Staatsrechnung 2023 inkl. Detailzahlen

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text: \n2023\n\nK A N T O N  S C H A F F H A U S E N\n\nS T A A T S R E C H N U N G  2 0 2 3\nINKLUSIVE DETAILZAHLEN\n\n\n\n \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  1 \n\n \n\n \n\n \n\nInhaltsverzeichnis \n\n1. Staatsrechnung 2023 – Für die eilige Leserin und den eiligen Leser 5 \n\n1.1 Erfreulicher Rechnungsabschluss 2023 6 \n\n1.2 Erneut positive Entwicklung der Steuererträge 6 \n\n1.3 Tiefere Investitionsausgaben als budgetiert 6 \n\n1.4 Das Nettovermögen I pro Kopf sinkt leicht auf 5'341 Franken 7 \n\n1.5 Bildung einer neuen finanzpolitischen Reserve 7 \n\n1.6 Aktuelle Situation und zukünftige Herausforderungen 7 \n\n1.7 Staatsrechnung 2023 – Eckwerte mit Budget- und Vorjahresvergleich 8 \n\n2. Staatsrechnung 2023 – Übersicht 11 \n\n2.1 Erfolgsrechnung – Gestufter Erfolgsausweis 12 \n\n2.2 Nettoinvestitionen 14 \n\n2.3 Bilanz 15 \n\n2.4 Geldflussrechnung 17 \n\n3. Details zur Staatsrechnung 2023 19 \n\n3.1 Erfolgsrechnung 20 \n\n3.1.1 Ergebnis der Erfolgsrechnung 20 \n\n3.1.2 Nettoergebnis pro Departement 21 \n\n3.1.3 Nettoergebnis Erfolgsrechnung nach Aufgabengebiet (Funktion) 22 \n\n3.1.4 Steuereinnahmen und Kantonsanteil an der Direkten Bundessteuer 23 \n\n3.1.5 Nationaler Finanzausgleich (NFA) 25 \n\n3.1.6 Weitere Anteile an Erträgen des Bundes 26 \n\n3.1.7 Beteiligungsertrag 27 \n\n3.1.8 Personalaufwand 28 \n\n3.2 Investitionsrechnung 29 \n\n4. Bericht finanzpolitische Reserven und Anträge / Beschlüsse 31 \n\n4.1 Bericht finanzpolitische Reserven 32 \n\n4.2 Beschluss des Kantonsrates Schaffhausen vom 17. Juni 2024 39 \n\n\n\n2 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5. Anhang zur Staatsrechnung 2023 41 \n\n5.1 Grundlagen und Grundsätze zur Rechnungslegung 42 \n\n5.1.1 Angewandtes Regelwerk und Abweichungen 42 \n\n5.1.2 Elemente der Staatsrechnung 43 \n\n5.1.3 Wesentliche Rechnungslegungsgrundsätze 44 \n\n5.1.3.1 Allgemeine Bilanzierungsgrundsätze 44 \n\n5.1.3.2 Allgemeine Bewertungsgrundsätze 45 \n\n5.1.3.3 Kurzfristige Finanzanlagen 45 \n\n5.1.3.4 Anlagen des Finanzvermögens 45 \n\n5.1.3.5 Anlagen des Verwaltungsvermögens / Nutzungsdauer 45 \n\n5.1.3.6 Investitionsbeiträge 46 \n\n5.1.3.7 Fiskalertrag 47 \n\n5.1.3.8 Korrektur von wesentlichen Fehlern aus früheren Rechnungsjahren in der Rechnung 2023 47 \n\n5.2 Positionen der Erfolgsrechnung 48 \n\n5.2.1 Fiskalertrag 48 \n\n5.2.2 Finanzertrag 48 \n\n5.2.3 Entnahmen bzw. Einlagen Fonds und Spezialfinanzierungen 49 \n\n5.2.3.1 Lotteriegewinnfonds 50 \n\n5.2.3.2 Kantonaler Strassenfonds 60 \n\n5.2.4 Transferertrag 61 \n\n5.2.5 Personalaufwand 62 \n\n5.2.5.1 Personalaufwand pro Departement 62 \n\n5.2.6 Sachaufwand 64 \n\n5.2.6.1 Sachaufwand pro Departement 64 \n\n5.2.7 Abschreibungen 66 \n\n5.2.8 Finanzaufwand 66 \n\n5.2.9 Transferaufwand 67 \n\n5.2.10 Delkrederebewertung Forderungen per 31. Dezember 2023 69 \n\n5.3 Positionen der Investitionsrechnung 70 \n\n5.3.1 Nettoinvestitionen nach Departement 70 \n\n5.3.2 Sachanlagen 70 \n\n5.3.3 Immaterielle Anlagen 71 \n\n5.3.4 Darlehen 71 \n\n5.3.5 Eigene Investitionsbeiträge 71 \n\n5.3.6 Einnahmen Investitionsbeiträge 72 \n\n5.3.7 Rückzahlung von Darlehen 72 \n\n5.3.8 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung, mehrjährige Exekutivkredite und mehrjährige gebundene Ausgaben 73 \n\n5.3.9 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben 83 \n\n5.4 Positionen der Bilanz 93 \n\n5.4.1 Eigenkapitalnachweis 93 \n\n5.4.2 Anlagenspiegel 94 \n\n5.4.2.1 Finanzvermögen - Übersicht 94 \n\n5.4.2.2 Finanzvermögen - Details 95 \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  3 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.3 Verwaltungsvermögen - Übersicht 98 \n\n5.4.2.4 Verwaltungsvermögen - Details 99 \n\n5.4.2.5 Verwaltungsvermögen Anlagen im Bau 103 \n\n5.4.3 Beteiligungsspiegel 108 \n\n5.4.4 Massgebliche Betriebsbeiträge 113 \n\n5.4.5 Gewährleistungsspiegel 114 \n\n5.4.6 Finanzielle Zusicherungen 116 \n\n5.4.7 Darlehen Verwaltungsvermögen 118 \n\n5.4.8 Rückstellungsspiegel 119 \n\n5.5 Kreditrechtliche Angaben 121 \n\n5.5.1 Verpflichtungskredite und mehrjährige gebundene Ausgaben 121 \n\n5.5.1.1 Verpflichtungskredite der Erfolgsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben 121 \n\n5.5.1.2 Verpflichtungskredite der Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben 121 \n\n5.5.2 Exekutivkredite 121 \n\n5.5.2.1 Sammel-Beschluss des Regierungsrates 121 \n\n5.5.2.2 Unterjährige Einzel-Exekutivkredite 144 \n\n5.5.2.3 Nachtragskredite genehmigt durch den Kantonsrat 148 \n\n5.5.2.4 Zusammenzug Exekutiv- und Nachtragskredite 149 \n\n5.6 Finanzkennzahlen 150 \n\n5.6.1 Finanzkennzahlen erster Priorität 150 \n\n5.6.2 Finanzkennzahlen zweiter Priorität 151 \n\n \n\n6. Detailzahlen 153 \n\nErfolgsrechnung \n\n Kantonsrat 155 \n\n Regierungsrat / Staatskanzlei 156 \n\n Departement des Innern 161 \n\n Erziehungsdepartement 188 \n\n Baudepartement 221 \n\n Volkswirtschaftsdepartement 256 \n\n Finanzdepartement 281 \n\n Gerichte 310 \n\n \n\nInvestitionsrechnung mit Details \n\n Departement des Innern 320 \n\n Erziehungsdepartement 322 \n\n Baudepartement 323 \n\n Volkswirtschaftsdepartement 330 \n\n Finanzdepartement 332 \n\n Gerichte 334 \n\n \n  \n\n\n\n4 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\nSpezialverwaltungen \n\n ITSH 335 \n\n Kantonale Bauernkreditkasse 339 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nLegende für die Grafiken und Tabellen \n\nDie Grafiken wurden nach den Vorgaben der «International Business Communication Standards IBCS» \n\n(https://www.ibcs.com/de/) erstellt: \n\nJahresrechnung 2023 bzw. Vorjahre \n\nBudget 2023 \n\n \n\nWenn in Tabellen die aufgeführten Beträge gerundet sind, können die Totalisierungen von der mathematischen Summe \n\nder einzelnen Werte abweichen. \n\n  \n\nhttps://www.ibcs.com/de/\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  5 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nStaatsrechnung 2023 \n\n– \n\nFür die eilige Leserin \n\nund den eiligen Leser \n  \n\n\n\n6 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n1.1 Erfreulicher Rechnungsabschluss 2023 \n\n \n\nDie Staatsrechnung schliesst zum neunten Mal in Folge positiv ab. Vor der Bildung einer finanzpolitischen Reserve zulasten \n\nder Rechnung 2023 beträgt der Ertragsüberschuss 16.8 Mio. Franken (Vorjahr 62.4 Mio. Franken). Dieses Ergebnis ermög-\n\nlicht es dem Regierungsrat, die Bildung einer weiteren finanzpolitischen Reserve in Höhe von 12 Mio. Franken für die künftig \n\nhohen Zahlungen in den Nationalen Finanzausgleich (NFA) vorzuschlagen. Danach bleibt ein positives Periodenergebnis \n\nvon 4.8 Mio. Franken übrig. Die im Budget 2023 auf der Ertragsseite verbuchte, vollständige Auflösung einer finanzpoliti-\n\nschen Reserve (Wirtschaftliche / Soziale Massnahmen Corona-Krise) in Höhe von 30 Mio. Franken erfolgte in der Rechnung, \n\naufgrund der Rechtslage zum Zeitpunkt der Bildung, mit einer Umbuchung innerhalb der Bilanz. Unter Berücksichtigung \n\ndieses Sachverhalts liegt der Ertrag somit um 49.7 Mio. Franken über dem budgetierten Betrag. Die Hauptgründe sind \n\neinmal mehr beim Fiskalertrag zu finden. Die Steuererträge sind gegenüber dem Vorjahr um 41.8 Mio. Franken angestiegen \n\nund der damit zusammenhängende Anteil an der Direkten Bundessteuer um 10.7 Mio. Franken. Wird die zusätzliche Bil-\n\ndung einer finanzpolitischen Reserve ausgeklammert, ist auch der Gesamtaufwand um 8 Mio. Franken unter dem Budget-\n\nwert geblieben. Auf der Ertragsseite konnte demgegenüber die im Budget 2023 vorgesehene Aufwertung der von der Stadt \n\nSchaffhausen erworbenen zwei Stockwerke im Gebäude «Kammgarn» in Höhe von 7.2 Mio. Franken noch nicht erfolgen, \n\nda die wertvermehrenden Arbeiten am Rohbau bis Ende 2023 noch nicht durchgeführt werden konnten. \n\n \n\n1.2 Erneut positive Entwicklung der Steuererträge \n\n \n\nBei den natürlichen Personen inklusive Quellensteuer liegt der Steuerertrag 2023 9.7 Mio. Franken über dem Budget. Die \n\nSteuererträge der natürlichen Personen haben sich somit im Rahmen der Bevölkerungszunahme und dem BIP-Wachstum \n\nentwickelt. Das Steueraufkommen bei den juristischen Personen liegt gar um 32.1 Mio. Franken über Budget. Diese Diffe-\n\nrenz ist praktisch ausschliesslich auf die Entwicklung bei den Gewinnsteuern zurückzuführen. Die Grundstückgewinnsteuer \n\nsowie die Erbschafts- und Schenkungssteuern fielen 2023 rund 2.3 Mio. Franken bzw. 2.4 Mio. Franken höher als budgetiert \n\naus. Der Anteil an der Direkten Bundessteuer hat das Budget-Soll ebenso um 10.7 Mio. Franken übertroffen. \n\n \n\n1.3 Tiefere Investitionsausgaben als budgetiert \n\n \n\nDie Investitionsrechnung weist total Ausgaben von 41.5 Mio. Franken und Einnahmen von 19.7 Mio. Franken aus. Somit \n\nliegen die Nettoinvestitionen mit 21.8 Mio. Franken deutlich unter Budget (Nettoinvestitionen in Höhe von 49.7 Mio. Fran-\n\nken). Zu Abweichungen kam es namentlich bei den folgenden Bereichen: \n\n \n\nZusätzliches Nettodarlehen für Investitionen an die KSD in Höhe von 3 Mio. Franken wurde nicht benötigt. Im Jahr 2023 \n\nwaren keine Beiträge für Schulhausbauten zur Auszahlung fällig (-2.2 Mio. Franken). Die Energiefachstelle hat 1.9 Mio. \n\nFranken weniger Beiträge über die Investitionsrechnung ausbezahlt (Beiträge grösser 200'000 Franken pro Einzelfall). Bei \n\nden Liegenschaften im Verwaltungsvermögen sind die Baufortschritte mit 10.4 Mio. Franken unter den budgetierten Er-\n\nwartungen geblieben (Polizei- und Sicherheitszentrum -3.4 Mio. Franken, Durchgangsplatz Ziegelhütte -2.0 Mio. Franken, \n\nKauf Liegenschaft Schweizersbildstrasse 64 -1.9 Mio. Franken und Sanierung Gebäudehüllen Häuser «Zum Rosenberg» und \n\n«Zum Grüt» -1.2 Mio. Franken). Im Tiefbaubereich kam es zu Minderinvestitionen in Höhe von 4.2 Mio. Franken. Die aus-\n\nbezahlten Beiträge zur Wirtschaftsförderung sind um 3.9 Mio. Franken unter Budget ausgefallen, die NRP-Investitionsdar-\n\nlehen um 1 Mio. Franken.  \n\n  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  7 \n\n \n\n \n\n \n\nDie Kreditrestanzen der Verpflichtungskredite der Investitionsrechnung belaufen sich per Ende 2023 auf 148.3 Mio. Franken \n\n(Vorjahr: 141.6 Mio. Franken). 82.2 Mio. Franken entfallen dabei auf den Neubau des Polizei- und Sicherheitszentrums und \n\nweitere 7.8 Mio. Franken auf den Umzug der Pädagogischen Hochschule (PHSH) vom Ebnat in die Kammgarn. \n\n \n\n1.4 Das Nettovermögen I pro Kopf sinkt leicht auf 5'341 Franken \n\n \n\nDas Nettovermögen I pro Kopf reduzierte sich von 5'416 Franken auf 5'341 Franken, wodurch der Nettovermögensquoti-\n\nent auf 123.5 % gesunken ist. Der Selbstfinanzierungsgrad erreicht 114.8 %. Somit können auch im Rechnungsjahr 2023 \n\ndie Nettoinvestitionen vollumfänglich aus eigenen Mitteln finanziert werden. \n\n \n\n1.5 Bildung einer neuen finanzpolitischen Reserve \n\n \n\nDer Regierungsrat schlägt dem Kantonsrat mit der Staatsrechnung 2023 die Bildung einer weiteren finanzpolitischen Re-\n\nserve für Zahlungen in den Nationalen Finanzausgleich NFA in Höhe von 12 Mio. Franken vor, da die NFA-Zahlungen in-\n\nfolge von Reformen des Bundesgesetzgebers und dem Stand des Schaffhauser Ressourcenpotenzials im Verhältnis zum \n\nschweizerischen Mittel in den letzten Jahren stark ansteigen werden.  \n\n \n\nEine Übersicht der bestehenden finanzpolitischen Reserven findet sich in Ziff. 4.1. \n\n \n\n1.6 Aktuelle Situation und zukünftige Herausforderungen \n\n \n\nDer Rechnungsabschluss 2023 ist der neunte Positive in Folge. Die guten Rechnungsabschlüsse waren jeweils hauptsächlich \n\nauf ausserordentlich hohe Steuererträge der juristischen Personen (inkl. Kantonsanteil an der Direkten Bundessteuer) sowie \n\nrekordhohe Ausschüttungen der Schweizerischen Nationalbank (SNB) und der Schaffhauser Kantonalbank (SHKB) in den \n\nJahren 2021 und 2022 zurückzuführen. Bereits im Jahr 2023 ist die SNB-Ausschüttung ausgeblieben und auch in den kom-\n\nmenden Jahren kann nicht mehr mit SNB-Ausschüttungen in der Höhe der früheren Jahre gerechnet werden. \n\n \n\nFür die Herausforderung der steigenden Zahlungen in den Nationalen Finanzausgleich (NFA) soll mit der vorliegenden \n\nRechnung eine zusätzliche finanzpolitische Reserve in Höhe von 12 Mio. Franken gebildet werden, um die Auswirkungen \n\ndes Systemwechsels in den Jahren ab 2026 zu mildern.  \n\n \n\nDer Kanton Schaffhausen präsentiert sich Ende 2023 in einer soliden finanziellen Verfassung. Finanzpolitische Reserven in \n\nHöhe von 272.2 Mio. Franken sowie ein kumuliertes Ergebnis im Eigenkapital von nunmehr 309.3 Mio. Franken wappnen \n\nfür die kommenden Jahre. Die Unsicherheiten in der aktuellen Welt-Wirtschaftslage, die Herausforderungen beim Erhalt \n\ndes Steuersubstrates von grossen, international tätigen Unternehmen und auch die voraussehbaren, hohen Zahlungen in \n\nden Finanzausgleich erfordern diese vorausschauende Finanzpolitik sowie ein wachsames Verfolgen der Geschehnisse. Die \n\ndiversen sich in Planung befindlichen Massnahmen, zur weitere Stärkung von Schaffhausen als Lebens- und Wirtschafts-\n\nstandort, wie sie in den Schwerpunkten der Regierungstätigkeit 2024 vorgestellt wurden, erfordern ebenso Mittel. \n\n \n\n  \n\n\n\n8 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n1.7 Staatsrechnung 2023 – Eckwerte mit Budget- und Vorjahresver-\n\ngleich \n\n \n\n \n\nErtragsüberschuss = + / Aufwandüberschuss = - \n\n \n\n  \n\nBeträge in Mio. Franken\nRechnung\n\n 2023\n\nBudget\n\n 2023\n\nAbw. \n\nabsolut\n\nRechnung \n\n2022\n\nAbw. \n\nabsolut\n\nErfolgsrechnung\n\nOrdentlicher Aufwand 903.5 920.7            -17.2     870.1 33.5       \n\n   davon Personalaufwand 275.4 278.1             -2.7       265.4 10.0       \n\n   davon Sachaufwand 87.3 95.3               -8.0       81.2 6.1         \n\n   davon Transferaufwand 430.9 433.4             -2.5       407.6 23.3       \n\nOrdentlicher Ertrag 911.1 854.7            56.4       931.6 -20.6     \n\n   davon Fiskalertrag 378.0 330.8             47.2       359.5 18.5       \n\n        davon Natürliche Personen 225.2 215.6             9.7         222.6 2.6         \n\n        davon Juristische Personen 113.1 81.0               32.1       93.4 19.7       \n\n   davon Transferertrag 315.6 297.6             18.1       296.6 19.0       \n\nOperatives Ergebnis 7.5 -66.0             73.5       61.6 -54.1      \n\nEinlagen in fin.pol. Reserven 12.0 -                     12.0        55.0 -43.0      \n\nEntnahmen aus dem EK 24.8 55.6                -30.8      16.6 8.2          \n\n   davon Entnahme aus Vorfinanzierungen 0.2 0.2                 0.0         0.2 -0.0       \n\n   davon Entnahme aus Aufwertungsreserve 0.9 1.1                 -0.3       1.4 -0.5       \n\nAusserordentliches Ergebnis 12.8 55.6               -42.8     -38.4 51.2       \n\nZwischenergebnis operativ und \n\nausserordentlich\n20.3 -10.4             30.7       23.2 -2.9       \n\nSpezialfinanzierungen und Fonds EK:\n\n- Einlagen / + Entnahmen in/aus EK -15.4 -0.5                -14.9      -15.7 243.1      \n\nGesamtergebnis 4.8 -10.9             15.8       7.4 -2.6       \n\nInvestitionsrechnung\n\nTotal Ausgaben 41.5 63.6                -22.1      48.9 -7.4        \n\nTotal Einnahmen 19.7 13.9                5.8          19.1 0.6          \n\nNettoinvestitionen 21.8 49.7               -28.0     29.8 -8.0       \n\nKennzahlen\n\nNettoverschuldungsquotient -123.5% -98.0% -129.6%\n\nSelbstfinanzierungsgrad 114.8% -98.8% 286.8%\n\nZinsbelastungsanteil -0.2% 0.0% 0.0%\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  9 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n       \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n       \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n       \n\n \n\n  \n\n\n\n10 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  11 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nStaatsrechnung 2023 \n\n– \n\nÜbersicht \n  \n\n\n\n12 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n2.1 Erfolgsrechnung – Gestufter Erfolgsausweis \n\n \n\n \n\nErtragsüberschuss = + / Aufwandüberschuss = - \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung\n\n 2023\n\nBudget\n\n 2023\n\nRechnung\n\n 2022\n\n             Abw. R2023 zu B2023\n\n               absolut              in %\n\nvgl.\n\nZiffer\n\nAufwand 899'823'953.94       916'529'700    864'782'730.86 -16'705'746     -1.8             \n\nPersonalaufwand 275'409'557.90           278'097'800        265'375'673.77      -2'688'242          -1.0             5.2.5\n\nSachaufwand 87'268'145.76             95'294'900          81'185'881.98        -8'026'754          -8.4             5.2.6\n\nAbschreibungen 7'590'250.22               9'454'100            15'447'477.49        -1'863'850          -19.7           5.2.7\n\nEinlagen in Fonds Fremdkapital 2'944'160.16               440'000               3'152'723.33          2'504'160            569.1           5.2.3\n\nTransferaufwand 430'880'694.02           433'392'200        407'587'471.47      -2'511'506          -0.6             5.2.9\n\nDurchlaufende Beiträge 95'731'145.88             99'850'700          92'033'502.82        -4'119'554          -4.1             \n\nErtrag 853'669'219.36       793'821'500    861'994'259.04 59'847'719       7.5              \n\nFiskalertrag 378'010'338.95           330'804'000        359'534'522.90      47'206'339          14.3             5.2.1\n\nRegalien und Konzessionen 10'248'428.95             9'583'800            48'650'550.80        664'629               6.9               \n\nEntgelte 53'301'614.12             54'350'100          62'801'713.41        -1'048'486          -1.9             \n\nVerschiedene Erträge 492'880.64                  512'000               512'766.92             -19'119               -3.7             \n\nEntnahmen aus Fonds Fremdkapital 240'375.55                  1'153'000            1'840'903.63          -912'624             -79.2           5.2.3\n\nTransferertrag 315'644'435.27           297'567'900        296'620'298.56      18'076'535          6.1               5.2.4\n\nDurchlaufende Beiträge 95'731'145.88             99'850'700          92'033'503             -4'119'554          -4.1             \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -46'154'734.58       -122'708'200   -2'788'471.82    76'553'465       62.4            \n\nFinanzaufwand 3'718'962.49               4'182'400            5'282'894.44          -463'438             -11.1           5.2.8\n\nFinanzertrag 57'393'413.42             60'873'600          69'650'455.43        -3'480'187          -5.7             5.2.2\n\nErgebnis aus Finanzierung 53'674'450.93         56'691'200       64'367'560.99    -3'016'749       -5.3             \n\nOperatives Ergebnis 7'519'716.35           -66'017'000     61'579'089.17    73'536'716       111.4          \n\nAusserordentlicher Aufwand 12'000'000.00             -                          55'000'000.00        12'000'000          -                  \n\nAusserordentlicher Ertrag 24'762'738.00             55'612'300          16'597'001.20        -30'849'562        -55.5           \n\nAusserordentliches Ergebnis 12'762'738.00         55'612'300       -38'402'998.80  -42'849'562     -77.1          \n\nZwischenergebnis operativ und \n\nausserordentlich\n20'282'454.35         -10'404'700     23'176'090.37    30'687'154       294.9          \n\nEinlagen in SF und Fonds EK 17'699'638.40             12'157'000          17'873'125.33        5'542'638            45.6             5.2.3\n\nEntnahmen aus SF und Fonds EK 2'249'683.65               11'633'100          2'135'689.55          -9'383'416          -80.7           5.2.3\n\nNetto Einlagen/Entnahmen in SF \n\nund Fonds EK\n-15'449'954.75       -523'900           -15'737'435.78  -14'926'055     -2'849.0    \n\nGesamtergebnis 4'832'499.60           -10'928'600     7'438'654.59      15'761'100 144.2          3.1\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  13 \n\n \n\n \n\n \n\nGesamtergebnis (in 1'000 Franken) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n14 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n2.2 Nettoinvestitionen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nInvestitionen (in 1'000 Franken) \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\n           Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut              in %\n\nNettoinvestitionen          21'774'496.62          49'742'100     29'784'733.43 -27'967'603        -56.2          \n\nInvestitionsausgaben 41'501'901.84             63'630'600             48'894'145.83        -22'128'698           -34.8           \n\nInvestitionseinnahmen 19'727'405.22             13'888'500             19'109'412.40        5'838'905               42.0             \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  15 \n\n \n\n \n\n \n\n2.3 Bilanz \n\n \n\nIm Vergleich zum Vorjahr hat sich die Bilanzsumme um 100.8 Mio. Franken auf nunmehr 1'317.1 Mio. Franken erhöht. Auf \n\nder Aktivseite verzeichnet das Finanzvermögen eine Zunahme von 93.9 Mio. Franken und übersteigt zum ersten Mal die \n\nGrenze von 1 Milliarde Franken. Dies ist hauptsächlich auf die Zunahme der flüssigen Mittel und kurzfristigen Geldanlagen \n\nzurückzuführen, welche sich netto um 85.7 Mio. Franken erhöht haben. Die Nettoinvestitionen bewegen sich mit 21.8 Mio. \n\nFranken um rund 8.1 Mio. Franken unter dem Vorjahresniveau von 29.8 Mio. Franken. Das Verwaltungsvermögen hat unter \n\nBerücksichtigung der Abschreibungen um insgesamt 7.0 Mio. Franken zugenommen. \n\n  \n\nBeträge in Franken Saldo per Saldo per Abweichung Abw.\n\n31.12.2023 31.12.2022 absolut in %\n\n1 Aktiven      1'317'100'141.86    1'216'255'727.70     100'844'414.16        8.3 \n\n10 Finanzvermögen      1'006'348'135.81        912'465'571.05        93'882'564.76      10.3 \n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige \n\nGeldanlagen\n\n             223'415'076.29            137'657'907.77            85'757'168.52       62.3 \n\n101 Forderungen              184'091'807.05            166'451'563.24            17'640'243.81       10.6 \n\n102 Kurzfristige Finanzanlagen              117'600'000.00            129'000'000.00          -11'400'000.00       -8.8 \n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen                98'680'069.15              44'239'417.87            54'440'651.28     123.1 \n\n106 Vorräte und angefangene Arbeiten                  1'482'562.60                1'255'362.25                 227'200.35       18.1 \n\n107 Langfristige Finanzanlagen              327'524'193.72            380'305'970.92          -52'781'777.20     -13.9 \n\n108 Sachanlagen                53'554'427.00              53'555'349.00                      -922.00       -0.0 \n\n14 Verwaltungsvermögen         310'752'006.05        303'790'156.65          6'961'849.40        2.3 \n\n140 Sachanlagen                91'640'074.52              80'064'464.22            11'575'610.30       14.5 \n\n142 Immaterielle Anlagen                  6'656'458.28                6'072'394.25                 584'064.03         9.6 \n\n144 Darlehen                  5'055'209.35                5'070'809.35                 -15'600.00       -0.3 \n\n145 Beteiligungen, Grundkapitalien              151'927'889.29            151'912'889.29                   15'000.00         0.0 \n\n146 Investitionsbeiträge                55'472'374.61              60'669'599.54            -5'197'224.93       -8.6 \n\n2 Passiven    -1'317'100'141.86  -1'216'255'727.70    -100'844'414.16      -8.3 \n\n20 Fremdkapital        -539'371'394.93      -446'529'197.58      -92'842'197.35    -20.8 \n\n200 Total Laufende Verbindlichkeiten            -340'717'331.17          -147'012'416.15        -193'704'915.02   -131.8 \n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten              -20'000'000.00            -25'000'000.00              5'000'000.00       20.0 \n\n204 Passive Rechnungsabgrenzung              -84'824'085.92          -161'878'745.40            77'054'659.48       47.6 \n\n205 Kurzfristige Rückstellungen                -2'557'941.52              -3'348'135.32                 790'193.80       23.6 \n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten              -57'900'000.00            -79'100'000.00            21'200'000.00       26.8 \n\n208 Langfristige Rückstellungen                -4'174'378.00              -3'694'327.00               -480'051.00     -13.0 \n\n209 Verbindlichkeiten gegenüber \n\nSpezialfinanzierungen und Fonds im \n\nFremdkapital\n\n             -29'197'658.32            -26'495'573.71            -2'702'084.61     -10.2 \n\n\n\n16 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n \n \n \n\n2.3 Bilanz (Fortsetzung) \n \n\n \n \n\nIm Berichtsjahr wurde eine mit der Rechnung 2020 gebildete finanzpolitische Reserve für das Grossprojekt «Wirtschaftliche \n\n/ Soziale Massnahmen Corona-Krise» vollständig aufgelöst. Diese Auflösung war im Budget 2023 erfolgswirksam vorgese-\n\nhen. Da die Bildung nach dem seinerzeit geltenden Finanzhaushaltsgesetz erfolgt ist, musste nun auch die Auflösung nach \n\ndemselben Rechtsstand erfolgen. Deshalb wurde 2023 eine reine Bilanzübertragung in Höhe von 30 Mio. Franken vorge-\n\nnommen. Dies von Pos. 294 «Finanzpolitische Reserven» auf Pos. 2999 «Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre».  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Saldo per Saldo per Abweichung Abw.\n31.12.2023 31.12.2022  absolut  in % \n\n29 Eigenkapital        -777'728'746.93      -769'726'530.12        -8'002'216.81      -1.0 \n\n290 Spezialfinanzierungen im Eigenkapital              -70'882'053.08            -53'346'241.01          -17'535'812.07     -32.9 \n\n291 Fonds              -22'748'758.66            -24'834'615.98              2'085'857.32         8.4 \n\n293 Vorfinanzierungen                -4'331'324.80              -4'520'262.80                 188'938.00         4.2 \n\n294 Finanzpolitische Reserven            -272'200'000.00          -313'900'000.00            41'700'000.00       13.3 \n\n295 Aufwertungsreserve                -4'495'148.00              -5'868'948.00              1'373'800.00       23.4 \n\n296 Neubewertungsreserve \nFinanzvermögen\n\n             -93'747'500.18            -92'764'999.72               -982'500.46       -1.1 \n\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag            -309'323'962.21          -274'491'462.61          -34'832'499.60     -12.7 \n\n2990 Jahresergebnis               -4'832'499.60              -7'438'654.59             2'606'154.99     -35.0 \n\n2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre           -304'491'462.61          -267'052'808.02         -37'438'654.59      14.0 \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  17 \n\n \n\n \n\n \n\n2.4 Geldflussrechnung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Rechnung\n\n2022 2023\n\nGesamtergebnis der Erfolgsrechnung 7'438'654.59 4'832'499.60\n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen und Investitionsbeiträge 22'530'411.49 14'770'314.22\n\n+ Abschreibungen Baurechtszinsen 39'267.00 42'333.00\n\n+ Wertberichtigungen von Darlehen und Beteiligungen VV - -\n\n- / +\nVerluste (+) / Gewinne (-) aus Verkauf Finanzvermög. bzw. Kursverluste / \n\nKursgewinne (Kontengruppen 107 und 108)\n1'569'012.33 -814'222.80\n\n- / + Zunahme (-) / Abnahme (+) Forderungen -13'349'341.70 -17'640'243.81\n\n- / + Zunahme (-) / Abnahme (+) Aktive Rechnungsabgrenzung 3'664'097.56 -54'440'651.28\n\n- / + Zunahme (-) / Abnahme (+) Vorräte und angefangene Arbeiten -501'215.20 -227'200.35\n\n+ / - Zunahme (+) / Abnahme (-) Laufende Verbindlichkeiten -11'090'290.93 193'704'915.02\n\n+ / - Zunahme (+) / Abnahme (-) Passive Rechnungsabgrenzung 30'312'998.56 -77'054'659.48\n\n+ / - Zunahme (+) / Abnahme (-) Rückstellungen -5'726'448.75 -310'142.80\n\n+ / -\nEinlagen (+) / Entnahmen (-) aus Verpflichtungen für Spezialfinanzierungen,\n\nFonds, Legate und Stiftungen im Fremd- und Eigenkapital\n16'958'715.48 18'152'039.36\n\n- Entnahme / Auflösung Vorfinanzierungen -223'201.20 -188'938.00\n\n- Entnahme / Auflösung Anteil Aufwertungsreserve -873'800.00 -1'373'800.00\n\n- Entnahme / Auflösung Neubewertungsreserve FV -145'651.82 982'500.46\n\n+ / - Zuweisung (+) / Entnahme (-) finanzpolitische Reserven 40'000'000.00 -11'700'000.00\n\nGeldfluss aus operativer Tätigkeit 90'603'207.41 68'734'743.14\n\n\n\n18 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n2.4 Geldflussrechnung (Fortsetzung) \n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Rechnung\n\n2022 2023\n\n+ Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 449'218.40 846'379.05\n\n+ Rückzahlung von Darlehen 2'352'703.00 1'341'750.00\n\n+ Übertragung von Beteiligungen 10'000'000.00 10'000'000.00\n\n+ Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge - -\n\n+ Durchlaufende Investitionsbeiträge 6'307'491.00 7'539'276.17\n\nLiquiditätswirksame Einnahmen der IR 19'109'412.40 19'727'405.22\n\n- Sachanlagen 22'411'255.80 19'652'574.57\n\n- Immaterielle Anlagen 739'485.38 1'093'590.03\n\n- Darlehen 1'376'025.00 1'326'150.00\n\n- Beteiligungen und Grundkapitalien 10'000'000.00 10'015'000.00\n\n- Eigene Investitionsbeiträge 8'059'888.65 1'875'311.07\n\n- Durchlaufende Investitionsbeiträge 6'307'491.00 7'539'276.17\n\nLiquiditätswirksame Ausgaben der IR 48'894'145.83 41'501'901.84\n\n+ Korrektur nicht liquiditätswirksamer Grundstückübertrag vom FV ins VV - -\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -29'784'733.43 -21'774'496.62\n\n+ / - Zunahme (-) / Abnahme (+) Finanzanlagen FV -34'600'000.00 64'996'000.00\n\n+ / - Zunahme (-) / Abnahme (+) Sachanlagen FV 71'550.00 922.00\n\nGeldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen -34'528'450.00 64'996'922.00\n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -64'313'183.43 43'222'425.38\n\n+ / - Zunahme (+) / Abnahme (-) langfristige Finanzverbindlichkeiten -18'900'000.00 -21'200'000.00\n\n+ / - Zunahme (+) / Abnahme (-) kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 6'999'994.98 -5'000'000.00\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit -11'900'005.02 -26'200'000.00\n\nVeränderung der flüssigen Mittel und kurzfristigen Geldanlagen 14'390'018.96 85'757'168.52\n\nFlüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 137'657'907.77 223'415'076.29\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  19 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nDetails zur \n\nStaatsrechnung 2023 \n\n \n  \n\n\n\n20 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n3.1 Erfolgsrechnung \n\n \n\n3.1.1 Ergebnis der Erfolgsrechnung \n\nDas Gesamtergebnis der Rechnung 2023 ist mit einem Ertragsüberschuss von 4.8 Mio. Franken um 15.8 Mio. Franken besser \n\nausgefallen als der im Budget 2023 resultierte Aufwandüberschuss. Erfreulicherweise ist auch das operative Ergebnis mit \n\n7.5 Mio. Franken positiv ausgefallen. Beim operativen Ergebnis liegen die Hauptgründe sowohl auf der Aufwandseite (-17.2 \n\nMio. Franken) als auch auf der Einnahmenseite (+56.3 Mio. Franken). Mit Ausnahme der Einlagen in Spezialfinanzierungen \n\nund Fonds des Fremdkapitals (+2.5 Mio. Franken) sind sämtliche Sachgruppen im betrieblichen Aufwand unter den budge-\n\ntierten Werten geblieben. Die grössten Abweichungen sind beim Sach- und übrigen Aufwand (-8.0 Mio. Franken) sowie \n\nbeim Personalaufwand (-2.7 Mio. Franken) festzustellen. Auf der Ertragsseite fällt vorwiegend der Fiskalertrag (+47.2 Mio. \n\nFranken) auf. Bei den natürlichen Personen wurde das Budget um 9.7 Mio. Franken (inkl. Quellensteuer) übertroffen. Haupt-\n\nverantwortlich zeichnen aber wiederum die juristischen Personen mit einem Plus von 32.1 Mio. Franken.  Damit zusammen-\n\nhängend ist auch der höhere Anteil an der Direkten Bundessteuer (+10.7 Mio. Franken) im Transferertrag. Beim ausseror-\n\ndentlichen Ertrag konnte die budgetierte Auflösung der finanzpolitischen Reserve nicht wie vorgesehen erfolgswirksam \n\naufgelöst werden (-30 Mio. Franken). Aufgrund des zum Zeitpunkt der Bildung geltenden Finanzhaushaltsgesetzes erfolgte \n\ndie Auflösung der finanzpolitischen Reserve «Wirtschaftliche / Soziale Massnahmen Corona-Krise» mittels Bilanzübertra-\n\ngung direkt in das kumulierte Ergebnis der Vorjahre. Das Rechnungsergebnis hat die Bildung einer weiteren finanzpoliti-\n\nschen Reserve in Höhe von 12 Mio. Franken für die Vorsorge von Zahlungen an den Nationalen Finanzausgleich (NFA) ab \n\n2027 zugelassen. \n\n \n\n \n\nErtragsüberschuss = + / Aufwandüberschuss = - \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung\n\n 2023\n\nBudget\n\n 2023\n\nRechnung\n\n 2022\n\n                Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut              in %\n\nOrdentlicher Aufwand 903'542'916.43           920'712'100 870'065'625.30      -17'169'184 -1.9              \n\nOrdentlicher Ertrag 911'062'632.78           854'695'100 931'644'714.47      56'367'533 6.6               \n\nOperatives Ergebnis 7'519'716.35           -66'017'000 61'579'089.17    73'536'716 111.4          \n\nAusserordentlicher Aufwand 12'000'000.00             - 55'000'000.00        12'000'000 -                   \n\nAusserordentlicher Ertrag 24'762'738.00             55'612'300 16'597'001.20        -30'849'562 -55.5            \n\nAusserordentliches Ergebnis 12'762'738.00         55'612'300         -38'402'998.80  -42'849'562        -77.1           \n\nZwischenergebnis operativ und \n\nausserordentlich\n20'282'454.35         -10'404'700        23'176'090.37    30'687'154          294.9          \n\nEinlagen in SF und Fonds EK 17'699'638.40             12'157'000 17'873'125.33        5'542'638 45.6             \n\nEntnahmen aus SF und Fonds EK 2'249'683.65               11'633'100 2'135'689.55          -9'383'416 -80.7            \n\nNetto Einlagen/Entnahmen in \n\nSF und Fonds EK\n-15'449'954.75       -523'900              -15'737'435.78  -14'926'055        -2'849.0     \n\nGesamtergebnis 4'832'499.60           -10'928'600 7'438'654.59      15'761'100 144.2          \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  21 \n\n \n\n \n\n \n\n3.1.2 Nettoergebnis pro Departement \n\n \n\n \n\nErtragsüberschuss oder Verbesserung = + / Aufwandüberschuss oder Verschlechterung = - \n\n \n\n \n\n \n\nNettoergebnis pro Departement (in 1'000 Franken) \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\n                Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut              in %\n\nGesamtergebnis 4'832'499.60           -10'928'600        7'438'654.59      15'761'100 144.2          \n\nKantonsrat -1'082'135.75             -1'156'800             -1'299'407.37        74'664 6.5               \n\nRegierungsrat / Staatskanzlei -5'671'973.28             -5'588'900             -5'255'265.10        -83'073 -1.5             \n\nDepartement des Innern -246'172'431.84         -243'487'300         -232'369'564.54    -2'685'132 -1.1             \n\nErziehungsdepartement -153'753'079.85         -161'338'000         -146'600'100.68    7'584'920 4.7               \n\nBaudepartement -34'965'145.79           -31'030'300           -29'557'245.70      -3'934'846 -12.7           \n\nVolkswirtschaftsdepartement -17'569'074.32           10'396'400             -8'232'882.12        -27'965'474 -269.0         \n\nFinanzdepartement 474'205'037.25           431'712'200           439'673'058.93      42'492'837 9.8               \n\nGerichte -10'158'696.82           -10'435'900           -8'919'938.83        277'203 2.7               \n\n\n\n22 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n3.1.3 Nettoergebnis Erfolgsrechnung nach Aufgabengebiet (Funktion) \n\nDie Nettoergebnisse nach Funktionen zeigen auf, wie viele Finanzmittel der Kanton für welche Aufgabengebiete gesamthaft \n\nausgibt. Aus der Darstellung geht hervor, dass die Bereiche Bildung, Gesundheit und Soziale Sicherheit rund 72 % des \n\ngesamten Nettoaufwandes (Ziff. 0 – 8) ausmachen. Im Gesundheitsbereich ist die Steigerung rund 5.8 Mio. Franken höher \n\nausgefallen als budgetiert. Dies konnte allerdings mit den tieferen Bildungskosten (7.7 Mio. Franken unter Budget) kom-\n\npensiert werden. \n\n \n\n \n\nErtragsüberschuss = + / Aufwandüberschuss = -       \n\n \n\nNettoergebnis Erfolgsrechnung nach Aufgabengebiet (in 1'000 Franken) \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Abw. R2023 zu B2023\n\nNr. Bezeichnung absolut in %\n\n0 Allgemeine Verwaltung -38'361'955.26         -40'078'500           -43'707'893.04         1'716'545            4.3               \n\n1\nÖffentliche Ordnung und Sicherheit, \n\nVerteidigung\n-42'447'151.73         -45'130'700           -36'487'491.93         2'683'548            5.9               \n\n2 Bildung -146'494'896.58       -154'194'300         -140'292'301.34       7'699'403            5.0               \n\n3 Kultur, Sport und Freizeit, Kirche -5'443'990.68           -5'496'500             -6'413'514.13           52'509                 1.0               \n\n4 Gesundheit -146'371'294.39       -140'575'500         -136'243'393.71       -5'795'794           -4.1             \n\n5 Soziale Sicherheit -95'523'848.82         -95'951'100           -88'740'908.34         427'251               0.4               \n\n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung -29'148'635.61         -33'850'700           -46'024'071.53         4'702'064            13.9             \n\n7 Umweltschutz und Raumordnung -6'801'124.64           -7'830'800             -1'464'814.75           1'029'675            13.1             \n\n8 Volkswirtschaft -27'337'705.64         -26'012'700           -4'683'354.02           -1'325'006           -5.1             \n\n9 Finanzen und Steuern 542'763'102.95         538'192'200           511'496'397.38         4'570'903            0.8               \n\nTotal Nettoergebnis Erfolgsrechnung 4'832'499.60         -10'928'600        7'438'654.59         15'761'100       144.2          \n\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  23 \n\n \n\n \n\n \n\n3.1.4 Steuereinnahmen und Kantonsanteil an der Direkten Bundessteuer  \n\nBasis für die Schätzung des Steuerertrages bildete die Rechnung 2021 sowie die Entwicklung im Rechnungsjahr 2022 bis \n\nzur Erstellung des Oktoberbriefes. Gemäss Beschluss des Kantonsrates vom 21. November 2022 wurde für das Rechnungs-\n\njahr 2023 ein Steuerfuss bei den natürlichen bzw. juristischen Personen von 91 % respektive 98 % festgelegt. Durch die \n\nbefristete Steuersenkung aufgrund der Corona-Krise kam der Steuerfuss effektiv bei 89 % für natürliche und 97 % für \n\njuristische Personen zu liegen. \n\n \n\nBei den natürlichen Personen inklusive Quellensteuer liegt der Steuerertrag 2023 rund 9.7 Mio. Franken respektive 4.5 % \n\nüber dem Budget. Dies hauptsächlich verursacht durch ein Plus von 8.0 Mio. Franken bei den Einkommenssteuern und bei \n\nden Vermögenssteuern von natürlichen Personen (+1.1 Mio. Franken). \n\n \n\nDas Steueraufkommen bei den juristischen Personen liegt um rund 32.1 Mio. Franken über Budget. Die Grundstückgewinn-\n\nsteuer sowie die Erbschafts- und Schenkungssteuern liegen 2023 rund 2.3 Mio. Franken bzw. 2.4 Mio. Franken höher als \n\nbudgetiert. \n\n \n\nErneut deutlich über Budget liegt der Anteil an der Direkten Bundessteuer. Für die Berechnung des Anteils des Kantons \n\nSchaffhausen an der Direkten Bundessteuer werden die Prognosen der Eidg. Steuerverwaltung ESTV für das gesamtschwei-\n\nzerische Bundessteueraufkommen beigezogen. Der Anteil der im Kanton Schaffhausen angefallenen Bundessteuer war in \n\nden vergangenen Jahren sehr volatil und lag zwischen 1.68 % bis 2.15 %. Für das Budget 2023 wurde gegenüber den \n\nVorjahren (1.6 %) mit einem erhöhten Anteil von 1.85 % gerechnet. Aufgrund der grossen Hebelwirkung wirkt sich eine \n\nleichte Veränderung dieses Anteils sehr stark auf den Kantonsanteil von 21.2 % aus. Eine Veränderung von 0.1 % wirkt sich \n\nmit über 5 Mio. Franken auf das Ergebnis der Erfolgsrechnung aus. Der effektive Anteil an der Direkten Bundessteuer liegt \n\nmit 121.3 Mio. Franken um 10.7 Mio. Franken über Budget. \n\n \n\n \n\nSteuerentwicklung (in Mio. Franken) \n\n \n\n \n\n       \n\n  \n\n\n\n24 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\nIm Einzelnen setzen sich die Steuererträge bzw. der gesamte Fiskalertrag wie folgt zusammen: \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\n                Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut              in %\n\nEinkommenssteuern natürliche Personen 175'812'542.10           167'800'000           178'758'591.35      8'012'542 4.8               \n\nVermögenssteuer natürliche Personen 28'099'231.95             27'000'000             28'736'046.35        1'099'232 4.1               \n\nPersonensteuer 1'532'805.75               1'480'000               1'531'045.00          52'806 3.6               \n\nQuellensteuern natürliche Personen 19'789'180.05             19'300'000             13'601'571.27        489'180 2.5               \n\nTotal natürliche Personen 225'233'759.85       215'580'000       222'627'253.97 9'653'760 4.5              \n\nGewinnsteuern juristische Personen 105'403'344.25           73'000'000             85'368'298.25        32'403'344 44.4             \n\nKapitalsteuern juristische Personen 7'706'693.55               8'000'000               8'062'739.60          -293'306 -3.7             \n\nTotal juristische Personen 113'110'037.80       81'000'000         93'431'037.85    32'110'038 39.6            \n\nVermögensgewinnsteuern 11'188'556.55             8'900'000               13'080'048.10        2'288'557 25.7             \n\nErbschafts- und Schenkungssteuern 9'511'806.15               7'080'000               11'686'079.95        2'431'806 34.3             \n\nSpielbanken- und Spielautomatenabgabe 1'906'831.00               1'800'000               1'978'816.58          106'831 5.9               \n\nTotal direkte Steuern 360'950'991.35       314'360'000       342'803'236.45 46'590'991 14.8            \n\nVerkehrsabgaben 16'508'021.10             15'950'000             16'191'545.45        558'021 3.5               \n\nSchiffssteuer 184'939.00                  194'000                  190'181.00             -9'061 -4.7             \n\nKurtaxe 366'387.50                  300'000                  349'560.00             66'388 22.1             \n\nTotal Besitz- und Aufwandsteuern 17'059'347.60         16'444'000         16'731'286.45    615'348 3.7              \n\nGesamttotal Fiskalertrag 378'010'338.95       330'804'000       359'534'522.90 47'206'339 14.3            \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\n                Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut              in %\n\nAnteil an Direkter Bundessteuer 121'281'645.96           110'636'000           93'500'594.91        10'645'646 9.6               \n\nAnteil der Gemeinden\n\n(45 % der Erhöhung um 4.2 %)\n-9'206'212.00             -8'068'000             -6'484'679.00        -1'138'212 -14.1           \n\nTotal Kantonsanteil direkte Bundessteuer 112'075'433.96       102'568'000       87'015'915.91    9'507'434 9.3              \n\n(Kantonsanteil seit 2020: 21.2 %)\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  25 \n\n \n\n \n\n \n\n3.1.5 Nationaler Finanzausgleich (NFA) \n\nDer Nationale Finanzausgleich (NFA) ist seit dem Jahr 2008 in Kraft. Er besteht aus dem Ressourcen- und dem Lastenaus-\n\ngleich, ergänzt um die temporären Instrumente eines Härteausgleichs und der Abfederungsmassnahmen 2021–2025 in-\n\nfolge der Optimierung des Finanzausgleichs. Der Bund finanziert rund zwei Drittel und die Kantone einen Drittel der Aus-\n\ngleichszahlungen. Nähere Informationen zum System können der Website des Eidgenössischen Finanzdepartementes ent-\n\nnommen werden (https://www.efd.admin.ch/efd/de/home/finanzpolitik/nationaler-finanzausgleich.html). \n\n \n\n \n\n \n\nDie Ausgleichszahlungen des Ressourcen-, Lasten- und Härteausgleichs sowie der Abfederungsmassnahmen 2021–2025 \n\nergeben zusammen die Netto-Ausgleichszahlungen. Das Betreffnis des Kantons Schaffhausen sank im Jahr 2023 auf 2.4 \n\nMio. Franken (Vorjahr: 9.1 Mio. Franken). Damit verzeichnete der Kanton Schaffhausen Ausgleichszahlungen von 28 Franken \n\n/ Einwohner (Vorjahr: 106 Franken / Einwohner). Kausal für den Rückgang der Zahlungen sind Anpassungen bei der Ge-\n\nwichtung des Ressourcenpotentials infolge der Optimierung des Finanzausgleichs, aber auch die im gesamtschweizerischen \n\nVergleich erfreulichen Steuererträge des Kantons Schaffhausen bei den juristischen Personen in den für das Rechnungsjahr \n\n2023 massgebenden Bemessungsjahren 2017–2019. \n\n \n\n \n\nRessourcenindex und Nettoertrag Finanzausgleich des Bundes (in Mio. Franken) \n\n \n\n \n\n       \n  \n\nBeträge in Franken\n Rechnung \n\n2023 \n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\n                Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut              in %\n\nRessourcenausgleich 575'048.00                  575'000                  6'039'092.00          48 0.0               \n\nNFA Ressourcenausgleich Anteil Bund 345'029.00                 345'000                 3'623'455.00         29 0.0              \n\nNFA Ressourcenausgleich Anteil Kantone 230'019.00                 230'000                 2'415'637.00         19 0.0              \n\nNFA sozio-demografischer Ausgleich Bund -                              -                             683'401.00             - -                  \n\nNFA Abfederungsmassnahmen 2021-2025 2'546'408.00               2'546'400               3'171'612.00          8 0.0               \n\nTotal Ertrag 3'121'456.00           3'121'400            9'894'105.00      56 0.0              \n\nNFA Zahlungen an Härteausgleich -710'116.00                -710'000                -769'293.00           -116 -0.0             \n\nTotal Aufwand -710'116.00             -710'000              -769'293.00        -116 -0.0             \n\nTotal Finanzausgleich 2'411'340.00           2'411'400            9'124'812.00      -60 -0.0             \n\nhttps://www.efd.admin.ch/efd/de/home/finanzpolitik/nationaler-finanzausgleich.html\n\n\n26 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n3.1.6 Weitere Anteile an Erträgen des Bundes \n\nBei der Budgetierung der weiteren Anteile an Erträgen des Bundes stützt man sich jeweils auf die Schätzungen des Bundes. \n\nDer Verrechnungssteuerertrag des Bundes fiel aufgrund von Schätzkorrekturen beim Bund deutlich tiefer aus. \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\nWeitere Anteile an den Erträgen des Bundes (in 1'000 Franken) \n\n \n\n \n\n       \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\n                Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut              in %\n\nAnteil an Verrechnungssteuer 4'288'520.00               6'155'000               4'100'528.00          -1'866'480             -30.3           \n\nAnteil am Ertrag der Eidg. Mineralölsteuer 3'695'544.00               3'697'000               3'698'824.00          -1'456                    -0.0             \n\nAnteil am Ertrag LSVA 3'578'210.50               3'686'200               3'698'413.00          -107'990                -2.9             \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  27 \n\n \n\n \n\n \n\n3.1.7 Beteiligungsertrag \n\nDie Ausschüttungsreserve der Schweizerischen Nationalbank (SNB) war per 31. Dezember 2022 nach Gewinnverwendung \n\nvollständig aufgebraucht und es konnte somit im Jahr 2023 keine Ausschüttung an Bund und Kantone erfolgen. Gleichzeitig \n\nhat die SNB auf die Auszahlung einer Dividende verzichtet. Demgegenüber fiel das Geschäftsergebnis 2022 der SHKB \n\nerneut deutlich höher aus als erwartet. Hingegen hat die Axpo aufgrund des Geschäftsergebnisse 2022 keine Dividende im \n\nBerichtsjahr ausgeschüttet und gleichzeitig liegt die Dividendenauszahlung der Elektrizitätswerk des Kantons Schaffhausen \n\nAG mit 0.8 Mio. Franken deutlich unter dem Vorjahr. Ebenso wurde beschlossen, dass die Spitäler Schaffhausen dem Kanton \n\nSchaffhausen im Jahr 2023 keinen Anteil am Jahresergebnis ausschütten. \n\n \n\n \n1)  Seit der Rechnung 2021 wird im Beteiligungsertrag nur noch der Anteil der Elektrizitätswerk des Kantons Schaffhausen \n\nAG-Dividende im Verwaltungsvermögen gezeigt. Die restlichen 0.54 Mio. Franken werden im «Finanzertrag» unter Ziff. \n\n5.2.2 ausgewiesen. Seit 2023 ist die Unterteilung auch im Budget vollzogen. \n\n \n\nBeteiligungsertrag (in 1'000 Franken) \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\n                Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut              in %\n\nNationalbank -                              - 38'307'898.00        -                             -                  \n\nNationalbank - Dividende -                              7'500 7'515.00                 -7'500                    -100.0         \n\nKantonalbank 44'000'000.00             38'300'000 39'840'000.00        5'700'000               14.9             \n\nKantonalbank - Verzinsung Dotationskapital 300'729.15                  105'000 279'958.35             195'729                  186.4           \n\nSpitäler Schaffhausen -                              3'500'000 2'923'000.00          -3'500'000             -100.0         \n\nElektrizitätswerk des Kantons SH AG \n1) 816'000.00                  2'760'000 3'195'333.09          -1'944'000             -70.4           \n\nDiverse 60'716.90                    120'100 6'487'992.30          -59'383                  -49.4           \n\nTotal Beteiligungsertrag 45'177'446.05         44'792'600 91'041'696.74    384'846               0.9              \n\n\n\n28 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n3.1.8 Personalaufwand \n\nMit der Staatsrechnung 2021 wurde bei der Verbuchung der Lehrerlöhne auf die Bruttomethode umgestellt. Ab dem Jahr \n\n2023 wird auch beim Budget auf die Bruttodarstellung umgestellt. Der entsprechende Anteil der Gemeinden an der Leh-\n\nrerbesoldung in gleicher Höhe ist im Transferertrag (vergleiche Ziff. 5.2.4) zu finden. Der Personalaufwand fiel um 2.7 Mio. \n\nFranken tiefer als budgetiert aus. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nPersonalaufwand (in 1'000 Franken) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\n                Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut              in %\n\nPersonalaufwand 275'409'557.90           278'097'800           265'375'673.77      -2'688'242             -1.0             \n\nProzentuales Wachstum zu Rechnung VJ 3.8                               -0.4                        \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  29 \n\n \n\n \n\n \n\n3.2 Investitionsrechnung \n\n \n\nMit dem Budget 2023 wurden Nettoinvestitionen in Höhe von 49.7 Mio. Franken beschlossen. Die realisierten Nettoinves-\n\ntitionen liegen mit 21.8 Mio. Franken jedoch deutlich unter Budget. Hauptverantwortlich hierfür sind zeitliche Verzögerun-\n\ngen bei verschiedenen Projekten in Hoch- und Tiefbau. Untenstehend sind die wesentlichen Abweichungen gegenüber \n\ndem Budget aufgeführt:  \n\n \n\nSachanlagen: \n\n– Bauliche Anpassung Psychiatriezentrum: -0.5 Mio. Franken \n\n– Energieerzeugung Photovoltaik Waldhaus: -0.5 Mio. Franken \n\n– Sanierung Obere Scheune: -0.5 Mio. Franken \n\n– Neubau Rheinbrücke Rüdlingen: -0.5 Mio. Franken \n\n– Ersatz mechanische und elektrische Werkstätten Schweizersbild: -0.5 Mio. Franken \n\n– Umgestaltung Knoten Kesslerloch H15 und A4 Thayngen: -0.6 Mio. Franken \n\n– Ersatzbeschaffung Unimog U400: -0.7 Mio. Franken \n\n– Instandsetzungsinvestitionen Kantonsstrassen: -0.8 Mio. Franken \n\n– Veloführung Knoten Rheinhof, Neuhausen a. Rhf.: -0.8 Mio. Franken \n\n– Gebäudehüllensanierung Häuser «Zum Rosenberg» und «Zum Grüt»: -1.2 Mio. Franken \n\n– Kauf Liegenschaft Schweizersbildstrasse 64: -1.9 Mio. Franken \n\n– Durchgangsplatz Ziegelhütte: -2.0 Mio. Franken \n\n– Neubau Kantonales Sicherheitszentrum: -3.4 Mio. Franken \n\n \n\nEigene Investitionsbeiträge:  \n\n– Bodenverbesserung und Meliorationen: -0.6 Mio. Franken  \n\n– Ausbau Busangebot VBSH: -1.0 Mio. Franken \n\n– Wirtschaftsförderung: -1.6 Mio. Franken  \n\n– Verpflichtungskredite Energiefachstelle: -1.9 Mio. Franken  \n\n– Beiträge an Schulhausbauten: -2.2 Mio. Franken \n\n \n\nDarlehen: \n\n– NRP-Darlehen: -1.0 Mio. Franken \n\n– KSD (ITSH): -3.0 Mio. Franken1) \n\n \n1) Die vollumfängliche Rückzahlung der Darlehensbezüge (55 %-Anteil KT) durch KSD resp. ITSH per Jahresende ist lang-\n\njährige Praxis. Die Umwandlung von KSD zur ITSH per 01. Januar 2023 verzögerte sich um ein weiteres Jahr, so dass es \n\nsich im Jahr 2023 weiterhin um eine gemeinsame Dienststelle / gemeinsame Eignerschaft Kanton Schaffhausen / Stadt  \n\nSchaffhausen handelte. \n\n \n\n \n\n\n\n30 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n  \n \n\n \n\n \n\nNettoinvestitionen (in 1'000 Franken) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBeträge in Franken\nRechnung\n\n 2023\n\nBudget\n\n 2023\n\nRechnung\n\n 2022\n\n             Abw. R2023 zu B2023\n\n               absolut              in %\n\nvgl.\n\nZiffer\n\nAusgaben 41'501'901.84         63'630'600       48'894'145.83    -22'128'698     -34.8          \n\nSachanlagen 19'652'574.57             34'252'400          22'411'255.80        -14'599'825        -42.6           5.3.2\n\nImmaterielle Anlagen 1'093'590.03               2'643'200            739'485.38             -1'549'610          -58.6           5.3.3\n\nDarlehen 1'326'150.00               4'125'000            1'376'025.00          -2'798'850          -67.9           5.3.4\n\nBeteiligungen und Grundkapitalien 10'015'000.00             10'000'000          10'000'000.00        15'000                 0.2               \n\nEigene Investitionsbeiträge 1'875'311.07               10'060'000          8'059'888.65          -8'184'689          -81.4           5.3.5\n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 7'539'276.17               2'550'000            6'307'491.00          4'989'276            195.7           \n\nEinnahmen 19'727'405.22         13'888'500       19'109'412.40    5'838'905         42.0            \n\nInvestitionsbeiträge für eigene\n\nRechnung\n846'379.05                  1'263'500            449'218.40             -417'121             -33.0           5.3.6\n\nRückzahlung von Darlehen 1'341'750.00               75'000                 2'352'703.00          1'266'750            1'689.0        5.3.7\n\nÜbertragung von Beteiligungen 10'000'000.00             10'000'000          10'000'000.00        -                          -              \n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 7'539'276.17               2'550'000            6'307'491.00          4'989'276            195.7           \n\nNettoinvestitionen 21'774'496.62         49'742'100       29'784'733.43    -27'967'603     -56.2          \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  31 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBericht \n\nfinanzpolitische \n\nReserven und Anträge / \n\nBeschlüsse \n\n \n  \n\n\n\n32 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n4.1 Bericht finanzpolitische Reserven \n\n \n\nFinanzpolitische Reserven gemäss ursprünglichem und geändertem Finanzhaushaltsrecht \n\n \n\nArt. 12a des Finanzhaushaltsgesetzes vom 20. Februar 2017 (FHG; SHR 611.100) in der ursprünglichen bis 31. Dezember \n\n2023 geltenden Fassung lässt finanzpolitische Reserven zu, um ein (künftiges) Grossprojekt mitzufinanzieren oder um vo-\n\nrübergehende Schwankungen des Ergebnisses der Erfolgsrechnung aufzufangen. \n\n \n\nGemäss Art. 12a FHG in der Fassung vom 15. Mai 2023, welche ab 1. Januar 2024 gilt, sind finanzpolitische Reserven ein \n\nseparat ausgewiesener Bestandteil des Eigenkapitals. Eine finanzpolitische Reserve kann gebildet werden: \n\n– Zum Ausgleich von sich auf die Kantons- bzw. Gemeindefinanzen auswirkenden Umständen, welche der Kanton \n\n bzw. die Gemeinde nicht direkt beeinflussen kann (exogene Faktoren),  \n\n– Zur Vorfinanzierung von Investitionen, für die ein Ausgabenbeschluss der gemäss der Kantonsverfassung bzw. Ge-\n\n meindeordnung zuständigen Behörde vorliegt,  \n\n– Zur Vorfinanzierung von Investitionen, für die ein Grundsatzbeschluss oder ein Projektierungskredit der gemäss der \n\n Kantonsverfassung bzw. Gemeindeordnung zuständigen Behörde vorliegt. \n\n \n\nDer Kantonsrat beschliesst die Bildung einer finanzpolitischen Reserve, indem er deren Zweck und Zeitraum festlegt. Er \n\nentscheidet mit der Genehmigung der Jahresrechnung über Einlagen in und Entnahmen aus finanzpolitischen Reserven. \n\nEinlagen werden im ausserordentlichen Aufwand, Entnahmen im ausserordentlichen Ertrag verbucht. Einlagen dürfen nicht \n\nzu einem negativen Jahresergebnis führen. Der Kantonsrat beschliesst die Auflösung einer finanzpolitischen Reserve spä-\n\ntestens am Ende des genehmigten Zeitraums. Die vorzeitige Auflösung ist jederzeit zulässig. \n\n \n\nFür finanzpolitische Reserven und Vorfinanzierungen, die vor Inkrafttreten des neuen Finanzhaushaltsgesetzes beschlossen \n\nwurden, gelangt das bisherige Recht zur Anwendung. Die genehmigten Vorgaben wie Zweck, Zeitraum, Äufnung, Entnahme \n\nund Auflösung dieser Reserven dürfen nicht mehr geändert werden und es dürfen keine weiteren Einlagen mehr getätigt \n\nwerden (vergleiche Art. 45bis FHG). \n\n \n\nEntnahmen und Auflösung \n\n \n\nDie finanzpolitische Reserve «Grossprojekt Corona-Krise» in Höhe von 30 Mio. Franken ist zum Ausgleich der jährlichen \n\nKosten von Massnahmen für die Umsetzung des vom Regierungsrat am 24. März 2020 beschlossenen Verordnung «Mas-\n\nsnahmenbündel zur Abfederung der Auswirkungen der Corona-Krise auf die Schaffhauser Wirtschaft» sowie die Mehrauf-\n\nwände infolge der krisenbedingt höheren Kantonsbeiträge an berechtigte Organisationen (insbesondere Spitäler Schaff-\n\nhausen, Transportunternehmen des Regional- und Ortsverkehrs) geschaffen worden. Sie ist spätestens 2024 aufzulösen. \n\nAufgrund der entgegen früheren Annahmen rascher abflauenden Krise und dank der Bundesbeiträge 2022 erfolgten aus \n\ndieser finanzpolitischen Reserve keine Entnahmen. Bereits mit dem Budget 2023 wurde deshalb deren Auflösung durch \n\nden Kantonsrat beschlossen. Gemäss Art. 45bis FHG i.V.m. Art. 12a Abs. 6 aFHG gilt: Die vollständige Auflösung einer \n\nfinanzpolitischen Reserve zugunsten des ordentlichen Eigenkapitals (Eigenkapital aufgrund der kumulierten Jahresergeb-\n\nnisse der Erfolgsrechnung) hat spätestens am Ende des genehmigten Zeitraums zu erfolgen. Die Auflösung zugunsten des \n\nkumulierten Jahresergebnisses bedeutet, dass die Zuweisung der Reserve zugunsten der Bilanz erfolgt und nicht wie bud-\n\ngetiert in der Erfolgsrechnung wirksam wird. \n\n \n\n  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  33 \n\n \n\n \n\n \n\nErtragswirksam sind dagegen die nachfolgenden drei Entnahmen aus finanzpolitischen Reserven:  \n\n \n\nBei der finanzpolitischen Reserve «Klima- / Energiefond» erfolgte eine vollumfängliche Entnahme von 15 Mio. Franken – \n\nwie im Rahmen der Abstimmungsvorlage in Aussicht gestellt und budgetiert – per 1. Januar 2023 mit der Inkraftsetzung \n\ndes revidierten Baugesetzes. Die Entnahme aus der finanzpolitischen Reserve von 15 Mio. Franken diente als Ersteinlage \n\nfür den mit der Gesetzesrevision geschaffenen Energie- und Klimafonds. Der Klima- / Energiefonds wird unterteilt in die \n\nBereiche Energie/Klimaschutz (Einlage 10 Mio. Franken) und Klimaanpassung (Einlage 5 Mio. Franken). Da der Bestand der \n\nfinanzpolitischen Reserve «Klima- / Energiefond» per 31. Dezember 2023 0 Franken beträgt, wird dem Kantonsrat beantragt \n\nmit dem Abschluss der Staatsrechnung 2023 die vorzeitige Auflösung dieser Reserve zu beschliessen. \n\n \n\nDie finanzpolitische Reserve «Befristete Steuersenkung aufgrund Corona-Krise» gleicht während dreier Jahre die jährlichen \n\nKosten der befristeten Massnahmen gemäss Änderung des Gesetzes über die direkten Steuern vom 8. November 2021 aus. \n\n2023 schlugen die temporären Steuerfusssenkungen für natürliche Personen mit 5 Mio. Franken zu Buche, die der juristi-\n\nschen Personen mit 1.2 Mio. Franken, die Erhöhung des Entlastungsabzuges zugunsten tieferer Einkommen mit 0.4 Mio. \n\nFranken und die Anpassungen bei der Mindest- und Minimalsteuer mit 0.5 Mio. Franken. Demgemäss wurden die steuer-\n\nlichen Mindereinnahmen im Umfang von 7.1 Mio. Franken per 31. Dezember 2023 durch eine entsprechende Entnahme \n\naus der finanzpolitische Reserve «Befristete Steuersenkung aufgrund Corona-Krise» ausgeglichen. Es wird dem Kantonsrat \n\nbeantragt, diese Entnahme gutzuheissen. Der Endbestand der finanzpolitischen Reserve «Befristete Steuersenkung auf-\n\ngrund Corona-Krise» beträgt damit 12.9 Mio. Franken. \n\n \n\nWeiter erfolgte basierend auf den ausgerichteten Betreuungsgutschriften per 31. Dezember 2023 eine Entnahme aus der \n\nfinanzpolitischen Reserve «Förderung der familienergänzenden Kinderbetreuung im Vorschulalter» in Höhe von 1.6 Mio. \n\nFranken, welche dem Kantonsrat ebenfalls zur gutheissenden Abnahme unterbreitet wird. Der Endbestand dieser Reserve \n\nbeträgt damit 10.4 Mio. Franken. \n\n \n\nBildung einer finanzpolitischen Reserve \n\n \n\nDer Überschuss der Erfolgsrechnung vor der Bildung von finanzpolitischen Reserven in Höhe von 16.8 Mio. Franken er-\n\nmöglicht erneut die Bildung einer weiteren Tranche für die kommenden Verpflichtungen aus dem Nationalen Finanzaus-\n\ngleich (NFA). Die Steuererträge 2023 wirken sich auf die Perioden 2027–2029 aus. Bereits gebildet wurde mit dem Abschluss \n\nder Staatsrechnung 2021 eine Reserve in Höhe von 33.8 Mio. Franken sowie dem Abschluss der Staatsrechnung 2022 eine \n\nReserve in Höhe von 55 Mio. Franken. Die erwarteten kumulierten Aufwände 2025 bis 2029 für den NFA belaufen sich auf \n\ninsgesamt rund 157 Mio. Franken, sodass weiterhin für einen Mehraufwand von über 67 Mio. Franken aufzukommen ist. \n\nVor dem Hintergrund des sehr guten Rechnungsabschlusses sowie der künftig massiv ansteigenden Beitragslast ist nach \n\nneuem Recht eine finanzpolitische Reserve «Vorsorge Zahlungen an den Nationalen Finanzausgleich (NFA) ab 2027» zu \n\nbilden und es ist eine möglichst hohe Einlage (12 Mio. Franken) zu tätigen. Diese finanzpolitische Reserve soll zum Ausgleich \n\nvon Zahlungen des Kantons Schaffhausen an den NFA dienen, welche infolge von Reformen des Bundesgesetzgebers und \n\ndem Stand des Ressourcenpotenzials im Verhältnis zum schweizerischen Mittel ab 2027 resultieren. Sie ist spätestens 2034 \n\naufzulösen, weil dann die letzten Auswirkungen von temporären Reforminstrumenten enden. \n\n \n\nDie folgenden zwei Grafiken zeigen, wie unterschiedlich sich die Zahlen ohne Entnahme aus den finanzpolitischen Reserven \n\nbzw. mit Entnahme von 100.8 Mio. Franken in den Jahren 2025 bis 2029 entwickeln. Die 100.8 Mio. Franken entsprechen \n\nden bereits beschlossenen finanzpolitischen Reserven zuzüglich der vorliegend beantragten finanzpolitischen Reserve von \n\n12 Mio. Franken. \n\n \n\n  \n\n\n\n34 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\nRessourcenausgleich (in Mio. Franken) \n\n \n\n \n\n       \n\n \n\n \n\nÜbersicht finanzpolitische Reserven und Bestände – Zusammenzug \n\n \n\nAuf den nächsten Seiten folgt eine Übersicht der zur Auflösung beantragten und der weiterhin bestehenden finanzpoliti-\n\nschen Reserven per Ende 2023. Mögliche Entnahmen werden aufgeführt, wenn die Voraussetzungen erfüllt sind. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  35 \n\n \n\n \n\n \n\nZur Auflösung beantragte finanzpolitische Reserven \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBezeichnung Gebildet\nSpäteste \n\nAuflösung\n\nStand in \n\nMio. Fr.\n\nMögliche  \n\nEntnahmen\n\nZweck (gemäss Beschluss zur jeweiligen \n\nJahresrechnung)\n\nVoraussetzung für Entnahme (gemäss Beschluss zur \n\njeweiligen Jahresrechnung)\n\nFinanzpolitische Reserve \n\nGrossprojekt «Bildung \n\neines Klima- / Energie-\n\nFonds»\n\n2019 2029 15.0 0.0 Dieser Fonds soll einerseits die Umsetzung folgender\n\nMassnahmen aus der kantonseigenen Klimastrategie\n\n(Erarbeitung bis Ende 2020) mitfinanzieren:\n\nKlimafreundliche Investitionen / Anpassung bei Infra-\n\nstrukturanlagen / Wasserwirtschaft / Kreislaufwirt-\n\nschaft. Andererseits dient der Fonds der Mitfinanzie-\n\nrung der verstärkten Umsetzung von Massnahmen zur\n\nReduktion des Verbrauchs fossiler Energieträger mit\n\ndem Ziel, langfristig das Energiesystem zu\n\ndekarbonisieren: Verbesserung der Gebäudeeffizienz /\n\nErsatz fossiler Energieträger durch erneuerbare\n\neinheimische Energie / Förderung Elektromobilität.\n\nAusgleichsbeträge dürfen jährlich zur Deckung der\n\njeweils angefallenen Kosten für Massnahmen der\n\nKlima- und der Energiestrategie entnommen werden.\n\nFinanzpolitische Reserve \n\nGrossprojekt «Wirtschaft-\n\nliche / Soziale Mass-\n\nnahmen Corona-Krise»\n\n(Auflösung im Budget \n\n2023 beschlossen)\n\n2020 2025 30.0 0.0 Sie gleicht die jährlichen Kosten von Massnahmen für\n\ndie Umsetzung des Gesetzes über Sofortmassnahmen\n\nzur Bewältigung der Coronavirus-Krise vom 25. Januar\n\n2021, für individuelle und kollektive Leistungen an ar-\n\nbeitslose respektive von Arbeitslosigkeit bedrohte Per-\n\nsonen sowie die Mehraufwände infolge der krisen-\n\nbedingt höheren Kantonsbeiträge an berechtigte\n\nOrganisationen (insbesondere Spitäler Schaffhausen,\n\nTransportunternehmen des Regional- und\n\nOrtsverkehrs) aus.\n\nAusgleichsbeträge dürfen jährlich zur Deckung der je-\n\nweils angefallenen Kosten für Massnahmen zur Abfe-\n\nderung der Auswirkungen der Corona-Krise auf die\n\nSchaffhauser Wirtschaft, zum Ausgleich der krisen-\n\nbedingt höher ausfallenden Kantonsbeiträge, welche\n\naufgrund gesetzlicher oder vertraglicher Verpflichtun-\n\ngen an berechtigte Organisationen zu leisten sind, und\n\nfür höhere Aufwände des Sozialfonds zugunsten von\n\nLeistungen der Arbeitslosenhilfe entnommen werden,\n\njedoch längstens bis zum vollständigen Abbau der\n\nfinanzpolitischen Reserve.\n\n\n\n36 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\nÜbersicht weiterhin bestehender finanzpolitischer Reserven und Bestände – Details \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBezeichnung Gebildet\nSpäteste \n\nAuflösung\n\nStand in \n\nMio. Fr.\n\nMögliche  \n\nEntnahmen\n\nZweck (gemäss Beschluss zur jeweiligen \n\nJahresrechnung)\n\nVoraussetzung für Entnahme (gemäss Beschluss zur \n\njeweiligen Jahresrechnung)\n\nFinanzpolitische Reserve \n\nUnternehmenssteuern\n\n2016 2025 33.1 0.0 Bei Steuererträgen der juristischen Personen von unter\n\n50 Mio. Franken können Ausgleichsbeträge bis zum\n\nvollständigen Abbau der Reserve entnommen werden.\n\nEntnahme von Ausgleichsbeträgen bei Steuererträgen\n\nder juristischen Personen von unter 50 Mio. Franken\n\nbis zum vollständigen Abbau der Reserve.\n\nFinanzpolitische Reserve \n\nUnternehmenssteuern\n\n2017 2028 50.0 0.0 Diese Reserve dient dem Ausgleich der Auswirkungen\n\nvon Schwankungen der Steuererträge der juristischen\n\nPersonen auf das Ergebnis der Erfolgsrechnung.\n\nEntnahme von Ausgleichsbeträgen bei Steuererträgen\n\nder juristischen Personen von unter 55 Mio. Franken\n\nbis zum vollständigen Abbau der Reserve.\n\nFinanzpolitische Reserve \n\n«Förderung der familien-\n\nergänzenden Kinderbe-\n\ntreuung im \n\nVorschulalter»\n\n2018 2028 10.4 1.6 Ausgleich der jährlichen Kosten von Massnahmen der\n\nDemografiestrategie, wie namentlich Massnahmen zur\n\nVereinbarkeit von Familie und Beruf zur Förderung der\n\nfamilienergänzenden Kinderbetreuung.\n\nAusgleichsbeträge dürfen jährlich zur Deckung der je-\n\nweils angefallenen Kosten für Massnahmen zur Förde-\n\nrung der familienergänzenden Kinderbetreuung im\n\nVorschulalter entnommen werden, jedoch längstens\n\nbis zum vollständigen Abbau der finanzpolitischen\n\nReserve.\n\nFinanzpolitische Reserve \n\n«Steuerliche Massnahme \n\ndurch Erhöhung des Ver-\n\nsicherungsabzuges für \n\nnatürliche Personen zur \n\nEntlastung der Privat-\n\nhaushalte während sechs \n\nJahren zur Abfederung \n\nder finanziellen Auswir-\n\nkungen von COVID-19»\n\n2019 2026 15.0 0.0 Diese finanzpolitische Reserve gleicht die zur Ent-\n\nlastung der privaten Haushalte von den finanziellen\n\nAuswirkungen der Coronakrise durch die Erhöhung\n\ndes Versicherungsabzuges für natürliche Personen\n\nbedingten jährlichen Mindereinnahmen bei den\n\nEinkommenssteuern aus.\n\nZum Ausgleich der Mindereinnahmen beim Einkom-\n\nmenssteuerertrag der natürlichen Personen können in\n\nden Jahren 2021 bis 2026 bis zu 2.5 Mio. Franken pro\n\nJahr aus dieser finanzpolitischen Reserve entnommen\n\nwerden, wenn die Einkommenssteuererträge der\n\nnatürlichen Personen (ausgehend von einem\n\nSteuerfuss von 105 Prozent) den Referenzwert von\n\n192.4 Mio. Franken (bezogen auf das Jahr 2020) nicht\n\nerreichen. \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  37 \n\n \n\n \n\n \n\nÜbersicht finanzpolitische Reserven und Bestände – Details (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBezeichnung Gebildet\nSpäteste \n\nAuflösung\n\nStand in \n\nMio. Fr.\n\nMögliche  \n\nEntnahmen\n\nZweck (gemäss Beschluss zur jeweiligen \n\nJahresrechnung)\n\nVoraussetzung für Entnahme (gemäss Beschluss zur \n\njeweiligen Jahresrechnung)\n\nFinanzpolitische Reserve \n\nGrossprojekt «Wirtschaft-\n\nliche Massnahmen \n\nCorona-Krise»\n\n2019 2024 50.0 0.0 Ausgleich der jährlichen Kosten von Massnahmen für\n\ndie Umsetzung des vom Regierungsrat am 24. März\n\n2020 beschlossenen Verordnung «Massnahmenbündel\n\nzur Abfederung der Auswirkungen der Corona-Krise\n\nauf die Schaffhauser Wirtschaft» sowie die\n\nMehraufwände infolge der krisenbedingt höheren\n\nKantonsbeiträge an berechtigte Organisationen\n\n(insbesondere Spitäler Schaffhausen,\n\nTransportunternehmen des Regional- und\n\nOrtsverkehrs) aus.\n\nAusgleichsbeträge dürfen jährlich zur Deckung der je-\n\nweils angefallenen Kosten für Massnahmen zur Abfe-\n\nderung der Auswirkungen der Corona-Krise auf die\n\nSchaffhauser Wirtschaft und zum Ausgleich der\n\nkrisenbedingt höher ausfallenden Kantonsbeiträge,\n\nwelche aufgrund gesetzlicher oder vertraglicher\n\nVerpflichtungen an berechtigte Organisationen\n\n(insbesondere Spitäler Schaffhausen,\n\nTransportunternehmen des Regional- und\n\nOrtsverkehrs) zu leisten sind, entnommen werden,\n\njedoch längstens bis zum vollständigen Abbau der\n\nfinanzpolitischen Reserve.\n\nFinanzpolitische Reserve \n\n«Befristete  Steuer-\n\nsenkungen aufgrund \n\nCorona-Krise»\n\n2020 2024 12.9 7.1 Sie gleicht während dreier Jahre die jährlichen Kosten\n\nfür eine Senkung des Steuerfusses um zwei Prozent der \n\neinfachen Kantonssteuer gegenüber dem vom Kan-\n\ntonsrat gestützt auf Art. 3 Abs. 2 des Gesetzes über die\n\ndirekten Steuern (SHR 641.100) bestimmten Steuerfuss\n\nsowie die jährlichen Kosten für weitere steuerliche\n\nMassnahmen zugunsten tieferer Einkommen aus.\n\nZur Deckung der Mindereinnahmen infolge der Steuer-\n\nfusssenkung und der weiteren Massnahmen darf in\n\nden Jahren 2022 bis 2024 pro Jahr der Gegenwert von\n\nzwei Steuerfussprozenten bzw. der Steuerausfälle\n\naufgrund der weiteren Massnahmen aus dieser\n\nfinanzpolitischen Reserve entnommen werden,\n\ngemäss der beantragten Teilrevision des Gesetzes über\n\ndie direkten Steuern.\n\nFinanzpolitische Reserve \n\n«Vorsorge Finanzaus-\n\ngleichszahlungen \n\n(Ressourcenausgleich)»\n\n2021 2027 33.8 0.0 Sie deckt den anteiligen Mehraufwand des Kantons\n\nSchaffhausen für den Ressourcenausgleich des NFA in\n\nden Jahren 2025 bis 2027 gegenüber dem Rechnungs-\n\njahr 2021 ab.\n\nIn den massgebenden Jahren 2025 bis 2027 kann der\n\nMehraufwand durch Entnahmen ausgeglichen\n\nwerden.\n\n\n\n38 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\nÜbersicht finanzpolitische Reserven und Bestände – Details (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBezeichnung Gebildet\nSpäteste \n\nAuflösung\n\nStand in \n\nMio. Fr.\n\nMögliche  \n\nEntnahmen\n\nZweck (gemäss Beschluss zur jeweiligen \n\nJahresrechnung)\n\nVoraussetzung für Entnahme (gemäss Beschluss zur \n\njeweiligen Jahresrechnung)\n\nFinanzpolitische Reserve \n\n«Vorsorge Zahlungen an \n\nden Finanzausgleich NFA \n\nab 2026»\n\n(gebildet Rechnung 2022)\n\n2022 2028 55.0 0.0 Sie deckt den Aufwand des Kantons Schaffhausen für\n\nden Ressourcenausgleich des NFA ab dem Jahr 2026.\n\nIn den massgebenden Jahren 2026 bis 2028 kann\n\nhöchstens die jeweilige Zahlung an den\n\nRessourcenausgleich durch Entnahmen ausgeglichen\n\nwerden. Der Kantonsrat entscheidet über die\n\nEntnahmen.\n\nFinanzpolitische Reserve \n\n«Vorsorge Zahlungen an \n\nden Finanzausgleich NFA \n\nab 2027»\n\n(gebildet Rechnung 2023)\n\n2023 2034 12.0 0.0 Sie deckt den Aufwand des Kantons Schaffhausen für\n\nden Ressourcenausgleich des NFA ab dem Jahr 2027.\n\nIn den massgebenden Jahren 2027 bis 2034 kann\n\nhöchstens die jeweilige Zahlung an den\n\nRessourcenausgleich durch Entnahmen ausgeglichen\n\nwerden. Der Kantonsrat entscheidet über die\n\nEntnahmen.\n\n272.2 8.7\nTotal Finanzpolitische Reserven per 31.12.2023\n\n(Bilanzposition 2940)\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  39 \n\n \n\n \n\n \n\n4.2 Beschluss des Kantonsrates Schaffhausen vom 17. Juni 2024 \n\n \n\nGestützt auf die vorstehenden Ausführungen beantragen wir Ihnen auf die Vorlage einzutreten und \n\n1. der Auflösung der finanzpolitischen Reserve «Klima- / Energiefonds» zuzustimmen; \n\n2. der Entnahme von 7.1 Mio. Franken aus der finanzpolitische Reserve «Befristete Steuersenkung aufgrund Corona-\n\nKrise» zuzustimmen; \n\n3. der Entnahme von 1.6 Mio. Franken aus der finanzpolitischen Reserve «Förderung der familienergänzenden Kinderbe-\n\ntreuung im Vorschulalter» zuzustimmen;  \n\n4. dem Beschluss betreffend Bildung einer finanzpolitischen Reserve «Vorsorge Zahlungen an den Nationalen Finanzaus-\n\ngleich (NFA) ab 2027» zuzustimmen; \n\n5. der Einlage von 12 Mio. Franken in die finanzpolitische Reserve «Vorsorge Zahlungen an den Nationalen Finanzaus-\n\ngleich (NFA) ab 2027» zuzustimmen; \n\n6. die vorliegende Staatsrechnung für das Jahr 2023 zu genehmigen. \n\n \n\nSchaffhausen, 17. Juni 2024 Im Namen des Kantonsrates: \n\n \n\n \n\n  Der Präsident: \n\n  Erich Schudel \n\n \n\n \n\n \n\n  Der Sekretär: \n\n  Luzian Kohlberg \n\n  \n\n\n\n40 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\nBeschluss betreffend Bildung einer finanzpolitischen Reserve «Vorsorge Zahlungen an den Nationalen Finanzaus-\n\ngleich (NFA) ab 2027» \n\n \n\nvom 17. Juni 2024 \n\n \n\n \n\n \n\nDer Kantonsrat Schaffhausen \n\n \n\nbeschliesst: \n\n \n\nZum Ausgleich von Zahlungen des Kantons Schaffhausen an den Nationalen Finanzausgleich (NFA) infolge von Reformen \n\ndes Bundesgesetzgebers und dem Stand des Ressourcenpotenzials im Verhältnis zum schweizerischen Mittel ab 2027 ist \n\neine finanzpolitische Reserve «Vorsorge Zahlungen an den Nationalen Finanzausgleich (NFA) ab 2027» zu bilden, welche \n\nspätestens 2034 aufzulösen ist. \n\n \n\n \n\nSchaffhausen, 17. Juni 2024 Im Namen des Kantonsrates \n\n Der Präsident:  \n\n Erich Schudel \n\n \n\n \n\n \n\n Der Sekretär: \n\n Luzian Kohlberg \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  41 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAnhang zur \n\nStaatsrechnung 2023 \n\n \n  \n\n\n\n42 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.1 Grundlagen und Grundsätze zur Rechnungslegung \n\n \n\n5.1.1 Angewandtes Regelwerk und Abweichungen \n\nDie vorliegende Rechnung 2023 wurde in Übereinstimmung mit dem kantonalen Finanzhaushaltsgesetz vom 20. Februar \n\n2017 (FHG, SHR 611.100) erstellt. Dieses beruht auf den Grundsätzen des Harmonisierten Rechnungsmodells für die Kan-\n\ntone und Gemeinden (HRM2), veröffentlicht durch die Finanzdirektorenkonferenz (FDK). Die Empfehlungen von HRM2 sind \n\nin der Rechnung 2023 mit folgenden Abweichungen umgesetzt: \n\n \n\n– In den allgemeinen Bilanzierungsgrundsätzen ist unter Ziff. 5.1.3.7 Fiskalertrag festgehalten, dass die Steuererträge bei \n\nRechnungsstellung verbucht werden (sog. Steuer-Soll-Prinzip). Im Fall der Quellensteuer werden seit September 2021 \n\ndie nachträglichen ordentlichen Veranlagungen (NOV) unter Konto 4000.00 ausgewiesen (bisher 4002.00). Diese An-\n\npassung erfolgte, da die NOV aufgrund einer gesetzlichen Anpassung stark zugenommen haben. Nebst den definitiven \n\nVeranlagungen werden auch Abgrenzungen aufgrund von Hochrechnungen verbucht, was sogar über das Steuer-Soll-\n\nPrinzip hinausgeht. Bei der Direkten Bundessteuer wurde zeitgleich mit dem Bund ab dem Jahr 2023 auf die Sollab-\n\nrechnung umgestellt. Zum selben Zeitpunkt wird auch auf die Bruttodarstellung bei der Direkten Bundessteuer umge-\n\nstellt. Die Motorfahrzeugsteuer wird im aktuellen Jahr für das Folgejahr fakturiert und entsprechend abgegrenzt. \n\n \n\n– HRM2 schreibt vor, dass Beträge transitorisch abzugrenzen sind, wenn deren Höhe über dem vom Gemeinwesen defi-\n\nnierten Schwellenwert liegt. Dieser Wert wurde in § 9 Abs. 2 der Finanzhaushaltsverordnung auf 10'000 Franken festge-\n\nlegt, wobei aber auch festgehalten wird, dass im Bereich der Schul- und Studiengelder auf Abgrenzungen verzichtet \n\nwerden kann.  \n\n \n\n– Einlagen oder Entnahmen bei Spezialfinanzierungen und Fonds des Eigenkapitals werden aus Transparenzgründen im \n\nausserordentlichen Ergebnis ausgewiesen. Aufgrund der momentan bestehenden zwei Verbuchungsvarianten, gemäss \n\nFachempfehlung bzw. Auslegung HRM2 ist diese Darstellung erforderlich, da ansonsten ein transparenter interkanto-\n\nnaler Vergleich nicht möglich ist. Von 21 Kantonen, welche Spezialfinanzierungen und Fonds im Eigenkapital haben, \n\nhaben lediglich vier weitere Kantone die gleiche Verbuchungspraxis wie der Kanton Schaffhausen. \n\n \n\n Subventionsbeiträge (z.B. Schulhausbauten; Löschwasserversorgung) werden so lange als zugesicherte Beiträge unter \n\nden finanziellen Zusicherungen ausgewiesen, bis die Beiträge durch den Subventionsempfänger mit der Schlussabrech-\n\nnung geltend gemacht werden. Dadurch wird der administrative Aufwand beim Kanton und den Antragstellenden auf \n\neinem Minimum gehalten. Zudem verhindert dies, dass unterschiedliche Informationsstände bei mehreren Empfängern \n\nzu abweichenden Darstellungen führt (z.B. wenn eine Gemeinde auf eine Anfrage nicht antwortet). \n\n \n\nDer Vollständigkeit halber werden zudem folgende Auslegungen von HRM2 durch den Kanton Schaffhausen erwähnt: \n\n \n\n– Die Neubewertungsreserve Finanzvermögen (Konto 2960.00) bleibt auch nach Umstellung auf HRM2 zum Auffangen \n\nvon Wertschwankungen durch periodische Neubewertung des Finanzvermögens bestehen. Dies zur Vermeidung von \n\nVolatilität bzw. Einfluss der Bewertungen auf die Anforderung einer mittelfristig ausgeglichenen Erfolgsrechnung ge-\n\nmäss Art. 6 FHG betreffend Haushaltgleichgewicht und Schuldenbegrenzung. Diese Auslegung basiert auf dem Hand-\n\nbuch HRM2 und entspricht nicht der aktuellen Auslegung des Schweizerischen Rechnungslegungsgremiums für den \n\nöffentlichen Sektor (SRS-CSPCP). \n\n \n\n  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  43 \n\n \n\n \n\n \n\n– Für das Verwaltungsvermögen ist mit dem Übergang zu HRM2 grundsätzlich keine Neubewertung erfolgt. Einzig die \n\nBeteiligungen und Grundkapitalien wurden, sofern erforderlich, bis zum Nominalwert aufgewertet. Auf der Passivseite \n\nwurden neue Rückstellungen u. a. für Mehrleistungen des Personals gebildet. Die dadurch entstandene Aufwertungs-\n\nreserve wird innert 10 Jahren abgeschrieben. Die Rechnung 2023 beinhaltet die 6. Auflösungstranche in Höhe von 1.12 \n\nMio. Franken. \n\n \n\n– Sowohl unbebaute als auch überbaute Grundstücke und Wald im Verwaltungsvermögen werden nicht abgeschrieben. \n\n \n\n– Bei der Verpflichtungskreditkontrolle werden nebst mehrjährigen neuen Ausgaben auch Projekte aufgeführt, welche \n\nmehrjährigen gebundene Ausgaben darstellen, um die Transparenz gegenüber dem Kantonsrat zu erhöhen. Der Aus-\n\nweis der mehrjährigen gebundenen Ausgaben erfolgt, wenn von der verantwortlichen Stelle ein Projektantrag bei der \n\nFinanzverwaltung eingereicht wird.  \n\n \n\n– Die alten Verpflichtungskredite der Energiefachstelle im Rahmen des Energieförderprogramms wurden in der Staats-\n\nrechnung 2022 letztmalig ganz über die Investitionsrechnung gebucht. Es handelt sich um eine Auslegung des FHG, \n\nwonach das gesamte Energieförderprogramm als eine Einheit angesehen wird. Daher werden auch Beträge aktiviert, \n\nwelche unter dem durch den Kanton festzulegenden Schwellenwert von 200'000 Franken liegen. In Angleichung an die \n\nHandhabung bei den übrigen Programmen wurde im Jahr 2023 mit der Umstellung auf den Klimafonds eine Untertei-\n\nlung in ER- und IR-Projekte vorgenommen. \n\n \n\n– Rechnungsabgrenzungen sind zwingend vorzunehmen, wenn der einzelne Geschäftsvorfall mehr als 10'000 Franken \n\nbeträgt. Ist der Geschäftsvorfall kleiner als 5'000 Franken, wird keine Abgrenzung vorgenommen. Für Beträge zwischen \n\n5'000 Franken und 10'000 Franken liegt die Entscheidung bei der Dienststelle. Durchlaufende Beiträge müssen auch bei \n\neinem Betrag grösser als 10'000 Franken nicht abgegrenzt werden, da sie keinen Einfluss auf das Periodenergebnis bzw. \n\ndie Nettoinvestitionen haben. \n\n \n\n– Der Kanton Schaffhausen legt die Wesentlichkeitsgrenze zur Erfassung von Rückstellungen bei 100'000 Franken fest. \n\n \n\n– HRM2 sieht die Auflösung von finanzpolitischen Reserven über den ausserordentlichen Ertrag vor. Dies analog zu deren \n\nBildung über den ausserordentlichen Aufwand. Aufgrund der kantonalen Rechtslage zum Zeitpunkt der Bildung erfolgte \n\ndie vollständige Auflösung der unbenutzten finanzpolitischen Reserve Grossprojekt «Wirtschaftliche / Soziale Massnah-\n\nmen Corona-Krise» in Höhe von 30 Mio. Franken im Rechnungsjahr 2023 durch eine bilanzinterne Umbuchung auf das \n\nkumulierte Ergebnis der Vorjahre. Dies in Abweichung zu HRM2. \n\n \n\n \n\n5.1.2 Elemente der Staatsrechnung \n\nGemäss Art. 10 FHG umfasst die Jahresrechnung die Bilanz, die Erfolgsrechnung, die Investitionsrechnung, die Geldfluss-\n\nrechnung und den Anhang. Die bis zur Rechnung 2022 separate Publikation «Detailzahlen» wurde erstmals in die vorlie-\n\ngende Publikation «Staatsrechnung 2023» integriert.  \n\n \n\nDie Erfolgsrechnung weist die Erträge und Aufwendungen des Rechnungsjahres aus. Sie wird zweistufig erstellt. In der \n\nersten Stufe sind die mit der ordentlichen Tätigkeit zusammenhängenden Erträge und Aufwendungen enthalten. Der Saldo \n\ndieser Stufe gibt das operative Ergebnis wieder. Die zweite Stufe enthält die ausserordentlichen Erfolge inklusive Saldo aus \n\nEinlagen in und Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds im Eigenkapital. \n\n \n\n\n\n44 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\nDer Anhang enthält die gemäss Art. 15 FHG erwähnten Bestandteile. Die gemäss lit. h erwähnten zusätzlichen Angaben \n\nbeinhalten Sachverhalte, die durch den Regierungsrat für eine vertiefte Analyse der Rechnung und den verlässlichen Über-\n\nblick über die finanzielle Lage und Entwicklung als notwendig beurteilt werden. \n\n \n\n \n\n5.1.3 Wesentliche Rechnungslegungsgrundsätze \n\n \n\n5.1.3.1 Allgemeine Bilanzierungsgrundsätze \n\nIn der Bilanz werden Vermögen und Fremdkapital einander gegenübergestellt. Der Saldo ist das Eigenkapital. Das Vermö-\n\ngen sind die Ressourcen, welche der Kanton aufgrund von vergangenen Ereignissen beherrscht. Das Fremdkapital sind \n\nVerpflichtungen des Kantons aufgrund vergangener Ereignisse, welche in Zukunft zu wahrscheinlichen Ressourcenabflüs-\n\nsen führen. \n\n \n\nVermögenswerte werden in den Aktiven der Bilanz geführt und sind entweder dem Finanz- oder dem Verwaltungsvermö-\n\ngen zugeordnet. Das Finanzvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die nicht unmittelbar der öffentlichen Aufgabener-\n\nfüllung dienen. Flüssige Mittel oder geldartige Instrumente gelten, auch wenn sie ganz oder teilweise der Erfüllung öffent-\n\nlicher Aufgaben dienen, als Finanzvermögen. Das Verwaltungsvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die unmittelbar \n\nder öffentlichen Aufgabenerfüllung dienen. Als öffentliche Aufgaben gelten diejenigen Aufgaben, welche der Kanton auf-\n\ngrund von Vorgaben des öffentlichen Rechts (Verfassung, Gesetz, Verordnung, Reglement etc.) wahrnimmt. \n\n \n\nDas Fremdkapital setzt sich aus Verbindlichkeiten, passiven Rechnungsabgrenzungen und Rückstellungen zusammen. Ver-\n\nbindlichkeiten werden als Fremdkapital auf der Passivseite der Bilanz geführt, wenn eine Verpflichtung aufgrund eines \n\nEreignisses mit Ursprung in der Vergangenheit besteht, zu deren Erfüllung mit einem Mittelabfluss gerechnet werden muss, \n\nund der Betrag der Verpflichtung zuverlässig ermittelt werden kann. Wenn der Zeitpunkt der Erfüllung und die Höhe des \n\nkünftigen Mittelabflusses mit Unsicherheiten behaftet sind, die Eintrittswahrscheinlichkeit jedoch mehr als 50 % beträgt, \n\nwird eine Verbindlichkeit in der Form einer Rückstellung gebildet. Keine Rückstellungen werden gebildet für zukünftige \n\nAufwände, die mit einer zukünftigen Gegenleistung verbunden sind. \n\n \n\nAls Ertrag gilt der gesamte Wertzuwachs innerhalb einer bestimmten Periode. Alle Erträge werden in der Periode ihrer \n\nVerursachung erfasst. Ein Ertrag gilt als realisiert, wenn in der betreffenden Periode ein Zufluss an wirtschaftlichem oder \n\nöffentlichem Nutzen stattgefunden hat, der verlässlich ermittelt werden kann. \n\n \n\nAls Aufwand gilt der gesamte Wertverzehr innerhalb einer bestimmten Periode. Alle Aufwände werden in der Periode ihrer \n\nVerursachung erfasst. Ein Aufwand gilt als eingetreten, wenn in der betreffenden Periode ein Abfluss an wirtschaftlichem \n\noder öffentlichem Nutzen stattgefunden hat, der verlässlich ermittelt werden kann. Als Aufwand gelten auch nicht geld-\n\nwerte Beiträge, welche in Form von Naturalleistungen statt in Form von Geld ausgerichtet werden. Solche Beiträge werden \n\nverbucht, sofern ein Geschäftsfall 10'000 Franken übersteigt. \n\n \n\nEigenleistungen werden aktiviert, wenn sie wesentlich sind, einen Nutzen über mehrere Jahre erbringen, werthaltig sind \n\nund auch einem Drittvergleich standhalten. Nicht aktivierungsfähig sind unter anderem kreditvorbereitende Planungsar-\n\nbeiten, Arbeiten in der Funktion als Bauherr, reine Kontrollaufgaben sowie Schulungs-, Aus- und Weiterbildungskosten. Als \n\nwesentlich gelten Eigenleistungen, wenn sie in einem Projekt mehr als 100'000 Franken betragen und mehr als 10 % der \n\ngesamten Projektkosten ausmachen. \n\n \n\n \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  45 \n\n \n\n \n\n \n\n5.1.3.2 Allgemeine Bewertungsgrundsätze \n\nEs gilt für alle Positionen der Grundsatz der Einzelbewertung. Die Bewertung des Verwaltungsvermögens erfolgt zu An-\n\nschaffungswerten. Die Entwertung durch die ordentliche Nutzung wird durch planmässige Abschreibungen über die ange-\n\nnommene Nutzungsdauer berücksichtigt. Nachhaltigen Wertverminderungen bzw. Wertaufholungen wird durch entspre-\n\nchende Wertkorrekturen auf den jeweiligen Nutzwert Rechnung getragen, sobald eine solche Wertminderung absehbar \n\nist. Für nicht budgetierte notwendige Wertkorrekturen sind Kreditüberschreitungen möglich. Sie werden mit der Abnahme \n\nder Rechnung genehmigt.  \n\n \n\nFinanzielle Forderungen und Verbindlichkeiten werden zum Nominalwert bilanziert. \n\n \n\n \n\n5.1.3.3 Kurzfristige Finanzanlagen \n\nDie Wertschriften sind zum Kurswert auf Ende Jahr bewertet. \n\n \n\n \n\n5.1.3.4 Anlagen des Finanzvermögens \n\nDie Anlagen im Finanzvermögen werden bei erstmaliger Bilanzierung zu Anschaffungskosten bewertet. Folgebewertungen \n\nerfolgen zum Verkehrswert am Bilanzierungsstichtag. Die Verkehrswerte im Finanzvermögen werden nicht planmässig ab-\n\ngeschrieben, sondern periodisch an neue Gegebenheiten angepasst. Eine Neuermittlung der Verkehrswerte wird insbeson-\n\ndere vorgenommen, wenn sich die Marktverhältnisse massgebend verändern. \n\n \n\nLiegenschaften des Finanzvermögens sind periodisch, mindestens aber alle zehn Jahre, neu zu bewerten. Bewertungsän-\n\nderungen werden der Neubewertungsreserve im Eigenkapital gutgeschrieben bzw. belastet. Die Bewertung erfolgt grund-\n\nsätzlich nach den folgenden Regeln: \n\n \n\n Bebaute Liegenschaften: Neu erworbene Liegenschaften werden zum Kaufpreis bewertet. Vermietete Liegenschaften \n\nwerden zum kapitalisierten Ertragswert bewertet. Subsidiär kann auch die Gebäudeversicherungssumme als Verkehrs-\n\nwert eingesetzt werden. \n\n Baurechtsbelastete Liegenschaften: Hier erfolgt die Bewertung grundsätzlich mittels Kapitalisierung des Ertragswerts \n\noder über ein Referenzobjekt. \n\n Unbebaute Liegenschaften: Innerhalb der Bauzone erfolgt die Bewertung über ein Referenzobjekt. Ausserhalb der \n\nBauzone wird der Kaufpreis für die entsprechende Liegenschaft verwendet. \n\n \n\n \n\n5.1.3.5 Anlagen des Verwaltungsvermögens / Nutzungsdauer \n\nDie Sachanlagen des Verwaltungsvermögens werden zu den Anschaffungs- bzw. Herstellkostenwert bewertet. Die Aktivie-\n\nrungsgrenze liegt bei 200‘000 Franken. Anschaffungen unter diesem Betrag werden im Anschaffungsjahr der Erfolgsrech-\n\nnung belastet. Aktivierte Anlagen werden ab Nutzungsbeginn über die geschätzte Nutzungsdauer linear abgeschrieben. \n\nEs gelten folgende Nutzungsdauern: \n\n\n\n46 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n1)\n\n Orts- und Regionalplanungen sowie übrige Planungen sind gemäss HRM2-Kontenplan als 3131 Planungen und Projek-\n\ntierungen Dritter zu behandeln (Planung und Projektierungen für Bauvorhaben zur Vorbereitung der Kreditbewilligung). \n\nNach der Kreditbewilligung werden die weiteren Planungsarbeiten auf das Konto des Objektkredites gebucht. \n\n \n2)\n\n Investitionsbeiträge sind während derjenigen Nutzungsdauer abzuschreiben, die für die Anlage gilt, für die sie ausgerich-\n\n tet werden. Für Subventionen sind die zugrundeliegenden Subventionsbestimmungen seitens Subventionsgeber mass-\n\n gebend. \n\n \n\nWird eine Anschaffung getätigt, die die geschätzte Nutzungsdauer verlängert oder einen zukünftigen Nutzen schafft, wird \n\nder entsprechende Betrag aktiviert. \n\n \n\nEin im Rahmen eines Baurechtsvertrags erhaltenes Grundstück bzw. Gebäude, für welches der Kanton die wesentlichen mit \n\ndem Eigentum verbundenen Chancen und Risiken trägt, wird aktiviert. Die Baurechtszinsen werden über die Vertragsdauer \n\ndes Baurechtsvertrags linear der Erfolgsrechnung belastet. \n\n \n\nAufgrund der Komplexität und fehlenden HRM2-Richtlinien bei der Bewertung von Kulturgütern, werden diese bis auf \n\nWeiteres im Abschluss pro memoria geführt. \n\n \n\n \n\n5.1.3.6 Investitionsbeiträge \n\nAn Dritte entrichtete Investitionsbeiträge werden aktiviert, wenn die mitfinanzierte Anlage einen langfristigen Nutzen für \n\ndie Öffentlichkeit erbringt und ein durchsetzbarer Rückerstattungsanspruch bei Zweckentfremdung besteht. Hinsichtlich \n\ndem Zeitpunkt der Aktivierung vergleiche die in Ziff. 5.1.1. erwähnte Abweichung von HRM2. Auch Vorauszahlungen, wel-\n\nAnlagekategorien Nutzungsdauer\n\nGrund und Boden nicht überbaut keine Abschreibung\n\nGrund und Boden überbaut keine Abschreibung\n\nWald keine Abschreibung\n\nGebäude, Hochbauten 25 Jahre\n\nTiefbauten (Strassen, Brücken, Plätze usw.) 40 Jahre\n\n     - Kanal- und Leitungsnetze 40 Jahre\n\n     - Gewässerverbauungen 40 Jahre\n\nAnlagen im Bau keine Abschreibung\n\nMobilien, Ausstattungen, Maschinen und allg. Motorfahrzeuge 5 Jahre\n\nSpezialfahrzeuge (Strassenreinigung, Forsttraktor usw.) 15 Jahre\n\nImmaterielle Anlagen (Ausarbeitung Visionen und Strategien,\n\nOrts- und Zonenplanungen, Nutzungsrechte usw.) \n1) 5 Jahre\n\nInformatik- und Kommunikationssysteme (Hard- und Software) 5 Jahre\n\nInvestitionsbeiträge Wirtschaftsförderung 5 Jahre\n\nInvestitionsbeiträge \n2)\n\nsiehe \n2)\n\nDarlehen keine Abschreibung\n\nBeteiligungen, Grundkapitalien keine Abschreibung\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  47 \n\n \n\n \n\n \n\nche als Investitionsbeträge gesprochen wurden, werden sofort über die Investitionsrechnung verbucht, da ein stetiges Um-\n\nbuchen von Vorauszahlung zu Investitionsbeitrag gemäss Baufortschritt unverhältnismässig viel Aufwand für nur wenig \n\nInformationsgewinn verursachen würde. Eine analoge Anwendung gilt auch für Beiträge in der Erfolgsrechnung. \n\n \n\n \n\n5.1.3.7 Fiskalertrag \n\nDie Steuererträge werden bei Rechnungsstellung verbucht (sog. Steuer-Soll-Prinzip). Die direkten Steuern (Einkommens- \n\nund Vermögenssteuern, bzw. Gewinn- und Kapitalsteuern) eines Jahres setzen sich in der Regel aus den Vorausrechnungen \n\nfür das laufende Jahr und den Differenzrechnungen der Vorjahre aufgrund von definitiven Veranlagungen zusammen.  \n\n \n\n \n\n5.1.3.8 Korrektur von wesentlichen Fehlern aus früheren Rechnungsjahren in der Rechnung 2023 \n\nIn der Rechnung 2023 gab es keine wesentlichen Fehler aus früheren Rechnungsjahren, welche einer Korrektur bedurften. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n48 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2 Positionen der Erfolgsrechnung \n\n \n\n \n\n5.2.1 Fiskalertrag \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.2 Finanzertrag \n\n \n\n \n\n \n\nVerkaufsgewinne aus Liegenschafts- und Grundstücksverkäufen werden unter «Realisierte Gewinne Finanzvermögen» ver-\n\nbucht. In der Rechnung 2023 ist darin die Transitorische Abgrenzung der Ausgleichszahlung der Stadt Schaffhausen für die \n\nAbtretung des «Wärmeverbunds Herrenacker» in Höhe von 2.8 Mio. Franken mit enthalten. Im «Beteiligungsertrag Finanz-\n\nvermögen» ist ab Rechnung 2021 die Dividende für die Elektrizitätswerk des Kantons Schaffhausen AG-Aktien im Finanz-\n\nvermögen enthalten.  \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\n                Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut              in %\n\nFiskalertrag 378'010'338.95         330'804'000       359'534'522.90 47'206'339         14.3            \n\nDirekte Steuern natürliche Personen 225'233'759.85              215'580'000           222'627'253.97      9'653'760               4.5               \n\nDirekte Steuern juristische Personen 113'110'037.80              81'000'000             93'431'037.85        32'110'038             39.6             \n\nÜbrige Direkte Steuern 22'607'193.70                17'780'000             26'744'944.63        4'827'194               27.1             \n\nBesitz- und Aufwandsteuern 17'059'347.60                16'444'000             16'731'286.45        615'348                  3.7               \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\n                Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut              in %\n\nFinanzertrag 57'393'413.42         60'873'600         69'650'455.43    -3'480'187          -5.7             \n\nZinsertrag 2'364'494.17               1'027'900               1'316'527.15          1'336'594               130.0           \n\nRealisierte Gewinne Finanzvermögen 3'061'737.35               -                             42'522.24               3'061'737               -                  \n\nBeteiligungsertrag Finanzvermögen 550'920.10                  1'846'000               2'136'579.46          -1'295'080             -70.2           \n\nLiegenschaftenertrag Finanzvermögen 3'972'076.70               3'941'000               3'945'022.59          31'077                    0.8               \n\nWertberichtigungen Anlagen FV 321'141.35                  7'180'000               7'180'000.00          -6'858'859             -95.5           \n\nFinanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen\n\ndes Verwaltungsvermögens\n4'870.00                      500                         784.50                    4'370                      874.0           \n\nFinanzertrag von öffentlichen \n\nUnternehmungen\n45'177'446.05             44'792'600             52'733'798.74        384'846                  0.9               \n\nLiegenschaftenertrag Verwaltungsvermögen 1'940'727.70               2'085'600               2'295'220.75          -144'872                -6.9             \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  49 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3 Entnahmen bzw. Einlagen Fonds und Spezialfinanzierungen \n\nNach HRM2 müssen Fonds und Spezialfinanzierungen nach bestimmten Kriterien dem Eigenkapital oder dem Fremdkapital \n\nzugeteilt werden. Um die Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals Ende des Jahres auszugleichen, wird der Saldo entweder \n\nin den Fonds eingelegt oder dem Fonds entnommen. Dies geschieht im operativen Ergebnis entweder über die Konten-\n\ngruppe 350 «Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im Fremdkapital» oder über die Kontengruppe 450 «Entnahmen \n\naus Fonds und Spezialfinanzierungen im Fremdkapital». \n\n \n\nEinlagen oder Bezüge bei Spezialfinanzierungen und Fonds des Eigenkapitals werden hingegen im ausserordentlichen Er-\n\ngebnis wie Eigenkapitalveränderungen behandelt und unter der Abschlusskontengruppe 901 «Abschluss Spezialfinanzie-\n\nrungen und Fonds im Eigenkapital» ausgewiesen. Aus Transparenzgründen (vergleiche Ziff. 5.1.1) werden die gesamten \n\nEinlagen in und die Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds im ausserordentlichen Ergebnis separat aufgeführt. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n50 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.1 Lotteriegewinnfonds \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2023 2023 2022\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 12'456.00        - 31'049.95        \n\nFinanzaufsichtsprüfung GESPA 2024 7'500.00           - 7'500.00           \n\nGesichter der Erinnerung (DI, Aufwendungen für Veranstaltung) 4'956.00           - -                         \n\ndiverse Positionen -                             - 23'549.95         \n\n3631.22 Beiträge an Kantone und Konkordate (ED, Funktion 329) 33'488.00        41'300 45'629.00        \n\nInterkantonaler Beitrag an Kanton Zürich Kultur (Absichtserklärung RRB 13.12.2022) -                         - -                         \n\nOstschweiz. Projekt zur Förderung des zeitgenössischen Tanzes 16'500.00         16'500 16'500.00         \n\nProjektbeiträge KBK 8'212.00           15'000 19'353.00         \n\nBuch- und Literaturförderung Ostschweiz 8'000.00           9'000 8'000.00           \n\nKulturvermittlung Schweiz -                         - 1'000.00           \n\nCH-Reihe (Literatur in der viersprachigen Schweiz) 776.00              800 776.00              \n\n3632.51\nBeiträge an innerkantonale Gemeinden und Gemeindezweckverbände (Stk, Funktion \n\n012)\n2'961.75           10'000 -                         \n\nGaben für Gemeindejubiläen 2'961.75           10'000 -                         \n\n3632.54\nBeiträge an innerkantonale Gemeinden und Gemeindezweckverbände (ED, Funktion \n\n311)\n220'000.00      220'000 220'000.00      \n\nMuseum zu Allerheiligen (LV 2022-2026) 220'000.00      220'000 220'000.00      \n\n3632.55\nBeiträge an innerkantonale Gemeinden und Gemeindezweckverbände (ED, Funktion \n\n322)\n325'000.00      325'000 345'000.00      \n\nStadttheater (LV 2022-2026) 240'000.00      240'000 240'000.00      \n\nKulturLegi 15'000.00         15'000 15'000.00         \n\nSchaffhauser Kulturtage 2023/2025/2027) 70'000.00         70'000 20'000.00         \n\nInternationales Bachfest -                         - 70'000.00         \n\n3632.56\nBeiträge an innerkantonale Gemeinden und Gemeindezweckverbände (ED, Funktion \n\n329)\n338'096.00      410'200 387'446.00      \n\nBibliotheken Stadt Schaffhausen (LV 2022-2026) 200'000.00      200'000 200'000.00      \n\nStadt Schaffhausen Jugendarbeit (LV 2023) 48'000.00         96'000 96'000.00         \n\nJugendfonds (Projekt Schutz, Kostendach) -                         7'000 -                         \n\nSommerferienprogramm Ferienspass/Ferienstadt/Snäck 22'000.00         22'000 22'000.00         \n\nTrottentheater Neuhausen (LV 2021-2025) 20'000.00         20'000 20'000.00         \n\nBeiträge an Kulturvermittlung Schulen 22'900.00         40'000 24'250.00         \n\nTrägerverein Jugendtreff Neuhausen 10'000.00         10'000 10'000.00         \n\nGemeindebibliotheken 9'996.00           10'000 9'996.00           \n\nLudotheken (Schaffhausen und Hallau) 5'200.00           5'200 5'200.00           \n\n3635.51 Beiträge an private Unternehmungen (FD, Funktion 329) -                         2'000 -                         \n\nBeiträge an diverse eingehende Projektgesuche -                         2'000 -                         \n\n3636.06\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(KR, Funktion 034)\n25'000.00        25'000 25'000.00        \n\nPreis für Entwicklungszusammenarbeit 25'000.00         25'000 25'000.00         \n\n3636.07\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(Stk, Funktion 329)\n5'000.00           15'000 34'345.10        \n\nJoinville 5'000.00           5'000 5'000.00           \n\nBeitrag Fest der Feste 2022 -                         - 15'000.00         \n\nKIK Kultur im Kammgarn -                         - 9'000.00           \n\nBeiträge an diverse eingehende Projektgesuche -                         10'000 5'345.10           \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  51 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.1 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2023 2023 2022\n\n3636.08\nBeiträge an private Organisationen ohne Erbwerbszweck\n\n(StK, Funktion 321)\n41'666.00        41'700 41'666.00        \n\nEdition der Schaffhauser Rechtsquellen 41'666.00         41'700 41'666.00         \n\n3636.11\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(DI, Funktion 579)\n159'098.88      200'000 194'508.80      \n\nPro Infirmis, Rollstuhltaxi Schaffhausen 42'000.00         42'000 42'000.00         \n\nSchaffhauser Bettagsaktion (je nach Projekt pro Jahr Fr. 3'000 - 10'000) -                         15'000 -                         \n\nUBA Unabhängige Beschwerdestelle für das Alter, Zürich 8'000.00           8'000 8'000.00           \n\nFörderverein der Beratungsstelle für Asyl- und Ausländerrecht, Schaffhausen 8'000.00           8'000 8'000.00           \n\nDie Dargebotene Hand, Tel. 143, Winterthur; Staatsbeitrag 8'000.00           8'000 8'000.00           \n\nRadio Munot Weihnachtsaktion (je nach Projekt Funktion 579 oder 490) -                         5'000 -                         \n\nGemeinnützige Gesellschaft für IDEM-Dienst -                         5'000 -                         \n\nSchreibstube VETS, Schaffhausen; Staatsbeitrag 5'000.00           5'000 5'000.00           \n\nService Social International 5'196.00           5'000 5'094.00           \n\nSchweizerische Konferenz für Sozialhilfe, SKOS; Mitgliederbeitrag 5'879.00           5'000 5'011.00           \n\nVerein für Bewährungshilfe, Schaffhausen; Staatsbeitrag 3'000.00           3'000 3'000.00           \n\nInclusion Handicap, Bern 2'201.00           1'700 1'043.00           \n\nProcap Schaffhausen und Umgebung, Thayngen; Staatsbeitrag -                         2'000 2'000.00           \n\nSelbsthilfe Schweiz, Basel -                         1'700 -                         \n\nSchweiz. Rotes Kreuz, Schaffhausen 34'800.00         5'000 34'900.00         \n\nVerein Tischlein deck dich, Winterthur; Unterstützungsbeitrag -                         1'000 -                         \n\nGemeinnützige Gesellschaft, Zürich -                         500 -                         \n\nSocial-Media-Sensibilisierungskampagne Häusliche Gewalt -                         60'000 -                         \n\nSchaffhauser Menschenrechtstage -                         1'000 -                         \n\nVerein Selbstbehauptung, Schaffhausen -                         - 5'000.00           \n\nVerein Arbeits- und Kulturraum Triangolo, Neuhausen am Rheinfall -                         - 15'000.00         \n\nJASS, Schlieren (Rückzahlung da Projekt im 2022 abgebrochen wurde) -                         - -5'000.00          \n\nVerein Kinder aus der Klemme -                         - 10'000.00         \n\nNaturfreunde Schaffhausen -                         - 5'000.00           \n\nBenevol Schaffhausen -                         - 800.00              \n\nprix benevol -                         - 1'195.45           \n\nSVAMV einelternfamilie -                         - 5'000.00           \n\nVerein #NetzCourage -                         - 8'000.00           \n\nDachverband Schweizer Jugendparlament, Bern -                         - 5'000.00           \n\nVerein Jakobsweg -                         - 8'400.00           \n\nDurchführung Caseload- Converter in der Sozialhilfe -                         - 6'400.00           \n\nIntegres Schaffhausen 12'000.00         - -                         \n\nKonferenz der Kant. Sozialdirektoren 3'000.00           - -                         \n\nMediakosten Kampagne «Toxic Love» 44'042.88         - -                         \n\nMitfinanzierung der SHKB an Mediakosten Kampagne «Toxic Love» -22'020.00       - -                         \n\nBeiträge an diverse eingehende Projektgesuche -                         18'100 7'665.35           \n\n\n\n52 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.1 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2023 2023 2022\n\n3636.12\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(DI, Funktion 490)\n567'071.00      594'500 46'727.00        \n\nHilfsverein für Psychischkranke, Schaffhausen 25'000 -                         \n\nDiabetes-Gesellschaft, Schaffhausen 15'000.00         15'000 15'000.00         \n\nRheumaliga Schaffhausen 131'500.00      6'500 6'500.00           \n\nSchweizerische Multiple Sklerose Gesellschaft, Zürich 4'000.00           4'000 4'000.00           \n\nAlpine Rettung Schweiz, Zürich 3'408.00           3'300 3'352.00           \n\nSPO Patientenschutz, Zürich 2'500.00           2'500 5'000.00           \n\npro mente sana, Zürich 2'000 -                         \n\nStillförderung Schweiz, Liebefeld 1'470.00           1'500 1'620.00           \n\nFragile Ostschweiz 1'000.00           1'000 -                         \n\nSamariterverband Schaffhausen 1'000 -                         \n\nSelbsthilfe Schweiz, Basel 1'205.00           1'800 1'205.00           \n\nStiftung schaff wass, c/o Rheumaliga Schaffhausen 375'000.00      500'000 -                         \n\nEvang.-ref. Kirche des Kantons Schaffhausen 1'000 -                         \n\nSchweizerischer Verein Balgrist, Zürich; Vereinsmitgliedschaft - 50.00                \n\nSchweizerische Gemeinnützige Gesellschaft 500.00              - 500.00              \n\nREDOG -                         - 1'000.00           \n\nFörderverein Kinder mit seltenen Krankheiten -                         - 2'500.00           \n\nPro Audito Schaffhausen -                         - 5'000.00           \n\nVerein Helfen helfen -                         - 1'000.00           \n\nSelbsthilfe Winterthur Schaffhausen 11'624.00         - -                         \n\nPro Juventute, Zürich 3'864.00           - -                         \n\nOrphanet Schweiz 10'000.00         - -                         \n\nFamilien- und Frauengesundheit 3'000.00           - -                         \n\nSanté sexuelle suisse, Lausanne 2'000.00           - -                         \n\nVerein Schloss Herdern 1'000.00           - -                         \n\nBeiträge an diverse eingehende Projektgesuche -                         29'900 -                         \n\n3636.13\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(DI, Funktion 779)\n62'600.00        60'000 18'000.00        \n\nFischereiverband Schaffhausen 3'000.00           3'000 3'000.00           \n\nSJW Schweiz. Jugendschriftenwerk, Zürich -                         - 1'000.00           \n\nSchweizerische Stiftung für Sozialtourismus -                         - 8'000.00           \n\nWasserweg Rheinfall -                         50'000 6'000.00           \n\nNaturforschende Gesellschaft, Schaffhausen 50'000.00         - -                         \n\nKrebsliga Schaffhausen 6'600.00           - -                         \n\nKantonaler Fischereiverband 3'000.00           - -                         \n\nBeiträge an diverse eingehende Projektgesuche -                         7'000 -                         \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  53 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.1 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2023 2023 2022\n\n3636.21\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(ED, Funktion 329) \n1'389'615.65   1'498'900 1'385'008.24   \n\nSchaffhauser Jazzfestival (LV 2022-2024) 107'000.00      107'000 107'000.00      \n\nSchaffhauser Jazzfestival (LV 2022-2024): Street Jazz-Festival Fr. 25'000 (alle zwei Jahre) 25'000.00         25'000 -                     \n\nSchaffhauser Jazzfestival (LV 2022-2024): jährliche Abgeltung für digitales Angebot 25'000.00         25'000 -                     \n\nKultur im Kammgarn KIK (LV 2019-2023) 100'000.00      100'000 100'000.00      \n\nKultur im Kammgarn KIK (LV 2019-2023): Defizitbeiträge gem. LV Punkt 7.3 25'000.00         15'000 10'000.00         \n\nStars in Town Festival (LV 2021-2023) 100'000.00      100'000 100'000.00      \n\nStars in Town Festival (LV 2021-2023); Defizitgarantie bei Schlechtwetter  (LV Punkt 7.3.1) 30'000 -                     \n\nMusikkollegium Schaffhausen (LV 2023-2024) 80'000.00         80'000 80'000.00         \n\nVebikus Kunsthalle Schaffhausen  (LV 2021-2025) 80'000.00         80'000 80'000.00         \n\nSchauwerk Das andere Theater (LV 2021-2025) 60'000.00         60'000 60'000.00         \n\nKindertheater Sgaramusch  (LV 2021-2025) 58'000.00         58'000 58'000.00         \n\nBeiträge an Lese-Förderungsprojekte für Kinder und Jugendliche 41'160.65         43'000 35'140.64         \n\nNordArt Festival ( LV 2023-2026) 80'000.00         80'000 40'000.00         \n\nVerein Schauwerk – Bachturnhalle Das Theater (LV 7/2021 bis 2026) 60'000.00         60'000 60'000.00         \n\nKumpane: Tanz / Performance (LV 2023-2026) 26'000.00         26'000 26'000.00         \n\nSHpektakel am Kraftwerk (LV 2022-2025) -                         - 20'000.00         \n\nBeratungsstelle Eltern und Kind Teddybär -                         25'000 25'000.00         \n\nVerein Haberhaus-Bühne (LV 2023-2026) 25'000.00         25'000 25'000.00         \n\nJugendclub MoMoll Theater  (LV 2021-2025) 25'000.00         25'000 27'000.00         \n\nBeringer Jazz- und Bluesdays (LV 2022-2024) 25'000.00         25'000 25'000.00         \n\nMusikraum Tab Tap  (LV 2019-2023) 20'000.00         20'000 20'000.00         \n\nBeiträge an Kinder und Jugendlager (Ferienkolonien, Jugendskilager Lenk) -                         20'000 3'000.00           \n\nUnterhalt kulturkiste.ch 10'000.00         12'000 10'000.00         \n\nSchaffhauser Sommertheater  (LV 2021-2025) 16'500.00         16'500 16'500.00         \n\nVerein Partnerschafts-, Lebens- und Schwangerschaftsberatung, Schaffhausen 15'000.00         15'000 15'000.00         \n\nTheaterchuchi (Theaterschule Kino-Theater Central) 12'000.00         13'000 13'000.00         \n\nErwachsenenbildung 11'000.00         11'000 1'000.00           \n\nZweidihei Verein für Kinderbetreuung, Schaffhausen 10'500.00         10'000 10'500.00         \n\nWeihnachtssingen Schaffhauser Schulkinder (org. Kantonsschule) 10'000.00         10'000 10'000.00         \n\nWeihnachtssingen Schaffh. Schulkinder (org. Kantonsschule), Defizitbeitrag max. -                         - -                     \n\nWeinbaumuseum, Hallau 10'000.00         10'000 10'000.00         \n\nCamerata Variabile Konzertreihe 10'000.00         10'000 10'000.00         \n\nSchüler- bzw. Klassenaustausch mit Sprachregionen der Schweiz 2'700.00           20'000 7'695.00           \n\nFreizeitwerkstätte Dreispitz 8'000.00           8'000 8'000.00           \n\nFestival Junges Publikum (jups) 8'000.00           8'000 8'000.00           \n\nPro Juventute Telefonhilfe für Kinder und Jugendliche 7'800.00           7'800 7'668.00           \n\nWaldeinsätze Schaffhauser Schulen 9'500.00           6'300 6'300.00           \n\nSchaffhauser Blasmusikverband 5'000.00           5'000 5'000.00           \n\nKammerorchester des Musikkollegiums Schaffhausen 5'000.00           5'000 5'000.00           \n\nSchwanenbühne Stein am Rhein 5'000.00           5'000 5'000.00           \n\nKantonaler Chorverband 5'000.00           5'000 5'000.00           \n\nHistorischer Verein 5'000.00           5'000 5'000.00           \n\nKleine Bühne Schaffhausen 4'000.00           4'000 4'000.00           \n\n\n\n54 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.1 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2023 2023 2022\n\n3636.21\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(ED, Funktion 329) \n1'389'615.65   1'498'900 1'385'008.24   \n\nBandXOst (Nachwuchsband-Contest Ostschweiz) 5'000.00           5'000 5'000.00           \n\nVerband Schweizer Wissenschafts-Olympiaden 4'000.00           4'000 4'000.00           \n\nSchweizerdeutsches Wörterbuch 3'155.00           3'200 3'155.00           \n\nFreizeitwerkstatt-Verein Neuhausen am Rheinfall 2'600.00           2'600 2'600.00           \n\nPro Juliomago Schleitheim (Gratis-Eintritt Schulklassen in Themenmuseum) 2'000.00           2'000 2'000.00           \n\nSchweiz. Musikpädagogischer Verband (SMPV) 2'000.00           2'000 2'000.00           \n\nGewerkschaftsbund Schaffhausen (Bildungsausschuss) -                         2'000 -                     \n\nStiftung Umwelt-Einsatz Schweiz -                         2'000 -                     \n\nSchweiz. Institut für Kinder- und Jugendmedien 1'700.00           1'700 1'700.00           \n\nFörderung der Kinokultur in der Schule (Vfg. 29.09.2010) -                         1'500 1'500.00           \n\nStiftung Dialog: Campus für Demokratie 1'200.00           1'200 1'161.00           \n\nSchweizerisches Jugendschriftenwerk (SJW) 1'000.00           1'000 1'000.00           \n\nStiftung éducation21 (Bildung für nachhaltige Entwicklung) 1'000.00           1'000 -                     \n\nSchweiz. Bibliothek für Blinde, Seh- und Lesebehinderte 800.00              800 800.00              \n\nch- interkultur (Schweiz. Feuilleton-Dienst) 600.00              600 600.00              \n\nSolothurner Filmtage; Untertitelung von Schweizer Filmen 500.00              500 500.00              \n\nVerein für die Geschichte des Bodensees 400.00              400 400.00              \n\nKulturverein Thayngen/Reiat 500.00              500 500.00              \n\nVerein für Heimatkunde Schleitheim -                         300 -                     \n\nOpernspiele auf dem Munot 2'500.00           6'000 6'000.00           \n\nGenossenschaft Rebstock Rüdlingen (Einrichtung Kulturraum) -                         - 20'000.00         \n\nMuseumsnacht Schaffhausen-Hegau (Verein Agglomeration Schaffhausen) 10'000.00         10'000 10'000.00         \n\nVerein für sinnvolle Raumnutzung, Ausstellung Kammgarn-West 5'000.00           - 5'000.00           \n\nFemme Artist Table FATart Air; Ausstellung Kammgarn-West 8'000.00           - 12'000.00         \n\nKammerchor Kantonsschule 2'000.00           - 4'000.00           \n\nVerein Szenario, Schaffhausen, Theater 1'500.00           - 5'000.00           \n\nSinfonietta Schaffhausen Silvesterkonzert 4'000.00           - 4'000.00           \n\nKunstverein Schaffhausen, Begleitdokumentation Ausstellungreihe DOPPIO 2'000.00           - 2'000.00           \n\nKunstverein Schaffhausen, SHKUNST22, unjurierte Ausstellung Hallen am Rhein -                         - 4'000.00           \n\nBildband Peter Pfister, Druckkostenbeitrag -                         - 5'000.00           \n\nSchaffhauser Blasorchester, Neujahrskonzerte 8'000.00           - 4'000.00           \n\nPolizeimusik Schaffhausen, Beitrag an Konzerte 3'000.00           - 3'000.00           \n\nRebbauverein, Neuhausen am Rheinfall: Literaturboote auf dem Rhein 3'000.00           - 3'000.00           \n\nKonzertchor Schaffhausen, zwei Konzerte 2'000.00           - 2'500.00           \n\nZirkusschule et voilà für Schulkinder 2'500.00           - 2'500.00           \n\nVerein Band Union Schaffhausen, Workshops/Referate für Nachwuchsbands -                         - 2'500.00           \n\nVerein Band Union Schaffhausen, Jubiläumsevent 10 Jahre 3'000.00           - -                     \n\nRhybadi, Schaffhausen; Kulturaktivitäten -                         - 2'500.00           \n\nSchaffhauser Meisterkurse 2'000.00           - 2'000.00           \n\nSchaffhauser Meisterkonzerte 2023; Filmaufnahmen 1'800.00           - -                     \n\nSteiner Kammerensemble, zwei Konzerte -                         - 4'000.00           \n\nVerein Klassik im Rüden, Konzertreihe -                         - 2'000.00           \n\nVerein «Rock the Rhy», Musikfestival in der laag 2'000.00           - 2'000.00           \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  55 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.1 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2023 2023 2022\n\n3636.21\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(ED, Funktion 329) \n1'389'615.65   1'498'900 1'385'008.24   \n\nBodensee Kirchentag 2022 in Schaffhausen (Beitrag für coronabedingte \n\nVerschiebungskosten)\n- 5'000.00           \n\nPublikation Die Schizophrenie (Psychiatriegeschichte Kanton Schaffhausen) - 5'000.00           \n\nKulturraum Reinart, Neuhausen am Rheinfall, Ausstellungen 2021+2022 4'800.00           - 10'500.00         \n\nIntersity Musikfestival, Schaffhausen -                         - 8'500.00           \n\nSchaffhauser Oratorienchor, Karfreitagskonzerte -                         - 4'000.00           \n\nBilderbuch Béatrice Gründler «Erna Federer fliegt aus», Druckkostenbeitrag - 2'500.00           \n\nLIVE Verein für Musikveranstaltungen 8 Konzerte in Osterfingen -                         - 8'000.00           \n\nFilmfestival Kammgarn 4'000.00           - 5'000.00           \n\nNaturforschende Gesellschaft, Schaffhausen (Neujahrsblatt) 2'000.00           - 4'000.00           \n\nVerein Musikräume; Vermittlung von Musik- und Konzertlokalen 5'000.00           - 5'000.00           \n\nVerein Gesichter der Erinnerung: Vermittlungsprojekt fürsorgerische \n\nZwangsmassnahmen\n-                         - 5'000.00           \n\nJugendtheaterproduktion Hans&Greta - 5'000.00           \n\nExposée Fanny Nussbaumer: Der kleine Unterschied, Druckkostenbeitrag - 4'000.00           \n\nAusstellungskatalog Daniela Keiser 5'000.00           - 4'000.00           \n\nPublikation Ursula Fricker, Druckkostenbeitrag -                         - 4'000.00           \n\nPublikation Linda Graedel, Druckkostenbeitrag -                         - 4'000.00           \n\nVerein Archäologie mobil (Vermittlungsangebot Schulklassen) 1'200.00           5'000 5'400.00           \n\nMärlistadt Stein am Rhein (Anteil Kulturbühne) -                         - 3'000.00           \n\nSuisse Diagonales Jazz, Konzerte -                         - 3'000.00           \n\nBrass Band, Hallau; Jubiläumsfeier zum 100jähriges Jubiläum -                         - 3'000.00           \n\nRadio RaSa; Musikfestival Pool Rules 2022 in Rhybadi -                         - 3'000.00           \n\nZentrumsfest Neuhausen a/Rhf., Beitrag kulturelle Aktivitäten -                         - 3'000.00           \n\nPublikation Domizile auf Zeit (Künstlerateliers), Druckkostenbeitrag -                         - 3'000.00           \n\nNeues Bibliothekensystem Bibliothek Hallau -                         - 3'000.00           \n\nOpenair-Festival Hallau 3'000.00           - 3'000.00           \n\nPublikation Raphael Burri, Druckkostenbeitrag -                         - 2'000.00           \n\nPublikation Alfred Wüger, Druckkostenbeitrag - 3'000.00           \n\nPublikation Monte Verità am Säntis - Lebensreform in der Ostschweiz um 1900-1950, \n\nDruckkostenbeitrag\n- 2'500.00           \n\nMusik frisch ab Hof; Konzertreihe Erlenhof Thaygen 2'000.00           - 2'500.00           \n\nCasiofieber, Tonträger -                         - 2'500.00           \n\nTheater 88 Ramsen; 12 Aufführungen, Die zwölf Geschworenen 2'000.00           - 2'500.00           \n\nVerein Kollektiv Garage, neuer Begegnungsraum im Kulturcafé -                         - 2'500.00           \n\n«Endlich! – Ein Stück für immer von der Claire» von Judith Bach -                         - 2'500.00           \n\nBallettschule Conny Szekely, Aufführungen Stadttheater 1'500.00           - 2'500.00           \n\nKonzertprojekt Niklaus Keller (Verein für ein vielfältiges Musikleben) -                         - 2'000.00           \n\nRaum für Kultur; Konzertreihe mit Kornelia Bruggmann und Werner Bärtschi -                         - 2'000.00           \n\nPublikation Christian Amsler, Druckkostenbeitrag -                         - 2'000.00           \n\nProjektchor Reiat, 2 Konzerte Ohrewürm 1'200.00           - 2'000.00           \n\nKnabenmusik Schaffhausen, Neuuniformierung -                         - 2'000.00           \n\nSpielvereinigung Schaffhausen, Jubiläumsbroschüre -                         - 2'000.00           \n\nHof-Theater, Aufführung Die 39 Stufen 2'000.00           - 2'000.00           \n\n\n\n56 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.1 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2023 2023 2022\n\n3636.21\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(ED, Funktion 329) \n1'389'615.65   1'498'900 1'385'008.24   \n\nVerein Gartenkonzerte, 2 Konzerte in Beggingen -                         - 2'000.00           \n\nTheaterstück Lydia mit Graziella Rossi -                         - 2'000.00           \n\nKantonaler Musiktag 2022 in Hallau -                         - 2'000.00           \n\nVerein Kultur im Chäller (Veranstaltungsreihen, Einzelkonzerte) 5'700.00             - -                         \n\nSerbischer Kulturverein KOLO, 40-jähriges Jubiläum, Stadttheater 2'500.00             - -                         \n\nDance Center, 30-jähriges Jubiläum, Stadttheater 2'500.00             - -                         \n\nRadio RaSA, RaSAfari im Mosergarten 3'000.00             - -                         \n\nKonzertreihe Musik in Merishausen 4'500.00             - -                         \n\nFrauenChorFrauen, 2 Konzerte herzwärts 2'500.00             - -                         \n\nGedenkveranstaltung 78 Rosen im Kreuzgang zu Allerheiligen 2'000.00             - -                         \n\nVerlag Fritz Franz Vogel: Publikation aktualisierte Ausgabe Serie Werktag von Rolf Wessendorf 3'000.00             - -                         \n\nNeuhauser Kantorei, 2 Konzerte Petite Messe solennell 2'000.00             - -                         \n\nLectorbooks; Roman Réda Philippe El Arbi 2'000.00             - -                         \n\nDamir Zizek. LYDIADE 2023, 3 Events zu Lydia Welti-Escher 3'000.00             - -                         \n\nSchaffhauser Kantonalmusikfest 2023 in Thayngen 5'000.00             - -                         \n\nVerein Experimentelle Archäologie Schweiz, Tagungspublikation SH Autoren 3'000.00             - -                         \n\nSchweizer Jugendchor, Aktivitäten 5 SH Mitglieder à Fr. 400 2'000.00             - -                         \n\nMonographie Conrad Steiner 4'000.00             - -                         \n\nPiano Jazz Festival Stein am Rhein 3'000.00             - -                         \n\nLimmat Verlag; Der Uhrmacher des Zaren 5'000.00             - -                         \n\nVerein Immediat; Theaterstück von Fanny Nussbaumer "Annemarie" 5'000.00             - -                         \n\nVerein Kulturort Höfli 7 Herblingen, Herbstausstellung 2'000.00             - -                         \n\nVerein Jugendfest Stein am Rhein, Burgklang Daydance Openair-Event 2'500.00             - -                         \n\nAbschluss-Veranstaltung Auf den Spuren der Hugenotten und Waldenser 2'000.00             - -                         \n\nAusschilderung und Broschüre Hugenotten- und Waldenserweg 2'000.00             - -                         \n\nEdition Patrick Frey; Bildband Walter Pfeiffer 3'000.00             - -                         \n\nRhein-Singphoniker Stein am Rhein; 2 Konzerte 2'000.00             - -                         \n\nKulturverein Thayngen Reiat, Festschrift zum 150jährigen Bestehen 3'000.00             - -                         \n\nKulturbeiz Hirschen Merishausen: Konzertreihe 8'000.00             - -                         \n\nR.F.* / A.S.*; Projekt Hörspiel 3'000.00             - -                         \n\nKünstlerinnenbuch Klodin Erb 3'000.00             - -                         \n\nRotpunkt Verlag: Publikation Rosa von Anna Rosenwasser 2'000.00             - -                         \n\nSchaffhauser Kantonalmusikfest 2023 in Thayngen 5'000.00             - -                         \n\nübrige Beiträge Projektgesuche, unter Fr. 2'000.00 37'800.00         - 31'888.60         \n\nBeiträge an diverse eingehende Projektgesuche 230'000 -                         \n\n3636.22\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(ED, Funktion 341)\n-                         228'000 103'250.00      \n\nSportvereine mit überregionaler Bedeutung -                         100'000 100'000.00      \n\nHerren Curling-Weltmeisterschaft 2024 in Schaffhausen -                         125'000 -                         \n\nHonorierung Sportvereine für herausragende Leistungen -                         3'000 3'250.00           \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  57 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.1 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2023 2023 2022\n\n3636.31\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(BD, Funktion 312)\n-                         10'000 590.80              \n\nUnser Kulturerbe - Baukultur im Regionalen Naturpark Schaffhausen -                         - -                         \n\nDigitalisierung von Bauplänen und analogen Fotografien -                         10'000 -                         \n\nDrohnenaufnahme Dorfstrasse -                         - 290.80              \n\nFotografie Holzfiguren Münsterkapelle -                         - 300.00              \n\n3636.32\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(BD, Funktion 329)\n183'866.65      165'000 63'284.14        \n\nBeitrag an Rheinfall-Feuerwerk 25'000.00         25'000 25'000.00         \n\nPlanung und Umsetzung Rheinfall-Feuerwerk 17'366.65         - 16'896.80         \n\nBeiträge an diverse eingehende Projektgesuche 40'000 -                         \n\nBeitrag an zweite Remise zum Schutz der historischen Fahrzeuge der Museumsbahn 100'000.00      100'000 -                         \n\nVerein Waldläufer, Betrag an Innenausbau Schutzhütte Waldkindergarten - -                         \n\nDiv. Beiträge gem. Staatsrechnung - -                         \n\nNaturforschende Gesellschaft Schaffhausen 39'500.00         - -                         \n\nArchäologie Schweiz 2'000.00           - -                         \n\nKantonaler Forstverein Holzhauermeisterschaften - 1'500.00           \n\nPikettstellung Feuerwehr für Rheinfallbeleuchtung - 7'360.00           \n\nPfahlbauer - Kochbuch - 2'527.34           \n\nRomanprojekt «Nala und der Findelwolf» - 5'000.00           \n\nBirdLife Schweiz - 5'000.00           \n\n3636.33\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(BD, Funktion 782)\n46'200.00        47'900 8'375.00           \n\nMitgliederbeitrag eco-bau, Zürich 3'500.00           3'900 3'500.00           \n\nSpende an Fachstelle Behindertengerechtes Bauen 1'800 2'700.00           \n\nKantonsbeitrag an den Architekturpreis Ostschweiz 2'200 -                         \n\nBeiträge an diverse eingehende Projektgesuche 40'000 -                         \n\nHindernisfreie Architektur 2'700.00           - -                         \n\nNaturforschende Gesellschaft Schaffhausen 40'000.00         - -                         \n\nArchitektur Forum Ostschweiz - 2'175.00           \n\n3636.41\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(VD, Funktion 329)\n30'000.00        30'000 130'000.00      \n\nMuseumsbahn 30'000.00         30'000 30'000.00         \n\nEinmaliger Beitrag an Remise Museumsbahn -                         - 100'000.00      \n\n3636.42\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(VD, Funktion 840)\n30'182.85        28'500 28'310.00        \n\nTourismusverband Ostschweiz 26'500.00         26'500 26'500.00         \n\nSchweiz Tourismus 1'810.00           2'000 1'810.00           \n\nKantonsbeiträge adopt. Personen Sri Lanka 1'872.85           - -                     \n\n\n\n58 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.1 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2023 2023 2022\n\n3636.43\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(VD, Funktion 890)\n150'700.00      180'000 142'200.00      \n\nRechtsauskunftstellen 135'000.00      135'000 135'000.00      \n\nSchweizerische Fachstelle für Adoption 4'000.00           10'000 -                         \n\nIVS Innovationspreis -                         3'000 -                         \n\nNetzwerk Schweizer Pärke, Bern 2'000.00           2'000 2'000.00           \n\nNetzwerk Schweizer Pärke, Bern (Beitrag für 2021) -                         - 2'000.00           \n\nBeiträge an diverse eingehende Projektgesuche -                         30'000 -                         \n\nVerein Saunamarathon Schaffhausen 7'500.00           - -                         \n\nSponsorbeitrag Pferdemesse 500.00              - -                         \n\nAgriviva, Winterthur 1'700.00           - 1'700.00           \n\nKulinarisches Erbe der Schweiz -                         - 1'500.00           \n\n3636.51\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(FD, Funktion 329)\n1'500.00           5'000 -                         \n\nBeiträge an diverse eingehende Projektgesuche 1'500.00           5'000 -                         \n\n3637.07 Beiträge an private Haushalte (Stk, Funktion 329) -                         10'000 441.45              \n\nBeiträge an diverse eingehende Projektgesuche -                         10'000 -                         \n\nSchaffhauser Vortragsgemeinschaft, Defizitbeteiligung -                         - 441.45              \n\n3637.21 Beiträge an private Haushalte (ED, Funktion 329) 203'944.90 227'000 158'650.49      \n\nWerk- und Förderbeiträge von Kanton und Stadt Schaffhausen 79'840.25         90'000 82'815.00         \n\nPersonenförderung Mittelbau (Startrampe) -                         50'000 -                         \n\nBilderankäufe 22'904.65         23'000 23'235.49         \n\nBeiträge an Tonträgerproduktionen 20'200.00         20'000 17'800.00         \n\nHonorierung Einzelsportler/Künstler für herausragende Leistungen -                         4'000 1'500.00           \n\nBeiträge an Private für diverse eingehende Projektgesuche -                         - 33'300.00         \n\nEinmaliger Beitrag an wissenschaftliche Publikation Schaffhauser Porträtkunst 1450-1830 15'000.00         15'000 -                         \n\nübrige Projektgesuche, über Fr. 2'000.00: -                         25'000 -                         \n\nB.B.*: Live-Konzerte in der Neustadtbar 2'000.00             - -                         \n\nP.F.*: Konzertreihe zum Thema Flora in Osterfingen 2'000.00             - -                         \n\nB.S.*: Marimba-Konzert 2'000.00             - -                         \n\nS.W.* und G.B.*: Fotolyrikband 2'000.00             - -                         \n\nV.B.*: Künstlermonographie 3'000.00             - -                         \n\nT.B.*: Rheinfall-Festival 2023 6'000.00             - -                         \n\nAktualisierung sieben Dossiers lebendige Traditionen in der Schweiz mit Schaffhauser Bezug 3'000.00             - -                         \n\nI.S.*: Einzelausstellung Falken-Galerie Stein am Rhein 3'000.00             - -                         \n\nF.R.*: Sprach- und Musikperformance Die 7 Todsünden 4'000.00             - -                         \n\nA.Z.*: Märchen-Symposium 4'000.00             - -                         \n\nC.B.*: Publikation Grenzen, Grenzsteine, Grenzsteinzeugen 5'000.00             - -                         \n\nY.K.*: Schaffhauser Comedy Zischtig 2'500.00             - -                         \n\nT.B.*: Kunst-Kinderbuch Das Fabelwesen vom Rheinfall 2'500.00             - -                         \n\nG.G.*: Ausstellung Atelier Biler Räume 2023 5'000.00             - -                         \n\nA.D.*: Lichtinstallation Bajuschki 2'000.00             - -                         \n\nW.M.*: Publikation Bombardierung Stein amRhein 22. Februar 1945 5'000.00             - -                         \n\nS.L.*: Kompositionsauftrag Nachtmeerfahrten 5'000.00             - -                         \n\nübrige Projektgesuche, unter Fr. 2'000.00: 8'000.00             - -                         \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  59 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.1 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2023 2023 2022\n\n3637.32 Beiträge an private Haushalte (BD, Funktion 312) 102'806.16      159'000 100'671.30      \n\nAuswertung 3. Tranche der Grabung Osterfingen-Hanfpünt -                         - 58'948.00         \n\nAuswertung Einzelfundstelle mit wissenschaftlicher Publikation oder \n\npopulärwissenschaftlichem Beitrag\n29'641.19         30'000 -                         \n\nArchäomobil Ostschweiz (Unterhalt) -                         - 6'000.00           \n\nUnterhalt und Aktualisierung Informationseinheiten im Gelände 318.47              5'000 5'727.15           \n\nNeuauflage SH Typologie -                         - 29'996.15         \n\nVK LGF: Auswertung Obere Stube, Stein a. Rh. -                         40'000 -                         \n\nVorbereitende Arbeiten Auswertung Stein am Rhein - Hofwiesen (spätrömisches \n\nGräberfeld)\n39'043.50         40'000 -                         \n\nKeltenfest in Osterfingen anlässlich Abschluss der Publikationen -                         10'000 -                         \n\nTagung Netzwerk Archäologie Schweiz in Schaffhausen 3'803.00           4'000 -                         \n\nProjektausstellung zum historischen Bahnhof Neunkirch mit Stellwerk im DB-\n\nAufnahmegebäude\n30'000.00         30'000 -                         \n\n3637.33 Beiträge an private Haushalte (BD, Funktion 329) -                         20'000 6'500.00           \n\nWasserweg Rheinfall -                         20'000 6'500.00           \n\n3638.11 Beiträge an das Ausland (DI, Funktion 593) 255'000.00      180'000 264'000.00      \n\nEntwicklungshilfe und Katastrophenhilfe    175'000.00      140'000 180'000.00      \n\nBeiträge an diverse eingehende Projektgesuche -                         40'000 -                         \n\nSoforthilfe Ukraine -                         - 84'000.00         \n\nSoforthilfe - Erdbebenopfer Türkei und Syrien 40'000.00         - -                         \n\nSoforthilfe - Erdbebenopfer Marokko und Überschwemmungen Libyen 40'000.00         - -                         \n\n3638.21 Beiträge an das Ausland (ED, Funktion 329) 66'083.68        80'000 65'909.53        \n\nKünstleratelier im Ausland (2 halbjährige Stipendien) 51'118.18         55'000 50'380.03         \n\nBeiträge an kulturelle Aktivitäten der IBK 14'965.50         25'000 15'529.50         \n\nMuseumsnacht Schaffhausen-Hegau (Verein Agglomeration SH, verbucht in 3636.21) -                         - -                         \n\n3638.41 Beiträge an das Ausland (VD, Funktion 890) -                         3'000 -                         \n\nX-Change -                         3'000 -                         \n\nGesamttotal Beiträge Lotteriegewinnfonds 4'252'337.52   4'817'000 3'846'562.80   \n\n* Namen sind der Finanzverwaltung bekannt\n\n\n\n60 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.2 Kantonaler Strassenfonds \n\n \n\n \n \n\n  \n\nKantonaler Strassenfonds\n\nVermögen per 1. Januar\n15'000'000.00 15'000'000 - - -\n\nEntnahme aus finanzpolitischer Reserve - - 15'000'000.00 - -\n\n- -\n\nAnteil an Motorfahrzeugsteuer 11'110'839.60 10'633'300 10'872'079.45 477'539.60 4.5\n\nAnteil an Benzinzollertrag 2'379'885.00 2'464'700 2'495'187.00 -84'815.00 -3.4\n\nKalkulatorische Verzinsung Fondsbestand 38'862.45 - - 38'862.45 -\n\nTotal Übertragungen (Ertrag) 13'529'587.05 13'098'000 13'367'266.45 431'587.05 3.3\n\n- -\n\nEntschädigung Strassenverkehrsamt -780'000.00 -780'000 -780'000.00 - -\n\nTotal IV Betriebs- und Verwaltungskosten -780'000.00 -780'000 -780'000.00 - -\n\n- -\n\nAusgleich Finanzstelle 2320 -2'217'588.88 -2'417'700 -1'640'174.96 200'111.12 -8.3\n\nAusgleich Finanzstelle 2322 -2'531'947.47 -3'388'700 -2'209'427.36 856'752.53 -25.3\n\nAusgleich Finanzstelle 2324 -3'331'597.91 -3'926'000 -3'421'393.99 594'402.09 -15.1\n\nEntschädigung Verkehrspolizei -2'100'000.00 -2'100'000 -2'100'000.00 - -\n\nTotal Übertragungen (Aufwand)  -10'181'134.26  -11'832'400 -9'370'996.31 1'651'265.74\n\nAusschüttung an Gemeinden -2'568'452.79 -485'600 -3'216'270.14 -2'082'852.79 428.9\n\n- -\n\nKantonaler Strassenfonds\n\nVermögen per 31. Dezember\n15'000'000.00 15'000'000 15'000'000.00 - -\n\n                Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut               in %\n\nRechnung\n\n2023\n\nBudget\n\n2023\n\nRechnung\n\n2022\nBeträge in Franken\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  61 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.4 Transferertrag \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nDer Transferertrag setzt sich aus den folgenden Sachgruppen zusammen: \n\n \n\n– 460 Ertragsanteile \n\n(Anteile an Bundeserträgen, Anteile an Kantonserträgen und Konkordaten, Anteile an Gemeindeerträgen und Gemein-\n\ndezweckverbänden, Anteile an Erträgen öffentlicher Sozialversicherungsanstalten und Anteile an Erträgen öffentlicher \n\nUnternehmungen) \n\n \n\n– 461 Entschädigungen von öffentlichen Gemeinwesen \n\n(Entschädigung von einem öffentlichen Gemeinwesen, für welches das eigene öffentliche Gemeinwesen ganz oder teil-\n\nweise eine Aufgabe erfüllt, die einem öffentlichen Zweck dient und nach der gegebenen Aufgabenteilung Sache des \n\nanderen öffentlichen Gemeinwesens ist. Die Entschädigung wird in der Regel mit Bezug zu den Kosten festgesetzt) \n\n \n\n– 462 Finanz- und Lastenausgleich \n\n(vom Bund, von Kantonen und Konkordaten, von Gemeinden und Gemeindezweckverbänden und von öffentlichen \n\nUnternehmungen) \n\n \n\n– 463 Beiträge von öffentlichen Gemeinwesen und Dritten \n\n(Beiträge vom Bund, von Kantonen und Konkordaten, von Gemeinden und Gemeindezweckverbänden, von öffentlichen \n\nSozialversicherungen, von öffentlichen Unternehmungen, von privaten Unternehmungen, von privaten Unternehmun-\n\ngen ohne Erwerbszweck, von privaten Haushalten, aus dem Ausland) \n\n \n\n– 469 Verschiedener Transferertrag \n\n(Übriger Transferertrag wie z.B. Rückzahlung abgeschriebener Investitionsbeiträge sowie Rückverteilungen wie z.B. Ein-\n\nnahmen aus CO2-Abgabe) \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\n                Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut              in %\n\nTransferertrag 315'644'435.27       297'567'900       296'620'298.56 18'076'535         6.1              \n\nErtragsanteile Bund 134'115'354.75           125'356'500           106'257'187.37      8'758'855               7.0               \n\nEntschädigungen von Gemeinwesen 137'454'100.86           129'274'600           129'555'875.35      8'179'501               6.3               \n\n     - Bund 38'082'481.91            35'068'000            34'831'317.98       3'014'482              8.6               \n\n     - Kantone und Konkordate 7'996'580.05              7'809'300              7'768'427.05         187'280                 2.4               \n\n     - Gemeinden und \n\n       Gemeindezweckverbände\n91'174'099.70            86'225'300            86'779'686.52       4'948'800              5.7               \n\n     - Übrige 200'939.20                 172'000                 176'443.80            28'939                   16.8             \n\nFinanz- und Lastenausgleich 6'605'862.00               6'147'400               12'986'470.00        458'462                  7.5               \n\nBeiträge von Gemeinwesen und Dritten 37'359'093.41             36'745'600             47'684'936.74        613'493                  1.7               \n\nÜbriger Transferertrag 110'024.25                  43'800                    135'829.10             66'224                    151.2           \n\n\n\n62 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.5 Personalaufwand \n\nDie Gesamtlohnsumme setzt sich aus der Lohnsumme des Verwaltungspersonals, der Gerichte / Justiz und der Lehrperso-\n\nnen zusammen.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.5.1 Personalaufwand pro Departement \n\n \n\n \n \n\nDie Budgetunterschreitung beim Volkswirtschaftsdepartement resultiert hauptsächlich aus den – bedingt durch einen Per-\n\nsonalabbau –  tieferen Personalaufwendungen beim RAV / LAM / KAST (-0.9 Mio. Franken). Des Weiteren fielen die Perso-\n\nnalaufwendungen bei der Gefängnisverwaltung (-0.4 Mio. Franken), dem Grundbuchamt (-0.3 Mio. Franken), dem Amt für \n\nGeoinformation (-0.3 Mio. Franken) und der Staatsanwaltschaft (-0.3 Mio. Franken) geringer aus. Bei der Gefängnisverwal-\n\ntung führten Vakanzen infolge Personalfluktuation zur Unterschreitung des Budgets. Aufgrund des Fachkräftemangels \n\nkonnten zwei offene Stellen beim Grundbuchamt länger nicht besetzt werden. Beim Amt für Geoinformation konnten \n\ndurchschnittlich ca. 220 Stellenprozente nicht besetzt werden. Auch hier liegt der Grund im Fachkräftemangel. Der Staats-\n\nanwaltschaft wurden vom Kantonsrat 400-Stellenprozente für zusätzliche ordentliche Staatsanwält/-innen gesprochen. \n\nDiese sowie die bisherigen ausserordentlichen Staatsanwält/-innen wurden budgetiert. Da zwei ausserordentliche Staats-\n\nanwältinnen zu ordentlichen Staatsanwältinnen gewählt wurden, waren weniger ausserordentliche Staatsanwält/-innen be-\n\nschäftigt als budgetiert. \n\n \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\n                Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut              in %\n\nPersonalaufwand 275'409'557.90       278'097'800       265'375'673.77 -2'688'242          -1.0             \n\nBehörden, Kommissionen und Richter 5'012'405.40               4'955'000               4'891'155.60          57'405                    1.2               \n\nLöhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n105'323'114.45           107'224'400           101'502'660.60      -1'901'286             -1.8             \n\nLöhne der Lehrpersonen 112'356'111.20           111'076'200           108'561'419.05      1'279'911               1.2               \n\nZulagen 2'063'064.50               2'206'600               1'987'942.30          -143'536                -6.5             \n\nArbeitgeberbeiträge 47'702'565.92             49'734'300             45'701'864.84        -2'031'734             -4.1             \n\nArbeitgeberleistungen 700'321.10                  263'500                  536'545.95             436'821                  165.8           \n\nÜbriger Personalaufwand 2'251'975.33               2'637'800               2'194'085.43          -385'825                -14.6           \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\n                Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut              in %\n\nPersonalaufwand 275'409'557.90       278'097'800       265'375'673.77 -2'688'242          -1.0             \n\nKantonsrat 778'112.90                  822'400                  797'680.55             -44'287                  -5.4             \n\nRegierungsrat / Staatskanzlei 4'157'847.25               3'967'300               3'858'253.75          190'547                  4.8               \n\nDepartement des Innern 13'374'063.67             11'926'200             14'107'395.00        1'447'864               12.1             \n\nErziehungsdepartement 153'518'429.34           153'153'900           147'486'272.05      364'529                  0.2               \n\nBaudepartement 20'137'752.71             20'758'100             19'285'884.46        -620'347                -3.0             \n\nVolkswirtschaftsdepartement 25'162'597.34             27'336'800             24'709'429.38        -2'174'203             -8.0             \n\nFinanzdepartement 46'580'101.69             47'779'100             43'824'670.93        -1'198'998             -2.5             \n\nGerichte 11'700'653.00             12'354'000             11'306'087.65        -653'347                -5.3             \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  63 \n\n \n\n \n\n \n\nHauptverantwortlich für den deutlich tieferen Personalaufwand beim Finanzdepartement ist die Schaffhauser Polizei (-1.2 \n\nMio. Franken). Die Fluktuationslücken im Personalbestand konnten unterjährig nicht immer nahtlos bzw. nur mit zeitlicher \n\nVerzögerung wiederbesetzt werden. Bei einigen Stellen kann die Vakanz erst 2024 besetzt werden. Gewisse Funktionen \n\nsind nach wie vor unbesetzt. \n\n \n\nAufgrund von Kündigungen langjähriger Mitarbeitenden sowie Vakanzen und verzögerte Stellenbesetzungen liegt der \n\nPersonalaufwand beim Betreibungs- und Konkursamt 0.5 Mio. Franken unter Budget. \n\n \n\n  \n\n\n\n64 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.6 Sachaufwand \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.6.1 Sachaufwand pro Departement \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\n                Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut              in %\n\nSachaufwand 87'268'145.76            95'294'900         81'185'881.98    -8'026'754          -8.4             \n\nMaterial- und Warenaufwand 4'654'481.42                  4'983'700               4'315'034.30          -329'219                -6.6             \n\nNicht aktivierbare Anlagen 6'441'512.55                  7'576'200               6'150'201.46          -1'134'687             -15.0           \n\nVer- und Entsorgung 2'156'899.77                  2'361'000               1'884'458.39          -204'100                -8.6             \n\nDienstleistungen und Honorare 47'899'052.67                51'821'000             46'326'730.00        -3'921'947             -7.6             \n\nBaulicher und betrieblicher Unterhalt 10'876'446.25                11'681'500             9'983'939.96          -805'054                -6.9             \n\nUnterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 5'020'443.18                  5'600'900               4'596'450.02          -580'457                -10.4           \n\nMieten, Leasing, Pachten, \n\nBenützungsgebühren\n3'134'426.42                  3'242'600               2'953'764.46          -108'174                -3.3             \n\nSpesenentschädigungen 1'172'925.05                  1'170'300               1'120'191.26          2'625                      0.2               \n\nWertberichtigungen 3'593'247.24                  4'508'800               1'824'387.18          -915'553                -20.3           \n\nÜbriger Betriebsaufwand 2'318'711.21                  2'348'900               2'030'724.95          -30'189                  -1.3             \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\n                Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut              in %\n\nSachaufwand 87'268'145.76         95'294'900         81'185'881.98    -8'026'754          -8.4             \n\nKantonsrat 243'578.80                  274'500                  426'239.92             -30'921                  -11.3           \n\nRegierungsrat / Staatskanzlei 2'343'003.54               2'474'300               2'228'781.24          -131'296                -5.3             \n\nDepartement des Innern 10'275'783.02             11'859'400             10'770'943.39        -1'583'617             -13.4           \n\nErziehungsdepartement 22'112'121.34             23'886'400             20'816'685.63        -1'774'279             -7.4             \n\nBaudepartement 21'808'025.28             24'674'500             19'791'692.51        -2'866'475             -11.6           \n\nVolkswirtschaftsdepartement 10'553'351.69             11'483'600             10'286'035.59        -930'248                -8.1             \n\nFinanzdepartement 16'081'721.92             16'946'500             13'741'934.72        -864'778                -5.1             \n\nGerichte 3'850'560.17               3'695'700               3'123'568.98          154'860                  4.2               \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  65 \n\n \n\n \n\n \n\nSachaufwand nach Departement (in 1'000 Franken) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n66 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.7 Abschreibungen \n\n \n\n \n\n \n\nIm Rechnungsmodell HRM2 werden die Abschreibungen des Verwaltungsvermögens aufgeteilt in Abschreibungen von \n\nSachanlagen des Verwaltungsvermögens (Kontengruppe 330) und in Abschreibungen von Investitionsbeiträgen (Konten-\n\ngruppe 366; vergleiche auch Details Transferaufwand 5.2.9). Aufgrund der deutlich unter Budget getätigten Investitionen \n\nliegen die Abschreibungen ebenfalls unter dem Budget. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.8 Finanzaufwand \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\n                Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut              in %\n\nAbschreibungen 7'590'250.22           9'454'100            15'447'477.49    -1'863'850          -19.7          \n\nTiefbauten 3'421'217.45               3'606'000               3'364'662.00          -184'783                -5.1             \n\nHochbauten 3'155'650.00               3'551'500               10'789'014.52        -395'850                -11.1           \n\nMobilien 561'517.65                  931'000                  699'782.42             -369'482                -39.7           \n\nÜbrige Sachanlagen 285'636.12                  393'200                  393'166.00             -107'564                -27.4           \n\nImmaterielle Anlagen 166'229.00                  972'400                  200'852.55             -806'171                -82.9           \n\nAbw. R2022 zu B2022\n\nabsolut in %\n\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 7'180'064.00           8'107'700            7'082'934.00      -927'636              -11.4          \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\n                Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut              in %\n\nFinanzaufwand 3'718'962.49           4'182'400            5'282'894.44      -463'438              -11.1          \n\nZinsaufwand 687'797.61                  686'700                  1'007'325.90          1'098                      0.2               \n\nRealisierte Kursverluste FV 4'426.58                      -                             198.85                    4'427                      -                  \n\nKapitalbeschaffung und -verwaltung 124'712.61                  124'400                  128'296.00             313                         0.3               \n\nLiegenschaftenaufwand Finanzvermögen 2'456'521.00               2'909'000               1'457'178.32          -452'479                -15.6           \n\nWertberichtigungen Anlagen FV 30'880.45                    -                             1'873'225.87          30'880                    -                  \n\nÜbriger Finanzaufwand 414'624.24                  462'300                  816'669.50             -47'676                  -10.3           \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  67 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.9 Transferaufwand \n\n \n\n1) Positionen sind teilweise mitfinanziert durch Transferertrag (vergleiche Ziff. 5.2.4) \n\n \n\n \n\nDer Transferaufwand setzt sich aus den folgenden Sachgruppen zusammen: \n\n \n\n– 360 Ertragsanteile an Dritte \n\n(Gesetzliche Anteile anderer öffentlicher Gemeinwesen am Ertrag bestimmter Abgaben) \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\n                Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut              in %\n\nTransferaufwand 430'880'694.02       433'392'200       407'587'471.47 -2'511'506          -0.6             \n\nErtragsanteile an Dritte 1'580'217.61               1'365'500               1'573'730.37          214'718                  15.7             \n\nEntschädigungen an Gemeinwesen 67'812'500.83             68'476'400             65'684'296.88        -663'899                -1.0             \n\n     - Interkantonales Labor 3'902'900.00              4'505'800              3'760'000.00         -602'900               -13.4           \n\n     - Massnahmenvollzug nach StGB 2'237'536.35              2'800'000              2'125'221.60         -562'464               -20.1           \n\n     - Sonderschulung 20'858'875.20            19'239'500            19'211'550.99       1'619'375              8.4              \n\n     - Beiträge Hochschulen, Fachhochschulen,\n\n       Gymnasien\n25'513'392.11            26'521'500            25'894'324.01       -1'008'108            -3.8             \n\n     - Berufsbildung 6'026'725.50              6'107'400              5'929'800.59         -80'675                 -1.3             \n\n     - Übrige 9'273'071.67              9'302'200              8'763'399.69         -29'128                 -0.3             \n\nFinanz- und Lastenausgleich 7'678'925.00               6'762'000               6'954'023.00          916'925                  13.6             \n\nBeiträge an Gemeinwesen und Dritte 1) 346'628'986.58           348'675'600           326'292'487.22      -2'046'613             -0.6             \n\n     - Spitalversorgung 112'749'737.54          107'397'000          109'451'748.37     5'352'738              5.0              \n\n     - Heime und Pflege 23'328'138.40            23'755'000            21'843'324.18       -426'862               -1.8             \n\n     - Aufwendungen gem. SHEG \n\n       Art. 35, 36 + 38\n18'302'453.12            14'933'000            16'612'964.49       3'369'453              22.6            \n\n     - Soziale Einrichtungen 28'407'629.10            30'660'000            30'003'492.12       -2'252'371            -7.3             \n\n     - Massnahmenvollzug nach StGB 123'314.65                 100'000                 112'757.15            23'315                   23.3            \n\n     - Beiträge Krankenversicherung 12'556'475.75            12'870'000            10'806'203.49       -313'524               -2.4             \n\n     - Ergänzungsleistungen 48'018'928.79            46'000'000            44'190'214.42       2'018'929              4.4              \n\n     - Fonds Asyl- und Flüchtlingswesen 19'319'161.15            21'060'000            15'162'218.14       -1'740'839            -8.3             \n\n     - Staatsbeiträge an die Landeskirchen 3'849'412.00              3'778'400              3'737'401.00         71'012                   1.9              \n\n     - Öffentlicher Verkehr 18'986'370.13            19'962'200            18'323'022.20       -975'830               -4.9             \n\n     - Übrige 60'987'365.95            68'160'000            56'049'142            -7'172'634            -10.5           \n\nWertberichtigungen Darlehen\n\nVerwaltungsvermögen\n-                                  5'000                      -                             -5'000                    -100.0         \n\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 7'180'064.00               8'107'700               7'082'934.00          -927'636                -11.4           \n\n\n\n68 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n– 361 Entschädigungen an öffentliche Gemeinwesen \n\n(Entschädigung an ein öffentliches Gemeinwesen, das für ein anderes ganz oder teilweise eine Aufgabe erfüllt, die \n\neinem öffentlichen Zweck dient und nach der gegebenen Aufgabenteilung Sache des eigenen öffentlichen Gemeinwe-\n\nsens ist. Die Entschädigung wird in der Regel mit Bezug zu den Kosten festgesetzt) \n\n \n\n– 362 Finanz- und Lastenausgleich \n\n (an Kantone und Konkordate, an Gemeinden und Gemeindezweckverbände und an öffentliche Unternehmungen) \n\n \n\n– 363 Beiträge an öffentliche Gemeinwesen und Dritte \n\n(Beiträge an den Bund, an Kantone und Konkordaten, an Gemeinden und Gemeindezweckverbänden, an öffentliche \n\nSozialversicherungen, an öffentliche Unternehmungen, an private Unternehmungen, an private Unternehmungen ohne \n\nErwerbszweck, an private Haushalte, an das Ausland) \n\n \n\n– 364 Wertberichtigungen Darlehen des Verwaltungsvermögens \n\n \n\n– 365 Wertberichtungen Beteiligungen des Verwaltungsvermögens \n\n \n\n– 366 Abschreibungen Investitionsbeiträge \n\n \n\n– 369 Verschiedener Transferaufwand \n\n (Übriger Transferaufwand und Rückverteilungen wie z.B. CO2-Abgabe) \n\n \n\n \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2020 \n\n  69 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.10 Delkrederebewertung Forderungen per 31. Dezember 2023 \n\n \n\n \n\nKontonummer \n\ngemäss NSP\n\nTotal Debitoren-\n\nausstand Brutto per \n\n31.12.2023\n\ndavon\n\nbis 91 Tage\n\nab 92 bis 183 \n\nTage\n\nab 184 bis 364 \n\nTage\n\nab 365 Tage Notwendiges \n\nDelkredere \n\n31.12.2023\n\n①\n\nDelkredere  \n\n01.01.2023\n\n②\n\n②-① Abschreibung \n\n2023 effektiv\n\n③\n\n①-③\n\n0% 80% 90% 100%\n\n1010.00\n\n1014.00\n\n1012.02\n\n19'448'056.30 15'017'273.65 601'317.75 864'475.46 2'964'989.44 4'224'170.51 4'254'289.34 30'118.83 1'117'800.03 3'106'370.48\n\nIn den offenen Forderungen älter als 365 Tage gibt es eine Einzelwertberichtigung (ca. Fr. 870'000) aus dem Jahr 2011. Der Kanton Schaffhausen fordert den Betrag auf dem Gerichtsweg\n\nein. Zudem wurden 1'780'032.02 Franken wertberichtigt, da es sich um Bussen handelt, für welche eine Ersatzfreiheitsstrafe gefordert wurde und die Forderungen älter als ein Jahr sind.\n\nWeitere Beträge betreffen via Botschaft versuchte Zustellungen von Rechnungen.\n\n1010.04 153'200.61          25'097.14            8'340.26         -16'756.88          25'097.14                         -   \n\n1010.05\n\n1010.06\n\n1010.07\n\n22'116.60                       -                         -                         -                         -                           -   \n\n1010.30 9'944'248.18 8'304.66          30'788.70 22'484.04            8'304.66                         -   \n\n1010.02 334'297.78 5'972.96            9'017.80 3'044.84          29'864.80           -23'891.84 \n\n1010.03 308'909.46 154'454.73          64'563.90 -89'890.83 167'018.62           -12'563.89 \n\n1012.01 122'118'229.26 2'290'130.94 1'814'870.92 -475'260.02 2'119'163.09 170'967.85\n\nTotal 152'329'058.19 Berechnung 6'708'130.94 6'181'870.92 -526'260.02 3'467'248.34 3'240'882.60\n\nDelkrederesatz nach Fälligkeit\n\nSteuerverwaltung\n\n(3-Jahresdurchschnitt von Vorjahren 2.25 %)\n\nStrassenverkehrs- und Schifffahrtsamt\n\n(approximativ aufgrund effektiven Abschreibungen)\n\nWehrpflichtersatz\n\n(20 % der effektiven Abschreibungen und Verlustscheine) \n\nPolizei Ordnungsbussenzentrale\n\n(50.0 % des Debitorenausstands)\n\nBetreibungsamt Schaffhausen\n\n(gemäss Meldung Betreibungsamt)\n\nBetreibungsamt Reiat, Stein am Rhein und Klettgau\n\n(gemäss Meldung Betreibungsamt)\n\n\n\n70 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3 Positionen der Investitionsrechnung \n\n \n\n \n\n5.3.1 Nettoinvestitionen nach Departement \n\n \n\n \nEinnahmenüberschuss = - / Ausgabenüberschuss = + \n\n \n\n \n\n5.3.2 Sachanlagen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Abw. R2023 zu B2023\n\nNr. absolut in %\n\n10 Kantonsrat -                              -                             -                              -                             -                  \n\n20 Regierungsrat / Staatskanzlei -                              -                             -                              -                             -                  \n\n21 Departement des Innern 779'382.20              5'059'400               181'000.00              -4'280'018             -84.6           \n\n22 Erziehungsdepartement 115'029.30              2'357'200               262'322.00              -2'242'171             -95.1           \n\n23 Baudepartement 18'195'915.19         34'727'600             24'119'341.95         -16'531'685           -47.6           \n\n24 Volkswirtschaftsdepartement 888'482.00              4'830'000               483'829.05              -3'941'518             -81.6           \n\n25 Finanzdepartement 1'795'687.93           2'561'300               4'738'240.43           -765'612                -29.9           \n\n30 Gerichte -                              206'600                  -                              -206'600                -100.0         \n\nTotal Nettoergebnis Investitionsrechnung 21'774'496.62     49'742'100         29'784'733.43     -27'967'603        -56.2          \n\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\n                Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut              in %\n\nSachanlagen 19'652'574.57         34'252'400         22'411'255.80    -14'599'825        -42.6          \n\nGrundstücke -                                  1'979'600               -                             -1'979'600             -100.0         \n\nStrassen / Verkehrswege 5'097'576.39               7'595'000               4'614'239.01          -2'497'424             -32.9           \n\n     - Kantonsstrassen und kantonales\n\n       Radwegnetz\n3'302'942.79              4'910'000              2'573'158.61         -1'607'057             -32.7           \n\n     - Kunstbauten 1'693'496.50              1'685'000              2'041'080.40         8'497                     0.5               \n\n     - Agglo.programme - Eigene 101'137.10                 1'000'000              -                            -898'863               -89.9           \n\nHochbauten 12'991'206.77             22'004'500             16'559'508.64        -9'013'293             -41.0           \n\nMobilien 1'563'791.41               2'673'300               1'237'508.15          -1'109'509             -41.5           \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  71 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.3 Immaterielle Anlagen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.4 Darlehen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.5 Eigene Investitionsbeiträge \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\n                Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut              in %\n\nImmaterielle Anlagen 1'093'590.03              2'643'200            739'485.38          -1'549'610          -58.6          \n\nSoftware 909'688.03                     2'443'200               739'485.38             -1'533'512             -62.8           \n\nLizenzen, Nutzungsrechte, Markenrechte 183'902.00                     -                             -                             183'902                  -                  \n\nÜbrige immaterielle Anlagen -                                     200'000                  -                             -200'000                -100.0         \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\n                Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut              in %\n\nDarlehen 1'326'150.00           4'125'000            1'376'025.00      -2'798'850          -67.9          \n\nÖffentliche Unternehmungen 1'265'000.00               3'000'000               1'264'725.00          -1'735'000             -57.8           \n\nPrivate Unternehmungen -                                  1'000'000               -                             -1'000'000             -100.0         \n\nStudiendarlehen 61'150.00                    125'000                  111'300.00             -63'850                  -51.1           \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\n                Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut              in %\n\nEigene Investitionsbeiträge 1'875'311.07              10'060'000         8'059'888.65      -8'184'689          -81.4          \n\nGemeinden und Gemeindezweckverbände 360'473.00                     4'280'000               3'967'253.05          -3'919'527             -91.6           \n\nÖffentliche Unternehmungen -                                     -                             61'231.00               -                             -                  \n\nPrivate Unternehmungen 557'909.51                     2'100'000               1'868'027.00          -1'542'090             -73.4           \n\nPrivate Organisationen ohne Erwerbszweck 750'256.56                     1'380'000               285'651.00             -629'743                -45.6           \n\nPrivate Haushalte 206'672.00                     2'300'000               1'877'726.60          -2'093'328             -91.0           \n\n\n\n72 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.6 Einnahmen Investitionsbeiträge \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.7 Rückzahlung von Darlehen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\n                Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut              in %\n\nInvestitionsbeiträge für eigene Rechnung 846'379.05                  1'263'500            449'218.40          -417'121              -33.0          \n\nBund 406'126.00                     841'500                  26'300.00               -435'374                -51.7           \n\nGemeinden und Gemeindezweckverbände 379'631.45                     422'000                  180'432.00             -42'369                  -10.0           \n\nAusland 60'621.60                       -                             242'486.40             60'622                    -                  \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\n                Abw. R2023 zu B2023\n\n                  absolut              in %\n\nRückzahlung von Darlehen 1'341'750.00              75'000                  2'352'703.00      1'266'750            1'689.0      \n\nÖffentliche Unternehmungen 1'265'000.00                  -                             1'303'725.00          1'265'000               -                  \n\nPrivate Unternehmen -                                     -                             100'000.00             -                             -                  \n\nPrivate Organisationen ohne Erwerbszweck -                                     -                             800'000.00             -                             -                  \n\nRückzahlung von Studiendarlehen 76'750.00                       75'000                    148'978.00             1'750                      2.3               \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  73 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.8 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung, mehrjährige Exekutivkredite und mehrjährige gebundene Ausgaben \n\n \n\nUnter 5.3.8 und 5.3.9 werden Verpflichtungskredite, mehrjährige Exekutivkredite und im Voraus bekannte mehrjährige gebundene Ausgaben offengelegt. \n\n \n\nBei den in der Tabelle kursiv gedruckten Zahlen handelt es sich um statistische Korrekturen bzw. Exekutivkredite. \n\n \n\n \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 2023 2023 R 2023 31.12.2023\n\nEPR0001 2201 Dep.Sek. und Hochschulbildung KR B 2010 350'000                  284'645.85             46'000                 366.70                    -                         284'279.15             \n\nRevision Schulgesetz\n\nEPR0009 2375 Öffentlicher Verkehr KR B 2018 2'100'000               442'940.86             350'000               371'232.85             71'708.01               -                         \n\nFahrplanangebot SHSingen\n\nBetriebsbeiträge 350'000 p.a. 2018–2023\n\nEPR0020 2308 Sachaufwand Naturschutz  KR B 2020 1'190'000               705'496.71             426'000               296'085.52             -                         409'411.19             \n\nLeistungsvereinbarung nach NFA für das\n\nNaturschutzprogramm 2020–2029\n\n(LV Periode 2020–2024)\n\nEPR0021 2341 Beiträge Kantonsforstamt  KR B 2020 2'927'500               1'931'215.80          570'000               254'791.27             -                         1'676'424.53          \n\nPV 2020–2024 mit dem Bund (BAFU) im\n\nUmweltbereich (netto)\n\nEPR0021-1 Zusatzkredit KR B 2022 600'000                  600'000                  167'000               -                         -                         600'000.00             \n\nEPR0027-2 2134 Heime und Pflege KR Vorlage 875'000                  700'000.00             700'000               700'000.00             -                         -                         \n\nUmsetzung Palliative Care Konzept SH 22-65\n\nZusatzkredit (Verlängerung Pilot)\n\nEPR0028 2137 Aus- und Weiterbildung Gesund-  KR B 2023 315'000                  -                         63'000                 63'000.00               -                             252'000.00             \n\nheitsberufe / Hausärzteversorgung\n\nHausärzteversorgung SH\n\nZusatzkredit (2023 2027)\n\n\n\n74 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.8 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung, mehrjährige Exekutivkredite und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 2023 2023 R 2023 31.12.2023\n\nEPR0031 2298.7251 Lotteriegewinnfonds  KR B 2020 250'000                  125'002.00             41'700                              41'666.00 -                         83'336.00               \n\nEdition der SH Rechtsquellen 1416–1530\n\n(2020–2025)\n\nEPR0033 2273 Beiträge an Hochschulen, Fach- KR 02.12.2019 21'846'000             10'295'000.00        5'224'000            5'386'500.00          -                         4'908'500.00          \n\nhochschulen, Gymnasien, Weiterbild. 19-34 (HGSH)\n\nRahmenkredit 01.08.2020 bis 31.12.2024\n\nlohnbereinigt bis 31.12.2021 930'900                 -                         -                      -                         -                         -                         \n\nEPR0034 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2020 370'000                  209'091.00             60'000                              53'599.00 -                         155'492.00             \n\nNitratreduktion im Klettgau 2020–2025\n\nEPR0036 2217 Verschied. Finanzierungen und KR B 2020 685'000                  330'279.85             153'200               114'208.90             -                         216'070.95             \n\nallg. Projekte ED\n\nMedien und Informatik iRd Lehrplans 21\n\nEPR0037 2337 Archäologie  KR B 2020 2'100'500               931'572.55             200'000               162'407.92             -                         769'164.63             \n\nArchäologische Massnahmen Umbau\n\nStadthausgeviert SH\n\nEPR0038 2405 Wirtschaftsförderung VA 30.08.2020 4'000'000               3'550'000.00          1'000'000            55'000.00               -                         3'495'000.00          \n\n4. Tranche 2020–2029, (TP2020–2023)\n\nBetriebsbeiträge\n\nDas Wirtschaftsförderungsgesetz regelt die einzelbetriebliche Förderung und Beteiligung an Bundesprogrammen (SHR 900.100, Art. 10, Abs. 1): \n\nZur Finanzierung der einzelbetrieblichen Förderungsmassnahmen sowie für die Beteiligung an Bundesprogrammen (Art. 5  8) ist der Kantonsrat in abschliessender \n\nKompetenz berechtigt, für die Jahre 2020 bis und mit 2029 Verpflichtungskredite von insgesamt höchstens 20 Mio. Franken zu beschliessen.\n\nEPR0039 2285 Berufsbildung KR B 2020 431'500                  364'644.95             222'800               206'469.30             -                         380'975.65             \n\nCase Management KR B 2021 570'000                  \n\nZusatzkredit KR B 2023 222'800                 222'800.00            \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  75 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.8 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung, mehrjährige Exekutivkredite und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 2023 2023 R 2023 31.12.2023\n\nEPR0043 2498.7004 Generationenfonds Mai 2020 4'683'480               1'670'540.10          1'140'000            615'540.01             -                         1'055'000.09          \n\nUmwandlung Eventualverbindlichkeiten\n\nper 31.12.2019 in einen VK (RSE)\n\nEPR0044 2498.7004 Generationenfonds Mai 2020 6'370'000               2'785'000.00          840'000               1'055'000.00          -                         1'730'000.00          \n\nBeitragszusicherungen 2020 aus dem\n\nGenerationenfonds (RSE)\n\nNicht zugesicherter Betrag der Jahrestranche 2023 (Verfall)\n\nEPR0045 2498.7004 Generationenfonds KR B 2021 3'580'000               616'210.67             505'000               259'227.97             6'126.03                 350'856.67             \n\nBeitragszusicherungen 2021 aus dem\n\nGenerationenfonds (RSE)\n\nEPR0048 2292 Dienststelle Sport, Familie und KR B 2021 200'000                  127'333.80             84'000                 4'598.95                 -                         122'734.85             \n\nJugend (Bereich Familie)\n\nSprachliche Frühförderung\n\nEPR0051 2090 Verschiedene Ausgaben KR B 2022 887'100                  795'077.30             97'000                 96'942.40               -                         698'134.90             \n\nGrundbeitrag Interreg VI «Alpenrhein-\n\nBodensee-Hochrhein» 20222028\n\nEPR0052 2337 Archäologie KR B 2022 248'000                  248'000.00             106'300               -                         -                         248'000.00             \n\nRettungsgrabung SH-Kammgarn\n\nEPR0054 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2022 1'280'000               1'125'018.30          160'000               169'045.80             -                         955'972.50             \n\nLandschaftsqualitätsprojekt SH 20222029\n\nEPR0055 2498.7004 Generationenfonds  KR B 2022 3'730'000               341'025.00             820'000               112'604.75             -                         228'420.25             \n\nBeitragszusicherungen 2022 aus dem\n\nGenerationenfonds (RSE)\n\n\n\n76 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.8 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung, mehrjährige Exekutivkredite und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 2023 2023 R 2023 31.12.2023\n\nEPR0056 2217 Primar- und Sekundarstufe I  KR B 2022 287'200                  272'700.00             71'800                 29'000.00               -                         243'700.00             \n\nModellschule\n\nEPR0057 2286 Berufs-, Studien- und  KR B 2022 189'600                  137'599.00             53'800                 46'606.25               -                         90'992.75               \n\nLaufbahnberatung\n\nViaMia (Laufbahnberatung 40+)\n\nEPR0058 2440 Landwirtschaftsamt RR 2021 60'000                    30'000.00               -                          -15'000.00             -                         45'000.00               \n\nStickstoffreduktion 2021–2024\n\nExekutivkredit 15'000                \n\nEPR0059 2320 Verwaltung und Projektierung TSH  KR B 2022 680'000                  605'133.90             280'000               192'085.31             -                         413'048.59             \n\nProjektierung Unterführung Kaltenbacherstr., \n\nStein am Rhein\n\nEPR0060 2340 / 2341 Kantonsforstamt KR B 2023 230'000                  -                         50'000                 1'426.28                 -                         228'573.72             \n\nForstliches Vermehrungsgut (KF)\n\nEPR0061 2326 / 2398.7237 Wasserbau KR B 2023 250'000                  -                         100'000               32'378.60               -                         217'621.40             \n\nÜberarbeitung des Wasserwirtschafts-\n\nplan (KF)\n\nEPR0062 2326 / 2398.7237 Wasserbau KR B 2023 400'000                  -                         100'000               37'023.65               -                         362'976.35             \n\nLangfristige Grundwasserverfügbarkeit\n\n(KF)\n\nEPR0063 2326 / 2398.7237 Wasserbau KR B 2023 800'000                  -                         200'000               161'513.99             -                         638'486.01             \n\nMessnetze Grund- und Oberflächen-\n\nwasser (KF)\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  77 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.8 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung, mehrjährige Exekutivkredite und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 2023 2023 R 2023 31.12.2023\n\nEPR0064 2340 Kantonsforstamt KR B 2023 336'000                  -                         84'000                 61'008.35               -                         274'991.65             \n\nFörderung trockenheitstoleranter\n\nBaumarten (KF)\n\nEPR0066 2301 Energiefachstelle KR B 2023 9'400'000               -                         2'100'000            2'686'807.89          -                         6'713'192.11          \n\nFörderprogramm Energie (KF)\n\nEPR0067 2380 Rheinfall KR B 2023 250'000                  -                         100'000               -                         -                         250'000.00             \n\nProjektierung Neubau Parkhaus \n\nNeuhausen\n\nEPR0068 2380 Rheinfall KR B 2023 900'000                  -                         900'000               -                         -                         900'000.00             \n\nAEN Anschluss an Energieverbund\n\nNeuhausen (inkl. Anschlussgebühren)\n\nEPR0069 2375 Öffentlicher Verkehr KR B 2023 540'000                  -                         180'000               178'174.50             -                         361'825.50             \n\nSensibilisierung Bevölkerung für \n\nNutzung des ÖV (KF)\n\nEPR0072 2215 GL / Stabsdienst Bildung / KiGA KR B 2023 219'600                  -                         73'200                 36'807.80               -                         182'792.20             \n\nDigitalisierung HR Prozesse (Personalteil)\n\nDieser Verpflichtungskredit bedingt die Genehmigung von ITP0095 und/oder ITP5012.\n\nEPR0073 2298.7251 Lotteriegewinn-Fonds KR B 2023 383'000                  -                         40'000                 -                         -                         383'000.00             \n\nLGF: Auswertung Obere Stube, Stein a. Rh.\n\nEPR0074 2375 Öffentlicher Verkehr KR B 2023 2'900'000               -                         100'000               -                         -                         2'900'000.00          \n\nVK Einführung 1/4-Stundentakt SH-Thayngen\n\nEPR0075 2201 Dept.sekr. und Hochschulbildung KR B 2023 477'800                  -                         120'800               48'099.70               -                         429'700.30             \n\nKoordination, Support und Begleitung -\n\nDigitalisierung ED\n\n\n\n78 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.8 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung, mehrjährige Exekutivkredite und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 2023 2023 R 2023 31.12.2023\n\nEPR0076 2498.7004 Generationenfonds KR B 2023 4'640'000               -                         1'460'000            -                         -                         4'640'000.00          \n\nBeitragszusicherungen 2023 aus dem\n\nGenerationenfonds (RSE)\n\nEPR0077 2150 / 2398.7237 Interkantonales Labor KR B 2023 320'000                  -                         80'000                 4'284.10                 -                         315'715.90             \n\nEingreiftruppe Neobiota (KF)\n\nEPR0078 2150 / 2398.7237 Interkantonales Labor KR B 2023 100'000                  -                         100'000               50'715.00               -                         49'285.00               \n\nErstellen von Klimakarten (KF)\n\nEPR0079 2150 / 2398.7237 Interkantonales Labor KR B 2023 1'050'000               -                         300'000               133'308.65             -                         916'691.35             \n\nWasserwirtschaftsplan WWP (KF)\n\nEPR0080 2285 / 2286 Strategie KR B 2023 388'500                  -                         129'500               124'000.95             -                         264'499.05             \n\nBerufsbildung Schaffhausen\n\nEPR0082 2134 Heime und Pflege KR 30.05.2022 2'250'000              -                        445'000              270'000.00            -                        1'980'000.00         \n\nUmsetzung Demenzkonzept\n\nEPR0083 2217 Verschiedene Finanzierungen und KR B 2024 750'000                 -                         -                      5'656.95                -                         744'343.05            \n\nallgemeine Projekte K+P+S\n\nReady for teaching\n\nEPR0097 2380 Rheinfall RR 31.10.23 100'000                 -                         100'000              39'633.00              -                         60'367.00              \n\nRheinfall Governance\n\nExekutivkredit \n\nEPR0098 2300 Sekretariat / Rechtsdienst RR 05.12.2023 95'000                   -                         95'000                95'000.00              -                         -                        \n\nVorprojekt Abwärmenutzung RZ Beringen\n\nITP0025 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2018 94'000                    3'947.65                 -                      -                         3'947.65                 -                         \n\nLAGIS / Agate Optimierungen\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  79 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.8 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung, mehrjährige Exekutivkredite und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 2023 2023 R 2023 31.12.2023\n\nITP0041 2502 Personalamt KR B 2023 149'600                  -                             149'600               147'430.45             -                         2'169.55                 \n\nElektronische Mitarbeiterbeurteilung\n\nITP0054 2340 Kantonsforstamt KR B 2020 115'000                  50'502.80               -                      46'132.20               4'370.60                 -                         \n\nWaldportal\n\nITP0058 2466 Staatsanwaltschaft KR B 2020 100'000                  52'504.30               -                      -                         -                         52'504.30               \n\nSchnittstelle POLIS – JURIS\n\nITP0070 2285 Berufsbildung KR B 2021 120'300                  120'300.00             31'600                 74'316.70               -                         45'983.30               \n\nErweiterung Angebote Berufsbildungsportal\n\nITP0074 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2021 100'000                  56'409.75               20'000                 23'337.40               -                         33'072.35               \n\nLAWIS-Anpassungen «Agrarpolitik\n\n2022+»\n\nITP0076 2030 Staatsarchiv KR B 2021 60'000                    36'635.65               13'000                 25'442.90               -                         11'192.75               \n\nLangzeitarchivierung  Schnittstellen\n\nITP0077 2522 Finanzverwaltung KR B 2021 160'500                  63'764.00               20'000                 3'330.00                 -                         60'434.00               \n\nKreditoren-Workflow\n\nITP0081 1000 Kantonsrat KR B 2022 50'000                    10'661.05               -                          -                         10'661.05               -                         \n\nRatsinformationssystem\n\nITP0082 2030 Staatsarchiv KR B 2022 35'000                    28'066.60               17'500                 8'655.30                 -                         19'411.30               \n\nDigitalisierung Kirchenbücher 2. Tranche\n\nITP0083 2148 Veterinärwesen KR B 2022 25'000                    10'000.00               7'500                   7'500.00                 -                         2'500.00                 \n\nIKT 2025+ Organisation VSKT\n\nITP0084 2403 Wirtschaftsförderung KR B 2022 160'000                  155'980.00             20'000                 146'807.00             -                         9'173.00                 \n\nNeue Kurtaxen SH Lösung\n\n\n\n80 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.8 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung, mehrjährige Exekutivkredite und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 2023 2023 R 2023 31.12.2023\n\nITP0085 2403 Wirtschaftsförderung KR B 2022 80'000                    12'920.11               60'000                 -                         -                         12'920.11               \n\nOpen Government Data (OGD)\n\nITP0087 2466 Staatsanwaltschaft KR B 2022 100'000                  100'000.00             100'000               -                         -                         100'000.00             \n\nSchnittstelle POLIS  JURIS (2. Etappe)\n\nITP0089 3031 Kindes- und Erwachsenenschutz- KR B 2022 55'000                    47'176.65               -                          -                         -                         47'176.65               \n\nbehörde KESB\n\nZusätzliche Module KLIB.NET\n\nITP0090 2197 Verschiedene Finanzierungen und KR B 2022 145'000                  117'740.45             70'000                 32'444.70               -                         85'295.75               \n\nallgemeine Projekte Informatik\n\nAusbau CMI Axioma\n\nITP0091 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2023 107'200                  -                             87'200                 38'879.90               -                         68'320.10               \n\nAusbau mobiles LAWIS / LAGIS\n\nITP0092 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2023 181'600                  -                             51'600                 44'857.05               -                         136'742.95             \n\nErsatz/Ausbau Strukturverbesserung\n\nITP0093 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2023 53'600                    -                             43'600                 -                         53'600.00               -                         \n\nAOC Schaumwein\n\nITP0094 2306 Raumplanung, Naturschutz, Bau. KR B 2023 81'900                    -                             49'400                 21'855.60               -                         60'044.40               \n\n2338 Denkmalpflege KR B 2023 81'900                    -                             49'400                 10'857.30               -                         71'042.70               \n\nGeschäftsverwaltung PNA / ADA\n\nITP0095 2215 GL / Stabsdienst Bildung/ KiGA KR B 2023 52'200                    -                             52'200                 27'991.80               -                         24'208.20               \n\nLoginlösung für Lehrpersonen Volkssch.\n\nITP0096 3010 Obergericht KR B 2023 104'400                  -                             104'400               -                         -                         104'400.00             \n\nUmstellung auf Tribuna V4 OG\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  81 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.8 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung, mehrjährige Exekutivkredite und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 2023 2023 R 2023 31.12.2023\n\nITP0097 2502 Personalamt KR B 2023 59'400                    11'900.00               17'200                 3'150.23                 -                         8'749.77                 \n\nLernmanagement-System (LMS)\n\nTeile des Verpflichtungskredits wurden bereits 2022 nach der Genehmigung des Budgets im Kantonsrat durch den Regierungsrat freigegeben.\n\nITP0098 3032 Friedensrichteramt KR B 2023 44'700                    -                             44'700                 -                         -                         44'700.00               \n\n3035 Kant. Schlichtungsstelle f. Miets. KR B 2023 44'700                    -                             44'700                 -                         44'700.00               \n\nEinführung Tribuna V4-Fra/MSCHST\n\nITP0099 2502 Personalamt KR B 2023 74'200                    -                             74'200                 64'405.95               -                         9'794.05                 \n\nHR Digitalisierung Prozesse mit Synengine\n\nCO19 Corona Rahmenkredit gemäss SHR KR 25.01.2021 50'000'000             16'077'286.39        -                          493'551.59             -                         15'583'734.80        \n\n900.500 (Corona-Gesetz)\n\nAbrechnung Verpflichtungskredite 2023   Erfolgsrechnung 46'179'323.04    20'646'900       15'457'764.38    150'413.34          58'864'845.32    \n\n\n\n82 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.8 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung, mehrjährige Exekutivkredite und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 2023 2023 R 2023 31.12.2023\n\nAbrechnung Verpflichtungskredite 2023   Erfolgsrechnung 46'179'323.04    20'646'900       15'457'764.38    150'413.34          58'864'845.32    \n\nKorrekturen Kreditrestanz 2023\n\nEPR0039 2285 Berufsbildung Case Management Zusatzkredit 2023 222'800.00             \n\nITP0097 2502 Personalamt Lernmanagementsystem (LMS)\n\nVorgezogener Verpflichtungskredit ins Budget 2022 -59'400.00             \n\nKreditrestanz per 31.12.2023 effektiv 46'119'923.04    \n\nBewilligte Verpflichtungskredite mit dem Budget 2023 25'158'100.00        \n\nKorrekturen Publikation Budget 2023\n\nEPR0077 2150 Interkantonales Labor Eingreiftruppe 80'000                 \n\nNeobiota (KF) (im publizierten Budget 2023 nicht in Summe enthalten)\n\nEPR0080 2285/2286 Strategie Berufsbildung SH, Budgetranche 2023 angepasst -100                    \n\nEPR0082 2134 Heime und Pflege, Umsetzung Demenzkonzept KR 2022 2'250'000.00          445'000               \n\nEPR0083 2217 Vorgezogener Verpflichtungskredit Budget 2024 750'000.00             -                          \n\nExekutivkredite 2023\n\nEPR0058 2440 Landwirtschaftsamt 15'000                \n\nExekutivkredit Stickstoffreduktion 2021–2024\n\nEPR0097 2380 Exekutivkredit Rheinfall Governance 100'000.00            100'000              \n\nEPR0098 2300 Exekutivkredit Vorprojekt Abwärmenutzung RZ Beringen 95'000.00              95'000                \n\nAbrechnung Verpflichtungskredite 2023   Erfolgsrechnung bereinigt 74'473'023.04    21'381'800       15'457'764.38    150'413.34          58'864'845.32    \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  83 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.9 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben \n\n \n\nBei den in der Tabelle kursiv gedruckten Zahlen handelt es sich um statistische Korrekturen bzw. Exekutivkredite. \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 2023 2023 R 2023 31.12.2023\n\nIPR0009 2301 Energiefachstelle KR B 2016 1'200'000               961.00                    -                       961.00                    -                         -                         \n\nBegleitung Umsetzung Grossverbrau-\n\ncheranforderungen sowie Beiträge an\n\nLandwirtschaftsbetriebe im Zusammen-\n\nhang mit Biogasanlagen\n\nBestehende zugesicherte Beiträge werden noch abgewickelt.\n\nIPR0010 2301 Energiefachstelle KR B 2017 1'000'000               514'245.00             -                       224'338.23             -                         289'906.77             \n\nKantonsbeiträge insb. zur Unterstützung\n\nvon Fenster-, Kellerdecken- und Estrich-\n\nbodensanierungen iRv Gesamtsanierung\n\nBestehende zugesicherte Beiträge werden noch abgewickelt.\n\nIPR0011 2301 Energiefachstelle KR B 2018 3'600'000               140'530.85             -                       140'530.84             0.01                        0.00                        \n\nErgänzendes Förderprogramm Energie\n\nGebäudebereich\n\nBestehende zugesicherte Beiträge werden noch abgewickelt.