LA.2018-0162 III. Budgetbericht 2019

text: \n   \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBUDGET \n\n2019 \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAntrag des Regierungsrats an den Landrat \n\n \n\nvom \n \n\n2. Oktober 2018 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n\n\n \n\nInhaltsverzeichnis Seite \n\n \n\n1. Gesamtübersicht ..............................................................................................................................3 \n\n1.1. Ergebnis .............................................................................................................................3 \n\n1.2. Selbstfinanzierung .............................................................................................................4 \n\n1.3. Beurteilung ........................................................................................................................4 \n\n1.3.1. Erfolgsrechnung ...................................................................................................5 \n\n1.3.2. Investitionsrechnung ............................................................................................5 \n\n1.4. Grundlagen Rechnungslegung ..........................................................................................6 \n\n1.5. Steuerbelastung, Steuerfuss .............................................................................................6 \n\n1.6. Globalbudget im Personalbereich .....................................................................................6 \n\n1.7. Verpflichtungskredite, Zusatzkredite, ausstehende Rechtsgrundlagen ...........................7 \n\n1.8. Bundesnormen – Kantonsfinanzen ................................................................................ 10 \n\n1.8.1. Finanzausgleich ................................................................................................. 10 \n\n1.8.2. Steuererträge .................................................................................................... 11 \n\n1.8.3. Gewinnanteile Schweizerische Nationalbank (SNB) ......................................... 11 \n\n1.8.4. Mineralölsteuerertrag und Strassenverkehrsabgaben sowie Bundesbeiträge \n\nHauptstrassen.................................................................................................... 12 \n\n1.9. Kantonale Finanzpolitik .................................................................................................. 13 \n\n1.9.1. Neues Gesetz zum Haushaltgleichgewicht des Kantons Uri ............................. 14 \n\n1.10. Ausblick .......................................................................................................................... 15 \n\n2. Abweichungen gegenüber Vorjahr ................................................................................................ 15 \n\n2.1. Gestaffelte Erfolgsrechnung (Artengliederung) ............................................................. 15 \n\n2.2. Abweichungsbegründungen Erfolgsrechnung (Institutionelle Gliederung) .................. 16 \n\n2.3. Investitionsrechnung (brutto) ........................................................................................ 26 \n\n2.4. Nettoinvestitionen ......................................................................................................... 27 \n\n3. Finanzkennzahlenübersicht HRM2 ................................................................................................ 28 \n\n \n\n\n\n3 \n\n \n\nBericht des Regierungsrats an den Landrat zum Budget 2019 \n\nvom 2. Oktober 2018 \n\n \n\nIn Ausführung von Artikel 91 der Kantonsverfassung (RB 1.1101) und Artikel 19 der Verordnung über \n\nden Finanzhaushalt des Kantons Uri (RB 3.2111) unterbreitet der Regierungsrat dem Landrat das \n\nBudget für das Jahr 2019 mit dem Antrag auf Genehmigung. \n\n \n\n \n\n1. Gesamtübersicht \n\n \n\n1.1. Ergebnis \n\n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nGesamtübersicht\nin TFr. B 2019 B 2018 R 2017\n\nErfolgsrechnung\nBetrieblicher Aufwand 393'737 395'156 394'340 -1'420 -0.4%\n\nBetrieblicher Ertrag 377'750 376'389 382'510 1'362 0.4%\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -15'986 -18'768 -11'831 2'781\n\nFinanzaufwand 772 637 595 135 21.2%\n\nFinanzertrag 12'590 12'008 12'304 582 4.8%\n\nErgebnis aus Finanzierung 11'818 11'371 11'709 447 3.9%\n\nOperatives Ergebnis -4'168 -7'397 -122 3'228\n\nAusserordentlicher Aufwand 0 0 0 0\n\nAusserordentlicher Ertrag 0 0 1'276 0\n\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 1'276 0\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -4'168 -7'397 1'155 3'228\n\nInvestitionsrechnung\nInvestitionsausgaben 67'896 56'193 57'723 11'703 20.8%\n\nInvestitionseinnahmen 18'770 21'159 28'732 -2'390 -11.3%\n\nNettoinvestitionen 49'126 35'034 28'991 14'092 40.2%\n\nFinanzierung\nNettoinvestitionen -49'126 -35'034 -28'991 -14'092 40.2%\n\nSelbstfinanzierung 6'657 5'324 13'868 1'333 25.0%\n\nSelbstfinanzierungssaldo -42'469 -29'709 -15'123 -12'760 42.9%\n\nSelbstfinanzierungsgrad * 29.4% 23.6% 51.4% 5.8%\n\n* Berechnet mit pauscha ler Korrektur in der Inves ti tionsrechnung: Nettoinves ti tionen B 2018 -10%; B 2019 -10%\n\n   Für die Berechnung des  SFG werden die Inves ti tionen in den Um-/Neubau KSU nicht berücks ichtigt\n\nAbweichung\n\nB 2019 - B 2018\n\n\n\n4 \n\n1.2. Selbstfinanzierung \n\n \n\n \nLegende: VV = Verwaltungsvermögen, IR = Investitionsrechnung \n\n \n\n \n\n1.3. Beurteilung \n\n \n\nObwohl der Ertrag aus dem nationalen Finanzausgleich erneut stark gesunken ist, fällt das Ergebnis, \n\ndank sehr restriktiver Budgetierung, besser aus. Der Kanton Uri erwartet ein negatives Gesamtergeb-\n\nnis von 4,2 Mio. Franken (Budget 2018: -7,4 Mio. Franken). Die Nettoinvestitionen liegen mit 49,1 \n\nMio. Franken, insbesondere wegen des geplanten Baustarts beim Kantonsspital, deutlich über dem \n\nVorjahr (Budget 2018: 35,0 Mio. Franken). Die im Budget eingestellten Vorhaben können zu knapp \n\neinem Drittel selbst finanziert werden. \n\n  \n\nSelbstfinanzierung\n\nin TFr. B 2019 B 2018 R 2017\n\nAufwand 413'468 413'438 413'010 31 0.0%\n\nErtrag 409'300 406'041 414'164 3'259 0.8%\n\nSaldo Erfolgsrechnung\n\n(Ertrag ./. Aufwand) -4'168 -7'397 1'155 3'228\n\n+ Abschreibungen VV 8'204 7'665 6'943 539 7.0%\n\n+ Einlagen in Fonds und Spez.-Fin. 1'161 927 1'674 234 25.2%\n\n- Entnahmen aus Fonds und Spez.-Fin. -1'531 -2'085 -527 554 -26.6%\n\n+ Abschreibungen Investitionsbeiträge 2'991 6'213 5'899 -3'223 -51.9%\n\n- Entnahmen aus dem Eigenkapital 0 0 -1'276 0\n\n= Selbstfinanzierung 6'657 5'324 13'868 1'333 25.0%\n\nInvestitionsausgaben 67'896 56'193 57'723 11'703 20.8%\n\nInvestitionseinnahmen 18'770 21'159 28'732 -2'390 -11.3%\n\n Saldo Inves::onsrechnung\n\n(Einnahmen ./. Ausgaben) -49'126 -35'034 -28'991 -14'092 40.2%\n\n+ Selbstfinanzierung 6'657 5'324 13'868 1'333 25.0%\n\n Selbs;inanzierungssaldo (Saldo\n\nInv.-Rechnung + Selbstfinanzierung) -42'469 -29'709 -15'123 -12'760\n\n- Pauschale Korrektur IR -2'513 -2'503 0\n\nSelbstfinanzierungsgrad * 29.4% 23.6% 51.4% 5.8%\n\n* Berechnet mit pauschaler Korrektur in der Investitionsrechnung: Nettoinvestitionen B 2018 und B 2019 je -10%\n\n  Für die Berechnung des SFG werden die Investitionen in den Um-/Neubau KSU nicht berücksichtigt\n\nAbweichung \n\nB 2019 - B 2018\n\n\n\n5 \n\n1.3.1. Erfolgsrechnung \n\n \n\nDer betriebliche Aufwand (ohne interne Verrechnungen) beläuft sich im Budget 2019 auf 393,7 Mio. \n\nFranken. Das sind 1,4 Mio. Franken oder 0,4 Prozent weniger als im Budget 2018. Die wesentlichen \n\nAbweichungen sind: \n\n \n\n• Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge (minus 3,3 Mio.) \n\n• Wirtschaftsförderung allgemein (minus 0,5 Mio.) \n\n• Stationäre Spitalbehandlungen ausserkantonal inkl. Psychiatrische Klinik Zugersee (minus 1,0 \n\nMio.) \n\n• Fachhochschule Zentralschweiz (plus 0,8 Mio.) \n\n• Planmässige Abschreibungen Sachanlagen (plus 0,6 Mio.) \n\n• Leistungsabgeltung SBB gemäss Angebotsvereinbarung (plus 0,5 Mio.) \n\n• Auf zahlreichen weiteren Positionen resultieren Mehraufwendungen in der Höhe von 1,5 \n\nMio. Franken. \n\n \n\nDer betriebliche Ertrag (ohne interne Verrechnungen) beläuft sich im Budget 2019 auf 377,8 Mio. \n\nFranken. Das sind 1,4 Mio. Franken oder 0,4 Prozent mehr als im Budget 2018. Die wesentlichen Ab-\n\nweichungen sind: \n\n \n\n• Anteil Ertrag Schweizerische Nationalbank (plus 2,7 Mio.) \n\n• Kantonale Steuern (plus 2,1 Mio.) \n\n• Bundesbeitrag für Gewässerunterhalt (plus 0,8 Mio.) \n\n• Anteil Ertrag Verrechnungssteuer (plus 0,4 Mio.) \n\n• Ressourcenausgleich Bund (minus 5,3 Mio.)  \n\n• Auf zahlreichen weiteren Positionen resultieren Mehrerträge in der Höhe von 0,7 Mio. Fran-\n\nken. \n\n \n\nDas Ergebnis aus Finanzierung ist mit 11,8 Mio. Franken rund 0,4 Mio. Franken höher als im Vorjahr \n\nvor allem wegen höheren Erträgen aus öffentlichen Unternehmen. \n\n \n\n1.3.2. Investitionsrechnung \n\n \n\nDas Investitionsbudget 2019 rechnet mit Ausgaben von brutto 67,9 Mio. Franken bzw. netto 49,1 \n\nMio. Franken. Das sind netto 14,1 Mio. Franken mehr als im Investitionsbudget 2018. Die wesentli-\n\nchen Ausgabenbereiche sind: \n\n \n\n• Strassen (netto 11,6 Mio.) \n\n• Kantonsspital Uri (24,0 Mio.) \n\n• Amt für Energie, Kraftwerkprojekte (3,6 Mio.) \n\n• Hochwasserschutz (netto 2,2 Mio.) \n\n• Landwirtschaft (netto 1,4 Mio.) \n\n• Forst (netto 1,3 Mio.) \n\n• Beitrag an Umrüstung Fussballplätze (1,0 Mio.) \n\n \n\n \n\n\n\n6 \n\n1.4. Grundlagen Rechnungslegung \n\n \n\nDas Budget 2019 wurde gestützt auf die Verordnung über den Finanzhaushalt des Kantons Uri (FHV; \n\nRB 3.2111) nach neuem Rechnungsmodell HRM21 erstellt. Das neue Rechnungslegungsmodell wird \n\nim Kanton Uri seit dem Rechnungsjahr 2012 angewendet. \n\n \n\nHRM2 zeigt formell harmonisierte Rechnungszahlen. Materiell werden die Zahlen jedoch weiterhin \n\ndurch finanzpolitisch motivierte Transaktionen (z.B. zusätzliche Abschreibungen infolge der National-\n\nbankgold-Millionen) aus der Vergangenheit beeinflusst. Zur Beurteilung der Rechnungsergebnisse \n\nunter HRM2 ist insbesondere nachfolgende Besonderheit zu berücksichtigten. \n\n \n\nDie Umstellung auf die lineare Abschreibungsmethode vom Anschaffungswert ohne gleichzeitige \n\nNeubewertung des Verwaltungsvermögens hat zur Folge, dass die Abschreibungen während einer \n\nlängeren Übergangszeit tiefer ausfallen als unter dem Regime von HRM1. Konkret lösen sich in dieser \n\nÜbergangszeit Reserven auf, die in den früheren Jahren unter HRM1 durch zusätzliche Abschreibun-\n\ngen gebildet wurden. \n\n \n\n \n\n1.5. Steuerbelastung, Steuerfuss \n\n \n\nDer Landrat setzt gemäss Artikel 2 des Gesetzes über die direkten Steuern im Kanton Uri (RB 3.2211) \n\nalljährlich mit dem Budget den Steuerfuss in Prozenten der einfachen Steuer fest. Im vorliegenden \n\nBudget ist ein Steuerfuss von 100 Prozent enthalten. Der Regierungsrat stellt den Antrag, den Steuer-\n\nfuss unverändert bei 100 Prozent zu belassen. \n\n \n\n \n\n1.6. Globalbudget im Personalbereich \n\n \n\nAm 3. Oktober 2018 behandelt der Landrat den Antrag des Regierungsrats zur versuchsweisen Wei-\n\nterführung der Kostenlenkung im Personalbereich mittels Globalbudget für die Periode 2019 bis \n\n2022. Der Regierungsrat beantragt dem Landrat für die Jahre 2019 bis 2022 folgende Globalbudgets \n\nfür den Personalaufwand (Sachgruppe 30): \n\n \n\nJahr B 2019 P 2020 P 2021 P 2022 \n\nin Mio. Franken 84,630 85,265 85,904 86,548 \n\nTotal Globalbudgets 342,347 \n\n \n\nDas Globalbudget-System gilt für sämtliche Mitarbeitenden des Kantons, für die der Landrat die Be-\n\nsoldung beschliesst und die der Organisationshoheit des Regierungsrats unterstehen. Vom Global-\n\nbudget ausgenommen ist somit der Personalaufwand der Mitarbeitenden des Amts für Betrieb Nati-\n\nonalstrassen (AfBN) sowie des Schwerverkehrszentrums (SVZ). \n\n \n\nBasis für das Globalbudget bildete der Personalaufwand im Rechnungsjahr 2015. Mittels inflations-\n\nbereinigter Kostensteigerungsquote von jährlich 0,69 Prozent wurde das Globalbudget für die ersten \n\n                                                 \n1 Konferenz der Kantonalen Finanzdirektoren, Handbuch Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell für die Kan-\n\ntone und Gemeinden, 25. Januar 2008 (Stand vom 2. Juni 2017). \n\n\n\n7 \n\nbeiden Jahre mit Globalbudget (2017 und 2018) hochgerechnet. Wegen der deutlichen Unterschrei-\n\ntung im ersten Jahr (2017), schlägt der Regierungsrat dem Landrat vor, für die Festlegung des Global-\n\nbudgets ab 2019 einen wesentlichen Teil der Einsparungen, die im 2017 erreicht werden konnten, als \n\nKostenreduktion in Abzug zu bringen. Die Basis (Globalbudget 2018) wird dadurch von 85,333 Mio. \n\nFranken um 1,333 Mio. Franken reduziert auf 84,000 Mio. Franken. \n\n \n\nDer Regierungsrat beantragt ein jährliches Kostenwachstum von 0,75 Prozent. Das entspricht dem \n\ndurchschnittlichen jährlichen Kostenwachstum im Personalaufwand (Kostenart 30, exklusive \n\nAfBN/SVZ, inklusive exogene Faktoren) von 2012 bis 2017.  \n\n \n\nIm vorliegenden Budgetentwurf entspricht die Summe der relevanten Personalaufwandkonti dem \n\nbeantragten Globalbudget für das Jahr 2019.  \n\n \n\nWie bereits während der zweijährigen Projektphase von 2017 bis 2018 sollen auch in der Weiterfüh-\n\nrung von 2019 bis 2022 die Artikel 37a ff. der Verordnung über die Organisation der Regierungs- und \n\nder Verwaltungstätigkeit (Organisationsverordnung; RB 2.3321) betreffend Stellenplan und Stellen-\n\nbewirtschaftung ausgesetzt bleiben. Der Stellenplan hat im System des Globalbudgets keine Bedeu-\n\ntung. Auf die Darstellung des Stellenplans in diesem Bericht wird daher verzichtet. \n\n \n\n \n\n1.7. Verpflichtungskredite, Zusatzkredite, ausstehende Rechtsgrundlagen \n\n \n\nMit dem Budget 2019 unterbreitet der Regierungsrat dem Landrat folgende Verpflichtungskreditbe-\n\ngehren. \n\nBeschreibung Konto \n\nBetrag \n\nin Fr. \n\nRegierungsratsbe-\n\nschluss \n\n \n\nVerpflichtungskredit (brutto) \n\nMicrosoft Enterprise Agreement (2019 bis \n\n2021) \n\n \n\n2340.3158.91 567’000 2018-229 vom \n\n24.04.2018 \n\nBeitrag an Dampfbahn Furka-Bergstrecke AG \n\nfür die Sanierung des Scheiteltunnels (2019 \n\nbis 2022) \n\n \n\n2710.3635.05 120’000 Nr. 2018-299 vom \n\n29.05.2018 \n\nVereinbarung Fachapplikation Langsamver-\n\nkehr MISTRA 2019 bis 2023 \n\n2530.3118.91 75‘000 Nr. 2018-486 vom \n\n04.09.2018 \n\n    \n\nVerpflichtungskredit (netto)    \n\nkeine \n\n    \n\n \n\nIm Budget enthalten sind Ausgaben, für die im Zeitpunkt der Erstellung des Budgetantrags \n\n(25.09.2018) die rechtskräftige Bewilligung noch aussteht. Diese bleiben gesperrt, bis die Rechts-\n\ngrundlage in Kraft ist (vgl. Art. 49 FHV; RB 3.2111). \n\n \n\n\n\n8 \n\nBeschreibung Konto \n\nBetrag im \n\nBudget 2019 \n\nin Fr. \n\nausstehende \n\nRechts- \n\ngrundlage \n\n    \n\n• Anteil Korporation Uri Wasserzins KW \n\nMeiental  \n\n2150.3602.24 78’000 RRB/LRB (Konzes-\n\nsion Meienreuss). \n\n \n\n• Aktien Kraftwerk Erstfeldertal AG 5130.5540.04 1'920’000 LRB (Konzession \n\nAlpbach) \n\n \n\n• Aktien Kraftwerk Meiental AG 5130.5540.05 480’000 RRB/LRB (Konzes-\n\nsion Meienreuss) \n\n \n\n• Depoträume Staatsarchiv / Kantonsbibli-\n\nothek; Verpflichtungskredit mit separa-\n\nter Vorlage \n\n \n\n5142.5040.22 180’000 RRB/LRB \n\n• Fachhochschule Zentralschweiz; Beitrag \n\nan Forschungsinstitut der Hochschule Lu-\n\nzern (Pilotprojekt 2019 bis 2021); Ver-\n\npflichtungskredit mit separater Vorlage \n\n \n\n2244.3611.10 250’000 RRB/LRB \n\n• Anschaffung von Informatikmitteln; Be-\n\nschaffung Infrastruktur für elektronische \n\nArchivierung \n\n \n\n5248.5200.91 100’000 RRB \n\n• Unterhalt immaterielle Anlagen; Micro-\n\nsoft Enterprise Agreement (2019 bis \n\n2021); Verpflichtungskredit mit Budget  \n\n \n\n2340.3158.91 150’000 LRB \n\n• Beitrag an Stiftung Behindertenbetriebe \n\nUri, neue Programmvereinbarung ab \n\n2019 \n\n \n\n2405.3636.01 9’765’000 RRB \n\n• Beitrag an Stiftung Phönix, neue Pro-\n\ngrammvereinbarung ab 2019 \n\n \n\n2405.3636.02 546’400 RRB \n\n• Beitrag an Opferhilfeberatung, neue \n\nProgrammvereinbarung ab 2019 \n\n \n\n2405.3636.07 52’000 RRB \n\n• Beiträge an die Umsetzung des Aktions-\n\nplans Demenz Uri \n\n \n\n \n\n \n\n2415.3636.15 35’000 RRB \n\n\n\n9 \n\nBeschreibung Konto \n\nBetrag im \n\nBudget 2019 \n\nin Fr. \n\nausstehende \n\nRechts- \n\ngrundlage \n\n    \n\n• Immaterielle Anlagen, Software, Lizen-\n\nzen; Vereinbarung Fachapplikation Lang-\n\nsamverkehr MISTRA 2019 bis 2023; Ver-\n\npflichtungskredit mit Budget \n\n \n\n2530.3118.91 15’000 LRB \n\n• Vollzug Fuss- und Wanderweggesetz; \n\nBaulicher Unterhalt Nebenwanderwege; \n\nSanierung IVS-Weg Flüelen-Ruozig \n\n2530.3130.02 \n\n2530.4632.01 \n\n2530.4636.02 \n\n2530.4630.03 \n\n \n\n125’000 \n\n(netto 62'500) \n\nRRB \n\n• Bikefachstelle; Erarbeitung Bikewege-\n\nplan \n\n \n\n2530.3130.03 100’000 RRB \n\n• Beiträge an Gemeinden für Heimat-\n\nschutz und Denkmalpflege; Kapelle Un-\n\nterheiligkreuz, Altdorf \n\n \n\n5533.5620.00 100’000 RRB \n\n• Beiträge an Schutzbauten, Öffentliche \n\nUnternehmungen; Verbauung MGB; \n\nVerpflichtungskredit  \n\n \n\n5650.5640.00 200’000 RRB/LRB \n\n• Touristische Inwertsetzung Gotthard-\n\nbergstrecke; Verpflichtungskredit mit \n\nseparater Vorlage \n\n \n\n2710.3199.01 