name: Vorlage Budget 2025 (inkl. Detailzahlen) und Finanzplan 2025-2028

text: \n2025\n\nK A N T O N  S C H A F F H A U S E N\n\n \n \n\nF I N A N Z P L A N  2 0 2 5 – 2 0 2 8\n \n\nVORLAGE DES REGIERUNGSRATES VOM 27 .  AUGUST 2024\n\nINKLUSIVE DETAILZAHLEN\nB U D G E T  2 0 2 5 \n\n\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 1 \n\n \n\n \n \n\nInhaltsverzeichnis \n\n1. Budget 2025 / Finanzplan 2025–2028 – Für die eilige Leserin und \n\nden eiligen Leser 5 \n\n1.1 Budget 2025 mit Aufwandsüberschuss 6 \n\n1.2 Steuerfuss bei effektiv 83 % bzw. 98 % 6 \n\n1.3 Lohnentwicklung und temporäre Lohnmassnahmen 6 \n\n1.4 Steigender betrieblicher Aufwand 6 \n\n1.5 Nettoinvestitionen 6 \n\n1.6 Finanzplan 2025–2028 7 \n\n1.7 Budget 2025 – Eckwerte inkl. Finanzkennzahlen mit Vorjahresvergleich 8 \n\n2. Budget 2025 /  Finanzplan 2025–2028 – Übersicht 11 \n\n2.1 Erfolgsrechnung – Gestufter Erfolgsausweis 12 \n\n2.2 Nettoinvestitionen 15 \n\n2.3 Bilanz 16 \n\n2.4 Eigenkapitalnachweis 17 \n\n2.5 Finanzierungsrechnung und Verschuldung 18 \n\n3. Anträge / Beschlüsse 21 \n\n3.1 Fakultatives Referendum 22 \n\n3.2 Separate Beschlüsse des Kantonsrates 23 \n\n3.2.1 Globalkredit Spitäler Schaffhausen 23 \n\n3.2.2 Beiträge an den Rebfonds 23 \n\n3.3 Anträge / Beschlüsse 24 \n\n4. Details zu Budget 2025 / Finanzplan 2025–2028 29 \n\n4.1 Kreditrechtliche Bindung 30 \n\n4.2 Zielsetzung 30 \n\n4.2.1 In Kürze 30 \n\n4.2.2 Mittelfristig ausgeglichener Finanzhaushalt 30 \n\n4.2.3 Verschuldung 30 \n\n4.2.4 Selbstfinanzierung 31 \n\n\n\n2 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n4.2.5 Zinsbelastung 31 \n\n4.3 Rahmenbedingungen 2025–2028 32 \n\n4.3.1 Wirtschaftsentwicklung und Teuerung 32 \n\n4.3.2 Wohnbevölkerung 32 \n\n4.4 Erfolgsrechnung 33 \n\n4.4.1 Ergebnis der Erfolgsrechnung 33 \n\n4.4.2 Nettoergebnis pro Departement 34 \n\n4.4.3 Nettoergebnis nach Aufgabengebiet (Funktion) 35 \n\n4.4.4 Steuereinnahmen und Kantonsanteil an der Direkten Bundessteuer 36 \n\n4.4.5 Nationaler Finanzausgleich (NFA) 38 \n\n4.4.6 Weitere Anteile an Erträgen des Bundes 38 \n\n4.4.7 Beteiligungsertrag 39 \n\n4.4.8 Personalaufwand 39 \n\n4.5 Investitionsrechnung 41 \n\n5. Anhang zu Budget 2025 43 \n\n5.1 Grundlagen und Grundsätze zur Rechnungslegung 44 \n\n5.1.1 Angewandtes Regelwerk und Abweichungen 44 \n\n5.1.2 Elemente des Budgets 44 \n\n5.2 Positionen der Erfolgsrechnung 45 \n\n5.2.1 Finanzertrag 45 \n\n5.2.2 Entnahmen bzw. Einlagen Fonds und Spezialfinanzierungen 45 \n\n5.2.2.1 Übersicht der Entwicklung der Fonds und Spezialfinanzierungen 46 \n\n5.2.2.2 Klimafonds  Bereich «Energie / Klimaschutz» 47 \n\n5.2.2.3 Klimafonds  Bereich «Klimaanpassung» 48 \n\n5.2.2.4 Lotteriegewinnfonds 49 \n\n5.2.2.5 Generationenfonds 55 \n\n5.2.3 Transferertrag 56 \n\n5.2.4 Personalaufwand 57 \n\n5.2.4.1 Personalaufwand pro Departement 57 \n\n5.2.4.2 Pensen von 2015–2024 (Stand Stellenplan per 1. Januar) 57 \n\n5.2.4.3 Pensenveränderungen im Budget 2025 60 \n\n5.2.4.4 Personalbestand der Schaffhauser Polizei 67 \n\n5.2.5 Sachaufwand 68 \n\n5.2.5.1 Sachaufwand pro Departement 69 \n\n5.2.6 Abschreibungen 70 \n\n5.2.7 Finanzaufwand 70 \n\n5.2.8 Transferaufwand 71 \n\n5.3 Positionen der Investitionsrechnung 73 \n\n5.3.1 Nettoinvestitionen pro Departement 73 \n\n5.3.2 Sachanlagen 73 \n\n5.3.3 Immaterielle Anlagen 74 \n\n5.3.4 Darlehen 74 \n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 3 \n\n \n\n \n \n\n5.3.5 Eigene Investitionsbeiträge 74 \n\n5.3.6 Einnahmen Investitionsbeiträge 74 \n\n5.3.7 Rückzahlung von Darlehen 75 \n\n5.3.8 Übertragung von Beteiligungen in das Finanzvermögen 75 \n\n5.3.9 Investitionen und mehrjährige Ausgaben grösser als 1 Mio. Franken 76 \n\n5.3.10 Kostenentwicklung Leistungsauftrag Pädagogische Hochschulen Schaffhausen (PHSH) 2025–2028 78 \n\n5.3.11 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben 80 \n\n5.3.12 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben 91 \n\n5.3.13 Neue Ausgaben in der Kompetenz des Kantonsrates 102 \n\n5.4 Finanzkennzahlen 103 \n\n5.4.1 Finanzkennzahlen erster Priorität 103 \n\n5.4.2 Finanzkennzahlen zweiter Priorität 104 \n\n5.5 Spezialverwaltungen 106 \n\n5.5.1 Informatik Schaffhausen (ITSH) 106 \n\n5.5.2 Kantonale Bauernkreditkasse 108 \n\n6. Detailzahlen  109 \n\nErfolgsrechnung: \n\n Kantonsrat 111 \n\n Regierungsrat / Staatskanzlei 113 \n\n Departement des Innern 117 \n\n Erziehungsdepartement 145 \n\n Baudepartement 175 \n\n Volkswirtschaftsdepartement 206 \n\n Finanzdepartement 225 \n\n Gerichte 251 \n\n \n\nInvestitionsrechnung mit Details \n\n Regierungsrat / Staatskanzlei 260 \n\n Departement des Innern 261 \n\n Erziehungsdepartement 263 \n\n Baudepartement 264 \n\n Volkswirtschaftsdepartement 273 \n\n Finanzdepartement 275 \n\n Gerichte 278 \n  \n\n\n\n4 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n7. Finanzplan 2025–2028 – Details und Kommentare pro  \n\nAufgabenfeld 279 \n\n7.1 Volkswirtschaft 280 \n\n7.2 Energie und Verkehr 282 \n\n7.3 Finanzen und Steuern 286 \n\n7.4 Bildung 293 \n\n7.5  Gesundheit 296 \n\n7.6 Soziale Sicherheit 299 \n\n7.7 Gesellschaft, Kultur und Freizeit 302 \n\n7.8 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 303 \n\n7.9 Siedlungsentwicklung und Umwelt 307 \n\n7.10 Verwaltung, Strukturen und Aussenbeziehungen 309 \n\n8. Ausblick 317 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nLegende für die Grafiken und Tabellen \n\nDie Grafiken wurden nach den Vorgaben der «International Business Communication Standards IBCS» \n\n(https://www.ibcs.com/de/) erstellt: \n\nJahresrechnung 2023 bzw. Vorjahre \n\nBudget 2024 \n\nBudget 2025 und Finanzplanjahre 2026–2028 \n\n \n\nWenn in Tabellen die aufgeführten Beträge gerundet sind, können die Totalisierungen von der mathematischen Summe \n\nder einzelnen Werte abweichen. \n\n  \n\nhttps://www.ibcs.com/de/\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 5 \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n Budget 2025 / Finanz-\n\nplan 2025–2028 \n\n– \n\nFür die eilige Leserin \n\nund den eiligen Leser \n\n  \n\n\n\n6 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n1.1 Budget 2025 mit Aufwandsüberschuss  \n\nFür das Jahr 2025 wird ein Aufwandsüberschuss von 37.9 Mio. Franken erwartet. Dies entspricht einer Verschlechterung \n\ndes Gesamtergebnisses gegenüber dem Budget 2024 von rund -50.2 Mio. Franken. Aufwandseitig erhöht sich der Perso-\n\nnalaufwand gegenüber dem Vorjahr aufgrund temporärer Lohnmassnahmen, Lohnanpassungen inklusive Teuerungsan-\n\npassung sowie neuer Stellen um insgesamt 15.3 Mio. Franken. Der Sachaufwand erhöht sich um 11.3 Mio. Franken. Darin \n\nsind u. a. die Einführung von Office M365 (Informatik-Applikation) und Aufwendungen für die Umsetzung der Digitalisie-\n\nrungsstrategie des Kantons enthalten. Der Transferaufwand erhöht sich gegenüber dem Budget 2024 um 26.9 Mio. Fran-\n\nken. Dies ist vorwiegend durch die erstmaligen Zahlungen in den Nationalen Finanzausgleich (NFA) und steigenden Kos-\n\nten im Sozial- und Gesundheitsbereich begründet. Ertragsseitig entwickeln sich die Steuereinnahmen weiterhin positiv. \n\nBei den Steuereinnahmen der natürlichen Personen wird von Mehreinnahmen in Höhe von 18.7 Mio. Franken, bei den \n\njuristischen Personen von Mehreinnahmen in Höhe von 11.9 Mio. Franken ausgegangen. Die Grundstückgewinnsteuern \n\nsind um 3.6 Mio. Franken höher budgetiert als im Vorjahr. Der Finanzertrag dürfte gegenüber dem Budget 2024 gemäss \n\naktueller Prognose um rund 3.1 Mio. Franken höher ausfallen, wofür hauptsächlich der Anteil am Ergebnis der Schaffhau-\n\nser Kantonalbank (SHKB) sowie die SNB-Zuweisung «6. Banknotenserie» verantwortlich ist. \n\n1.2 Steuerfuss bei effektiv 83 % bzw. 98 % \n\nDem Kantonsrat wird ein Kantonssteuerfuss von 83 % für natürliche Personen bzw. 98 % für juristische Personen unter-\n\nbreitet. Die in der Volksabstimmung vom 13. Februar 2022 angenommene befristete Steuersenkung aufgrund der Corona-\n\nKrise ist Ende 2024 ausgelaufen. \n\n1.3 Lohnentwicklung und temporäre Lohnmassnahmen \n\nFür Lohnentwicklungsmassnahmen zur Gewinnung und Erhaltung des Personals stehen 0.8 % der Lohnsumme (inkl. \n\n0.5 % Mutationsgewinnen) zur Verfügung. Darüber hinaus wird dem Personal für 2025 ein Teuerungsausgleich (1.3 %) \n\ngewährt. Im Budget 2025 sind zudem temporäre Lohnmassnahmen in Höhe von 4.3 Mio. Franken (inkl. Sozialnebenkos-\n\nten) zugunsten Berufsgruppen mit ausgewiesenem und dringendem Handlungsbedarf enthalten. \n\n1.4 Steigender betrieblicher Aufwand \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 steigt der betriebliche Aufwand von 954.1 Mio. Franken auf 1'013.3 Mio. Franken. Im \n\nZentrum stehen u. a. die unter Ziff. 1.1 bereits aufgeführten Veränderungen im Personal- und Sachaufwand, aber auch \n\nder Transferaufwand. \n\n1.5 Nettoinvestitionen \n\nFür das Jahr 2025 sind Nettoinvestitionen in Höhe von 71.2 Mio. Franken vorgesehen. Der Hauptanteil der Investitionstä-\n\ntigkeit liegt mit 53.8 Mio. Franken wie in den Vorjahren in der Zuständigkeit des Baudepartementes. Mit 40.8 Mio. Franken \n\nbetrifft der Grossteil Investitionen in Liegenschaften im Verwaltungsvermögen. Der Neubau des kantonalen Polizei- und \n\nSicherheitszentrums schlägt dabei mit 30 Mio. Franken zu Buche. Des Weiteren sind für den Grundausbau der Pädago-\n\ngischen Hochschule Schaffhausen (PHSH) 3.5 Mio. Franken im Budget 2025 berücksichtigt. Instandsetzungsinvestitionen \n\nfür Kantonsstrassen und das kantonale Radwegenetz sowie für Kunstbauten sind mit 5.3 Mio. Franken bzw. 0.8 Mio. \n\nFranken budgetiert. \n\n \n\n  \n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 7 \n\n \n\n \n \n\n1.6 Finanzplan 2025–2028 \n\nIn den Finanzplanjahren 2026–2028 sehen wir uns weiterhin mit verschiedenen Themen, Projekten und Herausforderun-\n\ngen konfrontiert, die es strategisch und finanziell zu bewältigen gilt. Nach einem budgetierten Aufwandsüberschuss in \n\nHöhe von 37.9 Mio. Franken für das Jahr 2025 werden daher auch für die Finanzplanjahre 2026–2028 Aufwandsüber-\n\nschüsse zwischen 41.2 Mio. und 15.2 Mio. Franken erwartet. Die sich verbessernde Ergebnissituation in den Folgejahren \n\nresultiert dabei vor allem aus einer weiterhin günstigen Entwicklung der Steuereinnahmen. Da der Kanton Schaffhausen \n\nab 2025 zu einem Geberkanton beim Nationalen Finanzausgleich (NFA) wird, sind in den Jahren 2025–2028 kumuliert \n\n81.8 Mio. Franken an den NFA zu zahlen. Zur Glättung des Rechnungsergebnisses werden für diesen Zeitraum Entnah-\n\nmen aus den finanzpolitischen NFA-Reserven in Höhe von 79.6 Mio. Franken budgetiert. \n\n  \n\n\n\n8 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n1.7 Budget 2025 – Eckwerte inkl. Finanzkennzahlen mit Vorjahresver-\n\ngleich \n \n\n \n\nErtragsüberschuss = + / Aufwandüberschuss = - \n\n \n\nBeträge in 1'000 Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\n\nFinanzplan \n\n2026\n\nFinanzplan \n\n2027\n\nFinanzplan \n\n2028\n\nvgl. \n\nZiffer\n\nErfolgsrechnung 4.4\n\nOrdentlicher Aufwand 903'543 958'164   1'016'918  1'038'586  1'057'043 1'070'073\n\nOrdentlicher Ertrag 911'063 894'053      965'499 977'104 999'392 1'015'300\n\nOperatives Ergebnis 7'520 -64'111       -51'420 -61'483 -57'651 -54'773\n\nAusserordentlicher Aufwand 12'000 -                    - - - -\n\nAusserordentlicher Ertrag 24'763 72'862           8'213 16'413 27'613 39'089\n\nAusserordentliches Ergebnis 12'763 72'862           8'213 16'413 27'613 39'089\n\nZwischenergebnis operativ und \n\nausserordentlich\n20'282 8'751       -43'207 -45'070 -30'039 -15'684\n\nSpezialfinanzierungen u. Fonds EK:\n\n- Einlagen / + Entnahmen in/aus EK -15'450 3'567           5'312 3'852 3'215 481\n\nGesamtergebnis 4'832 12'318       -37'895 -41'217 -26'824 -15'203\n\nInvestitionsrechnung 4.5\n\nTotal Ausgaben 41'502 74'557         86'578 91'575 72'070 56'170\n\nTotal Einnahmen 19'727 15'357         15'380 20'575 14'325 12'525\n\nNettoinvestitionen 21'774 59'201        71'198 71'000 57'745 43'645\n\nFinanzierung und Geldfluss 2.5\n\nGeldzufluss (+) / Geldabfluss (-) \n\naus operativer Tätigkeit\n68'735 25'254       -33'280 -40'562 -37'900 -36'416\n\nGeldzufluss (+) / Geldabfluss (-) \n\naus operativer Investitionstätigkeit\n-21'774 -59'201       -71'198 -71'000 -57'745 -43'645\n\nFinanzierungsbedarf\n\nGeldfluss aus Anlagentätigkeit 64'997 17'280      131'000 96'000 50'000 60'000\n\nGeldfluss aus \n\nFinanzierungstätigkeit\n-26'200 -20'000       -50'000 - 15'000 20'000\n\nVeränderung der flüssigen Mittel\n\nund kurzfristigen Geldanlagen\n85'757 -36'667       -23'478 -15'562 -30'645 -61\n\nKennzahlen 5.4\n\nNettoverschuldungsquotient -123.5% -79.8% -82.4% -53.3% -29.0% -10.1%\n\nSelbstfinanzierungsgrad 114.8% -75.2% -46.7% -57.1% -62.0% -83.5%\n\nZinsbelastungsanteil -0.2% -0.1% -0.2% -0.2% -0.2% -0.2%\n\nVolkswirtschaftliche Referenzgrössen 4.3\n\nReales Bruttoinlandsprodukt 1.9% 1.7% 1.8% 1.6% 1.5%\n\nGenerelle Teuerung 1.4% 1.1% 1.0% 1.0% 1.0%\n\nSaron 0.3% 1.1% 1.2% 1.4% 1.6%\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 9 \n\n \n\n \n \n\n       \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n       \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n       \n  \n\n\n\n10 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n \n  \n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 11 \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n Budget 2025 /  \n\nFinanzplan 2025–\n\n2028 \n\n– \n\nÜbersicht \n\n\n\n12 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n2.1 Erfolgsrechnung – Gestufter Erfolgsausweis \n\nNähere Informationen zu einzelnen Positionen finden sich im Anhang unter der angegebenen Ziffer. \n\n \n\nErtragsüberschuss = + / Aufwandüberschuss = - \n\n \n\n  \n\nBeträge in 1'000 Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\nBudget 2025\n\nFinanzplan \n\n2026\n\nFinanzplan \n\n2027\n\nFinanzplan \n\n2028\n\nvgl. \n\nZiffer\n\nAufwand 899'824 954'130  1'013'337  1'031'355  1'049'316  1'064'346 \n\nPersonalaufwand 275'410 289'610 304'883 307'221 307'930 308'470 5.2.4\n\nSachaufwand 87'268 102'109 113'397 109'509 108'293 107'461 5.2.5\n\nAbschreibungen 7'590 10'765 11'214 12'712 13'561 13'566 5.2.6\n\nEinlagen in Fonds FK 2'944 536 445 260 122 272 5.2.2\n\nTransferaufwand 430'881 444'727 471'592 487'901 503'420 516'271 5.2.8\n\nDurchlaufende Beiträge 95'731 106'385 111'806 113'753 115'991 118'307\n\nErtrag 853'669 846'236 914'612 926'246 948'219 963'940\n\nFiskalertrag 378'010 365'147 399'769 409'375 424'620 432'057 4.4.4\n\nRegalien und Konzessionen 10'248 9'997 14'732 10'231 10'231 10'231\n\nEntgelte 53'302 55'940 54'943 53'742 54'292 54'243\n\nVerschiedene Erträge 493 510 430 430 420 420\n\nEntnahmen aus Fonds FK 240 241 1'524 607 608 611 5.2.2\n\nTransferertrag 315'644 308'017 331'410 338'109 342'058 348'072 5.2.3\n\nDurchlaufende Beiträge 95'731 106'385 111'806 113'753 115'991 118'307\n\nErgebnis aus betrieblicher \n\nTätigkeit\n-46'155 -107'894 -98'724 -105'109 -101'097 -100'407\n\nFinanzaufwand 3'719 4'034 3'582 7'231 7'727 5'727 5.2.7\n\nFinanzertrag 57'393 47'816 50'886 50'857 51'173 51'361 5.2.1\n\nErgebnis aus Finanzierung 53'674 43'783 47'305 43'626 43'446 45'634\n\nOperatives Ergebnis 7'520 -64'111 -51'420 -61'482 -57'651 -54'773\n\nAusserordentlicher Aufwand -12'000 - - - - -\n\nAusserordentlicher Ertrag 24'763 72'862 8'213 16'413 27'613 39'089\n\nAusserordentliches Ergebnis 12'763 72'862 8'213 16'413 27'613 39'089\n\nZwischenergebnis operativ und \n\nausserordentlich\n20'282 8'751 -43'207 -45'070 -30'039 -15'684\n\nEinlagen in SF und Fonds EK -17'700 -5'436 -2'903 -2'535 -2'130 -4'522 5.2.2\n\nEntnahmen aus SF und Fonds EK 2'250 9'004 8'215 6'388 5'345 5'003 5.2.2\n\nNetto Einlagen/Entnahmen in SF \n\nund Fonds EK\n-15'450 3'567 5'312 3'852 3'215 481\n\nGesamtergebnis 4'832 12'319 -37'895 -41'217 -26'824 -15'203\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 13 \n\n \n\n \n \n\nGesamtergebnisse (in 1'000 Franken) \n\n \n\n \n\n \n  \n\n\n\n14 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\nSteuerfuss und Lohnentwicklung \n \n\n \n\n  \n\nRechnung Budget Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\n2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\nSteuerfuss natürliche Personen 89% 81% 83% 83% 83% 83%\n\nSteuerfuss juristische Personen 97% 97% 98% 98% 98% 98%\n\nCoronabedingte temporäre Senkung \n\nSteuerfuss - natürliche Personen\n-2% -2% -                   -                   -                   -                   \n\nCoronabedingte temporäre Senkung \n\nSteuerfuss - juristische Personen\n-1% -1% -                   -                   -                   -                   \n\nLohnentwicklung\n\n(exkl. Mutationsgewinne von 0.5%)\n1.25% 0.5% 0.3% 0.5% 0.5% 0.5%\n\nTeuerungsausgleich 2% 1% 1.3% -                   -                   -                   \n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 15 \n\n \n\n \n \n\n2.2 Nettoinvestitionen \n \n\n \n\n \n\nNettoinvestitionen (in 1'000 Franken) \n\n \n\n \n  \n\nBeträge in 1'000 Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\n\nFinanzplan \n\n2026\n\nFinanzplan \n\n2027\n\nFinanzplan \n\n2028\n\nNettoinvestitionen       21'774       59'201       71'198           71'000           57'745           43'645 \n\nInvestitionsausgaben 41'502 74'557 86'578 91'575 72'070 56'170\n\nInvestitionseinnahmen 19'727 15'357 15'380 20'575 14'325 12'525\n\n\n\n16 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n2.3 Bilanz \n\n \n\n* Budget 2024 aktualisiert unter Berücksichtigung des Jahresabschlusses per 31. Dezember 2023 \n  \n\nBeträge in 1'000 Franken Rechnung Budget Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\njeweils per 31. Dezember 2023 2024* 2025 2026 2027 2028\n\nFlüssige Mittel und kurzfristige\n\nGeldanlagen\n223'415         186'748          163'271 147'708         117'064         117'003         \n\nFinanzanlagen 327'524         373'524          268'524 202'524         152'524         92'524           \n\nÜbriges Finanzvermögen 455'409         392'129          366'129 336'129         336'129         336'129         \n\nTotal Finanzvermögen 1'006'348     952'402          797'924 686'362        605'717        545'656        \n\nSachanlagen Verwaltungsvermögen 91'640           123'329          170'035 216'979         254'451         270'947         \n\nBeteiligungen, Grundkapitalien 151'928         151'928          151'928 151'928         151'928         151'928         \n\nInvestitionsbeiträge 55'472           56'577            56'367 57'960           56'433           65'192           \n\nÜbriges Verwaltungsvermögen 11'712           18'834            24'318 25'511           24'999           24'707           \n\nTotal Verwaltungsvermögen 310'752        350'668          402'647 452'379        487'811        512'774        \n\nTotal Aktiven 1'317'100     1'303'070       1'200'571 1'138'741     1'093'528     1'058'430     \n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten 57'900           57'900            7'900 7'900             22'900           42'900           \n\nÜbriges Fremdkapital 481'471         461'553          460'474 460'129         459'655         459'332         \n\nTotal Fremdkapital 539'371        519'453          468'374 468'029        482'555        502'232        \n\nSpezialfinanzierungen im EK 70'882           70'722            69'188 70'997           70'327           74'256           \n\nFonds im EK 22'749           19'341            15'563 9'899             5'266             854               \n\nVorfinanzierungen 4'331             4'142              3'954 3'765             3'576             3'387             \n\nFinanzpolitische Reserven 272'200         207'750          200'850 185'750         159'450         120'550         \n\nAufwertungsreserve 4'495             3'371              2'248 1'124             -                    -                    \n\nNeubewertungsreserve Finanzverm. 93'748           93'748            93'748 93'748           93'748           93'748           \n\nBilanzüberschuss/-fehlbetrag 309'324         384'542          346'648 305'430         278'607         263'404         \n\nTotal Eigenkapital 777'729        783'617          732'197 670'712        610'973        556'198        \n\nTotal Passiven 1'317'100     1'303'070       1'200'571 1'138'741     1'093'528     1'058'430     \n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 17 \n\n \n\n \n \n\n2.4 Eigenkapitalnachweis \n\n \n\n* Budget 2024 aktualisiert unter Berücksichtigung des Jahresabschlusses per 31. Dezember 2023 \n\n** in gegenseitiger Abhängigkeit \n  \n\nRechnung Budget Budget\n\n2023 2024* 2025 absolut in %\n\nEigenkapitalnachweis\n\nPrognose Stand Eigenkapital am 01.01. 769'727          777'729          783'617 5'888              0.8                  \n\n+ Einlagen in Spezialfinanzierungen des EK 17'614            3'435              2'901 -534               -15.5              \n\n- Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK -78                 -3'595             -4'435 -840               23.4                \n\n-                     -\n\n+ Einlagen in Fonds des EK 86                   2'001              2 -1'999             -99.9              \n\n- Entnahmen aus Fonds des EK -2'172             -5'408             -3'780 1'628              -30.1              \n\nVorfinanzierungen: -                     -\n\n+ Einlagen in Vorfinanzierungen -                     -                     - -                     -                   \n\n- Entnahmen aus Vorfinanzierungen -189               -189               -189 -0                   0.2                  \n\nFinanzpolitische Reserve: -                     -\n\n+ Einlagen in finanzpolitische Reserve 12'000            -                     - -                     -                   \n\n- Übertrag Auflösung finanzpolitische Reserve** -30'000           -62'900           -\n\n- Entnahmen aus finanzpolitischer Reserve -23'700           -1'550             -6'900 -5'350             345.2              \n\nAufwertungsreserve: -                     -\n\n+ Einlagen in Aufwertungsreserve 250                 -                     - -                     -                   \n\n- Entnahmen aus Aufwertungsreserve -1'624             -1'124             -1'124 -                     -                   \n\nNeubewertungsreserve Finanzvermögen: -                     -\n\n+ Einlagen in Neubewertungsreserve 983                 -                     - -                     -                   \n\n- Entnahme aus Neubewertungsreserve -                     -                     - -                     -                   \n\nBilanzüberschuss (+) / Bilanzfehlbetrag (-): -                     -\n\n+ Ertrag Auflösung finanzpolitische Reserve* 30'000            62'900            - -62'900           -100.0            \n\n+ Ertragsüberschuss 4'832              12'319            - -12'319           -100.0            \n\n- Aufwandüberschuss -                     -                     -37'895 -37'895           -                   \n\nTotal Veränderung Eigenkapital 8'002          5'888          -51'420 -57'308           -973.3            \n\nPrognose Stand Eigenkapital am 31.12. 777'729      783'617      732'197 -51'420          -6.6                \n\nAbw. B2025 zu B2024\n\nVerpflichtungen / Vorschüsse gegenüber\n\nSpezialfinanzierungen im EK:\n\nVerpflichtungen / Vorschüsse gegenüber\n\nFonds im EK:\n\nBeträge in 1'000 Franken\n\n\n\n18 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n2.5 Finanzierungsrechnung und Verschuldung \n\n \n\nDie Finanzierungsrechnung ergibt sich aus der Plan-Geldflussrechnung aus operativer Tätigkeit und aus der Plan-Geld-\n\nflussrechnung aus der Investitionstätigkeit.  \n\n \n\nFür das Budgetjahr 2025 liegt der Geldabfluss aus operativer Tätigkeit bei 33.3 Mio. Franken. Der Geldabfluss aus der \n\nInvestitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen liegt bei 71.2 Mio. Franken. Im Jahr 2025 werden diverse Festgeldanlagen \n\nzur Rückzahlung fällig. Der Saldo aus Rückzahlung und Wiederanlage von Festgeldern beträgt dabei 131 Mio. Franken. \n\nDie Rückzahlung einer langfristigen Finanzverbindlichkeit führt zu einem Geldabfluss in Höhe von 50 Mio. Franken. Ins-\n\ngesamt reduzieren sich die flüssigen Mittel damit um 23.5 Mio. Franken. \n\n \n\n \n\nFinanzierungsrechnung / Plan-Geldflussrechnung \n\n \n\n* Budget 2024 aktualisiert unter Berücksichtigung des Jahresabschlusses per 31. Dezember 2023 \n\n \n\n \n\nVerschuldung \n\n \n\n* Budget 2024 aktualisiert unter Berücksichtigung des Jahresabschlusses per 31. Dezember 2023 \n\n \n  \n\nBeträge in 1000 Franken Rechnung Budget Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\n2023 2024* 2025 2026 2027 2028\n\nFlüssige Mittel und kurzfristige\n\nGeldanlagen - Stand 1. Januar\n137'658        223'415        186'748        163'271        147'708        117'064        \n\nGeldfluss aus operativer Tätigkeit 68'735           25'254           -33'280         -40'562         -37'900         -36'416         \n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins\n\nVerwaltungsvermögen\n-21'774         -59'201         -71'198         -71'000         -57'745         -43'645         \n\nGeldfluss aus Anlagentätigkeit 64'997           17'280           131'000         96'000           50'000           60'000           \n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit -26'200         -20'000         -50'000         -                    15'000           20'000           \n\nFlüssige Mittel und kurzfristige\n\nGeldanlagen - Stand 31. Dezember\n223'415        186'748        163'271        147'708        117'064        117'003        \n\nNettoschuld II (+) / -vermögen (-) -623'960 -596'564 -495'685 -385'490 -291'339 -212'621\n\nVerwaltungsvermögen 310'752 350'668 402'647 452'379 487'811 512'774\n\nDarlehen -5'055 -11'688 -14'208 -15'228 -16'248 -17'268\n\nBeteiligungen, Grundkapitalien -151'928 -151'928 -151'928 -151'928 -151'928 -151'928\n\nEigenkapital -777'729 -783'617 -732'197 -670'713 -610'974 -556'200\n\nBeträge in 1'000 Franken\nRechnung\n\n2023\n\nBudget\n\n2024*\n\nBudget\n\n2025\n\nFinanzplan\n\n2026\n\nFinanzplan\n\n2027\n\nFinanzplan\n\n2028\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 19 \n\n \n\n \n \n\n \n\n* Budget 2024 aktualisiert unter Berücksichtigung des Jahresabschlusses per 31. Dezember 2023 \n\n \n\nDie Eigenkapitalquote der Planbilanz per 31. Dezember 2024 beträgt 60.1 % gegenüber einem Fremdkapitalanteil von \n\n39.9 %. Während der gesamten Finanzplanperiode 2025–2028 geht das Eigenkapital gegenüber der Planbilanz 2024 in \n\nseiner absoluten Höhe um rund 227.4 Mio. Franken zurück. Die Eigenkapitalquote reduziert sich bis 31. Dezember 2028 \n\nauf 52.5 %. Dies ist hauptsächlich auf die Aufwandüberschüsse im Budget 2025 sowie den Finanzplanjahren 2026–2028 \n\nzurückzuführen. \n\n  \n\nBruttoschulden 418'617 398'617 -348'617 -348'617 -363'617 -383'617\n\nBeträge in 1'000 Franken\nFinanzplan\n\n2028\n\nRechnung\n\n2023\n\nBudget\n\n2024*\n\nBudget\n\n2025\n\nFinanzplan\n\n2026\n\nFinanzplan\n\n2027\n\n\n\n20 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n  \n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 21 \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n Anträge / \n\nBeschlüsse \n\n  \n\n\n\n22 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n3.1 Fakultatives Referendum \n\n \n\nIm vorliegenden Budget 2025 sind folgende Positionen enthalten, welche dem fakultativen Referendum unterliegen. Die \n\nentsprechenden Verpflichtungs- bzw. Budgetkredite 2025 sind daher erst nach unbenutztem Ablauf der Referendumsfrist \n\noder nach Annahme durch das Volk freigegeben: \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  \n\nBeschreibung / Erläuterungen\n\n1. Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung\n\nEPR0113\n\n2380\n\n3130.00\n\nRheinfall Neue Welt\n\nRheinfall\n\nExterne Projektorganisation für die Entwicklung des Rheinfallareals insbesondere Erarbeitung,\n\nUmsetzung und Überwachung der Destinationsstrategie Rheinfall und Entschädigung der\n\nzukünftigen Rheinfall Management AG.\n\nVerpflichtungs-\n\nkredit\n\n2'075'000\n\nFinanzstelle / \n\nKonto\n\nBetrag zur\n\nGenehmigung\n\nBeschreibung / Erläuterungen\n\n2. Verpflichtungskredite Investitionsrechnung\n\nIPR0244\n\n2551\n\n5060.00\n\n5090.00\n\nAusbildungsplatz AZ Beringen\n\nKantonale Feuerpolizei\n\nZugleich mit dem neuen Ausbildungszentrum soll in Beringen auf gleicher Parzelle ein\n\nAusbildungsplatz realisiert werden. Dieser setzt sich zusammen aus einer \n\nBodenplatte / Brandplatte mit entsprechendem Unterbau, Hochbauten (Containerbauten, Türmen\n\nund dergleichen und den erforderlichen Massnahmen zur Gewährleistung des Umweltschutzes\n\n(Rückhaltebecken, Rauchgaswaschanlage usw.).\n\n Verpflichtungs-\n\nkredit\n\n2'200'000 \n\nIPR0257\n\n2320\n\n5040.10\n\n6300.00\n\nImmobilien Umbau Einstellhalle\n\nVerwaltung und Projektierung TSH\n\nDie bestehende Fahrzeuglagerhalle besteht im Untergeschoss aus Kellerräumen mit Tiefgarage.\n\nDas Erdgeschoss ist im südlichen Hallenteil für Kleinfahrzeuge / Geräte und im nördlichen\n\nHallenteil für die schweren Betriebsfahrzeuge aufgeteilt. Die Halle wurde im Jahr 1974 erbaut und\n\nhat das Ende der Lebensdauer erreicht. Die Betriebsabläufe, die Standsicherheit der Halle im\n\nErdbebenfall und die energetische Effizienz entsprechen bei weitem nicht mehr den aktuellen\n\nNormen und Anforderungen. Die Korrosion des Stahlbaus und der Befestigungen der\n\nGebäudehülle ist fortgeschritten. Varianten zur Sanierung der Einstellhalle wurden geprüft. Als\n\nBestvariante hat sich der Ersatz der bestehenden Gebäudehülle unter Beibehaltung des\n\nStahlbaus und der Unterkellerung gezeigt. \n\nDas vorliegende Projekt sieht die Sanierung und statische Ertüchtigung des Untergeschosses\n\nsowie des Hallenbodens im Erdgeschoss vor. Der nördliche Hallenteil wird neu auf eine Nutzlast\n\nvon 32 Tonnen Fahrzeugen ausgelegt. Aktuell können nur Fahrzeuge bis 18 Tonnen garagiert\n\nwerden. Die bestehende Stahlkonstruktion wird an den Standfüssen auf Korrosion geprüft und\n\nsaniert sowie statisch für den neuen Dachaufbau wie auch aufliegende PV-Anlage verstärkt. Das\n\nDach und die Fassaden (Hülle) werden in Holzbauweise neu erstellt. Auf dem Dach wird eine PV-\n\nAnlage mit einer Leistung von rund 105 kW realisiert. \n\nDer Bund beteiligt sich an der Investition im Rahmen einer Vereinbarung mit dem Kanton zur\n\nNutzung des Werkhofs Schweizersbild für den Betrieb und Unterhalt der Nationalstrasse im\n\nKanton Schaffhausen. \n\n Verpflichtungs-\n\nkredit \n\n2'800'000 \n\nFinanzstelle / \n\nKonto\n\nBetrag zur\n\nGenehmigung\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 23 \n\n \n\n \n \n\n3.2 Separate Beschlüsse des Kantonsrates \n\n \n\n3.2.1 Globalkredit Spitäler Schaffhausen \n\nGemäss Art. 9 Abs. 4 des Spitalgesetzes wird der Globalkredit für die Spitäler Schaffhausen (betrifft die Fist 2132, 2134 \n\nund 2137), welcher auf dem zwischen Regierungsrat und Spitalrat ausgehandelten Jahreskontrakt basiert, beim Kantons-\n\nrat beantragt. Insgesamt beträgt der Globalkredit gemäss Budgeteingabe 2025 72.2 Mio. Franken (Fist 2132: 64.8 Mio. \n\nFranken; Fist 2134: 3.4 Mio. Franken; Fist 2137: 4 Mio. Franken).  \n\n \n\n3.2.2 Beiträge an den Rebfonds \n\nZur Förderung des Rebbaus besteht ein kantonaler Rebbaufonds. Er wird gemäss Art. 49 des kantonalen Landwirtschafts-\n\ngesetzes durch Beiträge der Rebbewirtschafterinnen und -bewirtschafter, Beiträge von Gemeinden sowie Zinsen geäufnet.  \n\nDer Beitrag der Rebbewirtschafterinnen und -bewirtschafter bemisst sich pro Are bewirtschaftetem Reblandes. Der Beitrag \n\nder Gemeinden beträgt ein Fünftel der gesamten Beiträge der Rebbewirtschaftenden der Gemeinde. Die Höhe der Bei-\n\nträge pro Are bewirtschaftetem Reblandes wird vom Kantonsrat jährlich festgelegt. Der Beitrag beträgt im Jahr 2025 un-\n\nverändert 1 Franken pro Are. \n\n \n\n  \n\n\n\n24 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n3.3 Anträge / Beschlüsse \n\n \n\nSehr geehrter Herr Präsident \n\nSehr geehrte Damen und Herren \n\n \n\nGestützt auf Art. 66 und 96 der Kantonsverfassung (SHR 101.000) sowie Art. 8 und 9 des Finanzhaushaltsgesetzes vom \n\n20. Februar 2017 (FHG; SHR 611.100) unterbreiten wir Ihnen hiermit das Budget 2025 und den Finanzplan 2025–2028 \n\ndes Kantons Schaffhausen. \n\n \n\nWir beantragen Ihnen, \n\n \n\n1. Vom Finanzplan 2025–2028 Kenntnis zu nehmen. \n\n \n\n2. Auf das Budget 2025 einzutreten. \n\n \n\n3. Den Globalkredit für die Spitäler Schaffhausen in Höhe von 72'248'000 Franken (Ziff. 3.2.1) zu genehmigen. \n\n \n\n4. Die Rebsteuer (Ziff. 3.2.2) unverändert auf 1 Franken pro Are festzusetzen. \n\n \n\n5. Die mit dem Budget 2025 beantragten neuen Verpflichtungskredite in Höhe von 6'886'700 Franken zulasten der Er-\n\nfolgsrechnung (Ziff. 5.3.11) und 11'664'500 Franken zulasten der Investitionsrechnung (Ziff. 5.3.12) zu genehmigen, \n\nsoweit sie nicht dem Referendum unterliegen (vgl. nachfolgende Ziff. 6). \n\n \n\n6. Den Beschlüssen betreffend Kredit für \n\n– das Projekt «Rheinfall Neue Welt» (siehe Anhang 1) \n\n– das Projekt «Immobilien Umbau Einstellhalle» (siehe Anhang 2) \n\nzuzustimmen. \n\n \n\n7. Dem Beschluss über den Personalbestand der Schaffhauser Polizei (siehe Anhang 3) zuzustimmen \n\n \n\n8. Die Budgets 2025 für die Spezialverwaltungen (Informatik Schaffhausen und Bauernkreditkasse) gemäss Ziff. 5.5.1 \n\nund 5.5.2 zu genehmigen. \n\n \n\n9. Den Steuerfuss für das Jahr 2025 für die natürlichen Personen auf 83 % (Vorjahr 83 %) und für die juristischen Per-\n\nsonen auf 98 % (Vorjahr 98 %) der einfachen Staatssteuer festzusetzen. \n\n \n  \n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 25 \n\n \n\n \n \n\n10. Der Entwicklung der Lohnsumme im Budget 2025 von 0.8 % für Lohnentwicklungsmassnahmen (inkl. 0.5 % Mutati-\n\nonsgewinnen) zuzüglich 1.3 % Teuerungsausgleich zuzustimmen. \n\n \n\n11. Das Budget für das Jahr 2025 zu genehmigen. \n\n \n\n \n\nSchaffhausen, 18. November 2024 Im Namen des Kantonsrates \n\n \n\n   Der Präsident: \n\n   Erich Schudel \n\n \n\n \n\n \n\n   Der Sekretär: \n\n   Luzian Kohlberg \n  \n\n\n\n26 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\nBeschluss  \n\nbetreffend Verpflichtungskredit «Rheinfall Neue Welt» (EPR0113) (Anhang 1) \n\n \n\n \n\nDer Kantonsrat des Kantons Schaffhausen \n\nbeschliesst: \n\n1. \n\n \n\nFür das Projekt «Rheinfall Neue Welt» wird ein Verpflichtungskredit in Höhe von 2'075'000 Franken bewilligt. \n\n2. \n\n \n\n1 Dieser Beschluss untersteht dem fakultativen Referendum. \n\n2 Er tritt am Tag des Ablaufes der Referendumsfrist oder mit seiner Annahme in der Volksabstimmung in Kraft. \n\n3 Er ist im Amtsblatt zu veröffentlichen und in die kantonale Gesetzessammlung aufzunehmen. \n\nSchaffhausen, 18. November 2024 Im Namen des Kantonsrates \n\n  \n\n Der Präsident: \n\n Erich Schudel \n\n \n\n \n\n \n\n Der Sekretär: \n\n Luzian Kohlberg \n  \n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 27 \n\n \n\n \n \n\nBeschluss  \n\nbetreffend Verpflichtungskredit «Immobilien Umbau Einstellhalle» (IPR0257) (Anhang 2) \n\n \n\n \n\nDer Kantonsrat des Kantons Schaffhausen \n\nbeschliesst: \n\n1. \n\n \n\nFür das Projekt «Immobilien Umbau Einstellhalle» wird ein Verpflichtungskredit in Höhe von 2'800'000 Franken bewilligt. \n\n2. \n\n \n\n1 Dieser Beschluss untersteht dem fakultativen Referendum. \n\n2 Er tritt am Tag des Ablaufes der Referendumsfrist oder mit seiner Annahme in der Volksabstimmung in Kraft. \n\n3 Er ist im Amtsblatt zu veröffentlichen und in die kantonale Gesetzessammlung aufzunehmen. \n\nSchaffhausen, 18. November 2024 Im Namen des Kantonsrates \n\n  \n\n Der Präsident: \n\n Erich Schudel \n\n \n\n \n\n \n\n Der Sekretär: \n\n Luzian Kohlberg \n \n\n \n\n  \n\n\n\n28 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\nBeschluss  \n\nbetreffend Personalbestand der Schaffhauser Polizei (Anhang 3) \n\n \n\n \n\nDer Kantonsrat des Kantons Schaffhausen \n\ngestützt auf Art. 13 des Polizeigesetzes vom 21. Februar 2000 \n\nbeschliesst: \n\n1. \n\n \n\n1 Der Personalbestand der Schaffhauser Polizei beträgt 206.8 Pensen für brevetierte Korpsangehörige sowie für Zivilan-\n\ngestellte. Der Bestand darf wegen Krankheit, Unfall und Mutterschaft um maximal 10 Pensen überschritten werden. \n\n2 Nicht zum Bestand gemäss Absatz 1 zählen die Pensen von Korpsangehörigen und Zivilangestellten, die vom Bund \n\nfinanziert werden. \n\n3 Zusätzlich verfügt die Schaffhauser Polizei über 0.5 Pensen für die Fachstelle bei Radikalisierung und Extremismus, \n\n1 Pensum für die Fachstelle Bedrohungsmanagement und 1.5 Pensen für die Fachstelle Gewaltschutz. \n\n2. \n\n \n\n1 Dieser Beschluss tritt auf den 1. Januar 2025 in Kraft. \n\n2 Er ist im Amtsblatt zu veröffentlichen und in die kantonale Gesetzessammlung aufzunehmen. \n\n3 Er ersetzt den Beschluss über den Personalbestand der Schaffhauser Polizei vom 23. Januar 2023. \n\nSchaffhausen, 18. November 2024 Im Namen des Kantonsrates \n\n  \n\n Der Präsident: \n\n Erich Schudel \n\n \n\n \n\n \n\n Der Sekretär: \n\n Luzian Kohlberg \n\n  \n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 29 \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n Details zu \n\nBudget 2025 / Finanz-\n\nplan 2025–2028 \n\n  \n\n\n\n30 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n4.1 Kreditrechtliche Bindung \n \n\nBudget und Rechnung werden dem Kantonsrat in der Artengliederungsstruktur vorgelegt. Ergänzend wird die detaillierte \n\nDarstellung nach institutioneller Gliederung in derselben Broschüre integriert vorgelegt. Der vorliegende Bericht des Re-\n\ngierungsrates sowie sämtliche Budgetzahlen werden nach der Budgetgenehmigung durch den Kantonsrat entsprechend \n\naktualisiert. Kreditrechtlich gelten die Detailzahlen der Dienststellen (institutionelle Gliederung) als verbindlich. \n\n4.2 Zielsetzung \n\n \n\n4.2.1 In Kürze \n\nDer Kanton Schaffhausen ist stabil und zuverlässig. Es sollen für die Zukunft weiterhin jene Faktoren im Fokus behalten \n\nwerden, die massgeblich zum Erfolg des Kantons beitragen. Ein besonderes Augenmerk gilt es ausgabenseitig den Be-\n\nreichen mit anstehenden hohen Aufwendungen wie dem Gesundheitswesen, der Bildung, der Digitalisierung sowie den \n\nInvestitionsprojekten in die Infrastruktur zu schenken.  \n\n \n\n4.2.2 Mittelfristig ausgeglichener Finanzhaushalt  \n\nDie Hauptzielsetzung der kantonalen Finanzpolitik basiert auf dem Grundsatz eines mittelfristig ausgeglichenen Finanz-\n\nhaushaltes. Hierzu sind die Einnahmen und Ausgaben auf Dauer im Gleichgewicht zu halten (Art. 4 Abs. 2 lit. b des \n\nFinanzhaushaltsgesetzes vom 20. Februar 2017; FHG, SHR 611.100). Die Erfolgsrechnung muss nicht jährlich, sondern \n\nim mittelfristigen Zyklus insgesamt ausgeglichen sein. Sie darf nicht mit einem Aufwandüberschuss budgetiert werden, \n\nwenn ein Bilanzfehlbetrag besteht (Art. 6 Abs. 1 FHG). Statt eines Fehlbetrags besteht für das Budget 2025 und die Fi-\n\nnanzplanjahre aufgrund der vergangenen guten Ergebnisse ein Bilanzüberschuss. Entsprechend darf ein Aufwandüber-\n\nschuss budgetiert werden. Der Nettoverschuldungsquotient ist eine der wichtigsten Kennzahlen und dient zur Beurteilung \n\nder Verschuldung. Er zeigt an, welcher Anteil der jährlichen Fiskalerträge (Summe aller Steuern) nötig wäre, um die ge-\n\nsamten Nettoschulden abzutragen. Die Nettoschulden I bezeichnen das Fremdkapital, das nicht durch das Finanzvermö-\n\ngen gedeckt ist (Nettoschulden = Fremdkapital abzüglich Finanzvermögen).  \n\n \n\n4.2.3 Verschuldung \n\nAls hoch verschuldet gilt ein Haushalt, dessen Nettoverschuldungsquotient mehr als 200 % beträgt. Das bedeutet, dass \n\ndie gesamten Steuererträge zweier Jahre nötig wären, um die Nettoschulden decken zu können. Gemäss den finanzpoli-\n\ntischen Zielsetzungen soll die Verschuldung tief gehalten werden. Für das Budget 2025 wird mit einem Nettoverschul-\n\ndungsquotienten von -82.4 % gerechnet (Vorjahr -79.8 %), die Nettoschulden I in Franken pro Einwohner sind mit -3'709 \n\nFranken pro Einwohner budgetiert. Das Minusvorzeichen bedeutet, dass es sich nicht um eine Nettoschuld, sondern um \n\nein Nettovermögen handelt. \n  \n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 31 \n\n \n\n \n \n\n4.2.4 Selbstfinanzierung \n\nDie Kennzahl Selbstfinanzierungsgrad gibt an, welchen Anteil ihrer Nettoinvestitionen eine öffentliche Körperschaft aus \n\neigenen Mitteln finanzieren kann. Der Selbstfinanzierungsgrad der Nettoinvestitionen muss im Budget mindestens 100 % \n\nbetragen, wenn der Nettoverschuldungsquotient mehr als 250 % beträgt. Das Budget 2025 sieht einen Selbstfinanzie-\n\nrungsgrad in Höhe von -46.7 % vor. Der negative Selbstfinanzierungsgrad ergibt sich aufgrund des budgetierten Aufwand-\n\nüberschusses.  \n\n \n\n4.2.5 Zinsbelastung \n\nDiese Kennzahl sagt aus, welcher Anteil des laufenden Ertrags bzw. des verfügbaren Einkommens durch die Zinslast \n\n(Zinsaufwand abzüglich Zinsertrag) gebunden ist. Je tiefer dieser Wert ist, desto grösser ist der finanzielle Handlungsspiel-\n\nraum. Im Budget 2025 beträgt die Zinsbelastung -0.2 %. Dies hängt damit zusammen, dass die Zinserträge des Kantons \n\nhöher ausfallen, als die zu entrichtenden Zinsaufwände. \n\n \n\n  \n\n\n\n32 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n4.3 Rahmenbedingungen 2025–2028 \n\n \n\n4.3.1 Wirtschaftsentwicklung und Teuerung \n\nDie Budget- und Finanzplanung stützt sich auf die «Volkswirtschaftlichen Eckwerte für die Finanzplanung» des Bundes ab \n\n(Stand März 2024). Für das Budgetjahr 2025 rechnet die Expertengruppe für Konjunkturprognosen des Bundes mit einem \n\nrealen BIP-Wachstum von 1.7 %. Für die Finanzplanjahre 2026–2028 wird von Wachstumsraten zwischen 1.5 % und \n\n1.8 % ausgegangen. \n\n \n \n\n \n\n4.3.2 Wohnbevölkerung \n\nPer 31. Dezember 2023 zählt der Kanton Schaffhausen 87'435 Einwohnerinnen und Einwohner. Die Entwicklung über die \n\nletzten Jahre sowie das jährliche Bevölkerungswachstum ist der nachfolgenden Tabelle zu entnehmen.  \n\n \n  \n\nVolkswirtschaftliche Referenzgrössen EFV Budget Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\nin % 2024 2025 2026 2027 2028\n\nBruttoinlandsprodukt-Wachstum\n\nBIP real 1.1 1.7 1.8 1.6 1.5\n\nBIP nominal 2.3 2.8 2.8 2.6 2.5\n\nJahresteuerung\n\nLIK (Generelle Teuerung) 1.5 1.1 1.0 1.0 1.0\n\nBIP-Deflator 1.2 1.0 1.0 1.0 1.0\n\nZinssätze\n\nSaron 1.5 1.1 1.2 1.4 1.6\n\n10-jährige Bundesobligationen 0.9 1.2 1.5 1.8 2.1\n\nLohnwachstum 2.1 1.8 1.6 1.5 1.5\n\nArbeitslosenquote 2.3 2.5\n\n2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023\n\nWohnbevölkerung \n\nper 31. Dezember\n80'761 81'409 82'049 82'400 83'152 84'094 86'034 87'435\n\nProzentuales Wachstum 1.2% 0.8% 0.8% 0.4% 0.9% 1.1% 2.3% 1.6%\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 33 \n\n \n\n \n \n\n4.4 Erfolgsrechnung \n\n \n\n4.4.1 Ergebnis der Erfolgsrechnung  \n\nDas Gesamtergebnis des Budgets 2025 weist einen Aufwandsüberschuss von 37.9 Mio. Franken aus. Dies entspricht \n\neiner Verringerung des Ergebnisses gegenüber dem Budget 2024 in Höhe von -50.2 Mio. Franken. Der ordentliche Auf-\n\nwand übersteigt den ordentlichen Ertrag im Budget 2025 um 51.4 Mio. Franken. Der Anstieg des ordentlichen Aufwands \n\ngegenüber dem Vorjahresbudget lässt sich vor allem auf Steigerungen im Personalaufwand, Sachaufwand und Transfer-\n\naufwand zurückführen. Im Personalaufwand wirken temporäre Lohnmassnahmen und neue Stellen. Der Gesamtanstieg \n\nim Personalaufwand beträgt 15.3 Mio. Franken. Der Sachaufwand steigt gegenüber dem Budget 2024 um 11.3 Mio. Fran-\n\nken. Hier macht sich die zunehmende Digitalisierung der kantonalen Verwaltung bemerkbar. Enthalten sind unter anderem \n\ndie Aufwände für die Einführung von Office M365 und die Aufwände der Digitalisierungsstrategie des Kantons. Der Trans-\n\nferaufwand steigt gegenüber dem Vorjahresbudget um 26.9 Mio. Franken. Dies ist vorwiegend durch die Zahlungen in den \n\nNationalen Finanzausgleich (NFA) und steigenden Kosten im Sozial- und Gesundheitsbereich begründet. Ertragsseitig \n\nentwickeln sich die Steuereinnahmen weiterhin positiv. Bei den Steuereinnahmen der natürlichen Personen wird von Mehr-\n\neinnahmen in Höhe von 18.7 Mio. Franken und bei den juristischen Personen von Mehreinnahmen in Höhe von 11.9 Mio. \n\nFranken ausgegangen. Bemerkbar macht sich hierbei neben der anhaltenden positiven wirtschaftlichen Entwicklung auch \n\ndie auslaufende temporäre Reduktion des Steuerfusses für natürliche und juristische Personen in Höhe von 2 % bzw. 1 %. \n\nDie Grundgewinnsteuern sind um 3.6 Mio. Franken höher budgetiert als im Vorjahr. Der Finanzertrag dürfte gegenüber \n\nBudget 2024 gemäss aktueller Prognose um 3.1 Mio. Franken höher ausfallen, wofür hauptsächlich der höhere Anteil am \n\nErgebnis der Schaffhauser Kantonalbank (SHKB) sowie die SNB-Zuweisung «6. Banknotenserie» verantwortlich sind. Im \n\nausserordentlichen Ertrag sind Entnahmen aus finanzpolitischen Reserven in Höhe von 6.9 Mio. Franken enthalten. Diese \n\ndienen vorwiegend der Deckung der Zahlungen an den Nationalen Finanzausgleich (NFA). Darüber hinaus ist im ausser-\n\nordentlichen Ertrag die jährliche Entnahme aus der Aufwertungsreserve HRM 1 zu HRM 2 (ab 2018 innert 10 Jahren \n\nabzubauen) enthalten. \n\n \n\nErtragsüberschuss = + / Aufwandüberschuss = - \n\n  \n\nAbw. B2025 zu B2024\n\nabsolut in %\n\nOrdentlicher Aufwand 903'543 958'164  1'016'918 58'755          6.1\n\nOrdentlicher Ertrag 911'063 894'053 965'499 71'446          8.0\n\nOperatives Ergebnis 7'520 -64'111 -51'420 12'691          19.8\n\nAusserordentlicher Aufwand -12'000 - - -                     -                     \n\nAusserordentlicher Ertrag 24'763 72'862 8'213 -64'650         -88.7\n\nAusserordentliches Ergebnis 12'763 72'862 8'213 -64'650         -88.7\n\nZwischenergebnis operativ und \n\nausserordentlich\n20'282 8'751 -43'207 -51'958         -593.7\n\nEinlagen in SF und Fonds EK -17'700 -5'436 -2'903 2'533             46.6\n\nEntnahmen aus SF und Fonds EK 2'250 9'004 8'215 -788              -8.8\n\nNetto Einlagen / Entnahmen in SF \n\nund Fonds EK\n-15'450 3'567 5'312 1'745            48.9\n\nGesamtergebnis 4'832 12'318 -37'895 -50'213         -407.6\n\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\nBeträge in 1'000 Franken\n\n\n\n34 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n4.4.2 Nettoergebnis pro Departement \n\n \n\nErtragsüberschuss oder Verbesserung = + / Aufwandüberschuss oder Verschlechterung = - \n\n \n\n \n\nNettoergebnis nach Departement und Abweichung B 2025 zu B 2024 (in 1'000 Franken) \n\n \n\n \n  \n\nAbw. B2025 zu B2024\n\nabsolut in %\n\nGesamtergebnis 4'832 12'319 -37'895 -50'213          -407.6\n\nKantonsrat -1'082 -1'238 -1'937 -698                56.4\n\nRegierungsrat / Staatskanzlei -5'672 -5'965 -5'811 154                 -2.6\n\nDepartement des Innern -246'172 -261'948 -282'283 -20'335          7.8\n\nErziehungsdepartement -153'753 -163'822 -165'355 -1'533             0.9\n\nBaudepartement -34'965 -45'059 -45'208 -149                0.3\n\nVolkswirtschaftsdepartement -17'569 28'999 -23'195 -52'194          -180.0\n\nFinanzdepartement 474'205 472'456 497'262 24'806            5.3\n\nGerichte -10'159 -11'103 -11'368 -265                2.4\n\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\nBeträge in 1'000 Franken\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 35 \n\n \n\n \n \n\n4.4.3 Nettoergebnis nach Aufgabengebiet (Funktion) \n\nDie Nettoergebnisse nach Funktionen zeigen auf, wie viele Finanzmittel der Kanton für welche Aufgabengebiete gesamt-\n\nhaft ausgibt. Aus der Darstellung geht hervor, dass die Bereiche «Bildung», «Gesundheit» und «Soziale Sicherheit» rund \n\n70.3 % des gesamten Nettoaufwandes (Ziffern 0–8) ausmachen. \n\n \n\n \n\nErtragsüberschuss oder Verbesserung = + / Aufwandüberschuss oder Verschlechterung = - \n\n  \n\nBeträge in 1'000 Franken Abw. B2025 zu B2024\n\nNr. Bezeichnung absolut in %\n\n0 Allgemeine Verwaltung -38'362 -51'844 -67'007 -15'163          -29.2             \n\n1\nÖffentliche Ordnung und Sicherheit, \n\nVerteidigung\n-42'447 -49'015 -53'998 -4'983             -10.2             \n\n2 Bildung -146'495 -155'975 -158'593 -2'618             -1.7                \n\n3 Kultur, Sport und Freizeit, Kirche -5'444 -8'617 -6'204 2'413              28.0               \n\n4 Gesundheit -146'371 -149'220 -158'746 -9'525             -6.4                \n\n5 Soziale Sicherheit -95'524 -105'484 -108'810 -3'326             -3.2                \n\n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung -29'149 -30'871 -31'308 -438                -1.4                \n\n7 Umweltschutz und Raumordnung -6'801 -3'091 -4'210 -1'119             -36.2             \n\n8 Volkswirtschaft -27'338 -15'909 -17'503 -1'594             -10.0             \n\n9 Finanzen und Steuern 542'763 582'344 568'484 -13'860          -2.4                \n\nTotal Nettoergebnis Erfolgsrechnung 4'832 12'319 -37'895 -50'213          -407.6           \n\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\n\n\n\n36 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n4.4.4 Steuereinnahmen und Kantonsanteil an der Direkten Bundessteuer \n\nBasis für die Schätzung des Steuerertrages bildet die Rechnung 2023 mit einem effektiven Steuerfuss von 81 % bzw. \n\n97 %. Die temporäre Steuerfusssenkung (Corona-Massnahmen) für natürliche Personen und juristische Personen in Höhe \n\nvon 2 % bzw. 1 % läuft zu Ende 2024 aus. Für die Budgetierung 2025 sowie für die Finanzplanjahre 2026–2028 beträgt \n\nder Steuerfuss für die natürlichen Personen somit 83 % und für die juristischen Personen 98 %. \n\n \n\nBeim Steuerertrag der natürlichen Personen wird für das Budget 2025 mit einem Zuwachs in der Höhe von 3.6 % (BIP \n\nnominal 2.8 % + Bevölkerungswachstum 0.8 %) gerechnet. Die BIP-Annahme beruht auf den volkswirtschaftlichen Refe-\n\nrenzgrössen des Bundes mit dem Stand per März 2024. Es werden somit Steuereinnahmen der natürlichen Personen \n\n(inkl. Grundstückgewinnsteuer) in Höhe von 237.2 Mio. Franken erwartet. Bezüglich den Grundstückgewinnsteuern wird \n\nweiterhin eine aktive Tätigkeit bei Immobilienneubauten erwartet. Im Budget 2025 ist daher ein Einmaleffekt von 2 Mio. \n\nFranken aus leicht höheren Grundstückgewinnsteuern berücksichtigt. Die Steuererträge der juristischen Personen werden \n\nmit 135.9 Mio. Franken budgetiert. Bei den Einnahmen der juristischen Personen liegt erfahrungsgemäss eine ausseror-\n\ndentlich hohe Volatilität vor, die Ertragsschwankungen für den Kanton Schaffhausen in sehr substanzieller Höhe auf die \n\neine oder andere Seite verursachen können. Dies hat die Entwicklung in den vergangenen Jahren gezeigt. \n\n \n\nIm Einzelnen setzen sich die Steuererträge bzw. der gesamte Fiskalertrag wie folgt zusammen: \n\n \n\n \n\nAus einer am 15. Juni 2020 mit der Genehmigung der Staatsrechnung 2019 beschlossenen finanzpolitischen Reserve \n\nkönnen Mindereinnahmen beim Einkommenssteuerertrag der natürlichen Personen ausgeglichen werden. Bis 2026 kön-\n\nnen bis zu 2.5 Mio. Franken pro Jahr entnommen werden, wenn die Einkommenssteuererträge der natürlichen Personen \n\n(ausgehend von einem Steuerfuss von 105 %) den Referenzwert von 192.4 Mio. Franken (bezogen auf das Jahr 2020) \n\nnicht erreichen. Ausgehend vom Steuerfusses von 83 % würde eine Entnahme nur bei einer Unterschreitung von \n\n152.1 Mio. Franken erfolgen. Da bei den natürlichen Personen 172.7 Mio. Franken aus Einkommenssteuern budgetiert \n\nsind, wird daher keine Entnahme budgetiert.  \n\nAbw. B2025 zu B2024\n\nabsolut in %\n\nEinkommenssteuern natürliche Personen 175'813 161'400 172'660 11'260            7.0                 \n\nVermögenssteuer natürliche Personen 28'099 30'100 30'702 602                 2.0                 \n\nPersonensteuer 1'533 1'530 1'530 -                       -                   \n\nÜbrige direkte Steuern natürliche Personen - - - -                       -                   \n\nQuellensteuern natürliche Personen 19'789 13'000 19'800 6'800              52.3               \n\nTotal natürliche Personen (NP) 225'234 206'030 224'692 18'662           9.1                 \n\nGewinnsteuern juristische Personen 105'403 116'000 126'341 10'341            8.9                 \n\nKapitalsteuern juristische Personen 7'707 8'000 9'516 1'516              19.0               \n\nTotal juristische Personen (JP) 113'110 124'000 135'857 11'857           9.6                 \n\nGrundstückgewinnsteuer 11'189 8'900 12'500 3'600              40.4               \n\nErbschafts- und Schenkungssteuern 9'512 7'625 7'765 140                 1.8                 \n\nSpielbanken- und Spielautomatenabgabe 1'907 1'800 1'800 -                       -                   \n\nTotal direkte Steuern* 360'951 348'355 382'614 34'259           9.8                 \n\n* exkl. Entnahme aus finanzpolitischer Reserve 7'100 20'000 - 20'000           100.0            \n\nBeträge in 1'000 Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 37 \n\n \n\n \n \n\n       \n\n \n\n \n\nBesitz- und Aufwandsteuern \n\n \n\n \n\n \n\nKantonsanteil an Direkter Bundessteuer \n\n \n\n \n\nGemäss Budget 2025 geht ein Teil an der Direkten Bundessteuer von rund 10.3 Mio. Franken an die Gemeinden. Basis \n\nfür die Berechnung des Anteils des Kantons Schaffhausen an der Direkten Bundessteuer bilden die Prognosen der Eid-\n\ngenössischen Steuerverwaltung (ESTV) für das gesamtschweizerische Bundessteueraufkommen. Für das Budget 2025 \n\nwird mit einem Anteil des Kantons Schaffhausen von 2.2 % am gesamtschweizerischen Bundessteueraufkommen gerech-\n\nnet. Aufgrund der grossen Hebelwirkung wirkt sich eine leichte Veränderung dieses Anteils sehr stark auf den Kantonsan-\n\nteil und damit auch auf die Gemeindeanteile aus. Eine Veränderung von 0.1 Prozentpunkten wirkt sich mit rund 5.9 Mio. \n\nFranken auf das Ergebnis der Erfolgsrechnung aus.  \n  \n\nAbw. B2024 zu B2023\n\nabsolut in %\n\nVerkehrsabgaben 16'508 16'250 16'600 350                 2.2                 \n\nSchiffssteuer 185 192 190 -2                    -1.0                \n\nKurtaxe 366 350 365 15                   4.3                 \n\nTotal Besitz- und Aufwandsteuern 17'059 16'792 17'155 363                 2.2                 \n\nBeträge in 1'000 Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\n\nAbw. B2024 zu B2023\n\nabsolut in %\n\nAnteil an Direkter Bundessteuer 116'260 121'000 138'860 17'860            14.8               \n\nAnteil der Gemeinden an Direkter Bundessteuer -9'206 -8'770 -10'263 -1'493             17.0               \n\nErlös aus Repartitionen 5'022 - - -                       -                   \n\nTotal Kantonsanteil an Direkter Bundessteuer 112'075 112'230 128'597 16'367           14.6               \n\nBeträge in 1'000 Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\n\n\n\n38 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n4.4.5 Nationaler Finanzausgleich (NFA) \n\nDer Nationale Finanzausgleich (NFA) basiert auf der Idee, dass wirtschaftlich starke Kantone und der Bund den finanziell \n\nschwächeren Kantonen helfen. Das geltende System wurde 2008 eingeführt und 2020 angepasst. Es besteht hauptsäch-\n\nlich aus dem Ressourcen- und dem Lastenausgleich. Der Bund finanziert rund zwei Drittel und die Kantone einen Drittel \n\nder Ausgleichszahlungen. Nähere Informationen zum System können der Website des Eidgenössischen Finanzdeparte-\n\nmentes entnommen werden (https://www.efd.admin.ch/de/nationaler-finanzausgleich).  \n\n \n\nDie Ausgleichszahlungen des Ressourcenausgleichs, des Lastenausgleichs und der temporären Massnahmen (Härteaus-\n\ngleich und Abfederungsmassnahmen) ergeben zusammen die Netto-Ausgleichszahlungen des Kantons Schaffhausen aus \n\ndem NFA. Gemäss den neusten Zahlen beträgt das Ressourcenpotential des Kantons Schaffhausen für 2025 \n\n103.4 Punkte (Vorjahr 100 Punkte), weshalb der Kanton Schaffhausen 2025 5.3 Mio. Franken (Vorjahr 0 Franken) an den \n\nRessourcenausgleich zu leisten haben wird. Zugleich verliert der Kanton Schaffhausen aufgrund der Ressourcenstärke \n\nseinen Anspruch auf Abfederungsmassnahmen (Vorjahr 1.9 Mio. Franken). An den Härteausgleich werden noch 0.6 Mio. \n\nFranken (Vorjahr 0.7 Mio. Franken) zu leisten sein. Einzig aus dem Lastenausgleich wird der Kanton Schaffhausen 2025 \n\nrund 84'000 Franken erhalten (Vorjahr 0 Franken), da sein Lastenindex im gesamtschweizerischen Vergleich wieder – wie \n\nbis 2022 – geringfügig überdurchschnittlich ausfällt. \n\n \n\n \n\n \n\n4.4.6 Weitere Anteile an Erträgen des Bundes \n\nSowohl die Eingänge als auch die Rückerstattungen bei der Verrechnungssteuer unterliegen sehr grossen Schwankungen. \n\nAnalog der Eidgenössischen Steuerverwaltung (ESTV) wird darauf verzichtet, dieser Entwicklung bei der Budgetierung \n\nspeziell Rechnung tragen zu wollen. \n\n \n\n  \n\nAbw. B2025 zu B2024\n\nabsolut in %\n\nAuszahlungen aus Ressourcenausgleich 575 - - -                       -                   \n\nAuszahlungen aus Abfederungsmassnahmen 2'546 1'911 - -1'911             -100.0           \n\nAuszahlungen aus Lastenausgleich - - 84 84                   -                   \n\nTotal Ertrag 3'121 1'911 84 -1'827            -95.6             \n\nZahlungen an Ressourcenausgleich - - 5'300 5'300              100.0            \n\nZahlungen an Härteausgleich 710 651 592 -59                  -9.1                \n\nTotal Aufwand 710 651 5'892 5'241              805.1            \n\nTotal Finanzausgleich 2'411 1'260 -5'808 -7'068            -561.0           \n\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\nBeträge in 1'000 Franken\n\nAbw. B2025 zu B2024\n\nabsolut in %\n\nAnteil an Verrechnungssteuer 4'289 5'580 5'804 224                 4.0                 \n\nAnteil am Ertrag der Eidg. Mineralölsteuer 3'696 3'613 3'645 33                   0.9                 \n\nAnteil am Ertrag LSVA 3'578 3'577 3'529 -48                  -1.4                \n\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\nBeträge in 1'000 Franken\n\nhttps://www.efd.admin.ch/de/nationaler-finanzausgleich\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 39 \n\n \n\n \n \n\n4.4.7 Beteiligungsertrag \n\nBei der Schweizerischen Nationalbank (SNB) wird für das Budget 2025 mit der Zuweisung «6. Banknotenserie» in Höhe \n\nvon 4.5 Mio. Franken gerechnet. Bei der Kantonalbank Schaffhausen (SHKB) wird gegenüber dem Budget 2024 von einer \n\nhöheren Ertragsausschüttung ausgegangen. Im Beteiligungsertrag wird nur noch der Anteil der Dividende auf den Aktien \n\nder Elektrizitätswerk des Kantons Schaffhausen AG ausgewiesen, welche sich im Verwaltungsvermögen befinden. Der \n\nRest wird im Finanzertrag (siehe Ziff. 5.2.1) gezeigt. Bei den Spitäler Schaffhausen werden aufgrund des anstehenden \n\nNeubaus für die Jahre 2025–2028 keine Ertragsanteile budgetiert. \n\n \n\n \n\n \n\n4.4.8 Personalaufwand \n\nMit dem Budget 2025 ist vom Kantonsrat die Lohnsumme für das Staatspersonal gemäss Art. 19. Abs. 2 des Personalge-\n\nsetzes vom 3. Mai 2004 (PG; SHR 180.100) zu bewilligen. Der Kantonsrat beschliesst mit dem Budget die aufgrund der \n\nzu erfüllenden Aufgaben und der bestehenden Verpflichtungen notwendige Lohnsumme. Werden die Aufgaben erweitert \n\noder reduziert, sind die entsprechenden Mittel anzupassen. Der Kantonsrat berücksichtigt die Entwicklung der Lebenshal-\n\ntungskosten, die Wirtschaftslage, die personal- und lohnpolitischen Zielsetzungen, die Kantonsfinanzen sowie die Verhält-\n\nnisse auf dem Arbeitsmarkt. Für Leistungslohnanteile sind angemessene Mittel vorzusehen. Bei schlechter Wirtschaftslage \n\nund angespannten Kantonsfinanzen kann ganz oder teilweise darauf verzichtet werden. Die Teuerung ist angemessen \n\nauszugleichen (vgl. Art. 20 PG). \n\n \n\nZur Erhaltung und Gewinnung des Personals ist eine berechenbare Lohnentwicklung sicherzustellen. In Anbetracht der \n\ndemografischen Entwicklung und der damit verbundenen Zunahme von Pensionierungen ist eine regelmässige Alimentie-\n\nrung des Lohnsystems unumgänglich, damit einigermassen konkurrenzfähige Löhne – insbesondere auch für jüngere \n\nMitarbeitende – bezahlt werden können. Es sollen insgesamt 0.8 % der Lohnsumme (inkl. Mutationsgewinne von 0.5 %) \n\nfür Lohnentwicklungsmassnahmen zur Verfügung gestellt werden. Zudem wird dem Personal für 2025 ein Teuerungsaus-\n\ngleich (1.3 %) gewährt. \n\n \n\nFür den Personalaufwand sind 304.9 Mio. Franken im Budget 2025 eingestellt (Vorjahr 289.6 Mio. Franken). Die Wesent-\n\nlichsten Veränderungen gegenüber dem Vorjahresbudget resultieren mit 4.5 Mio. Franken aus Lohnentwicklungsmass-\n\nnahmen und dem Teuerungsausgleich. Weitere 4.3 Mio. Franken ergeben sich aus temporären Lohnmassnahmen zu-\n\ngunsten Berufsgruppen mit ausgewiesenem und dringendem Handlungsbedarf und 2.2 Mio. Franken aus neu beantragten \n\nStellen. Der Anteil des Personalaufwands am ordentlichen Aufwand reduziert sich leicht auf 30 % (Vorjahr 30.2 %). \n\n \n\nAbw. B2025 zu B2024\n\nabsolut in %\n\nNationalbank - - 4'500 4'500              100.0            \n\nNationalbank - Dividende - 8 - -8                    -100.0           \n\nKantonalbank 44'000 36'400 40'000 3'600              9.9                 \n\nKantonalbank - Verzinsung Dotationskapital 301 2'624 544 -2'081             -79.3             \n\nSpitäler Schaffhausen - - - -                       -                   \n\nElektrizitätswerk des Kantons Schaffhausen AG 816 816 1'290 474                 58.1               \n\nDiverse 61 223 60 -163                -73.1             \n\nTotal Beteiligungsertrag 45'177 40'071 46'394 6'323              15.8               \n\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\nBeträge in 1'000 Franken\n\n\n\n40 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\nFür die Entwicklung der Pensen verweisen wir auf Ziff. 5.2.4.2 f. im Anhang. \n\n \n\n \n\n \n  \n\nBeträge in 1'000 Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\n\nFinanzplan \n\n2026\n\nFinanzplan \n\n2027\n\nFinanzplan \n\n2028\n\nPersonalaufwand 275'410 289'610 304'883 307'221         307'930 308'470\n\nProzentuales Wachstum 3.8 5.2 5.3 0.8                0.2 0.2\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 41 \n\n \n\n \n \n\n4.5 Investitionsrechnung \n\n \n\nDie Nettoinvestitionen des Budgets 2025 betragen 71.2 Mio. Franken. In diesem Betrag sind u. a. die folgenden grösseren \n\nInvestitionsprojekte enthalten: \n\n– Neubau Kantonales Sicherheitszentrum (30 Mio. Franken) \n\n– Instandsetzungsinvestitionen Kantonsstrassen und kantonales Radwegnetz (5.3 Mio. Franken) \n\n– Agglomerationsprogramme (u. a. Aufwertung Klettgaustrasse / Aufwertung H14 Beringerfeld) (4 Mio. Franken) \n\n– Grundausbau der Pädagogischen Hochschule Schaffhausen (3.5 Mio. Franken) \n\n– Gemeinsames Ausbildungszentrum Beringen (1.5 Mio. Franken) \n\n \n\nNähere Informationen zu einzelnen Positionen finden sich im Anhang unter der angegebenen Ziffer. \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in 1'000 Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\n\nFinanzplan \n\n2026\n\nFinanzplan \n\n2027\n\nFinanzplan \n\n2028\n\nvgl. \n\nZiffer\n\nAusgaben 41'502 74'557 86'578 91'575 72'070 56'170\n\nSachanlagen 19'653 43'417 59'120 60'462 50'550 28'050 5.3.2\n\nImmaterielle Anlagen 1'094 2'059 4'618 2'418 750 700 5.3.3\n\nDarlehen 1'326 6'713 2'600 1'100 1'100 1'100 5.3.4\n\nBeteiligungen und Grundkapitalien 10'015 10'000 10'000 15'000 10'000 10'000\n\nEigene Investitionsbeiträge 1'875 9'619 7'790 10'145 7'220 13'870 5.3.5\n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 7'539 2'750 2'450 2'450 2'450 2'450\n\nAusserordentliche Investitions-\n\nausgaben\n- - - - - -\n\nEinnahmen 19'727 15'357 15'380 20'575 14'325 12'525\n\nInvestitionsbeiträge für eigene\n\nRechnung\n846 2'532 2'855 3'050 1'800 - 5.3.6\n\nRückzahlung von Darlehen 1'342 75 75 75 75 75 5.3.7\n\nÜbertragung von Beteiligungen 10'000 10'000 10'000 15'000 10'000 10'000 5.3.8\n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 7'539 2'750 2'450 2'450 2'450 2'450\n\nNettoinvestitionen 21'774 59'201 71'198 71'000 57'745 43'645\n\n\n\n42 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n \n\n  \n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 43 \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n Anhang zu \n\nBudget 2025 \n\n  \n\n\n\n44 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.1 Grundlagen und Grundsätze zur Rechnungslegung \n\n \n\n5.1.1 Angewandtes Regelwerk und Abweichungen \n\n \n\nDas Budget 2025 und der Finanzplan 2025–2028 wurden in Übereinstimmung mit dem kantonalen Finanzhaushaltsgesetz \n\n(FHG) erstellt. Dieses beruht auf den Grundsätzen des Harmonisierten Rechnungsmodells für die Kantone und Gemein-\n\nden (HRM2), veröffentlicht durch die Konferenz der Kantonalen Finanzdirektorinnen und Finanzdirektoren. Der Vollstän-\n\ndigkeit halber werden folgende für das Budget wesentliche Abweichungen und Auslegungen von HRM2 durch den Kanton \n\nSchaffhausen erwähnt: \n\n \n\n– Einlagen oder Entnahmen bei Spezialfinanzierungen und Fonds im Eigenkapital werden gemäss Auslegung zur Fach-\n\nempfehlung 08 via Kontengruppe 901 verbucht. Aufgrund der momentan bestehenden zwei Verbuchungsvarianten ist \n\ndiese Darstellung erforderlich, da ansonsten ein transparenter interkantonaler Vergleich nicht möglich ist. Von 21 Kan-\n\ntonen, welche Spezialfinanzierungen und Fonds im Eigenkapital führen, haben lediglich vier weitere Kantone die glei-\n\nche Verbuchungspraxis wie der Kanton Schaffhausen.  \n\n \n\n– Die Neubewertungsreserve Finanzvermögen (Konto 2960.00) bleibt auch nach Umstellung auf HRM2 zum Auffangen \n\nvon Wertschwankungen durch periodische Neubewertung des Finanzvermögens bestehen. Dies zur Vermeidung von \n\nVolatilität bzw. Einfluss der Bewertungen auf die Anforderung einer mittelfristig ausgeglichenen Erfolgsrechnung ge-\n\nmäss Art. 6 FHG betreffend Haushaltgleichgewicht und Schuldenbegrenzung. Diese Auslegung basiert auf der Fach-\n\nempfehlung 19 und entspricht nicht der aktuellen Empfehlung des Schweizerischen Rechnungslegungsgremiums für \n\nden öffentlichen Sektor (SRS-CSPCP).  \n\n \n\n5.1.2 Elemente des Budgets \n\n \n\nGemäss Art. 9 Abs. 2 FHG enthält das Budget die vorgeschlagene Erfolgs- und Investitionsrechnung, Informationen zur \n\nFinanzierung sowie über die Verwendung der noch laufenden Verpflichtungskredite und ebenfalls Begründungen zu den \n\nwesentlichen Veränderungen.  \n\n \n\nDie Erfolgsrechnung weist die Erträge und Aufwendungen des Budgetjahres aus. Sie wird zweistufig erstellt. In der ersten \n\nStufe sind die mit der ordentlichen Tätigkeit zusammenhängende Erträge und Aufwendungen enthalten. Der Saldo dieser \n\nStufe gibt das operative Ergebnis wieder. Die zweite Stufe enthält die ausserordentlichen Erfolge inkl. Saldo aus Einlagen \n\nin und Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds im Eigenkapital. Beide Stufen zusammen ergeben das Gesamt-\n\nergebnis. \n\n \n\nDie Investitionsrechnung umfasst die Investitionen für Verwaltungsvermögen mit mehrjähriger Nutzungsdauer, die aktiviert \n\nwerden, und stellt diese den Investitionseinnahmen gegenüber. \n\n \n\nIm Anhang zum Budget 2025 und dem direkt daran anschliessenden Kapitel «Detailzahlen» sind diejenigen zusätzlichen \n\nInformationen offengelegt, die für eine vertiefte Analyse des Budgets und den verlässlichen Überblick über die finanzielle \n\nLage und Entwicklung notwendig sind. \n\n \n\nZur einheitlichen Übersicht sind in verschiedenen Tabellen die Finanzplanjahre 2026–2028 mitaufgeführt. Diese Angaben \n\nwerden dem Kantonsrat lediglich zur Kenntnis gebracht und bedürfen nicht der Genehmigung. \n\n  \n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 45 \n\n \n\n \n \n\n5.2 Positionen der Erfolgsrechnung \n\n \n\n5.2.1 Finanzertrag \n\n \n\n \n\nBeim «Beteiligungsertrag Finanzvermögen» wird im Vergleich zum Budget 2024 mit einem Anstieg um rund 0.7 Mio. Fran-\n\nken gerechnet. Der Anstieg ist dabei auf die Dividenden der Elektrizitätswerk des Kantons Schaffhausen AG zurückzufüh-\n\nren. Darüber hinaus wird auch beim Finanzertrag von öffentlichen Unternehmungen von einem Anstieg gegenüber Vor-\n\njahresbudget in Höhe von 1.8 Mio. Franken ausgegangen. Darin machen sich neben einem Anstieg bei der Beteiligung an \n\nden Erträgen der Elektrizitätswerk des Kantons Schaffhausen AG auch die gesteigerte Ausschüttung der Schaffhauser \n\nKantonalbank bemerkbar. \n\n \n\n5.2.2 Entnahmen bzw. Einlagen Fonds und Spezialfinanzierungen \n\nNach dem Rechnungslegungsmodell HRM2 müssen Fonds und Spezialfinanzierungen nach bestimmten Kriterien dem \n\nEigenkapital oder dem Fremdkapital zugeteilt werden. Um die Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals Ende des Jahres \n\nauszugleichen, wird der Saldo entweder in den Fonds eingelegt oder dem Fonds entnommen. Dies geschieht im operati-\n\nven Ergebnis entweder über die Kontengruppe 350 «Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im Fremdkapital» oder \n\nüber die Kontengruppe 450 «Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im Fremdkapital». \n\n \n\nBetreffend die Einlagen oder Entnahmen bei Spezialfinanzierungen und Fonds des Eigenkapitals verweisen wir auf \n\nZiff. 5.1.1. \n\n \n\nAbw. B2025 zu B2024\n\nabsolut in %\n\nFinanzertrag 57'393 47'816 50'886 3'070 6.4                \n\nZinsertrag 2'364 1'385 1'912 527 38.1              \n\nRealisierte Gewinne Finanzvermögen 3'062 - - - -                  \n\nBeteiligungsertrag Finanzvermögen 551 550 1'242 692 125.7            \n\nLiegenschaftenertrag Finanzvermögen 3'972 3'917 3'751 -166 -4.2               \n\nWertberichtigungen Anlagen Finanzvermögen 321 - - - -                  \n\nFinanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen\n\ndes Verwaltungsvermögens\n5 1 154 154 30'760.0        \n\nFinanzertrag von öffentlichen Unternehmungen 45'177 40'071 41'894 1'823 4.5                \n\nLiegenschaftenertrag Verwaltungsvermögen 1'941 1'893 1'933 40 2.1                \n\nErträge von gemieteten Liegenschaften - - - - -                  \n\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\nBeträge in 1'000 Franken\n\n\n\n46 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.2.2.1 Übersicht der Entwicklung der Fonds und Spezialfinanzierungen \n\n \n\n \n\nDepartement des Innern\n\nFonds für Suchtprophylaxe und \n\nGesundheitsförderung\n723                      213          138                 -9               -12               -15 1'036              \n\nFonds für Integrationsmassnahmen \n\nfür Ausländerinnen und Ausländer\n4'968                    -17         -318             -318             -318             -318 3'681              \n\nFonds Asyl- und Flüchtlingswesen 33                             -           -10               -10               -10               -10 -6                   \n\nAnna-Katharina-Federli Fonds 27                             -               -                   -                   -                   - 27                   \n\nErziehungsdepartement\n\nKantonaler Sportfonds 1'584                    -72         -262             -262             -262             -262 464                 \n\nStipendienfonds 144                         -4              1                  1                  1                  1 144                 \n\nLotteriegewinn-Fonds 2'730                  -152         -931                 -2                73                73 1'792              \n\nPestalozzifonds 109                         -3              1                  1                  1                  1 108                 \n\nLehrlingsunterstützungsfonds 6                               -               -                   -                   -                   - 6                     \n\nHermann-Uehlinger-Fonds \n\nCharlottenfels\n27                             -              0                  0                  0                  0 27                   \n\nBaudepartement\n\nLiegenschaften Areal Breitenau, \n\nNutzung Spitäler Schaffhausen\n4'235                   446          420              420              420              420 6'362              \n\nFonds zur Finanzierung von \n\nMassnahmen im Interesse des Natur- \n\nund Heimatschutzes\n\n1'189                2'001           -45               -45               -45                20 3'073              \n\nKlimafonds\n\n(Bereich «Energie / Klimaschutz»)\n12'407             -2'890      -3'393             -713              537              237 6'186              \n\nKlimafonds\n\n(Bereich «Klimaanpassung»)\n4'549               -1'089      -1'028              441             -699             -559 1'616              \n\nMehrwertausgleichsfonds -60                        -80             -2                 -0                 -0                 -0 -143               \n\nKantonaler Strassenfonds 15'000                      -          557              420                66           2'596 18'638            \n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\nGenerationenfonds 20'643             -5'383      -3'697          -5'600          -4'571          -4'414 -3'020            \n\nRebfonds 38                           -1             -2                 -2                 -2                 -2 29                   \n\nFonds für \n\nElementarschadenvergütung\n211                         -4             -4                 -4                 -4                 -4 189                 \n\nFinanzausgleichsfonds 9'150                       1            27                27                27                27 9'260              \n\nFonds für wohltätige Zwecke 68                             -              0                  0                  0                  0 69                   \n\nFinanzdepartement\n\nRhein-Fonds 310                        36            34                34                34                34 481                 \n\nWinkelriedfonds 453                       -14           -33               -13               -13               -13 365                 \n\nKantonaler Schutzraum-\n\nErsatzabgabefonds (EAG-Fonds)\n8'897                   321          287              237                27              177 9'944              \n\nBrandschutzfonds\n\ninkl. Kapitalkorrektur\n25'220              2'953       1'862           1'191           1'043           1'186 33'457            \n\nDr. Peyer Wildberg'scher Fonds 10'170                     2              6                  6                  6                  6 10'195            \n\nVorauss. \n\nBestand per \n\n31.12.2028\n\nBestand per \n\n31.12.2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\n\nFinanzplan \n\n2026\n\nFinanzplan \n\n2027\n\nFinanzplan \n\n2028\nBeträge in 1'000 Franken\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 47 \n\n \n\n \n \n\n5.2.2.2 Klimafonds  Bereich «Energie / Klimaschutz» \n\nAm 15. Mai 2022 hat die Schaffhauser Stimmbevölkerung der Schaffung eines Energie- und Klimafonds (ADS 20-174) \n\nzugestimmt. Seit dem 1. Januar 2023 ist der Energie- und Klimafonds in Kraft. Ab diesem Zeitpunkt können Massnahmen \n\naus der Klimastrategie des Kantons Schaffhausen über diesen Fonds finanziert werden. Die zwei Sachbereiche «Energie \n\n/ Klimaschutz» und «Klimaanpassung» werden in separaten Fonds geführt. Die vom Kantonsrat gebildete finanzpolitische \n\nReserve zum Grossprojekt «Bildung eines Klima-Energie-Fonds» in Höhe von 15 Mio. Franken bildet das Startkapital des \n\nEnergie- und Klimafonds: 10 Mio. Franken wurden im Bereich «Energie / Klimaschutz» gelegt, 5 Mio. Franken für den \n\nBereich «Klimaanpassung». Der Restbetrag aus dem Verpflichtungskredit IPR0167 wurde nach dem Abschluss 2022 in \n\nden Klimafonds, Bereich «Energie / Klimaschutz», überführt. \n\n \n\nMit dem Fonds wurde ein Finanzierungsinstrument geschaffen, ohne dass damit bereits neue Ausgaben beschlossen \n\nwerden. Demgemäss hat der Kantonsrat im Bereich «Energieförderprogramm» den Gesamtbetrag zu beschliessen (vgl. \n\nArt. 42e Abs. 4 des Baugesetzes). Im Übrigen gelten die Finanzkompetenzen gemäss der Kantonsverfassung. \n\n \n\n[…] Verweis auf Massnahme in Klimastrategie \n\n \n\n1)  Budget 2025: Inkl. Übertrag des Restbetrages des Verpflichtungskredites «Förderung von Energieeffizienz und erneu-\n\nerbaren Energien (IPR0167)» in den Klimafonds (Bereich «Energie / Klimaschutz») per 2023 sowie Berücksichtigung \n\nder Verzinsung des Fondsvermögen. \n\n \n\n2) Das Vermögen des Bereichs «Energie / Klimaschutz» des Klimafonds muss sich zwischen 2 Mio. Franken und 6 Mio. \n\nFranken bewegen. Nach jetziger Finanzplanung fällt der Fondsbestand im Jahr 2025 unter 6 Mio. Franken. Daher wird \n\neine Äufnung im Jahr 2025 von 1 Mio. Franken vorgeschlagen. In den Folgejahren sind weitere Äufnungen erforderlich. \n\nDie Erhaltung des vorgesehenen Fondsvolumens kann selbstverständlich auch über alternative Varianten erfolgen. \n\n \n\nKlimafonds (Bereich «Energie / Klimaschutz») \n\nVermögen per 1. Januar\n 1) 9'517 6'125 5'412 5'949\n\nVK Förderprogramm Energie (EPR0066)\n\n[M03.12]\n-3'700 -3'700 -3'500 -3'300\n\nAbschreibungen VK Förderprogramm Energie (IPR0199)\n\n[M03.12]\n-500 -500 -500 -500\n\nVK Sensibilisierung Bevölkerung für Nutzung des ÖV (EPR0069)\n\n[M04.31]\n-180 - - -\n\nFörderung der ÖV-Nutzung mit Firmenabos\n\n[M04.32]\n-50 -50 -\n\nVerzinsung Fondsguthaben 37 37 37 37\n\nÄufnung Klimafonds \n2) 1'000 3'500 4'500 4'000\n\nKlimafonds (Bereich «Energie / Klimaschutz») \n\nVermögen per 31. Dezember\n6'125 5'412 5'949 6'186\n\nFinanzplan\n\n2028\n\nBudget\n\n2025\n\nFinanzplan\n\n2026\n\nFinanzplan\n\n2027\nBeträge in 1'000 Franken\n\n\n\n48 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.2.2.3 Klimafonds  Bereich «Klimaanpassung» \n\n \n\nKlimafonds (Bereich «Klimaanpassung») \n\nVermögen per 1. Januar \n1) 3'460 2'432 2'873 2'174\n\nVK Forstliches Vermehrungsgut (EPR0060)\n\n[M07.74]\n-40 -40 -100 -50\n\nVK Überarbeitung des Wasserwirtschaftsplans (EPR0061)\n\n(Nachhhaltige Bewässerung) \n\n[M07.51]\n\n-25 -50 -50 -50\n\nVK Entwicklung Grundwassermodelle (EPR0062)\n\n(Langfristige Grundwasserverfügbarkeit) \n\n[M07.52]\n\n-50 -50 -100 -100\n\nVK Messnetze Grund- und Oberflächenwasser (EPR0063)\n\n(Gewässerüberwachung) \n\n[M12.23]\n\n-178 -148 -198 -198\n\nVK Förderung trockenheitstoleranter Baumarten (EPR0064) \n\n[M07.71]\n-80 -80 -80 -40\n\nEmpfehlungen Waldbau (Forst)\n\n[M07.72]\n-4 - - -\n\nVK Eingreiftruppe Neobiota (EPR0077)\n\n[M14.12]\n-120 -120 - -\n\nVK Wasserwirtschaftsplan WWP (EPR0079)\n\n[M12.21], [M12.24]\n-250 -300 - -\n\nVK Digitale Wasserplattform (EPR0086)\n\n[M12.22]\n-30 -100 -20 -\n\nVK Bodenkartierung (EPR0087)\n\n[M08.41]\n-30 -30 -30 -\n\nVK Bodenhinweiskarte (EPR0090)\n\n[M08.42]\n-30 - - -\n\nVK Klimaanpassungsrichtlinien im Richtplan (EPR0091)\n\n[M08.31]\n-25 - - -\n\nVK Moore als CO2-Senken (EPR0092)\n\n[M08.21]\n-50 -50 -50 -50\n\nTestpflanzungen\n\n[M07.73]\n-20 - - -\n\nNotfallkonzept Fisch / Umsetzung Notfall-Konzept Äschen\n\n[M12.31]\n-20 -20 -20 -20\n\nNeozoen (z. B. Tigermücken)\n\n[M11.11]\n-20 -20 -20 -20\n\nUnterhalt Klimakarten\n\n[M08.11]\n-10 -10 -10 -10\n\nAmtsanalyse \n\n[M19.41]\n-20 -20 -20 -20\n\nKlimatag/Klimaspaziergang/Flugblatt usw.\n\n[M17.21]\n-15 -15 -15 -15\n\nRheinwandel\n\n[M14.61]\n-25 -20 - -\n\nVerzinsung Fondsguthaben 14 14 14 14\n\nÄufnung Klimafonds \n2) - 1'500 - -\n\nKlimafonds (Bereich «Klimaanpassung») \n\nVermögen per 31. Dezember\n2'432 2'873 2'174 1'615\n\nBeträge in 1'000 Franken\nBudget\n\n2025\n\nFinanzplan\n\n2026\n\nFinanzplan\n\n2027\n\nFinanzplan\n\n2028\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 49 \n\n \n\n \n \n\n[…] Verweis auf Massnahme in Klimastrategie \n\n \n1)  Das Vermögen Anfang 2025 ergibt sich aus dem Startbestand von 5 Mio. Franken abzüglich der Aufwände aus der \n\nRechnung 2023 von ca. 0.5 Mio. Franken und der Aufwände aus dem Budget 2024 von ca. 1.1 Mio. Franken sowie \n\nder Berücksichtigung der Verzinsung des Fondsvermögens. \n\n \n2)  Das Vermögen des Bereichs «Klimaanpassung» des Klimafonds muss sich zwischen 1 Mio. Franken und 3 Mio. \n\nFranken bewegen. Nach jetziger Finanzplanung könnte frühestens Ende 2025 eine Einlage gemacht werden, da der \n\nFonds frühestens dann unter 3 Mio. Franken fällt. Spätestens muss eine Einlage bis Ende 2027 erfolgen, da dann \n\nder Fondsstand unter 1 Mio. Franken fallen würde. Daher wird eine Äufnung im Jahr 2026 von 1.5 Mio. Franken vor-\n\ngeschlagen. Die Erhaltung des vorgesehenen Fondsvolumens kann selbstverständlich auch über alternative Varian-\n\nten erfolgen. \n\n \n\n5.2.2.4 Lotteriegewinnfonds \n \n\n \n\nBeträge in Franken Budget\n\nNr. Bezeichnung 2025\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 7'500\n\nFinanzaufsichtsprüfung GESPA 2025 7'500\n\n3631.22 Beiträge an Kantone und Konkordate (ED, Funktion 329) 132'300\n\nInterkantonaler Beitrag an Kanton Zürich Kultur 100'000\n\nProjektbeiträge KBK 15'000\n\nOstschweiz. Projekt zur Förderung des zeitgenössischen Tanzes 16'500\n\nCH-Reihe (Literatur in der viersprachigen Schweiz) 800\n\n3632.51 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und Gemeindezweckverbände (Stk, Funktion 012) 10'000\n\nGaben für Gemeindejubiläen 10'000\n\n3632.54 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und Gemeindezweckverbände (ED, Funktion 311) 220'000\n\nMuseum zu Allerheiligen (LV 2022-2026) 220'000\n\n3632.55 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und Gemeindezweckverbände (ED, Funktion 322) 355'000\n\nStadttheater (LV 2022-2026) 240'000\n\nKulturlegi (RRB vom 18.08.2020) 15'000\n\nInternationales Bachfest Schaffhausen (alternierend mit Kulturtagen: 2026/2028) -\n\nSchaffhauser Kulturtage (alternierend mit Bachfest: 2025/2027) 100'000\n\n3632.56 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und Gemeindezweckverbände (ED, Funktion 329) 367'800\n\nBibliotheken Stadt Schaffhausen (LV 2022-2026) 200'000\n\nStadt Schaffhausen Schulsozialarbeit/Jugendarbeit (vorbehältlich Abschluss neue LV)) 32'000\n\nStadt Schaffhausen Jugendfonds (Projekt der Kant. Jugendkommission; Kostendach) 7'000\n\nTrägerverein Jugendtreff Neuhausen 10'000\n\nLudothek (Gemeinde Hallau) 1'800\n\nSommerferienprogramm Ferienspass/Ferienstadt/Snäck 22'000\n\nGemeindebibliotheken 10'000\n\nBeiträge an Kulturvermittlung (Museumspädagogik inkl. Familientag, Steinzeit aktiv u.a.) 45'000\n\nTrottentheater Neuhausen (LV 2021-2025) 20'000\n\nStadt Schaffhausen (Jugendarbeit): Beitrag an Umbau Froebelscher Kindergarten 20'000\n\n3635.51 Beiträge an private Unternehmungen (FD, Funktion 329) 2'000\n\nDiverse 2'000\n\n\n\n50 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.2.2.4 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n  \n\nBeträge in Franken Budget\n\nNr. Bezeichnung 2025\n\n3636.06 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck (KR, Funktion 034) 25'000\n\nPreis für Entwicklungszusammenarbeit 25'000\n\n3636.07 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck (Stk, Funktion 329) 20'000\n\nJoinville 5'000\n\nWeibeltagung 10'000\n\nDiverse 5'000\n\n3636.08 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck (Stk, Funktion 321) 41'700\n\nEdition SH Rechtsquellen 1416-1530 41'700\n\n3636.11 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck (DI, Funktion 579) 700'000\n\nPro infirmis, Mobil Plus, Rollstuhltaxi Schaffhausen 42'000\n\nSchaffhauser Bettagsaktion (je nach Projekt pro Jahr Fr. 3'000 - 15'000) 15'000\n\nUBA Unabhängige Beschwerdestelle für das Alter, Zürich 8'000\n\nRadio Munot Weihnachtsaktion (je nach Projekt Funktion 579 oder 490) 5'000\n\nSchaffhauser Menschenrechtstage 1'000\n\nVerein Erwerbslosen Treffpunkt Schaffhausen (Vets) Schreibstube 5'000\n\nInclusion Handicap 2'200\n\nProcap Schaffhausen 2'000\n\nBewährungshilfe Schaffhausen 3'000\n\nDie dargebotene Hand Tel. 147 15'000\n\nService Social International 5'100\n\nSKOS Schweiz 6'000\n\nVerein zur Förderung der Beratungsstelle für Asyl- und Ausländerrecht SH 30'000\n\nBKSH: Nationale Aktionstage Behindertenrechte 30'000\n\nWissenschaftliche Aufarbeitung Opfer fürsorgerischer Zwangsmassnahmen 17'000\n\nDiverse Projekte (fallweise, im Geschäftsjahr eintreffende Gesuche) 13'700\n\nGemeinnützige Immobilienstiftung Schaffhausen (GISSH) 500'000\n\n3636.12 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck (DI, Funktion 490) 75'000\n\nMultiple Sklerose Gesellschaft 4'000\n\nAlpine Rettung Schweiz, Zürich 3'500\n\nSPO Patientenschutz, Zürich 2'500\n\npro mente sana, Zürich 2'000\n\nStillförderung Schweiz, Bern 1'500\n\nFragile Ostschweiz 1'000\n\nSelbsthilfe Schweiz 1'500\n\nDiverse Projekte 59'000\n\n3636.13 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck (DI, Funktion 779) 60'000\n\nFischereiverband SH - Beitrag Jungfischerausbildung 3'000\n\nWasserweg am Rheinfall 35'000\n\nDiverse Projekte (fallweise, im Geschäftsjahr eintreffende Gesuche) 22'000\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 51 \n\n \n\n \n \n\n5.2.2.4 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n  \n\nBeträge in Franken Budget\n\nNr. Bezeichnung 2025\n\n3636.21 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck (ED, Funktion 329) 1'776'000\n\nSchauwerk Das andere Theater (LV 2021-2025) 60'000\n\nVerein Schauwerk - Bachturnhalle Das Theater (LV 7/2021 bis 12/2025) 60'000\n\nVerein Haberhaus-Bühne (LV 2023-2026) 25'000\n\nVerein für Kinderbetreuung 10'000\n\nMusikkollegium Schaffhausen  (vorbehältlich Abschluss neue LV) 80'000\n\nSinfonietta Schaffhausen (neu 2 Konzerte pro Jahr; Neujahrskonzert und 1 Konzert zusätzl.) 