Staatsrechnung 2019.pdf

text: \n2019\n\nK A N T O N  S C H A F F H A U S E N\n\nS T A A T S R E C H N U N G  2 0 1 9\n\n\n\n \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  3 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nInhaltsverzeichnis \n   \n\n \n\n \n\n1. Zusammenfassung Staatsrechnung 2019 6 \n \n\n1.1 Rechnungslegungsmodell HRM2 6 \n\n1.2 Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 6 \n\n1.3 Investitionsrechnung 7 \n\n1.4 Bilanz 8 \n\n1.5 Fazit 8 \n\n \n\n \n\n2. Gesamtübersicht 10 \n \n\n2.1 Zahlen im Überblick 10 \n\n2.2 Erfolgsrechnung - Gestufter Erfolgsausweis 12 \n\n2.3 Investitionsrechnung 14 \n\n2.4 Bilanz 16 \n\n2.5 Geldflussrechnung 18 \n\n \n\n \n\n3. Details zur Staatsrechnung 20 \n \n\n3.1 Erfolgsrechnung 20 \n\n3.1.1 Ergebnis der Erfolgsrechnung 20 \n\n3.1.2 Nettoergebnis pro Departement 21 \n\n3.1.3 Steuereinnahmen und Kantonsanteil an der direkten Bundessteuer 22 \n\n3.1.4 Nationaler Finanzausgleich (NFA) 24 \n\n3.1.5 Weitere Anteile an Erträgen des Bundes 26 \n\n3.1.6 Beteiligungsertrag 27 \n\n3.1.7 Personalaufwand 27 \n\n3.2 Investitionsrechnung 28 \n\n3.3 Nettoergebnis Erfolgsrechnung nach Institution 29 \n\n3.4 Nettoergebnis Erfolgsrechnung nach Aufgabengebiet (Funktion) 35 \n\n \n\n \n\n4. Bericht finanzpolitische Reserve und Anträge / Beschlüsse 37 \n \n\n4.1 Bericht finanzpolitische Reserve 37 \n\n4.2 Anträge / Beschlüsse 39 \n\n \n\n  \n\n\n\n4 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5. Spezialverwaltungen 43 \n \n\n5.1 KSD 43 \n\n5.2 Interkantonales Labor (AR, AI, SH) 46 \n\n5.3 Kantonale Familienausgleichskasse 49 \n\n5.3.1 Kantonale Familienausgleichskasse 49 \n\n5.3.2 Lastenausgleich für die Familienausgleichskasse - Arbeitnehmer 50 \n\n5.4 Kantonaler Sozialfonds 51 \n\n5.5 Kantonale Bauernkreditkasse 52 \n\n \n\n \n\n6. Anhang zur Staatsrechnung 54 \n \n\n6.1 Grundlagen und Grundsätze zur Rechnungslegung 54 \n\n6.1.1 Angewandtes Regelwerk und Abweichungen 54 \n\n6.1.2 Elemente der Staatsrechnung 55 \n\n6.1.3 Wesentliche Rechnungslegungsgrundsätze 55 \n\n6.1.3.1 Allgemeine Bilanzierungsgrundsätze 55 \n\n6.1.3.2 Allgemeine Bewertungsgrundsätze 56 \n\n6.1.3.3 Kurzfristige Finanzanlagen 56 \n\n6.1.3.4 Anlagen des Finanzvermögens 56 \n\n6.1.3.5 Anlagen des Verwaltungsvermögens / Nutzungsdauer 57 \n\n6.1.3.6 Investitionsbeiträge 57 \n\n6.1.3.7 Fiskalertrag 58 \n\n6.1.3.8 Korrektur von Fehlern aus früheren Rechnungsjahren in der Rechnung 2019 58 \n\n6.1.3.9 Ereignisse nach dem Bilanzstichtag 31.12.2019 59 \n\n \n\n6.2 Erläuterungen zu Positionen der Erfolgsrechnung 60 \n\n6.2.1 Fiskalertrag 60 \n\n6.2.2 Finanzertrag 60 \n\n6.2.3 Entnahmen bzw. Einlagen Fonds und Spezialfinanzierungen 61 \n\n6.2.3.1 Dr. Peyer-Wildberg'scher Fonds (2598.7755) 61 \n\n6.2.3.2 Lotteriegewinnfonds 62 \n\n6.2.4 Transferertrag 71 \n\n6.2.5 Personalaufwand 72 \n\n6.2.5.1 Personalaufwand pro Departement 72 \n\n6.2.6 Sachaufwand 73 \n\n6.2.6.1 Sachaufwand pro Departement 74 \n\n6.2.7 Abschreibungen 75 \n\n6.2.8 Finanzaufwand 75 \n\n6.2.9 Transferaufwand 76 \n\n \n\n6.3 Erläuterungen zu Positionen der Investitionsrechnung 78 \n\n6.3.1 Nettoinvestitionen nach Institution 78 \n\n6.3.2 Details Nettoinvestitionen nach Institution  79 \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  5 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.3 Sachanlagen 85 \n\n6.3.4 Immaterielle Anlagen 86 \n\n6.3.5 Darlehen 86 \n\n6.3.6 Eigene Investitionsbeiträge  86 \n\n6.3.7 Einnahmen Investitionsbeiträge 86 \n\n6.3.8 Rückzahlung von Darlehen 87 \n\n6.3.9 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung 88 \n\n6.3.10 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung 93 \n\n \n\n6.4 Erläuterungen zu Positionen der Bilanz 101 \n\n6.4.1 Eigenkapitalnachweis 101 \n\n6.4.2 Anlagenspiegel 102 \n\n6.4.2.1 Finanzvermögen 102 \n\n6.4.2.2 Verwaltungsvermögen 116 \n\n6.4.2.3 Verwaltungsvermögen Anlagen im Bau 131 \n\n6.4.3 Beteiligungsspiegel 134 \n\n6.4.4 Gewährleistungsspiegel 137 \n\n6.4.5 Darlehen Verwaltungsvermögen 139 \n\n6.4.6 Rückstellungsspiegel 141 \n\n \n\n6.5 Kreditrechtliche Angaben 145 \n\n6.5.1 Verpflichtungskredite 145 \n\n6.5.1.1 Verpflichtungskredite der Erfolgsrechnung 145 \n\n6.5.1.2 Verpflichtungskredite der Investitionsrechnung 145 \n\n6.5.2 Exekutivkredite 145 \n\n6.5.2.1 Sammel-Beschluss des Regierungsrates 145 \n\n6.5.2.2 Unterjährige Einzel-Exekutivkredite 172 \n\n6.5.2.3 Nachtragskredite genehmigt durch den Kantonsrat 176 \n\n6.5.2.4 Zusammenzug Exekutiv- und Nachtragskredite 177 \n\n \n\n6.6 Finanzkennzahlen 179 \n\n6.6.1 Finanzkennzahlen erster Priorität 179 \n\n6.6.2 Finanzkennzahlen zweiter Priorität 180 \n\n \n\n  \n\n\n\n6 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n1. Zusammenfassung Staatsrechnung 2019 \n \n\n \n\n1.1 Rechnungslegungsmodell HRM2 \nDie vorliegende Jahresrechnung 2019 ist nun bereits die zweite Jahresrechnung, welche nach den Vorgaben des per 1. Ja-\n\nnuar 2018 in Kraft getreten neuen Finanzhaushaltsgesetzes sowie des Harmonisierten Rechnungslegungsmodells für die \n\nKantone und Gemeinden 2 (HRM2) erstellt wurde. Somit ist erfreulicherweise wieder ein direkter Vorjahresvergleich mög-\n\nlich. \n\n \n\n \n\n1.2 Gesamtergebnis Erfolgsrechnung \nDie Erfolgsrechnung 2019 schliesst mit einem positiven Gesamtergebnis von 6.0 Mio. Franken ab. Dabei sind drei \n\nZuweisungen an die finanzpolitischen Reserven über insgesamt 80 Mio. Franken bereits berücksichtigt. Hieraus ergibt sich \n\neine rein rechnerische Abweichung von lediglich 0.7 Mio. Franken gegenüber dem Budget 2019. Dies darf nicht darüber \n\nhinwegtäuschen, dass dank dem ursprünglichen Ertragsüberschuss von 86.0 Mio. Franken die Bildung von drei weiteren \n\nfinanzpolitischen Reserven überhaupt erst möglich geworden ist. Zwei finanzpolitische Reserven über je 15 Mio. Franken \n\nsollen für die Bildung eines Klima-Energie-Fonds und für steuerliche Massnahmen für natürliche Personen zur Attraktivie-\n\nrung des Wohnstandortes Schaffhausen gebildet werden. Aufgrund der aktuellen Ereignisse soll das ausgezeichnete Rech-\n\nnungsergebnis 2019 jedoch hauptsächlich dazu beitragen, die Corona-Krise mit einem Massnahmenbündel zur Abfederung \n\nder Auswirkungen auf die Schaffhauser Wirtschaft zu bewältigen. Hierfür ist die Bildung einer weiteren finanzpolitischen \n\nReserve in Höhe von 50 Mio. Franken bestimmt. \n\n \n\nDie Hauptgründe für das deutlich positive Rechnungsergebnis liegen auf der Ertragsseite und dort insbesondere bei den \n\nSteuererträgen. Alleine bei den direkten Steuern konnte der budgetierte Ertrag um 41.3 Mio. Franken übertroffen wer-\n\nden. Davon fallen 10.7 Mio. Franken auf die natürlichen Personen, wobei die Einkommenssteuern 4.8 Mio. Franken und die \n\nQuellensteuern 4.9 Mio. ausmachen. Die juristischen Personen tragen insgesamt 25.0 Mio. Franken zu den höheren direkten \n\nSteuern bei. Die Grundstückgewinnsteuern konnten das Budget gar um 5.3 Mio. Franken übertreffen. Der markant höhere \n\nSteuerertrag der juristischen Personen hat sich auch auf den Kantonsanteil an der Direkten Bundessteuer ausgewirkt, \n\nwelcher um 14.0 Mio. Franken über dem budgetierten Wert liegt. Auch der Anteil an der Verrechnungssteuer des Bun-\n\ndes hat das Budget um 3.0 Mio. Franken übertroffen. Die guten Jahresergebnisse 2018 der Schweizerischen Nationalbank, \n\nder Schaffhauser Kantonalbank sowie der Spitäler Schaffhausen liessen im Rechnungsjahr 2019 dementsprechend höhere \n\nGewinnablieferungen als budgetiert an den Kanton Schaffhausen zu (SNB + 6.4 Mio. Franken, SHKB + 2.1 Mio. Franken \n\nund Spitäler Schaffhausen + 2.0 Mio. Franken). Die höheren Grundstückgewinnsteuern stehen im direkten Zusammen-\n\nhang mit dem ebenfalls deutlich höheren Gebührenaufkommen beim Grundbuchamt (+ 1.3 Mio. Franken). \n\n \n\nDie Aufwandseite ist hauptsächlich durch die Bildung von insgesamt 80 Mio. Franken finanzpolitische Reserven im \n\nausserordentlichen Aufwand beeinflusst. Die Kantonsbeiträge an die Verbilligung der Krankenkassenprämien weisen \n\neinen um 1.2 Mio. Franken tieferen Wert als budgetiert auf. Bei den sozialen Einrichtungen mussten 1.6 Mio. Franken \n\nweniger Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck aufgewendet werden. Allerdings mussten hier 700'000 \n\nFranken an Investitionsbeiträgen über 200'000 Franken in der Investitionsrechnung erfasst, bzw. aktiviert werden. Die Ent-\n\nschädigung an die Handelsschule des Kaufmännischen Vereins Schaffhausen ist im Berichtsjahr um 0.8 Mio. Franken \n\nunter Budget ausgefallen. Zulasten der Staatsrechnung 2019 wurde erstmals ein Delkredere für die mutmasslichen For-\n\nderungsverluste auf offenen Steuerforderungen gebildet. Dies führt zu einem zusätzlichen Aufwand in Höhe von 2.7 \n\nMio. Franken. Der Aufwand aus Beiträgen an Stationäre Spitalleistungen Akutsomatik ist ebenso um 1.5 Mio. Franken \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  7 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nüber Budget ausgefallen wie die Beiträge an Gemeinden für Heime gemäss Art. 12 Altersbetreuungs- und Pflegege-\n\nsetz (+ 1.6 Mio. Franken). \n\n \n\nNebst den Positionen, bei welchen Mehr-/Mindererträge in direktem Zusammenhang mit Mehr-/Minderaufwendungen \n\nstehen und sich gegenseitig ausgleichen, sind insgesamt rund 13 Mio. Franken auf viele Einzelpositionen mit über Budget \n\nliegenden Erträgen und unter Budget liegenden Aufwendungen für die Verbesserung des Gesamtergebnisses gegenüber \n\ndem Budget 2019 zurückzuführen (vgl. Kommentierungen in der Publikation «Detailzahlen»). \n\n \n\nDer gestufte Erfolgsausweis zeigt mit 105.6 Mio. Franken ein erfreulich positives, operatives Ergebnis. Hierbei fällt das sehr \n\npositive Ergebnis von 62.0 Mio. Franken aus betrieblicher Tätigkeit auf. Budgetiert war hierfür ein negatives Ergebnis von \n\n31.8 Mio. Franken.  Im direkten Vergleich mit anderen Kantonen muss bei durchschnittlichen Jahresergebnissen das Ergeb-\n\nnis aus Finanzierung markant dazu beitragen, dass das operative Ergebnis im positiven Bereich gehalten werden kann. Die \n\nBildung von 80 Mio. Franken zusätzlichen finanzpolitischen Reserven sowie der Saldo aus Einlagen und Entnahmen in/aus \n\nSpezialfinanzierungen und Fonds im Eigenkapital (- 28.2 Mio. Franken) führen zu einem negativen ausserordentlichen Er-\n\ngebnis in Höhe von 99.6 Mio. Franken. Zusammen resultiert aus dem operativen und dem ausserordentlichen Ergebnis das \n\nausgewiesene Gesamtergebnis von 6.0 Mio. Franken. \n\n  \n\n \n\n1.3 Investitionsrechnung \nMit dem Budget 2019 wurden Nettoinvestitionen in Höhe von 30.6 Mio. Franken beschlossen. Davon konnten im vergan-\n\ngenen Jahr lediglich 8.2 Mio. Franken realisiert werden. Bereits mit dem Oktoberbrief 2019 wurde eine Reduktion der Net-\n\ntoinvestitionen um 12.3 Mio. Franken unter Budget prognostiziert und begründet. Das effektive Ergebnis 2019 liegt nun \n\nnochmals um 10.1 Mio. Franken tiefer. Allein das Baudepartement liegt insgesamt 16 Mio. Franken unter dem Budget, \n\nwobei mit dem Oktoberbrief bereits eine Reduktion der budgetierten Investitionen 2019 um 9.9 Mio. Franken prognostiziert \n\nund begründet wurde. Für das erweiterte Energieförderprogramm gelangen die kantonalen Mittel erst in den Folgejahren \n\nzur Auszahlung, dadurch liegen die Nettoinvestitionen 0.5 Mio. Franken unter Budget. Für die Kantonsstrassen und das \n\nRadwegenetz liegen die Nettoinvestitionen, hauptsächlich wie bereits im Vorjahr, aufgrund von Projektverzögerungen we-\n\ngen Einsprachen, rund 4.4 Mio. Franken unter Budget. Die Beiträge an Agglomerationsprogramme der Gemeinden sind \n\ninfolge verzögerter oder zurückgestellter Projekte durch die Gemeinden nicht im budgetierten Ausmass zur Auszahlung \n\ngelangt bzw. realisiert worden (-0.6 Mio. Franken). Gleiches gilt auch für die Aufwendungen für Kunstbauten (-0.6 Mio. \n\nFranken). Die Erstellung eines Gebäudes für Entsorgung der Stadt Schaffhausen auf dem Werkhofareal wurde auf Ende \n\n2020 zurückgestellt. Gleichzeitig hat sich das Bundesamt für Strassen mit 1.4 Mio. Franken am Werkhofausbau finanziell \n\nbeteiligt. Dieser Betrag war nicht budgetiert. Zusammen führte dies zu 1.8 Mio. tieferen Nettoinvestitionen im Zusammen-\n\nhang mit dem Ausbau Werkhof Tiefbau Schaffhausen. Bei den Liegenschaften im Verwaltungsvermögen konnten von den \n\ngeplanten Investitionen im Umfang von 8.2 Mio. Franken lediglich 2.6 Mio. Franken realisiert werden. Hierfür zeichnen sich \n\nhauptsächlich die zurückgewiesene und sistierte Vorlage «Bildungszentrum Geissberg» sowie die hängige Stimmrechtsbe-\n\nschwerde im Zusammenhang mit den beiden Neubauten «Kantonales Sicherheitszentrum» und «Auslagerung Strassenver-\n\nkehrs- und Schifffahrtsamt» verantwortlich. Das Projekt «Charlottenfels Sanierung Mauerkronen und Fusswege» läuft als \n\nVerpflichtungskredit weiter bis ins Jahr 2021 (0.7 Mio. Franken), die Sanierung und Umgestaltung des Vorplatzes des Re-\n\ngierungsgebäudes wird gemäss Oktoberbrief um mindestens 1 Jahr verschoben (-0.5 Mio. Franken) und die Ausführung \n\nund Fertigstellung der Erweiterung der Kinderkrippe Räbhuus wird erst im Jahr 2020 realisiert (-0.4 Mio. Franken). Die \n\nDachsanierung des Verwaltungsgebäudes Mühlental wird auf 2021/2022 verschoben (-0.4 Mio. Franken). Beim ÖV konnten \n\naufgrund von Verzögerungen bei der DB die Schlussabrechnungen der S-Bahnprojekte im Jahr 2019 noch nicht finalisiert \n\nwerden. Darum wurden keine Zahlungen durch den Kanton vorgenommen (-1.2 Mio. Franken).  \n\n \n\n\n\n8 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nEine Besonderheit bildet der Brandschutzfonds. Das Schweizerische Rechnungslegungsgremium SRS hat in seiner Antwort \n\nauf eine Anfrage der Finanzverwaltung 2019 festgehalten, dass zugesagte Beiträge als Eventualverbindlichkeiten im Anhang \n\nauszuweisen sind. Dies aufgrund der Tatsache, dass Leistung (Abnahme vereinbarte Leistung) und Gegenleistung (Auszah-\n\nlung Beitrag) in der Zukunft liegen. Daher mussten einmalig zugunsten Rechnungsjahr 2019 sämtliche Rückstellungen er-\n\nfolgswirksam aufgelöst werden. Folglich erhöht sich das Fondsvermögen per 31.12.2019 wieder und wird erst zum Zeit-\n\npunkt der späteren Auszahlung entsprechend reduziert. Aufgrund dessen weisen die Projekte IPR0134 Brandsimulations-\n\nanlage Finanzierung aus Brandschutzfonds, IPR0136 Investitionsbeitrag Brandschutzfonds an Tanklöschfahrzeuge und \n\nIPR0138 Investitionsbeiträge Brandschutzfonds an Löschwasserversorgung insgesamt Investitionseinnahmen in Höhe von \n\n4.6 Mio. Franken aus.  \n\n \n\n \n\n1.4 Bilanz \nIm Vergleich zum Vorjahr hat sich die Bilanzsumme um 111.8 Mio. Franken auf nunmehr 956.8 Mio. erhöht und steht somit \n\nkurz vor der Milliarden-Grenze. Auf der Aktivseite verzeichnet das Finanzvermögen eine Zunahme von 118.6 Mio. Franken, \n\nwovon die Zunahme an flüssigen Mitteln und kurzfristigen Geldanlagen 11.7 Mio. Franken beträgt. Bedingt durch die relativ \n\ntiefen Nettoinvestitionen im Berichtsjahr hat das Verwaltungsvermögen um 6.7 Mio. Franken abgenommen. Auf der Pas-\n\nsivseite konnte das Eigenkapital um 105.6 Mio. Franken gesteigert werden. Das Fremdkapital weist eine leichte Zunahme \n\nvon 6.3 Mio. Franken auf. Daraus ergibt sich eine Eigenkapitalquote von rund 60 % (Vorjahr 55 %). Das gesamte Eigenkapital \n\nper 31. Dezember 2019 beträgt nunmehr 570.2 Mio. Franken. Davon fallen 175.1 Mio. Franken auf den Bestand an finanz-\n\npolitischen Reserven und 225.4 Mio. Franken auf frei verfügbares Eigenkapital aus den Jahresergebnissen bis Ende 2019. \n\nAus der Bilanzanpassung anlässlich der Umstellung von HRM1 auf HRM2 stehen zudem 92.9 Mio. Franken Neubewertungs-\n\nreserve aus dem Finanzvermögen zur Verfügung, für welche anlässlich der nächsten Revision des Finanzhaushaltsgesetzes \n\nein Übertrag in das frei verfügbare Eigenkapital möglich wäre.  \n\n \n\n \n\n1.5 Fazit \nZusammenfassend reiht sich das Ergebnis der Staatsrechnung 2019 nahtlos in die drei vorangehenden Jahre ein. Es darf \n\nnämlich zum vierten aufeinanderfolgenden Mal ein hervorragendes Resultat verzeichnet werden. Aufgrund dessen konnte \n\nwiederum eine Zuweisung an die finanzpolitischen Reserven erfolgen, diesmal im Umfang von 80 Mio. Franken. Die nach \n\ndem Bilanzstichtag eingetretene Corona-Krise wird sich mit derzeit noch kaum zu beziffernden Ertragsausfällen und Auf-\n\nwandzunahmen auf das Ergebnis der Staatsrechnung 2020 auswirken. Das ausgezeichnete Gesamtergebnis 2019 soll daher \n\nmit der Bildung einer finanzpolitischen Reserve in Höhe von 50 Mio. Franken für Massnahmen zur Abfederung der Auswir-\n\nkungen der Corona-Krise auf die Schaffhauser Wirtschaft beitragen. Der Selbstfinanzierungsgrad beträgt 1'496.9 % (Budget \n\n69.0 %), und hätte selbst bei Realisierung der gesamten budgetierten Nettoinvestitionen (30.6 Mio. Franken) immer noch \n\nrund 400 % betragen. Für das ausgezeichnete Gesamtergebnis der Erfolgsrechnung zeichnet einmal mehr hauptsächlich \n\nder deutlich über Budget liegende Fiskalertrag verantwortlich. Dieser stammt schwerpunktmässig von den Statusgesell-\n\nschaften und hängt auch wesentlich mit dem Übergang zur neuen Steuergesetzgebung ab 1. Januar 2020 (Umsetzung \n\nSTAF im Kanton Schaffhausen) zusammen. Damit direkt im Zusammenhang steht auch der deutlich höhere Anteil an der \n\nDirekten Bundessteuer. Die in den vergangenen Jahren geäufneten Reservepositionen im Eigenkapital ermöglichen es, auf \n\ndie unsichere Entwicklung der Steuererträge von den juristischen Personen in den nächsten Jahren vorbereitet zu sein. Das \n\nfrühzeitige Eingreifen der Regierung mit zwei Entlastungsprogrammen in den vergangenen neun Jahren hat einiges bewirkt \n\nund zusammen mit den erfreulichen Ergebnissen der vergangenen vier Rechnungsjahre hat dies zur heutigen soliden Fi-\n\nnanzlage des Kantons Schaffhausen geführt. Dies alles darf aber nicht darüber hinwegtäuschen, dass die aussergewöhnlich \n\nguten Ergebnisse der vergangenen vier Jahre auf ebenfalls aussergewöhnliche, einmalige Erträge zurückzuführen sind. Es \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  9 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nkann nicht davon ausgegangen werden, dass dies auch in Zukunft so weitergehen wird. Insbesondere die weitere Entwick-\n\nlung im Zusammenhang mit der Steuerreform und AHV Finanzierung (STAF) sowie des Kantonsanteils vom bzw. an den \n\nNFA bringen grosse finanzielle Unsicherheiten und Risiken für den Kanton Schaffhausen mit sich. Die nach dem Bilanzstich-\n\ntag eingetretene Corona-Krise hat zudem alles Bisherige schlagartig verändert und die finanziellen Folgen auf den Staats-\n\nhaushalt sind in ihrer Gesamtheit derzeit kaum abzuschätzen. Der Kanton Schaffhausen kann die anstehenden Probleme \n\nzwar auf der Basis einer guten finanziellen Verfassung angehen, deren Tragweite vermag jedoch in relativ kurzer Zeit zu \n\neinem ganz anderen Bild zu führen. Es bedarf also weiterhin die finanzielle Situation minutiös zu überwachen und mit einer \n\nsorgfältigen rollierenden Planung rechtzeitig die notwendigen Massnahmen einzuleiten. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n10 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n2. Gesamtübersicht \n \n\n \n\n2.1 Zahlen im Überblick \n \n\n \n\n \n\nErtragsüberschuss = + / Aufwandüberschuss = - \n\n \n\n \n\n \n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n             Abw. R2019 zu B2019\n\n               absolut              in %\n\nvgl.\n\nZiffer\n\nErfolgsrechnung\n\nOrdentlicher Aufwand 694'321'801.26           716'888'100        683'794'211.53      -22'566'299        -3.1             \n\nOrdentlicher Ertrag 799'919'175.67           722'470'600        742'541'206.48      77'448'576          10.7             \n\nOperatives Ergebnis 105'597'374.41       5'582'500         58'746'994.95    100'014'874    1'791.6      \n\nAusserordentlicher Aufwand 80'000'000.00             -                          12'000'000.00        80'000'000          -              \n\nAusserordentlicher Ertrag 8'099'613.75               2'082'400            1'400'171.10          6'017'214            289.0           \n\nAusserordentliches Ergebnis -71'900'386.25       2'082'400         -10'599'828.90  -73'982'786     3'552.8      4.1  \n\nZwischenergebnis operativ und \n\nausserordentlich\n33'696'988.16         7'664'900         48'147'166.05    26'032'088       339.6          \n\nSpezialfinanzierungen u. Fonds EK:\n\n- Einlagen / + Entnahmen in/aus EK -27'705'613.91           -2'377'100          -4'388'225.31        -25'328'514        1'065.5        \n\nGesamtergebnis 5'991'374.25           5'287'800         43'758'940.74    703'574             13.3            3.1  \n\nInvestitionsrechnung\n\nTotal Ausgaben 20'448'229.98             39'772'900          30'078'609.16        -19'324'670        -48.6           \n\nTotal Einnahmen 12'250'188.83             9'130'000            19'470'074.07        3'120'189            34.2             \n\nNettoinvestitionen 8'198'041.15           30'642'900       10'608'535.09    -22'444'859     -73.2          3.2  \n\nFinanzierung und Geldfluss 2.5  \n\nGeldzufluss (+) / Geldabfluss (-) aus\n\noperativer Tätigkeit\n126'395'657.83           10'895'800          59'046'100.35        115'499'858        1'060.0        \n\nGeldzufluss (+) / Geldabfluss (-) aus\n\noperativer Investitionstätigkeit\n-8'198'041.15             -33'865'400        -10'608'535.09      25'667'359          -75.8           \n\nFinanzierungsbedarf\n\nGeldfluss aus Anlagentätigkeit -106'231'640.70         -                          -39'530'000.00      -106'231'641      -              \n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit -300'195.71                -                          -99'799.27             -300'196             -              \n\nVeränderung der flüssigen Mittel\n\nund kurzfristigen Geldanlagen\n11'665'780.27         -22'969'600     8'807'765.99      34'635'380       -150.8        \n\nKennzahlen -              6.6  \n\nNettoverschuldungsquotient -77.2% -30.1% -51.9 -47.1% 156.5           \n\nSelbstfinanzierungsgrad 1496.0% 69.0% 675.9% 1427.0% 2'068.1        \n\nZinsbelastungsanteil 0.0% 0.1% 0.1% -0.1% -100.0         \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  11 \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n\n\n12 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n2.2 Erfolgsrechnung – Gestufter Erfolgsausweis \n \n\n \n\n \n\nErtragsüberschuss = + / Aufwandüberschuss = - \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  \n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n             Abw. R2019 zu B2019\n\n               absolut              in %\n\nvgl.\n\nZiffer\n\nAufwand 690'827'383.59       714'002'400    680'588'134.94 -23'175'016     -3.2             \n\nPersonalaufwand 185'219'413.63           181'618'600        182'497'762.47      3'600'814            2.0               6.2.5\n\nSachaufwand 78'005'990.06             68'038'000          66'529'950.37        9'967'990            14.7             6.2.6\n\nAbschreibungen 8'146'166.56               9'238'200            7'748'965.00          -1'092'033          -11.8           6.2.7\n\nEinlagen in Fonds Fremdkapital 2'468'635.69               350'000               544'657.95             2'118'636            605.3           6.2.3\n\nTransferaufwand 326'525'672.32           364'190'400        337'258'965.13      -37'664'728        -10.3           6.2.9\n\nDurchlaufende Beiträge 90'461'505.33             90'567'200          86'007'834.02        -105'695             -0.1             \n\nErtrag 752'805'717.23       682'249'500    699'599'813.50 70'556'217       10.3            \n\nFiskalertrag 377'481'078.43           335'954'400        345'434'830.98      41'526'678          12.4             6.2.1\n\nRegalien und Konzessionen 21'868'013.25             15'541'300          21'882'773.50        6'326'713            40.7             \n\nEntgelte 59'968'237.60             57'566'300          57'326'130.67        2'401'938            4.2               \n\nVerschiedene Erträge 938'992.40                  794'400               1'148'436.40          144'592               18.2             \n\nEntnahmen aus Fonds Fremdkapital 270'094.70                  596'900               839'911.88             -326'805             -54.8           6.2.3\n\nTransferertrag 201'817'795.52           181'229'000        186'959'896.05      20'588'796          11.4             6.2.4\n\nDurchlaufende Beiträge 90'461'505.33             90'567'200          86'007'834.02        -105'695             -0.1             \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 61'978'333.64         -31'752'900     19'011'678.56    93'731'234       295.2          \n\nFinanzaufwand 3'494'417.67               2'885'700            3'206'076.59          608'718               21.1             6.2.8\n\nFinanzertrag 47'113'458.44             40'221'100          42'941'392.98        6'892'358            17.1             6.2.2\n\nErgebnis aus Finanzierung 43'619'040.77         37'335'400       39'735'316.39    6'283'641         16.8            \n\nOperatives Ergebnis 105'597'374.41       5'582'500         58'746'994.95    100'014'874    1'791.6      \n\nAusserordentlicher Aufwand -80'000'000.00           -                          -12'000'000.00      -80'000'000        -100.0         4.1\n\nAusserordentlicher Ertrag 8'099'613.75               2'082'400            1'400'171.10          6'017'214            289.0           \n\nAusserordentliches Ergebnis -71'900'386.25       2'082'400         -10'599'828.90  -73'982'786     3'552.8      \n\nZwischenergebnis operativ und \n\nausserordentlich\n33'696'988.16         7'664'900         48'147'166.05    26'032'088       -339.6        \n\nEinlagen in SF und Fonds EK -28'218'439.61           -4'785'700          -5'485'001.90        -23'432'740        -489.6         6.2.3\n\nEntnahmen aus SF und Fonds EK 512'825.70                  2'408'600            1'096'776.59          -1'895'774          -78.7           6.2.3\n\nNetto Einlagen/Entnahmen in SF \n\nund Fonds EK\n-27'705'613.91       -2'377'100       -4'388'225.31    -25'328'514     -1'065.5    \n\nGesamtergebnis 5'991'374.25           5'287'800         43'758'940.74    703'574 13.3            3.1\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  13 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nGesamtergebnis in Franken \n \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n14 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n2.3 Investitionsrechnung \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n             Abw. R2019 zu B2019\n\n               absolut              in %\n\nvgl.\n\nZiffer\n\nAusgaben 20'448'229.98         39'772'900       30'078'609.16    -19'324'670     -48.6        \n\nSachanlagen 9'254'428.59               22'725'400          13'747'852.63        -13'470'971        -59.3         6.3.3\n\nInvestitionen auf Rechnung Dritter -                                  -                          -                             -                          -            \n\nImmaterielle Anlagen 122'999.70                  300'000               447'167.40             -177'000             -59.0         6.3.4\n\nDarlehen 1'744'350.00               1'385'000            2'150'494.00          359'350               25.9          6.3.5\n\nBeteiligungen und Grundkapitalien 5'000'000.00               -                          10'000'300.00        5'000'000            -            \n\nEigene Investitionsbeiträge 1'279'713.69               10'112'500          1'382'986.13          -8'832'786          -87.3         6.3.6\n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 3'046'738.00               5'250'000            2'349'809.00          -2'203'262          -42.0         \n\nAusserordentliche Investitions-\n\nausgaben\n-                                  -                          -                             -                          -            \n\nEinnahmen 12'250'188.83         9'130'000         19'470'074.07    3'120'189         34.2         \n\nÜbertragung von Sachanlagen in\n\ndas Finanzvermögen\n-                                  -                          -                             -                          -            \n\nRückerstattungen -                                  -                          -                             -                          -            \n\nÜbertragung immaterielle Anlagen\n\nin das Finanzvermögen\n-                                  -                          -                             -                          -            \n\nInvestitionsbeiträge für eigene\n\nRechnung\n800'570.83                  740'000               5'860'133.42          60'571                 8.2            6.3.7\n\nRückzahlung von Darlehen 1'577'880.00               1'340'000            1'260'131.65          237'880               17.8          6.3.8\n\nÜbertragung von Beteiligungen 6'800'000.00               1'800'000            10'000'000.00        5'000'000            277.8        \n\nRückzahlung eigener Investitions-\n\nbeiträge\n25'000.00                    -                          -                             25'000                 -            \n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 3'046'738.00               5'250'000            2'349'809.00          -2'203'262          -42.0         \n\nAusserordentliche Investitions-\n\neinnahmen\n-                                  -                          -                             -                          -            \n\nNettoinvestitionen 8'198'041.15           30'642'900       10'608'535.09    -22'444'859     -73.2        6.3\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  15 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nNettoinvestitionen in Franken \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n16 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n2.4 Bilanz \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Saldo per Saldo per Abweichung Abw.\n\njeweils per 31. Dezember 31.12.2019 31.12.2018 in Fr. in %\n\n1 Aktiven         956'832'201.89     844'959'791.47     111'872'410.42      13.2 \n\n10 Finanzvermögen         678'198'900.62     559'607'308.69     118'591'591.93      21.2 \n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige \n\nGeldanlagen\n\n               80'736'014.00            69'070'233.73            11'665'780.27       16.9 \n\n101 Forderungen              155'423'146.88          140'353'895.58            15'069'251.30       10.7 \n\n102 Kurzfristige Finanzanlagen                21'000'000.00                               -              21'000'000.00     100.0 \n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen                92'145'126.10          109'166'530.54          -17'021'404.44     -15.6 \n\n106 Vorräte und angefangene Arbeiten                       66'571.75                   36'949.00                   29'622.75       80.2 \n\n107 Langfristige Finanzanlagen              272'129'942.89          183'979'358.84            88'150'584.05       47.9 \n\n108 Sachanlagen                56'698'099.00            57'000'341.00               -302'242.00       -0.5 \n\n14 Verwaltungsvermögen         278'633'301.27     285'352'482.78        -6'719'181.51      -2.4 \n\n140 Sachanlagen                65'208'290.72            64'103'136.52              1'105'154.20         1.7 \n\n142 Immaterielle Anlagen                  2'886'757.15              3'121'220.45               -234'463.30       -7.5 \n\n144 Darlehen                  7'492'074.35              7'325'604.35                 166'470.00         2.3 \n\n145 Beteiligungen, Grundkapitalien              152'565'189.29          154'365'189.29            -1'800'000.00       -1.2 \n\n146 Investitionsbeiträge                50'480'989.76            56'437'332.17            -5'956'342.41     -10.6 \n\n2 Passiven        -956'832'201.89    -844'959'791.47    -111'872'410.42      13.2 \n\n20 Fremdkapital        -386'629'854.90    -380'354'818.89        -6'275'036.01        1.6 \n\n200 Total Laufende Verbindlichkeiten            -116'627'024.91          -96'402'801.90          -20'224'223.01     -21.0 \n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten                              -5.02                      -200.73                        195.71       97.5 \n\n204 Passive Rechnungsabgrenzung            -117'434'686.18        -115'941'447.38            -1'493'238.80       -1.3 \n\n205 Kurzfristige Rückstellungen                -1'536'357.37          -10'054'241.15              8'517'883.78       84.7 \n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten            -125'100'000.00        -125'400'000.00                 300'000.00         0.2 \n\n208 Langfristige Rückstellungen                -4'234'155.00          -22'294'328.00            18'060'173.00       81.0 \n\n209 Verbindlichkeiten gegenüber \n\nSpezialfinanzierungen und Fonds im \n\nFremdkapital\n\n             -21'697'626.42          -10'261'799.73          -11'435'826.69   -111.4 \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  17 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n2.4 Bilanz Fortsetzung \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Saldo per Saldo per Abweichung Abw.\n\njeweils per 31. Dezember 31.12.2019 31.12.2018  in Fr.  in % \n\n29 Eigenkapital        -570'202'346.99    -464'604'972.58    -105'597'374.41      22.7 \n\n290 Spezialfinanzierungen im Eigenkapital              -33'467'745.77          -11'544'475.31          -21'923'270.46   -189.9 \n\n291 Fonds              -29'191'460.75          -25'189'384.65            -4'002'076.10     -15.9 \n\n292 Rücklagen der Globalbudgetbereiche                                   -                                 -                                 -            -   \n\n293 Vorfinanzierungen                -5'189'869.00            -5'408'338.00                 218'469.00         4.0 \n\n294 Finanzpolitische Reserven            -175'100'000.00          -95'100'000.00          -80'000'000.00     -84.1 \n\n295 Aufwertungsreserve                -8'956'730.33          -15'057'607.73              6'100'877.40       40.5 \n\n296 Neubewertungsreserve \n\nFinanzvermögen\n\n             -92'910'651.54          -92'910'651.54                               -            -   \n\n298 Übriges Eigenkapital     \n\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag            -225'385'889.60        -219'394'515.35            -5'991'374.25       -2.7 \n\n2990 Jahresergebnis               -5'991'374.25         -43'758'940.74           37'767'566.49      86.3 \n\n2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre           -219'394'515.35       -175'635'574.61         -43'758'940.74    -24.9 \n\n\n\n18 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n2.5 Geldflussrechnung \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Stand Rechnung\n\n31.12.2018 2019\n\nGeldflussrechnung\n\nFlüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 69'070'233.73         \n\nGesamtergebnis der Erfolgsrechnung 5'991'374.25\n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen und Investitionsbeiträge 14'917'222.66\n\n+ Wertberichtigungen von Darlehen und Beteiligungen VV -\n\n- / +\nVerluste (+) / Gewinne (-) aus Verkauf Finanzvermög. bzw. Kursverluste / \n\nKursgewinne (Kontenguppen 107 und 108)\n-2'616'701.35\n\n- / + Zunahme (-) / Abnahme (+) Forderungen -16'062'498.38\n\n- / + Zunahme (-) / Abnahme (+) Aktive Rechnungsabgrenzung 17'021'404.44\n\n- / + Zunahme (-) / Abnahme (+) Vorräte und angefangene Arbeiten -29'622.75\n\n+ / - Zunahme (+) / Abnahme (-) Laufende Verbindlichkeiten 21'217'470.09\n\n+ / - Zunahme (+) / Abnahme (-) Passive Rechnungsabgrenzung 1'493'238.80\n\n+ / - Zunahme (+) / Abnahme (-) Rückstellungen -26'578'056.78\n\n+ / -\nEinlagen (+) / Entnahmen (-) aus Verpflichtungen für Spezialfinanzierungen,\n\nFonds, Legate und Stiftungen im Fremd- und Eigenkapital\n37'361'173.25\n\n- Entnahme / Auflösung Vorfinanzierungen -218'469.00\n\n- Entnahme / Auflösung Anteil Aufwertungsreserve -6'100'877.40\n\n- Entnahme / Auflösung Neubewertungsreserve FV -\n\n+ Zuweisung an finanzpolitische Reserve 80'000'000.00\n\nGeldfluss aus operativer Tätigkeit 126'395'657.83\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  19 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n2.5 Geldflussrechnung (Fortsetzung) \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Stand Rechnung\n\n31.12.2018 2019\n\nGeldflussrechnung Fortsetzung\n\n+ Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 800'570.83\n\n+ Rückzahlung von Darlehen 1'577'880.00\n\n+ Übertragung von Beteiligungen 6'800'000.00\n\n+ Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge 25'000.00\n\n+ Durchlaufende Investitionsbeiträge 3'046'738.00\n\nLiquiditätswirksame Einnahmen der IR 12'250'188.83\n\n- Sachanlagen 9'254'428.59\n\n- Immaterielle Anlagen 122'999.70\n\n- Darlehen 1'744'350.00\n\n- Beteiligungen und Grundkapitalien 5'000'000.00\n\n- Eigene Investitionsbeiträge 1'279'713.69\n\n- Durchlaufende Investitionsbeiträge 3'046'738.00\n\nLiquiditätswirksame Ausgaben der IR 20'448'229.98\n\n+ Korrektur nicht liquiditätswirksamer Grundstückübertrag vom Finanz- ins Verwaltungsvermögen -\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -8'198'041.15\n\n+ / - Zunahme (-) / Abnahme (+) Finanzanlagen FV -107'268'290.70\n\n+ / - Zunahme (-) / Abnahme (+) Sachanlagen FV 1'036'650.00\n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit  -114'429'681.85 \n\n+ / - Zunahme (+) / Abnahme (-) langfristige Finanzverbindlichkeiten -300'000.00\n\n+ / - Zunahme (+) / Abnahme (-) kurzfristige Finanzverbindlichkeiten -195.71\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit -300'195.71\n\nVeränderung der flüssigen Mittel und kurzfristigen Geldanlagen 11'665'780.27\n\nFlüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 80'736'014.00\n\n\n\n20 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n3. Details zur Staatsrechnung \n \n\n \n\n3.1 Erfolgsrechnung \n \n\n3.1.1 Ergebnis der Erfolgsrechnung \n\nDas Gesamtergebnis der Rechnung 2019 liegt mit einem Ertragsüberschuss von 6.0 Mio. Franken um 0.7 Mio. Franken \n\nbesser als mit dem Budget 2019 ausgewiesen. Erfreulicherweise ist auch das operative Ergebnis mit 105.6 Mio. Franken \n\ndeutlich positiv ausgefallen. Die Hauptgründe liegen im deutlich höheren, teils einmaligen Aufkommen von Steuern und \n\nSteueranteilen des Bundes. Der ausserordentliche Aufwand ist mit der Zuweisung von insgesamt 80 Mio. Franken an die \n\nfinanzpolitischen Reserven entstanden. Davon werden zwei finanzpolitische Reserven über je 15 Mio. Franken für die Bil-\n\ndung eines Klima-Energie-Fonds und für steuerliche Massnahmen für natürliche Personen zur Attraktivierung des Wohn-\n\nstandortes Schaffhausen beantragt. Aufgrund der aktuellen Ereignisse wird eine dritte finanzpolitische Reserve in Höhe von \n\n50 Mio. Franken beantragt, welche im Zusammenhang mit der Corona-Krise für ein Massnahmenbündel zur Abfederung \n\nder Auswirkungen auf die Schaffhauser Wirtschaft zur Verfügung stehen soll. Der ausserordentliche Ertrag in Höhe von 8.1 \n\nMio. Franken ist hauptsächlich auf die technisch bedingte Gesamtauflösung von 6.8 Mio. Franken Aufwertungsreserve zu-\n\ngunsten des Brandschutzfonds zurückzuführen. Diese waren anlässlich der Umstellung auf HRM2 aufgrund der bestehen-\n\nden Beitragszusagen gebildet worden. Weitere 1.1 Mio. Franken betreffen die Auflösung eines Zehntels der mit der Bi-\n\nlanzanpassung zu HRM2 entstandenen, übrigen Aufwertungsreserve. Diese Aufwertungsreserve ergab sich grösstenteils \n\ndurch die Aufwertung der Beteiligungen im Verwaltungsvermögen auf den Nominalwert. Die Auflösung eines Teils der \n\nVorfinanzierungen «Kompetenzzentrum Tiefbau Schaffhausen» sowie «Trainings- und Schiessanlage Solenberg» (in Höhe \n\nder angefallenen Abschreibungen 2019) ist für den Rest des ausserordentlichen Ertrags verantwortlich. Hinzu kommt noch \n\nder Saldo von rund -27.7 Mio. Franken aus Entnahmen und Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds im Eigenkapital, \n\nwas gesamthaft zu einem negativen ausserordentlichen Ergebnis von 99.6 Mio. Franken führt. \n\n \n\n \n\nErtragsüberschuss = + / Aufwandüberschuss = - \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n             Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\nGesamtergebnis 5'991'374.25           5'287'800 43'758'940.74    703'574 13.3            \n\nOrdentlicher Aufwand 694'321'801.26           716'888'100 683'794'211.53      -22'566'299 -3.1             \n\nOrdentlicher Ertrag 799'919'175.67           722'470'600 742'541'206.48      77'448'576 10.7             \n\nOperatives Ergebnis 105'597'374.41       5'582'500 58'746'994.95    100'014'874 1'791.6      \n\nAusserordentlicher Aufwand -80'000'000.00           - -12'000'000.00      -80'000'000 -              \n\nAusserordentlicher Ertrag 8'099'613.75               2'082'400 1'400'171.10          6'017'214 289.0           \n\nAusserordentliches Ergebnis -71'900'386.25       2'082'400            -10'599'828.90  -73'982'786        3'552.8      \n\nZwischenergebnis operativ und \n\nausserordentlich\n33'696'988.16         7'664'900            48'147'166.05    26'032'088         -339.6        \n\nEinlagen in SF und Fonds EK -28'218'439.61           -4'785'700 -5'485'001.90        -23'432'740 -489.6         \n\nEntnahmen aus SF und Fonds EK 512'825.70                  2'408'600 1'096'776.59          -1'895'774 -78.7           \n\nNetto Einlagen/Entnahmen in \n\nSF und Fonds EK\n-27'705'613.91       -2'377'100          -4'388'225.31    -25'328'514        -1'065.5    \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  21 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n3.1.2 Nettoergebnis pro Departement \n\n \n\n \n\nErtragsüberschuss oder Verbesserung = + / Aufwandüberschuss oder Verschlechterung = - \n\n \n\n1) inkl. 15 Mio. Franken Zuweisung an finanzpolitische Reserven (Grossprojekt Bildung eines Klima-Energie-Fonds) \n\n2) inkl. 50 Mio. Franken Zuweisung an finanzpolitische Reserven (Abfederung der Auswirkungen der Corona-Krise auf die \n\n Schaffhauser Wirtschaft) \n\n3) inkl. 15 Mio. Franken Zuweisung an finanzpolitische Reserven (Grossprojekt Attraktivierung Wohnstandort Schaffhau-\n\n sen) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nFür eine detaillierte Zusammenstellung der Nettoergebnisse nach institutioneller Gliederung wird auf Ziff. 3.3 verwiesen. \n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\nGesamtergebnis 5'991'374.25           5'287'800            43'758'940.74    703'574 13.3            \n\nKantonsrat -1'131'941.40             -920'200                -902'223.50           -211'741 -23.0           \n\nRegierungsrat / Staatskanzlei -5'117'511.33             -5'124'800             -4'898'698.48        7'289 0.1               \n\nDepartement des Innern \n1) -222'853'548.69         -209'045'900         -197'102'234.72    -13'807'649 -6.6             \n\nErziehungsdepartement -135'097'973.16         -138'968'400         -144'344'063.36    3'870'427 2.8               \n\nBaudepartement -15'957'787.66           -20'532'900           -13'827'589.67      4'575'112 22.3             \n\nVolkswirtschaftsdepartement \n2) -65'594'713.32           -18'995'500           -17'575'269.54      -46'599'213 -245.3         \n\nFinanzdepartement \n3) 460'153'366.18           406'741'700           429'495'904.38      53'411'666 13.1             \n\nGerichte -8'408'516.37             -7'866'200             -7'086'884.37        -542'316 -6.9             \n\n1) inkl. 15 Mio. Fr. fin.pol. Reserve \n\n \n\n2) inkl. 15 Mio. Fr. fin.pol. Reserve \n\n \n\n3) inkl. 50 Mio. Fr. fin.pol. Reserve \n\n \n\n\n\n22 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n3.1.3 Steuereinnahmen und Kantonsanteil an der direkten Bundessteuer  \n\nBasis für die Schätzung des Steuerertrages bildete die Rechnung 2017 sowie die Entwicklung im Rechnungsjahr 2018 bis \n\nzur Erstellung des Oktoberbriefes. Gemäss Beschluss des Kantonsrates vom 19. November 2018 gelangte im Rechnungsjahr \n\n2019 ein Steuerfuss von 110 % zur Anwendung. Bei den natürlichen Personen inklusive Quellensteuer liegt der Steuerertrag \n\n2019 rund 10.7 Mio. Franken über Budget. Davon sind 4.9 Mio. Franken auf den höheren Anfall an Quellensteuer zurück-\n\nzuführen. Das Steueraufkommen bei den juristischen Personen liegt um rund 25.0 Mio. Franken über Budget. Die Grund-\n\nstückgewinnsteuer brachte 2019 rund 5.3 Mio. Franken mehr Ertrag wie budgetiert. \n\n \n\nWiederum deutlich über Budget liegt der Anteil an der direkten Bundessteuer. Als Basis für die Berechnung des Anteils des \n\nKantons Schaffhausen an der Direkten Bundessteuer werden die Prognosen der Eidg. Steuerverwaltung ESTV für das ge-\n\nsamtschweizerische Bundessteueraufkommen beigezogen. Der Anteil der im Kanton Schaffhausen angefallenen Bundes-\n\nsteuer war in den vergangenen Jahren sehr volatil und lag zwischen 1.30 % bis 1.81 %. Für das Budget 2019 wurde mit \n\neinem Anteil von 1.5% gerechnet. Aufgrund der grossen Hebelwirkung wirkt sich eine leichte Veränderung dieses Anteils \n\nsehr stark auf den Kantonsanteil von 17 % aus. Eine Veränderung von 0.1% wirkt sich mit ca. 3 bis 4 Mio. Franken auf das \n\nErgebnis der Erfolgsrechnung aus. Der effektive Anteil an der Direkten Bundessteuer liegt nun mit 72.0 Mio. Franken um \n\n14.0 Mio. Franken über Budget. Dies ist auch 2019 wiederum auf Sachverhalte mit einmaligem Charakter zurückzuführen, \n\nbzw. liegt in direktem Zusammenhang mit dem Übergang zur neuen Steuergesetzgebung ab 1. Januar 2020 (Umsetzung \n\nSTAF im Kanton Schaffhausen). Es kann demzufolge nicht von einer nachhaltigen Entwicklung ausgegangen werden. \n\n \n\n \n\nSteuerentwicklung (in Franken) \n\n \n\n \n\n \n \n\n \n\n  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  23 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nIm Einzelnen setzen sich die Steuererträge, bzw. der gesamte Fiskalertrag wie folgt zusammen: \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\nEinkommenssteuern natürliche Personen 198'742'342.17           193'955'000           192'893'489.95      4'787'342 2.5               \n\nSteuerausscheidungen, pauschale \n\nSteueranrechnungen\n-                              -200'000                -                         200'000 -100.0         \n\nVermögenssteuer natürliche Personen 32'696'108.70             31'909'900             32'905'032.20        786'209 2.5               \n\nPersonensteuer 1'451'733.45               1'400'000               1'442'233.35          51'733 3.7               \n\nÜbrige direkte Steuern natürliche Personen -                              -                             -                         - -              \n\nQuellensteuer natürliche Personen 29'679'069.43             24'775'000             28'400'115.53        4'904'069 19.8             \n\nTotal natürliche Personen 262'569'253.75       251'839'900       255'640'871.03 10'729'354 4.3              \n\nGewinnsteuern juristische Personen 67'227'058.25             46'621'600             46'944'110.70        20'605'458 44.2             \n\nKapitalsteuern juristische Personen 12'345'732.75             7'927'900               7'624'660.55          4'417'833 55.7             \n\nÜbrige direkte Steuern juristische Personen -                              -                             -                         - -              \n\nTotal juristische Personen 79'572'791.00         54'549'500         54'568'771.25    25'023'291 45.9            \n\nGrundstückgewinnsteuer 10'232'250.50             4'955'000               8'686'267.65          5'277'251 106.5           \n\nErbschafts- und Schenkungssteuern 7'044'037.15               7'100'000               8'818'676.00          -55'963 -0.8             \n\nSpielbanken- und Spielautomatenabgabe 2'091'945.53               1'800'000               1'818'828.05          291'946 16.2             \n\nTotal direkte Steuern 361'510'277.93       320'244'400       329'533'413.98 41'265'878 12.9            \n\nVerkehrsabgaben 15'445'295.25             15'150'000             15'333'798.50        295'295 1.9               \n\nSchiffssteuer 187'644.00                  180'000                  190'599.00             7'644 4.2               \n\nKurtaxe 337'861.25                  380'000                  377'019.50             -42'139 -11.1           \n\nTotal Besitz- und Aufwandsteuern 15'970'800.50         15'710'000         15'901'417.00    260'801 1.7              \n\nGesamttotal Fiskalertrag 377'481'078.43       335'954'400       345'434'830.98 41'526'678 12.4            \n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\nAnteil an Direkter Bundessteuer 71'966'445.48         58'000'000         66'422'069.30    13'966'445 24.1            \n\n(Kantonsanteil 17%)\n\n\n\n24 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n3.1.4 Nationaler Finanzausgleich (NFA) \n\nDer Nationale Finanzausgleich (NFA) ist seit dem Jahr 2008 in Kraft. Kantone mit einem unterdurchschnittlichen Ressour-\n\ncenpotential erhalten Ausgleichszahlungen, Kantone mit überdurchschnittlichem Ressourcenpotential haben zusammen \n\nmit dem Bund Beiträge zu leisten. Das Ressourcenpotential berücksichtigt die Einkommen und Vermögen der natürlichen \n\nPersonen und die Gewinne der juristischen Personen, welche zusammen die aggregierte Steuerbemessungsgrundlage wie-\n\ndergeben. Ein durch den Bund finanzierter Lastenausgleich mildert die geografisch-topografischen sowie soziodemografi-\n\nschen Sonderlasten von Kantonen mit überdurchschnittlich hohen Ausgaben. Zudem besteht ein Härteausgleich, der bis \n\nund mit ins Jahr 2035 die finanziellen Mehrbelastungen abfedert, welche einige Kantone durch die Einführung des bun-\n\ndesstaatlichen Finanzausgleichs erfahren haben. Er fällt von Gesetzes wegen weg, wenn ein Kanton finanzstark wird und \n\nlebt im Falle einer Rückkehr zu den finanzschwachen Kantonen nicht mehr auf. Die Zahlungen an den Härteausgleich sind \n\nweiterhin zu erbringen. \n\n \n\nWie bereits mit dem Budget 2019 ausgeführt, erfolgen Anpassungen der Beträge für das Jahr 2019 für den Ressourcen-\n\nausgleich gemäss den Entwicklungen des Ressourcenpotenzials und für den Lastenausgleich gemäss der Teuerung (0.8 %). \n\nDer vertikale Ressourcenausgleich erhöhte sich gegenüber 2018 aufgrund der massgebenden Erhöhung des Ressourcen-\n\npotenzials aller Kantone von 3.4 % um 81 Mio. Franken, der horizontale Ressourcenausgleich aufgrund der massgebenden \n\nErhöhung des Ressourcenpotenzials der ressourcenstarken Kantone von 3.8 % um 62 Mio. Franken. Der Bund und die \n\nressourcenstarken Kantone stellten damit 2019 insgesamt 4.217 Milliarden Franken zugunsten der ressourcenschwachen \n\nKantone zur Verfügung. Im Rahmen des Lastenausgleichs erhalten Kantone mit Sonderlasten 2019 6 Mio. Franken mehr \n\nals 2018 und damit 724 Mio. Franken vom Bund. Der Betrag von Bund und Kantonen für den Härteausgleich wird seit 2016 \n\num jährlich 5 % reduziert. Im Jahr 2019 betrug er 17 Mio. Franken weniger als im Vorjahr und damit noch 280 Mio. Franken.  \n\n \n\nInsgesamt beliefen sich die Finanzausgleichszahlungen im Jahr 2019 auf 5.221 Milliarden, d.h. sie sind um rund 130 Millio-\n\nnen höher als 2018. Im Referenzjahr 2019 ergeben sich keine Verschiebungen zwischen den ressourcenschwachen und \n\nressourcenstarken Kantonen. Die Zahl der ressourcenschwachen Kantone verändert sich damit nicht und liegt wie 2018 bei \n\n19 Kantonen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBeträge in Franken  Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\nRessourcenausgleich 18'418'785.00             18'500'000             13'618'648.00        -81'215 -0.4\n\nNFA Ressourcenausgleich Anteil Bund 10'938'722.00            11'000'000            8'100'717.00         -61'278 -0.6\n\nNFA Ressourcenausgleich Anteil Kantone 7'480'063.00              7'500'000              5'517'931.00         -19'937 -0.3\n\nLastenausgleich 1'718'527.00               1'700'000               1'250'353.00          18'527 1.1\n\nTotal Ertrag 20'137'312.00         20'200'000         14'869'001.00    -62'688 -0.3\n\nNFA Zahlungen an Härteausgleich -946'822.00                -960'000                -1'005'998.00        13'178 1.4\n\nTotal Aufwand -946'822.00             -960'000              -1'005'998.00    13'178 1.4\n\nTotal Finanzausgleich 19'190'490.00         19'240'000         13'863'003.00    -49'510 -0.3\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  25 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nRessourcenindex und Nettoertrag Finanzausgleich des Bundes (in Mio. Fr.) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n26 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n3.1.5 Weitere Anteile an Erträgen des Bundes \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\nWeitere Anteile an den Erträgen des Bundes (in Franken) \n\n \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\nAnteil an Verrechnungssteuer 9'344'260.00               6'373'000               7'407'703.55          2'971'260               46.6\n\nAnteil am Ertrag der Eidg. Mineralölsteuer 3'877'505.27               4'154'000               4'002'732.33          -276'495                -6.7\n\nAnteil am Ertrag LSVA 4'065'384.00               4'220'700               4'160'625.50          -155'316                -3.7\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  27 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n3.1.6 Beteiligungsertrag \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n3.1.7 Personalaufwand \n\n \n\n \n\n \n\nPersonalaufwand (in Franken) \n\n \n\n \n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\nNationalbank - ordentlich 12'787'748.00             6'400'000 12'787'015.00        6'387'748               99.8\n\nNationalbank - ausserordentlich -                              - -                         -                             -                  \n\nNationalbank - Dividende 7'515.00                      7'500 7'515.00                 15                           0.2\n\nKantonalbank - ordentlich 25'860'000.00             23'800'000 24'783'000.00        2'060'000               8.7\n\nKantonalbank - ausserordentlich 3'000'000.00               3'000'000 3'000'000.00          -                             -                  \n\nKantonalbank - Verzinsung Dotationskapital 764'916.65                  806'500 993'412.50             -41'583                  -5.2\n\nSpitäler Schaffhausen 2'996'000.00               1'000'000 2'803'000.00          1'996'000               199.6\n\nEKS AG 3'856'788.75               3'943'000 3'943'548.75          -86'211                  -2.2\n\nDiverse 149'030.00                  184'700 244'700.00             -35'670                  -19.3\n\nTotal Beteiligungsertrag 49'421'998.40         39'141'700 48'562'191.25    10'280'298         26.3\n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\nPersonalaufwand 185'219'413.63           181'618'600           182'497'762.47      3'600'814               2.0\n\nProzentuales Wachstum zu Rechnung VJ 1.5                               5.4                          \n\n\n\n28 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n3.2 Investitionsrechnung \nDie Investitionsrechnung umfasst die Ausgaben für den Erwerb oder die Schaffung von Vermögenswerten, die zur Aufga-\n\nbenerfüllung notwendig sind und über mehrere Perioden genutzt werden (Verwaltungsvermögen), sowie die Einnahmen \n\naus Veräusserung oder Rückzahlung dieser Vermögenswerte. Mit der Einführung von HRM2 wurde die Aktivierungsgrenze \n\ngemäss neuem Finanzhaushaltsgesetz von bisher > 1 Mio. Franken auf neu >  0.2 Mio. Franken gesenkt.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nInvestitionsrechnung (in Franken) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\nNettoinvestitionen            8'198'041.15          30'642'900     10'608'535.09 -22'444'859        -73.2\n\nInvestitionsausgaben 20'448'229.98             39'772'900             30'078'609.16        -19'324'670           -48.6\n\nInvestitionseinnahmen 12'250'188.83             9'130'000               19'470'074.07        3'120'189               34.2\n\n -  5'000'000  10'000'000  15'000'000  20'000'000  25'000'000  30'000'000  35'000'000\n\nNettoinvestitionen\n\nInvestitionsausgaben\n\nInvestitionseinnahmen\n\nB 2019 R 2019\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  29 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n3.3 Nettoergebnis Erfolgsrechnung nach Institution \nDie Nettoergebnisse nach Institution, d.h. nach Zuständigkeits- und Verwaltungsbereichen, fassen die Detailzahlen gemäss \n\nseparatem Bericht pro Organisationseinheit zusammen. \n\n \n\n \n\n1) inkl. 15 Mio. Franken Zuweisung an finanzpolitische Reserven (Grossprojekt Klima- und Energiefonds) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Abweichung R2019 zu B2019\n\nNr. Bezeichnung absolut in %\n\n10 Kantonsrat 1'131'941.40       920'200               902'223.50           211'741               23.0\n\n1000 Kantonsrat 1'131'941.40           920'200                  902'223.50              211'741                  23.0\n\n20 Regierungsrat / Staatskanzlei 5'117'511.33       5'124'800            4'898'698.48       -7'289                  -0.1             \n\n2000 Regierungsrat 1'647'760.20           1'603'300               1'643'800.84           44'460                    2.8               \n\n2010 Staatskanzlei 1'487'369.31           1'422'400               1'420'310.84           64'969                    4.6               \n\n2030 Staatsarchiv 635'402.81              736'600                  537'089.69              -101'197                -13.7           \n\n2050 Repräsentationskosten 51'530.24                55'000                    86'128.16                -3'470                    -6.3             \n\n2060 Staatskeller 75'120.65                84'600                    71'155.75                -9'479                    -11.2           \n\n2090 Verschiedene Ausgaben 1'220'328.12           1'222'900               1'140'213.20           -2'572                    -0.2             \n\n21 Departement des Innern 222'853'548.69   209'045'900       197'102'234.72   13'807'649         6.6              \n\n2100\nSekretariat / Rechtsdienst  Koordinationsstelle \n\nfür Umweltschutz \n1)\n\n15'816'658.21         816'200                  795'400.00              15'000'458             1'837.8        \n\n2102 Lotterie und Spielbanken -1'394'630.36         -1'200'400             -1'212'552.03         -194'230                16.2             \n\n2104 Jagd und Fischerei 137'901.80              67'700                    125'521.25              70'202                    103.7           \n\n2122 Migrationsamt und Passbüro 111'888.97              244'900                  -43'534.95              -133'011                -54.3           \n\n2131 Gesundheitsamt / Kantonsärztlicher Dienst 1'250'401.85           1'351'800               1'177'691.35           -101'398                -7.5             \n\n2132 Spitalversorgung 93'417'129.82         92'000'300             87'540'404.65         1'416'830               1.5               \n\n2134 Heime und Pflege 20'206'164.77         19'281'300             17'623'754.48         924'865                  4.8               \n\n2137\nAus- und Weiterbildung Gesundheitsberufe / \n\nHausärzteversorgung\n2'538'762.00           2'952'000               2'329'428.00           -413'238                -14.0           \n\n2143 Beiträge Krankenversicherung 12'666'190.60         13'630'000             12'578'322.85         -963'809                -7.1             \n\n2148 Veterinärwesen 330'252.59              416'000                  485'789.47              -85'747                  -20.6           \n\n2150 Interkantonales Labor 3'409'867.95           3'626'400               3'327'308.18           -216'532                -6.0             \n\n2170 Sozialamt 1'949'218.74           1'922'100               1'909'501.05           27'119                    1.4               \n\n2179\nSozialhilfe an Personen im Asyl- und \n\nFlüchtlingswesen\n-54'556.00              -59'000                  -53'464.00              4'444                      -7.5             \n\n2181 Aufwendungen gem. SHEG Art. 35, 36 + 38 7'501'741.21           7'671'200               6'396'333.14           -169'459                -2.2             \n\n2182\nÜbrige Staatsbeiträge an Gemeinden und \n\nInstitutionen\n388'994.65              420'000                  422'449.20              -31'005                  -7.4             \n\n2184 Soziale Einrichtungen 25'929'680.90         27'125'000             25'365'407.35         -1'195'319             -4.4             \n\n2186 Massnahmenvollzug nach Strafgesetz 5'095'632.67           4'540'000               5'096'353.90           555'633                  12.2             \n\n2187 Opferhilfe 361'633.50              495'000                  398'289.95              -133'367                -26.9           \n\n2191\nStaatsbeitrag Arbeitslosenhilfe und \n\nFamilienausgleichskasse\n1'702'336.35           1'887'700               1'727'032.65           -185'364                -9.8             \n\n2192 Ergänzungsleistungen 29'316'121.30         29'670'000             29'346'426.57         -353'879                -1.2             \n\n2197\nVerschiedene Finanzierungen und allgemeine \n\nProjekte Informatik\n2'172'157.17           2'187'700               1'766'371.66           -15'543                  -0.7             \n\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\n\n\n30 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n3.3 Nettoergebnis Erfolgsrechnung nach Institution (Fortsetzung) \n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Abweichung R2019 zu B2019\n\nNr. Bezeichnung absolut in %\n\n2199\nFonds für Suchtprophylaxe und \n\nGesundheitsförderung\n-                              -                             -                              -                             -              \n\n2198.\n\n7215\n\nFonds für Integrationsmassnahmen für \n\nAusländerinnen und Ausländer\n-                              -                             -                              -                             -              \n\n2198.\n\n7216\nFonds Asyl- und Flüchtlingswesen -                              -                             -                              -                             -              \n\n2198.\n\n7560\nAnna-Katharina-Federli Fonds -                              -                             -                              -                             -              \n\n22 Erziehungsdepartement 135'097'973.16   138'968'400       144'344'063.36   -3'870'427          -2.8             \n\n2201\nDepartementssekretariat und \n\nHochschulbildung\n5'906'069.45           5'933'400               5'769'860.84           -27'331                  -0.5             \n\n2211 Pädagogische Hochschule 4'438'349.29           4'791'100               4'101'577.03           -352'751                -7.4             \n\n2215\nGeschäftsleitung / Stabsdienste Bildung / \n\nKindergarten, Primar- und Sekundarstufe I\n759'448.60              852'900                  827'569.55              -93'451                  -11.0           \n\n2217\nVerschiedene Finanzierungen und allgemeine \n\nProjekte K+P+S\n417'603.17              716'600                  368'145.92              -298'997                -41.7           \n\n2218 Pädagogisch-therapeutischer Dienst 2'946'214.98           2'999'300               2'946'437.70           -53'085                  -1.8             \n\n2219 Sonderpädagogik 388'216.25              394'700                  748'581.02              -6'484                    -1.6             \n\n2221 Aufsicht, Schulentwicklung 1'523'028.90           1'543'500               1'534'466.36           -20'471                  -1.3             \n\n2224 Schulische Abklärung und Beratung 1'113'601.90           1'089'600               945'854.10              24'002                    2.2               \n\n2232 Kindergärten 5'169'914.75           5'261'400               5'061'200.45           -91'485                  -1.7             \n\n2234 Primarschulen 19'828'760.10         19'380'300             18'989'374.59         448'460                  2.3               \n\n2238 Sekundarstufe I 11'111'746.25         11'046'200             10'928'347.31         65'546                    0.6               \n\n2249 Sonderschulung 17'691'958.11         18'342'700             17'859'817.93         -650'742                -3.5             \n\n2250 Musikschulen 983'119.12              1'100'000               1'046'336.15           -116'881                -10.6           \n\n2251 Staatsbeiträge an die Zahnbehandlungen 67'125.45                82'000                    70'764.60                -14'875                  -18.1           \n\n2255 Schulzahnklinik 1'112'402.18           407'400                  958'683.75              705'002                  173.0           \n\n2272 Stipendien 1'967'086.85           1'594'000               1'391'146.40           373'087                  23.4             \n\n2273\nBeiträge Hochschulen, Fachhochschulen, \n\nGymnasien, Weiterbildung\n21'261'403.30         22'799'400             21'767'722.55         -1'537'997             -6.7             \n\n2275 Berufsbildungszentrum 13'799'551.24         13'983'300             13'402'294.68         -183'749                -1.3             \n\n2276 Höhere Fachschulen BBZ 727'960.29              804'500                  703'623.77              -76'540                  -9.5             \n\n2281 Kantonsschule 13'929'572.64         13'817'700             13'854'891.45         111'873                  0.8               \n\n2283 Sporthalle Munot 254'503.50              211'600                  890.49                     42'904                    20.3             \n\n2285 Berufsbildung 7'572'802.25           9'590'200               7'418'184.00           -2'017'398             -21.0           \n\n2286 Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung 1'018'598.55           973'000                  1'018'557.65           45'599                    4.7               \n\n2291 Dienststelle Sport, Familie und Jugend 1'065'406.49           1'205'900               12'566'142.52         -140'494                -11.7           \n\n2293 Kultur 43'529.55                47'700                    63'592.55                -4'170                    -8.7             \n\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  31 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n3.3 Nettoergebnis Erfolgsrechnung nach Institution (Fortsetzung) \n \n\n  \n \n  \n\nBeträge in Franken Abweichung R2019 zu B2019\n\nNr. Bezeichnung absolut in %\n\n2298.\n\n7221\nKantonaler Sportfonds -                              -                             -                              -                             -              \n\n2298.\n\n7222\nStipendienfonds -                              -                             -                              -                             -              \n\n2298.\n\n7251\nLotteriegewinn-Fonds -                              -                             -                              -                             -              \n\n2298.\n\n7615\nPestalozzifonds -                              -                             -                              -                             -              \n\n2298.\n\n7620\nLehrlingsunterstützungsfonds -                              -                             -                              -                             -              \n\n2298.\n\n7705\nHermann-Uehlinger-Fonds Charlottenfels -                              -                             -                              -                             -              \n\n23 Baudepartement 15'957'787.66     20'532'900         13'827'589.67     -4'575'112          -22.3          \n\n2300 Sekretariat / Rechtsdienst 1'086'976.64           1'093'800               1'058'496.57           -6'823                    -0.6             \n\n2301 Energiefachstelle 1'803'399.95           2'065'800               1'687'601.05           -262'400                -12.7           \n\n2306 Raumplanung, Naturschutz, Bauinspektorat 1'927'871.99           2'091'500               2'036'839.84           -163'628                -7.8             \n\n2308 Sachaufwand Naturschutz 349'998.30              240'500                  196'226.85              109'498                  45.5             \n\n2320 Verwaltung und Projektierung TSH 860'377.42              816'200                  852'474.30              44'177                    5.4               \n\n2322 Unterhaltsdienst und Strassenerhaltung 348'598.47              1'182'900               620'599.80              -834'302                -70.5           \n\n2324 Abschreibungen / Beiträge Strassenbau -11'119'635.18       -10'409'600           -11'543'102.50       -710'035                6.8               \n\n2326 Wasserbau -3'204'389.12         -3'121'200             -3'246'385.16         -83'189                  2.7               \n\n2330 Verwaltung (Hochbau) 2'426'055.74           2'454'500               2'326'622.90           -28'444                  -1.2             \n\n2332 Liegenschaften Verwaltungsvermögen 6'753'233.34           7'074'900               6'207'550.11           -321'667                -4.5             \n\n2333 Liegenschaften Finanzvermögen -1'439'973.45         -189'000                -666'388.21            -1'250'973             661.9           \n\n2337 Archäologie 1'106'703.37           873'400                  696'589.00              233'303                  26.7             \n\n2338 Denkmalpflege 688'423.22              694'800                  655'399.99              -6'377                    -0.9             \n\n2340 Verwaltung Kantonsforstamt 698'748.25              827'300                  622'853.63              -128'552                -15.5           \n\n2341 Beiträge Kantonsforstamt 699'752.65              1'033'500               419'254.50              -333'747                -32.3           \n\n2352\nWohlfahrtseinrichtungen (bis 2019 inkl. \n\nWanderwege)\n136'259.35              160'000                  121'297.15              -23'741                  -14.8           \n\n2360 Forstbetriebe -232'148.35            -404'900                395'146.10              172'752                  -42.7           \n\n2371 Strassenverkehrs- und Schifffahrtsamt -1'951'343.02         -1'694'400             -2'073'301.80         -256'943                15.2             \n\n2375 Öffentlicher Verkehr 16'098'427.40         16'689'500             14'646'534.59         -591'073                -3.5             \n\n2380 Rheinfall -1'079'549.31         -946'600                -1'186'719.04         -132'949                14.0             \n\n2398.\n\n7214\n\nLiegenschaften Areal Breitenau, Nutzung \n\nSpitäler Schaffhausen\n-                              -                             -                              -                             -              \n\n2398.\n\n7231\n\nFonds zur Finanzierung von Massnahmen im \n\nInteresse des Natur- und Heimatschutzes\n-                              -                             -                              -                             -              \n\n2398.\n\n7238\nMehrwertausgleichsfonds -                              -                             -                              -                             -              \n\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\n\n\n32 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n3.3 Nettoergebnis Erfolgsrechnung nach Institution (Fortsetzung) \n \n\n \n\n2) inkl. 50 Mio. Franken Zuweisung an finanzpolitische Reserven (Grossprojekt Wirtschaftliche Massnahmen Corona-Krise) \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Abweichung R2019 zu B2019\n\nNr. Bezeichnung absolut in %\n\n24 Volkswirtschaftsdepartement 65'594'713.32     18'995'500         17'575'269.54     46'599'213         245.3          \n\n2400 Sekretariat 414'470.55              417'800                  437'999.88              -3'329                    -0.8             \n\n2402 Datenschutz 93'798.65                78'500                    74'649.81                15'299                    19.5             \n\n2403 Wirtschaftsamt \n2) 50'606'872.15         687'700                  656'471.32              49'919'172             7'258.9        \n\n2405 Wirtschaftsförderung 3'278'618.31           3'639'500               3'111'709.68           -360'882                -9.9             \n\n2408 Handelsregisteramt -194'398.88            -91'600                  -78'472.61              -102'799                112.2           \n\n2410 Grundbuchamt -6'548'406.98         -5'017'700             -5'343'281.25         -1'530'707             30.5             \n\n2412 Amt für Geoinformation 1'593'107.60           1'917'500               1'828'087.65           -324'392                -16.9           \n\n2414 Amt für Grundstückschätzungen 873'590.90              1'131'600               947'343.90              -258'009                -22.8           \n\n2420 Kantonales Arbeitsamt 100'271.29              95'400                    116'331.87              4'871                      5.1               \n\n2421 RAV / LAM / KAST 8'972.00                  -                             53'488.00                8'972                      -              \n\n2423\nArbeitsinspektorat/Aufsicht über das \n\nMesswesen\n487'737.75              486'200                  365'323.52              1'538                      0.3               \n\n2440 Landwirtschaftsamt 2'136'411.08           2'199'800               1'941'688.44           -63'389                  -2.9             \n\n2450 Amt für Justiz und Gemeinden 1'386'285.84           1'565'900               1'483'627.44           -179'614                -11.5           \n\n2453 Kantonaler Finanzausgleich 2'600'451.00           3'150'000               2'999'172.00           -549'549                -17.4           \n\n2454 Strafvollzug in auswärtigen Anstalten 1'626'804.53           1'789'900               1'923'059.60           -163'095                -9.1             \n\n2466 Staatsanwaltschaft 4'003'621.12           3'811'700               3'628'403.46           191'921                  5.0               \n\n2472 Gefängnisverwaltung 3'126'506.41           3'133'300               3'429'666.83           -6'794                    -0.2             \n\n2498.\n\n7004\nGenerationenfonds -                              -                             -                              -                             -              \n\n2498.\n\n7242\nRebfonds -                              -                             -                              -                             -              \n\n2498.\n\n7243\nFonds für Elementarschadenvergütung -                              -                             -                              -                             -              \n\n2498.\n\n7252\nFinanzausgleichsfonds -                              -                             -                              -                             -              \n\n2498.\n\n7751\nFonds für wohltätige Zwecke -                              -                             -                              -                             -              \n\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  33 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n3.3 Nettoergebnis Erfolgsrechnung nach Institution (Fortsetzung) \n \n\n \n\n3) inkl. 15 Mio. Franken Zuweisung an finanzpolitische Reserven (Grossprojekt Attraktivierung Wohnstandort Schaffhausen) \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Abweichung R2019 zu B2019\n\nNr. Bezeichnung absolut in %\n\n25 Finanzdepartement -460'153'366.18 -406'741'700     -429'495'904.38 -53'411'666        13.1            \n\n2500 Sekretariat 526'670.68              540'100                  514'167.19              -13'429                  -2.5             \n\n2502 Personalamt 1'380'366.55           1'461'300               1'305'073.50           -80'933                  -5.5             \n\n2503\nLernende und Praktikanten kaufmännischer \n\nBereich\n656'546.30              806'400                  736'900.15              -149'854                -18.6           \n\n2504 Allgemeiner Personalaufwand -45'521.05              181'800                  680'430.10              -227'321                -125.0         \n\n2506 Sachversicherungen 38'635.50                37'500                    24'145.65                1'136                      3.0               \n\n2520 Finanzkontrolle von Kanton und Stadt 756'783.28              812'300                  718'605.80              -55'517                  -6.8             \n\n2522 Finanzverwaltung 1'870'680.71           1'935'900               1'921'831.40           -65'219                  -3.4             \n\n2524 Steuerverwaltung 5'572'876.05           6'577'700               6'327'150.26           -1'004'824             -15.3           \n\n2528 Salzregal -7'910.45                -8'000                    -7'257.10                90                           -1.1             \n\n2530 Parkplatzvermietung an Mitarbeitende -155'263.54            -139'500                -147'615.09            -15'764                  11.3             \n\n2532 Ertrag der Aktiv-Kapitalien -1'876'967.08         -1'431'300             -1'248'970.99         -445'667                31.1             \n\n2534 Verzinsung der Passiv-Kapitalien 1'081'667.49           1'195'700               977'688.11              -114'033                -9.5             \n\n2538 Direkte Abgaben \n3) -331'145'151.92     -307'419'400         -315'745'382.49     -23'725'752           7.7               \n\n2540 Erbschafts- und Schenkungssteuern -7'041'259.95         -7'100'000             -8'816'808.00         58'740                    -0.8             \n\n2542 Verkehrssteuer auf Motorfahrzeugen -                              -                             -                              -                             -              \n\n2543 Verkehrssteuer auf Wasserfahrzeugen -                              -                             -                              -                             -              \n\n2544 Anteile an Abgaben und Erträgen des Bundes -81'836'876.48       -64'893'000           -74'365'554.85       -16'943'876           26.1             \n\n2545 Interkantonaler Finanzausgleich -19'190'490.00       -19'240'000           -13'863'003.00       49'510                    -0.3             \n\n2546 Verschiedene Erträge -49'620'127.75       -40'019'000           -48'472'785.75       -9'601'128             24.0             \n\n2550 Schaffhauser Polizei 16'832'777.67         17'146'700             17'989'944.22         -313'922                -1.8             \n\n2551 Kantonale Feuerpolizei -                              12'300                    16.65                       -12'300                  -100.0         \n\n2553\nSchwerverkehrskontrollzentrum \n\nSchaffhausen\n-184'930.81            -                             -274'594.14            -184'931                -100.0         \n\n2557 Amt für Bevölkerungsschutz und Armee 2'234'128.62           2'800'800               2'250'114.00           -566'671                -20.2           \n\n2598.\n\n7212\nRhein-Fonds -                              -                             -                              -                             -              \n\n2598.\n\n7223\nWinkelriedfonds -                              -                             -                              -                             -              \n\n2598.\n\n7254\n\nKantonaler Schutzraum-Ersatzabgabefonds \n\n(EAG-Fonds)\n-                              -                             -                              -                             -              \n\n2598.\n\n7256\nBrandschutzfonds -                              -                             -                              -                             -              \n\n2598.\n\n7755\nDr. Peyer Wildberg'scher Fonds -                              -                             -                              -                             -              \n\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\n\n\n34 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n3.3 Nettoergebnis Erfolgsrechnung nach Institution (Fortsetzung) \n \n\n \n\nErtragsüberschuss = - / Aufwandüberschuss = + \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Abweichung R2019 zu B2019\n\nNr. Bezeichnung absolut in %\n\n30 Gerichte 8'408'516.37       7'866'200            7'086'884.37       542'316               6.9              \n\n3010 Obergericht 2'763'939.50           2'651'600               2'537'104.32           112'340                  4.2               \n\n3020 Aufsichtsbehörde über das Anwaltswesen 52'755.10                38'300                    33'377.40                14'455                    37.7             \n\n3030 Kantonsgericht 3'398'658.60           2'951'900               2'997'355.86           446'759                  15.1             \n\n3031 Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde 2'219'497.71           2'214'400               1'800'856.63           5'098                      0.2               \n\n3032 Friedensrichteramt 187'866.00              201'000                  212'872.85              -13'134                  -6.5             \n\n3035 Kantonale Schlichtungsstelle für Mietsachen 221'435.35              211'300                  195'907.00              10'135                    4.8               \n\n3036\nKantonale Schlichtungsstelle bei \n\nDiskriminierungen im Erwerbsleben\n1'295.90                  3'200                      1'960.70                  -1'904                    -59.5           \n\n3037\nKommission für Enteignungen, \n\nGebäudeversicherung und Brandschutz\n7'938.85                  28'000                    19'701.45                -20'061                  -71.6           \n\n3040 Schätzungskommission für Wildschäden 20'045.50                24'600                    16'915.65                -4'555                    -18.5           \n\n3090\n\nGebühren, Kosten und Einnahmen der \n\nGerichte ohne Betreibungsämter und \n\nKonkursamt \n\n-                              -                             -                              -                             -              \n\n3095 Betreibungs- und Konkursamt Schaffhausen -464'916.14            -458'100                -729'167.49            -6'816                    1.5               \n\nTotal Nettoergebnis Erfolgsrechnung -5'991'374.25      -5'287'800          -43'758'940.74   -703'574              13.3            \n\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  35 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n3.4 Nettoergebnis Erfolgsrechnung nach Aufgabengebiet (Funktion) \nDie Nettoergebnisse nach Funktionen zeigen auf, wie viele Finanzmittel der Kanton für welche Aufgabengebiete gesamthaft \n\nausgibt. Aus der Darstellung geht hervor, dass auch zukünftig die Bereiche Bildung, Gesundheit und Soziale Sicherheit \n\nknapp 80 % des gesamten Nettoaufwandes ausmachen werden. \n\n \n\n \n\n \n1)  Die im Jahr 2018 gebildete finanzpolitische Reserve für die Umsetzung der Demografiestrategie (namentlich Massnah-\n\n men zur Vereinbarkeit von Familie und Beruf zur Förderung der familienergänzenden Kinderbetreuung) wurde irrtümlich \n\n der Funktion 34 «Sport und Freizeit» zugeordnet. Zuweisungen und Entnahmen an/von finanzpolitischen Reserven wer-\n\n den jedoch über die Funktion 99 «Nicht aufgeteilte Posten» abgewickelt (vgl. 2) für 2019).   \n\nBeträge in Franken Abweichung R2019 zu B2019\n\nNr. Bezeichnung absolut in %\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 31'369'636.19     33'397'200         31'438'254.86     -2'027'564          -6.1             \n\n01 Legislative und Exekutive 2'786'375.84           2'543'700               2'590'889.15           242'676                  9.5               \n\n02 Allgemeine Dienste 28'558'260.35         30'828'500             28'822'365.71         -2'270'240             -7.4             \n\n03 Beziehungen zum Ausland 25'000.00                25'000                    25'000.00                -                             -                \n\n1\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND \n\nSICHERHEIT, VERTEIDIGUNG\n35'488'545.46     37'992'500         36'824'694.53     -2'503'955          -6.6             \n\n11 Öffentliche Sicherheit 14'646'873.84         15'409'700             15'592'454.28         -762'826                -5.0             \n\n12 Rechtssprechung 12'372'507.49         11'648'500             10'654'187.83         724'007                  6.2               \n\n13 Stafvollzug 9'827'610.61           9'438'500               10'434'980.33         389'111                  4.1               \n\n14 Allgemeines Rechtswesen -3'571'059.80         -1'302'500             -2'093'023.91         -2'268'560             -174.2         \n\n15 Feuerwehr -6'223.00                12'300                    16.65                       -18'523                  -150.6         \n\n16 Verteidigung 2'218'836.32           2'786'000               2'236'079.35           -567'164                -20.4           \n\n2 BILDUNG 128'943'803.99   133'371'700       126'840'414.49   -4'427'896          -3.3             \n\n21 Obligatorische Schule 44'114'193.32         45'279'400             43'263'763.00         -1'165'207             -2.6             \n\n22 Sonderschulen 17'691'958.11         18'342'700             17'859'817.93         -650'742                -3.5             \n\n23 Berufliche Grundbildung 22'607'111.61         23'597'800             20'880'140.38         -990'688                -4.2             \n\n25 Allgemeinbildende Schulen 14'878'117.14         14'913'300             14'655'226.94         -35'183                  -0.2             \n\n26 Höhere Berufsbildung 2'524'459.29           2'864'500               2'639'319.77           -340'041                -11.9           \n\n27 Hochschulen 22'881'763.59         24'231'700             22'782'946.08         -1'349'936             -5.6             \n\n29 Übriges Bildungswesen 4'246'200.93           4'142'300               4'759'200.39           103'901                  2.5               \n\n3\nKULTUR, SPORT UND FREIZEIT, \n\nKIRCHE\n5'007'325.79       5'797'200            17'446'673.93     -789'874              -13.6          \n\n31 Kulturerbe 1'295'738.54           2'318'800               2'242'198.04           -1'023'061             -44.1           \n\n32 Übrige Kultur -1'175'002.24         -1'516'200             -1'143'707.18         341'198                  -22.5           \n\n34 Sport und Freizeit \n1) 1'175'322.49           1'312'600               12'668'070.52         -137'278                -10.5           \n\n35 Kirchen und religiöse Angelegenheiten 3'711'267.00           3'682'000               3'680'112.55           29'267                    0.8               \n\n4 GESUNDHEIT 119'802'129.02   117'350'300       110'922'353.83   2'451'829            2.1              \n\n41 Spitäler, Kranken- und Pflegeheime 109'514'401.42       107'283'600           101'056'823.25       2'230'801               2.1               \n\n42 Ambulante Krankenpflege 4'804'787.00           4'660'000               4'467'829.00           144'787                  3.1               \n\n43 Gesundheitsprävention 2'582'399.35           2'030'400               2'467'177.63           551'999                  27.2             \n\n49 Übriges Gesundheitswesen 2'900'541.25           3'376'300               2'930'523.95           -475'759                -14.1           \n\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\n\n\n36 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n3.4 Nettoergebnis Erfolgsrechnung nach Aufgabengebiet (Funktion) \n\n (Fortsetzung) \n \n\n \n\nErtragsüberschuss = - / Aufwandüberschuss = + \n\n2) Zuweisung an finanzpolitische Reserven (vgl. Ziff. 4)  \n\nBeträge in Franken Abweichung R2019 zu B2019\n\nNr. Bezeichnung absolut in %\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 80'740'361.67     83'742'300         79'067'257.23     -3'001'938          -3.6             \n\n51 Krankheit und Unfall 11'581'565.85         12'755'000             11'680'293.75         -1'173'434             -9.2             \n\n52 Invalidität 36'977'306.86         38'625'000             36'930'025.67         -1'647'693             -4.3             \n\n53 Alter und Hinterlassene 19'089'593.34         18'873'900             18'693'844.05         215'693                  1.1               \n\n54 Familie und Jugend 1'008'103.10           1'352'700               1'046'028.05           -344'597                -25.5           \n\n55 Arbeitslosigkeit 890'432.89              871'400                  826'689.02              19'033                    2.2               \n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 11'008'359.63         11'084'300             9'710'376.69           -75'940                  -0.7             \n\n59 Übrige Soziale Wohlfahrt 185'000.00              180'000                  180'000.00              5'000                      2.8               \n\n6\nVERKEHR UND \n\nNACHRICHTENÜBERMITTLUNG\n21'637'037.36     23'414'000         19'905'884.69     -1'776'963          -7.6             \n\n61 Strassenverkehr 5'507'965.96           6'701'500               5'225'751.10           -1'193'534             -17.8           \n\n62 Öffentlicher Verkehr 16'098'427.40         16'689'500             14'646'534.59         -591'073                -3.5             \n\n63 Übriger Verkehr 30'644.00                23'000                    33'599.00                7'644                      33.2             \n\n7\nUMWELTSCHUTZ UND \n\nRAUMORDNUNG\n2'311'255.17       1'393'100            825'589.51           918'155               65.9            \n\n74 Verbauungen -3'146'389.12         -3'063'200             -3'188'385.16         -83'189                  2.7               \n\n75 Arten- und Landschaftsschutz 1'197'162.30           -159'500                -255'283.35            1'356'662               -850.6         \n\n76\nBekämpfung von \n\nUmweltverschmutzung\n-4'508.20                -                             -                              -4'508                    -100.0         \n\n77 Übriger Umweltschutz 2'329'908.20           2'516'400               2'224'808.18           -186'492                -7.4             \n\n78 F&E in Umweltschutz 7'210.00                  7'900                      7'610.00                  -690                       -8.7             \n\n79 Raumordnung 1'927'871.99           2'091'500               2'036'839.84           -163'628                -7.8             \n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 10'578'454.39     11'814'100         10'197'478.79     -1'235'646          -10.5          \n\n81 Landwirtschaft 2'466'663.67           2'615'800               2'427'477.91           -149'136                -5.7             \n\n82 Forstwirtschaft 1'306'611.90           1'619'900               1'562'551.38           -313'288                -19.3           \n\n83 Jagd und Fischerei 137'901.80              67'700                    125'521.25              70'202                    103.7           \n\n84 Tourismus 507'541.90              368'500                  368'310.00              139'042                  37.7             \n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 4'123'228.21           4'563'400               3'883'504.52           -440'172                -9.6             \n\n87 Brennstoffe und Energie 1'803'399.95           2'065'800               1'687'601.05           -262'400                -12.7           \n\n89 Sonstige gewerbliche Betriebe 233'106.96              513'000                  142'512.68              -279'893                -54.6           \n\n9 FINANZEN UND STEUERN -441'869'923.29 -453'560'200     -477'227'542.60 11'690'277         2.6              \n\n91 Steuern -370'213'981.48     -331'049'800         -341'299'140.02     -39'164'181           -11.8           \n\n93 Finanz- und Lastenausgleich -16'590'039.00       -16'090'000           -10'863'831.00       -500'039                -3.1             \n\n94 Ertragsanteile an Bundeseinnahmen -81'836'876.48       -64'893'000           -74'365'554.85       -16'943'876           -26.1           \n\n95 Übrige Ertragsanteile -49'620'127.75       -40'019'000           -48'472'785.75       -9'601'128             -24.0           \n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung -3'608'898.58         -1'508'400             -2'226'230.98         -2'100'499             -139.3         \n\n99 Nicht aufgeteilte Posten \n2) 80'000'000.00         -                             -                              80'000'000             100.0           \n\nTotal Nettoergebnis Erfolgsrechnung -5'991'374.25      -5'287'800          -43'758'940.74   -703'574              13.3            \n\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  37 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n4. Bericht finanzpolitische Reserve und Anträge / Beschlüsse \n \n\n \n\n4.1 Bericht finanzpolitische Reserve \nGemäss Art. 12a des Finanzhaushaltsgesetzes vom 20. Februar 2017 (SHR 611.100) sind finanzpolitische Reserven ein se-\n\nparat ausgewiesener Bestandteil des Eigenkapitals. Sie dienen dem Zweck der Erhaltung einer stetigen Steuerbelastung im \n\nFall von ausserordentIichen Jahresereignissen. Eine finanzpolitische Reserve kann zur Mitfinanzierung von Grossprojekten \n\noder zum Auffangen von vorübergehenden Schwankungen des Ergebnisses der Erfolgsrechnung gebildet werden, solange \n\nsie zu keinem negativen Jahresergebnis führen. Der Regierungsrat hat dem Kantonsrat die Bildung einer finanzpolitischen \n\nReserve mit einem Bericht über Zweck, Äufnung, Auflösung und Zeitraum der finanzpolitischen Reserve zur Genehmigung \n\nzu unterbreiten. Die vollständige Auflösung einer finanzpolitischen Reserve zugunsten des ordentlichen Eigenkapitals (Ei-\n\ngenkapital aufgrund der kumulierten Jahresergebnisse der Erfolgsrechnung) hat spätestens am Ende des genehmigten \n\nZeitraums zu erfolgen. Die vorzeitige Auflösung ist jederzeit zulässig. \n\n \n\nDas Gesamtergebnis des gestuften Erfolgsausweises weist für 2019 einen Ertragsüberschuss von rund 86 Mio. Franken aus \n\nund zeigt sich damit erneut ausserordentlich positiv. Das Ergebnis ist unter anderem auf nicht vorhersehbare Mehreinnah-\n\nmen bei der direkten Bundessteuer (+ 14 Mio. Franken) sowie einem doppelt so hohen Anteil am Reingewinn der SNB \n\n(+ 12.8 Mio. Franken) statt wie budgetiert (6.4 Mio. Franken) zurückzuführen. Auch der Anteil an der Verrechnungssteuer \n\nlag 3 Mio. Franken über Budget. Allerdings kann aufgrund aktueller Entwicklungen nicht damit gerechnet werden, dass sich \n\ndiese Tendenz entsprechend fortsetzt. Hierfür zeichnet sich hauptsächlich die nicht vorhersehbare «Corona-Krise» verant-\n\nwortlich. Der Bundesrat hat aufgrund der Entwicklung der Situation mit dem Coronavirus (COVID-19) die Situation in der \n\nSchweiz am 16. März 2020 als «ausserordentliche Lage» im Sinne des Epidemiengesetzes (SR 818.101) erklärt und die \n\nMassnahmen zum Schutz der Bevölkerung weiter verschärft. Die Perspektiven für die Weltwirtschaft haben sich im ersten \n\nQuartal 2020 markant verschlechtert. Dies wird auch die Schaffhauser Wirtschaft insbesondere im Jahr 2020 treffen. Die \n\nFolgen der Corona-Krise werden jedoch auch in den nachfolgenden Jahren spürbar sein. Die finanziellen Auswirkungen der \n\nCorona-Krise auf die Schaffhauser Wirtschaft in den nächsten Jahren werden vorübergehend zu erheblichen Schwankungen \n\ndes Ergebnisses der Erfolgsrechnung führen. Durch die Bildung einer entsprechenden finanzpolitischen Reserve sollen diese \n\nSchwankungen geglättet werden.  \n\n \n\nDaneben sind die Auswirkungen der Steuerentwicklung unter STAF an sowie die Entwicklung des NFA im Auge zu behalten. \n\nNeueste Prognosen der Zahlungsströme im Rahmen des Ressourcenausgleichs von BAKBASEL bestätigen die Simulation \n\nder Eidg. Finanzverwaltung; diese zeigt für den Kanton Schaffhausen, dass er im Finanzausgleich mit einem Sprung von \n\nmindestens 32 Mio. Franken rechnen muss. Im Jahr 2020 bewegt sich der Finanzausgleich in Höhe von gut 20 Mio. Franken, \n\nin den Finanzplanjahren 2021-2023 zwischen 19 und 15 Mio. Franken. Spätestens ab dem Jahr 2026 wird der Kanton Schaff-\n\nhausen wieder Geberkanton sein, welcher gemäss BAKBASEL im Zeitraum 2026 – 2034 beginnend mit 2 Mio. Franken Jahr \n\n2026 bis 42 Mio. Franken im Jahr 2034 leisten muss. Selbstverständlich sind solche NFA-Simulationen grundsätzlich immer \n\nsehr schwierig zu berechnen, da nebst den Entwicklungen im eigenen Kanton die Entwicklung aller Kantone in die Berech-\n\nnungen einfliessen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n38 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nSimulation Finanzausgleich im Rahmen der STAF für die Jahre 2019 – 2026 \n\n \n\n \n \n\n \n\nSimulation Finanzausgleich im Rahmen der STAF für die Jahre 2027 – 2034 \n\n \n\n \n \n\n \n\nUm der zukünftigen Entwicklung heute schon Sorge zu tragen beantragt die Regierung die Bildung von 3 finanzpoliti-\n\nschen Reserven.  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  39 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n4.2 Anträge / Beschlüsse \n\n \n\n \n\n \n\n \nDer Regierungsrat nimmt den Abschluss der Staatsrechnung wiederum zum Anlass, den Steuerzahlerinnen und Steuerzah-\n\nlern zu danken. Er richtet seinen Dank ebenso an die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter für ihre Leistungen sowie den spar-\n\nsamen Umgang mit den öffentlichen Mitteln.  \n\n \n\n \n\n \n\nSehr geehrter Herr Präsident \n\nSehr geehrte Damen und Herren \n\n \n\n \n\n \n\nWir beantragen Ihnen: \n\n \n\n1. Den angefügten Beschlussentwürfen (Seite 38-40) zur Bildung finanzpolitischer Reserven zuzustimmen. \n\n \n\n2. Die vorliegende Staatsrechnung für das Jahr 2019 zu genehmigen. \n\n \n\n \n\n \n\nSchaffhausen, 31. März 2020 Im Namen des Regierungsrates: \n\n \n\n \n\n  Der Präsident: \n\n  Martin Kessler \n\n \n\n \n\n \n\n  Der Staatsschreiber: \n\n  Dr. Stefan Bilger \n\n  \n\n\n\n40 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBeschluss über eine finanzpolitische Reserve Grossprojekt «Wirtschaftliche Massnahmen Corona-Krise» \n\n \n\nvom … \n\n \n\n \n\n \n\nDer Kantonsrat Schaffhausen \n\n \n\nbeschliesst: \n\n \n\nIn der Staatsrechnung für das Jahr 2019 ist eine finanzpolitische Reserve Grossprojekt «Wirtschaftliche Massnahmen \n\nCorona-Krise» von 50 Mio. Franken zu bilden. \n\n \n\n \n\n \n\nSchaffhausen, Im Namen des Kantonsrates \n\n Der Präsident:  \n\n \n\n \n\n  \n\n Die Sekretärin: \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAnhang: Parameter für die finanzpolitische Reserve Grossprojekt «Wirtschaftliche Massnahmen Corona-Krise» \n\n \n\n \n\nZweck:  \n\nSie gleicht die jährlichen Kosten von Massnahmen für die Umsetzung der vom Regierungsrat am 24. März 2020 beschlos-\n\nsenen Verordnung «Massnahmenbündel zur Abfederung der Auswirkungen der Corona-Krise auf die Schaffhauser Wirt-\n\nschaft» sowie die Mehraufwände infolge der krisenbedingt höheren Kantonsbeiträge an berechtigte Organisationen (ins-\n\nbesondere Spitäler Schaffhausen, Transportunternehmen des Regional- und Ortsverkehrs) aus. \n\n \n\nÄufnung: \n\nSie wird durch eine Einlage in der Höhe von 50 Mio. Franken geäufnet. \n\n \n\nEntnahme: \n\nAusgleichsbeträge dürfen jährlich zur Deckung der jeweils angefallenen Kosten für Massnahmen zur Abfederung der Aus-\n\nwirkungen der Corona-Krise auf die Schaffhauser Wirtschaft und zum Ausgleich der krisenbedingt höher ausfallenden Kan-\n\ntonsbeiträge, welche aufgrund gesetzlicher oder vertraglicher Verpflichtungen an berechtigte Organisationen zu leisten \n\nsind, entnommen werden, jedoch längstens bis zum vollständigen Abbau der finanzpolitischen Reserve. Der Kantonsrat \n\nentscheidet über die Entnahmen. \n\n \n\nZeitraum und Auflösung: \n\nSie wird spätestens mit dem Abschluss der Staatsrechnung 2024 zugunsten des ordentlichen Eigenkapitals aufgelöst. Die \n\nvorzeitige Auflösung ist zulässig. Der Kantonsrat entscheidet darüber. \n\n \n\n  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  41 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBeschluss über eine finanzpolitische Reserve Grossprojekt «Bildung eines Klima- / Energie-Fonds» \n\n \n\nvom … \n\n \n\n \n\n \n\nDer Kantonsrat Schaffhausen \n\n \n\nbeschliesst: \n\n \n\nIn der Staatsrechnung für das Jahr 2019 ist eine finanzpolitische Reserve Grossprojekt «Bildung eines Klima- / Energie-\n\nFonds» von 15 Mio. Franken zu bilden. \n\n \n\n \n\n \n\nSchaffhausen, Im Namen des Kantonsrates \n\n Der Präsident:  \n\n \n\n \n\n  \n\n Die Sekretärin: \n\n \n\n \n\n \n\nAnhang: Parameter für die finanzpolitische Reserve Grossprojekt «Bildung eines Klima- / Energie-Fonds» \n\n \n\n \n\nZweck:  \n\nDieser Fonds soll einerseits die Umsetzung folgender Massnahmen aus der kantonseigenen Klimastrategie (Erarbeitung bis \n\nEnde 2020) mitfinanzieren:  \n\n Klimafreundliche Investitionen \n\n Anpassung bei Infrastrukturanlagen \n\n Wasserwirtschaft \n\n Kreislaufwirtschaft \n\n \n\nAndererseits dient der Fonds der Mitfinanzierung der verstärkten Umsetzung von Massnahmen zur Reduktion des Ver-\n\nbrauchs fossiler Energieträger mit dem Ziel, langfristig das Energiesystem zu dekarbonisieren: \n\n Verbesserung Gebäudeeffizienz \n\n Ersatz fossiler Energieträger durch erneuerbare einheimische Energie \n\n Förderung Elektromobilität \n\n \n\nEs wird eine gesetzliche Grundlage zur Schaffung eines Klima-/ Energie-Fonds erarbeitet. \n\n \n\nÄufnung: \n\nSie wird durch eine Einlage in der Höhe von 15 Mio. Franken geäufnet. \n\n \n\nEntnahme: \n\nAusgleichsbeträge dürfen jährlich zur Deckung der jeweils angefallenen Kosten für Massnahmen der Klima- und der Ener-\n\ngiestrategie entnommen werden. Der Kantonsrat entscheidet über die Entnahmen. \n\n \n\nZeitraum und Auflösung: \n\nSie wird spätestens mit dem Abschluss der Staatsrechnung 2029 zugunsten des ordentlichen Eigenkapitals aufgelöst. Die \n\nvorzeitige Auflösung ist zulässig. Der Kantonsrat entscheidet darüber. \n\n \n\n\n\n42 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBeschluss über eine finanzpolitische Reserve «Steuerliche Massnahme durch Erhöhung des Versicherungsabzuges \n\nfür natürliche Personen zur Entlastung der Privathaushalte während sechs Jahren zur Abfederung der finanziellen \n\nAuswirkungen von COVID-19» \n\n \n\nvom … \n\n \n\n \n\n \n\nDer Kantonsrat Schaffhausen \n\n \n\nbeschliesst: \n\n \n\nIn der Staatsrechnung für das Jahr 2019 ist eine finanzpolitische Reserve «Steuerliche Massnahme durch Erhöhung des \n\nVersicherungsabzuges für natürliche Personen zur Entlastung der Privathaushalte während sechs Jahren zur Abfederung \n\nder finanziellen Auswirkungen von COVID-19» von 15 Mio. Franken zu bilden. \n\n \n\n \n\n \n\nSchaffhausen, Im Namen des Kantonsrates \n\n Der Präsident:  \n\n \n\n \n\n  \n\n Die Sekretärin: \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAnhang: Parameter für die finanzpolitische Reserve «Steuerliche Massnahme durch Erhöhung des Versicherungsabzu-\n\nges für natürliche Personen zur Entlastung der Privathaushalte während sechs Jahren zur Abfederung der finanziellen \n\nAuswirkungen von COVID-19» \n\n \n\n \n\nZweck:  \n\nDiese finanzpolitische Reserve gleicht die zur Entlastung der privaten Haushalte von den finanziellen Auswirkungen der \n\nCoronakrise durch die Erhöhung des Versicherungsabzuges für natürliche Personen bedingten jährlichen Mindereinnah-\n\nmen bei den Einkommenssteuern aus. \n\n \n\nÄufnung: \n\nSie wird durch eine Einlage in der Höhe von 15 Mio. Franken geäufnet. \n\n \n\nEntnahme: \n\nZum Ausgleich der Mindereinnahmen beim Einkommenssteuerertrag der natürlichen Personen können in den Jahren 2021 \n\nbis 2026 bis zu 2.5 Mio. Franken pro Jahr aus dieser finanzpolitischen Reserve entnommen werden, wenn die Einkommens-\n\nsteuererträge der natürlichen Personen (ausgehend von einem Steuerfuss von 105 Prozent) den Referenzwert von 192.4 \n\nMio. Franken (bezogen auf das Jahr 2021) nicht erreichen. Dieser Referenzwert erhöht sich jährlich um 3.3 Mio. Franken bis \n\nzum Jahr 2026. Der Kantonsrat entscheidet über die Entnahmen. \n\n \n\nZeitraum und Auflösung: \n\nSie wird spätestens mit dem Abschluss der Staatsrechnung 2026 zugunsten des ordentlichen Eigenkapitals vollständig \n\naufgelöst. Die vorzeitige Auflösung ist zulässig. Der Kantonsrat entscheidet darüber  \n\n  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  43 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5. Spezialverwaltungen \n \n\n \n\n5.1 KSD \n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\n3 AUFWAND\n\n300 Komissionen 36'900.00               30'000                    29'400.00               6'900                      23.0             \n\n301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 4'648'611.35          5'275'000               4'894'025.65          -626'389                -11.9           \n\n304 Übrige Zulagen 30'576.00               35'000                    32'006.00               -4'424                    -12.6           \n\n305 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten1'020'035.70          1'147'300               1'053'629.70          -127'264                -11.1           \n\n309 Aus- und Weiterbildung des Personals 104'453.50             141'500                  78'515.04               -37'047                  -26.2           \n\n30 Personalaufwand 5'840'576.55      6'628'800            6'087'576.39      -788'223              -11.9          \n\n310 Büromaterial 56'509.37               69'500                    49'456.29               -12'991                  -18.7           \n\n311 Büromöbel und -geräte 199'355.94             103'000                  115'070.84             96'356                    93.5             \n\n312 Ver- und Entsorgung 154'267.35             203'000                  159'919.15             -48'733                  -24.0           \n\n313 Dienstleistungen extern KSD 2'323'618.76          2'004'000               1'963'738.13          319'619                  15.9             \n\n314 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 26'296.35               11'000                    6'332.10                 15'296                    139.1           \n\n315 Unterhalt Büromöbel und -geräte 2'465'037.69          2'214'000               2'059'519.16          251'038                  11.3             \n\n316 Miete und Pacht Liegenschaften 514'779.96             304'000                  285'407.35             210'780                  69.3             \n\n317 Reisekosten und Spesen 20'584.75               23'000                    22'000.25               -2'415                    -10.5           \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 5'760'450.17      4'931'500            4'661'443.27      828'950               16.8            \n\n330\nPlanmässige Abschreibungen \n\nSachanlagen\n2'187'440.82          2'053'000               1'534'483.64          134'441                  6.5               \n\n332\nPlanmässige Abschreibungen \n\nimmaterielle Anlagen\n320'649.28             170'000                  277'641.28             150'649                  88.6             \n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 2'508'090.10      2'223'000            1'812'124.92      285'090               12.8            \n\nAufwand betriebliche Tätigkeit 14'109'116.82    13'783'300         12'561'144.58    325'817               2.4              \n\n4 ERTRAG\n\n4240 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -488.85                  -                             -412.20                  -489                       -                  \n\n4241 Dienstleistungen KI -8'052'375.35        -8'153'000             -8'065'881.87        100'625                  -1.2             \n\n4242 Dienstleistungen SI -3'695'764.40        -3'315'000             -3'444'200.55        -380'764                -11.5           \n\n4243 Dienstleistungen NI -514'530.60           -492'000                -477'563.20           -22'531                  -4.6             \n\n4244 Dienstleistungen GI -833'488.60           -797'000                -777'130.05           -36'489                  -4.6             \n\n4245 Dienstleistungen AG -509'929.65           -534'000                -476'991.45           24'070                    4.5               \n\n4246 Dienstleistungen Dritte -84'957.90             -85'000                  -73'216.00             42                           -0.0             \n\n4247 Dienstleistungen RZ -457'832.40           -415'000                -440'864.40           -42'832                  -10.3           \n\n4250 Verkäufe HW SW -277'752.05           -200'000                -278'323.45           -77'752                  -38.9           \n\n42 Entgelte -14'427'119.80  -13'991'000        -14'034'583.17  -436'120              -3.1             \n\n46 Transferertrag -6'395.70             -                             -7'369.20             -6'396                  -100.0        \n\nErtrag betriebliche Tätigkeit -14'433'515.50  -13'991'000        -14'041'952.37  -442'515              -3.2             \n\nErgebnis betriebliche Tätigkeit -324'398.68        -207'700              -1'480'807.79    -116'699              -56.2          \n\n\n\n44 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.1 KSD (Fortsetzung) \n \n\n \n\nErtragsüberschuss = - / Aufwandüberschuss = + \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nInvestitionsrechnung \n\n \n\n \n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\n34 Finanzaufwand 158'178.80             162'000                  158'484.35             -3'821                    -2.4             \n\n44 Finanzertrag -                         -                             -                         -                             -                  \n\nErgebnis aus Finanzierung 158'178.80          162'000               158'484.35          -3'821                  -2.4             \n\nOperatives Ergebnis -166'219.88        -45'700                -1'322'323.44    -120'520              -263.7        \n\n38 Ausserordentlicher Aufwand -                         -                             30'000.00               -                             -                  \n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -                         -                             -                         -                             -                  \n\nAusserordentliches Ergebnis -                        -                             30'000.00            -                             -                  \n\nGesamtergebnis -166'219.88        -45'700                -1'292'323.44    -120'520              -263.7        \n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\n5060 Mobilien 1'658'608.32          1'951'000               1'827'343.78          -292'392                -15.0           \n\n5200 Software 215'000.00             215'000                  389'486.09             -                             -                  \n\nNettoinvestitionen 1'873'608.32      2'166'000            2'216'829.87      -292'392              -13.5          \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  45 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.1 KSD (Fortsetzung) \n \n\n \n\nBilanz \n\n \n\n* Verschiebung Minusaktivposten von Hauptkonto 1011.90 über 977'095.08 Franken auf Spiegelkonto 2001.90 \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Saldo per Saldo per Abweichung Abw.