200’000 RRB/LRB \n\n• Beiträge Regionale Entwicklung ohne \n\nNRP; Unterstützungsbeitrag an Dampf-\n\nbahn Furka-Bergstrecke AG für Sanie-\n\nrung Scheiteltunnel (2019-2022); Ver-\n\npflichtungskredit mit Budget \n\n \n\n2710.3635.05 30’000 LRB \n\n• Verrechnung z.G. Fonds Wirtschaftsför-\n\nderung, Einlage \n\n \n\n2710.3980.01 350'000 RRB \n\n• Öffentlicher Verkehr 2720 xxx RRB folgt im De-\n\nzember \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n10 \n\n1.8. Bundesnormen – Kantonsfinanzen \n\n1.8.1. Finanzausgleich \n\n \n\nDie zweite NFA Vierjahresperiode endete 2015. Für die dritte Vierjahresperiode 2016 - 2019 wurden \n\nin der Sommersession 2015 die Grundbeiträge an den Ressourcen- und Lastenausgleich durch das \n\nParlament verabschiedet. Dabei wurden die Grundbeiträge für den Ressourcenausgleich für die Peri-\n\node 2016 bis 2019 um 165 Mio. Franken gekürzt. Trotzdem fiel das Volumen des Ressourcenaus-\n\ngleichs für 2016 gegenüber 2015 aufgrund der Erhöhung des Ressourcenpotenzials um 48 Mio. Fran-\n\nken höher aus. 2019 wird die Dotation des Ressourcenausgleichs gegenüber 2018 um 143 Mio. Fran-\n\nken erhöht. Die Grundbeiträge des Lastenausgleichs für die Periode 2016 bis 2019 wurden nicht ver-\n\nändert. Wegen der Teuerung nimmt der Lastenausgleich für 2019 gegenüber 2018 um gut 0,8 Pro-\n\nzent (ca. 6 Mio. Franken) zu. Der Härteausgleich bleibt während der ersten acht Jahre (d.h. 2008 bis \n\n2015) grundsätzlich konstant und reduziert sich anschliessend jährlich um fünf Prozent des Anfangs-\n\nbetrags. Der Betrag wird 2019 gegenüber dem Vorjahr um rund 17 Mio. Franken reduziert. \n\n \n\nDas Ressourcenpotenzial 2019 basiert auf der aggregierten Steuerbemessungsgrundlage der Bemes-\n\nsungsjahre 2013, 2014 und 2015; es widerspiegelt somit die wirtschaftliche Situation der Kantone in \n\nden Jahren 2013 bis 2015.  \n\n \n\nDem Kanton Uri ist es gelungen, im nationalen Finanzausgleich seine Ressourcenstärke gegenüber \n\nden anderen Kantonen spürbar zu verbessern und ist seit 2016 nicht mehr der Kanton mit dem gröss-\n\nten Pro Kopf Beitrag aus dem Ressourcenausgleich. Der Ressourcenindex von Uri erhöht sich auf 70,1 \n\nProzent gegenüber 68,2 Prozent im Vorjahr. Diese Entwicklung ist grundsätzlich erfreulich, bedeutet \n\naber deutlich tiefere Zahlungen aus dem NFA: Die Nettoausgleichszahlungen für 2019 sinken gegen-\n\nüber 2018 um 5,3 Mio. Franken, nachdem bereits in den Vorjahren die Zahlungen zurückgingen: \n\n \n\nvon 2017 auf 2018: -3,5 Mio. Franken \n\nvon 2016 auf 2017: -3,6 Mio. Franken \n\nvon 2015 auf 2016: -4,9 Mio. Franken \n\nvon 2014 auf 2015: -0,7 Mio. Franken \n\n \n\nDer Interkantonale Finanzausgleich ist wie folgt in die Budgetierung eingeflossen: \n\n \n\n  \n \n\nIm Jahr 2019 erreicht der Kanton Uri nach Ressourcenausgleich einen unveränderten Indexwert von \n\n88,3 Punkten. Damit ist die Mindestzielsetzung von 85 Punkten, die für Ressourcenschwache Kan-\n\ntone angestrebt wird, erreicht. \n\n \n\n  \n\nin Mio. Franken B 2019 B 2018 R 2017 R 2016 R 2015 R 2014\n\nRessourcenausgleich 58.0 63.3 66.8 70.4 75.3 76.0\n\ngeografisch-topografischer Lastenausgleich 11.5 11.5 11.5 11.5 11.7 11.6\n\nHärteausgleich -0.5 -0.5 -0.5 -0.5 -0.6 -0.6\n\nTotal interkantonaler Finanzausgleich 69.0 74.4 77.8 81.4 86.4 87.0\n\nVeränderung zum Vorjahr in Mio. Franken -5.3 -3.4 -3.6 -5.1 0.5 0.0\n\nVeränderung zum Vorjahr in % -7.1% -4.4% -4.4% -5.8% -0.6% 0.0%\n\n\n\n11 \n\n1.8.2. Steuererträge \n\n \n\nDas Steuerpotential ist im Kanton Uri in den letzten Jahren im Vergleich zum schweizerischen Mittel \n\nüberdurchschnittlich angewachsen. Als Folge davon wurde Uri ressourcenstärker, was dazu führt, \n\ndass seine Erträge aus dem nationalen Ressourcenausgleich rückläufig sind (siehe Abschnitt 1.8.1.).  \n\n \n\nIn Uri werden die Steuererträge zwischen Kanton und Gemeinden hälftig geteilt. Vom Anstieg in den \n\nSteuererträgen profitieren also beide. Die Ausfälle beim Ressourcenausgleich trägt hingegen nur der \n\nKanton und diese Ausfälle übersteigen die steuerlichen Mehrerträge des Kantons bei weitem. Dieser \n\nTrend dürfte sich in den nächsten Jahren fortsetzen.  \n\n \n\nTrotz dieser Netto-Mindererträge können die anstehenden Grossprojekte wie beispielsweise der  \n\nUm-/Neubau des Kantonsspitals, die West-Ost-Verbindung (WOV), das Radwegnetz oder die Infra-\n\nstrukturinvestitionen beim Bahnhof Altdorf realisiert werden. In den letzten Jahren konnte das Net-\n\ntovermögen dank restriktivem Umgang mit den Kantonsfinanzen kontinuierlich ausgebaut und damit \n\ndie Basis zur Finanzierung der geplanten Grossprojekte gelegt werden. Aus heutiger Sicht drängt sich \n\nim Budget 2019 keine Steuerfusserhöhung auf. \n\n \n\n1.8.3. Gewinnanteile Schweizerische Nationalbank (SNB) \n\n \n\nDie aktuelle Gewinnausschüttungsvereinbarung zwischen der SNB und dem Eidg. Finanzdepartement \n\nvom 9. November 2016 bezieht sich auf die Gewinnausschüttungen der SNB für die Geschäftsjahre \n\n2016 bis 2020. Sie legt fest, dass eine Gewinnausschüttung vorgenommen wird, wenn die Ausschüt-\n\ntungsreserve nach Gewinnverwendung einen positiven Betrag aufweist. Für diesen Fall ist grundsätz-\n\nlich eine Gewinnausschüttung von 1 Mrd. Franken vorgesehen. Übersteigt die Ausschüttungsreserve \n\nnach Gewinnverwendung 20 Mrd. Franken, wird die Ausschüttung für das betreffende Geschäftsjahr \n\num maximal 1 Mrd. Franken erhöht. Die Ausschüttung wird gekürzt, wenn die Ausschüttungsreserve \n\ndurch die Gewinnverwendung negativ würde. Eine gekürzte oder sistierte Ausschüttung wird bei ge-\n\nnügend Ausschüttungsreserven in den Folgejahren nachgeholt. Die Verteilung des den Kantonen zu-\n\nfallenden Anteils am Bilanzgewinn der Schweizerischen Nationalbank bemisst sich nach der mittleren \n\nWohnbevölkerung.  \n\n \n\nDie Nationalbank erzielte im Geschäftsjahr 2017 einen Gewinn von 54,4 Mrd. Franken (Vorjahr 24,5 \n\nMrd. Franken). Nach Abzug der Rückstellungen für Währungsreserven und Hinzurechnung des Ge-\n\nwinnvortrags resultierte ein Bilanzgewinn von 69,3 Mrd. Franken. Somit konnte 2018 für das Ge-\n\nschäftsjahr 2017 neben der ordentlichen Gewinnausschüttung von 1 Mrd. Franken eine Zusatzaus-\n\nschüttung von 1 Mrd. Franken vorgenommen werden. Im ersten Halbjahr 2018 erzielte die SNB einen \n\nGewinn von 5,1 Mrd. Franken. Für die Budgetierung 2019 wird davon ausgegangen, dass 2019 (ent-\n\nspricht Geschäftsjahr 2018) die Gewinnausschüttung an Bund und Kantone erneut 2 Mrd. Franken \n\nbetragen wird.  \n\n \n\n   \n \n\n  \n\nin Mio. Franken B 2019 R 2018 R 2017\n\nAnteil Ertrag Nationalbank 5.7 5.7 5.0\n\n\n\n12 \n\n1.8.4. Mineralölsteuerertrag und Strassenverkehrsabgaben sowie Bundesbeiträge Hauptstrassen \n\n \n\nUnter diesem Titel (Institutionelle Gliederung 2125) sind folgende Beträge in die Budgetierung einge-\n\nflossen. Die LSVA gem. SVAG (Ref. b) wird nach folgendem Schlüssel auf vier Direktionen aufgeteilt \n\n(50 % auf Konto 2125.4600.80 Baudirektion; 10 % auf Konto 2425.4600.80 GSUD, Immissionsschutz; \n\n20 % auf Konto 2610.4600.80 SID, Kantonspolizei; 20 % 2720.4600.80 VD, Öffentlicher Verkehr). \n\n \n\n \n \n\n \n\na) Kantonsanteil am nicht werkgebundenen (variablen) Mineralölsteueranteil: Die Verteilung auf \n\ndie Kantone erfolgt aufgrund der Strassenlängen und Strassenlasten.  \n\n \n\nb) Kantonsanteil an der Leistungsabhängigen Schwerverkehrsabgabe gestützt auf das Schwerver-\n\nkehrsabgabegesetz (SVAG; SR 641.81): Die Verteilung auf die Kantone erfolgt aufgrund eines \n\nSchlüssels, der Strassenlasten, Bevölkerung, steuerliche Belastung des Motorfahrzeugverkehrs \n\netc. beinhaltet. \n\n \n\nc) Gestützt auf Artikel 19a SVAG werden Mittel, die den Kantonen aus der Erhöhung der LSVA ab \n\n2008 zusätzlich zustehen, für die Substanzerhaltung der Hauptstrassen in Berggebieten und \n\nRandregionen ausgerichtet. \n\n \n\nd) Der Beitrag an Hauptstrassen in Berggebieten und Randregionen nach dem Bundesgesetz über \n\ndie Verwendung der zweckgebundenen Mineralölsteuer und weiterer für den Strassen- und \n\nLuftverkehr zweckgebundener Mittel (MinVG; SR 725.116.2): Der Kantonsanteil bemisst sich \n\nnach der Länge des Strassennetzes gemäss Verordnung über die Verwendung der zweckgebun-\n\ndenen Mineralölsteuer (MinVV; SR 725.116.21). \n\n \n\ne) Mit Einführung der NFA erhalten die Kantone die Beiträge für Hauptstrassen ab Anfang 2008 \n\nnicht mehr objektgebunden, sondern in Form von Globalbeiträgen. Vor Inkrafttreten der NFA \n\nbewilligte Grossprojekte wird der Bund aber weiterhin nach dem alten Regime unterstützen. \n\nDies hat zur Folge, dass für die Globalbeiträge nicht genügend Mittel zur Verfügung stehen. Die \n\nVerteilung der Globalbeiträge nach