text: \nVorlage des Regierungsrates vom 5. Mai 2015 \n\nBericht und Antrag 15-37 \ndes Regierungsrates des Kantons Schaffhausen \nan den Kantonsrat \nbetreffend Staatsvoranschlag 2015 \nnach Ablehnung des vom Kantonsrat am 17. November 2014  \nbeschlossenen Staatsvoranschlags 2015 in der Volksabstimmung \nvom 12. April 2015 \n\nSehr geehrter Herr Präsident \nSehr geehrte Damen und Herren \n \nGegen den vom Kantonsrat am 17. November 2014 beschlossenen Staatsvoranschlag des Kan-\ntons Schaffhausen für das Jahr 2015 wurde gestützt auf Art. 33 der Kantonsverfassung (KV, SHR \n101.000) das Referendum ergriffen. Nach Zustandekommen dieses Referendums wurde der \nStaatsvoranschlag 2015 in der Volksabstimmung vom 12. April 2015 mit 54,4 % Nein-Stimmen \nabgelehnt. \n \nGestützt auf Art. 56 beantragen wir Ihnen, den neuen Staatsvoranschlag des Kantons Schaffhau-\nsen für das Jahr 2015 (im Folgenden neuer Staatsvoranschlag 2015 genannt) zu beschliessen. \nDessen Basis bildet der abgelehnte erste Staatsvoranschlag (Beschluss des Kantonsrates vom \n17. November 2014). Nachfolgend werden die einzelnen Abweichungen beschrieben. \n\n1. Vorbemerkungen \n\nDer neu beantragte Staatsvoranschlag 2015 sieht in der Laufenden Rechnung bei einem Aufwand \nvon 682.2 Mio. Franken und einem Ertrag von 675.3 Mio. Franken einen Fehlbetrag von 6.9 Mio. \nFranken vor. Es sind Investitionsausgaben von 32.8 Mio. Franken vorgesehen. Bei Einnahmen von \n10.6 Mio. Franken betragen die Nettoinvestitionen 22.2 Mio. Franken. Das Ergebnis der Laufenden \nRechnung und die vorgesehenen Investitionen führen zu einem Finanzierungsfehlbetrag von 10.2 \nMio. Franken. Der Selbstfinanzierungsgrad beträgt 53,9 %.  \n \nGegenüber dem abgelehnten Staatsvoranschlag 2015 bedeutet dies eine Ergebnisverbesserung \nvon 22.2 Mio. Franken. Diese Differenz mag auf den ersten Blick hoch erscheinen, erklärt sich \naber anhand der veränderten Ausgangslage: Für die Ausarbeitung der neuen Vorlage bot sich die \nMöglichkeit, Erkenntnisse aus den ersten vier Monaten des Finanzjahres 2015 sowie aus dem \nAbschluss der Staatsrechnung 2014 in die Prognosen und Berechnungen einzubeziehen.  \n \n\n\n\n 2 \n\nMit dem abgelehnten Staatsvoranschlag 2015 und dem Finanzplan 2015 – 2018 legte der Regie-\nrungsrat dem Kantonsrat die Vorlage Entlastungsprogramm 2014 (EP2014) inklusive Zusatzbericht \nzu den Auswirkungen im Staatsvoranschlag 2015 und der Finanzplanung bis 2015 vor. Gleichzei-\ntig beantragte er im Sinne einer «temporären Defizitbrücke» eine Erhöhung des Steuerfusses um 3 \nProzentpunkte von 112 auf 115 Prozentpunkte. Im abgelehnten Staatsvoranschlag 2015 waren \nschliesslich erste Entlastungswirkungen von EP2014 in Höhe von 3.3 Mio. Franken sowie eine \nErhöhung des Steuerfusses um 2 Prozentpunkte von 112 auf 114 Prozentpunkte enthalten.  \n \nOb der Staatsvoranschlag abgelehnt wurde wegen der darin enthaltenen Entlastungsmassnahmen \ndes EP2014, wegen des Entlastungsprogrammes EP2014 insgesamt, wegen der darin enthalte-\nnen zu geringen Steuerfusserhöhung, wegen der darin enthaltenen zu tief ausgefallenen Spar-\nmassnahmen, wegen der darin enthaltenen Steuerfusserhöhung um 2 Prozentpunkte oder wegen \nanderen Gründen, lässt sich nicht genau analysieren. Aufgrund der politischen Kräfteverhältnisse \nim Kanton ist jedenfalls klar, dass der ablehnende Stimmenanteil von 54,4 % nur durch eine Ku-\nmulation der sich teilweise diametral widersprechenden Ablehnungsgründe zustande kommen \nkonnte. \n \nUnverändert bestehen geblieben ist das strukturelle Defizit in der Grössenordnung von 40 Mio. \nFranken. Im Jahr 2015 mussten wiederum Neugelder im Umfang von bisher 40 Mio. Franken auf-\ngenommen werden. Die Schulden betragen aktuell über 140 Mio. Franken. Trotz EP2014 und ei-\nner moderaten temporären Steuerfusserhöhung wird sich diese Entwicklung in den kommenden \nJahren fortsetzen.  \n \nUnter Berücksichtigung der neuen Erkenntnisse, der vom Referendumskomitee aufgeführten \nGründe gegen den abgelehnten Staatsvoranschlag 2015 und der inzwischen eingetretenen Kos-\ntenentwicklung beantragt der Regierungsrat im neuen Staatsvoranschlag 2018 folgende Verände-\nrungen gegenüber dem abgelehnten Staatsvoranschlag zu beschliessen: \n  \n\n\n\n 3 \n\nMio. Franken \n\n (Ergebnisverbesserung (+) / -verschlechterung (-) \n\n \n\n− Anpassung der überdurchschnittlichen Kostenentwicklung  \n\nin den Bereichen Gesundheit (+7.3 Mio.) und Fachhochschulen / Universitäten (+0.4 Mio.) - 7.7 \n\n  \n\n− Anpassung der tieferen Kostenentwicklung in den Bereichen \n\nErgänzungsleistungen (netto -0.4 Mio.) und Krankenkassenprämienverbilligung (netto -0.8 Mio.) \n\nsowie Reduktion Abschreibungen (-0.3 Mio.) und Zinsen (-0.2 Mio.) + 1.7 \n\n  \n\n− Korrektur Erträge aus Beteiligungen: Schweizerische Nationalbank  \n\n(+12.9 Mio.), AXPO (-5.8 Mio.), Schaffhauser Kantonalbank (+1.6 Mio.) + 8.7 \n\n \n\n− Einkommens- und Vermögenssteuern gemäss aktuellstem Stand:  \n\nVeranlagungen Natürliche Personen (+8.2 Mio.),  \n\nJuristische Personen (+4.2 Mio.), Quellensteuern (+2.2 Mio.) + 14.6 \n\n \n\n− Erhöhung Erbschafts- und Schenkungssteuern aufgrund  \n\nüberdurchschnittlichem, effektivem Steueraufkommen in  \n\nden ersten vier Monaten 2015 + 2.0 \n\n \n\n− Erhöhung Anteil Direkte Bundessteuer gemäss  \n\nneusten Hochrechnungen Bund + 1.0 \n\n \n\n− Verzicht auf Massnahmen EP2014 - 0.5 \n\n \n\n− Temporäre Steuerfusserhöhung: Erhöhung von 2 % auf 3 % \n\n(analog der ursprünglichen Vorlage des Regierungsrates) + 2.4 \n\n \n\nTotal Ergebnisverbesserung mit neuem Staatsvoranschlag 2015 + 22.2  \n\n\n\n 4 \n\n2.  Der neue Staatsvoranschlag 2015 im Überblick (in Franken) \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nBudget 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Rechnung 2013\n\nneue Vorlage VA 12.04.15 *\n\nLaufende Rechnung\n\nAufwand 682'248'000 676'958'000 675'730'431.78 666'682'341.58\n\nErtrag 675'345'600 647'875'400 653'056'141.58 649'238'166.65\n\nAufwandüberschuss 6'902'400 29'082'600 22'674'290.20 17'444'174.93\n\nInvestitionsrechnung\n\nAusgaben 32'840'000 37'340'000 42'077'103.89 39'316'577.21\n\nEinnahmen 10'668'000 10'668'000 23'617'939.11 13'384'319.81\n\nNettoinvestitionen 22'172'000 26'672'000 18'459'164.78 25'932'257.40\n\nFinanzierung\n\nAufwandüberschuss der\n\nLaufenden Rechnung 6'902'400 29'082'600 22'674'290.20 17'444'174.93\n\nNettoinvestitionen 22'172'000 26'672'000 18'459'164.78 25'932'257.40\n\nFinanzierungsbedarf (-vortrag) 29'074'400 55'754'600 41'133'454.98 43'376'432.33\n\nAbschreibungen 18'862'700 19'162'700 17'242'156.11 17'363'875.25\n\nFinanzierungsfehlbetrag 10'211'700 36'591'900 23'891'298.87 26'012'557.08\n\nSelbstfinanzierungsgrad in % 53.9 -37.2 -29.4 -0.3\n\n* abgelehnt durch Volksabstimmung vom 12. April 2015\n\n\n\n 5 \n\n3. Laufende Rechnung \n\n3.1 Entwicklung der Aufgabenbereiche (Funktionale Gliederung) \n\n3.1.1 Nettoaufwand (Aufwand abzüglich der entsprechenden Erträge) des neuen Staats-\nvoranschlages 2015 nach funktionaler Gliederung im Jahresvergleich \n\n \n \n\n \n  \n\nin Franken Budget 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Rechnung 2013\n\nneue Vorlage VA 12.04.15 *\n\nNettoaufwand (+) / Nettoertrag (-) 6'902'400 29'082'600 22'674'290.20 17'444'174.93\n\n0 Allgemeine Verwaltung -9'670'700 5'157'300 3'142'435.35 -3'243'889.71\n\n1 Öffentliche Sicherheit 28'575'500 28'575'500 30'291'997.93 29'356'085.51\n\n2 Bildung 128'550'400 127'980'400 128'627'960.69 127'042'587.70\n\n3 Kultur und Freizeit 7'194'200 7'194'200 7'559'069.71 8'009'786.85\n\n4 Gesundheit 102'652'000 96'012'000 102'029'242.93 99'453'517.73\n\n5 Soziale Wohlfahrt 82'740'500 82'880'500 81'654'218.51 77'720'259.95\n\n6 Verkehr 28'055'200 28'055'200 26'737'690.68 27'376'226.06\n\n7 Umwelt und Raumordnung -1'661'400 -1'661'400 -1'753'050.40 -1'817'711.75\n\n8 Volkswirtschaft 10'312'000 10'312'000 9'890'713.05 10'308'925.36\n\n9 Finanzen und Steuern -369'845'300 -355'423'100 -365'505'988.25 -356'761'612.77\n\nA\nllg\n\n. V\ner\n\nw\n.\n\n-9\n.7\n\nSi\nch\n\ner\nhe\n\nit\n28\n\n.6\n\nB\nild\n\nun\ng\n\n12\n8.\n\n6\n\nG\nes\n\nel\nls\n\nch\naf\n\nt, \nK\n\nul\ntu\n\nr u\nnd\n\n \nSp\n\nor\nt\n\n7.\n2 G\n\nes\nun\n\ndh\nei\n\nt\n10\n\n2.\n6\n\nSo\nz.\n\n W\noh\n\nlfa\nhr\n\nt\n82\n\n.7 Ve\nrk\n\neh\nr\n\n28\n.1\n\nSi\ned\n\nlu\nng\n\nse\nnt\n\nw\nic\n\nkl\nun\n\ng \nun\n\nd \nU\n\nm\nw\n\nel\nt\n\n-1\n.7\n\nW\nirt\n\nsc\nha\n\nft\n u\n\nnd\n \n\nW\net\n\ntb\new\n\ner\nbs\n\nfä\nhi\n\ngk\nei\n\nt\n10\n\n.3\n\nFi\nna\n\nnz\nen\n\n u\nnd\n\n S\nte\n\nue\nrn\n\n-3\n69\n\n.8\n\n-400\n\n-300\n\n-200\n\n-100\n\n0\n\n100\n\n200\n\n\n\n 6 \n\n3.1.2 Veränderungen des Nettoaufwands des neuen Staatsvoranschlages 2015 nach \nfunktionaler Gliederung in der Übersicht \n\n \n \n\n3.1.3 Einzelpositionelle Veränderungen des Nettoaufwandes des neuen Staatsvoran-\nschlages 2015 nach funktionaler Gliederung \n\n0 Allgemeine Verwaltung - 14'828'000 \n\n 2536.331.0260 Abschreibungen - Rheinfallprojekt - 300'000 \n Kauf Restaurant Park erfolgte bereits Ende 2014 als  \n Zugang Finanzvermögen \n\n 2546.426.0001 Anteil am Ertrag der Schaffhauser Kantonalbank - 1'608'000 \n  Höhere Ausschüttung aufgrund Ergebnis 2014 \n\n 2546.429.0000 Anteil am Ertrag der Schweizerischen Nationalbank - 6'460'000 \n  Ordentliche Ausschüttung aufgrund Ergebnis 2014 \n\n 2546.429.0001 Anteil am Ertrag der Schweizerischen Nationalbank - 6'460'000 \n  Ausserordentliche Ausschüttung aufgrund Ergebnis 2014 \n\n \n2 Bildung + 570'000 \n\n 2275.302.0002 Berufsbildungszentrum – Besoldungen Lehrkräfte + 74'000 \n  EP2014: Korrektur Massnahme Nr. R-030 \n\n 2275.303.0000 Berufsbildungszentrum – Arbeitgeberbeiträge an Soz.Vers + 16'000 \n  EP2014: Korrektur Massnahme Nr. R-030 \n\n 2275.302.0002 Berufsbildungszentrum – Besoldungen Lehrkräfte + 33'000 \n  EP2014: Korrektur Massnahme Nr. R-031 \n\n 2275.303.0000 Berufsbildungszentrum – Arbeitgeberbeiträge an Soz.Vers. + 7'000 \n  EP2014: Korrektur Massnahme Nr. R-031 \n\n 2273.351.1010 Beiträge an Hochschulen + 100'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n\n 2273.351.1100 Beiträge an Fachhochschulen + 300'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n\n 2279.365.0032 Beitrag an die Handelsschule KV Schaffhausen + 40'000 \n  EP2014: Korrektur Massnahme Nr. R-032 \n \n\nin Franken Budget 2015 Budget 2015 Budget 2015\n\nneue Vorlage VA 12.04.15 * Veränderung\n\nNettoaufwand (+) / Nettoertrag (-) 6'902'400 29'082'600 -22'180'200\n\n0 Allgemeine Verwaltung -9'670'700 5'157'300 -14'828'000\n\n1 Öffentliche Sicherheit 28'575'500 28'575'500 0\n\n2 Bildung 128'550'400 127'980'400 570'000\n\n3 Kultur und Freizeit 7'194'200 7'194'200 0\n\n4 Gesundheit 102'652'000 96'012'000 6'640'000\n\n5 Soziale Wohlfahrt 82'740'500 82'880'500 -140'000\n\n6 Verkehr 28'055'200 28'055'200 0\n\n7 Umwelt und Raumordnung -1'661'400 -1'661'400 0\n\n8 Volkswirtschaft 10'312'000 10'312'000 0\n\n9 Finanzen und Steuern -369'845'300 -355'423'100 -14'422'200\n\n\n\n 7 \n\n4 Gesundheit + 6'640'000 \n\n 2145.365.0060 Spitäler, Heime und Pflege – Beiträge an Hirslanden  \n  Klinik Belair + 930'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n\n 2145.365.0351 Spitäler, Heime und Pflege – Beiträge an verschiedene  \n  ausserkantonale Spitäler + 2'950'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n\n 2145.365.0355 Spitäler, Heime und Pflege – Beiträge an Kantonsspital  \n  Winterthur + 1'650'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n\n 2145.365.0358 Spitäler, Heime und Pflege – Beiträge an  \n  Triemli-Spital Zürich + 1'110'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n\n \n5 Soziale Wohlfahrt - 140'000 \n\n 2143.365.0000 Verbilligung Krankenkassenprämien – Staatsbeiträge - 1‘900'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n\n 2145.362.0070 Spitäler, Heime und Pflege – Beiträge an Gemeinden  \n  für Heime und Spitex + 700'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n\n 2184.365.0034 Soziale Einrichtungen – Betriebsbeiträge an IV-Heime  \n  im Kanton + 330'000 \n  EP2014: Korrekturen in den Massnahmen Nr. R-002  \n  sowie R-020 bis R-022 \n\n 2192.366.0008 Ergänzungsleistungen – Krankheits- und Heimkosten - 500'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n\n 2143.460.1005 Verbilligung