name: ADS 23-110, Vorlage des Regierungsrates vom 23. Oktober 2023

text: \n \n \n\nVorlage des Regierungsrates vom 23. Oktober 2023 \n\nBericht und Antrag 23-110 \ndes Regierungsrates des Kantons Schaffhausen  \nan den Kantonsrat \nbetreffend Prognose Ergebnis Rechnung 2023 und \nNachträge zum Budget 2024 (Oktoberbrief) \n\nSehr geehrter Herr Präsident \nSehr geehrte Damen und Herren \n \nMit dieser Vorlage erstatten wir Ihnen Bericht und Antrag betreffend Prognose Ergebnis Rechnung \n2023 und betreffend Nachträge zum Budget 2024 (Oktoberbrief). \n \nIm ersten Kapitel dieser Vorlage werden die voraussichtlich grösseren Abweichungen zum Budget \n2023 aufgezeigt und aufgrund dessen wird eine Prognose für das Gesamtergebnis der Rechnung \n2023 abgegeben.  \n \nIm zweiten Kapitel der Vorlage werden die Nachträge des Regierungsrates zum Budget 2024 be-\nhandelt. Die Nachträge zum Budget 2024 umfassen Aktualisierungen, die sich in der Zeit seit der \nVerabschiedung des Budgets 2024 durch den Regierungsrat zu Handen des Kantonsrates am \n29. August 2023 ergeben haben. Sämtliche Aktualisierungen / Änderungen werden in dieser Vorlage \nausführlich begründet. \n  \n\n\n\n2 \n\nInhaltsverzeichnis \n \n\n1. Prognose Rechnung 2023 ........................................................................................................ 4 \n\n1.1 Zusammenfassung ............................................................................................................ 4 \n\n1.1.1 Die wichtigsten Aufwandspositionen im Überblick ...................................................... 4 \n\n1.1.2 Die wichtigsten Ertragspositionen im Überblick .......................................................... 5 \n\n1.1.3 Auswirkungen auf den gestuften Erfolgsausweis (in Franken) .................................... 6 \n\n1.1.4 Auswirkungen auf die Investitionsrechnung (in Franken) ............................................ 7 \n\n1.2 Aktualisierungen / Prognose Rechnung 2023 im Detail ..................................................... 8 \n\n1.2.1 Korrekturen Erfolgsrechnung nach Departement (in Franken) .................................... 8 \n\n1.2.2 Korrekturen Erfolgsrechnung nach Departement und Institution (in Franken) ............. 8 \n\n1.2.3 Korrekturen Investitionsrechnung nach Departement und Institution (in Franken) .... 16 \n\n2. Nachträge zum Budget 2024 .................................................................................................. 20 \n\n2.1 Zusammenfassung .......................................................................................................... 20 \n\n2.1.1 Die wichtigsten Aufwandspositionen im Überblick .................................................... 20 \n\n2.1.2 Die wichtigsten Ertragspositionen im Überblick ........................................................ 20 \n\n2.1.3 Auswirkungen auf den gestuften Erfolgsausweis (in Franken) .................................. 21 \n\n2.1.4 Auswirkungen auf die Investitionsrechnung (in Franken) .......................................... 22 \n\n2.1.5 Auswirkungen auf den Selbstfinanzierungsgrad ....................................................... 23 \n\n2.2 Aktualisierungen / Nachträge zum Budget 2024 im Detail ............................................... 24 \n\n2.2.1 Korrekturen Erfolgsrechnung nach Departement (in Franken) .................................. 24 \n\n2.2.2 Korrekturen Erfolgsrechnung nach Departement und Institution (in Franken) ........... 24 \n\n2.2.3 Korrekturen Investitionsrechnung nach Departement und Institution (in Franken) .... 32 \n\n2.3 Verpflichtungskredite ....................................................................................................... 34 \n\n2.3.1 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung ..................................................................... 34 \n\n2.3.2 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung .............................................................. 34 \n\n2.4 Neue Ausgaben im Budget 2024 ..................................................................................... 36 \n\n2.4.1 Neue wiederkehrende Ausgaben > 20'000 Franken ................................................. 37 \n\n2.4.2 Neue einmalige Ausgaben > 100'000 Franken ......................................................... 39 \n\n2.5  Neue Pensenveränderungen im Budget 2024 ................................................................ 41 \n\n2.6  Antrag ............................................................................................................................ 42 \n\n \n  \n\n\n\n3 \n\nEinleitung \n\nErhebungsmethode Prognose 2023 \nZur Erstellung der Prognose für das Rechnungsergebnis 2023 wurden die Departemente aufgefor-\ndert, Abweichungen gegenüber dem Budget 2023 von mindestens 500'000 Franken in der Erfolgs-\nrechnung, bzw. 1 Mio. Franken in der Investitionsrechnung zu melden.  \n\nErhebungsmethode Nachträge zum Budget 2024 \nFür die Nachträge zum Budget 2024 (Grundlage bildet der Antrag des Regierungsrates vom 29. Au-\ngust 2023) erhielten die Departemente grundsätzlich dieselben Abweichungsvorgaben wie bei der \nPrognose des Rechnungsergebnisses 2023. Gleichzeitig mussten mit solchen Korrekturen zusam-\nmenhängende Positionen gemeldet werden, auch wenn diese unter den obengenannten Beträgen \nzu liegen kommen. Dadurch sind auch Einzelpositionen mit Abweichungen unter 500'000 Franken \naufgeführt, insbesondere, wenn in einer Finanzstelle zusammenhängende Positionen kontomässig \nfeiner gegliedert sind. Betragsunabhängig waren Veränderungen zu melden, wenn es sich um Pen-\nsenerhöhungen handelte oder um Beträge, welche dem Kantonsrat zur Genehmigung vorgelegt \nwerden sollen. \n\nZusätzlich waren neue einmalige Ausgaben grösser 100'000 Franken und neue jährlich wiederkeh-\nrende Ausgaben grösser 20'000 Franken mitzuteilen. Dies zur Sicherstellung der Finanzkompeten-\nzen des Kantonsrates.  \n\nSowohl die Aktualisierungen für die Prognose 2023 als auch die Nachträge zum Budget 2024 erhe-\nben keinen Anspruch auf Vollständigkeit. Vielmehr wurde mit der erwähnten Vorgehensweise ver-\nsucht, nach dem aktuellen Wissensstand möglichst aussagekräftige Gesamtergebnisse zu ermitteln.  \n\n \n\n  \n\n\n\n4 \n\n1. Prognose Rechnung 2023 \n\n1.1 Zusammenfassung \n \n\n1.1.1 Die wichtigsten Aufwandspositionen im Überblick \n\n– Personalaufwand: \n\n– Tiefere Löhne Polizei: -1'639'200 Franken;  \n\n– Tiefere Löhne Primarschule und Sekundarstufe I: -1'565'200 Franken; \n\n– Tiefere Löhne Berufsbildungszentrum: -683'600 Franken. \n\n– Sachaufwand: \n\n– Weniger Sonderschülerinnen und -schüler in ausserkantonalen und privaten Sonder-\nschulen: -780'000 Franken. \n\n– Transferaufwand: \n\n– Stationäre Spitalleistungen Psychiatrie: +2'070'000 Franken; \n\n– Entschädigung an SCHAFFHAUSER SONDERSCHULEN: +1'260'500 Franken; \n\n– Innerkantonaler Finanzausgleich: +1'249'400 Franken; \n\n– Integrationsmassnahmen für Ausländerinnen und Ausländer: +1'000'000 Franken; \n\n– Heim- und Krankheitskosten AHV: +700'000 Franken;  \n\n– Heim- und Krankheitskosten IV: +700'000 Franken; \n\n– Allgemeiner Lebensbedarf AHV: +300'000 Franken; \n\n– Allgemeiner Lebensbedarf IV: +300'000 Franken; \n\n– Beiträge aus dem Brandschutzfonds: -3'754'000 Franken; \n\n– Beiträge an Prämienverbilligung: -485'600 Franken; \n\n– Abgeltung Regionalverkehr: -250'000 Franken. \n  \n\n\n\n5 \n\n1.1.2 Die wichtigsten Ertragspositionen im Überblick \n\n– Fiskalertrag: \n\n– Gewinnsteuern der juristischen Personen: +37'000'000 Franken; \n\n– Einkommenssteuern natürliche Personen: +3'200'000 Franken; \n\n– Erbschafts- und Schenkungssteuern: +1'420'000 Franken;  \n\n– Vermögenssteuer natürliche Personen: +1'000'000 Franken; \n\n– Quellensteuern natürliche Personen: -6'300'000 Franken. \n\n– Entgelte: \n\n– Brandschutzabgabe: +700'000 Franken; \n\n– Anpassung Verbuchungspraxis Rückerstattungen von Spitalrechnungen: -1'400'000 \nFranken;  \n\n– Gebühren Grundbuchamt: -1'100'000 Franken. \n\n– Transferertrag: \n\n– Entschädigung Bund für Integrationsmassnahmen für Ausländerinnen und Ausländer: \n+1'500'000 Franken; \n\n– Bundesbeitrag Ergänzungsleistungen: +800'000 Franken; \n\n– Innerkantonaler Finanzausgleich: +624'700 Franken. \n\n– Finanzertrag: \n\n– Anteil am Ergebnis der Schaffhauser Kantonalbank: +5'700'000 Franken;  \n\n– Wertberichtigungen Liegenschaften FV: -7'180'000 Franken; \n\n– Anteil am Ergebnis der Spitäler Schaffhausen: -3'500'000 Franken; \n\n– Anteil am Ergebnis der EKS AG: -1'944'000 Franken; \n\n– Dividenden: -1'300'000 Franken. \n  \n\n\n\n6 \n\n1.1.3 Auswirkungen auf den gestuften Erfolgsausweis (in Franken) \n\n \n\n \n\nDie Erfolgsrechnung zeigt ein um 17'527'600 Franken verbessertes Gesamtergebnis.  \n\n  \n\nKanton Schaffhausen Erfolgsrechnung\n\nGestufter Erfolgsausweis\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss \n21.11.22\n\nAktualisierungen \n/ Korrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\nBetrieblicher Aufwand 916'529'700         -2'283'600            914'246'100         \n30 Personalaufwand 278'097'800          -3'888'000             274'209'800          \n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 95'294'900            -780'000                94'514'900            \n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 9'454'100              -142'600                9'311'500              \n35 Einlagen in Fonds u. Spezialfinanzierungen 440'000                 377'600                 817'600                 \n36 Transferaufwand 433'392'200          3'049'700              436'441'900          \n37 Durchlaufende Beiträge 99'850'700            -900'300                98'950'400            \n\nBetrieblicher Ertrag -793'821'500        -36'422'000          -830'243'500        \n40 Fiskalertrag -330'804'000        -36'320'000           -367'124'000        \n41 Regalien und Konzessionen -9'583'800             -                               -9'583'800             \n42 Entgelte -54'350'100           1'800'000              -52'550'100           \n43 Verschiedene Erträge -512'000                -                               -512'000                \n45 Entnahmen aus Fonds u. Spez.finanzierungen -1'153'000             122'400                 -1'030'600             \n46 Transferertrag -297'567'900        -2'924'700             -300'492'600        \n47 Durchlaufende Beiträge -99'850'700           900'300                 -98'950'400           \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 122'708'200         -38'705'600          84'002'600           \n\n34 Finanzaufwand 4'182'400              -                               4'182'400              \n44 Finanzertrag -60'873'600           8'224'000              -52'649'600           \n\nErgebnis aus Finanzierung -56'691'200          8'224'000              -48'467'200          \n\nOperatives Ergebnis 66'017'000           -30'481'600          35'535'400           \n\n38 Ausserordentlicher Aufwand -                               -                               -                               \n48 Ausserordentlicher Ertrag -55'612'300           8'500'000              -47'112'300           \n\nAusserordentliches Ergebnis -55'612'300          8'500'000              -47'112'300          \n\nZwischenergebnis operativ und ausserord. 