10'000\n\nKammerorchester des Musikkollegiums Schaffhausen 5'000\n\nSchaffhauser Blasmusikverband 8'000\n\nKindertheater Sgaramusch (LV LV 2021-2025) 58'000\n\nSchwanenbühne Stein am Rhein 5'000\n\nSchaffhauser Sommertheater (LV 2021-2025) 16'500\n\nKumpane: Tanz / Performance (LV 2023-2026) 26'000\n\nSHpektakel am Kraftwerk (LV 2022-2025, alle zwei Jahre 2022/2024) -\n\nTheaterchuchi (Kino-Theater Central) 18'000\n\nVerein Musikräume Schaffhausen (Vermittlung Probe- und Konzertlokale) Betriebsbeitrag 5'000\n\nCultureHub; Kulturlabor (vorbehältlich Abschluss LV) 70'000\n\nFreizeitwerkstatt-Verein Neuhausen am Rheinfall 2'600\n\nVerein Partnerschafts-, Lebens- und Schwangerschaftsberatung 15'000\n\nKantonaler Chorverband 5'000\n\nCamerata Variabile Konzertreihe 16'000\n\nKleine Bühne Schaffhausen 4'000\n\nErwachsenenbildung 8'000\n\nKultur im Kammgarn KIK (vorbehältlich Abschluss neue LV) 160'000\n\nKultur im Kammgarn KIK (vorbehältlich Abschluss neue LV): Defizitbeiträge 40'000\n\nVebikus Kunsthalle Schaffhausen (LV 2021-2025) 80'000\n\nHistorischer Verein Schaffhausen 5'000\n\nPro Juliomago Schleitheim (Gratis-Eintritt SH Schulklassen in Thermenmuseum) 2'000\n\nVerein für die Geschichte des Bodensees 400\n\nVerein für Heimatkunde Schleitheim 300\n\nKulturverein Thayngen/Reiat 500\n\nSchweiz. Institut für Kinder- und Jugendmedien 1'700\n\nSchweizerisches Jugendschriftenwerk (SJW) 1'000\n\nStiftung Dialog: Campus für Demokratie 1'200\n\nSchweizerdeutsches Wörterbuch 3'200\n\nch-intercultur (früher Schweiz. Feuilleton-Dienst) 600\n\nVerband Schweizer Wissenschafts-Olympiaden 4'000\n\nSchweiz. Bibliothek für Blinde, Seh- und Lesebehinderte 800\n\nSchweiz. Musikpädagogischer Verband (SMPV) 2'000\n\nSolothurner Filmtage; Untertitelung von Schweizer Filmen 500\n\nPolizeimusik Schaffhausen (Auftritte 2025/2026) 3'000\n\n\n\n52 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.2.2.4 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Budget\n\nNr. Bezeichnung 2025\n\n3636.21 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck (ED, Funktion 329) 1'776'000\n\nFestival Junges Publikum (jups) 8'000\n\nVerein Ludothek Schaffhausen (Mitglied Verband Schweizer Ludotheken) 4'400\n\nBeiträge an Sprach-Förderungsprojekte 45'000\n\nVerein Archäologie mobil (pädagogische Kulturvermittlung) 4'500\n\nVerein Steinzeit aktiv, Pfahlbauer-Erlebnistage Schulklassen 3'200\n\nCircolino Pipistrello Projektwochen für Schulen 2x5000 im Kanton Schaffhausen (2024-2026) 10'000\n\nSchüler- bzw. Klassenaustausch mit Sprachregionen der Schweiz 20'000\n\nWald- und Sozialeinsätze Schaffhauser Schulen (Kostendach) 10'000\n\nZauberlaterne Sektion Schaffhausen - pädagogische Vermittlung von Kinokultur 5'000\n\nFörderung der Kinokultur in der Schule (Vfg. 29.09.10 b.a.W.) 1'500\n\nGewerkschaftsbund Schaffhausen (Bildungsausschuss) 2'000\n\nStiftung éducation21 (Bildung für nachhaltige Entwicklung gem. Vfg. vom 17.07.2014) 1'000\n\nStiftung Umwelt-Einsatz Schweiz 2'000\n\nPro Juventute Telefonhilfe für Kinder und Jugendliche 7'800\n\nWeihnachtssingen Schaffh. Schulkinder (org. Kantonsschule) 10'000\n\nWeihnachtssingen Schaffh. Schulkinder (org. Kantonsschule), Defizitbeitrag max. 5'000\n\nFreizeitwerkstätte Dreispitz 8'000\n\nJugendclub MoMoll Theater (LV 2021-2025) 25'000\n\nMusikraum Tab Tap (vorbehältlich Abschluss neue LV ab 2025) 45'000\n\nStars in Town Festival (LV 2024-2026) 100'000\n\nStars in Town Festival (LV 2024-2026); Defizitgarantie bei Schlechtwetter 50'000\n\nNordArt Festival ( LV 2023-2026) 80'000\n\nFestival Beringen Jazz- und Bluesdays (vorbehältlich Abschluss neue LV ab 2025) 25'000\n\nSchaffhauser Jazzfestival (vorbehältlich Abschluss neue LV ab 2025) 107'000\n\nSchaffhauser Jazzfestival (vorbehältlich Abschluss neue LV ab 2025): Street Jazz-Festival (2025/2027) 25'000\n\nSchaffhauser Jazzfestival (vorbehältlich Abschluss neue LV ab 2025): jährliche Abgeltung für digitales \n\nAngebot\n25'000\n\nMuseumsnacht Schaffhausen - Hegau (Verein Agglomeration SH) 10'000\n\nSchaffhauser Weinbaumuseum (Weinkrone) 10'000\n\nBandXOst (Nachwuchsband-Contest Ostschweiz) 5'000\n\nVerein Opernspiele auf dem Munot 6'000\n\nBeitrag an kulturkiste.ch 12'000\n\nKlub8 (Chäller) (vorbehältlich Abschluss LV ab 2025) 15'000\n\nVerein Band-Union (vorbehältlich Abschluss LV ab 2025) 15'000\n\nHistorischer Verein Schaffhausen: Quellen zur Personengeschichte Schaffhausen (einmalig) 10'000\n\nFreilichtspiele Wilchingen 2025 (Wilchinger Handel, einmalig) 10'000\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 53 \n\n \n\n \n \n\n5.2.2.4 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Budget\n\nNr. Bezeichnung 2025\n\n3636.21 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck (ED, Funktion 329) 1'776'000\n\nVerein "Helvetia rockt" (Präventions-Kampagne in Musikclubs, einmalig) 15'000\n\nVerein Schaffhausen-Joinville: Beitrag an Unterrichtsmaterialien Auswanderung 19. Jh. (einmalig) 20'000\n\nVerein Schweizer Film (filmo.ch) Erhalt Schweizer Filme (eimalig) 8'000\n\nBeiträge an diverse eingehende Projektgesuche 197'300\n\n3636.31 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck (BD, Funktion 312) 10'000\n\nDigitalisierung von Bauplänen und analogen Fotografien 10'000\n\n3636.32 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck (BD, Funktion 329) 165'000\n\nBeitrag an Rheinfall-Feuerwerk 25'000\n\nBeitrag an Anschaffung Teleskop für Sternwarte Schaffhausen (Standort Diavolezza) 100'000\n\nDiverse Projekte 40'000\n\n3636.33 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck (BD, Funktion 782) 50'900\n\nKantonsbeitrag an den Architekturpreis Ostschweiz 2'200\n\nSpende an Fachstelle behindertengerechtes Bauen 1'800\n\nMitgliederbeitrag eco-bau Zürich 3'900\n\nKantonsbeitrag hindernisfreie Architektur 3'000\n\nDiverse Projekte 40'000\n\n3636.41 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck (VD, Funktion 329) 30'000\n\nMuseumsbahn 30'000\n\n3636.42 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck (VD, Funktion 840) 28'500\n\nTourismusverband Ostschweiz 26'500\n\nSchweiz Toursimus 2'000\n\n3636.43 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck (VD, Funktion 890) 180'000\n\nRechtsauskunftsstellen 135'000\n\nNetzwerk Schweizer Pärke 2'000\n\nfreiwilliger Beitrag an unabhängige Adoptionsstelle PACH 13'000\n\nDiverse (abhängig von Eingang, wie z.B. Offa, Kleintierzüchterausstellung, 1001 Gemüse, Saunamarathon \n\netc.)\n30'000\n\n3636.51 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck (FD, Funktion 329) 5'000\n\nDiverse 5'000\n\n3637.07 Beiträge an private Haushalte (Stk, Funktion 329) 10'000\n\nDiverse 10'000\n\n3637.21 Beiträge an private Haushalte (ED, Funktion 329) 255'000\n\nBeiträge an Tronträgerproduktionen 25'000\n\nBilderankäufe 30'000\n\nWerk- und Förderbeiträge (ausgeschrieben vom KulturRaum Kanton und Stadt Schaffhausen) 110'000\n\nPersonenförderung Mittelbau (Startrampe) 50'000\n\nBeiträge an Private für diverse eingehende Projektgesuche 40'000\n\n\n\n54 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.2.2.4 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Budget\n\nNr. Bezeichnung 2025\n\n3637.32 Beiträge an private Haushalte (BD, Funktion 312) 501'000\n\nAuswertung Stein am Rhein-Obere Stube 228'000\n\nAuswertung Einzelfundstelle mit wissenschaftlicher Publikation oder populärwissenschaftlichem Beitrag 30'000\n\nUnterhalt und Aktualisierung Informationseinheiten im Gelände 5'000\n\nArchäomobil. Weiterführung des erfolgreichen Vermittlungskonzeptes bis 2026 14'000\n\nTagung SAM - Schweizerische Arbeitsgemeinschaft für Mittelalter in Schaffhausen 4'000\n\nSonderausstellung 2025-2026 zum Thema «Eiszeit» in Kooperation mit dem Museum zu Allerheiligen 20'000\n\nAuswertung Grabungsergebnisse Beringen-Schloss 50'000\n\nGSK - Gesellschaft für Schweizerische Kunstgeschichte, Bern - Digitales Standardwerk zur Baukultur Region \n\nStein am Rhein\n150'000\n\n3638.11 Beiträge an das Ausland (DI, Funktion 593) 180'000\n\nEntwicklungszusammenarbeit 140'000\n\nKatastrophenhilfe 40'000\n\nDiverse Projekte (fallweise, aufgrund im Geschäftsjahr eintreffender Gesuche) -\n\n3638.21 Beiträge an das Ausland (ED, Funktion 329) 110'000\n\n Beiträge an kulturelle Aktivitäten der Internationalen Bodensee Konferenz (IBK) 50'000\n\nKünstleratelier im Ausland (2 halbjährige Stipendien in Berlin) 60'000\n\n3638.41 Beiträge an das Ausland (VD, Funktion 890) -\n\nX-Chance: Projekt wird von IBK nicht weitergeführt bzw. nicht weiter unterstützt -\n\nGesamttotal Aufwand Lotteriegewinnfonds 5'317'700\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 55 \n\n \n\n \n \n\n5.2.2.5 Generationenfonds \n\nInformation im Sinne von Art. 9 Abs. 2 RSE-Gesetz (SHR 900.300) über einmalige Fördermassnahmen aus dem Genera-\n\ntionenfonds von mehr als 1 Mio. Franken: \n\n \n\nSollen mit dem Budget einmalige Fördermassnahmen aus dem Generationenfonds von mehr als 1 Mio. Franken oder \n\nwiederkehrende Fördermassnahmen aus dem Generationenfonds von mehr als 100‘000 Franken bewilligt werden, so \n\ninformiert der Regierungsrat den Kantonsrat mit dem Budget über die Trägerschaft, die Grundidee, die Projektkosten, die \n\ngeplante Umsetzung und die angestrebten Ziele dieser Fördermassnahmen.  \n\n \n\nMit dem Budget 2025 werden Beitragszusicherungen aus dem Generationenfonds in Höhe von insgesamt 4 Mio. Franken \n\nals Verpflichtungskredit (EPR0103) eingestellt. Keine dieser Zusicherungen übersteigt voraussichtlich den Wert von 1 Mio. \n\nFranken einmalig oder 100'000 Franken wiederkehrend.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeiträge an öffentliche und private Unternehmungen\n\nAntrag Kreditbeschluss KR mit Budget 2025 1'000 1'000 1'000 1'000\n\nVom KR mit Budget 2024 oder früher genehmigt\n\n- EPR0043 (Umwandlung Zusicherungen in VK 2019) 250 250 250 250\n\n- EPR0044 (Zusicherungen 2020) 680 600 400 50\n\n- EPR0045 (Zusicherungen 2021) 250 40 23 20\n\n- EPR0055 (Zusicherungen 2022) 150 25 27 21\n\n- EPR0076 (Zusicherungen 2023) 304 193 195 429\n\n- EPR0093 (Zusicherungen 2024) 1'000 1'000 1'000 1'000\n\nFinanzplan\n\n2028\n\nBudget \n\n2025\n\nFinanzplan\n\n2026\n\nFinanzplan\n\n2027\nBeträge in 1'000 Franken\n\n\n\n56 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.2.3 Transferertrag \n\n \n\n \n\n \n\nDer Transferertrag setzt sich aus den folgenden Sachgruppen zusammen: \n\n \n\n– 460 Ertragsanteile Bund \n\n(Anteile an Bundeserträgen, Anteile an Kantonserträgen und Konkordaten, Anteile an Gemeindeerträgen und Gemein-\n\ndezweckverbänden, Anteile an Erträgen öffentlicher Sozialversicherungsanstalten und Anteile an Erträgen öffentlicher \n\nUnternehmungen) \n\n \n\n– 461 Entschädigungen von öffentlichen Gemeinwesen \n\n(Entschädigung von einem öffentlichen Gemeinwesen, für welches das eigene öffentliche Gemeinwesen ganz oder \n\nteilweise eine Aufgabe erfüllt, die einem öffentlichen Zweck dient und nach der gegebenen Aufgabenteilung Sache des \n\nanderen öffentlichen Gemeinwesens ist. Die Entschädigung wird in der Regel mit Bezug zu den Kosten festgesetzt) \n\n \n\n– 462 Finanz- und Lastenausgleich \n\n(vom Bund, von Kantonen und Konkordaten, von Gemeinden und Gemeindezweckverbänden und von öffentlichen \n\nUnternehmungen) \n\n \n\n– 463 Beiträge von öffentlichen Gemeinwesen und Dritten \n\n(Beiträge vom Bund, von Kantonen und Konkordaten, von Gemeinden und Gemeindezweckverbänden, von öffentli-\n\nchen Sozialversicherungen, von öffentlichen Unternehmungen, von privaten Unternehmungen, von privaten Unterneh-\n\nmungen ohne Erwerbszweck, von privaten Haushalten, aus dem Ausland) \n\n \n\n– 469 Verschiedener Transferertrag \n\n(übriger Transferertrag wie z. B. Rückzahlung abgeschriebener Investitionsbeiträge sowie Rückverteilungen wie z. B. \n\nEinnahmen aus CO2-Abgabe) \n\n \n\n \n  \n\nAbw. B2025 zu B2024\n\nabsolut in %\n\nTransferertrag 315'644 308'017 331'410 23'393 7.6                \n\nErtragsanteile Bund 134'115 134'962 152'961 17'999 13.3              \n\nEntschädigungen von öffentlichen Gemeinwesen 137'454 131'779 137'640 5'861 4.4                \n\n     - Bund 38'082 36'530 36'639 110 0.3                \n\n     - Kantone und Konkordate 7'997 7'639 7'800 161 2.1                \n\n     - Gemeinden und Gemeindezweckverbände 91'174 87'409 92'920 5'511 6.3                \n\n     - Übrige 201 201 281 80 39.5              \n\nFinanz- und Lastenausgleichausgleich 6'606 5'113 4'529 -584 -11.4             \n\nBeiträge von Gemeinwesen und Dritten 37'359 36'023 36'165 142 0.4                \n\nVerschiedener Transferertrag 110 141 115 -26 -18.3             \n\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\nBeträge in 1'000 Franken\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 57 \n\n \n\n \n \n\n5.2.4 Personalaufwand \n\n \n \n\n5.2.4.1 Personalaufwand pro Departement \n\n \n \n\n5.2.4.2 Pensen von 2015–2024 (Stand Stellenplan per 1. Januar) \n\n \n\n  \n\nAbw. B2025 zu B2024\n\nabsolut in %\n\nPersonalaufwand 275'410 289'610 304'883 15'273 5.3                \n\nBehörden, Kommissionen und Richter 5'012 5'149 5'728 579 11.3              \n\nLöhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 105'323 114'519 120'364 5'845 5.1                \n\nLöhne der Lehrkräfte 112'356 113'118 119'200 6'082 5.4                \n\nZulagen 2'063 2'276 2'285 9 0.4                \n\nArbeitgeberbeiträge 47'703 51'269 53'741 2'472 4.8                \n\nArbeitgeberleistungen 700 235 264 29 12.4              \n\nÜbriger Personalaufwand 2'252 3'044 3'302 257 8.5                \n\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\nBeträge in 1'000 Franken\n\nAbw. B2025 zu B2024\n\nabsolut in %\n\nPersonalaufwand 275'410 289'610 304'883 15'273 5.3                \n\nKantonsrat 778 847 1'551 704 83.1              \n\nRegierungsrat / Staatskanzlei 4'158 4'063 4'079 16 0.4                \n\nDepartement des Innern 13'374 14'556 16'902 2'346 16.1              \n\nErziehungsdepartement 153'518 157'574 159'683 2'109 1.3                \n\nBaudepartement 20'138 21'705 22'352 647 3.0                \n\nVolkswirtschaftsdepartement 25'163 27'153 26'832 -321 -1.2               \n\nFinanzdepartement 46'580 50'905 60'522 9'616 18.9              \n\nGerichte 11'701 12'807 12'963 156 1.2                \n\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\nBeträge in 1'000 Franken\n\nPensenentwicklung gerundet 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024\n\nBildung 821 826 836 846 852 894 883 885 899 932\n\nVerwaltung 659 657 657 690 700 710 711 717 743 786\n\nSpezialverwaltungen 69 70 72 72 70 71 73 73 82 86\n\nGerichte 76 76 78 78 80 80 83 85 88 92\n\nTotal 1'625 1'629 1'643 1'686 1'702 1'755 1'750 1'760 1'811 1'896\n\nin % der Wohnbevölkerung\n\nper 31. Dezember\n2.0% 2.0% 2.0% 2.1% 2.1% 2.1% 2.1% 2.0% 2.1% 2.2%\n\n\n\n58 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\nPensen nach Bereich 2015–2024 (jeweils Stand Stellenplan per 1. Januar) \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n \n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 59 \n\n \n\n \n \n\n \n \n\n \n\n  \n\n\n\n60 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.2.4.3 Pensenveränderungen im Budget 2025 \n\n \n\nStellenverschiebungen \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBudget 2025\n\nin 1'000\n\nNettojahreslohn \n\nwiederkehrend\n\n in 1'000\n\nPensen Bemerkungen Franken Franken\n\n-      -                -                         \n\n2100 Sekretariat / Rechtsdienst \n\nKoordinationsstelle für \n\nUmweltschutz\n\n-1.00    Pensenverschiebung von 1 Pensen von Fist 2100 zu Fist 2196 zur \n\nErhöhung der Transparenz. Damit sind die Stellen für die Digitale \n\nVerwaltung in der Fist 2196 ausgewiesen und nicht mehr der Fist \n\n2100 Sekretariat zugeordnet. \n\n-139.1 -139.1\n\n2196 Digitale Verwaltung  \n\nSchaffhausen\n\n1.00     Pensenverschiebung von 1 Pensen von Fist 2100 zu \n\nFist 2196 zur Erhöhung der Transparenz. Damit sind die Stellen \n\nfür die Digitale Verwaltung in der Fist 2196 ausgewiesen und nicht \n\nmehr der Fist 2100 Sekretariat zugeordnet. \n\n139.1 139.1\n\n2100 Sekretariat / Rechtsdienst \n\nKoordinationsstelle für \n\nUmweltschutz\n\n0.10     Pensenverschiebung 0.1 Pensen von Fist 2104 (Jagd und \n\nFischerei) zu Fist 2100 (Sekretariat DI, Rechtsdienst) zur \n\nZentralisierung der Rechtsfragen in der Fist 2100. Dies erleichtert \n\nauch die Personaladministration.\n\n10.0 10.0\n\n2104 Jagd und Fischerei -0.10    Pensenverschiebung 0.1 Pensen von Fist 2104 (Jagd und \n\nFischerei) zu Fist 2100 (Sekretariat DI, Rechtsdienst) zur \n\nZentralisierung der Rechtsfragen in der Fist 2100. Dies erleichtert \n\nauch die Personaladministration.\n\n-10.0 -10.0\n\n2320 Verwaltung und \n\nProjektierung TBA\n\n0.30     Pensenverschiebung von 0.30 Pensen von Fist 2326 zu \n\nFist 2320, um die nötige Flexibilität bei der Ausschreibung von \n\nzwei zu besetzenden Stellen zu erlangen (200 statt 170 \n\nStellenprozente).\n\n24.0 24.0\n\n2326 Wasserbau -0.30    Pensenverschiebung von 0.30 Pensen von Fist 2326 zu \n\nFist 2320, um die nötige Flexibilität bei der Ausschreibung von \n\nzwei zu besetzenden Stellen zu erlangen (200 statt 170 \n\nStellenprozente).\n\n-24.0 -24.0\n\nStellenverschiebungen\n\nVerwaltung und Gerichte\n\nTotal\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 61 \n\n \n\n \n \n\nNeue Stellen \n \n\n \n  \n\nBudget 2025\n\nin 1'000\n\nNettojahreslohn \n\nwiederkehrend\n\n in 1'000\n\nPensen Bemerkungen Franken Franken\n\n21.30   2'172.87     2'231.87              \n\n1000 Kantonsrat 1.00     Wissenschaftliche/-r Mitarbeiter/in Recht zur juristischen \n\nUnterstützung der einzelnen Kantonsratsmitglieder, der \n\nFraktionen, der Geschäftsleitung, der ständigen Kommissionen \n\nsowie der Spezialkommissionen. Dadurch soll die Unahängigkeit \n\nder Rechtsberatung erhöht und der Staatsschreiber entlastet \n\nwerden. (Stellenbesetzung ab Mai 2025 geplant).\n\n87.0            130.0                   \n\n1000 Kantonsrat 0.60     Sachbearbeiter/-in zur Entkoppelung der Sitzungsorganisation \n\nund -administration sowie für die administrative Begleitung der \n\nständigen Kommissionen inkl. Protokollführung. Diese \n\nMassnahme dient zur Stärkung der Unabhängigkeit des \n\nKantonsrates von der Verwaltung (Stellenbesetzung ab Mai 2025 \n\ngeplant).\n\n32.0            48.0                    \n\n2100 Sekretariat / Rechtsdienst \n\nKoordinationsstelle für \n\nUmweltschutz\n\n1.00     Chief Information Security Officer (CISO), um die Resilienz \n\nbetreffend der Informationssicherheit im ganzen Kanton zu \n\nstärken. Die neue Rolle CISO sollte grundsätzlich analog dem \n\nDatenschutzbeauftragten direkt dem Regierungsrat\n\nunterstellt sein und diesem rapportieren. Zudemauf der \n\nstrategischen Ebene Vorgaben und Reglemente erlassen, die für \n\nden ganzen Kanton Gültigkeit entfalten.\n\n150.0          150.0                   \n\n2122 Migrationsamt und \n\nPassbüro\n\n1.00     Mitarbeiter/-in für das Team Asyl / Vollzug mit der Funktion \n\n«Befrager/-in / Sachbearbeiter/-in Asyl und Einreise», damit die \n\nspürbar höheren Anforderungen, welche durch die \n\nbundesgerichtliche Rechtsprechung entstanden sind, \n\nwahrgenommen werden können. Durch die beantragte Stelle \n\nkönnen die Vollzugsaufgaben umfassender wahrgenommen  und \n\nein Rückführmanagement aufgebaut werden (Die \n\nPensenerhöhung ist eine Empfehlung des externen Beraters des \n\nVorstehers der Fremdenpolizei der Stadt Bern).\n\n85.0            85.0                    \n\n2170 Sozialamt 0.50     Fachstelle für die Digitalisierung und das Prozessmanagement \n\ndes kantonalen Sozialamtes, um den Anforderungen der \n\nDigitalisierungsstrategie des Kantons Schaffhausen gerecht zu \n\nwerden. Die Mehrbelastung der zahlreichen anstehenden \n\nDigitalisierungsprojekte (Umsetzung papierloses Büro, effiziente \n\nNutzung Office M365-Umgebung, Weiterentwicklung CMI \n\nAXIOMA etc.) sind nicht mit dem vorhandenen Know-how und \n\ngegebenen Ressourcen zu leisten.\n\n55.0            55.0                    \n\nNeue Stellen / Stellenzunahme\n\nVerwaltung und Gerichte\n\nTotal\n\n\n\n62 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\nNeue Stellen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nPensen Bemerkungen Franken Franken\n\n2201 Departementssekretariat 0.50    Wissenschaftliche/-r Mitarbeiter/-in zur Entlastung des \n\nbestehenden Personals bei der Bearbeitung der Postulate im \n\nPersonalbereich «Prüfung einer zukunftsgerichteten und \n\nkonkurrenzfähigen Besoldung» und diverser weiterer Vorlagen \n\nzur Vermeidung von Aufschiebungen wichtiger Dossiers und \n\nVerhinderung von Mitarbeiterüberlastungen. Vgl. \n\nKommissionsbericht der GPK zur Vorlage ADS 23-160.\n\n55.0           55.0                    \n\n2201 Departementssekretariat 0.50    Assistentin / Assistent Projektmitarbeit / Sachbearbeitung für \n\nvier Jahre als wissenschaftliche/-r Mitarbeiter/in zur Entlastung \n\ndes bestehenden Personals bei der Bearbeitung der Postulate \n\nim Personalbereich «Prüfung einer zukunftsgerichteten und \n\nkonkurrenzfähigen Besoldung» und diverser weiterer Vorlagen \n\nzur Vermeidung von Aufschiebungen wichtiger Dossiers und \n\nVerhinderung von Mitarbeiterüberlastungen. Vgl. \n\nKommissionsbericht der GPK zur Vorlage ADS 23-160.\n\n70.0           70.0                    \n\n2221 Aufsicht Schulentwicklung 0.80    Wissenschaftliche/-r Mitarbeiter «Digitale Bildung», um den \n\nstetig steigenden Ansprüchen und den Entwicklungen im \n\nBereich der Digitalisierung folgen zu können. Dazu sind \n\neinerseits auf einer übergeordneten Ebene pädagogische \n\nStrategien und Konzepte nötig, die schnell greifen und auch in \n\ndie einzelnen Schulentwicklungsstrategien und -projekte \n\neinfliessen können und andererseits ist die Entwicklung einer \n\nlangfristigen Strategie im Bereich «Digitalisierung» zwingend \n\nnotwendig.\n\n92.0           92.0                    \n\n2275 Berufsbildungszentrum 0.50    Leiter/-in Medien und Informatik (gemeinsam mit der \n\nKantonsschule), um den Entwicklungen der Digitalisierung im \n\nBildungswesen gerecht zu werden. Diese Position ist für die \n\nProjektleitung, strategische Planung und Weiterentwicklung \n\nder Digitalisierung am BBZ sowie an der Kantonsschule \n\nvorgesehen und dient als Bindeglied zwischen dem \n\nErziehungsdepartement, den Schulleitungen und internen \n\nArbeitsgruppen.\n\n65.0           65.0                    \n\n2292 Familie und Jugend 0.80    Umwandlung von 0.8 Pensen Fachperson «Vereinbarkeit \n\nFamilie und Beruf - Projektstelle zur Umsetzung und \n\nBewirtschaftung des Kinderbetreuungsgesetztes (KibeG)», in \n\neine unbefristete Stelle (bisher befristetet bis 2028). Im Zuge \n\nder Umsetzung des KibeG kommen zwei weitere Aufgaben \n\nhinzu. Subventionsbeiträge sind ab 2025 direkt durch den \n\nKanton an die Eltern auszuzahlen. Hinzu kommt die \n\nUmsetzung der neuen Gesetzesgrundlage «Betreuung von \n\nKindern mit besonderen Bedürfnissen» (KibeBe). Beide \n\nEntwicklungen erweitern die bislang befristete Stelle sowohl \n\nbetreffend Umfang als auch fachlicher Anforderung und \n\nbenötigt eine langfristige Ausrichtung auch im Hinblick auf \n\nzukunftsweisender Konzepte.\n\n75.0           75.0                    \n\nNeue Stellen / Stellenzunahme\n\nVerwaltung und Gerichte\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 63 \n\n \n\n \n \n\nNeue Stellen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nPensen Bemerkungen Franken Franken\n\n2292 Familie und Jugend 0.10     Mitarbeiter/-in für die Bearbeitung von UMA-Beistandschaften, \n\nwelche sich seit 2023 auf einem sehr hohen Niveau befinden, was \n\ndurch die Häufung von Zu- und Abgängen einen deutlichen \n\nMehraufwand gegenüber langzeitigen Mandatsführungen \n\nbedingt.\n\n11.6            11.6                    \n\n2306 Planungs- und \n\nNaturschutzamt\n\n1.00     Mitarbeiter/-in in der Raumplanung Bereich «Bauen ausserhalb \n\nBauzonen», um die neuen Anforderungen sowie die zunehmende \n\nKomplexität der Sachverhalte bewältigen zu können. Vorgesehen \n\nsind 60 % für die Prüfung / Beurteilung von Planungen und \n\nBaugesuchen ausserhalb der Bauzonen (BaB), 20 % für die \n\nErarbeitung von (Rechts-)Grundlagen, 20 % für die Beratung der \n\nProjektanten (Private und öffentliche Verwaltung) zu spezifischen \n\nFachfragen. \n\n110.0          110.0                   \n\n2306 Planungs- und \n\nNaturschutzamt\n\n1.00     Projektleiter/-in Naturschutz dessen Aufgaben bis heute über eine \n\ntemporäre Stelle, finanziert durch die Programmvereinbarung \n\nNaturschutz des Bundes und Kantons, wahrgenommen werden. \n\nDa Verwaltungs- und Vollzugsaufgaben jedoch nicht langfristig \n\nüber Bundes NHG-Beiträge finanziert werden dürfen, ist eine \n\n100 % Stelle beim Ressort Naturschutz des Planungs- und \n\nNaturschutzamtes Schaffhausen ab 2025 notwendig: 40 % für die \n\nRevision und Massnahmenentwicklung der NHG-Beiträge und \n\nVernetzungsprojekte; 30 % für die Vertragserstellung, -\n\nabwicklung und Koordination, 30 % für die Organisation und \n\nBeratung.\n\n110.0          110.0                   \n\n2371 Strassenverkehrs- und \n\nSchifffahrtsamt\n\n2.00     Mitarbeiter/-innen als Verkehrsexperten/innen, um den seit \n\nJahren massiv gestiegenen Prüfungsbedarf bewältigen und die \n\ninzwischen sehr bedenklichen Rückstände (24.4 % ggü. 5 % im \n\ninterkantonalen Vergleich) abbauen zu können. Dies ist \n\nerforderlich, um den gesetzlichen Auftrag und damit die \n\nVerkehrssicherheit zu gewährleisten. Aufgrund der durch die \n\nbeiden zusätzlichen Stellen generierten Einnahmen werden die \n\nPersonalkosten überkompensiert. Es resultieren somit \n\nMehreinnahmen, die eine jährliche Verbesserung des \n\nNettoergebnisses bewirken.\n\n186.0          186.0                   \n\n2466 Staatsanwaltschaft 1.00     Sachbearbeiter/-in in der «Allgemeinen Abteilung» der Staats-\n\nanwaltschaft im Bereich «Kanzlei und Übertretungsstrafrecht» \n\naufgrund deutlich zunehmender Fallzahlen von Übertretungen \n\nund damit einhergehender Zunahme der Pendenzen sowie dem \n\nsteigenden Aufwand betreffend die revidierten Bestimmungen \n\nder Schweizerischen Strafprozessordnung. Die neue Stelle würde \n\neine Entlastung der Kanzlei von ca. 40 % mit sich bringen und \n\nden Betrieb unter anderem auch während Ferienabwesenheiten \n\nentlasten. Auch ist eine Entlastung der Kanzlei - etwa im Bereich \n\nder Ferienabwesenheiten und administrativem Aufwand aufgrund \n\nder revidierten Strafprozessordnung - dabei im Umfang von etwa \n\n40 % inkludiert.\n\n90.0            90.0                    \n\nNeue Stellen / Stellenzunahme\n\nVerwaltung und Gerichte\n\n\n\n64 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\nNeue Stellen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n  \n\nBudget 2025\n\nin 1'000\n\nNettojahreslohn \n\nwiederkehrend\n\n in 1'000\n\nPensen Bemerkungen Franken Franken\n\n2502 Personalamt 0.80     Sachbearbeiter/-in Rekrutierung, um die hohe Arbeitslast \n\naufgrund hoher Fluktuationszahlen zu bewältigen. Durch die \n\nNeubesetzung diverser Dienststellen ist der Unterstützungsbedarf \n\ngestiegen. Diese Unterstützung soll durch die Rekrutierung \n\nwahrgenommen werden, damit ein reibungsloser Betrieb besser \n\ngarantiert werden kann.  Diesen Ressourcenabzug im Recruiting \n\ngilt es wieder neu zu besetzen.\n\n94.0            94.0                    \n\n2524 Steuerverwaltung 1.00     Sachbearbeiter/-in in der Abteilungen Veranlagung Gemeinden \n\naufgrund gestiegener Anzahl der Steuerpflichtigen und eines \n\neklatant höheren Aufwandes aufgrund der Quellensteuerrevision \n\nfür die nachträgliche ordentliche Veranlagung (2019: 402 Fälle, \n\n2023: 1707 Fälle).\n\n92.4            92.4                    \n\n2524 Steuerverwaltung 0.50     Sachbearbeiter/-in in der Abteilungen Verrechnungssteuer \n\naufgrund des Bevölkerungswachstums, der Zunahme der Anträge \n\nzur Rückerstattung der Verrechnungssteuer seit Ende der \n\nNiedrigzinsphase und der zunehmenden Komplexität durch \n\nUmschichtungen in Anlagefonds, strukturierte Produkte und \n\nKryptowährungen.\n\n46.2            46.2                    \n\n2524 Steuerverwaltung 0.50     Sachbearbeiter/-in in der Abteilungen Steuerbezug, aufgrund \n\ngestiegener Anfragen und Begehren insbesondere zu rechtlichen \n\nGrundlagen (Corona Besteuerung und Bezug, Ergänzungssteuer \n\nlaut OECD und deren Inkasso).\n\n41.6            41.6                    \n\nOhne wirksame Massnahmen zur Anpassung der Personal-\n\nressourcen läuft die Kantonale Steuerverwaltung ernsthafte \n\nGefahr, die angestammten sowie die neuen Tätigkeiten nicht \n\nmehr in der notwendigen Qualität ausführen zu können. Als Folge \n\nwären Engpässe und zeitliche Verzögerungen in der Veranlagung \n\nsowie Steuerausfälle (im Sinne von nicht oder zu tief erhobenen \n\nSteuern) zu befürchten.\n\n2550 Polizei 1.00     Sachbearbeiter/-in für den Gewaltschutz, Schwerpunkt «häusliche \n\nGewalt» und «gewaltbereite nicht ideologisch motivierte Täter», \n\num zusammen mit der bewilligten Stelle für das \n\nBedrohungsmanagement und der Kombistelle FS R&E / \n\nGewaltschutz eine Dreierbesetzung zu erreichen. Nur so ist es \n\nmöglich, die anfallenden Aufgaben konsequent zu bearbeiten und \n\nsich der verändernden Bedrohungslage anzupassen.\n\n100.0          100.0                   \n\nNeue Stellen / Stellenzunahme\n\nVerwaltung und Gerichte\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 65 \n\n \n\n \n \n\nNeue Stellen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n \n\n  \n\nPensen Bemerkungen Franken Franken\n\n2550 Polizei 5.00     Sachbearbeiter/-innen für die kriminalpolizeilichen Ermittlungen \n\nund die Umsetzung des NAP (Nationaler Aktionsplan) gegen \n\nMenschenhandel. Dies ist im Hinblick auf die Komplexität und den \n\nAufwand, welche derartige Fälle bedeuten (aktuell bindet alleine \n\nein interkantonaler Fall seit 2021 mind. zwei Ermittler zu 100 %) \n\nunerlässlich.\n\n500.0          500.0                   \n\n2557 Amt für Bevölkerungsschutz \n\nund Armee\n\n0.20     Abteilungsleiter I+L (Pensenerhöhung) zur Bewältigung der neuen, \n\nvon der Zivilschutzorganisation auf das KGS (Kulturgüterschutz) \n\nübernommenen Aufgaben, sowie deren Vollzug und Aufbau einer \n\nKoordinationsstelle samt neuen Strukturen und Prozessen. Dies \n\nkann durch eine Pensenerhöhung bei der Abteilungsleitung des \n\nI+L umgesetzt werden.\n\n25.0            25.0                    \n\nBudget 2025\n\nin 1'000\n\nNettojahreslohn \n\nwiederkehrend\n\n in 1'000\n\nNettoveränderung Pensen Bemerkungen Franken Franken\n\n21.30   2'172.87     2'231.9                \n\nBudget 2025\n\nin 1'000\n\nNettojahreslohn \n\nwiederkehrend\n\n in 1'000\n\nPensen Bemerkungen Franken Franken\n\n3.00     388.00        388.0                  \n\n9000 Informatik \n\nSchaffhausen (ITSH)\n\n1.00     Projektleiter/-in als Teamleiter/-in im Bereich Information and \n\nCommunication Technology (ICT) zur Bewältigung der erhöhten \n\nquantitativen wie qualitativen Anforderungen bei der Planung, \n\nOrganisation und Umsetzung der IT-Projekte innerhalb der \n\nvorgegebenen Budget- und Zeitrahmen.\n\n137.0          137.0                   \n\n9000 Informatik \n\nSchaffhausen (ITSH)\n\n1.00     Business Analyst/-in/ im Bereich Information and Communication \n\nTechnology (ICT) um die Identifizierung von Lösungsansätzen und \n\nderen Umsetzung - insbesondere gegenüber der Verwaltung - \n\nvoranzutreiben.\n\n137.0          137.0                   \n\nNeue Stellen / Stellenzunahme\n\nVerwaltung und Gerichte\n\nNetto Pensenveränderung\n\nVerwaltung und Gerichte\n\nNeue Stellen / Stellenzunahme\n\nSpezialverwaltungen\n\nTotal\n\n\n\n66 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\nNeue Stellen (Fortsetzung) \n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nBudget 2025\n\nin 1'000\n\nNettojahreslohn \n\nwiederkehrend\n\n in 1'000\n\nPensen Bemerkungen Franken Franken\n\n9000 Informatik \n\nSchaffhausen (ITSH)\n\n1.00     IT-Sicherheitsbeauftragte/-r um die Cyberresilienz im Kanton \n\nSchaffhausen zu stärken, auf strategischer Ebene für den ganzen \n\nKanton gültige Vorgaben und Reglemente zu erlassen (Direkter \n\nRapport an Regierungsrat). Diese Funktion ist in erster Linie \n\nkonzeptionell, beratend und überwachend (kontrollierend) und \n\nwirkt auf strategischer und taktischer Ebene des Information \n\nSecurity Management Systems (ISMS). Dies um die Gefahren für \n\nIT-Sicherheitsvorfälle zu reduzieren und das Niveau der \n\nIT-Sicherheit anzuheben.\n\n114.0          114.0                   \n\nBudget 2025\n\nin 1'000\n\nNettojahreslohn \n\nwiederkehrend\n\n in 1'000\n\nNettoveränderung Pensen Bemerkungen Franken Franken\n\n3.00     388.00        388.0                  \n\n24.30   2'560.87     2'619.87              \n\nNetto Pensenveränderung\n\nVerwaltung und Gerichte inkl. \n\nSpezialverwaltungen\n\nNetto Pensenveränderung\n\nSpezialverwaltungen\n\nNeue Stellen / Stellenzunahme\n\nSpezialverwaltungen\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 67 \n\n \n\n \n \n\n5.2.4.4 Personalbestand der Schaffhauser Polizei \n\nGemäss Art. 13 des Polizeigesetzes vom 21. Februar 2000 wird der Bestand der Schaffhauser Polizei durch Beschluss \n\ndes Kantonsrates festgelegt. Der Beschluss über den Personalbestand der Schaffhauser Polizei vom 23. Januar 2023 (RB \n\n354.110) sieht in Art. 1 Abs. 1 vor, dass der Personalbestand der Schaffhauser Polizei maximal 202.3 Pensen für breve-\n\ntierte Korpsangehörige sowie für Zivilangestellte umfasst. Der Bestand darf wegen Krankheit, Unfall und Mutterschaft um \n\nmaximal 10 Pensen überschritten werden. Nicht zum Bestand zählen die Pensen von Korpsangehörigen und Zivilange-\n\nstellten, die vom Bund finanziert werden (Art. 1 Abs. 2). Es sind dies 19 Pensen zur Durchführung von mobilen oder \n\nstationären Schwerverkehrskontrollen, 1.25 Pensen für den Nachrichtendienst und 0.5 Pensen für das Verkehrsmanage-\n\nment. Für eine Fach- und Beratungsstelle für die Thematik der Radikalisierung und des gewalttätigen Extremismus verfügt \n\ndie Schaffhauser Polizei über zusätzliche 0.5 Pensen (Art. 1 Abs. 3). \n\n \n\nDen Themengebieten Radikalisierung und Extremismus, Bedrohungsmanagement und Gewaltschutz kommt eine wach-\n\nsende gesellschaftliche Bedeutung zu. In fast allen Kantonen werden deshalb Spezialdienste hierzu aufgebaut. Um der \n\nRadikalisierung und dem gewalttätigen Extremismus begegnen zu können, verfügt die Schaffhauser Polizei wie erwähnt \n\naktuell über 0.5 Pensen für eine Fach- und Beratungsstelle (Art. 1 Abs. 3). Weiter hat der Kantonsrat mit Beschluss vom \n\n4. März 2024 1 Pensum für eine Fachstelle Bedrohungsmanagement gesprochen bzw. den Personalbestand der Schaff-\n\nhauser Polizei von 202.3 auf 203.3 Pensen für brevetierte Korpsangehörige sowie für Zivilangestellte festgesetzt. Diese \n\nErhöhung ist noch nicht in Kraft getreten, weil der Beschluss mit der Änderung des Polizeigesetzes vom 4. März 2024 \n\nbetreffend Bedrohungsmanagement erst per 1. Januar 2025 in Kraft gesetzt werden wird. Seit Jahren werden für den \n\nGewaltschutz vom ordentlichen Personalbestand zudem 0.5 Pensen eingesetzt. Aktuell ist die Fachstelle Radikalisierung \n\nund Extremismus und die Fachstelle Gewaltschutz daher durch eine Person besetzt, welche beide Bereiche betreut. Zum \n\nBereich Gewaltschutz zählen alle Fälle häuslicher Gewalt und weitere bekannte Fälle mit gewaltverdächtigen Personen. \n\nNamentlich die Istanbul Konvention und die Anpassungen der StPO sowie die seit 1. Juli 2024 in Kraft getretenen Ände-\n\nrungen des Sexualstrafrechts verlangen nach einer zusehends intensiveren Betreuung und Beratung. Nebenbei ist eine \n\nZunahme von Fällen im Bereich der Radikalisierungen erkennbar. Um die nötigsten Ermittlungs-, Betreuungs- und Prä-\n\nventionsmassnahmen vorzunehmen, mussten in den letzten Monaten deshalb situativ Kräfte aus den für andere Bereiche \n\nvorgesehenen Beständen (Kriminalpolizei, Regionalpolizei) abgezogen werden. Nunmehr wird eine Stellenerhöhung um \n\n1 Pensum für eine Fachstelle Gewaltschutz beantragt. Damit erkennbar ist, welche Pensen für Fachstellen eingesetzt \n\nwerden, ist eine spezifische Verankerung dieser Pensen in Art. 1 Abs. 3 des unterbreiteten Beschlusses über den Perso-\n\nnalbestand der Schaffhauser Polizei vorgesehen (0.5 Pensen für Fachstelle bei Radikalisierung und Extremismus, 1 Pen-\n\nsum für Fachstelle Bedrohungsmanagement, 1.5 Pensen für die Fachstelle Gewaltschutz). \n\n \n\nEine proaktive Vorermittlung zur Erkennung und Verhinderung von Delikten kann mit den aktuellen Ressourcen nicht \n\nstattfinden. Um die pendenten und aus den entsprechenden Deliktserkennungsbestrebungen resultierenden kriminalpoli-\n\nzeilichen Ermittlungen effektiv und effizient zu gewährleisen, bedarf es einer Erhöhung des Personalbestands der Krimi-\n\nnalpolizei. Um den Menschenhandel effizienter zu bekämpfen, wurde das Übereinkommen zur Bekämpfung des Men-\n\nschenhandels (SR 0.311.543) ratifiziert. Gestützt darauf wurde der Nationale Aktionsplan (NAP) gegen Menschenhandel \n\n2023-2027 erarbeitet. Dieser verpflichtet die Kantone, die Voraussetzungen für die wirksame Bekämpfung von Menschen-\n\nhandel zu schaffen und sieht zu diesem Zweck verschiedene Massnahmen vor. Aufgrund der ohnehin knappen Personal-\n\nressourcen in den Ermittlungsdiensten der Kriminalpolizei kann dem NAP kaum Beachtung geschenkt werden. Insgesamt \n\nbedarf die Kriminalpolizei einer Aufstockung um 5 Stellen. Die Bearbeitung von Strafverfahren im Bereich des Menschen-\n\nhandels setzt nebst vertieftem kriminalpolizeilichem Wissen sehr gute Kenntnisse der gesetzlichen Grundlagen sowie pro-\n\nfunde Erfahrung in der Ermittlungstätigkeit voraus. Diese Fähigkeiten aufzubauen, dauert mehrere Jahre. Bereits an dieser \n\nStelle ist darauf hinzuweisen, dass diese Erhöhung des Personalbestandes schrittweise erfolgen wird. Die Erhöhung der \n\n5 Pensen findet sich mit 206.8 Pensen in Art. 1 Abs. 1 des unterbreiteten Beschlusses über den Personalbestand der \n\nSchaffhauser Polizei (202.3 Pensen + 5 Pensen - Verschiebung von 0.5 Pensen für Gewaltschutz in Art. 1 Abs. 3).   \n\n\n\n68 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.2.5 Sachaufwand \n\n \n \n\nDer Sachaufwand steigt gegenüber dem Budget 2024 um insgesamt 11.3 Mio. Franken. Dies lässt sich im Wesentlichen \n\nauf einen Mehraufwand im Bereich Dienstleistungen und Honorare zurückführen. Neben höheren Aufwänden beispiels-\n\nweise für Wasserbau (u. a. Überarbeitung Wasserwirtschaftsplan / Heimfall Rheinfallkraftwerk) und das Pilotprojekt \n\nSchulsozialarbeit am BBZ (EPR0101) machen sich darin vor allem die steigenden Aufwände für die Digitalisierung der \n\nkantonalen Verwaltung bemerkbar (u. a. Einführung und Betrieb von Office M365 / Umsetzung Digitalisierungsstrategie). \n\n \n\n \n\n \n  \n\nAbw. B2025 zu B2024\n\nabsolut in %\n\nSachaufwand 87'268 102'109 113'397 11'289 11.1              \n\nMaterial- und Warenaufwand 4'654 5'378 5'469 90 1.7                \n\nNicht aktivierbare Anlagen 6'442 8'765 8'917 152 1.7                \n\nVer- und Entsorgung 2'157 2'518 2'243 -275 -10.9             \n\nDienstleistungen und Honorare 47'899 56'957 68'439 11'482 20.2              \n\nBaulicher und betrieblicher Unterhalt 10'876 10'354 10'264 -90 -0.9               \n\nUnterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 5'020 5'885 6'562 677 11.5              \n\nMieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren 3'134 4'077 3'807 -270 -6.6               \n\nSpesenentschädigungen 1'173 1'259 1'382 123 9.8                \n\nWertberichtigungen 3'593 4'358 3'787 -571 -13.1             \n\nÜbriger Betriebsaufwand 2'319 2'560 2'529 -31 -1.2               \n\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\nBeträge in 1'000 Franken\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 69 \n\n \n\n \n \n\n5.2.5.1 Sachaufwand pro Departement \n\n \n \n\n \n\n \n\nSachaufwand nach Departement und Abweichung B 2025 zu B 2024 (in 1'000 Franken) \n\n \n\n \n  \n\nAbw. B2025 zu B2024\n\nabsolut in %\n\nSachaufwand 87'268 102'109 113'397 11'289 11.1\n\nKantonsrat 244 332 326 -6 -1.8\n\nRegierungsrat / Staatskanzlei 2'343 2'622 2'493 -130 -4.9\n\nDepartement des Innern 10'276 13'197 21'148 7'951 60.2\n\nErziehungsdepartement 22'112 24'557 25'704 1'148 4.7\n\nBaudepartement 21'808 26'221 27'518 1'297 4.9\n\nVolkswirtschaftsdepartement 10'553 11'551 12'151 601 5.2\n\nFinanzdepartement 16'082 19'699 20'026 327 1.7\n\nGerichte 3'851 3'930 4'032 102 2.6\n\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\nBeträge in 1'000 Franken\n\n\n\n70 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.2.6 Abschreibungen \n\n \n \n\nIm Rechnungslegungsmodell HRM2 werden die Abschreibungen des Verwaltungsvermögens aufgeteilt in Abschreibungen \n\nvon Sachanlagen des Verwaltungsvermögens (Kontengruppe 330) und in Abschreibungen von Investitionsbeiträgen (Kon-\n\ntengruppe 366; vgl. auch Details Transferaufwand 5.2.8). \n \n\n \n \n\n5.2.7 Finanzaufwand \n\n \n \n\n  \n\nAbw. B2025 zu B2024\n\nabsolut in %\n\nAbschreibungen 7'590 10'765 11'214 449 4.2                \n\nTiefbauten 3'421 3'704 3'950 246 6.6                \n\nHochbauten 3'156 4'369 4'597 228 5.2                \n\nMobilien 562 1'092 1'013 -79 -7.2               \n\nÜbrige Sachanlagen 286 332 301 -31 -9.3               \n\nImmaterielle Anlagen 166 1'268 1'353 85 6.7                \n\nBeträge in 1'000 Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\n\nAbw. B2025 zu B2024\n\nabsolut in %\n\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 7'180 8'514 8'000 -514 -6.0                \n\nBeträge in 1'000 Franken\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\n\nAbw. B2025 zu B2024\n\nabsolut in %\n\nFinanzaufwand 3'719 4'034 3'582 -452 -11.2             \n\nZinsaufwand 688 323 273 -50 -15.5             \n\nRealisierte Kursverluste 4 - - - -                   \n\nKapitalbeschaffung und -verwaltung 125 129 140 11 8.3                 \n\nLiegenschaftenaufwand Finanzvermögen 2'457 3'304 3'118 -186 -5.6                \n\nWertberichtigungen Anlagen Finanzvermögen 31 - - - -                   \n\nÜbriger Finanzaufwand 415 278 52 -227 -81.4             \n\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\nBeträge in 1'000 Franken\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 71 \n\n \n\n \n \n\n5.2.8 Transferaufwand \n\n \n\n1) Positionen werden teilweise mitfinanziert durch Transfertrag (vgl. Ziff. 5.2.3) \n\n \n\n \n\nDer Transferaufwand setzt sich aus den folgenden Sachgruppen zusammen: \n\n \n\n– 360 Ertragsanteile an Dritte \n\n(Gesetzliche Anteile anderer öffentlicher Gemeinwesen am Ertrag bestimmter Abgaben) \n\n \n \n\n– 361 Entschädigungen an öffentliche Gemeinwesen \n\n(Entschädigung an ein öffentliches Gemeinwesen, das für ein anderes ganz oder teilweise eine Aufgabe erfüllt, die \n\neinem öffentlichen Zweck dient und nach der gegebenen Aufgabenteilung Sache des eigenen öffentlichen Gemeinwe-\n\nsens ist. Die Entschädigung wird in der Regel mit Bezug zu den Kosten festgesetzt) \n  \n\nAbw. B2025 zu B2024\n\nabsolut in %\n\nTransferaufwand 430'881 444'727 471'592 26'865 6.0                \n\nErtragsanteile an Dritte 1'580 908 914 6 0.7                \n\nEntschädigungen an öffentliche Gemeinwesen 67'813 67'366 69'401 2'034 3.0                \n\n     - Interkantonales Labor 3'903 4'568 4'314 -254 -5.6               \n\n     - Massnahmenvollzug nach StGB 2'238 2'500 2'500 - -                  \n\n     - Sonderschulung 20'859 19'551 19'288 -263 -1.3               \n\n     - Beiträge Hochschulen, Fachhochschulen,\n\n       Gymnasien\n25'513 26'611 27'787 1'176 4.4                \n\n     - Gemeinden und Gemeindezweckverbände 6'027 6'133 6'163 31 0.5                \n\n     - Übrige 9'273 8'004 9'349 1'345 16.8              \n\nFinanz- und Lastenausgleich 7'679 7'055 14'782 7'727 109.5            \n\nBeiträge an Gemeinwesen und Dritte 1) 346'629 360'879 378'490 17'612 4.9                \n\n     - Spitalversorgung 112'750 113'303 118'690 5'387 4.8                \n\n     - Heime und Pflege 23'328 25'347 27'884 2'537 10.0              \n\n     - Beiträge Krankenversicherung 12'556 14'589 13'860 -729 -5.0               \n\n     - Aufwendungen gem SHEG Art. 35, 36 + 38 18'302 16'913 19'230 2'318 13.7              \n\n     - Soziale Einrichtungen 28'408 33'500 34'200 700 2.1                \n\n     - Ergänzungsleistungen 48'019 50'400 50'900 500 1.0                \n\n     - Fonds Asyl- und Flüchtlingswesen 19'319 19'380 19'615 235 1.2                \n\n     - Öffentlicher Verkehr 18'986 20'345 20'734 388 1.9                \n\n     - Übriges 64'960 67'102 73'378 6'276 9.4                \n\nWertberichtigungen Darlehen\n\nVerwaltungsbvermögen\n- 5 5 - -                  \n\nWertberichtigungen Beteiligungen\n\nVerwaltungsvermögen\n- - - - -                  \n\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 7'180 8'514 8'000 -514 -6.0               \n\nVerschiedener Transferaufwand - - - - -                  \n\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\nBeträge in 1'000 Franken\n\n\n\n72 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n– 362 Finanz- und Lastenausgleich \n\n (an Kantone und Konkordate, an Gemeinden und Gemeindezweckverbände und an öffentliche Unternehmungen) \n\n \n\n– 363 Beiträge an öffentliche Gemeinwesen und Dritte \n\n(Beiträge an den Bund, an Kantone und Konkordaten, an Gemeinden und Gemeindezweckverbände, an öffentliche \n\nSozialversicherungen, an öffentliche Unternehmungen, an private Unternehmungen, an private Unternehmungen ohne \n\nErwerbszweck, an private Haushalte, an das Ausland) \n\n \n\n– 364 Wertberichtigungen Darlehen des Verwaltungsvermögens \n\n \n\n– 365 Wertberichtungen Beteiligungen des Verwaltungsvermögens \n\n \n\n– 366 Abschreibungen Investitionsbeiträge \n\n \n\n– 369 Verschiedener Transferaufwand \n\n (übriger Transferaufwand und Rückverteilungen wie z. B. CO2-Abgabe) \n\n \n\n \n \n\n  \n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 73 \n\n \n\n \n \n\n5.3 Positionen der Investitionsrechnung \n \n\n5.3.1 Nettoinvestitionen pro Departement \n\n \n \n\n5.3.2 Sachanlagen \n\n \n \n\n  \n\nBeträge in 1'000 Franken Abw. B2025 zu B2024\n\nBezeichnung absolut in %\n\nKantonsrat -                  -                     -                  -                     -                    \n\nRegierungsrat / Staatskanzlei -                  91                   91               -                     -                    \n\nDepartement des Innern 779             8'939              5'694          -3'245             -36.3             \n\nErziehungsdepartement 115             1'610              1'587          -24                 -1.5               \n\nBaudepartement 18'196        41'534            53'793        12'259            29.5              \n\nVolkswirtschaftsdepartement 888             4'070              4'170          100                 2.5                \n\nFinanzdepartement 1'796          2'751              5'469          2'718              98.8              \n\nGerichte -                  207                 395             188                 91                 \n\nTotal Nettoergebnis Investitionsrechnung 21'774        59'201            71'198        11'997            20.3              \n\n Rechnung \n\n2023 \n\n Budget \n\n2024 \n\n Budget \n\n2025 \n\nAbw. B2025 zu B2024\n\nabsolut in %\n\nSachanlagen 19'653 43'417 59'120 15'703 36.2              \n\nGrundstücke - 2'480 450 -2'030 -81.9             \n\nStrassen / Verkehrswege 5'098 9'475 10'190 715 7.5                \n\n     - Kantonsstrassen und kantonales \n\n       Radwegnetz\n3'303 2'980 5'370 2'390 80.2              \n\n     - Kunstbauten 1'693 1'770 800 -970 -54.8             \n\n     - Agglo.programme - Beiträge - - - - -                  \n\n     - Agglo.programme - Eigene 101 4'725 4'020 -705 -14.9             \n\nÜbriger Tiefbau - - - - -                  \n\nWasserbau - 1'000 1'000 - -                  \n\nHochbauten 12'991 27'890 42'558 14'668 52.6              \n\nMobilien 1'564 2'572 4'422 1'850 71.9              \n\nÜbrige Sachanlagen - - 500 500 -                  \n\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\nBeträge in 1'000 Franken\n\n\n\n74 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.3.3 Immaterielle Anlagen \n\n \n \n\n5.3.4 Darlehen \n\n \n \n\n5.3.5 Eigene Investitionsbeiträge \n\n \n \n\n5.3.6 Einnahmen Investitionsbeiträge \n\n \n \n\nAbw. B2025 zu B2024\n\nabsolut in %\n\nImmaterielle Anlagen 1'094 2'059 4'618 2'559 124.3            \n\nSoftware 910 1'759 4'418 2'659 151.2            \n\nLizenzen, Nutzungsrechte, Markenrechte 184 - - - -                   \n\nÜbrige immaterielle Anlagen - 300 200 -100 -33.3             \n\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\nBeträge in 1'000 Franken\n\nAbw. B2025 zu B2024\n\nabsolut in %\n\nDarlehen 1'326 6'713 2'600 -4'113 -61.3             \n\nÖffentliche Unternehmungen 1'265 5'588 1'500 -4'088 -73.2             \n\nPrivate Unternehmungen - 1'000 1'000 - -                   \n\nStudiendarlehen 61 125 100 -25 -20.0             \n\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\nBeträge in 1'000 Franken\n\nAbw. B2025 zu B2024\n\nabsolut in %\n\nEigene Investitionsbeiträge 1'875 9'619 7'790 -1'829 -19.0             \n\nGemeinden und Gemeindezweckverbände 360 4'999 3'450 -1'549 -31.0             \n\nPrivate Unternehmungen 558 1'290 1'490 200 15.5               \n\nPrivate Organisationen ohne Erwerbszweck 750 2'830 2'350 -480 -17.0             \n\nPrivate Haushalte 207 500 500 - -                   \n\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\nBeträge in 1'000 Franken\n\nAbw. B2025 zu B2024\n\nabsolut in %\n\nInvestitionsbeiträge für eigene Rechnung 846 2'532 2'855 324 12.8               \n\nBund 406 1'622 1'700 79 4.8                 \n\nGemeinden und Gemeindezweckverbände 380 910 1'155 245 26.9               \n\nAusland 61 - - - -                   \n\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\nBeträge in 1'000 Franken\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 75 \n\n \n\n \n \n\n5.3.7 Rückzahlung von Darlehen \n\n \n \n\n5.3.8 Übertragung von Beteiligungen in das Finanzvermögen \n\n \n \n\nBei den öffentlichen Unternehmungen handelt es sich um die Schaffhauser Kantonalbank (SHKB), bei welcher 10 Mio. \n\nFranken Dotationskapital erneuert werden (Gegenkonto 5540.10). \n \n\n \n\n \n\n \n\nAbw. B2025 zu B2024\n\nabsolut in %\n\nRückzahlung von Darlehen 1'342 75 75 - -                   \n\nÖffentliche Unternehmungen 1'265 - - - -                   \n\nRückzahlung von Studiendarlehen 77 75 75 - -                   \n\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\nBeträge in 1'000 Franken\n\nAbw. B2025 zu B2024\n\nabsolut in %\n\nÜbertragung von Beteiligungen 10'000 10'000 10'000 - -                   \n\nÖffentliche Unternehmungen 10'000 10'000 10'000 - -                   \n\nRechnung \n\n2023\n\nBudget \n\n2024\n\nBudget \n\n2025\nBeträge in 1'000 Franken\n\n\n\n76 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.3.9 Investitionen und mehrjährige Ausgaben grösser als 1 Mio. Franken \n \n\n \n\nNummer Bezeichnung Beschreibung Betrag\n\n2308 EPR0053 NFA  PV Naturschutz 2025-2028 Zur Erfüllung der Verbundaufgabe des eidgenössischen Natur- und Heimatschutzgesetz \n\nund der verschiedenen Verordnungen der Biotope von nationaler Bedeutung schliessen \n\ndas Bundesamt für Umwelt (BAFU) und die Kantone 4-jährige Programmvereinbarungen \n\nab. Dabei werden folgende Ziele und Leistungen abgedeckt: Wiederkehrende \n\nBewirtschaftung und Pflege von Naturschutzgebiete, Aufwertungen sowie Grundlagen und \n\nBetreuung von Naturschutzgebiete, Sanierungen und Neuschaffungen von Weihern, \n\nAktionspläne und Monitoring zur Förderung von National Prioritären Arten, Ökologische \n\nInfrastrukturplanung und Artenschutzkonzept light. Der Bund offeriert dem Kanton \n\nSchaffhausen, Baudepartement, für diese Leistungen nach NHG 4.8 Mio CHF für 2025-\n\n2028. Dazu ist ein kantonaler Anteil notwendig, der mit diesem Verpflichtungskredit \n\n2'860'000\n\n2380 EPR0113 Rheinfall Neue Welt Siehe unter Zif. 3.1 Fakultatives Referendum. 2'075'000\n\n2498.7004 EPR0103 Beitragszusicherungen 2025\n\naus dem Generationenfonds (RSE)\n\nBeitragszusicherungen 2024 aus dem Generationenfonds für die Regional- und \n\nStandortenwicklung (RSE). Im Anschluss zu EPR0093 (VK Beitragszusicherungen 2024).\n\n4'000'000\n\n2341 EPR0106 PV 2025-2028 mit dem Bund (BAFU)\n\nim Umweltbereich, Teil Wald\n\nBeiträge an Massnahmen im Rahmen der Programmvereinbarungen mit dem Bund (BAFU) \n\nim Umweltbereich; Bereiche Waldbewirtschaftung 7c, Waldbiodiversität 7b, Schutzwald 7a, \n\nGravitative Naturgefahren WaG 6a. Programmperiode 2025-2028 (4 Jahre).\n\n5'000'000\n\n2273 EPR0108 Entschädigungen des Kantons an PHSH 2025-2028 Rahmenkredit für Betrieb Pädagogische Hochschule Schaffhausen (PHSH) für den \n\nZeitraum 2025-2028.\n\n28'747'000\n\nLohnentwicklung und Teuerungsanpassung B2025-FP2028 614'700\n\n2196 EPR0118 Digitale Verwaltung Schaffhausen Gestützt auf Art. 56 lit. d der Kantonsverfassung vom 17. Juni 2002 (KV, SHR 101.000) in \n\nVerbindung mit Art. 19 Abs. 1 und 3 des Finanzhaushaltsgesetzes vom 20. Februar 2017 \n\n(FHG, SHR 611.100) wurde dem Kantonsrat (ADS 24-99) ein Verpflichtungskreditbegehren \n\n(Rahmenkredit) von 18 Millionen Franken für die Jahre 2025-2028 zur Umsetzung der \n\nStrategie Digitale Verwaltung Schaffhausen beantragt. Für die dafür notwendigen \n\nSachaufwände, IT-Dienstleistungen und für personelle Ressourcen beantragt der \n\nRegierungsrat beim Kantonsrat für die kommenden vier Jahre einen Rahmen-kredit von \n\ninsgesamt 18 Millionen Franken. Dies soll eine nachhaltige und anhaltende digitale \n\nTransformation der Verwaltung und ihrer Dienstleistungen ermöglichen.\n\n18'000'000\n\n2197 ITP0121 Einführung M365 in der kantonalen Verwaltung Einführung von Office M365 in der kantonalen Verwaltung zur Aufrechterhaltung der \n\nBetriebsbereitschaft der kantonalen Verwaltungssysteme und Bereitstellung einer \n\nzeitgemässen IT-Anwendungsoberfläche.\n\n2'900'000\n\n2320 IPR0257 Immobilien Umbau Einstellhalle Siehe unter Zif. 3.1 Fakultatives Referendum. 2'800'000\n\nFinanzstelle\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 77 \n\n \n\n \n \n\n5.3.9 Investitionen und mehrjährige Ausgaben grösser als 1 Mio. Franken (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n \n\nNummer Bezeichnung Beschreibung Betrag\n\n2332 IPR0259 GEH Gebäudesanierung und Erneuerung\n\nHaustechnikanlagen Krebsbachstrasse 129 und 131\n\nDie Liegenschaften «Krebsbachstrasse 129 und 131» wurden als Wohnungsbauten 1944 \n\nerstellt und werden heute vom Sozialamt als Wohnheim für jugendliche Asylbewerber \n\ngenutzt. Einzelne Bauteile sind in die Jahre gekommen und bedürfen einer Totalsanierung. \n\nDie Wohnungen werden aufgewertet durch den Einbau neuer Küchen und Bäder. Die \n\nWasserleitungen für Nasszellen und Küche, sowie die Wärmeverteilung werden \n\nstrangsaniert. Für die Wärmeerzeugung wird die alte Ölheizung durch eine neue \n\nHolzschnitzelheizung ersetzt. In den vergangenen Jahren kam es wiederholt zu \n\nSchimmelpilzbildung in den Wohnräumen und Bädern. Zur Entschärfung dieser \n\nSchimmelpilzproblematik und zur energetischen Verbesserung soll bei einem \n\nHeizungsersatz gleichzeitig die Gebäudehülle energetisch ertüchtigt werden.\n\n3'000'000\n\n2320 IPR0262 Agglo.programm Beiträge Schweizersbildstrasse SH Aufwertung Schweizersbildstrasse in Schaffhausen (Projekt «Stadt Schaffhausen \n\nAgglomerationsprogramm 4. Generation»).\n\n1'620'000\n\n2550 IPR0272 Neu-Beschaffung KEP-PAZ (Ersatz) Der aktuelle Polizeianzug PAZ (= "Polizei-Overall" für Ordnungsdienst, Einsatztrainings \n\nusw.) kann beim jetzigen Lieferanten nicht mehr bestellt werden. Im Rahmen des Projektes \n\nKEP (Korpsübergreifende Erneuerung der Polizeiuniform) wurde deshalb mittlerweile ein \n\nneuer einheitlicher PAZ evaluiert und kann nun auch bestellt werden. Es drängt sich daher \n\nin den nächsten Jahren eine Gesamt-Erneuerung des in die Jahre gekommenen jetzigen \n\nPAZ für alle Polizisten/-innen und Pol Si Ass auf. Die Neubeschaffung soll aufgrund der \n\nhohen Anschaffungskosten (insgesamt ca. Fr. 5'600 pro Person) gestaffelt über etwa \n\n4 Jahre verteilt erfolgen.\n\n1'000'000\n\n2550 ITP5029 Sicherheitskommunikationssystem MSK Das Sicherheitsfunksystem «POLYCOM» wird 2035 das Nutzungsende erreichen. Mit der \n\nrechtzeitigen Einführung eines zukunftsgerichteten, mobilen, breitbandigen Sicherheits-\n\nkommunikationssystems (MSK) soll die Kommunikation zwischen den Behörden und \n\nOrganisationen für Rettung und Sicherheit (BORS) weiterhin zuverlässig gewährleistet \n\nwerden. Die Erkenntnisse aus der Pilotphase (2020-2023), in der auch eine Marktstudie \n\nerstellt wurde, dienten als Grundlage, um einen Bericht zuhanden des Bundesrates zu \n\nerarbeiten. Dieser Bericht (siehe Beilage) beschreibt die «Kombi-Variante» MSK und \n\nenthält Angaben zu möglichen Anbietern, Kostenschätzung, Finanzierung, Governance & \n\nZeitplan.\n\n19'600'000\n\nFinanzstelle\n\n\n\n78 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.3.10 Kostenentwicklung Leistungsauftrag Pädagogische Hochschulen Schaffhausen (PHSH) \n\n2025–2028 \n\nErgänzung zur Entwurfsfassung des Papiers «Leistungsauftrag des Regierungsrates des Kantons Schaffhausen an die \n\nPädagogische Hochschule Schaffhausen vom 01.01.2025–31.12.2028» (kurz: Leistungsauftrag). \n\n \n\n1. PHSH-Strategie 2022–2028: Angebotsausbau in Aus- und Weiterbildung \n\nAngesichts des Lehrpersonenmangels wird nach Rücksprache mit dem Erziehungsdepartement in den Leistungsberei-\n\nchen Aus- und Weiterbildung ein Angebotsausbau erwartet. Die Einführung eines flexiblen Teilzeitstudiums ist dringend \n\nnötig und erfordert einen Entwicklungsaufwand und eine aufwändige Koordination seitens der PHSH. Im Leistungsbereich \n\nWeiterbildung kommen Schulleitende als neue Anspruchsgruppe mit berufsspezifischen Bedürfnissen hinzu. Zudem sollen \n\nLehrpersonen im Zuge der Attraktivierungsbestrebungen für den Lehrberuf im Bereich der Weiterbildungen vermehrt un-\n\nterstützt werden. \n\n \n\nFazit: Der angestrebte Ausbau der Angebote in Aus- und Weiterbildung hat ab 2025 jährlich Mehrkosten im Umfang von \n\n530'000 Franken zur Folge. \n\n \n\n2. Institutionelle Selbständigkeit: Ausbau der Organisation und ICT-Infrastruktur \n\nDie PHSH war bis zum 1.8.2020 eine Dienststelle des Kantons. Um als Hochschule nach dem Hochschulförderungs- und \n\n-koordinationsgesetz (HFKG) akkreditiert zu werden, wurde sie auf den 1.8.2020 eine eigenständige öffentlich-rechtliche \n\nInstitution. Ihr Auftrag ist im Hochschulgesetz Schaffhausen (HGSH) beschrieben. Die finanziellen Folgen der Eigenstän-\n\ndigkeit in den Bereichen Finanzen, Personal und ICT zeichneten sich erst im Verlauf der Leistungsperiode 2020–2024 ab. \n\nDieser Ausbau der Organisation schlägt sich in vielen Bereichen erstmals in der Rechnung 2024 nieder und wird vor allem \n\nab 2025 zunehmen. \n\n \n\nFazit: Der Beschluss zur institutionellen Selbständigkeit der PHSH von 2020 macht den Aufbau einer eigenen Verwaltung \n\nund ICT-Infrastruktur notwendig, was jährlich Mehrkosten im Umfang von 306'000 Franken zur Folge hat. \n\n \n\n3. Vorgaben des Hochschulrats: Stabilisierung und Transformation \n\nInfolge der Führungskrise (2022 / 23) hat der Hochschulrat (HSR) im April 2023 Mitarbeitende und Studierendenbefragung \n\ndurchführen lassen und in der Folge sechs Handlungsfelder zur Stabilisierung der Lage und der Transformation der PHSH \n\ndefiniert: (1) Vertrauen in die PHSH wieder herstellen/stärken, (2) Schaffen einer gemeinsamen Hochschulkultur an der \n\nPHSH, (3) Partizipation und Mitbestimmung organisational verankern und wertschätzen, (4) Strukturelle Überarbeitung \n\nvon Kommunikation und Information, (5) Aufbau der Organisation der PHSH verbessern und stabilisieren, (6) Aufbau einer \n\nFührungskultur. Der Hochschulleitung (HSL) wurde der Auftrag erteilt, die Umsetzung mit Hilfe eines externen Beraters \n\nanzugehen. Seit September 2023 führt die HSL einen detaillierten Masterplan zur Umsetzung und erstattet dem HSR \n\nsowie den Mitarbeitenden und Studierenden regelmässig Bericht über den Fortschritt. \n\n \n\nFazit: Die Massnahmen zur Stabilisierung und Transformation der PHSH haben jährlich Mehrkosten im Umfang von \n\n320'000 Franken zur Folge. \n\n \n\n4. Akkreditierungsauflagen: Ausbau Forschung, nachhaltige Entwicklung, Diversität \n\n2022 hat die PHSH die Akkreditierung nach HFKG erfolgreich durchlaufen. Die Akkreditierung erfolgte mit Auflagen in den \n\nBereichen Forschung, Nachhaltige Entwicklung und Diversität. Die PHSH hatte bis Ende März 2024 Zeit, um aufzuzeigen, \n\nwie sie diese Auflagen zu erfüllen gedenkt. Sie hat ihre strategischen Überlegungen zur Weiterentwicklung von Forschung \n\nund Entwicklung an der PHSH formuliert und ein Konzept zu Nachhaltiger Entwicklung und Diversität verfasst. Der HSR \n\nhat diesem notwendigen Ausbau zugestimmt, vorbehältlich der Bewilligung des Rahmenkredits durch den Regierungs- \n\nund Kantonsrat. \n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 79 \n\n \n\n \n \n\n \n\nFazit: Die Auflagen aus der Akkreditierung verursachen jährlich Mehrkosten im Umfang von 222'000 Franken für For-\n\nschung, Nachhaltige Entwicklung und Diversity. \n\n \n\n5. Sach- und Nebenkosten: Teuerung \n\nBei den Sach- und Nebenkosten wird mit einer Teuerung von 7 % (160'000 Franken) gerechnet. \n\n \n\n6. Kammgarn: Mietkosten \n\n2020 entschied die Schaffhauser Stimmbevölkerung, dass die PHSH ins Kammgarn-Areal ziehen soll. Dieser Umzug soll \n\nim Sommer 2026 erfolgen. Die Mietkosten werden von derzeit 440’000 Franken auf 900’000 Franken steigen (Mehrkosten: \n\n460'000 Franken). \n\n \n\nFazit: Aufgrund der Teuerung bei den Sachkosten und der höheren Miete an der Kammgarn sind mit gebundenen Mehr-\n\nkosten im Umfang von 620'000 Franken pro Jahr zu rechnen. \n\n \n\nGesamtfazit: In der Leistungsperiode 2025–2028 steigen die Kosten gegenüber der Leistungsperiode 2020–2024 deutlich \n\nan. Dies gründet (1) im Ausbau des Angebots aufgrund des Lehrpersonenmangels (2) in Entscheidungen, die bis 2020 \n\nzurückreichen (Selbständigkeit), (3) Massnahmen zur Stabilisierung und Transformation der PHSH, (4) Auflagen aus dem \n\nAkkreditierungsprozess HFKG, (5) und (6) Zunahme der Sach- und Mietkosten an der Kammgarn. \n\n \n\n\n\n80 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.3.11 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben \n\n \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 schluss KR B 2025 2025 2026 2027 2028\n\nEPR0001 2201 Dep.Sek. und Hochschulbildung KR B 2010 350'000             284'279            46'000               46'000               46'000               46'000               \n\nRevision Schulgesetz\n\nEPR0020 2308 Sachaufwand Naturschutz  KR B 2020 1'190'000          409'411            -                          -                          -                          -                          \n\n4jähr. LV nach NFA für das Natur-\n\nschutzprogramm 2020-2029\n\nEPR0021 2341 Beiträge Kantonsforstamt  KR B 2020 2'927'500          1'676'425         -                          -                          -                          -                          \n\nPV 2020-2024 mit dem Bund (BAFU) im\n\nUmweltbereich (netto)\n\nEPR0021-1 2341 Beiträge Kantonsforstamt KR B 2022 600'000             600'000            -                          -                          -                          -                          \n\nPV 2020-2024 mit dem Bund (BAFU) im\n\nUmweltbereich (netto)\n\nZusatzkredit\n\nEPR0028 2137 Aus- und Weiterbildung Gesund- KR B 2023 315'000             252'000            63'000               63'000               63'000               -                          \n\nheitsberufe / Hausärzteversorgung\n\nHausärzteversorgung SH\n\nZusatzkredit (2023-2027)\n\nEPR0031 2298.7251 Lotteriegewinnfonds  KR B 2020 250'000             83'336              41'700               -                          -                          -                          \n\nEdition der SH Rechtsquellen 1416-1530\n\n(2020-2025)\n\nEPR0033 2273 Beiträge an Hochschulen, Fach- KR Vorlage 21'846'000        4'908'500         -                          -                          -                          -                          \n\nhochschulen, Gymnasien, Weiterbild. 19-34\n\nPHSH\n\nLohnbereinigung b is 31.12.2024 1'482'400          \n\nRahmenkredit lohnbereinigt 01.08.2020 b is 31.12.2024 23'328'400       \n\nEPR0034 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2020 370'000             155'492            60'000               -                          -                          -                          \n\nNitratreduktion im Klettgau 2020-2025\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 81 \n\n \n\n \n \n\n5.3.11  Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 schluss KR B 2025 2025 2026 2027 2028\n\nEPR0036 2217 Verschied. Finanzierungen und KR B 2020 685'000             216'071            53'200               -                          -                          -                          \n\nallg. Projekte ED\n\nMedien und Informatik iRd Lehrplans 21\n\nEPR0037 2337 Archäologie  KR B 2020 2'100'500          769'165            214'400            -                          -                          -                          \n\nArchäologische Massnahmen Umbau\n\nStadthausgeviert SH\n\nEPR0038 2405 Wirtschaftsförderung  KR B 2020 4'000'000          3'495'000         600'000            30'000               30'000               30'000               \n\n4. Tranche 2020-2029, (TP2020-2023)\n\nBetriebsbeiträge\n\nDas Wirtschaftsförderungsgesetz regelt die einzelbetrieb liche Förderung und Beteiligung an Bundesprogrammen (SHR 900.100, Art. 10, Abs. 1): \n\nZur Finanzierung der einzelbetrieb lichen Förderungsmassnahmen sowie für die Beteiligung an Bundesprogrammen (Art. 5 -8) ist der Kantonsrat in abschliessender \n\nKompetenz berechtigt, für die Jahre 2020 b is und mit 2029 Verpflichtungskredite von insgesamt höchstens 20 Mio. Franken zu beschliessen.\n\nEPR0039 2285 Berufsbildung  KR B 2020 431'500             380'976            -                          -                          -                          -                          \n\nCase Management\n\nZusatzkredit KR B 2021 570'000             \n\nZusatzkredit KR B 2023 222'800             \n\nEPR0043 2498.7004 Generationenfonds 4'683'480          1'055'000         250'000            250'000            250'000            250'000            \n\nUmwandlung Eventualverbindlichkeiten per 31.12.2019 in einen VK (RSE)\n\nEPR0044 2498.7004 Generationenfonds 6'370'000          1'730'000         680'000            600'000            400'000            50'000               \n\nBeitragszusicherungen 2020 aus dem Generationenfonds (RSE)\n\nEPR0045 2498.7004 Generationenfonds  KR B 2021 3'580'000          350'857            250'000            40'000               23'200               20'000               \n\nBeitragszusicherungen 2021 aus dem Generationenfonds (RSE)\n\nEPR0048 2292 Dienststelle Sport, Familie und KR B 2021 200'000             122'735            -                          -                          -                          -                          \n\nJugend (Bereich Familie)\n\nSprachliche Frühförderung\n\nEPR0051 2090 Verschiedene Ausgaben KR B 2022 887'100             698'135            91'000               91'000               91'000               91'000               \n\nGrundbeitrag Interreg VI «Alpenrhein-\n\nBodensee-Hochrhein» 2022-2028\n\n\n\n82 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.3.11 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 schluss KR B 2025 2025 2026 2027 2028\n\nEPR0052 2337 Archäologie KR B 2022 248'000             248'000            106'300            35'500               -                          -                          \n\nRettungsgrabung SH-Kammgarn\n\nEPR0053 2308 Sachaufwand Naturschutz KR B 2025 2'860'000          -                         715'000            715'000            715'000            715'000            \n\nNFA PV Naturschutz 2025-2028 gebundene Ausgabe\n\nEPR0054 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2022 1'280'000          955'973            160'000            160'000            160'000            300'000            \n\nLandschaftsqualitätsprojekt SH 2022-2029\n\nEPR0055 2498.7004 Generationenfonds  KR B 2022 3'730'000          228'420            150'000            25'100               27'400               20'700               \n\nBeitragszusicherungen 2022 aus dem Generationenfonds (RSE)\n\nEPR0056 2217 Primar- und Sekundarstufe I  KR B 2022 287'200             243'700            83'900               67'300               -                          -                          \n\nModellschule\n\nEPR0057 2286 Berufs-, Studien- und  KR B 2022 189'600             90'993              -5'900                -5'900                -5'900                -5'900                \n\nLaufbahnberatung\n\nViaMia (Laufbahnberatung 40+)\n\nGutschriften aufgrund verzögerter Erstattung von Bundesbeiträgen\n\nEPR0058 2440 Landwirtschaftsamt Exekutivkredit 60'000                45'000              -                          -                          -                          -                          \n\nStickstoffreduktion 2021-2024 2021\n\nExekutivkredit\n\nEPR0059 2320 Verwaltung und Projektierung TSH  KR B 2022 680'000             413'049            -                          -                          -                          -                          \n\nProjektierung Unterführung Kaltenbacherstr., \n\nStein am Rhein\n\nEPR0060 2341 Kantonsforstamt KR B 2023 230'000             228'574            40'000               40'000               100'000            50'000               \n\nForstliches Vermehrungsgut (KF)\n\nEPR0061 2326 Wasserbau KR B 2023 250'000             217'621            25'000               50'000               50'000               50'000               \n\nÜberarbeitung des Wasserwirtschafts-\n\nplan (KF)\n\nEPR0062 2326 Wasserbau KR B 2023 400'000             362'976            50'000               50'000               100'000            100'000            \n\nLangfristige Grundwasserverfügbarkeit\n\n(KF)\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 83 \n\n \n\n \n \n\n5.3.11 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 schluss KR B 2025 2025 2026 2027 2028\n\nEPR0063 2326 Wasserbau KR B 2023 800'000             638'486            177'500            147'500            197'500            197'500            \n\nMessnetze Grund- und Oberflächen-\n\nwasser (KF)\n\nEPR0064 2340 Kantonsforstamt KR B 2023 336'000             274'992            80'000               80'000               80'000               40'000               \n\nFörderung trockenheitstoleranter\n\nBaumarten (KF)\n\nEPR0066 2301 Energiefachstelle KR B 2023 9'400'000          6'713'192         3'700'000         3'700'000         3'500'000         3'300'000         \n\nFörderprogramm Energie (KF)\n\nEPR0067 2380 Rheinfall KR B 2023 250'000             250'000            -                          -                          -                          -                          \n\nProjektierung Neubau Parkhaus \n\nNeuhausen\n\nEPR0068 2380 Rheinfall KR B 2023 900'000             900'000            -                          -                          -                          -                          \n\nAEN Anschluss an Energieverbund\n\nNeuhausen (inkl. Anschlussgebühren)\n\nEPR0069 2375 Öffentlicher Verkehr KR B 2023 540'000             361'826            180'000            -                          -                          -                          \n\nSensibilisierung Bevölkerung für \n\nNutzung des ÖV (KF)\n\nEPR0071 2375 Öffentlicher Verkehr KR B 2024 2'090'000          -                         515'000            530'000            545'000            -                          \n\nFahrplanangebot SH-Singen 2024-2027\n\nEPR0072 2215 GL / Stabsdienst Bildung/KiGA KR B 2023 219'600             182'792            60'900               24'400               -                          -                          \n\nDigitalisierung HR Prozesse (Personalteil)\n\nEPR0073 2298.7251 Lotteriegewinn-Fonds KR B 2023 383'000             383'000            228'000            -                          -                          -                          \n\nLGF: Auswertung Obere Stube, Stein a. Rh.\n\nEPR0074 2375 Öffentlicher Verkehr KR B 2023 2'900'000          2'900'000         700'000            700'000            700'000            700'000            \n\nEinführung 1/4-Stundentakt SH-Thayngen\n\nEPR0075 2201 Dept.sekr. und Hochschulbildung KR B 2023 477'800             429'700            168'600            120'800            -                          -                          \n\nKoordination, Support und Begleitung -\n\nDigitalisierung ED\n\n\n\n84 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.3.11 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 schluss KR B 2025 2025 2026 2027 2028\n\nEPR0076 2498.7004 Generationenfonds KR B 2023 4'640'000          4'640'000         304'100            193'000            195'000            429'000            \n\nBeitragszusicherungen 2023 aus dem\n\nGenerationenfonds (RSE)\n\nEPR0077 2150 Interkantonales Labor KR B 2023 320'000             315'716            120'000            120'000            -                          -                          \n\nEingreiftruppe Neobiota (KF)\n\nEPR0078 2150 Interkantonales Labor KR B 2023 100'000             49'285              -                          -                          -                          -                          \n\nErstellen von Klimakarten (KF)\n\nEPR0079 2150 Interkantonales Labor KR B 2023 1'050'000          916'691            250'000            300'000            -                          -                          \n\nWasserwirtschaftsplan WWP (KF)\n\nEPR0080 2285/2286 Strategie KR B 2023 388'500             264'499            138'900            -                          -                          -                          \n\nBerufsbildung Schaffhausen\n\nEPR0082 2134 Heime und Pflege KR 30.05.2022 2'250'000          1'980'000         445'000            445'000            470'000            655'000            \n\nUmsetzung Demenzkonzept\n\nEPR0082-1 2134 Heime und Pflege KR B 2025 586'000             -                         586'000                    188'000            195'000            203'000            -                          \n\nZusatzkredit Umsetzung Demenzkonzept neue Ausgabe\n\nEPR0083 2217  Verschiedene Finanzierungen KR B 2024 750'000             744'343            285'000            210'000            -                          -                          \n\nund allgemeine Projekte K+P+S\n\nReady for teaching\n\nEPR0084 2275 Berufsbildungszentrum KR B 2024 1'115'000          -                         400'000            501'800            115'000            -                          \n\nAudio-visuelle Anlagen in den Schul- und \n\nÜbungsräumen am BBZ\n\nEPR0085 2131 Gesundheitsamt KR B 2024 580'000             -                         120'000            120'000            120'000            120'000            \n\nMammografie Screening Programm\n\nEPR0086 2150 Interkantonales Labor KR B 2024 200'000             -                         30'000               100'000            20'000               -                          \n\nDigitale Wasserplattform (KF)\n\nEPR0087 2150 Interkantonales Labor KR B 2024 120'000             -                         30'000               30'000               30'000               -                          \n\nBodenkartierung (KF)\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 85 \n\n \n\n \n \n\n5.3.11 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 schluss KR B 2025 2025 2026 2027 2028\n\nEPR0088 2320 Verwaltung und Projektierung KR B 2024 300'000             -                         -                          200'000            -                          -                          \n\nTSH\n\nPlanung Instandstellung Fahrzeughalle\n\nWerkhof A4\n\nEPR0089 2405 Wirtschaftsförderung  KR B 2024 4'000'000          -                         1'000'000         1'000'000         1'000'000         1'000'000         \n\n4. Tranche 2020-2029, (TP2024-2027)\n\nBetriebsbeiträge\n\nDas Wirtschaftsförderungsgesetz regelt die einzelbetrieb liche Förderung und Beteiligung an Bundesprogrammen (SHR 900.100, Art. 10, Abs. 1): \n\nZur Finanzierung der einzelbetrieb lichen Förderungsmassnahmen sowie für die Beteiligung an Bundesprogrammen (Art. 5 -8) ist der Kantonsrat in abschliessender \n\nKompetenz berechtigt, für die Jahre 2020 b is und mit 2029 Verpflichtungskredite von insgesamt höchstens 20 Mio. Franken zu beschliessen.\n\nEPR0090 2306 Planungs- und Naturschutzamt KR B 2024 80'000                -                         30'000               -                          -                          -                          \n\nBodenhinweiskarte (KF)\n\nEPR0091 2306 Planungs- und Naturschutzamt KR B 2024 40'000                -                         25'000               -                          -                          -                          \n\nKlimaanpassungsrichtlinien im Richtplan (KF)\n\nEPR0092 2308 Sachaufwand Naturschutz KR B 2024 150'000             -                         50'000               50'000               50'000               50'000               \n\nMoore als CO2-Senken (KF)\n\nEPR0093 2498.7004 Generationenfonds KR B 2024 4'800'000          -                         1'000'000         1'000'000         1'000'000         1'000'000         \n\nBeitragszusicherungen 2024 aus dem\n\nGenerationenfonds (RSE)\n\nEPR0094 2504 Allgemeiner Personalaufwand KR B 2024 950'000             -                         547'500            499'500            47'500               23'700               \n\nNeubewertung der Funktionen\n\nEPR0095 2181 Aufwendungen gem. SHEG Art 35, 36 + 38 KR B 2024 128'800.00        -                         33'750               33'750               33'750               -                          \n\nLV Regionale Anlaufstelle REAS Schaffhausen\n\nEPR0096 2134 Heime und Pflege KR B 2024 500'000             -                         96'000               96'000               96'000               96'000               \n\nZukunft Pflege OdAG\n\nEPR0097 2380 Rheinfall RR 31.10.2022 100'000             60'367              -                          -                          -                          -                          \n\nRheinfall Governance\n\n\n\n86 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.3.11 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 schluss KR B 2025 2025 2026 2027 2028\n\nEPR0099 Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung KR B 2025 355'000              -                        177'500                    35'000               41'300               47'500               53'700               \n\nFörderung Grundkompetenzen Erwachsener neue Ausgabe\n\n(Bildungsgutscheine)\n\nEPR0100 2281 Kantonsschule KR B 2025 393'000              -                        393'000                    131'000             131'000             131'000             -                        \n\nSchulsozialarbeit Kantonsschule neue Ausgabe\n\nEPR0101 2275 Berufsbildungszentrum KR B 2025 786'000              -                        786'000                    262'000             262'000             262'000             -                        \n\nSchulsozialarbeit BBZ neue Ausgabe\n\nEPR0102 2298.7251 Lotteriegewinn-Fonds KR B 2025 200'000              -                        200'000                    100'000             100'000             -                        -                        \n\nBeitrag an Teleskop Sternwarte SH neue Ausgabe\n\nEPR0103 2498.7004 Generationenfonds KR B 2025 4'000'000           -                        1'000'000          1'000'000          1'000'000          1'000'000          \n\nBeitragszusicherungen 2025 gebundene Ausgabe\n\naus dem Generationenfonds (RSE)\n\nEPR0104 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2025 60'000                -                        60'000                      15'000               15'000               15'000               15'000               \n\nVersuchsstation Smarte Technologien neue Ausgabe\n\nEPR0105 2326 Wasserbau KR B 2025 700'000              -                        700'000                    200'000             200'000             150'000             150'000             \n\nVK Heimfall Rheinfallkraftwerk RKN neue Ausgabe\n\nEPR0106 2341 Beiträge Kantonsforstamt KR B 2025 5'000'000           -                        1'250'000          1'250'000          1'250'000          1'250'000          \n\nPV 2025-2028 mit dem Bund (BAFU) gebundene Ausgabe\n\nim Umweltbereich, Teil Wald\n\nEPR0107 2440 Landwirtschaftsamt 300'000              -                        -                        60'000               60'000               60'000               \n\nNitratreduktion Klettgau, Fortführung 2026-2030\n\nEPR0108 2273 Beiträge Hochschulen, KR B 2025 28'747'000         -                        6'882'500          7'133'500          7'346'500          7'384'500          \n\nFachhochschulen, Gymnasien, Weiterbildung gebundene Ausgabe\n\nEntschädigungen des Kantons an PHSH 2025-2028\n\nLohnentwicklung und Teuerungsanpassung B2025 614'700              104'000             137'000             170'200             203'500             \n\nEPR0109 2371 Strassenverkehrs- KR B 2025 600'000              -                        600'000                    20'000               100'000             120'000             120'000             \n\nund Schifffahrtsamt neue Ausgabe\n\nDigitalisierungspaket VIACAR 2030\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 87 \n\n \n\n \n \n\n5.3.11 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 schluss KR B 2025 2025 2026 2027 2028\n\nEPR0110 2306 Raumplanung, Naturschutz, KR B 2025 200'000             -                         30'000               120'000            50'000               -                          \n\nBauinspektorat gebundene Ausgabe\n\nArbeitszonenbewirtschaftung\n\nEPR0111 2306 Raumplanung, Naturschutz, KR B 2025 200'000             -                         30'000               120'000            50'000               -                          \n\nBauinspektorat gebundene Ausgabe\n\nFruchtfolgeflächen\n\nEPR0112 2298.7251 Lotteriegewinn-Fonds KR B 2025 960'000             -                         960'000                    150'000            150'000            150'000            150'000            \n\nKDM Stein am Rhein, Baukultur neue Ausgabe\n\nund Ortsbild, Kantonaler Projektbeitrag\n\nEPR0113 2380 Rheinfall KR B 2025 2'075'000          -                         2'075'000                335'000            340'000            700'000            700'000            \n\nRheinfall Neue Welt neue Ausgabe\n\nEPR0114 2332 Liegenschaften Verwaltungsvermögen KR B 2025 380'000             -                         150'000            150'000            80'000               \n\nEKL Arealentwicklung Klosterbezirk West gebundene Ausgabe\n\nEPR0115\n2131 Gesundheitsamt / Kantonsärztlicher \n\nDienst \n645'000             -                         -                          215'000            215'000            215'000            \n\nSuchtprävention für die Lebensphase\n\nKinder und Jugendliche (2025-2028)\n\nEPR0116 2337 Archäologie RRB 23/538 -                           -                         -                          -                          -                          -                          \n\nPublikation römisches Kastell und 2024\n\nGräberfeld Stein am Rhein\n\nKosten für das Projekt werden vollumfänglich von der Jakob und Emma Windler-Stiftung übernommen\n\nEPR0117 2217 Verschiedene Finanzierungen RRB 22/491 97'100                -                         -                          -                          -                          -                          \n\nund allgemeine Projekte K+P+S\n\nFinanzierung Evaluation des 1. Zyklus für das Schuljahr 2024/2025\n\nEPR0118 2196 Digitale Verwaltung Schaffhausen separate 18'000'000        -                         * 3'926'400         4'723'200         4'762'200         4'504'200         \n\nStrategie Digitale Verwaltung Schaffhausen Vorlage\n\nEPR0119 2201 Departementssekretariat KR 01.07.2024 840'000             -                         210'000            210'000            210'000            210'000            \n\nNeues Lohnsystem Lehrpersonen\n\n\n\n88 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.3.11 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 schluss KR B 2025 2025 2026 2027 2028\n\nITP0041 2502 Personalamt KR B 2023 149'600             2'170                 -                          -                          -                          -                          \n\nElektronische Mitarbeiterbeurteilung\n\nITP0058 2466 Staatsanwaltschaft KR B 2020 100'000             52'504              -                          -                          -                          -                          \n\nSchnittstelle POLIS - JURIS\n\nITP0070 2285 Berufsbildung KR B 2021 120'300             45'983              -                          -                          -                          -                          \n\nErweiterung Angebote Berufsbildungsportal\n\nITP0074 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2021 100'000             33'072              20'000               13'000               -                          -                          \n\nLAWIS-Anpassungen «Agrapolitik 2022+»\n\nITP0076 2030 Staatsarchiv KR B 2021 60'000                11'193              -                          -                          -                          -                          \n\nLangzeitarchivierung - Schnittstellen\n\nITP0077 2522 Finanzverwaltung KR B 2021 160'500             60'434              -                          -                          -                          -                          \n\nKreditoren-Workflow\n\nITP0082 2030 Staatsarchiv KR B 2022 35'000                19'411              -                          -                          -                          -                          \n\nDigitalisierung Kirchenbücher 2. Tranche\n\nITP0083 2148 Veterinärwesen KR B 2022 25'000                2'500                 -                          -                          -                          -                          \n\nIKT 2025+ Organisation VSKT\n\nITP0084 2403 Wirtschaftsförderung KR B 2022 160'000             9'173                 -                          -                          -                          -                          \n\nNeue Kurtaxen SH Lösung\n\nITP0085 2403 Wirtschaftsförderung KR B 2022 80'000                12'920              -                          -                          -                          -                          \n\nOpen Government Data (OGD)\n\nITP0087 2466 Staatsanwaltschaft KR B 2022 100'000             100'000            -                          -                          -                          -                          \n\nSchnittstelle POLIS - JURIS (2. Etappe)\n\nITP0089 3031 Kindes- und Erwachsenenschutz- KR B 2022 55'000                47'177              -                          -                          -                          -                          \n\nbehörde KESB\n\nZusätzliche Module KLIB.NET\n\nITP0090 2197 Verschiedene Finanzierungen und KR B 2022 145'000             85'296              -                          -                          -                          -                          \n\nallgemeine Projekte Informatik\n\nAusbau CMI Axioma\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 89 \n\n \n\n \n \n\n5.3.11 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 schluss KR B 2025 2025 2026 2027 2028\n\nITP0091 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2023 107'200             68'320              10'000               10'000               25'000               -                          \n\nAusbau mobiles LAWIS / LAGIS\n\nITP0092 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2023 181'600             136'743            45'000               -                          -                          -                          \n\nErsatz/Ausbau Strukturverbesserung\n\nITP0094 2306 Raumplanung, Naturschutz, Bau. KR B 2023 81'900                60'044              20'000               20'000               -                          -                          \n\n2338 Denkmalpflege 81'900                71'043              46'000               10'000               -                          -                          \n\nGeschäftsverwaltung PNA / ADA\n\nITP0095 2215 GL / Stabsdienst Bildung/ KiGA KR B 2023 52'200                24'208              4'200                 -                          -                          -                          \n\nLoginlösung für Lehrpersonen Volkssch.