Krankenkassenprämien – Bundesbeiträge - 300'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n\n 2143.462.1001 Verbilligung Krankenkassenprämien – Gemeindebeiträge + 1'430'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n\n 2192.460.1022 Bundesbeitrag an die Ergänzungsleistungen + 100'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n\n \n9 Finanzen und Steuern - 14'422'200 \n\n 2534.322.9100 Verzinsung der Passiv-Kapitalien – Neue  \n  Darlehensaufnahmen - 250'000 \n  Korrektur aufgrund aktueller Zinssituation und  \n  getätigter Neuaufnahme \n\n 2538.400.0000 Einkommens- und Vermögenssteuer - 2'400'000 \n  Anhebung temporäre Steuerfusserhöhung um  \n  1 % (von 2 % auf 3 %) \n\n 2538.400.0000 Einkommens- und Vermögenssteuer - 14'600'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen  \n  (siehe  Ziff. 3.4 Steuern) \n\n 2540.405.0000 Erbschafts- und Schenkungssteuern - 2'000'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n\n 2532.426.0000 Ertrag der dauernden Beteiligungen + 5'827'800 \n  Ausfall Dividende der AXPO \n\n 2544.440.0000 Anteil an der Direkten Bundessteuer - 1'000'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen  \n  des Bundes \n\n\n\n 8 \n\n3.2 Gliederung nach Sachgruppen \n\n3.2.1 Neuer Staatsvoranschlag 2015 nach Sachgruppengliederung im Jahresvergleich \n\nin Franken Budget 2015 Budget 2015 \nRechnung \n\n2014 \nRechnung \n\n2013 \n\n    \nNeue \n\nVorlage \nVA 12.04.15 \n\n*   \n\n  \n  \n\n   \n3 Aufwand 682'248'000 676'958'000 675'730'431.78 666'682'341.58 \n\n       \n\n30 Personalaufwand 173'523'300 173'393'300 174'164'100.85 172'680'161.45 \n\n31 Sachaufwand 61'410'300 61'410'300 60'455'772.89 66'324'569.39 \n\n32 Passivzinsen 3'119'200 3'369'200 1'726'745.40 1'827'006.14 \n\n33 Abschreibungen 22'207'700 22'507'700 20'965'739.81 20'761'233.83 \n\n34 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 10'605'600 10'605'600 13'451'855.78 11'322'550.29 \n\n35 Entschädigungen an Gemeinwesen 57'797'900 57'397'900 56'843'402.95 56'133'265.02 \n\n36 Eigene Beiträge 278'309'800 272'999'800 274'167'790.64 271'985'404.17 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 40'938'700 40'938'700 37'404'842.90 38'263'713.77 \n\n38 Einlagen in Spezialfinanzierungen \nund Stiftungen \n\n12'759'000 12'759'000 15'183'796.00 6'590'214.65 \n\n39 Interne Verrechnungen 21'576'500 21'576'500 21'366'384.56 20'794'222.87 \n\n      \n\n4 Ertrag 675'345'600 647'875'400 653'056'141.58 649'238'166.65 \n\n       \n\n40 Steuern 321'695'000 302'695'000 308'975'182.78 296'427'606.80 \n\n41 Regalien und Konzessionen 6'799'000 6'799'000 6'991'213.81 6'909'769.29 \n\n42 Vermögenserträge 56'997'300 48'297'100 47'827'439.84 56'320'558.19 \n\n43 Entgelte 64'076'500 64'076'500 62'990'534.22 66'372'557.15 \n\n44 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 50'984'000 49'984'000 54'923'513.02 57'473'356.71 \n\n45 Rückerstattungen von Gemeinwesen 6'910'700 6'910'700 6'135'185.85 6'118'306.44 \n\n46 Beiträge für eigene Rechnung 97'040'200 98'270'200 97'344'339.05 91'400'280.34 \n\n47 Durchlaufende Beiträge 40'938'700 40'938'700 37'404'842.90 38'263'713.77 \n\n48 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen \nund Stiftungen \n\n8'327'700 8'327'700 9'097'505.55 9'157'795.09 \n\n49 Interne Verrechnungen 21'576'500 21'576'500 21'366'384.56 20'794'222.87 \n\n* abgelehnt durch Volksabstimmung vom 12. April 2015 \n   \n\n\n\n 9 \n\n3.2.2 Veränderungen des neuen Staatsvoranschlages 2015 nach Sachgruppengliederung \nin der Übersicht \n\nin Franken Budget 2015 Budget 2015 \n \n\nBudget 2015 \n\n    neue Vorlage VA 12.04.15 * \n \n\nVeränderung \n\n  \n  \n\n   \n3 Aufwand 682'248'000 676'958'000              5'290'000  \n\n       \n\n30 Personalaufwand 173'523'300 173'393'300                 130'000  \n\n31 Sachaufwand 61'410'300 61'410'300                            -  \n\n32 Passivzinsen 3'119'200 3'369'200                -250'000  \n\n33 Abschreibungen 22'207'700 22'507'700                -300'000  \n\n34 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 10'605'600 10'605'600                            -  \n\n35 Entschädigungen an Gemeinwesen 57'797'900 57'397'900                 400'000  \n\n36 Eigene Beiträge 278'309'800 272'999'800              5'310'000  \n\n37 Durchlaufende Beiträge 40'938'700 40'938'700                            -  \n\n38 Einlagen in Spezialfinanzierungen \nund Stiftungen \n\n12'759'000 12'759'000                            -  \n\n39 Interne Verrechnungen 21'576'500 21'576'500                            -  \n\n      \n\n4 Ertrag 675'345'600 647'875'400            27'470'200  \n\n       \n\n40 Steuern 321'695'000 302'695'000            19'000'000  \n\n41 Regalien und Konzessionen 6'799'000 6'799'000                            -  \n\n42 Vermögenserträge 56'997'300 48'297'100              8'700'200  \n\n43 Entgelte 64'076'500 64'076'500                            -  \n\n44 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 50'984'000 49'984'000             1'000'000  \n\n45 Rückerstattungen von Gemeinwesen 6'910'700 6'910'700                            -  \n\n46 Beiträge für eigene Rechnung 97'040'200 98'270'200             -1'230'000  \n\n47 Durchlaufende Beiträge 40'938'700 40'938'700                            -  \n\n48 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen \nund Stiftungen \n\n8'327'700 8'327'700                            -  \n\n49 Interne Verrechnungen 21'576'500 21'576'500                            -  \n\n* abgelehnt durch Volksabstimmung vom 12. April 2015 \n   \n\n\n\n 10 \n\n3.2.3 Einzelpositionelle Veränderungen des Nettoaufwandes des neuen Staatsvoran-\nschlages 2015 nach Sachgruppengliederung  \n\n \n\n3 Aufwand (in Franken) \n\n30 Personalaufwand: + 130'000 \n\n 2275.302.0002 Berufsbildungszentrum – Besoldungen Lehrkräfte + 74'000 \n  EP2014: Korrektur Massnahme Nr. R-030 \n\n 2275.303.0000 Berufsbildungszentrum – Arbeitgeberbeiträge an Soz.Vers. + 16'000 \n  EP2014: Korrektur Massnahme Nr. R-030 \n\n 2275.302.0002 Berufsbildungszentrum – Besoldungen Lehrkräfte + 33'000 \n  EP2014: Korrektur Massnahme Nr. R-031 \n\n 2275.303.0000 Berufsbildungszentrum – Arbeitgeberbeiträge an Soz.Vers. + 7'000 \n  EP2014: Korrektur Massnahme Nr. R-031 \n \n32 Passivzinsen: - 250'000 \n\n 2534.322.9100 Verzinsung der Passiv-Kapitalien – Neue Darlehensaufnahmen - 250'000 \n  Korrektur aufgrund aktueller Zinssituation und getätigter Neuaufnahme \n \n33 Abschreibungen: - 300'000 \n\n 2536.331.0260 Abschreibungen - Rheinfallprojekt - 300'000 \n  Kauf Restaurant Park erfolgte bereits Ende 2014 als Zugang Finanzvermögen \n \n35 Entschädigungen an Gemeinwesen: + 400'000 \n\n 2273.351.1010 Beiträge an Hochschulen + 100'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n\n 2273.351.1100 Beiträge an Fachhochschulen + 300'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n \n36 Eigene Beiträge: + 5'310'000 \n\n 2143.365.0000 Verbilligung Krankenkassenprämien – Staatsbeiträge - 1'900'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n\n 2145.362.0070 Spitäler, Heime und Pflege – Beiträge an Gemeinden für Heime und Spitex + 700'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n\n 2145.365.0060 Spitäler, Heime und Pflege – Beiträge an Hirslanden Klinik Belair + 930'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n\n 2145.365.0351 Spitäler, Heime und Pflege – Beiträge an verschied. ausserkantonale Spitäler + 2'950'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n\n 2145.365.0355 Spitäler, Heime und Pflege – Beiträge an Kantonsspital Winterthur + 1'650'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n\n 2145.365.0358 Spitäler, Heime und Pflege – Beiträge an Triemli-Spital Zürich + 1'110'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n\n 2184.365.0034 Soziale Einrichtungen – Betriebsbeiträge an IV-Heime im Kanton + 330'000 \n  EP2014: Korrekturen in den Massnahmen Nr. R-002 sowie R-020 bis R-022 \n\n 2192.366.0008 Ergänzungsleistungen – Krankheits- und Heimkosten - 500'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n\n 2279.365.0032 Beitrag an die Handelsschule KV Schaffhausen + 40'000 \n  EP2014: Korrektur Massnahme Nr. R-032 \n\n  \n\n\n\n 11 \n\n4 Ertrag (in Franken) \n\n40 Steuern: + 19'000'000 \n\n 2538.400.0000 Einkommens- und Vermögenssteuer + 2'400'000 \n  Anhebung temporäre Steuerfusserhöhung um 1 % (von 2 % auf 3 %) \n\n 2538.400.0000 Einkommens- und Vermögenssteuer + 14'600'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen (siehe Abschnitt «Steuern») \n\n 2540.405.0000 Erbschafts- und Schenkungssteuern + 2'000'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n\n \n42 Vermögenserträge: + 8'700'200 \n\n 2532.426.0000 Ertrag der dauernden Beteiligungen - 5'827'800 \n  Ausfall Dividende der AXPO \n\n 2546.426.0001 Anteil am Ertrag der Schaffhauser Kantonalbank + 1'608'000 \n  Höhere Ausschüttung aufgrund Ergebnis 2014 \n\n 2546.429.0000 Anteil am Ertrag der Schweizerischen Nationalbank + 6'460'000 \n  Ordentliche Ausschüttung aufgrund Ergebnis 2014 \n\n 2546.429.0001 Anteil am Ertrag der Schweizerischen Nationalbank + 6'460'000 \n  Ausserordentliche Ausschüttung aufgrund Ergebnis 2014 \n\n \n44 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung: + 1'000'000 \n\n 2544.440.0000 Anteil an der Direkten Bundessteuer + 1'000'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen des Bundes \n\n \n46 Beiträge für eigene Rechnung: - 1'230'000 \n\n 2143.460.1005 Verbilligung Krankenkassenprämien – Bundesbeiträge + 300'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n\n 2143.462.1001 Verbilligung Krankenkassenprämien – Gemeindebeiträge - 1'430'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n\n 2192.460.1022 Bundesbeitrag an die Ergänzungsleistungen - 100'000 \n  Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen \n\n  \n\n\n\n 12 \n\n3.3 Personal \n\n3.3.1 Stellen- / Pensenveränderungen im neuen Staatsvoranschlag 2015 \n\n   Pensen Bemerkungen \n\nVerwaltung inkl. Gerichte \n\nStellenverschiebungen \n\nTiefbauamt  Planungs- und Naturschutzamt 1.0 \n\nBevölkerungsschutz und Armee  FD Sekretariat 1.0  \n \n\nStellenreduktionen \n\nAufsicht Schulentwicklung - 0.5 Abbau gem. ESH3 ab August 2014 \n\nBerufsbildung - 0.2 Wegfall Zusatzpensum gemäss ESH3 \n\nBerufsberatung - 0.3 Nicht-Besetzung 0.3 Stellen nach Pensionierung \n\n  gemäss ESH3 \n\nAmt für Geoinformation - 1.0 EP2014 R-078 \n\nBetreibungsamt - 1.0 EP2014 R-067 \n\nFinanzverwaltung - 0.3 EP2014 R-091 \n\nKant. Steuerverwaltung - 1.0 Nicht-Besetzung 1.0 Stellen nach Pensionierung  \n\ngemäss ESH3 \n \n\nTotal    - 4.3 \n \n\nNeue Stellen \n\nStaatsanwaltschaft 1.2 EP2014 R-064 \n\nStaatsanwaltschaft 0.4 EP2014 R-065 \n\nGefängnisverwaltung 2.0 Gesundheitsdienst, Aufsicht / Betreuung  \n\nObergericht 1.0 Gerichtsschreiberstelle befristet auf 2 Jahre \n\nKinder- und Erwachsenenschutzbehörde* 3.0 Aufstockung der Behördenmitgliederpensen um je 10 % \n\nsowie Fachsekretariat um 270 %  \n\n \n\n* Freigabe bewilligt durch Beschluss des Regierungsrates vom 13. Januar 2015 \n\n \n\nTotal   7.6 \n \n\nNetto-Veränderung Verwaltung + Gerichte 3.3 \n \n\n \n\nSpezialverwaltungen \n\nNeue Stellen  \n\nKSD 1.0  Application Manager \n\n \n\nTotal Spezialverwaltungen 1.0 \n \n\n\n\n 13 \n\n3.3.2 Personalaufwand im neuen Staatsvoranschlag 2015 \n\nBei den Lehrpersonen sind die bewilligten Lehrerpensen direkt abhängig von den Schülerzahlen. \nEntsprechend basiert der neue Staatsvoranschlag 2015 auf den Zahlen der ersten vier Monate \ndes laufenden Rechnungsjahres. Bereits bekannte Veränderungen werden mitberücksichtigt. \n \nDie Besoldungen in der Verwaltungsrechnung (Kontogruppe 300 bis 302) erhöhen sich im neuen \nStaatsvoranschlag 2015 gegenüber der Rechnung 2014 um 423'662 Franken respektive 0,3 %. \n426'600 Franken entfallen auf die beantragte Lohnsummenveränderung, 502'700 Franken auf die \nneuen Stellen. Damit liegen die effektiven Besoldungen gut 500'000 Franken tiefer als im Rech-\nnungsjahr 2014. Die Arbeitgeberbeiträge an Sozialversicherungen (Kontogruppe 303) liegen auf-\ngrund der auf 3 % gesenkten Stabilisierungsbeitrage an die Pensionskasse um 1.4 Mio. Franken \noder 4,6 % tiefer als im Jahr 2014. \n\n \n\n3.3.3 Lohnsumme 2015 \n\nMit dem Staatsvoranschlag 2015 ist vom Kantonsrat die Lohnsumme für