\n\njeweils per 31. Dezember 31.12.2019 31.12.2018 in Fr. in %\n\n1 Aktiven 9'395'664.68 10'085'096.29 -689'431.61 -6.84\n\n10 Finanzvermögen 3'718'558.67 3'773'508.50 -54'949.83 -1.46\n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige \n\nGeldanlagen\n\n1'000.00 1'000.00 0.00 0.00\n\n101 Forderungen 3'591'880.17 3'772'508.50 * -180'628.33 -4.79\n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 125'678.50 0.00 125'678.50 100.00\n\n14 Verwaltungsvermögen 5'677'106.01 6'311'587.79 -634'481.78 -10.05\n\n140 Sachanlagen 4'812'490.20 5'341'322.70 -528'832.50 -9.90\n\n142 Immaterielle Anlagen 864'615.81 970'265.09 -105'649.28 -10.89\n\n2 Passiven -9'395'664.68 -10'085'096.29 689'431.61 -6.84\n\n20 Fremdkapital -6'428'829.76 -7'284'481.25 855'651.49 -11.75\n\n200 Total Laufende Verbindlichkeiten -389'479.46 -1'176'463.05 786'983.59 -66.89\n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten -2'300'000.00 0.00 -2'300'000.00 100.00\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzung -289'352.30 -358'019.20 68'666.90 -19.18\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten -3'449'998.00 -5'749'999.00 2'300'001.00 -40.00\n\n29 Eigenkapital -2'966'834.92 -2'800'615.04 -166'219.88 5.94\n\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag -2'966'834.92 -2'800'615.04 -166'219.88 5.94\n\n2990 Jahresergebnis -166'219.88 -1'292'323.44 1'126'103.56 -87.14\n\n2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre -2'800'615.04 -1'508'291.60 -1'292'323.44 85.68\n\n\n\n46 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.2 Interkantonales Labor AR, AI, SH \n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\n2019 2019 2018 absolut in %\n\n3 AUFWAND\n\n301 Löhne 3'339'925.02 3'281'300               3'162'116.81          58'625                    1.8%\n\n304 Zulagen - -                             -                             -                             \n\n305 Arbeitgeberbeiträge 726'140.39 713'900                  665'041.33             12'240                    1.7%\n\n306 Arbeitgeberleistungen 22'305.00 22'100                    35'040.00               205                         0.9%\n\n309 Übriger Personalaufwand 46'763.40 50'000                    56'347.36               -3'237                    -6.5%\n\n30 Personalaufwand 4'135'133.81 4'067'300            3'918'545.50      67'834                  1.7%\n\n310 Material- und Warenaufwand 324'533.36 257'500                  326'450.31             67'033                    26.0%\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen 133'235.12 138'000                  123'027.32             -4'765                    -3.5%\n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterial 57'858.15 54'000                    52'064.20               3'858                      7.1%\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 511'876.68 480'300                  454'654.46             31'577                    6.6%\n\n314 Baulicher Unterhalt (nur VV) 84'578.55 115'000                  115'623.54             -30'421                  -26.5%\n\n315 Unterhalt Anlagenmobilien (nur VV) 23'329.79 44'000                    30'041.54               -20'670                  -47.0%\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten 221'672.55 211'500                  217'285.39             10'173                    4.8%\n\n317 Spesenentschädigungen 60'656.15 64'000                    47'763.68               -3'344                    -5.2%\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen - 3'000                      -                             -3'000                    -100.0%\n\n319 Übriger Aufwand 97'431.50 98'000                    107'705.63             -569                       -0.6%\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'515'171.85 1'465'300            1'474'616.07      49'872                  3.4%\n\n33\nAbschreibungen \n\nVerwaltungsvermögen\n242'939.27 250'600               288'284.65          -7'661                  -3.1%\n\n36 Transferaufwand 76'629.35 75'100                  77'513.35            1'529                    2.0%\n\n37 Durchlaufende Beiträge 53'380.00 1'500                    947.75                  51'880                  3458.7%\n\nAufwand betriebliche Tätigkeit 6'023'254.28 5'859'800            5'759'907.32      163'454               2.8%\n\n4 ERTRAG\n\n41 Regalien und Konzessionen -13'504.00 -18'500                -16'300.00          4'996                    -27.0%\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen -665'606.30 -464'200                -487'474.00           -201'406                43.4%\n\n424\nBenutzungsgebühren und \n\nDienstleistungen\n-511'173.55 -354'500                -436'077.70           -156'674                44.2%\n\n426 Rückerstattungen - -                             -48'399.65             -                             -                  \n\n429 Übrige Entgelte -775.25 -                             -                             -775                       -100.0%\n\n42 Entgelte -1'177'555.10 -818'700              -971'951.35        -358'855              43.8%\n\nAbweichung R2019 zu B2019\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  47 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.2 Interkantonales Labor AR, AI, SH (Fortsetzung) \n \n\n \n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\n2019 2019 2018 absolut in %\n\n43 Verschiedene Erträge -3'729.45 -3'000                  -5'337.65             -729                      24.3%\n\n460 Ertragsanteile -234'269.20 -242'200                -239'031.25           7'931                      -3.3%\n\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen -206'000.00 -160'000                -180'000.00           -46'000                  28.8%\n\n4611.11\nGlobalbeitrag Lebensmittelkontrolle\n\nSH\n-1'093'467.95 -1'130'000            -1'117'000.00       36'532                   -3.2%\n\n4611.12 Globalbeitrag Umweltschutz SH -2'346'400.00 -2'496'400            -2'240'308.18       150'000                 -6.0%\n\n4611.31\nGlobalbeitrag Lebensmittelkontrolle\n\nAR\n-606'900.00 -606'900               -598'400.00          -                            -                  \n\n4611.41\nGlobalbeitrag Lebensmittelkontrolle\n\nAI\n-180'100.00 -180'100               -177'600.00          -                            -                  \n\n4611 Globalbeiträge der Kantone -4'226'867.95 -4'413'400             -4'133'308.18        186'532                 -4.2%\n\n46 Transferertrag -4'667'137.15 -4'815'600          -4'552'339.43    148'463               -3.1%\n\n47 Durchlaufende Beiträge -53'380.00 -1'500                  -947.75                -51'880                3458.7%\n\nErtrag betriebliche Tätigkeit -5'915'305.70 -5'657'300          -5'546'876.18    -258'006              4.6%\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 107'948.58 202'500               213'031.14          -94'551                -46.7%\n\n34 Finanzaufwand 554.90 600                         658.10                    -45                         -7.5%\n\n44 Finanzertrag -16'720.00 -16'000                  -16'180.00             -720                       4.5%\n\nErgebnis aus Finanzierung -16'165.10 -15'400                -15'521.90          -765                      5.0%\n\nOperatives Ergebnis 91'783.48 187'100               197'509.24          -95'317                -50.9%\n\n3892\nEinlagen in Rücklagen der GB \n\nBereiche\n30'377.64 -                             -                             30'378                    100.0%\n\n4892\nEntnahmen aus Rücklagen der\n\nGB Bereiche\n- -60'000                  -21'737.14             60'000                    -100.0%\n\n4895 Entnahmen aus Aufwertungsreserven -122'161.12 -127'100                -175'772.10           4'939                      -3.9%\n\nAusserordentliches Ergebnis -91'783.48 -187'100              -197'509.24        95'317                  -50.9%\n\nGesamtergebnis der Erfolgsrechnung - -                             -                             -                             \n\nAbweichung R2019 zu B2019\n\n\n\n48 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.2 Interkantonales Labor AR, AI, SH (Fortsetzung) \n \n\n \n\nBilanz \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Bilanz Bilanz\n\n31.12.2019 31.12.2018 absolut in %\n\n1 Aktiven 3'437'591.87 3'231'578.26      206'014                  6.4%\n\n10 Finanzvermögen 1'948'564.75 1'499'611.87      448'953                  29.9%\n\n100\nFlüssige Mittel und kurzfristige \n\nGeldanlagen\n1'492'964.87 989'141.04         503'824                  50.9%\n\n101 Forderungen 437'443.78 495'747.08         -58'303                  -11.8%\n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 18'156.10 14'723.75           3'432                      23.3%\n\n14 Verwaltungsvermögen 1'489'027.12 1'731'966.39      -242'939                -14.0%\n\n140 Sachanlagen 1'474'187.67 1'693'781.75      -219'594                -13.0%\n\n142 Immaterielle Anlagen 14'839.45 38'184.64           -23'345                  -61.1%\n\nTotal Aktiven 3'437'591.87 3'231'578.26      206'014               6.4%\n\n2 Passiven 3'437'591.87 3'231'578.26      206'014                  6.4%\n\n20 Fremdkapital 2'099'087.65 1'801'290.56      297'797                  16.5%\n\n200 Total laufende Verbindlichkeiten 1'257'583.47 830'259.57         427'324                  51.5%\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzung 172'782.73 139'154.87         33'628                    24.2%\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen - 27'000.00           -27'000                  -100.0%\n\n206 Darlehen 668'721.45 804'876.12         -136'155                -16.9%\n\n29 Eigenkapital 1'338'504.22 1'430'287.70      -91'783                  -6.4%\n\n292 Rücklagen der Globalbudgetbereiche 627'825.25 597'447.61         30'378                    5.1%\n\n295 Aufwertungsreserve 710'678.97 832'840.09         -122'161                -14.7%\n\nTotal Passiven 3'437'591.87 3'231'578.26      206'014               6.4%\n\nZu- / Abnahme\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  49 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.3 Kantonale Familienausgleichskasse \n \n\n5.3.1 Kantonale Familienausgleichskasse \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\n2019 2019 2018 absolut in %\n\n8552 Betriebsrechnung\n\nVerwaltungskostenbeiträge an:\n\nFamilienausgleichskasse AN 610'984.10 649'000                       630'037.18             -38'016                  -5.9%\n\nFamilienausgleichskasse NE 75'547.25 78'000                         77'962.50               -2'453                    -3.1%\n\nFamilienausgleichskasse SE 167'882.80 182'000                       173'249.95             -14'117                  -7.8%\n\nFamilienzulagen an:\n\nArbeitnehmer 19'695'709.55 20'500'000                  19'512'286.17        -804'290                -3.9%\n\nNichterwerbstätige 682'855.00 850'000                       744'118.30             -167'145                -19.7%\n\nSelbständigerwerbende 947'773.22 1'000'000                    865'292.63             -52'227                  -5.2%\n\n-105'823.34 -30'000                       165'630.43             -75'823                  252.7%\n\nZinsen -10'799.70 -7'000                         -6'048.90               -3'800                    54.3%\n\nRückerstattungen -544'890.45 -150'000                     -132'277.65           -394'890                263.3%\n\nBeiträge:\n\nder Arbeitgeber -19'144'340.00 -18'000'000                -18'522'653.60      -1'144'340             6.4%\n\nder Selbständigerwerbenden -1'100'859.40 -1'200'000                  -922'084.70           99'141                    -8.3%\n\ndes Kantons an NE -758'402.25 -928'000                     -822'080.80           169'598                  -18.3%\n\nLeistungen aus Lastenausgleichsfonds -449'605.00 -1'000'000                  -1'948'094.00        550'395                  -55.0%\n\nGesamtergebnis 66'031.78 1'944'000                 -184'662.49        -1'877'968          -96.6%\n\nVermögensbestand am 31.12. 18'933'669.28 18'999'701.06        \n\nAbweichung R2019 zu B2019\n\nAbschreibung von Beiträgen /\n\nWertberichtigung Anlagen\n\n31.12.2019 31.12.2019 31.12.2018 31.12.2018\n\nAktiven Passiven Aktiven Passiven\n\n8553 Reservefonds\n\nBankkonten / Geldanlage 17'989'769.21         18'415'781.74        \n\nKontokorrent / Ausgleichskasse 18'081.47                258'965.58             \n\nDiverse Guthaben 925'818.60              842'884.90             \n\nVermögen 18'933'669.28         18'999'701.06        \n\n18'933'669.28     18'933'669.28     19'258'666.64    19'258'666.64    \n\nBilanz\n\n\n\n50 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.3 Kantonale Familienausgleichskasse (Fortsetzung) \n \n\n5.3.2 Lastenausgleich für die Familienausgleichskasse – Arbeitnehmer \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\n2019 2019 2018 absolut in %\n\n8554 Betriebsrechnung\n\n2'056'491.00 2'500'000                    3'369'127.00          -443'509                -17.7%\n\n-2'056'491.00 -2'500'000                  -3'369'127.00        443'509                  -17.7%\n\nGesamtergebnis - -                                  -                             -                             \n\nAbweichung R2019 zu B2019\n\nAuszahlungen\n\n«Leistungen Lastenausgleich»\n\nEinzahlungen\n\n«Leistungen Lastenausgleich»\n\n31.12.2019 31.12.2019 31.12.2018 31.12.2018\n\nAktiven Passiven Aktiven Passiven\n\n8555 Reservefonds\n\nBankkonten / Geldanlage 1'341'494.45               1'335'290.00          \n\nFondsbestand 1'341'497.00               1'335'290.00          \n\nSaldo 2.55                             -                         \n\n1'341'497.00           1'341'497.00           1'335'290.00      1'335'290.00      \n\nBilanz\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  51 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.4 Kantonaler Sozialfonds \n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\n2019 2019 2018 absolut in %\n\n8556 Betriebsrechnung\n\nVerwaltungskostenbeiträge an:\n\nKantonales Sozialversicherungsamt 499'799.20 490'000                  482'429.20             9'799                      2.0%\n\nKantonales Arbeitsamt 261'208.20 350'000                  300'074.05             -88'792                  -25.4%\n\nLeistungen an:\n\nAnschlusstaggelder 2'747'466.70 4'300'000               3'202'912.89          -1'552'533             -36.1%\n\nIndividuelle \n\nEingliederungsmassnahmen\n36'443.60 60'000                    34'050.75               -23'556                  -39.3%\n\nKollektive Eingliederungsmassnahmen 270'379.35 400'000                  293'401.80             -129'621                -32.4%\n\nBetreuung Programme 191'402.50 300'000                  238'990.00             -108'598                -36.2%\n\nAVIG-Kostenanteil 1'642'482.00 1'600'000               1'606'023.00          42'482                    2.7%\n\nKantonsbeitrag an Familienzulagen\n\nin der Landwirtschaft\n210'018.10 220'000                  263'291.00             -9'982                    -4.5%\n\nSozialzulagen Erwerbsersatz\n\nfür Eltern\n338'133.45 600'000                  402'173.50             -261'867                -43.6%\n\n-109'310.00 -30'000                  83'630.66               -79'310                  264.4%\n\nZinsen -5'945.30 -                             -2'425.10               -5'945                    -100.0%\n\nArbeitgeber-/Arbeitnehmerbeiträge -4'665'151.80 -4'800'000             -4'625'491.10        134'848                  -2.8%\n\nKantonsbeitrag -800'000.00 -800'000                -700'000.00           -                             -                  \n\nGemeindebeiträge -800'000.00 -800'000                -700'000.00           -                             -                  \n\nGesamtergebnis -183'074.00 1'890'000            879'060.65          -2'073'074          -109.7%\n\nVermögensbestand am 31.12. 10'609'217.51 10'426'143.51        \n\nAbweichung R2019 zu B2019\n\nAbschreibung von Beiträgen /\n\nWertberichtigung Anlagen\n\n31.12.2019 31.12.2019 31.12.2018 31.12.2018\n\nAktiven Passiven Aktiven Passiven\n\n8557 Reservefonds\n\nBankkonten / Geldanlage 3'210'651.96                  3'159'116.61          \n\nPostcheck 6'460'207.50                  6'280'470.60          \n\nStiftungskapital "Impuls" 40'000.00                       40'000.00               \n\nBetriebskapital "Impuls" 360'000.00                     360'000.00             \n\nGuthaben von der Ausgleichskasse 461'790.75                     487'913.95             \n\nDiverse Guthaben 166'134.35                     141'174.30             \n\nVerrechnungen 89'567.05               42'531.95               \n\nVermögen 10'609'217.51        10'426'143.51        \n\n10'698'784.56            10'698'784.56    10'468'675.46    10'468'675.46    \n\nBilanz\n\n\n\n52 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.5 Kantonale Bauernkreditkasse \n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\n2019 2019 2018 absolut in %\n\nAnteil Verwaltungskosten Betriebshilfe Kanton -15'944.30 -12'500 -15'001.25 -3'444                    27.6%\n\nKantonsbeitrag an die Verwaltungskosten -47'151.50 -53'600 -48'563.35 6'449                      -12.0%\n\nTotal Betriebsertrag -63'095.80 -66'100 -63'564.60 3'004                    -4.5%\n\n4'074.10 5'600 4'000.00 -1'526                   -27.2%\n\nBesoldungen 47'005.55 45'800 46'018.70 1'206                     2.6%\n\nArbeitgeberbeiträge an Sozialversicherungen 11'819.45 11'500 11'731.30 319                        2.8%\n\nWeiterbildung - - - -                            -                  \n\nPersonalaufwand 62'899.10 62'900 61'750.00 -1                           -                  \n\nÜbriger betrieblicher Aufwand 196.70 3'500 1'814.60 -3'303                    -94.4%\n\nBetriebliches Ergebnis - 300 - -300                      -100.0%\n\nFinanzertrag - -300 - 300                         100.0%\n\nFinanzaufwand - - - -                             -                  \n\nJahresgewinn - - - -                             -                  \n\nAbweichung R2019 zu B2019\n\nTaggelder und Reiseentschädigungen der\n\nVerwaltungskommission\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  53 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.5 Kantonale Bauernkreditkasse (Fortsetzung) \n \n\n \n\nBilanz \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\nBeträge in Franken Bilanz Bilanz\n\n31.12.2019 31.12.2018 absolut in %\n\nAktiven 43'070'245.72 43'070'245.72    -                             -                  \n\nUmlaufvermögen 14'981'357.72 13'242'172.72    1'739'185               13.1%\n\nForderungen aus Lieferung und Leistung 56'200.00 48'000.00           8'200                      17.1%\n\nübrige kurzfristige Forderungen 14'925'157.72 13'194'172.72    1'730'985               13.1%\n\nAktive Rechnungsabgrenzungen - -                     -                             -                  \n\nAnlagevermögen 28'088'888.00 29'828'073.00    -1'739'185             -5.8%\n\nFinanzanlagen 28'088'888.00 29'828'073.00    -1'739'185             -5.8%\n\nTotal Aktiven 43'070'245.72 43'070'245.72    -                             -                  \n\nPassiven 43'070'245.72 43'070'245.72    -                             -                  \n\nLangfristiges Fremdkapital 43'070'245.72 43'070'245.72    -                             -                  \n\nübrige langfristige Verbindlichkeiten 43'070'245.72 43'070'245.72    -                             -                  \n\nEigenkapital - -                     -                             -                  \n\nTotal Passiven 43'070'245.72 43'070'245.72    -                             -                  \n\nZu- / Abnahme\n\n\n\n54 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6. Anhang zur Staatsrechnung \n \n\n \n\n6.1 Grundlagen und Grundsätze zur Rechnungslegung \n \n\n \n\n6.1.1 Angewandtes Regelwerk und Abweichungen \nDie vorliegende Rechnung 2019 wurde in Übereinstimmung mit dem kantonalen Finanzhaushaltsgesetz vom 20. Februar \n\n2017 (nFHG), welches durch den Regierungsrat am 30. Mai 2017 auf den 1. Januar 2018 in Kraft gesetzt wurde, erstellt. \n\nDieses beruht auf den Grundsätzen des Harmonisierten Rechnungsmodells für die Kantone und Gemeinden (HRM2), ver-\n\nöffentlicht durch die FDK. Die Empfehlungen von HRM2 sind in der Rechnung 2019 mit folgenden Abweichungen umge-\n\nsetzt: \n\n \n\n– Die Löhne sowie die Arbeitgeberbeiträge an Sozial- und Personalversicherungen aller Lehrpersonen der Grundschulen \n\nsind in den Institutionen 2232 «Kindergärten», 2234 «Primarschulen» sowie 2238 «Sekundarstufe I» mit dem gesetzlich \n\nfestgelegten Kantonsanteil (Art. 92 Schulgesetz) von 41% enthalten. Die Gemeinden weisen ihren Anteil von 59% eben-\n\nfalls unter den genannten Positionen in ihren Rechnungen aus. Da es sich bei den Lehrpersonen um Arbeitnehmer des \n\nKantons handelt, empfiehlt HRM2 die Anwendung des Bruttoprinzips, d.h. Ausweis des gesamten Aufwands (100%) \n\nbeim Kanton und Verbuchung der Gemeindebeiträge unter Transferertrag (4632.10). Die Gemeinden haben ihren Bei-\n\ntrag von 59% entsprechend als Transferaufwand (3631.00) zu verbuchen. Im vorliegenden Fall trägt dies nicht zu einer \n\ntransparenten Darstellungsweise bei, da der grössere Anteil von den Gemeinden zu tragen ist und der Kanton mit der \n\nKoordination beauftragt ist. Derzeit sind die Projektarbeiten zur «Ressourcensteuerung » im Gang. In diesem Zusam-\n\nmenhang wird ohnehin eine grundsätzliche Änderung der Finanzierung der Volksschule geprüft. Nach Vorliegen der \n\nErgebnisse, bzw. den daraufhin gefassten Beschlüssen, sind die erforderlichen Anpassungen in der Rechnungslegung \n\nzu prüfen. Bis dahin wird die aktuelle Darstellungsweise beibehalten. \n\n \n\n– In den allgemeinen Bilanzierungsgrundsätzen ist unter Ziff. 6.1.3.7 «Fiskalertrag» festgehalten, dass die Steuererträge \n\nbei Rechnungsstellung verbucht werden (sog. Steuer-Soll-Prinzip). Im Fall der Quellensteuer kann diesem Grundsatz \n\njedoch nicht nachgekommen werden, da die Quellensteuerabzüge von den Arbeitgebern teilweise erst zu einem Zeit-\n\npunkt nach dem Bilanzstichtag deklariert werden. Daher wird für die Quellensteuer das Kassaprinzip angewendet, d.h. \n\ndie Verbuchung der Erträge erfolgt bei Zahlungseingang. \n\n \n\nDer Vollständigkeit halber werden zudem folgende Auslegungen von HRM2 durch den Kanton Schaffhausen erwähnt: \n\n \n\n– Die Neubewertungsreserve Finanzvermögen (Kto. 2960.00) bleibt auch nach Umstellung auf HRM2 zum Auffangen von \n\nWertschwankungen durch periodische Neubewertung des Finanzvermögens bestehen. Dies zur Vermeidung von Vola-\n\ntilität bzw. Einfluss der Bewertungen auf die Anforderung einer mittelfristig ausgeglichenen Erfolgsrechnung gemäss \n\nArt. 6 nFHG betreffend Haushaltgleichgewicht und Schuldenbegrenzung. Diese Auslegung basiert auf dem Handbuch \n\nHRM2 und entspricht nicht der aktuellen Empfehlung des Schweizerischen Rechnungslegungsgremiums für den öffent-\n\nlichen Sektor (SRS-CSPCP). \n\n \n\n Für das Verwaltungsvermögen ist mit dem Übergang zu HRM2 grundsätzlich keine Neubewertung erfolgt. Einzig die \n\nBeteiligungen und Grundkapitalien wurden, in den Fällen wo dies noch nicht der Fall ist, bis zum Nominalwert aufge-\n\nwertet. Auf der Passivseite wurden neue Rückstellungen u.a. für Mehrleistungen des Personals gebildet. Die dadurch \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  55 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nentstehende Aufwertungsreserve ist zur Abschreibung innert 10 Jahren vorgesehen. Eine zweite Tranche in Höhe von \n\n1.1 Mio. Franken ist im Rechnungsjahr 2019 enthalten. \n\n \n\n– Sowohl unbebaute als auch überbaute Grundstücke und Wald im Verwaltungsvermögen werden nicht abgeschrieben. \n\n \n\n \n\n6.1.2 Elemente der Staatsrechnung \nDie folgenden Elemente bilden integrierende Teile der Rechnung für das Jahr 2019: Erfolgsrechnung, Investitionsrechnung, \n\nGeldflussrechnung, Anhang sowie die Detailzahlen. \n\n \n\nDie Erfolgsrechnung weist die Erträge und Aufwendungen des Rechnungsjahres aus. Sie wird zweistufig erstellt. In der \n\nersten Stufe sind die mit der ordentlichen Tätigkeit zusammenhängenden Erträge und Aufwendungen. Der Saldo dieser \n\nStufe gibt das effektive Ergebnis wieder. Die zweite Stufe enthält die ausserordentlichen Erfolge inklusive Saldo aus Einlagen \n\nin und Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds im Eigenkapital. \n\n \n\nIn der Investitionsrechnung werden die im Rechnungsjahr kreditpflichtigen Ausgaben für Investitionen in das Verwaltungs-\n\nvermögen und die mit solchen Investitionen zusammenhängenden Einnahmen ausgewiesen. \n\n \n\nIm Anhang sowie mit den Detailzahlen sind diejenigen zusätzlichen Informationen offengelegt, die für das grundsätzliche \n\nVerständnis der Rechnung und den verlässlichen Überblick über die finanzielle Lage und Entwicklung notwendig sind. \n\n \n\n \n\n6.1.3 Wesentliche Rechnungslegungsgrundsätze \n \n\n6.1.3.1 Allgemeine Bilanzierungsgrundsätze \n\nIn der Bilanz werden Vermögen und Fremdkapital einander gegenübergestellt. Der Saldo ist das Eigenkapital. Das Vermö-\n\ngen sind die Ressourcen, welche der Kanton auf Grund von vergangenen Ereignissen beherrscht. Das Fremdkapital sind \n\nVerpflichtungen des Kantons auf Grund vergangener Ereignisse, welche in Zukunft zu wahrscheinlichen Ressourcenabflüs-\n\nsen führen. \n\n \n\nVermögenswerte werden in den Aktiven der Bilanz geführt und sind entweder dem Finanz- oder dem Verwaltungsvermö-\n\ngen zugeordnet. Das Finanzvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die nicht unmittelbar der öffentlichen Aufgabener-\n\nfüllung dienen. Flüssige Mittel oder geldartige Instrumente gelten, auch wenn sie ganz oder teilweise der Erfüllung öffent-\n\nlicher Aufgaben dienen, als Finanzvermögen. Das Verwaltungsvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die unmittelbar \n\nder öffentlichen Aufgabenerfüllung dienen. Als öffentliche Aufgaben gelten diejenigen Aufgaben, welche der Kanton auf \n\nGrund von Vorgaben des öffentlichen Rechts (Verfassung, Gesetz, Verordnung, Reglement etc.) wahrnimmt. \n\n \n\nDas Fremdkapital setzt sich zusammen aus Verbindlichkeiten, passiven Rechnungsabgrenzungen und Rückstellungen. Ver-\n\nbindlichkeiten werden als Fremdkapital auf der Passivseite der Bilanz geführt, wenn eine Verpflichtung aufgrund eines \n\nEreignisses mit Ursprung in der Vergangenheit besteht, zu deren Erfüllung mit einem Mittelabfluss gerechnet werden muss, \n\nund der Betrag der Verpflichtung zuverlässig ermittelt werden kann. Wenn der Zeitpunkt der Erfüllung und die Höhe des \n\nkünftigen Mittelabflusses mit Unsicherheiten behaftet sind, die Eintrittswahrscheinlichkeit jedoch mehr als 50% beträgt, \n\nwird eine Verbindlichkeit in der Form einer Rückstellung gebildet. Keine Rückstellungen werden gebildet für zukünftige \n\nAufwände, die mit einer zukünftigen Gegenleistung verbunden sind. \n\n \n\n\n\n56 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAls Ertrag gilt der gesamte Wertzuwachs innerhalb einer bestimmten Periode. Alle Erträge werden in der Periode ihrer \n\nVerursachung erfasst. Ein Ertrag gilt als realisiert, wenn in der betreffenden Periode ein Zufluss an wirtschaftlichem oder \n\nöffentlichem Nutzen stattgefunden hat, der verlässlich ermittelt werden kann. \n\n \n\nAls Aufwand gilt der gesamte Wertverzehr innerhalb einer bestimmten Periode. Alle Aufwände werden in der Periode ihrer \n\nVerursachung erfasst. Ein Aufwand gilt als eingetreten, wenn in der betreffenden Periode ein Abfluss an wirtschaftlichem \n\noder öffentlichem Nutzen stattgefunden hat, der verlässlich ermittelt werden kann. \n\n \n\n \n\n6.1.3.2 Allgemeine Bewertungsgrundsätze \n\nEs gilt für alle Positionen der Grundsatz der Einzelbewertung. Die Bewertung des Verwaltungsvermögens erfolgt zu An-\n\nschaffungswerten. Die Entwertung durch die ordentliche Nutzung wird durch planmässige Abschreibungen über die ange-\n\nnommene Nutzungsdauer berücksichtigt. Nachhaltigen Wertverminderungen bzw. Wertaufholungen wird durch entspre-\n\nchende Wertkorrekturen auf den jeweiligen Nutzwert Rechnung getragen, sobald eine solche Wertminderung absehbar \n\nist. Für nicht budgetierte notwendige Wertkorrekturen sind Kreditüberschreitungen möglich. Sie werden mit der Abnahme \n\nder Rechnung genehmigt.  \n\n \n\nDie Anlagen des Finanzvermögens werden zu Verkehrswerten bewertet. Für den Aktienbestand an der EKS AG im Finanz-\n\nvermögen ist kein Verkehrswert verfügbar. Für die Bewertung wird daher jeweils der im Geschäftsbericht des Vorjahres \n\nausgewiesene gesamte Eigenkapitalbestand, ohne Abzug für den von der EKS AG selbst gehaltenen Aktienbestand, anteil-\n\nmässig beigezogen. Die Verkehrswerte werden nicht planmässig abgeschrieben, sondern periodisch an neue Gegebenhei-\n\nten angepasst. Eine Neuermittlung der Verkehrswerte wird insbesondere vorgenommen, wenn sich die Marktverhältnisse \n\nmassgebend verändern. \n\n \n\nFinanzielle Forderungen und Verbindlichkeiten werden zum Nominalwert bilanziert. \n\n \n\n \n\n6.1.3.3 Kurzfristige Finanzanlagen \n\nDie Wertschriften sind zum Kurswert auf Ende Jahr bewertet. \n\n \n\n \n\n6.1.3.4 Anlagen des Finanzvermögens \n\nDie Liegenschaften des Finanzvermögens sind mit dem amtlichen Verkehrswert in der Bilanz enthalten. Dieser wird perio-\n\ndisch, mindestens aber alle zehn Jahre, an neue Marktgegebenheiten angepasst. Bewertungsänderungen werden der Neu-\n\nbewertungsreserve im Eigenkapital gutgeschrieben bzw. belastet. \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  57 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.1.3.5 Anlagen des Verwaltungsvermögens / Nutzungsdauer \n\nDie Sachanlagen des Verwaltungsvermögens werden zum Anschaffungs- bzw. Herstellkostenwert bewertet. Die Aktivie-\n\nrungsgrenze beträgt >200‘000 Franken. Anschaffungen unter diesem Betrag werden im Anschaffungsjahr der Erfolgsrech-\n\nnung belastet. \n\n \n\nDie Anlagen werden ab Nutzungsbeginn über die geschätzte Nutzungsdauer linear abgeschrieben. \n\n \n\nEs gelten folgende Nutzungsdauern: \n\n \n\n \n\n \n1)\n\n Orts- und Regionalplanungen sowie übrige Planungen sind gemäss HRM2-Kontenplan als 3131 Planungen und Projek-\n\ntierungen Dritter zu behandeln (Planung und Projektierungen für Bauvorhaben zur Vorbereitung der Kreditbewilligung). \n\nNach der Kreditbewilligung werden die weiteren Planungsarbeiten auf das Konto des Objektkredites gebucht. \n\n \n2)\n\n Investitionsbeiträge sind während derjenigen Nutzungsdauer abzuschreiben, die für die Anlage gilt, für die sie ausgerich-\n\n tet werden. Für Subventionen sind die zugrundeliegenden Subventionsbestimmungen seitens Subventionsgeber mass-\n\n gebend. \n\n \n\nWird eine Anschaffung getätigt, die die geschätzte Nutzungsdauer verlängert oder einen zukünftigen Nutzen schafft, wird \n\nder entsprechende Betrag aktiviert. \n\n \n\n \n\n6.1.3.6 Investitionsbeiträge \n\nAn Dritte entrichtete Investitionsbeiträge werden aktiviert, wenn die mitfinanzierte Anlage einen langfristigen Nutzen für \n\ndie Öffentlichkeit erbringt und ein durchsetzbarer Rückerstattungsanspruch bei Zweckentfremdung besteht.  \n\n \n\n \n\nAnlagekategorien Nutzungsdauer\n\nGrund und Boden nicht überbaut keine Abschreibung\n\nGrund und Boden überbaut keine Abschreibung\n\nWald keine Abschreibung\n\nGebäude, Hochbauten 25 Jahre\n\nTiefbauten (Strassen, Brücken, Plätze usw.) 40 Jahre\n\n     - Kanal- und Leitungsnetze 40 Jahre\n\n     - Gewässerverbauungen 40 Jahre\n\nAnlagen im Bau keine Abschreibung\n\nMobilien, Ausstattungen, Maschinen und allg. Motorfahrzeuge 5 Jahre\n\nSpezialfahrzeuge (Strassenreinigung, Forsttraktor usw.) 15 Jahre\n\nImmaterielle Anlagen (Ausarbeitung Visionen und Strategien,\n\nOrts- und Zonenplanungen, Nutzungsrechte usw.) \n1) 5 Jahre\n\nInformatik- und Kommunikationssysteme (Hard- und Software) 5 Jahre\n\nInvestitionsbeiträge Wirtschaftsförderung 5 Jahre\n\nInvestitionsbeiträge \n2)\n\nsiehe \n2)\n\nDarlehen keine Abschreibung\n\nBeteiligungen, Grundkapitalien keine Abschreibung\n\n\n\n58 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.1.3.7 Fiskalertrag \n\nDie Steuererträge werden bei Rechnungsstellung verbucht (sog. Steuer-Soll-Prinzip). Die direkten Steuern (Einkommens- \n\nund Vermögenssteuern, bzw. Gewinn- und Kapitalsteuern) eines Jahres setzen sich in der Regel aus den Vorausrechnungen \n\nfür das laufende Jahr und den Differenzrechnungen der Vorjahre aufgrund von definitiven Veranlagungen zusammen. \n\n \n\n \n\n6.1.3.8 Korrektur von Fehlern aus früheren Rechnungsjahren in der Rechnung 2019 \n\n Die Finanzkontrolle hat im Rahmen ihrer Prüfung festgestellt, dass Fiskalerträge in Höhe von 5.2 Mio. Franken im \n\nRechnungsjahr 2019 anstatt 2018 verbucht worden sind. Bei einem Grossteil der Summe handelt es sich um die Frage \n\nzu welchem Zeitpunkt im Fall von überlangen Geschäftsjahren die Rechnungsstellung zu erfolgen hat. Gemäss § 99 \n\nAbs. 1 der Verordnung über die direkten Steuern ist bis Ende des fünften Monats der Steuerperiode jedem Steuer-\n\npflichtigen eine vorläufige Steuerrechnung zuzustellen. Basierend darauf hätten die Fiskalerträge in Höhe von 5.2 Mio. \n\nFranken noch im Rechnungsjahr 2018 verbucht werden müssen. Die Korrektur ist in der Rechnung 2019 erfolgt. \n\n \n\n Aufgrund der in den Folgejahren zu erwartenden Zu- und Abrechnungen bei Steuerforderungen wurde bis 2018 bei \n\ndiesen keine Wertberichtigung (voraussichtliche Forderungsverluste) vorgenommen. Die Finanzkontrolle hat im Revi-\n\nsionsbericht zur Rechnung 2018 darauf hingewiesen, dass in der Auslegung zur Fachempfehlung 06 von HRM2 fol-\n\ngendes festgehalten worden ist: \n\n«Sobald bei einer Position des Finanz- oder des Verwaltungsvermögens eine dauerhafte Wertverminderung eingetreten \n\nist, muss eine Wertberichtigung verbucht werden. Die Wertverminderung muss eingetreten und nicht nur absehbar sein. \n\nDabei gelten auch Erfahrungswerte als eingetreten.» \n\nBasierend darauf hat die Finanzkontrolle empfohlen auch für Steuerforderungen ein Delkredere zu bilden. Dieser Emp-\n\nfehlung wurde im Rechnungsjahr 2019 nachgekommen, indem auf dem Bestand an Steuerforderungen per 31.12.2019 \n\nein Delkredere von 3%, d.h. insgesamt 2'737'932.31 Franken gebildet worden ist. Diese erstmalige Verbuchung erfolgte \n\nvollumfänglich zulasten der Rechnung 2019. Die Delkredereberechnung per 31.12.2018 hätte einen Bedarf von \n\n2'915'525.84 Franken ergeben. Somit ist die Rechnung 2019 durch die erstmalige Delkredereverbuchung auf Steuer-\n\nforderungen um insgesamt 2'915'525.84 Franken zu stark belastet worden. \n\n \n\n Als Auswirkung eines Softwarefehlers erfolgte in den Jahren 2016 – 2018 bei der Verteilung der Quellensteuereinnah-\n\nmen auf die Gemeinden und die Kirchgemeinden keine automatische Aktualisierung der Steuerfüsse. Die jeweils be-\n\nrechneten Quellensteuereinnahmen der Gemeinden und Kirchgemeinde waren deshalb (teilweise) in diesen Jahren \n\nnicht korrekt. In der Quartalsabrechnung per 30. Juni 2019 für die Gemeinden und Kirchgemeinden wurde eine ent-\n\nsprechende Korrekturposition auf Basis der vorgenommenen Neuberechnungen für die Jahre 2016 bis 2018 aufge-\n\nnommen. Dies führt dazu, dass in der Staatsrechnung 2019 zusätzliche Steuererträge aus Vorjahren in Höhe von ins-\n\ngesamt 1'188'230.65 Franken enthalten sind. \n\n \n\n Das Departement des Innern hat der Stiftung Schönhalde einen Investitionsbeitrag in Höhe von insgesamt 400'000 \n\nFranken zugesichert. Die Auszahlung erfolgte in zwei Tranchen à je 200'000 Franken, wovon eine erste Tranche bereits \n\nim Jahr 2018 zulasten der Erfolgsrechnung zur Auszahlung gelangte. Da Investitionsbeiträge über 200'000 Franken \n\ngemäss Finanzhaushaltsgesetz zu aktivieren sind, hätte die Teilzahlung im Jahr 2018 über die Investitionsrechnung \n\nerfolgen müssen. Anlässlich der zweiten Auszahlung im Jahr 2019 wurde auch die erste Auszahlung aus dem Jahr 2018 \n\nnachträglich in die Investitionsrechnung übernommen. Dies erfolgte durch eine aufwandmindernde Korrektur von \n\n200'000 Franken in der Erfolgsrechnung Pos. 2184.3636.00 im Jahr 2019. \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  59 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.1.3.9 Ereignisse nach dem Bilanzstichtag 31.12.2019 \n\nIm Februar 2020 hat sich weltweit ein neues Coronavirus verbreitet, welches die Krankheit COVID-19 auslöst und bei un-\n\ngünstiger Konstellation tödliche Folgen haben kann. Davon ist auch die Schweiz in mittlerweile sämtlichen Kantonen be-\n\ntroffen. Der Regierungsrat hat einstweilen die Bildung einer finanzpolitischen Reserve im Umfang von 50 Mio. Franken \n\nzulasten der Staatsrechnung 2019 beantragt. Dieser sollen ab dem Jahr 2020 Mittel für Massnahmen zur Abfederung der \n\nAuswirkungen der Corona-Krise auf die Schaffhauser Wirtschaft entnommen werden. Die finanziellen Auswirkungen sind \n\nzum heutigen Zeitpunkt nicht abzuschätzen. Davon sind nebst den wirtschaftlichen Auswirkungen (Kurzarbeit, Steuerauf-\n\nkommen etc.) auch die Bereiche Gesundheit, Bildung, Soziale Sicherheit betroffen. Trotz sinkenden Erträgen werden prak-\n\ntisch sämtliche Wirtschafts- und Lebensbereiche auf staatliche Hilfe angewiesen sein. \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n60 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.2 Erläuterungen zu Positionen der Erfolgsrechnung \n \n\n \n\n6.2.1 Fiskalertrag \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.2.2 Finanzertrag \n\n \n\n \n\n \n\nVerkaufsgewinne aus den Liegenschafts- und Grundstücksverkäufen werden unter «Realisierte Gewinne Finanzvermögen» \n\nverbucht. \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\nFiskalertrag 377'481'078.43         335'954'400       345'434'830.98 41'526'678         12.4\n\nDirekte Steuern natürliche Personen 262'569'253.75              251'839'900           255'640'871.03      10'729'354             4.3               \n\nDirekte Steuern juristische Personen 79'572'791.00                54'549'500             54'568'771.25        25'023'291             45.9             \n\nÜbrige Direkte Steuern 19'368'233.18                13'855'000             19'323'771.70        5'513'233               39.8             \n\nBesitz- und Aufwandsteuern 15'970'800.50                15'710'000             15'901'417.00        260'801                  1.7               \n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\nFinanzertrag 47'113'458.44         40'221'100         42'941'392.98    6'892'358            17.1            \n\nZinsertrag 1'045'505.06               1'065'700               861'721.44             -20'195                  -1.9             \n\nRealisierte Gewinne Finanzvermögen 350'000.00                  350'000                  -                             -                             -                  \n\nBeteiligungsertrag Finanzvermögen 6'758.60                      9'200                      8'771.20                 -2'441                    -26.5           \n\nLiegenschaftenertrag Finanzvermögen 4'083'054.90               3'003'500               3'944'191.84          1'079'555               35.9             \n\nWertberichtigungen Anlagen FV 2'680'273.88               -                             -                             2'680'274               100.0           \n\nFinanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen\n\ndes Verwaltungsvermögens\n104'386.75                  87'600                    104'186.75             16'787                    19.2             \n\nFinanzertrag von öffentlichen \n\nUnternehmungen\n36'634'250.40             32'741'700             35'775'176.25        3'892'550               11.9             \n\nLiegenschaftenertrag Verwaltungsvermögen 2'209'228.85               2'963'400               2'247'345.50          -754'171                -25.4           \n\nErträge von gemieteten Liegenschaften -                                  -                             -                             -                             -                  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  61 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.2.3 Entnahmen bzw. Einlagen Fonds und Spezialfinanzierungen \n\nIm neuen Rechnungsmodell müssen Fonds und Spezialfinanzierungen nach bestimmten Kriterien dem Eigenkapital oder \n\ndem Fremdkapital zugeteilt werden. Um die Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals Ende des Jahres auszugleichen, wird \n\nder Saldo entweder in den Fonds eingelegt oder dem Fonds entnommen. Dies geschieht im operativen Ergebnis entweder \n\nüber die Kontengruppe 350 «Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im Fremdkapital» oder über die Kontengruppe \n\n450 «Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im Fremdkapital». \n\n \n\nEinlagen oder Bezüge bei Spezialfinanzierungen und Fonds des Eigenkapitals werden hingegen im ausserordentlichen Er-\n\ngebnis wie Eigenkapitalveränderungen behandelt und unter der Abschlusskontengruppe 901 «Abschluss Spezialfinanzie-\n\nrungen und Fonds im Eigenkapital» ausgewiesen. Aus Transparenzgründen werden die gesamten Einlagen in und die Ent-\n\nnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds im ausserordentlichen Ergebnis separat aufgeführt. \n\n \n\n \n\n6.2.3.1 Dr. Peyer-Wildberg'scher Fonds (2598.7755) \n\nDieser Fonds wurde 2019 erstmals in die Staatsrechnung aufgenommen. Gemäss den Testamenten von Dr. Alex Peyer und \n\nvon Mina Peyer-Wildberger vom 26.11.1910 haben diese einen Teil ihres Vermögens dem Kanton Schaffhausen vermacht, \n\nverbunden mit der Auflage, die Zinsbetreffnisse des Vermögens an ihre Neffen und Nichten bzw. deren Nachkommen \n\nauszurichten. Mit dem Versterben der Enkel der bedachten Neffen und Nichten bzw. von deren Ehegatten hört die Berech-\n\ntigung auf. Das Vermögen ist gemäss dem testamentarischen Willen der Erblasser unter dem Namen Dr. Peyer-Wild-\n\nberg'scher Fonds besonders zu verwalten, wenn immer möglich durch die Schaffhauser Kantonalbank. Der aktuell gültige \n\nVermögensverwaltungsauftrag mit der Schaffhauser Kantonalbank datiert vom 30. Mai 2016. Nach dem Wegfall der ge-\n\nnannten Auflagen zugunsten der aufgeführten Verwandten sollen die Zinserträge des Fonds für ein schon vorhandenes \n\noder noch zu gründendes kantonales Altersasyl Verwendung finden. Per 31. Dezember 2019 beträgt das Fondsvermögen \n\n10.6 Mio. Franken. \n\n  \n\n\n\n62 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.2.3.2 Lotteriegewinnfonds \n\n \n\n \n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2019 2019 2018\n\n3631.21 Beiträge an Kantone und Konkordate (ED, Funktion 219) -                    10'000 -\n\nSchüleraustausch (früher organisiert durch ch-Stiftung): ab 2020 am richtigen \n\nOrt budgetiert, s. Pos. 2298.7251.3636.21 (ED, Funktion 329)\n-                    10'000 -\n\n3631.22 Beiträge an Kantone und Konkordate (ED, Funktion 329) 36'075.00       39'400 44'075.00\n\nProjektbeiträge KBK 10'798.00          15'000 13'296.00\n\nOstschweiz. Projekt zur Förderung des zeitgenössischen Tanzes 15'000.00          15'000 15'000.00\n\nBuch- und Literaturförderung Ostschweiz (2019/2020) 8'500.00            8'500 7'000.00\n\nCH-Reihe (Literatur in der viersprachigen Schweiz) 777.00               900 779.00\n\nOstschweiz. Projekt zur Förderung des zeitgenössischen Tanzes (einmalige \n\nNachzahlung gem. Beschluss KBK-Ost vom 31.03.2017\n-                    - 8'000.00\n\nKantonsarchäologie; Publikation Projekt Archäomobil 1'000.00            - -\n\n3632.51\nBeiträge an innerkantonale Gemeinden und Gemeindezweckverbände \n\n(Stk, Funktion 012)\n-                    10'000 1'648.65\n\nGaben für Gemeindejubiläen -                    10'000 -\n\nSitzbank Büsinger Staatsvertrag -                    - 1'648.65\n\n3632.54\nBeiträge an innerkantonale Gemeinden und Gemeindezweckverbände \n\n(ED, Funktion 311)\n220'000.00     220'000 220'000.00\n\nMuseum zu Allerheiligen (LV 2017-2021) 220'000.00        220'000 220'000.00\n\n3632.55\nBeiträge an innerkantonale Gemeinden und Gemeindezweckverbände \n\n(ED, Funktion 322)\n215'000.00     215'000 215'000.00\n\nStadttheater (LV 2017-2021) 215'000.00        215'000 215'000.00\n\n3632.56\nBeiträge an innerkantonale Gemeinden und Gemeindezweckverbände \n\n(ED, Funktion 329)\n357'238.00     357'800 372'296.00\n\nBibliotheken Stadt Schaffhausen (LV 2017-2021) 173'000.00        173'000 187'000.00\n\nStadt Schaffhausen Jugendarbeit (LV 2016-2019) 96'000.00          96'000 96'000.00\n\nTrägerverein Jugendtreff Neuhausen 10'000.00          10'000 10'000.00\n\nLudotheken 5'200.00            6'800 5'200.00\n\nSommerferienprogramm Ferienspass/Ferienstadt/Snäck 22'000.00          22'000 22'000.00\n\nGemeindebibliotheken 9'996.00            10'000 9'996.00\n\nBeiträge an Kulturvermittlung MzA (Kostendach) 20'100.00          20'000 17'100.00\n\nTrottentheater Neuhausen (LV 2016-2020) 20'000.00          20'000 20'000.00\n\nIT-Unterhalt Kulturkiste.ch (zusammen mit Stadt Schaffhausen) 942.00               \n\nGemeinde Thayngen; grenzüberschreitende Ausstellung Experimentelle -                    - 4'000.00\n\nGemeinde Neunkirch; 450 Jahre Jubiläum Gemeindehaus -                    - 1'000.00\n\n3635.51 Beiträge an private Unternehmungen (FD, Funktion 329) -                    3'000 -\n\nDiverse -                    3'000 -\n\n3636.06\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(KR, Funktion 034)\n25'000.00       25'000 25'000.00\n\nPreis für Entwicklungszusammenarbeit 25'000.00          25'000 25'000.00\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  63 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.2.3.2 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2019 2019 2018\n\n3636.07\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(Stk, Funktion 329)\n5'000.00          15'000 5'344.40\n\nJoinville 5'000.00            5'000 5'000.00\n\nDiverse -                    10'000 344.40\n\n3636.11\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(DI, Funktion 579)\n169'848.44     180'000 166'235.45\n\nPro Senectute -                    42'000 42'000.00\n\nRollstuhltaxi Schaffhausen (Pro Infirmis, Mobil Plus) 30'000.00          42'000 21'000.00\n\nSchaffhauser Bettagsaktion (je nach Projekt pro Jahr Fr. 3'000 - 10'000) -                    10'000 15'000.00\n\nUBA Unabhängige Beschwerdestelle für das Alter, Zürich 8'000.00            8'000 8'000.00\n\nGemeinnützige Gesellschaft für IDEM-Dienst 5'000.00            5'000 5'000.00\n\nRadio Munot Weihnachtsaktion (je nach Projekt Funktion 579 oder 490) -                    5'000 5'000.00\n\nSelbsthilfe Schweiz, Basel -                    1'200 -\n\nSchweiz. Rotes Kreuz, Schaffhausen 26'000.00          1'000 1'000.00\n\nGemeinnützige Gesellschaft, Zürich; Partnerschaft Freiwilligen-Monitor 500.00               500 500.00\n\nVereinigung zur Begleitung Schwerkranker Schaffhausen und Umgebung 200.00               200 200.00\n\nGemeinnützige Gesellschaft Schaffhausen 100.00               100 100.00\n\nDiverse Projekte (fallweise, aufgrund 2019 eintreffender Gesuche) -                    65'000 -\n\nTag der Kulturen 2018, KIK Kultur im Kammgarn -                    1'500.00\n\nPrix-Benevol 2018 -                    6'140.45\n\nZürcher Fürsorgeverein für Gehörlose; Beratung für Schwerhörige u. Gehörlose 2'219.00            -\n\nComitato Genitori Verein, Schaffhausen; Buchpräsentation 700.00               -\n\nZeichen der Erinnerung 28'113.19          -\n\nFörderverein der Beratungsstelle für Asyl- und Ausländerrecht, Schaffhausen 8'000.00            8'000.00\n\nZonta-Club Schaffhausen, Willkommen zu Hause -                    4'000.00\n\nAlliance F, Projekt gegen Hassrede im Internet -                    5'000.00\n\nBesoldungen 19'013.25          -\n\nFernfachhochschule Schweiz, Forschungsprojekt -                    5'000.00\n\nInclusion Hanidcap, Bern 1'854.00            2'319.00\n\nInternationaler Sozialdienst Schweiz; Strukturbeitrag 4'801.00            4'706.00\n\nHumanrights.ch, Menschenrechte Schweiz, Bern -                    2'000.00\n\nEvang.