LA.2020-0165 III. Budgetbericht 2021

text: \n  Beilage 3 \n\n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n \n \n\nBUDGET \n2021 \n\n \n \n \n \n \n \n\nAntrag des Regierungsrats an den Landrat \n \n\nvom \n \n\n29. September 2020 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n  \n\n \n\n \n\npascal.arnold\nTextfeld\n\n\n\n \n\nInhaltsverzeichnis Seite \n \n1. Gesamtübersicht ..............................................................................................................................3 \n\n1.1. Ergebnis .............................................................................................................................3 \n1.2. Selbstfinanzierung .............................................................................................................4 \n1.3. Beurteilung ........................................................................................................................4 \n\n1.3.1. Erfolgsrechnung ...................................................................................................5 \n1.3.2. Investitionsrechnung ............................................................................................6 \n\n1.4. Grundlagen Rechnungslegung ..........................................................................................6 \n1.5. Steuerbelastung, Steuerfuss .............................................................................................6 \n1.6. Globalbudget im Personalbereich .....................................................................................7 \n1.7. Verpflichtungskredite, Zusatzkredite, ausstehende Rechtsgrundlagen ...........................8 \n1.8. Bundesnormen – Kantonsfinanzen ................................................................................ 11 \n\n1.8.1. Finanzausgleich ................................................................................................. 11 \n1.8.2. Steuererträge .................................................................................................... 12 \n1.8.3. Gewinnanteile Schweizerische Nationalbank (SNB) ......................................... 12 \n1.8.4. Mineralölsteuerertrag und Strassenverkehrsabgaben sowie Bundesbeiträge \n\nHauptstrassen ................................................................................................... 13 \n1.9. Kantonale Finanzpolitik .................................................................................................. 14 \n\n1.9.1. Grundsatz .......................................................................................................... 14 \n1.9.2. Gesetz zum Haushaltgleichgewicht des Kantons Uri ........................................ 14 \n\n1.10. Ausblick .......................................................................................................................... 15 \n2. Abweichungen gegenüber Vorjahr ................................................................................................ 16 \n\n2.1. Gestaffelte Erfolgsrechnung (Artengliederung) ............................................................. 16 \n2.2. Abweichungsbegründungen Erfolgsrechnung (Institutionelle Gliederung) .................. 16 \n2.3. Investitionsrechnung (brutto) ........................................................................................ 28 \n2.4. Nettoinvestitionen ......................................................................................................... 29 \n\n3. Finanzkennzahlenübersicht HRM2 ................................................................................................ 30 \n \n\n\n\n3 \n\n \nBericht des Regierungsrats an den Landrat zum Budget 2021 \n\nvom 29. September 2020 \n\n \nIn Ausführung von Artikel 91 der Kantonsverfassung (RB 1.1101) und Artikel 19 der Verordnung über \nden Finanzhaushalt des Kantons Uri (RB 3.2111) unterbreitet der Regierungsrat dem Landrat das \nBudget für das Jahr 2021 mit dem Antrag auf Genehmigung. \n \n \n\n1. Gesamtübersicht \n \n\n1.1. Ergebnis \n \n\n \n  \n\nGesamtübersicht\nin TFr. B 2021 B 2020 R 2019\n\nErfolgsrechnung\nBetrieblicher Aufwand 411'950 408'526 393'585 3'425 0.8%\nBetrieblicher Ertrag 392'552 387'514 386'410 5'038 1.3%\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -19'398 -21'012 -7'175 1'614\nFinanzaufwand 951 809 632 142 17.6%\nFinanzertrag 12'447 12'624 14'629 -177 -1.4%\nErgebnis aus Finanzierung 11'495 11'815 13'997 -319 -2.7%\nOperatives Ergebnis -7'903 -9'197 6'821 1'294\nAusserordentlicher Aufwand 0 0 0 0\nAusserordentlicher Ertrag 0 0 0 0\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 0 0\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -7'903 -9'197 6'821 1'294\n\nInvestitionsrechnung\nInvestitionsausgaben 99'133 94'913 58'273 4'219 4.4%\nInvestitionseinnahmen 30'269 31'197 27'046 -928 -3.0%\nNettoinvestitionen 68'864 63'717 31'228 5'147 8.1%\n\nFinanzierung\nNettoinvestitionen -68'864 -63'717 -31'228 -5'147 8.1%\nSelbstfinanzierung -744 -3'995 26'959 3'251 -81.4%\nSelbstfinanzierungssaldo -69'608 -67'711 -4'269 -1'897 2.8%\nSelbstfinanzierungsgrad -1.1% -6.3% 86.3% 5.2%\n\nAbweichung\nB 2021 - B 2020\n\n\n\n4 \n\n1.2. Selbstfinanzierung \n \n\n \nLegende: VV = Verwaltungsvermögen, IR = Investitionsrechnung \n\n \n \n\n1.3. Beurteilung \n \nNebst den weiterhin sinkenden Erträgen aus dem nationalen Finanzausgleich, belastet Corona das \nBudget durch Steuermindererträge und verschiedene Mehraufwände auf diversen Konten. Da auf \nGrund der gefüllten Reserven der SNB im 2021 jedoch mit einer gleich hohen Ausschüttung wie im \n2020 gerechnet werden darf und allgemein sehr restriktiv budgetiert wurde, wird mit einem etwas \ntieferen negativen Gesamtergebnis von -7.9 Mio. Franken gerechnet (Budget 2020: -9.2 Mio. Fran-\nken). \n \nDie Nettoinvestitionen liegen mit 68.9 Mio. Franken, insbesondere wegen den Grossprojekten Spital-\nneubau und dem geplanten Start der West-Ost-Verbindung, deutlich über den Nettoausgaben der \nletzten Jahre. Per Ende 2021 wird mit einer Nettoschuld von 63 Mio. Franken gerechnet (Budget \n2020: Nettovermögen von 6 Mio. Franken). \n \n  \n\nSelbstfinanzierung\nin TFr. B 2021 B 2020 R 2019\nAufwand 439'464 429'253 414'002 10'212 2.4%\nErtrag 431'562 420'055 420'824 11'506 2.7%\nSaldo Erfolgsrechnung\n(Ertrag ./. Aufwand) -7'903 -9'197 6'821 1'294 -14.1%\n+ Abschreibungen VV 9'793 9'023 7'815 771 8.5%\n+ Einlagen in Fonds und Spez.-Fin. 2'887 1'447 10'457 1'440 99.5%\n- Entnahmen aus Fonds und Spez.-Fin. -8'279 -8'710 -581 431 -5.0%\n+ Abschreibungen Investitionsbeiträge 2'757 3'443 2'447 -686 -19.9%\n+ Einlagen in das Eigenkapital 0 0 0 0\n- Aufwertungen VV 0 0 0 0\n = Selbstfinanzierung -744 -3'995 26'959 3'251 -81.4%\n\nInvestitionsausgaben 99'133 94'913 58'273 4'219 4.4%\nInvestitionseinnahmen 30'269 31'197 27'046 -928 -3.0%\nSaldo Investitionsrechnung\n(Einnahmen ./. Ausgaben) -68'864 -63'717 -31'228 -5'147 8.1%\n+ Selbstfinanzierung -744 -3'995 26'959 3'251 -81.4%\nSelbstfinanzierungssaldo (Saldo\n Inv.-Rechnung + Selbstfinanzierung) -69'608 -67'711 -4'269 -1'897 2.8%\nSelbstfinanzierungsgrad -1.1% -6.3% 86.3% 5.2%\n\nB 2021 - B 2020\nAbweichung\n\n\n\n5 \n\n1.3.1. Erfolgsrechnung \n \nDer Aufwand beläuft sich im Budget 2021 auf 439.5 Mio. Franken. Das sind 10.2 Mio. Franken oder \n2.4 Prozent mehr als im Budget 2020. Die wesentlichen Abweichungen sind: \n \n\n Globalbilanzausgleich an Gemeinden (plus 4.7 Mio.) \n Verrechnung z.G. Fonds Prämienverbilligung, Kantonsbeitrag (plus 4.5 Mio.)1 \n Baulicher Unterhalt Kantonsspital Uri (plus 1.4 Mio.) \n Förderprogramm Energie Uri, Einlage (plus 1.3 Mio.) \n Verrechnung z.G. Fonds Förderprogramme Energie Uri (plus 1.3 Mio.)1 \n Verrechnung z.G. Fonds Wirtschaftsförderung (plus 0.7 Mio.)1 \n Planmässige Abschreibungen (plus 0.6 Mio.) \n Bekämpfung übertragbarer Krankheiten (plus 0.6 Mio.) \n Wirtschaftsförderung, Einlage (plus 0.6 Mio.) \n Gemeindeprojekte (plus 0.5 Mio.) \n Beteiligung an COVID-19-Kosten Kantonsspital Uri (plus 0.4 Mio.) \n Gewässerunterhalt (plus 0.4 Mio.) \n Beitrag an Gemeinden für die Pflegefinanzierung (minus 2.6 Mio.) \n Beiträge an Gemeinden (Pauschalen) (minus 2.2 Mio.) \n Spitalbehandlungen ausserkantonal (minus 1.2 Mio.) \n Spitalbehandlungen innerkantonal (minus 0.7 Mio.) \n Unterhaltsarbeiten Seelisbergerstrasse (minus 0.7 Mio.) \n Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge (minus 0.7 Mio.) \n Auf zahlreichen weiteren Positionen resultieren Mehraufwendungen in der Höhe von 1.3 \n\nMio. Franken. \n \n1 Für diese Mehraufwendungen bestehen Ertragspositionen in derselben Höhe. \n \nDer Ertrag beläuft sich im Budget 2021 auf 431.6 Mio. Franken. Das sind 11.5 Mio. Franken oder 2.7 \nProzent mehr als im Budget 2020. Die wesentlichen Abweichungen sind: \n \n\n Anteil Ertrag Nationalbank (plus 5.7 Mio.) \n Verrechnung z.L. Fonds Prämienverbilligung, Kantonsbeitrag (plus 4.5 Mio.)2 \n Wasserzinsen und Entschädigungen (plus 1.5 Mio.) \n Verrechnung z.L. Fonds Förderprogramme Energie Uri (plus 1.3 Mio.)2 \n Verrechnung z.L. Fonds Wirtschaftsförderung (plus 0.7 Mio.)2 \n Anteil LSVA Hauptstrassen (plus 0.7 Mio.) \n Anteil an Mineralölsteuerertrag und Strassenverkehrsabgaben (plus 0.4 Mio.) \n Ressourcenausgleich Bund (minus 3.1 Mio.) \n Kantonale Steuern (minus 1.1 Mio.) \n Ertrag direkte Bundessteuer (minus 0.5 Mio.) \n Auf zahlreichen weiteren Positionen resultieren Mehrerträge in der Höhe von 1.4 Mio. Fran-\n\nken. \n \n2 Für diese Mehrerträge bestehen Aufwandpositionen in derselben Höhe. \n\n\n\n6 \n\n \n1.3.2. Investitionsrechnung \n \n\nDas Investitionsbudget 2021 rechnet mit Ausgaben von brutto 99.1 Mio. Franken bzw. netto 68.9 \nMio. Franken. Das sind netto 5.2 Mio. Franken mehr als im Investitionsbudget 2020. Die wesentli-\nchen Ausgabenbereiche sind: \n \n\n Kantonsspital Uri (netto 32.0 Mio.) \n Strassenbau (netto 19.5 Mio.) \n Depoträume Staatsarchiv / Kantonsbibliothek (netto 3.2 Mio.) \n Hochwasserschutz (netto 2.6 Mio.) \n Erneuerung Betriebsbauten Kantonsstrassen (netto 2.0 Mio.) \n Öffentlicher Verkehr (netto 2.0 Mio.) \n Forst (netto 1.4 Mio.) \n Landwirtschaft (netto 1.3 Mio.) \n\n \n \n\n1.4. Grundlagen Rechnungslegung \n \nDas Budget 2021 wurde gestützt auf die Verordnung über den Finanzhaushalt des Kantons Uri (FHV; \nRB 3.2111) nach neuem Rechnungsmodell HRM21 erstellt. Das neue Rechnungslegungsmodell wird \nim Kanton Uri seit dem Rechnungsjahr 2012 angewendet. \n \nHRM2 zeigt formell harmonisierte Rechnungszahlen. Materiell werden die Zahlen jedoch weiterhin \ndurch finanzpolitisch motivierte Transaktionen (z.B. zusätzliche Abschreibungen infolge der National-\nbankgold-Millionen) aus der Vergangenheit beeinflusst. Zur Beurteilung der Rechnungsergebnisse \nunter HRM2 ist insbesondere nachfolgende Besonderheit zu berücksichtigten. \n \nDie Umstellung auf die lineare Abschreibungsmethode vom Anschaffungswert ohne gleichzeitige \nNeubewertung des Verwaltungsvermögens hat zur Folge, dass die Abschreibungen während einer \nlängeren Übergangszeit tiefer ausfallen als unter dem Regime von HRM1. Konkret lösen sich in dieser \nÜbergangszeit Reserven auf, die in den früheren Jahren unter HRM1 