\n\nITP0096 3010 Obergericht KR B 2023 104'400             104'400            -                          -                          -                          -                          \n\nUmstellung auf Tribuna V4 OG\n\nITP0097 2502 Personalamt KR B 2023 59'400                8'750                 -                          -                          -                          -                          \n\nLernmanagement-System (LMS)\n\nITP0098 3032 Friedensrichteramt KR B 2023 44'700                44'700              44'700               -                          -                          -                          \n\n3035 Kant. Schlichtungsstelle f. Miets. KR B 2023 44'700                44'700              44'700               -                          -                          -                          \n\nEinführung Tribuna V4-Fra/MSCHST\n\nITP0099 2502 Personalamt KR B 2023 74'200                9'794                 -                          -                          -                          -                          \n\nHR Digitalisierung Prozesse mit Synengine\n\nITP0114 3031 Kindes- und Erwachsenenschutz- KR B 2024 141'000             -                         91'000               -                          -                          -                          \n\nbehörde KESB\n\nAblösung KLIB durch KESBweb\n\nITP0115 2196 Digitale Verwaltung Schaffhausen KR B 2024 160'000             -                         60'000               40'000               -                          -                          \n\nOnline Touchpoint-Konzept\n\nITP0116 2196 Digitale Verwaltung Schaffhausen KR B 2024 130'000             -                         70'000               30'000               -                          -                          \n\nEnterprise-Architektur für die Verwaltung\n\nITP0117 2551 Kantonale Feuerpolizei KR B 2025 122'200             -                         122'200                    122'200            -                          -                          -                          \n\nErsatz Tankkataster neue Ausgabe\n\nITP0120 2306 Raumplanung, Naturschutz, Bauinspektorat KR B 2025 52'000                -                         52'000                      13'000               13'000               13'000               13'000               \n\nDigitalisierung im Bereich Arbeitszonenbewirtschaftung neue Ausgabe\n\n\n\n90 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.3.11 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 schluss KR B 2025 2025 2026 2027 2028\n\nITP0121 2197 IT-Konzernprodukte KR B 2025 2'900'000           -                        2'400'000          500'000             -                        -                        \n\nEinführung M365 in der kantonalen Verwaltung gebundene Ausgabe\n\nITP0122 2201 Departementssekretariat KR B 2025 40'000                -                        40'000                      40'000               -                        -                        -                        \n\nEinführung und Ausbau CMI - Schnittstellen neue Ausgabe\n\nITP0123 2308 Sachaufwand Naturschutz KR B 2025 135'000              -                        135'000                    135'000             -                        -                        -                        \n\nNaturschutzgebiets-Verwaltung: Naturschutzportal neue Ausgabe\n\nITP0124 2550 Schaffhauser Polizei KR B 2025 500'000              -                        200'000             200'000             100'000             -                        \n\nWeiterentwicklung Vorgangsbearbeitung POLIS4 gebundene Ausgabe\n\nITP0125 2450 Amt für Justiz und Gemeinden Exekutivkredit 195'000              -                        95'000               -                        -                        -                        \n\nJustitia 4.0 2024\n\nCO19 Corona Rahmenkredit gemäss SHR KR 25.01.2021 50'000'000         15'583'735        -                        -                        -                        -                        \n\n900.500 (Corona-Gesetz)\n\nTotal Anträge zum Kreditbeschluss durch den Kantonsrat - Erfolgsrechnung 58'864'845       6'886'700                 32'868'550       29'947'750       27'359'850       25'356'900       \n\n* Verpflichtungskredit wird beim KR separat beantragt\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 91 \n\n \n\n \n \n\n5.3.12 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben \n\n \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 schluss KR B 2025 2025 2026 2027 2028\n\nIPR0010 2301 Energiefachstelle KR B 2017 1'000'000          289'907             -                           -                           -                           -                           \n\nKantonsbeiträge insb. zur Unterstützung\n\nvon Fenster-, Kellerdecken- und Estrich-\n\nbodensanierungen iRv Gesamtsanierung\n\nBestehende zugesicherte Beiträge werden noch abgewickelt.\n\nIPR0020 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. separate 12'000'000        -                           -                           -                           -                           -                           \n\nBauliche Anpassung Psychiatriezentrum Vorlage\n\nVerschiebung auf Folgejahre\n\nIPR0021 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. VA 10.06.2018 93'350'000        81'756'688        30'000'000        30'000'000        30'000'000        15'000'000        \n\nNeubau Polizei- und Sicherheitszentrum\n\nExekutivkredit RR 2023 420'000             420'000             \n\nIPR0022 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. VA 10.06.2018 11'950'000        1'919'240          -                           -                           -                           -                           \n\nAuslagerung des Strassenverkehrs- und\n\nSchifffahrtsamtes\n\nIPR0022-1 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. Exekutivkredit 1'385'000          1'385'000          -                           -                           -                           -                           \n\nAuslagerung des Strassenverkehrs- und 2022\n\nSchifffahrtsamtes\n\nZusatzkredit\n\nIPR0050 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. VA 30.08.2020 3'500'000          3'497'482          1'500'000          1'500'000          500'000             -                           \n\nGemeinsames Ausbildungszentrum Beringen \n\n(urspr. Ersatz Zeughaus und Oberwiesen)\n\nIPR0064 2405 Wirtschaftsförderung KR B 2010 20'000'000        900'000             40'000                40'000                40'000                40'000                \n\nDritte Tranche 2010-2019\n\nBestehende zugesicherte Beiträge werden noch abgewickelt.\n\nIPR0065 2405 Wirtschaftsförderung KR B 2020 4'000'000          2'585'152          200'000             200'000             200'000             200'000             \n\nVierte Tranche 2020-2029 (TP2020-2023)\n\nInvestitionsbeiträge\n\nBestehende zugesicherte Beiträge werden noch abgewickelt.\n\n\n\n92 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.3.12 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 schluss KR B 2025 2025 2026 2027 2028\n\nIPR0066 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2016 1'690'000          1'200'000          600'000             -                           -                           -                           \n\nStaatsbeiträge an Bodenverbesserungen\n\nVerschiebung um 1 Jahr\n\nIPR0084 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2019 1'430'000          -                           -                           -                           -                           -                           \n\nSanierung Rheinbrücke Hemishofen\n\nZusatzkredit Exekutivkredit 1'520'000          685'860             \n\n2020\n\nIPR0088 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2019 2'670'000          2'643'919          -                           1'283'000          1'360'000          -                           \n\nRadweg Rüdlingen Etappe Kantonsgrenze\n\nzu Rafz bis Sandgruben\n\nEs wird mit längeren Rechtsverfahren gerechnet.\n\nIPR0089 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2019 950'000             117'448             -                           -                           -                           -                           \n\nRadweg Wangental\n\nIPR0095 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2019 3'325'000          -215'120            -                           -                           -                           -                           \n\nNeubau Rheinbrücke Rüdlingen\n\nIPR0096 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2019 900'000             192'715             -                           -                           -                           -                           \n\nSanierung Rheinbrücke Stein am Rhein\n\nIPR0105 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2021 360'000             334'637             -                           -                           -                           -                           \n\nMassnahme 42: Veloführung Knoten \n\nRheinhof Neuhausen a. Rhf.\n\nZusatzkredit KR B 2023 80'000                80'000                \n\nIPR0112 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2019 2'260'000          460'000             -                           -                           -                           -                           \n\nRheinuferstrasse / Rheinzugang SH\n\nIPR0122 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2019 1'200'000          1'018'212          -                           1'400'000          1'400'000          -                           \n\nVerwaltungsgebäude Mühlental Altbau\n\nZusatzkredit KR B 2021 1'800'000          1'800'000          \n\nIPR0125 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2022 460'000             1'726                  -                           -                           -                           -                           \n\nKantonsschule Aufwertung Areal und \n\nInnenhof Bau G\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 93 \n\n \n\n \n \n\n5.3.12 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 schluss KR B 2025 2025 2026 2027 2028\n\nIPR0126 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2022 800'000             626'355             -                           -                           -                           -                           \n\nEnergieerzeugung Photovoltaik Waldhaus\n\nIPR0142 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2022 900'000             900'000             -                           -                           550'000             350'000             \n\nSNC Sanierung Nebengebäude \n\nCharlottenfels\n\nIPR0148 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2020 550'000             550'000             -                           550'000             -                           -                           \n\nRüdlingen K61, Belag, Lärmschutz,\n\nEntwässerung, Einlenker\n\nIPR0164 2557 Amt für Bevölkerungsschutz KR B 2021 325'000             325'000             230'000             25'000                -                           -                           \n\nund Armee\n\nAusbau Schutzanlage Kiesgrube zum\n\ngeschützten KFO Führungsstandort\n\nIPR0166 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2021 1'750'000          1'750'000          450'000             650'000             650'000             -                           \n\nGUK Gestaltung Umgebungschutzgebiet\n\nKesslerloch\n\nIPR0168 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2021 2'950'000          -                           -                           -                           -                           -                           \n\nErsatz mechanische und elektrische \n\nWerkstätten Schweizersbild\n\nIPR0168-1 Zusatzkredit KR B 2022 900'000             684'103             -                           -                           -                           -                           \n\nIPR0173 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2021 2'970'000          689'951             -                           -                           -                           -                           \n\nInstandsetzungsinvestitionen 2021\n\nIPR0176 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2021 2'029'600          2'029'600          -                           -                           -                           -                           \n\nDPZ Durchgangsplatz Ziegelhütte\n\nIPR0178 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. VA 30.08.2020 17'600'000        7'838'797          3'500'000          4'000'000          -                           -                           \n\nKAG PHSH Kammgarn\n\nIPR0179 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2021 1'000'000          1'000'000          200'000             150'000             200'000             150'000             \n\nBodenkartierung\n\n\n\n94 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.3.12 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 schluss KR B 2025 2025 2026 2027 2028\n\nIPR0184 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2022 335'000             17'191                -                           -                           -                           -                           \n\n2-Achs-LW mit Kipper und\n\nWinterdienstgeräten (Ersatzbeschaffung)\n\nIPR0187 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2022 2'320'000          832'224             -                           -                           -                           -                           \n\nInstandsetzungsinvestitionen 2022\n\nIPR0189 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2023 800'000             800'000             -                           400'000             400'000             -                           \n\nVGM Wärmeerzeugung und Verteilung\n\nIPR0190 2398.7214 Liegenschaften Areal KR B 2023 600'000             538'120             538'000             -                           -                           -                           \n\nBreitenau, Nutzung Spitäler SH\n\nSÖV Sanierung und ökologische\n\nVerbesserung Wärmeverbund Breitenau\n\nIPR0191 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2023 450'000             450'000             -                           -                           -                           -                           \n\nPSS Mieterausbau Polizeistation\n\nStein am Rhein\n\nIPR0192 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2022 600'000             566'936             600'000             -                           -                           -                           \n\nUHC Unterhalt Holzwerk / Hülle\n\nSchloss Charlottenfels\n\nIPR0199 2301 Energiefachstelle KR B 2023 1'600'000          1'600'000          500'000             500'000             500'000             500'000             \n\nFörderprogramm Energie (KF)\n\nIPR0200 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 450'000             450'000             -                           -                           -                           -                           \n\nErsatzbeschaffung Vollelektrokehrmaschine\n\nIPR0201 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 810'000             732'925             -                           -                           -                           -                           \n\nErsatzbeschaffung Unimog U400\n\nIPR0202 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 2'940'000          2'864'226          1'365'000          -                           -                           -                           \n\nMassnahme 15 APII: Aufwertung\n\nKlettgauerstrasse/Rhytech-Areal\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 95 \n\n \n\n \n \n\n5.3.12 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 schluss KR B 2025 2025 2026 2027 2028\n\nIPR0203 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 380'000             358'221             -                           -                           -                           -                           \n\nInstandsetzung Stützmauer Katzensteig\n\nIPR0204 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 538'000             301'598             -                           -                           -                           -                           \n\nAufwertung Ortsdurchfahrt Bargen\n\nIPR0205 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 1'065'000          564'829             -                           -                           -                           -                           \n\nUmgestaltung Knoten Kesslerloch H15\n\nund A4 Thayngen\n\nIPR0206 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 2'710'000          819'680             -                           -                           -                           -                           \n\nInstandsetzungsinvestitionen 2023\n\nIPR0207 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 1'000'000          1'000'000          -                           -                           -                           -                           \n\nTeil 3, API: Ausbau Busangebot VBSH\n\nZusatzkredit KR B 2024 1'169'000          -                           -                           -                           -                           -                           \n\nVgl. IPR0207 unter  Ziff. 5.3.12.\n\nIPR0209 2551 Feuerpolizei Exekutivkredit 260'000             -969                    -                           -                           -                           -                           \n\nBeschaffung Mehrzweckschiff 2022\n\nExekutivkredit\n\nIPR0210 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2023 1'900'000          1'900'000          -                           -                           -                           -                           \n\nKauf Liegenschaft Schweizersbildstrasse 64\n\nIPR0211 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2023 2'800'000          2'402'094          -                           -                           -                           -                           \n\nWSR Erweiterung Schulraum BBZ \n\nCharlottenfels\n\nIPR0212 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2023 1'200'000          1'150'513          -                           -                           -                           -                           \n\nGBS Gebäudehüllensanierung Häuser\n\n«Zum Rosenberg» und «Zum Grüt»\n\nIPR0214 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2023 260'000             4'178                  -                           -                           -                           -                           \n\nSSM Sanierung Stützmauer VGM\n\nIPR0215 2550 Schaffhauser Polizei KR B 2023 6'600'000          6'585'719          2'000'000          3'000'000          1'100'000          -                           \n\nTechnische Betriebsausrüstung PSZ SH\n\n\n\n96 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.3.12 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 schluss KR B 2025 2025 2026 2027 2028\n\nIPR0218 2184 Soziale Einrichtungen KR B 2023 400'000             400'000             400'000             -                           -                           -                           \n\nNeubau Sommerwies der Stiftung Soziales \n\nWohnen Geissberg SWG\n\nIPR0219 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2023 990'000             539'874             -                           -                           -                           -                           \n\nSOS Sanierung Obere Scheune\n\nIPR0220 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 560'000             344'733             -                           -                           -                           -                           \n\nInstandsetzung Brücke H3 Bargen\n\nIPR0224 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2024 950'000             -                           400'000             -                           -                           -                           \n\nSSV Sanierung Stützmauern West VGM\n\nIPR0226 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2024 350'000             -                           -                           -                           -                           -                           \n\nSTK Sanierung Staatskeller\n\nIPR0227 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2024 2'950'000          -                           650'000             850'000             850'000             200'000             \n\nPVL Erstellen von Photovoltaikanlagen auf\n\nkantonseigenen Liegenschaften\n\nIPR0228 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2024 300'000             -                           -                           -                           -                           -                           \n\nEGH Ersatz Gewächshaus Altra\n\nIPR0229 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2024 250'000             -                           -                           -                           -                           -                           \n\nIHF Aufwertung Innenhof Staatsarchiv\n\nIPR0230 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2024 250'000             -                           -                           -                           -                           -                           \n\nKES Kantonsschule Ersatz Schliessanlagen\n\nIPR0231 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2024 980'000             -                           980'000             -                           -                           -                           \n\nMSL Munotsporthalle Einbau Warenlift\n\nIPR0232 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2024 300'000             -                           150'000             150'000             -                           -                           \n\nSCD Schloss Charlottenfels Drainage\n\nIPR0233 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2025 250'000             -                           250'000                  250'000             -                           -                           -                           \n\nSPV Schrankenanlage Parkplatz VGM neue Ausgabe\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 97 \n\n \n\n \n \n\n5.3.12 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 schluss KR B 2025 2025 2026 2027 2028\n\nIPR0235 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2024 470'000              -                         -                         -                         -                         -                         \n\nNVR Neugestaltung Vorplatz Regierungsgebäude \n\nIPR0236 2320 Verwaltung und Projektierung TSH KR B 2024 2'980'000           -                         -                         -                         -                         -                         \n\nInstandsetzungsinvest. Kantonsstrassen \n\nund kant. Radwegenetz\n\nIPR0237 2320 Verwaltung und Projektierung TSH KR B 2024 1'770'000           -                         -                         -                         -                         -                         \n\nInstandsetzung Kunstbauten\n\nIPR0238 2320 Verwaltung und Projektierung TSH KR B 2024 650'000              -                         -                         -                         -                         -                         \n\nErsatzbeschaffung Bucher Grosskehrmaschine\n\nIPR0239 2326 Wasserbau KR B 2024 1'600'000           -                         400'000              400'000              400'000              -                         \n\nHochwasserschutz Thayngen\n\nIPR0241 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2024 395'000              -                         -                         -                         -                         -                         \n\nSVA Mobiliarergänzung Strassenverkehrs- \n\nund Schifffahrtsamt\n\nIPR0243 2405 Wirtschaftsförderung KR B 2024 4'000'000           -                         1'000'000           1'000'000           1'000'000           1'000'000           \n\nVierte Tranche 2020-2029 (TP2024-2027)\n\nInvestitionsbeiträge\n\nDas Wirtschaftsförderungsgesetz regelt die einzelbetriebliche Förderung und Beteiligung an Bundesprogrammen (SHR 900.100, Art. 10, Abs. 1): \n\nZur Finanzierung der einzelbetrieblichen Förderungsmassnahmen sowie für die Beteiligung an Bundesprogrammen (Art. 5-8) ist der Kantonsrat in abschliessender \n\nKompetenz berechtigt, für die Jahre 2020 bis und mit 2029 Verpflichtungskredite von insgesamt höchstens 20 Mio. Franken zu beschliessen.\n\nIPR0244 2551 Kantonale Feuerpolizei KR B 2025 2'200'000           -                         2'200'000               250'000              1'100'000           650'000              150'000              \n\nAusbildungsplatz AZ Beringen (ab 2025) neue Ausgabe\n\nIPR0245 2551 Kantonale Feuerpolizei KR B 2024 500'000              -                         480'000              -                         -                         -                         \n\nErsatz Einsatzleitwagen (2025) gebundene Ausgabe\n\nIPR0246 2551 Kantonale Feuerpolizei KR B 2024 280'000              -                         280'000              -                         -                         -                         \n\nAusbildungscontainer gebundene Ausgabe\n\nIPR0247 2326 Wasserbau KR B 2024 600'000              -                         -                         -                         -                         -                         \n\nInvestitionsbeitrag Revitalisierung Herblingerbach\n\n\n\n98 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.3.12 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 schluss KR B 2025 2025 2026 2027 2028\n\nIPR0248 2320 Verwaltung und Projektierung TSH KR B 2024 1'650'000           -                         300'000              375'000              -                         -                         \n\nA-Massnahme AP IV: Aufwertung Kantonsstrasse \n\nH14 Beringerfeld \n\nIPR0249 2320 Verwaltung und Projektierung TSH KR B 2024 2'400'000           -                         400'000              800'000              350'000              -                         \n\nA-Massnahme AP IV: Aufwertung Ortsdurchfahrt\n\nH14 Löhningen\n\nIPR0252 2472 Gefängnisverwaltung 1'400'000           -                         700'000              700'000              \n\nEinrichtung, Mobiliar Neubau PSZ\n\nIPR0253 2557 Amt für Bevölkerungsschutz und Armee RR 2023 400'000              128'599              -                         -                         -                         -                         \n\nNotrufsäulen und Montagearbeiten\n\nExekutivkredfit \n\nIPR0257 2320 Verwaltung und Projektierung TSH KR B 2025 2'800'000           -                         2'800'000               800'000              2'000'000           -                         -                         \n\nImmobilien Umbau Einstellhalle neue Ausgabe\n\nIPR0258 2332 Liegenschaften Verwaltungsvermögen KR B 2025 250'000              -                         250'000              -                         -                         -                         \n\nEWB Erneuerung Wärmeerzeugung BBZ Birch gebundene Ausgabe\n\nIPR0259 2332 Liegenschaften Verwaltungsvermögen KR B 2025 3'000'000           -                         1'500'000           1'500'000           -                         -                         \n\nGEH Gebäudesanierung und Erneuerung gebundene Ausgabe\n\nHaustechnikanlagen «Krebsbachstrasse 129 und 131»\n\nIPR0261 2332 Liegenschaften Verwaltungsvermögen KR B 2025 580'000              -                         580'000                  580'000              -                         -                         -                         \n\nKGF Kantonsschule Erstellung Geräteraum neue Ausgabe\n\nmit Fahrradunterstand Innenhof Bau D\n\nIPR0262 2320 Verwaltung und Projektierung TSH KR B 2025 1'620'000           -                         820'000              800'000              -                         -                         \n\nAgglo.programm Beiträge Schweizersbildstrasse SH gebundene Ausgabe\n\nIPR0263 2320 Verwaltung und Projektierung TSH KR B 2025 400'000              -                         200'000              200'000              -                         -                         \n\nAgglo.programm Beiträge Velostation Bahnhof SH Süd gebundene Ausgabe\n\nIPR0264 2320 Verwaltung und Projektierung TSH KR B 2025 700'000              -                         700'000                  500'000              100'000              100'000              -                         \n\nArealnetz und E-Mobilität neue Ausgabe\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 99 \n\n \n\n \n \n\n5.3.12 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 schluss KR B 2025 2025 2026 2027 2028\n\nIPR0265 2320 Verwaltung und Projektierung TSH KB B 2025 750'000             -                           750'000                  750'000             -                           -                           -                           \n\nKaSt Gennersbrunnerstrasse neue Ausgabe\n\nIPR0266 2320 Verwaltung und Projektierung TSH KR B 2025 3'670'000          -                           3'670'000          -                           -                           -                           \n\nKantonsstrassen und kant. Radwegnetz gebundene Ausgabe\n\nIPR0267 2320 Verwaltung und Projektierung TSH KR B 2025 600'000             -                           600'000                  600'000             -                           -                           -                           \n\nKaSt Schaffhauserstr Beringen 2025 neue Ausgabe\n\nIPR0268 2320 Verwaltung und Projektierung TSH KR B 2025 800'000             -                           800'000             -                           -                           -                           \n\nKuBa Instandsetzungsinvestitionen 2025 gebundene Ausgabe\n\nIPR0269 2320 Verwaltung und Projektierung TSH KR B 2025 240'000             -                           240'000                  240'000             -                           -                           -                           \n\nMobilien Ersatz Bucher neue Ausgabe\n\nIPR0270 2320 Verwaltung und Projektierung TSH KR B 2025 850'000             -                           850'000                  850'000             -                           -                           -                           \n\nErsatz Grosskehrmaschine MANValAir neue Ausgabe\n\nIPR0271 2320 Verwaltung und Projektierung TSH KR B 2025 500'000             -                           500'000                  250'000             250'000             -                           -                           \n\nAusbau Lichtsignalanlage Badische Bahnhofstrasse neue Ausgabe\n\nNeuhausen a. Rhf.\n\nIPR0272 2550 Schaffhauser Polizei KR B 2025 1'000'000          -                           250'000             250'000             250'000             250'000             \n\nNeu-Beschaffung KEP-PAZ (Ersatz) gebundene Ausgabe\n\nITP5000 2414 Amt für Grundstückschätzungen KR B 2018 465'000             107'910             -                           -                           -                           -                           \n\nUpdate / Einführung GemDat\n\nZusatzkredit KR B 2022 50'000                50'000                \n\nZusatzkredit KR B 2023 50'000                50'000                \n\nITP5001 2550 Schaffhauser Polizei KR B 2018 1'300'000          -25'013              -                           -                           -                           -                           \n\nPolycom 2030\n\nZusatzkredit KR B 2025 200'000             -                           200'000             -                           -                           -                           \n\ngebundene Ausgabe\n\n\n\n100 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.3.12 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 schluss KR B 2025 2025 2026 2027 2028\n\nITP5006 2524 Steuerverwaltung Staatsrechnung 660'348             -                           \n\nNEST-Refactoring 2020\n\nExekutivkredit 2021 207'975             -                           \n\nZusatzkredit KR B 2022 693'000             102'504             \n\nVorlage 21-92, RR 25.10.2021 Oktoberbrief 2021: Erhöhung Zusatzkredit um 68'000 Franken.\n\nZusatzkredit KR B 2024 575000 -                           75'000                -                           -                           -                           \n\nITP5008 2524 Steuerverwaltung KR B 2022 1'950'000          1'694'209          550'000             550'000             550'000             550'000             \n\nNest.deq\n\nZusatzkredit KR B 2023 1'176'000          1'176'000          \n\nITP5011 2414 Amt für Grundstückschätzungen KR B 2023 800'000             722'194             400'000             -                           -                           -                           \n\nEinführung Fachanwendung \n\nfür Gebäude-/Grundstückschätzung\n\nITP5012 2215 Geschäftsleitung/Stabsdienste Bildung KR B 2023 201'200             70'571                10'500                -                           -                           -                           \n\nKindergarten, Primar- und Sekundarstufe I\n\nEintrittsprozess Lehrpersonen\n\nITP5013 3030 Kantonsgericht KR B 2023 206'600             206'600             \n\nGerichtsdatenverwaltung KG (Tribuna)\n\nITP5014 2196 Digitale Verwaltung Schaffhausen KR B 2023 893'000             853'618             345'800             345'800             -                           -                           \n\nNeuer Webauftritt Kanton Schaffhausen\n\nITP5015 2196 Digitale Verwaltung Schaffhausen KR B 2023 478'000             478'000             -                           -                           -                           -                           \n\nSchnittstellen für Objektdatenplattform\n\nITP5016 2030 Staatsarchiv KR B 2024 273'000             -                           91'000                91'000                -                           -                           \n\nDigitalisierungsoffensive Staatsarchiv / Digitaler Lesesaal\n\nITP5017 2196 Digitale Verwaltung Schaffhausen KR B 2024 640'000             -                           200'000             240'000             100'000             -                           \n\neGovernment Basisinfrastruktur\n\nITP5018 2215 Geschäftsleitung / Stabsdienste Bildung / Exekutivkredit 2'200'000          -                           551'000             355'300             -                           -                           \n\nKindergarten, Primar- und Sekundarstufe I 2024\n\n2502 Personalamt 550'000             350'000             -                           -                           \n\nEvaluation und Einführung neues Personal- und Lohnsystem\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 101 \n\n \n\n \n \n\n5.3.12 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Antrag Kreditbe- Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 schluss KR B 2025 2025 2026 2027 2028\n\nITP5019 2197 IT-Konzernprodukte KR B 2025 350'000              -                         350'000                  350'000              -                         -                         -                         \n\nAusbau CMI-AXIOMA Phase 2 neue Ausgabe\n\nITP5020 2504 Allgemeiner Personalaufwand KR B 2025 207'600              -                         207'600                  103'800              103'800              -                         -                         \n\nAblösung Zeiterfassungstool neue Ausgabe\n\nITP5021 2196 Digitale Verwaltung Schaffhausen KR B 2025 458'000              -                         458'000                  458'000              -                         -                         -                         \n\nAufbau SOC/SIEM neue Ausgabe\n\nITP5024 2196 Digitale Verwaltung Schaffhausen KR B 2025 235'000              -                         235'000                  190'000              45'000                -                         -                         \n\nEinführung Vorlagenmanagement neue Ausgabe\n\nITP5025 3010 Obergericht KR B 2025 292'900              -                         292'900                  292'900              -                         -                         -                         \n\nUmstellung auf Tribuna V4 (Upgrade) neue Ausgabe\n\nITP5026 2500 Sekretariat KR B 2025 377'000              -                         377'000                  150'000              227'000              -                         -                         \n\nInternes Kontrollsystem und Risikomanagement neue Ausgabe\n\nKanton Schaffhausen\n\nITP5027 3030 Kantonsgericht KR B 2025 274'000              -                         274'000                  102'000              172'000              -                         -                         \n\nTechnische Anpassung KG-Gerichtssäle (eJustiz) neue Ausgabe\n\nITP5028 3030 Kantonsgericht Exekutivkredit 1'135'000           -                         -                         -                         -                         -                         \n\nJuristische Fachapplikation KG SB 2024\n\nITP5029 2550 Schaffhauser Polizei KR B 2025 19'600'000         -                         -                         400'000              1'000'000           1'600'000           \n\nSicherheitskommunikationssystem MSK gebundene Ausgabe\n\nTotal Anträge zum Kreditbeschluss durch den Kantonsrat - Investitionsrechnung 148'303'954      11'664'500             64'343'000        56'352'900        42'850'000        20'690'000        \n\n\n\n102 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.3.13 Neue Ausgaben in der Kompetenz des Kantonsrates \n\nIn den folgenden Tabellen werden neue einmalige Ausgaben bzw. neue wiederkehrende Ausgaben aufgeführt, welche \n\nzwischen 100'001 Franken und 1 Mio. Franken bzw. 20'001 und 100'000 Franken sind, nicht in einer separaten Vorlage \n\nbereits behandelt werden und nicht in den Verpflichtungskrediten oder beim Lotteriegewinnfonds abgebildet sind.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nFist. Konto Bezeichnung\nEinmalige \n\nAusgaben\nBemerkungen\n\n2131 Gesundheitsamt / \n\nKantonsärztlicher Dienst \n\n2131 3130.00 Dienstleistungen Dritter          120'000 Für allfällige Massnahmen zum Postulat 2023/16: \n\n«Sofortmassnahmen zur Sicherstellung der \n\npsychischen Gesundheit: Bereitstellung von Angeboten \n\nfür den Altersbereich Adoleszenz.»\n\n2598.7256 Brandschutzfonds\n\n2598.7256 5620.00 Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n\n350'000 Schlauchverleger für Feuerwehr Neuhausen \n\nOberklettgau\n\nTotal Erfolgsrechnung alle Departemente         470'000 \n\nFist. Konto Bezeichnung\nWiederk. \n\nAusgaben\nBemerkungen\n\n2420 Kantonales Arbeitsamt\n\n2420 3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand            39'500 Projekt aiaibot (analog WAS LU)\n\nTotal Erfolgsrechnung alle Departemente            39'500 \n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 103 \n\n \n\n \n \n\n5.4 Finanzkennzahlen \n\n \n\n5.4.1 Finanzkennzahlen erster Priorität \n\n \n\nNettoverschuldungsquotient \n\n \n\n \n\nRichtwerte: <100 % = gut, 100 %-150 % = genügend, >150 % = schlecht \n\nAussage: Anteil der Fiskalerträge bzw. wieviel Jahrestranchen erforderlich wären, um die Nettoschulden abzutragen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nSelbstfinanzierungsgrad \n\n \n\n \n\nRichtwerte: <80 % = Abschwung (Zunahme der Verschuldung), 80 %-100 % = Normalfall, >100 % = Hochkonjunktur \n\n(Abnahme der Verschuldung) \n\nAussage: Anteil der Nettoinvestitionen, die der Kanton Schaffhausen aus eigenen Mitteln finanzieren kann. \n\nvgl. auch Ausführungen unter Ziff. 4.2.4 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nZinsbelastungsanteil \n\n \n\n \n\nRichtwerte: 0 %-4 % = gut, 4 %-9 % = genügend, >9 % = schlecht \n\nAussage: Anteil des «verfügbaren Einkommens», welcher durch den Nettozinsaufwand gebunden ist. Je tiefer der Wert, \n\ndesto grösser der Handlungsspielraum.  \n\nNettoverschuldungsquotient Rechnung Budget Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\n2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\nNettoschulden I x 100\n\n    Fiskalertrag\n-123.5% -79.8% -82.4% -53.3% -29.0% -10.1%\n\nSelbstfinanzierungsgrad Rechnung Budget Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\n2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\nSelbstfinanzierung x 100\n\n     Nettoinvestitionen\n114.8% -75.2% -46.7% -57.1% -62.0% -83.5%\n\nZinsbelastungsanteil Rechnung Budget Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\n2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\nNettozinsaufwand x 100\n\n     Laufender Ertrag\n-0.2% -0.1% -0.2% -0.2% -0.2% -0.2%\n\n\n\n104 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.4.2 Finanzkennzahlen zweiter Priorität \n\n \n\nNettoschuld I in Franken pro Einwohner \n\n \n\n \n\nRichtwerte: <0 Franken = Nettovermögen, 0-1'000 Franken = geringe Verschuldung 1'001-2'500 Franken = mittlere Ver-\n\nschuldung, 2'501-5'000 Franken = hohe Verschuldung, >5'000 Franken = sehr hohe Verschuldung \n\nAussage: Diese Kennzahl hat nur beschränkte Aussagekraft, da es eher auf die Finanzkraft der Einwohner und nicht auf \n\nihre Anzahl ankommt. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nSelbstfinanzierungsanteil \n\n \n\n \n\nRichtwerte: >20 % = gut, 10 %-20 % = mittel, <10 % = schlecht \n\nAussage: Anteil des Ertrages, welcher der Kanton Schaffhausen zur Finanzierung der Investitionen aufwenden kann. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKapitaldienstanteil \n\n \n\n \n\nRichtwerte: bis 5 % = geringe Belastung, 5 %-15 % = tragbare Belastung, >15 % = hohe Belastung \n\nAussage: Mass für die Belastung des Haushaltes durch Kapitalkosten. Die Kennzahl gibt Auskunft darüber, wie stark der \n\nlaufende Ertrag durch den Zinsendienst und die Abschreibungen (= Kapitaldienst) belastet ist. Ein hoher Anteil weist auf \n\neinen enger werdenden finanziellen Spielraum hin. \n\n \n  \n\nRechnung Budget Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\n2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\n          Nettoschulden I\n\nStändige Wohnbevölkerung\n-5'341 -3'524 -3'709 -2'438 -1'364 -477\n\nNettoschuld I in Franken pro \n\nEinwohner\n\nSelbstfinanzierungsanteil Rechnung Budget Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\n2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\nSelbstfinanzierung x 100\n\n      Laufender Ertrag\n3.1% -5.6% -3.9% -4.7% -4.1% -4.1%\n\nKapitaldienstanteil Rechnung Budget Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\n2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\n(Nettozinsaufwand\n\n+ ordentl. Abschreibungen) x 100\n\n             Laufender Ertrag\n\n1.6% 2.3% 2.1% 2.3% 2.4% 1.9%\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 105 \n\n \n\n \n \n\nBruttoverschuldungsanteil \n\n \n\n \n\nRichtwerte: <50 % = sehr gut, 50 %-100 % = gut, 100 %-150 % = mittel, 150 %-200 % = schlecht, >200 % = kritisch \n\nAussage: Grösse zur Beurteilung der Verschuldungssituation bzw. der Frage, ob die Verschuldung in einem angemesse-\n\nnen Verhältnis zu den erwirtschafteten Erträgen steht. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nInvestitionsanteil \n\n \n\n \n\nRichtwerte: <10 % = schwach Investitionstätigkeit, 10 %-20 % = mittlere Investitionstätigkeit, 20 %-30 % = starke Inves-\n\ntitionstätigkeit, >30 % = sehr starke Investitionstätigkeit \n\nAussage: Zeigt die Aktivität im Bereich der Investitionen. \n\n \n  \n\nBruttoverschuldungsanteil Rechnung Budget Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\n2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\nBruttoschulden x 100\n\n   Laufender Ertrag\n51.3% 26.0% 40.8% 40.3% 41.1% 42.8%\n\nInvestitionsanteil Rechnung Budget Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\n2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\nBruttoinvestitionen x 100\n\n    Gesamtausgaben\n4.1% 7.9% 8.7% 9.0% 7.0% 5.4%\n\n\n\n106 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.5 Spezialverwaltungen \n\n \n\n5.5.1 Informatik Schaffhausen (ITSH) \n\nErfolgsrechnung \n\n \n\n \n  \n\nRechnung Budget Budget Abweichung B2025 zu B2024\n\n2023 2024 2025 absolut in %\n\n3000 Komissionen 43'350.00 75'000 54'000 -21'000 -28.0                   \n\n3010\nLöhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n6'011'275.85 6'685'000 7'525'000 840'000 12.6                    \n\n3030 Temporäre Arbeitskräfte 5'500.00 - - - -                           \n\n3049 Übrige Zulagen 46'234.60 33'000 33'000 - -                           \n\n3050\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n396'169.45 437'000 493'000 56'000 12.8                    \n\n3052 AG-Beiträge an Pensionskassen 812'309.60 894'000 1'013'000 119'000 13.3                    \n\n3053 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 32'348.15 37'000 41'000 4'000 10.8                    \n\n3054\nAG-Beiträge an \n\nFamilienzulagekassen\n78'738.00 87'000 99'000 12'000 13.8                    \n\n3059 Übrige AG-Beiträge 4'722.55 5'500 6'000 500 9.1                       \n\n3064 Überbrückungsrenten 57'857.70 94'000 13'000 -81'000 -86.2                   \n\n3069\nÜbrige Arbeitgeberleistungen an \n\ninaktives Personal\n- - - - -                           \n\n3090\nAus- und Weiterbildung des \n\nPersonals\n150'772.68 133'000 150'000 17'000 12.8                    \n\n3091 Personalwerbung 17'107.82 7'500 10'000 2'500 33.3                    \n\n3099 Übriger Personalaufwand 16'189.55 19'000 21'000 2'000 10.5                    \n\n3100 Büromaterial 7'072.34 3'000 3'000 - -                           \n\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 5'695.64 800 5'500 4'700 587.5                  \n\n3102 Drucksachen, Publikationen 59'599.10 45'000 45'000 - -                           \n\n3103 Fachliteratur, Zeitschriften 523.00 1'000 1'000 - -                           \n\n3110 Büromöbel und -geräte 43'170.17 25'000 5'000 -20'000 -80.0                   \n\n3111 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 12'086.67 5'000 5'000 - -                           \n\n3112 Kleider, Wäsche, Vorhänge 2'767.25 8'000 3'000 -5'000 -62.5                   \n\n3113 Hardware 111'208.92 63'000 119'000 56'000 88.9                    \n\n3118 Software 115'803.57 50'500 50'500 - -                           \n\n3120 Ver- und Entsorgung 183'619.30 160'000 216'500 56'500 35.3                    \n\n3130 Dienstleistungen extern ITSH 2'880'391.38 2'210'500 620'500  -1'590'000 -71.9                   \n\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand 120'738.45 115'000 2'472'000 2'357'000 2'049.6               \n\n3134 Sachversicherungsprämien 24'686.65 28'000 25'000 -3'000 -10.7                   \n\n3137 Steuern und Abgaben - - - - -                           \n\n3144 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 220.20 4'000 4'000 - -                           \n\n3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte - 1'000 1'000 - -                           \n\n3151\nUnterhalt Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge\n1'529.36 3'000 3'000 - -                           \n\n3153 HW-Unterhalt 545'509.66 757'000 933'000 176'000 23.2                    \n\n3158 SW-Unterhalt 2'831'038.82 3'236'000 3'774'000 538'000 16.6                    \n\nBeträge in Franken\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 107 \n\n \n\n \n \n\nInformatik Schaffhausen ITSH (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\nInvestitionsrechnung \n\n  \n\nRechnung Budget Budget Abweichung B2025 zu B2024\n\n2023 2024 2025 absolut in %\n\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften 332'582.40 337'000 313'000 -24'000 -7.1                     \n\n3161 Mieten, Benützungskosten Anlagen 17'304.90 23'000 23'000 - -                           \n\n3170 Reisekosten und Spesen 10'355.90 12'000 12'000 - -                           \n\n3199 Übriger Betriebsaufwand 533'962.01 13'000 8'000 -5'000 -38.5                   \n\n3300\nPlanmässige Abschreibungen \n\nSachanlagen\n1'838'346.93 2'386'100 2'460'000 73'900 3.1                       \n\n3301\nAusserplanmässige \n\nAbschreibungen Sachanlagen\n9'712.65 - - - -                           \n\n3320\nPlanmässige Abschreibungen \n\nimmaterielle Anlagen\n240'426.00 452'000 291'000 -161'000 -35.6                   \n\n3400\nVerzinsung laufende \n\nVerbindlichkeiten\n- - - - -                           \n\n3401 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 8'450.00 30'000 154'000 124'000 413.3                  \n\n3499 Übriger Finanzaufwand - - - -                           \n\n3614\nEntschädigungen an öffentliche \n\nUnternehmungen\n- - - -                           \n\n4240\nBenützungsgebühren und \n\nDienstleistungen\n-799.50 -200 -800 -600 300.0                  \n\n4241 Dienstleistungen Kanton  -11'117'502.79 -11'875'000 -13'700'000  -1'825'000 15.4                    \n\n4242 Dienstleistungen Stadt SH -4'071'723.05 -4'325'000 -5'175'000 -850'000 19.7                    \n\n4243 Dienstleistungen G'de Neuhausen -572'501.60 -585'000 -610'000 -25'000 4.3                       \n\n4244 Dienstleistungen übrige G'den SH -1'015'615.40 -944'000 -1'017'000 -73'000 7.7                       \n\n4245 Dienstleistungen G'den extern - - - - -                           \n\n4246 Dienstleistungen Dritte -81'021.93 -68'000 -61'000 7'000 -10.3                   \n\n4247 Dienstleistungen Rechenzentrum -457'784.40 -455'000 -192'000 263'000 -57.8                   \n\n4250 Verkäufe HW SW -241'723.90 -230'000 -280'000 -50'000 21.7                    \n\n4309 Übriger betrieblicher Ertrag -554'105.66 -13'000 -13'000 - -                           \n\n4699 Rückverteilung CO2-Abgabe -3'580.75 -3'000 -3'000 - -                           \n\nGesamtergebnis -506'981.76 -22'300 -46'800 -24'500 109.9                  \n\nBeträge in Franken\n\nRechnung Budget Budget Abweichung B2025 zu B2024\n\n2023 2024 2025 absolut in %\n\n5040 Hochbauten 756'182.25 - - -                       -                           \n\n5060 Mobilien 707'055.23 1'870'000 2'270'000 400'000          21.4                    \n\n5200 Software 107'550.15 315'000 150'000 -165'000         -52.4                   \n\nNettoinvestitionen 1'570'787.63 2'185'000 2'420'000 235'000          10.8                    \n\nBeträge in Franken\n\n\n\n108 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n5.5.2 Kantonale Bauernkreditkasse \n\n \n\nErtragsüberschuss = - / Aufwandüberschuss = + \n\n \n\n \n  \n\nRechnung Budget Budget Abweichung B2025 zu B2024\n\n2023 2024 2025 absolut in %\n\nAnteil Verwaltungskosten Betriebsbeihilfe Kanton -13'344 -16'000 -16'000 -                       -                           \n\nKantonsbeitrag an die Verwaltungskosten -44'438 -52'700 -52'700 -                       -                           \n\nDienstleistungen - - - -                       -                           \n\nTotal Betriebsertrag -57'782 -68'700 -68'700 -                       -                           \n\nTaggelder und Reiseentschädigungen für\n\nVerwaltungskommission\n4'050 6'000 6'000 - -\n\nBesoldungen 42'809 46'500 46'500 - -\n\nArbeitgeberbeiträge an Sozialversicherungen 10'656 12'500 12'500 - -\n\nWeiterb ildung - 200 200 - -\n\nPersonalaufwand 57'515 65'200 65'200 - -\n\nÜbriger betrieblicher Aufwand 267 3'500 3'500 - -\n\nBetriebliches Ergebnis - - - - -\n\nFinanzertrag - - - - -\n\nFinanzaufwand - - - - -\n\nJahresgewinn - - - - -\n\nBeträge in Franken\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 109 \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n Detailzahlen  \n inkl. Kommentare der  \n Organisationseinheiten \n \n \n\nAb Budget 2025 werden Informatik-Betriebsaufwendungen auf Konto 3133.00 gebucht und nicht mehr auf die Konten \n\n3118.00, 3130.00, 3158.00, 3161.00 verteilt. Dies gilt für alle Dienststellen. Daher wurde auf eine Kommentierung im \n\nEinzelfall verzichtet. \n\n  \n\n\n\n110 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n \n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n10 Kantonsrat 1’936’500.00 1’238’400.00 1’082’135.75 698’100.00 56.37\n\n1000 Kantonsrat 1’936’500.00 1’238’400.00 1’082’135.75 698’100.00 56.37\n\n3000.00 Löhne Behörden, Richter und Richterinnen 784’800.00 257’900.00 283’110.10 526’900.00 204.30 Budgetiert sind 28 \nKantonsratssitzungen (Ø 56 \nTeilnehmer) sowie \nGrundentschädigungen gemäss GO § \n81 und § 82 Abs. 1.\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 208’800.00 180’800.00 168’220.00 28’000.00 15.49 Sitzungsgelder gemäss § 82 Abs. 2 \nGO.\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 375’000.00 285’600.00 252’325.70 89’400.00 31.30 Neue Stellen gemäss Beschluss \nKantonsrat (60 % Protokollführer/-in \nGrüZ, JK, GesKo sowie 100 % \nJuristische/-r Mitarbeiter/-in \nKantonsrats-Sekretariat) Mai - \nDezember 2025.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 89’000.00 47’300.00 28’881.75 41’700.00 88.16\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 50’100.00 38’600.00 31’718.25 11’500.00 29.79\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7’400.00 3’900.00 1’373.25 3’500.00 89.74\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 17’800.00 9’300.00 5’744.65 8’500.00 91.40\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’100.00 600.00 349.60 500.00 83.33\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 6’000.00 2’000.00 340.00 4’000.00 200.00 § 82a Abs. 3 GO.\n3099.00 Übriger Personalaufwand 11’000.00 21’000.00 6’049.60 -10’000.00 -47.62 Anlass «Henkermöhli» findet erst\n\n2028 wieder statt.\n\n3100.00 Büromaterial 2’000.00 2’000.00 1’608.55\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1’000.00 1’000.00 50.35\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 52’600.00 52’600.00 73’559.85\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 400.00 400.00\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 15’600.00 61’600.00 21’577.33 -46’000.00 -74.68 Abschluss IT-Projekt «Schnittstelle\nelektronisches \nRatsinformationssystem / Webseite \nKanton».\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 98’600.00 98’600.00 65’239.21\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 91’000.00 81’900.00 49’630.76 9’100.00 11.11\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 1’600.00 1’600.00 3’200.25\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nKantonsrat\n\n111\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 51’500.00 20’500.00 19’343.10 31’000.00 151.22 § 82a Abs. 1 GO \n[Reiseentschädigung in Höhe eines 2. \nKl. Jahresabos (zonenspezifisch) \nTarifverbund Ostwind].\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 11’300.00 11’300.00 9’369.40\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 48’000.00 48’000.00 48’000.00\n3910.00 IV Dienstleistungen 11’900.00 11’900.00 12’444.05\n\nGesamtergebnis 1’936’500.00 1’238’400.00 1’082’135.75 698’100.00 56.37\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nKantonsrat\n\n112\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n20 Regierungsrat / Staatskanzlei 5’811’100.00 5’965’300.00 5’671’973.28 -154’200.00 -2.58\n\n2000 Regierungsrat 1’546’800.00 1’553’400.00 1’602’655.50 -6’600.00 -0.42\n\n3000.00 Löhne Behörden, Richter und Richterinnen 1’353’000.00 1’354’600.00 1’344’867.35 -1’600.00 -0.12\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 87’900.00 88’400.00 80’276.10 -500.00 -0.57\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 180’600.00 181’000.00 240’078.00 -400.00 -0.22\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7’300.00 7’300.00 4’017.00\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 17’600.00 17’600.00 17’327.35\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’100.00 1’100.00 594.00\n\n3060.00 Ruhegehälter -4’306.65\n3064.00 Überbrückungsrenten 23’520.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 12’000.00 12’000.00 11’449.30\n3170.00 Reisekosten und Spesen 50’000.00 50’000.00 50’001.00\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 16’000.00 16’000.00 12’619.85\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -178’700.00 -174’600.00 -177’787.80 -4’100.00 2.35\n\n2010 Staatskanzlei 1’651’700.00 1’699’400.00 1’786’193.66 -47’700.00 -2.81\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’396’000.00 1’381’100.00 1’457’106.60 14’900.00 1.08\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-676.75\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 90’700.00 90’200.00 93’305.30 500.00 0.55\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 186’400.00 184’500.00 207’149.00 1’900.00 1.03\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7’500.00 7’500.00 7’176.65\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 18’100.00 18’000.00 18’792.95 100.00 0.56\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’100.00 1’100.00 1’045.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 9’000.00 11’000.00 4’185.00 -2’000.00 -18.18\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 7’000.00 6’500.00 3’486.00 500.00 7.69\n\n3100.00 Büromaterial 10’000.00 10’000.00 9’372.67\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 180’000.00 180’000.00 163’265.25\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 75’500.00 64’000.00 192’607.20 11’500.00 17.97 Mutmasslich leicht höhere Produktion \n\nvon Drucksachen / Publikationen.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 6’100.00 5’500.00 6’280.00 600.00 10.91\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 6’000.00 5’000.00 6’192.75 1’000.00 20.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nRegierungsrat / Staatskanzlei\n\n113\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3113.00 Hardware 4’000.00 3’600.00 6’790.75 400.00 11.11\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 1’426.90\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 33’000.00 33’000.00 43’875.95\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 75’900.00 135’400.00 132’800.25 -59’500.00 -43.94\n\n3137.00 Umsatzsteuer 10’000.00 10’000.00 9’029.75\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 3’000.00 3’000.00 604.15\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 9’000.00 9’000.00 5’768.85\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 30’000.00 37’500.00 30’108.27 -7’500.00 -20.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 12’000.00 12’000.00 10’129.60\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1’500.00 1’500.00 1’000.00\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 12’000.00 12’000.00 3’300.00\n3610.00 Entschädigungen an Bund -10’600.00 -10’600.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -179’000.00 -174’000.00 -166’281.70 -5’000.00 2.87\n\n4250.00 Verkäufe -230’600.00 -230’600.00 -313’957.03\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \n\nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n-69’000.00 -69’000.00 -68’928.00\n\n4900.00 IV Material- und Warenbezüge -10’000.00 -10’000.00 -17’060.50\n4910.00 IV Dienstleistungen -32’900.00 -38’400.00 -61’701.20 5’500.00 -14.32\n\n2030 Staatsarchiv 978’400.00 967’300.00 812’169.23 11’100.00 1.15\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 553’000.00 548’400.00 524’730.95 4’600.00 0.84\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n197.90\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 35’900.00 35’900.00 34’018.90\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 73’800.00 73’300.00 56’356.90 500.00 0.68\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3’000.00 2’900.00 2’707.15 100.00 3.45\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 7’200.00 7’100.00 6’808.65 100.00 1.41\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 400.00 400.00 397.00\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 1’104.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 5’000.00 4’000.00 1’000.00 25.00\n\n3091.00 Personalwerbung 300.00 300.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 60.00\n\n3100.00 Büromaterial 3’000.00 3’000.00 1’890.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nRegierungsrat / Staatskanzlei\n\n114\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 22’000.00 30’000.00 19’669.76 -8’000.00 -26.67\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 7’000.00 8’000.00 4’648.61 -1’000.00 -12.50\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 5’500.00 4’500.00 1’372.85 1’000.00 22.22 Ersatzbeschaffung Bücherwagen.\n3113.00 Hardware 500.00 1’000.00 3’685.50 -500.00 -50.00\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 20’500.00 26’000.00 25’742.90 -5’500.00 -21.15\n\n3119.00 Übrige nicht aktivierbare Anlagen 2’000.00 2’000.00 315.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 95’000.00 87’000.00 59’617.26 8’000.00 9.20\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 118’900.00 85’400.00 49’809.67 33’500.00 39.23 Betriebskosten «Digitaler Lesesaal».\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 12’300.00 12’300.00 12’388.88\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 5’700.00 4’623.45 -5’700.00 -100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4’300.00 4’400.00 1’296.00 -100.00 -2.27\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 18’200.00 -18’200.00 -100.00\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 8’600.00 7’600.00 7’487.00 1’000.00 13.16\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1’000.00 1’000.00 760.00\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -100.00 -100.00 -203.15\n\n4250.00 Verkäufe -700.00 -700.00 -745.00\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -6’570.95\n\n2050 Repräsentationskosten 70’000.00 70’000.00 50’686.45\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 0.80\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 70’000.00 70’000.00 50’685.65\n\n2060 Staatskeller 83’300.00 86’200.00 76’365.13 -2’900.00 -3.36\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 6’000.00 7’100.00 5’314.60 -1’100.00 -15.49\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 400.00 500.00 70.95 -100.00 -20.00\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 800.00 900.00 -100.00 -11.11\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 11.95\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 100.00 100.00 14.15\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 0.85\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 46’000.00 42’600.00 45’983.98 3’400.00 7.98\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 30’000.00 35’000.00 24’968.65 -5’000.00 -14.29\n\n2090 Verschiedene Ausgaben 1’480’900.00 1’589’000.00 1’343’903.31 -108’100.00 -6.80\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nRegierungsrat / Staatskanzlei\n\n115\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3069.00 Übrige Arbeitgeberleistungen 17’500.00 16’660.30 17’500.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 20’000.00 -20’000.00 -100.00 Wegfall Henkermöhli.\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 500.00 -500.00 -100.00\n\n3113.00 Hardware 301.55\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 170’500.00 -170’500.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1’243’000.00 1’167’400.00 1’098’783.74 75’600.00 6.48\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 40’000.00 40’000.00 40’912.15\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 206’200.00 204’500.00 188’878.50 1’700.00 0.83\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 14’000.00 14’000.00 4’025.00\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 2’000.00 -2’000.00 -100.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 18’500.00 19’000.00 18’231.25 -500.00 -2.63\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 205’000.00 207’600.00 234’796.00 -2’600.00 -1.25\n\n3638.00 Beiträge an das Ausland 39’500.00 39’500.00 37’314.82\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -30’000.00 -30’000.00 -30’000.00\n4910.00 IV Dienstleistungen -272’800.00 -266’000.00 -266’000.00 -6’800.00 2.56\n\nGesamtergebnis 5’811’100.00 5’965’300.00 5’671’973.28 -154’200.00 -2.58\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nRegierungsrat / Staatskanzlei\n\n116\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n21 Departement des Innern 282’282’700.00 261’947’900.00 246’172’431.84 20’334’800.00 7.76\n\n2100 Sekretariat / Rechtsdienst Koordinationsstelle für \nUmweltschutz\n\n1’370’900.00 1’502’300.00 1’174’014.34 -131’400.00 -8.75\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 914’000.00 996’900.00 738’420.55 -82’900.00 -8.32 Verschiebung von 1 Pensum gemäss \nStellenplan und 1 Pensum befristet im \nBereich «Digitalisierung» von Fist \n2100 zu Fist 2196 zwecks Erhöhung \nder Tranparenz. Neue Stelle «Chief \nInformation Security Officer» (CISO) \nbeantragt. Verschiebung von 0.1\n\nPensum von Fist 2104 zu Fist 2100. \n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-21’439.55\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 59’400.00 65’100.00 46’975.40 -5’700.00 -8.76\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 122’000.00 133’200.00 99’465.90 -11’200.00 -8.41\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4’900.00 5’400.00 3’472.15 -500.00 -9.26\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 11’900.00 12’900.00 9’441.25 -1’000.00 -7.75\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 700.00 800.00 489.15 -100.00 -12.50\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 30’200.00 46’700.00 35’445.72 -16’500.00 -35.33 Einem Mitarbeitenden wird ein \nNachdiplomstudium mitfinanziert, \ndazu wurde eine \nWeiterbildungsvereinbarung \nabgeschlossen. \n\n3091.00 Personalwerbung 800.00 834.70 800.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 6’300.00 5’400.00 3’083.05 900.00 16.67\n\n3100.00 Büromaterial 3’500.00 3’500.00 4’837.10\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 500.00 500.00 2’211.30\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 5’400.00 5’400.00 4’221.80\n3110.00 Büromöbel und -geräte 6’000.00 6’000.00\n3113.00 Hardware 4’500.00 1’000.00 3’500.00 350.00\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 640.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 64’000.00 115’000.00 140’540.87 -51’000.00 -44.35 2024 fand die Plenarversammlung \nder Gesundheitsdirektorenkonferenz \n(GDK) in Schaffhausen statt, diese \nKosten fallen 2025 weg.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n117\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 47’200.00 35’200.00 33’334.15 12’000.00 34.09 Im Zuge der Digitalisierung fallen \nhöhere Kosten für zusätzliche \nApplikationen, Ausweitung der \nNutzerkreise bestehender \nApplikationen und entsprechender \nGerätschaften an. \n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 9’300.00 9’300.00 4’479.60\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4’500.00 3’500.00 3’813.70 1’000.00 28.57\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 2’500.00 2’500.00 4’846.15\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 2’000.00 500.00 3’428.35 1’500.00 300.00\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 10’000.00 10’000.00 10’000.00\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 83’800.00 66’000.00 61’572.00 17’800.00 26.97 Höhere Beiträge \n\nGesundheitsdirektorenkonferenz \n(GDK) und Konferenz der kantonalen \nSozialdirektorinnen und \nSozialdirektoren (SODK) erwartet.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2’000.00 2’000.00 2’000.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -18’500.00 -18’500.00 -11’799.00\n4270.00 Bussen -6’000.00 -6’000.00 -6’300.00\n\n2102 Lotterie und Spielbanken -1’439’400.00 -1’447’400.00 -1’015’826.64 8’000.00 -0.55\n\n3602.00 Gemeindeanteile an Kantonalen Steuern 635’610.33\n3610.00 Entschädigungen an Bund 2’600.00 2’600.00 2’150.00\n3980.00 Übertragungen 395’000.00 395’000.00 291’857.93\n4025.00 Spielbanken- und Spielautomatenabgabe -1’800’000.00 -1’800’000.00 -1’906’831.00 Der Wegzug des Casinos verzögert \n\nsich um ein Jahr, weshalb im Jahr \n2025 die kantonale \nSpielbankenabgabe noch erhoben \nwerden kann.\n\n4130.00 Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten -35’000.00 -35’000.00 -37’613.90\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -2’000.00 -10’000.00 -1’000.00 8’000.00 -80.00\n\n2104 Jagd und Fischerei 317’900.00 297’700.00 251’761.80 20’200.00 6.79\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 3’500.00 9’500.00 9’108.75 -6’000.00 -63.16 2025 findet wegen zu tiefer \nKandidatenzahl keine Jägerprüfung \nstatt, entsprechend fallen die \nSitzungsgelder der \nKommissionsmitglieder tiefer aus.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n118\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 312’000.00 316’200.00 314’070.00 -4’200.00 -1.33\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-52’120.45\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 20’500.00 21’200.00 17’377.90 -700.00 -3.30\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 41’700.00 42’200.00 33’898.05 -500.00 -1.18\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1’700.00 1’700.00 1’442.80\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 4’100.00 4’200.00 3’447.90 -100.00 -2.38\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 300.00 300.00 207.25\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 3’100.00 501.00 3’100.00\n3100.00 Büromaterial 1’500.00 1’500.00\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 8’000.00 6’000.00 6’282.29 2’000.00 33.33 Mehrausgaben im Bereich \n\nSchutzmaterial gegen Biberschäden.\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 300.00 300.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’000.00 1’000.00 286.40\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 2’000.00 1’000.00 6’890.85 1’000.00 100.00\n\n3113.00 Hardware 1’000.00 2’065.40 1’000.00\n3118.00 Immaterielle Anlagen 14’500.00 14’500.00 Beschaffung weiterer Tools für das \n\nbetriebliche IT-System «GEODATA» \nim Zuge der Digitalisierung der \nDienstleistungen und internen \nProzesse.\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 200.00 200.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 25’000.00 36’800.00 7’165.15 -11’800.00 -32.07 Im Jahr 2024 fielen Kosten für die \nturnusgemässen \nJagdrevierschätzungen an, in 2025 \nsind die Kosten wieder auf dem \nüblichen Niveau.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 14’029.75\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 20’000.00 29’400.00 24’113.85 -9’400.00 -31.97 Verlagerung der Kosten auf das \n\nbetriebliche IT-System «GEODATA» \n(vgl. auch Kommentar zu Konto \n3118.00).\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 3’300.00 3’300.00 2’803.20\n3138.00 Kurse, Prüfungen und Beratungen 2’000.00 9’000.00 4’301.50 -7’000.00 -77.78 Im Jahr 2025 findet aufgrund zu \n\ngeringer Kandidatenzahl keine \nJägerprüfung statt.\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 2’000.00 2’000.00 1’191.45\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n119\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 15’500.00 5’400.00 16’192.05 10’100.00 187.04 Der Wartungsaufwand für das \nBetriebssystem «GEODATA» steigt \naufgrund der Hinzunahme \nzusätzlicher Tools (vgl. Kommentar \nKonto 3118.00).\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 1’300.00 1’000.00 1’258.35 300.00 30.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 8’000.00 7’000.00 9’651.75 1’000.00 14.29\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 640.00\n\n3190.00 Schadenersatzleistungen 45’900.00 30’000.00 29’393.50 15’900.00 53.00 Aufgrund der vom Eidgenössischen \nDepartement für Umwelt, Verkehr, \nEnergie und Kommunikation (UVEK) \nangestrebten Änderung der \nJagdverordnung werden \nvoraussichtlich Biberschäden an \nInfrastruktur vom Kanton entschädigt \nwerden müssen.\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 3’500.00 3’500.00 2’040.60\n4100.10 Fischereiregal -55’000.00 -50’000.00 -59’035.00 -5’000.00 10.00 Die Pachtzinseinnahmen der \n\nFischereigewässer waren in den \nvergangenen Jahren immer leicht zu \ntief budgetiert.\n\n4100.11 Jagdregal -32’000.00 -32’000.00 -31’806.70\n4120.00 Konzessionen -93’000.00 -100’000.00 -90’858.00 7’000.00 -7.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -1’000.00 -7’000.00 -4’485.00 6’000.00 -85.71 Im Jahr 2025 findet aufgrund zu \ngeringer Kandidatenzahl keine \nJägerprüfung statt. \n\n4250.00 Verkäufe -12’000.00 -15’000.00 -10’304.00 3’000.00 -20.00 Der Erlös aus dem Verkauf von \nBesatzfischen ist rückläufig.\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -3’000.00 -3’000.00 -475.00\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -8’000.00 -8’000.00 -7’513.79\n4980.00 Übertragungen -20’000.00 -20’000.00\n\n2122 Migrationsamt und Passbüro 683’700.00 558’100.00 112’243.31 125’600.00 22.50\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’282’900.00 1’211’300.00 1’061’292.95 71’600.00 5.91 Zunahme aufgrund der beantragten \nStelle für das Team Asyl / Vollzug, um \ndie Vollzugszahlen im deutlich \nschwieriger gewordenen \nVollzugsumfeld erhöhen zu können.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-21’438.25\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n120\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 83’400.00 79’100.00 69’209.25 4’300.00 5.44\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 171’300.00 161’900.00 130’737.40 9’400.00 5.81\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6’900.00 6’600.00 5’541.00 300.00 4.55\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 16’700.00 15’700.00 13’692.45 1’000.00 6.37\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’000.00 1’000.00 810.90\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 4’545.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 12’200.00 12’200.00\n3091.00 Personalwerbung 800.00 800.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’600.00 1’400.00 3’760.00 200.00 14.29\n\n3100.00 Büromaterial 8’000.00 8’000.00 6’019.56\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1’000.00 1’000.00\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’400.00 2’400.00 2’400.90\n3113.00 Hardware 17’700.00 15’000.00 3’960.15 2’700.00 18.00\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 83’600.00 83’600.00 Einmalige Kosten für die Einführung \neines effizienten Vorlagensystems \nsowie eines Ersatzes des \nDossierverwaltungssystems, welche \nim Vergleich zur heutigen Lösung zu \ndeutlichen Einsparungen führen wird \n(siehe auch Kommentar zu Konto \n3133.00).\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 412’900.00 341’300.00 316’603.59 71’600.00 20.98 Das Kostgeld für das Zentrum für \nausländerrechtliche Administrativhaft \n(ZAA) in Zürich wird per 2025 erhöht, \nzudem wird für 2025 von höheren \nVollzugszahlen ausgegangen.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 186’200.00 128’700.00 110’592.30 57’500.00 44.68 Kostensteigerung aufgrund des IT-\nProjekts «Professionelles \nVorlagensystem», welches ab 2026 \njedoch zu deutlichen Einsparungen \nführen wird (siehe Finanzplan) sowie \naufgrund der beabsichtigten \nEinführung eines zeitgemässen \nKundenleitsystems \n\n(Ticketingsystem), um die \n(zunehmenden) Kundenströme \nkundenorientiert auffangen zu \nkönnen.\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 14’000.00 14’000.00 14’910.41\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n121\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 1’900.00 18’700.00 516.95 -16’800.00 -89.84 Im Rahmen der Erneuerung der \nBiometrieerfassungsstationen war \nbisher unklar, welche Kosten im \nBereich der Wartung anfallen werden. \nFür 2025 liegen die Kostenangaben \nnun vor, diese liegen tiefer als bis \nanhin erwartet.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 3’600.00 8’200.00 7’888.60 -4’600.00 -56.10\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 6’000.00 8’000.00 4’734.35 -2’000.00 -25.00\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 6’412.60\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 12’000.00 10’000.00 7’020.00 2’000.00 20.00\n\n3600.10 Anteil des Bundes an den ID- und Passgebühren 475’000.00 458’000.00 495’419.25 17’000.00 3.71\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 43.15\n\n4210.11 Gebühren für fremdenpolizeiliche Bewilligungen -950’000.00 -880’000.00 -989’368.25 -70’000.00 7.95 Es wird (ausgehend vom \nRechnungsergebnis 2023) von einer \nkonstant hohen Zahl an zu \nerteilenden, zu verlängernden oder zu \nmutierenden Bewilligungen \nausgegangen.\n\n4210.12 Gebühren für Passausfertigungen -923’400.00 -890’000.00 -976’485.75 -33’400.00 3.75 Es wird (ausgehend vom \nRechnungsergebnis 2023) davon \nausgegangen, dass die \nVerkaufszahlen von Pässen und ID's \nkonstant hoch bleiben werden.\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -239’000.00 -160’000.00 -160’445.20 -79’000.00 49.38 Der Bundesbeitrag an die \nAdministration für Asylsuchende wird \nauch im Jahr 2025 wegen der hohen \nAsylzahlen und wegen des Kriegs in \nder Ukraine (S-Status) nochmals \nhöher sein als er für das Jahr 2024 \nbudgetiert wurde. Zudem wird mit \nhöheren \nVollzugszahlen (und damit mit einer \nhöheren Kostenrückvergütung des \nBundes für die Vollzugskosten) \ngerechnet (vgl. auch Kommentar zu \nKonto 3130.00).\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -5’000.00 -3’000.00 -6’130.00 -2’000.00 66.67\n\n2131 Gesundheitsamt / Kantonsärztlicher Dienst 4’218’700.00 3’409’900.00 3’264’594.17 808’800.00 23.72\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 10’000.00 10’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n122\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’993’000.00 1’749’700.00 1’768’882.95 243’300.00 13.91 Höhere Ausgaben im Bereich \n«Pflegeentwicklung zur kantonalen \nUmsetzung des Bundesgesetzes über \ndie Förderung der Ausbildung im \nBereich der Pflege» (vgl. auch Bericht \nund Antrag zum kantonalen \nEinführungsgesetz FAP) sowie \nhöhere Ausgaben im \nBereich «Gesundheitsförderung und \nPrävention» aufgrund neuer \noperativer Leitung des Kantonalen \nAktionsprogramms «Alter» (früher \nextern), welche jedoch über die \nGesundheitsförderung Schweiz \nmitfinanziert werden (vgl. höhere \nRückerstattungen in Konto\n4980.00 aus dem Fonds für \nGesundheitsförderung und \nPrävention). Zudem temporäre \nPensenerhöhung im Sekretariat \ninfolge Nachfolgeplanung.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-8’273.70\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 130’200.00 114’300.00 112’339.05 15’900.00 13.91\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 266’100.00 233’700.00 223’334.45 32’400.00 13.86\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 10’800.00 9’400.00 9’026.95 1’400.00 14.89\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 26’000.00 22’700.00 22’353.35 3’300.00 14.54\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’600.00 1’400.00 1’254.20 200.00 14.29\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 12’200.00 -2’946.05 12’200.00\n3091.00 Personalwerbung 852.10\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 8’000.00 7’500.00 4’440.70 500.00 6.67\n\n3100.00 Büromaterial 5’000.00 5’000.00 2’088.61\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 370.50\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 11’000.00 6’000.00 5’000.00 83.33\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’500.00 2’500.00 1’561.50\n3106.00 Medizinisches Material 139’000.00 176’500.00 135’522.16 -37’500.00 -21.25 Wegfall der Impflogistikkosten für \n\nCovid-19.\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 361.10\n\n3113.00 Hardware 2’000.00 2’000.00 1’275.95\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n123\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3116.00 Medizinische Geräte 444.80\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 957’000.00 536’000.00 337’224.82 421’000.00 78.54 Höhere Ausgaben von rund Fr. \n240'000 aufgrund neuer kantonaler \nAufgaben zur Umsetzung des \nnationalen Programms zur \nEindämmung von sexuell \nübertragenen Infektionen (NAPS) \nsowie zusätzliche Ausgaben für \nexterne Unterstützung von \ninsgesamt Fr. 335'000 bei \nverschiedenen Grossprojekten wie \nRevision gesetzlicher Grundlagen, \nBestandesaufnahme der ambulanten \npsychiatrischen Versorgung inkl. \nSofortmassnahmen Adoleszenz und \nPlanung der zukünftigen \ngerontopsychiatrischen \nLangzeitpflege im Kanton. Andere \nProjekte konnten abgeschlossen \nwerden, beispielsweise die \nSpitalplanung.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 290’000.00 188’000.00 286’535.13 102’000.00 54.26 Höhere Aufwände aufgrund \nUmsetzung Postulat «Entwicklung \neiner mittel- bis langfristigen Strategie \nzur Sicherstellung der psychischen \nGesundheit im Kanton \nSchaffhausen».