name: LA.2021-0363 III. Jahresbericht 2020 (Finanzbericht und Kennzahlen)

text: \nFinanzbericht und \nKennzahlen 2020\n\nJahresbericht\n\n\n\nInhaltsverzeichnis\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\nInhaltsverzeichnis\n\nJahresbericht 2020 des Rektors 4\n\nJahresbericht 2020: Ressort Ausbildung 6\n\nJahresbericht 2020: Ressort Weiterbildung 7\n\nJahresbericht 2020: Ressort Forschung & Entwicklung 8\n\nJahresbericht 2020: Mitarbeitende 9\n\nJahresbericht 2020: Donationen und Sponsoring 10\n\nKommentar zur Jahresrechnung 2020  11\n\nJahresrechnung 2020 13\n\nErfolgsrechnung 2020 ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������ 13\nBilanz per 31� Dezember 2020 �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� 14\nGeldflussrechnung 2020 �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� 15\nEigenkapitalnachweis 2020 �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� 16\nAnhang zur Jahresrechnung 2020 ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� 17\nRevisionsbericht zur Jahresrechnung 2020 ��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� 29\nFinanzierungsanteile der Konkordatskantone 2020 ���������������������������������������������������������������������������������������������������� 31\n\nFacts & Figures 2020 32\n\nStatistik Mitarbeitende 2020 ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� 32\nStatistik Ausbildung 2020 ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� 33\nStatistik Weiterbildung 2020 ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� 34\nStatistik Forschung & Entwicklung 2020 �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� 35\n\nNicht-Fachhochschulbereich 36\n\nErfolgsrechnung Design & Kunst, NFH-Bereich �������������������������������������������������������������������������������������������������������������� 36\nErfolgsrechnung Musik, NFH-Bereich �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� 36\n\nAnhang  37\n\n\n\nKenntnisnahme und Genehmigung\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\nKenntnisnahme und Genehmigung\n\nDer Fachhochschulrat hat am 29� März 2021 den Jahresbericht 2020 der Hochschule Luzern  \n(FH Zentralschweiz) zur Kenntnis genommen und die Jahresrechnung 2020 zuhanden des Konkordats-\nrats verabschiedet� Der Konkordatsrat hat am 7� Mai 2021 den Jahresbericht und die Jahresrechnung \n2020 der Hochschule Luzern gemäss Artikel 19, lit� k der Zentralschweizer Fachhochschul-Vereinbarung \ngenehmigt und zur Publikation freigegeben�\n\n\n\n4 Jahresbericht 2020 des Rektors\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\nJahresbericht 2020 des Rektors\n\n \nDas Jahr 2020 stand auch für die Hochschule Luzern ganz im Zeichen der Covid-19-Pandemie� Als der \nBundesrat am 16� März 2020 die ausserordentliche Lage gemäss Epidemiegesetz ausrief, bedeutete dies \nfür die Hochschule Luzern wie für die meisten anderen Organisationen einen unmittelbaren Stresstest� \nDas Semester wurde für eine Woche ausgesetzt und anschliessend im Fernunterricht weitergeführt – und \ndabei ist es mehrheitlich bis heute geblieben� Diese abrupte Umstellung konnte gut gemeistert werden, \nvor allem dank des ausserordentlichen und professionellen Einsatzes der Dozierenden und aller Mitarbei-\ntenden� Die IT-Organisation und die IT-Instrumente waren den massiv höheren Anforderungen gewach-\nsen, mussten aber da und dort aufgerüstet und erweitert werden� Die eigens eingesetzte Task Force \nbewährte sich inmitten der zahlreichen dringenden Fragestellungen, und auch die interne Krisenkommu-\nnikation funktionierte gut� Rasch zeigte sich aber auch, dass es eine finanzielle Lücke geben würde, \nda den schwierigen Bedingungen gleichbleibende Fixkosten (Personal, Infrastruktur usw�) gegenüber-\nstanden� Primär in der Forschung & Entwicklung und in der Weiterbildung mussten zahlreiche Projekte \nund Kurse storniert, verschoben oder abgesagt werden� Für das Jahr 2020 müssen diese Einbussen über \ndas Eigenkapital gedeckt werden, für 2021 hat der Konkordatsrat eine coronabedingte Budgeterhöhung \ngenehmigt� \n \nDie hohe Motivation, Einsatzbereitschaft und Flexibilität der Mitarbeitenden bleiben auch nach Corona \ndas grösste Kapital� Basierend auf den gemachten Erfahrungen kommen einige, durch Covid-19 kataly-\nsierte Herausforderungen auf die Hochschule Luzern zu, beispielsweise: Welche Auswirkungen wird \ndie beschleunigte Digitalisierung auf die Aus- und Weiterbildung haben? Wie sieht der künftige Mix \nzwischen Präsenz- und Digitalformaten in der Lehre aus? Welche Anforderungen werden an die Metho-\ndik/Didaktik des Unterrichts gestellt? Was heisst «Open Science» genau für unsere Forschung & Ent-\nwicklung? Welche Auswirkungen haben die veränderten und neu konfigurierten Angebote auf die \nInfrastruktur? Der zukünftige Erfolg der Hochschule wird wesentlich davon abhängen, ob wir auf diese \nFragen gute Antworten in Form von innovativen Lösungen entwickeln� Kurz und gut: Ein grösserer \nChange-Prozess steht bevor� \n \nEin klangvolles Highlight der besonderen Art war die Eröffnung des neuen Hochschulgebäudes für das \nDepartement Musik am Südpol an der Gemeindegrenze Luzern/Kriens vom 11� September 2020� Damit \nkonnten die vier bisherigen Standorte zusammengeführt werden, was nicht nur infrastrukturell, sondern \nauch inhaltlich einen grossen Sprung nach vorne bedeutet� Die neue Infrastruktur erfüllt alle (hohen), \ninsbesondere akustischen Anforderungen an ein modernes Gebäude für eine Musikhochschule in \nder Aus-, Weiterbildung und Forschung� Die unmittelbare Nähe zum Probenhaus des Luzerner Sinfonie-\norchesters, zur Musikschule der Stadt Luzern und zu weiteren städtischen Kultureinrichtungen ist in \nbestem Sinn gelebter Fachhochschulauftrag von praxisnaher Lehre und Forschung� Gemeinsam in ihren \nKooperationen werden diese Partner musikalische und kulturelle Strahlkraft in die gesamte Region \nund weit darüber hinaus entwickeln� \n \nDie Entwicklung des Campus Horw kam planmässig voran� So wurde der Architekturwettbewerb gestar-\ntet und die Vorbereitungen zur Gründung einer LU-kantonseigenen Aktiengesellschaft zur Finanzierung \nder Investitionskosten wurden vorangetrieben� Beim Bauprojekt «Perron» für die Departemente \nWirtschaft und Soziale Arbeit beim Güterbahnhof Luzern (Rösslimatt) wurden die Vorarbeiten für den \nBaubewilligungsprozess geleistet� \n \n\n\n\n5 Jahresbericht 2020 des Rektors\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\nIm Jahr 2020 ist es der Hochschule Luzern gelungen, sich erfolgreich für kooperative Hochschulentwick-\nlungsprojekte und -programme von swissuniversities (Rektorenkonferenz der Schweizer Hochschulen) \nzu bewerben� Die Hochschule Luzern engagiert sich in der Förderperiode 2021 bis 2024 in sieben \nProjekten, bei drei fungiert sie als Leading House� Insgesamt ist es der HSLU gelungen, Drittmittel im \nUmfang von rund 1,8 Millionen Franken einzuwerben� Damit kann die Hochschule Luzern interessante, \nwichtige und zukunftsweisende Projekte in der Zentralschweiz bearbeiten, die auch für die strategische \nEntwicklung unserer Hochschule bedeutsam sind� \n \nEntgegen der Befürchtungen im Frühjahr 2020 – nach Ausbruch der Pandemie – entwickelten sich die \nStudierendenzahlen positiv: Statt eines Einbruchs liegen sie 2020 2,0 Prozent über Budget und 8,8 Prozent \nüber dem Vorjahresniveau� Die Pandemie-bedingten Einschränkungen beim Reisen oder bei der Möglich-\nkeit, in einem  Zwischenjahr Geld verdienen zu können, haben wohl viele bewogen, gerade jetzt ein \nStudium aufzunehmen� Wie erwartet gab es hingegen in der Forschung & Entwicklung, in der Weiter-\nbildung und bei den Dienstleistungen ein gegenüber dem Budget schlechteres finanzielles Ergebnis, weil \ndie Erträge von Dritten zurückgingen� Ohne Corona hätte knapp eine rote Null resultiert, nun ist ein \nVerlust von 3,2 Millionen Franken bei einem Gesamtumsatz von 293,4 Millionen Franken zu verzeichnen� \nDamit ist die Hochschule Luzern mit einem «blauen Auge» davongekommen� Der Eigenkapital-Bestand \nbeträgt noch 5,4 Millionen Franken, 1,8 Prozent des aktuellen Umsatzes� \n \nWie bei vielen anderen Organisationen hat die Corona-Pandemie im Jahr 2020 auch an der Hochschule \nLuzern vieles bestimmt und überlagert� Insgesamt ist die HSLU bisher recht gut über die Runden \ngekommen� Die Mitarbeitenden erweisen sich als leistungsfähig und motiviert, die Organisation als \nrobust und das Geschäftsfeld mit Ausbildung, Weiterbildung sowie Forschung & Entwicklung als insge-\nsamt einigermassen stabil� Auch wenn Einbussen in Kauf genommen werden mussten, wurde der \nBestand der Hochschule Luzern nicht im Kern getroffen� Dank gebührt allen Personen und Stellen, die \ndies möglich gemacht haben� Die Folgejahre werden zeigen, wie wir aus den Herausforderungen auch \nChancen generieren� \n\nDr. Markus Hodel\nRektor Hochschule Luzern\n\n\n\n6 Jahresbericht 2020: Ressort Ausbildung\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\nJahresbericht 2020: Ressort Ausbildung\n\nSteigerung der Studierendenzahlen trotz Pandemie\n\nDie Studierendenzahlen haben sich 2020 einmal mehr positiv entwickelt. Insgesamt waren  \n7’789 Studierende an der Hochschule Luzern eingeschrieben – über 700 mehr als im Vorjahr. Dazu \nbeigetragen haben unter anderem attraktive neue Studienangebote. Die Entwicklung zeigt aber \nauch: Die Hochschule Luzern hat die zeitweilige Umstellung auf Distanzformate erfolgreich gemeistert.\n\nRund 2’800 neue Studierende haben ihr Studium im Jahr 2020 an der Hochschule Luzern aufgenommen� \nDas entspricht einer nochmaligen und – entgegen den anfänglichen Befürchtungen trotz der Pandemie – \nsehr erfreulichen Steigerung im Vergleich zum Vorjahr� Neue Angebote wie der Bachelor-Studiengang \nArtificial Intelligence & Machine Learning am Departement Informatik, der interdepartementale \nBachelor in Mobility, Data Science and Economics, vier Studienangebote des Departements Design & \nKunst (Bachelor Data Design & Art, Bachelor Spatial Design, Master Digital Ideation, Master Service \nDesign und das konsekutive Master-Studium in Animation mit dem Master Animation) sowie die beiden \nBachelor-Studiengänge des Departements Technik & Architektur Digital Engineering und Digital  \nConstruction sind alle erfolgreich gestartet� \n\nDie Folgen der Corona-Pandemie standen auch bei der Ressortkonferenz Ausbildung im Mittelpunkt des \nArbeitens� Die überwiegende Umstellung des Präsenzunterrichts auf Distanzformate, die Realisierung \nvon Onlineprüfungen, praktische Fragen zur Infrastruktur sowie notwendige rechtliche Anpassungen \nprägten die Diskussionen und Entscheidungen des Jahres� \n\nDie digitale Transformation und die curriculare Weiterentwicklung waren als strategisches Ziel der \nRessortkonferenz bereits gesetzt� Die Pandemie hat die Dringlichkeit der Diskussion aber forciert� Dazu \ngehören didaktische Fragen ebenso wie die Bereitstellung und Nutzung von virtuellen und praktischen \nLernräumen und eine entsprechende Begleitung durch unsere Dozierenden� Das nun abgeschlossene \nProjekt «Vermittlung Metakompetenzen» ist ein weiterer Baustein, der in die Ausbildung einfliessen wird� \nDas aussergewöhnliche Jahr hatte auch Folgen für unsere internationalen Studierenden und Austausch-\nstudierenden� Zusammen mit dem International Office beschäftigte sich die Ressortkonferenz mit  \nder Lösung von Fragen zu Einreiseauflagen und Onlineunterricht bis hin zum künftigen Bedarf von Wohn- \nraumangeboten� \n\nNeben der Pandemie ging der übliche Arbeitsalltag weiter� Die Ressortkonferenz arbeitete zur Qualitäts-\nsicherung in der Ausbildung, zur Zusammenarbeit bei der Entwicklung von interdisziplinären und inter- \ndepartementalen Studienangeboten sowie zur Mitwirkung in verschiedenen IT-Projekten, beispielsweise \nzur Schuladministration� Diese Themen stehen auch 2021 weiterhin auf der Agenda� Dazu werden die \nStudierenden erneut zu ihrer Zufriedenheit befragt und die Ressortkonferenz Ausbildung wird sich mit \nder Zukunft der (digitalen) Lehre auseinandersetzen� \n\nProf. Dorothee Guggisberg\nLeiterin Ressort Ausbildung\n\n\n\n7 Jahresbericht 2020: Ressort Weiterbildung\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\nJahresbericht 2020: Ressort Weiterbildung\n\nWeiterbildung – in Krisenzeiten erst recht! \n\nDie Hochschule Luzern kann in der Weiterbildung auf ein insgesamt erfolgreiches Jahr zurück- \nblicken. Mehr als 10’000 Personen haben ein Weiterbildungsangebot besucht, davon rund 4'700  \nein CAS, DAS oder MAS. Coronabedingt mussten vor allem Kurse und Tagungen abgesagt werden. \nDer Umsatz war zwar immer noch hoch. Jedoch lagen dieser sowie der Eigenfinanzierungsgrad unter \nden budgetierten Werten.