Artikel 10 MinVG erfolgt nach der Verordnung über die Ver-\n\nwendung der zweckgebundenen Mineralölsteuer (MinVV). Der Anteil für den Kanton Uri beträgt \n\n5,47 %. \n\n \n\n  \n\nin Mio. Franken Ref. B 2019 B 2018 R 2017\n\nMineralölsteuerertrag a) 5.3 5.3 5.2\n\nLSVA gem. SVAG b) 3.7 3.7 3.7\n\nLSVA-Anteil Hauptstrassen Art. 14 IFG c) 4.3 4.3 4.3\n\nBeitrag Hauptstrassen Art. 8 IFG d) 3.9 3.8 3.9\n\nGlobalbeiträge Hauptstrassen e) 9.5 9.5 9.5\n\nTotal 26.7 26.6 26.6\n\n\n\n13 \n\n1.9. Kantonale Finanzpolitik \n\n \n\nDie Finanzpolitik steht im Dienste der Gesamtpolitik. Sie muss Konstanten und Flexibilität im Inte-\n\nresse der Urner Bevölkerung beinhalten. Am 2. April 2007 wurde vom Regierungsrat das Finanzleit-\n\nbild 2007 genehmigt. Die im Finanzleitbild definierten Zielsetzungen betreffend Erfolgsrechnung, \n\nSelbstfinanzierungsgrad und Nettoschuld (alter Begriff: Nettolast) sind im Artikel 37 der Verordnung \n\nüber den Finanzhaushalt des Kantons Uri (FHV; RB 3.2111) verankert. \n\n \n\nArtikel 37 \n\n1 Das kumulierte Gesamtergebnis der Erfolgsrechnung hat über sechs Jahre  \n\nausgeglichen zu sein. \n\n2 Der Selbstfinanzierungsgrad hat im Durchschnitt von sechs Jahren mindestens  \n\n80 Prozent zu betragen. \n\n3 Die Nettoschuld beläuft sich maximal auf 100 Prozent der Einnahmen aus \n\nkantonalen Steuern und Wasserzinsen. \n\n4 Weist die Bilanz einen Bilanzfehlbetrag aus, ist dieser jährlich um mindestens \n\n20 Prozent des Restbuchwertes abzutragen; die entsprechenden Beträge \n\nsind im Budget zu berücksichtigen. \n\n5 Für die Berechnung der Finanzkennzahlen gelten die Definitionen gemäss \n\nden Fachempfehlungen der kantonalen Finanzdirektorinnen und –direktoren \n\nvom 25. Januar 2008 zum Harmonisierten Rechnungsmodell für die Kantone \n\nund Gemeinden (HRM2). \n\n \n\nÜber die Sechsjahresperiode 2014 bis 2019 sind nicht alle Vorgaben von Artikel 37 eingehalten (vgl. \n\nnachfolgende Zielwertstatistik). Der Selbstfinanzierungsgrad erreicht über diesen Zeitraum mit 78,3 \n\nProzent einen Wert unter 80 Prozent. Dass der Selbstfinanzierungsgrad nicht noch tiefer liegt, ist vor \n\nallem den sehr guten Rechnungsergebnissen von 2014 und 2015 zu verdanken mit Selbstfinanzie-\n\nrungsgraden von 112,1 Prozent und 166,3 Prozent. Tiefere Ertragsüberschüsse und höhere Nettoin-\n\nvestitionen werden in Zukunft zu noch tieferen Selbstfinanzierungsgraden führen.  \n\n \n\n \n \n\n \n\nZielwert-Statistik zu Vorgaben FHV Art. 37\n\nWerte i n Mi o. Fra nken\n\nIndikator R 2014 R 2015 R 2016 R 2017 B 2018 B 2019\n\nDurch-\n\nschnitt   \n\n(6 Jahre) \n\nZielwert\n\nErgebnis Erfolgsrechnung 15.9 21.1 8.5 1.2 -7.4 -4.2 5.8 0\n\nSelbstfinanzierungsgrad * 112.1% 166.3% 90.5% 51.4% 23.6% 29.4% 78.3% mind. 80%\n\nNettoschuld in % von A -75.4% -84.5% -82.1% -68.2% -42.3% -6.8% max. 100%\n\n(+) Nettoschuld/(-) Nettovermögen -78.7 -92.7 -91.0 -76.5 -47.3 -7.8\n\n(A) Steuern u. Wasserzinsen 104.4 109.7 110.9 112.2 111.8 113.9\n\nAnteil Steuern 83.2 83.8 86.6 87.8 87.4 89.5\n\nAnteil Wasserzinsen 21.2 25.9 24.3 24.4 24.4 24.4\n\n* Mit pauschaler Korrektur IR in B 2018 und B 2019 Zielwert erreicht Zielwert nicht erreicht\n\n   Für die Berechnung des SFG werden die Investitionen in den Um-/Neubau KSU nicht berücksichtigt\n\n\n\n14 \n\n1.9.1. Neues Gesetz zum Haushaltgleichgewicht des Kantons Uri \n\n \n\nIm Kanton Uri stehen in den nächsten Jahren grosse Investitionsvorhaben an, die den Finanzhaushalt \n\nstark belasten. Die heutige Schuldenbremse verhindert nicht nur einen Abbau des Bilanzüberschus-\n\nses, auch die Einhaltung der Kennzahlen von Artikel 37 FHV, wie sie oben beschrieben sind, wäre nur \n\nmöglich, wenn auf die Realisierung der grösseren Investitionsvorhaben verzichtet würde. Die heutige \n\nSchuldenbremse wird der anstehenden Entwicklung nicht gerecht. \n\n \n\nDer Regierungsrat hat sich daher für eine grundlegende Anpassung der Schuldenbremse entschieden \n\nund das neue Gesetz zum Haushaltgleichgewicht des Kantons Uri ausgearbeitet. Am 25. November \n\n2018 entscheidet das Urner Volk an der Urne darüber. \n\n \n\nDie bisherigen Zielwerte in Artikel 37 FHV entfallen. Im Zentrum der neuen Schuldenbremse steht \n\nnach wie vor eine auf die Dauer ausgeglichene Rechnung. Defizite sind aber explizit auch über eine \n\nlängere Periode zulässig, sofern noch genügend Reserven vorhanden sind. Gebremst wird, indem das \n\nzulässige budgetierte Defizit in einem Jahr auf 12 Prozent der Nettoerträge aus kantonalen Steuern \n\nbegrenzt wird. Die Defizitbeschränkung ist in Artikel 2 festgehalten. \n\n \n\nArtikel 2 \n\n1 Sofern der Bilanzüberschuss per Ende des letzten Rechnungsjahres kleiner ist als die \n\nNetto-Erträge aus kantonalen Steuern, muss das kumulierte Gesamtergebnis der Er-\n\nfolgsrechnung über acht Jahre ausgeglichen sein. Dabei gelten beim Budgetantrag des \n\nRegierungsrats an den Landrat als Betrachtungszeitraum von acht Jahren die fünf letz-\n\nten Rechnungsjahre, das laufende Jahr, das Budgetjahr und das erste Finanzplanjahr. \n\n2 Im Budgetvorschlag des Regierungsrats an den Landrat darf das Defizit der Erfolgs-\n\nrechnung maximal zwölf Prozent der Nettoerträge aus den budgetierten kantonalen \n\nSteuern betragen. \n\n \n\nIm Budget 2019 wird diese Defizitbeschränkung eingehalten. \n\n \n\n \n \n\nMit dem neuen Gesetz zum Haushaltgleichgewicht sollen strategisch dringend notwendige Investitio-\n\nnen realisierbar sein und das Haushaltsgleichgewicht soll dennoch langfristig sichergestellt werden. \n\nKennzahlen Defizitbeschränkung (Gesetz zum Haushaltgleichgewicht): Planjahre 2019 / 2020\n\n(Werte i n Mio. Fr.)\n\nArt. Indikator Zielwert R 2013 R 2014 R 2015 R 2016 R 2017 B 2018 B 2019 P 2020\n\nBilanzüberschuss\nkantonale\n\nSteuern\n182 198 219 227 229 221 217 210\n\nErgebnis ER über 8 Jahre kumuliert * >  0 49.6 15.0\n\nVerbesserungsmassnahmen nötig? nein nein\n\nErgebnis ER\n12% kant. \n\nSteuern\n22.0 15.9 21.1 8.5 1.2 -7.4 -4.2 -7.4\n\nVerbesserungsmassnahmen nötig? nein nein\n\n3\nVerbesserungsmassnahmen nötig?\n\nFalls ja, im Umfang von x Mio. Fr.\nnein nein\n\n4\nBei Ablehnung der Massnahmen, \n\nSteuerfusserhöhung auf x Prozentpunkte\n100 100\n\nSenkung des Steuerfusses? nein nein\n\n* als Betrachtungszeitraum gelten die fünf letzten Rechnungsjahre, das laufende Jahr, das Budgetjahr und das erste Finanzplanjahr\n\n     Zielwert erreicht / keine Massnahmen nötig                 Zielwert nicht erreicht / Massnahmen erforderlich\n\n2.1\n\n2.2\n\n5\n\n\n\n15 \n\n \n\n1.10. Ausblick \n\n \n\nTrotz intensiven Sparbemühungen ist es in mehreren Planungsschritten nicht gelungen, im Budget \n\n2019 den erneut massiven Ertragsrückgang beim nationalen Finanzausgleich (gegenüber Rechnung \n\n2017 minus 8,8 Mio. Franken) zu kompensieren.  \n\n \n\nVerschiedene Unsicherheiten im vorliegenden Budget (Ertragsanteil Nationalbank, Mineralölsteuer-\n\nertrag, Entwicklung kantonale Steuern, Finanz- und Lastenausgleich Bund) und im gesamtwirtschaftli-\n\nchen Umfeld sowie die anspruchsvollen finanziellen Zukunftsperspektiven (Grossinvestitionen, wei-\n\ntere Ertragsausfälle beim nationalen Finanzausgleich), die sich aus der laufenden Finanzplanung und \n\nLangfristplanung abzeichnen, verlangen nach einer zurückhaltenden Ausgabenpolitik und einer be-\n\nwussten Gewichtung und Priorisierung von anstehenden grösseren Vorhaben zur weiteren Entwick-\n\nlung des Kantons. \n\n \n\n \n\n2. Abweichungen gegenüber Vorjahr \n\n2.1. Gestaffelte Erfolgsrechnung (Artengliederung) \n\n \n \n\nin TFr. B 2019 B 2018 R 2017\n\nBetrieblicher Aufwand 393'737 395'156 394'340 -1'420 -0.4%\n\n30 Personalaufwand 105'408 106'324 105'616 -917 -0.9%\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 57'278 54'907 60'822 2'371 4.3%\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 8'204 7'665 6'943 539 7.0%\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanz. 1'161 927 1'674 234 25.2%\n\n36 Transferaufwand 191'379 194'765 188'545 -3'386 -1.7%\n\n37 Durchlaufende Beiträge 30'307 30'567 30'741 -260 -0.9%\n\nBetrieblicher Ertrag 377'750 376'389 382'510 1'362 0.4%\n\n40 Fiskalertrag 94'413 91'857 92'315 2'556 2.8%\n\n41 Regalien und Konzessionen 34'687 31'927 33'864 2'760 8.6%\n\n42 Entgelte 24'824 24'227 26'540 598 2.5%\n\n43 Verschiedene Erträge 431 521 676 -90 -17.3%\n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfin. 1'531 2'085 527 -554 -26.6%\n\n46 Transferertrag 191'557 195'205 197'846 -3'648 -1.9%\n\n47 Durchlaufende Beiträge 30'307 30'567 30'741 -260 -0.9%\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -15'986 -18'768 -11'831 2'781\n\n34 Finanzaufwand 772 637 595 135 21.2%\n\n44 Finanzertrag 12'590 12'008 12'304 582 4.8%\n\nErgebnis aus Finanzierung 11'818 