LA.2023-0457 IV. Budgetbericht 2024

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text: \n   \n\n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n \n \n\nBUDGET \n2024 \n\n \n \n \n \n \n \n\nAntrag des Regierungsrats an den Landrat \n \n\nvom \n \n\n03. Oktober 2023 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n  \n\n \n\n \n\n\n\n \n\nInhaltsverzeichnis Seite \n \n1. Planungsprozess ...............................................................................................................................3 \n\n1.1. Spar- und Massnahmenpaket inkl. Solidarbeitrag der Gemeinden ..................................3 \n2. Gesamtübersicht ..............................................................................................................................4 \n\n2.1. Ergebnis .............................................................................................................................4 \n2.2. Selbstfinanzierung .............................................................................................................5 \n2.3. Beurteilung ........................................................................................................................5 \n\n2.3.1. Erfolgsrechnung ...................................................................................................6 \n2.3.2. Investitionsrechnung ............................................................................................6 \n\n2.4. Grundlagen Rechnungslegung ..........................................................................................7 \n2.5. Steuerbelastung, Steuerfuss .............................................................................................7 \n2.6. Globalbudget im Personalbereich .....................................................................................7 \n\n2.6.1. Anpassung des Globalbudgets von Juli des Vorjahrs bis zum Juni 2023 ..............7 \n2.6.2. Teuerungsausgleich bei den Löhnen ....................................................................7 \n\n2.7. Verpflichtungskredite, Zusatzkredite, ausstehende Rechtsgrundlagen ...........................8 \n2.8. Bundesnormen – Kantonsfinanzen ................................................................................ 10 \n\n2.8.1. Finanzausgleich ................................................................................................. 10 \n2.8.2. Gewinnanteile Schweizerische Nationalbank (SNB) ......................................... 12 \n2.8.3. Mineralölsteuerertrag und Strassenverkehrsabgaben sowie Bundesbeiträge \nHauptstrassen ................................................................................................................ 12 \n\n2.9. Kantonale Finanzpolitik .................................................................................................. 13 \n2.9.1. Grundsatz .......................................................................................................... 13 \n2.9.2. Gesetz zum Haushaltgleichgewicht des Kantons Uri ........................................ 13 \n2.9.3. Spar- und Massnahmenpaket ........................................................................... 15 \n2.9.4. Konsequenzen bei Ablehnung ........................................................................... 17 \n\n2.10. Ausblick .......................................................................................................................... 17 \n3. Abweichungen gegenüber Vorjahr ................................................................................................ 18 \n\n3.1. Gestaffelte Erfolgsrechnung (Artengliederung) ............................................................. 18 \n3.2. Abweichungsbegründungen Erfolgsrechnung (Institutionelle Gliederung) .................. 18 \n3.3. Investitionsrechnung (brutto) ........................................................................................ 29 \n3.4. Nettoinvestitionen ......................................................................................................... 30 \n\n4. Finanzkennzahlenübersicht HRM2 ................................................................................................ 31 \n \n\n\n\n3 \n\n \nBericht des Regierungsrats an den Landrat zum Budget 2024 \n\nvom 03. Oktober 2023 \n\n \nIn Ausführung von Artikel 91 der Kantonsverfassung (RB 1.1101) und Artikel 19 der Verordnung über \nden Finanzhaushalt des Kantons Uri (RB 3.2111) unterbreitet der Regierungsrat dem Landrat das \nBudget für das Jahr 2024 mit dem Antrag auf Genehmigung. \n \n\n1. Planungsprozess \n \nBereits im März 2023 zeigte sich, dass sich gegenüber dem laufenden Jahr diverse Faktoren wesent-\nlich veränderten, so z.B. die ausbleibende Gewinnablieferung der Schweizerischen Nationalbank \n(SNB) oder tiefere Erträge aus den Energiebezugsrechten des Kantons bei den Kraftwerken Wassen \nund Amsteg oder Mehrkosten infolge der Teuerung. Ende Juni stand das Budget 2024 bei einem Mi-\nnus von 26,5 Mio. Franken. Um das Defizit auf das zulässige Niveau von 12 Prozent der kantonalen \nSteuererträge (12,05 Mio. Franken) zu reduzieren, brauchte es Verbesserungen von rund 14,5 Mio. \nFranken. \n \nDem Regierungsrat war klar, dass es sehr schwierig werden könnte, im Budget 2024 die geforderten \nVerbesserungen zu erreichen. Neben Verbesserungen brauchte es zusätzlich auch Massnahmen für \nein allfälliges Spar- und Massnahmenpaket.  \n \nIn der Folge überprüften die Direktionen ihre Eingaben grundlegend. Dabei konnten Verbesserungen \nin der Erfolgsrechnung von 9,6 Mio. Franken erzielt und das Investitionsvolumen um 4,9 Mio. Fran-\nken reduziert werden. Trotz dieser Bemühungen wurde der zulässige Höchstwert noch immer um \nknapp 5 Mio. Franken überschritten. \n \n\n1.1. Spar- und Massnahmenpaket inkl. Solidarbeitrag der Gemeinden \n \nTrotz intensiven Sparbemühungen sind die Vorgaben der Defizitbeschränkung im Budget 2024 nicht \nerfüllt, und auch die Defizite in den Planjahren 2025 bis 2026 genügen der Defizitbeschränkung ge-\nmäss Gesetz über das Haushaltsgleichgewicht nicht. Daher ist ein Spar- und Massnahmenpaket not-\nwendig. Mitte September beschloss der Regierungsrat Verbesserungsvorschläge zum Budget in der \nHöhe von 9,6 Mio. Franken sowie weitere Massnamenvorschläge mit einem Wirkungspotential von \nrund 6,7 Mio. Franken. \n \nDer Regierungsrat entschied sich bewusst dafür, nur wenige Massnahmen in ein eigentliches Spar- \nund Massnahmenpaket aufzunehmen und deklarierte deshalb rund 30 Massnahmenvorschläge als \nordentliche Verbesserungsmassnahmen im Rahmen des Budgetprozesses. Gleichzeitig verzichtete er \nauf sämtliche Verbesserungen oder Massnahmen, die die Gemeinden belastet hätten, da die Ge-\nmeinden über den Globalbilanzausgleich einen Solidaritätsbeitrag leisten. \n \nGemäss dem Gesetz über den Finanz- und Lastenausgleich zwischen dem Kanton und den Gemein-\nden (FiLaG; RB 3.2131) leisten die Gemeinden einen Solidarbeitrag an den Kanton in Form einer Re-\nduktion des Globalbilanzausgleichs, wenn der Kanton in eine Notlage gerät. Eine Notlage liegt vor, \n\n\n\n4 \n\nwenn der Regierungsrat dem Landrat – basierend auf dem Gesetz zum Haushaltsgleichgewicht des \nKanton Uri – zum Budget Massnahmen zur Verbesserung des Haushaltsgleichgewichts des Kantons \nvorlegen muss. Gleichzeitig muss im letzten verfügbaren Rechnungsjahr die Nettoschuld II des Kan-\ntons grösser sein als die Nettoschuld II der Gemeinden1. Werden beide Bedingungen erfüllt, leisten \ndie Gemeinden einen Solidaritätsbeitrag, indem der Globalbilanzausgleich - paritätisch zum Kosten-\nanteil der vom Regierungsrat eingereichten Verbesserungsmassnahmen - reduziert wird, bis dieser \nNull beträgt; im Maximum 4,7 Mio. Franken. \n \n \n\n2. Gesamtübersicht \n \n\n2.1. Ergebnis \n \n\n   \n \n  \n\n \n1 Gemäss «Kennzahlen 2022 der Urner Gemeinden» der Finanzkontrolle betrug das Nettovermögen II der Urner Gemeinden \nEnde 2022 gesamthaft 8,7 Mio. Franken bzw. 232 Franken pro Kopf; der Kanton hatte Ende 2022 eine Nettoschuld II von \n42,0 Mio. Franken bzw. 1'127 Franken pro Kopf. \n\nGesamtübersicht\nin TFr. B 2024 B 2023 R 2022\n\nErfolgsrechnung\nBetrieblicher Aufwand 439'562 430'208 411'262 9'354 2.2%\nBetrieblicher Ertrag 410'635 409'737 415'454 898 0.2%\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -28'927 -20'471 4'192 -8'456\nFinanzaufwand 3'640 1'350 927 2'290 169.6%\nFinanzertrag 16'262 12'902 13'172 3'360 26.0%\nErgebnis aus Finanzierung 12'622 11'552 12'244 1'070 9.3%\nOperatives Ergebnis -16'305 -8'919 16'436 -7'386\nAusserordentlicher Aufwand 0 0 0 0\nAusserordentlicher Ertrag 0 0 0 0\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 0 0\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -16'305 -8'919 16'436 -7'386\n\nInvestitionsrechnung\nInvestitionsausgaben 116'435 89'828 76'002 26'607 29.6%\nInvestitionseinnahmen 61'663 38'241 31'667 23'422 61.2%\nNettoinvestitionen 54'773 51'587 44'335 3'185 6.2%\n\nFinanzierung\nNettoinvestitionen -54'773 -51'587 -44'335 -3'185 6.2%\nSelbstfinanzierung -4'966 1'219 30'516 -6'186 -507.3%\nSelbstfinanzierungssaldo -59'739 -50'368 -13'819 -9'371 -18.6%\nSelbstfinanzierungsgrad -9.1% 2.4% 68.8% -11.4%\n\nAbweichung\nB 2024 - B 2023\n\n\n\n5 \n\n \n2.2. Selbstfinanzierung \n \n\n  \n \n\nLegende: VV = Verwaltungsvermögen, Spez.-Fin. = Spezialfinanzierung \n\n \n\n2.3. Beurteilung \n \nDer erwartete Ausfall am Ertragsanteil der Nationalbank und Mindererträge bei den Energiebezugs-\nrechten machen ein Spar- und Massnahmenpaket erforderlich. Trotz solidem Anstieg bei den Steu-\nererträgen und erneutem Mehrertrag beim Ressourcenausgleich Bund (NFA) resultiert ein Defizit von \n16,3 Mio. Franken (Vorjahr: -8,9 Mio. Franken). Berücksichtigt man die Wirkung des vorgeschlagenen \nSpar- und Massnahmenpakets, die - abhängig von der Rechtsgrundlage - verzögert eintreten kann, so \nkönnen das Defizit um 5,5 Mio. Franken reduziert und die Schuldenbremse erfüllt werden. Im Spar- \nund Massnahmenpaket enthalten ist auch ein paritätischer Solidarbeitrag der Gemeinden in der \nHöhe von 2,75 Mio. Franken. \n \nDie Nettoinvestitionen belaufen sich auf 54,8 Mio. Franken. Insbesondere das Hochbauprojekt Um- \nund Neubau Kantonsspital inkl. Nebenbauten und die West-Ost-Verbindung (WOV) prägen die Inves-\ntitionsausgaben. Per Ende 2024 wird mit einer Nettoschuld von 156,6 Mio. Franken gerechnet \n(Budget 2023: Nettoschuld von 95,6 Mio. Franken). \n \n  \n\nSelbstfinanzierung\nin TFr. B 2024 B 2023 R 2022\nAufwand 469'937 456'990 436'984 12'947 2.8%\nErtrag 453'632 448'070 453'420 5'561 1.2%\nSaldo Erfolgsrechnung\n(Ertrag ./. Aufwand) -16'305 -8'919 16'436 -7'386 -82.8%\n+ Abschreibungen VV 13'809 13'143 11'194 667 5.1%\n+ Einlagen in Fonds und Spez.-Fin. 1'260 1'057 3'036 203 19.2%\n- Entnahmen aus Fonds und Spez.-Fin. -5'997 -6'150 -2'572 153 2.5%\n+ Wertberichtigungen Darlehen VV 0 0 20 0 0.0%\n+ Abschreibungen Investitionsbeiträge 2'266 2'088 2'401 178 8.5%\n = Selbstfinanzierung -4'966 1'219 30'516 -6'186 -507.3%\n\nInvestitionsausgaben 116'435 89'828 76'002 26'607 29.6%\nInvestitionseinnahmen 61'663 38'241 31'667 23'422 61.2%\nSaldo Investitionsrechnung\n(Einnahmen ./. Ausgaben) -54'773 -51'587 -44'335 -3'185 6.2%\n+ Selbstfinanzierung -4'966 1'219 30'516 -6'186 -507.3%\nSelbstfinanzierungssaldo (Saldo\n Inv.