Staatsrechnung 2024.pdf

text: \n2024\n\n             K A N T O N  S C H A F F H A U S E N\n\nS T A A T S R E C H N U N G  2 0 2 4\nINKLUSIVE DETAILZAHLEN\n\n\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  1 \n\n \n\n \n\n \n\nInhaltsverzeichnis \n\n1. Staatsrechnung 2024 – Für die eilige Leserin und den eiligen Leser 5 \n\n1.1 Rechnung schliesst mit einem Ertragsüberschuss ab 6 \n\n1.2 Fiskalertrag entspricht der Prognose des Oktoberbriefs 6 \n\n1.3 Nettoinvestitionen deutlich unter Budget 7 \n\n1.4 Nettovermögen pro Kopf sinkt leicht auf 5'304 Franken 7 \n\n1.5 Vorsorge für die Zahlungen an den Nationalen Finanzausgleich 7 \n\n1.6 Aktuelle Situation und zukünftige Herausforderungen 7 \n\n1.7 Eckwerte mit Budget- und Vorjahresvergleich 9 \n\n2. Staatsrechnung 2024 – Übersicht 11 \n\n2.1 Erfolgsrechnung – Gestufter Erfolgsausweis 12 \n\n2.2 Nettoinvestitionen 14 \n\n2.3 Bilanz 15 \n\n2.4 Geldflussrechnung 17 \n\n3. Details zur Staatsrechnung 2024 19 \n\n3.1 Erfolgsrechnung 20 \n\n3.1.1 Ergebnis der Erfolgsrechnung 20 \n\n3.1.2 Nettoergebnis pro Departement 21 \n\n3.1.3 Nettoergebnis Erfolgsrechnung nach Aufgabengebiet (Funktion) 22 \n\n3.1.4 Steuereinnahmen und Kantonsanteil an der Direkten Bundessteuer 23 \n\n3.1.5 Nationaler Finanzausgleich (NFA) 25 \n\n3.1.6 Weitere Anteile an Erträgen des Bundes 26 \n\n3.1.7 Beteiligungsertrag 27 \n\n3.1.8 Personalaufwand 27 \n\n3.2 Investitionsrechnung 28 \n\n4. Bericht finanzpolitische Reserven und Anträge/Beschlüsse 31 \n\n4.1 Bericht finanzpolitische Reserven 32 \n\n4.2 Beschluss des Kantonsrates Schaffhausen vom 16. Juni 2025 38 \n\n\n\n2 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5. Anhang zur Staatsrechnung 2024 41 \n\n5.1 Grundlagen und Grundsätze zur Rechnungslegung 42 \n\n5.1.1 Rechtsgrundlagen und Regelwerk 42 \n\n5.1.1.1 Rechtsgrundlagen 42 \n\n5.1.1.2 Regelwerk 42 \n\n5.1.2 Elemente der Staatsrechnung 43 \n\n5.1.3 Rechnungslegungsgrundsätze 44 \n\n5.1.4 Bilanzierungsgrundsätze 44 \n\n5.1.5 Bewertungsgrundsätze 45 \n\n5.1.5.1 Allgemeine Grundsätze 45 \n\n5.1.5.2 Anlagen des Finanzvermögens 45 \n\n5.1.5.3 Anlagen des Verwaltungsvermögens 46 \n\n5.1.5.4 Investitionsbeiträge 47 \n\n5.1.6 Korrektur von wesentlichen Fehlern aus früheren Rechnungsjahren in der Rechnung 2024 47 \n\n5.1.7 Ergänzende Information zur Erfolgsrechnung 47 \n\n5.2 Positionen der Erfolgsrechnung 48 \n\n5.2.1 Fiskalertrag 48 \n\n5.2.2 Finanzertrag 48 \n\n5.2.3 Entnahmen bzw. Einlagen Spezialfinanzierungen und Fonds 49 \n\n5.2.3.1 Übersicht der Entwicklung Fonds und Spezialfinanzierungen 50 \n\n5.2.3.2 Klimafonds – Bereich «Energie/Klimaschutz» 51 \n\n5.2.3.3 Klimafonds – Bereich «Klimaanpassung» 51 \n\n5.2.3.4 Lotteriegewinnfonds 53 \n\n5.2.3.5 Kantonaler Strassenfonds 64 \n\n5.2.4 Transferertrag 65 \n\n5.2.5 Personalaufwand 66 \n\n5.2.5.1 Personalaufwand pro Departement 66 \n\n5.2.6 Sachaufwand 68 \n\n5.2.6.1 Sachaufwand pro Departement 68 \n\n5.2.7 Abschreibungen 70 \n\n5.2.8 Finanzaufwand 70 \n\n5.2.9 Transferaufwand 71 \n\n5.2.10 Delkrederebewertung Forderungen per 31. Dezember 2024 73 \n\n5.3 Positionen der Investitionsrechnung 74 \n\n5.3.1 Nettoinvestitionen nach Departement 74 \n\n5.3.2 Sachanlagen 74 \n\n5.3.3 Immaterielle Anlagen 75 \n\n5.3.4 Darlehen 75 \n\n5.3.5 Eigene Investitionsbeiträge 75 \n\n5.3.6 Einnahmen Investitionsbeiträge 76 \n\n5.3.7 Rückzahlung von Darlehen 76 \n\n5.3.8 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung, mehrjährige Exekutivkredite und mehrjährige gebundene Ausgaben 77 \n\n5.3.9 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben 89 \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  3 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4 Positionen der Bilanz 102 \n\n5.4.1 Eigenkapitalnachweis 102 \n\n5.4.2 Anlagenspiegel 103 \n\n5.4.2.1 Finanzvermögen - Übersicht 103 \n\n5.4.2.2 Finanzvermögen - Details 104 \n\n5.4.2.3 Verwaltungsvermögen - Übersicht 107 \n\n5.4.2.4 Verwaltungsvermögen - Details exklusive Darlehen 108 \n\n5.4.2.5 Verwaltungsvermögen Anlagen im Bau 111 \n\n5.4.3 Darlehen Verwaltungsvermögen 117 \n\n5.4.4 Beteiligungsspiegel 118 \n\n5.4.5 Massgebliche Betriebsbeiträge 123 \n\n5.4.6 Gewährleistungsspiegel 124 \n\n5.4.7 Finanzielle Zusicherungen 126 \n\n5.4.8 Rückstellungsspiegel 128 \n\n5.5 Kreditrechtliche Angaben 130 \n\n5.5.1 Exekutivkredite als Verpflichtungskredite 130 \n\n5.5.1.1 Exekutivkredite als Verpflichtungskredite in der Erfolgsrechnung 130 \n\n5.5.1.2 Exekutivkredite als Verpflichtungskredite in der Investitionsrechnung 130 \n\n5.5.2 Exekutivkredite 130 \n\n5.5.2.1 Sammel-Beschluss des Regierungsrates 130 \n\n5.5.2.2 Unterjährige Einzel-Exekutivkredite 152 \n\n5.5.2.3 Nachtragskredite genehmigt durch den Kantonsrat 156 \n\n5.5.2.4 Zusammenzug Exekutiv- und Nachtragskredite 157 \n\n5.6 Finanzkennzahlen 158 \n\n5.6.1 Finanzkennzahlen erster Priorität 158 \n\n5.6.2 Finanzkennzahlen zweiter Priorität 159 \n\n5.7 Spezialverwaltungen 161 \n\n5.7.1 Informatik Schaffhausen (ITSH) 161 \n\n5.7.2 Kantonale Bauernkreditkasse 164 \n\n \n\n6. Detailzahlen 167 \n\nErfolgsrechnung \n\n Kantonsrat 169 \n\n Regierungsrat/Staatskanzlei 171 \n\n Departement des Innern 175 \n\n Erziehungsdepartement 204 \n\n Baudepartement 237 \n\n Volkswirtschaftsdepartement 274 \n\n Finanzdepartement 299 \n\n Gerichte 333 \n  \n\n\n\n4 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\nInvestitionsrechnung mit Details \n\n- Regierungsrat/Staatskanzlei 343 \n\n Departement des Innern 344 \n\n Erziehungsdepartement 346 \n\n Baudepartement 347 \n\n Volkswirtschaftsdepartement 355 \n\n Finanzdepartement 357 \n\n Gerichte 359 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nLegende für die Grafiken und Tabellen \n\nDie Grafiken wurden nach den Vorgaben der «International Business Communication Standards IBCS» \n\n(https://www.ibcs.com/de/) erstellt: \n\nJahresrechnung 2024 bzw. Vorjahre \n\nBudget 2024 \n\n \n\nWenn in Tabellen die aufgeführten Beträge gerundet sind, können die Totale von der berechneten Summe der einzelnen \n\nWerte abweichen.  \n\nhttps://www.ibcs.com/de/\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  5 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nStaatsrechnung 2024 \n\n– \n\nFür die eilige Leserin \n\nund den eiligen Leser \n  \n\n\n\n6 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n1.1 Rechnung schliesst mit einem Ertragsüberschuss ab \n\n \n\nDie Staatsrechnung 2024 schliesst vor einer Einlage in die finanzpolitischen Reserven mit einem Ertragsüberschuss von \n\n90.8 Mio. Franken ab (Vorjahr 16.8 Mio. Franken) - das zehnte positive Jahresergebnis in Folge. Massgeblich zu diesem \n\nÜberschuss beigetragen hat die erfolgswirksame Auflösungen von finanzpolitischen Reserven im Umfang von 62.9 Mio. \n\nFranken.  \n\n \n\nDer Ertragsüberschuss in der Staatsrechnung 2024 gibt dem Regierungsrat die Möglichkeit, eine Einlage in die finanzpo-\n\nlitischen Reserven in Höhe von 71.7 Mio. Franken als Vorsorge für die anstehenden hohen Zahlungen an den Nationalen \n\nFinanzausgleich (NFA) vorzuschlagen. Nach Berücksichtigung der finanzpolitischen Reserve verbleibt ein positives Peri-\n\nodenergebnis von 19.1 Mio. Franken, das um 6.8 Mio. Franken besser ausfällt, als im Budget 2024 veranschlagt. Die \n\npositive Abweichung zum Budget ist hauptsächlich auf höhere Erträge zurückzuführen. Der Gesamtertrag beträgt \n\n1'063.3 Mio. Franken und liegt damit 87.4 Mio. Franken über Budget. Die grössten Abweichungen stammen aus dem \n\nFiskalertrag (+44.9 Mio. Franken) und dem Transferertrag (+30.8 Mio. Franken). Während im Rechnungsjahr 2024 keine \n\nAusschüttung der Schweizerischen Nationalbank verbucht werden konnte, ergab sich ein positiver Sondereffekt von rund \n\n+2.6 Mio. Franken aus der Umwandlung der KSD in die Informatik Schaffhausen (ITSH). Deutlich höher als erwartet fiel \n\ndie Ausschüttung der Schaffhauser Kantonalbank (SHKB) mit total 46.4 Mio. Franken aus. Auf der Aufwandseite steigt der \n\nGesamtaufwand vor einer Einlage in die finanzpolitischen Reserven gegenüber Budget um 8.9 Mio. Franken auf 972.5 Mio. \n\nFranken an. Die grössten Abweichungen sind dabei im Transferaufwand (+13.5 Mio. Franken) und im Sachaufwand  \n\n(-5.9 Mio. Franken) zu verzeichnen. \n\n \n\nDas gesamte Eigenkapital des Kantons Schaffhausen hat im Vergleich zum 31. Dezember 2023 mit 777.7 Mio. Franken \n\num 24 Mio. Franken zugenommen und beläuft sich per Jahresende 2024 auf 801.7 Mio. Franken.  \n\n1.2 Fiskalertrag entspricht der Prognose des Oktoberbriefs \n\n \n\nDer Fiskalertrag beläuft sich auf 410.1 Mio. Franken und liegt damit auf dem Niveau der Prognose gemäss Oktoberbrief \n\n2024 (Prognose Oktoberbrief 407 Mio. Franken). Bei den natürlichen Personen liegen die Steuereinnahmen inkl. Quellen-\n\nsteuern bei 215.2 Mio. Franken (Prognose Oktoberbrief 210.9 Mio. Franken). Die Einnahmen aus der Vermögenssteuer \n\nliegen dabei um 4.8 Mio. Franken unter dem Budget. Zu erwähnen ist darüber hinaus, dass die gesamten Steuereinnah-\n\nmen der natürlichen Personen um 10 Mio. Franken unter denen der Rechnung 2023 liegen. \n\n \n\nDas Steueraufkommen der juristischen Personen beträgt 160.5 Mio. Franken (Prognose Oktoberbrief 160.6 Mio. Franken). \n\nDie sonstigen direkten Steuern (Grundstücksgewinnsteuer, Erbschafts- und Schenkungssteuer sowie Spielbanken- und \n\nSpielautomatenabgabe) machen insgesamt 17 Mio. Franken am gesamten Fiskalertrag aus (Prognose Oktoberbrief \n\n18.1 Mio. Franken). Die Einnahmen aus Besitz- und Aufwandssteuern betragen 17.5 Mio. Franken (Prognose Oktoberbrief \n\n17.3 Mio. Franken), wobei der grösste Anteil mit 16.9 Mio. Franken auf die Verkehrsabgaben entfällt (Prognose Oktober-\n\nbrief 16.8 Mio. Franken). \n\n \n\nBei der Direkten Bundessteuer beträgt der Bruttoanteil des Kantons 135.5 Mio. Franken. Von dieser Summe werden \n\n10.3 Mio. Franken an die Gemeinden weitergegeben (davon Stadt Schaffhausen 6.9 Mio. Franken/Stadt Neuhausen \n\n1.7 Mio. Franken). Nach Abzug des Gemeindeanteils verbleiben 125.2 Mio. Franken beim Kanton. Dieser liegt damit zwar \n\n12.9 Mio. Franken über Budget, jedoch 5.8 Mio. Franken unter der Prognose gemäss Oktoberbrief 2024 (Prognose Okto-\n\nberbrief 131 Mio. Franken). Der Anteil an der Direkten Bundessteuer wird in der Staatsrechnung im Transferertrag ausge-\n\nwiesen. \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  7 \n\n \n\n \n\n \n\n1.3 Nettoinvestitionen deutlich unter Budget \n\n \n\nDie Nettoinvestitionen 2024 liegen deutlich unter dem budgetierten Betrag, jedoch über Vorjahresniveau. Für das Jahr \n\n2024 waren Nettoinvestitionen in Höhe von 59.2 Mio. Franken budgetiert, tatsächlich wurden jedoch Nettoinvestitionen \n\nvon 36.3 Mio. Franken getätigt. Die gesamten Investitionsausgaben belaufen sich auf 55.9 Mio. Franken (Budget 74.6 Mio. \n\nFranken), während die Investitionseinnahmen 19.5 Mio. Franken (Budget 15.4 Mio. Franken) betragen. Die Abweichung \n\nbei den Nettoinvestitionen lässt sich hauptsächlich auf die Investitionstätigkeit im Hoch- und Tiefbau zurückführen  \n\n(-16.7 Mio. Franken). Aufgrund zeitlicher Verzögerungen z. B. durch anspruchsvollere Bewilligungsverfahren konnten ge-\n\nplante Investitionen nicht bzw. nicht vollständig umgesetzt werden. Allein die Verzögerung beim Neubau des kantonalen \n\nPolizei- und Sicherheitszentrums macht sich mit einem Betrag von -7.6 Mio. Franken bemerkbar. \n\n \n\nPer 31. Dezember 2024 belaufen sich die Kreditrestanzen der Verpflichtungskredite der Investitionsrechnung auf \n\n153.6 Mio. Franken (Vorjahr: 148.3 Mio. Franken). Die grösste Einzelposition entfällt dabei auf den Verpflichtungskredit \n\nfür den Neubau des kantonalen Polizei- und Sicherheitszentrums mit einer Kreditrestanz in Höhe von 89.8 Mio. Franken. \n\n1.4 Nettovermögen pro Kopf sinkt leicht auf 5'304 Franken \n\n \n\nDas Nettovermögen pro Kopf ging im Jahr 2024 leicht von 5'341 Franken auf 5'304 Franken zurück. Der Selbstfinanzie-\n\nrungsgrad beträgt gute 119.8%, was bedeutet, dass der Kanton seine gesamten Nettoinvestitionen auch im Jahr 2024 \n\nvollständig aus eigenen Mitteln finanzieren konnte. \n\n1.5 Vorsorge für die Zahlungen an den Nationalen Finanzausgleich \n\n \n\nIn den kommenden Jahren werden sich die Zahlungen des Kantons an den Nationalen Finanzausgleich (NFA) infolge von \n\nÄnderungen des Bundesrechts sowie der Entwicklung des Schaffhauser Ressourcenpotenzials im Verhältnis zum schwei-\n\nzerischen Mittel spürbar erhöhen. Daher schlägt der Regierungsrat dem Kantonsrat mit der Staatsrechnung 2024 vor, \n\n71.7 Mio. Franken in die finanzpolitische Reserve «Vorsorge Zahlungen an den Finanzausgleich NFA ab 2027» einzule-\n\ngen.  \n\n \n\nEine Übersicht der bestehenden finanzpolitischen Reserven findet sich in Ziff. 4.1. \n\n1.6 Aktuelle Situation und zukünftige Herausforderungen \n\n \n\nDank der starken Ergebnisse der vergangenen Jahre befindet sich der Kanton in einer soliden finanziellen Lage. Per \n\n31. Dezember 2024 beträgt der Bilanzüberschuss im Eigenkapital 328.4 Mio. Franken. Zusätzlich bestehen finanzpoliti-\n\nsche Reserven in Höhe von insgesamt 278.9 Mio. Franken (Vorjahr 272.2 Mio. Franken), was einer Nettoveränderung \n\nzum Vorjahr von 6.7 Mio. Franken entspricht. Das gesamte Eigenkapital des Kantons beläuft sich Ende 2024 auf insgesamt \n\n801.7 Mio. Franken (Vorjahr 777.7 Mio. Franken). \n\n \n\nDie solide finanzielle Verfassung des Kantons ist hauptsächlich auf die in den vergangenen Jahren robuste Entwicklung \n\nder Steuereinnahmen zurückzuführen - insbesondere jene der juristischen Personen (inkl. Kantonsanteil an der Direkten \n\nBundessteuer). Angesichts der aktuellen wirtschaftlichen und politischen Unsicherheiten kann jedoch nicht davon ausge-\n\ngangen werden, dass diese Entwicklung in Zukunft entsprechend anhalten wird. Erhebliche Risiken hinsichtlich der finan-\n\n\n\n8 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\nziellen Stabilität des Kantons ergeben sich unter anderem aus der OECD-Mindestbesteuerung, der dynamischen politi-\n\nschen Lage in den USA und den damit verbundenen geopolitischen Spannungen, welche etablierte Handelsbeziehungen \n\nnegativ beeinflussen können. Die Auswirkungen dieser Risiken sind derzeit nur schwer abschätzbar. Darüber hinaus ste-\n\nhen die zusätzlichen Steuereinnahmen nicht in vollem Umfang zur freien Verfügung, sondern werden durch die Zahlungen \n\nan den Finanzausgleich relativiert. Dies wird über die kommenden Jahre hinweg zu einem schrittweisen und kontinuierli-\n\nchen Abbau der Eigenmittel führen.  \n\n \n\nDer Kanton ist dank der soliden Eigenkapitalbasis auf die Herausforderungen der kommenden Jahre vorbereitet. Ange-\n\nsichts der bestehenden Risiken besteht jedoch ein Bedarf an finanzieller Wachsamkeit und finanzpolitischer Weitsicht, um \n\ndie Kantonsfinanzen in Balance zu halten. \n\n \n\n  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  9 \n\n \n\n \n\n \n\n1.7 Eckwerte mit Budget- und Vorjahresvergleich \n \n\n \n\n  Ertragsüberschuss = + / Aufwandüberschuss = -  \n\nBeträge in Mio. Franken\nRechnung\n\n 2024\n\nBudget\n\n 2024\n\nAbw. \n\nabsolut\n\nRechnung \n\n2023\n\nAbw. \n\nabsolut\n\nErfolgsrechnung\n\nOrdentlicher Ertrag 991.1 894.1            97.0       911.1 80.0       \n\n   davon Fiskalertrag 410.1 365.1            44.9      378.0 32.1      \n\n        davon Natürliche Personen 215.2 206.0            9.2        225.2 -10.0     \n\n        davon Juristische Personen 160.5 124.0            36.5      113.1 47.4      \n\n   davon Transferertrag 338.8 308.0            30.8      315.6 23.2      \n\nOrdentlicher Aufwand -967.4 -958.2           -9.3        -903.5 -63.9     \n\n   davon Personalaufwand -291.6 -289.6          -2.0       -275.4 -16.2     \n\n   davon Sachaufwand -96.2 -102.1          5.9        -87.3 -9.0       \n\n   davon Transferaufwand -458.2 -444.7          -13.5     -430.9 -27.4     \n\nOperatives Ergebnis 23.7 -64.1             87.8       7.5 16.2       \n\nEntnahmen aus dem Eigenkapital 67.4 72.9               -5.5        24.8 42.6       \n\n   davon Entnahmen aus Vorfinanzierungen 0.9 0.2                0.7        0.2 0.7        \n\n   davon Entnahmen aus Aufwertungsreserve 1.1 1.1                -             0.9 0.3        \n\nEinlagen in finanzpol. Reserven -71.7 -                     -71.7     -12.0 -59.7     \n\nAusserordentliches Ergebnis -4.3 72.9               -77.2     12.8 -17.1     \n\nZwischenergebnis operativ und\n\nausserordentlich\n19.3 8.8                 10.6       20.3 -1.0        \n\nSpezialfinanzierungen und Fonds im EK\n\n- Einlagen/+ Entnahmen in/aus EK -0.2 3.6                 -3.8        -15.4 15.2       \n\nGesamtergebnis 19.1 12.3               6.8         4.8 14.3       \n\nInvestitionsrechnung\n\nTotal Einnahmen 19.5 15.4               4.2         19.7 -0.2        \n\nTotal Ausgaben 55.9 74.6               -18.7     41.5 14.4       \n\nNettoinvestitionen 36.3 59.2               -22.9     21.8 14.6       \n\nKennzahlen\n\nNettoverschuldungsquotient -115.0% -79.8% -123.5%\n\nSelbstfinanzierungsgrad 119.8% -75.2% 114.8%\n\nZinsbelastungsanteil -0.4% -0.1% -0.2%\n\n\n\n10 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n       \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n       \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n       \n\n \n\n  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  11 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nStaatsrechnung 2024 \n\n– \n\nÜbersicht \n  \n\n\n\n12 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n2.1 Erfolgsrechnung – Gestufter Erfolgsausweis \n \n\n \n\n Ertragsüberschuss = + / Aufwandüberschuss = - \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung\n\n 2024\n\nBudget\n\n 2024\n\nRechnung\n\n 2023\n\nvgl.\n\nZiffer\n\nErtrag 926'535'046.38    846'236'200     853'669'219.36    80'298'846       9.5         \n\nFiskalertrag 410'092'102.11     365'147'000      378'010'338.95     44'945'102        12.3       5.2.1\n\nRegalien und Konzessionen 10'647'329.65       9'996'700          10'248'428.95       650'630             6.5         \n\nEntgelte 59'186'810.52       55'939'600        53'301'614.12       3'247'211          5.8         \n\nVerschiedene Erträge 1'257'261.25         510'300             492'880.64            746'961             146.4    \n\nEntnahmen aus Spezialfinanz.\n\nund Fonds Fremdkapital\n-                           240'700             240'375.55            -240'700            -100.0   5.2.3\n\nTransferertrag 338'798'109.51     308'017'400      315'644'435.27     30'780'710        10.0       5.2.4\n\nDurchlaufende Beiträge 106'553'433.34     106'384'500      95'731'145.88       168'933             0.2         \n\nAufwand -964'885'022.90   -954'130'100    -899'823'953.94   -10'754'923      -1.1        \n\nPersonalaufwand -291'610'830.40   -289'609'500    -275'409'557.90   -2'001'330         -0.7        5.2.5\n\nSachaufwand -96'243'269.99      -102'108'800    -87'268'145.76      5'865'530          5.7         5.2.6\n\nAbschreibungen -9'652'965.38        -10'764'800       -7'590'250.22        1'111'835          10.3       5.2.7\n\nEinlagen in Spezialfinanz. \n\nund Fonds Fremdkapital\n-2'578'655.73        -535'700            -2'944'160.16        -2'042'956         -381.4   5.2.3\n\nTransferaufwand -458'245'868.06   -444'726'800    -430'880'694.02   -13'519'068       -3.0        5.2.9\n\nDurchlaufende Beiträge -106'553'433.34   -106'384'500    -95'731'145.88      -168'933            -0.2        \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -38'349'976.52     -107'893'900    -46'154'734.58     69'543'923       64.5       \n\nFinanzertrag 64'553'832.48       47'816'400        57'393'413.42       16'737'432        35.0       5.2.2\n\nFinanzaufwand -2'530'597.68        -4'033'700         -3'718'962.49        1'503'102          37.3       5.2.8\n\nErgebnis aus Finanzierung 62'023'234.80      43'782'700       53'674'450.93      18'240'535       41.7       \n\nOperatives Ergebnis 23'673'258.28      -64'111'200      7'519'716.35         87'784'458       136.9    \n\nAusserordentlicher Ertrag 67'355'710.65       72'862'300        24'762'738.00       -5'506'589         -7.6        \n\nAusserordentlicher Aufwand -71'700'000.00      -                           -12'000'000.00      -71'700'000       -100.0   \n\nAusserordentliches Ergebnis -4'344'289.35       72'862'300       12'762'738.00      -77'206'589      -106.0   \n\nZwischenergebnis operativ und\n\nausserordentlich\n19'328'968.93      8'751'100          20'282'454.35      10'577'869       120.9    \n\nEntnahmen aus Spezialfinanz.\n\nund Fonds Eigenkapital\n4'890'994.27         9'003'500          2'249'683.65         -4'112'506         -45.7     5.2.3\n\nEinlagen in Spezialfinanz. \n\nund Fonds Eigenkapital\n-5'111'313.13        -5'436'100         -17'699'638.40      324'787             6.0         5.2.3\n\nNetto Einlagen/Entnahmen \n\nSpezialfinanz. und Fonds in/aus EK\n-220'318.86           3'567'400          -15'449'954.75     -3'787'719        -106.2   \n\nGesamtergebnis 19'108'650.07      12'318'500       4'832'499.60         6'790'150          55.1       \n\n       Abw. R2024 zu B2024\n\n             absolut           in %\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  13 \n\n \n\n \n\n \n\nGesamtergebnis (in 1'000 Franken) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n14 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n2.2 Nettoinvestitionen \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nInvestitionen (in 1'000 Franken) \n\n \n\n \n \n \n \n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\n           Abw. R2024 zu B2024\n\n                  absolut              in %\n\nNettoinvestitionen           36'342'923.06           59'200'600     21'774'496.62 -22'857'677         -38.6           \n\nInvestitionsausgaben 55'879'853.06          74'557'100           41'501'901.84     -18'677'247         -25.1           \n\nInvestitionseinnahmen 19'536'930.00          15'356'500           19'727'405.22     4'180'430             27.2            \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  15 \n\n \n\n \n\n \n\n2.3 Bilanz \n\n \n\nDie Bilanzsumme beträgt per 31. Dezember 2024 rund 1'305.3 Mio. Franken. Dies entspricht einem Rückgang gegenüber \n\ndem Vorjahr von rund 11.8 Mio. Franken. Auf der Aktivseite verzeichnet das Finanzvermögen infolge der Staatsausgaben \n\neine Abnahme von 31.2 Mio. Franken. Die flüssigen Mittel und kurzfristigen Geldanlagen haben sich dabei um 160.2 Mio. \n\nFranken reduziert, wovon ein Teil der Summe in kurzfristigen Finanzanlagen angelegt wurde. Daher weisen die kurzfristi-\n\ngen Finanzanlagen eine Zunahme in Höhe von 153.4 Mio. Franken aus. Die langfristigen Finanzanlagen liegen 53.1 Mio. \n\nFranken unter dem Niveau des Vorjahres. Der Forderungsbestand wuchs um 24.4 Mio. Franken. Die Nettoinvestitionen \n\nliegen mit 36.3 Mio. Franken um rund 14.6 Mio. Franken über dem Vorjahresniveau von 21.8 Mio. Franken. Das Verwal-\n\ntungsvermögen stieg unter Berücksichtigung der Abschreibungen um insgesamt 19.4 Mio. Franken auf 330.1 Mio. Franken \n\nan. \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Saldo per Saldo per Abweichung Abw.\n\n31.12.2024 31.12.2023 absolut in %\n\n1 Aktiven       1'305'283'166.67     1'317'100'141.86       -11'816'975.19 -0.9 \n\n10 Finanzvermögen          975'158'565.94     1'006'348'135.81       -31'189'569.87 -3.1 \n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige \n\nGeldanlagen\n\n            63'214'220.25         223'415'076.29     -160'200'856.04 -71.7 \n\n101 Forderungen           208'449'934.32         184'091'807.05         24'358'127.27 13.2 \n\n102 Kurzfristige Finanzanlagen           271'000'000.00         117'600'000.00       153'400'000.00 130.4 \n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen           104'262'181.55           98'680'069.15           5'582'112.40 5.7 \n\n106 Vorräte und angefangene Arbeiten               1'530'962.90              1'482'562.60                 48'400.30 3.3 \n\n107 Langfristige Finanzanlagen           274'419'176.57         327'524'193.72        -53'105'017.15 -16.2 \n\n108 Sachanlagen             52'282'090.35           53'554'427.00          -1'272'336.65 -2.4 \n\n14 Verwaltungsvermögen          330'124'600.73        310'752'006.05        19'372'594.68 6.2 \n\n140 Sachanlagen           106'066'607.06           91'640'074.52         14'426'532.54 15.7 \n\n142 Immaterielle Anlagen               7'435'656.99              6'656'458.28              779'198.71 11.7 \n\n144 Darlehen             10'230'142.35              5'055'209.35           5'174'933.00 102.4 \n\n145 Beteiligungen, Grundkapitalien           151'927'889.29         151'927'889.29                               -             -  \n\n146 Investitionsbeiträge             54'464'305.04           55'472'374.61          -1'008'069.57 -1.8 \n\n\n\n16 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n2.3 Bilanz (Fortsetzung) \n \n\nBeim Fremdkapital ist im Vergleich zur Rechnung 2023 ein Rückgang um insgesamt 35.8 Mio. Franken zu verzeichnen. \n\nDieser ist unter anderem auf eine Rückzahlung eines Schuldscheindarlehens in Höhe von 20 Mio. Franken zurückzufüh-\n\nren. Das Eigenkapital beträgt per 31. Dezember 2024 801.7 Mio. Franken (Vorjahr 777.7 Mio. Franken). Das entspricht \n\neinem Anstieg von 24 Mio. Franken gegenüber dem Vorjahr. Die Eigenkapitalquote steigt auf 61.4% (Vorjahr 59.1%). Das \n\nfrei verfügbare Eigenkapital, bestehend aus dem Jahresergebnis und den kumulierten Ergebnissen der Vorjahre, nimmt \n\num 19.1 Mio. Franken auf insgesamt 328.4 Mio. Franken zu. Die finanzpolitischen Reserven steigen gemäss den Anträgen \n\ndes Regierungsrates insgesamt um 2.5% auf 278.9 Mio. Franken an. \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Saldo per Saldo per Abweichung Abw.