11'371 11'709 447 3.9%\n\nOperatives Ergebnis -4'168 -7'397 -122 3'228\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0 0 0 0\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0 0 1'276 0\n\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 1'276 0\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -4'168 -7'397 1'155 3'228\n\nAbweichung\n\nB 2019 - B 2018\n\n\n\n16 \n\n2.2. Abweichungsbegründungen Erfolgsrechnung (Institutionelle Gliederung) \n\n \n\nDie wichtigsten Abweichungen (150'000 Franken und mehr) gegenüber dem Budget des Vorjahres \n\nergeben sich aus folgender Abweichungsliste. \n\n \n\nBei den Aufwandkonti (Artengliederung beginnend mit Ziffer 3; xxxx.3xxx.xx) gilt folgendes: \n\n(-) = Minderaufwand  / (+) = Mehraufwand \n\n \n\nBei den Ertragskonti (Artengliederung beginnend mit Ziffer 4; xxxx.4xxx.xx) gilt folgendes: \n\n(-) = Minderertrag    / (+) = Mehrertrag \n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2019 / B 2018\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 17\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n2019\n\nBudget \n2018\n\nAbweichung Rechnung \n2017\n\n20 Regierungsrat und Landammannamt\n\n2050 Finanzkontrolle\n\n2050.3010.01 Löhne 391'800 Mit der Revision der Finanzhaushaltsverordnung (RB 3.2111), welche auf den 1.1.2019 in Kraft tritt, \nwird die Finanzkontrolle administrativ der Standeskanzlei unterstellt. Vgl. Begründung unter Konto \n2310.3010.01 \n\n391'800\n\n21 Baudirektion\n\n2116 Amt für Betrieb Nationalstrassen\n\n2116.3101.05 Verbrauchsmaterialien Betrieb / \nKleinmaterial inkl. Schadenwehr\n\n-360'000 Das Amt für Betrieb Nationalstrassen (AfBN) ist eine Verwaltungseinheit mit Leistungsauftrag und \nGlobalbudget. Die Budgetabweichungen beim AfBN (Konto mit institutioneller Gliederung 2116) \nwerden nicht auf Stufe Konto begründet. Das Budget richtet sich nach der Leistungsvereinbarung mit \ndem ASTRA für die Jahre 2019 - 2023 und wird weitgehend vom ASTRA bestimmt. \n\n400'000 760'000 696'310\n\n2116.3101.09 Verbrauchsmaterial Mechanik 350'000 Siehe Begründung unter Konto 2116.3101.05 350'000\n\n2116.3120.03 Ver- und Entsorgung; Elektrische \nEnergie\n\n-300'000 Siehe Begründung unter Konto 2116.3101.05 4'000'000 4'300'000 4'022'797\n\n2116.3130.01 Dienstleistungen Dritter für Betrieb -653'000 Siehe Begründung unter Konto 2116.3101.05 2'617'000 3'270'000 3'382'166\n\n2116.3130.05 Dienstleistungen Dritter für Mechanik 450'000 Siehe Begründung unter Konto 2116.3101.05 450'000\n\n2116.3130.15 Dienstleistungen Dritter für Unfalldienst 150'000 Siehe Begründung unter Konto 2116.3101.05 150'000\n\n2116.4610.02 Vergütung ASTRA für  Massnahmen \nNationalstrassen ausserhalb \nLeistungsvereinbarung\n\n160'000 Siehe Begründung unter Konto 2116.3101.05 3'800'000 3'640'000 3'887'485\n\n2116.4610.03 Vergütung für Teilprojekte Dienste -500'000 Siehe Begründung unter Konto 2116.3101.05 4'000'000 4'500'000 2'999'245\n\n2121 Wasserbau\n\n2121.4630.01 Bundesbeiträge für Gewässerunterhalt 771'000 Ein Teil des Bundesbeitrages für Schutzbauten Wasserbau (Konto 5135.6300.06) wird für den \nGewässerunterhalt verwendet und fliesst neu in die Erfolgsrechnung. Der Bundesbeitrag beinhaltet \nZahlungen für die Schutzbauten HWS (IR) sowie für Projekte, die über den Gewässerunterhalt (ER) \nabgerechnet werden. Bisher wurde der gesamte Beitrag des Bundes in der IR verwendet und \ngutgeschrieben. \n\n771'000\n\n2125 Mineralölsteuerertrag und \nStrassenverkehrsabgaben, \nwerkungebunden\n\n2125.4630.02 Beitrag Hauptstrassen aus \nInfrastrukturfonds\n\n150'000 Die neusten Zahlen des Bundes zeigen, dass in den nächsten Jahren mit Mehreinnahmen gerechnet \nwerden kann. \n\n3'900'000 3'750'000 3'880'272\n\n2130 Amt für Energie\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2019 / B 2018\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 18\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n2019\n\nBudget \n2018\n\nAbweichung Rechnung \n2017\n\n2130.3637.01 Förderbeiträge für sparsame und \nrationelle Energienutzung\n\n-800'000 Das nationale Gebäudesanierungsprogramm wurde per 31.12.2017 aufgehoben. Das führt zu einer \nÄnderung der Förderpraxis: Die Auszahlung der Fördergelder erfolgt neu über den Fonds \nFörderprogramm Energie Uri (Kostenstelle 2160) ebenso die Vereinnahmung der Erträge aus \nBundesbeiträgen. Die Aufwandkonten 2130.3637.01 (Förderbeiträge für sparsame und rationelle \nEnergienutzung) und 2130.3637.02 (Beiträge für Gebäudesanierungen), sowie die Ertrags-Konten \n2130.4630.01 (Bundesbeitrag für Förderbeiträge) und 2130.4630.02 (Bundesbeiträge für \nGebäudesanierungen) entfallen bzw. wurden in den Fonds Förderprogramm Energie Uri verschoben. \n\n800'000 570'710\n\n2130.3637.02 Beiträge für Gebäudesanierungen -1'000'000 Diese Position wird neu im Konto 2160.3637.02 budgetiert. Siehe auch Begründung unter Konto \n2130.3637.01. \n\n1'000'000 305'640\n\n2130.3980.01 Verrechnung z.G. Fonds \nFörderprogramm Energie Uri\n\n500'000 Der Kantonsbeitrag für das Förderprogramm Energie wird dem Amt für Energie belastet und als \nGutschrift im Fonds Förderprogramm Energie Uri abgebildet (Gegenkonto 2160.4980.01). \n\n500'000 505'000\n\n2130.4630.01 Bundesbeitrag für Förderbeiträge -300'000 Die Bundesbeiträge werden neu im Konto 2160.4630.01 budgetiert. Siehe auch Begründung unter \nKonto 2130.3637.01. \n\n300'000 255'000\n\n2130.4630.02 Bundesbeiträge für \nGebäudesanierungen\n\n-900'000 Die Bundesbeiträge werden neu im Konto 2160.4630.01 budgetiert. Siehe auch Begründung unter \nKonto 2130.3637.01. \n\n900'000 808'000\n\n2140 Amt für Hochbau, \nVerwaltungsvermögen und Miete\n\n2140.4920.01 Verrechnung z.L. Amt für Steuern, \nMiete Büroräume Amt für Steuern\n\n220'000 Da zwischen Kanton und Gemeinden voraussichtlich ein neues Kostenverrechnungsmodell in Kraft \ntritt, das die gesamten Kosten (Vollkosten) der Verbundaufgabe «Steuern» miteinbezieht, werden ab \n2019 die Mietkosten vollständig verrechnet (Gegenkonto 2350.3920.01). \n\n252'000 32'000 32'000\n\n2160 Fonds Förderprogramm Energie Uri\n\n2160.3637.01 Förderbeiträge für sparsame und \nrationelle Energienutzung\n\n800'000 Verschiebung von Kontogruppe 2130 zu 2160. Vgl. Begründung unter Konto 2130.3637.01 800'000\n\n2160.3637.02 Beiträge für Gebäudesanierungen 1'000'000 Verschiebung von Kontogruppe 2130 zu 2160. Vgl. Begründung unter Konto 2130.3637.02 1'000'000\n\n2160.4630.01 Bundesbeitrag für Förderbeiträge 1'300'000 Verschiebung von Kontogruppe 2130 zu 2160. Vgl. Begründung unter Konto 2130.4630.01 und \n2130.4630.02 \n\n1'300'000\n\n2160.4980.01 Verrechnung z.L. Amt für Energie 500'000 Begründung siehe Gegenkonto 2130.3980.01 500'000 505'000\n\n22 Bildungs- und Kulturdirektion\n\n2210 Amt für Volksschulen\n\n2210.3632.01 Beiträge an Gemeinden (Pauschalen) 170'000 Die Bildungsausgaben in den Gemeinden und Kreisschulen haben sich erhöht. Das führt zu einem \nAnstieg der Schülerpauschalen. \n\n18'470'000 18'300'000 18'375'629\n\n2210.3636.01 Sonderpädagogische Angebote (übrige) 350'000 Die unplanmässige Unterbringung von Jugendlichen in Internaten nach stationären Aufenthalten in \npsychiatrischen Kliniken sowie neue Einweisungen von Jugendlichen aufgrund körperlicher \nBehinderungen in kostenintensive Sonderschuleinrichtungen führen zu höheren Kosten.\nDamit sind aber auch Mehreinnahmen im Konto 2210.4632.01 «Gemeindebeiträge für \nsonderpädagogische Angebote» verbunden. \n\n7'450'000 7'100'000 7'517'859\n\n2210.3636.05 Integrationsförderung Ausländerinnen \nund Ausländer\n\n300'000 Erhöhung der Integrationspauschale des Bundes von 6'000 Franken auf neu 18'000 Franken gemäss \nBundesratsbeschluss zur Integrationsagenda vom 25. April 2018 (vgl. Konto 2210.4610.01). \n\n671'000 371'000 470'382\n\n2210.4610.01 Integrationsbeiträge Bund 300'000 Erhöhung der Integrationspauschale des Bundes von 6'000 Franken auf neu 18'000 Franken gemäss \nBundesratsbeschluss zur Integrationsagenda vom 25. April 2018 (vgl. Konto 2210.3636.05). \n\n727'000 427'000 542'222\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2019 / B 2018\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 19\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n2019\n\nBudget \n2018\n\nAbweichung Rechnung \n2017\n\n2210.4632.01 Gemeindebeiträge für \nsonderpädagogische Angebote\n\n227'500 In Folge der höheren Anzahl Schülerinnen und Schüler in Sonderschulen/Heimen erhöhen sich auch \ndie Beiträge der Gemeinden. Vgl. Begründung unter Konto 2210.3636.01 «Sonderpädagogische \nAngebote (übrige)». \n\n1'750'000 1'522'500 1'616'812\n\n2220 Amt für Berufsbildung\n\n2220.3611.01 Beiträge an auswärtige \nBerufsfachschulen und \nBerufsbildungszentren\n\n495'000 Die Rechnungen der vergangenen Jahre (v.a. 2016/17) haben gezeigt, dass künftig mit deutlich \nhöheren Beiträgen für auswärtige Berufsfachschulen und Berufsbildungszentren zu rechnen ist. \n\n4'305'000 3'810'000 4'304'105\n\n2242 Sekundarstufe II\n\n2242.3635.01 Private Fachmittelschulen 192'000 Im Zeitpunkt der Budgetierung ist die Zahl der Studierenden noch nicht bekannt. Die Budgetierung \nerfolgt aufgrund von Erfahrungswerten und Budgetrichtlinien der BKD. \n\n842'000 650'000 1'033'708\n\n2244 Tertiär A\n\n2244.3611.10 Fachhochschule Zentralschweiz 811'000 Für die Budgetierung werden jeweils die Vorgaben des Konkordatsrates übernommen.