-Rechnung + Selbstfinanzierung) -59'739 -50'368 -13'819 -9'371 -18.6%\nSelbstfinanzierungsgrad -9.1% 2.4% 68.8% -11.4%\n\nB 2024 - B 2023\nAbweichung\n\n\n\n6 \n\n2.3.1. Erfolgsrechnung \n \nDer Aufwand (inkl. interne Verrechnungen) beläuft sich im Budget 2024 auf 469,9 Mio. Franken. Das \nsind 12,9 Mio. Franken oder gut 2,8 Prozent mehr als im Budget 2023. Die wesentlichen Abweichun-\ngen sind: \n \n\n Beiträge an Stiftung Behindertenbetriebe Uri (plus 2,4 Mio.) \n Löhne (plus 2,3 Mio.) \n Verzinsung Finanzverbindlichkeiten (plus 2,3 Mio.) \n Sonderpädagogische Angebote (plus 2,0 Mio.) \n Stationäre Spitalbehandlungen innerkantonal (plus 1,9 Mio.) \n Prämienverbilligungen in der Krankenversicherung (plus 1,1 Mio.) \n Amt für Gesundheit, Informatikdienstleistungen Dritter (plus 0,9 Mio.) \n Beitrag an Spitex Uri (plus 0,8 Mio.) \n Abschreibungen Sachanlagen (plus 0,8 Mio.) \n Veränderung Rückstellungen Rückbau Kantonsspital Uri (minus 0,8 Mio.) \n\n \nDer Ertrag beläuft sich im Budget 2024 auf 453,6 Mio. Franken. Das sind 5,5 Mio. Franken oder 1,2 \nProzent mehr als im Budget 2023. Die wesentlichen Abweichungen sind: \n \n\n Kantonale Steuern (plus 5,8 Mio.) \n Ressourcenausgleich Bund (plus 2,3 Mio.) \n NFA: Ergänzungsbeitrag (plus 1,4 Mio.) \n Anteil Ertrag direkte Bundessteuer (plus 1,3 Mio.) \n Anteil Ertrag Urner Kantonalbank (plus 1,3 Mio.) \n Prämienverbilligungen in der Krankenversicherung, Beitrag Bund (plus 1,1 Mio.) \n Dividenden (plus 0,9 Mio.) \n Finanzertrag öffentliche Unternehmen (plus 0,8 Mio.) \n Wasserzinsen und Entschädigungen (minus 3,6 Mio.) \n Anteil Ertrag Nationalbank (minus 5,7 Mio.) \n\n \n2.3.2. Investitionsrechnung \n \nDas Investitionsbudget 2024 rechnet mit Ausgaben von brutto 116,4 Mio. Franken bzw. netto 54,8 \nMio. Franken. Das sind netto 3,2 Mio. Franken mehr als im Investitionsbudget 2023. Die wesentli-\nchen Ausgabenbereiche sind: \n \n\n Strassenbau inkl. WOV (netto 22,6 Mio.) \n Kantonsspital Uri Um- und Neubau inkl. Nebenbauten (netto 19,9 Mio.) \n Forst (netto 1,6 Mio.) \n Landwirtschaft (netto 1,3 Mio.) \n Amt für Steuern, Informatikmittel (netto 1,2 Mio.) \n Hochwasserschutz (netto 1,1 Mio.) \n Erneuerung Betriebsbauten Kantonsstrasse (1,0 Mio.) \n\n \n\n\n\n7 \n\n2.4. Grundlagen Rechnungslegung \n \nDas Budget 2024 wurde gestützt auf die Verordnung über den Finanzhaushalt des Kantons Uri (FHV; \nRB 3.2111) nach neuem Rechnungsmodell HRM22 erstellt. Das neue Rechnungslegungsmodell wird \nim Kanton Uri seit dem Rechnungsjahr 2012 angewendet. \n \n\n2.5. Steuerbelastung, Steuerfuss \n \nAufgrund der laufende Jahresrechnung 2023 schätzt das Amt für Steuern die Erträge aus kantonalen \nSteuern höher als budgetiert. Nachdem die Steuererträge in den Jahren 2020 und 2021 jeweils tiefer \nausfielen, übertrafen sie im Jahr 2022 die Erwartungen und stiegen wieder deutlich an auf 96,6 Mio. \nFranken. Für das Budget 2024 wird mit 100,4 Mio. Franken gerechnet. \n \nDer Landrat setzt gemäss Artikel 2 des Gesetzes über die direkten Steuern im Kanton Uri (RB 3.2211) \nalljährlich mit dem Budget den Steuerfuss in Prozenten der einfachen Steuer fest. Im vorliegenden \nBudget ist ein Steuerfuss von 100 Prozent enthalten. Der Regierungsrat stellt den Antrag, den Steuer-\nfuss unverändert bei 100 Prozent zu belassen. \n \n2.6. Globalbudget im Personalbereich \n \nAn der Session vom 27. April 2022 beschloss der Landrat die Änderung der Personalverordnung (PV; \nRB 2.4211). Mit der Revision wurde die Gelegenheit genutzt, neue Bestimmungen über die Steuerung \ndes Personalbereichs mittels Globalbudget-Systems in die PV aufzunehmen. Die neuen Bestimmun-\ngen über die Steuerung des Personalbereichs mittels Globalbudget-Systems wurden in der PV in ei-\nnem neuen Kapitel 6a aufgenommen. An seiner Session vom 16. November 2022 verabschiedete der \nLandrat das Globalbudget für die Periode 2023 bis 2026. \n \n2.6.1. Anpassung des Globalbudgets von Juli des Vorjahrs bis zum Juni 2023 \n \nGemäss Artikel 73b Absatz 3 PV hat der Regierungsrat jeweils im Umfang der exogenen Faktoren das \nGlobalbudget zu aktualisieren und die Anpassung des Globalbudgets dem Landrat zur Kenntnis zu \nbringen. Basis bilden die Veränderungen vom Juli des Vorjahrs bis zum Juni des aktuellen Jahrs. Dem \nLandrat wird zusammen mit dem Budget ein aktualisierter Wert für das Globalbudget zur Kenntnis \ngebracht. Dies geschieht mit Beilage 3 zum Bericht und Antrag des Regierungsrats und der Justizver-\nwaltung an den Landrat zum Budget 2024. \n \n2.6.2. Teuerungsausgleich bei den Löhnen \n \nDer Regierungsrat legt unter Bezugnahme auf Artikel 43 der Personalverordnung (PV; RB 2.4211) den \nTeuerungsausgleich im Folgejahr Anfang Dezember des laufenden Jahrs fest. Dabei ist die Wirt-\nschafts- und Finanzlage des Kantons zu berücksichtigen. So hatte der Regierungsrat Anfang Dezem-\nber 2022 für 2023 einen Teuerungsausgleich von 3,0 Prozent (Stand Ende November 2022) beschlos-\nsen bzw. erhöhte den Teuerungsindex auf 119,5 Punkte. Tatsächlich lag die Jahresteuerung 2022 bei \n2,8 Prozent (Stand Ende Dezember 2022), was einem Indexstand von 119,2 Punkten entspricht. \n\n \n2 Konferenz der Kantonalen Finanzdirektoren, Handbuch Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell für die Kantone und Ge-\nmeinden, 25. Januar 2008 (Stand vom 2. Juni 2017). \n\n\n\n8 \n\n \nIm September 2023 prognostizierte die Expertengruppe Konjunkturprognosen des Bundes eine Jah-\nresteuerung für das Jahr 2023 von 2,2 Prozent und für das Jahr 2024 von 1,9 Prozent. \n \nUm dieser Entwicklung Rechnung zu tragen, wurde bei den Personalkosten für 2024 eine Erhöhung \ndes Indexstands auf 121,8 Punkte berücksichtigt. Bezüglich Globalbudget Personalaufwand gilt der \nTeuerungsausgleich als exogener Faktor, er ist jedoch budgetrelevant. \n \n\n2.7. Verpflichtungskredite, Zusatzkredite, ausstehende Rechtsgrundlagen \n \nMit dem Budget 2024 unterbreitet der Regierungsrat dem Landrat folgende Verpflichtungskreditbe-\ngehren. \n\nBeschreibung Konto \nBetrag \n\nin Fr. \nRegierungsratsbe-\nschluss \n\n \n\nVerpflichtungskredit (brutto) \nAnschubfinanzierung Agenda DVS (Digitale \nVerwaltung Schweiz); Verpflichtungskredit \n2024 bis 2027, Fr. 164'061 \n \n\n2010.3636.01 19'800 RRB 2023-347 vom \n13.06.2023 \n\nBeitrag an ALPFOR; Verpflichtungskredit 2024 \nbis 2026, Fr. 90'000 \n \n\n2200.3636.02 30'000 RRB vom \n03.10.2023 \n\nBeitrag an Entwicklung Schweiz Mobil 2024 bis \n2027, Verpflichtungskredit, Fr. 60‘000 \n \n\n2530.3130.02 15'000 RRB 2023-138 vom \n14.03.2023 \n\nGotthard Tunnel-Erlebnis; Unterstützungsbei-\ntrag bis 2027, Verpflichtungskredit, Fr. 28‘000 \n\n2710.3636.02 9‘000 RRB 2023-534 vom \n13.09.2023 \n\n    \n \nIm Budget enthalten sind Ausgaben, für die im Zeitpunkt der Erstellung des Budgetantrags \n(25.09.2023) die rechtskräftige Bewilligung noch aussteht. Diese bleiben gesperrt, bis die Rechts-\ngrundlage in Kraft ist (vgl. Art. 49 FHV; RB 3.2111). \n \n\nBeschreibung Konto \n\nBetrag im \nBudget 2024 \n\nin Fr. \n\nausstehende \nRechts- \ngrundlage \n\n Beiträge SRK; Leistungsvereinbarung \nFomaz \n \n\n2280.3636.01 120'000 RRB \n\n Unterhalt immaterielle Anlagen; Microsoft \nEnterpriseAgreement; Verpflichtungskre-\ndit 2024 bis 2026, Fr. 1'500'000 \n \n\n2340.3158.91 550'000 LRB \n\n Agglomerationsprogramm; Erarbeitung \nAgglomerationsprogramm 5. Generation \n\n2530.3132.03 190'000 LRB \n\n\n\n9 \n\nBeschreibung Konto \n\nBetrag im \nBudget 2024 \n\nin Fr. \n\nausstehende \nRechts- \ngrundlage \n\n    \n Sozialplan 2024 bis 2027 \n\n \n2405.3636.04.xx 1’799'000 RRB/LRB \n\n Beitrag an Therapiestelle Stiftung Papilio; \nProgrammvereinbarung ab 2024  \n(delegierte Ausgaben RR) \n \n\n2415.3636.01 399'000 RRB \n\n Ambulante Psychiatrie und Psychothera-\npie Uri; Leistungsauftrag 2024 bis 2026 für \ndie ambulante und teilstationäre Psychiat-\nrie und Psychotherapie für Kinder und Ju-\ngendliche (KJP) \n \n\n2415.3636.09.01 560'000 RRB \n\n Ambulante Psychiatrie und Psychothera-\npie Uri; Tagesklinik Steinen \n \n\n2415.3636.09.01 117'500 RRB \n\n Aufwand Fachstelle; Programmvereinba-\nrung ab 2024 \n \n\n2415.3636.10.01 600'000 RRB \n\n Beiträge an die Umsetzung der Aktions-\npläne Demenz und Palliative Care; Leis-\ntungsvereinbarung (delegierte Ausgabe \nRR) \n \n\n2415.3636.15 50'400 RRB \n\n Beiträge an die Umsetzung der Aktions-\npläne Demenz und Palliative Care; Leis-\ntungsvereinbarung zur Umsetzung des Ak-\ntionsprogramms Palliative Care (delegierte \nAusgabe RR) \n \n\n2415.3636.15 20'000 RRB \n\n Projekt ÖREB-Kataster; Allgemeiner \nBudgetkredit \n \n\n2525.3132.01 20'000 RRB \n\n GIS-Koordination; Allgemeiner Budgetkre-\ndit \n \n\n2525.3132.02 12'000 RRB \n\n Verschiedene Beiträge an Tourismus; Pro-\njekt touristische Sigalisation \n \n\n2710.3636.02 80'000 RRB \n\n Leistungsabgeltung alternative Mobilitäts-\nformen; davon z. L. Kanton Uri 50% \n \n\n2720.3635.06 200'000 RRB \n\n\n\n10 \n\nBeschreibung Konto \n\nBetrag im \nBudget 2024 \n\nin Fr. \n\nausstehende \nRechts- \ngrundlage \n\n Beiträge an Klimaschutzmassnahmen \nLandwirtschaft; Massnahmen Klima-\nschutzkonzept \n \n\n2744.3635.01 35'000 LRB \n\n Beiträge an Schwimmbadgenossenschaft; \nAuszahlung öffentliche Mittel gem. \nSchwimmbadgesetz \n \n\n2795.3635.01 2'500'000 RRB \n\n KW-Anlagen Lucendro \n \n\n5130.5030.00 3'700'000 RRB/LRB \n\n Amtliche Vermessung / LIS Uri; Neue Pro-\ngrammvereinbarung ausstehend \n \n\n5525.5290.01 300'000 RRB \n\n ÖREB-Kataster / LIS Uri; Neue Programm-\nvereinbarung ausstehend \n \n\n5525.5290.02 50'000 RRB \n\n Revitalisierung Argseeli Urnerboden \n \n\n5560.5020.00.02 100'000 RRB \n\n Darlehen an Projekte NRP Uri; Umset-\nzungsprogramm Uri \n \n\n5711.5450.00 1'250'000 RRB \n\n \n2.8. Bundesnormen – Kantonsfinanzen \n \n2.8.1. Finanzausgleich \n \nDer geltende Finanz- und Lastenausgleich ist seit dem 1. Januar 2008 in Kraft. Aufgrund der Ergeb-\nnisse des dritten Wirksamkeitsberichts 2016 bis 2019 und gestützt auf die Ergebnisse der Vernehm-\nlassung hatte der Bundesrat eine Reform des Finanzausgleichs vorgeschlagen. Das Parlament hat das \nMassnahmenpaket am 21. Juni 2019 verabschiedet, und das teilrevidierte FiLaG (SR 613.2) trat am 1. \nJanuar 2020 in Kraft. Im Jahr 2020 wurde ein entsprechender Systemwechsel bei der Berechnung des \nRessourcenausgleichs vorgenommen. Das zentrale Element ist die Garantie der Mindestausstattung \nin der Höhe von 86,5 Prozent des schweizerischen Durchschnitts. Zur Dämpfung der finanziellen Aus-\nwirkungen auf die ressourcenschwachen Kantone wurde dieser Wert schrittweise eingeführt. Im Jahr \n2022 erfolgte der letzte Reduktionsschritt auf 86,5 Prozent. Die garantierte Mindestausstattung wird \nnicht nur für den ressourcenschwächsten Kanton garantiert, sondern für alle Kantone, welche vor \nAusgleich einen Ressourcenindex unter 70 Prozent erreichen. Im Jahr 2024 betrifft dies die Kantone \nWallis und Jura. Für die übrigen ressourcenschwachen Kantone wird eine progressive Berechnungs-\nmethode verwendet, deren Grenzabschöpfung aber maximal 90 Prozent beträgt. \n \nDie Höhe der Dotation und somit auch die Einzahlungen der ressourcenstarken Kantone und des \nBundes ergeben sich aus der Gesamtheit der Auszahlungen an die ressourcenschwachen Kantone. \n\n\n\n11 \n\nDiese Auszahlungen werden bestimmt durch die Ressourcenindizes der Kantone, die Höhe der garan-\ntierten Mindestausstattung und die progressive Berechnungsmethode. Die Ausgleichszahlungen an \ndie ressourcenschwachen Kantone steigen um 163 Millionen Franken (+3,8 %) auf insgesamt 4,508 \nMilliarden Franken. Der Anstieg ist zu rund zwei Dritteln auf die wachsenden Steuereinnahmen (112 \nMio.) und zu rund einem Drittel auf die Zunahme der Disparitäten (51 Mio.) zurückzuführen. Sie wer-\nden zu 60 Prozent durch den Bund und zu 40 Prozent durch die Kantone finanziert. Das Ressourcen-\npotenzial 2024 basiert auf der aggregierten Steuerbemessungsgrundlage der Bemessungsjahre 2018, \n2019 und 2020. Es widerspiegelt somit die wirtschaftliche Situation der Kantone in den Jahren 2018 \nbis 2020. \n \nIn der Vergangenheit ist es dem Kanton Uri gelungen, im nationalen Finanzausgleich seine Ressour-\ncenstärke gegenüber den anderen Kantonen spürbar zu verbessern und er ist seit 2016 nicht mehr \nder Kanton mit dem grössten Pro Kopf Beitrag aus dem Ressourcenausgleich. Aktuell zeigt sich wie-\nder eine tendenzielle Abnahme im Vergleich zu den anderen Kantonen. Der Ressourcenindex von Uri \ngeht 2024 leicht zurück auf 70,6 Prozent gegenüber 70,9 Prozent im Vorjahr und 71,8 Prozent im Jahr \n2022. Damit nehmen die Zahlungen für Uri aus dem NFA seit 2022 wieder zu. \n \nJährliche Veränderung der erhaltenen Erträge aus dem NFA für Uri (seit 2014): \n \n\n kumuliert: \nvon 2023 auf 2024: +4,1 Mio. Franken -16,3 Mio. Franken \nvon 2022 auf 2023: +3,5 Mio. Franken -20,4 Mio. Franken \nvon 2021 auf 2022: +1,2 Mio. Franken -23,9 Mio. Franken \nvon 2020 auf 2021: -3,4 Mio. Franken -25,1 Mio. Franken \nvon 2019 auf 2020: -4,3 Mio. Franken -21,7 Mio. Franken \nvon 2018 auf 2019: -4,8 Mio. Franken -17,4 Mio. Franken \nvon 2017 auf 2018: -3,4 Mio. Franken -12,6 Mio. Franken \nvon 2016 auf 2017: -3,6 Mio. Franken   -9,2 Mio. Franken \nvon 2015 auf 2016: -5,0 Mio. Franken   -5,6 Mio. Franken \nvon 2014 auf 2015: -0,6 Mio. Franken   -0,6 Mio. Franken \n\n \nDer Interkantonale Finanzausgleich ist wie folgt in die Budgetierung eingeflossen: \n\n \n \nIm Jahr 2024 erreicht der Kanton Uri nach Ressourcenausgleich einen Indexwert von 86,6 Punkten \n(Vorjahr 86,6 Punkte). Damit ist die garantierte Mindestausstattung von 86,5 Punkten für ressourcen-\nschwache Kantone erreicht. \n \n  \n\nin Mio. Franken R 2015 R 2016 R 2017 R 2018 R 2019 R 2020 R 2021 R 