\n\nKrisenzeiten können Weiterbildungszeiten sein� Vielen Menschen wird dann der Wert von aktuellen \nberuflichen Kompetenzen besonders bewusst� Dies dürfte ein wichtiger Grund für das gute Jahresergebnis \nder Hochschule Luzern im Leistungsbereich Weiterbildung sein� So hatten Angebote, die bei der Bewälti-\ngung dieser anspruchsvollen Situation helfen konnten, besonders hohen Zulauf – etwa solche im Bereich \nder Digitalisierung, des Change Managements oder der Beratung� Einmal mehr zeigte sich dabei, wie \nwichtig ein aktuelles Angebot und eine hohe Flexibilität sind, um auch kurzfristige Entscheidungen für \neine Weiterqualifizierung zu unterstützen�\n\nWeiterbildung bedeutet nicht nur, neue fachliche Kompetenzen zu erwerben� Ein wichtiges Element ist \nauch der direkte Austausch unter den Teilnehmenden über ihre Arbeitssituation und ihre beruflichen \nErfahrungen� Die pandemiebedingte Umstellung auf Onlineformate war in Bezug auf diese Aspekte \nbesonders herausfordernd� Umso erfreulicher ist es, dass die Teilnehmenden laut Aussagen in Befragun-\ngen mehrheitlich keine Qualitätseinbussen erlebten� \n\nInhaltlich gab es im vergangenen Jahr viel Erfreuliches� So verabschiedete der Schweizerische Hochschul-\nrat nach eingehenden bildungspolitischen Diskussionen, an denen sich die Hochschule Luzern intensiv \nbeteiligte, sogenannte «Eckwerte für die Hochschulweiterbildung»� Diese Eckwerte definieren unter \nanderem, dass sich die Weiterbildung an Hochschulen von anderen Weiterbildungsangeboten durch die \ngleichgewichtige Nähe zu Forschung und Praxis unterscheidet� Weiter wurde die lange Zeit umstrittene \nFrage des Zugangs von Fachpersonen mit einem Abschluss der Höheren Berufsbildung in die Hochschul-\nweiterbildung so geregelt, dass unser Bildungssystem seine Offenheit für vielfältige Bildungslaufbahnen \nbehält� \n\nWie gewohnt wurden ausserdem zahlreiche neue und aktuelle Angebote lanciert, darunter 25 CAS- \nProgramme� Dazu gehören zum Beispiel die CAS «Thermische Netze», «Economic Crime Investigation», \n«Integrale Sicherheit für kritische Infrastrukturen» und «Rhythmuspädagogik»� Stark ausgebaut wurden \ndie Möglichkeiten, in einen MAS eines Departements einen CAS aus einem anderen Departement  \nzu integrieren� So können sich die Teilnehmenden noch vielfältiger, individueller und interdisziplinärer \nweiterbilden�\n\nEin wichtiges Thema im Jahr 2021 wird die Analyse sein, für welche Inhalte und Qualifikationsziele der \nPräsenzunterricht und der persönliche Kontakt zukünftig der Königsweg bleiben wird, und wo Distanz-\nFormate einen Mehrwert für die Teilnehmenden bringen� Die Verantwortlichen für die Weiterbildung \narbeiten zudem an der Verbesserung der Such- und Vergleichsmöglichkeiten für Weiterbildungsinteressierte�\n\nProf. Dr. Christine Böckelmann\nLeiterin Ressort Weiterbildung\n\n\n\n8 Jahresbericht 2020: Ressort Forschung & Entwicklung\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\nJahresbericht 2020: Ressort Forschung & \nEntwicklung\nHochschule Luzern auch 2020 eine geschätzte Forschungspartnerin \n\nIm Bereich Forschung & Entwicklung lag der Fokus im Jahr 2020 auf der Konsolidierung von \nForschungsvolumen und -qualität. Im Nachgang zur institutionellen Akkreditierung arbeitete \ndie Ressortkonferenz Forschung an einer spezifischen Dienstleistungsstrategie und am Qualitäts-\nmanagement. Zudem beschäftigte sie sich mit der Nachwuchsförderung in der Forschung.   \n\nDer Bereich Forschung & Entwicklung der Hochschule Luzern war im Jahr 2020 wieder erfolgreich, auch \nwenn die Anzahl neu gestarteter Projekte coronabedingt etwas zurückging� Mit Partnerorganisationen \naus der Schweiz und aus dem Ausland haben die Forscherinnen und Forscher der Hochschule Luzern \n279 extern finanzierte Forschungsprojekte gestartet, der Forschungsumsatz betrug insgesamt rund \n56 Millionen Franken� Der Drittmittelanteil lag bei hohen 64�6 Prozent�\n \nDie grössten Herausforderungen für die Forschung & Entwicklung lagen in der thematischen Fokussie-\nrung und der Weiterentwicklung von Forschungsschwerpunkten� Um die Qualität der Forschung mit den \nknappen zur Verfügung stehenden Hochschulmitteln auf weiterhin konkurrenzfähigem Niveau zu halten, \nbrauchte es grosse Anstrengungen zur Erschliessung externer Fördermittel� Vermehrt wurden auch \ninternationale Fördermöglichkeiten genutzt� \n \nDer Ausbau der internationalen Beziehungen und Kooperationen wurde fach- und projektbezogen voran- \ngetrieben� Die global veränderten Bedingungen erschwerten und verzögerten jedoch diese Bemühungen� \nDie kooperativen Promotionsprojekte konnten deshalb 2020 nur sehr eingeschränkt ausgebaut und \nverfolgt werden� Die Corona-Pandemie hat verdeutlicht, dass die Forschung stark von den Möglichkeiten \nder regionalen Wirtschaft abhängig ist� Daher wird eine breit abgestützte Finanzierung über verschie-\ndene Förderinstrumente angestrebt�  \n \nIm Rahmen der Strategieentwicklung für die Periode 2020 bis 2023 wurde die Ressortkonferenz mit der \nAusarbeitung einer Teilstrategie «Dienstleistungen für Dritte» beauftragt� Diese Arbeiten bildeten einen \nweiteren Schwerpunkt der Ressortaktivitäten im Jahr 2020� Daran gekoppelt entwickelten die Mitglieder \ndes Ressorts ein Evaluationskonzept für die Dienstleistungen und erfüllten somit eine Auflage des \nAkkreditierungsentscheids von Herbst 2019� \n \nIm Zuge der Neuorganisation der Abteilung Marketing & Kommunikation erarbeitete das Team \nForschung gemeinsam mit der Ressortkonferenz ein übergeordnetes Kommunikationskonzept für die \nForschung an der Hochschule Luzern�  \n \nWichtige Themen, die die Ressortkonferenz auch in diesem Jahr beschäftigt haben, sind die Personal-\nentwicklung und die Nachwuchsförderung� Mit dem neuen Karriereförderprogramm «Practice-to-Science» \nbewegt sich der Schweizerische Nationalfonds SNF erfreulicherweise mit einem grossen Schritt auf die \nFachhochschulen zu� Für dieses Programm wurden schweizweit 104 Projekte eingereicht, davon 15 von \nder Hochschule Luzern� Erfolgreich waren aufgrund hervorragender beruflicher Leistungen mit nationaler \nAusstrahlung auch zwei Dozierende der Hochschule Luzern, denen befristet der Titel «Professor/Professorin \nder Hochschule Luzern» verliehen wird�  \n\nProf. Dr. Viktor Sigrist\nLeiter Ressort Forschung\n\n\n\n9 Jahresbericht 2020: Mitarbeitende\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\nJahresbericht 2020: Mitarbeitende\n\nPersonalentwicklung, Digitalisierung, Commitment – keine Worthülsen!\n\nFür eine praxis- und zukunftsorientierte Bildungsinstitution in einem dynamischen Umfeld hat die \nPersonalentwicklung per se eine zentrale Bedeutung. Das Geschäftsjahr 2020 manifestierte dies in \naller Deutlichkeit.\n\nDie Hochschule Luzern erwartet von ihren insgesamt 1’903 Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern* Eigen-\nschaften wie Neugierde, Eigenständigkeit sowie Entwicklungs- und Leistungsbereitschaft� Die Tätigkeits-\nprofile der Hochschule Luzern sind ausserordentlich mannigfaltig: 816 Professorinnen, Professoren und \nDozierende, 582 Assistentinnen und Assistenten sowie wissenschaftliche/künstlerische Mitarbeitende, \n471 administrativ-technische Mitarbeitende und 34 Lernende beziehungsweise Praktikantinnen und \nPraktikanten werden zugunsten der institutionellen Personalentwicklung in rund 170 Anstellungsprofile \n(Funktionen) unterteilt� Dies ermöglicht fokussierte Personalentwicklungskonzepte, die sowohl individuelle \nberufliche Entwicklungsphasen als auch private Entwicklungsperspektiven – wie etwa Vereinbarkeit von \nBeruf und Familie – miteinbeziehen�\n\nUm den Leistungsauftrag einer agilen Fachhochschule zu erfüllen, ist ein kontinuierliches Investieren in \ndie Personalentwicklung elementar: Organisations- und Personalentwicklung bedingen sich gegenseitig� \nIn diesem dynamischen Umfeld wurden im Rahmen der Strategieentwicklung 2020 bis 2023 auch \nMassnahmen im Kontext der digitalen Transformation vorgesehen� Ausgelöst durch die Corona-Pandemie \nerwiesen sich die beiden strategischen Zielsetzungen «Personalentwicklung» und «Digitalisierung» als die \nrelevanten Treiber des Geschäftsjahres 2020� Den Mitarbeitenden wurde einiges abverlangt� Sie zeigten \nSolidarität, Commitment und die Bereitschaft, sich persönlich und im Team auf neue Situationen ein-\nzustellen� Auf eindrückliche Weise haben sich die Mitarbeitenden auf neue Situationen eingelassen und \ndiese innovativ und erfolgreich gemeistert� Häufig benutzte Begriffe wie Personalentwicklung, Digitalisie-\nrung und Commitment zeigten sich insbesondere im Geschäftsjahr 2020 nicht als Worthülsen oder \nModewörter, sondern wurden aktiv umgesetzt und gelebt�\n\nPeter Weibel\nLeiter Human Ressources\n\n*  Mitarbeitende mit einem Pensum ab 20 Prozent; Stichtag ist jeweils der 31�12�\n\n\n\n10 Jahresbericht 2020: Donationen und Sponsoring\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\nJahresbericht 2020: Donationen \nund Sponsoring\nDanksagung\n\nDie Hochschule Luzern dankt herzlichen im Namen der Forschenden und Studierenden allen  \nFörderinnen und Förderern für ihr Interesse, ihre Unterstützung und ihr Vertrauen.   \n\nIm Jahresbericht führt die Hochschule Luzern institutionelle und private Spenderinnen und Spender \nsowie Sponsorinnen und Sponsoren ab einem Betrag von 20’000 Franken auf� \n\nStiftungen, Vereine und Privatpersonen\nAdrian Weiss Stiftung\nAge-Stiftung\nAlbert Koechlin Stiftung\nAsset Management Plattform Schweiz \nDr� Mirjam Staub-Bisang \nErnst von Siemens Musikstiftung\nErnst Göhner Stiftung\nFondation SUISA\nGebert Rüf Stiftung\nHasler Stiftung\nKarl-Lamperti Stiftung\nSchmid Unternehmerstiftung\nSchweizerische Gemeinnützige Gesellschaft\nStadt Luzern \nStiftung Mercator Schweiz\nStiftung Stadttheater Sursee \nStiftung zur Förderung der Hochschule Luzern – Technik & Architektur\nStiftung Musikförderung an der Hochschule Luzern – Musik\nVelux Stiftung\nZuger Stiftung für Wirtschaft und Wissenschaft\nZürcher Stiftung für Textil-Forschung\n\nUnternehmen\nBlackRock Asset Management Schweiz\nInventx AG\nSwiss Bankers Prepaid Services AG\nÜserHuus AG\n\nDer Dank geht auch an die ADHS-Stiftung, Geert und Lore Blanken-Schlemper-Stiftung, Jörg Lienert AG, \nKurt und Silvia Huser-Oesch Stiftung, Otto Erich Heynau-Stiftung, Paul Schiller Stiftung, zeugindesign-\nStiftung, an den Alumni Verein Hochschule Luzern und seine Mitglieder und alle, die kleinere Förder-\nbeträge geleistet haben oder nicht genannt werden möchten�\n\n\n\n11 Kommentar zur Jahresrechnung 2020\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\nKommentar zur Jahresrechnung 2020 \n\nRechnungslegung\nDie Jahresrechnung der Hochschule Luzern basiert auf dem Rechnungslegungsstandard Swiss GAAP FER \n(FER)� Die Rechnungslegung nach FER hat zum Ziel, dass die Jahresrechnung ein den tatsächlichen \nVerhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage (True and fair view) vermittelt�\n\nGesamtergebnis, Finanzierung und Aufwand\nDie Jahresrechnung der Hochschule Luzern schliesst bei einem Umsatz von CHF 293�4 Mio� mit einem \nVerlust von CHF 3�2 Mio� ab� Budgetiert wurde ein ausgeglichenes Ergebnis� Der budgetierte Nettoerlös \nvon CHF 286�9 Mio� wurde im IST übertroffen� In diesem Umsatz enthalten ist eine SBFI Subvention von \nCHF 12�01 Mio�, welche zur Finanzierung des Neubaus «Südpol» für das Departement Musik verwendet \nwurde� Bereinigt um diese Position liegt der Umsatz CHF 5�5 Mio� unter Budget� Die Umsatzrückgänge \nsind primär im Bereich des erweiterten Leistungsauftrags entstanden� \n \nDie Finanzierung der Hochschule Luzern setzt sich aus den Beiträgen des Bundes mit knapp 28 Prozent, \nden Beiträgen der Konkordatskantone mit gut 28 Prozent und den Beiträgen der übrigen Kantone \n(ausserhalb der Zentralschweiz) und Dritterträgen mit 44 Prozent am Gesamtumsatz zusammen� \nInnerhalb der einzelnen Finanzierungsquellen gibt es leichte Verschiebungen, die Beiträge des Bundes \nerhöhen sich zum Vorjahr durch die Baufinanzierung um 3�7 Prozentpunkte� Die Beiträge der FHV \nFinanzierung des Konkordats sind mit 15 Prozent, die Trägerrestfinanzierung mit 13 Prozent knapp unter \nden Anteilen des Vorjahres�  \n \nDie Personalkosten liegen mit CHF 218�2 Mio� nur 530 TCHF oder 0�2 Prozent über Budget, zum Vorjahr \nstiegen sie um CHF 19�8 Mio� oder 7�2 Prozent, infolge des Studierendenwachstums� \nDer Sachaufwand enthält ebenfalls eine Position über CHF 12�01 Mio� aus der Bautätigkeit «Südpol»� \nBereinigt um diesen Betrag liegt er mit CHF 36�5 Mio� rund zwei Prozent unter Budget und vier Prozent \nunter dem Vorjahresaufwand� \n \nBei den Abschreibungen resultieren gegenüber den budgetierten Werten Einsparungen von CHF 1�7 Mio� \nresp� 27 Prozent, zum Teil aus Corona-bedingt nicht realisierten Anschaffungen�   \n \nFazit und Ausblick: Trotz des schwierigen Geschäftsjahres hält sich der Verlust im Rahmen� Vor allem der \nerweiterte Leistungsauftrag stand aufgrund der Pandemie unter Druck� Zahlreiche geplante Formate \nkonnten nicht durchgeführt werden� Unsere Forschungspartner standen und stehen selbst unter finanziel-\nlem Druck und sistieren Projekte oder brechen sie ab� \n\nBilanz \nDie Bilanzsumme nimmt um vier Prozente auf CHF 111�0 Mio� zu� Innerhalb der Aktiven gibt es eine \nleichte relative Umschichtung von Anlagen- zu Umlaufvermögen um drei Prozente� Die hohe Zunahme \nder Forderung aus Lieferung und Leistung erfolgt aufgrund höherer Debitorenbeständen im Bereich \nunter 30 Tagen, verursacht durch eine spätere Rechnungsstellung an die Kantone�  \nDie im Vorjahr ausgewiesenen Finanzanlage von CHF 12�01 Mio� betraf ein Aktivdarlehen der Hochschule \nLuzern an die Luzerner Pensionskasse, sie ist mit der Aufwandsforderung der Luzerner Pensionskasse in \ngleicher Höhe gegenverrechnet worden�  \nAuf der Passivseite steigt das kurzfristige Fremdkapital mit 83 Prozent leicht an� Das langfristige Fremd-\nkapital bleibt bei 12 Prozent�\n\n\n\n12 Kommentar zur Jahresrechnung 2020\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\nDas Eigenkapital reduziert sich von CHF 8�6 Mio� auf CHF 5�4 Mio�, das entspricht 1�8 Prozent des \naktuellen Umsatzes oder 4�9 Prozent der Bilanzsumme�  \n \nRisk Management/Internes Kontrollsystem \nDie Dokumentation der Prozesse ist vorschriftsgemäss vorhanden und die definierten Kontrollen  \nfinden statt� \n\nBeat Ochsenbein\nLeiter Finanzen\n\n\n\n13 Jahresrechnung 2020\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\nJahresrechnung 2020\n\nErfolgsrechnung 2020\n\n(in TCHF) Erläuterungen 2020 BU 2020 2019 Veränderung\n\nNettoerlös (12 | 12�1) 293’406  286’910  273’586  +19’820 \n\nPersonalaufwand (13) –218’154 –217’622  –209’685  +8’469 \n\nSachaufwand (14) –48’527 –37’395  –38’993  +9’534 \n\nMietaufwand –25’253 –25’384  –23’043  +2’210 \n\nAbschreibungen auf Sachanlagen (4) –4’737 –6’464  –4’118  +618 \n\nAbschreibungen auf immateriellen Anlagen (5) –32 –100  –61  –29 \n\nTotal Betriebsaufwand –296’703 –286’965  –275’901  +20’801 \n\n   \n\nBetriebsergebnis –3’297                   –55  –2’315                –982 \n\nFinanzertrag (15) 108 72 98 +10\n\nFinanzaufwand (15) –50 –18 –62 –12\n\nFinanzergebnis 58 54 36 +22\n\nOrdentliches Ergebnis –3’239 –0  –2’279 –960\n\nEinlagen in Fonds (11) –49  –  –61 +12\n\nEntnahmen aus Fonds (11) 69  –  34 +35\n\nFondsergebnis 20 –  –27 +47\n\nJahresergebnis –3’219  –0  –2’306 –913\n\n\n\n14 Jahresrechnung 2020\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\nBilanz per 31. Dezember 2020\n\n(in TCHF) Erläuterungen 31.12.2020 31�12�2019 Veränderung\n\nAktiven\n\nFlüssige Mittel (1)  21’474  24’801 –3’327 \n\nFinanzanlagen kurzfristig (6) –  4’050 –4’050 \n\nForderungen aus Lieferungen und Leistungen (2)  31’932  22’720  +9’212 \n\nÜbrige kurzfristige Forderungen  346  98  +248 \n\nVorräte und angefangene Arbeiten (3)  6’819  6’492  +327 \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen  5’293  1’351  +3’942 \n\nUmlaufvermögen  65’864 59%  59’511 56%  +6’353 \n\nSachanlagen (4)  45’045  35’514  + 9’532 \n\nFinanzanlagen (6) –  12’010 –12’010 \n\nImmaterielle Anlagen (5)  135  67  +68 \n\nAnlagevermögen  45’180 41%  47’591 44% –2’410 \n\nTotal Aktiven   111’044  100%  107’102 100%  +3’942 \n\n  \n\nPassiven\n\nVerbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (7)  6’825  7’583 –758 \n\nÜbrige kurzfristige Verbindlichkeiten (8)  5’567   5’056   +510 \n\nPassive Rechnungsabgrenzungen (9)  78’676  71’503  +7’172 \n\nKurzfristige Rückstellungen (10)  820  1’261 –440 \n\nKurzfristiges Fremdkapital  91’888 83%  85’404 80%  +6’484 \n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten  30 30 –\n\nÜbrige langfristige Verbindlichkeiten  9’013  8’316  +697 \n\nZweckgebundene Fonds (11)  4’691  4’710 –20 \n\nLangfristiges Fremdkapital  13’734 12%  13’057 12%  +678 \n\nFreie Reserven –  –   –\n\nPflichtreserven 8'641  10’947  –2’306 \n\nJahresergebnis –3’219  –2’306  –913 \n\nEigenkapital 5’422 5%  8’641 8%  –3’219 \n\nTotal Passiven  111’044 100%  107’102 100%  +3’942 \n\nHinweis: Aufgrund von Rundungen können sich in den Tabellen bei Summenbildungen und Prozentwerten geringfügige  \nAbweichungen ergeben�\n\n\n\n15 Jahresrechnung 2020\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\nGeldflussrechnung 2020\n\n(in TCHF) Erläuterungen 2020 2019\n\nJahresergebnis –3’219  –2’306 \n\nAbschreibungen (4) (5) +4’768  +4’179 \n\nVeränderung Rückstellungen (10) –440  –1’103 \n\nVeränderung sonstige nicht zahlungswirksame Aufwendungen und Erträge +697  +2’941 \n\nVeränderung Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (2) –9’212  +9’787 \n\nVeränderung übrige Forderungen und aktive Rechnungsabgrenzungen –4’190  +698 \n\nVeränderung Vorräte und angefangene Arbeiten (3) –327  –855 \n\nVeränderung Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (7) –758 –561 \n\nVeränderung übrige kurzfristige Verbindlichkeiten (8)  +510  +1’497 \n\nVeränderung passive Rechnungsabgrenzungen (9) +7’172  –4’791 \n\nVeränderung Fonds im Fremdkapital (11) –20  +27 \n\nGeldfluss aus Betriebstätigkeit (operativer Cashflow) –5’019  +9’514 \n\nInvestitionen in Sachanlagen (4) –14’269  –15’576 \n\nDevestitionen von Finanzanlagen (6) +16’060  –   \n\nInvestitionen in immaterielle Anlagen –99                      –59    \n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit +1’692  –15’635 \n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit  –    –   \n\nNettoveränderung der flüssigen Mittel                 –3’327               –6'122 \n\nFlüssige Mittel am 1. Januar +24’801  +30’923 \n\nFlüssige Mittel am 31. Dezember +21’474  +24’801 \n\nNettoveränderung Flüssige Mittel –3’327  –6’122 \n\n\n\n16 Jahresrechnung 2020\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\nEigenkapitalnachweis 2020\n\n(in TCHF)\nFreie \n\nReserven\nPflicht- \n\nreserven\nJahres- \n\nergebnis\nTotal\n\nEigenkapital per 01.01.2019 –              10’947               10’947  \n\nJahresergebnis 2019               –2'306               –2’306 \n\nEigenkapital per 31.12.2019  – 10’947   –2'306                 8’641  \n\nEntnahme aus Reserven  –  –2’306                   2’306   –   \n\nJahresergebnis 2020 –3’219               –3’219 \n\nEigenkapital per 31.12.2020  –                   8’641  –3’219                 5’422  \n\nDie Ergebnisverwendung ist in der Fachhochschulvereinbarung (Art� 32) sowie der Fachhochschulverordnung (Art� 7 – 9) wie folgt geregelt:\n40 Prozent eines Jahresgewinns werden der Pflichtreserve zugewiesen, bis diese 50 Prozent des maximal zulässigen Eigenkapitals erreicht� \nDer verbleibende Ertragsüberschuss wird der freien Reserve zugewiesen, bis das maximale Eigenkapital erreicht ist� Das maximal zulässige \nEigenkapital beträgt 10 Prozent des Jahresumsatzes gemäss der letzten genehmigten Jahresrechnung� Übersteigt das Eigenkapital den \nzulässigen Höchstbetrag, wird der überschüssige Kapitalanteil den Trägerkantonen zurückerstattet�\n\n\n\n17 Jahresrechnung 2020\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\nAnhang zur Jahresrechnung 2020\n\nA.  Allgemeine Informationen\nDie Jahresrechnung basiert auf den nach einheitlichen Grundsätzen erstellten Jahresabschlüssen der \neinzelnen Departemente der Hochschule Luzern per 31� Dezember� Die Rechnungslegung der Hochschule \nLuzern erfolgt in Übereinstimmung mit den Fachempfehlungen zur Rechnungslegung (Swiss GAAP FER)�\n\nDie ZFHVo wird durch Beschluss des Konkordatsrates am 19� März 2021 bezüglich Rechnungslegungs-\nstandard angepasst� Es soll Swiss GAAP FER unter Ausschluss von FER 13 angewendet werden� \nDie Änderung der Verordnung tritt per 1� Januar 2021 in Kraft� \n\nDie Jahresrechnung basiert auf betriebswirtschaftlichen Werten und vermittelt ein den tatsächlichen \nVerhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage� Die Jahresrechnung wird \nunter der Annahme der Fortführung erstellt�\n\nB. Wichtigste Grundsätze der Rechnungslegung\nNachstehend werden die wesentlichen Rechnungslegungsgrundsätze erläutert, die bei der Erstellung der \nJahresrechnung angewandt wurden� Soweit nicht anderweitig vermerkt, wurden die Bewertungsgrund-\nsätze gegenüber dem Vorjahr unverändert angewendet�\n\nDie Jahresrechnung umfasst die Jahresabschlüsse der folgenden Departemente der Hochschule Luzern:\n– Technik & Architektur\n– Wirtschaft\n– Informatik\n– Soziale Arbeit\n– Design & Kunst\n– Musik\n\nNicht enthalten sind die Abschlüsse der Nicht-Fachhochschulbereiche der Departemente Design & Kunst \nund Musik�\nAlle internen Transaktionen und Beziehungen der Hochschule Luzern zwischen Departementen werden \neliminiert� \n\nFremdwährungen\nDie Umrechnung von Positionen, die in Fremdwährungen geführt werden, erfolgt nach der Stichtagskurs-\nMethode� \n\nC.  