durch zusätzliche Abschreibun-\ngen gebildet wurden. \n \n \n\n1.5. Steuerbelastung, Steuerfuss \n \nDer Landrat setzt gemäss Artikel 2 des Gesetzes über die direkten Steuern im Kanton Uri (RB 3.2211) \nalljährlich mit dem Budget den Steuerfuss in Prozenten der einfachen Steuer fest. Im vorliegenden \nBudget ist ein Steuerfuss von 100 Prozent enthalten. Der Regierungsrat stellt den Antrag, den Steuer-\nfuss unverändert bei 100 Prozent zu belassen. \n \n\n                                                 \n1 Konferenz der Kantonalen Finanzdirektoren, Handbuch Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell für die Kan-\ntone und Gemeinden, 25. Januar 2008 (Stand vom 2. Juni 2017). \n\n\n\n7 \n\n1.6. Globalbudget im Personalbereich \n \nAm 3. Oktober 2018 beschloss der Landrat die versuchsweise Weiterführung der Kostenlenkung im \nPersonalbereich mittels Globalbudget für vier Jahre (2019 bis 2022). Für das Globalbudget «Personal-\naufwand 2020» bewilligte er einen Betrag von 84,673 Mio. Franken. Gleichzeitig legte er die Kosten-\nsteigerungsquote für die Jahre 2020 bis 2022 auf 0,40 Prozent fest. \n \n\nJahr 2019 2020 2021 2022 2023 2024 \nGlobalbudget  \n(in Mio. CHF) \n\n84,336 84,673 85,012 85,352 85,693 86,036 \n\nTotal Globalbudget- \nperiode \n\n339,373 \n  \n\n \nAus der Fortschreibung der vom Landrat genehmigten Kostensteigerungsquote ergibt sich für das \nPlanjahr 2024 ein Globalbudget von 86,036 Mio. Franken. \n \nDas Globalbudget im Personalbereich wird um sogenannte «exogene Faktoren» erhöht. Dies sind \nbeispielsweise der Teuerungsausgleich, Arbeitgeberbeitragserhöhungen (AHV, Unfall, Pensions-\nkasse), Veränderungen in der Anzahl der Klassen an den kantonalen Schulen aber auch zusätzliche \nStellen, die vollständig fremdfinanziert sind, denen eine entsprechende Einsparung im Sachaufwand \ngegenübersteht («Insourcing») oder mit denen neue vom Bund verordnete Aufgaben erfüllt werden \nmüssen. Unter Aufrechnung der exogenen Faktoren ergeben sich für die Planjahre 2021 bis 2024 fol-\ngende Globalbudgets: \n \n\nZahlen in Mio. CHF 2021 2022 2023 2024 \n\nGlobalbudget Personal (inkl. exog. Faktoren) 86'508 86'911 87'245 87'031 \n\n \nDie Differenz zwischen dem Globalbudget im Personalbereich (inklusive exogene Faktoren) und dem \nvon den Direktionen im Detailbudget eingestellten Personalaufwand wird im Konto 2324.3010.04 \n«Pauschale Lohnkorrekturen» ausgeglichen. \n \n\nZahlen in Mio. CHF 2021 2022 2023 2024 \n\nSumme Personalaufwand (Kostenart «30») 88'746 89'115 89'889 90'572 \n\n./. pauschale Lohnkorrekturen  -2'237 -2'204 -2'644 -3'541 \n\nGlobalbudget Personal (inkl. exog. Faktoren) 86'508 86'911 87'245 87'031 \n\n \n \n  \n\n\n\n8 \n\n1.7. Verpflichtungskredite, Zusatzkredite, ausstehende Rechtsgrundlagen \n \nMit dem Budget 2021 unterbreitet der Regierungsrat dem Landrat folgende Verpflichtungskreditbe-\ngehren. \n\nBeschreibung Konto \nBetrag \n\nin Fr. \nRegierungsratsbe-\nschluss \n\n \n\nVerpflichtungskredit (brutto) \nBeitrag an ALPFOR \n(2021 bis 2023) \n \n\n2200.3636.02 90’000 Nr. 2020-494 vom \n25.08.2020 \n\nBeiträge an Jugendförderung; Ludothek Alt-\ndorf (2021 bis 2024) \n \n\n2246.3636.02 60’000 Nr. 2020-264 vom \n21.04.2020 \n\nBeitrag an Historisches Museum Uri (2021 bis \n2022) \n \n\n5246.5660.00 140’000 Nr. 2020-529 vom \n01.09.2020 \n\nMineralienaufsicht beim Bau des zweiten \nGotthard-Strassentunnels \n\n2100.3132.03 180'300 Nr. 2020-120 vom \n03.03.2020 \n\n    \nVerpflichtungskredit (netto)    \nkeine    \n\n    \n\n \nIm Budget enthalten sind Ausgaben, für die im Zeitpunkt der Erstellung des Budgetantrags \n(22.09.2020) die rechtskräftige Bewilligung noch aussteht. Diese bleiben gesperrt, bis die Rechts-\ngrundlage in Kraft ist (vgl. Art. 49 FHV; RB 3.2111). \n \n\nBeschreibung Konto \n\nBetrag im \nBudget 2021 \n\nin Fr. \n\nausstehende \nRechts- \ngrundlage \n\n Eröffnung Bahnhof Altdorf  2000.3170.05 100'000 \n \n\nRRB \n\n Mineralienaufsicht beim Bau des zweiten \nGotthard-Strassentunnels; Verpflichtungs-\nkredit mit sep. Vorlage \n \n\n2100.3132.03 60'000 LRB \n\n Verrechnung z.G. Fonds Förderprogramm \nEnergie Uri, Einlage VJ; Einlage in Fonds \nFörderprogramm Energie Uri für verpflich-\ntete Beiträge aus Vorjahren (2017 und frü-\nher) \n \n\n2130.3980.02 1'300'000 RRB \n\n Anteil Korporation Uri Wasserzins, KW \nMeiental; Abgeltung Korporation Uri \n \n\n2150.3602.24 78'000 RRB/LRB \n\n\n\n9 \n\nBeschreibung Konto \n\nBetrag im \nBudget 2021 \n\nin Fr. \n\nausstehende \nRechts- \ngrundlage \n\n Aktien KW Meiental AG; Aktien KW Mei-\nental AG \n \n\n5130.5540.05 450'000 RRB/LRB \n\n Anschaffung von Informatikmitteln; \nGEMUR, Software-Version 3.0 \n \n\n5100.5200.91 150'000 RRB \n\n Fahrzeuge, Maschinen und Geräte; Ersatz \nLKW MAN 14to (UR 9109) inkl. Kran, Be-\nlagsmulde, Streuer \n \n\n5118.5060.01 350'000 RRB \n\n Beitrag an ALPFOR \n(2021 bis 2023); Verpflichtungskredit mit \nsep. Vorlage \n \n\n2200.3636.02 30’000 LRB \n\n Beiträge an Jugendförderung; Ludothek \nAltdorf (2021 bis 2024); Verpflichtungskre-\ndit mit sep. Vorlage \n \n\n2246.3636.02 15’000 LRB \n\n Beitrag an Historisches Museum Uri (2021 \nbis 2022); Verpflichtungskredit mit sep. \nVorlage \n \n\n5246.5660.00 100’000 LRB \n\n Beiträge an Sportinfrastrukturen; Sport-\nhalle Grund Amsteg \n \n\n5250.5660.01 200'000 RRB \n\n Ambulante Psychiatrie und Psychothera-\npie Uri; Leistungsauftrag Psychiatrie (2021 \nbis 2024) \n \n\n2415.3636.09 1'200'000 RRB \n\n Verrechnung z.G. Fonds Prämienverbilli-\ngung, Kantonsbeitrag für Prämienverbilli-\ngung / Verrechnung z.L. Amt für Gesund-\nheit, Kantonsbeitrag für Prämienverbilli-\ngung; Kostenneutrale Verschiebung in \nFonds Prämienverbilligung \n \n\n2415.3980.01 \n2465.4980.01 \n\n4'500'000 \n-4'500'000 \n\n(netto null) \n\nRRB/LRB \n\n Abgeltung der Vorhalte- und Infrastruktur-\nkosten des Kantonsspitals Uri zur Bewälti-\ngung der COVID-19-Pandemie (Erhöhung \nSpitalkredit 2021) \n \n\n2417.3634.04 443'000 LRB \n\n Baulicher Unterhalt Hauptwanderwege; \nSanierung IVS-Weg Vorderacherberg \n\n2530.3130.02 100'000 RRB \n\n\n\n10 \n\nBeschreibung Konto \n\nBetrag im \nBudget 2021 \n\nin Fr. \n\nausstehende \nRechts- \ngrundlage \n\n \n Bikefachstelle; Bikewegprojekte \n\n \n2530.3130.03 100'000 RRB \n\n Ausgleich Auswirkungen COVID-19, öffent-\nliche Unternehmungen; Kantonsbeitrag an \nErtragsausfälle öffentliche KTU PostAuto/ \nSBB/ Auto AG Uri \n \n\n2720.3634.10 520'000 RRB \n\n Ausgleich Auswirkungen COVID-19, pri-\nvate Unternehmungen; Kantonsbeitrag an \nErtragsausfälle private KTU MGB/ TSB/ \nLSH/ SGV \n \n\n2720.3635.10 280'000 RRB \n\n Ausbildungszentrum Bevölkerungsschutz \nKrump Erstfeld; Planungskredit Sanierung \nAusbildungszentrum Krump Erstfeld; Ver-\npflichtungskredit mit sep. Vorlage \n \n\n5142.5040.15 70'000 RRB/LRB \n\n Rektorat und Administration: Löhne / Aus- \nund Weiterbildung des Personals / Infor-\nmatikdienstleistungen Dritter; Digitalisie-\nrungsstrategie KMSU \n \n\n2212.3010.01 \n2212.3090.01 \n2212.3130.92 \n\n372'000 RRB/LRB \n\n Anschaffung von Informatikmitteln; Ver-\npflichtungskredit Ablösung GemDat Soft-\nware Grundstückschätzung Projekt \nURIEVAL \n \n\n5350.5200.91 200'000 RRB/LRB \n\n Anschaffung von Informatikmitteln; Ver-\npflichtungskredit Einführung NEST-\nQuellensteuer \n \n\n5350.5200.91 50'000 RRB/LRB \n\n Beiträge an Private für Heimatschutz und \nDenkmalpflege; Beitrag an Projekt Meyer-\nhof, Hospental; Verpflichtungskredit mit \nseparater Vorlage \n\n5533.5670.00 200'000 LRB \n\n \n  \n\n\n\n11 \n\n \n\n1.8. Bundesnormen – Kantonsfinanzen \n1.8.1. Finanzausgleich \n \nDer geltende Finanz- und Lastenausgleich ist seit dem 1. Januar 2008 in Kraft. Aufgrund der Ergeb-\nnisse des dritten Wirksamkeitsberichts 2016 bis 2019 und gestützt auf die Ergebnisse der Vernehm-\nlassung hatte der Bundesrat eine Reform des Finanzausgleichs vorgeschlagen. Das Parlament hat das \nMassnahmenpaket am 21. Juni 2019 verabschiedet, und das teilrevidierte FiLaG (SR 613.2) trat am 1. \nJanuar 2020 in Kraft. Es wurde eine Garantie der Mindestausstattung für den ressourcenschwächsten \nKanton in der Höhe von 86,5 Prozent des schweizerischen Durchschnitts eingeführt. Zur Dämpfung \nder finanziellen Auswirkungen wird der neue Zielwert schrittweise umgesetzt (2020: 87,7 %, 2021: \n87,1 %, ab 2022: 86,5 %). Der Systemwechsel führt zu einer Entlastung von Bund und ressourcenstar-\nken Kantonen. Für die ressourcenschwachen Kantone sind zeitlich befristete Abfederungsmassnah-\nmen vorgesehen. \n \nFür 2021 wird die Dotation des Ressourcenausgleichs gegenüber 2020 um rund 210 Mio. Franken re-\nduziert. Die Dotation des Lastenausgleichs für 2021 steigt gegenüber 2020 um 72 Mio. Franken. \n \nDas Ressourcenpotenzial 2021 basiert auf der aggregierten Steuerbemessungsgrundlage der Bemes-\nsungsjahre 2015, 2016 und 2017; es widerspiegelt somit die wirtschaftliche Situation der Kantone in \nden Jahren 2015 bis 2017. \n \nDem Kanton Uri ist es gelungen, im nationalen Finanzausgleich seine Ressourcenstärke gegenüber \nden anderen Kantonen spürbar zu verbessern, und er ist seit 2016 nicht mehr der Kanton mit dem \ngrössten Pro Kopf Beitrag aus dem Ressourcenausgleich. Der Ressourcenindex von Uri erhöht sich auf \n72,2 Prozent gegenüber 71,3 Prozent im Vorjahr. Diese Entwicklung ist grundsätzlich erfreulich, be-\ndeutet aber deutlich tiefere Zahlungen aus der NFA. Die Nettoausgleichszahlungen für 2021 sinken \ngegenüber 2020 um 3,2 Mio. Franken, nachdem sie bereits in den Vorjahren zurückgingen. \n \nJährlicher Rückgang der Erträge aus der NFA für Uri (seit 2014): \n \n\nvon 2019 auf 2020: -4,2 Mio. Franken \nvon 2018 auf 2019: -4,8 Mio. Franken \nvon 2017 auf 2018: -3,4 Mio. Franken \nvon 2016 auf 2017: -3,6 Mio. Franken \nvon 2015 auf 2016: -5,0 Mio. Franken \nvon 2014 auf 2015: -0,6 Mio. Franken \n\n \nDer Interkantonale Finanzausgleich ist wie folgt in die Budgetierung eingeflossen: \n \n\n\n\n12 \n\n \n \nIm Jahr 2021 erreicht der Kanton Uri nach Ressourcenausgleich einen Indexwert von 87,4 Punkten \n(Vorjahr 87,8 Punkte). Damit ist die garantierte Mindestausstattung für 2021 von 87,1 Punkten für \nressourcenschwache Kantone erreicht. \n \n \n1.8.2. Steuererträge \n \nDas Steuerpotential ist im Kanton Uri in den letzten Jahren im Vergleich zum schweizerischen Mittel \nüberdurchschnittlich angewachsen. Als Folge davon wurde Uri ressourcenstärker, was dazu führt, \ndass seine Erträge aus dem nationalen Ressourcenausgleich rückläufig sind (siehe Abschnitt 1.8.1.). \n \nIn Uri werden die Steuererträge zwischen Kanton und Gemeinden hälftig geteilt. Vom Anstieg in den \nSteuererträgen profitieren also beide. Die Ausfälle beim Ressourcenausgleich trägt hingegen nur der \nKanton und diese Ausfälle übersteigen die steuerlichen Mehrerträge des Kantons bei weitem. Dieser \nTrend dürfte sich in den nächsten Jahren fortsetzen. \n \nTrotz dieser Netto-Mindererträge können die anstehenden Grossprojekte wie beispielsweise der  \nUm-/Neubau des Kantonsspitals, die West-Ost-Verbindung (WOV), das Radwegnetz oder die Infra-\nstrukturinvestitionen beim Bahnhof Altdorf realisiert werden. In den letzten Jahren konnte das