\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 145’900.00 132’600.00 199’120.02 13’300.00 10.03\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 6’000.00 6’000.00 5’040.35\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 5’600.00 13’497.30 -5’600.00 -100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 11’000.00 7’000.00 9’838.85 4’000.00 57.14\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 3’000.00\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 107’000.00 107’000.00 102’776.70\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 171’000.00 153’000.00 152’542.04 18’000.00 11.76 Mit der steigenden \n\nKantonsbevölkerung steigen die \nAusgaben zur Führung des \nKrebsregisters gemäss \nLeistungsauftrag mit dem \nUniversitätsspital Zürich.\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 47’000.00 47’000.00 26’762.85\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 7’400.00 7’000.00 6’997.00 400.00 5.71\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n124\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n4’000.00 4’000.00 1’948.80\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 137’000.00 98’500.00 95’546.70 38’500.00 39.09 Zusätzliche Beiträge für das \nBetriebliche \nGesundheitsmanagement (BGM) \nForum Ostschweiz, dem der Kanton \nper 1. Januar 2024 beigetreten ist, \nsowie an die Organisation der \nArbeitswelt für die Ausbildungen im \nGesundheitswesen (ODAG).\n\n3705.00 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen 26’412.05\n3910.00 IV Dienstleistungen 1’500.00\n3980.00 Übertragungen 181’000.00 216’000.00 216’000.00 -35’000.00 -16.20 Die Beiträge zugunsten VJPS für \n\nsexuelle Gewalt werden nicht mehr \nüber den «Fonds\nfür Suchtprophylaxe und \nGesundheitsförderung (Fist \n2198.7213) finanziert, sondern über \nverschiedene \nLeistungsvereinbarungen im Rahmen \ndes NAPS (vgl. Konto 2131.3130.00).\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -92’000.00 -82’000.00 -94’716.70 -10’000.00 12.20 Aufgrund der gestiegenen Anzahl \nBewilligungen und der Zahlen der \nvergangenen Jahre wird im Vergleich \nzum Budget 2024 mit leicht höheren \nGebühreneinnahmen aus \nBewilligungsverfahren gerechnet.\n\n4250.00 Verkäufe -700.00\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -147’000.00 -185’000.00 -191’813.66 38’000.00 -20.54 Rückerstattung von \nKrankenversicherungen für Humane \nPapillomaviren (HPV) Impfungen \nwurden auf dem Niveau des \nVorjahreswertes (Rechnung 2023) \nbudgetiert.\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -17’997.95\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -26’412.05\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n125\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n4980.00 Übertragungen -224’000.00 -161’500.00 -161’396.70 -62’500.00 38.70 Höhere Rückerstattungen aus dem \n«Fonds für Suchtprophylaxe und \nGesundheitsförderung» (Fist \n2198.7213), aufgrund neuer \noperativer Leitung Kantonales \nAktionsprogramm «Alter» (früher \nextern) im Gesundheitsamt (vgl. Fist \n2131, Konto 3010.00).\n\n2132 Spitalversorgung 118’490’000.00 113’103’000.00 112’627’225.24 5’387’000.00 4.76\n\n3634.01 Stationäre Spitalleistungen Akutsomatik 80’299’000.00 79’495’000.00 74’834’829.12 804’000.00 1.01 Höhere Basisfallwerte der Spitäler, \nTeuerungszuschlag, Überwindung der \ntemporären Bettenschliessungen \nsowie generell höhere prognostizierte \nFallzahlen.\n\n3634.02 Stationäre Spitalleistungen Psychiatrie 13’995’000.00 13’000’000.00 13’692’651.60 995’000.00 7.65 Höhere Basisfallpreise der \nausserkantonalen Spitäler, \nTeuerungszuschlag sowie generell \nhöhere prognostizierte Fallzahlen.\n\n3634.03 Stationäre Spitalleistungen Rehabilitation 13’533’000.00 10’527’000.00 12’872’143.67 3’006’000.00 28.56 Das Budget 2025 basiert auf einer \nNeueinschätzung auf Grundlage der \nWerte aus der Rechnung 2023 unter \nBerücksichtigung der Tarifentwicklung \nsowie generell höherer \nprognostizierter Fallzahlen.\n\n3634.30 Ambulante Leistungen Psychiatrie 3’400’000.00 3’120’000.00 3’178’385.15 280’000.00 8.97 Höhere Beiträge an die Spitäler \nSchaffhausen für die \nErwachsenenpsychiatrie und den \nKinder- und Jugendpsychiatrischen \nDienst (KJPD) gemäss Jahreskontrakt \n2025.\n\n3634.40 Beiträge Sanitätsnotruf und Rettungswesen 1’590’000.00 1’490’000.00 933’728.00 100’000.00 6.71 Höherer Beitrag an den \nRettungsdienst der Spitäler \nSchaffhausen gemäss Jahreskontrakt \n2025.\n\n3634.90 Weitere Beiträge Spitäler Schaffhausen gemäss \nJahreskontrakt\n\n5’873’000.00 5’671’000.00 7’238’000.00 202’000.00 3.56 Einerseits höherer Kantonsbeitrag an \ndie Spitäler Schaffhausen zum \nAusgleich der kantonal gesteuerten \nLohnentwicklung gemäss Ziffer 4.4 \ndes Rahmenkontrakts, andererseits \nErhöhung der Beiträge zur \nSicherstellung der Notfallbereitschaft\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n126\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n (24 h / 365 Tage) gemäss \nJahreskontrakt 2025.\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -200’000.00 -200’000.00 -122’512.30\n\n2134 Heime und Pflege 28’931’800.00 26’326’300.00 24’194’575.05 2’605’500.00 9.90\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n548’500.00 480’000.00 367’141.65 68’500.00 14.27 Mit der Überarbeitung der \nLeistungsvereinbarung mit der Stadt \nSchaffhausen wird aufgrund des \nLeistungsausbaus eine höhere \nEntschädigung für die Mütter- / \nVäterberatung (Spitex) budgetiert.\n\n3632.11 Beiträge an Gemeinden für Heime gem. Art. 12 AbPG 17’448’000.00 15’800’000.00 14’954’158.00 1’648’000.00 10.43 Zunahme aufgrund erhöhter \nRestkosten der Pflege und erhöhter \nungedeckter Betriebskosten der \nGemeinden gem. Art. 12 des \nAltersbetreuungs- und \nPflegegesetzes (AbPG).\n\n3632.12 Beiträge an Gemeinden für Pflege gem. Art. 12 AbPG 5’221’000.00 4’850’000.00 4’324’010.00 371’000.00 7.65 Steigende Kosten durch die \nTariferhöhungen der privaten Spitex \nim Jahr 2024 sowie \nMengenentwicklung.\n\n3634.20 Beiträge Übergangs- und Langzeitpflege gem. Art. 2 \nAbs. 3 AbPG\n\n3’548’000.00 3’152’000.00 3’101’934.15 396’000.00 12.56 Höherer Beitrag an die \nÜbergangspflege im Kantonsspital \naufgrund prognostizierter Zunahme \nder Pflegetage sowie höherer Beitrag \naufgrund Ausbau des Demenz-\nKonsiliardienstes der Spitäler \nSchaffhausen.\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 96’000.00 100’000.00 -4’000.00 -4.00\n\n3636.01 Beiträge an Organisationen gemäss  Art. 2 Abs. 4 und 5 \nAbPG\n\n611’000.00 485’000.00 248’036.25 126’000.00 25.98 Höhere Beiträge an die Pro Senectute \nSchaffhausen aufgrund der \nÜberarbeitung der bestehenden \nLeistungsvereinbarungen sowie neuer \nLeistungsaufträge für Alltagshilfe und \nKurse für fragile Personen.\n\n3636.04 Beiträge an Organisationen gemäss Art. 2 Abs. 3 und 4 \nAbPG\n\n960’000.00 960’000.00 700’000.00\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nGemeinden\n\n499’300.00 499’300.00 499’295.00\n\n2137 Aus- und Weiterbildung Gesundheitsberufe / \nHausärzteversorgung\n\n4’878’000.00 3’951’000.00 3’791’049.89 927’000.00 23.46\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n127\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3634.50 Beiträge Ausbildung Gesundheitsberufe 2’132’000.00 1’290’000.00 1’305’000.00 842’000.00 65.27 Neue Beiträge aus der Umsetzung \nder Pflegeinitiative (qualitative \nMassnahmen und Innovationen zur \nErhöhung der praktischen \nAusbildungsleistungen sowie Beiträge \nan die praktische Ausbildung).\n\n3634.51 Beiträge ärztliche Weiterbildung 2’698’000.00 2’348’000.00 2’357’679.89 350’000.00 14.91 Erhöhung der Beiträge an die Spitäler \nSchaffhausen zur Weiterbildung von \nAssistenzärztinnen und \nAssistenzärzten.\n\n3634.55 Beiträge Hausärzteversorgung 313’000.00 313’000.00 128’370.00\n4630.00 Beiträge vom Bund -265’000.00 -265’000.00 Erwarteter Bundesbeitrag für die \n\ngeplanten Massnahmen zur \nUmsetzung der Pflegeinitiative.\n\n2143 Beiträge Krankenversicherung 15’060’000.00 15’689’000.00 13’509’351.90 -629’000.00 -4.01 Es bestehen grosse Unsicherheiten \nbzgl. Budgetierung der \nPrämienverbilligungen (IPV). \nEinerseits fehlen vergleichbare \nVergangenheitsdaten, da von 2018 \nbis 2022 relativ stabile Prämien und \ndemzufolge auch IPV-\nEntwicklungen zu verzeichnen \nwaren. Auf \n\n2025 werden analog 2023 hohe \nAufschläge erwartet (Schätzung \nBundesamt für Gesundheit (BAG): \n+6.8 %). Die IPV würde auf Basis \nder Vergangenheit je nach Auswahl \ndes Vergleichszeitraums um das \nEineinhalbfache oder um das \nDreifache steigen.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1’200’000.00 1’100’000.00 952’876.15 100’000.00 9.09 Es wird ein höherer Aufwand für \nProgrammierungskosten zur \nUmsetzung der gesetzlichen \nGrundlagen erwartet.\n\n3637.01 Kantonsbeiträge an Prämienverbilligung Krankenkasse 12’810’000.00 13’539’000.00 11’907’089.11 -729’000.00 -5.38 Schätzung, vgl. Kommentar zur Fist \n2143.\n\n3637.02 Kantonsbeiträge für Zahlungsausstände gemäss Art. \n64a KVG\n\n1’050’000.00 1’050’000.00 649’386.64\n\n3707.01 Bundesbeiträge an Prämienverbilligung Krankenkasse 35’638’000.00 33’340’000.00 30’153’824.00 2’298’000.00 6.89 Schätzung, vgl. Kommentar zur Fist \n2143.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n128\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3707.02 Gemeindebeiträge an Prämienverbilligung \nKrankenkasse\n\n23’790’000.00 25’143’000.00 22’113’165.49 -1’353’000.00 -5.38 Schätzung, vgl. Kommentar zur Fist \n2143.\n\n3707.03 Gemeindebeiträge für Zahlungsausstände gemäss Art. \n64a KVG\n\n1’950’000.00 1’950’000.00 1’206’003.76\n\n4700.01 Durchlaufende Beiträge vom Bund an \nPrämienverbilligung Krankenkasse\n\n-35’638’000.00 -33’340’000.00 -30’153’824.00 -2’298’000.00 6.89 Schätzung, vgl. Kommentar zur Fist \n2143.\n\n4702.11 Durchlaufende Beiträge von Gemeinden an \nPrämienverbilligung Krankenkasse\n\n-23’790’000.00 -25’143’000.00 -22’113’165.49 1’353’000.00 -5.38 Schätzung, vgl. Kommentar zur Fist \n2143.\n\n4702.12 Durchlaufende Beiträge von Gemeinden für \nZahlungsausstände gemäss Art. 64a KVG\n\n-1’950’000.00 -1’950’000.00 -1’206’003.76\n\n2148 Veterinärwesen 814’900.00 785’900.00 602’567.60 29’000.00 3.69\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 487’500.00 495’100.00 490’458.50 -7’600.00 -1.54\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 31’700.00 32’300.00 31’570.60 -600.00 -1.86\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 65’100.00 66’200.00 72’721.50 -1’100.00 -1.66\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2’600.00 2’600.00 2’457.65\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 6’300.00 6’400.00 6’302.20 -100.00 -1.56\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 400.00 400.00 353.60\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 5’900.00 5’900.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 300.00 800.00 400.00 -500.00 -62.50\n\n3100.00 Büromaterial 700.00 700.00 34.25\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 7’400.00 5’000.00 4’863.50 2’400.00 48.00 Neu müssen die Schutzmasken für \ndie Seuchenbekämpfung jährlich \ngewartet und revidiert werden, was \njährliche Kosten von Fr. 2'400 zur \nFolge hat.\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4’000.00 4’000.00 1’328.38\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 500.00 500.00 331.40\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 11’000.00 8’000.00 8’170.00 3’000.00 37.50\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 400.00 400.00 977.10\n\n3113.00 Hardware 1’000.00 1’000.00 800.00\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 800.00 800.00 558.50\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 220’000.00 206’400.00 160’792.20 13’600.00 6.59\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n129\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 68’000.00 48’000.00 41’072.90 20’000.00 41.67 Das Programm zur Sanierung der \nModerhinke bei Schafen beginnt im \nHerbst 2024 und verursacht in den \nnächsten Jahren Mehrkosten, führt \naber auch zu Mehreinnahmen \n(Tierhalterbeiträge). Die Vereinigung \nSchweizer Kantonstierärztinnen und \nKantonstierärzte (VSKT) hat \nverschiedene Fachexpertisen sowie \neine Referenzsammlung in Auftrag \ngegeben, welche den Kantonen als \nGrundlage für den Vollzug dienen \nwerden. Die Kosten werden auf die \nKantone aufgeteilt.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 50’900.00 57’600.00 32’522.00 -6’700.00 -11.63\n\n3137.00 Umsatzsteuer 800.00 600.00 599.60 200.00 33.33\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 3’000.00 3’000.00\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 1’000.00 500.00 1’837.50 500.00 100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 6’900.00 6’900.00 5’273.45\n3170.00 Reisekosten und Spesen 23’000.00 22’000.00 13’214.40 1’000.00 4.55\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 3’000.00 3’000.00 4’527.85\n3190.00 Schadenersatzleistungen 10’000.00 10’000.00 1’760.40\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’000.00 500.00 2’649.60 500.00 100.00\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 66’000.00 66’000.00 43’619.00\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 2’555.00\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 15’000.00 15’000.00 10’996.67\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 39’000.00 36’000.00 35’680.00 3’000.00 8.33\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 55.00\n\n4120.00 Konzessionen -3’400.00 -3’500.00 -3’930.00 100.00 -2.86\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -62’000.00 -62’200.00 -81’057.53 200.00 -0.32\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -2’000.00 -2’000.00 -2’080.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -90’000.00 -85’000.00 -106’287.02 -5’000.00 5.88\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -300.00 -300.00 -3’765.80\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -600.00 -800.00 -1’189.00 200.00 -25.00\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-160’000.00 -160’000.00 -177’605.80\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n130\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n2150 Interkantonales Labor 4’313’900.00 4’142’900.00 3’902’900.00 171’000.00 4.13\n\n3611.05 Entschädigung an Interkantonales Labor 1’243’400.00 1’221’400.00 1’192’900.00 22’000.00 1.80 Reduktion der Entnahme aus dem \nEigenkapital und Annahme eines \nLohnzuwachses von 1 % im \nPersonalaufwand.\n\n3611.06 Entschädigung an den Vollzug der \nUmweltschutzgesetzgebung im Kanton Schaffhausen\n\n3’070’500.00 3’346’500.00 2’710’000.00 -276’000.00 -8.25 Gemäss Empfehlung der \nFinanzkontrolle werden in der \nRechnung des Interkantonalen \nLabors (IKL) die Aufwendungen im \nZusammenhang mit der \nKlimaanpassung als Aufwand \nverbucht und die Entnahmen aus dem \nEnergie- und Klimafonds neu direkt \nals Einnahmen, \n\nund nicht mehr über nachträgliche \nÜbertragungen ausgeglichen (vgl. \nauch Kommentar zu Konto 4980.00).\n\n3702.10 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n11’081.40\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -11’081.40\n4980.00 Übertragungen -425’000.00 425’000.00 -100.00 Die Übertragungen aus dem Energie- \n\nund Klimafonds erfolgen neu direkt an \ndas IKL und sind im Globalbeitrag \nKonto 3611.06 enthalten. Ausgaben \nfür Massnahmen «Klimaanpassung» \nwerden in der Rechnung des IKL \ndirekt durch Entnahmen aus dem \nKlimafonds\n\nausgeglichen. Zu den Massnahmen \nvgl. Klimafonds (Bereich \n«Klimaanpassung») Fist 2398.7237.\n\n2170 Sozialamt 4’687’200.00 3’429’000.00 3’152’351.73 1’258’200.00 36.69\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’422’000.00 1’373’500.00 1’199’807.15 48’500.00 3.53 Die budgetierten Lohnkosten \nbeinhalten eine zusätzliche Stelle (50 \n%) zur Erweiterung des Fachbereichs \nDigitalisierung und \nProzessmangement. \n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-15’709.55\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 92’400.00 89’700.00 78’376.30 2’700.00 3.01\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n131\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 189’800.00 183’500.00 160’571.85 6’300.00 3.43\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7’700.00 7’400.00 6’379.90 300.00 4.05\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 18’500.00 17’900.00 15’632.80 600.00 3.35\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’100.00 1’100.00 884.25\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 16’000.00 16’000.00\n3091.00 Personalwerbung 2’000.00 2’000.00 2’550.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 7’000.00 7’000.00 3’170.00\n3100.00 Büromaterial 9’000.00 9’000.00 5’943.72\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 7’000.00 7’000.00 2’804.70\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 4’500.00 4’500.00 3’469.30\n3113.00 Hardware 70’000.00 2’500.00 1’169.90 67’500.00 2’700.00 Erforderliche Anschaffungen für die \n\nneuen Sitzungszimmer infolge Umzug \nin die Stahlgiesserei per Januar 2025.\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 400’300.00 137’735.80 400’300.00 Diverse IT- und \nDigitalisierungsprojekte gemäss \nseparaten Projekteingaben sowie \nEinführung einer Applikation \n(voraussichtlich Bontrebo) für den \ndigitalen Austausch mit den Klienten \nund Klientinnen via App und dem \nbestehenden Fallführungssystem\n «Tutoris».\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 550’000.00 337’000.00 263’394.05 213’000.00 63.20 Externe Unterstützung bei diversen \nProjekten (u. a. «Angebotsplanung \nIFEG-Bereich», «Qualitätsentwicklung \nstationäre Kinder- und \nJugendangebote», «Überprüfung IBB-\nEinstufungen», «Erarbeitung und \nUmsetzung Aktionsplan UNO-\nKonvention über die Rechte\nMenschen mit Behinderungen (UN-\nBRK) und Gleichstellung» sowie \nMassnahmen in Zusammenhang mit \nkantonalem Aktionsplan «Istanbul-\nKonvention» und zugunsten von \nOpfer fürsorgerischer \nZwangsmassnahmen).\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 80’000.00 80’000.00 48’347.15\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n132\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 697’100.00 276’200.00 246’487.05 420’900.00 152.39 Die Miete von Multifunktionsgeräten \nwird per 2025 in Konto 3133.00 \nverbucht. Zusätzliche Ausrüstung für \nArbeitsplätze im Asyl- und \nFlüchtlingsbereich. Umstellung der \nArbeitsplätze mit dem Umzug in die \nStahlgiesserei auf mobile und flexible \n\nArbeitsplätze. IT- und \nDigitalisierungsprojekte gemäss \nseparaten Projekteingaben.\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 116’000.00 49’500.00 42’937.75 66’500.00 134.34 Vgl. Kommentar zu Konto 3133.00.\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 5’000.00 10’000.00 2’740.15 -5’000.00 -50.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 33’400.00 28’045.55 -33’400.00 -100.00 Vgl. Kommentar zu Konto 3133.00.\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 12’000.00 12’000.00 7’994.05\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 20’000.00 20’000.00 2’595.80\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 5’000.00 5’000.00 4’124.05\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 5’000.00 1’000.00 2’900.00 4’000.00 400.00\n\n3980.00 Übertragungen 950’000.00 900’000.00 1’051’187.51 50’000.00 5.56 Aufgrund der demographischen \nEntwicklung sowie der höheren \nBeiträge des Bundes für die \nspezifische Integrationsförderung ist \nder kantonale Beitrag zu erhöhen. \nVgl. Fist 2198.7215.\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -200.00 -200.00\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -151’187.50\n\n2179 Sozialhilfe an Personen im Asyl- und \nFlüchtlingswesen\n\n-16’000.00\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n14’000.00\n\n4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV -30’000.00\n\n2181 Aufwendungen gem. SHEG Art. 35, 36 + 38 11’903’300.00 11’178’900.00 10’789’656.99 724’400.00 6.48\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n133\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n6’540’000.00 6’206’500.00 6’885’490.12 333’500.00 5.37 Da aufgrund der Anwesenheitsdauer \ndie Zahlungspflicht des Bundes für \ndie Kohorte von anerkannten \nFlüchtlingen mit Einreise im Jahr \n2020 und vorläufig aufgenommenen \nPersonen mit Einreise im Jahr 2018 \nausläuft, werden die \nSozialhilfeausgaben zulasten\n\ndes Kantons (und der Gemeinden) \nmutmasslich ansteigen.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2’590’000.00 1’956’000.00 1’717’124.90 634’000.00 32.41 Anpassung der \nLeistungsvereinbarung (LV) mit Pro \nSenectute (Sozialberatung, +Fr. \n195'000), Pro Infirmis \n(Sozialberatung, +Fr. 103'000) und \nVJPS (TASCH, +Fr. 10'000) infolge \nZunahme der Nachfrage sowie neue \nLV mit der Beratungsstelle \nSchwangerschaft\n\nund Partnerschaft (+Fr. 89'000; z.T. \nsubstituiert über Wegfall von \nBeiträgen aus dem \nLotteriegewinnfonds (LGF)) und der \nBeratungsstelle «Teddybär» (+Fr. \n49'000). Ausserdem ist mit Pro \nInfirmis eine LV für den Fahrdienst \n«MobilPlus» (Fr. 70'000,\nbisher über LGF) und eine LV mit der \nBeratungsstelle für Asyl- und \nAusländerrecht (Fr. 80'000) \nvorgesehen.\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 10’100’000.00 8’750’000.00 9’699’838.10 1’350’000.00 15.43 Mit Blick auf die bisherige \nKostenentwicklung wird - im Vergleich \nzum Budget 2024 - mit einer erneuten \nZunahme der Ausgaben für KESB-\nMassnahmen gerechnet. Die Zahlen \nim Budget 2025 orientieren sich an \nden Zahlen der Rechnung 2023.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n134\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3980.00 Übertragungen 1’645’800.00 1’710’900.00 958’310.41 -65’100.00 -3.81 Es wird mit etwas geringeren Kosten \nfür Personen aus dem Asylbereich \ngerechnet, die aufgrund ihrer \nAnwesenheitsdauer in der Schweiz \nnicht mehr durch die \nBundespauschalen gedeckt sind und \ngemäss Gesetz über die öffentliche \nSozialhilfe und soziale \n\nEinrichtungen (SHEG) über das \nLastenausgleichsverfahren (LAV) \nabgerechnet werden.\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -100’000.00 -100’000.00 -150’331.00\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbänden\n-8’872’500.00 -7’344’500.00 -8’320’775.54 -1’528’000.00 20.80 Insbesondere die deutliche Zunahme \n\nder Ausgaben in Zusammenhang mit \nKESB-Massnahmen, welche gemäss \nSHEG zu 50 % durch die Gemeinden \nzu tragen sind, führt zu einer höheren \nEntschädigung durch die Gemeinden. \nDem gegenüber stehen \nMehrausgaben des\n\nKantons die in Konto 3637.00 \nverbucht sind.\n\n2182 Übrige Staatsbeiträge an Gemeinden und \nInstitutionen\n\n300’000.00 400’000.00 235’478.10 -100’000.00 -25.00\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n300’000.00 400’000.00 235’478.10 -100’000.00 -25.00 Die Beiträge an die \nAlimentenbevorschussungen sind in \nden letzten Jahren gesunken; das \nBudget wird entsprechend reduziert.\n\n2184 Soziale Einrichtungen 34’418’300.00 33’662’000.00 28’424’325.10 756’300.00 2.25\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 1’200’000.00 1’200’000.00 1’126’392.70\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 1’000’000.00 1’000’000.00 1’128’116.30\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 32’000’000.00 31’300’000.00 26’153’120.10 700’000.00 2.24 Das Budget orientiert sich an der \n\nKostenentwicklung der vergangenen \nJahre, der Kostensteigerung in \nZusammenhang mit der Umsetzung \nder UN-BRK \n(Behindertenrechtskonvention) und \nbasiert u.a. auf den Rohbudgets der \nSchaffhauser IFEG-Institutionen\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n135\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n(Institutionen zur Förderung der \nEingliederung von invaliden \nPersonen).\n\n3660.60 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge ab \nprivate Unternehmungen ohne Erwerbszweck \n\n218’300.00 162’000.00 16’696.00 56’300.00 34.75\n\n2186 Massnahmenvollzug nach Strafgesetz 4’076’200.00 4’076’300.00 3’501’217.95 -100.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 5’100.00 5’200.00 -100.00 -1.92\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 300.00 300.00\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 700.00 700.00\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 100.00 100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1’500’000.00 1’500’000.00 1’142’572.95\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 5’000.00 5’000.00\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 2’500’000.00 2’500’000.00 2’237’536.35\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 115’000.00 115’000.00 123’314.65\n3705.00 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen 275’000.00 275’000.00 280’949.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -50’000.00 -50’000.00 -2’206.00\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -275’000.00 -275’000.00 -280’949.00\n\n2187 Opferhilfe 1’055’000.00 922’000.00 756’355.75 133’000.00 14.43\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 80’000.00 13’064.65 80’000.00 Neue Leistungsvereinbarung \nbetreffend Zentrale \nOpferhilfetelefonnummer.\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 38’000.00 36’000.00 40’622.00 2’000.00 5.56\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 731’000.00 731’000.00 482’161.10\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 220’000.00 170’000.00 239’834.00 50’000.00 29.41 Die Kosten der gesprochenen \n\nOpferhilfezahlungen sind nur mit \ngrosser Unschärfe zu budgetieren. \nDie Budgetierung orientiert sich \njeweils an den Vorjahreszahlen.\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -9’000.00 -6’000.00 -15’050.00 -3’000.00 50.00\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -5’000.00 -9’000.00 -4’276.00 4’000.00 -44.44\n\n2191 Staatsbeitrag Arbeitslosenhilfe und \nFamilienausgleichskasse\n\n1’582’700.00 1’515’700.00 1’556’114.10 67’000.00 4.42\n\n3613.20 Erlassene AHV-Beiträge 400’000.00 400’000.00 361’494.80\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 82’700.00 82’700.00 76’562.05\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n136\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3633.05 Kantonsbeitrag an den Sozialfonds 600’000.00 533’000.00 526’804.15 67’000.00 12.57 Die Kantons- und Gemeindebeiträge \nbetragen je 1/6 der budgetierten \nArbeitgeber- / Arbeitnehmerbeiträge. \nDiese basieren auf der Rechnung \n2023 und auf der Hochrechnung der \nBeiträge der ersten vier Monate des \nlaufenden Jahres.\n\n3633.10 Kantonsbeitrag an die Familienzulagen für \nNichterwerbstätige\n\n700’000.00 700’000.00 772’000.60\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -50’000.00 -50’000.00 -46’879.45\n4632.11 Gemeindebeitrag an die erlassenen AHV-Beiträge -150’000.00 -150’000.00 -133’868.05\n\n2192 Ergänzungsleistungen 34’420’000.00 34’070’000.00 32’025’118.89 350’000.00 1.03 Die Zuteilung auf die einzelnen \nKonten erfolgt unter \nBerücksichtigung der Abrechnung \ndes Bundes für das Vorjahr und \nbasiert auf der Hochrechnung der \nZahlen der ersten vier Monate des \nJahres 2024. \n\nDie Budgetzahlen sind generell und \ninsbesondere auf Kontoebene mit \nUnsicherheiten behaftet.\n\n3613.00 Entschädigungen an öffentliche Sozialversicherungen 1’900’000.00 1’850’000.00 1’902’898.10 50’000.00 2.70\n\n3637.10 Allgemeiner Lebensbedarf AHV 13’500’000.00 13’500’000.00 14’012’660.80\n3637.11 Heim- und Krankheitskosten AHV 15’600’000.00 15’100’000.00 13’182’052.09 500’000.00 3.31\n\n3637.15 Allgemeiner Lebensbedarf IV 13’900’000.00 13’900’000.00 13’679’040.00\n3637.16 Heim- und Krankheitskosten IV 7’900’000.00 7’900’000.00 7’145’175.90\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -580’000.00 -580’000.00 -589’395.00\n4630.10 Bundesbeitrag an Ergänzungsleistungen AHV -8’900’000.00 -8’800’000.00 -8’757’913.00 -100’000.00 1.14\n\n4630.15 Bundesbeitrag an Ergänzungsleistungen IV -8’900’000.00 -8’800’000.00 -8’549’400.00 -100’000.00 1.14\n\n2196 Digitale Verwaltung Schaffhausen 5’346’900.00 1’133’200.00 359’067.60 4’213’700.00 371.84\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’221’500.00 1’221’500.00 Verschiebung von 1 Pensum gemäss \nStellenplan und 1 Pensum befristet im \nBereich «Digitalisierung» von Fist \n2100 zu 2196 zwecks Erhöhung der \nTransparenz.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 79’400.00 79’400.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n137\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 163’000.00 163’000.00\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6’600.00 6’600.00\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 15’800.00 15’800.00\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’000.00 1’000.00\n3118.00 Immaterielle Anlagen 130’000.00 220’000.00 -90’000.00 -40.91 Teilweise Verschiebung zu Informatik-\n\nNutzungsaufwand, Konto 3133.00, \ngemäss Merkblatt zur Verbuchung \nvon IT-Kosten.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 862’000.00 680’000.00 359’019.60 182’000.00 26.76 Verschiebung zu Informatik-\nNutzungsaufwand, Konto 3133.00, \ngemäss Merkblatt zur Verbuchung \nvon IT-Kosten.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 2’670’000.00 48.00 2’670’000.00 Verschiebung von Konto 3130 zu \n3133 gemäss Merkblatt zur \nVerbuchung von IT-Kosten. Zudem \nBeteiligung an der educ Scolaris-\nAusschreibung von Fr. 50'000 und \nweitere kleine Projekte von total Fr. \n30'000.  \n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 64’000.00 -64’000.00 -100.00\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 91’600.00 95’600.00 -4’000.00 -4.18\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 106’000.00 73’600.00 32’400.00 44.02 Höhere Beiträge «Digitale Verwaltung \nSchweiz». \n\n2197 IT-Konzernprodukte 6’852’700.00 3’242’100.00 2’974’288.97 3’610’600.00 111.37\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 100’000.00 -100’000.00 -100.00 Verschiebung des Folgeprojekts \n«API-Management» zu Fist 2196 \nDigitale Verwaltung.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 797’000.00 910’967.79 -797’000.00 -100.00 Verschiebung zu Informatik-\nNutzungsaufwand, Konto 3133.00, \ngemäss Merkblatt zur Verbuchung \nvon IT-Kosten.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 6’685’200.00 2’110’000.00 1’919’008.40 4’575’200.00 216.83 Projektaufwendungen sowie höhere \nLizenz- und Betriebskosten aufgrund \nEinführung M365. \nMehraufwendungen für den Betrieb \nvon IT-Konzernprodukten, des \nSecurity Operations Centers und \neGovernment-Infrastrukturen.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n138\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 254’500.00 198’900.00 111’210.78 55’600.00 27.95 Mehraufwand für den kantonalen \nWebauftritt sowie die Steigerung der \nAnzahl Lizenzen für die eMail-\nVerschlüsselungssoftware.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 39’200.00 40’840.00 -39’200.00 -100.00 Verschiebung zu Informatik-\nNutzungsaufwand, Konto 3133.00, \ngemäss Merkblatt zur Verbuchung \nvon IT-Kosten. \n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 70’000.00 70’000.00 Abschreibungen für \nInvestitionsprojekt Ausbau «CMI \nAxioma».\n\n4450.00 Erträge aus Darlehen VV -154’000.00 -4’570.00 -154’000.00 Zinseinnahmen für Darlehen des \nKantons an die Informatik \nSchaffhausen (ITSH).\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -3’000.00 -3’000.00 -3’168.00\n\n2198.7213 Fonds für Suchtprophylaxe und \nGesundheitsförderung\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3’900.00 4’053.90 -3’900.00 -100.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 500.00 264.50 -500.00 -100.00\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 500.00 -500.00 -100.00\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 100.00 52.65 -100.00 -100.00\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 3.20\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 8’000.00 10’000.00 6’642.57 -2’000.00 -20.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 5’000.00 3’000.00 3’017.42 2’000.00 66.67\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 219’000.00 345’000.00 372’946.30 -126’000.00 -36.52 Gemäss neuem kantonalen \nAktionsprogramm (KAP) 2025-2028 \nsind weniger Dienstleistungen mit \nDritten geplant, da die operative \nLeitung KAP zukünftig im \nGesundheitsamt angestellt wird (vgl. \nKonto 3980.00).\n\n3138.00 Kurse, Prüfungen und Beratungen 20’000.00 1’285.35 -20’000.00 -100.00 Gemäss neuem KAP 2025-2028 \nentfallen diese Aufwände.\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 100.00 -100.00 -100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n139\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3500.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals 137’600.00 213’400.00 180’601.09 -75’800.00 -35.52 Die Konten 3500.00 und 4500.00 \nbilden das Ergebnis des Fonds \n2198.7213 ab. Aufgrund der \nverlängerten Spielbankenabgabe \nkommt es wiederum zu einer Einlage \nin die Spezialfinanzierung des \nFremdkapitals (Weiterbetrieb des \nCasinos bis Ende 2025).\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 640’600.00 438’000.00 371’504.70 202’600.00 46.26 Höhere Beiträge im Rahmen des \nSuchtprogramms 2025-2028 und des \nTabak- und Nikotin-\nPräventionsprogramms 2023-2026 \nsowie neue Projekte im Bereich \nGesundheitsförderung geplant.\n\n3980.00 Übertragungen 224’000.00 196’500.00 196’396.70 27’500.00 13.99 Ab 2025 wird die operative Leitung \ndas KAP «Alter» im Gesundheitsamt \nangestellt und nicht mehr durch \nexterne Anbieter erbracht (vgl. Fist \n2131 Konto 3010.00 sowie Fist \n2198.7213 Konto 3130.00).\n\n4120.00 Konzessionen -130’000.00 -130’000.00 -131’356.80\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -5’736.00\n4600.30 Anteil am Ertrag der Eidg. Alkoholverwaltung -265’000.00 -260’000.00 -266’405.00 -5’000.00 1.92\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -52’000.00 -41’207.00 -52’000.00 Beitrag aus dem \nTabakpräventionsfonds des Bundes.\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n-209’000.00 -230’000.00 -183’000.00 21’000.00 -9.13 Veränderung der Beiträge von \nGesundheitsförderung Schweiz und \nSwissolympic «Cool and Clean».\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -2’200.00 -1’205.65 -2’200.00\n4980.00 Übertragungen -576’000.00 -611’000.00 -507’857.93 35’000.00 -5.73 Die Beiträge zugunsten VJPS für \n\nsexuelle Gewalt werden nicht mehr \nüber den «Fonds für Suchtprohylaxe \nund Gesundheitsförderung (Fist \n2198.7213) finanziert, sondern über \nverschiedene \nLeistungsvereinbarungen im Rahmem \ndes NAPS (vgl. Konto 2131.3130.00).\n\n2198.7215 Fonds für Integrationsmassnahmen für \nAusländerinnen und Ausländer\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 2’000.00 2’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n140\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 100.00 100.00\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 300.00 300.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 10’000.00 10’000.00 11’429.05\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 15’000.00 78’311.50 15’000.00 Übersetzungskosten für Materialien \n\ngemäss Informationsauftrag des \nBundes.\n\n3137.00 Umsatzsteuer 4’815.15\n3500.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals 13’900.00 2’024’807.95 13’900.00\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 5’000.00 5’000.00\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 100’000.00 150’000.00 60’455.30 -50’000.00 -33.33 Stark abhängig vom Bedarf, \n\ninbesondere bei den finanziellen \nZuschüssen an Arbeitgebende zur \nArbeitsmarktintegration von \nFlüchtlingen und vorläufig \nAufgenommenen.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 4’300’000.00 4’100’000.00 3’676’264.80 200’000.00 4.88 Aufgrund der hohen Fallzahlen im \nAsylbereich 2022-2024 ist in den \nFolgejahren mit höheren Ausgaben \nfür die Integrationsförderung zu \nrechnen.\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 950’000.00 750’000.00 903’006.35 200’000.00 26.67 Aufgrund der hohen Fallzahlen im \nAsylbereich 2022-2024 ist in den \nFolgejahren mit höheren Ausgaben \nfür subjektfinanzierte \nIntegrationsmassnahmen zu rechnen.\n\n4500.00 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des \nFremdkapitals\n\n-331’400.00 -16’800.00 -314’600.00 1’872.62 Entnahmen und Einlagen der \nzweckgebundenen Mittel in den \nFonds schwanken je nach \nEntwicklung der Zahlen im \nAsylbereich stark.\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -4’100’000.00 -4’100’000.00 -5’852’694.00\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -14’900.00 -600.00 -6’396.10 -14’300.00 2’383.33\n4980.00 Übertragungen -950’000.00 -900’000.00 -900’000.00 -50’000.00 5.56 Aufgrund der demographischen \n\nEntwicklung sowie der höheren \nBeiträge des Bundes für die \nspezifische Integrationsförderung \nerhöht sich auch der kantonale \nBeitrag.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n141\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n2198.7216 Fonds Asyl- und Flüchtlingswesen Die Fluchtbewegungen und die \ndamit einhergehende Zahl der \nAsylgesuche in der Schweiz sowie \nauch der Umfang von Rückreisen \n(z. B. in die Ukraine) sind nur \nschwer vorherzusehen und können \ndeshalb im Budget nur mit grosser \nUnsicherheit abgebildet \n\nwerden. Die Zahlen im Budget \norientieren sich an den, zum \nZeitpunkt der Eingabe des \nRohbudgets (Mai 2024) \nvorhandenen Prognosen des \nStaatssekretariats für Migration \n(SEM). Die vom Bund erhaltene \nAbgeltung (Pauschalen) decken \nnur einen Teil der Kosten\n\nder Kantone bei der Unterbringung, \nBetreuung und \nIntegrationsförderung von \nPersonen aus dem Asyl- und \nFlüchtlingsbereich.\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 6’000’000.00 5’666’700.00 5’471’901.85 333’300.00 5.88 Höhere Ausgaben in Zusammenhang \nmit der Aufnahme von \nSchutzsuchenden (vgl. hierzu die \nentsprechend höheren \nEntschädigungen vom Bund in Konto \n4610.40). Die Lohnkosten sind fest an \ndie Zahl der Personen aus dem Asyl- \nund\n\nFlüchtlingsbereich gekoppelt, für die \nder Kanton zuständig ist. Es handelt \nsich um gebundene Ausgaben. Bei \nder Sozialberatung (Fallführung) und \nauch bei der Betreuung von \nunbegleiteten Minderjährigen besteht \nein fester Dossierschlüssel. \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 390’000.00 370’000.00 362’979.76 20’000.00 5.41\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 801’000.00 757’100.00 628’539.20 43’900.00 5.80\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 81’700.00 66’300.00 74’534.53 15’400.00 23.23\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n142\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 78’000.00 73’700.00 71’852.32 4’300.00 5.83\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 4’800.00 4’500.00 300.00 6.67\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 208.20\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 85’000.00 4’600.00 32’302.80 80’400.00 1’747.83 Aufgrund der vielen Neuanstellungen \nin den Jahren 2022 bis 2024 und des \nakuten Fachkräftemangels wird mit \neinem grösseren \nWeiterbildungsbedarf gerechnet.\n\n3091.00 Personalwerbung 7’500.00 3’000.00 10’024.10 4’500.00 150.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 30’000.00 32’500.00 17’883.69 -2’500.00 -7.69\n\n3135.10 Dienstleistungsaufwand für Personen in Obhut \nAsylsuchende und Asylwesen\n\n2’500’000.00 2’900’000.00 1’467’190.35 -400’000.00 -13.79 Budgetierter Aufwand orientiert sich \nan der Rechnung 2022 und 2023 \nsowie der zu erwartenden \nKostenentwicklung (abgestützt auf \nden Prognosen des SEM).\n\n3601.10 Ertragsanteile an Kantone und Konkordate \nAsylsuchende und Asylwesen\n\n30’000.00 30’000.00 30’000.00\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 46’000.00 46’000.00 46’879.45\n3632.13 Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände \n\nAsylsuchende und Asylwesen\n14’000.00 14’000.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 105’000.00 70’000.00 105’000.00 35’000.00 50.00 Kostenbeteiligung am Projekt \n«Psychosoziale Begleitung von \nGeflüchteten» des Roten Kreuzes \nSchaffhausen (Begleitung von \nGeflüchteten mit \nTraumafolgestörungen aus der \nUkraine). Es besteht eine \nLeistungsvereinbarung. 50 % der \nKosten übernimmt das SEM.\n\n3637.30 Beiträge an private Haushalte Asylsuchende und \nAsylwesen\n\n14’000’000.00 13’800’000.00 13’982’123.89 200’000.00 1.45 Vgl. Kommentar zu Konto 3099.00.\n\n3637.31 Beiträge an private Haushalte anerkannte Flüchtlinge 5’450’000.00 5’450’000.00 5’185’157.81\n4260.10 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter \n\nAsylsuchende und Asylwesen\n-600’000.00 -342’000.00 -702’931.88 -258’000.00 75.44 Aufgrund des Wegfalls von Mitteln der \n\nWindler-Stiftung sind geringere \nKostenbeteiligungen an den \nMassnahmen der frühen Förderung \n(insbesondere Kindertagesstätten) \nbudgetiert.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n143\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n4260.11 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter \nAnerkannte Flüchtlingen\n\n-50’000.00 -113’000.00 -272’914.65 63’000.00 -55.75 Vgl. Kommentar zu Konto 4260.10.\n\n4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV -30’000.00 -30’000.00\n4610.40 Entschädigungen vom Bund Asylsuchende und \n\nAsylwesen\n-16’500’000.00 -15’900’000.00 -16’851’306.00 -600’000.00 3.77 Vgl. Kommentar zu Konto 3010.00.\n\n4610.41 Entschädigungen vom Bund Anerkannte Flüchtlinge -5’600’000.00 -5’820’000.00 -5’600’514.00 220’000.00 -3.78 Vgl. Kommentar zu Konto 3135.10.\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-5’087’300.00 -5’282’500.00 -2’956’174.51 195’200.00 -3.70 Es wird mit geringeren Kosten für \nPersonen aus dem Asylbereich \ngerechnet, die aufgrund ihrer \nAnwesenheitsdauer in der Schweiz \naus der Bundesfinanzierung fallen \nund gemäss Sozialhilfegesetz \n(SHEG) über das \nLastenausgleichsverfahren (LAV) \nabgerechnet \n\nwerden. Es wird als Folge der \nkonsequenten Umsetzung der \nIntegrationsagenda Schweiz \nausserdem mit einem höheren Defizit \nder Asylrechnung gerechnet, welches \nebenfalls über den LAV abgerechnet \nwird (Art. 38 Abs. 1 lit. c SHEG).\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -100’000.00 -90’000.00 -10’000.00 11.11\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -200.00 -14’224.67 -200.00\n\n4980.00 Übertragungen -1’645’800.00 -1’710’900.00 -1’109’497.92 65’100.00 -3.81 Vgl. Konto 3980.00 in der Fist 2181.\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n\n20’985.68\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-9’700.00 -9’700.00\n\n2198.7560 Anna-Katharina-Federli Fonds\n\n3502.00 Einlagen in Legate und Stiftungen des Fremdkapitals 200.00 199.44 200.00\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -200.00 -199.44 -200.00\n\nGesamtergebnis 282’282’700.00 261’947’900.00 246’172’431.84 20’334’800.00 7.76\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n144\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n22 Erziehungsdepartement 165’354’900.00 163’821’900.00 153’753’079.85 1’533’000.00 0.94\n\n2201 Departementssekretariat 7’438’400.00 7’116’300.00 6’766’442.47 322’100.00 4.53\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 30’000.00 30’000.00 18’775.00\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’021’100.00 903’200.00 801’859.85 117’900.00 13.05 Inkl. Projektstellen im \n\nZusammenhang mit der Vorlage \n«Lohnsystem Lehrpersonen».\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-178.75\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 68’300.00 61’000.00 51’425.05 7’300.00 11.97\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 136’300.00 120’700.00 118’318.20 15’600.00 12.92\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5’700.00 5’100.00 4’021.20 600.00 11.76\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 13’700.00 12’100.00 10’374.70 1’600.00 13.22\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 800.00 700.00 509.60 100.00 14.29\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 26’000.00 11’000.00 87’929.50 15’000.00 136.36\n\n3091.00 Personalwerbung 5’000.00 7’000.00 41’456.30 -2’000.00 -28.57\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 8’000.00 11’600.00 3’698.30 -3’600.00 -31.03\n\n3100.00 Büromaterial 2’000.00 2’000.00 1’662.50\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3’000.00 3’000.00 437.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’000.00 2’000.00 2’089.30\n3113.00 Hardware 4’000.00 4’000.00 2’640.50\n3118.00 Immaterielle Anlagen 67’000.00 1’000.00 1’663.20 66’000.00 6’600.00 Digitalisierung Prozess \n\n«Subventionierung Schulbauten».\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 125’500.00 72’700.00 8’747.00 52’800.00 72.63\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 99’000.00 35’100.00 29’055.75 63’900.00 182.05 Verpflichtungskredit «Einführung und \nAusbau CMI-Schnittstellen» \n(ITP0122). Digitalisierung Prozess \n«Subventionierung Schulbauten».\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 9’500.00 17’900.00 10’866.00 -8’400.00 -46.93\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 7’000.00 6’000.00 4’637.25 1’000.00 16.67\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 500.00 500.00 150.00\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n18’000.00 18’000.00 18’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n145\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 259’500.00 259’400.00 269’354.11 100.00 0.04\n\n3631.31 Beiträge an Randenkommission 16’000.00 6’500.00 3’356.60 9’500.00 146.15\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n200’000.00 200’000.00 191’422.90\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 3’964’000.00 3’933’800.00 3’849’412.00 30’200.00 0.77\n\n3638.00 Beiträge an das Ausland 7’700.00 5’200.00 5’300.41 2’500.00 48.08\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nGemeinden\n\n1’343’800.00 1’391’800.00 1’243’759.00 -48’000.00 -3.45\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -5’000.00 -5’000.00 -14’300.00\n\n2215 Geschäftsleitung / Stabsdienste Bildung / \nKindergarten, Primar- und Sekundarstufe I\n\n1’418’300.00 1’368’700.00 1’222’916.92 49’600.00 3.62\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 947’600.00 960’600.00 903’735.35 -13’000.00 -1.35\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-11’330.40\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 61’600.00 62’700.00 57’652.50 -1’100.00 -1.75\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 126’500.00 128’300.00 111’262.50 -1’800.00 -1.40\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5’100.00 5’200.00 4’487.00 -100.00 -1.92\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 12’300.00 12’500.00 11’554.30 -200.00 -1.60\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 800.00 800.00 629.85\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 39’500.00 39’500.00\n3091.00 Personalwerbung 500.00 500.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 206’200.00 203’900.00 195’115.25 2’300.00 1.13\n\n3100.00 Büromaterial 15’300.00 15’300.00 11’370.48\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1’000.00 1’000.00\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’000.00 1’000.00 496.70\n\n3113.00 Hardware 4’000.00 4’000.00 1’000.00\n3118.00 Immaterielle Anlagen 4’200.00 20’000.00 28’831.86 -15’800.00 -79.00 Tiefere Kosten für das \n\nDigitalisierungsprojekt «Loginlösung \nfür Lehrpersonen der Volksschule» \n(ITP0095).\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 10’000.00 10’000.00 11’168.73\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 111’900.00 81’500.00 78’103.05 30’400.00 37.30 Erhöhte Kosten ITSH und zusätzliche \n\nKosten für die Accounts der \nLehrerlogins.\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 12’000.00 10’000.00 2’000.00 20.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n146\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 8’000.00 8’000.00 9’521.50\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 2’300.00 2’000.00 2’515.10 300.00 15.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4’000.00 3’000.00 4’161.75 1’000.00 33.33\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 500.00 500.00 203.30\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 40’200.00 40’200.00\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 93.45\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 5’000.00 3’000.00 5’265.00 2’000.00 66.67\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -6’600.00 -20’000.00 -6’600.00 13’400.00 -67.00 Gebühren für die Bewilligung von \nprivatem Unterricht basierend auf \nRechnung 2023.\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -14’000.00 -14’000.00 -13’307.95\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -600.00 -600.00 -348.40\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-180’000.00 -170’000.00 -182’664.00 -10’000.00 5.88\n\n2217 Verschiedene Finanzierungen und allgemeine \nProjekte K+P+S\n\n1’707’500.00 1’484’000.00 903’194.28 223’500.00 15.06\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 39’000.00 22’000.00 19’425.00 17’000.00 77.27 Zusätzliche Sitzungen. \nKantonaltagung Lehrpersonen, \nProjekt «Ziele und Visionen». +Fr. \n6'000 für Projekt «Ziele und \nVisionen».\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 42’000.00 195’000.00 70’491.95 -153’000.00 -78.46 Kostenverschiebung Fr. 156'000 von \nKonto 3010.00 auf Konto 3614.00 \n(«Ready for Teaching», EPR0083).\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 261’800.00 268’400.00 146’710.15 -6’600.00 -2.46\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 22’300.00 31’700.00 13’827.55 -9’400.00 -29.65\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 40’600.00 62’000.00 16’819.30 -21’400.00 -34.52 Die Kostenverschiebung von Konto \n3010.00 auf das Konto 3614.00 wirkt \nsich auf die Beiträge an die \nSozialversicherungen aus.\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1’900.00 2’600.00 1’148.85 -700.00 -26.92\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 4’500.00 6’200.00 2’753.70 -1’700.00 -27.42\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 300.00 400.00 169.80 -100.00 -25.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 105’000.00 105’000.00 25’917.35\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n147\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3091.00 Personalwerbung 500.00 -500.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 10’000.00 25’000.00 11’450.40 -15’000.00 -60.00 Honorierungen von Sonderleistungen \nwerden vermehrt über den Lohn \nausbezahlt.\n\n3100.00 Büromaterial 5’000.00 5’000.00 612.95\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 11’000.00 26’600.00 3’951.10 -15’600.00 -58.65\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’000.00 1’000.00 1’237.00\n3104.00 Lehrmittel 11’200.00 11’200.00 1’174.47\n3113.00 Hardware 3’000.00 50’000.00 2’269.10 -47’000.00 -94.00 Keine geplanten Neuanschaffungen \n\nim Bereich Hardware.\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 12’600.00 36’600.00 162’206.04 -24’000.00 -65.57 Kostenverschiebung von Konto \n3118.00 auf Konto 3158.00.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 470’500.00 426’000.00 305’908.82 44’500.00 10.45 Zusätzlich: Kantonaltagung \nLehrpersonen, Projekt «Ziele und \nVisionen». Kostenverschiebung für \nEPR0083 von Konto 3130.00 auf \nKonto 3614.00.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 155’000.00 91’588.95 -155’000.00 -100.00 Kostenverschiebung von Konto \n3133.00 auf Konto 3158.00.\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 205’000.00 205’000.00 Kostenverschiebung von Konten \n3118.00 und 3133.00 auf Konto \n3158.00. Förderung der \nDigitalisierung.\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 3’800.00 2’800.00 1’585.00 1’000.00 35.71\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 7’000.00 6’000.00 5’034.75 1’000.00 16.67\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 470’000.00 65’000.00 6’400.00 405’000.00 623.08 Projekt-Evaluation 1. Zyklus \n(EPR0083). Kostenverschiebungen \nvon Konto 3010.00 auf Konto 3614.00 \nund von Konto 3130.00 auf Konto \n3614.00.\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 11’000.00 11’000.00 11’408.00\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 5’000.00 40’000.00 38’100.00 -35’000.00 -87.50 Aufgrund eines neuen \n\nFinanzierungsmodells für den Verein \nfür Jugendfragen, Prävention und \nSuchthilfe (vjps) fallen keine Kosten \nmehr auf Konto 3636.00 und keine \nErträge mehr auf Konto 4980.00 an.\n\n4250.00 Verkäufe -2’000.00 -2’000.00 -1’995.95\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n148\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -1’000.00 -1’000.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbänden\n-33’000.00 -33’000.00\n\n4980.00 Übertragungen -35’000.00 -35’000.00 35’000.00 -100.00 Aufgrund eines neuen \nFinanzierungsmodells für den Verein \nfür Jugendfragen, Prävention und \nSuchthilfe (VJPS) fallen keine Kosten \nmehr auf Konto 3636.00 und keine \nErträge mehr auf Konto 4980.00 an.\n\n2218 Schultherapien 4’184’000.00 3’962’800.00 3’677’235.00 221’200.00 5.58\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 3’270’300.00 3’108’700.00 2’852’979.55 161’600.00 5.20 Steigende Schülerzahlen und mehr \nAtlersentlastung.\n\n3020.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nLehrpersonen\n\n-10’000.00 -20’000.00 -7’409.40 10’000.00 -50.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 212’600.00 203’000.00 182’217.25 9’600.00 4.73\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 436’600.00 415’300.00 376’033.60 21’300.00 5.13\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 17’700.00 16’800.00 15’222.20 900.00 5.36\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 42’500.00 40’400.00 36’548.45 2’100.00 5.20\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 2’600.00 2’400.00 2’155.10 200.00 8.33\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 30’000.00 30’000.00 14’048.82\n3091.00 Personalwerbung 3’000.00 3’000.00 1’431.60\n3099.00 Übriger Personalaufwand 4’600.00 4’500.00 3’010.00 100.00 2.22\n\n3100.00 Büromaterial 1’500.00 1’000.00 523.15 500.00 50.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 200.00 200.00 69.00\n\n3104.00 Lehrmittel 82’900.00 58’000.00 98’284.62 24’900.00 42.93 Einrichtung zusätzlicher \nPsychomotorik-Therapieraum im \nSchulhaus Kreuzgut in Schaffhausen.\n\n3106.00 Medizinisches Material 200.00 500.00 -300.00 -60.00\n\n3113.00 Hardware 9’000.00 8’300.00 21’833.60 700.00 8.43\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 3’000.00 2’500.00 2’533.20 500.00 20.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 72’000.00 78’500.00 70’898.16 -6’500.00 -8.28\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 800.00 4’800.00 2’540.60 -4’000.00 -83.33\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 400.00 386.50 -400.00 -100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4’500.00 4’500.00 3’929.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n149\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n2219 Aufsicht Sonderschulung und Therapien 644’900.00 490’900.00 412’156.12 154’000.00 31.37\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 477’800.00 364’400.00 277’081.35 113’400.00 31.12 Befristete Stelle (70 %) für zwei \nJahre. Mitarbeit ISF-Vorlage und \nUnterstützung der Abteilungsleitung.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 31’100.00 23’700.00 18’086.45 7’400.00 31.22\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 63’800.00 48’600.00 36’774.30 15’200.00 31.28\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2’600.00 1’900.00 1’481.55 700.00 36.84\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 6’200.00 4’700.00 3’580.00 1’500.00 31.91\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 400.00 300.00 213.60 100.00 33.33\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’000.00 1’500.00 1’940.00 -500.00 -33.33\n\n3100.00 Büromaterial 186.20\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 200.00 200.00\n\n3104.00 Lehrmittel 663.90\n\n3113.00 Hardware 1’000.00 2’000.00 538.95 -1’000.00 -50.00\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 500.00 1’100.00 54’622.57 -600.00 -54.55\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 25’200.00 10’100.00 1’470.10 15’100.00 149.50 Überprüfung und Anpassung \nProzesse und Aufsicht in der \nAbteilung Aufsicht Sonderschulung \nund Therapien.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 18’100.00 13’900.00 11’353.20 4’200.00 30.22\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 15’000.00 15’000.00\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 570.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 1’500.00 1’198.80 -1’500.00 -100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2’000.00 2’000.00 2’395.15\n\n2221 Aufsicht, Schulentwicklung 1’655’400.00 1’607’200.00 1’487’746.60 48’200.00 3.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’210’400.00 1’183’800.00 1’101’218.00 26’600.00 2.25 Stellenantrag 80 % Digitale Bildung.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-1’000.00 -1’000.00 -229.80\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 78’700.00 77’300.00 71’633.05 1’400.00 1.81\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 161’600.00 158’100.00 166’935.40 3’500.00 2.21\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6’500.00 6’400.00 5’770.45 100.00 1.56\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 15’700.00 15’400.00 14’231.75 300.00 1.95\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’000.00 900.00 829.00 100.00 11.11\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n150\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3091.00 Personalwerbung 500.00 500.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 500.00 2’500.00 800.00 -2’000.00 -80.00\n\n3113.00 Hardware 5’000.00 5’000.00 1’269.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 10’000.00 10’000.00 3’142.95\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 141’000.00 121’600.00 99’906.55 19’400.00 15.95 Kostensteigerung Informatik \n\nSchaffhausen (ITSH).\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 500.00 1’700.00 2’143.00 -1’200.00 -70.59\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 25’000.00 25’000.00 20’097.25\n\n2224 Schulische Abklärung und Beratung 1’372’500.00 1’249’300.00 1’263’825.75 123’200.00 9.86\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’022’500.00 928’500.00 946’750.55 94’000.00 10.12 Zusätzliche Anstellungen 35 % \nSchulpsychologie sowie 50 % \nAushilfe / SpringerIn \nSchulpsychologie. Altersbedingt \nhöhere Lohnkosten Assistentin \n2024/2025.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-192.10\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 66’500.00 60’600.00 59’557.70 5’900.00 9.74\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 136’500.00 124’000.00 131’638.65 12’500.00 10.08\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5’500.00 5’000.00 5’087.45 500.00 10.00\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 13’300.00 12’000.00 12’040.65 1’300.00 10.83\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 800.00 700.00 668.50 100.00 14.29\n\n3091.00 Personalwerbung 1’000.00 1’000.00 250.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’200.00 2’000.00 1’030.00 -800.00 -40.00\n\n3100.00 Büromaterial 5’500.00 5’500.00 3’709.87\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 700.00 700.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’000.00 1’000.00 743.75\n\n3104.00 Lehrmittel 20’500.00 20’500.00 20’447.88\n3113.00 Hardware 500.00 500.00 80.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 35’000.00 30’000.00 33’030.55 5’000.00 16.67\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 45’600.00 44’800.00 33’870.50 800.00 1.79\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 3’200.00 3’200.00 3’069.45\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 500.00 500.00 160.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 5’700.00 1’800.00 5’700.45 3’900.00 216.67\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n151\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 7’000.00 7’000.00 6’181.90\n\n2232 Kindergärten 7’027’200.00 7’063’900.00 6’612’123.70 -36’700.00 -0.52\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 13’812’000.00 13’501’800.00 13’656’007.45 310’200.00 2.30 Steigende Schülerzahlen.\n3020.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \n\nLehrpersonen\n-60’000.00 -40’000.00 -113’531.60 -20’000.00 50.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 897’800.00 881’700.00 882’052.80 16’100.00 1.83\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 1’843’900.00 1’803’700.00 1’773’614.45 40’200.00 2.23\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 74’600.00 72’900.00 72’339.85 1’700.00 2.33\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 179’600.00 175’500.00 176’037.65 4’100.00 2.34\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 11’000.00 10’800.00 10’703.75 200.00 1.85\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 19’000.00 10’000.00 16’549.85 9’000.00 90.00 Anpassung an Rechnung 2023.\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 1’000.00 1’000.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbänden\n-9’751’700.00 -9’353’500.00 -9’861’650.50 -398’200.00 4.26 Höhere Lohnkosten führen zu \n\nhöheren Rückvergütungen der \nGemeinden.\n\n2234 Primarschulen 23’849’300.00 24’072’000.00 22’439’070.55 -222’700.00 -0.93\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 46’523’300.00 46’000’200.00 47’169’711.20 523’100.00 1.14 Steigende Schülerzahlen und \nAnpassungen der Lehrer- und \nWeiterbildungsverordnung.\n\n3020.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nLehrpersonen\n\n-400’000.00 -150’000.00 -441’122.95 -250’000.00 166.67 Anpassung an Rechnung 2023.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 3’024’000.00 3’003’900.00 3’036’775.90 20’100.00 0.67\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 6’210’900.00 6’145’600.00 5’692’596.10 65’300.00 1.06\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 251’200.00 248’400.00 250’169.90 2’800.00 1.13\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 604’800.00 598’000.00 606’501.35 6’800.00 1.14\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 37’200.00 36’800.00 36’717.35 400.00 1.09\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 139’000.00 60’000.00 153’632.05 79’000.00 131.67 Anpassung an Rechnung 2023.\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 2’500.00 2’500.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbänden\n-32’543’600.00 -31’873’400.00 -34’065’910.35 -670’200.00 2.10 Höhere Lohnkosten führen zu \n\nhöheren Beiträgen der Gemeinden.\n\n2238 Sekundarstufe I 13’781’300.00 13’808’800.00 13’089’414.60 -27’500.00 -0.20\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n152\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 26’965’000.00 26’292’700.00 26’889’027.65 672’300.00 2.56 Steigende Schülerzahlen und \nAnpassungen der Lehrer- und \nWeiterbildungsverordnung.\n\n3020.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nLehrpersonen\n\n-135’000.00 -35’000.00 -133’314.70 -100’000.00 285.71 Anpassung an Rechnung 2023.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1’752’700.00 1’717’000.00 1’741’875.75 35’700.00 2.08\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 3’599’800.00 3’512’700.00 3’488’936.50 87’100.00 2.48\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 145’700.00 142’000.00 143’976.50 3’700.00 2.61\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 350’500.00 341’800.00 347’543.45 8’700.00 2.55 Steigende Lohnkosten führen zu \nhöheren Beiträgen an die \nSozialversicherungen.\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 21’600.00 21’000.00 21’159.90 600.00 2.86\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 49’000.00 43’000.00 69’608.80 6’000.00 13.95 Anpassung an Rechnung 2023.\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 2’000.00 2’000.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbänden\n-18’970’000.00 -18’228’400.00 -19’479’399.25 -741’600.00 4.07 Höhere Lohnkosten führen zu \n\nhöheren Beiträgen der Gemeinden.\n\n2249 Sonderschulung 18’035’100.00 19’973’000.00 20’036’693.95 -1’937’900.00 -9.70 Die Verbuchung in den \nAufwandkonten erfolgt je nach \nRechtsform der Institution \n(öffentlich oder privat).\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 140’000.00 140’000.00 121’088.00\n3130.10 Entschädigungen an private Sonderschulen 6’275’000.00 6’070’000.00 5’270’567.50 205’000.00 3.38 Neue Leistungsvereinbarung Verein \n\nFriedeck mit strukturellen \nAnpassungen.\n\nTiefere Kosten bei Platzierungen in \nausserkantonalen Sonderschulen.\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 2’200.00 2’500.00 1’066.25 -300.00 -12.00\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 19’287’900.00 19’550’500.00 20’858’875.20 -262’600.00 -1.34 Mehr Sonderschulungen in \nöffentlichen Unternehmungen.\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -40’000.00 -40’000.00 -33’540.00\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbänden\n-7’630’000.00 -5’750’000.00 -6’181’363.00 -1’880’000.00 32.70 Höherer Gemeindebeitrag im \n\nSchuljahr 2024/2025. Mehr \nSonderschulungen.\n\n2250 Musikschulen 1’100’000.00 950’000.00 1’073’778.30 150’000.00 15.79\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1’100’000.00 950’000.00 1’073’778.30 150’000.00 15.79 Anpassung an Rechnung 2023.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n153\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n2251 Staatsbeiträge an die Zahnbehandlungen 60’000.00 75’000.00 47’778.20 -15’000.00 -20.00\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 60’000.00 75’000.00 47’778.20 -15’000.00 -20.00 Anpassung Budgetposition aufgrund \nvon Erfahrungswerten der letzten \nJahre.\n\n2255 Schulzahnklinik 805’100.00 1’027’800.00 645’371.18 -222’700.00 -21.67\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’739’000.00 1’903’400.00 1’791’526.90 -164’400.00 -8.64\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-4’640.50\n\n3049.00 Übrige Zulagen 10’540.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 113’000.00 124’400.00 125’513.50 -11’400.00 -9.16\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 232’200.00 254’300.00 216’020.55 -22’100.00 -8.69\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 9’400.00 10’400.00 9’567.45 -1’000.00 -9.62\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 22’600.00 24’700.00 24’159.50 -2’100.00 -8.50\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’400.00 1’500.00 1’387.50 -100.00 -6.67\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 30’900.00 34’400.00 18’430.92 -3’500.00 -10.17\n\n3091.00 Personalwerbung 1’000.00 1’000.00 796.44\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’500.00 2’700.00 4’644.05 -200.00 -7.41\n\n3100.00 Büromaterial 8’000.00 8’500.00 7’576.73 -500.00 -5.88\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1’500.00 5’000.00 1’125.50 -3’500.00 -70.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’500.00 2’500.00 3’147.45\n3106.00 Medizinisches Material 210’000.00 230’000.00 195’468.07 -20’000.00 -8.70 Reduktion Budgetbetrag aufgrund des \n\n5-Jahresdurchschnittes der \ntatsächlich angefallenen Kosten. \n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 368.45\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 9’000.00 3’199.70 -9’000.00 -100.00 Im Jahr 2024 wurden ergonomische \nStühle für die Behandlungszimmer \nangeschafft. Kein weiterer Bedarf \nvorhanden. \n\n3113.00 Hardware 2’634.90\n3116.00 Medizinische Geräte 120’000.00 132’000.00 32’502.01 -12’000.00 -9.09 Verzicht auf Anschaffung weiterer \n\nAirflows.\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 25’000.00 929.45 25’000.00 Software Update «Ergodent» für die \nelektronische Patienverwaltung. \nAktuelle Version wird nicht mehr \ngewartet. \n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n154\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 8’300.00 8’000.00 8’366.65 300.00 3.75\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 345’000.00 349’800.00 307’281.15 -4’800.00 -1.37\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 94’600.00 91’000.00 81’626.20 3’600.00 3.96\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 500.00 500.00 178.20\n\n3137.00 Umsatzsteuer 2’500.00 3’000.00 1’568.31 -500.00 -16.67\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 5’000.00 5’000.00 4’328.15\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1’900.00 1’900.00 1’981.70\n3156.00 Unterhalt medizinische Geräte 35’000.00 35’000.00 27’888.80\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 24’000.00 24’000.00 22’754.65\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 10’100.00 10’100.00 10’006.60\n3170.00 Reisekosten und Spesen 10’000.00 10’000.00 10’493.10\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 15’000.00 20’000.00 11’551.25 -5’000.00 -25.00\n\n3192.00 Abgeltung von Rechten 200.00 200.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’500.00 78.80 -1’500.00 -100.00\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 4’000.00 4’000.00 4’998.20\n4220.00 Taxen und Kostgelder -2’000’000.00 -2’000’000.00 -2’062’753.91\n4250.00 Verkäufe -90’000.00 -100’000.00 -70’411.90 10’000.00 -10.00 Anpassung des Budgetbetrags \n\naufgrund der Erfahrungswerte der \nletzten fünf Jahre.\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -180’000.00 -180’000.00 -159’463.34\n\n2272 Stipendien 3’208’500.00 2’745’000.00 2’344’119.16 463’500.00 16.89\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1’000.00 1’000.00 1’224.10\n3637.20 Stipendien 3’000’000.00 3’000’000.00 2’619’963.91\n3637.22 Ausbildungsbeiträge an Studierende HF/FH 770’000.00 770’000.00 Vorbehältlich Beschluss Kantonsrat \n\nzum Einführungsgesetz zum \nBundesgesetz über die Förderung der \nAusbildung im Bereich der Pflege (EG \nFAP, Pflegeinitiative).\n\n3640.70 Wertberichtigungen Darlehen an private Haushalte 5’000.00 5’000.00\n4401.00 Zinsen Forderungen und Kontokorrente -7’500.00 -6’000.00 -6’266.05 -1’500.00 25.00\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -540’000.00 -240’000.00 -239’607.00 -300’000.00 125.00 Fr. 300'000, vorbehältlich Beschluss \nKantonsrat zum Einführungsgesetz \nzum Bundesgesetz über die \nFörderung der Ausbildung im Bereich \nder Pflege (EG FAP, Pflegeinitiative).\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n155\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n4637.20 Rückzahlungen von Stipendien -20’000.00 -15’000.00 -31’195.80 -5’000.00 33.33\n\n2273 Beiträge Hochschulen, Fachhochschulen, \nGymnasien, Weiterbildung\n\n28’507’500.00 27’440’000.00 26’327’858.51 1’067’500.00 3.89\n\n3611.10 Entschädigungen an Hochschulen 7’800’000.00 8’100’000.00 7’488’410.50 -300’000.00 -3.70\n\n3611.20 Entschädigungen an Fachhochschulen 10’000’000.00 9’900’000.00 10’028’400.11 100’000.00 1.01\n\n3611.30 Entschädigungen an ausserkantonale Gymnasien 900’000.00 1’000’000.00 611’240.00 -100’000.00 -10.00\n\n3611.40 Entschädigungen an Schulen für Hochbegabte 300’000.00 350’000.00 217’641.50 -50’000.00 -14.29\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 1’800’000.00 1’800’000.00 1’781’200.00\n3614.40 Entschädigungen an PHSH 6’986’500.00 5’461’000.00 5’386’500.00 1’525’500.00 27.93 Neuer Rahmenkredit 2025-2028 für \n\ndie Pädagogische Hochschule \nSchaffhausen (PHSH). Budget-\nAngaben vorbehältlich \nKantonsratsbeschluss zum \nRahmenkredit.\n\n3631.10 Beiträge an Hochschulen 530’000.00 658’000.00 630’556.00 -128’000.00 -19.45\n\n3631.20 Beiträge an TG-SH Maturitätsschule für Erwachsene \nund AKAD ZH\n\n160’000.00 140’000.00 153’600.00 20’000.00 14.29\n\n3631.30 Beiträge an Höhere Fachschulen 31’000.00 31’000.00 30’310.40\n\n2275 Berufsbildungszentrum 17’318’100.00 17’255’900.00 15’266’513.96 62’200.00 0.36 Unterhaltskosten Konto 3144.00 \nsind in Fist 2332 integriert.\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 15’000.00 15’000.00 11’700.00\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 2’296’900.00 2’132’800.00 2’051’869.65 164’100.00 7.69 Höhere Aufwendungen wegen \n\nAnpassung der Organisation mit \nentsprechenden Einsparungen auf \nKonto 3020.00 sowie zusätzliche \nMitarbeitende im Stundenlohn im \nFacility-Management infolge \nErweiterung des «Campus \nCharlottenfels».\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-10’000.00 -10’000.00 -31’294.85\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 10’676’700.00 11’025’900.00 9’938’729.10 -349’200.00 -3.17 Geringere Aufwendungen wegen \nAnpassungen der Organisation mit \nentsprechenden Aufwendungen auf \nKonto 3010.00, Mutationsgewinne \ninfolge Pensionierungen sowie \ntieferen Lohnkosten infolge \nZusammenlegung von Klassen. \n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n156\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3020.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nLehrpersonen\n\n-50’000.00 -50’000.00 -38’573.85\n\n3049.00 Übrige Zulagen 40’000.00 40’000.00 24’066.65\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 844’300.00 860’100.00 774’478.70 -15’800.00 -1.84\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 1’731’900.00 1’758’000.00 1’634’507.85 -26’100.00 -1.48\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 70’200.00 71’100.00 61’894.00 -900.00 -1.27\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 168’900.00 171’200.00 154’607.05 -2’300.00 -1.34\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 10’400.00 10’500.00 9’191.75 -100.00 -0.95\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 20’000.00 20’000.00 68’247.85\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 144’300.00 127’500.00 65’358.45 16’800.00 13.18 Intensivierung der regelmässigen \n\nWeiterbildungen in Zusammenhang \nmit der angepassten \nBerufsschullehrerverordnung.\n\n3091.00 Personalwerbung 41’200.00 15’000.00 29’055.50 26’200.00 174.67 Höhere Aufwendungen aufgrund von \nVorjahreswerten und infolge \nFluktuationen und Pensionierungen.\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 42’000.00 52’000.00 36’791.80 -10’000.00 -19.23\n\n3100.00 Büromaterial 24’800.00 20’500.00 16’773.46 4’300.00 20.98\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 193’100.00 178’800.00 147’385.12 14’300.00 8.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 35’700.00 36’900.00 10’185.50 -1’200.00 -3.25\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 16’100.00 16’200.00 9’260.67 -100.00 -0.62\n\n3104.00 Lehrmittel 154’300.00 172’700.00 122’534.93 -18’400.00 -10.65 Es werden weniger Lehrmittel über \ndas Schulsekretariat bezogen.\n\n3105.00 Lebensmittel 690’000.00 567’100.00 656’948.88 122’900.00 21.67 Höhere Aufwendungen infolge \nhöherer Lebensmittelkosten an den \ndrei Mensa-Standorten. \n\n3106.00 Medizinisches Material 6’000.00 6’000.00 3’487.50\n3110.00 Büromöbel und -geräte 140’500.00 211’900.00 55’105.76 -71’400.00 -33.70\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 197’900.00 211’200.00 47’304.43 -13’300.00 -6.30\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 33’000.00 33’000.00 3’648.15\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n157\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3113.00 Hardware 603’800.00 746’500.00 168’170.15 -142’700.00 -19.12 Im Jahr 2024 konnten aufgrund von \nfehlenden personellen Ressourcen \nnicht alle geplanten Vorhaben im \nRahmen des Verpflichtungskredits \numgesetzt werden. Daher wird dieser, \nanders als geplant, auch im Budget \n2025 berücksichtigt und reduziert sich \ndaher\n\num die bereits teilweise umgesetzten \nVorhaben um Fr. 150'000.\n\n3115.00 Viehhabe 3’000.00 3’000.00 1’773.05\n3116.00 Medizinische Geräte 2’000.00 2’000.00\n3118.00 Immaterielle Anlagen 156’000.00 91’500.00 14’662.16 64’500.00 70.49 Höhere Aufwendungen wegen \n\nzusätzlich benötigtem Microsoft-\nVolumenvertrag für «M365» und \ndiverse Lizenzkosten für die \nVerwaltung im Bereich Facility-\nManagement. \n\nNeu werden die Lizenzkosten auf \nKonto 3118.00 (Immaterielle Anlagen) \ngebucht, dadurch wird Konto 3158.00 \nentlastet.\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 364’000.00 278’500.00 296’195.74 85’500.00 30.70 Höhere Strompreise.\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1’096’400.00 655’900.00 362’330.58 440’500.00 67.16 Höhere Aufwendungen in \n\nZusammenhang mit der Fortsetzung \nder Schulentwicklung, der geplanten \nEinführung von Schulsozialarbeit, \ndem 150-Jahr-Jubiläum des BBZ und \ndem Abschluss der Umsetzung des \nAuftritts der Schule nach innen und \naussen (CD / CI). \n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 41’000.00 33’300.00 17’915.95 7’700.00 23.12\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1’400.00 1’400.00 1’134.00\n3137.00 Umsatzsteuer 52’300.00 42’800.00 50’091.67 9’500.00 22.20\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 45’000.00 38’899.55 -45’000.00 -100.00 Neu beim Hochbauamt budgetiert.\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 1’066’990.94\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 3’000.00 1’000.00 529.90 2’000.00 200.00\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 51’700.00 50’100.00 36’993.43 1’600.00 3.19\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 4’000.00 24’000.00 3’460.70 -20’000.00 -83.33 Projektverschiebung aufgrund von \nPersonalengpässen.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n158\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 127’000.00 185’000.00 110’300.38 -58’000.00 -31.35 Verschiebung zu Konto 3118.00 \n(Immaterielle Anlagen).\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 65’000.00 55’000.00 64’205.45 10’000.00 18.18\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 133’000.00 156’300.00 107’224.45 -23’300.00 -14.91 Neuer Mietvertrag für Drucker.\n3170.00 Reisekosten und Spesen 19’400.00 17’600.00 11’738.45 1’800.00 10.23\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 101’300.00 84’000.00 69’392.81 17’300.00 20.60 Mehr Exkursionen, welche den \nLernenden weiterverrechnet werden \nund zu entsprechenden Einnahmen \nauf Konto 4260.00 führen.\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 8’000.00 8’000.00 1’733.35\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 2’800.00 4’100.00 1’992.50 -1’300.00 -31.71\n\n4230.00 Schulgelder -15’000.00 -18’000.00 -8’200.00 3’000.00 -16.67\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -286.25\n\n4250.00 Verkäufe -1’160’200.00 -1’049’500.00 -1’108’359.83 -110’700.00 10.55 Höhere Einnahmen an den drei \nMensa-Standorten.\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -70’000.00 -50’000.00 -53’974.75 -20’000.00 40.00 Mehr Exkursionen und dadurch mehr \nBeitragszahlungen der Lernenden \n(vgl. Konto 3171.00).\n\n4270.00 Bussen -1’612.00\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -775.80\n\n4471.00 Vergütungen Dienstwohnungen VV -25’000.00 -25’000.00 -24’336.00\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV -80’000.00 -80’000.00 -87’375.00\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -1’700’000.00 -1’700’000.00 -1’703’950.00\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n-32’170.67\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -1’445.00\n\n2276 Höhere Fachschulen BBZ 1’359’800.00 1’025’300.00 1’053’225.85 334’500.00 32.62\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 12’000.00 12’000.00 10’250.00\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 1’470’700.00 1’319’100.00 1’340’233.60 151’600.00 11.49 Höhere Aufwendungen für die \n\nUmsetzung der Pflegeinitiative. \nVorbehältlich Beschluss Kantonsrat \nzum Einführungsgesetz zum \nBundesgesetz über die Förderung der \nAusbildung im Bereich der Pflege (EG \nFAP).\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n159\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3020.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nLehrpersonen\n\n-16’419.65\n\n3049.00 Übrige Zulagen 6’000.00 6’000.00 2’650.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 96’400.00 87’000.00 86’025.85 9’400.00 10.80\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 196’300.00 176’300.00 170’698.90 20’000.00 11.34\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 8’000.00 7’200.00 6’611.20 800.00 11.11\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 19’300.00 17’400.00 17’165.65 1’900.00 10.92\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’200.00 1’000.00 1’021.85 200.00 20.00\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 1’000.00 1’000.00 919.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 23’000.00 34’500.00 15’774.70 -11’500.00 -33.33 Ausbildungen konnten teilweise \nvorgezogen werden und sind bereits \nabgeschlossen.\n\n3091.00 Personalwerbung 1’400.00 2’000.00 2’838.55 -600.00 -30.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 500.00 500.00 46.35\n\n3100.00 Büromaterial 2’500.00 2’500.00 1’921.80\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3’700.00 4’000.00 792.55 -300.00 -7.50\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 15’500.00 10’500.00 5’000.00 47.62\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 4’000.00 5’600.00 1’691.23 -1’600.00 -28.57\n\n3104.00 Lehrmittel 95’000.00 97’400.00 70’389.82 -2’400.00 -2.46\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 1’000.00 9’500.00 -8’500.00 -89.47\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 30’000.00 24’000.00 6’000.00 25.00 Neuanschaffung von zeitgemässen \nLehrmitteln für den Studiengang \n«Höhere Fachschule Pflege».\n\n3113.00 Hardware 2’000.00 2’000.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 110’000.00 110’000.00 64’142.80\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 10’000.00 10’000.00 Miete Praxiszimmer für «Höhere \n\nFachschule Pflege».\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 8’500.00 10’000.00 8’130.45 -1’500.00 -15.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2’800.00 1’800.00 1’631.30 1’000.00 55.56\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 4’500.00 4’500.00 1’105.40\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’500.00 1’500.00 1’698.00\n4230.00 Schulgelder -340’000.00 -420’000.00 -336’100.00 80’000.00 -19.05 Tiefere Einnahmen infolge geringerer \n\nStudierendenzahlen.\n\n4231.00 Kursgelder -5’000.00 -2’000.00 -2’700.00 -3’000.00 150.00\n\n4250.00 Verkäufe -793.50\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n160\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -422’000.00 -500’000.00 -396’500.00 78’000.00 -15.60 Tiefere Beiträge von anderen \nKantonen infolge geringerer \nStudierendenzahlen.\n\n2281 Kantonsschule 16’775’200.00 16’601’800.00 16’386’114.71 173’400.00 1.04 Unterhaltskosten Konto 3144.00 \nsind in Fist 2332 integriert.\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 30’000.00 25’000.00 17’587.50 5’000.00 20.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’614’600.00 1’643’500.00 1’578’371.40 -28’900.00 -1.76 Tiefere Lohnkosten aufgrund von \nPensionierungen (Mutationsgewinn). \n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-5’000.00 -5’000.00 -2’072.10\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 12’029’100.00 11’976’300.00 11’137’162.45 52’800.00 0.44 Aufgrund der höheren Klassenzahl \nmehr Lehrpersonen.\n\n3020.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nLehrpersonen\n\n-25’000.00 -80’000.00 -24’077.80 55’000.00 -68.75 Anpassung aufgrund von \nErfahrungswerten der Vorjahre. \n\n3049.00 Übrige Zulagen 10’200.00 10’200.00 2’480.45\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 888’800.00 891’000.00 820’641.20 -2’200.00 -0.25\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 1’821’400.00 1’819’500.00 1’762’211.95 1’900.00 0.10\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 73’800.00 73’700.00 66’232.45 100.00 0.14\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 177’800.00 177’400.00 163’655.10 400.00 0.23\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 10’900.00 10’900.00 9’783.20\n3064.00 Überbrückungsrenten 12’000.00 13’410.00 -12’000.00 -100.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 97’000.00 95’500.00 41’866.76 1’500.00 1.57\n\n3091.00 Personalwerbung 30’000.00 10’000.00 29’962.40 20’000.00 200.00 Anpassung aufgrund von \nErfahrungswerten der Vorjahre.\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 63’700.00 53’400.00 32’606.05 10’300.00 19.29 Prämienanteil neu 0.25 % der \nLohnsumme.\n\n3100.00 Büromaterial 38’000.00 38’000.00 36’510.51\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 77’000.00 78’000.00 61’621.22 -1’000.00 -1.28\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 35’000.00 25’000.00 38’890.35 10’000.00 40.00 Anpassungen aufgrund von \nErfahrungswerten der Vorjahre. \n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 39’400.00 39’700.00 33’315.90 -300.00 -0.76\n\n3104.00 Lehrmittel 186’900.00 218’700.00 158’526.80 -31’800.00 -14.54 Neu wird die Reise des Kammerchors \nunter Konto 3170.00 budgetiert.\n\n3106.00 Medizinisches Material 100.00 -100.00 -100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n161\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 143’000.00 79’100.00 71’793.55 63’900.00 80.78 Ausrüstung Informatikbüro, \nSchulzimmereinrichtung ehemals \nSprachlabor und Schliessfächer für \nSchüler und Schülerinnen.