-ref. Kirche des Kantons Schaffhausen; Staatsbeitrag 7'500.00            -\n\nVerein für Bewährungshilfe, Schaffhausen; Staatsbeitrag 3'000.00            3'000.00\n\nSchreibstube VETS, Schaffhausen; Staatsbeitrag 5'000.00            5'000.00\n\nProcap Schaffhausen und Umgebung, Thayngen; Staatsbeitrag 2'000.00            2'000.00\n\nDie Dargebotene Hand, Tel. 143, Winterhtur; Staatsbeitrag 8'000.00            8'000.00\n\nVerein Tischlein deck dich, Winterthur; Unterstützungsbeitrag 1'000.00            1'000.00\n\nSAH Schweizerisches Arbeiterhilfswerk, Schaffhausen -                    2'980.00\n\nSchweizerische Konferenz für Sozialhilfe, SKOS; Mitgliederbeitrag 4'848.00            4'790.00\n\nFrauenstammtisch Schaffhausen; Projekt Selbstbehauptungskurse 2'000.00            -\n\n\n\n64 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.2.3.2 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2019 2019 2018\n\n3636.11\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(DI, Funktion 579) (Fortsetzung)\n169'848.44     180'000 166'235.45\n\nVerband Sinti und Roma Schweiz; Staatsbeitrag 2'000.00            1'000.00\n\nLiliput Bahn Stein am Rhein, Behindertenwagen -                    2'000.00\n\n3636.12\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(DI, Funktion 490)\n85'675.00       114'500 73'627.00\n\nHilfsverein für Psychischkranke, Schaffhausen 25'000.00          25'000 25'000.00\n\nDiabetes-Gesellschaft, Schaffhausen 25'000.00          15'000 15'000.00\n\nRheumaliga Schaffhausen 10'000.00          6'500 6'500.00\n\nLungenliga Schaffhausen 5'000.00            5'000 5'000.00\n\nSchweizerische Multiple Sklerose Gesellschaft, Zürich 4'000.00            4'000 4'000.00\n\nAlpine Rettung Schweiz, Zürich 3'280.00            3'200 3'256.00\n\nSPO Patientenschutz, Zürich 2'500.00            2'500 2'500.00\n\npro mente sana, Zürich 2'000.00            2'000 2'000.00\n\nFragile Ostschweiz 1'000.00            1'000 -\n\nSamariterverband Schaffhausen 1'000.00            1'000 1'000.00\n\nSchweiz. Samariterbund, Olten 200.00               200 200.00\n\nDiverse Projekte (fallweise, aufgrund 2019 eintreffender Gesuche) 49'100\n\nStillförderung Schweiz, Liebefeld 1'490.00            1'516.00\n\nSelbsthilfe Schweiz, Basel 1'205.00            - 1'205.00\n\nBlutspende SRK Schweiz, Bern 4'000.00            -\n\nUniversität Zürich, Impfstudie -                    6'450.00\n\n3636.13\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(DI, Funktion 779)\n9'000.00          20'000 14'500.00\n\nFischereiverband Schaffhausen 3'000.00            3'000 3'000.00\n\nVerein Grünwerk Mensch & Natur, Winterthur -                    3'000 3'000.00\n\nDiverse Projekte (fallweise, aufgrund 2019 eintreffender Gesuche) -                    14'000 -\n\nSJW Schweiz. Jugendschriftenwerk, Zürich 1'000.00            -\n\nPUSCH Praktischer Umweltschutz, Zürich 5'000.00            -\n\nMuseum zu Allerheiligen Schaffhausen, Ausstellung "BodenSchätzeWerte" -                    2'500.00\n\nFachhochschule Nordwestschweiz, Wassertierkrankheiten -                    3'000.00\n\nSchweiz. Verband für Bildung in Tierpflege, Luzern -                    1'000.00\n\nJagdSchweiz, Zofingen, Sonderschau OLMA -                    2'000.00\n\n3636.21\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(ED, Funktion 329) \n1'288'736.50 1'235'900 1'408'035.50\n\nBeiträge zum Zeitpunkt der Budgetierung (Frühling Vorjahr) schon \n\nbekannt:\n\nSchauwerk Das andere Theater (LV 2016-2020) 52'000.00          52'000 52'000.00\n\nVerein für Kinderbetreuung 10'500.00          10'000 10'500.00\n\nMusikkollegium Schaffhausen (LV 2018-2022) 80'000.00          80'000 60'000.00\n\nKammerorchester des Musikkollegiums Schaffhausen 5'000.00            5'000 5'000.00\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  65 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.2.3.2 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2019 2019 2018\n\n3636.21\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(ED, Funktion 329) (Fortsetzung)\n1'288'736.50 1'235'900 1'408'035.50\n\nBeiträge zum Zeitpunkt der Budgetierung (Frühling Vorjahr) schon \n\nbekannt:\n\nBeratungsstelle Eltern und Kind Teddybär 25'000.00          25'000 25'000.00\n\nJugendfonds (Projekt der Kant. Jugendkommission; Kostendach) -                    7'000 45'500.00\n\nSchaffhauser Blasmusikverband 5'000.00            5'000 5'000.00\n\nSchaffhauser Flurnamenbuch; Abschlussarbeiten -                    - 80'000.00\n\nKindertheater Sgaramusch (LV 2016-2020) 43'000.00          43'000 43'000.00\n\nSchwanenbühne Stein am Rhein 5'000.00            5'000 5'000.00\n\nSchaffhauser Sommertheater (LV 2016-2020) 16'500.00          16'500 16'500.00\n\nKumpane: Tanz / Performance (LV 2019-2022) 26'000.00          30'000 26'000.00\n\nShpektakel am Kraftwerk (LV 2018-2021, Auszahlung 2018/2020) -                    - 20'000.00\n\nBeitrag an Cinévox Junior Company (LV gekündigt per Ende Juni 2019) 75'000.00          75'000 75'000.00\n\nTheaterchuchi (Theaterschule Kino-Theater Central) 12'000.00          9'000 9'000.00\n\nFreizeitwerkstatt-Verein Neuhausen am Rheinfall 2'600.00            2'600 2'600.00\n\nVerein Partnerschafts-, Lebens- und Schwangerschaftsberatung 15'000.00          15'000 15'000.00\n\nKantonaler Chorverband 5'000.00            5'000 5'000.00\n\nCamerata Variabile Konzertreihe 8'000.00            8'000 8'000.00\n\nKleine Bühne Schaffhausen 4'000.00            4'000 4'000.00\n\nErwachsenenbildung 8'500.00            20'000 17'500.00\n\nKultur im Kammgarn KIK (LV 2019-2023) 100'000.00        100'000 90'000.00\n\nKultur im Kammgarn KIK (LV 2019-2023): Defizitbeiträge gem. LV Punkt 7.3) 10'000.00          15'000 10'000.00\n\nVebikus Kunsthalle Schaffhausen (LV 2016-2020) 70'000.00          70'000 70'000.00\n\nVerein Haberhaus-Bühne (LV 2019-2022) 25'000.00          25'000 25'000.00\n\nHistorischer Verein 4'000.00            3'000 3'000.00\n\nPro Juliomago Schleitheim (Gratis-Eintritt SH Schulklassen Thermenmuseum) 2'000.00            2'000 2'000.00\n\nSchweizerdeutsches Wörterbuch -                    - 3'155.00\n\nVerein für die Geschichte des Bodensees 400.00               400 -\n\nVerein für Heimatkunde Schleitheim -                    300 -\n\nKulturverein Thayngen/Reiat 300.00               300 -\n\nVereinigung der Schaffhauser Kunstfreunde 200.00               200 -\n\nSchweiz. Institut für Kinder- und Jugendmedien 1'700.00            1'700 -\n\nSchweizerisches Jugendschriftenwerk (SJW) 1'000.00            1'000 -\n\nStiftung Dialog: Campus für Demokratie 1'000.00            1'200 -\n\nSchweizerdeutsches Wörterbuch 3'155.00            3'200 -\n\nSchweiz. Feuilleton-Dienst (neuer Name ab 2019: ch-intercultur) 600.00               600 -\n\nVerband Schweizer Wissenschafts-Olympiaden 4'000.00            4'000 4'000.00\n\nSchweiz. Bibliothek für Blinde, Seh- und Lesebehinderte 800.00               800 -\n\nSchweiz. Musikpädagogischer Verband (SMPV) 2'000.00            2'000 2'000.00\n\n\n\n66 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.2.3.2 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2019 2019 2018\n\n3636.21\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(ED, Funktion 329) (Fortsetzung)\n1'288'736.50 1'235'900 1'408'035.50\n\nBeiträge zum Zeitpunkt der Budgetierung (Frühling Vorjahr) schon \n\nbekannt:\n\nSolothurner Filmtage; Untertitelung von Schweizer Filmen 2019 500.00               500 -\n\nFestival Junges Publikum (jups) 8'000.00            8'000 6'000.00\n\nBeiträge an Lese-Förderungsprojekte für Kinder und Jugendliche 33'212.50          40'000 28'239.00\n\nFreizeitwerkstätte Dreispitz 8'000.00            8'000 8'000.00\n\nJugendclub MoMoll Theater (LV 2016-2020) 18'000.00          18'000 18'000.00\n\nMusikraum Tab Tap (LV 2019-2023) 20'000.00          20'000 20'000.00\n\nGewerkschaftsbund Schaffhausen (Bildungsausschuss) -                    2'000 -\n\nFörderung der Kinokultur in der Schule (Vfg. 29.09.10) 1'500.00            1'500 1'500.00\n\nStiftung éducation21 (Bildung für nachhaltige Entwicklung) 1'000.00            1'000 -\n\nStiftung Umwelt-Einsatz Schweiz -                    2'000 -\n\nKinderanwaltschaft Schweiz: Programm Child-friendly justice (bis 2020) 3'748.00            3'740 3'740.00\n\nAqua Viva Projekt Wasser macht Schule (bis 2018) -                    - 2'500.00\n\nPro Juventute Telefonhilfe für Kinder und Jugendliche 7'671.00            7'800 7'674.00\n\nBachfest -                    - 70'000.00\n\nWeihnachtssingen Schaffh. Schulkinder (org. Kantonsschule) 10'000.00          10'000 10'000.00\n\nStars in Town (LV 2018-2020) 50'000.00          50'000 50'000.00\n\nStars in Town (LV 2018-2020); Schlechtwetter-Defizitgarantie bei (LV Punkt 7.3) -                    50'000 -\n\nNordArt Festival (LV 2019–2023) 40'000.00          40'000 20'000.00\n\nFestival Beringen Blues and More (LV 2019-2021) 25'000.00          10'000 10'000.00\n\nSchaffhauser Jazzfestival (LV 2016-2020) 107'000.00        107'000 107'000.00\n\nWeinbaumuseum 10'000.00          10'000 10'000.00\n\nBandXOst (Nachwuchsband-Contest Ostschweiz) 4'000.00            4'000 4'000.00\n\nWaldeinsätze Schaffhauser Schulen 6'300.00            6'300 6'500.00\n\nKodex-Stiftung (Suchtmittel-Prävention an Schulen) 10'000.00          10'000 10'000.00\n\nBeitrag an Museumsnacht (verbucht auf Pos. 2298.7251.3638.21, Ausland) -                    10'000 -\n\nUnterhalt kulturkiste.ch 10'000.00          10'000 10'000.00\n\nBeiträge an Kulturvermittlung -                    10'000 -\n\nBeiträge an Kinder und Jugendlager (Ferienkolonien, Jugendskilager Lenk) 11'600.00          20'000 20'630.00\n\nStiftung Erbprozent Kultur, Herisau 20'000.00          20'000 -\n\nAusweitung und Weiterentwicklung easyvote-school 7'700.00            7'600 -\n\n9. Schweiz. Chorleitertreffen in Schaffhausen 5'000.00            5'000 -\n\nFilmprojekt Rheinfall (Beat Toniolo) 40'000.00          40'000 -\n\n100 Jahre Landesstreik, szenische Aufführungen -                    - 24'000.00\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  67 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.2.3.2 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2019 2019 2018\n\n3636.21\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(ED, Funktion 329) (Fortsetzung)\n1'288'736.50 1'235'900 1'408'035.50\n\nBeiträge zum Zeitpunkt der Budgetierung (Frühling Vorjahr) schon \n\nbekannt:\n\nBeiträge über Fr. 2'000.00 an eingehende Projektgesuche an: 55'660 169'370.00\n\nSchüler- bzw. Klassenaustausch mit Sprachregionen der Schweiz 3'150.00            \n\nPolizeimusik Schaffhausen, Konzerte 3'000.00            \n\nNeujahrskonzert in der St. Johann-Kirche 4'500.00            \n\nSchaffhauser Meisterkurse 2019 2'000.00            \n\nAbschlussvorstellungen Zirkusschule et voilà 2'500.00            \n\nSilvesterkonzert Sinfonietta Schaffhausen 4'000.00            \n\nLIVE Musikveranstaltungen 2'000.00            \n\nOpenair Hallau 3'000.00            \n\nRaSAfari Openair Mosergarten 2'000.00            \n\nVerein Band Union Schafhausen, Workshops/Referate für Nachwuchsbands 2'500.00            \n\nOpernspiele auf dem Munot; Preisträgerkonzert St. Johann-Kirche 3'000.00            \n\nKlassik im Rüden (Konzertreihe 2018/2019) 2'000.00            \n\nTheater 88 Ramsen: 12 Aufführungen "The Full Monty uf em Dorf" 2'500.00            \n\nRebbauverein Neuhausen am Rheinfall, Literaturboote auf dem Rhein 3'000.00            \n\nFilmfestival Kammgarn inkl. Jugendfilmwettbewerb 6'000.00            \n\nIntersity Musikfestival 2019 4'000.00            \n\nKantonal-Musiktag (Org. Musikverein Schleitheim) 2'000.00            \n\nSuisse Diagonales Jazz, Konzert 3'000.00            \n\nBallettschule Franziska Looser: Ballettsinfonie Stadttheater 3'000.00            \n\nVerein Stein & Wein; wissensch. Buchpublikation 5'000.00            \n\nVoyeure Schaffhausen; Kunstvermittlung 5'000.00            \n\nKammgarn West Förderung der Ausstellungfläche 4'000.00            \n\nKunstraum Reinart; Ausstellungsprojekt Poetische Flucht in die Wirklichkeit 3'000.00            \n\nWissensch. Tagung 500.Geb. Johann Conrad Ulmer, Reformator 2'000.00            \n\nChor-Event zum 500. Geburtstag von Johann Conrad Ulmer 2'000.00            \n\nVerlag am Platz, Die Bombardierung Schaffhausen 1944 (Neuauflage) 2'000.00            \n\nLisa Stoll mit Dampf & Diesel, Wilchingen 2'000.00            \n\nMuseum im Zeughaus: Ausstellung Bomben auf Schaffhausen 5'000.00            \n\nVerein Band-Union, Schaffhausen: Workshops/Referate für Nachwuchsbands 2'500.00            \n\nSchweizer Jugend-Sinfonieorchester ZH, Jubiläums-Konzert St. Johann-Kirche 2'000.00            \n\nHans Peter Scheier, Schaffhausen, Druckkostenbeitrag Publikation 3'000.00            \n\nWomen in Art FATart 2019, Kammgarn-West 5'000.00            \n\nZentrum für Vokalmusik, Konzertveranstaltungen 2'000.00            \n\nRhybadi Theaterwoche 2'500.00            \n\nKirchgemeinde Herblingen: 700-jähriges Jubiläum kult. Aktivitäten+Festschrift 3'500.00            \n\n\n\n68 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.2.3.2 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2019 2019 2018\n\n3636.21\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(ED, Funktion 329) (Fortsetzung)\n1'288'736.50 1'235'900 1'408'035.50\n\nBeiträge zum Zeitpunkt der Budgetierung (Frühling Vorjahr) schon \n\nbekannt:\n\nBeiträge über Fr. 2'000.00 an eingehende Projektgesuche an: 55'660 169'370.00\n\nKurzfilm-Openair-Reihe 2'000.00            \n\nBeatrice Gründler, Druckkostenbeitrag 4'000.00            \n\nSalto Corale, Konzertveranstaltungen 2'000.00            \n\nVerein zur Erhaltung der Dampflok Muni, Revisionsarbeiten 5'000.00            \n\nGalerie Reinart, Nachlassausstellung Beat Ermatinger 2'000.00            \n\nErweiterung Bodenseekunstweg um Region Schaffhausen 5'000.00            \n\nRoadshow 250. Geburtstag Naturforscher Alexander von Humboldt 2'000.00            \n\nTheaterstück Kläri und der belgische Pilot 3'000.00            \n\nSzenario Schaffhausen, Theaterproduktion 5'000.00            \n\nLia Rumantscha (romanische Sprachgemeinschaft), Jubiläumsaktivitäten 2'000.00            \n\nKunstverein Schaffhausen, SHKUNST19 4'000.00            \n\nIren Baumann, Druckkostenbeitrag Lyrikband 2'000.00            \n\nReto Friedmann, Hörspiel Gustav Landauer 2'500.00            \n\nVerein zür Förderung des Kulturraums Reinart, Neuhausen am Rheinfall 5'000.00            \n\nNaturforschende Ges. Schaffhausen; Neujahrsblatt Schaffhauser Geologie 2'000.00            \n\nInterrelig. Arbeitsgemeinschaft IRAS COTIS, Arbeitsblätter Dialogue en route 5'000.00            \n\nErzählanlass Märchen in der Orangerie Stadtgärtnerei 2'000.00            \n\nübrige Beiträge 50 Projektgesuche, unter Fr. 2'000.00 44'100.00          52'127.50\n\n3636.22\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(ED, Funktion 341)\n115'250.00     112'000 112'500.00\n\nBeitrag an Sportverbände 12'000.00          12'000 100'500.00\n\nSportvereine mit überregionaler Bedeutung (RRB 29/471 vom 01.09.2015) 100'000.00        100'000 12'000.00\n\nHonorierungen im Bereich Sport für Titelgewinne Vereine 3'250.00            -\n\n3636.31\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(BD, Funktion 312)\n22'302.05       25'000 -\n\nDigitalisierung von Bauplänen und analogen Fotografien 7'302.05            10'000 -\n\nUnser Kulturerbe - Baukultur im Regionalen Naturpark Schaffhausen 15'000.00          15'000 -\n\n3636.32\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(BD, Funktion 329)\n37'003.60       40'000 136'801.05\n\nBeitrag an Rheinfall-Feuerwerk 20'000.00          20'000 15'000.00\n\nDiverse Projekte: 20'000 121'801.05\n\nLibrum Publishers & Editors LLC; Buch- und App-Projekt 15'000.00          \n\nFörderverein Schifffahrtsges. Untersee und Rhein; Schiff-Ahoi 1'500.00            \n\nMoritz Lienhard, Basel; Gage Infoanlass 500.00               \n\nBesoldung 3.60                   \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  69 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.2.3.2 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2019 2019 2018\n\n3636.33\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(BD, Funktion 782)\n7'210.00          7'900 7'610.00\n\nKantonsbeitrag an den Architekturpreis Ostschweiz 2'175.00            2'200 2'175.00\n\nSpende an Fachstelle Behindertengerechtes Bauen 1'535.00            1'800 1'535.00\n\nMitgliederbeitrag eco-bau, Zürich 3'500.00            3'900 3'900.00\n\n3636.41\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(VD, Funktion 329)\n30'000.00       30'000 30'000.00\n\nMuseumsbahn 30'000.00          30'000 30'000.00\n\n3636.42\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(VD, Funktion 840)\n28'310.00       28'500 28'310.00\n\nTourismusverband Ostschweiz 26'500.00          26'500 26'500.00\n\nSchweiz Toursimus 1'810.00            2'000 1'810.00\n\n3636.43\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(VD, Funktion 890)\n165'087.00     168'000 147'100.00\n\nRechtsauskunftstellen 139'000.00        135'000 135'000.00\n\nPACH Pflege- und Adoptivkinder Schweiz, Zürich 3'087.00            10'000 -\n\nIVS Innovationspreis 3'000.00            3'000 -\n\nDiverse Projekte: 20'000\n\nNetzwerk Schweizer Pärke, Bern 2'000.00            2'000.00\n\nVerein Forum Städtli Neunkirch, Neunkirch 6'000.00            -\n\nBranchenverband Schaffhauser Wein; Weinbauzentrum Wädenswil 12'000.00          -\n\nGenossenschaft Olma Messen St. Gallen, OFFA-Pferdemesse -                    500.00\n\nAgriviva, Winterthur -                    1'700.00\n\nTourismus Engadin Scuol, Innotour-Projekt -                    5'400.00\n\n1001 Gemüse & Co. -                    2'500.00\n\n3636.51\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(FD, Funktion 329)\n1'250.00          4'000 1'500.00\n\nDiverse Projekte: 4'000\n\nUnteroffiziersverein Schaffhausen 1'000.00            1'000.00\n\nGehörlosenzentrale, Stiftung Alexander Graham Bell, Rickenbach 250.00               500.00\n\n3637.07 Beiträge an private Haushalte (Stk, Funktion 329) 426.20             10'000 10'450.00\n\nDiverse Projekte: 10'000\n\nSchaffhauser Vortragsgemeinschaft, Defizitbeteiligung 426.20               -\n\nÜbersetzung Präsentation Fête des Vignerons -                    120.00\n\nEintrittskarten Offizielle Fête des Vignerons -                    10'330.00\n\n3637.08 Beiträge an private Haushalte (Stk, Funktion 890) 73'274.93       350'000 -\n\nFêtes des Vignerons 39'288.88          50'000\n\nOlma 2020 29'799.20          300'000\n\nSchweiz. Mobiliar Versicherung; OLMA Sponsoring -10'000.00        \n\nBesoldungen 14'186.85          \n\n\n\n70 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.2.3.2 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2019 2019 2018\n\n3637.21 Beiträge an private Haushalte (ED, Funktion 329) 135'049.25     163'000 129'192.15\n\nBeiträge an Tonträgerproduktionen 12'400.00          23'000 18'600.00\n\nBilderankäufe 22'841.00          23'000 23'300.00\n\nWerk- und Förderbeiträge 80'205.00          79'000 80'300.00\n\nHonorierung Einzelsportler/Künstler für herausragende Leistungen 2'100.00            4'000 3'300.00\n\nBeiträge an Private für diverse eingehende Projektgesuche 17'503.25          34'000 3'692.15\n\n3637.32 Beiträge an private Haushalte (BD, Funktion 312) 109'918.90     110'000 228'098.85\n\nArchäologische Streifzüge durch den Kanton SH (Beitrag an Buch- und App-\n\nProjekt)\n30'000.00          30'000 -\n\nErarbeitung planbarer Grundlagen für die Auswertung der Grabung \n\nOsterfingen-Hanfpünt\n79'918.90          80'000 228'098.85\n\n3637.33 Beiträge an private Haushalte (BD, Funktion 329) 22'877.70       23'000 25'822.35\n\nBeitrag Tortour, Langstreckenrennen mit Prolog am Rheinfall 5'000.00            5'000 5'000.00\n\nDruckkosten GSK-Führer (Walter Maria Förderer) 17'877.70          18'000 18'000.00\n\nSchaffhauser Wanderwege, Respect-Tafeln -                    - 2'822.35\n\n3638.11 Beiträge an das Ausland (DI, Funktion 593) 185'000.00     180'000 180'000.00\n\nEntwicklungshilfe und Katastrophenhilfe    185'000.00        180'000 180'000.00\n\n3638.21 Beiträge an das Ausland (ED, Funktion 329) 77'212.68       80'000 88'720.05\n\nBeiträge an kulturelle Aktivitäten der IBK 17'031.00          25'000 17'606.00\n\nAtelier im Ausland (2 halbjährige Stipendien) 47'676.88          55'000 48'405.05\n\nMuseumsnacht Schaffhausen - Hegau (Verein Agglomeration SH) 10'000.00          10'000.00\n\nRosgartenmuseum Konstanz; Ausstellung der gefährliche See \n\n(Begleitpublikation)\n2'500.00            -\n\nIBK-Förderpreis in Schaffhausen -                    12'709.00\n\nBesoldung 4.80                   -\n\n3638.41 Beiträge an das Ausland (VD, Funktion 890) 2'655.48          3'000 2'669.78\n\nX-Change 2'655.48            3'000 2'669.78\n\nGesamttotal Aufwand Lotteriegewinnfonds 3'424'400.73 3'780'000 3'674'536.23  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  71 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.2.4 Transferertrag \n\n \n\n \n\n \n\nDer Transferertrag setzt sich zusammen aus folgenden Sachgruppen: \n\n \n\n– 460 Ertragsanteile \n\n(Anteile an Bundeserträgen, Anteile an Kantonserträgen und Konkordaten, Anteile an Gemeindeerträgen und Gemein-\n\ndezweckverbänden, Anteile an Erträgen öffentlicher Sozialversicherungsanstalten und Anteile an Erträgen öffentlicher \n\nUnternehmungen) \n\n \n\n– 461 Entschädigungen von öffentlichen Gemeinwesen \n\n(Entschädigung von einem öffentlichen Gemeinwesen, für welches das eigene öffentliche Gemeinwesen ganz oder teil-\n\nweise eine Aufgabe erfüllt, die einem öffentlichen Zweck dient und nach der gegebenen Aufgabenteilung Sache des \n\nanderen öffentlichen Gemeinwesens ist. Die Entschädigung wird in der Regel mit Bezug zu den Kosten festgesetzt) \n\n \n\n– 462 Finanz- und Lastenausgleich \n\n(vom Bund, von Kantonen und Konkordaten, von Gemeinden und Gemeindezweckverbänden und von öffentlichen \n\nUnternehmungen) \n\n \n\n– 463 Beiträge von öffentlichen Gemeinwesen und Dritten \n\n(Beiträge vom Bund, von Kantonen und Konkordaten, von Gemeinden und Gemeindezweckverbänden, von öffentlichen \n\nSozialversicherungen, von öffentlichen Unternehmungen, von privaten Unternehmungen, von privaten Unternehmun-\n\ngen ohne Erwerbszweck, von privaten Haushalten, aus dem Ausland) \n\n \n\n– 469 Verschiedener Transferertrag \n\n(Übriger Transferertrag wie z. B. Rückzahlung abgeschriebener Investitionsbeiträge sowie Rückverteilungen wie z. B. \n\nEinnahmen aus CO2-Abgabe) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\nTransferertrag 201'817'795.52       181'229'000       186'959'896.05 20'588'796         11.4\n\nErtragsanteile Bund 90'591'728.33             73'969'700             83'306'367.41        16'622'028             22.5\n\nEntschädigungen von Gemeinwesen 52'865'362.25             65'117'900             51'360'776.64        -12'252'538           -18.8\n\n     - Bund 25'770'858.10            32'690'600            26'820'667.44       -6'919'742            -21.2\n\n     - Kantone und Konkordate 8'444'060.45              8'373'000              7'869'768.55         71'060                   0.8\n\n     - Gemeinden und \n\n       Gemeindezweckverbände\n18'260'165.15            23'855'800            16'389'361.75       -5'595'635            -23.5\n\n     - Übrige 390'278.55                 198'500                 280'978.90            191'779                 96.6\n\nFinanz- und Lastenausgleichausgleich 22'737'760.00             23'350'000             17'868'177.00        -612'240                -2.6\n\nBeiträge von Gemeinwesen und Dritten 35'422'555.14             18'672'600             34'188'128.65        16'749'955             89.7\n\nVerschiedener Transferertrag 200'389.80                  118'800                  236'446.35             81'590                    68.7\n\n\n\n72 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.2.5 Personalaufwand \n\nDie Gesamtlohnsumme setzt sich aus der Lohnsumme des Verwaltungspersonals, der Gerichte / Justiz und der Lehrperso-\n\nnen zusammen.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.2.5.1 Personalaufwand pro Departement \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n  \n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\nPersonalaufwand 185'219'413.63       181'618'600       182'497'762.47 3'600'814            2.0\n\nBehörden, Kommissionen und Richter 4'754'949.25               4'770'900               4'232'956.45          -15'951                  -0.3\n\nLöhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n88'460'300.95             86'013'100             88'568'313.50        2'447'201               2.8\n\nLöhne der Lehrkräfte 55'392'333.35             55'023'700             54'155'271.35        368'633                  0.7\n\nTemporäre Arbeitskräfte -                                  -                             -                             -                             -                  \n\nZulagen 1'708'487.00               1'777'100               1'875'831.40          -68'613                  -3.9\n\nArbeitgeberbeiträge 32'301'166.75             30'762'900             30'754'740.80        1'538'267               5.0\n\nArbeitgeberleistungen 613'532.50                  708'600                  576'598.05             -95'068                  -13.4\n\nÜbriger Personalaufwand 1'988'643.83               2'562'300               2'334'050.92          -573'656                -22.4\n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\nPersonalaufwand 185'219'413.63       181'618'600       182'497'762.47 3'600'814            2.0\n\nKantonsrat 836'232.75                  711'100                  690'266.10             125'133                  17.6\n\nRegierungsrat / Staatskanzlei 3'782'362.29               3'809'400               3'736'221.65          -27'038                  -0.7\n\nDepartement des Innern 4'137'710.15               4'203'000               4'255'820.55          -65'290                  -1.6\n\nErziehungsdepartement 83'032'241.92             82'819'800             80'752'677.54        212'442                  0.3\n\nBaudepartement 17'751'666.24             17'960'300             17'485'739.32        -208'634                -1.2\n\nVolkswirtschaftsdepartement 23'541'902.22             18'764'200             23'301'773.13        4'777'702               25.5\n\nFinanzdepartement 40'960'061.66             42'107'800             42'050'493.20        -1'147'738             -2.7\n\nGerichte 11'177'236.40             11'243'000             10'224'770.98        -65'764                  -0.6\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  73 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nPersonalaufwand nach Departement (in Franken) \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n6.2.6 Sachaufwand \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\nSachaufwand 78'005'990.06            68'038'000         66'529'950.37    9'967'990            14.7\n\nMaterial- und Warenaufwand 4'369'724.48                  5'066'300               4'384'273.99          -696'576                -13.7\n\nNicht aktivierbare Anlagen 4'774'826.91                  5'490'800               4'848'358.19          -715'973                -13.0\n\nVer- und Entsorgung 1'800'502.58                  1'905'100               1'933'937.21          -104'597                -5.5\n\nDienstleistungen und Honorare 42'140'031.10                31'551'200             35'087'569.45        10'588'831             33.6\n\nBaulicher und betrieblicher Unterhalt 7'622'905.38                  9'429'000               6'967'434.19          -1'806'095             -19.2\n\nUnterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 3'955'790.68                  4'712'500               3'985'593.29          -756'709                -16.1\n\nMieten, Leasing, Pachten, \n\nBenützungsgebühren\n3'068'411.92                  2'845'400               2'884'198.06          223'012                  7.8\n\nSpesenentschädigungen 1'193'984.11                  1'172'400               1'110'049.16          21'584                    1.8\n\nWerberichtigungen 6'953'677.75                  3'955'400               3'386'905.96          2'998'278               75.8\n\nÜbriger Betriebsaufwand 2'126'135.15                  1'909'900               1'941'630.87          216'235                  11.3\n\n\n\n74 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.2.6.1 Sachaufwand pro Departement \n\n \n\n \n\n \n\nIn den Dienstleistungen und Honoraren sind beim Erziehungsdepartement die Entschädigungen an private Sonderschulen \n\nin Höhe von 5.1 Mio. Franken sowie die Entschädigung an die Handelsschule des Kaufmännischen Vereins Schaffhausen in \n\nHöhe von weiteren 6.5 Mio. Franken enthalten. Bei der Budgetierung wurden diese Beträge noch im Transferaufwand aus-\n\ngewiesen.  \n\n \n\n \n\n \n\nSachaufwand nach Departement (in Franken) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\nSachaufwand 78'005'990.06         68'038'000         66'529'950.37    9'967'990            14.7\n\nKantonsrat 199'268.00                  101'600                  115'714.35             97'668                    96.1\n\nRegierungsrat / Staatskanzlei 2'193'923.70               2'198'900               2'044'279.06          -4'976                    -0.2\n\nDepartement des Innern 9'673'418.65               8'322'900               9'112'232.88          1'350'519               16.2\n\nErziehungsdepartement 21'373'949.94             9'977'300               14'735'840.54        11'396'650             114.2\n\nBaudepartement 15'959'858.37             19'566'200             14'973'626.57        -3'606'342             -18.4\n\nVolkswirtschaftsdepartement 9'818'729.43               9'950'000               9'744'419.00          -131'271                -1.3\n\nFinanzdepartement 15'597'525.96             14'918'600             13'108'672.37        678'926                  4.6\n\nGerichte 3'189'316.01               3'002'500               2'695'165.60          186'816                  6.2\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  75 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.2.7 Abschreibungen \n\n \n\n \n\n \n\nIm neuen Rechnungsmodell HRM2 werden die Abschreibungen des Verwaltungsvermögens aufgeteilt in Abschreibungen \n\nvon Sachanlagen des Verwaltungsvermögens (Kontengruppe 330) und in Abschreibungen von Investitionsbeiträgen (Kon-\n\ntengruppe 366; vgl. auch Details Transferaufwand 6.2.9). \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.2.8 Finanzaufwand \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 Abweichung R2019 zu B2019\n\nAbschreibungen 8'146'166.56           9'238'200            7'748'965.00      -1'092'033          -11.8\n\nTiefbauten 3'114'649.00               3'637'500               2'966'895.00          -522'851                -14.4\n\nHochbauten 3'176'527.00               3'563'200               3'107'001.00          -386'673                -10.9\n\nMobilien 1'436'111.56               1'354'300               1'339'480.00          81'812                    6.0\n\nÜbrige Sachanlagen 362'381.00                  391'000                  300'965.00             -28'619                  -7.3\n\nImmaterielle Anlagen 56'498.00                    292'200                  34'624.00               -235'702                -80.7\n\nAbweichung R2019 zu B2019\n\nabsolut in %\n\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 6'771'056.10           6'553'800            5'506'269.00      217'256               3.3\n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\nFinanzaufwand 3'494'417.67           2'885'700            3'206'076.59      608'718               21.1\n\nZinsertrag 1'174'514.73               1'523'200               1'294'022.21          -348'685                -22.9\n\nRealisierte Kursverluste 35'048.86                    -                             40'906.10               35'049                    -                  \n\nKapitalbeschaffung und -verwaltung 250'622.85                  -                             62'416.70               250'623                  -                  \n\nLiegenschaftenaufwand Finanzvermögen 1'598'738.40               1'212'500               1'636'383.52          386'238                  31.9\n\nWertberichtigungen Anlagen FV 50'085.48                    -                             1'032.24                 50'085                    -                  \n\nÜbriger Finanzaufwand 385'407.35                  150'000                  171'315.82             235'407                  156.9\n\n\n\n76 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.2.9 Transferaufwand \n\n \n\n \n\n1) Im Budget 2019 als Beiträge eingestellte Positionen wurden bereits in der Rechnung 2018 unter Entschädigungen gebucht. \n\n Zudem sind die Entschädigungen an private Sonderschulen ab der Rechnung 2018 im Sachaufwand enthalten (rund 5 \n\n Mio. Franken). \n\n2) Positionen sind teilweise mitfinanziert durch Transfertrag (vgl. Ziff. 7.2.4) \n\n \n\nDer Transferaufwand setzt sich zusammen aus folgenden Sachgruppen: \n\n \n\n– 360 Ertragsanteile an Dritte \n\n(Gesetzliche Anteile anderer öffentlicher Gemeinwesen am Ertrag bestimmter Abgaben) \n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\nTransferaufwand 326'525'672.32       364'190'400       337'258'965.13 -37'664'728        -10.3\n\nErtragsanteile an Dritte 1'476'002.57               1'614'700               1'493'359.66          -138'697                -8.6\n\nEntschädigungen an Gemeinwesen 59'986'329.43             49'176'000             65'671'913.99        10'810'329             22.0\n\n     - Interkantonales Labor 3'439'867.95              3'626'400              3'357'308.18         -186'532               -5.1\n\n     - Massnahmenvollzug nach StGB \n1) 4'163'271.25              -                            4'498'403.45         4'163'271              100.0\n\n     - Sonderschulung \n1) 16'702'401.40            -                            16'745'012.00       16'702'401            100.0\n\n     - Beiträge Hochschulen, Fachhochschulen,\n\n       Gymnasien\n20'313'859.70            21'852'500            20'877'263.95       -1'538'640            -7.0\n\n     - Berufsbildung 7'636'809.75              15'140'000            12'406'046.55       -7'503'190            -49.6\n\n     - Übrige 7'730'119.38              8'557'100              7'787'879.86         -826'981               -9.7\n\nFinanz- und Lastenausgleich 6'148'902.00               7'281'200               7'005'921.00          -1'132'298             -15.6\n\nBeiträge an Gemeinwesen und Dritte \n2) 252'143'382.22           299'559'700           257'581'501.48      -47'416'318           -15.8\n\n     - Spitalversorgung 94'396'742.27            92'600'300            89'324'440.59       1'796'442              1.9\n\n     - Heime und Pflege 19'368'254.00            18'402'000            16'805'138.50       966'254                 5.3\n\n     - Aufwendungen gem. SHEG \n\n       Art. 35, 36 + 38\n11'782'487.21            12'885'000            9'226'139.14         -1'102'513            -8.6\n\n     - Soziale Einrichtungen 25'929'680.90            27'125'000            25'365'407.35       -1'195'319            -4.4\n\n     - Massnahmenvollzug nach StGB \n1) 101'714.45                 4'585'000              -                            -4'483'286            -97.8\n\n     - Beiträge Krankenversicherung 11'564'261.85            12'530'000            11'556'571.15       -965'738               -7.7\n\n     - Ergänzungsleistungen 42'398'333.25            42'400'000            42'054'168.47       -1'667                   0.0\n\n     - Fonds Asyl- und Flüchtlingswesen 14'775'419.68            14'300'000            14'920'706.52       475'420                 3.3\n\n     - Staatsbeiträge an die Landeskirchen 3'711'267.00              3'682'000              3'680'112.55         29'267                   0.8\n\n     - Sonderschulung \n1) -                                  22'347'700            -                            -22'347'700          -100.0\n\n     - Öffentlicher Verkehr 18'680'969.09            19'310'000            17'677'079.97       -629'031               -3.3\n\n     - Übrige 9'434'252.52              29'392'700            26'971'737.24       -19'958'447          -67.9\n\nWertberichtigungen Darlehen\n\nVerwaltungsbvermögen\n-                                  5'000                      -                             -5'000                    -100.0\n\nWertberichtigungen Beteiligungen\n\nVerwaltungsbvermögen\n-                                  -                             -                             -                             -                  \n\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 6'771'056.10               6'553'800               5'506'269.00          217'256                  3.3\n\nVerschiedener Transferaufwand -                                  -                             -                             -                             -                  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  77 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n– 361 Entschädigungen an öffentliche Gemeinwesen \n\n(Entschädigung an ein öffentliches Gemeinwesen, das für ein anderes ganz oder teilweise eine Aufgabe erfüllt, die \n\neinem öffentlichen Zweck dient und nach der gegebenen Aufgabenteilung Sache des eigenen öffentlichen Gemeinwe-\n\nsens ist. Die Entschädigung wird in der Regel mit Bezug zu den Kosten festgesetzt) \n\n \n\n– 362 Finanz- und Lastenausgleich \n\n (an Kantone und Konkordate, an Gemeinden und Gemeindezweckverbände und an öffentliche Unternehmungen) \n\n \n\n– 363 Beiträge an öffentliche Gemeinwesen und Dritte \n\n(Beiträge an den Bund, an Kantone und Konkordaten, an Gemeinden und Gemeindezweckverbänden, an öffentliche \n\nSozialversicherungen, an öffentliche Unternehmungen, an private Unternehmungen, an private Unternehmungen ohne \n\nErwerbszweck, an private Haushalte, an das Ausland) \n\n \n\n– 364 Wertberichtigungen Darlehen des Verwaltungsvermögens \n\n \n\n– 365 Wertberichtungen Beteiligungen des Verwaltungsvermögens \n\n \n\n– 366 Abschreibungen Investitionsbeiträge \n\n \n\n– 369 Verschiedener Transferaufwand \n\n (Übriger Transferaufwand und Rückverteilungen wie z. B. CO2-Abgabe) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n78 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3 Erläuterungen zu Positionen der Investitionsrechnung \n \n\n6.3.1 Nettoinvestitionen nach Institution \n\n \n\n \nEinnahmenüberschuss = - / Ausgabenüberschuss = + \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Abweichung R2019 zu B2019\n\nNr. Bezeichnung absolut in %\n\n21 Departement des Innern 700'000.00           -                             173'410.55           700'000               100.0          \n\n2184 Soziale Einrichtungen 700'000.00              -                             -                              700'000                  100.0           \n\n2197\nVerschiedene Finanzierungen und allgemeine \n\nProjekte Informatik\n-                              -                             173'410.55              -                             -                  \n\n22 Erziehungsdepartement 265'673.00           1'545'000            470'024.35           -1'279'327          -82.8          \n\n2201\nDepartementssekretariat und \n\nHochschulbildung\n204'203.00              1'500'000               434'662.00              -1'295'797             -86.4           \n\n2272 Stipendien 61'470.00                45'000                    35'362.35                16'470                    36.6             \n\n23 Baudepartement 9'747'563.72       25'439'900         8'178'420.42       -15'692'336        -61.7          \n\n2301 Energiefachstelle 408'740.00              1'300'000               130'520.00              -891'260                -68.6           \n\n2320 Verwaltung und Projektierung TSH 6'275'096.83           13'475'400             4'322'252.12           -7'200'303             -53.4           \n\n2322 Unterhaltsdienst und Strassenerhaltung -                              -                             942'520.00              -                             -                  \n\n2326 Wasserbau -3'052.00                370'000                  -                              -373'052                -100.8         \n\n2332 Liegenschaften Verwaltungsvermögen 2'581'204.25           8'150'000               4'074'165.30           -5'568'796             -68.3           \n\n2360 Forstbetriebe -                              400'000                  -                              -400'000                -100.0         \n\n2371 Strassenverkehrs- und Schifffahrtsamt 135'574.64              220'000                  -                              -84'425                  -38.4           \n\n2375 Öffentlicher Verkehr 350'000.00              1'524'500               -1'291'037.00         -1'174'500             -77.0           \n\n24 Volkswirtschaftsdepartement 1'404'071.00       2'658'000            1'499'794.85       -1'253'929          -47.2          \n\n2405 Wirtschaftsförderung 820'345.00              1'000'000               655'000.00              -179'655                -18.0           \n\n2414 Amt für Grundstückschätzungen -                              -                             124'056.85              -                             -                  \n\n2440 Landwirtschaftsamt 458'726.00              1'658'000               445'738.00              -1'199'274             -72.3           \n\n2498.\n\n7004\nGenerationenfonds 125'000.00              -                             275'000.00              125'000                  100.0           \n\n25 Finanzdepartement -3'932'889.27      850'000               136'884.92           -4'782'889          -562.7        \n\n2550 Schaffhauser Polizei 655'232.09              850'000                  307'421.32              -194'768                -22.9           \n\n2598.\n\n7256\nBrandschutzfonds -4'588'121.36         -                             -170'536.40            -4'588'121             -100.0         \n\n30 Gerichte 13'622.70             150'000               150'000.00           -136'377              -90.9          \n\n3095 Betreibungs- und Konkursamt Schaffhausen 13'622.70                150'000                  150'000.00              -136'377                -90.9           \n\nTotal Nettoergebnis Investitionsrechnung 8'198'041.15       30'642'900         10'608'535.09     -22'444'859        -73.2          \n\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  79 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.2 Details Nettoinvestitionen nach Institution \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Abweichung\n\nNr. Bezeichnung 2019 2019 in Fr. in %\n\nDepartement des Innern 700'000.00         300'000         400'000.00         133.3       \n\nSoziale Einrichtungen 700'000.00         300'000         400'000.00         133.3       \n\nIPR0157 * VK Investitionsbeiträge an Stiftung Ungarbühl, SH 300'000.00            300'000           -                             -               \n\nIPR0163\nInvestitionsbeitrag Stiftung Schönhalde, SH 2018 \n\nund 2019 (urspr. ER)\n400'000.00            -                       400'000.00            100.0        \n\nVerschiedene Finanzierungen und allgemeine\n\nProjekte Informatik\n-                         -                       -                             -               \n\nIPR0003 Darlehen KSD -                         -                       -                             -               \n\nErziehungsdepartement 265'673.00         1'545'000     -1'279'327.00    -82.8       \n\nDep.Sekretariat und Hochschulbildung 204'203.00         1'500'000     -1'295'797.00    -86.4       \n\nIPR0002 Beiträge an Schulhausbauten 204'203.00            1'500'000        -1'295'797.00        -86.4        \n\nStipendien 61'470.00            45'000           16'470.00            36.6         \n\nIPR0001 Studiendarlehen 61'470.00              45'000             16'470.00              36.6          \n\nBaudepartement 9'747'563.72      25'734'900       -15'987'336.28  -62.1       \n\nEnergiefachstelle 408'740.00         1'300'000         -891'260.00        -68.6       \n\nIPR0009 *\n\nVK Begleitung Umsetzung Grossver-\n\nbraucheranforderungen; Beiträge an \n\nLandwirtschaftsbetriebe betr. Abklärungen \n\nBiogasanlagen\n\n27'466.00              200'000           -172'534.00           -86.3        \n\nIPR0010 *\n\nVK Kantonsbeiträge insbesondere zur \n\nUnterstützung von Fenster-, Kellerdecken und \n\nEstrichbodensanierungen iRv Gesamt-\n\nsanierungen\n\n31'077.00              200'000           -168'923.00           -84.5        \n\nExekutivkredit für Investitionsbeitrag nach Art. 50 Abs. 1 SHEG und § 68 Abs. 2 SHEV an die Stiftung Ungarbühl (RRB \n\n3/50 vom 21.01.2020). \n\nGemäss Verfügung vom 19.12.2018 Investitionsbeitrag nach Art. 50 Abs. 1 SHEG und § 68 Abs. 2 SHEV in Höhe von\n\n200'000 Fr., daher ursprünglich in Erfolgsrechnung 2018 enthalten. Aufgrund zusätzlicher Verfügung vom 26.08.2019\n\nErhöhung des Investitionsbeitrages auf 400'000 Fr. und somit nach HRM2 zu aktivierender Investitionsbeitrag. \n\n\n\n80 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.2 Details Nettoinvestitionen nach Institution (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Abweichung\n\nNr. Bezeichnung 2019 2019 in Fr. in %\n\nIPR0011 *\nVK Ergänzendes Förderprogramm Energie \n\nGebäudebereich\n350'197.00            900'000           -549'803.00           -61.1        \n\nIPR0012\n\nFörderung Gebäudebereich und Unternehmen \n\nfür Energieeffizienzmassnahmen und \n\nerneuerbare Energien\n\n-                         -                       -                             -               \n\nTSH Verwaltung u. Projektierung 6'275'096.83      13'770'400       -7'495'303.17    -54.4       \n\nKantonsstrassen u. Radwegenetz 4'620'883.62      9'000'000         -4'379'116.38    -48.7       \n\nIPR0054 *\nVK Instandsetzungsinvestitionen Kantonsstrassen \n\n(VK aus Budget 2015)\n488'731.60            595'000           -106'268.40           -17.9        \n\nIPR0055 *\n\nVK Instandsetzungsinvestitionen \n\nKantonsstrassen, Ausbauten \n\nStrassenbauprogramm \n\n(VK aus Budget 2016)\n\n351'692.65            600'000           -248'307.35           -41.4        \n\nIPR0077 * VK Instandsetzungsinvestitionen Kantonsstrassen -                         650'000           -650'000.00           -100.0      \n\nIPR0080\nLeistungen Planungen und Unterhaltsdienst zu \n\nLasten Investitionsrechung\n429'321.70            310'000           119'321.70            38.5          \n\nIPR0081 *\nVK FLAMA Galgenbuck Perimetergrenze bis \n\nOrtseingang Neuhausen a. Rhf.\n258'001.75            250'000           8'001.75                3.2            \n\nIPR0085 * VK Instandsetzungsinvestitionen 2019 2'050'281.17         2'760'000        -709'718.83           -25.7        \n\nIPR0086 * VK Ramsen Aufwertung H332 1'015'639.00         1'315'000        -299'361.00           -22.8        \n\nIPR0087 * VK Umbau Kreuzung Spitzrüti Rüdlingen 395.90                   250'000           -249'604.10           -99.8        \n\nLeistungen von der Finanzstelle 2320 zu Lasten Investitionsrechnung gemäss Stundenerfassung Betriebsbuchhaltung\n\nKostenvoranschläge der Belagslose höher als Ausführungskosten, Projekt Schleitheim mit Verzögerung (Ausführung\n\n2020).\n\nKreditbeanspruchung im 2019 unter Budget, da Abschlussarbeiten erst im 2020 erfolgen (Deckbelag).\n\nAbhängigkeit zum Radwegprojekt Rüdlingen; Verzögerung infolge Einsprachen.\n\nDas erweiterte Energieförderprogramm mit zusätzlichen kantonalen Mitteln von budgetierten 900'000 Fr. pro Jahr\n\n(somit insgesamt 1.3 Mio. Fr. Kantonsmittel p.a.) startete am 1. Januar 2018. Die Auszahlungen erfolgen aber erst\n\nnach Bauvollendung, also mit einer zeitlichen Verzögerung von ein bis maximal drei Jahren. 2019 konnten Zusagen\n\nin der Höhe von 4.37 Mio. Fr. gemacht werden. Die jährlich vorgesehene Budgettranche von insgesamt 4.4 Mio. Fr.\n\n(Kantons- und Bundesmittel) konnte damit fast ausgeschöpft werden. Die Ausgaben des Förderprogramms belaufen\n\nsich 2019 auf 2.83 Mio. Fr. Ein grosser Teil davon konnte mit einem Restbetrag aus dem Sockelbeitrag 2018 und dem\n\nSockelbeitrag 2019 (ca. 900'000 Fr.) abgedeckt werden. Von den kantonalen Mitteln wurde deshalb nur ein Teil,\n\ninsgesamt 0.41 Mio. Fr., ausbezahlt. Der Sockelbeitrag stammt aus der Teilzweckbindung der CO2-Abgabe auf\n\nfossilen Brennstoffen. 30 Prozent davon werden bevölkerungsabhängig auf die Kantone verteilt, vorausgesetzt, sie\n\nverfügen über ein kantonales Energieförderprogramm.\n\nUrsprüngliches Budget 2019 300'000 Fr. für Beitrag Aufwertung Schweizersbildstrasse Etappe 1 an Stadt; Abrechnung\n\nSchweizersbildstrasse 260‘000 Fr. Exekutivkredit über 295‘000 Fr. für Sanierung Kantonsstrasse H13 gem. RRB 9-151\n\nvom 12.03.2019 (Kreditnutzung 174‘790.15 Fr. und passive Rechnungsabgrenzung über 54‘000 Fr.). Schlusszahlung\n\nerfolgt im 2020.\n\nAufwertung Schweizersbildstrasse 2. Etappe: Beitrag an Stadt tiefer als budgetiert (tiefere Baukosten).\n\nDer Verpflichtungskredit aus dem Jahre 2017 musste nicht in Anspruch genommen werden.\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  81 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.2 Details Nettoinvestitionen nach Institution (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Abweichung\n\nNr. Bezeichnung 2019 2019 in Fr. in %\n\nIPR0088 * VK Radweg Rüdlingen 26'081.05              1'320'000        -1'293'918.95        -98.0        \n\nIPR0089 * VK Radweg Wangental 738.80                   950'000           -949'261.20           -99.9        \n\nKunstbauten 1'149'433.45      1'740'400         -590'966.55        -34.0       \n\nIPR0056 * VK Sanierung Kunstbauten 5'869.70                70'400             -64'530.30             -91.7        \n\nIPR0082 * VK Felsicherung Engi / Galgenbuck 148'514.05            200'000           -51'485.95             -25.7        \n\nIPR0084 * VK Sanierung Rheinbrücke Hemishofen 47'537.80              70'000             -22'462.20             -32.1        \n\nIPR0094 * VK Diverser baulicher Unterhalt Kunstbauten 74'035.70              150'000           -75'964.30             -50.6        \n\nIPR0095 * VK Neubau Rheinbrücke Rüdlingen 125'044.85            250'000           -124'955.15           -50.0        \n\nIPR0096 * VK Sanierung Rheinbrücke Stein am Rhein 707'284.65            900'000           -192'715.35           -21.4        \n\nIPR0097 * VK Sanierung Stützmauer Dorfbach Schleitheim 41'146.70              100'000           -58'853.30             -58.9        \n\nAgglomerationsprogramme - Beiträge 689'619.09         1'330'000         -640'380.91        -48.1       \n\nIPR0057 *\nVK Agglomerationsprogramm Strassen\n\n(VK aus Budget 2013)\n-                         400'000           -400'000.00           -100.0      \n\nIPR0058 *\nVK Agglomerationsprogramm Strassen (VK aus \n\nBudget 2013)\n249'619.09            250'000               -380.91                  -0.2          \n\nIPR0099 *\nVK Massnahme 25: Adlerunterführung / \n\nSchwabentor SH\n-                         100'000           -100'000.00           -100.0      \n\nIPR0106 *\nVK Massnahme 48: Öffnung SIG-Areal für den \n\nFussverkehr Neuhausen a. Rhf.\n-                         80'000             -80'000.00             -100.0      \n\nIPR0112 *\nVK Massnahme 22: Rheinuferstrasse / \n\nRheinzugang SH\n440'000.00            500'000           -60'000.00             -12.0        \n\nBauprojekt auf 2020 verschoben.\n\nRealisierung durch Gemeinde Neuhausen am Rheinfall ist bislang nicht erfolgt.\n\nBeitragszahlung inklusive passive Rechnungsabgrenzung von 190'000 Fr. an Stadt Schaffhausen gem. Baufortschritt.\n\nVerzögerung des Projekts infolge Einsprachen.\n\nVerzögerung des Projekts infolge Einsprachen.\n\nFelssicherung Engi konnte günstiger ausgeführt werden als budgetiert.\n\nErarbeitung Ausführungsprojekt günstiger als geplant.\n\nBaulicher Unterhalt der Kunstbauten tiefer als budgetiert. \n\nBeitrag an den Kanton Zürich gemäss Projektfortschritt (Basis Staatsvertrag).\n\nRealisierung konnte günstiger erfolgen als budgetiert. Restarbeiten im 2020 geplant.\n\nAufwand Sofortmassnahmen/Bauuntersuchung geringer als Budget. \n\nVerzögerung städtisches Projekt M20 Ausbau Busangebot VBSH (Verlängerung Linien 5/9) wegen Einsprachen.\n\nBeitrag an den Kanton Zürich gemäss Projektfortschritt (Basis Staatsvertrag).\n\n\n\n82 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.2 Details Nettoinvestitionen nach Institution (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Abweichung\n\nNr. Bezeichnung 2019 2019 in Fr. in %\n\nAgglomerationsprogramme - Eigene 3'679.92              100'000             -96'320.08          -96.3       \n\nIPR0031 Massnahme 52: Veloweg Herblingen - Stetten 3'679.92                -                           3'679.92                100.0        \n\nIPR0108 *\n\nVK Massnahme 15 APII: Aufwertung \n\nKlettgauerstrasse / Rhytech-Areal Neuhausen a. \n\nRhf.\n\n-                         100'000               -100'000.00           -100.0      \n\nHochbauten von TSH -188'519.25        1'600'000         -1'788'519.25    -111.8     \n\nIPR0063 *\nVK Kompetenzzentrum Tiefbau Schaffhausen\n\n(VK aus Budget 2015)\n-188'519.25           1'600'000        -1'788'519.25        -111.8      \n\nWasserbau -3'052.00            370'000             -373'052.00        -100.8     \n\nIPR0110 * VK Hochwasserschutz: Biber, Thayngen -3'052.00               75'000                 -78'052.00             -104.1      \n\nIPR0111 * VK Renaturierung Biber Wilerwiese, Ramsen -                         295'000               -295'000.00           -100.0      \n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen 2'581'204.25      8'150'000         -5'568'795.75    -68.3       \n\nÜbriger Tiefbau -                        500'000             -500'000.00        -100.0     \n\nIPR0115 * VK PPG Parkplatz Geissberg -                         500'000               -500'000.00           -100.0      \n\nHochbauten 2'581'204.25      7'650'000         -5'068'795.75    -66.3       \n\nIPR0013 BEK Fensterersatz Beckenstube 11 "Münz" -381.60                  -                           -381.60                  100.0        \n\nIPR0019\nPFZ Umnutzung Pflegezentrum (VK erst später, \n\nseparate Vorlage)\n-                         1'000'000            -1'000'000.00        -100.0      \n\nIPR0021 * VK PSZ Neubau Kantonales Sicherheitszentrum 28'586.45              1'500'000            -1'471'413.55        -98.1        \n\nIPR0022 *\nVK SVA Auslagerung Strassenverkehrs- und \n\nSchifffahrtsamt\n22'593.45              500'000               -477'406.55           -95.5        \n\nIPR0023 * VK TSA Trainings- und Schiessanlage Solenberg 108'660.70            -                           108'660.70            100.0        \n\nIPR0024 * VK Waldhaus Reorganisation WC-Anlagen 600'109.10            600'000               109.10                   -               \n\nProjektausarbeitung verzögert, Ausgaben per 31.12.2019: 32'000 Fr. Gemeindeanteil Thayngen, 35'000 Fr. im 2019 in\n\nRechnung gestellt.\n\nVerzögerung Realisierung aufgrund Grundwasserbeeinflussung.\n\nWeniger Ausgaben 2019 aufgrund von Verzögerung des Projektwettbewerbs durch die Stimmrechtsbeschwerde\n\ngegen die Volksabstimmung.\n\nWeniger Ausgaben 2019 aufgrund von Verzögerung des Projektwettbewerbs durch die Stimmrechtsbeschwerde\n\ngegen die Volksabstimmung.\n\nDie letzten Rechnungen des Projekts, welches 2018 unter Kredit abgeschlossen werden konnte, fielen unerwartet ins\n\nRechnungsjahr 2019.\n\nProjektumsetzung im 2018; Ausgleichszahlung konnte erst Anfangs 2019 erfolgen.\n\nProjektausarbeitung aus Ressourcengründen auf 2020 verschoben.\n\nGebäude für Entsorgung der Stadt Schaffhausen wurde vom Stadtrat zurückgestellt (Realisierung per Ende 2020).\n\nBundesamt für Strassen beteiligt sich am Werkhofausbau mit 1.4 Mio. Fr. (Beitrag war nicht budgetiert).\n\nIm Zusammenhang mit der allfälligen Abtretung des Areals Pflegezentrum an die Stadt sistiert.\n\nKeine Ausgaben aufgrund von Rückweisung der Vorlage "Bildungszentrum Geissberg" und Sistierung Projekt.