\nZusätzlich ist noch ein neu geplanter Beitrag an das Forschungsinstitut der Hochschule Luzern von \n250'000 Franken enthalten (siehe Regierungsprogramm). \n\n3'011'000 2'200'000 2'585'390\n\n23 Finanzdirektion\n\n2306 Ruhegehälter des Regierungsrats\n\n2306.3060.02 Veränderung Rückstellung \nRuhegehälter Regierungsrat\n\n-166'000 Die Veränderung der Rückstellung zeigt die Veränderung des voraussichtlich notwendigen\nDeckungskapitals für Renten der Altregierungsräte (ausserhalb der Pensionskasse Uri). Sie wird \nanhand der ausbezahlten Ruhegehälter budgetiert. In der Rechnung 2017 wurde das \nDeckungskapital um rund 1.8 Mio. Franken erhöht, v.a. wegen der Anpassung des technischen \nZinssatzes von 2.5 % auf 0 %. Als Folge davon wird sich - unter ansonsten gleichbleibenden \nBedingungen - auch die jährliche Auflösung der Rückstellungen erhöhen. \n\n-608'000 -442'000 1'792'458\n\n2310 Finanzkontrolle\n\n2310.3010.01 Löhne -388'600 Mit der Revision der Finanzhaushaltsverordnung (RB 3.2111), welche auf den 1.1.2019 in Kraft tritt, \nwird die Finanzkontrolle administrativ der Standeskanzlei unterstellt. Vgl. Begründung unter Konto \n2050.3010.01 \n\n388'600 366'205\n\n2324 Vermögens- und \nSchuldenverwaltung\n\n2324.3010.04 Pauschale Lohnkorrekturen -1'092'372 Mit diesem Konto wird die Differenz zwischen dem vom Landrat genehmigten Globalbudget für den \nPersonalaufwand 2019 und dem von den Direktionen im Detailbudget 2019 eingestellten \nPersonalaufwand korrigiert. Das Konto wird nur im Budget verwendet. \n\n199'340 1'291'712\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2019 / B 2018\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 20\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n2019\n\nBudget \n2018\n\nAbweichung Rechnung \n2017\n\n2324.3181.01 Abschreibungen und Erlasse, exklusive \nKantonssteuern\n\n400'000 Im 2017 waren die Abschreibungen gut 80 % höher als 2016, weil seit 2017 nicht einbringliche \nForderungen aus Geschwindigkeits- und Ordnungsbussen, vorwiegend von Ausländern, nach ca. \neinem Jahr direkt in der Applikation «Tribuna» abgeschrieben werden und damit die Kantonsrechnung \nsofort belastet wird. Bisher wurden diese Fälle in die Applikation «CreditInkasso» übertragen und erst \nnach zwei Jahren abgeschrieben wenn kein Zahlungseingang erfolgte. Im 2017 wurden also sowohl \neinjährige Fälle im «Tribuna» als auch zweijährige Fälle aus «CreditInkasso» abgeschrieben. Diese \nUmstellung wird sich auch noch in der Rechnung 2018 entsprechend auswirken. Die Höhe der \nAbschreibungen sollte ab 2019 wieder tiefer sein, wobei generell der Trend steigender \nAbschreibungen anhalten dürfte. Aufgrund der Praxisänderung haben sich in der Rechnung 2017 im \nGegenzug die Wiedereingänge abgeschriebener Debitoren im Konto 2324.4290.02 deutlich erhöht. \n\n1'200'000 800'000 1'547'173\n\n2324.3300.01 Planmässige Abschreibungen \nSachanlagen\n\n583'466 Die Abschreibungen werden anhand der bestehenden Anlagen gemäss Anlagebuchhaltung\nsowie den geplanten Investitionen gemäss Investitionsrechnung berechnet. Der Mehraufwand\nim Budget 2019 gegenüber Budget 2018 ist Folge der geplanten Investitionstätigkeit im 2019. \n\n6'927'200 6'343'734 6'005'702\n\n2324.3660.01 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n-3'260'268 Die Abschreibungen werden anhand der bestehenden Investitionsbeträge gemäss\nAnlagebuchhaltung sowie den geplanten Investitionsbeiträgen gemäss Investitionsrechnung\nberechnet. Die geplanten Investitionsbeiträge im Budget 2019 führen grundsätzlich zu steigenden \nAbschreibungen. Aber im Budget 2019 entfallen die Abschreibungen für die bis Ende 2018 vollständig \nabgeschriebenen «Beiträge Abwasserreinigungsanlagen bis 2011» von 0.8 Mio. Franken. Die \nInvestitionsbeiträge an die Abwasser Uri werden sofort vollständig abgeschrieben; sie betragen im \nBudget 2019 noch 0.5 Mio. Franken, während sie im Budget 2018 3.0 Mio. Franken betrugen. Diese \nbeiden Positionen führen zu Minderabschreibungen von 3.3 Mio. Franken. \n\n2'940'600 6'200'868 5'899'321\n\n2324.4411.01 Gewinne aus Verkäufen von \nLiegenschaften Finanzvermögen\n\n296'000 Grob geschätzte Aufwertungsgewinne (Differenz zw. Buchwert und Verkaufspreis) auf Liegenschaften \ndes Finanzvermögens. \n\n296'000\n\n2326 Anteile von Banken\n\n2326.4110.01 Anteil Ertrag Nationalbank (excl. \nDividende)\n\n2'700'000 Aufgrund des Halbjahresergebnisses 2018 der SNB (Gewinn von 5.1 Mrd. Franken) und der \nAusschüttungsreserven per Ende 2017 von 67.3 Mrd. Franken wird im 2019 eine doppelte \nAusschüttung an Bund und Kantone erwartet. \n\n5'700'000 3'000'000 5'010'969\n\n2326.4461.01 Anteil Ertrag UKB 200'000 In den Zielen der Eigentümerstrategie für die UKB ist im Durchschnitt von vier Jahren eine \nMindestausschüttung von 40 Prozent des Gewinns festgehalten. Sollte das Jahresergebnis 2018 im \nRahmen der Vorjahre ausfallen, so darf eine erhöhte Ausschüttung erwartet werden. \n\n7'000'000 6'800'000 6'800'000\n\n2350 Amt für Steuern\n\n2350.3118.91 Immaterielle Anlagen, Software, \nLizenzen\n\n243'000 Im Projekt «Refactoring Steuerkernanwendungen NEST» stehen Einführungsprojekte für die \nStammdaten Personen und div. Meilensteinauslieferungen an. Die Budgetierung basiert auf den \nSchätzungen des Lieferanten. \n\n453'000 210'000 130'915\n\n2350.3612.01 Bezugsprovisionen -340'000 Wegfall Bezugsprovisionen infolge Einführung neues Kostenverrechnungsmodell Verbundaufgabe \nSteuern (siehe auch Konto 2350.4612.05). \n\n340'000 349'304\n\n2350.3920.01 Verrechnung z.G. Amt für Hochbau, \nMiete Büroräume Amt für Steuern\n\n220'000 Verrechnung vollständige Mietkosten im Rahmen neues Kostenverrechnungsmodel Verbundaufgabe \nSteuern (siehe auch Begründung unter Konto 2350.4612.05), Gegenkonto 2140.4920.01 \n\n252'000 32'000 32'000\n\n2350.4612.01 Vergütung der Gemeinden für \nGrundstückschätzungen\n\n-214'000 Wegfall Vergütung infolge Einführung neues Kostenverrechnungsmodell Verbundaufgabe Steuern \n(siehe auch Konto 2350.4612.05). \n\n214'000 194'470\n\n2350.4612.04 Vergütung der Gemeinden für \nVeranlagung Steuern natürliche und \njuristische Personen\n\n-580'000 Wegfall Vergütung infolge Einführung neues Kostenverrechnungsmodell Verbundaufgabe Steuern \n(siehe auch Konto 2350.4612.05). \n\n580'000 585'045\n\n2350.4612.05 Vergütung der Gemeinden, \nVerbundaufgabe Steuern\n\n1'100'000 Neue Vergütung von Gemeinden und Kirchgemeinden infolge Einführung neues \nKostenverrechnungsmodell Verbundaufgabe Steuern. \n\n1'100'000\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2019 / B 2018\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 21\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n2019\n\nBudget \n2018\n\nAbweichung Rechnung \n2017\n\n2355 Kantonale Steuern\n\n2355.3602.11 Anteil Gemeinden an \nGrundstückgewinnsteuern\n\n553'000 Siehe Begründung unter Konto 2355.4022.00 «Grundstückgewinnsteuern». 3'486'000 2'933'000 3'109'078\n\n2355.4000.00 Einkommenssteuern natürliche \nPersonen Rechnungsjahr\n\n1'481'000 Die budgetierten Steuererträge 2019 der natürlichen Personen (Einkommens- und \nVermögenssteuern) werden ausgehend vom Rechnungsjahr 2017 bei einem unveränderten \nSteuerfuss von 100 % und einer jährlichen Wachstumsrate von 1 % fortgeschrieben. Damit \nresultieren insgesamt rund 1.6 Mio. Franken höhere budgetierte Erträge aus Einkommens- und \nVermögenssteuern als im Budget 2018. \n\n56'590'000 55'109'000 55'475'281\n\n2355.4000.10 Einkommenssteuern natürliche \nPersonen früherer Jahre\n\n245'000 Siehe Begründung unter Konto 2355.4000.00 «Einkommenssteuern natürliche Personen \nRechnungsjahr». \n\n1'766'000 1'521'000 1'731'585\n\n2355.4010.00 Gewinnsteuern juristische Personen \nRechnungsjahr\n\n-641'000 Die Gewinnsteuern der jur. Personen sind grossen Schwankungen unterworfen. Aufgrund des \nKenntnisstandes im Zeitpunkt der Budgetierung wird für das Budget 2019 bei einem Steuerfuss von \n100 % mit Erträgen für die Gewinn- und Kapitalsteuern von insgesamt rund 8.6 Mio. Franken \ngerechnet. Das sind rund 0.6 Mio. Franken mehr als im Budget 2018 und rund 0.1 Mio. Franken mehr \nals im Rechnungsjahr 2017. \n\n6'940'000 7'581'000 6'803'037\n\n2355.4010.10 Gewinnsteuern juristische Personen \nfrühere Jahre\n\n1'272'000 Siehe Begründung unter Konto 2355.4010.00 «Gewinnsteuern juristiche Personen Rechnungsjahr». 