\n\nIPR0020 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. gem. Vorlage * 12'000'000             * 500'000               -                             -                         *\n\nPSY Bauliche Anpassung Psychiatriezentrum\n\nVerschiebung auf Folgejahre\n\nIPR0021 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. VA 10.06.2018 93'350'000             83'365'751.75        5'000'000            1'609'063.70          -                         81'756'688.05        \n\nNeubau Polizei- und Sicherheitszentrum\n\nExekutivkredit RR 2023 420'000                 -                        -                       -                            -                        420'000.00            \n\n\n\n84 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.9 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 2023 2023 R 2023 31.12.2023\n\nIPR0022 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. VA 10.06.2018 11'950'000             8'251'738.35          6'000'000            6'332'498.60          -                         1'919'239.75          \n\nAuslagerung des Strassenverkehrs- und\n\nSchifffahrtsamtes\n\nIPR0022-1 Zusatzkredit RR 2022 1'385'000               1'385'000.00          -                       -                             -                         1'385'000.00          \n\nIPR0050 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. VA 30.08.2020 3'500'000               3'500'000.00          250'000               2'517.85                 -                         3'497'482.15          \n\nGemeinsames Ausbildungszentrum Beringen \n\n(urspr. Ersatz Zeughaus und Oberwiesen)\n\nIPR0064 2405 Wirtschaftsförderung KR B 2010 20'000'000             900'000.00             850'000               -                             -                         900'000.00             \n\nDritte Tranche 2010–2019\n\nNoch vereinzelte Zahlungen.\n\nIPR0065 2405 Wirtschaftsförderung VA 30.08.2020 4'000'000               2'860'720.00          1'000'000            275'568.00             -                         2'585'152.00          \n\nVierte Tranche 2020–2029 (TP2020–2023)\n\nInvestitionsbeiträge\n\nDas Wirtschaftsförderungsgesetz regelt die einzelbetriebliche Förderung und Beteiligung an Bundesprogrammen (SHR 900.100, Art. 10, Abs. 1): \n\nZur Finanzierung der einzelbetrieblichen Förderungsmassnahmen sowie für die Beteiligung an Bundesprogrammen (Art. 5 8) ist der Kantonsrat in abschliessender \n\nKompetenz berechtigt, für die Jahre 2020 bis und mit 2029 Verpflichtungskredite von insgesamt höchstens Fr. 20'000'000 zu beschliessen.\n\nIPR0066 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2016 1'690'000               1'200'000.00          600'000               -                             -                         1'200'000.00          \n\nStaatsbeiträge an Bodenverbesserungen\n\nIPR0084 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2019 1'430'000               -                         -                       -                         -                         -                         \n\nSanierung Rheinbrücke Hemishofen\n\nExekutivkredit aufgrund erhöhtem RR 2020 1'520'000               879'445.55             -                       193'585.95             -                         685'859.60             \n\nSanierungsbedarf\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  85 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.9 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 2023 2023 R 2023 31.12.2023\n\nIPR0088 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2019 2'670'000               2'643'918.95          -                       -                         -                         2'643'918.95          \n\nRadweg Rüdlingen Etappe Kantonsgrenze\n\nzu Rafz bis Sandgruben\n\nEs wird mit längeren Rechtsverfahren gerechnet.\n\nIPR0089 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2019 950'000                  101'758.85             -                       -15'688.80             -                         117'447.65             \n\nRadweg Wangental\n\nEingang Staatsbeitrag St. Gallen Förderbetrag Interreg\n\nIPR0095 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2019 3'325'000               1'047'744.65          745'000               1'262'864.75          -                         -215'120.10           \n\nNeubau Rheinbrücke Rüdlingen\n\nIPR0096 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2019 900'000                  192'715.35             -                       -                         -                         192'715.35             \n\nSanierung Rheinbrücke Stein am Rhein\n\nIPR0105 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2021 360'000                  360'000.00             240'000               25'363.10               -                         334'636.90             \n\nVeloführung Knoten Rheinhof\n\nNeuhausen am Rheinfall\n\nZusatzkredit KR B 2023 80'000                   -                        -                          -                        -                        80'000.00              \n\nIPR0108 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2019 840'000                  813'127.20             -                       -                         813'127.20             -                         \n\nAufwertung Klettgauerstrasse / Rhytech-\n\nAreal Neuhausen a. Rhf.\n\nIPR0108 wurde ersetzt durch IPR0202. Die im Jahr 2020 auf dem IPR0108 angefallenen Kosten in Höhe von 26'872.80 Fr. wurden im Jahr 2023 komplett abgeschrieben.\n\nIPR0112 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2019 2'260'000               460'000.00             -                       -                             -                         460'000.00             \n\nRheinuferstrasse / Rheinzugang SH\n\nIPR0122 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2019 1'200'000               1'018'212.00          -                       -                             -                         1'018'212.00          \n\nVerwaltungsgebäude Mühlental Altbau\n\nZusatzkredit KR B 2021 1'800'000               1'800'000.00          -                       -                             -                         1'800'000.00          \n\n\n\n86 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.9 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 2023 2023 R 2023 31.12.2023\n\nIPR0125 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2022 460'000                  435'495.30             200'000               433'769.45             -                         1'725.85                 \n\nKantonsschule Aufwertung Areal und \n\nInnenhof Bau G\n\nIPR0126 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2022 800'000                  777'614.10             700'000               151'258.85             -                         626'355.25             \n\nEnergieerzeugung Fotovoltaik Waldhaus\n\nIPR0142 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2022 900'000                  900'000.00             -                       -                             -                         900'000.00             \n\nSNC Sanierung Nebengebäude \n\nCharlottenfels\n\nIPR0148 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2020 550'000                  550'000.00             -                       -                         -                         550'000.00             \n\nRüdlingen K61, Belag, Lärmschutz,\n\nEntwässerung, Einlenker\n\nIPR0164 2557 Amt für Bevölkerungsschutz KR B 2021 325'000                  325'000.00             325'000               -                             -                         325'000.00             \n\nund Armee\n\nAusbau Schutzanlage Kiesgrube zum\n\ngeschützten KFO Führungsstandort\n\nIPR0166 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2021 1'750'000               1'750'000.00          -                       -                             -                         1'750'000.00          \n\nGUK Gestaltung Umgebungsschutzgebiet\n\nKesslerloch\n\nIPR0167 2301 Energiefachstelle KR B 2021 6'300'000               5'398'273.00          1'900'000            -                             -                         -                         \n\nFörderung von Energieeffizienz und\n\nerneuerbaren Energien\n\nDie per 31.12.2022 ausgewiesene Kreditrestanz in Höhe von 5'398'273 Fr. wurde in  2398.7236 Klimafonds (Bereich Energie/Klimaschutz) übertragen.\n\nDer Verpflichtungskredit IPR0167 ist abgeschlossen.\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  87 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.9 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 2023 2023 R 2023 31.12.2023\n\nIPR0168 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2021 2'950'000               2'624'488.75          2'450'000            2'624'488.75          -                         -                         \n\nErsatz mechanische und elektrische \n\nWerkstätten Schweizersbild\n\nIPR0168-1 Zusatzkredit KR B 2022 900'000                  900'000.00             900'000               215'897.22             -                         684'102.78             \n\nIPR0173 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2021 2'970'000               932'250.90             -                       242'299.80             -                         689'951.10             \n\nInstandsetzungsinvestitionen 2021\n\nIPR0176 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2021 2'029'600               2'029'600.00          2'029'600            -                             -                         2'029'600.00          \n\nDPZ Durchgangsplatz Ziegelhütte\n\nIPR0178 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. VA 30.08.2020 17'600'000             7'990'000.00          400'000               151'203.00             -                         7'838'797.00          \n\nKAG PHSH Kammgarn\n\nIPR0179 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2021 1'000'000               1'000'000.00          200'000               -                             -                         1'000'000.00          \n\nBodenkartierung\n\nIPR0184 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2022 335'000                  244'438.00             -                       227'247.00             -                         17'191.00               \n\n2-Achs-LW mit Kipper und\n\nWinterdienstgeräten (Ersatzbeschaffung)\n\nIPR0187 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2022 2'320'000               841'410.24             -                       9'186.10                 -                         832'224.14             \n\nInstandsetzungsinvestitionen 2022\n\nIPR0189 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2023 800'000                  -                         100'000               -                         -                         800'000.00             \n\nVGM Wärmeerzeugung und Verteilung\n\nIPR0190 2398.7214 Liegenschaften Areal KR B 2023 600'000                  -                         100'000               61'880.50               -                         538'119.50             \n\nBreitenau, Nutzung Spitäler SH\n\nSÖV Sanierung und ökologische\n\nVerbesserung Wärmeverbund Breitenau\n\n\n\n88 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.9 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 2023 2023 R 2023 31.12.2023\n\nIPR0191 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2023 450'000                  -                         250'000               -                         -                         450'000.00             \n\nPSS Mieterausbau Polizeistation\n\nStein am Rhein\n\nIPR0192 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2022 600'000                  600'000.00             -                       33'063.60               -                         566'936.40             \n\nUHC Unterhalt Holzwerk/ Hülle\n\nSchloss Charlottenfels\n\nIPR0199 2301 Energiefachstelle KR B 2023 1'600'000               -                         400'000               -                         -                         1'600'000.00          \n\nFörderprogrammEnergie (KF)\n\nIPR0200 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 450'000                  -                         450'000               -                         -                         450'000.00             \n\nErsatzbeschaffung Vollelektrokehrmaschine\n\nIPR0201 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 810'000                  -                         810'000               77'075.16               -                         732'924.84             \n\nErsatzbeschaffung Unimog U400\n\nIPR0202 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 2'940'000               -                         200'000               75'774.00               -                         2'864'226.00          \n\nMassnahme 15 APII: Aufwertung\n\nKlettgauerstrasse/Rhytech-Areal\n\nIPR0203 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 380'000                  -                         380'000               21'778.85               -                         358'221.15             \n\nInstandsetzung Stützmauer Katzensteig\n\nIPR0204 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 538'000                  -                         538'000               236'401.60             -                         301'598.40             \n\nAufwertung Ortsdurchfahrt Bargen\n\nIPR0205 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 1'065'000               -                         1'065'000            500'171.30             -                         564'828.70             \n\nUmgestaltung Knoten Kesslerloch H15\n\nund A4 Thayngen\n\nIPR0206 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 2'710'000               -                         2'710'000            1'890'319.74          -                         819'680.26             \n\nInstandsetzungsinvestitionen 2023\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  89 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.9 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 2023 2023 R 2023 31.12.2023\n\nIPR0207 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 1'000'000               -                         1'000'000            -                         -                         1'000'000.00          \n\nMassnahme 20, Teil 3, API: Ausbau\n\nBusangebot VBSH\n\nIPR0209 2551 Kantonale Feuerpolizei RR 2022 260'000                  135'000.00             -                       135'968.70             -                         -968.70                  \n\nBeschaffung Mehrzweckschiff\n\nExekutivkredit\n\nIPR0210 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2023 1'900'000               -                         1'900'000            -                         -                         1'900'000.00          \n\nKauf Liegenschaft Schweizersbildstrasse 64\n\nIPR0211 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2023 2'800'000               -                         500'000               397'906.30             -                         2'402'093.70          \n\nWSR Erweiterung Schulraum BBZ\n\nCharlottenfels\n\nIPR0212 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2023 1'200'000               -                         1'200'000            49'487.35               -                         1'150'512.65          \n\nGBS Gebäudehüllensanierung Häuser\n\n«Zum Rosenberg» und «Zum Grüt»\n\nIPR0214 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2023 260'000                  -                         260'000               255'822.00             -                         4'178.00                 \n\nSSM Sanierung Stützmauer VGM\n\nIPR0215 2550 Schaffhauser Polizei KR B 2023 6'600'000               -                         500'000               14'281.05               -                         6'585'718.95          \n\nTechnische Betriebsausrüstung PSZ SH\n\nIPR0218 2184 Soziale Einrichtungen KR B 2023 400'000                  -                         400'000               -                         -                         400'000.00             \n\nNeubau Sommerwies Stiftung Soziales\n\nWohnen Geissberg SWG\n\nIPR0219 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2023 990'000                  -                         990'000               450'125.60             -                         539'874.40             \n\nSOS Sanierung Obere Scheune\n\n\n\n90 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.9 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 2023 2023 R 2023 31.12.2023\n\nIPR0220 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 560'000                  -                         560'000               215'266.95             -                         344'733.05             \n\nInstandsetzung Brücke H4 Bargen\n\nIPR0253 2557 Amt für Bevölkerungsschutz KR B 2023 -                             -                         -                       -                         -                         -                         \n\nund Armee\n\nNotrufsäulen und Montagearbeiten\n\nExekutivkredit RR 2023 400'000                 -                        -                       271'401.20            -                        128'598.80            \n\nITP5000 2414 Amt für Grundstückschätzungen KR B 2018 465'000                  134'104.60             -                       26'194.80               -                         107'909.80             \n\nUpdate / Einführung GemDat\n\nZusatzkredit KR B 2022 50'000                    50'000.00               -                       -                         -                         50'000.00               \n\nZusatzkredit KR B 2023 50'000                   -                        50'000                 -                         -                        50'000.00              \n\nITP5001 2550 Schaffhauser Polizei KR B 2018 1'300'000               585'961.94             336'300               610'975.15             -                         -25'013.21             \n\nPolycom 2030\n\nITP5006 2524 Steuerverwaltung Staatsrechnung 660'348                  -                         -                       -                         -                         -                         \n\nNEST-Refactoring 2020\n\nExekutivkredit Staatsrechnung 207'975                  -                         -                       -                         -                         -                         \n\n2021\n\nZusatzkredit KR B 2022 693'000                  126'756.51             75'000                 24'252.43               102'504.08             \n\nITP5008 2524 Steuerverwaltung KR B 2022 1'950'000               1'823'151.91          425'000               128'943.05             -                         1'694'208.86          \n\nNest.deq\n\nZusatzkredit KR B 2023 1'176'000              -                        100'000               -                        1'176'000.00         \n\nITP5011 2414 Amt für Grundstückschätzungen KR B 2023 800'000                  -                         400'000               77'806.20               -                         722'193.80             \n\nEinführung Fachanwendung für \n\nGebäude-/Grundstückschätzung\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  91 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.9 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 2023 2023 R 2023 31.12.2023\n\nITP5012 2215 Geschäftsleitung/Stabsdienste Bildung KR B 2023 201'200                  -                         107'200               130'629.30             -                         70'570.70               \n\nKindergarten, Primar- und Sekundarstufe I\n\nEintrittsprozess Lehrpersonen\n\nITP5013 3030 Kantonsgericht KR B 2023 206'600                  -                         206'600               -                         -                         206'600.00             \n\nGerichtsdatenverwaltung KG (Tribuna)\n\nITP5014 2196 Digitale Verwaltung Schaffhausen KR B 2023 893'000                  -                         201'400               39'382.20               -                         853'617.80             \n\nNeuer Webauftritt Kanton Schaffhausen\n\nMit dem Budget 2023 wurde irrtümlich nur die Jahrestranche 2023 in Höhe von 201'400 Franken anstatt des Gesamtkredits in Höhe von 893'000 Franken dem Kantonsrat\n\nzum Beschluss vorgelegt.\n\nITP5015 2196 Digitale Verwaltung Schaffhausen KR B 2023 478'000                  -                         478'000               -                         -                         478'000.00             \n\nSchnittstellen für Objektdatenplattform\n\nAbrechnung Verpflichtungskredite 2023 - Investitionsrechnung 141'589'414.75 40'982'100.00 19'560'459.22    813'127.21          148'303'954.12 \n\n\n\n92 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.9 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 2023 2023 R 2023 31.12.2023\n\nAbrechnung Verpflichtungskredite 2023 - Investitionsrechnung 141'589'414.75 40'982'100.00 19'560'459.22    813'127.21          148'303'954.12 \n\nBewilligte Verpflichtungskredite mit dem Budget 2023 31'246'200.00        \n\nKorrekturen Publikation Budget 2023\n\n2196 Digitale Verwaltung SH ITP5014 Gesamtbetrag 893'000.00             \n\n2196 Digitale Verwaltung SH ITP5014 Antrag Kreditbeschluss KR B2023 -201'400.00           \n\nZu bewilligende Verpflichtungskredite mit dem Budget 2023 31'937'800.00    \n\nIPR0167 2301 Energiefachstelle 5'398'273.00          \n\nDie per 31.12.2022 ausgewiesene Kreditrestanz in Höhe von 5'398'273 Fr. wurde in \n\n2398.7236 Klimafonds (Bereich Energie/Klimaschutz) übertragen. IPR0167 ist abgeschlossen.\n\nExekutivkredite 2023\n\nIPR0021 2550 Exekutivkredit Polizei- und Sicherheitszentrum 420'000.00            \n\nIPR0253 2557 Exekutivkredit Notrufsäulen und Montagearbeiten 400'000.00            271'401.20            \n\nAbrechnung Verpflichtungskredite 2023 - Investitionsrechnung bereinigt 174'347'214.75 40'982'100.00 19'831'860.42    6'211'400.21      148'303'954.12 \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2022  93 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4 Positionen der Bilanz \n\n \n\n5.4.1 Eigenkapitalnachweis \n\n \n\n \n\n* in gegenseitiger Abhängigkeit \n\n \n\n \n\nBeträge in Franken Stand Veränderungen Stand Veränderung\n\n31.12.2022 2023 31.12.2023 in %\n\nTotal Eigenkapital 769'726'530.12   8'002'216.81       777'728'746.93 1.0                 \n\nVerpflichtungen / Vorschüsse gegenüber\n\nSpezialfinanzierungen im EK:\n53'346'241.01         17'535'812.07         70'882'053.08        32.9                \n\n+ Einlagen in Spezialfinanzierungen des EK 17'613'926.66         \n\n- Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK -78'114.59              \n\nVerpflichtungen / Vorschüsse gegenüber\n\nFonds im EK:\n24'834'615.98         -2'085'857.32         22'748'758.66        -8.4                \n\n+ Einlagen in Fonds des EK 85'711.74                \n\n- Entnahmen aus Fonds des EK -2'171'569.06         \n\nVorfinanzierungen: 4'520'262.80           -188'938.00            4'331'324.80          -4.2                \n\n+ Einlagen in Vorfinanzierungen -                          \n\n- Entnahmen aus Vorfinanzierungen -188'938.00            \n\nFinanzpolitische Reserve: 313'900'000.00       -41'700'000.00       272'200'000.00      -13.3              \n\n+ Einlagen in finanzpolitische Reserve 12'000'000.00         \n\n- Übertrag Auflösung finanzpolitische Reserve * -30'000'000.00       \n\n- Entnahmen aus finanzpolitischer Reserve -23'700'000.00       \n\nAufwertungsreserve: 5'868'948.00           -1'373'800.00         4'495'148.00          -23.4              \n\n+ Einlagen in Aufwertungsreserve 250'000.00              \n\n- Entnahmen aus Aufwertungsreserve -1'623'800.00         \n\nNeubewertungsreserve Finanzvermögen: 92'764'999.72         982'500.46              93'747'500.18        1.1                  \n\n+ Einlagen in Neubewertungsreserve 982'500.46              \n\n- Entnahme aus Neubewertungsreserve\n\nBilanzüberschuss (+) / Bilanzfehlbetrag (-): 274'491'462.61       34'832'499.60         309'323'962.21      12.7                \n\n+ Hertrag Auflösung finanzpolitische Reserve * 30'000'000.00         \n\n+ Ertragsüberschuss 4'832'499.60           \n\n- Aufwandüberschuss -                          \n\n\n\n94 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2 Anlagenspiegel \n\nBei Aktien, Anteilscheinen sowie Gebäuden im Finanzvermögen werden die einzelnen erfassten Anlagen gezeigt, da hier ein erhöhtes Informationsbedürfnis angenommen wird. \n\n \n\n5.4.2.1 Finanzvermögen - Übersicht \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nAnschaffungs-\n\nkosten\n\nMarktwert-\n\nänderungen\n\nZugang in \n\nPeriode\n\nAbgang in \n\nPeriode\n\nUmbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Zuschr. bis \n\n31.12.22\n\nZuschreibung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch. bis \n\n31.12.22\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert \n\n31.12.22\n\nBuchwert \n\n31.12.23\n\nKurzfristige Anlagen (Darlehen) 0.00 0.00 0.00 0.00 2'600'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2'600'000.00\n\nAktien und Anteilscheine 66'867'969.41 482'681.24 4'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 66'867'969.41 67'354'650.65\n\nVerzinsliche Anlagen 2'600'000.00 0.00 0.00 0.00 -2'600'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2'600'000.00 0.00\n\nGrundstücke 16'457'750.00 0.00 30'600.00 -31'522.00 0.00 787'500.00 0.00 -16'302.00 0.00 17'228'948.00 17'228'026.00\n\nGebäude 31'337'001.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 31'337'001.00 31'337'001.00\n\nAnlagen im Bau 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nÜbrige Sach- und immaterielle Anlagen 4'989'400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4'989'400.00 4'989'400.00\n\nSumme 122'252'120.41 482'681.24 34'600.00 -31'522.00 0.00 787'500.00 0.00 -16'302.00 0.00 123'023'318.41 123'509'077.65\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  95 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.2 Finanzvermögen - Details \n\n \n\n \n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.22 Marktwert-\n\nänderungen\n\nZugang (+) / \n\nAbgang (-) in \n\nPeriode\n\nUmbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Zusch. (+) / \n\nkum. Absch. (-) bis \n\n31.12.22\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.23\n\n0.00 0.00 0.00 2'600'000.00 0.00 0.00 2'600'000.00\n\nANR00391 Darlehen Kraftwerk Schaffhausen AG - \n\n2.01% - 28.09.22-25.09.24\n\n0.00 0.00 0.00 2'600'000.00 0.00 0.00 2'600'000.00\n\n66'623'192.34 468'090.46 0.00 0.00 0.00 0.00 67'091'282.80\n\nANR00001 Namenaktien EKS AG, Schaffhausen \n\n(Finanzvermögen)\n\n66'543'400.00 451'600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 66'995'000.00\n\nANR00004 Namenaktien Georg Fischer AG (ISIN \n\nCH0001752309)\n\n56'600.00 4'500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 61'100.00\n\nANR00008 Namenaktien UBS Group AG (ISIN \n\nCH0244767585)\n\n23'192.34 11'990.46 0.00 0.00 0.00 0.00 35'182.80\n\n218'790.00 14'410.00 0.00 0.00 0.00 0.00 233'200.00\n\nANR00005 Anteile FIR Fonds Immobilier Romand \n\n(ISIN CH0014586710)\n\n218'790.00 14'410.00 0.00 0.00 0.00 0.00 233'200.00\n\n15'287.07 180.78 0.00 0.00 0.00 0.00 15'467.85\n\nANR00006 Anteile Swisscanto (LU) Bond Fund - \n\nVision - AA CHF (ISIN LU0141248293)\n\n5'033.60 223.08 0.00 0.00 0.00 0.00 5'256.68\n\nANR00007 Anteile Swisscanto (CH) Equity Fund \n\nSwitzerland (I) - AA CHF (ISIN \n\nCH0002779640)\n\n10'253.47 -42.30 0.00 0.00 0.00 0.00 10'211.17\n\n1020.00 Kurzfristige Anlagen\n\n1070.00 Aktien \n\n1070.10 Anteilscheine\n\n1070.18 Anteilscheine (7223)\n\n\n\n96 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.2 Finanzvermögen - Details (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.22 Marktwert-\n\nänderungen\n\nZugang (+) / \n\nAbgang (-) in \n\nPeriode\n\nUmbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Zusch. (+) / \n\nkum. Absch. (-) bis \n\n31.12.22\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.23\n\n10'700.00 0.00 4'000.00 0.00 0.00 0.00 14'700.00\n\nANR00354 Anteilscheine Mietwohnungen Fonds \n\nfür Asyl- und Flüchtlingswesen (7216)\n\n10'700.00 0.00 4'000.00 0.00 0.00 0.00 14'700.00\n\n2'600'000.00 0.00 0.00 -2'600'000.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00342 Darlehen Kraftwerk Schaffhausen AG - \n\n2.01% - 28.09.22-25.09.24\n\n2'600'000.00 0.00 0.00 -2'600'000.00 0.00 0.00 0.00\n\n11'791'250.00 0.00 -922.00 0.00 -16'302.00 0.00 11'774'026.00\n\n4'666'500.00 0.00 0.00 0.00 787'500.00 0.00 5'454'000.00\n\n31'337'001.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 31'337'001.00\n\nANR00009 Schlössli Wörth, Rheinfallquai 30, \n\nNeuhausen am Rheinfall (GB 37-00620)\n\n5'579'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5'579'000.00\n\nANR00010 Inselibistro, Rheinfallquai 30, \n\nNeuhausen am Rheinfall (GB 37-\n\n00620A)\n\n1.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00\n\nANR00011 Fischerhaus, Rheinfallquai 1, \n\nNeuhausen am Rheinfall (GB 37-00621)\n\n774'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 774'000.00\n\nANR00012 Restaurant Park, Rheinfallquai 5, \n\nNeuhausen am Rheinfall (GB 37-00619)\n\n4'000'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4'000'000.00\n\n1080.00 Grundstücke FV\n\n1080.10 Grundstücke FV im Baurecht abgegeben \n\n(Last)\n\n1084.00 Gebäude FV\n\n1070.80 Anteilscheine Mietwohnungen Fonds für \n\nAsyl- und Flüchtlingswesen (7216)\n\n1071.00 Langfristige Darlehen\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  97 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.2 Finanzvermögen - Details (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.22 Marktwert-\n\nänderungen\n\nZugang (+) / \n\nAbgang (-) in \n\nPeriode\n\nUmbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Zusch. (+) / \n\nkum. Absch. (-) bis \n\n31.12.22\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.23\n\n31'337'001.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 31'337'001.00\n\nANR00013 Glashütte, Rheinstrasse 12, \n\nSchaffhausen (GB 39-00530)\n\n280'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 280'000.00\n\nANR00014 Wohnhaus, Frauengasse 20/22, \n\nSchaffhausen (GB 39-00520D)\n\n3'880'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3'880'000.00\n\nANR00015 Wohnhaus, Hintersteig 14, \n\nSchaffhausen (GB 39-02635)\n\n4'624'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4'624'000.00\n\nANR00016 Hochhaus, J.J. Wepferstrasse 5, \n\nSchaffhausen (GB 39-03920)\n\n12'200'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12'200'000.00\n\n4'989'400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4'989'400.00\n\nSumme 122'252'120.41 482'681.24 3'078.00 0.00 771'198.00 0.00 123'509'077.65\n\n1089.10 Baurechte FV (Grundstücke Dritter)\n\n1084.00 Gebäude FV\n\n\n\n98 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.3 Verwaltungsvermögen - Übersicht \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAnschaffungs-\n\nkosten\n\nZugang / \n\nAbgang in \n\nPeriode\n\nUmbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Zuschr. bis \n\n31.12.22\n\nZuschreibung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch. bis \n\n31.12.22\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert \n\n31.12.22\n\nBuchwert \n\n31.12.23\n\nGrundstücke 470'001.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 470'001.00 470'001.00\n\nTiefbauten 48'935'216.47 429'383.05 26'872.80 0.00 0.00 -16'106'500.06 -3'421'217.45 32'855'589.21 29'863'754.81\n\nHochbauten 44'993'140.58 840'850.30 0.00 0.00 0.00 -16'587'954.52 -3'155'650.00 28'405'186.06 26'090'386.36\n\nÜbrige Sachanlagen 6'317'730.12 838'222.15 0.00 0.00 0.00 -4'738'173.98 -653'717.77 1'579'556.14 1'764'060.52\n\nAnlagen im Bau 24'004'131.81 16'697'740.02 0.00 0.00 0.00 -7'250'000.00 0.00 16'754'131.81 33'451'871.83\n\nImmaterielle Anlagen 6'369'888.08 183'902.00 0.00 0.00 0.00 -2'189'803.55 -509'526.00 4'180'084.53 3'854'460.53\n\nImmaterielle Anlagen in Realisierung 1'892'309.72 909'688.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'892'309.72 2'801'997.75\n\nDarlehen 5'770'809.35 -15'600.00 0.00 0.00 0.00 -700'000.00 0.00 5'070'809.35 5'055'209.35\n\nBeteiligungen 152'624'189.29 15'000.00 0.00 0.00 0.00 -711'300.00 0.00 151'912'889.29 151'927'889.29\n\nInvestitionsbeiträge 93'191'876.64 1'241'991.07 0.00 0.00 0.00 -33'342'277.10 -7'179'216.00 59'849'599.54 53'912'374.61\n\nInvestitionsbeiträge an Anlagen im Bau 820'000.00 740'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 820'000.00 1'560'000.00\n\nSumme 385'389'293.06 21'881'176.62 26'872.80 0.00 0.00 -81'626'009.21 -14'919'327.22 303'790'156.65 310'752'006.05\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  99 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.4 Verwaltungsvermögen - Details \n\n \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.22 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch. bis \n\n31.12.22\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.23\n\n1400.10 Grundstücke VV 470'001.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 470'001.00\n\n1401.10 Strassen und Verkehrswege VV\n1) 18'155'979.62 429'383.05 0.00 26'872.80 -1'718'666.06 -547'662.45 18'064'573.02\n\n1401.90 Strassen und Verkehrswege Übernahme \n\nHRM1\n\n14'319'540.64 0.00 0.00 0.00 -14'358'260.00 -2'863'909.00 11'455'631.64\n\n1402.10 Wasserbau VV 113'186.05 0.00 0.00 0.00 -2'906.00 -2'979.00 110'207.05\n\n1403.10 Übrige Tiefbauten VV 240'010.10 0.00 0.00 0.00 -26'668.00 -6'667.00 233'343.10\n\n1404.10 Hochbauten VV\n2) 16'561'537.46 840'850.30 0.00 46'890.60 -2'747'980.00 -796'298.00 16'652'980.36\n\n1404.86 Verwaltungsliegenschaften / Sanierungen \n\nund Umbauten Übernahme HRM1\n\n2'471'908.96 0.00 0.00 0.00 -2'471'910.00 -494'382.00 1'977'526.96\n\n1404.88 Liegenschaften Herrenacker 3/4 und \n\nFrauengasse 20/22 Übernahme HRM1\n\n764'165.00 0.00 0.00 0.00 -764'165.00 -152'833.00 611'332.00\n\n1404.92 Kantonseigene Schulhausbauten \n\nÜbernahme HRM1\n\n8'560'684.04 0.00 0.00 0.00 -8'560'688.00 -1'712'137.00 6'848'547.04\n\n1404.94 Sanierung Waldhaus Geissberg Übernahme \n\nHRM1\n\n0.00 0.00 0.00 0.00 -1'551'416.77 0.00 0.00\n\n1404.96 Hochbau: Brandschutzmassnahmen \n\nÜbernahme HRM1\n\n0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -491'794.75 0.00\n\n1406.10 Mobilien VV 1'456'571.52 838'222.15 0.00 0.00 -2'333'016.42 -561'517.65 1'733'276.02\n\n\n\n100 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.4 Verwaltungsvermögen - Details (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.22 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch. bis \n\n31.12.22\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.23\n\n1406.90 Polycom Übernahme HRM1 0.00 0.00 0.00 0.00 -2'067'135.56 0.00 0.00\n\n1409.10 Übrige Sachanlagen VV 122'984.62 0.00 0.00 0.00 -338'022.00 -92'200.12 30'784.50\n\n1420.10 Software VV 397'813.48 0.00 0.00 0.00 -606'447.55 -166'229.00 231'584.48\n\n1421.10 Lizenzen, Nutzungsrechte, Markenrechte VV 2'277'452.00 183'902.00 0.00 0.00 -78'534.00 -42'333.00 2'419'021.00\n\n1429.90 Erneuerung AV 2. Etappe Übernahme HRM1 1'504'819.05 0.00 0.00 0.00 -1'504'822.00 -300'964.00 1'203'855.05\n\n1454.00 Beteiligungen an öffentlichen \n\nUnternehmungen\n3)\n\n151'760'739.29 15'000.00 0.00 100'000.00 -711'300.00 0.00 151'875'739.29\n\n1455.00 Beteiligungen an privaten \n\nUnternehmungen\n3)\n\n131'050.00 0.00 0.00 -100'000.00 0.00 0.00 31'050.00\n\n1456.00 Beteiligungen an privaten Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n\n21'100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21'100.00\n\n1462.10 Investitionsbeiträge an Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n\n22'357'403.60 360'473.00 0.00 0.00 -2'742'690.00 -1'059'299.00 21'658'577.60\n\n1462.90 Beiträge Schulhausbauten Übernahme \n\nHRM1\n\n3'899'499.15 0.00 0.00 0.00 -3'899'504.00 -779'900.00 3'119'599.15\n\n1462.92 Beiträge an Meliorationen Übernahme \n\nHRM1\n\n2'096'798.50 0.00 0.00 0.00 -2'096'800.00 -419'360.00 1'677'438.50\n\n1462.94 Beiträge an Altersheimbauten Übernahme \n\nHRM1\n\n2'496'472.65 0.00 0.00 0.00 -2'496'475.00 -499'295.00 1'997'177.65\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  101 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.4 Verwaltungsvermögen - Details (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n1) Anlage ANR00308: Umbuchung von Anlage im Bau auf Anlage in Betrieb, Projekt abgeschlossen (IPR0108). Abschreibung über 1 Jahr in 2023, da ersetzt durch ANR00366 (IPR0202). \n\n2) Anlagen ANR00344 und ANR00345: Umbuchung von Anlage im Bau auf Anlage in Betrieb, da Projekte abgeschlossen (ANR00344 IPR0125, ANR00345 IPR0126). \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.22 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch. bis \n\n31.12.22\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.23\n\n1462.96 Beiträge an Sporthallen Übernahme HRM1 750'000.00 0.00 0.00 0.00 -750'000.00 -150'000.00 600'000.00\n\n1464.10 Investitionsbeiträge an öffentliche \n\nUnternehmungen\n\n1'644'645.00 0.00 0.00 0.00 -576'586.00 -146'184.00 1'498'461.00\n\n1464.90 Investitionsbeiträge an öffentl. Verkehr \n\nÜbernahme HRM1\n\n6'937'901.34 0.00 0.00 0.00 -11'722'744.10 -1'387'581.00 5'550'320.34\n\n1465.10 Investitionsbeiträge an private \n\nUnternehmungen\n\n4'376'401.00 557'909.51 0.00 0.00 -1'784'665.00 -776'728.00 4'157'582.51\n\n1465.90 Wirtschaftsförderung Übernahme HRM1 0.00 0.00 0.00 0.00 -149'000.00 0.00 0.00\n\n1466.10 Investitionsbeiträge an private \n\nOrganisationen ohne Erwerbszweck\n\n590'143.00 10'256.56 0.00 0.00 -68'738.00 -26'633.00 573'766.56\n\n1467.10 Investitionsbeiträge an Private Haushalte\n4) 3'093'498.15 206'672.00 106'680.00 0.00 -206'224.00 -144'881.00 3'261'969.15\n\n1467.90 Energieförderprogramm Übernahme HRM1 5'558'749.25 0.00 0.00 0.00 -5'558'750.00 -1'111'750.00 4'446'999.25\n\n1468.10 Investitionsbeiträge an das Ausland 6'048'087.90 0.00 0.00 0.00 -1'290'101.00 -677'605.00 5'370'482.90\n\nSumme 279'179'142.37 3'442'668.57 106'680.00 73'763.40 -73'184'214.46 -15'411'121.97 267'882'927.12\n\n\n\n102 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n3) Die Beteiligungsquote des gesamten Aktionariats per 31. Dezember 2023 beträgt 51 % öffentliche Hand und 49 % Private. Daher Neuzuteilung unter Konto 1454.00 Beteiligungen an \n\nöffentlichen Unternehmungen. Umwandlung: Die Genossenschaft wurde im Jahr 2023 gemäss Umwandlungsplan vom 25. März 2023 und Bilanz per 31. Dezember 2022 mit Aktiven \n\nvon 152'413'671 Franken und Passiven (Fremdkapital) von 120'725'671 Franken in eine Aktiengesellschaft umgewandelt. Die Genossenschafter haben für Ihre 51'083 Anteilscheine zu \n\n1'000 Franken 51'083 Aktien zu 1'000 Franken erhalten. Der Kanton Schaffhausen war vormals im Besitz von 115 Anteilscheinen im Wert von je 1'000 Franken und hat dafür 115 Aktien \n\nà je 1'000 Franken, d.h. insgesamt 115'000 Aktien erhalten. Es erfolgte eine Anlageumbuchung von der bisherigen Anlage Nr. ANR00082 auf die neue Anlage Nr. ANR00388. \n\n4) ANR00204: Korrektur Staatsrechnung 2021: Ausbuchung von 107'528 Franken per 31. Dezember 2023 mittels ausserplanmässige Abschreibungen. \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  103 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.5 Verwaltungsvermögen Anlagen im Bau \n\n \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.22 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch. bis \n\n31.12.22\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.23\n\n2'400'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2'400'000.00\n\nANR00313 PSZ Neubau Kantonales \n\nSicherheitszentrum\n\n2'400'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2'400'000.00\n\n2'303'336.40 4'227'940.29 0.00 0.00 0.00 0.00 6'531'276.69\n\nANR00279 Neubau Rheinbrücke Rüdlingen 2'277'255.35 1'262'864.75 0.00 0.00 0.00 0.00 3'540'120.10\n\nANR00286 Radweg Rüdlingen 26'081.05 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 26'081.05\n\nANR00366 Massnahme 15 APII: Aufwertung \n\nKlettgauerstrasse/Rhytech-Areal\n\n0.00 75'774.00 0.00 0.00 0.00 0.00 75'774.00\n\nANR00367 Instandsetzung Stützmauer Katzensteig 0.00 21'778.85 0.00 0.00 0.00 0.00 21'778.85\n\nANR00368 Aufwertung Ortsdurchfahrt Bargen 0.00 236'401.60 0.00 0.00 0.00 0.00 236'401.60\n\nANR00369 Umgestaltung Knoten Kesslerloch H15 \n\nund A4 Thayngen\n\n0.00 500'171.30 0.00 0.00 0.00 0.00 500'171.30\n\nANR00370 Instandsetzungsinvestitionen 2023 0.00 1'890'319.74 0.00 0.00 0.00 0.00 1'890'319.74\n\nANR00371 Instandsetzung Brücke H4 Bargen 0.00 215'266.95 0.00 0.00 0.00 0.00 215'266.95\n\nANR00372 Massnahme 42: Veloführung Knoten \n\nRheinhof Neuhausen a. Rhf.\n\n0.00 25'363.10 0.00 0.00 0.00 0.00 25'363.10\n\n1407.10 (1400.10 Grundstücke VV)\n\n1407.10 (1401.10 Strassen / Verkehrswege)\n\n\n\n104 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.5 Verwaltungsvermögen Anlagen im Bau (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.22 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch. bis \n\n31.12.22\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.23\n\n11'999'558.81 11'744'230.47 0.00 -73'763.40 -7'250'000.00 0.00 23'670'025.88\n\nANR00211 PSY Bauliche Anpassung \n\nPsychiatriezentrum\n\n11'701.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11'701.60\n\nANR00212 PSZ Neubau Polizei- und \n\nSicherheitszentrum\n\n7'584'248.25 1'609'063.70 0.00 0.00 0.00 0.00 9'193'311.95\n\nANR00291 SVA Auslagerung Strassenverkehrs- \n\nund Schifffahrtsamt\n\n1'342'275.65 6'148'596.60 0.00 0.00 0.00 0.00 7'490'872.25\n\nANR00305 Erdbebensicherheit Werkstatt und \n\nFahrzeughalle 1 des Werkhofes\n\n120'270.66 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 120'270.66\n\nANR00308 VK Massnahme 15 APII: Aufwertung \n\nKlettgauerstrasse / Rhytech-Areal \n\nNeuhausen a. Rhf.\n1)\n\n26'872.80 0.00 0.00 -26'872.80 0.00 0.00 0.00\n\nANR00328 VDA Verwaltungsgebäude Mühlental \n\nDachsanierung Altbau\n\n181'788.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 181'788.00\n\nANR00344 AAI Kantonsschule Aufwertung Areal \n\nund Innenhof Bau G\n2)\n\n24'504.70 0.00 0.00 -24'504.70 0.00 0.00 0.00\n\nANR00345 PVW Energieerzeugung Photovoltaik \n\nWaldhaus\n2)\n\n22'385.90 0.00 0.00 -22'385.90 0.00 0.00 0.00\n\nANR00347 Ersatz mechanische und elektrische \n\nWerkstätten Schweizersbild\n\n325'511.25 2'840'385.97 0.00 0.00 0.00 0.00 3'165'897.22\n\nANR00348 KAG PHSH Kammgarn 2'360'000.00 151'203.00 0.00 0.00 -7'250'000.00 0.00 2'511'203.00\n\nANR00373 WSR Erweiterung Schulraum BBZ \n\nCharlottenfels\n\n0.00 397'906.30 0.00 0.00 0.00 0.00 397'906.30\n\n1407.10 (1404.10 Hochbauten VV)\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  105 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.5 Verwaltungsvermögen Anlagen im Bau (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.22 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch. bis \n\n31.12.22\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.23\n\nANR00374 GBS Gebäudehüllensanierung Häuser \n\n«Zum Rosenberg» und «Zum Grüt»\n\n0.00 49'487.35 0.00 0.00 0.00 0.00 49'487.35\n\nANR00376 SOS Sanierung Obere Scheune 0.00 450'125.60 0.00 0.00 0.00 0.00 450'125.60\n\nANR00377 SÖV Sanierung und ökologische \n\nVerbesserung Wärmeverbund Breitenau\n\n0.00 61'880.50 0.00 0.00 0.00 0.00 61'880.50\n\nANR00378 GAZ Gemeinsames \n\nAusbildungszentrum Beringen (urspr. \n\nBUA Ersatz Zeughaus und Oberwiesen)\n\n0.00 2'517.85 0.00 0.00 0.00 0.00 2'517.85\n\nANR00379 UHC Unterhalt Holzwerk/Hülle Schloss \n\nCharlottenfels\n\n0.00 33'063.60 0.00 0.00 0.00 0.00 33'063.60\n\n125'000.00 725'569.26 0.00 0.00 0.00 0.00 850'569.26\n\nANR00353 Mehrzweckschiff (Feuerwehr) 125'000.00 135'968.70 0.00 0.00 0.00 0.00 260'968.70\n\nANR00365 Ersatzbeschaffung Unimog U400 0.00 77'075.16 0.00 0.00 0.00 0.00 77'075.16\n\nANR00380 Technische Betriebsausrüstung PSZ SH 0.00 14'281.05 0.00 0.00 0.00 0.00 14'281.05\n\nANR00382 Notrufsäulen und Montagearbeiten 0.00 271'401.20 0.00 0.00 0.00 0.00 271'401.20\n\nANR00383 Autarke Alarmierung 0.00 200'821.75 0.00 0.00 0.00 0.00 200'821.75\n\nANR00389 Rheinfall Besucherführung SH - \n\nBeschilderung\n\n0.00 26'021.40 0.00 0.00 0.00 0.00 26'021.40\n\n1407.10 (1406.10 Mobilien VV)\n\n\n\n106 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.5 Verwaltungsvermögen Anlagen im Bau (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.22 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch. bis \n\n31.12.22\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.23\n\n1'892'309.72 909'688.03 0.00 0.00 0.00 0.00 2'801'997.75\n\nANR00250 Update/Einführung GemDat 330'895.40 26'194.80 0.00 0.00 0.00 0.00 357'090.20\n\nANR00322 Refactoring NEST (urspr. ITP0003) 1'434'566.23 24'252.43 0.00 0.00 0.00 0.00 1'458'818.66\n\nANR00352 Nest.deq 126'848.09 128'943.05 0.00 0.00 0.00 0.00 255'791.14\n\nANR00384 Release-Wechsel Einsatzleitsystem 0.00 409'044.60 0.00 0.00 0.00 0.00 409'044.60\n\nANR00385 Einführung Fachanwendung für \n\nGebäude-/Grundstückschätzung\n\n0.00 77'806.20 0.00 0.00 0.00 0.00 77'806.20\n\nANR00386 Eintrittsprozess Lehrpersonen 0.00 130'629.30 0.00 0.00 0.00 0.00 130'629.30\n\nANR00387 Neuer Webauftritt Kanton Schaffhausen 0.00 39'382.20 0.00 0.00 0.00 0.00 39'382.20\n\nANR00390 Rheinfall Besucherführung SH - \n\nSoftware\n\n0.00 73'435.45 0.00 0.00 0.00 0.00 73'435.45\n\n1427.10 (1420.10 Software)\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  107 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.5 Verwaltungsvermögen Anlagen im Bau (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n1) Anlage ANR00308: Umbuchung von Anlage im Bau auf Anlage in Betrieb, Projekt abgeschlossen (IPR0108). Wird ersetzt durch ANR00366 (IPR0202). \n\n2) Anlagen ANR00344 und ANR00345: Umbuchung von Anlage im Bau auf Anlage in Betrieb, da Projekte abgeschlossen (ANR00344 IPR0125, ANR00345 IPR0126). \n\n \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.22 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch. bis \n\n31.12.22\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.23\n\n820'000.00 740'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'560'000.00\n\nANR00270 Investitionsbeitrag an Stiftung \n\nUngarbühl, SH\n\n600'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 600'000.00\n\nANR00361 Stiftung Wohnheim Ungarbühl, Tür- \n\nund Schliesssystem\n\n220'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 220'000.00\n\nANR00381 Stiftung Altra: Sanierung \n\nWohngebäude Neustadt 12\n\n0.00 740'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 740'000.00\n\nSumme 19'540'204.93 18'347'428.05 0.00 -73'763.40 -7'250'000.00 0.00 37'813'869.58\n\n1469.10 (1466.10 Private Organisationen ohne \n\nErwerbszweck)\n\n\n\n108 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.3 Beteiligungsspiegel \n\n \n\n  \n\nBeteiligungsspiegel VV\n\nUnternehmen\n\nRechts-\n\nform\n\nGesellschafts-\n\nkapital\n\n(in 1'000 \n\nFranken)\n\nBeteiligungs-\n\nquote \n\n(in %)\n\nBeteiligungsquote \n\nMiteigentümer \n\n(in %)\n\nZweck / Tätigkeiten Ausschüttung an \n\nKanton\n\n(in 1'000 Franken)\n\nEinsitznahme \n\nVertreter Kanton\n\nWertberichtig.\n\n31.12.2023\n\n(in 1'000 \n\nFranken)\n\nBuchwert\n\n31.12.2023\n\n(in 1'000 Franken)\n\nSchaffhauser \n\nKantonalbank (SHKB)\n\nselbst. öR \n\nAnstalt\n\n65'000 100.0 - Der Bevölkerung und der Wirtschaft \n\ninsbesondere des Kantons zu dienen durch \n\nBefriedigung ihrer Kredit- und \n\nGeldbedürfnisse und durch Ermöglichung \n\neiner sicheren Anlage ihrer Ersparnisse und \n\nKapitalien.\n\nVerzinsung \n\nGrundkapital:\n\n301\n\nOrdentliche \n\nAblieferung:\n\n44'000\n\nTotal:\n\n44'301\n\nEin Mitglied  \n\nRegierungsrat im \n\nBankrat\n\n                        -   65'000\n\nDotationskapital Spitäler \n\nSH\n\nselbst. öR \n\nAnstalt\n\n             45'000 100.0 - Stationäre erweiterte medizinische \n\nGrundversorgung sowie ständige \n\nNotfallversorgung der Schaffhauser \n\nBevölkerung.\n\n                              -   Zuständiges Mitglied  \n\nRegierungsrat im \n\nSpitalrat\n\n                        -   45'000\n\nAxpo Holding AG AG 370'000 7.9 Kantone (43 %)\n\nEnergieuntern. (57 %)\n\nErwerb, Halten, Betreuung und \n\nVeräusserung von Beteiligungen im Energie- \n\nund Telekommunikationsbereich.\n\n                              -   Eine vom Regierungsrat \n\ndelegierte Fachperson\n\n                        -   29'139\n\nElektrizitätswerk des \n\nKantons Schaffhausen AG \n\n(EKS)\n\nAG 20'000 51.0 EKT Holding AG (15 %)\n\nKt. SH (34 % im \n\nFinanzvermögen)\n\nVersorgen von Bevölkerung und Wirtschaft \n\nin der Schweiz mit elektrischer Energie.\n\n Dividende:\n\n816\n\nVgl. Ziff. 3.1.7 \n\nZuständiges Mitglied  \n\nRegierungsrat im \n\nVerwaltungsrat\n\n                        -   10'200\n\nKraftwerk Schaffhausen \n\nAG\n\nAG 10'000 20.0 Stadt Schaffh. (50 %)\n\nAxpo Hydro AG (30 %)\n\nBau, Unterhalt und Betrieb des Kraftwerkes \n\nSchaffhausen.\n\n                              60 Zuständiges Mitglied  \n\nRegierungsrat im \n\nVerwaltungsrat\n\n                        -   2'000\n\nSchweizerische \n\nNationalbank (SNB)\n\nAG 25'000 0.5 Kantone und KB (50.5 %)\n\ndiv. Private (26 %)\n\nweitere (23 %)\n\nFührung der Geld- und Währungspolitik im \n\nGesamtinteresse der Schweiz. \n\nGewährleistung der Preisstabilität unter \n\nBerücksichtigung der Konjunkur.\n\nAblieferung:\n\n  -\n\nDividende:\n\n-\n\nTotal:\n\n-\n\nMitglied Regierungsrat \n\nseit 01.02.22 im Bankrat\n\n                        -   125\n\nOlma Messen St. Gallen \n\nAG\n\nAG 55'582 0.2 Öffentl. Hand (51 %)\n\nPrivate (49 %)\n\nDurchführung der Olma.                               -   Keine                         -   115\n\nSchweizer Salinen AG AG 11'164 0.9 Kantone und FL \n\n(99.1 %)\n\nRegalrecht des Kantons.                               -   Mitglied Regierungsrat \n\nbis 12.12.22 im \n\nVerwaltungsrat\n\n                        -   97\n\nSelFin Invest AG AG 10'000 1.0 24 Kantone (99 %) Bezweckt Vermögensverwaltung,  \n\nVerwaltung von Immobilien, \n\nFinanzierungen in Salzgewinnung und \n\nSalzversorgung für Salinen in Schweiz.\n\n                              -   Keine                         -   96\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  109 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.3 Beteiligungsspiegel (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nBeteiligungsspiegel VV\n\nUnternehmen\n\nRechts-\n\nform\n\nGesellschafts-\n\nkapital\n\n(in 1'000 \n\nFranken)\n\nBeteiligungs-\n\nquote \n\n(in %)\n\nBeteiligungsquote \n\nMiteigentümer \n\n(in %)\n\nZweck / Tätigkeiten Ausschüttung an \n\nKanton\n\n(in 1'000 Franken)\n\nEinsitznahme \n\nVertreter Kanton\n\nWertberichtig.\n\n31.12.2023\n\n(in 1'000 \n\nFranken)\n\nBuchwert\n\n31.12.2023\n\n(in 1'000 Franken)\n\nDotationskapital \n\nSwissmedic Schweiz. \n\nHeilmittelinstitut\n\nselbst. öR \n\nAnstalt\n\n14'500 0.4 Bund und Kantone \n\n(99.6 %)\n\nZulassung, Marktüberwachung, Bewilli-\n\ngung Arzneimittel und Sicherstellung der \n\nHeilmittelsicherheit für die Schweiz.\n\n                              -   Keine                         -   51\n\nViacar AG AG 250 20.0 Aargau (60 %) \n\nZug (20 %) \n\nBetrieb, Wartung und Weiterentwicklung \n\nder Branchensoftware VIACAR für kantonale \n\nStrassenverkehrsämter.\n\n                              -   Leiterin KSD im \n\nVerwaltungsrat\n\n                        -   50\n\nTMF Extraktionswerk AG AG 1'200 1.6 15 Kant. und FL (48.4 %)\n\nPrivate (50 %)\n\nEntsorgung von tierischen \n\nNebenprodukten.\n\n                              -   Keine                         -   18.9\n\nBG Ost-Süd \n\nBürgschaftsgenossen-\n\nschaft für KMU\n\nGenossen-\n\nschaft\n\n2'004 0.5 Berufs- und \n\nGewerbeverb. (69 %)\n\nKantone (12.5 %)\n\nweitere (18 %)\n\nFörderung entwicklungsfähiger KMU durch \n\ndie Gewährung von Bürgschaften mit dem \n\nZiel, diesen die Aufnahme von \n\nBankdarlehen zu erleichtern.\n\n                             0.1 Keine                         -   10\n\nSchweizer \n\nBibliotheksdienst \n\nGenossenschaft\n\nGenossen-\n\nschaft\n\n924 1.1 23 Kantone (71.9 %)\n\n97 Gemeinden (11 %)\n\nweitere (16 %)\n\nFörderung des Bibliothekswesens.                               -   Keine                         -   10\n\nMCH Group AG AG 148'694 0.01 Öffentl. Hand (33.32 %)\n\nPrivate (66.67 %)\n\nDurchführung von Messen, Kongresse und \n\nweitere Veranstaltungen.\n\n                              -   Keine                         -   10\n\nZentrum für \n\nVerkehrssicherheit \n\nSchweizersbild AG\n\nAG 132 1.5 keine Angabe Betrieb eines Fahrhofes sowie eines \n\nTheoriezentrums zur Hebung der \n\nVerkehrssicherheit.\n\n                             0.2 Keine                         -   2\n\nGenossenschaft \n\nSoftwareentwicklung \n\nBerufsbildende Schulen \n\n(SEBBS)\n\nGenossen-\n\nschaft\n\n18 11.1 keine Angabe Die Kosten für die eingesetzte \n\nSchulverwaltungssoftware soll gesenkt oder \n\nniedrig gehalten werden.\n\n                              -   Keine                         -   2\n\nSchweiz. Bäuerliche \n\nBürgschaftsgenossen-\n\nschaft\n\nGenossen-\n\nschaft\n\n143 0.4 landw. Verbände und \n\nGenossensch. (49.8 %)\n\nBanken,  Vers. (36.1 %)\n\nweitere (13.7 %)\n\nBeschaffung des notwendigen Kapitals für \n\nLandwirtschaft und landwirtschaftsnahe \n\nGewerbebetriebe.\n\n                              -   Keine                         -   0.6\n\nRadio- und \n\nFernsehgenossenschaft \n\nZürich Schaffhausen\n\nGenossen-\n\nschaft\n\n470 0.1 keine Angabe Förderung und Erhaltung des öffentlichen \n\nMedienangebots mit hohen \n\nQualitätskriterien.\n\n                              -   Keine                         -   0.5\n\neOperations Schweiz AG AG 100 0.3 25 Kantone\n\n46 Gemeinden\n\n14 Org. öR\n\nTotal 99.7 %\n\nBeteiligung am Aufbau und Betrieb von IT-\n\nLösungen für digitalisierte \n\nBehördenleistungen von Bund, Kantonen \n\nund Gemeinden.\n\n                              -   Keine                         -   0.3\n\n\n\n110 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.3 Beteiligungsspiegel (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeteiligungsspiegel VV\n\nUnternehmen\n\nRechts-\n\nform\n\nGesellschafts-\n\nkapital\n\n(in 1'000 \n\nFranken)\n\nBeteiligungs-\n\nquote \n\n(in %)\n\nBeteiligungsquote \n\nMiteigentümer \n\n(in %)\n\nZweck / Tätigkeiten Ausschüttung an \n\nKanton\n\n(in 1'000 Franken)\n\nEinsitznahme \n\nVertreter Kanton\n\nWertberichtig.\n\n31.12.2023\n\n(in 1'000 \n\nFranken)\n\nBuchwert\n\n31.12.2023\n\n(in 1'000 Franken)\n\nWeinbaugenossenschaft \n\nLöhningen\n\nGenossen-\n\nschaft\n\nkeine Angabe keine Angabe keine Angabe Förderung der Qualitätsproduktion im \n\nWeinbau.\n\n                              -   Keine                         -   0.15\n\nSchweiz. \n\nSchifffahrtsgesellschaft \n\nURh AG\n\nAG                4'032 17.6 Öffentl. Hand (42.7 %)\n\nPrivate (39.7 %)\n\nSchifffahrtsbetrieb für Personen- und \n\nWarentransporte auf dem Rhein, dem \n\nUntersee und dem Bodensee.\n\n                              -   Keine                     -711                            -   \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  111 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.3 Beteiligungsspiegel (Fortsetzung) – Beteiligungen im Verwaltungsvermögen ohne Buchwert \n\n \n\n \n  \n\nBeteiligungsspiegel VV\n\nohne Buchwert\n\nRechtsform Beteiligungs-\n\nquote \n\n(in %)\n\nBeteiligungsquote \n\nMiteigentümer \n\n(in %)\n\nZweck / Tätigkeiten Ausschüttung \n\nan Kanton\n\n(in 1'000 Franken)\n\nEinsitznahme Vertreter Kanton\n\nArbeitslosenkasse Nr. 14  unselbst. \n\nVerwaltungs-\n\norganisation des \n\nkantonalen öR \n\n                      100.0 - Klärt Anspruch von im Kanton \n\nSchaffhausen wohnhaften Arbeitslosen ab, \n\nberechnet die Leistungen und zahlt diese an \n\nArbeitslose aus.\n\n- Keine\n\nFamilienausgleichskasse \n\nund Lastenausgleich für \n\ndie Familienausgleichs-\n\nkasse\n\n selbst. öR \n\nAnstalt \n\n                      100.0 - Administriert die Familienzulagen der im \n\nKanton Schaffhausen erwerbstätigen \n\nPersonen.\n\n- Keine\n\nGebäudeversicherung  selbst. öR \n\nAnstalt \n\n                      100.0 - Zuständig für die Versicherung sämtlicher \n\nGebäude im Kanton Schaffhausen gegen \n\nFeuer- und Elementarschäden, die Führung \n\ndes Gebäudekatasters und die Schätzung \n\nder Schadenhöhe und Vergütung an \n\nGebäudeeigentümer.\n\n- Zuständiges Mitglied  \n\nRegierungsrat in  \n\nVerwaltungskommission\n\nIG NEST Kantone  einfache \n\nGesellschaft \n\nnach OR \n\n                          7.1 13 weitere Kantone und \n\nzahlreiche kommunale \n\nSteuerämter\n\nWeiterentwicklung der Steuersoftware NEST - Leiter kantonale \n\nSteuerverwaltung in NEST \n\nVorsteherschaft\n\nInterkantonales Labor  ab 1.1.23 \n\nunselbst. öR \n\nAnstalt \n\n keine Angabe Kantone AI, AR Vollzug der Lebensmittelgesetzgebung (in \n\nAI, AR und SH) sowie der Gewässerschutz-, \n\nUmwelt-, Chemikalien- und \n\nStrahlenschutzgesetzgebung und des \n\nGastgewerberechts (in SH).\n\n- Zuständiges Mitglied  \n\nRegierungsrat in  \n\nAufsichtskommission\n\nInteressengemeinschaft \n\nRheinfall\n\n einfache \n\nGesellschaft \n\nnach OR \n\n                        60.0 Kanton ZH Aufwertung des Rheinfallgebiets für \n\nNaherholende und Touristen sowie die \n\nSicherung einer angemessenen \n\nWertschöpfung für Eigentümer und \n\nBetreiber.\n\n- Zuständiges Mitglied  \n\nRegierungsrat im Leitenden \n\nAusschuss\n\n\n\n112 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.3 Beteiligungsspiegel (Fortsetzung) – Beteiligungen im Verwaltungsvermögen ohne Buchwert \n\n \n\n \n  \n\nBeteiligungsspiegel VV\n\nohne Buchwert\n\nRechtsform Beteiligungs-\n\nquote \n\n(in %)\n\nBeteiligungsquote \n\nMiteigentümer \n\n(in %)\n\nZweck / Tätigkeiten Ausschüttung \n\nan Kanton\n\n(in 1'000 Franken)\n\nEinsitznahme Vertreter Kanton\n\nKantonaler Sozialfonds  unselbst. \n\nVerwaltungs-\n\norganisation des \n\nkantonalen öR \n\n                      100.0 - Fonds zur Unterstützung von Arbeitslosen \n\nund für Beiträge an Weiterbildungs- und \n\nanderen Massnahmen\n\n- Keine\n\nKSD\n\n(ab 01.01.2024 neu ITSH)\n\n in Abklärung                         55.0 Stadt Schaffhausen Langfristige Versorgungssicherheit des \n\nKantons und der weiteren Kunden. \n\n- Zuständiges Mitglied  \n\nRegierungsrat im \n\nFachausschuss\n\nPädagogische \n\nHochschule Schaffhausen\n\n selbst. öR \n\nAnstalt \n\n                      100.0 - Die PHSH bildet Lehrpersonen aus, bietet \n\nWeiterbildungen an, betreibt Forschung \n\nund Entwicklung und erbringt \n\nDienstleistungen.\n\n- Zuständiges Mitglied  \n\nRegierungsrat im \n\nHochschulrat\n\nPensionskasse \n\nSchaffhausen\n\n selbst. öR \n\nAnstalt \n\n keine Angabe 66 angeschlossene \n\nArbeitgeber\n\nBerufliche Vorsorge für die im Dienst des \n\nKantons Schaffhausen und der \n\nangeschlossenen Arbeitgeber stehende \n\nPersonen.\n\n- Mitglied Regierungsrat als \n\nArbeitgebervertretung in  \n\nVerwaltungskommission\n\nSchaffhauser \n\nBauernkreditkasse\n\n selbst. öR \n\nAnstalt \n\n                      100.0 - Gewährung von Investitionskrediten bei \n\nlandwirtschaftlichen Bauvorhaben und \n\nGewährung von Betriebshilfedarlehen.\n\n- Zuständiges Mitglied  \n\nRegierungsrat in  \n\nVerwaltungskommission\n\nSchaffhauser \n\nSonderschulen\n\n selbst. öR \n\nAnstalt \n\n                      100.0 - Errichtung und Betrieb eines \n\nsonderpädagogischen Kompetenzzentrums.\n\n- Zuständiges Mitglied  \n\nRegierungsrat im \n\nSonderschulrat\n\nMit Inkraftreten des neuen Informatikgesetzes (SHR 172.700) wird die KSD ab 2024 in eine unselbständige öffentlich-rechtliche Anstalt des Kantons mit dem Namen Informatik \n\nSchaffhausen (ITSH) überführt.\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  113 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.4 Massgebliche Betriebsbeiträge \n\n \n\n \n  \n\nMassgebliche Betriebsbeiträge (>50 %) durch Kanton\n\n(in Franken)\n\nRechtsform Ertrag gemäss \n\nJahresrechnung 2022\n\nBetriebsbeitrag \n\n(ohne Investitions-\n\nBeiträge) für 2022\n\nAnteil Kanton \n\n(Betriebsbeitrag) am \n\nGesamtertrag\n\nStiftung diheiplus, Neuhausen am Rheinfall  Stiftung (NPO) 9'203'700 5'099'097 55.4%\n\nStiftung Wohnheim Ungarbühl, Schaffhausen  Stiftung (NPO) 6'744'832 3'496'412 51.8%\n\nLindli Huus, Schaffhausen  Stiftung (NPO) 3'874'529 2'000'671 51.6%\n\nBeratungsstelle Teddybär  Verein 142'880 106'500 74.5%\n\nBeratungsstelle Partnerschaft, Schwangerschaft und Lebensberatung  Verein 267'793 140'680 52.5%\n\nFachstelle für Gewaltbetroffene Schaffhausen  Verein 324'392 300'000 92.5%\n\nBehindertenkonferenz Schaffhausen  Verein 28'910 21'000 72.6%\n\ndocSH, Schaffhausen  Verein 116'425 63'000 54.1%\n\nVJPS - Verein für Jugendfragen, Prävention und Suchthilfe  Verein 1'754'295 965'590 55.0%\n\nHKV Handelsschule KV, Schaffhausen  Verein 7'934'456 6'544'970 82.5%\n\n\n\n114 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.5 Gewährleistungsspiegel \n\n \n\n  \n\nGewährleistungsspiegel\n\nEventualverpflichtungen (in Franken)\n\nHöhe in Fr.\n\n31.12.2022\n\nHöhe in Fr.\n\n31.12.2023\n\nWahrscheinlichkeit\n\ndes Eintretens\n\n unbegrenzt  unbegrenzt  gering \n\n unbegrenzt  unbegrenzt  gering \n\n unbegrenzt  unbegrenzt  mittel \n\n unbegrenzt  unbegrenzt  mittel \n\n           900'000         1'100'000  mittel \n\n        1'668'750         1'002'250  mittel \n\n                    -                       -    hoch \n\n     1'668'750      1'002'250 \n\nSchaffhauser Kantonalbank\n\nGesetz über die Schaffhauser Kantonalbank vom 31. Januar 1983  SHR 951.100 Art. 4  Staatsgarantie:\n\nDer Staat haftet für alle Verbindlichkeiten der Kantonalbank, soweit ihre eigenen Mittel nicht ausreichen.\n\nSchaffhauser Sonderschulen\n\nDekret über die Schaffhauser Sonderschulen vom 19. Januar 2004  SHR 411.210 § 27  Subsidiäre Haftung des Kantons:\n\nDer Kanton haftet subsidiär für Verbindlichkeiten der Schaffhauser Sonderschulen.\n\nBauernkreditkasse\n\nGestützt auf Art. 86 und Art. 111 des Bundesgesetzes über die Landwirtschaft in Verbindung mit § 12 des Dekretes über \n\nInvestitionskredite und Betriebshilfe in der Landwirtschaft trägt der Kanton Verluste der Bauernkreditkasse.\n\nKantonsbeitrag an die Sanierung von Schiessanlagen\n\nIm Kanton Schaffhausen müssen gestützt auf eidgenössisches Recht Erdwälle von rund 150 Kurzdistanz-Scheiben und 290 \n\nScheiben von 300 m-Schiessanlagen saniert werden. Die gesamten Sanierungskosten belaufen sich nach aktuellsten \n\nSchätzungen auf rund 7.8 Mio. Franken. Die Kostenaufteilung unter den Verursachern (Bund, Gemeinden, \n\nSchützenvereinen) erfolgt immer in Berücksichtigung des Einzelfalles. Das Maximalrisiko für den Kanton wird aufgrund der \n\nbisherigen Sanierungen gegenwärtig mit 3.8 Mio. Franken beziffert, wofür aktuell Rückstellungen über 2.7 Mio. Franken \n\nbestehen. Die restlichen 1.1 Mio. Franken werden als Eventualverpflichtung ausgewiesen.\n\nSpitäler Schaffhausen\n\nFür die Spitäler Schaffhausen besteht keine Staatsgarantie. Allerdings sind im Rahmenkontrakt Bestimmungen zu \n\nZusatzbeiträgen bei ausserordentlichen Ereignissen sowie zu Investitionsbeiträgen enthalten, sodass der Kanton als \n\nEigentümer im Bedarfsfall zu weiteren Zahlungen verpflichtet ist.\n\n- Massnahmen zum Erhalt der kulturellen Vielfalt (Fist 2293 Kultur)\n\nCorona-Massnahmen\n\nIm Gesetz über Sofortmassnahmen zur Bewältigung der Coronavirus-Krise vom 25. Januar 2021 wurden verschiedene \n\nUnterstützungsmassnahmen eingeführt. Diese Auszahlungen sind aber an die Erfüllung von Bedingungen geknüpft:\n\n- Bürgschaften (Fist 2403 Wirtschaftsamt)\n\nTotal Beitragszusicherungen Corona-Massnahmen\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  115 \n\n \n\n \n\n \n\nLangfristige Mietverträge \n\n \n\nDer Kanton Schaffhausen verfügt per 31. Dezember 2023 über 19 langfristige Mietverträge (Vorjahr: 20). Der längste Vertrag ist im Baurecht und läuft noch bis 2081. Die summierten \n\nNettomieten bis zur möglichen Kündigung oder bis zum Ablauf des Vertrages (ohne Kündigungsmöglichkeit) betragen 6.3 Mio. Franken (Vorjahr: 4.4 Mio. Franken). \n\n \n\nInformationen zur Vorsorgeeinrichtung \n\n \nDie Pensionskasse Schaffhausen (PKSH) ist eine vollkapitalisierte Vorsorgeeinrichtung ohne Staatsgarantie. Per 31. Dezember 2023 beträgt der Deckungsgrad 106 % (Vorjahr: 102.7 %) \n\nund es bestehen weder eine Rückstellung für Sanierungsbeiträge noch Eventualverbindlichkeiten.  \n\n  \n\n\n\n116 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.6 Finanzielle Zusicherungen \n\n \n\n  \n\nFinanzielle Zusicherungen Stand\n\n31.12.2022\n\nStand\n\n31.12.2023\n\nWahrscheinlichkeit\n\ndes Eintretens\n\n               621'662                441'391  hoch \n\n- Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck (ED, Funktion 329)                  24'000                  32'900  hoch \n\n- Beiträge an private Haushalte (ED, Funktion 329)                  44'500                  31'500 hoch\n\n               68'500                64'400 \n\n               963'240                971'874  hoch \n\n            3'473'562                            -  mittel - hoch \n\n- Beitragszusicherungen Einsatzfahrzeuge                            -                338'297  hoch \n\n- Beitragszusicherung Motorspritze mit Anhänger                            -                  26'725  hoch \n\n         3'473'562              365'022 \n\nAusstehende Beitragszahlungen aus Beitragszusicherungen             3'282'371             7'309'494  hoch \n\nLotteriegewinn-Fonds (2298.7251)\n\nEs bestehen folgende Beitragszusicherungen aus dem Lotteriegewinn-Fonds, deren Auszahlungen allerdings an die Erfüllung von \n\nBedingungen geknüpft sind.\n\nTotal Beitragszusicherungen Lotteriegewinn-Fonds\n\nBrandschutzfonds (2598.7256)\n\nEs bestehen Beitragszusicherungen aus dem Brandschutzfonds, mit deren Auszahlung gerechnet wird. Die Zahlen zur \n\nLöschwasserversorgung basieren auf der Umfrage bei den Gemeinwesen vom November 2022.\n\nSchulhausbauten\n\nGesetz über die Subventionierung von Schulbauten sowie von Kindergärten, Schülerhorten und Kinderkrippen vom 29. November \n\n1971 - SHR 410.500 Art. 1:\n\nDer Staat richtet den Gemeinden unter Berücksichtigung ihrer finanziellen Verhältnisse und den aufzuwendenden Mittel \n\nSubventionen aus [...].\n\nTotal Beitragszusicherungen Brandschutzfonds\n\n- Beitragszusicherungen Löschwasserversorgung\n\nFonds zur Finanzierung von Massnahmen im Interesse des Natur- und Heimatschutzes (2398.7231)\n\nEs bestehen Beitragszusicherungen aus dem Fonds zur Finanzierung von Massnahmen im Interesse des Natur- und \n\nHeimatschutzes, deren Auszahlungen allerdings an die Erfüllung von Bedingungen geknüpft sind.\n\nSportfonds (2298.7221)\n\nEs bestehen Beitragszusicherungen aus dem Sportfonds, deren Auszahlungen allerdings an die Erfüllung von Bedingungen \n\ngeknüpft sind.\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  117 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.6 Finanzielle Zusicherungen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\n  \n\nFinanzielle Zusicherungen Stand\n\n31.12.2022\n\nStand\n\n31.12.2023\n\nWahrscheinlichkeit\n\ndes Eintretens\n\n            1'235'720             1'950'000  hoch \n\n               950'849             2'690'477  mittel \n\n            1'613'280             1'657'200  mittel \n\nWirtschaftsförderung (2405)\n\nEs bestehen Beitragszusicherungen durch die Wirtschaftsförderung (Einzelbetriebliche Fördermassnahmen), deren Auszahlungen \n\nallerdings an die Erfüllung von Bedingungen geknüpft sind.\n\nStipendien (2272, Stipendien)\n\nEs wurden Stipendien zugesichert, deren Auszahlungen allerdings an die Erfüllung von Bedingungen geknüpft sind.\n\nMeliorationen (2440, Landwirtschaftsamt)\n\nEs bestehen Beitragszusicherungen, deren Auszahlungen allerdings an die Erfüllung von Bedingungen geknüpft sind.\n\n\n\n118 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.7 Darlehen Verwaltungsvermögen \n\n \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.22 Zugang in Periode Abgang in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.22\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.23\n\n1444.92 Informatik-Investitionen KSD \n\nÜbernahme HRM1\n\n3'162'500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3'162'500.00\n\nANR00059 Informatik-Investitionen KSD \n\nÜbernahme HRM1\n\n3'162'500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3'162'500.00\n\nANR00201 Darlehen KSD -393'250.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -393'250.00\n\nANR00229 Anschaffungen KSD - Darlehen \n\nKantonsanteil\n\n393'250.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 393'250.00\n\n1445.00 Darlehen an private \n\nUnternehmungen\n\n110'001.00 290'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 400'001.00\n\nANR00048 Darlehen an private Unternehmungen - \n\nkeine Übernahme in HRM2\n\n1.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00\n\nANR00264 Wirtschaftsförderung 3. Tranche 2010\n\n2019 (Darlehen)\n\n110'000.00 290'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 400'000.00\n\n1445.81 NRP-Investitionsdarlehen Bund \n\n20162019 (7004)\n\n800'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 800'000.00\n\nANR00242 NRP-Investitionsdarlehen Bund 800'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 800'000.00\n\n1445.90 Wirtschaftsförderung Übernahme \n\nHRM1\n\n290'000.00 0.00 -290'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00050 Wirtschaftsförderung Übernahme \n\nHRM1\n\n290'000.00 0.00 -290'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1447.10 Studiendarlehen 708'308.35 0.00 -15'600.00 0.00 0.00 0.00 692'708.35\n\nANR00052 Studiendarlehen 708'308.35 0.00 -15'600.00 0.00 0.00 0.00 692'708.35\n\nSumme 5'070'809.35 290'000.00 -305'600.00 0.00 -700'000.00 0.00 5'055'209.35\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  119 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.8 Rückstellungsspiegel \n\n \n\n  \n\nNr. Name Saldo per\n\n31.12.22\n\nNeubildung Auflösung Verwendung Saldo per\n\n31.12.23\n\ndavon kurzfr. \n\nAnteil\n\n2051 &\n\n2081\n\nRückstellungen für andere Ansprüche des Personals     1'229'174.00         43'478.00     -214'166.00       -104'009.00       954'477.00       120'692.00 \n\n2051.15 & Rückstellung Nichtwiederwahlrenten         1'229'174.00            43'478.00        -214'166.00          -104'009.00          954'477.00          120'692.00 \n\n2081.15 Neubildung wegen Langlebigkeit; Auflösung wegen Todesfall, Übergang zu ordentlicher Altersrente und Verwendung für Auszahlungen im Jahr 2023.\n\n2052 &\n\n2082\n\nRückstellungen für Prozesse         380'000.00                        -                          -                            -         380'000.00                        -   \n\n2052.00 & Rückstellung für Klage Tarifsuisse gegen kommunale Heime            380'000.00                        -                          -                            -            380'000.00                        -   \n\n2082.00 Die Klage ist weiterhin hängig.\n\n2055 &\n\n2085\n\nRückstellungen übrige betriebliche Tätigkeit     3'039'749.52       585'000.00                        -         -216'806.85   3'407'942.67       807'942.67 \n\n2055.00 Rückstellungen übrige betriebliche Tätigkeit            155'000.00            85'000.00                        -                            -            240'000.00          240'000.00 \n\nBestrittene Lieferantenforderung aus den Vorjahren für Anwendungssupport.\n\n2055.10 & Rückstellungen für Kantonsbeitrag an die Sanierung von Schiessanlagen         2'884'749.52                        -                          -            -216'806.85       2'667'942.67          567'942.67 \n\n2085.10 Die Rückstellung wird aufgrund der weiterhin ausstehenden Sanierungen in unveränderter Höhe benötigt.\n\n2085.11 Rückstellungen für Löschwasserversorgung der Gemeinden                          -            500'000.00                        -                            -            500'000.00                        -   \n\nNeubildung für strittige Subventionsauszahlungen betreffend die Löschwasserversorgung der Gemeinden.\n\n\n\n120 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.8 Rückstellungsspiegel (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n \n\nNr. Name Saldo per\n\n31.12.22\n\nNeubildung Auflösung Verwendung Saldo per\n\n31.12.23\n\ndavon kurzfr. \n\nAnteil\n\n2056 &\n\n2086\n\nRückstellungen für Vorsorgeverpflichtungen         427'382.00       599'409.00             -371.00       -353'980.00       672'440.00       311'847.00 \n\n2056.10 &\n\n2086.10\n\nRückstellung Übergangsrenten Verwaltung (Personalamt)            288'752.00          450'621.00                        -            -221'059.00          518'314.00          213'487.00 \n\n2056.11 &\n\n2086.11\n\nRückstellung Übergangsrenten Lehrpersonen Volksschulen (Schulamt)            113'139.00            99'773.00                        -              -99'207.00          113'705.00            64'372.00 \n\n2056.12 &\n\n2086.12\n\nRückstellung Übergangsrenten Lehrpersonen BBZ              20'218.00            49'015.00                        -              -30'092.00            39'141.00            32'708.00 \n\n2056.13 &\n\n2086.13\n\nRückstellung Übergangsrenten Lehrpersonen Kantonsschule                          -                          -                          -                            -                          -                          -   \n\n2056.80 &\n\n2086.80\n\nRückstellung Übergangsrenten Fonds Asyl- und Flüchtlingswesen                5'273.00                        -                 -371.00              -3'622.00              1'280.00              1'280.00 \n\n2059 &\n\n2089\n\nÜbrige Rückstellungen     1'966'156.80       890'000.00                        -      -1'538'696.95   1'317'459.85   1'317'459.85 \n\n2059.10 Rückstellung Abbruchkosten Rückbau Pflegezentrum         1'966'156.80          890'000.00                        -         -1'538'696.95       1'317'459.85       1'317'459.85 \n\nGemäss Kaufvertrag vom Oktober 2022 ist der Kanton verpflichtet, den Abbruch des Pflegezentrums vorzunehmen. Im Jahr 2023 beliefen sich die dafür angefallenen Kosten auf\n\ninsgesamt Fr. 1'538'696.95. Aufgrund der zusätzlichen Kosten für Schadstoffentfernung und Stromanschluss musste die Rückstellung um weitere Fr. 890'000.00 erhöht werden.\n\nTotal Rückstellungen     7'042'462.32   2'117'887.00     -214'537.00    -2'213'492.80   6'732'319.52   2'557'941.52 \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  121 \n\n \n\n \n\n \n\n5.5 Kreditrechtliche Angaben \n\n \n\n5.5.1 Verpflichtungskredite und mehrjährige gebundene Ausgaben \n\n \n\n5.5.1.1 Verpflichtungskredite der Erfolgsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben \n\nDer Regierungsrat hat für das Jahr 2023 Exekutivkredite für Verpflichtungskredite in der Erfolgsrechnung in Höhe von \n\n221'807 Franken gesprochen: \n\nEPR0098  Vorprojekt Abwärmenutzung RZ Beringen 95'000 Franken \n\nITP0084  Neue Kurtaxen SH Lösung (das Projekt konnte früher abgeschlossen werden) 106'807 Franken \n\n \n\n \n\n5.5.1.2 Verpflichtungskredite der Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben \n\nDer Regierungsrat hat für das Jahr 2023 Exekutivkredite für Verpflichtungskredite in der Investitionsrechnung in Höhe von \n\n99'457 Franken gesprochen: \n\nIPR0255  Rheinfall Besucherführung SH 99'457 Franken \n\n \n\n \n\n5.5.2 Exekutivkredite \n\n \n\n5.5.2.1 Sammel-Beschluss des Regierungsrates \n\nDer Regierungsrat kann Ausgaben, für die im Budget kein oder kein ausreichender Kredit bewilligt ist, in besonderen Fällen \n\nbeschliessen, insbesondere wenn es sich um gebundene Ausgaben handelt. \n\n \n\nDie erste Kategorie A betrifft Positionen, welche in einer anderen Budgetposition eingegeben worden sind, als die effekti-\n\nven Ausgaben sachrichtig nach HRM2 zu verbuchen waren. In einer zweiten Kategorie B finden sich diejenigen Positionen, \n\nbei welchen die Budgetüberschreitung auf eine gebundene Ausgabe zurückzuführen ist. In der Kategorie C befinden sich \n\nAusgaben, denen im gleichen Rechnungsjahr entsprechende sachbezogene Einnahmen gegenüberstehen. \n\n \n\nNachstehend sind die Kategorien A, B und C je mit einem Zusammenzug, sowie den dazugehörigen Einzelpositionen pro \n\nDepartement aufgelistet. \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n122 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.5.2.1 Sammel-Beschluss des Regierungsrates (Fortsetzung) \n\n \n\nKategorie A \n\nDer betreffende Budgetbetrag wurde in einer anderen Position budgetiert. Die effektive Ausgabe wurde jedoch auf dem \n\nsachrichtigen Konto nach HRM2 verbucht. \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\nKategorie B \n\nBudget wurde überschritten, da es sich um gebundene Ausgaben handelt. \n\n \n\n \n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n10 Kantonsrat                         -                         - -                    \n\n20 Regierungsrat / Staatskanzlei               25'743               13'000 12'743              98.0\n\n21 Departement des Innern             482'161             431'000 51'161              11.9\n\n22 Erziehungsdepartement             478'609               61'800 416'809            674.4\n\n23 Baudepartement          1'212'252             105'700 1'106'552         1'046.9\n\n24 Volkswirtschaftsdepartement             105'058               50'000 55'058              110.1\n\n25 Finanzdepartement                         -                         - -                        \n\n30 Gerichte                         -                         - -                        \n\nTotal (A) 2'303'823      661'500          1'642'323      248.3\n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n10 Kantonsrat               73'560               52'600 20'960               39.8\n\n20 Regierungsrat / Staatskanzlei             796'154             607'300 188'854                 31.1\n\n21 Departement des Innern        66'625'721        56'008'400 10'617'321            19.0\n\n22 Erziehungsdepartement          7'868'893          5'873'500 1'995'393              34.0\n\n23 Baudepartement          2'005'186             788'500 1'216'686              154.3\n\n24 Volkswirtschaftsdepartement          6'833'517          4'880'200 1'953'317              40.0\n\n25 Finanzdepartement        12'538'423        10'636'600 1'901'823              17.9\n\n30 Gerichte          2'454'535          1'826'600 627'935                 34.4\n\nTotal (B) 99'195'988    80'673'700    18'522'288        23.0\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  123 \n\n \n\n \n\n \n\nKategorie C \n\nDen Ausgaben stehen im gleichen Rechnungsjahr entsprechende sachbezogene Einnahmen gegenüber. \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n10 Kantonsrat                         -                         - -                        \n\n20 Regierungsrat / Staatskanzlei                         -                         - -                            \n\n21 Departement des Innern        21'837'173        16'685'000 5'152'173              30.9\n\n22 Erziehungsdepartement                         -                         - -                            \n\n23 Baudepartement          1'435'134          1'197'000 238'134                 19.9\n\n24 Volkswirtschaftsdepartement             363'168             300'000 63'168                   21.1\n\n25 Finanzdepartement             307'966               50'500 257'466                 509.8\n\n30 Gerichte                         -                         - -                            \n\nTotal (C) 23'943'441    18'232'500    5'710'941           31.3\n\nGesamttotal Exekutivkredite 2023 zum Beschluss 25'875'552        \n\n\n\n124 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\nKantonsrat / Regierungsrat / Staatskanzlei  Exekutivkredite (A) \n\n \n\n \n\n \n\nDepartement des Innern  Exekutivkredite (A) \n\n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2030 Staatsarchiv\n\n2030 3118.00 Immaterielle Anlagen               25'743               13'000 12'743              98.0 Versehentliche Buchung in Höhe von Fr. 9'300 hier statt \n\nauf Konto 2030.3133.\n\nTotal Kantonsrat / Staatskanzlei 25'743            13'000            12'743            \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2187 Opferhilfe\n\n2187 3636.00 Beiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n\n            482'161             431'000 51'161              11.9 Die in diesem Konto ausgewiesenen Mehrkosten sind auf \n\neine Rechnung der Fachstelle für Gewaltbetroffene im \n\nUmfang von Fr. 42'516.60 zurückzuführen, die statt über \n\ndas Konto 3637.00 zulasten des Kontos 3636.00 verbucht \n\nwurden.\n\nTotal Departement des Innern 482'161          431'000          51'161            \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  125 \n\n \n\n \n\n \n\nErziehungsdepartement  Exekutivkredite (A) \n\n \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2217 Verschiedene Finanzierungen und allgemeine Projekte K+P+S\n\n2217 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n              70'492               37'800 32'692              86.5 Budgetiert auf Konto 2217.3130.00.\n\n2218 Pädagogisch-therapeutischer Dienst\n\n2218 3130.00 Dienstleistungen Dritter               70'898               24'000 46'898              195.4 Unbesetzte Logopädiestellen führen zur Beanspruchung \n\nvon externen Anbietern (budgetiert auf Konto  2218 \n\n3020.00).\n\n2275 Berufsbildungszentrum\n\n2275 3049.00 Übrige Zulagen               24'067                         - 24'067              100.0 Beiträge an Lehrpersonen für Geräte (Bring your own \n\nDevise) für den Unterricht. Beiträge wurden 2023 \n\nirrtümlich auf Konto 2275.3113.00 budgetiert.\n\n2298.7221 Kantonaler Sportfonds\n\n2298.\n\n7221\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen               71'696                         - 71'696              100.0 Bei der Budgetierung wurde nicht zwischen Beiträge an \n\nprivate Unternehmungen (Konto 3635.00) und Beiträge an \n\nprivate Organisationen (Konto 3636.00) unterschieden.\n\n2298.\n\n7221\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n\n            229'000                         - 229'000            100.0 Beiträge im Umfang von Fr. 229'000 wurden im Konto \n\n2298.7251.3636.22 (LGF) budgetiert.\n\n2298.7251 Lotteriegewinn-Fonds\n\n2298.\n\n7251\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter               12'456                         - 12'456              100.0 Vom DI so verbucht, obwohl dieses Konto im LGF \n\neigentllich nicht bewirtschaftet wird. Es handelt sich um \n\nden Event zur Publikation "Gesichter der Erinnerung".\n\nTotal Erziehungsdepartement 478'609          61'800            416'809          \n\n\n\n126 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\nBaudepartement Exekutivkredite (A) \n\n \n\n \n \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2301 Energiefachstelle\n\n2301 3632.10 Beiträge an innerkantonale \n\nGemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n\n              64'653                         - 64'653              100.0 Budgetiert auf Konto 2301 3637.00 (private Haushalte). \n\nRechnung und Budgetierung differieren deshalb.\n\n2301 3635.00 Beiträge an private Unternehmungen             704'868                         - 704'868            100.0 Budgetiert auf Konto 2301 3637.00 (private Haushalte). \n\nRechnung und Budgetierung differieren deshalb.\n\n2301 3636.00 Beiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n\n              88'919                         - 88'919              100.0 Budgetiert auf Konto 2301 3637.00 (private Haushalte). \n\nRechnung und Budgetierung differieren deshalb.\n\n2320 Verwaltung und Projektierung TSH\n\n2320 3612.10 Entschädigungen an innerkantonale \n\nGemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n\n              62'774               25'000 37'774              151.1 Der kantonale Beitrag für die Planung der flankierenden \n\nMassnahmen zum Fäsenstaubtunnel II wurde als \n\nVergütung an den Bund budgetiert. In Absprache mit \n\nBund und Stadt Schaffhausen erfolgte die Auszahlung \n\ndirekt an die Stadt (Minderaufwand siehe Konto 2320 \n\n3610.00).\n\n2330 Verwaltung (Hochbau)\n\n2330 3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen               28'505               13'500 15'005              111.1 Ein Teil des Hochbauamtes lief bisher über die allgemeine \n\nPrivatversicherung des Kantons, neu sind alle \n\nMitarbeitenden des Hochbauamtes SUVA versichert. \n\n2340 Verwaltung Kantonsforstamt \n\n2340 3118.00 Immaterielle Anlagen               36'672               23'200 13'472              58.1 Die Weiterentwicklung des Waldportals wurde als \n\nUnterhalt auf Konto 3158.00 budgetiert \n\n(Budgetunterschreitung), ist jedoch in der Rechnung auf \n\nKonto 3118.00 verbucht worden.\n\n2340 Verwaltung Kantonsforstamt \n\n2341 3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate               86'104               24'000 62'104              258.8 Die Beiträge an den kantonalen Forstbetrieb wurden seit \n\n2022 auf Konto 3631.00.00 verbucht, jedoch noch auf \n\nKonto 3910.00 (Budgetunterschreitung) budgetiert.\n\n2360 Forstbetriebe\n\n2360 3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial               40'300               20'000 20'300              101.5 Klimatolerante Baumarten im Wert von Fr. 22'855 wurden \n\ngepflanzt und auf Konto 3101.00 verbucht. Bisher wurden \n\nKosten für Pflanzen auf Konto 3145.00 \n\n(Budgetunterschreitung) budgetiert. Ferner wurden dafür \n\nMehreinnahmen auf den Konton 4630.00 und 4631.00 \n\ngeneriert.\n\n2380 Rheinfall\n\n2380 5160.00\n\nIPR0255\n\nMobilien               26'021                         - 26'021              100.0 Besucherlenkung Rheinfall bisher im Finanzvermögen \n\n2005.69. Umbuchung in Verwaltungsvermögen (IPR0255).\n\n2380 5200.00\n\nIPR0255\n\nSoftware               73'435                         - 73'435              100.0 Besucherlenkung Rheinfall bisher im Finanzvermögen \n\n2005.69. Umbuchung in Verwaltungsvermögen (IPR0255).\n\nTotal Baudepartement 1'212'252      105'700          1'106'552      \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  127 \n\n \n\n \n\n \n\nVolkswirtschaftsdepartement Exekutivkredite (A) \n\n \n\n \n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2440 Landwirtschaftsamt\n\n2440 3170.00 Reisekosten und Spesen               39'383               28'000 11'383              40.7 Fr. 7'070: Aufwand Ackerbaustellenleiter wurde bisher auf \n\nKonto 3010.00 budgetiert und verbucht. \n\n(Kostenunterschreitung auf Konto 3010.00: Fr. 138'202).\n\nFr. 3'300 zusätzliche Spesen Rebbaukommissär TG, dem \n\nstehen Mehreinnahmen von Fr. 18'000 (Lohn und \n\nPauschalspesen) auf Konto 4611.00 gegenüber.\n\n2498.7004 Generationenfonds\n\n2498.\n\n7004\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche \n\nUnternehmungen\n\n              31'184                         - 31'184              100.0 Fr. 4'765'000 budgetiert auf Konto 3635.00 \n\n(Kostenunterschreitung auf dieser Position).\n\n2498.7242 Rebfonds\n\n2498.\n\n7004\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n\n              34'491               22'000 12'491              56.8 Fr. 10'000 budgetiert auf Konto 3635.00 \n\n(Kostenunterschreitung auf dieser Position).\n\nTotal Volkswirtschaftsdepartement 105'058          50'000            55'058            \n\n\n\n128 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\nKantonsrat / Regierungsrat / Staatskanzlei  Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n\n* Im Rahmen der Budgetvorgaben wird ein einheitlicher pauschaler Prozentsatz für die Berechnung der Arbeitgeberbei-\n\n träge an die Sozialversicherungen angewendet. In Abhängigkeit der Altersstruktur kann die effektive Belastung deutlich \n\n abweichen, wobei die Gesamtsumme über sämtliche Dienststellen in der Regel wieder der Pauschalsatzberechnung ent-\n\n spricht. \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n1000 Kantonsrat\n\n1000 3102.00 Drucksachen, Publikationen               73'560               52'600 20'960              39.8 Vier statt der budgetierten drei Abstimmungen \n\n(Abstimmungsbüchlein).\n\n2000 Regierungsrat\n\n2000 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen             240'078             179'700 60'378              33.6 *\n\n2000 3064.00 Überbrückungsrenten               23'520                         - 23'520              100.0 Versehentlich nicht budgetiert.\n\n2010 Staatskanzlei\n\n2010 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen             207'149             183'600 23'549              12.8 *\n\n2010 3102.00 Drucksachen, Publikationen             192'607             152'000 40'607              26.7 Höhere Produktion als budgetiert.\n\n2010 3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand             132'800               92'000 40'800              44.3 Erhöhter Aufwand im Zusammenhang mit National- und \n\nStänderatswahl.\n\nTotal Kantonsrat / Staatskanzlei 869'714          659'900          209'814          \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  129 \n\n \n\n \n\n \n\nDepartement des Innern  Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2104 Jagd und Fischerei\n\n2104 3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen               16'192                 5'400 10'792              199.9 Zusätzliche Anpassungen im Betriebssystem von Jagd \n\nund Fischerei aufgrund gesetzlicher Anpassungen.\n\n2132 Spitalversorgung\n\n2132 3634.02 Stationäre Spitalleistungen Psychiatrie        13'692'652        10'930'000 2'762'652         25.3 Schweizweit starke Zunahme der stationären \n\nBehandlungen. Die Budgeteingabe 2023 basierte zudem \n\nauf den unsicheren pandemieverzerrten IST-Werten 2021 \n\nund dem Budgetwert 2022, welcher auch deutlich zu tief \n\nwar. Gegenüber dem IST 2022 (Fr. 12.9 Mio.) ist eine \n\nSteigerung von 5.9 % (Fr. 0.8 Mio.) zu verzeichnen.\n\n2132 3634.03 Stationäre Spitalleistungen \n\nRehabilitation\n\n       12'872'144        10'665'000 2'207'144         20.7 Einerseits wurden 2023 mehr Rehabilitationsaufenthalte \n\nverzeichnet als im Vorjahr, andererseits wurde bei der \n\nBudgetierung eine tiefere Kostensteigerung \n\nangenommen. Der letztjährige Rückgang der Fallzahlen \n\nund der damalige Kostenrückgang scheint auf \n\nVerzögerungen bei der Rechnungsstellung nach \n\nEinführung von ST Reha zu basieren. Dieser Effekt war im \n\nJahresabschluss 2022 noch nicht in diesem Ausmass \n\nersichtlich, weshalb die Abgrenzungen im \n\nJahresabschluss 2022 zu tief eingeschätzt wurden. Aus \n\ndiesem Grund ist ein grosser Anteil der Kosten 2023 auf \n\nVorjahresaufenthalte zurückzuführen, was die \n\nBudgetüberschreitung etwas relativiert.\n\n2170 Sozialamt\n\n2170 3118.00 Immaterielle Anlagen             137'736               43'200 94'536              218.8 Zusätzliche Lizenzen für die Klientinnen-\n\nInformationssoftware Tutoris nach Audit mit \n\nSoftwarelieferant erforderlich, insbesondere im \n\nZusammenhang mit den zusätzlichen Arbeitsplätzen im \n\nAsylbereich.\n\n2170 3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand             246'487             219'700 26'787              12.2 Die Mehrkosten stehen in Zusammenhang mit \n\nzusätzlichen Arbeitsplätzen für Mitarbeitende aus dem \n\nAsylbereich. Die Ausweitung der Arbeitsplätze wiederum \n\ngeht auf die Aufnahme von Schutzbedürftigen aus der \n\nUkraine und anderen Ländern zurück. Die Zahl der \n\nAsylgesuche lag 2023 über der Prognose des SEM.\n\n2181 Aufwendungen gem. SHEG Art. 35, 36 + 38\n\n2181 3632.10 Beiträge an innerkantonale \n\nGemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n\n         6'885'490          6'010'000 875'490            14.6 Der Kostenanstieg 2023 ist insbesondere auf die Zunahme \n\nder KESB-Fälle und in geringerem Ausmass auf \n\nMehrkosten im Asylbereich zurückzuführen. Diese \n\nKostenentwicklung wiederum hat höhere \n\nEntschädigungen von Gemeinden im Konto 2181.4612.10 \n\nzur Folge.\n\n2184 Soziale Einrichtungen\n\n2184 3634.00 Beiträge an öffentliche \n\nUnternehmungen\n\n         1'126'393             820'000 306'393            37.4 Die effektiven Kosten - aufgeschlüsselt nach Rechtsform \n\nder Dienstleistungserbringer - können nicht exakt \n\nprognostierziert werden. Einzelne Fälle können hohe \n\nKosten verursachen, die den Budgetrahmen sprengen. Es \n\nhandelt sich hierbei um gebundene Kosten. Die \n\nbudgetierten Kosten orientieren sich an den \n\nVorjahreszahlen und an den generellen Entwicklungen im \n\nIFEG-Bereich.\n\n2184 3635.00 Beiträge an private Unternehmungen          1'128'116             600'000 528'116            88.0 Vgl. Kommentar zu Konto 3634.00\n\n\n\n130 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\nDepartement des Innern (Fortsetzung) Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2186 Massnahmenvollzug nach Strafgesetz\n\n2186 3130.00 Dienstleistungen Dritter          1'142'573          1'000'000 142'573            14.3 Die Kosten der von der Jugendanwaltschaft und dem \n\nKantonsgericht angeordneten Massnahmen sind von den \n\nerfolgten Straftraten abhängig und daher nur mit grosser \n\nUnschärfe zu budgetieren. Die Budgetierung orientiert \n\nsich jeweils an den Vorjahreszahlen.\n\n2186 3634.00 Beiträge an öffentliche \n\nUnternehmungen\n\n            123'315             100'000 23'315              23.3 Die Kosten der von der Jugendanwaltschaft und dem \n\nKantonsgericht angeordneten Massnahmen sind von den \n\nerfolgten Straftraten abhängig und daher nur mit grosser \n\nUnschärfe zu budgetieren. Die Budgetierung orientiert \n\nsich jeweils an den Vorjahreszahlen.\n\n2187 Opferhilfe\n\n2187 3637.00 Beiträge an private Haushalte             239'834             200'000 39'834              19.9 Die Gewährung von Leistungen an Gewaltopfer gemäss \n\nOpferhilfegesetz sind nur schwer zu prognostizieren. Die \n\nBudgetierung ist folglich mit einer grossen Unschärfe \n\nbehaftet.\n\n2191 Staatsbeitrag Arbeitslosenhilfe und Familienausgleichskasse\n\n2191 3633.10 Kantonsbeitrag an die \n\nFamilienzulagen für \n\nNichterwerbstätige\n\n            772'001             700'000 72'001              10.3 Genaue Kosten sind schwierig zu prognostizieren, die \n\nBudgetierung orientiert sich am Schnitt der vergangenen \n\nJahre. \n\n2192 Ergänzungsleistungen\n\n2192 3637.10 Allgemeiner Lebensbedarf AHV        14'012'661        12'200'000 1'812'661         14.9 Die Aufteilung der Gesamtausgaben auf die einzelnen \n\nKontopositionen beruht auf der Berechnung des Bundes \n\nauf der Basis der effektiven Ausgaben des Monats Mai im \n\nRechnungsjahr.\n\n2192 3637.15 Allgemeiner Lebensbedarf IV        13'679'040        12'200'000 1'479'040         12.1 Die Aufteilung der Gesamtausgaben auf die einzelnen \n\nKontopositionen beruht auf der Berechnung des Bundes \n\nauf der Basis der effektiven Ausgaben des Monats Mai im \n\nRechnungsjahr.\n\n2197 IT-Konzernprodukte\n\n2197 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen               40'840               28'600 12'240              42.8 Eine grössere Anzahl von IP-Telefoniegeräten musste \n\nersetzt werden, als ursprünglich budgetiert / geplant war.\n\n2198.7213 Fonds für Suchtprophylaxe und Gesundheitsförderung\n\n2198.\n\n7213\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter             372'946             281'500 91'446              32.5 Die Ausgaben im Rahmen des kantonalen \n\nAktionsprogramms KAP schwanken zwischen den Jahren. \n\nDie Beiträge sind abhängig davon, in welchem Jahr die \n\nProjekte und Dienstleistungen umgesetzt oder angeboten \n\nwerden. Insgesamt sind die Gelder im Fonds für eine \n\nZeitperiode von vier Jahren gesprochen. Im Vorjahr ist ein \n\ndeutlich tieferer Betrag angefallen.\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  131 \n\n \n\n \n\n \n\nDepartement des Innern (Fortsetzung) Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2198.7216 Fonds Asyl- und Flüchtlingswesen\n\n2198.\n\n7216\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen \n\nPersonals\n\n              32'303                 5'000 27'303              546.1 Durch die zahlreichen Neuanstellungen in den Jahren \n\n2022 und 2023 ergab sich auch ein grösserer \n\nWeiterbildungsbedarf.\n\n2199 3636.00 Beiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n\n            105'000                         - 105'000            100.0 Höhere Ausgaben im Zusammenhang mit der Aufnahme \n\nvon Schutzsuchenden aus der Ukraine (vgl. hierzu die \n\nentsprechend höheren Entschädigungen vom Bund, die \n\nim Konto 4610.40 verbucht werden). Aufbau eines zeitlich \n\nbefristeten Angebots der psychosozialen Betreuung von \n\nschwer belasteten und zum Teil traumatisierten \n\nKriegsvertriebenen aus der Ukraine durch das Rote Kreuz \n\nSchaffhausen, dieses wird vom SEM mitfinanziert. Das \n\nAngebot betrifft den Kernauftrag des Sozialamtes \n\n(Betreuung im Asyl- und Flüchtlingsbereich) und wird \n\nvom Staatssekretariat für Migration (SEM) mitfinanziert. \n\nTotal Departement des Innern 66'625'721    56'008'400    10'617'321    \n\n\n\n132 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\nErziehungsdepartement Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2201 Departementssekretariat, Mittelschul- und Hochschulbildung\n\n2201 3091.00 Personalwerbung               41'456                 2'000 39'456              1'972.8 Verschiedene Assessements in Bewerbungsverfahren \n\n(Nachfolge Rektor Kantonsschule, Nachfolge Leitung \n\nDienststelle Familie und Jugend, Nachfolge \n\nDepartementssekretär).\n\n2215 Geschäftsleitung / Stabsdienste Bildung / Kindergarten, Primar- und Sekundarstufe I\n\n2215 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n            903'735             796'200 107'535            13.5 Buchung von Mehrstunden und Feriensaldi per 31. \n\nDezember 2023.