2022 B 2023 B 2024\nRessourcenausgleich 75.3 70.4 66.8 63.3 58.3 54.0 50.1 50.5 54.2 56.5\ngeografisch-topografischer Lastenausgleich 11.7 11.5 11.5 11.5 11.7 11.8 11.6 11.5 11.6 12.2\nHärteausgleich -0.6 -0.5 -0.5 -0.5 -0.4 -0.4 -0.4 -0.4 -0.3 -0.3\nAbfederungsmassnahmen 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.6 1.4 1.1 0.9\nErgänzungsbeitrag 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 1.4\nTotal interkantonaler Finanzausgleich 86.4 81.4 77.8 74.4 69.6 65.3 61.9 63.1 66.6 70.6\nVeränderung zum Vorjahr in Mio. Franken -0.6 -5.0 -3.6 -3.4 -4.8 -4.3 -3.4 1.2 3.5 4.1\nVeränderung zum Vorjahr in % -0.6% -5.8% -4.4% -4.4% -6.5% -6.1% -5.2% 1.8% 5.6% 6.1%\n\n\n\n12 \n\n2.8.2. Gewinnanteile Schweizerische Nationalbank (SNB) \n \nDas Eidgenössische Finanzdepartement (EFD) und die Schweizerische Nationalbank (SNB) haben am \n29. Januar 2021 eine Vereinbarung über die Gewinnausschüttung der SNB getroffen. Diese regelt die \nGewinnausschüttung der Nationalbank bis zum Geschäftsjahr 2025. Sie gilt bereits seit dem Ge-\nschäftsjahr 2020 und ersetzte damit rückwirkend die Vereinbarung 2016 bis 2020 sowie die Zusatz-\nvereinbarung von 2020. Mit der neuen Gewinnausschüttungsvereinbarung stieg die maximale Aus-\nschüttung von 4 auf 6 Mrd. Franken. Die Gewinnausschüttung von maximal 6 Mrd. Franken pro Jahr \nbesteht aus einem Grundbetrag von 2 Mrd. Franken, der ausgeschüttet wird, sofern ein Bilanzge-\nwinn3 von mindestens 2 Mrd. Franken vorhanden ist. Hinzu kommen vier mögliche Zusatzausschüt-\ntungen von je 1 Mrd. Franken. Diese werden vorgenommen, wenn der Bilanzgewinn 10, 20, 30 res-\npektive 40 Mrd. Franken erreicht. Die Verteilung des den Kantonen zufallenden Anteils am Bilanzge-\nwinn der Schweizerischen Nationalbank bemisst sich nach der mittleren Wohnbevölkerung. \n \nDie SNB hat das Geschäftsjahr 2022 mit einem Verlust von rund 132 Mrd. Franken abgeschlossen. \nDies führte dazu, dass die Ausschüttungsreserven für das Jahr 2022 neu minus 39,5 Mrd. Franken be-\ntragen. Im Jahr 2023 blieb eine Ausschüttung aus. Im ersten Halbjahr 2023 wies die SNB einen Ge-\nwinn von 13,7 Mrd. Franken aus. Sie müsste im zweiten Halbjahr 2023 einen Gewinn von rund 35 \nMrd. Franken erzielen, damit es im 2024 wieder eine (minimale) Ausschüttung geben würde. Ange-\nsichts des hohen Fehlbetrags in der Ausschüttungsreserve erscheint es unwahrscheinlich, dass die \nSNB im Jahr 2024 eine Gewinnausschüttung wird vornehmen können.  \n \n\n \n \n2.8.3. Mineralölsteuerertrag und Strassenverkehrsabgaben sowie Bundesbeiträge Hauptstrassen \n \nUnter diesem Titel (Institutionelle Gliederung 2125) sind folgende Beträge in die Budgetierung einge-\nflossen. Die LSVA gem. SVAG (Ref. b) wird nach folgendem Schlüssel auf vier Direktionen aufgeteilt \n(50 % auf Konto 2125.4600.80 Baudirektion; 10 % auf Konto 2425.4600.80 GSUD, Umwelt und Klima; \n20 % auf Konto 2610.4600.80 SID, Kantonspolizei; 20 % 2720.4600.80 VD, Öffentlicher Verkehr). \n \n\n \n \na) Kantonsanteil am nicht werkgebundenen (variablen) Mineralölsteueranteil: Die Verteilung auf \n\ndie Kantone erfolgt aufgrund der Strassenlängen und Strassenlasten. \n\n \n3 Der Bilanzgewinn setzt sich aus dem ausschüttbaren Jahresgewinn und der Bilanzposition «Ausschüttungsreserve» zusam-\nmen. Die Ausschüttungsreserve dient als Schwankungsreserve für die Verstetigung der Gewinnausschüttung. Sie entspricht \neinem Gewinn- bzw. Verlustvortrag. Ihr werden der nicht ausgeschüttete Teil des Jahresergebnisses zugewiesen bzw. der \nfür eine Ausschüttung fehlende Betrag entnommen. Ein Bilanzgewinn ist eine Voraussetzung für eine Ausschüttung, bei \neinem Bilanzverlust erfolgt keine Ausschüttung. \n\nin Mio. Franken R 2018 R 2019 R 2020 R 2021 R 2022 R 2023 B 2024\nAnteil Ertrag Nationalbank 5.7 5.7 11.4 17.1 17.0 0.0 0.0\n\nin Mio. Franken Ref. R 2018 R 2019 R 2020 R 2021 R 2022 B 2023\n\nMineralölsteuerertrag a) 5.2 5.2 5.6 6.2 6.1 6.1\nLSVA gem. SVAG b) 3.7 3.6 3.7 3.6 3.6 3.6\nLSVA-Anteil Hauptstrassen gemäss MinVV c) 4.2 4.2 4.7 5.0 4.9 4.9\nBeitrag Hauptstrassen gemäss MinVG d) 3.7 3.7 3.7 3.7 3.7 3.7\nGlobalbeiträge Hauptstrassen e) 9.2 9.2 9.2 9.2 9.2 9.2\nTotal 26.0 26.0 26.8 27.7 27.6 27.6\n\n\n\n13 \n\n \nb) Kantonsanteil an der Leistungsabhängigen Schwerverkehrsabgabe gestützt auf das Schwerver-\n\nkehrsabgabegesetz (SVAG; SR 641.81): Die Verteilung auf die Kantone erfolgt aufgrund eines \nSchlüssels, der Strassenlängen, Strassenlasten, Bevölkerung sowie die steuerliche Belastung des \nMotorfahrzeugverkehrs beinhaltet. \n \n\nc) Gestützt auf Artikel 19a SVAG werden Mittel, die den Kantonen aus der Erhöhung der LSVA ab \n2008 zusätzlich zustehen, für die Substanzerhaltung der Hauptstrassen in Berggebieten und \nRandregionen ausgerichtet. \n \n\nd) Der Beitrag an Hauptstrassen in Berggebieten und Randregionen nach dem Bundesgesetz über \ndie Verwendung der zweckgebundenen Mineralölsteuer und weiterer für den Strassen- und \nLuftverkehr zweckgebundener Mittel (MinVG; SR 725.116.2): Der Kantonsanteil bemisst sich \nnach der Länge des Strassennetzes gemäss Verordnung über die Verwendung der zweckgebun-\ndenen Mineralölsteuer (MinVV; SR 725.116.21). \n \n\ne) Mit Einführung der NFA erhalten die Kantone die Beiträge für Hauptstrassen ab Anfang 2008 \nnicht mehr objektgebunden, sondern in Form von Globalbeiträgen. Vor Inkrafttreten der NFA \nbewilligte Grossprojekte wird der Bund aber weiterhin nach dem alten Regime unterstützen. \nBeiträge an die Kantone für Hauptstrassen (nach MinVG bzw. MinVV) erfolgen in Form von Glo-\nbalbeiträgen bemessen nach Strassenlänge, Verkehrsstärke, Höhenlage und Bergstrassencha-\nrakter. \n\n \n\n2.9. Kantonale Finanzpolitik \n \n2.9.1. Grundsatz \n \nDie Finanzpolitik ist kein Selbstzweck, sondern trägt zur Erfüllung der gesellschafts- und wirtschafts-\npolitischen Ziele bei. Oberstes Ziel des Regierungsrats ist die Förderung der gemeinsamen Wohlfahrt. \n \nAm 18. Mai 2021 wurde das weiterentwickelte Finanzleitbild vom Regierungsrat genehmigt. Das Leit-\nbild soll als Orientierungsrahmen bei der Erstellung der Finanzpläne, Budgets, Kreditbeschlüsse und \nGesetze mit Ausgabenfolgen dienen. Die finanzpolitischen Grundsätze stützen sich auf die Verfassung \ndes Kantons Uri (RB 1.1101), die Verordnung über den Finanzhaushalt des Kantons Uri (FHV; RB \n3.2111) und das Gesetz zum Haushaltsgleichgewicht des Kantons Uri (RB 3.2110).  \n \nDer Finanzhaushalt richtet sich nach den Grundsätzen der Gesetzmässigkeit, des Haushaltgleichge-\nwichts, der Sparsamkeit, der Dringlichkeit, der Wirtschaftlichkeit, des Verursacherprinzips, der Vor-\nteilsabgeltung, des Verbots der Zweckbindung und der Wirkungsorientierung. \n \n2.9.2. Gesetz zum Haushaltgleichgewicht des Kantons Uri \n \nDas Gesetz zum Haushaltsgleichgewicht hat den Zweck, für einen auf die Dauer ausgeglichenen Fi-\nnanzhaushalt zu sorgen. Es übernimmt damit den Verfassungsauftrag von Artikel 58 Absatz 1 KV (RB \n1.1101). Es trägt aber auch dem Umstand Rechnung, dass die Defizitbeschränkung – insbesondere in \nAnbetracht eines hohen Bilanzüberschusses (Stand Ende 2022: 250 Mio. Franken) – der Realisierung \n\n\n\n14 \n\nvon Grossprojekten, die für die Entwicklung des Kantons Uri wichtig sind und die vom Volk gutgeheis-\nsen wurden, nicht im Wege steht und enthält entsprechende Lockerungsbestimmungen. \n \nSo steht nach wie vor eine auf die Dauer ausgeglichene Rechnung im Zentrum. Defizite sind aber ex-\nplizit auch über eine längere Periode zulässig, sofern noch genügend Reserven vorhanden sind. Ge-\nbremst wird, indem das zulässige budgetierte Defizit in einem Jahr auf 12 Prozent der Nettoerträge \naus kantonalen Steuern begrenzt wird. Die Defizitbeschränkung ist in Artikel 2 festgehalten. \n \n\nArtikel 2  Defizitbeschränkung \n1 Im Budgetvorschlag des Regierungsrats an den Landrat darf das Defizit  \nder Erfolgsrechnung maximal 12 Prozent der Nettoerträge aus den budge- \ntierten kantonalen Steuern betragen. \n2 Sofern der Bilanzüberschuss per Ende des letzten Rechnungsjahrs kleiner  \nist als die Nettoerträge aus kantonalen Steuern, muss das kumulierte  \nGesamtergebnis der Erfolgsrechnung über acht Jahre ausgeglichen sein.  \nDabei gelten beim Budgetantrag des Regierungsrats an den Landrat als  \nBetrachtungszeitraum von acht Jahren die fünf letzten Rechnungsjahre, das  \nlaufende Jahr, das Budgetjahr und das erste Finanzplanjahr. \n\n \nIm Budget 2024 wird diese Defizitbeschränkung nicht eingehalten. \n \n\n \n \nMit einem Defizit von 16,3 Mio. Franken wird die Zielvorgabe von gut 12 Mio. Franken deutlich ver-\nfehlt und dies, obwohl im mehrstufigen Planungsprozess Verbesserungen von 10,2 Mio. Franken er-\nreicht wurden. \n \nFür diesen Fall sieht Artikel 3 vor, dass der Regierungsrat dem Landrat zusammen mit dem Budget \nMassnahmen zur Verbesserung vorschlägt, mit denen der Fehlbetrag kompensiert werden kann. \n \n\nArtikel 3  Verbesserungsmassnahmen \n1 Werden im Budgetvorschlag die Vorgaben nach Artikel 2 nicht eingehalten,  \nso hat der Regierungsrat dem Landrat zusammen mit dem Budget Massnahmen  \nzur Verbesserung vorzuschlagen, mit denen der Fehlbetrag zum Erreichen  \n\nKennzahlen Defizitbeschränkung (Gesetz zum Haushaltgleichgewicht): Planjahre 2024 bis 2027\n(Werte in Mio. Fr.)\n\nArt. Indikator Zielwert R 2018 R 2019 R 2020 R 2021 R 2022 B 2023 B 2024 P 2025\n\nBilanzüberschuss kantonale\nSteuern\n\n236 242 234 234 250 241 225 208\n\nErgebnis ER über 8 Jahre kumuliert * >  0 -20.7 -42.9\n\nVerbesserungsmassnahmen nötig? nein nein\n\nErgebnis ER 12% kant. \nSteuern\n\n7.0 6.8 -8.2 -0.4 16.4 -8.9 -16.3 -17.1\n\nVerbesserungsmassnahmen nötig? ja ja\n\n3\nVerbesserungsmassnahmen nötig?\nFalls ja, im Umfang von x Mio. Fr.\n\nja:        \n4.3\n\nja:        \n4.8\n\n4\nBei Ablehnung der Massnahmen, \nSteuerfusserhöhung auf x Prozentpunkte\n\n106 106\n\nSenkung des Steuerfusses? nein nein\n\n* als Betrachtungszeitraum gelten die fünf letzten Rechnungsjahre, das laufende Jahr, das Budgetjahr und das erste Finanzplanjahr\n\n     Zielwert erreicht / keine Massnahmen nötig                 Zielwert nicht erreicht / Massnahmen erforderl ich\n\n2.2\n\n2.1\n\n5\n\n\n\n15 \n\ndieser Vorgaben kompensiert werden kann. Dabei kann die Wirkung der  \nMassnahmen abhängig von der Rechtsgrundlage verzögert eintreten. \n2 In Vorjahren beschlossene, aber noch nicht umgesetzte Verbesserungs- \nmassnahmen werden in ihrer Wirkung angerechnet.  \n3 Der Landrat kann vom Regierungsrat vorgeschlagene Verbesserungs- \nmassnahmen mit einfacher Mehrheit ablehnen. \n4 Eine Steuerfussanpassung ist keine erlaubte Massnahme im Sinne von Absatz 1. \n\n \n2.9.3. Spar- und Massnahmenpaket \n \nFolgende Massnahmen führen längerfristig zu einer jährlichen Entlastung der Rechnung von insge-\nsamt 5,5 Mio. Franken. \n \n1) Reduzierter Teuerungsausgleich 2024 \n\nIm Jahr 2024 soll der Teuerungsausgleich beim Personalaufwand (ganze Verwaltung und Lehrer-\nlöhne) reduziert erfolgen, und zwar soll die Teuerungszulage um einen Indexpunkt tiefer ange-\nsetzt werden, als der effektive Stand des Teuerungsindex per Ende November 2023 ist. Diese \nMassnahme entlastet das Budget 2024 um rund 685'000 Franken. Indem in den Folgejahren der \nreduzierte Teuerungsausgleich nicht wieder aufgeholt wird, wirkt diese Massnahme nachhaltig. \n \n\n2) Verzicht auf Verzinsung der Fonds und Spezialfinanzierungen im 2024 \nDer Verzicht auf die Verzinsung der Fonds und Spezialfinanzierungen im 2024 verbessert das \nBudget 2024 um rund 580'000 Franken. Die Zinserträge sind ein Teil der Erträge von Fonds und \nSpezialfinanzierungen; durch den Verzicht auf die Verzinsung steht den Fonds und Spezialfinan-\nzierungen künftig weniger Mittel zur Verfügung. Die ausgesetzte Verzinsung soll in den Folgejah-\nren nicht nachgeholt werden, sie kann auch künftig angewendet werden; dadurch wirkt die Mas-\nsnahme nachhaltig. \n\n \n3) Senkung des maximalen Abzugs für den Arbeitsweg \n\nBei den Einkommenssteuern der natürlichen Personen soll der maximale Abzug für den Arbeits-\nweg auf 12'000 Franken pro Jahr gesenkt werden. Die Anpassung erfolgt mit der nächsten Revi-\nsion des Gesetzes über die direkten Steuern im Kanton Uri (Steuergesetz [StG], RB 3.2211) und \nwürde per 01. Januar 2025 in Kraft treten. Somit wäre die Anpassung ab 2026 erfolgswirksam. \nDer jährliche Effekt wird auf rund 76'000 Franken geschätzt. \n\n \n4) Anpassung der Strassenverkehrssteuern \n\nDie Verordnung über die Strassenverkehrssteuern ist seit 01. Januar 1998 in Kraft. Der Landesin-\ndex der Konsumentenpreise