10'404'700           -21'981'600          -11'576'900          \n\n9010 Einlagen in Eigenkapital 12'157'000            -                               12'157'000            \n9011 Entnahmen aus Eigenkapital -11'633'100           4'454'000              -7'179'100             \n\nNetto Einlagen/Entnahmen SF und Fonds EK 523'900                 4'454'000              4'977'900              \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung * 10'928'600           -17'527'600          -6'599'000            \n\n* + = Aufwandüberschuss / - = Ertragsüberschuss\n\n\n\n7 \n\n1.1.4 Auswirkungen auf die Investitionsrechnung (in Franken) \n\n \n\n \n\nDie Nettoinvestitionen sinken um 15'465'900 Franken.  \n\nDie tieferen Investitionsausgaben von 15'572'400 Franken sowie die entfallenden Investitionsbei-\nträge für eigene Rechnung von 106'500 Franken sind hauptsächlich auf diverse Projektverschiebun-\ngen zurückzuführen.  \n\n \n\n  \n\nKanton Schaffhausen Investitionsrechnung\n\nInvestitionsrechnung\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss \n21.11.22\n\nAktualisierungen \n/ Korrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\nInvestitionsausgaben 63'630'600           -15'572'400          48'058'200           \n50 Sachanlagen 34'252'400            -10'517'400           23'735'000            \n52 Immaterielle Anlagen 2'643'200              -180'000                2'463'200              \n54 Darlehen 4'125'000              -1'735'000             2'390'000              \n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 10'000'000            -                               10'000'000            \n56 Eigene Investitionsbeiträge 10'060'000            -3'140'000             6'920'000              \n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 2'550'000              -                               2'550'000              \n\nInvestitionseinnahmen -13'888'500          106'500                 -13'782'000          \n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -1'263'500             106'500                 -1'157'000             \n64 Rückzahlung von Darlehen -75'000                  -                               -75'000                  \n65 Übertragung von Beteiligungen -10'000'000           -                               -10'000'000           \n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -2'550'000             -                               -2'550'000             \n\nNettoinvestitionen 49'742'100           -15'465'900          34'276'200           \n\n\n\n8 \n\n1.2 Aktualisierungen / Prognose Rechnung 2023 im Detail \n \n\n1.2.1 Korrekturen Erfolgsrechnung nach Departement (in Franken) \n\n \n\n1.2.2 Korrekturen Erfolgsrechnung nach Departement und Institution (in Franken) \n\nDepartement des Innern \n\nSpitalversorgung \n\n \n\n3634.02: Die Hochrechnung zum Aufwand für stationäre Spitalleistungen im Bereich Psychiatrie ba-\nsiert auf der aktuellen Einschätzung und entspricht in etwa dem Rechnungsabschluss 2022 von \nknapp 13 Mio. Franken. Bei der Berechnung des Budgetwertes 2023 wurde im Frühjahr 2022 vom \nBudgetwert 2022 ausgegangen, welcher zu tief war. \n\n4260.00: Die Verbuchung von Rückerstattungen von Spitalrechnungen wurde umgestellt. Ab dem \nJahr 2023 werden die Gutschriften aus Stornierungen von Spitalrechnungen nicht mehr im Konto \n4260.00 verbucht, sondern direkt den Aufwandskonten 3634.01, 3634.02, 3634.03 und \n2134 3634.20 gutgeschrieben. Im Konto 4260.00 werden zukünftig nur noch die Einnahmen der \nSchaden Service Schweiz enthalten sein. Diese fordert für den Kanton Schaffhausen ungerechtfer-\ntigte Forderungen aus Unfällen ein, für welche der Kanton Schaffhausen in der Vorfinanzierungs-\npflicht ist.  \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023 \nStand 10.10.23\nNettoergebnis\n\n10 Kantonsrat 1'156'800         -                      1'156'800         \n\n20 Regierungsrat / Staatskanzlei 5'588'900         -                      5'588'900         \n\n21 Departement des Innern 243'487'300      4'158'800         247'646'100      \n\n22 Erziehungsdepartement 161'338'000      -1'768'300        159'569'700      \n\n23 Baudepartement 31'030'300        6'852'000         37'882'300        \n\n24 Volkswirtschaftsdepartement -10'396'400       1'669'700         -8'726'700        \n\n25 Finanzdepartement -431'712'200     -28'439'800       -460'152'000     \n\n30 Gerichte 10'435'900        -                      10'435'900        \n\nTotal Erfolgsrechnung        10'928'600       -17'527'600         -6'599'000 \n\nAufwandüberschuss = + / Ertragsüberschuss = -\n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2132 3634.02 Stationäre Spitalleistungen Psychiatrie 10'930'000        2'070'000         13'000'000        \n\n2132 4260.00 Rückerstattungen und \nKostenbeteiligungen Dritter\n\n-1'600'000        1'400'000         -200'000           \n\n\n\n9 \n\nBeiträge Krankenversicherung \n\n \n\nFür die Gesamtkosten der IPV werden für 2023 neu 65.6 Mio. Franken (abzüglich 30.2 Mio. Franken \nBund verbleiben 35.4 Mio. Franken Beitrag Gemeinden und Kanton) statt 66.9 Mio. Franken prog-\nnostiziert. Der Betrag von 35.4 Mio. Franken setzt sich wie folgt zusammen: IPV-Beiträge: \n33.53 Mio. Franken / IPV-Zahlungsausstände: 1.86 Mio. Franken. Diese Kosten werden zwischen \nGemeinden (65%) und Kanton (35%) aufgeteilt. \n\nSoziale Einrichtungen \n\n \n\nTiefere Abschreibungen aufgrund Projektverschiebung. \n\nErgänzungsleistungen \n\n \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2143 3637.01 Kantonsbeiträge an Prämienverbilligung \nKrankenkasse\n\n11'820'000        -83'700            11'736'300        \n\n2143 3637.02 Kantonsbeiträge für Zahlungsausstände \ngemäss Art. 64a KVG\n\n1'050'000         -401'900           648'100            \n\n2143 3707.02 Gemeindebeiträge an Prämienverbilligung \nKrankenkasse\n\n21'950'000        -153'900           21'796'100        \n\n2143 3707.03 Gemeindebeiträge für Zahlungsausstände \ngemäss Art. 64a KVG\n\n1'950'000         -746'400           1'203'600         \n\n2143 4702.11 Durchlaufende Beiträge von Gemeinden \nan Prämienverbilligung Krankenkasse\n\n-21'950'000       153'900            -21'796'100       \n\n2143 4702.12 Durchlaufende Beiträge von Gemeinden \nfür Zahlungsausstände gemäss Art. 64a \n\n-1'950'000        746'400            -1'203'600        \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2184 3660.60 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge an private \nUnternehmungen ohne Erwerbszweck\n\n95'200             -25'600            69'600             \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2192 3637.10 Allgemeiner Lebensbedarf AHV 12'200'000        300'000            12'500'000        \n\n2192 3637.11 Heim- und Krankheitskosten AHV 14'100'000        700'000            14'800'000        \n\n2192 3637.15 Allgemeiner Lebensbedarf IV 12'200'000        300'000            12'500'000        \n\n2192 3637.16 Heim- und Krankheitskosten IV 7'500'000         700'000            8'200'000         \n\n2192 4630.10 Bundesbeitrag an Ergänzungsleistungen \nAHV\n\n-7'800'000        -400'000           -8'200'000        \n\n2192 4630.15 Bundesbeitrag an Ergänzungsleistungen \nIV\n\n-7'800'000        -400'000           -8'200'000        \n\n\n\n10 \n\nAnpassung der einzelnen Positionen aufgrund der Ausgabenentwicklung während den ersten drei \nQuartalen 2023. \n\nFonds für Integrationsmassnahmen für Ausländerinnen und Ausländer \n\n \n\n3636.00: Zusätzliche Kurse infolge höherer Nachfrage im Zusammenhang mit der Aufnahme von \nSchutzsuchenden aus der Ukraine und steigenden Zahlen im Asyl- und Flüchtlingsbereich. Die ent-\nsprechenden Kosten werden mit zweckgebundenen Mitteln aus den Integrationspauschalen und \ndem Bundesprogramm «Unterstützungsmassnahmen von Personen mit Schutzstatus S» finanziert \n(vgl. Konto 4610.00). \n\n4610.00: Zusätzliche zweckgebundene Entschädigungen aus den Integrationspauschalen und dem \nBundesprogramm «Unterstützungsmassnahmen von Personen mit Schutzstatus S». \n\n3500.00 und 4500.00: Einlage in Fondskapital. \n\nErziehungsdepartement \n\nPrimarschulen \n\n \n\nAktualisierte Hochrechnung 2023. \n\n  \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2198.\n7215\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n3'100'000         1'000'000         4'100'000         \n\n2198.\n7215\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -2'600'000        -1'500'000        -4'100'000        \n\n2198.\n7216\n\n3500.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen des \nFremdkapitals\n\n-                      377'600            377'600            \n\n2198.\n7217\n\n4500.00 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen \ndes Fremdkapitals\n\n-122'400           122'400            -                      \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2234 3020.00 Löhne der Lehrpersonen 45'487'900        -587'900           44'900'000        \n\n2234 305* AG-Beiträge Sozialversicherungen 10'044'000        -130'000           9'914'000         \n\n\n\n11 \n\nSekundarstufe I \n\n \n\nAktualisierte Hochrechnung 2023. \n\nSonderschulung \n\n \n\n3130.10: Weniger Sonderschülerinnen und -schüler in ausserkantonalen und privaten Sonderschu-\nlen. \n\n3614.00: Mehr Sonderschülerinnen und -schüler in den SCHAFFHAUSER SONDERSCHULEN. \n\nBerufsbildungszentrum \n\n \n\nAufgrund von Pensionierungen haben sich die Lohnkosten reduziert. \n\nBaudepartement \n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen \n\n \n\nAuswirkung der Projektverschiebungen (vgl. Ziff. 1.2.3). \n\n  \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2238 3020.00 Löhne der Lehrpersonen 26'594'300        -694'300           25'900'000        \n\n2238 305* AG-Beiträge Sozialversicherungen 5'871'800         -153'000           5'718'800         \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2249 3130.10 Entschädigungen an private \nSonderschulen\n\n5'880'000         -780'000           5'100'000         \n\n2249 3614.00 Entschädigungen an öffentliche \nUnternehmungen\n\n19'239'500        1'260'500         20'500'000        \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2275 3020.00 Löhne der Lehrpersonen 10'513'400        -560'200           9'953'200         \n\n2275 305* AG-Beiträge Sozialversicherungen 2'696'800         -123'400           2'573'400         \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2332 3300.40 Planmässige Abschreibungen\nHochbauten\n\n3'116'800         -78'000            3'038'800         \n\n\n\n12 \n\nLiegenschaften Finanzvermögen \n\n \n\nDie Aufwertung des Areals Pflegezentrum erfolgte bereits im Jahr 2022. \n\nÖffentlicher Verkehr \n\n \n\nAngepasste Abgeltung an den Regionalverkehr. \n\nVolkswirtschaftsdepartement \n\nGrundbuchamt \n\n \n\nDie Anzahl der Geschäftsfälle entspricht zwar den Vorjahren, jedoch fehlen bis heute die sonst üb-\nlichen Grossgeschäfte, wie z. B. Immobilien-Portfolioübertragungen oder sonstige Areal-Verkäufe, \nmit ihren hohen Gebühren. Die Ursache hierfür liegt wohl an den veränderten Zinsverhältnissen am \nMarkt. Gemäss derzeitiger Einschätzung lässt sich der budgetierte Gebührenertrag 2023 nicht er-\nreichen und ist von Gebühreneinnahmen von ca. 9.5 Mio. Franken auszugehen. \n\nLandwirtschaftsamt \n\n \n\nTiefere Abschreibungen infolge Projektverschiebungen. \n\n  \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2333 4443.00 Wertberichtigungen Liegenschaften FV -7'180'000        7'180'000         -                      \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2375 3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 11'850'000        -250'000           11'600'000        \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2410 4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -10'600'000       1'100'000         -9'500'000        \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2440 3320.00 Planmässige Abschreibungen \nimmaterielle