das Staatspersonal nach \nden Bestimmungen des Personalgesetzes (PG) zu bewilligen. Der hierfür massgebende Art. 19 \nAbs. 2 PG lautet wie folgt: \n \n«Der Kantonsrat beschliesst mit dem Voranschlag die aufgrund der zu erfüllenden Aufgaben und der bestehenden Ver-\npflichtungen notwendige Lohnsumme. Werden die Aufgaben erweitert oder reduziert, sind die entsprechenden Mittel \nanzupassen. \nDer Kantonsrat berücksichtigt die Entwicklung der Lebenshaltungskosten, die Wirtschaftslage, die personal- und lohnpo-\nlitischen Zielsetzungen, die Kantonsfinanzen sowie die Verhältnisse auf dem Arbeitsmarkt. \n\nFr. % Fr. % Fr. % Fr. %\n\nLaufende Rechnung\n\n10  Kantonsrat 526'000 0.4 577'334.50 0.4 54'100 0.2 45'793.95 0.2\n\n20  Regierungsrat / Staatskanzlei 2'944'800 2.1 2'970'592.90 2.1 688'400 2.4 724'390.95 2.4\n\n21  Departement des Innern 3'293'700 2.3 3'261'280.90 2.3 710'300 2.4 738'240.85 2.4\n\n22  Erziehungsdepartement 65'995'100 46.8 65'673'593.75 46.7 13'917'900 47.8 14'385'511.90 47.1\n\n23  Baudepartement 12'349'400 8.7 12'133'504.50 8.6 2'755'400 9.5 2'858'496.13 9.4\n\n24  Volkswirtschaftsdepartement 14'252'100 10.1 14'206'560.65 10.1 2'998'400 10.3 3'053'685.64 10.0\n\n25  Finanzdepartement 33'454'000 23.7 33'872'964.70 24.1 6'197'000 21.3 6'965'539.00 22.8\n\n30  Gerichte 8'354'800 5.9 8'050'405.85 5.7 1'771'200 6.1 1'723'288.85 5.7\n\nTotal Verwaltungsrechnung 141'169'900 100.0 140'746'237.75 100.0 29'092'700 100.0 30'494'947.27 100.0\n\n* Die Berechnung für 2015 basiert auf den Besoldungsansätzen 2014 inkl. 0.3% Lohnsummenveränderung sow ie Verw endung von 0.5% Mutationsgew innen\n\nBesoldungen *\n(Pos. 300, 301, 302)\n\nArbeitgeberbeiträge an Sozialversicherungen\n(Pos. 303)\n\nVoranschlag 2015 Rechnung 2014 Voranschlag 2015 Rechnung 2014\n\n\n\n 14 \n\nFür Leistungslohnanteile sind angemessene Mittel vorzusehen. Bei schlechter Wirtschaftslage und angespannten Kan-\ntonsfinanzen kann ganz oder teilweise darauf verzichtet werden.» \n\n \nDer Regierungsrat entscheidet gemäss Art. 19 Abs. 3 PG endgültig über die Verwendung der be-\nwilligten Lohnsumme, insbesondere über die leistungs- und teuerungsbezogenen Anpassungen. \n \nBasierend auf der Grundlohnsumme sind für die Lohnentwicklung 0,3 % eingestellt. Zudem sollen \nwie bereits im Staatsvoranschlag und der Rechnung 2014 die Mutationsgewinne in der Höhe von \n0,5 % für individuelle (leistungsbezogene) Lohnanpassungen verwendet werden. Zur Erhaltung \nund Gewinnung des Personals ist eine berechenbare Lohnentwicklung sicherzustellen. In Anbet-\nracht der demografischen Entwicklung und der damit verbundenen Zunahme von Pensionierungen \nist eine regelmässige Alimentierung des Lohnsystems unumgänglich, damit einigermassen konkur-\nrenzfähige Löhne – insbesondere auch für jüngere Mitarbeitende – bezahlt werden können. Ein \nTeuerungsausgleich ist nicht vorgesehen. Der letzte Ausgleich erfolgte im Jahr 2009. Die aktuellen \nBesoldungen basieren auf dem Stand des Landesindexes von 103.6 Punkten (Basis Dezember \n2005 = 100 %). Der Juli 2014 Index liegt bei 103.2 Punkten. \n \nDie Gesamtlohnsumme setzt sich aus der Lohnsumme des Verwaltungspersonals, der Gerichte / \nJustiz und der Lehrpersonen (Verwaltungsrechnung) sowie aus der Lohnsumme der Separatbe-\ntriebe zusammen. \n \nGesamtlohnsumme = notwendige Grundlohnsumme zuzüglich individuelle (leistungsbezogene) \n\nLohnentwicklung (eingestellt 0,3 % sowie Verwendung von Mutationsge-\nwinnen 0,5 %) und zuzüglich generelle Lohnentwicklung (0 %) \n\n \nDie Lohnsummenveränderung von 0,3 % respektive 898'800 Franken setzt sich aus der Lohn-\nsumme des Verwaltungspersonals und der Gerichte/Justiz mit 320'300 Franken, der Lohnsumme \nder Lehrpersonen mit 196'800 Franken sowie aus den Beiträgen an Spitäler/Sonderschulen mit \n381'700 Franken zusammen.  \n \nDie Mutationsgewinne in der kantonalen Verwaltung (inkl. Gerichte/Justiz, jedoch ohne Schulen \nund Spitäler) betrugen im Rechnungsjahr 2014 672'000 Franken inkl. Arbeitgeberbeiträge an Sozi-\nalversicherungen. \n  \n\n\n\n 15 \n\n3.4 Steuern \n\n3.4.2 Entwicklung der Steuereinnahmen (in Mio. Franken) im Überblick \n\n* abgelehnt durch Volksabstimmung vom 12. April 2015 \n\n3.4.2 Berechnung der Steuereinnahmen für den abgelehnten Staatsvoranschlag 2015 \n\nDie Budgetierung für das Jahr 2015 war im Frühsommer 2014 abzuschliessen. Sie konnte auf die \nStaatsrechnung 2013, die Börsenentwicklung 2013, die BIP-Prognose sowie weitere Wirtschafts-\nprognosen und Einschätzungen (Quellen KOF, BAK, SECO usw.) abgestützt werden. Die Steuer-\nperiode 2012 war dazumal zu über 80 % definitiv veranlagt, die Steuerperiode 2011 und frühere \nwaren nahezu vollständig definitiv veranlagt. \n \nBei den Personal-, Einkommens- und Vermögenssteuern haben sich die Erträge von 2010 bis \n2012 um insgesamt 6.5 Mio. Franken erhöht. Von 2012 bis 2013 sind sie um 9.7 Mio. Franken \ngestiegen, also deutlich mehr als in den beiden Vorjahren zusammen. Hierzu bei trug namentlich \ndie Vermögenssteuer, die von der guten Entwicklung der Schweizer Börse profitierte (2012: +13,4 \n%, 2013: +16,84 %).  \n \n\n \nRechnung Rechnung Rechnung Rechnung Rechnung \n\nBudget VA \n12.4.15 * \n\nBudget 2015 \nneue Vorlage \n\n  2010 2011 2012 2013 2014 2015 2015 \n\nPersonal-, Einkommens- \nund Vermögenssteuern \n\n183.2 187.8 189.7 199.4 209.5 207.9 216.1 \n\nQuellensteuern 22.7 26.1 26.0 26.2 27.6 24.9 27.1 \nTotal natürliche Perso-\nnen \n\n205.9 213.9 215.7 225.6 237.1 232.8 243.2 \n\nJuristische Personen 38.2 37.0 37.8 44.8 40.7 39.5 43.7 \nTotal juristische Perso-\nnen \n\n38.2 37.0 37.8 44.8 40.7 39.5 43.7 \n\ntemp. Steuerfusserhö-\nhung      \n\n4.8 7.2 \n\nGrundstückgewinnsteuer 5.1 6.3 6.8 6.3 6.2 6.0 6.0 \n\nTotal Einkommens- \nund Vermögens-\nsteuern \n\n249.2 257.2 260.3 276.7 284.0 283.1 300.1 \n\nAuflösung Steuerrestan-\nzen \n\n4.0 5.2 \n     \n\nNach- und Strafsteuern 0.6 0.7 0.8 0.9 2.0 1.0 1.0 \n\nVergütungs-\n/Verzugszinsen    \n\n0.5 1.0 0.5 0.5 \n\nErbschafts- und Schen-\nkungssteuern \n\n4.5 4.4 3.6 4.6 8.4 4.3 6.3 \n\nBesitz- und Aufwand-\nsteuern \n\n13.2 13.7 14.0 14.2 14.5 14.3 14.3 \n\nTotal Steuerertrag 271.5 281.2 278.7 296.9 309.9 303.2 322.2 \n\n\n\n 16 \n\nOb das Resultat 2013 ein positives Einzeljahr darstellen würde oder ob der Trend zu deutlich hö-\nheren Steuereinnahmezuwachsraten gehen würde, war zum Budgetierungszeitpunkt unklar. Etli-\nches sprach für Zurückhaltung, so insbesondere die grosse Unsicherheit über die weitere wirt-\nschaftliche Entwicklung nach der Annahme der Masseneinwanderungsinitiative am 9. Februar \n2014, die anhaltende Unsicherheit in Bezug auf den «Steuerstreit» mit der EU, sowie die ange-\nkündigte Unternehmenssteuerreform III. Zudem hatte sich die Börse in den ersten Monaten 2014 \nverhalten entwickelt, sodass im Bereich der Vermögenssteuer kaum zusätzlich positive Impulse zu \nerkennen waren. \nDie verschiedenen Einflussfaktoren haben insgesamt dazu geführt, dass für den abgelehnten \nStaatsvoranschlag 2015 bei den Steuereinnahmen der Personal-, Einkommens- und Vermögens-\nsteuern auf der Basis des sehr erfreulichen Resultats 2013 budgetiert wurde. Angenommen wurde \neine Wachstumsrate von 2,1 % pro Jahr. \n \nBei den juristischen Personen hatte sich die Situation zum Budgetzeitpunkt konsolidiert. Der Be-\nschluss der Regierung im Sommer 2013, möglicherweise eine Innovationsbox einzuführen, und die \nArbeiten auf Bundesebene zur Unternehmenssteuerreform III hatten hierzu beigetragen. Es waren \nweder Wegzüge noch namhafte Zuzüge zu verzeichnen, die auf Steuereinnahmewachstumsimpul-\nse hingedeutet hätten. Die Budgetierung der Einnahmen der juristischen Personen konnte demzu-\nfolge im üblichen Rahmen erfolgen. \n\n3.4.3 Neuberechnung der Steuereinnahmen für den neuen Staatsvoranschlag 2015 \n\nFür den neuen Staatsvoranschlag 2015 kann zum heutigen Zeitpunkt auf gesicherte Informationen \naus dem Jahr 2014, namentlich auf die Staatsrechnung 2014, sowie den wiederum positiven Wirt-\nschafts- und Börsenverlauf 2014 abgestützt werden. Der Veranlagungsstand ist ein Jahr aktueller \nund die Daten entsprechend aussagekräftiger. Zudem kann anstelle des Staatsvoranschlages \n2014 und der Rechnung 2013 die Rechnung 2014 bei der Budgetüberarbeitung verwendet wer-\nden. \n \nAus heutiger Sicht ist davon auszugehen, dass die Einkommens- und Vermögenssteuern der na-\ntürlichen und juristischen Personen für das Jahr 2015 um 14.6 Mio. Franken höher angesetzt wer-\nden können als noch zum Zeitpunkt der letztjährigen Prognose. Die wesentlichen Anpassungen \nsind: Bei den natürlichen Personen wird auf der Basis des Abschlusses 2014 mit einem Wachstum \nvon 2,85 % gerechnet. Bei der Vermögenssteuer ist, insbesondere aufgrund der weiterhin guten \nEntwicklungen an den Börsen, auf derselben Basis von einem zusätzlichen Wachstum von 5 % \nauszugehen. Im Bereich der Quellensteuer sowie der Steuereinnahmen der juristischen Personen \nwird grundsätzlich mit einem vergleichbaren Resultat wie im Jahr 2014 gerechnet. Bei der Budge-\ntierung der juristischen Personen sind zusätzlich rund 3 Mio. Franken zu berücksichtigen, die auf-\ngrund von Nachbelastungen für frühere Steuerperioden erwartet werden. \n  \n\n\n\n 17 \n\n4. Investitionsrechnung \n\nDie Investitionsrechnung des neuen Staatsvoranschlags 2015 stellt sich wie folgt dar:  \n \n\n \n \nDer Kauf des Restaurants Park wurde im Jahr 2014 vollzogen (4.0 Mio. Franken). Die hierfür ur-\nsprünglich budgetierte Investition von 4.5 Mio. Franken ist daher in der Investitionsrechnung 2015 \nnicht mehr vorgesehen. Durch die Zuordnung dieser Liegenschaft zum Finanzvermögen entfallen \nzudem die für diese Position in der Laufenden Rechnung eingestellten Abschreibungen in Höhe \nvon 0.3 Mio. Franken. \n  \n\nFr. %\n\nAusgaben 32'840'000\n\nEinnahmen 10'668'000\n\nNettoinvestitionen 22'172'000\n\nDie Ausgaben verteilen sich auf:\n\nSchaffhauser Spitäler 2'100'000 6.4\n\nAusbau der Staatsstrassen 4'385'000 13.4\n\nÜbrige 26'355'000 80.2\n\n- Beiträge an Schulhausbauten 1'500'000 4.6\n\n- Studiendarlehen 60'000 0.2\n\n- Hochbauten Allgemein 2'500'000 7.6\n\n- Kantonseigene Schulhausbauten 3'000'000 9.1\n\n- Energieförderprogramm 2'500'000 7.6\n\n- Investitionsbeiträge öffentlicher Verkehr 10'000'000 30.4\n\n- Beiträge an Meliorationen 3'600'000 11.0\n\n- Wirtschaftsförderung 1'000'000 3.0\n\n- Vermessungsamt 330'000 1.0\n\n- Informatik-Investitionen 1'865'000 5.7\n\nTotal 32'840'000 100.0\n\nDie Einnahmen setzen sich wie folgt zusammen:\n\n- Beiträge des Bundes 3'492'000 32.7\n\n- Gemeindebeiträge Aggloprogramm 7'000'000 65.7\n\n   öffentlicher Verkehr\n\n- Übrige Einnahmen 176'000 1.6\n\nTotal 10'668'000 100.0\n\n\n\n 18 \n\nInvestitionsrechnung 2006 – neuer Staatsvoranschlag 2015 (in Mio. Franken) \n\n \n\n5. Finanzierung / Verschuldung \n\nBei einem Aufwandüberschuss in der Laufenden Rechnung von 6.9 Mio. Franken sowie Nettoin-\nvestitionen von 22.2 Mio. Franken beträgt der Finanzierungsbedarf rund 29.1 Mio. Franken. Die \nAbschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen betragen 18.9 Mio. Franken, sodass ein Finanzie-\nrungsfehlbetrag von 10.2 Mio. Franken verbleibt. Der Selbstfinanzierungsgrad der Nettoinvestitio-\nnen beträgt 53,9 % und liegt somit erfreulicherweise auf dem Höchststand der vergangenen fünf \nJahre. Der Kanton muss sich jedoch zur Finanzierung des Fehlbetrages der Laufenden Rechnung \ntrotzdem zusätzlich verschulden. \n\nSelbstfinanzierungsgrad 2006 – neuer Staatsvoranschlag 2015 in Prozent \n\n \n  \n\n30.2\n32.9\n\n28.2\n23.9\n\n31.3\n\n44.6\n48.2\n\n39.3\n42.1\n\n32.8\n\n23.8 22.0\n19.2 19.2\n\n22.1\n\n29.8\n35.1\n\n25.9\n\n18.5\n22.2\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n60\n\n2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 B 2015\n\nBruttoinvestitionen Nettoinvestitionen\n\n204.6\n184.0 188.8 191.9\n\n44.0\n\n6.9\n\n-41.4\n\n-0.3\n-29.4\n\n53.9\n\n-100\n\n-50\n\n0\n\n50\n\n100\n\n150\n\n200\n\n250\n\n2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 B 2015\n\n\n\n 19 \n\nDie Nettolast wird sich wegen der ungenügenden Selbstfinanzierung gegenüber der Bestandes-\nrechnung vom 31. Dezember 2014 gemäss nachstehender Berechnung erhöhen: \n \n  Bestandesrechnung \n Bilanzgruppe per 31.12.2014 \n\n  Fr. \n\n Verwaltungsvermögen  