stieg in dieser Zeit von 104 auf 121,2 Punkte an. Eine moderate Er-\nhöhung der Strassenverkehrssteuer auf das Planjahr 2025 ergibt wiederkehrend Einnahmen von \nrund 1,1 Mio. Franken bei einer Erhöhung der Strassenverkehrssteuer von 10 Prozent. Die Ver-\nordnung über die Strassenverkehrssteuern ist dementsprechend anzupassen; die Inkraftsetzung \nwürde per 01. Januar 2025 erfolgen. \n\n \n5) Moderate Tarif- und Gebührenanpassung in verschiedenen Direktionen \n\nMit einer moderaten Anpassung der Gebühren in verschiedenen Direktionen kann das Budget \num rund 308'000 Franken verbessert werden. Dazu sind Anpassungen in den Tarifordnungen not-\n\n\n\n16 \n\nwendig. Die Verrechnung soll nach dem Verursacherprinzip erfolgen. Betroffen sind u.a. die Ver-\ngütung von Dienstleistungen, Benützungsgebühren Alarmempfangszentrale, Vergütung für Aus-\nnahmetransportbegleitung, Tatbestandsaufnahmen und Mahngebühren. \n\n \nDiese fünf Massnahmen haben gesamthaft eine Wirkung von 2,75 Mio. Franken, die im Sinne von Ar-\ntikel 3 im Budget 2024 angerechnet werden dürfen. \n \n6) Globalbilanzausgleich – Solidaritätsbeitrag Gemeinden (Gestaffelte Wirkung ab 2025) \n\nNach Artikel 29 des Gesetzes über den Finanz- und Lastenausgleich zwischen dem Kanton und \nden Gemeinden (FiLaG; RB 3.2131) führt die Umsetzung von Massnahmen aus einem Spar- und \nMassnahmenpaket zu einer Reduktion des Globalbilanzausgleichs (GBA). Dieser Solidarbeitrag \nder Gemeinden entspricht dem paritätischen Kostenanteil der vom Regierungsrat vorgeschlage-\nnen Verbesserungsmassnahmen von 2,75 Mio. Franken. \n\n \nDamit sich die Gemeinden auf diese Mindereinnahmen vorbereiten können, ist der Regierungs-\nrat bereit, die Kürzung des GBA um 2,75 Mio. Franken (entspricht 100 Prozent) gestaffelt vorzu-\nnehmen, erstmals 2025: \n\n \n 2024:     0 Prozent, Reduktion um 0 Franken (GBA 4,700 Mio. Franken) \n 2025:   50 Prozent, Reduktion um 1,375 Mio. Franken (GBA 3,325 Mio. Franken) \n 2026:   75 Prozent, Reduktion um 2,063 Mio. Franken (GBA 2,637 Mio. Franken) \n 2027: 100 Prozent, Reduktion um 2,750 Mio. Franken (GBA 1,950 Mio. Franken) \n\n \nDer Globalbilanzausgleich zugunsten der Gemeinden verändert sich von 2024 bis 2027 wie folgt: \n\n \nIn Mio. Franken \nJahr 2024 2025 2026 2027 \nGlobalbilanzausgleich  \n(vor Reduktion) \n\n4,700 4,700 4,700 4,700 \n\nReduktion Globalbilanzaus-\ngleich (bei voller Wirkung) \n\n-2,750 -2,750 -2,750 -2,750 \n\nGestaffelte Umsetzung 0 % 50 % 75 % 100 % \nEffektive Reduktion Globalbi-\nlanzausgleich \n\n0 -1,375 -2,063 -2,750 \n\nGlobalbilanzausgleich  \n(nach Reduktion) \n\n4,700 3,325 2,637 1,950 \n\n \nAls Massnahme ist auch die Reduktion des Globalbilanzausgleichs ab Budget 2024 mit voller \nWirkung anrechenbar. \n\n \nDer Regierungsrat entschied sich bewusst dafür, nur wenige Massnahmen in ein eigentliches Spar- \nund Massnahmenpaket aufzunehmen und verzichtete im Verlauf des Planungsprozesses insbeson-\ndere auf sämtliche Verbesserungen oder Massnahmenvorschlage mit einer Wirkung von über 2,3 \nMio. Franken, die die Gemeinden belastet hätten, da die Gemeinden über den Globalbilanzausgleich \neinen Solidaritätsbeitrag leisten.  \n \n\n\n\n17 \n\nDamit sich die Gemeinden auf diese Mindereinnahmen vorbereiten können, ist der Regierungsrat im \nSinne eines Entgegenkommens bereit, die Kürzung des Globalbilanzausgleichs gestaffelt und erstmals \nim Jahr 2025 vorzunehmen. Die Gemeinden erhalten dadurch mehr Zeit, um sich ihrerseits in ihren \nFinanzplanungen auf die Mindererträge einstellen zu können. \n \n2.9.4. Konsequenzen bei Ablehnung \n \nDer Landrat kann vorgeschlagene Verbesserungsmassnahmen mit einfacher Mehrheit ablehnen. Die \nAblehnung hat aber gemäss Artikel 4 zur Folge, dass zur Kompensation der abgelehnten Massnah-\nmen automatisch der Steuerfuss erhöht wird, bis die Defizitbeschränkung eingehalten ist. \n \n\nArtikel 4  Negative Sanktionen     \n\nLehnt der Landrat Massnahmen zur Verbesserung gemäss Artikel 3 ab,  \nso wird zur Kompensation der abgelehnten Massnahmen der Steuerfuss  \nsoweit in Schritten von einem Prozentpunkt erhöht, bis die Vorgaben nach  \nArtikel 2 eingehalten sind. Die politischen Mitwirkungsrechte des Volkes  \nnach Artikel 2 Absatz 4 Steuergesetz bleiben vorbehalten. \n\n \n\n2.10. Ausblick \n \nDer Ausfall der Gewinnablieferung der SNB in der Rechnung 2023 und voraussichtlich auch im Jahr \n2024 kann trotz steigender Steuererträge und höheren Zahlungen aus dem nationalen Finanzaus-\ngleich nicht kompensiert werden. Aufwandseitig belasten die stark steigenden Kosten in verschiede-\nnen Direktionen. Generell steigt der Aufwand infolge der Teuerung deutlich stärker als in den vergan-\ngenen Jahren, und die anhaltend hohen Nettoinvestitionen führen zu höheren Abschreibungen und \nzunehmendem Zinsaufwand.  \n \nDie Vorgaben der Defizitbeschränkung werden ohne Spar- und Massnahmenpaket nicht erfüllt. Mit \nminus 16,3 Mio. Franken wird die Zielvorgabe von 12 Mio. Franken deutlich verfehlt. Es ist ein Spar- \nund Massnahmenpaket nötig. Der Regierungsrat ist sich bewusst, dass das Spar- und Massnahmen-\npaket die Betroffenen spürbar belastet; sie leisten aber einen wichtigen Beitrag zur Sicherung eines \ngesunden Kantonshaushalts. \n \nUnsicherheiten im gesamtwirtschaftlichen Umfeld sowie die anspruchsvollen finanziellen Zukunfts-\nperspektiven (hohes Defizit, tiefe Selbstfinanzierung), verlangen nach einer konsequent zurückhal-\ntenden Ausgabenpolitik und einer bewussten Gewichtung und Priorisierung von anstehenden grösse-\nren Vorhaben zur weiteren Entwicklung des Kantons.  \n \n \n  \n\n\n\n18 \n\n3. Abweichungen gegenüber Vorjahr \n \n\n3.1. Gestaffelte Erfolgsrechnung (Artengliederung) \n \n\n  \n \n\n3.2. Abweichungsbegründungen Erfolgsrechnung (Institutionelle Gliederung) \n \nDie wichtigsten Abweichungen (150'000 Franken und mehr) gegenüber dem Budget des Vorjahres \nergeben sich aus folgender Abweichungsliste. \n \nBei den Aufwandkonti (Artengliederung beginnend mit Ziffer 3; xxxx.3xxx.xx) gilt folgendes: \n(-) = Minderaufwand  / (+) = Mehraufwand \n \nBei den Ertragskonti (Artengliederung beginnend mit Ziffer 4; xxxx.4xxx.xx) gilt folgendes: \n(-) = Minderertrag    / (+) = Mehrertrag \n  \n\nin TFr. B 2024 B 2023 R 2022\n\nBetrieblicher Aufwand 439'562 430'208 411'262 9'354 2.2%\n30 Personalaufwand 116'794 113'388 107'213 3'406 3.0%\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 57'650 66'007 58'666 -8'357 -12.7%\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 13'809 13'143 11'194 667 5.1%\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanz. 1'260 1'057 3'036 203 19.2%\n36 Transferaufwand 220'439 206'994 201'356 13'445 6.5%\n37 Durchlaufende Beiträge 29'610 29'620 29'797 -10 0.0%\n\nBetrieblicher Ertrag 410'635 409'737 415'454 898 0.2%\n40 Fiskalertrag 106'314 99'949 103'730 6'365 6.4%\n41 Regalien und Konzessionen 37'911 46'826 60'339 -8'915 -19.0%\n42 Entgelte 26'489 25'792 23'615 697 2.7%\n43 Verschiedene Erträge 641 742 767 -101 -13.7%\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfin. 5'997 6'150 2'572 -153 -2.5%\n46 Transferertrag 203'673 200'659 194'633 3'015 1.5%\n47 Durchlaufende Beiträge 29'610 29'620 29'797 -10 0.0%\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -28'927 -20'471 4'192 -8'456\n\n34 Finanzaufwand 3'640 1'350 927 2'290 169.6%\n44 Finanzertrag 16'262 12'902 13'172 3'360 26.0%\n\nErgebnis aus Finanzierung 12'622 11'552 12'244 1'070 9.3%\n\nOperatives Ergebnis -16'305 -8'919 16'436 -7'386\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0 0 0 0\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0 0 0 0\n\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 0 0\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -16'305 -8'919 16'436 -7'386\n\nAbweichung\nB 2024 - B 2023\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2024 / B 2023\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 19\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n2024\n\nBudget \n2023\n\nAbweichung Rechnung \n2022\n\n20 Regierungsrat und Landammannamt\n\n2060 Lotteriefonds\n\n2060.3501.01 Fondszuweisung (Überschuss) 258'700 Bei der Berechnung der Ausgaben und der Einnahmen im Lotteriefonds wird auf die \nDurchschnittswerte der vergangenen Jahre abgestellt. Die Swisslos-Erträge lagen in den \nvergangenen Jahren deutlich höher als in den Vorjahren. Dies schlägt sich derzeit in einem höheren \nbudgetierten Überschuss nieder. \n\n260'700 2'000 184'824\n\n2060.4130.01 Gewinnanteil Swisslos und Sport-Toto 250'000 Der Ertrag von Swisslos liegt aufgrund des neuen Geldspielgesetzes des Bundes seit zwei Jahren \ndeutlich über dem bisherigen Durchschnitt. Bei der Berechnung der Ausgaben und der Einnahmen im \nLotteriefonds wird auf die Durchschnittswerte der vergangenen Jahre abgestellt. Entsprechend wurde \nder Ertrag angepasst. \n\n1'650'000 1'400'000 1'681'150\n\n21 Baudirektion\n\n2111 Betrieblicher Unterhalt \nKantonsstrassen\n\n2111.3010.01 Löhne 241'500 In den Lohnzahlen im Budget 2024 ist eine Teuerungszulage von 21,8 Prozent enthalten (gemäss \nden Vorgaben des Regierungsrats). Die Finanzplanzahlen sind wie immer mit einem Wachstum von 1 \nProzent plus der erwarteten Teuerung gemäss Prognosen des Bundes hochgerechnet. Im Budget \n2023 waren die Personalaufwandkonti ohne Teuerung, sprich mit Teuerungszulage 16,3 Prozent \neingestellt und der Teuerungseffekt (Teuerungszulage 19,5 Prozent) über alle Personalaufwandkonti \nwar gesammelt auf einem Konto zusammengefasst (Konto 2324.3010.05 "Pauschalkonto \nTeuerungsausgleich (nur Budget)"). Das hatte vor allem technische Gründe. Nun zeigen die \nDetailkonti im Budget 2024 wieder den zu erwartenden "korrekten" Stand. \n\n3'613'700 3'372'200 3'226'087\n\n2111.3111.01 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge -202'000 Im 2023 mussten dringend notwendige Ersatzbeschaffungen von Fahrzeugen und Kleingeräten im \nordentlichen Zyklus getätigt werden. Aus diesem Grund ist das Budget 2023 höher als in den \nVorjahren und das Budget 2024 befindet sich wieder im gewohnten Rahmen. \n\n340'000 542'000 430'590\n\n2111.4510.01 Bezug aus Spezialfinanierung AfBN, \nGewinnverwendung Anteil Strasse\n\n2'664'000 Am 1. Januar 2024 tritt die neue Leistungsvereinbarung (LV) zwischen dem Kanton Uri und dem \nASTRA bezüglich Amt für Betrieb Nationalstrassen (AfBN) in Kraft. Dabei wird u.a. auch die \n"Erfolgsbeteiligung" (Ziffer 16 der neuen LV) angepasst. So muss das AfBN die Erfolgsbeteiligung \ndes ASTRA in der Erfolgsrechnung als Ertragsminderung buchen, im Jahresabschluss als separate \nBilanzposition zurückstellen und dem ASTRA im Folgejahr bis zum 30. Juni auszahlen. Der ganze \n(verbleibende bzw.) ausgewiesene Gewinn des AfBN ist folglich zu Gunsten des Kantons. Dabei \nentscheidet der Regierungsrat, ob und in welcher Höhe die Gewinne in die Erfolgsrechnung des \nKantons einzugliedern sind. In Absprache mit dem AfBN wird diese "Gewinnausschüttung" gleich wie \ndie Gewinnausschüttungen anderer Organisationen (z.B. UKB, KSU, KW's, SNB usw.) und jeweils im \nFolgejahr verbucht. Da das AfBN in Absprache mit dem ASTRA die neue Buchungsmethode bereits \nim Abschluss 2023 anwenden wird, wird die Umstellung der Verbuchung der Gewinnverwendung \nerstmals im Abschluss 2023 angewendet. Vorgängig wird man diese Umstellung vom Regierungsrat \nbestätigen lassen und dann im Anhang zur Rechnung offenlegen. \n\n2'664'000\n\n2116 Amt für Betrieb Nationalstrassen\n\n2116.3010.01 Löhne 206'900 Das Amt für Betrieb Nationalstrassen (AfBN) ist eine Verwaltungseinheit mit Leistungsauftrag und \nGlobalbudget. Die Budgetabweichungen beim AfBN (Konto mit institutioneller Gliederung 2116) \nwerden nicht auf Stufe Konto begründet. Das Budget richtet sich nach der Leistungsvereinbarung mit \ndem ASTRA und wird weitgehend vom ASTRA bestimmt. \n\n13'610'100 13'403'200 12'557'535\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2024 / B 2023\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 20\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n2024\n\nBudget \n2023\n\nAbweichung Rechnung \n2022\n\n2116.3064.02 Veränderung Rückstellung \nÜberbrückungsrenten\n\n150'000 Siehe Begründung unter Konto 2116.3010.01 150'000 43'013\n\n2116.3111.02 Fahrzeuge, Grossgeräte -594'000 Siehe Begründung unter Konto 2116.3010.01 594'000 464'092\n\n2116.3120.03 Ver- und Entsorgung; Elektrische \nEnergie\n\n-3'900'000 Siehe Begründung unter Konto 2116.3010.01 3'900'000 3'618'828\n\n2116.3300.01 Planmässige Abschreibungen \nSachanlagen\n\n154'000 Siehe Begründung unter Konto 2116.3010.01 661'000 507'000 478'260\n\n2116.3510.01 Einlage in Spezialfinanzierung Betrieb \nNationalstrassen\n\n-310'740 Siehe Begründung unter Konto 2116.3010.01 417'660 728'400 1'860'077\n\n2116.4250.01 Verkaufserlös Sachanlagen und Waren -159'000 Siehe Begründung unter Konto 2116.3010.01 127'000 286'000 77'575\n\n2116.4610.01 Vergütung ASTRA für \nLeistungsvereinbarung\n\n-3'657'000 Siehe Begründung unter Konto 2116.3010.01 21'900'000 25'557'000 25'262'334\n\n2116.4610.03 Vergütung für Teilprojekte Dienste -302'000 Siehe Begründung unter Konto 2116.3010.01 4'750'000 5'052'000 3'236'408\n\n2116.4910.06 Verrechnung z.L. Amt für Hochbau, \nUnterhalt Werkhöfe (Anteil Polizei)\n\n-240'000 Siehe Begründung unter Konto 2116.3010.01 240'000 275'009\n\n2116.4930.02 Verrechnung z.L. Amt für Hochbau, \nBenützung Infrastruktur\n\n250'000 Siehe Begründung unter Konto 2116.3010.01 250'000\n\n2125 Mineralölsteuerertrag und \nStrassenverkehrsabgaben, \nwerkungebunden\n\n2125.4600.50 Anteil an Mineralölsteuerertrag und \nStrassenverkehrsabgaben\n\n-154'000 Die Budgetierung erfolgt aufgrund von Angaben des Bundes und Erfahrungswerten. 