Anlagen\n\n100'000            -40'000            60'000             \n\n2440 3660.20 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge an Gemeinden\n\n507'100            -15'000            492'100            \n\n\n\n13 \n\nKantonaler Finanzausgleich \n\n \n\nDie durchschnittliche Steuerkraft ist markant höher als budgetiert aufgrund der sehr hohen (nicht \ngeplanten) Steuereinnahmen in der Stadt Schaffhausen, was zu hohen Ausgleichszahlungen führt. \nDementsprechend sind aber auch die Einnahmen (Zahlungen der ressourcenstarken Gemeinden) \nim Konto 4622.70 höher. \n\nFinanzdepartement \n\nErtrag der Aktiv-Kapitalien \n\n \n\nAnpassung auf Ausschüttung für das Jahr 2022. \n\nDirekte Abgaben \n\n \n\nAktualisierung aufgrund der aktuellen Einnahmen und der angenommenen Entwicklung für die rest-\nlichen drei Monate des Jahres 2023. Die Gewinnsteuern der juristischen Personen liegen unerwartet \ndeutlich über dem für das Budget 2023 massgebenden Vorjahressoll. Der Stand der Gewinnsteuern \nder juristischen Personen beträgt per 19. Oktober 2023 102 Mio. Franken. \n\n  \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2453 3622.50 Innerkantonaler Finanzausgleich von \nKanton an Gemeinden\n\n1'720'000         624'700            2'344'700         \n\n2453 3622.70 Horizontaler Finanzausgleich von \nGemeinde an Gemeinde\n\n1'720'000         624'700            2'344'700         \n\n2453 4622.70 Horizontaler Finanzausgleich von \nGemeinde an Gemeinde\n\n-1'720'000        -624'700           -2'344'700        \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2532 4420.00 Dividenden -1'846'000        1'300'000         -546'000           \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2538 4000.00 Einkommenssteuern natürliche Personen -167'800'000     -3'200'000        -171'000'000     \n\n2538 4001.00 Vermögenssteuer natürliche Personen -27'000'000       -1'000'000        -28'000'000       \n\n2538 4002.00 Quellensteuern natürliche Personen -19'300'000       6'300'000         -13'000'000       \n\n2538 4010.00 Gewinnsteuern juristische Personen -73'000'000       -37'000'000       -110'000'000     \n\n2538 4894.00 Entnahme aus finanzpolitischer Reserve -8'500'000        8'500'000         -                      \n\n\n\n14 \n\nErbschafts- und Schenkungssteuern \n\n \n\nAktualisierung aufgrund der aktuellen Einnahmen und der angenommenen Entwicklung für die rest-\nlichen drei Monate des Jahres 2023. \n\nVerschiedene Erträge \n\n \n\nAnpassung auf Ausschüttung für das Jahr 2022. \n\nSchaffhauser Polizei \n\n \n\n3010.00 – 305*: Hintergrund des prognostizierten Minderaufwandes ist die Kumulation der tieferen \nmonatlichen Besoldungsauslagen, die sich aufgrund der Personalfluktuation (unerwartete Kündi-\ngungen) und offenen Stellen, die nicht oder nur zeitverzögert besetzt werden konnten, ergeben ha-\nben. \n\n3300.60 und 3320.00: Anpassung aufgrund von Projektverschiebungen (vgl. Ziff. 1.2.3). \n\n  \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2540 4024.00 Erbschafts- und Schenkungssteuern -7'080'000        -1'420'000        -8'500'000        \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2546 4461.10 Anteil am Ergebnis der\nSchaffhauser Kantonalbank\n\n-38'300'000       -5'700'000        -44'000'000       \n\n2546 4461.20 Anteil am Ergebnis der Spitäler \nSchaffhausen\n\n-3'500'000        3'500'000         -                      \n\n2546 4463.10 Anteil am Ergebnis der EKS AG -2'760'000        1'944'000         -816'000           \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2550 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n21'822'700        -1'206'700        20'616'000        \n\n2550 305* AG-Beiträge Sozialversicherungen 4'984'400         -432'500           4'551'900         \n\n2550 3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 341'800            12'700             354'500            \n\n2550 3320.00 Planmässige Abschreibungen \nimmaterielle Anlagen\n\n80'000             4'000               84'000             \n\n\n\n15 \n\nAmt für Bevölkerungsschutz und Armee \n\n \n\nAnpassungen aufgrund Projektverzögerungen (vgl. Ziff. 1.2.3). \n\nBrandschutzfonds \n\n \n\n3632.10: 180'000 Franken für geplante Fahrzeuge entfallen gänzlich und 421'000 Franken werden \naufgrund von Verzögerungen erst im Jahr 2024 anfallen. Dadurch reduzieren sich die für das Jahr \n2023 erwarteten Ausgaben für die Subventionierung von Fahrzeugen um insgesamt 601'000 Fran-\nken. In Bezug auf die Wasserversorgung wurden aufgrund früherer Rückfragen bei den Gemeinden \n7.46 Mio. Franken budgetiert. Zur Abrechnung eingereicht wurden erst rund 1.4 Mio. Franken. Eine \nPrognose ist daher nicht verlässlich möglich. \n\n4210.10: Der Ertrag aus der Brandschutzabgabe hängt davon ab, wie viele Neubauten 2023 noch \nfertiggestellt und geschätzt werden. \n\n9011.00: Höhere Einlage in Fondskapital. \n\n  \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2557 3300.40 Planmässige Abschreibungen \nHochbauten\n\n5'900               -5'900              -                      \n\n2557 3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 35'400             -35'400            -                      \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2598.\n7256\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden \nund Gemeindezweckverbände\n\n8'754'000         -3'754'000        5'000'000         \n\n2598.\n7256\n\n4210.10 Brandschutzabgabe -5'450'000        -700'000           -6'150'000        \n\n2598.\n7256\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und \nFonds im Eigenkapital\n\n-6'584'600        4'454'000         -2'130'600        \n\n\n\n16 \n\n1.2.3 Korrekturen Investitionsrechnung nach Departement und Institution (in Franken) \n\n \n\nDepartement des Innern \n\nSoziale Einrichtungen \n\n \n\nIPR0217: Der Ausbau der Tagesstruktur in Zusammenhang mit den geplanten Kleinwohngruppen \n(KWG) hat sich verzögert. Für dieses Jahr ist kein Investitionsbeitrag mehr vorgesehen. \n\nIPR0218: Der Neubau Sommerwies kann dieses Jahr wegen hängigen Rekursen nicht begonnen \nwerden. Wann die Baubewilligung vorliegt und zu welchem Zeitpunkt mit dem Neubau begonnen \nwerden kann, ist aktuell noch nicht absehbar. \n\nIT-Konzernprodukte \n\n \n\nÜberführung KSD zu Informatik Schaffhausen per 1. Januar 2023 verzögert sich aufgrund Abstim-\nmung auf 2024. \n\n  \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\nNetto-Invest.\n\n21 Departement des Innern 5'059'400         -2'375'000        2'684'400         \n\n22 Erziehungsdepartement 2'357'200         -                      2'357'200         \n\n23 Baudepartement 34'727'600        -11'319'600       23'408'000        \n\n24 Volkswirtschaftsdepartement 4'830'000         -800'000           4'030'000         \n\n25 Finanzdepartement 2'561'300         -971'300           1'590'000         \n\n30 Gerichte           206'600            -                      206'600            \n\nTotal Nettoinvestitionen        49'742'100       -15'465'900        34'276'200 \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2184 5660.00\nIPR0217\n\nStiftung Wohnheim Ungarbühl: Ausbau \nTagesstruktur Intensivbetreuung intern\n\n240'000            -240'000           -                      \n\n2184 5660.00\nIPR0218\n\nVK Neubau Sommerwies Stiftung \nSoziales Wohnen Geissberg SWG\n\n400'000            -400'000           -                      \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2197 5440.00\nIPR0003\n\nDarlehen KSD 3'000'000         -1'735'000        1'265'000         \n\n\n\n17 \n\nBaudepartement \n\nEnergiefachstelle \n\n \n\nVerpflichtungskredit wird per 2023 in den Klimafonds (Bereich Energie/Klimaschutz) übertragen. \n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen \n\n \n\nIPR0020: Trägerschaft Langzeitpflege steht noch nicht fest. \n\nIPR0021: Verzug im Projekt. \n\nIPR0176: Auf Jahr 2024 verschoben. \n\nIPR0210: Kauf auf Jahr 2024 verschoben. \n\nIPR0212: Auf Jahr 2024 verschoben. \n\nIPR0219: Fertigstellung erst im Jahr 2024. \n\n  \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2301 5670.00\nIPR0167\n\nVK Förderung von Energieeffizienz und \nerneuerbaren Energien\n\n1'900'000         -1'900'000        -                      \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2332 5040.00\nIPR0020\n\nVK PSY Bauliche Anpassung \nPsychiatriezentrum\n\n500'000            -500'000           -                      \n\n2332 5040.00\nIPR0021\n\nVK PSZ Neubau Kantonales \nSicherheitszentrum\n\n5'000'000         -3'100'000        1'900'000         \n\n2332 5000.00\nIPR0176\n\nVK DPZ Durchgangsplatz Ziegelhütte 1'979'600         -1'979'600        -                      \n\n2332 5040.00\nIPR0176\n\nVK DPZ Durchgangsplatz Ziegelhütte 50'000             -50'000            -                      \n\n2332 5040.00\nIPR0210\n\nVK Kauf Liegenschaft Schweizersbild 64 1'900'000         -1'900'000        -                      \n\n2332 5040.00\nIPR0212\n\nVK GBS Gebäudehüllensanierung \nHäuser «Zum Rosenberg» und «Zum \nGrüt»\n\n1'200'000         -1'150'000        50'000             \n\n2332 5040.00\nIPR0219\n\nVK SOS Sanierung Obere Scheune 990'000            -740'000           250'000            \n\n\n\n18 \n\nVolkswirtschaftsdepartement \n\nLandwirtschaftsamt \n\n \n\nIPR0066: Baubeginn erfolgt noch im November - 1. Auszahlung Bewässerungsprojekt wahrschein-\nlich erst 2024. \n\nIPR0179: Projekt unterbrochen, Weiterführung ab 2024. \n\nFinanzdepartement \n\nSchaffhauser Polizei \n\n \n\nIPR0198: Die Vertragsunterzeichnung für das Polizeiboot ist für November 2023 vorgesehen, wobei \neine Anzahlung von 30 Prozent (rund 120`000 Franken) zu leisten sein wird. Die 2023 nicht verwen-\ndeten übrigen 280`000 Franken werden in der Rechnung 2024 anfallen. \n\nIPR0215: Für das Jahr 2023 fallen nur die 50'000 Franken für die externe Unterstützung durch die \nFirma CSI Consulting für eine Studie zur Einsatz- und Verkehrsleitzentrale im geplanten PSZ an. \n\nITP5001: Projekt-Phase I zum POLYCOM 2030 ist abgeschlossen, Projekt-Phasen II und III haben \ngestartet. \n\nITP5010: Das Projekt wird bis Ende 2023 abgeschlossen sein. \n\n  \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2440 5620.00\nIPR0066\n\nVK Staatsbeiträge an \nBodenverbesserung 2016-2019\n\n600'000            -600'000           -                      \n\n2440 5290.00\nIPR0179\n\nVK Bodenkartierung 200'000            -200'000           -                      \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2550 5060.00\nIPR0198\n\nErsatzbeschaffung Polizeiboot 400'000            -280'000           120'000            \n\n2550 5060.00\nIPR0215\n\nVK Technische Betriebsausrüstung PSZ \nSH\n\n500'000            -450'000           50'000             \n\n2550 5060.00\nITP5001\n\nVK POLYCOM 2030 336'300            63'700             400'000            \n\n2550 5200.00\nITP5010\n\nRelease-Wechsel Einsatzleitsystem 400'000            20'000             420'000            \n\n\n\n19 \n\nAmt für Bevölkerungsschutz und Armee \n\n \n\nDas Projekt «Geschützter Führungsstandort Kiesgrube» konnte in den letzten zwei Jahren aufgrund \nvon personellen Vakanzen beim Bundesamt für Bevölkerungsschutz, aber auch teilweise beim B+A, \nnicht vorangetrieben werden. Die Planungsarbeiten wurden diesen Sommer wieder aufgenommen. \nNeuen Erkenntnissen zufolge (u. a. auch aufgrund neuer Vorschriften) sind in den Bereichen Lüf-\ntung, Küche und Elektrizität grössere Arbeiten notwendig. Diese setzen zuerst eine vertiefte Planung \nvoraus. \n\n  \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2023\n\nKR-Beschluss\n21.11.22\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nPrognose 2023\nStand 10.10.23\n\n2557 5040.00\nIPR0164\n\nVK Ausbau Schutzanlage Kiesgrube zum \ngeschützten KFO Führungsstandort\n\n254'500            -254'500           -                      \n\n2557 5060.00\nIPR0164\n\nVK Ausbau Schutzanlage Kiesgrube zum \ngeschützten KFO Führungsstandort\n\n177'000            -177'000           -                      \n\n2557 6300.00\nIPR0164\n\nVK Ausbau Schutzanlage Kiesgrube zum \ngeschützten KFO Führungsstandort\n\n-106'500           106'500            -                      \n\n\n\n20 \n\n2. Nachträge zum Budget 2024 \n\n2.1 Zusammenfassung \n \n\n2.1.1 Die wichtigsten Aufwandspositionen im Überblick \n\n– Personalaufwand:  \n\n– Projektbezogene Anstellungen bei der Archäologie: +458'100 Franken; \n\n– Heimaufsicht beim Gesundheitsamt / Kantonsärztlicher Dienst: +224'200 Franken; \n\n– Befristete Anstellung beim Sekretariat / Rechtsdienst Koordinationsstelle für Umwelt-\nschutz: +136'100 Franken.  \n\n– Sachaufwand:  \n\n– Nettomieten diverser Liegenschaften: +420'000 Franken; \n\n– Externe Unterstützung für diverse Abklärungen Gesundheitsamt: +150'000 Franken. \n\n– Finanzaufwand: \n\n– Rückbau ehemaliges Pflegezentrum: +590'000 Franken. \n\n– Transferaufwand: \n\n– Ergänzungsleistungen Heim- und Krankheitskosten AHV: +1'700'000 Franken;  \n\n– Ergänzungsleistungen Allgemeiner Lebensbedarf AHV: +500'000 Franken;  \n\n– Ergänzungsleistungen Allgemeiner Lebensbedarf IV: +500'000 Franken;  \n\n– Beiträge aus dem Brandschutzfonds: +421'000 Franken; \n\n– Beitrag «Regionale Anlaufstellen REAS»: +110'000 Franken;  \n\n– Beiträge an Prämienverbilligung Krankenkasse: -971'000 Franken. \n\n \n\n2.1.2 Die wichtigsten Ertragspositionen im Überblick \n\n– Fiskalertrag: \n\n– Gewinnsteuern der juristischen Personen: +18'100'000 Franken \n(vorausgesetzt die Stimmbevölkerung stimmt der Teilrevision des Steuergesetzes \nam 19. November 2023 zu.); \n\n– Einkommenssteuern der natürlichen Personen: -5'000'000 Franken; \n\n– Vermögensgewinnsteuern: -4'200'000 Franken. \n\n– Transferertrag: \n\n– Abfederungsmassnahmen NFA 2024: +1'911'000 Franken; \n\n– Falscherfassung Beiträge vom Bund für INVOL: +624'000 Franken;  \n\n– Bundesbeiträge an Ergänzungsleistungen AHV: +550'000 Franken; \n\n– Bundesbeiträge an Ergänzungsleistungen IV: +550'000 Franken.  \n\n\n\n21 \n\n2.1.3 Auswirkungen auf den gestuften Erfolgsausweis (in Franken) \n\n \n\n \nDie Erfolgsrechnung zeigt ein um 7'916'400 Franken verbessertes Gesamtergebnis.  \n\nKanton Schaffhausen Erfolgsrechnung\n\nGestufter Erfolgsausweis\nBudget 2024\n\nVorlage RR \n29.08.23\n\nAktualisierungen \n/ Korrekturen\n\nBudget 2024\nStand 10.10.23\n\nBetrieblicher Aufwand 950'184'200         3'758'400              953'942'600         \n30 Personalaufwand 288'696'700          960'300                 289'657'000          \n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 101'180'800          1'058'000              102'238'800          \n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 10'750'400            14'400                    10'764'800            \n35 Einlagen in Fonds u. Spezialfinanzierungen 415'100                 120'600                 535'700                 \n36 Transferaufwand 441'939'700          2'422'100              444'361'800          \n37 Durchlaufende Beiträge 107'201'500          -817'000                106'384'500          \n\nBetrieblicher Ertrag -850'141'700        -11'800'500          -861'942'200        \n40 Fiskalertrag -377'047'000        -8'900'000             -385'947'000        \n41 Regalien und Konzessionen -9'996'700             -                               -9'996'700             \n42 Entgelte -55'939'600           -                               -55'939'600           \n43 Verschiedene Erträge -510'300                -                               -510'300                \n45 Entnahmen aus Fonds u. Spez.finanzierungen -240'700                -                               -240'700                \n46 Transferertrag -299'205'900        -3'717'500             -302'923'400        \n47 Durchlaufende Beiträge -107'201'500        817'000                 -106'384'500        \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 100'042'500         -8'042'100            92'000'400           \n\n34 Finanzaufwand 3'443'700              590'000                 4'033'700              \n44 Finanzertrag -47'816'400           -                               -47'816'400           \n\nErgebnis aus Finanzierung -44'372'700          590'000                 -43'782'700          \n\nOperatives Ergebnis 55'669'800           -7'452'100            48'217'700           \n\n38 Ausserordentlicher Aufwand -                               -                               -                               \n48 Ausserordentlicher Ertrag -72'862'300           -                               -72'862'300           \n\nAusserordentliches Ergebnis -72'862'300          -                               -72'862'300          \n\nZwischenergebnis operativ und ausserord. -17'192'500          -7'452'100            -24'644'600          \n\n9010 Einlagen in Eigenkapital 5'900'400              -464'300                5'436'100              \n9011 Entnahmen aus Eigenkapital -9'041'500             -                               -9'041'500             \n\nNetto Einlagen/Entnahmen SF und Fonds EK -3'141'100            -464'300                -3'605'400            \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung * -20'333'600          -7'916'400            -28'250'000          \n\n* + = Aufwandüberschuss / - = Ertragsüberschuss\n\n\n\n22 \n\n2.1.4 Auswirkungen auf die Investitionsrechnung (in Franken) \n\n \n\n \n \nDie Nettoinvestitionen erhöhen sich insgesamt um 7'059'600 Franken. Dies ist auf Projektverschie-\nbungen bei den Liegenschaften des Verwaltungsvermögens (6'129'600 Franken) und den Eigenen \nInvestitionsbeiträgen (650'000 Franken) zurückzuführen. Zudem erfolgt die Schlusszahlung für die \nErsatzbeschaffung des Polizeibootes erst per 2024 (280'000 Franken).  \n\n \n \n \n \n  \n\nKanton Schaffhausen Investitionsrechnung\n\nInvestitionsrechnung\nBudget 2024\n\nVorlage RR \n29.08.23\n\nAktualisierungen \n/ Korrekturen\n\nBudget 2024\nStand 10.10.23\n\nInvestitionsausgaben 67'497'500           7'059'600              74'557'100           \n50 Sachanlagen 37'007'000            6'409'600              43'416'600            \n52 Immaterielle Anlagen 2'059'000              -                               2'059'000              \n54 Darlehen 6'712'500              -                               6'712'500              \n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 10'000'000            -                               10'000'000            \n56 Eigene Investitionsbeiträge 8'969'000              650'000                 9'619'000              \n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 2'750'000              -                               2'750'000              \n\nInvestitionseinnahmen -15'356'500          -                               -15'356'500          \n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -2'531'500             -                               -2'531'500             \n64 Rückzahlung von Darlehen -75'000                  -                               -75'000                  \n65 Übertragung von Beteiligungen -10'000'000           -                               -10'000'000           \n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -2'750'000             -                               -2'750'000             \n\nNettoinvestitionen 52'141'000           7'059'600              59'200'600           \n\n\n\n23 \n\n2.1.5 Auswirkungen auf den Selbstfinanzierungsgrad \n\n \n\n \n  \n\nKanton Schaffhausen Selbstfinanzierungsgrad\n\nKonto Bezeichnung\nBudget 2024\nVorlage RR \n\n29.08.23\n\nBudget 2024\nInvestitionen\n\nStand 10.10.23\n\nBudget 2024\nStand 10.10.23\n\nmit 100% \nUmsetzung\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 20'333'600 28'250'000\n33 + Abschreibungen Verwaltungsvermögen 10'750'400 10'764'800\n35 + Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 415'100 535'700\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -240'700 -240'700\n9010 + Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds im EK, \n\nErtragsüberschuss\n5'900'400 5'436'100\n\n9011 - Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds im EK, \nAufwandüberschuss\n\n-9'041'500 -9'041'500\n\n364 + Wertberichtigungen Darlehen VV 5'000 5'000\n365 + Wertberichtigungen Beteiligungen VV - -\n366 + Abschreibungen Investitionsbeiträge 8'471'100 8'514'400\n466 - Auflösung passivierte Investitionsbeiträge - -\n383 + Zusätzliche Abschreibungen - -\n387 + A.o. Transferaufwand; zusätzliche Abschreibungen auf \n\nDarlehen, Beteiligungen und Investitionsbeiträgen\n- -\n\n487 - Zusätzliche Auflösung passivierter Investitionsbeiträge - -\n389 + Einlagen in das Eigenkapital - -\n489 - Entnahmen aus dem Eigenkapital -72'862'300 -72'862'300\n4490 - Aufwertungen VV - -\n\nTotal Selbstfinanzierung -36'268'900 -28'638'500\n\n5 Investitionsausgaben 67'497'500 74'557'100\n6 Investitionseinnahmen -15'356'500 -15'356'500\n\nNettoinvestitionen 52'141'000 59'200'600 59'200'600\n\nSelbstfinanzierungsgrad -69.6% -48.4%\n\n\n\n24 \n\n2.2     Aktualisierungen / Nachträge zum Budget 2024 im Detail \n\n \n2.2.1 Korrekturen Erfolgsrechnung nach Departement (in Franken) \n\n \n \n\n2.2.2 Korrekturen Erfolgsrechnung nach Departement und Institution (in Franken) \n\nKantonsrat \n\nAus dem Bereich Kantonsrat ergeben sich keine Änderungen zum Budget 2024. \n\nRegierungsrat / Staatskanzlei \n\nAus dem Bereich Regierungsrat / Staatskanzlei ergeben sich keine Änderungen zum Budget 2024. \n\nDepartement des Innern \n\nSekretariat / Rechtsdienst Koordinationsstelle für Umweltschutz \n\n \n\nStelle Stabsmitarbeiter Sekretariat Departement des Innern, einstweilen befristet auf zwei Jahre (bis \n31. Dezember 2025); mit Option auf Verlängerung. \n\n  \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2024 \nVorlage RR\n\nNettoergebnis\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\nNettoergebnis\n\n10 Kantonsrat 1'229'800         -                      1'229'800         \n\n20 Regierungsrat / Staatskanzlei 5'915'000         -                      5'915'000         \n\n21 Departement des Innern 260'693'400      1'447'000         262'140'400      \n\n22 Erziehungsdepartement 163'557'700      -2'061'700        161'496'000      \n\n23 Baudepartement 41'311'000        3'291'300         44'602'300        \n\n24 Volkswirtschaftsdepartement -29'313'600       -                  -29'313'600       \n\n25 Finanzdepartement -474'652'800     -10'593'000       -485'245'800     \n\n30 Gerichte 10'925'900        -                      10'925'900        \n\nTotal Erfolgsrechnung       -20'333'600         -7'916'400       -28'250'000 \n\nAufwandüberschuss = + / Ertragsüberschuss = -\n\nKanton Schaffhausen Budget 2024 \nVorlage RR\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\n\n2100 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n997'400            111'800            1'109'200         \n\n2100 305* AG-Beiträge Sozialversicherungen 217'600            24'300             241'900            \n\n\n\n25 \n\nLotterie und Spielbanken \n\n \n\nAnteil an Spielbankenabgabe für den Fonds für Suchtprophylaxe wurde vom Kantonsrat am \n25. September 2023 im Rahmen der Beratung der Vorlage betreffend die Aufgaben- und Finanzie-\nrungsentflechtung zwischen dem Kanton und den Gemeinden von 13.3 % auf 20 % erhöht. \n\nJagd und Fischerei \n\n \n\nStelle Sachbearbeiterin Jagd und Fischerei im Umfang von 80 %. Der Einsatz ist betrieblich notwen-\ndig aufgrund des voraussichtlich auch im Jahr 2024 anfallenden Arbeitsausfalls (Arbeitsunfähigkeit) \ndes Ressortleiters Jagd und Fischerei. Die Anstellung ist befristet bis 31. Dezember 2024. \n\nGesundheitsamt / Kantonsärztlicher Dienst \n\n \n\n3010.00 – 305*: Stellen für den geplanten Aufbau der Heimaufsicht im Umfang von 170 % (davon \n50 % befristet). Vgl. Ziff. 2.5. \n\n3132.00: Diverse Abklärungen (Submissionsfragen, Projektleitung, Beteiligung Kanton usw.) müs-\nsen noch erledigt werden. Ein Folgeprojekt (Spitex) soll durch eine externe Projektleitung im Jahr \n2024 zusätzlich vorangetrieben werden. \n\n  \n\nKanton Schaffhausen Budget 2024 \nVorlage RR\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\n\n2102 3980.00 Übertragungen 274'400            120'600            395'000            \n\nKanton Schaffhausen Budget 2024 \nVorlage RR\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\n\n2104 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n262'100            48'900             311'000            \n\n2104 305* AG-Beiträge Sozialversicherungen 57'900             10'700             68'600             \n\nKanton Schaffhausen Budget 2024 \nVorlage RR\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\n\n2131 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n1'542'000         184'000            1'726'000         \n\n2131 305* AG-Beiträge Sozialversicherungen 336'200            40'200             376'400            \n\n2131 3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten etc.