265'294'521.70 \n\n - nicht abzuschreibendes Verwaltungsvermögen 15 126'965'643.00 \n\n - Eigenkapital  29 118'023'193.96 \n  inkl. Vorfinanzierungen (Rückstellungen)  24 10'449'700.00 \n\n + Bilanzfehlbetrag  0.00 \n\n = Nettolast (+) / Eigenfinanzierungsvortrag (-)  9'855'984.74 \n \n\n Voraussichtliche Veränderung im Budgetjahr 2015: \n\n Mio. Fr. \n\n Nettolast per 31.12.2014 9.9 \n\n  Voranschlag 2015: \n + Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung 6.9 \n\n + Zunahme der Nettoinvestitionen 22.2 \n\n - Abschreibungen Verwaltungsvermögen/Bilanzfehlbetrag 18.9 \n\n - Aktivierung Studiendarlehen 0.0 \n\n = Voraussichtliche Nettolast per 31.12.2015 20.1 \n\n \n\nEntwicklung der Nettolast / des Eigenfinanzierungsvortrags 2006 –   \nneuer Staatsvoranschlag 2015 (in Mio. Franken)  \n\n(+ = Eigenfinanzierungsvortrag / - = Nettolast) \n\n \n  \n\n\n\n 20 \n\nDie mittel- und langfristigen Schulden belaufen sich per Ende April 2015 auf insgesamt 143 Mio. \nFranken. Unter Berücksichtigung einer temporären Steuerfusserhöhung von 3 % in den Jahren \n2015, 2016 und 2017 wird sich die Verschuldung wie folgt weiterentwickeln: \n \n\n \n\n6. Zusammenfassung und Beurteilung \n\nDiverse Vorkommnisse nach dem Beschluss des Kantonsrates vom 17. November 2014 zum \nStaatsvoranschlag 2015 beeinflussen den neuen Staatvoranschlag 2015 massgeblich: Am 19. \nDezember 2014 gab die AXPO bekannt, dass für das Geschäftsjahr 2013/2014 keine Dividenden \nausbezahlt werden können. Diese waren im abgelehnten Staatsvoranschlag 2015 mit 5.8 Mio. \nFranken enthalten. Am 9. Januar 2015 informierte die Schweizerische Nationalbank (SNB) über \ndas Geschäftsergebnis 2014. Aufgrund des guten Abschlusses werden Ausschüttungen von min-\ndestens 6.4 Mio. Franken für den Kanton Schaffhausen erwartet. Am 30. Januar 2015 wurde be-\nkannt, dass sich das eidgenössische Finanzdepartement und die SNB auf eine Zusatzausschüt-\ntung in der Höhe von 1 Mia. Franken als Ausgleich für die 2013 ausgefallene Ausschüttung einig-\nten. Entsprechend können insgesamt zusätzlich 12.9 Mio. Franken in den neuen Staatsvoran-\nschlag 2015 aufgenommen werden.  \n \nAm 15. Januar 2015 hat die SNB den Mindestkurs von 1.20 Franken pro Euro aufgehoben. Es ist \ndavon auszugehen, dass die Schweizer Wirtschaft, insbesondere die Exportindustrie, einige Zeit \nbenötigen wird, um den stärkeren Franken mit höherer Produktivität aufzufangen. Dies wird sich \nauf die Steuereinnahmen in der Staatsrechnung ab 2016 auswirken. Auch eine Ausschüttung der \nSNB für das Geschäftsjahr 2015 (mit Wirkung im Staatsvoranschlag 2016) ist zum heutigen Zeit-\npunkt sehr fraglich. Bei den Steuereinnahmen können dem vorliegenden neuen Staatsvoranschlag \n2015 schon ein wesentlich grösserer Teil von definitiven Veranlagungen aus zurückliegenden Pe-\nrioden zugrunde gelegt werden. Im Zuge dieser Detailanalysen und bei gleichzeitiger Hochrech-\nnung der aktuellen BIP-Prognosen ist davon auszugehen, dass die Steuereinnahmen der natürli-\nchen und juristischen Personen für 2015 um 14.6 Mio. Franken respektive um 5,2 % höher als \nursprünglich vorgesehen sein werden. Allerdings hat sich auch gezeigt, dass die Beiträge an priva-\nte und ausserkantonale Spitäler sowie an Heime und Pflege im abgelehnten Staatsvoranschlag \n\nStand jeweils 31.12.: 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nin Mio. Franken\n\nFinanzierungsfehlbetrag\n(inkl. temporäre Steuerfusserhöhung von\n3% in den Jahren 2015, 2016 und 2017) 10.2            28.2            -4.2            -20.7          \n\nMittelbedarf\n(je die Hälfte des Finanzierungsfehlbetrages\naus dem Vorjahr und aus dem laufenden Jahr) 5.1              19.2            12.0            -12.5          \n\nMittel- und langfristige Schulden 63.0            103.0          148.0          167.0          179.0          167.0          \n\nVerzinsung Schulden\n(Annahme 1.5 % Zins für Aufnahme Neugelder) 0.8 0.9 1.2 1.5 1.7 1.5\n\n\n\n 21 \n\n2015 um 7.3 Mio. Franken zu tief angesetzt waren. Ebenso waren die Beiträge an Hochschulen \nund Universitäten um rund 400'000 Franken zu tief budgetiert. Die Projektion aufgrund der Er-\nkenntnisse aus dem Abschluss 2014 sowie der Anpassungen im vorliegenden neuen Staatsvoran-\nschlag 2015 der Laufenden Rechnung bis 2018 zeigt deutlich auf, dass sich die Grösse des be-\nstehenden strukturellen Defizits nicht verändert hat. Selbst bei optimistischen Hochrechnungen \nund Weiterführung der, gegenüber den Jahren 2010 bis 2012, überdurchschnittlichen Zunahme \nder Steuereinnahmen in den Jahren 2013 und 2014 sind keine deutlichen Silberstreifen am Hori-\nzont erkennbar. Den höheren Steuereinnahmen stehen nämlich jährlich steigende Kosten für die \nPflege der Schaffhauserinnen und Schaffhauser in privaten und ausserkantonalen Spitälern ge-\ngenüber und somit kann unter dem Strich keine Ergebnisverbesserung erzielt werden. \n \n\n \nDie erwähnten Aspekte zeigen, dass eine rasche Beschlussfassung und die anschliessende Um-\nsetzung von EP2014 dringend notwendig sind. \n\n7. Auswirkung des neuen Staatsvoranschlages 2015 auf EP2014 \n\nDas Referendum gegen den vom Kantonsrat beschlossenen Staatsvoranschlag 2015 wurde ergrif-\nfen, weil erste Entlastungswirkungen von EP2014 darin enthalten waren. Ergriffen werden konnte \nes allerdings nur wegen des erhöhten Steuerfusses (vgl. dazu Art. 33 Abs. 1 lit. c KV), die Entlas-\ntungswirkungen allein hätten nicht dazu berechtigt.  \n \nDie Stimmbürgerinnen und Stimmbürger lehnten in der Folge den Staatsvoranschlag mit 54,4 % \nab. Wie bereits vorne auf Seite 2 ausgeführt, lässt sich nicht genau analysieren, aus welchen – \nsich teilweise diametral widersprechenden – Gründen der Staatsvoranschlag abgelehnt wurde. \n \n\n650\n\n660\n\n670\n\n680\n\n690\n\n700\n\n710\n\n720\n\n730\n\n2015 2016 2017 2018\n\nM\nio\n\n. F\nra\n\nnk\nen\n\nFinanzplanung um Erkenntnisse aus Budget 2015 II angepasst \n(exklusive EP 2014, ohne temp. Steuerfusserhöhung)\n\nAufwand Ertrag\n\n2016:\nDefizit 41.0 Mio. Fr.\n\n2017:\nDefizit 42.1 Mio. Fr.\n\n2018:\nDefizit 38.0 Mio. Fr.\n\n\n\n 22 \n\nAn der Tatsache, dass sich die Grösse des bestehenden strukturellen Defizits von rund 40 Mio. \nFranken nicht verändert hat, hat auch die Ablehnung des Staatsvoranschlages nichts geändert. \nDieses strukturelle Defizit muss beseitigt werden. \n \nDer Regierungsrat hat seine Verantwortung wahrgenommen und, gestützt auf ein interkantonales \nBenchmarking (Studie BAKBASEL vom 27. März 2014), insbesondere in jenen Bereichen Entlas-\ntungsmassnahmen erarbeitet, in denen die Leistungen und damit die Kosten des Kantons Schaff-\nhausen und seiner Gemeinden höher sind als in vergleichbaren Kantonen und im schweizerischen \nDurchschnitt. Die Staatsrechnung soll bis 2017 um 40 Mio. Franken entlastet werden, rund drei \nViertel davon über Leistungsabbau und Einsparungen, rund ein Viertel über Steuererhöhungen. \nDiese Aufteilung entspricht aus Sicht des Regierungsrates einem annehmbaren Kompromiss, an \nwelchem er festhält. Das Entlastungsprogramm 2014 garantiert, dass Mittel für die zukünftige Ent-\nwicklung des Kantons Schaffhausen zur Verfügung stehen werden und der Handlungsspielraum \nerhalten bleibt. Die Kernaufgaben Gesundheit, Bildung und Soziale Wohlfahrt, aber auch neue \nAufgaben wie Tagesstrukturen sowie notwendige Investitionen in Infrastrukturen müssen wieder \nnachhaltig und selbst finanziert werden können. Letztlich obliegt dem Kantonsrat die Verantwor-\ntung, die entsprechenden Beschlüsse zu fällen. \n \nDer Regierungsrat hat im Staatsvoranschlag einige Anpassungen bei den Entlastungsmassnah-\nmen nach EP2014 vorgenommen, um den Anliegen der Referendumsführer in den Bereichen IV-\nInstitutionen und Bildung entgegenzukommen: \n \n– Im Aufgabenfeld IV-Institutionen werden die regierungsrätlichen Entlastungsmassnahmen von \n\n410'000 Franken um wiederkehrend 330'000 Franken gesenkt. Diese 330'000 Franken wer-\nden systemkonform dort eingesetzt, wo sie aufgrund finanzieller Engpässe benötigt und wirk-\nsam werden. Nach Abrechnung der Betriebsbeiträge 2014 im Sommer 2015 wird geprüft, wel-\nche Institutionen ein Defizit hinnehmen müssen, das in Zusammenhang mit EP2014 und dem \nWechsel der Finanzierungsmethodik steht. Bei Institutionen, die deshalb ein Defizit erzielt ha-\nben, wird eine Ausgleichszahlung vorgenommen. Das Geld wird den betroffenen Institutionen \nanteilmässig aus dem Staatsvoranschlag 2015 in einen Schwankungsfonds ausbezahlt, der im \nFolgejahr (Rechnungsjahr 2015) leistungsbezogen verwendet werden kann. \n\n \n– Die Aufhebung einer Klasse des Vollzeitmodells BVJ (Massnahme R-030) ab dem Schuljahr \n\n2015 / 2016 ist aufgrund des Schülerrückgangs bereits in die Wege geleitet. Die arbeitsbeglei-\ntende Vorbereitungsklasse Gesundheit (Massnahme R-031) wird ab dem Schuljahr 2015 / \n2016 mangels Nachfrage nicht mehr weitergeführt. Die Lernenden absolvieren die Berufslehre \nim Gesundheitsbereich heute ohne Umweg über ein einjähriges Praktikum. Da diese Entlas-\ntungen auch ohne EP2014 anfallen, werden die Massnahmen Berufsvorbereitungsjahre aus \ndem Entlastungsprogramm gestrichen. Im Übrigen waren sie in der Höhe von 170'000 Fran-\nken sowohl im abgelehnten Staatsvoranschlag 2015 als auch unter EP2014 – also doppelt – \nverbucht. Die entsprechenden Positionen sind im neuen Staatsvoranschlag 2015 korrigiert. \n\n \n\n\n\n 23 \n\n– Der Regierungsrat und die Handelsschule KV Schaffhausen (HKV) haben sich über das weite-\nre Vorgehen in Sachen Handelsmittelschule (HMS) geeinigt (Massnahme R-041). Die HMS \nsoll weitergeführt werden können, sofern die Kosten nicht höher als für die duale dreijährige \nKV-Ausbildung und eine anschliessende einjährige Berufsmaturitätsausbildung (BM) zu liegen \nkommen. Die HKV wird diese Lösung bis am 1. Juli 2016 präsentieren, danach soll definitiv \nüber die Weiterführung der HMS der HKV entschieden werden. Um den Staatshaushalt trotz-\ndem zu entlasten, werden die zusätzlichen Kosten für die HMS ab dem Jahr 2016/2017 ein-\nlaufend aus dem Schulfonds der HKV getragen. Spätestens auf das Schuljahr 2019/2020 sol-\nlen keine höheren Kosten als bei der dualen Ausbildung inklusive anschliessender BM anfal-\nlen. Damit kann die Staatskasse in den Jahren 2016 und 2017 teilweise und ab 2018 nachhal-\ntig entlastet werden. \n\n \n– Bei der Verbilligung der Krankenkassenprämien hat die Rechnung 2014 gezeigt, dass die Bei-\n\nträge aufgrund der letzten Dekretsrevision 2013 weniger stark angestiegen sind als erwartet. \nDem entsprechend wurde auch das Budget 2015, das weiterhin auf dem bisherigen Dekret \nbasiert, nach unten korrigiert. Die Auswirkung der Massnahme zur Senkung der Verbilligung \nder Krankenkassenprämien mit der Gesetzesrevision (K-006) wird darum deutlich kleiner aus-\nfallen als ursprünglich angenommen.  \n\n  \n\n\n\n 24 \n\nSehr geehrter Herr Präsident \nSehr geehrte Damen und Herren \n \nAufgrund der vorstehenden Ausführungen beantragen wir Ihnen zu beschliessen: \n \n1. Der Steuerfuss für das Jahr 2015 wird um 3 Prozentpunkte angehoben und auf 115 Prozent \n\nder einfachen Staatssteuer festgesetzt. \n\n2. Die Rebsteuer wird auf 1 Franken pro Are festgesetzt. \n\n3. Der Staatsvoranschlag des Kantons Schaffhausen für das Jahr 2015, bestehend aus den Ein-\nzelpositionen des abgelehnten Staatsvoranschlags (Beschluss Kantonsrat vom 17. November \n2014) und den im Anhang I beantragten Änderungen, wird genehmigt. \n\n4. Die im abgelehnten Staatsvoranschlag (Beschluss Kantonsrat vom 17. November 2014) auf \nden Seiten A122 - A125 aufgeführten Verpflichtungskredite im Betrag von 900'000 Franken zu \nLasten der Laufenden Rechnung werden bewilligt. \n\n5. Die im abgelehnten Staatsvoranschlag (Beschluss Kantonsrat vom 17. November 2014) auf \nden Seiten A126 – A131 aufgeführten Verpflichtungskredite im Betrag von 2'500'000 Franken \nzu Lasten der Investitionsrechnung werden bewilligt. \n\n \n \nSchaffhausen, 5. Mai 2015 Im Namen des Regierungsrates \n Der Präsident: \n Ernst Landolt \n \n Der Staatsschreiber: \n Dr. Stefan Bilger \n \n \nBeilage: \n– Anhänge I bis VIII \n\n\n\nPos. Alter Saldo Aufwand Ertrag Neuer Saldo Bemerkungen\n\nI. Laufende Rechnung\n\nBeschlossen vom Kantonsrat am 17. November 2014 \n- Aufwandüberschuss 676ꞌ958ꞌ000   647ꞌ875ꞌ400   -29ꞌ082ꞌ600    \n\n2143 Verbilligung Krankenkassenprämien\n\n365.0000 Staatsbeiträge 46ꞌ600ꞌ000     -1ꞌ900ꞌ000      44ꞌ700ꞌ000     Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen\n\n460.1005 Bundesbeiträge 23ꞌ100ꞌ000     300ꞌ000          23ꞌ400ꞌ000     Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen\n\n462.1001 Gemeindebeiträge 15ꞌ275ꞌ000     -1ꞌ430ꞌ000      13ꞌ845ꞌ000     Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen\n\n2145 Spitäler, Heime und Pflege\n\n362.0070 Beiträge an Gemeinden für Heime  und Spitexdienste 10ꞌ500ꞌ000     700ꞌ000          11ꞌ200ꞌ000     Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen\n\n365.0060 Beiträge an Hirslanden Klinik Belair 5ꞌ120ꞌ000       930ꞌ000          6ꞌ050ꞌ000       Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen\n\n365.0351 Beiträge an verschiedene ausserkantonale Spitäler 12ꞌ450ꞌ000     2ꞌ950ꞌ000        15ꞌ400ꞌ000     Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen\n\n365.0355 Beiträge an Kantonsspital Winterthur 3ꞌ000ꞌ000       1ꞌ650ꞌ000        4ꞌ650ꞌ000       Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen\n\n365.0358 Beiträge an Triemli-Spital Zürich 2ꞌ040ꞌ000       1ꞌ110ꞌ000        3ꞌ150ꞌ000       Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen\n\n2184 Soziale Einrichtungen\n\n365.0034 IV-Heine im Kanton, Betriebsbeiträge 12ꞌ400ꞌ000     330ꞌ000          12ꞌ730ꞌ000     EP-2014: Korrekturen in den Massnahmen Nr. R-002 sowie R-020 bis R-022\n\n2192 Ergänzungsleistungen\n\n366.0008 Ergänzungsleistungen Krankheits- und Heimkosten 20ꞌ000ꞌ000     -500ꞌ000         19ꞌ500ꞌ000     Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen\n\n460.1022 Bundesbeitrag an die Ergänzungsleistungen 11ꞌ700ꞌ000     -100ꞌ000         11ꞌ600ꞌ000     Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen\n\n2273 Beiträge Hochschulen, Fachhochschulen, \nGymnasien, Weiterbildung\n\n351.1010 Hochschulen 8ꞌ488ꞌ700       100ꞌ000          8ꞌ588ꞌ700       Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen\n\n351.1100 Fachhochschulen 9ꞌ821ꞌ300       300ꞌ000          10ꞌ121ꞌ300     Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen\n\nÄnderungen Antrag RR\n\nVeränderungen Einzelpositionen nach institutioneller Gliederung gegenüber Staatsvoranschlag 2015 beschlossen vom KR am 17.11.2014\n\nSeite 1 von 3\n\nbmuel\nTextfeld\n  Anhang I\n\n\n\nPos. Alter Saldo Aufwand Ertrag Neuer Saldo Bemerkungen\n\nÄnderungen Antrag RR\n\nVeränderungen Einzelpositionen nach institutioneller Gliederung gegenüber Staatsvoranschlag 2015 beschlossen vom KR am 17.11.2014\n\n2275 Berufsbildungszentrum\n\n302.0002 Besoldungen Lehrkräfte 8ꞌ669ꞌ000       74ꞌ000            8ꞌ743ꞌ000       EP-2014:Korrektur Massnahme Nr. R-030\n\n302.0002 Besoldungen Lehrkräfte 8ꞌ743ꞌ000       33ꞌ000            8ꞌ776ꞌ000       EP-2014: Korrektur Massnahme Nr. R-031\n\n303.0000 Arbeitgeberbeiträge an Sozialversicherungen 2ꞌ228ꞌ700       16ꞌ000            2ꞌ244ꞌ700       EP-2014:Korrektur Massnahme Nr. R-030\n\n303.0000 Arbeitgeberbeiträge an Sozialversicherungen 2ꞌ244ꞌ700       7ꞌ000              2ꞌ251ꞌ700       EP-2014: Korrektur Massnahme Nr. R-031\n\n2279 Handelsschule KVS\n\n365.0032 Beitrag an HSKVS 7ꞌ624ꞌ900       40ꞌ000            7ꞌ664ꞌ900       EP-2014: Korrektur Massnahme Nr. R-032\n\n2532 Ertrag aus Aktiv-Kapitalien\n\n426.0000 Ertrag aus dauernden Beteiligungen 7ꞌ134ꞌ800       -5ꞌ827ꞌ800      1ꞌ307ꞌ000       Ausfall Dividende der AXPO\n\n2534 Verzinsung der Passiv-Kapitalien\n\n322.9100 Neue Darlehen infolge Finanzierungsfehlbetrag 600ꞌ000          -250ꞌ000         350ꞌ000          Korrektur aufgrund aktueller Zinssituation und getätigter Neuaufnahme\n\n2536 Abschreibungen, Rückstellungen und Fondierungen\n\n331.0260 Abschreibung Rheinfallprojekt 371ꞌ700          -300ꞌ000         371ꞌ700          Kauf Restaurant Park erfolgte bereits Ende 2014 als Zugang Finanzvermögen\n\n2538 Direkte Abgaben\n\n400.0000 Einkommens- und Vermögenssteuer 283ꞌ140ꞌ000   2ꞌ400ꞌ000        285ꞌ540ꞌ000   Anhebung temporäre Steuerfusserhöhung um 1 % (von 2 % auf 3 %)\n\n400.0000 Einkommens- und Vermögenssteuer 285ꞌ540ꞌ000   14ꞌ600ꞌ000      300ꞌ140ꞌ000   Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen (siehe Abschnitt «Steuern»)\n\n2540 Erbschafts- und Schenkungssteuer\n\n405.0000 Steuerertrag 4ꞌ250ꞌ000       2ꞌ000ꞌ000        6ꞌ250ꞌ000       Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen\n\n2544 Anteil an Abgaben und Erträgen des Bundes, \nInterkant. Finanzausgleich, Mehrwertsteuer\n\n440.0000 Anteil an der Direkten Bundessteuer 39ꞌ000ꞌ000     1ꞌ000ꞌ000        40ꞌ000ꞌ000     Anpassung an die aktuellsten Hochrechnungen des Bundes\n\nSeite 2 von 3\n\n\n\nPos. Alter Saldo Aufwand Ertrag Neuer Saldo Bemerkungen\n\nÄnderungen Antrag RR\n\nVeränderungen Einzelpositionen nach institutioneller Gliederung gegenüber Staatsvoranschlag 2015 beschlossen vom KR am 17.11.2014\n\n2546 Verschiedene Erträge\n\n426.0001 Anteil am Ertrag der Kantonalbank 21ꞌ012ꞌ000     1ꞌ608ꞌ000        22ꞌ620ꞌ000     Höhere Ausschüttung aufgrund Ergebnis 2014\n\n429.0000 Anteil am Ertrag der Schweiz. Nationalbank -                     6ꞌ460ꞌ000        6ꞌ460ꞌ000       Ordentliche Ausschüttung aufgrund Ergebnis 2014\n\n429.0001 a.o. Anteil am Ertrag der Schweiz. Nationalbank -                     6ꞌ460ꞌ000        6ꞌ460ꞌ000       Ausserordentliche Ausschüttung aufgrund Ergebnis 2014\n\nGESAMTTOTAL 682ꞌ248ꞌ000   675ꞌ345ꞌ600   \n\nAufwandüberschuss der Laufenden\nRechnung  (Stand 05.05.2015) 6ꞌ902ꞌ400       \n\nII. Investitionsrechnung\n\nGemäss Vorlage des Regierungsrates vom\n17. November 2014 - Ausgabenüberschuss 26ꞌ672ꞌ000\n\n4350 Rheinfallprojekte\n\n503.0850 Kauf Restaurant Park am Rheinfall 4ꞌ500ꞌ000       -4ꞌ500ꞌ000      -                     Kauf Restaurant Park erfolgte bereits Ende 2014 als Zugang Finanzvermögen\n\nTOTAL 22ꞌ172ꞌ000\n\nNettoinvestitionen\n(Stand 05.05.2015) 22ꞌ172ꞌ000\n\nAufwandüberschuss Laufende Rechnung 6ꞌ902ꞌ400\n\nNettoinvestitionen 22ꞌ172ꞌ000\n\nFinanzierungsbedarf 29ꞌ074ꞌ400\n\nAbschreibungen 18ꞌ862ꞌ700\n\nFinanzierungsfehlbetrag 10ꞌ211ꞌ700\n\nSelbstfinanzierungsgrad 53.9\n\nSeite 3 von 3\n\n\n\nBudget 2015 Budget 2015 Abw. Rechnung 2014 Rechnung 2013\n\nneue Vorlage VA 12.04.15 * B neu zu \nB alt in %\n\nTotalaufwand 682ꞌ248ꞌ000 676ꞌ958ꞌ000 0.8% 675ꞌ730ꞌ431.78      666ꞌ682ꞌ341.58      \n\n0 Allgemeine Verwaltung 61ꞌ156ꞌ100 61ꞌ456ꞌ100 -0.5% 60ꞌ166ꞌ703.47        62ꞌ807ꞌ763.78        \n\n1 Öffentliche Sicherheit 86ꞌ556ꞌ100 86ꞌ556ꞌ100 0.0% 87ꞌ620ꞌ501.74        83ꞌ771ꞌ097.82        \n\n2 Bildung 149ꞌ747ꞌ900 149ꞌ177ꞌ900 0.4% 149ꞌ542ꞌ262.31      148ꞌ323ꞌ980.12      \n\n3 Kultur und Freizeit 7ꞌ934ꞌ400 7ꞌ934ꞌ400 0.0% 8ꞌ305ꞌ164.31          8ꞌ405ꞌ117.76          \n\n4 Gesundheit 106ꞌ333ꞌ000 99ꞌ693ꞌ000 6.2% 106ꞌ850ꞌ761.58      102ꞌ929ꞌ536.20      \n\n5 Soziale Wohlfahrt 146ꞌ622ꞌ700 147ꞌ992ꞌ700 -0.9% 144ꞌ689ꞌ210.16      140ꞌ390ꞌ303.47      \n\n6 Verkehr 54ꞌ219ꞌ100 54ꞌ219ꞌ100 0.0% 52ꞌ615ꞌ781.99        53ꞌ606ꞌ281.57        \n\n7 Umwelt und Raumordnung 4ꞌ297ꞌ200 4ꞌ297ꞌ200 0.0% 3ꞌ654ꞌ616.10          3ꞌ851ꞌ038.65          \n\n8 Volkswirtschaft 52ꞌ935ꞌ300 52ꞌ935ꞌ300 0.0% 48ꞌ946ꞌ781.00        50ꞌ561ꞌ465.77        \n\n9 Finanzen und Steuern 12ꞌ446ꞌ200 12ꞌ696ꞌ200 -2.0% 13ꞌ338ꞌ649.12        12ꞌ035ꞌ756.44        \n\nTotalertrag 675ꞌ345ꞌ600 647ꞌ875ꞌ400 4.1% 653ꞌ056ꞌ141.58      649ꞌ238ꞌ166.65      \n\n0 Allgemeine Verwaltung 70ꞌ826ꞌ800 56ꞌ298ꞌ800 20.5% 57ꞌ024ꞌ268.12     66ꞌ051ꞌ653.49        \n\n1 Öffentliche Sicherheit 57ꞌ980ꞌ600 57ꞌ980ꞌ600 0.0% 57ꞌ328ꞌ503.81     54ꞌ415ꞌ012.31        \n\n2 Bildung 21ꞌ197ꞌ500 21ꞌ197ꞌ500 0.0% 20ꞌ914ꞌ301.62     21ꞌ281ꞌ392.42        \n\n3 Kultur und Freizeit 740ꞌ200 740ꞌ200 0.0% 746ꞌ094.60         395ꞌ330.91            \n\n4 Gesundheit 3ꞌ681ꞌ000 3ꞌ681ꞌ000 0.0% 4ꞌ821ꞌ518.65       3ꞌ476ꞌ018.47          \n\n5 Soziale Wohlfahrt 63ꞌ882ꞌ200 65ꞌ112ꞌ200 -1.9% 63ꞌ034ꞌ991.65     62ꞌ670ꞌ043.52        \n\n6 Verkehr 26ꞌ163ꞌ900 26ꞌ163ꞌ900 0.0% 25ꞌ878ꞌ091.31     26ꞌ230ꞌ055.51        \n\n7 Umwelt und Raumordnung 5ꞌ958ꞌ600 5ꞌ958ꞌ600 0.0% 5ꞌ407ꞌ666.50       5ꞌ668ꞌ750.40          \n\n8 Volkswirtschaft 42ꞌ623ꞌ300 42ꞌ623ꞌ300 0.0% 39ꞌ056ꞌ067.95     40ꞌ252ꞌ540.41        \n\n9 Finanzen und Steuern 382ꞌ291ꞌ500 368ꞌ119ꞌ300 3.7% 378ꞌ844ꞌ637.37   368ꞌ797ꞌ369.21      \n\nNettoaufwand (+) / Nettoertrag (-) 6ꞌ902ꞌ400 29ꞌ082ꞌ600 -321.3% 22ꞌ674ꞌ290.20        17ꞌ444ꞌ174.93        \n\n0 Allgemeine Verwaltung -9ꞌ670ꞌ700 5ꞌ157ꞌ300 -153.3% 3ꞌ142ꞌ435.35          -3ꞌ243ꞌ889.71         \n\n1 Öffentliche Sicherheit 28ꞌ575ꞌ500 28ꞌ575ꞌ500 0.0% 30ꞌ291ꞌ997.93        29ꞌ356ꞌ085.51        \n\n2 Bildung 128ꞌ550ꞌ400 127ꞌ980ꞌ400 0.4% 128ꞌ627ꞌ960.69      127ꞌ042ꞌ587.70      \n\n3 Kultur und Freizeit 7ꞌ194ꞌ200 7ꞌ194ꞌ200 0.0% 7ꞌ559ꞌ069.71          8ꞌ009ꞌ786.85          \n\n4 Gesundheit 102ꞌ652ꞌ000 96ꞌ012ꞌ000 6.5% 102ꞌ029ꞌ242.93      99ꞌ453ꞌ517.73        \n\n5 Soziale Wohlfahrt 82ꞌ740ꞌ500 82ꞌ880ꞌ500 -0.2% 81ꞌ654ꞌ218.51        77ꞌ720ꞌ259.95        \n\n6 Verkehr 28ꞌ055ꞌ200 28ꞌ055ꞌ200 0.0% 26ꞌ737ꞌ690.68        27ꞌ376ꞌ226.06        \n\n7 Umwelt und Raumordnung -1ꞌ661ꞌ400 -1ꞌ661ꞌ400 0.0% -1ꞌ753ꞌ050.40         -1ꞌ817ꞌ711.75         \n\n8 Volkswirtschaft 10ꞌ312ꞌ000 10ꞌ312ꞌ000 0.0% 9ꞌ890ꞌ713.05          10ꞌ308ꞌ925.36        \n\n9 Finanzen und Steuern -369ꞌ845ꞌ300 -355ꞌ423ꞌ100 3.9% -365ꞌ505ꞌ988.25     -356ꞌ761ꞌ612.77     \n\nbmuel\nTextfeld\n Anhang II\n\n\n\nBudget 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Rechnung 2013\n\nneue Vorlage VA 12.04.15 *\n\n3 Aufwand 682ꞌ248ꞌ000 676ꞌ958ꞌ000 675ꞌ730ꞌ431.78 666ꞌ682ꞌ341.58\n\n30 Personalaufwand 173ꞌ523ꞌ300 173ꞌ393ꞌ300 174ꞌ164ꞌ100.85 172ꞌ680ꞌ161.45\n\n31 Sachaufwand 61ꞌ410ꞌ300 61ꞌ410ꞌ300 60ꞌ455ꞌ772.89 66ꞌ324ꞌ569.39\n\n32 Passivzinsen 3ꞌ119ꞌ200 3ꞌ369ꞌ200 1ꞌ726ꞌ745.40 1ꞌ827ꞌ006.14\n\n33 Abschreibungen 22ꞌ207ꞌ700 22ꞌ507ꞌ700 20ꞌ965ꞌ739.81 20ꞌ761ꞌ233.83\n\n34  Anteile und Beiträge ohneZweckbindung 10ꞌ605ꞌ600 10ꞌ605ꞌ600 13ꞌ451ꞌ855.78 11ꞌ322ꞌ550.29\n\n35 Entschädigungen an Gemeinwesen 57ꞌ797ꞌ900 57ꞌ397ꞌ900 56ꞌ843ꞌ402.95 56ꞌ133ꞌ265.02\n\n36 Eigene Beiträge 278ꞌ309ꞌ800 272ꞌ999ꞌ800 274ꞌ167ꞌ790.64 271ꞌ985ꞌ404.17\n\n37 Durchlaufende Beiträge 40ꞌ938ꞌ700 40ꞌ938ꞌ700 37ꞌ404ꞌ842.90 38ꞌ263ꞌ713.77\n\n38 Einlagen in Spezialfinanzierungen\nund Stiftungen\n\n12ꞌ759ꞌ000 12ꞌ759ꞌ000 15ꞌ183ꞌ796.00 6ꞌ590ꞌ214.65\n\n39 Interne Verrechnungen 21ꞌ576ꞌ500 21ꞌ576ꞌ500 21ꞌ366ꞌ384.56 20ꞌ794ꞌ222.87\n\n4 Ertrag 675ꞌ345ꞌ600 647ꞌ875ꞌ400 653ꞌ056ꞌ141.58 649ꞌ238ꞌ166.65\n\n40 Steuern 321ꞌ695ꞌ000 302ꞌ695ꞌ000 308ꞌ975ꞌ182.78 296ꞌ427ꞌ606.80\n\n41 Regalien und Konzessionen 6ꞌ799ꞌ000 6ꞌ799ꞌ000 6ꞌ991ꞌ213.81 6ꞌ909ꞌ769.29\n\n42 Vermögenserträge 56ꞌ997ꞌ300 48ꞌ297ꞌ100 47ꞌ827ꞌ439.84 56ꞌ320ꞌ558.19\n\n43 Entgelte 64ꞌ076ꞌ500 64ꞌ076ꞌ500 62ꞌ990ꞌ534.22 66ꞌ372ꞌ557.15\n\n44  Anteile und Beiträge ohneZweckbindung 50ꞌ984ꞌ000 49ꞌ984ꞌ000 54ꞌ923ꞌ513.02 57ꞌ473ꞌ356.71\n\n45 Rückerstattungen von Gemeinwesen 6ꞌ910ꞌ700 6ꞌ910ꞌ700 6ꞌ135ꞌ185.85 6ꞌ118ꞌ306.44\n\n46 Beiträge für eigene Rechnung 97ꞌ040ꞌ200 98ꞌ270ꞌ200 97ꞌ344ꞌ339.05 91ꞌ400ꞌ280.34\n\n47 Durchlaufende Beiträge 40ꞌ938ꞌ700 40ꞌ938ꞌ700 37ꞌ404ꞌ842.90 38ꞌ263ꞌ713.77\n\n48 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen\nund Stiftungen\n\n8ꞌ327ꞌ700 8ꞌ327ꞌ700 9ꞌ097ꞌ505.55 9ꞌ157ꞌ795.09\n\n49 Interne Verrechnungen 21ꞌ576ꞌ500 21ꞌ576ꞌ500 21ꞌ366ꞌ384.56 20ꞌ794ꞌ222.87\n\n* abgelehnt durch Volksabstimmung vom 12. April 2015\n\nSeite 1 von 5\n\nbmuel\nTextfeld\n Anhang III\n\n\n\nBudget 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Rechnung 2013\n\nneue Vorlage VA 12.04.15 *\n\n3 Aufwand\n\n30 Personalaufwand 173ꞌ523ꞌ300 173ꞌ393ꞌ300 174ꞌ164ꞌ100.85 172ꞌ680ꞌ161.45\n\n300 Behörden, Kommissionen und Richter 6ꞌ072ꞌ800 6ꞌ072ꞌ800 6ꞌ082ꞌ277.20 5ꞌ755ꞌ283.11\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und\nBetriebspersonals\n\n81ꞌ060ꞌ200 81ꞌ060ꞌ200 80ꞌ800ꞌ266.70 80ꞌ538ꞌ952.38\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 54ꞌ036ꞌ900 53ꞌ929ꞌ900 53ꞌ863ꞌ693.85 53ꞌ815ꞌ206.70\n\n303 Sozialversicherungsbeiträge 29ꞌ092ꞌ700 29ꞌ069ꞌ700 30ꞌ494ꞌ947.27 29ꞌ126ꞌ773.53\n\n306 Dienstkleider, Wohnungs- und\nVerpflegungszulagen\n\n346ꞌ700 346ꞌ700 273ꞌ710.15 304ꞌ840.60\n\n307 Rentenleistungen 690ꞌ200 690ꞌ200 874ꞌ795.25 989ꞌ236.85\n\n309 Übriges 2ꞌ223ꞌ800 2ꞌ223ꞌ800 1ꞌ774ꞌ410.43 2ꞌ149ꞌ868.28\n\n31 Sachaufwand 61ꞌ410ꞌ300 61ꞌ410ꞌ300 60ꞌ455ꞌ772.89 66ꞌ324ꞌ569.39\n\n310 Büro- und Schulmaterialien,\nDrucksachen\n\n5ꞌ292ꞌ800 5ꞌ292ꞌ800 5ꞌ083ꞌ988.14 