5'952'000 6'106'000 6'109'155\n\n2125.4600.81 Anteil LSVA Hauptstrassen gemäss \nMinVV\n\n-178'000 Die Budgetierung erfolgt aufgrund von Angaben des Bundes und Erfahrungswerten. 4'765'000 4'943'000 4'926'117\n\n2140 Amt für Hochbau, \nVerwaltungsvermögen und Miete\n\n2140.3910.01 Verrechnung z.G. Amt für Betrieb \nNationalstrassen, Unterhalt Werkhöfe \n(Anteil Polizei)\n\n-240'000 Diese interne Verrechnung erfolgt neu im Konto 2140.3930.01. 240'000 275'009\n\n2140.3930.01 Verrechnung z.G. Amt für Betrieb \nNationalstrassen, Benützung \nInfrastruktur\n\n250'000 Diese intere Verrechnung wurde bisher im Konto 2140.3910.01 budgetiert. 250'000\n\n2150 Konzessionserträge\n\n2150.4120.02 Wasserzinse und Entschädigungen -3'614'000 Aufgrund der Entwicklungen an den Strommärkten sind bei den Energiebezugsrechten der \nKraftwerke Wassen und Amsteg tiefere Abgeltungen zu erwarten. \n\n32'960'000 36'574'000 38'432'406\n\n2160 Fonds Förderprogramm Energie Uri\n\n2160.3637.02 Beiträge für Gebäudesanierungen -350'000 Aufgrund des Gesucheingangs in den letzten zwei Jahren beim Förderprogramm Energie Uri \nrespepktive den dadurch ausgestellten Verfügungen sowie den Zahlen aus dem Rechnungsjahr 2021 \nund 2022 kann davon ausgegangen werden, dass sich der Auszahlungsbetrag für das Jahr 2024 in \ndiesem Bereich reduzieren wird. \n\n1'650'000 2'000'000 1'717'585\n\n2160.4511.01 Fondsbezug (Fehlbetrag) -518'600 Aufgrund der Einnahme- respektive Ausgabesituation ergibt sich ein Fondsbezug, welcher gegenüber \ndem Vorjahresbudget deutlich tiefer ausfällt. \n\n131'400 650'000 1'071'096\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2024 / B 2023\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 21\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n2024\n\nBudget \n2023\n\nAbweichung Rechnung \n2022\n\n22 Bildungs- und Kulturdirektion\n\n2200 Direktionssekretariat und Verwaltung\n\n2200.3637.01 Stipendien -150'000 Die Anpassung erfolgte im Einklang mit dem rückläufigen Trend der vergangenen Jahre. 1'150'000 1'300'000 1'135'050\n\n2210 Amt für Volksschulen\n\n2210.3632.01 Beiträge an Gemeinden \n(Schülerpauschalen)\n\n300'000 Gemäss Statistik wird es im Jahr 2024 mehr Schülerinnen und Schüler geben. Zusätzlich steigt die \nSchülerpauschale aufgrund der Indexierung sowie infolge der neu eingeführten Schulsozialarbeit und \nder revidierten Bestimmungen zur Altersentlastung der Lehrpersonen. \n\n16'300'000 16'000'000 15'951'342\n\n2210.3632.05 Pauschalen für die schulergänzende \nBetreuung\n\n350'000 Neues Konto für Beiträge an die Gemeinden für schulergänzende Betreuung gemäss Artikel 16c \nfortfolgende der Schulischen Beitragsverordnung (RB 10.1222). \n\n350'000\n\n2210.3636.01 Sonderpädagogische Angebote (übrige) 1'950'000 Anpassung an die letztjährigen Ausgaben. Revidierte Programmvereinbarung mit der stiftung papilio \nab 1. Januar 2024 (in Arbeit). \n\n9'200'000 7'250'000 8'337'330\n\n2212 Kantonale Mittelschule\n\n2212.3020.01 Lehrpersonen: Löhne 164'100 Im Budget 2023 waren die Personalaufwandkonti ohne Teuerung, sprich mit Teuerungszulage 16,3 \nProzent eingestellt und der Teuerungseffekt (Teuerungszulage 19,5 Prozent) über alle \nPersonalaufwandkonti war gesammelt auf einem Konto zusammengefasst (Konto 2324.3010.05 \n"Pauschalkonto Teuerungsausgleich (nur Budget)". Budget 2024 Teuerungszulage 21,8 Prozent. \n\n6'570'000 6'405'900 6'019'361\n\n2240 Berufs- u. Weiterbildungszentrum Uri\n\n2240.3020.01 Lehrpersonen: Löhne 289'100 Im Budget 2023 waren die Personalaufwandkonti ohne Teuerung, sprich mit Teuerungszulage 16,3 \nProzent eingestellt und der Teuerungseffekt (Teuerungszulage 19,5 Prozent) über alle \nPersonalaufwandkonti war gesammelt auf einem Konto zusammengefasst (Konto 2324.3010.05 \n"Pauschalkonto Teuerungsausgleich (nur Budget)". Budget 2024 Teuerungszulage 21,8 Prozent. \n\n5'919'600 5'630'500 5'431'989\n\n2240.3020.02 Löhne Kursleitende 245'100 Ausweitung Deutschkursangebot KIP 3 (Deutsch für fremdsprachige Erwachsene), \nRegierungsrsratsbeschluss Nummer 2023-227 vom 18. April 2023. \n\n779'900 534'800 497'955\n\n2244 Tertiär A\n\n2244.3631.10 Fachhochschule Zentralschweiz 191'500 Anpassung gemäss Vorgaben der Fachhochschule Zentralschweiz 3'500'000 3'308'500 3'231'187\n\n2250 Sport\n\n2250.3138.01 Aufwendungen Jugend und Sport Kurs 236'600 Die Kosten für die J+S-Kurse, welche der Kanton selber durchführt werden neu separat ausgewiesen \nund nicht mehr im Konto 2250.3636.01 (Beitrag an Jugend und Erwachsenensport). \n\n236'600\n\n2250.3636.01 Beitrag an Jugend und \nErwachsenensport\n\n-227'600 Die Aufwände im Konto 2250.3636.01 werden neu verteilt (unter anderem auf das neue Konto \nAufwendungen Sportkurse 2250.3138.01). Damit wird das Amt für Kultur und Sport den \nAnforderungen von HRM2 gerecht, zudem erhöht sich die Transparenz. \n\n79'000 306'600 409'220\n\n2280 Fonds Integrationsagenda\n\n2280.3636.01 Beiträge SRK 175'000 Anpassungen ergeben sich aus dem neuen Kantonalen Integrationsprogramm 2024-2027 (KIP 3), \nworin ein Ausbau einiger Massnahmen sowie neue Projekte festgeschrieben sind \n(Regierungsratsbeschluss Nummer 2023-227 vom 18. April 2023).\nBei diesem Konto kommen Ausgaben für das Projekt "Fokus soziale Integration" (Programm R) \nhinzu. \n\n295'000 120'000 117'500\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2024 / B 2023\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 22\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n2024\n\nBudget \n2023\n\nAbweichung Rechnung \n2022\n\n2280.3910.13 Verrechnung z.G. Asylsuchende und \nFlüchtlinge, Psychosoziale Beratung\n\n270'000 Neues Konto, war zum Zeitpunkt der Finanzplanung noch nicht bekannt. Über das Konto werden die \nKosten des Projekts UR1 "Psychosoziale Beratung" des Programm R getragen. \n\n270'000\n\n2280.4511.01 Fondsbezug (Fehlbetrag) 182'900 Der zusätzliche Fehlbetrag resultiert hauptsächlich aus den Kosten des Projekts UR1 "Psychosoziale \nBeratung" des Programms R. \n\n368'400 185'500 43'699\n\n2280.4610.01 Bundesbeiträge Integrationsagenda 306'000 Die Beiträge steigen mit der Zahl vorläufig Aufgenommener und anerkannter Flüchtlinge. Das Budget \n2024 wurde im Rahmen des KIP 3 auf Grundlage der Prognosen des SEM und aufgrund bisheriger \nErfahrungswerte berechnet. \n\n1'170'000 864'000 973'304\n\n2281 Fonds Programm S\n\n2281.3130.01 Integrationsmassnahmen Externe -690'000 Anpassung an die effektiven Ausgaben im Jahr 2022. 130'000 820'000 123'369\n\n2281.4511.01 Fondsbezug (Fehlbetrag) 342'500 Der Fehlbetrag ergibt sich aus den tieferen Einnahmen der Bundesbeiträge aus dem Programm S \nund den neuen Ausgaben im Konto Job Coaching und Arbeitgeberservice, Job Coach und Akquise. \n\n342'500\n\n2281.4610.01 Bundesbeiträge Programm S -1'050'000 Der Schutzstatus S ist aktuell noch befristet bis März 2024. Bleibt es dabei, werden voraussichtlich ab \nApril 2024 keine Bundesbeiträge mehr eingehen. \n\n150'000 1'200'000 456'000\n\n23 Finanzdirektion\n\n2306 Ruhegehälter des Regierungsrats\n\n2306.3060.02 Veränderung Rückstellung \nRuhegehälter Regierungsrat\n\n-199'000 Die Veränderung der Rückstellung zeigt die Veränderung des voraussichtlich notwendigen \nDeckungskapitals für Renten der Altregierungsräte (ausserhalb der Pensionskasse Uri). Sie wurde \nanhand der durchschnittlichen Veränderung der jährlichen Ruhegehälter der letzten Jahre \nhochgerechnet. \n\n-476'000 -277'000 -1'816'961\n\n2324 Vermögens- und \nSchuldenverwaltung\n\n2324.3010.05 Pauschalkonto Teuerungsausgleich \n(nur Budget)\n\n-1'988'000 Der Teuerungsausgleich, den der Regierungsrat nach Artikel 43 der Personalverordnung (PV; RB \n2.4211) beschliesst, gilt als exogener Faktor (PV Art. 73c Abs. 1 Bst. a). Im Budget 2023 war der \nEffekt des Teuerungsausgleichs beim Lohnaufwand gesamthaft in diesem Konto eingestellt. Im \nBudget 2024 wurde der erwartete Teuerungsausgleich in den Personalaufwandkonti eingestellt. Der \nTeuerungseffekt als ganzes ist so zwar nicht mehr sichtbar, dafür zeigen die einzelnen \nPersonalaufwandkonti den budgetierten Wert inklusive Teuerungsausgleich. \n\n1'988'000\n\n2324.3300.01 Planmässige Abschreibungen \nSachanlagen\n\n763'900 Die Abschreibungen werden anhand der bestehenden Anlagen gemäss Anlagebuchhaltung sowie \nden geplanten Investitionen gemäss Investitionsrechnung berechnet. Der Mehraufwand im Budget \n2024 gegenüber Budget 2023 ist Folge der geplanten Investitionstätigkeit im 2024 und auch 2023. \nDenn gewisse Investitionen wie grössere Hochbauprojekte, baulicher Unterhalt Strassen, \nHochwasserschutz usw., werden im ersten Jahr noch nicht voll, sondern nur mit einer halben \nAbschreibung belegt. \n\n11'906'800 11'142'900 9'681'009\n\n2324.3320.01 Planmässige Abschreibungen \nimmaterielle Anlagen\n\n-208'500 Die Abschreibungen werden anhand der bestehenden Anlagen gemäss Anlagebuchhaltung sowie \nden geplanten Investitionen gemäss Investitionsrechnung berechnet. Der Minderaufwand im Budget \n2024 gegenüber Budget 2023 ist Folge der geplanten Investitionstätigkeit im 2024. Zudem werden \neinzelne grössere mehrjährige Informatikprojekte als «immaterielle Anlage in Realisierung» aktiviert \nund erst ab dem Zeitpunkt der Inbetriebnahme abgeschrieben. \n\n1'265'300 1'473'800 948'953\n\n2324.3401.01 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 2'343'000 Zur Finanzierung der laufenden und geplanten Investitionen ist die Aufnahme von zusätzlichem\nFremdkapital nötig. Der Erwerb der Mehrheitsbeteiligung an der EWA-energieUri AG im Jahr 2023 \ndurch die öffentliche Hand wurde grösstenteils mit Fremdkapital finanziert. Zudem sind die Zinsen \nseit 2022 am steigen, was auch bei der Refinanzierung auslaufender Darlehen zu höherem \nZinsaufwand führt. \n\n3'316'000 973'000 317'490\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2024 / B 2023\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 23\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n2024\n\nBudget \n2023\n\nAbweichung Rechnung \n2022\n\n2324.3660.01 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n172'800 Die Abschreibungen werden anhand der bestehenden Investitionsbeiträge gemäss \nAnlagebuchhaltung sowie den geplanten Investitionsbeiträgen gemäss Investitionsrechnung \nberechnet. Der Mehraufwand im Budget 2024 gegenüber Budget 2023 ist Folge der geplanten \nInvestitionstätigkeit im 2024 und teilweise 2023. Der Grossteil der Investitionsbeiträge, z.B. an die \nLandwirtschaft, für Schutzbauten oder im Bereich Forst, werden im ersten Jahr noch nicht voll, \nsondern nur mit einer halben Abschreibung belegt. \n\n2'206'100 2'033'300 2'351'483\n\n2324.3940.01 Verrechnung z.G. Spezialfonds und \nSpezialfinanzierungen, Zinsen\n\n627'700 Der Zinssatz für die Verzinsung der Fonds und Spezialfinanzierungen wird jährlich vom Amt für \nFinanzen festgelegt. Es wird dabei an den 12-Monats-SARON angelehnt, Stand Ende August. Ende \nAugust 2022 war der SARON noch negativ, so wurde für 2023 auf eine Verzinsung verzichtet. Ende \nAugust 2023 lag der SARON bei rund 2 Prozent, was im 2024 wieder zu einer Verzinsung führt. \n\n627'700\n\n2324.4420.01 Dividenden 871'000 Im 2023 erhöhte der Kanton seine Beteiligung an der EWA-energieUri AG. Ein Teil davon wird im \nFinanzvermögen geführt. Im 2024 wird daher ein entsprechend höherer Dividendenertrag erwartet. \n\n1'027'000 156'000 565'426\n\n2324.4463.01 Finanzertrag öffentliche Unternehmen 847'000 Im 2023 erhöhte der Kanton seine Beteiligung an der EWA-energieUri AG. Ein Teil davon wird im \nVerwaltungsvermögen geführt. Im 2024 wird daher ein entsprechend höherer Finanzertrag aus \nöffentlichen Unternehmen erwartet. \n\n2'421'000 1'574'000 1'514'634\n\n2324.4510.01 Bezug aus Spezialfinanzierung Amt für \nBetrieb Nationalstrassen, Überführung \nfreie Mittel\n\n-2'938'000 Die Gewinne des Amts für Betrieb Nationalstrassen (AfBN) werden künftig auf das Konto \n2111.4510.01 bei der Baudirektion im Bereich «Betrieblicher Unterhalt Kantonsstrassen» überführen \nund nicht mehr bei der Finanzdirektion zu Gunsten «Vermögens- und Schuldenverwaltung». So \nfliessen sie in die Strassenrechnung ein, wie dies die Vereinbarung mit dem ASTRA verlangt. \n\n2'938'000\n\n2326 Anteile von Banken\n\n2326.4110.01 Anteil Ertrag Nationalbank (excl. \nDividende)\n\n-5'660'000 Die Schweizerische Nationalank erzielte im Rechnungsjahr 2022 einen sehr hohen Verlust von 132,5 \nMrd. Franken und die Ausschüttung im 2023 blieb aus. Es erscheint sehr unwahrscheinlich, dass es \nim 2024 (aufgrund des Rechnungsergebnisses 2023) eine Ausschüttung zugunsten Bund und \nKantone geben wird. \n\n5'660'000 17'022'594\n\n2326.4461.01 Anteil Ertrag UKB 1'300'000 Die Urner Kantonalbank profitiert in ihrem Kerngeschäft von den steigenden Zinsen. Sie geht davon \naus, dass die Gewinnablieferung an den Kanton ab dem Jahr 2024 deutlich höher sein wird als noch \n2023. \n\n8'500'000 7'200'000 7'000'000\n\n2328 Innerkantonaler Finanzausgleich, \nzweckungebunden\n\n2328.3622.50 Ressourcenausgleich - vertikal 350'000 Die Budgetierung 2024 basiert auf der Berechnung FiLa 2023. 