Net-\ntovermögen dank restriktivem Umgang mit den Kantonsfinanzen kontinuierlich ausgebaut und damit \ndie Basis zur Finanzierung der geplanten Grossprojekte gelegt werden. Aus heutiger Sicht drängt sich \nim Budget 2021 keine Steuerfusserhöhung auf. \n \n \n1.8.3. Gewinnanteile Schweizerische Nationalbank (SNB) \n \nDie aktuelle Gewinnausschüttungsvereinbarung zwischen der SNB und dem Eidg. Finanzdepartement \nvom 9. November 2016 bezieht sich auf die Gewinnausschüttungen der SNB für die Geschäftsjahre \n2016 bis 2020. Sie legt fest, dass eine Gewinnausschüttung vorgenommen wird, wenn die Ausschüt-\ntungsreserve nach Gewinnverwendung einen positiven Betrag aufweist. Für diesen Fall ist grundsätz-\nlich eine Gewinnausschüttung von 1 Mrd. Franken vorgesehen. Übersteigt die Ausschüttungsreserve \nnach Gewinnverwendung 20 Mrd. Franken, wird die Ausschüttung für das betreffende Geschäftsjahr \num maximal 1 Mrd. Franken erhöht. Die Ausschüttung wird gekürzt, wenn die Ausschüttungsreserve \ndurch die Gewinnverwendung negativ würde. Eine gekürzte oder sistierte Ausschüttung wird bei ge-\nnügend Ausschüttungsreserven in den Folgejahren nachgeholt. Die Verteilung des den Kantonen zu-\nfallenden Anteils am Bilanzgewinn der Schweizerischen Nationalbank bemisst sich nach der mittleren \nWohnbevölkerung. \n \n\nin Mio. Franken B 2021 B 2020 R 2019 R 2018 R 2017 R 2016\nRessourcenausgleich 50.4 54.0 58.3 63.3 66.8 70.4\ngeografisch-topografischer Lastenausgleich 11.6 11.8 11.7 11.5 11.5 11.5\nHärteausgleich -0.4 -0.4 -0.4 -0.5 -0.5 -0.5\nAbfederungsmassnahmen 0.6 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0\nTotal interkantonaler Finanzausgleich 62.2 65.4 69.6 74.4 77.8 81.4\nVeränderung zum Vorjahr in Mio. Franken -3.2 -4.2 -4.8 -3.4 -3.6 -5.0\nVeränderung zum Vorjahr in % -4.9% -5.9% -6.5% -4.4% -4.4% -5.8%\n\n\n\n13 \n\nAm 28. Februar 2020 haben das Eidg. Finanzdepartement (EFD) und die Schweizerische Nationalbank \n(SNB) eine Zusatzvereinbarung zur Vereinbarung vom 9. November 2016 über die Gewinnausschüt-\ntung der SNB unterzeichnet. Die Zusatzvereinbarung sieht eine Erhöhung der Ausschüttungen für die \nGeschäftsjahre 2019 und 2020 auf maximal 4 Mrd. Franken vor, sofern die Ausschüttungsreserve ge-\nwisse Schwellenwerte überschreitet. Für das Geschäftsjahr 2019 wurden die entsprechenden Voraus-\nsetzungen erfüllt, so dass im 2020 insgesamt 4 Mrd. Franken an Bund und Kantone ausgeschüttet \nwerden konnten. \n \nFür die Budgetierung 2021 wird davon ausgegangen, dass 2021 die Gewinnausschüttung (basierend \nauf dem Jahresergebnis SNB 2020) an Bund und Kantone erneut 4 Mrd. Franken betragen wird. \n \n\n \n \n \n1.8.4. Mineralölsteuerertrag und Strassenverkehrsabgaben sowie Bundesbeiträge Hauptstrassen \n \nUnter diesem Titel (Institutionelle Gliederung 2125) sind folgende Beträge in die Budgetierung einge-\nflossen. Die LSVA gem. SVAG (Ref. b) wird nach folgendem Schlüssel auf vier Direktionen aufgeteilt \n(50 % auf Konto 2125.4600.80 Baudirektion; 10 % auf Konto 2425.4600.80 GSUD, Immissionsschutz; \n20 % auf Konto 2610.4600.80 SID, Kantonspolizei; 20 % 2720.4600.80 VD, Öffentlicher Verkehr). \n \n\n \n \na) Kantonsanteil am nicht werkgebundenen (variablen) Mineralölsteueranteil: Die Verteilung auf \n\ndie Kantone erfolgt aufgrund der Strassenlängen und Strassenlasten. \n \n\nb) Kantonsanteil an der Leistungsabhängigen Schwerverkehrsabgabe gestützt auf das Schwerver-\nkehrsabgabegesetz (SVAG; SR 641.81): Die Verteilung auf die Kantone erfolgt aufgrund eines \nSchlüssels, der Strassenlängen, Strassenlasten, Bevölkerung sowie die steuerliche Belastung des \nMotorfahrzeugverkehrs beinhaltet. \n \n\nc) Gestützt auf Artikel 19a SVAG werden Mittel, die den Kantonen aus der Erhöhung der LSVA ab \n2008 zusätzlich zustehen, für die Substanzerhaltung der Hauptstrassen in Berggebieten und \nRandregionen ausgerichtet. \n \n\nd) Der Beitrag an Hauptstrassen in Berggebieten und Randregionen nach dem Bundesgesetz über \ndie Verwendung der zweckgebundenen Mineralölsteuer und weiterer für den Strassen- und \nLuftverkehr zweckgebundener Mittel (MinVG; SR 725.116.2): Der Kantonsanteil bemisst sich \n\nin Mio. Franken B 2021 B 2020 R 2019\nAnteil Ertrag Nationalbank 11.4 5.7 5.7\n\nin Mio. Franken Ref. B 2021 B 2020 R 2019\n\nMineralölsteuerertrag a) 6.4 6.0 5.2\n\nLSVA gem. SVAG b) 3.8 3.7 3.6\n\nLSVA-Anteil Hauptstrassen gemäss MinVV c) 4.9 4.3 4.2\n\nBeitrag Hauptstrassen gemäss MinVG d) 3.7 3.8 3.7\n\nGlobalbeiträge Hauptstrassen e) 9.2 9.4 9.2\n\nTotal 28.1 27.1 26.0\n\n\n\n14 \n\nnach der Länge des Strassennetzes gemäss Verordnung über die Verwendung der zweckgebun-\ndenen Mineralölsteuer (MinVV; SR 725.116.21). \n \n\ne) Mit Einführung der NFA erhalten die Kantone die Beiträge für Hauptstrassen ab Anfang 2008 \nnicht mehr objektgebunden, sondern in Form von Globalbeiträgen. Vor Inkrafttreten der NFA \nbewilligte Grossprojekte wird der Bund aber weiterhin nach dem alten Regime unterstützen. \nBeiträge an die Kantone für Hauptstrassen (nach MinVG bzw. MinVV) erfolgt in Form von Glo-\nbalbeiträgen bemessen nach Strassenlänge, Verkehrsstärke, Höhenlage und Bergstrassencha-\nrakter. \n\n \n \n\n1.9. Kantonale Finanzpolitik \n \n1.9.1. Grundsatz \n \nDie Finanzpolitik steht im Dienste der Gesamtpolitik. Sie muss Konstanten und Flexibilität im Inte-\nresse der Urner Bevölkerung beinhalten. Am 2. April 2007 wurde vom Regierungsrat das Finanzleit-\nbild 2007 genehmigt. Die im Finanzleitbild definierten Zielsetzungen betreffend Erfolgsrechnung, \nSelbstfinanzierungsgrad und Nettoschuld (alter Begriff: Nettolast) waren bis Ende 2018 im Artikel 37 \nder Verordnung über den Finanzhaushalt des Kantons Uri (FHV; RB 3.2111) verankert. Mit der Zu-\nstimmung zum neuen Gesetz zum Haushaltgleichgewicht des Kantons Uri (RB 3.2110) am 25. Novem-\nber 2018 durch das Urner Volk stehen die Ergebnisse der Erfolgsrechnung im Zentrum. Selbstfinan-\nzierungsgrad und Nettoschuld sind nicht mehr verbindliche Zielgrössen. \n \n \n1.9.2. Gesetz zum Haushaltgleichgewicht des Kantons Uri \n \nDas Gesetz zum Haushaltsgleichgewicht hat den Zweck, für einen auf die Dauer ausgeglichenen Fi-\nnanzhaushalt zu sorgen. Es übernimmt damit den Verfassungsauftrag von Artikel 58 Absatz 1 KV (RB \n1.1101). Es trägt aber auch dem Umstand Rechnung, dass die Defizitbeschränkung – insbesondere in \nAnbetracht eines hohen Bilanzüberschusses (Stand Ende 2019: 242 Mio. Franken) – der Realisierung \nvon Grossprojekten, die für die Entwicklung des Kantons Uri wichtig sind und die vom Volk gutgeheis-\nsen wurden, nicht im Wege steht und enthält entsprechende Lockerungsbestimmungen. \n \nSo steht nach wie vor eine auf die Dauer ausgeglichene Rechnung im Zentrum. Defizite sind aber ex-\nplizit auch über eine längere Periode zulässig, sofern noch genügend Reserven vorhanden sind. Ge-\nbremst wird, indem das zulässige budgetierte Defizit in einem Jahr auf 12 Prozent der Nettoerträge \naus kantonalen Steuern begrenzt wird. Die Defizitbeschränkung ist in Artikel 2 festgehalten. \n \n\nArtikel 2  Defizitbeschränkung \n1 Im Budgetvorschlag des Regierungsrats an den Landrat darf das Defizit  \nder Erfolgsrechnung maximal 12 Prozent der Nettoerträge aus den budge- \ntierten kantonalen Steuern betragen. \n2 Sofern der Bilanzüberschuss per Ende des letzten Rechnungsjahrs kleiner  \nist als die Nettoerträge aus kantonalen Steuern, muss das kumulierte  \nGesamtergebnis der Erfolgsrechnung über acht Jahre ausgeglichen sein.  \nDabei gelten beim Budgetantrag des Regierungsrats an den Landrat als  \n\n\n\n15 \n\nBetrachtungszeitraum von acht Jahren die fünf letzten Rechnungsjahre, das  \nlaufende Jahr, das Budgetjahr und das erste Finanzplanjahr. \n\n \nIm Budget 2021 wird diese Defizitbeschränkung eingehalten. \n \n\n \n \n \n\n1.10. Ausblick \n \nTrotz intensiven Sparbemühungen ist es in mehreren Planungsschritten nicht gelungen, im Budget \n2021 den erneuten Ertragsrückgang beim nationalen Finanzausgleich (gegenüber Rechnung 2019 mi-\nnus 7,3 Mio. Franken) zu kompensieren.  \n \nVerschiedene Unsicherheiten im vorliegenden Budget (Ertragsanteil Nationalbank, Mineralölsteuer-\nertrag, Entwicklung kantonale Steuern, Finanz- und Lastenausgleich Bund) und im gesamtwirtschaftli-\nchen Umfeld, auch im Lichte der Coronakrise, sowie die anspruchsvollen finanziellen Zukunftsper-\nspektiven (Grossinvestitionen, weitere Ertragsausfälle beim nationalen Finanzausgleich), die sich aus \nder laufenden Finanzplanung und Langfristplanung abzeichnen, verlangen nach einer zurückhalten-\nden Ausgabenpolitik und einer bewussten Gewichtung und Priorisierung von anstehenden grösseren \nVorhaben zur weiteren Entwicklung des Kantons. \n \n  \n\nKennzahlen Defizitbeschränkung (Gesetz zum Haushaltgleichgewicht): Planjahre 2021 / 2022\n(Werte in Mio. Fr.)\n\nArt. Indikator Zielwert R 2015 R 2016 R 2017 R 2018 R 2019 B 2020 B 2021 P 2022\n\nBilanzüberschuss kantonale\nSteuern\n\n219 227 229 236 242 233 225 214\n\nErgebnis ER über 8 Jahre kumuliert * >  0 16.2 -15.7\n\nVerbesserungsmassnahmen nötig? nein nein\n\nErgebnis ER 12% kant. \nSteuern\n\n21.1 8.5 1.2 7.0 6.8 -9.2 -7.9 -11.2\n\nVerbesserungsmassnahmen nötig? nein nein\n\n3\nVerbesserungsmassnahmen nötig?\nFalls ja, im Umfang von x Mio. Fr.\n\nnein nein\n\n4\nBei Ablehnung der Massnahmen, \nSteuerfusserhöhung auf x Prozentpunkte\n\n100 100\n\nSenkung des Steuerfusses? nein nein\n\n* als Betrachtungszeitraum gelten die fünf letzten Rechnungsjahre, das laufende Jahr, das Budgetjahr und das erste Finanzplanjahr\n\n     Zielwert erreicht / keine Massnahmen nötig                 Zielwert nicht erreicht / Massnahmen erforderlich\n\n2.2\n\n2.1\n\n5\n\n\n\n16 \n\n \n\n2. Abweichungen gegenüber Vorjahr \n \n\n2.1. Gestaffelte Erfolgsrechnung (Artengliederung) \n \n\n \n \n \n\n2.2. Abweichungsbegründungen Erfolgsrechnung (Institutionelle Gliederung) \n \nDie wichtigsten Abweichungen (150'000 Franken und mehr) gegenüber dem Budget des Vorjahres \nergeben sich aus folgender Abweichungsliste. \n \nBei den Aufwandkonti (Artengliederung beginnend mit Ziffer 3; xxxx.3xxx.xx) gilt folgendes: \n(-) = Minderaufwand  / (+) = Mehraufwand \n \nBei den Ertragskonti (Artengliederung beginnend mit Ziffer 4; xxxx.4xxx.xx) gilt folgendes: \n(-) = Minderertrag    / (+) = Mehrertrag \n\nin TFr. B 2021 B 2020 R 2019\n\nBetrieblicher Aufwand 411'950 408'526 393'585 3'425 0.8%\n30 Personalaufwand 107'808 106'358 104'308 1'450 1.4%\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 61'359 58'848 55'108 2'511 4.3%\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 9'793 9'023 7'815 771 8.5%\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanz. 2'887 1'447 10'457 1'440 99.5%\n36 Transferaufwand 199'895 202'908 185'461 -3'013 -1.5%\n37 Durchlaufende Beiträge 30'208 29'942 30'436 266 0.9%\n\nBetrieblicher Ertrag 392'552 387'514 386'410 5'038 1.3%\n40 Fiskalertrag 97'989 99'475 97'148 -1'486 -1.5%\n41 Regalien und Konzessionen 41'665 34'538 34'450 7'127 20.6%\n42 Entgelte 25'985 25'283 25'492 702 2.8%\n43 Verschiedene Erträge 741 913 2'809 -172 -18.9%\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfin. 8'279 8'710 581 -431 -5.0%\n46 Transferertrag 187'686 