\n\n31.12.2024 31.12.2023  absolut in %\n\n2 Passiven     -1'305'283'166.67    -1'317'100'141.86        11'816'975.19 0.9 \n\n20 Fremdkapital         -503'592'312.47       -539'371'394.93        35'779'082.46 6.6 \n\n200 Total laufende Verbindlichkeiten         -322'535'422.23        -340'717'331.17         18'181'908.94 5.3 \n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten            -50'000'000.00          -20'000'000.00        -30'000'000.00 -150.0 \n\n204 Passive Rechnungsabgrenzung            -87'731'568.71          -84'824'085.92          -2'907'482.79 -3.4 \n\n205 Kurzfristige Rückstellungen              -1'245'673.58            -2'557'941.52           1'312'267.94 51.3 \n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten              -6'900'000.00          -57'900'000.00         51'000'000.00 88.1 \n\n208 Langfristige Rückstellungen              -3'476'010.00            -4'174'378.00              698'368.00 16.7 \n\n209 Verbindlichkeiten gegenüber \n\nSpezialfinanzierungen und Fonds im \n\nFremdkapital\n\n           -31'703'637.95          -29'197'658.32          -2'505'979.63 -8.6 \n\n29 Eigenkapital         -801'690'854.20       -777'728'746.93       -23'962'107.27 -3.1 \n\n290 Spezialfinanzierungen im Eigenkapital            -69'752'482.30          -70'882'053.08           1'129'570.78 1.6 \n\n291 Fonds im Eigenkapital            -24'098'648.29          -22'748'758.66          -1'349'889.63 -5.9 \n\n293 Vorfinanzierungen              -3'398'670.15            -4'331'324.80              932'654.65 21.5 \n\n294 Finanzpolitische Reserven         -278'889'593.00        -272'200'000.00          -6'689'593.00 -2.5 \n\n295 Aufwertungsreserve              -3'371'348.00            -4'495'148.00           1'123'800.00 25.0 \n\n296 Neubewertungsreserve \n\nFinanzvermögen\n\n           -93'747'500.18          -93'747'500.18                               -            -   \n\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag         -328'432'612.28        -309'323'962.21        -19'108'650.07 -6.2 \n\n2990 Jahresergebnis           -19'108'650.07            -4'832'499.60       -14'276'150.47 -295.4 \n\n2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre         -309'323'962.21       -304'491'462.61         -4'832'499.60 -1.6 \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  17 \n\n \n\n \n\n \n\n2.4 Geldflussrechnung \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Rechnung\n\n2023 2024\n\nGesamtergebnis der Erfolgsrechnung 4'832'499.60 19'108'650.07             \n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen und Investitionsbeiträge 14'770'314.22 16'997'995.38             \n\n+ Abschreibungen Baurechtszinsen 42'333.00 42'333.00                     \n\n+ Wertberichtigungen von Darlehen und Beteiligungen VV - -                                 \n\n- Zuschreibung von Darlehen (Wertaufholung) - -70'000.00                   \n\n- / +\nVerluste (+) / Gewinne (-) aus Verkauf Finanzvermög. bzw. Kursverluste / \n\nKursgewinne (Kontengruppen 107 und 108)\n-814'222.80 -1'490'482.85              \n\n- / + Zunahme (-) / Abnahme (+) Forderungen -17'640'243.81 -24'358'127.27            \n\n- / + Zunahme (-) / Abnahme (+) Aktive Rechnungsabgrenzung -54'440'651.28 -5'582'112.40              \n\n- / + Zunahme (-) / Abnahme (+) Vorräte und angefangene Arbeiten -227'200.35 -48'400.30                   \n\n+ / - Zunahme (+) / Abnahme (-) Laufende Verbindlichkeiten 193'704'915.02 -18'181'908.94            \n\n+ / - Zunahme (+) / Abnahme (-) Passive Rechnungsabgrenzung -77'054'659.48 2'907'482.79               \n\n+ / - Zunahme (+) / Abnahme (-) Rückstellungen -310'142.80 -2'010'635.94              \n\n+ / -\n\nEinlagen (+) / Entnahmen (-) aus Verpflichtungen für \n\nSpezialfinanzierungen,\n\nFonds, Legate und Stiftungen im Fremd- und Eigenkapital\n\n18'152'039.36 2'726'298.48               \n\n- Entnahme / Auflösung Vorfinanzierungen -188'938.00 -932'654.65                 \n\n- Entnahme / Auflösung Anteil Aufwertungsreserve -1'373'800.00 -1'123'800.00              \n\n- Entnahme / Auflösung Neubewertungsreserve FV 982'500.46 -                                 \n\n+ / - Zuweisung (+) / Entnahme (-) finanzpolitische Reserven -11'700'000.00 6'689'593.00               \n\nGeldfluss aus operativer Tätigkeit 68'734'743.14 -5'325'769.63             \n\n\n\n18 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n2.4 Geldflussrechnung (Fortsetzung) \n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Rechnung\n\n2023 2024\n\n+ Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 846'379.05 2'121'000.00               \n\n+ Rückzahlung von Darlehen 1'341'750.00 3'712'717.00               \n\n+ Übertragung von Beteiligungen 10'000'000.00 10'000'000.00             \n\n+ Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge - -                                 \n\n+ Durchlaufende Investitionsbeiträge 7'539'276.17 3'703'213.00               \n\nLiquiditätswirksame Einnahmen der Investitionsrechnung 19'727'405.22 19'536'930.00            \n\n- Sachanlagen 19'652'574.57 25'012'356.10             \n\n- Immaterielle Anlagen 1'093'590.03 2'009'673.53               \n\n- Darlehen 1'326'150.00 8'817'650.00               \n\n- Beteiligungen und Grundkapitalien 10'015'000.00 10'000'000.00             \n\n- Eigene Investitionsbeiträge 1'875'311.07 6'336'960.43               \n\n- Durchlaufende Investitionsbeiträge 7'539'276.17 3'703'213.00               \n\nLiquiditätswirksame Ausgaben der Investitionsrechnung 41'501'901.84 55'879'853.06            \n\n+ Korrektur nicht liquiditätswirksamer Grundstückübertrag vom FV ins VV - -                                 \n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -21'774'496.62 -36'342'923.06           \n\n+ / - Zunahme (-) / Abnahme (+) Finanzanlagen FV 64'996'000.00 -98'804'500.00            \n\n+ / - Zunahme (-) / Abnahme (+) Sachanlagen FV 922.00 1'272'336.65               \n\nGeldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen 64'996'922.00 -97'532'163.35           \n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit 43'222'425.38 -133'875'086.41         \n\n+ / - Zunahme (+) / Abnahme (-) langfristige Finanzverbindlichkeiten -21'200'000.00 -51'000'000.00            \n\n+ / - Zunahme (+) / Abnahme (-) kurzfristige Finanzverbindlichkeiten -5'000'000.00 30'000'000.00             \n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit -26'200'000.00 -21'000'000.00           \n\nVeränderung der flüssigen Mittel und kurzfristigen Geldanlagen 85'757'168.52 -160'200'856.04         \n\nFlüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 223'415'076.29 63'214'220.25            \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  19 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nDetails zur \n\nStaatsrechnung 2024 \n\n \n  \n\n\n\n20 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n3.1 Erfolgsrechnung \n \n\n3.1.1 Ergebnis der Erfolgsrechnung \n\nDas Gesamtergebnis der Rechnung 2024 fällt mit einem Ertragsüberschuss von 19.1 Mio. Franken um 6.8 Mio. Franken \n\nbesser aus als budgetiert. Auch das operative Ergebnis schliesst mit 23.7 Mio. Franken positiver ab als prognostiziert. Im \n\nBudget 2024 wurde von einem operativen Ergebnis von -64.1 Mio. Franken ausgegangen. Das im Vergleich zum Budget \n\npositiv ausfallende operative Ergebnis lässt sich vor allem auf den Anstieg des ordentlichen Ertrags zurückführen. Dieser \n\nliegt mit 991.1 Mio. Franken um 97 Mio. Franken über dem Budget. Mit Ausnahme der Entnahmen aus Spezialfinanzie-\n\nrungen und Fonds des Fremdkapitals (-0.2 Mio. Franken) liegen dabei sämtliche Sachgruppen im ordentlichen Ertrag über \n\nden budgetierten Werten. Die grössten Abweichungen sind beim Fiskalertrag (+44.9 Mio. Franken) sowie beim Transfer-\n\nertrag (+30.8 Mio. Franken) festzustellen. Im Fiskalertrag lassen sich die positiven Abweichungen zum Budget sowohl auf \n\ndie Steuereinnahmen der natürlichen Personen als auch auf die Steuereinnahmen der juristischen Personen zurückführen. \n\nDie Steuereinnahmen der natürlichen Personen liegen um 9.2 Mio. Franken (inkl. Quellensteuern) höher als budgetiert. \n\nBei den juristischen Personen fallen diese um 36.5 Mio. Franken über Budget aus. Im Transferertrag wirkt unter anderem \n\nein höherer Anteil an der Direkten Bundessteuer in Höhe von 14.5 Mio. Franken (12.9 Mio. Franken nach Berücksichtigung \n\ndes Gemeindeanteils). Der ordentliche Aufwand liegt um 9.3 Mio. Franken über Budget. Insbesondere der Transferauf-\n\nwand ist um 13.5 Mio. Franken höher als budgetiert. Demgegenüber liegt der Sachaufwand mit 5.9 Mio. Franken unter \n\nBudget. Das ausserordentliche Ergebnis der Rechnung 2024 beträgt -4.3 Mio. Franken, wobei der ausserordentliche Er-\n\ntrag unter anderem die Auflösungen der finanzpolitischen Reserven «Wirtschaftliche Massnahmen Corona-Krise» (+50 \n\nMio. Franken) und «Befristete Steuersenkungen aufgrund Corona-Krise» (+12.9 Mio. Franken) enthält. Das Rechnungs-\n\nergebnis lässt eine weitere Einlage in die finanzpolitische Reserve «Vorsorge Zahlungen an den Finanzausgleich (NFA) \n\nab 2027» in Höhe von 71.7 Mio. Franken zu. Die Einlage in diese Reserve ist im ausserordentlichen Aufwand abgebildet. \n\nDer Saldo aus Entnahmen aus und Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds des Eigenkapitals beträgt darüber hinaus \n\n-0.2 Mio. Franken. \n\n \n\n \n\n Ertragsüberschuss = + / Aufwandüberschuss = - \n\n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung\n\n 2024\n\nBudget\n\n 2024\n\nRechnung\n\n 2023\n\n               Abw. R2024 zu B2024\n\n                  absolut              in %\n\nOrdentlicher Ertrag 991'088'878.86        894'052'600 911'062'632.78   97'036'279 10.9            \n\nOrdentlicher Aufwand -967'415'620.58       -958'163'800 -903'542'916.43 -9'251'821 -1.0             \n\nOperatives Ergebnis 23'673'258.28          -64'111'200 7'519'716.35       87'784'458 136.9          \n\nAusserordentlicher Ertrag 67'355'710.65          72'862'300 24'762'738.00     -5'506'589 -7.6             \n\nAusserordentlicher Aufwand -71'700'000.00         - -12'000'000.00    -71'700'000 -100.0         \n\nAusserordentliches Ergebnis -4'344'289.35           72'862'300          12'762'738.00    -77'206'589         -106.0         \n\nZwischenergebnis operativ und\n\nausserordentlich\n19'328'968.93          8'751'100            20'282'454.35    10'577'869          120.9          \n\nEntnahmen aus Spezialfinanz.\n\nund Fonds Eigenkapital\n4'890'994.27             9'003'500 2'249'683.65       -4'112'506 -45.7           \n\nEinlagen in Spezialfinanz. \n\nund Fonds Eigenkapital\n-5'111'313.13           -5'436'100 -17'699'638.40    324'787 6.0               \n\nNetto Einlagen/Entnahmen in/aus\n\nSpezialfinanz. und Fonds EK\n-220'318.86              3'567'400 -15'449'954.75   -3'787'719 -106.2         \n\nGesamtergebnis 19'108'650.07          12'318'500 4'832'499.60       6'790'150 55.1            \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  21 \n\n \n\n \n\n \n\n3.1.2 Nettoergebnis pro Departement \n\n \n\n \n\n Ertragsüberschuss oder Verbesserung = + / Aufwandüberschuss oder Verschlechterung = - \n\n \n\n \n\n \n\nNettoergebnis pro Departement (in 1'000 Franken) \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\n               Abw. R2024 zu B2024\n\n                  absolut              in %\n\nGesamtergebnis 19'108'650.07          12'318'500          4'832'499.60       6'790'150 55.1            \n\nKantonsrat -1'100'370.76           -1'238'400            -1'082'135.75      138'029 11.1            \n\nRegierungsrat/Staatskanzlei -6'097'587.04           -5'965'300            -5'671'973.28      -132'287 -2.2             \n\nDepartement des Innern -264'867'789.61       -261'947'900       -246'172'431.84 -2'919'890 -1.1             \n\nErziehungsdepartement -159'752'478.74       -163'821'900       -153'753'079.85 4'069'421 2.5              \n\nBaudepartement -39'071'404.00         -45'059'400         -34'965'145.79    5'987'996 13.3            \n\nVolkswirtschaftsdepartement 32'819'821.11          28'998'600           -17'569'074.32    3'821'221 13.2            \n\nFinanzdepartement 467'245'204.12        472'455'700        474'205'037.25   -5'210'496 -1.1             \n\nGerichte -10'066'745.01         -11'102'900         -10'158'696.82    1'036'155 9.3              \n\n\n\n22 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n3.1.3 Nettoergebnis Erfolgsrechnung nach Aufgabengebiet (Funktion) \n\nDie Nettoergebnisse nach Funktionen zeigen auf, wie viele Finanzmittel der Kanton für welche Aufgabengebiete gesamt-\n\nhaft ausgibt. Aus der Darstellung geht hervor, dass die Bereiche Bildung, Gesundheit und Soziale Sicherheit rund 74% \n\ndes gesamten Nettoaufwandes (Ziff. 0–8) ausmachen (Vorjahr 72%). \n\n \n\n \n\n Ertragsüberschuss = + / Aufwandüberschuss = -       \n\n \n\n \n\n \n\nNettoergebnis Erfolgsrechnung nach Aufgabengebiet (in 1'000 Franken) \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Abw. R2024 zu B2024\n\nNr. Bezeichnung absolut in %\n\n0 Allgemeine Verwaltung -48'927'204.62       -51'843'500         -38'361'955.26       2'916'295           5.6              \n\n1\nÖffentliche Ordnung und Sicherheit, \n\nVerteidigung\n-47'078'854.77       -49'015'400         -42'447'151.73       1'936'545           4.0              \n\n2 Bildung -153'097'196.16    -155'974'900       -146'494'896.58    2'877'704           1.8              \n\n3 Kultur, Sport und Freizeit, Kirche -8'370'837.83         -8'616'700            -5'443'990.68         245'862              2.9              \n\n4 Gesundheit -150'740'108.68    -149'220'400       -146'371'294.39    -1'519'709         -1.0             \n\n5 Soziale Sicherheit -108'999'931.74    -105'483'600       -95'523'848.82       -3'516'332         -3.3             \n\n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung -29'478'434.49       -30'870'700         -29'148'635.61       1'392'266           4.5              \n\n7 Umweltschutz und Raumordnung -2'468'808.85         -3'091'200            -6'801'124.64         622'391              20.1            \n\n8 Volkswirtschaft -12'176'815.90       -15'909'000         -27'337'705.64       3'732'184           23.5            \n\n9 Finanzen und Steuern 580'446'843.11      582'343'900        542'763'102.95      -1'897'057         -0.3             \n\nTotal Nettoergebnis Erfolgsrechnung 19'108'650.07       12'318'500          4'832'499.60          6'790'150          55.1            \n\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  23 \n\n \n\n \n\n \n\n3.1.4 Steuereinnahmen und Kantonsanteil an der Direkten Bundessteuer  \n\nBasis für die Schätzung des Steuerertrages bildete die Rechnung 2022 sowie die Entwicklung im Rechnungsjahr 2023 bis \n\nzur Erstellung des Oktoberbriefes. Gemäss Beschluss des Kantonsrates vom 20. November 2023 wurde für das Rech-\n\nnungsjahr 2024 ein Steuerfuss bei den natürlichen bzw. juristischen Personen von 83% respektive 98% festgelegt. Durch \n\ndie befristete Steuersenkung aufgrund der Corona-Krise kam der Steuerfuss effektiv bei 81% für natürliche und 97% für \n\njuristische Personen zu liegen. \n\n \n\nDer Ertrag bei den natürlichen Personen (inkl. Quellensteuer) liegt rund 9.2 Mio. Franken bzw. 4.5% über dem Budget, in \n\nder Prognose des Oktoberbriefs 2024 ist der Kanton von einer Budgetüberschreitung von 4.9 Mio. Franken ausgegangen. \n\nHauptursache dafür ist ein Plus von 7.1 Mio. Franken bei der Quellensteuer und ein Plus von 6.9 Mio. Franken bei den \n\nEinkommenssteuern. Die Vermögenssteuer natürlicher Personen liegt mit einem Minus von 4.8 Mio. Franken hingegen \n\ndeutlich unter Budget. Das Steueraufkommen bei den juristischen Personen liegt um rund 36.5 Mio. Franken über Budget \n\n(Budgetüberschreitung gemäss Prognose Oktoberbrief +36.6 Mio. Franken). \n\n \n\nDie Grundstückgewinnsteuer (Vermögensgewinnsteuer) sowie die Erbschafts- und Schenkungssteuern fallen hingegen \n\nmit einem Minus von 0.9 Mio. Franken (Budgetunterschreitung gemäss Prognose Oktoberbrief -0.2 Mio. Franken) bzw. \n\n0.7 Mio. Franken leicht niedriger aus als budgetiert. \n\n \n\nWie mit dem Oktoberbrief 2024 angekündigt liegt der Anteil des Kantons Schaffhausen an der Direkten Bundessteuer zwar \n\nüber Budget, fällt gegenüber der Prognose Oktoberbrief jedoch um 5.8 Mio. Franken geringer aus. Für die Berechnung \n\ndes Anteils des Kantons Schaffhausen an der Direkten Bundessteuer werden die Prognosen der Eidgenössischen Steu-\n\nerverwaltung (ESTV) für das gesamtschweizerische Bundessteueraufkommen herangezogen. Für das Budget 2024 wurde \n\ndabei ein Anteil des Kantons Schaffhausen von 1.9% angenommen. Aufgrund der grossen Hebelwirkung hat bereits eine \n\ngeringe Veränderung dieses Anteils eine deutliche Auswirkung auf den Kantonsanteil von 21.2%. Eine Veränderung von \n\n0.1% beeinfluss das Ergebnis der Erfolgsrechnung um mehr als 5 Mio. Franken. Der beim Kanton verbleibende Anteil an \n\nder Direkten Bundessteuer liegt mit 125.2 Mio. Franken um 12.9 Mio. Franken über Budget (nach Berücksichtigung des \n\nGemeindeanteils). \n\n \n\n \n\nSteuerentwicklung (in Mio. Franken) \n\n \n\n \n\n       \n\n  \n\n\n\n24 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\nIm Einzelnen setzen sich die Steuererträge bzw. der gesamte Fiskalertrag wie folgt zusammen: \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\n               Abw. R2024 zu B2024\n\n                  absolut              in %\n\nEinkommenssteuern natürliche Personen 168'298'543.95        161'400'000        175'812'542.10   6'898'544 4.3              \n\nSteuerausscheidungen, pauschale \n\nSteueranrechnungen\n-                              -                             -                         - -              \n\nVermögenssteuer natürliche Personen 25'272'124.40          30'100'000           28'099'231.95     -4'827'876 -16.0           \n\nPersonensteuer 1'574'928.75             1'530'000             1'532'805.75       44'929 2.9              \n\nÜbrige direkte Steuern natürliche Personen -                              -                             -                         - -              \n\nQuellensteuern natürliche Personen 20'061'626.58          13'000'000           19'789'180.05     7'061'627 54.3            \n\nTotal natürliche Personen 215'207'223.68       206'030'000        225'233'759.85  9'177'224 4.5              \n\nGewinnsteuern juristische Personen 154'062'284.86        116'000'000        105'403'344.25   38'062'285 32.8            \n\nKapitalsteuern juristische Personen 6'420'903.62             8'000'000             7'706'693.55       -1'579'096 -19.7           \n\nÜbrige direkte Steuern juristische Personen -                              -                             -                         - -              \n\nTotal juristische Personen 160'483'188.48       124'000'000        113'110'037.80  36'483'188 29.4            \n\nVermögensgewinnsteuern 7'983'534.95             8'900'000             11'188'556.55     -916'465 -10.3           \n\nErbschafts- und Schenkungssteuern 6'962'355.50             7'625'000             9'511'806.15       -662'645 -8.7             \n\nSpielbanken- und Spielautomatenabgabe 2'002'569.50             1'800'000             1'906'831.00       202'570 11.3            \n\nTotal direkte Steuern 392'638'872.11       348'355'000        360'950'991.35  44'283'872 12.7            \n\nVerkehrsabgaben 16'876'311.50          16'250'000           16'508'021.10     626'311 3.9              \n\nSchiffssteuer 186'501.00                192'000                184'939.00          -5'499 -2.9             \n\nKurtaxe 390'417.50                350'000                366'387.50          40'418 11.5            \n\nTotal Besitz- und Aufwandsteuern 17'453'230.00          16'792'000          17'059'347.60    661'230 3.9              \n\nGesamttotal Fiskalertrag 410'092'102.11       365'147'000        378'010'338.95  44'945'102 12.3            \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\n               Abw. R2024 zu B2024\n\n                  absolut              in %\n\nAnteil an Direkter Bundessteuer 135'492'606.05        121'000'000        121'281'645.96   14'492'606 12.0            \n\nAnteil der Gemeinden\n\n(45% der Erhöhung um 4.2%)\n-10'330'966.00         -8'770'000            -9'206'212.00      -1'560'966 -17.8           \n\nTotal Kantonsanteil Direkte Bundessteuer 125'161'640.05       112'230'000        112'075'433.96  12'931'640 11.5            \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  25 \n\n \n\n \n\n \n\n3.1.5 Nationaler Finanzausgleich (NFA) \n\nDer Nationale Finanzausgleich (NFA) ist seit dem Jahr 2008 in Kraft. Er besteht aus dem Ressourcen- und dem Lasten-\n\nausgleich, ergänzt um die temporären Instrumente eines Härteausgleichs und der Abfederungsmassnahmen 2021-2025 \n\ninfolge der Optimierung des Finanzausgleichs. Der Bund finanziert rund zwei Drittel und die Kantone einen Drittel der \n\nAusgleichszahlungen. Nähere Informationen zum System können der Website des Eidgenössischen Finanzdepartemen-\n\ntes (EFD) entnommen werden (https://www.efd.admin.ch/de/nationaler-finanzausgleich). Detaillierte Zahlen finden sich im \n\nDatenportal der Eidgenössischen Finanzverwaltung (https://www.data.finance.admin.ch/superset/dashboard/finanzaus-\n\ngleich/). \n\n \n\n \n\n \n\nDie Ausgleichszahlungen des Ressourcen-, Lasten- und Härteausgleichs sowie der Abfederungsmassnahmen 2021-2025 \n\nergeben zusammen die Netto-Ausgleichszahlungen. Das Betreffnis des Kantons Schaffhausen sank im Jahr 2024 auf \n\n1.3 Mio. Franken (Vorjahr: 2.4 Mio. Franken). Damit verzeichnete der Kanton Schaffhausen Ausgleichszahlungen von \n\n15 Franken/Einwohner (Vorjahr: 28 Franken/Einwohner). Kausal für den Rückgang der Zahlungen sind Anpassungen bei \n\nder Gewichtung des Ressourcenpotentials infolge der Optimierung des Finanzausgleichs (Finanzausgleichsreform 2020), \n\ndie im gesamtschweizerischen Vergleich überdurchschnittlichen Steuererträge des Kantons Schaffhausen bei den juristi-\n\nschen Personen in den für das Rechnungsjahr 2024 massgebenden Bemessungsjahren 2018-2020 und die veränderte \n\nBerechnungsmethodik im Zuge der steuerrechtlichen Änderungen der Steuerreform und AHV-Finanzierung (STAF), die \n\nim Bemessungsjahr 2020 erstmals, wenn auch noch gemindert, Berücksichtigung findet. \n\n \n\n \n\nRessourcenindex und Nettoertrag Finanzausgleich des Bundes (in Mio. Franken) \n\n \n\n \n\n         \n\nBeträge in Franken\n Rechnung \n\n2024 \n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\n               Abw. R2024 zu B2024\n\n                  absolut              in %\n\nAuszahlungen aus Ressourcenausgleich 750.00                       -                             575'048.00          750 100.0          \n\nAuszahlungen aus Abfederungsmassnahmen 1'910'722.00             1'911'000             2'546'408.00       -278 -0.0             \n\nAuszahlungen aus Lastenausgleich -                              -                             -                         - -                   \n\nTotal Ertrag 1'911'472.00            1'911'000            3'121'456.00       472 0.0              \n\nZahlungen an Ressourcenausgleich -                              -                             -                         - -                   \n\nZahlungen an Härteausgleich -650'940.00              -651'000               -710'116.00         60 -0.0             \n\nTotal Aufwand -650'940.00              -651'000              -710'116.00         60 -0.0             \n\nTotal Finanzausgleich 1'260'532.00            1'260'000            2'411'340.00       532 0.0              \n\nhttps://www.efd.admin.ch/de/nationaler-finanzausgleich\nhttps://www.data.finance.admin.ch/superset/dashboard/finanzausgleich/\nhttps://www.data.finance.admin.ch/superset/dashboard/finanzausgleich/\n\n\n26 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n3.1.6 Weitere Anteile an Erträgen des Bundes \n\nFür die Budgetierung der weiteren Anteile an Erträgen des Bundes wird jeweils auf die Schätzungen des Bundes zurück-\n\ngegriffen. Der Verrechnungssteuerertrag des Bundes fiel im Jahr 2024 dabei deutlich höher aus als im Rahmen des Bud-\n\ngets geschätzt. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nWeitere Anteile an den Erträgen des Bundes (in 1'000 Franken) \n\n \n\n \n\n       \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\n               Abw. R2024 zu B2024\n\n                  absolut              in %\n\nAnteil an Verrechnungssteuer 8'073'043.00             5'580'000             4'288'520.00       2'493'043             44.7            \n\nAnteil am Ertrag der Eidg. Mineralölsteuer 3'748'328.00             3'612'500             3'695'544.00       135'828                3.8              \n\nAnteil am Ertrag LSVA 3'829'718.00             3'577'100             3'578'210.50       252'618                7.1              \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  27 \n\n \n\n \n\n \n\n3.1.7 Beteiligungsertrag \n\nNachdem die Schweizerische Nationalbank (SNB) das Geschäftsjahr 2023 mit einem Bilanzverlust abgeschlossen hat, \n\nerhielten Bund und Kantone keine Ausschüttungen von der SNB. Darüber hinaus hat die SNB auch auf die Auszahlung \n\neiner Dividende verzichtet. Demgegenüber fiel das Geschäftsergebnis 2023 der Schaffhauser Kantonalbank (SHKB) er-\n\nneut deutlich höher aus als erwartet. Die effektive Ausschüttung an den Kanton überstieg die Erwartungen um 10 Mio. \n\nFranken. Analog Budget wurde von den Spitälern Schaffhausen im Jahr 2024 kein Anteil am Jahresergebnis ausgeschüt-\n\ntet. Die Dividendenauszahlung der Elektrizitätswerk des Kantons Schaffhausen AG liegt mit 1.5 Mio. Franken um 0.7 Mio. \n\nFranken sowohl über dem Budget, als auch über dem Vorjahr. \n\n \n\n \n \n\n1) Die Verzinsung auf das Dotationskapital der SHKB fiel leicht über Budget aus. Die Differenz zum Budget (-2.3 Mio. \n\nFranken) resultiert aus einem Sondereffekt (Auszahlung der Vorjahresgewinne) im Zusammenhang mit der Umwand-\n\nlung der KSD in die Informatik Schaffhausen (ITSH), welcher in Abweichung zum Budget auf der Finanzposition \n\n2546.4461.30 verbucht wurde. Die Auszahlung der Vorjahresgewinne wird im «Finanzertrag» unter Ziff. 5.2.2 ausge-\n\nwiesen.  \n\n \n\n2) Seit der Rechnung 2021 wird im Beteiligungsertrag nur noch der Anteil der Elektrizitätswerk des Kantons Schaffhausen \n\nAG-Dividende im Verwaltungsvermögen gezeigt. Der Rest wird im «Finanzertrag» unter Ziff. 5.2.2 ausgewiesen. \n\n \n\n3.1.8 Personalaufwand \n\nDer Anteil der Gemeinden an der Lehrerbesoldung ist im Transferertrag (vergleiche Ziff. 5.2.4 - Position 461 Entschädi-\n\ngungen von öffentlichen Gemeinwesen) zu finden. Der Personalaufwand fiel in der Rechnung 2024 um 2 Mio. Franken \n\nhöher aus als budgetiert. Details zu den Personalaufwänden der einzelnen Departemente können Ziff. 5.2.5 entnommen \n\nwerden. \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\n               Abw. R2024 zu B2024\n\n                  absolut              in %\n\nNationalbank -                              - -                         -                             -                   \n\nNationalbank - Dividende -                              7'500 -                         -7'500                   -100.0        \n\nKantonalbank 46'400'000.00          36'400'000 44'000'000.00     10'000'000           27.5            \n\nKantonalbank - Zinsen Dotationskapital \n1) 362'500.00                2'624'300 300'729.15          -2'261'800            -86.2           \n\nSpitäler Schaffhausen -                              - -                         -                             -                   \n\nElektrizitätswerk des Kantons SH AG \n2) 1'522'860.60             816'000 816'000.00          706'861                86.6            \n\nDiverse 137'850.55                223'000 60'716.90             -85'149                 -38.2           \n\nTotal Beteiligungsertrag 48'423'211.15          40'070'800 45'177'446.05    8'352'411            20.8            \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\n               Abw. R2024 zu B2024\n\n                  absolut              in %\n\nPersonalaufwand 291'610'830.40        289'609'500        275'409'557.90   2'001'330             0.7              \n\nProzentuales Wachstum zu Rechnung VJ 5.9                              3.8                         \n\n\n\n28 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n3.2 Investitionsrechnung \n\n \n\nMit dem Budget 2024 wurden Nettoinvestitionen in Höhe von 59.2 Mio. Franken beschlossen. Die realisierten Nettoinves-\n\ntitionen liegen mit 36.3 Mio. Franken deutlich unter Budget, jedoch über Vorjahresniveau. Die Budgetunterschreitung lässt \n\nsich hauptsächlich auf die Investitionstätigkeit im Hoch- und Tiefbau zurückführen. Durch zeitliche Verzögerungen z. B. \n\ninfolge von anspruchsvolleren Bewilligungsverfahren konnten geplante Investitionen nicht bzw. nicht vollständig umgesetzt \n\nwerden. Darüber hinaus wurden einzelne Projekte teilweise sistiert. Untenstehend sind die wesentlichsten Abweichungen \n\ngegenüber Budget aufgeführt: \n\n \n\nSachanlagen: \n\n Neubau Kantonales Polizei- und Sicherheitszentrum -7.6 Mio. Franken \n\n Aufwertung Klettgauerstrasse/Rhytech-Areal -1.3 Mio. Franken \n\n Instandsetzungsinvestitionen Kantonsstrassen und kantonales Radwegnetz 2024 -1.1 Mio. Franken \n\n Munotsporthalle Einbau Warenlift -1 Mio. Franken \n\n Aufwertung Kantonsstrasse H14 Beringerfeld in Beringen -1 Mio. Franken \n\n Aufwertung Kantonsstrasse H14 Löhningen -0.9 Mio. Franken \n\n Instandsetzungen Kunstbauten 2024 -0.8 Mio. Franken \n\n Durchgangsplatz Ziegelhütte -0.8 Mio. Franken \n\n Ersatzbeschaffung Bucher Grosskehrmaschine -0.7 Mio. Franken \n\n Bauliche Anpassung Psychiatriezentrum -0.5 Mio. Franken \n\n \n\nEigene Investitionsbeiträge:  \n\n Wirtschaftsförderung -0.8 Mio. Franken \n\n Stiftung Altra Schaffhausen – Sanierung Wohngebäude Neustadt 12 -0.7 Mio. Franken \n\n Investitionsbeiträge an Fahrzeuge -0.7 Mio. Franken \n\n Stiftung Wohnheim Ungarbühl – Ausbau Tagesstruktur Intensivbetreuung intern -0.6 Mio. Franken \n\n Stiftung Altra Schaffhausen – Sanierung Rhyblick Grabenstrasse -0.5 Mio. Franken \n\n Förderprogramm Energie -0.5 Mio. Franken \n\n \n\nDarlehen: \n\n– NRP-Darlehen -1 Mio. Franken \n  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  29 \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\nNettoinvestitionen (in 1'000 Franken) \n\n \n\n \n\n \n\n \n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung\n\n 2024\n\nBudget\n\n 2024\n\nRechnung\n\n 2023\n\n            Abw. R2024 zu B2024\n\n               absolut              in %\n\nvgl.\n\nZiffer\n\nAusgaben 55'879'853.06          74'557'100       41'501'901.84    -18'677'247      -25.1           \n\nSachanlagen 25'012'356.10          43'416'600        19'652'574.57     -18'404'244       -42.4           5.3.2\n\nInvestitionen auf Rechnung Dritter -                                   -                           -                             -                           -              \n\nImmaterielle Anlagen 2'009'673.53             2'059'000          1'093'590.03       -49'326              -2.4             5.3.3\n\nDarlehen 8'817'650.00             6'712'500          1'326'150.00       2'105'150          31.4            5.3.4\n\nBeteiligungen und Grundkapitalien 10'000'000.00          10'000'000        10'015'000.00     -                           -              \n\nEigene Investitionsbeiträge 6'336'960.43             9'619'000          1'875'311.07       -3'282'040         -34.1           5.3.5\n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 3'703'213.00             2'750'000          7'539'276.17       953'213             34.7            \n\nEinnahmen 19'536'930.00          15'356'500       19'727'405.22    4'180'430          27.2            \n\nInvestitionsbeiträge für eigene\n\nRechnung\n2'121'000.00             2'531'500          846'379.05          -410'500            -16.2           5.3.6\n\nRückzahlung von Darlehen 3'712'717.00             75'000                1'341'750.00       3'637'717          4'850.3       5.3.7\n\nÜbertragung von Beteiligungen 10'000'000.00          10'000'000        10'000'000.00     -                           -              \n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 3'703'213.00             2'750'000          7'539'276.17       953'213             34.7            \n\nNettoinvestitionen 36'342'923.06          59'200'600       21'774'496.62    -22'857'677      -38.6           \n\n\n\n30 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  31 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBericht \n\nfinanzpolitische \n\nReserven und \n\nAnträge/Beschlüsse \n\n \n  \n\n\n\n32 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n4.1 Bericht finanzpolitische Reserven \n \n\nFinanzpolitische Reserven gemäss geltendem Finanzhaushaltsrecht \n\n \n\nGemäss Art. 12a des Finanzhaushaltsgesetzes vom 20. Februar 2017 (FHG; SHR 611.100) kann eine finanzpolitische \n\nReserve gebildet werden für: \n\n \n\n– Zum Ausgleich von sich auf die Kantonsfinanzen auswirkenden Umständen, welche der Kanton nicht direkt beeinflus-\n\nsen kann,  \n\n– Zur Vorfinanzierung von Investitionen, für die ein Ausgabenbeschluss der gemäss der Kantonsverfassung zuständigen \n\nBehörde vorliegt,  \n\n– Zur Vorfinanzierung von Investitionen, für die ein Grundsatzbeschluss oder ein Projektierungskredit der gemäss \n\n der Kantonsverfassung zuständigen Behörde vorliegt. \n\n \n\nDer Kantonsrat beschliesst die Bildung einer finanzpolitischen Reserve, indem er deren Zweck und Zeitraum festlegt. Er \n\nentscheidet mit der Genehmigung der Jahresrechnung über Einlagen in und Entnahmen aus den finanzpolitischen Reser-\n\nven. Einlagen werden im ausserordentlichen Aufwand, Entnahmen im ausserordentlichen Ertrag verbucht. Einlagen dürfen \n\nnicht zu einem negativen Jahresergebnis führen. Der Kantonsrat beschliesst die Auflösung einer finanzpolitischen Reserve \n\nspätestens am Ende des genehmigten Zeitraums. Die vorzeitige Auflösung ist jederzeit zulässig. \n\n \n\nFür finanzpolitische Reserven, die bis Ende 2023 gebildet wurden und somit vor Inkrafttreten des neuen Finanzhaushalts-\n\ngesetzes beschlossen wurden gelangt das bisherige Recht zur Anwendung (vergleiche Art. 45bis FHG). \n\n \n\nEntnahmen finanzpolitische Reserven \n\n \n\nGemäss Beschluss des Kantonsrates vom 31. März 2025 zur Teilrevision Finanzhaushaltsgesetz (Verbuchung finanzpo-\n\nlitische Reserven und NFA-Rückstellungen) sollen finanzpolitische Reserven nach ihrer Auflösung in jedem Fall ertrags-\n\nwirksam verbucht werden, sodass sie wieder frei verfügbar sind. Für bis 2023 gebildete finanzpolitische Reserven ist dies \n\nnach bisherigem Recht nicht zulässig. Sie müssen direkt ins Eigenkapital überführt werden. Die neue gesetzliche Regelung \n\nsoll rückwirkend per 1. Januar 2025 in Kraft gesetzt werden und bereits für Beschlüsse zur Auflösung von finanzpolitischen \n\nReserven der Staatsrechnung 2024 gelten.  \n\n \n\nMit der Staatsrechnung 2024 sind finanzpolitische Reserven im Umfang von 62.9 Mio. Franken aufzulösen. \n\n \n\n50 Mio. Franken stammen aus der finanzpolitischen Reserve für «Wirtschaftliche Massnahmen Corona-Krise», 12.9 Mio. \n\nFranken aus der finanzpolitischen Reserve für «Befristete Steuersenkungen aufgrund Corona-Krise». Beide Reserven \n\nsind gemäss der Beschlussfassung zu ihrer Bildung mit der Staatsrechnung 2024 spätestens aufzulösen. Daher wird dem \n\nKantonsrat beantragt, die Auflösungen der beiden finanzpolitischen Reserven gutzuheissen. \n\n \n\nAus der finanzpolitischen Reserve «Förderung der familienergänzenden Kinderbetreuung im Vorschulalter», welche bis \n\n2028 laufen kann, können zudem 2.1 Mio. Franken entnommen werden Die Berechnung erfolgt auf Grundlage der ausge-\n\nrichteten Betreuungsgutschriften. Entsprechend wird dem Kantonsrat beantragt, die Abnahme gutzuheissen. Der verblei-\n\nbende Bestand dieser Reserve beträgt damit neu 8.3 Mio. Franken.  \n\n \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  33 \n\n \n\n \n\n \n\nWeitere Entnahmen aus anderen Reserven sind gemäss den Voraussetzungen, welche bei ihrer Beschlussfassung defi-\n\nniert wurden, nicht möglich. \n\n \n\nEinlage in finanzpolitische Reserven \n\n \n\nDa 62.9 Mio. Franken Reserven mit der Staatsrechnung 2024 aufgelöst werden und das Rechnungsergebnis unter Be-\n\nrücksichtigung dieser Auflösung rund 91 Mio. Franken beträgt, bietet es sich an, eine Einlage in die finanzpolitische Re-\n\nserve «Vorsorge Zahlungen an den Finanzausgleich (NFA) ab 2027» (gebildet mit der Rechnung 2023) zu beantragen. \n\nEinschlägig ist Art. 12a FHG.  \n\n \n\nDas Steuersubstrat 2024 wird als aggregierte Steuerbemessungsgrundlage für die Berechnung der NFA-Zahlungen der \n\nReferenzjahre 2028 bis 2030 berücksichtigt. Das heisst, es führt zu Zahlungen an den NFA in den Jahren 2028-2030. Im \n\nZeitraum bis 2030 hat der Kanton Schaffhausen insgesamt Zahlungen in der Höhe von 193.3 Mio. Franken an den Res-\n\nsourcenausgleich zu leisten. Bislang beschlossen sind finanzpolitische Reserven im Umfang von total 100.8 Mio. Franken. \n\nNoch offen ist bis 2030 somit ein Gesamtbetrag von 92.5 Mio. Franken. \n\n \n\nDas Ergebnis der Staatsrechnung 2024 ermöglicht eine hohe Einlage in die finanzpolitischen Reserven. Mit einer Einlage \n\nvon 71.7 Mio. Franken können die erwarteten NFA-Zahlungen bis 2030 anteilig abgedeckt werden. Für die 2029 fällig \n\nwerdenden NFA-Zahlungen in Höhe von 51.3 Mio. Franken ist vollständig vorgesorgt. Davon ausgenommen ist der Anteil \n\nab der Methodik «Rückstellungen». Für 2030 sind von den 62.4 Mio. Franken 41.6 Mio. Franken abgedeckt. Der offene \n\nDrittel von 20.8 Mio. Franken besteht im Hinblick auf den Übergang zur Methodik «Rückstellungen» und könnte 2024 rein \n\nfinanziell wegen des Gesamtergebnisses auch gar nicht gedeckt werden. Da die durch den Kanton Schaffhausen zu leis-\n\ntenden NFA-Zahlungen in den kommenden Jahren spürbar steigen werden, ist diese Einlage aus Sicht einer umsichtigen \n\nFinanzplanung geboten.  \n\n \n\nPer 2026 soll ein Übergang von der bisherigen Methodik (finanzpolitische Reserven) hin zu Rückstellungen erfolgen. \n\n \n\n \n\n\n\n34 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\nÜbersicht finanzpolitische Reserven und Bestände – Zusammenzug \n\nAuf den nächsten Seiten folgt eine Übersicht der zur Auflösung beantragten und der weiterhin bestehenden finanzpoliti-\n\nschen Reserven per Ende 2024. Mögliche Entnahmen werden aufgeführt, wenn die Voraussetzungen erfüllt sind. \n\n \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  35 \n\n \n\n \n\n \n\nZur Auflösung beantragte finanzpolitische Reserven \n\n \n\n \n\n \n  \n\nBezeichnung Gebildet\nSpäteste \n\nAuflösung\n\nStand in \n\nMio. Fr.\nEntnahmen\n\nZweck (gemäss Beschluss zur jeweiligen \n\nJahresrechnung)\n\nVoraussetzung für Entnahme (gemäss Beschluss \n\nzur jeweiligen Jahresrechnung)\n\nFinanzpolitische \n\nReserve Grossprojekt \n\n«Wirtschaftliche \n\nMassnahmen Corona-\n\nKrise»\n\n2019 2024 50.0 0.0 Ausgleich der jährlichen Kosten von Massnahmen\n\nfür die Umsetzung des vom Regierungsrat am 24.\n\nMärz 2020 beschlossenen Verordnung «Mass-\n\nnahmenbündel zur Abfederung der Auswirkungen\n\nder Corona-Krise auf die Schaffhauser Wirtschaft»\n\nsowie die Mehraufwände infolge der krisenbedingt\n\nhöheren Kantonsbeiträge an berechtigte\n\nOrganisationen (insbesondere Spitäler\n\nSchaffhausen, Transportunternehmen des Regional-\n\nund Ortsverkehrs) aus.\n\nAusgleichsbeträge dürfen jährlich zur Deckung der\n\njeweils angefallenen Kosten für Massnahmen zur\n\nAbfederung der Auswirkungen der Corona-Krise auf\n\ndie Schaffhauser Wirtschaft und zum Ausgleich der\n\nkrisenbedingt höher ausfallenden Kantonsbeiträge,\n\nwelche aufgrund gesetzlicher oder vertraglicher\n\nVerpflichtungen an berechtigte Organisationen\n\n(insbesondere Spitäler Schaffhausen, Trans-\n\nportunternehmen des Regional- und Ortsverkehrs)\n\nzu leisten sind, entnommen werden, jedoch\n\nlängstens bis zum vollständigen Abbau der\n\nfinanzpolitischen Reserve.\n\nFinanzpolitische \n\nReserve «Befristete  \n\nSteuersenkungen \n\naufgrund Corona-Krise»\n\n2020 2024 12.9 0.0 Sie gleicht während dreier Jahre die jährlichen\n\nKosten für eine Senkung des Steuerfusses um zwei\n\nProzent der einfachen Kantonssteuer gegenüber\n\ndem vom Kantonsrat gestützt auf Art. 3 Abs. 2 des\n\nGesetzes über die direkten Steuern (SHR 641.100)\n\nbestimmten Steuerfuss sowie die jährlichen Kosten\n\nfür weitere steuerliche Massnahmen zugunsten\n\ntieferer Einkommen aus.\n\nZur Deckung der Mindereinnahmen infolge der\n\nSteuerfusssenkung und der weiteren Massnahmen\n\ndarf in den Jahren 2022 bis 2024 pro Jahr der\n\nGegenwert von zwei Steuerfussprozenten bzw. der\n\nSteuerausfälle aufgrund der weiteren Massnahmen\n\naus dieser finanzpolitischen Reserve entnommen\n\nwerden, gemäss der beantragten Teilrevision des\n\nGesetzes über die direkten Steuern.\n\n\n\n36 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\nÜbersicht weiterhin bestehender finanzpolitischer Reserven und Bestände – Details \n\n \n\n   \n\nBezeichnung Gebildet\nSpäteste \n\nAuflösung\n\nStand in \n\nMio. Fr.\nEntnahmen\n\nZweck (gemäss Beschluss zur jeweiligen \n\nJahresrechnung)\n\nVoraussetzung für Entnahme (gemäss Beschluss \n\nzur jeweiligen Jahresrechnung)\n\nFinanzpolitische Reserve \n\n«Unternehmenssteuern»\n\n2016 2025 33.1 0.0 Bei Steuererträgen der juristischen Personen von\n\nunter 50 Mio. Franken können Ausgleichsbeträge bis \n\nzum vollständigen Abbau der Reserve entnommen\n\nwerden.\n\nEntnahme von Ausgleichsbeträgen bei Steuer-\n\nerträgen der juristischen Personen von unter 50 Mio.\n\nFranken bis zum vollständigen Abbau der Reserve.\n\nFinanzpolitische Reserve \n\n«Unternehmenssteuern»\n\n2017 2028 50.0 0.0 Diese Reserve dient dem Ausgleich der\n\nAuswirkungen von Schwankungen der Steuererträge\n\nder juristischen Personen auf das Ergebnis der\n\nErfolgsrechnung.\n\nEntnahme von Ausgleichsbeträgen bei Steuer-\n\nerträgen der juristischen Personen von unter 55 Mio.\n\nFranken bis zum vollständigen Abbau der Reserve.\n\nFinanzpolitische Reserve \n\n«Förderung der familien-\n\nergänzenden Kinderbe-\n\ntreuung im Vorschulalter»\n\n2018 2028 8.3 2.1 Ausgleich der jährlichen Kosten von Massnahmen\n\nder Demografiestrategie, wie namentlich\n\nMassnahmen zur Vereinbarkeit von Familie und\n\nBeruf zur Förderung der familienergänzenden Kinder-\n\nbetreuung.\n\nAusgleichsbeträge dürfen jährlich zur Deckung der\n\njeweils angefallenen Kosten für Massnahmen zur\n\nFörderung der familienergänzenden\n\nKinderbetreuung im Vorschulalter entnommen\n\nwerden, jedoch längstens bis zum vollständigen\n\nAbbau der finanzpolitischen Reserve.\n\nFinanzpolitische Reserve \n\n«Steuerliche Massnahme \n\ndurch Erhöhung des Ver-\n\nsicherungsabzuges für \n\nnatürliche Personen zur \n\nEntlastung der Privat-\n\nhaushalte während sechs \n\nJahren zur Abfederung der \n\nfinanziellen Auswirkungen \n\nvon COVID-19»\n\n2019 2026 15.0 0.0 Diese finanzpolitische Reserve gleicht die zur \n\nEntlastung der privaten Haushalte von den\n\nfinanziellen Auswirkungen der Coronakrise durch\n\ndie Erhöhung des Versicherungsabzuges für\n\nnatürliche Personen bedingten jährlichen\n\nMindereinnahmen bei den Einkommenssteuern\n\naus.\n\nZum Ausgleich der Mindereinnahmen beim\n\nEinkommenssteuerertrag der natürlichen Personen\n\nkönnen in den Jahren 2021 bis 2026 bis zu 2.5 Mio.\n\nFranken pro Jahr aus dieser finanzpolitischen\n\nReserve entnommen werden, wenn die Einkom-\n\nmenssteuererträge der natürlichen Personen\n\n(ausgehend von einem Steuerfuss von 105 Prozent)\n\nden Referenzwert von 192.4 Mio. Franken (bezogen\n\nauf das Jahr 2020) nicht erreichen. \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  37 \n\n \n\n \n\n \n\nÜbersicht finanzpolitische Reserven und Bestände – Details (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n \n  \n\nBezeichnung Gebildet\nSpäteste \n\nAuflösung\n\nStand in \n\nMio. Fr.\nEntnahmen\n\nZweck (gemäss Beschluss zur jeweiligen \n\nJahresrechnung)\n\nVoraussetzung für Entnahme (gemäss Beschluss \n\nzur jeweiligen Jahresrechnung)\n\nFinanzpolitische Reserve \n\n«Vorsorge Finanzaus-\n\ngleichszahlungen \n\n(Ressourcenausgleich)»\n\n2021 2027 33.8 0.0 Sie deckt den anteiligen Mehraufwand des Kantons\n\nSchaffhausen für den Ressourcenausgleich des\n\nNFA in den Jahren 2025 bis 2027 gegenüber dem\n\nRechnungsjahr 2021 ab.\n\nIn den massgebenden Jahren 2025 bis 2027 kann\n\nder Mehraufwand durch Entnahmen ausgeglichen\n\nwerden.\n\nFinanzpolitische Reserve \n\n«Vorsorge Zahlungen an \n\nden Finanzausgleich NFA \n\nab 2026»\n\n(gebildet Rechnung 2022)\n\n2022 2028 55.0 0.0 Sie deckt den Aufwand des Kantons Schaffhausen\n\nfür den Ressourcenausgleich des NFA ab dem Jahr\n\n2026.\n\nIn den massgebenden Jahren 2026 bis 2028 kann\n\nhöchstens die jeweilige Zahlung an den\n\nRessourcenausgleich durch Entnahmen\n\nausgeglichen werden. Der Kantonsrat entscheidet\n\nüber die Entnahmen.\n\nFinanzpolitische Reserve \n\n«Vorsorge Zahlungen an \n\nden Finanzausgleich NFA \n\nab 2027»\n\n(gebildet Rechnung 2023)\n\n2023 2034 12.0 0.0 Sie deckt den Aufwand des Kantons Schaffhausen\n\nfür den Ressourcenausgleich des NFA ab dem Jahr\n\n2027.\n\nIn den massgebenden Jahren 2027 bis 2034 kann\n\nhöchstens die jeweilige Zahlung an den\n\nRessourcenausgleich durch Entnahmen\n\nausgeglichen werden. Der Kantonsrat entscheidet\n\nüber die Entnahmen.\n\n207.2 2.1\n\nFinanzpolitische Reserve \n\n«Vorsorge Zahlungen an \n\nden Finanzausgleich NFA \n\nab 2027»\n\n(Einlage Rechnung 2024)\n\n2024 2034 71.7 0.0 Sie deckt den Aufwand des Kantons Schaffhausen\n\nfür den Ressourcenausgleich des NFA ab dem Jahr\n\n2027.\n\nIn den massgebenden Jahren 2027 bis 2034 kann\n\nhöchstens die jeweilige Zahlung an den\n\nRessourcenausgleich durch Entnahmen\n\nausgeglichen werden. Der Kantonsrat entscheidet\n\nüber die Entnahmen.\n\n278.9 2.1\n\nTotal Finanzpolitische Reserven \n\nper 31.12.2024 (vor Einlage)\n\nTotal Finanzpolitische Reserven\n\nper 31.12.2024 (Bilanzposition 2940)\n\n\n\n38 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n4.2 Beschluss des Kantonsrates Schaffhausen vom 16. Juni 2025 \n\n \n\nGestützt auf die vorstehenden Ausführungen beantragen wir Ihnen auf die Vorlage einzutreten und \n\n \n\n1. der Auflösung der finanzpolitischen Reserve «Wirtschaftliche Massnahmen Corona-Krise» von 50 Mio. Franken und \n\nderen erfolgswirksamen Verbuchung zuzustimmen; \n\n2. der Auflösung der finanzpolitischen Reserve «Befristete Steuersenkungen aufgrund Corona-Krise» von 12.9 Mio. Fran-\n\nken und deren erfolgswirksamen Verbuchung zuzustimmen; \n\n3. der Entnahme von 2.1 Mio. Franken aus der finanzpolitischen Reserve «Förderung der familienergänzenden Kinder-\n\nbetreuung im Vorschulalter» zuzustimmen;  \n\n4. der Einlage von 71.7 Mio. Franken in die finanzpolitische Reserve «Vorsorge Zahlungen an den Nationalen Finanz-\n\nausgleich (NFA) ab 2027» basierend auf dem Beschluss des Kantonsrates vom 31. März 2025 zur Teilrevision Finanz-\n\nhaushaltsgesetz (Verbuchung finanzpolitische Reserven und NFA-Rückstellungen), welcher bereits für die Staatsrech-\n\nnung 2024 gilt, zuzustimmen; \n\n5. die vorliegende Staatsrechnung für das Jahr 2024 zu genehmigen. \n\n \n\nSchaffhausen, 16. Juni 2025 Im Namen des Kantonsrates: \n\n \n\n \n\n  Die Präsidentin: \n\n  Eva Neumann \n\n \n\n \n\n \n\n  Der Sekretär: \n\n  Luzian Kohlberg \n\n  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  39 \n\n \n\n \n\n \n\nBeschluss betreffend Einlage in die finanzpolitische Reserve «Vorsorge Zahlungen an den Nationalen Finanzaus-\n\ngleich (NFA) ab 2027» \n\n \n\nvom 16. Juni 2025 \n\n \n\n \n\n \n\nDer Kantonsrat Schaffhausen \n\n \n\nbeschliesst: \n\n \n\nZum Ausgleich von Zahlungen des Kantons Schaffhausen an den Nationalen Finanzausgleich (NFA) infolge von Reformen \n\ndes Bundesgesetzgebers und dem Stand des Ressourcenpotenzials im Verhältnis zum schweizerischen Mittel ab 2027 \n\nist eine Einlage in die finanzpolitische Reserve «Vorsorge Zahlungen an den Nationalen Finanzausgleich (NFA) ab 2027» \n\nin Höhe von 71.7 Mio. Franken zu tätigen. \n\n \n\n \n\nSchaffhausen, 16. Juni 2025   Im Namen des Kantonsrates \n\n \n\n \n\n  Die Präsidentin: \n\n  Eva Neumann \n\n \n\n \n\n \n\n Der Sekretär: \n\n Luzian Kohlberg \n\n\n\n40 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  41 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAnhang zur \n\nStaatsrechnung 2024 \n\n \n  \n\n\n\n42 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.1 Grundlagen und Grundsätze zur Rechnungslegung \n\n \n\n5.1.1 Rechtsgrundlagen und Regelwerk \n\n \n\n5.1.1.1 Rechtsgrundlagen \n\nDie Rechnung 2024 basiert auf dem kantonalen Finanzhaushaltsgesetz vom 20. Februar 2017 (FHG, SHR 611.100) sowie \n\nder kantonalen Finanzhaushaltsverordnung (FHV, SHR 611.103).  \n\n \n\n5.1.1.2 Regelwerk \n\nDie Rechnungslegung erfolgt nach dem Harmonisierten Rechnungsmodell für die Kantone und Gemeinden (HRM2), wel-\n\nches von der Konferenz der Kantonalen Finanzdirektoren herausgegeben wurde. Diese Fachempfehlungen stellen Mini-\n\nmalstandards dar, welche alle öffentlichen Gemeinwesen einhalten sollten. Der Kanton Schaffhausen setzt die Empfeh-\n\nlungen von HRM2 in der Rechnung 2024 mit folgenden Abweichungen und Auslegungen um: \n\n \n\n– Fachempfehlung Nr. 05 – Aktive und passive Rechnungsabgrenzung \n\n HRM2 schreibt im Zusammenhang mit der Periodenabgrenzung vor, dass Beträge transitorisch abzugrenzen sind, \n\nwenn deren Höhe über dem vom Gemeinwesen definierten Schwellenwert liegt. Dieser Wert wurde in § 9 Abs. 2 der \n\nFinanzhaushaltsverordnung auf 10'000 Franken festgelegt, wobei aber auch festgehalten wird, dass im Bereich der \n\nSchul- und Studiengelder auf Abgrenzungen verzichtet wird. Rechnungsabgrenzungen sind zwingend vorzunehmen, \n\nwenn der einzelne Geschäftsvorfall mehr als 10'000 Franken beträgt. Ist der Geschäftsvorfall kleiner als 5'000 Franken, \n\nwird keine Abgrenzung vorgenommen. Für Beträge zwischen 5'000 und 10'000 Franken liegt die Entscheidung bei der \n\nDienststelle. Durchlaufende Beiträge müssen auch bei einem Betrag grösser als 10'000 Franken nicht abgegrenzt \n\nwerden, da sie keinen Einfluss auf das Periodenergebnis bzw. die Nettoinvestitionen haben. \n\n \n\n– Fachempfehlung Nr. 07 – Steuererträge \n\n Der Kanton Schaffhausen weist die Steuererträge gemäss Finanzhaushaltsverordnung §10 wie folgt aus: Für die Quel-\n\nlensteuer gilt das Kassa-Prinzip gemäss FHV mit Abweichung für die nachträglichen ordentlichen Veranlagungen \n\n(NOV), die nach dem Steuerabgrenzungs-Prinzip bei der Einkommenssteuer für natürliche Personen ausgewiesen \n\nwerden. Alle anderen Steuern werden nach dem Steuer-Soll-Prinzip verbucht, d. h. bei Rechnungsstellung. \n\n \n\n– Fachempfehlung Nr. 08 – Spezialfinanzierungen und Vorfinanzierungen \n\n Einlagen oder Entnahmen bei Spezialfinanzierungen und Fonds des Eigenkapitals werden aus Transparenzgründen \n\nim ausserordentlichen Ergebnis ausgewiesen. Aufgrund der momentan bestehenden zwei Verbuchungsvarianten, ge-\n\nmäss Fachempfehlung bzw. Auslegung HRM2 ist diese Darstellung erforderlich, da ansonsten ein transparenter inter-\n\nkantonaler Vergleich nicht möglich ist. Mit der zukünftigen Berichterstattung wird die Darstellung an die Empfehlung \n\ndes Schweizerischen Rechnungslegungsgremiums für den öffentlichen Sektor (SRS-CSPCP) angepasst.  \n\n \n\n Fachempfehlung Nr. 10 – Investitionsrechnung \n\nSubventionsbeiträge (z. B. Schulhausbauten, Löschwasserversorgung) werden so lange als zugesicherte Beiträge un-\n\nter den finanziellen Zusicherungen ausgewiesen, bis die Beiträge durch den Subventionsempfänger mit der Schluss-\n\nabrechnung geltend gemacht werden. Dadurch wird der administrative Aufwand beim Kanton und den Antragstellen-\n\nden auf einem Minimum gehalten. Zudem verhindert dies, dass unterschiedliche Informationsstände bei mehreren \n\nEmpfängern zu abweichenden Darstellungen führen (z. B. wenn eine Gemeinde auf eine Anfrage nicht antwortet). \n  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  43 \n\n \n\n \n\n \n\nDer Vollständigkeit halber werden zudem folgende Auslegungen von HRM2 durch den Kanton Schaffhausen erwähnt: \n\n \n\n– Die Neubewertungsreserve Finanzvermögen (Konto 2960.00) bleibt auch nach Umstellung auf HRM2 zum Auffangen \n\nvon Wertschwankungen durch periodische Neubewertung des Finanzvermögens bestehen. Dies zur Vermeidung von \n\nVolatilität bzw. Einfluss der Bewertungen auf die Anforderung einer mittelfristig ausgeglichenen Erfolgsrechnung ge-\n\nmäss Art. 6 FHG betreffend Haushaltgleichgewicht und Schuldenbegrenzung. Diese Auslegung basiert auf dem Hand-\n\nbuch HRM2 und entspricht nicht der aktuellen Auslegung des Schweizerischen Rechnungslegungsgremiums für den \n\nöffentlichen Sektor (SRS-CSPCP). \n\n \n\n– Für das Verwaltungsvermögen ist mit dem Übergang zu HRM2 grundsätzlich keine Neubewertung erfolgt. Einzig die \n\nBeteiligungen und Grundkapitalien wurden, sofern erforderlich, bis zum Nominalwert aufgewertet. Auf der Passivseite \n\nwurden Abgrenzungen u. a. für Mehrleistungen des Personals gebildet. Die dadurch entstandene Aufwertungsreserve \n\nwird innert 10 Jahren abgeschrieben. Die Rechnung 2024 beinhaltet die 7. Auflösungstranche in Höhe von 1.12 Mio. \n\nFranken. \n\n \n\n– Verpflichtungskredite, die Programmvereinbarungen betreffen, werden seit der Staatsrechnung 2023 in ER- und IR-\n\nProjekte unterteilt. IR-Projekte werden aktiviert. Die Beurteilung hinsichtlich der Aktivierungsgrenze in der Investitions-\n\nrechnung wird auf Ebene der einzelnen Ausgaben vorgenommen, unabhängig der Gesamtsumme der Verpflichtungs-\n\nkredite. Diese Anpassung erfolgt in Angleichung an die Handhabung bei den übrigen Programmen. Aktiviert werden \n\nnur Beträge, die den vom Kanton festgelegten Schwellenwert von 200'000 Franken überschreiten, dies in Auslegung \n\nvon Art. 13 FHG. Beträge unter 200'000 Franken werden direkt in die Erfolgsrechnung gebucht.  \n\n \n\n–  Der Kanton Schaffhausen legt die Wesentlichkeitsgrenze zur Erfassung von Rückstellungen bei 100'000 Franken fest. \n\n \n\n– HRM2 sieht die Auflösung von finanzpolitischen Reserven über den ausserordentlichen Ertrag vor. Dies analog zu \n\nderen Bildung über den ausserordentlichen Aufwand. Für bis 2023 gebildete finanzpolitische Reserven war dies nach \n\nbisherigem Recht nicht zulässig. Sie mussten direkt ins Eigenkapital überführt werden, dies in Abweichung zu HRM2. \n\nDer Beschluss des Kantonsrates vom 31. März 2025 zur Teilrevision Finanzhaushaltsgesetz (Verbuchung finanzpoli-\n\ntische Reserven und NFA-Rückstellungen) sieht neu vor, dass finanzpolitische Reserven nach ihrer Auflösung in jedem \n\nFall ertragswirksam verbucht und somit wieder frei verfügbar werden. Die neue gesetzliche Regelung soll, unter Vo-\n\nraussetzung der Zustimmung des Gesetzgebers in Kraft gesetzt werden und bereits für den Beschluss betreffend die \n\nAuflösung von finanzpolitischen Reserven 2024 gelten. \n\n \n\n \n\n5.1.2 Elemente der Staatsrechnung \n\nGemäss Art. 10 FHG umfasst die Jahresrechnung die Bilanz, die Erfolgsrechnung, die Investitionsrechnung, die Geld-\n\nflussrechnung und den Anhang.  \n\n \n\nIn der Bilanz werden einander die Aktiven (Vermögenswerte) und Passiven (Verpflichtungen) per Bilanzstichtag gegen-\n\nübergestellt (Art. 11 FHG). Als Saldo daraus resultiert das Eigenkapital. Die Position Bilanzüberschuss/-fehlbetrag stellt \n\nden Saldo der Bilanz dar. Diese Position setzt sich aus dem aktuellen Jahresergebnis und den kumulierten Ergebnissen \n\nder Vorjahre zusammen. Das Jahresergebnis wird im Folgejahr auf das kumulierte Ergebnis der Vorjahre umgebucht. Ein \n\nBilanzfehlbetrag ist eine Minusposition im Eigenkapital.  \n\n \n\n\n\n44 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\nVermögenswerte werden in den Aktiven der Bilanz geführt und sind entweder dem Finanz- oder dem Verwaltungsvermö-\n\ngen zugeordnet. Das Finanzvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die nicht unmittelbar der öffentlichen Aufgabener-\n\nfüllung dienen. Flüssige Mittel, kurzfristige Geldmarktanlagen aber auch langfristige Finanzanlagen gelten, auch wenn sie \n\nganz oder teilweise der Erfüllung öffentlicher Aufgaben dienen, als Finanzvermögen. Das Verwaltungsvermögen umfasst \n\njene Vermögenswerte, die unmittelbar der öffentlichen Aufgabenerfüllung dienen. Als öffentliche Aufgaben gelten diejeni-\n\ngen Aufgaben, welche der Kanton aufgrund von Vorgaben des öffentlichen Rechts (Verfassung, Gesetz, Verordnung, \n\nReglement etc.) wahrnimmt.  \n\n \n\nDie Erfolgsrechnung weist die Erträge und Aufwände für die Rechnungsperiode aus. Nach HRM2 wird sie zweistufig er-\n\nstellt. Im Vergleich zur Jahresrechnung 2023 wird in der Gliederung der Erfolgsrechnung für eine einfachere Lesbarkeit \n\nneu zuerst der operative Ertrag dargestellt und danach der operative Aufwand mit Minusbeträgen. In der ersten Stufe wird \n\nder Erfolg aus der operativen Tätigkeit ausgewiesen. Die zweite Stufe zeigt den ausserordentlichen Erfolg sowie den Saldo \n\naus Einlagen in und Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds im Eigenkapital. Mit der zukünftigen Berichterstat-\n\ntung wird die Darstellung an die Empfehlung des Schweizerischen Rechnungslegungsgremiums für den öffentlichen Sek-\n\ntor (SRS-CSPCP) angepasst. \n\n \n\nDer Anhang enthält ergänzende Informationen zur Staatsrechnung, mit dem Ziel, die Transparenz zu erhöhen und die \n\nBeurteilung der finanziellen Lage zu ermöglichen bzw. zu erleichtern.  \n\n \n\n \n\n5.1.3 Rechnungslegungsgrundsätze \n\n \n\nMit der Rechnungslegung sollen die Vermögens-, Finanz- und die Ertragslage des Kantons Schaffhausen möglichst weit-\n\ngehend den tatsächlichen Verhältnissen entsprechend dargestellt werden. Sie basiert auf den Grundsätzen der Bruttodar-\n\nstellung, der Periodenabgrenzung, der Fortführung, der Wesentlichkeit, der Verständlichkeit, der Zuverlässigkeit, der Ver-\n\ngleichbarkeit und der Stetigkeit. Die Rechnungslegungsgrundsätze sind in Art. 28 FHG beschrieben.  \n\n \n\n \n\n5.1.4 Bilanzierungsgrundsätze \n\nEs gelangen die Bilanzierungsgrundsätze gemäss Art. 29 FHG zur Anwendung: \n\n \n\n Vermögenswerte im Finanzvermögen sind zu bilanzieren, wenn sie einen künftigen, wirtschaftlichen Nutzen erbringen \n\nund ihr Wert verlässlich ermittelt werden kann. \n\n \n\n Vermögenswerte im Verwaltungsvermögen sind zu bilanzieren, wenn sie zukünftige Vermögenszuflüsse bewirken oder \n\neinen mehrjährigen, öffentlichen Nutzen aufweisen und ihr Wert verlässlich ermittelt werden kann. \n\n \n\n Verpflichtungen werden bilanziert, wenn ihre Erfüllung voraussichtlich zu einem Mittelabfluss führen wird und ihr Wert \n\nverlässlich ermittelt werden kann. \n\n \n\n Rückstellungen werden gebildet für bestehende Verpflichtungen, deren Eintrittswahrscheinlichkeit mehr als 50% be-\n\nträgt, bei denen die Verpflichtung zuverlässig schätzbar ist sowie der Zeitpunkt der Erfüllung des zukünftigen Mittelab-\n\nflusses mit Unsicherheiten behaftet ist. Keine Rückstellungen werden gebildet für zukünftige Aufwände, die mit einer \n\nzukünftigen Gegenleistung verbunden sind. \n\n \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  45 \n\n \n\n \n\n \n\nDie Aufwände und Erträge in der Erfolgsrechnung sowie die Ausgaben und Einnahmen der Investitionsrechnung werden \n\ngrundsätzlich in dem Rechnungsjahr erfasst, in welchem sie verursacht werden. \n\n \n\nAuch als Aufwand gelten nicht geldwerte Beiträge (Naturalleistungen). Solche Beiträge werden verbucht, sofern ein Ge-\n\nschäftsfall 10'000 Franken übersteigt. \n\n \n\nEigenleistungen werden aktiviert, wenn sie wesentlich sind, einen Nutzen über mehrere Jahre erbringen, werthaltig sind \n\nund auch einem Drittvergleich standhalten. Nicht aktivierungsfähig sind u. a. kreditvorbereitende Planungsarbeiten, Arbei-\n\nten in der Funktion als Bauherr, reine Kontrollaufgaben sowie Schulungs-, Aus- und Weiterbildungskosten. Als wesentlich \n\ngelten Eigenleistungen, wenn sie in einem Projekt mehr als 100'000 Franken betragen und mehr als 10% der gesamten \n\nProjektkosten ausmachen. \n\n \n\nIm Gegensatz zur Jahresrechnung 2023 wurden im aktuellen Rechnungsjahr die Arbeitgeberbeiträge an Pensionskassen \n\ninklusive Stabilisierungsbeitrag bei der Abgrenzung bestehender Gleitzeit- und Feriensaldi berücksichtigt.  \n\n \n\n \n\n5.1.5 Bewertungsgrundsätze \n\n \n\n5.1.5.1 Allgemeine Grundsätze \n\nEs gilt für alle Positionen der Grundsatz der Einzelbewertung. Die Bewertung des Finanzvermögens erfolgt zum Nominal-\n\nwert. Wertschriften sind zum Kurswert auf Ende Jahr bewertet. Das Verwaltungsvermögen wird grundsätzlich zu Anschaf-\n\nfungswerten bewertet. Die Entwertung des Verwaltungsvermögens durch die ordentliche Nutzung wird durch planmässige \n\nAbschreibungen über die angenommene Nutzungsdauer berücksichtigt.  \n\n \n\nNachhaltigen Wertverminderungen bzw. Wertaufholungen wird durch entsprechende Wertkorrekturen auf den jeweiligen \n\nNutzwert Rechnung getragen, sobald eine solche Wertminderung absehbar ist. Für nicht budgetierte notwendige Wertkor-\n\nrekturen sind Kreditüberschreitungen möglich. Sie werden mit der Abnahme der Rechnung genehmigt.  \n\n \n\nFinanzielle Forderungen und Verbindlichkeiten werden zum Nominalwert bilanziert, abzüglich eventueller Wertberichtigun-\n\ngen.  \n\n \n\n \n\n5.1.5.2 Anlagen des Finanzvermögens \n\nAnlagen im Finanzvermögen werden bei erstmaliger Bilanzierung zu Anschaffungskosten bewertet. Folgebewertungen \n\nerfolgen zum Verkehrswert am Bilanzstichtag. Die Verkehrswerte im Finanzvermögen werden nicht planmässig abge-\n\nschrieben, sondern periodisch an neue Gegebenheiten angepasst. Eine Neubewertung der Verkehrswerte wird insbeson-\n\ndere dann vorgenommen, wenn sich die Marktverhältnisse massgebend verändern resp. eine dauerhafte Wertminderung \n\nabsehbar ist. \n\n \n\nLiegenschaften des Finanzvermögens sind periodisch, mindestens aber alle zehn Jahre, einer systematischen Neubewer-\n\ntung zu unterziehen. Bewertungsänderungen werden der Neubewertungsreserve im Eigenkapital gutgeschrieben bzw. \n\nbelastet. Die Bewertung erfolgt grundsätzlich nach den folgenden Regeln: \n\n \n\n Bebaute Grundstücke/Liegenschaften: Neu erworbene Liegenschaften werden zum Kaufpreis bewertet. Vermietete \n\nLiegenschaften werden zum kapitalisierten Ertragswert bewertet. Subsidiär kann auch die Gebäudeversicherungs-\n\nsumme als Verkehrswert eingesetzt werden. \n\n\n\n46 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n Baurechtsbelastete Liegenschaften: Hier erfolgt die Bewertung grundsätzlich mittels Kapitalisierung des Ertragswerts \n\noder über ein Referenzobjekt. \n\n Unbebaute Grundstücke: Innerhalb der Bauzone erfolgt die Bewertung über ein Referenzobjekt. Ausserhalb der \n\nBauzone wird der Kaufpreis für die entsprechende Liegenschaft verwendet. \n\n \n\n \n\n5.1.5.3 Anlagen des Verwaltungsvermögens \n\nAnlagen im Verwaltungsvermögen werden zu Anschaffungs- oder Herstellkosten bewertet. Die Aktivierungsgrenze beträgt \n\ngemäss Art. 13 FHG 200‘000 Franken. Anschaffungen unter diesem Betrag werden im Jahr der Anschaffung der Erfolgs-\n\nrechnung belastet. Anlagen werden ab Nutzungsbeginn ordentlich je Anlagenkategorie über die geschätzte Nutzungs-\n\ndauer linear abgeschrieben. Es gelten gemäss Art. 11 FHG folgende Nutzungsdauern: \n\n \n\n \n\n \n\n1) Orts- und Regionalplanungen sowie übrige Planungen sind gemäss HRM2-Kontenplan als 3131 «Planungen und Pro-\n\njektierungen Dritter» zu behandeln (Planung und Projektierungen für Bauvorhaben zur Vorbereitung der Kreditbewilli-\n\ngung). Nach der Kreditbewilligung werden die weiteren Planungsarbeiten auf das Konto des Objektkredites gebucht. \n\n \n\n2) Investitionsbeiträge sind während derjenigen Nutzungsdauer abzuschreiben, die für die Anlage gilt, für die sie ausge-\n\nrichtet werden. Für Subventionen sind die zugrundeliegenden Subventionsbestimmungen seitens Subventionsgeber \n\nmassgebend. \n\n \n\nAnschaffungen, die die geschätzte Nutzungsdauer verlängern oder einen zukünftigen Nutzen schaffen, werden aktiviert. \n\n \n\nEin im Rahmen eines Baurechtsvertrags erhaltenes Grundstück bzw. Gebäude wird ebenfalls aktiviert, sofern der Kanton \n\ndie wesentlichen mit dem Eigentum verbundenen Chancen und Risiken trägt. Die Baurechtszinsen werden über die Dauer \n\ndes Baurechtsvertrags linear der Erfolgsrechnung belastet. \n\nAnlagekategorien Nutzungsdauer\n\nGrund und Boden nicht überbaut keine Abschreibung\n\nGrund und Boden überbaut keine Abschreibung\n\nWald keine Abschreibung\n\nGebäude, Hochbauten 25 Jahre\n\nTiefbauten (Strassen, Brücken, Plätze usw.) 40 Jahre\n\n     - Kanal- und Leitungsnetze 40 Jahre\n\n     - Gewässerverbauungen 40 Jahre\n\nAnlagen im Bau keine Abschreibung\n\nMobilien, Ausstattungen, Maschinen und allg. Motorfahrzeuge 5 Jahre\n\nSpezialfahrzeuge (Strassenreinigung, Forsttraktor usw.) 15 Jahre\n\nImmaterielle Anlagen (Ausarbeitung Visionen und Strategien,\n\nOrts- und Zonenplanungen, Nutzungsrechte usw.) \n1) 5 Jahre\n\nInformatik- und Kommunikationssysteme (Hard- und Software) 5 Jahre\n\nInvestitionsbeiträge Wirtschaftsförderung 5 Jahre\n\nInvestitionsbeiträge \n2)\n\nsiehe \n2)\n\nDarlehen keine Abschreibung\n\nBeteiligungen, Grundkapitalien keine Abschreibung\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  47 \n\n \n\n \n\n \n\nIst bei einer Position des Verwaltungsvermögens eine dauerhafte Wertminderung absehbar, wird der bilanzierte Wert ent-\n\nsprechend berichtigt. \n\n \n\nDa Kulturgüter aufgrund oft fehlender Marktwerte und ihrer Einzigartigkeit schwer zu bewerten sind und HRM2-Richtlinien \n\ndazu fehlen, werden sie bis auf Weiteres im Abschluss pro memoria geführt. \n\n \n\n \n\n5.1.5.4 Investitionsbeiträge \n\nAn Dritte entrichtete Investitionsbeiträge werden aktiviert, wenn die mitfinanzierte Anlage einen langfristigen Nutzen für die \n\nÖffentlichkeit erbringt und ein durchsetzbarer Rückerstattungsanspruch bei Zweckentfremdung besteht. Zum Zeitpunkt \n\nder Aktivierung vergleiche die in Ziff. 5.1.1.2 erwähnte Abweichung von HRM2. Auch als Investitionsbeiträge gesprochene \n\nVorauszahlungen werden direkt über die Investitionsrechnung verbucht. Ein stetiges Umbuchen der Beträge von Voraus-\n\nzahlung zu Investitionsbeitrag gemäss Baufortschritt wäre mit unverhältnismässig hohem Aufwand verbunden und würde \n\nnur einen geringen Informationsgewinn bringen.  \n\n \n\n \n\n5.1.6 Korrektur von wesentlichen Fehlern aus früheren Rechnungsjahren in der Rechnung 2024 \n\nIn der Rechnung 2024 gab es keine wesentlichen Fehler aus früheren Rechnungsjahren, welche einer Korrektur bedurften. \n\n \n\n \n\n5.1.7 Ergänzende Information zur Erfolgsrechnung \n\nIm Vergleich zu den Vorjahren hat sich die Darstellung der Erfolgsrechnung in der Rechnung 2024 leicht verändert. Wäh-\n\nrend früher zunächst der betriebliche Aufwand und anschliessend der betriebliche Ertrag - jeweils als positive Werte - \n\nausgewiesen wurden, erfolgt die Darstellung nun umgekehrt. Zuerst wird der betriebliche Ertrag aufgeführt, gefolgt vom \n\nbetrieblichen Aufwand, der nun mit negativen Vorzeichen dargestellt wird. \n\n \n\n \n  \n\n\n\n48 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2 Positionen der Erfolgsrechnung \n\n \n\n5.2.1 Fiskalertrag \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.2 Finanzertrag \n\n \n\n \n\n \n\nAufgrund der guten Entwicklung des effektiven Zinsumfelds fiel der Zinsertrag im Jahr 2024 höher aus als erwartet. Dar-\n\nüber hinaus konnten mehr flüssige Mittel fest angelegt werden. Der Zinsertrag liegt hierdurch mit insgesamt 3.9 Mio. Fran-\n\nken um rund 2.5 Mio. Franken über dem Budget. Im «Beteiligungsertrag Finanzvermögen» ist die Dividende für die Elekt-\n\nrizitätswerk des Kantons Schaffhausen AG-Aktien enthalten, die im Finanzvermögen gehalten werden. Die Dividende fiel \n\num 0.5 Mio. Franken höher aus als erwartet. Die Wertberichtigungen der Anlagen im Finanzvermögen umfassen Kurs- \n\nund Kapitalgewinne im Zuge der jährlichen Neubewertungen der Finanzanlagen des Kantons. Der Finanzertrag von öf-\n\nfentlichen Unternehmungen beinhaltet unter anderem den Anteil des Kantons am Gewinn der SHKB. Dieser fiel wie unter \n\nZiff. 3.1.7 beschrieben um 10 Mio. Franken höher aus als budgetiert. Darüber hinaus umfasst die Position die Auszahlung \n\nder Vorjahresgewinne der KSD in Höhe von 3.4 Mio. Franken im Zuge der Umwandlung in die ITSH. \n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\n               Abw. R2024 zu B2024\n\n                absolut                in %\n\nFiskalertrag 410'092'102.11          365'147'000        378'010'338.95  44'945'102          12.3            \n\nDirekte Steuern natürliche Personen 215'207'223.68           206'030'000        225'233'759.85   9'177'224             4.5              \n\nDirekte Steuern juristische Personen 160'483'188.48           124'000'000        113'110'037.80   36'483'188           29.4            \n\nÜbrige Direkte Steuern 16'948'459.95             18'325'000           22'607'193.70     -1'376'540            -7.5             \n\nBesitz- und Aufwandsteuern 17'453'230.00             16'792'000           17'059'347.60     661'230                3.9              \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\n               Abw. R2024 zu B2024\n\n                absolut                in %\n\nFinanzertrag 64'553'832.48          47'816'400          57'393'413.42    16'737'432          35.0            \n\nZinsertrag 3'875'903.61             1'384'900             2'364'494.17       2'491'004             179.9          \n\nRealisierte Gewinne Finanzvermögen 75'344.21                  -                             3'061'737.35       75'344                  100.0          \n\nBeteiligungsertrag Finanzvermögen 1'022'349.70             550'300                550'920.10          472'050                85.8            \n\nLiegenschaftenertrag Finanzvermögen 3'996'268.66             3'916'500             3'972'076.70       79'769                  2.0              \n\nWertberichtigungen Anlagen FV 1'555'546.00             -                             321'141.35          1'555'546             100.0          \n\nFinanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen\n\ndes Verwaltungsvermögens\n144'191.15                500                        4'870.00               143'691                28'738.2    \n\nFinanzertrag von öffentlichen Unternehmungen 51'871'799.15          40'070'800           45'177'446.05     11'800'999           29.5            \n\nLiegenschaftenertrag Verwaltungsvermögen 2'012'430.00             1'893'400             1'940'727.70       119'030                6.3              \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  49 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3 Entnahmen bzw. Einlagen Spezialfinanzierungen und Fonds \n\nNach HRM2 müssen Fonds und Spezialfinanzierungen nach bestimmten Kriterien dem Eigenkapital oder dem Fremdka-\n\npital zugeteilt werden. Um die Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals Ende des Jahres auszugleichen, wird der Saldo \n\nentweder in den Fonds eingelegt oder dem Fonds entnommen. Dies geschieht im operativen Ergebnis entweder über die \n\nKontengruppe 350 «Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im Fremdkapital» oder über die Kontengruppe 450 \n\n«Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im Fremdkapital». \n\n \n\nEinlagen oder Bezüge bei Spezialfinanzierungen und Fonds des Eigenkapitals werden hingegen in der Position «Netto \n\nEinlagen/Entnahmen in Spezialfinanzierungen und Fonds im Eigenkapital» abgebildet, wie Eigenkapitalveränderungen \n\nbehandelt und unter der Abschlusskontengruppe 901 «Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds im Eigenkapital» aus-\n\ngewiesen. Aus Transparenzgründen sind die gesamten Einlagen in und die Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und \n\nFonds unter Ziff. 5.2.3.1 separat aufgeführt. \n  \n\n\n\n50 