\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 27’000.00 57’000.00 16’556.00 -30’000.00 -52.63 Geringerer Erneuerungsbedarf beim \nMaschinenpark.\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 200.00 46.25 -200.00 -100.00\n\n3113.00 Hardware 188’300.00 187’200.00 177’037.04 1’100.00 0.59\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 164’100.00 258’900.00 266’410.31 -94’800.00 -36.62 Anpassungen \nSchulverwaltungssoftware teilweise \nabgeschlossen.\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 250’500.00 195’500.00 311’667.00 55’000.00 28.13 Anpassung aufgrund von \nErfahrungswerten der Vorjahre.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 257’800.00 130’000.00 88’769.41 127’800.00 98.31 Inkl. Verpflichtungskredit Projekt \n«Schulsozialarbeit» Fr. 131'000 \n(EPR0100).\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 107’800.00 89’700.00 74’263.50 18’100.00 20.18\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 80.85\n\n3137.00 Umsatzsteuer 1’000.00 1’000.00 1’135.20\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 50’000.00 129’682.15 -50’000.00 -100.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 605’476.82\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 2’000.00 2’000.00 2’586.95\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 23’500.00 23’500.00 7’002.09\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 2’000.00 1’200.00 867.20 800.00 66.67\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 115’000.00 125’000.00 70’583.09 -10’000.00 -8.00\n\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 1’000.00 5’200.00 -4’200.00 -80.77\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 77’000.00 77’000.00 76’307.00\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 97’400.00 91’500.00 97’076.70 5’900.00 6.45\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 67’000.00 73’800.00 32’462.69 -6’800.00 -9.21\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 383’300.00 330’000.00 359’637.37 53’300.00 16.15 Mehrkosten aufgrund höherer \nSchülerzahlen.\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 100.00 100.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 26’000.00 20’000.00 25’761.34 6’000.00 30.00\n\n3400.00 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 200.00 200.00\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 18’000.00 15’000.00 7’200.00 3’000.00 20.00\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 1’000.00 1’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n162\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 20’000.00 20’000.00 16’032.15\n3910.00 IV Dienstleistungen 70.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -2’500.00 -1’800.00 -5’038.80 -700.00 38.89\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -100.00 -100.00 -916.30\n\n4270.00 Bussen -1’000.00 -1’000.00 -550.00\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -60’000.00 -64’000.00 -74’390.64 4’000.00 -6.25\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -10’800.00 -10’800.00 -2’700.00\n4471.00 Vergütungen Dienstwohnungen VV -14’400.00 -14’400.00 -20’400.00\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV -12’000.00 -5’000.00 -12’680.00 -7’000.00 140.00\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -2’154’600.00 -2’135’000.00 -1’821’300.00 -19’600.00 0.92\n\n4612.30 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden des benachbarten Auslands\n\n-136’000.00 -113’100.00 -93’100.00 -22’900.00 20.25 Höhere Erträge aufrund erhöhter \nSchülerzahlen.\n\n2283 Sporthalle Munot -124’700.00 122’700.00 64’836.00 -247’400.00 -201.63\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 40’000.00 72’100.00 71’098.85 -32’100.00 -44.52 Personalkosten für \nReinigungsaufwand wird der Fist \n2281 zugeordnet. \n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-3’955.10\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2’600.00 4’600.00 4’437.25 -2’000.00 -43.48\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 5’300.00 9’600.00 7’339.20 -4’300.00 -44.79\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 200.00 400.00 368.80 -200.00 -50.00\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 500.00 900.00 883.40 -400.00 -44.44\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 100.00 54.30 -100.00 -100.00\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5’500.00 5’500.00 1’965.60\n3104.00 Lehrmittel 6’500.00 6’500.00 23’401.95\n3106.00 Medizinisches Material 48.00\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 2’000.00 8’064.55 -2’000.00 -100.00 Kein Bedarf gemeldet. \n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 22’000.00 18’000.00 28’015.30 4’000.00 22.22\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 400.00 -400.00 -100.00\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 5’000.00 -5’000.00 -100.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 100’000.00 112’201.15 -100’000.00 -100.00 Neu beim Hochbauamt budgetiert.\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 6’000.00 26’000.00 14’937.45 -20’000.00 -76.92 Weniger Unterhaltskosten im \nVergleich zu Budget 2024.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n163\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 28’800.00 28’800.00 33’908.10\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’000.00 1’000.00\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n20’400.00 20’400.00 21’594.20\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -1’000.00 -1’000.00\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \n\nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n-150’000.00 -101’500.00 -148’301.00 -48’500.00 47.78 Anpassung aufgrund von \n\nErfahrungswerten der Vorjahre.\n\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen -112’500.00 -76’100.00 -111’226.00 -36’400.00 47.83 Anpassung aufgrund von \nErfahrungswerten der Vorjahre.\n\n2285 Berufsbildung 11’002’700.00 10’443’300.00 9’146’198.75 559’400.00 5.36\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 14’600.00 14’600.00 7’200.00\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’504’300.00 1’414’600.00 1’386’390.00 89’700.00 6.34\n\n3010.10 Löhne der Prüfungsexperten 1’113’000.00 1’113’000.00 405’645.00\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \n\nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n-27’563.10\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 171’100.00 166’000.00 97’630.40 5’100.00 3.07\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 349’400.00 337’800.00 171’273.10 11’600.00 3.43\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 14’200.00 13’800.00 7’952.15 400.00 2.90\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 34’200.00 33’000.00 19’399.00 1’200.00 3.64\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 2’100.00 2’000.00 1’177.80 100.00 5.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 36’900.00 30’900.00 35’235.00 6’000.00 19.42 Weiterbildung im Bereich \n«Kommunikation und Konfliktlösung» \nsowie «CAS Arbeitsrecht».\n\n3091.00 Personalwerbung 269.25\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 4’600.00 3’900.00 3’625.30 700.00 17.95\n\n3100.00 Büromaterial 7’000.00 6’800.00 6’048.81 200.00 2.94\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2’700.00 3’900.00 2’650.40 -1’200.00 -30.77\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’400.00 2’900.00 1’146.90 -500.00 -17.24\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 400.00 400.00 98.00\n\n3113.00 Hardware 7’500.00 24’000.00 4’806.40 -16’500.00 -68.75 2024 waren Anschaffungen zur \nAusstattung eines Mediamatiker-\nArbeitsplatzes budgetiert.\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 7’500.00 17’300.00 21’365.90 -9’800.00 -56.65\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n164\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 555’500.00 346’500.00 344’522.08 209’000.00 60.32 Höhere Anzahl Berufsbildnerkurse. \nErhöhter Beitrag an Schweizerisches \nArbeiterhilfswerk (SAH) für Programm \n«Accompa». Anpassung Software \nStipendien. Bewerbungswerkstatt \nSBAW. Weiterentwicklung Software \nCase Management. Höhere \nFallzahlen Fachkundige \n\nindividuelle Begleitung (FIB). \nMassnahmen im Rahmen des Case \nManagements (vorbehältlich \nBehandlung der Vorlage durch den \nKantonsrat).\n\n3130.15 Entschädigungen an HKV SH 6’970’600.00 6’938’400.00 6’738’250.85 32’200.00 0.46\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 118’800.00 114’000.00 66’009.70 4’800.00 4.21\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 156’900.00 107’600.00 59’591.15 49’300.00 45.82 Erhöhter Beitrag an Geschäftsstelle \nder «Interessengemeinschaft \nInformatik in der Berufsbildung» \n(IGIB) für die Zurverfügungstellung \nder Berufsbildungssoftware \n«Kompass».\n\n3139.00 Lehrlingsprüfungen 618’700.00 603’100.00 137’981.06 15’600.00 2.59 Mehr Lernende.\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 149’800.00 154’600.00 125’160.00 -4’800.00 -3.10\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 2’000.00 3’700.00 2’360.00 -1’700.00 -45.95\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 5’800.00 15’300.00 14’412.25 -9’500.00 -62.09\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 15’000.00 17’500.00 12’188.65 -2’500.00 -14.29\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 3’000.00 3’000.00 913.95\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 26’500.00 26’600.00 7’883.25 -100.00 -0.38\n\n3199.10 Entschädigung Teilnahme Instruktionskurs 160’000.00 126’500.00 14’500.00 33’500.00 26.48 Höhere Kostenentschädigung infolge \nAnpassung Reglement für die \nTeilnahme an Instruktionskursen.\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 615’700.00 702’000.00 491’331.50 -86’300.00 -12.29 Anpassung an Vorjahre.\n\n3611.50 Entschädigungen an ausserkantonale \nBerufsfachschulen\n\n5’547’700.00 5’430’700.00 5’535’394.00 117’000.00 2.15 Mehr Lernende prognostiziert.\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 190’600.00 117’700.00 93’821.00 72’900.00 61.94 Erhöhung der Beiträge an das \nSchweizerische \nDienstleistungszentrum \n«Berufsbildung | Berufs-, Studien- und \nLaufbahnberatung».\n\n3635.20 Beiträge an überbetriebliche Kurse 1’425’000.00 1’425’000.00 1’390’958.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n165\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 84’000.00 84’000.00 48’200.00\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 15’000.00 40’000.00 8’144.00 -25’000.00 -62.50 Unterstützung von talentierten \n\nLernenden kann aufgrund fehlender \nRechtsgrundlage nicht wie \nvorgesehen vorgenommen werden.\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -18’500.00 -23’800.00 -13’450.00 5’300.00 -22.27 Anpassung an Vorjahre.\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -1’100’000.00 -1’100’000.00 -159’803.80\n4630.00 Beiträge vom Bund -7’711’300.00 -7’874’000.00 -7’834’692.00 162’700.00 -2.07 Gemäss Mitteilung des Bundes.\n4633.00 Beiträge von öffentlichen Sozialversicherungen -100’000.00 -81’827.20 -100’000.00\n\n2286 Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung 1’310’800.00 1’267’800.00 1’086’944.90 43’000.00 3.39\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 979’800.00 950’200.00 857’186.00 29’600.00 3.12 Verpflichtungskredit «Förderung \nGrundkompetenzen Erwachsener» \n(Bildungsgutscheine, EPR0099).\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-7’439.50\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 63’700.00 62’000.00 55’503.35 1’700.00 2.74\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 130’800.00 126’900.00 135’925.00 3’900.00 3.07\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5’300.00 5’100.00 4’564.75 200.00 3.92\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 12’700.00 12’400.00 11’011.65 300.00 2.42\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 800.00 700.00 662.05 100.00 14.29\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 8’000.00 8’000.00 348.50\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’700.00 1’700.00 3’180.00\n3100.00 Büromaterial 5’000.00 5’000.00 3’267.68\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 27’000.00 29’000.00 20’042.65 -2’000.00 -6.90\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’000.00 2’000.00 1’329.20\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 500.00 500.00 213.74\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 1’500.00 1’500.00 1’863.73\n3113.00 Hardware 5’000.00 5’000.00 3’073.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 18’000.00 11’000.00 16’657.60 7’000.00 63.64 Inkl. Verpflichtungskredit «Förderung \n\nGrundkompetenzen Erwachsener» \n(Bildungsgutscheine, EPR0099).\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 94’000.00 96’800.00 43’959.75 -2’800.00 -2.89\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1’500.00 1’500.00\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 11’000.00 11’000.00 11’461.40\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n166\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 5’000.00 9’000.00 7’622.20 -4’000.00 -44.44\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 7’000.00 7’000.00 5’224.20\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 500.00 500.00\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 3’000.00 2’400.00 2’900.00 600.00 25.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 45’000.00 20’000.00 25’000.00 125.00 Inkl. Verpflichtungskredit «Förderung \nGrundkompetenzen Erwachsener» \n(Bildungsgutscheine, EPR0099).\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 506.20\n\n4231.00 Kursgelder -400.00 400.00 -100.00\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -12’000.00 -12’000.00 -9’683.25\n4630.00 Beiträge vom Bund -91’000.00 -74’000.00 -69’453.00 -17’000.00 22.97 Inkl. Verpflichtungskredit «Förderung \n\nGrundkompetenzen Erwachsener» \n(Bildungsgutscheine, EPR0099).\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -15’000.00 -15’000.00 -12’982.00\n\n2291 Sport 590’200.00 497’100.00 398’389.06 93’100.00 18.73\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 800.00 800.00 75.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 269’300.00 278’500.00 295’322.05 -9’200.00 -3.30\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 60’000.00 60’000.00 Beiträge an freiwilligen Schulsport \nund Schulschwimmen.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 21’500.00 18’200.00 17’244.80 3’300.00 18.13\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 44’000.00 37’200.00 26’197.75 6’800.00 18.28\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1’800.00 1’500.00 1’340.15 300.00 20.00\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 4’300.00 3’600.00 3’435.75 700.00 19.44\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 300.00 200.00 204.20 100.00 50.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 1’700.00 2’000.00 -300.00 -15.00\n\n3091.00 Personalwerbung 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 500.00 500.00 400.00\n\n3100.00 Büromaterial 1’000.00 1’000.00 1’091.20\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1’000.00 1’000.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1’000.00 2’000.00 312.20 -1’000.00 -50.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 500.00 500.00 29.80\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 1’000.00 1’000.00\n3113.00 Hardware 2’000.00 2’000.00 1’800.15\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n167\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 29’000.00 29’000.00 Digitalisierungsprojekt \n«FoundationPlus zur digitalen \nGesuchsverwaltung Swisslos». \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 41’500.00 42’400.00 26’202.79 -900.00 -2.12\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 68’500.00 40’900.00 26’197.35 27’600.00 67.48 Inkl. Digitalisierungsprojekt \n«FoundationPlus zur digitalen \nGesuchsverwaltung Swisslos \nSportfonds».\n\n3138.00 Kurse, Prüfungen und Beratungen 95’000.00 95’000.00 97’461.00\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 5’000.00 5’000.00 4’510.00\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 3’000.00 3’800.00 2’691.80 -800.00 -21.05\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4’000.00 4’000.00 3’883.35\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 500.00 1’000.00 60.00 -500.00 -50.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’000.00 2’000.00 469.60 -1’000.00 -50.00\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n10’000.00 30’000.00 -20’000.00 -66.67 Weniger Projekte in den Gemeinden \ngeplant.\n\n3660.50 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nprivate Unternehmungen\n\n12’000.00 12’000.00 12’000.00\n\n4231.00 Kursgelder -60’000.00 -60’000.00 -64’490.00\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -30’000.00 -58’049.88 30’000.00 -100.00 Neu budgetiert auf Konto 4630.00 \n\n(Beiträge vom Bund).\n4630.00 Beiträge vom Bund -30’000.00 -30’000.00 Vgl. Konto 4610.00 (Entschädigungen \n\nvom Bund).\n\n2292 Familie und Jugend 2’218’200.00 2’086’900.00 1’972’181.01 131’300.00 6.29\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 10’000.00 12’000.00 1’500.00 -2’000.00 -16.67\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’036’100.00 982’400.00 755’978.35 53’700.00 5.47\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-3’717.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 68’000.00 64’900.00 49’379.95 3’100.00 4.78\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 138’300.00 131’200.00 100’298.05 7’100.00 5.41\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5’600.00 5’400.00 4’054.30 200.00 3.70\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 13’600.00 12’900.00 9’814.35 700.00 5.43\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 800.00 700.00 588.25 100.00 14.29\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 4’229.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n168\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 29’000.00 12’000.00 2’144.00 17’000.00 141.67 Intensivierung der fachspezifischen \nWeiterbildungen.\n\n3091.00 Personalwerbung 269.25\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’800.00 2’500.00 853.45 300.00 12.00\n\n3100.00 Büromaterial 1’500.00 4’500.00 1’817.94 -3’000.00 -66.67\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 8’800.00 10’800.00 9’201.75 -2’000.00 -18.52\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’200.00 3’500.00 1’116.20 -1’300.00 -37.14\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 15’000.00 2’000.00 13’000.00 650.00 Umzug in neue Büroräumlichkeiten.\n3113.00 Hardware 2’500.00 3’000.00 1’815.50 -500.00 -16.67\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 247’000.00 296’600.00 152’960.42 -49’600.00 -16.72\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 39’900.00 29’600.00 34’752.35 10’300.00 34.80\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 3’300.00 1’000.00 2’300.00 230.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 800.00 1’700.00 2’450.70 -900.00 -52.94\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 17’500.00 15’200.00 8’125.05 2’300.00 15.13\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n610’000.00 460’000.00 566’945.95 150’000.00 32.61 Kantonsbeiträge Tagesstruktur \n(teilweise Nachverrechnungen) und \nneue Modulanpassungen. Laut \nTagesstrukturverordnung müssen die \nkantonalen Beiträge regelmässig (alle \nfünf Jahre) überprüft werden. Auf \n2025 wird davon ausgegangen, dass \ndie \n\nModulmitfinanzierung \n(Frühbetreuung, \nVormittagsbetreuung, \nMittagsbetreuung, Nachmittags-und \nSpätnachmittagsbetreuung) \nangehoben wird.\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 57’500.00 95’000.00 109’400.00 -37’500.00 -39.47\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 1’600’000.00 1’550’000.00 1’481’839.20 50’000.00 3.23 Betreuungsgutschriften (BeGu) \nsteigend, ab Mitte 2025 \nUnterstützungsbeiträge für Kinder mit \nbesonderen Bedürfnissen (KibeBe).\n\n3707.00 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte 216’000.00 200’000.00 216’000.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -5’000.00 -5’000.00 -7’000.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -5’500.00 -5’000.00 -8’925.00 -500.00 10.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n169\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-81’500.00 -50’000.00 -52’060.00 -31’500.00 63.00 Die Beistandschaftsentschädigungen \nvariieren stark, je nach \nFälligkeitsdatum des \nRechenschaftsberichts und Beschluss \nder KESB. Aufgrund von steigenden \nFallzahlen ist mit einer erhöhten \nEntschädigung zu rechnen.\n\n4630.00 Beiträge vom Bund 344’349.00\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -216’000.00 -200’000.00 -216’000.00 Bundesfinanzhilfen, mit welchen \n\nrückwirkend auf das Jahr 2023 \ngerechnet wird (Auszahlung jeweils \nim Frühjahr).\n\n4894.00 Entnahme aus finanzpolitischer Reserve -1’600’000.00 -1’550’000.00 -1’600’000.00 -50’000.00 3.23 Finanzpolitische Reserve wird für \nBetreuungsgutschriften gebraucht. \nNach 2025 gibt es keine \nBundesbeiträge mehr, so dass die \nEntnahme entsprechend steigen wird.\n\n2293 Kultur 109’600.00 86’400.00 28’950.32 23’200.00 26.85\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 83’600.00 62’800.00 38’191.95 20’800.00 33.12 Mehrkosten in Zusammenhang mit \nder Umstrukturierung der \nKulturfachstelle.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 5’400.00 4’100.00 2’302.80 1’300.00 31.71\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 11’200.00 8’400.00 6’241.80 2’800.00 33.33\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 500.00 300.00 165.05 200.00 66.67\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 1’100.00 800.00 471.25 300.00 37.50\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 100.00 24.80 100.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 1’000.00 1’000.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 100.00 100.00\n\n3100.00 Büromaterial 100.00 100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 2’000.00 3’000.00 652.12 -1’000.00 -33.33\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 2’500.00 3’800.00 -1’300.00 -34.21\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2’000.00 2’000.00 2’541.90\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 38’358.65\n3706.00 Durchlaufende Beiträge an private Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n38’358.60\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -60’000.00\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -38’358.60\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n170\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n2298.7221 Kantonaler Sportfonds\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 5’000.00 5’000.00 8’940.00\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 40’000.00 40’000.00 60’776.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2’900.00 2’900.00 2’839.00\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 5’300.00 5’300.00\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 200.00 200.00 158.05\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 600.00 600.00 564.60\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 35.05\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’000.00 1’000.00 720.00\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5’000.00 1’000.00 5’790.70 4’000.00 400.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’000.00 1’204.00 3’000.00\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n300’000.00 400’000.00 161’889.00 -100’000.00 -25.00\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 30’000.00 50’000.00 71’696.10 -20’000.00 -40.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 800’000.00 450’000.00 872’530.20 350’000.00 77.78\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 50’000.00 50’000.00 18’404.60\n4130.00 Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten -961’200.00 -918’400.00 -953’860.15 -42’800.00 4.66\n\n4501.00 Entnahmen aus Fonds des Fremdkapitals -262’000.00 -72’000.00 -238’288.12 -190’000.00 263.89\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -15’000.00 -15’000.00 -7’904.27\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -4’800.00 -600.00 -5’494.76 -4’200.00 700.00\n\n2298.7222 Stipendienfonds\n\n3637.20 Stipendien 5’000.00 -5’000.00 -100.00\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -1’000.00 1’000.00 -100.00\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -900.00 -861.46 -900.00\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n\n900.00 861.46 900.00\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-4’000.00 4’000.00 -100.00\n\n2298.7251 Lotteriegewinn-Fonds Es wird auf die Detail-Liste Kapitel \n5 verwiesen.\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 780.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 7’500.00 7’500.00 12’456.00 Finanzaufsichtsprüfung GESPA 2025.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n171\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3501.00 Einlagen in Fonds des Fremdkapitals 101’996.48\n3631.22 Beiträge an Kantone und Konkordate (ED, Funktion \n\n329)\n132’300.00 141’300.00 33’488.00 -9’000.00 -6.37\n\n3632.51 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände (StK, Funktion 012)\n\n10’000.00 10’000.00 2’961.75\n\n3632.54 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände (ED, Funktion 311)\n\n220’000.00 220’000.00 220’000.00\n\n3632.55 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände (ED, Funktion 322)\n\n355’000.00 325’000.00 325’000.00 30’000.00 9.23 Mehrkosten aufgrund Erhöhung des \nBeitrages an die Schaffhauser \nKulturtage 2025.\n\n3632.56 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände (ED, Funktion 329)\n\n367’800.00 303’800.00 338’096.00 64’000.00 21.07 Mehrkosten aufgrund einmaligem \nBeitrag an die Stadt Schaffhausen \n(Jugendarbeit) zur Unterstützung des \nUmbaus  «Froebelscher \nKindergarten».\n\n3635.51 Beiträge an private Unternehmungen (FD, Funktion \n329)\n\n2’000.00 2’000.00\n\n3636.06 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(KR, Funktion 034)\n\n25’000.00 25’000.00 25’000.00\n\n3636.07 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(StK, Funktion 329)\n\n20’000.00 20’000.00 5’000.00\n\n3636.08 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(StK, Funktion 321)\n\n41’700.00 41’700.00 41’666.00\n\n3636.11 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(DI Soziales, Funktion 579)\n\n700’000.00 200’000.00 159’098.88 500’000.00 250.00\n\n3636.12 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(DI Gesundheit, Funktion 490)\n\n75’000.00 75’000.00 567’071.00\n\n3636.13 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(DI Umwelt, Funktion 779)\n\n60’000.00 60’000.00 62’600.00\n\n3636.21 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(ED, Funktion 329) \n\n1’776’000.00 1’600’000.00 1’389’615.65 176’000.00 11.00 Abschluss von neuen \nLeistungsvereinbarungen und \neinmalige Projektbeiträge, die grösser \nsind als Fr. 10'000.\n\n3636.31 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(BD, Funktion 312)\n\n10’000.00 10’000.00\n\n3636.32 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(BD, Funktion 329)\n\n165’000.00 165’000.00 183’866.65\n\n3636.33 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(BD, Funktion 782)\n\n50’900.00 47’900.00 46’200.00 3’000.00 6.26\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n172\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3636.41 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(VD, Funktion 329)\n\n30’000.00 30’000.00 30’000.00\n\n3636.42 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(VD, Funktion 840)\n\n28’500.00 28’500.00 30’182.85\n\n3636.43 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(VD, Funktion 890)\n\n180’000.00 180’000.00 150’700.00\n\n3636.51 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(FD, Funktion 329)\n\n5’000.00 5’000.00 1’500.00\n\n3637.07 Beiträge an private Haushalte (StK, Funktion 329) 10’000.00 10’000.00\n3637.21 Beiträge an private Haushalte (ED, Funktion 329) 255’000.00 213’000.00 203’944.90 42’000.00 19.72 Mehraufwendungen aufgrund \n\nErhöhung der Summe der \nFörderbeiträge von Stadt und Kanton \nSchaffhausen sowie Erhöhung des \nBeitrages an den Ankauf von Kunst. \nZusätzlich mehr \nunterstützungswürdige Gesuche.\n\n3637.32 Beiträge an private Haushalte (BD, Funktion 312) 501’000.00 330’000.00 102’806.16 171’000.00 51.82\n\n3638.11 Beiträge an das Ausland (DI, Funktion 593) 180’000.00 180’000.00 255’000.00\n3638.21 Beiträge an das Ausland (ED, Funktion 329) 110’000.00 105’000.00 66’083.68 5’000.00 4.76\n\n4130.00 Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten -4’379’000.00 -4’183’800.00 -4’345’362.85 -195’200.00 4.67\n\n4501.00 Entnahmen aus Fonds des Fremdkapitals -930’500.00 -151’900.00 -778’600.00 512.57\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -8’200.00 -9’751.15 -8’200.00\n\n2298.7615 Pestalozzifonds\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 3’000.00 2’500.00 -3’000.00 -100.00\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -700.00 -657.10 -700.00\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n\n700.00 700.00\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-3’000.00 -1’842.90 3’000.00 -100.00\n\n2298.7620 Lehrlingsunterstützungsfonds\n3502.00 Einlagen in Legate und Stiftungen des Fremdkapitals 100.00 100.00\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 2’138.55\n4502.00 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen des \n\nFremdkapitals\n-2’087.43\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -100.00 -51.12 -100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n173\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n2298.7705 Hermann-Uehlinger-Fonds Charlottenfels\n\n3502.00 Einlagen in Legate und Stiftungen des Fremdkapitals 200.00 197.56 200.00\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -200.00 -197.56 -200.00\n\nGesamtergebnis 165’354’900.00 163’821’900.00 153’753’079.85 1’533’000.00 0.94\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n174\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n23 Baudepartement 45’208’200.00 45’059’400.00 34’965’145.79 148’800.00 0.33\n\n2300 Sekretariat / Rechtsdienst 1’328’400.00 1’307’500.00 1’312’983.81 20’900.00 1.60\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 60’000.00 60’000.00 66’000.00\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 780’000.00 749’000.00 765’381.80 31’000.00 4.14\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-16’349.75\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 54’600.00 52’800.00 52’301.80 1’800.00 3.41\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 104’100.00 100’100.00 111’112.85 4’000.00 4.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4’500.00 4’300.00 3’839.75 200.00 4.65\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 10’900.00 10’600.00 10’500.80 300.00 2.83\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 700.00 600.00 594.60 100.00 16.67\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 155’000.00 148’300.00 79’835.81 6’700.00 4.52\n\n3091.00 Personalwerbung 1’000.00 1’000.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 12’000.00 12’000.00 5’683.80\n3100.00 Büromaterial 6’000.00 6’000.00 4’569.30\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 6’000.00 10’000.00 9’628.85 -4’000.00 -40.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 2’000.00 2’000.00\n3113.00 Hardware 5’600.00 4’000.00 1’731.50 1’600.00 40.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 30’000.00 40’000.00 243’390.05 -10’000.00 -25.00\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 55’000.00 45’800.00 39’969.45 9’200.00 20.09\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 2’000.00 2’000.00 187.50\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 5’000.00 25’000.00 -20’000.00 -80.00 Verzicht auf Einführung «e-\nMitwirkung».\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 4’000.00 4’000.00 2’100.00\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 8’000.00 8’000.00 6’476.30\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’000.00 3’000.00 3’430.70\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 5’000.00 5’000.00 4’561.70\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 14’000.00 14’000.00 13’037.00\n4980.00 Übertragungen -95’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n175\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n2301 Energiefachstelle 2’849’100.00 2’257’100.00 7’470’141.00 592’000.00 26.23 Die Mehraufwendungen resultieren \naus den zahlreicheren \nzugesicherten und \nabgeschlossenen Fördergesuchen, \nwelche zur Auszahlung gelangen \nund die zusätzliche Äufnung des \nEnergie- und Klimafonds Bereich \n«Klimaschutz».\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 70’000.00 60’000.00 59’329.25 10’000.00 16.67\n\n3301.90 Ausserplanmässige Abschreibungen übrige \nSachanlagen\n\n-107’528.00\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 1’175’000.00 1’150’000.00 1’266’022.75 25’000.00 2.17 Mehr externe Kosten infolge \nZunahme Fördergesuche. \n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n64’653.26\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 3’000.00\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 704’868.20\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 88’919.19\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 3’700’000.00 2’200’000.00 2’043’185.71 1’500’000.00 68.18 Es gelangen mehr kantonale Mittel \n\nzur Auszahlung, da vermehrt \ngeförderte Projekte abgeschlossen \nwerden. Während der drohenden \nEnergiemangellage wurden \nüberdurchschnittlich viele \nFördergesuche eingereicht.\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nGemeinden\n\n7’100.00 6’500.00 7’146.00 600.00 9.23\n\n3660.40 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nöffentliche Unternehmungen\n\n2’900.00 1’200.00 2’850.00 1’700.00 141.67\n\n3660.50 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nprivate Unternehmungen\n\n86’700.00 80’700.00 86’661.00 6’000.00 7.43\n\n3660.60 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge ab \nprivate Unternehmungen ohne Erwerbszweck \n\n9’900.00 9’500.00 9’937.00 400.00 4.21\n\n3660.70 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nprivate Haushalte\n\n1’297’500.00 1’285’200.00 1’257’479.00 12’300.00 0.96\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n176\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3707.00 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte 5’300’000.00 4’400’000.00 900’000.00 20.45 Es gelangen mehr Bundesmittel zur \nAuszahlung, da vermehrt geförderte \nProjekte abgeschlossen werden. \nWährend der drohenden \nEnergiemangellage wurden \nüberdurchschnittlich viele \nFördergesuche eingereicht \n(Gegenkonto 4700.00).\n\n3980.00 Übertragungen 1’000’000.00 5’398’273.00 1’000’000.00 Um die Kontinuität des \nFörderprogramms sicherzustellen ist \neine Äufnung des Energie- und \nKlimafonds Bereich «Klimaschutz» \nerforderlich.\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -300’000.00 -300’000.00 -460’547.00\n4630.00 Beiträge vom Bund -49’482.00\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \n\nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n-168’336.47\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -5’300’000.00 -4’400’000.00 -900’000.00 20.45 Mehreinnahmen von Bundesmitteln, \nda vermehrt Projekte abgeschlossen \nwerden und zur Auszahlung gelangen \n(Gegenkonto 3707.00). \n\n4980.00 Übertragungen -4’200’000.00 -2’236’000.00 -2’736’289.89 -1’964’000.00 87.84\n\n2306 Raumplanung, Naturschutz, Bauinspektorat 2’738’500.00 2’417’600.00 2’338’648.85 320’900.00 13.27\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’489’300.00 1’337’300.00 1’209’347.00 152’000.00 11.37 Wieder- und Neubesetzung Personal.\n\n3049.00 Übrige Zulagen 700.00 700.00 700.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 96’800.00 87’300.00 79’123.90 9’500.00 10.88\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 198’800.00 178’600.00 163’145.35 20’200.00 11.31\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 12’100.00 6’600.00 7’173.85 5’500.00 83.33\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 19’400.00 17’400.00 15’730.75 2’000.00 11.49\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’200.00 1’000.00 934.30 200.00 20.00\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 43’193.00\n3091.00 Personalwerbung 4’000.00 1’000.00 3’980.25 3’000.00 300.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’000.00 3’000.00 1’405.20\n3100.00 Büromaterial 6’000.00 5’000.00 6’121.95 1’000.00 20.00\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 68.95\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 5’000.00 8’000.00 -3’000.00 -37.50\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n177\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’800.00 2’200.00 1’467.65 -400.00 -18.18\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 267.70\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 332.27\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 5’000.00 5’000.00\n3113.00 Hardware 8’000.00 9’000.00 2’787.13 -1’000.00 -11.11\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 30’000.00 15’000.00 21’855.60 15’000.00 100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 424’300.00 290’000.00 181’604.50 134’300.00 46.31 Massnahmen Energie- und \nKlimafonds, Entlastung Ende Jahr \nüber Konto 4980.00. Neue \nVerpflichtungskredite \n(«Arbeitszonenbewirtschaftung» und \n«Fruchtfolgeflächen»).\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 12’000.00 10’000.00 11’789.00 2’000.00 20.00\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 95’000.00 87’000.00 67’504.10 8’000.00 9.20\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 500.00 500.00 340.20\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 861.60\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 6’900.00 17’100.00 9’092.50 -10’200.00 -59.65\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 1’000.00 1’000.00 240.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 5’000.00 11’200.00 11’863.25 -6’200.00 -55.36\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 12’000.00 10’000.00 10’344.60 2’000.00 20.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 3’000.00 4’000.00 925.60 -1’000.00 -25.00\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 38’000.00 38’000.00 44’255.00\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 11’000.00 11’000.00 5’889.00\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 200.00 200.00 204.65\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1’500.00 1’500.00 1’550.00\n3637.00 Beiträge an private Haushalte -15’300.00\n3700.00 Durchlaufende Beiträge an den Bund 13’300.00\n3702.10 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n15’300.00\n\n3980.00 Übertragungen 800’000.00 800’000.00 800’000.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -400’000.00 -400’000.00 -347’050.00\n4270.00 Bussen -6’000.00 -6’000.00 -100.00\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-3’000.00 -3’000.00 -3’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n178\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -89’000.00 -47’000.00 -42’000.00 89.36 Programmvereinbarung «Landschaft \n2025-2028» (provisorisch).\n\n4707.00 Durchlaufende Beiträge von privaten Haushalten -28’600.00\n4980.00 Übertragungen -55’000.00 -80’000.00 25’000.00 -31.25 Massnahmen Energie- und \n\nKlimafonds, Entlastung Ende Jahr \nvon Konto 3130.00.\n\n2308 Sachaufwand Naturschutz 988’700.00 672’600.00 417’539.57 316’100.00 47.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 60’000.00 131’400.00 97’384.50 -71’400.00 -54.34 Fr. 60'000 Praktikumstelle für ein \nJahr, restliche Lohnkosten auf Fist \n2306.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 3’900.00 8’600.00 6’355.95 -4’700.00 -54.65\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 8’000.00 17’600.00 9’617.75 -9’600.00 -54.55\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 300.00 700.00 -344.20 -400.00 -57.14\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 800.00 1’700.00 1’265.20 -900.00 -52.94\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 100.00 78.10 -100.00 -100.00\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 12’000.00 67’000.00 11’510.95 -55’000.00 -82.09 Keine Materialkosten mehr über \nVerpflichtungskredit.\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 6’000.00 15’000.00 794.65 -9’000.00 -60.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’000.00 1’000.00 128.15\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 9’000.00 9’000.00\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 120’000.00 120’000.00 Neuer IT-Antrag für \nVerpflichtungskredit \n«Naturschutzgebietsverwaltungssyste\nm» (ITP0123; analog «Waldportal»).\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 60’000.00 60’000.00 11’166.25\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 10’000.00 5’000.00 12’455.00 5’000.00 100.00\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 15’000.00 15’000.00 Neuer IT-Antrag für \nVerpflichtungskredit \n«Naturschutzgebietsverwaltungssyste\nm» (ITP0123; analog «Waldportal»).\n\n3137.00 Umsatzsteuer 1’700.00 1’700.00 2’541.65\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 110’000.00 120’000.00 24’748.20 -10’000.00 -8.33\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 15’000.00 15’000.00 25’300.05\n3170.00 Reisekosten und Spesen 23.20\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund 50.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n179\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 2’000.00 2’000.00 1’592.40\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n200’000.00 120’000.00 72’184.75 80’000.00 66.67 Ausführung von \n\nNaturschutzgebietspflege durch \nGemeindeforst und -werk, statt durch \nUnternehmen oder kantonale \nAngestellte.\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 3’000.00 5’473.00 -3’000.00 -100.00\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n60’000.00 -60’000.00 -100.00\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 360’000.00 450’000.00 425’029.22 -90’000.00 -20.00 2024 war ausnahmeweise hoch \nbudgetiert, aufgrund noch zu \nerfüllender Leistungen der \nvorhandenen Mittel des \nVerpflichtungskredits 2020-2024.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 50’000.00 51’000.00 44’842.70 -1’000.00 -1.96\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 50’000.00 1’825.90 -50’000.00 -100.00\n\n3638.00 Beiträge an das Ausland 5’000.00 20’000.00 4’009.75 -15’000.00 -75.00 Voraussichtlich ein Kleinauftrag an \nspezialisiertes Büro in Konstanz.\n\n3701.00 Durchlaufende Beiträge an Kantone und Konkordate 5’000.00 -5’000.00 -100.00\n\n3702.10 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n350’000.00 300’000.00 107’407.40 50’000.00 16.67 Ausführung von \nNaturschutzgebietspflege durch \nGemeindeforst und -werk, statt durch \nUnternehmen oder kantonale \nAngestellte.\n\n3704.00 Durchlaufende Beiträge an öffentliche Unternehmungen 3’000.00 -3’000.00 -100.00\n\n3705.00 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen 550’000.00 700’000.00 363’156.87 -150’000.00 -21.43 2024 war ausnahmeweise hoch \nbudgetiert, aufgrund noch zu \nerfüllender Leistungen der \nvorhandenen Bundesmittel der \nProgrammvereinbarung 2020-2024.\n\n3706.00 Durchlaufende Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n80’000.00 150’000.00 67’531.60 -70’000.00 -46.67 2024 war ausnahmeweise hoch \nbudgetiert, aufgrund noch zu \nerfüllender Leistungen der \nvorhandenen Bundesmittel der \nProgrammvereinbarung 2020-2024.\n\n3707.00 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte 60’000.00 80’000.00 5’057.60 -20’000.00 -25.00\n\n3708.00 Durchlaufende Beiträge an das Ausland 20’000.00 30’000.00 -10’000.00 -33.33\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 20’000.00 4’370.20 -20’000.00 -100.00\n\n4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV -1’000.00 -1’000.00 -948.50\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n180\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -10’000.00 -7’000.00 -3’000.00 42.86\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -80’200.00 -92’568.89 80’200.00 -100.00 Keine Bundesbeiträge mehr für \nLeistungen der Verwaltung, sondern \ndurchlaufende Beiträge an Dritte.\n\n4634.00 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen -100’000.00 -3’600.50 100’000.00 -100.00 Aktuell noch keine Sponsorenbeiträge \nakquiriert.\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -1’060’000.00 -1’268’000.00 -543’153.47 208’000.00 -16.40 Provisorischer Bundesbeitrag gemäss \nlaufender Verhandlungen zu \nProgrammvereinbarung 2025-2028.\n\n4980.00 Übertragungen -50’000.00 -370’000.00 -247’745.86 320’000.00 -86.49 Direkte Abrechnung via «NH-Fonds» \n(Bundesgesetz über den Natur- und \nHeimatschutz), statt Übertragung.\n\n2320 Verwaltung und Projektierung TSH 26’400.00 -26’400.00 -100.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’731’700.00 1’711’100.00 1’486’802.00 20’600.00 1.20 Veränderung der Lohnsumme durch \ninterne Stellenverschiebung von Fist \n2326 zu Fist 2320 sowie Teuerung \nund individuelle Lohnentwicklung.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 114’100.00 112’800.00 96’468.40 1’300.00 1.15\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 263’000.00 259’500.00 220’857.25 3’500.00 1.35\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 14’100.00 13’900.00 7’170.75 200.00 1.44\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 24’500.00 24’200.00 19’289.25 300.00 1.24\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 2’200.00 2’100.00 1’132.15 100.00 4.76\n\n3091.00 Personalwerbung 6’779.70\n3099.00 Übriger Personalaufwand 10’000.00 10’000.00 5’140.00\n3100.00 Büromaterial 10’000.00 20’000.00 8’735.94 -10’000.00 -50.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2’000.00 2’000.00 1’921.80\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 15’000.00 15’000.00 11’618.50\n3110.00 Büromöbel und -geräte 2’000.00 2’000.00 339.74\n\n3113.00 Hardware 8’500.00 8’500.00 3’111.90\n3118.00 Immaterielle Anlagen 5’000.00 5’000.00 9’201.83\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 75’000.00 75’000.00 65’754.10\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 1’350’000.00 1’355’000.00 1’190’714.63 -5’000.00 -0.37\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 10’000.00 10’000.00\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 117’500.00 111’000.00 106’697.90 6’500.00 5.86\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1’000.00 1’000.00 526.50\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n181\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3137.00 Umsatzsteuer 82’700.00 82’700.00 61’359.88\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 10’000.00 15’000.00 3’208.71 -5’000.00 -33.33\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 26’000.00 24’000.00 19’694.40 2’000.00 8.33\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 10’000.00 10’000.00 9’173.35\n3170.00 Reisekosten und Spesen 12’000.00 12’000.00 9’166.95\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 10’000.00 10’000.00 8’980.24\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 80’700.00 80’700.00\n3610.00 Entschädigungen an Bund 40’000.00 40’000.00\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n25’000.00 25’000.00 62’774.40\n\n3702.10 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n50’000.00 50’000.00 41’900.00\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 6’974.40\n3930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten 3’000.00 3’000.00\n4250.00 Verkäufe -1’000.00 -1’000.00 -2’354.00\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -1’000.00 -1’000.00 -13’695.65\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -15’000.00 -15’000.00 -40’757.80\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbänden\n-1’300’000.00 -1’300’000.00 -1’130’503.85\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -50’000.00 -50’000.00 -41’900.00\n4930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten -15’000.00 -10’000.00 -18’694.49 -5’000.00 50.00\n\n4980.00 Übertragungen -2’723’000.00 -2’606’400.00 -2’217’588.88 -116’600.00 4.47 Ausgleich der Fist über den «Fonds \nfür den Bau, Betrieb und Unterhalt der \nKantonsstrassen».\n\n2322 Unterhaltsdienst und Strassenerhaltung 70’500.00 -70’500.00 -100.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 4’252’300.00 4’290’300.00 4’264’686.55 -38’000.00 -0.89 Veränderung der Lohnsumme \naufgrund Mutationen.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-40’000.00 -40’000.00 -30’114.75\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 285’300.00 287’800.00 275’888.30 -2’500.00 -0.87\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 584’300.00 589’300.00 564’996.00 -5’000.00 -0.85\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 140’800.00 140’400.00 110’399.25 400.00 0.28\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 61’300.00 61’800.00 54’961.65 -500.00 -0.81\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 5’200.00 5’200.00 3’293.50\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n182\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 15’500.00 15’500.00 12’867.10\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 640’000.00 640’000.00 481’554.44\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’500.00 2’500.00 1’073.50\n3104.00 Lehrmittel 900.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 35’000.00 -35’000.00 -100.00 Kein Bedarf an neuen Büromöbeln.\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 463’000.00 125’000.00 415’890.62 338’000.00 270.40 Fr. 90'000 Ersatz VW T6 West 813 \n\n(2014, 135'000 km), Fr. 45'000 Ersatz \nVW Golf Kombi Verwaltung (2014, \n80'000 km), Fr. 45'000 Ersatz VW \nTiguan MF (2017, 130'000 km), Fr. \n60'000 Ersatz VW T6 (2016, 175'000 \nkm) mit Fr. 60'000 für Neugerät \nAufbau, \n\nFr. 50'000  Ersatz Schneepflug MB \nArocs R10 (2009), Fr. 53'000 Ersatz \nSchneepflug Dritter O. Keller AG \n(1987), Fr. 30'000 Ersatz Salzstreuer \nTrottoir Meili 5 (2009), Fr. 30'000 \nErsatz Pflug- und Salzstreuer Dritte \nTrottoir.\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 50’000.00 50’000.00 52’771.95\n3113.00 Hardware 8’000.00 8’000.00 1’273.95\n3119.00 Übrige nicht aktivierbare Anlagen 180’000.00 240’000.00 156’547.26 -60’000.00 -25.00 Fr. 120'000 verschiedene Kleingeräte \n\nfür den Unterhaltsdienst, Fr. 60'000 \nErsatz / Ergänzungen \nElektroinstallationen Werkhof. \n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 90’000.00 90’000.00 93’371.70\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 140’000.00 100’000.00 94’621.00 40’000.00 40.00 Die Leistung des \n\nSicherheitsbeauftragten von Tiefbau \nSchaffhausen wird neu durch eine \nexterne Firma erbracht.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 81’200.00 67’400.00 69’786.96 13’800.00 20.47 Budgetierung durch ITSH. In 2024 \nwurden für die vier Mitarbeiter des \nElektrodienstes zeitgemässe \nAusrüstungen angeschafft.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 20’000.00 24’000.00 11’942.55 -4’000.00 -16.67\n\n3137.00 Umsatzsteuer 347’100.00 347’100.00 318’673.33\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 132.25\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n183\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3141.00 Unterhalt Strassen 3’685’000.00 3’535’000.00 3’712’869.01 150’000.00 4.24 Fr. 2'745'000 Betrieb und Unterhalt \nKantonsstrassen und kantonale \nRadwege; Fr. 550'000 Betrieb und \nUnterhalt Nationalstrassen (Rückfluss \nKonto 4611.00); Fr. 390'000 Betrieb \nund Unterhalt städtische Strassen \n(Rückfluss Konto 4612.10). Das \nBudget \n\nbasiert auf den Erfahrungswerten aus \nden Vorjahren.\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 220’000.00 190’000.00 216’163.89 30’000.00 15.79 Das Budget basiert auf den \nErfahrungswerten aus den Vorjahren.\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 500’000.00 500’000.00 502’885.63\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 4’800.00 5’000.00 -200.00 -4.00\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 2’000.00 2’000.00 1’800.00\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 14’300.00 14’300.00 6’978.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen 20’000.00 20’000.00 20’547.05\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1’233.60\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 5’000.00 10’000.00 2’723.60 -5’000.00 -50.00\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 52’100.00 51’600.00 32’449.57 500.00 0.97\n\n3920.00 IV Pacht, Mieten Benützungskosten 1’000.00 1’000.00 664.20\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -3’003.00\n4250.00 Verkäufe -100’000.00 -100’000.00 -191’697.65\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -100’000.00 -100’000.00 -98’841.55\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -60’000.00 -60’000.00 -42’696.05\n4479.00 Übrige Erträge Liegenschaften VV -3’000.00 -3’000.00 -2’250.50\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -2’439’000.00 -2’430’000.00 -2’801’757.35 -9’000.00 0.37\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-4’650’000.00 -4’650’000.00 -4’528’175.00\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -806’000.00 -806’000.00 -805’592.00\n4900.00 IV Material- und Warenbezüge -54’000.00 -52’000.00 -43’697.50 -2’000.00 3.85\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -77’000.00 -74’000.00 -90’332.26 -3’000.00 4.05\n\n4930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten -308’000.00 -253’000.00 -313’841.33 -55’000.00 21.74 Das Budget basiert auf den \nErfahrungswerten aus den Vorjahren.\n\n4980.00 Übertragungen -3’233’700.00 -2’809’700.00 -2’531’947.47 -424’000.00 15.09 Ausgleich der Fist über den «Fonds \nfür den Bau, Betrieb und Unterhalt der \nKantonsstrassen».\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n184\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n2324 Abschreibungen / Beiträge Strassenbau\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Tiefbauten 3’932’100.00 3’691’100.00 3’392’232.80 241’000.00 6.53\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten 425’400.00 429’000.00 282’031.00 -3’600.00 -0.84\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 313’900.00 582’400.00 197’885.00 -268’500.00 -46.10\n\n3301.10 Ausserplanmässige Abschreibungen Tiefbauten 19’503.65\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \n\nGemeinden\n121’400.00 146’400.00 92’177.00 -25’000.00 -17.08\n\n4893.00 Entnahmen aus Vorfinanzierungen des EK -115’500.00 -115’100.00 -115’500.00 -400.00 0.35\n\n4980.00 Übertragungen -4’677’300.00 -4’733’800.00 -3’868’329.45 56’500.00 -1.19\n\n2326 Wasserbau -2’356’400.00 -2’686’400.00 -3’382’491.78 330’000.00 -12.28 Bis anhin wurden die \nprojektbezogenen \nPlanungsleistungen Dritter auf \nKonto 3142.00 budgetiert. Neu \nwerden diese Leistungen auf Konto \n3131.00 budgetiert. Für die \nkomplexe Ablösung der \nbestehenden Konzession des \nRheinfallkraftwerks ab 2030 wird \nein \n\nPlanungskredit (EPR0105) über vier \nJahre beantragt.\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 647’500.00 623’400.00 526’560.30 24’100.00 3.87 Gegenüber Vorjahr zusätzlich Fr. \n40'000 für Leistungen des ehemaligen \nAbteilungsleiters u.a. im \nZusammenhang mit dem Projekt \n«Heimfall Rheinkraftwerk \nNeuhausen» (Stundenlohn OR-\nVertrag).\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 42’000.00 40’600.00 34’206.10 1’400.00 3.45\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 93’600.00 87’300.00 75’048.35 6’300.00 7.22\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4’400.00 3’400.00 3’708.60 1’000.00 29.41\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 8’400.00 8’700.00 6’820.35 -300.00 -3.45\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 500.00 700.00 411.00 -200.00 -28.57\n\n3091.00 Personalwerbung 376.95\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’000.00 2’000.00 480.00\n\n3100.00 Büromaterial 19.95\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n185\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1’000.00 1’000.00\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’000.00 1’000.00 317.68\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 1’000.00 1’000.00 433.25\n\n3113.00 Hardware 3’000.00 3’000.00 1’000.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 10’000.00 10’000.00 9’058.60\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 495’000.00 35’000.00 2’462.40 460’000.00 1’314.29 Bis anhin wurden die \n\nprojektbezogenen \nPlanungsleistungen Dritter auf Konto \n3142.00 budgetiert. \n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 300’000.00 100’000.00 100’263.45 200’000.00 200.00 Fr. 200'000 für Erarbeitung \nGrundlagen «Heimfall Rheinkraftwerk \nNeuhausen» (EPR0105).\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 26’500.00 21’300.00 18’945.65 5’200.00 24.41\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1’000.00 1’000.00 757.73\n\n3137.00 Umsatzsteuer 11’000.00 11’000.00 13’387.85\n3142.00 Unterhalt Wasserbau 597’500.00 1’022’000.00 614’767.07 -424’500.00 -41.54 Bis anhin wurden die \n\nprojektbezogenen \nPlanungsleistungen Dritter auf diesem \nKonto budgetiert. Neu werden diese \nLeistungen auf Konto 3131.00 \nbudgetiert.\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 4’000.00 4’000.00\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 3’000.00 3’000.00 1’409.70\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 4’600.00 4’600.00\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 8’000.00 8’000.00 5’868.30\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’000.00 3’000.00 4’851.65\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’000.00 1’000.00 350.00\n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Tiefbauten 18’000.00 13’000.00 2’979.00 5’000.00 38.46\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 35’000.00 35’000.00 32’544.10\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n360’000.00 400’000.00 231’386.22 -40’000.00 -10.00 Weniger Bedarf durch die Gemeinden \n\nangemeldet als in den Vorjahren.\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nGemeinden\n\n15’000.00 -15’000.00 -100.00\n\n3702.10 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n555’000.00 555’000.00 415’302.70\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 50’000.00 50’000.00 52’010.76\n4120.00 Konzessionen -4’535’000.00 -4’535’000.00 -4’586’367.35\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n186\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -28’005.85\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -8’600.00 -8’600.00 -14’374.60\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -7’200.00 -7’200.00\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -2’100.00 -2’100.00\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbänden\n-225’000.00 -225’000.00 -190’252.75\n\n4634.00 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen -15’000.00\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -555’000.00 -555’000.00 -415’302.70\n4930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten -58’000.00 -58’000.00 -58’000.00\n4980.00 Übertragungen -252’500.00 -359’500.00 -230’916.24 107’000.00 -29.76 Entnahmen aus dem Klimafonds.\n\n2330 Verwaltung (Hochbau) 3’093’300.00 2’983’100.00 2’780’950.28 110’200.00 3.69\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 2’364’600.00 2’347’400.00 2’179’882.25 17’200.00 0.73\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-2’852.20\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 153’700.00 153’300.00 139’436.45 400.00 0.26\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 315’700.00 313’600.00 275’338.10 2’100.00 0.67\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 36’700.00 35’600.00 28’504.70 1’100.00 3.09\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 30’700.00 30’500.00 28’085.10 200.00 0.66\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’900.00 1’800.00 1’550.25 100.00 5.56\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 4’995.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’800.00 1’600.00 4’445.70 2’200.00 137.50\n\n3100.00 Büromaterial 9’000.00 9’500.00 7’354.94 -500.00 -5.26\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1’000.00 1’000.00 431.35\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3’000.00 4’000.00 96.00 -1’000.00 -25.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3’500.00 3’500.00 2’921.40\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 65’000.00 9’500.00 39’331.85 55’500.00 584.21 Zusätzliche Maschinen und Geräte \n\naufgrund von neuen Liegenschaften \nund Anmieten (u. a. Neubau \nStrassenverkehrsamt, Sozialamt, \nKESB, Staatsanwaltschaft).\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 3’000.00 3’000.00 2’595.55\n3113.00 Hardware 9’000.00 8’000.00 7’272.26 1’000.00 12.50\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 3’000.00 3’000.00 680.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 12’500.00 9’500.00 9’859.55 3’000.00 31.58\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n187\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 112’200.00 96’700.00 91’499.10 15’500.00 16.03 Zusätzlich drei neue Arbeitsplätze.\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1’700.00 1’700.00\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 31’700.00 21’300.00 23’569.91 10’400.00 48.83 Lizenzerweiterung «Stratus» und \n\nneue Software «Ecospeed» für die \nzielgerechte Steuerung der \nNachhaltigkeit des kantonalen \nImmobilienportfolios.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 11’600.00 8’600.00 10’783.85 3’000.00 34.88\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2’000.00 2’000.00 2’671.00\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 3’000.00 3’000.00 1’602.75\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 154.00\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -85’000.00 -85’000.00 -79’258.58\n\n2332 Liegenschaften Verwaltungsvermögen 13’572’300.00 13’491’800.00 9’691’717.26 80’500.00 0.60\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 125’000.00 125’000.00 117’594.44\n3110.00 Büromöbel und -geräte 400’000.00 420’000.00 473’094.55 -20’000.00 -4.76 Keine zusätzlichen \n\nMobiliarbeschaffungen infolge \nNeuanmietungen für 2025 geplant. \n\n3113.00 Hardware 30’000.00 30’000.00 18’153.35\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1’374’000.00 1’798’000.00 1’304’529.37 -424’000.00 -23.58 Anmieten konnten kostengünstiger \n\nabgeschlossen werden. Zudem ist der \nerwartete Energiekostenanstieg nicht \nso hoch ausgefallen.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 850’000.00 920’000.00 831’459.17 -70’000.00 -7.61 Minderaufwand aufgrund Beendigung \nBauherrenvertretung.\n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 610’000.00 610’000.00 610’749.55\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 250’000.00 100’000.00 35’439.10 150’000.00 150.00 Expertisen in kantonalen \n\nLiegenschaften in Bezug auf \nKreislaufwirtschaft, Netto-Null-\nStrategie und Erdbebensicherheit.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 73’900.00 47’600.00 51’775.50 26’300.00 55.25 Neue Server Managementebene \nGebäudeleitsystem sowie Zutritt und \nSonnerie.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 126’400.00 166’000.00 137’547.00 -39’600.00 -23.86 Wegfall Gebäude Pflegezentrum. \n3140.00 Unterhalt Grundstücke 280’000.00 310’000.00 109’888.33 -30’000.00 -9.68 Wegfall Arealpflege Pflegezentrum.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n188\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3143.00 Unterhalt übrige Tiefbauten 185’000.00 100’000.00 190’444.15 85’000.00 85.00 Sanierung Strasse / Gehweg Areal \nBreitenau Richtung Kunsteisbahn- \nund Schwimmbadgenossenschaft \nSchaffhausen (KSS). Sanierung \nKanalisation Schulhaus \n«Charlottenfels BBZ».\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 3’950’000.00 3’795’000.00 2’536’960.99 155’000.00 4.08 Unterhaltskonten Fist 2275 Konto \n3144.00 Berufsbildungszentrum \n(BBZ) und Fist 2281 / Fist 2283 Konto \n3144.00 Kantonsschule, wurden in \ndie Fist 2332 Konto 3144.00 integriert.\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 10’000.00 11’000.00 7’569.30 -1’000.00 -9.09\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 6’000.00 6’000.00 6’272.87\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 2’245’300.00 2’198’300.00 1’535’493.49 47’000.00 2.14 Anmieten konnten kostengünstiger \n\nabgeschlossen werden. \n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Tiefbauten 6’502.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten 4’103’100.00 3’912’500.00 2’873’619.00 190’600.00 4.87\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 79’000.00 15’800.00 63’200.00 400.00\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 2’409.55\n3910.00 IV Dienstleistungen 8’544.20\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -70’000.00 -70’000.00 -119’921.70\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -583’000.00 -555’000.00 -604’786.35 -28’000.00 5.05 Neu werden die \n\nHauswartswohnungen vom «BBZ» im \nHochbauamt budgetiert. \n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV -3’675.00\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -200’000.00 -185’000.00 -160’000.00 -15’000.00 8.11\n\n4893.00 Entnahmen aus Vorfinanzierungen des EK -73’400.00 -73’400.00 -73’438.00\n4910.00 IV Dienstleistungen -4’024.50\n4920.00 IV Pacht, Mieten, Benützungskosten -124’000.00 -124’000.00 -123’519.00\n4930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten -75’000.00 -66’000.00 -76’964.10 -9’000.00 13.64\n\n2333 Liegenschaften Finanzvermögen -630’000.00 -2’833’452.16 -630’000.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 2’065.50\n3411.10 Realisierte Verluste auf Grundstücke FV 3’711.75\n3430.00 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 250’000.00 840’000.00 1’094’683.98 -590’000.00 -70.24 Rückbau Pflegezentrum wurde 2024 \n\nabgeschlossen.\n\n3431.00 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 40’000.00 35’000.00 38’640.95 5’000.00 14.29\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n189\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3439.00 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 275’000.00 275’000.00 367’711.16\n3910.00 IV Dienstleistungen 1’121.35\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -275’000.00 -265’000.00 -286’189.40 -10’000.00 3.77\n\n4411.00 Gewinne aus Verkäufen von Grundstücken FV -248’653.00\n4411.60 Gewinne aus Verkäufen von Mobilien FV -2’800’000.00\n4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV -920’000.00 -885’000.00 -1’006’544.45 -35’000.00 3.95 Höhere Erträge aufgrund von \n\nMietzinsanpassungen bei den \nmeisten Objekten (Erhöhungen \nReferenzzinssatz und LIK \nLandesindex der \nKonsumentenpreise). \n\n2337 Archäologie 1’659’700.00 1’749’300.00 1’347’527.10 -89’600.00 -5.12\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’091’500.00 1’017’700.00 841’311.40 73’800.00 7.25 Lohnkosten fallen in Abhängigkeit von \nprojektierten Rettungsgrabungen (mit \nVerpflichtungskredit) von Jahr zu Jahr \nunterschiedlich hoch aus.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 88’300.00 66’500.00 54’793.10 21’800.00 32.78\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 181’400.00 136’000.00 108’179.05 45’400.00 33.38\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 15’500.00 9’600.00 10’250.30 5’900.00 61.46\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 17’700.00 13’200.00 10’913.30 4’500.00 34.09\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’100.00 800.00 671.80 300.00 37.50\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 109.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’500.00 700.00 1’972.00 800.00 114.29\n\n3100.00 Büromaterial 3’600.00 2’500.00 1’709.63 1’100.00 44.00\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 12’000.00 4’000.00 5’718.82 8’000.00 200.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1’000.00 1’000.00 4’769.15\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’500.00 1’500.00 1’657.27\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 5’300.00 4’500.00 8’937.10 800.00 17.78\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 500.00 500.00 159.95\n\n3113.00 Hardware 3’500.00 3’500.00 3’247.86\n3118.00 Immaterielle Anlagen 4’500.00 4’741.50 4’500.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n190\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 830’100.00 422’000.00 249’878.05 408’100.00 96.71 Fr. 90'000 externe Restaurierung \nFundobjekte. Mehraufwand aufgrund \nder Blockbergungen Grabung \nLöhningen und Stein am Rhein. Fr. \n128'500 Rettungsgrabung Schulhaus \nSteig. Fr. 89'500 Verpflichtungskredit \nRettungsgrabung Schaffhausen-\nKammgarn. \n\nFr. 314'400 Verpflichtungskredit \nArchäologische Massnahmen Umbau \nStadthausgeviert Schaffhausen.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 1’000.00 1’000.00\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 78’000.00 72’300.00 63’575.00 5’700.00 7.88\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 200.00 200.00 178.20\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 3’000.00 3’000.00 1’418.10\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 500.00 300.00 525.00 200.00 66.67\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 5’500.00 8’200.00 -2’700.00 -32.93\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 23’500.00 23’500.00 23’620.25\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 36’700.00 30’300.00 8’187.02 6’400.00 21.12\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 13’500.00 23’000.00 17’068.15 -9’500.00 -41.30 Ausgaben fallen in Abhängigkeit von \nprojektierten Rettungsgrabungen (mit \nVerpflichtungskredit) von Jahr zu Jahr \nunterschiedlich hoch aus.\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 1’705.00\n4250.00 Verkäufe -2’000.00 -3’500.00 -549.50 1’500.00 -42.86\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -35’470.00\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \n\nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n-444’200.00 -93’000.00 -41’749.40 -351’200.00 377.63 Fr. -238’000 Rettungsgrabung \n\nSchulhaus Steig: Kostenbeteiligung \nStadt in Verhandlung. Fr. -106’200 \nVerpflichtungskredit Rettungsgrabung \nSchaffhausen-Kammgarn. Fr. -\n100’000 Verpflichtungskredit \nArchäologische Massnahmen Umbau \nStadthausgeviert\n\nSchaffhausen.\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n-315’000.00 -315’000.00\n\n2338 Denkmalpflege 789’400.00 2’775’800.00 731’625.68 -1’986’400.00 -71.56\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n191\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 608’700.00 600’100.00 590’006.30 8’600.00 1.43\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 39’600.00 39’100.00 38’330.95 500.00 1.28\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 81’300.00 80’100.00 80’464.60 1’200.00 1.50\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 13’500.00 9’500.00 11’184.45 4’000.00 42.11\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 7’900.00 7’800.00 7’657.95 100.00 1.28\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 500.00 500.00 450.95\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 19’300.00 19’278.00 -19’300.00 -100.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 254.00\n\n3091.00 Personalwerbung 500.00 500.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’500.00 1’200.00 1’498.80 300.00 25.00\n\n3100.00 Büromaterial 5’000.00 4’000.00 3’946.34 1’000.00 25.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3’000.00 2’000.00 2’860.50 1’000.00 50.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’500.00 2’500.00 2’505.94\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 2’500.00 6’000.00 735.95 -3’500.00 -58.33\n\n3113.00 Hardware 2’500.00 2’000.00 1’049.90 500.00 25.00\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 47’000.00 16’000.00 10’857.30 31’000.00 193.75 Fr. 46'000 Verpflichtungskredit \nGeschäftsverwaltung PNA/ADA (noch \nnicht verwendete Gelder VK \nITP0094).\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 160’000.00 167’100.00 178’873.30 -7’100.00 -4.25\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 96’700.00 92’000.00 75’152.50 4’700.00 5.11\n\n3137.00 Umsatzsteuer 1’500.00 1’500.00 1’678.60\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 300.00 300.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 18’500.00 18’500.00 21’800.00\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 3’000.00 12’700.00 5’889.10 -9’700.00 -76.38\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 7’000.00 7’000.00 5’545.65\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 2’900.00 2’900.00 272.50\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 3’500.00 3’500.00 3’470.00\n3702.10 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n170’500.00 170’500.00 51’106.00\n\n3705.00 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen 20’000.00 20’000.00\n3706.00 Durchlaufende Beiträge an private Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n11’000.00 11’000.00 56’000.00\n\n3707.00 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte 150’000.00 150’000.00 88’681.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n192\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3980.00 Übertragungen 2’000’000.00 -2’000’000.00 -100.00 Der Regierungsrat beantragte 2024 \neine Einmaleinlage von Fr. 2 Mio. \nzugunsten des «Fonds zur \nFinanzierung von Massnahmen im \nInteresse des Natur- und \nHeimatschutzes», damit keine \nUnterfinanzierung entsteht. \n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-320’000.00 -320’000.00 -332’137.90\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -351’500.00 -351’500.00 -195’787.00\n\n2340 Verwaltung Kantonsforstamt 986’400.00 932’200.00 749’723.90 54’200.00 5.81\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 612’300.00 610’400.00 562’190.00 1’900.00 0.31\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 39’800.00 39’800.00 36’407.85\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 81’700.00 81’500.00 90’501.00 200.00 0.25\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3’800.00 3’700.00 3’827.95 100.00 2.70\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 8’000.00 7’900.00 7’236.85 100.00 1.27\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 500.00 500.00 410.35\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 508.55\n\n3091.00 Personalwerbung 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’000.00 1’500.00 520.00 -500.00 -33.33\n\n3100.00 Büromaterial 1’000.00 1’500.00 284.22 -500.00 -33.33\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1’500.00 1’000.00 1’128.98 500.00 50.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’500.00 1’500.00 1’253.40\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 2’000.00 1’000.00 1’000.00 100.00\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 1’500.00 1’000.00 630.00 500.00 50.00\n\n3113.00 Hardware 2’000.00 2’000.00 152.00\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 40’000.00 25’000.00 36’672.00 15’000.00 60.00 Die Weiterentwicklung und \nAnpassung des Waldportals ist \nnotwendig, um effizienter damit zu \narbeiten. Entsprechend sinken die \nUnterhaltskosten bei Konto 3158.00.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 125’000.00 125’000.00 8’523.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n193\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 83’300.00 43’400.00 39’042.40 39’900.00 91.94 Die Miete der IT-Geräte (alt: 3161.00) \nund jegliche IT-Dienstleistungen (alt: \nKonto 3130.00) laufen per 2025 via \nKonto 3133.00. Die Informatikkosten \nsteigen aufgrund digitaler \nArbeitsprozesse.\n\n3137.00 Umsatzsteuer 100.00 -100.00 -100.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 5’000.00 5’000.00\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 2’000.00 1’500.00 275.70 500.00 33.33\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 27’000.00 40’000.00 13’536.05 -13’000.00 -32.50 Kosten für die Weiterentwicklung des \nWaldportals werden künftig auf Konto \n3118.00 verbucht.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 3’500.00 3’500.00 3’547.35\n3170.00 Reisekosten und Spesen 5’000.00 5’000.00 5’068.30\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 3’000.00 3’000.00 2’104.40\n3910.00 IV Dienstleistungen 20.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -2’000.00 -2’000.00 -1’750.00\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -58’000.00 -53’000.00 -57’566.45 -5’000.00 9.43\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -4’000.00 -7’000.00 -4’800.00 3’000.00 -42.86\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -11’600.00 11’600.00 -100.00 Projektkosten werden mit dem Bund \nim letzten Jahr der \nProgrammvereinbarungen \nabgerechnet (2024 und 2028).\n\n2341 Beiträge Kantonsforstamt 1’204’000.00 988’900.00 295’107.69 215’100.00 21.75\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 4’000.00 30’000.00 20’000.00 -26’000.00 -86.67 Im Budget 2024 war ein einmaliger \nBetrag enthalten.\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 3’500.00 3’500.00 2’560.00\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n20’000.00 20’000.00\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 6’000.00 6’000.00 5’939.00\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 245’000.00 24’000.00 86’103.55 221’000.00 920.83 Der Beitrag an den kantonalen \n\nForstbetrieb wird anstelle von Konto \n3910.00 (alt) auf Konto 3631.00 (neu) \nverbucht.\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n1’101’000.00 982’300.00 285’765.37 118’700.00 12.08 Anpassung aufgrund der neuen \nProgrammvereinbarungen 2025-2028 \nmit dem Bund.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n194\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 20’000.00 15’000.00 2’074.30 5’000.00 33.33 Anpassung aufgrund der neuen \nProgrammvereinbarungen 2025-2028 \nmit dem Bund.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 102’000.00 63’000.00 80’600.95 39’000.00 61.90 Anpassung aufgrund der neuen \nProgrammvereinbarungen 2025-2028 \nmit dem Bund.\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 82’000.00 48’000.00 35’291.95 34’000.00 70.83 Anpassung aufgrund der neuen \nProgrammvereinbarungen 2025-2028 \nmit dem Bund.\n\n3701.00 Durchlaufende Beiträge an Kantone und Konkordate 200’000.00 122’337.85 200’000.00 Anpassung aufgrund der neuen \nProgrammvereinbarungen 2025-2028 \nmit dem Bund.\n\n3702.10 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n900’000.00 650’000.00 752’025.58 250’000.00 38.46 Anpassung aufgrund der neuen \nProgrammvereinbarungen 2025-2028 \nmit dem Bund.\n\n3705.00 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen 20’000.00 8’000.00 12’000.00 150.00 Anpassung aufgrund der neuen \nProgrammvereinbarungen 2025-2028 \nmit dem Bund.\n\n3706.00 Durchlaufende Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n80’000.00 15’000.00 4’429.50 65’000.00 433.33 Anpassung aufgrund der neuen \nProgrammvereinbarungen 2025-2028 \nmit dem Bund.\n\n3707.00 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte 50’000.00 41’000.00 43’356.95 9’000.00 21.95 Anpassung aufgrund der neuen \nProgrammvereinbarungen 2025-2028 \nmit dem Bund.\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 189’000.00 -189’000.00 -100.00 Der Beitrag an den kantonalen \nForstbetrieb wird anstelle von Konto \n3910.00 (alt) auf Konto 3631.00 (neu) \nverbucht.\n\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n-59’000.00 -59’000.00\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -1’250’000.00 -714’000.00 -922’149.88 -536’000.00 75.07 Anpassung aufgrund der neuen \nProgrammvereinbarungen 2025-2028 \nmit dem Bund.\n\n4980.00 Übertragungen -320’500.00 -332’900.00 -223’227.43 12’400.00 -3.72 Massnahme Testpflanzungen aus \ndem Klimafond ist abgeschlossen.\n\n2352 Wohlfahrtseinrichtungen (bis 2019 inkl. \nWanderwege)\n\n24’000.00 23’000.00 8’390.00 1’000.00 4.35\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 15’000.00 15’000.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 2’000.00 2’000.00 1’690.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n195\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 7’000.00 6’000.00 6’700.00 1’000.00 16.67\n\n2360 Forstbetriebe 609’600.00 669’100.00 250’427.74 -59’500.00 -8.89\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 807’900.00 783’500.00 676’261.00 24’400.00 3.11 Ein Försterpraktikant ist zur \nAusbildung vorgesehen.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-1’480.55\n\n3042.00 Verpflegungszulagen 30’000.00 30’000.00 23’762.50\n3049.00 Übrige Zulagen 2’000.00 2’000.00 1’260.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 52’500.00 51’100.00 43’858.70 1’400.00 2.74\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 107’900.00 104’700.00 88’467.70 3’200.00 3.06\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 40’000.00 40’000.00 30’558.80\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 10’500.00 10’200.00 8’708.15 300.00 2.94\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 600.00 600.00 526.55\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 5’000.00 5’000.00 4’335.45\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’500.00 3’500.00 720.00\n\n3100.00 Büromaterial 1’000.00 2’000.00 416.80 -1’000.00 -50.00\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 40’000.00 30’000.00 40’300.05 10’000.00 33.33 Es müssen mehr klimatolerante \nBäume gepflanzt werden.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 500.00 500.00\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 80’000.00 80’000.00 16’990.75\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 16’000.00 16’000.00 13’441.15\n3113.00 Hardware 132.80\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 2’500.00 2’500.00 1’249.30\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1’000.00 1’000.00 1’102.32\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 25’000.00 25’000.00 21’807.00\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 5’800.00 5’800.00\n3134.00 Sachversicherungsprämien 15’000.00 18’000.00 13’770.76 -3’000.00 -16.67\n\n3137.00 Umsatzsteuer 10’000.00 8’000.00 10’025.76 2’000.00 25.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 5’000.00 5’000.00 1’067.40\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n196\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3145.00 Unterhalt Wald 460’000.00 420’000.00 822’189.97 40’000.00 9.52 Aufgrund klimabedingter \nWaldschäden (z. B. durch \nTrockenheit usw.) steigen die Kosten \nfür die Waldpflege und das Aufrüsten \nvon dezentral verstreut anfallenden \nZwangsnutzungen.\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 75’000.00 80’000.00 37’313.35 -5’000.00 -6.25\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 500.00 346.95 500.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’000.00 1’500.00 653.35 -500.00 -33.33\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 2’000.00 2’000.00 86.05\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 29’100.00 29’100.00 29’067.00\n3630.00 Beiträge an den Bund 300.00 300.00 252.00\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 40’000.00 40’000.00 35’489.10\n3910.00 IV Dienstleistungen 15’000.00 15’000.00 18’865.90\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -2’000.00 -2’000.00 -2’056.00\n4250.00 Verkäufe -770’000.00 -750’000.00 -1’353’463.90 -20’000.00 2.67\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -8’000.00 -8’000.00 -13’000.50\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -15’000.00 -15’000.00 -54’599.25\n4630.00 Beiträge vom Bund -200’000.00 -120’000.00 -139’165.99 -80’000.00 66.67 Anpassung aufgrund der neuen \n\nProgrammvereinbarungen 2025-2028 \nmit dem Bund.\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -245’000.00 -10’000.00 -89’067.51 -235’000.00 2’350.00 Anstelle von Konto 4910.00 (alt) wird \ndies künftig auf Konto 4631.00 (neu) \nverbucht.\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -30’000.00 -227’400.00 -20’376.17 197’400.00 -86.81 Anstelle von Konto 4910.00 (alt) wird \ndies künftig auf Konto 4631.00 (neu) \nverbucht.\n\n4920.00 IV Pacht, Mieten, Benützungskosten -1’000.00 -1’000.00 -664.20\n\n4930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten -4’000.00 -4’000.00 -18’724.80\n\n2371 Strassenverkehrs- und Schifffahrtsamt -1’040’000.00 -1’158’300.00 -1’303’594.03 118’300.00 -10.21\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n197\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 2’975’000.00 2’721’700.00 2’557’778.20 253’300.00 9.31 Höhere Lohnkosten durch \nStellenerhöhung von zwei \nzusätzlichen Verkehrsexperten \ngemäss Formular C mit \nDetailbegründung sowie einer \nbefristeten Aushilfe. \nÜberkompensation der Lohnkosten \nder Verkehrsexperten in Konto \n4210.00.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-6’990.65\n\n3049.00 Übrige Zulagen 2’500.00 2’500.00 2’420.