Bewertungsgrundsätze\nFlüssige Mittel\nDie flüssigen Mittel umfassen Kasse, Postcheck- und Bankguthaben sowie kurzfristige Festgeldanlagen \nmit einer Restlaufzeit von weniger als drei Monaten� Sie werden zu Nominalwerten bewertet�\n\nForderungen aus Lieferungen und Leistungen\nEnthält kurzfristige Forderungen mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr aus der ordentlichen \nGeschäftstätigkeit� Die Forderungen werden zu Nominalwerten bilanziert� Betriebswirtschaftlich \nnotwendige Wertberichtigungen sind angemessen berücksichtigt� \n\nDie Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden auf Wertbeeinträchtigungen überprüft und \nallfällige Wertbeeinträchtigungen mittels eines Delkrederes erfasst� Neben den notwendigen Einzelwert-\n\n\n\n18 Jahresrechnung 2020\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\nberichtigungen wird eine pauschale Wertberichtigung auf Basis von Erfahrungswerten vorgenommen� \nFür Forderungen gegenüber den Konkordatskantonen wird keine Wertberichtigung gebildet�\n\nVorräte und angefangene Arbeiten\nDie nicht abgerechneten Lieferungen und Leistungen im Rahmen von Dienstleistungs- und Forschungs-\nprojekten sowie Weiterbildungsangeboten sind zu den aufgelaufenen Netto-Kosten bewertet (Deckungs-\nbeitragsstufe 3)� Sich abzeichnende Verluste bis Projektende werden bei Bekanntwerden vollständig \nmitberücksichtigt und als passive Rechnungsabgrenzungen erfasst�\n\nDie Vorräte werden zu Einstandspreisen oder, falls selber hergestellt, zu Herstellkosten inklusive der \nbetriebswirtschaftlich notwendigen Wertberichtigungen bewertet�\n\nSachanlagen\nDie Bewertung der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- oder Herstellkosten abzüglich der betriebswirt-\nschaftlich notwendigen Abschreibungen� Eigenleistungen werden nicht aktiviert� Die Abschreibungen \nwerden linear über die wirtschaftliche Nutzungsdauer des Anlageguts vorgenommen�\nDiese wurde wie folgt festgelegt:\n\nDie Aktivierungsgrenze beträgt CHF 50’000�–�\n\nWertbeeinträchtigungen (Impairment)\nDie Werthaltigkeit der Vermögenswerte wird an jedem Bilanzstichtag einer Beurteilung unterzogen� \nLiegen Hinweise einer Wertverminderung vor, wird eine Berechnung des realisierbaren Werts durch-\ngeführt (Impairment-Test)� Übersteigt der Buchwert den realisierbaren Wert, wird durch ausserplan-\nmässige Abschreibungen eine erfolgswirksame Anpassung vorgenommen�\n\nFinanzanlagen\nDas finanzielle Anlagevermögen enthält ein mit der Absicht der dauernden Anlage gewährtes Darlehen� \n\nImmaterielle Anlagen\nDiese Position beinhaltet erworbene ICT-Software, Marken und Verlagsrechte, Patente und technisches \nKnow-how, Lizenzen und Nutzungsrechte sowie übrige immaterielle Werte� Immaterielle Anlagen werden \naktiviert, wenn sie klar identifizierbar und die Kosten zuverlässig bestimmbar sind sowie der Organisation \nüber mehrere Jahre einen messbaren Nutzen bringen� Die Bewertung der immateriellen Anlagen erfolgt \nzu Anschaffungskosten abzüglich der betriebswirtschaftlich notwendigen Abschreibungen� Die Abschrei-\nbungen werden linear vorgenommen� \n\nSoftware (gekauft)  5 Jahre\nLizenzen und Nutzungsrechte  5 Jahre\nSelbstgeschaffene immaterielle Werte   keine Aktivierung\n\nDie Nutzungsdauer der übrigen immateriellen Anlagen wird von Fall zu Fall festgelegt� Sie beträgt in der \nRegel 5 bis 10 Jahre�\n\nGeräte, Apparate   5 Jahre\nICT-Hardware/Netzwerke 5 Jahre\nInnenausbauten 15 Jahre\nMaschinen/Laboreinrichtungen 10 Jahre\n\nMobiliar  10 Jahre\nMusikinstrumente 10 Jahre\nMusikinstrumente gross  20 Jahre \nNeubauten/ Renovationen 30 Jahre\n\n\n\n19 Jahresrechnung 2020\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\nVerbindlichkeiten\nAlle Verbindlichkeiten werden zu Nominalwerten erfasst�\n\nRückstellungen\nEine Rückstellung ist eine auf einem Ereignis vor dem Bilanzstichtag begründete wahrscheinliche Ver-\npflichtung, deren Höhe und/oder Fälligkeit ungewiss, aber schätzbar ist� Für faktische und gesetzliche \nVerpflichtungen sowie für drohende Risiken und Verluste werden Rückstellungen gebildet� Bestehende \nRückstellungen werden an jedem Bilanzstichtag neu bewertet und in kurzfristige (fällig innerhalb von \nzwölf Monaten) und langfristige (fällig nach zwölf Monaten) unterteilt� Mangels wesentlichem Einfluss \nwird auf eine Diskontierung des Rückstellungsbetrags verzichtet�\n\nPersonalvorsorgeverpflichtungen\nAktuelle und ehemalige Mitarbeitende erhalten verschiedene Personalvorsorgeleistungen bzw� Alters-\nrenten� Das Departement Musik ist der Gemini-Stiftung und alle anderen Departemente sind der \nLuzerner Pensionskasse angeschlossen� Diese Vorsorgeeinrichtungen werden aus Beiträgen der Arbeit-\ngeber und Arbeitnehmer finanziert� Die Bewertung und der Ausweis erfolgen gemäss Swiss GAAP FER 16�\n\nNettoerlös- und Ertragsrealisation\nDer Nettoerlös beinhaltet alle fakturierten Leistungen an Dritte� Umsätze gelten bei Leistungserfüllung \nals realisiert�\n\nEventualverpflichtungen\nEventualverpflichtungen werden am Bilanzstichtag bewertet� Falls ein Mittelabfluss ohne nutzbaren \nMittelzufluss wahrscheinlich ist, wird eine Rückstellung gebildet�\n\nSteuern\nDie Hochschule Luzern ist nicht steuerpflichtig�\n\n\n\n20 Jahresrechnung 2020\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\n1  Flüssige Mittel\n\n(in TCHF) 31.12.2020 31�12�2019\n\nKasse 43  34 \n\nPost 21’087  23’475 \n\nBank 312  866 \n\nKontokorrent Dienststelle Finanzen Kanton Luzern 33  426 \n\nTotal flüssige Mittel 21’474  24’801 \n\n2 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen\n\n(in TCHF) 31.12.2020 31�12�2019\n\nGegenüber Dritten 25’394  20’772 \n\nGegenüber Konkordatskantonen 6’693  2’600 \n\nGegenüber übrigen Nahestehenden –  –   \n\nDelkredere –156  –652 \n\nTotal Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 31’932  22’720 \n\n3 Vorräte und angefangene Arbeiten\n\n(in TCHF) 31.12.2020 31�12�2019\n\nAngefangene Arbeiten Forschungsprojekte 5’146  5’010 \n\nAngefangene Arbeiten Dienstleistungsprojekte 448  448 \n\nAngefangene Arbeiten Weiterbildungsangebote 961  747 \n\nVorräte Fachverlag 265  287 \n\nSonstige Vorräte –  –   \n\nTotal Vorräte und angefangene Arbeiten 6’819  6’492 \n\n\n\n21 Jahresrechnung 2020\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\n4  Sachanlagen\n\nInnen- \nausbauten\n\nNeubauten \nRenovationen\n\nICT- \nHardware \n\nNetzwerke\n\nMaschinen \nLabor-\n\neinrichtungen\n\nMusik-\ninstrumente\n\ngross\nMusik-\n\ninstrumente Mobiliar \nGeräte \n\nApparate\nAnlagen  \n\nin Bau Total\n\n(in TCHF)\n\nAnschaffungswerte am 01�01�2020  24’680  10’824  7’502  8’721  799  902  6’696  14’067  5’295  79’487 \n\nZugänge  4’395  560  1’809  143  3’964  –    1’365  521  1’512  14’269 \n\nAbgänge  –1’058  –692  –    –    –    –89 –1’442  –    –3’281 \n\nUmgliederung  1’137  68  647  96  568  59  1’519  74  –4’168  –   \n\nStand per 31.12.2020  29’154  11’452  9’266  8’961  5’331  961  9’491  13’220  2’639  90’474 \n\nKumulierte Abschreibungen per 01�01�2020  15’196  3’050  3’319  4’762  471  902  3’326  12’948  –    43’973 \n\nAbschreibungen planmässig  914  337  1’176  637  136  3  647  486  4’336 \n\nWertbeeinträchtigungen  128  –    231  –    –    –    41  –    –    400 \n\nAbgänge  –1’058  –692  –    –    –89  –1’442  –3’281 \n\nUmgliederung  –    –    –   –\n\nStand per 31.12.2020  15’180  3’387  4’033  5’399  608  905  3’925  11’991 –  45’428 \n\nNettobuchwerte am 31�12�2020  13’974  8’066  5’232  3’562  4’723  56  5’566  1’229  2’639  45’045 \n\ndavon Leasing – – – – – – – – – –\n\n \nDurch die Anpassungen der Abschreibedauer in den Anlageklassen 16010, Innenausbauten von 10 auf 15 Jahre und 16020 Neubauten/ \nRenovationen von 25 auf 30 Jahre reduzierte sich der Absschreibungsaufwand im vergangenen Jahr um 524 TCHF�\n\nInnen- \nausbauten\n\nNeubauten \nRenovationen\n\nICT- \nHardware \n\nNetzwerke\n\nMaschinen \nLabor-\n\neinrichtungen\n\nMusik-\ninstrumente\n\ngross\nMusik-\n\ninstrumente Mobiliar \nGeräte \n\nApparate\nAnlagen  \n\nin Bau Total\n\n(in TCHF)\n\nAnschaffungswerte am 01�01�2019  22’367  8’985  5’504  7’517  –    1’996  –    20’112  1’591  68’072 \n\nZugänge  3’864  1’840  3’527  1’204  1’024  413  3’704  15’576 \n\nAbgänge –1’552 –1’530  –   –295  –   –785 –4’161 \n\nUmgliederung  799 –799  5’672  –5’672 –\n\nStand per 31.12.2019  24’680  10’824  7’502  8’721  799  902  6’696  14’067  5’295  79’487 \n\nKumulierte Abschreibungen per 01�01�2019  15’088  2’669  4’159  4’208  –    1’645  –    16’248  –    44’017 \n\nAbschreibungen planmässig  1’499  380  659  555  23  –    399  411  3’926 \n\nWertbeeinträchtigungen  161  31  191 \n\nAbgänge –1’552 –1’530  –   –295 –785  –4’161 \n\nUmgliederung  448  –448  2’926  –2’926  –   \n\nStand per 31.12.2019  15’196  3’050  3’319  4’762  471  902  3’326  12’948  –    43’973 \n\nNettobuchwerte am 31�12�2019  9’484  7’774  4’183  3’959  327  –    3’371  1’120  5’295  35’514 \n\ndavon Leasing  –    –    –    –    –    –    –    –   \n\n\n\n22 Jahresrechnung 2020\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\n5 Immaterielle Anlagen\n\nSoftware\n\nPatente und \ntechnisches \n\nKnow-how\n\nLizenzen und \nNutzungs-\n\nrechte\n\nÜbrige\nimmaterielle \n\nAnlagen Total\n\n(in TCHF)\n\nHistorische Anschaffungswerte am 01.01.2019  305  305 \n\nZugänge  59  59 \n\nAbgänge  –   \n\nUmgliederung  –   \n\nStand am 31.12.2019  59  –    305  –    364 \n\nHistorische Anschaffungswerte am 01.01.2020  59  –    305  –    364 \n\nZugänge  99  –    99 \n\nAbgänge –58 –58 \n\nUmgliederung  –   \n\nStand am 31.12.2020  159  –    247  –    405 \n\nKumulierte Abschreibungen per 01.01.2019  –   –  236  –    236 \n\nAbschreibungen planmässig  7  54  61 \n\nWertbeeinträchtigungen  –   \n\nAbgänge  –   \n\nUmgliederung  –   \n\nStand am 31.12.2019  7 –  290  –    297 \n\nNettobuchwert am 31�12�2019  152  –   –43  –    109 \n\nKumulierte Abschreibungen per 01.01.2020  7  –    290  –    297 \n\nAbschreibungen planmässig  17  15  32 \n\nWertbeeinträchtigungen  –   \n\nAbgänge –58 –58 \n\nUmgliederung  –   \n\nStand am 31.12.2020  24  –    247  –    271 \n\nNettobuchwert am 31�12�2020  135  –    0  –    135 \n\n\n\n23 Jahresrechnung 2020\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\n6  Finanzanlagen\n\n(in TCHF) 31.12.2020 31�12�2019\n\nDarlehen an Luzerner Pensionskasse kurzfristig  –    4’050 \n\nDarlehen an Luzerner Pensionskasse langfristig  –   12’010\n\nTotal Finanzanlagen – 16’060\n\nIm Zusammenhang mit dem Neubau eines Schulgebäudes für das Departement Musik («Südpol» in Kriens) wurde der Luzerner Pensionskasse \n(LUPK) ein zinsloses Darlehen gewährt� Die LUPK ist Investorin� Der Neubau wurde 2020 abgeschlossen, das