\n\n2232 Kindergärten\n\n2232 3064.00 Überbrückungsrenten               21'464               10'000 11'464              114.6 Der vorzeitige Übertritt in den Ruhestand war zum \n\nZeitpunkt der Budgetierung noch nicht bekannt.\n\n2234 Primarschulen\n\n2234 3064.00 Überbrückungsrenten             140'660               60'000 80'660              134.4 Der vorzeitige Übertritt in den Ruhestand war zum \n\nZeitpunkt der Budgetierung noch nicht bekannt.\n\n2238 Sekundarstufe I\n\n2238 3064.00 Überbrückungsrenten               77'101               43'000 34'101              79.3 Der vorzeitige Übertritt in den Ruhestand war zum \n\nZeitpunkt der Budgetierung noch nicht bekannt.\n\n2275 Berufsbildungszentrum\n\n2275 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n         2'051'870          1'696'400 355'470            21.0 Integration der Mensa der Kantonsschule ins BBZ.\n\n2275 3064.00 Überbrückungsrenten               37'383                 7'400 29'983              405.2 Der vorzeitige Übertritt in den Ruhestand war zum \n\nZeitpunkt der Budgetierung noch nicht bekannt.\n\n2275 3091.00 Personalwerbung               29'056               10'000 19'056              190.6 Aufwändigere Massnahmen zur Gewinnung neuer \n\nLehrpersonen. Vermehrte Suche nach Stellvertretungen \n\ninfolge krankheitsbedingter Ausfälle.\n\n2275 3105.00 Lebensmittel             656'949             299'500 357'449            119.3 Integration der Mensa der Kantonsschule ins BBZ.\n\n2275 3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften \n\nVV\n\n            296'196             256'000 40'196              15.7 Erhöhung der Energiekosten, insbesondere Strom.\n\n2275 3137.00 Steuern und Abgaben               50'092               23'300 26'792              115.0 Höhere Mehrwertsteuerabgaben durch Integration der \n\nMensa der Kantonsschule ins BBZ.\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  133 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nErziehungsdepartement (Fortsetzung) Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2281 Kantonsschule\n\n2281 3091.00 Personalwerbung               29'962               10'000 19'962              199.6 Aufgrund einer zusätzlichen 1. Klasse kam es zu mehr \n\nStellenausschreibungen.\n\n2281 3102.00 Drucksachen, Publikationen               38'890               25'000 13'890              55.6 Höhere Druckauflage für Broschüren und erhöhte Kosten \n\nfür den Druck des Jahresbericht.\n\n2281 3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften \n\nVV\n\n            311'667             195'500 116'167            59.4 Wegen den erhöhten Strom- und Heizkosten wurde eine \n\nEinzelraumregulierung installiert. \n\n2281 3140.00 Unterhalt Grundstücke             129'682               50'000 79'682              159.4 Nicht budgetierte Sanierung der alten Abwasserleitungen \n\nund Kontrollschächte sowie Ersatz der Arealbeleuchtung. \n\nMehraufwand für die Baumpflege aufgrund \n\nHitzeperioden in den Sommermonaten. \n\n2281 3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude             605'477             500'000 105'477            21.1 Nicht budgetierter Einbau von Einzelraumregulierungen \n\nder Wärmeverteilung im Bau B und Bau C zur Reduktion \n\ndes Energieverbrauchs der Wärmeerzeugung.\n\n2281 3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager             359'637             299'200 60'437              20.2 Mehr Schülerinnen und Schüler im Sprachaufenthalt. \n\nAufgrund der FMS-Reform nehmen ab 2023 alle FMS-\n\nSchülerinnen und -Schüler am Sprachaufenthalt teil.\n\n2283 Sporthalle Munot\n\n2283 3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften \n\nVV\n\n              28'015               18'000 10'015              55.6 Höhere Stromkosten.\n\n2283 3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude             112'201             100'000 12'201              12.2 Differenz zu Budget 2023 aufgrund Aufwertung der \n\nLüftungsanlage mit neuen Ventilatoren, welche einen \n\ngeringeren Stromverbrauch aufweisen.\n\n2285 Berufsbildung\n\n2285 3130.00 Dienstleistungen Dritter             344'522             300'000 44'522              14.8 Wechsel auf teurere Anbieter im Bereich Fachkundige \n\nindividuelle Begleitung aufgrund von \n\nKapazitätsengpässen beim primären Anbieter (Vorgabe \n\nBund, FIB anzubieten).\n\nEs mussten zwei Berufsbildnerkurse mehr durchgeführt \n\nwerden als vorgesehen (gesetzlicher Auftrag, die \n\nBerufsbildner zu qualifizieren).\n\n2292 Dienststelle Sport, Familie und Jugend (Bereich Familie)\n\n2292 3612.10 Entschädigungen an innerkantonale \n\nGemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n\n            566'946             427'000 139'946            32.8 Augfrund zunehmender Angebote konnten mehr \n\nKantonsbeiträge für schulergänzende \n\nBetreuungsangebote an die Gemeinden ausbezahlt \n\nwerden.\n\n2292 3635.00 Beiträge an private Unternehmungen             109'400               90'000 19'400              21.6 Für die Aufwände bei der Überprüfung und Auszahlung \n\nder Betreuungsgutschriften wurden den \n\nKinderbetreuungseinrichtungen infolge höherer \n\nFallzahlen mehr Entschädigungen ausbezahlt.\n\n\n\n134 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nErziehungsdepartement (Fortsetzung) Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2293 Kultur\n\n2293 3636.00 Beiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n\n              38'359                         - 38'359              100.0 COVID-Unterstützunsmassnahmen \n\n(Tansformationsprojekte abgeschlossen).\n\n2298.7221 Kantonaler Sportfonds\n\n2298.\n\n7221\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n              60'776               40'000 20'776              51.9 Die Sportfonds-Projekte "freiwillige Sportstunde" und das \n\nSchulschwimmen wurden 2023 viel stärker genutzt als \n\nbudgetiert.\n\n2298.\n\n7221\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n\n            643'530             450'000 193'530            43.0 Es konnten viele Projekte, die bereits in den Vorjahren \n\nbewilligt worden waren, von privaten Organisationen wie \n\nSportvereinen etc. im Jahr 2023 umgesetzt werden.\n\n2298.7251 Lotteriegewinn-Fonds\n\n2298.\n\n7251\n\n3636.32 Beiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck (BD, Funktion \n\n329)\n\n            183'867             165'000 18'867              11.4 Wetterbedingte höhere Kosten und Mehraufwendungen \n\nim Bereich Sicherheit für das Rheinfall-Feuerwerk.\n\nTotal Erziehungsdepartement 7'868'893      5'873'500      1'995'393      \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  135 \n\n \n\n \n\n \n\nBaudepartement Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n\n* Im Rahmen der Budgetvorgaben wird ein einheitlicher pauschaler Prozentsatz für die Berechnung der Arbeitgeberbei-\n\n träge an die Sozialversicherungen angewendet. In Abhängigkeit der Altersstruktur kann die effektive Belastung deutlich \n\n abweichen, wobei die Gesamtsumme über sämtliche Dienststellen in der Regel wieder der Pauschalsatzberechnung ent-\n\n spricht. \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2300 Sekretariat / Rechtsdienst\n\n2300 3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen               66'000               50'000 16'000              32.0 Infolge einer deutlich höheren Geschäftslast der KNHK \n\nsind die Kosten angestiegen. Die Geschäftslast ist \n\nschwankend und kann nicht vorhergesehen werden. \n\nTendenziell ist mit einer konstant leicht steigenden \n\nGeschäftslast zu rechnen.\n\n2308 Sachaufwand Naturschutz\n\n2308 3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge\n\n              25'300               15'000 10'300              68.7 Viele unerwartete Reperaturen, Ersatzteile und \n\naufwändige Services.\n\n2322 Unterhaltsdienst und Strassenerhaltung\n\n2322 3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften \n\nVV\n\n              93'372               80'000 13'372              16.7 Mehrkosten für den Gaseinkauf.\n\n2324 Abschreibungen / Beiträge Strassenbau\n\n2324 3301.10 Ausserplanmässige Abschreibungen \n\nTiefbauten\n\n              19'504                         - 19'504              100.0 In Absprache zwischen der Finanzverwaltung und der \n\nFIKO wurde diese zweimal eröffnete Anlage \n\nabgeschrieben.\n\n2333 Liegenschaften Finanzvermögen\n\n2333 3439.00 Übriger Liegenschaftsaufwand FV             367'711             260'000 107'711            41.4 Der Aufwand für die Ver- und Entsorgung der \n\nLiegenschaften ist aufgrund angestiegener Energiepreise \n\nhöher ausgefallen als budgetiert.\n\n2333 3430.00 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV          1'094'684             210'000 884'684            41.4 Erhöhung Rückstellung per 31.12.23 Mehrkosten \n\nSchadstoffbereinigung und Anschlussgebühren Strom\n\n2340 Verwaltung Kantonsforstamt \n\n2340 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen               90'501               80'500 10'001              12.4 *\n\n2341 Beiträge Kantonsforstamt\n\n2341 3636.00 Beiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n\n              80'601               63'000 17'601              27.9 Kantonsbeiträge können aufgrund der erbrachten \n\nLeistungen stark schwanken. Die effektiven Leistungen \n\nkönnen von Jahr zu Jahr sehr unterschiedlich sein. Als Teil \n\ndes EPR0021 wird dies über die gesamte Laufzeit wieder \n\nausgeglichen.\n\n2371 Strassenverkehrs- und Schifffahrtsamt\n\n2371 3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge\n\n              33'606               20'000 13'606              68.0 Die Mehrkosten sind durch den unplanmässigen Ersatz \n\neines defekten Getriebemotors beim LKW-\n\nBremsprüfstand verursacht worden.\n\n2398.7231 Fonds zur Finanzierung von Massnahmen im Interesse des Natur- und Heimatschutzes\n\n2398.\n\n7231\n\n3636.03 Beiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck Denkmalpflege \n\nund Heimatschutz\n\n            133'907               10'000 123'907            1'239.1 Es konnten mehr Projekte abgeschlossen werden als \n\nerwartet. Zeitpunkt der Auszahlungsbegehren der \n\nverschiedenen Begünstigten ist nicht genau planbar.\n\nTotal Baudepartement 2'005'186      788'500          1'216'686      \n\n\n\n136 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\nVolkswirtschaftsdepartement Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2402 Datenschutz\n\n2402 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n              99'941               81'700 18'241              22.3 Zunahme von Anfragen aufgrund gestiegener \n\ngesetzlicher Anforderungen.\n\n2403 Wirtschaftsamt\n\n2403 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n            321'258             287'700 33'558              11.7 Inkl. Fr. 17'686.65 zulasten 2600-CO19 (Überprüfung \n\nMittelverwendung Härtefallbeiträge).\n\n2403 3118.00 Immaterielle Anlagen             146'807               40'000 106'807            267.0 ITP0084 Kurtaxen-Lösung: Der mit dem Budget 2022 \n\nbeschlossene Verpflichtungskredit beläuft sich auf \n\ninsgesamt Fr. 160'000, verteilt auf die Jahre 2022 (Fr. \n\n120'000, 2023 Fr. 20'000, 2024 und 2025 jeweils Fr. 10'000. \n\nDer Projektstart verzögerte sich, so dass effektiv im Jahr \n\n2022 lediglich 4'020 Fr. benötigt wurden, im Jahr 2023 \n\ndann entsprechend höherer Verbrauch von 146'807 Fr.\n\n2403 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste               15'724                         - 15'724              100.0 Betrag ist durch VD nicht beeinflussbar. \n\n2403 3635.00 Beiträge an private Unternehmungen               58'287                         - 58'287              100.0 Abgeltung aus Covid-Bürgschaft zulasten 2600-CO19.\n\n2412 Amt für Geoinformation \n\n2412 3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen \n\nPersonals\n\n              26'114                 8'000 18'114              226.4 Davon sind Fr. 3'360 für die Lehrlingsausbildung, Fr. 7'800 \n\nfür ein Masterstudium und Fr. 7'525 für einen CAS \n\nangefallen.\n\n2412 3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge\n\n              17'849                 5'000 12'849              257.0 Fr. 3'386 Lizenzkosten GNSS-Positionierungsdienst Swipos \n\nfür das Jahr 2022 wurden zu spät in Rechnung gestellt \n\n(2022 wurde das Budget um ca. Fr. 5'500 unterschritten).\n\nFr. 7'530 ausserordentliche Wartung Leica-Tachymeter \n\nmusste ausgeführt werden, da sonst nicht mehr \n\neinsatzfähig. \n\n2420 Kantonales Arbeitsamt\n\n2420 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste               23'433                         - 23'433              100.0 Betrag ist durch VD nicht beeinflussbar. \n\n2440 Landwirtschaftsamt\n\n2440 3130.00 Dienstleistungen Dritter               46'501               31'000 15'501              50.0 Fr. 13'550 bedingt durch Umzug Charlottenfels - VGM \n\n(Entsorgung und Umzug), Fr. 3'000 Material-Entsorgung \n\nalte Rebanlage Storakberg.\n\n2450 Amt für Justiz und Gemeinden\n\n2450 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen             200'398             179'700 20'698              11.5 *\n\n2450 3612.10 Entschädigungen an innerkantonale \n\nGemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n\n            370'615             240'000 130'615            54.4 Gemäss Vertrag zwischen dem Kanton Schaffhausen und \n\nder Einwohnergemeinde Schaffhausen betreffend \n\nFührung des Zivilstandsamtes für den Kanton \n\nSchaffhausen (SHR 211.114) entschädigt der Kanton die \n\nStadt Schaffhausen für die Führung und den Betrieb des \n\nZivilstandsamtes. Nicht besetzte Pensen beim städtischen \n\nZivilstandsamt konnten besetzt werden, was im \n\nBudgetprozess noch nicht vorhersehbar war.\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  137 \n\n \n\n \n\n \n\nVolkswirtschaftsdepartement (Fortsetzung) Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2453 Kantonaler Finanzausgleich\n\n2453 3622.50 Innerkantonaler Finanzausgleich von \n\nKanton an Gemeinde\n\n         2'344'672          1'720'000 624'672            36.3 Das Gesetz über den Finanzausgleich (SHR 621.100) \n\nverpflichtet den Kanton zu Zahlungen an die Gemeinden. \n\nDie Stadt Schaffhausen konnte im Jahr 2022 erneut \n\nmarkant höhere Steuereinnahmen verbuchen als \n\nbudgetiert, was einen grossen Einfluss auf die \n\ndurchschnittliche Steuerkraft aller Gemeinden hat. Die \n\nfinanzschwachen Gemeinden haben sich nicht im \n\ngleichen Masse entwickelt. Dadurch vergrössern sich die \n\nAuszahlungen an finanzschwache Gemeinden. An diesen \n\nbeteilgit sich der Kanton gemäss Gesetz zur Hälfte.\n\n2453 3622.70 Horizontaler Finanzausgleich von \n\nGemeinde an Gemeinde\n\n         2'344'672          1'720'000 624'672            36.3 Das Gesetz über den Finanzausgleich (SHR 621.100) \n\nverpflichtet den Kanton zu Zahlungen an die Gemeinden. \n\nDie Stadt Schaffhausen konnte im Jahr 2022 erneut \n\nmarkant höhere Steuereinnahmen verbuchen als \n\nbudgetiert, was einen grossen Einfluss auf die \n\ndurchschnittliche Steuerkraft aller Gemeinden hat. Die \n\nfinanzschwachen Gemeinden haben sich nicht im \n\ngleichen Masse entwickelt. Dadurch vergrössern sich die \n\nAuszahlungen an finanzschwache Gemeinden. An diesen \n\nbeteilgit sich der Kanton gemäss Gesetz zur Hälfte.\n\n2454 Strafvollzug in auswärtigen Anstalten\n\n2454 3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, \n\nFachexperten etc.\n\n              60'040               46'000 14'040              30.5 Zwar war nur ein grosses Gutachen notwendig (Fr. \n\n26'000). Daneben gab es aber unerwartet viele \n\nTherapiesitzungen und medizinisch / psychologische \n\nAbklärungen (für insgesamt 12 Personen). Die \n\nTherapiestunden sowie die Abklärungen sind notwendig, \n\num den weiteren Verbleib der verurteilen Personen \n\nbeurteilen zu können (Vollzugslockerungen ja / nein).\n\n2454 3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate               34'552               22'500 12'052              53.6 Der Jahresbeitrag an die Fachkommission für die \n\nÜberprüfung der Gemeingefährlichkeit von \n\nStraftäterinnen und Straftätern ist höher ausgefallen als \n\nerwartet.\n\n2466 Staatsanwaltschaft\n\n2466 3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen \n\nPersonals\n\n              35'708               20'000 15'708              78.5 Erhöhter Ausbildungsbedarf aufgrund Zunahme des \n\nPersonalbestandes um 960% und sehr grosser \n\nAusbildungsbedarf betreffend Einführung rev. \n\nBestimmungen Strafprozessordnung per 1.1.2024.\n\n2466 3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften               42'130               19'000 23'130              121.7 Aufgrund Pensenerhöhung um 960% grösserer \n\nAnschaffungsbedarf betreffend Literatur und legalis-\n\nLizenzen und erhöhter Literaturbedarf in Hinblick auf die \n\nrev. StPO vom 1.1.2024 / Erneuerung sämtlicher amtlicher \n\nAusgaben StGB und StPO / Rechnung Legalis Fr. \n\n13'846.90, welche im Jahr 2023 verbucht wurde, aber das \n\nJahr 2022 betrifft.\n\n2466 3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen             115'237               93'600 21'637              23.1 Einführung JURIS 4 Rückverfolgung Einschreiben - Kosten \n\nAbraxas: Einmalige Kosten Umsetzung Fr. 12'800 (50% bei \n\nAbnahme = Fr. 6'400.00) und eimalige Kosten Lizenzen Fr.  \n\n19'500 (50% bei Abnahme), Total Fr. 17'393.55 / Rechnung \n\nAbraxas über Fr. 6'268.15 betreffend Lösung von \n\nProblemen bei Volltextsuche.\n\n\n\n138 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\nVolkswirtschaftsdepartement (Fortsetzung) Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n\n* Im Rahmen der Budgetvorgaben wird ein einheitlicher pauschaler Prozentsatz für die Berechnung der Arbeitgeberbei-\n\n träge an die Sozialversicherungen angewendet. In Abhängigkeit der Altersstruktur kann die effektive Belastung deutlich \n\n abweichen, wobei die Gesamtsumme über sämtliche Dienststellen in der Regel wieder der Pauschalsatzberechnung ent-\n\n spricht. \n\n \n\n \n\nFinanzdepartement Exekutivkredite (B) \n\n \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2472 Gefängnisverwaltung\n\n2472 3064.00 Überbrückungsrenten               22'056                         - 22'056              100.0 Die vorzeitigen Übertritte in den Ruhestand waren zum \n\nZeitpunkt der Budgetierung noch nicht bekannt.\n\n2472 3105.00 Lebensmittel             300'857             266'000 34'857              13.1 Mehr Verpflegungstage als angenommen, kann nicht \n\nbeeinflusst werden.\n\n2472 3135.00 Dienstleistungsaufwand für Personen \n\nin Obhut\n\n            206'668             100'000 106'668            106.7 Höhere Gesundheitskosten wegen vermehrten \n\nVerpflegungstagen und desolater Gesundheitsverfassung \n\nder Inhaftierten Personen, vermehrte Beschäftigung aller \n\nInhaftierten Personen, geforderterte Standards vom \n\nOstschweizer Konkordat, Empfehlungen für die \n\nUntersuchungshaft und der Nationale Kommission zur \n\nVerhütung von Folter (NKVF).\n\nTotal Volkswirtschaftsdepartement 6'833'517      4'880'200      1'953'317      \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2504 Allgemeiner Personalaufwand\n\n2504 3118.00 Immaterielle Anlagen               32'657               20'900 11'757              56.3 Für die Neuerstellung des Reports des Stellenplans wurden \n\nFr.°20'900 budgetiert. Um die Auswertungen der Postulate im \n\nPersonalbereich vornehmen zu können, wurden weitere \n\nAnpassungen notwendig, welche nicht budgetiert waren.\n\n2522 Finanzverwaltung\n\n2522 3064.00 Überbrückungsrenten               29'869               16'500 13'369              81.0 Vorzeitige Übertritte in den Ruhestand waren zum Zeitpunkt \n\nder Budgetierung noch nicht bekannt.\n\n2522 3091.00 Personalwerbung               10'705                         - 10'705              100.0 Im Zeitpunkt der Budgetierung war noch nicht bekannt, dass \n\ndie Stelle Leiterin Finanzverwaltung neu besetzt werden muss \n\nund daher diese Assessment-Kosten anfallen.\n\n2524 Steuerverwaltung \n\n2524 3064.00 Überbrückungsrenten               27'856                 4'500 23'356              519.0 Vorzeitige Übertritte in den Ruhestand waren zum Zeitpunkt \n\nder Budgetierung noch nicht bekannt.\n\n2532 Ertrag der Aktiv-Kapitalien\n\n2532 3440.00 Wertberichtigungen Finanzanlagen \n\nFV\n\n              30'838                         - 30'838              100.0 Kursverlust auf Euro-Bestand aufgrund der Abschwächung des \n\nEuros gegenüber dem Schweizer Franken.\n\n2540 Erbschafts- und Schenkungssteuern\n\n2540 3637.00 Beiträge an private Haushalte               12'835                         - 12'835              100.0 Es handelt sich um zwei Rückzahlungen zufolge zu viel \n\nbezahlter Erbschaftssteuern aufgrund einer zu hoch \n\nveranlagten Steuerrechnung.\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  139 \n\n \n\n \n\n \n\nFinanzdepartement (Fortsetzung) Exekutivkredite (B) \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2544 Anteile an Abgaben und Erträgen des Bundes\n\n2544 3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen             137'318                         - 137'318            100.0 Die Wertberichtigung wird aufgrund der tatsächlichen \n\nAbschreibungen in den letzten drei Rechnungsperioden in \n\nAbhängigkeit von den tatsächlichen offenen Forderungen der \n\nletzten drei Bilanzstichtage festgelegt. Da der \n\nForderungsbestand in den vergangenen Jahren starken \n\nSchwankungen unterlag, wurde diese Position nicht \n\nbudgetiert.\n\n2544 3632.16 Anteil der Gemeinden an Direkter \n\nBundessteuer\n\n         9'206'212          8'068'000 1'138'212         14.1 Da die Steuereinnahmen der juristischen Personen bei der DBSt \n\nin der Rechnungsperiode 2023 wesentlich über dem \n\nVoranschlag 2023 liegen, fällt auch die Auszahlung an die \n\nGemeinden höher als budgetiert aus.\n\n2550 Schaffhauser Polizei\n\n2550 3099.00 Übriger Personalaufwand             133'842               86'800 47'042              54.2 Für Spontanprämien wurden insgesamt rund Fr. 11'500 \n\nbenötigt. Die Mittel sind gesammelt auf Konto 2504 3010.00 \n\nbudgetiert.\n\nZusätzliche Einsätze und Veranstaltungen u.a. mit externen \n\nPartnern führten zu höheren Verpflegungskosten von Fr. \n\n30'000. Mehr amtsärztliche Untersuchungen sowie mehr \n\nPensionierungen als budgetiert führten ausserdem zu weiteren \n\nMehrkosten von rund Fr. 5'600.\n\n2550 3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge             387'360             344'900 42'460              12.3 Mehrausgaben für die Ausrüstung von 17 statt 10 \n\nPolizeiaspiranten/-innen.\n\n2550 3130.00 Dienstleistungen Dritter          1'272'749          1'134'700 138'049            12.2 Zusätzliche Kosten durch ungeplante interne Umzüge und \n\nEntsorgungen (+ Fr. 30'000), dringende Reparatur- und \n\nUmbauarbeiten u.a. für Führungsräume, Beleuchtungen, \n\nLadesäulen, Alarmanlagen (+ Fr. 35'000), Einrichtung \n\nRedundanz Notruf-Telefonie usw. (+ Fr. 8'000), Mehraufwand \n\nfür unvorhergesehene Anpassungen bei diversen \n\nApplikationen (+ Fr. 40'000), Zusatzaufwände für die Erstellung \n\neines "SHPol-Incident Response Plans" (+ Fr. 9'000) sowie \n\nKosten für die Nutzung des "Kapo Data Centers" im PJZ Zürich \n\n(+ Fr. 16'000).\n\n2550 3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge\n\n            949'961             811'600 138'361            17.0 Die Kosten für Fahrzeug- und Gerätereparaturen sowie für \n\nFahrzeugumbauten und -servicearbeiten (inkl. Reifen) fielen \n\nhöher aus als budgetiert (+ Fr. 98'000), ebenso die POLYCOM-\n\nBetriebs- und Unterhaltskosten (+ Fr. 40'000).\n\n2550 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste             171'269               59'000 112'269            190.3 Die nicht einbringbaren Bussen nehmen in der Tendenz \n\ndeutlich zu.\n\n2550 3199.00 Übriger Betriebsaufwand             107'704               89'700 18'004              20.1 Mehraufwände für Aktionen, Einsätze und Tagungen.\n\n2557 Amt für Bevölkerungsschutz und Armee\n\n2557 3064.00 Überbrückungsrenten               16'542                         - 16'542              100.0 Der vorzeitige Übertritt in den Ruhestand war zum Zeitpunkt \n\nder Budgetierung noch nicht bekannt.\n\n2557 3091.00 Personalwerbung               10'705                         - 10'705              100.0 Nicht budgetierte Ausgaben für die Rekrutierung des neuen \n\nAmtsleiters.\n\nTotal Finanzdepartement 12'538'423    10'636'600    1'901'823      \n\n\n\n140 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\nGerichte Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n3030 Kantonsgericht\n\n3030 3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, \n\nFachexperten etc.\n\n              50'492               30'000 20'492              68.3 Im Wesentlichen Gutachterkosten. Diese hängen von der \n\nErfüllung der rechtlichen Voraussetzungen und dem \n\nAbklärungsbedarf im Einzelfall ab. Sie sind aufgrund \n\nmehrerer Fälle mit umfangreichem Abklärungsbedarf \n\nhöher als budgetiert ausgefallen.\n\n3031 Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde\n\n3031 3000.00 Schadenersatzleistungen             709'096             642'500 66'596              10.4 Im Wesentlichen Mehraufwand bei den \n\nErsatzbehördenmitgliedern aufgrund von Vakanzen und \n\nAusfällen.\n\n3031 3118.00 Immaterielle Anlagen               58'842                 5'700 53'142              932.3 Bezahlung der für das Jahr 2022 budgetierten \n\nAnschaffung einer Schnittstelle sowie eines zusätzlichen \n\nModuls für die Geschäftsdatenverwaltungssoftware im \n\nRechungsjahr 2023.\n\n3031 3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, \n\nFachexperten etc.\n\n            274'926             150'000 124'926            83.3 Im Wesentlichen Gutachterkosten. Diese hängen von der \n\nErfüllung der rechtlichen Voraussetzungen und dem \n\nAbklärungsbedarf im Einzelfall ab. Erneute Zunahme an \n\nKindesschutzfällen mit erhöhtem Gutachten- und \n\nSozialabklärungsbedarf.\n\n3031 3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand               88'703               77'100 11'603              15.0 Im Wesentlichen Mehraufwand aufgrund zusätzlicher \n\nMitarbeitender.\n\n3031 3190.00 Schadenersatzleistungen               72'519               20'000 52'519              262.6 Schadenersatzleistungen aus Staatshaftungsverfahren \n\n(wegen Pflichtverletzungen von Mandatstragenden \n\ngegenüber verbeiständeten Personen). Diese hängen \n\nallein von der Erfüllung der gesetzlichen Voraussetzungen \n\nab. Sechs Fälle mit höheren Schadenssummen.\n\n3031 3199.00 Übriger Betriebsaufwand             247'149               65'000 182'149            280.2 Im Wesentlichen Aufwand für unentgeltliche \n\nVertretungen. Der Anspruch darauf hängt allein von der \n\nErfüllung der rechtlichen Voraussetzungen im Einzelfall \n\nab. Aufgrund einer Zunahme an hochkomplexen Fällen \n\nfiel er höher als budgetiert aus.\n\n3095 Betreibungs- und Konkursamt Schaffhausen\n\n3095 3100.00 Büromaterial               22'893               10'000 12'893              128.9 Erhöhter Bedarf an Büromatierial, insbesondere \n\nKopierpapier, infolge Anstieg der Fallzahlen und neuer \n\nMitarbeitender an zusätzlichem Standort. \n\n3095 3130.00 Dienstleistungen Dritter             904'817             811'300 93'517              11.5 Aufgrund der höheren Anzahl an Betreibungen sind die \n\nPortogebühren höher ausgefallen als bei der \n\nBudgetierung angenommen.\n\n3095 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste               25'097               15'000 10'097              67.3 Betrag ist durch die GER nicht beeinflussbar.\n\nTotal Gerichte 2'454'535      1'826'600      627'935          \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  141 \n\n \n\n \n\n \n\nDepartement des Innern  Exekutivkredite (C) \n\n \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2104 Jagd und Fischerei\n\n2104 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n            314'070             260'000 54'070              20.8 Zusätzliche Mitarbeiterin zur Kompensation \n\nunfallbedinger Ausfall Mitarbeiter; gedeckt durch \n\nZahlung Unfallversicherung (Konto 2104 3010.95).\n\n2122 Migrationsamt und Passbüro\n\n2122 3600.10 Anteil des Bundes an den ID- und \n\nPassgebühren\n\n            495'419             360'000 135'419            37.6 Gegenüber dem Mehrverkauf von Pässen und IDs \n\nbudgetiert auf dem Konto 4210.12 (Gebühren für \n\nPassausfertigungen) sind auch entsprechend höhere \n\nEinnahmen als budgetiert zu verzeichnen.\n\n2181 Aufwendungen gem. SHEG Art. 35, 36 + 38\n\n2181 3637.00 Beiträge an private Haushalte          9'699'838          7'250'000 2'449'838         33.8 Vgl. Konto 3632.10.\n\n2198.7215 Fonds für Integrationsmassnahmen für Ausländerinnen und Ausländer\n\n2198.\n\n7215\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter               78'312                         - 78'312              100.0 Übersetzungskosten für die überarbeitete \n\nWillkommensbroschüre des Kantons in verschiedene \n\nSprachen. Vgl. diesbezüglich die Entschädigungen des \n\nBundes im Konto 4610.00.\n\n2198.\n\n7215\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen               60'455                 5'000 55'455              1'109.1 Zusätzliche Kursangebote und finanzielle Zuschüsse \n\n(FiZu) an Arbeitgebende zur Arbeitsmarktintegration von \n\nFlüchtlingen und vorläufig aufgenommenen Personen \n\naus dem Asylbereich. Vgl. Entschädigungen des Bundes \n\nim Konto 4610.00.\n\n2198.\n\n7215\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n\n         3'676'265          3'100'000 576'265            18.6 Aufgrund des hohen Bedarfs mussten bei verschiedenen \n\nTrägerschaften zusätzliche Angebote eingekauft werden. \n\nVgl. Entschädigungen des Bundes im Konto 4610.00.\n\n2198.\n\n7215\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte             903'006             500'000 403'006            80.6 Aufgrund der hohen Fallzahlen ist die \n\nSubjektfinanzierung deutlich angestiegen, d.h. einzelne \n\nPlätze wurden je nach Angebot und individuellem Bedarf \n\nbei verschiedenen Anbietern belegt. Diese Beiträge gehen \n\nnicht an private Haushalte, sondern immer an die \n\nrechnungsstellenden Organisationen (Anbieter). Vgl. \n\nEntschädigungen des Bundes im Konto 4610.00.\n\n\n\n142 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\nDepartement des Innern (Fortsetzung) Exekutivkredite (C) \n\n \n\n \n\n* Im Rahmen der Budgetvorgaben wird ein einheitlicher pauschaler Prozentsatz für die Berechnung der Arbeitgeberbei-\n\n träge an die Sozialversicherungen angewendet. In Abhängigkeit der Altersstruktur kann die effektive Belastung deutlich \n\n abweichen, wobei die Gesamtsumme über sämtliche Dienststellen in der Regel wieder der Pauschalsatzberechnung ent-\n\n spricht. \n\n \n\nBaudepartement  Exekutivkredite (C) \n\n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2198.7216 Fonds Asyl- und Flüchtlingswesen\n\n2198.\n\n7216\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n         5'471'902          4'250'000 1'221'902         28.8 Höhere Zuweisung von Geflüchteten vom Bund an den \n\nKanton (über den Prognosen 2023 des SEM) und \n\nweiterhin hoher Zugang von Personen mit Schutzstatus S. \n\nZusätzlich erhöhte Aufwendungen für steigende Anzahl \n\nan zugewiesenden unbegleiteten Minderjährigen. Die \n\nhöheren Zuweisungen an den Kanton ergeben auch \n\nMehreinnahmen seitens SEM, diese sind im Konto \n\n4610.40 ausgewiesen. \n\n2198.\n\n7216\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n\n            362'980             277'500 85'480              30.8 Vgl. Kommentar zu Konto 3010.00 / *\n\n2198.\n\n7216\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen             628'539             569'500 59'039              10.4 Vgl. Kommentar zu Konto 3010.00 / *\n\n2198.\n\n7216\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen               74'535               53'500 21'035              39.3 Vgl. Kommentar zu Konto 3010.00 / *\n\n2198.\n\n7216\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen               71'852               59'500 12'352              20.8 Vgl. Kommentar zu Konto 3010.00 / *\n\nTotal Departement des Innern 21'837'173    16'685'000    5'152'173      \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2301 Energiefachstelle\n\n2301 3611.00 Entschädigungen an Kantone und \n\nKonkordate\n\n         1'266'023          1'050'000 216'023            20.6 Es wurden mehr Fördergesuche bearbeitet, so dass die \n\nexternen Bearbeitungskosten höher ausgefallen sind. Im \n\nGegenzug ist die Bundesentschädigung für die \n\nGesuchsbearbeitung ebenfalls höher ausgefallen (vgl. \n\nKonto  2301 4611.00).\n\n2371 Strassenverkehrs- und Schifffahrtsamt\n\n2371 3134.00 Sachversicherungsprämien             169'112             147'000 22'112              15.0 Infolge Zunahme der Tages- und Exportkontrollschilder \n\nsind die Haftpflichtversicherungsprämien höher \n\nausgefallen als budgetiert (vgl. Gegenkonto 4260.00).\n\nTotal Baudepartement 1'435'134      1'197'000      238'134          \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  143 \n\n \n\n \n\n \n\nVolkswirtschaftsdepartement  Exekutivkredite (C) \n\n \n\n \n \n\n \n\nFinanzdepartement  Exekutivkredite (C) \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2403 Wirtschaftsamt\n\n2403 3604.10 Weiterleitung Kurtaxe an SHLT             363'168             300'000 63'168              21.1 Vgl. entsprechende Erträge bei Konto 2403 4039.10.\n\nTotal Volkswirtschaftsdepartement 363'168          300'000          63'168            \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2506 Sachversicherungen\n\n2506 3130.00 Dienstleistungen Dritter               84'715                         - 84'715              100.0 Das Mandat des Versicherungsbrokers (Fr. 84'714.90) wird \n\nneu brutto ausgewiesen.\n\n2532 Ertrag der Aktiv-Kapitalien\n\n2532 3420.00 Kapitalbeschaffung und -verwaltung               13'500                         - 13'500              100.0 Es fielen Fr. 13'500 Kommissionen an, um überschüssige \n\nLiquidität anzulegen resp. zu platzieren. Zusätzliche \n\nErträge wurden auf Konto 4402.00 verbucht.\n\n2557 Amt für Bevölkerungsschutz und Armee\n\n2557 3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften \n\nVV\n\n              58'413               25'000 33'413              133.7 Mehrkosten aufgrund der Belegung von Schutzanlagen \n\ndurch das SEM. Diese wurden durch den Bund \n\nzurückerstattet.\n\n2557 3149.00 Unterhalt übrige Sachanlagen             151'338               25'500 125'838            493.5 Mehrkosten aufgrund von Sirenenumbauten. Diese \n\nwurden durch den Bund zurückerstattet.\n\nTotal Finanzdepartement 307'966          50'500            257'466          \n\n\n\n144 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.5.2.2 Unterjährige Einzel-Exekutivkredite \n\n \n\nEinzel-Exekutivkredite in der Erfolgsrechnung \n\n \n\n \n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nBudget inkl. \n\nEK 2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2100 Sekretariat / Rechtsdienst\n\n2100 3130.00 Dienstleistungen Dritter               89'000               53'000 36'000           67.9\nKostendach Rechtsstreit Zentrale Paritätische \n\nKommission gegen Müller Dienstleistungen GmbH\n\n2100 3130.00 Dienstleistungen Dritter               85'000                          - 85'000           100.0\n\nErstellung eines Gutachten zur Höhe der effektiv \n\nnotwendingen finanziellen Mittel sowie Skizzierung \n\nmöglicher Varianten; Kostendach (Gegenvorschlag zur \n\nSpitalinitiative)\n\n2131\nGesundheitsamt / \n\nKantonsärztlicher Dienst\n\n2131 3130.00 Dienstleistungen Dritter            642'000            471'000 171'000         36.3\nAuffinanzierung und Logistik der Impfstoffe sowie für \n\ndie Rückbaukosten KIZ\n\n2170 Sozialamt\n\n2170 3130.00 Dienstleistungen Dritter            242'000            222'000 20'000           9.0\nAufwände der Behindertenkonferenz Schaffhausen bei \n\nder Mitarbeit im Strategieprozess UN-BRK\n\n2187 Opferhilfe\n\n2187 3130.00 Dienstleistungen Dritter               20'000                 5'000 15'000           300.0\n\nBerichterstattung über den erweiterten Bedarf von \n\nOpfern der fürsorgerischen Zwangsmassnahmen und \n\nder Fremdplatzierungen vor 1981\n\n2197 IT-Konzernprodukte\n\n2197 3130.00 Dienstleistungen Dritter            860'000            700'000 160'000         22.9\nBereinigung der Verrechnung der Projektaufwände für \n\ndas kantonale Webseitenprojekt\n\n2275 Berufsbildungszentrum\n\n2275 3130.00 Dienstleistungen Dritter            370'045            322'600 47'445           14.7\n\nÜbernahme eines Teils des Defizits der Stiftung Impuls \n\nfür den Betrieb der Mensa der Kantonsschule \n\nSchaffhausen\n\n2298.\n\n7251\nDI: Lotteriegewinnfonds\n\n2298.\n\n7251\n3638.11 Beiträge an das Ausland            220'000            180'000 40'000           22.2\n\nSoforthilfe für die Erdbebenopfer in der Türkei und in \n\nSyrien\n\n2298.\n\n7251\n3638.11 Beiträge an das Ausland               40'000                          - 40'000           100.0\n\nSoforthilfe - Unterstützung für die Opfer des Erdbebens \n\nin Marokko und der Überschwemmungen in Libyen\n\n2300 Sekretariat / Rechtsdienst\n\n2300 3130.00 Dienstleistungen Dritter               82'000                 7'000 75'000           1'071.4 Honorar für das Projekt «Externe Prüfung Axpo»\n\n2300 3130.00 Dienstleistungen Dritter               90'000                          - 90'000           100.0\nPendenzenabbau der Rechtsmittelverfahren im \n\nRechtsdienst des Baudepartementes\n\n2300 3130.00 Dienstleistungen Dritter               95'000                          - 95'000           100.0\nProjekt EPR0098: Vorprojekt Abwärmenutzung \n\nRechenzentrum Beringen \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  145 \n\n \n\n \n\n \n\nEinzel-Exekutivkredite in der Erfolgsrechnung (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nBudget inkl. \n\nEK 2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2332\nLiegenschaften \n\nVerwaltungsvermögen\n\n2332 3110.00 Büromöbel und -geräte            480'000            440'000 40'000           9.1\nZusätzliche Flächenanmietung Konkursamt; \n\nKronengässchen 3\n\n2332 3110.00 Büromöbel und -geräte               85'000                          - 85'000           100.0\nZusätzliche Flächenanmietung Staatsanwaltschaft; \n\nBahnhofstrasse 34\n\n2332 3110.00 Büromöbel und -geräte            180'000                          - 180'000         100.0\nZusätzliche Flächenanmietung Sozialamt; \n\nMühlentalstrasse 88 und zur Stahlgiesserei 14\n\n2332 3110.00 Büromöbel und -geräte               25'000                          - 25'000           100.0\nEnergiemangellage; Notarbeitsplätze; Verordnung für \n\nKrisensituationen; Hotline Infrastruktur\n\n2332 3119.00 Übrige nicht aktivierbare Anlagen            140'000                          - 140'000         100.0\nEnergiemangellage; Notarbeitsplätze; Verordnung für \n\nKrisensituationen; Hotline Infrastruktur\n\n2332 3120.00\nVer- und Entsorgung \n\nLiegenschaften VV\n        1'704'000         1'700'000 4'000             0.2\n\nZusätzliche Flächenanmietung Konkursamt; \n\nKronengässchen 3\n\n2332 3130.00 Dienstleistungen Dritter            725'000            710'000 15'000           2.1\nZusätzliche Flächenanmietung Konkursamt; \n\nKronengässchen 4\n\n2332 3130.00 Dienstleistungen Dritter               25'000                          - 25'000           100.0\nZusätzliche Flächenanmietung Staatsanwaltschaft; \n\nBahnhofstrasse 34\n\n2332 3130.00 Dienstleistungen Dritter               50'000                          - 50'000           100.0\nZusätzliche Flächenanmietung Sozialamt; \n\nMühlentalstrasse 88 und zur Stahlgiesserei 14\n\n2332 3130.00 Dienstleistungen Dritter               80'000                          - 80'000           100.0\nEnergiemangellage; Notarbeitsplätze; Verordnung für \n\nKrisensituationen; Hotline Infrastruktur\n\n2332 3130.00 Dienstleistungen Dritter               18'000                          - 18'000           100.0\nEnergiemangellage; Notarbeitsplätze; Verordnung für \n\nKrisensituationen; Hotline Infrastruktur\n\n2332 3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude         2'480'000         2'450'000 30'000           1.2\nZusätzliche Flächenanmietung Konkursamt; \n\nKronengässchen 4\n\n2332 3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude               30'000                          - 30'000           100.0\nEnergiemangellage; Notarbeitsplätze; Verordnung für \n\nKrisensituationen; Hotline Infrastruktur\n\n2332 3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften         1'555'300         1'539'300 16'000           1.0\nZusätzliche Flächenanmietung Konkursamt; \n\nKronengässchen 3\n\n2332 3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften               36'700                          - 36'700           100.0\nZusätzliche Flächenanmietung Staatsanwaltschaft; \n\nBahnhofstrasse 34\n\n2332 3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften               65'000                          - 65'000           100.0\nZusätzliche Flächenanmietung Sozialamt; \n\nMühlentalstrasse 88 und zur Stahlgiesserei 14\n\n2337 Archäologie\n\n2337 3010.00\nLöhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n        1'061'900            891'600 170'300         19.1\n\nUnabdingbare Rettungsgrabungen in Schleitheim; \n\nReithalle\n\n2337 3050.00\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n              69'400               58'300 11'100           19.0\n\nUnabdingbare Rettungsgrabungen in Schleitheim; \n\nReithalle\n\n2337 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen            142'300            119'400 22'900           19.2\nUnabdingbare Rettungsgrabungen in Schleitheim; \n\nReithalle\n\n2337 3053.00\nAG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n                6'700                 5'600 1'100             19.6\n\nUnabdingbare Rettungsgrabungen in Schleitheim; \n\nReithalle\n\n2337 3054.00\nAG-Beiträge an \n\nFamilienzulagekassen\n              14'900               12'500 2'400             19.2\n\nUnabdingbare Rettungsgrabungen in Schleitheim; \n\nReithalle\n\n2337 3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds                 1'200                 1'000 200                20.0\nUnabdingbare Rettungsgrabungen in Schleitheim; \n\nReithalle\n\n2337 3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge               11'400                 6'500 4'900             75.4\nUnabdingbare Rettungsgrabungen in Schleitheim; \n\nReithalle\n\n2337 3130.00 Dienstleistungen Dritter            360'400            349'000 11'400           3.3\nUnabdingbare Rettungsgrabungen in Schleitheim; \n\nReithalle\n\n2337 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen               13'000               11'800 1'200             10.2\nUnabdingbare Rettungsgrabungen in Schleitheim; \n\nReithalle\n\n2337 3170.00 Reisekosten und Spesen               21'900                 8'500 13'400           157.6\nUnabdingbare Rettungsgrabungen in Schleitheim; \n\nReithalle\n\n2380 Rheinfall\n\n2380 3131.00\nPlanungen und Projektierungen \n\nDritter\n           550'000            450'000 100'000         22.2\n\nProjekt EPR0097:\n\nErarbeitung Rheinfall Governance\n\n\n\n146 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\nEinzel-Exekutivkredite in der Erfolgsrechnung (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nBudget inkl. \n\nEK 2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2403 Wirtschaftsamt\n\n2403 3130.00 Dienstleistungen Dritter            170'000               72'000 98'000           136.1 Erarbeitung einer kantonalen Tourismusstrategie\n\n2423\nArbeitsinspektorat/Aufsicht über \n\ndas Messwesen\n\n2423 3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge               95'000               10'000 85'000           850.0 Anschaffung Eichfahrzeug mit Innenausbau\n\n2440 Landwirtschaftsamt\n\n2440 3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge               35'500                    500 35'000           7'000.0 Anschaffung eines Dienstfahrzeuges\n\n2440 3130.00 Dienstleistungen Dritter               31'000               16'000 15'000           93.8\nBeteiligung Kanton Schaffhausen Projekt «N-\n\nReduktion» \n\n2550 Schaffhauser Polizei\n\n2550 3113.00 Hardware            572'630            473'800 98'830           20.9\nBeschaffung einer Serverlösung für operative \n\nMassnahmen\n\n2550 3118.00 Immaterielle Anlagen               99'300               79'300 20'000           25.2\nBeschaffung und Betrieb einer Softwarelösung für die \n\nHotelkontrolle\n\n2550 3130.00 Dienstleistungen Dritter         1'134'700         1'125'500 9'200             0.8\nBeschaffung und Betrieb einer Softwarelösung für die \n\nHotelkontrolle\n\n2550 3132.00\nHonorare externe Berater, Gutachter, \n\nFachexperten etc.\n              42'000                 6'000 36'000           600.0\n\nBeratungsmandat Überarbeitung Organisations-\n\nstrukturen\n\n2550 3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand            223'600            217'000 6'600             3.0\nBeschaffung und Betrieb einer Softwarelösung für die \n\nHotelkontrolle\n\n2550 3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen            688'400            686'000 2'400             0.3\nBeschaffung und Betrieb einer Softwarelösung für die \n\nHotelkontrolle\n\n2557\nAmt für Bevölkerungsschutz und \n\nArmee\n\n2557 3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge            405'500            305'500 100'000         32.7\nEnergiemangellage; Sicherstellung der \n\nTreibstoffversorgung\n\n2557 3113.00 Hardware               33'000               28'000 5'000             17.9 Energiemangellage; Hotline Infrastruktur\n\n2557 3130.00 Dienstleistungen Dritter            178'900            163'300 15'600           9.6\nAusweitung der Nutzung der Alarmierungssoftware \n\n«eAlarm»\n\n2557 3130.00 Dienstleistungen Dritter               18'000                          - 18'000           100.0\nEnergiemangellage; Sicherstellung der \n\nTreibstoffversorgung\n\n3030 Kantonsgericht\n\n3030 3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand            152'600            114'200 38'400           33.6 Submission für Geschäftskontrolllösung\n\n3031\nKindes- und \n\nErwachsenenschutzbehörde\n\n3031 3130.00 Dienstleistungen Dritter            168'700               78'700 90'000           114.4\nBefristete Unterstützung der KESB durch externen \n\nPersonalverleiher\n\nTotal Erfolgsrechnung alle Departemente      16'815'975      14'089'900     2'726'075 \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  147 \n\n \n\n \n\n \n\nEinzel-Exekutivkredite in der Investitionsrechnung \n\n \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nBudget inkl. \n\nEK 2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2332 Liegenschaften VV\n\n2332 5040.00 Hochbauten         5'420'000         5'000'000 420'000         8.4\n\nProjekt IPR0021:\n\nPlanerarbeiten für ein zusätziches Geschoss im PSZ \n\n(Polizei- und Sicherheitszentrum)\n\n2440 Landwirtschaftsamt\n\n2440 5550.00 Private Unternehmungen               15'000                          - 15'000           100.0\n\nProjekt IPR0180: \n\nErhöhung Beteiligung Genossenschaft Olma Messen \n\nSt. Gallen\n\n2557\nAmt für Bevölkerungsschutz und \n\nArmee\n\n2557 5060.00 Mobilien            400'000                          - 400'000         100.0\nProjekt IPR0253:\n\nBeschaffung von 42 Notrufsäulen und Montagearbeiten\n\nTotal Investitionsrechnung alle Departemente        5'835'000        5'000'000         835'000 \n\n\n\n148 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.5.2.3 Nachtragskredite genehmigt durch den Kantonsrat \n\n \n\nNachtragskredite genehmigt durch den Kantonsrat in der Erfolgsrechnung \n\n \n\nKeine \n\n \n\n \n\nNachtragskredite genehmigt durch den Kantonsrat in der Investitionsrechnung \n\n \n\nKeine  \n\n \n\n  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  149 \n\n \n\n \n\n \n\n5.5.2.4 Zusammenzug Exekutiv- und Nachtragskredite \n\n \n\n1. Sammelbeschluss Exekutivkredite \n\n \n \n\n \n\n \n\n2. Unterjährige Einzel-Exekutivkredite \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n3. Nachtragskredite genehmigt durch den Kantonsrat \n\n \n\n2023 wurden keine Nachtragskredite durch den Kantonsrat genehmigt. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\nTotal (A) 2'303'823      661'500          1'642'323      248.3\n\nTotal (B) 99'195'988    80'673'700    18'522'288    23.0\n\nTotal (C) 23'943'441    18'232'500    5'710'941      31.3\n\nGesamttotal Exekutivkredite 2023 zum Beschluss 25'875'552    \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nBudget inkl. \n\nEK 2023\n\nBudget \n\n2023\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\nC.3.  Nachtragskredite des KR in der Erfolgsrechnung                         -                         - -                        0.0\n\nC.4.  Nachtragskredite des KR in der Investitionsrg. -                        -                        -                        0.0\n\nC.1.  Einzel-Exekutivkredite Erfolgsrechnung 16'815'975    14'089'900    2'726'075      19.3\n\nC.2.  Einzel-Exekutivkredit Investitionsrechnung 5'835'000      5'000'000      835'000          16.7\n\nGesamttotal Exekutivkredite 2023 29'436'627    \n\nGesamttotal Exekutiv- und Nachtragskredite 2023 29'436'627    \n\n\n\n150 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.6 Finanzkennzahlen \n\n \n\n5.6.1 Finanzkennzahlen erster Priorität \n\n \n\nNettoverschuldungsquotient \n\n \n\n \n\nRichtwerte: <100 % = gut, 100 %-150 % = genügend, >150 % = schlecht \n\nAussage: Anteil der Fiskalerträge, bzw. wie viele Jahrestranchen erforderlich wären, um die Nettoschulden abzutragen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nSelbstfinanzierungsgrad \n\n \n\n \n\nRichtwerte: <80 % = Abschwung (Zunahme der Verschuldung), 80 %-100 % = Normalfall, >100 % = Hochkonjunktur \n\n(Abnahme der Verschuldung) \n\nAussage: Anteil der Nettoinvestitionen, die der Kanton Schaffhausen aus eigenen Mitteln finanzieren kann. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nZinsbelastungsanteil \n\n \n\n \n\nRichtwerte: 0 %-4 % = gut, 4 %-9 % = genügend, >9 % = schlecht \n\nAussage: Anteil des «verfügbaren Einkommens», welcher durch den Nettozinsaufwand gebunden ist. Je tiefer der Wert, \n\ndesto grösser der Handlungsspielraum. \n\n  \n\nNettoverschuldungsquotient Rechnung Budget Rechnung\n\n2023 2023 2022\n\nNettoschulden I x 100\n\n    Fiskalertrag\n-123.5% -98.0% -129.6%\n\nSelbstfinanzierungsgrad Rechnung Budget Rechnung\n\n2023 2023 2022\n\nSelbstfinanzierung x 100\n\n     Nettoinvestitionen\n114.8% -98.8% 286.8%\n\nZinsbelastungsanteil Rechnung Budget Rechnung\n\n2023 2023 2022\n\nNettozinsaufwand x 100\n\n     Laufender Ertrag\n-0.2% 0.0% 0.0%\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  151 \n\n \n\n \n\n \n\n5.6.2 Finanzkennzahlen zweiter Priorität \n\n \n\nNettoschuld I in Franken pro Einwohner \n\n \n\n \n\nRichtwerte: <0 Franken = Nettovermögen, 0-1'000 Franken = geringe Verschuldung 1'001-2'500 Franken = mittlere Ver-\n\nschuldung, 2'501-5'000 Franken = hohe Verschuldung, >5'000 Franken = sehr hohe Verschuldung \n\nAussage: Diese Kennzahl hat nur beschränkte Aussagekraft, da es eher auf die Finanzkraft der Einwohner und nicht auf \n\nihre Anzahl ankommt. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nSelbstfinanzierungsanteil \n\n \n\n \n\nRichtwerte: >20 % = gut, 10 %-20 % = mittel, <10 % = schlecht \n\nAussage: Anteil des Ertrages, welcher der Kanton Schaffhausen zur Finanzierung der Investitionen aufwenden kann. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKapitaldienstanteil \n\n \n\n \n\nRichtwerte: bis 5 % = geringe Belastung, 5 %-15 % = tragbare Belastung, >15 % = hohe Belastung \n\nAussage: Mass für die Belastung des Haushaltes durch Kapitalkosten. Die Kennzahl gibt Auskunft darüber, wie stark der \n\nLaufende Ertrag durch den Zinsendienst und die Abschreibungen (= Kapitaldienst) belastet ist. Ein hoher Anteil weist auf \n\neinen enger werdenden finanziellen Spielraum hin. \n\n \n\n \n\n \n\nNettoschuld I in Fr. pro Einwohner Rechnung Budget Rechnung\n\n2023 2023 2022\n\n          Nettoschulden I\n\nStändige Wohnbevölkerung\n-5'341 -3'825 -5'416\n\nSelbstfinanzierungsanteil Rechnung Budget Rechnung\n\n2023 2023 2022\n\nSelbstfinanzierung x 100\n\n      Laufender Ertrag\n3.1% -6.5% 10.2%\n\nKapitaldienstanteil Rechnung Budget Rechnung\n\n2023 2023 2022\n\nKapitaldienst x 100\n\n Laufender Ertrag\n1.6% 2.3% 2.6%\n\n\n\n152 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n5.6.2 Finanzkennzahlen zweiter Priorität (Fortsetzung) \n\n \n\nBruttoverschuldungsanteil \n\n \n\n \n\nRichtwerte: <50 % = sehr gut, 50 %-100 % = gut, 100 %-150 % = mittel, 150 %-200 % = schlecht, >200 % = kritisch \n\nAussage: Grösse zur Beurteilung der Verschuldungssituation bzw. der Frage, ob die Verschuldung in einem angemessenen \n\nVerhältnis zu den erwirtschafteten Erträgen steht. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nInvestitionsanteil \n\n \n\n \n\nRichtwerte: <10 % = schwache Investitionstätigkeit, 10 %-20 % = mittlere Investitionstätigkeit, 20 %-30 % = starke Inves-\n\ntitionstätigkeit, >30 % = sehr starke Investitionstätigkeit \n\nAussage: Zeigt die Aktivität im Bereich der Investitionen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBruttoverschuldungsanteil Rechnung Budget Rechnung\n\n2023 2023 2022\n\nBruttoschulden x 100\n\n   Laufender Ertrag\n51.3% 30.6% 29.9%\n\nInvestitionsanteil Rechnung Budget Rechnung\n\n2023 2023 2022\n\nBruttoinvestitionen x 100\n\n     Gesamtausgaben\n4.1% 7.1% 5.3%\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023  153 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nDetailzahlen  \ninkl. Kommentare der  \nOrganisationseinheiten \n\n \n\n \n \n\n \n\n  \n\n\n\n154 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n10 Kantonsrat 1’082’135.75 1’156’800.00 1’299’407.37 -74’664.25 -6.45\n\n1000 Kantonsrat 1’082’135.75 1’156’800.00 1’299’407.37 -74’664.25 -6.45\n\n3000.00 Löhne Behörden, Richter und Richterinnen 283’110.10 260’500.00 252’000.00 22’610.10 8.68\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 168’220.00 180’800.00 214’560.00 -12’580.00 -6.96\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 252’325.70 270’600.00 244’691.80 -18’274.30 -6.75\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 28’881.75 46’400.00 31’023.15 -17’518.25 -37.75\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 31’718.25 36’900.00 28’910.40 -5’181.75 -14.04\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1’373.25 4’400.00 1’492.60 -3’026.75 -68.79\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 5’744.65 10’000.00 6’654.85 -4’255.35 -42.55\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 349.60 800.00 570.85 -450.40 -56.30\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 340.00 2’000.00 640.00 -1’660.00 -83.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 6’049.60 10’000.00 17’136.90 -3’950.40 -39.50\n\n3100.00 Büromaterial 1’608.55 1’500.00 2’629.79 108.55 7.24\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 50.35 1’000.00 -949.65 -94.97\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 73’559.85 52’600.00 47’538.50 20’959.85 39.85\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 400.00 344.00 -400.00 -100.00\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 21’577.33 14’400.00 47’147.20 7’177.33 49.84\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 65’239.21 98’600.00 245’420.59 -33’360.79 -33.83\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 49’630.76 62’200.00 55’112.79 -12’569.24 -20.21\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 220.25\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 3’200.25 2’000.00 3’546.15 1’200.25 60.01\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 19’343.10 20’500.00 18’588.70 -1’156.90 -5.64\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 9’369.40 21’300.00 5’691.95 -11’930.60 -56.01\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 48’000.00 48’000.00 48’000.00\n3910.00 IV Dienstleistungen 12’444.05 11’900.00 27’486.90 544.05 4.57\n\nGesamtergebnis 1’082’135.75 1’156’800.00 1’299’407.37 -74’664.25 -6.45\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nKantonsrat\n\n155\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n20 Regierungsrat / Staatskanzlei 5’671’973.28 5’588’900.00 5’255’265.10 83’073.28 1.49\n\n2000 Regierungsrat 1’602’655.50 1’544’200.00 1’563’268.60 58’455.50 3.79\n\n3000.00 Löhne Behörden, Richter und Richterinnen 1’344’867.35 1’340’500.00 1’313’013.60 4’367.35 0.33\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 80’276.10 87’500.00 82’034.40 -7’223.90 -8.26\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 240’078.00 179’700.00 235’805.60 60’378.00 33.60 Abweichung von Standardberechnung \ngemäss Personalamt\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4’017.00 8’500.00 4’665.00 -4’483.00 -52.74\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 17’327.35 18’800.00 18’308.15 -1’472.65 -7.83\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 594.00 1’600.00 888.00 -1’006.00 -62.88\n\n3060.00 Ruhegehälter -4’306.65 -3’015.20 -4’306.65\n3064.00 Überbrückungsrenten 23’520.00 23’520.00 23’520.00 Versehentlich nicht budgetiert\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 11’449.30 12’000.00 -550.70 -4.59\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 50’001.00 50’000.00 50’001.00 1.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 12’619.85 16’000.00 15’936.60 -3’380.15 -21.13\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -177’787.80 -170’400.00 -177’888.55 -7’387.80 4.34\n\n2010 Staatskanzlei 1’786’193.66 1’608’600.00 1’506’366.98 177’593.66 11.04\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’457’106.60 1’370’500.00 1’341’587.10 86’606.60 6.32\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-676.75 -676.75\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 93’305.30 89’500.00 84’283.95 3’805.30 4.25\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 207’149.00 183’600.00 178’239.30 23’549.00 12.83 Abweichung von Standardberechnung \ngemäss Personalamt\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7’176.65 8’700.00 7’431.00 -1’523.35 -17.51\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 18’792.95 19’200.00 18’220.45 -407.05 -2.12\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’045.00 1’600.00 1’431.45 -555.00 -34.69\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 2’900.00 72.00 -2’900.00 -100.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 4’185.00 9’000.00 1’728.00 -4’815.00 -53.50\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’486.00 6’500.00 4’234.20 -3’014.00 -46.37\n\n3100.00 Büromaterial 9’372.67 10’000.00 6’093.33 -627.33 -6.27\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 163’265.25 160’000.00 143’292.25 3’265.25 2.04\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 192’607.20 152’000.00 192’429.55 40’607.20 26.72 Höhere Produktion als budgetiert\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nRegierungsrat / Staatskanzlei\n\n156\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 6’280.00 5’700.00 5’137.80 580.00 10.18\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 6’192.75 5’000.00 412.90 1’192.75 23.86\n\n3113.00 Hardware 6’790.75 4’000.00 3’087.10 2’790.75 69.77\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 1’426.90 31’000.00 -29’573.10 -95.40\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 43’875.95 43’800.00 43’425.65 75.95 0.17\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 132’800.25 92’000.00 86’609.10 40’800.25 44.35 Erhöhter Aufwand im Zusammenhang \nmit National- und Ständeratswahlen\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 9’029.75 10’000.00 10’529.11 -970.25 -9.70\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 604.15 3’000.00 846.45 -2’395.85 -79.86\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 5’768.85 9’000.00 5’768.85 -3’231.15 -35.90\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 30’108.27 36’800.00 27’652.44 -6’691.73 -18.18\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 10’129.60 12’000.00 7’536.60 -1’870.40 -15.59\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1’000.00 1’500.00 1’266.80 -500.00 -33.33\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 3’300.00 10’000.00 11’896.15 -6’700.00 -67.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -166’281.70 -183’000.00 -180’752.40 16’718.30 -9.14\n\n4250.00 Verkäufe -313’957.03 -367’400.00 -359’960.35 53’442.97 -14.55\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -887.05\n\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n-68’928.00 -69’000.00 -68’928.00 72.00 -0.10\n\n4900.00 IV Material- und Warenbezüge -17’060.50 -5’500.00 -12’599.50 -11’560.50 210.19\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -61’701.20 -43’800.00 -53’717.25 -17’901.20 40.87\n\n2030 Staatsarchiv 812’169.23 883’500.00 701’198.62 -71’330.77 -8.07\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 524’730.95 486’800.00 444’219.25 37’930.95 7.79\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n197.90 -215.30 197.90\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 34’018.90 31’700.00 28’893.00 2’318.90 7.32\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 56’356.90 65’200.00 49’170.10 -8’843.10 -13.56\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2’707.15 3’100.00 2’667.35 -392.85 -12.67\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 6’808.65 6’800.00 6’222.50 8.65 0.13\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 397.00 600.00 509.80 -203.00 -33.83\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 1’104.00 4’400.00 243.00 -3’296.00 -74.91\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 60.00 60.00\n\n3100.00 Büromaterial 1’890.00 3’000.00 1’268.08 -1’110.00 -37.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nRegierungsrat / Staatskanzlei\n\n157\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 19’669.76 20’000.00 19’895.31 -330.24 -1.65\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 300.00 39.30 -300.00 -100.00 Konto wird nicht benötigt, daher im \nBudget 2024 nicht mehr budgetiert.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 4’648.61 8’000.00 4’395.88 -3’351.39 -41.89\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 1’372.85 1’600.00 699.00 -227.15 -14.20\n\n3113.00 Hardware 3’685.50 4’000.00 1’578.65 -314.50 -7.86\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 25’742.90 13’000.00 15’609.95 12’742.90 98.02 Versehentliche Buchung in Höhe von \nFr. 9`300.-- statt auf Konto \n2030.3133.00\n\n3119.00 Übrige nicht aktivierbare Anlagen 315.00 2’000.00 28.95 -1’685.00 -84.25\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 59’617.26 108’100.00 61’070.25 -48’482.74 -44.85 Zeitliche Verzögerung in der \nUmsetzung der Schnittstelle \n"Langzeitarchivierung" (ITP0076). \nDaher fielen 2023 weniger Kosten an.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 49’809.67 82’300.00 42’533.90 -32’490.33 -39.48 Verzögerung beim Projektabschluss \nDIMAG (Digitales Langzeitarchiv), \ndaher fielen für die Archivierung der \nDaten geringere Speicherkosten an.\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 700.00 384.55 -700.00 -100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 12’388.88 13’800.00 13’992.00 -1’411.12 -10.23\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 4’623.45 5’300.00 3’538.55 -676.55 -12.77\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’296.00 5’200.00 2’203.05 -3’904.00 -75.08\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 10’000.00 -10’000.00 -100.00 Projekt "Inventar audiovisuelles Erbe \nder Schweiz" (Teil Kanton \nSchaffhausen) konnte nicht wie \ngeplant über den Bund abgerechnet \nwerden sondern über das \nStaatsarchiv. Daher mussten die \nPersonalausgaben auf Konto \n2030.3010.00 \n\ngebucht werden. Anteil Bund (Hälfte \nder Ausgaben) siehe Konto \n2030.4610.00.\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 7’487.00 7’600.00 7’404.00 -113.00 -1.49\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 760.00 1’000.00 760.00 -240.00 -24.00\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -203.15 -100.00 -323.30 -103.15 103.15\n\n4250.00 Verkäufe -745.00 -900.00 -589.20 155.00 -17.22\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nRegierungsrat / Staatskanzlei\n\n158\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -6’570.95 -6’570.95 Anteil Bund an Personalkosten \nProjekt "Inventar audiovisuelles Erbe \nder Schweiz".\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-5’000.00\n\n2050 Repräsentationskosten 50’686.45 70’000.00 56’856.60 -19’313.55 -27.59\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 0.80 0.80\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 300.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 50’685.65 70’000.00 56’556.60 -19’314.35 -27.59\n\n2060 Staatskeller 76’365.13 74’500.00 83’556.16 1’865.13 2.50\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 5’314.60 6’100.00 7’955.10 -785.40 -12.88\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 70.95 400.00 269.25 -329.05 -82.26\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 800.00 -800.00 -100.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 11.95 32.60 11.95\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 14.15 100.00 57.75 -85.85 -85.85\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 0.85 5.00 0.85\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 45’983.98 37’100.00 48’667.01 8’883.98 23.95\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 24’968.65 30’000.00 26’569.45 -5’031.35 -16.77\n\n2090 Verschiedene Ausgaben 1’343’903.31 1’408’100.00 1’344’018.14 -64’196.69 -4.56\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3’100.00 -3’100.00 -100.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 200.00 -200.00 -100.00\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 400.00 -400.00 -100.00\n\n3069.00 Übrige Arbeitgeberleistungen 16’660.30 17’500.00 5’477.35 -839.70 -4.80\n\n3113.00 Hardware 301.55 502.85 301.55\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1’098’783.74 1’143’100.00 1’086’618.68 -44’316.26 -3.88\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 40’912.15 40’000.00 20’493.60 912.15 2.28\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 188’878.50 202’500.00 189’864.00 -13’621.50 -6.73\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 4’025.00 14’000.00 3’891.00 -9’975.00 -71.25\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 18’231.25 18’500.00 16’458.95 -268.75 -1.45\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 234’796.00 225’300.00 237’488.85 9’496.00 4.21\n\n3638.00 Beiträge an das Ausland 37’314.82 39’500.00 66’022.86 -2’185.18 -5.53\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nRegierungsrat / Staatskanzlei\n\n159\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -30’000.00 -30’000.00 -30’000.00\n4910.00 IV Dienstleistungen -266’000.00 -266’000.00 -252’800.00\n\nGesamtergebnis 5’671’973.28 5’588’900.00 5’255’265.10 83’073.28 1.49\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nRegierungsrat / Staatskanzlei\n\n160\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n21 Departement des Innern 246’172’431.84 243’487’300.00 232’369’564.54 2’685’131.84 1.10\n\n2100 Sekretariat / Rechtsdienst Koordinationsstelle für \nUmweltschutz\n\n1’174’014.34 1’063’600.00 1’026’277.22 110’414.34 10.38\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 738’420.55 703’600.00 713’575.40 34’820.55 4.95 Vertretung für Mitarbeiterin im \nMutterschaftsurlaub.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-21’439.55 -21’439.55\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 46’975.40 45’900.00 46’546.35 1’075.40 2.34\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 99’465.90 94’300.00 88’782.65 5’165.90 5.48\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3’472.15 4’400.00 4’401.75 -927.85 -21.09\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 9’441.25 9’800.00 10’002.50 -358.75 -3.66\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 489.15 800.00 842.05 -310.85 -38.86\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 35’445.72 35’000.00 33’246.60 445.72 1.27\n\n3091.00 Personalwerbung 834.70 834.70\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’083.05 5’400.00 4’556.50 -2’316.95 -42.91\n\n3100.00 Büromaterial 4’837.10 3’500.00 3’464.33 1’337.10 38.20\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2’211.30 500.00 1’711.30 342.26\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 4’221.80 5’400.00 3’893.75 -1’178.20 -21.82\n\n3113.00 Hardware 1’000.00 135.25 -1’000.00 -100.00\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 640.00 640.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 140’540.87 53’000.00 40’685.34 87’540.87 165.17 Exekutivkredit über Fr. 36'000 für \nKostendach Rechtsvertretung in \nVerfahren als Nebenintervenient und \nüber Fr. 85'000 für Gutachten im \nRahmen der Ausarbeitung eines \nGegenvorschlags zur Spitalinitiative.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 33’334.15 32’300.00 30’350.70 1’034.15 3.20\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 4’479.60 8’700.00 5’543.65 -4’220.40 -48.51\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’813.70 3’500.00 3’468.80 313.70 8.96\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 4’846.15 2’500.00 4’192.30 2’346.15 93.85\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 3’428.35 500.00 1’334.30 2’928.35 585.67\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 10’000.00 10’000.00 10’000.00\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 61’572.00 66’000.00 63’097.00 -4’428.00 -6.71\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2’000.00 2’000.00 2’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n161\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -11’799.00 -18’500.00 -29’067.00 6’701.00 -36.22\n\n4270.00 Bussen -6’300.00 -6’000.00 -14’775.00 -300.00 5.00\n\n2102 Lotterie und Spielbanken -1’015’826.64 -967’400.00 -1’055’368.84 -48’426.64 5.01\n\n3602.00 Gemeindeanteile an Kantonalen Steuern 635’610.33 600’000.00 659’605.53 35’610.33 5.94 Da die Spielbankenabgabe höher als \nerwartet ausgefallen ist (siehe Konto \n4025.00) ist auch der Anteil der Stadt \nSchaffhausen (1/3) entsprechend \nhöher ausgefallen.\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund 2’150.00 2’600.00 -450.00 -17.31\n\n3980.00 Übertragungen 291’857.93 275’000.00 300’579.31 16’857.93 6.13\n\n4025.00 Spielbanken- und Spielautomatenabgabe -1’906’831.00 -1’800’000.00 -1’978’816.58 -106’831.00 5.94 Die Spielbankenabgabe ist im Jahr \n2023 höher als erwartet ausgefallen.\n\n4130.00 Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten -37’613.90 -35’000.00 -36’737.10 -2’613.90 7.47\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -1’000.00 -10’000.00 9’000.00 -90.00 Im Jahr 2023 wurden weniger \nGesuche für Kleinspiele als erwartet \neingereicht.\n\n2104 Jagd und Fischerei 251’761.80 237’600.00 303’100.35 14’161.80 5.96\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 9’108.75 9’500.00 8’452.50 -391.25 -4.12\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 314’070.00 260’000.00 253’136.00 54’070.00 20.80 Befristete Anstellung einer \nPraktikantin aufgrund des \nunfallbedingten Ausfalls des \nRessortleiters.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-52’120.45 -52’120.45 Rückerstattung Krankentaggeld von \nUnfallversicherung des Ressortleiters.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 17’377.90 17’500.00 16’541.45 -122.10 -0.70\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 33’898.05 34’900.00 28’191.30 -1’001.95 -2.87\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1’442.80 1’700.00 1’606.35 -257.20 -15.13\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 3’447.90 3’800.00 3’548.10 -352.10 -9.27\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 207.25 300.00 304.10 -92.75 -30.92\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 900.00 23.00 -900.00 -100.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 501.00 501.00\n\n3100.00 Büromaterial 1’500.00 213.25 -1’500.00 -100.00\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 6’282.29 6’000.00 7’046.85 282.29 4.70\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 300.00 -300.00 -100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 286.40 1’000.00 214.00 -713.60 -71.36\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n162\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 6’890.85 1’000.00 38’319.75 5’890.85 589.09\n\n3113.00 Hardware 2’065.40 1’477.95 2’065.40\n3118.00 Immaterielle Anlagen 64’020.40\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 200.00 -200.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 7’165.15 4’800.00 23’980.50 2’365.15 49.27\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 14’029.75 20’000.00 -5’970.25 -29.85 Der Zustandsbericht über die\nüberregionalen Wildtierkorridore \nkonnte günstiger überarbeitet werden.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 24’113.85 29’000.00 21’420.05 -4’886.15 -16.85 Der Informatiknutzungsaufwand\nkonnte etwas reduziert werden.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2’803.20 3’300.00 2’803.25 -496.80 -15.05\n\n3138.00 Kurse, Prüfungen und Beratungen 4’301.50 9’000.00 5’236.10 -4’698.50 -52.21\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 1’191.45 2’000.00 1’240.15 -808.55 -40.43\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 16’192.05 5’400.00 10’792.05 199.85 Beim neuen Betriebsystem des\nRessorts Jagd und Fischerei mussten \naufgrund gesetzlicher Bestimmungen \nAnpassungen gemacht werden. \nInfolge dessen wurden mehr Mittel \nbenötigt als budgetiert.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 1’258.35 1’000.00 896.00 258.35 25.84\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 9’651.75 7’000.00 6’000.95 2’651.75 37.88\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 640.00 431.45 640.00\n\n3190.00 Schadenersatzleistungen 29’393.50 30’000.00 28’171.35 -606.50 -2.02\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 2’040.60 2’500.00 3’183.10 -459.40 -18.38\n\n4100.10 Fischereiregal -59’035.00 -50’000.00 -59’885.00 -9’035.00 18.07 Die Erlöse aus den\nFischereiverpachtungen konnten \nleicht erhöht werden.\n\n4100.11 Jagdregal -31’806.70 -32’000.00 -31’806.70 193.30 -0.60\n\n4120.00 Konzessionen -90’858.00 -100’000.00 -87’615.00 9’142.00 -9.14 Es wurden nicht so viele Jagdpässe\ngelöst als budgetiert.\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -4’485.00 -7’000.00 -7’335.00 2’515.00 -35.93\n\n4250.00 Verkäufe -10’304.00 -15’000.00 -21’961.00 4’696.00 -31.31 Es wurden weniger Besatzfische\nverkauft. Es konnten keine Äschen \nerbrütet werden.\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -475.00 -3’000.00 -1’554.00 2’525.00 -84.17\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -7’513.79 -8’000.00 -3’200.85 486.21 -6.08\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n163\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n2122 Migrationsamt und Passbüro 112’243.31 551’600.00 219’297.80 -439’356.69 -79.65\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’061’292.95 1’081’200.00 1’140’044.25 -19’907.05 -1.84\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-21’438.25 -66’286.00 -21’438.25 Rückerstattungen Taggelder wegen \nAusfalls von Mitarbeitenden.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 69’209.25 70’600.00 71’126.70 -1’390.75 -1.97\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 130’737.40 144’800.00 128’634.40 -14’062.60 -9.71\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5’541.00 6’800.00 6’741.00 -1’259.00 -18.51\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 13’692.45 15’200.00 15’259.10 -1’507.55 -9.92\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 810.90 1’200.00 1’307.90 -389.10 -32.43\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 4’545.00 4’545.00\n3091.00 Personalwerbung 800.00 -800.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’760.00 1’400.00 1’200.00 2’360.00 168.57\n\n3100.00 Büromaterial 6’019.56 6’500.00 8’074.20 -480.44 -7.39\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1’000.00 -1’000.00 -100.00 Es mussten im Jahr 2023 keine \nprovisorischen Pässe bestellt werden, \nda der Vorrat noch ausreichend war.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’400.90 2’400.00 1’371.60 0.90 0.04\n\n3113.00 Hardware 3’960.15 8’000.00 93’892.80 -4’039.85 -50.50\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 316’603.59 341’300.00 237’339.25 -24’696.41 -7.24 Die etwas volatilen, da von diversen \nexternen Faktoren abhängigen, \nVollzugskosten sind niedriger als \ngeplant ausgefallen.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 110’592.30 127’000.00 112’384.65 -16’407.70 -12.92 Die Kostenreduktion ist auf \nverschiedene Faktoren (so bspw. \nweniger Homeofficezugänge als \ngeplant, div. gemietete Hardware \namortisiert, weniger Zugänge zu \nFachapplikationen nötig usw.) \nzurückzuführen.\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 14’910.41 14’000.00 4’970.14 910.41 6.50\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 516.95 18’700.00 18’509.40 -18’183.05 -97.24 Die budgetierten Unterhaltskosten für \ndie Biometrieerfassungsstationen \nwerden künftig nur noch über das \nKonto 3153.00 abgebucht. Bei der \nErneuerung der \nBiometrieerfassungsstationen war \nzeitweise noch unklar, welche Kosten \nfür die Wartung anfallen.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n164\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 7’888.60 8’700.00 8’189.60 -811.40 -9.33\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4’734.35 8’000.00 4’195.10 -3’265.65 -40.82\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 6’412.60 4’158.65 6’412.60\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 7’020.00 17’000.00 5’666.77 -9’980.00 -58.71 Im Jahr 2023 mussten keine \n\nParteientschädigungen ausgerichtet \nwerden. \n\n3600.10 Anteil des Bundes an den ID- und Passgebühren 495’419.25 360’000.00 472’681.10 135’419.25 37.62 Es wurden mehr Pässe und IDs als \nbudgetiert verkauft; so sind auf dem \nmit diesem Konto verknüpften Konto \n4210.12 (Gebühren für \nPassausfertigungen) entsprechend \nhöhere Einnahmen verbucht worden.\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 43.15 43.15\n\n4210.11 Gebühren für fremdenpolizeiliche Bewilligungen -989’368.25 -880’000.00 -867’557.60 -109’368.25 12.43 Es wurden mehr Bewilligungen erteilt, \nverlängert oder mutiert als erwartet.\n\n4210.12 Gebühren für Passausfertigungen -976’485.75 -700’000.00 -894’051.01 -276’485.75 39.50 Es wurden mehr Pässe und IDs \nverkauft als budgetiert wurden (siehe \nauch Kommentar zum Konto \n3600.10).\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -160’445.20 -100’000.00 -282’648.20 -60’445.20 60.45 Die Personen mit S-Status im Kanton \nSchaffhausen führen zu einem \nhöheren Bundesbeitrag an die \nVerwaltungskosten.\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -6’130.00 -3’000.00 -5’906.00 -3’130.00 104.33\n\n2131 Gesundheitsamt / Kantonsärztlicher Dienst 3’264’594.17 3’548’000.00 4’053’420.07 -283’405.83 -7.99\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’768’882.95 1’705’900.00 3’558’150.65 62’982.95 3.69 Mehraufwand aufgrund der \nKompensation von längerfristigen \nkrankheitsbedingten Ausfällen.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-8’273.70 -5’880.55 -8’273.70\n\n3049.00 Übrige Zulagen 4’172.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 112’339.05 111’400.00 215’338.45 939.05 0.84\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 223’334.45 228’600.00 285’841.40 -5’265.55 -2.30\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 9’026.95 10’700.00 22’126.10 -1’673.05 -15.64\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n165\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 22’353.35 23’900.00 46’277.25 -1’546.65 -6.47\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’254.20 2’000.00 3’915.15 -745.80 -37.29\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals -2’946.05 -2’946.05\n3091.00 Personalwerbung 852.10 852.10\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 4’440.70 7’500.00 17’007.75 -3’059.30 -40.79\n\n3100.00 Büromaterial 2’088.61 5’000.00 16’016.17 -2’911.39 -58.23\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 370.50 2’596.50 370.50\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 11’000.00 12’759.05 -11’000.00 -100.00 Auf den budgetierten Druck von \nBroschüren wurde verzichtet. \n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’561.50 2’500.00 354.10 -938.50 -37.54\n\n3106.00 Medizinisches Material 135’522.16 189’000.00 343’839.61 -53’477.84 -28.30 Weniger Schulimpfungen und HPV-\nImpfungen als geplant.\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 361.10 361.10\n\n3113.00 Hardware 1’275.95 2’000.00 445.30 -724.05 -36.20\n\n3116.00 Medizinische Geräte 444.80 444.80\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 2’000.00 -2’000.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 337’224.82 471’000.00 452’696.22 -133’775.18 -28.40 Aufbau Mammographie-Screening \n(Budget 2023: Fr. 150'000) wird erst \n2024 umgesetzt.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 286’535.13 288’000.00 21’620.65 -1’464.87 -0.51\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 199’120.02 262’000.00 446’369.24 -62’879.98 -24.00 Deutlich geringere Covid-19 bedingte \nInformatik-Nutzungskosten \n(Applikationen) als budgetiert.\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 900.00 905.77 -900.00 -100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 5’040.35 5’040.35\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 13’497.30 5’600.00 24’918.90 7’897.30 141.02\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 9’838.85 5’000.00 18’886.35 4’838.85 96.78\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 3’000.00 119.35 3’000.00\n3610.00 Entschädigungen an Bund 10’206.00\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 102’776.70 107’000.00 85’000.00 -4’223.30 -3.95\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 152’542.04 152’000.00 138’001.56 542.04 0.36\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 26’762.85 51’000.00 20’219.25 -24’237.15 -47.52 Tiefere Beiträge für die Eidg. \nQualitätskommission (EQK) als \ngeplant.\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 6’997.00 16’500.00 18’850.00 -9’503.00 -57.59\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n166\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n1’948.80 4’000.00 3’929.60 -2’051.20 -51.28\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 39’000.00\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 95’546.70 89’000.00 27’796.55 6’546.70 7.36\n\n3705.00 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen 26’412.05 1’440’220.10 26’412.05 Covid-19 bedingte Kosten aufgrund \nAbwassermonitoring. Die Testkosten \nund Analysekosten werden vom Bund \nzurückerstattet (kostenneutral). Vgl. \nKonto 4700.00.\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 1’500.00 19’113.20 1’500.00\n3980.00 Übertragungen 216’000.00 216’000.00 209’500.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -94’716.70 -72’000.00 -74’900.00 -22’716.70 31.55 Mehreinnahmen Staatsgebühren \n\naufgrund deutlich steigenden \nBewilligungszahlen \n(Gesundheitsberufe).\n\n4250.00 Verkäufe -700.00 -700.00\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -191’813.66 -188’000.00 -742’934.70 -3’813.66 2.03\n\n4450.00 Erträge aus Darlehen VV -266.50\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -17’997.95 -1’092’756.80 -17’997.95 Corona-bedingte Rückerstattungen \ndes Bundes für Testkosten.\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -26’412.05 -1’370’987.35 -26’412.05 Corona-bedingte Rückerstattungen \ndes Bundes bzgl. \nAbwassermonitoring (vgl. Konto \n3705.00).\n\n4705.00 Durchlaufende Beiträge von privaten Unternehmungen -69’232.75\n4980.00 Übertragungen -161’396.70 -161’500.00 -95’813.50 103.30 -0.06\n\n2132 Spitalversorgung 112’627’225.24 105’797’000.00 105’076’457.80 6’830’225.24 6.46\n\n3634.01 Stationäre Spitalleistungen Akutsomatik 74’834’829.12 74’270’000.00 78’554’248.25 564’829.12 0.76 Die Anzahl Hospitalisationen ist im \nVergleich zum Vorjahr leicht \nzurückgegangen, während sich die \nSpitaltarife tendenziell erhöht haben. \nUnter Berücksichtigung der \nRückerstattungen und \nKostenbeteiligungen Dritter, die früher\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n167\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\nseparat in Konto 4260.00 erfasst \nwurden, kann eine stabile \nEntwicklung festgestellt werden. Seit \ndiesem Rechnungsjahr werden \nRückerstattungen und \nKostenbeteiligungen Dritter direkt mit \ndem Konto 3634.01 verrechnet. Sie \nbetragen insgesamt\n\nFr. 5'589'000. Davon betreffen Fr. \n3'828'000 die Vorjahre.\n\n3634.02 Stationäre Spitalleistungen Psychiatrie 13’692’651.60 10’930’000.00 12’929’641.85 2’762’651.60 25.28 Schweizweit starke Zunahme der \nstationären Behandlungen. Die \nBudgeteingabe 2023 basierte zudem \nauf den unsicheren \npandemieverzerrten IST-Werten 2021 \nund dem Budgetwert 2022, welcher \nauch deutlich zu tief war. Gegenüber \ndem IST 2022 (Fr. 12.9 Mio.)\n\nist eine Steigerung von 5.9 % resp. \nFr. 0.8 Mio. zu verzeichnen. \nRückerstattungen und \nKostenbeteiligungen Dritter, die früher \nseparat in Konto 4260.00 erfasst \nwurden, werden seit diesem \nRechnungsjahr direkt mit dem Konto\n\n3634.02 verrechnet. Die \nRückerstattungen und \nKostenbeteiligungen betragen \ninsgesamt Fr. 334'000. Davon \nbetreffen Fr. 333'000 die Vorjahre.\n\n3634.03 Stationäre Spitalleistungen Rehabilitation 12’872’143.67 10’665’000.00 10’198’814.00 2’207’143.67 20.70 Einerseits wurden 2023 mehr \nRehabilitationsaufenthalte verzeichnet \nals im Vorjahr, andererseits wurde bei \nder Budgetierung eine tiefere \nKostensteigerung angenommen. Der \nletztjährige Rückgang der Fallzahlen \nund der damalige Kostenrückgang\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n168\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\nscheint auf Verzögerungen bei der \nRechnungsstellung nach Einführung \nvon ST Reha zu basieren. Dieser \nEffekt war im Jahresabschluss 2022 \nnoch nicht in diesem Ausmass \nersichtlich, weshalb die \nAbgrenzungen im Jahresabschluss \n2022 zu\n\ntief eingeschätzt wurden. Aus diesem \nGrund ist ein grosser Anteil der \nKosten 2023 auf Vorjahresaufenthalte \nzurückzuführen, was die \nBudgetüberschreitung etwas \nrelativiert. Rückerstattungen und \nKostenbeteiligungen Dritter,\n\ndie früher separat in Konto 4260.00 \nerfasst wurden, werden seit diesem \nRechnungsjahr direkt mit dem Konto \n3634.03 verrechnet. Die \nRückerstattungen und \nKostenbeteiligungen betragen \ninsgesamt Fr. 725'000. Davon \nbetreffen Fr. 522'000 die Vorjahre.\n\n3634.30 Ambulante Leistungen Psychiatrie 3’178’385.15 3’292’000.00 2’846’000.00 -113’614.85 -3.45 Weniger Behandlungstage von \nKindern und Jugendlichen in der \nKJPD Tagesklinik in der \nStadtrandschule führen gegenüber \ndem Budget 2023 zu geringeren \nBeiträgen.\n\n3634.40 Beiträge Sanitätsnotruf und Rettungswesen 933’728.00 1’002’000.00 1’400’000.00 -68’272.00 -6.81 Tiefere effektiv an die Spitäler \nSchaffhausen verrechnete Kosten \nvon Schutz und Rettung Zürich für \nden Betrieb der Sanitätsnotrufzentrale \n144.\n\n3634.90 Weitere Beiträge Spitäler Schaffhausen gemäss \nJahreskontrakt\n\n7’238’000.00 7’238’000.00 3’523’044.27\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -122’512.30 -1’600’000.00 -4’375’290.57 1’477’487.70 -92.34 Rückerstattungen werden seit 2023 \ndirekt in den entsprechenden Konten \n(3634.01; 3634.02; 3634.03) verbucht.\n\n2134 Heime und Pflege 24’194’575.05 24’644’300.00 22’720’354.53 -449’724.95 -1.82\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n169\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n367’141.65 390’000.00 377’735.35 -22’858.35 -5.86 Tiefere Beiträge an die Mütter- und \nVäterberatung gemäss Abrechnung \nder Stadt Schaffhausen.\n\n3632.11 Beiträge an Gemeinden für Heime gem. Art. 12 AbPG 14’954’158.00 15’020’000.00 14’238’281.43 -65’842.00 -0.44 Leicht tiefere gebundene Beiträge an \nGemeinden für Heime gemäss \nDeklaration Gemeinden (leicht \nweniger Pflegetage oder tieferer \nSchweregrad als erwartet).\n\n3632.12 Beiträge an Gemeinden für Pflege gem. Art. 12 AbPG 4’324’010.00 4’260’000.00 3’673’304.00 64’010.00 1.50 Leicht höhere gebundene Beiträge an \nGemeinden für ambulante \nPflegeleistungen / Spitex gemäss \nDeklaration Gemeinden (leicht mehr \nPflegetage oder höherer Schweregrad \nals erwartet).\n\n3634.20 Beiträge Übergangs- und Langzeitpflege gem. Art. 2 \nAbs. 3 AbPG\n\n3’101’934.15 3’330’000.00 2’997’102.50 -228’065.85 -6.85 Weniger Pflegetage in der \nÜbergangs- und Langzeitpflege \nGeriatrie am Kantonsspital \nSchaffhausen als budgetiert.\n\n3636.01 Beiträge an Organisationen gemäss  Art. 2 Abs. 4 und 5 \nAbPG\n\n248’036.25 445’000.00 233’636.25 -196’963.75 -44.26 Die Fortbildungsoffensive und \nEntlastungsangebote im Rahmen der \nUmsetzung des Demenzkonzepts \nstarten erst in den kommenden \nJahren.\n\n3636.04 Beiträge an Organisationen gemäss Art. 2 Abs. 3 und 4 \nAbPG\n\n700’000.00 700’000.00 701’000.00\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nGemeinden\n\n499’295.00 499’300.00 499’295.00 -5.00\n\n2137 Aus- und Weiterbildung Gesundheitsberufe / \nHausärzteversorgung\n\n3’791’049.89 3’938’000.00 2’861’418.00 -146’950.11 -3.73\n\n3634.50 Beiträge Ausbildung Gesundheitsberufe 1’305’000.00 1’590’000.00 1’185’000.00 -285’000.00 -17.92 Weniger Studierende HF Pflege als \ngewünscht und budgetiert.\n\n3634.51 Beiträge ärztliche Weiterbildung 2’357’679.89 2’185’000.00 1’519’344.00 172’679.89 7.90 Höherer Ausgleich an die GDK \ngemäss \nWeiterbildungsfinanzierungsvereinbar\nung unter den Kantonen sowie höhere \nAnzahl Assistenzärzte bei den SSH \nals erwartet bzw. im Jahreskontrakt \n2023 und im Kantonsbudget \nbudgetiert.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n170\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3634.55 Beiträge Hausärzteversorgung 128’370.00 163’000.00 157’074.00 -34’630.00 -21.25 Budgetierte Anzahl \nAusbildungsmonate im Curriculum \nHausarztmedizin wurde nicht \nausgeschöpft.\n\n2143 Beiträge Krankenversicherung 13’509’351.90 13’970’000.00 11’744’793.94 -460’648.10 -3.30 Insgesamt liegen die Kosten für \nBeiträge an die Individuelle \nPrämienverbilligung (IPV) und für \nZahlungsausstände gemäss Art. \n64a KVG bei Fr. 66.0 Mio. Rund Fr. \n0.9 Mio. unter dem Budgetwert. Die \nLeistungen für IPV liegen \ninsgesamt\n\n(Bund, Kantone, Gemeinden) mit \nFr. 64.2 Mio. um Fr. 254'000 über \nBudget. Die Summe der Beiträge \nan bezugsberechtigte Personen ist \ndementsprechend höher als \nerwartet. Die Beiträge für \nZahlungsausstände sind insgesamt \n(Kanton und Gemeinden)\n\nmit Fr. 1.9 Mio. rund Fr. 1.1 Mio. \nniedriger als budgetiert. 35% dieser \nKosten (Fr. 649'000) trägt der \nKanton. 65% (Fr. 1'206'000) tragen \ndie Gemeinden. Die \nVerwaltungskosten (Konto 3130.00) \nliegen ebenfalls unter dem \nBudgetwert.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 952’876.15 1’100’000.00 938’590.45 -147’123.85 -13.37 Tiefere administrative Kosten für \nAbwicklung der individuellen \nPrämienverbilligungen durch SVA.\n\n3637.01 Kantonsbeiträge an Prämienverbilligung Krankenkasse 11’907’089.11 11’820’000.00 10’139’142.46 87’089.11 0.74 Leicht höhere Kantonsbeiträge für die \nindividuellen Prämienverbilligungen \nals budgetiert.\n\n3637.02 Kantonsbeiträge für Zahlungsausstände gemäss Art. \n64a KVG\n\n649’386.64 1’050’000.00 667’061.03 -400’613.36 -38.15 Tiefere Kantonsbeiträge für \nZahlungsausstände als budgetiert.\n\n3707.01 Bundesbeiträge an Prämienverbilligung Krankenkasse 30’153’824.00 30’150’000.00 28’389’083.00 3’824.00 0.01\n\n3707.02 Gemeindebeiträge an Prämienverbilligung \nKrankenkasse\n\n22’113’165.49 21’950’000.00 18’829’836.00 163’165.49 0.74 Vgl. Kommentar zur Finanzstelle \n2143.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n171\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3707.03 Gemeindebeiträge für Zahlungsausstände gemäss Art. \n64a KVG\n\n1’206’003.76 1’950’000.00 1’238’827.62 -743’996.24 -38.15 Vgl. Kommentar zur Finanzstelle \n2143.\n\n4700.01 Durchlaufende Beiträge vom Bund an \nPrämienverbilligung Krankenkasse\n\n-30’153’824.00 -30’150’000.00 -28’389’083.00 -3’824.00 0.01\n\n4702.11 Durchlaufende Beiträge von Gemeinden an \nPrämienverbilligung Krankenkasse\n\n-22’113’165.49 -21’950’000.00 -18’829’836.00 -163’165.49 0.74 Vgl. Kommentar zur Finanzstelle \n2143.\n\n4702.12 Durchlaufende Beiträge von Gemeinden für \nZahlungsausstände gemäss Art. 64a KVG\n\n-1’206’003.76 -1’950’000.00 -1’238’827.62 743’996.24 -38.15 Vgl. Kommentar zur Finanzstelle \n2143.\n\n2148 Veterinärwesen 602’567.60 686’900.00 472’420.01 -84’332.40 -12.28\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 490’458.50 477’100.00 388’711.55 13’358.50 2.80\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 31’570.60 31’100.00 24’832.50 470.60 1.51\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 72’721.50 63’900.00 54’613.40 8’821.50 13.81\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2’457.65 3’000.00 2’278.40 -542.35 -18.08\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 6’302.20 6’600.00 5’351.20 -297.80 -4.51\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 353.60 600.00 437.45 -246.40 -41.07\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 400.00 800.00 240.00 -400.00 -50.00\n\n3100.00 Büromaterial 34.25 600.00 68.00 -565.75 -94.29\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4’863.50 3’000.00 15’258.58 1’863.50 62.12\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1’328.38 4’000.00 590.70 -2’671.62 -66.79\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 331.40 500.00 109.00 -168.60 -33.72\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 8’170.00 6’000.00 2’928.00 2’170.00 36.17\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 977.10 400.00 577.10 144.28\n\n3113.00 Hardware 800.00 1’000.00 42.00 -200.00 -20.00\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 558.50 700.00 258.50 -141.50 -20.21\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 160’792.20 180’000.00 157’348.40 -19’207.80 -10.67 Weniger Laboruntersuchungen im \nZusammenhang \nmitSeuchenbekämpfung als erwartet \nund budgetiert.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 41’072.90 44’000.00 43’012.66 -2’927.10 -6.65\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 32’522.00 37’600.00 32’442.00 -5’078.00 -13.51\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 599.60 700.00 504.32 -100.40 -14.34\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 3’000.00 -3’000.00 -100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 1’837.50 1’000.00 390.00 837.50 83.75\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 5’273.45 5’800.00 5’404.05 -526.55 -9.08\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n172\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 13’214.40 19’000.00 12’571.15 -5’785.60 -30.45\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 4’527.85 3’000.00 1’474.45 1’527.85 50.93\n\n3190.00 Schadenersatzleistungen 1’760.40 10’000.00 10’320.85 -8’239.60 -82.40\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 2’649.60 500.00 2’787.00 2’149.60 429.92\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 43’619.00 40’000.00 40’402.00 3’619.00 9.05\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 2’555.00 2’555.00\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 10’996.67 15’000.00 12’154.95 -4’003.33 -26.69\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 35’680.00 36’000.00 34’780.00 -320.00 -0.89\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 55.00 55.00\n\n4120.00 Konzessionen -3’930.00 -3’500.00 -4’080.00 -430.00 12.29\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -81’057.53 -50’000.00 -83’405.55 -31’057.53 62.12 Höhere Gebühreneinnahmen \naufgrund höherer Anzahl von \ndurchgeführten Fleischkontrollen, \nausgestellten Bewilligungen und \nVerfügungen. \n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -2’080.00 -2’000.00 -2’080.00 -80.00 4.00\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -106’287.02 -90’000.00 -96’113.60 -16’287.02 18.10 Entsorgung tierischer Nebenprodukte, \nwelche den Verursachern \nweiterverrechnet werden. Ebenso \nwerden Tierheimkosten bei \nBeschlagnahmungen \nweiterverrechnet. \n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -3’765.80 -300.00 -14’625.45 -3’465.80 1’155.27\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -1’189.00 -200.00 -1’103.00 -989.00 494.50\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-177’605.80 -162’000.00 -175’483.50 -15’605.80 9.63 Der Kantonsanteil der Hundeabgaben \nist aufgrund höherer Tierzahlen \ngestiegen.