188'652 195'494 -966 -0.5%\n47 Durchlaufende Beiträge 30'208 29'942 30'436 266 0.9%\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -19'398 -21'012 -7'175 1'614\n\n34 Finanzaufwand 951 809 632 142 17.6%\n44 Finanzertrag 12'447 12'624 14'629 -177 -1.4%\n\nErgebnis aus Finanzierung 11'495 11'815 13'997 -319 -2.7%\n\nOperatives Ergebnis -7'903 -9'197 6'821 1'294\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0 0 0 0\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0 0 0 0\n\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 0 0\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -7'903 -9'197 6'821 1'294\n\nAbweichung\nB 2021 - B 2020\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2021 / B 2020\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 17\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n\n2021\n\nBudget \n\n2020\n\nAbweichung Rechnung \n\n2019\n\n20 Regierungsrat und Landammannamt\n\n2010 Standeskanzlei\n\n2010.3130.03 Projekt Digitalisierung  194'000 Im Rahmen der kantonalen Digitalisierungsstrategie sollen verschiedene Projekte umgesetzt werden. \n\nIn diesem Konto sind Projekte für eine nachhaltige Raumentwicklung, zur Digitalisierung der \n\nGrundversorgung inkl. Prozesserarbeitung für die Einführung des Breitbandinternet in abgelegenen \n\nSiedlungsgebieten sowie für die Erstellung einer E-Government-Strategie für Uri enthalten. \n\n 194'000\n\n2060 Lotteriefonds\n\n2060.3980.06 Verrechnung z.G. Sportfonds, \n\nFondseinlage\n\n-200'000 Das Projekt Kunstrasenspielfelder wird Ende 2020 abgeschlossen. Deshalb sind im Budget 2021 \n\nkeine Mittel mehr eingestellt; siehe Begründung zu Konto 2260.4980.01. \n\n 200'000  200'000\n\n21 Baudirektion\n\n2105 Planung und Infrastruktur Strassen\n\n2105.3141.01 Unterhaltsarbeiten Seelisbergstrasse -700'000 Mit der letzten Tranche von 721'550 Franken ist der Verpflichtungskredit von insgesamt 3.25 Mio. \n\nFranken ausgeschöpft. Die Vereinbarung von 2013 ist erfüllt und es fallen im 2021 unter diesem \n\nKonto keine Kosten mehr an. Der Verpflichtungskredit wird per Ende 2020 abgeschlossen. \n\n 700'000  700'000\n\n2111 Betrieblicher Unterhalt \n\nKantonsstrassen\n\n2111.3141.02 Winterdienst -200'000 Aufgrund der Budget-Sparmassnahmen wurde der Betrag um 200'000 Franken gekürzt.  800'000  1'000'000  1'803'597\n\n2116 Amt für Betrieb Nationalstrassen\n\n2116.3010.01 Löhne  222'400 Das Amt für Betrieb Nationalstrassen (AfBN) ist eine Verwaltungseinheit mit Leistungsauftrag und \n\nGlobalbudget. Die Budgetabweichungen beim AfBN (Konto mit institutioneller Gliederung 2116) \n\nwerden nicht auf Stufe Konto begründet. Das Budget richtet sich nach der Leistungsvereinbarung mit \n\ndem ASTRA für die Jahre 2019 - 2023 und wird weitgehend vom ASTRA bestimmt. \n\n 11'961'100  11'738'700  11'167'787\n\n2116.3130.10 Dienstleistungen Dritter für \n\nInfrastrukturen / Werkhöfe\n\n 265'000 Siehe Begründung unter Konto 2116.3010.01  348'000  83'000  58'232\n\n2116.4610.01 Vergütung ASTRA für \n\nLeistungsvereinbarung\n\n 400'000 Siehe Begründung unter Konto 2116.3010.01  25'400'000  25'000'000  25'643'083\n\n2116.4610.02 Vergütung ASTRA für  Massnahmen \n\nNationalstrassen ausserhalb \n\nLeistungsvereinbarung\n\n-400'000 Siehe Begründung unter Konto 2116.3010.01  3'400'000  3'800'000  3'187'241\n\n2116.4610.03 Vergütung für Teilprojekte Dienste  300'000 Siehe Begründung unter Konto 2116.3010.01  4'800'000  4'500'000  4'889'795\n\n2121 Wasserbau\n\n2121.3142.01 Gewässerunterhalt  405'000 Im Frühjahr 2020 wurde die Schächenschale inspiziert. Der Inspektionsbericht vom 15. Juli 2020 \n\nweist daraufhin, dass im Bereich der Schächenbrücke die 35 cm hohen Sohlensteine aus Gneis bis \n\nzu 25 cm tiefe Dellen und Rinnen aufweisen. Es besteht dringender Handlungsbedarf. Diese \n\nnotwendigen, umfangreichen Sanierungsarbeiten im Gesamtbetrag von 1.10 Mio. Franken sollen in \n\nden kommenden drei Winterhalbjahren umgesetzt werden. Im Jahr 2021 wird aus diesem Grund mit \n\nzusätzlichen Kosten von ca. 400'000 Franken gerechnet. \n\n 2'130'000  1'725'000  1'560'770\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2021 / B 2020\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 18\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n\n2021\n\nBudget \n\n2020\n\nAbweichung Rechnung \n\n2019\n\n2125 Mineralölsteuerertrag und \n\nStrassenverkehrsabgaben, \n\nwerkungebunden\n\n2125.4600.50 Anteil an Mineralölsteuerertrag und \n\nStrassenverkehrsabgaben\n\n 437'000 Entwicklung gemäss Angaben (Schätzungen) des Bundes.  6'425'000  5'988'000  5'199'203\n\n2125.4600.81 Anteil LSVA Hauptstrassen gemäss \n\nMinVV\n\n 665'000 Entwicklung gemäss Angaben (Schätzungen) des Bundes.  4'943'000  4'278'000  4'216'172\n\n2125.4630.01 Globalbeiträge für Hauptstrassen -200'000 Entwicklung gemäss Angaben (Schätzungen) des Bundes.  9'200'000  9'400'000  9'210'854\n\n2130 Amt für Energie\n\n2130.3132.01 Aufträge an private Büros  300'000 Diverse zusätzliche Aufgaben und richtungsweisende Entscheide im Energiebereich betreffend \n\nWasserkraft stehen die nächsten Jahre an. Für die Bewältigung und Umsetzung dieser Aufgaben ist \n\ndas Fachwissen externer Berater / Gutachter von Drittfirmen nötig. \n\n 410'000  110'000  102'255\n\n2130.3980.01 Verrechnung z.G. Fonds \n\nFörderprogramm Energie Uri\n\n 400'000 Das Förderprogramm Energie Uri ist ein Erfolgsprodukt. Die ursprünglich eingestellten 500'000 \n\nFranken (Kantonsanteil) reichen nicht mehr aus, um der Nachfrage gerecht zu werden. Damit das \n\nFörderprogramm weiterhin attraktiv bleibt, hat der Regierungsrat entschieden, den Beitrag um \n\n400'000 Franken aufzustocken (Protokoll II vom 8. September 2020), um zusammen mit den \n\nGlobalbeiträgen des Bundes annäherungsweise dasselbe Förderbudget wie im Jahr 2020 zu \n\nerreichen. Gegenkonto 2160.4980.01. \n\n 900'000  500'000  500'000\n\n2130.3980.02 Verrechnung z.G. Fonds \n\nFörderprogramm Energie Uri, Einlage \n\nVJ\n\n 1'300'000 Förderbeiträge für Verpflichtungen bis Ende 2017 wurden ab Anfang 2018 bereits aus dem \n\nFörderfonds ausbezahlt, ohne dass bei der Gründung des Fonds dafür Gelder einbezahlt wurden. \n\nDies wird mit dieser einmaligen Einlage korrigiert. Gegenkonto 2160.4980.02. \n\n 1'300'000\n\n2150 Konzessionserträge\n\n2150.4120.02 Wasserzinse und Entschädigungen  1'450'000 Neue Einnahmen beim KW Meiental (einmalige Konzessionsgebühr) und KW Erstfeldertal (einmalige \n\nKonzessionsgebühr und Wasserzins). \n\n 25'850'000  24'400'000  24'259'993\n\n2160 Fonds Förderprogramm Energie Uri\n\n2160.3511.01 Fondszuweisung (Überschuss)  1'300'000 Einlage in Fonds. Siehe Begründung unter Konto 2130.3980.02  1'300'000  580'011\n\n2160.3637.01 Förderbeiträge für sparsame und \n\nrationelle Energienutzung\n\n 150'000 Aufgrund der gestiegenen Anzahl Gesuche, resp. der zugesicherten Fördermittel steigen als Folge \n\nauch die auszuzahlenden Beiträge an. \n\n 950'000  800'000  663'930\n\n2160.3637.02 Beiträge für Gebäudesanierungen  400'000 Es werden höhere Auszahlungsbeträge erwartet , da die zur Verfügung stehenden Mittel resp. die \n\nverpflichteten Mittel angestiegen sind und das Förderprogramm Energie Uri entsprechend ausgebaut \n\nwurde. \n\n 1'400'000  1'000'000  704'700\n\n2160.4630.01 Bundesbeitrag für Förderbeiträge  150'000 Es werden höhere Auszahlungsbeträge erwartet , das Förderprogramm Energie Uri wurde \n\nentsprechend ausgebaut. Neben den Kantonsbeiträgen (siehe Begründung zu Konto 2130.3980.01) \n\nnimmt auch der Bundesbeitrag zu. \n\n 1'450'000  1'300'000  1'448'641\n\n2160.4980.01 Verrechnung z.L. Amt für Energie  400'000 Siehe Begründung unter Konto 2130.3980.01  900'000  500'000  500'000\n\n2160.4980.02 Verrechnung z.L. Amt für Energie, \n\nEinlage VJ\n\n 1'300'000 Siehe Begründung unter Konto 2130.3980.02  1'300'000\n\n22 Bildungs- und Kulturdirektion\n\n2200 Direktionssekretariat und Verwaltung\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2021 / B 2020\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 19\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n\n2021\n\nBudget \n\n2020\n\nAbweichung Rechnung \n\n2019\n\n2200.3636.03 Integrationsförderung Ausländerinnen \n\nund Ausländer\n\n 171'000 Die Abteilung Integration wurde per 1. Juli 2020 neu geschaffen und ins Direktionssekretariat \n\neingegliedert. Deshalb musste ein neues Konto eröffnet werden. Bis im Jahr 2020 war der Betrag im \n\nKonto 2210.3636.05 «Integrationsförderung Ausländerinnen und Ausländer» budgetiert worden ; siehe \n\nBegründung zu Konto 2210.3636.05. \n\n 171'000\n\n2200.3910.01 Verrechnung z.G. Berufs- und \n\nWeiterbildungszentrum Uri, \n\nBasisdeutschkurse\n\n 181'500 Die Abteilung Integration ist neu im Direktionssekretariat angesiedelt . Deshalb musste ein neues \n\nKonto eröffnet werden. Bis im Jahr 2020 wurde der Betrag unter Konto 2210.3910.01 «Verrechnung \n\nz. G. Berufs- und Weiterbildundungszentrum Uri, Basisdeutschkurse» budgetiert. \n\n 181'500\n\n2200.4610.01 Integrationsbeiträge Bund  226'000 Die Abteilung Integration ist neu im Direktionssekretariat angesiedelt . Deshalb musste ein neues \n\nKonto eröffnet werden. Bis im Jahr 2020 wurde der Betrag unter Konto 2210.4610.01 \n\n«Integrationsbeiträge Bund» budgetiert; siehe Begründung zu Konto 2210.4610.01. \n\n 226'000\n\n2210 Amt für Volksschulen\n\n2210.3632.01 Beiträge an Gemeinden (Pauschalen) -2'202'000 Die Abweichung resultiert aus der Änderung des Gesetzes über den Finanz - und Lastenausgleich \n\nzwischen dem Kanton und den Gemeinden (FiLaG). \n\n 16'378'000  18'580'000  18'863'413\n\n2210.3636.05 Integrationsförderung Ausländerinnen \n\nund Ausländer\n\n-171'000 Die Abteilung Integration wurde per 1. Juli 2020 neu geschaffen und ins Direktionssekretariat \n\neingegliedert. Deshalb wird dieses Konto aufgehoben; siehe Begründung zu Konto 2200.3636.03. \n\n 171'000  551'706\n\n2210.3910.01 Verrechnung z.G. Berufs- und \n\nWeiterbildungszentrum Uri, \n\nBasisdeutschkurse\n\n-200'000 Die Abteilung Integration wurde per 1. Juli 2020 neu geschaffen und ins Direktionssekretariat \n\neingegliedert. Deshalb wird dieses Konto aufgehoben; siehe Begründung zu Konto 2200.3910.01. \n\n 200'000\n\n2210.4610.01 Integrationsbeiträge Bund -226'000 Die Integration wurde als neue Abteilung im Direktionssekretariat angesiedelt . Deshalb wird dieses \n\nKonto aufgehoben; siehe Begründung zu Konto 2200.4610.01. \n\n 226'000  1'105'121\n\n2212 Kantonale Mittelschule\n\n2212.3130.92 Informatikdienstleistungen Dritter  358'050 Digitalisierungsstrategie Kantonale Mittelschule Uri: Im 2021 sind 312'000 Franken für die Einführung \n\ndes 1-to-1-Computings vorgesehen. \n\n 432'750  74'700  114'865\n\n2220 Amt für Berufsbildung\n\n2220.4630.01 Bundesbeiträge  373'300 Anpassung an Rechnung 2019 gemäss Beschluss des Regierungsrats vom 08. September 2020.  3'700'000  3'326'700  3'744'431\n\n2240 Berufs- u. Weiterbildungszentrum Uri\n\n2240.3020.01 Lehrpersonen: Löhne  168'000 Zusätzlich sind zwei Intensivfortbildungen geplant anstelle von bisher einer. Hinzu kommen der \n\nAufwand für die Arbeitsgruppe KV-Reform 2022 sowie zwei zusätzliche Klassen \n\n(Detailhandelassistenten 2. Lehrjahr und Montageelektriker 2. Lehrjahr). \n\n 5'399'800  5'231'800  5'281'869\n\n2240.3020.04 Löhne Kursleitende DFE (Deutsch für \n\nfremdsprachige Erwachsene)\n\n 235'000 Zusätzliche Kosten fallen an für Intensiv- und Basiskurse gemäss RRB vom 13. und 28. Januar 2020.  