1'626'000 354'000 1'594'120\n\n2355.4022.00 Grundstückgewinnsteuern 454'000 Die Erträge der Grundstückgewinnsteuer unterliegen grossen Schwankungen. Der budgetierte Ertrag \n2019 leitet sich aus den Erträgen der Jahre 2015 bis 2017 ab. \n\n6'972'000 6'518'000 6'913'332\n\n2355.4024.00 Erbschafts- und Schenkungssteuern -291'000 Die Erträge der Erbschafts- und Schenkungssteuern unterliegen grossen Schwankungen. Der \nbudgetierte Ertrag 2019 leitet sich aus den Erträgen der Jahre 2015 bis 2017 ab. \n\n1'195'000 1'486'000 1'295'290\n\n2355.4980.01 Verrechnung z.L. Strassen- und \nSchiffsverkehr, Motorfahrzeugsteuern\n\n150'000 Siehe Begründung unter Konto 2620.4030.00 «Strassenverkehrssteuern Motorfahrzeuge». 10'596'000 10'446'000 10'308'388\n\n2358 Interkantonaler Finanzausgleich, \nzweckungebunden\n\n2358.4620.10 Ressourcenausgleich Bund -5'296'000 Die Budgetzahlen basieren jeweils auf den provisorischen Zahlen des Bundes. Da der Kanton Uri \nressourcenstärker wird, erhält er weniger Ressourcenausgleich. \n\n58'000'000 63'296'000 66'800'059\n\n2359 Kantonsanteil an Bundeserträgen\n\n2359.4600.00 Anteil Ertrag direkte Bundessteuer -200'000 Die Budgetierung erfolgt aufgrund Angaben des Bundes und Erfahrungswerten. 8'000'000 8'200'000 7'841'504\n\n2359.4600.10 Anteil Ertrag Verrechnungssteuer 376'000 Die Budgetierung erfolgt aufgrund Angaben des Bundes. 3'009'000 2'633'000 4'325'350\n\n24 Gesundheits-, Sozial- und  \nUmweltdirektion\n\n2405 Sozialhilfe\n\n2405.3636.03 Beitrag an ausserkantonale \nInstitutionen der Behindertenhilfe\n\n-300'000 Das Budget 2019 wurde an die Rechnung 2017 angepasst, abzüglich angenommener Einsparungen \nvon 100'000 Franken durch neue ambulante Angebote (budgetiert in Konto 2405.3636.11). \n\n2'000'000 2'300'000 2'095'006\n\n2407 Asylsuchende und Flüchtlinge\n\n2407.3636.01 Wirtschaftliche und persönliche \nSozialhilfe für Asylsuchende, VA -7 \nJahre und anerkannte Flüchtlinge\n\n-2'370'000 Es werden deutlich weniger Asylsuchende und Flüchtlinge erwartet als in den Jahren zuvor. Die \nKosten werden durch die Bundesbeiträge gedeckt (siehe Konto 2407.4610.01). \n\n5'680'000 8'050'000 5'376'847\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2019 / B 2018\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 22\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n2019\n\nBudget \n2018\n\nAbweichung Rechnung \n2017\n\n2407.3636.04 Wirtschaftliche und persönliche \nSozialhilfe für anerkannte Flüchtlinge +5 \nJahre\n\n320'000 Der Bund leistet Beiträge an anerkannte Flüchtlinge bis 5 Jahre nach der Anerkennung. Durch die \nzeitliche Grenze fallen im Jahr 2019 viele anerkannte Flüchtlinge in die finanzielle Zuständigkeit des \nKantons. \n\n750'000 430'000 847'691\n\n2407.4610.01 Bundesbeiträge für Asylsuchende, VA -7 \nJahre und anerkannte Flüchtlinge\n\n-2'080'000 Es werden deutlich weniger Asylsuchende und Flüchtlinge erwartet als in den Jahren zuvor. \nEntsprechend fallen auch die Beiträge des Bundes tiefer aus (vgl. Konto 2407.3636.01). \n\n6'230'000 8'310'000 6'627'181\n\n2410 Sozialversicherung\n\n2410.3637.01 Ergänzungsleistungen AHV und IV 400'000 Die Sozialversicherungsstelle rechnet damit, dass der Regierungsrat die anrechenbare Höchsttaxe \nfür Pension und Betreuung per 2019 erhöhen muss (Art. 4a Abs. 1 VO über die \nErgänzungsleistungen zur AHV/IV [RB 20.2425]), was das EL-Budget entsprechend belasten wird. \nAuch die vorgesehene Änderung der Krankenpflege-Leistungsverordnung (KLV; SR 832.112.31) wird \ndas EL-Budget zusätzlich belasten, falls sie wie vorgesehen am 1. Juli 2019 in Kraft tritt. \n\n14'800'000 14'400'000 14'085'076\n\n2415 Amt für Gesundheit\n\n2415.3632.01 Beitrag an Gemeinden für \nPflegefinanzierung\n\n-170'000 In letzter Zeit ist die Anzahl Pflegeheimbewohner in Uri stetig gesunken. Entsprechend fallen tiefere \nPflege-Restkosten an. Dieser Umstand wurde im Budget 2019 berücksichtigt. \n\n2'600'000 2'770'000 2'513'099\n\n2415.3636.06 Beitrag an Spitex Uri -150'000 Aufgrund der Erfahrungswerte aus den Vorjahren konnte der Budgetbetrag reduziert werden. 2'950'000 3'100'000 2'835'387\n\n2415.3637.01 Prämienverbilligung in der \nKrankenversicherung\n\n592'300 Der Prämienverbilligungs-Betrag wird für das Jahr 2019 um die Zunahme des Bundesbeitrags erhöht. \nDer Kantonsbeitrag beträgt netto unverändert 4.5 Mio. Franken. \n\n16'815'300 16'223'000 16'187'398\n\n2415.4630.01 Bundesbeitrag für Prämienverbilligung \nin der Krankenversicherung\n\n592'300 Der budgetierte Betrag entspricht der aktuellen Hochrechnung des Bundes für das Jahr 2019. 12'315'300 11'723'000 11'292'353\n\n2417 Spitäler\n\n2417.3631.01 Beitrag an Psychiatrische Klinik \nZugersee\n\n-1'900'000 Die Rechnungen der Klinik Zugersee werden neu dem Konto 2417.3634.03 belastet. 1'900'000 2'104'527\n\n2417.3634.02 Stationäre Spitalbehandlungen \ninnerkantonal\n\n200'000 Der Budgetbetrag beruht auf den Hochrechnungen und Prognosen des Kantonsspitals Uri. 15'800'000 15'600'000 16'314'201\n\n2417.3634.03 Stationäre Spitalbehandlungen \nausserkantonal\n\n900'000 Neu werden auch die Rechnungen der Klinik Zugersee diesem Konto belastet (bisher Konto \n2417.3631.01). Als Berechnungsgrundlage wurde die Rechnung 2017 herangezogen. \n\n15'000'000 14'100'000 13'300'699\n\n25 Justizdirektion\n\n2510 Justizvollzug\n\n2510.3611.01 Straf- und Massnahmenvollzugskosten 200'000 Der budgetierte Betrag basiert auf Erfahrungswerten der vergangenen Jahre. 1'200'000 1'000'000 1'307'709\n\n2520 Amt für das Grundbuch\n\n2520.4210.01 Gebühren 150'000 Die erwarteten Gebühren stützen sich auf die durchschnittlichen Einnahmen der vergangenen Jahre. 1'550'000 1'400'000 1'614'686\n\n2530 Raumplanung\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2019 / B 2018\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 23\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n2019\n\nBudget \n2018\n\nAbweichung Rechnung \n2017\n\n2530.3130.02 Vollzug Fuss- und Wanderweggesetz 351'200 2531.3130.02.10: Betrieblicher Unterhalt Hauptwanderwege:\nRückkauf Urner Wander- und Bikekarten, Swisstopo Gebühren: 30'000 Franken. Der Vertrag \nReproduktionsbewilligung mit der Swisstopo für die Gebühren der Wander- und Bikekarte wurde 2011 \nerstellt. Der Vertrag ist 5 Jahre gültig und kann max. 2 Jahre bis Ende 2018 verlängert werden. Nach \nAblauf des Vertrages sind Karten einzustanzen oder mit der Abgeltung der Swisstopo-Gebühren zu \nkaufen. Wir machen von einem Teilrückkauf der Karten gebrauch. Dadurch fallen für 2019 einmalige \nKosten in der Höhe von 30'000 Franken an.\n\n2530.3130.02.13: Baulicher Unterhalt Hauptwanderwege: \nKantonsbeitrag Erschliessung hinteres Maderanertal: 76'200 Franken. Für das Projekt Erschliessung \nhinteres Maderanertal wurde ein Kantonsbeitrag von 76'200 Franken bewilligt (RRB 2018-149 v. \n13.3.2018).\n\n2530.3130.02.14: Baulicher Unterhalt Nebenwanderwege:\nKantonsbeitrag Brücke Intschialpbach: 19'500 Franken. Mit dem Bau der Abwassertransportleitung \nAndermatt-Erstfeld realisiert die Abwasser AG Uri über den Intschialpbach eine Rohrbrücke. Die \nRohrbrücke wird mit einem Gehsteg erstellt, über welchen zukünftig der Wanderweg geführt wird. \nGemäss dem kantonalen Fuss- und Wanderweggesetz leistet der Kanton einen Anteil von 20 % (= \n19'500 Franken) an die Mehrkosten.\n\nSanierung IVS Weg Flüelen-Ruozig: 125'000 Franken. Im 2019 wird der IVS Weg Flüelen-Ruozig \nsaniert. Dadurch fallen Brutto Ausgaben von 125'000 Franken an. Das Projekt wird durch das ASTRA, \nden Fonds Landschaft Schweiz und die Gemeinde Flüelen unterstützt. Diese Beiträge wurden im \nBudget 2019 berücksichtigt. \n\nSanierung IVS Weg Holden-Planzern: 99'000 Franken. Die Sanierung des IVS Weges \nHolden-Planzern in der Gemeinde Bürglen war im Budget 2018 vorgesehen. Durch die \nVerzögerungen beim Strassenbauprojekt konnten die Sanierungsarbeiten des IVS Weges im 2018 \nnicht ausgeführt werden. Der entsprechende Kredit wird nun vom Budget 2018 auf das Budget 2019 \nverschoben. \n\n1'301'650 950'450 847'310\n\n2560 Fonds Natur- und Heimatschutz\n\n2560.3140.01 Bauliche Massnahmen 800'000 Der Bundesrat hat für die Periode 2018/19 für die Sanierung und Aufwertung der ökologischen \nQualität der Biotope von nationaler und regionaler Bedeutung, für die Erarbeitung und Umsetzung von \nAktionsplänen für national prioritäre Tier- und Pflanzenarten sowie für die Bekämpfung invasiver \ngebietsfremder Arten zusätzliche Bundesgelder in der Höhe von 53 Mio. Franken zur Verfügung \ngestellt. Für den Kanton Uri sieht der Bund für die Umsetzung zusätzlicher Projekte zirka 1.55 Mio. \nFranken vor.