zinslose Darlehen wurde mit den \nBauinvestitionsforderung der Luzerner Pensionskasse verrechnet� Anhang 17 beschreibt eine mögliche Eventualverpflichtung der Hochschule \nLuzern betreffend Bausubvention SBFI�\n\n7  Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen\n\n(in TCHF) 31.12.2020 31�12�2019\n\nGegenüber Dritten   4’463   5’166 \n\nGegenüber Konkordatskantonen  23  338 \n\nGegenüber übrigen Nahestehenden  2’339  2’080 \n\nTotal Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen   6’825   7’583 \n\n8  Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten \n\n(in TCHF) 31.12.2020 31�12�2019\n\nMehrwertsteuer  395  363 \n\nSozialversicherungen/Quellensteuer   3’758   3’443 \n\nÜbrige  1’413  1’251 \n\nTotal übrige kurzfristige Verbindlichkeiten   5’567  5’056\n\n9  Passive Rechnungsabgrenzungen \n\n(in TCHF) 31.12.2020 31�12�2019\n\nPersonal  8’824  9’103 \n\nStudiengebühren  15’721  15’674 \n\nBeiträge Bund  14’758  12’557 \n\nBeiträge Kantone  10’526  9’084 \n\nProjekterträge Dritte  12’422  11’763 \n\nForschungsbeiträge Konkordatskantone  4’507  3’977 \n\nFHV-Beiträge Konkordatskantone  8’345  7’288 \n\nÜbrige passive Rechnungsabgrenzungen  3’572  2’057 \n\nTotal passive Rechnungsabgrenzungen  78’676  71’503 \n\nDie Position Personal beihaltet u�a� Abgrenzungen für Gleitzeit- und Feriensalden der Mitarbeitenden in der Höhe von TCHF 7’387 \n(Vorjahr: TCHF 7’755)�\n\nIn den übrigen passiven Rechnungsabgrenzungen sind Abgrenzungen gegenüber Konkordatskantonen (TCHF 119; Vorjahr TCHF 53), \ngegenüber Nahestehenden (TCHF 150; Vorjahr TCHF 150) und Dritten (TCHF 1’931; Vorjahr TCHF 1’090) enthalten� Ebenfalls enthalten \nsind erkennbare Verluste aus laufenden Forschungs- und Dienstleistungsprojekten sowie Weiterbildungsangeboten�\n\n \n\n\n\n24 Jahresrechnung 2020\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\nÜbrige\nRückstellungen Total\n\n(in TCHF)\n\nStand per 01�01�2019  2’364  2’364 \n\nBildung  50  +50 \n\nVerwendung  –1’043 –1’043 \n\nAuflösung nicht mehr benötigter Rückstellungen –110 –110 \n\nStand per 31.12.2019  1’261  1’261 \n\ndavon kurzfristige Rückstellungen  1’261  1’261 \n\ndavon langfristige Rückstellungen  –    –   \n\nStand per 01�01�2020  1’261  1’261 \n\nBildung – –\n\nVerwendung –370 –370 \n\nAuflösung nicht mehr benötigter Rückstellungen –71 –71 \n\nStand per 31.12.2020  820  820 \n\ndavon kurzfristige Rückstellungen  820  820 \n\ndavon langfristige Rückstellungen  –    –   \n\nIn den übrigen Rückstellungen enthalten sind erwartete Verpflichtungen für laufende Rechtsfälle und Mietverpflichtungen� \n \nIn allen Fällen wird die Eintretenswahrscheinlichkeit auf über 50 Prozent eingeschätzt� Da es sich nur um kurzfristige Rückstellungen handelt, \nwird aus Gründen der Wesentlichkeit auf eine Diskontierung verzichtet�\n\n11 Zweckgebundene Fonds\n\nGerteis- \nfonds\n\nStiftungsfonds \nKirchenmusik\n\nUnter stützungs-\nfonds D&K\n\nPersonal - \nhilfsfonds\n\nBaumeler- \nFonds Total\n\n(in TCHF)\n\nStand per 01�01�2019  +551  +3’500  +94  +467  +71  4’683 \n\nEinlagen –  +31  +30 –  +61 \n\nEntnahmen – – –34 – – –34 \n\nStand per 31.12.2019  551  3’500  91  497  71  4’710 \n\nStand per 01�01�2020  551  3’500  91  497  71  4’710 \n\nEinlagen  –   –  +30  +19 –  +49 \n\nEntnahmen  –    –   –69 – – –69 \n\nStand per 31.12.2020  551  3’500  52  516  71  4’691 \n\nFonds im Fremdkapital sind der Hochschule übertragene, zweckgebundene Mittel zur Sicherstellung der Finanzierung bestimmter Aufgaben� \nDie Bedingungen für Einlagen und Entnahmen sind in fondsspezifischen Reglementen festgehalten�\n\nDer Gerteisfonds stellt Mittel für den Ausbau der Bibliothek im Rahmen des Neubaus der Hochschule Luzern – Musik zur Verfügung� \n\nDer Stiftungsfonds Kirchenmusik stellt Mittel für Projekte und Bauten mit einem Bezug zur Hochschule Luzern – Musik zur Verfügung� \n \nDer Unterstützungsfonds D&K entstand aus Mitteln der Schmid Unternehmensstiftung und der zeugindesign-Stiftung� Der Fonds hat zum \nZiel, Studierende in wirtschaftlicher Not in den Bereichen Aus- und Weiterbildung zu unterstützen� \n \nDer Personalhilfsfonds dient der Linderung sozialer Not und kann in Härtefällen oder als Prozesshilfe Gelder für Mitarbeitende sprechen�\n \nDer Baumeler-Fonds stellt Mittel für Projekte mit einem direkten Bezug zum Tourismus zur Verfügung und wurde von der Firma J� Baumeler \ngeäufnet�\n\n10 Rückstellungen\n\n\n\n25 Jahresrechnung 2020\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\n12  Nettoerlös nach Herkunft/Art\n\n12.1 Nettoerlös nach Leistungsauftrag\n\n(in TCHF)\nRektorat & \n\nServices\nTechnik & \n\nArchitektur Wirtschaft Informatik Soziale  \nArbeit\n\nDesign &  \nKunst Musik 2020 2019\n\nSBFI-Beiträge Diplomstudium   –   0.0%  15’623 17.9%  8’627 12.8%  4’786 15.0%  3’759 14.4%  7’264 19.6%  5’444 14.2%  45’504 15.5%  44’370 16.2%\n\nInnosuisse- und SNF-Beiträge  39 0.8%  7’518 8.6%  920 1.4%  882 2.8%  1’073 4.1%  1’251 3.4%  541 1.4%  12’225 4.2%  10’010 3.7%\n\nSBFI-Beiträge Forschung   –   0.0%  4’114 4.7%  1’835 2.7%  490 1.5%  672 2.6%  520 1.4%  142 0.4%  7’773 2.6%  7’566 2.8%\n\nÜbrige Beiträge  205 4.3%  1’858 2.1%  519 0.8%  365 1.1%  326 1.2%  765 2.1%  12’437 32.4%  16’476 5.6%  4’443 1.6%\n\nTotal Beiträge Bund  244 5.1%  29’113 33.3%  11’900 17.6%  6’524 20.4%  5’830 22.3%  9’801 26.4%  18’565 48.3%  81’978 27.9%  66’389 24.3%\n\nFHV-Beiträge   –   0.0%  18’006 20.6%  8’816 13.1%  7’465 23.3%  2’806 10.7%  3’955 10.7%  2’994 7.8%  44’041 15.0%  41’179 15.1%\n\nTrägerschaftsfinanzierung   –   0.0%  6’025 6.9%  10’564 15.6%  4’926 15.4%  3’017 11.5%  7’321 19.7%  7’489 19.5%  39’343 13.4%  34’004 12.4%\n\nVeränderung Abgrenzung \nForschungsbeitrag   –   0.0%  414 0.5%  –482  –0.7%  124 0.4%  163 0.6%  –102  –0.3%  –418  –1.1%  –300  –0.1%  4’028 1.5%\n\nTotal Beiträge  \nKonkordatskantone   –   0.0%  24’445 28.0%  18’898 28.0%  12’516 39.1%  5’986 22.9%  11’174 30.1%  10’065 26.2%  83’084 28.3%  79’211 29%\n\nFHV-Beiträge   –   0.0%  14’731 16.8%  11’011 16.3%  5’515 17.2%  4’723 18.0%  12’437 33.5%  6’448 16.8%  54’866 18.7%  49’490 18.1%\n\nÜbrige Beiträge  –   –     –     –     –     –     –    –    –   \n\nTotal Beiträge  \nandere Kantone  – 0.0%  14’731 16.8%  11’011 16.3%  5’515 17.2%  4’723 18.0%  12’437 33.5%  6’448 16.8%  54’866 18.7%  49’490 18.1%\n\nStudiengelder  402 8.5%  6’226 7.1%  18’182 26.9%  4’946 15.5%  6’465 24.7%  1’271 3.4%  1’169 3.0%  38’662 13.2%  38’804 14.2%\n\nÜbrige Gebühren  345 7.2%  1’069 1.2%  1’562 2.3%  430 1.3%  475 1.8%  542 1.5%  481 1.3%  4’903 1.7%  4’905 1.8%\n\nProjekterträge  40 0.8%  9’663 11.1%  4’468 6.6%  1’752 5.5%  1’737 6.6%  601 1.6%  501 1.3%  18’763 6.4%  19’755 7.2%\n\nBestandesveränderung  \nangefangene Arbeiten  10 0.2%  192 0.2%  –128  –0.2%  62 0.2%  –11 0.0%  –447  –1.2%  64 0.2%  -258  –0.1%  996 0.4%\n\nMieterträge  1’024 21.5%  192 0.2%  345 0.5%  32 0.1%  95 0.4%  397 1.1%  84 0.2%  2’170 0.7%  2’151 0.8%\n\nMaterial- und Warenverkauf  33 0.7%  64 0.1%  13 0.0%  1 0.0%  33 0.1%  47 0.1%  64 0.2%  256 0.1% 817 0.3%\n\nSponsoring/Spenden  47 1.0%  213 0.2%  684 1.0%  33 0.1%  – 0.0%  1 0.0%  37 0.1%  1’015 0.3%  1’565 0.6%\n\nKonzerterträge  – 0.0%  – 0.0%  – 0.0%  – 0.0%  – 0.0%  – 0.0%  53 0.1%  53 0.0%  62 0.0%\n\nSonstige Erträge  2’625 55.2%  1’104 1.3%  608 0.9%  227 0.7%  895 3.4%  1’293 3.5%  875 2.3%  7’626 2.6%  9’583 3.5%\n\nErlösminderungen  –17  –0.4%  415 0.5%  –33 0.0%  –40 -0.1%  –35 -0.1%  –1 0.0%  –1 0.0%  288 0.1%  –142 -0.1%\n\nTotal übrige Erträge  4’509 94.9%  19’140 21.9%  25’701 38.1%  7’443 23.3%  9’654 36.9%  3’704 10.0%  3’328 8.7%  73’478 25.0%  78’496 28.7%\n\nTotal Nettoerlös  4’753 100%   87’429  100%  67’511 100%  31’997 100%   26’194  100%   37’117  100%  38’406 100%  293’406 100%  273’586 100%\n\nAnteil am Nettoerlös 2% 30% 23% 11% 9% 13% 13% 100% 100%\n\n(in TCHF)\nRektorat & \n\nServices\nTechnik & \n\nArchitektur Wirtschaft Informatik Soziale  \nArbeit\n\nDesign &  \nKunst Musik 2020 2019\n\nDiplomstudium  \n(Bachelor/Master)  –   0.0%  52’756 60.3%  37’360 55.3%  22’750 71.1%  14’115 53.9%  29’169 78.6%  22’193 57.8%  178’344 60.8%  169’778 62.1%\n\nWeiterbildung  –   0.0%  3’474 4.0%  15’881 23.5%  3’841 12.0%  5’371 20.5%  136 0.4%  559 1.5%  29’263 10.0%  29’665 10.8%\n\nForschung  –   0.0%  26’757 30.6%  11’661 17.3%  4’310 13.5%  5’480 20.9%  5’531 14.9%  2’493 6.5%  56’232 19.2%  55’756 20.4%\n\nDienstleistungen  –   0.0%  3’672 4.2%  1’653 2.4%  634 2.0%  803 3.1%  63 0.2%  524 1.4%  7’348 2.5%  7’966 2.9%\n\nKeinem Leistungsauftrag \ndirekt zuordenbar1  4’753 100%  769 0.9%  955 1.4%  463 1.4%  425 1.6%  2’217 6.0%  12’637 32.9%  22’219 7.6%  10’422 3.8%\n\nTotal Nettoerlös  4’753 100%  87’429 100%  67’511 100%  31’997 100%  26’194 100%  37’117 100%  38’406 100%  293’406 100%  273’586 100%\n\nDepartemente und Rektorat & Services\n\nHinweis: Aufgrund von Rundungen können sich in den Tabellen bei Summenbildungen und Prozentwerten geringfügige Abweichungen ergeben�\n\n1  Keinem Leistungsauftrag direkt zuordenbar sind beispielsweise Nettoerlöse aus Untervermietung, Erlöse für Leistungen von Rektorat & Services an Dritte  \n(z� B� IT-Dienstleistungen gegenüber Dritten) oder Mietzinsbeiträge des Bundes� Der Investitionsbeitrag des SBFI für den Neubau Südpol des Departements Musik betrug  \n12�01 Mio� CHF und ist keinem Leistungsauftrag direkt zuordenbar�\n\nHinweis: Aufgrund von Rundungen können sich in den Tabellen bei Summenbildungen und Prozentwerten geringfügige Abweichungen ergeben� \n\nDepartemente und Rektorat & Services\n\n\n\n26 Jahresrechnung 2020\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\n13 Personalaufwand\n\n(in TCHF) 2020 2019\n\nLöhne Dozierende  102’495  99’159 \n\nLöhne wissenschaftliche Mitarbeitende  37’405  35’399 \n\nLöhne Administration/technische Mitarbeitende  38’637  36’430 \n\nEntschädigungen an natürliche und juristische Personen  4’657  4’582 \n\nPersonalnebenkosten  2’388  4’056 \n\nSozialaufwand  32’872  30’976 \n\nÜbriger Personalaufwand –299  –916 \n\nTotal Personalaufwand  218’154  209’685 \n\nIm übrigen Personalaufwand ist die Bestandesveränderung der abgegrenzten Gleitzeit- und Feriensaldi enthalten�\n\n14  Sachaufwand\n\n(in TCHF) 2020 2019\n\nRaumaufwand (ohne Mieten)  18’084  6’444 \n\nGeräte- und Mobiliaraufwand  4’572  4’292 \n\nInformatikaufwand  8’763  7’595 \n\nUnterrichts- und Projektaufwand  5’450  5’999 \n\nAdministrationsaufwand  2’427  3’042 \n\nWerbe- und Repräsentationsaufwand  5’861  8’653 \n\nÜbriger Betriebsaufwand  3’371  2’969 \n\nTotal Sachaufwand  48’527  38’993 \n\n15 Finanzergebnis\n\n(in TCHF) 2020 2019\n\nZinsertrag  3  2 \n\nÜbriger Finanzertrag  105  96 \n\nTotal Finanzertrag  108  98 \n\nZinsaufwand  1  1 \n\nÜbriger Finanzaufwand  49  61 \n\nTotal Finanzaufwand  50  62 \n\nFinanzergebnis  58  36 \n\n \n\n\n\n27 Jahresrechnung 2020\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\n16  Personalvorsorgeeinrichtungen\n\nWirtschaftlicher Nutzen\nWirtschaftliche Verpflichtung\nVorsorgeaufwand\n\nÜber- /Unter- \ndeckung\n\n(gem� FER 26)\n\nWirtschaftlicher Anteil\nder Hochschule Luzern\n\nVeränderung \nzum Vorjahr\n\nAbgegrenzte \nBeiträge\n\nVorsorgeaufwand im\nPersonalaufwand\n\n(in TCHF) 31.12.2020 31.12.2020 31�12�2019 2020 2019\n\nPatronale Fonds\n\nEinrichtungen