\n\n2150 Interkantonales Labor 3’902’900.00 4’025’800.00 3’760’000.00 -122’900.00 -3.05 Mehreinnahmen dank hoher \nNachfrage von Bund und Kantonen \nnach Analysen von Rückständen \nim Wasser (insbesondere von \nfluorierten Verbindungen, "PFAS"). \nAufwandkonten liegen im \nbudgetierten Bereich.\n\n3611.05 Entschädigung an Interkantonales Labor 1’192’900.00 1’192’900.00 1’110’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n173\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3611.06 Entschädigung an den Vollzug der \nUmweltschutzgesetzgebung im Kanton Schaffhausen\n\n2’710’000.00 3’312’900.00 2’650’000.00 -602’900.00 -18.20\n\n3702.10 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n11’081.40 11’081.40\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -11’081.40 -11’081.40\n4980.00 Übertragungen -480’000.00 480’000.00 -100.00\n\n2170 Sozialamt 3’152’351.73 3’002’000.00 2’589’479.68 150’351.73 5.01\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’199’807.15 1’146’500.00 1’057’948.85 53’307.15 4.65 Erhöhung der Rückstellungen für \nÜberzeit und Ferien sowie \nMutterschaftsvertretung mit \nüberschneidender Anstellung.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-15’709.55 -15’709.55\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 78’376.30 74’900.00 68’745.60 3’476.30 4.64\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 160’571.85 153’700.00 132’121.75 6’871.85 4.47\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6’379.90 7’200.00 6’680.70 -820.10 -11.39\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 15’632.80 16’000.00 15’019.70 -367.20 -2.30\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 884.25 1’300.00 1’104.95 -415.75 -31.98\n\n3091.00 Personalwerbung 2’550.00 500.00 4’972.75 2’050.00 410.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’170.00 7’000.00 4’225.70 -3’830.00 -54.71\n\n3100.00 Büromaterial 5’943.72 12’000.00 7’767.98 -6’056.28 -50.47\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2’804.70 5’000.00 -2’195.30 -43.91\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3’469.30 4’500.00 3’746.50 -1’030.70 -22.90\n\n3113.00 Hardware 1’169.90 2’500.00 2’480.00 -1’330.10 -53.20\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 137’735.80 43’200.00 94’535.80 218.83 Zusätzliche Lizenzkosten, \ninsbesondere im Zusammenhang mit \nden zusätzlichen Arbeitsplätzen im \nAsylbereich. \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 263’394.05 222’000.00 145’522.55 41’394.05 18.65 Mehraufwand für externes Gutachten \nder ZHAW in einem Aufsichtsfall \n(stationärer Kinder- und \nJugendbereich). \n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 48’347.15 80’000.00 41’315.60 -31’652.85 -39.57 Budgetierte Mittel der Fachstelle \nBehinderung wurden aufgrund \npersoneller Wechsel nicht benötigt. \n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n174\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 246’487.05 219’700.00 198’022.40 26’787.05 12.19 Mehraufwand für die Einrichtung \nzusätzlicher Arbeitsplätze für \nMitarbeitende aus dem Asylbereich.\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 42’937.75 43’000.00 38’453.50 -62.25 -0.14\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 2’740.15 10’000.00 2’129.65 -7’259.85 -72.60\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 28’045.55 28’200.00 26’139.40 -154.45 -0.55\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 7’994.05 9’000.00 8’734.45 -1’005.95 -11.18\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 2’595.80 10’000.00 19’457.55 -7’404.20 -74.04\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 4’124.05 5’000.00 4’590.10 -875.95 -17.52\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2’900.00 1’000.00 300.00 1’900.00 190.00\n\n3980.00 Übertragungen 1’051’187.51 940’000.00 1’074’537.00 111’187.51 11.83 Höherer Übertrag für Administration in \nZusammenhang mit der Asyl- und \nFlüchtlingsbetreuung. Die Höhe \nkorreliert mit der Zahl der zu \nbetreuenden Personen aus dem \nAsylbereich, die nur schwer \nprognostizierbar sind (vgl. hierzu auch \nKonto 4630.00)\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -200.00 200.00 -100.00\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -151’187.50 -40’000.00 -274’537.00 -111’187.50 277.97 vgl. Kommentar zu Konto 3980.00\n\n2179 Sozialhilfe an Personen im Asyl- und \nFlüchtlingswesen\n\n-16’000.00 84’000.00 116’584.80 -100’000.00 -119.05\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 100’000.00 132’584.80 -100’000.00 -100.00 Der Unterhalt der Liegenschaften des \nKantons, die für die Unterbringung \nvon Personen aus dem Asylbereich \nzur Verfügung stehen, erfolgt neu \nüber das Hochbauamt. Hier werden \nzukünftig keine Beträge mehr \nbudgetiert und verbucht. \n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n14’000.00 14’000.00 14’000.00\n\n4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV -30’000.00 -30’000.00 -30’000.00\n\n2181 Aufwendungen gem. SHEG Art. 35, 36 + 38 10’789’656.99 10’029’100.00 9’590’059.51 760’556.99 7.58\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n175\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n6’885’490.12 6’010’000.00 6’757’001.70 875’490.12 14.57 Der Kostenanstieg 2023 ist \ninsbesondere auf die Zunahme der \nKESB-Fälle und in geringerem \nAusmass auf Mehrkosten im \nAsylbereich zurückzuführen. Diese \nKostenentwicklung wiederum hat \nhöhere Entschädigungen von \nGemeinden im Konto 2181.4612.10 \nzur Folge. \n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1’717’124.90 1’673’000.00 1’295’618.20 44’124.90 2.64 Erhöhung des Beitrags des Kantons \nan Pro Senectute für die \nSozialberatung (Gesundheitsamt). Die \nErhöhung des Kantonsbeitrags (+ Fr. \n50'000) wurden bei der Budgetierung \nim LAV nicht berücksichtigt. \n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 9’699’838.10 7’250’000.00 8’560’344.59 2’449’838.10 33.79 Die Kosten sind sehr beschränkt \nsteuerbar und nicht exakt zu \nprognostizieren. \n\n3980.00 Übertragungen 958’310.41 1’340’900.00 550’629.64 -382’589.59 -28.53 Der Kantonsanteil an Aufwendungen\ngemäss Art. 35, 36 + 38 SHEG wird \nneu in Absprache mit der \nFinanzkontrolle in der Finanzstelle \n2198.7216 abgebildet.\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -150’331.00 -100’000.00 -113’205.00 -50’331.00 50.33 Der Bund richtet den Kantonen für \nrechtskräftig abgewiesene \nAsylsuchende und Personen mit \neinem Nichteintretensentscheid eine \nNothilfe-Pauschale aus. Mit der \nNeustrukturierung des Asylwesens \nwurde den Kantonen angekündigt, \ndass sie weniger\n\n in der Nothilfe aufnehmen müssen. \n2023 wurden dem Kanton SH \nvermehrt Asylsuchende (im laufenden \nVerfahren) zugewiesen, von denen \neinige Personen einen abschlägigen \nAsylentscheid erhielten. \n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n176\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-8’320’775.54 -6’144’800.00 -7’460’329.62 -2’175’975.54 35.41 Aufgrund der gestiegenen Kosten für \nKESB-Massnahmen und im \nAsylbereich stiegen auch die Beiträge \nder Gemeinden an diesen Kosten \n(50% bei KESB-Massnahmen, 75% \nim Sozialhilfe-/Asylbereich).\n\n2182 Übrige Staatsbeiträge an Gemeinden und \nInstitutionen\n\n235’478.10 400’000.00 300’778.14 -164’521.90 -41.13\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n235’478.10 400’000.00 300’778.14 -164’521.90 -41.13 Aufwände der \nAlimentenbevorschussung sind weder \nexakt prognostizierbar noch \nsteuerbar.\n\n2184 Soziale Einrichtungen 28’424’325.10 30’755’200.00 30’020’188.12 -2’330’874.90 -7.58 Die effektiven und gebundenen \nKosten, aufgeschlüsselt nach \nRechtsform der \nDienstleistungserbringer, sind \nschwer zu prognostizieren. Das \nBudget orientiert sich an \nVorjahreszahlen und den \ngenerellen Entwicklungen in \ndiesem Bereich. \n\n \n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 1’126’392.70 820’000.00 1’190’310.65 306’392.70 37.36 vgl. Kommentar auf Finanzstelle 2184\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 1’128’116.30 600’000.00 984’001.45 528’116.30 88.02 vgl. Kommentar auf Finanzstelle 2184\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 26’153’120.10 29’240’000.00 27’829’180.02 -3’086’879.90 -10.56 Vgl. Kommentar auf Finanzstelle \n2184. Aufgrund der unsicheren \nDatengrundlage wurden Ende 2023 \nkeine Abgrenzungen vorgenommen. \nEine transitorische Verbuchung wie in \nden Vorjahren erfolgt nur noch, sofern \nRechnungsbeträge für das \nentsprechende \n\nAbrechnungsjahr bis Ende Januar \ndes Folgejahres ausstehend sind. \n\n3660.60 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge ab \nprivate Unternehmungen ohne Erwerbszweck \n\n16’696.00 95’200.00 16’696.00 -78’504.00 -82.46\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n177\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n2186 Massnahmenvollzug nach Strafgesetz 3’501’217.95 3’791’200.00 3’796’786.49 -289’982.05 -7.65 Die Kosten der von der \nJugendanwaltschaft und dem \nKantonsgericht angeordneten \nMassnahmen sind von den \nerfolgten Straftraten abhängig und \ndaher nur mit grosser Unschärfe zu \nbudgetieren. Die Budgetierung \norientiert sich jeweils an den \nVorjahreszahlen. \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 5’100.00 -5’100.00 -100.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 300.00 -300.00 -100.00\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 700.00 -700.00 -100.00\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 100.00 -100.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1’142’572.95 1’000’000.00 1’568’949.29 142’572.95 14.26 vgl. Kommentar auf Finanzstelle 2186\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 5’000.00 -5’000.00 -100.00\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 2’237’536.35 2’800’000.00 2’125’221.60 -562’463.65 -20.09 vgl. Kommentar auf Finanzstelle 2186\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 123’314.65 100’000.00 112’757.15 23’314.65 23.31 vgl. Kommentar auf Finanzstelle 2186\n\n3705.00 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen 280’949.00 270’000.00 274’438.00 10’949.00 4.06\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -2’206.00 -120’000.00 -10’141.55 117’794.00 -98.16 vgl. Kommentar auf Finanzstelle 2186\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -280’949.00 -270’000.00 -274’438.00 -10’949.00 4.06\n\n2187 Opferhilfe 756’355.75 654’000.00 647’920.80 102’355.75 15.65\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 13’064.65 5’000.00 29’021.95 8’064.65 161.29\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 3’000.00\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 40’622.00 35’000.00 36’346.00 5’622.00 16.06\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 482’161.10 431’000.00 427’560.00 51’161.10 11.87 Die in diesem Konto ausgewiesenen \nMehrkosten sind auf eine Rechnung \nder Fachstelle für Gewaltbetroffene im \nUmfang von Fr. 42'516.60 \nzurückzuführen, die statt über das \nKonto 3637.00 zulasten des Kontos \n3636.00 verbucht wurden. \n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 239’834.00 200’000.00 166’709.85 39’834.00 19.92 Die Gewährung von Leistungen an \nGewaltopfer gemäss Opferhilfegesetz \nsind nur schwer zu prognostizieren. \nDie Budgetierung ist folglich mit einer \ngrossen Unschärfe behaftet.\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -15’050.00 -2’000.00 -11’510.00 -13’050.00 652.50\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n178\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -4’276.00 -15’000.00 -3’207.00 10’724.00 -71.49\n\n2191 Staatsbeitrag Arbeitslosenhilfe und \nFamilienausgleichskasse\n\n1’556’114.10 1’782’700.00 1’747’700.34 -226’585.90 -12.71\n\n3613.20 Erlassene AHV-Beiträge 361’494.80 400’000.00 372’858.55 -38’505.20 -9.63 Genaue Kosten sind schwierig zu \nprognostizieren, die Budgetierung \norientiert sich am Schnitt der \nvergangenen Jahre. \n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 76’562.05 82’700.00 76’657.60 -6’137.95 -7.42\n\n3633.05 Kantonsbeitrag an den Sozialfonds 526’804.15 800’000.00 795’179.95 -273’195.85 -34.15 Aufgrund der Senkung des \nSozialfondsbeitragssatzes per \n1.1.2023 hat sich auch der \nKantonsbeitrag reduziert.\n\n3633.10 Kantonsbeitrag an die Familienzulagen für \nNichterwerbstätige\n\n772’000.60 700’000.00 689’433.64 72’000.60 10.29 Genaue Kosten sind schwierig zu \nprognostizieren, die Budgetierung \norientiert sich am Schnitt der \nvergangenen Jahre. \n\n4630.00 Beiträge vom Bund -46’879.45 -60’000.00 -45’418.25 13’120.55 -21.87\n\n4632.11 Gemeindebeitrag an die erlassenen AHV-Beiträge -133’868.05 -140’000.00 -141’011.15 6’131.95 -4.38\n\n2192 Ergänzungsleistungen 32’025’118.89 31’620’000.00 29’522’431.67 405’118.89 1.28 Abweichungen im normalen \nSchwankungsbereich der letzten \nJahre. Die Aufteilung der \nGesamtausgaben auf die einzelnen \nKontopositionen beruht auf der \nBerechnung des Bundes auf der \nBasis der effektiven Ausgaben des \nMonats Mai im Rechnungsjahr.\n\n3613.00 Entschädigungen an öffentliche Sozialversicherungen 1’902’898.10 1’800’000.00 1’840’110.25 102’898.10 5.72\n\n3637.10 Allgemeiner Lebensbedarf AHV 14’012’660.80 12’200’000.00 12’824’660.80 1’812’660.80 14.86\n\n3637.11 Heim- und Krankheitskosten AHV 13’182’052.09 14’100’000.00 11’966’816.56 -917’947.91 -6.51\n\n3637.15 Allgemeiner Lebensbedarf IV 13’679’040.00 12’200’000.00 12’659’624.00 1’479’040.00 12.12\n\n3637.16 Heim- und Krankheitskosten IV 7’145’175.90 7’500’000.00 6’739’113.06 -354’824.10 -4.73\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -589’395.00 -580’000.00 -580’215.00 -9’395.00 1.62\n\n4630.10 Bundesbeitrag an Ergänzungsleistungen AHV -8’757’913.00 -7’800’000.00 -8’015’413.00 -957’913.00 12.28\n\n4630.15 Bundesbeitrag an Ergänzungsleistungen IV -8’549’400.00 -7’800’000.00 -7’912’265.00 -749’400.00 9.61\n\n2196 Digitale Verwaltung Schaffhausen 359’067.60 885’600.00 -526’532.40 -59.45\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n179\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 359’019.60 790’000.00 -430’980.40 -54.55 Verschiedene geplante IT- und eGov-\nProjekte wurden auf das nächste Jahr \nverschoben, um sie besser mit der \nStrategie digitale Verwaltung \nSchaffhausen abzustimmen.\n\n Verschiedene eGov-Projekte konnten \naufgrund akuter Personalknappheit \nbei KSD/ITSH und Verzögerungen bei \nden Terminen nicht realisiert werden.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 48.00 48.00\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 95’600.00 -95’600.00 -100.00 ITP5015 Objektdatenplattform wurde \nsistiert, daher fällt keine Amortisation \nan.\n\n2197 IT-Konzernprodukte 2’974’288.97 2’988’100.00 2’855’464.11 -13’811.03 -0.46\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 100’000.00 -100’000.00 -100.00 Aufgrund mangelnder Ressourcen \nmussten alle für 2023 geplanten \nProjekte priorisiert werden. Die \nProjekte in diesem Bereich wurden \nzurückgestellt.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 910’967.79 700’000.00 1’053’083.13 210’967.79 30.14 Exekutivkredit über Fr. 160'000 \nVereinbarung Bereinigung \nProjektaufwände kantonales \nWebseitenprojekt.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 1’919’008.40 1’945’700.00 1’643’472.85 -26’691.60 -1.37 Geringere Telefonverbindungskosten \nals budgetiert.\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 111’210.78 216’700.00 99’574.58 -105’489.22 -48.68 Infolge Projekt-Verzögerungen bzw. \nTerminverschiebungen fielen weniger \nWartungs- und Lizenzkosten an.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 40’840.00 28’600.00 27’880.00 12’240.00 42.80 Eine grössere Anzahl von IP-Phones \nmusste ersetzt werden als \nursprünglich budgetiert/geplant war.\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 34’621.55\n4450.00 Erträge aus Darlehen VV -4’570.00 -4’570.00\n4910.00 IV Dienstleistungen -3’168.00 -2’900.00 -3’168.00 -268.00 9.24\n\n2198.7213 Fonds für Suchtprophylaxe und \nGesundheitsförderung\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 4’053.90 3’922.00 4’053.90\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 264.50 146.20 264.50\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n180\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 52.65 31.40 52.65\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 3.20 2.70 3.20\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 6’642.57 15’000.00 6’378.40 -8’357.43 -55.72\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3’017.42 3’000.00 1’095.15 17.42 0.58\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 372’946.30 281’500.00 187’719.45 91’446.30 32.49 Die Ausgaben im Rahmen des \nkantonalen Aktionsprogramms KAP \nschwanken zwischen den Jahren. Die \nBeiträge sind abhängig davon, in \nwelchem Jahr die Projekte und \nDienstleistungen umgesetzt oder \nangeboten werden. Insgesamt sind \ndie Gelder im Fonds\n\nfür eine Zeitperiode von vier Jahren \ngesprochen. Im Vorjahr ist ein \ndeutlich tieferer Betrag angefallen.\n\n3138.00 Kurse, Prüfungen und Beratungen 1’285.35 20’000.00 21’719.30 -18’714.65 -93.57 Weniger Kurse und Beratungen in \nAnspruch genommen als geplant.\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 150.40\n\n3500.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals 180’601.09 120’000.00 210’562.09 60’601.09 50.50 Entspricht dem Fonds-Abschluss \n(Saldo Erträge minus Aufwände).\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 371’504.70 433’000.00 519’734.22 -61’495.30 -14.20 Tiefere Beiträge an private \nOrganisationen ohne Erwerbszweck \nals geplant aufgrund von \nProjektverzögerungen.\n\n3980.00 Übertragungen 196’396.70 196’500.00 130’813.50 -103.30 -0.05\n\n4120.00 Konzessionen -131’356.80 -100’000.00 -139’457.50 -31’356.80 31.36 Höhere Alkoholabgaben des \nGastgewerbes als erwartet.\n\n4250.00 Verkäufe -60.00\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -5’736.00 -5’736.00\n4600.30 Anteil am Ertrag der Eidg. Alkoholverwaltung -266’405.00 -250’000.00 -269’678.00 -16’405.00 6.56 Höhere Kantonsanteile an den \n\nErträgen aus der Spirituosensteuer \nder eidgenössischen \nAlkoholverwaltung. \n\n4630.00 Beiträge vom Bund -41’207.00 -41’207.00 Diese Gelder vom \nTabakpräventionsfonds TPF werden \nneu separat ausgewiesen und waren \nbisher unter 4636.00 budgetiert.\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n-183’000.00 -228’000.00 -163’000.00 45’000.00 -19.74 Vgl. Kommentar zu Konto 4630.00.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n181\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -1’205.65 -1’205.65\n4980.00 Übertragungen -507’857.93 -491’000.00 -510’079.31 -16’857.93 3.43 Die Spielbankenabgabe ist höher als \n\nerwartet ausgefallen.\n\n2198.7215 Fonds für Integrationsmassnahmen für \nAusländerinnen und Ausländer\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 2’000.00 -2’000.00 -100.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 100.00 -100.00 -100.00\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 300.00 -300.00 -100.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 11’429.05 10’000.00 119.60 1’429.05 14.29\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 78’311.50 78’311.50 Höhere Kosten für die Überarbeitung \nder Willkommensbroschüre des \nKantons in verschiedenen Sprachen. \nVgl. Entschädigungen des Bundes im \nKonto 4610.00\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 4’815.15 4’815.15\n3500.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals 2’024’807.95 1’543’482.05 2’024’807.95\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 5’000.00 -5’000.00 -100.00\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 60’455.30 5’000.00 200’533.00 55’455.30 1’109.11 Zusätzliche Kursangebote und \nfinanzielle Zuschüsse (FiZu) an \nArbeitgebende zur \nArbeitsmarktintegration von \nFlüchtlingen und vorläufig \naufgenommenen Personen aus dem \nAsylbereich. Vgl. Entschädigungen \ndes Bundes im Konto 4610.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 3’676’264.80 3’100’000.00 2’900’605.10 576’264.80 18.59 Aufgrund des hohen Bedarfs mussten \nbei verschiedenen Trägerschaften \nzusätzliche Angebote eingekauft \nwerden. Vgl. Entschädigungen des \nBundes im Konto 4610.00\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 903’006.35 500’000.00 512’220.25 403’006.35 80.60 Aufgrund der hohen Fallzahlen ist die \nSubjektfinanzierung deutlich \nangestiegen, d.h. einzelne Plätze \nwurden je nach Angebot und \nindividuellem Bedarf bei \nverschiedenen Anbietern belegt. \nDiese Beiträge gehen nicht an private \nHaushalte sondern immer an\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n182\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\ndie rechnungsstellenden \nOrganisationen (Anbieter). Vgl. \nEntschädigungen des Bundes im \nKonto 4610.00\n\n4500.00 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des \nFremdkapitals\n\n-122’400.00 122’400.00 -100.00 Nicht budgetierte Einlage in den \nFonds. Vgl. Konto 3500.00\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -5’852’694.00 -2’600’000.00 -4’356’960.00 -3’252’694.00 125.10 Infolge der hohen Fallzahlen sind die \nEntschädigungen des Bundes \ndeutlich angestiegen. Die \nIntegrationspauschalen werden \neinmalig im Jahr des Entscheids \nausbezahlt, die Entschädigungen für \nPersonen mit Schutzstatus \nquartalsweise nach effektivem\n\nAufenthalt. Diese Mittel sind \nzweckgebunden über die ganze \nDauer der Erstintegration von \nmaximal 7 Jahren zu verwenden.\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -6’396.10 -6’396.10\n4980.00 Übertragungen -900’000.00 -900’000.00 -800’000.00\n\n2198.7216 Fonds Asyl- und Flüchtlingswesen Die Entwicklungen im Asylbereich \nsind nur schwer vorhersehbar und \ndeshalb auch nur mit grosser \nUnschärfe budgetierbar. Allgemein \nkann festgehalten werden, dass die \nZahl der Asylgesuche 2023 die \nPrognosen des SEM, auf die das \nBudget abstellen,\n\nübertroffen hat. Das Gleiche gilt für \ndie Zahl der Schutzbedürftigen aus \nder Ukraine. Ein Grossteil konnte \nwegen des anhaltenden Krieges \nnicht in ihre Heimat zurückkehren. \nDer Bund erstattet den Kantonen \nfür ihre Auslagen im Asylbereich \nPauschalen.\n\nDiese sind jedoch nicht \nkostendeckend.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n183\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 5’471’901.85 4’250’000.00 4’664’560.00 1’221’901.85 28.75 Höhere Zuweisung von Geflüchteten \nvom Bund an den Kanton (über den \nPrognosen 2023 des SEM) und \nweiterhin hoher Zugang von Personen \nmit Schutzstatus S. Zusätzlich \nerhöhte Aufwendungen für steigende \nAnzahl an zugewiesenen \nunbegleiteten Minderjährigen.\nDie höheren Zuweisungen an den \nKanton ergeben auch \nMehreinnahmen seitens SEM, diese \nsind im Konto 4610.40 ausgewiesen. \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 362’979.76 277’500.00 317’075.94 85’479.76 30.80\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 628’539.20 569’500.00 512’083.25 59’039.20 10.37\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 74’534.53 53’500.00 58’488.15 21’034.53 39.32\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 71’852.32 59’500.00 63’336.40 12’352.32 20.76\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 5’100.00 -5’100.00 -100.00\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 208.20 4’500.00 24’171.95 -4’291.80 -95.37\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 32’302.80 5’000.00 3’816.00 27’302.80 546.06 Die höheren Weiterbildungskosten \nergeben sich aufgrund des \ngestiegenen Personalbestands.\n\n3091.00 Personalwerbung 10’024.10 3’000.00 7’200.30 7’024.10 234.14\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 17’883.69 60’000.00 26’544.06 -42’116.31 -70.19 Die budgetierten Mittel waren zu hoch \nangesetzt und werden inskünftig \nangepasst. \n\n3135.10 Dienstleistungsaufwand für Personen in Obhut \nAsylsuchende und Asylwesen\n\n1’467’190.35 2’500’000.00 2’143’505.01 -1’032’809.65 -41.31 Die ausserordentlichen \nAufwendungen im Jahr 2022, welche \nder Budgetierung 2023 zugrunde \nlagen, fielen im Jahr 2023 nicht in \ngleichem Umgang an.\n\n3601.10 Ertragsanteile an Kantone und Konkordate \nAsylsuchende und Asylwesen\n\n30’000.00 30’000.00 30’000.00\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 46’879.45 60’000.00 45’418.25 -13’120.55 -21.87 Zahl im Schnitt der Vorjahre, \nBudgetierung 2023 zu hoch. \n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 105’000.00 70’000.00 105’000.00 Aufbau eines zeitlich befristeten \nAngebots der psychosozialen \nBetreuung von schwer belasteten und \nzum Teil traumatisierten \nKriegsvertriebenen aus der Ukraine, \nvom SEM mitfinanziert (vgl. Konto \n4610.40).\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n184\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3637.30 Beiträge an private Haushalte Asylsuchende und \nAsylwesen\n\n13’982’123.89 15’000’000.00 9’571’364.60 -1’017’876.11 -6.79 Die Kosten für die materielle \nUnterstützung von Asylsuchenden, \nvorläufig aufgenommenen Personen \nund Schutzbedürftigen (Status S) \nstiegen gegenüber 2022 infolge der \nZunahme an Personen mit diesem \nStatus.\n\nDie Kostenentwicklung war jedoch \nweniger hoch als erwartet bzw. \nbudgetiert. \n\n3637.31 Beiträge an private Haushalte anerkannte Flüchtlinge 5’185’157.81 6’000’000.00 5’475’435.29 -814’842.19 -13.58 Der Kostenrückgang ist auf zwei \nEffekte zurückzuführen: Einserseits \nkonnten zahlreiche Dossiers \nabgegeben werden (Ablösung von der \nSozialhilfe und Dossierübergabe an \ndie Wohnsitzgemeinden). \nAndererseits führten die hohen \nEingänge von Asylgesuchen zu\neinem Pendenzenstau beim SEM bei \nder Bearbeitung der Asylgesuche. Die \nAsylsuchenden bleiben länger als \nvorgesehen in ihrem Status (hängiges \nVerfahren). Dies erklärt zum Teil auch \nden Kostenanstieg im Konto 3637.30.\n\n4260.10 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter \nAsylsuchende und Asylwesen\n\n-702’931.88 -630’000.00 -606’543.24 -72’931.88 11.58 Die Beiträge von Dritten fielen höher \naus als budgetiert.\n\n4260.11 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter \nAnerkannte Flüchtlingen\n\n-272’914.65 -100’000.00 -618’543.80 -172’914.65 172.91 Die Beiträge von Dritten fielen höher \naus als budgetiert.\n\n4610.40 Entschädigungen vom Bund Asylsuchende und \nAsylwesen\n\n-16’851’306.00 -15’500’000.00 -12’279’199.00 -1’351’306.00 8.72 Die Zahl der Personen aus dem \nAsylbereich sowie jene der \nSchutzbedürftigen aus der Ukraine \nwar höher als prognostiziert. \nEntsprechend höhere Entschädigung \ndes Bundes (Pro-Kopf-Pauschale) als \nbudgetiert.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n185\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4610.41 Entschädigungen vom Bund Anerkannte Flüchtlinge -5’600’514.00 -6’250’000.00 -6’181’068.00 649’486.00 -10.39 Die Entschädigungen des Bundes für \nanerkannte und vorläufig \naufgenommene Flüchtlinge fielen \ntiefer aus als budgetiert. Die \nZusammensetzung der Personen aus \ndem Asylbereich und damit die Art \nund die Höhe der\nEntschädigung durch den Bund hängt \nvon verschiedenen Faktoren ab, die \nnur schwer vorhersehbar sind. \n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-2’956’174.51 -4’984’000.00 -1’678’032.80 2’027’825.49 -40.69 Der Rechnungsabschluss fiel \npositiver aus als budgetiert. In der \nFolge fallen die Entschädigungen \ndurch die Gemeinden tiefer aus als \nvorgesehen.\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -14’224.67 -14’224.67\n4980.00 Übertragungen -1’109’497.92 -1’380’900.00 -825’166.64 271’402.08 -19.65 Der Kantonsanteil  an Aufwendungen \n\ngem. Art. 35, 36 + 38 SHEG war tiefer \nals bei der Budgetierung \nabgenommen. Der Beitrag durch den \nBund (Vgl. 2170.3980.00) hat \nzugenommen.\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n\n20’985.68 20’985.68\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-32’700.00 -824’445.72 32’700.00 -100.00 Durch die höheren Entnahmen aus \ndem Fondsvermögen aufgrund des \nRechnungsabschlusses 2022 \nverblieben keine Fondsmittel, die für \ndas Defizit in der Asylrechnung \nentnommen werden können. Das \nRest-Defizit wird gemäss Art. 35 Abs. \n3 SHEG in Verbindung mit\n\nArt. 38 Abs. 1 lit. c mit dem LAV \nverrechnet (Kostenteiler zwischen \nKanton und Gemeinden).\n\n2198.7560 Anna-Katharina-Federli Fonds\n\n3502.00 Einlagen in Legate und Stiftungen des Fremdkapitals 199.44 199.44\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -199.44 -199.44\n\nGesamtergebnis 246’172’431.84 243’487’300.00 232’369’564.54 2’685’131.84 1.10\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n186\n\n\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\n187\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n22 Erziehungsdepartement 153’753’079.85 161’338’000.00 146’600’100.68 -7’584’920.15 -4.70\n\n2201 Departementssekretariat, Mittelschul- und \nHochschulbildung\n\n6’766’442.47 6’983’300.00 6’252’075.16 -216’857.53 -3.11\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 18’775.00 30’000.00 21’412.50 -11’225.00 -37.42 Verpflichtungskredit Revision \nSchulgesetz (EPR0001) wurde nicht \nwie budgetiert belastet.\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 801’859.85 856’400.00 655’716.85 -54’540.15 -6.37 Unterbesetzung Rechtsdienst, \nverzögerte Arbeitsaufnahme des IT-\nProjektleiters digitale Transformation \n(EPR0075), Akkzessisten-Stelle \nkonnte nicht wiederbesetzt werden.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-178.75 -178.75\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 51’425.05 57’800.00 43’206.65 -6’374.95 -11.03\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 118’318.20 114’700.00 84’641.85 3’618.20 3.15\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4’021.20 5’500.00 3’815.95 -1’478.80 -26.89\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 10’374.70 12’400.00 9’336.15 -2’025.30 -16.33\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 509.60 1’000.00 738.90 -490.40 -49.04\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 87’929.50 160’500.00 56’806.85 -72’570.50 -45.22 Vorgabe des Personalamtes zu hoch. \nAb Rechnung 2024 werden Aus- und \nWeiterbildungskosten wieder auf die \nDienststellen verteilt.\n\n3091.00 Personalwerbung 41’456.30 2’000.00 6’163.75 39’456.30 1’972.82 Verschiedene Assessements in \nBewerbungsverfahren (Nachfolge \nRektor Kantonsschule, Leitung \nDienststelle Familie und Jugend, \nDepartementssekretär).\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’698.30 6’100.00 5’058.90 -2’401.70 -39.37\n\n3100.00 Büromaterial 1’662.50 2’000.00 1’025.31 -337.50 -16.88\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 437.00 3’000.00 -2’563.00 -85.43\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’089.30 2’000.00 1’889.40 89.30 4.47\n\n3113.00 Hardware 2’640.50 5’000.00 489.75 -2’359.50 -47.19\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 1’663.20 1’000.00 663.20 66.32\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n188\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 8’747.00 72’000.00 6’986.95 -63’253.00 -87.85 Verpflichtungskredite Revision \nSchulgesetz (EPR0001) sowie \nKoordination, Support und Begleitung \n- Digitalisierung ED (EPR0075) \nwurden nicht wie budgetiert belastet.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 29’055.75 30’900.00 26’957.10 -1’844.25 -5.97\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 10’866.00 16’600.00 9’432.75 -5’734.00 -34.54\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4’637.25 10’000.00 3’285.96 -5’362.75 -53.63\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1’676.05\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 150.00 500.00 150.00 -350.00 -70.00\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n18’000.00 18’000.00 18’000.00\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 269’354.11 260’300.00 281’330.05 9’054.11 3.48\n\n3631.31 Beiträge an Randenkommission 3’356.60 6’500.00 4’817.04 -3’143.40 -48.36\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n191’422.90 200’000.00 51’918.00 -8’577.10 -4.29\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 3’849’412.00 3’778’400.00 3’737’401.00 71’012.00 1.88 Staatsbeiträge an die Landeskirchen: \nTeuerung war zum Zeitpunkt der \nBudgetierung geringer eingeschätzt \nworden.\n\n3638.00 Beiträge an das Ausland 5’300.41 10’900.00 7’158.45 -5’599.59 -51.37\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nGemeinden\n\n1’243’759.00 1’331’800.00 1’243’759.00 -88’041.00 -6.61\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -14’300.00 -12’000.00 -31’200.00 -2’300.00 19.17\n\n2215 Geschäftsleitung / Stabsdienste Bildung / \nKindergarten, Primar- und Sekundarstufe I\n\n1’222’916.92 1’183’400.00 992’834.37 39’516.92 3.34\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 903’735.35 796’200.00 727’179.05 107’535.35 13.51 Mehrzeit und nicht bezogene \nFerientage von Fr. 102'900.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-11’330.40 -9’246.55 -11’330.40 Rückerstattung von nicht geplanten \nTaggeldleistungen.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 57’652.50 52’000.00 46’306.55 5’652.50 10.87\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 111’262.50 106’600.00 83’963.10 4’662.50 4.37\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4’487.00 5’000.00 4’406.85 -513.00 -10.26\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 11’554.30 11’100.00 10’040.65 454.30 4.09\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 629.85 900.00 787.75 -270.15 -30.02\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n189\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 115.00\n\n3091.00 Personalwerbung 500.00 -500.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 195’115.25 180’400.00 199’230.00 14’715.25 8.16\n\n3100.00 Büromaterial 11’370.48 15’300.00 8’662.57 -3’929.52 -25.68\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 496.70 1’000.00 183.90 -503.30 -50.33\n\n3113.00 Hardware 1’000.00 4’000.00 2’629.90 -3’000.00 -75.00\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 28’831.86 52’200.00 -23’368.14 -44.77 Die Kosten für die Loginlösung der \nLehrpersonen im Rahmen des \nVerpflichtungskredits ITP0095 fielen \ntiefer aus als erwartet.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 11’168.73 41’800.00 19’886.00 -30’631.27 -73.28 Geplante Mittel für die Umsetzung der \nVorlage "Ressourcensteuerung" \nmussten nicht eingesetzt werden.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 78’103.05 82’000.00 72’693.80 -3’896.95 -4.75\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 8’270.75\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 9’521.50 8’000.00 1’521.50 19.02\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 2’515.10 2’000.00 1’097.10 515.10 25.76\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4’161.75 2’500.00 3’017.25 1’661.75 66.47\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 275.70\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 203.30 500.00 517.10 -296.70 -59.34\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 93.45 93.45\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 5’265.00 3’000.00 5’626.00 2’265.00 75.50\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -6’600.00 -6’600.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -13’307.95 -12’000.00 -14’032.70 -1’307.95 10.90\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -348.40 -600.00 -191.40 251.60 -41.93\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-182’664.00 -170’000.00 -178’584.00 -12’664.00 7.45\n\n2217 Verschiedene Finanzierungen und allgemeine \nProjekte K+P+S\n\n903’194.28 1’604’700.00 727’229.77 -701’505.72 -43.72\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 19’425.00 38’900.00 28’729.50 -19’475.00 -50.06 Weniger Sitzungsgelder für \nKommissionen und \nSchulentwicklungsprojekte \nbeansprucht.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n190\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 70’491.95 37’800.00 43’869.45 32’691.95 86.49 Kostenverschiebung von Fr. 30'000 \nfür das Projekt «Ready for teaching» \nvom Konto 2217.3130.00 zum Konto \n2217.3010.00.\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 146’710.15 294’500.00 125’255.00 -147’789.85 -50.18 Tiefere Besoldungskosten im \nRahmen des Verpflichtungskredits \nEPR0056 «Modellschule für \nBegabungs- und Begabtenförderung».\nKostenverschiebung von Konto \n2217.3099.00 betreffend Honorierung \nvon Sonderleistungen.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 13’827.55 24’300.00 11’112.95 -10’472.45 -43.10 Tiefere Lohnkosten führen zu \nMinderausgaben bei den \nSozialversicherungen.\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 16’819.30 44’500.00 13’224.00 -27’680.70 -62.20 Tiefere Lohnkosten führen zu \nMinderausgaben bei den \nSozialversicherungen.\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1’148.85 2’300.00 1’036.45 -1’151.15 -50.05\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 2’753.70 5’200.00 2’384.00 -2’446.30 -47.04\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 169.80 400.00 203.95 -230.20 -57.55\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 25’917.35 120’500.00 12’443.95 -94’582.65 -78.49 Tiefere Weiterbildungskosten im \nRahmen des Verpflichtungskredits \nEPR0056 «Modellschule für \nBegabungs- und Begabtenförderung» \nund weniger Nachqualifikationen von \nLehrpersonen.\n\n3091.00 Personalwerbung 500.00 1’283.25 -500.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 11’450.40 22’000.00 16’763.45 -10’549.60 -47.95 Honorierung von Sonderleistungen \nerfolgten über das Konto \n2217.3020.00 (Kostenverschiebung).\n\n3100.00 Büromaterial 612.95 6’000.00 66.65 -5’387.05 -89.78\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3’951.10 26’100.00 -22’148.90 -84.86 Publikationen erfolgten mehrheitlich \ndigital. Ein Nachdruck von \nBroschüren war nicht erforderlich.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’237.00 1’000.00 478.02 237.00 23.70\n\n3104.00 Lehrmittel 1’174.47 11’200.00 16’405.95 -10’025.53 -89.51 Der Neudruck von Zeugnismappen \nund -blättern erfolgt erst im Jahr 2024.\n\n3106.00 Medizinisches Material 754.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n191\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3113.00 Hardware 2’269.10 5’000.00 1’502.05 -2’730.90 -54.62\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 162’206.04 213’600.00 24’171.85 -51’393.96 -24.06 Geringere Aufwände für \nZeugnissoftware "Lehreroffice" und \nSchulentwicklungsprojekte.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 305’908.82 482’400.00 270’531.30 -176’491.18 -36.59 Kostenverschiebung von Fr. 30'000 \nfür das Projekt «Ready for teaching» \nvom Konto 2217.3130.00 zum Konto \n2217.3010.00.\n\nWeniger Aufwände für \nSchulentwicklungsprojekte und \ninsgesamt weniger externe Kosten für \ndas Projekt «Ready for teaching».\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 91’588.95 182’000.00 93’758.40 -90’411.05 -49.68 Geringere Kosten für die \nZeugnissoftware "Lehreroffice" und \ndie geplante Ausweitung von \nLernfördersystemen.\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 1’585.00 2’000.00 1’515.00 -415.00 -20.75\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 5’034.75 5’000.00 315.10 34.75 0.70\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n753.00\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 6’400.00 65’000.00 47’400.00 -58’600.00 -90.15 Budgetierte Ausgaben zur \nKonzeptionierung eines \nQuereinsteigerkurses an der PHSH \nwurden nicht in Anspruch genommen.\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 11’408.00 11’000.00 10’700.00 408.00 3.71\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 38’100.00 38’500.00 37’572.50 -400.00 -1.04\n\n4250.00 Verkäufe -1’995.95 -1’995.95\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -1’000.00 1’000.00 -100.00\n\n4980.00 Übertragungen -35’000.00 -35’000.00 -35’000.00\n\n2218 Schultherapien 3’677’235.00 3’892’700.00 3’355’705.94 -215’465.00 -5.54\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 2’852’979.55 3’058’600.00 2’666’127.10 -205’620.45 -6.72 Unbesetzte Logopädiestellen führen \nzur Beanspruchung von externen \nAnbietern (Verschiebung zu Konto \n2218.3130.00).\n\n3020.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nLehrpersonen\n\n-7’409.40 -20’000.00 -13’275.35 12’590.60 -62.95\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 182’217.25 199’700.00 173’629.45 -17’482.75 -8.75\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n192\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 376’033.60 409’800.00 351’213.70 -33’766.40 -8.24\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 15’222.20 19’300.00 16’559.10 -4’077.80 -21.13\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 36’548.45 42’700.00 37’285.85 -6’151.55 -14.41\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 2’155.10 3’700.00 3’173.90 -1’544.90 -41.75\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 14’048.82 18’500.00 11’780.38 -4’451.18 -24.06\n\n3091.00 Personalwerbung 1’431.60 3’000.00 2’443.38 -1’568.40 -52.28\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’010.00 4’000.00 4’018.10 -990.00 -24.75\n\n3100.00 Büromaterial 523.15 500.00 917.35 23.15 4.63\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 69.00 200.00 130.00 -131.00 -65.50\n\n3104.00 Lehrmittel 98’284.62 100’000.00 24’422.50 -1’715.38 -1.72\n\n3106.00 Medizinisches Material 1’000.00 193.20 -1’000.00 -100.00\n\n3113.00 Hardware 21’833.60 15’000.00 7’983.55 6’833.60 45.56\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 2’533.20 3’200.00 2’158.25 -666.80 -20.84\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 70’898.16 24’000.00 58’829.08 46’898.16 195.41 Zusätzliche Kosten für extern \ngebuchte Logopädietherapien.\nGestiegene IT-Supportkosten für \nTherapeutinnen und Therapeuten.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 2’540.60 4’600.00 3’663.55 -2’059.40 -44.77\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 386.50 400.00 348.00 -13.50 -3.38\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’929.00 4’500.00 4’104.85 -571.00 -12.69\n\n2219 Aufsicht Sonderschulung und Therapien 412’156.12 679’800.00 509’033.01 -267’643.88 -39.37\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 277’081.35 474’500.00 391’378.00 -197’418.65 -41.61 Zwei vakante Leitungsstellen können \nerst 2024 wieder besetzt werden.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 18’086.45 31’000.00 25’541.45 -12’913.55 -41.66\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 36’774.30 63’600.00 54’672.00 -26’825.70 -42.18\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1’481.55 3’000.00 2’455.65 -1’518.45 -50.62\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 3’580.00 6’600.00 5’479.10 -3’020.00 -45.76\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 213.60 500.00 469.50 -286.40 -57.28\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’940.00 2’000.00 654.00 -60.00 -3.00\n\n3100.00 Büromaterial 186.20 52.45 186.20\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 300.00 164.15 -300.00 -100.00\n\n3104.00 Lehrmittel 663.90 1’500.00 465.65 -836.10 -55.74\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n193\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3113.00 Hardware 538.95 3’000.00 1’358.00 -2’461.05 -82.04\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 54’622.57 53’300.00 925.86 1’322.57 2.48\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1’470.10 20’400.00 7’127.85 -18’929.90 -92.79 Weiterentwicklung der Abteilung \nAufsicht Sonderschulung und \nTherapien konnte infolge Vakanz bei \nder Abteilungsleitung nicht \ndurchgeführt werden.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 11’353.20 14’200.00 12’044.45 -2’846.80 -20.05\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 570.00 700.00 480.00 -130.00 -18.57\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 1’198.80 1’200.00 1’266.85 -1.20 -0.10\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2’395.15 4’000.00 4’398.05 -1’604.85 -40.12\n\n2221 Aufsicht, Schulentwicklung 1’487’746.60 1’585’100.00 1’437’422.85 -97’353.40 -6.14\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’101’218.00 1’168’600.00 1’076’737.00 -67’382.00 -5.77 Tiefere Kosten infolge von Vakanzen.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-229.80 -1’000.00 770.20 -77.02\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 71’633.05 76’300.00 70’158.05 -4’666.95 -6.12\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 166’935.40 156’600.00 152’338.85 10’335.40 6.60\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5’770.45 7’300.00 6’645.90 -1’529.55 -20.95\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 14’231.75 16’300.00 15’074.20 -2’068.25 -12.69\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 829.00 1’400.00 1’271.20 -571.00 -40.79\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 825.00\n\n3091.00 Personalwerbung 500.00 -500.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 800.00 2’000.00 800.00 -1’200.00 -60.00\n\n3100.00 Büromaterial 2’061.40\n3113.00 Hardware 1’269.00 3’000.00 3’424.50 -1’731.00 -57.70\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 3’142.95 10’000.00 3’301.80 -6’857.05 -68.57\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 99’906.55 117’500.00 89’224.30 -17’593.45 -14.97 Die budgetierten IT-Dienstleistungen \nder ITSH wurden in einem geringeren \nUmfang genutzt.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 2’143.00 1’600.00 1’335.00 543.00 33.94\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 20’097.25 25’000.00 14’225.65 -4’902.75 -19.61\n\n2224 Schulische Abklärung und Beratung 1’263’825.75 1’242’300.00 1’096’940.07 21’525.75 1.73\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n194\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 946’750.55 924’700.00 818’614.15 22’050.55 2.38 Schulpsychologie: Keine \ndurchgehende Stellenbesetzung 2023 \nund 10 % vakante Stellenprozente, \njedoch Mehrzeit und nicht bezogene \nFeriensaldi von Fr. 43'600.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-192.10 -192.10\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 59’557.70 60’300.00 53’422.95 -742.30 -1.23\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 131’638.65 123’900.00 113’619.20 7’738.65 6.25\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5’087.45 5’800.00 5’140.05 -712.55 -12.29\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 12’040.65 13’000.00 11’462.15 -959.35 -7.38\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 668.50 1’100.00 982.55 -431.50 -39.23\n\n3091.00 Personalwerbung 250.00 1’000.00 874.65 -750.00 -75.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’030.00 2’000.00 880.00 -970.00 -48.50\n\n3100.00 Büromaterial 3’709.87 5’500.00 4’136.95 -1’790.13 -32.55\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 700.00 -700.00 -100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 743.75 1’000.00 532.60 -256.25 -25.63\n\n3104.00 Lehrmittel 20’447.88 20’500.00 15’782.62 -52.12 -0.25\n\n3113.00 Hardware 80.00 500.00 1’027.90 -420.00 -84.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 33’030.55 25’000.00 26’914.55 8’030.55 32.12\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 33’870.50 43’500.00 32’417.20 -9’629.50 -22.14\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 3’069.45 3’200.00 3’683.30 -130.55 -4.08\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 160.00 500.00 -340.00 -68.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 5’700.45 4’600.00 5’305.70 1’100.45 23.92\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 6’181.90 5’500.00 2’143.55 681.90 12.40\n\n2232 Kindergärten 6’612’123.70 6’967’700.00 6’329’244.70 -355’576.30 -5.10 Die Verbuchung der Lehrerlöhne \nerfolgt nach dem Bruttoprinzip.\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 13’656’007.45 12’965’100.00 13’122’799.05 690’907.45 5.33\n\n3020.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nLehrpersonen\n\n-113’531.60 -40’000.00 -52’777.45 -73’531.60 183.83\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 882’052.80 846’700.00 852’225.05 35’352.80 4.18\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 1’773’614.45 1’737’400.00 1’652’600.30 36’214.45 2.08\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 72’339.85 81’700.00 81’368.85 -9’360.15 -11.46\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 176’037.65 181’500.00 182’977.50 -5’462.35 -3.01\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n195\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 10’703.75 15’500.00 15’549.50 -4’796.25 -30.94\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 16’549.85 10’000.00 15’258.00 6’549.85 65.50\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 1’000.00 385.35 -1’000.00 -100.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-9’861’650.50 -8’831’200.00 -9’541’141.45 -1’030’450.50 11.67\n\n2234 Primarschulen 22’439’070.55 24’439’300.00 21’527’641.35 -2’000’229.45 -8.18 Die Verbuchung der Lehrerlöhne \nerfolgt nach dem Bruttoprinzip.\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 47’169’711.20 45’487’900.00 45’615’363.30 1’681’811.20 3.70\n\n3020.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nLehrpersonen\n\n-441’122.95 -145’000.00 -293’493.85 -296’122.95 204.22\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 3’036’775.90 2’970’300.00 2’896’997.45 66’475.90 2.24\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 5’692’596.10 6’095’500.00 5’439’111.20 -402’903.90 -6.61\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 250’169.90 286’600.00 277’379.35 -36’430.10 -12.71\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 606’501.35 636’900.00 623’362.20 -30’398.65 -4.77\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 36’717.35 54’700.00 52’307.85 -17’982.65 -32.88\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 153’632.05 60’000.00 145’287.00 93’632.05 156.05\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 2’629.65\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbänden\n-34’065’910.35 -31’007’600.00 -33’231’302.80 -3’058’310.35 9.86\n\n2238 Sekundarstufe I 13’089’414.60 14’321’900.00 12’503’484.55 -1’232’485.40 -8.61 Die Verbuchung der Lehrerlöhne \nerfolgt nach dem Bruttoprinzip.\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 26’889’027.65 26’594’300.00 25’812’671.50 294’727.65 1.11\n\n3020.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nLehrpersonen\n\n-133’314.70 -35’000.00 -134’883.65 -98’314.70 280.90\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1’741’875.75 1’736’500.00 1’664’594.90 5’375.75 0.31\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 3’488’936.50 3’563’600.00 3’343’638.05 -74’663.50 -2.10\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 143’976.50 167’500.00 160’229.45 -23’523.50 -14.04\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 347’543.45 372’300.00 357’937.10 -24’756.55 -6.65\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 21’159.90 31’900.00 30’199.95 -10’740.10 -33.67\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 69’608.80 43’000.00 92’073.00 26’608.80 61.88\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 2’000.00 2’038.85 -2’000.00 -100.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-19’479’399.25 -18’154’200.00 -18’825’014.60 -1’325’199.25 7.30\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n196\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n2249 Sonderschulung 20’036’693.95 19’661’500.00 18’322’325.55 375’193.95 1.91\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 121’088.00 140’000.00 142’045.05 -18’912.00 -13.51 Weniger Fahrtkosten für \nausserkantonal beschulte \nSonderschülerinnen und -schüler \noder Kinder der heilpädagogischen \nund logopädischen Frühförderung.\n\n3130.10 Entschädigungen an private Sonderschulen 5’270’567.50 5’880’000.00 5’167’586.06 -609’432.50 -10.36 Weniger Sonderschülerinnen und - \nschüler in ausserkantonalen, privaten \nSonderschulen.\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1’066.25 2’000.00 3’369.90 -933.75 -46.69\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 20’858’875.20 19’239’500.00 19’211’550.99 1’619’375.20 8.42 Zunahme der Anzahl \nSonderschülerinnen und -schüler; \nmehr Klinikschulungen.\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -33’540.00 -40’000.00 -36’555.00 6’460.00 -16.15 Weniger Sonderschulungen mit \nInternat.\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-6’181’363.00 -5’560’000.00 -6’165’671.45 -621’363.00 11.18 Zunahme der Anzahl \nSonderschülerinnen und -schüler.\n\n2250 Musikschulen 1’073’778.30 1’100’000.00 941’472.32 -26’221.70 -2.38\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1’073’778.30 1’100’000.00 941’472.32 -26’221.70 -2.38 Die Subventionsanträge der \nMusikschulen sind tiefer ausgefallen \nals prognostiziert.\n\n2251 Staatsbeiträge an die Zahnbehandlungen 47’778.20 75’000.00 41’428.30 -27’221.80 -36.30\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 47’778.20 75’000.00 41’428.30 -27’221.80 -36.30 Infolge krankheitsbedingter \nPersonalengpässe gingen die \nBehandlungen im \nkieferothopädischen Bereich und \nsomit die Anzahl der eingereichten \nSubventionsanträge zurück.\n\n2255 Schulzahnklinik 645’371.18 754’800.00 302’588.01 -109’428.82 -14.50\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’791’526.90 1’786’900.00 1’705’901.05 4’626.90 0.26\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-4’640.50 -1’491.55 -4’640.50\n\n3049.00 Übrige Zulagen 10’540.00 11’000.00 11’220.00 -460.00 -4.18\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 125’513.50 116’700.00 129’060.50 8’813.50 7.55\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n197\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 216’020.55 239’400.00 201’409.20 -23’379.45 -9.77 Wegen durchschnittlich jüngerem \nPersonal sind weniger PK Abzüge \nangefallen.\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 9’567.45 11’300.00 10’682.50 -1’732.55 -15.33\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 24’159.50 25’000.00 25’712.30 -840.50 -3.36\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’387.50 2’100.00 2’247.60 -712.50 -33.93\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 18’430.92 31’700.00 22’683.85 -13’269.08 -41.86 Infolge krankheitsbedingter Ausfälle \nkonnten weniger Weiterbildungen \nabsolviert werden, wodurch weniger \nKosten angefallen sind.\n\n3091.00 Personalwerbung 796.44 500.00 791.55 296.44 59.29\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 4’644.05 2’200.00 5’753.20 2’444.05 111.09\n\n3100.00 Büromaterial 7’576.73 8’500.00 7’068.40 -923.27 -10.86\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1’125.50 10’000.00 14.00 -8’874.50 -88.75\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3’147.45 2’900.00 2’987.55 247.45 8.53\n\n3106.00 Medizinisches Material 195’468.07 215’000.00 -3’768.34 -19’531.93 -9.08 Infolge krankheitsbedingter \nPersonalengpässe gingen die \nBehandlungen und damit der \nMaterialbedarf leicht zurück.\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 368.45 368.45\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 3’199.70 300.00 546.90 2’899.70 966.57\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 1’400.00 89.90 -1’400.00 -100.00\n\n3113.00 Hardware 2’634.90 1’200.00 447.73 1’434.90 119.58\n\n3116.00 Medizinische Geräte 32’502.01 30’000.00 60’627.54 2’502.01 8.34\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 929.45 929.45\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 8’366.65 8’000.00 8’297.80 366.65 4.58\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 307’281.15 323’800.00 370’680.18 -16’518.85 -5.10 Infolge krankheitsbedingter \nPersonalengpässe gingen die \nBehandlungen und damit die \nLaboraufträge leicht zurück.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 81’626.20 92’000.00 81’849.50 -10’373.80 -11.28 Geringere IT-Kosten angefallen als \nbudgetiert. \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 178.20 500.00 178.20 -321.80 -64.36\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 1’568.31 3’500.00 1’920.10 -1’931.69 -55.19\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 4’328.15 5’000.00 2’641.00 -671.85 -13.44\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1’981.70 1’900.00 2’728.05 81.70 4.30\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n198\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3156.00 Unterhalt medizinische Geräte 27’888.80 26’000.00 39’026.25 1’888.80 7.26\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 22’754.65 24’000.00 31’844.90 -1’245.35 -5.19\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 75.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 10’006.60 13’300.00 7’170.70 -3’293.40 -24.76\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 10’493.10 10’000.00 9’244.85 493.10 4.93\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 11’551.25 20’000.00 10’297.45 -8’448.75 -42.24\n\n3192.00 Abgeltung von Rechten 200.00 227.20 -200.00 -100.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 78.80 1’500.00 584.10 -1’421.20 -94.75\n\n3400.00 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 1’205.00\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 5’000.00 1’903.20 -5’000.00 -100.00\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 4’998.20 4’000.00 951.90 998.20 24.96\n\n4220.00 Taxen und Kostgelder -2’062’753.91 -2’000’000.00 -2’174’512.30 -62’753.91 3.14 Mehreinnahmen infolge konsequenter \nAnwendung und Abrechnung der \nTarifpositionen bzw. der angefallenen \nLeistungen. \n\n4250.00 Verkäufe -70’411.90 -100’000.00 -86’542.15 29’588.10 -29.59 Verkauf von Medizinprodukten \nteilweise eingestellt aufgrund \nrechtlicher Abklärungen. \n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -159’463.34 -180’000.00 -189’138.60 20’536.66 -11.41 Infolge krankheitsbedingter \nPersonalengpässe gingen die \nBehandlungen im \nkieferorthopädischen Bereich zurück \nund damit auch die Laboraufträge. \n\n4290.00 Übrige Entgelte -28.20\n\n2272 Stipendien 2’344’119.16 2’946’000.00 2’293’067.45 -601’880.84 -20.43\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1’224.10 7’852.80 1’224.10\n3637.20 Stipendien 2’619’963.91 3’200’000.00 2’540’640.00 -580’036.09 -18.13 Tiefere Stipendien pro Gesuch als \n\nerwartet. Sehr viele Gesuche \naufgrund fehlender Unterlagen noch \nnicht verfügt/ausbezahlt.\n\n3640.70 Wertberichtigungen Darlehen an private Haushalte 5’000.00 -5’000.00 -100.00\n\n4401.00 Zinsen Forderungen und Kontokorrente -6’266.05 -4’000.00 -5’644.00 -2’266.05 56.65\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -239’607.00 -240’000.00 -237’298.00 393.00 -0.16\n\n4637.20 Rückzahlungen von Stipendien -31’195.80 -15’000.00 -12’483.35 -16’195.80 107.97 Viele Rückforderungen aufgrund \nabgebrochener Ausbildungen.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n199\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n2273 Beiträge Hochschulen, Fachhochschulen, \nGymnasien, Weiterbildung\n\n26’327’858.51 27’385’100.00 26’655’998.41 -1’057’241.49 -3.86\n\n3611.10 Entschädigungen an Hochschulen 7’488’410.50 8’250’000.00 7’979’319.50 -761’589.50 -9.23 Weniger Studierende an \nHochschulen.\n\n3611.20 Entschädigungen an Fachhochschulen 10’028’400.11 10’000’000.00 9’753’271.27 28’400.11 0.28\n\n3611.30 Entschädigungen an ausserkantonale Gymnasien 611’240.00 630’000.00 1’051’259.00 -18’760.00 -2.98\n\n3611.40 Entschädigungen an Schulen für Hochbegabte 217’641.50 400’000.00 344’987.00 -182’358.50 -45.59 Weniger Beitragsgesuche.\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 1’781’200.00 1’855’000.00 1’694’105.00 -73’800.00 -3.98 Weniger Studierende an höheren \nFachschulen.\n\n3614.40 Entschädigungen an PHSH 5’386’500.00 5’386’500.00 5’071’382.24\n3631.10 Beiträge an Hochschulen 630’556.00 630’600.00 579’364.00 -44.00 -0.01\n\n3631.20 Beiträge an TG-SH Maturitätsschule für Erwachsene \nund AKAD ZH\n\n153’600.00 195’000.00 152’000.00 -41’400.00 -21.23 Aufgrund der gemeldeten Prognosen \nzu hoch budgetiert. Weniger \nStudierende als angenommen.\n\n3631.30 Beiträge an Höhere Fachschulen 30’310.40 38’000.00 30’310.40 -7’689.60 -20.24\n\n2275 Berufsbildungszentrum 15’266’513.96 16’081’000.00 14’510’261.95 -814’486.04 -5.06\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 11’700.00 13’000.00 14’925.00 -1’300.00 -10.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 2’051’869.65 1’696’400.00 1’634’609.70 355’469.65 20.95 Integration der Mensa der \nKantonsschule ins BBZ. \n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-31’294.85 -10’000.00 -26’608.35 -21’294.85 212.95 Mehr Mutterschaftsentschädigungen \nsowie Entschädigungen von Unfall- \nund Krankentaggeldversicherern.\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 9’938’729.10 10’513’400.00 9’935’734.75 -574’670.90 -5.47 Mutationsgewinne infolge \nPensionierungen.\n\n3020.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nLehrpersonen\n\n-38’573.85 -50’000.00 -39’611.95 11’426.15 -22.85 Mehr Mutterschaftsentschädigungen \nsowie Entschädigungen von Unfall- \nund Krankentaggeldversicherern.\n\n3049.00 Übrige Zulagen 24’066.65 21’050.00 24’066.65 Beiträge an Lehrpersonen  ("Bring \nYour Own Device", BYOD). Beiträge \nwurden fälschlicherweise auf Konto \n2275.3113.00 budgetiert.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 774’478.70 798’100.00 748’142.05 -23’621.30 -2.96\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 1’634’507.85 1’636’100.00 1’544’488.40 -1’592.15 -0.10\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 61’894.00 77’000.00 70’049.30 -15’106.00 -19.62\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 154’607.05 171’100.00 161’026.70 -16’492.95 -9.64\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n200\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 9’191.75 14’500.00 13’446.30 -5’308.25 -36.61\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 68’247.85 7’400.00 21’303.00 60’847.85 822.27 Mehr Frühpensionierungen.\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 65’358.45 99’200.00 72’076.68 -33’841.55 -34.11 Weniger Weiterbildungen als geplant \n\ndurchgeführt.\n3091.00 Personalwerbung 29’055.50 10’000.00 14’732.45 19’055.50 190.56 Aufwändigere Massnahmen zur \n\nGewinnung neuer Lehrpersonen. \nVermehrte Suche nach \nStellvertretungen infolge \nkrankheitsbedingter Ausfälle.\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 36’791.80 40’800.00 38’345.72 -4’008.20 -9.82\n\n3100.00 Büromaterial 16’773.46 22’800.00 11’384.77 -6’026.54 -26.43\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 147’385.12 134’000.00 121’436.71 13’385.12 9.99 Integration der Mensa der \nKantonsschule ins BBZ. \n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 10’185.50 17’700.00 16’550.95 -7’514.50 -42.45\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 9’260.67 16’300.00 10’265.12 -7’039.33 -43.19\n\n3104.00 Lehrmittel 122’534.93 175’700.00 133’739.23 -53’165.07 -30.26 Geringerer Aufwand dank verstärkter \nNutzung von digitalen Lehrmitteln.\n\n3105.00 Lebensmittel 656’948.88 299’500.00 298’872.66 357’448.88 119.35 Integration der Mensa der \nKantonsschule ins BBZ. \n\n3106.00 Medizinisches Material 3’487.50 2’700.00 2’132.45 787.50 29.17\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 55’105.76 68’400.00 69’557.89 -13’294.24 -19.44 Verzögerungen und Verschiebungen \nbei der Beschaffung.\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 47’304.43 93’800.00 35’908.09 -46’495.57 -49.57 Verzögerungen und Verschiebungen \nbei der Beschaffung.\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 3’648.15 5’000.00 3’480.81 -1’351.85 -27.04\n\n3113.00 Hardware 168’170.15 358’500.00 137’251.49 -190’329.85 -53.09 Die Umsetzung der umfassenden \nDigitalisierungsanstrengungen \nverzögert sich. \nBetrag von Fr. 24'066.65 \nfälschlicherweise zulasten Konto \n2275.3113.00 budgetiert statt \nzulasten 2275.3049.00 (Hardware). \n\n3115.00 Viehhabe 1’773.05 3’000.00 1’701.80 -1’226.95 -40.90\n\n3116.00 Medizinische Geräte 2’000.00 621.80 -2’000.00 -100.00\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 14’662.16 97’000.00 17’029.74 -82’337.84 -84.88 Ersatz Telefonie wurde noch nicht \nausgeführt.\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 296’195.74 256’000.00 234’467.45 40’195.74 15.70 Erhöhung Strompreise.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n201\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 362’330.58 322’600.00 145’908.97 39’730.58 12.32 Inklusive Exekutivkredit von Fr. \n47'445 in Zusammenhang mit der \nÜbernahme der Mensa der \nKantonsschule.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 17’915.95 40’000.00 16’539.30 -22’084.05 -55.21 Die Umsetzung der umfassenden \nDigitalisierungsanstrengungen \nverzögert sich. \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1’134.00 3’400.00 1’123.40 -2’266.00 -66.65\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 50’091.67 23’300.00 26’351.29 26’791.67 114.99 Integration der Mensa der \nKantonsschule ins BBZ. \n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 38’899.55 45’000.00 44’728.25 -6’100.45 -13.56\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 1’066’990.94 1’020’000.00 1’024’615.36 46’990.94 4.61 Behebung der Mängel an den \nSanitärinstallationen. Sicherstellung \nder Personensicherheit und der \nFluchtwege.\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 529.90 4’000.00 711.40 -3’470.10 -86.75\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 36’993.43 52’100.00 27’597.60 -15’106.57 -29.00 Es mussten weniger \nUnterhaltsarbeiten durchgeführt \nwerden.\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 3’460.70 39’000.00 8’305.00 -35’539.30 -91.13 Die Umsetzung der umfassenden \nDigitalisierung verzögert sich. \n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 110’300.38 152’800.00 134’925.69 -42’499.62 -27.81 Es mussten weniger \nUnterhaltsarbeiten durchgeführt \nwerden.\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 64’205.45 84’000.00 83’744.35 -19’794.55 -23.56 Wegfall Miete Rheinschulhaus.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 107’224.45 128’000.00 126’758.84 -20’775.55 -16.23 Die Miete für die Turnhalle ist tiefer \nausgefallen.\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 11’738.45 14’800.00 7’026.40 -3’061.55 -20.69\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 69’392.81 68’100.00 44’192.75 1’292.81 1.90\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1’733.35 8’000.00 4’828.55 -6’266.65 -78.33\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’992.50 3’500.00 1’625.00 -1’507.50 -43.07\n\n3400.00 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 500.00 -500.00 -100.00\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 215.05\n\n4230.00 Schulgelder -8’200.00 -18’000.00 -36’000.00 9’800.00 -54.44\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -286.25 -272.60 -286.25\n\n4250.00 Verkäufe -1’108’359.83 -589’500.00 -618’202.56 -518’859.83 88.02 Integration der Mensa der \nKantonsschule ins BBZ. \n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n202\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -53’974.75 -50’000.00 -30’087.10 -3’974.75 7.95\n\n4270.00 Bussen -1’612.00 -1’245.00 -1’612.00\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -20.00\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -775.80 -249.50 -775.80\n\n4471.00 Vergütungen Dienstwohnungen VV -24’336.00 -25’000.00 -24’336.00 664.00 -2.66\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV -87’375.00 -65’000.00 -95’440.00 -22’375.00 34.42 Externe Vermietungen haben \nzugenommen.\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -1’703’950.00 -1’750’000.00 -1’682’150.00 46’050.00 -2.63 Weniger Lernende mit \nausserkantonalem Wohnort.\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n-32’170.67 -32’170.67 Preisgelder "Prix Vision".\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -1’445.00 -19’043.20 -1’445.00\n\n2276 Höhere Fachschulen BBZ 1’053’225.85 867’700.00 956’010.41 185’525.85 21.38\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 10’250.00 5’000.00 10’890.00 5’250.00 105.00\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 1’340’233.60 1’257’900.00 1’307’030.95 82’333.60 6.55 Mehr Stellvertretungen aufgrund von \ngesundheitlichen Absenzen.\n\n3020.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nLehrpersonen\n\n-16’419.65 -3’081.00 -16’419.65 Mehr Entschädigungen von Unfall- \nund Krankentaggeldversicherern.\n\n3049.00 Übrige Zulagen 2’650.00 1’200.00 2’650.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 86’025.85 82’500.00 83’146.65 3’525.85 4.27\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 170’698.90 168’500.00 157’183.25 2’198.90 1.30\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6’611.20 8’000.00 7’311.90 -1’388.80 -17.36\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 17’165.65 17’700.00 17’916.10 -534.35 -3.02\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’021.85 1’500.00 1’473.50 -478.15 -31.88\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 919.00 919.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 15’774.70 27’900.00 7’761.90 -12’125.30 -43.46 Weniger Weiterbildungen als geplant \ndurchgeführt.\n\n3091.00 Personalwerbung 2’838.55 1’400.00 1’439.30 1’438.55 102.75\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 46.35 46.35\n\n3100.00 Büromaterial 1’921.80 1’334.30 1’921.80\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 792.55 3’000.00 523.80 -2’207.45 -73.58\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3’000.00 1’306.00 -3’000.00 -100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’691.23 2’600.00 2’928.64 -908.77 -34.95\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n203\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3104.00 Lehrmittel 70’389.82 91’000.00 83’076.87 -20’610.18 -22.65 Geringerer Aufwand dank verstärkter \nNutzung von digitalen Lehrmitteln.\n\n3105.00 Lebensmittel 1’779.30\n3110.00 Büromöbel und -geräte 9’500.00 -9’500.00 -100.00 Verzögerungen und Verschiebungen \n\nbei der Beschaffung.\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 24’000.00 2’294.00 -24’000.00 -100.00 Verzögerungen und Verschiebungen \nbei der Beschaffung.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 64’142.80 57’800.00 65’149.00 6’342.80 10.97\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 8’130.45 19’800.00 8’706.65 -11’669.55 -58.94 Tiefere Kopierkosten als erwartet.\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’631.30 1’300.00 990.80 331.30 25.48\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 1’105.40 2’600.00 450.00 -1’494.60 -57.48\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1’200.00 -1’200.00 -100.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’698.00 1’500.00 200.00 198.00 13.20\n\n4230.00 Schulgelder -336’100.00 -420’000.00 -388’700.00 83’900.00 -19.98 Weniger Studierende.\n\n4231.00 Kursgelder -2’700.00 -2’250.00 -2’700.00\n4250.00 Verkäufe -793.50 -631.50 -793.50\n\n4270.00 Bussen -20.00\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -396’500.00 -500’000.00 -413’400.00 103’500.00 -20.70 Weniger Studierende mit \nausserkantonalem Wohnsitz.\n\n2281 Kantonsschule 16’386’114.71 16’344’800.00 15’639’432.42 41’314.71 0.25\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 17’587.50 25’000.00 20’400.00 -7’412.50 -29.65\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’578’371.40 1’518’900.00 1’609’996.00 59’471.40 3.92 Mehrarbeit aufgrund diverser \nVakanzen. Die Mehrarbeit zeigt sich \ndurch Auszahlung von Überstunden \noder in den Transitorischen Passiven \nEnde Jahr.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-2’072.10 -5’000.00 -3’735.00 2’927.90 -58.56 Weniger Rückerstattungen als \nerwartet. \n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 11’137’162.45 11’274’500.00 10’527’874.35 -137’337.55 -1.22 Weniger Stellvertretungen als \nerwartet.\n\n3020.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nLehrpersonen\n\n-24’077.80 -80’000.00 -14’313.70 55’922.20 -69.90 Weniger Rückerstattungen als \nerwartet. \n\n3049.00 Übrige Zulagen 2’480.45 10’200.00 2’500.00 -7’719.55 -75.68\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 820’641.20 837’100.00 781’321.55 -16’458.80 -1.97\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 1’762’211.95 1’714’300.00 1’672’708.35 47’911.95 2.79\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n204\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 66’232.45 80’700.00 73’220.15 -14’467.55 -17.93\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 163’655.10 179’500.00 168’457.70 -15’844.90 -8.83\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 9’783.20 15’300.00 14’055.65 -5’516.80 -36.06\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 13’410.00 10’800.00 1’355.00 2’610.00 24.17\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 41’866.76 95’500.00 97’035.54 -53’633.24 -56.16 Eine für die Schulleitung und die \nLehrpersonen geplante Weiterbildung \nwurde verschoben. \n\n3091.00 Personalwerbung 29’962.40 10’000.00 75’087.00 19’962.40 199.62 Aufgrund einer zusätzlichen 1. Klasse \nkam es zu mehr \nStellenausschreibungen. \n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 32’606.05 53’400.00 49’190.70 -20’793.95 -38.94 Kosten für Schulveranstaltungen z.T. \ndirekt über Mensa BBZ verrechnet.\n\n3100.00 Büromaterial 36’510.51 30’000.00 33’676.92 6’510.51 21.70\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 61’621.22 65’000.00 70’048.26 -3’378.78 -5.20\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 38’890.35 25’000.00 36’925.35 13’890.35 55.56 Höhere Druckauflage für Broschüren \nund  erhöhte Kosten für den Druck \ndes Jahresberichtes. \n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 33’315.90 40’500.00 32’773.34 -7’184.10 -17.74\n\n3104.00 Lehrmittel 158’526.80 159’000.00 141’409.40 -473.20 -0.30\n\n3106.00 Medizinisches Material 81.95\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 71’793.55 64’100.00 50’966.05 7’693.55 12.00\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 16’556.00 27’000.00 27’828.85 -10’444.00 -38.68\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 46.25 235.60 46.25\n\n3113.00 Hardware 177’037.04 184’800.00 225’676.87 -7’762.96 -4.20\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 266’410.31 280’800.00 168’283.93 -14’389.69 -5.12\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 311’667.00 195’500.00 166’740.98 116’167.00 59.42 Wegen den erhöhten Strom- und \nHeizkosten wurde eine \nEinzelraumregulierung installiert. \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 88’769.41 236’000.00 176’334.91 -147’230.59 -62.39 Sockelbeitrag an die Stiftung Impuls \nfür die Mensa fiel weg. \n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 74’263.50 89’800.00 70’266.05 -15’536.50 -17.30 Nutzungsaufwand der ITSH geringer \nals erwartet. \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 80.85 80.85 80.85\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 1’135.20 1’000.00 135.20 13.52\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n205\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 129’682.15 50’000.00 30’578.75 79’682.15 159.36 Nicht budgetierte Sanierung der alten \nAbwasserleitungen und \nKontrollschächte sowie Ersatz der \nArealbeleuchtung. Mehraufwand für \ndie Baumpflege aufgrund \nHitzeperioden in den \nSommermonaten. \n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 605’476.82 500’000.00 515’583.06 105’476.82 21.10 Nicht budgetierter Einbau von \nEinzelraumregulierungen der \nWärmeverteilung im Bau B und Bau C \nzur Reduktion des Energieverbrauchs \nder Wärmeerzeugung. \n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 2’586.95 2’000.00 249.00 586.95 29.35\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 7’002.09 23’500.00 10’735.58 -16’497.91 -70.20 Tiefere Wartungskosten als erwartet. \n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 867.20 1’200.00 44.00 -332.80 -27.73\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 70’583.09 125’000.00 70’537.10 -54’416.91 -43.53 Tiefere Wartungskosten als erwartet.\n\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 76’307.00 77’000.00 76’877.00 -693.00 -0.90\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 97’076.70 91’500.00 95’956.25 5’576.70 6.09\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 32’462.69 73’800.00 41’679.72 -41’337.31 -56.01 Tiefere Kosten als erwartet. \n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 359’637.37 299’200.00 417’897.28 60’437.37 20.20 Mehr Schülerinnen und Schüler im \nSprachaufenthalt. Aufgrund der FMS-\nReform nehmen alle FMS-\nSchülerinnen und -Schüler am \nSprachaufenthalt teil. \n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 100.00 -100.00 -100.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 25’761.34 37’000.00 32’088.92 -11’238.66 -30.37 Geringere Kosten als erwartet. \n\n3400.00 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 200.00 -200.00 -100.00\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 7’200.00 15’000.00 6’000.00 -7’800.00 -52.00\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 1’000.00 68.00 -1’000.00 -100.00\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 16’032.15 20’000.00 15’342.90 -3’967.85 -19.84\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 36.00\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 70.00 70.00 70.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -5’038.80 -1’000.00 -5’120.50 -4’038.80 403.88\n\n4230.00 Schulgelder -10’500.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -916.30 -100.00 -161.60 -816.30 816.30\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n206\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -61’600.00\n4270.00 Bussen -550.00 -1’000.00 -200.00 450.00 -45.00\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -74’390.64 -64’000.00 -9’491.64 -10’390.64 16.24 Die Anmeldegebühren für die \nTeilnahme an den \nAufnahmeprüfungen war nicht \nbudgetiert. \n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -2’700.00 -10’800.00 -10’800.00 8’100.00 -75.00\n\n4471.00 Vergütungen Dienstwohnungen VV -20’400.00 -14’400.00 -12’360.00 -6’000.00 41.67\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV -12’680.00 -4’200.00 -10’760.00 -8’480.00 201.90\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -1’821’300.00 -1’969’300.00 -1’774’400.00 148’000.00 -7.52 Mindereinnahmen aufgrund \ngeringerer Schülerzahl von \nbenachbarten Kantonen. \n\n4612.30 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden des benachbarten Auslands\n\n-93’100.00 -46’600.00 -55’400.00 -46’500.00 99.79 Mehreinnahmen aufgrund höherer \nSchülerzahl aus Büsingen. \n\n2283 Sporthalle Munot 64’836.00 118’300.00 193’240.65 -53’464.00 -45.19\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 71’098.85 71’300.00 72’810.60 -201.15 -0.28\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-3’955.10 -3’955.10\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 4’437.25 4’700.00 4’752.15 -262.75 -5.59\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 7’339.20 9’500.00 7’131.00 -2’160.80 -22.75\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 368.80 400.00 457.50 -31.20 -7.80\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 883.40 1’000.00 1’019.45 -116.60 -11.66\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 54.30 100.00 87.05 -45.70 -45.70\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1’965.60 5’500.00 7’035.40 -3’534.40 -64.26\n\n3104.00 Lehrmittel 23’401.95 24’800.00 7’811.25 -1’398.05 -5.64\n\n3106.00 Medizinisches Material 48.00 1’760.05 48.00\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 8’064.55 8’064.55\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 28’015.30 18’000.00 27’291.65 10’015.30 55.64 Höhere Stromkosten. \n3130.00 Dienstleistungen Dritter 400.00 -400.00 -100.00\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 5’000.00 3’491.35 -5’000.00 -100.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 112’201.15 100’000.00 187’706.50 12’201.15 12.20 Nicht budgetierte Aufwertung der \nLüftungsanlage mit neuen \nVentilatoren, welche einen geringeren \nStromverbrauch aufweisen. \n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 14’937.45 6’000.00 8’937.45 148.96\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n207\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 33’908.10 28’800.00 28’793.40 5’108.10 17.74\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n21’594.20 20’400.00 20’606.30 1’194.20 5.85\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -1’000.00 1’000.00 -100.00\n\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n-148’301.00 -101’500.00 -101’436.00 -46’801.00 46.11 Gemäss Nutzungsvereinbarung \nwerden 40 % der effektiven Rechnung \ndes Vorjahres an die Stadt \nSchaffhausen verrechnet. \n\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen -111’226.00 -76’100.00 -76’077.00 -35’126.00 46.16 Gemäss Nutzungsvereinbarung \nwerden 30 % der effektiven Rechnung \ndes Vorjahres an die HKV \nHandelsschule KV Schaffhausen \nverrechnet. \n\n2285 Berufsbildung 9’146’198.75 9’488’300.00 8’831’369.53 -342’101.25 -3.61\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 7’200.00 13’900.00 10’630.00 -6’700.00 -48.20\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’386’390.00 1’366’900.00 1’152’884.05 19’490.00 1.43\n\n3010.10 Löhne der Prüfungsexperten 405’645.00 440’000.00 401’469.75 -34’355.00 -7.81\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-27’563.10 -11’761.90 -27’563.10 Unfall/Krankheit von zwei \nMitarbeitenden.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 97’630.40 118’800.00 85’684.15 -21’169.60 -17.82\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 171’273.10 242’200.00 141’795.50 -70’926.90 -29.28\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7’952.15 11’500.00 7’857.85 -3’547.85 -30.85\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 19’399.00 25’500.00 18’390.70 -6’101.00 -23.93\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’177.80 2’100.00 1’566.30 -922.20 -43.91\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 35’235.00 37’300.00 8’152.50 -2’065.00 -5.54\n\n3091.00 Personalwerbung 269.25 500.00 -230.75 -46.15\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’625.30 3’000.00 2’277.35 625.30 20.84\n\n3100.00 Büromaterial 6’048.81 6’500.00 3’934.19 -451.19 -6.94\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2’650.40 5’900.00 605.70 -3’249.60 -55.08\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’146.90 2’400.00 1’714.60 -1’253.10 -52.21\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 98.00 400.00 115.55 -302.00 -75.50\n\n3113.00 Hardware 4’806.40 10’400.00 9’199.15 -5’593.60 -53.78\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n208\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 21’365.90 33’400.00 66’003.95 -12’034.10 -36.03 Die geplanten Erweiterungen des \nBerufsbildungsportals waren \ngünstiger, respektive wurden teilweise \nauf einen späteren Zeitpunkt \nverschoben.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 344’522.08 300’000.00 234’102.30 44’522.08 14.84 Anwaltskosten für die Ausschreibung \nder Berufsbildnerkurse. \nNutzungsgebühr für das \nBerufsbildungsportal höher als \nbudgetiert. Zwei Berufsbildnerkurse \nmehr als budgetiert.\n\nHöhere Kosten für externen IT-\nDienstleister der Fachapplikation \n"Kompass".\n\nWechsel auf teurere Anbieter im \nBereich fachkundige individuelle \nBegleitung aufgrund von \nKapazitätsengpässen bei \n"Zündschnur".\n\n3130.15 Entschädigungen an HKV SH 6’738’250.85 6’814’300.00 6’758’873.00 -76’049.15 -1.12\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 66’009.70 93’000.00 57’696.40 -26’990.30 -29.02 Weniger Prüfungsexperten, die die \nExpertentätigkeit über den \nArbeitgeber abrechnen.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 59’591.15 106’400.00 90’626.35 -46’808.85 -43.99 Tiefere Kosten seitens ITSH.\n\n3139.00 Lehrlingsprüfungen 137’981.06 210’200.00 196’490.05 -72’218.94 -34.36 Weniger Kandidaten an \nQualifikationsverfahren (vgl. Konto \n2285.4260.00).\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 125’160.00 152’300.00 130’337.20 -27’140.00 -17.82 Tiefere Kosten seitens ITSH.\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 2’360.00 6’000.00 1’700.00 -3’640.00 -60.67\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 14’412.25 15’300.00 14’199.85 -887.75 -5.80\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 12’188.65 17’500.00 10’856.40 -5’311.35 -30.35\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 913.95 3’000.00 1’392.20 -2’086.05 -69.54\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 7’883.25 19’000.00 15’241.05 -11’116.75 -58.51 Keine Ehrung im Rahmen von \nSwissSkills, weniger Veranstaltungen \nzu Änderungen von \nBildungsverordnungen.\n\n3199.10 Entschädigung Teilnahme Instruktionskurs 14’500.00 42’000.00 7’732.40 -27’500.00 -65.48 Tieferer Bedarf an Schulungen von \nPrüfungsexperten.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n209\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 491’331.50 549’500.00 561’339.34 -58’168.50 -10.59 Ausserkantonale \nQualifikationsverfahren wurden \nkostengünstiger durchgeführt, \nwodurch weniger in Rechnung gestellt \nwurde.\n\n3611.50 Entschädigungen an ausserkantonale \nBerufsfachschulen\n\n5’535’394.00 5’557’900.00 5’368’461.25 -22’506.00 -0.40 Leicht weniger ausserkantonale \nLernende. Weniger Studierende \nBerufsmaturität 2 (BM2).\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 93’821.00 99’100.00 88’596.00 -5’279.00 -5.33\n\n3635.20 Beiträge an überbetriebliche Kurse 1’390’958.00 1’450’000.00 1’404’374.50 -59’042.00 -4.07 Weniger Lernende.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 48’200.00 84’200.00 66’200.00 -36’000.00 -42.76 Weniger Lernende am Lindenforum.\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 8’144.00 4’000.00 4’144.00 103.60\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -13’450.00 -20’500.00 -17’750.00 7’050.00 -34.39\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -159’803.80 -250’000.00 -258’963.15 90’196.20 -36.08 Dem Kanton SH wurden weniger \nausserkantonale Kandidatinnen und \nKandidaten für die \nQualifikationsverfahren zugewiesen. \nDaher tiefere Rechnungen an andere \nKantone.\n\nWeniger eigene Kandidatinnen und \nKandidaten (vgl. auch Konto \n2285.3139.00), somit tiefere \nRechnungen für Raum- und \nMaterialkosten an Schaffhauser \nAusbildungsbetriebe.\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -7’834’692.00 -8’085’600.00 -7’800’655.00 250’908.00 -3.10 Bundesbeiträge tiefer als vom Bund \nprognostiziert.\n\n4633.00 Beiträge von öffentlichen Sozialversicherungen -81’827.20 -81’827.20 Beitrag des \nSozialversicherungsamtes \nSchaffhausen an Case Management \nBerufsbildung.\n\n2286 Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung 1’086’944.90 1’207’000.00 1’224’658.88 -120’055.10 -9.95\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 857’186.00 935’700.00 848’997.05 -78’514.00 -8.39 Eine neue Mitarbeiterin mit \nEintrittsdatum 1. Juni 2023 wurde \ndurch die Lohnbuchhaltung \nfälschlicherweise der Kostenstelle \n2285 anstatt 2286 zugewiesen. \n\nBesetzung einer neu bewilligten Stelle \nerst ab dem 01.06.2023.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n210\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\nWiederbesetzung einer Stelle mit \neiner Person mit tieferem Lohn.\n\nEine befristete 10% Stelle ab \n01.08.2023 nicht mehr besetzt.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-7’439.50 -103.75 -7’439.50\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 55’503.35 61’000.00 55’422.30 -5’496.65 -9.01\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 135’925.00 125’300.00 120’465.00 10’625.00 8.48\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4’564.75 5’900.00 5’335.10 -1’335.25 -22.63\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 11’011.65 13’100.00 11’889.05 -2’088.35 -15.94\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 662.05 1’100.00 1’018.25 -437.95 -39.81\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 348.50 80.00 348.50\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’180.00 1’700.00 1’937.00 1’480.00 87.06\n\n3100.00 Büromaterial 3’267.68 4’000.00 5’027.68 -732.32 -18.31\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 20’042.65 27’000.00 21’955.70 -6’957.35 -25.77\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’329.20 2’000.00 1’402.40 -670.80 -33.54\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 213.74 500.00 -286.26 -57.25\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 1’863.73 1’500.00 363.73 24.25\n\n3113.00 Hardware 3’073.00 3’000.00 15’396.85 73.00 2.43\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 150’044.10\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 16’657.60 24’000.00 6’387.40 -7’342.40 -30.59\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 43’959.75 72’400.00 46’725.95 -28’440.25 -39.28 Eine geplante Schnittstelle von der \nAdministrationssoftware zur smartbiz-\nDatenbank für eine automatische \nÜbernahme der Anmeldedaten konnte \nnicht umgesetzt werden.\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1’500.00 -1’500.00 -100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 11’461.40 36’400.00 12’345.10 -24’938.60 -68.51 Tiefere Unterhaltskosten und Verzicht \nauf die Weiterentwicklung der \nWebsite. Tiefere Kosten für den \nlaufenden Betrieb der BIZ App und \nder Administrationssoftware.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 7’622.20 9’000.00 6’060.40 -1’377.80 -15.31\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 5’224.20 7’000.00 3’364.35 -1’775.80 -25.37\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 500.00 -500.00 -100.00\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 2’900.00 2’400.00 2’400.00 500.00 20.83\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n211\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 506.20 506.20\n\n4231.00 Kursgelder -316.30\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -9’683.25 -12’000.00 -11’072.75 2’316.75 -19.31\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -69’453.00 -106’000.00 -70’968.00 36’547.00 -34.48 Mindereinnahmen aus dem \nBudesprojekt viamia: weniger \nBeratungen durchgeführt als \nbudgetiert, weniger Bundesmittel für \nviamia-Promotion benötigt. \n\n4910.00 IV Dienstleistungen -12’982.00 -10’000.00 -9’134.00 -2’982.00 29.82\n\n2291 Dienststelle Sport, Familie und Jugend (Bereich \nSport)\n\n398’389.06 537’700.00 395’994.25 -139’310.94 -25.91\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 75.00 800.00 -725.00 -90.63\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 295’322.05 332’500.00 295’567.90 -37’177.95 -11.18 Aufgrund einer anstehenden \nReorganisation in der Fachstelle \nSport wurde eine Stelle, die in Folge \nPensionierung frei wurde, nicht \nnahtlos wiederbesetzt.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-260.70\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 17’244.80 21’700.00 17’950.80 -4’455.20 -20.53\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 26’197.75 44’600.00 30’589.70 -18’402.25 -41.26\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1’340.15 2’000.00 1’601.00 -659.85 -32.99\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 3’435.75 4’700.00 3’852.85 -1’264.25 -26.90\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 204.20 400.00 328.40 -195.80 -48.95\n\n3091.00 Personalwerbung 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 400.00 500.00 2’216.00 -100.00 -20.00\n\n3100.00 Büromaterial 1’091.20 1’000.00 2’268.39 91.20 9.12\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 800.00 873.00 -800.00 -100.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 312.20 2’000.00 1’534.75 -1’687.80 -84.39\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 29.80 500.00 200.00 -470.20 -94.04\n\n3113.00 Hardware 1’800.15 2’000.00 1’494.45 -199.85 -9.99\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n212\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 26’202.79 41’100.00 16’951.10 -14’897.21 -36.25 Das bei der Budgetierung geplante \nProjekt mit Sepcial Olympics \nSwitzerland zur Einführung eines \nnachhaltigen inklusiven \nSportförderungsprogramms konnte \nnicht umgesetzt werden.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 26’197.35 37’800.00 27’126.30 -11’602.65 -30.69 Bei der Budgetierung wurden diverse \nPosten fälschlicherweise auf der \nFinanzstelle 2291 eingetragen (vgl. \nMehrausgaben im Konto \n2292.3133.00).\n\n3138.00 Kurse, Prüfungen und Beratungen 97’461.00 95’000.00 92’791.31 2’461.00 2.59\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 4’510.00 5’000.00 3’432.50 -490.00 -9.80\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 2’691.80 5’300.00 1’640.35 -2’608.20 -49.21\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’883.35 4’000.00 2’522.70 -116.65 -2.92\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 60.00 1’000.00 513.00 -940.00 -94.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 469.60 2’000.00 88.75 -1’530.40 -76.52\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n30’000.00 -30’000.00 -100.00 Bewegungs- und Sportprojekte, die in \nZusammenarbeit mit den Gemeinden \ngeplant waren, konnten nicht \ndurchgeführt werden.\n\n3660.50 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nprivate Unternehmungen\n\n12’000.00 12’000.00 12’000.00\n\n4231.00 Kursgelder -64’490.00 -60’000.00 -64’255.80 -4’490.00 7.48\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -58’049.88 -50’000.00 -35’032.50 -8’049.88 16.10\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -20’000.00\n\n2292 Dienststelle Sport, Familie und Jugend (Bereich \nFamilie)\n\n1’972’181.01 1’807’600.00 1’040’070.13 164’581.01 9.10\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 1’500.00 12’200.00 1’725.00 -10’700.00 -87.70 Aufgrund zahlreicher Vakanzen und \nPersonalwechseln mussten \nzahlreiche Arbeitsgruppensitzungen \nzu verschiedenen Projekten abgesagt \noder verschoben werden.\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 755’978.35 776’200.00 691’043.30 -20’221.65 -2.61 Es gab zahlreiche Personalwechsel in \nder Dienststelle, die mit längeren \nVakanzen verbunden waren. Diese \nkonnten nur teilweise mit internen \nÜbergangslösungen überbrückt \nwerden.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n213\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-3’717.00 -2’898.55 -3’717.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 49’379.95 50’600.00 45’089.00 -1’220.05 -2.41\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 100’298.05 104’000.00 83’446.70 -3’701.95 -3.56\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4’054.30 4’900.00 4’325.85 -845.70 -17.26\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 9’814.35 10’800.00 9’675.60 -985.65 -9.13\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 588.25 1’000.00 826.50 -411.75 -41.18\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 4’229.00 11’900.00 13’944.00 -7’671.00 -64.46\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 2’144.00 7’600.00 7’630.00 -5’456.00 -71.79\n\n3091.00 Personalwerbung 269.25 269.25\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 853.45 2’200.00 1’258.50 -1’346.55 -61.21\n\n3100.00 Büromaterial 1’817.94 4’000.00 1’809.50 -2’182.06 -54.55\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 9’201.75 6’500.00 7’555.10 2’701.75 41.57\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’116.20 2’000.00 951.30 -883.80 -44.19\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 2’000.00 -2’000.00 -100.00\n\n3113.00 Hardware 1’815.50 2’000.00 2’655.00 -184.50 -9.23\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 152’960.42 319’500.00 120’458.13 -166’539.58 -52.13\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 34’752.35 24’900.00 25’129.35 9’852.35 39.57 Bei der Budgetierung wurden  diverse \nPosten fälschlicherweise auf der \nFinanzstelle 2291 eingetragen (vgl. \nMinderausgaben im Konto \n2291.3133.00).\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 2’450.70 2’100.00 1’456.95 350.70 16.70\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 8’125.05 15’200.00 9’880.95 -7’074.95 -46.55\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n566’945.95 427’000.00 429’686.45 139’945.95 32.77 Augfrund zunehmender Angebote \nkonnten mehr Kantonsbeiträge für \nschulergänzende \nBetreuungsangebote an die \nGemeinden ausbezahlt werden.