6'350'000 6'000'000 5'966'987\n\n2328.3622.60 Lastenausgleich 250'000 Die Budgetierung 2024 basiert auf der Berechnung FiLa 2023. 4'750'000 4'500'000 4'481'001\n\n2340 Amt für Informatik\n\n2340.3153.91 Informatik-Unterhalt (Hardware) -212'600 Als Sparmassnahme wurde der Betrag im Budget 2024 pauschal gekürzt. Speziell betroffen wird der \nErsatz der Clientsysteme sein, welcher reduziert werden muss. Eine längere Einsatzdauer der \nClient-Systeme (5 auf 6 Jahre bei Notebooks) muss durch die Anwender in Kauf genommen werden. \nZudem war im Budget 2023 die Beschaffung von ESX-Servern eingestellt, die im Budget 2024 nicht \nmehr enthalten ist. \n\n661'400 874'000 598'661\n\n2350 Amt für Steuern\n\n2350.3010.01 Löhne 154'200 Die Abweichung ergibt sich hauptsächlich aus dem Teuerungsausgleich für die Jahre 2023 und 2024. \nIm Budget 2023 wurde der Teuerungsausgleich pauschal auf das Konto 2324.3010.05 \n"Pauschalkonto Teuerungsausgelich (nur Budget)" budgetiert. Im Budget 2024 ist der \nTeuerungsausgleich auf dem Konto 2350.3010.01 "Löhne" berücksichtigt. \n\n3'395'000 3'240'800 3'129'408\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2024 / B 2023\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 24\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n2024\n\nBudget \n2023\n\nAbweichung Rechnung \n2022\n\n2350.3118.91 Immaterielle Anlagen, Software, \nLizenzen\n\n-237'700 Wegfall von Kosten im Zusammenhang mit dem Abschluss des Projektes "Refactoring NEST". 242'300 480'000 303'010\n\n2350.4612.05 Vergütung der Gemeinden, \nVerbundaufgabe Steuern\n\n347'000 Höhere Kostenverrechnung an Gemeinden infolge höherer Informatikkosten beim Amt für Steuern \n(Projekte Refactoring nest, DigiTax und Einführung von nest Quellensteuer) und tieferer Anrechnung \neigener Kosten der Gemeinden infolge tieferem Ressourcenbedarf nach dem Wegfall der \nSteuererklärungseingangsprüfung mit Unterlageneinforderung (Projekt Digitax). Die \nKostenverrechnung erfolgt mit einer zeitlichen Verzögerung von zwei Jahren (Basis für 2024 ist \n2022). \n\n2'010'000 1'663'000 1'317'200\n\n2355 Kantonale Steuern\n\n2355.3602.01 Anteil Gemeinden an \nGrundstückgewinnsteuern\n\n567'000 Siehe Begründung unter Konto 2355.4022.00 "Grundstückgewinnsteuer" 3'896'000 3'329'000 4'614'291\n\n2355.4000.00 Einkommenssteuern natürliche \nPersonen Rechnungsjahr\n\n3'458'000 Die budgetierten Steuererträge 2023 der natürlichen Personen (Einkommens- und \nVermögenssteuern) von rund 76,5 Mio. Franken werden ausgehend vom Rechnungsjahr 2022 (72,7 \nMio. Franken) bei einem unveränderten Steuerfuss von 100 Prozent für die Jahre 2023 und 2024 \nhochgerechnet. \n\n65'352'000 61'894'000 62'045'386\n\n2355.4000.10 Einkommenssteuern natürliche \nPersonen früherer Jahre\n\n1'386'000 Siehe Begründung unter Konto 2355.4000.00 "Einkommenssteuern natürliche Personen \nRechnungsjahr" \n\n3'407'000 2'021'000 3'234'833\n\n2355.4001.00 Vermögenssteuern natürliche Personen \nRechnungsjahr\n\n640'000 Siehe Begründung unter Konto 2355.4000.00 "Einkommenssteuern natürliche Personen \nRechnungsjahr" \n\n6'732'000 6'092'000 6'391'637\n\n2355.4001.10 Vermögenssteuern natürliche Personen \nfrühere Jahre\n\n151'000 Siehe Begründung unter Konto 2355.4000.00 "Einkommenssteuern natürliche Personen \nRechnungsjahr" \n\n1'013'000 862'000 962'191\n\n2355.4002.00 Quellensteuern natürliche Personen -1'500'000 Mit der Revision der Quellensteuergesetzgebung haben ab der Steuerperiode 2021 eine grössere \nAnzahl Personen Anspruch auf die nachträglich ordentliche Veranlagung (NOV). Damit verlagert sich \nQuellensteuerertrag (Konto 2355.4002.00) zum ordentlichen Einkommenssteuerertrag der natürlichen \nPersonen (Konti 2355.400X.XX). Diese Umschichtung war in den Budgetzahlen 2023 noch nicht \nberücksichtigt. \n\n2'000'000 3'500'000 2'000'940\n\n2355.4010.00 Gewinnsteuern juristische Personen \nRechnungsjahr\n\n250'000 Die budgetierten Steuererträge 2023 der juristischen Personen  von rund 6,1 Mio. Franken werden \nausgehend vom Rechnungsjahr 2022 (5,8 Mio. Franken) bei einem unveränderten Steuerfuss von \n100 Prozent für die Jahre 2023 und 2024 hochgerechnet. \n\n4'978'000 4'728'000 4'726'066\n\n2355.4010.10 Gewinnsteuern juristische Personen \nfrühere Jahre\n\n534'000 Siehe Begründung unter Konto 2355.4010.10 "Gewinnsteuern juristische Personen Rechnungsjahr" 1'158'000 624'000 1'099'164\n\n2355.4022.00 Grundstückgewinnsteuern 1'134'000 Die Erträge der Grundstückgewinnsteuer unterliegen grossen Schwankungen. Der budgetierte Ertrag \n2024 leitet sich aus den durchschnittlichen Erträgen der Jahre 2020 bis 2022 ab. \n\n7'792'000 6'658'000 9'220'516\n\n2355.4024.00 Erbschafts- und Schenkungssteuern 238'000 Die Erträge der Erbschafts- und Schenkungssteuern unterliegen grossen Schwankungen. Der \nbudgetierte Ertrag 2024 leitet sich aus den durchschnittlichen Erträgen der Jahre 2020 bis 2022 ab. \n\n1'502'000 1'264'000 1'798'819\n\n2358 Interkantonaler Finanzausgleich, \nzweckungebunden\n\n2358.4620.10 Ressourcenausgleich Bund 2'300'000 Die Budgetzahlen basieren jeweils auf den provisorischen Zahlen des Bundes. Das \nRerssourcenpotential des Kantons Uri ging leicht zurück; bei 2/3 der Kantone nahm es zu. Das führt \nzu einer höheren Ausgleichszahlung im Jahr 2024. \n\n56'500'000 54'200'000 50'510'548\n\n2358.4620.30 Lastenausgleich, geografisch- \ntopografischer vom Bund\n\n555'000 Die Budgetzahlen basieren jeweils auf den provisorischen Zahlen des Bundes. 12'155'000 11'600'000 11'496'309\n\n2358.4620.90 Abfederungsmassnahmen -285'000 Der Bund leistet in den Jahren 2021 bis 2025 Beiträge zur Abfederung der finanziellen Auswirkungen\nder Finanzausgleichsreform 2020. Die jeweiligen Beträge sind gesetzlich festgelegt. Im Jahr 2024\nwerden 120 Mio. Franken ausgerichtet. Im Jahr 2023 waren es 160 Mio. Franken. \n\n851'000 1'136'000 1'418'766\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2024 / B 2023\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 25\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n2024\n\nBudget \n2023\n\nAbweichung Rechnung \n2022\n\n2358.4620.93 Ergänzungsbeitrag 1'446'000 Der Bund leistet in den Jahren 2024 bis 2030 Ergänzungsbeiträge von jährlich 180 Mio. Franken. \nDiese temporäre Massnahme wurde im Rahmen der Steuervorlage 17 bzw. der STAF eingeführt. Sie \nsoll für die ressourcenschwächsten Kantone die negativen Auswirkungen, die sich aus der \nSteuerreform ergeben, mildern. \n\n1'446'000\n\n2359 Kantonsanteil an Bundeserträgen\n\n2359.4600.00 Anteil Ertrag direkte Bundessteuer 1'300'000 Die Budgetierung erfolgt anhand der erwarteten kantonalen Steuererträge. 11'900'000 10'600'000 11'245'224\n\n2359.4600.10 Anteil Ertrag Verrechnungssteuer -629'000 Die Budgetierung erfolgt aufgrund Angaben des Bundes. 2'513'000 3'142'000 1'808'587\n\n24 Gesundheits-, Sozial- und  \nUmweltdirektion\n\n2405 Sozialhilfe\n\n2405.3636.01 Beitrag an Stiftung Behindertenbetriebe \nUri\n\n2'372'000 Der Kostenanstieg ist auf höheren Personalaufwand (aufgrund der Teuerung, ordentliche \nLohnentwicklung und einer zusätzlichen Betreuungsgruppe), höheren Materialaufwand (durch Wasch- \nund Reinigungsmaterial für das Waschwerk), höheren übrigen betrieblichen Aufwand (infolge \nTeuerung), zusätzliche Abschreibungen (aufgrund des Waschwerks), höheren Finanzaufwand \n(aufgrund steigender Hypothekarzinsen) und auf einen einmaligen Sanierungsbeitrag zur \nWiederherstellung der Schwankungsreserve zurückzuführen. \n\n13'819'000 11'447'000 10'735'000\n\n2405.3636.03 Beitrag an ausserkantonale \nInstitutionen der Behindertenhilfe\n\n150'000 Aufgrund der Teuerung und Anpassungen von IBB-Einstufungen (Individueller-Betreuungs-Bedarf) \nsind höhere Kosten in den Institutionen der Behindertenhilfe zu erwarten. \n\n2'400'000 2'250'000 2'376'292\n\n2405.3636.04 Beitrag Sozialplan 196'000 Aufgrund von diversen Anpassungen in den Programmvereinbarungen mit Leistungserbringern im \nSozialplan (Stiftung Papilio, KITAplus Angebot, Kurserweitung Pro Senectute) ist mit höheren Kosten \nzu rechnen. \n\n1'779'000 1'583'000 1'455'278\n\n2405.3636.13 Anschubfinanzierung Wäscherei SBU 400'000 Dieses Konto wurde neu für die Anschubfinanzierung eröffnet. 400'000\n\n2407 Asylsuchende und Flüchtlinge\n\n2407.3636.07 Betriebsbeitrag Sozialdienst Asyl- und \nFlüchtlingswesen\n\n1'793'000 Siehe Begründung unter Konto 2407.3637.01 "Wirtschaftliche und persönliche Sozialhilfe für \nAsylsuchende, vorläufig Aufgenommene -7 Jahre und anerkannte Flüchtlinge -5 Jahre". \n\n3'888'000 2'095'000 2'202'546\n\n2407.3636.08 Betriebsbeitrag Sozialdienst für \nPersonen mit Schutzstatus S\n\n-1'249'000 Siehe Begründung unter Konto 2407.3637.04 "Wirtschaftliche und persönliche Sozialhilfe für \nPersonen mit Schutzstatus S". \n\n1'706'000 2'955'000 1'645'786\n\n2407.3636.11 Psychosoziale Beratung Schutzstatus S 221'000 Die Abweichung ist auf ein neues Angebot im Bereich psychosoziale Beratung zurückzuführen. 221'000\n\n2407.3637.01 Wirtschaftliche und persönliche \nSozialhilfe für Asylsuchende, vorläufig \nAufgenommene -7 Jahre und \nanerkannte Flüchtlinge -5 Jahre\n\n1'118'000 Im Jahr 2024 wird mit einer höheren Anzahl Personen gerechnet als im Jahr 2023. 3'410'000 2'292'000 3'187'001\n\n2407.3637.03 Wirtschaftliche und persönliche \nSozialhilfe für anerkannte Flüchtlinge +5 \nJahre\n\n-233'000 Im Jahr 2024 wird mit einer tieferen Anzahl Personen gerechnet als im Jahr 2023. 775'000 1'008'000 650'094\n\n2407.3637.04 Wirtschaftliche und persönliche \nSozialhilfe für Personen mit \nSchutzstatus S\n\n-957'000 Im Jahr 2024 wird mit einer tieferen Anzahl Personen gerechnet als im Jahr 2023. 3'694'000 4'651'000 2'121'816\n\n2407.4610.01 Bundesbeiträge für Asylsuchende, VA \n-7 Jahre und anerkannte Flüchtlinge\n\n2'534'000 Siehe Begründung unter Konto 2407.3637.01 "Wirtschaftliche und persönliche Sozialhilfe für \nAsylsuchende, vorläufig Aufgenommene -7 Jahre und anerkannte Flüchtlinge -5 Jahre". \n\n5'244'000 2'710'000 5'428'006\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2024 / B 2023\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 26\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n2024\n\nBudget \n2023\n\nAbweichung Rechnung \n2022\n\n2407.4610.04 Bundesbeiträge für Personen mit \nSchutzstatus S\n\n-1'421'000 Siehe Begründung unter Konto 2407.3637.04 "Wirtschaftliche und persönliche Sozialhilfe für \nPersonen mit Schutzstatus S". \n\n5'088'000 6'509'000 2'658'498\n\n2407.4910.02 Verrechnung z.L. Fonds \nIntegrationsagenda, Psychosoziale \nBeratung\n\n270'000 Siehe Begründung unter Konto 2407.3636.11 "Psychosoziale Beratung Schutzstatus S". 