\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  83 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.2 Details Nettoinvestitionen nach Institution (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Abweichung\n\nNr. Bezeichnung 2019 2019 in Fr. in %\n\nIPR0116 * VK MEN Erweiterung Mensa Kantonsschule 699'718.35            750'000               -50'281.65             -6.7          \n\nIPR0117 *\nVK CMF Charlottenfels Sanierung Mauerkronen \n\nund Fusswege \n279'717.00            1'000'000            -720'283.00           -72.0        \n\nIPR0118\nEDA Erweiterungsbau Kantonsschule \n\nDachsanierung und Umnutzung\n523'858.10            600'000               -76'141.90             -12.7        \n\nIPR0119\nKKR Areal Breitenau, Erweiterung Kinderkrippe \n\nRäbhuus\n51'664.60              400'000               -348'335.40           -87.1        \n\nIPR0120\nPPL Parkplatzsanierung Pausenplatz \n\nBerufsbildungszentrum\n266'678.10            400'000               -133'321.90           -33.3        \n\nIPR0121\nRGV Regierungsgebäude Vorplatz Sanierung und \n\nUmgestaltung\n-                         500'000               -500'000.00           -100.0      \n\nIPR0122 *\nVK VDA Verwaltungsgebäude Mühlental \n\nDachsanierung Altbau\n-                         400'000               -400'000.00           -100.0      \n\nForstbetriebe -                        400'000             -400'000.00        -100.0     \n\nIPR0005 Rückefahrzeug «Forwarder Gremo 1050 F, Gen 4» -                         400'000               -400'000.00           -100.0      \n\nStrassenverkehrs- und Schifffahrtsamt 135'574.64         220'000             -84'425.36          -38.4       \n\nITP5002 CUFA - Computergestützte FZ-Prüfung 135'574.64            220'000               -84'425.36             -38.4        \n\nÖffentlicher Verkehr 350'000.00         1'524'500         -1'174'500.00    -77.0       \n\nEigene Investitionsbeiträge Ausland 350'000.00         1'524'500         -1'174'500.00    -77.0       \n\nIPR0007 * VK S-Bahn Schaffhausen -                         1'174'500            -1'174'500.00        -100.0      \n\nIPR0129 Aktien RVSH AG -1'800'000.00        -1'800'000           -                             -               \n\nIPR0158\nBedingt rückzahlbares Darlehen neue VBSH \n\n(Definition HRM2 = Investitionsbeitrag)\n2'150'000.00         2'150'000            -                             -               \n\nGemäss Oktoberbrief zugunsten Projekt Rathaus IPR0144 um mindestens ein Jahr verschoben.\n\nInstandsetzung Dach mit Uhrturm und Ausbau leerstehendes Dachgeschoss zu Arbeitsplätzen wird auf 2021/22 neu\n\nbudgetiert.\n\nHängiges Rechtsmittelverfahren (Beschwerde gegen Vergabeentscheid). Verfahren vor Bundesgericht. Kauf konnte\n\nnicht im 2019 vollzogen werden. Im 2020 wieder budgetiert.\n\nDie prognostizierten Projektkosten konnten insbesondere hardwareseitig durch den Einsatz von kostengünstigeren\n\nTablets unterschritten werden (Restarbeiten 2020 vorgesehen).\n\nAufgrund Verzögerungen bei der DB konnten die Schlussabrechnungen der S-Bahnprojekte im Jahr 2019 noch nicht\n\nfinalisiert werden. Darum wurden keine Zahlungen durch den Kanton vorgenommen.\n\nProjektabschluss 2019 unter Kredit.\n\nProjekt mit Verpflichtungskredit läuft weiter bis 2021.\n\nProjektabschluss 2019 unter Kredit.\n\nAusführung und Fertigstellung erst 2020.\n\nProjektabschluss 2019 unter Kredit.\n\n\n\n84 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.2 Details Nettoinvestitionen nach Institution (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Abweichung\n\nNr. Bezeichnung 2019 2019 in Fr. in %\n\nVolkswirtschaftsdepartement 1'404'071.00      2'658'000         -1'253'929.00    -47.2       \n\nWirtschaftsförderung 820'345.00         1'000'000         -179'655.00        -18.0       \n\nIPR0064 * VK Wirtschaftsförderung 3. Tranche 2010 - 2019 820'345.00            1'000'000            -179'655.00           -18.0        \n\nLandwirtschaftsamt 458'726.00         1'658'000         -1'199'274.00    -72.3       \n\nGemeinden u. Gemeindezweckverbände 416'026.00         1'408'000         -991'974.00        -70.5       \n\nIPR0066 *\nVK Staatsbeiträge an Bodenverbesserungen \n\n2016 - 2019\n-                         600'000               -600'000.00           -100.0      \n\nIPR0067 Beiträge an Meliorationen 416'026.00            480'000               -63'974.00             -13.3        \n\nIPR0073 * VK Beiträge an Bodenverbesserungen -                         328'000               -328'000.00           -100.0      \n\nPrivate Unternehmungen 42'700.00            250'000             -207'300.00        -82.9       \n\nIPR0067 Beiträge an Meliorationen 42'700.00              250'000               -207'300.00           -82.9        \n\nGenerationenfonds 125'000.00         -                           125'000.00         100.0       \n\nIPR0068 NRP-Investitionsdarlehen Bund 125'000.00            -                           125'000.00            100.0        \n\nFinanzdepartement -3'932'889.27    1'654'138         -5'587'027.27    -337.8     \n\nErtrag der Aktiv-Kapitalien -                        -                           -                             -               \n\nIPR0130 Konversion Dotationskapital SHKB -                         -                           -                             -               \n\nSchaffhauser Polizei 655'232.09         1'044'138         -388'905.91        -37.2       \n\nIPR0123 * VK Ersatz Polizeiuniform KEP 307'078.12            450'000               -142'921.88           -31.8        \n\nIPR0139 *\nVK Anzeigewand Einsatzzentrale SHPol (urspr. \n\nEPR0014)\n323'222.00            194'138               129'084.00            66.5          \n\nITP5001 * VK POLYCOM 2030 24'931.97              400'000               -375'068.03           -93.8        \n\nBrandschutzfonds -4'588'121.36    610'000             -5'198'121.36    -852.2     \n\nIPR0134\nBrandsimulationsanlage Finanzierung aus \n\nBrandschutzfonds\n-391'201.96           -                           -391'201.96           -100.0      \n\nIPR0136\nInvestitionsbeitrag Brandschutzfonds an \n\nTanklöschfahrzeuge\n-2'960.95               610'000               -612'960.95           -100.5      \n\nUrsprünglich wurde ein Verpflichtungskredit in Höhe von 200'000 Fr. in der Erfolgsrechnung (EPR0014) budgetiert,\n\nwobei jeweils 100'000 Fr. im Budget 2017 und Budget 2018 eingestellt waren. Mit RRB 14/283 vom 30.04.2019 wurde\n\nein Exekutivkredit in Höhe von 94'138 Fr. bewilligt und gleichzeitig die Übertragung in die Investitionsrechnung\n\nbeschlossen (IPR0139). Die 100'000 Fr. bewilligter VK aus dem B 2017 können nur noch statistisch nachgeführt\n\nwerden.\n\nAuflösung Rückstellung (vgl. generelle Bemerkung)\n\nDas Schweizerische Rechnungslegungsgremium SRS hat in seiner Antwort auf eine Anfrage der Finanzverwaltung\n\n2019 festgehalten, dass zugesagte Beiträge als Eventualverbindlichkeiten im Anhang auszuweisen sind. Dies\n\naufgrund der Tatsache, dass Leistung (Abnahme vereinbarte Leistung) und Gegenleistung (Auszahlung Beitrag) in\n\nder Zukunft liegen. Daher mussten einmalig zugunsten Rechnungsjahr 2019 sämtliche Rückstellungen\n\nerfolgswirksam aufgelöst werden. Folglich erhöht sich das Fondsvermögen per 31.12.2019 wieder und wird erst zum\n\nZeitpunkt der späteren Auszahlung entsprechend reduziert.\n\nAuflösung Rückstellung (vgl. generelle Bemerkung)\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  85 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.2 Details Nettoinvestitionen nach Institution (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n* Bestandteil Verpflichtungskredit \n\n \n\n \n\n6.3.3 Sachanlagen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Abweichung\n\nNr. Bezeichnung 2019 2019 in Fr. in %\n\nIPR0138\nInvestitionsbeiträge Brandschutzfonds an \n\nLöschwasserversorgung\n-4'193'958.45        -                           -4'193'958.45        -100.0      \n\nGerichte 13'622.70            150'000             -136'377.30        -90.9       \n\nBetreibungs- und Konkursamt 13'622.70            150'000             -136'377.30        -90.9       \n\nSoftware 13'622.70            150'000             -136'377.30        -90.9       \n\nITP5003 * VK Branchen-Applikation Betreibungsamt 13'622.70              150'000               -136'377.30           -90.9        \n\nTotal Nettoinvestitionen 8'198'041.15      32'042'038       -23'843'996.85  -74.4       \n\nAuflösung Rückstellung (vgl. generelle Bemerkung)\n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\nSachanlagen 9'254'428.59           22'725'400         13'747'852.63    -13'470'971        -59.3\n\nGrundstücke -                                  -                             470'000.00             -                             -                  \n\nStrassen / Verkehrswege 6'339'567.82               11'285'400             4'009'105.06          -4'945'832             -43.8           \n\n     - Kantonsstrassen und kantonales\n\n       Radwegnetz\n5'135'096.02              9'445'000              3'341'378.27         -4'309'904             -45.6           \n\n     - Kunstbauten 1'183'321.65              1'740'400              338'961.19            -557'078               -32.0           \n\n     - Agglo.programme - Beiträge -                                  -                            -                            -                            -                  \n\n     - Agglo.programme - Eigene 21'150.15                   100'000                 328'765.60            -78'850                 -78.8           \n\nÜbriger Tiefbau 266'678.10                  900'000                  -                             -633'322                -70.4           \n\nWasserbau 31'948.00                    370'000                  -                             -338'052                -91.4           \n\nHochbauten 2'326'006.90               8'850'000               7'739'194.15          -6'523'993             -73.7           \n\nMobilien -16'850.35                  870'000                  1'529'553.42          -886'850                -101.9         \n\nÜbrige Sachanlagen 307'078.12                  450'000                  -                             -142'922                -31.8           \n\n\n\n86 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.4 Immaterielle Anlagen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.5 Darlehen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.6 Eigene Investitionsbeiträge \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.7 Einnahmen Investitionsbeiträge \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\nImmaterielle Anlagen 122'999.70                  300'000               447'167.40          -177'000              -59.0\n\nSoftware 122'999.70                     300'000                  447'167.40             -177'000                -59.0\n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\nDarlehen 1'744'350.00           1'385'000            2'150'494.00      359'350               25.9\n\nÖffentliche Unternehmungen 1'191'300.00               1'265'000               1'046'444.00          -73'700                  -5.8\n\nPrivate Unternehmungen 425'000.00                  -                             975'000.00             425'000                  100.0\n\nStudiendarlehen 128'050.00                  120'000                  129'050.00             8'050                      6.7               \n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\nEigene Investitionsbeiträge 1'279'713.69              10'112'500         1'382'986.13      -8'832'786          -87.3\n\nGemeinden und Gemeindezweckverbände -2'872'627.31                4'238'000               728'544.13             -7'110'627             -167.8\n\nÖffentliche Unternehmungen 2'150'000.00                  2'300'000               -                             -150'000                -6.5\n\nPrivate Unternehmungen 1'094'565.00                  1'450'000               340'124.00             -355'435                -24.5\n\nPrivate Organisationen ohne Erwerbszweck 704'833.00                     -                             216.00                    704'833                  0.0\n\nPrivate Haushalte 202'943.00                     1'100'000               6'480.00                 -897'057                -81.6\n\nAusland -                                     1'024'500               307'622.00             -1'024'500             -100.0         \n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\nInvestitionsbeiträge für eigene Rechnung 800'570.83                  740'000               5'860'133.42      60'571                  8.2\n\nBund 217'470.23                     -                             5'636'058.47          217'470                  100.0           \n\nGemeinden und Gemeindezweckverbände 583'100.60                     740'000                  146'640.35             -156'899                -21.2\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  87 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.8 Rückzahlung von Darlehen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBeträge in Franken Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018\n                  Abw. R2019 zu B2019\n\n                  absolut                in %\n\nRückzahlung von Darlehen 1'577'880.00              1'340'000            1'260'131.65      237'880               17.8            \n\nÖffentliche Unternehmungen 1'191'300.00                  1'265'000               1'046'444.00          -73'700                  -5.8             \n\nÖffentliche Unternehmungen 20'000.00                       -                             20'000.00               20'000                    100.0           \n\nÖffentliche Unternehmungen 300'000.00                     -                             100'000.00             300'000                  100.0           \n\nRückzahlung von Studiendarlehen 66'580.00                       75'000                    93'687.65               -8'420                    -11.2           \n\n\n\n88 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.9 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung \n\n \n\n \n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2018 2019 2019 R 2019 31.12.2019\n\nEPR0001 2201 Dep.Sek. und Hochschulbildung KR B 2010 350'000                  284'645.85             46'000                 -                         -                         284'645.85             \n\nRevision Schulgesetz\n\nEPR0002 2215 (50%) GL/Stabsdienst Kindergarten -                             65'000.00               35'300                 23'259.50               -                         41'740.50               \n\nPrimar- und Sekundarstufe I\n\n2502 (50%) Personalamt KR B 2017 140'000                  40'127.00               15'000                 34'204.00               5'923.00                 -                         \n\nEinführung elektronisches\n\nPersonaldossier (EPD)\n\nEPR0004 2308 Sachaufwand Naturschutz KR B 2016 720'000                  331'782.53             \n\n4jähr. LV nach NFA für das Natur-\n\nschutzprogramm 2016-2019\n\nStatistische Korrekturen 2018\n\nEntnahme aus dem Fonds zur Finanzierung von Massnahmen im Interesse 195'313.00            \n\ndes Natur- und Heimatschutzes\n\nVorauszahlungen des Bundes -371'048.15          \n\nKorrigierte Kreditrestanz per 31.12.2018 156'047.38            178'000               148'226.60             -                         7'820.78                 \n\nDie ausgewiesene Kreditrestanz per 31.12.2018 muss statistisch korrigiert werden, da sowohl die Entnahme aus dem Fonds zur Finanzierung von Massnahmen im Interesse des\n\nNatur- und Heimatschutzes (-195'313.00 Fr.) als auch die Vorauszahlungen des Bundes (371'048.15 Fr.) nicht auf EPR0004 gebucht wurden. Die somit korrekte Kreditrestanz\n\nper 31.12.2018 beträgt 156'047.38 Franken.\n\nEPR0005 2341 Beiträge Kantonsforstamt KR B 2016 1'800'000               919'764.80             844'000               535'565.10             384'199.70             -                         \n\nPV 2016-2019 mit dem Bund, Bereiche\n\nWaldwirtschaft und Biodiversität\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  89 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.9 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2018 2019 2019 R 2019 31.12.2019\n\nEPR0008 2217 Verschied. Finanzierungen und KR B 2014 450'000                  189'921.15             61'800                 117'374.80             -                         72'546.35               \n\nallg. Projekte ED\n\nEinführung Lehrplan 21 (2014-2018)\n\nEPR0009 2375 Öffentlicher Verkehr KR B 2018 2'100'000               1'745'885.18          350'000               334'858.47             -                         1'411'026.71          \n\nFahrplanangebot SH-Singen (lfd.\n\nBetriebsbeiträge 350'000 p.a. 2018-2023\n\nEPR0011 2090 Verschiedene Ausgaben KR B 2015 900'000                  431'861.56             121'000               121'053.50             -                         310'808.06             \n\nGrundbeitrag Interreg IV "Alpenrhein-\n\nBodensee-Hochrhein" 2015-2021\n\nEPR0012 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2014 370'000                  74'288.00               -                      59'382.00               14'906.00               -                         \n\nNitratreduktion im Klettgau 2014-2019\n\nEPR0013 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2014 1'280'000               484'890.05             160'000               158'538.10             -                         326'351.95             \n\nLandschaftsqualitätsprojekt SH 2014-2021\n\nEPR0014 2550 Schaffhauser Polizei KR B 2017 200'000                  200'000.00             100'000               -                         200'000.00            -                         \n\nNeue Anzeigewand Einsatz- und Ver- Übertrag in IPR0139\n\nkehrsleitzentrale wg. Galgenbucktunnel\n\nUrsprünglich wurde ein Verpflichtungskredit in Höhe von 200'000 Fr. in der Erfolgsrechnung (EPR0014) budgetiert. Mit RRB 14/283 vom 30.04.2019 wurde ein Exekutivkredit in\n\nHöhe von 94'138 Fr. bewilligt und gleichzeitig die Übertragung des in der Erfolgsrechnung bewilligten Verpflichtungskredites in die Investitionsrechnung beschlossen (IPR0139)\n\nEPR0015 2326 Wasserbau KR B 2016 1'355'000               915'717.95             500'200               326'775.70             -                         588'942.25             \n\n4jähr. LV nach NFA für die Gewässer-\n\nrevitalisierung 2016-2019\n\nEPR0016 2326 Wasserbau KR B 2016 250'000                  20'144.00               -                      4'189.20                 -                         15'954.80               \n\n4jähr. LV nach NFA für Schutzbauten\n\nWasserbau 2016-2019\n\n\n\n90 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.9 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung (Fortsetzung) \n \n\n \n \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2018 2019 2019 R 2019 31.12.2019\n\nEPR0017 2337 Archäologie  KR B 2011 600'000                  600'000.00             400'000               320'905.30             -                         279'094.70             \n\nProjekt Stein am Rhein-Hofwiesen,\n\nGärtnerei, spätrömisches Gräberfeld\n\nEPR0019 2440 Abschluss Ressourcenprojekt  KR B 2011 635'640                  46'518.65               -                      1'528.20                 -                         44'990.45               \n\nRASH 2012-2017\n\nEPR0022 2340 Kantonsforstamt  KR B 2019 350'000                  -                         120'000               118'934.60             -                         231'065.40             \n\nKant. Waldinventar KWI - Zweiterhebung\n\nEPR0023 2320 Verwaltung und Projektierung TBA  KR B 2019 75'000                    -                         37'500                 37'500.00               -                         37'500.00               \n\nKantonsbeitrag an Verein Agglo SH zur\n\nErstellung Bericht 4. Programm\n\nEPR0024 2298.7251 Lotteriegewinnfonds  KR B 2019 45'000                    -                         15'000                 15'000.00               -                         30'000.00               \n\nUnser Kulturerbe - Baukultur im Regionalen\n\nNaturpark Schaffhausen\n\nEPR0025 2550 Schaffhauser Polizei  KR B 2019 160'000                  -                         80'000                 30'350.95               -                         129'649.05             \n\nErsatz Fahrzeug Navigations- und \n\nOrtungssystem NOA\n\nEPR0026 2550 Schaffhauser Polizei  KR B 2019 92'000                    -                         46'000                 -                         -                         92'000.00               \n\nErsatz HK-Maschinenpistolen\n\nEPR0027 2134 Heime und Pflege KR Referend.- 1'950'000               -                         750'000               162'000.00             -                         1'788'000.00          \n\nUmsetzung Palliative Care Konzept SH Vorlage 19-12\n\nEPR0028 2137 Aus- und Weiterbildung Gesund-  KR B 2019 261'000                  -                         72'000                 72'000.00               -                         189'000.00             \n\nheitsberufe / Hausärzteversorgung\n\nHausärzteversorgung SH\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  91 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.9 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung (Fortsetzung) \n \n\n \n \n\n \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2018 2019 2019 R 2019 31.12.2019\n\nEPR0029 2131 Gesundheitsamt / Kantonsärzt-  KR B 2019 45'000                    -                         15'000                 15'000.00               -                         30'000.00               \n\nlicher Dienst\n\nFörderung gemeinschaftlicher Selbsthilfe\n\nEPR0030 2030 Staatsarchiv  KR B 2019 133'100                  -                         44'900                 34'403.45               -                         98'696.55               \n\nKatalogisierung Altbestände Bibliothek /\n\nKorrektur importierte Bestände BISCHONLINE\n\nITP0001 2131 Gesundheitsamt / Kantonsärzt- KR B 2018 110'000                  110'000.00             -                      -                         -                         110'000.00             \n\nlicher Dienst\n\nElektr. Prüfung und Abwicklung von\n\nSpitalrechnungen (ELPAS)\n\nITP0003 2524 Steuerverwaltung KR B 2018 705'000                  705'000.00             175'000               44'652.25               -                         660'347.75             \n\nNEST-Refactoring\n\nITP0010 2466 Staatsanwaltschaft KR B 2018 130'000                 130'000.00            -                      -                        130'000.00            -                        \n\nJURIS 5 - Major Release KR B 2019 130'000                  130'000               -                         130'000.00             -                         \n\nStatistische Korrektur, da in B 2018 nur Budgetkredit\n\nITP0025 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2018 94'000                    78'470.10               44'000                 34'747.55               -                         43'722.55               \n\nLAGIS / Agate Optimierungen\n\nITP0033 2197 Verschiedene Finanzierungen und KR B 2019 65'000                    -                         65'000                 57'527.95               -                         7'472.05                 \n\nallgemeine Projekte Informatik\n\nMobile Sitzungsvorbereitung RR\n\nITP0034 2030 Staatsarchiv KR B 2019 100'000                  -                         50'000                 21'549.20               -                         78'450.80               \n\nDigitale Langzeitarchivierung\n\n\n\n92 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.9 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung (Fortsetzung) \n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2018 2019 2019 R 2019 31.12.2019\n\nITP0037 2285 Berufsbildung KR B 2019 60'000                    -                         20'000                 21'540.00               -                         38'460.00               \n\nQV-Plattform\n\nAbrechnung Verpflichtungskredite 2019 - Erfolgsrechnung 7'198'281.67      * 4'475'700         \n\nBewilligte Verpflichtungskredite mit dem Budget 2019 1'516'000.00          \n\nEPR0027 KR-Referendumsvorlage 19-12 angenommen 1'950'000.00          \n\nAbrechnung Verpflichtungskredite 2019 - Erfolgsrechnung bereinigt 10'664'281.67    2'851'066.42      865'028.70          6'948'286.55      \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  93 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.10 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung \n\n \n\n \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2018 2019 2019 R 2019 31.12.2019\n\nIPR0007 2375 Öffentlicher Verkehr VA 25.09.2011 45'850'000             3'973'143.74          Kreditrestanz 31.12.2018 gem. Vorjahresausweis\n\nRahmenkredit Bau S-Bahn SH 120'808.57             Korrektur statistische Übertragungsfehler\n\n-825'967.50           Nachtrag Belastung Beitrag Planungskosten Erzingen - Basel\n\n994'765.35             Nachtrag Kostenbeiträge Bund\n\n126'424.21             Korrektur Gemeindebeiträge theoretisch auf effektive Zahlungen\n\n4'389'174.37      tatsächliche Kreditrestanz per 31.12.2018\n\nTotal Rahmenkredit Bau S-Bahn SH Bruttokredit Kanton SH * 55'054'249.98        \n\nBeiträge Gemeinden 11'000'000.00        \n\nBeiträge Bund 2'593'424.35          \n\nNettokredit Kanton SH 41'460'825.63        \n\nKreditrestanz Nettokredit 4'389'174.37      1'174'500               -                             -                             4'389'174.37          \n\nSubkredite:\n\nElektrifizierung Bruttokredit Kanton SH * 28'093'424.65        \n\nBeiträge Gemeinden -                         \n\nBeiträge Bund 134'765.35             \n\nNettokredit Kanton SH 27'958'659.30        \n\nAusbau Bahnhof Schaffhausen Bruttokredit Kanton SH * 4'793'001.90          \n\nBeiträge Gemeinden 1'950'000.00          \n\nBeiträge Bund -                         \n\nNettokredit Kanton SH 2'843'001.90          \n\n\n\n94 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.10 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2018 2019 2019 R 2019 31.12.2019\n\nIPR0007 2375 Öffentlicher Verkehr\n\nAusbau Bahnhof Thayngen Bruttokredit Kanton SH * 4'000'000.00          \n\nBeiträge Gemeinden 1'600'000.00          \n\nBeiträge Bund 717'637.00             \n\nNettokredit Kanton SH 1'682'363.00          \n\nNeue Bushaltestelle Beringerfeld Bruttokredit Kanton SH * 5'516'192.60          \n\nBeiträge Gemeinden 2'000'000.00          \n\nBeiträge Bund -                         \n\nNettokredit Kanton SH 3'516'192.60          \n\nWendegleis Jestetten Bruttokredit Kanton SH * 963'400.00             \n\nBeiträge Gemeinden -                         \n\nBeiträge Bund -                         \n\nNettokredit Kanton SH 963'400.00             \n\nNeue Bahnstation Bruttokredit Kanton SH * 6'606'263.50          \n\nBeiträge Gemeinden 3'700'000.00          \n\nBeiträge Bund 881'022.00             \n\nNettokredit Kanton SH 2'025'241.50          \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  95 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.10 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2018 2019 2019 R 2019 31.12.2019\n\nIPR0007 2375 Öffentlicher Verkehr\n\nAufwertung Station Herblingen Bruttokredit Kanton SH * 5'081'967.33          \n\nBeiträge Gemeinden 1'750'000.00          \n\nBeiträge Bund 860'000.00             \n\nNettokredit Kanton SH 2'471'967.33          \n\n* Bruttokredit Kanton Schaffhausen exkl. der durch den Bund direkt an die Empfänger bezahlten Beiträge (ausserhalb Staatsrechnung Kanton Schaffhausen). Der Rahmen-\n\n   kredit inklusive die direkten Leistungen des Bundes beträgt Fr. 74'860'000. Gemäss den aktuell verfügbaren Abrechnungen der SBB und der DB betragen die effektiven\n\n   Endkosten brutto per 31.12.2019 Fr. 69'239'249.98. Der Kanton Schaffhausen hat davon anteilmässig bis zum 31.12.2019 Fr. 55'054'249.98 brutto aufgewendet. Abzüglich der\n\n   an den Kanton Schaffhausen vergüteten Beiträge des Bundes und der Gemeinden beträgt der Nettoaufwand bis zum 31.12.2019 Fr. 41'460'825.63. Die Indexanpassungen\n\n   sowie teilweise MWST-Korrekturen sind in diesen Berechnungen nicht berücksichtigt.\n\nIPR0009 2301 Energiefachstelle KR B 2016 1'200'000               1'077'405.00          200'000                  27'466.00               -                             1'049'939.00          \n\nBegleitung Umsetzung Grossverbrau-\n\ncheranforderungen sowie Beiträge an\n\nLandwirtschaftsbetriebe im Zusammen-\n\nhang mit Biogasanlagen\n\nIPR0010 2301 Energiefachstelle KR B 2017 1'000'000               964'280.00             200'000                  31'077.00               -                             933'203.00             \n\nKantonsbeiträge insb. zur Unterstützung\n\nvon Fenster-, Kellerdecken- und Estrich-\n\nbodensanierungen iRv Gesamtsanierg.\n\nIPR0011 2301 Energiefachstelle KR B 2018 3'600'000               3'600'000.00          900'000                  350'197.00             -                             3'249'803.00          \n\nErgänzendes Förderprogramm Energie\n\nGebäudebereich\n\n\n\n96 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.10 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2018 2019 2019 R 2019 31.12.2019\n\nIPR0019 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. gem. Vorlage 15'800'000            -                             1'000'000              -                             15'800'000.00       Projekt\n\nUmnutzung Pflegezentrum wurde sistiert\n\nIPR0021 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. VA 10.06.2018 91'000'000             90'924'232.50        1'500'000               28'586.45               -                             90'895'646.05        \n\nPSZ Neubau Kantonales Sicherheitszentrum\n\nIPR0022 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. VA 10.06.2018 8'750'000               8'750'000.00          500'000                  22'593.45               -                             8'727'406.55          \n\nSVA Auslagerung Strassenverkehrs- und Schifffahrtsamt\n\nIPR0023 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2016 2'630'000               311'747.90             -                             108'660.70             203'087.20             -                             \n\nProjekt Trainings- und Schiessanlage \n\nSolenberg (6.63 Mio. Fr. - Bund 4.0 Mio. Fr.)\n\nIPR0024 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2019 600'000                  -                             600'000                  600'109.10             -                             -109.10                  \n\nSanierung der Damen- und Herrentoiletten\n\nauf allen Etagen sowie Sanierung der \n\nNebenräume im Gebäudekern\n\nIPR0053 2320 Verwaltung u. Projektierung TBA KR B 2009 2'400'000               118'096.20             -                             -                             -                             118'096.20             \n\nStrassenbauprogramm\n\nIPR0054 2320 Verwaltung u. Projektierung TBA KR B 2015 2'500'000               743'210.95             300'000                  488'731.60             -                             254'479.35             \n\nStrassenbauprogramm\n\nExekutivkredit RRB Nr. 9-151 vom 12.03.2019 (in Gesamtkredit enthalten) 295'000                 \n\nIPR0055 2320 Verwaltung u. Projektierung TBA KR B 2016 3'155'000               1'268'753.13          600'000                  351'692.65             917'060.48             -                             \n\nStrassenbauprogramm\n\nIPR0056 2320 Verwaltung u. Projektierung TBA KR B 2016 250'000                  175'097.95             70'400                    5'869.70                 169'228.25             -                             \n\nSanierung Kunstbauten\n\nIPR0057 2320 Verwaltung u. Projektierung TBA  KR B 2013 3'375'000               1'357'962.98          400'000                  -                             -                             1'357'962.98          \n\nAgglo.programm Strassen\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  97 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.10 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2018 2019 2019 R 2019 31.12.2019\n\nIPR0058 2320 Verwaltung u. Projektierung TBA  KR B 2014 2'810'000               319'619.09             250'000                  249'619.09             -                             70'000.00               \n\nAgglo.programm Strassen\n\nIPR0059 2320 Verwaltung u. Projektierung TBA  KR B 2015 650'000                  650'000.00             -                             -                             -                             650'000.00             \n\nAgglo.programm Strassen\n\nIPR0063 2320 Verwaltung u. Projektierung TBA VA 18.05.2015 8'780'000               2'796'560.56          1'600'000               -188'519.25           -                             2'985'079.81          \n\nUmbau Sanierung Werkhof\n\nIPR0064 2405 Wirtschaftsförderung KR B 2010 20'000'000             16'012'500.00        1'000'000               820'345.00             13'692'155.00        1'500'000.00          \n\nDritte Tranche 2010-2019\n\nIPR0066 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2016 1'690'000               1'200'000.00          600'000                  -                             -                             1'200'000.00          \n\nStaatsbeiträge an Bodenverbesserungen\n\nIPR0073 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2017 1'690'000               83'428.00               328'000                  -                             -                             83'428.00               \n\nStaatsbeiträge an Bodenverbesserungen\n\nIPR0077 2320 Verwaltung und Projektierung TBA KR B 2017 2'430'000               679'561.56             650'000                  -                             -                             679'561.56             \n\nInstandsetzungsinvestitionen Kantonsstrassen\n\nIPR0081 2320 Verwaltung u. Projektierung TBA KR B 2019 250'000                  -                             250'000                  258'001.75             -8'001.75               -                             \n\nGalgenbuck Perimetergrenze bis Orts-\n\neingang Neuhausen a. Rhf.\n\nIPR0082 2320 Verwaltung u. Projektierung TBA KR B 2019 200'000                  -                             200'000                  148'514.05             51'485.95               -                             \n\nFelssicherung Engi / Galgenbuck\n\nIPR0084 2320 Verwaltung u. Projektierung TBA KR B 2019 1'430'000               -                             70'000                    47'537.80               -                             1'382'462.20          \n\nSanierung Rheinbrücke Hemishofen\n\n\n\n98 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.10 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2018 2019 2019 R 2019 31.12.2019\n\nIPR0085 2320 Verwaltung u. Projektierung TBA KR B 2019 2'760'000               -                             2'760'000               2'050'281.17          -                             709'718.83             \n\nInstandsetzungsinvestitionen Kantons-\n\nstrassen und kantonales Radwegnetz\n\nIPR0086 2320 Verwaltung u. Projektierung TBA KR B 2019 1'315'000               -                             1'315'000               1'015'639.00          299'361.00             -                             \n\nRamsen Aufwertung H332\n\nIPR0087 2320 Verwaltung u. Projektierung TBA KR B 2019 250'000                  -                             250'000                  395.90                    249'604.10             -                             \n\nUmbau Kreuzung Spitzrüti Rüdlingen\n\nIPR0088 2320 Verwaltung u. Projektierung TBA KR B 2019 2'670'000               -                             1'320'000               26'081.05               -                             2'643'918.95          \n\nRadweg Rüdlingen Etappe Kantonsgrenze\n\nzu Rafz bis Sandgruben\n\nIPR0089 2320 Verwaltung u. Projektierung TBA KR B 2019 950'000                  -                             950'000                  738.80                    -                             949'261.20             \n\nRadweg Wangental\n\nIPR0094 2320 Verwaltung u. Projektierung TBA KR B 2019 750'000                  -                             150'000                  74'035.70               -                             675'964.30             \n\nDiverser baulicher Unterhalt Kunstbauten\n\nIPR0095 2320 Verwaltung u. Projektierung TBA KR B 2019 3'325'000               -                             250'000                  125'044.85             -                             3'199'955.15          \n\nNeubau Rheinbrücke Rüdlingen\n\nIPR0096 2320 Verwaltung u. Projektierung TBA KR B 2019 900'000                  -                             900'000                  707'284.65             -                             192'715.35             \n\nSanierung Rheinbrücke Stein am Rhein\n\nIPR0097 2320 Verwaltung u. Projektierung TBA KR B 2019 2'100'000               -                             100'000                  41'146.70               -                             2'058'853.30          \n\nSanierung Stützmauer Dorfbach Schleitheim\n\nIPR0099 2320 Verwaltung u. Projektierung TBA KR B 2019 375'000                  -                             100'000                  -                             375'000.00             -                             \n\nAdlerunterführung / Schwabentor SH\n\nIPR0106 2320 Verwaltung u. Projektierung TBA KR B 2019 80'000                    -                             80'000                    -                             80'000                    -                             \n\nÖffnung SIG-Areal für den Fussverkehr \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  99 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.10 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2018 2019 2019 R 2019 31.12.2019\n\nIPR0108 2320 Verwaltung u. Projektierung TBA KR B 2019 840'000                  -                             100'000                  -                             -                             840'000.00             \n\nAufwertung Klettgauerstrasse / Rhytech-\n\nAreal Neuhausen a. Rhf.\n\nIPR0110 2326 Wasserbau KR B 2019 855'000                  -                             75'000                    -3'052.00               -                             858'052.00             \n\nHochwasserschutz Biber, Thayngen\n\nIPR0111 2326 Wasserbau KR B 2019 295'000                  -                             295'000                  -                             -                             295'000.00             \n\nRenaturierung Biber Wilerwiese, Ramsen\n\nIPR0112 2320 Verwaltung u. Projektierung TBA KR B 2019 2'260'000               -                             500'000                  440'000.00             -                             1'820'000.00          \n\nRheinuferstrasse / Rheinzugang SH\n\nIPR0115 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2019 500'000                  -                             500'000                  -                             500'000.00             -                             \n\nParkplatz Geissberg\n\nIPR0116 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2019 750'000                  -                             750'000                  699'718.35             50'281.65               -                             \n\nErweiterung Mensa Kantonsschule\n\nIPR0117 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2019 1'000'000               -                             1'000'000               279'717.00             -                             720'283.00             \n\nCharlottenfels Sanierung Mauerkronen\n\nund Fusswege\n\nIPR0122 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2019 1'200'000               -                             400'000                  -                             -                             1'200'000.00          \n\nVerwaltungsgebäude Mühlental Altbau\n\nIPR0123 2550 Schaffhauser Polizei KR B 2019 450'000                  -                             450'000                  307'078.12             -                             142'921.88             \n\nErsatz Polizeiuniform KEP\n\n\n\n100 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.3.10 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\nNummer Nr. / Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2018 2019 2019 R 2019 31.12.2019\n\nIPR0139 2550 Schaffhauser Polizei KR B 2017/2019 294'138                  -                             194'138                 323'222.00             -                             -29'084.00             \n\nAnzeigewand Einsatzzentrale SHPol (urspr. EPR0014)\n\nUrsprünglich wurde ein Verpflichtungskredit in Höhe von 200'000 Fr. in der Erfolgsrechnung (EPR0014) budgetiert, wobei jeweils 100'000 Fr. im Budget 2017 und Budget 2018\n\neingestellt waren. Diese werden statistisch dem Budget 2019 zugeordnet. Mit RRB 14/283 vom 30.04.2019 wurde ein Exekutivkredit in Höhe von 94'138 Fr. bewilligt und\n\ngleichzeitig die Übertragung in die Investitionsrechnung beschlossen (IPR0139).\n\nIPR0157 2184 Soziale Einrichtungen RRB Nr. 3-50 600'000                  -                             300'000                 300'000.00             -                             300'000.00             \n\nVK Investitionsbeiträge an Stiftung 21.01.2020\n\nSchönhalde, SH (Exekutivkredit)\n\nITP5000 2414 Amt für Grundstückschätzungen KR B 2018 465'000                  340'943.15             -                             -                             -                             340'943.15             \n\nUpdate / Einführung GemDat\n\nITP5001 2550 Schaffhauser Polizei KR B 2018 1'300'000               1'185'987.63          400'000                  24'931.97               -                             1'161'055.66          \n\nPolycom 2030\n\nITP5003 3095 Betreibungsamt KR B 2018 300'000                  150'000.00             150'000                  13'622.70               -                             136'377.30             \n\nBranchen-Applikation Betreibungsamt\n\nAbrechnung Verpflichtungskredite 2019 - Investitionsrechnung 136'682'530.34 25'187'900.00    \n\nBewilligte Verpflichtungskredite mit dem Budget 2019 26'105'000.00        \n\nKorrekturen / Nachträge IPR0007 416'030.63             \n\nÜbertrag von EPR0014 in IPR0139 Budget 2017 100'000.00             \n\nÜbertrag von EPR0014 in IPR0139 Budget 2018 100'000.00             \n\nExekutivkredit IPR0139 (RRB Nr. 14-283 vom 30.04.2019) 94'138.00               \n\nExekutivkredit IPR0157 (RRB Nr. 3-50 vom 21.01.2020) 600'000.00             \n\nAbrechnung Verpflichtungskredite 2019 - Investitionsrechnung bereinigt 164'097'698.97 9'776'368.05      16'579'261.88    137'742'069.04 \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  101 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4 Erläuterungen zu Positionen der Bilanz \n \n\n \n\n6.4.1 Eigenkapitalnachweis \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBeträge in Franken Stand Veränderungen Stand Veränderung\n\n31.12.2018 2019 31.12.2019 in %\n\nEigenkapitalnachweis\n\nTotal Eigenkapital 464'604'972.58   105'597'374.41   570'202'346.99 22.7               \n\nVerpflichtungen / Vorschüsse gegenüber\n\nSpezialfinanzierungen im EK:\n11'544'475.31         21'923'270.46     33'467'745.77        189.9              \n\n+ Einlagen in Spezialfinanzierungen des EK 30'247'071.03         \n\n- Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK -8'323'800.57         \n\nVerpflichtungen / Vorschüsse gegenüber\n\nFonds im EK:\n25'189'384.65         4'002'076.10       29'191'460.75        15.9                \n\n+ Einlagen in Fonds des EK 4'013'572.07           \n\n- Entnahmen aus Fonds des EK -11'495.97              \n\nVorfinanzierungen: 5'408'338.00           -218'469.00         5'189'869.00          -4.0                \n\n+ Einlagen in Vorfinanzierungen -                          \n\n- Entnahmen aus Vorfinanzierungen -218'469.00            \n\nFinanzpolitische Reserve: 95'100'000.00         80'000'000.00     175'100'000.00      84.1                \n\n+ Einlagen in finanzpolitische Reserve 80'000'000.00         \n\n- Entnahmen aus finanzpolitischer Reserve -                          \n\nAufwertungsreserve: 15'057'607.73         -6'100'877.40      8'956'730.33          -40.5              \n\n+ Einlagen in Aufwertungsreserve 1'780'267.35           \n\n- Entnahmen aus Aufwertungsreserve -7'881'144.75         \n\nNeubewertungsreserve Finanzvermögen: 92'910'651.54         -                          92'910'651.54        -                   \n\n- Entnahme aus Neubewertungsreserve -                          \n\nBilanzüberschuss (+) / Bilanzfehlbetrag (-): 219'394'515.35       5'991'374.25       225'385'889.60      2.7                  \n\n+ Ertragsüberschuss 5'991'374.25           \n\n- Aufwandüberschuss -                          \n\n\n\n102 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2 Anlagenspiegel \n \n\n \n\n6.4.2.1 Finanzvermögen \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\n45'771'117.78 889'811.52 -2'150'000.00 1'800'000.00 0.00 0.00 46'310'929.30\n\nANR00001 Namenaktien EKS AG, Schaffhausen \n\n(Finanzvermögen)\n\n45'715'300.00 530'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 46'245'300.00\n\nANR00004 Namenaktien Georg Fischer AG (ISIN \n\nCH0001752309)\n\n39'325.00 9'825.00 0.00 0.00 0.00 0.00 49'150.00\n\nANR00008 Namenaktien UBS Group AG (ISIN \n\nCH0244767585)\n\n16'492.78 -13.48 0.00 0.00 0.00 0.00 16'479.30\n\nANR00268 1'800 Namenaktien Regionale \n\nVerkehrsbetriebe SH AG (ursprünglich \n\nVV ANR00077)\n\n0.00 350'000.00 -2'150'000.00 1'800'000.00 0.00 0.00 0.00\n\n194'700.00 37'950.00 0.00 0.00 0.00 0.00 232'650.00\n\nANR00005 Anteile FIR Fonds Immobilier Romand \n\n(ISIN CH0014586710)\n\n194'700.00 37'950.00 0.00 0.00 0.00 0.00 232'650.00\n\n13'541.06 2'313.33 0.00 0.00 0.00 0.00 15'854.39\n\nANR00006 Anteile Swisscanto (LU) Bond Fund - \n\nVision - AA CHF (ISIN LU0141248293)\n\n5'473.00 131.04 0.00 0.00 0.00 0.00 5'604.04\n\nANR00007 Anteile Swisscanto (CH) Equity Fund \n\nSwitzerland (I) - AA CHF (ISIN \n\nCH0002779640)\n\n8'068.06 2'182.29 0.00 0.00 0.00 0.00 10'250.35\n\n1070.00 Aktien\n\n1070.10 Anteilscheine\n\n1070.18 Anteilscheine (7223)\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  103 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.1 Finanzvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\n15'957'390.00 0.00 -989'620.00 0.00 0.00 -50'072.00 14'917'698.00\n\nANR00027 Hosenträger, Neunkirch (GB 878) 71'550.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 71'550.00\n\nANR00028 Hagenwies 1, Beringen (GB 3132) 212'220.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 212'220.00\n\nANR00029 Hagenwies 2, Beringen (GB 61) 916'920.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 916'920.00\n\nANR00030 Hagenwies 3, Beringen (GB 63) 936'360.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 936'360.00\n\nANR00031 Hagenwies 4, Beringen (GB 2053) 255'150.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 255'150.00\n\nANR00032 Hagenwies 5, Beringen (GB 1996) 388'800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 388'800.00\n\nANR00033 Hagenwies 6, Beringen (GB 2058) 1'076'760.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'076'760.00\n\nANR00034 Hagenwies 7, Beringen (GB 71) 382'860.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 382'860.00\n\nANR00035 Krummwiesen Texas, Beringen (GB 3381) 1'774'440.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'774'440.00\n\nANR00036 Steinwiesen, Beringen (GB 3382) 1'210'600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'210'600.00\n\nANR00037 Schwärzistiegli, Beringen (GB 93) 124'020.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 124'020.00\n\n1080.00 Grundstücke FV\n\n\n\n104 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.1 Finanzvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\nANR00038 Ziegelhütte 1, Schaffhausen (GB 5726) 1'679'600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'679'600.00\n\nANR00039 Ziegelhütte 2, Schaffhausen (GB 5728) 209'400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 209'400.00\n\nANR00040 Buechwiese, Schaffhausen (GB 5740) 886'200.00 0.00 -886'200.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00041 Langwis, Trasadingen (GB 63) 784'770.00 0.00 0.00 -79'800.00 0.00 -33'770.00 671'200.00\n\nANR00042 Baugrundstück Rootwise, Solenbergstr. \n\nSH (Anteil TSA Solenberg) (GB 21652)\n\n0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00090 Baugrundstück Rootwise, Solenbergstr. \n\nSH (Anteil PSZ)\n\n2'400'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2'400'000.00\n\nANR00093 Umgelände Fabrikareal, Hochstrasse 34, \n\nSchaffhausen (GB 2164)\n\n8'930.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8'930.00\n\nANR00094 Feld, Chrummland, Altdorf (GB 269) 428.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 428.00\n\nANR00095 Feld und Bach, Steiwisen, Bargen (GB \n\n143)\n\n5'470.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5'470.00\n\nANR00096 Feld, Hardmorgen, Beringen (GB 991) 5'996.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5'996.00\n\nANR00097 Feld, Hardmorgen, Beringen, (GB 992) 29'984.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 29'984.00\n\nANR00098 Feld, unter dem Stalden, Beringen (GB \n\n1066)\n\n29'550.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 29'550.00\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  105 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.1 Finanzvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\nANR00099 Feld, unter dem Stalden, Beringen (GB \n\n1067)\n\n4'226.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4'226.00\n\nANR00100 Feld, unter dem Stalden, Beringen (GB \n\n1068)\n\n17'680.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 17'680.00\n\nANR00101 Feld, unter dem Stalden, Beringen (GB \n\n1074)\n\n61'050.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 61'050.00\n\nANR00102 Feld, im Hägli, Beringen (GB 2088) 962.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 962.00\n\nANR00103 Kiesgrube und Feld, Steinacker, \n\nBeringen (GB 812)\n\n5'156.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5'156.00\n\nANR00104 Wiesenrabatte (Parkplatz), Enge, \n\nBeringen (GB 843)\n\n636.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 636.00\n\nANR00105 Kiesmagazin, am Stadtweg, Büttenhardt \n\n(GB 4620)\n\n388.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 388.00\n\nANR00106 Feld, Steinacker, Dörflingen (GB 435) 1'790.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'790.00\n\nANR00107 Feld, Kesselhalde, Dörflingen (GB 2170) 690.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 690.00\n\nANR00108 Wald und Kiesgebiet, Kessel, Dörflingen \n\n(GB 2084)\n\n2'410.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2'410.00\n\nANR00109 Böschung und Gewässer, \n\nGuetenobed/Au/Seltenbach, Gächlingen \n\n(GB 383)\n\n8'808.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8'808.00\n\nANR00110 Gewässer und unkultiviertes Gebiet, \n\nMüli/Seltenbach, Gächlingen (GB 1042)\n\n8'920.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8'920.00\n\n\n\n106 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.1 Finanzvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\nANR00111 Feld, Höhi, Gächlingen (GB 77) 6'728.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6'728.00\n\nANR00112 Feld, Franzen, Gächlingen (GB 325) 4'986.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4'986.00\n\nANR00113 Feld, Franzen, Gächlingen (GB 326) 11'260.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11'260.00\n\nANR00114 Klein- und Nebenbaute und Feld, \n\nRäckentorn, Gächlingen (GB 580)\n\n6'990.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6'990.00\n\nANR00115 Feld, Bild, Hemishofen (GB 17) 1'496.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'496.00\n\nANR00116 Feld und Wald, Bruggäcker, Hemishofen \n\n(GB 25)\n\n8'584.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8'584.00\n\nANR00117 Wald und Bach, Bruggäcker, \n\nHemishofen (GB 365)\n\n2'310.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2'310.00\n\nANR00118 Bach, Alterfmerbächli, Hofen (GB 125) 2'006.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2'006.00\n\nANR00119 Steinbruch und Wald, Etschtelhalde, \n\nLohn (GB 904)\n\n2'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2'000.00\n\nANR00120 Umgelände, im Guet, Lohn (GB 785) 358.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 358.00\n\nANR00121 Wald, Etschtelhalde, Lohn (GB 906) 396.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 396.00\n\nANR00122 Feld, Riet, Löhningen (GB 517) 16'040.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 16'040.00\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  107 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.1 Finanzvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\nANR00123 Feld, Chälleracker, Löhningen (GB 625) 24'260.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 24'260.00\n\nANR00124 Feld, Wingarten/N4, Merishausen (GB \n\n1012)\n\n10'700.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10'700.00\n\nANR00125 Feld, Wingarten/N4, Merishausen (GB \n\n1013)\n\n28'244.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 28'244.00\n\nANR00126 Feld und Feldgehölz, Wingarten/N4, \n\nMerishausen (GB 1015)\n\n53'624.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 53'624.00\n\nANR00127 Böschung und Feld, im \n\nBahntal/Galgenbuck, Neuhausen (GB \n\n409)\n\n1'446.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'446.00\n\nANR00128 Feld, im Bahntal, Neuhausen (GB 408) 5'502.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5'502.00\n\nANR00129 Feld/Galgenbuckbuel, bim Galgenbuck, \n\nNeuhausen (GB 338)\n\n18'452.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 18'452.00\n\nANR00130 Feld/Galgenbuckbuel, bim Galgenbuck, \n\nNeuhausen (GB 337)\n\n18'468.