\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 109’400.00 90’000.00 165’637.00 19’400.00 21.56 Für die Aufwände bei der \nÜberprüfung und Auszahlung der \nBetreuungsgutschriften wurden den \nKinderbetreuungseinrichtungen \ninfolge höherer Fallzahlen mehr \nEntschädigungen ausbezahlt.\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 1’481’839.20 1’800’000.00 770’979.00 -318’160.80 -17.68\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n214\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3707.00 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte 200’000.00 700’000.00 200’000.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -7’000.00 -5’000.00 -3’050.00 -2’000.00 40.00\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -8’925.00 -15’000.00 -4’864.00 6’075.00 -40.50\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-52’060.00 -50’000.00 -44’280.50 -2’060.00 4.12\n\n4630.00 Beiträge vom Bund 344’349.00 -1’000’000.00 -1’300’000.00 1’344’349.00 -134.43 Für das Jahr 2021 wurde eine \nRechnungsabgrenzung für \nFinanzhilfen vom Bund von Fr. \n1'300'000 für familienergänzende \nKinderbetreuung verbucht. Der 2023 \neingegangene Betrag liegt bei rund \nFr. 926'000, was zu diesem \nFehlbetrag geführt hat.\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -200’000.00 -700’000.00 -200’000.00 Für das Jahr 2022 wurden \nFinanzhilfen vom Bund für die \nfamilienergänzende Kinderbetreuung \nim Umfang von Fr. 700'000 verbucht. \nZu Beginn des Jahres wurde diese \nRechnungsabgrenzung aufgelöst. Der \nBetrag wird voraussichtlich im Jahr \n2024 ausbezahlt.\n\n4894.00 Entnahme aus finanzpolitischer Reserve -1’600’000.00 -800’000.00 -800’000.00 100.00\n\n2293 Kultur 28’950.32 63’000.00 520’570.65 -34’049.68 -54.05\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 38’191.95 59’700.00 47’797.40 -21’508.05 -36.03 Die personelle Verstärkung zur \nBearbeitung von COVID-Gesuchen \nwar nicht mehr notwendig.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2’302.80 3’900.00 2’929.65 -1’597.20 -40.95\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 6’241.80 8’000.00 8’311.35 -1’758.20 -21.98\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 165.05 400.00 254.95 -234.95 -58.74\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 471.25 800.00 634.55 -328.75 -41.09\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 24.80 100.00 48.60 -75.20 -75.20\n\n3100.00 Büromaterial 100.00 -100.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 652.12 1’000.00 720.00 -347.88 -34.79\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 2’000.00 1’806.00 -2’000.00 -100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 264.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2’541.90 2’000.00 1’505.40 541.90 27.10\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 96’285.15\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n215\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 38’358.65 331’556.25 38’358.65 Beiträge an Transformationsprojekte \nim Rahmen der COVID-Massnahmen \nim Kulturbereich.\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 71’257.35\n3705.00 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen 96’285.25\n3706.00 Durchlaufende Beiträge an private Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n38’358.60 331’556.30 38’358.60 Beiträge an Transformationsprojekte \n\nim Rahmen der COVID-Massnahmen \nim Kulturbereich.\n\n3707.00 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte 71’257.45\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -60’000.00 -15’000.00 -42’800.00 -45’000.00 300.00 Pauschale Entschädigung des \n\nBundes für personellen Mehraufwand \nbei der Bearbeitung der COVID-\nGesuche.\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -38’358.60 -499’099.00 -38’358.60 Anteil des Bundes an Zahlungen im \nRahmen der COVID-Massnahmen im \nKulturbereich.\n\n2298.7221 Kantonaler Sportfonds\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 8’940.00 5’000.00 3’940.00 78.80 2023 wurden die Kommissionsgelder \nfür die Jahre 2022 und 2023 verbucht.\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 60’776.00 40’000.00 39’691.00 20’776.00 51.94 Die Sportfonds-Projekte "freiwillige \nSportstunde" und das \nSchulschwimmen wurden 2023 viel \nstärker genutzt als budgetiert.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2’839.00 2’900.00 1’030.30 -61.00 -2.10\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 5’400.00 -5’400.00 -100.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 158.05 300.00 51.00 -141.95 -47.32\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 564.60 600.00 221.05 -35.40 -5.90\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 35.05 100.00 18.85 -64.95 -64.95\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 720.00 1’000.00 708.20 -280.00 -28.00\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5’790.70 1’000.00 4’790.70 479.07 Aufgrund der grossen Nachfrage \nbetreffend das fix installierte OL-\nPostennetzwerk in der Schaffhauser \nAltstadt wurde ein zusätzlicher \nAuswertungskoffer mit 24 \nDatenloggern angeschafft.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n216\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’204.00 1’204.00 Die Reisekosten von qualifizierten \nSchülerinnen und Schülern für den \nSchweizerischen Schulsporttag \nwurden vom Sportfonds übernommen.\n\n3501.00 Einlagen in Fonds des Fremdkapitals 385’319.10\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n161’889.00 400’000.00 122’317.20 -238’111.00 -59.53 Von den Schaffhauser Gemeinden \n\nwurden weniger Projekte beim \nSwisslos Sportfonds eingereicht \nrespektive abgerechnet als bei der \nBudgetierung angenommen.\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 71’696.10 13’266.50 71’696.10 Bei der Budgetierung wurde nicht \nzwischen Beiträge an private \nUnternehmungen (Konto \n2298.7221.3635.00) und Beiträge an \nprivate Organisationen (Konto \n2298.7221.3636.00) unterschieden. \nAus diesem Grund wurde in diesem \nKonto kein Betrag budgetiert.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 872’530.20 450’000.00 420’618.55 422’530.20 93.90 Es konnte eine Vielzahl an Projekten \nvon privaten Organisationen wie \nSportvereinen umgesetzt werden, die \nbereits in den Vorjahren bewilligt \nworden waren.\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 18’404.60 50’000.00 1’739.45 -31’595.40 -63.19 An private Haushalte wurden weniger \nBeiträge als budgetiert ausbezahlt. \nDies insbesondere weil sich das \nInstrument der Athletenförderung \nnicht wie geplant entwickelt hat.\n\n4130.00 Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten -953’860.15 -860’000.00 -968’612.20 -93’860.15 10.91\n\n4501.00 Entnahmen aus Fonds des Fremdkapitals -238’288.12 -81’300.00 -156’988.12 193.10\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -7’904.27 -15’000.00 -16’369.00 7’095.73 -47.30\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -5’494.76 -5’494.76\n\n2298.7222 Stipendienfonds\n\n3637.20 Stipendien 5’000.00 1’500.00 -5’000.00 -100.00\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -1’000.00 1’000.00 -100.00\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -861.46 -861.46\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n\n861.46 861.46\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n217\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-4’000.00 -1’500.00 4’000.00 -100.00\n\n2298.7251 Lotteriegewinn-Fonds Im "Anhang zur \nStaatsrechnung"(Kapitel 5) \ninformiert eine Detailliste über die \ngeleisteten Beiträge.\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 780.00 780.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 12’456.00 31’049.95 12’456.00 Veranstaltung im Rahmen der \nPublikation "Gesichter der \nErinnerung".\n\nFinanzaufsichtsprüfung.\n3501.00 Einlagen in Fonds des Fremdkapitals 101’996.48 566’004.00 101’996.48\n3631.22 Beiträge an Kantone und Konkordate (ED, Funktion \n\n329)\n33’488.00 41’300.00 45’629.00 -7’812.00 -18.92\n\n3632.51 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände (StK, Funktion 012)\n\n2’961.75 10’000.00 -7’038.25 -70.38\n\n3632.54 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände (ED, Funktion 311)\n\n220’000.00 220’000.00 220’000.00\n\n3632.55 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände (ED, Funktion 322)\n\n325’000.00 325’000.00 345’000.00\n\n3632.56 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände (ED, Funktion 329)\n\n338’096.00 410’200.00 387’446.00 -72’104.00 -17.58 Reduzierter Beitrag an Stadt \nSchaffhausen gemäss neuer \nLeistungsvereinbarung betreffend die \nSchulsozialarbeit und Jugendarbeit.\n\n3635.51 Beiträge an private Unternehmungen (FD, Funktion \n329)\n\n2’000.00 -2’000.00 -100.00\n\n3636.06 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(KR, Funktion 034)\n\n25’000.00 25’000.00 25’000.00\n\n3636.07 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(StK, Funktion 329)\n\n5’000.00 15’000.00 34’345.10 -10’000.00 -66.67\n\n3636.08 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(StK, Funktion 321)\n\n41’666.00 41’700.00 41’666.00 -34.00 -0.08\n\n3636.11 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(DI Soziales, Funktion 579)\n\n159’098.88 200’000.00 194’508.80 -40’901.12 -20.45 Es sind weniger Gesuche \neingegangen.\n\n3636.12 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(DI Gesundheit, Funktion 490)\n\n567’071.00 594’500.00 46’727.00 -27’429.00 -4.61\n\n3636.13 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(DI Umwelt, Funktion 779)\n\n62’600.00 60’000.00 18’000.00 2’600.00 4.33\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n218\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3636.21 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(ED, Funktion 329) \n\n1’389’615.65 1’498’900.00 1’385’008.24 -109’284.35 -7.29\n\n3636.22 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(ED, Funktion 341)\n\n228’000.00 103’250.00 -228’000.00 -100.00 Die budgetierten Beiträge an \nSportvereine mit überregionaler \nBedeutung, an die Honorierung von \nSportvereinen für herausragende \nLeistungen sowie für die Curling-\nWeltmeisterschaft 2024 in \nSchaffhausen werden neu dem \nSportfonds belastet.\n\n3636.31 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(BD, Funktion 312)\n\n10’000.00 590.80 -10’000.00 -100.00 2023 sind keine Dokumentations-\nProjekte angefallen.\n\n3636.32 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(BD, Funktion 329)\n\n183’866.65 165’000.00 63’284.14 18’866.65 11.43 Zusätzliche Kosten Rheinfall-\nFeuerwerk (Sicherheit und \nWitterungsabhängigkeit).\n\n3636.33 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(BD, Funktion 782)\n\n46’200.00 47’900.00 8’375.00 -1’700.00 -3.55\n\n3636.41 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(VD, Funktion 329)\n\n30’000.00 30’000.00 130’000.00\n\n3636.42 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(VD, Funktion 840)\n\n30’182.85 28’500.00 28’310.00 1’682.85 5.90\n\n3636.43 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(VD, Funktion 890)\n\n150’700.00 180’000.00 142’200.00 -29’300.00 -16.28 Weniger Gesuche als erwartet.\n\n3636.51 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(FD, Funktion 329)\n\n1’500.00 5’000.00 -3’500.00 -70.00\n\n3637.07 Beiträge an private Haushalte (StK, Funktion 329) 10’000.00 441.45 -10’000.00 -100.00\n\n3637.21 Beiträge an private Haushalte (ED, Funktion 329) 203’944.90 227’000.00 158’650.49 -23’055.10 -10.16\n\n3637.32 Beiträge an private Haushalte (BD, Funktion 312) 102’806.16 159’000.00 100’671.30 -56’193.84 -35.34 Auswertung Obere Stube Stein am \nRhein noch nicht ausgeführt, Start \n2024 (Fr. 40'000).\n\nKeltenfest Osterfingen nicht \ndurchgeführt (Fr. 10'000).\n\n3637.33 Beiträge an private Haushalte (BD, Funktion 329) 20’000.00 6’500.00 -20’000.00 -100.00 Es gingen keine Gesuche ein.\n\n3638.11 Beiträge an das Ausland (DI, Funktion 593) 255’000.00 180’000.00 264’000.00 75’000.00 41.67 Exekutivkredite Fr. 40'000 für \nSoforthilfe Erdbeben Türkei und \nSyrien sowie Fr. 40'000 für Soforthilfe \nErdbeben Marokko und \nÜberschwemmungen Libyen\n\n3638.21 Beiträge an das Ausland (ED, Funktion 329) 66’083.68 80’000.00 65’909.53 -13’916.32 -17.40\n\n3638.41 Beiträge an das Ausland (VD, Funktion 890) 3’000.00 -3’000.00 -100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n219\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4130.00 Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten -4’345’362.85 -3’875’900.00 -4’412’566.80 -469’462.85 12.11\n\n4501.00 Entnahmen aus Fonds des Fremdkapitals -941’100.00 941’100.00 -100.00\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -9’751.15 -9’751.15\n\n2298.7615 Pestalozzifonds\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 2’500.00 3’000.00 5’000.00 -500.00 -16.67\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -657.10 -657.10\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-1’842.90 -3’000.00 -5’000.00 1’157.10 -38.57\n\n2298.7620 Lehrlingsunterstützungsfonds\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 2’138.55 2’138.55\n4502.00 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen des \n\nFremdkapitals\n-2’087.43 -2’087.43\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -51.12 -51.12\n\n2298.7705 Hermann-Uehlinger-Fonds Charlottenfels\n\n3502.00 Einlagen in Legate und Stiftungen des Fremdkapitals 197.56 197.56\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -197.56 -197.56\n\nGesamtergebnis 153’753’079.85 161’338’000.00 146’600’100.68 -7’584’920.15 -4.70\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n220\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n23 Baudepartement 34’965’145.79 31’030’300.00 29’557’245.70 3’934’845.79 12.68\n\n2300 Sekretariat / Rechtsdienst 1’312’983.81 1’266’800.00 1’110’812.21 46’183.81 3.65\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 66’000.00 50’000.00 50’200.00 16’000.00 32.00 Deutlich mehr KNHK-Geschäfte als \nim Vorjahr.\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 765’381.80 803’900.00 718’677.00 -38’518.20 -4.79\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-16’349.75 -16’349.75\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 52’301.80 55’800.00 48’985.60 -3’498.20 -6.27\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 111’112.85 107’800.00 100’363.00 3’312.85 3.07\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3’839.75 5’400.00 4’350.40 -1’560.25 -28.89\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 10’500.80 12’000.00 10’559.80 -1’499.20 -12.49\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 594.60 1’000.00 856.55 -405.40 -40.54\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 79’835.81 83’400.00 54’640.11 -3’564.19 -4.27\n\n3091.00 Personalwerbung 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 5’683.80 12’000.00 7’256.60 -6’316.20 -52.64\n\n3100.00 Büromaterial 4’569.30 6’000.00 3’709.85 -1’430.70 -23.85\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 9’628.85 10’000.00 7’349.70 -371.15 -3.71\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 3’000.00 -3’000.00 -100.00\n\n3113.00 Hardware 1’731.50 4’000.00 -2’268.50 -56.71\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 243’390.05 7’000.00 4’871.35 236’390.05 3’377.00 Exekutivkredit über Fr. 90'000 für \nPendenzenabbau Rekurse, \nExekutivkredit über Fr. 95'000 für \nVorprojekt Abwärmenutzung \nRechenzentrum Beringen, \nExekutivkredit über Fr. 75'000 für \nAnteil Honorar externe Prüfung Axpo.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 39’969.45 46’000.00 39’288.90 -6’030.55 -13.11\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 187.50 2’000.00 100.50 -1’812.50 -90.63\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 25’000.00 26’925.00 -25’000.00 -100.00 Projektvergabe/-start und damit \neinhergehende Anwendung e-\nMitwirkung verzögert sich aufgrund \nfehlender Personalressourcen resp. \nVakanzen.\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 2’100.00 2’000.00 3’497.40 100.00 5.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 6’476.30 8’000.00 5’893.00 -1’523.70 -19.05\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n221\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’430.70 2’500.00 2’638.00 930.70 37.23\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 4’561.70 5’000.00 9’195.45 -438.30 -8.77\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 13’037.00 14’000.00 11’202.00 -963.00 -6.88\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 252.00\n\n4980.00 Übertragungen -95’000.00 -95’000.00 Umbuchung Rechnung Vorprojekt \nAbwärmenutzung Rechenzentrum \nBeringen in Klimafonds.\n\n2301 Energiefachstelle 7’470’141.00 2’312’400.00 2’357’037.70 5’157’741.00 223.05\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 59’329.25 60’000.00 84’286.60 -670.75 -1.12\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 129’240.00\n3301.90 Ausserplanmässige Abschreibungen übrige \n\nSachanlagen\n-107’528.00 -107’528.00\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 1’266’022.75 1’050’000.00 1’216’067.60 216’022.75 20.57 Es wurden mehr Fördergesuche \nbearbeitet, so dass die externen \nBearbeitungskosten höher \nausgefallen sind. Im Gegenzug ist die \nBundesentschädigung für die \nGesuchsbearbeitung ebenfalls höher \nausgefallen (Konto 2301 4611.00).\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n64’653.26 64’653.26 Die Budgetierung erfolgte auf dem \nKonto 2301.3637.00 (private \nHaushalte). Rechnung und \nBudgetierung differieren deshalb.\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 3’000.00 3’000.00\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 704’868.20 704’868.20 Die Budgetierung erfolgte auf dem \n\nKonto 2301.3637.00 (private \nHaushalte). Rechnung und \nBudgetierung differieren deshalb.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 88’919.19 88’919.19 Die Budgetierung erfolgte auf dem \nKonto 2301 3637.00 (private \nHaushalte). Rechnung und \nBudgetierung differieren deshalb.\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 2’043’185.71 2’100’000.00 -56’814.29 -2.71 Es ist im Vornherein unklar, welche \nGesuche aus welchem Jahr zur \nAuszahlung kommen. Ebenso ist \nnicht vorhersehbar, was im \nRechnungsjahr eingereicht wird und \nzur Auszahlung kommt.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n222\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nGemeinden\n\n7’146.00 4’200.00 7’146.00 2’946.00 70.14\n\n3660.40 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nöffentliche Unternehmungen\n\n2’850.00 400.00 2’850.00 2’450.00 612.50\n\n3660.50 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nprivate Unternehmungen\n\n86’661.00 58’500.00 80’704.00 28’161.00 48.14\n\n3660.60 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge ab \nprivate Unternehmungen ohne Erwerbszweck \n\n9’937.00 7’000.00 9’526.00 2’937.00 41.96\n\n3660.70 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nprivate Haushalte\n\n1’257’479.00 1’348’300.00 1’219’179.00 -90’821.00 -6.74\n\n3707.00 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte 4’200’000.00 -4’200’000.00 -100.00\n\n3980.00 Übertragungen 5’398’273.00 5’398’273.00 Gemäss Bericht und Antrag zum \nEnergie- und Klimafonds (ADS 20-\n174) wird die Restanz von IPR0167 \n(Energieförderprogramm) in den \nKlimafonds, Bereich \nEnergie/Klimaschutz, übertragen. \n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -460’547.00 -200’000.00 -391’961.50 -260’547.00 130.27 Es wurden mehr Fördergesuche \nbearbeitet, so dass die externen \nBearbeitungskosten höher \nausgefallen sind (Konto 2301 \n3611.00). Im Gegenzug ist die \nBundesentschädigung für die \nGesuchsbearbeitung ebenfalls höher \nausgefallen.\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -49’482.00 -49’482.00 Beitrag von Pro Kilowatt \n(Bundesprogramm), der nach \nAbschluss des Programms 2023 vom \nBund für bereits abgeschlossene \nFördergesuche überwiesen wurde. \n\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n-168’336.47 -168’336.47 Beitrag der Stadt Schaffhausen an die \nAuszahlungen von Fördergesuchen \n2023 auf Stadtgebiet. Per 1.1.2020 \nwurde das Förderprogramm der Stadt \nmit dem Programm des Kantons \nzusammengelegt.\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -4’200’000.00 4’200’000.00 -100.00 Die Globalbeiträge des Bundes \nwerden über die Investitionsrechnung \ngebucht (IPR0012), und zwar über die \nKonti 6700.00 und 5707.00.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n223\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4980.00 Übertragungen -2’736’289.89 -2’116’000.00 -620’289.89 29.31 Es wurden 2020 und 2021 deutlich \nmehr Fördergesuche eingereicht, von \ndenen ein grosser Teil 2023 zur \nAuszahlung kam. Der Betrag wird \ndem Klimafonds (Bereich \nEnergie/Klimaschutz) belastet.\n\n2306 Raumplanung, Naturschutz, Bauinspektorat 2’338’648.85 2’426’500.00 2’090’608.95 -87’851.15 -3.62\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’209’347.00 1’243’300.00 1’114’961.20 -33’953.00 -2.73 Vakanz konnte nicht besetzt werden.\n\n3049.00 Übrige Zulagen 700.00 700.00 700.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 79’123.90 81’100.00 72’178.25 -1’976.10 -2.44\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 163’145.35 166’600.00 142’287.55 -3’454.65 -2.07\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7’173.85 11’600.00 7’756.15 -4’426.15 -38.16\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 15’730.75 17’500.00 15’498.70 -1’769.25 -10.11\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 934.30 1’400.00 1’313.60 -465.70 -33.26\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 43’193.00 43’193.00 Der vorzeitige Übertritt in den \nRuhestand war zum Zeitpunkt der \nBudgetierung noch nicht bekannt.\n\n3091.00 Personalwerbung 3’980.25 1’895.50 3’980.25\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’405.20 2’900.00 1’928.60 -1’494.80 -51.54\n\n3100.00 Büromaterial 6’121.95 5’000.00 3’290.10 1’121.95 22.44 Vakanz konnte bislang nicht besetzt \nwerden.\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 68.95 68.95\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 14’000.00 35.55 -14’000.00 -100.00 Es waren keine Druckaufträge \nnotwendig.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’467.65 2’200.00 1’444.05 -732.35 -33.29\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 267.70 267.70\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 332.27 202.10 332.27\n\n3113.00 Hardware 2’787.13 9’000.00 602.80 -6’212.87 -69.03\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 21’855.60 68’400.00 -46’544.40 -68.05 In die Entwicklung der neuen \nGeschäftsverwaltungssoftware CMI \nwurden im Rahmen des POC\n\n(Proof of Concept) noch nicht so viele \nArbeitsstunden investiert wie \ngeschätzt.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n224\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 181’604.50 210’000.00 219’838.45 -28’395.50 -13.52 Projektvergabe (insbesondere bei der \nProgrammvereinbarung Landschaft) \nverzögert sich aufgrund \nfehlender Personalressourcen resp. \nVakanzen.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 11’789.00 10’000.00 2’697.50 1’789.00 17.89\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 67’504.10 84’200.00 67’297.35 -16’695.90 -19.83 Im Rahmen des POC (Proof of \nConcept) der neuen \nGeschäftsverwaltungssoftware CMI \nwurden keine Nutzungs- oder \nBetriebskosten in Rechnung gestellt.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 340.20 500.00 340.20 -159.80 -31.96\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 861.60 861.60\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 9’092.50 17’100.00 10’121.55 -8’007.50 -46.83\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 240.00 1’000.00 989.80 -760.00 -76.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 11’863.25 11’100.00 7’384.00 763.25 6.88\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 10’344.60 12’000.00 8’341.55 -1’655.40 -13.80\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1’500.00\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 925.60 4’000.00 5’429.15 -3’074.40 -76.86\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 44’255.00 36’100.00 7’600.00 8’155.00 22.59\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 5’889.00 11’000.00 11’762.00 -5’111.00 -46.46\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 100.00 -100.00 -100.00\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 204.65 200.00 204.65 4.65 2.33\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1’550.00 1’500.00 1’500.00 50.00 3.33\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte -15’300.00 -15’300.00 Rückzahlung Wohnbauförderung, \nEinnahmen nicht vorhersehbar. \n\n3700.00 Durchlaufende Beiträge an den Bund 13’300.00 13’300.00 Rückzahlung Wohnbauförderung, \nEinnahmen nicht vorhersehbar. \n\n3702.10 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n15’300.00 15’300.00 Rückzahlung Wohnbauförderung, \nEinnahmen nicht vorhersehbar. \n\n3980.00 Übertragungen 800’000.00 800’000.00 800’000.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -347’050.00 -340’000.00 -403’055.00 -7’050.00 2.07\n\n4270.00 Bussen -100.00 -6’000.00 -100.00 5’900.00 -98.33\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-3’000.00 -3’000.00 -3’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n225\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -47’000.00 -12’336.40 47’000.00 -100.00 Projektvergabe bei der \nProgrammvereinbarung Landschaft \nverzögert sich aufgrund \nfehlender Personalressourcen resp. \nVakanzen.\n\n4707.00 Durchlaufende Beiträge von privaten Haushalten -28’600.00 -28’600.00 Rückzahlungen Wohnbauförderung. \nGegenkonti 3700.00 und 3702.10.\n\n2308 Sachaufwand Naturschutz 417’539.57 555’700.00 319’681.41 -138’160.43 -24.86\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 97’384.50 117’400.00 73’141.75 -20’015.50 -17.05 Temporäre Stelle 3 Monate vakant, \nüber Programmvereinbarung Bund \nfinanziert.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6’355.95 7’700.00 4’737.90 -1’344.05 -17.46\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 9’617.75 15’700.00 6’150.80 -6’082.25 -38.74\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen -344.20 700.00 -243.00 -1’044.20 -149.17\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 1’265.20 1’600.00 1’016.25 -334.80 -20.93\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 78.10 100.00 87.20 -21.90 -21.90\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 11’510.95 90’000.00 18’818.82 -78’489.05 -87.21 Bei Bauabrechnungen wurde teils \nMaterial nicht separat abgerechnet \nund über 3635.00 bezahlt.\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 794.65 15’000.00 3’651.00 -14’205.35 -94.70 Besucherlenkung Vernetzungsprojekt  \nKlettgau noch nicht umgesetzt.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 128.15 1’000.00 543.80 -871.85 -87.19\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 9’000.00 4’255.00 -9’000.00 -100.00\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 1’000.00 1’123.90 -1’000.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 11’166.25 10’000.00 4’169.55 1’166.25 11.66\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 12’455.00 5’000.00 292.50 7’455.00 149.10\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 2’541.65 1’500.00 1’670.00 1’041.65 69.44\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 24’748.20 200’000.00 24’460.20 -175’251.80 -87.63 Unterhalt erfolgte durch Eigenleistung \nund über durchlaufende Beiträge vom \nBund.\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 25’300.05 15’000.00 23’193.20 10’300.05 68.67 Viele Reparaturen, Ersatzteile und \naufwändige Services.\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 23.20 782.00 23.20\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund 50.00 50.00\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 1’592.40 2’000.00 -407.60 -20.38\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n226\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n72’184.75 120’000.00 56’462.89 -47’815.25 -39.85 Gemeinden haben weniger \nLeistungen erbracht.\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 5’473.00 9’974.00 5’473.00\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 6’000.00 -6’000.00 -100.00\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n40’000.00 2’547.40 -40’000.00 -100.00 Gemeinden haben keine Beiträge für \nkommunale Naturschutzgebiete \nbezogen.\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 425’029.22 430’000.00 402’574.05 -4’970.78 -1.16\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 44’842.70 65’000.00 42’992.52 -20’157.30 -31.01 Hauptfinanzierung über \ndurchlaufende Beiträge vom Bund.\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 1’825.90 54’000.00 300.00 -52’174.10 -96.62 Entschädigungen nach NHG noch \noffen, laufende Verfahren.\n\n3638.00 Beiträge an das Ausland 4’009.75 20’000.00 -15’990.25 -79.95 Nur ein Auftragnehmer vom Raum \nBodensee.\n\n3701.00 Durchlaufende Beiträge an Kantone und Konkordate 14’000.00 -14’000.00 -100.00 Mandat für überkantonales Projekt an \nUnternehmen vergeben durch den \nKanton Zürich.\n\n3702.10 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n107’407.40 240’000.00 88’313.36 -132’592.60 -55.25 Gemeinden haben weniger \nLeistungen erbracht.\n\n3704.00 Durchlaufende Beiträge an öffentliche Unternehmungen 3’000.00 -3’000.00 -100.00\n\n3705.00 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen 363’156.87 600’000.00 630’855.29 -236’843.13 -39.47 Weihersanierungen und Bauprojekte \nausstehend.\n\n3706.00 Durchlaufende Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n67’531.60 140’000.00 59’334.09 -72’468.40 -51.76 Weniger Projekte durch \nOrganisationen erbracht.\n\n3707.00 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte 5’057.60 36’000.00 -30’942.40 -85.95 Entschädigungen nach NHG noch \noffen, laufende Verfahren.\n\n3708.00 Durchlaufende Beiträge an das Ausland 20’000.00 -20’000.00 -100.00 Nur ein Auftragnehmer vom Raum \nBodensee.\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 4’370.20 20’000.00 1’149.40 -15’629.80 -78.15 Es wurden weniger Leistungen intern \nverrechnet.\n\n4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV -948.50 -1’000.00 -948.50 51.50 -5.15\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -10’000.00 -4’804.40 10’000.00 -100.00 ASTRA Beitrag unter 4630.00 \nverbucht.\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -92’568.89 -247’000.00 -64’513.77 154’431.11 -62.52 Weniger kantonale Leistungen die \nbeitragsberechtigt sind vom Bund.\n\n4634.00 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen -3’600.50 -100’000.00 -5’853.05 96’399.50 -96.40 Aufwertungsprojekte mit \nSponsorenbeitrag direkt über Sponsor \nvia Gemeinde abgerechnet.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n227\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -543’153.47 -1’053’000.00 -778’502.74 509’846.53 -48.42 Weniger Ausgaben 2023, deshalb \nauch weniger Bundesbeitrag.\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -14’000.00 -8’050.00 14’000.00 -100.00 Es wurden weniger Leistungen intern \nverrechnet.\n\n4980.00 Übertragungen -247’745.86 -320’000.00 -280’000.00 72’254.14 -22.58 Weniger Ausgaben 2023, deshalb \nauch weniger Fonds-Anteil 2023.\n\n2320 Verwaltung und Projektierung TSH 53’100.00 -53’100.00 -100.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’486’802.00 1’663’000.00 1’383’704.00 -176’198.00 -10.60 Zwei per 01.01.2022 neu bewilligte \nStellen konnten nicht besetzt werden.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 96’468.40 109’500.00 90’095.50 -13’031.60 -11.90 Zwei per 01.01.2022 neu bewilligte \nStellen konnten nicht besetzt werden.\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 220’857.25 251’800.00 207’042.30 -30’942.75 -12.29 Zwei per 01.01.2022 neu bewilligte \nStellen konnten nicht besetzt werden.\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7’170.75 13’500.00 10’896.60 -6’329.25 -46.88\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 19’289.25 23’500.00 19’385.50 -4’210.75 -17.92\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’132.15 2’000.00 1’605.00 -867.85 -43.39\n\n3091.00 Personalwerbung 6’779.70 2’815.75 6’779.70\n3099.00 Übriger Personalaufwand 5’140.00 10’000.00 7’607.00 -4’860.00 -48.60\n\n3100.00 Büromaterial 8’735.94 20’000.00 13’169.35 -11’264.06 -56.32 Weniger Bedarf an Büromaterial, u.a. \nda zwei bewilligte Stellen im 2023 \nnicht besetzt werden konnten.\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1’921.80 2’000.00 300.80 -78.20 -3.91\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 11’618.50 10’000.00 8’285.25 1’618.50 16.19\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 339.74 2’000.00 7’973.93 -1’660.26 -83.01\n\n3113.00 Hardware 3’111.90 8’500.00 1’050.60 -5’388.10 -63.39\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 9’201.83 5’000.00 1’021.00 4’201.83 84.04\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 65’754.10 75’000.00 57’596.25 -9’245.90 -12.33\n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 1’190’714.63 1’335’000.00 682’538.95 -144’285.37 -10.81 Aufgrund der zwei nicht besetzten \nIngenieurstellen konnten weniger \nPlanungen als vorgesehen in Auftrag \ngegeben werden: - Für die Planung \nder SBB Bahnunterführung in Stein \nam Rhein (EPR0059) waren Fr. \n280'000 vorgesehen, davon wurden \nnur Fr. 190'000\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n228\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n in Anspruch genommen \n(Zeitverzögerung in der \nAusschreibung). Die Aufwertung der \nOrtsdurchfahrt in Siblingen konnte \naufgrund von Engpässen auf \nPlanerseite nicht im 2023 \nabgeschlossen werden.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 10’000.00 6’643.00 -10’000.00 -100.00\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 106’697.90 101’400.00 104’800.40 5’297.90 5.22\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 526.50 1’000.00 526.50 -473.50 -47.35\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 61’359.88 78’600.00 53’218.57 -17’240.12 -21.93 Mehrwertsteuer basierend auf \neffektiver Leistungserbringung an \nDritte.\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 3’208.71 15’000.00 6’002.84 -11’791.29 -78.61 Reparaturen hinausgezögert.\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 19’694.40 31’000.00 21’155.90 -11’305.60 -36.47 Weniger Softwareaufwendungen da \n\nzwei bewilligte Stellen im 2023 nicht \nbesetzt sind.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 9’173.35 10’000.00 9’756.45 -826.65 -8.27\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 9’166.95 12’000.00 6’141.85 -2’833.05 -23.61\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 8’980.24 10’000.00 4’701.45 -1’019.76 -10.20\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund 40’000.00 -40’000.00 -100.00 Siehe 2320 3612.10. Es wurden keine \nLeistungen des Bundes in Anspruch \ngenommen (Planung Flanierende \nMassnahmen zum Fäsenstaubtunnel \nII). \n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n62’774.40 25’000.00 37’774.40 151.10 Siehe 2320 3610.00. Es wurden \nLeistungen der Stadt Schaffhausen \nrückvergütet (Planung Flanierende \nMassnahmen zum Fäsenstaubtunnel \nII).\n\n3702.10 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n41’900.00 100’000.00 27’500.00 -58’100.00 -58.10 Durchlaufende Beiträge des \nBundesamtes für Umwelt BAFU siehe \n2320 4700.00.\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 198.00\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 6’974.40 6’974.40\n3930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten 3’000.00 1’753.83 -3’000.00 -100.00\n\n4250.00 Verkäufe -2’354.00 -1’000.00 -8’005.00 -1’354.00 135.40\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n229\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -13’695.65 -1’000.00 -1’406.20 -12’695.65 1’269.57 Einmalige Abgeltung eines \nMinderwertes bei der Sanierung der \nFulachbrücke in Schaffhausen.\n\n4390.00 Übrige Erträge -4’397.70\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -40’757.80 -15’000.00 -47’258.20 -25’757.80 171.72 Zusätzliche Bundesbeiträge an \n\neigene Planungskosten für die \nEngpassbeseitigung Schaffhausen \ngemäss der Absichtserklärung des \nASTRA vom 06.12.2016.\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-1’130’503.85 -1’370’000.00 -985’447.55 239’496.15 -17.48 Dienstleistungen TSH für Stadt \nSchaffhausen geplant Fr. 1'260'000 \nvs. effektiv Fr. 1'020'000 basierend \nauf der Betriebsbuchhaltung. Grund: \nZwei per 01.01.2022 bewilligten \nIngenieur-Stellen konnten nicht \nbesetzt werden (siehe 2320 3010.00).\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -41’900.00 -100’000.00 -27’500.00 58’100.00 -58.10 Durchlaufende Beiträge des \nBundesamtes für Umwelt BAFU siehe \n2320 3702.10.\n\n4930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten -18’694.49 -10’000.00 -23’296.96 -8’694.49 86.94\n\n4980.00 Übertragungen -2’217’588.88 -2’417’700.00 -1’640’174.96 200’111.12 -8.28 Gemäss revidiertem Strassengesetz \nwird der Erfolg von Tiefbau \nSchaffhausen über den \nStrassenfonds 2398.7239 \nausgeglichen. Budgetiert war ein \nAufwandüberschuss von Fr. \n2'417'700.00, eingetreten ist ein \nsolcher von Fr. 2'217'588.88.\n\n2322 Unterhaltsdienst und Strassenerhaltung 158’700.00 -158’700.00 -100.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 4’264’686.55 4’317’000.00 4’146’621.80 -52’313.45 -1.21 Minderaufwand aufgrund von nicht \nnahtlosen Wiederbesetzungen und \nBezug 13. Monatslohn in Form von \nFerientagen von Mitarbeitenden.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-30’114.75 -40’000.00 -46’363.80 9’885.25 -24.71\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 275’888.30 289’500.00 267’494.30 -13’611.70 -4.70\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 564’996.00 592’800.00 558’613.30 -27’804.00 -4.69 Minderaufwand aufgrund von nicht \nnahtlosen Wiederbesetzungen und \nBezug 13. Monatslohn in Form von \nFerientagen von Mitarbeitenden.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n230\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 110’399.25 139’500.00 104’268.10 -29’100.75 -20.86\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 54’961.65 62’100.00 57’387.70 -7’138.35 -11.49\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 3’293.50 5’300.00 4’916.30 -2’006.50 -37.86\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 207.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 12’867.10 15’500.00 10’768.60 -2’632.90 -16.99\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 481’554.44 640’000.00 649’479.18 -158’445.56 -24.76 Aufgrund des milden Winters 2023 \nwurde weniger Auftausalz wie geplant \nverbraucht.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’073.50 2’500.00 107.70 -1’426.50 -57.06\n\n3104.00 Lehrmittel 900.00 900.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 6’636.85\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 415’890.62 520’000.00 375’938.05 -104’109.38 -20.02 Der Ersatz eines VW Tiguan durch \n\neinen Elektrolieferwagen wurde \naufgrund von Lieferengpässen \nverschoben.\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 52’771.95 50’000.00 22’159.60 2’771.95 5.54\n\n3113.00 Hardware 1’273.95 5’000.00 6’705.85 -3’726.05 -74.52\n\n3119.00 Übrige nicht aktivierbare Anlagen 156’547.26 180’000.00 179’943.65 -23’452.74 -13.03 Weniger Kleingeräte ersetzt wie \ngeplant.\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 93’371.70 80’000.00 70’512.55 13’371.70 16.71 Mehrkosten für den Gaseinkauf.\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 94’621.00 100’000.00 85’731.85 -5’379.00 -5.38\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 69’786.96 61’800.00 67’860.95 7’986.96 12.92\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 11’942.55 24’000.00 12’469.15 -12’057.45 -50.24 Prämienzahlung gemäss effektiver \nAbrechnung der Finanzverwaltung.\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 318’673.33 330’000.00 329’124.87 -11’326.67 -3.43\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 132.25 5’000.00 -4’867.75 -97.36\n\n3141.00 Unterhalt Strassen 3’712’869.01 3’905’000.00 3’750’746.20 -192’130.99 -4.92 Weniger Aufwendungen wie geplant.\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 216’163.89 220’000.00 161’875.11 -3’836.11 -1.74\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 502’885.63 500’000.00 497’574.51 2’885.63 0.58\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 5’000.00 -5’000.00 -100.00\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 1’800.00 2’000.00 1’800.00 -200.00 -10.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 6’978.00 14’300.00 5’219.50 -7’322.00 -51.20\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 20’547.05 20’000.00 19’070.55 547.05 2.74\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1’233.60 1’233.60\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 2’723.60 10’000.00 218.00 -7’276.40 -72.76\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n231\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 32’449.57 81’600.00 26’817.25 -49’150.43 -60.23 Weniger Dienstleistungen vom \nkantonalen Forst (-Fr. 30'000) und \nvom Amt für Geoinformation (-Fr. \n20'000) wie budgetiert.\n\n3920.00 IV Pacht, Mieten Benützungskosten 664.20 1’000.00 -335.80 -33.58\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -3’003.00 -3’105.00 -3’003.00\n4250.00 Verkäufe -191’697.65 -100’000.00 -223’770.80 -91’697.65 91.70 Mehrerlöse aus dem Verkauf eines \n\nLKW sowie aus dem Treibstoffverkauf \nan Dritte.\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -98’841.55 -100’000.00 -141’580.65 1’158.45 -1.16\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -42’696.05 -90’000.00 -49’143.70 47’303.95 -52.56 Weniger Einnahmen aus \nDienstbarkeitsverträgen wie geplant \n(Wegfall Antennenanlagen an \nehemaliger J15).\n\n4479.00 Übrige Erträge Liegenschaften VV -2’250.50 -2’454.90 -2’250.50\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -2’801’757.35 -2’740’000.00 -2’831’936.00 -61’757.35 2.25 Mehrleistungen für den Kanton \n\nZürich/Gebietseinheit VII.\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbänden\n-4’528’175.00 -4’325’000.00 -4’684’594.25 -203’175.00 4.70 Mehreinnahmen aus Leistung von \n\nPersonal und Geräten: Fr. 100'000 \nvon Stadt Schaffhausen und Fr. \n100'000 von Gemeinden. \n\n4630.00 Beiträge vom Bund -805’592.00 -806’000.00 -805’592.00 408.00 -0.05\n\n4900.00 IV Material- und Warenbezüge -43’697.50 -53’500.00 -58’568.05 9’802.50 -18.32\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -90’332.26 -124’000.00 -98’089.41 33’667.74 -27.15 Weniger Dienstleistungen zu Gunsten \nGewässerunterhalt (Basis \nBetriebsbuchhaltung).\n\n4930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten -313’841.33 -253’000.00 -265’642.55 -60’841.33 24.05 Mehr Dienstleistungen zu Gunsten \ndes Rheinfalles wie geplant (Basis \nBetriebsbuchhaltung).\n\n4980.00 Übertragungen -2’531’947.47 -3’388’700.00 -2’209’427.36 856’752.53 -25.28 Gemäss revidiertem Strassengesetz \nwird der Erfolg von Tiefbau \nSchaffhausen über den \nStrassenfonds 2398.7239 \nausgeglichen. Budgetiert war ein \nAufwandüberschuss von Fr. \n3'388'700.00, eingetreten ist ein \nsolcher von Fr. 2'531'947.47.\n\n2324 Abschreibungen / Beiträge Strassenbau\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Tiefbauten 3’392’232.80 3’603’000.00 3’354’851.00 -210’767.20 -5.85\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n232\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten 282’031.00 428’800.00 282’031.00 -146’769.00 -34.23\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 197’885.00 445’000.00 386’796.90 -247’115.00 -55.53\n\n3301.10 Ausserplanmässige Abschreibungen Tiefbauten 19’503.65 19’503.65\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \n\nGemeinden\n92’177.00 117’200.00 92’177.00 -25’023.00 -21.35\n\n4893.00 Entnahmen aus Vorfinanzierungen des EK -115’500.00 -115’100.00 -139’700.00 -400.00 0.35\n\n4980.00 Übertragungen -3’868’329.45 -4’478’900.00 -3’976’155.90 610’570.55 -13.63\n\n2326 Wasserbau -3’382’491.78 -2’750’200.00 -3’249’220.61 -632’291.78 22.99\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 526’560.30 520’600.00 495’173.00 5’960.30 1.14\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 34’206.10 32’700.00 32’296.55 1’506.10 4.61\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 75’048.35 78’600.00 69’305.30 -3’551.65 -4.52\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3’708.60 4’100.00 2’755.95 -391.40 -9.55\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 6’820.35 7’000.00 6’931.80 -179.65 -2.57\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 411.00 600.00 589.90 -189.00 -31.50\n\n3091.00 Personalwerbung 376.95 376.95\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 480.00 2’000.00 800.00 -1’520.00 -76.00\n\n3100.00 Büromaterial 19.95 29.90 19.95\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1’000.00 449.80 -1’000.00 -100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 317.68 1’000.00 503.36 -682.32 -68.23\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 433.25 1’000.00 588.65 -566.75 -56.68\n\n3113.00 Hardware 1’000.00 3’000.00 2’266.55 -2’000.00 -66.67\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 9’058.60 45’000.00 8’843.20 -35’941.40 -79.87 Weniger externe Dienstleistungen wie \ngeplant.\n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 2’462.40 50’000.00 7’572.85 -47’537.60 -95.08 Weniger Projektierungen wie geplant.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 100’263.45 100’000.00 64’704.22 263.45 0.26\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 18’945.65 19’900.00 17’976.15 -954.35 -4.80\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 757.73 1’000.00 620.95 -242.27 -24.23\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 13’387.85 10’000.00 10’430.68 3’387.85 33.88\n\n3142.00 Unterhalt Wasserbau 614’767.07 1’050’000.00 650’909.87 -435’232.93 -41.45 Weniger Aufwand für den Unterhalt \nder kantonalen Gewässer wie geplant.\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 4’000.00 -4’000.00 -100.00\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 1’409.70 3’000.00 195.00 -1’590.30 -53.01\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 4’600.00 -4’600.00 -100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n233\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 5’868.30 8’000.00 4’923.80 -2’131.70 -26.65\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4’851.65 3’000.00 4’958.60 1’851.65 61.72\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 350.00 1’000.00 -650.00 -65.00\n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Tiefbauten 2’979.00 3’000.00 2’979.00 -21.00 -0.70\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 32’544.10 35’000.00 31’758.95 -2’455.90 -7.02\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n231’386.22 410’000.00 83’690.58 -178’613.78 -43.56 Geringere Beitragsleistung an \nGemeinden gemäss \nWasserwirtschaftsgesetz, da die \nGemeinden weniger \nHochwasserschutz- und \nRevitalisierungsprojekte realisierten.\n\n3702.10 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n415’302.70 505’000.00 372’004.26 -89’697.30 -17.76 Durchlaufkonto Bund für \nProgrammvereinbarung (siehe 2326 \n4700.00).\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 52’010.76 100’000.00 74’809.16 -47’989.24 -47.99 Weniger Leistungsbezug vom \nUnterhaltsdienst für \nGewässerunterhalt (Basis \nBetriebsbuchhaltung).\n\n4120.00 Konzessionen -4’586’367.35 -4’518’400.00 -4’593’947.35 -67’967.35 1.50 Mehreinnahmen bei Konzessionen \nund Bewilligungen.\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -28’005.85 -10’207.65 -28’005.85 Beitrag an die Detailmodellierung \nOberflächenabfluss Bereich \n"Solenberg" von SH Power (war nicht \nbudgetiert).\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -14’374.60 -8’600.00 -4’336.50 -5’774.60 67.15\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -7’200.00 -7’355.40 7’200.00 -100.00\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -32’100.00 -5’900.00 32’100.00 -100.00 Pilotprojekt WasserZukunft Klettgau \n2021 abgeschlossen, keine Beiträge \nmehr vom Bund.\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-190’252.75 -225’000.00 -144’552.80 34’747.25 -15.44 Weniger Dienstleistungen für die \nStadt Schaffhausen wie geplant \n(Basis Betriebsbuchhaltung).\n\n4634.00 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen -15’000.00 -15’000.00 Beitrag vom Interkantonalen Labor an \ndie Erneuerung der Pegelmessung in \nBeggingen.\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -415’302.70 -505’000.00 -372’004.26 89’697.30 -17.76 Durchlaufkonto Bund für \nProgrammvereinbarung (siehe 2326 \n3702.10).\n\n4930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten -58’000.00 -58’000.00 -58’984.68\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n234\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4980.00 Übertragungen -230’916.24 -400’000.00 169’083.76 -42.27 Gemäss Weisung werden die vom \nKlimafonds übernommenen Kosten \nper Ende Jahr ausgeglichen. Geplant \nwaren Entnahmen von Fr. 400'000, \neingetreten sind Entnahmen über Fr. \n230'916.24.\n\n2330 Verwaltung (Hochbau) 2’780’950.28 2’743’800.00 2’584’500.29 37’150.28 1.35\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 2’179’882.25 2’144’200.00 2’025’838.30 35’682.25 1.66 Mehrkosten infolge Überschneidung \nbei Stellenwechsel.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-2’852.20 -2’852.20\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 139’436.45 139’900.00 131’516.85 -463.55 -0.33\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 275’338.10 287’300.00 267’306.30 -11’961.90 -4.16\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 28’504.70 13’500.00 40’817.55 15’004.70 111.15 Ein Teil des Hochbauamtes lief bisher \nüber die allgemeine \nPrivatversicherung des Kantons, neu \nsind alle Mitarbeitenden des \nHochbauamtes SUVA versichert. Die \nDifferenz entstand, da diese \nSuvabeiträge nicht berücksichtigt \nwurden. \n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 28’085.10 30’000.00 28’285.10 -1’914.90 -6.38\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’550.25 2’600.00 2’361.55 -1’049.75 -40.38\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 4’995.00 4’995.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 4’445.70 1’500.00 2’480.00 2’945.70 196.38\n\n3100.00 Büromaterial 7’354.94 13’000.00 6’687.17 -5’645.06 -43.42\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 431.35 2’000.00 631.45 -1’568.65 -78.43\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 96.00 4’000.00 36.85 -3’904.00 -97.60\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’921.40 4’500.00 3’047.58 -1’578.60 -35.08\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 39’331.85 37’000.00 1’576.00 2’331.85 6.30\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 2’595.55 3’000.00 1’469.45 -404.45 -13.48\n\n3113.00 Hardware 7’272.26 8’000.00 8’585.95 -727.74 -9.10\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 680.00 3’000.00 23’889.35 -2’320.00 -77.33\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 9’859.55 9’500.00 7’507.20 359.55 3.78\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 91’499.10 89’200.00 78’419.10 2’299.10 2.58\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1’700.00 -1’700.00 -100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n235\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 23’569.91 20’000.00 18’517.99 3’569.91 17.85\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 10’783.85 9’900.00 9’634.50 883.85 8.93\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2’671.00 2’000.00 1’499.35 671.00 33.55\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’602.75 3’000.00 2’281.00 -1’397.25 -46.58\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 154.00 140.00 154.00\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -79’258.58 -85’000.00 -78’028.30 5’741.42 -6.75\n\n2332 Liegenschaften Verwaltungsvermögen 9’691’717.26 10’295’100.00 15’905’360.00 -603’382.74 -5.86\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4.45\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 117’594.44 135’000.00 119’089.45 -17’405.56 -12.89 Weniger Reingungs- und \nDesinfektionsmittel eingekauft als \ngeplant.\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 473’094.55 440’000.00 521’171.95 33’094.55 7.52 Exekutivkredit von Fr. 40'000.00 für \nneues Mobiliar des Konkursamtes am \nKronengässchen 3.\nExekutivkredit von Fr. 85'000.00 für \nneues Mobiliar der Staatsanwaltschaft \nan der Bahnhofstrasse 34.\n\nExekutivkredit von Fr. 180'000.00 für \nneues Mobiliar des Sozialamtes an \nder Mühlentalstrasse 88.\nExekutivkredit von Fr. 25'000.00 für \nNotfallarbeitsplätze bei \nEnergiemangellage an der \nRandenstrasse 34.\n\nMobiliarbeschaffungen noch nicht \nvollständig abgeschlossen. \nRestlieferung im 2025.\n\n3113.00 Hardware 18’153.35 20’000.00 13’506.30 -1’846.65 -9.23\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1’304’529.37 1’700’000.00 1’220’156.24 -395’470.63 -23.26 Erwartete und budgetierte Erhöhung \nder Energiekosten sind nicht \neingetroffen.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 831’459.17 710’000.00 584’226.30 121’459.17 17.11 Exekutivkredit von Fr. 98'000.00 für \nNotarbeitsplätze bei \nEngergiemangellage an der \nRandenstrasse und \nVerwaltungsgebäude Mühlental.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n236\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\nExekutivkredit von Fr. 50'000.00 für \nUmzug, Entsorgung und Reinigung \nder Anmietung Sozialamt.\n\nExekutivkredit von Fr. 25'000.00 für \nUmzug, Entsorgung und Reinigung \nder Anmietung Staatsanwaltschaft.\n\nExekutivkredit von Fr. 15'000.00 für \nUmzug der Anmietung Konkursamt.\n\nDie Aufwände für die Umzüge sind \nnoch offen. Diese erfolgen im 2025.\n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 610’749.55 660’000.00 419’566.04 -49’250.45 -7.46 Die Projektierung für die Verlegung \nder Fischzuchtanstalt wurde nicht \nausgeführt.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 35’439.10 30’000.00 29’603.60 5’439.10 18.13\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 51’775.50 48’400.00 48’803.15 3’375.50 6.97\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 137’547.00 160’000.00 160’259.75 -22’453.00 -14.03 Der Aufwand für die \nGebäudeversicherungsprämien ist \naufgrund teilweise tieferer Prämien \nund Wegfall von Bauten u.a. \nehemaliges Pflegezentrum tiefer \nausgefallen wie budgetiert.\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 109’888.33 165’000.00 148’743.45 -55’111.67 -33.40 Wegfall Areal Pflegezentrum und \nweniger Winterdienst infolge mildem \nWinter 2022/2023.\n\n3143.00 Unterhalt übrige Tiefbauten 190’444.15 360’000.00 93’608.00 -169’555.85 -47.10 Es wurden zwei statt drei Etappen der \nSanierung Verbindungsstrasse \nCharlottenfels/Löwenstein ausgeführt.\nTiefere Kosten für die Sanierung \nParkplatz Verwaltungsgebäude \nMühlental aufgrund von \nVergabeerfolg.\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 2’536’960.99 2’450’000.00 2’289’289.06 86’960.99 3.55 Nach dem Auszug der Informatik \nSchaffhausen (ehemals KSD) aus \ndem VGM mussten die Flächen für \neigene Verwaltungseinheiten \nangepasst werden. Diese \nAnpassungsarbeiten vielen etwas \nintensiver aus als budgetiert.\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 7’569.30 10’000.00 10’099.60 -2’430.70 -24.31\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 6’272.87 3’000.00 4’008.19 3’272.87 109.10\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n237\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 1’535’493.49 1’539’300.00 1’404’703.45 -3’806.51 -0.25 Der Aufwand für die Anmiete von \nzusätzlichen Flächen fällt aufgrund \nvon baulichen Verzögerungen später \nan wie budgetiert.\n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Tiefbauten 6’502.00 6’832.00 6’502.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten 2’873’619.00 3’116’800.00 3’256’983.52 -243’181.00 -7.80\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 10’063.20\n3301.40 Ausserplanmässige Abschreibungen Hochbauten 7’250’000.00\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 2’409.55 10’014.40 2’409.55\n3910.00 IV Dienstleistungen 8’544.20 3’727.10 8’544.20\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -119’921.70 -95’000.00 -295’867.90 -24’921.70 26.23 Der Ertrag aus Nebenkosten \n\n(Nachzahlung Mieter) fiel aufgrund \nangestiegener Energiepreise höher \naus als budgetiert.\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -604’786.35 -740’000.00 -940’857.40 135’213.65 -18.27 Die für das ganze Jahr budgetierten \nMietzinserträge der  Informatik \nSchaffhausen (ehemals KSD) im \nVerwaltungsgebäude Mühlental sowie \nder Kinderkrippe im Pavillon der \nSpitäler Schaffhausen an der J.J. \nWepfer-Str. 8, \n\nsind im ersten Fall nur zur Hälfte und \nim zweiten Fall (wegen \nVerzögerungen im Bauprojekt \nKinderkrippe im Pavillon) gar nicht \neingegangen.\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV -3’675.00 -6’900.00 -3’675.00\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -160’000.00 -160’000.00 -178’475.00\n4893.00 Entnahmen aus Vorfinanzierungen des EK -73’438.00 -73’400.00 -83’501.20 -38.00 0.05\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -4’024.50 -3’887.20 -4’024.50\n4920.00 IV Pacht, Mieten, Benützungskosten -123’519.00 -124’000.00 -123’519.00 481.00 -0.39\n\n4930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten -76’964.10 -60’000.00 -66’091.50 -16’964.10 28.27 Der Ertrag aus interner Verrechnung \nfür Nebenkosten ist aufgrund \nangestiegener Energiepreise höher \nausgefallen als budgetiert.\n\n2333 Liegenschaften Finanzvermögen -2’833’452.16 -7’850’000.00 -7’781’544.95 5’016’547.84 -63.91\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 2’065.50 2’065.50\n3411.10 Realisierte Verluste auf Grundstücke FV 3’711.75 3’711.75\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n238\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3430.00 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 1’094’683.98 210’000.00 184’115.80 884’683.98 421.28\n\n3431.00 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 38’640.95 40’000.00 32’479.35 -1’359.05 -3.40\n\n3439.00 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 367’711.16 260’000.00 274’193.35 107’711.16 41.43 Der Aufwand für die Ver- und \nEntsorgung der Liegenschaften ist \naufgrund angestiegener \nEnergiepreise höher ausgefallen als \nbudgetiert. \n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 296.90\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 1’121.35 72’711.00 1’121.35\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -286’189.40 -260’000.00 -267’273.45 -26’189.40 10.07 Der Ertrag aus Nebenkosten \n\n(Nachzahlungen Mieter) ist aufgrund \nangestiegener Energiepreise etwas \nhöher als budgetiert ausgefallen.\n\n4411.00 Gewinne aus Verkäufen von Grundstücken FV -248’653.00 -3’450.00 -248’653.00\n4411.60 Gewinne aus Verkäufen von Mobilien FV -2’800’000.00 -2’800’000.00\n4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV -1’006’544.45 -920’000.00 -894’617.90 -86’544.45 9.41 Höhere Mietzinserträge Frauengasse \n\n20 aufgrund der laufenden \nErstreckung des Mietverhältnisses \n(Kündigung wegen Eigenbedarf) \nsowie höhere Erträge Hintersteig 14 \ndank Mietzinserhöhungen.\n\n4443.00 Wertberichtigungen Liegenschaften FV -7’180’000.00 -7’180’000.00 7’180’000.00 -100.00\n\n2337 Archäologie 1’347’527.10 1’277’900.00 1’340’832.55 69’627.10 5.45\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 841’311.40 891’600.00 850’479.50 -50’288.60 -5.64 Minderausgaben in Zusammenhang \nmit Grabungen SH-Stadthausgeviert \n(VK EPR0037).\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 54’793.10 58’300.00 55’416.25 -3’506.90 -6.02 Minderausgaben in Zusammenhang \nmit Grabungen SH-Stadthausgeviert \n(VK EPR0037).\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 108’179.05 119’400.00 105’738.30 -11’220.95 -9.40 Minderausgaben in Zusammenhang \nmit Grabungen SH-Stadthausgeviert \n(VK EPR0037).\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 10’250.30 5’600.00 1’999.95 4’650.30 83.04\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 10’913.30 12’500.00 11’887.30 -1’586.70 -12.69\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 671.80 1’000.00 1’019.35 -328.20 -32.82\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 109.00 90.00 109.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’972.00 1’340.00 1’972.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n239\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3100.00 Büromaterial 1’709.63 2’500.00 2’072.79 -790.37 -31.61\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5’718.82 11’000.00 4’921.87 -5’281.18 -48.01\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4’769.15 3’000.00 1’844.60 1’769.15 58.97\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’657.27 1’500.00 1’310.25 157.27 10.48\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 8’937.10 6’500.00 36’394.74 2’437.10 37.49\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 159.95 500.00 228.30 -340.05 -68.01\n\n3113.00 Hardware 3’247.86 3’500.00 2’625.20 -252.14 -7.20\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 4’741.50 6’100.00 12’904.65 -1’358.50 -22.27\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 249’878.05 349’000.00 313’482.15 -99’121.95 -28.40 Minderausgaben in Zusammenhang \nmit Grabungen SH-Stadthausgeviert \n(VK EPR0037).\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 1’000.00 1’077.00 -1’000.00 -100.00\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 63’575.00 66’800.00 59’268.50 -3’225.00 -4.83\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 178.20 200.00 178.20 -21.80 -10.90\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 1’418.10 3’000.00 2’865.10 -1’581.90 -52.73\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 525.00 300.00 670.00 225.00 75.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 23’620.25 23’500.00 23’425.50 120.25 0.51\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 8’187.02 11’800.00 5’877.30 -3’612.98 -30.62\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 17’068.15 8’500.00 6’326.95 8’568.15 100.80\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 1’705.00 40.00 1’705.00\n4250.00 Verkäufe -549.50 -4’000.00 -1’205.25 3’450.50 -86.26\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -35’470.00 -35’470.00 Bundesbeiträge zu Nachtragskredit \nGrabung Schleitheim-\nChrummenacher. War zum Zeitpunkt \ndes RRB noch nicht zugesichert aber \nin Aussicht gestellt. \n\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n-41’749.40 -306’200.00 -161’445.95 264’450.60 -86.37 Minderausgaben in Zusammenhang \nmit Grabungen SH-Stadthausgeviert \n(VK EPR0037). Entprechend \ngeringerer prozentualer Beitrag der \nStadt Schaffhausen.\n\n2338 Denkmalpflege 731’625.68 768’400.00 715’206.48 -36’774.32 -4.79\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 590’006.30 582’300.00 567’625.75 7’706.30 1.32\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 38’330.95 38’000.00 36’922.60 330.95 0.87\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n240\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 80’464.60 78’100.00 72’453.20 2’364.60 3.03\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 11’184.45 3’700.00 18’640.25 7’484.45 202.28\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 7’657.95 8’200.00 7’942.55 -542.05 -6.61\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 450.95 700.00 660.00 -249.05 -35.58\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 19’278.00 19’278.00 Der vorzeitige Übertritt in den \nRuhestand war zum Zeitpunkt der \nBudgetierung noch nicht bekannt.\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 254.00 254.00\n\n3091.00 Personalwerbung 500.00 -500.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’498.80 1’200.00 1’130.00 298.80 24.90\n\n3100.00 Büromaterial 3’946.34 3’000.00 3’748.52 946.34 31.54\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2’860.50 2’000.00 2’207.20 860.50 43.03\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’505.94 2’500.00 1’355.21 5.94 0.24\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 735.95 2’000.00 2’508.90 -1’264.05 -63.20\n\n3113.00 Hardware 1’049.90 2’000.00 899.30 -950.10 -47.51\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 10’857.30 50’400.00 -39’542.70 -78.46 In die Entwicklung der neuen \nGeschäftsverwaltungssoftware CMI \nwurden im Rahmen des POC (Proof \nof Concept) noch nicht soviele \nArbeitsstunden investiert wie \ngeschätzt. \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 178’873.30 177’000.00 252’207.40 1’873.30 1.06\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 75’152.50 94’200.00 75’705.55 -19’047.50 -20.22 Im Rahmen des POC (Proof of \nConcept) der neuen \nGeschäftsverwaltungssoftware CMI \nwurden keine Nutzungs- oder \nBetriebskosten in Rechnung gestellt.\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 1’678.60 1’500.00 1’355.20 178.60 11.91\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 21’800.00 18’500.00 17’600.00 3’300.00 17.84\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 80.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 5’889.10 12’700.00 2’591.00 -6’810.90 -53.63\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 5’545.65 3’500.00 6’137.15 2’045.65 58.45\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 272.50 2’900.00 1’466.70 -2’627.50 -90.60\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 3’470.00 3’500.00 3’470.00 -30.00 -0.86\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n241\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3702.10 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n51’106.00 170’500.00 164’486.00 -119’394.00 -70.03 Auszahlung von Bundesbeiträgen. Im \nBerichtsjahr wurden weniger Projekte \nabgeschlossen als erwartet. Zeitpunkt \nder Auszahlungsbegehren der \nBegünstigten ist nicht genau planbar. \n\n3705.00 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen 20’000.00 -20’000.00 -100.00 Auszahlung von Bundesbeiträgen. Im \nBerichtsjahr wurden keine Projekte \nz.G. privater Unternehmungen \nabgeschlossen. Zeitpunkt der \nAuszahlungsbegehren der \nBegünstigten ist nicht genau planbar. \n\n3706.00 Durchlaufende Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n56’000.00 11’000.00 1’457.00 45’000.00 409.09 Auszahlung von Bundesbeiträgen. Im \nBerichtsjahr wurden mehr Projekte \nabgeschlossen als erwartet. Zeitpunkt \nder Auszahlungsbegehren der \nBegünstigten ist nicht genau planbar. \n\n3707.00 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte 88’681.00 150’000.00 13’770.00 -61’319.00 -40.88 Auszahlung von Bundesbeiträgen. Im \nBerichtsjahr wurden weniger Projekte \nabgeschlossen als erwartet. Zeitpunkt \nder Auszahlungsbegehren der \nBegünstigten ist nicht genau planbar. \n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-332’137.90 -320’000.00 -361’500.00 -12’137.90 3.79 Mehreinnahmen von Gemeinden. \nPauschalbeiträge für \ndenkmalpflegerische Leistungen \ngemäss Art. 10a NHG (SHR 451.100).\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -195’787.00 -351’500.00 -179’713.00 155’713.00 -44.30 Im Berichtsjahr wurden weniger \nBundesgelder ausbezahlt als \nbudgetiert. \n\n2340 Verwaltung Kantonsforstamt 749’723.90 966’000.00 755’506.44 -216’276.10 -22.39\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 562’190.00 601’000.00 603’384.00 -38’810.00 -6.46 Im 2023 wurden Überzeit und \nFerienguthaben abgebaut, welche in \nder Lohnsumme 2022 berücksichtigt \nwaren. Lohnsumme 2023 entspricht \nNormalsituation.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 36’407.85 39’200.00 39’344.10 -2’792.15 -7.12\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 90’501.00 80’500.00 81’391.20 10’001.00 12.42\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3’827.95 3’700.00 3’370.90 127.95 3.46\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 7’236.85 8’400.00 8’455.00 -1’163.15 -13.85\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 410.35 700.00 711.10 -289.65 -41.38\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 508.55 508.55\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n242\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3091.00 Personalwerbung 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 520.00 1’500.00 550.00 -980.00 -65.33\n\n3100.00 Büromaterial 284.22 1’500.00 1’006.54 -1’215.78 -81.05\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1’128.98 1’000.00 897.40 128.98 12.90\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’253.40 1’000.00 1’506.60 253.40 25.34\n\n3106.00 Medizinisches Material 200.00 -200.00 -100.00\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 630.00 219.80 630.00\n\n3113.00 Hardware 152.00 2’000.00 542.70 -1’848.00 -92.40\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 36’672.00 23’200.00 12’230.15 13’472.00 58.07 Die Weiterentwicklungskosten sind \naufgrund von spezifischen \nSoftwareanpassungen an die \nSchaffhauser Verhältnisse höher \nausgefallen.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 8’523.00 125’000.00 6’437.10 -116’477.00 -93.18 Anstelle von Fremdleistungen wurden \nmehr Eigenleistungen erbracht. \nEinzelne Projekte wurden auf das \nFolgejahr verschoben.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 39’042.40 42’600.00 39’890.65 -3’557.60 -8.35\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 100.00 -100.00 -100.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 5’000.00 962.75 -5’000.00 -100.00\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 275.70 500.00 1’658.30 -224.30 -44.86\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 13’536.05 40’000.00 -26’463.95 -66.16 Die Weiterentwicklung des \nWaldportals wurde als Unterhalt \nbudgetiert, ist jedoch in der Rechnung \nunter Konto 3118.00 verbucht worden.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 3’547.35 3’500.00 1’879.95 47.35 1.35\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 5’068.30 5’000.00 3’125.20 68.30 1.37\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 2’104.40 3’000.00 1’386.60 -895.60 -29.85\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 20.00 20.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -1’750.00 -5’000.00 3’250.00 -65.00\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -1’000.00 1’000.00 -100.00\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -57’566.45 -49’743.60 -57’566.45 Die Einnahmen werden seit 2022 und \nkünftig auf 2340 statt 2360 verbucht. \nDas Budget konnte kurzfristig nicht \nmehr angepasst werden.\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -4’800.00 -7’000.00 -3’700.00 2’200.00 -31.43\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n243\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -11’600.00 11’600.00 -100.00 Es wurden keine Projekte des \nKantonsforstamtes abgeschlossen \nrespektive intern abgerechnet.\n\n2341 Beiträge Kantonsforstamt 295’107.69 996’400.00 376’261.25 -701’292.31 -70.38\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 20’000.00 23’500.00 192.90 -3’500.00 -14.89\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 2’560.00 3’200.00 2’560.00 -640.00 -20.00\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n20’000.00 -20’000.00 -100.00 Es wurden keine Leistungen erbracht \nrespektive keine Gesuche gestellt.\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 5’939.00 6’000.00 5’939.00 -61.00 -1.02\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 86’103.55 24’000.00 220’117.95 62’103.55 258.76 Der Beitrag an den kantonalen \nForstbetrieb wurde neu auf das Konto \n3631.00 anstelle von 3910.00 \nverbucht.\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n285’765.37 988’000.00 249’341.85 -702’234.63 -71.08 Kantonsbeiträge an die Gemeinden \nkönnen aufgrund der erbrachten \nLeistungen stark schwanken. Die \neffektiven Leistungen sind von Jahr \nzu Jahr unterschiedlich.\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 2’074.30 15’000.00 -12’925.70 -86.17 Es wurde nur ein Beitrag beansprucht.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 80’600.95 63’000.00 46’638.90 17’600.95 27.94 Kantonsbeiträge können aufgrund der \nerbrachten Leistungen stark \nschwanken. Die effektiven Leistungen \nkönnen von Jahr zu Jahr sehr \nunterschiedlich sein.\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 35’291.95 48’000.00 28’341.30 -12’708.05 -26.48 Kantonsbeiträge können aufgrund der \nerbrachten Leistungen stark \nschwanken. Die Anzahl Gesuche und \ndie effektiven Leistungen können \njedes Jahr sehr unterschiedlich sein.\n\n3701.00 Durchlaufende Beiträge an Kantone und Konkordate 122’337.85 112’078.00 122’337.85 Die Bundesbeiträge an den \nkantonalen Forstbetrieb wurden seit \n2022 unter 3701.00 verbucht, jedoch \nnoch unter 3910.00 budgetiert.\n\n3702.10 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n752’025.58 650’000.00 725’996.70 102’025.58 15.70 Bundesbeiträge können im Rahmen \nder PV 2020-24 jährlich stark \nschwanken. Die effektiv erbrachten \nLeistungen sind dafür \nausschlaggebend.\n\n3705.00 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen 8’000.00 -8’000.00 -100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n244\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3706.00 Durchlaufende Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n4’429.50 15’000.00 5’989.50 -10’570.50 -70.47 Bundesbeiträge können im Rahmen \nder PV 2020-24 jährlich stark \nschwanken. Die effektiv erbrachten \nLeistungen sind dafür \nausschlaggebend.\n\n3707.00 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte 43’356.95 41’000.00 31’375.80 2’356.95 5.75\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 203’000.00 8’050.00 -203’000.00 -100.00 Die Beiträge an den kant. Forstbetrieb \nwerden seit 2022 auf 3631.00 und \n3701.00 verbucht.\n\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n-59’000.00 59’000.00 -100.00 Nicht beanspruchte Mittel wurden auf \ndas Vorauszahlungskonto 2003.29 \nübertragen (zur Verwendung in den \nnächsten Jahren). Dies konnte im \nBudget noch nicht berücksichtigt \nwerden.\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -922’149.88 -714’000.00 -875’440.00 -208’149.88 29.15 Insgesamt wurden mehr \nBundesbeiträge beansprucht und \nweitergeleitet. Gegen Ende der \nProgrammvereinbarungsperiode wird \ndies tendenziell höher.\n\n4980.00 Übertragungen -223’227.43 -338’300.00 -184’920.65 115’072.57 -34.01 Aus dem Klimafonds wurde weniger \nbeansprucht rsp. entnommen als \nbudgetiert.\n\n2352 Wohlfahrtseinrichtungen (bis 2019 inkl. \nWanderwege)\n\n8’390.00 20’000.00 10’462.65 -11’610.00 -58.05\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 16’000.00 4’333.35 -16’000.00 -100.00 Aufgrund von noch vorhandenen \nLagerbeständen wurde kein Material \nbeschafft.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1’690.00 1’690.00\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 6’700.00 4’000.00 6’129.30 2’700.00 67.50\n\n2360 Forstbetriebe 250’427.74 944’300.00 -35’443.72 -693’872.26 -73.48\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 676’261.00 772’500.00 668’283.00 -96’239.00 -12.46 Eine Forstwartstelle konnte nicht \nbesetzt werden.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-1’480.55 -3’620.65 -1’480.55\n\n3042.00 Verpflegungszulagen 23’762.50 30’000.00 23’137.50 -6’237.50 -20.79\n\n3049.00 Übrige Zulagen 1’260.00 2’000.00 1’367.00 -740.00 -37.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 43’858.70 50’400.00 43’370.00 -6’541.30 -12.98\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n245\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 88’467.70 103’500.00 80’456.30 -15’032.30 -14.52\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 30’558.80 40’100.00 35’392.30 -9’541.20 -23.79\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 8’708.15 10’800.00 9’303.70 -2’091.85 -19.37\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 526.55 900.00 797.05 -373.45 -41.49\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 4’335.45 1’330.00 4’335.45\n3099.00 Übriger Personalaufwand 720.00 3’500.00 1’101.60 -2’780.00 -79.43\n\n3100.00 Büromaterial 416.80 2’000.00 786.10 -1’583.20 -79.16\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 40’300.05 20’000.00 25’933.24 20’300.05 101.50 Klimatolerante Baumarten im Wert \nvon Fr. 22'855.- wurden als \nForstpflanzen eingekauft und \ngepflanzt. Früher wurden Kosten für \nPflanzen unter dem Konto 3145.00 \nverbucht.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 400.00 400.25 -400.00 -100.00\n\n3106.00 Medizinisches Material 200.00 -200.00 -100.00\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 16’990.75 15’000.00 15’471.85 1’990.75 13.27\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 13’441.15 15’000.00 15’068.60 -1’558.85 -10.39\n\n3113.00 Hardware 132.80 132.80\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 1’249.30 12’000.00 1’869.34 -10’750.70 -89.59 Die Software für den Holzverkauf \nwurde durch ein günstigeres Produkt \nersetzt.\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1’102.32 400.00 323.74 702.32 175.58\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 21’807.00 25’000.00 24’620.81 -3’193.00 -12.77\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 13’770.76 18’000.00 13’926.97 -4’229.24 -23.50\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 10’025.76 5’000.00 5’988.77 5’025.76 100.52\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 1’067.40 5’000.00 -3’932.60 -78.65\n\n3145.00 Unterhalt Wald 822’189.97 855’000.00 414’388.51 -32’810.03 -3.84 Der Unterhalt der Randenstrasse in \nden Griesbach war kostengünstiger \nals geplant.\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 37’313.35 80’000.00 34’376.15 -42’686.65 -53.36 Das neue Rückefahrzeug (Forwarder) \nund gut unterhaltene Motorsägen und \nFahrzeuge verursachen weniger \nUnterhaltskosten.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 346.95 560.20 346.95\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 653.35 1’500.00 135.00 -846.65 -56.44\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 100.00 -100.00 -100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n246\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 86.05 2’000.00 289.95 -1’913.95 -95.70\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 29’067.00 29’100.00 29’067.00 -33.00 -0.11\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 252.00 300.00 252.00 -48.00 -16.00\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 35’489.10 40’000.00 41’000.75 -4’510.90 -11.28\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 18’865.90 15’000.00 18’506.45 3’865.90 25.77\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -2’056.00 -2’000.00 -1’232.00 -56.00 2.80\n\n4250.00 Verkäufe -1’353’463.90 -750’000.00 -1’307’099.45 -603’463.90 80.46 Aufgrund von Zwangsnutzungen \n(Borkenkäfer, Trockenheitsschäden, \netc.) musste mehr Holz genutzt und \nverkauft werden.\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -13’000.50 -8’000.00 -11’461.15 -5’000.50 62.51\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -54’599.25 -20’000.00 -16’007.20 -34’599.25 173.00 Ein Forsttraktor mit Fahrer wurde \neiner Gemeinde für forstliche Arbeiten \nausgeliehen und verrechnet.\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -53’000.00 -3’479.20 53’000.00 -100.00 Diese Einnahmen werden seit 2022 \nauf 2340 statt 2360 verbucht (gemäss \nAbsprache mit der Finanzverwaltung).\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -139’165.99 -120’000.00 -112’311.20 -19’165.99 15.97 Die Bundesbeiträge können von Jahr \nzu Jahr schwanken und sind aufgrund \nder effektiv erbrachten Leistungen \nhöher als budgetiert.\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -89’067.51 -5’000.00 -54’383.30 -84’067.51 1’681.35 Der Beitrag an den kant. Forstbetrieb \nwird seit 2022 auf 4631.00 anstatt auf \n4910.00 gebucht.\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -20’376.17 -247’400.00 -11’985.50 227’023.83 -91.76 Die gesamten Beiträge aus den \nProgrammvereinbarungen an den \nkant. Forstbetrieb wurden direkt auf \n4630.00 und 4631.00 gebucht.\n\n4920.00 IV Pacht, Mieten, Benützungskosten -664.20 -1’000.00 335.80 -33.58\n\n4930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten -18’724.80 -4’000.00 -21’368.20 -14’724.80 368.12 Zusätzliche Erträge aus der \nVerrechnung von erbrachten \nLeistungen an den Adventure Park \nRheinfall.\n\n2371 Strassenverkehrs- und Schifffahrtsamt -1’303’594.03 -1’298’000.00 -1’384’187.56 -5’594.03 0.43\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 2’557’778.20 2’584’200.00 2’513’120.70 -26’421.80 -1.02 Die Wiederbesetzung von zwei \nVollzeitstellen konnte nicht nahtlos \nerfolgen.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n247\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-6’990.65 -4’677.00 -6’990.65\n\n3049.00 Übrige Zulagen 2’420.00 2’500.00 2’310.00 -80.00 -3.20\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 165’050.00 168’800.00 163’174.55 -3’750.00 -2.22\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 355’433.75 346’300.00 326’419.95 9’133.75 2.64\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 13’429.40 16’300.00 15’583.95 -2’870.60 -17.61\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 32’769.55 36’200.00 35’034.75 -3’430.45 -9.48\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’943.15 3’200.00 2’978.95 -1’256.85 -39.28\n\n3091.00 Personalwerbung 1’840.00 1’300.00 920.00 540.00 41.54\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’100.00 3’700.00 2’410.00 -600.00 -16.22\n\n3100.00 Büromaterial 14’647.41 25’300.00 14’420.91 -10’652.59 -42.11 Es konnte weniger Büromaterial \neingekauft werden als prognostiziert, \nda dieses teilweise noch vorrätig war.\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 88’205.35 88’000.00 92’924.75 205.35 0.23\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 55’328.25 62’000.00 46’424.20 -6’671.75 -10.76\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3’016.67 3’700.00 2’830.97 -683.33 -18.47\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 545.00 3’000.00 1’674.45 -2’455.00 -81.83\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 25’500.70 20’000.00 3’773.35 5’500.70 27.50\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 993.00 3’800.00 -2’807.00 -73.87\n\n3113.00 Hardware 8’862.60 8’000.00 5’076.50 862.60 10.78\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 41’233.00 63’000.00 44’599.82 -21’767.00 -34.55 Die prognostizierten Software-Kosten \nfür das Projekt «Voicebot» wurden \nunterschritten.\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 10’553.00 8’500.00 10’553.70 2’053.00 24.15\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 123’032.63 153’200.00 90’709.04 -30’167.37 -19.69 Die Kosten für QR-Rechnungen lagen \nunter dem prognostizierten Wert; \nzudem wurden weniger blaue \nFührerausweise umgetauscht als \nangenommen.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 739’452.55 744’800.00 657’217.57 -5’347.45 -0.72\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 169’111.70 147’000.00 143’924.25 22’111.70 15.04 Infolge Zunahme der Tages- und \nExportkontrollschilder sind die \nHaftpflichtversicherungsprämien \nhöher ausgefallen als budgetiert \n(Gegenkonto: 4260.00).\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 12’043.25 11’000.00 11’603.67 1’043.25 9.48\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 310.00 2’000.00 -1’690.00 -84.50\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n248\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 33’606.35 20’000.00 12’908.30 13’606.35 68.03 Die Mehrkosten sind durch den \nunplanmässigen Ersatz eines \ndefekten Getriebemotors beim LKW-\nBremsprüfstand verursacht worden.\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 9’028.55 12’700.00 7’631.75 -3’671.45 -28.91\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 15’750.00 15’800.00 15’750.00 -50.00 -0.32\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 56’136.75 60’200.00 58’922.75 -4’063.25 -6.75\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 43’662.70 37’000.00 43’245.20 6’662.70 18.01\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 8’304.66 10’000.00 12’320.21 -1’695.34 -16.95\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 2’500.00 5’876.50 -2’500.00 -100.00\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 5’238.64 5’200.00 5’239.00 38.64 0.74\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 21’875.00 21’900.00 21’875.00 -25.00 -0.11\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund 4’849.50 4’000.00 849.50 21.24\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 35’000.00 36’000.00 35’000.00 -1’000.00 -2.78\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 84.00 100.00 84.00 -16.00 -16.00\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 1’800.00 1’300.00 -1’800.00 -100.00\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 38.00\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 200’000.00 200’000.00 200’000.00\n3910.10 IV Betreibungskosten 13’800.06 12’000.00 9’457.60 1’800.06 15.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -4’464’262.50 -4’640’000.00 -4’357’271.60 175’737.50 -3.79 Die Mindereinnahmen resultieren bei \nden Fahrzeugprüfungen \nkapazitätsbedingt (Wiederbesetzung \nvon Vollzeitstellen mit Unterbruch, \nAusbildung neue Verkehrsexperten) \nund bei den Führerprüfungen infolge \ngeringerer Nachfrage.\n\n4250.00 Verkäufe -268’649.60 -246’000.00 -239’297.30 -22’649.60 9.21 Die Einnahmen aus der \nKontrollschildervermarktung haben \ndie Erwartungen übertroffen.\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -194’207.10 -161’000.00 -160’811.00 -33’207.10 20.63 Infolge Zunahme der Tages- und \nExportkontrollschilder sind die \nRückerstattungen der \nHaftpflichtversicherungsprämien \nhöher ausgefallen als budgetiert \n(Gegenkonto: 3134.00).\n\n4290.00 Übrige Entgelte -3’000.20 -1’227.40 -3’000.20\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -41’778.20 -40’000.00 -38’909.05 -1’778.20 4.45\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n249\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4600.90 Anteil am Ertrag übriger Bundeseinnahmen -196’190.15 -170’000.00 -191’246.55 -26’190.15 15.41 Die Mehreinnahmen resultieren aus \nder Vergütung der Verkäufe der \nAutobahnvignetten.\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -176’451.00 -160’000.00 -182’082.00 -16’451.00 10.28 Die Mehreinnahmen resultieren aus \nder Entschädigung für das Inkasso \nder Schwerverkehrsabgabe im \nAuftrag des Bundes.\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -20’000.00 -20’000.00 -20’000.00\n4930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten -806’000.00 -806’000.00 -806’000.00\n\n2375 Öffentlicher Verkehr 16’308’219.51 17’651’900.00 15’600’223.08 -1’343’680.49 -7.61\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 413’146.00 409’800.00 433’466.90 3’346.00 0.82\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 26’772.60 26’700.00 26’902.50 72.60 0.27\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 61’462.80 54’900.00 53’101.85 6’562.80 11.95\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2’117.65 2’600.00 2’589.35 -482.35 -18.55\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 5’342.55 5’800.00 5’959.15 -457.45 -7.89\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 304.45 500.00 408.20 -195.55 -39.11\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 320.00 800.00 1’691.60 -480.00 -60.00\n\n3100.00 Büromaterial 403.99 1’800.00 611.57 -1’396.01 -77.56\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 20’000.00 3’452.85 -20’000.00 -100.00 Publikationen und Drucksachen der \nÖV-Aktivierungskampagne wurden \nüber das Konto Dienstleistungen \nDritter abgewickelt.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3’247.10 2’500.00 1’140.79 747.10 29.88\n\n3113.00 Hardware 73.00 1’500.00 538.50 -1’427.00 -95.13\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 1’500.00 -1’500.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 408’012.52 410’000.00 20’017.30 -1’987.48 -0.48\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 137’949.07\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 19’282.25 20’500.00 19’460.95 -1’217.75 -5.94\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 878.00 1’500.00 -622.00 -41.47\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 19’187.07 17’000.00 12’086.59 2’187.07 12.87\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 1’239.50 2’000.00 1’092.00 -760.50 -38.03\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 3’843.15 4’800.00 2’950.50 -956.85 -19.93\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 11’444.15 10’000.00 10’410.70 1’444.15 14.44\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’500.00 229.00 -1’500.00 -100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n250\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 5’207’390.00 5’079’700.00 5’011’670.00 127’690.00 2.51 Beiträge an den \nBahninfrastrukturfonds liegen \ngegenüber dem Voranschlag um \n2.5% höher. Konkreter Betrag steht \njeweils erst im Herbst fest.\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 10’170.00 12’500.00 7’217.00 -2’330.00 -18.64\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 11’496’772.28 11’850’000.00 11’229’980.00 -353’227.72 -2.98 Definitive Beträge stehen erst nach \nVerhandlung der \nAngebotsvereinbarungen fest. \n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 113’357.00 120’000.00 93’977.00 -6’643.00 -5.54\n\n3638.00 Beiträge an das Ausland 2’158’680.85 2’900’000.00 1’980’178.20 -741’319.15 -25.56 Definitive Beträge stehen erst nach \nVerhandlung der \nAngebotsvereinbarungen fest. \n\n3660.40 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nöffentliche Unternehmungen\n\n1’530’915.00 1’530’900.00 1’530’915.00 15.00\n\n3660.80 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nAusland\n\n677’605.00 1’090’200.00 677’605.00 -412’595.00 -37.85\n\n3708.00 Durchlaufende Beiträge an das Ausland 392’743.00 870’000.00 339’861.00 -477’257.00 -54.86 Abgeltungen für das Netz 19 (Strecke \nSH - Singen) tiefer als budgetiert. \nKonkreter Betrag bei Budgetierung \nnoch nicht bekannt. \n\n3910.00 IV Dienstleistungen 70.00\n\n4120.00 Konzessionen -460.00 -460.00\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -1’100.00 -1’100.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -7’271.00\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -6’574.40\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \n\nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n-2’980’355.00 -2’962’500.00 -2’840’850.00 -17’855.00 0.60 Aufgrund tieferer Abgeltungen sind \n\nauch die Gemeindebeiträge tiefer \nausgefallen als budgetiert. \n\n4638.00 Beiträge aus dem Ausland -36’943.30\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -870’000.00 -339’861.00 870’000.00 -100.00 Aufgrund geändertem \n\nZahlungsprozess wird der Anteil vom \nBund für das Netz 19 (Strecke SH - \nSingen) neu auf Konto 4708.00 statt \nKonto 4700.00 verbucht. \n\n4708.00 Durchlaufende Beiträge aus dem Ausland -392’743.00 -392’743.00 Aufgrund geändertem \nZahlungsprozess wird der Anteil vom \nBund für das Netz 19 (Strecke SH - \nSingen) neu auf Konto 4708.00 statt \nKonto 4700.00 verbucht. \n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n251\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4980.00 Übertragungen -2’881’832.40 -2’964’600.00 -2’773’809.79 82’767.60 -2.79 Tiefere Zuscheidung Anteil LSVA an \nöffentlichen Verkehr als budgetiert. \n\n2380 Rheinfall -1’218’318.63 491’500.00 -1’158’850.47 -1’709’818.63 -347.88\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2’000.00 2’000.00 2’000.00\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 19’468.99 32’000.00 26’935.55 -12’531.01 -39.16 Erwartete und budgetierte Erhöhung \n\nder Energiekosten ist nicht \neingetroffen.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 70’748.49 63’500.00 61’395.89 7’248.49 11.41\n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 75’071.20 450’000.00 283’133.15 -374’928.80 -83.32 Planungen Bootshafen, Umnutzung \nFischzuchtanstalt und Neubau \nParkhaus (ENHK-Gutachten offen) \nwurden aufgrund der \nOrientierungsvorlage der Regierung \nzurückgestellt. \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1’312.15 1’500.00 1’583.15 -187.85 -12.52\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 93’326.83 99’500.00 81’746.55 -6’173.17 -6.20\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 56’350.48 55’000.00 31’709.60 1’350.48 2.46\n\n3430.00 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 190’244.25 1’250’000.00 156’108.80 -1’059’755.75 -84.78 Restaurant Park Ersatz \nElektrounterverteilungen wurde nicht \nausgeführt. Das Projekt Anschluss an \nEnergieverbund Neuhausen wurde \naufgrund fehlender Wirtschaftlichkeit \nsistiert.\n\n3430.10 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV - \nRheinfallflächen\n\n5’559.25 70’000.00 106’827.00 -64’440.75 -92.06 Die Sanierung der Sanitäranlagen \nüber Fr. 40'000 wurde über das Konto \n2380 3431.10 gebucht.\n\n3431.00 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 969.30 360’000.00 8’218.55 -359’030.70 -99.73 Mit der Sanierung und Umgestaltung \nSpielplatz Rheinfall konnte erst im \nDezember 2023 begonnen werden, \nFertigstellung Frühjahr 2024.\n\n3431.10 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV - \nParkierungsanlagen\n\n681’452.81 630’000.00 615’497.47 51’452.81 8.17 Mehraufwand u.a. durch den Ersatz \nder Einfahrtsäulen am P1/P2. Der \nErsatz wurde durch einen Unfall durch \nDritte notwendig.\n\n3439.00 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 77’117.65 89’000.00 79’738.00 -11’882.35 -13.35 Erwartete und budgetierte Erhöhung \nder Energiekosten ist nicht \neingetroffen. Abschaltung \nRheinfallbeleuchtung als Massnahme \naus Energiemangellage im Winter \n2022/2023.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n252\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 90’000.00 90’000.00 90’000.00\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 7’731.00 30’000.00 9’810.00 -22’269.00 -74.23 Weniger Gesuche betreffend \n\nMarketingpauschale eingegangen.\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 49’238.05 50’000.00 49’533.15 -761.95 -1.52\n\n3930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten 347’260.62 260’000.00 305’538.56 87’260.62 33.56 Effektive Kostenverrechnung von \nTiefbau Schaffhausen aufgrund \nBetriebsbuchhaltung.\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -21’585.95 -21’000.00 -19’169.70 -585.95 2.79\n\n4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV -1’115’864.65 -1’040’000.00 -1’418’952.55 -75’864.65 7.29 Sehr gute Schifffahrtssaison führte zu \nhöheren Einnahmen \n(Umsatzabhängige Miete).\n\n4430.10 Einnahmen Parking Rheinfall -1’818’719.10 -1’950’000.00 -1’600’503.64 131’280.90 -6.73 Mindereinnahmen aufgrund weniger \nBussen gegenüber der Vor-Covid-\nZeit.\n\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen -30’000.00 -30’000.00 -30’000.00\n\n2398.7214 Liegenschaften Areal Breitenau, Nutzung Spitäler \nSchaffhausen\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 16.70 16.70\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 41’235.05 45’000.00 44’309.40 -3’764.95 -8.37\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 44.29 44.29\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 300’063.60 350’000.00 284’951.53 -49’936.40 -14.27 Die Arbeiten für die Sanierung der \nKanalisation sind günstiger \nausgefallen als budgetiert.