\nDer Regierungsrat hat mit Beschluss vom 4. Dezember 2017 die aufgrund der zusätzlichen \nSofortmassnahmen geänderte Programmvereinbarung 2016 bis 2019 zwischen der Schweizerischen \nEidgenossenschaft und dem Kanton Uri über die Programmziele im Bereich Natur und Landschaft \ngenehmigt und die Justizdirektion ermächtigt, die Programmvereinbarung zu unterzeichnen. Der \nRegierungsrat hat dazu aus dem Fonds für Natur- und Heimatschutz für die Umsetzung der \nSofortmassnahmen 2018 und 2019 Ausgaben (= Nettoausgaben) von maximal 325'377 Franken (inkl. \nMwSt.) bewilligt (was zusätzliche Bruttoausgaben im NHS-Fonds unter den Konti 2560.3132.01 und \n2560.3140.01 zur Folge hat). Der Bundesbeitrag von 1'158'623 Franken wird in den Fonds eingelegt. \n\n800'000 250\n\n2560.3511.01 Fondszuweisung (Überschuss) 181'700 Siehe Begründung unter 2560.3140.01. 181'700 461'688\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2019 / B 2018\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 24\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n2019\n\nBudget \n2018\n\nAbweichung Rechnung \n2017\n\n2560.4630.06 Bundesbeiträge für Sofortmassnahmen \n2017-2019\n\n675'000 Siehe Begründung unter 2560.3140.01. 675'000 384'960\n\n26 Sicherheitsdirektion\n\n2610 Kantonspolizei\n\n2610.3158.91 Unterhalt immaterielle Anlagen 152'950 Mehraufwand wegen Wartung Einsatzleitsystems (ELS) und Erhöhung der Wartungsgebühr der \nFirma Rola AG (INPOS). \n\n300'500 147'550 151'789\n\n2610.4270.01 Bussen 200'000 Mehreinnahmen aufgrund optimierter Einsatzzeiten der neuen Geschwindigkeitsmessanlage. 3'900'000 3'700'000 4'698'041\n\n2620 Amt für Strassen- und Schiffsverkehr\n\n2620.3980.01 Verrechnung z.G. Kantonale Steuern, \nStrassenverkehrssteuern\n\n150'000 Siehe Begründung unter Konto 2620.4030.00 «Strassenverkehrssteuern Motorfahrzeuge». 10'596'000 10'446'000 10'308'388\n\n2620.4030.00 Strassenverkehrssteuern \nMotorfahrzeuge\n\n150'000 Der Betrag wurde der durchschnittlichen jährlichen Zuwachsrate des Fahrzeugbestandes\nangeglichen. \n\n10'500'000 10'350'000 10'199'831\n\n2660 Feuerlöschfonds\n\n2660.3631.01 Beitrag an Einsatz-Leitsystem \nKantonspolizei\n\n-250'000 Einmaliger Beitrag an das Einsatzleitsystem AVANTI (gemäss Bericht und Antrag des Regierungsrats \nan den Landrat vom 26.09.2017). \n\n250'000\n\n2660.4511.01 Fondsbezug (Fehlbetrag) -166'300 Mehreinnahmen der Versicherungsgesellschaften gegenüber dem Vorjahr und Minderausgaben, da \nweniger Gesuche von Gemeinden kamen. \n\n166'300\n\n27 Volkswirtschaftsdirektion\n\n2710 Wirtschafts-, Regional- und \nTourismusentwicklung\n\n2710.3130.01 Wirtschaftsförderung, allgemein -520'000 Die Kosten zum vom Landrat am 21.06.2017 beschlossenen Verpflichtungskredit \n«Gewerbeausstellung Uri18» fallen im Jahr 2019 nicht mehr an. \n\n430'000 950'000 164'638\n\n2710.3199.01 Touristische Inwertsetzung \nGotthardbergstrecke\n\n200'000 Diese neue Budgetposition beinhaltet noch nicht definierte Massnahmen (Kosten für Konzeption, \nBetrieb, Ausbau und Vermarktung touristischer Angebote) im Zusammenhang mit der Erhaltung und \nInwertsetzung der Gotthard Bergstrecke. Diese Position steht im Einklang mit dem RR-Programm \ndes Kantons Uri. \n\n200'000\n\n2711 NRP-Umsetzung, Programm Uri\n\n2711.3635.01 Beiträge an Projekte NRP, Uri -353'000 Der Verpflichtungskredit «Entwicklungsschwerpunkt Bahnhof Altdorf / Gebiet Altdorf (ESP UT) \n2015-2016» (RRB 2015-135 vom 03.03.2015) wird im Jahr 2018 abgeschlossen. Künftig wird die \nFinanzierung dieses Langfristprojektes nicht mehr über die NRP, sondern über das Finanzvermögen \n(Werkmatt) bzw. über den Kredit gemäss Volksabstimmung vom 02.07.2017 zum Ausbau des \nBahnhofs Altdorf zum Kantonsbahnhof sichergestellt. Daher entfällt diese Position unter diesem \nKonto bzw. dieser Kostenstelle. \n\n915'000 1'268'000 954'779\n\n2720 Öffentlicher Verkehr\n\n2720.3634.02 Leistungsabgeltung SBB gemäss \nAngebotsvereinbarung\n\n500'000 Im Zusammenahng mit der Zugersee-Sperre ist mit Mehraufwendungen im Rahmen der \nBudgetdifferenz zu rechnen. Die entsprechenden Entscheide auf Ebene des Bundes (BAV) stehen \nnoch aus. \n\n850'000 350'000 345'251\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2019 / B 2018\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 25\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n2019\n\nBudget \n2018\n\nAbweichung Rechnung \n2017\n\n2795 Schwimmbadfonds\n\n2795.3706.01 Durchlaufende Beiträge an \nSchwimmbadgenossenschaft\n\n-230'000 Nach dem Schwimmbadfinanzierungsgesetz (RB 10.4211) speisen die Einwohnergemeinden den \nSchimmbadfonds jährlich mit Beiträgen. Im Budget 2018 waren diese Beiträge noch als \n«Durchlaufende Beiträge an Schwimmbadgenossenschaft» eingestellt (Gegenkonto 2795.4702.01). \nDie Gemeindebeiträge werden nun im Konto 2795.4612.10 z.G. des Schwimmbadfonds verbucht. \n\n230'000 228'243\n\n2795.4511.01 Fondsbezug (Fehlbetrag) -230'000 Im Rahmen des Schwimmbadfinanzierungsgesetzes leisten der Kanton und die Gemeinden je einen \njährlichen à Fonds-perdu Betrag von rund 230'000 Franken zugunsten des Schwimmbadfonds. In der \nAnfangsphase sollte die Schwimmbadgenossenschaft als Anschubsfinanzierung jährlich 1 Mio. \nFranken erhalten. Der Fehlbetrag von 540'000 Franken wird dem Schwimmbadfonds entnommen. Im \nVorjahr waren die Gemeindebeiträge direkt als «Durchlaufende Beiträge an \nSchwimmbadgenossenschaft» erfasst worden. Dadurch fehlten im Budget 2018 dem \nSchwimmbadfonds 770'000 Franken. Vgl. auch Begründung unter Konto 2795.3706.01 \n\n540'000 770'000\n\n2795.4612.10 Gemeindebeiträge 230'000 Siehe Begründung unter Konto 2795.3706.01 230'000\n\n2795.4702.01 Durchlaufende Beiträge an \nSchwimmbadgenossenschaft\n\n-230'000 Siehe Begründung unter Konto 2795.3706.01 230'000 228'243\n\n\n\n26 \n\n2.3. Investitionsrechnung (brutto) \n\n \n\n \n\n \n \n\n  \n\nin TFr. B 2019 B 2018 R 2017\n\n5 Investitionsausgaben 67'896 56'193 57'723 11'703 20.8%\n\n50 Sachanlagen 48'760 37'439 29'912 11'321 30.2%\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter 0 0 312 0\n\n52 Immaterielle Anlagen 1'680 1'034 819 646 62.4%\n\n54 Darlehen 3'789 4'046 14'745 -257 -6.4%\n\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 2'400 0 509 2'400\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 9'431 11'788 10'072 -2'357 -20.0%\n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 1'837 1'887 1'353 -50 -2.6%\n\n6 Investitionseinnahmen 18'770 21'159 28'732 -2'390 -11.3%\n\n60 Übertragung von Sachanlagen in das FV 0 0 0 0\n\n61 Rückerstattungen 0 0 312 0\n\n62 Abgang immaterielle Anlagen 0 0 0 0\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 13'238 15'314 12'179 -2'076 -13.6%\n\n64 Darlehen 3'695 3'959 14'888 -264 -6.7%\n\n65 Übertragung von Beteiligungen 0 0 0 0\n\n66 Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge 0 0 0 0\n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 1'837 1'887 1'353 -50 -2.6%\n\nNettoinvestitionen 49'126 35'034 28'991 14'092 40.2%\n\nB 2019 - B 2018\n\nAbweichung\n\n\n\n27 \n\n2.4. Nettoinvestitionen \n\n \n\nDie folgende Übersicht zeigt die wichtigsten während der Planperiode vorgesehenen Netto- \n\ninvestitionen zu Lasten der Kantonsrechnung. \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n  \n\nin Mio. Franken B 2019 B 2018 R 2017\n\nTotal 49.1 35.0 29.0\n\nKantonsstrassen 10.6 10.7 11.3\n\nNationalstrassen 0.1 0.2 0.1\n\nBetrieb Kantonsstrassen, Fahrz./Geräte 0.2 0.2 0.2\n\nAfBN Fahrzeuge, Geräte 0.7 0.8 0.7\n\nBeteil igungen Kraftwerke 3.6\n\nHochwasserschutz 2.2 0.3 1.2\n\nHochbauten (Gebäude) 0.9 0.9 6.5\n\nNeubau Kantonsspital 24.0 10.0 2.0\n\nBeitrag an Umrüstung Fussballplätze (Sportfonds) 1.0 0.5\n\nInformatikmittel, Informatikprojekte 0.3 1.0 0.7\n\nBaubeiträge an Heime 0.2 1.2 0.6\n\nGewässerschutz (v.a. Beiträge an Abwasserreinigungsanlagen) 0.5 3.0 3.0\n\nGeoinformation 0.2 0.2 0.2\n\nRaumplanung 0.03 0.5 0.04\n\nNatur- und Heimatschutz (Beiträge) 0.5 0.3 0.1\n\nKantonspolizei (Alarmierungs-, Einsatz-Leitsystem) 0.6\n\nKantonspolizei Fahrzeuge, Geräte 0.1 0.3\n\nPOLYCOM (Ersatz Backbone, Werterhalt WEP) 0.2\n\nForst 1.3 1.3 1.1\n\nNaturgefahren (Beiträge an Schutzbauten) 0.5 0.3 0.3\n\nDarlehen Schwimmbadfonds 0.8 0.8 0.8\n\nInfrastruktur öffentlicher Verkehr 0.5 0.5 0.3\n\nLandwirtschaft (Beiträge) 1.4 1.5 1.0\n\nDiverse Positionen -0.2 -0.1 -1.4\n\n\n\n28 \n\n3. Finanzkennzahlenübersicht HRM2 \n\n \n\nDie relevanten HRM2-Kennzahlen sind nachfolgend erläutert und grob gewertet.  \n\n \n\n \n\n \n \n\n  \n\n\n\n29 \n\n \n\n \n\n \n \n\n \n\n  \n\n\n\n30 \n\n \n\n \n\n \n \n\n \n\n\n