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 18'468.00\n\nANR00131 Wiese/Pfadihütte/Garagen im \n\nFremdeigentum, bim Galgenbuck, \n\nNeuhausen (GB 335)\n\n57'884.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 57'884.00\n\nANR00132 Feld/Galgenbuckbuel, bim Galgenbuck, \n\nNeuhausen (GB 3767)\n\n1'572.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'572.00\n\nANR00133 Feld/Galgenbuckbuel, bim Galgenbuck, \n\nNeuhausen (GB 340)\n\n6'186.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6'186.00\n\n\n\n108 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.1 Finanzvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\nANR00134 Kiesgrube/Schrebergärten, am Buchweg, \n\nNeuhausen (GB 129)\n\n10'342.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10'342.00\n\nANR00135 Wald, i der Engi, Neuhausen (GB 1587) 188.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 188.00\n\nANR00136 Feld, Chesseläcker, Neunkirch (GB 448) 9'786.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9'786.00\n\nANR00137 Feld, uf Höhi, Neunkirch (GB 1010) 14'190.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 14'190.00\n\nANR00138 Feld, Tobeläcker, Neunkirch (GB 1027) 9'268.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9'268.00\n\nANR00139 Feld, uf Höhi, Neunkirch (GB 1090) 10'666.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10'666.00\n\nANR00140 Feld, Under Eerle, Neunkirch (GB 1340) 1'954.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'954.00\n\nANR00141 Feld, uf em obere Haggebüel, Neunkirch \n\n(GB 2713)\n\n13'262.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13'262.00\n\nANR00142 Garten, im grosse Lette, Neunkirch (GB \n\n1916)\n\n216.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 216.00\n\nANR00143 Feld, Hanfgärten, Ramsen (GB 641) 25'246.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25'246.00\n\nANR00144 Feld, Hützlen, Ramsen (GB 658) 40'000.00 0.00 -40'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00145 Feld, Pünt/Hanfgarten, Ramsen (GB \n\n1097)\n\n1'008.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'008.00\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  109 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.1 Finanzvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\nANR00146 Feld, Heerenwisen, Ramsen (GB 1333) 12'520.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12'520.00\n\nANR00147 Feld und Kiesgrube, bem Chrüz, Ramsen \n\n(GB 802)\n\n37'470.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 37'470.00\n\nANR00148 Wald und Feld, Wuerwisen, Ramsen (GB \n\n924)\n\n2'928.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2'928.00\n\nANR00149 Wald, Wisegasshalde Hemmental, \n\nSchaffhausen (GB 3614)\n\n1'906.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'906.00\n\nANR00150 Feld, Bodenackertöbili Hemmental, \n\nSchaffhausen (GB 3772)\n\n832.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 832.00\n\nANR00151 Feld, Schalterweg/Brauerei, \n\nSchaffhausen (GB 5521)\n\n1'168.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'168.00\n\nANR00152 Feld, Dachsenbüel, Schaffhausen (GB \n\n21212)\n\n922.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 922.00\n\nANR00153 Feld, bi der Hohbrugg, Schleitheim (GB \n\n1509)\n\n4'100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4'100.00\n\nANR00154 Feld, bi der Hohbrugg, Schleitheim (GB \n\n1510)\n\n1'262.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'262.00\n\nANR00155 Feld, bi der Hohbrugg, Schleitheim (GB \n\n1511)\n\n8'648.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8'648.00\n\nANR00156 Feld, bi der Hohbrugg, Schleitheim (GB \n\n1512)\n\n498.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 498.00\n\nANR00157 Splittsilo/Steinbruch/Feld , hinder der \n\nEgg, Schleitheim (GB 586)\n\n5'648.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5'648.00\n\n\n\n110 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.1 Finanzvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\nANR00158 Wiese, Müliweg, Schleitheim (GB 1537) 6'732.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6'732.00\n\nANR00159 Feld, Rogacker, Siblingen (GB 439) 7'886.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7'886.00\n\nANR00160 Feld, Stei, Siblingen (GB 452) 25'408.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25'408.00\n\nANR00161 Feld, Bildacker, Siblingen (GB 568) 27'624.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27'624.00\n\nANR00162 Feld, Rotacker, Stetten (GB 345) 13'770.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13'770.00\n\nANR00163 Feld, kleine Auen, Thayngen (GB 1164) 4'876.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4'876.00\n\nANR00164 Feld, unteres Riet, Thayngen (GB 1398) 5'434.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5'434.00\n\nANR00165 Feld, Hinterbild, Thayngen (GB 1518) 880.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 880.00\n\nANR00166 Wald, Riethalde, Thayngen (GB 1499) 4'774.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4'774.00\n\nANR00167 Wald, Riethalde, Thayngen (GB 1508) 2'556.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2'556.00\n\nANR00168 Feld, Chis, Trasadingen (GB 452) 52'010.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 52'010.00\n\nANR00169 Feld, Anthöpteren, Wilchingen (GB 1004) 39'452.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 39'452.00\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  111 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.1 Finanzvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\nANR00171 Feld, Eschheimertal, Beringen (GB 1648) 264'212.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 264'212.00\n\nANR00172 Lagerschuppen und Garage, Lochacker, \n\nHemishofen (GB 230)\n\n44'152.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 44'152.00\n\nANR00173 Feld, Hinter Stieg, Hemmental (GB 1845) 14'362.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 14'362.00\n\nANR00174 Feld, im Guetbuck, Hemmental (GB 2426) 3'044.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3'044.00\n\nANR00175 Feld, Kreuzweg, Hemmental (GB 2478) 11'488.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11'488.00\n\nANR00176 Feld, Kreuzweg, Hemmental (GB 2636) 7'392.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7'392.00\n\nANR00177 Feld, Haligenthal, Hemmental (GB 3215) 7'110.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7'110.00\n\nANR00178 Feld, Spielwiese Zelgli, Hemmental (GB \n\n3230)\n\n34'034.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 34'034.00\n\nANR00179 Waldhütte und Umgelände, ehemaliger \n\nPflanzgarten, Hemmental (GB 2078)\n\n1'640.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'640.00\n\nANR00180 Feld, Eschheimertal, Schaffhausen (GB \n\n3486)\n\n84'858.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 84'858.00\n\nANR00181 Feld, Eschheimertal, Schaffhausen (GB \n\n3496)\n\n32'394.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 32'394.00\n\nANR00182 Feld, Hoftobel/Todtengärtli, \n\nSchaffhausen (GB 3500)\n\n83'456.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 83'456.00\n\n\n\n112 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.1 Finanzvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\nANR00183 Feld, Hemmenthalertal, Schaffhausen \n\n(GB 3565)\n\n2'940.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2'940.00\n\nANR00184 Feld, Hemmenthalertal, Schaffhausen \n\n(GB 3566)\n\n5'346.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5'346.00\n\nANR00185 Feld, Hemmenthalertal, Schaffhausen \n\n(GB 3579)\n\n2'340.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2'340.00\n\nANR00186 Feld, Orsental, Schaffhausen (GB 3906) 23'056.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 23'056.00\n\nANR00187 Feld, Birch, Schaffhausen (GB 5738) 13'712.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13'712.00\n\nANR00188 Feld, Wolfsbuck, Schaffhausen (GB 8474) 80'038.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 80'038.00\n\nANR00189 Feld und Gebüsch, Hemmenthalertal, \n\nSchaffhausen (GB 3586)\n\n996.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 996.00\n\nANR00190 Feld und Gebüsch, Hemmenthalertal, \n\nSchaffhausen (GB 3592)\n\n114'374.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 114'374.00\n\nANR00191 Feld und Kiesgruben, Wolfsbuck, \n\nSchaffhausen (GB 3470)\n\n160'946.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 160'946.00\n\nANR00192 Forstmagazin und Umgelände, Pantli, \n\nSchaffhausen (GB 5780)\n\n10'228.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10'228.00\n\nANR00193 Reitstadion mit Tribüne, Griesbach, \n\nSchaffhausen (GB 3963)\n\n471'556.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 471'556.00\n\nANR00194 Schutzhütte und Feld, Brunnenwies, \n\nSchaffhausen (GB 3506)\n\n153'518.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 153'518.00\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  113 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.1 Finanzvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\nANR00195 Feld, Brand, Schaffhausen (GB 21899) 17'814.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 17'814.00\n\nANR00196 Römischer Tempel/Feld/Wiese, hinder \n\nMuren, Schleitheim (GB 1995)\n\n68'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 68'000.00\n\nANR00197 Feld, Vorderranden, Siblingen (GB 770) 17'300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 17'300.00\n\nANR00198 Feld, Vorderranden, Siblingen (GB 771) 9'452.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9'452.00\n\nANR00199 Feld, Summerraa, Siblingen (GB 772) 10'848.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10'848.00\n\nANR00200 Feld, im obere Rande, Stein am Rhein \n\n(GB 1303)\n\n9'138.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9'138.00\n\nANR00266 Langwis, Trasadingen (GB 743) 0.00 0.00 -63'420.00 63'420.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00267 Langwis (Strasse), Trasadingen (GB 743) 0.00 0.00 0.00 16'380.00 0.00 -16'302.00 78.00\n\n4'664'000.00 790'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5'454'000.00\n\nANR00017 HPS Sandacker, Schaffhausen (GB 1237) 1'922'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'922'000.00\n\nANR00018 Simplex, Beringen (GB 3380) 2'742'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2'742'000.00\n\nANR00269 Depot neue VBSH, Schleitheim (GB 17) 0.00 790'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 790'000.00\n\n1080.10 Grundstücke im Baurecht abgegeben (Last)\n\n\n\n114 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.1 Finanzvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\n31'389'551.00 0.00 -52'550.00 0.00 0.00 0.00 31'337'001.00\n\nANR00009 Schlössli Wörth, Rheinfallquai 30, \n\nNeuhausen am Rheinfall (GB 37-00620)\n\n5'579'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5'579'000.00\n\nANR00010 Inselibistro, Rheinfallquai 30, \n\nNeuhausen am Rheinfall (GB 37-00620A)\n\n1.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00\n\nANR00011 Fischerhaus, Rheinfallquai 1, Neuhausen \n\nam Rheinfall (GB 37-00621)\n\n774'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 774'000.00\n\nANR00012 Restaurant Park, Rheinfallquai 5, \n\nNeuhausen am Rheinfall (GB 37-00619)\n\n4'000'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4'000'000.00\n\nANR00013 Glashütte, Rheinstrasse 12, \n\nSchaffhausen (GB 39-00530)\n\n280'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 280'000.00\n\nANR00014 Wohnhaus, Frauengasse 20/22, \n\nSchaffhausen (GB 39-00520D)\n\n3'880'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3'880'000.00\n\nANR00015 Wohnhaus, Hintersteig 14, \n\nSchaffhausen (GB 39-02635)\n\n4'624'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4'624'000.00\n\nANR00016 Hochhaus, J.J. Wepferstrasse 5, \n\nSchaffhausen (GB 39-03920)\n\n12'200'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12'200'000.00\n\nANR00043 Pontonierhaus mit Umgelände, Feld, \n\nFelsen, am Rhiweg, Neuhausen a. Rhf. \n\n(GB 1110)\n\n52'550.00 0.00 -52'550.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1084.00 Gebäude FV\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  115 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.1 Finanzvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\n4'989'400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4'989'400.00\n\nANR00019 Pförtnerhaus, Laufengasse 15, \n\nNeuhausen am Rheinfall (GB 37-01803)\n\n150'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 150'000.00\n\nANR00020 Mühleradhaus, Laufengasse 17, \n\nNeuhausen am Rheinfall (GB 37-01804)\n\n1'000'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'000'000.00\n\nANR00021 Brandlabor, Laufengasse 21, Neuhausen \n\nam Rheinfall (GB 37-01809)\n\n602'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 602'000.00\n\nANR00022 Oberhaus, Laufengasse 24, Neuhausen \n\nam Rheinfall (GB 37-01823)\n\n336'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 336'000.00\n\nANR00023 Mittelhaus, Laufengasse 26, Neuhausen \n\nam Rheinfall (GB 37-01822)\n\n1'397'400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'397'400.00\n\nANR00024 Unterhaus, Laufengasse 28, Neuhausen \n\nam Rheinfall (GB 37-01821)\n\n880'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 880'000.00\n\nANR00025 Bauernhaus, Laufengasse 30, \n\nNeuhausen am Rheinfall (GB 37-01819)\n\n550'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 550'000.00\n\nANR00026 Waschhaus, Laufengasse 32, Neuhausen \n\nam Rheinfall (GB 37-01818)\n\n74'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 74'000.00\n\nSumme 102'979'699.84 1'720'074.85 -3'192'170.00 1'800'000.00 0.00 -50'072.00 103'257'532.69\n\n1089.10 Baurechte (Grundstücke Dritter)\n\n\n\n116 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.2 Verwaltungsvermögen \n\n \n\n \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\n470'001.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 470'001.00\n\nANR00044 Grundstücke bebaut  VV 1.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00\n\nANR00214 TSA Trainings- und Schiessanlage \n\nSolenberg\n\n470'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 470'000.00\n\n3'589'402.84 5'580'589.69 0.00 0.00 -91'101.00 -232'458.00 8'937'534.53\n\nANR00215 Massnahme 14 AP II: Aufwertung \n\nSchaffhauserstr. Beringen bis Beringen-\n\nEnge\n\n58'552.15 0.00 0.00 0.00 -1'502.00 -1'502.00 57'050.15\n\nANR00216 Massnahme 52: Veloweg Herblingen - \n\nStetten\n\n61'451.48 3'679.92 0.00 0.00 -1'575.00 -1'668.00 63'463.40\n\nANR00217 Instandsetzungsinvestitionen 2018 1'649'226.23 0.00 0.00 0.00 -42'288.00 -42'288.00 1'606'938.23\n\nANR00218 Diverser baulicher Unterhalt \n\nKunstbauten\n\n101'110.39 0.00 0.00 0.00 -2'593.00 -2'593.00 98'517.39\n\nANR00219 Felssicherung Enge - Galgenbuck 185'245.00 0.00 0.00 0.00 -4'750.00 -4'750.00 180'495.00\n\nANR00220 Ersatz Neutalbrücke Schaffhausen 7'499.95 0.00 0.00 0.00 -193.00 -193.00 7'306.95\n\nANR00221 Sanierung Rheinbrücke Hemishofen 21'735.65 0.00 0.00 0.00 -558.00 -558.00 21'177.65\n\nANR00222 * FLAMA Galgenbuck Perimetergrenze bis \n\nOrtseingang Neuhausen a. Rhf.\n\n36'690.15 0.00 0.00 0.00 0.00 -1'836.00 34'854.15\n\n1400.10 Grundstücke bebaut VV\n\n1401.10 Strassen / Verkehrswege\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  117 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.2 Verwaltungsvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\nANR00225 Ramsen Aufwertung H332 5'624.51 0.00 0.00 0.00 -145.00 -145.00 5'479.51\n\nANR00226 Aufwertung Schweizersbildstrasse: \n\nKreisel Dachsenbuel plus Etappen 3 + 4\n\n204'750.00 0.00 0.00 0.00 -5'250.00 -5'250.00 199'500.00\n\nANR00228 Aktivierung Eigenleistungen auf \n\nSachanlagen und Projektierungskosten\n\n327'075.09 0.00 0.00 0.00 -8'387.00 -8'387.00 318'688.09\n\nANR00231 Agglo.programm - \n\nStrassenbauprogramm (VK aus Budget \n\n2009)\n\n50'707.65 0.00 0.00 0.00 -1'301.00 -1'301.00 49'406.65\n\nANR00232 Instandsetzungsinvestitionen \n\nKantonsstrassen (VK aus Budget 2015)\n\n56'606.55 488'731.60 0.00 0.00 -1'452.00 -13'671.00 531'667.15\n\nANR00233 Instandsetzungsinvest. Kantonsstrassen, \n\nAusbauten Strassenbauprogramm (VK \n\naus Budget 2016)\n\n217'407.35 351'692.65 0.00 0.00 -5'575.00 -14'368.00 554'732.00\n\nANR00234 Sanierung Kunstbauten 14'894.20 5'869.70 0.00 0.00 -382.00 -528.00 20'235.90\n\nANR00245 Instandsetzungsinvestitionen \n\nKantonsstrassen\n\n666'325.09 0.00 0.00 0.00 -17'086.00 -17'086.00 649'239.09\n\nANR00246 Radweg Wiesholz, Ramsen -75'498.60 0.00 0.00 0.00 1'936.00 1'936.00 -73'562.60\n\nANR00271 Leistungen Planungen und \n\nUnterhaltsdienst zL IR\n\n0.00 429'321.70 0.00 0.00 0.00 -10'734.00 418'587.70\n\nANR00272 FLAMA Galgenbuck Perimetergrenze bis \n\nOrtseingang Neuhausen am Rhf.\n\n0.00 258'001.75 0.00 0.00 0.00 -6'451.00 251'550.75\n\n\n\n118 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.2 Verwaltungsvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\nANR00273 Felssicherung Engi/Galgenbuck 0.00 148'514.05 0.00 0.00 0.00 -3'713.00 144'801.05\n\nANR00274 Sanierung Rheinbrücke Hemishofen 0.00 47'537.80 0.00 0.00 0.00 -1'189.00 46'348.80\n\nANR00275 Instandsetzungsinvestitionen 2019 0.00 2'050'281.17 0.00 0.00 0.00 -51'258.00 1'999'023.17\n\nANR00276 Ramsen Aufwertung H332 0.00 1'015'639.00 0.00 0.00 0.00 -25'391.00 990'248.00\n\nANR00277 Diverser baulicher Unterhalt \n\nKunstbauten\n\n0.00 74'035.70 0.00 0.00 0.00 -1'851.00 72'184.70\n\nANR00278 Sanierung Rheinbrücke Stein am Rhein 0.00 707'284.65 0.00 0.00 0.00 -17'683.00 689'601.65\n\n25'879'711.24 0.00 0.00 0.00 -2'875'524.00 -2'875'524.00 23'004'187.24\n\nANR00068 Strassen / Verkehrswege Übernahme \n\nHRM1\n\n25'879'711.24 0.00 0.00 0.00 -2'875'524.00 -2'875'524.00 23'004'187.24\n\n0.00 266'678.10 0.00 0.00 0.00 -6'667.00 260'011.10\n\nANR00297 PPL Parkplatzsanierung Pausenplatz \n\nBerufsbildungszentrum\n\n0.00 266'678.10 0.00 0.00 0.00 -6'667.00 260'011.10\n\n1401.90 Strassen / Verkehrswege Übernahme HRM1\n\n1403.10 Übrige Tiefbauten\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  119 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.2 Verwaltungsvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\n2'667'455.50 708'388.20 0.00 0.00 -111'145.00 -139'268.00 3'236'575.70\n\nANR00045 Verwaltungsgebäude 1.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00\n\nANR00207 BEK Fensterersatz Beckenstube 11 \n\n«Münz»\n\n372'856.10 -381.60 0.00 0.00 -15'536.00 -15'520.00 356'954.50\n\nANR00208 LOW Danierung Gebäudehülle \n\nLöwenstein\n\n440'948.64 0.00 0.00 0.00 -18'373.00 -18'373.00 422'575.64\n\nANR00213 TSA Trainings- und Schiessanlage \n\nSolenberg\n\n1'726'012.90 108'660.70 0.00 0.00 -71'917.00 -76'264.00 1'758'409.60\n\nANR00244 GZM Staatsarchiv, Aufwertung \n\nAussenmagazin\n\n127'636.86 0.00 0.00 0.00 -5'319.00 -5'106.00 122'530.86\n\nANR00292 WAL Waldhaus Reorganisation WC-\n\nAnlagen\n\n0.00 600'109.10 0.00 0.00 0.00 -24'005.00 576'104.10\n\n374'807.30 1'223'576.45 0.00 0.00 -15'618.00 -64'561.00 1'533'822.75\n\nANR00209 DTP Sanierung Dach über TG bzw. \n\nPausenplatz BBZ\n\n374'807.30 0.00 0.00 0.00 -15'618.00 -15'617.00 359'190.30\n\nANR00293 MEN Erweiterung Mensa Kantonsschule 0.00 699'718.35 0.00 0.00 0.00 -27'989.00 671'729.35\n\nANR00295 EDA Erweiterungsbau Kantonsschule \n\nDachsanierung und Umnutzung\n\n0.00 523'858.10 0.00 0.00 0.00 -20'955.00 502'903.10\n\n1404.20 Schulhäuser\n\n1404.10 Verwaltungsgebäude\n\n\n\n120 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.2 Verwaltungsvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\n5'093'773.54 -188'519.25 0.00 0.00 -212'242.00 -204'702.00 4'700'552.29\n\nANR00063 Kompetenzzentrum Tiefbau SH 5'093'773.54 -188'519.25 0.00 0.00 -212'242.00 -204'702.00 4'700'552.29\n\n4'449'436.96 0.00 0.00 0.00 -494'382.00 -494'382.00 3'955'054.96\n\nANR00061 Verwaltungsliegenschaften / \n\nSanierungen und Umbauten Übernahme \n\nHRM1\n\n4'449'436.96 0.00 0.00 0.00 -494'382.00 -494'382.00 3'955'054.96\n\n1'375'497.00 0.00 0.00 0.00 -152'833.00 -152'833.00 1'222'664.00\n\nANR00055 Liegenschaften Herrenacker 3/4 und \n\nFrauengasse 20/22 Übernahme HRM1\n\n1'375'497.00 0.00 0.00 0.00 -152'833.00 -152'833.00 1'222'664.00\n\n15'409'234.04 0.00 0.00 0.00 -1'712'138.00 -1'712'138.00 13'697'096.04\n\nANR00066 Kantonseigene Schulhausbauten \n\nÜbernahme HRM1\n\n15'409'234.04 0.00 0.00 0.00 -1'712'138.00 -1'712'138.00 13'697'096.04\n\n1'241'132.77 0.00 0.00 0.00 -310'284.00 -310'284.00 930'848.77\n\nANR00056 Sanierung Waldhaus Geissberg \n\nÜbernahme HRM1\n\n1'241'132.77 0.00 0.00 0.00 -310'284.00 -310'284.00 930'848.77\n\n1404.30 Werkhof\n\n1404.86 Verw.liegensch./Sanierungen+Umbaut \n\nÜbernahme HRM1\n\n1404.88 Herrenacker 3/4, Frauengasse 20/22 \n\nÜbernahme HRM1\n\n1404.92 Kantonseigene Schulhausbauten Übernahme \n\nHRM1\n\n1404.94 Sanierung Waldhaus Geissberg Übernahme \n\nHRM1\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  121 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.2 Verwaltungsvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\n393'435.75 0.00 0.00 0.00 -98'359.00 -98'359.00 295'076.75\n\nANR00051 Hochbau: Brandschutzmassnahmen \n\nÜbernahme HRM1\n\n393'435.75 0.00 0.00 0.00 -98'359.00 -98'359.00 295'076.75\n\n286'194.52 483'149.65 0.00 0.00 -71'550.00 -168'182.00 601'162.17\n\nANR00046 Mobilien Liegenschaften VV 1.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00\n\nANR00249 Verkehrssicherheitsanlage Gina 154'726.95 0.00 0.00 0.00 -38'682.00 -38'682.00 116'044.95\n\nANR00251 POLYCOM 2030 91'209.37 24'931.97 0.00 0.00 -22'803.00 -27'790.00 88'351.34\n\nANR00253 TSA Trainings- und Schiessanlage \n\nSolenberg (Mobilien)\n\n40'257.20 0.00 0.00 0.00 -10'065.00 -10'065.00 30'192.20\n\nANR00258 Brandsimulationsanlage aus \n\nBrandschutzfonds\n\n0.00 108'798.04 0.00 0.00 0.00 -21'760.00 87'038.04\n\nANR00298 CUFA - Computerunterstützte FZ-\n\nPrüfung\n\n0.00 26'197.64 0.00 0.00 0.00 -5'240.00 20'957.64\n\nANR00301 Anzeigewand Einsatzzentrale SHPol \n\n(urspr. EPR0014)\n\n0.00 323'222.00 0.00 0.00 0.00 -64'645.00 258'577.00\n\n754'016.00 0.00 0.00 0.00 -188'504.00 -188'504.00 565'512.00\n\nANR00227 Übernahme Fahrzeuge/Geräte der Stadt \n\nSH gem. Beschluss KR vom 18.05.2015\n\n754'016.00 0.00 0.00 0.00 -188'504.00 -188'504.00 565'512.00\n\n1404.96 Hochbau: Brandschutzmassnahmen \n\nÜbernahme HRM1\n\n1406.10 Mobilien\n\n1406.20 Fahrzeuge\n\n\n\n122 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.2 Verwaltungsvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\n183'431.90 0.00 0.00 0.00 -45'858.00 -45'858.00 137'573.90\n\nANR00237 Kompetenzzentrum Tiefbau \n\nSchaffhausen (Mobilien)\n\n183'431.90 0.00 0.00 0.00 -45'858.00 -45'858.00 137'573.90\n\n1'033'567.56 0.00 0.00 0.00 -1'033'568.00 -1'033'567.56 0.00\n\nANR00057 Polycom Übernahme HRM1 1'033'567.56 0.00 0.00 0.00 -1'033'568.00 -1'033'567.56 0.00\n\n500'000.00 -500'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00257 Investition Brandsimulationsanlage aus \n\nBrandschutzfonds\n\n500'000.00 -500'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n0.00 307'078.12 0.00 0.00 0.00 -61'416.00 245'662.12\n\nANR00300 Ersatz Polizeiuniform KEP 0.00 307'078.12 0.00 0.00 0.00 -61'416.00 245'662.12\n\n138'487.55 109'377.00 0.00 0.00 -34'624.00 -56'498.00 191'366.55\n\nANR00047 Software 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00\n\nANR00230 Internet-Auftritt Kanton und \n\neGovernment\n\n138'487.55 0.00 0.00 0.00 -34'623.00 -34'622.00 103'865.55\n\nANR00299 CUFA - Computerunterstützte FZ-\n\nPrüfung\n\n0.00 109'377.00 0.00 0.00 0.00 -21'876.00 87'501.00\n\n1407.32 Inv.beiträge an Verbindl. IR \n\nBrandsimulationsanlag\n\n1409.10 Übrige Sachanlagen\n\n1420.10 Software\n\n1406.30 Werkhof\n\n1406.90 Polycom Übernahme HRM1\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  123 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.2 Verwaltungsvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\n2'708'676.05 0.00 0.00 0.00 -300'965.00 -300'965.00 2'407'711.05\n\nANR00058 Erneuerung amtliche Vermessung, 2. \n\nEtappe Übernahme HRM1\n\n2'708'676.05 0.00 0.00 0.00 -300'965.00 -300'965.00 2'407'711.05\n\n154'270'039.29 0.00 0.00 -1'800'000.00 0.00 0.00 152'470'039.29\n\nANR00069 Dotationskapital Swissmedic Schweiz. \n\nHeilmittelinstitut\n\n51'269.29 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 51'269.29\n\nANR00070 Dotationskapital Spitäler SH 45'000'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 45'000'000.00\n\nANR00073 50 Namenaktien Viacar AG 50'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50'000.00\n\nANR00074 2'913'892 Namenaktien Axpo Holding \n\nAG\n\n29'138'920.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 29'138'920.00\n\nANR00075 7'113 Namenaktien Schweiz. \n\nSchifffahrtsgesellschaft URh AG\n\n711'300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 711'300.00\n\nANR00076 102'000 Namenaktien EKS AG 10'200'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10'200'000.00\n\nANR00077 1'800 Namenaktien Regionale \n\nVerkehrsbetriebe SH AG\n\n1'800'000.00 0.00 0.00 -1'800'000.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00078 20 Namenaktien Kraftwerk Schaffhausen \n\nAG\n\n2'000'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2'000'000.00\n\n1454.00 Beteiligungen an öffentlichen \n\nUnternehmungen\n\n1429.90 Erneuerung AV 2. Etappe Übernahme HRM1\n\n\n\n124 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.2 Verwaltungsvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\nANR00080 Dotationskapital SHKB 65'000'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 65'000'000.00\n\nANR00087 501 Namenaktien Schweizerische \n\nNationalbank (SNB)\n\n125'250.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 125'250.00\n\nANR00088 97 Namenaktien Schweizer Salinen AG 97'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 97'000.00\n\nANR00089 96 Namenaktien SelFin Invest AG 96'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 96'000.00\n\nANR00247 eOperations Schweiz AG - 1 Aktie 300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300.00\n\n74'050.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 74'050.00\n\nANR00071 63 Namenaktien TMF Extraktionswerk AG 18'900.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 18'900.00\n\nANR00079 5 Aktien Zentrum für Verkehrssicherheit \n\nAG (ZVS AG)\n\n5'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5'000.00\n\nANR00081 1'000 Namenaktien MCH Group AG 10'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10'000.00\n\nANR00082 40'000 Anteilscheine Genossenschaft \n\nOlma Messen St. Gallen\n\n40'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 40'000.00\n\nANR00083 3 Anteile Weinbaugenossenschaft \n\nLöhningen\n\n150.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 150.00\n\n1455.00 Beteiligungen an privaten Unternehmungen\n\n1454.00 Beteiligungen an öffentlichen \n\nUnternehmungen (Fortsetzung)\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  125 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.2 Verwaltungsvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\n21'100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21'100.00\n\nANR00072 100 Anteile Genossenschaft Schweizer \n\nBibliotheksdienst\n\n10'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10'000.00\n\nANR00084 10'000 Anteilscheine BG Ost-Süd \n\nBürgschaftsgenossenschaft für KMU\n\n10'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10'000.00\n\nANR00085 2 Anteile Schweiz. Bäuerliche \n\nBürgschaftsgenossenschaft\n\n600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 600.00\n\nANR00086 10 Anteilscheine Radio- und \n\nFernsehgenossenschaft Zürich\n\n500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500.00\n\n0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00206 Durchlaufende Beiträge Förderung \n\nGebäudebereich und Unternehmen für \n\nEnergieeffizienzmassnahmen und \n\nerneuerbare Energien\n\n0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n4'078'952.63 1'520'322.69 0.00 0.00 -192'793.00 -247'707.00 5'351'568.32\n\nANR00091 Beiträge Schulhausbauten 417'275.00 204'203.00 0.00 0.00 -17'387.00 -25'556.00 595'922.00\n\nANR00235 Agglomerationsprogramm Strassen (VK \n\naus Budget 2013)\n\n28'859.62 0.00 0.00 0.00 -740.00 -740.00 28'119.62\n\nANR00236 Agglomerationsprogramm Strassen (VK \n\naus Budget 2014)\n\n127'120.91 249'619.09 0.00 0.00 -3'260.00 -9'501.00 367'239.00\n\n1456.00 Beteil. an priv. Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n\n1460.10 Bund\n\n1462.10 Gemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n\n\n126 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.2 Verwaltungsvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\nANR00239 Staatsbeiträge an Bodenverbesserungen \n\n2016-2019\n\n18'946.00 0.00 0.00 0.00 -486.00 -486.00 18'460.00\n\nANR00240 Beiträge an Meliorationen 39'423.00 416'026.00 0.00 0.00 -1'011.00 -11'412.00 444'037.00\n\nANR00243 Beiträge an Bodenverbesserungen 238'457.00 0.00 0.00 0.00 -6'115.00 -6'115.00 232'342.00\n\nANR00256 Investitionsbeiträge Brandschutzfonds \n\nan Autodrehleitern\n\n1'780'267.35 0.00 0.00 0.00 -127'163.00 -127'162.00 1'653'105.35\n\nANR00260 Investitionsbeitrag Brandschutzfonds an \n\nTLF WVO\n\n0.00 326'989.05 0.00 0.00 0.00 -21'800.00 305'189.05\n\nANR00263 Investitionsbeiträge Brandschutzfonds \n\nan Löschwasserversorgung\n\n1'428'603.75 309'041.55 0.00 0.00 -36'631.00 -44'357.00 1'693'288.30\n\nANR00281 Ergänzendes Förderprogramm Energie \n\nGebäudebereich\n\n0.00 14'444.00 0.00 0.00 0.00 -578.00 13'866.00\n\n7'019'102.15 0.00 0.00 0.00 -779'901.00 -779'901.00 6'239'201.15\n\nANR00064 Beiträge Schulhausbauten Übernahme \n\nHRM1\n\n7'019'102.15 0.00 0.00 0.00 -779'901.00 -779'901.00 6'239'201.15\n\n3'774'238.50 0.00 0.00 0.00 -419'360.00 -419'360.00 3'354'878.50\n\nANR00060 Beiträge an Meliorationen Übernahme \n\nHRM1\n\n3'774'238.50 0.00 0.00 0.00 -419'360.00 -419'360.00 3'354'878.50\n\n1462.90 Beiträge Schulhausbauten Übernahme HRM1\n\n1462.92 Beiträge an Meliorationen Übernahme HRM1\n\n1462.10 Gemeinden und Gemeindezweckverbände \n\n(Fortsetzung)\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  127 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.2 Verwaltungsvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\n4'493'652.65 0.00 0.00 0.00 -499'295.00 -499'295.00 3'994'357.65\n\nANR00062 Beiträge an Altersheimbauten \n\nÜbernahme HRM1\n\n4'493'652.65 0.00 0.00 0.00 -499'295.00 -499'295.00 3'994'357.65\n\n1'350'000.00 0.00 0.00 0.00 -150'000.00 -150'000.00 1'200'000.00\n\nANR00054 Beiträge an Sporthallen Übernahme \n\nHRM1\n\n1'350'000.00 0.00 0.00 0.00 -150'000.00 -150'000.00 1'200'000.00\n\n0.00 2'150'000.00 0.00 0.00 0.00 -143'334.00 2'006'666.00\n\nANR00302 Bedingt rückzahlbares Darlehen neue \n\nVBSH (Definition HRM2 = \n\nInvestitionsbeitrag)\n\n0.00 2'150'000.00 0.00 0.00 0.00 -143'334.00 2'006'666.00\n\n21'627'965.99 0.00 0.00 0.00 -2'403'108.00 -3'284'918.10 18'343'047.89\n\nANR00067 Investitionsbeiträge öffentlicher Verkehr \n\nÜbernahme HRM1\n\n21'627'965.99 0.00 0.00 0.00 -2'403'108.00 -3'284'918.10 18'343'047.89\n\n317'225.00 1'069'565.00 0.00 0.00 -22'899.00 -199'315.00 1'187'475.00\n\nANR00202 Beiträge an LW-Betriebe betr. \n\nBiogasanlagen\n\n85'167.00 27'466.00 0.00 0.00 -2'937.00 -3'853.00 108'780.00\n\nANR00205 Beiträge an Gesamtsanierungen \n\n(Fenster, Kellerdecken, Estrichboden)\n\n34'291.00 3'570.00 0.00 0.00 -1'429.00 -1'572.00 36'289.00\n\n1462.94 Beiträge an Altersheimbauten Übernahme \n\nHRM1\n\n1462.96 Beiträge an Sporthallen Übernahme HRM1\n\n1464.10 Öffentliche Unternehmungen\n\n1464.90 Invest.beiträge an öV Übernahme HRM1\n\n1465.10 Private Unternehmungen\n\n\n\n128 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.2 Verwaltungsvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\nANR00238 Wirtschaftsförderung 3. Tranche 2010-\n\n2019\n\n60'000.00 840'345.00 0.00 0.00 -15'000.00 -183'069.00 717'276.00\n\nANR00241 Beiträge an Meliorationen 137'767.00 42'700.00 0.00 0.00 -3'533.00 -4'601.00 175'866.00\n\nANR00282 Ergänzendes Förderprogramm Energie \n\nGebäudebereich\n\n0.00 155'484.00 0.00 0.00 0.00 -6'220.00 149'264.00\n\n74'500.00 0.00 0.00 0.00 -74'500.00 -74'500.00 0.00\n\nANR00049 Wirtschaftsförderung Übernahme HRM1 74'500.00 0.00 0.00 0.00 -74'500.00 -74'500.00 0.00\n\n208.00 4'833.00 0.00 0.00 -8.00 -202.00 4'839.00\n\nANR00203 Beiträge an LW-Betriebe betr. \n\nBiogasanlagen\n\n208.00 0.00 0.00 0.00 -8.00 -8.00 200.00\n\nANR00283 Ergänzendes Förderprogramm Energie \n\nGebäudebereich\n\n0.00 4'833.00 0.00 0.00 0.00 -194.00 4'639.00\n\n6'264.00 202'943.00 0.00 0.00 -216.00 -8'335.00 200'872.00\n\nANR00204 Beiträge an LW-Betriebe betr. \n\nBiogasanlagen\n\n6'264.00 0.00 0.00 0.00 -216.00 -216.00 6'048.00\n\nANR00261 Beiträge an Gesamtsanierungen \n\n(Fenster, Kellerdecken, Estrichboden)\n\n0.00 27'507.00 0.00 0.00 0.00 -1'101.00 26'406.00\n\n1465.90 Wirtschaftsförderung Übernahme HRM1\n\n1466.10 Private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n1467.10 Private Haushalte\n\n1465.10 Private Unternehmungen (Fortsetzung)\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  129 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.2 Verwaltungsvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\nANR00284 Ergänzendes Förderprogramm Energie \n\nGebäudebereich\n\n0.00 175'436.00 0.00 0.00 0.00 -7'018.00 168'418.00\n\n10'005'749.25 0.00 0.00 0.00 -1'111'750.00 -1'111'750.00 8'893'999.25\n\nANR00065 Energieförderprogramm Übernahme \n\nHRM1\n\n10'005'749.25 0.00 0.00 0.00 -1'111'750.00 -1'111'750.00 8'893'999.25\n\n-1'143'476.00 0.00 0.00 0.00 147'561.00 147'561.00 -995'915.00\n\nANR00092 VK S-Bahn Schaffhausen (Rest \n\nANR00067) Bundesbeitrag\n\n-1'438'793.00 0.00 0.00 0.00 159'866.00 159'866.00 -1'278'927.00\n\nANR00248 Doppelspurausbau DB-Bahnstrecke \n\nErzingen-Beringen 2. und \n\nSchlusszahlung (EUR 258'498.70)\n\n295'317.00 0.00 0.00 0.00 -12'305.00 -12'305.00 283'012.00\n\n0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00255 Investitionsbeiträge an \n\nVerbindlichkeiten IR aus \n\nBrandschutzfonds (Autodrehleitern)\n\n0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n329'950.00 -329'950.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00259 Investitionsbeitrage zugesichert \n\nBrandschutzfonds an TLF WVO\n\n329'950.00 -329'950.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1467.90 Energieförderprogramm Übernahme HRM1\n\n1468.10 Ausland\n\n1469.30 Inv.beiträge an Verbindl. IR (Autodrehleiter)\n\n1469.31 Inv.beiträge an Verbindl. IR Brandschutz (TLF \n\nWVO)\n\n1467.10 Private Haushalte (Fortsetzung)\n\n\n\n130 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.2 Verwaltungsvermögen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\n* ANR00222 FLAMA Galgenbuck Perimetergrenze bis Ortseingang Neuhausen a. Rhf. \n\n Die Nutzungszuführung hat im Berichtjahr stattgefunden. Die Umbuchung vom Bilanzkonto Anlagen in Bau 1407.10 auf das Konto 1401.10 Strassen Verkehrswege hat zur Folge, dass \n\n der Buchwert per 31.12.2018 wie in der Staatsrechnung 2018 auf Seite 152 ausgewiesen, mit der aktuellen Staatsrechnung nicht mehr direkt vergleichbar ist. \n\n \n\n \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\n4'503'000.00 -4'503'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00262 Investitionsbeiträge an \n\nVerbindlichkeiten IR Brandschutzfonds \n\n(Beiträge Löschwasserversorgung)\n\n4'503'000.00 -4'503'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nSumme 277'350'782.98 8'105'031.65 0.00 -1'800'000.00 -13'254'964.00 -14'917'222.66 268'738'591.97\n\n1469.33 Inve.beiträge an Verbindl. IR \n\n(Löschwasservers.)\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  131 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.3 Verwaltungsvermögen Anlagen im Bau \n\n \n\n \n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\n17'220.30 193'407.30 0.00 0.00 -270.00 0.00 210'627.60\n\nANR00223 Radweg Rüdlingen Etappe \n\nKantonsgrenze zu Rafz bis Sandgruben\n\n6'720.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6'720.30\n\nANR00224* Radweg Wangental 10'500.00 0.00 0.00 0.00 -270.00 0.00 10'500.00\n\nANR00279 Neubau Rheinbrücke Rüdlingen 0.00 125'044.85 0.00 0.00 0.00 0.00 125'044.85\n\nANR00285 Umbau Kreuzung Spitzrüti Rüdlingen 0.00 395.90 0.00 0.00 0.00 0.00 395.90\n\nANR00286 Radweg Rüdlingen 0.00 26'081.05 0.00 0.00 0.00 0.00 26'081.05\n\nANR00287 Radweg Wangental 0.00 738.80 0.00 0.00 0.00 0.00 738.80\n\nANR00288 Sanierung Stützmauer Dorfbach \n\nSchleitheim\n\n0.00 41'146.70 0.00 0.00 0.00 0.00 41'146.70\n\n0.00 -3'052.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -3'052.00\n\nANR00290 Hochwasserschutz: Biber, Thayngen 0.00 -3'052.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -3'052.00\n\n87'469.10 102'844.50 0.00 0.00 0.00 0.00 190'313.60\n\nANR00211 PSY Bauliche Anpassung \n\nPsychiatriezentrum\n\n11'701.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11'701.60\n\n1401.10 Strassen / Verkehrswege\n\n1402.10 Wasserbau\n\n1404.10 Verwaltungsgebäude\n\n\n\n132 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.3 Verwaltungsvermögen Anlagen im Bau \n\n \n\n \n \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\nANR00212 PSZ Neubau Polizei- und \n\nSicherheitszentrum\n\n75'767.50 28'586.45 0.00 0.00 0.00 0.00 104'353.95\n\nANR00291 SVA Auslagerung Strassenverkehrs- und \n\nSchifffahrtsamt\n\n0.00 22'593.45 0.00 0.00 0.00 0.00 22'593.45\n\nANR00296 KKR Areal Breitenau, Erweiterung \n\nKinderkrippe Räbhuus\n\n0.00 51'664.60 0.00 0.00 0.00 0.00 51'664.60\n\n297'349.20 279'717.00 0.00 0.00 0.00 0.00 577'066.20\n\nANR00210 MEN Erweiterung Mensa Kantonsschule 297'349.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 297'349.20\n\nANR00294 CMF Charlottenfels Sanierung \n\nMauerkronen und Fusswege\n\n0.00 279'717.00 0.00 0.00 0.00 0.00 279'717.00\n\n274'056.85 13'622.70 0.00 0.00 0.00 0.00 287'679.55\n\nANR00250 Update/Einführung GemDat 124'056.85 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 124'056.85\n\nANR00252 Branchen-Applikation Betreibungsamt 150'000.00 13'622.70 0.00 0.00 0.00 0.00 163'622.70\n\n0.00 440'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 440'000.00\n\nANR00289 Massnahme 22: Rheinuferstrasse / \n\nRheinzugang SH\n\n0.00 440'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 440'000.00\n\n1404.20 Schulhäuser\n\n1420.10 Software\n\n1462.10 Gemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n1404.10 Verwaltungsgebäude (Fortsetzung)\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  133 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.2.3 Verwaltungsvermögen Anlagen im Bau \n\n \n\n \n \n\n* ANR00224 Radweg Wangental \n\n Die Nutzungszuführung der Anlage hat nicht wie gemeldet Ende 2018 stattgefunden. Der Status der Anlage wurde im Berichtjahr wieder auf «in Bau» gesetzt. Dies hat zur Folge, dass \n\n eine systembedingte, unwesentliche Differenz zwischen den Bilanzkonten 1401.10 und 1407.10 besteht. \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\n0.00 700'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 700'000.00\n\nANR00270 Investitionsbeitrag an Stiftung \n\nUngarbühl, SH\n\n0.00 300'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300'000.00\n\nANR00303 Investitionsbeitrag Stiftung Schönhalde, \n\nSH 2018 und 2019 (urspr. ER)\n\n0.00 400'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 400'000.00\n\nSumme 676'095.45 1'726'539.50 0.00 0.00 -270.00 0.00 2'402'634.95\n\n1466.10 Private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n\n\n134 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.3 Beteiligungsspiegel \n \n\n \n\nBeteiligungsspiegel Verwaltungsvermögen (VV)\n\n(in Franken)\nRechtsform\n\nGesellschafts-\n\nkapital\n\nBeteiligungs-\n\nquote in %\n\nWert-\n\nberichtigungen\n\nBuchwert\n\n31.12.2019\n\nAusschüttung \n\nan Kanton\n\nSchaffhauser Kantonalbank (SHKB)\n selbständig öffentlich-\n\nrechtliche Anstalt \n             65'000'000                       100.0                            -                65'000'000              29'624'917 \n\neOperations Schweiz AG *  AG                   100'000                           0.3                            -                            300 \n\nWeinbaugenossenschaft Löhningen, 3 Anteile  Genossenschaft  k. A.                            -                            150 \n\nGenossenschaft Olma Messen St. Gallen, 40'000 Anteilscheine  Genossenschaft              23'133'000                           0.2                            -                       40'000                       2'400 \n\nMCH Group AG, 1'000 Namenaktien  AG              60'066'000                         0.02                            -                       10'000 \n\nZentrum für Verkehrssicherheit AG (ZVS AG), 5 Aktien  AG  k. A.                            -                         5'000                          400 \n\nTMF Extraktionswerk AG, 63 Namenaktien  AG                1'200'000                           1.6                            -                       18'900 \n\nRadio- und Fernsehgenossenschaft Zürich, 10 Anteilscheine  Genossenschaft  k. A.                            -                              -                            500 \n\nSchweiz. Bäuerliche Bürgschaftsgenossenschaft, 2 Anteile  Genossenschaft  k. A.                            -                              -                            600                            18 \n\nBG Ost-Süd Bürgschaftsgenossenschaft für KMU, 10'000 \n\nAnteilscheine\n Genossenschaft  k. A.                            -                              -                       10'000                          100 \n\nGenossenschaft Schweizer Bibliotheksdienst, 100 Anteile  Genossenschaft  k. A.                            -                              -                       10'000 \n\nSelFin Invest AG, Anschaffungskosten, 96 Namenaktien  AG              10'000'000                           1.0                            -                       96'000                       5'280 \n\nSchweizer Salinen AG, 97 Namenaktien  AG              11'164'000                           0.9                            -                       97'000                     72'750 \n\nSchweizerische Nationalbank (SNB), 501 Namenaktien  AG              25'000'000                           0.5                            -                     125'250              12'795'263 \n\nKraftwerk Schaffhausen AG, 20 Namenaktien  AG              10'000'000                         20.0                            -                  2'000'000                     60'000 \n\nEKS AG, 102'000 Namenaktien  AG              20'000'000                         51.0                            -                10'200'000                3'856'789 \n\nSchweiz. Schifffahrtsgesellschaft URh AG, 7'113 Namenaktien  AG                3'770'000                         18.9                            -                     711'300 \n\nAxpo Holding AG, 2'913'892 Namenaktien  AG            370'000'000                           7.9                            -                29'138'920 \n\nViacar AG, 50 Namenaktien  AG                   250'000                         20.0                            -                       50'000                     11'000 \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  135 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.3 Beteiligungsspiegel (Fortsetzung) \n \n\n \n\n* inkl. 200 Franken Anteil an Kapitaleinlagereserve \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeteiligungsspiegel Verwaltungsvermögen (VV)\n\n(in Franken)\nRechtsform\n\nGesellschafts-\n\nkapital\n\nBeteiligungs-\n\nquote in %\n\nWert-\n\nberichtigungen\n\nBuchwert\n\n31.12.2019\n\nAusschüttung \n\nan Kanton\n\nDotationskapital Spitäler SH\n selbständig öffentlich-\n\nrechtliche Anstalt \n             45'000'000                       100.0                            -                45'000'000                2'996'000 \n\nDotationskapital Swissmedic Schweiz. Heilmittelinstitut\n selbständig öffentlich-\n\nrechtliche Anstalt \n             14'500'000                           0.4                            -                       51'269 \n\n\n\n136 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.3 Beteiligungsspiegel (Fortsetzung) – Beteiligungen im Verwaltungsvermögen ohne Buchwert \n \n\n \n  \n\nBeteiligungsspiegel Verwaltungsvermögen (VV)\n\nohne Buchwert (in Franken)\nRechtsform\n\nGesellschafts-\n\nkapital\n\nBeteiligungs-\n\nquote in %\n\nWert-\n\nberichtigungen\n\nBuchwert\n\n31.12.2019\n\nAusschüttung \n\nan Kanton\n\nSchaffhauser Bauernkreditkasse\n selbständig öffentlich-\n\nrechtliche Anstalt \n                      100.0                            -   \n\nInterkantonales Labor  in Abklärung \n\nKSD  in Abklärung                         55.0                            -   \n\nArbeitslosenkasse Nr. 14\n\n unselbständige \n\nVerwaltungsorganisation \n\ndes kantonalen öR \n\n                      100.0                            -   \n\nVerwaltungskosten-Reserve Arbeitslosenkasse\n\n unselbständige \n\nVerwaltungsorganisation \n\ndes kantonalen öR \n\n                      100.0                            -   \n\nKantonaler Sozialfonds\n\n unselbständige \n\nVerwaltungsorganisation \n\ndes kantonalen öR \n\n                      100.0                            -   \n\nGebäudeversicherung\n selbständig öffentlich-\n\nrechtliche Anstalt \n                      100.0                            -   \n\nSchaffhauser Sonderschulen\n selbständig öffentlich-\n\nrechtliche Anstalt \n                      100.0                            -   \n\nPensionskasse Schaffhausen\n selbständig öffentlich-\n\nrechtliche Anstalt \n\nInteressengemeinschaft Rheinfall\n einfache Gesellschaft \n\nnach Art. 530 ff. OR \n                        60.0 \n\nWärmeverbund Herrenacker\n einfache Gesellschaft \n\nnach Art. 530 ff. OR \n                        56.0 \n\n 62 angeschlossene Arbeitgeber \n\n Kantone AI, AR und SH \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  137 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.4 Gewährleistungsspiegel \n \n\n \n  \n\nGewährleistungsspiegel\n\nEventualverpflichtungen am 31.12.2019\nHöhe in Fr.\n\n unbegrenzt  gering \n\n unbegrenzt  gering \n\n unbegrenzt  mittel \n\n            7'000'000  max.  mittel \n\n               594'187  hoch \n\nSportfonds (2298.7221)\n\nEs bestehen per 31.12.2019 folgende Beitragszusicherungen aus dem Sportfonds, deren Auszahlungen allerdings an die Erfüllung von \n\nBedingungen geknüpft sind:\n\nAusstehende Beitragszahlungen aus Beitragszusicherungen\n\nWahrscheinlichkeit\n\ndes Eintretens\n\nSchaffhauser Kantonalbank\n\nGesetz über die Schaffhauser Kantonalbank vom 31. Januar 1983 - SHR 951.100 Art. 4 - Staatsgarantie;\n\nDer Staat haftet für alle Verbindlichkeiten der Kantonalbank, soweit ihre eigenen Mittel nicht ausreichen.\n\nSchaffhauser Sonderschulen\n\nDekret über die Schaffhauser Sonderschulen vom 19. Januar 2004 - SHR 411.210 § 27 -\n\nSubsidiäre Haftung des Kantons;\n\nDer Kanton haftet subsidiär für Verbindlichkeiten der Schaffhauser Sonderschulen.\n\nBauernkreditkasse\n\nGestützt auf Art. 86 und Art. 111 des Bundesgesetzes über die Landwirtschaft in Verbindung mit Art. 12 des\n\nDekretes über Investitionskredite und Betriebshilfe in der Landwirtschaft trägt der Kanton Verluste der\n\nBauernkreditkasse.\n\nKantonsbeitrag an die Sanierung von Schiessanlagen\n\nIm Kanton Schaffhausen müssen gestützt auf eidgenössisches Recht Erdwälle von rund 150 Kurzdistanz-Scheiben und 290 Scheiben \n\nvon 300 m-Schiessanlagen saniert werden. Die gesamten Sanierungskosten belaufen sich nach aktuellsten Schätzungen auf rund 8.2 \n\nMio. Franken. Die Kostenaufteilung unter den Verursachern (Bund, Gemeinden, Schützenvereinen) erfolgt immer in \n\nBerücksichtigung des Einzelfalles. Mangels einer gesetzlichen Kostenausfallregelung zu Lasten der Standortgemeinde hat der Kanton \n\ndie Ausfallkosten (Kostenanteil der Verursacher, die nicht ermittelt werden können oder die zahlungsunfähig sind) zu tragen. Das \n\nMaximalrisiko wird gegenwärtig mit Fr. 10 Mio. beziffert, wovon eine Rückstellung in Höhe von Fr. 3 Mio. gebildet worden ist \n\n(Verwendung bis 31.12.2019 = Fr. 8'830.83). Die restlichen Fr. 7 Mio. werden weiterhin als Eventualverpflichtung ausgewiesen.\n\n\n\n138 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.4 Gewährleistungsspiegel (Fortsetzung) \n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nGewährleistungsspiegel\n\nEventualverpflichtungen am 31.12.2019\nHöhe in Fr.\n\nAusstehende Beitragszahlungen aus Beitragszusicherungen             1'355'387  hoch \n\nAusstehende Beitragszahlungen aus Beitragszusicherungen             4'683'480  hoch \n\n- Beitragszusicherungen Gesuche Löschwasserversorgung           18'917'715  mittel - hoch \n\n- Beitragszusicherung Vorauslöschfahrzeug Randental                  59'271  hoch \n\n- Beitragszusicherung Tanklöschfahrzeug Wilchingen                264'616  hoch \n\n- Beitragszusicherung Schlauchverleger FMK                  34'488  hoch \n\n- Beitragszusicherung Motorspritze HOT                  24'128  hoch \n\n- Beitragszusicherung Autodrehleiter Schaffhausen             1'079'649  hoch \n\n       20'379'867 \n\nBrandschutzfonds (2598.7256)\n\nEs bestehen per 31.12.2019 folgende Beitragszusicherungen aus dem Brandschutzfonds, deren Auszahlungen allerdings an die \n\nErfüllung von Bedingungen geknüpft sind:\n\nTotal Beitragszusicherungen Brandschutzfonds\n\nFonds zur Finanzierung von Massnahmen im Interesse des Natur- und Heimatschutzes (2398.7231)\n\nEs bestehen per 31.12.2019 folgende Beitragszusicherungen aus dem Fonds zur Finanzierung von Massnahmen im Interesse des \n\nNatur- und Heimatschutzes, deren Auszahlungen allerdings an die Erfüllung von Bedingungen geknüpft sind:\n\nGenerationenfonds (2498.7004)\n\nEs bestehen per 31.12.2019 folgende Beitragszusicherungen aus dem Generationenfonds, deren Auszahlungen allerdings an die \n\nErfüllung von Bedingungen geknüpft sind:\n\nWahrscheinlichkeit\n\ndes Eintretens\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  139 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.5 Darlehen Verwaltungsvermögen \n \n\n \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\n700'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 700'000.00\n\nANR00053 Darlehen URh AG Übernahme HRM1 700'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 700'000.00\n\n3'162'500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3'162'500.00\n\nANR00059 Informatik-Investitionen KSD Übernahme \n\nHRM1\n\n3'162'500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3'162'500.00\n\nANR00201 Darlehen KSD -393'250.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -393'250.00\n\nANR00229 Anschaffungen KSD - Darlehen \n\nKantonsanteil\n\n393'250.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 393'250.00\n\n580'001.00 -20'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 560'001.00\n\nANR00048 Darlehen an private Unternehmungen - \n\nkeine Übernahme in HRM2\n\n1.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00\n\nANR00264 Wirtschaftsförderung 3. Tranche 2010-\n\n2019\n\n580'000.00 -20'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 560'000.00\n\n375'000.00 425'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 800'000.00\n\nANR00242 NRP-Investitionsdarlehen Bund 375'000.00 425'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 800'000.00\n\n1445.00 Darlehen an private Unternehmungen\n\n1444.90 Darlehen URh AG Übernahme HRM1\n\n1444.92 Informatik-Investitionen KSD Übernahme \n\nHRM1\n\n1445.81 NRP-Invest.Darlehen Bund 2016 - 2019 \n\nSmilestones\n\n\n\n140 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.5 Darlehen Verwaltungsvermögen (Fortsetzung) \n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert 31.12.18 Zugang in Periode Verkauf in Periode Umbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.18\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert 31.12.19\n\n290'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 290'000.00\n\nANR00050 Wirtschaftsförderung Übernahme HRM1 290'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 290'000.00\n\n1'600'000.00 -300'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'300'000.00\n\nANR00265 NRP-Investitionsdarlehen Bund 2008 - \n\n2011 ISS Foundatition (7004) Übernahme \n\nHRM1\n\n1'600'000.00 -300'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'300'000.00\n\n618'103.35 61'470.00 0.00 0.00 0.00 0.00 679'573.35\n\nANR00052 Studiendarlehen 618'103.35 61'470.00 0.00 0.00 0.00 0.00 679'573.35\n\nSumme 7'325'604.35 166'470.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7'492'074.35\n\n1447.10 Studiendarlehen\n\n1445.90 Wirtschaftförderung Übernahme HRM1\n\n1446.80 NRP-Investitionsdarlehen Bund 2008 - 2011 \n\nISS\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  141 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.6 Rückstellungsspiegel \n \n\n \n\nKontonr. Name\nSaldo per\n\n31.12.18\nNeubildung Auflösung Verwendung\n\nUmbuchung\n\nlangfr. / kurzfr.