\n\n3431.00 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 141.65 141.65\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 30’020.53 35’000.00 28’495.15 -4’979.47 -14.23\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -900’869.00 -900’000.00 -900’000.00 -869.00 0.10\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -9’888.01 -9’888.01\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \n\nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n539’235.19 470’000.00 542’243.92 69’235.19 14.73\n\n2398.7231 Fonds zur Finanzierung von Massnahmen im \nInteresse des Natur- und Heimatschutzes\n\n3632.15 Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände \nDenkmalpflege und Heimatschutz\n\n84’368.00 120’000.00 232’747.00 -35’632.00 -29.69 Es konnten weniger Projekte \nabgeschlossen werden als erwartet. \nZeitpunkt der Auszahlungsbegehren \nder verschiedenen Begünstigten ist \nnicht genau planbar. \n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n253\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3635.12 Beiträge an private Unternehmungen Denkmalpflege \nund Heimatschutz\n\n25’424.00 20’000.00 51’187.00 5’424.00 27.12\n\n3636.03 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \nDenkmalpflege und Heimatschutz\n\n133’907.00 10’000.00 1’457.00 123’907.00 1’239.07 Es konnten mehr Projekte \nabgeschlossen werden als erwartet. \nZeitpunkt der Auszahlungsbegehren \nder verschiedenen Begünstigten ist \nnicht genau planbar. \n\n3637.04 Beiträge an Private Haushalte Denkmalpflege und \nHeimatschutz\n\n162’480.00 250’000.00 145’239.00 -87’520.00 -35.01 Es konnten weniger Projekte \nabgeschlossen werden als erwartet. \nZeitpunkt der Auszahlungsbegehren \nder verschiedenen Begünstigten ist \nnicht genau planbar. \n\n3910.00 IV Dienstleistungen 1’159.00 1’323.00 1’159.00 2023 ist die Position interne \nVerrechnung für Grundbucheinträge \nnoch nicht budgetiert worden. Ist neu \nab 2024 budgetiert. \n\n3980.00 Übertragungen 310’898.26 400’000.00 341’031.50 -89’101.74 -22.28\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -2’560.04 -2’560.04\n4980.00 Übertragungen -800’000.00 -800’000.00 -800’000.00\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \n\nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n84’323.78 27’015.50 84’323.78\n\n2398.7236 Klimafonds (Bereich Energie/Klimaschutz)\n\n3980.00 Übertragungen 3’029’464.39 2’316’000.00 713’464.39 30.81\n\n4894.00 Entnahme aus finanzpolitischer Reserve -10’000’000.00 -10’000’000.00\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -38’495.68 -38’495.68\n4980.00 Übertragungen -5’398’273.00 -5’398’273.00\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \n\nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n12’407’304.29 7’684’000.00 4’723’304.29 61.47\n\n2398.7237 Klimafonds (Bereich Klimaanpassung)\n\n3611.05 Entschädigung an Interkantonales Labor 188’307.75 188’307.75\n3980.00 Übertragungen 275’233.14 1’034’000.00 -758’766.86 -73.38\n\n4894.00 Entnahme aus finanzpolitischer Reserve -5’000’000.00 -5’000’000.00\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -12’500.00 -12’500.00\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \n\nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n4’548’959.11 3’966’000.00 582’959.11 14.70\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n254\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n2398.7238 Mehrwertausgleichsfonds\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 50’000.00 -50’000.00 -100.00\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 1’777.05 36’240.75 1’777.05\n3910.00 IV Dienstleistungen 18’130.00 18’130.00\n3940.00 IV kalk. Zinsen und Finanzaufwand 304.19 304.19\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-20’211.24 -50’000.00 -36’240.75 29’788.76 -59.58\n\n2398.7239 Kantonaler Strassenfonds\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n2’568’452.79 485’600.00 3’216’270.14 2’082’852.79 428.92\n\n3930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten 780’000.00 780’000.00 780’000.00\n3980.00 Übertragungen 10’181’134.26 11’832’400.00 9’370’996.31 -1’651’265.74 -13.96\n\n4894.00 Entnahme aus finanzpolitischer Reserve -15’000’000.00\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -38’862.45 -38’862.45\n4980.00 Übertragungen -13’490’724.60 -13’098’000.00 -13’367’266.45 -392’724.60 3.00\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n\n15’000’000.00\n\nGesamtergebnis 34’965’145.79 31’030’300.00 29’557’245.70 3’934’845.79 12.68\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n255\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n24 Volkswirtschaftsdepartement 17’569’074.32 -10’396’400.00 8’232’882.12 27’965’474.32 -268.99\n\n2400 Sekretariat 416’138.96 441’400.00 496’583.31 -25’261.04 -5.72\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 285’223.80 273’900.00 299’745.95 11’323.80 4.13\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 18’003.65 17’900.00 19’230.85 103.65 0.58\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 45’920.00 36’700.00 29’319.20 9’220.00 25.12\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1’116.60 1’700.00 1’525.70 -583.40 -34.32\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 3’566.75 3’800.00 4’196.40 -233.25 -6.14\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 127.85 300.00 296.80 -172.15 -57.38\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 3’900.00 2’000.00 -2’551.28 1’900.00 95.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’576.75 2’000.00 1’698.25 -423.25 -21.16\n\n3100.00 Büromaterial 2’783.91 2’000.00 3’764.39 783.91 39.20\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’862.00 1’500.00 2’343.00 1’362.00 90.80\n\n3113.00 Hardware 2’000.00 1’580.65 -2’000.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 8’850.65 32’100.00 100’361.25 -23’249.35 -72.43 Es konnte auf die Vergabe externer \nAufträge verzichtet werden.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 1’292.40 1’292.40\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 12’839.20 22’700.00 22’674.55 -9’860.80 -43.44\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 4’166.10 4’800.00 3’215.45 -633.90 -13.21\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’970.45 1’000.00 4’103.25 2’970.45 297.05\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 4’428.95 2’000.00 3’101.10 2’428.95 121.45\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 6’400.00\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 15’509.90 35’000.00 20’257.15 -19’490.10 -55.69 Während die Beiträge an die \n\nDirektorenkonferenzen über die Jahre \nbetrachtet sehr konstant sind, \nvariieren die Beiträge an die Projekte \nder Direktorenkonferenzen.\n\n4634.00 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen -24’679.35\n\n2402 Datenschutz 146’917.40 125’300.00 106’107.55 21’617.40 17.25\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 99’941.00 81’700.00 81’297.70 18’241.00 22.33 Zunahme von Anfragen aufgrund \ngestiegener gesetzlicher \nAnforderungen.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6’523.20 5’300.00 5’306.45 1’223.20 23.08\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 15’302.90 10’900.00 14’089.20 4’402.90 40.39\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n256\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 143.95 500.00 136.60 -356.05 -71.21\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 1’299.25 1’100.00 1’138.10 199.25 18.11\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 80.00 100.00 97.60 -20.00 -20.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 1’200.00 450.00 -1’200.00 -100.00\n\n3100.00 Büromaterial 400.00 437.50 -400.00 -100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 357.30 500.00 -142.70 -28.54\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 2’416.00 2’400.00 2’416.00 16.00 0.67\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 19’760.00 20’000.00 -240.00 -1.20\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 72.00 200.00 36.00 -128.00 -64.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’021.80 1’000.00 702.40 21.80 2.18\n\n2403 Wirtschaftsamt 1’290’301.41 -28’907’100.00 -5’845’917.31 30’197’401.41 -104.46\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 2’000.00 3’000.00 2’000.00 -1’000.00 -33.33\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 321’257.85 287’700.00 466’651.85 33’557.85 11.66 Höherer Aufwand als vermutet sowohl \nbei der Überprüfung der \nMittelverwendung von Covid19-\nHärtefallbeiträgen gemäss \nBundesvorgaben als auch bei der \nnachträglichen Überprüfung des \nkantonalen Härtefallprogramms durch \nden Bund.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 20’953.95 19’000.00 30’433.15 1’953.95 10.28\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 39’840.55 38’600.00 50’488.75 1’240.55 3.21\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1’643.00 1’800.00 2’880.80 -157.00 -8.72\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 4’149.00 4’100.00 6’533.65 49.00 1.20\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 246.00 300.00 572.10 -54.00 -18.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 3’900.00 2’000.00 2’600.00 1’900.00 95.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 560.00 2’400.00 -1’840.00 -76.67\n\n3100.00 Büromaterial 360.11 1’500.00 205.35 -1’139.89 -75.99\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’500.00 -1’500.00 -100.00\n\n3113.00 Hardware 2’000.00 1’811.15 -2’000.00 -100.00\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 146’807.00 40’000.00 4’020.00 106’807.00 267.02 Neue Kurtaxen-Lösung, vgl. ITP0084.\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 144’854.75 72’000.00 79’878.31 72’854.75 101.19 Es konnte teilweise auf die Vergabe \n\nexterner Aufträge verzichtet werden.\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 19’954.20 56’300.00 20’854.65 -36’345.80 -64.56 Ein vorgesehenes Pilotprojekt wurde \n\nnicht umgesetzt.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n257\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 337.50 337.50\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 2’028.00 5’000.00 1’807.00 -2’972.00 -59.44\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’272.50 1’000.00 574.30 272.50 27.25\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 15’723.50 15’723.50 Nicht erhältliche Kurtaxenforderung \nund nicht erhältliche Rückforderung \nvon widerrufenen Covid19-\nHärtefallbeiträgen.\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 584.60 1’200.00 1’210.00 -615.40 -51.28\n\n3604.10 Weiterleitung Kurtaxe an SHLT 363’167.50 300’000.00 352’780.00 63’167.50 21.06 Vgl. Konto 2403.4039.10.\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 2’695.53 500.00 500.00 2’195.53 439.11\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 1’938.60 2’000.00 3’501’938.60 -61.40 -3.07\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 58’286.77 825’223.35 58’286.77 Abgeltung aus Covid19-Bürgschaft.\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 309’565.00 301’000.00 305’045.00 8’565.00 2.85\n\n3636.02 Staatsbeitrag an Tourismusförderung 250’000.00 250’000.00 250’000.00\n3705.00 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen 825’223.35\n3706.00 Durchlaufende Beiträge an private Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n294’204.00 269’000.00 271’018.00 25’204.00 9.37 Vgl. Konto 2403.4702.10.\n\n4039.10 Kurtaxe -366’387.50 -300’000.00 -349’560.00 -66’387.50 22.13\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -55’437.00 -586’853.00 -55’437.00 Anteilmässige Rückerstattungen von \nCovid19-Härtefallbeiträgen.\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -10’817’512.32\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -825’223.35\n4702.10 Durchlaufende Beiträge von innerkantonalen \n\nGemeinden und Gemeindezweckverbänden\n-294’204.00 -269’000.00 -271’018.00 -25’204.00 9.37\n\n4894.00 Entnahme aus finanzpolitischer Reserve -30’000’000.00 30’000’000.00 -100.00\n\n2405 Wirtschaftsförderung 3’345’216.78 5’171’100.00 3’543’704.30 -1’825’883.22 -35.31\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 3’078’107.28 3’080’000.00 2’929’987.90 -1’892.72 -0.06\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 169’787.00 1’115’000.00 399’787.00 -945’213.00 -84.77 Weniger Beitragsgesuche als \nerwartet.\n\n3660.50 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nprivate Unternehmungen\n\n661’039.00 1’006’100.00 620’925.00 -345’061.00 -34.30\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n258\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -533’716.50 -376’995.60 -533’716.50 Rückerstattung von \nEinzelbetrieblichen \nFörderungsbeiträgen gemäss \nWirtschaftsförderungsgesetz bei nicht \nvollständiger Erfüllung der \nLeistungsvereinbarungen.\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -30’000.00 -30’000.00 -30’000.00\n\n2408 Handelsregisteramt 206’135.46 273’600.00 92’342.05 -67’464.54 -24.66\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 599’812.00 619’600.00 541’637.00 -19’788.00 -3.19\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-3’573.15\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 38’836.85 40’400.00 34’984.25 -1’563.15 -3.87\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 86’842.00 83’000.00 70’301.85 3’842.00 4.63\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3’020.50 3’900.00 3’238.40 -879.50 -22.55\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 7’713.10 8’700.00 7’532.85 -986.90 -11.34\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 423.30 700.00 622.05 -276.70 -39.53\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 3’000.00 -4’950.00 -3’000.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 480.00 1’700.00 480.00 -1’220.00 -71.76\n\n3100.00 Büromaterial 2’451.73 6’000.00 2’846.14 -3’548.27 -59.14\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1’350.00 2’000.00 495.00 -650.00 -32.50\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’194.80 1’500.00 1’301.60 -305.20 -20.35\n\n3113.00 Hardware 214.00 1’500.00 166.00 -1’286.00 -85.73\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 10’000.00 1’615.50 -10’000.00 -100.00 Anbindung an \nUrkundspersonenregister und \nzentrale Datenbank Personen \nverschiebt sich wegen \nLieferverzögerungen.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1’035.45 20’000.00 883.25 -18’964.55 -94.82 Budgetiert für CRB-Portal. Aufgrund \nvon Lieferverzögerungen (noch) nicht \nbenötigt.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 50’328.95 65’000.00 46’620.60 -14’671.05 -22.57 Da neue Komponenten des \nBranchenprogramms noch nicht in \nBertrieb sind, war der \nInformatikaufwand geringer.\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 13’656.00 16’500.00 14’832.03 -2’844.00 -17.24\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 158.00 2’000.00 -1’842.00 -92.10\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n259\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 7’000.00 -7’000.00 -100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 3’514.45 5’500.00 8’952.65 -1’985.55 -36.10\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 253.20 1’600.00 29.90 -1’346.80 -84.18\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1’115.65 3’000.00 120.00 -1’884.35 -62.81\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3600.00 Ertragsanteile an Bund 31’256.00 50’000.00 31’684.00 -18’744.00 -37.49 Sind die Gebührenerträge tiefer, sinkt \nauch der Anteil des Bundes an diesen \nErträgen.\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -637’520.52 -680’000.00 -667’477.87 42’479.48 -6.25 Es handelt sich um die üblichen, nicht \nvorhersehbaren Schwankungen. \nTendenziell sinken die \nGebührenerträge, weil der eidg. \nGebührentarif um einen Drittel \nreduziert wurde.\n\n2410 Grundbuchamt -6’191’978.64 -7’685’900.00 -7’330’905.36 1’493’921.36 -19.44\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’709’698.50 1’892’500.00 1’622’954.00 -182’801.50 -9.66 Aufgrund von Fachkräftemangel \nkonnten zwei offene Stellen länger \nnicht besetzt werden. \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 108’404.10 123’600.00 102’840.30 -15’195.90 -12.29\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 200’999.05 253’600.00 179’220.65 -52’600.95 -20.74\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 9’007.95 11’900.00 10’019.85 -2’892.05 -24.30\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 21’719.65 26’500.00 22’275.60 -4’780.35 -18.04\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’222.40 2’200.00 1’784.80 -977.60 -44.44\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals -23’743.75 10’000.00 2’771.00 -33’743.75 -337.44 Infolge Stellenwechsels erfolgte aus \neiner Weiterbildungsvereinbarung \neine Rückerstattung. Auf \nWeiterbildungsmassnahmen auf Stufe \nGrundbuchverwaltende wurde \nmangels Kapazitäten verzichtet.\n\n3091.00 Personalwerbung 5’000.00 -5’000.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’829.50 4’500.00 2’640.00 -1’670.50 -37.12\n\n3100.00 Büromaterial 8’686.91 12’000.00 8’884.26 -3’313.09 -27.61\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 4’073.40 4’000.00 3’591.10 73.40 1.84\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 539.75 500.00 39.75 7.95\n\n3113.00 Hardware 780.00 1’000.00 100.00 -220.00 -22.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n260\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 64’400.00 1’405.50 -64’400.00 -100.00 Auf die Beschaffung und Einführung \neiner neuen Geschäftskontrollen-\nSoftware wurde mangels \ngenügendem Mehrwert verzichtet.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 2’722.28 38’500.00 1’904.00 -35’777.72 -92.93 Die Einführung des elektronischen \nGeschäftsverkehrs mit den Banken \nmusste ins Jahr 2024 verschoben \nwerden, weshalb hierfür keine Kosten \nangefallen sind.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 216’698.65 239’900.00 202’529.55 -23’201.35 -9.67 Seitens ITSH mussten weniger \nBetriebsdienstleistungen als geplant \nerbracht werden. \n\n3137.00 Steuern und Abgaben 117’851.33 130’000.00 138’494.65 -12’148.67 -9.35 Aufgrund tieferer \nGebühreneinnahmen mussten \nweniger Mehrwertsteuern abgeführt \nwerden.\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 64’002.25 70’000.00 11’187.85 -5’997.75 -8.57\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 14’985.85 13’200.00 12’307.70 1’785.85 13.53\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 354.90 4’000.00 218.60 -3’645.10 -91.13\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 7’048.45 10’000.00 4’541.25 -2’951.55 -29.52\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -8’654’979.86 -10’600’000.00 -9’582’651.02 1’945’020.14 -18.35 Aufgrund des veränderten \nZinsumfeldes ergab sich ein \nmarkanter  Rückgang bei den \nPortfolioübertragungen und dem \nHandel mit grossen \nRenditeliegenschaften. Der \nGebührenertrag sank deshalb \nmassgeblich.\n\n4290.00 Übrige Entgelte -20.00 -20.00\n\n4310.00 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen -500.00 500.00 -100.00\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -4’859.95 -2’700.00 -77’925.00 -2’159.95 80.00\n\n2412 Amt für Geoinformation 1’810’381.00 2’154’400.00 1’699’952.67 -344’019.00 -15.97\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’591’362.70 1’854’300.00 1’471’844.15 -262’937.30 -14.18 Durchschnittlich konnten ca. 220 \nStellenprozente nicht besetzt werden. \nDer Grund liegt im Fachkräftemangel. \n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-1’031.75 -103.75 -1’031.75\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 103’223.65 121’100.00 95’540.00 -17’876.35 -14.76\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 225’488.35 248’400.00 197’926.15 -22’911.65 -9.22\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n261\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 9’995.00 11’600.00 8’652.45 -1’605.00 -13.84\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 20’597.35 26’000.00 20’550.35 -5’402.65 -20.78\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’199.70 2’200.00 1’710.70 -1’000.30 -45.47\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 26’113.59 8’000.00 21’872.23 18’113.59 226.42 Inklusive Ausbildungskosten für zwei \nLernende, einen Masterstudiengang \nund einen CAS-Studiengang.\n\n3091.00 Personalwerbung 484.65 484.65\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’006.15 1’400.00 1’360.00 606.15 43.30\n\n3100.00 Büromaterial 5’686.45 10’000.00 6’448.17 -4’313.55 -43.14\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4’986.25 15’000.00 -6’189.60 -10’013.75 -66.76 Es konnte insbesondere bei \nMarksteinen und Vermarkungsbolzen \nauf Lagerbestände zurückgegriffen \nwerden. \n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 433.45 800.00 1’806.40 -366.55 -45.82\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 931.60 1’500.00 812.60 -568.40 -37.89\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 759.55 759.55\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 2’890.55 4’000.00 3’471.15 -1’109.45 -27.74\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 116.20 2’000.00 1’236.15 -1’883.80 -94.19\n\n3113.00 Hardware 8’569.23 12’000.00 6’732.35 -3’430.77 -28.59\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 20.20 2’000.00 -1’979.80 -98.99\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 47’582.15 70’000.00 50’669.60 -22’417.85 -32.03 Tieferer Aufwand für das Setzen von \nGrenzsteinen als angenommen.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 182’543.60 199’100.00 173’207.10 -16’556.40 -8.32\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2’261.45 2’700.00 2’234.20 -438.55 -16.24\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 48’771.15 55’000.00 61’549.48 -6’228.85 -11.33\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 17’848.91 5’000.00 2’495.30 12’848.91 256.98 Lizenzkosten GNSS-\nPositionierungsdienst Swipos für das \nJahr 2022 wurden zu spät in \nRechnung gestellt und konnten erst \n2023 beglichen werden. Zudem \nausserordentliche Wartung Leica-\nTachymeter.\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 920.85 2’700.00 438.90 -1’779.15 -65.89\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 380’335.12 386’400.00 380’243.14 -6’064.88 -1.57\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n262\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 366.20 500.00 -133.80 -26.76\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 5’020.00 8’900.00 5’833.90 -3’880.00 -43.60\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 25’337.30 31’000.00 20’018.80 -5’662.70 -18.27\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 7’000.00 -7’000.00 -100.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 987.35 2’000.00 640.05 -1’012.65 -50.63\n\n3300.90 Planmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen 300’964.00 301’000.00 300’964.00 -36.00 -0.01\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 284.00 300.00 284.00 -16.00 -5.33\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 10’555.45 11’000.00 10’555.45 -444.55 -4.04\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 2’650.65 7’500.00 2’620.65 -4’849.35 -64.66\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 1’309.05 5’000.00 3’195.65 -3’690.95 -73.82\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -62’635.85 -70’000.00 -76’611.90 7’364.15 -10.52 Geringere Nachfrage nach \nPlanbeglaubigungen und \nKatasterauszügen. \n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -840’483.55 -900’000.00 -773’447.60 59’516.45 -6.61 Geringere Nachfrage für \nNachführungsarbeiten der amtlichen \nVermessung. \n\n4250.00 Verkäufe -215.40\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-144’424.00 -130’000.00 -141’578.00 -14’424.00 11.10 Zusätzliche verrechenbare \nDiensteistungen für Geodaten und \nGIS an Schaffhauser Gemeinden. \n\n4630.00 Beiträge vom Bund -167’046.65 -132’000.00 -143’243.65 -35’046.65 26.55 Zusätzliche Bundesbeiträge für den \nÖREB-Kataster.\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -6’599.05 -30’000.00 -13’570.50 23’400.95 -78.00 Interne Verrechungen für die \nNachführung der amtlichen \nVermessung werden nach Aufwand \nverrechnet.\n\n2414 Amt für Grundstückschätzungen 1’024’198.24 1’141’600.00 993’583.25 -117’401.76 -10.28\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’324’649.85 1’215’400.00 1’150’384.00 109’249.85 8.99 i. Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf \nKonto 2414.3130.00. Das \nSchätzungsvolumen bei den \nhoheitlichen Schätzungen (Neu- und \nUmbauten und Revisionen) sowie den \nnicht hoheitlichen Schätzungen lag \nüberdies wesentlich höher als \nerwartet. \n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n263\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\nEntsprechend höher lagen auch die \nMehreinnahmen (vgl. Konto \n2414.4240.00 und Konto \n2414.4910.00). \n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-503.60\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 80’411.55 79’400.00 70’670.65 1’011.55 1.27\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 178’960.35 162’900.00 158’706.40 16’060.35 9.86\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6’554.05 7’700.00 6’614.65 -1’145.95 -14.88\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 16’219.80 16’900.00 15’243.05 -680.20 -4.02\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 875.95 1’400.00 1’257.85 -524.05 -37.43\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 2’735.50 4’000.00 3’878.40 -1’264.50 -31.61\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’308.55 2’000.00 2’000.00 308.55 15.43\n\n3100.00 Büromaterial 4’365.19 4’000.00 2’921.85 365.19 9.13\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’639.90 2’000.00 1’804.85 -360.10 -18.01\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3113.00 Hardware 48.00 3’000.00 1’700.80 -2’952.00 -98.40\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 29’089.45 51’700.00 95’343.00 -22’610.55 -43.73 Vgl. Konto 2414.3010.00\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 45’711.05 52’800.00 44’308.90 -7’088.95 -13.43\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1’200.00 -1’200.00 -100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 60’000.00 44’157.00 -60’000.00 -100.00 Im Zuge der Auflösung des \nWartungsvertrages der Schätzungs- \nund Verwaltungssoftware erfolgte die \nVerrechnung der Kosten für die \nSoftwarepflege mit dem Guthaben \naus der Betriebsunterstützung.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 7’846.15 9’200.00 8’073.65 -1’353.85 -14.72\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 36’290.90 30’000.00 32’374.70 6’290.90 20.97\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 79’000.00 -79’000.00 -100.00\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 740.50 2’000.00 710.50 -1’259.50 -62.98\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -21’320.00 -35’000.00 -31’000.00 13’680.00 -39.09 i. Z. Umstellung HRM2 erfolgte die \nVerbuchung der Einnahmen auch auf \nKonto 2414.4910.00.\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -660’412.50 -605’000.00 -610’803.40 -55’412.50 9.16 Grösseres Schätzungsvolumen als \nerwartet.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n264\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -32’516.00 -5’000.00 -4’260.00 -27’516.00 550.32 Vgl. Konto 2414.3010.00.\n\n2420 Kantonales Arbeitsamt 386’856.07 458’100.00 519’438.01 -71’243.93 -15.55\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 571’574.85 585’600.00 630’962.10 -14’025.15 -2.40\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-384.00 -1’001.00 -384.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 37’050.10 38’300.00 39’925.30 -1’249.90 -3.26\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 70’676.75 78’500.00 74’747.45 -7’823.25 -9.97\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2’958.65 3’700.00 3’644.00 -741.35 -20.04\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 7’402.05 8’300.00 8’651.65 -897.95 -10.82\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 430.15 700.00 669.90 -269.85 -38.55\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 16’000.00 33’670.00 -16’000.00 -100.00 Verbuchungsmethode angepasst. \nAuszahlungen werden in Folgejahren \nder Finanzstelle belastet, mit \nJahresabschluss erfolgt eine \nEntlastung.\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 1’215.18 2’000.00 945.00 -784.82 -39.24\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’226.30 4’000.00 1’357.69 -2’773.70 -69.34\n\n3100.00 Büromaterial 742.10 1’000.00 534.22 -257.90 -25.79\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 400.00 -400.00 -100.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 180.00 200.00 -20.00 -10.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 4’075.75 3’000.00 4’075.75 1’075.75 35.86\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 1’395.15\n3113.00 Hardware 2’351.90 3’000.00 436.00 -648.10 -21.60\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 1’500.00 -1’500.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 3’086.74 12’000.00 18’183.20 -8’913.26 -74.28\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 22’312.65 37’900.00 30’482.20 -15’587.35 -41.13 Telefonieaufwand wurde aufgrund \ntechnischer Probleme nicht in \nRechnung gestellt. \n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 505.50\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 6’556.15 5’800.00 6’007.55 756.15 13.04\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’323.30 2’000.00 1’395.05 -676.70 -33.84\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 23’432.65 2’727.30 23’432.65 Abschreibungen nicht erhältlicher \nBussen / Gebühren FlaM.\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 200.00 4’000.00 305.00 -3’800.00 -95.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n265\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 200.00 200.00 200.00\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 30.00 60.00 30.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -111’922.75 -120’000.00 -118’191.00 8’077.25 -6.73\n\n4270.00 Bussen -30’862.75 -30’000.00 -9’186.80 -862.75 2.88\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -68.00 -68.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-226’931.70 -200’000.00 -213’063.20 -26’931.70 13.47 Deutlich weniger Bezüger von \nArbeitslosenhilfe als prognostiziert. \nAbrechnung erfolgt pro Bezüger.\n\n2421 RAV / LAM / KAST -37’052.60 -31’920.00 -37’052.60 RAV/LAM/KAST werden \nvollumfänglich vom Seco finanziert \nund sind erfolgsneutral.\n\nRAV/LAM/KAST arbeiten nach \nWeisungen des Seco und werden \njährlich durch dieses revidiert. Die \nDarstellung in der Staatsrechnung \nerfolgt aus Transparenzgründen.\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3’574’407.50 4’300’000.00 4’105’205.70 -725’592.50 -16.87\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-12’088.45 -43’804.95 -12’088.45\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 233’241.65 280’800.00 267’933.30 -47’558.35 -16.94\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 467’825.20 576’200.00 498’908.73 -108’374.80 -18.81\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 19’118.81 27’100.00 25’436.75 -7’981.19 -29.45\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 46’269.35 60’200.00 57’480.08 -13’930.65 -23.14\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 2’779.20 5’200.00 4’924.58 -2’420.80 -46.55\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 33’167.81 42’300.00 29’490.70 -9’132.19 -21.59\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 5’816.95 1’100.00 10’623.84 4’716.95 428.81\n\n3100.00 Büromaterial 6’654.34 1’500.00 2’102.81 5’154.34 343.62\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1’202.41 7’000.00 4’651.39 -5’797.59 -82.82\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3’931.19 1’800.00 4’633.00 2’131.19 118.40\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’910.85 7’900.00 3’618.00 -4’989.15 -63.15\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 1’200.00 -1’200.00 -100.00\n\n3113.00 Hardware 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 1’172.00 99’900.00 39’959.02 -98’728.00 -98.83\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 4’661.10 21’900.00 22’931.09 -17’238.90 -78.72\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n266\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 136’760.75 60’000.00 95’050.96 76’760.75 127.93\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 75’622.75 160’000.00 91’637.80 -84’377.25 -52.74\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 353.00 400.00 353.00 -47.00 -11.75\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 11’469.73 34’100.00 6’148.70 -22’630.27 -66.36\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 58’550.40 76’100.00 63’848.50 -17’549.60 -23.06\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 6’249.35 28’000.00 5’746.00 -21’750.65 -77.68\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 13’249.63 8’000.00 6’454.95 5’249.63 65.62\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund 417.47 200.00 355.75 217.47 108.74\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 80’022.00 82’800.00 82’774.00 -2’778.00 -3.36\n\n3920.00 IV Pacht, Mieten Benützungskosten 123’519.00 124’000.00 123’519.00 -481.00 -0.39\n\n3930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten 76’964.10 60’000.00 66’091.50 16’964.10 28.27\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -20’108.30 -4’802.20 -20’108.30\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -4’987’912.68 -6’068’700.00 -5’599’319.58 1’080’787.32 -17.81\n\n4699.10 Rückverteilung CO2-Abgabe -3’279.71 -3’872.42 -3’279.71\n\n2423 Arbeitsinspektorat/Aufsicht über das Messwesen 520’840.58 617’800.00 404’216.13 -96’959.42 -15.69\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 1’600.00 2’000.00 1’200.00 -400.00 -20.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 658’609.80 655’300.00 652’107.65 3’309.80 0.51\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-665.60 -665.60\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 42’957.90 43’000.00 42’556.55 -42.10 -0.10\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 95’038.50 87’800.00 86’356.75 7’238.50 8.24\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3’529.85 4’200.00 4’093.70 -670.15 -15.96\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 8’513.80 9’200.00 9’129.05 -686.20 -7.46\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 509.70 800.00 782.55 -290.30 -36.29\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 13’481.08 10’000.00 3’910.00 3’481.08 34.81\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 390.65 2’000.00 422.86 -1’609.35 -80.47\n\n3100.00 Büromaterial 935.98 2’500.00 897.71 -1’564.02 -62.56\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2’042.90 4’500.00 3’888.62 -2’457.10 -54.60\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 115.40 300.00 -184.60 -61.53\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 800.00 -800.00 -100.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 200.00 -200.00 -100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n267\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 576.20 10’000.00 9’317.63 -9’423.80 -94.24 Lieferung neuer Eichbus verzögert \nsich und erfolgt erst im Jahr 2024. Es \nkonnten günstigere Laptops als \nvorgesehen angeschafft werden. \n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 207.25 1’000.00 335.35 -792.75 -79.28\n\n3113.00 Hardware 2’000.00 490.00 -2’000.00 -100.00\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 14’964.40 30’200.00 1’065.00 -15’235.60 -50.45 Anpassungen System KODASA \ndeutlich unter Budget. Nur \nTeilbereiche konnten gemäss \nPriorisierung eingeführt werden. \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 14’545.45 42’000.00 23’297.65 -27’454.55 -65.37 Wiederkehrende Kosten KODASA auf \nKonto 2423.3130.00 budgetiert, \njedoch auf Konto 2423.3133.00 \nverrechnet. \n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 51’654.30 57’700.00 55’339.90 -6’045.70 -10.48\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 396.90 500.00 396.90 -103.10 -20.62\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 3’645.18 5’000.00 2’340.96 -1’354.82 -27.10\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 2’900.00 -2’900.00 -100.00\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 274.65\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 3’792.20 4’700.00 3’889.50 -907.80 -19.31\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 15’356.25 18’000.00 14’327.85 -2’643.75 -14.69\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1’372.40 5’000.00 250.05 -3’627.60 -72.55\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’162.89 2’000.00 154.10 -837.11 -41.86\n\n3600.30 Ertragsanteile an Bund für Eichgebühren 1’848.00 3’500.00 4’235.60 -1’652.00 -47.20\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 996.25 700.00 1’349.60 296.25 42.32\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 60.00 30.00 60.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -120’473.30 -110’000.00 -116’697.85 -10’473.30 9.52\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -22’787.00 -20’000.00 -18’717.45 -2’787.00 13.94\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -273’536.75 -260’000.00 -382’808.75 -13’536.75 5.21\n\n2440 Landwirtschaftsamt 2’286’122.49 2’671’700.00 2’085’464.37 -385’577.51 -14.43\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 934.50 1’500.00 1’197.00 -565.50 -37.70\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n268\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’222’598.10 1’360’800.00 1’170’189.65 -138’201.90 -10.16 Durch die funktionale \nZusammenarbeit des Amt für \nGeoinformation mit dem \nLandwirtschaftsamt fielen kleinere \nLohnsummen beim \nLandwirtschaftsamt an. Ferner \nkonnten 60 Stellenprozente aufgrund \ndes Fachkräftemangels nicht besetzt \nwerden. Zudem \n\n wurden die Pauschalspesen der \nAckerbaustellenleiter erstmals unter \nKonto 2440.3170.00 verbucht. \nBudgetiert war dieser Aufwand unter \nKonto 2440.3010.00. \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 76’307.75 88’900.00 73’966.70 -12’592.25 -14.16\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 133’462.65 182’300.00 125’867.70 -48’837.35 -26.79\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5’790.25 8’600.00 6’368.40 -2’809.75 -32.67\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 15’197.30 19’100.00 15’885.85 -3’902.70 -20.43\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 896.65 1’600.00 1’343.95 -703.35 -43.96\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 2’160.00 7’000.00 9’008.00 -4’840.00 -69.14\n\n3091.00 Personalwerbung 2’933.25 3’000.00 10’550.55 -66.75 -2.23\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’602.10 2’500.00 1’220.25 102.10 4.08\n\n3100.00 Büromaterial 4’246.41 4’000.00 3’821.92 246.41 6.16\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1’048.15 1’000.00 466.25 48.15 4.82\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 500.00 -500.00 -100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3’042.63 3’500.00 3’346.76 -457.37 -13.07\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 30’416.60 500.00 892.45 29’916.60 5’983.32\n3113.00 Hardware 26’035.50 37’000.00 2’639.74 -10’964.50 -29.63 Ausbau mobiles LAWIS (ITP0092) hat \n\nsich bei der Softwarelieferantin \nverzögert. Es wurde nur die dringend \nbenötigte Hardware beschafft. Die \nBeschaffung der restlichen \nKomponenten ist verschoben. \n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n269\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 91’911.70 172’400.00 54’868.80 -80’488.30 -46.69 Auf eine geplante \nFunktionserweiterung der \nBetriebssoftware konnte verzichtet \nwerden. Das Projekt "Mobiles Lawis" \n(ITP0091) musste aufgrund von \nVerzögerungen beim \nSoftwarelieferanten auf 2024/2025 \nverschoben werden.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 46’500.50 16’000.00 28’094.70 30’500.50 190.63 Mehraufwand infolge Umzug des \nAmtes vom Charlottenfels ins \nVerwaltungsgebäude Mühlental und \nMaterial-Entsorgung alte Rebanlage \nStorakberg.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 1’213.70 5’000.00 -3’786.30 -75.73\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 63’221.85 69’900.00 59’261.40 -6’678.15 -9.55\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 500.00 -500.00 -100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 99’965.30 102’000.00 97’395.15 -2’034.70 -1.99\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 10’515.15 10’000.00 9’397.55 515.15 5.15\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 39’383.25 28’000.00 27’222.60 11’383.25 40.65 Aufwand Ackerbaustellenleiter wurde \nbisher unter Konto 2440.3010.00 \nbudgetiert und verbucht. \n(Kostenunterschreitung auf Konto \n2440.3010.00). Höheres Pensum \nRebbaukommissär für den Kanton TG \nführt zu Mehrkosten und \nMehreinnahmen \n\n(vgl. Konto 2440.4611.00).\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 109.85 500.00 534.80 -390.15 -78.03\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 100’000.00 -100’000.00 -100.00\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 160.00 1’000.00 10’250.00 -840.00 -84.00\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n2’111.90 1’000.00 1’280.95 1’111.90 111.19\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 57’781.90 65’000.00 55’506.80 -7’218.10 -11.10\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 38’415.45 40’000.00 26’745.95 -1’584.55 -3.96\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 750.00 800.00 750.00 -50.00 -6.25\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 17’351.00 15’000.00 17’411.00 2’351.00 15.67\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 290’883.45 300’000.00 269’667.20 -9’116.55 -3.04\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nGemeinden\n\n470’465.00 507’100.00 461’453.00 -36’635.00 -7.22\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n270\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3660.50 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nprivate Unternehmungen\n\n17’028.00 22’100.00 13’692.00 -5’072.00 -22.95\n\n3707.00 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte 3’726’062.45 3’800’000.00 3’538’665.85 -73’937.55 -1.95\n\n3707.10 Bundesbeiträge Direktzahlungen 29’625’939.70 28’210’000.00 28’208’823.75 1’415’939.70 5.02 Durchlaufende Zahlungen der \nBundesgelder. \n\n3707.20 Bundesbeiträge Getreidezulage, Einzelkultur- und in-\nsitu-Beiträge\n\n4’050’426.65 3’950’000.00 3’984’593.40 100’426.65 2.54 Durchlaufende Zahlungen der \nBundesgelder.\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 1’400.00 5’000.00 1’900.00 -3’600.00 -72.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -34’588.70 -55’000.00 -31’812.90 20’411.30 -37.11 Es mussten weniger kostenpflichtige \nVerfügungen erlassen werden. \n\n4231.00 Kursgelder -1’000.00 -660.00 1’000.00 -100.00\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -255’153.45 -240’000.00 -262’399.15 -15’153.45 6.31\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -107’049.35 -105’000.00 -90’047.20 -2’049.35 1.95\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -30’773.45 -30’000.00 -29’412.25 -773.45 2.58\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -400.00 -1’369.70 400.00 -100.00\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -3’558’624.50 -3’600’000.00 -3’375’969.85 41’375.50 -1.15 Durchlaufende Zahlungen der \nBundesgelder. \n\n4700.10 Bundesbeiträge Direktzahlungen -29’625’939.70 -28’250’000.00 -28’215’006.15 -1’375’939.70 4.87 Durchlaufende Zahlungen der \nBundesgelder. \n\n4700.20 Bundesbeiträge Getreidezulage, Einzelkultur- und in-\nsitu-Beiträge\n\n-4’050’426.65 -3’950’000.00 -3’978’545.60 -100’426.65 2.54 Durchlaufende Zahlungen der \nBundesgelder. \n\n4702.10 Durchlaufende Beiträge von innerkantonalen \nGemeinden und Gemeindezweckverbänden\n\n-167’437.95 -160’000.00 -162’561.40 -7’437.95 4.65\n\n4980.00 Übertragungen -63’152.40 -80’000.00 -61’031.50 16’847.60 -21.06 Übertragungskonto für NHG-Beiträge \nfür Vernetzungsprojekte, \nDurchlaufkonto.\n\n2450 Amt für Justiz und Gemeinden 1’737’247.98 1’595’400.00 1’386’295.18 141’847.98 8.89\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’355’477.00 1’341’000.00 1’284’926.10 14’477.00 1.08\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 86’175.50 87’600.00 83’633.00 -1’424.50 -1.63\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 200’397.60 179’700.00 181’741.95 20’697.60 11.52\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7’053.65 8’500.00 7’837.55 -1’446.35 -17.02\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 17’377.85 18’800.00 17’989.40 -1’422.15 -7.56\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 934.35 1’600.00 1’498.65 -665.65 -41.60\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 19’845.00 19’845.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 5’740.00 5’000.00 9’325.00 740.00 14.80\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n271\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3091.00 Personalwerbung 200.00 2’000.00 538.50 -1’800.00 -90.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’200.00 1’500.00 1’110.00 -300.00 -20.00\n\n3100.00 Büromaterial 6’092.84 5’100.00 5’014.97 992.84 19.47\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 7’983.45 8’000.00 6’056.55 -16.55 -0.21\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 2’000.00 -2’000.00 -100.00\n\n3113.00 Hardware 1’997.75 2’000.00 -2.25 -0.11\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 7’838.90 11’500.00 6’097.60 -3’661.10 -31.84\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 1’000.00 1’598.30 -1’000.00 -100.00\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 52’615.80 55’200.00 51’359.50 -2’584.20 -4.68\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 5’000.00 -5’000.00 -100.00\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 478.00 500.00 -22.00 -4.40\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 5’726.05 6’000.00 5’440.10 -273.95 -4.57\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 8’457.55 10’000.00 8’060.75 -1’542.45 -15.42\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 400.00 700.00 400.00 -300.00 -42.86\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 562.65 2’000.00 3’459.70 -1’437.35 -71.87\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n370’615.24 240’000.00 194’378.99 130’615.24 54.42 Gemäss Vertrag zwischen dem \nKanton Schaffhausen und der \nEinwohnergemeinde Schaffhausen \nbetreffend Führung des \nZivilstandsamtes für den Kanton \nSchaffhausen (SHR 211.114) \n\nentschädigt der Kanton die Stadt \nSchaffhausen für die Führung und \nden Betrieb des Zivilstandsamtes. \nNicht besetzte Pensen beim \nstädtischen Zivilstandsamt konnten \nbesetzt werden, was im \nBudgetprozess noch nicht \nvorhersehbar war.\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 6’001.15 6’000.00 6’247.05 1.15 0.02\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2’200.00 4’700.00 2’200.00 -2’500.00 -53.19\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 36.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -415’792.30 -410’000.00 -430’256.20 -5’792.30 1.41\n\n4390.00 Übrige Erträge -12’330.05 -62’398.28 -12’330.05\n\n2453 Kantonaler Finanzausgleich 3’484’403.00 3’026’000.00 3’092’365.00 458’403.00 15.15\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n272\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3622.50 Innerkantonaler Finanzausgleich von Kanton an \nGemeinde\n\n2’344’672.00 1’720’000.00 1’953’398.00 624’672.00 36.32 Das Gesetz über den \nFinanzausgleich (SHR 621.100) \nverpflichtet den Kanton zu Zahlungen \nan die Gemeinden. Die Stadt \nSchaffhausen konnte im Jahr 2022 \nerneut markant höhere \nSteuereinnahmen verbuchen als \nbudgetiert, \n\nwas einen grossen Einfluss auf die \ndurchschnittliche Steuerkraft aller \nGemeinden hat.\n\nDie finanzschwachen Gemeinden \nhaben sich nicht im gleichen Masse \nentwickelt. Dadurch vergrössern sich \ndie Auszahlungen an finanzschwache \nGemeinden. \n\nAn diesen beteiligt sich der Kanton \ngemäss Gesetz zur Hälfte.\n\n3622.60 Innerkantonaler Lastenausgleich von Kanton an \nGemeinde\n\n1’139’731.00 1’306’000.00 1’138’967.00 -166’269.00 -12.73 Die Sozialhilfelast ist gestiegen, was \ngrundsätzlich zu einem höheren \nLastenausgleich führt.\nAllerdings ist die Bildungslast \ngesunken (zwar höhere \nSchülerzahlen, aber der Anteil der \nSchüler zur Gesamtbevölkerung ist \ngesunken), was insgesamt tiefere \nAusgleichszahlungen zur Folge hat.\n\n3622.70 Horizontaler Finanzausgleich von Gemeinde an \nGemeinde\n\n2’344’672.00 1’720’000.00 1’953’397.00 624’672.00 36.32\n\n3622.80 Horizontaler Lastenausgleich von Gemeinde an \nGemeinde\n\n1’139’734.00 1’306’000.00 1’138’968.00 -166’266.00 -12.73\n\n4622.70 Horizontaler Finanzausgleich von Gemeinde an \nGemeinde\n\n-2’344’672.00 -1’720’000.00 -1’953’397.00 -624’672.00 36.32\n\n4622.80 Horizontaler Lastenausgleich von Gemeinde an \nGemeinde\n\n-1’139’734.00 -1’306’000.00 -1’138’968.00 166’266.00 -12.73\n\n2454 Strafvollzug in auswärtigen Anstalten 1’093’695.80 1’590’600.00 1’463’548.35 -496’904.20 -31.24\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1’642.90 10’000.00 1’115.20 -8’357.10 -83.57\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n273\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 60’039.75 46’000.00 110’345.75 14’039.75 30.52 Es war nur ein grosses Gutachten \nnotwendig. Daneben gab es aber \nunerwartet viele Therapiesitzungen \nund medizinisch/psychologische \nAbklärungen (für insgesamt 12 \nPersonen).\n\n3135.00 Dienstleistungsaufwand für Personen in Obhut 2’263.30 2’000.00 5’794.40 263.30 13.17\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 100.00 -100.00 -100.00\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 1’129’837.65 1’550’000.00 1’322’161.70 -420’162.35 -27.11 Zwar ist die Anzahl Personen \ngestiegen, die in auswärtige \nVollzugseinrichtungen verlegt werden \nmussten, da es sich jedoch oft um \nKurzstrafen gehandelt hat, sind die \nVollzugskosten gegenüber dem \nVorjahr markant zurückgegangen. \n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 34’552.00 22’500.00 29’888.00 12’052.00 53.56 Der Jahresbeitrag an die \nFachkommission für die Überprüfung \nder Gemeingefährlichkeit von \nStraftäterinnen und Straftäter ist \nhöher ausgefallen als erwartet.\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -134’639.80 -40’000.00 -5’756.70 -94’639.80 236.60 Wenn zwei Kantone für den Vollzug \nzuständig sind, erhält der fallführende \nKanton eine Rückerstattung für die \nVollzugskosten. Diese \nRückerstattungen lassen sich kaum \nexakt budgetieren.\n\n2466 Staatsanwaltschaft 3’059’712.18 3’733’900.00 2’518’746.59 -674’187.82 -18.06\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 5’577’430.80 5’708’500.00 5’079’729.60 -131’069.20 -2.30 Der Kantonsrat hat der \nStaatsanwaltschaft 400-\nStellenprozente für zusätzliche \nordentliche Staatsanwält/innen \ngesprochen. Diese sowie die \nbisherigen ausserordentlichen \nStaatsanwält/innen wurden \nbudgetiert. Da zwei ausserordentliche \nStaatsanwältinnen \nzu ordentlichen Staatsanwältinnen \ngewählt wurden, waren weniger \nausserordentliche Staatsanwält/innen \nbeschäftigt als budgetiert.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-57’243.20 -115’670.50 -57’243.20\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n274\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3049.00 Übrige Zulagen 37’072.00 36’400.00 36’400.00 672.00 1.85\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 359’128.10 372’700.00 329’786.85 -13’571.90 -3.64\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 676’963.40 765’000.00 609’721.30 -88’036.60 -11.51\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 28’790.40 35’900.00 30’308.95 -7’109.60 -19.80\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 72’013.30 79’900.00 71’252.15 -7’886.70 -9.87\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 4’130.80 6’800.00 5’772.75 -2’669.20 -39.25\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 41’895.00 41’895.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 35’707.95 20’000.00 28’748.35 15’707.95 78.54 Erhöhter Ausbildungsbedarf aufgrund \n\nZunahme des Personalbestandes um \n960% und sehr grosser \nAusbildungsbedarf betreffend \nEinführung rev. Bestimmungen \nStrafprozessordnung per 1.1.2024.\n\n3091.00 Personalwerbung 358.50 5’000.00 807.75 -4’641.50 -92.83\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 9’929.80 12’000.00 10’446.40 -2’070.20 -17.25\n\n3100.00 Büromaterial 28’415.77 27’000.00 23’547.75 1’415.77 5.24\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 42’129.90 19’000.00 10’338.60 23’129.90 121.74 Aufgrund Pensenerhöhung grösserer \nAnschaffungsbedarf betreffend \nLiteratur und legalis-Lizenzen und \nerhöhter Literaturbedarf in Hinblick \nauf die rev. StPO vom 1.1.2024.\n\n3106.00 Medizinisches Material 263.85 300.00 273.60 -36.15 -12.05\n\n3113.00 Hardware 16’704.05 8’500.00 7’557.05 8’204.05 96.52\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 969.30 100’000.00 969.30 -99’030.70 -99.03 Der Kredit für die 2. Etappe \nSchnittstelle POLIS-JURIS wurde \nnicht gebraucht, weil sich das Projekt \nverzögert hat.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 109’521.54 110’000.00 85’315.46 -478.46 -0.43\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 1’184’123.02 1’250’000.00 1’348’713.75 -65’876.98 -5.27 Die Untersuchungskosten sind nur \nbedingt beeinflussbar.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 309’693.45 295’500.00 276’612.60 14’193.45 4.80\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 505.55 1’834.15 505.55\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 115’237.00 93’600.00 70’732.29 21’637.00 23.12 Mehrkosten aufgrund Einführung \nRückverfolgung von Einschreiben im \nGeschäftsverwaltungssystem JURIS \n4.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 37’009.70 35’800.00 37’701.65 1’209.70 3.38\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n275\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 25’427.15 28’000.00 20’126.65 -2’572.85 -9.19\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 809’174.51 1’200’000.00 950’808.96 -390’825.49 -32.57 Unerhältliche Staatsgebühren, \nGeldstrafen und Bussen.\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 656’823.54 700’000.00 640’736.73 -43’176.46 -6.17 Hier werden insbesondere die Kosten \nfür amtliche Verteidigungen, \nunentgeltliche Vertretungen, \nZeugenentschädigungen und \nHaftentschädigungen aufgeführt.\n\n3602.20 Gemeindeanteile an kantonalen Gebühren 12’385.00 20’000.00 15’349.00 -7’615.00 -38.08\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund 51’442.52 100’000.00 67’656.55 -48’557.48 -48.56 Nebst den Kosten für die \nZeugenschutzstelle des Bundes \nwerden hier die nur sehr schwer \nbudgetierbaren Kosten des Informatik \nService Center ISC-EJOD für die \nTelefonkontrollen, \nTeilnehmeridentifikationen etc. \nerfasst. \n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 3’570.30 2’545.70 3’570.30\n3910.00 IV Dienstleistungen 127’210.00 127’000.00 123’400.00 210.00 0.17\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -3’334’982.20 -3’350’000.00 -3’192’488.75 15’017.80 -0.45\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -391’128.40 -450’000.00 -470’785.40 58’871.60 -13.08 Hier handelt es sich um \nRückzahlungen (v.a. der \nVerkehrsabteilung) an Spitäler, und \nInstitute (v.a. IRMZ).\n\n4270.00 Bussen -3’512’048.00 -3’500’000.00 -3’536’794.30 -12’048.00 0.34\n\n4290.00 Übrige Entgelte -18’261.52 -23’000.00 -12’781.10 4’738.48 -20.60\n\n4301.00 Beschlagnahmte Vermögenswerte -650.70 -100’000.00 -39’927.25 99’349.30 -99.35 Die Höhe der beschlagnahmten \nVermögenswerte, es handelt sich \nmeist um mit Drogen kontaminiertes \nBargeld, welches vom Zoll \nsichergestellt wird.\n\n2472 Gefängnisverwaltung 2’989’938.21 3’195’700.00 3’039’278.03 -205’761.79 -6.44\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’638’128.75 1’943’700.00 1’686’951.70 -305’571.25 -15.72 Vakanzen infolge Personalfluktuation.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-5’266.00 -4’540.35 -5’266.00\n\n3049.00 Übrige Zulagen 64’368.20 81’000.00 62’547.70 -16’631.80 -20.53 Vgl. Konto 2472.3010.00.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 110’559.75 126’900.00 112’774.10 -16’340.25 -12.88\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 232’594.30 260’500.00 226’835.50 -27’905.70 -10.71\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n276\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 8’934.60 12’200.00 10’709.85 -3’265.40 -26.77\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 21’954.15 27’300.00 24’209.50 -5’345.85 -19.58\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’300.60 2’300.00 2’059.20 -999.40 -43.45\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 88’132.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 16’959.82 17’000.00 9’478.90 -40.18 -0.24\n\n3091.00 Personalwerbung 600.00 1’055.50 -600.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 6’252.90 6’300.00 6’863.10 -47.10 -0.75\n\n3100.00 Büromaterial 5’246.98 4’600.00 4’319.46 646.98 14.06\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 40’090.71 40’000.00 39’790.11 90.71 0.23\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1’023.15 1’000.00 1’593.95 23.15 2.32\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 5’740.45 3’600.00 3’720.50 2’140.45 59.46\n\n3105.00 Lebensmittel 300’857.25 266’000.00 257’783.78 34’857.25 13.10 Mehr Verpflegungstage als \nangenommen. Nicht planbar.\n\n3106.00 Medizinisches Material 59’218.79 52’000.00 64’498.69 7’218.79 13.88\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 549.27 500.00 542.81 49.27 9.85\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 3’181.25 3’000.00 3’763.49 181.25 6.04\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 38’959.32 31’000.00 25’531.71 7’959.32 25.68\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 26’191.90 26’000.00 26’508.25 191.90 0.74\n\n3113.00 Hardware 3’547.10 3’500.00 7’087.95 47.10 1.35\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 200.00 58.00 -200.00 -100.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 16’312.85 10’000.00 12’077.54 6’312.85 63.13\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 75’312.05 68’000.00 68’769.20 7’312.05 10.75\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 52’053.75 45’000.00 45’518.20 7’053.75 15.68\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 615.45 1’100.00 615.45 -484.55 -44.05\n\n3135.00 Dienstleistungsaufwand für Personen in Obhut 206’668.10 100’000.00 175’304.75 106’668.10 106.67 Mehrkosten aufgrund hoher Belegung \nund gesundheitlicher Verfassung der \ninhaftierten Personen sowie \nvermehrte Beschäftigung aller \ninhaftierter  Personen gemäss \nStandards des Ostschweizer \nStrafvollzugskonkordats und gemäss \nden Empfehlungen \n\nder Nationale Kommission zur \nVerhütung von Folter (NKVF).\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 79’615.41 75’000.00 77’250.94 4’615.41 6.15\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n277\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 100’684.40 100’000.00 102’135.90 684.40 0.68\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 6’184.45 5’200.00 6’146.45 984.45 18.93\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 5’022.35 4’600.00 -600.00 422.35 9.18\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 6’688.21 5’800.00 7’120.50 888.21 15.31\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 8’992.85 10’000.00 15’254.20 -1’007.15 -10.07\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 500.00 -500.00 -100.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 3’213.20 3’000.00 3’073.75 213.20 7.11\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund 1’428.00 1’500.00 1’428.00 -72.00 -4.80\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 32’067.00 30’000.00 27’444.00 2’067.00 6.89\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 38’348.95 40’000.00 41’616.65 -1’651.05 -4.13\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 31’248.50 35’000.00 30’597.20 -3’751.50 -10.72\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 360.00 2’800.00 -2’440.00 -87.14\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 250.00 220.00 250.00\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -6’436.55 -100’000.00 -26’301.30 93’563.45 -93.56 Verminderte Einnahmen im \nArbeitsbetrieb wegen spärlicher \nArbeitsaufträge.\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -1’000.00 1’000.00 -100.00 Verminderte Einnahmen im \nArbeitsbetrieb wegen weniger \nArbeitsaufträgen.\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -2’418.00 -30’000.00 -5’061.00 27’582.00 -91.94 Weniger Inhaftierungen vom Bund als \nbudgetiert.\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -246’666.00 -120’000.00 -205’607.80 -126’666.00 105.56 Höhere Einnahmen durch vermehrte \nAufnahmen von Inhaftierten aus \nanderen Kantonen.\n\n2498.7004 Generationenfonds\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 249’996.50 250’000.00 249’998.60 -3.50\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 31’183.72 14’229.85 31’183.72 In Konto 2498.7004.3635.00 \nbudgetiert.\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 2’011’189.01 4’765’000.00 1’140’081.65 -2’753’810.99 -57.79 Weniger Anträge als erwartet.\n3704.00 Durchlaufende Beiträge an öffentliche Unternehmungen 27’150.23 27’150.23\n3705.00 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen 219’500.00 1’500’000.00 123’415.15 -1’280’500.00 -85.37 Vgl. Bemerkungen zu Konto \n\n2498.7004.3635.00.\n\n3706.00 Durchlaufende Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n1’210’522.50 1’129’328.60 1’210’522.50\n\n4402.00 Zinsen Finanzanlagen -73’437.50 -22’629.15 -73’437.50\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n278\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -125’000.00 -125’000.00 125’000.00 -100.00\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -1’457’172.73 -1’500’000.00 -1’252’743.75 42’827.27 -2.86\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -55’463.74 -55’463.74\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \n\nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n-2’163’467.99 -4’890’000.00 -1’256’680.95 2’726’532.01 -55.76\n\n2498.7242 Rebfonds\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 328.00 1’500.00 15.00 -1’172.00 -78.13\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 44.20 100.00 46.10 -55.80 -55.80\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 265.05 200.00 265.05 65.05 32.53\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 4’000.00 -4’000.00 -100.00\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 25’000.00 35’000.00 25’000.00 -10’000.00 -28.57\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 34’490.60 22’000.00 33’123.60 12’490.60 56.78 Auf Konto 2498.7242.3635.00 \nbudgetiert.\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -1’796.20 -4’000.00 -2’310.70 2’203.80 -55.10\n\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n-10’000.00 -9’569.20 10’000.00 -100.00\n\n4637.00 Beiträge von privaten Haushalten -47’848.00\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -428.30 -428.30\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n\n1’278.15\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-57’903.35 -48’800.00 -9’103.35 18.65\n\n2498.7243 Fonds für Elementarschadenvergütung\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n5’000.00 -5’000.00 -100.00\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -526.50 -526.50\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n\n526.50 526.50\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-5’000.00 5’000.00 -100.00\n\n2498.7252 Finanzausgleichsfonds\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -22’817.43 -22’817.43\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n279\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n\n22’817.43 22’817.43\n\n2498.7751 Fonds für wohltätige Zwecke\n3502.00 Einlagen in Legate und Stiftungen des Fremdkapitals 403.73 403.73\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2’000.00 -2’000.00 -100.00\n\n4502.00 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen des \nFremdkapitals\n\n-2’000.00 2’000.00 -100.00\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -403.73 -403.73\n\nGesamtergebnis 17’569’074.32 -10’396’400.00 8’232’882.12 27’965’474.32 -268.99\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n280\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n25 Finanzdepartement -474’205’037.25 -431’712’200.00 -439’673’058.93 -42’492’837.25 9.84\n\n2500 Sekretariat 593’394.91 550’900.00 560’983.11 42’494.91 7.71\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 401’230.00 370’400.00 403’798.00 30’830.00 8.32 Der Mehraufwand ist die Folge von \nStellenüberlappungen infolge \nfrühzeitiger Pensionierung und \nNeubesetzungen. Der Aufwand \nenstpricht dem früheren Lohnniveau.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 25’751.95 24’200.00 26’146.60 1’551.95 6.41\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 56’064.80 49’600.00 52’469.30 6’464.80 13.03\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1’904.45 2’300.00 2’315.95 -395.55 -17.20\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 5’154.55 5’200.00 5’652.95 -45.45 -0.87\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 264.70 400.00 444.10 -135.30 -33.83\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 21’222.00 21’222.00 Vgl. Konto 3010.00.\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 6’900.00 6’900.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’052.10 5’000.00 2’751.65 -2’947.90 -58.96\n\n3100.00 Büromaterial 1’253.83 2’000.00 891.54 -746.17 -37.31\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’572.90 2’600.00 1’680.60 -27.10 -1.04\n\n3113.00 Hardware 491.93 1’000.00 1’726.57 -508.07 -50.81\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 3’978.95 500.00 631.45 3’478.95 695.79 Parteikosten wurden unter 3199.00 \nbudgetiert.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 3’300.00 3’300.00 Beratungshonorare wurden unter \nKonto 3199.00 budgetiert.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 19’169.05 21’500.00 20’901.95 -2’330.95 -10.84\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 2’578.50 5’400.00 3’404.05 -2’821.50 -52.25\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 915.85 1’500.00 977.10 -584.15 -38.94\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’045.80 25’000.00 6’573.40 -23’954.20 -95.82 Eine geplante Konferenz fand nicht in \nSH statt. Vgl. zudem Kommentare bei \nKonto 3130.00 und 3132.00. \n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 37’543.55 34’300.00 30’547.90 3’243.55 9.46\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 70.00\n\n2502 Personalamt 1’971’781.22 2’064’200.00 1’615’721.15 -92’418.78 -4.48\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’378’312.10 1’320’400.00 1’274’381.95 57’912.10 4.39 Die Rückstellungen für Ferien und \nMehrarbeit erhöhten sich aufgrund \nder Arbeitslast um rund Fr. 60'000.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n281\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-8’965.10 -44’289.95 -8’965.10 Bei diesen Rückerstattungen handelt \nes sich um EO-Taggelder.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 89’020.30 86’200.00 83’927.85 2’820.30 3.27\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 171’954.45 176’900.00 143’937.40 -4’945.55 -2.80\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7’050.45 8’400.00 7’612.15 -1’349.55 -16.07\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 17’588.35 18’500.00 18’046.45 -911.65 -4.93\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 982.25 1’500.00 1’512.25 -517.75 -34.52\n\n3069.00 Übrige Arbeitgeberleistungen 960.00 4’500.00 2’605.00 -3’540.00 -78.67\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 63’115.03 72’000.00 60’825.25 -8’884.97 -12.34 Aufgrund ungenügender \nTeilnehmerzahl mussten einige Kurse \nim 2023 abgesagt werden.\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’563.25 6’300.00 4’625.20 -2’736.75 -43.44\n\n3100.00 Büromaterial 3’187.44 6’000.00 4’575.42 -2’812.56 -46.88\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2’990.25 4’000.00 2’269.25 -1’009.75 -25.24\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’023.69 1’500.00 1’009.03 -476.31 -31.75\n\n3106.00 Medizinisches Material 100.00 -100.00 -100.00\n\n3113.00 Hardware 1’204.45 4’500.00 1’670.75 -3’295.55 -73.23\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 222’531.03 277’200.00 58’113.30 -54’668.97 -19.72 Das Projekt Lernmanagementsystem \n(LMS) mit der Stadt Schaffhausen \nwurde bereits im 2022 umgesetzt. \nVon den budgetierten Fr. 17'200 \nwurden deshalb nur noch Fr. 3'150 \nverwendet. \n\nDas Projekt Digitalisierung der Ziel- \nund Leistungsbeurteilung (ZLB) wurde \ngem. Budget umgesetzt. \n\nBeim Projekt Synengine konnten die \nbudgetierten Webservices aufgrund \nvon Resourcenmangel noch nicht \numgesetzt werden. Diese müssen im \n2024 nachgeholt werden. Fr. 15'901 \nwurden nicht verwendet. \n\nBei den geplanten Erweiterungen und \nAktualisierungen des HR Portals war \ndie Problematik die gleiche. Diese \nAnpassungen müssen im 2024 \nnachgeholt werden (Fr. 21'549).\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n282\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 63’669.83 90’800.00 48’743.80 -27’130.17 -29.88 Zur Vorbereitung der Ablösung des \nPersonal- und Lohnsystems wurden \nFr. 11'800 budgetiert, welche nicht \nbenötigt wurden, da das System \ndurch einen anderen Anbieter \nübernommen wurde. \nBei Telefonkosten (Rest Fr. 1'610), \nden Mitgliederbeiträgen (Rest Fr. \n1'750), der Verpackungskosten für die \nLohncouverts (Rest Fr. 1'839) sowie \nbeim KSD Informatikbudget (Rest Fr. \n2'790) wurde das Budget nicht \nvollumfänglich ausgeschöpft.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 146’551.95 159’600.00 134’475.00 -13’048.05 -8.18\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 13’356.60 6’300.00 1’155.10 7’056.60 112.01 Durch die vorgezogene Einführung \ndes Lernmanagementsystems (LMS) \nim Jahr 2022 fielen die \nWartungskosten von Fr. 7'250 bereits \nim Jahr 2023 an.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 6’111.35 6’700.00 6’609.05 -588.65 -8.79\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2’448.55 4’000.00 982.20 -1’551.45 -38.79\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 600.00 34.70 -600.00 -100.00\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 125.00 125.00\n\n4231.00 Kursgelder -7’100.00 -5’000.00 -9’300.00 -2’100.00 42.00 Es haben mehr externe Mitarbeitende \nvon Stadt und \nGemeindeverwaltungen an den \nkantonalen Weiterbildungen \nteilgenommen als in den Vorjahren. \n\n4614.00 Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen -141’900.00 -115’000.00 -115’000.00 -26’900.00 23.39 Den Spezialverwaltungen IKL und \nITSH sowie den selbstständigen \nAnstalten PKSH und \nGebäudeversicherung werden die \nDienstleistungen des Personalamtes \nverrechnet. \n\n4910.00 IV Dienstleistungen -66’000.00 -72’800.00 -72’800.00 6’800.00 -9.34 Dem Bereich RAV/LAM/KAST werden \ndie Dienstleistungen des \nPersonalamtes intern verrechnet, da \ndiese durch den Bund finanziert \nwerden. \n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n283\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n2503 Lernende und Praktikanten kaufmännischer Bereich 896’643.20 898’200.00 794’139.55 -1’556.80 -0.17\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 741’884.90 737’100.00 663’517.85 4’784.90 0.65 Die zwei budgetierten Notfallplätze für \nLernende wurden nicht besetzt. \nLöhne Lernende: Fr. 300'000; Löhne \nPraktikanten und Nischen: Fr. \n413'000.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-1’162.65 -1’011.40 -1’162.65\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 41’159.80 40’000.00 36’143.85 1’159.80 2.90\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 17’346.10 15’800.00 15’823.15 1’546.10 9.79\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4’009.50 4’700.00 4’150.65 -690.50 -14.69\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 8’197.45 8’200.00 7’752.10 -2.55 -0.03\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 504.60 900.00 665.55 -395.40 -43.93\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 43’763.85 54’000.00 34’046.70 -10’236.15 -18.96 Die Kosten für die Einführung von 14 \nAusbildenden für BiVo 2023 lagen bei \nFr. 630. Die Fachstelle Ostschweiz \nerliess im ersten Jahr \nSonderkonditionen mit einer \nErmässigung von 80 % mit dem Ziel, \ndass alle Praxisbildenden die \nSchulung besuchen.\n\n3091.00 Personalwerbung 7’449.80 8’000.00 9’204.40 -550.20 -6.88\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’722.90 7’700.00 7’960.75 -3’977.10 -51.65\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 100.00 8.70 -100.00 -100.00\n\n3104.00 Lehrmittel 9’900.00 3’200.00 7’200.00 6’700.00 209.38\n\n3113.00 Hardware 8’679.65 9’600.00 -920.35 -9.59\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 1’817.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 2’357.50 2’900.00 2’267.50 -542.50 -18.71\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 5’400.00 7’324.50 -5’400.00 -100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 8’774.20 3’400.00 693.05 5’374.20 158.06\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 747.80 500.00 5.20 247.80 49.56\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 200.00 -200.00 -100.00\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -550.00 -3’500.00 -3’430.00 2’950.00 -84.29 Mitarbeitende, welche die ÜK's \nzusätzlich zum Arbeitspensum \ndurchführen, erhalten neu die \nEntschädigung bis zum Sockelbetrag \nvon Fr. 2'000 direkt ausbezahlt.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n284\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4614.00 Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen -142.20 -142.20\n\n2504 Allgemeiner Personalaufwand 415’287.22 -1’770’200.00 343’934.52 2’185’487.22 -123.46\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 500.00 206’500.00 -38’059.45 -206’000.00 -99.76 Die Verbuchung der Prämien zur \nHonorierung von einmaligen \nSonderleistungen erfolgt in der \njeweiligen Finanzstelle. Insgesamt \nsind den Lohnkonten für Einzel- und \nGruppenprämien Fr. 129'300 und den \nKonten übriger Personalaufwand für \nSpontanprämien \n(Naturalien) Fr. 55'631 belastet \nworden; total Ausgaben Fr. 184'931. \nFür die direkte Mitarbeiterempfehlung \nals Hilfe zur Besetzung der offenen \nStellen wurden Fr. 500 an \nMitarbeitende ausbezahlt (Budget Fr. \n5'000). \n\nFür die indirekte \nMitarbeiterempfehlung wurden Fr. 150 \nin Form von je einem Fr. 50 Pro-City-\nGutschein an Mitarbeitende \nausbezahlt.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-697’100.00 697’100.00 -100.00 EO-Entschädigungen werden den \njeweiligen Finanzstellen \ngutgeschrieben. Der budgetierte \nBetrag beläuft sich auf Fr. 358'900 \nund basiert auf den Rückvergütungen \nder vergangenen Jahre. \n\nInsgesamt belaufen sich die \nEntschädigungen auf Fr. 326'767, \ndavon Fr. 179'016 für \nMutterschaftsentschädigungen sowie \nFr. 60'469 für Vaterschafts/-\nAdoptionsurlaube. \n\nUnfallversicherungsrückvergütungen \nwerden den einzelnen Finanzstellen \ngutgeschrieben. Der budgetierte \nBetrag beläuft sich auf Fr. 338'200 \nund basiert auf den Rückvergütungen \nder vergangenen Jahre. Die \nRückvergütungen belaufen sich auf \nFr. 302'856.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n285\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3049.00 Übrige Zulagen 65’736.00 70’100.00 21’888.00 -4’364.00 -6.23 Es handelt sich um Zulagen für \nMitarbeitende mit Zusatzaufgaben im \nRahmen der EKAS-Richtlinien \n(Arbeitssicherheit / \nGesundheitsschutz) und \nFunktionszulagen für Berufsbildende \nder kantonalen Verwaltung und \nGerichte.\n\nDie Arbeitgeber-Beiträge für die \nFunktionszulagen für Berufsbildende \nder Konten 3050.00, 3054.00, \n3059.10 waren nicht budgetiert. Diese \nwerden in der gleichen FiSt belastet \nwie die Zulagen selber. \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 4’312.45 1’200.00 -4’919.74 3’112.45 259.37\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6’458.05 6’500.00 4’151.66 -41.95 -0.65\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 859.40 200.00 -1’105.41 659.40 329.70\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 55.80 100.00 -147.70 -44.20 -44.20\n\n3069.10 Nichtwiederwahlrenten -77’431.05 -28’929.15 -77’431.05 Die Nichtwiederwahlrenten haben \nihren Ursprung aus den Jahren 1994 \nund älter. Mit einer Teilrevision des \ndamalig geltenden Personalrechts \nvom 27. Sept. 1993 wurden diese \nabgeschafft. D.h., ab dem Jahr 1994 \nwurden keine neuen Renten mehr \ngesprochen.\n\nEnde 2023 haben noch 5 Personen \n(Vorjahr 7 Personen) eine solche \nRente bezogen. Die Kosten für das \nJahr 2023 belaufen sich auf Fr. \n104'009. Mit Einführung HRM2 wurde \nerstmals eine Rückstellung für die \nkünftigen Verpflichtungen erstellt. \nDie Belastungen des Jahres 2023 in \nder eingangs erwähnten Höhe sind \nüber diese Rückstellung abgedeckt. \n2023 entstand eine Reduktion der \nKosten in Höhe von Fr. 77'431.05.\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 10’000.00 10’905.05 -10’000.00 -100.00 Zwecks Bedienung übergeordneter \nThemen der Aus- und Weiterbildung \nins 2502.3090.00 transferiert.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n286\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3091.00 Personalwerbung 166’448.09 178’000.00 179’306.35 -11’551.91 -6.49 Die Inseratekosten, welche abhängig \nvon der Anzahl der \nauszuschreibenden Stellen sind, \nschlugen mit Fr. 140'816 zu Buche \n(Budget Fr. 120'000). Die \nSammelinserate in den lokalen \nPrintmedien machten davon rund Fr. \n34'266 aus. \n\nDie Budgetbeträge für die PR- und \nWerbemassnahmen (Fr. 30'000) \nwurden aufgrund der \nRessourcensituation im 2023 nicht \nverwendet.\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 184’131.80 199’400.00 198’423.45 -15’268.20 -7.66 Die Mitarbeitenden können \nRekacheckes im Wert von Fr. 1'500 \nzu Fr. 1'200 beziehen. Für diese \nPosition sind Fr. 159'400 budgetiert, \nwofür effektiv Fr. 176'028 verwendet \nworden sind. \n\nFür die indirekte \nMitarbeiterempfehlung wurden Fr. \n5'000 budgetiert, jedoch nur Fr. 150 \nverwendet. \n\nFür die unbefriedigenden Resultat im \nBereich Weiterbildung / \nPersonalentwicklung waren Fr. 30'000 \nbudgetiert, welche im Jahr 2022 für \ndie Einführung des \nLernmanagementsystems (LMS) \nverwendet wurden. \n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 11’565.90 11’000.00 10’185.50 565.90 5.14\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 32’657.35 20’900.00 9’394.60 11’757.35 56.26 Für die Neuerstellung des Stellenplan \nReports wurden Fr. 20'900 budgetiert. \nUm nachträgliche Anforderungen \nbetreffend die Lohnvorstösse zu \nerfüllen, mussten weitere \nAnpassungen vorgenommen werden, \nweshalb das Budget überschritten  \nwurde.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 65’723.10 83’100.00 62’282.00 -17’376.90 -20.91 Der Budgetbetrag für \nLohnvergleichsstudien (Fr. 10'000) \nwurde ebenfalls für die Anpassungen \nbetreffend Lohnvorstösse verwendet. \n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n287\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\nFür Bike to Work (Fr. 1'000) und für \nWeiterbildungen im Rahmen des \nLeitbildes (Fr. 10'000) gab es keine \nAusgaben auf diesem Konto. Das \nITSH-Informatikbudget wurde \naufgrund der Ressourcensituation \nnicht ausgeschöpft.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 23’212.50 33’000.00 21’120.00 -9’787.50 -29.66\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 37’379.87 31’600.00 29’662.94 5’779.87 18.29\n\n3400.00 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 298.25\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 4’597.60 5’400.00 4’885.95 -802.40 -14.86\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -4’175.10 -3’400.00 -3’451.10 -775.10 22.80\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-1’882’900.00 1’882’900.00 -100.00 Der Gemeindeanteil an der \nLehrerbesoldung wurde in der \nFinanzstelle 2504 budgetiert.\n\n4699.10 Rückverteilung CO2-Abgabe -106’744.54 -43’800.00 -131’956.68 -62’944.54 143.71 Die Zahlung vom Bund erfolgte mit \n0.662 ‰ auf der AHV Lohnsumme \n2021. Die Berechnung der CO2 \nAbgabe basierte auf den Angaben \ndes Bundes aus dem Jahr 2021 \n(0.297 ‰ auf der AHV-Lohnsumme \n2021). \n\n2506 Sachversicherungen -108’567.62 31’600.00 53’929.95 -140’167.62 -443.57\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 84’714.90 116’534.10 84’714.90 Das Mandat des \nVersicherungsbrokers wird neu brutto \nausgewiesen. Zudem wurde das \nMandat neu ausgeschrieben, was zu \neiner neuen \nEntschädigungsvereinbarung geführt \nhat.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 152’866.58 161’600.00 162’563.45 -8’733.42 -5.40\n\n4290.00 Übrige Entgelte -346’149.10 -130’000.00 -225’167.60 -216’149.10 166.27 Die neue \nEntschädigungsvereinbarung führte \nzu einem höheren Courtagen-Anteil \nfür den Kanton.\n\n2520 Finanzkontrolle von Kanton und Stadt 833’804.37 877’600.00 779’353.24 -43’795.63 -4.99\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n288\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 917’733.95 957’000.00 916’957.00 -39’266.05 -4.10 Die Reduktion der Löhne ergibt sich \naus einer Stellenvakanz über 3 \nMonate und der Übernahme von \nLohnkosten durch die IV.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-17’780.80 -17’780.80 Die Eingänge auf dieser nicht \nbudgetierten Position ergeben sich \naus Mutterschafts- und \nVaterschaftserstattungen, \nVersicherungsrückerstattungen und \nder Übernahme von IV-Taggelder.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 59’861.50 62’400.00 59’669.45 -2’538.50 -4.07\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 121’272.20 128’300.00 114’496.80 -7’027.80 -5.48\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4’722.90 6’000.00 5’579.10 -1’277.10 -21.29\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 11’958.45 13’400.00 12’836.45 -1’441.55 -10.76\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 693.60 1’100.00 1’066.00 -406.40 -36.95\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 17’880.00 15’000.00 11’485.29 2’880.00 19.20\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 795.00 2’000.00 890.00 -1’205.00 -60.25\n\n3100.00 Büromaterial 355.89 1’500.00 489.66 -1’144.11 -76.27\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’000.00 1’800.00 721.00 -800.00 -44.44\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 2’050.87 2’000.00 50.87 2.54\n\n3113.00 Hardware 418.74 1’500.00 540.02 -1’081.26 -72.08\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 1’500.00 -1’500.00 -100.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2’217.60 1’500.00 2’661.80 717.60 47.84\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 7’228.58 19’500.00 7’848.94 -12’271.42 -62.93 Die separate, externe \nRechnungskontrolle der \nFinanzkontrolle, welche mit dem \nFinanzkontrollgesetz eingeführt \nwerden soll, wurde nicht durchgeführt.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 10’962.78 35’000.00 10’115.18 -24’037.22 -68.68 Eine für 2023 geplante ITGC-\nApplikationsprüfung konnte noch nicht \ndurchgeführt werden. Diese Prüfung \nsoll, nachdem per Jahresende ein \nAnbieter ausgewählt wurde, 2024 \ndurchgeführt werden. \n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 41’697.36 45’900.00 40’391.05 -4’202.64 -9.16\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 7’970.40 8’000.00 7’970.40 -29.60 -0.37\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 15’078.00 15’100.00 15’078.00 -22.00 -0.15\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 37’138.60 36’400.00 36’360.60 738.60 2.03\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n289\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 4’584.85 8’000.00 4’020.10 -3’415.15 -42.69\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4’758.90 3’500.00 2’389.95 1’258.90 35.97\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 7’192.50 2’900.00 7’055.20 4’292.50 148.02\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -22’328.90 -31’000.00 -29’806.30 8’671.10 -27.97\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -32’540.25 -30’000.00 -27’688.85 -2’540.25 8.47\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-371’118.35 -430’700.00 -421’773.60 59’581.65 -13.83 Infolge von erheblichen Krankheits-, \nMutterschafts- und \nVaterschaftsabsenzen konnten \nweniger Revisionsleistungen für die \nStadt Schaffhausen erbracht und \ndaher auch weniger verrechnet \nwerden. \n\n2522 Finanzverwaltung 1’952’340.84 2’011’600.00 1’935’314.25 -59’259.16 -2.95\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’294’571.00 1’334’300.00 1’316’234.95 -39’729.00 -2.98\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-12’126.20 -39’547.50 -12’126.20 Nicht budgetierte Rückerstattung von \nTaggeldern (Mutterschaft und \nErwerbsersatz).\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 84’327.10 87’200.00 84’092.20 -2’872.90 -3.29\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 183’808.50 178’800.00 166’455.95 5’008.50 2.80\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6’713.80 8’400.00 7’970.85 -1’686.20 -20.07\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 16’711.45 18’700.00 18’055.75 -1’988.55 -10.63\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 977.25 1’500.00 1’534.80 -522.75 -34.85\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 65’575.00 16’500.00 33’902.00 49’075.00 297.42\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 2’160.41 8’000.00 5’410.80 -5’839.59 -72.99\n\n3091.00 Personalwerbung 10’705.40 10’705.40 Kosten für die Neubesetzung der \nDienststellenleitung.\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’176.00 1’300.00 1’886.80 1’876.00 144.31\n\n3100.00 Büromaterial 6’865.21 8’000.00 6’052.10 -1’134.79 -14.18\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 513.40 1’100.00 1’101.80 -586.60 -53.33\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 322.00\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 374.80\n\n3113.00 Hardware 4’235.90 1’700.00 287.00 2’535.90 149.17\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 59’500.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n290\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 119’859.15 185’200.00 143’937.09 -65’340.85 -35.28 Mit dem Start des digitalen \nPosteingangs wird zugewartet, bis \nsämtliche Dienststellen auf den \ndigitalen Kreditorenworkflow \numgestellt sind. Daraus resultiert für \n2023 ein Minderaufwand von Fr. \n12'000.\n\nZudem wurde vorerst auf die \nEinführung eines Cash Management \nTools verzichtet (Minderaufwand: Fr. \n11'000) (siehe auch 3158.00).\n\nDie Dienstleistungen für den \nKreditorenworkflow und weitere \nUnterstützungsdienstleistungen sind \num rund Fr. 37'000 geringer \nausgefallen.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 244’986.80 262’200.00 242’952.55 -17’213.20 -6.56\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 500.00 500.00 500.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 1’644.90 10’000.00 1’473.89 -8’355.10 -83.55 Minderkosten im Zusammenhang mit \nder Cash Management Software \n(siehe Kommentar zu Konto 3130.00)\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 10’478.50 9’400.00 10’809.75 1’078.50 11.47\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 577.50 800.00 820.20 -222.50 -27.81\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1’144.50 1’144.50\n3910.00 IV Dienstleistungen 70.00\n\n3910.10 IV Betreibungskosten 132’245.65 153’000.00 134’320.35 -20’754.35 -13.56 Die Aufwendungen befinden sich auf \nVorjahresniveau. Dies ist auf \npersonelle Engpässe zurückzuführen.\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -25’400.00 -25’000.00 -28’495.70 -400.00 1.60\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -75’438.05 -80’000.00 -83’010.42 4’561.95 -5.70\n\n4290.00 Übrige Entgelte -122’380.33 -170’000.00 -150’275.31 47’619.67 -28.01 Weniger solvente Zahlende beim \nVerlustscheininkasso.\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -4’092.00 -1’422.45 -4’092.00\n\n2524 Steuerverwaltung 6’315’467.33 7’905’600.00 6’259’891.01 -1’590’132.67 -20.11\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n291\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 5’856’843.05 6’158’300.00 5’631’441.65 -301’456.95 -4.90 Mutationsgewinne in grösserem \nUmfang infolge frühzeitger \nPensionierungen. Aufgrund \nausgetrocknetem Arbeitsmarkt, insb. \nfür Steuer- und IT-Spezialisten, hat \ndie Besetzung einiger Stellen zudem \ndeutlich mehr Zeit in Anspruch \ngenommen als geplant.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-18’846.30 -18’468.35 -18’846.30\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 378’928.50 402’100.00 365’356.40 -23’171.50 -5.76\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 821’478.60 825’200.00 764’669.80 -3’721.40 -0.45\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 30’581.25 38’800.00 34’718.70 -8’218.75 -21.18\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 75’508.15 86’100.00 78’553.80 -10’591.85 -12.30\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 4’451.15 7’400.00 6’579.80 -2’948.85 -39.85\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 84’834.00 4’500.00 44’135.00 80’334.00 1’785.20 Vorzeitige Übertritte in den Ruhestand \nwaren zum Zeitpunkt der \nBudgetierung noch nicht bekannt.\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 18’068.90 20’000.00 13’712.50 -1’931.10 -9.66\n\n3091.00 Personalwerbung 2’000.00 -2’000.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 12’020.00 13’000.00 10’346.95 -980.00 -7.54\n\n3100.00 Büromaterial 12’538.23 15’000.00 10’094.44 -2’461.77 -16.41\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 123’087.55 128’000.00 135’059.89 -4’912.45 -3.84\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 7’835.60 10’000.00 9’343.70 -2’164.40 -21.64\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 1’990.00 1’990.00 Ursprünglich unter Hardware (Konto \n2524.3113.00) budgetiert.\n\n3113.00 Hardware 23.00 8’000.00 600.36 -7’977.00 -99.71\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 305’180.22 316’500.00 236’502.26 -11’319.78 -3.58 Vereinzelt tiefere Kosten als \nbudgetiert.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 147’280.16 180’400.00 102’716.25 -33’119.84 -18.36 IT-Supportkosten sind aufgrund der \nVerschiebung von NEST Refactoring \nteilweise tiefer ausgefallen. Ebenfalls \nwaren weniger Kontogebühren zu \nentrichten.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 12’733.20 20’000.00 17’102.25 -7’266.80 -36.33\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 1’968’643.45 2’004’900.00 1’962’059.10 -36’256.55 -1.81\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 668.30 2’000.00 1’158.85 -1’331.70 -66.59\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n292\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 650’867.87 671’800.00 607’799.68 -20’932.13 -3.12 Durch Verschiebung des GoLive von \nRefactoring NEST im Jahr 2022 auf \nHerbst 2024 sind die Wartungskosten \ntiefer ausgefallen.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 39’282.65 31’900.00 38’263.75 7’382.65 23.14\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 15’351.50 20’000.00 10’736.85 -4’648.50 -23.24\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 4’822.02 12’000.00 10’294.58 -7’177.98 -59.82\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 724.00 700.00 725.00 24.00 3.43\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 85’177.00 495’400.00 85’178.00 -410’223.00 -82.81 Durch Verschiebung des GoLive von \nRefactoring NEST im Jahr 2022 auf \nHerbst 2024 wurden grosse \nInvestitionen aufgeschoben, deshalb \nkeine Abschreibungen.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 280.00 300.00 280.00 -20.00 -6.67\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 30’070.00 30’000.00 30’000.00 70.00 0.23\n\n3910.10 IV Betreibungskosten 245’748.60 250’000.00 223’327.90 -4’251.40 -1.70\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -712.00 -700.00 -366.00 -12.00 1.71\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -232’886.16 -200’000.00 -208’131.00 -32’886.16 16.44 Höhere Rückerstattungen aufgrund \ngestiegener Anzahl an Betreibungen.\n\n4290.00 Übrige Entgelte -500.01 -500.01\n\n4463.00 Öffentliche Unternehmen als Aktiengesellschaft oder \nandere privatrechtliche Organisationsform\n\n-716.90 -716.90\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-2’840’606.80 -2’200’000.00 -2’436’826.75 -640’606.80 29.12 Höhere Bezugs- und \nVeranlagungsprovisionen infolge \ndeutlich höherer Steuereinahmen der \njuristischen Personen als budgetiert. \nAb 2024 fallen die meisten \nEntschädigungen im Rahmen der \nAufgaben- und \nFinanzierungsentflechtung weg.\n\n4613.00 Entschädigungen von öffentlichen Sozialversicherungen -36’519.00 -38’000.00 -36’694.00 1’481.00 -3.90\n\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n-1’488’762.45 -1’410’000.00 -1’470’380.35 -78’762.45 5.59 Höhere Entschädigungen von den \nGemeinden infolge \nBevölkerungswachstum sowie \naufgrund teuerungsbedingter \nAnpassung der Provisionen. Ab 2024 \nfallen die meisten Entschädigungen \nim Rahmen der Aufgaben- und \nFinanzierungsentflechtung weg.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n293\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n2528 Salzregal -7’778.20 -9’000.00 -7’945.15 1’221.80 -13.58\n\n4100.00 Regalien -7’778.20 -9’000.00 -7’945.15 1’221.80 -13.58\n\n2530 Parkplatzvermietung an Mitarbeitende -169’701.51 -163’200.00 -169’899.78 -6’501.51 3.98\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 9’119.84 8’800.00 9’130.57 319.84 3.63\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -178’821.35 -172’000.00 -179’030.35 -6’821.35 3.97\n\n2532 Ertrag der Aktiv-Kapitalien -1’916’910.59 -1’802’500.00 -8’526’628.39 -114’410.59 6.35\n\n3419.00 Übrige realisierte Verluste aus Finanzvermögen 714.83 198.85 714.83\n\n3420.00 Kapitalbeschaffung und -verwaltung 13’500.00 13’000.00 13’500.00 Neue Gebührenstruktur bei einem \nFinanzinstitut sowie Kommissionen, \num überschüssige Liquidität in Höhe \nvon 55 Mio. Fr. zu platzieren.\n\n3440.00 Wertberichtigungen Finanzanlagen FV 30’838.15 28’018.01 30’838.15 Kursverlust auf Euro-Konto aufgrund \nder Abschwächung des Euros \ngegenüber dem Schweizer Franken.\n\n3499.00 Übriger Finanzaufwand 414’624.24 462’300.00 816’669.50 -47’675.76 -10.31 Die budgetierte Guthabengebühr in \nHöhe von Fr. 50'000 ist aufgrund der \nZinsentwicklung weggefallen.\n\n4400.00 Zinsen flüssige Mittel -535’839.21 -535’839.21 Die steigenden Zinsen haben zu \nhöheren Zinserträgen auf Bankkonten \ngeführt.\n\n4401.10 Verzugszinsen -1’874.75 -5’000.00 -5’385.15 3’125.25 -62.51\n\n4402.00 Zinsen Finanzanlagen -913’536.06 -180’700.00 -427’494.25 -732’836.06 405.55 Höhere Zinserträge aufgrund von \nneuen Finanzanlagen, welche im Jahr \n2023 abgeschlossen wurden.\n\n4419.10 Kursgewinne Fremdwährungen -13’084.35 -39’072.24 -13’084.35 Kursgewinne aufgrund der \nAbweichung zwischen Mittelkurs und \nBuchkurs bei Euro-Zahlungen.\n\n4420.00 Dividenden -550’920.10 -1’846’000.00 -2’136’579.46 1’295’079.90 -70.16 Die Differenz zum Budget ist \nvorwiegend auf die tiefere \nAusschüttung der Elektrizitätswerk \ndes Kantons Schaffhausen AG \nzurückzuführen.\n\n4451.00 Erträge aus Beteiligungen VV ohne öffentliche \nUnternehmungen\n\n-300.00 -500.00 -518.00 200.00 -40.00\n\n4461.00 Öffentliche Unternehmen der Kantone mit öffentlich-\nrechtlicher Rechtsform, Konkordate\n\n-300’729.15 -105’000.00 -279’958.35 -195’729.15 186.41 Die steigenden Zinsen führten zu \nhöheren Erträgen.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n294\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4463.00 Öffentliche Unternehmen als Aktiengesellschaft oder \nandere privatrechtliche Organisationsform\n\n-60’000.00 -120’100.00 -6’487’992.30 60’100.00 -50.04 Tiefere Ausschüttungen bei \nBeteiligungen (Schweizer Salinen und \nSelFin Invest).