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 193’400.00 177’600.00 165’050.00 15’800.00 8.90\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 397’200.00 363’600.00 355’433.75 33’600.00 9.24 Die Zunahme der \nPensionskassenbeiträge resultiert aus \nden höheren Lohnkosten in Konto \n3010.00 (Überkompensation in Konto \n4210.00).\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 16’100.00 14’700.00 13’429.40 1’400.00 9.52\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 38’700.00 35’400.00 32’769.55 3’300.00 9.32\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 2’400.00 2’100.00 1’943.15 300.00 14.29\n\n3091.00 Personalwerbung 1’300.00 1’300.00 1’840.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’700.00 3’700.00 3’100.00\n3100.00 Büromaterial 20’000.00 20’300.00 14’647.41 -300.00 -1.48\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 95’000.00 95’000.00 88’205.35\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 56’000.00 56’000.00 55’328.25\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3’700.00 3’700.00 3’016.67\n3110.00 Büromöbel und -geräte 5’000.00 3’000.00 545.00 2’000.00 66.67\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 10’000.00 7’000.00 25’500.70 3’000.00 42.86\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 4’000.00 13’000.00 993.00 -9’000.00 -69.23\n\n3113.00 Hardware 9’000.00 8’000.00 8’862.60 1’000.00 12.50\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 99’000.00 68’000.00 41’233.00 31’000.00 45.59 Einführung des digitalen \nLernfahrausweises «Projekt eLFA» \nsowie Schnittstellenanpassung an \ndas Informationssystem \nVerkehrszulassung des Bundesamts \nfür Strassen (Ablösung IVZ-\nKonnektoren).\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n198\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2’700.00 10’600.00 10’553.00 -7’900.00 -74.53\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 137’700.00 133’400.00 123’032.63 4’300.00 3.22\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 899’400.00 806’700.00 739’452.55 92’700.00 11.49 Der höhere Informatik-\nNutzungsaufwand resultiert \nhauptsächlich aus der stetigen \nZunahme des Fahrzeugbestandes \nund dem Betrieb von eGov-\nApplikationen sowie aus \nzunehmenden Speicherkosten und \nder neu enthaltenen IT-Miete und IT-\nDienstleistungen Dritte.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 169’000.00 147’000.00 169’111.70 22’000.00 14.97 Zunahme der \nHaftpflichtversicherungsprämien für \nMotorfahrzeuge und Mofa \n(Gegenkonto 4260.00).\n\n3137.00 Umsatzsteuer 12’000.00 11’000.00 12’043.25 1’000.00 9.09\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 2’000.00 2’000.00 310.00\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 20’000.00 20’000.00 33’606.35\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 16’900.00 8’900.00 9’028.55 8’000.00 89.89\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 4’000.00 15’800.00 15’750.00 -11’800.00 -74.68 Wegfall der Miete für den Fahrhof \nSchweizersbild ab April 2025 infolge \nBezug des Strassenverkehrsamt-\nNeubaus. \n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 23’900.00 61’300.00 56’136.75 -37’400.00 -61.01 Wegfall der Miete für die Prüfstelle \nBeringen ab April 2025 infolge Bezug \ndes Strassenverkehrsamt-Neubaus. \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 34’000.00 40’000.00 43’662.70 -6’000.00 -15.00\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 10’000.00 10’000.00 8’304.66\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 3’500.00 7’500.00 -4’000.00 -53.33\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 5’238.64\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 21’875.00\n3610.00 Entschädigungen an Bund 5’000.00 4’000.00 4’849.50 1’000.00 25.00\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 9’000.00 36’000.00 35’000.00 -27’000.00 -75.00 Wegfall der Benützungsgebühr für die \nPrüfstelle Ebnat (Verkehrsbetriebe) \nab April 2025 infolge Bezug des \nStrassenverkehrsamt-Neubaus. \n\n3630.00 Beiträge an den Bund 100.00 100.00 84.00\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 1’800.00 1’800.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n199\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 200’000.00 200’000.00 200’000.00\n3910.10 IV Betreibungskosten 12’000.00 12’000.00 13’800.06\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -4’950’000.00 -4’670’000.00 -4’464’262.50 -280’000.00 6.00 Mehreinnahmen bei Fahrzeug- und \n\nFührerprüfungen durch \nStellenerhöhung von zwei \nzusätzlichen Verkehrsexperten \ngemäss separatem Antrag mit \nDetailbegründung (Lohnkosten in \nKonto 3010.00).\n\n4250.00 Verkäufe -258’000.00 -245’000.00 -268’649.60 -13’000.00 5.31\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -191’000.00 -160’000.00 -194’207.10 -31’000.00 19.38 Zunahme der Rückerstattungen der \nHaftpflichtversicherungsprämien für \nMotorfahrzeuge und Mofa \n(Gegenkonto 3134.00).\n\n4290.00 Übrige Entgelte -2’000.00 -2’000.00 -3’000.20\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -40’000.00 -40’000.00 -41’778.20\n4600.90 Anteil am Ertrag übriger Bundeseinnahmen -98’000.00 -170’000.00 -196’190.15 72’000.00 -42.35 Rückgang der Vergütung für die \n\nVerkäufe der Autobahnvignetten \ninfolge Einführung der E-Vignette per \n01.08.2023. \n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -170’000.00 -170’000.00 -176’451.00\n4910.00 IV Dienstleistungen -20’000.00 -20’000.00 -20’000.00\n4930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten -806’000.00 -806’000.00 -806’000.00\n\n2375 Öffentlicher Verkehr 18’320’700.00 18’101’300.00 16’308’219.51 219’400.00 1.21\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 417’300.00 415’900.00 413’146.00 1’400.00 0.34\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 27’100.00 27’200.00 26’772.60 -100.00 -0.37\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 55’700.00 55’600.00 61’462.80 100.00 0.18\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2’300.00 2’200.00 2’117.65 100.00 4.55\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 5’400.00 5’400.00 5’342.55\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 300.00 300.00 304.45\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 800.00 800.00 320.00\n\n3100.00 Büromaterial 1’800.00 1’800.00 403.99\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 20’000.00 20’000.00\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’500.00 2’500.00 3’247.10\n3113.00 Hardware 1’500.00 1’500.00 73.00\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 1’500.00 1’500.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n200\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 458’000.00 500’000.00 408’012.52 -42’000.00 -8.40 Weniger geplante externe \nBeratungsaufträge im 2025.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 23’000.00 20’400.00 19’282.25 2’600.00 12.75\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1’500.00 1’500.00 878.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 17’000.00 17’000.00 19’187.07\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 2’000.00 2’000.00 1’239.50\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 4’000.00 4’000.00 3’843.15\n3170.00 Reisekosten und Spesen 12’000.00 12’000.00 11’444.15\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’500.00 1’500.00\n3630.00 Beiträge an den Bund 5’304’800.00 5’206’500.00 5’207’390.00 98’300.00 1.89 Budget 2025 gemäss Mitteilung vom \n\nBundesamt für Verkehr betreffend \ndem provisorischen \nBeteiligungsschlüssel für den \nBahninfrastrukturfonds (BIF).\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 10’000.00 10’000.00 10’170.00\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 12’800’000.00 12’625’000.00 11’496’772.28 175’000.00 1.39 Erhöhung aufgrund höherem \n\nKantonsbeitrag für den Ortsverkehr \n(20 % statt 18 % gemäss Vorlage \nRegierungsrat).\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 118’800.00 153’800.00 113’357.00 -35’000.00 -22.76 Konto beinhaltet nur noch Beitrag für \ndie Schweizerische \nSchifffahrtsgesellschaft Untersee und \nRhein AG (URh). Ab Budget 2025 \nkeine Anschubfinanzierung mehr für \nRandenbus / Siblinger Randenbus.\n\n3638.00 Beiträge an das Ausland 2’500’000.00 2’350’000.00 2’158’680.85 150’000.00 6.38 Erhöhung Abgeltungen an \nausländische Transportunternehmen \ngemäss Erstofferten vom 30.04.2024.\n\n3660.40 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nöffentliche Unternehmungen\n\n1’530’900.00 1’530’900.00 1’530’915.00\n\n3660.80 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nAusland\n\n677’600.00 1’172’700.00 677’605.00 -495’100.00 -42.22\n\n3708.00 Durchlaufende Beiträge an das Ausland 415’000.00 400’000.00 392’743.00 15’000.00 3.75\n\n4120.00 Konzessionen -460.00\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -1’100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n201\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n-2’800’000.00 -3’168’000.00 -2’980’355.00 368’000.00 -11.62 Gemeindebeiträge \n(Weiterverrechnung von 25 % der \nAbgeltungen, welche der Kanton für \nden Regionalverkehr bezahlt) leicht \nrückläufig, da Abgeltungen im \nRegionalverkehr aufgrund der \nErstofferten vom 30.04.2024 leicht \ntiefer ausfallen.\n\n4708.00 Durchlaufende Beiträge aus dem Ausland -415’000.00 -400’000.00 -392’743.00 -15’000.00 3.75\n\n4980.00 Übertragungen -2’876’600.00 -2’872’700.00 -2’881’832.40 -3’900.00 0.14 Anteil LSVA (75 %).\n\n2380 Rheinfall 1’070’500.00 437’900.00 -1’218’318.63 632’600.00 144.46\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2’000.00 2’000.00 2’000.00\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 32’000.00 32’000.00 19’468.99\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 400’000.00 61’400.00 70’748.49 338’600.00 551.47 Projektierungskosten für Erarbeitung, \n\nUmsetzung und Überwachung der \nDestinationsstrategie Rheinfall bzw. \nÜberführung in «neue Welt» \n(Rheinfall Management AG).\n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 250’000.00 650’000.00 75’071.20 -400’000.00 -61.54 Planung Innenausbau Mühlenradhaus \nsowie Planerwahlverfahren für \nSanierung Restaurant Park.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1’400.00 1’600.00 1’312.15 -200.00 -12.50\n\n3137.00 Umsatzsteuer 103’400.00 103’400.00 93’326.83\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 50’000.00 55’000.00 56’350.48 -5’000.00 -9.09\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 15’400.00 15’400.00\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 24’900.00 24’900.00\n3430.00 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 1’725’000.00 1’225’000.00 190’244.25 500’000.00 40.82 Gebäudehüllensanierung \n\nMühleradhaus, Sanierung \nRheinfallbeleuchtung und Umrüstung \nder Hochdruckenladungslampen auf \nLED.\n\n3430.10 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV - \nRheinfallflächen\n\n100’000.00 100’000.00 5’559.25\n\n3431.00 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 10’000.00 110’000.00 969.30 -100’000.00 -90.91 Abschluss Sanierung Spielplatz \nRheinfallquai.\n\n3431.10 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV - \nParkierungsanlagen\n\n630’000.00 630’000.00 681’452.81\n\n3439.00 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 88’000.00 89’000.00 77’117.65 -1’000.00 -1.12\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n202\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 90’000.00 90’000.00 90’000.00\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 30’000.00 7’731.00 -30’000.00 -100.00 Aufgrund der Beendigung des \n\nMietvertrages mit der aktuellen \nMieterin entfällt auch die vertragliche \nMarketingpauschale.\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 50’000.00 50’000.00 49’238.05\n3930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten 320’000.00 260’000.00 347’260.62 60’000.00 23.08 Erfahrungswert aus den Vorjahren. \n\nFr. 305'000 Leistungen der Fist 2322 \nund Fr. 15'000 Leistungen der Fist \n2320.\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -21’600.00 -21’000.00 -21’585.95 -600.00 2.86\n\n4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV -850’000.00 -1’050’500.00 -1’115’864.65 200’500.00 -19.09 Nach Beendigung des Mietvertrages \nmit der aktuellen Mieterin werden \nRäumlichkeiten der \nRestaurationsbetriebe saniert, was zu \nweniger Mieteinnahmen führt.\n\n4430.10 Einnahmen Parking Rheinfall -1’950’000.00 -1’950’000.00 -1’818’719.10\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen -30’000.00 -30’000.00 30’000.00 -100.00 Aufgrund der Beendigung des \n\nMietvertrages mit der aktuellen \nMieterin entfällt auch die vertragliche \nMarketingpauschale.\n\n2398.7214 Liegenschaften Areal Breitenau, Nutzung Spitäler \nSchaffhausen\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 16.70\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 43’000.00 45’000.00 41’235.05 -2’000.00 -4.44\n\n3137.00 Umsatzsteuer 44.29\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 350’000.00 350’000.00 300’063.60\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten 64’500.00 24’000.00 40’500.00 168.75\n\n3431.00 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 141.65\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 35’000.00 35’000.00 30’020.53\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -900’000.00 -900’000.00 -900’869.00\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -12’700.00 -9’888.01 -12’700.00\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \n\nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n420’200.00 446’000.00 539’235.19 -25’800.00 -5.78\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n203\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n2398.7231 Fonds zur Finanzierung von Massnahmen im \nInteresse des Natur- und Heimatschutzes\n\nNeu auch im Naturschutz direkte \nBudgetierung, statt Übertragungen, \nanalog der Denkmalpflege.\n\n3631.05 Beiträge an Kantone und Konkordate Naturschutz 30’000.00 30’000.00\n3632.15 Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände \n\nDenkmalpflege und Heimatschutz\n180’000.00 180’000.00 84’368.00\n\n3632.17 Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände \nNaturschutz\n\n100’000.00 100’000.00\n\n3635.12 Beiträge an private Unternehmungen Denkmalpflege \nund Heimatschutz\n\n20’000.00 20’000.00 25’424.00\n\n3635.13 Beiträge an private Unternehmungen Naturschutz 90’000.00 90’000.00\n3636.03 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n\nDenkmalpflege und Heimatschutz\n10’000.00 10’000.00 133’907.00\n\n3636.05 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \nNaturschutz\n\n11’000.00 11’000.00\n\n3637.04 Beiträge an Private Haushalte Denkmalpflege und \nHeimatschutz\n\n190’000.00 190’000.00 162’480.00\n\n3637.05 Beiträge an Private Haushalte Naturschutz 150’000.00 150’000.00\n3910.00 IV Dienstleistungen 2’700.00 1’159.00 2’700.00\n3980.00 Übertragungen 65’000.00 400’000.00 310’898.26 -335’000.00 -83.75 Neu auch im Naturschutz direkte \n\nBudgetierung, statt Übertragungen, \nanalog der Denkmalpflege.\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -3’500.00 -600.00 -2’560.04 -2’900.00 483.33\n\n4980.00 Übertragungen -800’000.00 -2’800’000.00 -800’000.00 2’000’000.00 -71.43\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n\n2’000’600.00 84’323.78 -2’000’600.00 -100.00\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-45’200.00 -45’200.00\n\n2398.7236 Klimafonds (Bereich Energie/Klimaschutz)\n\n3980.00 Übertragungen 4’430’000.00 2’426’000.00 3’029’464.39 2’004’000.00 82.61\n\n4894.00 Entnahme aus finanzpolitischer Reserve -10’000’000.00\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -37’200.00 -38’495.68 -37’200.00\n4980.00 Übertragungen -1’000’000.00 -5’398’273.00 -1’000’000.00\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \n\nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n12’407’304.29\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n204\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-3’392’800.00 -2’426’000.00 -966’800.00 39.85\n\n2398.7237 Klimafonds (Bereich Klimaanpassung)\n\n3611.05 Entschädigung an Interkantonales Labor 520’000.00 188’307.75 520’000.00\n3980.00 Übertragungen 521’500.00 1’088’500.00 275’233.14 -567’000.00 -52.09\n\n4894.00 Entnahme aus finanzpolitischer Reserve -5’000’000.00\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -13’600.00 -12’500.00 -13’600.00\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \n\nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n4’548’959.11\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-1’027’900.00 -1’088’500.00 60’600.00 -5.57\n\n2398.7238 Mehrwertausgleichsfonds\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 80’000.00 -80’000.00 -100.00\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 2’000.00 1’777.05 2’000.00\n3910.00 IV Dienstleistungen 18’130.00\n3940.00 IV kalk. Zinsen und Finanzaufwand 300.00 304.19 300.00\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-2’300.00 -80’000.00 -20’211.24 77’700.00 -97.13\n\n2398.7239 Kantonaler Strassenfonds\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n748’900.00 2’568’452.79 -748’900.00 -100.00\n\n3930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten 780’000.00 780’000.00 780’000.00\n3980.00 Übertragungen 12’204’700.00 11’713’300.00 10’181’134.26 491’400.00 4.20\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -45’000.00 -600.00 -38’862.45 -44’400.00 7’400.00\n4980.00 Übertragungen -13’496’900.00 -13’241’600.00 -13’490’724.60 -255’300.00 1.93\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n\n557’200.00 557’200.00\n\nGesamtergebnis 45’208’200.00 45’059’400.00 34’965’145.79 148’800.00 0.33\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n205\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n24 Volkswirtschaftsdepartement 23’194’900.00 -28’998’600.00 17’569’074.32 52’193’500.00 -179.99\n\n2400 Sekretariat 443’400.00 435’200.00 416’138.96 8’200.00 1.88\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 277’600.00 277’100.00 285’223.80 500.00 0.18\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 18’000.00 18’200.00 18’003.65 -200.00 -1.10\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 37’100.00 37’000.00 45’920.00 100.00 0.27\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1’500.00 1’500.00 1’116.60\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 3’600.00 3’600.00 3’566.75\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 200.00 200.00 127.85\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 1’700.00 1’700.00 3’900.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’000.00 2’000.00 1’576.75\n3100.00 Büromaterial 3’000.00 2’000.00 2’783.91 1’000.00 50.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3’000.00 1’500.00 2’862.00 1’500.00 100.00\n\n3113.00 Hardware 2’000.00 2’000.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 32’100.00 32’100.00 8’850.65\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 1’292.40\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 17’400.00 15’900.00 12’839.20 1’500.00 9.43\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 4’200.00 4’800.00 4’166.10 -600.00 -12.50\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4’000.00 1’600.00 3’970.45 2’400.00 150.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 4’000.00 2’000.00 4’428.95 2’000.00 100.00\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 7’000.00 7’000.00\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 25’000.00 25’000.00 15’509.90\n\n2402 Datenschutz 222’800.00 148’600.00 146’917.40 74’200.00 49.93\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 160’000.00 101’100.00 99’941.00 58’900.00 58.26 Der gestiegenen Anzahl Anfragen \naufgrund des revidierten \nDatenschutzgesetzes konnte mittels \nVerpflichtung einer Fachperson im \nSinne von Art. 23 Abs. 3bis des \nDatenschutzgesetzes begegnet \nwerden. Gleichzeitig wird damit die \nStellvertretung des \n\nDatenschutzbeauftragten \nsichergestellt.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 10’400.00 6’600.00 6’523.20 3’800.00 57.58\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n206\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 21’400.00 13’500.00 15’302.90 7’900.00 58.52\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 900.00 500.00 143.95 400.00 80.00\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 2’100.00 1’300.00 1’299.25 800.00 61.54\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 100.00 100.00 80.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 2’000.00 1’000.00 1’000.00 100.00\n\n3100.00 Büromaterial 600.00 400.00 200.00 50.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 500.00 500.00 357.30\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 2’400.00 2’400.00 2’416.00\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 20’000.00 20’000.00 19’760.00\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 400.00 200.00 72.00 200.00 100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2’000.00 1’000.00 1’021.80 1’000.00 100.00\n\n2403 Wirtschaftsamt 1’247’300.00 -48’973’600.00 1’290’301.41 50’220’900.00 -102.55\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 3’000.00 3’000.00 2’000.00\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 319’000.00 295’500.00 321’257.85 23’500.00 7.95\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 20’900.00 19’500.00 20’953.95 1’400.00 7.18\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 42’600.00 39’500.00 39’840.55 3’100.00 7.85\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1’700.00 1’600.00 1’643.00 100.00 6.25\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 4’200.00 3’800.00 4’149.00 400.00 10.53\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 300.00 200.00 246.00 100.00 50.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 2’700.00 7’500.00 3’900.00 -4’800.00 -64.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’400.00 2’400.00 560.00\n\n3100.00 Büromaterial 1’500.00 1’500.00 360.11\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’500.00 1’500.00\n3113.00 Hardware 2’000.00 2’000.00\n3118.00 Immaterielle Anlagen 146’807.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 187’000.00 32’000.00 144’854.75 155’000.00 484.38 Inkl. einmalige Projektkosten für \n\nWertschöpfungsstudie Tourismus, \nPilotprojekt kantonale Gästekarte und \nProjekt Easy Entry - Successful Stay \n(Schwarmregion).\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 73’700.00 58’600.00 19’954.20 15’100.00 25.77\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 337.50\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 2’100.00 2’100.00 2’028.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n207\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’500.00 1’000.00 1’272.50 500.00 50.00\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 15’723.50\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’200.00 1’200.00 584.60\n\n3604.10 Weiterleitung Kurtaxe an SHLT 365’000.00 350’000.00 363’167.50 15’000.00 4.29\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 3’000.00 500.00 2’695.53 2’500.00 500.00\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 2’000.00 2’000.00 1’938.60\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 58’286.77\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 325’000.00 301’000.00 309’565.00 24’000.00 7.97\n\n3636.02 Staatsbeitrag an Tourismusförderung 250’000.00 250’000.00 250’000.00\n3706.00 Durchlaufende Beiträge an private Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n295’000.00 270’000.00 294’204.00 25’000.00 9.26\n\n4039.10 Kurtaxe -365’000.00 -350’000.00 -366’387.50 -15’000.00 4.29\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -55’437.00\n4702.10 Durchlaufende Beiträge von innerkantonalen \n\nGemeinden und Gemeindezweckverbänden\n-295’000.00 -270’000.00 -294’204.00 -25’000.00 9.26\n\n4894.00 Entnahme aus finanzpolitischer Reserve -50’000’000.00 50’000’000.00 -100.00\n\n2405 Wirtschaftsförderung 5’685’500.00 5’210’900.00 3’345’216.78 474’600.00 9.11\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 3’130’000.00 3’080’000.00 3’078’107.28 50’000.00 1.62\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 1’711’500.00 1’115’000.00 169’787.00 596’500.00 53.50 Einzelbetriebliche Förderungsbeiträge \ngemäss Art. 5 ff. \nWirtschaftsförderungsgesetz.\n\n3660.50 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nprivate Unternehmungen\n\n844’000.00 1’015’900.00 661’039.00 -171’900.00 -16.92\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -533’716.50\n4910.00 IV Dienstleistungen -30’000.00\n\n2408 Handelsregisteramt 222’300.00 278’500.00 206’135.46 -56’200.00 -20.18\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 532’200.00 608’600.00 599’812.00 -76’400.00 -12.55\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 34’600.00 39’700.00 38’836.85 -5’100.00 -12.85\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 71’000.00 81’300.00 86’842.00 -10’300.00 -12.67\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2’900.00 3’200.00 3’020.50 -300.00 -9.38\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 6’900.00 7’900.00 7’713.10 -1’000.00 -12.66\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 400.00 500.00 423.30 -100.00 -20.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 4’700.00 4’700.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n208\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’700.00 1’700.00 480.00\n\n3100.00 Büromaterial 6’000.00 6’000.00 2’451.73\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2’000.00 2’000.00 1’350.00\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’000.00 1’500.00 1’194.80 500.00 33.33\n\n3113.00 Hardware 1’500.00 1’500.00 214.00\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 10’000.00 21’500.00 -11’500.00 -53.49 Inkl. Standardschnittstelle für Projekt \n«Onlineschalter».\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 2’000.00 23’200.00 1’035.45 -21’200.00 -91.38\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 127’300.00 74’100.00 50’328.95 53’200.00 71.79 Preiserhöhungen des \nSystemanbieters.\n\n3137.00 Umsatzsteuer 22’000.00 16’500.00 13’656.00 5’500.00 33.33\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 2’000.00 2’000.00 158.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 7’000.00 7’000.00\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 2’000.00 10’000.00 3’514.45 -8’000.00 -80.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’600.00 1’600.00 253.20\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1’500.00 3’000.00 1’115.65 -1’500.00 -50.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’000.00 1’000.00\n3600.00 Ertragsanteile an Bund 40’000.00 40’000.00 31’256.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -660’000.00 -680’000.00 -637’520.52 20’000.00 -2.94\n\n2410 Grundbuchamt -7’130’000.00 -7’171’900.00 -6’191’978.64 41’900.00 -0.58\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’848’600.00 1’848’600.00 1’709’698.50\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 120’200.00 120’700.00 108’404.10 -500.00 -0.41\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 246’800.00 247’000.00 200’999.05 -200.00 -0.08\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 10’000.00 9’900.00 9’007.95 100.00 1.01\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 24’000.00 24’000.00 21’719.65\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’500.00 1’500.00 1’222.40\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 15’800.00 15’800.00 -23’743.75\n3091.00 Personalwerbung 5’000.00 5’000.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 4’500.00 4’500.00 2’829.50\n3100.00 Büromaterial 12’000.00 12’000.00 8’686.91\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 4’000.00 4’000.00 4’073.40\n3110.00 Büromöbel und -geräte 500.00 500.00 539.75\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n209\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3113.00 Hardware 1’000.00 1’000.00 780.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 38’500.00 2’722.28 -38’500.00 -100.00\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 332’400.00 279’100.00 216’698.65 53’300.00 19.10\n\n3137.00 Umsatzsteuer 122’000.00 122’000.00 117’851.33\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 110’000.00 70’000.00 64’002.25 40’000.00 57.14 Im Bereich der Grundbuchsoftware \n\n«Capitastra» sollen auf Antrag von \nInformatik Schaffhausen (ITSH) \nmangels Kapazitäten und Know-how \nkünftige Implementationsleistungen \nbei Releasen durch den Hersteller \nund nicht mehr durch ITSH erbracht \nwerden. \n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 13’200.00 14’985.85 -13’200.00 -100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4’000.00 4’000.00 354.90\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 10’000.00 10’000.00 7’048.45\n3610.00 Entschädigungen an Bund 400.00 400.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -10’000’000.00 -10’000’000.00 -8’654’979.86 Sich veränderndes Marktumfeld im \nBereich Renditeobjekte.\n\n4290.00 Übrige Entgelte -20.00\n\n4310.00 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen -500.00 500.00 -100.00\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -2’700.00 -2’700.00 -4’859.95\n\n2412 Amt für Geoinformation 2’482’400.00 2’426’800.00 1’810’381.00 55’600.00 2.29\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’858’900.00 1’840’300.00 1’591’362.70 18’600.00 1.01\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-1’031.75\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 120’800.00 120’100.00 103’223.65 700.00 0.58\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 248’200.00 245’900.00 225’488.35 2’300.00 0.94\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 10’000.00 9’900.00 9’995.00 100.00 1.01\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 24’200.00 23’900.00 20’597.35 300.00 1.26\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’500.00 1’500.00 1’199.70\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 18’000.00 22’200.00 26’113.59 -4’200.00 -18.92\n\n3091.00 Personalwerbung 484.65\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’400.00 1’800.00 2’006.15 600.00 33.33\n\n3100.00 Büromaterial 7’000.00 10’000.00 5’686.45 -3’000.00 -30.00\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 18’000.00 18’000.00 4’986.25\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n210\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1’300.00 1’300.00 433.45\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’000.00 1’000.00 931.60\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 759.55\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 17’000.00 8’000.00 2’890.55 9’000.00 112.50\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 2’000.00 2’000.00 116.20\n\n3113.00 Hardware 15’000.00 15’000.00 8’569.23\n3118.00 Immaterielle Anlagen 2’000.00 2’000.00 20.20\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 70’000.00 70’000.00 47’582.15\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 1’000.00 1’000.00\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 222’900.00 201’800.00 182’543.60 21’100.00 10.46 Diverse über fünf Jahre alte Geräte, \n\nfür die keine Miete mehr bezahlt \nwerden musste, müssen ersetzt \nwerden.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2’700.00 2’700.00 2’261.45\n3137.00 Umsatzsteuer 52’800.00 47’500.00 48’771.15 5’300.00 11.16\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 8’000.00 8’000.00 17’848.91\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 7’000.00 7’700.00 920.85 -700.00 -9.09\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 386’400.00 386’400.00 380’335.12\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 500.00 500.00 366.20\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 8’000.00 5’020.00 -8’000.00 -100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 33’000.00 33’000.00 25’337.30\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1’000.00 7’000.00 -6’000.00 -85.71\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 4’500.00 2’000.00 987.35 2’500.00 125.00\n\n3300.90 Planmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen 301’000.00 301’000.00 300’964.00\n3630.00 Beiträge an den Bund 300.00 300.00 284.00\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 11’000.00 11’000.00 10’555.45\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 5’000.00 5’000.00 2’650.65\n3910.00 IV Dienstleistungen 5’000.00 5’000.00 1’309.05\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -70’000.00 -70’000.00 -62’635.85\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -800’000.00 -775’000.00 -840’483.55 -25’000.00 3.23\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-3’000.00 -3’000.00 -144’424.00\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -84’000.00 -126’000.00 -167’046.65 42’000.00 -33.33\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -20’000.00 -20’000.00 -6’599.05\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n211\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n2414 Amt für Grundstückschätzungen 1’211’900.00 1’336’600.00 1’024’198.24 -124’700.00 -9.33\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’251’000.00 1’246’300.00 1’324’649.85 4’700.00 0.38\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 81’300.00 81’300.00 80’411.55\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 167’000.00 166’500.00 178’960.35 500.00 0.30\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6’800.00 6’700.00 6’554.05 100.00 1.49\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 16’300.00 16’200.00 16’219.80 100.00 0.62\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’000.00 1’000.00 875.95\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 7’000.00 7’100.00 2’735.50 -100.00 -1.41\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’500.00 2’500.00 2’308.55\n3100.00 Büromaterial 4’500.00 4’000.00 4’365.19 500.00 12.50\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’000.00 2’000.00 1’639.90\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 1’000.00 1’000.00\n3113.00 Hardware 3’000.00 3’000.00 48.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 51’700.00 51’700.00 29’089.45\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 59’000.00 53’300.00 45’711.05 5’700.00 10.69\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1’200.00 1’200.00\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 60’000.00 60’000.00\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 8’000.00 8’600.00 7’846.15 -600.00 -6.98\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 35’000.00 30’000.00 36’290.90 5’000.00 16.67\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’000.00 1’000.00\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 95’600.00 236’200.00 -140’600.00 -59.53\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 2’000.00 2’000.00 740.50\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -35’000.00 -35’000.00 -21’320.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -605’000.00 -605’000.00 -660’412.50\n4910.00 IV Dienstleistungen -5’000.00 -5’000.00 -32’516.00\n\n2420 Kantonales Arbeitsamt 443’900.00 370’800.00 386’856.07 73’100.00 19.71\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 529’800.00 540’400.00 571’574.85 -10’600.00 -1.96\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-384.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 34’400.00 35’300.00 37’050.10 -900.00 -2.55\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 70’700.00 72’200.00 70’676.75 -1’500.00 -2.08\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n212\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2’900.00 2’900.00 2’958.65\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 6’900.00 7’000.00 7’402.05 -100.00 -1.43\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 400.00 400.00 430.15\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 4’400.00 4’700.00 1’215.18 -300.00 -6.38\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 4’000.00 4’000.00 1’226.30\n3100.00 Büromaterial 1’200.00 1’200.00 742.10\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 400.00 400.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 200.00 200.00 180.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 4’200.00 4’200.00 4’075.75\n3113.00 Hardware 3’000.00 3’000.00 2’351.90\n3118.00 Immaterielle Anlagen 24’200.00 1’500.00 22’700.00 1’513.33 Einmalige Projektkosten. Mittels eines \n\nChatbots sollen allgemeine Anfragen \ngezielter beantwortet werden. \nDadurch können mehr Ressourcen für \ndie individuelle Beratung der \nVersicherten sowie von Arbeitgebern \neingesetzt werden.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 10’000.00 12’000.00 3’086.74 -2’000.00 -16.67\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 65’000.00 31’800.00 22’312.65 33’200.00 104.40 Inkl. Mehrkosten für Chatbot.\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 1’000.00 500.00 500.00 100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 6’500.00 3’400.00 6’556.15 3’100.00 91.18\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’500.00 1’500.00 1’323.30\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 25’000.00 23’432.65 25’000.00\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 3’000.00 4’000.00 200.00 -1’000.00 -25.00\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 200.00 200.00 200.00\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 30.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -115’000.00 -120’000.00 -111’922.75 5’000.00 -4.17\n\n4270.00 Bussen -30’000.00 -30’000.00 -30’862.75\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -68.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-210’000.00 -210’000.00 -226’931.70\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n213\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n2421 RAV / LAM / KAST -37’052.60 RAV/LAM/KAST werden \nvollumfänglich vom Seco finanziert \nund sind erfolgsneutral. \nRAV/LAM/KAST arbeiten nach den \nWeisungen des Seco und werden \njährlich durch dieses revidiert. Die \nDarstellung im Budget und in der \nStaatsrechnung erfolgt aus \n\nTransparenzgründen.\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3’886’400.00 4’200’000.00 3’574’407.50 -313’600.00 -7.47\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-12’088.45\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 252’600.00 274’300.00 233’241.65 -21’700.00 -7.91\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 518’800.00 561’100.00 467’825.20 -42’300.00 -7.54\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 21’000.00 22’700.00 19’118.81 -1’700.00 -7.49\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 50’500.00 54’600.00 46’269.35 -4’100.00 -7.51\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 3’100.00 3’400.00 2’779.20 -300.00 -8.82\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 33’000.00 29’500.00 33’167.81 3’500.00 11.86\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 5’800.00 10’600.00 5’816.95 -4’800.00 -45.28\n\n3100.00 Büromaterial 6’600.00 2’500.00 6’654.34 4’100.00 164.00\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1’500.00 4’700.00 1’202.41 -3’200.00 -68.09\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4’000.00 4’600.00 3’931.19 -600.00 -13.04\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3’000.00 6’000.00 2’910.85 -3’000.00 -50.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 5’000.00 49’000.00 -44’000.00 -89.80\n\n3113.00 Hardware 1’200.00 1’200.00\n3118.00 Immaterielle Anlagen 2’000.00 40’000.00 1’172.00 -38’000.00 -95.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 5’000.00 23’000.00 4’661.10 -18’000.00 -78.26\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 137’000.00 132’000.00 136’760.75 5’000.00 3.79\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 200’000.00 222’000.00 75’622.75 -22’000.00 -9.91\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 400.00 400.00 353.00\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 12’000.00 20’000.00 11’469.73 -8’000.00 -40.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 60’000.00 64’000.00 58’550.40 -4’000.00 -6.25\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 30’000.00 34’000.00 6’249.35 -4’000.00 -11.76\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 14’000.00 8’000.00 13’249.63 6’000.00 75.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n214\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund 400.00 400.00 417.47\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 80’600.00 81’000.00 80’022.00 -400.00 -0.49\n\n3920.00 IV Pacht, Mieten Benützungskosten 124’000.00 124’000.00 123’519.00\n3930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten 75’000.00 66’000.00 76’964.10 9’000.00 13.64\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -20’108.30\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -5’529’900.00 -6’039’000.00 -4’987’912.68 509’100.00 -8.43\n\n4699.10 Rückverteilung CO2-Abgabe -3’000.00 -3’279.71 -3’000.00\n\n2423 Arbeitsinspektorat/Aufsicht über das Messwesen 708’100.00 695’500.00 520’840.58 12’600.00 1.81\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 2’000.00 2’000.00 1’600.00\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 725’100.00 718’700.00 658’609.80 6’400.00 0.89\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-665.60\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 47’300.00 47’000.00 42’957.90 300.00 0.64\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 96’800.00 96’100.00 95’038.50 700.00 0.73\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3’900.00 3’800.00 3’529.85 100.00 2.63\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 9’500.00 9’300.00 8’513.80 200.00 2.15\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 600.00 600.00 509.70\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 6’300.00 10’000.00 13’481.08 -3’700.00 -37.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’000.00 2’000.00 390.65\n\n3100.00 Büromaterial 3’000.00 2’000.00 935.98 1’000.00 50.00\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4’500.00 4’500.00 2’042.90\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 300.00 200.00 115.40 100.00 50.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 800.00 800.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 200.00 500.00 -300.00 -60.00\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 10’000.00 2’000.00 576.20 8’000.00 400.00\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 1’000.00 1’000.00 207.25\n\n3113.00 Hardware 2’000.00 2’000.00\n3118.00 Immaterielle Anlagen 30’000.00 48’000.00 14’964.40 -18’000.00 -37.50\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 42’000.00 42’000.00 14’545.45\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 62’900.00 56’300.00 51’654.30 6’600.00 11.72\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 500.00 500.00 396.90\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 5’000.00 5’000.00 3’645.18\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n215\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 6’500.00 6’500.00\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 4’700.00 4’000.00 3’792.20 700.00 17.50\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 20’000.00 18’500.00 15’356.25 1’500.00 8.11\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 5’000.00 5’000.00 1’372.40\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 2’000.00 2’000.00 1’162.89\n3600.30 Ertragsanteile an Bund für Eichgebühren 3’500.00 4’500.00 1’848.00 -1’000.00 -22.22\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 700.00 700.00 996.25\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 60.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -110’000.00 -120’000.00 -120’473.30 10’000.00 -8.33\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -20’000.00 -20’000.00 -22’787.00\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -260’000.00 -260’000.00 -273’536.75\n\n2440 Landwirtschaftsamt 2’721’800.00 2’728’800.00 2’286’122.49 -7’000.00 -0.26\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 1’500.00 1’500.00 934.50\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’312’500.00 1’333’800.00 1’222’598.10 -21’300.00 -1.60\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 85’400.00 87’200.00 76’307.75 -1’800.00 -2.06\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 175’200.00 178’100.00 133’462.65 -2’900.00 -1.63\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7’100.00 7’200.00 5’790.25 -100.00 -1.39\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 17’100.00 17’400.00 15’197.30 -300.00 -1.72\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’100.00 1’100.00 896.65\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 9’900.00 9’900.00 2’160.00\n3091.00 Personalwerbung 2’000.00 3’000.00 2’933.25 -1’000.00 -33.33\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’600.00 2’500.00 2’602.10 1’100.00 44.00\n\n3100.00 Büromaterial 4’000.00 4’000.00 4’246.41\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1’000.00 1’000.00 1’048.15\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 4’000.00 4’000.00 3’042.63\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 500.00 500.00 30’416.60\n3113.00 Hardware 35’000.00 30’000.00 26’035.50 5’000.00 16.67\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 75’000.00 140’000.00 91’911.70 -65’000.00 -46.43\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 48’000.00 33’000.00 46’500.50 15’000.00 45.45\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 3’000.00 6’000.00 1’213.70 -3’000.00 -50.00\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 92’100.00 78’300.00 63’221.85 13’800.00 17.62\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 500.00 -500.00 -100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n216\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 197’200.00 194’100.00 99’965.30 3’100.00 1.60\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 10’000.00 10’000.00 10’515.15\n3170.00 Reisekosten und Spesen 40’000.00 28’000.00 39’383.25 12’000.00 42.86\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’000.00 1’000.00 109.85\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 100’000.00 60’000.00 40’000.00 66.67\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 1’000.00 12’500.00 160.00 -11’500.00 -92.00\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n2’000.00 1’000.00 2’111.90 1’000.00 100.00\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 65’000.00 65’000.00 57’781.90\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 40’000.00 40’000.00 38’415.45\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 1’100.00 800.00 750.00 300.00 37.50\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 17’500.00 17’500.00 17’351.00\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 300’000.00 300’000.00 290’883.45\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \n\nGemeinden\n524’500.00 515’500.00 470’465.00 9’000.00 1.75\n\n3660.50 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nprivate Unternehmungen\n\n29’500.00 39’900.00 17’028.00 -10’400.00 -26.07\n\n3707.00 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte 3’800’000.00 3’800’000.00 3’726’062.45\n3707.10 Bundesbeiträge Direktzahlungen 28’210’000.00 28’210’000.00 29’625’939.70\n3707.20 Bundesbeiträge Getreidezulage, Einzelkultur- und in-\n\nsitu-Beiträge\n3’950’000.00 3’950’000.00 4’050’426.65\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 2’000.00 2’000.00\n3910.00 IV Dienstleistungen 3’000.00 5’000.00 1’400.00 -2’000.00 -40.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -50’000.00 -50’000.00 -34’588.70\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -240’000.00 -240’000.00 -255’153.45\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -105’000.00 -100’000.00 -107’049.35 -5’000.00 5.00\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -30’000.00 -30’000.00 -30’773.45\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -500.00 500.00 -100.00\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -3’600’000.00 -3’600’000.00 -3’558’624.50\n4700.10 Bundesbeiträge Direktzahlungen -28’250’000.00 -28’250’000.00 -29’625’939.70\n4700.20 Bundesbeiträge Getreidezulage, Einzelkultur- und in-\n\nsitu-Beiträge\n-3’950’000.00 -3’950’000.00 -4’050’426.65\n\n4702.10 Durchlaufende Beiträge von innerkantonalen \nGemeinden und Gemeindezweckverbänden\n\n-160’000.00 -160’000.00 -167’437.95\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n217\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n4980.00 Übertragungen -65’000.00 -80’000.00 -63’152.40 15’000.00 -18.75\n\n2450 Amt für Justiz und Gemeinden 1’835’300.00 1’731’000.00 1’737’247.98 104’300.00 6.03\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’309’000.00 1’363’800.00 1’355’477.00 -54’800.00 -4.02\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 85’100.00 89’000.00 86’175.50 -3’900.00 -4.38\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 174’800.00 182’200.00 200’397.60 -7’400.00 -4.06\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7’100.00 7’300.00 7’053.65 -200.00 -2.74\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 17’000.00 17’800.00 17’377.85 -800.00 -4.49\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’000.00 1’100.00 934.35 -100.00 -9.09\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 3’000.00 19’845.00 3’000.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 10’500.00 10’500.00 5’740.00\n3091.00 Personalwerbung 2’000.00 200.00 -2’000.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’200.00 1’500.00 1’200.00 -300.00 -20.00\n\n3100.00 Büromaterial 6’100.00 5’100.00 6’092.84 1’000.00 19.61\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 8’000.00 8’000.00 7’983.45\n3110.00 Büromöbel und -geräte 500.00 2’000.00 -1’500.00 -75.00\n\n3113.00 Hardware 2’000.00 2’000.00 1’997.75\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 155’000.00 14’500.00 7’838.90 140’500.00 968.97 Inkl. Projektleitung für die \n\ninnerkantonale Umsetzung des \nProjekts «Justitia 4.0».\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 1’000.00 1’000.00\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 59’100.00 58’300.00 52’615.80 800.00 1.37\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 5’000.00 5’000.00\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 500.00 500.00 478.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 6’000.00 6’000.00 5’726.05\n3170.00 Reisekosten und Spesen 10’000.00 10’000.00 8’457.55\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 400.00 700.00 400.00 -300.00 -42.86\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 12’000.00 2’000.00 562.65 10’000.00 500.00\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n370’000.00 350’000.00 370’615.24 20’000.00 5.71 Kantonsbeitrag an die Führung des \nZivilstandsamtes.\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 6’000.00 6’000.00 6’001.15\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 4’700.00 2’200.00 -4’700.00 -100.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -415’000.00 -420’000.00 -415’792.30 5’000.00 -1.19\n\n4390.00 Übrige Erträge -12’330.05\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n218\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n2453 Kantonaler Finanzausgleich 4’445’000.00 3’202’000.00 3’484’403.00 1’243’000.00 38.82\n\n3622.50 Innerkantonaler Finanzausgleich von Kanton an \nGemeinde\n\n3’725’000.00 1’970’000.00 2’344’672.00 1’755’000.00 89.09 Ressourcenausgleich nimmt \ngegenüber Budget 2024 stark zu. \nGrund: Sehr hohe Steuereinnahmen \nder Stadt Schaffhausen in der \nBerechnungsperiode. Ebenfalls sehr \ngute Steuereinnahmen verzeichnet \nNeuhausen am Rheinfall. Dadurch \nsteigen die gesetzlichen \n\nAnsprüche insbesondere bei den \nmittelgrossen Gemeinden Hallau, \nNeunkirch, Schleitheim und \nWilchingen stark an.\n\n3622.60 Innerkantonaler Lastenausgleich von Kanton an \nGemeinde\n\n720’000.00 1’232’000.00 1’139’731.00 -512’000.00 -41.56 Der Lastenausgleich fällt gegenüber \nBudget 2024 tiefer aus. Grund: \nRevision der Polizeibeiträge mit \ntieferer Polizeilast bei der Stadt \nSchaffhausen. Damit sinkt die \nLastenbilanz der Stadt Schaffhausen \nwesentlich, was sich auf den \ngesamten \n\nLastenausgleich auswirkt.\n\n3622.70 Horizontaler Finanzausgleich von Gemeinde an \nGemeinde\n\n3’725’000.00 1’970’000.00 2’344’672.00 1’755’000.00 89.09\n\n3622.80 Horizontaler Lastenausgleich von Gemeinde an \nGemeinde\n\n720’000.00 1’232’000.00 1’139’734.00 -512’000.00 -41.56\n\n4622.70 Horizontaler Finanzausgleich von Gemeinde an \nGemeinde\n\n-3’725’000.00 -1’970’000.00 -2’344’672.00 -1’755’000.00 89.09\n\n4622.80 Horizontaler Lastenausgleich von Gemeinde an \nGemeinde\n\n-720’000.00 -1’232’000.00 -1’139’734.00 512’000.00 -41.56\n\n2454 Strafvollzug in auswärtigen Anstalten 1’490’000.00 1’651’600.00 1’093’695.80 -161’600.00 -9.78\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 10’000.00 10’000.00 1’642.90\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 30’000.00 46’000.00 60’039.75 -16’000.00 -34.78\n\n3135.00 Dienstleistungsaufwand für Personen in Obhut 5’000.00 5’000.00 2’263.30\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 100.00 -100.00 -100.00\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 1’450’000.00 1’600’000.00 1’129’837.65 -150’000.00 -9.38 Es wird weiterhin mit weniger \nUnterbringungen in teuren \nSpezialabteilungen gerechnet.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n219\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 35’000.00 30’500.00 34’552.00 4’500.00 14.75\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -40’000.00 -40’000.00 -134’639.80 Rückerstattung, wenn der Kanton \nSchaffhausen den Vollzug einer von \neinem anderen Kanton \nausgesprochenen Freiheitsstrafe \nübernimmt.\n\n2466 Staatsanwaltschaft 3’591’900.00 3’638’400.00 3’059’712.18 -46’500.00 -1.28\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 5’766’500.00 5’647’600.00 5’577’430.80 118’900.00 2.11\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-57’243.20\n\n3049.00 Übrige Zulagen 37’500.00 37’100.00 37’072.00 400.00 1.08\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 374’800.00 368’800.00 359’128.10 6’000.00 1.63\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 769’800.00 754’500.00 676’963.40 15’300.00 2.03\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 31’100.00 30’500.00 28’790.40 600.00 1.97\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 75’000.00 73’500.00 72’013.30 1’500.00 2.04\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 4’600.00 4’400.00 4’130.80 200.00 4.55\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 41’895.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 47’200.00 46’200.00 35’707.95 1’000.00 2.16\n\n3091.00 Personalwerbung 500.00 5’000.00 358.50 -4’500.00 -90.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 12’000.00 12’000.00 9’929.80\n3100.00 Büromaterial 30’000.00 27’000.00 28’415.77 3’000.00 11.11\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 42’000.00 25’000.00 42’129.90 17’000.00 68.00\n\n3106.00 Medizinisches Material 300.00 300.00 263.85\n\n3113.00 Hardware 16’500.00 10’000.00 16’704.05 6’500.00 65.00\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 100’000.00 969.30 -100’000.00 -100.00 Die Weiterentwicklung der \nGeschäftsverwaltungssoftware wurde \naufgrund deren Verkaufs an einen \nanderen Anbieter einstweilen \ngestoppt.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 184’000.00 120’000.00 109’521.54 64’000.00 53.33\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 1’200’000.00 1’300’000.00 1’184’123.02 -100’000.00 -7.69\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 426’600.00 344’100.00 309’693.45 82’500.00 23.98\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 500.00 505.55 500.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 117’000.00 93’600.00 115’237.00 23’400.00 25.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 37’000.00 36’800.00 37’009.70 200.00 0.54\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n220\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 25’000.00 28’000.00 25’427.15 -3’000.00 -10.71\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 800’000.00 1’000’000.00 809’174.51 -200’000.00 -20.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 655’000.00 700’000.00 656’823.54 -45’000.00 -6.43\n\n3602.20 Gemeindeanteile an kantonalen Gebühren 20’000.00 12’385.00 -20’000.00 -100.00\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund 250’000.00 100’000.00 51’442.52 150’000.00 150.00 Auf den 01.01.2024 ist die \nVerordnung über die Finanzierung der \nÜberwachung des Post- und \nFernmeldeverkehrs in Kraft getreten. \nAnstelle von Abrechnungen im \nEinzelfall werden nun die \nAufwendungen des Dienstes ÜPF den \nKantonen pauschal nach der \n\nGrösse der Wohnbevölkerung \nverrechnet.\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 3’570.30\n3910.00 IV Dienstleistungen 129’000.00 127’000.00 127’210.00 2’000.00 1.57\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -3’500’000.00 -3’350’000.00 -3’334’982.20 -150’000.00 4.48\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -400’000.00 -450’000.00 -391’128.40 50’000.00 -11.11\n\n4270.00 Bussen -3’500’000.00 -3’450’000.00 -3’512’048.00 -50’000.00 1.45\n\n4290.00 Übrige Entgelte -20’000.00 -23’000.00 -18’261.52 3’000.00 -13.04\n\n4301.00 Beschlagnahmte Vermögenswerte -20’000.00 -100’000.00 -650.70 80’000.00 -80.00\n\n2472 Gefängnisverwaltung 3’573’300.00 3’292’200.00 2’989’938.21 281’100.00 8.54\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’924’200.00 1’923’200.00 1’638’128.75 1’000.00 0.05\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-5’266.00\n\n3049.00 Übrige Zulagen 117’800.00 118’500.00 64’368.20 -700.00 -0.59\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 125’100.00 125’500.00 110’559.75 -400.00 -0.32\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 256’900.00 256’900.00 232’594.30\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 10’400.00 10’400.00 8’934.60\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 25’000.00 25’100.00 21’954.15 -100.00 -0.40\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’500.00 1’500.00 1’300.60\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 19’000.00 19’000.00 16’959.82\n3091.00 Personalwerbung 600.00 600.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 6’800.00 6’600.00 6’252.90 200.00 3.03\n\n3100.00 Büromaterial 5’300.00 4’600.00 5’246.98 700.00 15.22\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n221\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 45’000.00 40’000.00 40’090.71 5’000.00 12.50\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3’000.00 1’000.00 1’023.15 2’000.00 200.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 5’800.00 4’000.00 5’740.45 1’800.00 45.00\n\n3105.00 Lebensmittel 300’900.00 266’000.00 300’857.25 34’900.00 13.12\n\n3106.00 Medizinisches Material 59’500.00 52’000.00 59’218.79 7’500.00 14.42\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 600.00 500.00 549.27 100.00 20.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 4’000.00 4’000.00 3’181.25\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 39’000.00 31’000.00 38’959.32 8’000.00 25.81\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 27’000.00 27’000.00 26’191.90\n3113.00 Hardware 3’600.00 3’500.00 3’547.10 100.00 2.86\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 200.00 200.00\n\n3119.00 Übrige nicht aktivierbare Anlagen 20’000.00 20’000.00\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 16’300.00 12’000.00 16’312.85 4’300.00 35.83\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 342’800.00 70’000.00 75’312.05 272’800.00 389.71 Inkl. Unterstützung durch externe \nSicherheitsfirma zur Entlastung \naufgrund hoher Belegung und \nangespannter Personalsituation.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 60’400.00 54’800.00 52’053.75 5’600.00 10.22\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1’100.00 1’100.00 615.45\n\n3135.00 Dienstleistungsaufwand für Personen in Obhut 206’700.00 100’000.00 206’668.10 106’700.00 106.70\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 80’000.00 80’000.00 79’615.41\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 100’000.00 105’000.00 100’684.40 -5’000.00 -4.76\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 6’000.00 6’000.00 6’184.45\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 5’000.00 4’600.00 5’022.35 400.00 8.70\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 6’700.00 5’800.00 6’688.21 900.00 15.52\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 15’000.00 15’000.00 8’992.85\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 500.00 500.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 3’200.00 3’000.00 3’213.20 200.00 6.67\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund 1’500.00 1’500.00 1’428.00\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 32’100.00 30’000.00 32’067.00 2’100.00 7.00\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 38’400.00 45’000.00 38’348.95 -6’600.00 -14.67\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 31’300.00 35’000.00 31’248.50 -3’700.00 -10.57\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 2’800.00 2’800.00 360.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n222\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 250.00\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -100’000.00 -100’000.00 -6’436.55\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -1’000.00 -1’000.00\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -30’000.00 -30’000.00 -2’418.00\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -246’700.00 -70’000.00 -246’666.00 -176’700.00 252.43 Es wird mit einer vergleichbaren \n\nBelegung aus anderen Kantonen \ngerechnet wie im Jahr 2023.\n\n2498.7004 Generationenfonds\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 250’000.00 250’000.00 249’996.50\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 1’300’000.00 400’000.00 31’183.72 900’000.00 225.00\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 2’334’100.00 4’858’200.00 2’011’189.01 -2’524’100.00 -51.96\n\n3704.00 Durchlaufende Beiträge an öffentliche Unternehmungen 1’200’000.00 27’150.23 1’200’000.00\n3705.00 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen 2’800’000.00 1’700’000.00 219’500.00 1’100’000.00 64.71\n\n3706.00 Durchlaufende Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n675’000.00 1’210’522.50 675’000.00\n\n4402.00 Zinsen Finanzanlagen -73’437.50\n4630.00 Beiträge vom Bund -125’000.00 -125’000.00\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -4’675’000.00 -1’700’000.00 -1’457’172.73 -2’975’000.00 175.00\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -61’900.00 -600.00 -55’463.74 -61’300.00 10’216.67\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \n\nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n-3’697’200.00 -5’382’600.00 -2’163’467.99 1’685’400.00 -31.31\n\n2498.7242 Rebfonds\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1’500.00 1’500.00 328.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 100.00 100.00 44.20\n\n3137.00 Umsatzsteuer 200.00 200.00 265.05\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 4’000.00 -4’000.00 -100.00\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 25’000.00 35’000.00 25’000.00 -10’000.00 -28.57\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 35’000.00 22’000.00 34’490.60 13’000.00 59.09\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -1’800.00 -4’000.00 -1’796.20 2’200.00 -55.00\n\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n-9’600.00 -9’600.00\n\n4637.00 Beiträge von privaten Haushalten -48’000.00 -58’000.00 10’000.00 -17.24\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -200.00 -428.30 -200.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n223\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n\n200.00 200.00\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-2’400.00 -800.00 -57’903.35 -1’600.00 200.00\n\n2498.7243 Fonds für Elementarschadenvergütung\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n5’000.00 5’000.00\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -600.00 -600.00 -526.50\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n\n526.50\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-4’400.00 -4’400.00\n\n2498.7252 Finanzausgleichsfonds\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -27’400.00 -600.00 -22’817.43 -26’800.00 4’466.67\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \n\nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n27’400.00 600.00 22’817.43 26’800.00 4’466.67\n\n2498.7751 Fonds für wohltätige Zwecke\n3502.00 Einlagen in Legate und Stiftungen des Fremdkapitals 400.00 403.73 400.00\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -400.00 -403.73 -400.00\n\nGesamtergebnis 23’194’900.00 -28’998’600.00 17’569’074.32 52’193’500.00 -179.99\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n224\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n25 Finanzdepartement -497’261’700.00 -472’455’700.00 -474’205’037.25 -24’806’000.00 5.25\n\n2500 Sekretariat 683’500.00 611’400.00 593’394.91 72’100.00 11.79\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 383’500.00 377’900.00 401’230.00 5’600.00 1.48\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 24’900.00 24’800.00 25’751.95 100.00 0.40\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 51’200.00 50’400.00 56’064.80 800.00 1.59\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2’100.00 2’000.00 1’904.45 100.00 5.00\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 5’000.00 4’900.00 5’154.55 100.00 2.04\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 300.00 300.00 264.70\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 21’222.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 16’400.00 15’800.00 6’900.00 600.00 3.80\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 5’000.00 5’000.00 2’052.10\n3100.00 Büromaterial 1’200.00 1’000.00 1’253.83 200.00 20.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’600.00 2’600.00 2’572.90\n3113.00 Hardware 1’000.00 1’000.00 491.93\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 20’600.00 50’600.00 3’978.95 -30’000.00 -59.29 Externe wissenschaftliche Begleitung \ndes mehrjährigen Projektes «Internes \nKontrollsystem» (IKS) und \n«Risikomanagement» (RM).\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 3’000.00 3’300.00 3’000.00\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 36’500.00 19’300.00 19’169.05 17’200.00 89.12 Zunahme der IT-Kosten aufgrund \n\nmöglicher Software- / System-\nVeränderngen im Rahmen des \nProjektes «IKS» und «RM».\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 3’700.00 3’700.00 2’578.50\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’500.00 1’500.00 915.85\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 7’000.00 10’000.00 1’045.80 -3’000.00 -30.00\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 75’400.00 75’400.00\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 42’600.00 40’600.00 37’543.55 2’000.00 4.93\n\n2502 Personalamt 1’984’000.00 2’072’500.00 1’971’781.22 -88’500.00 -4.27\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’396’200.00 1’391’300.00 1’378’312.10 4’900.00 0.35\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-8’965.10\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 90’800.00 90’700.00 89’020.30 100.00 0.11\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n225\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 186’400.00 185’800.00 171’954.45 600.00 0.32\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7’500.00 7’500.00 7’050.45\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 18’200.00 18’100.00 17’588.35 100.00 0.55\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’100.00 1’100.00 982.25\n\n3069.00 Übrige Arbeitgeberleistungen 4’500.00 4’500.00 960.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 138’500.00 121’500.00 63’115.03 17’000.00 13.99 Übertrag von Fr. 30'000 aus Fist 2504 \nKonto 3099.00 für Inhalte des \nLernmanagement-Systems in \nZusammenhang mit der Umfrage zum \nLeitbild der Personalpolitik. Fr. 82'000 \nfür Aus- und Weiterbildung (auf \ninterne Rechnung wird verzichtet).\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 5’000.00 5’000.00 3’563.25\n3100.00 Büromaterial 6’000.00 6’000.00 3’187.44\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4’000.00 4’000.00 2’990.25\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’500.00 1’500.00 1’023.69\n3106.00 Medizinisches Material 100.00 100.00\n\n3113.00 Hardware 4’500.00 4’500.00 1’204.45\n3118.00 Immaterielle Anlagen 47’300.00 108’700.00 222’531.03 -61’400.00 -56.49 In 2025 werden keine grösseren \n\nProjekte implementiert, deren Kosten \nüber das Konto 3118.00 verbucht \nwerden. \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 10’600.00 112’500.00 63’669.83 -101’900.00 -90.58\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 322’400.00 184’200.00 146’551.95 138’200.00 75.03\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 1’000.00 24’900.00 13’356.60 -23’900.00 -95.98\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 6’600.00 6’111.35 -6’600.00 -100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4’000.00 4’000.00 2’448.55\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 600.00 1’900.00 -1’300.00 -68.42\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 125.00\n\n4231.00 Kursgelder -5’000.00 -5’000.00 -7’100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n226\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n4614.00 Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen -195’600.00 -141’900.00 -141’900.00 -53’700.00 37.84 Vergütung für Dienstleistungen des \nPersonalamtes durch das \nInterkantonale Labor (IKL), Informatik \nSchaffhausen (ITSH), die \nGebäudeversicherung und die \nPensionskasse. Infolge Teuerung hat \nsich die interne Verrechnung erhöht.\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -65’600.00 -66’000.00 -66’000.00 400.00 -0.61 Interne Verrechnung an Regionales \nArbeitsvermittslungszentrum, \nArbeitsmarktliche Massnahmen und \nKantonale Amtststelle, da diese vom \nBund finanziert sind.\n\n2503 Lernende und Praktikanten kaufmännischer Bereich 1’240’900.00 907’400.00 896’643.20 333’500.00 36.75 2024 stieg die Anfrage bezüglich \nPraktikantenplätze markant an. \nBasierend auf diesen \nErkenntnissen wird die Anzahl der \nPraktikantenplätze erhöht, dies \nführt zu Mehrkosten von Fr. \n333'500 gegenüber Budget 2024.\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’034’000.00 729’600.00 741’884.90 304’400.00 41.72 Erhöhung der Praktikumsplätze \naufgrund erhöhter Nachfrage. \n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-1’162.65\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 56’900.00 39’900.00 41’159.80 17’000.00 42.61\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 24’900.00 18’300.00 17’346.10 6’600.00 36.07\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5’600.00 4’600.00 4’009.50 1’000.00 21.74\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 12’400.00 8’600.00 8’197.45 3’800.00 44.19\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 900.00 800.00 504.60 100.00 12.50\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 54’000.00 54’000.00 43’763.85\n3091.00 Personalwerbung 9’000.00 8’000.00 7’449.80 1’000.00 12.50\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 7’700.00 12’700.00 3’722.90 -5’000.00 -39.37\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 100.00 100.00\n\n3104.00 Lehrmittel 8’100.00 6’300.00 9’900.00 1’800.00 28.57\n\n3113.00 Hardware 12’000.00 10’500.00 8’679.65 1’500.00 14.29\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 5’000.00 4’700.00 2’357.50 300.00 6.38\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 9’200.00 8’500.00 700.00 8.24\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 600.00 600.00 8’774.20\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n227\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 800.00 500.00 747.80 300.00 60.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 200.00 200.00\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -500.00 -500.00 -550.00\n\n4614.00 Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen -142.20\n\n2504 Allgemeiner Personalaufwand 9’702’800.00 2’550’800.00 415’287.22 7’152’000.00 280.38\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 505’000.00 204’600.00 500.00 300’400.00 146.82 Fr. 500'000 sind für Prämien der \nKantonalen Verwaltung und der \nGerichte eingestellt. Diese Summe \nwurde um 300'000 erhöht. Fr. 5'000 \nsind für das \nMitarbeiterempfehlungsprogramm \neingestellt.\n\n3010.90 Lohnentwicklung 3000/3010 341’900.00 341’900.00 Mehraufwand für 0.3 % individuelle \nLohnentwicklungsmassnahmen. \nZuzüglich 0.5 % Mutationsgewinn \nstehen gesamthaft 0.8 % zur \nVerfügung.\n\n3010.91 Teuerung 3000/3010 1’548’000.00 1’548’000.00 Mehraufwand für 1.3 % \nTeuerungsanpassung.\n\n3010.92 Strukturelle Lohnanpassung 3000/3010 1’900’000.00 -1’900’000.00 -100.00 Die temporären Lohnmassnahmen in \nder Höhe von 3 % der Lohnsumme \nwerden im Budget 2025 in den \nKonten 3010.93, 3020.93, 3614.95 \nund 3634.95 budgetiert.\n\n3010.93 Temporäre Lohnmassnahmen 2024 - 2028 \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n540’000.00 540’000.00 Der Betrag in der Höhe von 3 % der \nLohnsumme für temporäre \nLohnmassnahmen ist neu auf Konto \n3010.93 für VWG budgetiert statt wie \nbisher auf Konto 3010.92.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-710’500.00 -710’200.00 -300.00 0.04\n\n3020.90 Lohnentwicklung 3020 345’200.00 345’200.00 Mehraufwand für 0.3 % individuelle \nLohnentwicklungsmassnahmen. \nZuzüglich 0.5 % Mutationsgewinn \nstehen gesamthaft 0.8 % zur \nVerfügung.\n\n3020.91 Teuerung 3020 1’495’900.00 1’495’900.00 Mehraufwand für 1.3 % \nTeuerungsanpassung.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n228\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3020.93 Temporäre Lohnmassnahmen 2024 - 2028 \nLehrpersonen\n\n2’970’000.00 2’970’000.00 Der Betrag in der Höhe von 3 % der \nLohnsumme für temporäre \nLohnmassnahmen ist neu auf Konto \n3020.93 für Lehrpersonen budgetiert \nstatt wie bisher auf Konto 3010.92.\n\n3049.00 Übrige Zulagen 70’100.00 70’100.00 65’736.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 4’600.00 4’700.00 4’312.45 -100.00 -2.13\n\n3050.90 Sozialleistungen Leistungsabhängige Lohnentwicklung \n3000/3010/3020\n\n149’600.00 149’600.00\n\n3050.91 Sozialleistungen Teuerung 3000/3010/3020 662’700.00 662’700.00\n3050.92 Sozialleistungen Strukturelle Lohnanpassung \n\n3000/3010/3020\n414’400.00 -414’400.00 -100.00 Die Sozialleistungen zu den \n\ntemporären Lohnmassnahmen \nwurden pauschal im Konto 3050.92 \nbudgetiert. In 2025 werden die Konten \n3050.93, 3614.96 und 3634.96 \nverwendet.\n\n3050.93 Sozialleistungen Temporäre Lohnmassnahmen 2024 - \n2028 (3010 + 3020)\n\n764’200.00 764’200.00 Die Sozialleistungen für den Anteil \ndes Verwaltungspersonals und der \nLehrpersonen der temporären \nLohnmassnahmen werden in Konto \n3050.93 budgetiert.\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 300.00 -300.00 -100.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6’800.00 6’800.00 6’458.05\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 1’000.00 1’000.00 859.40\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 100.00 100.00 55.80\n\n3069.10 Nichtwiederwahlrenten -77’431.05\n3091.00 Personalwerbung 202’000.00 182’000.00 166’448.09 20’000.00 10.99 Aufgrund vermehrter \n\nAusschreibungen werden mehr \nOnline-Inserate geschaltet. Basierend \nauf den Kosten 2023 wurde der \nBudgetbetrag für Online-Inserate um \nFr. 20'000 erhöht. \n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 255’200.00 255’200.00 184’131.80\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 11’000.00 11’565.90 -11’000.00 -100.00 Verschiebung der Personalzeitschrift \n\n«sh intern» zur Staatskanzlei.\n3118.00 Immaterielle Anlagen 10’000.00 64’000.00 32’657.35 -54’000.00 -84.38 Die Meisten in 2024 budgetierten \n\nProjekte werden in 2024 auch \nabgeschlossen.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n229\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 605’000.00 1’076’500.00 65’723.10 -471’500.00 -43.80 Im Budget 2024 enthalten ist das \nProjekt «Neubewertung der \nFunktionen» (EPR0094) über Fr. \n950'000 und ein Nachtragskredit \n(Mehrwertsteuer) über Fr. 77'000. \nDiese Kosten werden nicht alle im \nJahr 2024 anfallen und auf die Jahre \n2025 und 2026 verteilt.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 115’500.00 52’900.00 23’212.50 62’600.00 118.34\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 16’500.00 51’200.00 37’379.87 -34’700.00 -67.77\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 8’000.00 8’000.00 4’597.60\n3614.95 Staatsbeiträge an PHSH + SH Sonderschulen \n\nTemporäre Lohnmassnahmen 2024 - 2028\n180’000.00 180’000.00 Vor dem Kantonsratsbeschluss über \n\ndie temporäre Lohnmassnahme \n(2023) wurde der Totalbetrag im \nKonto 3010.92 budgetiert. Der Betrag \nvon 3 % der Lohnsumme wird im \n2025 im Konto 3614.95 für andere \nselbstständige Anstalten budgetiert.\n\n3614.96 Staatsbeiträge an PHSH + SH Sozialleistungen \nTemporäre Lohnmassnahmen 2024 - 2028\n\n39’200.00 39’200.00 Die Sozialleistungen für den Anteil \nanderer selbstständiger Anstalten an \nden temporären Lohnmassnahmen \nwerden in Konto 3614.96 budgetiert.\n\n3634.95 Staatsbeiträge an Spitäler Schaffhausen Temporäre \nLohnmassnahmen 2024 - 2028\n\n810’000.00 810’000.00 Vor dem Kantonsratsbeschluss über \ndie temporäre Lohnmassnahme \n(2023) wurde der Totalbetrag in Konto \n3010.92 budgetiert. Der Betrag von 3 \n% der Lohnsumme wird im 2025 in \nKonto 3634.95 für die Spitäler \nSchaffhausen budgetiert.\n\n3634.96 Staatsbeiträge an Spitäler Schaffhausen \nSozialleistungen Temporäre Lohnmassnahmen 2024 - \n2028\n\n176’400.00 176’400.00 Die Sozialleistungen für den Anteil \nder Spitäler Schaffhausen der \ntemporären Lohnmassnahmen \nwerden in Konto 3634.96 budgetiert.\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -4’000.00 -4’000.00 -4’175.10\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbänden\n-1’293’600.00 -897’100.00 -396’500.00 44.20\n\n4699.10 Rückverteilung CO2-Abgabe -112’000.00 -140’700.00 -106’744.54 28’700.00 -20.40 Rückvergütung CO2-Abgabe Bund. \nDa die CO2-Abgabe auf der \nGrundlage einer Schätzung im Jahr \nder Erhebung rückverteilt wird, muss \ndie Korrektur dieser Schätzung zwei \nJahre später vorgenommen werden. \n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n230\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\nDiese Korrekturen können von einem \nJahr zum anderen stark variieren.\n\n2506 Sachversicherungen -20’800.00 34’400.00 -108’567.62 -55’200.00 -160.47\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 59’000.00 116’200.00 84’714.90 -57’200.00 -49.23 Einmalige Cyberversicherungs-\nAnalyse in 2024, diese Kosten fallen \n2025 weg. \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 170’200.00 158’200.00 152’866.58 12’000.00 7.59\n\n4290.00 Übrige Entgelte -250’000.00 -240’000.00 -346’149.10 -10’000.00 4.17\n\n2520 Finanzkontrolle von Kanton und Stadt 947’200.00 898’400.00 833’804.37 48’800.00 5.43\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’040’000.00 1’005’000.00 917’733.95 35’000.00 3.48 Die Erhöhung der Lohnsumme ergibt \nsich aus einer Neubesetzung einer 20 \n%-Stelle, welche im Stellenplan \nenthalten ist, aber 2024 noch nicht \nbudgetiert war.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-17’780.80\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 67’600.00 65’600.00 59’861.50 2’000.00 3.05\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 138’800.00 134’300.00 121’272.20 4’500.00 3.35\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5’600.00 5’500.00 4’722.90 100.00 1.82\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 13’500.00 13’000.00 11’958.45 500.00 3.85\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 800.00 800.00 693.60\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 27’000.00 15’000.00 17’880.00 12’000.00 80.00 Ein erheblicher Anteil der \nerforderlichen externen \nPflichtweiterbildungen der \nMitarbeitenden konnte bisher über \nkostenfreie Ausbildungsprogramme \nder Eidg. Finanzkontrolle \ndurchgeführt werden. Da diese \nMöglichkeit wegfällt, müssen die \nexternen\n\nPflichtweiterbildungen kostenpflichtig \neingekauft werden. Zudem müssen \ninfolge der Neubesetzung einer bis \nanhin unbesetzten 20 %-Stelle neu \nneun Mitarbeitenden die externen \nPflichtweiterbildungen besuchen.\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’000.00 2’000.00 795.00\n\n3100.00 Büromaterial 1’500.00 1’500.00 355.89\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n231\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’800.00 1’800.00 1’000.00\n3110.00 Büromöbel und -geräte 4’000.00 4’000.00 2’050.87\n3113.00 Hardware 1’500.00 1’500.00 418.74\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 1’500.00 1’500.00\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2’300.00 2’000.00 2’217.60 300.00 15.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 19’500.00 19’500.00 7’228.58\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 10’000.00 10’000.00 10’962.78\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 46’600.00 48’900.00 41’697.36 -2’300.00 -4.70\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 8’000.00 8’000.00 7’970.40\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 18’000.00 16’900.00 15’078.00 1’100.00 6.51\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 36’400.00 36’400.00 37’138.60\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 8’000.00 8’000.00 4’584.85\n3170.00 Reisekosten und Spesen 5’000.00 3’500.00 4’758.90 1’500.00 42.86\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 3’000.00 3’000.00 7’192.50\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -33’000.00 -23’000.00 -22’328.90 -10’000.00 43.48 Das Honorar für die Prüfung der \n\nInformatik Schaffhausen (ITSH, \nvormals KSD) erhöht sich infolge der \nNeustrukturierung um Fr. 10'000.\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -32’500.00 -32’500.00 -32’540.25\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbänden\n-449’700.00 -453’800.00 -371’118.35 4’100.00 -0.90\n\n2522 Finanzverwaltung 2’134’500.00 1’984’800.00 1’952’340.84 149’700.00 7.54\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’437’200.00 1’353’300.00 1’294’571.00 83’900.00 6.20\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-12’126.20\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 93’400.00 88’300.00 84’327.10 5’100.00 5.78\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 191’900.00 180’800.00 183’808.50 11’100.00 6.14\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7’800.00 7’300.00 6’713.80 500.00 6.85\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 18’700.00 17’600.00 16’711.45 1’100.00 6.25\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’100.00 1’100.00 977.25\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 65’575.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 12’200.00 12’200.00 2’160.41\n3091.00 Personalwerbung 10’705.40\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n232\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 4’400.00 4’100.00 3’176.00 300.00 7.32\n\n3100.00 Büromaterial 6’700.00 6’100.00 6’865.21 600.00 9.84\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 600.00 600.00 513.40\n\n3113.00 Hardware 600.00 1’000.00 4’235.90 -400.00 -40.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 114’800.00 145’500.00 119’859.15 -30’700.00 -21.10 Wegfall Drittkosten für die \nImplementation des «digitalen \nPosteingangs Kreditorenworkflow». \nWird in Eigenleistung erbracht.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 315’600.00 246’400.00 244’986.80 69’200.00 28.08 Ablösung Betreibungsdatenbanken \nund Prozessoptimierung \nVerlustscheinbewirtschaftung (End of \nLife und Erhöhung Automatisierung), \ne-SchKG.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 500.00 500.00 500.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 10’200.00 1’000.00 1’644.90 9’200.00 920.00 Wartung Kreditorenworkflow.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 8’000.00 12’200.00 10’478.50 -4’200.00 -34.43\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 800.00 800.00 577.50\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1’144.50\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 10’000.00 -10’000.00 -100.00 2024 fand die Jahresversammlung \n\nder «Fachgruppe für kantonale \nFinanzfragen» (FkF) in Schaffhausen \nstatt, diese Kosten fallen 2025 weg.\n\n3910.10 IV Betreibungskosten 145’000.00 153’000.00 132’245.65 -8’000.00 -5.23\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -20’000.00 -25’400.00 20’000.00 -100.00 Infolge Überführung KSD in eine \nöffentlich-rechtliche Anstalt des \nKantons Schaffhausen (Informatik \nSchaffhausen, ITSH) auf Konto \n4614.00 zu verbuchen.