\n\nSaldo per\n\n31.12.19\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen     10'054'241.15           133'531.00      -8'312'608.30          -878'912.48           540'106.00        1'536'357.37 \n\n2051 Kurzfristige Rückstellungen für andere Ansprüche des \n\nPersonals\n\n          434'763.20                             -            -266'199.55          -168'563.65           154'700.00           154'700.00 \n\n2051.15 Kurzfristige Rückstellung Nichtwiederwahlrenten              154'700.00                             -                               -               -154'700.00              154'700.00              154'700.00 \n\n2051.81 Altrechtliche Rückstellung: SAP 6500.245.0117 (gebildet: \n\n2504.309.5000)\n\n             280'063.20                             -               -266'199.55               -13'863.65                             -                               -   \n\n2055 Kurzfristige Rückstellungen übrige betriebliche \n\nTätigkeit\n\n       5'983'844.40                             -        -4'929'958.75          -162'716.48                             -             891'169.17 \n\n2055.10 Kurzfristige Rückstellungen für Kantonsbeitrag an die \n\nSanierung von Schiessanlagen\n\n             900'000.00                             -                               -                   -8'830.83                             -                891'169.17 \n\n2055.30 Kurzfristige Rückstellung Verpflichtungen Kantonaler \n\nSportfonds (2091.01)\n\n             454'199.00                             -               -454'199.00                             -                               -                               -   \n\n2055.31 Kurzfristige Rückstellung Verpflichtungen Fonds \n\nFinanzierung Massnahmen Interesse d.Natur- und \n\nHeimatschutzes (2910.05)\n\n             463'344.00                             -               -463'344.00                             -                               -                               -   \n\n2055.33 Kurzfristige Rückstellung Verpflichtungen \n\nBrandschutzfonds Beiträge Löschwasserversorgung \n\n(2900.06)\n\n          2'572'800.00                             -            -2'572'800.00                             -                               -                               -   \n\n2055.35 Kurzfristige Rückstellung Verpflichtungen Kantonsanteil \n\nGenerationenfonds NRP 2012-2015 (2910.02)\n\n             536'110.60                             -               -536'110.60                             -                               -                               -   \n\n2055.36 Kurzfristige Rückstellung Verpflichtungen Kantonsanteil \n\nGenerationenfonds NRP 2016-2019 (2910.02)\n\n             533'500.00                             -               -533'500.00                             -                               -                               -   \n\n2055.49 Altrechtliche Rückstellung: SAP 6500.244.0113 (gebildet: \n\n2408.311.9510)\n\n               46'158.00                             -                 -46'158.00                             -                               -                               -   \n\n\n\n142 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.6 Rückstellungsspiegel (Fortsetzung) \n \n\n \n \n\n \n\nKontonr. Name\nSaldo per\n\n31.12.18\nNeubildung Auflösung Verwendung\n\nUmbuchung\n\nlangfr. / kurzfr.\n\nSaldo per\n\n31.12.19\n\n2055.52 Altrechtliche Rückstellung: SAP 6500.244.0492 (gebildet: \n\n2472.314.3100)\n\n               74'064.05                             -                 -62'077.95               -11'986.10                             -                               -   \n\n2055.53 Altrechtliche Rückstellung: SAP 6500.245.0124 (gebildet: \n\n2504.319.1013)\n\n               11'744.05                             -                 -11'744.05                             -                               -                               -   \n\n2055.54 Altrechtliche Rückstellung: SAP 6500.245.0433 (gebildet: \n\n2524.311.9510)\n\n             294'121.75                             -               -223'728.02               -70'393.73                             -                               -   \n\n2055.58 Altrechtliche Rückstellung: SAP 6500.242.0877 (gebildet: \n\n2217.311.9510)\n\n               20'886.45                             -                               -                 -20'886.45                             -                               -   \n\n2055.60 Altrechtliche Rückstellung: SAP 6500.243.0492 (gebildet: \n\n2337.318.5024)\n\n               43'000.00                             -                   -5'366.53               -37'633.47                             -                               -   \n\n2055.68 Altrechtliche Rückstellung: SAP 6500.244.0450 (gebildet: \n\n2412.311.9510)\n\n               26'800.00                             -                 -20'000.00                 -6'800.00                             -                               -   \n\n2055.73 Altrechtliche Rückstellung: SAP 6500.245.0541 (gebildet: \n\n2522.318.5000)\n\n                 7'116.50                             -                      -930.60                 -6'185.90                             -                               -   \n\n2056 Kurzfristige Rückstellungen für \n\nVorsorgeverpflichtungen\n\n          411'965.00           133'531.00                             -            -545'496.00           385'406.00           385'406.00 \n\n2056.10 Kurzfristige Rückstellung Übergangsrenten Verwaltung \n\n(Personalamt)\n\n             313'328.00              107'895.00                             -               -421'223.00              303'687.00              303'687.00 \n\n2056.11 Kurzfristige Rückstellung Übergangsrenten Lehrpersonen \n\nVolksschulen (Schulamt)\n\n               93'303.00                25'636.00                             -               -118'939.00                81'719.00                81'719.00 \n\n2056.12 Kurzfristige Rückstellung Übergangsrenten Lehrpersonen \n\nBBZ\n\n                 1'778.00                             -                               -                   -1'778.00                             -                               -   \n\n2056.13 Kurzfristige Rückstellung Übergangsrenten Lehrpersonen \n\nKantonsschule\n\n                 3'556.00                             -                               -                   -3'556.00                             -                               -   \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  143 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.6 Rückstellungsspiegel (Fortsetzung) \n \n\n \n \n\nKontonr. Name\nSaldo per\n\n31.12.18\nNeubildung Auflösung Verwendung\n\nUmbuchung\n\nlangfr. / kurzfr.\n\nSaldo per\n\n31.12.19\n\n2058 Kurzfristige Rückstellungen der Investitionsrechnung        2'986'950.00                             -        -2'986'950.00                             -                               -                               -   \n\n2058.31 Kurzfristige Rückstellung Verpflichtungen \n\nBrandschutzfonds IR (TLF)\n\n             329'950.00                             -               -329'950.00                             -                               -                               -   \n\n2058.32 Kurzfristige Rückstellung Verpflichtungen \n\nBrandschutzfonds IR (Brandsimulationsanlage)\n\n             500'000.00                             -               -500'000.00                             -                               -                               -   \n\n2058.33 Kurzfristige Rückstellung Verpflichtungen \n\nBrandschutzfonds IR Beiträge Löschwasserversorgung \n\n(2900.06)\n\n          2'157'000.00                             -            -2'157'000.00                             -                               -                               -   \n\n2059 Übrige kurzfristige Rückstellungen           236'718.55                             -            -129'500.00              -2'136.35                             -             105'082.20 \n\n2059.60 Rückstellung Bonus SECO für RAV/LAM/KAST              107'218.55                             -                               -                   -2'136.35                             -                105'082.20 \n\n2059.90 Altrechtliche Rückstellung (7256): Investition Kurszentrum              129'500.00                             -               -129'500.00                             -                               -                               -   \n\n208 Langfristige Rückstellungen     22'294'328.00           588'292.00    -18'108'359.00                             -            -540'106.00        4'234'155.00 \n\n2081 Rückstellungen für langfristige Ansprüche des Personals        1'434'400.00              71'100.00                             -                               -            -154'700.00        1'350'800.00 \n\n2081.15 Langfristige Rückstellung Nichtwiederwahlrenten           1'434'400.00                71'100.00                             -                               -               -154'700.00           1'350'800.00 \n\n2082 Langfristige Rückstellungen für Prozesse           380'000.00                             -                               -                               -                               -             380'000.00 \n\n2082.10 Langfristige Rückstellung für Klage Tarifsuisse gegen \n\nkommunale Heime\n\n             380'000.00                             -                               -                               -                               -                380'000.00 \n\n\n\n144 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.4.6 Rückstellungsspiegel (Fortsetzung) \n \n\n \n\n \n\nKontonr. Name\nSaldo per\n\n31.12.18\nNeubildung Auflösung Verwendung\n\nUmbuchung\n\nlangfr. / kurzfr.\n\nSaldo per\n\n31.12.19\n\n2085 Langfristige Rückstellungen aus übriger betrieblicher \n\nTätigkeit\n\n    17'730'012.00                             -      -15'630'012.00                             -                               -          2'100'000.00 \n\n2085.10 Langfristige Rückstellungen für Kantonsbeitrag an die \n\nSanierung von Schiessanlagen\n\n          2'100'000.00                             -                               -                               -                               -             2'100'000.00 \n\n2085.30 Langfristige Rückstellung Verpflichtungen Kantonaler \n\nSportfonds (2091.01)\n\n             214'724.00                             -               -214'724.00                             -                               -                               -   \n\n2085.31 Langfristige Rückstellung Verpflichtungen Fonds \n\nFinanzierung Massnahmen Interesse d.Natur- und \n\nHeimatschutzes (2910.05)\n\n             926'688.00                             -               -926'688.00                             -                               -                               -   \n\n2085.33 Langfristige Rückstellung Verpflichtungen Brandschutz-\n\nfonds Beiträge Löschwasserversorgung (2900.06)\n\n        11'259'200.00                             -          -11'259'200.00                             -                               -                               -   \n\n2085.36 Langfristige Rückstellung Verpflichtungen Kantonsanteil \n\nGenerationenfonds NRP 2016-2019 (2910.02)\n\n          3'229'400.00                             -            -3'229'400.00                             -                               -                               -   \n\n2086 Langfristige Rückstellungen für \n\nVorsorgeverpflichtungen\n\n          403'916.00           517'192.00          -132'347.00                             -            -385'406.00           403'355.00 \n\n2086.10 Langfristige Rückstellung Übergangsrenten Verwaltung \n\n(Personalamt)\n\n             338'088.00              394'410.00             -106'710.00                             -               -303'687.00              322'101.00 \n\n2086.11 Langfristige Rückstellung Übergangsrenten Lehrpersonen \n\nVolksschulen (Schulamt)\n\n               65'828.00              122'782.00               -25'637.00                             -                 -81'719.00                81'254.00 \n\n2088 Langfristige Rückstellungen der Investitionsrechnung        2'346'000.00                             -        -2'346'000.00                             -                               -                               -   \n\n2088.33 Langfristige Rückstellung Verpflichtungen Brandschutz-\n\nfonds IR Beiträge Löschwasserversorgung (2900.06)\n\n          2'346'000.00                             -            -2'346'000.00                             -                               -                               -   \n\nTotal Rückstellungen     32'348'569.15           721'823.00    -26'420'967.30          -878'912.48                             -          5'770'512.37 \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  145 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.5 Kreditrechtliche Angaben \n \n\n \n\n6.5.1 Verpflichtungskredite \n \n\n \n\n6.5.1.1 Verpflichtungskredite der Erfolgsrechnung \n\nDer Kantons- und der Regierungsrat haben im Jahr 2019 keine Nachtragskredite bzw. Exekutivkredite für Verpflichtungs-\n\nkredite in der Erfolgsrechnung gesprochen. \n\n \n\n \n\n6.5.1.2 Verpflichtungskredite der Investitionsrechnung \n\nDer Kantonsrat hat im Jahr 2019 keine neuen Verpflichtungskredite und auch keine Zusatzkredite zu bestehenden Ver-\n\npflichtungskrediten gesprochen. Der Regierungsrat hat im Jahr 2019 einen neuen Verpflichtungskredit (Exekutivkredit) in \n\nHöhe von 600'000 Franken (IPR0157) sowie einen Exekutivkredit (Zusatzkredit) für einen bestehenden Verpflichtungskredit \n\nin Höhe von 94'138 Franken (IPR0139) zu Lasten der Investitionsrechnung beschlossen. \n\n \n\n \n\n6.5.2 Exekutivkredite \n \n\n \n\n6.5.2.1 Sammel-Beschluss des Regierungsrates \n\nDer Regierungsrat kann Ausgaben, für die im Budget kein oder kein ausreichender Kredit bewilligt ist, in besonderen Fällen \n\nbeschliessen, insbesondere wenn es sich um gebundene Ausgaben handelt. \n\n \n\nDie erste Kategorie A betrifft Positionen, welche im Rahmen der Umstellung von HRM1 auf HRM2 in einer anderen Budget-\n\nposition eingegeben worden sind, als die effektiven Ausgaben sachrichtig nach HRM2 zu verbuchen war. In einer zweiten \n\nKategorie B befinden sich diejenigen Positionen, bei welchen die Budgetüberschreitung auf eine gebundene Ausgabe zu-\n\nrückzuführen ist. \n\n \n\nNachstehend sind die Kategorien A und B je mit einem Zusammenzug, sowie den dazugehörigen Einzelpositionen pro \n\nDepartement aufgelistet. \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n146 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.5.2.1 Sammel-Beschluss des Regierungsrates \n\n \n\nKategorie A \n\nIm Rahmen der Umstellung von HRM1 auf HRM2 wurde der betreffende Budgetbetrag in einer anderen Position budge-\n\ntiert. Die effektive Ausgabe wurde jedoch auf der sachrichtigen Konto-Nr. nach HRM2 verbucht. \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\nKategorie B \n\nBudget wurde überschritten, da es sich um gebundene Ausgaben handelt. \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n \n\n \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n10 Kantonsrat               4'579                  - 4'579          100.0\n\n20 Regierungsrat / Staatskanzlei             47'198             21'900 25'298            115.5\n\n21 Departement des Innern        5'524'921           135'500 5'389'421       3'977.4\n\n22 Erziehungsdepartement      28'901'462           305'500 28'595'962     9'360.4\n\n23 Baudepartement      12'304'570      10'155'500 2'149'070       21.2\n\n24 Volkswirtschaftsdepartement           163'789             79'500 84'289            106.0\n\n25 Finanzdepartement           769'318           349'800 419'518          119.9\n\n30 Gerichte               4'312                      - 4'312              100.0\n\nTotal (A) 47'720'148 11'047'700 36'672'448 331.9\n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n10 Kantonsrat           668'746           388'400 280'346      72.2\n\n20 Regierungsrat / Staatskanzlei           600'069           453'700 146'369          32.3\n\n21 Departement des Innern      32'696'487      26'303'500 6'392'987       24.3\n\n22 Erziehungsdepartement        4'331'531        3'578'200 753'331          21.1\n\n23 Baudepartement        1'263'757           859'400 404'357          47.1\n\n24 Volkswirtschaftsdepartement        2'507'880        1'855'600 652'280          35.2\n\n25 Finanzdepartement        5'620'098        1'801'600 3'818'498       212.0\n\n30 Gerichte        1'515'543        1'020'700 494'843          48.5\n\nTotal (B) 49'204'111 36'261'100 12'943'011 35.7\n\nGesamttotal Exekutivkredite 2019 zum Beschluss 49'615'459 \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  147 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKantonsrat / Staatskanzlei  Exekutivkredite (A) \n\n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget \n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n1000 Kantonsrat\n\n1000 3102.00 Drucksachen, Publikationen               4'579                      - 4'579           100.0 Budgetiert unter 3130.00.\n\n2030 Staatsarchiv\n\n2030 3119.00 Übrige nicht aktivierbare Anlagen               3'200                      - 3'200           100.0 Ankauf Sammlung Ramsen wurde ursprünglich auf das \n\nKonto 3199.00 budgetiert, korrekte Verbuchung auf Konto \n\n3119.00\n\n2030 3130.00 Dienstleistungen Dritter             43'998             21'900 22'098         100.9 Dienstleistungen Dritter aus dem Projekt "Digitale \n\nLangzeitarchivierung" wurden auf das Konto 3118.00 \n\nbudgetiert, richtige Verbuchung ist aber 3130.00\n\nTotal Kantonsrat / Staatskanzlei 51'777          21'900          29'877       \n\n\n\n148 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nDepartement des Innern  Exekutivkredite (A) \n\n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2100 Sekretariat DI / Rechtsdienst / Koordinationsstelle für Umweltschutz\n\n2100 3614.00 Entschädigungen an öffentliche \n\nUnternehmungen\n\n            10'000                      - 10'000         100.0 Umstellung HRM2. Die Entschädigungen ans SVA für die \n\nDurchführung der Erfassungs-Kontrolle UVG wurden auf \n\ndem Konto 3130.00 budgetiert.\n\n2122 Migrationsamt und Passbüro\n\n2122 3130.00 Dienstleistungen Dritter           158'128           127'600 30'528         23.9 IDEMIA und ZEMIS Kosten; Umstellung HRM2 budgetiert \n\nauf Pos. 3600.20\n\n2122 3170.00 Reisekosten und Spesen               8'107               4'000 4'107           102.7 Dolmetscherspesen; Umstellung HRM2 budgetiert auf \n\nPos. 3130.00 \n\n2134 Heime und Pflege\n\n2134 3636.04 Beiträge an Organisationen gemäss \n\nArt. 2 Abs. 3 und 4 AbPG\n\n          162'000                      - 162'000       100.0 Beitrag zum Auf/Ausbau der Palliativepflege. i. Z. \n\nUmstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 3634.20\n\n2148 Veterinärwesen\n\n2148 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen               6'221               3'900 2'321           59.5 Verbrauchsmaterial Drucker (Click-Preise) i.Z. Umstellung \n\nHRM2 budgetiert auf Pos. 3102\n\n2186 Massnahmenvollzug nach Strafgesetz\n\n2186 3130.00 Dienstleistungen Dritter           871'348                      - 871'348       100.0 i.Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 2186.3635.00 \n\nund 2186.3636.00\n\n2186 3614.00 Entschädigungen an öffentliche \n\nUnternehmungen\n\n       4'163'271                      - 4'163'271    100.0 i.Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 2186.3634.00 \n\nbis 2186.3636.00\n\n2191 Staatsbeitrag Arbeitslosenhilfe und Familienausgleichskasse\n\n2191 3614.00 Entschädigungen an öffentliche \n\nUnternehmungen\n\n            80'247                      - 80'247         100.0 Veränderte Verbuchungspraxis infolge HRM2-\n\nUmstellung. Die Budgetierung der Verwaltungskosten \n\nerfolgte wie die der Leistungszahlungen auf dem Konto \n\n3633.10. \n\n2198.\n\n7215\nFonds für Integrationsmassnahmen für Ausländerinnen und Ausländer\n\n2198.\n\n7215\n\n3100.00 Büromaterial               4'244                      - 4'244           100.0 i. Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. \n\n2198.7215.3635.00\n\n2198.\n\n7215\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche \n\nUnternehmungen\n\n            61'355                      - 61'355         100.0 i. Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. \n\n2198.7215.3635.00\n\nTotal Departement des Innern 5'524'921    135'500       5'389'421 \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  149 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nErziehungsdepartement  Exekutivkredite (A) \n\n \n\n \n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2201 Departementssekretariat und Hochschulbildung\n\n2201 3631.31 Beiträge an Randenkommission                 2'251                         - 2'251                100.0 i. Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 3636.00\n\n2201 3638.00 Beiträge an das Ausland                 6'772                         - 6'772                100.0 i. Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 3631.00\n\n2211 Pädagogische Hochschule\n\n2211 3099.00 Übriger Personalaufwand                 5'949                 1'000 4'949                494.9 i. Z. mit der Umstellung auf HRM2 budgetiert auf Pos. \n\n3170.00 (Abteilungsinterne Anlässe ) und Inst. \n\n2504.3010.00 (Spezielle Belohnung).\n\n2211 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen               10'785                    200 10'585              5'292.4 i. Z. mit der Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. \n\n3151.00 (Multifunktionsgeräte).\n\n2211 3170.00 Reisekosten und Spesen               81'486               31'800 49'686              156.2 i.Z. mit der Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 3090.00 \n\n(Reisekosten und Spesen der Lehrerweiterbildung).\n\n2217 Verschiedene Finanzierungen und allgemeine Projekte K+P+S\n\n2217 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n              84'871               54'900 29'971              54.6 i. Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 3020.00\n\n2234 Primarschulen\n\n2234 3614.00 Entschädigungen an öffentliche \n\nUnternehmungen\n\n                2'812                         - 2'812                100.0 i.Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 3130.00\n\n2238 Sekundarstufe I\n\n2238 3614.00 Entschädigungen an öffentliche \n\nUnternehmungen\n\n                2'049                         - 2'049                100.0 i.Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 3130.00\n\n2249 Sonderschulung\n\n2249 3130.10 Entschädigungen an private \n\nSonderschulen\n\n         5'051'664                         - 5'051'664         100.0 i. Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 3636.00\n\n2249 3614.00 Entschädigungen an öffentliche \n\nUnternehmungen\n\n       16'702'401                         - 16'702'401       100.0 i. Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 3634.00\n\n2275 Berufsbildungszentrum\n\n2275 3090.00 Aus- und Weiterbildung des \n\nPersonals\n\n              67'477               59'000 8'477                14.4 i. Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 3099.00 \n\n2275 3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial             123'562             100'000 23'562              23.6 Die Überschreitung des Budgets erfolgt aufgrund \n\nfalschen Zuteilungen bei der Budgetierung. Die Ausgaben \n\nwurden auf diversen anderen Konten budgetiert.\n\n2275 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen             144'782               18'600 126'182            678.4 i. Z. Umstellung HRM2 Kopierkosten budgetiert auf Pos. \n\n3100.00/3104.00/3130.00\n\n2276 Höhere Fachschulen BBZ\n\n2276 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen               38'935                         - 38'935              100.0 i. Z. Umstellung HRM2 Kopierkosten budgetiert auf Pos. \n\n3100.00/3104.00/3130.00\n\n2283 Sporthalle Munot\n\n2283 3130.00 Dienstleistungen Dritter               20'309                    400 19'909              4'977.2 i.Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 3010.00\n\n\n\n150 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nErziehungsdepartement (Fortsetzung) Exekutivkredite (A) \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2285 Berufsbildung\n\n2285 3130.15 Entschädigungen an HKV SH          6'475'633                         - 6'475'633         100.0 i. Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 2285.3614.20\n\n2286 Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung\n\n2286 3130.00 Dienstleistungen Dritter               10'034                 4'300 5'734                133.4 Aufwendungen i.S. Grundkompetenzen Umbuchung \n\nVorauszahlungskonto 2003.45 auf 4630.00\n\n2286 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen                 9'367                 3'100 6'267                202.1 i.Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf 3100.00\n\n2291 Dienststelle Sport, Familie und Jugend\n\n2291 3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand               47'891               29'700 18'191              61.2 Umstellung auf HRM2; vgl. Pos. 3130.00\n\n2291 3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften                 3'950                         - 3'950                100.0 Umstellung auf HRM2; vgl. Pos. 3130.00.\n\n2291 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen                 5'794                 2'500 3'294                131.8 Umstellung auf HRM2; vgl. Pos. 3130.00\n\n2291 3199.00 Übriger Betriebsaufwand                 2'688                         - 2'688                100.0 Umstellung auf HRM2; vgl. Pos. 3130.00\n\nTotal Erziehungsdepartement 28'901'462    305'500          28'595'962    \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  151 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBaudepartement Exekutivkredite (A) \n\n \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2300 Sekretariat / Rechtsdienst\n\n2300 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen               6'278               3'300 2'978           90.3 Budgetierung erfolgte tw. unter 3100.00. Dort 3'000 Fr. \n\nUnterschreitung. \n\n2306 Raumplanung, Naturschutz, Bauinspektorat\n\n2306 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen               7'587               3'700 3'887           105.1 Kopierdrucker Faigle wurde nicht berücksichtigt, vor \n\nHRM2 unter Büromaterial aufgeführt, Folgefehler; \n\n(Korrektur mit Budget 2020/2021).\n\n2308 Sachaufwand Naturschutz\n\n2308 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n            77'002             60'000 17'002         28.3 Löhne Temporäranstellung und Nichtselbstständige \n\nfinanziert über NFA, vor HRM2 über 2306 verbucht.\n\n2320 Verwaltung und Projektierung TBA\n\n2320 3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften               6'625               3'000 3'625           120.8 Budgetierung erfolgte teilweise unter 2320 3102.00.\n\n2322 Unterhaltsdienst und Strassenerhaltung\n\n2322 3099.00 Übriger Personalaufwand             13'006               5'000 8'006           160.1 Budgtierung erfolgte unter 2322 3170.00.\n\n2322 3134.00 Sachversicherungsprämien             22'107               9'000 13'107         145.6 Budgetierung erfolgte unter 2322 3101.00.\n\n2322 3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge\n\n          535'313           476'000 59'313         12.5 Für ein städtisches Entsorgungsfahrzeug wurden \n\nRechnungen Dritter von 75'000 Fr. bezahlt, Rückfluss \n\n(Weiterverrechnung an Stadt) unter 2322 4612.10.\n\n2322 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen             14'564               5'800 8'764           151.1 Budgetierung erfolgte teilweise unter 2322 3130.00.\n\n2326 Soziale Einrichtungen\n\n2326 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen               3'773               1'500 2'273           151.5 Budgetierung erfolgte unter 2326 3158.00.\n\n2330 Verwaltung (Hochbau)\n\n2330 3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial               8'750                  600 8'150           1'358.3 i.Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 2330 3010.00 \n\nRH.\n\n2330 3130.00 Dienstleistungen Dritter               7'997               3'800 4'197           110.4 i.Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 2332 3130.00.\n\n2333 Liegenschaften Finanzvermögen\n\n2333 3431.00 Nicht baulicher Unterhalt \n\nLiegenschaften FV\n\n            34'892             23'000 11'892         51.7 i. Z. Umstellung HRM2 noch budgetiert auf Konto 2332 \n\n3130.00.\n\n2333 3439.00 Übriger Liegenschaftsaufwand FV           268'918             15'000 253'918       1'692.8 i. Z. Umstellung HRM2 noch budgetiert auf den Konton \n\n2332 3120.00, 2332 3130.00, 2332 3143.00 sowie \n\nÜberschreitung, gebundene Ausgaben Betriebskosten J.J. \n\nWepferstr. 5. \n\n2337 Archäologie\n\n2337 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen             19'984               3'500 16'484         471.0 Budgetiert unter Konto-Nr. 3130.00, zuh. \n\nVerpflichtungskredit Stein am Rhein, Archäologische \n\nAusgrabung. Auf diesem Konto entsprechende \n\nMinderausgaben (ausgenommen gebundene Ausgaben \n\nauf diesem Konto).\n\n2337 3636.00 Beiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n\n            44'776                      - 44'776         100.0 Auszahlung Bundesbeitrag (Eingang der Gelder Ende \n\n2018). Siehe Kommentar Rechnung 2018.\n\n\n\n152 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBaudepartement (Fortsetzung) Exekutivkredite (A) \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2338 Denkmalpflege\n\n2338 3137.00 Steuern und Abgaben               2'941                      - 2'941           100.0 i. Z. Umstellung HRM2, nachträgliche Steuerablieferung \n\nESTV für Leistungen im Jahr 2018 und 2019.\n\n2340 Verwaltung Kantonsforstamt\n\n2340 3118.00 Immaterielle Anlagen             23'663               1'300 22'363         1'720.2 Budgetierung erfolgte im 2340 3130.00; ist gleichzeitig \n\nEPR0022.\n\n2352 Wohlfahrtseinrichtungen (bis 2019 inkl. Wanderwege)\n\n2352 3130.00 Dienstleistungen Dritter               6'212                      - 6'212           100.0 Budgeitierung erfolgte im 2352 3101.00.\n\n2360 Forstbetriebe\n\n2360 3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial             15'961               3'200 12'761         398.8 Budgetierung erfolgte im 2360 3151.00.\n\n2360 3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge             14'300                      - 14'300         100.0 Budgetierung erfolgte im 2360 3151.00.\n\n2360 3137.00 Steuern und Abgaben               3'290                  500 2'790           558.0 Neues Konto unter HRM2.\n\n2371 Strassenverkehrs- und Schifffahrtsamt\n\n2371 3100.00 Büromaterial             34'833             25'300 9'533           37.7 Die Couverts für den Massendruck wurden zwecks \n\nEinhaltung der CD-Richtlinien dem Druckcenter \n\nangeliefert, statt dort direkt bedruckt (budgetiert unter \n\nKonto 3102.00).\n\n2375 Öffentlicher Verkehr\n\n2375 3634.00 Beiträge an öffentliche \n\nUnternehmungen\n\n     10'993'473        9'500'000 1'493'473    15.7 Aufgrund der neuen Rechtsform der VBSH per 1.1.2019 \n\nwurde der Kantonsanteil an den Ortsverkehr neu unter \n\ndiesem Konto verbucht. Die Pos. 3632.10 wurde um \n\ndiesen Betrag entlastet.\n\n2375 3635.00 Beiträge an private Unternehmungen             97'767                      - 97'767         100.0 i. Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 3634.00\n\n2380 Rheinfall\n\n2380 3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften \n\nVV\n\n            40'557             12'000 28'557         238.0 i. Z. Umstellung HRM2 noch budgetiert auf Konto 2380 \n\n3439.00 sowie Mehrausgaben wegen \n\nWasserrohrleitungsbruch.\n\nTotal Baudepartement 12'304'570 10'155'500 2'149'070 \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  153 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nVolkswirtschaftsdepartement Exekutivkredite (A) \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2400 Sekretariat\n\n2400 3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate               22'805               16'500 6'305                38.2 i.Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 2400.3611.00\n\n2414 Amt für Grundstückschätzungen\n\n2414 3102.00 Drucksachen, Publikationen                 2'317                         - 2'317                100.0 i Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 2414.3100.00.\n\n2420 Kantonales Arbeitsamt\n\n2420 3099.00 Übriger Personalaufwand                 2'710                         - 2'710                100.0 i.Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 2420.3199.00\n\n2423 Arbeitsinspektorat/Aufsicht über das Messwesen\n\n2423 3600.30 Ertragsanteile an Bund für \n\nEichgebühren\n\n                3'438                         - 3'438                100.0 i.Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 2423.3600.00.\n\n2440 Landwirtschaftsamt\n\n2440 3170.00 Reisekosten und Spesen               26'077               15'000 11'077              73.8 i. Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 2440.3010.00\n\n2440 3612.10 Entschädigungen an innerkantonale \n\nGemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n\n                2'156                         - 2'156                100.0 i. Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 2440.3614.00\n\n2440 3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate               45'077               35'000 10'077              28.8 i. Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 2440.3637.00\n\n2440 3636.00 Beiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n\n              16'767               13'000 3'767                29.0 i. Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 2440.3637.00\n\n2454 Strafvollzug in auswärtigen Anstalten\n\n2454 3135.00 Dienstleistungsaufwand für Personen \n\nin Obhut\n\n                3'147                         - 3'147                100.0 i.Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 2454.3611.00.\n\n2466 Staatsanwaltschaft\n\n2466 3049.00 Übrige Zulagen               10'388                         - 10'388              100.0 i.Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 2466.3010.00\n\n2472 Gefängnisverwaltung\n\n2472 3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften                 3'350                         - 3'350                100.0 Budgetiert i. Z. Umstellung HRM2 auf Pos. 3161.00 \n\n2498.\n\n7242\nRebfonds\n\n2498.\n\n7242\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche \n\nUnternehmungen\n\n                4'000                         - 4'000                100.0 i.Z. Umstellung HRM2 budgetiert unter \n\n2498.72422.3635.00\n\n2498.\n\n7243\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n\n              21'557                         - 21'557              100.0 i.Z. Umstellung HRM2 budgetiert unter 2498.7242.3635.00\n\nTotal Volkswirtschaftsdepartement 163'789          79'500            84'289            \n\n\n\n154 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nFinanzdepartement Exekutivkredite (A) \n\n \n\n \n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2255 Schulzahnklinik \n\n2255 3099.00 Übriger Personalaufwand                 2'874                         - 2'874                100.0 Grossteil der hier angefallenen Aufwendungen wurde \n\nunter 3106.00 budgetiert.\n\n2500 Sekretariat\n\n2500 3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate               32'662               25'000 7'662                30.6 i. Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf 2500.3130.00\n\n2502 Personalamt\n\n2502 3130.00 Dienstleistungen Dritter               32'329                 5'900 26'429              447.9 i. Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 2502.3133.00.\n\n2504 Allgemeiner Personalaufwand\n\n2504 3614.00 Entschädigungen an öffentliche \n\nUnternehmungen\n\n                8'847                         - 8'847                100.0 i. Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf Pos. 2504.3130.00.\n\n2520 Finanzkontrolle von Kanton und Stadt\n\n2520 3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen               15'078               10'000 5'078                50.8 Es musste aufgrund der Supporteinstellung eine neue \n\nRevisionssoftware eingeführt werden. Bei der \n\nausgewählten Software werden keine \n\nAnschaffungskosten berechnet, dafür sind aber die \n\nLizenzgebühren höher. Der budgetierte Betrag von TCHF \n\n29.5 auf Kto.2520.3118.00 "Immaterielle Anlagen" wurde \n\ndaher nicht benötigt. Auf dem abgebildeten Konto \n\n2520.3158.00 "Unterhalt materielle Anlagen" fallen um \n\nrund TCHF 5 höhere Lizenzgebühren an. Für das Budget \n\n2021 wird es dann auf dem richtigen Konto budgetiert.\n\n2543 Verkehrssteuer auf Wasserfahrzeugen\n\n2543 3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate               31'000                         - 31'000              100.0 Ab Staatsrechnung 2019 erfolgt die Verbuchung des \n\nBeitrages an das Interkantonale Labor (IKL) auf dieser \n\nPosition. Budgetiert war auf Kto. 3634.00.\n\n2544 Anteile an Abgaben und Erträgen des Bundes\n\n2544 3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate             203'269                         - 203'269            100.0 Die Zuscheidung des Anteils an der LSVA für das \n\nInterkantonale Labor erfolgt neu über diese Position. \n\nBudgetiert wurde der Betrag noch auf der Position \n\n3634.00)\n\n2550 Schaffhauser Polizei\n\n2550 3099.00 Übriger Personalaufwand               45'635               39'100 6'535                16.7 Auf dieser Position wurden auch alle Spontanprämien \n\nverbucht, welche eigentlich beim Personalamt budgetiert \n\nwaren\n\n2550 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen             299'896             224'200 75'696              33.8 Sämtliche Mietkosten für das Sicherheitsfunknetz \n\nPOLYCOM mussten gemäss HRM2 über dieses Konto \n\nabgerechnet werden, budgetiert waren diese jedoch auf \n\nder Position 3151.00\n\n2550 3190.00 Schadenersatzleistungen                 3'529                         - 3'529                100.0 i. Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf 3151.00\n\n2550 3199.00 Übriger Betriebsaufwand               55'239               39'600 15'639              39.5 Diverse Aufwendungen für Prävention, welche auf dem \n\nKonto 3102.00 budgetiert waren, mussten gemäss HRM2 \n\nhier verbucht werden\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  155 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nFinanzdepartement (Fortsetzung) Exekutivkredite (A) \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2553 Schwerverkehrskontrollzentrum\n\n2553 3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial               11'761                 6'000 5'761                96.0 Sämtliche Treibstoffe, Schmiermittel usw. werden gemäss \n\nHRM2 auf diesem Konto verbucht, waren aber auf der \n\nPosition 3151.00 budgetiert\n\n2553 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen               27'200                         - 27'200              100.0 Die Kosten für Telefonanlagen und Kopiergeräte müssen \n\ngemäss HRM2 zwingend auf dieser Position verbucht \n\nwerden, budgetiert waren sie aber auf den Konti 3100.00 \n\nund 3130.00\n\nTotal Finanzdepartement 769'318          349'800          419'518          \n\n\n\n156 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nGerichte Exekutivkredite (A) \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n3030 Kantonsgericht\n\n3030 3049.00 Übrige Zulagen                 4'312                         - 4'312                100.0 Pikettentschädigungen (in den Lohnkonti 3000.00 und \n\n3010.00 budgetiert).\n\nTotal Gerichte 4'312               -                        4'312               \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  157 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKantonsrat / Staatskanzlei  Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n\n* Im Rahmen der Budgetvorgaben wird ein einheitlicher pauschaler Prozentsatz für die Berechnung der Arbeitgeberbei-\n\n träge an die Sozialversicherungen angewendet. In Abhängigkeit der Altersstruktur kann die effektive Belastung deutlich \n\n abweichen, wobei die Gesamtsumme über sämtliche Dienststellen in der Regel wieder der Pauschalsatzberechnung ent\n\n spricht. \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n1000 Kantonsrat\n\n1000 3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen           269'145           145'800 123'345       84.6 Anteil PUK (gebundene Ausgabe) beläuft sich auf CHF \n\n100'000.\n\n1000 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n          252'625           211'500 41'125         19.4 Anteil PUK (gebundene Ausgabe) beläuft sich auf CHF \n\n33'000.\n\n1000 3130.00 Dienstleistungen Dritter           108'431               4'800 103'631       2'159.0 Anteil PUK (gebundene Ausgabe) beläuft sich auf CHF \n\n103'000.\n\n1000 3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand             38'545             26'300 12'245         46.6 Nicht budgetierte Aufwendungen für PEAK. Service \n\nabbestellt per 31.12.2019\n\n2000 Regierungsrat\n\n2000 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen           243'078           178'700 64'378         36.0 *\n\n2010 Staatskanzlei\n\n2010 3090.00 Aus- und Weiterbildung des \n\nPersonals\n\n              9'381               7'000 2'381           34.0 Nicht budgetierte Weiterbildung eines Mitarbeitenden.\n\n2010 3102.00 Drucksachen, Publikationen           235'395           210'000 25'395         12.1 Höhere Produktion von verwaltungsinternen \n\nDrucksachen.\n\n2010 3113.00 Hardware               6'093               1'500 4'593           306.2 Nicht budgetierter Ersatz mehrerer Geräte.\n\n2010 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste               7'649                      - 7'649           100.0 Aufgrund fehlender Erfahrungswerte erfolgte keine \n\nBudgetierung. Ab Budget 2021 wird diese Position von \n\nden betroffenen Dienststellen berücksichtigt.\n\n2010 3199.00 Übriger Betriebsaufwand             12'694               8'000 4'694           58.7 U.a. höhere Prozessentschädigungen\n\n2030 Staatsarchiv\n\n2030 3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial             13'997             10'500 3'497           33.3 Höherer Bedarf an Archivverpackungsmaterial aufgrund \n\ngrosser Ablieferungen.\n\n2030 3158.00 Unterhalt immaterieller Anlagen             17'319             14'000 3'319           23.7 Aufgrund neuer Aufschlüsselung der Kosten wurd ein \n\nBetrag bei der Budgetierung nicht berücksichtigt.\n\n2090 Verschiedene Ausgaben\n\n2090 3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, \n\nFachexperten etc.\n\n            54'464             24'000 30'464         126.9 Davon rund 28'000 Franken Vertretungskosten \n\nStrafverfahren SZK und PUK\n\nTotal Kantonsrat / Staatskanzlei 1'268'815    842'100       426'715     \n\n\n\n158 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nDepartement des Innern  Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2102 Lotterie und Spielbanken\n\n2102 3602.00 Gemeindeanteile an Kantonalen \n\nSteuern\n\n            697'315                         - 697'315          100.0 Auf dem Konto 2102.3602.10 waren Fr. 600'000.- \n\nbudgetiert. Den Mehrausgaben von Fr. 97'315.16 stehen \n\nMehreinnahmen von knapp Fr. 292'000.- auf dem Konto \n\n2102.4025.00 gegenüber\n\n2104 Jagd und Fischerei\n\n2104 3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen                 8'566                 6'500 2'066              31.8 Ausserordentliche hohe Anzahl an \n\nJägerprüfungskandidaten (20 Pers.) Prüfung musste an \n\nzwei Tagen durchgeführt werden.\n\n2104 3130.00 Dienstleistungen Dritter                 3'954                 1'000 2'954              295.4 2000Fr. Mitgliedschaft Schwarzwildgewöhnungsgatter. \n\n1000Fr Bestandeserhebung Äschen aufgrund des \n\nFischsterbens im Sommer 2018.\n\n2104 3190.00 Schadenersatzleistungen               58'063               30'000 28'063            93.5 Sehr hohe Wildschadenentschädigungen verursacht \n\ndurch Wildschweine.\n\n2122 Migrationsamt und Passbüro\n\n2122 3100.00 Büromaterial                 6'730                 4'500 2'230              49.6 Es musste mehr Material bestellt werden als erwartet.\n\n2122 3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware)                 2'127                         - 2'127              100.0 Supportleistungen für die Konfiguration des neuen \n\nVisumsdruckers waren erforderlich.\n\n2122 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste                 2'474                         - 2'474              100.0 Aufgrund fehlender Erfahrungswerte erfolgte keine \n\nBudgetierung. Ab Budget 2021 wird diese Position von \n\nden betroffenen Dienststellen berücksichtigt.\n\n2131 Gesundheitsamt\n\n2131 3106.00 Medizinisches Material             158'900             105'000 53'900            51.3 Zahl der Impfungen für Schüler/innen und junge \n\nErwachsene grösser als erwartet, was zu Mehrausgaben \n\nfür Impfstoffe führte (Kosten werden jedoch von \n\nKrankenversicherer zurückerstattet, vgl. 2131.4260.00).\n\n2134 Heime und Pflege\n\n2134 3632.11 Beiträge an Gemeinden für Heime \n\ngem. Art. 12 AbPG\n\n       11'638'878          9'990'000 1'648'878       16.5 Schwankungen in der Heimbelegung führen zu \n\nDefiziten, welche hälftig vom Kanton getragen werden \n\nmüssen (Art. 12 AbPG).\n\n2143 Beiträge Krankenversicherung\n\n2143 3637.02 Kantonsbeiträge für \n\nZahlungsausstände gemäss Art. 64a \n\nKVG\n\n         1'084'625             875'000 209'625          24.0 Effektive Aufwände für Zahlungsausstände von \n\nVersicherten höher als erwartet.  \n\n2148 Veterinärwesen\n\n2148 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen               45'661               41'500 4'161              10.0 *\n\n2148 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste                 2'957                         - 2'957              100.0 Aufgrund fehlender Erfahrungswerte erfolgte keine \n\nBudgetierung. Ab Budget 2021 wird diese Position von \n\nden betroffenen Dienststellen berücksichtigt.\n\n2148 3636.00 Beiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n\n              35'820               32'200 3'620              11.2 Wurde zu tief budgetiert. Die Ausgaben entsprechen \n\nsowohl bez. Beträgen als auch bez. Begünstigten den \n\nVorjahren.\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  159 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nDepartement des Innern (Fortsetzung) Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n\n* Im Rahmen der Budgetvorgaben wird ein einheitlicher pauschaler Prozentsatz für die Berechnung der Arbeitgeberbei-\n\n träge an die Sozialversicherungen angewendet. In Abhängigkeit der Altersstruktur kann die effektive Belastung deutlich \n\n abweichen, wobei die Gesamtsumme über sämtliche Dienststellen in der Regel wieder der Pauschalsatzberechnung ent\n\n spricht. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2170 Sozialamt\n\n2170 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen             131'262             117'900 13'362            11.3 *\n\n2170 3064.00 Übergangsrenten                 4'151                         - 4'151              100.0 Frühpensionierung Dienststellenleiter\n\n2170 3100.00 Büromaterial               11'473                 8'000 3'473              43.4 Erhöhte Kosten für Drucker-Toner\n\n2170 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste                 6'690                         - 6'690              100.0 Aufgrund fehlender Erfahrungswerte erfolgte keine \n\nBudgetierung. Ab Budget 2021 wird diese Position von \n\nden betroffenen Dienststellen berücksichtigt.\n\n2170 3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate                 5'480                    500 4'980              996.0 Saldierung der Kasse SODK Ost+ZH infolge Übergabe \n\nder Kasse an den Kanton GL\n\n2181 Aufwendungen gem. SHEG Art. 35, 36 + 38\n\n2181 3637.00 Beiträge an private Haushalte          5'370'611          4'600'000 770'611          16.8 Anstieg der Kosten für KESB-Massnahmen; Kosten sind \n\nschwierig zu prognostizieren. \n\n2184 Soziale Einrichtungen\n\n2184 3635.00 Beiträge an private Unternehmungen             796'976             375'000 421'976          112.5 Detaillierte Budgetierung anhand der Rechtsform der \n\nInstitutionen (3634, 3635, 3636) ist nicht möglich\n\n2198.\n\n7215\nFonds für Integrationsmassnahmen für Ausländerinnen und Ausländer\n\n2198.\n\n7215\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n\n         2'565'813          1'871'400 694'413          37.1 Erhöhte Kosten für Integrationsförderung, kompensiert \n\ndurch höhere Bundesbeiträge (2198.7215.4610)\n\n2198.\n\n7215\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte             202'064             145'000 57'064            39.4 Erhöhte Kosten für Integrationsförderung, kompensiert \n\ndurch höhere Bundesbeiträge (2198.7215.4610)\n\n2198.\n\n7216\nFonds Asyl- und Flüchtlingswesen\n\n2198.\n\n7216\n\n3135.10 Dienstleistungsaufwand für Personen \n\nin Obhut Asylsuchende und \n\nAsylwesen\n\n         3'155'249          2'650'000 505'249          19.1 Detaillierte Budgetierung anhand der Aufenthaltstitel ist \n\nschwierig, Mehrausgaben z.T. über höhere \n\nBundesbeiträge kompensiert\n\n2198.\n\n7216\n\n3637.30 Beiträge an private Haushalte \n\nAsylsuchende und Asylwesen\n\n         6'700'649          5'450'000 1'250'649       22.9 Detaillierte Budgetierung anhand der Aufenthaltstitel ist \n\nschwierig, Mehrausgaben z.T. über höhere \n\nBundesbeiträge kompensiert\n\nTotal Departement des Innern 32'696'487    26'303'500    6'392'987    \n\n\n\n160 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nErziehungsdepartement Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2201 Departementssekretariat und Hochschulbildung\n\n2201 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen               95'011             86'100 8'911           10.4 *\n\n2211 Pädagogische Hochschule\n\n2211 3118.00 Immaterielle Anlagen               64'054             48'500 15'554         32.1 Programmierung der Software für die Administration der \n\nKursverwaltung in der Weiterbildung mit dem System \n\nBOA. Dies im Zusammenhang mit der Einführung LP21. \n\n2211 3138.00 Kurse, Prüfungen und Beratungen               14'831             10'000 4'831           48.3 Bewilligte Beiträge für Prüfungsgebühren \n\n(Sprachkompetenz C1 in Englisch und Französisch) und \n\nSprachkurse im Rahmen des Fremdsprachenaufenthaltes. \n\nDiese fallen gemäss den Anträgen der Studierenden an. \n\nDie höheren Ausgaben sind Folge der wachsenden \n\nStudierendenzahlen.\n\n2215 Geschäftsleitung / Stabsdienste Bildung / Kindergarten, Primar- und Sekundarstufe I\n\n2215 3064.00 Übergangsrenten               16'177               9'900 6'277           63.4 Es wurden mehr Übergangsrenten bezogen, als \n\nprognostiziert.\n\n2219 Sonderpädagogik\n\n2219 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen               44'730             39'900 4'830           12.1 *\n\n2221 Aufsicht, Schulentwicklung\n\n2221 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen             171'732           154'200 17'532         11.4 *\n\n2249 Sonderschulung\n\n2249 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste                 4'839                      - 4'839           100.0 Aufgrund fehlender Erfahrungswerte erfolgte keine \n\nBudgetierung. Ab Budget 2021 wird diese Position von \n\nden betroffenen Dienststellen berücksichtigt.\n\n2272 Stipendien\n\n2272 3637.20 Stipendien          2'227'234        1'860'000 367'234       19.7 Deutlich gestiegene Fallzahlen: ca. 100 mehr \n\ngutgeheissene Stipendiengesuche als prognostiziert.\n\n2275 Berufsbildungszentrum\n\n2275 3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge               97'947             66'100 31'847         48.2 Anschaffung eines VW-Busses für \n\nBerufsvorbereitungsjahr mit Preisgeld prix.vision (s. \n\n4260.00)\n\n2275 3140.00 Unterhalt an Grundstücken               23'218             20'000 3'218           16.1 Nicht geplante Areal-Einzäunung wegen Littering-\n\nProblemen beim Hauptgebäude.\n\n2275 3170.00 Reisekosten und Spesen               23'287             20'000 3'287           16.4 Teilnahme an Weiterbildungsveranstaltungen, ERFA-\n\nTagungen und Fachtagungen.\n\n2275 3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager               88'443             31'300 57'143         182.6 Kostenbeteilgung durch Lernende auf Pos. 4260.00\n\n2275 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste               13'305                      - 13'305         100.0 Aufgrund fehlender Erfahrungswerte erfolgte keine \n\nBudgetierung. Ab Budget 2021 wird diese Position von \n\nden betroffenen Dienststellen berücksichtigt.\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  161 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nErziehungsdepartement (Fortsetzung) Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n\n* Im Rahmen der Budgetvorgaben wird ein einheitlicher pauschaler Prozentsatz für die Berechnung der Arbeitgeberbei-\n\n träge an die Sozialversicherungen angewendet. In Abhängigkeit der Altersstruktur kann die effektive Belastung deutlich \n\n abweichen, wobei die Gesamtsumme über sämtliche Dienststellen in der Regel wieder der Pauschalsatzberechnung ent\n\n spricht. \n\n \n\n \n\n \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2281 Kantonsschule\n\n2281 3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften \n\nVV\n\n            178'366           161'500 16'866         10.4 Aufgrund höherer Schülerzahlen wurden mehr Räume \n\nbenutzt bzw. mehr Strom und Wasser benötigt.\n\n2281 3170.00 Reisekosten und Spesen               52'428             47'500 4'928           10.4 Die Weiterbildung der Lehrpersonen zum Thema \n\nSchulentwicklung forderte zusätzliche  Sitzungen und \n\neinen externen Weiterbildungstag mit der gesamten \n\nLehrerschaft.\n\n2281 3611.00 Entschädigungen an Kantone und \n\nKonkordate\n\n                3'600                      - 3'600           100.0 Für das Vorbereitungsmodul der Fachmaturität \n\nGesundheit wurden von der Stadt Basel unerwartet \n\nSchulkosten in Rechnung gestellt. \n\n2283 Sporthalle Munot\n\n2283 3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge\n\n                4'331                  500 3'831           766.2 Unerwartet hohe Kosten für die zwingende Revision der \n\nTurnhalle.\n\n2285 Berufsbildung\n\n2285 3000.10 Situngsgelder, Kommissionen               48'175             36'600 11'575         31.6 Betrifft Kantonsschule, mehr Sitzungen für das Projekt \n\n"ARGAN".