5ꞌ324ꞌ254.15\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 5ꞌ186ꞌ100 5ꞌ186ꞌ100 5ꞌ820ꞌ397.97 5ꞌ527ꞌ894.55\n\n312 Wasser, Energie und Heizmaterialien 1ꞌ795ꞌ300 1ꞌ795ꞌ300 1ꞌ538ꞌ736.50 1ꞌ668ꞌ015.50\n\n313 Verbrauchsamterialien 3ꞌ844ꞌ400 3ꞌ844ꞌ400 3ꞌ981ꞌ531.81 4ꞌ391ꞌ325.83\n\n314 Dienstleistungen Dritter für den\nbaulichen Unterhalt\n\n7ꞌ775ꞌ200 7ꞌ775ꞌ200 7ꞌ630ꞌ306.57 10ꞌ038ꞌ593.26\n\n315 Dienstleistungen Dritter für den\nübrigen Unterhalt\n\n11ꞌ949ꞌ900 11ꞌ949ꞌ900 11ꞌ112ꞌ079.38 11ꞌ145ꞌ409.75\n\n316 Mieten, Pachten und Benützungskosten 2ꞌ074ꞌ200 2ꞌ074ꞌ200 1ꞌ966ꞌ954.20 1ꞌ948ꞌ075.60\n\n317 Spesenentschädigungen 846ꞌ700 846ꞌ700 717ꞌ841.45 768ꞌ076.20\n\n318 Dienstleistungen und Honorare 20ꞌ317ꞌ600 20ꞌ317ꞌ600 20ꞌ645ꞌ365.07 21ꞌ477ꞌ352.17\n\n319 Übriges 2ꞌ328ꞌ100 2ꞌ328ꞌ100 1ꞌ958ꞌ571.80 4ꞌ035ꞌ572.38\n\n32 Passivzinsen 3ꞌ119ꞌ200 3ꞌ369ꞌ200 1ꞌ726ꞌ745.40 1ꞌ827ꞌ006.14\n\n321 Kurzfristige Schulden 1ꞌ500ꞌ000 1ꞌ500ꞌ000 516ꞌ967.08 770ꞌ931.94\n\n322 Mittel- und langfristige Schulden 1ꞌ243ꞌ700 1ꞌ493ꞌ700 923ꞌ886.12 775ꞌ535.00\n\n323 Sonderrechnungen 375ꞌ500 375ꞌ500 285ꞌ892.20 280ꞌ539.20\n\n33 Abschreibungen 22ꞌ207ꞌ700 22ꞌ507ꞌ700 20ꞌ965ꞌ739.81 20ꞌ761ꞌ233.83\n\n330 Finanzvermögen 3ꞌ345ꞌ000 3ꞌ345ꞌ000 3ꞌ723ꞌ583.70 3ꞌ397ꞌ358.58\n\n331 Verwaltungsvermögen,\nordentliche Abschreibungen\n\n18ꞌ862ꞌ700 19ꞌ162ꞌ700 17ꞌ242ꞌ156.11 17ꞌ363ꞌ875.25\n\n* abgelehnt durch Volksabstimmung vom 12. April 2015\n\nSeite 2 von 5\n\n\n\nBudget 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Rechnung 2013\n\nneue Vorlage VA 12.04.15 *\n\n34 Anteile und Beiträge ohne\nZweckbindung\n\n10ꞌ605ꞌ600 10ꞌ605ꞌ600 13ꞌ451ꞌ855.78 11ꞌ322ꞌ550.29\n\n340 Einnahmenanteile der Gemeinden 5ꞌ072ꞌ600 5ꞌ072ꞌ600 5ꞌ053ꞌ161.85 4ꞌ963ꞌ652.23\n\n342 Einnahmenanteile des Bundes 1ꞌ850ꞌ000 1ꞌ850ꞌ000 2ꞌ020ꞌ893.93 1ꞌ932ꞌ289.06\n\n345 Beiträge NFA (Härteausgleich) 3ꞌ683ꞌ000 3ꞌ683ꞌ000 6ꞌ377ꞌ800.00 4ꞌ426ꞌ609.00\n\n35 Entschädigungen an Gemeinwesen 57ꞌ797ꞌ900 57ꞌ397ꞌ900 56ꞌ843ꞌ402.95 56ꞌ133ꞌ265.02\n\n350 Bund 153ꞌ000 153ꞌ000 28ꞌ476.35 258ꞌ391.25\n\n351 Kantone 32ꞌ427ꞌ900 32ꞌ027ꞌ900 31ꞌ264ꞌ118.55 30ꞌ468ꞌ555.25\n\n352 Gemeinden 25ꞌ217ꞌ000 25ꞌ217ꞌ000 25ꞌ550ꞌ808.05 25ꞌ406ꞌ318.52\n\n36 Eigene Beiträge 278ꞌ309ꞌ800 272ꞌ999ꞌ800 274ꞌ167ꞌ790.64 271ꞌ985ꞌ404.17\n\n360 Bund 8ꞌ800ꞌ700 8ꞌ800ꞌ700 8ꞌ418ꞌ123.90 6ꞌ983ꞌ729.30\n\n361 Kantone 4ꞌ146ꞌ600 4ꞌ146ꞌ600 3ꞌ668ꞌ706.59 3ꞌ888ꞌ291.05\n\n362 Gemeinden 27ꞌ407ꞌ000 26ꞌ707ꞌ000 26ꞌ462ꞌ041.61 23ꞌ299ꞌ553.95\n\n363 Eigene Anstalten 66ꞌ255ꞌ000 66ꞌ255ꞌ000 68ꞌ820ꞌ209.19 69ꞌ771ꞌ078.94\n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 3ꞌ270ꞌ000 3ꞌ270ꞌ000 3ꞌ326ꞌ995.70 4ꞌ165ꞌ255.70\n\n365 Private Institutionen 127ꞌ028ꞌ400 121ꞌ918ꞌ400 122ꞌ309ꞌ876.83 113ꞌ594ꞌ481.18\n\n366 Private Haushalte 41ꞌ402ꞌ100 41ꞌ902ꞌ100 41ꞌ161ꞌ836.82 50ꞌ283ꞌ014.05\n\n37 Durchlaufende Beiträge 40ꞌ938ꞌ700 40ꞌ938ꞌ700 37ꞌ404ꞌ842.90 38ꞌ263ꞌ713.77\n\n372 Gemeinden 1ꞌ094ꞌ100 1ꞌ094ꞌ100 984ꞌ932.65 805ꞌ225.10\n\n375 Private Institutionen 664ꞌ500 664ꞌ500 529ꞌ239.00 540ꞌ563.90\n\n376 Private Haushalte 39ꞌ180ꞌ100 39ꞌ180ꞌ100 35ꞌ890ꞌ671.25 36ꞌ917ꞌ924.77\n\n38 Einlagen in Spezialfinanzierungen\nund Stiftungen\n\n12ꞌ759ꞌ000 12ꞌ759ꞌ000 15ꞌ183ꞌ796.00 6ꞌ590ꞌ214.65\n\n380 Einlagen in Spezialfinanzierungen 12ꞌ759ꞌ000 12ꞌ759ꞌ000 15ꞌ183ꞌ796.00 6ꞌ590ꞌ214.65\n\n39 Interne Verrechnungen 21ꞌ576ꞌ500 21ꞌ576ꞌ500 21ꞌ366ꞌ384.56 20ꞌ794ꞌ222.87\n\n390 Interne Verrechnungen 18ꞌ914ꞌ600 18ꞌ914ꞌ600 18ꞌ971ꞌ321.18 18ꞌ744ꞌ311.36\n\n399 WOV-Verrechnungen 2ꞌ661ꞌ900 2ꞌ661ꞌ900 2ꞌ395ꞌ063.38 2ꞌ049ꞌ911.51\n\n* abgelehnt durch Volksabstimmung vom 12. April 2015\n\nSeite 3 von 5\n\n\n\nBudget 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Rechnung 2013\n\nneue Vorlage VA 12.04.15 *\n\n4 Ertrag\n\n40 Steuern 321ꞌ695ꞌ000 302ꞌ695ꞌ000 308ꞌ975ꞌ182.78 296ꞌ427ꞌ606.80\n\n400 Einkommens- und Vermögenssteuern 301ꞌ140ꞌ000 284ꞌ140ꞌ000 286ꞌ002ꞌ827.88 277ꞌ602ꞌ699.10\n\n405 Erbschafts- und Schenkungssteuern 6ꞌ250ꞌ000 4ꞌ250ꞌ000 8ꞌ428ꞌ427.65 4ꞌ559ꞌ805.05\n\n406 Besitz- und Aufwandsteuern 14ꞌ305ꞌ000 14ꞌ305ꞌ000 14ꞌ543ꞌ927.25 14ꞌ265ꞌ102.65\n\n41 Regalien und Konzessionen 6ꞌ799ꞌ000 6ꞌ799ꞌ000 6ꞌ991ꞌ213.81 6ꞌ909ꞌ769.29\n\n410 Regalien und Konzessionen 4ꞌ726ꞌ000 4ꞌ726ꞌ000 4ꞌ921ꞌ187.30 4ꞌ868ꞌ546.80\n\n411 Gebühren für Spielautomaten 1ꞌ843ꞌ000 1ꞌ843ꞌ000 1ꞌ848ꞌ116.51 1ꞌ835ꞌ129.49\n\n412 Wirtschaftspatentgebühren 115ꞌ000 115ꞌ000 115ꞌ010.00 106ꞌ693.00\n\n413 Alkoholabgaben 115ꞌ000 115ꞌ000 106ꞌ900.00 99ꞌ400.00\n\n42 Vermögenserträge 56ꞌ997ꞌ300 48ꞌ297ꞌ100 47ꞌ827ꞌ439.84 56ꞌ320ꞌ558.19\n\n420 Banken 50ꞌ000 50ꞌ000 51ꞌ575.98 100ꞌ735.86\n\n421 Guthaben 2ꞌ001ꞌ500 2ꞌ001ꞌ500 1ꞌ513ꞌ075.33 1ꞌ278ꞌ906.09\n\n422 Anlagen des Finanzvermögens 1ꞌ223ꞌ600 1ꞌ223ꞌ600 393ꞌ316.00 794ꞌ043.20\n\n423 Liegenschaftserträge des\nFinanzvermögens\n\n14ꞌ755ꞌ000 14ꞌ755ꞌ000 14ꞌ607ꞌ401.28 14ꞌ591ꞌ543.64\n\n425 Darlehen des Verwaltungsvermögens 95ꞌ800 95ꞌ800 92ꞌ329.25 100ꞌ093.95\n\n426 Beteiligungen des Verwaltungsvermögens 25ꞌ494ꞌ500 29ꞌ714ꞌ300 30ꞌ810ꞌ049.55 32ꞌ560ꞌ765.70\n\n427 Liegenschaftserträge des\nVerwaltungsvermögens\n\n456ꞌ900 456ꞌ900 359ꞌ692.45 428ꞌ035.75\n\n429 Übrige 12ꞌ920ꞌ000 - - 6ꞌ466ꞌ434.00\n\n43 Entgelte 64ꞌ076ꞌ500 64ꞌ076ꞌ500 62ꞌ990ꞌ534.22 66ꞌ372ꞌ557.15\n\n430 Ersatzabgaben 1ꞌ700ꞌ000 1ꞌ700ꞌ000 1ꞌ692ꞌ681.74 1ꞌ620ꞌ968.09\n\n431 Gebühren für Amtshandlungen 23ꞌ586ꞌ500 23ꞌ586ꞌ500 23ꞌ042ꞌ804.57 22ꞌ264ꞌ612.33\n\n432 Spital- und Heimtaxen, Kostgelder 200ꞌ000 200ꞌ000 137ꞌ811.55 121ꞌ542.00\n\n433 Schulgelder 5ꞌ240ꞌ400 5ꞌ240ꞌ400 5ꞌ167ꞌ523.30 5ꞌ183ꞌ015.30\n\n434 Andere Benützungsgebühren und\nDienstleistungen\n\n11ꞌ136ꞌ000 11ꞌ136ꞌ000 10ꞌ266ꞌ881.74 10ꞌ745ꞌ947.11\n\n435 Verkäufe 3ꞌ586ꞌ500 3ꞌ586ꞌ500 3ꞌ653ꞌ240.74 3ꞌ999ꞌ490.48\n\n436 Rückerstattungen 5ꞌ688ꞌ400 5ꞌ688ꞌ400 5ꞌ744ꞌ754.89 8ꞌ357ꞌ329.77\n\n437 Bussen 8ꞌ681ꞌ000 8ꞌ681ꞌ000 8ꞌ725ꞌ142.65 8ꞌ189ꞌ792.34\n\n438 Eigenleistungen für Investitionen 560ꞌ000 560ꞌ000 816ꞌ884.75 899ꞌ543.61\n\n439 Übrige 3ꞌ697ꞌ700 3ꞌ697ꞌ700 3ꞌ742ꞌ808.29 4ꞌ990ꞌ316.12\n\n* abgelehnt durch Volksabstimmung vom 12. April 2015 Seite 4 von 5\n\n\n\nBudget 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Rechnung 2013\n\nneue Vorlage VA 12.04.15 *\n\n44 Anteile und Beiträge ohne\nZweckbindung\n\n50ꞌ984ꞌ000 49ꞌ984ꞌ000 54ꞌ923ꞌ513.02 57ꞌ473ꞌ356.71\n\n440 Anteile an Bundesseinnahmen 49ꞌ451ꞌ000 48ꞌ451ꞌ000 52ꞌ758ꞌ160.02 55ꞌ591ꞌ893.71\n\n445 Beiträge NFA 1ꞌ533ꞌ000 1ꞌ533ꞌ000 2ꞌ165ꞌ353.00 1ꞌ881ꞌ463.00\n\n45 Rückerstattungen von Gemeinwesen 6ꞌ910ꞌ700 6ꞌ910ꞌ700 6ꞌ135ꞌ185.85 6ꞌ118ꞌ306.44\n\n450 Bund 509ꞌ000 509ꞌ000 505ꞌ018.55 502ꞌ452.40\n\n451 Kanton 2ꞌ565ꞌ000 2ꞌ565ꞌ000 1ꞌ997ꞌ710.25 2ꞌ435ꞌ811.84\n\n452 Gemeinden 3ꞌ836ꞌ700 3ꞌ836ꞌ700 3ꞌ632ꞌ457.05 3ꞌ180ꞌ042.20\n\n46 Beiträge für eigene Rechnung 97ꞌ040ꞌ200 98ꞌ270ꞌ200 97ꞌ344ꞌ339.05 91ꞌ400ꞌ280.34\n\n460 Bund 63ꞌ396ꞌ600 63ꞌ196ꞌ600 64ꞌ376ꞌ376.53 60ꞌ814ꞌ131.78\n\n461 Kantone 382ꞌ000 382ꞌ000 387ꞌ064.15 394ꞌ654.98\n\n462 Gemeinden 29ꞌ293ꞌ800 30ꞌ723ꞌ800 27ꞌ587ꞌ977.42 26ꞌ260ꞌ424.73\n\n463 Eigene Anstalten 3ꞌ670ꞌ000 3ꞌ670ꞌ000 4ꞌ741ꞌ275.70 3ꞌ679ꞌ391.75\n\n469 Übrige 297ꞌ800 297ꞌ800 251ꞌ645.25 251ꞌ677.10\n\n47 Durchlaufende Beiträge 40ꞌ938ꞌ700 40ꞌ938ꞌ700 37ꞌ404ꞌ842.90 38ꞌ263ꞌ713.77\n\n470 Bund 40ꞌ938ꞌ700 40ꞌ938ꞌ700 37ꞌ404ꞌ842.90 38ꞌ263ꞌ713.77\n\n48 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen\nund Stiftungen\n\n8ꞌ327ꞌ700 8ꞌ327ꞌ700 9ꞌ097ꞌ505.55 9ꞌ157ꞌ795.09\n\n480 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 8ꞌ327ꞌ700 8ꞌ327ꞌ700 9ꞌ097ꞌ505.55 9ꞌ157ꞌ795.09\n\n49 Interne Verrechnungen 21ꞌ576ꞌ500 21ꞌ576ꞌ500 21ꞌ366ꞌ384.56 20ꞌ794ꞌ222.87\n\n490 Interne Verrechnungen 18ꞌ914ꞌ600 18ꞌ914ꞌ600 18ꞌ971ꞌ321.18 18ꞌ744ꞌ311.36\n\n499 WOV-Verrechnungen 2ꞌ661ꞌ900 2ꞌ661ꞌ900 2ꞌ395ꞌ063.38 2ꞌ049ꞌ911.51\n\n* abgelehnt durch Volksabstimmung vom 12. April 2015\n\nSeite 5 von 5\n\n\n\nSachgruppengliederung 2005 - 2015\nE  r  t  r  a  g\n\nSachgruppe 40 Sachgruppe 41 Sachgruppe 42 Sachgruppe 43 Sachgruppe 44\nSteuern Regalien und Konzessionen Vermögenserträge Entgelte Anteile und Beiträge\n\nohne Zweckbindung\nJahr Betrag Index Betrag Index Betrag Index Betrag Index Betrag Index\n\n2005 247ꞌ071ꞌ530 100.0 6ꞌ863ꞌ451 100.0 169ꞌ347ꞌ003 100.0 50ꞌ667ꞌ259 100.0 53ꞌ450ꞌ121 100.0\n2006 255ꞌ187ꞌ440 103.3 7ꞌ898ꞌ612 115.1 62ꞌ190ꞌ569 36.7 54ꞌ619ꞌ818 107.8 53ꞌ931ꞌ084 100.9\n2007 258ꞌ755ꞌ699 104.7 8ꞌ293ꞌ116 120.8 64ꞌ429ꞌ430 38.0 60ꞌ602ꞌ864 119.6 60ꞌ732ꞌ893 113.6\n2008 270ꞌ420ꞌ125 109.5 7ꞌ885ꞌ000 114.9 70ꞌ863ꞌ335 41.8 58ꞌ701ꞌ013 115.9 65ꞌ693ꞌ301 122.9\n2009 280ꞌ160ꞌ681 113.4 7ꞌ803ꞌ190 113.7 68ꞌ145ꞌ953 40.2 60ꞌ922ꞌ568 120.2 69ꞌ103ꞌ517 129.3\n2010 271ꞌ585ꞌ262 109.9 7ꞌ366ꞌ133 107.3 67ꞌ918ꞌ924 40.1 63ꞌ003ꞌ356 124.3 59ꞌ841ꞌ344 112.0\n2011 281ꞌ187ꞌ959 113.8 7ꞌ439ꞌ902 108.4 66ꞌ738ꞌ647 39.4 61ꞌ068ꞌ834 120.5 57ꞌ171ꞌ916 107.0\n2012 278ꞌ686ꞌ134 112.8 6ꞌ979ꞌ836 101.7 61ꞌ263ꞌ657 36.2 63ꞌ949ꞌ216 126.2 46ꞌ921ꞌ935 87.8\n2013 296ꞌ427ꞌ607 120.0 6ꞌ909ꞌ769 100.7 56ꞌ320ꞌ558 33.3 66ꞌ372ꞌ557 131.0 57ꞌ473ꞌ357 107.5\n2014 308ꞌ975ꞌ183 125.1 6ꞌ991ꞌ214 101.9 47ꞌ827ꞌ440 28.2 62ꞌ990ꞌ534 124.3 54ꞌ923ꞌ513 102.8\n2015 * 321ꞌ695ꞌ000 130.2 6ꞌ799ꞌ000 99.1 56ꞌ997ꞌ300 33.7 64ꞌ076ꞌ500 126.5 50ꞌ984ꞌ000 95.4\n\nSachgruppe 45 Sachgruppe 46 Sachgruppe 47 Sachgruppe 48 Sachgruppe 49\nRückerstattungen Beiträge für eigene Durchlaufende Beiträge Entnahmen aus Spezial- Interne Verrechnungen\nvon Gemeinwesen Rechnung finanzierungen u. Stiftungen\n\nJahr Betrag Index Betrag Index Betrag Index Betrag Index Betrag Index\n\n2005 1ꞌ679ꞌ337 100.0 89ꞌ317ꞌ995 100.0 33ꞌ021ꞌ807 100.0 9ꞌ983ꞌ712 100.0 27ꞌ596ꞌ844 100.0\n2006 2ꞌ218ꞌ965 132.1 85ꞌ906ꞌ057 96.2 32ꞌ611ꞌ426 98.8 5ꞌ808ꞌ529 58.2 29ꞌ651ꞌ642 107.4\n2007 2ꞌ495ꞌ272 148.6 90ꞌ104ꞌ044 100.9 33ꞌ861ꞌ889 102.5 6ꞌ499ꞌ366 65.1 31ꞌ438ꞌ452 113.9\n2008 5ꞌ424ꞌ184 323.0 76ꞌ595ꞌ661 85.8 35ꞌ329ꞌ902 107.0 6ꞌ847ꞌ680 68.6 20ꞌ207ꞌ603 73.2\n2009 6ꞌ300ꞌ223 375.2 79ꞌ498ꞌ142 89.0 38ꞌ456ꞌ565 116.5 10ꞌ120ꞌ116 101.4 20ꞌ506ꞌ841 74.3\n2010 6ꞌ681ꞌ870 397.9 84ꞌ729ꞌ974 94.9 38ꞌ371ꞌ119 116.2 9ꞌ672ꞌ218 96.9 21ꞌ048ꞌ607 76.3\n2011 6ꞌ239ꞌ909 371.6 95ꞌ260ꞌ624 106.7 37ꞌ241ꞌ333 112.8 6ꞌ955ꞌ323 69.7 20ꞌ953ꞌ862 75.9\n2012 6ꞌ475ꞌ779 385.6 92ꞌ578ꞌ975 103.7 39ꞌ469ꞌ223 119.5 8ꞌ765ꞌ944 87.8 20ꞌ388ꞌ973 73.9\n2013 6ꞌ118ꞌ306 364.3 91ꞌ400ꞌ280 102.3 38ꞌ263ꞌ714 115.9 9ꞌ157ꞌ795 91.7 20ꞌ794ꞌ223 75.4\n2014 6ꞌ135ꞌ186 365.3 97ꞌ344ꞌ339 109.0 37ꞌ404ꞌ843 113.3 9ꞌ097ꞌ505 91.1 21ꞌ366ꞌ384 77.4\n2015 * 6ꞌ910ꞌ700 411.5 97ꞌ040ꞌ200 108.6 40ꞌ938ꞌ700 124.0 8ꞌ327ꞌ700 83.4 21ꞌ576ꞌ500 78.2\n\n*) Voranschlag neues Budget nach Volksabstimmung\n\nSeite 1 von 2\n\nbmuel\nTextfeld\n  Anhang IV\n\n\n\nSachgruppengliederung 2005 - 2015\nA  u  f  w  a  n  d\n\nSachgruppe 30 Sachgruppe 31 Sachgruppe 32 Sachgruppe 33 Sachgruppe 34\nPersonalaufwand Sachaufwand Passivzinsen Abschreibungen Anteile und Beiträge\n\nohne Zweckbindung\nJahr Betrag Index Betrag Index Betrag Index Betrag Index Betrag Index\n\n2005 148ꞌ619ꞌ106 100.0 47ꞌ435ꞌ539 100.0 10ꞌ089ꞌ196 100.0 46ꞌ897ꞌ209 100.0 41ꞌ017ꞌ559 100.0\n2006 156ꞌ153ꞌ519 105.1 49ꞌ421ꞌ627 104.2 7ꞌ571ꞌ631 75.0 18ꞌ418ꞌ989 39.3 6ꞌ018ꞌ712 14.7\n2007 161ꞌ398ꞌ305 108.6 51ꞌ858ꞌ561 109.3 6ꞌ797ꞌ444 67.4 18ꞌ838ꞌ907 40.2 6ꞌ093ꞌ667 14.9\n2008 165ꞌ261ꞌ662 111.2 55ꞌ029ꞌ726 116.0 6ꞌ225ꞌ012 61.7 22ꞌ379ꞌ295 47.7 7ꞌ637ꞌ589 18.6\n2009 172ꞌ886ꞌ674 116.3 59ꞌ286ꞌ059 125.0 6ꞌ862ꞌ372 68.0 25ꞌ140ꞌ531 53.6 7ꞌ941ꞌ119 19.4\n2010 172ꞌ352ꞌ810 116.0 60ꞌ130ꞌ673 126.8 4ꞌ192ꞌ622 41.6 22ꞌ315ꞌ314 47.6 8ꞌ346ꞌ985 20.3\n2011 174ꞌ480ꞌ070 117.4 63ꞌ333ꞌ519 133.5 2ꞌ891ꞌ273 28.7 18ꞌ680ꞌ922 39.8 8ꞌ147ꞌ914 19.9\n2012 171ꞌ751ꞌ772 115.6 62ꞌ393ꞌ445 131.5 3ꞌ541ꞌ718 35.1 18ꞌ222ꞌ170 38.9 8ꞌ105ꞌ902 19.8\n2013 172ꞌ680ꞌ161 116.2 66ꞌ324ꞌ569 139.8 1ꞌ827ꞌ006 18.1 20ꞌ761ꞌ234 44.3 11ꞌ322ꞌ550 27.6\n2014 174ꞌ164ꞌ101 117.2 60ꞌ455ꞌ773 127.4 1ꞌ726ꞌ745 17.1 20ꞌ965ꞌ740 44.7 13ꞌ451ꞌ856 32.8\n2015 * 173ꞌ523ꞌ300 116.8 61ꞌ410ꞌ300 129.5 3ꞌ119ꞌ200 30.9 22ꞌ207ꞌ700 47.4 10ꞌ605ꞌ600 25.9\n\nSachgruppe 35 Sachgruppe 36 Sachgruppe 37 Sachgruppe 38 Sachgruppe 39\nEntschädigungen Eigene Beiträge Durchlaufende Beiträge Einlagen in Spezial- Interne Verrechnungen\nan Gemeinwesen finanzierungen u. Stiftungen\n\nJahr Betrag Index Betrag Index Betrag Index Betrag Index Betrag Index\n\n2005 34ꞌ743ꞌ404 100.0 197ꞌ829ꞌ176 100.0 33ꞌ021ꞌ807 100.0 6ꞌ273ꞌ690 100.0 27ꞌ596ꞌ844 100.0\n2006 36ꞌ166ꞌ280 104.1 212ꞌ563ꞌ842 107.4 32ꞌ611ꞌ426 98.8 6ꞌ883ꞌ578 109.7 29ꞌ651ꞌ642 107.4\n2007 38ꞌ562ꞌ727 111.0 225ꞌ917ꞌ462 114.2 33ꞌ861ꞌ889 102.5 16ꞌ044ꞌ461 255.7 31ꞌ438ꞌ452 113.9\n2008 45ꞌ419ꞌ424 130.7 232ꞌ214ꞌ121 117.4 35ꞌ329ꞌ902 107.0 10ꞌ762ꞌ527 171.6 20ꞌ207ꞌ603 73.2\n2009 49ꞌ923ꞌ143 143.7 239ꞌ628ꞌ251 121.1 38ꞌ456ꞌ565 116.5 6ꞌ576ꞌ006 104.8 20ꞌ506ꞌ841 74.3\n2010 52ꞌ576ꞌ730 151.3 250ꞌ146ꞌ427 126.4 38ꞌ371ꞌ120 116.2 6ꞌ801ꞌ566 