355'000  120'000  146'533\n\n2240.4910.03 Verrechnung z.L. Amt für Volksschulen, \n\nBasisdeutschkurse\n\n-200'000 Die Verrechnung der Basisdeutschkurse wird neu im Konto 2240.4910.07 «Verrechnung z. L. \n\nDirektionssekretariat und Verwaltung, Basisdeutschkurse» budgetiert. Deshalb wird dieses Konto \n\naufgehoben. \n\n 200'000\n\n2240.4910.07 Verrechnung z.L. Direktionssekretariat \n\nund Verwaltung, Basisdeutschkurse\n\n 181'500 Siehe Begründung zu Konto 2240.4910.03.  181'500\n\n2242 Sekundarstufe II\n\n2242.3635.01 Private Fachmittelschulen -180'000 Anpassung gemäss interner Budgetrichtlinie (Durchschnitt der zwei letzten Rechnungsjahre).  640'000  820'000  520'450\n\n2243 Tertiär B\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2021 / B 2020\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 20\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n\n2021\n\nBudget \n\n2020\n\nAbweichung Rechnung \n\n2019\n\n2243.3635.00 Private Fachschulen -200'000 Die Schulgelder nehmen im Bereich der Interkantonalen Fachschulvereinbarung (FSV) wegen der \n\nneuen Subjektfinanzierung des Bundes laufend ab. \n\n 1'500'000  1'700'000  1'406'282\n\n2244 Tertiär A\n\n2244.3611.00 Kantonale universitäre Hochschulen -198'000 Die Angaben werden gemäss Antrag und Beschluss der Plenarversamlung der Interkantonalen \n\nUniversitätsvereinbarung (IUV) übernommen. \n\n 3'093'700  3'291'700  2'893'860\n\n2250 Sport\n\n2250.3980.01 Verrechnung z.G. Sportfonds, \n\nFondseinlage\n\n-300'000 Das Projekt Kunstrasenspielfelder wird Ende 2020 abgeschlossen. Deshalb sind keine Mittel mehr \n\nerforderlich im Jahr 2021; siehe Begründung Konto 2260.4980.02. \n\n 300'000  300'000\n\n2260 Sportfonds\n\n2260.3501.01 Fondszuweisung (Überschuss) -212'500 Im Jahr 2021 gibt es keine Fondszuweisung (Überschuss), sondern einen Fondsbezug (Fehlbetrag); \n\nsiehe auch Begründung zu Konto 2260.4501.01. \n\n 212'500  112'849\n\n2260.4501.01 Fondsbezug (Fehlbetrag)  280'000 Siehe Begründung zu Konto 2260.3501.01.  280'000\n\n2260.4980.01 Verrechnung z.L. Lotteriefonds, \n\nFondseinlage\n\n-200'000 Das Projekt Kunstrasenspielfelder wird Ende 2020 abgeschlossen. Deshalb sind im Jahr 2021 keine \n\nMittel mehr budgetiert; siehe Begründung Konto 2060.3980.06. \n\n 200'000  200'000\n\n2260.4980.02 Verrechnung z.L. Abteilung Sport, \n\nFondseinlage\n\n-300'000 Das Projekt Kunstrasenspielfelder wird Ende 2020 abgeschlossen. Deshalb sind im Jahr 2021 keine \n\nMittel mehr budgetiert; siehe Begründung Konto 2250.3980.01. \n\n 300'000  300'000\n\n2280 Fonds Integrationsagenda\n\n2280.3130.01 Integrationsmassnahmen Externe  150'000 Neues Konto, weil das Case Management neu bei der Bildungs- und Kulturdirektion (BKD) \n\nangesiedelt wurde (vormals beim Schweizerischen Roten Kreuz als externe Leistungserbringerin). \n\n 150'000\n\n2280.3511.01 Fondszuweisung (Überschuss) -234'000 Im Jahr 2021 gibt es keine Fondszuweisung (Überschuss), sondern einen Fondsbezug (Fehlbetrag); \n\nsiehe Begründung Konto 2280.4511.01. \n\n 234'000  495'234\n\n2280.3636.01 Beiträge SRK -380'000 Das Schweizerische Rote Kreuz (SRK) hat sich entschieden, künftig das Case Management nicht \n\nmehr zu führen. Deshalb hat sich das Auftragsvolumen verkleinert und es braucht weniger finanzielle \n\nMittel. \n\n 120'000  500'000\n\n2280.4511.01 Fondsbezug (Fehlbetrag)  172'300 Siehe Begründung zu Konto 2280.3511.01.  172'300\n\n2280.4610.01 Bundesbeiträge Integrationsagenda -414'000 Die Schätzungen des Bundes wurden nach unten korrigiert, weshalb nun von 40 vorläufig \n\nAufgenommenen und anerkannten Flüchtlingen ausgegangen wird. \n\n 720'000  1'134'000\n\n23 Finanzdirektion\n\n2300 Direktionssekretariat\n\n2300.3010.01 Löhne -649'000 Ab 2021 werden die Konti des Amt für Finanzen in einer separaten Kostenstelle (2305) geführt.  468'800  1'117'800  1'116'886\n\n2300.3130.01 Post Frankatur -500'000 Ab 2021 werden die Konti des Amt für Finanzen in einer separaten Kostenstelle (2305) geführt.  500'000  526'662\n\n2300.3158.91 Unterhalt immaterielle Anlagen -185'000 Ab 2021 werden die Konti des Amt für Finanzen in einer separaten Kostenstelle (2305) geführt.  185'000  177'624\n\n2305 Amt für Finanzen\n\n2305.3010.01 Löhne  672'900 Siehe Begründung unter Konto 2300.3010.01  672'900\n\n2305.3130.01 Post Frankatur  500'000 Siehe Begründung unter Konto 2300.3130.01  500'000\n\n2305.3158.91 Unterhalt immaterielle Anlagen  171'500 Siehe Begründung unter Konto 2300.3158.91  171'500\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2021 / B 2020\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 21\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n\n2021\n\nBudget \n\n2020\n\nAbweichung Rechnung \n\n2019\n\n2324 Vermögens- und \n\nSchuldenverwaltung\n\n2324.3010.04 Pauschale Lohnkorrekturen -667'603 Mit diesem Konto wird die Differenz zwischen dem vom Landrat genehmigten Globalbudget für den \n\nPersonalaufwand 2021 (inkl. exogene Faktoren) und dem von den Direktionen im Detailbudget 2021 \n\neingestellten Personalaufwand korrigiert. Das Konto wird nur im Budget verwendet. \n\n-2'237'216 -1'569'613\n\n2324.3300.01 Planmässige Abschreibungen \n\nSachanlagen\n\n 568'200 Die Abschreibungen werden anhand der bestehenden Anlagen gemäss Anlagebuchhaltung sowie den \n\ngeplanten Investitionen gemäss Investitionsrechnung berechnet. Der Mehraufwand im Budget 2021 \n\ngegenüber Budget 2020 ist Folge der geplanten Investitionstätigkeit im 2021. \n\n 7'859'500  7'291'300  6'357'953\n\n2324.3660.01 Planmässige Abschreibungen \n\nInvestitionsbeiträge\n\n-673'700 Die Abschreibungen werden anhand der bestehenden Investitionsbeiträge gemäss \n\nAnlagebuchhaltung sowie den geplanten Investitionsbeiträgen gemäss Investitionsrechnung \n\nberechnet. Die geplanten Investitionsbeiträge im Budget 2021 führen tendenziell zu steigenden \n\nAbschreibungen. Im Budget 2021 sind aber Investitionsbeiträge an die Abwasser Uri in der Höhe von \n\n0.4 Mio. Franken eingestellt. Im Budget 2020 waren es 0.8 Mio. Franken. Da diese \n\nInvestitionsbeiträge sofort vollständig abgeschrieben werden, führt alleine diese Position zu \n\nMinderabschreibungen von 0.3 Mio. Franken im Budget 2021. Andere Investitionsbeiträge wie z.B. \n\n«Beiträge an Forstprojekte bis 2011» (mit jährlichen Abschreibungen von 0.36 Mio. Franken) sind bis \n\nEnde 2020 vollständig abgeschrieben und fallen im 2021 nicht mehr an. Dies reduziert die \n\nAbschreibungen ebenfalls. \n\n 2'681'700  3'355'400  2'409'102\n\n2326 Anteile von Banken\n\n2326.4110.01 Anteil Ertrag Nationalbank (excl. \n\nDividende)\n\n 5'700'000 Aufgrund des Halbjahresergebnisses 2020 der SNB (Gewinn von 0.8 Mrd. Franken) und der \n\nAusschüttungsreserven per Ende 2019 von 84.0 Mrd. Franken darf im 2021 eine vierfache \n\nAusschüttung an Bund und Kantone erwartet werden. \n\n 11'400'000  5'700'000  5'714'259\n\n2328 Innerkantonaler Finanzausgleich, \n\nzweckungebunden\n\n2328.3622.55 Globalbilanzausgleich  4'700'000 Mit der Teilrevision des Gesetzes über den Finanz- und Lastenausgleich zwischen dem Kanton und \n\nden Gemeinden (FiLaG) wird die Aufgabenteilung zwischen den Gemeinden und dem Kanton \n\nangepasst (VA vom 27.9.2020). Dies führt auch zu einer Verschiebung der Ausgleichszahlungen . Um \n\ndie Mehrbelastung der Gemeinden von rund 4.7 Mio. Franken zu neutralisieren, wurde ein \n\nGlobalbilanzausgleich mit Solidarbeitrag geschaffen . Dieser gleicht die Globalbilanz für den Kanton \n\nund die Gesamtheit der Gemeinden vollständig aus. \n\n 4'700'000\n\n2328.4622.70 Ressourcenausgleich - horizontal  150'000 Die Budgetierung 2021 basiert auf der Berechnung FiLa 2020.  2'400'000  2'250'000  2'249'918\n\n2350 Amt für Steuern\n\n2350.3010.01 Löhne  255'800 Zusätzliche Personalkosten infolge Zentralisierung Quellensteuer beim AfSt (LRB vom 29.1.2020) \n\nund zusätzlicher Ressourcenbedarf im Rahmen Projekt DigiTax Uri (LRB vom 22.5.2019). \n\n 3'308'400  3'052'600  2'966'269\n\n2355 Kantonale Steuern\n\n2355.3602.01 Anteil Gemeinden an \n\nGrundstückgewinnsteuern\n\n-349'000 Siehe Begründung unter Konto 2355.4022.00 «Grundstückgewinnsteuern».  3'051'000  3'400'000  2'901'545\n\n2355.3602.06 Ausgleichszahlungen an Gemeinden \n\nSteuervorlage 2019\n\n-310'000 Die Ausgleichszahlungen an die Gemeinden reduzieren sich jährlich gestützt auf Art . 269c Abs. 4 bis \n\n6 StG (RB 3.2211). \n\n 690'000  1'000'000\n\n2355.3602.12 Anteil Gemeinden an \n\nSteuerausfallentschädigungen\n\n 183'000 Mit der Integration des Kraftwerks Wassen in die SBB fällt der Steuerertrag sowie der Anteil der \n\nGemeinden neu in den Konti  zu «Steuerausfallentschädigung» an. \n\n 642'000  459'000  460'393\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2021 / B 2020\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 22\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n\n2021\n\nBudget \n\n2020\n\nAbweichung Rechnung \n\n2019\n\n2355.4000.00 Einkommenssteuern natürliche \n\nPersonen Rechnungsjahr\n\n 902'000 Die budgetierten Steuererträge 2021 der natürlichen Personen (Einkommens- und \n\nVermögenssteuern) werden ausgehend vom Rechnungsjahr 2019 (67.0 Mio. Franken) bei einem \n\nunveränderten Steuerfuss von 100 % und einer als Folge der Coronapandemie reduzierten jährlichen \n\nWachstumsrate von rund 1.3 % fortgeschrieben. \n\n 60'658'000  59'756'000  59'012'488\n\n2355.4000.10 Einkommenssteuern natürliche \n\nPersonen früherer Jahre\n\n-938'000 Siehe Begründung unter Konto 2355.4000.00 «Einkommenssteuern natürliche Personen \n\nRechnungsjahr». \n\n 2'049'000  2'987'000  2'004'738\n\n2355.4001.00 Vermögenssteuern natürliche Personen \n\nRechnungsjahr\n\n 269'000 Siehe Begründung unter Konto 2355.4000.00 «Einkommenssteuern natürliche Personen \n\nRechnungsjahr». \n\n 5'207'000  4'938'000  5'094'071\n\n2355.4002.00 Quellensteuern natürliche Personen  200'000 Es wurde eine weitere Steigerung der Erträge aufgrund der Entwicklung im Urner Oberland mit \n\nEinbezug der Effekte des 2. Gotthardtunnels berücksichtigt. \n\n 3'100'000  2'900'000  2'805'969\n\n2355.4010.00 Gewinnsteuern juristische Personen \n\nRechnungsjahr\n\n-1'092'000 Die Gewinnsteuern der jur. Personen falllen im Jahr 2020 als Folge der Coronakrise und gestützt auf \n\ndie bis Mitte 2020 erfolgten Sollstellungen wesentlich tiefer aus als budgetiert. Für das Budget 2021 \n\nwird von einer beschränkten Erholung ausgegangen. Die budgetierten Erträge 2021 der jur. Personen \n\nsind mit 6.2 Mio. Franken deshalb rund 1.5 Mio. Franken unter dem Vorjahresbudget eingestellt . \n\n 4'789'000  5'881'000  6'625'012\n\n2355.4010.10 Gewinnsteuern juristische Personen \n\nfrühere Jahre\n\n-453'000 Siehe Begründung unter Konto 2355.4010.10 «Gewinnsteuern juristische Personen Rechnungsjahr».  