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.1 Übersicht der Entwicklung Fonds und Spezialfinanzierungen \n\n \n\n \n Einlage = + / Entnahme = - \n\n \n  \n\nDepartement des Innern\n\nFonds für Suchtprophylaxe und \n\nGesundheitsförderung\n722'683.58             1'294'238.00     -1'012'972.82         281'265.18 1'003'948.76        \n\nFonds für Integrationsmassnahmen \n\nfür Ausländerinnen und Ausländer\n4'968'265.85          5'768'762.85     -5'225'286.78         543'476.07 5'511'741.92        \n\nFonds Asyl- und Flüchtlingswesen 33'175.13             32'244'861.68  -32'278'036.80          -33'175.12 -\n\nAnna-Katharina-Federli Fonds 26'791.94                          160.75                          -                   160.75 26'952.69             \n\nErziehungsdepartement\n\nKantonaler Sportfonds 1'583'552.22          1'276'238.02     -1'040'710.22         235'527.80 1'819'080.02        \n\nStipendienfonds 144'438.76                        649.97                          -                   649.97 145'088.73           \n\nLotteriegewinnfonds 2'730'467.61          4'715'620.47     -4'126'595.89         589'024.58 3'319'492.19        5.2.3.4\n\nPestalozzifonds 108'562.85                        471.88          -10'000.00            -9'528.12 99'034.73             \n\nLehrlingsunterstützungsfonds 5'509.52                               33.06                          -                     33.06 5'542.58                \n\nHermann-Uehlinger-Fonds \n\nCharlottenfels\n26'538.71                          159.23                          -                   159.23 26'697.94             \n\nBaudepartement\n\nLiegenschaften Areal Breitenau, \n\nNutzung Spitäler Schaffhausen\n4'234'836.86             908'316.97        -470'249.90         438'067.07 4'672'903.93        \n\nFonds zur Finanzierung von\n\nMassnahmen im Interesse des\n\nNatur- und Heimatschutzes\n\n1'188'543.74          2'800'975.98        -793'744.18      2'007'231.80 3'195'775.54        \n\nKlimafonds\n\n(Bereich «Energie/Klimaschutz»)\n12'407'304.29             12'407.30     -3'539'636.70     -3'527'229.40 8'880'074.89        5.2.3.2\n\nKlimafonds\n\n(Bereich «Klimaanpassung»)\n4'548'959.11                  4'548.96        -674'848.75        -670'299.79 3'878'659.32        5.2.3.3\n\nMehrwertausgleichsfonds -59'881.59                                  -              -1'775.19            -1'775.19 -61'656.78            \n\nKantonaler Strassenfonds 15'000'000.00      13'840'158.76  -13'840'158.76                          -   15'000'000.00      5.2.3.5\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\nGenerationenfonds 20'643'391.06        1'246'788.31     -1'865'199.80        -618'411.49 20'024'979.57      \n\nRebfonds 38'145.48                    59'396.85          -59'708.35               -311.50 37'833.98             \n\nFonds für \n\nElementarschadenvergütung\n211'125.45                        211.13                          -                   211.13 211'336.58           \n\nFinanzausgleichsfonds 9'149'789.58                  9'149.79                          -                9'149.79 9'158'939.37        \n\nFonds für wohltätige Zwecke 67'691.34                          304.61                          -                   304.61 67'995.95             \n\nFinanzdepartement\n\nRhein-Fonds 309'917.94                  29'810.92                          -             29'810.92 339'728.86           \n\nWinkelriedfonds 452'696.80                     1'236.34          -31'500.00          -30'263.66 422'433.14           \n\nKantonaler Schutzraum-\n\nErsatzabgabefonds (EAG-Fonds)\n8'896'614.48             138'558.23          -20'474.60         118'083.63 9'014'698.11        \n\nBrandschutzfonds\n\ninkl. Kapitalkorrektur\n25'219'806.28        6'736'007.75     -4'109'815.30      2'626'192.45 27'845'998.73      \n\nDr. Peyer Wildberg'scher Fonds 10'169'543.07           928'059.87        -201'557.50         726'502.37 10'896'045.44      \n\nvgl.\n\nZiffer\n\nBestand per \n\n31.12.2023\n\nErtrag\n\n2024\n\nAufwand\n\n2024\n\nEinlage/ \n\nEntnahme\n\nFonds\n\nBestand per \n\n31.12.2024\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  51 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.2 Klimafonds – Bereich «Energie/Klimaschutz» \n\n \n\n \n\n […] Verweis auf Massnahme in Klimastrategie \n\n \n\n \n\n5.2.3.3 Klimafonds – Bereich «Klimaanpassung» \n\n \n\n \n  \n\nKlimafonds (Bereich «Energie/Klimaschutz») \n\nVermögen per 1. Januar \n12'407'304.29 7'300'000 -                             \n\nVK Sensibilisierung Bevölkerung für Nutzung des ÖV (EPR0069)\n\n[M04.31] (BD-ÖV)\n-178'029.01 -180'000 -178'174.50\n\nAnschubfinanzierung Randenbus -10'000.00 -10'000 -20'000.00\n\nVK Förderprogramm Energie (EPR0066)\n\n[M03.12] (BD-EF)\n-3'351'607.69 -2'200'000 -2'736'289.89\n\nVK Vorprojekt Abwärmenutzung Rechenzentrum Beringen \n\n(EPR0098) (BD)\n- 0 -95'000.00\n\nAbschreibungen VK Förderprogramm Energie (IPR0199)\n\n[M03.12] (BD-EF)\n- -36'000 -                             \n\nVeränderung Kapitalkorrektur noch abzuschreibendes \n\nVerwaltungsvermögen (IPR vor 2023)\n- -464'000 -                             \n\nVerzinsung Fondsguthaben 12'407.30 0 38'495.68\n\nÄufnung Klimafonds (Überführung Kreditrestanz IPR0167) - 0 5'398'273.00\n\nÄufnung Klimafonds (Auflösung finanzpolitische Reserve) - 0 10'000'000.00\n\nKlimafonds (Bereich «Energie/Klimaschutz») \n\nVermögen per 31. Dezember\n8'880'074.89 4'410'000 12'407'304.29\n\nRechnung 2023Rechnung 2024 Budget 2024\n\nKlimafonds (Bereich «Klimaanpassung») \n\nVermögen per 1. Januar \n4'548'959.11 3'966'000 -                             \n\nBaudepartement - Forst:\n\nEmpfehlungen Waldbau (Forst)\n\nPos. 3980.00\n\n[M07.72] \n\n- -4'000 -                             \n\nVK Forstliches Vermehrungsgut (EPR0060)\n\nPos. 3980.00\n\n[M07.74]\n\n-2'152.50 -40'000 -                             \n\nVK Förderung trockenheitstoleranter Baumarten (EPR0064) \n\nPos. 3980.00\n\n[M07.71]\n\n-41'020.35 -80'000 -44'316.90\n\nTestpflanzungen (Forst)\n\nPos. 3980.00\n\n[M07.73] \n\n- -30'000 -                             \n\nRechnung 2023Rechnung 2024 Budget 2024\n\n\n\n52 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.3 Klimafonds – Bereich «Klimaanpassung» (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n \n  \n\nKlimafonds (Bereich «Klimaanpassung») \n\nVermögen per 1. Januar \n4'548'959.11 3'966'000 -                             \n\nBaudepartement - Raumplanung:\n\nVK Bodenhinweiskarte (EPR0090)\n\n[M08.42]\n-44'000.00 -80'000 -                             \n\nModul Klimaanpassung in Arbeitshilfe Nutzungsplanung (A17)\n\n[M08.32]\n-39'482.15 0 -                             \n\nBaudepartement - Naturschutz:\n\nVK Moore als CO2-Senken (EPR0092)\n\n[M08.21]\n-37'035.10 -50'000 -                             \n\nBaudepartement - Wasserbau:\n\nVK Überarbeitung des Wasserwirtschaftsplans (EPR0061)\n\n(Nachhhaltige Bewässerung)\n\n[M07.51]\n\n-63'476.05 -60'000 -32'378.60\n\nVK Entwicklung Grundwassermodelle (EPR0062)\n\n(Langfristige Grundwasserverfügbarkeit)\n\n[M07.52]\n\n-56'547.40 -100'000 -37'023.65\n\nVK Messnetze Grund- und Oberflächenwasser (EPR0063)\n\n(Gewässerüberwachung)\n\n[M12.23]\n\n-133'522.19 -200'000 -161'513.99\n\nDepartement des Innern - Fischerei:\n\nNotfallkonzept Fisch/Umsetzung Notfall-Konzept Äschen\n\n[M12.31]\n- -20'000 -                             \n\nDepartement des Innern - Interkantonales Labor Pos. 3611.05:\n\nVK Eingreiftruppe Neobiota (EPR0077)\n\n[M14.12]\n-15'919.65 -80'000 -4'284.10\n\nVK Wasserwirtschaftsplan WWP (EPR0079)\n\n[M12.21], [M12.24]\n-210'114.60 -190'000 -133'308.65\n\nVK Ausscheidung Zuströmbereiche (EPR0079)\n\n[M12.21], [M12.24]\n- -60'000 -                             \n\nVK Digitale Wasserplattform (EPR0086)\n\n[M12.22]\n- -50'000 -                             \n\nVK Bodenkartierung (EPR0087)\n\n[M08.41]\n- -30'000 -                             \n\nNeozoen (z. B. Tigermücken)\n\n[M11.11]\n-4'898.26 -5'000 -                             \n\nUnterhalt Klimakarten\n\n[M08.11]\n-26'680.50 -10'000 -50'715.00\n\nRechnung 2023Rechnung 2024 Budget 2024\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  53 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.3 Klimafonds – Bereich «Klimaanpassung» (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n[…] Verweis auf Massnahme in Klimastrategie \n\n \n\n \n\n5.2.3.4 Lotteriegewinnfonds \n\n \n\n \n  \n\nKlimafonds (Bereich «Klimaanpassung») \n\nVermögen per 1. Januar \n4'548'959.11 3'966'000 -                             \n\nÜbriges:\n\nVerzinsung Fondsguthaben 4'548.96 0 12'500.00\n\nÄufnung Klimafonds (Auflösung finanzpolitische Reserve) - 0 5'000'000.00\n\nKlimafonds (Bereich «Klimaanpassung») \n\nVermögen per 31. Dezember\n3'878'659.32 2'877'000 4'548'959.11\n\nRechnung 2023Rechnung 2024 Budget 2024\n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2024 2024 2023\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 7'500.00 7'500         12'456.00 \n\nFinanzaufsichtsprüfung 7'500.00 7'500           7'500.00 \n\nGesichter der Erinnerung (DI, Aufwendungen für Veranstaltung) - -           4'956.00 \n\n3631.22 Beiträge an Kantone und Konkordate (ED, Funktion 329) 145'261.00 141'300         33'488.00 \n\nInterkantonaler Beitrag an Kanton Zürich Kultur 100'000.00 100'000                        -   \n\nProjektbeiträge KBK 17'323.00 15'000           8'212.00 \n\nMandat Sutermeister (Beschluss KBK zur gemeinsamen Finanzierung \n\neiner Studie zu Transformationsprojekten\n59.00 -                        -   \n\nMandat Helg KBK Ost (Immaterielles Kulturerbe Ostschweiz, \n\n2.Aktualisierung Liste der lebendigen Traditionen)\n1'000.00 -                        -   \n\nOstschweiz. Projekt zur Förderung des zeitgenössischen Tanzes 16'500.00 16'500         16'500.00 \n\nOstschweiz. Projekt  Buch- und Literaturförderung (2020-2024) 8'000.00 9'000           8'000.00 \n\nKanton Zürich, Kulturfonds Studie EK-Situation Kulturschaffende (KBK-Ost) 1'602.00 -                        -   \n\nCH-Reihe (Literatur in der viersprachigen Schweiz) 777.00 800              776.00 \n\n3632.51\nBeiträge an innerkantonale Gemeinden und Gemeindezweckverbände \n\n(Stk, Funktion 012)\n- 10'000           2'961.75 \n\nGaben für Gemeindejubiläen - 10'000           2'961.75 \n\n3632.54\nBeiträge an innerkantonale Gemeinden und Gemeindezweckverbände \n\n(ED, Funktion 311)\n220'000.00 220'000      220'000.00 \n\nMuseum zu Allerheiligen (LV 2022-2026) 220'000.00 220'000       220'000.00 \n\n\n\n54 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.4 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2024 2024 2023\n\n3632.55\nBeiträge an innerkantonale Gemeinden und Gemeindezweckverbände \n\n(ED, Funktion 322)\n325'000.00 325'000      325'000.00 \n\nStadttheater (LV 2022-2026) 240'000.00 240'000       240'000.00 \n\nKulturLegi 15'000.00 15'000         15'000.00 \n\nSchaffhauser Kulturtage (2025/2027: ab 2025 unter 3636.21 weil Verein) - -         70'000.00 \n\nInternationales Bachfest 70'000.00 70'000                        -   \n\n3632.56\nBeiträge an innerkantonale Gemeinden und Gemeindezweckverbände \n\n(ED, Funktion 329)\n341'096.00 303'800      338'096.00 \n\nBibliotheken Stadt Schaffhausen (LV 2022-2026) 200'000.00 200'000       200'000.00 \n\nStadt Schaffhausen Jugendarbeit (LV 2023) 48'000.00 48'000         48'000.00 \n\nTrägerverein Jugendtreff Neuhausen 10'000.00 10'000         10'000.00 \n\nLudothek Hallau 800.00 1'800           5'200.00 \n\nSommerferienprogramm Ferienspass/Ferienstadt/Snäck 22'000.00 22'000         22'000.00 \n\nGemeindebibliotheken 9'996.00 10'000           9'996.00 \n\nBeiträge an Kulturvermittlung Schulen 30'300.00 40'000         22'900.00 \n\nTrottentheater Neuhausen (LV 2021-2025) 20'000.00 20'000         20'000.00 \n\n3635.51 Beiträge an private Unternehmungen (FD, Funktion 329) - 2'000                        -   \n\nBeiträge an diverse eingehende Projektgesuche - 2'000                        -   \n\n3636.06\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(KR, Funktion 034)\n25'000.00 25'000         25'000.00 \n\nPreis für Entwicklungszusammenarbeit 25'000.00 25'000         25'000.00 \n\n3636.07\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(Stk, Funktion 329)\n20'242.95 20'000           5'000.00 \n\nJoinville 5'000.00 5'000           5'000.00 \n\nBeiträge an diverse eingehende Projektgesuche: - 15'000                        -   \n\nSponsoringbeitrag Bürgermeisterinnenkonferenz 2024 8'000.00 -                        -   \n\nSubventionsbeitrag kantonale Wahlen an Dachverband Schweizer \n\nJugendparlamente\n7'242.95 -                        -   \n\n3636.08\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(StK, Funktion 321)\n41'666.00 41'700         41'666.00 \n\nEdition der Schaffhauser Rechtsquellen 41'666.00 41'700         41'666.00 \n\n3636.11\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(DI, Funktion 579)\n451'197.01 200'000      159'098.88 \n\nPro Infirmis, Rollstuhltaxi Schaffhausen 42'000.00 42'000         42'000.00 \n\nUBA Unabhängige Beschwerdestelle für das Alter, Zürich - 8'000           8'000.00 \n\nFörderverein der Beratungsstelle für Asyl- und Ausländerrecht, \n\nSchaffhausen\n20'000.00 12'000           8'000.00 \n\nDie Dargebotene Hand, Tel. 143, Winterthur; Staatsbeitrag 15'000.00 15'000           8'000.00 \n\nSchreibstube VETS, Schaffhausen; Staatsbeitrag 5'000.00 5'000           5'000.00 \n\nService Social International, Genève 5'300.00 5'100           5'196.00 \n\nSchweizerische Konferenz für Sozialhilfe, SKOS; Mitgliederbeitrag 5'571.00 5'000           5'879.00 \n\nVerein für Bewährungshilfe, Schaffhausen; Staatsbeitrag 3'000.00 3'000           3'000.00 \n\nInclusion Handicap, Bern 1'500           2'201.00 \n\nSchweiz. Rotes Kreuz, Schaffhausen 95'000.00 5'000         34'800.00 \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  55 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.4 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2024 2024 2023\n\n3636.11\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(DI, Funktion 579)\n451'197.01 200'000      159'098.88 \n\nIntegres Schaffhausen 7'000.00 -         12'000.00 \n\nKonferenz der Kant. Sozialdirektoren - -           3'000.00 \n\nMediakosten Kampagne «Toxic Love» - -         44'042.88 \n\nMitfinanzierung der SHKB an Mediakosten Kampagne «Toxic Love» - -        -22'020.00 \n\nSchaffhauser Bettagsaktion (je nach Projekt pro Jahr Fr. 3'000-15'000) - 15'000                          - \n\nRadio Munot Weihnachtsaktion (je nach Projekt Funktion 579 oder 490) - 5'000                          - \n\nSelbsthilfe Schweiz, Basel - 1'700                          - \n\nTischlein Deck Dich - 1'000                          - \n\nBKSH: Nationale Aktionstage Behindertenrechte 2024 - 40'000                          - \n\nWissenschaftliche Aufarbeitung Opfer fürsorgerischer \n\nZwangsmassnahmen\n- 10'000                          - \n\nGretener Blumen GmbH, Schaffhausen 50.00 -                          - \n\nProCoRe, Genève 5'000.00 -                          - \n\nStiftung My Handicap, St.Gallen 5'000.00 -                          - \n\nVerein für Jugendfragen, Schaffhausen 42'137.00 -                          - \n\nUmbuchungen auf Konto Lotteriegewinnfonds 2'239.30 -                          - \n\nQuartierverein Niklausen, Schaffhausen 5'000.00 -                          - \n\nKulturlabor.sh, Schaffhausen 2'564.71 -                          - \n\nBENEVOL Schaffhausen 500.00 -                          - \n\nSONOS Schweizersicher Hörbehindertenverband, Winterthur 5'000.00 -                          - \n\nProcap Zürich - Schaffhausen, Uster 2'000.00 2'000                          - \n\nFeministischer Salon Schaffhausen 850.00 -                          - \n\nSchaffhauser Menschenrechtstage, Schaffhausen 1'000.00 -                          - \n\nDie Feministen, Zürich 1'700.00 -                          - \n\nGenossenschaft Gehörlosenhilfe Zürich 5'000.00 -                          - \n\nZugang für Alle, Zürich 2'500.00 -                          - \n\nBPW Switzerland Schaffhausen 1'300.00 -                          - \n\nQueerdom Schaffhausen 450.00 -                          - \n\nSoroptimist International Switzerland, Schaffhausen 1'600.00 -                          - \n\nVerein KONFLIKT.GEWALT., St.Gallen 935.00 -                          - \n\nGemeinnützige Immobilien- Stiftung Schaffhausen 100'000.00 -                          - \n\nBehindertenkonferenz Kanton SH, Schaffhausen 19'500.00 -                          - \n\nZentralkasse der evang.reformierten, Neuhausen am Rheinfall 17'000.00 -                          - \n\nSoforthilfe Unwetter Schweiz 20'000.00 -                          - \n\nVerein Selbstbehauptung Schaffhausen 7'000.00 -                          - \n\nVerein Werk-Netz-Kafi, Schaffhausen 4'000.00 -                          - \n\nSchaffhauser Menschenrechtstage, Schaffhausen 1'000.00 1'000                          - \n\nDiverse Projekte (fallweise, im Geschäftsjahr eintreffende Gesuche) - 22'700                          - \n\n\n\n56 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.4 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2024 2024 2023\n\n3636.12\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(DI, Funktion 490)\n35'615.00 75'000      567'071.00 \n\nDiabetes-Gesellschaft, Schaffhausen - -         15'000.00 \n\nRheumaliga Schaffhausen - 6'500       131'500.00 \n\nSchweizerische Multiple Sklerose Gesellschaft, Zürich 4'000.00 -           4'000.00 \n\nAlpine Rettung Schweiz, Zürich 3'408.00 3'500           3'408.00 \n\nSchweizerische Stiftung SPO Patientenorganisation, Zürich 2'500.00 2'500           2'500.00 \n\nStillförderung Schweiz, Liebefeld 1'478.00 1'700           1'470.00 \n\nFragile Ostschweiz 1'000.00 1'000           1'000.00 \n\nSelbsthilfe Schweiz, Basel 1'205.00 1'800           1'205.00 \n\nStiftung schaff wass, c/o Rheumaliga Schaffhausen - -       375'000.00 \n\nSchweizerische Gemeinnützige Gesellschaft 500.00 -              500.00 \n\nSelbsthilfe Winterthur Schaffhausen 3'624.00 -         11'624.00 \n\nPro Juventute, Zürich - -           3'864.00 \n\nOrphanet Schweiz - -         10'000.00 \n\nFamilien- und Frauengesundheit - -           3'000.00 \n\nSanté sexuelle suisse, Lausanne - -           2'000.00 \n\nVerein Schloss Herdern 1'000.00 -           1'000.00 \n\nMultiple Sklerose Gesellschaft - 4'000                          - \n\npro mente sana, Zürich - 2'000                          - \n\nEvangelisch ref. Kirchgemeinde - 1'000                          - \n\nInstitut Kinderseele Schweiz - Schweizerische Stiftung zur Förderung , \n\nWinterthur\n4'850.00 -                          - \n\nSamariter Verband SH 2'000.00 1'000                          - \n\nPro Senectute Kanton Schaffhausen, Schaffhausen 9'500.00 -                          - \n\nYvonne Bollhalder, Chur 500.00 -                          - \n\nSchweizerischer Verein Balgrist, Zürich 50.00 -                          - \n\nDiverse Projekte (fallweise, im Geschäftsjahr eintreffende Gesuche) - 50'000                          - \n\n3636.13\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(DI, Funktion 779)\n57'000.00 60'000         62'600.00 \n\nFischereiverband Schaffhausen 3'000.00 3'000           3'000.00 \n\nNaturforschende Gesellschaft, Schaffhausen 50'000.00 -         50'000.00 \n\nKrebsliga Schaffhausen - -           6'600.00 \n\nKantonaler Fischereiverband - -           3'000.00 \n\nWasserweg am Rheinfall - 50'000                          - \n\nNaturfreunde Schaffhausen, Schaffhausen 2'000.00 -                          - \n\nMYBLUEPLANET, Winterthur 2'000.00 -                          - \n\nDiverse Projekte (fallweise, im Geschäftsjahr eintreffende Gesuche) - 7'000                          - \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  57 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.4 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2024 2024 2023\n\n3636.21\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(ED, Funktion 329) \n1'465'622.45 1'600'000   1'389'615.65 \n\nBeiträge zum Zeitpunkt der Budgetierung (Frühling Vorjahr) schon \n\nbekannt:\n\nSchaffhauser Jazzfestival (LV 2022-2024) 107'000.00 107'000       107'000.00 \n\nJazz Festival, Schaffhausen, Street-Jazz-Festival (alle zwei Jahre \n\n2023/2025)\n- 25'000         25'000.00 \n\nJazz Festival, Schaffhausen, jährliche Abgeltung für digitales Angebot 25'000.00 25'000         25'000.00 \n\nKultur im Kammgarn KIK (LV 2019-2024) 100'000.00 100'000       100'000.00 \n\nKultur im Kammgarn KIK (LV 2019-2024): Defizitbeiträge gem. \n\nLV Punkt 7.3\n10'000.00 15'000         25'000.00 \n\nStars in Town Festival  (LV 2021-2023) 100'000.00 100'000       100'000.00 \n\nStars in Town Festival  (LV 2021-2023); Defizitgarantie bei Schlechtwetter  \n\n(LV Punkt 7.3.1)\n- -                        -   \n\nMusikkollegium Schaffhausen (LV 2023-2024) 80'000.00 80'000         80'000.00 \n\nVebikus Kunsthalle Schaffhausen  (LV 2021-2025) 80'000.00 80'000         80'000.00 \n\nInternationales Bachfest 2022 (vgl. 3632.55, falsch budgetiert) - 70'000                        -   \n\nSchauwerk Das andere Theater (LV 2021-2025) 60'000.00 60'000         60'000.00 \n\nKindertheater Sgaramusch  (LV 2021-2025) 58'000.00 58'000         58'000.00 \n\nKulturlabor.ch, Schaffhausen (LV ab Juli 2024-2026) 35'000.00 70'000                        -   \n\nBeiträge an Lese-Förderungsprojekte für Kinder und Jugendliche 41'160.65 43'000         41'160.65 \n\nNordArt Festival (LV 2023-2026) 80'000.00 40'000         80'000.00 \n\nVerein Schauwerk – Bachturnhalle Das Theater (LV 7/2021 bis 2026) 60'000.00 60'000         60'000.00 \n\nKumpane: Tanz / Performance (LV 2023-2026) 26'000.00 26'000         26'000.00 \n\nSHpektakel am Kraftwerk (LV 2022-2025) - 20'000                        -   \n\nVerein Haberhaus-Bühne (LV 2023-2026) 25'000.00 25'000         25'000.00 \n\nJugendclub MoMoll Theater  (LV 2021-2025) 25'000.00 25'000         25'000.00 \n\nBeringer Jazz- und Bluesdays (LV 2022-2024) 25'000.00 25'000         25'000.00 \n\nMusikraum Tab Tap (LV 2019-2024) 20'000.00 20'000         20'000.00 \n\nUnterhalt kulturkiste.ch 10'000.00 12'000         10'000.00 \n\nSchaffhauser Sommertheater  (LV 2021-2025) 16'500.00 16'500         16'500.00 \n\nVerein Partnerschafts-, Lebens- und Schwangerschaftsberatung, \n\nSchaffhausen\n15'000.00 15'000         15'000.00 \n\nTheaterchuchi (Theaterschule Kino-Theater Central) 18'000.00 13'000         12'000.00 \n\nErwachsenenbildung 11'000.00 11'000         11'000.00 \n\nZweidihei Verein für Kinderbetreuung, Schaffhausen 10'500.00 10'000         10'500.00 \n\nWeihnachtssingen Schaffhauser Schulkinder (org. Kantonsschule) 10'000.00 10'000         10'000.00 \n\nWeinbaumuseum, Hallau (Weinkrone) 10'000.00 10'000         10'000.00 \n\nCamerata Variabile Konzertreihe 10'000.00 10'000         10'000.00 \n\nSchüleraustausch/Klassenaustausch 1'400.00 20'000           2'700.00 \n\nFreizeitwerkstätte Dreispitz 8'000.00 8'000           8'000.00 \n\nFestival Junges Publikum (jups) 8'000.00 8'000           8'000.00 \n\nPro Juventute Telefonhilfe für Kinder und Jugendliche 7'800.00 7'800           7'800.00 \n\nNatureinsätze Schaffhauser Schulen 10'250.00 10'000           9'500.00 \n\nSchaffhauser Blasmusikverband 5'000.00 5'000           5'000.00 \n\n\n\n58 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.4 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2024 2024 2023\n\n3636.21\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(ED, Funktion 329) \n1'465'622.45 1'600'000   1'389'615.65 \n\nKammerorchester des Musikkollegiums Schaffhausen 5'000.00 5'000           5'000.00 \n\nSchwanenbühne Stein am Rhein 5'000.00 5'000           5'000.00 \n\nKantonaler Chorverband 5'000.00 5'000           5'000.00 \n\nHistorischer Verein, Schaffhauser Beiträge zur Geschichte 5'000.00 5'000           5'000.00 \n\nKleine Bühne Schaffhausen 4'000.00 4'000           4'000.00 \n\nBandXOst (Nachwuchsband-Contest Ostschweiz) 5'000.00 5'000           5'000.00 \n\nVerband Schweizer Wissenschafts-Olympiaden 4'000.00 4'000           4'000.00 \n\nSchweizerdeutsches Wörterbuch 3'155.00 3'200           3'155.00 \n\nFreizeitwerkstatt-Verein Neuhausen am Rheinfall 2'600.00 2'600           2'600.00 \n\nPro Juliomago Schleitheim (Gratis-Eintritt SH Schulklassen in \n\nThermenmuseum)\n2'000.00 2'000           2'000.00 \n\nSchweiz. Musikpädagogischer Verband (SMPV) 2'000.00 2'000           2'000.00 \n\nGewerkschaftsbund Schaffhausen (Bildungsausschuss) - 2'000                        -   \n\nStiftung Umwelt-Einsatz Schweiz - 2'000                        -   \n\nSchweiz. Institut für Kinder- und Jugendmedien (Johanna Spyri-Stiftung) 1'700.00 1'700           1'700.00 \n\nFörderung der Kinokultur in der Schule (Vfg. 29.09.2010) 1'500.00 1'500                        -   \n\nStiftung Dialog: Campus für Demokratie 1'200.00 1'200           1'200.00 \n\nSchweizerisches Jugendschriftenwerk (SJW) 1'000.00 1'000           1'000.00 \n\nStiftung éducation21 (Bildung für nachhaltige Entwicklung) 1'000.00 1'000           1'000.00 \n\nSchweiz. Bibliothek für Blinde, Seh- und Lesebehinderte 800.00 800              800.00 \n\nch-intercultur (Schweiz. Feuilleton-Dienst) 600.00 600              600.00 \n\nSolothurner Filmtage; Untertitelung von Schweizer Filmen 500.00 500              500.00 \n\nVerein für die Geschichte des Bodensees 400.00 400              400.00 \n\nKulturverein Thayngen/Reiat 500.00 500              500.00 \n\nVerein für Heimatkunde Schleitheim - 300                        -   \n\nOpernspiele auf dem Munot 5'000.00 6'000           2'500.00 \n\nMuseumsnacht Schaffhausen-Hegau (Verein Agglomeration \n\nSchaffhausen)\n10'000.00 10'000         10'000.00 \n\nVerein Musikräume; Vermittlung von Musik- und Konzertlokalen 5'000.00 5'000           5'000.00 \n\nVerein Archäologie mobil (Vermittlungsangebot Schulklassen) 1'200.00 4'400           1'200.00 \n\nVerein Arbeits- und Kulturraum Triangolo, Neuhausen am Rheinfall 30'000.00 30'000                        -   \n\nVerein Ludothek Schaffhausen 4'400.00 4'400                        -   \n\nBeiträge an diverse eingehende Projektgesuche - 230'000                        -   \n\nübrige Beiträge über Fr. 2'000.00: - -                        -   \n\nVerein für sinnvolle Raumnutzung, Abschluss-Event Kammgarn-West 1'000.00 -           5'000.00 \n\nFemme Artist Table FATart Air; Ausstellung Kammgarn-West 8'000.00 -           8'000.00 \n\nSalto Corale 3'000.00 -                        -   \n\nVerein Szenario Stationentheater Waldfriedhof Schaffhausen 5'000.00 -           1'500.00 \n\nSinfonietta Schaffhausen Silvesterkonzert 4'000.00 -           4'000.00 \n\nSchaffhauser Blasorchester, Neujahrskonzerte (2022+2023 je Fr. 4'000.00) 4'000.00 -           8'000.00 \n\nPolizeimusik Schaffhausen, Beitrag an Konzerte 3'000.00 -           3'000.00 \n\nRebbauverein, Neuhausen am Rheinfall: Literaturboote auf dem Rhein 3'000.00 -           3'000.00 \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  59 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.4 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2024 2024 2023\n\n3636.21\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(ED, Funktion 329) \n1'465'622.45 1'600'000   1'389'615.65 \n\nKonzertchor Schaffhausen, zwei Konzerte 2'000.00 -           2'000.00 \n\nZirkusschule et voilà für Schulkinder (Abschluss-Aufführungen) 2'500.00 -           2'500.00 \n\nVerein Band-Union Schaffhausen, Strassenmusik-Events Altstadt 4'000.00 -           2'500.00 \n\nVerein-Band-Union: Konzertreihe Frühling 2024 2'000.00 -                        -   \n\nVerein Band-Union Schaffhausen, Konzertreihe (Kerze) 2'800.00 -           1'000.00 \n\nSchaffhauser Meisterkurse 2'000.00 -           2'000.00 \n\nSteiner Kammerensemble, zwei Konzerte 2'000.00 -                        -   \n\nVerein «Rock the Rhy», Musikfestival in der Laag 2'000.00 -           2'000.00 \n\nFilmfestival Kammgarn 4'000.00 -           4'000.00 \n\nNaturforschende Gesellschaft, Schaffhausen (Neujahrsblatt) 2'000.00 -           2'000.00 \n\nOpenair-Festival Hallau 3'000.00 -           3'000.00 \n\nMusik frisch ab Hof; Konzertreihe Erlenhof Thaygen 2'000.00 -           2'000.00 \n\nTheater 88 Ramsen, Inszenierung 2024 (Die göttliche Ordnung) 2'500.00 -           2'000.00 \n\nhof-theater.ch, So ein Theater, Lindenhof Osterfingen 2'000.00 -           2'000.00 \n\nIntersity Musikfestival, Schaffhausen 5'000.00 -           8'500.00 \n\nVerein Kultur im Chäller (Veranstaltungsreihen, Einzelkonzerte) 7'600.00 -           5'700.00 \n\nVerein Klassik im Rüden 4'000.00 -           4'000.00 \n\nProspero Consort, Schaffhausen (Konzertreihe Universum Mensch) 5'000.00 -           1'500.00 \n\nKunstraum Reinart, Neuhausen am Rheinfall, Ausstellungen 7'500.00 -           4'800.00 \n\nLive-Konzerte in der Neustadtbar 2'000.00 -                        -   \n\nKulturort Höfli 7 Herblingen: Herbstausstellung 1'500.00 -           2'000.00 \n\nSchweizer Jugendchor, Aktivitäten 5 SH Mitglieder à Fr. 400 2'000.00 -           2'000.00 \n\nRadio RaSA, Musikfestial Pool Rules Rhybadi August 2024 (RaSAfari im \n\nMosergarten 2023)\n3'000.00 -           3'000.00 \n\nKonzertreihe Animadivas in Merishausen 5'500.00 -           4'500.00 \n\nFrauenChorFrauen, 2 Konzerte herzwärts 2'000.00 -           2'500.00 \n\nRhein-Singphoniker Stein am Rhein; 2 Konzerte 1'500.00 -           2'000.00 \n\nGedenkveranstaltung 78 Rosen im Kreuzgang zu Allerheiligen 2'000.00           2'000.00 \n\nKulturbeiz Hirschen Merishausen: Konzertreihe 7'500.00 -           8'000.00 \n\nPiano Jazz Festival Stein am Rhein 3'000.00 -           3'000.00 \n\nVerein Steinzeit aktiv, Thayngen (Pfahlbauer-Erlebnistage für Schulklassen) 3'200.00 -           3'200.00 \n\nKulturForum Neunkirch, Neunkirch, 2. Neunkircher Kulturabend 3'000.00 -           1'000.00 \n\nVerein Jakobsweg.ch; Filmprojekt hindernisarmes Teilstück Konstanz-\n\nSchaffhausen-Einsiedeln\n5'000.00 -                        -   \n\nVerein Gartenkonzerte, 2 Konzerte in Beggingen 2'000.00 -                        -   \n\nMarkus Sieber/Grün SH; Freiluft Ausstellung «Zeit Los Lassen» 3'000.00 -                        -   \n\nRhybadi, Schaffhausen; Kulturaktivitäten 2'500.00 -                        -   \n\nSchaffhauser Oratorienchor, Karfreitagskonzerte (Defizit) 1'702.50 -                        -   \n\nBusiness & Professional Women BPW Club Schaffhausen, Jubiläum 50 \n\nJahre (Kulturteil Judith Bach)\n2'000.00 -                        -   \n\nJugendparlament Schaffhausen (Jahresbeitrag) 3'000.00 -                        -   \n\nRegionaler Naturpark Schaffhausen, Tag der offenen Museen 2'000.00 -                        -   \n\n\n\n60 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.4 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2024 2024 2023\n\n3636.21\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(ED, Funktion 329) \n1'465'622.45 1'600'000   1'389'615.65 \n\nFreundinnen und Freunde von Irène Schweizer; Memorialveranstaltung 4'000.00 -                        -   \n\nBuchberg Classix Festival, Kirche Rüdlingen-Buchberg 2'000.00 -                        -   \n\nTina Beyeler; Aufführungen TheaterTanzSchule 5'000.00 -                        -   \n\nDSJ: Projekt easyvote Regierungsrats- und Kantonsratswahlen 2024 5'000.00 -                        -   \n\nSchweizer Kinder- und Jogendchorfestival, Teilnahme 2 Chöre Singschule \n\nMKS\n5'000.00 -                        -   \n\nSchaffhauser Kantonale Trachtenvereinigung, Eidg. Trachtenfest  Zürich 2'000.00 -                        -   \n\nProjekt Constitutio; Vertonung/Verfilmung Bundesverfassung (175 Jahre \n\nJubiläum)\n3'000.00 -                        -   \n\nKunstmuseum Thurgau Publikation Ausstellung Eva Wipf (1929-1978) 5'000.00 -                        -   \n\nLuchsinger; zwei Konzerte auf Extraschiffe der URH 4'000.00 -                        -   \n\nSchweiz. Verein hörgeschädigter Kinder, Bilderbuch 3'000.00 -                        -   \n\nFranziska Looser; Abschieds-Tanzaufführungen Stadttheater 5'715.00 -                        -   \n\nInternationale Kurzfilmtage, Winterthur 2'000.00 -                        -   \n\nVerlag Der gesunde Menschenverstand; Publikation Andri Beyeler 2'000.00 -                        -   \n\nNo e Wili-Verein, Stein am Rhein (Jubiläumsbroschüre 2024) 5'000.00 -                        -   \n\nkulturSTEIN, Märlistadt Stein am Rhein 3'000.00 -                        -   \n\nVerein Immediat; Theaterstück von Fanny Nussbaumer «Annemarie» 5'000.00 -                        -   \n\nKlassik Nuevo Schaffhausen, Konzert 2'000.00 -                        -   \n\nKunstverein Schaffhausen, Begleitdokumentation Ausstellungreihe \n\nDOPPIO\n- -           2'000.00 \n\nKammerchor Kantonsschule - -           2'000.00 \n\nSchaffhauser Meisterkonzerte 2023; Filmaufnahmen - -           1'800.00 \n\nKulturverein Thayngen Reiat, Festschrift zum 150jährigen Bestehen -           2'000.00 \n\nBallettschule Conny Szekely, Aufführungen Bachturnhalle - -           1'500.00 \n\nSerbischer Kulturverein KOLO, 40-jähriges Jubiläum, Stadttheater - -           2'500.00 \n\nDance Center, 30-jähriges Jubiläum, Stadttheater - -           2'500.00 \n\nVerlag Fritz Franz Vogel: Publikation aktualisierte Ausgabe Serie Werktag \n\nvon Rolf Wessendorf \n- -           3'000.00 \n\nVerein Band-Union Schaffhausen, Jubiläumsevent 10 Jahre -           3'000.00 \n\nNeuhauser Kantorei, 2 Konzerte Petite Messe solennell - -           2'000.00 \n\nLectorbooks; Roman Réda Philippe El Arbi - -           2'000.00 \n\nDamir Zizek. LYDIADE 2023, 3 Events zu Lydia Welter-Escher - -           3'000.00 \n\nSchaffhauser Kantonalmusikfest 2023 in Thayngen - -           5'000.00 \n\nVerein Experimentelle Archäologie Schweiz, Tagungspublikation SH \n\nAutoren\n- -           3'000.00 \n\nMonographie Conrad Steiner - -           4'000.00 \n\nLimmat Verlag; Der Uhrmacher des Zaren - -           5'000.00 \n\nVerein Jugendfest Stein am Rhein, Burgklang Daydance Openair-Event - -           2'500.00 \n\nAbschluss-Veranstaltung Auf den Spuren der Hugenotten und Waldenser - -           2'000.00 \n\nAusschilderung und Broschüre Hugenotten- und Waldenserweg - -           2'000.00 \n\nEdition Patrick Frey; Bildband Walter Pfeiffer - -           3'000.00 \n\nReto Friedmann / Annette Schmucki; Projekt Hörspiel - -           3'000.00 \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  61 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.4 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2024 2024 2023\n\n3636.21\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(ED, Funktion 329) \n1'465'622.45 1'600'000   1'389'615.65 \n\nKünstlerinnenbuch Klodin Erb - -           3'000.00 \n\nübrige Projektgesuche, unter Fr. 2'000.00 34'439.30 13'600         35'300.00 \n\n3636.31\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(BD, Funktion 312)\n- 10'000                        -   \n\nDigitalisierung von Bauplänen und analogen Fotografien - 10'000                        -   \n\n3636.32\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(BD, Funktion 329)\n171'283.39 165'000      183'866.65 \n\nBeitrag an Rheinfall-Feuerwerk 36'033.39 25'000         25'000.00 \n\nPlanung und Umsetzung Rheinfall-Feuerwerk - -         17'366.65 \n\nBeitrag an zweite Remise zum Schutz der historischen Fahrzeuge der \n\nMuseumsbahn\n100'000.00 100'000       100'000.00 \n\nDiverse Projekte: - -                        -   \n\nVerein Dein Baum 5'250.00 -                          - \n\nGipsbergwerk Schleitheim 10'000.00 -                          - \n\nRheinlicht 20'000.00 -                          - \n\nNaturforschende Gesellschaft Schaffhausen - -         39'500.00 \n\nArchäologie Schweiz - -           2'000.00 \n\nDiverse eingehende Projektgesuche - 40'000\n\n3636.33\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(BD, Funktion 782)\n48'565.00 47'900         46'200.00 \n\nMitgliederbeitrag eco-bau, Zürich 2'175.00 2'200           3'500.00 \n\nHindernisfreie Architektur 2'890.00 1'800           2'700.00 \n\nNaturforschende Gesellschaft Schaffhausen 3'500.00 3'900         40'000.00 \n\nGipsbergwerk Schleitheim 40'000.00 40'000                          - \n\n3636.41\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(VD, Funktion 329)\n30'000.00 30'000         30'000.00 \n\nMuseumsbahn 30'000.00 30'000         30'000.00 \n\n3636.42\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(VD, Funktion 840)\n31'311.70 28'500         30'182.85 \n\nTourismusverband Ostschweiz 26'500.00 26'500         26'500.00 \n\nSchweiz Tourismus 1'890.00 2'000           1'810.00 \n\nKantonsbeiträge adopt. Personen Sri Lanka 2'921.70 -           1'872.85 \n\n3636.43\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(VD, Funktion 890)\n144'700.00 180'000      150'700.00 \n\nRechtsauskunftstellen 135'000.00 135'000       135'000.00 \n\nSchweizerische Fachstelle für Adoption 3'000.00 3'000           4'000.00 \n\nNetzwerk Schweizer Pärke, Bern 2'000.00 2'000           2'000.00 \n\nVerein Saunamarathon Schaffhausen 2'500.00 2'500           7'500.00 \n\nSponsorbeitrag Pferdemesse 500.00 500              500.00 \n\nAgriviva, Winterthur 1'700.00 1'700           1'700.00 \n\nDiverse eingehende Projektgesuche - 35'300                        -   \n\n\n\n62 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.4 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2024 2024 2023\n\n3636.51\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n(FD, Funktion 329)\n1'850.00 5'000           1'500.00 \n\nUnteroffiziersverein Schaffhausen, Saalkonzert Militärspiel 1'850.00 5'000           1'500.00 \n\n3637.07 Beiträge an private Haushalte (Stk, Funktion 329) - 10'000                        -   \n\nBeiträge an diverse eingehende Projektgesuche - 10'000                        -   \n\n3637.21 Beiträge an private Haushalte (ED, Funktion 329) 163'185.15 213'000      203'944.90 \n\nBeiträge an Tonträgerproduktionen 20'000.00 25'000         20'200.00 \n\nBilderankäufe 24'436.00 23'000         22'904.65 \n\nWerk- und Förderbeiträge von Kanton und Stadt Schaffhausen 77'949.15 90'000         79'840.25 \n\nWalter R. Abegglen: Publikation Schaffhauser Porträts 1450-1870 - -         15'000.00 \n\nPersonenförderung Mittelbau (Startrampe) - 50'000                        -   \n\nübrige Projektgesuche, über Fr. 2'000.00: - 25'000\n\nBeat Toniolo, Defizitbeitrag Rheinfall-Festival 2023 3'000.00 -                        -   \n\nReto Friedmann, Blablabor Hörspiel «Alle Radios» Hörspiel 4'000.00 -                        -   \n\nJoscha Schraff Trio, Steady Gigs, Konzertreihe im Fasskeller 2'500.00 -                        -   \n\nChristina Caprez, Druckkostenbeitrag Queer Kids - 15 Porträts 2'000.00 -                        -   \n\nBenjamin Schüle, Marimba-Konzert in St. Johann-Kirche 2'000.00 -                        -   \n\nGartenreiseführer Schweiz 2'000.00 -                        -   \n\nJürg Schneckenburger, Theaterprojekt Das Kunstseidene Mädchen 5'000.00 -                        -   \n\nEnsemble Männergesang, Konzert Volksliäd 2'000.00 -                        -   \n\nFotopublikation zum Werk des Schaffhauser Fotografen Roland Meyer 2'500.00 -                        -   \n\nJazz'N'More, Spezialausgabe zu Irène Schweizer 2'000.00 -                        -   \n\n Abschlussveranstaltung Flamenco-Tänzerin Nina Corti im Stadttheater 3'000.00 -                        -   \n\nClaudia Aufdermauer, Buchpublikation «Vergiftete Schweiz» 4'000.00 -                        -   \n\nLive-Konzerte in der Neustadtbar - -           2'000.00 \n\nPia Fuchs: Konzertreihe zum Thema Flora in Osterfingen - -           2'000.00 \n\nBenjamin Schüle: Marimba-Konzert - -           2'000.00 \n\nSonja Wanner und Gabriela Buff: Fotolyrikband - -           2'000.00 \n\nVincenco Baviera: Künstlermonographie - -           3'000.00 \n\nToniolo Beat: Rheinfall-Festival 2023 - -           6'000.00 \n\nAktualisierung sieben Dossiers lebendige Traditionen in der Schweiz mit \n\nSchaffhauser Bezug\n- -           3'000.00 \n\nIela Scherrer: Einzelausstellung Falken-Galerie Stein am Rhein - -           3'000.00 \n\nFriedmann Reto: Sprach- und Musikperformance Die 7 Todsünden - -           4'000.00 \n\nArmin Ziesmer: Märchen-Symposium - -           4'000.00 \n\nChristian Birchmeier: Publikation Grenzen, Grenzsteine, Grenzsteinzeugen - -           5'000.00 \n\nYves Keller: Schaffhauser Comedy Zischtig - -           2'500.00 \n\nToniolo Beat: Kunst-Kinderbuch Das Fabelwesen vom Rheinfall - -           2'500.00 \n\nGian Gianotti: Ausstellung Atelier Biler Räume 2023 - -           5'000.00 \n\nAngelika Dreher: Lichtinstallation Bajuschki - -           2'000.00 \n\nWipf Matthias: Publikation Bombardierung Stein amRhein 22. Februar 1945 - -           5'000.00 \n\nStamm Lukas: Kompositionsauftrag Nachtmeerfahrten - -           5'000.00 \n\nübrige Projektgesuche, unter Fr. 2'000.00: 6'800.00 -           8'000.00 \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  63 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.4 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2024 2024 2023\n\n3637.32 Beiträge an private Haushalte (BD, Funktion 312) 155'900.79 330'000      102'806.16 \n\nAuswertung Stein am Rhein Obere Stube (EPR 0073) 36'933.55 155'000\n\nAuswertung Einzelfundstelle mit wissenschaftlicher Publikation oder \n\npopulärwissenschaftlichem Beitrag\n26'000.00 30'000         29'641.19 \n\nUnterhalt und Aktualisierung Informationseinheiten im Gelände 4'398.45 5'000              318.47 \n\nVorbereitende Arbeiten Auswertung Stein am Rhein - Hofwiesen \n\n(spätrömisches Gräberfeld)\n39'990.39 40'000         39'043.50 \n\nTagung Netzwerk Archäologie Schweiz in Schaffhausen - -           3'803.00 \n\nProjektausstellung zum historischen Bahnhof Neunkirch mit Stellwerk im \n\nDB-Aufnahmegebäude\n- -         30'000.00 \n\nPublikation Sonderausstellung 2025 Münzfund Merishausen 34'733.40 35'000                          - \n\nUnterhalt und Betrieb Archäomobil 13'845.00 15'000                          - \n\nVerein GSK, Überarbeitung der Kunstdenkmäler in der Schweiz (Ortsbild) - 50'000                          - \n\n3638.11 Beiträge an das Ausland (DI, Funktion 593) 180'000.00 180'000      255'000.00 \n\nEntwicklungshilfe und Katastrophenhilfe    - -       175'000.00 \n\nSoforthilfe - Erdbebenopfer Türkei und Syrien - -         40'000.00 \n\nSoforthilfe - Erdbebenopfer Marokko und Überschwemmungen Libyen - -         40'000.00 \n\nEntwicklungszusammenarbeit - 140'000                          - \n\nKatastrophenhilfe - 40'000                          - \n\nAfghanistanhilfe Schaffhausen, Schaffhausen 10'000.00 -                          - \n\nPeace Watch Switzerland, Zürich 10'000.00 -                          - \n\nCOERESO, Bonaduz 10'000.00 -                          - \n\nSOS Mediterranee Schweiz, Genève 10'000.00 -                          - \n\nStiftung Usthi, Zürich 10'000.00 -                          - \n\nSchaffhauser Bettagsaktion, Schaffhausen 10'000.00 -                          - \n\nSchaffhauser Freunde helfen, Schaffhausen 10'000.00 -                          - \n\nVerein Lankawelamai - Bildung für Kinder in Sri Lanka, Schaffhausen 10'000.00 -                          - \n\nSAO Association, Zürich 10'000.00 -                          - \n\nRadio Munot Betriebs AG, Schaffhausen 10'000.00 -                          - \n\nMisheel Kids Foundation, Saas-Fee 5'000.00 -                          - \n\nPeace Women Across the Globe, Bern 5'000.00 -                          - \n\nStiftung BPN, Bern 5'000.00 -                          - \n\nComundo, Luzern 5'000.00 -                          - \n\nPlan International Schweiz, Zürich 5'000.00 -                          - \n\nSolidarMed, Luzern 5'000.00 -                          - \n\nCO-OPERAID, Zürich 5'000.00 -                          - \n\nSwisscontact, Zürich 5'000.00 -                          - \n\nSolidar Suisse, Zürich 5'000.00 -                          - \n\nEcoSolidar, Basel 5'000.00 -                          - \n\nLibereco - Partnership for Human Rights, Zürich 15'000.00 -                          - \n\nÄrzte ohne Grenzen, Zürich 15'000.00 -                          - \n\n\n\n64 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.4 Lotteriegewinnfonds (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.3.5 Kantonaler Strassenfonds \n\n \n\n \n \n\n  \n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung\n\nNr. Bezeichnung 2024 2024 2023\n\n3638.21 Beiträge an das Ausland (ED, Funktion 329) 64'532.02 105'000         66'083.68 \n\nBeiträge an kulturelle Aktivitäten der IBK 14'680.50 50'000         14'965.50 \n\nAtelier im Ausland (2 halbjährige Stipendien) 49'851.52 55'000         51'118.18 \n\nGesamttotal Aufwand Lotteriegewinnfonds 4'126'528.46 4'335'700   4'252'337.52 \n\nKantonaler Strassenfonds\n\nVermögen per 1. Januar\n15'000'000.00 15'000'000          15'000'000.00    - -             \n\nEntnahme aus finanzpolitischer Reserve - -                             -                             - -             \n\nAnteil an Motorfahrzeugsteuer 11'373'638.13 10'833'300           11'110'839.60     540'338.13 5.0         \n\nAnteil an Benzinzollertrag 2'450'957.00 2'408'300             2'379'885.00       42'657.00 1.8         \n\nKalkulatorische Verzinsung Fondsbestand 15'563.63 600                        38'862.45             14'963.63 2'493.9 \n\nTotal Übertragungen (Ertrag) 13'840'158.76 13'242'200          13'529'587.05    597'958.76 4.5         \n\nEntschädigung Strassenverkehrsamt -780'000.00 -780'000               -780'000.00         - -             \n\nTotal IV Betriebs- und \n\nVerwaltungskosten\n-780'000.00 -780'000              -780'000.00         - -             \n\nAusgleich Finanzstelle 2320 -2'435'088.41 -2'606'400            -2'217'588.88      171'311.59 6.6         \n\nAusgleich Finanzstelle 2322 -2'245'354.62 -2'809'700            -2'531'947.47      564'345.38 20.1       \n\nAusgleich Finanzstelle 2324 -3'689'277.01 -4'197'200            -3'331'597.91      507'922.99 12.1       \n\nEntschädigung Verkehrspolizei -2'100'000.00 -2'100'000            -2'100'000.00      - -             \n\nTotal Übertragungen (Aufwand) -10'469'720.04 -11'713'300         -10'181'134.26   1'243'579.96 10.6       \n\nAusschüttung an Gemeinden -2'590'438.72 -748'900              -2'568'452.79     -1'841'538.72 -245.9   \n\nKantonaler Strassenfonds\n\nVermögen per 31. Dezember\n15'000'000.00 15'000'000          15'000'000.00    - -             \n\n         Abw. R2024 zu B2024\n\n                  absolut          in %\n\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nRechnung\n\n2023\nBeträge in Franken\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  65 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.4 Transferertrag \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nDer Transferertrag setzt sich aus den folgenden Sachgruppen zusammen: \n\n \n\n– 460 Ertragsanteile Bund \n\n(Anteile an Bundeserträgen, Anteile an Kantonserträgen und Konkordaten, Anteile an Gemeindeerträgen und Gemein-\n\ndezweckverbänden, Anteile an Erträgen öffentlicher Sozialversicherungsanstalten und Anteile an Erträgen öffentlicher \n\nUnternehmungen) \n\n \n\n– 461 Entschädigungen von öffentlichen Gemeinwesen \n\n(Entschädigung von einem öffentlichen Gemeinwesen, für welches das eigene öffentliche Gemeinwesen ganz oder \n\nteilweise eine Aufgabe erfüllt, die einem öffentlichen Zweck dient und nach der gegebenen Aufgabenteilung Sache des \n\nanderen öffentlichen Gemeinwesens ist. Die Entschädigung wird in der Regel mit Bezug zu den Kosten festgesetzt) \n\n \n\n– 462 Finanz- und Lastenausgleich \n\n(vom Bund, von Kantonen und Konkordaten, von Gemeinden und Gemeindezweckverbänden und von öffentlichen \n\nUnternehmungen) \n\n \n\n– 463 Beiträge von öffentlichen Gemeinwesen und Dritten \n\n(Beiträge vom Bund, von Kantonen und Konkordaten, von Gemeinden und Gemeindezweckverbänden, von öffentli-\n\nchen Sozialversicherungen, von öffentlichen Unternehmungen, von privaten Unternehmungen, von privaten Unterneh-\n\nmungen ohne Erwerbszweck, von privaten Haushalten, aus dem Ausland) \n\n \n\n– 469 Übriger Transferertrag \n\n(Übriger Transferertrag wie z. B. Rückzahlung abgeschriebener Investitionsbeiträge sowie Rückverteilungen wie z. B. \n\nEinnahmen aus CO2-Abgabe) \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\n               Abw. R2024 zu B2024\n\n                  absolut              in %\n\nTransferertrag 338'798'109.51       308'017'400        315'644'435.27  30'780'710          10.0            \n\nErtragsanteile Bund 152'380'383.71        134'961'900        134'115'354.75   17'418'484           12.9            \n\nEntschädigungen von Gemeinwesen 143'781'964.08        131'779'300        137'454'100.86   12'002'664           9.1              \n\n     - Bund 40'491'477.50          36'529'600          38'082'481.91    3'961'878            10.8            \n\n     - Kantone und Konkordate 7'619'710.15            7'639'000            7'996'580.05       -19'290                -0.3             \n\n     - Gemeinden und \n\n       Gemeindezweckverbände\n95'430'854.43          87'409'300          91'174'099.70    8'021'554            9.2              \n\n     - Übrige 239'922.00               201'400               200'939.20          38'522                  19.1            \n\nFinanz- und Lastenausgleich 5'762'661.00             5'113'000             6'605'862.00       649'661                12.7            \n\nBeiträge von Gemeinwesen und Dritten 36'755'100.27          36'022'500           37'359'093.41     732'600                2.0              \n\nÜbriger Transferertrag 118'000.45                140'700                110'024.25          -22'700                 -16.1           \n\n\n\n66 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.5 Personalaufwand \n\nDie Gesamtlohnsumme setzt sich aus der Lohnsumme des Verwaltungspersonals, der Gerichte/Justiz und der Lehrper-\n\nsonen zusammen.