108.4 21ꞌ048ꞌ607 76.3\n2011 56ꞌ024ꞌ483 161.3 263ꞌ256ꞌ247 133.1 37ꞌ241ꞌ333 112.8 6ꞌ697ꞌ617 106.8 20ꞌ953ꞌ862 75.9\n2012 56ꞌ720ꞌ547 163.3 268ꞌ332ꞌ292 135.6 39ꞌ469ꞌ223 119.5 6ꞌ448ꞌ216 102.8 20ꞌ388ꞌ973 73.9\n2013 56ꞌ133ꞌ265 161.6 271ꞌ985ꞌ404 137.5 38ꞌ263ꞌ714 115.9 6ꞌ590ꞌ215 105.0 20ꞌ794ꞌ223 75.4\n2014 56ꞌ843ꞌ403 163.6 274ꞌ167ꞌ791 138.6 37ꞌ404ꞌ843 113.3 15ꞌ183ꞌ796 242.0 21ꞌ366ꞌ384 77.4\n2015 * 57ꞌ797ꞌ900 166.4 278ꞌ309ꞌ800 140.7 40ꞌ938ꞌ700 124.0 12ꞌ759ꞌ000 203.4 21ꞌ576ꞌ500 78.2\n\n*) Voranschlag neues Budget nach Volksabstimmung\n\nSeite 2 von 2\n\n\n\nBeiträge an Spitäler Heime und Pflege\n\nBudget 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Rechnung 2013\n\nneue Vorlage VA 12.04.15 *\n\nSpitäler, Heime und Pflege\n\na) kantonale\n\nSpitäler 58ꞌ615ꞌ300 58ꞌ615ꞌ300 61ꞌ229ꞌ735.00 63ꞌ206ꞌ424.00\n\nTotal kantonale Spitäler 58ꞌ615ꞌ300 58ꞌ615ꞌ300 61ꞌ229ꞌ735.00 63ꞌ206ꞌ424.00\n\nb) übrige Spitäler\n\nDiverse 15ꞌ400ꞌ000 12ꞌ450ꞌ000 14ꞌ653ꞌ668.04 11ꞌ963ꞌ905.48\n\nHirslanden Klinik Belair 6ꞌ050ꞌ000 5ꞌ120ꞌ000 5ꞌ764ꞌ367.20 5ꞌ015ꞌ911.10\n\nUniversitätsspital Zürich 8ꞌ100ꞌ000 8ꞌ100ꞌ000 7ꞌ733ꞌ506.05 8ꞌ209ꞌ974.20\n\nKantonsspital Winterthur 4ꞌ650ꞌ000 3ꞌ000ꞌ000 4ꞌ404ꞌ994.35 2ꞌ894ꞌ015.20\n\nTriemlispital Zürich 3ꞌ150ꞌ000 2ꞌ040ꞌ000 3ꞌ008ꞌ657.30 1ꞌ965ꞌ533.25\n\nTotal übrige Spitäler 37ꞌ350ꞌ000 30ꞌ710ꞌ000 35ꞌ565ꞌ192.94 30ꞌ049ꞌ339.23\n\nc) Heime und Pflege\n\nHeime gem. Art. 2 Abs. 3cAbPG 200ꞌ000 200ꞌ000 153ꞌ930.40 230ꞌ288.40\n\nGemeinden für Heime und Spitexdienste 11ꞌ200ꞌ000 10ꞌ500ꞌ000 10ꞌ810ꞌ820.00 9ꞌ090ꞌ804.00\n\nTotal Heime und Pflege 11ꞌ400ꞌ000 10ꞌ700ꞌ000 10ꞌ964ꞌ750.40 9ꞌ321ꞌ092.40\n\nd) Heime und Pflege\nBeitrag für universitäre Lehre und \n\nForschung gemäss interk. Vereinbarung 220ꞌ000 220ꞌ000 216ꞌ500.00 -\n\nAnteil am Ertrag der Spitäler SH - - -1ꞌ243ꞌ885.00 -\n\nTotal Diverses 220ꞌ000 220ꞌ000 -1ꞌ027ꞌ385.00 -\n\nTotal Spitäler, Heime und Pflege 107ꞌ585ꞌ300 100ꞌ245ꞌ300 106ꞌ732ꞌ293.34 102ꞌ576ꞌ855.63\n\n* abgelehnt durch Volksabstimmung vom 12. April 2015\n\nbmuel\nTextfeld\n Anhang V\n\n\n\nBudget 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Rechnung 2013 BG 2015 neu gg. BG 2015 neu gg. BG 2015 neu gg.\n\nneue Vorlage VA 12.04.15 * BG 2015 Ref. Rechnung 2014 Rechnung 2013\n\n1 Gesetzgebung\n\n10 Kantonsrat\n\nAufwand 673ꞌ400                 673ꞌ400                 737ꞌ616.00            756ꞌ435.63            -                        -64ꞌ216.00             -83ꞌ035.63             \n\nErtrag 300                       300                       350.00                  350.00                  -                        -50.00                   -50.00                   \n\nNettoaufwand -673ꞌ100                -673ꞌ100                -737ꞌ266.00           -756ꞌ085.63           -                        -64ꞌ166.00             -82ꞌ985.63             \n\n2 Vollziehung und Verwaltung\n\n20 Regierungsrat / Staatskanzlei\n\nAufwand 6ꞌ319ꞌ100              6ꞌ319ꞌ100              6ꞌ191ꞌ745.91         6ꞌ410ꞌ741.68         -                        127ꞌ354.09            -91ꞌ641.68             \n\nErtrag 1ꞌ282ꞌ000              1ꞌ282ꞌ000              1ꞌ444ꞌ976.14         1ꞌ613ꞌ185.48         -                        -162ꞌ976.14           -331ꞌ185.48           \n\nNettoaufwand -5ꞌ037ꞌ100             -5ꞌ037ꞌ100             -4ꞌ746ꞌ769.77        -4ꞌ797ꞌ556.20        -                        290ꞌ330.23            239ꞌ543.80            \n\n21 Departement des Innern\n\nAufwand 256ꞌ415ꞌ400          251ꞌ145ꞌ400          253ꞌ967ꞌ663.89     245ꞌ724ꞌ985.44     5ꞌ270ꞌ000              2ꞌ447ꞌ736.11         10ꞌ690ꞌ414.56       \n\nErtrag 68ꞌ038ꞌ100            69ꞌ268ꞌ100            68ꞌ630ꞌ523.81       66ꞌ964ꞌ732.06       -1ꞌ230ꞌ000             -592ꞌ423.81           1ꞌ073ꞌ367.94         \n\nNettoaufwand -188ꞌ377ꞌ300         -181ꞌ877ꞌ300         -185ꞌ337ꞌ140.08    -178ꞌ760ꞌ253.38    6ꞌ500ꞌ000              3ꞌ040ꞌ159.92         9ꞌ617ꞌ046.62         \n\n22 Erziehungsdepartement\n\nAufwand 158ꞌ696ꞌ000          158ꞌ126ꞌ000          158ꞌ969ꞌ737.78     157ꞌ806ꞌ424.81     570ꞌ000                 -273ꞌ737.78           889ꞌ575.19            \n\nErtrag 24ꞌ326ꞌ300            24ꞌ326ꞌ300            23ꞌ700ꞌ310.24       23ꞌ811ꞌ613.11       -                        625ꞌ989.76            514ꞌ686.89            \n\nNettoaufwand -134ꞌ369ꞌ700         -133ꞌ799ꞌ700         -135ꞌ269ꞌ427.54    -133ꞌ994ꞌ811.70    570ꞌ000                 -899ꞌ727.54           374ꞌ888.30            \n\n23 Baudepartement\n\nAufwand 52ꞌ121ꞌ100            52ꞌ121ꞌ100            49ꞌ510ꞌ217.36       53ꞌ937ꞌ839.21       -                        2ꞌ610ꞌ882.64         -1ꞌ816ꞌ739.21        \n\nErtrag 56ꞌ131ꞌ900            56ꞌ131ꞌ900            54ꞌ038ꞌ585.57       55ꞌ454ꞌ049.06       -                        2ꞌ093ꞌ314.43         677ꞌ850.94            \n\nNettoertrag 4ꞌ010ꞌ800              4ꞌ010ꞌ800              4ꞌ528ꞌ368.21         1ꞌ516ꞌ209.85         -                        -517ꞌ568.21           2ꞌ494ꞌ590.15         \n\n* abgelehnt durch Volksabstimmung vom 12. April 2015\n\nA  b  w  e  i  c  h  u  n  g  e  n\n\nSeite 1 von 2\n\nbmuel\nTextfeld\n  Anhang VI\n\n\n\nBudget 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Rechnung 2013 BG 2015 neu gg. BG 2015 neu gg. BG 2015 neu gg.\n\nneue Vorlage VA 12.04.15 * BG 2015 Ref. Rechnung 2014 Rechnung 2013\n\nA  b  w  e  i  c  h  u  n  g  e  n\n\n24 Volkswirtschaftsdepartement\n\nAufwand 72ꞌ648ꞌ000            72ꞌ648ꞌ000            69ꞌ816ꞌ821.58       69ꞌ186ꞌ011.61       -                        2ꞌ831ꞌ178.42         3ꞌ461ꞌ988.39         \n\nErtrag 61ꞌ373ꞌ700            61ꞌ373ꞌ700            57ꞌ057ꞌ983.43       57ꞌ121ꞌ070.99       -                        4ꞌ315ꞌ716.57         4ꞌ252ꞌ629.01         \n\nNettoaufwand -11ꞌ274ꞌ300           -11ꞌ274ꞌ300           -12ꞌ758ꞌ838.15      -12ꞌ064ꞌ940.62      -                        -1ꞌ484ꞌ538.15        -790ꞌ640.62           \n\n25 Finanzdepartement\n\nAufwand 121ꞌ797ꞌ500          122ꞌ347ꞌ500          122ꞌ700ꞌ966.22     120ꞌ496ꞌ598.57     -550ꞌ000                -903ꞌ466.22           1ꞌ300ꞌ901.43         \n\nErtrag 455ꞌ183ꞌ900          426ꞌ483ꞌ700          439ꞌ509ꞌ460.80     436ꞌ378ꞌ936.98     28ꞌ700ꞌ200            15ꞌ674ꞌ439.20       18ꞌ804ꞌ963.02       \n\nNettoertrag 333ꞌ386ꞌ400          304ꞌ136ꞌ200          316ꞌ808ꞌ494.58     315ꞌ882ꞌ338.41     29ꞌ250ꞌ200            16ꞌ577ꞌ905.42       17ꞌ504ꞌ061.59       \n\n26 WOV-Verrechnungen\n\nAufwand -                        -                        -                        -                        -                        -                        -                        \n\nErtrag 2ꞌ721ꞌ900              2ꞌ721ꞌ900              2ꞌ455ꞌ063.38         2ꞌ109ꞌ911.51         -                        266ꞌ836.62            611ꞌ988.49            \n\nNettoertrag 2ꞌ721ꞌ900              2ꞌ721ꞌ900              2ꞌ455ꞌ063.38         2ꞌ109ꞌ911.51         -                        266ꞌ836.62            611ꞌ988.49            \n\n3 Gerichte\n\n30 Gerichte\n\nAufwand 13ꞌ577ꞌ500            13ꞌ577ꞌ500            13ꞌ835ꞌ663.04       12ꞌ363ꞌ304.63       -                        -258ꞌ163.04           1ꞌ214ꞌ195.37         \n\nErtrag 6ꞌ287ꞌ500              6ꞌ287ꞌ500              6ꞌ218ꞌ888.21         5ꞌ784ꞌ317.46         -                        68ꞌ611.79              503ꞌ182.54            \n\nNettoaufwand -7ꞌ290ꞌ000             -7ꞌ290ꞌ000             -7ꞌ616ꞌ774.83        -6ꞌ578ꞌ987.17        -                        -326ꞌ774.83           711ꞌ012.83            \n\nTotal Laufende Rechnung\n\nAufwand 682ꞌ248ꞌ000          676ꞌ958ꞌ000          675ꞌ730ꞌ431.78     666ꞌ682ꞌ341.58     5ꞌ290ꞌ000              6ꞌ517ꞌ568.22         15ꞌ565ꞌ658.42       \n\nErtrag 675ꞌ345ꞌ600          647ꞌ875ꞌ400          653ꞌ056ꞌ141.58     649ꞌ238ꞌ166.65     27ꞌ470ꞌ200            22ꞌ289ꞌ458.42       26ꞌ107ꞌ433.35       \n\nNettoaufwand -6ꞌ902ꞌ400             -29ꞌ082ꞌ600           -22ꞌ674ꞌ290.20      -17ꞌ444ꞌ174.93      -22ꞌ180ꞌ200           -15ꞌ771ꞌ890.20      -10ꞌ541ꞌ774.93      \n\n* abgelehnt durch Volksabstimmung vom 12. April 2015 Seite 2 von 2\n\n\n\nBudget 2015 Rechnung 2014 Rechnung 2013 Ausgabenüberschuss / + Einnahmenüberschuss\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Zusammenstellung Budget 2015 Rechnung 2014 Rechnung 2013\n\nErziehungsdepartement\n\n1ꞌ500ꞌ000 - 777ꞌ814.00 - 31ꞌ829.00 - 4200 Beiträge an Schulhausbauten  1ꞌ500ꞌ000  777ꞌ814.00  31ꞌ829.00\n\n60ꞌ000 56ꞌ000 52ꞌ550.00 121ꞌ283.45 63ꞌ250.00 87ꞌ525.00 4220 Studiendarlehen  4ꞌ000 + 68ꞌ733.45 + 24ꞌ275.00\n\nBaudepartement\n\n4ꞌ385ꞌ000 120ꞌ000 5ꞌ833ꞌ160.31 3ꞌ066ꞌ064.35 8ꞌ761ꞌ514.25 3ꞌ591ꞌ165.85 4310 Ausbau der Staatsstrassen  4ꞌ265ꞌ000  2ꞌ767ꞌ095.96  5ꞌ170ꞌ348.40\n\n2ꞌ500ꞌ000 - 454ꞌ500.44 - 1ꞌ639ꞌ421.65 - 4320 Hochbauten allgemein  2ꞌ500ꞌ000  454ꞌ500.44  1ꞌ639ꞌ421.65\n\n2ꞌ100ꞌ000 - 2ꞌ360ꞌ934.49 - 2ꞌ492ꞌ488.60 170ꞌ000.00 4325 Spitäler Schaffhausen  2ꞌ100ꞌ000  2ꞌ360ꞌ934.49  2ꞌ322ꞌ488.60\n\n3ꞌ000ꞌ000 - 873ꞌ107.75 - 991ꞌ878.75 - 4330 Kantonseigene Schulhausbauten  3ꞌ000ꞌ000  873ꞌ107.75  991ꞌ878.75\n\n2ꞌ500ꞌ000 1ꞌ500ꞌ000 4ꞌ612ꞌ713.37 2ꞌ229ꞌ701.46 4ꞌ504ꞌ738.00 1ꞌ817ꞌ889.86 4335 Energieförderprogramm  1ꞌ000ꞌ000  2ꞌ383ꞌ011.91  2ꞌ686ꞌ848.14\n\n10ꞌ000ꞌ000 7ꞌ000ꞌ000 19ꞌ088ꞌ374.41 13ꞌ602ꞌ000.00 14ꞌ971ꞌ189.26 6ꞌ348ꞌ000.00 4340 Investitionsbeiträge öffentlicher Verkehr  3ꞌ000ꞌ000  5ꞌ486ꞌ374.41  8ꞌ623ꞌ189.26\n\n- - 4ꞌ027ꞌ936.20 4ꞌ000ꞌ000.00 1ꞌ075ꞌ577.80 - 4350 Rheinfallprojekt  -  27ꞌ936.20  1ꞌ075ꞌ577.80\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n3ꞌ600ꞌ000 1ꞌ900ꞌ000 936ꞌ523.00 512ꞌ219.00 997ꞌ691.00 524ꞌ684.00 4400 Beiträge an Meliorationen  1ꞌ700ꞌ000  424ꞌ304.00  473ꞌ007.00\n\n1ꞌ000ꞌ000 - 337ꞌ500.00 - 125ꞌ000.00 - 4445 Wirtschaftsförderung  1ꞌ000ꞌ000  337ꞌ500.00  125ꞌ000.00\n\n330ꞌ000 92ꞌ000 928ꞌ355.55 86ꞌ670.85 1ꞌ654ꞌ459.75 845ꞌ055.10 4460 Vermessungsamt  238ꞌ000  841ꞌ684.70  809ꞌ404.65\n\nFinanzdepartement\n\n1ꞌ865ꞌ000 - 1ꞌ793ꞌ634.37 - 2ꞌ007ꞌ539.15 - 4500 Informatik-Investitionen  1ꞌ865ꞌ000  1ꞌ793ꞌ634.37  2ꞌ007ꞌ539.15\n\n32ꞌ840ꞌ000 10ꞌ668ꞌ000 42ꞌ077ꞌ103.89 23ꞌ617ꞌ939.11 39ꞌ316ꞌ577.21 13ꞌ384ꞌ319.81  22ꞌ172ꞌ000  18ꞌ459ꞌ164.78 25ꞌ932ꞌ257.40\n\nZusammenstellung der Investitionsrechnung\n\nbmuel\nTextfeld\n Anhang VII\n\n\n\nIm «Budget 2015 Version 05.05.2015» enthaltene Massnahmen aus EP2014\n\nDep Nr. FiSt Kurzbeschreibung der Massnahme Bemerkungen\nGesamt Aufwand Ertrag\n\nDI R-002 2184 IV-Heime: Kostenbegrenzung auf Benchmark SODK \nOst+ -130ꞌ000\n\nIm Aufgabenfeld IV-Institutionen werden die regierungsrätlichen \nEntlastungsmassnahmen von 410'000 Franken um wiederkehrend 330'000 \nFranken gesenkt. Diese 330'000 Franken werden systemkonform dort \neingesetzt, wo sie aufgrund finanzieller Engpässe benötigt und wirksam werden .\n\nDI R-002 2184 3650034 130ꞌ000\n\nBD R-005 2337 Stellenabbau Kantonsarchäologie 60ꞌ000\nEntlastung bereits realisiert, da 50%-Stelle nach Pensionierung der \nStelleninhaberin per 1.12.2013 nicht wiederbesetzt wurde. Abbau von einer \nStelle, da noch die ganze Stelle im Stellenplan enthalten.\n\nBD R-005 2337 3010000 -50ꞌ000\nBD R-005 2337 3030000 -10ꞌ000\nBD R-016 2360 Mehreinnahmen aus Holzverkauf 30ꞌ000 Umsetzung ab 2015, schrittweise bis 2017.\nBD R-016 2360 4350011 30ꞌ000\n\nBD R-018 2371 Verrechnung sämtlicher Ersatzausweise 25ꞌ000 Anpassung VO über Gebühren im Strassenverkehr (SHR 741.012). Umsetzung \nab 1.7.2015 mit voller Wirkung ab 2016.\n\nBD R-018 2371 4310202 25ꞌ000\n\nBD R-019 2371 Erhöhung der Gebühren für Sonderbewilligungen im \nStrassenverkehr 25ꞌ000 Anpassung VO über Gebühren im Strassenverkehr (SHR 741.012). Umsetzung \n\nab 1.7.2015 mit voller Wirkung ab 2016.\nBD R-019 2371 4310301 25ꞌ000\n\nDI R-020 2184 IV-Heime: Überprüfung der IBB-Einstufung \n(Schweregrad) 50ꞌ000 Umsetzung mit Rechnungsjahr 2015 möglich. Keine Rechtsänderungen nötig; \n\nMassnahme bewegt sich im Rahmen der geltenden Gesetzgebung.\n\nDI R-020 2184 3650034 -50ꞌ000\n\nDI R-021 2184 IV-Heime: Kostenbegrenzung der Investitionsbeiträge 100ꞌ000 Begrenzung der budgetierten Direktbeiträge auf 500'000. Umsetzung ab 2015 \nmöglich.\n\nDI R-021 2184 3650036 -100ꞌ000\n\nDI R-022 2184 IV-Heime: Kostenbegrenzung Werkstätte 60ꞌ000 Evtl. Personalabbau bei der altra. Zeitliche Umsetzung: Rechnungsjahr 2015: \n50%, 2016: 50%\n\nDI R-022 2184 3650035 -60ꞌ000\n\nED R-027 2268 Reduktion Investitions- und Baubeiträge Berufsbildung 100ꞌ000\n\nED R-027 2268 3650310 -100ꞌ000\n\nED R-029 2274 Streichung Beiträge an die freiwilligen gestalterischen \nVorkurse 140ꞌ000 Aufhebung §2 Schulgeldbeitragsverordnung (SHR 412.103).