mit Überdeckung (nur LUPK) 1  571’091  –   –   –    18’752   18’752  17’742 \n\nEinrichtungen mit Unterdeckung\n\nEinrichtungen ohne Unter- /Überdeckung\n\nTotal  571’091  –   –  –    18’752   18’752  17’742 \n\n1  Die Mitarbeitenden der Hochschule Luzern sind bei zwei Personalvorsorgeeinrichtungen versichert� Die Luzerner Pensionskasse (LUPK)  \nist für alle Mitarbeitenden der Hochschule Luzern, ausser für jene des Departements Musik, zuständig� Die Mitarbeitendenden des Departe-\nments Musik sind der Gemini-Sammelstiftung angeschlossen�  \n\nDer Deckungsgrad der LUPK beträgt per 31�12�2020 107�0 Prozent, per 31�12�2019 betrug er 106�9 Prozent� Es sind keine Sanierungsmass-\nnahmen vorzusehen� Der Deckungsgrad der Gemini-Sammelstiftung konnte bis zum Revisionsdatum nicht ermittelt werden, er dürfte jedoch \nüber 100 Prozent liegen� Per 31�12�2019 betrug er 115�2 Prozent� \n\nErläuterungen\nDer wirtschaftliche Anteil stellt den Arbeitgeberanteil am wirtschaftlichen Nutzen bzw� der Verpflichtung an der Über- oder Unterdeckung \nder Personalvorsorgeeinrichtung dar� Die Veränderung besteht aus der Differenz des wirtschaftlichen Anteils zwischen den beiden Bilanzstich-\ntagen� Die abgegrenzten Beiträge umfassen die erfolgswirksam gebuchten Vorsorgeprämien und die per Bilanzstichtag abgegrenzten \nPrämienausstände� Der Vorsorgeaufwand im Personalaufwand entspricht der Summe der Veränderungen des wirtschaftlichen Anteils der \nHochschule Luzern und des auf die Periode abgegrenzten Prämienaufwands�   \n\nZusammenfassung Vorsorgeaufwand\n\n(in TCHF) 2020 2019\n\nBeiträge an Personalvorsorge zu Lasten der Hochschule Luzern   18’752   17’742 \n\nBeiträge an Personalvorsorge, geleistet aus Arbeitgeberreserven  –    –   \n\nTotal Beiträge   18’752   17’742 \n\n+/– Arbeitgeberreserve aus Vermögensentwicklung, Wertberichtigungen, Diskontierung usw�  –    –   \n\nBeiträge und Veränderung Arbeitgeberreserven  –    –   \n\nVeränderung wirtschaftlicher Nutzen der Hochschule Luzern an Überdeckungen  –    –   \n\nVeränderung wirtschaftlicher Verpflichtung der Hochschule Luzern an Unterdeckung  –    –   \n\nTotal Veränderung wirtschaftlicher Auswirkungen aus Über-/Unterdeckungen  –    –   \n\nVorsorgeaufwand im Personalaufwand der Periode   18’752   17’742 \n\nArbeitgeberbeitragsreserve\nSowohl im Berichts- wie auch im Vorjahr besteht keine Arbeitgeberbeitragsreserve� \n \n\n17  Eventualforderungen und -verbindlichkeiten\n\nDas SBFI (Staatssekretariat für Bildung Forschung und Innovation) entrichtete bis 2020 Bausubventionen für den Neubau \n«Südpol» des Departements Musik von 12�01 Mio� CHF� Die Subvention ist an eine zweckgebundene Nutzung des Gebäudes \nfür 30 Jahre gebunden� Würde die Hochschule Luzern den Mietvertrag des Bau vor Ablauf dieser Zeit verlassen oder ander-\nweitig nutzen, müsste die Bausubvention pro Rata zurückgezahlt werden� Per 31�12�2020 wären dies Mio� 11�81 CHF\n\n\n\n28 Jahresrechnung 2020\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\n18  Nicht bilanzierte Miet- und Leasingverbindlichkeiten\n\n(in TCHF) 31.12.2020 31�12�2019\n\nFällig innerhalb von 2 Jahren  50’878  49’108 \n\nFällig innerhalb von 3 bis 5 Jahren  70’585  64’157 \n\nFällig nach über 5 Jahren  382’575  398’405 \n\nTotal  504’038  511’671 \n\nDie nicht bilanzierten Miet- und Leasingverbindlichkeiten umfassen die summierten vertraglichen Zahlungsverpflichtungen\nbis zum nächstmöglichen Kündigungstermin gemäss Swiss GAAP FER 5 (Ausserbilanzgeschäfte)� Auf einen Ausweis gemäss \nSwiss GAAP FER 13 (Leasinggeschäfte) wird verzichtet� Dieser Standard ist seit 1� Januar 2007 unverändert in Kraft� \nEine Praxisänderung ist seither nicht zu verzeichnen�\nDie Verbindlichkeiten resultieren hauptsächlich aus drei langfristigen Mietverträgen der Departemente Technik &\nArchitektur, Wirtschaft und Musik� Die nächstmöglichen Rückgabetermine der Objekte sind: Zentralstrasse 9, 31�12�2070,\nSüdpol, 31�12�2044 und Suurstoffi 1, 31�07�2066\n \n\n19  Transaktionen mit nahestehenden Personen/Organisationen\n\nDie geschäftlichen Transaktionen mit nahestehenden Personen und Organisationen sowie mit den Konkordatskantonen \nbasieren auf den handelsüblichen Vertragsformen und Konditionen� Sämtliche Transaktionen sind in der Jahresrechnung 2020 \nenthalten� Die entsprechenden Salden aus Forderungen und Verbindlichkeiten werden in der vorliegenden Jahresrechnung \nseparat ausgewiesen�\n\n19.1  Transaktionen mit Konkordatskantonen\n\n(in TCHF) 2020 2019\n\nNettoerlös  85’034  75’343 \n\nPersonal-, Sach- und Mietaufwand  4’909  5’802 \n\n \nDie Konkordatskantone umfassen die Kantone Luzern, Nidwalden, Obwalden, Schwyz, Uri und Zug�\nDie Nettoerlöse setzen sich aus den unter Erläuterung Punkt 12 aufgeführten Beiträgen sowie aus weiteren Erlösen für \nLieferungen und Leistungen mit den Konkordatskantonen zusammen�\n\n19.2  Transaktionen mit übrigen nahestehenden Personen/Organisationen\n\n(in TCHF) 2020 2019\n\nNettoerlös  17  4 \n\nPersonal-, Sach- und Mietaufwand  33  32 \n\n \nAls übrige nahestehende Person und Organisation wird gemäss FER 15 betrachtet, wer direkt oder indirekt einen bedeuten-\nden Einfluss auf finanzielle oder operative Entscheidungen der Organisation ausüben kann� Als nahestehend gelten:\n– Mitglieder des Konkordatsrates und des Fachhochschulrates\n– die Nicht-Fachhochschulbereiche der Departemente Design & Kunst und Musik\n– Verein IFZ\n– Mitglieder der Kaderstufe 1\n\nNicht als Transaktion mit Nahestehenden offengelegt werden ordentliche Bezüge aus Tätigkeiten als Angestellte oder Organe�\n\n20  Ereignisse nach dem Bilanzstichtag\n\nNach dem Bilanzstichtag und bis zur Verabschiedung der Jahresrechnung durch den Fachhochschulrat am 29� März 2021 \nsind keine wesentlichen Ereignisse eingetreten, welche die Aussagekraft der Jahresrechnung 2020 beeinträchtigen resp� an \ndieser Stelle offengelegt werden müssten�\n\n\n\n29 Jahresrechnung 2020\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\n�����*4?�JU?__��\r��������\r���j�������\r��j�����  !j"#$���%�&����j '�j!!�j(�j!�)))+�,�\r�$-�����&&�+&#+��.�U�/0Jj1�Uj2�3�5�?�55J�__�\r�j6��j7��-��6\r���\r�j6��j8����\r&���)�,$��j9\r���������#&:7��-��6\r��*;Uj<�0U�5U�/0�;�=j1�Uj>?/05/0;_�j@;*�U�Aj@;*�U�B&�jC�D,�,������&&�j�\rE��j),�j6,�jE�,&,�F��6�jG\r���������#�Fj6��jH������#&�j"#$���jE�:������6j\r#�jI���&F������#�FKj�,&\r�$KjL�&6�&#�������#�FKjI,F��-\rM,�\r&�\r��)�,�j#�6jB�:�\r�Fj�N�j6\r�j\rOj��+jP�$�OE��j! ! j\rEF����&������jL����Q���R\r��jF�M�N��+STVWXYZ[VY\\X]ĵT�̀ 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zur Jahresrechnung 2020\n\n\n\n30 Jahresrechnung 2020\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\n����"-8B"�MX������Y\t\n�\r�\r�Y�\r\t��\r��\t\n�Y�\r�����\r��Y��\rY����\r��\r��\n\t\n�Y���Y���Y��Y���Y�\r�\r� \r�Y!#!#� �\r����$��\r\n\rY%\r���&���'���Y\r�\nY�\r\nY����&������\r\nY(\r��&��\n���\r\nY\r\n��)�\r��\r\n�\r�Y����Y�\r�(\r��*�\r\n�+,Y.�\n�\n�+Y\t\n�Y/���������\rY�\nY0 \r�\r�\n�����\t\n�Y���Y12���Y%334Y./5Y\t\n�Y\r\n�+�)�����Y�\r�Y6\r\n�������2\r��\r�Y.����$�����\t�+(\r�\r�\n ��\t\n�Y�$2�\rY�\r�Y���\t�\r�*�\r\n�\r\nY(\r�+$��\n\t\n��7�-9X�BY:"�YB;-BM�8XY<:=>?X�>:�MX@\nY�\r�Y4$����$\nYA�\r��\t�2�\n�Y��\n�YA�\r�\r\nY\r\n�����\r\n,Y��\rY2��Y\t\n�\r�Y3\n2\r\n�\t\n�Y�$\nY12���%334Y./5Y��Y5�\n�����\r�Y�Y���Y.�\n�\n��\r�\t\n���\r���\n�YC�����\r�\r\n�Y/�\nY����\n��\r�\r\nY�\r�Y��\n�+�������\r\nYA�\r��\r���&�\rY�&��\rY\r�\n\rY2\r�\r\n�����\rY����\n��\r��&\n�\r�\t\n�Y�\t�Y.$��\r�Y/ \r\n�$Y2���\r��\rY3\t�2�\n� 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      20                  20                120 \n\nGesamtkosten Konkordat            54’530              3’197              6’228              3’408              4’767            12’759            84’891 \n\nAnteile Kantone in % 64% 4% 7% 4% 6% 15% 100%\n\nErgebnis (– = Gewinn / + = Verlust)              3’219 \n\nTotal Finanzierung             88’109  \n\nBudget 2020 LU  UR  SZ OW NW ZG Total\n\n(in TCHF)\n\nFHV-Beiträge Konkordatskantone            26’290              2’016              4’232              2’121              3’126              6’156            43’942 \n\nTrägerschaftsfinanzierung ohne \nStandortvorleistung inkl� Propädeutik\n\n           14’879              1’141              2’395              1’200              1’769              3’484            24’869 \n\nAnteile Kantone in % 60% 5% 10% 5% 7% 14% 100%\n\nStandortvorleistung            13’068                    -                    -                    -                122              2’677            15’867 \n\nKonkordatsrat und IFHK                  20                  20                  20                  20                  20                  20                120 \n\nTotal Konkordatsfinanzierung            54’257              3’176              6’648              3’341              5’038            12’338            84’798 \n\nAnteile Kantone in % 64% 4% 8% 4% 6% 15% 100%\n\nTotal Budgetrahmen            84’798 \n\nIst 2019 LU UR SZ OW NW ZG Total\n\n(in TCHF)\n\nFHV-Beiträge Konkordatskantone            24’637              1’969              3’737              2’020              2’922              5’894            41’179 \n\nTrägerschaftsfinanzierung ohne \nStandortvorleistung inkl� Propädeutik            11’839                858              1’871                978              1’392              2’641            19’579 \n\nAnteile Kantone in % 60% 5% 9% 5% 7% 14% 100%\n\nStandortvorleistung            12’728                    -                    -                    -                108              2’504            15’341 \n\nKonkordatsrat und IFHK                  20                  20                  20                  20                  20                  20                120 \n\nGesamtkosten Konkordat            49’224              2’847              5’627              3’019              4’443            11’059            76’219 \n\nAnteile Kantone in % 65% 4% 7% 4% 6% 15% 100%\n\nErgebnis  (– = Gewinn / + = Verlust)               2’306  \n\nTotal Finanzierung            78’525 \n\n\n\n32\n\nNach Organisationseinheit 2020 2019 2018\n\nRektorat & Services 257 246 238\n\nTechnik & Architektur 568 535 535\n\nWirtschaft 356 357 326\n\nInformatik 165 134 118\n\nSoziale Arbeit 144 139 135\n\nDesign & Kunst 207 211 207\n\nMusik 206 206 199\n\nTotal 1’903 1’828 1’758\n\nNach Mitarbeitendenkategorien\n\nProfessoren/-innen und Dozierende 816 784 761\n\nAssistierende und wissenschaftliche Mitarbeitende 582 559 527\n\nAdministrative und technische Mitarbeitende* 505 485 470\n\nTotal 1’903 1’828 1’758\n\nNach Geschlecht\n\nFrauen 781 758 716\n\nMänner 1’122 1’070 1’042\n\nTotal 1’903 1’828 1’758\n\nVollzeitstellen gemäss Bundesamt für Statistik BFS\n\nVollzeitäquivalente (VzÄ)       1’465 1’422 1’387\n\nFacts & Figures 2020\n\n* inkl� Lernende und Praktikanten/-innen\n\nFacts & Figures 2020\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\nStatistik Mitarbeitende 2020 (Pensum ab 20%)\n\n\n\n33\n\nStatistik Ausbildung 2020\n\nStudierende Bachelor/Master\n\nBachelor-Studierende 1’714 1’779 936 802 673 268 6’172 5’673 5’261\n\nMaster-Studierende 216 796 87 51 142 308 1’600 1’368 1’260\n\nDiplom-Studierende – Lehrdiplom Musik 0 0 0 0 0 17 17 25 21\n\nTotal 1’930 2’575 1’023 853 815 593 7’789 7’066 6’542\n\ndavon