270'000\n\n2410 Sozialversicherung\n\n2410.3613.01 Abgeltung Verwaltungskosten EL zur \nAHV/IV\n\n510'000 Höhere Personalkosten (EL-Reform) und eine Mitte 2022 beschlossene IT-Umstellung bei der \nAusgleichskasse Uri begründen den Zuwachs. \n\n990'000 480'000 530'050\n\n2410.3637.01 Ergänzungsleistungen AHV und IV 400'000 Die Ausgaben für die Ergänzungsleistungen lagen im Rechnungsjahr 2022 bei rund 16.1 Mio. \nFranken, was ziemlich genauch dem Wert im Budget 2023 entspricht. Ausgehend vom Jahr 2022 \nwird mit einem jährlichen Zuwachs von rund 200'000 Franken gerechnet; dies führt gegenüber dem \nBudget 2023 zu einer Zunahme von 400'000 Franken. \n\n16'500'000 16'100'000 16'132'975\n\n2410.4630.01 Bundesbeitrag für \nErgänzungsleistungen AHV und IV\n\n155'000 Die Bundesbeiträge sind abhängig von der Höhe der jährlichen Ergänzungsleistungen (EL). Da im \nKonto 2410.3637.01 höhere EL-Ausgaben eingestellt sind, ist mit entsprechend höheren \nBundesbeiträgen zu rechnen. \n\n4'455'000 4'300'000 4'300'202\n\n2415 Amt für Gesundheit\n\n2415.3130.05 Bekämpfung übertragbarer Krankheiten -217'500 Im Jahr 2024 wird mit weniger COVID-19-Kosten gerechnet als im Jahr 2023. Die Impflogistik bleibt \njedoch auch im Jahr 2024 noch für mindestens sechs Monate in der Zuständigkeit der Kantone. \nZudem wird auch die Schutzmaterialbewirtschaftung weiterhin eine Aufgabe des Kantons bleiben. \n\n101'000 318'500 2'568'982\n\n2415.3130.91 Informatikdienstleistungen Dritter 880'000 Die Abweichung gegenüber dem Budget 2023 ist auf die Überführung der Aufgaben der "individuellen \nPrämienverbilligung" und der "Durchführungsstelle für die administrative Abwicklung und \nInformationsfluss im Zusammenhang mit der Nichtbezahlung von Krankenkassenprämien" vom Amt \nfür Gesundheit zur Sozialversicherungsstelle Uri zurückzuführen. \n\n883'000 3'000 2'000\n\n2415.3636.01 Beitrag an Therapiestelle Stiftung \nPapilio\n\n234'000 Die Stiftung Papilio hat deutlich höhere Kantonsbeiträge angekündigt, da die bisherigen \nKantonsbeiträge für die Ergo- und Physiotherapie zu tief kalkuliert waren (überwiegend \nAnlagenutzung). \n\n399'000 165'000 159'100\n\n2415.3636.06 Beitrag an Spitex Uri 804'000 Der Kostenanstieg lässt sich hauptsächlich durch die Teuerung, Leistungssteigerung bei der Pflege \n(mehr ungedeckte Kosten zu Lasten Kanton), höhere IT-Aufwendungen und höherer \nPersonalaufwand (zusätzliche Stellen und regulärer Stufenanstieg) begründen. \n\n3'804'000 3'000'000 3'332'403\n\n2417 Spitäler\n\n2417.3144.01 Baulicher Unterhalt Kantonsspital Uri -620'000 Die gebundenen Kosten (u.a. Kosten Erdbebenschutz, Flachdachsanierung, Fenster- und \nStorenersatz) aus der Sanierung Trakt D fallen nach dem Arbeitsfortschritt und somit teilweise bereits \nim Jahr 2023 an. \n\n2'100'000 2'720'000 1'290'742\n\n2417.3144.02 Veränderung Rückstellungen \nRückbaukosten KSU\n\n-800'000 Verwendung Rückstellung Rück- und Umbauten Trakt B und C. -800'000\n\n2417.3634.02 Stationäre Spitalbehandlungen \ninnerkantonal\n\n1'900'000 Die Budgetierung beruht auf den Hochrechnungen und Prognosen des Kantonsspitals Uri. 17'400'000 15'500'000 16'069'046\n\n2417.3634.03 Stationäre Spitalbehandlungen \nausserkantonal\n\n500'000 Leichte Tariferhöhungen und steigende kostenintensive Behandlungen führen zu höheren Kosten. 18'400'000 17'900'000 17'907'465\n\n2417.3634.04 Kostenbeteiligung COVID-19 -210'000 Das COVID-19 Testzentrum wurde per 31. Dezember 2022 und das Impfzentrum im Kantonsspital \nUri per 28. Februar 2023 geschlossen. Deshalb sollten im Jahr 2024 keine Kosten mehr für Vorhalte- \nund Infrastrukturkosten anfallen. \n\n210'000 629'091\n\n2417.4470.01 Nutzungsgebühr Kantonsspital Uri 172'380 Jährliche Anpassung an die Teuerung gemäss Zürcher Index der Wohnbaukosten. 2'600'000 2'427'620 2'398'409\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2024 / B 2023\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 27\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n2024\n\nBudget \n2023\n\nAbweichung Rechnung \n2022\n\n2420 Wasser\n\n2420.3130.02 Umwelt- und \nGewässerschutzmassnahmen\n\n-205'000 Die Abweichung ist auf eine Verschiebung des Kontos "Klimawandel" zur Abteilung Umwelt und \nKlima, eine Aufwandlimitierung bei der Entsorgung von Schwemmholz und eine Reduktion des \nAbwasseraufwands für externe Gutachten und Unterstützungen zurückzuführen. \n\n770'000 975'000 733'333\n\n2465 Fonds Prämienverbilligung\n\n2465.3637.01 Prämienverbilligung in der \nKrankenversicherung\n\n1'083'000 Der Prämienverbilligungsbetrag wird für das Budget 2024 um die Zunahme des Bundesbeitrags \nerhöht (siehe Konto 2465.4630.01). \n\n18'100'000 17'017'000 16'566'402\n\n2465.4630.01 Bundesbeitrag für Prämienverbilligung \nin der Krankenversicherung\n\n1'083'000 Der budgetierte Betrag entspricht den aktuellen Hochrechnungen des Bundes für das Jahr 2024. 13'600'000 12'517'000 12'044'331\n\n25 Justizdirektion\n\n2530 Raumplanung\n\n2530.3130.02 Vollzug Fuss- und Wanderweggesetz -346'000 Grössere Projekte aus dem baulichen Unterhalt Hauptwanderwege wurden in die \nInvestitionsrechnung verschoben. Daher resultiet ein tiefere Budgetbetrag 2024 und es erhöht sich \ndas Konto 5530.5010.00 dementsprechend. \n\n444'000 790'000 744'400\n\n2530.3132.03 Agglomerationsprogramm 170'000 In den Jahren 2024 und 2025 steht die Erarbeitung des Agglomerationsprogramms unteres Reusstal \nder 5. Generation an. Erfahrungsgemäss fällt ein grosser Teil der Projektkosten im ersten Jahr der \nErarbeitung an, weshalb ein Teil der Aufwendungen vom Jahr 2025 ins Jahr 2024 verschoben werden \nmuss. Der höhere Gesamtbetrag ergibt sich aus dem Umfang der Bearbeitung bzw.  Beschaffung der \nPlanerleistungen. \n\n210'000 40'000 8'888\n\n2533 Natur- und Heimatschutz\n\n2533.3636.03 Beiträge für Natur und Landschaft aus \nProgrammvereinbarung\n\n310'000 Diesbezüglich handelt es sich um ein neues Konto für die Auszahlung der direkten Bundesbeiträge \nan Private. Diese wurden bis Ende 2022 als Ertragsminderung auf dem Einnahmenkonto \n2533.4630.01 verbucht. \n\n310'000\n\n2533.4630.01 Bundesbeiträge Natur und Landschaft 331'000 Siehe Begründung zu Konto 2533.3636.03.\nDie direkten Auszahlungen werden neu über das Aufwandkonto 2533.3636.03 verbucht, bisher als \nErtragsminderung auf dem Ertragskonto. \n\n750'000 419'000 671'481\n\n26 Sicherheitsdirektion\n\n2610 Kantonspolizei\n\n2610.3010.01 Löhne 664'700 Normaler Stufenanstieg sowie Teuerungsausgleich (Im Budget 2023 waren die Personalaufwandkonti \nohne Teuerung, sprich mit Teuerungszulage 16,3 Prozent eingestellt und der Teuerungseffekt \n(Teuerungszulage 19,5 Prozent) über alle Personalaufwandkonti war gesammelt auf einem Konto \nzusammengefasst (Konto 2324.3010.05 "Pauschalkonto Teuerungsausgleich (nur Budget)". Budget \n2024 Teuerungszulage 21,8 Prozent). Zusätllich 1,0 FTE, siehe auch Begründung unter Konto \n2610.4270.01. \n\n11'716'000 11'051'300 10'361'228\n\n2610.4270.01 Bussen 400'000 Zusätzliche Messeinheit und 1.0 FTE (siehe auch Konto: 2610.3010.01) generieren höheren Ertrag. 4'600'000 4'200'000 3'325'617\n\n2615 Schwerverkehrszentrum\n\n\n\nAbweichungsbegründungen B 2024 / B 2023\nKanton Uri ER (Abw. grösser +/- 150'000)\n\n 28\n\nBez BegründungenKontoNr Budget \n2024\n\nBudget \n2023\n\nAbweichung Rechnung \n2022\n\n2615.3010.01 Löhne 248'500 Normaler Stufenanstieg sowie Teuerungsausgleich (Im Budget 2023 waren die Personalaufwandkonti \nohne Teuerung, sprich mit Teuerungszulage 16,3 Prozent eingestellt und der Teuerungseffekt \n(Teuerungszulage 19,5 Prozent) über alle Personalaufwandkonti war gesammelt auf einem Konto \nzusammengefasst (Konto 2324.3010.05 "Pauschalkonto Teuerungsausgleich (nur Budget)". Budget \n2024 Teuerungszulage 21,8 Prozent. \n\n5'215'600 4'967'100 4'799'051\n\n2615.4610.01 Erträge aus Leistungsvereinbarung für \ndas Schwerverkehrszentrum\n\n364'900 Gemäss Leistungsvereinbarung mit dem UVEK werden von Seiten des ASTRA die effektiven \nPersonal- sowie Gemeinkosten übernommen. \n\n7'032'400 6'667'500 6'187'832\n\n27 Volkswirtschaftsdirektion\n\n2711 NRP-Umsetzung, Programm Uri\n\n2711.3635.01 Beiträge an Projekte NRP, Uri -480'000 Diese Budgetposition kann aufgrund der Erfahrungen der letzten Programmperioden für das 1. Jahr \nder Programmperiode 2024-2027 reduziert werden. \n\n1'320'000 1'800'000 1'023'323\n\n2712 NRP-Umsetzung, Programm San \nGottardo\n\n2712.3635.02 Netto-Beiträge Kt. Uri an Projekte NRP, \nSan Gottardo\n\n-320'000 Diese Budgetposition kann aufgrund der Erfahrungen der letzten Programmperioden für das 1. Jahr \nreduziert werden. \n\n500'000 820'000 124'970\n\n2760 Fonds Wirtschaftsförderung\n\n2760.3636.01 Beiträge an private Institutionen -163'000 Ursprünglich war der nachträgliche Ausgleich der Härtefallentschädigungen 2020 und 2022 aus dem \nFonds Wirtschaftsförderung gemäss Kredit des Landrates (Beschluss vom 09. Februar 2022) im Jahr \n2024 vorgesehen. Diese ausgleichzahlungen werden nun auf die Jahre 2024 fortfolgende aufgeteilt. \nDas Konto steht in direktem Zusammenhang mit Konto 2760.4511.01. \n\n500'000 663'000 461'220\n\n2760.4511.01 Fondsbezug (Fehlbetrag) -163'000 Das Konto steht in direktem Zusammenhang mit Konto 2760.3636.01. Siehe Begründung unter \nentsprechender Position. \n\n163'000 215'948\n\n2795 Schwimmbadfonds\n\n2795.3635.01 Beiträge an \nSchwimmbadgenossenschaft\n\n500'000 Aufgrund terminlicher Verschiebungen bei der Umsetzung der Etappen 2 und 3 werden früher \nvorgesehene Aufwendungen erst im Budget 2024 finanzrelevant. Die vorgesehenen Gesamtkosten \nwerden dadurch nicht beeinflusst. Das Konto steht in direktem Zusammenhang mit Konto \n2795.4511.01. \n\n2'500'000 2'000'000 1'320'000\n\n2795.4511.01 Fondsbezug (Fehlbetrag) 500'000 Das Konto steht in direktem Zusammenhang mit Konto 2795.3635.01. Siehe Begründung unter \nentsprechender Position. \n\n2'034'000 1'534'000 854'588\n\n\n\n29 \n\n \n3.3. Investitionsrechnung (brutto) \n \n\n  \n \n  \n\nin TFr. B 2024 B 2023 R 2022\n\n5 Investitionsausgaben 116'435   89'828      76'002      26'607          29.6%\n50 Sachanlagen 101'593    73'273      58'556      28'320          38.6%\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter -            -            68              -                 \n52 Immaterielle Anlagen 1'785        2'218        1'203        -433              -19.5%\n54 Darlehen 2'453        3'833        6'092        -1'380           -36.0%\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien -            -            -            -                 \n56 Eigene Investitionsbeiträge 9'056        8'779        7'177        277                3.2%\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 1'549        1'726        2'907        -177              -10.3%\n58 Ausserordentliche Investitionen -            -            -            -                 \n\n6 Investitionseinnahmen 61'663      38'241      31'667      23'422          61.2%\n60 Übertragung von Sachanlagen in das FV -            232            29              -232              \n61 Rückerstattungen -            -            68              -                 \n62 Abgang immaterielle Anlagen -            -            -            -                 \n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 57'572      32'381      22'290      25'191          77.8%\n64 Darlehen 2'543        3'903        6'373        -1'360           -34.9%\n65 Übertragung von Beteiligungen -            -            -            -                 \n66 Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge -            -            -            -                 \n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 1'549        1'726        2'907        -177              -10.3%\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen -            -            -            -                 \n\nNettoinvestitionen 54'773      51'587      44'335      3'185            6.2%\n\nB 2024 - B 2023\nAbweichung\n\n\n\n30 \n\n3.4. Nettoinvestitionen \n \nDie folgende Übersicht zeigt die wichtigsten im Budget vorgesehenen Nettoinvestitionen zu Lasten \nder Kantonsrechnung. \n \n\n   \n  \n\nin Mio. Franken B 2024 B 2023 R 2022\n\nTotal 54.8 51.6 44.3\n\nKantonsstrassen 19.3 19.8 14.0\n\nNationalstrassen 1.1 0.3 0.3\n\nBetrieb Kantonsstrassen, Fahrz./Geräte 0.6 0.6 0.6\n\nAfBN Fahrzeuge, Geräte 1.5 0.8 0.3\n\nBeteil igungen Kraftwerke 3.7\n\nHochwasserschutz 1.1 2.2 2.6\n\nHochbauten (Gebäude) 6.7 10.5 4.6\n\nUm/Neubau Kantonsspital 14.2 10.0 17.3\n\nBeitrag an Sanierung theater(uri) 0.4 0.4 0.2\n\nBeiträge an Sportinfrastrukturen 0.2 0.2 0.1\n\nAnschaffung von Informatikmitteln (AfSt) 1.2 1.5 0.6\n\nFischereifonds 0.8 0.5 -0.1\n\nSpez.finanz. Seeschüttung -0.8\n\nGeoinformation 0.3 0.3 0.3\n\nRaumplanung 0.1 -0.02 -0.02\n\nPOLYCOM (Ersatz Backbone, Werterhalt WEP) 0.8 1.3\n\nForst 1.6 1.7 1.3\n\nNaturgefahren (Beiträge an Schutzbauten) 0.4 0.4 0.1\n\nDarlehen Schwimmbadfonds (Netto) -0.5 -0.2 0.5\n\nLandwirtschaft (Beiträge) 1.3 1.3 1.1\n\nSchwimmbadfonds (Netto) 0.5 0.2 -0.5\n\nDiverse Positionen 0.3 0.5 0.6\n\n\n\n31 \n\n4. Finanzkennzahlenübersicht HRM2 \n \nDie relevanten HRM2-Kennzahlen sind nachfolgend erläutert und grob gewertet.  \n \n\n \n \n  \n\n\n\n32 \n\n \n\n  \n \n  \n\n\n\n33 \n\n \n\n  \n \n\n\n