\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -80’000.00 -80’000.00 -75’438.05\n4290.00 Übrige Entgelte -130’000.00 -157’000.00 -122’380.33 27’000.00 -17.20\n\n4614.00 Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen -25’000.00 -25’000.00 Infolge Überführung KSD in eine \nöffentlich-rechtliche Anstalt des \nKantons Schaffhausen (Informatik \nSchaffhausen ITSH). Davor auf Konto \n4240.00 verbucht.\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -4’092.00\n\n2524 Steuerverwaltung 11’324’200.00 10’943’700.00 6’315’467.33 380’500.00 3.48\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n233\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 6’238’400.00 5’866’200.00 5’856’843.05 372’200.00 6.34 Zwei neu beantragte neue Stellen (Fr. \n180'270).\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-18’846.30\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 405’500.00 383’100.00 378’928.50 22’400.00 5.85\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 832’900.00 783’700.00 821’478.60 49’200.00 6.28\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 33’700.00 31’700.00 30’581.25 2’000.00 6.31\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 81’100.00 76’300.00 75’508.15 4’800.00 6.29\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 5’000.00 4’600.00 4’451.15 400.00 8.70\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 64’000.00 84’834.00 -64’000.00 -100.00 Für 2025 sind keine vorzeitigen \nPensionierungen bekannt.\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 58’000.00 56’000.00 18’068.90 2’000.00 3.57\n\n3091.00 Personalwerbung 2’000.00 2’000.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 14’000.00 12’900.00 12’020.00 1’100.00 8.53\n\n3100.00 Büromaterial 15’000.00 13’500.00 12’538.23 1’500.00 11.11\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 261’200.00 215’000.00 123’087.55 46’200.00 21.49 Aufgrund der gestiegenen \nBevölkerungszahl sind die \nDruckkosten gestiegen.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 9’000.00 10’000.00 7’835.60 -1’000.00 -10.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 1’000.00 1’990.00 1’000.00\n3113.00 Hardware 7’400.00 9’900.00 23.00 -2’500.00 -25.25\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 435’000.00 414’000.00 305’180.22 21’000.00 5.07 Das IT-Projekt «Clever Tax» wurde \nfür 2024 budgetiert, kann aber erst \n2025 realisiert werden und wird \ndeshalb im Budget 2025 erneut \naufgenommen.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 215’400.00 224’700.00 147’280.16 -9’300.00 -4.14\n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 35’000.00 35’000.00\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 30’000.00 28’000.00 12’733.20 2’000.00 7.14 Ausserordentliche Ausgabe im Jahr \n\n2024 aufgrund erhöhter Komplexität \nnationaler und internationaler \nSteuerfragen.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 2’155’600.00 2’082’400.00 1’968’643.45 73’200.00 3.52 Generelle Teuerung sowie \naktualisierte Hardware.\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 3’000.00 3’000.00 668.30\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 745’000.00 752’400.00 650’867.87 -7’400.00 -0.98\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 78’500.00 78’500.00 39’282.65\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n234\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 20’000.00 20’000.00 15’351.50\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 27’000.00 27’000.00 4’822.02\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 700.00 700.00 724.00\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 588’200.00 677’500.00 85’177.00 -89’300.00 -13.18\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 300.00 300.00 280.00\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 30’070.00\n3910.10 IV Betreibungskosten 250’000.00 250’000.00 245’748.60\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -700.00 -700.00 -712.00\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -200’000.00 -200’000.00 -232’886.16\n4290.00 Übrige Entgelte -500.01\n\n4463.00 Öffentliche Unternehmen als Aktiengesellschaft oder \nandere privatrechtliche Organisationsform\n\n-716.90\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-985’000.00 -940’000.00 -2’840’606.80 -45’000.00 4.79 Erhöhung der Entschädigungen \nseitens der Vertragsgemeinden \naufgrund des \nBevölkerungswachstums.\n\n4613.00 Entschädigungen von öffentlichen Sozialversicherungen -38’000.00 -38’000.00 -36’519.00\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \n\nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n-1’488’762.45\n\n2528 Salzregal -8’000.00 -9’000.00 -7’778.20 1’000.00 -11.11\n\n4100.00 Regalien -8’000.00 -9’000.00 -7’778.20 1’000.00 -11.11\n\n2530 Parkplatzvermietung an Mitarbeitende -168’600.00 -166’700.00 -169’701.51 -1’900.00 1.14\n\n3137.00 Umsatzsteuer 9’400.00 9’300.00 9’119.84 100.00 1.08\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -178’000.00 -176’000.00 -178’821.35 -2’000.00 1.14\n\n2532 Ertrag der Aktiv-Kapitalien -2’603’500.00 -3’634’900.00 -1’916’910.59 1’031’400.00 -28.37\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 30’600.00 -30’600.00 -100.00 Wurde in 2024 anders eingepreist. \nFür 2025 auf Fist 2522, Konto \n3130.00 budgetiert.\n\n3419.00 Übrige realisierte Verluste aus Finanzvermögen 714.83\n\n3420.00 Kapitalbeschaffung und -verwaltung 25’600.00 13’600.00 13’500.00 12’000.00 88.24 In 2025 laufen diverse Festgelder \naus. Die neuen Geldanlagen sind mit \nentsprechenden Kosten verbunden.\n\n3440.00 Wertberichtigungen Finanzanlagen FV 30’838.15\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n235\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3499.00 Übriger Finanzaufwand 51’700.00 278’200.00 414’624.24 -226’500.00 -81.42 Verbleibende Zinsen für auslaufende \nFestgelder mit Negativzinsen.\n\n4400.00 Zinsen flüssige Mittel -470’000.00 -400’000.00 -535’839.21 -70’000.00 17.50 Erwarteter höherer Zinsertrag auf den \nBankkonten in einem besseren \nZinsumfeld.\n\n4401.10 Verzugszinsen -2’000.00 -5’000.00 -1’874.75 3’000.00 -60.00\n\n4402.00 Zinsen Finanzanlagen -362’500.00 -146’700.00 -913’536.06 -215’800.00 147.10 Erwarteter höherer Zinsertrag aus \nFestgeldern in einem besseren \nZinsumfeld. \n\n4419.10 Kursgewinne Fremdwährungen -13’084.35\n4420.00 Dividenden -1’241’900.00 -550’300.00 -550’920.10 -691’600.00 125.68 Voraussichtliche Erhöhung Dividende \n\nder Elektrizitätswerk des Kantons \nSchaffhausen AG (EKS). Angleichung \nan zurückliegende Jahre vor 2023.\n\n4451.00 Erträge aus Beteiligungen VV ohne öffentliche \nUnternehmungen\n\n-300.00 -500.00 -300.00 200.00 -40.00 Anpassung an die Rechnung 2023.\n\n4461.00 Öffentliche Unternehmen der Kantone mit öffentlich-\nrechtlicher Rechtsform, Konkordate\n\n-543’800.00 -2’624’300.00 -300’729.15 2’080’500.00 -79.28 Einmalige Auszahlung \nVorjahresgewinne KSD in 2024 \ninfolge Überführung in eine öffentlich-\nrechtliche Anstalt des Kantons \nSchaffhausen (Informatik \nSchaffhausen ITSH).\n\n4463.00 Öffentliche Unternehmen als Aktiengesellschaft oder \nandere privatrechtliche Organisationsform\n\n-60’000.00 -223’000.00 -60’000.00 163’000.00 -73.09 Es ist voraussichtlich mit keiner \nDividende der Schweizer Salinen AG \nund der SelFin Invest AG in 2025 zu \nrechnen.\n\n4464.00 Schweizerische Nationalbank -7’500.00 7’500.00 -100.00 Es ist voraussichtlich mit keiner \nGewinnausschüttung der \nSchweizerischen Nationalbank (SNB) \nzu rechnen. \n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -300.00 -304.19 -300.00\n\n2534 Verzinsung der Passiv-Kapitalien 598’200.00 500’600.00 1’199’810.02 97’600.00 19.50\n\n3137.00 Umsatzsteuer 9’700.00 9’700.00 9’725.00\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen 51’000.00\n3401.00 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 72’400.00 197’400.00 545’141.65 -125’000.00 -63.32 Geplante grössere Darlehens-\n\nRückzahlungen (Fremdkapital) in \n2025.\n\n3940.00 IV kalk. Zinsen und Finanzaufwand 516’100.00 293’500.00 593’943.37 222’600.00 75.84\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n236\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n2538 Direkte Abgaben -366’649’100.00 -352’065’000.00 -348’975’754.05 -14’584’100.00 4.14\n\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen -32’454.14\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 2’500’000.00 2’800’000.00 2’119’163.09 -300’000.00 -10.71\n\n3409.10 Ausgleichszinsen positiv 200’000.00 125’000.00 142’655.96 75’000.00 60.00 Ausgleichszins per 01.04.2024 von \n0.1 % auf 1 % angehoben.\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n1’737’337.10\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 5’500’000.00 5’500’000.00 5’355’200.00\n4000.00 Einkommenssteuern natürliche Personen -172’660’400.00 -161’400’000.00 -175’812’542.10 -11’260’400.00 6.98\n\n4001.00 Vermögenssteuer natürliche Personen -30’702’000.00 -30’100’000.00 -28’099’231.95 -602’000.00 2.00\n\n4002.00 Quellensteuern natürliche Personen -19’800’000.00 -13’000’000.00 -19’789’180.05 -6’800’000.00 52.31\n\n4008.00 Personensteuer -1’530’000.00 -1’530’000.00 -1’532’805.75\n4010.00 Gewinnsteuern juristische Personen -126’340’700.00 -116’000’000.00 -105’403’344.25 -10’340’700.00 8.91\n\n4011.00 Kapitalsteuern juristische Personen -9’516’000.00 -8’000’000.00 -7’706’693.55 -1’516’000.00 18.95\n\n4022.00 Vermögensgewinnsteuern -12’500’000.00 -8’900’000.00 -11’188’556.55 -3’600’000.00 40.45 Wir erwarten weiterhin eine aktive \nTätigkeit auf dem Immobilienmarkt, \ninsbesondere im Bereich Neubauten. \nAufgrund des Zinsanstiegs ist jedoch \nvon einer Dämpfung der \nPreisentwicklung auszugehen.\n\n4270.00 Bussen -700’000.00 -700’000.00 -741’103.55\n4290.00 Übrige Entgelte -150’000.00 -150’000.00 -214’311.76\n4401.10 Verzugszinsen -750’000.00 -600’000.00 -572’613.35 -150’000.00 25.00 Verzugszinsen per 01.04.2024 von 4 \n\n% auf 5 % angehoben.\n\n4401.20 Ausgleichzinsen negativ -200’000.00 -110’000.00 -137’273.20 -90’000.00 81.82 Ausgleichszins per 01.04.2024 von \n0.1 % auf 1 % angehoben.\n\n4894.00 Entnahme aus finanzpolitischer Reserve -20’000’000.00 -7’100’000.00 20’000’000.00 -100.00\n\n2540 Erbschafts- und Schenkungssteuern -7’751’000.00 -7’609’000.00 -9’498’859.41 -142’000.00 1.87\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 13’500.00 16’000.00 111.74 -2’500.00 -15.63\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 12’835.00\n4024.00 Erbschafts- und Schenkungssteuern -7’764’500.00 -7’625’000.00 -9’511’806.15 -139’500.00 1.83\n\n2542 Verkehrssteuer auf Motorfahrzeugen\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n5’533’300.00 5’416’700.00 5’397’181.50 116’600.00 2.15\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n237\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3980.00 Übertragungen 11’066’700.00 10’833’300.00 11’110’839.60 233’400.00 2.15\n\n4030.00 Verkehrsabgaben -16’600’000.00 -16’250’000.00 -16’508’021.10 -350’000.00 2.15\n\n2543 Verkehrssteuer auf Wasserfahrzeugen\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 31’000.00 31’000.00 31’000.00\n3930.10 IV Betriebs- und Verwaltungskosten Erhebungskosten \n\ndes Strassenverkehrs- und Schifffahrtsamtes\n26’000.00 26’000.00 26’000.00\n\n3930.11 IV Betriebs- und Verwaltungskosten Zuscheidung an \nWasserbau und Gewässerschutz\n\n58’000.00 58’000.00 58’000.00\n\n3930.12 IV Betriebs- und Verwaltungskosten Zuscheidung an \nSchaffhauser Polizei\n\n38’000.00 38’000.00 38’000.00\n\n3930.13 IV Betriebs- und Verwaltungskosten Zuscheidung an \nForstbetriebe\n\n4’000.00 4’000.00 4’000.00\n\n3980.00 Übertragungen 33’000.00 35’000.00 27’939.00 -2’000.00 -5.71\n\n4031.00 Schiffssteuer -190’000.00 -192’000.00 -184’939.00 2’000.00 -1.04\n\n2544 Anteile an Abgaben und Erträgen des Bundes -134’841’000.00 -118’252’300.00 -116’845’501.12 -16’588’700.00 14.03\n\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen 137’317.84\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 176’400.00 178’900.00 178’910.53 -2’500.00 -1.40\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n1’215’100.00 1’204’200.00 1’189’943.00 10’900.00 0.91\n\n3632.16 Anteil der Gemeinden an Direkter Bundessteuer 10’263’000.00 8’770’000.00 9’206’212.00 1’493’000.00 17.02\n\n3980.00 Übertragungen 5’782’600.00 5’806’500.00 5’779’184.97 -23’900.00 -0.41\n\n4600.00 Anteil an Direkter Bundessteuer -138’860’000.00 -121’000’000.00 -121’281’645.96 -17’860’000.00 14.76\n\n4600.10 Anteil an Verrechnungssteuer -5’804’000.00 -5’580’000.00 -4’288’520.00 -224’000.00 4.01\n\n4600.50 Anteil am Ertrag der Eidg. Mineralölsteuer -3’645’300.00 -3’612’500.00 -3’695’544.00 -32’800.00 0.91\n\n4600.80 Anteil am Ertrag LSVA -3’528’800.00 -3’577’100.00 -3’578’210.50 48’300.00 -1.35\n\n4600.91 Rückerstattung Mehrwertsteuer Büsingen -440’000.00 -442’300.00 -493’149.00 2’300.00 -0.52\n\n2545 Interkantonaler Finanzausgleich 508’000.00 -1’260’000.00 9’588’660.00 1’768’000.00 -140.32\n\n3621.10 NFA Zahlungen an Ressourcenausgleich 5’300’000.00 5’300’000.00 Wechsel von Nehmer- zu \nGeberkanton. Erwartete Zahlungen im \nJahr 2025 aufgrund des \nRessourcenindex in der Höhe von \n103.3.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n238\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3621.40 NFA Zahlungen an Härteausgleich 592’000.00 651’000.00 710’116.00 -59’000.00 -9.06 Der Härteausgleich wird jährlich um 5 \n% verringert, sodass sich die \nEinzahlungen hierfür weiter \nreduzieren. \n\n3894.00 Einlagen in finanzpolitische Reserve 12’000’000.00\n4620.10 NFA Ressourcenausgleich Anteil Bund -345’029.00\n4620.20 NFA sozio-demografischer Ausgleich Bund -84’000.00 -84’000.00\n4620.90 NFA Übrige Massnahmen des Finanzausgleichs -1’911’000.00 -2’546’408.00 1’911’000.00 -100.00\n\n4621.10 NFA Ressourcenausgleich Anteil Kantone -230’019.00\n4894.00 Entnahme aus finanzpolitischer Reserve -5’300’000.00 -5’300’000.00\n\n2546 Verschiedene Erträge -46’913’800.00 -38’339’800.00 -45’689’800.00 -8’574’000.00 22.36\n\n4110.00 Anteil am Reingewinn der SNB -4’500’000.00 -4’500’000.00 Einmalige Ausschüttung SNB \nZuweisung Rückruf 6. Banknotenserie\n\n4461.10 Anteil am Ergebnis der Schaffhauser Kantonalbank -40’000’000.00 -36’400’000.00 -44’000’000.00 -3’600’000.00 9.89\n\n4463.10 Anteil am Ergebnis der Elektrizitätswerk des Kantons \nSchaffhausen AG (EKS)\n\n-1’290’000.00 -816’000.00 -816’000.00 -474’000.00 58.09 Voraussichtliche Erhöhung Dividende \nder Elektrizitätswerk des Kantons \nSchaffhausen AG (EKS). Angleichung \nan zurückliegende Jahre vor 2023.\n\n4895.00 Entnahmen aus Aufwertungsreserve -1’123’800.00 -1’123’800.00 -873’800.00\n\n2550 Schaffhauser Polizei 28’465’700.00 24’888’900.00 22’413’369.31 3’576’800.00 14.37\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 400.00 500.00 400.00 -100.00 -20.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 23’869’200.00 22’366’500.00 21’172’060.90 1’502’700.00 6.72 Höhere Lohnkosten durch \nvoraussichtliche Erreichung des \nSollbestandes der Schaffhauser \nPolizei. \n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-100’000.00 -100’000.00 -88’779.50\n\n3049.00 Übrige Zulagen 1’906’300.00 1’900’600.00 1’783’832.25 5’700.00 0.30\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1’555’800.00 1’506’300.00 1’454’651.75 49’500.00 3.29\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 3’195’300.00 3’080’700.00 2’722’009.55 114’600.00 3.72\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 129’200.00 125’000.00 118’944.80 4’200.00 3.36\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 311’200.00 300’500.00 289’923.85 10’700.00 3.56\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 19’100.00 19’500.00 17’550.00 -400.00 -2.05\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 10’000.00 39’340.00 10’000.00\n3069.00 Übrige Arbeitgeberleistungen 1’000.00 1’000.00 681.75\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n239\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 337’800.00 263’100.00 226’942.55 74’700.00 28.39 Zusätzlicher Ausbildungsbedarf, unter \nanderem für neue Mitarbeitende der \nSchaffhauser Polizei. \n\n3091.00 Personalwerbung 70’000.00 60’000.00 19’501.70 10’000.00 16.67\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 100’600.00 95’700.00 133’841.51 4’900.00 5.12\n\n3100.00 Büromaterial 32’200.00 31’300.00 31’966.24 900.00 2.88\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 241’300.00 266’800.00 137’681.51 -25’500.00 -9.56 Es wird voraussichtlich weniger \nBetriebs- und Verbrauchsmaterial \nbenötigt, als 2024 budgetiert.\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 42’500.00 38’100.00 14’647.90 4’400.00 11.55\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 19’900.00 12’200.00 11’650.60 7’700.00 63.11\n\n3106.00 Medizinisches Material 21’500.00 15’400.00 15’861.05 6’100.00 39.61\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 5’000.00 3’500.00 8’128.02 1’500.00 42.86\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 1’207’300.00 1’228’000.00 725’479.05 -20’700.00 -1.69 Höhere Kosten aufgrund von \nErsatzbeschaffungen (Garantieablauf) \nvon ballistischen und \nOrdnungsdienst-Schutzhelmen \n(Eigenschutz), zusätzlichen \nBeschaffungen wegen erhöhten \ntechnischen und operativen \nAnforderungen sowie \nPreiserhöhungen bei diversen \nLieferanten.\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 362’700.00 362’600.00 323’894.18 100.00 0.03\n\n3113.00 Hardware 652’700.00 547’800.00 594’414.05 104’900.00 19.15 Mehrausgaben aufgrund von \nHardware-Ersatz (End of Life), \nzusätzlichen Auswertungsgeräten für \ndie digitale Ermittlung und Forensik \nsowie Preiserhöhungen bei diversen \nHardware-Lieferanten.\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 102’800.00 91’000.00 89’372.97 11’800.00 12.97\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1’518’000.00 1’226’500.00 1’272’749.08 291’500.00 23.77 Preiserhöhungen bei verschiedenen \nexternen Dienstleistungsfirmen und \nBeteiligung an neuen, zusätzlichen \nPTI-Projekten (Polizeitechnik und -\ninformatik Schweiz).\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 17’000.00 59’000.00 43’413.20 -42’000.00 -71.19 Externes Beratungsmandat für die \nWeiterentwicklung der Schaffhauser \nPolizei läuft 2025 aus.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n240\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 279’400.00 222’400.00 212’337.12 57’000.00 25.63 Die Nutzung des Kapo-Datacenter \nZürich (KDC) wird der Schaffhauser \nPolizei neu zu effektiven Kosten in \nRechnung gestellt.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 24’300.00 24’300.00 24’186.40\n3137.00 Umsatzsteuer 10’400.00 15’700.00 8’065.98 -5’300.00 -33.76\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 70’000.00 6’000.00 2’313.05 64’000.00 1’066.67 Der Kugelfang des Aussen-\nSchiessplatzes «Aazebückli» muss im \nJahr 2025 komplett saniert werden.\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 821’800.00 724’700.00 949’961.23 97’100.00 13.40 Zusätzliche Kosten durch diverse \nAnpassungsarbeiten am Schiffssteg \nfür das neue Polizeiboot sowie \nvoraussichtlich höhere Fahrzeug-, \nWartungs- und Reparaturkosten.\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 10’200.00 10’200.00 3’200.90\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 995’700.00 813’700.00 651’144.60 182’000.00 22.37 Mehrausgaben verursacht durch die \n\nInbetriebnahme diverser neuer ICT-\nSysteme (zusätzliche Lizenzen, \nWartungsverträge usw.) sowie durch \nzahlreiche Preiserhöhungen.\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 35’800.00 40’800.00 27’575.30 -5’000.00 -12.25\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 459’600.00 468’100.00 406’077.98 -8’500.00 -1.82\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 91’000.00 90’800.00 88’607.25 200.00 0.22\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 137’900.00 123’000.00 171’268.62 14’900.00 12.11\n\n3190.00 Schadenersatzleistungen 10’000.00 8’000.00 9’322.30 2’000.00 25.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 128’600.00 134’200.00 107’703.79 -5’600.00 -4.17\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 441’200.00 312’300.00 306’844.97 128’900.00 41.27\n\n3300.90 Planmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen 30’800.00 92’200.12 -30’800.00 -100.00\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 85’800.00 80’000.00 5’800.00 7.25\n\n3602.20 Gemeindeanteile an kantonalen Gebühren 5’000.00 10’531.53 -5’000.00 -100.00 Seit 01.01.2024 gibt es keine \nGemeindeanteile mehr.\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 434’600.00 591’600.00 530’292.25 -157’000.00 -26.54 Tiefere Ausgaben für Schulgeld \naufgrund von weniger Aspirantinnen \nund Aspiranten der Schaffhauser \nPolizei an der Polizeischule \nOstschweiz in Amriswil.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n241\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 232’800.00 105’900.00 105’907.70 126’900.00 119.83 Zusätzlicher finanzieller Aufwand \ndurch die Realisierung des Bundes-\nProjektes «SDVN+» (Sicheres \nDatenverbundnetz Plus).\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 157’600.00 141’300.00 107’920.55 16’300.00 11.54\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2’000.00 1’900.00 1’884.85 100.00 5.26\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 10’000.00 9’200.00 11’093.95 800.00 8.70\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 19’000.00 17’400.00 12’366.75 1’600.00 9.20\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -48’600.00 -50’500.00 -48’595.00 1’900.00 -3.76\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -145’800.00 -125’100.00 -181’946.35 -20’700.00 16.55 Mehreinnahmen durch zusätzliche \nVerrechnung von Sondertransporten, \nBereitschaftsgebühren von \nAlarmanlagen sowie Grossanlässe \nvon Vereinen.\n\n4250.00 Verkäufe -6’200.00 -12’900.00 -6’362.15 6’700.00 -51.94\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -6’400.00 -3’000.00 -39’033.10 -3’400.00 113.33\n\n4270.00 Bussen -4’500’000.00 -4’500’000.00 -4’200’278.84\n4301.00 Beschlagnahmte Vermögenswerte -700.00 -700.00\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -421’800.00 -392’000.00 -459’801.45 -29’800.00 7.60 Höhere Entschädigungen für \n«POLYCOM»-Betriebskosten des \nBundesamtes für Zoll und \nGrenzsicherheit (BAZG).\n\n4610.30 Entschädigungen vom Bund für mobile \nSchwerverkehrskontrollen\n\n-420’000.00 -420’000.00 -430’892.00\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -387’600.00 -355’000.00 -319’894.55 -32’600.00 9.18 Zusätzliche Einnahmen durch \nVerteilung der Sockelbeiträge \n«Tauchen Ostpol» sowie effektive \nTauch-Einsätze im Ostschweizer \nPolizei-Konkordat.\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-27’000.00 -26’000.00 -27’045.00 -1’000.00 3.85\n\n4614.00 Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen -22’400.00 -21’500.00 -22’378.00 -900.00 4.19\n\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n-3’157’700.00 -4’229’600.00 -4’383’119.00 1’071’900.00 -25.34 Neuregelung der Beträge für die \nKosten-Beteiligungen der Gemeinden.\n\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen -2’600.00 -2’600.00 -2’600.00\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n-2’000.00 -2’000.00 -2’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n242\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -334’000.00 -311’100.00 -325’651.40 -22’900.00 7.36 Mehreinnahmen durch zusätzliche \nZustellungen und Zuführungen für \ndas Betreibungsamt sowie höhere \nBeteiligung der Behörden und \nOrganisationen für Rettung und \nSicherheit Schaffhausen an den \njährlichen »POLYCOM-\nBetriebskosten».\n\n4930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten -38’000.00 -38’000.00 -38’000.00\n4980.00 Übertragungen -2’100’000.00 -2’100’000.00 -2’100’000.00\n\n2551 Kantonale Feuerpolizei 19’200.00 -19’200.00 -100.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’057’500.00 1’121’200.00 1’030’672.00 -63’700.00 -5.68 Minderkosten aufgrund von \nMutationen.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 68’700.00 73’300.00 67’273.40 -4’600.00 -6.28\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 141’200.00 149’700.00 141’732.30 -8’500.00 -5.68\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5’700.00 6’100.00 5’547.80 -400.00 -6.56\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 13’700.00 14’700.00 13’355.80 -1’000.00 -6.80\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 800.00 900.00 807.75 -100.00 -11.11\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 16’700.00 17’200.00 4’993.40 -500.00 -2.91\n\n3091.00 Personalwerbung 2’500.00 -2’500.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’500.00 4’500.00 1’624.95 -3’000.00 -66.67\n\n3100.00 Büromaterial 2’400.00 2’700.00 1’700.03 -300.00 -11.11\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 9’800.00 9’800.00 7’966.10\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4’500.00 8’000.00 2’790.55 -3’500.00 -43.75\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 4’400.00 4’200.00 3’554.92 200.00 4.76\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 1’000.00 1’000.00\n3110.00 Büromöbel und -geräte 1’000.00 8’000.00 -7’000.00 -87.50\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 160’000.00 329’000.00 196’320.32 -169’000.00 -51.37 Deutlich weniger für das \nAusbildungswesen zu beschaffende \nFahrzeuge und Geräte.\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 23’500.00 25’000.00 14’887.97 -1’500.00 -6.00\n\n3113.00 Hardware 5’500.00 9’000.00 4’011.55 -3’500.00 -38.89\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 115’000.00 115’000.00 Ersatz der Tankverwaltungssoftware \ninfolge End of Life der jahrelang \ngenutzten Vorgängerversion.\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2’200.00 1’800.00 1’478.80 400.00 22.22\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n243\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 42’200.00 289’300.00 177’021.87 -247’100.00 -85.41\n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 15’000.00 50’000.00 -35’000.00 -70.00 Planungskosten Ausbildungsplatz \nGAZ Beringen fielen hauptsächlich in \n2024 an.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 21’000.00 21’500.00 17’134.35 -500.00 -2.33\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 277’200.00 64’600.00 52’548.15 212’600.00 329.10\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 12’900.00 9’900.00 9’224.20 3’000.00 30.30\n\n3138.00 Kurse, Prüfungen und Beratungen 726’000.00 747’000.00 608’973.70 -21’000.00 -2.81 Leichte Reduktion im Kursangebot.\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 800.00 800.00\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 96’600.00 69’900.00 51’536.09 26’700.00 38.20 Erwartete Steigerung bei \nUnterhaltskosten, vorallem für \nInstandstellung Polizeischiff für \nFeuerwehrzwecke.\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 700.00 700.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 107’000.00 100’600.00 100’666.05 6’400.00 6.36\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 27’300.00 29’700.00 22’867.85 -2’400.00 -8.08\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 8’300.00 9’094.35 -8’300.00 -100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 6’100.00 5’800.00 4’492.25 300.00 5.17\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 10.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 5’800.00 3’300.00 3’156.25 2’500.00 75.76\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 17’400.00 52’000.00 -34’600.00 -66.54\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 40’200.00 40’200.00\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 129’000.00 104’000.00 125’658.00 25’000.00 24.04 Erwartete Kostensteigerung \n\nVerbandsbeitrag und Beitrag an \nRevision Brandschutzvorschriften.\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 10’700.00 10’700.00 11’125.40\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -28’000.00 -43’500.00 -34’250.00 15’500.00 -35.63 Erwartete Mindereinnahmen aus \n\nBaubewilligungen.\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -16’000.00 -15’000.00 -26’487.05 -1’000.00 6.67\n\n4250.00 Verkäufe -10’100.00 -200.00 -3’000.00 -9’900.00 4’950.00 Erwarteter Erlös aus Verkauf von \nFahrzeug.\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-8’000.00 -23’000.00 -9’201.40 15’000.00 -65.22 Weniger Vermietungen von \nGerätschaften erwartet.\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -9’890.00\n4980.00 Übertragungen -3’108’900.00 -3’255’800.00 -2’609’397.70 146’900.00 -4.51\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n244\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n2553 Schwerverkehrskontrollzentrum Schaffhausen -2’100.00 33’600.00 13’050.08 -35’700.00 -106.25\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’526’200.00 1’423’000.00 1’400’225.00 103’200.00 7.25\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-1’000.00 -1’000.00 -1’583.25\n\n3049.00 Übrige Zulagen 54’200.00 50’500.00 37’956.45 3’700.00 7.33\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 100’500.00 94’100.00 92’446.35 6’400.00 6.80\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 206’400.00 192’600.00 171’672.20 13’800.00 7.17\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 8’300.00 7’800.00 7’664.50 500.00 6.41\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 20’100.00 18’700.00 18’396.50 1’400.00 7.49\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’200.00 1’100.00 1’128.30 100.00 9.09\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 23’400.00 34’900.00 36’572.60 -11’500.00 -32.95 Tiefere Ausgaben, da die externe \nAusbildung der neuen \nSchwerverkehrskontrollzentrum-\nMitarbeitenden (SVKZ) \nabgeschlossen ist.\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’000.00 3’000.00 1’873.30\n3100.00 Büromaterial 3’000.00 2’900.00 3’053.24 100.00 3.45\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 28’200.00 30’600.00 26’789.88 -2’400.00 -7.84\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3’500.00 3’500.00 2’848.65\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 73’600.00 71’900.00 51’142.95 1’700.00 2.36\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 38’400.00 38’300.00 36’500.00 100.00 0.26\n\n3113.00 Hardware 30’200.00 25’200.00 26’212.58 5’000.00 19.84\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 25’000.00 43’300.00 29’250.95 -18’300.00 -42.26 Weniger externe Dienstleistungen, da \nein SVKZ-Optimierungsprojekt Ende \n2024 fertig sein sollte. \n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 83’500.00 82’800.00 55’368.74 700.00 0.85\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1’000.00 1’000.00\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 18’300.00 14’700.00 11’646.34 3’600.00 24.49\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 42’300.00 43’000.00 37’300.00 -700.00 -1.63\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2’000.00 2’000.00 2’555.10\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 2’000.00 500.00 715.70 1’500.00 300.00\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 800.00 500.00 -800.00 -100.00\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 1’600.00 1’500.00 -1’600.00 -100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n245\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n4610.20 Entschädigungen vom Bund für \nSchwerverkehrskontrollen\n\n-2’295’400.00 -2’153’200.00 -2’038’686.00 -142’200.00 6.60\n\n2557 Amt für Bevölkerungsschutz und Armee 4’107’200.00 3’435’300.00 2’814’226.75 671’900.00 19.56\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’966’400.00 1’915’900.00 1’730’977.55 50’500.00 2.64 Höhere Personalausgaben aufgrund \nErhöhung des Stellenplans um 0.2 \nStellen für die Weiterentwicklung des \nKulturgüterschutzes (Umsetzung \nTeilrevision Zivilschutzgesetz) und \nzweijährige befristete Anstellung (1 \nStelle) zur Digitalisierung des \n\nSchutzbautenarchivs.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-20’000.00 -20’000.00 -32’193.55\n\n3049.00 Übrige Zulagen 1’000.00 1’000.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 127’800.00 125’200.00 113’454.70 2’600.00 2.08\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 262’500.00 256’000.00 225’864.35 6’500.00 2.54\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 10’600.00 10’400.00 9’228.65 200.00 1.92\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 25’600.00 24’900.00 22’565.95 700.00 2.81\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’600.00 1’500.00 1’368.30 100.00 6.67\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 28’489.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 46’000.00 39’500.00 28’540.30 6’500.00 16.46\n\n3091.00 Personalwerbung 10’705.40\n3099.00 Übriger Personalaufwand 19’600.00 18’000.00 18’164.35 1’600.00 8.89\n\n3100.00 Büromaterial 8’000.00 9’000.00 7’553.16 -1’000.00 -11.11\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 48’000.00 50’000.00 31’929.44 -2’000.00 -4.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 14’000.00 15’000.00 12’548.75 -1’000.00 -6.67\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3’500.00 3’000.00 3’542.20 500.00 16.67\n\n3106.00 Medizinisches Material 9’000.00 9’500.00 4’545.21 -500.00 -5.26\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 13’000.00 5’000.00 2’864.90 8’000.00 160.00\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 436’000.00 296’000.00 422’526.82 140’000.00 47.30 Höhere Ausgaben insbesondere \naufgrund der Beschaffung von neuem \nMaterial für den Einsatz nach einem \nErdbeben sowie für den \nKulturgüterschutz.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n246\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 66’000.00 56’000.00 35’582.49 10’000.00 17.86 Nachdem 2024 aufgrund einer \nschweizweiten Umstrukturierung der \nBeschaffung keine \nZivilschutzuniformen beschafft \nwerden konnten, müssen 2025 mehr \nArtikel gekauft werden.\n\n3113.00 Hardware 35’000.00 30’000.00 31’054.45 5’000.00 16.67\n\n3116.00 Medizinische Geräte 7’000.00 7’000.00 5’399.00\n3118.00 Immaterielle Anlagen 9’800.00 11’800.00 2’104.80 -2’000.00 -16.95\n\n3119.00 Übrige nicht aktivierbare Anlagen 10’000.00 10’000.00\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 70’000.00 45’000.00 58’412.75 25’000.00 55.56 Höhere Ausgaben aufgrund der \n\nZunahme der Strom- und Gaspreise.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 288’000.00 189’300.00 173’399.40 98’700.00 52.14 Zusätzliche und wiederkehrende \nKosten für die Vorhalteleistungen von \nTreibstoff in Tankstellen \n(Massnahmen Energiemangellage), \ndie Prüfung von technischen Geräten \nsowie die externe Ausbildung von \nAngehörigen des Zivilschutzes im \nPflegebereich (SRK) \n\nund als Baumaschinenführer.\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 108’000.00 26’000.00 17’012.20 82’000.00 315.38 Höhere Ausgaben für die \n\nAktualisierung der kantonalen \nGefährdungsanalyse (Fr. 60'000) \nsowie Honorare für Fachexperten in \nden Bereichen Kulturgüterschutz und \nErdbebenvorsorge.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 230’400.00 169’400.00 157’967.83 61’000.00 36.01\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 16’000.00 14’600.00 11’328.57 1’400.00 9.59\n\n3137.00 Umsatzsteuer 1’200.00 1’200.00 25.50\n\n3138.00 Kurse, Prüfungen und Beratungen 243’000.00 240’000.00 145’677.11 3’000.00 1.25\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 57’000.00 5’000.00 3’760.69 52’000.00 1’040.00 Einmalige Kosten für den Unterhalt \ndes neuen Ausbildungsplatzes des \nZivilschutzes in Beringen.\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 120’000.00 120’000.00 99’241.80\n3149.00 Unterhalt übrige Sachanlagen 34’500.00 30’500.00 151’338.10 4’000.00 13.11\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 75’000.00 60’000.00 58’932.35 15’000.00 25.00 Höhere Fahrzeug-Unterhaltskosten.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n247\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 60’800.00 42’000.00 35’388.30 18’800.00 44.76 Höhere Unterhaltskosten aufgrund \nder Einführung einer neuen Software, \nwelche die Prozesse im \nKreiskommando und in der \nZivilschutzstelle weiter digitalisiert und \noptimiert.\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 4’000.00 5’400.00 1’938.60 -1’400.00 -25.93\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 10’000.00 18’700.00 24’281.60 -8’700.00 -46.52\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 8’000.00 7’000.00 7’668.00 1’000.00 14.29\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1’000.00 1’200.00 450.00 -200.00 -16.67\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 34’500.00 15’000.00 22’607.95 19’500.00 130.00 2025 findet ein \nBevölkerungsschutztag statt, an \nwelchem den Besuchern Give-Aways \nverteilt werden.\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten 3’700.00 3’700.00\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 35’400.00 35’400.00\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n55’000.00 55’000.00 Zusätzliche Beiträge an die \n\nGemeinden für den Unterhalt von \nSchutzbauten.\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 12’500.00 12’500.00 482.55\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 1’700.00 1’700.00 1’605.00\n3702.10 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n25’000.00 8’000.00 7’910.00 17’000.00 212.50 Höhere Unterhaltsbeiträge an die \n\nGemeinden für den Unterhalt von \nSchutzanlagen. Diese Beiträge \nwerden vom Bund finanziert.\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 87’900.00 71’500.00 87’130.00 16’400.00 22.94 Höhere «POLYCOM»-Betriebskosten.\n3910.10 IV Betreibungskosten 30’000.00 30’000.00 17’169.95\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -31’500.00 -30’000.00 -46’450.00 -1’500.00 5.00\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -300.00 -500.00 -160.00 200.00 -40.00\n\n4250.00 Verkäufe -5’000.00 -5’000.00 -53’507.86\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -30’000.00 -30’000.00 -18’272.35\n4270.00 Bussen -20’000.00 -20’000.00 -36’650.00\n4290.00 Übrige Entgelte -5’000.00 -5’000.00 -4’470.00\n4600.20 Anteil am Wehrpflichtersatz -320’000.00 -320’000.00 -315’690.14\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -133’000.00 -133’000.00 -130’993.00\n4630.00 Beiträge vom Bund -36’000.00 -36’000.00 -367’249.70\n4638.00 Beiträge aus dem Ausland -5’000.00 -4’964.67 5’000.00 -100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n248\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -25’000.00 -8’000.00 -7’910.00 -17’000.00 212.50 Höhere Unterhaltsbeiträge vom Bund \nan die Gemeinden für den Unterhalt \nvon Schutzanlagen.\n\n2598.7212 Rhein-Fonds\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -900.00 -600.00 -703.19 -300.00 50.00\n\n4980.00 Übertragungen -33’000.00 -35’000.00 -27’939.00 2’000.00 -5.71\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n\n33’900.00 35’600.00 28’642.19 -1’700.00 -4.78\n\n2598.7223 Winkelriedfonds\n\n3440.00 Wertberichtigungen Finanzanlagen FV 42.30\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 35’000.00 15’000.00 7’700.00 20’000.00 133.33 Mehraufwand von Fr. 20'000 für \nBeitrag zur Errichtung eines zentralen \nGedenkortes für die im Dienst der \nSchweizer Armee verstorbenen \nPersonen.\n\n4402.00 Zinsen Finanzanlagen -200.00 -200.00 -118.15\n\n4440.00 Wertberichtigungen übrige Finanzanlagen FV -223.08\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -1’400.00 -600.00 -1’142.90 -800.00 133.33\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-33’400.00 -14’200.00 -6’258.17 -19’200.00 135.21\n\n2598.7254 Kantonaler Schutzraum-Ersatzabgabefonds (EAG-\nFonds)\n\n3500.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals 286’700.00 320’600.00 302’712.35 -33’900.00 -10.57\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 90’000.00 80’000.00 15’147.70 10’000.00 12.50\n\n4200.00 Ersatzabgaben -350’000.00 -400’000.00 -296’000.00 50’000.00 -12.50 Es ist mit tieferen Ersatzabgaben zu \nrechnen, da grundsätzlich weniger \ngebaut wird und zukünftig vermehrt \nwieder Schutzräume erstellt werden \nmüssen.\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -26’700.00 -600.00 -21’860.05 -26’100.00 4’350.00\n\n2598.7256 Brandschutzfonds\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 5’000.00 5’000.00 1’281.25\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 21’758.04\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n249\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n788’300.00 1’575’000.00 3’255’719.35 -786’700.00 -49.95 Weniger zur Subventionierung \ngelangende Gerätschaften der \nFeuerwehren.\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 9’200.00 9’500.00 6’670.00 -300.00 -3.16\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 18’400.00 24’000.00 29’210.00 -5’600.00 -23.33\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nGemeinden\n\n795’000.00 629’900.00 595’012.00 165’100.00 26.21\n\n3980.00 Übertragungen 3’108’900.00 3’255’800.00 2’609’397.70 -146’900.00 -4.51\n\n4210.10 Brandschutzabgabe -6’130’000.00 -7’900’000.00 -5’950’203.77 1’770’000.00 -22.41 Brandschutzabgabe 2024 infolge \nRechnungsfehler zu hoch budgetiert.\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -191’000.00 -251’000.00 -251’011.00 60’000.00 -23.90 Teilweise Beitragsreduktion infolge \nWegfall von Bautätigkeiten an \nNationalstrassen.\n\n4634.00 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen -14’000.00 -14’000.00 -14’564.00\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -252’200.00 -287’500.00 -349’252.34 35’300.00 -12.28\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n\n1’862’400.00 2’953’300.00 45’982.77 -1’090’900.00 -36.94\n\n2598.7755 Dr. Peyer Wildberg'scher Fonds\n\n3420.00 Kapitalbeschaffung und -verwaltung 114’000.00 115’300.00 111’212.61 -1’300.00 -1.13\n\n3502.00 Einlagen in Legate und Stiftungen des Fremdkapitals 6’000.00 1’700.00 333’241.56 4’300.00 252.94\n\n4402.00 Zinsen Finanzanlagen -120’000.00 -117’000.00 -123’535.90 -3’000.00 2.56\n\n4440.00 Wertberichtigungen übrige Finanzanlagen FV -320’918.27\nGesamtergebnis -497’261’700.00 -472’455’700.00 -474’205’037.25 -24’806’000.00 5.25\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n250\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n30 Gerichte 11’368’100.00 11’102’900.00 10’158’696.82 265’200.00 2.39\n\n3010 Obergericht 3’180’000.00 3’050’100.00 2’793’243.11 129’900.00 4.26\n\n3000.00 Löhne Behörden, Richter und Richterinnen 939’100.00 929’700.00 917’826.15 9’400.00 1.01\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’497’800.00 1’387’600.00 1’280’588.90 110’200.00 7.94 Zusätzlich beantragte (befristete) \nGerichtsschreiberstelle (80 %) zur \nEntlastung der mit \nInformatikgrossprojekten befassten \nMitarbeitenden.\n\n3049.00 Übrige Zulagen 344.80\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 158’400.00 151’300.00 141’093.00 7’100.00 4.69\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 325’300.00 309’500.00 303’998.85 15’800.00 5.11\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 13’200.00 12’600.00 10’687.25 600.00 4.76\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 31’700.00 30’100.00 28’278.30 1’600.00 5.32\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’900.00 1’800.00 1’528.35 100.00 5.56\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 16’800.00 15’800.00 2’585.00 1’000.00 6.33\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 4’900.00 5’000.00 2’026.17 -100.00 -2.00\n\n3100.00 Büromaterial 8’000.00 8’000.00 6’091.51\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 8’000.00 8’000.00 6’245.35\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 75’000.00 75’000.00 58’985.65\n3113.00 Hardware 1’000.00 1’000.00 1’721.15\n3118.00 Immaterielle Anlagen 104’400.00 -104’400.00 -100.00 Verschiebung des für 2024 geplanten \n\nUpdates der \nGerichtsdatenverwaltungssoftware \num ein Jahr. Ablösung des \nbestehenden IT-Projektantrags (vgl. \nKonto 5200.00).\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 3’000.00 15’700.00 4’595.10 -12’700.00 -80.89 Im Wesentlichen Wegfall der Kosten \nfür a. o. Gerichtsschreiberinnen.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 25’000.00 25’000.00 16’552.70\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 119’600.00 91’400.00 88’375.60 28’200.00 30.85\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 33’200.00 29’000.00 25’586.00 4’200.00 14.48\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 11’500.00 11’282.25 -11’500.00 -100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 5’000.00 5’000.00 4’958.80\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 50’000.00 60’000.00 43’535.55 -10’000.00 -16.67\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n251\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 150’000.00 150’000.00 158’527.08\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 58’600.00 58’600.00\n3610.00 Entschädigungen an Bund 500.00 500.00 Publikationskosten für das \n\nelektronische Amtsblatt (vgl. Konto \n3910.00).\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 27.00\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 22’000.00 21’000.00 21’730.00 1’000.00 4.76 Wegfall der Publikationskosten durch \nUmstellung auf ein elektronisches \nAmtsblatt (vgl. Konto 3610.00) sowie \nErhöhung der Portokosten.\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -280’000.00 -280’000.00 -264’639.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -300.00 -360.10 300.00 -100.00\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -80’000.00 -100’000.00 -72’095.50 20’000.00 -20.00 Anpassung an die Rechnung 2023.\n\n4270.00 Bussen -5’000.00 -15’000.00 -3’375.00 10’000.00 -66.67 Anpassung an die Rechnung 2023.\n\n4290.00 Übrige Entgelte -3’000.00 -3’000.00 -3’457.80\n\n3020 Aufsichtsbehörde über das Anwaltswesen 61’900.00 62’900.00 48’833.05 -1’000.00 -1.59\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 100’000.00 100’000.00 80’122.20\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6’500.00 6’500.00 5’164.05\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 500.00 500.00 262.75\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 1’300.00 1’300.00 1’041.65\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 100.00 100.00 59.30\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 2’000.00 2’060.00 -2’000.00 -100.00\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 3’000.00 2’000.00 160.00 1’000.00 50.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 43.10\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund 500.00 500.00 Publikationskosten für das \nelektronische Amtsblatt (vgl. Konto \n3910.00).\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 500.00 420.00 -500.00 -100.00 Wegfall der Publikationskosten durch \nUmstellung auf ein elektronisches \nAmtsblatt (vgl. Konto 3610.00).\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -50’000.00 -50’000.00 -40’500.00\n\n3030 Kantonsgericht 3’926’400.00 3’727’800.00 3’632’466.28 198’600.00 5.33\n\n3000.00 Löhne Behörden, Richter und Richterinnen 990’500.00 982’300.00 983’840.30 8’200.00 0.83\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n252\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’882’000.00 1’814’300.00 1’809’045.30 67’700.00 3.73 Im Wesentlichen zusätzlich \nbeantragte (befristete) \nGerichtsschreiberstelle (50 %) zur \nEntlastung der mit \nInformatikgrossprojekten befassten \nMitarbeitenden.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-17’636.50\n\n3049.00 Übrige Zulagen 6’700.00 6’600.00 5’875.20 100.00 1.52\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 186’700.00 182’600.00 179’514.45 4’100.00 2.25\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 383’500.00 373’600.00 350’891.95 9’900.00 2.65\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 15’500.00 15’100.00 14’264.40 400.00 2.65\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 37’300.00 36’300.00 35’827.45 1’000.00 2.75\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 2’300.00 2’200.00 2’086.50 100.00 4.55\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 25’000.00 25’000.00 5’200.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 7’800.00 7’700.00 6’198.68 100.00 1.30\n\n3100.00 Büromaterial 14’000.00 14’000.00 13’256.41\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1’000.00 1’123.30 -1’000.00 -100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 19’000.00 19’000.00 20’995.15\n3110.00 Büromöbel und -geräte 500.00 500.00 679.65\n\n3113.00 Hardware 500.00 500.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 3’300.00 3’200.00 8’377.85 100.00 3.13\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 40’000.00 30’000.00 50’491.75 10’000.00 33.33 Im Wesentlichen Gutachterkosten. \nAnpassung an mehrjährigen \nMittelwert.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 182’500.00 104’800.00 133’662.45 77’700.00 74.14 Betriebskosten der neuen \nGerichtsdatenverwaltungssoftware. \nKosten für die technische Anpassung \nder Gerichtssäle an die \nAnforderungen der eJustizakten-\nApplikation «JAA».\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1’470.00\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 182’000.00 34’000.00 148’000.00 435.29 Wartungsgebühren der neuen \n\nGerichtsdatenverwaltungssoftware.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 18’400.00 14’233.50 -18’400.00 -100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 7’700.00 7’700.00 7’013.70\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 150’000.00 240’000.00 143’795.70 -90’000.00 -37.50 Anpassung an die Rechnung 2023.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n253\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 786’000.00 836’000.00 777’614.49 -50’000.00 -5.98 Anpassung an die Rechnung 2023.\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 82’600.00 41’300.00 41’300.00 100.00\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund 4’000.00 4’000.00 Publikationskosten für das \nelektronische Amtsblatt (vgl. Konto \n3910.00).\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 97’000.00 99’700.00 107’910.10 -2’700.00 -2.71 Wegfall der Publikationskosten durch \nUmstellung auf ein elektronisches \nAmtsblatt (vgl. Konto 3610.00).\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -1’000’000.00 -1’000’000.00 -848’630.15\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -3’000.00 -3’000.00 -2’846.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -15’000.00 -20’000.00 -13’393.50 5’000.00 -25.00\n\n4270.00 Bussen -20’000.00 -20’000.00 -14’460.00\n4290.00 Übrige Entgelte -120’000.00 -120’000.00 -120’635.85\n4301.00 Beschlagnahmte Vermögenswerte -2’000.00 -2’000.00 -250.00\n\n4910.10 IV Betreibungskosten -20’000.00 -3’000.00 -23’050.00 -17’000.00 566.67 Anpassung an die Rechnung 2023.\n\n3031 Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde 3’604’800.00 3’504’300.00 3’298’018.70 100’500.00 2.87\n\n3000.00 Löhne Behörden, Richter und Richterinnen 761’400.00 789’700.00 709’096.35 -28’300.00 -3.58 Im Wesentlichen Mutationsgewinne.\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’793’000.00 1’735’300.00 1’441’360.25 57’700.00 3.33 Im Wesentlichen Besetzung der \nVakanzen.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-3’133.40\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 166’000.00 164’900.00 144’360.45 1’100.00 0.67\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 341’000.00 337’300.00 286’667.95 3’700.00 1.10\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 13’800.00 13’600.00 11’826.75 200.00 1.47\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 33’200.00 32’800.00 28’706.25 400.00 1.22\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 2’000.00 2’000.00 1’679.75\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 22’200.00 19’300.00 12’844.95 2’900.00 15.03\n\n3091.00 Personalwerbung 1’500.00 1’500.00 269.25\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’000.00 2’900.00 3’664.75 100.00 3.45\n\n3100.00 Büromaterial 7’500.00 6’000.00 6’756.90 1’500.00 25.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 4’000.00 3’000.00 4’239.15 1’000.00 33.33\n\n3113.00 Hardware 4’000.00 4’000.00 4’860.45\n3118.00 Immaterielle Anlagen 91’000.00 92’500.00 58’842.25 -1’500.00 -1.62\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n254\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 94’200.00 78’700.00 141’056.10 15’500.00 19.70 Im Wesentlichen Kosten für \nEignungsabklärung und Schulung der \nprivaten Mandatstragenden sowie \nWegfall der neu auf Konto 3133.00 zu \nbudgetierenden IT-Dienstleistungen \nDritter. \n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 200’000.00 150’000.00 274’926.20 50’000.00 33.33 Im Wesentlichen Gutachterkosten. \nAnpassung an mehrjährigen \nMittelwert.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 155’300.00 105’900.00 88’703.10 49’400.00 46.65\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 41’200.00 41’200.00 34’590.15\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 600.00 -600.00 -100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 13’600.00 9’919.85 -13’600.00 -100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 7’000.00 7’000.00 4’233.80\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 20’000.00 15’000.00 22’206.28 5’000.00 33.33\n\n3190.00 Schadenersatzleistungen 70’000.00 80’000.00 72’519.00 -10’000.00 -12.50 Anpassung an die Rechnung 2023.\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 100’000.00 85’000.00 247’148.92 15’000.00 17.65 Im Wesentlichen Aufwand für \nunentgeltliche Vertretungen. \nAnpassung an mehrjährigen \nMittelwert.\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund 500.00 500.00 Publikationskosten für das \nelektronische Amtsblatt (vgl. Konto \n3910.00).\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 1’330.00\n3910.00 IV Dienstleistungen 23’000.00 22’500.00 24’037.20 500.00 2.22 Wegfall der Publikationskosten durch \n\nUmstellung auf ein elektronisches \nAmtsblatt (vgl. Konto 3610.00) sowie \nErhöhung der Portokosten.\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -350’000.00 -300’000.00 -334’693.95 -50’000.00 16.67 Anpassung an die Rechnung 2023.\n\n3032 Friedensrichteramt 202’400.00 238’100.00 138’628.59 -35’700.00 -14.99\n\n3000.00 Löhne Behörden, Richter und Richterinnen 134’500.00 127’000.00 119’774.90 7’500.00 5.91\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 26’100.00 26’400.00 26’040.50 -300.00 -1.14\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 10’400.00 10’000.00 9’500.00 400.00 4.00\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 21’400.00 20’500.00 14’478.00 900.00 4.39\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 900.00 800.00 778.40 100.00 12.50\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 2’100.00 2’000.00 1’880.55 100.00 5.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n255\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 100.00 100.00 112.45\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 1’500.00 1’500.00 390.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 700.00 700.00 320.00\n\n3100.00 Büromaterial 1’000.00 1’000.00 986.61\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 700.00 700.00 740.88\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 44’700.00 -44’700.00 -100.00 Verschiebung der für 2024 geplanten \nEinführung der neuen \nDatenverwaltungssoftware um ein \nJahr.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 900.00 1’100.00 597.10 -200.00 -18.18\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 17’300.00 14’800.00 10’032.25 2’500.00 16.89 Die Miete der IT-Hardware (vgl. Konto \n3161.00) ist neu auf Konto 3133.00 \nzu budgetieren. \n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 4’000.00 4’000.00\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 2’700.00 2’439.15 -2’700.00 -100.00 Die Miete der IT-Hardware ist neu auf \n\nKonto 3133.00 zu budgetieren. \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 600.00 600.00 27.80\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 4’000.00 3’500.00 5’820.00 500.00 14.29\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 8’000.00 8’000.00\n3610.00 Entschädigungen an Bund 100.00 100.00 Publikationskosten für das \n\nelektronische Amtsblatt (vgl. Konto \n3910.00).\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 8’100.00 8’000.00 8’000.00 100.00 1.25 Wegfall der Publikationskosten durch \nUmstellung auf ein elektronisches \nAmtsblatt (vgl. Konto 3610.00) sowie \nErhöhung der Portokosten.\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -40’000.00 -40’000.00 -63’290.00\n\n3035 Kantonale Schlichtungsstelle für Mietsachen 249’200.00 285’000.00 245’782.19 -35’800.00 -12.56\n\n3000.00 Löhne Behörden, Richter und Richterinnen 144’900.00 139’600.00 146’299.80 5’300.00 3.80\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 40’500.00 40’500.00 49’753.05\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 8’500.00 8’400.00 8’248.50 100.00 1.19\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 12’600.00 12’300.00 12’219.15 300.00 2.44\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 20’500.00 19’800.00 18’086.40 700.00 3.54\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1’000.00 1’000.00 898.10\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 2’500.00 2’400.00 2’420.15 100.00 4.17\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n256\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 200.00 100.00 145.20 100.00 100.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 1’000.00 1’000.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 300.00 300.00\n\n3100.00 Büromaterial 2’000.00 2’000.00 760.12\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’000.00 1’000.00 626.87\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 44’700.00 -44’700.00 -100.00 Verschiebung der für 2024 geplanten \nEinführung der neuen \nDatenverwaltungssoftware um ein \nJahr.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 100.00 37.50 -100.00 -100.00\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 8’700.00 5’200.00 4’287.45 3’500.00 67.31\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 3’000.00 3’000.00\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 1’200.00 1’999.90 -1’200.00 -100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 400.00 400.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 2’000.00 2’000.00\n3610.00 Entschädigungen an Bund 100.00 100.00 Publikationskosten für das \n\nelektronische Amtsblatt.\n\n3036 Kantonale Schlichtungsstelle bei Diskriminierungen \nim Erwerbsleben\n\n2’500.00 2’500.00 1’054.70\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 1’000.00 1’000.00 354.20\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 100.00 100.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 0.50\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 200.00 200.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 700.00 700.00 700.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 500.00 500.00\n\n3037 Kommission für Enteignungen, \nGebäudeversicherung und Brandschutz\n\n15’800.00 15’800.00 15’730.75\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 15’000.00 15’000.00 14’145.25\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1’000.00 1’000.00 562.45\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 100.00 100.00 20.40\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 200.00 200.00 112.05\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 6.90\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 500.00 500.00 883.70\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n257\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -1’000.00 -1’000.00\n\n3040 Schätzungskommission für Wildschäden 22’000.00 22’000.00 21’997.35\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 18’000.00 18’000.00 19’500.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1’200.00 1’200.00\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 100.00 100.00 28.00\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 200.00 200.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2’500.00 2’500.00 2’469.35\n\n3095 Betreibungs- und Konkursamt Schaffhausen 103’100.00 194’400.00 -37’057.90 -91’300.00 -46.97\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 2’213’200.00 2’323’800.00 2’044’167.15 -110’600.00 -4.76 Im Wesentlichen Mutationsgewinne.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-46’147.60\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 143’900.00 151’700.00 131’817.10 -7’800.00 -5.14\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 295’500.00 310’400.00 239’122.80 -14’900.00 -4.80\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 12’000.00 12’600.00 10’715.95 -600.00 -4.76\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 28’800.00 30’200.00 26’257.00 -1’400.00 -4.64\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’800.00 1’800.00 1’538.50\n3064.00 Überbrückungsrenten 44’112.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 25’000.00 25’000.00 9’309.75\n3091.00 Personalwerbung 1’000.00 3’372.70 1’000.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’600.00 3’300.00 2’255.00 300.00 9.09\n\n3100.00 Büromaterial 10’000.00 10’000.00 22’892.56\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1’000.00 1’000.00\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 4’000.00 4’000.00 2’302.50\n3113.00 Hardware 8’000.00 3’000.00 5’004.45 5’000.00 166.67\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 2’600.00 2’600.00 Im Wesentlichen Aktualisierung der \nFachapplikationen sowie Schnittstelle \nfür elektronische \nBetreibungsregisterauszüge.\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2’000.00 2’000.00 546.60\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 893’000.00 840’000.00 876’647.25 53’000.00 6.31 Anpassung der Portokosten an die \nRechnung 2023.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 282’700.00 227’600.00 218’581.60 55’100.00 24.21\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 9’000.00 7’000.00 2’740.80 2’000.00 28.57\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n258\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nBudget* Budget* Rechnung\n\nAbweichung Budget* 2025 / \nBudget* 2024 Kommentare\n\n2025 2024 2023 Betrag %\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 3’000.00 1’000.00 2’000.00 200.00\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 900.00 618.20 900.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 59’100.00 54’600.00 44’738.55 4’500.00 8.24\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 11’000.00 11’000.00 9’120.35\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 18’400.00 19’415.25 -18’400.00 -100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 12’000.00 12’000.00 13’921.50\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 15’000.00 15’000.00 25’097.14\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 5’088.80\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 59’200.00 59’177.00 -59’200.00 -100.00\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 30’000.00 20’000.00 27’235.10 10’000.00 50.00 Anpassung an die Rechnung 2023.\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 50’000.00 42’800.00 66’660.20 7’200.00 16.82\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -3’600’000.00 -3’550’000.00 -3’513’901.84 -50’000.00 1.41 Anpassung an die zunehmende \nAnzahl an Betreibungen.\n\n4290.00 Übrige Entgelte 50.00\n\n4910.10 IV Betreibungskosten -415’000.00 -442’000.00 -389’514.26 27’000.00 -6.11\n\nGesamtergebnis 11’368’100.00 11’102’900.00 10’158’696.82 265’200.00 2.39\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n259\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2025* Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n20 Regierungsrat / Staatskanzlei 91’000.00 91’000.00\n\n2030 Staatsarchiv 91’000.00 91’000.00\n\nITP5016 VK Digitalisierungsoffensive Staatsarchiv / Digitaler \nLesesaal\n\n91’000.00 91’000.00\n\n5200.00 Software 91’000.00 91’000.00\n91’000.00 91’000.00\n\nNettoinvestition 91’000.00 91’000.00\n91’000.00 91’000.00 91’000.00 91’000.00\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nRegierungsrat / Staatskanzlei\n\n260\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2025* Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n21 Departement des Innern 5’693’800.00 8’938’900.00 2’044’382.20 1’265’000.00\n\n2170 Sozialamt 300’000.00\n\nITP5023 Papierloses Büro Sozialamt 300’000.00\n5200.00 Software 300’000.00\n\n2184 Soziale Einrichtungen 2’350’000.00 2’830’000.00 740’000.00\n\nIPR0216 Stiftung Altra: Sanierung Wohngebäude Neustadt 12 940’000.00 740’000.00\n5660.00 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 940’000.00 740’000.00\n\nIPR0217 Stiftung Wohnheim Ungarbühl: Ausbau Tagesstruktur \nIntensivbetreuung intern\n\n640’000.00\n\n5660.00 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 640’000.00\n\nIPR0218 VK Neubau Sommerwies Stiftung Soziales Wohnen \nGeissberg SWG\n\n400’000.00 400’000.00\n\n5660.00 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 400’000.00 400’000.00\n\nIPR0240 Stiftung altra Schaffhausen: Sanierung Rhyblick \nGrabenstrasse\n\n600’000.00 500’000.00\n\n5660.00 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 600’000.00 500’000.00\n\nIPR0242 Stiftung Wohnheim Ungarbühl, Schaffhausen: \nSanierung Energieversorgung gesamte Institution\n\n350’000.00 350’000.00\n\n5660.00 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 350’000.00 350’000.00\n\nIPR0254 Ilgenpark Ersatz Heizungsanlage 250’000.00\n5660.00 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 250’000.00\n\nIPR0256 Stiftung Schönhalde Erweiterung \nBeschäftigungsangebot (Industrie, Werkstätten, \nKreativateliers) Ausbau Mietflächen\n\n750’000.00\n\n5660.00 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 750’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n261\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2025* Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n2196 Digitale Verwaltung Schaffhausen 1’193’800.00 521’400.00 39’382.20\n\nITP5014 VK Neuer Webauftritt Kanton Schaffhausen 345’800.00 201’400.00 39’382.20\n5200.00 Software 345’800.00 201’400.00 39’382.20\n\nITP5017 VK eGovernment Basisinfrastruktur 200’000.00 320’000.00\n5060.00 Mobilien 200’000.00 320’000.00\n\nITP5021 VK Aufbau SOC/SIEM 458’000.00\n5200.00 Software 458’000.00\n\nITP5024 VK Einführung Vorlagenmanagement 190’000.00\n5200.00 Software 190’000.00\n\n2197 IT-Konzernprodukte 1’850’000.00 5’587’500.00 1’265’000.00 1’265’000.00\n\nIPR0003 Darlehen KSD 1’500’000.00 5’587’500.00 1’265’000.00 1’265’000.00\n5440.00 Darlehen - Öffentliche Unternehmungen 1’500’000.00 5’587’500.00 1’265’000.00\n6440.00 Rückzahlung von Darlehen - Öffentliche Unternehmungen 1’265’000.00\n\nITP5019 VK Ausbau CMI-AXIOMA Phase 2 350’000.00\n5200.00 Software 350’000.00\n\n5’693’800.00 8’938’900.00 2’044’382.20 1’265’000.00\nNettoinvestition 5’693’800.00 8’938’900.00 779’382.20\n\n5’693’800.00 5’693’800.00 8’938’900.00 8’938’900.00 2’044’382.20 2’044’382.20\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n262\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2025* Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n22 Erziehungsdepartement 1’661’500.00 75’000.00 1’685’000.00 75’000.00 191’779.30 76’750.00\n\n2201 Departementssekretariat 1’000’000.00 1’500’000.00\n\nIPR0002 Beiträge an Schulhausbauten 1’000’000.00 1’500’000.00\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 1’000’000.00 1’500’000.00\n\n2215 Geschäftsleitung / Stabsdienste Bildung / Kindergarten, \nPrimar- und Sekundarstufe I\n\n561’500.00 60’000.00 130’629.30\n\nITP5012 VK Eintrittsprozess Lehrpersonen 10’500.00 60’000.00 130’629.30\n5200.00 Software 10’500.00 60’000.00 130’629.30\n\nITP5018 VK Evaluation und Einführung neues Personal- und \nLohnsystem\n\n551’000.00\n\n5200.00 Software 551’000.00\n\n2272 Stipendien 100’000.00 75’000.00 125’000.00 75’000.00 61’150.00 76’750.00\n\nIPR0001 Studiendarlehen 100’000.00 75’000.00 125’000.00 75’000.00 61’150.00 76’750.00\n5470.10 Studiendarlehen 100’000.00 125’000.00 61’150.00\n6470.10 Rückzahlung von Studiendarlehen 75’000.00 75’000.00 76’750.00\n\n1’661’500.00 75’000.00 1’685’000.00 75’000.00 191’779.30 76’750.00\nNettoinvestition 1’586’500.00 1’610’000.00 115’029.30\n\n1’661’500.00 1’661’500.00 1’685’000.00 1’685’000.00 191’779.30 191’779.30\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n263\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2025* Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n23 Baudepartement 57’348’000.00 3’555’000.00 44’958’600.00 3’425’000.00 25’919’274.41 7’723’359.22\n\n2301 Energiefachstelle 1’200’000.00 700’000.00 1’500’000.00 1’000’000.00 6’047’338.24 5’681’508.17\n\nIPR0009 VK Begleitung Umsetzung Grossverbraucheranford.; \nBeiträge an Landwirtschaftsbetriebe betr. Abklärungen \nBiogasanlagen\n\n961.00\n\n5670.00 Private Haushalte 961.00\n\nIPR0010 VK Kantonsbeiträge inbs. zur Unterstützung von \nFenster-, Kellerdecken- und Estrichbodensanierungen \niRv Gesamtsanierungen\n\n224’338.23\n\n5650.00 Private Unternehmungen 148’901.51\n5670.00 Private Haushalte 75’436.72\n\nIPR0011 VK Ergänzendes Förderprogramm Energie \nGebäudebereich\n\n140’530.84\n\n5660.00 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 10’256.56\n5670.00 Private Haushalte 130’274.28\n\nIPR0012 Förderung Gebäudebereich und Unternehmen für \nEnergieeffizienzmassnahmen und erneuerbare Energien\n\n5’681’508.17 5’681’508.17\n\n5720.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n186’479.74\n\n5740.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Öffentliche \nUnternehmungen\n\n144’420.00\n\n5750.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Private Unternehmungen 1’130’065.29\n5760.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n208’511.25\n\n5770.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Private Haushalte 4’012’031.89\n6700.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Bund 5’681’508.17\n\nIPR0199 VK Förderprogramm Energie M03.12 1’200’000.00 700’000.00 1’500’000.00 1’000’000.00\n5670.00 Private Haushalte 500’000.00 500’000.00\n5770.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Private Haushalte 700’000.00 1’000’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n264\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2025* Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n6700.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Bund 700’000.00 1’000’000.00\n\n2320 Verwaltung und Projektierung TSH 13’800’000.00 2’255’000.00 11’294’000.00 1’325’000.00 9’843’882.52 2’041’851.05\n\nIPR0084 VK Sanierung Rheinbrücke Hemishofen 193’585.95\n5010.20 Kunstbauten 193’585.95\n\nIPR0089 VK Radweg Wangental 44’932.80 60’621.60\n5010.10 Kantonsstrassen und kant. Radwegnetz 44’932.80\n6380.00 Ausland 60’621.60\n\nIPR0095 VK Neubau Rheinbrücke Rüdlingen 1’262’864.75\n5010.20 Kunstbauten 1’262’864.75\n\nIPR0105 VK Massnahme 42: Veloführung Knoten Rheinhof \nNeuhausen a. Rhf.\n\n500’000.00 300’000.00 25’363.10\n\n5010.40 Agglo.programme - Eigene 500’000.00 25’363.10\n6300.40 Invest.Beiträge Bund an Aggloprogramme - Eigene 140’000.00\n6320.10 Invest.Beiträge Gemeinden an Kantonsstrassen und kant. \n\nRadwegnetz\n160’000.00\n\nIPR0168 VK Ersatz mechanische und elektrische Werkstätten \nSchweizersbild\n\n3’030’614.75 406’126.00\n\n5040.10 Energiemassnahmen und Objektschutz Bestandesbauten \nWerkhof\n\n3’030’614.75\n\n6300.00 Bund 406’126.00\n\nIPR0168-1 VK Ersatz mechanische und elektrische Werkstätten \nSchweizersbild Zusatzkredit\n\n215’897.22\n\n5040.10 Energiemassnahmen und Objektschutz Bestandesbauten \nWerkhof\n\n215’897.22\n\nIPR0173 VK Instandsetzungsinvestitionen 2021 242’299.80\n5010.10 Kantonsstrassen und kant. Radwegnetz 242’299.80\n\nIPR0183 Durchlaufende Investitionsbeiträge Tiefbau SH 1’195’472.00 1’195’472.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n265\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2025* Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5740.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Öffentliche \nUnternehmungen\n\n1’195’472.00\n\n6700.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Bund 1’195’472.00\n\nIPR0184 VK 2-Achs-LW mit Kipper und Winterdienstgeräten \n(Ersatzbeschaffung)\n\n227’247.00\n\n5060.00 Mobilien 227’247.00\n\nIPR0187 VK Instandsetzungsinvestitionen 2022 9’186.10\n5010.10 Kantonsstrassen und kant. Radwegnetz 9’186.10\n\nIPR0201 VK Ersatzbeschaffung Unimog U400 77’075.16\n5060.00 Mobilien 77’075.16\n\nIPR0202 VK Massnahme 15 APII: Aufwertung \nKlettgauerstrasse/Rhytech-Areal\n\n2’120’000.00 755’000.00 2’400’000.00 1’025’000.00 75’774.00\n\n5010.40 Agglo.programme - Eigene 2’120’000.00 2’400’000.00 75’774.00\n6300.40 Invest.Beiträge Bund an Aggloprogramme - Eigene 525’000.00 525’000.00\n6320.40 Invest.Beiträge Gemeinden an Agglo.programme - Eigene 230’000.00 500’000.00\n\nIPR0203 VK Instandsetzung Stützmauer Katzensteig 21’778.85\n5010.20 Kunstbauten 21’778.85\n\nIPR0204 VK Aufwertung Ortsdurchfahrt Bargen 407’901.60 171’500.00\n5010.10 Kantonsstrassen und kant. Radwegnetz 407’901.60\n6320.10 Invest.Beiträge Gemeinden an Kantonsstrassen und kant. \n\nRadwegnetz\n171’500.00\n\nIPR0205 VK Umgestaltung Knoten Kesslerloch H15 und A4 \nThayngen\n\n500’171.30\n\n5010.10 Kantonsstrassen und kant. Radwegnetz 500’171.30\n\nIPR0206 VK Instandsetzungsinvestitionen 2023 2’098’451.19 208’131.45\n5010.10 Kantonsstrassen und kant. Radwegnetz 2’098’451.19\n6320.10 Invest.Beiträge Gemeinden an Kantonsstrassen und kant. \n\nRadwegnetz\n208’131.45\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n266\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2025* Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nIPR0207 VK Massnahme 20, Teil 3, API: Ausbau Busangebot \nVBSH\n\n1’169’000.00\n\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 1’169’000.00\n\nIPR0220 VK Instandsetzung Brücke H4 Bargen 215’266.95\n5010.20 Kunstbauten 215’266.95\n\nIPR0236 VK Instandsetzungsinvest. Kantonsstrassen und kant. \nRadwegenetz\n\n2’980’000.00\n\n5010.10 Kantonsstrassen und kant. Radwegnetz 2’980’000.00\n\nIPR0237 VK Instandsetzungen Kunstbauten 1’770’000.00\n5010.20 Kunstbauten 1’770’000.00\n\nIPR0238 VK Ersatzbeschaffung Bucher Grosskehrmaschine 650’000.00\n5060.00 Mobilien 650’000.00\n\nIPR0248 VK A-Massnahme AP IV: Aufwertung Kantonsstrasse \nH14 Beringerfeld in Beringen\n\n1’500’000.00 1’200’000.00 975’000.00\n\n5010.40 Agglo.programme - Eigene 1’500’000.00 975’000.00\n6300.40 Invest.Beiträge Bund an Aggloprogramme - Eigene 625’000.00\n6320.40 Invest.Beiträge Gemeinden an Agglo.programme - Eigene 575’000.00\n\nIPR0249 VK A-Massnahme AP IV: Aufwertung Kantonsstrasse \nH14 Löhningen\n\n400’000.00 850’000.00\n\n5010.40 Agglo.programme - Eigene 400’000.00 850’000.00\n\nIPR0257 VK Immobilien Umbau Einstellhalle 1’000’000.00 200’000.00\n5040.10 Energiemassnahmen und Objektschutz Bestandesbauten \n\nWerkhof\n1’000’000.00\n\n6300.00 Bund 200’000.00\n\nIPR0262 VK Agglo.programm Beiträge Schweizersbildstrasse SH 820’000.00\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 820’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n267\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2025* Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nIPR0263 VK Agglo.programm Beiträge Velostation Bahnhof SH \nSüd\n\n200’000.00\n\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 200’000.00\n\nIPR0264 VK Arealnetz und E-Mobilität 500’000.00\n5040.10 Energiemassnahmen und Objektschutz Bestandesbauten \n\nWerkhof\n500’000.00\n\nIPR0265 VK KaSt Gennersbrunnerstrasse 750’000.00\n5010.10 Kantonsstrassen und kant. Radwegnetz 750’000.00\n\nIPR0266 VK KaSt Instandsetzungsinvestitionen 2025 3’670’000.00\n5010.10 Kantonsstrassen und kant. Radwegnetz 3’670’000.00\n\nIPR0267 VK KaSt Schaffhauserstr Beringen 2025 700’000.00 100’000.00\n5010.10 Kantonsstrassen und kant. Radwegnetz 700’000.00\n6320.10 Invest.Beiträge Gemeinden an Kantonsstrassen und kant. \n\nRadwegnetz\n100’000.00\n\nIPR0268 VK KuBa Instandsetzungsinvestitionen 2025 800’000.00\n5010.20 Kunstbauten 800’000.00\n\nIPR0269 VK Mobilien Ersatz Bucher 240’000.00\n5060.00 Mobilien 240’000.00\n\nIPR0270 VK Ersatz Grosskehrmaschine MANValAir 850’000.00\n5060.00 Mobilien 850’000.00\n\nIPR0271 VK Ausbau Lichtsignalanlage Badische Bahnhofstrasse \nNeuhausen a. Rhf.\n\n250’000.00\n\n5010.10 Kantonsstrassen und kant. Radwegnetz 250’000.00\n\n2326 Wasserbau 1’000’000.00 600’000.00 1’600’000.00 600’000.00\n\nIPR0239 VK Hochwasserschutz Thayngen 1’000’000.00 600’000.00 1’000’000.00 600’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n268\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2025* Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5020.00 Wasserbau 1’000’000.00 1’000’000.00\n6300.00 Bund 350’000.00 350’000.00\n6320.00 Gemeinde und Gemeindezweckverbände 250’000.00 250’000.00\n\nIPR0247 VK Investitionsbeitrag Revitalisierung Herblingerbach 600’000.00\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 600’000.00\n\n2332 Liegenschaften Verwaltungsvermögen 40’810’000.00 30’064’600.00 500’000.00 9’866’716.30\n\nIPR0020 VK PSY Bauliche Anpassung Psychiatriezentrum 500’000.00\n5040.00 Hochbauten 500’000.00\n\nIPR0021 VK PSZ Neubau Kantonales Sicherheitszentrum 30’000’000.00 7’000’000.00 1’609’063.70\n5040.00 Hochbauten 30’000’000.00 7’000’000.00 1’609’063.70\n\nIPR0022 VK SVA Auslagerung Strassenverkehrs- und \nSchifffahrtsamt\n\n7’000’000.00 6’332’498.60\n\n5040.00 Hochbauten 7’000’000.00 6’148’596.60\n5210.00 Lizenzen, Nutzungsrechte, Markenrechte 183’902.00\n\nIPR0050 VK GAZ Gemeinsames Ausbildungszentrum Beringen \n(urspr. BUA Ersatz Zeughaus und Oberwiesen)\n\n1’500’000.00 500’000.00 2’517.85\n\n5040.00 Hochbauten 1’500’000.00 500’000.00 2’517.85\n\nIPR0125 VK AAI Kantonsschule Aufwertung Areal und Innenhof \nBau G\n\n433’769.45\n\n5040.00 Hochbauten 433’769.45\n\nIPR0126 VK PVW Energieerzeugung Photovoltaik Waldhaus 151’258.85\n5040.00 Hochbauten 151’258.85\n\nIPR0166 VK GUK Gestaltung Umgebungsschutzgebiet \nKesslerloch\n\n450’000.00 450’000.00\n\n5000.00 Grundstücke 450’000.00 450’000.00\n\nIPR0176 VK DPZ Durchgangsplatz Ziegelhütte 2’529’600.00 500’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n269\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2025* Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5000.00 Grundstücke 2’029’600.00\n5040.00 Hochbauten 500’000.00\n6300.00 Bund 500’000.00\n\nIPR0178 VK KAG PHSH Kammgarn 3’500’000.00 490’000.00 151’203.00\n5040.00 Hochbauten 3’500’000.00 490’000.00 151’203.00\n\nIPR0191 VK (ab Budget 2023) PSS Mieterausbau Polizeistation \nStein am Rhein\n\n250’000.00\n\n5040.00 Hochbauten 250’000.00\n\nIPR0192 VK UHC Unterhalt Holzwerk/Hülle Schloss \nCharlottenfels\n\n600’000.00 600’000.00 33’063.60\n\n5040.00 Hochbauten 600’000.00 600’000.00 33’063.60\n\nIPR0210 VK Kauf Liegenschaft Schweizersbildstrasse 64 1’900’000.00\n5040.00 Hochbauten 1’900’000.00\n\nIPR0211 VK WSR Erweiterung Schulraum BBZ Charlottenfels 2’300’000.00 397’906.30\n5040.00 Hochbauten 2’300’000.00 397’906.30\n\nIPR0212 VK GBS Gebäudehüllensanierung Häuser «Zum \nRosenberg» und «Zum Grüt»\n\n1’150’000.00 49’487.35\n\n5040.00 Hochbauten 1’150’000.00 49’487.35\n\nIPR0214 VK SSM Sanierung Stützmauer VGM 255’822.00\n5040.00 Hochbauten 255’822.00\n\nIPR0219 VK SOS Sanierung Obere Scheune 600’000.00 450’125.60\n5040.00 Hochbauten 600’000.00 450’125.60\n\nIPR0224 VK Sanierung Stützmauern West VGM 400’000.00 550’000.00\n5040.00 Hochbauten 400’000.00 550’000.00\n\nIPR0226 VK STK Sanierung Staatskeller 350’000.00\n5040.00 Hochbauten 350’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n270\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2025* Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nIPR0227 VK PVL Erstellen von Photovoltaikanlagen auf \nkantonseigenen Liegenschaften\n\n650’000.00 650’000.00\n\n5040.00 Hochbauten 650’000.00 650’000.00\n\nIPR0228 VK EGH Ersatz Gewächshaus Altra 750’000.00\n5040.00 Hochbauten 750’000.00\n\nIPR0229 VK IHF Aufwertung Innenhof Staatsarchiv 250’000.00\n5040.00 Hochbauten 250’000.00\n\nIPR0230 VK KES Kantonsschule Ersatz Schliessanlagen 250’000.00\n5040.00 Hochbauten 250’000.00\n\nIPR0231 VK MSL Munotsporthalle Einbau Warenlift 980’000.00 980’000.00\n5040.00 Hochbauten 980’000.00 980’000.00\n\nIPR0232 VK SCD Schloss Charlottenfels Drainage 150’000.00 150’000.00\n5040.00 Hochbauten 150’000.00 150’000.00\n\nIPR0233 VK SPV Schrankenanlage Parkplatz VGM 250’000.00\n5040.00 Hochbauten 250’000.00\n\nIPR0235 VK NVR Neugestaltung Vorplatz Regierungsgebäude 470’000.00\n5040.00 Hochbauten 470’000.00\n\nIPR0241 VK SVA Mobiliarergänzung Strassenverkehrs- und \nSchifffahrtsamt\n\n395’000.00\n\n5060.00 Mobilien 395’000.00\n\nIPR0258 VK EWB Erneuerung Wärmeerzeugung BBZ Birch 250’000.00\n5040.00 Hochbauten 250’000.00\n\nIPR0259 VK GEH Gebäudesanierung und Erneuerung \nHaustechnikanlagen Krebsbachstrasse 129 und 131\n\n1’500’000.00\n\n5040.00 Hochbauten 1’500’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n271\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2025* Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nIPR0261 VK KGF Kantonsschule Erstellung Geräteraum mit \nFahrradunterstand Innenhof Bau D\n\n580’000.00\n\n5040.00 Hochbauten 580’000.00\n\n2380 Rheinfall 99’456.85\n\nIPR0255 Rheinfall Besucherführung SH 99’456.85\n5060.00 Mobilien 26’021.40\n5200.00 Software 73’435.45\n\n2398.7214 Liegenschaften Areal Breitenau, Nutzung Spitäler \nSchaffhausen\n\n538’000.00 500’000.00 61’880.50\n\nIPR0190 VK SÖV Sanierung und ökologische Verbesserung \nWärmeverbund Breitenau\n\n538’000.00 500’000.00 61’880.50\n\n5040.00 Hochbauten 538’000.00 500’000.00 61’880.50\n57’348’000.00 3’555’000.00 44’958’600.00 3’425’000.00 25’919’274.41 7’723’359.22\n\nNettoinvestition 53’793’000.00 41’533’600.00 18’195’915.19\n57’348’000.00 57’348’000.00 44’958’600.00 44’958’600.00 25’919’274.41 25’919’274.41\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n272\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2025* Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n24 Volkswirtschaftsdepartement 5’920’000.00 1’750’000.00 5’820’000.00 1’750’000.00 1’550’778.00 662’296.00\n\n2405 Wirtschaftsförderung 1’240’000.00 1’040’000.00 275’568.00\n\nIPR0064 VK Wirtschaftsförderung 3. Tranche 2010-2019 40’000.00 40’000.00\n5650.00 Private Unternehmungen 40’000.00 40’000.00\n\nIPR0065 VK Wirtschaftsförderung 4. Tranche 2020-2029 (TP 2020\n-2023) - Invest.beiträge\n\n200’000.00 275’568.00\n\n5650.00 Private Unternehmungen 200’000.00 275’568.00\n\nIPR0243 VK Wirtschaftsförderung 5. Tranche 2020-2029 (TP 2024\n-2027) - Invest.beiträge\n\n1’000’000.00 1’000’000.00\n\n5650.00 Private Unternehmungen 1’000’000.00 1’000’000.00\n\n2414 Amt für Grundstückschätzungen 400’000.00 400’000.00 104’001.00\n\nITP5000 VK Update/Einführung GemDat 26’194.80\n5200.00 Software 26’194.80\n\nITP5011 VK Einführung Fachanwendung für \nGebäude-/Grundstückschätzung\n\n400’000.00 400’000.00 77’806.20\n\n5200.00 Software 400’000.00 400’000.00 77’806.20\n\n2440 Landwirtschaftsamt 3’280’000.00 1’750’000.00 3’380’000.00 1’750’000.00 1’171’209.00 662’296.00\n\nIPR0066 VK Staatsbeiträge an Bodenverbesserungen 600’000.00 600’000.00\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 600’000.00 600’000.00\n\nIPR0067 Beiträge an Meliorationen (Gemeinden und \nGemeindezweckverbände)\n\n2’480’000.00 1’750’000.00 2’480’000.00 1’750’000.00 863’450.00 502’977.00\n\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 480’000.00 480’000.00 360’473.00\n5650.00 Private Unternehmungen 250’000.00 250’000.00\n5720.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n1’500’000.00 1’500’000.00 502’977.00\n\n5750.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Private Unternehmungen 250’000.00 250’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n273\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2025* Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n6700.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Bund 1’750’000.00 1’500’000.00 502’977.00\n6750.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Private Unternehmungen 250’000.00\n\nIPR0179 VK Bodenkartierung 200’000.00 300’000.00\n5290.00 Übrige immaterielle Anlagen 200’000.00 300’000.00\n\nIPR0180 Erhöhung Beteiligung Genossenschaft Olma Messen St. \nGallen\n\n15’000.00\n\n5550.00 Private Unternehmungen 15’000.00\n\nIPR0221 Beiträge für Hochbaumassnahmen (Private \nUnternehmungen)\n\n292’759.00 159’319.00\n\n5650.00 Private Unternehmungen 133’440.00\n5750.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Private Unternehmungen 159’319.00\n6700.