\n\n2285 3118.00 Immaterielle Anlagen               69'979             50'300 19'679         39.1 Höhere Kosten für das interkantonale Projekt der \n\nBerufsbildungsämter "Lehrbetriebsportal".\n\n2291 Dienststelle Sport, Familie und Jugend\n\n2291 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n            881'346           785'900 95'446         12.1 1. Mehr Löhne für Sportfachkurse und Leiterausbildungen \n\n(vgl. Pos. 4231.00)\n\n2. Lohnkosten für das Kantonale Aktionsprogramm \n\n"Gesundheitsförderung" falsch budgetiert (vgl. Pos. \n\n4640.00)\n\n2291 3130.00 Dienstleistungen Dritter               76'719             55'400 21'319         38.5 1. Ein Projekt (Situationsanalyse Gesundheitsförderung im \n\nKanton Schaffhausen), das ursprünglich über 2 Jahre \n\ngeplant wurde, konnte bereits 2019 vollständig \n\nabgeschlossen werden \n\n2. Unplanmässige IT-Spezifikation für eine Anpassung an \n\nder Schulverwaltungssoftware "Scolaris" im Rahmen der \n\nKantonsbeiträge für die Tagesstrukturen\n\n2291 3138.00 Kurse, Prüfungen und Beratungen               95'833             75'000 20'833         27.8 Höhere Kosten für Sportfachkurse und \n\nLeiterausbildungen (vgl. Pos. 4231.00)\n\n2293 Kultur\n\n2293 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen                 5'909               4'500 1'409           31.3 *\n\n2298.\n\n7221\nKantonaler Sportfonds\n\n2298.\n\n7221\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n              30'035             15'000 15'035         100.2 Höhere Aufwendung bei den Projekten «sportsh+» und \n\n«schulschwimmen»\n\nTotal Erziehungsdepartement 4'331'531      3'578'200    753'331     \n\n\n\n162 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBaudepartement Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2322 Unterhaltsdienst und Strassenerhaltung\n\n2322 3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge               41'905             22'000 19'905         90.5 Mehr Dienstkleider ersetzt als geplant (Einhaltung \n\nVorschriften Arbeitssicherheit).\n\n2322 3190.00 Schadenersatzleistungen                 9'286                      - 9'286           100.0 Selbstbehalt bei Schadenereignissen wurde nicht \n\nbudgetiert.\n\n2326 Soziale Einrichtungen\n\n2326 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen               70'321             61'000 9'321           15.3 *\n\n2326 3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand               16'154             12'400 3'754           30.3 KSD Aufwand unterschätzt bei der Budgetierung \n\n(Korrektur mit Budget 2020/2021).\n\n2330 Verwaltung (Hochbau)\n\n2330 3158.00 Unterhalt immaterieller Anlagen               18'423             16'400 2'023           12.3 Ungeplantes Update der CAD-Software.\n\n2333 Liegenschaften Finanzvermögen\n\n2333 3411.10 Realisierte Verluste auf Grundstücke \n\nFV\n\n                9'220                      - 9'220           100.0 Marktwertanpassungen Trasadingen 63, verkaufte \n\nTeilfläche (743/646).\n\n2333 3430.00 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV             168'652             50'000 118'652       237.3 Überschreitung in Folge hoher nicht aufschiebbaren \n\nReparaturen im Bereich Haustechnik J.J. Wepferstr. 5.\n\n2333 3441.10 Wertberichtigungen Sachanlagen FV               50'072                      - 50'072         100.0 Marktwertanpassungen Trasadingen 63, verkaufte \n\nTeilfläche (743/646).\n\n2337 Archäologie\n\n2337 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals            488'584           430'400 58'184         13.5 Zur Umsetzung der Massnahme RR-004 des \n\nEntlastungsprogrammes EP 2014 werden gemäss RR \n\n27/464 vom 23. August 2016 nicht planbare \n\nRettungsgrabungen als gebundene Ausgaben getätigt \n\nund nicht mehr budgetiert. Durch anhaltend intensive \n\nBautätigkeit in archäologischen Schutzzonen ist die \n\nAnzahl an Rettungsgrabungen nach wie vor hoch.\n\n2337 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten              30'371             27'400 2'971           10.8 *\n\n2337 3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen                 5'404               3'000 2'404           80.1 *\n\n2340 Verwaltung Kantonsforstamt\n\n2340 3133.00 Informatiknutzungsaufwand               27'686             23'700 3'986           16.8 Mehraufwand KSD.\n\n2371 Strassenverkehrs- und Schifffahrtsamt\n\n2371 3064.00 Übergangsrenten               12'804             10'600 2'204           20.8 Die Budgetierung erfolgte mit zu tiefen Übergangsrenten. \n\n2371 3170.00 Reisekosten und Spesen               42'736             37'000 5'736           15.5 Mehraufwand aufgrund erforderlicher Aus- und \n\nWeiterbildungen, inkl. Grundausbildung eines neuen \n\nVerkehrsexperten.\n\n2371 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste               18'912             10'000 8'912           89.1 Aufgrund fehlender Erfahrungswerte erfolgte \n\nungenügende Budgetierung. Ab Budget 2021 wird diese \n\nPosition von den betroffenen Dienststellen \n\nberücksichtigt.\n\n2375 Öffentlicher Verkehr\n\n2375 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen               64'072             56'500 7'572           13.4 *\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  163 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBaudepartement (Fortsetzung) Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n\n* Im Rahmen der Budgetvorgaben wird ein einheitlicher pauschaler Prozentsatz für die Berechnung der Arbeitgeberbei-\n\n träge an die Sozialversicherungen angewendet. In Abhängigkeit der Altersstruktur kann die effektive Belastung deutlich \n\n abweichen, wobei die Gesamtsumme über sämtliche Dienststellen in der Regel wieder der Pauschalsatzberechnung ent\n\n spricht. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2380 Rheinfall\n\n2380 3130.00 Dienstleistungen Dritter               71'578             59'000 12'578         21.3 Aufgrund der höheren Parkplatzeinnahmen sind höhere \n\nKommissionen (Kreditkarten etc.) angefallen.\n\n2380 3131.00 Planungen und Projektierungen \n\nDritter\n\n              35'920             30'000 5'920           19.7 Die planerischen Abklärungen zu einem Parkhaus \n\nNohlwiese mussten in die laufende Aufwertungsstrategie \n\nintegriert werden.\n\n2380 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste               58'806                      - 58'806         100.0 Aufgrund fehlender Erfahrungswerte erfolgte keine \n\nBudgetierung. Ab Budget 2021 wird diese Position von \n\nden betroffenen Dienststellen berücksichtigt.\n\n2398.\n\n7231\nFonds zur Finanzierung von Massnahmen im Interesse des Natur- und Heimatschutzes\n\n2398.\n\n7231\n\n3636.03 Beiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck Denkmalpflege \n\nund Heimatschutz\n\n              20'701             10'000 10'701         107.0 Auszahlungsbegehren der verschiedenen Begünstigten ist \n\nnicht genau planbar. \n\n2398.\n\n7238\nMehrwertausgleichfonds\n\n2398.\n\n7238\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n                2'150                      - 2'150           Gebundene Ausgabe gestützt auf \n\nMehrwertausgleichsgesetz vom 2. Juli 2018\n\nTotal Baudepartement 1'263'757      859'400       404'357     \n\n\n\n164 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nVolkswirtschaftsdepartement Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2400 Sekretariat\n\n2400 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen               35'283               31'900 3'383                10.6 *\n\n2400 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen                 4'821                 2'400 2'421                100.9 Kosten Kopierer und IT Miete, budgetiert durch KSD\n\n2402 Datenschutz\n\n2402 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n              66'680               52'000 14'680              28.2 Deutlicher Mehraufwand aufgrund  PUK, Zunahme \n\nweiterer verbindlicher Anfragen sowie Revision des \n\nDatenschutzgesetzes.\n\n2402 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen               10'022                 7'100 2'922                41.2 *\n\n2410 Grundbuchamt\n\n2410 3130.00 Dienstleistungen Dritter                 4'315                 2'000 2'315                115.8 Auditierung der elektronischen Grundbuchzugriffe seit \n\nBeitritt zu TerrAudit (vgl. RRB vom 28. August 2018, Prot.-\n\nNr. 27/483).\n\n2410 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen               11'522                 9'000 2'522                28.0 Kosten Kopierer und IT Miete, budgetiert durch KSD\n\n2412 Amt für Geoinformation \n\n2412 3064.00 Übergangsrenten               13'335                         - 13'335              100.0 Zwei vorzeitige Pensionierungen.\n\n2414 Amt für Grundstückschätzungen\n\n2414 3064.00 Übergangsrenten                 7'550                         - 7'550                100.0 Vorzeitigen Pensionierung einer Mitarbeiterin per Februar \n\n2019\n\n2420 Kantonales Arbeitsamt\n\n2420 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen                 4'795                 2'000 2'795                139.8 Kosten Kopierer und IT Miete, budgetiert durch KSD\n\n2423 Arbeitsinspektorat/Aufsicht über das Messwesen\n\n2423 3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand               33'824               24'700 9'124                36.9 Budgetiert durch KSD. SQL Datenbank Eichverwaltung \n\nmusste angepasst werden.\n\n2423 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen                 4'545                 2'500 2'045                81.8 Kosten Kopierer und IT Miete, budgetiert durch KSD\n\n2423 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste                 3'540                         - 3'540                100.0 Aufgrund fehlender Erfahrungswerte erfolgte keine \n\nBudgetierung. Ab Budget 2021 wird diese Position von \n\nden betroffenen Dienststellen berücksichtigt.\n\n2440 Landwirtschaftsamt\n\n2440 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen               11'581                 6'600 4'981                75.5 Die höheren Ausgaben wurden durch Mehreinnahmen \n\nauf der Einnahmeseite (KEF-Projekt Hallau und Beitrag \n\ndes Kant. Weinbauverbandes) kompensiert.\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  165 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nVolkswirtschaftsdepartement (Fortsetzung) Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2450 Amt für Justiz und Gemeinden\n\n2450 3170.00 Reisekosten und Spesen                 9'746                 7'000 2'746                39.2 Bei Personen in ausserkantonalen Gefängnissen müssen \n\nzunehmend vor Ort Standortgespräche durchgeführt \n\nwerden. Da die Anhörungen und Gespräche oft auch zu \n\nzweit durchgeführt werden müssen, steigen die \n\nReisekosten.\n\n2450 3199.00 Übriger Betriebsaufwand               18'540                 5'000 13'540              270.8 Dem Kanton ist ein erbenloser Nachlass zugefallen (nicht \n\nbudgetierbar). Darin ist ein Grundstück in Italien \n\nenthalten. Es gab Verwertungskosten (Notare, Ämter in \n\nItalien) in Höhe von ca. 13'500 Fr. Dem steht ein Ertrag \n\nvon 40'000.-- gegenüber (vgl. Pos. 2450. 4390.00). \n\n2450 3630.00 Beiträge an Bund                 6'712                 4'500 2'212                49.2 Die KAZ (Konferenz der Aufsichtsbehörden über das \n\nZivilstandswesen) hat bezüglich der Ausgaben für \n\nINFOSTAR für das Jahr 2019 eine massive Senkung in \n\nAussicht gestellt. Der zu leistende Betrag war aber nicht \n\nwie erwarten 4'500.--, sondern 6'712.--. Trotz allem ist \n\ndieser Betrag immer noch deutlich tiefer als in früheren \n\nJahren (im Jahr 2014: 14'000.--). Nach erfolgter \n\nUmstellung sind die Beiträge für INFOSTAR künftig \n\neinfacher zu budgetieren.\n\n2454 Strafvollzug in auswärtigen Anstalten\n\n2454 3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate               19'656               17'200 2'456                14.3 Es sind nicht bugetierte Kosten (in Höhe von 2'444.--) für \n\nden Betrieb von ROS-Net angefallen (ROS = \n\nrisikoorientierter Strafvollzug). Der Betrieb des ROS-Net ist \n\nim Strafvollzugskonkordat seit kurzem zwingend.\n\n2466 Staatsanwaltschaft\n\n2466 3064.00 Übergangsrenten               31'098               20'900 10'198              48.8 Pensionierung einer Mitarbeitenden per Februar 2019 und \n\nTeilpensionierung (40%) einer weiteren Mitarbeitenden \n\nper März 2019.\n\n2466 3090.00 Aus- und Weiterbildung des \n\nPersonals\n\n              29'006               25'000 4'006                16.0 2 CAS-Forensics aufgrund der Wahl von 2 neuen \n\nStaatsanwält/Innen und mehrere notwendige auswärtige \n\nAusbildungen von neuen Mitarbeitenden in der Verkehrs- \n\nund Jugendabteilung.\n\n2466 3099.00 Übriger Personalaufwand                 7'439                 5'400 2'039                37.8 Pensionierung und Hochzeitsabgabe \n\n2466 3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften               18'879               15'000 3'879                25.9 Wechsel von swisslex zu leglias führte zu einer moderaten \n\nKostenerhöhung. \n\n2466 3130.00 Dienstsleistungen Dritter               98'360               42'400 55'960              132.0 Nicht budgetierte Mehrkosten für Strafuntersuchung im \n\nZusammenhang mit Schulzahnklinik.\n\n2466 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste          1'134'884             900'000 234'884            26.1 unerhältliche Staatsgebühren, Geldstrafen und Bussen, \n\nwelche von der Staatsanwaltschaft nicht beeinflusst \n\nwerden können\n\n2466 3199.00 Übriger Betriebsaufwand             496'471             450'000 46'471              10.3 Entschädigungen an amtliche Verteidigungen und \n\nunentgeltliche Vertretungen, Zeugenentschädigungen \n\nund Haftentschädigungen sind sehr schwierig zu \n\nbudgetieren.\n\n\n\n166 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nVolkswirtschaftsdepartement (Fortsetzung) Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n\n* Im Rahmen der Budgetvorgaben wird ein einheitlicher pauschaler Prozentsatz für die Berechnung der Arbeitgeberbei-\n\n träge an die Sozialversicherungen angewendet. In Abhängigkeit der Altersstruktur kann die effektive Belastung deutlich \n\n abweichen, wobei die Gesamtsumme über sämtliche Dienststellen in der Regel wieder der Pauschalsatzberechnung ent\n\n spricht. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2466 Staatsanwaltschaft (Fortsetzung)\n\n2466 3602.20 Gemeindeanteile an kantonalen \n\nGebühren\n\n              18'720               15'000 3'720                24.8 Ablieferung der Hälfte der Bussen für die Gemeinden \n\nSchaffhausen, Neuhausen am Rheinfall und Stein am \n\nRhein aus den Entscheiden der Verkehrsabteilung der \n\nStaatsanwaltschaft; ist sehr schwierig zu budgetieren. Den \n\nMehrausgaben stehen in doppeltem Umfang Brutto-\n\nMehreinnahmen gegenüber.\n\n2466 3610.00 Entschädigungen an Bund             163'653             100'000 63'653              63.7 Dabei handelt es sich um den Beitrag an die \n\nZeugenschutzstelle des Bundes, die Einzugsprovision der \n\nGrenzwache und Kosten des  Informatik Service Center \n\nISC-EJPD für Telefonkontrollen, rückwirkende \n\nTeilnehmeridentifikationen etc; sehr schwierig zu \n\nbudgetieren.\n\n2472 Gefängnisverwaltung\n\n2472 3106.00 Medizinisches Material               68'135               40'000 28'135              70.3 Budget wurden wegen einer speziell notwendigen \n\nMedikamententherapie (Fr. 30'460.60) bei einem CH-\n\nInsassen  überschritten. Die Rückerstattung der Kosten ist \n\nmit der Krankenkasse noch in Abklärung, sollte aber 2020 \n\nerfolgen.\n\n2472 3611.00 Entschädigungen an Kantone und \n\nKonkordate\n\n            174'768               68'000 106'768            157.0 Inhaftierten Personen in Untersuchungshaft mussten auf \n\nAnordnung der Staatsanwaltschaft wegen \n\nKollusionsgefahr in anderen Anstalten verlegt werden.\n\nTotal Volkswirtschaftsdepartement 2'507'880      1'855'600      652'280          \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  167 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nFinanzdepartement Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2255 Schulzahnklinik \n\n2255 3090.00 Aus- und Weiterbildung des \n\nPersonals\n\n              10'493                         - 10'493              100.0 Die Schulkosten für die Lehrlingsausbildung wurden nicht \n\nbudgetiert.\n\n2255 3102.00 Drucksachen, Publikationen               14'451               12'000 2'451                20.4 Mehraufwendungen aufgrund Herbstmesse SH.\n\n2255 3110.00 Büromöbel und -geräte                 6'440                         - 6'440                100.0 Noch zusätzlich dringend benötigte Tablare für das \n\nArchivsystem.\n\n2255 3113.00 Hardware                 3'099                         - 3'099                100.0 Für die Einführung der Zeiterfassung mit MobaTime \n\nmussten die entsprechenden Geräte angeschafft und \n\ninstalliert werde.\n\n2255 3156.00 Unterhalt medizinische Geräte               47'225               20'000 27'225              136.1 z.T. unter 3151.00 budgetiert. \n\nÜberschreitung aufgrund nicht absehbarer notwendiger \n\nReparatur einer Behandlungsleuchte und eines \n\nRöntgengerätes. \n\n2255 3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen               21'251               16'500 4'751                28.8 Wartungskosten zu nieder budgetiert (KSD \n\nInformatikbudget).\n\n2255 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen               20'938                 4'800 16'138              336.2 A: Standmiete Herbstmesse war unter 3106.00 budgetiert.\n\nB: Aufwendungen für die Multifunktionsgeräte wurden \n\nnicht budgetiert.\n\n2255 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste               15'314                         - 15'314              100.0 Aufgrund fehlender Erfahrungswerte erfolgte keine \n\nBudgetierung. Ab Budget 2021 wird diese Position von \n\nden betroffenen Dienststellen berücksichtigt.\n\n2502 Personalamt\n\n2502 3099.00 Übriger Personalaufwand                 4'815                 1'200 3'615                301.2 Verwendung von Fr. 1'500.- der zentral budgetierten \n\nPrämien (FiSt 2504.3010.00). Spontanprämien in Form von \n\nNaturalien ausbezahlt. \n\nBeitragszahlung an einen Kinderkrippenplatz bei den \n\nSpitäler Schaffhausen (Fr. 2'160.-) welcher zum Zeitpunkt \n\nder Budgeterstellung nicht bekannt war. \n\n2504 Allgemeiner Personalaufwand\n\n2504 3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen                 6'206                         - 6'206                100.0 *\n\n2506 Sachversicherungen\n\n2506 3134.00 Sachversicherungsprämien             169'766             152'500 17'266              100.0 Die im Jahr 2018 erfolgte Inventaraufnahme für die \n\nSachversicherung für Fahrhabe (Mobilien) ergab eine \n\nnotwendige Deckungserweiterung von bisher 33 Mio. \n\nFranken auf neu 100 Mio. Franken. Dies führte zu höheren \n\nPrämien.\n\n2524 Steuerverwaltung \n\n2524 3064.00 Übergangsrenten               55'904               42'800 13'104              30.6 Übertritt von zwei langjährigen Mitarbeitern in den \n\nvorzeitigen Ruhestand, welche zum Zeitpunkt der \n\nBudgeterstellung nicht bekannt war.\n\n2532 Ertrag der Aktiv-Kapitalien\n\n2532 3419.00 Kursverluste Fremdwährungen               25'829                         - 25'829              100.0 Nicht realisierte Währungsverluste aufgrund der \n\nBewertung des Euro-Bestandes bei der Postbank, D-\n\nBerlin.\n\n2532 3420.00 Kapitalbeschaffung und -verwaltung             137'000                         - 137'000            100.0 Kommissionen für die Investitionen der überschüssigen \n\nLiquidität (95 Mio. Franken) in langjährige (6 - 11 Jahren) \n\nFestgeldanlagen.\n\n\n\n168 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nFinanzdepartement (Fortsetzung) Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2534 Verzinsung der Passiv-Kapitalien\n\n2534 3137.00 Steuern und Abgaben                 5'779                         - 5'779                100.0 Die im Jahr 2019 eingeführte Unternehmensabgabe für \n\nRadio und Fernsehen wurde nicht budgetiert.\n\n2534 3499.00 Übriger Finanzaufwand             385'407             150'000 235'407            156.9 Aufgrund der nicht vorhersehbaren \n\nLiquiditätsentwicklung konnte die Minuszinsbelastung \n\nder SHKB trotz intensiven Massnahmen nicht im \n\nbudgetierten Rahmen gehalten werden. Die \n\nüberschüssige Liquidität wird bei der SHKB konzentriert, \n\nsodass Minuszinsen lediglich dort abgegolten werden \n\nmüssen.\n\n2538 Direkte Abgaben\n\n2538 3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen          2'737'932                         - 2'737'932         100.0 Nach HRM2 sind auf Steuerforderungen auch \n\nWertberichtigungen für mutmassliche \n\nForderungsverluste vorzunehmen. Diese wurden auf 3% \n\nder Steuerforderungen per 31.12. festgelegt.\n\n2540 Erbschafts- und Schenkungssteuern\n\n2540 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste                 4'357                         - 4'357                100.0 Aufgrund fehlender Erfahrungswerte erfolgte keine \n\nBudgetierung. Ab Budget 2021 wird diese Position von \n\nden betroffenen Dienststellen berücksichtigt.\n\n2550 Schaffhauser Polizei\n\n2550 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n\n         1'241'097          1'127'800 113'297            10.0 *\n\n2550 3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds               23'301               19'600 3'701                18.9 *\n\n2550 3100.00 Büromaterial               35'062               31'000 4'062                13.1 Zusätzlicher Aufwand für die Einführung und Umsetzung \n\ndes neuen Ordnungsbussenverfahrens (Neuauflage der \n\nFormulare, siehe auch Regierungsratsbeschluss vom 22. \n\nOktober 2019, Seite 9)\n\n2550 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste             276'573                         -             276'573 100.0 Aufgrund geänderter Verbuchungspraxis werden die \n\ntatsächlichen Forderungsverluste neu unter dieser \n\nPositionen ausgewiesen. Ab dem Jahr 2020 sind sie unter \n\ndieser Position auch im Budget enthalten.\n\n2551 Kantonale Feuerpolizei\n\n2551 3064.00 Übergangsrenten                 6'223                         - 6'223                100.0 Zum Zeitpunkt der Budgetierung war diese vorzeitige \n\nPensionierung nicht bekannt.\n\n2551 3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate               78'138               55'000 23'138              42.1 Die für das Jahr 2019 anfallenden Kosten für die Revision \n\nder Brandschutzvorschriften wurden von der Vereinigung \n\nKantonaler Feuerversicherungen (VKF) erst im Herbst \n\n2018 detailliert ermittelt und bekannt gegeben. Die \n\ngebundene Ausgabe hierfür konnte daher nicht \n\nbudgetiert werden.\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  169 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nFinanzdepartement (Fortsetzung) Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n\n* Im Rahmen der Budgetvorgaben wird ein einheitlicher pauschaler Prozentsatz für die Berechnung der Arbeitgeberbei-\n\n träge an die Sozialversicherungen angewendet. In Abhängigkeit der Altersstruktur kann die effektive Belastung deutlich \n\n abweichen, wobei die Gesamtsumme über sämtliche Dienststellen in der Regel wieder der Pauschalsatzberechnung ent\n\n spricht. \n\n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2557 Bevölkerungsschutz und Armee\n\n2557 3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand             113'975               92'900 21'075              22.7 Aufgrund der Überführung in ein Amt und des Wechsels \n\nvon der ICT SHPol zur KSD entstanden höhere Kosten.\n\n2557 3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude               47'052               40'000 7'052                17.6 Mehrausgaben aufgrund einer dringenden \n\nBetonsanierung an einer Schutzanlage. Die Kosten \n\nwerden vom Bundesamt für Bevölkerungsschutz \n\nübernommen und 2020 zurückverstattet\n\n2557 3149.00 Unterhalt übrige Sachanlagen             111'210               25'500 85'710              336.1 Höhere Ausgaben für den Unterhalt von Sirenen. Diese \n\nKosten wurden vom Bundesamt für Bevölkerungsschutz \n\nübernommen und auf das Konto 4630.00 zurückerstattet. \n\nOhne diese zustäzlichen Ausgaben wäre das Budget nicht \n\nausgeschöpft worden (Minderaufwand für Batteriersatz, \n\nReparaturen sowie Wartungsverträge).\n\n2557 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen               15'263               10'000 5'263                52.6 Aufgrund der Überführung in ein Amt und des Wechsels \n\nvon der ICT SHPol zur KSD entstanden höhere Kosten bei \n\nder Miete von IT-Geräten.\n\nTotal Finanzdepartement 5'620'098      1'801'600      3'818'498      \n\n\n\n170 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nGerichte Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n3010 Obergericht\n\n3010 3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen             20'982             16'600 4'382           26.4 Die Ansätze für die Wartung der \n\nGeschäftsdatenverwaltungssoftware durch die Software-\n\nUnternehmung wurden nach der Budgetierung erhöht.\n\n3010 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste             57'565             50'000 7'565           15.1 Aufgrund schlechterer Zahlungsmoral höher als \n\nbudgetiert.\n\n3010 3199.00 Übriger Betriebsaufwand           168'171           149'000 19'171         12.9 Die Auslagen für unentgeltliche Vertretung, amtliche \n\nVerteidigung und Parteientschädigungen hängen allein \n\nvon der Erfüllung der rechtlichen Voraussetzungen im \n\nEinzelfall ab. Das kam häufiger vor, als bei der \n\nBudgetierung angenommen.\n\n3020 Aufsichtsbehörde über das Anwaltswesen\n\n3020 3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen             74'894             55'000 19'894         36.2 Die Entschädigung der Mitglieder der Aufsichtsbehörde \n\nerfolgt nach dem für die Aufgabenerfüllung \n\nerforderlichen Aufwand. Dieser war höher, als bei der \n\nBudgetierung angenommen (u.a. mehr \n\nAnwaltsprüfungen).\n\n3030 Kantonsgericht\n\n3030 3100.00 Büromaterial             13'840             10'000 3'840           38.4 Der Bedarf an (laufend erforderlichem) Büromaterial war \n\nhöher, als bei der Budgetierung angenommen.\n\n3030 3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, \n\nFachexperten etc.\n\n            48'309             30'000 18'309         61.0 Die Auslagen für Gutachten etc. hängen allein von der \n\nErfüllung der rechtlichen Voraussetzungen und dem \n\nAbklärungsbedarf im Einzelfall ab. Das kam häufiger vor, \n\nals bei der Budgetierung angenommen.\n\n3030 3170.00 Reisekosten und Spesen               7'787               3'500 4'287           122.5 Wegpauschalen für Dolmetschende (nicht hier, sondern \n\nim Lohnkonto 3010.00 budgetiert); zudem mehr \n\nReisekosten für Weiterbildung und Erstattung von \n\nHalbtax-Abos, als bei der Budgetierung angenommen.\n\n3030 3199.00 Übriger Betriebsaufwand           781'513           507'500 274'013       54.0 Die Auslagen für unentgeltliche Vertretung, amtliche \n\nVerteidigung und Parteientschädigungen hängen allein \n\nvon der Erfüllung der rechtlichen Voraussetzungen im \n\nEinzelfall ab. Das kam weit häufiger vor, als bei der \n\nBudgetierung angenommen.\n\n3031 Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde\n\n3031 3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen             23'910             21'700 2'210           10.2 *\n\n3031 3064.00 Übergangsrenten               2'904                      - 2'904           100.0 Vorzeitige Pensionierung einer Mitabeiterin (bei \n\nBudgetierung noch nicht bekannt).\n\n3031 3130.00 Dienstleistungen Dritter             10'263               7'800 2'463           31.6 Höhere Auslagen für selbständige Dolmetschende, als bei \n\nder Budgetierung angenommen. Dolmetschende sind \n\nimmer beizuziehen, wenn die  Voraussetzungen dafür im \n\nEinzelfall erfüllt sind. \n\n3031 3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, \n\nFachexperten etc.\n\n          142'343             70'000 72'343         103.3 Die Auslagen für Gutachten etc. hängen allein von der \n\nErfüllung der rechtlichen Voraussetzungen und dem \n\nAbklärungsbedarf im Einzelfall ab. Das kam häufiger vor, \n\nals bei der Budgetierung angenommen (insbesondere \n\nerhebliche Zunahme von Fällen fürsorgerischer \n\nUnterbringung, in denen immer eine Begutachtung \n\nvorzunehmen ist).\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  171 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nGerichte (Fortsetzung) Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n\n* Im Rahmen der Budgetvorgaben wird ein einheitlicher pauschaler Prozentsatz für die Berechnung der Arbeitgeberbei-\n\n träge an die Sozialversicherungen angewendet. In Abhängigkeit der Altersstruktur kann die effektive Belastung deutlich \n\n abweichen, wobei die Gesamtsumme über sämtliche Dienststellen in der Regel wieder der Pauschalsatzberechnung ent\n\n spricht. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n3031 Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde (Fortsetzung)\n\n3031 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste             13'511               7'000 6'511           93.0 Aufgrund schlechterer Zahlungsmoral höher als \n\nbudgetiert.\n\n3031 3199.00 Übriger Betriebsaufwand             72'778             55'000 17'778         32.3 Die Auslagen für unentgeltliche Vertretung und \n\nKindesvertretungen (in oft kostenintensiven \n\nKindesschutzverfahren) hängen allein von der Erfüllung \n\nder rechtlichen Voraussetzungen im Einzelfall ab. Das \n\nkam häufiger vor, als bei der Budgetierung \n\nangenommen.\n\n3032 Friedensrichteramt\n\n3032 3190.00 Schadenersatzleistungen               5'000                      - 5'000           100.0 Leistung in einer Staatshaftungssache aufgrund eines \n\nVergleichs (bei Budgetierung noch nicht absehbar; vgl. \n\nRRB Nr. 14/279 vom 30. April 2019).\n\n3035 Kantonale Schlichtungsstelle für Mietsachen\n\n3035 3130.00 Dienstleistungen Dritter               3'779                  100 3'679           3'678.5 Aufwand KSD für Abspaltung der \n\nGeschäftsdatenverwaltung der Schlichtungsstelle von \n\nderjenigen des Kantonsgerichts beim Umzug der \n\nSchlichtungsstelle (bei Budgetierung noch nicht \n\nabsehbar).\n\n3095 Betreibungs- und Konkursamt Schaffhausen\n\n3095 3113.00 Hardware               6'943               3'500 3'443           98.4 Ungeplante Anschaffung eines neuen Bildschirms und \n\nverschiedener neuer Kabel für die Überwachungsanlage \n\nwegen eines Defekts.\n\n3095 3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften               8'405               5'600 2'805           50.1 Mehraufwand für Parkplätze, die für die Wahrnehmung \n\nder Sicherungsmassnahmen (wie Arreste, Retentionen, \n\nPfändungen, Konkurse und Aufnahme von \n\nGüterverzeichnissen) erforderlich sind.\n\n3095 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen             17'922             14'400 3'522           24.5 Mehraufwand für Multifunktionsgeräte (Druck-\n\n/Kopierkosten) wegen Zunahme der Betreibungen. \n\n3095 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste             15'966                      - 15'966         100.0 Aufgrund fehlender Erfahrungswerte erfolgte keine \n\nBudgetierung. Ab Budget 2021 wird diese Position von \n\nden betroffenen Dienststellen berücksichtigt.\n\n3095 3630.00 Beiträge an Bund             18'759             14'000 4'759           34.0 Erhebliche Zunahme der elektronischen \n\nBetreibungsbegehren, für welche dem Bund (der den \n\neSchKG-Standard zur Verfügung stellt) eine Gebühr \n\nabzuliefern ist.\n\nTotal Gerichte 1'515'543    1'020'700    494'843     \n\n\n\n172 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.5.2.2 Unterjährige Einzel-Exekutivkredite \n\n \n\nEinzel-Exekutivkredite in der Erfolgsrechnung \n\n \n\n \n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nBudget inkl. \n\nEK 2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2100 Sekretariat / Rechtsdienst\n\n2100 3130.00 Dienstleistungen Dritter            41'400            21'400 20'000           93.5 Wiederbesetzungsverfahren Departementssekretär\n\n2100 3130.00 Dienstleistungen Dritter          100'000                       - 100'000         100.0 Durchführung Projekt «Projekt-Optimierung RLWSSH» \n\n(Relaunch Webseiten sh.ch)\n\n2131 Gesundheitsamt\n\n2131 3130.00 Dienstleistungen Dritter          343'300          308'500 34'800           11.3 Simulationsmodell Prämienverbilligungssystem\n\n2131 3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, \n\nFachexperten etc.\n\n           45'000            20'000 25'000           125.0 Projektleitung des Projekts "Steuerung der \n\nGemeinwirtschaftlichen Leistungen"\n\n2184 Soziale Einrichtungen\n\n2184 3660.60 Planmässige Abschreibungen \n\nInvestitionsbeiträge an private \n\nUnternehmungen ohne \n\nErwerbszweck\n\n           12'000                       - 12'000           100.0 Investitionsbeitrag an die Stiftung Ungarbühl zum Um- \n\nund Ausbau einer Intensiv-Wohngruppe\n\n2201 Departementssekretariat und \n\nHochschulbildung\n\n2201 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n         620'700          606'000 14'700           2.4 Massnahmen zur Bewältigung der Aufgaben im \n\nZusammenhang mit Vakanzen\n\n2201 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n\n           41'350            40'400 950                2.4 Massnahmen zur Bewältigung der Aufgaben im \n\nZusammenhang mit Vakanzen\n\n2201 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen            86'100            82'500 3'600             4.4 Massnahmen zur Bewältigung der Aufgaben im \n\nZusammenhang mit Vakanzen\n\n2201 3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, \n\nFachexperten etc.\n\n           42'000                       - 42'000           100.0 Nicht budgetierte Aufwendungen im Bereich Honorare \n\nexterne Berater, Gutachter, Fachexperten etc.\n\n2201 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen            13'400              7'400 6'000             81.1 Finanzierung der Mieten von zwei Kopiergeräten sowie \n\nder Kopierkosten, Standort Herrenacker 3/5\n\n2211 Pädagogische Hochschule PHSH\n\n2211 3113.00 Hardware            45'000            25'000 20'000           80.0 Anschaffung von zusätzlichen mobilen Geräten sowie \n\neines Grossbildschirmes\n\n2211 3199.00 Übriger Betriebsaufwand            24'500            14'500 10'000           69.0 Finanzierung von zusätzlichen Aufwendungen im \n\nBereich übriger Betriebsaufwand\n\n2221 Aufsicht, Schulentwicklung\n\n2221 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n      1'130'900       1'123'600 7'300             0.6 Massnahmen zur Bewältigung der Aufgaben im \n\nZusammenhang mit Vakanzen\n\n2221 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n\n           72'150            71'700 450                0.6 Massnahmen zur Bewältigung der Aufgaben im \n\nZusammenhang mit Vakanzen\n\n2221 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen          154'200          152'800 1'400             0.9 Massnahmen zur Bewältigung der Aufgaben im \n\nZusammenhang mit Vakanzen\n\n2249 Sonderschulung\n\n2249 3130.00 Dienstleistungen Dritter            90'000            50'000 40'000           80.0 Finanzierung von zusätzlichen Transportkosten zur \n\nSonderschulung\n\n2255 Schulzahnklinik\n\n2255 3116.00 Medizinische Geräte            61'000            20'000 41'000           205.0 Anschaffung Intraoralscanner\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  173 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nEinzel-Exekutivkredite in der Erfolgsrechnung (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nBudget inkl. \n\nEK 2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2275 Berufsbildungszentrum\n\n2275 3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen            13'350                       - 13'350           100.0 Nicht budgetierte Sitzungsgelder Subkommission\n\n2275 3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial          100'000            72'000 28'000           38.9 Finanzierung der Mehrausgaben für Betriebs- und \n\nVerbrauchsmaterial\n\n2275 3110.00 Büromöbel und -geräte            75'000            25'000 50'000           200.0 Anschaffung von zusätzlichen Büromöbeln und -geräten\n\n2275 3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge              6'492                       - 6'492             100.0 Nicht budgetierte Aufwendungen für Arbeitskleider\n\n2275 3113.00 Hardware          130'000            51'000 79'000           154.9 Finanzierung der zusätzlichen Anschaffungen im \n\nBereich Hardware\n\n2276 Höhere Fachschulen BBZ\n\n2276 3130.00 Dienstleistungen Dritter            60'000            10'000 50'000           500.0 Mehrausgaben im Bereich «Dienstleistungen Dritter»\n\n2281 Kantonsschule\n\n2281 3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge\n\n           35'500            23'500 12'000           51.1 Asbestsanierung der Orgel\n\n2281 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen            79'500            59'500 20'000           33.6 Finanzierung der auf der falschen Position budgetierten \n\nKopierkosten\n\n2285 Berufsbildung\n\n2285 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n         912'700          887'700 25'000           2.8 Ausserordentliche Personalressourcen Rückführung \n\nbetriebliche Organisation QV\n\n2285 3118.00 Immaterielle Anlagen            50'300            28'000 22'300           79.6 Realisierung Schnittstelle von der \n\nBerufsbildungssoftware «Kompass» zu «NSP»\n\n2298.\n\n7221\n\nED: Kantonaler Sportfonds\n\n2298.\n\n7221\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n\n         620'000          600'000 20'000           3.3 Schlechtwetter-Defizitgarantie Schwingfest Hallau\n\n2298.\n\n7251\n\nED: Lotteriegewinn-Fonds\n\n2298.\n\n7251\n\n3636.21 Beiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n\n      1'250'900       1'235'900 15'000           1.2 Unterstützung Festival BERINGEN BLUES AND MORE\n\n2308 Planungs- und Naturschutzamt\n\n2308 3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge          105'000            10'000 95'000           950.0 Kauf «Toyota Land Cruiser»\n\n2332 Liegenschaften VW-Vermögen\n\n2332 3110.00 Büromöbel und -geräte          310'000          250'000 60'000           24.0 Mehrausgaben Mobiliarbeschaffung\n\n2332 3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften       1'162'300       1'150'000 12'300           1.1 Anmietung neue Fläche Friedensrichteramt und \n\nSchlichtungsstelle für Mietsachen\n\n2337 Kantonsarchäologie\n\n2337 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n         430'400          315'600 114'800         36.4 Personalkosten Rettungsgrabung in Stein am Rhein\n\n2337 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n\n           27'400            20'100 7'300             36.3 Personalkosten Rettungsgrabung in Stein am Rhein\n\n2337 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen            58'600            43'000 15'600           36.3 Personalkosten Rettungsgrabung in Stein am Rhein\n\n2337 3053.00 AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n\n             3'000              2'200 800                36.4 Personalkosten Rettungsgrabung in Stein am Rhein\n\n\n\n174 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nEinzel-Exekutivkredite in der Erfolgsrechnung (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nBudget inkl. \n\nEK 2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2337 Kantonsarchäologie (Fortsetzung)\n\n2337 3054.00 AG-Beiträge an \n\nFamilienzulagekassen\n\n             5'200              3'800 1'400             36.8 Personalkosten Rettungsgrabung in Stein am Rhein\n\n2337 3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds                 500                 400 100                25.0 Personalkosten Rettungsgrabung in Stein am Rhein\n\n2337 3170.00 Reisekosten und Spesen            13'000              4'000 9'000             225.0 Personalkosten Rettungsgrabung in Stein am Rhein\n\n2360 Forstbetriebe\n\n2360 3145.00 Unterhalt Wald          400'000          300'000 100'000         33.3 Mehraufwendungen für Waldschutzmassnahmen und \n\ndie Durchführung von Sicherheitsholzschlägen\n\n2380 Rheinfall\n\n2380 3141.00 Unterhalt Strassen            90'000                       - 90'000           100.0 Sicherung Rheinuferweg Fischzuchtanstalt bis \n\nOrtschaft Nohl\n\n2500 Sekretariat Finanzdepartement\n\n2500 3091.00 Personalwerbung            23'000                       - 23'000           100.0 Rekrutierung Polizeikommandant/in\n\n2504 Allgemeiner Personalaufwand\n\n2504 3118.00 Immaterielle Anlagen              2'500                       - 2'500             100.0 Implementierung des elektronischen Formulars für die \n\nStellenbewirtschaftung\n\n2524 Steuerverwaltung\n\n2524 3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen          713'000          589'000 124'000         21.1 Anpassung Auswertungs- und \n\nSchnittstellenprogramme Steuersoftware NEST\n\n2550 Schaffhauser Polizei\n\n2550 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n   18'724'465    18'680'900 43'565           0.2 Personalkosten drei zusätzliche Aspiranten\n\n2550 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n\n      1'127'800       1'125'000 2'800             0.2 Personalkosten drei zusätzliche Aspiranten\n\n2550 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen       2'425'100       2'419'200 5'900             0.2 Personalkosten drei zusätzliche Aspiranten\n\n2550 3053.00 AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n\n         123'100          122'800 300                0.2 Personalkosten drei zusätzliche Aspiranten\n\n2550 3054.00 AG-Beiträge an \n\nFamilienzulagekassen\n\n         213'000          212'500 500                0.2 Personalkosten drei zusätzliche Aspiranten\n\n2550 3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds            19'600            19'500 100                0.5 Personalkosten drei zusätzliche Aspiranten\n\n2550 3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge          899'050          885'700 13'350           1.5 Ausrüstung drei zusätzliche Aspiranten\n\n2550 3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge              3'000                       - 3'000             100.0 Anschaffung eines Möbeltresors\n\n2550 3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge          210'440          185'600 24'840           13.4 Bekleidung von drei zusätzlichen Aspiranten\n\n2550 3113.00 Hardware          548'300          648'300 -100'000       -15.4 Beschaffung IT-Zugriffsverwaltungssystem, Übertrag \n\nVK (EPR0014) von der ER in die IR (IPR0139)\n\n2550 3118.00 Immaterielle Anlagen            37'500            28'500 9'000             31.6 Beschaffung «Solarwinds Access Rights Manager \n\n300»\n\n2550 3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge\n\n         776'500          765'000 11'500           1.5 Anpassung der «Epsipol» Software der Firma Abraxas\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  175 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nEinzel-Exekutivkredite in der Erfolgsrechnung (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\nEinzel-Exekutivkredite in der Investitionsrechnung \n\n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nBudget inkl. \n\nEK 2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2598.\n\n7256\n\nFD: Brandschutzfonds\n\n2598.\n\n7256\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale \n\nGemeinden und Gemeindezweck-\n\nverbände\n\n      1'415'354       1'172'000 243'354         20.8 Subventionierung Atemschutzfahrzeug für \n\nStützpunktfeuerwehr; Mannschaftstransporter \n\nFeuerwehr Thayngen\n\n2598.\n\n7256\n\n3635.00 Beiträge an private \n\nUnternehmungen\n\n         178'600            44'600 134'000         300.4 Subventionierung Tanklöschfahrzeug der +GF+\n\nTotal Erfolgsrechnung alle Departemente 36'302'451   34'534'100   1'768'351     \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nBudget inkl. \n\nEK 2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2184 Soziale Einrichtungen\n\n2184 5660.00 Private Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n\n         300'000                       - 300'000         100.0 Projekt IPR0157:\n\nInvestitionsbeiträge an soziale Einrichtungen\n\n2320 Verwaltung / Projektierung TSH\n\n2320 5010.10 Kantonsstrassen und kant. \n\nRadwegnetz\n\n      9'740'000       9'445'000 295'000         3.1 Projekt IPR0054:\n\nVK Instandsetzungsinvestitionen Kantonsstrassen\n\n2550 Schaffhauser Polizei -                      \n\n2550 5060.00 Anzeigewand Einsatzzentrale SH-\n\nPolizei\n\n         594'138          400'000 194'138         48.5 Projekt IPR0139 (ursprünglich EPR0014):\n\nVK Anzeigewand Einsatzzentrale SHPol\n\n2598.\n\n7256\n\nFD: Brandschutzfonds\n\n2598.\n\n7256\n\n5620.00 Subventionierung \n\nTanklöschfahrzeuge Feuerwehr \n\nWilchingen und VOR sowie \n\nVorauslöschfahrzeug Feuerwehr \n\nRandental\n\n         610'000                       - 610'000         100.0 Projekt IPR0136:\n\nVK Investitionsbeitrag Brandschutzfonds an \n\nTanklöschfahrzeuge\n\nTotal Investitionsrechnung alle Departemente 10'944'138   9'845'000     1'399'138     \n\n\n\n176 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.5.2.3 Nachtragskredite genehmigt durch den Kantonsrat \n\n \n\nNachtragskredite genehmigt durch den Kantonsrat in der Erfolgsrechnung \n\n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nBudget inkl. \n\nNK 2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2341 Beiträge Kantonsforstamt\n\n2341 3632.10 Beiträge an innerkantonale \n\nGemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n\n      1'138'000          941'000 197'000         20.9 Massnahmen zur Bewältigung von Waldschäden\n\n2341 Beiträge Kantonsforstamt\n\n2341 3535.00 Beiträge an private \n\nUnternehmungen\n\n           55'000            40'000 15'000           37.5 Massnahmen zur Bewältigung von Waldschäden\n\n2341 Beiträge Kantonsforstamt\n\n2341 3637.00 Beiträge an private Haushalte            38'000            34'000 4'000             11.8 Massnahmen zur Bewältigung von Waldschäden\n\n2341 Beiträge Kantonsforstamt\n\n2341 3910.00 IV Dienstleistungen          219'000          165'000 54'000           32.7 Massnahmen zur Bewältigung von Waldschäden\n\nTotal Nachtragskredite Erfolgsrechnung 1'450'000     1'180'000     270'000        \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  177 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.5.2.4 Zusammenzug Exekutiv- und Nachtragskredite \n\n \n\n1. Kategorie A \n\n Im Rahmen der Umstellung von HRM1 auf HRM2 wurde der betreffende Budgetbetrag in einer anderen Position \n\n budgetiert. Die effektive Ausgabe wurde jedoch auf der sachrichtigen Konto-Nr. nach HRM2 verbucht. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n2. Kategorie B \n\n Budget wurde überschritten, da es sich um gebundene Ausgaben handelt. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n10 Kantonsrat               4'579                  - 4'579          100.0\n\n20 Regierungsrat / Staatskanzlei             47'198             21'900 25'298            115.5\n\n21 Departement des Innern        5'524'921           135'500 5'389'421       3'977.4\n\n22 Erziehungsdepartement      28'901'462           305'500 28'595'962     9'360.4\n\n23 Baudepartement      12'304'570      10'155'500 2'149'070       21.2\n\n24 Volkswirtschaftsdepartement           163'789             79'500 84'289            106.0\n\n25 Finanzdepartement           769'318           349'800 419'518          119.9\n\n30 Gerichte               4'312                      - 4'312              100.0\n\nTotal (A) 47'720'148 11'047'700 36'672'448 331.9\n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung \n\n2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n10 Kantonsrat           668'746           388'400 280'346      72.2\n\n20 Regierungsrat / Staatskanzlei           600'069           453'700 146'369          32.3\n\n21 Departement des Innern      32'696'487      26'303'500 6'392'987       24.3\n\n22 Erziehungsdepartement        4'331'531        3'578'200 753'331          21.1\n\n23 Baudepartement        1'263'757           859'400 404'357          47.1\n\n24 Volkswirtschaftsdepartement        2'507'880        1'855'600 652'280          35.2\n\n25 Finanzdepartement        5'620'098        1'801'600 3'818'498       212.0\n\n30 Gerichte        1'515'543        1'020'700 494'843          48.5\n\nTotal (B) 49'204'111 36'261'100 12'943'011 35.7\n\nGesamttotal Exekutivkredite 2019 zum Beschluss 49'615'459 \n\n\n\n178 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n3. Unterjährige Einzel-Exekutivkredite \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n4. Nachtragskredite genehmigt durch den Kantonsrat \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nBudget inkl. \n\nEK 2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\nEinzel-Exekutivkredite Erfolgsrechnung 36'302'451 34'534'100 1'768'351    100.0\n\nEinzel-Exekutivkredit Investitionsrechnung 11'244'138 9'845'000    1'399'138    100.0\n\nGesamttotal Exekutivkredite 2019 52'782'948 \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nBudget inkl. \n\nEK 2019\n\nBudget\n\n2019\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\nNachtragskredite des KR in der Erfolgsrechnung     1'450'000     1'180'000 270'000       22.9\n\nGesamttotal Exekutiv- und Nachtragskredite 2019 53'052'948 \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  179 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.6 Finanzkennzahlen \n \n\n \n\n6.6.1 Finanzkennzahlen erster Priorität \n \n\nNettoverschuldungsquotient \n\n \n\n \n\nRichtwerte: <100% = gut, 100%-150% = genügend, >150% = schlecht \n\nAussage: Anteil der Fiskalerträge, bzw. wie viele Jahrestranchen erforderlich wären, um die Nettoschulden abzutragen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nSelbstfinanzierungsgrad \n\n \n\n \n\nRichtwerte: <80% = Abschwung (Zunahme der Verschuldung), 80%-100% = Normalfall, >100% = Hochkonjunktur (Ab-\n\nnahme der Verschuldung) \n\nAussage: Anteil der Nettoinvestitionen, die der Kanton Schaffhausen aus eigenen Mitteln finanzieren kann. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nZinsbelastungsanteil \n\n \n\n \n\nRichtwerte: 0%-4% = gut, 4%-9% = genügend, >9% = schlecht \n\nAussage: Anteil des «verfügbaren Einkommens», welcher durch den Nettozinsaufwand gebunden ist. Je tiefer der Wert, \n\ndesto grösser der Handlungsspielraum. \n\n  \n\nNettoverschuldungsquotient Rechnung Budget Rechnung\n\n2019 2019 2018\n\nNettoschulden I x 100\n\n    Fiskalertrag\n-77.2% -30.1% -51.9%\n\nSelbstfinanzierungsgrad Rechnung Budget Rechnung\n\n2019 2019 2018\n\nSelbstfinanzierung x 100\n\n     Nettoinvestitionen\n1496.9% 69.0% 675.9%\n\nZinsbelastungsanteil Rechnung Budget Rechnung\n\n2019 2019 2018\n\nNettozinsaufwand x 100\n\n     Laufender Ertrag\n0.0% 0.1% 0.1%\n\n\n\n180 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.6.2 Finanzkennzahlen zweiter Priorität \n \n\nNettoschuld I in Franken pro Einwohner \n\n \n\n \n\nRichtwerte: <0 Franken = Nettovermögen, 0-1'000 Franken = geringe Verschuldung 1'001-2'500 Franken = mittlere Ver-\n\nschuldung, 2'501-5'000 Franken = hohe Verschuldung, >5'000 Franken = sehr hohe Verschuldung \n\nAussage: Diese Kennzahl hat nur beschränkte Aussagekraft, da es eher auf die Finanzkraft der Einwohner und nicht auf \n\nihre Anzahl ankommt. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nSelbstfinanzierungsanteil \n\n \n\n \n\nRichtwerte: >20% = gut, 10%-20% = mittel, <10% = schlecht \n\nAussage: Anteil des Ertrages, welcher der Kanton Schaffhausen zur Finanzierung der Investitionen aufwenden kann. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKapitaldienstanteil \n\n \n\n \n\nRichtwerte: bis 5% = geringe Belastung, 5%-15% = tragbare Belastung, >15% = hohe Belastung \n\nAussage: Mass für die Belastung des Haushaltes durch Kapitalkosten. Die Kennzahl gibt Auskunft darüber, wie stark der \n\nLaufende Ertrag durch den Zinsendienst und die Abschreibungen (= Kapitaldienst) belastet ist. Ein hoher Anteil weist auf \n\neinen enger werdenden finanziellen Spielraum hin. \n\n \n\n \n\n \n\nNettoschuld I in Fr. pro Einwohner Rechnung Budget Rechnung\n\n2019 2019 2018\n\n          Nettoschulden I\n\nStändige Wohnbevölkerung\n-3'538 -1'153 -2'185\n\nSelbstfinanzierungsanteil Rechnung Budget Rechnung\n\n2019 2019 2018\n\nSelbstfinanzierung x 100\n\n     Laufender Ertrag\n17.1% 3.3% 10.9%\n\nKapitaldienstanteil Rechnung Budget Rechnung\n\n2019 2019 2018\n\nKapitaldienst x 100\n\n Laufender Ertrag\n2.1% 2.6% 2.1%\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2019  181 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBruttoverschuldungsanteil \n\n \n\n \n\nRichtwerte: <50% = sehr gut, 50%-100% = gut, 100%-150% = mittel, 150%-200% = schlecht, >200% = kritisch \n\nAussage: Grösse zur Beurteilung der Verschuldungssituation bzw. der Frage, ob die Verschuldung in einem angemessenen \n\nVerhältnis zu den erwirtschafteten Erträgen steht. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nInvestitionsanteil \n\n \n\n \n\nRichtwerte: <10% = schwache Investitionstätigkeit, 10%-20% = mittlere Investitionstätigkeit, 20%-30% = starke Investiti-\n\nonstätigkeit, >30% = sehr starke Investitionstätigkeit \n\nAussage: Zeigt die Aktivität im Bereich der Investitionen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBruttoverschuldungsanteil Rechnung Budget Rechnung\n\n2019 2019 2018\n\nBruttoschulden x 100\n\n   Laufender Ertrag\n33.7% 35.4% 33.7%\n\nInvestitionsanteil Rechnung Budget Rechnung\n\n2019 2019 2018\n\nBruttoinvestitionen x 100\n\n     Gesamtausgaben\n2.9% 5.4% 4.5%\n\n\n\tDeckblatt_Rechnung_2019_A4_hoch\n\tB_leere Seite A4 hoch\n\tStaatsrechnung ohne Deckblatt\n\n