1'429'000  1'882'000  1'600'756\n\n2355.4022.00 Grundstückgewinnsteuern -698'000 Die Erträge der Grundstückgewinnsteuer unterliegen grossen Schwankungen. Der budgetierte Ertrag \n\n2021 leitet sich aus den durchschnittlichen Erträgen der Jahr 2017 bis 2019 ab. \n\n 6'102'000  6'800'000  5'819'517\n\n2355.4980.01 Verrechnung z.L. Strassen- und \n\nSchiffsverkehr, Motorfahrzeugsteuern\n\n 254'700 Vgl. Begründung unter Konto 2620.4030.00 «Strassenverkehrssteuern Motorfahrzeuge». Gegenkonto\n\n2620.3980.01. \n\n 11'118'700  10'864'000  10'734'867\n\n2358 Interkantonaler Finanzausgleich, \n\nzweckungebunden\n\n2358.4620.10 Ressourcenausgleich Bund -3'629'000 Die Budgetzahlen basieren jeweils auf den provisorischen Zahlen des Bundes. Da der Kanton Uri \n\nressourcenstärker wird, erhält er weniger Ressourcenausgleich. \n\n 50'353'000  53'982'000  58'328'309\n\n2358.4620.50 Abfederungsmassnahmen  570'000 Eine Systemänderung im nationalen Ressourcenausgleich reduziert den Beitrag des Bundes an den \n\nRessourcenausgleich um bis zu 280 Millionen Franken pro Jahr. Diese Mittel werden in einer \n\nÜbergangsphase von sechs Jahren den Kantonen zur Verfügung gestellt . Sie werden zur einen Hälfte \n\ndem soziodemografischen Lastenausgleich und zur anderen Hälfte zeitlich befristet (2021 bis 2025) \n\nden ressourcenschwachen Kantonen als zusätzliche Abfederungsmassnahme zu Gute kommen . \n\n 570'000\n\n2359 Kantonsanteil an Bundeserträgen\n\n2359.4600.00 Anteil Ertrag direkte Bundessteuer -500'000 Die Budgetierung erfolgt aufgrund Angaben des Bundes und Erfahrungswerten .  9'900'000  10'400'000  7'660'690\n\n2359.4600.10 Anteil Ertrag Verrechnungssteuer  232'000 Die Budgetierung erfolgt aufgrund Angaben des Bundes und Erfahrungswerten .  3'400'000  3'168'000  4'152'150\n\n24 Gesundheits-, Sozial- und  \n\nUmweltdirektion\n\n2405 Sozialhilfe\n\n2405.3636.01 Beitrag an Stiftung Behindertenbetriebe \n\nUri\n\n 190'000 Bei den zentralen Diensten ist vorgesehen, eine zusätzliche Stelle für die Gruppenleitung zu schaffen . \n\nZudem konnte der Tag der offenen Tür im Jahr 2020 nicht durchgeführt werden. Dieser soll im Jahr \n\n2021 in einem speziellen Jubiläumsrahmen nachgeholt werden. Des Weiteren fällt im Jahr 2021 eine \n\nÜberbrückungsrente an. Ausserdem sollen drei zusätzliche Aussenwohnungen für acht eher \n\nselbständige BewohnerInnen geschaffen werden. Aufgrund des Wegzugs des Mieters Triaplus AG \n\nwerden die Räumlichkeiten temporär selbst genutzt, was zu einem Mietausfall führt. \n\n 10'335'000  10'145'000  9'765'000\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2021 / B 2020\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 23\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n\n2021\n\nBudget \n\n2020\n\nAbweichung Rechnung \n\n2019\n\n2405.3636.03 Beitrag an ausserkantonale \n\nInstitutionen der Behindertenhilfe\n\n 150'000 Anpassung an Rechnung 2018 und 2019.  2'150'000  2'000'000  2'199'122\n\n2407 Asylsuchende und Flüchtlinge\n\n2407.3637.01 Wirtschaftliche und persönliche \n\nSozialhilfe für Asylsuchende, vorläufig \n\nAufgenommene -7 Jahre und \n\nanerkannte Flüchtlinge -5 Jahre\n\n-487'000 Die Anzahl der Asylsuchenden, der vorläufig Aufgenommenen -7 Jahre und der anerkannten \n\nFlüchtlinge -5 Jahr sowie die Höhe der Sozialhilfekosten dürften 2021 tiefer liegen als wie sie 2020 \n\nbudgetiert wurden. \n\n 3'235'000  3'722'000\n\n2407.3637.03 Wirtschaftliche und persönliche \n\nSozialhilfe für anerkannte Flüchtlinge +5 \n\nJahre\n\n-662'600 Für das Jahr 2021 wird mit halb so vielen Sozialhilfekosten gerechnet wie im Jahr 2020. Bei der \n\naktuellen Budgetrunde wurde mit dem Durchschnitt der Sozialhilfekosten des vorangegangenen \n\nJahres gerechnet. Dieser Durchschnitt kann jedoch von Jahr zu Jahr sehr stark schwanken (abhängig \n\nu. a. von sozialpädagogischen Massnahmen, Arbeitsmarktsituation, etc.). \n\n 493'400  1'156'000\n\n2407.4610.01 Bundesbeiträge für Asylsuchende, VA -7 \n\nJahre und anerkannte Flüchtlinge\n\n-273'000 Die Anzahl der Asylsuchenden, der vorläufig Aufgenommen -7 Jahr und der anerkannten Flüchtlinge \n\nliegt tiefer als vorgängig budgetiert. Siehe Begründung zu Konto 2407.3637.01. \n\n 4'081'000  4'354'000  6'286'314\n\n2410 Sozialversicherung\n\n2410.3637.01 Ergänzungsleistungen AHV und IV  200'000 Mit einem Aufwand von rund 14.9 Mio. Franken wurde im Jahr 2019 der Budgetwert für das Jahr 2020 \n\n(15,0 Mio. Franken) praktisch erreicht. Im ersten Halbjahr 2020 liegt der Aufwand rund 0.5 Mio. \n\nFranken über dem budgetierten Halbjahreswert (rund 8.0 statt 7.5 Mio. Franken). Mehrkosten sind \n\nauch mit der EL-Revision, welche per 01.01.2021 in Kraft tritt, zu erwarten. Zudem wird im Bereich \n\nder anrechenbaren Höchsttaxen für Pension und Betreuung mit Mehrkosten gerechnet. Diese werden \n\ndurch den Regierungsrat per 01.01.2021 neu festgelegt. Darum wurden im Budget 2021 Mehrkosten \n\nvon mindestens 200'000 Franken gegenüber dem Vorjahr eingestellt . \n\n 15'200'000  15'000'000  14'872'699\n\n2415 Amt für Gesundheit\n\n2415.3130.05 Bekämpfung übertragbarer Krankheiten  553'000 Mutmassliche Kosten für Massnahmen zur Pandemiebekämpfung.  596'500  43'500  56'241\n\n2415.3632.01 Beitrag an Gemeinden für \n\nPflegefinanzierung\n\n-2'600'000 Mit Inkrafttreten des neuen innerkantonalen Gesetz über den Finanz- und Lastenausgleich per \n\n01.01.2021 entfällt der Kantonsbeitrag an die Gemeinden. \n\n 2'600'000  2'682'668\n\n2415.3637.01 Prämienverbilligung in der \n\nKrankenversicherung\n\n-16'512'000 Verschiebung in den Fonds Prämienverbilligung (Konto 2465.3637.01).  16'512'000  16'504'308\n\n2415.3637.02 Forderungen Krankenversicherungen \n\nfür Verlustscheine\n\n 200'000 Die Entwicklung der letzten Jahre hat gezeigt, dass die Verlustscheinforderungen weiter steigen und \n\naufgrund der Coronasituation werden noch mehr Verlustscheinforderungen erwartet . \n\n 550'000  350'000  446'400\n\n2415.3980.01 Verrechnung z.G. Fonds \n\nPrämienverbilligung, Kantonsbeitrag für \n\nPrämienverbilligung\n\n 4'500'000 Der Kantonsbeitrag beträgt netto unverändert 4.5 Mio. Franken, er wird aber neu in den Fonds \n\nPrämienverbilligung verrechnet (Konto 2465.4980.01). \n\n 4'500'000\n\n2415.4260.02 Rückerstattungen Gemeinden für \n\nVerlustscheine der \n\nKrankenversicherungen\n\n 200'000 Gegenkonto zu 2415.3637.02.  550'000  350'000  446'400\n\n2415.4630.01 Bundesbeitrag für Prämienverbilligung \n\nin der Krankenversicherung\n\n-12'012'000 Verschiebung in den Fonds Prämienverbilligung (Konto 2465.4630.01).  12'012'000  12'004'308\n\n2417 Spitäler\n\n2417.3144.01 Baulicher Unterhalt Kantonsspital Uri  1'360'000 Im Projekt Um- und Neubau Kantonsspital Uri (Anteil gebundene Kosten) sind für den Trakt E \n\n(Neubau) bereits grössere Bestellungen ausgelöst worden, für welche nach Zahlungsplan und \n\nVerteilschlüssel bereits im Jahr 2020 und 2021 höhere Anzahlungen geleistet werden müssen, u. a. \n\nfür die Notstromanlage im Umfang von 1.0 Mio. Franken. \n\n 1'860'000  500'000  410'204\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2021 / B 2020\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 24\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n\n2021\n\nBudget \n\n2020\n\nAbweichung Rechnung \n\n2019\n\n2417.3634.02 Stationäre Spitalbehandlungen \n\ninnerkantonal\n\n-700'000 Der Budgetbetrag beruht auf den Hochrechnungen und Prognosen des Kantonsspitals Uri.  15'600'000  16'300'000  15'944'355\n\n2417.3634.03 Stationäre Spitalbehandlungen \n\nausserkantonal\n\n-1'200'000 Anpassung an den Wert gemäss Rechnung 2019.  15'000'000  16'200'000  14'939'994\n\n2417.3634.04 Kostenbeteiligung COVID-19  443'000 Wegen der Corona-Pandemie rechnet das Kantonsspital Uri mit zusätzlichen Vorhalte - und \n\nInfrastrukturkosten im Jahr 2021. Der Kredit dafür wird dem Landrat zusammen mit dem Kredit 2021 \n\nzur Vergütung der gemeinwirtschaftlichen Leistungen des Kantonsspitals Uri (Spitalkredit 2021) zur \n\nGenehmigung unterbreitet. \n\n 443'000\n\n2465 Fonds Prämienverbilligung\n\n2465.3637.01 Prämienverbilligung in der \n\nKrankenversicherung\n\n 17'091'000 Der Prämienverbilligungsbetrag wird für das Jahr 2021 um die Zunahme des Bundesbeitrags \n\n(+579'000 Franken) erhöht (bisher im Konto 2415.3637.01). \n\n 17'091'000\n\n2465.4630.01 Bundesbeitrag für Prämienverbilligung \n\nin der Krankenversicherung\n\n 12'591'000 Der budgetierte Betrag entspricht den aktuellen Hochrechnungen des Bundes für das Jahr 2021 \n\n(+579'000 Franken) (bisher in Konto 2415.4630.01). \n\n 12'591'000\n\n2465.4980.01 Verrechnung z.L. Amt für Gesungheit, \n\nKantonsbeitrag für Prämienverbilligung\n\n 4'500'000 Der Kantonsbeitrag beträgt netto unverändert 4.5 Mio. Franken (neus Konto).  4'500'000\n\n25 Justizdirektion\n\n2500 Direktionssekretariat\n\n2500.3632.01 Gemeindeprojekte  450'000 Für den Zusammenschluss der Einwohnergemeinden Seedorf und Bauen hat der LR der vereinigten \n\nGemeinde einmalig einen Fusionsbeitrag von 450'000 Franken zugesichert (LRB vom 10. April 2019). \n\nDie Auszahlung erfolgt im Jahr der Vereinigung (2021). \n\n 450'000  2'000\n\n2530 Raumplanung\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2021 / B 2020\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 25\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n\n2021\n\nBudget \n\n2020\n\nAbweichung Rechnung \n\n2019\n\n2530.3010.01 Löhne  280'700 Der Verein Urner Wanderwege (UWW) vollzieht seit Jahren im Auftrag der Justizdirektion den \n\nUnterhalt und die Kennzeichnung der Hauptwanderwege im Kanton Uri. Dazu hat der UWW \n\neinerseits drei Mitarbeiter angestellt, andererseits lokale Mitarbeiter mit Arbeiten beauftragt . Die \n\nentsprechenden Aufwendungen werden vollumfänglich vom Kanton mittels einer \n\nLeistungsvereinbarung entschädigt.\n\nIn den letzten Jahren sind insbesondere die Unterhaltsarbeiten bei den Hauptwanderwegen und \n\ndamit auch die Aufwendungen des UWW stetig gewachsen, weshalb die Kosten für die Durchführung \n\nder Unterhaltsarbeiten nicht mehr vollumfänglich durch die Entschädigung des Kantons gedeckt sind. \n\nZudem sind vermehrt Koordinationsaufgaben mit anderen kantonalen Fachstellen und \n\nBundesbehörden zu bewältigen, was die Zusammenarbeit zwischen der kantonalen Fachstelle \n\nWanderwege und Bike mit dem UWW beim Vollzug der Hauptwanderwege erschwert .\n\n \n\nEs erweist sich deshalb als zweckmässig und angezeigt, dass der Vollzug der Hauptwanderwege \n\nzukünftig unmittelbar durch die Fachstelle Wanderwege und Bike erfolgen soll . Durch die \n\nNeuorganisation wird der Vollzug der Hauptwanderwege aufgrund der verschiedenen Schnittstellen zu \n\nBundesstellen, kantonalen Fachstellen und Organisationen vereinfacht. Weiter wird dadurch die \n\nEffizienz der Zusammenarbeit mit den Gemeinden gesteigert , die für den Vollzug der \n\nNebenwanderwege verantwortlich zeichnen und dafür vom Kanton finanziell und personell unterstützt \n\nwerden. Zudem handelt es sich bei dieser Lösung um die kostengünstigere Variante , da dadurch \n\nzusätzliche Kosten beim UWW für die Führung einer Geschäftsstelle und für die Arbeiten beim \n\nRechnungswesen eingespart werden können.\n\nAb dem 1. Januar 2021 werden deshalb beim Amt für Raumentwicklung zusätzlich 280 \n\nStellenprozente neu geschaffen. Diese umfassen die Stelle eines technischen Leiters (80 \n\nProzent-Teilzeitstelle und zwei Stellen von technischen Mitarbeitern im Vollzeitpensum ). Zusätzlich \n\nwerden lokale Mitarbeiter angestellt.