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Bund 159’319.00\n\n2498.7004 Generationenfonds 1’000’000.00 1’000’000.00\n\nIPR0068 NRP-Investitionsdarlehen Bund 1’000’000.00 1’000’000.00\n5450.00 Private Unternehmungen 1’000’000.00 1’000’000.00\n\n5’920’000.00 1’750’000.00 5’820’000.00 1’750’000.00 1’550’778.00 662’296.00\nNettoinvestition 4’170’000.00 4’070’000.00 888’482.00\n\n5’920’000.00 5’920’000.00 5’820’000.00 5’820’000.00 1’550’778.00 1’550’778.00\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n274\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2025* Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n25 Finanzdepartement 15’468’800.00 10’000’000.00 12’857’000.00 10’106’500.00 11’795’687.93 10’000’000.00\n\n2500 Sekretariat 150’000.00\n\nITP5026 VK Internes Kontrollsystem und Risikomanagement \nKanton Schaffhausen\n\n150’000.00\n\n5200.00 Software 150’000.00\n\n2502 Personalamt 550’000.00\n\nITP5018 VK Evaluation und Einführung neues Personal- und \nLohnsystem\n\n550’000.00\n\n5200.00 Software 550’000.00\n\n2504 Allgemeiner Personalaufwand 103’800.00\n\nITP5020 VK Ablösung Zeiterfassungstool 103’800.00\n5200.00 Software 103’800.00\n\n2524 Steuerverwaltung 625’000.00 800’000.00 153’195.48\n\nITP5006 VK Refactoring NEST (urspr. ITP0003) 75’000.00 550’000.00 24’252.43\n5200.00 Software 75’000.00 550’000.00 24’252.43\n\nITP5008 VK Nest.deq 550’000.00 250’000.00 128’943.05\n5200.00 Software 550’000.00 250’000.00 128’943.05\n\n2532 Ertrag der Aktiv-Kapitalien 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00\n\nIPR0130 Konversion Dotationskapital SHKB 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00\n5540.10 Konversion Tranche Dotationskapital SHKB 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00\n6540.10 Konversion Tranche Dotationskapital SHKB 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00\n\n2550 Schaffhauser Polizei 2’450’000.00 1’030’000.00 1’034’300.80\n\nIPR0198 Ersatzbeschaffung Polizeiboot 280’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n275\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2025* Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5060.00 Mobilien 280’000.00\n\nIPR0215 VK Technische Betriebsausrüstung PSZ SH 2’000’000.00 500’000.00 14’281.05\n5060.00 Mobilien 2’000’000.00 500’000.00 14’281.05\n\nIPR0272 VK Neu-Beschaffung KEP-PAZ (Ersatz) 250’000.00\n5090.10 Uniformen 250’000.00\n\nITP5001 VK POLYCOM 2030 200’000.00 250’000.00 610’975.15\n5060.00 Mobilien 200’000.00 250’000.00 610’975.15\n\nITP5010 Release-Wechsel Einsatzleitsystem 409’044.60\n5200.00 Software 409’044.60\n\n2551 Kantonale Feuerpolizei 1’010’000.00 336’790.45\n\nIPR0209 VK Beschaffung Mehrzweckschiff 135’968.70\n5060.00 Mobilien 135’968.70\n\nIPR0244 VK Ausbildungsplatz AZ Beringen 250’000.00\n5090.00 Übrige Sachanlagen 250’000.00\n\nIPR0245 VK Ersatz Einsatzleitwagen 480’000.00\n5060.00 Mobilien 480’000.00\n\nIPR0246 VK Ausbildungscontainer 280’000.00\n5060.00 Mobilien 280’000.00\n\nITP5009 Autarke Alarmierung 200’821.75\n5060.00 Mobilien 200’821.75\n\n2557 Amt für Bevölkerungsschutz und Armee 230’000.00 377’000.00 106’500.00 271’401.20\n\nIPR0164 VK Ausbau Schutzanlage Kiesgrube zum geschützten \nKFO Führungsstandort (Phase I)\n\n230’000.00 377’000.00 106’500.00\n\n5040.00 Hochbauten 160’000.00 200’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n276\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2025* Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5060.00 Mobilien 70’000.00 177’000.00\n6300.00 Bund 106’500.00\n\nIPR0253 VK Notrufsäulen und Montagearbeiten 271’401.20\n5060.00 Mobilien 271’401.20\n\n2598.7256 Brandschutzfonds 350’000.00 650’000.00\n\nIPR0175 Investitionsbeiträge an Fahrzeuge 350’000.00 650’000.00\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 350’000.00 650’000.00\n\n15’468’800.00 10’000’000.00 12’857’000.00 10’106’500.00 11’795’687.93 10’000’000.00\nNettoinvestition 5’468’800.00 2’750’500.00 1’795’687.93\n\n15’468’800.00 15’468’800.00 12’857’000.00 12’857’000.00 11’795’687.93 11’795’687.93\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n277\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2025* Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n30 Gerichte 394’900.00 206’600.00\n\n3010 Obergericht 292’900.00\n\nITP5025 VK Umstellung auf Tribuna V4 (Upgrade) 292’900.00\n5200.00 Software 292’900.00\n\n3030 Kantonsgericht 102’000.00 206’600.00\n\nITP5013 VK Gerichtsdatenverwaltung KG (Tribuna) 206’600.00\n5200.00 Software 206’600.00\n\nITP5027 VK Technische Anpassung KG-Gerichtssäle (eJustiz) 102’000.00\n5060.00 Mobilien 102’000.00\n\n394’900.00 206’600.00\nNettoinvestition 394’900.00 206’600.00\n\n394’900.00 394’900.00 206’600.00 206’600.00\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n278\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 279 \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nFinanzplan 2025–2028 \n– \nDetails und Kommen-\ntare pro Aufgabenfeld \n\n  \n\n\n\n280 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n7.1 Volkswirtschaft \n\n \n\n \n\nEntwicklung Nettoaufwand in Mio. Fr. \n\n \n\n \n\n \n\nNettoinvestitionen nach funktionaler Gliederung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBeträge in 1'000 Franken\n\nAufwand 67'299 64'684 64'027 63'714 259'725\n\nErtrag 52'645 50'518 49'545 49'280 201'988\n\nNettoaufwand 14'654 14'166 14'482 14'434 57'736\n\n2025–2028\n\nkumuliert\n\nFinanzplan \n\n2028\n\nBudget \n\n2025\n\nFinanzplan \n\n2027\n\nFinanzplan \n\n2026\n\nBeträge in 1'000 Franken Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan 2025–2028\n\n2025 2026 2027 2028 kumuliert\n\nBeiträge an Meliorationen 730 730 730 730 2'920\n\nStaatsbeiträge an Bodenverbesserungen 600 - - - 600\n\nBodenkartierung 200 150 200 150 700\n\nWirtschaftsförderung, Förderungsbeiträge 1'240 1'240 1'240 1'240 4'960\n\nNRP-Investitionsdarlehen Bund 1'000 1'000 1'000 1'000 4'000\n\nTotal Volkswirtschaft 3'770 3'120 3'170 3'120 13'180\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 281 \n\n \n\n \n \n\nKantonale Standortförderungsmassnahmen \n\nUm die Auswirkungen der OECD-Mindestbesteuerung auf den Kanton Schaffhausen gering zu halten, sind neben steuer-\n\nlichen Massnahmen sowie Bildungs- und Betreuungsmassnahmen weitere Standortförderungsmassnahmen für Unterneh-\n\nmen geplant. Neben der Weiterentwicklung der einzelbetrieblichen Förderungsmassnahmen sollen substanzstarke produ-\n\nzierende Unternehmen in den Bereichen Innovationsinfrastruktur und angewandte Forschung sowie ertragsstarke inter-\n\nnationale Headquarter-Strukturen mittels direkten Finanzbeihilfen unterstützt werden. Der diesbezügliche Mittelbedarf \n\nkann derzeit noch nicht beziffert werden. \n\n \n\nGenerationenfonds \n\nDer Generationenfonds wurde im Jahr 2008 mit 50 Mio. Franken geäufnet und war auf einen Zeitrahmen von rund 25 \n\nJahren ausgerichtet (Generation). Ein Bestand von 10 Mio. Franken wurde dabei als Grundstock definiert, der im Fonds \n\nbelassen werden muss. Durch die im Gesetz ursprünglich nicht vorgesehene Entnahme von 15 Mio. Franken aus dem \n\nGenerationenfonds für die Elektrifizierung der Bahnlinie Schaffhausen – Erzingen führte dazu, dass die zur Verfügung \n\nstehenden 40 Mio. Franken vor Ablauf der vorgesehenen Dauer aufgebraucht sein werden und der Generationenfonds \n\ndeshalb vorzeitig wieder geäufnet werden muss. \n\n \n\nEntwicklungsstrategie 2030 \n\nUm als Wirtschaftsstandort weiterhin erfolgreich Unternehmen und ihre Mitarbeitenden anzuziehen, müssen die zentralen \n\nStandortfaktoren laufend weiterentwickelt werden. In einer breit abgestützten Projektgruppe wurde deshalb die Entwick-\n\nlungsstrategie 2030 mit über 60 Themenfeldern und mehr als 700 möglichen Massnahmen definiert. Einige Massnahmen \n\nsind bereits umgesetzt, in Umsetzung oder in Planung. Im Rahmen einer Priorisierung werden in den nächsten Jahren \n\nweitere Massnahmen in Angriff genommen. Die Budgetierung und Umsetzung dieser Massnahmen erfolgt dezentral durch \n\ndie in der Sache zuständigen Departemente. \n\n \n\nTourismusförderung \n\nDie Förderbeiträge an die kantonale Tourismusorganisation werden künftig auf die kantonale Tourismusstrategie auszu-\n\nrichten sein. Dabei gilt es zu prüfen, inwiefern das bestehende Tourismusförderungsgesetz diesen Vorgaben noch ent-\n\nspricht und ob die Beiträge angepasst werden müssen. \n\n \n\n  \n\n\n\n282 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n7.2 Energie und Verkehr \n\n \n\n \n\nEntwicklung Nettoaufwand in Mio. Fr. \n\n \n\n  \n\nBeträge in 1'000 Franken\n\nAufwand 92'429 96'918 97'483 91'925 378'754\n\nErtrag 58'271 58'137 58'441 55'064 229'913\n\nNettoaufwand 34'158 38'781 39'042 36'861 148'841\n\n2025–2028\n\nkumuliert\n\nFinanzplan \n\n2028\n\n Budget \n\n2025\n\nFinanzplan \n\n2027\n\nFinanzplan \n\n2026\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 283 \n\n \n\n \n \n\nNettoinvestitionen nach funktionaler Gliederung \n\n \n\n \n\nDie Abschreibungen im Verkehrsbereich belasten die Erfolgsrechnung wie folgt: \n\n \n\n \n\nFörderung von Energieeffizienz und erneuerbaren Energien / Klimafonds \n\nMit dem Kanton Thurgau besteht eine Leistungsvereinbarung für den Betrieb der Energiefachstelle. Der Leistungsumfang \n\nbeinhaltet die Bereiche Stabstellenaufgaben, Vollzug, Informationstätigkeit, Minergie-Zertifizierung, Weiterbildungsange-\n\nbot für Baufachleute und Vollzugsbehörden, Energieberatung für Unternehmen und private Bauherren, Bearbeitung För-\n\nderprogramm, Strommarkt, Umsetzung und Koordination der Klimastrategie. Durch die sinkende Anzahl zu bearbeitender \n\nFördergesuche sinkt auch der Aufwand für die externe Gesuchsbearbeitung. Dieser Aufwand wird durch den Bund ent-\n\nschädigt. \n\n \n\nSeit dem 1. Januar 2023 ist der Energie- und Klimafonds in Kraft. Die zwei Sachbereiche «Energie / Klimaschutz» und \n\n«Klimaanpassung» werden in separaten Fonds geführt. Die vom Kantonsrat gebildete finanzpolitische Reserve zum \n\nGrossprojekt «Bildung eines Klima-Energie-Fonds» in Höhe von 15 Mio. Franken bildet das Startkapital des Energie- und \n\nKlimafonds. Dabei sind 10 Mio. Franken sind für den Bereich «Energie / Klimaschutz» vorgesehen, 5 Mio. Franken für den \n\nBereich «Klimaanpassung». \n\n \n\nBeträge in 1'000 Franken Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan 2025–2028\n\n2025 2026 2027 2028 kumuliert\n\nEnergieförderprogramm 500 500 500 500 2'000\n\nKantonsstrassen und kant. Radwegnetz 7'135 7'425 8'350 8'000 30'910\n\n- Diverse Ausbauprojekte, u.a. Radweg \n\n  Rüdlingen, Rüdlingen K61: Lärmschutz, Belag, \n\n  Entwässerung, Einlenker, \n\n Instandsetzungsinvestitionen 2022-2025\n\n5'370 6'750 6'500 6'500 25'120\n\n - APII: Massnahmen 15, 42\n\n - APIV: Aufwertung Kantonsstrasse Beringerfeld, \n\n   Ortsdurchfahrt Löhningen\n\n4'020 3'125 3'050 1'500 11'695\n\nBund -2'255 -2'450 -1'200 - -5'905\n\nEnergiemassnahmen und Objektschutz \n\nBestandesbauten Werkhof\n1'500 2'600 100 - 4'200\n\nKunstbauten 800 1'000 1'000 1'000 3'800\n\nMobilien 1'090 - - - 1'090\n\nAgglo.programme - Gemeinden 1'020 2'000 2'000 2'000 7'020\n\nTotal Energie und Verkehr 12'045 13'525 11'950 11'500 49'020\n\nBeträge in 1'000 Franken Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan 2025–2028\n\n2025 2026 2027 2028 kumuliert\n\nAbschreibungen im Verkehrsbereich 7'001 7'286 7'604 3'779 25'670\n\n\n\n284 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\nMit der Energiestrategie 2050 ist der Kanton für die Förderung der Energieeffizienz und der erneuerbaren Energien im \n\nGebäudebereich zuständig. Dazu stellt der Bund Mittel aus dem Gebäudeprogramm und dem Klima- und Innovationsge-\n\nsetz (KIG) zur Verfügung. Dazu hat der Kanton im Klimafonds den Bereich «Energie / Klimaschutz» geschaffen. Gemäss \n\nBaugesetz muss der Teilbereich «Energie / Klimaschutz» jeweils Anfang Jahr Mittel zwischen 2 bis 6 Mio. Franken ent-\n\nhalten. Der Fondsbestand sinkt unter 6 Mio. Franken, so dass ab dem Jahr 2025 eine zusätzliche Äufnung des Fonds \n\nerforderlich wird. \n\n \n\nDie kantonale Klimastrategie hat zum Ziel, mit verschiedenen Massnahmen die Anpassung an den Klimawandel voranzu-\n\ntreiben. Die Finanzierung der Massnahmen läuft über den Energie- und Klimafonds Bereich «Klimaanpassung». Gemäss \n\nBaugesetz muss der Teilbereich «Klimaanpassung» des Energie- und Klimafonds jeweils Anfang Jahr Mittel zwischen 1 \n\nund 3 Mio. Franken enthalten. Damit der Fondsbestand nicht unter die untere Grenze fällt, ist im Jahr 2026 eine Äufnung \n\nnötig. \n\n \n\nFahrplanangebot \n\nDie Finanzierung des Fahrplanangebots der Jahre 2024–2027 zwischen Schaffhausen und Singen basiert auf einer Ver-\n\neinbarung zwischen dem Kanton Schaffhausen und dem Land Baden-Württemberg. Diese Ausgaben entsprechen im \n\nPrinzip «Staatsbeiträgen an den öffentlichen Verkehr», welche in der Erfolgsrechnung budgetiert werden. Da es sich hier \n\num eine vertraglich vereinbarte, gebundene Ausgabe an das Land Baden-Württemberg handelt, wurde ein Verpflichtungs-\n\nkredit (EPR0071) beantragt und genehmigt.  \n\n \n\nAb dem Fahrplanwechsel Dezember 2024 wurde neu ein ¼-Stundentakt zwischen Schaffhausen und Thayngen einge-\n\nführt. Hierfür wurde im Jahr 2023 bereits ein Verpflichtungskredit (EPR0074) beantragt und genehmigt. \n\n \n\nMotorisierter Individual- und Langsamverkehr \n\nDie Investitionsmassnahmen in die Strasseninfrastruktur basieren auf dem kantonalen Strassenrichtplan, der Zustandser-\n\nfassung der Strassen- und Kunstbauteninfrastruktur und den Agglomerationsprogrammen.  \n\n \n\nIn die Werterhaltung der bestehenden Kantonsstrassen- und Langsamverkehrsinfrastruktur werden jährlich rund  \n\n2.5 – 3 Mio. Franken investiert. Dabei handelt es sich vorwiegend um Belagssanierungen inkl. Entwässerungs- und Si-\n\ncherheitseinrichtungen. In den kommenden Jahren werden im Zuge der Instandsetzungsprojekte zudem die Bushaltestel-\n\nlen schrittweise behindertengerecht ausgebaut. Bei den Kunstbauten werden jährlich rund 1 Mio. Franken in die Werter-\n\nhaltung investiert. In 2025 werden die Landgrabenbrücke in Trasadingen sowie die Sägereibrücke in Hemishofen totalsa-\n\nniert.  \n\n \n\nIm Rahmen des Agglomerationsprogramms ist als zentrales Projekt die etappenweise Aufwertung der Ortsdurchfahrt Neu-\n\nhausen am Rheinfall vorgesehen. In den Jahren 2025 und 2026 werden der Knoten Rheinhof und die innere Klettgau-\n\nerstrasse umgesetzt. Die Umsetzungen zur Aufwertung der Kantonsstrasse H14 im Beringerfeld und in Löhningen können \n\nvoraussichtlich erst in 2025 gestartet werden. Zur Verbesserung der Fuss- und Veloinfrastruktur sind verschiedene Pro-\n\njekte vorgesehen, u. a. der nach wie vor durch Einsprachen blockierte Radweg Rüdlingen sowie Projekte im oberen Kan-\n\ntonsteil und im Reiat.  \n\n \n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 285 \n\n \n\n \n \n\nAuf städtischem Gebiet sind im Agglomerationsprogramm neben kleineren Massnahmen die Aufwertung der Bahn-\n\nhofstrasse (2024–2026), Anpassungen an der Schweizersbildstrasse (2025–2026), die Änderung der Verkehrsführung im \n\nBereich Adlerunterführung (2027–2028) und die Aufwertung der Bachstrasse (2027–2028) geplant. Dabei handelt es sich \n\num Beiträge an die Stadt Schaffhausen.  \n\n \n\nIm Werkhof Schweizersbild ist in 2025 und 2026 der Ersatz der Einstellhalle aus dem Jahr 1974 vorgesehen. Die Halle \n\nweist Korrosionsschäden auf und erfüllt die aktuellen Normen und Anforderungen betreffend Betriebsabläufe, energetische \n\nEffizienz und Standsicherheit im Erdbebenfall nicht mehr. \n\n \n\nNettoinvestitionen motorisierter Individual- und Langsamverkehr (inkl. Verpflichtungskredite aus \n\nVorjahren) \n\n \n\n  \n\nBeträge in 1'000 Franken Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan 2025-2028\n\n2025 2026 2027 2028 kumuliert\n\nKantonsstrassen und kant. Radwegnetz 7'135 7'425 8'350 8'000 30'910\n\nKunstbauten 800 1'000 1'000 1'000 3'800\n\nAgglomerationsprogramme 1'020 2'000 2'000 2'000 7'020\n\nErsatz Einstellhalle Werhof Schweizersbild 1'000 2'500 - - 3'500\n\nTotal individual- und Langsamverkehr 9'955 12'925 11'350 11'000 45'230\n\n\n\n286 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n7.3 Finanzen und Steuern \n\n \n\n \n\nEntwicklung Nettoertrag in Mio. Fr. \n\n \n\n \n\n \n\nNettoinvestitionen nach funktionaler Gliederung \n\nKeine \n\n \n\nSteuereinnahmen \n\nBasis für die Schätzung des Steuerertrages bildet die Rechnung 2023. Für das Budget 2025 sowie die Finanzplanjahre \n\n2026–2028 beträgt der Steuerfuss für die natürlichen Personen 83 % und für die juristischen Personen 98 %.  \n\n \n\nBeim Steuerertrag der natürlichen Personen wird für das Budget 2025 mit einem Zuwachs in der Höhe von 3.6 % (BIP \n\n2.8 % + Bevölkerungswachstum 0.8 %) gerechnet. Somit werden Steuereinnahmen der natürlichen Personen (inkl. Grund-\n\nstückgewinnsteuer) in Höhe von 237.2 Mio. Franken erwartet. Die Erwartungen bezüglich des Wachstums der Steuerer-\n\nträge für die Finanzplanjahre betragen 3.6 % für das Jahr 2026, 3.4 % für das Finanzplanjahr 2027 und 3.3 % für das \n\nFinanzplanjahr 2028.  \n\nBeträge in 1'000 Franken\n\nAufwand 45'765 57'242 69'422 80'247 252'675\n\nErtrag 614'249 633'612 665'254 689'953 2'603'068\n\nNettoertrag 568'484 576'371 595'832 609'706 2'350'393\n\n2025–2028\n\nkumuliert\n\nFinanzplan \n\n2028\n\n Budget \n\n2025\n\nFinanzplan \n\n2027\n\nFinanzplan \n\n2026\n\n568.5 576.4\n595.8\n\n609.7\n\n+41.2\n\nB2025 FP2026 FP2027 FP2028\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 287 \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\nAufgrund der erfolgreichen Umsetzung der Steuerreform und AHV-Finanzierung «STAF» (2019) sowie der Vorlage «So-\n\nfortmassnahmen Mindestbesteuerung» (2023) konnten in den vergangenen Jahren die budgetierten Steuererträge der \n\njuristischen Personen sukzessive erhöht werden. Dennoch ist zu beachten, dass die Einnahmen der juristischen Personen \n\nsehr volatil sind und nicht prognostizierbare Ertragsschwankungen für den Kanton Schaffhausen in Millionenhöhe auf die \n\neine oder andere Seite verursachen können. Dies hat die Entwicklung in den vergangenen Jahren verdeutlicht. Die ur-\n\nsprünglich geäufnete finanzpolitische Reserve aus dem Jahr 2017 in Höhe von 50 Mio. Franken zur Erreichung des Refe-\n\nrenzniveaus von 55 Mio. Franken wird aufgrund der geplanten Steuereinnahmen der juristischen Personen nicht benötigt. \n\nDie hohen und weiter steigenden Einnahmen der juristischen Personen führen aber auch dazu, dass der Kanton Schaff-\n\nhausen in der Zukunft zum Geberkanton wird und stark steigende NFA-Zahlungen leisten muss (vgl. nachfolgend Natio-\n\nnaler Finanzausgleich). \n\n \n\nSowohl bei den Quellensteuern als auch bei der Grundstückgewinnsteuer ist unter Annahme einer stabilen Wirtschaftslage \n\ndavon auszugehen, dass sich die Einnahmen auf den aktuellen Niveaus einpendeln. \n\n \n\nBudget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\n2025 2026 2027 2028\n\nSteuerfuss NP (in %) 83.0 83.0                   83.0                   83.0                   \n\nSteuerfuss JP (in %) 98.0 98.0                   98.0                   98.0                   \n\nWachstum Steuerertrag NP\n\n+ Bevölkerungswachstum (in %) 0.8                      0.8                      0.8                      0.8 \n\n+ BIP nominal (in %) 2.8                      2.8                      2.6                      2.5 \n\n= Total Wachstum Steuerertrag NP (in %) 3.6                      3.6                      3.4                      3.3 \n\nGewinnsteuern JP (in Mio. Franken) 126.3                  132.0                  139.7                  139.6 \n\nKapitalsteuern JP (in Mio. Franken) 9.5                      9.9                    10.2                    10.5 \n\nTotal Steuern JP 135.8                  141.9                  149.9                  150.1 \n\nAnnahmen Kanton Schaffhausen\n\n\n\n288 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\nBesitz- und Aufwandsteuern \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in 1'000 Franken Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan 2025–2028\n\n2025 2026 2027 2028 kumuliert\n\nEinkommenssteuern natürliche Personen 172'660 178'876 184'958 191'062 727'556\n\nSteuerausscheidungen, pauschale \n\nSteueranrechnungen\n- - - - -\n\nVermögenssteuer natürliche Personen 30'702 31'807 32'889 33'974 129'372\n\nPersonensteuer 1'530 1'530 1'530 1'530 6'120\n\nQuellensteuern natürliche Personen 19'800 19'800 19'800 19'800 79'200\n\nTotal natürliche Personen 224'692 232'014 239'177 246'366 942'248\n\nGewinnsteuern juristische Personen 126'341 132'034 139'730 139'641 537'745\n\nKapitalsteuern juristische Personen 9'516 9'859 10'194 10'530 40'099\n\nTotal juristische Personen 135'857 141'892 149'923 150'171 577'844\n\nGrundstückgewinnsteuer 12'500 10'500 10'500 10'500 44'000\n\nErbschafts- und Schenkungssteuern 7'765 7'765 7'765 7'765 31'058\n\nSpielbanken- und Spielautomatenabgabe 1'800 - - - 1'800\n\nTotal direkte Steuern 382'614 392'170 407'365 414'802 1'596'950\n\nBeträge in 1'000 Franken Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan 2025–2028\n\n2025 2026 2027 2028 kumuliert\n\nVerkehrsabgaben 16'600 16'650 16'700 16'700 66'650\n\nSchiffssteuer 190 190 190 190 760\n\nKurtaxe 365 365 365 365 1'460\n\nTotal Besitz- und Aufwandsteuern 17'155 17'205 17'255 17'255 68'870\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 289 \n\n \n\n \n \n\nErtrag der Direkten Bundessteuer \n\n \n\n \n\nBei der Direkten Bundessteuer handelt es sich um eine Einkommenssteuer für natürliche Personen und eine Gewinnsteuer \n\nfür juristische Personen. Veranlagung und Bezug dieser Bundessteuer werden von den Kantonen für den Bund und unter \n\ndessen Aufsicht durchgeführt. Der Anteil des Kantons Schaffhausen an der Direkten Bundessteuer wird massgeblich ge-\n\nprägt durch die Bundessteuerleistungen der Unternehmen. Hierbei ist zu beachten, dass die Steuerleistungen von weni-\n\ngen, grossen Unternehmen die Einnahmen bei der Direkten Bundessteuer in bedeutendem Umfang bestimmen. Dies \n\nerschwert die Budgetierbarkeit erheblich.  \n\n \n\nGemäss Art. 239 des Gesetzes über die direkten Steuern (SHR 641.100) erhalten die Gemeinden im Zusammenhang mit \n\nder kantonalen Umsetzung der STAF während zehn Jahren 45 % der Erhöhung des Bundessteueranteils der juristischen \n\nPersonen, da sie von einer aus Wettbewerbssicht notwendigen Senkung des Gewinnsteuersatzes durch Mindereinnah-\n\nmen betroffen sein können. Der Anteil der Gemeinden ist im Finanzplan 2025–2028 entsprechend dem geltenden Recht \n\nberücksichtigt. \n\n \n\nAls Basis für die Berechnung des Anteils des Kantons Schaffhausen an der Direkten Bundessteuer werden die Prognosen \n\nder Eidgenössischen Steuerverwaltung (ESTV) für das gesamtschweizerische Bundessteueraufkommen beigezogen. Zur \n\nBerechnung des Anteils des Steueraufkommens im Kanton Schaffhausen und zur Aufteilung auf die natürlichen und juris-\n\ntischen Personen wurde der Durchschnitt der Jahre 2022 und 2023 berücksichtigt. Gerade die Entwicklung in den vergan-\n\ngenen Jahren verdeutlicht, dass sämtliche Einflussfaktoren sehr volatilen Bewegungen ausgesetzt sind und mit ihrer He-\n\nbelwirkung Ertragsschwankungen für den Kanton Schaffhausen in Millionenhöhe auf die eine oder andere Seite verursa-\n\nchen können. Aufgrund der grossen Hebelwirkung wirkt sich eine leichte Veränderung dieses Anteils sehr stark auf den \n\nKantonsanteil von 21.2 % aus. Für das Budget 2025 und die Finanzplanjahre 2026–2028 wurde der Anteil des Kantons \n\nSchaffhausen gegenüber dem Budget 2024 von 1.9 % auf 2.2 % am gesamtschweizerischen Bundessteueraufkommen \n\nangepasst. Eine Veränderung von 0.1 Prozentpunkten wirkt sich mit rund 5.9 Mio. Franken auf das Ergebnis der Erfolgs-\n\nrechnung aus. Insgesamt sind die Steuererträge und der Anteil an der Direkten Bundessteuer mit optimistischer Einschät-\n\nzung ins Budget und den Finanzplan 2026–2028 eingestellt. \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Mio. Franken Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan 2025-2028\n\nKanton Schaffhausen 2025 2026 2027 2028 kumuliert\n\nDirekte Bundessteuer natürliche Personen 112 117              120              125              474              \n\nDirekte Bundessteuer juristische Personen 543 566              583              604              2'296           \n\nTotal Direkte Bundessteuer 655 683 703 729 2'770\n\nKantonsanteil 21.2 % 139 145 149 155 587\n\nAnteil Gemeinden \n\n45 % der Erhöhung Anteil JP von 4.2 %\n-10 -11 -11 -11 -43\n\nVerbleibender Anteil beim Kanton 129 134 138 143 544\n\n\n\n290 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\nKantonsanteile an Bundeseinnahmen \n\n \n\n \n\nNationaler Finanzausgleich (NFA) \n\nDer Nationale Finanzausgleich (NFA) basiert auf der Idee, dass wirtschaftlich starke Kantone und der Bund den finanziell \n\nschwächeren Kantonen solidarisch helfen. Hauptziele sind u. a. die Minderung der kantonalen Unterschiede in der Ver-\n\nsorgung mit öffentlichen Gütern und in der Steuerbelastung sowie Steigerung der Effizienz der staatlichen Leistungser-\n\nbringung. Es besteht hauptsächlich aus dem Ressourcen- und dem Lastenausgleich. Der Bund finanziert rund zwei Drittel \n\nund die Kantone ein Drittel der Ausgleichszahlungen. Nähere Informationen zum System können der Website des Eidge-\n\nnössischen Finanzdepartementes entnommen werden (https://www.efd.admin.ch/de/nationaler-finanzausgleich). \n\n \n\nDie Ausgleichszahlungen des Ressourcenausgleichs, des Lastenausgleichs und der temporären Massnahmen (Härteaus-\n\ngleich und Abfederungsmassnahmen) ergeben zusammen die Netto-Ausgleichszahlungen des Kantons Schaffhausen aus \n\ndem NFA. Gemäss den neusten Zahlen beträgt das Ressourcenpotential des Kantons Schaffhausen für 2025 103.4 \n\nPunkte (Vorjahr 100 Punkte), weshalb der Kanton Schaffhausen 2025 5'284'000 Franken (Vorjahr 0 Franken) an den \n\nRessourcenausgleich zu leisten haben wird. Zugleich verliert der Kanton Schaffhausen aufgrund der Ressourcenstärke \n\nseinen Anspruch auf Abfederungsmassnahmen (Vorjahr 1'911'000 Franken). An den Härteausgleich werden noch 592'000 \n\nFranken (Vorjahr 651'000 Franken) zu leisten sein. Einzig aus dem Lastenausgleich wird der Kanton Schaffhausen 2025 \n\n84'000 Franken erhalten (Vorjahr 0 Franken), da sein Lastenindex im gesamtschweizerischen Vergleich wieder – wie bis \n\n2022 – geringfügig überdurchschnittlich ausfällt. \n\n \n\nBeträge in 1'000 Franken 2025–2028\n\nkumuliert\n\n* Anteil an Direkter Bundessteuer 138'860 144'796 149'036 154'548 587'240\n\nAnteil an Verrechnungssteuer 5'804 5'929 6'093 6'250 24'076\n\nAnteil am Ertrag der Eidg. Mineralölsteuer 3'645 3'596 3'508 3'423 14'173\n\nAnteil am Ertrag LSVA 3'529 3'553 3'481 3'410 13'973\n\nTotal Kantonsanteile an Bundeseinnahmen 151'838 157'874 162'119 167'632 639'462\n\n* davon 45 % Anteil der Gemeinden an der Erhöhung \n\n(4.2 %) des Kantonsanteils an der Direkten \n\nBundessteuer \n\n-10'263 -10'701 -11'015 -11'422 -43'401\n\n* Verbleibender Anteil der Direkten Bundessteuer \n\nbeim Kanton\n128'597 134'095 138'021 143'126 543'839\n\nFinanzplan \n\n2028\n\nBudget \n\n2025\n\nFinanzplan \n\n2027\n\nFinanzplan \n\n2026\n\nhttps://www.efd.admin.ch/de/nationaler-finanzausgleich\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 291 \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\nDie ausserordentlich hohen Steuereinnahmen der letzten Jahre, die Anpassungen bei der Gewichtung des Ressourcen-\n\npotenzials infolge der Optimierung des Finanzausgleichs (Finanzausgleichsreform 2020) und insbesondere die veränderte \n\nBerechnungsmethodik im Zuge der steuerrechtlichen Änderungen der Steuerreform und AHV-Finanzierung (STAF) führen \n\nzu einem steigenden Ressourcenpotenzial des Kantons Schaffhausen im NFA. Im Zusammenhang mit der STAF wurde \n\ndie Systematik des Ressourcenausgleichs geändert, was ab 2024 aus den folgenden Gründen Auswirkungen zeigt: Die \n\nGewinne vormals ordentlich besteuerter Unternehmen werden ab dem Bemessungsjahr 2020 mit sogenannten Zeta-Fak-\n\ntoren und damit im Vergleich zu früher reduziert berücksichtig. Die Gewinne der ehemaligen Statusgesellschaften werden \n\nin den Bemessungsjahren 2020–2024 als Kombination des alten und neuen Systems berechnet. Im alten System wurden \n\ndie Gewinne der Statusgesellschaften mit Beta-Faktoren gewichtet, welche im Vergleich zu den neuen Zeta-Faktoren zu \n\neiner tieferen Bemessung führten. Das Volumen der mit den Beta-Faktoren gewichteten Gewinne wird ab dem Bemes-\n\nsungsjahr 2021 jährlich um 20 % reduziert.  \n\nEinschlägig sind im Budget 2025 nun die Bemessungsjahre 2019–2021, im Finanzplanjahr 2026 die Bemessungsjahre \n\n2020–2022, im Finanzplanjahr 2027 die Bemessungsjahre 2021–2023 und im Finanzplanjahr 2028 die Bemessungsjahre \n\n2022–2024. Die neue Systematik wird erst 2031 vollständig zum Tragen kommen. Bis dahin führt der Systemwechsel eine \n\nstufenweise Erhöhung des Ressourcenpotenzials des Kantons Schaffhausen herbei. Ab 2025 wird der Kanton Schaffhau-\n\nsen nun zum Geberkanton und mit den kommenden Jahren kontinuierlich, im stelligen Millionenbereich steigende Res-\n\nsourcenausgleichszahlungen zu leisten haben. \n\n \n\nAbfederungsmassnahmen erhält der Kanton Schaffhausen ab 2025 keine mehr, da er dann als ressourcenstark gilt. Beim \n\nLastenausgleich ist aufgrund der vergangenen Entwicklung davon auszugehen, dass der Kanton Schaffhausen, wenn \n\nüberhaupt, nur tiefe Auszahlungen erhält. \n\n \n\nDie an den Härteausgleich zu leistenden Zahlungen werden jährlich um mindestens 5 % abnehmen und enden spätestens \n\nim Jahr 2034. \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in 1'000 Franken 2025–2028\n\nkumuliert\n\nAuszahlungen aus Ressourcenausgleich - - - - -\n\nAuszahlungen aus Abfederungsmassnahmen - - - - -\n\nAuszahlungen aus Lastenausgleich 84 84 84 84 336\n\nTotal Ertrag 84 84 84 84 336\n\nZahlungen an Ressourcenausgleich 5'300 13'100 24'300 36'900 79'600\n\nZahlungen an Härteausgleich 592 562 534 508 2'196\n\nTotal Aufwand 5'892 13'662 24'834 37'408 81'796\n\nTotal Finanzausgleich -5'808 -13'578 -24'750 -37'324 -81'460\n\nFinanzplan \n\n2028\n\nBudget \n\n2025\n\nFinanzplan \n\n2027\n\nFinanzplan \n\n2026\n\n\n\n292 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\nNettoergebnis Liegenschaften Finanzvermögen \n\n \n\nDer deutliche Anstieg des baulichen Unterhalts der Liegenschaften im Finanzvermögen im Finanzplanjahr 2026 ist insbe-\n\nsondere auf die Positionen der Fist 2380 Rheinfall zurückzuführen. \n\n \n\nFinanzaufwand \n\n \n\n \n\nFinanzertrag \n\n  \n\nBeträge in 1'000 Franken 2025–2028\n\nkumuliert\n\nLiegenschaftenertrag FV und \n\nWertberichtigungen Anlagen FV\n3'721 3'721 3'921 3'971 15'334\n\nEinnahmen Parking Rheinfall 1'950 1'950 1'950 1'950 7'800\n\nPacht- und Mietzinse Liegenschaften Rheinfall 850 850 1'050 1'100 3'850\n\nÜbriges 921 921 921 921 3'684\n\nLiegenschaftenaufwand FV 3'118 6'893 7'393 5'393 22'797\n\nBaulicher Unterhalt Liegenschaften FV 2'075 5'850 6'350 4'350 18'625\n\nNicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 680 680 680 680 2'720\n\nÜbriges 363 363 363 363 1'452\n\nNettoergebnis Liegenschaften FV 603 -3'172 -3'472 -1'422 -7'463\n\nFinanzplan \n\n2028\n\nBudget \n\n2025\n\nFinanzplan \n\n2027\n\nFinanzplan \n\n2026\n\nBeträge in 1'000 Franken 2025–2028\n\nkumuliert\n\nFinanzaufwand 3'582 7'231 7'727 5'727 24'266\n\nZinsaufwand 273 200 200 200 873\n\nKapitalbeschaffung und -verwaltung 140 134 134 134 540\n\nLiegenschaftenaufwand FV 3'118 6'893 7'393 5'393 22'797\n\nÜbriger Finanzaufwand 52 4 - - 56\n\nFinanzplan \n\n2028\n\nBudget \n\n2025\n\nFinanzplan \n\n2027\n\nFinanzplan \n\n2026\n\nBeträge in 1'000 Franken 2025–2028\n\nkumuliert\n\nFinanzertrag 50'886 50'857 51'173 51'361 204'277\n\nZinsertrag 1'912 1'668 1'557 1'555 6'692\n\nBeteiligungsertrag Finanzvermögen 1'242 1'242 1'242 1'242 4'968\n\nLiegenschaftenertrag Finanzvermögen 3'751 3'751 3'951 4'001 15'454\n\nFinanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen\n\ndes Verwaltungsvermögens\n154 154 154 154 617\n\nFinanzertrag von öffentlichen Unternehmungen 41'894 42'112 42'337 42'478 168'820\n\nLiegenschaftenertrag Verwaltungsvermögen 1'933 1'930 1'931 1'931 7'726\n\nFinanzplan \n\n2028\n\nBudget \n\n2025\n\nFinanzplan \n\n2027\n\nFinanzplan \n\n2026\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 293 \n\n \n\n \n \n\n7.4 Bildung \n\n \n\n \n\nEntwicklung Nettoaufwand in Mio. Fr. \n\n \n\n \n\n \n\nNettoinvestitionen nach funktionaler Gliederung \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in 1'000 Franken\n\nAufwand 243'852 245'182 245'185 244'213 978'432\n\nErtrag 85'259 86'127 85'468 85'465 342'319\n\nNettoaufwand 158'593 159'055 159'717 158'748 636'113\n\n2025–2028\n\nkumuliert\n\nFinanzplan \n\n2028\n\n Budget \n\n2025\n\nFinanzplan \n\n2027\n\nFinanzplan \n\n2026\n\nBeträge in 1'000 Franken Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan 2025–2028\n\n2025 2026 2027 2028 kumuliert\n\nBeiträge an Schulhausbauten 1'000 4'000 2'000 8'000 15'000\n\nStudiendarlehen 25 25 25 25 100\n\nPHSH Kammgarn 3'500 4'000 - - 7'500\n\nKantonsschule Erstellung Geräteraum mit \n\nFahrradunterstand Innenhof Bau \n580 - - - 580\n\nEintrittsprozess Lehrpersonen 11 - - - 11\n\nTotal Bildung 5'116 8'025 2'025 8'025 23'191\n\n\n\n294 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\nPädagogische Hochschule Schaffhausen (PHSH) Kammgarn  \n\nDie Baueingabe für die Verlegung der Pädagogischen Hochschule (PHSH) in zwei Geschosse des Kammgarn-Westflügels \n\ngemäss Vorlage des Regierungsrates vom 6. August 2019 und nach Massgabe des Resultats der Volksabstimmungen \n\nvom 30. August 2020, konnte im Sommer 2023 eingegeben werden. Die Baubewilligung für den Grund- und den Mieter-\n\nausbau wurde anfangs 2024 erteilt und mit der Ausführungsplanung konnte somit begonnen werden. Der geplante Bau-\n\nbeginn für den mieterseitigen Innenausbau erfolgt nach Beendigung des Grundausbaus Ende 2025 und ist voraussichtlich \n\nMitte 2026 abgeschlossen, so dass die PHSH den Betrieb nach den Sommerferien am neuen Standort aufnehmen kann. \n\n \n\nEntwicklung der Schülerzahlen \n\n \n\n \n\nEntwicklung der Klassenzahlen \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nSchulart / Schülerinnen und Schüler Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\n2025 2026 2027 2028\n\nKindergarten 1'689 1'697 1'615 1'553\n\nPrimarschule (inkl. Sonderklassen) 5'039 5'051 5'114 5'159\n\nSekundarschule (inkl. Sonderklassen) 2'395 2'421 2'425 2'418\n\nKantonsschule 800 860 940 1'040\n\nBerufsbildungszentrum BBZ 1'800 1'850 1'850 1'850\n\nHandelsschule KVS 650 670 680 690\n\nTotal Schülerinnen und Schüler 12'373 12'549 12'624 12'710\n\nSchulart / Klassenzahlen Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan\n\n2025 2026 2027 2028\n\nKindergarten 94 94 90 86\n\nPrimarschule (inkl. Sonderklassen) 291 292 296 298\n\nSekundarschule (inkl. Sonderklassen) 151 152 152 152\n\nKantonsschule 40 41 42 44\n\nBerufsbildungszentrum BBZ (BFS, BVJ, HF) 120 125 125 125\n\nHandelsschule KVS 39 40 41 41\n\nTotal Klassenzahlen 735 744 746 746\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 295 \n\n \n\n \n \n\nBeiträge an Universitäten, Fachhochschulen, Fachschulen und Schulen der regionalen Schulab-\n\nkommen \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in 1'000 Franken Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan 2025–2028\n\n2025 2026 2027 2028 kumuliert\n\nUniversitäten 7'800 8'000 8'000 8'000 31'800\n\nFachhochschulen 10'000 10'000 10'000 10'000 40'000\n\nHochschule für Heilpädagogik, Zürich 530 530 530 530 2'120\n\nFachschulen (höhere Berufsbildung) 1'800 1'800 1'800 1'800 7'200\n\nAusserkantonale Gymnasien 900 1'000 1'000 1'000 3'900\n\nSchulen mit Angeboten für Hochbegabte 300 300 300 300 1'200\n\nEntschädigungen an PHSH 6'987 7'271 7'517 7'588 29'362\n\nBeiträge an TG-SH Maturitätsschule für \n\nErwachsene und AKAD ZH\n160 160 160 160 640\n\nHöhere Fachschulen (Trägerbeiträge HF Wald \n\nMaienfeld)\n31 31 31 31 124\n\nTotal Beiträge 28'508 29'092 29'338 29'409 116'346\n\n\n\n296 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n7.5 Gesundheit \n\n \n\n \n\nEntwicklung Nettoaufwand in Mio. Fr. \n\n \n\n \n\n \n\nNettoinvestitionen nach funktionaler Gliederung \n\nKeine \n\nBeträge in 1'000 Franken\n\nAufwand 164'078 167'889 171'745 174'971 678'683\n\nErtrag 5'332 5'201 5'207 5'213 20'953\n\nNettoaufwand 158'746 162'688 166'538 169'758 657'729\n\n2025–2028\n\nkumuliert\n\nFinanzplan \n\n2028\n\n Budget \n\n2025\n\nFinanzplan \n\n2027\n\nFinanzplan \n\n2026\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 297 \n\n \n\n \n \n\nSpitalversorgung\n\n \n\n \n\nIn den kommenden Jahren muss infolge der demographischen Entwicklung und der medizinisch-technischen Fortschritte \n\nmit weiteren Leistungssteigerungen in der Spitalversorgung gerechnet werden. Aufgrund tendenziell steigender Personal- \n\nund Energiekosten muss zudem mit höheren Spitaltarifen gerechnet werden. \n\n \n\nDer Finanzplan basiert bei den stationären Spitalleistungen einerseits auf dem Versorgungsbericht von 2022, welcher \n\nauch die Grundlage für die Spitalplanung 2024 darstellte, andererseits auf den aktuellen Einschätzungen zur Entwicklung \n\nder Teuerung. Für die kantonale Bevölkerungsentwicklung wurde das Referenzszenario des Bundesamts für Statistik (BfS) \n\ngemäss Versorgungsbericht verwendet. Gemäss diesem Szenario wird für den Kanton Schaffhausen eine durchschnittli-\n\nche jährliche Bevölkerungssteigerung von rund 1 % prognostiziert. Zusätzlich wurden für die drei Bereiche der stationären \n\nSpitalleistungen (Akutsomatik, Psychiatrie und Rehabilitation) aufgrund von möglichen Tariferhöhungen eine Teuerung \n\nvon 1.2 % geschätzt. Die Planung ist mit grösseren Unsicherheiten behaftet, da die zukünftigen Entwicklungen von Leis-\n\ntungsmengen, Personal- und Energiekosten und den daraus allenfalls resultierenden Tariferhöhungen schwierig zu prog-\n\nnostizieren sind. \n\n \n\nIm Budget 2025 und auch im Finanzplan sind insbesondere die budgetierten Beiträge an die ambulanten Leistungen Psy-\n\nchiatrie, die Beiträge Sanitätsnotruf und Rettungswesen, sowie die weiteren Beiträge der Spitäler Schaffhausen mit Vor-\n\nsicht zu geniessen. Diese Positionen wurden gegenüber dem Vorjahr meist nicht oder nur geringfügig aktualisiert, da sie \n\nin den aktuell laufenden Verhandlungen des Jahreskontrakt 2025 mit den Spitälern Schaffhausen gesamthaft analysiert, \n\nneu beurteilt und wo nötig angepasst werden. Die Verhandlungsergebnisse werden im Jahreskontrakt 2025 zwischen dem \n\nRegierungsrat und den Spitälern Schaffhausen abgebildet. Dieser soll im August 2024 von der Regierung und dem Spi-\n\ntalrat unterzeichnet werden. Die finalen Beträge werden im Herbst 2024 mit dem Oktoberbrief gemeldet. Sie fliessen auf \n\ndiesem Weg auch in das finale Budget 2025 und in den finalen Finanzplan ein. \n\n  \n\nBeträge in 1'000 Franken Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan 2025–2028\n\n2025 2026 2027 2028 kumuliert\n\nAufwand        118'690 121'755 124'877 128'057 493'378\n\nStationäre Spitalleistungen Akutsomatik 80'299 82'075 83'890 85'746 332'010\n\nStationäre Spitalleistungen Psychiatrie 13'995 14'305 14'622 14'946 57'868\n\nStationäre Spitalleistungen Rehabilitation 13'533 13'832 14'138 14'451 55'954\n\nAmbulante Leistungen Psychiatrie 3'400 3'400 3'400 3'400 13'600\n\nBeiträge Sanitätsnotruf und Rettungswesen 1'590 1'590 1'590 1'590 6'360\n\nWeitere Beiträge Spitäler Schaffhausen gemäss \n\nJahreskontrakt\n5'873 6'553 7'237 7'924 27'586\n\nErtrag 200 200 200 200 800\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 200 200 200 200 800\n\nNettoaufwand Spitalversorgung 118'490 121'555 124'677 127'857 492'578\n\n\n\n298 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\nHeime und Pflege \n\n \n\n \n\nAufgrund der demographischen Entwicklung wird die Zahl der Heimbewohner mit erhöhtem Pflegebedarf, aber auch die \n\nNachfrage nach Spitex-Leistungen in den kommenden Jahren weiter zunehmen. Die daraus resultierenden Zusatzkosten \n\nauf Ebene der Gemeinden werden zur Hälfte durch den Kanton mitfinanziert. \n\n \n\nDer Finanzplan geht bei den Beiträgen an Gemeinden für Heime und Pflege grundsätzlich von einer Kostensteigerung \n\naufgrund der Teuerung und des Wachstums der verrechenbaren Leistungen (Menge x Preis) von rund 3 % pro Jahr aus. \n\nDie Planung ist mit grösseren Unsicherheiten behaftet (Ertragsausfälle wegen unvorhergesehenen Belegungsschwankun-\n\ngen, Zusatzkosten aufgrund der Einführung des Elektronischen Patientendossiers usw.). \n\n  \n\nBeträge in 1'000 Franken Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan 2025–2028\n\n2025 2026 2027 2028 kumuliert\n\nAufwand          28'932 30'185 30'913 31'017 121'046\n\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \n\netc.\n- - 25 - 25\n\nEntschädigungen an innerkantonale Gemeinden \n\nund Gemeindezweckverbände\n549 604 591 617 2'360\n\nBeiträge an Gemeinden für Heime gem. Art. 12 \n\nAbPG\n17'448 18'486 19'040 19'611 74'585\n\nBeiträge an Gemeinden für Pflege gem. Art. 12 \n\nAbPG\n5'221 5'377 5'539 5'705 21'842\n\nBeiträge Übergangs- und Langzeitpflege gem. Art. \n\n2 Abs. 3 AbPG\n3'548 3'548 3'548 3'548 14'192\n\nBeiträge an private Unternehmungen 96 100 100 100 396\n\nBeiträge an Organisationen gemäss  Art. 2 Abs. 4 \n\nund 5 AbPG\n611 611 611 476 2'309\n\nBeiträge an Organisationen gemäss  Art. 2 Abs. 4 \n\nund 5 AbPG (Palliative Care)\n960 960 960 960 3'840\n\nPlanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge \n\nan Gemeinden\n499 499 499 - 1'498\n\nTotal Heime und Pflege 28'932 30'185 30'913 31'017 121'046\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 299 \n\n \n\n \n \n\n7.6 Soziale Sicherheit \n\n \n\n \n\nEntwicklung Nettoaufwand in Mio. Fr. \n\n \n\n \n\n \n\nNettoinvestitionen nach funktionaler Gliederung \n\n \n\n  \n\nBeträge in 1'000 Franken\n\nAufwand 239'090 240'879 243'820 246'961 970'751\n\nErtrag 130'280 132'181 134'404 136'705 533'570\n\nNettoaufwand 108'810 108'698 109'416 110'257 437'181\n\n2025–2028\n\nkumuliert\n\nFinanzplan \n\n2028\n\n Budget \n\n2025\n\nFinanzplan \n\n2027\n\nFinanzplan \n\n2026\n\nBeträge in 1'000 Franken Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan 2025–2028\n\n2025 2026 2027 2028 kumuliert\n\nIlgenpark Ersatz Heizungsanlage 250 - - - 250\n\nStiftung Schönhalde Erweiterung \n\nBeschäftigungsangebot (Industrie, Werkstätten, \n\nKreativateliers), Ausbau Mietflächen\n\n750 - - - 750\n\nNeubau Sommerwies Stiftung Soziales Wohnen \n\nGeissberg \n400 - - - 400\n\nStiftung altra Schaffhausen: Sanierung Rhyblick \n\nGrabenstrasse\n600 225 - - 825\n\nStiftung Wohnheim Ungarbühl: Sanierung \n\nEnergieversorgung gesamte Institution\n350 - - - 350\n\nTotal Soziale Sicherheit 2'350 225                   -                        -                        2'575\n\n\n\n300 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\nBeiträge zur Prämienverbilligung \n\n \n\n \n\nDem Finanzplan liegen hinsichtlich der Krankenversicherungsprämien erwartete Steigerungen von 3.5 % pro Jahr zu-\n\ngrunde. Die empirischen Erfahrungen zeigen, dass die kantonalen Beiträge an die individuellen Prämienverbilligungen \n\n(IPV) gegenüber den Prämien überproportional ansteigen. Dies wurde in den Finanzplanwerten mit einer höheren Steige-\n\nrung von rund 5 % pro Jahr berücksichtigt (Kantonsbeiträge und Gemeindebeiträge). \n\n \n\nEs bestehen jedoch grosse Unsicherheiten bzgl. Budgetierung der IPV. Einerseits fehlen vergleichbare Vergangenheits-\n\ndaten, da von 2018 bis 2022 relativ stabile Prämien- und demzufolge auch IPV-Entwicklungen zu verzeichnen waren. Für \n\n2025 werden analog 2023 (+6.9 %) und 2024 (+8.9 %) hohe Aufschläge erwartet (Schätzungen BAG erneut über 5 %). \n\nAusserdem waren in 2024 steuerliche Entlastungen zu verzeichnen, welche zu tieferen steuerbaren Einkommen und damit \n\nmehr IPV-Bezügerinnen und -Bezüger sowie höheren IPV-Leistungen führten. Um diesen Steuereffekt bzw. die Mehraus-\n\ngaben zu kompensieren wurde das Dekret über den Vollzug des Krankenversicherungsgesetzes per 1. Januar 2024 an-\n\ngepasst. Die Auswirkungen der Dekretsanpassung sind per Juli 2024 nach wie vor schwierig einzuschätzen. Ab 2025 sind \n\nzusätzliche Unsicherheiten und Veränderungen im Mechanismus aufgrund der laufenden Revision des kantonalen Kran-\n\nkenversicherungsgesetzes (KVG) zu erwarten, welche ebenfalls schwer voraussehbar sind (politischer Prozess). \n\n \n\nErgänzungsleistungen \n\n \n\nBeträge in 1'000 Franken Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan 2025–2028\n\n2025 2026 2027 2028 kumuliert\n\nKantonsbeiträge an Prämienverbilligung \n\nKrankenkasse\n12'810 13'503 14'231 14'995 55'539\n\nKantonsbeiträge für Zahlungsausstände gemäss \n\nArt. 64a KVG\n1'050 1'050 1'050 1'050 4'200\n\nTotal Kantonsbeiträge Prämienverbilligung 13'860 14'553 15'281 16'045 59'739\n\nBeträge in 1'000 Franken Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan 2025–2028\n\n2025 2026 2027 2028 kumuliert\n\nAufwand          52'800 52'800             52'800             52'800             211'200           \n\nEntschädigungen an öffentliche \n\nSozialversicherungen\n1'900 1'900 1'900 1'900 7'600\n\nAllgemeiner Lebensbedarf AHV 13'500 13'500 13'500 13'500 54'000\n\nHeim- und Krankheitskosten AHV 15'600 15'600 15'600 15'600 62'400\n\nAllgemeiner Lebensbedarf IV 13'900 13'900 13'900 13'900 55'600\n\nHeim- und Krankheitskosten IV 7'900 7'900 7'900 7'900 31'600\n\nErtrag 18'380 18'380 18'380 18'380 73'520\n\nEntschädigungen vom Bund 580 580 580 580 2'320\n\nBundesbeitrag an Ergänzungsleistungen AHV 8'900 8'900 8'900 8'900 35'600\n\nBundesbeitrag an Ergänzungsleistungen IV 8'900 8'900 8'900 8'900 35'600\n\nTotal Ergänzungsleistungen 34'420 34'420 34'420 34'420 137'680\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 301 \n\n \n\n \n \n\nAb 2024 gelten die Bestimmungen der Ergänzungsleistungs-Reform für alle Bezügerinnen und Bezüger (Ablauf der drei-\n\njährigen Übergangsfrist). Aus heutiger Sicht kann weiterhin mit einer Stabilisierung der Kostenentwicklung gerechnet \n\nwerden. \n\n \n\nSozialhilfe \n\nDie Zahlen zu den Sozialhilfekosten im Finanzplan stützen sich im Wesentlichen auf die Prognosen der Schweizerischen \n\nKonferenz für Sozialhilfe (SKOS) und auf das SKOS-Fallzahlen-Monitoring ab. Die Fallzahlen sind entgegen den Befürch-\n\ntungen während der Pandemie nicht gestiegen und liegen seit Sommer 2021 unter dem Durchschnitt 2019. Den Grund \n\ndafür sieht die SKOS in den vorgelagerten Sozialwerken (Taggelder ALV, Kurzarbeit, Corona-Erwerbsersatz), die während \n\nder Krise ausgebaut wurden sowie in der positiven wirtschaftlichen Entwicklung. Zudem wird eine Zunahme beim Nicht-\n\nbezug von Sozialhilfe vermutet. Mögliche Gründe dafür sind die verschärften ausländerrechtlichen Bestimmungen, die \n\nStigmatisierung von Sozialhilfebeziehenden und die Verpflichtung zur Rückerstattung, die in einigen Kantonen weitergeht \n\nals in den SKOS-Richtlinien empfohlen. \n\n \n\nVerlässliche Aussagen zu den Fall- und Kostenentwicklungen im Asyl- und Flüchtlingsbereich und deren Auswirkungen \n\nauf die ordentliche Sozialhilfe sind nur bedingt möglich. Generell ist weiterhin eine Kostenverschiebung für Personen aus \n\ndem Asyl- und Flüchtlingsbereich vom Bund zu den Kantonen zu beobachten, da die Bundesfinanzierung nach der ge-\n\nsetzlich festgeschriebenen Anwesenheitsdauer ausläuft. Im Kanton Schaffhausen werden die nicht durch Bundespau-\n\nschalen gedeckten Kosten im Asyl- und Flüchtlingsbereich über das Lastenausgleichsverfahren (LAV) zwischen dem Kan-\n\nton und den Gemeinden verrechnet.  \n\n \n\nSoziale Einrichtungen \n\nAufgrund von Tarifanpassungen für die Schaffhauser IFEG-Institutionen (Einrichtungen für Erwachsene mit Behinderung) \n\nist mit einer Kostensteigerung in den kommenden Jahren zu rechnen. Treiber für diese Entwicklung sind neben der Teu-\n\nerung der Lohnentwicklung (analog Kanton) insbesondere die Aufwände für den Transformationsprozess in Zusammen-\n\nhang mit der Umsetzung der UN-Behindertenrechtskonvention (UN-BRK). Ziel der UN-BRK ist es, dass Menschen mit \n\nBehinderung ihre Rechte (z. B. auf ein selbstbestimmtes Leben) in gleichem Masse ausüben können wie Menschen ohne \n\nBehinderung. Die UN-BRK erfasst Lebensbereiche wie Barrierefreiheit, persönliche Mobilität, Gesundheit, Bildung, Be-\n\nschäftigung, Rehabilitation, Teilhabe am politischen Leben, Gleichberechtigung und Nichtdiskriminierung. \n\n  \n\n\n\n302 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n7.7 Gesellschaft, Kultur und Freizeit \n\n \n\n \n\nEntwicklung Nettoaufwand in Mio. Fr. \n\n \n\n \n\nNettoinvestitionen nach funktionaler Gliederung \n\n \n\n \n\nVerschiedene Erträge \n\n  \n\nBeträge in 1'000 Franken\n\nAufwand 14'287 12'689 12'532 12'467 51'975\n\nErtrag 8'083 6'650 6'500 6'394 27'627\n\nNettoaufwand 6'204 6'039 6'032 6'073 24'348\n\n2025–2028\n\nkumuliert\n\nFinanzplan \n\n2028\n\n Budget \n\n2025\n\nFinanzplan \n\n2027\n\nFinanzplan \n\n2026\n\nBeträge in 1'000 Franken Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan 2025–2028\n\n2025 2026 2027 2028 kumuliert\n\nMunotsporthalle Einbau Warenlift 980 - - - 980                   \n\nTotal Gesellschaft, Kultur und Freizeit 980 -                    -                    -                    980               \n\nBeträge in 1'000 Franken Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan 2025–2028\n\n2025 2026 2027 2028 kumuliert\n\nAnteil am Ertrag Swisslos / Zahlenlotto 4'379 4'379 4'379 4'379 17'516\n\nAnteil am Ertrag Sporttoto 961 961 961 961 3'845\n\nTotal Verschiedene Erträge 5'340 5'340 5'340 5'340 21'361\n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 303 \n\n \n\n \n \n\n7.8 Öffentliche Ordnung und Sicherheit \n\n \n\n \n\nEntwicklung Nettoaufwand in Mio. Fr. \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in 1'000 Franken\n\nAufwand 113'584 113'398 112'651 112'083 451'716\n\nErtrag 59'586 58'199 58'296 58'181 234'262\n\nNettoaufwand 53'998 55'199 54'355 53'902 217'454\n\n2025–2028\n\nkumuliert\n\nFinanzplan \n\n2028\n\n Budget \n\n2025\n\nFinanzplan \n\n2027\n\nFinanzplan \n\n2026\n\n\n\n304 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\nNettoinvestitionen nach funktionaler Gliederung \n\n \n\n \n\nStellenaufstockung der Schaffhauser Polizei \n\nDas Korps der Schaffhauser Polizei wird gemäss Beschluss über den Personalbestand der Schaffhauser Polizei vom 23. \n\nJanuar 2023-2027 schrittweise um insgesamt 20 Personen (Aspirantinnen / Aspiranten) aufgestockt. Zudem werden mit \n\ndem Budget 2025 sechs neue Stellen für die Schaffhauser Polizei beantragt, eine Stelle im Bereich Sachbearbeitung für \n\nden Gewaltschutz und fünf Stellen für die Ermittlungen bei der Kriminalpolizei. Entsprechend fallen bei diversen Konten \n\n(z. B. Löhne inkl. Arbeitgeber-Beiträge, Maschinen, Geräte und Fahrzeuge, Kleider, Informatikkosten usw.) Erhöhungen \n\nan, damit die zu erwartenden Mehrkosten finanziert werden können.  \n\n \n\nNationales sicheres Datenverbundsystem beziehungsweise «-netzwerk SDVN+» \n\nDas sichere Datenverbundsystem gewährleistet eine Kommunikation, ohne auf das Internet oder andere Netze angewie-\n\nsen zu sein. Das «SDVN+» soll als Transportnetz für grosse Datenmengen die Grundlage für alle sicherheitspolitisch \n\nrelevanten Telematik-Systeme des Bevölkerungsschutzes bilden. Hierfür sollen bis 2028 rund 120 Knotenpunkte verbun-\n\nden werden. Angeschlossen werden Führungsorgane und Sicherheitsbehörden von Bund und Kantonen, dazu Einsatzor-\n\nganisationen wie die Einsatzzentralen der Kantonspolizeien und auch die Armee sowie Betreiber von kritischen Infrastruk-\n\nturen. Der Bund (BABS) ist zuständig für die Komponenten von «SDVN+» bis zum Übergabepunkt im Kanton. Für jeden \n\n«SDVN+»-Standort, der in Betrieb genommen wird, beteiligt sich der zuständige Kanton mit 125'000 Franken pro Jahr. \n\nDieser Betrag wird dem Bund entrichtet. Gemäss aktueller Projektplanung wird der Betrag spätestens ab 2025 fällig. Der \n\nKanton ist für die Härtung des Standorts verantwortlich. Eventuelle Mängel an der Gebäudeinfrastruktur (z. B. fehlende \n\nNotstromversorgung) gehen ebenfalls zu Lasten des Kantons. Zusätzlich ist der Kanton für den Datentransport vom \n\n«SDVN+»-Standort zum Nutzer verantwortlich. Dies könnte zu zusätzlichen Investitions- und Betriebskosten führen. Diese \n\nAufwände können aufgrund der Individualität der Kantonslösungen aktuell noch nicht näher beziffert werden. Weitere In-\n\nformationen zum «SDVN+» finden sich unter https://www.babs.admin.ch/de/sicheres-datenverbundnetz-plus-sdvn. \n\n \n\n  \n\nBeträge in 1'000 Franken Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan 2025–2028\n\n2025 2026 2027 2028 kumuliert\n\nPolycom 2030 200 - - - 200\n\nEinrichtung, Mobiliar Neubau PSZ - - 700 700 1'400\n\nSicherheitskommunikationssystem MSK - 400 1'000 1'600 3'000\n\nTechnische Betriebsausrüstung PSZ SH 2'000 3'000 1'100 - 6'100\n\nNeu-Beschaffung KEP-PAZ (Ersatz) 250 250 250 250 1'000\n\nInvestitionsbeiträge an Fahrzeuge 350 700 - - 1'050\n\nAusbau Schutzanlage Kiesgrube zum geschützten \n\nKFO Führungsstandort (Phase I)\n230 25 - - 255\n\nAusbildungsplatz AZ Beringen 250 1'100 650 150 2'150\n\nErsatz Einsatzleitwagen 480 - - - 480\n\nAusbildungscontainer 280 - - - 280\n\nUmstellung auf Tribuna V4 (Upgrade) 293 - - - 293\n\nTechnische Anpassung KG-Gerichtssäle (eJustiz) 102 172 - - 274\n\nTotal Öffentliche Ordnung und Sicherheit 4'435 5'647 3'700 2'700 16'482\n\nhttps://www.babs.admin.ch/de/sicheres-datenverbundnetz-plus-sdvn\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 305 \n\n \n\n \n \n\nMobiles breitbandiges Sicherheitskommunikationssystem (MSK) \n\nDas Sicherheitsfunksystem «POLYCOM» (vgl. dazu ITP5001, Verpflichtungskredit «POLYCOM 2030») wird 2035 das \n\nNutzungsende erreichen. Mit der Einführung eines mobilen, breitbandigen Sicherheitskommunikationssystems (MSK) soll \n\ndie Kommunikation zwischen den Behörden und Organisationen für Rettung und Sicherheit (BORS) weiterhin zuverlässig \n\ngewährleistet werden. Das MSK soll auf den bestehenden Infrastrukturen von «POLYCOM» sowie kommerzieller Mobil-\n\nfunkanbieter aufbauen, diese durch krisenresistente Elemente wie eine unabhängige Notstromversorgung erweitern und \n\nso eine lückenlose Datenkommunikation ermöglichen. Damit wird das MSK das nationale sichere Datenverbundnetz \n\n(SDVN+) um eine sichere mobile Datenkommunikation ergänzen. Die Vorbereitung des Geschäfts wird durch den Bund \n\n(BABS) wahrgenommen. Die Rollenverteilung (Governance) zwischen dem Bund und den Kantonen ist noch nicht definitiv \n\nfestgelegt, zumal die Kantone den grösseren Anteil bezahlen werden müssen. Bei der Finanzierung wird vom PTI-Verteil-\n\nschlüssel (30 % Bund und 70 % Kantone) ausgegangen. Insgesamt wird mit Kosten von rund 3 Mrd. Franken gerechnet. \n\nFür den Kanton Schaffhausen fallen voraussichtlich Gesamtausgaben von 19.6 Mio. Franken bis 2046 an. Gemäss aktu-\n\neller Projektplanung fallen ab 2026 erste Ausgaben an, d. h. 2026: 0.4 Mio. Franken, 2027: 1 Mio. Franken, 2028: 1.6 Mio. \n\nFranken. Weitere Informationen zum MSK finden sich unter https://www.babs.admin.ch/de/msk. \n\n \n\nTechnische Betriebsausrüstung  \n\nDie Projektleitung bzw. Baukommission des bis ca. 2027 neu zu erstellenden Polizei- und Sicherheitszentrums (PSZ) im \n\nHerblingertal hat entschieden, dass die «bauliche Betriebsausrüstung» des Gebäudes zwar über den Projektkredit finan-\n\nziert wird, aber die «technische Betriebsausrüstung» Sache der Nutzer ist. Da die Schaffhauser Polizei die Gesamtverant-\n\nwortung für den technischen Betrieb (ICT) des PSZ haben wird, wurde eine Grobkostenschätzung für die voraussichtlich \n\nzu erwartende «technische Betriebsausrüstung des PSZ Schaffhausen» erstellt. Dazu gehören z. B. alle technischen Ge-\n\nräte und Anlagen, welche für den 24/7-Stunden-Betrieb der Einsatz- und Verkehrsleitzentrale SH notwendig sind, aber \n\nauch die technische Ausrüstung aller rund 400 Arbeitsplätze sowie Sitzungs- / Einvernahmezimmer, Lage- / Führungs- \n\nund Serverräume. \n\n \n\nProjekt «Justitia 4.0» \n\nDas Projekt «Justitia 4.0», welches von der Konferenz der Kantonalen Justiz- und Polizeidirektoren (KKJPD) sowie den \n\nobersten kantonalen Gerichten lanciert worden ist, sieht eine weitgehende Digitalisierung der Gerichte und der Staatsan-\n\nwaltschaft vor. Dieses Projekt führt zu kantonalen Zahlungen an das gesamtschweizerische Projekt in Höhe von jährlich \n\n100'000 bis 150'000 Franken in den Finanzplanjahren 2026–2028. Hinzu kommen im gleichen Zeitraum Beiträge von \n\njährlich ca. 50'000 Franken für die innerkantonale Umsetzung. In welcher Höhe weitere Kosten der Digitalisierung der \n\nGerichte aufgrund des Projekts «Justitia 4.0» anfallen (insbesondere zusätzliche Informatikmittel), ist noch offen und soll \n\nim Rahmen der innerkantonalen Umsetzung geprüft werden. \n\n \n\nFeuerwehrwesen \n\nDas Ausbildungszentrum für den Zivilschutz und das Feuerwehrwesen wird von Schleitheim (Oberwiesen) nach Beringen \n\nverlegt. Die Ausbildungsinfrastruktur in Schleitheim ist in die Jahre gekommen und konnte teilweise z. B. infolge von An-\n\nliegen des Gewässerschutzes nicht mehr im erforderlichen Ausmass genutzt werden. Daher musste für die Ausbildung \n\nteilweise kostenintensiv auf einen Ausbildungsplatz im Kanton Zürich ausgewichen werden. Um für die Feuerwehrkurse \n\nund die Ausbildung der Feuerwehren eine zeitgemässe Ausbildungsstätte anbieten zu können, soll in Beringen ein auf \n\nmiteinander verbundenen Containern basierendes Brandhaus geschaffen werden, welches eine flexible, realitätsnahe und \n\nauch vom Umweltschutz her adäquate Feuerwehrausbildung erlaubt. Zur Realisierung dieses Vorhabens sind über insge-\n\nsamt 3 Jahre verteilt (2026–2028) Investitionen im um Umfang von 1.45 Mio. Franken erforderlich.  \n\nhttps://www.babs.admin.ch/de/msk\n\n\n306 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\nBrandschutz \n\nIm Jahr 2026 muss die bestehende Brandschutzlösung ersetzt werden, da diese in absehbarer Zeit seitens des bisherigen \n\nLieferanten keinen Support mehr erhalten wird. \n\n \n\nAmt für Bevölkerungsschutz und Armee \n\nGegenüber dem Budgetjahr 2024 sind innerhalb des Amtes für Bevölkerungsschutz und Armee (B+A) in den kommenden \n\nFinanzjahren (2025ff.) im Bereich «Sachaufwand» zwingende Mehrausgaben im Rahmen von 200'000 bis 500'000 Fran-\n\nken eingestellt. Diese werden benötigt, um bestehende Lücken im Bereich von Ausrüstung und Material der kantonalen \n\nZivilschutzorganisation (ZSO) zu schliessen respektive es werden punktuelle Beschaffungen getätigt, um die geforderten \n\nLeistungen im Zusammenhang mit der Gefährdungsanalyse erbringen zu können. Zudem werden in den Bereichen \n\nSchutzbauten und Kulturgüterschutz die Tätigkeiten innerhalb der gesetzlichen Verantwortung des Kantons intensiviert.  \n\n \n\n  \n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 307 \n\n \n\n \n \n\n7.9 Siedlungsentwicklung und Umwelt \n\n \n\n \n\nEntwicklung Nettoaufwand in Mio. Fr. \n\n \n\n \n\n \n\nNettoinvestitionen nach funktionaler Gliederung \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in 1'000 Franken\n\nAufwand 13'670 14'557 12'913 12'683 53'822\n\nErtrag 9'460 10'120 8'919 8'734 37'233\n\nNettoaufwand 4'210 4'437 3'994 3'949 16'590\n\n2025–2028\n\nkumuliert\n\nFinanzplan \n\n2028\n\n Budget \n\n2025\n\nFinanzplan \n\n2027\n\nFinanzplan \n\n2026\n\nBeträge in 1'000 Franken Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan 2025–2028\n\n2025 2026 2027 2028 kumuliert\n\nWasserbau - 350 750 800 1'900\n\nGestaltung Umgebungsschutzgebiet Kesslerloch 450 650 650 - 1'750\n\nVK Hochwasserschutz Thayngen 400 400 400 - 1'200\n\nVK Investitionsbeitrag Hochwasserschutz Schleitheim - 750 750 1'400 2'900\n\nTotal Siedlungsentwicklung und Umwelt 850 2'150 2'550 2'200 7'750\n\n\n\n308 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\nArbeitszonenbewirtschaftung \n\nDer Kanton ist basierend auf übergeordneten und kantonalen Rechtsgrundlagen verpflichtet, eine Arbeitszonenbewirt-\n\nschaftung auszuarbeiten und einzuführen. Hierfür sind fünf Teilprojekte vorgesehen. Aufgrund der hohen Dringlichkeit \n\nwurde 2024 ein Exekutivkredit in der Höhe von 80'000 Franken vom Regierungsrat beschlossen. Der Exekutivkredit dient \n\nder Ausarbeitung der ersten Teilprojekte. Für die weiteren anstehenden Teilprojekte wurde für die Jahre 2025–2027 ein \n\nVerpflichtungskredit (EPR0110) in der Höhe von 200'000 Franken beantragt. Es handelt sich aufgrund der verpflichtenden \n\nAufgabenerfüllung um eine gebundene Ausgabe. \n\n  \n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 309 \n\n \n\n \n \n\n7.10 Verwaltung, Strukturen und Aussenbeziehungen \n\n \n\n \n\nEntwicklung Nettoaufwand in Mio. Fr. \n\n \n\n \n\nNach dem Abschluss des Projekts «Finanzierungsentflechtung zwischen Kanton und Gemeinden» wurde seitens des \n\nVolkswirtschaftsdepartements die Überarbeitung des Finanzausgleichsgesetzes in Angriff genommen. Vorgesehen ist, im \n\nHerbst 2024 eine Vernehmlassung bei den Gemeinden und den politischen Parteien durchzuführen. In erster Linie geht \n\nes darum, die Gemeinden zu stärken und Fehlanreize zu beseitigen, so z. B. die Verknüpfung von Zahlungen an die Höhe \n\ndes Steuerfusses (Wegfall von Finanzausgleichszahlungen bei Steuersenkungen). Eine Inkraftsetzung der neuen Rege-\n\nlung ist per 2026 geplant. Für das Jahr 2025 ist eine Übergangslösung vorgesehen. \n\n \n\nBis zu diesem Zeitpunkt soll die finanzielle Handlungsfähigkeit der Gemeinden mittels befristeter Sofortmassnahmen ge-\n\nstärkt werden. Im Vordergrund steht dabei eine Anpassung des Verteilschlüssels der den Gemeinden zustehenden Be-\n\nträge gemäss Art. 239 des Gesetzes über die direkten Steuern. Es handelt sich dabei um Anteile aus der Direkten Bun-\n\ndessteuer, welche den Gemeinden bisher in Abhängigkeit der Steuererträge der juristischen Personen zugekommen sind. \n\nDies hatte dazu geführt, dass die Gemeinden mit hohen Steuereinnahmen von juristischen Personen zusätzlich am stärks-\n\nten vom Gemeindeanteil der Direkten Bundessteuern profitierten. Dies hat die Schere unter den Gemeinden bei den Steu-\n\nererträgen weiter geöffnet zum Nachteil peripher gelegener Gemeinden, die von der geplanten Neuregelung profitieren.  \n\n  \n\nBeträge in 1'000 Franken\n\nAufwand 74'839 76'781 77'753 80'034 309'407\n\nErtrag 7'832 8'256 8'674 9'107 33'868\n\nNettoaufwand 67'007 68'525 69'080 70'928 275'540\n\n2025–2028\n\nkumuliert\n\nFinanzplan \n\n2028\n\n Budget \n\n2025\n\nFinanzplan \n\n2027\n\nFinanzplan \n\n2026\n\n\n\n310 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\nDie Justizkommission des Kantonsrats hat am 18. Juni 2023 das Postulat «Überprüfung der Organisationsform der Be-\n\nrufsbeistandschaften» eingereicht. Der Regierungsrat hat sich mit Beschluss vom 16. Januar 2024 bereit erklärt, das Pos-\n\ntulat entgegenzunehmen, dabei aber darauf hingewiesen, dass durch eine eventuelle Kantonalisierung der Berufsbei-\n\nstandschaften – wenn überhaupt – nur mit einer geringen Kosteneinsparung zu rechnen ist. Sollte es deswegen zu einer \n\nKostenverschiebung kommen, müsste dies eine Kostenkompensation zur Folge haben.  \n\n \n\n  \n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 311 \n\n \n\n \n \n\nNettoinvestitionen nach funktionaler Gliederung \n\n \n\n1) Die Zusammenarbeit mit dem bisherigen Anbieter bzw. das Projekt wurde gestoppt. Es wird derzeit neu \n\n ausgeschrieben (ITP5011). \n\nBeträge in 1'000 Franken Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan 2025–2028\n\n2025 2026 2027 2028 kumuliert\n\nHochbauten allgemein          35'838 35'800             33'700             15'550             120'888           \n\n     - Neubau kantonales Sicherheitszentrum 30'000 30'000 30'000 15'000 105'000\n\n     - Gemeinsames Ausbildungszentrum Beringen\n\n       (urspr. Ersatz Zeughaus Oberwiesen)\n1'500 1'500 500 - 3'500\n\n     - Erneuerung Wärmeerzeugung BBZ Birch 250 - - - 250\n\n     - Verwaltungsgebäude Mühlental,\n\n       Dachsanierung Altbau\n- 1'400 1'400 - 2'800\n\n     - Sanierung Nebengebäude Charlottenfels - - 550 350 900\n\n     - Verwaltungsgebäude Mühlental,\n\n       Wärmeerzeugung und Verteilung\n- 400 400 - 800\n\n     - Gebäudesanierung und Erneuerung\n\n       Haustechnikanlagen Krebsbachstrasse\n1'500 1'500 - - 3'000\n\n     - Sanierung und ökologische Verbesserung\n\n       Wärmeverbund Breitenau\n538 - - - 538\n\n     - Unterhalt Holzwerk / Hülle\n\n       Schloss Charlottenfels\n600 - - - 600\n\n     - Sanierung Stützmauern West VGM 400 - - - 400\n\n     - Erstellen von Photovoltaikanlagen auf\n\n       kantonseigenen Liegenschaften\n650 850 850 200 2'550\n\n     - Schloss Charlottenfels Drainage 150 150 - - 300\n\n     - Schrankenanlage Parkplatz VGM 250 - - - 250\n\nRefactoring NEST 75 - - - 75\n\nNest.deq 550 550 550 550 2'200\n\nAusbau CMI-AXIOMA Phase 2 350 - - - 350\n\nAblösung Zeiterfassungstool 104 104 - - 208\n\nNeuer Webauftritt Kanton Schaffhausen 346 346 - - 692\n\nDigitalisierungsoffensive Staatsarchiv / Digitaler \n\nLesesaal\n91 91 - - 182\n\nAufbau SOC/SIEM 200 240 100 - 540\n\nPapierloses Büro Sozialamt 300 200 - - 500\n\neGovernment Basisinfrastruktur 458 - - - 458\n\nEinführung Vorlagenmanagement 190 45 - - 235\n\nEinführung Fachanwendung für Gebäude- /\n\nGrundstückschätzung 1)\n400 - - - 400\n\nInternes Kontrollsystem und Risikomanagement\n\nKanton Schaffhausen\n150 227 - - 377\n\nEvaluation und Einführung neues Personal- und \n\nLohnsystem 2)\n1'101 705 - - 1'806\n\nDarlehen Informatik Schaffhausen (ITSH) 1'500 - - - 1'500\n\nTotal Verwaltung, Gemeinden und\n\nAussenbeziehungen\n41'653 38'308 34'350 16'100 130'411\n\n\n\n312 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n2) Das ursprünglich als Verpflichtungskredit in der Erfolgsrechnung geplante Upgrade musste vorgezogen werden. Da es \n\n sich zudem um ein Projekt in der Investitionsrechnung handelt, wird ITP0112 durch ITP5018 (Verpflichtungskredit in \n\n der Investitionsrechnung) ersetzt.  \n\n \n\nPolizei- und Sicherheitszentrum (PSZ) \n\nDie am 27. April 2023 eingereichte Volksmotion mit dem Titel «Für ein zukunftsfähiges Polizei- und Sicherheitszentrum» \n\nwurde am 15. Mai 2023 vom Kantonsrat als erheblich erklärt. Der am 23. Januar 2024 vom Regierungsrat eingereichte \n\nVorlage für den Bau eines zusätzlichen Stockwerkes des Polizei- und Sicherheitszentrums wurde sodann am 1. Juli 2024 \n\nvom Kantonsrat zugestimmt. Somit wird der Kredit Ende November 2024 dem Volk zur Abstimmung vorgelegt. Ende April \n\n2024 sind zwei gültige TU-Offerten für den Bau des PSZ eingegangen. In den Monaten Mai und Juni 2024 wurden die \n\nOfferten analysiert und es haben zwei Bereinigungsgespräche bezüglich Vertrag und technischen Themen stattgefunden. \n\nMitte Juli 2024 fand ein letztes Gespräch statt, wonach die Preise verglichen werden konnten. Eine Vergabe wird auf \n\nAugust 2024 angestrebt. Ziel ist es, dass unmittelbar nach einer Volksabstimmung mit dem Bau des PSZ in der vom Volk \n\nangenommenen Variante begonnen werden kann. Die Bauzeit sowie der Bezug nehmen etwa drei Jahre in Anspruch. \n\n \n\nGemeinsames Ausbildungszentrum Beringen (ursprüngliche Bezeichnung «Ersatz Zeughaus / \n\nOberwiesen») \n\nDie Überarbeitung des Projektes wurde im Sommer 2022 vom Hochbauamt abgeschlossen und definitiv der Gebäudever-\n\nsicherung zur Weiterbearbeitung übergeben. In der Zwischenzeit hat die Gebäudeversicherung die Entwicklungsverein-\n\nbarung mit den Nutzern abgeschlossen und die Bauherrenvertretung vergeben. Im Sommer 2024 hat der Regierungsrat \n\nden Kostenvoranschlag des Generalplaners und die Mietkostenberechnung der Bauherrenvertretung zur Kenntnis genom-\n\nmen und das Projekt zur weiteren Bearbeitung freigegeben. Geplanter Baubeginn ist im Frühling 2025, das Ausbildungs-\n\nzentrum Beringen soll dann im Frühling 2027 bezogen werden können. \n\n \n\nUnterhalt Holzwerk / Hülle Schloss Charlottenfels  \n\nInfolge des Impfbetriebs im Schloss Charlottenfels konnten die geplanten Arbeiten im Jahr 2023 nicht ausgeführt werden. \n\nDas Impfzentrum hat im Frühling 2023 den Betrieb im Schloss Charlottenfells definitiv eingestellt. 2024 soll nun mit der \n\nInstandsetzung des Wintergartens im Erdgeschoss begonnen werden. Die Fenster und Türen des Wintergartens erfüllen \n\nihre Funktionen nur noch mangelhaft, sie lassen sich nur teilweise schadlos öffnen und schliessen, insbesondere die \n\nDoppeltüre zum Garten kann schwer verriegelt werden. Gleichzeitig mit dem Fenster- und Türenersatz sind zudem bau-\n\nphysikalische Massnahmen zur Schimmelvorbeugung sowie Naturstein-, Gipser- und Malerarbeiten auszuführen. Die In-\n\nstandsetzung des Holzwerks wird voraussichtlich 2025 ausgeführt. \n\n \n\nErstellen von Photovoltaikanlagen auf kantonseigenen Liegenschaften  \n\nRahmenkredit für die Erstellung von Photovoltaikanlagen auf kantonalen Liegenschaften zur Stärkung der Vorbildfunktion \n\nin Bezug auf die Nutzung des Solarstrompotenzials auf eigenen Bauten: Mit dem Rahmenkredit werden nicht nur die \n\nPhotovoltaikanlagen erstellt, sondern auch die Dächer vor der Installation der Photovoltaikanlagen entsprechend saniert. \n\nBis Ende 2024 konnten über den Kredit folgende Anlagen realisiert werden (Birchweg 75: 96 Module mit kWp 42, Inbe-\n\ntriebnahme August 24; Areal Löwenstein, Unter Scheune: 54 Module mit kWp 23, Schweizersbildstrasse 69, Unterstand \n\n1: 128 Module mit 57 kWp, Unterstand 2: 104 Module mit 46 kWp, Erweiterung Schulhaus BBZ, 64 Module mit 24 kWp).  \n\n \n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 313 \n\n \n\n \n \n\nMunotsporthalle Einbau Warenlift \n\nZurzeit werden alle schweren Sportgeräte in der Munotsporthalle über das Treppenhaus transportiert. Dies hat immer \n\nwieder zu Schäden am Gebäude und der Infrastruktur geführt. Um diese Situation zu verbessern, soll ein aussenliegender \n\nWarenaufzug errichtet werden, welcher das Hallengeschoss und damit auch die Geräteräume erschliesst. \n\n \n\nGebäudesanierung und Erneuerung Haustechnikanlagen Krebsbachstrasse 129 und 131  \n\nDie Liegenschaften Krebsbachstrasse 129 und 131 wurden als Wohnungsbauten im Jahre 1944 erstellt und dienen heute \n\ndem Sozialamt als Wohnheim für jugendliche Asylbewerber. Einzelne Bauteile sind in die Jahre gekommen und bedürfen \n\neiner Totalsanierung. Die Wohnungen werden durch den Einbau neuer Küchen und Bäder wieder auf einen zeitgemässen \n\nStand gebracht. Die Wasserleitungen für Nasszellen und Küche sowie die Wärmeverteilung werden strangsaniert. Für die \n\nWärmeerzeugung wird die alte Ölheizung durch eine neue Holzschnitzelheizung ersetzt. In den vergangenen Jahren kam \n\nes wiederholt zu Schimmelpilzbildung in den Wohnräumen und Bädern. Zur Entschärfung dieser Schimmelpilzproblematik \n\nsollen bei einem Heizungsersatz gleichzeitig die Gebäudehülle energetisch ertüchtigt und die bauphysikalischen Probleme \n\nbehoben werden. \n\n \n\nKantonsschule Erstellung Geräteraum mit Fahrradunterstand Innenhof Bau D  \n\nDie Arealfläche zwischen den Gebäuden Alte Kantonsschul-Turnhalle (Bau D) und Ergänzungsbau (Bau G) soll, analog \n\nder Arealfläche zwischen Altbau (Bau B), Förderer- / Verbindungsbau (Bau C/A) und Förderer-Turnhalle (Sport E), entsie-\n\ngelt und begrünt werden. Gleichzeitig ist geplant, den provisorischen Materialcontainer durch einen neuen Geräteraum für \n\nSportgeräte zu ersetzen sowie einen Fahrradunterstand zu erstellen. \n\n \n\nSanierung Stützmauern West Verwaltungsgebäude Mühlental \n\nDie Natursteinmauern hinter dem Verwaltungsgebäude Mühlental (VGM) sind zum Teil in einem schlechten Zustand und \n\nmüssen umfassend saniert werden. Dabei werden schadhafte Steine ersetzt und die Fugen ausgefräst und mit einem \n\nmineralischen Mörtel wieder verschlossen. Die Sanierungsarbeiten werden in zwei Etappen ausgeführt und sind Ende \n\n2025 abgeschlossen. \n\n \n\nGebietsentwicklung Klosterviertel \n\nFür die weitere Entwicklung des Klosterviertels wird eine Testplanung durchgeführt. Dies entspricht dem Vorgehen gemäss \n\ndem Letter of Intent (LOI) zwischen Kanton und Stadt vom 21. Mai 2019. Die Testplanung untersucht das städtebauliche \n\nPotenzial des Areals. Anhand mehrerer Szenarien werden mögliche Nutzungen, Bebauungsdichten, öffentliche Räume, \n\nGrünflächen und Umgang mit dem Bestand aufgezeigt. Durch dieses Aufzeigen des baulichen Potenzials auf dem Areal \n\nkönnen die weiteren Schritte zum Umgang mit dem Areal angegangen und ein ökonomisch potenzieller Wert des Areals \n\neruiert werden. Der aus der Testplanung resultierende Synthesebericht dient als Grundlage für einen behördenverbindli-\n\nchen Rahmenplan. Nach der Definition der Vergabemodalitäten können die Verhandlungen mit der Stadt (Kaufangebot), \n\nEntscheidungen zu den Besitzverhältnissen und Entwicklungsziele der einzelnen Bereiche innerhalb des Areals angegan-\n\ngen werden. Ziel ist das Aufzeigen eines verständlichen Prozesses, mit welchem das Klosterviertel effizient und zielorien-\n\ntiert entwickelt werden kann. \n\n \n\n  \n\n\n\n314 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\nGebietsentwicklung Mühlental \n\nDer Kanton beteiligt sich als Liegenschaftsbesitzer an der Testplanung Mühlental, welche unter Leitung der Stadtplanung \n\nstattfindet. Teile vom Mühlental werden im städtischen Teilrichtplan Siedlung als «Transformationsgebiet» bezeichnet. Zur \n\nkonkreten Umsetzung des kommunalen Richtplans Siedlung, des Gesamtverkehrskonzeptes (GVK) 2020 und der Frei-\n\nraumstrategie starteten die Stadt, der Kanton und private Grundeigentümer eine Testplanung über das gesamte Transfor-\n\nmationsgebiet Mühlental gemäss städtischem Siedlungsrichtplan. Der Synthesebericht der Testplanung soll die Basis für \n\nden anschliessend zu erstellenden Rahmenplan gemäss Art. 7 Abs. 2 der Bauordnung der Stadt Schaffhausen (RSS \n\n700.1) darstellen. Der Rahmenplan wiederum ist die Grundlage für eine anschliessende Umzonung in eine Sonderzone \n\nmit Quartierplanpflicht. Ziel ist, den Standort Mühlental mit einem Verwaltungsneubau zu stärken. Nachgehend zu mehre-\n\nren Studien und Untersuchungen des kantonalen Portfolios, ist eine Konzentration mehrerer Departemente im Mühlental \n\nmit einem Neubau sinnvoll. Insbesondere um den hohen Anteil an Anmieten zu reduzieren und Prozesse effizienter zu \n\ngestalten. \n\n \n\nIT-Projekte im Bereich Personalamt / Allgemeiner Personalaufwand \n\nDas geplante Upgrade des Lohnmanagementsystems «Xpert.HRM» auf «HR-Café Lohnmanagement» wurde gestoppt. \n\nIm Finanzplanjahr 2026 sind die Erstellung von zusätzlichen Web-Services, technischen Aktualisierungen sowie Erweite-\n\nrungen im HR-Portal in Höhe von 50'000 Franken vorgesehen. \n\n \n\nDie Kosten für Personalwerbung sind abhängig von der Anzahl Stellenbesetzungen. Aufgrund der erhöhten Fluktuation \n\nund des Fachkräftemangels sind diese steigend. Es wurde eine Erhöhung von 182'000 auf 202'000 Franken budgetiert. \n\n \n\nNeubewertung aller Funktionen der Verwaltung und der Gerichte, inkl. GATT-WTO-Ausschreibung \n\nund vorbehältlich Zustimmung des Kantonsrates  \n\nDer Verpflichtungskredit beinhaltet die umfassende Neubewertung aller Funktionen inkl. externer Begleitung. Die grosse \n\nAnzahl der Funktionen sowie die Komplexität der jeweiligen Funktionen benötigen entsprechende Ressourcen. Durch die \n\nHöhe der zu erwartenden Kosten konnte lediglich eine Grobschätzung vorgenommen werden. Eine detaillierte Offerte \n\nkonnte nicht eingeholt werden, weil aufgrund der Höhe der zu erwartenden Kosten eine GATT-WTO Ausschreibung erfol-\n\ngen muss. \n\n \n\n  \n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 315 \n\n \n\n \n \n\nEinnahmen allgemeine Verwaltung \n\n \n\n \n\nNettoergebnis Liegenschaften Verwaltungsvermögen \n\n \n\n  \n\nBeträge in 1'000 Franken 2025–2028\n\nkumuliert\n\nNationalbank - ordentlich 4'500 - - - 4'500\n\nNationalbank - Dividende - - - - -\n\nKantonalbank - ordentlich 40'000 40'000 40'000 40'000 160'000\n\nKantonalbank - Verzinsung\n\nDotationskapital\n544 762 987 1'128 3'420\n\nSpitäler Schaffhausen - - - - -\n\nElektrizitätswerk des Kantons Schaffhausen AG 1'290 1'290 1'290 1'290 5'160\n\nDiverse 60 60 60 60 240\n\nTotal Beteiligungsertrag 46'394 42'112 42'337 42'478 173'320\n\nFinanzplan \n\n2028\n\n Budget \n\n2025\n\nFinanzplan \n\n2027\n\nFinanzplan \n\n2026\n\nBeträge in 1'000 Franken 2025–2028\n\nkumuliert\n\nLiegenschaftenertrag VV 1'933 1'930 1'931 1'931 7'726\n\nLiegenschaften VV Hochbauamt 583 583 583 583 2'332\n\nLiegenschaften Areal Breitenau,\n\nNutzung Spitäler Schaffhausen\n900 900 900 900 3'600\n\nBerufsbildungszentrum 105 105 105 105 420\n\nParkplatzvermietung an Mitarbeitende 178 178 178 178 712\n\nÜbriges 167 164 165 165 662\n\nLiegenschaftenaufwand VV\n\n(ohne Abschreibungen)\n4'785 4'865 4'870 4'870 19'390\n\nLiegenschaften VV Hochbauamt 3'950 3'950 3'950 3'950 15'800\n\nLiegenschaften Areal Breitenau, Nutzung Spitäler\n\nSchaffhausen\n350 350 350 350 1'400\n\nBerufsbildungszentrum - - - - -\n\nKantonsschule - - - - -\n\nÜbriges 485 565 570 570 2'190\n\nNettoergebnis Liegenschaften VV -2'852 -2'935 -2'939 -2'939 -11'664\n\nFinanzplan \n\n2028\n\nBudget \n\n2025\n\nFinanzplan \n\n2027\n\nFinanzplan \n\n2026\n\n\n\n316 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n\n \n\n \n \n\n \n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 317 \n \n \n \n\n \n \n \n \nAusblick \n \n\n  \n\n\n\n318 Bericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 \n \n \n \nÜber die gesamte Budget- und Finanzplanperiode 2025–2028 liegt ein negatives Gesamtergebnis vor. Für die vier Jahre \nresultiert ein kumulatives Gesamtergebnis von -121.1 Mio. Franken. Auf der Kapitalseite zeigt sich die Eigenkapitalbasis \ndes Kanton Schaffhausen aktuell in einer sehr guten Verfassung und stellt sich per 31. Dezember 2023 wie folgt dar: \n777.7 Mio. Franken Eigenkapital, wovon 309.3 Mio. Franken frei verfügbaren Bilanzüberschuss darstellen. Die finanzpoli-\ntischen Reserven (Instrument, um Schwankungen des Jahresergebnisses zu glätten) belaufen sich auf 272.2 Mio. Fran-\nken. Über die Budget- und Finanzplanperiode 2025–2028 liegt kein Bilanzfehlbetrag vor und somit sind die Vorgaben des \nFinanzhaushaltsgesetzes betreffend Haushaltsgleichgewicht über den gesamten Planungszeitraum trotz Aufwandüber-\nschuss eingehalten. \n \nFür das Budget 2025 und die Finanzplanjahre 2026–2028 sehen wir uns mit verschiedenen Themen, Projekten und Her-\nausforderungen konfrontiert, die es strategisch und finanziell zu bewältigen gilt. \n \nBeim betrieblichen Aufwand zeigt sich im Vergleich zu den Vorjahren eine deutliche Kostensteigerung. Dafür sind u. a. \nfolgende Kostentreiber verantwortlich: Allgemeine Preissteigerung, höhere Kostenanteile an nationalen Programmen, Di-\ngitalisierung. Am betrieblichen Aufwand machen die Aufgabengebiete «Bildung» (26.2 %), «Gesundheit» (26.2 %), und \n«Soziale Sicherheit» (17.9 %) wie in den vergangenen Jahren mit rund zwei Drittel den grössten Anteil am Nettoaufwand \naus. Für die Finanzplanjahre verhält sich die Entwicklung analog.  \n \nDem Aufwand gegenüber stehen vor allem die Steuereinnahmen. Der Kanton Schaffhausen kann aufgrund der aktuellen \nWirtschaftslage und der Attraktivität des Standortes Schaffhausen wiederum substanzielle Mehreinnahmen bei den Steu-\nern der juristischen Personen budgetieren. Dazu trägt insbesondere die gute Umsetzung der beiden Steuergesetzesrevi-\nsionen der letzten Jahre bei. Die Zunahme an Steuereinnahmen bei den juristischen Personen beträgt im Vergleich zum \nBudget 2024 9.6 % respektive 20.1 % im Vergleich zur Rechnung 2023. Den grössten Anteil an der Zunahme haben die \n50 grössten Unternehmensgruppen, die im Kanton Schaffhausen angesiedelt sind. Weiter ist zu erwähnen, dass der Kan-\nton bezüglich Steuerattraktivität sehr gut aufgestellt ist, was hoffentlich auch zukünftig zu neuen Ansiedlungen von Unter-\nnehmen führen wird. Die «Kehrseite der Medaille» sind dabei die hohen Zahlungen in den Nationalen Finanzausgleich \n(NFA), welche aufgrund der hohen Steuereinnahmen bei den juristischen Personen anfallen werden. Der Kanton Schaff-\nhausen wird 2025 erstmals zum Geberkanton. Diese Zahlungen fallen zeitverzögert zu den entsprechenden Steuerein-\nnahmen an und erfordern erhebliche finanzielle Mittel des Kantons. Die aktuelle Schätzung, ausgehend auf den heutigen \nWerten, resultiert in einem kumulierten Betrag von rund 500 Mio. Franken an NFA-Zahlungen für die Jahre 2025–2034. In \nden aktuellen finanzpolitischen Reserven bestehen NFA-Reserven in der Höhe von 100.8 Mio. Franken. Aus der Optik \neiner umsichtigen Finanzpolitik ist es unabdingbar, bereits heute entsprechende Vorkehrungen zu ergreifen, welche die \nFinanzierung dieser Beiträge sicherstellen. Die Entwicklung der Steuererträge der juristischen Personen ist sehr volatil \nund hängt von diversen, heute unbekannten Faktoren ab. Sie kann daher aus heutiger Sicht nur schwer beziffert werden. \n \nDie aktuell hohen Eigenmittel des Kantons mögen grundsätzlich positiv erscheinen. Unter Berücksichtigung des kumulier-\nten Gesamtergebnisses von -121.1 Mio. Franken und den anstehenden hohen Nettoinvestitionen von 243.6 Mio. Franken \nim Budget 2025 und den Finanzplanjahren 2026–2028 relativiert sich dies jedoch. Es gilt, die finanzielle Stabilität langfristig \nzu sichern, um auch zukünftig auf unvorhergesehene notwendige Herausforderungen angemessen reagieren zu können. \n \nDie geplanten kumulierten Nettoinvestitionen entsprechen einem durchschnittlichen Investitionsbetrag von 60.9 Mio. Fran-\nken pro Jahr. Nebst den üblichen Instandhaltungsinvestitionen, insbesondere bei den Immobilien und Strassen, ist der \ngeplante Bau eines Brandhauses in Beringen, welcher für die Feuerwehren ein zeitgemässes und adäquates Ausbildungs-\nzentrum sicherstellen soll, Teil der geplanten Investitionen. Die Kosten für das geplante Bauvorhaben von total 2.2 Mio. \nFranken verteilen sich auf sämtliche Jahre 2025–2028. In den Jahren 2025–2028 sind für das Polizei- und Sicherheitsze-\nntrum (PSZ) Investitionsausgaben von kumuliert 105 Mio. Franken budgetiert. Bei der Schaffhauser Polizei muss 2035 \n\n\n\nBericht und Antrag des Regierungsrates zum Budget 2025, Finanzplan 2025–2028 319 \n \n \n \ndas nationale Sicherheitsfunksystem «POLYCOM» durch das Sicherheitskommunikationssystem «MSK» abgelöst wer-\nden. Der voraussichtliche Investitionsanteil des Kantons Schaffhausen wird sich bis 2046 auf rund 19.6 Mio. Franken \nbelaufen. In der aktuellen Budget- und Finanzplanperiode sind dafür in den Finanzplanjahren 2026–2028 total 3 Mio. \nFranken eingestellt.  \n \nEin Schwerpunkt für die kommenden Jahre wird die Umsetzung der digitalen Transformation beim Kanton Schaffhausen \nsein. Ebenso wird der Kanton Schaffhausen in der aktuellen Budget- und Finanzplanperiode 2025–2028 verwaltungsweit \neine systemgestützte Kollaborationslösung (Office M365) einführen. Die Notwendigkeit der Digitalisierung ergibt sich aus \nden vielfältigen Vorteilen, welche diese mit sich bringt. Durch die Digitalisierung können der Zugang zu öffentlichen Dienst-\nleistungen vereinfacht und die Interaktion zwischen Bürgern und der Verwaltung vereinfacht sowie die Verwaltungspro-\nzesse effizienter gestaltet, aber auch Kosten gesenkt werden. Ein weiterer Pluspunkt daraus ist eine Erhöhung der Attrak-\ntivität des Standorts für Unternehmen und Fachkräfte.   \n \nIm Personalbereich ist für das Budget 2025 ein Teuerungsausgleich von 1.3 % vorgesehen, um die Inflation für die Mitar-\nbeitenden teilweise abzufedern. Hinzu kommen individuelle Lohnmassnahmen von ebenfalls 0.8 % (inkl. 0.5 % Mutations-\ngewinne). Wie auch im Vorjahr werden in den Finanzplanjahren 0.5 % pro Jahr für Lohnmassnahmen eingestellt. \n \n2025 laufen die meisten Geldanlagen aus, welche 2021 unter dem damaligen Regime der Negativzinsen abgeschlossen \nwurden. Diese Gelder können zu den Konditionen im neuen Zinsumfeld angelegt werden und haben einen positiven Effekt \nauf das Budget und die Finanzplanjahre. \n \nEine Neuaufnahme von Fremdkapital ist nach heutigem Wissensstand ab dem Jahr 2027 erforderlich. Dies sofern bis \ndahin keine unerwarteten wesentlichen Ausgaben und neue wesentliche Investitionen für den Kanton anstehen (z. B. \nSpitalfinanzierung, Rheinfall). Aktuell ist die finanzielle Situation des Kantons gut. Sie wird sich aber gemäss Finanzplan \nin den kommenden Jahren verschlechtern. Mögliche weitere Risiken, die eine entsprechende Auswirkung auf die Staats-\nfinanzen haben können, sind die allgemeine (Welt-)Wirtschaftslage, das Zinsumfeld, Ereignisse aufgrund von Naturgewal-\nten sowie geopolitische Risiken.   \n \nDer finanzielle Spielraum wird in den nächsten Jahren nicht grösser werden. Legislative und Exekutive sind beide gefor-\ndert, um den Kantonshaushalt in der Balance zu halten.  \n \n\n\n\tLeere Seite\n\tMASTER Bericht und Antrag nach 2. Lesung - ohne Ausblick\n\tDetailzahlen Dienststellen\n\t01 - 10 Inst. Glied. Erfolgsrechnung B2025\n\t02 - 20 Inst. Glied. Erfolgsrechnung B2025\n\t03 - 21 Inst. Glied. Erfolgsrechnung B2025\n\t04 - 22 Inst. Glied. Erfolgsrechnung B2025\n\t05 - 23 Inst. Glied. Erfolgsrechnung B2025\n\t06 - 24 Inst. Glied. Erfolgsrechnung B2025\n\t07 - 25 Inst. Glied. Erfolgsrechnung B2025\n\t08 - 30 Inst. Glied. Erfolgsrechnung B2025\n\t09 - 20 Inst. Glied. Investitionsrechnung mit Details B2025\n\t10 - 21 Inst. Glied. Investitionsrechnung mit Details B2025\n\t11 - 22 Inst. Glied. Investitionsrechnung mit Details B2025\n\t12 - 23 Inst. Glied. Investitionsrechnung mit Details B2025\n\t13 - 24 Inst. Glied. Investitionsrechnung mit Details B2025\n\t15 - 25 Inst. Glied. Investitionsrechnung mit Details B2025\n\t16 - 30 Inst. Glied. Investitionsrechnung mit Details B2025\n\n\tMASTER Finanzplan 2025-2028\n\tMASTER Bericht und Antrag nach 2. Lesung - nur Ausblick\n\n\n\n