name: LA.2023-0732 I. Bericht und Antrag des Regierungsrats

text: \n \n\n \n\n \n\nBericht und Antrag \n\ndes Regierungsrats \n\nan den Landrat \n\n_______________________________ \n \n\n \n\n \n\n7. November 2023 \n\n  \n\nNr. 2023-657 R-362-28 Bericht und Antrag an den Landrat zur Verlängerung der Microsoft-Lizenzen \n\nEnterprise Agreement (EA) \n\n  \n\nI. Verpflichtungskredit \n\n \n\n1. Ausgangslage \n\n \n\nAm 19. Mai 2009 hat der Landrat erstmals zu einem Verpflichtungskredit für die Microsoft-Lizenzie-\n\nrung der Kantonalen Verwaltung Uri zugestimmt. Der Verpflichtungskredit beinhaltete den Abschluss \n\nder Lizenzierungsvereinbarung in Form eines Microsoft-Enterprise-Agreements (EA) über die Jahre \n\n2010 bis 2015. In den Jahren 2014, 2018 und 2021 hat der Regierungsrat weiteren Verlängerungen \n\num jeweils drei Jahre zugestimmt. \n\n \n\nIn verschiedenen Software- und Anwendungsbereichen werden seit Jahren Produkte von Microsoft \n\nim Sinne eines verwaltungsweiten Standards eingesetzt. Von Betriebssystemen für Server und Cli-\n\nents, Verzeichnisdienste, Mailsysteme, Datenbanken, Sicherheit, Office-, Telefonie- und Kollaborati-\n\nons-Anwendungen bis hin zu spezifischen Kernanwendungen (z. B. Gemowin, Nest) ist eine weite \n\nSoftware-Palette von Microsoft im Einsatz. Dies soll in den nächsten Jahren auch so bleiben, wie der \n\nvom Regierungsrat am 20. August 2019 verabschiedeten IT-Strategie zu entnehmen ist. In dieser IT-\n\nStrategie hat er festgehalten, dass die Beschaffung von Software nach dem Grundsatz der Wirtschaft-\n\nlichkeit und unter Berücksichtigung des Grundsatzes der Standardisierung und Konsolidierung erfol-\n\ngen soll, dies unter anderem durch den Einsatz von weit verbreiteten Standart-Applikationen. \n\n \n\nDie Microsoft-Plattform hat in der Kantonalen Verwaltung Uri seit dem Jahr 2008 eine strategische \n\nBedeutung und wird flächendeckend verwendet. \n\n \n\nIn der Kantonalen Verwaltung Uri und den beim Amt für Informatik (AfI) gehosteten Gemeinden ar-\n\nbeiten rund 1'000 Mitarbeitende mit Microsoft-Software. Die Vertrautheit und Akzeptanz der An-\n\nwenderinnen und Anwender in die Microsoft-Produkte ist verbreitet und gross. Die strategische, \n\ntechnische Ausrichtung sowie das Wissen der Mitarbeitenden des AfI und der Informatik-beauftrag-\n\nten in den Direktionen sind auf Microsoft-Produkte fokussiert. Die Microsoft-Plattform ist zweifels-\n\nohne für das Funktionieren der IT der Kantonalen Verwaltung Uri von grosser strategischer Bedeu-\n\ntung und soll in den Bereichen Betriebssysteme, Datenbanken, Verzeichnisdienste, Büroautomation, \n\n\n\n 2 \n  \n\n  \n\n \n\nKommunikation, Kollaboration, Telefonie, Anwendungen, Systems/Service-Management, Datenaus-\n\ntausch und Portale weiterhin mit einem EA lizenziert werden. Aus diesen Gründen soll das per Ende \n\nJuni 2024 auslaufende EA um weitere drei Jahre verlängert werden. \n\n \n\n2. Microsoft Lizenzierung mittels EA \n\n \n\nDer Kanton Uri beschafft Microsoft-Lizenzen über einen Rahmenvertrag (Enterprise Agreement; EA), \n\nder zwischen der Schweizerischen Informatikkonferenz (SIK) und Microsoft abgeschlossen wurde, \n\nund profitiert somit als relativ kleine Verwaltung von der günstigsten, möglichen Rabattstufung. Auf-\n\nbauend auf diesem Rahmenvertrag können die Verwaltungen ihre gewünschten Lizenzierungsmo-\n\ndelle mit den dazugehörigen Vorzugsbedingungen abschliessen. \n\n \n\nIn einem EA werden grundsätzlich alle wichtigen Microsoft-Produkte für eine bestimmte Anzahl An-\n\nwenderinnen und Anwender, Server und Zugriffe (Cals) über eine mehrjährige Vertragsdauer lizen-\n\nziert und mittels einer jährlichen Gebühr abgegolten. Während der vereinbarten Vertragsdauer sind \n\nalle Folgeversionen der vereinbarten Produkte in der Gebühr inbegriffen. Es geht zusammengefasst \n\nnicht um die Neubeschaffung von Software, sondern um die Wartung und das laufende Upgrade-\n\nRecht in Bezug auf bestehende Software. \n\n \n\n3. Nutzen für die Kantonale Verwaltung Uri \n\n \n\nIm EA sind alle wichtigen Microsoft-Produkte enthalten, die im Kanton Uri eingesetzt werden. Dazu \n\ngehören sämtliche Office-Komponenten (Word, Excel, PowerPoint, Outlook, Access), die Client- und \n\nServer-Komponenten (CAL) von Windows, Exchange, SharePoint Online, Teams, Teams-Call, Video-\n\nkonferenzen, SQL, System Center (SCCM), Power Plattform (BI, Apps, Automate), KI-Copilot, Project, \n\nVisio und weitere zukunftsträchtige Apps/Produkte. Mit der neuen Microsoft-365-Lizenzierung er-\n\nwirbt die Kantonale Verwaltung Uri pro lizenzierte Userin und lizenzierten User das Recht, das Be-\n\ntriebssystem und die Office-Produkte auf bis zu fünf PC/MAC, fünf Tablets, fünf Smartphones zu in-\n\nstallieren. \n\n \n\n4. Finanzierungsmodell \n\n \n\nDie Software-Strategie hat sich bis heute nicht geändert, womit sich eine weitere Verlängerung des \n\nEA aufdrängt. In den letzten Jahren zeigte sich im Markt eine zunehmende Tendenz Richtung Cloud-\n\nprodukten, was seitens Microsofts mit neuen Produkten wie Teams, Teams-Call, OneDrive, Forms, \n\nOneNote, Planner und neuen userzentrierten Lizensierungsmodellen ebenfalls stark gefördert wurde. \n\nFür die Kantonale Verwaltung Uri bedeutet dies einerseits den Umstieg von Arbeitsplatz- zu Userli-\n\nzenzierung und andererseits die Lizenzierung von Microsoft-365-Vollversionen im Vergleich zu den \n\nalten funktional eingeschränkteren Office-Standard Versionen. Bis zum Umstieg auf die neue Micro-\n\nsoft-365-Vollversion, die teurer ist als die alte und per August 2023 abgelöste Office-Version 2016, \n\nwurden durch das «Einfrieren» der bisherigen Version Lizenzkosten gespart. In der Coronazeit wur-\n\nden Lizenzen für die Videokonferenzlösung hinzugekauft. Das Kantons-Extranet für die Zusammenar-\n\nbeit mit externen Partnerinnen und Partnern wurde auf SharePoint-Online lizenziert. Diese Micro-\n\nsoft-Cloud-Lösungen sollen zukünftig beibehalten werden. Die Umstellung auf das neue Office365 \n\n\n\n 3 \n  \n\n  \n\n \n\nerfolgte schrittweise und nach Bedarf der Userinnen und User, um möglichst lange von der günstige-\n\nren «eingefrorenen» bisherigen Version zu profitieren. Zusätzlich zur Kantonalen Verwaltung Uri \n\nwurden vermehrt Gemeindeanwender aufgenommen. Die Gemeinden Andermatt und Hospental \n\nwerden per November 2023 nebst Erstfeld, Göschenen, Gurtnellen, Isenthal, Spiringen, Unterschä-\n\nchen und Wassen ebenfalls im AfI gehostet. Anfang 2023 begann die Umstellung von der alten Tele-\n\nfonie-Lösung Xphone auf Teams-Call. Mit der schrittweisen Erhöhung der Userzahlen bis zur heutigen \n\nmaximalen Anzahl unserer Mitarbeitenden-Accounts, die im August 2023 mit der Ausrollung von \n\nWindows 11 und Office 365 erreicht wurde, erhöhten sich die EA-Kosten und sind gemäss Grobof-\n\nferte wie folgt zu veranschlagen: \n\n \n\nJahr 2024 2025 2026 Total \n\nUserinnen/ \n\nUser \n\n1'000 1'000 1'000  \n\nBetrag (CHF) 550'000 550'000 600'000 1'700'000 \n\n \n\nDie Grobofferte (Stand Oktober 2023) wurde durch den offiziellen Microsoft-«Large Account Reseller \n\n(LAR)» der SoftwareOne erstellt. Die Preisgestaltung wird durch monatliche Microsoft-Preislisten in \n\nEuro beeinflusst und ist somit nicht abschliessend verbindlich. Die Lizenzen werden direkt beim Her-\n\nsteller Microsoft zum Einkaufspreis beschafft. Seitens LAR wird keine Marge oder ein Zuschlag auf die \n\nofferierten Preise eingerechnet. \n\n \n\nDie Rechnungsstellung erfolgt durch die SoftwareOne und erfolgt wie folgt: \n\n \n\n- EA Jahresrate 1: Faktura Datum 1. Juli 2024 \n\n- EA Jahresrate 2: Faktura Datum 1. Juli 2025 \n\n- EA Jahresrate 3: Faktura Datum 1. Juli 2026 \n\n \n\nDie Vergabe erfolgt im freihändigen Verfahren gestützt auf Artikel 21 Absatz 2 Buchstabe e der Inter-\n\nkantonalen Vereinbarung über das öffentliche Beschaffungswesen (IVöB; RB 3.3111). Danach kann \n\nder Auftraggeber einen Auftrag unabhängig vom Schwellenwert freihändig vergeben, wenn ein \n\nWechsel des Anbieters für Leistungen zur Ersetzung, Ergänzung oder Erweiterung bereits erbrachter \n\nLeistungen aus wirtschaftlichen oder technischen Gründen nicht möglich ist bzw. erhebliche Schwie-\n\nrigkeiten bereiten oder substanzielle Mehrkosten mit sich bringen würde. Dies ist gemäss vorausge-\n\ngangenen Ausführungen gegeben. \n\n \n\nDie Ausgaben in diesem Zusammenhang sind mittelbar gebundene Ausgaben im Sinne vor Artikel 6 \n\nAbsatz 2 Verordnung über den Finanzhaushalt des Kantons Uri (FHV; RB 3.2111). \n\n \n\nEs ist entsprechend ein Verpflichtungskredit für die Jahre 2024 bis 2026 in der Höhe von 1'700'000 \n\nFranken zulasten Konto 2340.3158.91 (Unterhalt immaterielle Anlagen) nötig. Im Budget 2024 ist \n\ndazu ein erster Zahlungskredit von 550'000 Franken unter dem Konto 2340.3158.91 eingestellt. \n\n \n\nII. Antrag \n\n \n\nGestützt auf diese Überlegungen beantragt der Regierungsrat dem Landrat, folgende Beschlüsse zu \n\n\n\n 4 \n  \n\n  \n\n \n\nfassen: \n\n1. Für die Verlängerung des Microsoft-Enterprise-Agreements wird ein Verpflichtungskredit von \n\n1'700'000 Franken bewilligt. \n\n \n\n2. Das Amt für Informatik hat den Betrag im Budget 2024 und den Folgejahren 2025/2026 unter \n\nder Kontonummer 2340.3158.91 einzustellen. \n\n \n\n3. Das Amt für Informatik wird ermächtigt, mit der SoftwareOne den EA-Vertrag im Frühjahr 2024 \n\nabzuschliessen. \n\n \n\n \n\n \n\n\n\tI. Verpflichtungskredit\n\t1. Ausgangslage\n\t2. Microsoft Lizenzierung mittels EA\n\t3. Nutzen für die Kantonale Verwaltung Uri\n\t4. Finanzierungsmodell\n\n\tII. Antrag\n\n


V1-Abstimmung Traktandum 2.6

text: \nGeschäft: \n\nAbstimmungsname: \n\n2.6 Nachtragskredite III/2024 \n\nSchlussabstimmung \n\n \n\nVersammlung: \nName Tagesordnung \nStart Abstimmung: \n\nLandratssession vom 25. September 2024 \n2.6 Nachtragskredite III/2024 \n25.09.2024 14:06:16 \n\nEnde Abstimmung: 25.09.2024 14:06:34 \n\nGesamte Abstimmungsergebnisse \n \n\nStimmen: 61  \n\n \nJa \n\n \n61 \n\n \n100% \n\nNein 0 0% \nEnthaltung 0 0% \n\nAbstimmungsergebnisse pro Gruppe   \n\nDie Mitte   \n\nJa 19  \n\nNein 0  \nEnthaltung 0  \n\nFDP   \n\nJa 13  \n\nNein 0  \nEnthaltung 0  \n\nGLP   \n\nJa 3  \n\nNein 0  \nEnthaltung 0  \n\nGrüne   \n\nJa 2  \n\nNein 0  \nEnthaltung 0  \n\nparteilos   \n\nJa 3  \n\nNein 0  \nEnthaltung 0  \n\n\n\n \n\nSP   \n\nJa 4  \nNein 0  \nEnthaltung 0 \n\nSVP  \n\nJa 17 \nNein 0 \nEnthaltung 0 \n \nIndividuelle Abstimmungsergebnisse \n\n \nJa \nLR Affentranger Fabio SVP \nLR Ananthavettivelu Ragunath SP \nLR Arnold Alois (1965) SVP \nLR Arnold Alois (1981) SVP \nLR Arnold Bernadette Die Mitte \nLR Arnold Bruno parteilos \nLR Arnold Kevin SVP \nLR Arnold Michael Die Mitte \nLR Arnold Nino SP \nLR Arnold Pascal SVP \nLR Aschwanden Hans FDP \nLR Bachmann Marcel FDP \nLR Baumann Mario Die Mitte \nLR Baumann Noel GLP \nLR Baumann Walter SVP \nLR Bilger Andreas Die Mitte \nLR Bissig Pirmin Die Mitte \nLR Brand Alois Die Mitte \nLR Brunner Claudia SVP \nLR Cathry Ruedi FDP \nLR Christen Bruno FDP \nLR Christen Miriam FDP \nLR Epp Carmen Die Mitte \nLR Epp Elias Die Mitte \nLR Furrer Helen Die Mitte \nLR Furrer Walter SVP \nLR Gamma Cornelia FDP \nLR Gisler Alois Die Mitte \nLR Gisler Andreas Die Mitte \nLR Gisler Flavio Die Mitte \nLR Gisler Franz Die Mitte \nLR Gisler Kurt (Attinghausen) Die Mitte \nLR Gisler Luzia GLP \nLR Gisler Tobias Die Mitte \nLR Huser Martin SVP \nLR Imhof Jonas SP \nLR Imholz Franz SVP \nLR Inderkum Josef FDP \nLR Jauch Marcel Die Mitte \nLR Keusch Rafael Die Mitte \n\n\n\nLR Kieliger Urs parteilos \nLR Läubli Ziegler Sylvia SP \nLR Levy Flavian SVP \nLR Lüönd Eveline Grüne \nLR Muheim Quick Petra FDP \nLR Müller Daniel SVP \nLR Regli Markus Die Mitte \nLR Schär Jonas SVP \nLR Schillig Ivo FDP \nLR Schmidt Valentin Grüne \nLR Schuler Christian SVP \n\n\n\nLR Stadler Peter SVP \nLR Tarelli Dori FDP \nLR Tresch Walter FDP \nLR von Mentlen Michael SVP \nLR Walker Stefan SVP \nLR Wild Loa GLP \nLR Wüthrich Sandro FDP \nLR Wyrsch Ruedi Die Mitte \nLR Zgraggen Hans Ruedi parteilos \nLR Zurfluh Theophil FDP \n\n\n