Master in Kooperationen mit anderen Hochschulen 216 0 87 51 0 0 354 299 264\n\nAnteil Studierende nach Herkunft und Geschlecht\n\nFrauen 23% 55% 18% 74% 68% 53% 46% 45% 44%\n\nZentralschweizer Studierende 52% 41% 55% 36% 22% 25% 42% 43% 44%\n\nStudienanfänger/innen (im 1� Studienjahr)* 31% 43% 36% 26% 38% 37% 36% 38% 36%\n\nAusländer/innen (zu Studienzwecken in der Schweiz) 4% 8% 4% 0% 6% 30% 7% 6% 6%\n\nAusländer/innen (Staatsangehörigkeit) 12% 18% 14% 6% 13% 36% 16% 15% 14%\n\nHerkunft\n\nKanton Luzern 620 561 330 210 132 91 1’944 1’801 1’724\n\nKanton Uri 57 45 8 15 5 9 139 133 127\n\nKanton Schwyz 72 126 50 26 14 12 300 285 281\n\nKanton Obwalden 68 39 17 12 2 6 144 152 136\n\nKanton Nidwalden 74 58 35 13 6 7 193 200 196\n\nKanton Zug 121 216 119 32 24 21 533 472 436\n\nÜbrige Kantone 844 1329 424 544 586 272 3’999 3’584 3’259\n\nAusland (zu Studienzwecken in der Schweiz) 74 201 40 1 46 175 537 439 383\n\nTotal 1’930 2’575 1’023 853 815 593 7’789 7’066 6’542\n\nAnteil nach Studienzugangsberechtigung\n\nBerufsmatura 66% 67% 70% 46% 25% 4% 56% 56% 55%\n\nEidg� Fähigkeitszeugnis mit Aufnahmeprüfung 0% 0% 0% 1% 8% 1% 1% 1% 1%\n\nGymnasiale Matura 16% 12% 14% 23% 43% 51% 21% 21% 23%\n\nDiplom Höhere Fachschule 2% 3% 4% 8% 1% 1% 3% 3% 3%\n\nÜbrige Ausweise 15% 18% 12% 22% 23% 45% 20% 19% 18%\n\nAbschlüsse\n\nBachelor 375 275 126 170 149 68 1’163 1’208 1’206\n\nMaster 58 244 24 10 30 98 464 435 412\n\nLehrdiplome Musik 11 11 1 4\n\nTotal 433 519 150 180 179 177 1’638 1’644 1’622\n\nTe\nch\n\nni\nk \n\n&\n A\n\nrc\nhi\n\nte\nkt\n\nur\n\nW\nirt\n\nsc\nha\n\nft\n\nSo\nzi\n\nal\ne \n\nA\nrb\n\nei\nt\n\nD\nes\n\nig\nn \n\n&\n K\n\nun\nst\n\nM\nus\n\nik\n\nIn\nfo\n\nrm\nat\n\nik\n\nTo\nta\n\nl 2\n02\n\n0\n\nTo\nta\n\nl 2\n01\n\n9\n\nTo\nta\n\nl 2\n01\n\n8\n\nProzentzahlen gerundet; Zahlengrundlage: BFS-Studierende per Stichtag 15� Oktober 2020\n\nAnteil Studierende nach Departement\n\n Technik & Architektur 25%\n Wirtschaft 33%\n Informatik 13%\n Soziale Arbeit 11%\n Design & Kunst 11%\n Musik 8%\n\nHerkunft Studierende nach Kanton\n\n Kanton Luzern 25%\n\n Kanton Uri 2%\n\n Kanton Schwyz 4%\n\n Kanton Obwalden 2%\n\n Kanton Nidwalden 2%\n\n Kanton Zug 7%\n\n Übrige Kantone 51%\n\n Ausland 7%\n\n*(Diplom-, Bachelor- und Master-Studierende)\n\nFacts & Figures 2020\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\n\n\n34\n\nStatistik Weiterbildung 2020\n\nTeilnehmende EMBA und MAS*\n\nTotal 94 821 36 116 0 1 1’068 1’132 1’169\n\nAnteil Männer 93% 57% 94% 22% 0% 100% 58% 60% 61%\n\nAnteil Frauen 7% 43% 6% 78% 0% 42% 40% 39%\n\nTeilnehmende DAS und CAS**\n\nTotal 682 1’533 483 795 23 114 3’630 3’350 3’239\n\nAnteil Männer 79% 57% 84% 30% 9% 29% 57% 58% 59%\n\nAnteil Frauen 21% 43% 16% 70% 91% 71% 43% 42% 41%\n\nTotal Teilnehmende EMBA/MAS/CAS/DAS 776 2’354 519 911 23 115 4’698 4’482 4’408\n\nDiplome EMBA und MAS 42 227 36 45 0 0 350 359 391\n\nDiplome DAS und CAS 269 681 437 376 23 44 1’830 1’667 1’862\n\nTotal Diplome 311 908 473 421 23 44 2’180 2’026 2’253\n\nTotal Teilnehmende Fachkurse und -seminare 5’315 7’052 7’622\n\nTotal Weiterbildungs-Teilnehmende 10’013 11’534 12’030\n\nTe\nch\n\nni\nk \n\n&\n A\n\nrc\nhi\n\nte\nkt\n\nur\n\nW\nirt\n\nsc\nha\n\nft\n\nSo\nzi\n\nal\ne \n\nA\nrb\n\nei\nt\n\nD\nes\n\nig\nn \n\n&\n K\n\nun\nst\n\nM\nus\n\nik\n\nIn\nfo\n\nrm\nat\n\nik\n\nTo\nta\n\nl 2\n02\n\n0\n\nTo\nta\n\nl 2\n01\n\n9\n\nTo\nta\n\nl 2\n01\n\n8\n\n* Executive Master of Business Administration und Master of Advanced Studies\n** Diploma und Certificate of Advanced Studies\n\nProzentzahlen gerundet\n\nHerkunft Weiterbildungs-Teilnehmende nach FH-Region\n\n Zentralschweiz 43%\n\n Zürich 21%\n\n Nordwestschweiz 15%\n\n Bern 10%\n\n Ostschweiz 8%\n\n Westschweiz 1%\n\n Tessin 0%\n\n Ausland 2%\n\nFacts & Figures 2020\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\nAnteil Weiterbildungs-Teilnehmende nach Departement\n\n Technik & Architektur 17%\n Wirtschaft 50%\n Informatik 11%\n Soziale Arbeit 19%\n Design & Kunst 1%\n Musik 2%\n\n\n\n35\n\nStatistik Forschung & Entwicklung 2020\n\nNeue, extern finanzierte Projekte\n\n2020 171 47 23 32 12 8 279\n\n2019 168 45 21 44 18 7 288\n\n2018 122 41 12 43 7 8 229\n\nTe\nch\n\nni\nk \n\n&\n A\n\nrc\nhi\n\nte\nkt\n\nur\n\nW\nirt\n\nsc\nha\n\nft\n\nSo\nzi\n\nal\ne \n\nA\nrb\n\nei\nt\n\nD\nes\n\nig\nn \n\n&\n K\n\nun\nst\n\nM\nus\n\nik\n\nIn\nfo\n\nrm\nat\n\nik\n\nTo\nta\n\nl  *\n\nDrittmittelförderung\n\nAnzahl Projekte mit Beteiligung der Hochschule Luzern 2020 2019 2018\n\nInnosuisse 80 61 43\n\nSchweizerischer Nationalfonds SNF 8 9 15\n\nBund 35 68 53\n\nEU-Programme 1 5 8\n\nAndere ausländische Finanzierung 5 4 4\n\nDritte 173 185 138\n\nKooperationen\n\nAnzahl neue Projekte mit Partnern aus: 2020 2019 2018\n\nArt des Partners\n\nUniversität/ETH-Bereich 26 5 18\n\nWirtschaft 101 47 45\n\nAndere 149 35 38\n\nGeografische Herkunft\n\nZentralschweiz 68 33 26\n\nÜbrige Schweiz 196 45 45\n\nAusland 12 9 30\n\n*  Das Total entspricht nicht der Summe der Departementsprojekte: Departementsübergreifende Projekte werden an jedem Departement\n einzeln gezählt�\n\nFacts & Figures 2020\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\n\n\n36\n\nNicht-Fachhochschulbereich\n\nErfolgsrechnung Design & Kunst, NFH-Bereich\n\nErfolgsrechnung Musik, NFH-Bereich\n\n* inkl� RSZ Beiträge NFH und übrige Beiträge Konkordat (Restkostenfinanzierung)\n\n2020 2019 Veränderung\n(in TCHF) nach OR nach OR\n\nNettoerlös* 2'576 2’692 116\n\nPersonalaufwand –1'848 –1’773 75\n\nSachaufwand –415 –531 –116\n\nRaumaufwand –310 –260 50\n\nTotal Betriebsaufwand –2'572 –2’564 8\n\nBetriebsergebnis 4 128 124\n\nFinanzertrag 0 0 0\n\nFinanzaufwand 0 0 0\n\nFinanzergebnis 0 0 0\n\nJahresergebnis 3 128 124\n\n2020 2019 Veränderung\n(in TCHF) nach OR nach OR\n\nNettoerlös 932 893 –39 \n\nPersonalaufwand –619 –603                  +16 \n\nSachaufwand –125 –132 –7 \n\nRaumaufwand –75 –65                  +10 \n\nTotal Betriebsaufwand –819 –801                  +18 \n\nBetriebsergebnis 113 92 –21 \n\nFinanzertrag 0 0 –\n\nFinanzaufwand 0 0 –\n\nFinanzergebnis 0 0 –\n\nJahresergebnis 113 92            –21 \n\nNicht-Fachhochschulbereich\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\n\n\n37\n\nAnhang \nOffenlegung Entschädigungen der obersten strategischen \nund operativen Führungsorgane der Hochschule Luzern\n\nlm Kanton Luzern müssen gemäss Gesetz über die Organisation von Regierung und Verwaltung (Organi-\nsationsgesetz) die Entschädigungen der obersten strategischen und operativen Leitungsorgane von \nausgelagerten Anstalten und Betrieben in deren Jahresberichten offengelegt werden� \n\nIn der nachstehenden Tabelle werden die Entschädigungen der entsprechenden Leitungsorgane der \nHochschule Luzern offengelegt� Es handelt sich dabei um die Entschädigungen des obersten strategischen \nFührungsorgans, des Fachhochschulrats (FHR), und gesondert von seinem Präsidenten, sowie um die \nEntschädigungen des obersten operativen Führungsorgans, der Hochschulleitung (HSL), und gesondert \nvon seinem Vorsitzenden, dem Rektor�\n\nEntschädigungen \nGeschäftsjahr 2020 in CHF\n\nMitglieder FHR  \n(total inklusive \n\nPräsident)\n\nPräsident  \nFHR\n\nHochschulleitung \n(total inklusive \n\nRektor)\n\nRektor der  \nHochschule Luzern\n\nLohn inklusive Nebenleistungen 80’776 23’400 2’031’383 243’788\n\nPensum (9 Mitglieder) – 990% 100%\n\n \nErläuterungen\n–  Die Tätigkeiten der Fachhochschulratsmitglieder bzw� des Präsidenten des Fachhochschulrats umfassen \n\nunter anderem FHR-Sitzungen und -Klausuren, die Vertretung des Fachhochschulrats nach aussen und \nbeispielsweise spezifische Stakeholder-Aufgaben bei Vertreterinnen und Vertretern aus Wirtschaft, \nPolitik oder Gesellschaft, Kontakte zu den Departementen und Gespräche mit deren Direktorinnen und \nDirektoren, Teilnahme an Beiratssitzungen, Teilnahme an Diplomfeiern, Teilnahme an diversen weite-\nren Sitzungen (etwa an Konkordatsrats- und Stabsgruppensitzungen sowie Luzerner Hochschul-Koordina-\ntionssitzungen), Einsitz in Findungskommissionen, Teilnahme an internen Anlässen der Hochschule \nLuzern (zum Beispiel am Kadertag) sowie Einsitz in Ausschüssen (vor allem Strategieentwicklung, \nMitwirkungsrat usw�)�\n\n–  Zu den Mitgliedern der Hochschulleitung zählen der Rektor, die sechs Departementsdirektorinnen  \nund Departementsdirektoren, der Verwaltungsdirektor, der Leiter Marketing & Kommunikation sowie die \nLeiterin Hochschulentwicklung und -dienste� Sie sind – wie im Organisationsmodell der Schweizer \nFachhochschulen üblich – zu 100 Prozent in der Führungsfunktion tätig und wenig bis gar nicht (mehr) \nin Lehre und Forschung aktiv�\n\nDie Hochschule Luzern erzielte im Jahr 2020 einen Gesamtumsatz von CHF 293�4 Mio� Davon waren  \nCHF 39 Mio� oder 13�4 Prozent trägerfinanziert (ohne FHV-Beiträge der Zentralschweizer Kantone)�\n\nAnhang zur Jahresrechnung 2020\nFinanzbericht und Statistiken 2020\n\n\n


Traktandenliste

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text: \n \n\nL-500 \nEINBERUFUNG DES LANDRATS \nins Rathaus zu Altdorf \n \n \nMontag, 12. Juni 2006, 08.30 Uhr (halber Tag) \n \nGeschäfte \n \n1. Neue parlamentarische Vorstösse \n \n Allfällige Einreichung und Begründung neuer parlamentarischer Vorstösse \n \n2. Eintretensreferate \n \n2.1 Änderung der Strafprozessordnung \n \n Justizkommission und Regierungsrätin Heidi Z'graggen, Vorsteherin der Justizdirekti-\n\non, Erstfeld \n \n2.2 Änderung der Personalverordnung vom 15. Dezember 1999 zum bezahlten Mutter-\n\nschaftsurlaub \n \n Finanzkommission und Landammann Dr. Markus Stadler, Vorsteher der Finanzdirekti-\n\non, Bürglen \n \n2.3 Jahresrechnung und Rechenschaftsbericht 2005 Kantonsspital Uri \n \n Gesundheits-, Sozial- und Umweltkommission und Regierungsrat Stefan Fryberg, Vor-\n\nsteher der Gesundheits-, Sozial- und Umweltdirektion, Altdorf \n \n2.4 Kantonsrechnung 2005 \n \n Finanzkommission und Landammann Dr. Markus Stadler, Vorsteher der Finanzdirekti-\n\non, Bürglen \n \n2.5 Bericht und Rechnung der Urner Kantonalbank 2005 \n \n Landrätliche Kantonalbankkommission \n\n\n\n 2\n\n2.6 Einführung eines Qualitätsentwicklungssystems an den Urner Volksschulen \n \n Bildungs- und Kulturkommission und Regierungsrat Josef Arnold, Vorsteher der Bil-\n\ndungs- und Kulturdirektion, Seedorf \n \n3. Schriftliche jährliche Berichterstattung der Kommissionen, mit Diskussion \n \n3.1 Staatspolitische Kommission \n \n4. Parlamentarische Vorstösse \n \n4.1 Interpellation Dr. Franz-Xaver Brücker, Altdorf, und Ratsmitglieder zur Wirtschaftspolitik \n\nUri (WIPU); eventuelle Beratung \n \n4.2 Interpellation Thomas Arnold, Flüelen, und Ratsmitglieder zur Wirtschaftsförderung; \n\neventuelle Beratung \n \n4.3 Interpellation Alois Arnold, Unterschächen, und Ratsmitglieder zur Umgestaltung des \n\ninnerkantonalen Finanzausgleichs; eventuelle Beratung \n \n4.4 Interpellation Markus Gisler, Attinghausen, zum Hochwasserschutz; eventuelle Bera-\n\ntung \n \n \nMittwoch, 14. Juni 2006, 08.30 Uhr \n \nGeschäfte \n \n5. Bestellung des Landratsbüros für das Amtsjahr 2006/2007 \n \n a) Wahl des Landratspräsidenten \n b) Wahl des Vizepräsidenten \n c) Wahl der ersten Stimmenzählerin \n d) Wahl der zweiten Stimmenzählerin/des zweiten Stimmenzählers \n \n6. Wahl der Präsidien und Vizepräsidien der