\n\nED R-029 2274 3510130 -140ꞌ000\n\nED R-033 2279 Reduktion des Beitrages an \nFremdsprachenaufenthalte HKV 70ꞌ000 Anpassung schulinterner Reglemente sowie Zusatzvereinbarung zum \n\nLehrvertrag.\nED R-033 2279 3650032 -70ꞌ000\n\nED R-035 2279 Anpassung Schulgeld (Standortbeitrag) an die BM2 \nund HMS 257ꞌ000 Reduktion von 18'780 auf 16'100. Entlastungsvolumen stützt sich auf Budget \n\n2014.\nED R-035 2279 3650032 -257ꞌ000\n\nWirkung auf Budget 2015 neu (Fr.)\n\nSeite 1 von 5\n\nbmuel\nTextfeld\nAnhang VIII\n\n\n\nIm «Budget 2015 Version 05.05.2015» enthaltene Massnahmen aus EP2014\n\nDep Nr. FiSt Kurzbeschreibung der Massnahme Bemerkungen\nGesamt Aufwand Ertrag\nWirkung auf Budget 2015 neu (Fr.)\n\nED R-036 2279 Streichung Defizitbeitrag an Höhere Fachschule für \nWirtschaft (HFW) 145ꞌ000 Änderung VO SHR 412.102. Wirkung: Erhöhung Studiengelder.\n\nED R-036 2279 3650032 -145ꞌ000\n\nED R-042 2273 Reduktion Kantonsbeiträge Schulgeld an die Höhere \nFachschule Pflege 30ꞌ000 Umsetzung ab 2015 möglich.\n\nED R-042 2273 3511210 -30ꞌ000\n\nED R-043 2281 Abbau schulische Rahmenbedingungen / Zusätzliche \nEinnahmen (Kantonsschule) 200ꞌ417 Massnahme enthält sowohl aufwand- als auch ertragsseitige Elemente. \n\nUmsetzung voraussichtlich auf Beginn Schuljahr 2015/16 möglich.\n\nED R-043 2281 3090004 -4ꞌ167\nED R-043 2281 3100000 -8ꞌ333\nED R-043 2281 3104003 -15ꞌ834\nED R-043 2281 3104100 -5ꞌ417\nED R-043 2281 3104200 -34ꞌ167\nED R-043 2281 3115000 -11ꞌ250\nED R-043 2281 3119500 -2ꞌ500\nED R-043 2281 3131012 -4ꞌ167\nED R-043 2281 3143000 -38ꞌ333\nED R-043 2281 3159500 -55ꞌ833\nED R-043 2281 3170000 -833\nED R-043 2281 3191111 -833\nED R-043 2281 4390000 18ꞌ750\n\nED R-047 2210\nUmlagerung «Gesundheitsförderung Sport» aus \nordentlicher Rechnung in den Lotteriegewinnfonds \n(LGF)\n\n40ꞌ000 Umsetzung mit Budget 2015 möglich.\n\nED R-047 2210 3618100 -40ꞌ000\n\nED R-048 2291 Umlagerung aus ordentlicher Rechnung in den \nSportfonds 30ꞌ000 Budget-Pos. 2291 318.5059. \n\nED R-048 2291 3185059 -30ꞌ000\n\nED R-049 2291 Beitragskürzung bei Leiterausbildungs- und \nSportfachkursen 3ꞌ750 Leiterausbildungskurse: 2291 318.3003; Sportfachkurse: 2291 318.3100.\n\nWirkung «einlaufend» bis 2018.\n\nED R-049 2291 3183003 -1ꞌ875\nED R-049 2291 3183100 -1ꞌ875\n\nFD R-054 2550 Verrechnung der Polizeieinsätze bei \nGrossveranstaltungen 50ꞌ000 § 33a PolV (12 Stunden gratis, danach 120 bzw. gem. § 34 PolV). Massnahme \n\nmit Inkrafttreten des neuen §33a PolV per 1. Juli 2014 umgesetzt.\n\nFD R-054 2550 4341100 50ꞌ000\n\nFD R-055 2550 Gebühreneinzug ausserhalb des \nVerwaltungsverfahrens 60ꞌ000\n\nFD R-055 2550 4341100 60ꞌ000\n\nSeite 2 von 5\n\n\n\nIm «Budget 2015 Version 05.05.2015» enthaltene Massnahmen aus EP2014\n\nDep Nr. FiSt Kurzbeschreibung der Massnahme Bemerkungen\nGesamt Aufwand Ertrag\nWirkung auf Budget 2015 neu (Fr.)\n\nFD R-057 2557 Ausweitung der Besoldungsrückvergütung gemäss \nErwerbsersatzordnung 30ꞌ000\n\nFD R-057 2557 4360000 30ꞌ000\n\nFD R-059 2557 Mietzinsanpassung der Zeughausflächen für Nutzung \ndurch Dritte 12ꞌ000 Anpassung Mietverträge, Kündigungsfristen (6 Monate bei Geschäftsräumen) \n\nbzw. Befristungen (keine Kündigung!) zu beachten.\nFD R-059 2557 4270000 12ꞌ000\n\nFD R-061 2557 Reduktion Unterhalt Zeughaus / Oberwiesen 30ꞌ000 aufgrund Evaluation Ersatzstandort; nicht berücksichtigt mögliche Erlöse aus \nVerkauf Zeughausareal und Areal Oberwiesen.\n\nFD R-061 2557 3143000 -30ꞌ000\n\nVD R-064 2466 Einsetzen zusätzlicher Sachbearbeiter bei \nVerkehrsabteilung 122ꞌ400 vollständige Umsetzung ab 2016. Siehe auch 28-6.\n\nVD R-064 2466 3010000 80ꞌ000\nVD R-064 2466 3030000 17ꞌ600\nVD R-064 2466 4310000 110ꞌ000\nVD R-064 2466 4370005 110ꞌ000\n\nVD R-065 DIV\nVerminderung der stationären jugendstrafrechtlichen \nMassnahmen durch Intensivierung der ambulanten \nBetreuung durch die Jugendanwaltschaft\n\n238ꞌ700 Erhöhung Pensum Sozialarbeiter bei Jugendanwaltschaft.\n\nVD R-065 2466 3010000 33ꞌ800\nVD R-065 2466 3030000 7ꞌ500\nVD R-065 2186 3511001 -280ꞌ000\n\nG R-066 DIV Systematische Nachforderung von unentgeltlicher \nRechtspflege und amtlicher Verteidigung 70ꞌ000 Umsetzung seit 2013 im Gange.\n\nG R-066 3090 4361025 60ꞌ000\nG R-066 2466 4361025 10ꞌ000\n\nG R-067 3095 Einsparung einer Stelle im Betreibungs- und \nKonkursamt 84ꞌ000 Einsparung durch Zusammenlegung zweier Stellen. «Umsetzung seit 1. Juni \n\n2014».\nG R-067 3095 3010000 -68ꞌ900\nG R-067 3095 3030000 -15ꞌ100\n\nVD R-069 4400 Reduktion Kantonsbeitrag Strukturverbesserungen 2ꞌ400\nUmsetzung per sofort möglich. Entlastung Investitionsrechnung um rund 48'000 \n(Kto 4400 566.1000). Entlastung Gemeinden wie folgt (jeweils 1/4 des \nKantonsbeitrages): 2015: -600; 2016: -1'200; 2017: -1'800; 2018: -2'400\n\nVD R-069 2536 3310500 -2ꞌ400\n\nVD R-070 2440 Anpassung der Gebühren, Beratungs- und \nKontrolltarife 5ꞌ000 vollständige Umsetzung bis 2016. Gebührenanpassung erfolgte letztmals 2010.\n\nVD R-070 2440 4390000 5ꞌ000\n\nSeite 3 von 5\n\n\n\nIm «Budget 2015 Version 05.05.2015» enthaltene Massnahmen aus EP2014\n\nDep Nr. FiSt Kurzbeschreibung der Massnahme Bemerkungen\nGesamt Aufwand Ertrag\nWirkung auf Budget 2015 neu (Fr.)\n\nDI R-072 2148 Erhöhung Gemeindebeiträge an Kanton aus \nHundeabgaben 40ꞌ000\n\nAnpassung § 8 Hunde-VO (SHR 455.201). Verlagerung Kosten auf \nGemeinden, wobei diese die Möglichkeit haben, die Hundeabgaben im Rahmen \nvon Art. 23 Abs. 1 Hundesgesetz auf die Hundehalter abzuwälzen .\n\nDI R-072 2148 4621023 40ꞌ000\n\nVD R-074 DIV\n\nGebührenerhöhung Arbeitsbewilligungen, \nPlangenehmigungen und Arbeitszeitbewilligungen, \nEinführung Gebühren bei Verstössen gegen das \nSchwarzarbeitsgesetz\n\n30ꞌ000 Annäherung an Kostendeckung (Kostendeckungsprinzip). Umsetzung per sofort \nmöglich.\n\nVD R-074 2420 4310020 15ꞌ000\nVD R-074 2423 4310006 6ꞌ000\nVD R-074 2423 4500009 9ꞌ000\n\nVD R-075 2405 Verzicht auf vorgesehene Wiederaufnahme der \nImagekampagne 33ꞌ000\n\nVD R-075 2405 3185069 -33ꞌ000\n\nVD R-076 2405\nKonzentration im Bereich Ansiedlungen und \nBeschränkung auf passive Marktbearbeitung im \nBereich Wohnortmarketing\n\n100ꞌ000 Personalabbau bei externem Dienstleiser (Generis AG): -1.5 Pensen.\n\nVD R-076 2405 3185034 -100ꞌ000\nVD R-077 2410 Partielle Erhöhung der Grundbuchgebühren 150ꞌ000 Umsetzung per sofort möglich.\nVD R-077 2410 4310000 150ꞌ000\n\nVD R-078 2412 Stellenabbau im Bereich Nachführung durch \nEffizienzsteigerung (Amt für Geoinformation) 125ꞌ000 Umsetzung ab 2015 möglich.\n\nVD R-078 2412 3010000 -102ꞌ000\nVD R-078 2412 3030000 -23ꞌ000\n\nVD R-080 2412 Zusammenarbeit mit Kanton Thurgau im Bereich \nFixpunkt 45ꞌ000\n\nkein Stellenabbau: Ein Mitarbeiter des Amts für Geoinformation wird zeitweise in \nFrauenfeld arbeiten. Die Arbeiten werden im Mandatsverhältnis übernommen, \nwofür der Kanton Thurgau eine Entschädigung zahlt. Umsetzung ab März 2015 \nmöglich.\n\nVD R-080 2412 3171002 10ꞌ000\nVD R-080 2412 4621027 55ꞌ000\n\nVD R-082 2538 Mehreinnahmen Kantonssteuern infolge höherer \nSchätzleistung des Amts für Grundstückschätzungen 140ꞌ000 Teilrevision der VO über Bewertung Grundstücke (SHR 641.301) ist bereits \n\nerfolgt (RRB vom 18.2.14). Entlastung Gemeinden variabel, siehe Formular.\n\nVD R-082 2538 4000000 140ꞌ000\n\nFD R-083 2520\nNeues Mandat der Finanzkontrolle, \nHonorarsteigerungen in bestehenden Mandaten und \nAnnahme von Sonderaufträgen \n\n31ꞌ200 Umsetzung per sofort.\n\nFD R-083 2520 4341015 31ꞌ200\n\nSeite 4 von 5\n\n\n\nIm «Budget 2015 Version 05.05.2015» enthaltene Massnahmen aus EP2014\n\nDep Nr. FiSt Kurzbeschreibung der Massnahme Bemerkungen\nGesamt Aufwand Ertrag\nWirkung auf Budget 2015 neu (Fr.)\n\nFD R-084 2520 Finanzkontrolle: Kosteneinsparungen durch neue \nSoftware; Reduktion Anzahl SAP-Benutzer 10ꞌ700 Einsparung Gemeinden betrifft Stadt Schaffhausen, die mit 31% an der \n\nEinsparung beteiligt ist.\nFD R-084 2520 3100002 -3ꞌ000\nFD R-084 2520 3159500 -7ꞌ700\nFD R-085 2524 Reduktion Beitrag Produktmanagement Steuern 20ꞌ000\nFD R-085 2524 3xxxxxx -20ꞌ000\n\nFD R-088 2502 Reduktion der Mittel für zentral organisierte \nWeiterbildung 20ꞌ000 Anpassung im laufenden Budgetprozess. Hinweis für Controlling: \n\nEntlastungsvolumen entspricht der Veränderung des Nettoaufwandes ggü. 2011.\n\nFD R-088 2502 3090000 -20ꞌ000\n\nFD R-090 2502 Verrechnung von Dienstleistungen des Personalamts \nfür Anstalten und Betriebe 85ꞌ700\n\n2015, wenn Massnahme in Budgetplanung einfliessen kann, sonst erst ab 2016. \nEin Teil der Entlastungen geht auf bereits per 2013 eingeführte Verrechnungen \nzurück (KSD, Feuerpolizei).\n\nFD R-090 2502 4341026 85ꞌ700\n\nFD R-091 2522\nZusammenlegung Verlustscheinbewirtschaftung und \nRückforderung von unentgeltlichen Vertretungen im \nZusammenhang mit Justizverfahren\n\n31ꞌ700\n\nFD R-091 2522 3010000 -26ꞌ000\nFD R-091 2522 3030000 -5ꞌ700\n\nVD R-095 2403 Integration der kantonalen Statistik-Webseite in die \nWebseite des Wirtschaftsamtes 10ꞌ000 Umsetzung ab 2015 möglich.\n\nVD R-095 2403 3159500 -1ꞌ100\nVD R-095 2403 3185000 -8ꞌ900\n\nDI R-096 2106 Erhöhung Gebühr Jagdpässe 20ꞌ000 Anpassung § 34 Abs. 1 lit. b Jagdverordnung (SHR 922.101). Umsetzung ab \n2015.\n\nDI R-096 2106 4102002 20ꞌ000\nFD R-097 2524 Reduktion Druckkosten Steuerverwaltung 5ꞌ000 Vertragslaufzeiten zu berücksichtigen.\nFD R-097 2524 3102002 -5ꞌ000\n\nFD R-098 2597 Informatik: Effizienzsteigerung durch Integration \nRechenzentrum Winterthur 50ꞌ000\n\nzeitliche Umsetzung bis Mitte 2015; Erstellung der gemeinsamen Strategie \n2015/2016; Einsparungen ab 2018 voll wirklsam. Entlastung Gemeinden: 2017: \n95'000; 2018: 190'000; ehemals Massnahmen Q-2 und Q-8.\n\nFD R-098 2597 3159500 -50ꞌ000\n\nTotal im «Budget 2015 neu» enthaltene Massnahmen aus EP2014 2ꞌ887ꞌ967    -1ꞌ790ꞌ317  1ꞌ097ꞌ650    \n\nSeite 5 von 5\n\n\n\t15-37 Sperrfrist\n\t15-37\n\t1. Vorbemerkungen\n\t2.  Der neue Staatsvoranschlag 2015 im Überblick (in Franken)\n\t3. Laufende Rechnung\n\t3.1 Entwicklung der Aufgabenbereiche (Funktionale Gliederung)\n\t3.1.1 Nettoaufwand (Aufwand abzüglich der entsprechenden Erträge) des neuen Staatsvoranschlages 2015 nach funktionaler Gliederung im Jahresvergleich\n\t3.1.2 Veränderungen des Nettoaufwands des neuen Staatsvoranschlages 2015 nach funktionaler Gliederung in der Übersicht\n\t3.1.3 Einzelpositionelle Veränderungen des Nettoaufwandes des neuen Staatsvoranschlages 2015 nach funktionaler Gliederung\n\t3.2 Gliederung nach Sachgruppen\n\t3.2.1 Neuer Staatsvoranschlag 2015 nach Sachgruppengliederung im Jahresvergleich\n\t3.2.2 Veränderungen des neuen Staatsvoranschlages 2015 nach Sachgruppengliederung in der Übersicht\n\t3.2.3 Einzelpositionelle Veränderungen des Nettoaufwandes des neuen Staatsvoranschlages 2015 nach Sachgruppengliederung\n\t3.3 Personal\n\t3.3.1 Stellen- / Pensenveränderungen im neuen Staatsvoranschlag 2015\n\t3.3.2 Personalaufwand im neuen Staatsvoranschlag 2015\n\t3.3.3 Lohnsumme 2015\n\t3.4 Steuern\n\t3.4.2 Entwicklung der Steuereinnahmen (in Mio. Franken) im Überblick\n\t3.4.2 Berechnung der Steuereinnahmen für den abgelehnten Staatsvoranschlag 2015\n\t3.4.3 Neuberechnung der Steuereinnahmen für den neuen Staatsvoranschlag 2015\n\n\t4. Investitionsrechnung\n\tInvestitionsrechnung 2006 – neuer Staatsvoranschlag 2015 (in Mio. Franken)\n\n\t5. Finanzierung / Verschuldung\n\tSelbstfinanzierungsgrad 2006 – neuer Staatsvoranschlag 2015 in Prozent\n\tEntwicklung der Nettolast / des Eigenfinanzierungsvortrags 2006 –   neuer Staatsvoranschlag 2015 (in Mio. Franken)  (+ = Eigenfinanzierungsvortrag / - = Nettolast)\n\n\t6. Zusammenfassung und Beurteilung\n\t7. Auswirkung des neuen Staatsvoranschlages 2015 auf EP2014\n\n\t15-37 Anhänge\n\tAlt 2015_04_28 Sammelmappe Anhänge 2. Lesung.pdf\n\t2015_04_28 Anhang I_ Änderungen Einzelpositionen institutionelle Gliederung.pdf\n\t2015_04_28 Anhang II_ Funktionale Gliederung.pdf\n\t2015_04_28 Anhang III_ Sachgruppengliederung Detail.pdf\n\t2015_04_28 Anhang IV_ Sachgruppengliederung Entwicklung.pdf\n\t2015_04_28 Anhang V_ Spitäler_Heime_Pflege.pdf\n\t2015_04_28 Anhang VI_ LR Departement.pdf\n\t2015_04_28 Anhang VII_ IR Departement.pdf\n\t2015_04_28 Anhang VIII_ Positionen EP2014.pdf\n\n\t2015_05_04 Anhang VIII_ Positionen EP2014.pdf\n\n\n\n\n