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.5.1 Personalaufwand pro Departement \n\n \n\n \n\n \n\nDie Budgetüberschreitung beim Departement des Innern resultiert hauptsächlich auf der Zunahme der vom Bund zuge-\n\nwiesenen Personen im Asylbereich und dem damit zusammenhängenden steigenden Personalbedarf. Es ist jedoch zu \n\nbeachten, dass den Ausgaben auch Einnahmen des Bundes im Transferertrag gegenüberstehen. Beim Erziehungsdepar-\n\ntement entstanden die Mehrkosten vor allem durch die höheren Lohnkosten für Lehrpersonen an der Primar- und Sekun-\n\ndarstufe I. \n\n \n\nSowohl im Volkswirtschaftsdepartement als auch im Finanzdepartement führten unbesetzte Stellen zu Budgetunterschrei-\n\ntungen. Beim Amt für Geoinformation konnten zwei vakante Stellen erst im Laufe des Jahres besetzt werden und eine \n\nVollzeitstelle war Ende Jahr vakant (-0.2 Mio. Franken). Beim Landwirtschaftsamt (-0.2 Mio. Franken) und bei der Gefäng-\n\nnisverwaltung (-0.1 Mio. Franken) fielen aufgrund längerer fluktuationsbedingter Vakanzen geringere Personalkosten an. \n\nBei der Schaffhauser Polizei konnten mehrere Stellen nicht nahtlos wiederbesetzt werden (-0.3 Mio. Franken). \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\n               Abw. R2024 zu B2024\n\n                  absolut              in %\n\nPersonalaufwand 291'610'830.40       289'609'500        275'409'557.90  2'001'330            0.7              \n\nBehörden, Kommissionen und Richter 5'198'654.15             5'149'000             5'012'405.40       49'654                  1.0              \n\nLöhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n112'376'157.70        114'518'800        105'323'114.45   -2'142'642            -1.9             \n\nLöhne der Lehrpersonen 117'802'358.80        113'118'100        112'356'111.20   4'684'259             4.1              \n\nZulagen 2'074'143.80             2'275'800             2'063'064.50       -201'656               -8.9             \n\nArbeitgeberbeiträge 51'063'032.32          51'268'800           47'702'565.92     -205'768               -0.4             \n\nArbeitgeberleistungen 565'689.55                234'800                700'321.10          330'890                140.9          \n\nÜbriger Personalaufwand 2'530'794.08             3'044'200             2'251'975.33       -513'406               -16.9           \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\n               Abw. R2024 zu B2024\n\n                  absolut              in %\n\nPersonalaufwand 291'610'830.40       289'609'500        275'409'557.90  2'001'330            0.7              \n\nKantonsrat 821'211.55                847'000                778'112.90          -25'788                 -3.0             \n\nRegierungsrat/Staatskanzlei 4'158'131.75             4'062'500             4'157'847.25       95'632                  2.4              \n\nDepartement des Innern 14'814'265.86          14'556'200           13'374'063.67     258'066                1.8              \n\nErziehungsdepartement 161'555'705.10        157'574'200        153'518'429.34   3'981'505             2.5              \n\nBaudepartement 21'102'523.38          21'705'000           20'137'752.71     -602'477               -2.8             \n\nVolkswirtschaftsdepartement 26'216'965.10          27'152'600           25'162'597.34     -935'635               -3.4             \n\nFinanzdepartement 50'566'643.60          50'905'100           46'580'101.69     -338'456               -0.7             \n\nGerichte 12'375'384.06          12'806'900           11'700'653.00     -431'516               -3.4             \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  67 \n\n \n\n \n\n \n\nIm Baudepartement ist der Fachkräftemangel besonders spürbar. Im Tiefbau konnten zwei bewilligte Stellen (-0.3 Mio. \n\nFranken) nicht besetzt werden. Im Wasserbau konnte eine Stelle nicht besetzt werden (-0.1 Mio. Franken). Auch im Hoch-\n\nbauamt konnten nicht alle budgetierten neuen Stellen besetzt werden (-0.2 Mio. Franken) und im Unterhaltsdienst führte \n\ndie nicht nahtlose Wiederbesetzung einer Stelle zu einem Minderaufwand von -0.1 Mio. Franken. \n\n \n\nBei den Gerichten verzeichnete das Betreibungs- und Konkursamt Schaffhausen aufgrund von Vakanzen und verzögerten \n\nStellenbesetzungen ebenfalls geringere Kosten (-0.4 Mio. Franken). \n\n \n\n  \n\n\n\n68 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.6 Sachaufwand \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.6.1 Sachaufwand pro Departement \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\n               Abw. R2024 zu B2024\n\n                  absolut              in %\n\nSachaufwand 96'243'269.99            102'108'800        87'268'145.76    -5'865'530           -5.7             \n\nMaterial- und Warenaufwand 4'761'214.11               5'378'200             4'654'481.42       -616'986               -11.5           \n\nNicht aktivierbare Anlagen 7'168'106.83               8'764'600             6'441'512.55       -1'596'493            -18.2           \n\nVer- und Entsorgung 2'511'723.30               2'517'600             2'156'899.77       -5'877                   -0.2             \n\nDienstleistungen und Honorare 52'560'460.84             56'956'900           47'899'052.67     -4'396'439            -7.7             \n\nBaulicher und betrieblicher Unterhalt 11'267'134.56             10'353'500           10'876'446.25     913'635                8.8              \n\nUnterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 5'005'608.00               5'885'000             5'020'443.18       -879'392               -14.9           \n\nMieten, Leasing, Pachten, \n\nBenützungsgebühren\n3'502'161.24               4'076'800             3'134'426.42       -574'639               -14.1           \n\nSpesenentschädigungen 1'246'485.49               1'258'700             1'172'925.05       -12'215                 -1.0             \n\nWertberichtigungen 4'479'560.50               4'357'600             3'593'247.24       121'961                2.8              \n\nÜbriger Betriebsaufwand 3'740'815.12               2'559'900             2'318'711.21       1'180'915             46.1            \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\n               Abw. R2024 zu B2024\n\n                  absolut              in %\n\nSachaufwand 96'243'269.99          102'108'800        87'268'145.76    -5'865'530           -5.7             \n\nKantonsrat 219'053.76                331'500                243'578.80          -112'446               -33.9           \n\nRegierungsrat/Staatskanzlei 2'685'064.17             2'622'300             2'343'003.54       62'764                  2.4              \n\nDepartement des Innern 11'119'747.86          13'197'000           10'275'783.02     -2'077'252            -15.7           \n\nErziehungsdepartement 21'643'385.68          24'556'500           22'112'121.34     -2'913'114            -11.9           \n\nBaudepartement 25'672'670.94          26'221'400           21'808'025.28     -548'729               -2.1             \n\nVolkswirtschaftsdepartement 11'728'509.33          11'550'900           10'553'351.69     177'609                1.5              \n\nFinanzdepartement 18'891'102.94          19'698'900           16'081'721.92     -807'797               -4.1             \n\nGerichte 4'283'735.31             3'930'300             3'850'560.17       353'435                9.0              \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  69 \n\n \n\n \n\n \n\nSachaufwand nach Departement (in 1'000 Franken) \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n70 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.7 Abschreibungen \n\n \n\n \n\n \n\nIm Rechnungsmodell HRM2 werden die Abschreibungen des Verwaltungsvermögens aufgeteilt in Abschreibungen von \n\nSachanlagen des Verwaltungsvermögens (Kontengruppe 330) und in Abschreibungen von Investitionsbeiträgen (Konten-\n\ngruppe 366; vergleiche auch Details Transferaufwand 5.2.9). Aufgrund der deutlich unter Budget getätigten Investitionen \n\nliegen die Abschreibungen ebenfalls unter dem Budget. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.8 Finanzaufwand \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\n               Abw. R2024 zu B2024\n\n                  absolut              in %\n\nAbschreibungen 9'652'965.38            10'764'800          7'590'250.22       -1'111'835           -10.3           \n\nTiefbauten 3'454'513.05             3'704'100             3'421'217.45       -249'587               -6.7             \n\nHochbauten 4'150'021.91             4'369'200             3'155'650.00       -219'178               -5.0             \n\nMobilien 1'054'426.67             1'091'700             561'517.65          -37'273                 -3.4             \n\nÜbrige Sachanlagen 331'748.50                331'800                285'636.12          -52                         -0.0             \n\nImmaterielle Anlagen 662'255.25                1'268'000             166'229.00          -605'745               -47.8           \n\nAbw. R2024 zu B2024\n\nabsolut in %\n\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 7'345'030.00            8'514'400            7'180'064.00       -1'169'370           -13.7           \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\n               Abw. R2024 zu B2024\n\n                  absolut              in %\n\nFinanzaufwand 2'530'597.68            4'033'700            3'718'962.49       -1'503'102           -37.3           \n\nZinsaufwand 508'877.87                322'600                687'797.61          186'278                57.7            \n\nRealisierte Kursverluste FV 404.01                       -                             4'426.58               404                        100.0          \n\nKapitalbeschaffung und -verwaltung 155'775.16                128'900                124'712.61          26'875                  20.8            \n\nLiegenschaftenaufwand Finanzvermögen 1'589'816.33             3'304'000             2'456'521.00       -1'714'184            -51.9           \n\nWertberichtigungen Anlagen FV -4'211.64                   -                             30'880.45             -4'212                   -100.0        \n\nÜbriger Finanzaufwand 279'935.95                278'200                414'624.24          1'736                     0.6              \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  71 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.9 Transferaufwand \n\n \n\n \n1) Positionen sind teilweise mitfinanziert durch Transferertrag (vergleiche Ziff. 5.2.4) \n\n \n\n \n\nDer Transferaufwand setzt sich aus den folgenden Sachgruppen zusammen: \n\n \n\n– 360 Ertragsanteile an Dritte \n\n(Gesetzliche Anteile anderer öffentlicher Gemeinwesen am Ertrag bestimmter Abgaben) \n\n \n\n– 361 Entschädigungen an öffentliche Gemeinwesen \n\n(Entschädigung an ein öffentliches Gemeinwesen, das für ein anderes ganz oder teilweise eine Aufgabe erfüllt, die \n\neinem öffentlichen Zweck dient und nach der gegebenen Aufgabenteilung Sache des eigenen öffentlichen Gemeinwe-\n\nsens ist. Die Entschädigung wird in der Regel mit Bezug zu den Kosten festgesetzt) \n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\n               Abw. R2024 zu B2024\n\n                  absolut              in %\n\nTransferaufwand 458'245'868.06       444'726'800        430'880'694.02  13'519'068          3.0              \n\nErtragsanteile an Dritte 999'417.65                907'500                1'580'217.61       91'918                  10.1            \n\nEntschädigungen an Gemeinwesen 70'282'551.79          67'366'300           67'812'500.83     2'916'252             4.3              \n\n     - Interkantonales Labor 4'142'900.00            4'567'900            3'902'900.00       -425'000              -9.3            \n\n     - Massnahmenvollzug nach StGB 1'820'465.90            2'500'000            2'237'536.35       -679'534              -27.2          \n\n     - Sonderschulung 24'858'686.55          19'550'500          20'858'875.20    5'308'187            27.2           \n\n     - Beiträge Hochschulen, Fachhochschulen,\n\n       Gymnasien\n25'511'354.92          26'611'000          25'513'392.11    -1'099'645           -4.1            \n\n     - Berufsbildung 5'732'072.75            6'132'700            6'026'725.50       -400'627              -6.5            \n\n     - Übrige 8'217'071.67            8'004'200            9'273'071.67       212'872               2.7              \n\nFinanz- und Lastenausgleich 8'353'316.00             7'055'000             7'678'925.00       1'298'316             18.4            \n\nBeiträge an Gemeinwesen und Dritte \n1) 371'265'552.62        360'878'600        346'628'986.58   10'386'953           2.9              \n\n     - Spitalversorgung 114'556'465.91       113'303'000        112'749'737.54  1'253'466            1.1              \n\n     - Heime und Pflege 26'507'230.68          25'347'000          23'328'138.40    1'160'231            4.6              \n\n     - Aufwendungen gem. SHEG \n\n       Art. 35, 36 + 38\n19'016'977.58          16'912'500          18'302'453.12    2'104'478            12.4           \n\n     - Soziale Einrichtungen 37'208'213.92          33'500'000          28'407'629.10    3'708'214            11.1           \n\n     - Massnahmenvollzug nach StGB 104'626.15               115'000               123'314.65          -10'374                -9.0            \n\n     - Beiträge Krankenversicherung 13'812'390.47          14'589'000          12'556'475.75    -776'610              -5.3            \n\n     - Ergänzungsleistungen 52'017'815.04          50'400'000          48'018'928.79    1'617'815            3.2              \n\n     - Fonds Asyl- und Flüchtlingswesen 22'957'184.21          19'380'000          19'319'161.15    3'577'184            18.5           \n\n     - Staatsbeiträge an die Landeskirchen 3'905'413.00            3'933'800            3'849'412.00       -28'387                -0.7            \n\n     - Öffentlicher Verkehr 19'690'542.12          20'345'300          18'986'370.13    -654'758              -3.2            \n\n     - Übrige 61'488'693.54          63'053'000          60'987'365.95    -1'564'306           -2.5            \n\nWertberichtigungen Darlehen\n\nVerwaltungsvermögen\n-                                   5'000                     -                             -5'000                   -100.0        \n\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 7'345'030.00             8'514'400             7'180'064.00       -1'169'370            -13.7           \n\n\n\n72 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n– 362 Finanz- und Lastenausgleich \n\n (an Kantone und Konkordate, an Gemeinden und Gemeindezweckverbände und an öffentliche Unternehmungen) \n\n \n\n– 363 Beiträge an öffentliche Gemeinwesen und Dritte \n\n(Beiträge an den Bund, an Kantone und Konkordaten, an Gemeinden und Gemeindezweckverbänden, an öffentliche \n\nSozialversicherungen, an öffentliche Unternehmungen, an private Unternehmungen, an private Unternehmungen ohne \n\nErwerbszweck, an private Haushalte, an das Ausland) \n\n \n\n– 364 Wertberichtigungen Darlehen des Verwaltungsvermögens \n\n \n\n– 365 Wertberichtungen Beteiligungen des Verwaltungsvermögens \n\n \n\n– 366 Abschreibungen Investitionsbeiträge \n\n \n\n– 369 Übriger Transferaufwand \n\n (Übriger Transferaufwand und Rückverteilungen wie z. B. CO2-Abgabe) \n\n \n\n \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n  73 \n\n \n\n \n\n \n\n5.2.10 Delkrederebewertung Forderungen per 31. Dezember 2024 \n\n \n\nKontonummer \n\ngemäss NSP\n\nTotal Debitoren-\n\nausstand Brutto per \n\n31.12.2024\n\ndavon\n\nbis 91 Tage\n\nab 92 bis 183 \n\nTage\n\nab 184 bis \n\n364 Tage\n\nab 365 Tage Notwendiges \n\nDelkredere \n\n31.12.2024\n\n①\n\nDelkredere  \n\n01.01.2024\n\n②\n\n②-① Abschreibung \n\n2024 effektiv\n\n③\n\n①-③\n\n0% 80% 90% 100%\n\n1010.00\n\n1014.00\n\n1012.02\n\n25'701'032.87 20'361'590.08 856'442.84 1'438'545.82 3'044'454.13 5'024'631.51 4'224'170.51 -800'461.00 1'612'840.82 3'411'790.69\n\nIn den offenen Forderungen älter als 365 Tage gibt es eine Einzelwertberichtigung (ca. Fr. 870'000) aus dem Jahr 2011, die vom Kanton Schaffhausen auf dem Gerichtsweg\n\neingefordert wird, sowie weitere Einzelwertberichtigungen im Umfang von ca. Fr. 255'000 aus verschiedenen Jahren.\n\nZudem wurden 1'310'012.78 Franken wertberichtigt, da es sich um Bussen handelt, für welche eine Ersatzfreiheitsstrafe gefordert wurde und die Forderungen älter als ein Jahr\n\nsind. Notwendiges Delkredere per 31.12.2024 inkl. Fr. 331.88 Aufrundung.\n\n1010.04 205'453.51 24'206.76 25'097.14             890.38        24'206.76                          -   \n\n1010.30 10'519'179.44 5'445.56 8'304.66 2'859.10           5'445.56                          -   \n\n1010.02 409'057.60 6'608.89 5'972.96 -635.93        33'044.44          -26'435.55 \n\n1010.03 394'214.55 197'107.28 154'454.73 -42'652.55 133'224.09           63'883.19 \n\n1012.01 100'108'252.73 1'820'029.05 2'089'435.63 269'406.58 2'209'808.38 -389'779.33\n\n1012.01 27'751'225.02 124'136.78 200'695.31 76'558.53 0.00 124'136.78\n\nTotal 165'088'415.72 Berechnung 7'202'165.83 6'708'130.94 -494'034.89 4'018'570.05 3'183'595.78\n\nSteuerverwaltung Anteil Direkte Bundessteuer\n\nDie Wertbereichtigung erfolgt nur auf dem Kantonsanteil\n\n(21.2%) der offenen DBSt-Forderungen, im Umfang von 2.11%.\n\nSteuerverwaltung Anteil Kantonale Steuern\n\n(1.82% des Debitorenausstands)\n\nDelkrederesatz nach Fälligkeit\n\nBetreibungsamt Schaffhausen\n\n(approximativ aufgrund effektiven Abschreibungen)\n\nStrassenverkehrs- und Schifffahrtsamt\n\n(approximativ aufgrund effektiven Abschreibungen)\n\nWehrpflichtersatz\n\n(20% der effektiven Abschreibungen und Verlustscheine) \n\nPolizei Ordnungsbussenzentrale\n\n(50% des Debitorenausstands)\n\n\n\n74 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3 Positionen der Investitionsrechnung \n\n \n\n \n\n5.3.1 Nettoinvestitionen nach Departement \n\n \n\n \n\nEinnahmenüberschuss = - / Ausgabenüberschuss = + \n\n \n\n \n\n5.3.2 Sachanlagen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBeträge in Franken Abw. R2024 zu B2024\n\nNr. absolut in %\n\n10 Kantonsrat -                               -                             -                               -                             -                   \n\n20 Regierungsrat/Staatskanzlei 89'173.20              91'000                  -                               -1'827                   -2.0             \n\n21 Departement des Innern 6'144'402.20         8'938'900             779'382.20            -2'794'498            -31.3           \n\n22 Erziehungsdepartement 2'569'825.10         1'610'000             115'029.30            959'825                59.6            \n\n23 Baudepartement 24'235'006.58      41'533'600           18'195'915.19      -17'298'593         -41.6           \n\n24 Volkswirtschaftsdepartement 1'799'422.87         4'070'000             888'482.00            -2'270'577            -55.8           \n\n25 Finanzdepartement 1'227'240.48         2'750'500             1'795'687.93         -1'523'260            -55.4           \n\n30 Gerichte 277'852.63            206'600                -                               71'253                  34.5            \n\nTotal Nettoergebnis Investitionsrechnung 36'342'923.06      59'200'600          21'774'496.62      -22'857'677         -38.6           \n\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\n               Abw. R2024 zu B2024\n\n                  absolut              in %\n\nSachanlagen 25'012'356.10          43'416'600          19'652'574.57    -18'404'244         -42.4           \n\nGrundstücke 1'366'000.00             2'479'600             -                             -1'113'600            -44.9           \n\nWaldungen 5'600.00                    -                             -                             5'600                     -                   \n\nStrassen/Verkehrswege 4'915'194.93             9'475'000             5'097'576.39       -4'559'805            -48.1           \n\n     - Kantonsstrassen und kantonales\n\n       Radwegnetz\n2'963'678.23            2'980'000            3'302'942.79       -16'322                 -0.5             \n\n     - Kunstbauten 1'839'587.95            1'770'000            1'693'496.50       69'588                  3.9              \n\n     - Agglo.programme – Eigene 111'928.75               4'725'000            101'137.10          -4'613'071           -97.6           \n\nWasserbau -                                   1'000'000             -                             -1'000'000            -100.0        \n\nHochbauten 16'387'902.76          27'890'000           12'991'206.77     -11'502'097         -41.2           \n\nMobilien 2'337'658.41             2'572'000             1'563'791.41       -234'342               -9.1             \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  75 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.3 Immaterielle Anlagen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.4 Darlehen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.5 Eigene Investitionsbeiträge \n\n \n\n \n\n \n  \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\n               Abw. R2024 zu B2024\n\n                  absolut              in %\n\nImmaterielle Anlagen 2'009'673.53               2'059'000            1'093'590.03       -49'326                 -2.4             \n\nSoftware 1'784'750.96               1'759'000             909'688.03          25'751                  1.5              \n\nLizenzen, Nutzungsrechte, Markenrechte -                                     -                             183'902.00          -                             -                   \n\nÜbrige immaterielle Anlagen 224'922.57                  300'000                -                             -75'077                 -25.0           \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\n               Abw. R2024 zu B2024\n\n                  absolut              in %\n\nDarlehen 8'817'650.00            6'712'500            1'326'150.00       2'105'150            31.4            \n\nÖffentliche Unternehmungen 8'750'000.00             5'587'500             1'265'000.00       3'162'500             56.6            \n\nPrivate Unternehmungen -                                   1'000'000             -                             -1'000'000            -100.0        \n\nStudiendarlehen 67'650.00                  125'000                61'150.00             -57'350                 -45.9           \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\n               Abw. R2024 zu B2024\n\n                  absolut              in %\n\nEigene Investitionsbeiträge 6'336'960.43               9'619'000            1'875'311.07       -3'282'040           -34.1           \n\nGemeinden und Gemeindezweckverbände 5'381'150.30               4'999'000             360'473.00          382'150                7.6              \n\nPrivate Unternehmungen 717'837.10                  1'290'000             557'909.51          -572'163               -44.4           \n\nPrivate Organisationen ohne Erwerbszweck 200'000.00                  2'830'000             750'256.56          -2'630'000            -92.9           \n\nPrivate Haushalte 37'973.03                     