ständigen Kommissionen des Landrats \n \n a) Wahl des Präsidiums der Staatspolitischen Kommission \n\n\n\n 3\n\n b) Wahl des Vizepräsidiums der Staatspolitischen Kommission \n c) Wahl des Präsidiums der Finanzkommission \n d) Wahl des Vizepräsidiums der Finanzkommission \n e) Wahl des Präsidiums der Baukommission \n f) Wahl des Vizepräsidiums der Baukommission \n g) Wahl des Präsidiums der Bildungs- und Kulturkommission \n h) Wahl des Vizepräsidiums der Bildungs- und Kulturkommission \n i) Wahl des Präsidiums der Gesundheits-, Sozial- und Umweltkommission \n j) Wahl des Vizepräsidiums der Gesundheits-, Sozial- und Umweltkommission \n k) Wahl des Präsidiums der Justizkommission \n l) Wahl des Vizepräsidiums der Justizkommission \n m) Wahl des Präsidiums der Sicherheitskommmission \n n) Wahl des Vizepräsidiums der Sicherheitskommission \n o) Wahl des Präsidiums der Volkswirtschaftskommission \n p) Wahl des Vizepräsidiums der Volkswirtschaftskommission \n \n7. Finanzkommission und Justizkommission; Wechsel in der Besetzung \n \n Wahl zweier Mitglieder \n \n8. Wahl eines ausserordentlichen Staatsanwalts \n \n9. Neue parlamentarische Vorstösse \n \n Allfällige Einreichung und Begründung neuer parlamentarischer Vorstösse \n \n10. Detailberatung und Beschlussfassung \n \n10.1 Änderung der Strafprozessordnung \n \n10.2 Änderung der Personalverordnung vom 15. Dezember 1999 zum bezahlten Mutter-\n\nschaftsurlaub \n \n10.3 Jahresrechnung und Rechenschaftsbericht 2005 Kantonsspital Uri \n \n10.4 Kantonsrechnung 2005 \n \n10.5 Bericht und Rechnung der Urner Kantonalbank 2005 \n\n\n\n 4\n\n \n10.6 Einführung eines Qualitätsentwicklungssystems an den Urner Volksschulen \n \n11. Parlamentarische Vorstösse \n \n11.1 Motion Paul Jans, Erstfeld, und Ratsmitglieder zur Revision des Gastwirtschaftsgeset-\n\nzes (GWG) des Kantons Uri; Beratung und Beschlussfassung über die Erheblichkeit \n \n11.2 Motion Markus Holzgang, Altdorf, und Ratsmitglieder zum nachhaltigen Umgang mit \n\nNaturgefahren; Beratung und Beschlussfassung über die Erheblichkeit \n \n11.3 Motion Annalise Russi, Altdorf, und Ratsmitglieder zur Erweiterung der Gefahrenkarten \n\num Permafrost-Risiken; Beratung und Beschlussfassung über die Erheblichkeit \n \n11.4 Motion Dr. Toni Moser, Bürglen, und Ratsmitglieder für einen Bericht über eine Ge-\n\nmeinde- und Gebietsreform in Uri; Beratung und Beschlussfassung über die Erheblich-\nkeit \n\n \n11.5 Motion Alois Arnold, Unterschächen, und Ratsmitglieder zum Ausgleich der kalten Pro-\n\ngression; Beratung und Beschlussfassung über die Erheblichkeit \n \n11.6 Postulat Astrid Huber, Andermatt, und Ratsmitglieder zu einer gesamtheitlichen Raum-\n\nplanung in der Gotthardregion; eventuelle Beratung und Beschlussfassung über die \nÜberweisung \n\n \n12. Fragestunde \n \nAltdorf, 27. April 2006 \n \n   Im Auftrag des Landratsbüros  \n   Der Präsident: Louis Ziegler \n\n\n


text: \nbereinigte Traktandenliste, Stand 30. März 2016 L-500\n\nEINBERUFUNG DES LANDRATS\nins Rathaus zu Altdorf\n\nMittwoch, 13. April 2016, 08.00 Uhr\n\nGeschäfte\n\n1. Neue parlamentarische Vorstösse\n\n1.1 Allfällige Einreichung und Begründung neuer parlamentarischer Vorstösse\n\n2. Detailberatung und Beschlussfassung\n\n2.1 Teilrevision des Energiegesetzes des Kantons Uri (EnG)\n\nBaukommission und Regierungsrat Markus Züst, Vorsteher der Baudirektion, Altdorf\n\n2.2 Kredit für die gemeinsame Steuerlösung NEST\n\nFinanzkommission und Regierungsrat Josef Dittli, Vorsteher der Finanzdirektion,        \nAttinghausen\n\n2.3 Nachtragskredite I/2016\n\nFinanzkommission und Regierungsrat Josef Dittli, Vorsteher der Finanzdirektion,        \nAttinghausen\n\n3. Berichte des Regierungsrats\n\n3.1 Bericht zum Unterhaltsprogramm Kantonsstrassen 2012 bis 2015\n\nBaukommission und Regierungsrat Markus Züst, Vorsteher der Baudirektion, Altdorf\n\n3.2 Bericht zur Förderung des Hotelkredits im Kanton Uri (Postulat Paul Jans, Erstfeld)\n\nVolkswirtschaftskommission und Regierungsrat Urban Camenzind, Vorsteher der \nVolkswirtschaftsdirektion, Bürglen\n\n\n\n2\n\n4. Parlamentarische Vorstösse\n\n4.1 Motion Claudia Schuler, Seedorf, zu Führung, Koordination und Verantwortlichkeiten \nbei der aufgabenübergreifenden Bewältigung von nicht vorhersehbaren und nicht \nplanbaren Ereignissen durch Blaulichtorganisationen; Beratung und Beschlussfassung \nüber die Erheblichkeit\n\n4.2 Motion Dr. Toni Moser, Bürglen, für eine Festsetzung des Steuerfusses; Beratung und \nBeschlussfassung über die Erheblichkeit\n\n4.3 Interpellation Vinzenz Arnold, Schattdorf, zu "Sozialhilfeabhängigkeit bei \nAsylsuchenden: Ein Fass ohne Boden?"; eventuelle Beratung\n\n5. Fragestunde\n\nAltdorf, 25. Februar 2016\nIm Namen der Ratsleitung\nDer Präsident: Christian Arnold\n\n\n


Rückantwortformular (Excel)

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text: Tabelle1\n\t\t\tVernehmlassung\n\t\t\tTeilrevision kantonales Energiegesetz (EnG) und kantonale Energieverordnung (EnV)\n\t\t\tVernehmlassungfrist: 27. Juni 2025\n\t\t\tDie Teilrevision des Energiegesetzes unterliegt der Volksabstimmung. Die Energieverordnung wird vom Landrat verabschiedet. \n\t\t\tStellungnahmen an: Amt für Energie Uri, Klausenstrasse 2, 6460 Altdorf oder per Mail an: energie@ur.ch\n\t\t\tDie Stellungnahmen werden im Anschluss der Öffentlichkeit zugänglich gemacht. \n\n\n\t\t\tRückmeldung von:\n\n\n\t\t\tStellungnahme zur Revision des Artikels 13 des Enenergiegesetzes, Nutzung der Sonnenenergie bei Gebäuden\n\n\t\t\tMit der Teilrevision des Energiegesetzes sind wir grundsätzlich einverstanden und tragen die wichtigsten Eckpunkte mit.\n\t\t\t(bitte ankreuzen mit "X")\n\n\t\t\t\t Ja\n\n\t\t\t\t Ja,  obwohl wir in einzelnen, unten aufgeführten Punkten nicht einverstanden sind.\n\n\t\t\t\tNein\n\n\n\t\t\tGenerelles / Allgemeines\n\t\t\tRückmeldung:\n\n\n\n\n\t\t\tDetailbemerkungen zu den einzelnen Absätzen\n\n\t\t\tArtikel 13, Überschrift (Nutzung der Sonnenenergie bei Gebäuden)\n\t\t\t\t Ja\tBemerkung:\n\t\t\t\t Ja, aber\n\t\t\t\tNein\n\n\n\t\t\tEnG Artikel 13, Absatz 1 (Anforderung bei Neubauten und Erweiterungen)\n\t\t\t\t Ja\tBemerkung:\n\t\t\t\t Ja, aber\n\t\t\t\tNein\n\n\n\t\t\tEnG Artikel 13, Absatz 2 (Anforderung bei eingreifender Dachsanierung)\n\t\t\t\t Ja\tBemerkung:\n\t\t\t\t Ja, aber\n\t\t\t\tNein\n\n\n\t\t\tEnG Artikel 13, Absatz 3 (Art und Umfang der Detailbestimmungen, welche durch den Landrat in der Energieverordnung zu regeln sind) \n\t\t\t\t Ja\tBemerkung:\n\t\t\t\t Ja, aber\n\t\t\t\tNein\n\n\n\n\n\n\t\t\tStellungnahme zur Energieverordnung (Anpassung der Anforderungen an die Nutzung der Sonnenenergie aufgrund Referendum)\n\n\t\t\tMit der Energieverordnung sind wir grundsätzlich einverstanden und tragen die wichtigsten Eckpunkte mit. \n\t\t\t(bitte ankreuzen mit "X")\n\n\t\t\t\t Ja\n\n\t\t\t\t Ja,  obwohl wir in einzelnen, unten aufgeführten Punkten nicht einverstanden sind.\n\n\t\t\t\tNein\n\n\n\t\t\tGenerelles / Allgemeines\n\t\t\tRückmeldung:\n\n\n\n\n\t\t\tDetailbemerkungen\n\n\t\t\tArtikel 21, Absatz 1 (Detailbestimmungen zur Nutzung der Sonnenenergie bei Neubauten)\n\t\t\t\t Ja\tBemerkung:\n\t\t\t\t Ja, aber\n\t\t\t\tNein\n\n\n\t\t\tArtikel 21, Absatz 2 (Detailbestimmungen zur Nutzung der Sonnenenergie bei Erweiterungen von bestehenden Gebäuden) \n\t\t\t\t Ja\tBemerkung:\n\t\t\t\t Ja, aber\n\t\t\t\tNein\n\n\n\t\t\tArtikel 21, Absatz 3 (Detailbestimmungen zur Nutzung der Sonnenenergie bei eingreifenden Dachsanierungen)\n\t\t\t\t Ja\tBemerkung:\n\t\t\t\t Ja, aber\n\t\t\t\tNein\n\n\n\n\n\n\n\n


II. Interpellationstext

text: \nAnton lnfanger \nSVP Landrat \n\nBauen, 19. Mai 2014 \n\nInterpellation zum Weg der Schweiz Abschnitt Bauen -lsleten. \nHerr Präsident, \nmeine Damen und Herren \n\nIm Jahr 1991 zum Anlass der 700-Jahrfeier der Eidgenossenschaft, erstellte man einen Wan•\nderweg („Weg der Schweiz") dem Urner See entlang. Jeder Kanton bekam, in der Reihenfol•\nge des Eintritts in die Eidgenossenschaft, sein Teilstück von diesem Weg. Für die Länge des \nAbschnitts war die Bevölkerungszahl des einzelnen Kantons massgebend. Auf jeden Einwoh•\nner entfielen 5 mm Weglänge. Der Weg der Schweiz findet über die Kantons- und Landes•\ngrenze hinaus ein grosses Echo und gilt auch als nachhaltiges Bauwerk. Auch nach gut 20 \nJahren benützen diesen Weg noch jährlich gut 20'000 Wanderer. Die SGV registrierte im Jahr \n2013 in Bauen 36'476 Personen und an der lsleten 20'363 Personen. Diese wanderten \nmehrheitlich auf dem Weg der Schweiz. Leider wurde in dieser Zeit, der Abschnitt Bauen•\nlsleten durch vier Felsabbrüche verschüttet. Der letzte Abbruch ereignete sich im Januar \n2013. Dreimal umging man dabei die Absturzstelle mittels Tunnel im Berg mit ca. 60-80m \nLänge. Ab 2013 wird aber der Wanderweg durchs Autotunnel geführt. Auf Anfrage im Land•\nrat, ob dieses verschüttete Teilstück für Wanderer je wieder geöffnet wird, bekam ich eine \neher negative Antwort. Mit einem zusätzlichen Tunnel, etwa in der Länge von ca. 70 m, \nkönnte diese Gefahr behoben werden und die ursprüngliche Route relativ sicher wieder be•\ngehbar gemacht werden. Dies wäre eine nachhaltige Investition für spätere Generationen. \nDie Wanderer müssten somit nicht mehr den unangenehmen Strassentunnel benützen. Der \nWegabschnitt Bauen - lsleten seeseitig, ist gerade zum Wandern ein schöner Abschnitt. Er \nsymbolisiert den Kanton Uri, mit all den kurzen Tunnels und den vielen Nischen und mit Blick \nauf den See. Der Weg der Schweiz hat für die Seegemeinden sehr viel gebracht und ist auch \nfür die Nachhaltigkeit ein sicherer Wert. Es wäre sehr schade, wenn er bei den Touristen \nwegen des Begehens durch den Strassentunnel, an Attraktivität verlieren würde. Die Touris•\nten müssen beim Verlassen des Kantons einen positiven Eindruck mitnehmen können. \n\nAntrag \n\nGestützt auf Art.128 der Geschäftsordnung des Urner Landrats ersuche ich \n\nden Regierungsrat, um die Beantwortung folgender Fragen. \n\n\n\n1. Ist der „Weg der Schweiz" nach Kantonalem Fuss- und Wanderweggesetz vom 01. Ja•\nnuar 2007, Artikel 3 als Hauptwanderweg zu betrachten? \n\n2. Für den Bau vom „Weg der Schweiz", sowie seinen Fortbestand zu sichern, wurde ei•\nne Stiftung gegründet. Diese steht unter der Aufsicht der Schweizerischen Eidgenos•\nsenschaft. Der Vorsitz des Stiftungsrates hat zurzeit Herr Landammann und Finanzdi•\nrektor Josef Dittli. Welchen Einfluss hat der Regierungsrat vom Kanton Uri, in dieser \nStiftung? Kann er dabei in Bezug finanzieller Unterstützung beim Unterhalt und Fort•\nbestand seinen Einfluss geltend machen? \n\n3. Welche Möglichkeiten könnten in Betracht gezogen werden, um diesen Wegab•\nschnitt wieder begehbar zu machen? \n\n4. Wäre eine Tunnelvariante realisierbar? \n5. Kann sich der Regierungsrat vorstellen, mit einem Vorprojekt die Kosten zu ermit•\n\nteln? \n6. Wäre es möglich, den Ausbruch von diesem Tunnel, mit Geldern von Sponsoren (Er•\n\nstellerkantone) zu finanzieren? \n\nGerne bin ich bereit an Ort mit den zuständigen Leuten dies anzuschauen. \n\nIch danke dem Regierungsrat im Namen der Unterzeichneten für die Beantwortung der Fra•\ngen. \n\nErstunterzeichner \n\na.J Ü'h )"~ &n C} t/l \nAnton lnfanger, SVP, 'Bauen \n\n\n


V. Mitbericht Finanzkommission

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