\n\n188'000            150'000            338'000            \n\n\n\n26 \n\nHeime und Pflege \n\n \n\nBeiträge zur Umsetzung der Pflegeinitiative. \n\nBeiträge Krankenversicherung \n\n \n\n3637.01, 3707.02 und 4702.11: Im Budget 2024 wurde der IST-Wert 2023 zu hoch eingeschätzt. \nDiese IST-Schätzung war die Basis für das Budget 2024. Die hohen Prämiensteigerungen wurden \ngrösstenteils vorweggenommen. Die Auswirkung der Prämienaufschläge auf die IPV wurde auf Ba-\nsis der letztjährigen Erfahrungen mit ähnlich hohen Prämienaufschlägen entsprechend reduziert. \n\n3707.01 und 4700.01: Aufgrund höherer effektiver Prämiensteigerung der mittleren Prämie im Kan-\nton SH hat der Bund seinen Beitrag gegenüber der vorläufigen Schätzung vom Frühjahr 2023 erhöht.    \n\nAufwendungen gem. SHEG Art. 35, 36 + 38 \n\n \n\n3636.00: Vgl. Ausführungen unter Ziff. 2.3.1 zum Pilotprojekt «Regionale Anlaufstellen REAS» \n(EPR0095). \n\n4612.10: Anpassung Kostentragungsanteil der Gemeinden an Ausgabenerhöhung in Konto 3636.00 \n(75%) im Zusammenhang mit EPR0095 (vgl. Ziff. 2.3.1). \n\n  \n\nKanton Schaffhausen Budget 2024 \nVorlage RR\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\n\n2134 3635.00\nEPR0096\n\nBeiträge an private Unternehmungen -                      100'000            100'000            \n\nKanton Schaffhausen Budget 2024 \nVorlage RR\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\n\n2143 3637.01 Kantonsbeiträge an Prämienverbilligung \nKrankenkasse\n\n14'510'000        -971'000           13'539'000        \n\n2143 3707.01 Bundesbeiträge an Prämienverbilligung \nKrankenkasse\n\n32'350'000        990'000            33'340'000        \n\n2143 3707.02 Gemeindebeiträge an Prämienverbilligung \nKrankenkasse\n\n26'950'000        -1'807'000        25'143'000        \n\n2143 4700.01 Durchlaufende Beiträge vom Bund an \nPrämienverbilligung Krankenkasse\n\n-32'350'000       -990'000           -33'340'000       \n\n2143 4702.11 Durchlaufende Beiträge von Gemeinden \nan Prämienverbilligung Krankenkasse\n\n-26'950'000       1'807'000         -25'143'000       \n\nKanton Schaffhausen Budget 2024 \nVorlage RR\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\n\n2181 3636.00\nEPR0095\n\nBeiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n1'846'000         110'000            1'956'000         \n\n2181 4612.10\nEPR0095\n\nEntschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-7'262'000        -82'500            -7'344'500        \n\n\n\n27 \n\nErgänzungsleistungen \n\n \n\n3637.11: Erhöhung der Heimtaxen um 15 Franken bei allen Pflegestufen. Ausgegangen wird von \nzusätzlichen Kosten von 1.7 Mio. Franken. \n\nFonds für Suchtprophylaxe und Gesundheitsförderung \n\n \n\nAnteil an Spielbankenabgabe für den Fonds für Suchtprophylaxe wurde vom Kantonsrat am \n25. September 2023 im Rahmen der Beratung der Vorlage betreffend die Aufgaben- und Finanzie-\nrungsentflechtung zwischen dem Kanton und den Gemeinden von 13.3 % auf 20 % erhöht. \n\nErziehungsdepartement \n\nBerufsbildungszentrum \n\n \n\nUnterhalt der Liegenschaften wird auf der Finanzstelle 2332 «Liegenschaften Verwaltungsvermö-\ngen» gebündelt. \n\n  \n\nKanton Schaffhausen Budget 2024 \nVorlage RR\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\n\n2192 3634.00 Allgemeiner Lebensbedarf AHV 13'000'000        500'000            13'500'000        \n\n2192 3637.11 Heim- und Krankheitskosten AHV 13'400'000        1'700'000         15'100'000        \n\n2192 3637.15 Allgemeiner Lebensbedarf IV 13'400'000        500'000            13'900'000        \n\n2192 4630.10 Bundesbeiträge an Ergänzungsleistungen \nAHV\n\n-8'250'000        -550'000           -8'800'000        \n\n2192 4630.15 Bundesbeiträge an Ergänzungsleistungen \nIV\n\n-8'250'000        -550'000           -8'800'000        \n\nKanton Schaffhausen Budget 2024 \nVorlage RR\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\n\n2198.\n7213\n\n3500.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen des \nFremdkapitals\n\n92'800             120'600            213'400            \n\n2198.\n7213\n\n4980.00 Übertragungen -490'400           -120'600           -611'000           \n\nKanton Schaffhausen Budget 2024 \nVorlage RR\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\n\n2275 3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 1'020'000         -1'020'000        -                      \n\n\n\n28 \n\nKantonsschule \n\n \n\n3020.00 – 305*: Erhöhung der Poollektion von 65 auf 73 Lektionen. \n\n3144.00: Unterhalt der Liegenschaften wird auf der Finanzstelle 2332 «Liegenschaften Verwaltungs-\nvermögen» gebündelt. \n\nBerufsbildung \n\n \n\nBei der Erfassung der Budgetdaten wurde der Teilbetrag Bundessubventionen INVOL (Integrations-\nvorlehre) mit falschen Vorzeichen eingegeben, sodass diese Korrektur vorzunehmen ist. \n\nBaudepartement \n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen \n\n \n\n3120.00: Neue jährliche Nettomieten für Kronengässchen (Konkursamt), Bahnhofstrasse (Staatsan-\nwaltschaft) und Stahlgiesserei (Sozialamt). \n\n3130.00: Wiederkehrende Fremdreinigung u.a. Kantonsgericht, Staatsarchiv, Sozialamt, Kon-\nkursamt. \n\n3144.00: Übertrag von Finanzstellen 2275 «Berufsbildungszentrum» und 2281 «Kantonsschule». \n\nKanton Schaffhausen Budget 2024 \nVorlage RR\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\n\n2281 3020.00 Löhne der Lehrpersonen 11'739'200        67'500             11'806'700        \n\n2281 305* AG-Beiträge Sozialversicherungen 2'916'000         14'800             2'930'800         \n\n2281 3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 500'000            -500'000           -                      \n\nKanton Schaffhausen Budget 2024 \nVorlage RR\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\n\n2285 4630.00 Beiträge vom Bund -7'250'000        -624'000           -7'874'000        \n\nKanton Schaffhausen Budget 2024 \nVorlage RR\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\n\n2332 3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1'378'000         420'000            1'798'000         \n\n2332 3130.00 Dienstleistungen Dritter 820'000            100'000            920'000            \n\n2332 3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 2'275'000         1'520'000         3'795'000         \n\n2332 3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 2'138'300         60'000             2'198'300         \n\n2332 3300.40 Planmässige Abschreibungen\nHochbauten\n\n3'898'100         14'400             3'912'500         \n\n\n\n29 \n\n3160.00: Wiederkehrende Nebenkosten inklusive Verbrauchsstrom für Kronengässchen (Kon-\nkursamt), Bahnhofstrasse (Staatsanwaltschaft) und Stahlgiesserei (Sozialamt). \n\n3300.40: Auswirkung der Projektverschiebungen (vgl. Ziff. 2.3.2). \n\nLiegenschaften Finanzvermögen \n\n \n\nZusätzliche Kosten für den Rückbau des ehemaligen Pflegezentrums. \n\nArchäologie \n\n \n\nProjektbezogener Mehraufwand im Zusammenhang mit den beiden durch Bauvorhaben ausgelös-\nten Rettungsgrabungen Schleitheim-Chrummenacker, Reithalle (Etappe 2) und Schaffhausen, \nKammgarn West. \n\nÖffentlicher Verkehr \n\n \n\nErhöhung der Abgeltung an die Schifffahrtsgesellschaft Untersee und Rhein um 18'800 Franken ab \ndem Jahr 2024. \n\nVolkswirtschaftsdepartement \n\nAus dem Bereich Volkswirtschaftsdepartement ergeben sich keine Änderungen zum Budget 2024. \n\n  \n\nKanton Schaffhausen Budget 2024 \nVorlage RR\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\n\n2333 3430.00 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 250'000            590'000            840'000            \n\nKanton Schaffhausen Budget 2024 \nVorlage RR\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\n\n2337 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n626'700            377'600            1'004'300         \n\n2337 305* AG-Beiträge Sozialversicherungen 142'700            80'500             223'200            \n\n2337 3130.00 Dienstleistungen Dritter 360'000            62'000             422'000            \n\n2337 3161.00 Mieten, Benutzungskosten Anlagen 3'300               27'000             30'300             \n\n2337 3170.00 Reisekosten und Spesen 2'000               21'000             23'000             \n\nKanton Schaffhausen Budget 2024 \nVorlage RR\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\n\n2375 3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 135'000            18'800             153'800            \n\n\n\n30 \n\nFinanzdepartement \n\nSekretariat \n\n \n\nWissenschaftliche Prozessbegleitung und Dokumentation der Projektergebnisse für die Einführung \neines Riskmanagements und eines IKS für den Kanton. Zur Prozessbegleitung zählt namentlich die \nEntwicklung einer Umsetzungsstrategie, die Ausarbeitung des Detailkonzepts, Durchführung von \nWorkshops und Coaching der Projektleitung. \n\nSachversicherungen \n\n \n\nDurchführen einer einmaligen Cyberanalyse für den Kanton mithilfe eines externen Dienstleisters \n(58'000 Franken). \n\nSteuerverwaltung \n\n \n\nUngefähr 50 % der Quellenbesteuerten können nicht über das bestehende Elektronische Lohnma-\nnagement (ELM) verwaltet werden, weshalb Clever Tax weiterentwickelt werden soll. Der einmalige \nAufwand beträgt schätzungsweise 90'000 Franken, der wiederkehrende ca. 20'000 Franken. Die \nAnforderungen an der ITSH-Infrastruktur und der damit verbundene Budgetaufwand werden im \nLaufe des Jahres 2024 definiert. \n\n  \n\nKanton Schaffhausen Budget 2024 \nVorlage RR\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\n\n2500 3130.00 Dienstleistungen Dritter 600                 50'000             50'600             \n\nKanton Schaffhausen Budget 2024 \nVorlage RR\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\n\n2506 3130.00 Dienstleistungen Dritter 58'200             58'000             116'200            \n\nKanton Schaffhausen Budget 2024 \nVorlage RR\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\n\n2524 3118.00 Immaterielle Anlagen 324'000            90'000             414'000            \n\n2524 3130.00 Dienstleistungen Dritter 204'700            20'000             224'700            \n\n\n\n31 \n\nDirekte Abgaben \n\n \n\n4000.00: Zum Zeitpunkt der Budgetierung für das Jahr 2024 führten das damalige Steuersoll, die \nhöhere Wachstumsprognose von 3.9 % gestützt auf die höhere BIP-Prognose des SECO und Steu-\nerabgrenzungen zu einer überhöhten Annahme. Basierend auf der Rechnungsprognose 2023 von \n171.0 Mio. Franken Einkommenssteuern ist für 2024 mit 182.2 Mio. Franken Einkommenssteuern \nzu rechnen (Wachstumsprognose 3.4 %). \n\n4010.00: Bei der Aktualisierung wird davon ausgegangen, dass die Stimmbevölkerung der Teilrevi-\nsion des Steuergesetzes (Sofortmassnahmen Mindestbesteuerung) am 19. November 2023 zu-\nstimmt.  \n\n4022.00: Aufgrund der angestiegenen Zinsen wird mit weniger Grundstücksverkäufen gerechnet. \n\nInterkantonaler Finanzausgleich \n\n \n\nAbfederungsmassnahmen NFA 2024. \n\nBrandschutzfonds \n\n \n\n3632.10: Verschiebung von Subventionsbeiträgen aus dem Jahr 2023. \n\n3660.20: Anpassung aufgrund höherer Nettoinvestitionen. \n\n9010.00: Tiefere Einlage in Fondskapital. \n\nKanton Schaffhausen Budget 2024 \nVorlage RR\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\n\n2538 4000.00 Einkommenssteuern natürliche Personen -187'200'000     5'000'000         -182'200'000     \n\n2538 4010.00 Gewinnsteuern juristische Personen -97'900'000       -18'100'000       -116'000'000     \n\n2538 4022.00 Vermögensgewinnsteuern -13'100'000       4'200'000         -8'900'000        \n\nKanton Schaffhausen Budget 2024 \nVorlage RR\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\n\n2545 4620.90 NFA Übrige Massnahmen des \nFinanzausgleichs\n\n-                      -1'911'000        -1'911'000        \n\nKanton Schaffhausen Budget 2024 \nVorlage RR\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\n\n2598.\n7256\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden \nund Gemeindezweckverbände\n\n1'154'000         421'000            1'575'000         \n\n2598.\n7256\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge an Gemeinden\n\n586'600            43'300             629'900            \n\n2598.\n7256\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierung und \nFonds des Eigenkapitals, \nErtragsüberschuss\n\n3'417'600         -464'300           2'953'300         \n\n\n\n32 \n\nGerichte \n\nAus dem Bereich Gerichte ergeben sich keine Änderungen zum Budget 2024. \n\n2.2.3 Korrekturen Investitionsrechnung nach Departement und Institution (in Franken) \n\n \n\nBaudepartement \n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen \n\n \n\nIPR0176: Auf das Jahr 2024 verschoben. \n\nIPR0210: Auf das Jahr 2024 verschoben.  \n\nIPR0212: Teilweise auf das Jahr 2024 verschoben. \n\nIPR0219: Teilweise auf das Jahr 2024 verschoben. \n\nIPR0228: Stützmauer aufgrund Terrain umfangreicher, Erschliessung Wärme, Wasser, Elektro. \n\nKanton Schaffhausen\nBudget 2024 \nVorlage RR\nNetto-Invest.\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\nNetto-Invest.\n\n20 Regierungsrat / Staatskanzlei 91'000             -                  91'000             \n\n21 Departement des Innern 8'938'900         -                  8'938'900         \n\n22 Erziehungsdepartement 1'610'000         -                  1'610'000         \n\n23 Baudepartement 35'404'000        6'129'600         41'533'600        \n\n24 Volkswirtschaftsdepartement 4'070'000         -                  4'070'000         \n\n25 Finanzdepartement 1'820'500         930'000            2'750'500         \n\n30 206'600            -                  206'600            \n\nTotal Nettoinvestitionen        52'141'000          7'059'600        59'200'600 \n\nGerichte\n\nKanton Schaffhausen Budget 2024 \nVorlage RR\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\n\n2332 5000.00\nIPR0176\n\nVK DPZ Durchgangsplatz Ziegelhütte -                      1'979'600         1'979'600         \n\n2332 5040.00\nIPR0176\n\nVK DPZ Durchgangsplatz Ziegelhütte 500'000            50'000             550'000            \n\n2332 5040.00\nIPR0210\n\nVK Kauf Liegenschaft \nSchweizersbildstrasse 64\n\n-                      1'900'000         1'900'000         \n\n2332 5040.00\nIPR0212\n\nVK GBS Gebäudehüllensanierung \nHäuser «Zum Rosenberg» und «Zum \nGrüt»\n\n-                      1'150'000         1'150'000         \n\n2332 5040.00\nIPR0219\n\nVK SOS Sanierung Obere Scheune -                      600'000            600'000            \n\n2332 5040.00\nIPR0228\n\nVK EGH Ersatz Gewächshaus Altra 300'000            450'000            750'000            \n\n\n\n33 \n\nFinanzdepartement \n\nSchaffhauser Polizei \n\n \n\nRestzahlung für Polizeiboot (Totalbetrag 400'000 Franken).  \n\nBrandschutzfonds \n\n \n\nInvestitionsbeiträge an ein Trägerfahrzeug sowie einen Container oder Rüstwagen. \n\n  \n\nKanton Schaffhausen Budget 2024 \nVorlage RR\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\n\n2550 5060.00\nIPR0198\n\nErsatzbeschaffung Polizeiboot -                      280'000            280'000            \n\nKanton Schaffhausen Budget 2024 \nVorlage RR\n\nAktualis. / \nKorrekturen\n\nBudget 2024 \nStand 10.10.23\n\n2598.\n7256\n\n5620.00\nIPR0175\n\nInvestitionsbeiträge an Fahrzeuge -                      650'000            650'000            \n\n\n\n34 \n\n2.3    Verpflichtungskredite \n2.3.1 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung \n\nUnter Ziff. 5.3.10 der Vorlage des Regierungsrates vom 29. August 2023 ist eine Zusammenstellung \naller Verpflichtungskredite in der Erfolgsrechnung enthalten. Diese enthält u.a. in der grau unterleg-\nten Spalte diejenigen Verpflichtungskredite, welche mit Vorlage des Budgets 2024 zum Beschluss \nbeantragt werden. Mit dem Oktoberbrief 2023 ergeben sich folgende Änderungen. \n\n \n\nEPR0095 \n\nDas Pilotprojekt «Regionale Anlaufstellen REAS» soll per 1. April 2024 in den Regelbetrieb überführt \nund ausgebaut werden. Für die geplante Leistungsvereinbarung (515'000 Franken) mit Pro Infirmis \nTG/SH betreffend Fortführung der «Regionalen Anlaufstelle REAS Schaffhausen» (2024−2027) wird \nein Verpflichtungskredit (netto) in Höhe von 128'800 Franken beantragt. Das Angebot soll als Spe-\nzialdienst gemäss Art. 11 des Gesetzes über die öffentliche Sozialhilfe und soziale Einrichtungen \nvom 28. Oktober 2013 (Sozialhilfegesetz, SHEG; SHR 850.100) anerkannt und durch die Pro Infir-\nmis geführt werden. Die Kosten werden über das Lastenausgleichsverfahren (LAV) abgerechnet \n(75 % entsprechen 386'200 Franken). Das Pilotprojekt läuft im Kanton Schaffhausen seit dem 1. Ja-\nnuar 2020. Das Angebot wurde von der Schweizerischen Gesundheitsligen-Konferenz GELIKO lan-\nciert und im Kanton Schaffhausen durch Pro Infirmis, die Krebsliga und anfänglich auch die Lungen-\nliga wahrgenommen. Das Pilotprojekt und damit auch die Finanzierung durch die GELIKO läuft Ende \nMärz 2024 aus. Das Sozialamt und das Gesundheitsamt haben Abklärungen mit der Pro Infirmis \nTG/SH geführt. Es besteht ein konkreter Antrag (inkl. Konzept). Die 515'000 Franken umfassen Per-\nsonalkosten für eine 100%-Stelle sowie Auslagen für den Arbeitsplatz, Büromaterial, Softwarelizenz \nund Spesen.  \n\n \n\nEPR0096 \n\nDer Verein OdAG Schaffhausen soll im Sinne einer Anschubfinanzierung mit personellen Ressour-\ncen ausgestattet werden, um seine Aufgaben gemäss Statuten besser wahrzunehmen, sich nach-\nhaltig weiterzuentwickeln und somit für eine koordinierte Zusammenarbeit der Akteure der Aus- und \nWeiterbildung im Gesundheitswesen sorgen kann. Dafür wird ein neuer Verpflichtungskredit in Höhe \nvon 500'000 Franken beantragt. \n\n \n \n\nDas Total des Antrags zum Kreditbeschluss betreffend die Verpflichtungskredite in der Erfolgsrech-\nnung durch den Kantonsrat beträgt sodann 8'669'800 Franken (statt 8'041'000 Franken).  \n\n2.3.2 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung \n\nIn Kapitel 5.3.11 der Vorlage betreffend Budget 2024 vom 29. August 2023 ist eine Zusammenstel-\nlung aller Verpflichtungskredite in der Investitionsrechnung enthalten. Diese enthält u. a. in der grau \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 schluss KR B 2024 2024 2025 2026 2027\n\nEPR0095 2181 Aufwendungen gem. SHEG KR B 2024 128'800             -                           128'800                  32'200             -                           -                           -                           \nArt. 35, 36 + 38 neue Ausgabe\n\nVK LV Regionale Anlaufstelle REAS SH\n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 schluss KR B 2024 2024 2025 2026 2027\n\nEPR0096 2134 Heime und Pflege KR B 2024 500'000             -                           500'000                  100'000           -                           -                           -                           \nZukunft Pflege OdAG neue Ausgabe\n\n\n\n35 \n\nunterlegten Spalte diejenigen Verpflichtungskredite, welche mit Vorlage des Budgets 2024 zum Be-\nschluss beantragt werden. Mit dem Oktoberbrief 2023 ergeben sich die nachfolgenden Änderungen: \n\n \n\nIPR0066 \n\nDie im Finanzplan 2026 vorgesehenen Beiträge in Höhe von 470'000 Franken im Verpflichtungskre-\ndit IPR0066 «Staatsbeiträge an Bodenverbesserungen» werden nicht benötigt. Der Verpflichtungs-\nkredit wird voraussichtlich nicht überschritten. Es erfolgt jedoch keine Anpassung im Finanzplan. \n\n \n\nIPR0176 \n\nDer genehmigte «Durchgangsplatz Ziegelhütte» verzögert sich zeitlich (+2'029'600 Franken). \n\n \n \nIPR0210 \n\nDer «Kauf Liegenschaft Schweizersbildstrasse 64» wird ins Jahr 2024 verschoben (+1'900'000 Fran-\nken).  \n\n \n \n\nIPR0212 \n\nDie genehmigte Gebäudehüllensanierung Häuser «Zum Rosenberg» und «Zum Grüt» wird erst in \n2024 fertiggestellt, was zu einer Verschiebung von 2023 ins Budget 2024 in Höhe von 1'150'000 \nFranken führt. \n\n \n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 schluss KR B 2024 2024 2025 2026 2027\n\nIPR0176 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2021 2'029'600          2'029'600          -                                2'029'600          -                           -                           -                           \nDPZ Durchgangsplatz Ziegelhütte\n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 schluss KR B 2024 2024 2025 2026 2027\n\nIPR0210 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2023 1'900'000          -                           -                                1'900'000          -                           -                           -                           \nKauf Liegenschaft Schweizersbildstrasse 64\n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 schluss KR B 2024 2024 2025 2026 2027\n\nIPR0212 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2023 -                           -                           -                                1'200'000          -                           -                           -                           \nGBS Gebäudehüllensanierung Häuser\n«Zum Rosenberg» und «Zum Grüt»\n\n\n\n36 \n\nIPR0219 \n\nDie genehmigte «Sanierung Obere Scheune» wird erst in 2024 fertiggestellt, was zu einer Verschie-\nbung von 2023 ins Budget 2024 in Höhe von 600'000 Franken führt.  \n\n \n \n\nIPR0228 \n\nDer genehmigte «Ersatz Gewächshaus Altra» erhöht sich gesamthaft um 450'000 Franken auf \n750'000 Franken. Die Stützmauer wird aufgrund des Terrains umfangreicher und die Erschliessung \nvon Wärme, Wasser und Elektrizität fällt an. \n\n \n \n\nDas Total des Antrags zum Kreditbeschluss betreffend die Verpflichtungskredite in der Investitions-\nrechnung durch den Kantonsrat beträgt sodann 11'593'000 Franken (statt 11'143'000 Franken).  \n\n \n\n2.4 Neue Ausgaben im Budget 2024 \n \n\nUntenstehend werden sämtliche neuen Ausgaben in der Kompetenz des Kantonsrates gesammelt \noffengelegt, welche nicht schon an anderer Stelle (z. B. in Ziff. 2.3 des Oktoberbriefs) offengelegt \nsind. Diese ergänzen Ziff. 5.3.12 im Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2024. Bei \nwiederkehrenden Ausgaben wird der Betrag des Budgets 2024 angegeben. Bei einmaligen Ausga-\nben jener Betrag für das gesamte (ein- oder mehrjährige) Vorhaben. \n \n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 schluss KR B 2024 2024 2025 2026 2027\n\nIPR0219 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2023 990'000             -                           -                                600'000             -                           -                           -                           \nSOS Sanierung Obere Scheune\n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2022 schluss KR B 2024 2024 2025 2026 2027\n\nIPR0228 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2024 750'000             -                           750'000                  750'000             -                           -                           -                           \nEGH Ersatz Gewächshaus Altra neue Ausgabe\n\n\n\n37 \n\n2.4.1 Neue wiederkehrende Ausgaben > 20'000 Franken \n\n \n\nDepartement des Innern \n\nAufwendungen gemäss SHEG Art. 35, 36 + 38 \n\n \n\nDie Jugendberatung ist eine niederschwellige Beratungsstelle für Jugendliche im Alter zwischen 12 \nund 24 Jahren und deren erwachsene Bezugspersonen. Trägerin des Angebots ist die Stadt Schaff-\nhausen. Die Jugendberatung ist kostenlos und steht allen Jugendlichen und jungen Erwachsenen \naus dem ganzen Kanton Schaffhausen zur Verfügung. Die Jugendberatung soll deshalb analog zur \nLeistungsvereinbarung (LV) mit dem Verein Teddybär als Spezialdienst gemäss Art. 11 SHEG (SHR \n850.100) anerkannt und die Kosten ab 2024 über das Lastenausgleichsverfahren (LAV) abgerech-\nnet werden. Der Kanton Schaffhausen wird dadurch das niederschwellige Beratungsangebot für \nKinder und junge Erwachsene von 0 bis 24 Jahren mittragen. Mit der Stadt Schaffhausen soll eine \nLV für die Jahre 2024-2027 abgeschlossen werden. Die Kosten tragen zu 75 % die Gemeinden \n(Konto 4612.10: 300'000 Franken pro Jahr) und zu 25 % (100'000 Franken pro Jahr) der Kanton. \nDer Vorstand des Verbands der Gemeindepräsidentinnen und Gemeindepräsidenten des Kantons \nSchaffhausen (VGGSH) begrüsst das Vorhaben. \n\n  \n\nKanton Schaffhausen\nNeue \n\nwiederkehr. \nAusgaben\n\n10 -                      \n\n20 Regierungsrat / Staatskanzlei -                      \n\n21 Departement des Innern 690'000            \n\n22 Erziehungsdepartement 67'500             \n\n23 Baudepartement -                      \n\n24 Volkswirtschaftsdepartement -                      \n\n25 Finanzdepartement -                      \n\n30 -                      \n\nTotal Erfolgsrechnung            757'500 \n\nAufwandüberschuss = + / Ertragsüberschuss = -\n\nKantonsrat\n\nGerichte\n\nKanton Schaffhausen\nNeue \n\nwiederkehr. \nAusgaben\n\n2181 3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 400'000            \n\n\n\n38 \n\nOpferhilfe \n\n \n\nDer Kanton Schaffhausen hat dem Verein Fachstelle für Gewaltbetroffene Schaffhausen basierend \nauf Art. 123 der Bundesverfassung i. V. m. Art. 9 Opferhilfegesetz mittels LV die Aufgaben der Op-\nferberatung sowie die Funktion der Anlaufstelle für die Direktbetroffenen von ehemaligen fürsorge-\nrischen Zwangsmassnahmen und Fremdplatzierungen übertragen.  \n\nDie LV soll per 2024 den aktuellen Verhältnissen angepasst und das Leistungsangebot gegenüber \ndem Kanton ausgeweitet werden. Die zusätzlichen Mittel sind dabei primär dem Umstand geschul-\ndet, dass die Opferhilfestelle häufiger angegangen wird, die Beratungen komplexer und damit zeit-\nintensiver werden. \n\nWeiter ist die Fachstelle zentrale Akteurin bei der Umsetzung der Istanbul-Konvention. Sie stellt dem \nKanton in der Steuergruppe, in Arbeitsgruppen wie z. B. der Kinderansprache, der 24-Stunden-Hot-\nline für Gewaltbetroffene und bei Überwinden von Barrieren beim Zugang zu Opferhilfeleistungen \nfür besonders vulnerable Bevölkerungsgruppen (ältere Menschen, Menschen mit Behinderungen) \nihr Praxiswissen und steht dem Kanton bspw. auch bei Vernehmlassungen mit ihrer Expertise zur \nVerfügung. \n\nDie Auslagen der Fachstelle für Gewaltbetroffene werden neben dem Jahresbeitrag des Kantons \n(aktuell 300'000 Franken) durch Spenden und Mitgliederbeiträge gedeckt. Die Kantonsbeiträge wur-\nden dabei bis anhin nur für die reine Opferberatungstätigkeit gewährt. Der Verein Fachstelle für \nGewaltbetroffene hat somit in den vergangenen Jahren einen wesentlichen Teil seiner Auslagen aus \nEigenmitteln gedeckt. Das Vereinsvermögen ist zwischenzeitlich weitgehend aufgebraucht. \n\nDie neue LV soll sicherstellen, dass die Vollkosten der Fachstelle für die Auftragserfüllung gedeckt \nsind. Das Kostendach hierzu muss um 290'000 Franken auf 590'000 Franken angehoben werden. \n\nErziehungsdepartement \n\nKantonsschule \n\n \n\nErhöhung der Poollektionen von 65 auf 73 Lektionen. \n\n  \n\nKanton Schaffhausen\nNeue \n\nwiederkehr. \nAusgaben\n\n2187 3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 290'000            \n\nKanton Schaffhausen\nNeue \n\nwiederkehr. \nAusgaben\n\n2281 3020.00 Löhne der Lehrpersonen 67'500             \n\n\n\n39 \n\n2.4.2 Neue einmalige Ausgaben > 100'000 Franken \n\nErfolgsrechnung \n\n \n\nDepartement des Innern \n\nGesundheitsamt/ Kantonsärztlicher Dienst \n\n \n\nDiverse Abklärungen müssen noch erledigt werden (Submissionsfragen, Projektleitung, Beteili-\ngung Kanton usw.). Ein Folgeprojekt (Spitex) soll durch eine externe Projektleitung im Jahr 2024 \nzusätzlich vorangetrieben werden. \n\nHeime und Pflege \n\n \n\nVgl. EPR0096 unter Ziff. 2.3.1 des Oktoberbriefs. \n\n  \n\nKanton Schaffhausen\nNeue \n\neinmalige \nAusgaben\n\n10 Kantonsrat -                      \n\n20 Regierungsrat / Staatskanzlei -                      \n\n21 Departement des Innern 778'800            \n\n22 Erziehungsdepartement -                      \n\n23 Baudepartement 568'100            \n\n24 Volkswirtschaftsdepartement -                      \n\n25 Finanzdepartement -                      \n\n30 Gerichte -                      \n\nTotal Erfolgsrechnung          1'346'900 \n\nAufwandüberschuss = + / Ertragsüberschuss = -\n\nKanton Schaffhausen\nNeue \n\neinmalige \nAusgaben\n\n2131 3121.00 Honorare externer Berater, Gutachter etc. 150'000            \n\nKanton Schaffhausen\nNeue \n\neinmalige \nAusgaben\n\n2134 3635.00\nEPR0096\n\nBeiträge an private Unternehmungen 500'000            \n\n\n\n40 \n\nAufwendungen gemäss SHEG Art. 35, 36 + 38 \n\n \n\nVgl. EPR0095 unter Ziff. 2.3.1 des Oktoberbriefs. \n\nArchäologie \n\n \n\n30*: Lohnkosten für Rettungsgrabungen Schleitheim-Chrummenacker, Reithalle und Schaffhau-\nsen, Kammgarn West. \n\n31*: Spesen, Aufträge an Dritte und Mietkosten für Rettungsgrabungen Schleitheim-Chrummena-\ncker, Reithalle und Schaffhausen, Kammgarn West. \n\nInvestitionsrechnung \n\nDie Veränderungen sind unter Ziff. 2.3.2 ersichtlich.  \n\nKanton Schaffhausen\nNeue \n\neinmalige \nAusgaben\n\n2181 3636.00\nEPR0095\n\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 128'800            \n\nKanton Schaffhausen\nNeue \n\neinmalige \nAusgaben\n\n2337 30* Löhne (inkl. Sozialleistungen) 458'100            \n\n2337 31* Sach- und Betriebsaufwand 110'000            \n\n\n\n41 \n\n2.5 Neue Pensenveränderungen im Budget 2024 \n \nZusätzlich zu den in der Vorlage betreffend Budget 2024 vom 29. August 2023 vorgesehenen neuen \nStellen wird folgende Pensenaufstockung beantragt: \n \n\n \n \n  \n\nNettoveränderung Pensen Bemerkungen Jahreslohn in \n1'000 Franken\n\n24.60            2'462.70            \n\n2131 Gesundheitsamt / \nKantonsärztlicher Dienst \n\n1.20               Im Untersuchungsbericht zum Pflegeheim Hand in \nHand in Hemmental empfiehlt Rechtsanwalt Markus \nBischoff die Aufsicht der Pflegeheime zu verbessern \nund dafür zusätzliche Personalressourcen \nbereitzustellen. Im darauf anschliessenden Projekt \nmit der Firma dB dynamica wurden die \nwahrzunehmenden Aufsichtstätigkeiten differenziert \nanalysiert und der Ressourcenbedarf geschätzt. Es \nwerden ab 1. Januar 2024 1.20 Pensen für \nwiederkehrende Aufsichtstätigkeiten beantragt. \nWeitere Ausführungen sind im Bericht der Firma dB \ndynamica und im separaten B+A an den Kantonsrat \nzum Ressourcenantrag aufgeführt.\n\n131.4                  \n\n25.80            2'594.10            \n\nNetto Pensenveränderung\nVerwaltung und Gerichte\nVorlage RR\n\nNetto Pensenveränderung\nVerwaltung und Gerichte\nBudget 2024 Stand 10.10.23\n\n\n\n42 \n\n2.6 Antrag \nGestützt auf die vorstehenden Ausführungen stellen wir Ihnen den Antrag zur Aktualisierung der \nAnträge auf Seite 22f. der Vorlage des Regierungsrates vom 29. August 2023 wie folgt (die ange-\npassten Passagen sind grau unterlegt): \n\nSehr geehrter Herr Präsident \nSehr geehrte Damen und Herren \n\nGestützt auf Art. 66 und 96 der Kantonsverfassung (SHR 101.000) sowie Art. 8 und 9 des Finanz-\nhaushaltsgesetzes vom 20. Februar 2017 (SHR 611.100) unterbreiten wir Ihnen hiermit das Budget \n2024 und den Finanzplan 2024–2027 des Kantons Schaffhausen. \n\nWir beantragen Ihnen, \n\n1. Vom Finanzplan 2024–2027 Kenntnis zu nehmen. \n \n\n2. Auf das Budget 2024 einzutreten. \n \n\n3. Den Globalkredit für die Spitäler Schaffhausen in Höhe von 67'694'000 Franken (Ziff. 3.2.2) zu \ngenehmigen. \n \n\n4. Die Rebsteuer (Ziff. 3.2.3) unverändert auf 0 Franken pro Are festzusetzen. \n \n\n5. Die mit dem Budget 2024 beantragten neuen Verpflichtungskredite für neue Ausgaben in Höhe \nvon 8'669'800 Franken zulasten der Erfolgsrechnung (Ziff. 5.3.10) und 11'593'000 Franken zu-\nlasten der Investitionsrechnung (Ziff. 5.3.11) zu genehmigen, soweit sie nicht dem Referendum \nunterliegen (vgl. nachfolgende Ziff. 6). \n \n\n6. Den Beschlüssen betreffend Kredit für \n– Audio-visuelle Anlagen in den Schul- und Übungsräumen am BBZ (siehe Anhang 1) \n– Das Erstellen von Photovoltaikanlagen auf kantonseigenen Liegenschaften (siehe Anhang 2) \n– Die Aufwertung Kantonstrasse H14 Beringerfeld (AP IV) (siehe Anhang 3) \n– Die Aufwertung Ortsdurchfahrt H14 Löhningen (AP IV) (siehe Anhang 4) \n– Die Einmaleinlage in den Heimatschutzfonds (siehe Anhang 5) \n– Die neue wiederkehrende Ausgabe «Jugendberatung Kt. Schaffhausen» (siehe Anhang 6) \n– Die Erhöhung der Beiträge an die Opferhilfe (siehe Anhang 7) \nzuzustimmen. \n \n\n7. Die Budgets 2024 für die Spezialverwaltungen (ITSH und Bauernkreditkasse) gemäss Ziff. 5.5.1 \nund 5.5.2 zu genehmigen. \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n43 \n\n8. Den Steuerfuss für das Jahr 2024 für die natürlichen Personen auf 91 % (Vorjahr 91 %) und für \ndie juristischen Personen auf 98 % (Vorjahr 98 %) der einfachen Staatssteuer festzusetzen. \n \n\n9. Der Entwicklung der Lohnsumme im Budget 2024 von 2.0 % (davon 1.0 % Teuerungsausgleich \nund 1.0 % Lohnentwicklungsmassnahmen inkl. Mutationsgewinne) zuzustimmen. \n \n\n10. Das Budget 2024 für das Jahr 2024 zu genehmigen. \n \n\n \n \nSchaffhausen, 23. Oktober 2023 Im Namen des Regierungsrates \n\n   Der Präsident: \n   Dino Tamagni \n\n   Der Staatsschreiber: \n   Dr. Stefan Bilger \n\n  \n\n\n\n44 \n\nBeschluss  \nbetreffend Einmaleinlage in den Fonds zur Finanzierung von Massnahmen \nim Interesse des Natur- und Heimatschutzes (Anhang 5) \n \n\nDer Kantonsrat Schaffhausen \n\nbeschliesst: \n\n1. \nFür den Fonds zur Finanzierung von Massnahmen im Interesse des Natur- und Heimatschutzes wird eine Einmaleinlage \n\nin Höhe von 2'000'000 Franken beschlossen. \n\n2. \n1 Dieser Beschluss untersteht dem fakultativen Referendum. \n\n2 Er tritt am Tag des Ablaufes der Referendumsfrist oder mit seiner Annahme in der Volksabstimmung in Kraft. \n\n3 Er ist im Amtsblatt zu veröffentlichen und in die kantonale Gesetzessammlung aufzunehmen. \n\nSchaffhausen, 20. November 2023 Im Namen des Kantonsrates \n  \n Der Präsident: \n Diego Faccani \n\n \n Der Sekretär: \n Luzian Kohlberg \n  \n\n\n\n45 \n\nBeschluss  \nbetreffend neue wiederkehrende Ausgabe «Jugendberatung Kanton Schaffhausen» \n(Anhang 6) \n \n\nDer Kantonsrat Schaffhausen \n\nbeschliesst: \n\n1. \n1 Für die geplante Leistungsvereinbarung mit der Stadt Schaffhausen betreffend die «Jugendberatung Kanton Schaffhau-\n\nsen» werden neue wiederkehrende Ausgaben in Höhe von 400'000 Franken bewilligt.  \n\n2 Das Angebot wird als Spezialdienst gemäss Art. 11 SHEG anerkannt und die Kosten demnach mit dem Lastenaus-\n\ngleichsverfahren (LAV) verrechnet. Die Kosten werden zu 75 % durch die Gemeinden (300'000 Franken) und zu 25 % \n\n(100'000 Franken) durch den Kanton getragen.  \n\n2. \n1 Dieser Beschluss untersteht dem fakultativen Referendum. \n\n2 Er tritt am Tag des Ablaufes der Referendumsfrist oder mit seiner Annahme in der Volksabstimmung in Kraft. \n\n3 Er ist im Amtsblatt zu veröffentlichen und in die kantonale Gesetzessammlung aufzunehmen. \n\nSchaffhausen, 20. November 2023 Im Namen des Kantonsrates \n Der Präsident: \n Diego Faccani \n \n  \n\n\n\n46 \n\nBeschluss  \nbetreffend neuer wiederkehrender Ausgaben zur Sicherung der Opferhilfe im Kan-\nton Schaffhausen (Anhang 7) \n \n\nDer Kantonsrat Schaffhausen \n\nbeschliesst: \n\n1. \nFür die Sicherung der Opferhilfe im Kanton Schaffhausen wird die Erhöhung des Kantonsbeitrages von 300'000 Franken \n\num neue jährlich wiederkehrende Ausgaben in Höhe von 290'000 Franken bewilligt. \n\n2. \n1 Dieser Beschluss untersteht dem fakultativen Referendum. \n\n2 Er tritt am Tag des Ablaufes der Referendumsfrist oder mit seiner Annahme in der Volksabstimmung in Kraft. \n\n3 Er ist im Amtsblatt zu veröffentlichen und in die kantonale Gesetzessammlung aufzunehmen. \n\nSchaffhausen, 20. November 2023 Im Namen des Kantonsrates \n Der Präsident: \n Diego Faccani \n\n \n Der Sekretär: \n Luzian Kohlberg \n\n\n\t1. Prognose Rechnung 2023\n\t1.1 Zusammenfassung\n\t1.2 Aktualisierungen / Prognose Rechnung 2023 im Detail\n\t2. Nachträge zum Budget 2024\n\t2.1 Zusammenfassung\n\t2.2     Aktualisierungen / Nachträge zum Budget 2024 im Detail\n\t2.3    Verpflichtungskredite\n\t2.4 Neue Ausgaben im Budget 2024\n\t2.5 Neue Pensenveränderungen im Budget 2024\n\t2.6 Antrag\n\n


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name: ADS 25-14, Vorlage des Regierungsrates vom 8.04.2025

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text: \nVorlage des Regierungsrates vom 8. April 2025 \n\nBericht und Antrag 25-14 \ndes Regierungsrates des Kantons Schaffhausen \nan den Kantonsrat \nbetreffend Geschäftsbericht 2024 der Gebäudeversicherung \ndes Kantons Schaffhausen \n\nSehr geehrte Frau Präsidentin \nSehr geehrte Damen und Herren \n \nDie Verwaltungskommission der Gebäudeversicherung (GVSH) hat an ihrer Sitzung vom 19. März \n2025 den Geschäftsbericht 2024 der Gebäudeversicherung zu Handen des Regierungsrates bezie-\nhungsweise des Kantonsrates verabschiedet. Der Regierungsrat unterbreitet dem Kantonsrat ge-\nstützt auf Art. 4 Abs. 2 des Gesetzes über die Gebäudeversicherung (Gebäudeversicherungsgesetz, \nGebVG, SHR 960.100) den Geschäftsbericht 2024 der Gebäudeversicherung zur Genehmigung. \nUnserem Antrag schicken wir folgende Ausführungen voraus (vgl. auch den in der Beilage beige-\nfügten Geschäftsbericht): \n\n1. Zusammenfassung  \n\nDas 215. Geschäftsjahr der Gebäudeversicherung des Kantons Schaffhausen (GVSH) schliesst mit \neinem moderaten Gewinn von CHF 1,243 Mio. Dass überhaupt ein positiver Abschluss erzielt wer-\nden konnte, ist auf zwei entscheidende Faktoren zurückzuführen: \n \nEinerseits verlief der Börsenmarkt im Jahr 2024 äusserst positiv, was im extern verwalteten Portfolio \nzu einer aussergewöhnlichen Nettoperformance von 8,81 % führte. Andererseits hat die Gebäude-\nversicherung Rückversicherungen abgeschlossen, welche von den angefallenen Schäden CHF 5,77 \nMio. übernehmen werden, sofern die Schadensumme in geschätztem Umfang zur Auszahlung ge-\nlangt. Sowohl die Brandschäden (CHF 6,71 Mio.) als auch die Elementarschäden (CHF 9,23 Mio.) \nerreichten ein Ausmass, das die jährlichen Schadentotale der letzten Jahrzehnte übertrifft. \n \nPer Ende 2024 waren bei der Gebäudeversicherung 30'516 Gebäude (inklusive Neubauten im Bau) \nversichert. Das versicherte Kapital stieg im Vergleich zum Vorjahr um CHF 1,566 Mia. Diese deutli-\nche Zunahme ist teilweise auf Neu- und Umbauten zurückzuführen, in erster Linie jedoch auf die \nAnpassung des Baukostenindexes, der zu Jahresbeginn 2024 von 136 auf 141,4 Punkte erhöht \nwurde. Dadurch stiegen die Gebäudeversicherungswerte um knapp 4 %. Solche Anpassungen sind \nnotwendig, um sicherzustellen, dass die Wiederherstellungskosten im Schadenfall ausreichen. \n \n\n\n\n 2 \n\nDie Durchschnittsnettoprämie pro tausend Franken Versicherungskapital (inkl. Elementarschaden-\nprävention) verblieb bei 23 Rappen, was interkantonal gesehen sehr günstig ist. \n\n2. Zahlen auf einen Blick \n \n\n2024 2023 Veränderung \n\nAnzahl versicherte Gebäude 30'516 30'412 104 \n\nVersicherungskapital der Gebäude in Mrd. CHF per 31.12.  33.323 31.757 1.566 \n\nDurchschn. Versicherungskapital pro Gebäude in 1'000 CHF 1'092.0 1'044.2 47.7 \n\nNettoprämien in 1'000 CHF 7'708 7'222 486 \n\nNettoprämien in ‰ Versicherungskapital 0.231 0.230 0.001 \n\nAuszahlungen Feuerschäden in 1'000 CHF -2'783 -2'915 132 \n\nAuszahlungen Elementarschäden in 1'000 CHF -3'469 -958 -2'511 \n\nAnzahl Feuerschäden 79 78 1 \n\nAnzahl Elementarschäden 481 202 279 \n\nAnzahl Schätzungen (Neu- und Revisionsschätzungen) 3'253 2'969 284 \n\nTechnisches Ergebnis (Versicherung) in 1'000 CHF -7'952 -4'173 -3'779 \n\nKapitalanlagen in 1'000 CHF 127'026 122'302 4'724 \n\nRückstellungen für Risiken in den Kapitalanlagen in 1'000 CHF 18'898 18'053 845 \nRückstellungen für Risiken in den Kapitalanlagen in % der \ngesamten Kapitalanlagen \n\n14.9 14.8 0.1 \n\nNichttechnische Rückstellungen 600 600 0 \n\nErgebnis aus Kapitalanlagen in 1'000 CHF 9'195 5'375 3'820 \n\nNettoperformance auf den Kapitalanlagen vor Steuern in % 8.81 5.94 2.87 \n\nGewinn/Verlust 1'243 1'202 41 \nVersicherungstechnische Schwankungs- und \nSicherheitsrückstellungen in 1'000 CHF \n\n11'358 11'358 0 \n\nEigenkapital in 1'000 CHF 93'326 92'083 1'243 \n\n3. Schadenverlauf \n\nIm Jahre 2024 verblieben die Brandschäden von der Anzahl her mit 79 in etwa auf dem Stand des \nVorjahres (2023: 78 Schäden). Aber mehrere dieser Einzelschadenereignisse führten leider zu er-\nheblichen Gebäudeschäden. So wurde der grösste eingetretene Schaden bei der vorgenommenen \nErstbesichtigung mit einer Schadensumme von rund CHF 3,5 Mio. eingeschätzt.  \n \nDas aus den eingetretenen Brandschäden resultierende Schadentotal für das Jahr 2024 beträgt \ngemäss aktueller Schätzung etwas mehr als CHF 6,7 Mio. Damit liegt die Schadensumme deutlich \nüber dem zehnjährigen Mittel, das per Ende 2023 bei rund CHF 2,36 Mio. lag. Im Geschäftsjahr \n2024 wurden für Feuerschäden aus dem laufenden Jahr sowie aus Vorjahren insgesamt CHF 2,783 \nMio. an Entschädigungen ausbezahlt. \n\n\n\n 3 \n\nWährend im Berichtsjahr in der Schweiz im Grundsatz lediglich Kantone ohne Kantonale Gebäude-\nversicherungen mit grösseren Elementarschadenereignissen zu kämpfen hatten, war der Kanton \nSchaffhausen leider die Ausnahme. Die 481 eingetretenen Elementarschäden führten zu einer für \nSchaffhauser Verhältnisse exorbitanten geschätzten Schadensumme von CHF 9,228 Mio. Ein Rück-\nblick bis ins Jahr 1960 zeigt, dass es kein einziges Jahr gab, in dem das Schadentotal – selbst bei \naufindexierten Schadensummen – so hoch war. Die Schäden im Kanton Schaffhausen beschränk-\nten sich auf drei Schadenkategorien. Sie resultierten aus Hochwasser/Überschwemmung, Hagel \nund Sturm. Im Juni waren hiervon der Raum Reiat / Schaffhausen, aber auch Schleitheim, Oberhal-\nlau und Beggingen betroffen. Anfangs August, als das anzahl- und betragsmässig grösste Ereignis \neintrat, war der untere Klettgau betroffen. Dazu trat ein relevanteres Hagelereignis Mitte August in \nStein am Rhein. \n \nAusbezahlt wurden im Geschäftsjahr 2024 für Elementarschäden aus dem laufenden Jahr sowie \naus Vorjahren Entschädigungen im Ausmass von CHF 3,469 Mio. \n\n4. Finanzertrag und Ergebnis \n\nDie Vermögensentwicklung spielt für die GVSH generell eine grosse Rolle, da sie bei der Kalkulation \nihrer Prämien davon ausgeht, dass ein Teil der im Jahresverlauf entstehenden Aufwände über Ver-\nmögenserträge gedeckt werden kann. Ist dies nicht der Fall, führt dies zu einer Reduktion des Ver-\nmögens und damit auch zu einer Reduktion der finanziellen Basis, auf welcher inskünftig Vermö-\ngenserträge generiert werden können.  \n \nGlücklicherweise konnte in der Vermögensverwaltung mit einer Bruttoperformance von 9.95 % bzw. \neiner Nettoperformance von 8.81 % ein sehr schönes Ergebnis erzielt werden. Nur diesem Ergebnis \nund der bedachten Rückversicherungspolitik der GVSH ist es zu verdanken, dass das Geschäftsjahr \nnicht mit einem Jahresverlust abgeschlossen werden musste. Denn das technische Ergebnis, das \nResultat aus der Versicherungstätigkeit für sich alleine betrachtet, fiel infolge der hohen Schäden \nmit CHF -7,952 Mio. deutlich negativ aus. Um ein ausgeglichenes technisches Ergebnis zu erhalten, \nhätte somit im Berichtsjahr nicht einmal eine doppelte Prämienerhebung ganz ausgereicht. \n\n5. Prämien \n\nDie eingenommene Durchschnitts(brutto)prämie pro tausend Franken Versicherungskapital stieg im \nJahr 2024 aufgrund von Veränderungen in der Zusammensetzung des Portfolios leicht auf 24,3 \nRappen (Vorjahr 23,9 Rappen). Für den interkantonalen Vergleich der Prämien der kantonalen Ge-\nbäudeversicherungen müssen die Zahlen 2023 beigezogen werden, da die Zahlen für 2024 noch \nnicht bekannt sind. Während die Gebäudeversicherung Schaffhausen (ohne Berücksichtigung der \nPräventionseinnahmen) damals eine Nettoprämie für eigene Rechnung von 23,0 Rappen aufwies, \nbetrug die Durchschnittsnettoprämie aller Kantonaler Gebäudeversicherungen (exkl. Bern) für die \nVersicherungstätigkeit 31,9 Rappen pro tausend Franken Versicherungskapital. \n \n\n\n\n 4 \n\n6. Ausblick \n\nDank der sehr hohen Erträge aus den Vermögensanlagen und der umsichtigen Rückversicherungs-\npolitik konnte die Gebäudeversicherung die finanzielle Belastung im Jahr 2024 gut verkraften. Es \nbleibt zu hoffen, dass sich die Schäden im Jahr 2025 wieder im Bereich des langjährigen Durch-\nschnitts bewegen. Denn erfahrungsgemäss fallen die Vermögenserträge im Jahr nach einem be-\nsonders guten Börsenjahr oft deutlich bescheidener aus. \n \n \nSehr geehrte Frau Präsidentin \nSehr geehrte Damen und Herren \n \nGestützt auf die vorstehenden Ausführungen beantragen wir Ihnen, den Geschäftsbericht 2024 der \nGebäudeversicherung des Kantons Schaffhausen zu genehmigen. \n \n \n \nSchaffhausen, 8. April 2025 Im Namen des Regierungsrates \n Der Präsident: \n Martin Kessler \n  \n Der Staatsschreiber: \n Dr. Stefan Bilger \n \n \n \nAnhang: Geschäftsbericht 2024 der Gebäudeversicherung \n \n \n \n\n\n\t1. Zusammenfassung\n\t2. Zahlen auf einen Blick\n\t3. Schadenverlauf\n\t4. Finanzertrag und Ergebnis\n\t5. Prämien\n\t6. Ausblick\n\n