\n\n4464.00 Nationalbank -7’500.00 -7’515.00 7’500.00 -100.00\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -304.19 -304.19\n\n2534 Verzinsung der Passiv-Kapitalien 1’199’810.02 564’300.00 862’562.34 635’510.02 112.62\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 9’725.00 3’300.00 9’064.28 6’425.00 194.70\n\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen 51’000.00 -71’000.00 51’000.00\n3401.00 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 545’141.65 546’000.00 865’295.55 -858.35 -0.16\n\n3940.00 IV kalk. Zinsen und Finanzaufwand 593’943.37 15’000.00 59’202.51 578’943.37 3’859.62\n\n2538 Direkte Abgaben -348’975’754.05 -305’210’000.00 -323’216’340.23 -43’765’754.05 14.34\n\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen -32’454.14 -200’657.31 -32’454.14\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 2’119’163.09 2’800’000.00 754’508.51 -680’836.91 -24.32\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 23’610.87\n3409.10 Ausgleichszinsen positiv 142’655.96 140’000.00 140’527.10 2’655.96 1.90\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n1’737’337.10 1’850’000.00 1’895’325.30 -112’662.90 -6.09\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 5’355’200.00 5’500’000.00 5’270’400.00 -144’800.00 -2.63\n\n4000.00 Einkommenssteuern natürliche Personen -175’812’542.10 -167’800’000.00 -178’758’591.35 -8’012’542.10 4.78\n\n4001.00 Vermögenssteuer natürliche Personen -28’099’231.95 -27’000’000.00 -28’736’046.35 -1’099’231.95 4.07\n\n4002.00 Quellensteuern natürliche Personen -19’789’180.05 -19’300’000.00 -13’601’571.27 -489’180.05 2.53\n\n4008.00 Personensteuer -1’532’805.75 -1’480’000.00 -1’531’045.00 -52’805.75 3.57\n\n4010.00 Gewinnsteuern juristische Personen -105’403’344.25 -73’000’000.00 -85’368’298.25 -32’403’344.25 44.39\n\n4011.00 Kapitalsteuern juristische Personen -7’706’693.55 -8’000’000.00 -8’062’739.60 293’306.45 -3.67\n\n4022.00 Vermögensgewinnsteuern -11’188’556.55 -8’900’000.00 -13’080’048.10 -2’288’556.55 25.71\n\n4270.00 Bussen -741’103.55 -650’000.00 -790’856.50 -91’103.55 14.02\n\n4290.00 Übrige Entgelte -214’311.76 -150’000.00 -432’661.78 -64’311.76 42.87\n\n4401.10 Verzugszinsen -572’613.35 -600’000.00 -624’284.50 27’386.65 -4.56\n\n4401.20 Ausgleichzinsen negativ -137’273.20 -120’000.00 -113’912.00 -17’273.20 14.39\n\n4894.00 Entnahme aus finanzpolitischer Reserve -7’100’000.00 -8’500’000.00 1’400’000.00 -16.47\n\n2540 Erbschafts- und Schenkungssteuern -9’498’859.41 -7’051’400.00 -11’656’515.06 -2’447’459.41 34.71\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n295\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 111.74 28’600.00 26’963.89 -28’488.26 -99.61\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 12’835.00 2’601.00 12’835.00\n4024.00 Erbschafts- und Schenkungssteuern -9’511’806.15 -7’080’000.00 -11’686’079.95 -2’431’806.15 34.35\n\n2542 Verkehrssteuer auf Motorfahrzeugen\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n5’397’181.50 5’316’700.00 5’319’466.00 80’481.50 1.51\n\n3980.00 Übertragungen 11’110’839.60 10’633’300.00 10’872’079.45 477’539.60 4.49\n\n4030.00 Verkehrsabgaben -16’508’021.10 -15’950’000.00 -16’191’545.45 -558’021.10 3.50\n\n2543 Verkehrssteuer auf Wasserfahrzeugen\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 31’000.00 31’000.00 31’000.00\n3930.10 IV Betriebs- und Verwaltungskosten Erhebungskosten \n\ndes Strassenverkehrs- und Schifffahrtsamtes\n26’000.00 26’000.00 26’000.00\n\n3930.11 IV Betriebs- und Verwaltungskosten Zuscheidung an \nWasserbau und Gewässerschutz\n\n58’000.00 58’000.00 58’000.00\n\n3930.12 IV Betriebs- und Verwaltungskosten Zuscheidung an \nSchaffhauser Polizei\n\n38’000.00 38’000.00 38’000.00\n\n3930.13 IV Betriebs- und Verwaltungskosten Zuscheidung an \nForstbetriebe\n\n4’000.00 4’000.00 4’000.00\n\n3980.00 Übertragungen 27’939.00 37’000.00 33’181.00 -9’061.00 -24.49\n\n4031.00 Schiffssteuer -184’939.00 -194’000.00 -190’181.00 9’061.00 -4.67\n\n2544 Anteile an Abgaben und Erträgen des Bundes -116’845’501.12 -109’165’700.00 -91’543’046.91 -7’679’801.12 7.03\n\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen 137’317.84 137’317.84 Aufgrund der Umstellung auf das Soll-\nPrinzip bei der Bundessteuer wird auf \ndiesem Konto ab dem Jahr 2023 die \nWertberichtigung bei DBST-\nForderungen verbucht.\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 178’910.53 184’300.00 184’920.65 -5’389.47 -2.92\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n1’189’943.00 1’232’000.00 1’247’594.00 -42’057.00 -3.41\n\n3632.16 Anteil der Gemeinden an Direkter Bundessteuer 9’206’212.00 8’068’000.00 6’484’679.00 1’138’212.00 14.11 Durch den höheren Saldo des Konto \n4600.00 fällt auch der Anteil der \nGemeinden höher aus.\n\n3980.00 Übertragungen 5’779’184.97 5’966’500.00 6’008’679.35 -187’315.03 -3.14\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n296\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4600.00 Anteil an Direkter Bundessteuer -121’281’645.96 -110’636’000.00 -93’500’594.91 -10’645’645.96 9.62 Der Anteil an der Direkten \nBundessteuer unterliegt grossen \nSchwankungen.\n\n4600.10 Anteil an Verrechnungssteuer -4’288’520.00 -6’155’000.00 -4’100’528.00 1’866’480.00 -30.32\n\n4600.50 Anteil am Ertrag der Eidg. Mineralölsteuer -3’695’544.00 -3’697’000.00 -3’698’824.00 1’456.00 -0.04\n\n4600.80 Anteil am Ertrag LSVA -3’578’210.50 -3’686’200.00 -3’698’413.00 107’989.50 -2.93 Der Ertrag des Bundes aus der LSVA \nliegt leicht unter der Schätzung der \neidgenössischen Zollverwaltung vom \n17.05.2022.\n\n4600.91 Rückerstattung Mehrwertsteuer Büsingen -493’149.00 -442’300.00 -470’560.00 -50’849.00 11.50\n\n2545 Interkantonaler Finanzausgleich 9’588’660.00 -2’411’400.00 45’875’188.00 12’000’060.00 -497.64\n\n3621.40 NFA Zahlungen an Härteausgleich 710’116.00 710’000.00 769’293.00 116.00 0.02\n\n3894.00 Einlagen in finanzpolitische Reserve 12’000’000.00 55’000’000.00 12’000’000.00\n4620.10 NFA Ressourcenausgleich Anteil Bund -345’029.00 -345’000.00 -3’623’455.00 -29.00 0.01\n\n4620.11 NFA Abfederungsmassnahmen 2021-2025 -2’546’400.00 2’546’400.00 -100.00 Die Zahlung wurde dem korrekten \nKonto 4620.90 zugewiesen.\n\n4620.20 NFA sozio-demografischer Ausgleich Bund -683’401.00\n4620.90 NFA Übrige Massnahmen des Finanzausgleichs -2’546’408.00 -3’171’612.00 -2’546’408.00 Vgl. Kommentar zu Konto 4620.11\n\n4621.10 NFA Ressourcenausgleich Anteil Kantone -230’019.00 -230’000.00 -2’415’637.00 -19.00 0.01\n\n2546 Verschiedene Erträge -45’689’800.00 -45’683’800.00 -85’640’031.09 -6’000.00 0.01\n\n4110.00 Anteil am Reingewinn der SNB -38’307’898.00\n4461.10 Anteil am Ergebnis der Schaffhauser Kantonalbank -44’000’000.00 -38’300’000.00 -39’840’000.00 -5’700’000.00 14.88 Höhere Ablieferung aufgrund \n\nGeschäftsergebnis 2022.\n4461.20 Anteil am Ergebnis der Spitäler Schaffhausen -3’500’000.00 -2’923’000.00 3’500’000.00 -100.00 Verzicht auf Ablieferung durch den \n\nKantonsrat.\n\n4463.10 Anteil am Ergebnis der Elektrizitätswerk des Kantons \nSchaffhausen AG (EKS)\n\n-816’000.00 -2’760’000.00 -3’195’333.09 1’944’000.00 -70.43 Tiefere Dividende.\n\n4895.00 Entnahmen aus Aufwertungsreserve -873’800.00 -1’123’800.00 -1’373’800.00 250’000.00 -22.25\n\n2550 Schaffhauser Polizei 22’413’369.31 23’374’300.00 19’749’181.37 -960’930.69 -4.11\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 400.00 500.00 600.00 -100.00 -20.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n297\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 21’172’060.90 21’822’700.00 19’698’195.40 -650’639.10 -2.98 Die Fluktuationslücken im \nPersonalbestand konnten unterjährig \nnicht immer nahtlos bzw. nur mit \nzeitlicher Verzögerung wiederbesetzt \nwerden. Bei einigen Stellen konnte \ndie Vakanz erst 2024 besetzt werden. \nGewisse Funktionen sind nach wie \nvor unbesetzt\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-88’779.50 -80’000.00 -165’208.15 -8’779.50 10.97 Mehreinnahmen durch zusätzliche \nTaggelder für Unfall, Mutterschaft \nusw.\n\n3049.00 Übrige Zulagen 1’783’832.25 1’894’300.00 1’744’090.20 -110’467.75 -5.83\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1’454’651.75 1’473’600.00 1’359’916.30 -18’948.25 -1.29\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 2’722’009.55 3’025’000.00 2’537’185.10 -302’990.45 -10.02\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 118’944.80 142’600.00 129’824.00 -23’655.20 -16.59\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 289’923.85 315’800.00 291’873.85 -25’876.15 -8.19\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 17’550.00 27’400.00 24’859.20 -9’850.00 -35.95\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 39’340.00 48’000.00 184.00 -8’660.00 -18.04\n\n3069.00 Übrige Arbeitgeberleistungen 681.75 700.00 895.00 -18.25 -2.61\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 226’942.55 284’200.00 184’757.42 -57’257.45 -20.15 Durch personelle Engpässe konnten \nnicht alle Kurse wie geplant besucht \nwerden\n\n3091.00 Personalwerbung 19’501.70 22’000.00 116’977.65 -2’498.30 -11.36\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 133’841.51 86’800.00 113’579.26 47’041.51 54.20 Zusätzliche Einsätze und \nVeranstaltungen u.a. mit externen \nPartnern führten zu höheren \nVerpflegungskosten. Mehr \namtsärztliche Untersuchungen sowie \nmehr Pensionierungen als budgetiert \nund Spontanprämien führten zu \nweiteren Mehrkosten\n\n3100.00 Büromaterial 31’966.24 28’600.00 27’505.07 3’366.24 11.77\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 137’681.51 251’700.00 219’367.08 -114’018.49 -45.30 Tiefere Benzin- und Dieselpreise \nsowie weniger Bedarf an \nVerbrauchsmaterial für die \nKriminaltechnik sowie die \nVerkehrspolizei als budgetiert.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n298\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 14’647.90 45’100.00 20’814.10 -30’452.10 -67.52 Weniger Ausgaben für Drucksachen \nals angenommen, da z. B. neue \nQuittungs- und Bussenblöcke bereits \nfrüher gekauft wurden.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 11’650.60 16’000.00 9’246.95 -4’349.40 -27.18\n\n3106.00 Medizinisches Material 15’861.05 18’000.00 7’403.02 -2’138.95 -11.88\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 8’128.02 1’500.00 3’610.27 6’628.02 441.87\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 725’479.05 834’700.00 1’044’271.75 -109’220.95 -13.09 Diverse Fahrzeuge welche frühzeitig \nim 2023 bestellt wurden, können erst \n2024 geliefert und bezahlt werden.\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 323’894.18 344’900.00 354’948.02 -21’005.82 -6.09 Die SHPol-Lagerartikel wurden Ende \n2023 neu bewertet und bilanziert, \nworaus eine grössere \nAufwandsminderung auf diesem \nKonto resultierte.\n\n3113.00 Hardware 594’414.05 473’800.00 536’891.97 120’614.05 25.46 Exekutivkredit über rund Fr. 100'000.- \nfür Beschaffung und Implementierung \neiner neuen Serverlösung für \noperative Massnahmen.\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 89’372.97 79’300.00 82’456.82 10’072.97 12.70\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1’272’749.08 1’125’500.00 1’119’427.61 147’249.08 13.08 Zusätzliche Kosten durch ungeplante \ninterne Umzüge und Entsorgungen, \ndringende Reparatur- und \nUmbauarbeiten, Mehraufwand für \nunvorhergesehene Anpassungen bei \ndiversen ICT-Applikationen sowie \nweitere nicht budgetierte \nZusatzaufwände.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 43’413.20 6’000.00 13’192.55 37’413.20 623.55 Exekutivkredit über Fr. 36'000.- für ein \nBeratungsmandat zur Überarbeitung \nder Organisationsstrukturen.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 212’337.12 217’000.00 204’926.17 -4’662.88 -2.15 Weniger hohe Kosten für die externe \nInformatik-Nutzung als geplant.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 24’186.40 26’800.00 23’010.30 -2’613.60 -9.75\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 8’065.98 14’200.00 28’730.07 -6’134.02 -43.20\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 2’313.05 6’000.00 6’241.55 -3’686.95 -61.45\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n299\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 949’961.23 811’600.00 746’034.23 138’361.23 17.05 Zusätzliche Kosten für Fahrzeug- und \nGerätereparaturen sowie für \nFahrzeugumbauten und -\nservicearbeiten. Höhere POLYCOM-\nBetriebs- und Unterhaltskosten als \nbudgetiert.\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 3’200.90 10’200.00 3’738.15 -6’999.10 -68.62\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 651’144.60 686’000.00 610’024.70 -34’855.40 -5.08 Insgesamt weniger Ausgaben für \nSoftware-Lizenzkosten und \nWartungsverträge als angenommen.\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 27’575.30 24’300.00 24’337.50 3’275.30 13.48\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 406’077.98 405’900.00 383’961.78 177.98 0.04\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 88’607.25 90’300.00 83’880.45 -1’692.75 -1.87\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 171’268.62 59’000.00 129’548.54 112’268.62 190.29 Der Budgetwert basierte auf dem \nErgebnis der Rechnung 2021. Die \nAbschreibung nicht einbringbarer \nOrdnungsbussen fällt nun 2023 \ndeutlich höher aus.\n\n3190.00 Schadenersatzleistungen 9’322.30 5’000.00 7’652.08 4’322.30 86.45\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 107’703.79 89’700.00 77’613.02 18’003.79 20.07 Mehraufwände für Aktionen, Einsätze \nund Tagungen.\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 306’844.97 341’800.00 246’131.32 -34’955.03 -10.23\n\n3300.90 Planmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen 92’200.12 92’200.00 92’202.00 0.12\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 80’000.00 -80’000.00 -100.00\n\n3602.20 Gemeindeanteile an kantonalen Gebühren 10’531.53 2’000.00 7’395.14 8’531.53 426.58\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 530’292.25 526’300.00 346’095.25 3’992.25 0.76\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 105’907.70 98’100.00 96’786.89 7’807.70 7.96\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 107’920.55 124’200.00 103’347.75 -16’279.45 -13.11 Tiefere Ausgaben für den \nSockelbeitrag der Polizeischule sowie \nfür die gemeinsame Werbung \nostpol.ch.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1’884.85 1’900.00 1’684.40 -15.15 -0.80\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 11’093.95 5’000.00 8’119.45 6’093.95 121.88\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 12’366.75 16’500.00 15’081.35 -4’133.25 -25.05\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -48’595.00 -35’600.00 -52’862.00 -12’995.00 36.50 Mehreinnahmen bei den \nWaffenerwerbsscheinen sowie für \nWegweisungen.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n300\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -181’946.35 -128’800.00 -114’574.05 -53’146.35 41.26 Zusätzlich ausgestellte Rechnungen \nan Vereine sowie mehr Begleitungen \nvon Sondertransporten und \nRechnungen für Fehlalarme.\n\n4250.00 Verkäufe -6’362.15 -10’500.00 -24’689.37 4’137.85 -39.41\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -39’033.10 -1’000.00 -40’996.50 -38’033.10 3’803.31 Nicht budgetierte Rückzahlung aus \nder Ausbildungsvereinbarung eines \naustretenden Mitarbeiters.\n\n4270.00 Bussen -4’200’278.84 -4’500’000.00 -4’807’278.19 299’721.16 -6.66 Die Busseneinnahmen fielen tiefer \naus als budgetiert.\n\n4301.00 Beschlagnahmte Vermögenswerte -600.00 -700.00 600.00 -100.00\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -459’801.45 -441’800.00 -422’296.50 -18’001.45 4.07 Mehreinnahmen, da die POLYCOM-\nEntschädigung des BAZG höher \nausfiel als im Budget angenommen.\n\n4610.30 Entschädigungen vom Bund für mobile \nSchwerverkehrskontrollen\n\n-430’892.00 -420’000.00 -430’892.00 -10’892.00 2.59 Es wurden mehr mobile \nSchwerverkehrskontroll-Stunden \ngeleistet als geplant.\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -319’894.55 -370’000.00 -369’960.85 50’105.45 -13.54 Mindereinnahmen durch weniger \nKonkordatseinsätze für andere \nPolizeikorps.\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-27’045.00 -25’300.00 -25’866.50 -1’745.00 6.90\n\n4614.00 Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen -22’378.00 -19’000.00 -24’749.80 -3’378.00 17.78\n\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n-4’383’119.00 -4’229’600.00 -4’229’568.00 -153’519.00 3.63 Mehreinnahmen, da sich die Sätze für \ndie Kostenbeteiligung der Gemeinden \ngeändert haben (Anpassung an die \nTeuerung).\n\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen -2’600.00 -2’600.00 -2’600.00\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n-2’000.00 -1’000.00 -2’000.00 -1’000.00 100.00\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -325’651.40 -324’600.00 -287’191.40 -1’051.40 0.32\n\n4930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten -38’000.00 -38’000.00 -38’000.00\n4980.00 Übertragungen -2’100’000.00 -2’100’000.00 -2’100’000.00\n\n2551 Kantonale Feuerpolizei 41’200.00 -41’200.00 -100.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’030’672.00 999’200.00 976’761.00 31’472.00 3.15\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 67’273.40 65’200.00 63’751.00 2’073.40 3.18\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 141’732.30 133’900.00 129’484.25 7’832.30 5.85\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n301\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5’547.80 6’300.00 6’137.50 -752.20 -11.94\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 13’355.80 14’000.00 13’675.75 -644.20 -4.60\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 807.75 1’200.00 1’172.75 -392.25 -32.69\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 4’993.40 17’100.00 4’438.70 -12’106.60 -70.80 Verzicht auf Weiterbildungen, da \nVoraussetzungen nicht erreicht \nwurden.\n\n3091.00 Personalwerbung 2’500.00 -2’500.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’624.95 1’500.00 720.00 124.95 8.33\n\n3100.00 Büromaterial 1’700.03 3’200.00 1’962.75 -1’499.97 -46.87\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 7’966.10 9’800.00 10’040.90 -1’833.90 -18.71\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2’790.55 8’000.00 4’655.95 -5’209.45 -65.12\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3’554.92 4’000.00 3’671.84 -445.08 -11.13\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 1’000.00 754.65 -1’000.00 -100.00\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 196’320.32 218’000.00 292’899.00 -21’679.68 -9.94 Einstweiliger Verzicht auf die \nBeschaffung einer Drohne (rund Fr. \n9'000) sowie Verzicht auf gewisse \nMaterialbeschaffungen.\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 14’887.97 17’000.00 861.35 -2’112.03 -12.42\n\n3113.00 Hardware 4’011.55 5’400.00 3’850.40 -1’388.45 -25.71\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1’478.80 2’000.00 1’225.95 -521.20 -26.06\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 177’021.87 346’300.00 213’635.32 -169’278.13 -48.88 Die ursprünglich budgetierten Kosten \nfür die autarke Alarmierung in Höhe \nvon Fr. 100'000 wurden mittels RRB \num Fr. 136'150 erhöht und in die \nInvestitionsrechnung übertragen \n(ITP5009). Die Erweiterung der \nAlarmierung und Einsatzführung fiel\n günstiger aus als erwartet. Im \nBrandschutz konnte die \nSensibilisierungsaktion deutlich \ngünstiger durchgeführt werden.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 17’134.35 17’000.00 21’994.15 134.35 0.79\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 52’548.15 45’200.00 52’598.05 7’348.15 16.26\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 9’224.20 8’400.00 5’614.15 824.20 9.81\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n302\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3138.00 Kurse, Prüfungen und Beratungen 608’973.70 792’000.00 643’270.08 -183’026.30 -23.11 Weniger Teilnehmer im Kurswesen, \ndamit einhergehend auch Verzicht auf \nDurchführung einzelner Kurse, \nweniger Rapporte. \nKosteneinsparungen bei \ndurchgeführter Ost-CH \nBrandschutztagung.\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 800.00 -800.00 -100.00\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 51’536.09 53’600.00 46’204.05 -2’063.91 -3.85\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 900.00 268.00 -900.00 -100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 100’666.05 119’900.00 90’955.58 -19’233.95 -16.04 Budgetierte Vorevaluation Ablösung \nGeschäftsverwaltungssoftware \nBrandschutz zeitlich verschoben,\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 22’867.85 29’700.00 22’055.40 -6’832.15 -23.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 9’094.35 7’900.00 7’508.65 1’194.35 15.12\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4’492.25 4’900.00 3’946.45 -407.75 -8.32\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 10.00 10.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 3’156.25 4’800.00 968.25 -1’643.75 -34.24\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 52’000.00 -52’000.00 -100.00\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 125’658.00 116’000.00 97’898.00 9’658.00 8.33\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 11’125.40 10’500.00 9’963.40 625.40 5.96\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -34’250.00 -43’500.00 -39’390.00 9’250.00 -21.26 Es waren weniger und zudem weniger \nkomplexe Baugesuche zu behandeln.\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -26’487.05 -16’400.00 -14’211.55 -10’087.05 61.51 Mehreinnahmen bei der Erledigung \nvon Brandschutzaufgaben. \nUngeplante Einnahme für einen \nAusbildungskurs für eine \nkantonsfremde Feuerwehr.\n\n4250.00 Verkäufe -3’000.00 -200.00 -6’000.00 -2’800.00 1’400.00\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbänden\n-9’201.40 -3’000.00 -1’243.15 -6’201.40 206.71\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -9’890.00 -3’990.00 -9’890.00\n4980.00 Übertragungen -2’609’397.70 -3’015’900.00 -2’668’108.57 406’502.30 -13.48\n\n2553 Schwerverkehrskontrollzentrum Schaffhausen 13’050.08 58’700.00 -372’345.05 -45’649.92 -77.77\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’400’225.00 1’448’200.00 1’427’135.45 -47’975.00 -3.31 Es konnten nicht alle vakanten SVKZ-\nStellen immer rechtzeitig wieder \nbesetzt werden.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n303\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-1’583.25 -3’000.00 -4’080.35 1’416.75 -47.23\n\n3049.00 Übrige Zulagen 37’956.45 58’800.00 47’379.90 -20’843.55 -35.45\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 92’446.35 95’700.00 94’348.60 -3’253.65 -3.40\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 171’672.20 196’400.00 173’930.95 -24’727.80 -12.59\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7’664.50 9’200.00 9’080.50 -1’535.50 -16.69\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 18’396.50 20’600.00 20’234.70 -2’203.50 -10.70\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’128.30 1’700.00 1’733.35 -571.70 -33.63\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 36’572.60 28’000.00 11’295.25 8’572.60 30.62\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’873.30 3’000.00 2’122.75 -1’126.70 -37.56\n\n3100.00 Büromaterial 3’053.24 2’600.00 2’800.00 453.24 17.43\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 26’789.88 29’100.00 21’312.30 -2’310.12 -7.94\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’848.65 3’500.00 1’355.70 -651.35 -18.61\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 51’142.95 50’500.00 47’400.00 642.95 1.27\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 36’500.00 36’500.00 35’000.00\n3113.00 Hardware 26’212.58 33’100.00 18’825.55 -6’887.42 -20.81\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 29’250.95 24’600.00 26’706.45 4’650.95 18.91\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 55’368.74 75’200.00 66’641.80 -19’831.26 -26.37 Diverse Wartungs- und \nUnterhaltsarbeiten waren nicht \nnotwendig, da diverse Einrichtungen \ndes SVKZ umgebaut wurden.\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 11’646.34 15’200.00 21’391.45 -3’553.66 -23.38\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 37’300.00 37’300.00 31’500.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2’555.10 2’000.00 1’477.60 555.10 27.76\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 715.70 500.00 215.70 43.14\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 500.00 500.00\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 1’500.00 1’500.00 1’400.00\n4610.20 Entschädigungen vom Bund für \n\nSchwerverkehrskontrollen\n-2’038’686.00 -2’113’000.00 -2’431’337.00 74’314.00 -3.52\n\n2557 Amt für Bevölkerungsschutz und Armee 2’814’226.75 3’176’800.00 2’629’494.24 -362’573.25 -11.41\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’730’977.55 1’794’400.00 1’611’779.00 -63’422.45 -3.53 Tiefere Lohnkosten aufgrund von \nVakanzen und Neuanstellungen.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n304\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-32’193.55 -30’000.00 -19’539.55 -2’193.55 7.31\n\n3049.00 Übrige Zulagen 3’000.00 364.00 -3’000.00 -100.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 113’454.70 117’200.00 105’662.85 -3’745.30 -3.20\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 225’864.35 240’500.00 206’220.25 -14’635.65 -6.09\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 9’228.65 11’300.00 10’052.25 -2’071.35 -18.33\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 22’565.95 25’100.00 22’665.95 -2’534.05 -10.10\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’368.30 2’100.00 1’942.20 -731.70 -34.84\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 28’489.00 21’918.00 28’489.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 28’540.30 33’000.00 12’943.60 -4’459.70 -13.51\n\n3091.00 Personalwerbung 10’705.40 10’705.40 Nicht budgetierte Ausgaben für die \nRekrutierung des neuen Amtsleiters.\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 18’164.35 19’000.00 17’059.40 -835.65 -4.40\n\n3100.00 Büromaterial 7’553.16 7’000.00 8’892.78 553.16 7.90\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 31’929.44 35’000.00 34’056.00 -3’070.56 -8.77\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 12’548.75 10’000.00 13’255.50 2’548.75 25.49\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3’542.20 4’500.00 1’801.35 -957.80 -21.28\n\n3106.00 Medizinisches Material 4’545.21 8’000.00 6’719.57 -3’454.79 -43.18\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 2’864.90 5’000.00 3’613.30 -2’135.10 -42.70\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 422’526.82 305’500.00 277’043.57 117’026.82 38.31\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 35’582.49 56’000.00 33’845.55 -20’417.51 -36.46 Es mussten für den Zivilschutz \nweniger Uniformen beschafft werden.\n\n3113.00 Hardware 31’054.45 28’000.00 70’937.47 3’054.45 10.91\n\n3116.00 Medizinische Geräte 5’399.00 7’000.00 6’250.90 -1’601.00 -22.87\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 2’104.80 8’000.00 7’350.55 -5’895.20 -73.69\n\n3119.00 Übrige nicht aktivierbare Anlagen 30’414.47\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 58’412.75 25’000.00 79’227.95 33’412.75 133.65 Mehrkosten aufgrund der Belegung \n\nvon Schutzanlagen durch das SEM. \nDiese wurden durch den Bund \nzurückerstattet (siehe Kommentar \nzum Konto 4630.00).\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 173’399.40 163’300.00 123’918.39 10’099.40 6.18 Die neue Ausbildung von \nSchutzdienstpflichtigen zum \nPflegehelfer SRK startete nicht wie \ngeplant 2023, sondern erst 2024.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 17’012.20 25’000.00 11’906.45 -7’987.80 -31.95\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n305\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 157’967.83 149’800.00 141’558.35 8’167.83 5.45\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 11’328.57 13’600.00 13’417.10 -2’271.43 -16.70\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 25.50 1’200.00 1’185.00 -1’174.50 -97.88\n\n3138.00 Kurse, Prüfungen und Beratungen 145’677.11 187’000.00 140’908.63 -41’322.89 -22.10 Die Kosten für die Zivilschutzkurse \n(insb. für die Verpflegung) waren \nweniger hoch als budgetiert.\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 3’760.69 5’000.00 3’922.38 -1’239.31 -24.79\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 99’241.80 120’000.00 65’304.64 -20’758.20 -17.30 Der Aufwand für den Unterhalt der \nSchutzbauten war weniger hoch als \nbudgetiert.\n\n3149.00 Unterhalt übrige Sachanlagen 151’338.10 25’500.00 36’260.45 125’838.10 493.48 Mehrkosten aufgrund von \nSirenenumbauten. Diese wurden \ndurch den Bund zurückerstattet (siehe \nKommentar zum Konto 4630.00).\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 58’932.35 65’000.00 49’407.00 -6’067.65 -9.33\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 35’388.30 40’600.00 44’079.90 -5’211.70 -12.84\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 1’938.60 5’400.00 2’584.80 -3’461.40 -64.10\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 24’281.60 19’500.00 18’314.15 4’781.60 24.52\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 7’668.00 5’000.00 6’663.05 2’668.00 53.36\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 450.00 1’000.00 1’150.00 -550.00 -55.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 22’607.95 23’000.00 14’178.85 -392.05 -1.70\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten 5’900.00 -5’900.00 -100.00\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 35’400.00 -35’400.00 -100.00\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 482.55 500.00 482.55 -17.45 -3.49\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 1’605.00 1’700.00 1’655.00 -95.00 -5.59\n\n3702.10 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n7’910.00 8’200.00 7’910.00 -290.00 -3.54\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 87’130.00 97’100.00 49’006.45 -9’970.00 -10.27\n\n3910.10 IV Betreibungskosten 17’169.95 30’000.00 21’170.60 -12’830.05 -42.77 Tiefere Kosten im Bezugsverfahren \ndes Wehrpflichtersatzes.\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -46’450.00 -30’500.00 -32’200.00 -15’950.00 52.30 Mehreinahmen von Gebühren aus \nden Bereichen Schutzraumbau, \nKreiskommando und Zivilschutz.\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -160.00 -500.00 -438.00 340.00 -68.00 Zusätzliche Einnahmen aus \nFahrzeugverkäufen.\n\n4250.00 Verkäufe -53’507.86 -2’000.00 -12’196.00 -51’507.86 2’575.39\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n306\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -18’272.35 -20’000.00 -31’468.90 1’727.65 -8.64\n\n4270.00 Bussen -36’650.00 -12’000.00 -30’570.00 -24’650.00 205.42 Mehreinnahmen aufgrund des \nAnstiegs von Dienstversäumnissen \n(Orientierungstage, Rekrutierung, \nausserdienstliches Schiesswesen).\n\n4290.00 Übrige Entgelte -4’470.00 -5’000.00 -10’807.45 530.00 -10.60\n\n4600.20 Anteil am Wehrpflichtersatz -315’690.14 -320’000.00 -327’342.91 4’309.86 -1.35\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -130’993.00 -132’200.00 -148’407.20 1’207.00 -0.91\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -367’249.70 -36’100.00 -83’538.95 -331’149.70 917.31 Zusätzliche Beiträge vom SEM für die \nNutzung von Schutzanlagen für die \nUnterbringung von Schutzsuchenden \n(Fr. 148'800, siehe Kommentar zum \nKonto 3120.00) sowie vom BABS für \nSirenenumbauten (Fr. 143'500, siehe \nKommentar zum Konto 3149.00) \n\nund für den Unterhalt von \nSchutzanlagen (Fr. 39'000).\n\n4638.00 Beiträge aus dem Ausland -4’964.67 -5’087.00 -4’964.67\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -7’910.00 -8’200.00 -7’910.00 290.00 -3.54\n\n2598.7212 Rhein-Fonds\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -703.19 -703.19\n\n4980.00 Übertragungen -27’939.00 -37’000.00 -33’181.00 9’061.00 -24.49\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n\n28’642.19 37’000.00 33’181.00 -8’357.81 -22.59\n\n2598.7223 Winkelriedfonds\n\n3440.00 Wertberichtigungen Finanzanlagen FV 42.30 2’616.88 42.30\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 7’700.00 15’000.00 9’400.00 -7’300.00 -48.67\n\n4402.00 Zinsen Finanzanlagen -118.15 -194.75 -118.15\n\n4440.00 Wertberichtigungen übrige Finanzanlagen FV -223.08 -223.08\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -1’142.90 -1’142.90\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \n\nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n-6’258.17 -15’000.00 -11’822.13 8’741.83 -58.28\n\n2598.7254 Kantonaler Schutzraum-Ersatzabgabefonds (EAG-\nFonds)\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n307\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3500.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals 302’712.35 320’000.00 447’356.09 -17’287.65 -5.40 Tiefere Anzahl an Bauprojekten bei \nwelchen Beiträge für den Bau von \nzusätzlichen Schutzräumen \nausbezahlt wurden.\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 15’147.70 80’000.00 53’843.91 -64’852.30 -81.07 Geringere Anzahl an Bauprojekten, \nbei welchen Beiträge für den Bau von \nzusätzlichen Schutzräumen \nausbezahlt wurden.\n\n4200.00 Ersatzabgaben -296’000.00 -400’000.00 -501’200.00 104’000.00 -26.00 Aufgrund der verringerten Bautätigkeit \nsowie vorwiegend kleineren \nBauprojekten fielen die \nErsatzabgaben tiefer aus als bisher.\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -21’860.05 -21’860.05\n\n2598.7256 Brandschutzfonds\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 1’281.25 5’000.00 4’027.65 -3’718.75 -74.38\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 21’758.04 21’800.00 21’760.00 -41.96 -0.19\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n3’255’719.35 8’754’000.00 3’151’842.95 -5’498’280.65 -62.81 Im Umfang von Fr. 4.875 Mio. wurden \nangekündigte Löschwasservorhaben \nnicht zur Subventionsabrechnung \ngebracht. Weniger Einsatzkosten als \nerwartet und Fr. 620'000 weniger \nFahrzeug- und Materialsubventionen \nals von den Ankündigungen her \nerwartet.\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 6’670.00 14’500.00 11’960.00 -7’830.00 -54.00 Gekürzte Pauschalsubventionen, \nkeine Subventionsbeträge an \nMaterialbeschaffungen angefordert.\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 29’210.00 26’000.00 29’210.00 3’210.00 12.35\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nGemeinden\n\n595’012.00 477’400.00 595’012.00 117’612.00 24.64\n\n3980.00 Übertragungen 2’609’397.70 3’015’900.00 2’668’108.57 -406’502.30 -13.48\n\n4210.10 Brandschutzabgabe -5’950’203.77 -5’450’000.00 -8’426’550.42 -500’203.77 9.18 Mehreinnahmen infolge \nIndexanpassungen bei den \nGebäudeversicherungswerten.\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -251’011.00 -251’000.00 -251’011.00 -11.00\n\n4634.00 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen -14’564.00 -14’000.00 -14’564.00 -564.00 4.03\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -349’252.34 -15’000.00 -59’202.51 -334’252.34 2’228.35\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \n\nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n45’982.77 2’269’406.76 45’982.77\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n308\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-6’584’600.00 6’584’600.00 -100.00\n\n2598.7755 Dr. Peyer Wildberg'scher Fonds\n\n3420.00 Kapitalbeschaffung und -verwaltung 111’212.61 124’400.00 115’296.00 -13’187.39 -10.60\n\n3440.00 Wertberichtigungen Finanzanlagen FV 1’842’590.98\n3502.00 Einlagen in Legate und Stiftungen des Fremdkapitals 333’241.56 333’241.56\n4402.00 Zinsen Finanzanlagen -123’535.90 -118’200.00 -116’983.35 -5’335.90 4.51\n\n4440.00 Wertberichtigungen übrige Finanzanlagen FV -320’918.27 -320’918.27\n4502.00 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen des \n\nFremdkapitals\n-6’200.00 -1’840’903.63 6’200.00 -100.00\n\nGesamtergebnis -474’205’037.25 -431’712’200.00 -439’673’058.93 -42’492’837.25 9.84\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n309\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n30 Gerichte 10’158’696.82 10’435’900.00 8’919’938.83 -277’203.18 -2.66\n\n3010 Obergericht 2’793’243.11 2’942’800.00 2’749’856.90 -149’556.89 -5.08\n\n3000.00 Löhne Behörden, Richter und Richterinnen 917’826.15 919’300.00 890’078.25 -1’473.85 -0.16\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’280’588.90 1’325’400.00 1’303’773.40 -44’811.10 -3.38 Vakanzen sowie Kündigung einer \nlangjährigen Mitarbeiterin. \n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-5’298.70\n\n3049.00 Übrige Zulagen 344.80 1’120.00 344.80\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 141’093.00 146’500.00 142’025.85 -5’407.00 -3.69\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 303’998.85 300’800.00 266’751.05 3’198.85 1.06\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 10’687.25 14’100.00 12’581.65 -3’412.75 -24.20\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 28’278.30 31’500.00 30’685.45 -3’221.70 -10.23\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’528.35 2’600.00 2’429.95 -1’071.65 -41.22\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 2’585.00 10’700.00 13’928.50 -8’115.00 -75.84\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’026.17 4’000.00 5’014.50 -1’973.83 -49.35\n\n3100.00 Büromaterial 6’091.51 8’000.00 5’901.85 -1’908.49 -23.86\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 6’245.35 7’000.00 7’443.80 -754.65 -10.78\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 58’985.65 75’000.00 64’174.55 -16’014.35 -21.35 Minderaufwand infolge weniger \nNeuerscheinungen.\n\n3113.00 Hardware 1’721.15 1’000.00 483.00 721.15 72.12\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 104’400.00 -104’400.00 -100.00 Die neue Version der bestehenden \nGerichtsdatenverwaltungssoftware \nkonnte nicht wie vorgesehen im \nRechnungsjahr 2023 eingeführt \nwerden.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 4’595.10 5’700.00 3’224.35 -1’104.90 -19.38\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 16’552.70 25’000.00 8’087.00 -8’447.30 -33.79\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 88’375.60 86’400.00 80’584.90 1’975.60 2.29\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 25’586.00 26’200.00 32’263.40 -614.00 -2.34\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 11’282.25 11’000.00 10’765.60 282.25 2.57\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4’958.80 5’000.00 3’560.05 -41.20 -0.82\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 43’535.55 60’000.00 26’995.32 -16’464.45 -27.44\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 158’527.08 150’000.00 131’190.55 8’527.08 5.68\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n310\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 27.00 27.00 27.00\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 21’730.00 21’500.00 19’365.20 230.00 1.07\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -264’639.00 -280’000.00 -220’730.00 15’361.00 -5.49\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -360.10 -300.00 -60.10 20.03\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -72’095.50 -100’000.00 -84’679.57 27’904.50 -27.90 Der Ertrag aus den Rückerstattungen \nvon früher gewährter unentgeltlicher \nRechtspflege hängt von den \njeweiligen Einzelfällen ab.\n\n4270.00 Bussen -3’375.00 -15’000.00 -1’520.00 11’625.00 -77.50 Der Ertrag aus Geldstrafen und \nBussen hängt von den jeweiligen \nEinzelfällen ab.\n\n4290.00 Übrige Entgelte -3’457.80 -3’000.00 -370.00 -457.80 15.26\n\n3020 Aufsichtsbehörde über das Anwaltswesen 48’833.05 63’500.00 74’480.10 -14’666.95 -23.10\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 80’122.20 100’000.00 114’644.65 -19’877.80 -19.88 Die Entschädigung der Mitglieder der \nAufsichtsbehörde erfolgt nach \nAufwand. Es waren weniger \nAnwaltsprüfungen durchzuführen als \nbei der Budgetierung angenommen.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 5’164.05 6’500.00 7’324.20 -1’335.95 -20.55\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 262.75 600.00 399.25 -337.25 -56.21\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 1’041.65 1’400.00 1’605.05 -358.35 -25.60\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 59.30 100.00 105.75 -40.70 -40.70\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 2’060.00 2’000.00 60.00 3.00\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 160.00 2’000.00 -1’840.00 -92.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 43.10 21.20 43.10\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 420.00 900.00 980.00 -480.00 -53.33\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -40’500.00 -50’000.00 -50’600.00 9’500.00 -19.00\n\n3030 Kantonsgericht 3’632’466.28 3’716’900.00 3’146’632.93 -84’433.72 -2.27\n\n3000.00 Löhne Behörden, Richter und Richterinnen 983’840.30 966’200.00 948’839.50 17’640.30 1.83\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’809’045.30 1’822’800.00 1’722’597.65 -13’754.70 -0.75\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-17’636.50 -18’987.80 -17’636.50\n\n3049.00 Übrige Zulagen 5’875.20 6’600.00 6’496.00 -724.80 -10.98\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 179’514.45 182’100.00 172’093.50 -2’585.55 -1.42\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n311\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 350’891.95 373’700.00 317’764.85 -22’808.05 -6.10\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 14’264.40 17’500.00 16’047.95 -3’235.60 -18.49\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 35’827.45 39’000.00 37’061.35 -3’172.55 -8.13\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 2’086.50 3’300.00 3’058.55 -1’213.50 -36.77\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 5’200.00 12’000.00 2’440.00 -6’800.00 -56.67\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 6’198.68 8’000.00 7’442.20 -1’801.32 -22.52\n\n3100.00 Büromaterial 13’256.41 14’000.00 10’250.72 -743.59 -5.31\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1’123.30 1’000.00 860.00 123.30 12.33\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 20’995.15 19’000.00 18’289.45 1’995.15 10.50\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 679.65 500.00 307.07 179.65 35.93\n\n3113.00 Hardware 500.00 2’588.15 -500.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 8’377.85 3’200.00 6’314.15 5’177.85 161.81 Barauslagen in Verfahren \n(Überwachung einer inhaftierten \nPerson sowie Grundbuchgebühren).\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 50’491.75 30’000.00 97’421.83 20’491.75 68.31 Im Wesentlichen Gutachterkosten. \nDiese hängen von der Erfüllung der \nrechtlichen Voraussetzungen und \ndem Abklärungsbedarf im Einzelfall \nab.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 133’662.45 114’200.00 93’695.80 19’462.45 17.04 Geringerer Informatik-\nNutzungsaufwand aufgrund von \nVerzögerungen bei der geplanten \nEinführung einer neuen \nGerichtsdatenverwaltungssoftware \n(vgl. Kommentar zum Konto 5200.00).\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1’470.00 1’470.00\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 40’300.00 -40’300.00 -100.00 Aufgrund von Verzögerungen bei der \n\ngeplanten Einführung einer neuen \nGerichtsdatenverwaltungssoftware \nsind für diese keine Lizenzgebühren \nangefallen (vgl. Kommentar zum \nKonto 5200.00)\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 14’233.50 7’800.00 12’086.45 6’433.50 82.48\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 7’013.70 7’700.00 5’943.90 -686.30 -8.91\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 143’795.70 240’000.00 115’038.30 -96’204.30 -40.09\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n312\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 777’614.49 836’000.00 617’655.41 -58’385.51 -6.98 Im Wesentlichen Aufwand für \nunentgeltliche Vertretung, amtliche \nVerteidigung und Entschädigung von \nParteien. Dieser hängt allein von der  \nErfüllung der rechtlichen \nVoraussetzungen im Einzelfall ab. \n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 41’300.00 -41’300.00 -100.00\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 107’910.10 103’700.00 100’445.60 4’210.10 4.06\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -848’630.15 -1’000’000.00 -1’034’768.55 151’369.85 -15.14 Der Gebührenertrag hängt von den \njeweiligen Einzelfällen ab.\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -2’846.00 -3’500.00 -2’800.00 654.00 -18.69\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -13’393.50 -25’000.00 -9’976.65 11’606.50 -46.43 Der Ertrag aus den Rückerstattungen \nvon früher gewährter unentgeltlicher \nRechtspflege hängt von den \njeweiligen Einzelfällen ab.\n\n4270.00 Bussen -14’460.00 -20’000.00 -16’250.00 5’540.00 -27.70\n\n4290.00 Übrige Entgelte -120’635.85 -120’000.00 -72’322.50 -635.85 0.53\n\n4301.00 Beschlagnahmte Vermögenswerte -250.00 -2’000.00 1’750.00 -87.50\n\n4910.10 IV Betreibungskosten -23’050.00 -3’000.00 -12’999.95 -20’050.00 668.33\n\n3031 Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde 3’298’018.70 2’872’800.00 2’752’499.34 425’218.70 14.80\n\n3000.00 Löhne Behörden, Richter und Richterinnen 709’096.35 642’500.00 675’614.00 66’596.35 10.37 Im Wesentlichen Mehraufwand bei \nden Ersatzbehördenmitgliedern \naufgrund von Vakanzen und \nAusfällen.\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’441’360.25 1’504’600.00 1’312’813.60 -63’239.75 -4.20 Im Wesentlichen Kündigungen zweier \nlangjähriger Mitarbeitender sowie \nVerzögerungen bei der \nWiederbesetzung der beiden Stellen. \n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-3’133.40 -16’516.70 -3’133.40\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 144’360.45 140’300.00 136’477.25 4’060.45 2.89\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 286’667.95 287’800.00 241’021.15 -1’132.05 -0.39\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 11’826.75 13’500.00 12’668.65 -1’673.25 -12.39\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 28’706.25 30’100.00 29’311.10 -1’393.75 -4.63\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’679.75 2’500.00 2’479.80 -820.25 -32.81\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 12’844.95 10’000.00 13’172.35 2’844.95 28.45\n\n3091.00 Personalwerbung 269.25 1’500.00 269.25 -1’230.75 -82.05\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n313\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’664.75 2’800.00 5’894.60 864.75 30.88\n\n3100.00 Büromaterial 6’756.90 6’000.00 5’773.43 756.90 12.62\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 301.56\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 4’239.15 3’600.00 3’134.05 639.15 17.75\n\n3113.00 Hardware 4’860.45 14’000.00 4’493.60 -9’139.55 -65.28\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 58’842.25 5’700.00 7’823.35 53’142.25 932.32 Bezahlung der für das Jahr 2022 \nbudgetierten Anschaffung einer \nSchnittstelle sowie eines zusätzlichen \nModuls für die \nGeschäftsdatenverwaltungssoftware \nim Rechungsjahr 2023.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 141’056.10 78’700.00 75’421.53 62’356.10 79.23 Minderaufwand infolge geringerer \nInanspruchnahme eines \nausserordentlichen \nBehördenmitglieds.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 274’926.20 150’000.00 204’233.70 124’926.20 83.28 Im Wesentlichen Gutachterkosten. \nDiese hängen von der Erfüllung der \nrechtlichen Voraussetzungen und \ndem Abklärungsbedarf im Einzelfall \nab. Erneute Zunahme an \nKindesschutzfällen mit erhöhtem \nGutachten- und \nSozialabklärungsbedarf.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 88’703.10 77’100.00 69’246.30 11’603.10 15.05 Im Wesentlichen Mehraufwand \naufgrund zusätzlicher Mitarbeitender.\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 392.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 34’590.15 28’800.00 14’492.40 5’790.15 20.10\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 600.00 -600.00 -100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 9’919.85 10’200.00 8’375.70 -280.15 -2.75\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4’233.80 7’000.00 7’636.80 -2’766.20 -39.52\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 22’206.28 18’000.00 13’979.00 4’206.28 23.37\n\n3190.00 Schadenersatzleistungen 72’519.00 20’000.00 113’466.00 52’519.00 262.60 Schadenersatzleistungen aus \nStaatshaftungsverfahren (wegen \nPflichtverletzungen von \nMandatstragenden gegenüber \nverbeiständeten Personen). Diese \nhängen allein von der Erfüllung der \ngesetzlichen Voraussetzungen ab. 6 \nFälle mit höheren Schadenssummen.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n314\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 247’148.92 65’000.00 81’708.77 182’148.92 280.23 Im Wesentlichen Aufwand für \nunentgeltliche Vertretungen. Der \nAnspruch darauf hängt allein von der \nErfüllung der rechtlichen \nVoraussetzungen im Einzelfall ab. \nAufgrund einer Zunahme an \nhochkomplexen Fällen fiel er höher \nals budgetiert aus.\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 1’330.00 1’240.00 1’330.00\n3910.00 IV Dienstleistungen 24’037.20 22’500.00 20’660.00 1’537.20 6.83\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -334’693.95 -270’000.00 -293’083.90 -64’693.95 23.96 Der Gebührenertrag hängt von den \njeweiligen Einzelfällen ab.\n\n3032 Friedensrichteramt 138’628.59 239’100.00 118’445.06 -100’471.41 -42.02\n\n3000.00 Löhne Behörden, Richter und Richterinnen 119’774.90 123’900.00 114’598.30 -4’125.10 -3.33\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 26’040.50 27’200.00 25’936.50 -1’159.50 -4.26\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 9’500.00 9’800.00 9’163.55 -300.00 -3.06\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 14’478.00 20’300.00 12’268.40 -5’822.00 -28.68\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 778.40 900.00 878.25 -121.60 -13.51\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 1’880.55 2’000.00 1’966.15 -119.45 -5.97\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 112.45 200.00 167.15 -87.55 -43.78\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 390.00 600.00 -210.00 -35.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 320.00 700.00 320.00 -380.00 -54.29\n\n3100.00 Büromaterial 986.61 1’000.00 829.54 -13.39 -1.34\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 740.88 700.00 729.57 40.88 5.84\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 44’700.00 -44’700.00 -100.00 Die geplante Einführung einer neuen \nDatenverwaltungssoftware verzögert \nsich. Der Vertrag konnte nicht wie \nvorgesehen im Rechnungsjahr 2023 \nabgeschlossen werden.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 597.10 1’200.00 3’177.60 -602.90 -50.24\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 10’032.25 14’700.00 7’148.95 -4’667.75 -31.75 Geringerer Informatik-\nNutzungsaufwand aufgrund von \nVerzögerungen bei der geplanten \nEinführung einer neuen \nDatenverwaltungssoftware (vgl. \nKommentar zu Konto 3118.00).\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n315\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 4’000.00 -4’000.00 -100.00 Aufgrund von Verzögerungen bei der \ngeplanten Einführung einer neuen \nDatenverwaltungssoftware sind für \ndiese im Rechnungsjahr 2023 keine \nLizenzgebühren angefallen (vgl. \nKommentar zum Konto 3118.00).\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 2’439.15 2’100.00 465.00 339.15 16.15\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 27.80 600.00 19.50 -572.20 -95.37\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 5’820.00 3’500.00 2’004.25 2’320.00 66.29\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 8’000.00 1’952.35 -8’000.00 -100.00 Im Rechnungsjahr 2023 mussten \nkeine unentgeltlichen \nRechtsvertretungen gewährt werden.\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 8’000.00 8’000.00 7’500.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -63’290.00 -35’000.00 -70’680.00 -28’290.00 80.83 Der Gebührenertrag hängt von den \n\njeweiligen Einzelfällen ab.\n\n3035 Kantonale Schlichtungsstelle für Mietsachen 245’782.19 283’800.00 208’175.12 -38’017.81 -13.40\n\n3000.00 Löhne Behörden, Richter und Richterinnen 146’299.80 136’500.00 125’699.95 9’799.80 7.18\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 49’753.05 40’500.00 39’981.65 9’253.05 22.85 Die Entschädigung der \nKommissionsmitglieder erfolgt nach \nAufwand. Zufolge hoher Fallzahlen \nwaren zusätzliche Sitzungen \nnotwendig.\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 8’248.50 9’800.00 7’907.25 -1’551.50 -15.83\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 12’219.15 12’200.00 9’807.50 19.15 0.16\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 18’086.40 19’600.00 15’155.80 -1’513.60 -7.72\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 898.10 1’100.00 903.60 -201.90 -18.35\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 2’420.15 2’500.00 2’104.05 -79.85 -3.19\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 145.20 200.00 180.45 -54.80 -27.40\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 500.00 -500.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 300.00 -300.00 -100.00\n\n3100.00 Büromaterial 760.12 2’000.00 850.19 -1’239.88 -61.99\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 626.87 1’000.00 399.78 -373.13 -37.31\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 44’700.00 -44’700.00 -100.00 Die geplante Einführung einer neuen \nDatenverwaltungssoftware verzögert \nsich. Der Vertrag konnte nicht wie \nvorgesehen im Rechnungsjahr 2023 \nabgeschlossen werden.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n316\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 37.50 100.00 137.50 -62.50 -62.50\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 4’287.45 7’300.00 4’348.00 -3’012.55 -41.27 Geringerer Informatik-\nNutzungsaufwand aufgrund von \nVerzögerungen bei der geplanten \nEinführung einer neuen \nDatenverwaltungssoftware (vgl. \nKommentar zu Konto 3118.00).\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 3’000.00 -3’000.00 -100.00 Aufgrund von Verzögerungen bei der \ngeplanten Einführung einer neuen \nDatenverwaltungssoftware sind für \ndiese im Rechnungsjahr 2023 keine \nLizenzgebühren angefallen (vgl. \nKommentar zum Konto 3118.00).\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 1’999.90 1’100.00 518.20 899.90 81.81\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 400.00 -400.00 -100.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 2’000.00 -2’000.00 -100.00 Im Rechnungsjahr 2023 mussten \nkeine unentgeltlichen \nRechtsvertretungen gewährt werden.\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 181.20\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -1’000.00 1’000.00 -100.00\n\n3036 Kantonale Schlichtungsstelle bei Diskriminierungen \nim Erwerbsleben\n\n1’054.70 2’500.00 1’047.80 -1’445.30 -57.81\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 354.20 1’000.00 347.20 -645.80 -64.58\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 100.00 -100.00 -100.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 0.50 0.60 0.50\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 200.00 -200.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 700.00 700.00 700.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 500.00 -500.00 -100.00 Im Rechnungsjahr 2023 mussten \nkeine unentgeltlichen \nRechtsvertretungen gewährt werden.\n\n3037 Kommission für Enteignungen, \nGebäudeversicherung und Brandschutz\n\n15’730.75 15’800.00 12’707.00 -69.25 -0.44\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 14’145.25 15’000.00 12’867.00 -854.75 -5.70\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 562.45 1’000.00 704.50 -437.55 -43.76\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 20.40 100.00 21.65 -79.60 -79.60\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 112.05 200.00 151.10 -87.95 -43.98\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n317\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 6.90 12.95 6.90\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 883.70 500.00 449.80 383.70 76.74\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -1’000.00 -1’500.00 1’000.00 -100.00\n\n3040 Schätzungskommission für Wildschäden 21’997.35 22’400.00 19’011.25 -402.65 -1.80\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 19’500.00 18’000.00 16’550.00 1’500.00 8.33\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1’200.00 241.50 -1’200.00 -100.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 28.00 100.00 27.80 -72.00 -72.00\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 300.00 51.80 -300.00 -100.00\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 4.45\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2’469.35 2’800.00 2’135.70 -330.65 -11.81\n\n3095 Betreibungs- und Konkursamt Schaffhausen -37’057.90 276’300.00 -162’916.67 -313’357.90 -113.41\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 2’044’167.15 2’430’200.00 2’100’257.35 -386’032.85 -15.88 Kündigungen langjähriger \nMitarbeitender sowie Vakanzen und \nverzögerte Stellenbesetzungen.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-46’147.60 -39’300.85 -46’147.60\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 131’817.10 158’600.00 133’503.70 -26’782.90 -16.89\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 239’122.80 325’600.00 249’694.90 -86’477.20 -26.56\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 10’715.95 15’300.00 12’965.10 -4’584.05 -29.96\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 26’257.00 34’000.00 28’875.55 -7’743.00 -22.77\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’538.50 2’900.00 2’347.45 -1’361.50 -46.95\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 44’112.00 44’112.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 9’309.75 8’000.00 1’730.00 1’309.75 16.37\n\n3091.00 Personalwerbung 3’372.70 847.75 3’372.70\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’255.00 3’300.00 1’920.00 -1’045.00 -31.67\n\n3100.00 Büromaterial 22’892.56 10’000.00 10’420.86 12’892.56 128.93 Erhöhter Bedarf an Büromaterial, \ninsbesondere Kopierpapier, infolge \nAnstieg der Fallzahlen und neuer \nMitarbeitender an zusätzlichem \nStandort. \n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’302.50 4’000.00 4’216.00 -1’697.50 -42.44\n\n3113.00 Hardware 5’004.45 3’000.00 2’343.57 2’004.45 66.82\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 546.60 2’000.00 1’054.40 -1’453.40 -72.67\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n318\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2023 / Budget* 2023 Kommentare\n\n2023 2023 2022 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 876’647.25 811’300.00 815’742.27 65’347.25 8.05 Aufgrund der höheren Anzahl an \nBetreibungen sind die Portogebühren \nhöher ausgefallen als bei der \nBudgetierung angenommen.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 218’581.60 233’200.00 199’764.50 -14’618.40 -6.27\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2’740.80 7’000.00 7’037.10 -4’259.20 -60.85\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 618.20 618.20\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 44’738.55 54’600.00 44’738.55 -9’861.45 -18.06\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 9’120.35 11’000.00 10’586.60 -1’879.65 -17.09\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 19’415.25 17’200.00 16’168.30 2’215.25 12.88\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 13’921.50 12’000.00 11’430.60 1’921.50 16.01\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 25’097.14 15’000.00 8’340.26 10’097.14 67.31\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 5’088.80 235.05 5’088.80\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 59’177.00 59’200.00 59’178.00 -23.00 -0.04\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 27’235.10 19’000.00 19’729.40 8’235.10 43.34\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 66’660.20 32’400.00 38’500.00 34’260.20 105.74\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -3’513’901.84 -3’550’000.00 -3’527’837.98 36’098.16 -1.02 Der Gebührenertrag ist tiefer \nausgefallen als bei der Budgetierung \nangenommen.\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -1’500.00 -2’128.60 1’500.00 -100.00\n\n4290.00 Übrige Entgelte 50.00 50.00\n\n4910.10 IV Betreibungskosten -389’514.26 -442’000.00 -375’276.50 52’485.74 -11.87 Aufgrund der geringeren Anzahl an \nBetreibungen interner Inkassostellen \nist der interne Gebührenertrag tiefer \nausgefallen als bei der Budgetierung \nangenommen.\n\nGesamtergebnis 10’158’696.82 10’435’900.00 8’919’938.83 -277’203.18 -2.66\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n319\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2023 Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n21 Departement des Innern 2’044’382.20 1’265’000.00 5’059’400.00 1’484’725.00 1’303’725.00\n\n2131 Gesundheitsamt / Kantonsärztlicher Dienst 39’000.00\n\nIPR0181 Cantosana AG Rückzahlbares Darlehen 39’000.00\n6440.00 Rückzahlung von Darlehen - Öffentliche Unternehmungen 39’000.00\n\n2184 Soziale Einrichtungen 740’000.00 1’380’000.00 220’000.00\n\nIPR0216 Stiftung Altra: Sanierung Wohngebäude Neustadt 12 740’000.00 740’000.00\n5660.00 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 740’000.00 740’000.00\n\nIPR0217 Stiftung Wohnheim Ungarbühl: Ausbau Tagesstruktur \nIntensivbetreuung intern\n\n240’000.00\n\n5660.00 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 240’000.00\n\nIPR0218 VK Neubau Sommerwies Stiftung Soziales Wohnen \nGeissberg SWG\n\n400’000.00\n\n5660.00 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 400’000.00\n\nIPR0222 VK Stiftung Wohnheim Ungarbühl, Tür- und \nSchliesssystem\n\n220’000.00\n\n5660.00 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 220’000.00\n\n2196 Digitale Verwaltung Schaffhausen 39’382.20 679’400.00\n\nITP5014 VK Neuer Webauftritt Kanton Schaffhausen 39’382.20 201’400.00\n5200.00 Software 39’382.20 201’400.00\n\nITP5015 VK Schnittstellen für Objektdatenplattform 478’000.00\n5200.00 Software 478’000.00\n\n2197 IT-Konzernprodukte 1’265’000.00 1’265’000.00 3’000’000.00 1’264’725.00 1’264’725.00\n\nIPR0003 Darlehen KSD 1’265’000.00 1’265’000.00 3’000’000.00 1’264’725.00 1’264’725.00\n5440.00 Darlehen - Öffentliche Unternehmungen 1’265’000.00 3’000’000.00 1’264’725.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n320\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2023 Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n6440.00 Rückzahlung von Darlehen - Öffentliche Unternehmungen 1’265’000.00 1’264’725.00\n2’044’382.20 1’265’000.00 5’059’400.00 1’484’725.00 1’303’725.00\n\nNettoinvestition 779’382.20 5’059’400.00 181’000.00\n2’044’382.20 2’044’382.20 5’059’400.00 5’059’400.00 1’484’725.00 1’484’725.00\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n321\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2023 Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n22 Erziehungsdepartement 191’779.30 76’750.00 2’432’200.00 75’000.00 411’300.00 148’978.00\n\n2201 Departementssekretariat, Mittelschul- und \nHochschulbildung\n\n2’200’000.00\n\nIPR0002 Beiträge an Schulhausbauten 2’200’000.00\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 2’200’000.00\n\n2215 Geschäftsleitung / Stabsdienste Bildung / Kindergarten, \nPrimar- und Sekundarstufe I\n\n130’629.30 107’200.00\n\nITP5012 VK Eintrittsprozess Lehrpersonen 130’629.30 107’200.00\n5200.00 Software 130’629.30 107’200.00\n\n2272 Stipendien 61’150.00 76’750.00 125’000.00 75’000.00 111’300.00 148’978.00\n\nIPR0001 Studiendarlehen 61’150.00 76’750.00 125’000.00 75’000.00 111’300.00 148’978.00\n5470.10 Studiendarlehen 61’150.00 125’000.00 111’300.00\n6470.10 Rückzahlung von Studiendarlehen 76’750.00 75’000.00 148’978.00\n\n2291 Dienststelle Sport, Familie und Jugend (Bereich Sport) 300’000.00\n\nIPR0195 VK Boulderhalle 2022 (Aranea+) 300’000.00\n5650.00 Private Unternehmungen 300’000.00\n\n191’779.30 76’750.00 2’432’200.00 75’000.00 411’300.00 148’978.00\nNettoinvestition 115’029.30 2’357’200.00 262’322.00\n\n191’779.30 191’779.30 2’432’200.00 2’432’200.00 411’300.00 411’300.00\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n322\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2023 Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n23 Baudepartement 25’919’274.41 7’723’359.22 36’684’600.00 1’957’000.00 30’217’846.35 6’098’504.40\n\n2301 Energiefachstelle 6’047’338.24 5’681’508.17 3’100’000.00 800’000.00 7’104’929.60 4’652’718.00\n\nIPR0009 VK Begleitung Umsetzung Grossverbraucheranford.; \nBeiträge an Landwirtschaftsbetriebe betr. Abklärungen \nBiogasanlagen\n\n961.00 20’246.00\n\n5650.00 Private Unternehmungen 1’128.00\n5660.00 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 16’155.00\n5670.00 Private Haushalte 961.00 2’963.00\n\nIPR0010 VK Kantonsbeiträge inbs. zur Unterstützung von \nFenster-, Kellerdecken- und Estrichbodensanierungen \niRv Gesamtsanierungen\n\n224’338.23 186’215.00\n\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 15’648.00\n5650.00 Private Unternehmungen 148’901.51 81’109.00\n5670.00 Private Haushalte 75’436.72 89’458.00\n\nIPR0011 VK Ergänzendes Förderprogramm Energie \nGebäudebereich\n\n140’530.84 1’604’023.60\n\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 45’621.00\n5640.00 Öffentliche Unternehmungen 40’098.00\n5650.00 Private Unternehmungen 260’197.00\n5660.00 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 10’256.56 40’067.00\n5670.00 Private Haushalte 130’274.28 1’218’040.60\n\nIPR0012 Förderung Gebäudebereich und Unternehmen für \nEnergieeffizienzmassnahmen und erneuerbare Energien\n\n5’681’508.17 5’681’508.17 4’472’286.00 4’472’286.00\n\n5720.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n186’479.74 110’750.00\n\n5740.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Öffentliche \nUnternehmungen\n\n144’420.00 87’319.00\n\n5750.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Private Unternehmungen 1’130’065.29 889’669.00\n5760.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n208’511.25 164’422.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n323\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2023 Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5770.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Private Haushalte 4’012’031.89 3’220’126.00\n6700.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Bund 5’681’508.17 4’472’286.00\n\nIPR0167 VK Förderung von Energieeffizienz und erneuerbaren \nEnergien\n\n1’900’000.00 822’159.00 180’432.00\n\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 11’958.00\n5640.00 Öffentliche Unternehmungen 21’133.00\n5650.00 Private Unternehmungen 212’374.00\n5660.00 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 9’429.00\n5670.00 Private Haushalte 1’900’000.00 567’265.00\n6320.00 Gemeinde und Gemeindezweckverbände 180’432.00\n\nIPR0199 VK Förderprogramm Energie M03.12 1’200’000.00 800’000.00\n5670.00 Private Haushalte 400’000.00\n5770.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Private Haushalte 800’000.00\n6700.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Bund 800’000.00\n\n2320 Verwaltung und Projektierung TSH 9’843’882.52 2’041’851.05 13’205’000.00 1’157’000.00 6’878’919.36 1’445’786.40\n\nIPR0084 VK Sanierung Rheinbrücke Hemishofen 193’585.95 1’023’644.45\n5010.20 Kunstbauten 193’585.95 1’023’644.45\n\nIPR0089 VK Radweg Wangental 44’932.80 60’621.60 884’789.50 242’486.40\n5010.10 Kantonsstrassen und kant. Radwegnetz 44’932.80 884’789.50\n6380.00 Ausland 60’621.60 242’486.40\n\nIPR0095 VK Neubau Rheinbrücke Rüdlingen 1’262’864.75 745’000.00 1’017’435.95\n5010.20 Kunstbauten 1’262’864.75 745’000.00 1’017’435.95\n\nIPR0105 VK Massnahme 42: Veloführung Knoten Rheinhof \nNeuhausen a. Rhf.\n\n25’363.10 800’000.00 560’000.00\n\n5010.40 Agglo.programme - Eigene 25’363.10 800’000.00\n6300.40 Invest.Beiträge Bund an Aggloprogramme - Eigene 280’000.00\n6320.10 Invest.Beiträge Gemeinden an Kantonsstrassen und kant. \n\nRadwegnetz\n280’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n324\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2023 Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nIPR0168 VK Ersatz mechanische und elektrische Werkstätten \nSchweizersbild\n\n3’030’614.75 406’126.00 2’450’000.00 325’511.25\n\n5040.10 Energiemassnahmen und Objektschutz Bestandesbauten \nWerkhof\n\n3’030’614.75 2’450’000.00 325’511.25\n\n6300.00 Bund 406’126.00\n\nIPR0168-1 VK Ersatz mechanische und elektrische Werkstätten \nSchweizersbild Zusatzkredit\n\n215’897.22 900’000.00\n\n5040.10 Energiemassnahmen und Objektschutz Bestandesbauten \nWerkhof\n\n215’897.22 900’000.00\n\nIPR0173 VK Instandsetzungsinvestitionen 2021 242’299.80 183’479.35\n5010.10 Kantonsstrassen und kant. Radwegnetz 242’299.80 183’479.35\n\nIPR0174 VK Ersatzbeschaffung 3-Achs-Lastwagen mit Kipper, \nKran, Arbeitskorb und Winterdienstausrüstung\n\n414’645.00\n\n5060.00 Mobilien 414’645.00\n\nIPR0183 Durchlaufende Investitionsbeiträge Tiefbau SH 1’195’472.00 1’195’472.00 1’177’000.00 1’177’000.00\n5740.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Öffentliche \n\nUnternehmungen\n1’195’472.00 1’177’000.00\n\n6700.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Bund 1’195’472.00 1’177’000.00\n\nIPR0184 VK 2-Achs-LW mit Kipper und Winterdienstgeräten \n(Ersatzbeschaffung)\n\n227’247.00 90’562.00\n\n5060.00 Mobilien 227’247.00 90’562.00\n\nIPR0185 VK Geräuscharme Vollelektrokehrmaschine \n(Ersatzbeschaffung)\n\n256’962.10\n\n5060.00 Mobilien 256’962.10\n\nIPR0187 VK Instandsetzungsinvestitionen 2022 9’186.10 1’504’889.76 26’300.00\n5010.10 Kantonsstrassen und kant. Radwegnetz 9’186.10 1’504’889.76\n6300.00 Bund 26’300.00\n\nIPR0200 VK Ersatzbeschaffung Vollelektrokehrmaschine 450’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n325\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2023 Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5060.00 Mobilien 450’000.00\n\nIPR0201 VK Ersatzbeschaffung Unimog U400 77’075.16 810’000.00\n5060.00 Mobilien 77’075.16 810’000.00\n\nIPR0202 VK Massnahme 15 APII: Aufwertung \nKlettgauerstrasse/Rhytech-Areal\n\n75’774.00 200’000.00\n\n5010.40 Agglo.programme - Eigene 75’774.00 200’000.00\n\nIPR0203 VK Instandsetzung Stützmauer Katzensteig 21’778.85 380’000.00\n5010.20 Kunstbauten 21’778.85 380’000.00\n\nIPR0204 VK Aufwertung Ortsdurchfahrt Bargen 407’901.60 171’500.00 680’000.00 142’000.00\n5010.10 Kantonsstrassen und kant. Radwegnetz 407’901.60 680’000.00\n6320.10 Invest.Beiträge Gemeinden an Kantonsstrassen und kant. \n\nRadwegnetz\n171’500.00 142’000.00\n\nIPR0205 VK Umgestaltung Knoten Kesslerloch H15 und A4 \nThayngen\n\n500’171.30 1’520’000.00 455’000.00\n\n5010.10 Kantonsstrassen und kant. Radwegnetz 500’171.30 1’520’000.00\n6300.00 Bund 455’000.00\n\nIPR0206 VK Instandsetzungsinvestitionen 2023 2’098’451.19 208’131.45 2’710’000.00\n5010.10 Kantonsstrassen und kant. Radwegnetz 2’098’451.19 2’710’000.00\n6320.10 Invest.Beiträge Gemeinden an Kantonsstrassen und kant. \n\nRadwegnetz\n208’131.45\n\nIPR0207 VK Massnahme 20, Teil 3, API: Ausbau Busangebot \nVBSH\n\n1’000’000.00\n\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 1’000’000.00\n\nIPR0220 VK Instandsetzung Brücke H4 Bargen 215’266.95 560’000.00\n5010.20 Kunstbauten 215’266.95 560’000.00\n\n2332 Liegenschaften Verwaltungsvermögen 9’866’716.30 20’279’600.00 16’233’997.39\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n326\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2023 Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nIPR0020 VK PSY Bauliche Anpassung Psychiatriezentrum 500’000.00\n5040.00 Hochbauten 500’000.00\n\nIPR0021 VK PSZ Neubau Kantonales Sicherheitszentrum 1’609’063.70 5’000’000.00 3’818’300.20\n5040.00 Hochbauten 1’609’063.70 5’000’000.00 3’818’300.20\n\nIPR0022 VK SVA Auslagerung Strassenverkehrs- und \nSchifffahrtsamt\n\n6’332’498.60 6’000’000.00 1’204’860.65\n\n5040.00 Hochbauten 6’148’596.60 6’000’000.00 1’204’860.65\n5210.00 Lizenzen, Nutzungsrechte, Markenrechte 183’902.00\n\nIPR0050 VK GAZ Gemeinsames Ausbildungszentrum Beringen \n(urspr. BUA Ersatz Zeughaus und Oberwiesen)\n\n2’517.85 250’000.00\n\n5040.00 Hochbauten 2’517.85 250’000.00\n\nIPR0122 VK VDA Verwaltungsgebäude Mühlental Dachsanierung \nAltbau\n\n45’942.40\n\n5040.00 Hochbauten 45’942.40\n\nIPR0125 VK AAI Kantonsschule Aufwertung Areal und Innenhof \nBau G\n\n433’769.45 200’000.00 24’504.70\n\n5040.00 Hochbauten 433’769.45 200’000.00 24’504.70\n\nIPR0126 VK PVW Energieerzeugung Photovoltaik Waldhaus 151’258.85 700’000.00 22’385.90\n5040.00 Hochbauten 151’258.85 700’000.00 22’385.90\n\nIPR0140 VK NSA Neue Schliessanlage Gebäude BBZ 229’024.80\n5040.00 Hochbauten 229’024.80\n\nIPR0143 VK FGW Sanierung Fenster, Garderobe und Wohnung \nFörderer Turnhalle\n\n110’515.15\n\n5040.00 Hochbauten 110’515.15\n\nIPR0165 VK MUS Sanierung Garderoben Munotsporthalle 836’543.64\n5040.00 Hochbauten 836’543.64\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n327\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2023 Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nIPR0176 VK DPZ Durchgangsplatz Ziegelhütte 2’029’600.00\n5000.00 Grundstücke 1’979’600.00\n5040.00 Hochbauten 50’000.00\n\nIPR0178 VK KAG PHSH Kammgarn 151’203.00 400’000.00 9’610’000.00\n5040.00 Hochbauten 151’203.00 400’000.00 9’610’000.00\n\nIPR0188 VK UWT Umnutzung Waschhaus und \nTerrassensanierung, Herrenacker 3\n\n331’919.95\n\n5040.00 Hochbauten 331’919.95\n\nIPR0189 VK VGM Wärmeerzeugung und Verteilung 100’000.00\n5040.00 Hochbauten 100’000.00\n\nIPR0191 VK (ab Budget 2023) PSS Mieterausbau Polizeistation \nStein am Rhein\n\n250’000.00\n\n5040.00 Hochbauten 250’000.00\n\nIPR0192 VK UHC Unterhalt Holzwerk/Hülle Schloss \nCharlottenfels\n\n33’063.60\n\n5040.00 Hochbauten 33’063.60\n\nIPR0210 VK Kauf Liegenschaft Schweizersbildstrasse 64 1’900’000.00\n5040.00 Hochbauten 1’900’000.00\n\nIPR0211 VK WSR Erweiterung Schulraum BBZ Charlottenfels 397’906.30 500’000.00\n5040.00 Hochbauten 397’906.30 500’000.00\n\nIPR0212 VK GBS Gebäudehüllensanierung Häuser «Zum \nRosenberg» und «Zum Grüt»\n\n49’487.35 1’200’000.00\n\n5040.00 Hochbauten 49’487.35 1’200’000.00\n\nIPR0214 VK SSM Sanierung Stützmauer VGM 255’822.00 260’000.00\n5040.00 Hochbauten 255’822.00 260’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n328\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2023 Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nIPR0219 VK SOS Sanierung Obere Scheune 450’125.60 990’000.00\n5040.00 Hochbauten 450’125.60 990’000.00\n\n2380 Rheinfall 99’456.85\n\nIPR0255 Rheinfall Besucherführung SH 99’456.85\n5060.00 Mobilien 26’021.40\n5200.00 Software 73’435.45\n\n2398.7214 Liegenschaften Areal Breitenau, Nutzung Spitäler \nSchaffhausen\n\n61’880.50 100’000.00\n\nIPR0190 VK SÖV Sanierung und ökologische Verbesserung \nWärmeverbund Breitenau\n\n61’880.50 100’000.00\n\n5040.00 Hochbauten 61’880.50 100’000.00\n25’919’274.41 7’723’359.22 36’684’600.00 1’957’000.00 30’217’846.35 6’098’504.40\n\nNettoinvestition 18’195’915.19 34’727’600.00 24’119’341.95\n25’919’274.41 25’919’274.41 36’684’600.00 36’684’600.00 30’217’846.35 30’217’846.35\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n329\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2023 Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n24 Volkswirtschaftsdepartement 1’550’778.00 662’296.00 6’580’000.00 1’750’000.00 2’042’034.05 1’558’205.00\n\n2405 Wirtschaftsförderung 275’568.00 1’850’000.00 849’280.00 100’000.00\n\nIPR0064 VK Wirtschaftsförderung 3. Tranche 2010-2019 850’000.00 50’000.00 100’000.00\n5650.00 Private Unternehmungen 850’000.00 50’000.00\n6450.00 Private Unternehmen 100’000.00\n\nIPR0065 VK Wirtschaftsförderung 4. Tranche 2020-2029 (TP 2020\n-2023) - Invest.beiträge\n\n275’568.00 1’000’000.00 799’280.00\n\n5650.00 Private Unternehmungen 275’568.00 1’000’000.00 799’280.00\n\n2414 Amt für Grundstückschätzungen 104’001.00 450’000.00 36’118.05\n\nITP5000 VK Update/Einführung GemDat 26’194.80 50’000.00 36’118.05\n5200.00 Software 26’194.80 50’000.00 36’118.05\n\nITP5011 VK Einführung Fachanwendung für \nGebäude-/Grundstückschätzung\n\n77’806.20 400’000.00\n\n5200.00 Software 77’806.20 400’000.00\n\n2440 Landwirtschaftsamt 1’171’209.00 662’296.00 3’280’000.00 1’750’000.00 1’156’636.00 658’205.00\n\nIPR0066 Staatsbeiträge an Bodenverbesserungen 600’000.00\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 600’000.00\n\nIPR0067 Beiträge an Meliorationen (Gemeinden und \nGemeindezweckverbände)\n\n863’450.00 502’977.00 2’480’000.00 1’750’000.00 799’558.00 465’066.00\n\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 360’473.00 480’000.00 334’492.00\n5650.00 Private Unternehmungen 250’000.00\n5720.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n502’977.00 1’500’000.00 465’066.00\n\n5750.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Private Unternehmungen 250’000.00\n6700.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Bund 502’977.00 1’500’000.00 465’066.00\n6750.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Private Unternehmungen 250’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n330\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2023 Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nIPR0179 VK Bodenkartierung 200’000.00\n5290.00 Übrige immaterielle Anlagen 200’000.00\n\nIPR0180 Erhöhung Beteiligung Genossenschaft Olma Messen St. \nGallen\n\n15’000.00\n\n5550.00 Private Unternehmungen 15’000.00\n\nIPR0221 Beiträge für Hochbaumassnahmen (Private \nUnternehmungen)\n\n292’759.00 159’319.00 357’078.00 193’139.00\n\n5650.00 Private Unternehmungen 133’440.00 163’939.00\n5750.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Private Unternehmungen 159’319.00 193’139.00\n6700.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Bund 159’319.00 193’139.00\n\n2498.7004 Generationenfonds 1’000’000.00 800’000.00\n\nIPR0068 NRP-Investitionsdarlehen Bund 1’000’000.00 800’000.00\n5450.00 Private Unternehmungen 1’000’000.00\n6460.00 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 800’000.00\n\n1’550’778.00 662’296.00 6’580’000.00 1’750’000.00 2’042’034.05 1’558’205.00\nNettoinvestition 888’482.00 4’830’000.00 483’829.05\n\n1’550’778.00 1’550’778.00 6’580’000.00 6’580’000.00 2’042’034.05 2’042’034.05\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n331\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2023 Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n25 Finanzdepartement 11’795’687.93 10’000’000.00 12’667’800.00 10’106’500.00 14’738’240.43 10’000’000.00\n\n2524 Steuerverwaltung 153’195.48 600’000.00 703’367.33\n\nITP5005 VK E-Filing Steuererklärung NP (urspr. ITP0079) 10’275.75\n5200.00 Software 10’275.75\n\nITP5006 VK Refactoring NEST (urspr. ITP0003) 24’252.43 75’000.00 566’243.49\n5200.00 Software 24’252.43 75’000.00 566’243.49\n\nITP5008 VK Nest.deq 128’943.05 525’000.00 126’848.09\n5200.00 Software 128’943.05 525’000.00 126’848.09\n\n2532 Ertrag der Aktiv-Kapitalien 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00\n\nIPR0130 Konversion Dotationskapital SHKB 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00\n5540.10 Konversion Tranche Dotationskapital SHKB 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00\n6540.10 Konversion Tranche Dotationskapital SHKB 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00\n\n2550 Schaffhauser Polizei 1’034’300.80 1’636’300.00 350’339.05\n\nIPR0198 Ersatzbeschaffung Polizeiboot 400’000.00\n5060.00 Mobilien 400’000.00\n\nIPR0215 VK Technische Betriebsausrüstung PSZ SH 14’281.05 500’000.00\n5060.00 Mobilien 14’281.05 500’000.00\n\nITP5001 VK POLYCOM 2030 610’975.15 336’300.00 350’339.05\n5060.00 Mobilien 610’975.15 336’300.00 350’339.05\n\nITP5010 Release-Wechsel Einsatzleitsystem 409’044.60 400’000.00\n5200.00 Software 409’044.60 400’000.00\n\n2551 Kantonale Feuerpolizei 336’790.45 125’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n332\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2023 Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nIPR0209 VK Beschaffung Mehrzweckschiff 135’968.70 125’000.00\n5060.00 Mobilien 135’968.70 125’000.00\n\nITP5009 Autarke Alarmierung 200’821.75\n5060.00 Mobilien 200’821.75\n\n2557 Amt für Bevölkerungsschutz und Armee 271’401.20 431’500.00 106’500.00\n\nIPR0164 VK Ausbau Schutzanlage Kiesgrube zum geschützten \nKFO Führungsstandort\n\n431’500.00 106’500.00\n\n5040.00 Hochbauten 254’500.00\n5060.00 Mobilien 177’000.00\n6300.00 Bund 106’500.00\n\nIPR0253 VK Notrufsäulen und Montagearbeiten 271’401.20\n5060.00 Mobilien 271’401.20\n\n2598.7256 Brandschutzfonds 3’559’534.05\n\nIPR0138 Investitionsbeiträge Brandschutzfonds an \nLöschwasserversorgung\n\n2’028’141.30\n\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 2’028’141.30\n\nIPR0175 Investitionsbeiträge an Fahrzeuge 1’531’392.75\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 1’531’392.75\n\n11’795’687.93 10’000’000.00 12’667’800.00 10’106’500.00 14’738’240.43 10’000’000.00\nNettoinvestition 1’795’687.93 2’561’300.00 4’738’240.43\n\n11’795’687.93 11’795’687.93 12’667’800.00 12’667’800.00 14’738’240.43 14’738’240.43\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n333\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2023 Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n30 Gerichte 206’600.00\n\n3030 Kantonsgericht 206’600.00\n\nITP5013 VK Gerichtsdatenverwaltung KG (Tribuna) 206’600.00\n5200.00 Software 206’600.00\n\n206’600.00\nNettoinvestition 206’600.00\n\n206’600.00 206’600.00\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n334\n\n\n\nITSH\n\nBeträge in Franken Rechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n           \n\n                         absolut               \n\nAbw. R2023 zu B2023\n\n                          in %\n\n3 AUFWAND\n\n300 Komissionen 43'350.00                    52'000                         38'750.00                    -8'650                         -16.6                           \n\n301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 6'011'275.85               6'000'000                    5'503'384.10               11'276                         0.2                               \n\n303 Temporäre Arbeitskräfte 5'500.00                      10'000                         14'500.00                    -4'500                         -45.0                           \n\n304 Übrige Zulagen 46'234.60                    33'000                         31'076.00                    13'235                         40.1                             \n\n305 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'324'287.75               1'324'500                    1'183'328.09               -212                            -0.0                             \n\n306 Arbeitgeberleistungen 57'857.70                    21'500                         22'999.00                    36'358                         169.1                           \n\n309 Aus- und Weiterbildung des Personals 184'070.05                  159'500                       224'271.94                  24'570                         15.4                             \n\n30 Personalaufwand 7'672'575.95              7'600'500.00              7'018'309.13              72'076                        0.9                              \n\n310 Büromaterial 72'890.08                    39'800                         23'723.41                    33'090                         83.1                             \n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen 285'036.58                  170'000                       303'395.92                  115'037                       67.7                             \n\n312 Ver- und Entsorgung 183'619.30                  160'000                       144'994.25                  23'619                         14.8                             \n\n313 Dienstleistungen 3'025'816.48               2'556'600                    3'012'052.61               469'216                       18.4                             \n\n314 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 220.20                         -                                  -                                  220                             -                                  \n\n315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 3'378'077.84               3'627'200                    3'071'631.16               -249'122                     -6.9                             \n\n316 Miete und Leasing 349'887.30                  337'000                       318'974.80                  12'887                         3.8                               \n\n317 Reisekosten und Spesen 10'355.90                    7'000                           10'678.00                    3'356                           47.9                             \n\n319 Übriger Betriebsauswand 533'962.01                  8'000                           293'717.60                  525'962                       6'574.5                        \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 7'839'865.69              6'905'600                   7'179'167.75              934'266                      13.5                            \n\n330 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 1'848'059.58               2'047'000                    2'098'900.61               -198'940                     -9.7                             \n\n332 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 240'426.00                  494'000                       411'726.23                  -253'574                     -51.3                           \n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 2'088'485.58              2'541'000.00              2'510'626.84              -452'514                    -17.8                           \n\n361 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen -                                  573                             -                                  -                                  \n\n36 Transferaufwand -                                  -                                  573.45                        -                                  -                                  \n\nAufwand betriebliche Tätigkeit 17'600'927.22           17'047'100                 16'708'677.17           553'827                      3.2                              \n\n335\n\n\n\nITSH (Fortsetzung)\n\nBeträge in Franken  Rechnung 2023 Budget 2023  Rechnung 2022 \n           \n\n                         absolut               \n\nAbw. R2023 zu B2023\n\n                          in %\n\n4 ERTRAG\n\n4240 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -799.50                       -200                            -345.30                       -600                            299.8                           \n\n4241 Dienstleistungen Kanton -11'117'502.79            -10'450'000                 -10'764'011.90            -667'503                     6.4                               \n\n4242 Dienstleistungen Stadt SH -4'071'723.05              -3'838'000                   -3'753'659.60              -233'723                     6.1                               \n\n4243 Dienstleistungen Neuhausen -572'501.60                 -545'000                     -535'432.15                 -27'502                       5.0                               \n\n4244 Dienstleistungen Gemeinden SH -1'015'615.40              -1'030'000                   -1'062'102.70              14'385                         -1.4                             \n\n4245 Dienstleistungen Gemeinden extern -                                  -                                  -14'033.65                   -                                  -                                  \n\n4246 Dienstleistungen Dritte -81'021.93                   -35'000                       -82'082.60                   -46'022                       131.5                           \n\n4247 Dienstleistungen Rechenzentrum -457'784.40                 -460'000                     -457'784.40                 2'216                           -0.5                             \n\n4250 Verkäufe -241'723.90                 -280'000                     -224'241.76                 38'276                         -13.7                           \n\n4309 Übriger betrieblicher Ertrag -554'105.66                 -8'000                         -308'866.05                 -546'106                     6'826.3                        \n\n42 Entgelte -18'112'778.23          -16'646'200               -17'202'560.11          -1'466'578                 8.8                              \n\n46 Transferertrag -3'580.75                   -1'500                        -4'559.30                   -2'081                        138.7                          \n\nErtrag betriebliche Tätigkeit -18'116'358.98          -16'647'700               -17'207'119.41          -1'468'659                 8.8                              \n\nErgebnis betriebliche Tätigkeit -515'431.76               399'400                      -498'442.24               -914'832                    -229.1                        \n\n34 Finanzaufwand 8'450.00                      -                                  498.65                         8'450                           -                                  \n\n44 Finanzertrag -                                  -                                  -                                  -                                  -                                  \n\nErgebnis aus Finanzierung 8'450.00                     -                                  498.65                        8'450                          -                                  \n\nOperatives Ergebnis -506'981.76               399'400                      -497'943.59               -906'382                    -226.9                        \n\n38 Ausserordentlicher Aufwand -                                  -                                  -                                  -                                  -                                  \n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -                                  -                                  -                                  -                                  -                                  \n\nAusserordentliches Ergebnis -                                  -                                  -                                  -                                  -                                  \n\nGesamtergebnis -506'981.76               399'400                      -497'943.59               -906'382                    -226.9                        \n\nErtragsüberschuss = - / Aufwandüberschuss = +\n\n336\n\n\n\nITSH (Fortsetzung)\n\nInvestitionsrechnung (Abschluss ungeprüft)\n\nBeträge in Franken Rechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n           \n\n                         absolut               \n\nAbw. R2023 zu B2023\n\n                          in %\n\n5040 Hochbauten 756'182                       125'000                       166'904                       631'182                       504.9                           \n\n5060 Mobilien 707'055                       1'750'000                    1'184'909                    -1'042'945                   -59.6                           \n\n5200 Software 107'550                       625'000                       105'212                       -517'450                     -82.8                           \n\nNettoinvestitionen 1'570'788                   2'500'000                   1'457'026                   -929'212                    -37.2                           \n\n337\n\n\n\nITSH (Fortsetzung)\n\nBilanz\n\nBeträge in Franken Saldo per Saldo per Abweichung Abw.\n\n31.12.2023 31.12.2022 in Fr. in %\n\n1 Aktiven       13'796'136.87          13'480'826.24               315'310.63                            2.3 \n\n10 Finanzvermögen         9'656'716.30            8'823'707.72               833'008.58                            9.4 \n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen                 1'000.00                   -1'000.00                        -100.0 \n\n101 Forderungen           8'113'857.73           8'054'382.33                   59'475.40                             0.7 \n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen           1'542'858.57              768'325.39                 774'533.18                         100.8 \n\n14 Verwaltungsvermögen         4'139'420.57            4'657'118.52              -517'697.95                         -11.1 \n\n140 Sachanlagen           3'788'570.06           4'173'392.16               -384'822.10                           -9.2 \n\n142 Immaterielle Anlagen              350'850.51              483'726.36               -132'875.85                          -27.5 \n\n2 Passiven     -13'796'136.87        -13'480'826.24              -315'310.63                            2.3 \n\n20 Fremdkapital       -8'393'178.75          -8'584'849.88               191'671.13                           -2.2 \n\n200 Total Laufende Verbindlichkeiten            -661'225.01            -750'743.50                   89'518.49                          -11.9 \n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten          -6'111'686.96          -2'661'686.96             -3'450'000.00                         129.6 \n\n204 Passive Rechnungsabgrenzung            -339'472.30            -315'153.98                 -24'318.32                             7.7 \n\n205 Kurzfristige Rückstellungen            -276'865.00            -188'084.00                 -88'781.00                           47.2 \n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten            -180'843.48          -3'992'530.44              3'811'686.96                          -95.5 \n\n208 Langfristige Rückstellungen            -823'086.00            -676'651.00               -146'435.00                           21.6 \n\n29 Eigenkapital       -5'402'958.12          -4'895'976.36              -506'981.76                          10.4 \n\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag          -5'402'958.12          -4'895'976.36               -506'981.76                           10.4 \n\n2990 Jahresergebnis           -506'981.76           -497'943.59                  -9'038.17                            1.8 \n\n2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre         -4'895'976.36         -4'398'032.77              -497'943.59                          11.3 \n\n338\n\n\n\nKantonale Bauernkreditkasse\n\nErfolgsrechnung\n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\n2023 2023 2022 absolut in %\n\nAnteil Verwaltungskosten Betriebshilfe Kanton -13'343.55 -16'000.00 -12'000.55 2'656                           -16.6                           \n\nKantonsbeitrag an die Verwaltungskosten -44'438.35 -50'700.00 -43'506.25 6'262                           -12.4                           \n\nDienstleistungen - - - -                                  -                                  \n\nTotal Betriebsertrag -57'781.90 -66'700.00 -55'506.80 8'918                          -13.4                           \n\n4'317.00 6'000.00 296.10 -1'683                        -28.1                          \n\nBesoldungen 42'809.35 45'000.00 44'655.30 -2'191                        -4.9                            \n\nArbeitgeberbeiträge an Sozialversicherungen 10'655.55 12'000.00 10'555.40 -1'344                        -11.2                          \n\nWeiterbildung - 200.00 - -200                           -100.0                        \n\nPersonalaufwand 57'781.90 63'200.00 55'506.80 -5'418                         -8.6                            \n\nÜbriger betrieblicher Aufwand - 3'500.00 - -3'500                         -100.0                         \n\nBetriebliches Ergebnis - - - -                                  -                                  \n\nFinanzertrag - - - -                                  -                                  \n\nFinanzaufwand - - - -                                  -                                  \n\nJahresgewinn - - - -                                  -                                  \n\nAbweichung R2023 zu B2023\n\nTaggelder und Reiseentschädigungen der Verwaltungskommission\n\n339\n\n\n\nKantonale Bauernkreditkasse (Fortsetzung)\n\nBilanz\n\nBeträge in Franken Bilanz Bilanz\n\n31.12.2023 31.12.2022 absolut in %\n\nAktiven 43'070'245.72 43'070'245.72 - - \n\nUmlaufvermögen 11'198'251.72 13'939'349.72 -2'741'098 -19.7 \n\nForderungen aus Lieferung und Leistung - 26'000.00 -26'000 -100.0 \n\nübrige kurzfristige Forderungen 11'198'251.72 13'913'349.72 -2'715'098 -19.5 \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen - - - - \n\nAnlagevermögen 31'871'994.00 29'130'896.00 2'741'098 9.4 \n\nFinanzanlagen 31'871'994.00 29'130'896.00 2'741'098 9.4 \n\nTotal Aktiven 43'070'245.72 43'070'245.72 - - \n\nPassiven 43'070'245.72 43'070'245.72 - - \n\nLangfristiges Fremdkapital 43'070'245.72 43'070'245.72 - - \n\nübrige langfristige Verbindlichkeiten 43'070'245.72 43'070'245.72 - - \n\nEigenkapital - - - - \n\nTotal Passiven 43'070'245.72 43'070'245.72 - - \n\nZu- / Abnahme\n\n340\n\n\n\tRechnung_2023_inkl_Detailzahlen_A4\n\tLeere Seite A4 hoch\n\tStaatsrechnung 2023\n\tDetailzahlen\n\tDetailzahlen\n\tDetailzahlen\n\tDetailzahlen\n\tER 10 KR\n\tER 20 RR STKZ\n\tER 21 DI\n\tER 22 ED\n\tER 23 BD\n\tER 24 VD\n\tER 25 FD\n\tER 30 Gerichte\n\tIR 21 DI\n\tIR 22 ED\n\tIR 23 BD\n\tIR 24 VD\n\tIR 25 FD\n\tIR 30 Gerichte\n\n\n\tR23_ITSH_Erfolgsrechnung 2023\n\tR23_ITSH_Investitionsrechnung 2023\n\tR23_ITSH_Bilanz 2023\n\n\tR23_SBK_ER_Bilanz 2023 Berichtslayout\n\n\n\n\n