\n\nDie Lohnkosten der zusätzlichen Personalressourcen beziffern sich auf jährlich zirka 376'000 Franken \n\n(Lohn inklusive Sozialversicherungsleistungen). Diese werden jedoch aufgrund des Wegfalls der \n\nbisherigen Entschädigung u.a. im Konto 2530.3130.02 mehr als kompensiert. \n\n 996'400  715'700  686'009\n\n2530.3130.02 Vollzug Fuss- und Wanderweggesetz -220'778 Siehe dazu die Begründung unter Konto 2530.3010.01. Es gilt hier zusätzlich anzumerken, dass \n\nneben der Einsparung für den UWW Mehraufwendungen für zusätzliche Projekte im Bereich der \n\nHauptwanderwege budgetiert wurden (Erhöhung gegenüber dem Budget 2020). \n\n 751'422  972'200  1'424'956\n\n2530.3132.01 Richtplanung -248'500 Die Abweichung begründet sich in einem spezifischen Projekt im Jahr 2020 und ist einmalig. Es \n\nhandelt sich um die Durchführung der «Ideenkonkurrenz Räumliches Entwicklungskonzept \n\nTourismusentwicklungsraum Urserntal 2040» (RRB Nr. Nr. 2019-528 vom 03.09.2020). Zusätzlich zu \n\nden ohnehin bestehenden Kosten für die kantonale Richtplanung umfasste das Budget 2020 den \n\ndafür notwendigen Verpflichtungskredit im Umfang von 240'000 Franken. \n\n 171'500  420'000  167'970\n\n2565 Fonds Weg der Schweiz\n\n2565.3511.01 Fondszuweisung (Überschuss) -223'000 Siehe Begründung unter 2565.4390.01  223'000  2'206'490\n\n2565.4390.01 Überführung Stiftungsvermögen -300'000 Die Stiftung Weg der Schweiz wurde per 31.12.2019 aufgelöst und der Anteil des verbleibenden \n\nSitftungsvermögens für den Kanton Uri wurde in diesen neuen Fonds Weg der Schweiz eingelegt . \n\nDiese Überführung des Stiftungsvermögens war einmalig im Jahr 2020. \n\n 300'000  2'206'490\n\n26 Sicherheitsdirektion\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2021 / B 2020\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 26\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n\n2021\n\nBudget \n\n2020\n\nAbweichung Rechnung \n\n2019\n\n2600 Direktionssekretariat\n\n2600.3010.05 Aushilfspersonal: Löhne  380'022 Zusätzliche Personalkosten für den Sonderstab COVID-19 für das ganze Jahr 2021 (12x 30'000 \n\nFranken). \n\n 461'000  80'978  77'992\n\n2620 Amt für Strassen- und Schiffsverkehr\n\n2620.3980.01 Verrechnung z.G. Kantonale Steuern, \n\nStrassenverkehrssteuern\n\n 254'700 Siehe auch Begründung zu Konto Nr. 2620.4030.00. Gegenkonto 2355.4980.01.  11'118'700  10'864'000  10'734'867\n\n2620.4030.00 Strassenverkehrssteuern \n\nMotorfahrzeuge\n\n 250'000 Der Betrag wurde der durchschnittlichen jährlichen Zuwachsrate des Fahrzeuzgbestandes \n\nangeglichen. \n\n 11'000'000  10'750'000  10'618'144\n\n2630 Amt für Bevölkerungsschutz und \n\nMilitär\n\n2630.4612.01 Vergütung der Gemeinden für Kurse \n\nund Rapporte\n\n-300'000 Mit der Revision des FiLaG wird der Zivilschutz zu 100 % durch Kanton finanziert.  300'000  295'892\n\n2630.4980.01 Verrechnung z.L. Spezialfinanzierung \n\nSchutzraumbauten, Diverse \n\nAufwendungen\n\n-250'000 Kein Pauschalbezug aus Konto 2675.3980.01, da das Bevölkerungs- und Zivilschutzgesetz (BZG; SR \n\n520.1) das nicht mehr zulässt. \n\n 250'000  250'000\n\n2645 Jagd\n\n2645.3010.01 Löhne  154'500 Umstellung von Stundenlohn auf «Etatstellen» (zwei Wildhüter).  432'500  278'000  283'623\n\n2675 Spezialfinanzierung \n\nSchutzraumbauten\n\n2675.3500.01 Einlage in Spezialfinanzierung \n\n(Überschuss)\n\n 150'000 Minderaufwand in den Konten 2675.3632.01 und 2675.3980.01 führt zu Einlage statt Entnahme (vgl. \n\nauch Konto 2675.4500.01) \n\n 150'000\n\n2675.3632.01 Aufwendungen öffentliche Schutzräume \n\nan Gemeinden\n\n-205'000 Keine grösseren Umbauten an öffentlichen Schutzräumen bei Gemeinden , darum Minderbetrag.  100'000  305'000\n\n2675.3980.01 Verrechnung z.G. Amt für \n\nBevölkerungsschutz und Militär, Diverse \n\nAufwendungen\n\n-250'000 BZG lässt ab 2021 Bezug nicht mehr zu; vgl. Konto 2630.4980.01.  250'000  250'000\n\n2675.4500.01 Bezug aus Spezialfinanzierung \n\n(Fehlbetrag)\n\n-301'300 Vgl. Begründung zu Konto 2675.3500.01  301'300  68'904\n\n27 Volkswirtschaftsdirektion\n\n2710 Wirtschafts-, Regional- und \n\nTourismusentwicklung\n\n2710.3635.05 Beiträge Regionale Entwicklung ohne \n\nNRP\n\n-254'700 Im Budget 2020 ist die Aufwandposition für das Projekt «Sanierung Schiffsstation Tellsplatte» \n\nenthalten. Diese Position ist im Budget 2021 nicht mehr enthalten, da es sich um einen einmaligen \n\nAufwand handelt. \n\n 95'300  350'000  48'623\n\n2710.3980.01 Verrechnung z.G. Fonds \n\nWirtschaftsförderung, Einlage\n\n 700'000 RRB Nr. 2020-174 vom 17.03.2020 Coronavirus; Mittel aus Wirtschaftsförderungsfonds zur \n\nUnterstützung von Betrieben und Unternehmungen der betroffenen Branchen machen eine \n\nzusätzliche Fondseinlage nötig. \n\n 1'050'000  350'000  350'000\n\n2720 Öffentlicher Verkehr\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2021 / B 2020\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 27\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n\n2021\n\nBudget \n\n2020\n\nAbweichung Rechnung \n\n2019\n\n2720.3634.10 Ausgleich Auswirkungen COVID-19, \n\nöffentliche Unternehmungen\n\n 250'000 Im Zusammenhang mit den Massnahmen COVID-19 des Bundes resultieren den Leistungsanbietern \n\ndes ÖV (KTU) 2020 erhebliche Einnahmenausfälle. Die diesbezüglichen Verhandlungen zwischen \n\nBund (BAV) und den KTU laufen. Es ist davon auszugehen, dass die Kantone 2021 zur \n\nMitfinanzierung allfälliger finanzieller Abfederungsmassnahmen verpflichtet werden . \n\n 250'000\n\n2720.3635.10 Ausgleich Auswirkungen COVID-19, \n\nprivate Unternehmungen\n\n 200'000 Im Zusammenhang mit den Massnahmen COVID-19 des Bundes resultieren den Leistungsanbietern \n\ndes ÖV (KTU) 2020 erhebliche Einnahmenausfälle. Die diesbezüglichen Verhandlungen zwischen \n\nBund (BAV) und den KTU laufen. Es ist davon auszugehen, dass die Kantone 2021 zur \n\nMitfinanzierung allfälliger finanzieller Abfederungsmassnahmen verpflichtet werden . \n\n 200'000\n\n2760 Fonds Wirtschaftsförderung\n\n2760.3511.01 Fondszuweisung (Überschuss)  550'000 Siehe Begründung zu Konto 2710.3980.01.  550'000  132'100\n\n2760.4980.01 Verrechnung z.L. Wirtschaftliche \n\nEntwicklung, Fondseinlage\n\n 700'000 Siehe Begründung zu Konto 2710.3980.01.  1'050'000  350'000  350'000\n\n2795 Schwimmbadfonds\n\n2795.3635.01 Beiträge an \n\nSchwimmbadgenossenschaft\n\n-380'000 Die für 2020 budgetierten Mittel von 7'880'000 Franken kommen infolge Projektverzögerung durch \n\nEinsprachen erst im Jahr 2021 in der budgetierten Höhe zur Auszahlung. \n\n 7'500'000  7'880'000  602'035\n\n2795.4511.01 Fondsbezug (Fehlbetrag) -380'000 Siehe Begründung zu Konto 2795.3635.01  7'040'000  7'420'000  145'549\n\n\n\n28 \n\n \n2.3. Investitionsrechnung (brutto) \n \n\n \n  \n\nin TFr. B 2021 B 2020 R 2019\n\n5 Investitionsausgaben 99'133      94'913      58'273      4'219            4.4%\n50 Sachanlagen 82'361      73'819      27'467      8'543             11.6%\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter -            -            192            -                 \n52 Immaterielle Anlagen 1'690        1'205        1'732        486                40.3%\n54 Darlehen 4'268        9'094        16'639      -4'826           -53.1%\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 480            -            1'601        480                \n56 Eigene Investitionsbeiträge 8'209        9'060        8'300        -851              -9.4%\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 2'124        1'737        2'342        387                22.3%\n58 Ausserordentliche Investitionen -            -            -            -                 \n\n6 Investitionseinnahmen 30'269      31'197      27'046      -928              -3.0%\n60 Übertragung von Sachanlagen in das FV -            -            0                -                 \n61 Rückerstattungen -            -            192            -                 \n62 Abgang immaterielle Anlagen -            -            -            -                 \n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 23'787      20'360      7'723        3'427             16.8%\n64 Darlehen 4'358        9'100        16'789      -4'742           -52.1%\n65 Übertragung von Beteiligungen -            -            -            -                 \n66 Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge -            -            -            -                 \n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 2'124        1'737        2'342        387                22.3%\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen -            -            -            -                 \n\nNettoinvestitionen 68'864      63'717      31'228      5'147             8.1%\n\nB 2021 - B 2020\nAbweichung\n\n\n\n29 \n\n2.4. Nettoinvestitionen \n \nDie folgende Übersicht zeigt die wichtigsten während der Planperiode vorgesehenen Nettoinvestitio-\nnen zu Lasten der Kantonsrechnung. \n \n\n \n \n  \n\nin Mio. Franken B 2021 B 2020 R 2019\n\nTotal 68.9 63.7 31.2\n\nKantonsstrassen 18.1 16.2 7.8\n\nNationalstrassen 0.1 0.04 0.04\n\nBetrieb Kantonsstrassen, Fahrz./Geräte 0.5 0.9 0.2\n\nAfBN Fahrzeuge, Geräte 0.6 0.7 0.3\n\nBeteil igungen Kraftwerke 0.5 2.8\n\nHochwasserschutz 2.6 3.9 2.1\n\nHochbauten (Gebäude) 5.2 1.6 0.2\n\nNeubau Kantonsspital 32.0 30.0 11.6\n\nBeitrag an Umrüstung Fussballplätze (Sportfonds) 0.5 0.5\n\nAnschaffung von Informatikmitteln 0.8 0.5 0.02\n\nGewässerschutz (v.a. Beiträge an Abwasserreinigungsanlagen) 0.4 0.8\n\nFischereifonds 0.2 0.2 0.1\n\nGeoinformation 0.3 0.2 0.2\n\nKantonspolizei Fahrzeuge, Geräte 0.5 0.5\n\nPOLYCOM (Ersatz Backbone, Werterhalt WEP) 0.7 0.02\n\nForst 1.4 1.4 1.4\n\nNaturgefahren (Beiträge an Schutzbauten) 0.5 0.5 0.4\n\nDarlehen Schwimmbadfonds (Netto) 0.8 5.4 -0.2\n\nInfrastruktur öffentlicher Verkehr 2.0 3.4 1.4\n\nLandwirtschaft (Beiträge) 1.3 1.3 1.1\n\nSchwimmbadfonds (Netto) -0.8 -5.4 0.2\n\nDiverse Positionen 1.1 1.1 1.2\n\n\n\n30 \n\n3. Finanzkennzahlenübersicht HRM2 \n \nDie relevanten HRM2-Kennzahlen sind nachfolgend erläutert und grob gewertet.  \n \n\n \n \n  \n\n\n\n31 \n\n \n\n \n \n  \n\n\n\n32 \n\n \n \n\n \n\n\n


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name: LA.2020-0688 I. Antwort des Regierungsrats

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text: \n \n9. Februar 2021 \n\n  \n\nNr. 2021-69 R-723-10 Interpellation Jolanda Joos, Bürglen, zu Massnahmen zum Wohl des Kindes; \nAntwort des Regierungsrats \n  \n\nI. Ausgangslage \n\n \n\nLandrätin Jolanda Joos, Bürglen, reichte am 30. September 2020 zusammen mit Zweitunterzeichnerin \n\nEveline Lüönd eine Interpellation zu Massnahmen zum Wohl des Kindes ein. \n\n \n\nDie Interpellantinnen führen aus, dass sich Kinder nicht aussuchen können, in welche Familie sie hin-\n\neingeboren werden. Wenn ihre Eltern mit Sucht, häuslicher Gewalt oder psychischen Krankheiten zu \n\nkämpfen haben, sei die Chancengleichheit bereits ab Geburt nicht gegeben. Die ersten Lebensjahre \n\nbis zum Eintritt in den Kindergarten seien zentral für die Chancen in der Schule, der Berufswelt und \n\nspäter auch für den Status in der Gesellschaft. Für die ganzheitliche Förderung eines Kinds (körperli-\n\nche, psychische, emotionale, soziale und geistige Entwicklung) seien die Eltern verantwortlich. Je \n\nnach Überforderung der Eltern bei der Kinderbetreuung könne die Entwicklung eines Kinds stark be-\n\neinträchtigt werden. Könnten diese ihre Erziehungsaufgabe und Aufsichtspflicht nicht wahrnehmen, \n\nbrauche es Institutionen, die die Notlage der Kinder mit Risikofaktoren erkennen und entsprechende \n\nMassnahmen verordnen. Mögliche Massnahmen seien die sozialpädagogische Familienbegleitung für \n\nErziehungsthemen zuhause, begleitetes Besuchsrecht bei Scheidungskindern oder auch Fremdplat-\n\nzierungen in Notsituationen. Dies immer zum Wohl des Kinds, das Opfer seiner Umstände sei. Die \n\nverordneten Massnahmen würden den Familien heute vollumfänglich verrechnet, was dazu führen \n\nkönne, dass die Eltern sich dagegen wehren und nicht mitarbeiten wollen. Im schlimmsten Fall gäben \n\nsie den Kindern die Schuld an der finanziellen Last. \n\n \n\nDaher sehen es die Unterzeichnenden als notwendig, dass die Finanzierung zumindest für finanz-\n\nschwache Familien zugunsten der Chancengleichheit der Jüngsten unserer Gesellschaft angepasst \n\nwird. Die Interpellantinnen schreiben, dass von gestärkten Familiensystemen schlussendlich auch die \n\nGemeinden profitieren, denn somit könnten teurere Massnahmen, die oft später folgen würden, ver-\n\nmieden werden. \n\n \n\nEines der vier Grundprinzipien der UN-Kinderrechtskonvention, die auch die Schweiz ratifiziert hat, \n\nlaute: «Das Recht auf Wahrung des Kindeswohls. Wann immer Entscheidungen getroffen werden, die \n\nsich auf Kinder auswirken können, hat das Wohl des Kindes Vorrang. Dies gilt in der Familie genauso \n\nwie für staatliches Handeln». \n\n\n\n2 \n  \n\n  \n\nDie Interpellantinnen stellen dem Regierungsrat sechs Fragen. \n\n \n\nII. Vorbemerkungen \n\n \n\nNach Artikel 276 und 296 Schweizerisches Zivilgesetzbuch (ZGB; SR 210) sind in erster Linie die Inha-\n\nber der elterlichen Sorge (in der Regel beide Eltern gemeinsam) für den Unterhalt und das Wohlerge-\n\nhen ihrer Kinder verantwortlich. Das bedeutet, ein gerichtlicher oder behördlicher Entscheid über die \n\nBelange der Kinder (z. B. elterliche Sorge, Unterhalt, persönlicher Verkehr, Unterstützungsmassah-\n\nmen, Obhut) erfolgt erst dann, wenn die Eltern sich nicht einigen können oder bei einer Kindeswohl-\n\ngefährdung nicht selbst Abhilfe schaffen können. Dies ergibt sich aus dem Subsidiaritätsprinzip, das \n\nin übergeordneter Weise für den ganzen zivilrechtlichen Kindesschutz gilt. Daraus folgt, dass bei Kin-\n\ndesschutzmassnahmen grundsätzlich zwischen freiwilligen und behördlich bzw. gerichtlich angeord-\n\nneten Massnahmen zu unterscheiden ist. \n\n \n\nUnter die freiwilligen Massnahmen fallen alle Vereinbarungen oder Vorkehrungen, die die Eltern \n\ntreffen, um die Belange ihrer Kinder zu regeln oder einer drohenden Kindeswohlgefährdung zu be-\n\ngegnen. Freiwillig bedeutet in diesem Zusammenhang aber nicht, dass die Eltern immer auf sich \n\nselbst gestellt sind. Sie können hier (auf freiwilliger Basis) vorhandene Unterstützungsangebote der \n\nSozialdienste oder anderer Stellen und Institutionen, gegebenenfalls vermittelt durch die zuständi-\n\ngen Sozialdienste, in Anspruch nehmen. Eine behördliche oder gerichtliche Mitwirkung ist hierfür \n\ngrundsätzlich nicht erforderlich, was jedoch nicht ausschliesst, dass im Einzelfall eine Behörde oder \n\nein Gericht ein freiwilliges Unterstützungsangebot vermitteln kann. \n\n \n\nBehördlich oder gerichtlich angeordnete Massnahmen zum Schutz eines Kinds oder dessen Interes-\n\nsen setzen demgegenüber einen entsprechenden Entscheid voraus, dem ein rechtsstaatliches Ver-\n\nfahren vorangegangen sein muss (Verwaltungsverfahren oder Zivilprozess). Für behördlich oder ge-\n\nrichtlich angeordnete Massnahmen gilt allgemein das Verhältnismässigkeitsprinzip. Das heisst, es \n\ndarf nur soweit in die Rechte der Eltern bzw. des Kinds eingegriffen werden, wie es der angestrebte \n\nZweck erfordert. Mit anderen Worten: Unter mehreren möglichen Massnahmen muss immer die mil-\n\ndeste ausgewählt werden. \n\n \n\nNach Artikel 276 Abätze 1 und 2 ZGB haben die Eltern in umfassender Weise für den Unterhalt ihrer \n\nKinder aufzukommen. Darunter fallen ausdrücklich auch allfällige Kindesschutzmassnahmen und \n\nzwar unabhängig davon, ob es sich um freiwillige oder gerichtlich bzw. behördlich angeordnete Mas-\n\nsnahmen handelt. Erst wenn die Eltern finanziell dazu nicht in der Lage sind, springt subsidiär die zu-\n\nständige Unterstützungsgemeinde ein (z. B. Alimentenbevorschussung, Übernahme von Platzierungs-\n\nkosten, Übernahme von ausserkantonalen Schulkosten usw.). Der betreffende Sozialdienst erstellt \n\ndie betreffenden Kostengutsprachen und berechnet allfällige Elternbeiträge. \n\n \n\nIII. Antwort des Regierungsrats \n\n \n\n1. Welche Institutionen können sozialpädagogische Familienbegleitung, begleitetes Besuchsrecht \n\noder Fremdplatzierungen in Notsituationen verordnen und wo sind sie gesetzlich verankert? \n\n \n\nDie betreffenden Massnahmen können gemäss Artikel 314 in Verbindung mit Artikel 442 ZGB von der \n\n\n\n3 \n  \n\n  \n\nKindes- und Erwachsenenschutzbehörde (KESB) oder, wenn ein gerichtliches Verfahren hängig ist, \n\nnach den massgebenden Bestimmungen der Schweizerischen Zivilprozessordnung (ZPO; SR 272), \n\nvom zuständigen Zivilgericht, d. h. vom Landgericht Uri, angeordnet werden. Ist sowohl bei der KESB \n\nals auch beim Landgericht in gleicher Sache ein Verfahren hängig, findet zwischen diesen beiden In-\n\nstanzen eine Verfahrenskoordination statt. \n\n \n\nFremdplatzierungen in Notsituationen werden in der Praxis meist von der KESB angeordnet, da hier \n\nin der Regel kein zivilrechtliches Verfahren hängig ist, sondern eine Gefährdungsmeldung der Auslö-\n\nser ist. \n\n \n\n2. Was kosten diese Massnahmen für Familien und wer bietet sie an? \n\n \n\nEine generelle Aussage hierzu ist nicht möglich. Es gibt zahlreiche kantonale und ausserkantonale In-\n\nstitutionen oder Beratungsstellen, die Massnahmen für Familien ausführen können. Dazu gehören \n\nunter anderem Heime, Beratungsstellen, Pflegefamilien, sozialpädagogische Familienbegleitung und \n\nKindertagesstätten. Im Kanton Uri ist vor allem die stiftung papilio mit mehreren Angeboten als aus-\n\nführende Institution zu nennen. Massgebend für die Kosten der Massnahmen sind die jeweiligen Ta-\n\nrifordnungen der betreffenden Institutionen. Für die Tarifgestaltung mögliche Kriterien sind etwa: \n\n \n\n- Notfallunterbringung oder ordentliche Unterbringung \n\n- Alter des betroffenen Kinds \n\n- vorübergehende Platzierung oder Dauerplatzierung \n\n- Infrastrukturkosten \n\n- erbrachte Betreuungs- und andere Dienstleistungen (Personalkosten) \n\n- Art und Umfang des Auftrages (bei sozialpädagogischen Familienbegleitungen) \n\n \n\n3. Wer bezahlt die Massnahmen, wenn die Eltern Sozialhilfe empfangen? Und müssen die Kosten \n\nauch in diesen Fällen zurückgezahlt werden? \n\n \n\nDie Kosten für (freiwillige und behördlich/gerichtlich angeordnete) Kindesschutzmassnahmen gehö-\n\nren gemäss Artikel 276 Absatz 2 ZGB ausdrücklich zur Unterhaltspflicht der Eltern und sind grundsätz-\n\nlich von den Eltern zu bezahlen. \n\n \n\nEmpfangen diese wirtschaftliche Sozialhilfe oder können die Eltern die Kosten nicht alleine tragen, \n\nübernimmt die zuständige Gemeinde (vertreten durch einen regionalen Sozialdienst) subsidiär die \n\nKosten. Während der Massnahme müssen die Eltern einen Elternbeitrag zahlen, der sich nach den \n\naktuellen finanziellen Verhältnissen richtet. Beziehen die Eltern Sozialhilfe, können sie keinen Eltern-\n\nbeitrag zahlen und der Sozialdienst übernimmt die vollen Kosten. \n\n \n\nAlle Kosten für pädagogische Massnahmen, ob freiwillig oder angeordnet, werden aus Mitteln der \n\nSozialhilfe bezahlt und unterliegen damit der Rückerstattungspflicht. Die Höhe der Rückerstattung \n\nrichtet sich nach den SKOS-Richtlinien, die Freibeträge vorsehen. Zahlt jemand über einen Zeitraum \n\nvon vier Jahren den gemäss SKOS-Richtlinien berechneten Betrag zurück, wird der Rest der Forde-\n\nrung erlassen. \n\n \n\n\n\n4 \n  \n\n  \n\n4. Kann sich der Regierungsrat vorstellen, die Kosten nach Einkommen der Eltern zu regeln (z. B. \n\nnach dem Abstufungsmodell der Betreuungsgutscheine), so dass auch finanziell schwach ge-\n\nstellte Familien die verordnete Unterstützung annehmen können, ohne ihnen droht, in die Sozial-\n\nhilfe abzurutschen? \n\n \n\nEs ist grundsätzlich denkbar, dass die Kosten für diese Massnahmen anders geregelt werden könn-\n\nten. Diese Frage wird im Rahmen der anstehenden Gesamtrevision des Gesetzes über die öffentliche \n\nSozialhilfe (Sozialhilfegesetz; RB 20.3421) geprüft. Eine neue Regelung muss jedoch zwingend abge-\n\nstimmt sein auf übergeordnetes Recht, wie das unter Frage 3 erwähnte Bundesrecht (ZGB). Es gibt \n\nKantone, die z. B. bei angeordneter sozialpädagogischer Familienbegleitung die Kosten übernehmen. \n\nDie Eltern müssen sich dabei meistens über einen Pauschalbeitrag beteiligen. Auch die Rückerstat-\n\ntungspflicht ist in den Kantonen unterschiedlich geregelt. In vielen Kantonen wird die wirtschaftliche \n\nSozialhilfe nicht rückerstattungspflichtig ausgerichtet. \n\n \n\n5. Wäre es im Sinne des Regierungsrates, dass auch Familien ohne Verordnung, sondern auf freiwil-\n\nliger Basis die Angebote mit einkommensbasierten reduzierten Tarifen (z. B. nach dem Abstu-\n\nfungsmodell der Betreuungsgutscheine) in Anspruch nehmen können? \n\n \n\nGrundsätzlich wäre dies zwar denkbar, erscheint dem Regierungsrat aber schwierig in der Umset-\n\nzung, da es sehr viele Angebote in diesem Bereich mit sehr unterschiedlichen Kostenfolgen gibt. Zu \n\nnennen sind hier Beratungsstellen, sozialpädagogische Familienbegleitung, Entlastungsdienste und \n\nHeimeintritte. Für eine Umsetzung der Idee müssten Kriterien erarbeitet werden, für welche Ange-\n\nbote dies gelten würde. Ebenfalls bräuchte es Richtlinien, für wen und für welche Zeitdauer eine Un-\n\nterstützung zum Tragen kommt. \n\n \n\n6. Kann sich der Regierungsrat vorstellen, gesetzliche Grundlagen zu schaffen, falls keine vorhan-\n\nden sind? In welchem Gesetz wäre dies sinnvoll? \n\n \n\nIm Prozess der Gesamtrevision des Sozialhilfegesetzes, die im 2021 gestartet ist, werden die Thema-\n\ntik der Kostenübernahme von verordneten Massnahmen der KESB und die Rückerstattungspflicht der \n\nSozialhilfeleistungen diskutiert werden. \n\n \n\nMitteilung an Mitglieder des Landrats (mit Interpellationstext); Mitglieder des Regierungsrats; Rat-\n\nhauspresse; Standeskanzlei; Amt für Soziales; Direktionssekretariat Gesundheits-, Sozial- und Um-\n\nweltdirektion und Gesundheits-, Sozial- und Umweltdirektion. \n\n \n\n Im Auftrag des Regierungsrats \n\n Standeskanzlei Uri \n\n Der Kanzleidirektor \n\n \n\n \n\n \n\n\n\tI. Ausgangslage\n\tII. Vorbemerkungen\n\tIII. Antwort des Regierungsrats\n\n


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