500'000                206'672.00          -462'027               -92.4           \n\n\n\n76 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.6 Einnahmen Investitionsbeiträge \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.7 Rückzahlung von Darlehen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\n               Abw. R2024 zu B2024\n\n                  absolut              in %\n\nInvestitionsbeiträge für eigene Rechnung 2'121'000.00               2'531'500            846'379.05          -410'500              -16.2           \n\nBund 2'121'000.00               1'621'500             406'126.00          499'500                30.8            \n\nGemeinden und Gemeindezweckverbände -                                     910'000                379'631.45          -910'000               -100.0        \n\nAusland -                                     -                             60'621.60             -                             -                   \n\nBeträge in Franken\nRechnung \n\n2024\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\n               Abw. R2024 zu B2024\n\n                  absolut              in %\n\nRückzahlung von Darlehen 3'712'717.00               75'000                  1'341'750.00       3'637'717            4'850.3      \n\nÖffentliche Unternehmungen 3'232'500.00               -                             1'265'000.00       3'232'500             -                   \n\nPrivate Unternehmen 400'000.00                  -                             -                             400'000                -                   \n\nPrivate Organisationen ohne Erwerbszweck -                                     -                             -                             -                             -                   \n\nRückzahlung von Studiendarlehen 80'217.00                     75'000                  76'750.00             5'217                     7.0              \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  77 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.8 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung, mehrjährige Exekutivkredite und mehrjährige gebundene Ausgaben \n\n \n\nBei der Verpflichtungskreditkontrolle werden nebst mehrjährigen neuen Ausgaben auch Projekte aufgeführt, welche mehrjährige gebundene Ausgaben darstellen, dies, um die Trans-\n\nparenz gegenüber dem Kantonsrat zu erhöhen. Der Ausweis der mehrjährigen gebundenen Ausgaben erfolgt, wenn von der verantwortlichen Stelle ein entsprechender Projektantrag \n\nbei der Finanzverwaltung eingereicht wird. \n\n \n\nNummer Nr./Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 2024 2024 R 2024 31.12.2024\n\nEPR0001 2201 Dep.Sek. und Hochschulbildung KR B 2010 350'000                284'279.15          46'000                  -                             -                             284'279.15          \n\nRevision Schulgesetz\n\nEPR0020 2308 Sachaufwand Naturschutz  KR B 2020 1'190'000             409'411.19          516'200                269'470.65          -                             139'940.54          \n\nLeistungsvereinbarung nach NFA für das\n\nNaturschutzprogramm 2020–2029\n\n(LV Periode 2020–2024)\n\nEPR0021 2341 Beiträge Kantonsforstamt  KR B 2020 2'927'500             2'276'424.53       737'000                421'202.65          -                             1'855'221.88       \n\nPV 2020–2024 mit dem Bund (BAFU) im\n\nUmweltbereich (netto)\n\nEPR0021-1 Zusatzkredit KR B 2022 600'000                \n\nEPR0028 2137 Aus- und Weiterbildung Gesund-  KR B 2019 261'000                252'000.00          63'000                  63'000.00             -                             189'000.00          \n\nheitsberufe/Hausärzteversorgung\n\nHausärzteversorgung SH\n\nZusatzkredit (2023-2027) KR B 2023 315'000                \n\nEPR0031 2298.7251 Lotteriegewinnfonds  KR B 2020 250'000                83'336.00             41'700                               41'666.00 -                             41'670.00             \n\nEdition der SH Rechtsquellen 1416–1530\n\n(2020–2025)\n\nEPR0033 2273 Beiträge an Hochschulen, Fach- KR 02.12.2019 21'846'000           4'908'500.00       5'461'000             5'461'000.00       -                             -552'500.00         \n\nhochschulen, Gymnasien, Weiterbild. 19-34 (HGSH)\n\nRahmenkredit 01.08.2020 bis 31.12.2024\n\nlohnbereinigt bis 31.12.2024 1'482'400             \n\nRahmenkredit lohnbereinigt 01.08.2020 bis 31.12.2024 23'328'400           \n\n\n\n78 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.8 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung, mehrjährige Exekutivkredite und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\nNummer Nr./Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 2024 2024 R 2024 31.12.2024\n\nEPR0034 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2020 370'000                155'492.00          60'000                               53'630.20 -                             101'861.80          \n\nNitratreduktion im Klettgau 2020–2025\n\nEPR0036 2217 Verschied. Finanzierungen und KR B 2020 685'000                216'070.95          162'700                85'895.45             -                             130'175.50          \n\nallg. Projekte ED\n\nMedien und Informatik iRd Lehrplans 21\n\nEPR0037 2337 Archäologie  KR B 2020 2'100'500             769'164.63          188'300                346'456.69          -                             422'707.94          \n\nArchäologische Massnahmen Umbau\n\nStadthausgeviert SH\n\nEPR0038 2405 Wirtschaftsförderung VA 30.08.2020 4'000'000             3'495'000.00       -                             150'000.00          -                             3'345'000.00       \n\n4. Tranche 2020–2029, (TP2020–2023)\n\nBetriebsbeiträge\n\nDas Wirtschaftsförderungsgesetz regelt die einzelbetrieb liche Förderung und Beteiligung an Bundesprogrammen (SHR 900.100, Art. 10, Abs. 1): \n\nZur Finanzierung der einzelbetrieb lichen Förderungsmassnahmen sowie für die Beteiligung an Bundesprogrammen (Art. 5 - 8) ist der Kantonsrat in abschliessender \n\nKompetenz berechtigt, für die Jahre 2020 b is und mit 2029 Verpflichtungskredite von insgesamt höchstens 20 Mio. Franken zu beschliessen.\n\nEPR0039 2285 Berufsbildung KR B 2020 431'500                380'975.65          -                             -                             380'975.65          -                             \n\nCase Management KR B 2021 570'000                \n\nZusatzkredit KR B 2023 222'800                \n\nEPR0043 2498.7004 Generationenfonds Mai 2020 4'683'480             1'055'000.09       920'500                35'000.00             -                             1'020'000.09       \n\nUmwandlung Eventualverbindlichkeiten\n\nper 31.12.2019 in einen VK (RSE)\n\nEPR0044 2498.7004 Generationenfonds Mai 2020 6'370'000             1'730'000.00       235'000                140'000.00          -                             1'590'000.00       \n\nBeitragszusicherungen 2020 aus dem\n\nGenerationenfonds (RSE)\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  79 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.8 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung, mehrjährige Exekutivkredite und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nNummer Nr./Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 2024 2024 R 2024 31.12.2024\n\nEPR0045 2498.7004 Generationenfonds KR B 2021 3'580'000             350'856.67          516'200                71'185.26             -                             279'671.41          \n\nBeitragszusicherungen 2021 aus dem\n\nGenerationenfonds (RSE)\n\nEPR0048 2292 Dienststelle Sport, Familie und KR B 2021 200'000                122'734.85          -                             54'000.00             -                             68'734.85             \n\nJugend (Bereich Familie)\n\nSprachliche Frühförderung\n\nEPR0051 2090 Verschiedene Ausgaben KR B 2022 887'100                698'134.90          97'000                  96'942.30             -                             601'192.60          \n\nGrundbeitrag Interreg VI «Alpenrhein-\n\nBodensee-Hochrhein» 2022-2028\n\nEPR0052 2337 Archäologie KR B 2022 248'000                248'000.00          -                             101'582.50          -                             146'417.50          \n\nRettungsgrabung SH-Kammgarn\n\nEPR0054 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2022 1'280'000             955'972.50          160'000                172'122.15          -                             783'850.35          \n\nLandschaftsqualitätsprojekt SH 2022–2029\n\nEPR0055 2498.7004 Generationenfonds  KR B 2022 3'730'000             228'420.25          146'500                124'530.25          -                             103'890.00          \n\nBeitragszusicherungen 2022 aus dem\n\nGenerationenfonds (RSE)\n\nEPR0056 2217 Primar- und Sekundarstufe I  KR B 2022 287'200                243'700.00          92'400                  26'104.70             -                             217'595.30          \n\nModellschule\n\nEPR0057 2286 Berufs-, Studien- und  KR B 2022 189'600                90'992.75             50'200                  57'203.95             -                             33'788.80             \n\nLaufbahnberatung\n\nViaMia (Laufbahnberatung 40+)\n\nEPR0058 2440 Landwirtschaftsamt RR 2021 60'000                  45'000.00             -                             30'000.00             -                             15'000.00             \n\nStickstoffreduktion 2021–2024\n\nExekutivkredit\n\n\n\n80 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.8 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung, mehrjährige Exekutivkredite und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n   \n\nNummer Nr./Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 2024 2024 R 2024 31.12.2024\n\nEPR0059 2320 Verwaltung und Projektierung TSH  KR B 2022 680'000                413'048.59          -                             127'166.21          -                             285'882.38          \n\nProjektierung Unterführung Kaltenbacherstr.,\n\nStein am Rhein\n\nEPR0060 2340/2341 Kantonsforstamt KR B 2023 230'000                228'573.72          40'000                  2'152.50               -                             226'421.22          \n\nForstliches Vermehrungsgut (KF)\n\nEPR0061 2326/2398.7237 Wasserbau KR B 2023 250'000                217'621.40          60'000                  63'476.05             -                             154'145.35          \n\nÜberarbeitung des Wasserwirtschafts-\n\nplans (KF)\n\nEPR0062 2326/2398.7237 Wasserbau KR B 2023 400'000                362'976.35          100'000                56'547.40             -                             306'428.95          \n\nLangfristige Grundwasserverfügbarkeit (KF)\n\nEPR0063 2326/2398.7237 Wasserbau KR B 2023 800'000                638'486.01          199'500                133'522.19          -                             504'963.82          \n\nMessnetze Grund- und Oberflächen-\n\nwasser (KF)\n\nEPR0064 2340 Kantonsforstamt KR B 2023 336'000                274'991.65          84'000                  41'020.35             -                             233'971.30          \n\nFörderung trockenheitstoleranter\n\nBaumarten (KF)\n\nEPR0066 2301 Energiefachstelle KR B 2023 9'400'000             6'713'192.11       2'200'000             3'351'607.69       -                             3'361'584.42       \n\nFörderprogramm Energie (KF)\n\nEPR0067 2380 Rheinfall KR B 2023 250'000                250'000.00          75'000                  -                         -                             250'000.00          \n\nProjektierung Neubau Parkhaus \n\nNeuhausen\n\nEPR0068 2380 Rheinfall KR B 2023 900'000                900'000.00          -                             -                         900'000.00          -                         \n\nAEN Anschluss an Energieverbund\n\nNeuhausen (inkl. Anschlussgebühren)\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  81 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.8 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung, mehrjährige Exekutivkredite und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n   \n\nNummer Nr./Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 2024 2024 R 2024 31.12.2024\n\nEPR0069 2375 Öffentlicher Verkehr KR B 2023 540'000                361'825.50          180'000                178'029.01          -                             183'796.49          \n\nSensibilisierung Bevölkerung für \n\nNutzung des ÖV (KF)\n\nEPR0071 2375 Öffentlicher Verkehr KR B 2024 2'090'000             -                             500'000                395'910.66          -                             1'694'089.34       \n\nFahrplanangebot SH-Singen 2024-2027\n\nEPR0072 2215 GL/Stabsdienst Bildung/KiGA KR B 2023 219'600                182'792.20          97'400                  56'195.15             -                             126'597.05          \n\nDigitalisierung HR Prozesse (Personalteil)\n\nEPR0073 2298.7251 Lotteriegewinn-Fonds KR B 2023 383'000                383'000.00          155'000                36'933.55             -                             346'066.45          \n\nLGF: Auswertung Obere Stube, Stein a. Rh.\n\nEPR0074 2375 Öffentlicher Verkehr KR B 2023 2'900'000             2'900'000.00       -                             -                         -                             2'900'000.00       \n\nVK Einführung 1/4-Stundentakt SH-Thayngen\n\nEPR0075 2201 Dept.sekr. und Hochschulbildung KR B 2023 477'800                429'700.30          166'500                146'325.10          -                             283'375.20          \n\nKoordination, Support und Begleitung\n\nDigitalisierung ED\n\nEPR0076 2498.7004 Generationenfonds KR B 2023 4'640'000             4'640'000.00       2'240'000             269'289.00          -                             4'370'711.00       \n\nBeitragszusicherungen 2023 aus dem\n\nGenerationenfonds (RSE)\n\nEPR0077 2150/2398.7237 Interkantonales Labor KR B 2023 320'000                315'715.90          80'000                  15'919.65             -                             299'796.25          \n\nEingreiftruppe Neobiota (KF)\n\nEPR0078 2150/2398.7237 Interkantonales Labor KR B 2023 100'000                49'285.00             10'000                  26'680.50             -                             22'604.50             \n\nErstellen von Klimakarten (KF)\n\nEPR0079 2150/2398.7237 Interkantonales Labor KR B 2023 1'050'000             916'691.35          250'000                210'114.60          -                             706'576.75          \n\nWasserwirtschaftsplan WWP (KF)\n\nEPR0080 2285/2286 Strategie KR B 2023 388'500                264'499.05          138'900                108'946.60          -                             155'552.45          \n\nBerufsbildung Schaffhausen\n\n\n\n82 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.8 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung, mehrjährige Exekutivkredite und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n   \n\nNummer Nr./Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 2024 2024 R 2024 31.12.2024\n\nEPR0082 2134 Heime und Pflege KR 30.05.2022 2'250'000             1'980'000.00       445'000                313'743.60          -                             1'666'256.40       \n\nUmsetzung Demenzkonzept\n\nEPR0083 2217 Verschiedene Finanzierungen KR B 2024 750'000                744'343.05          250'000                183'355.80          -                             560'987.25          \n\nund allgemeine Projekte K+P+S\n\nReady for teaching\n\nEPR0084 2275 Berufsbildungszentrum KR B 2024 1'115'000             -                             555'000                57'815.95             -                             1'057'184.05       \n\nAudio-visuelle Anlagen in den Schul-\n\nund Übungsräumen am BBZ\n\nEPR0085 2131 Gesundheitsamt KR B 2024 580'000                -                             100'000                -                             -                             580'000.00          \n\nMammografie Screenig Programm\n\nEPR0086 2150 Interkantonales Labor KR B 2024 200'000                -                             50'000                  -                             -                             200'000.00          \n\nDigitale Wasserplattform (KF)\n\nEPR0087 2150 Interkantonales Labor KR B 2024 120'000                -                             30'000                  -                             -                             120'000.00          \n\nBodenkartierung (KF)\n\nEPR0088 2320 Verwaltung und Projektierung TSH KR B 2024 300'000                -                             100'000                65'958.75             -                             234'041.25          \n\nPlanung Instandstellung Fahrzeughalle\n\nWerkhof A4\n\nEPR0089 2405 Wirtschaftsförderung KR B 2024 4'000'000             -                             1'000'000             20'000.00             -                             3'980'000.00       \n\n4. Tranche 2020–2029, (TP2024–2027)\n\nBetriebsbeiträge\n\nDas Wirtschaftsförderungsgesetz regelt die einzelbetrieb liche Förderung und Beteiligung an Bundesprogrammen (SHR 900.100, Art. 10, Abs. 1): \n\nZur Finanzierung der einzelbetrieb lichen Förderungsmassnahmen sowie für die Beteiligung an Bundesprogrammen (Art. 5–8) ist der Kantonsrat in abschliessender \n\nKompetenz berechtigt, für die Jahre 2020 b is und mit 2029 Verpflichtungskredite von insgesamt höchstens 20 Mio. Franken zu beschliessen.\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  83 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.8 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung, mehrjährige Exekutivkredite und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nNummer Nr./Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 2024 2024 R 2024 31.12.2024\n\nEPR0090 2306 Planungs- und Naturschutzamt KR B 2024 80'000                  -                             80'000                  44'000.00             -                             36'000.00             \n\nBodenhinweiskarte (KF)\n\nEPR0092 2308 Sachaufwand Naturschutz KR B 2024 150'000                -                             50'000                  37'035.10             -                             112'964.90          \n\nBodenhinweiskarte (KF)\n\nEPR0093 2498.7004 Generationenfonds KR B 2024 4'800'000             -                             1'200'000             6'166.30               -                             4'793'833.70       \n\nBeitragszusicherungen 2024 aus dem \n\nGenerationenfonds (RSE)\n\nEPR0094 2504 AllgemeinerPersonalaufwand KR 18.03.2024 1'027'000             -                             950'000                -                         -                             1'027'000.00       \n\nNeubewertung der Funktionen\n\nEPR0095 2181 Aufwendungen gem. SHEG KR B 2024 128'800                -                             27'500                  16'359.00             -                             112'441.00          \n\nArt. 35, 36 + 38\n\nLV Regionale Anlaufstelle REAS SH\n\nEPR0096 2134 Heime und Pflege KR B 2024 500'000                -                             100'000                57'011.50             -                             442'988.50          \n\nZukunft Pflege OdAG\n\nEPR0097 2380 Rheinfall RR 31.10.2023 100'000                60'367.00             -                             -                             -                             60'367.00             \n\nRheinfall Governance\n\nExekutivkredit \n\nEPR0116 2337 Archäologie RR 02.07.2024 -                             -                             -                             -                             -                             -                             \n\nPublikation römisches Kastell und Gräberfeld\n\nStein am Rhein\n\nExekutivkredit \n\nDie Kosten für das Projekt werden vollumfänglich von der Jakob und Emma Windler-Stiftung übernommen. Das Projekt ist für den Kanton kostenneutral.\n\n\n\n84 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.8 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung, mehrjährige Exekutivkredite und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nNummer Nr./Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 2024 2024 R 2024 31.12.2024\n\nEPR0117 2217 Verschiedene Finanzierungen und RR 02.07.2024 97'100                  -                             -                             21'020.00             -                             76'080.00             \n\nallgemeine Projekte K+P+S\n\nFinanzierung Evaluation\n\ndes 1. Zyklus für das Schuljahr 2024/2025\n\nExekutivkredit \n\nEPR0119 2201 Departementssekretariat KR 01.07.2024 840'000                -                             -                             17'737.65             822'262.35          \n\nNeues Lohnsystem Lehrpersonen\n\nITP0041 2502 Personalamt KR B 2023 149'600                2'169.55               -                             -                         2'169.55               -                             \n\nElektronische Mitarbeiterbeurteilung\n\nITP0058 2466 Staatsanwaltschaft KR B 2020 100'000                52'504.30             -                             47'495.70             5'008.60               -                             \n\nSchnittstelle POLIS/JURIS\n\nITP0070 2285 Berufsbildung KR B 2021 120'300                45'983.30             14'300                  -                             -                             45'983.30             \n\nErweiterung Angebote Berufsbildungsportal\n\nITP0074 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2021 100'000                33'072.35             20'000                  -                             -                             33'072.35             \n\nLAWIS-Anpassungen \n\n«Agrarpolitik 2022+»\n\nITP0076 2030 Staatsarchiv KR B 2021 60'000                  11'192.75             23'000                  4'086.10               -                             7'106.65               \n\nLangzeitarchivierung - Schnittstellen\n\nITP0077 2522 Finanzverwaltung KR B 2021 160'500                60'434.00             -                             -25'952.85           -                             86'386.85             \n\nKreditoren-Workflow\n\nITP0082 2030 Staatsarchiv KR B 2022 35'000                  19'411.30             -                             -                             19'411.30             -                             \n\nDigitalisierung Kirchenbücher 2. Tranche\n\nITP0083 2148 Veterinärwesen KR B 2022 25'000                  2'500.00               -                             -                             2'500.00               -                             \n\nIKT 2025+ Organisation VSKT\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  85 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.8 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung, mehrjährige Exekutivkredite und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNummer Nr./Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 2024 2024 R 2024 31.12.2024\n\nITP0084 2403 Wirtschaftsförderung KR B 2022 160'000                9'173.00               -                             9'500.00               -327.00                 -                             \n\nNeue Kurtaxen SH Lösung\n\nITP0085 2403 Wirtschaftsförderung KR B 2022 80'000                  12'920.11             -                             21'386.13             -8'466.02              -                             \n\nOpen Government Data (OGD)\n\nITP0087 2466 Staatsanwaltschaft KR B 2022 100'000                100'000.00          100'000                -                             100'000.00          -                             \n\nSchnittstelle POLIS/JURIS (2. Etappe)\n\nITP0089 3031 Kindes- und Erwachsenenschutz- KR B 2022 55'000                  47'176.65             -                             -                             47'176.65             -                             \n\nbehörde KESB\n\nZusätzliche Module KLIB.NET\n\nITP0090 2197 Verschiedene Finanzierungen und KR B 2022 145'000                85'295.75             70'000                  -                             135'295.75          -                             \n\nallgemeine Projekte Informatik\n\nAusbau CMI Axioma\n\nExekutivkredit RR 25.06.2024 50'000                  \n\nDie Gesamtinvestition zum Ausbau CMI-AXIOMA überschreitet die Aktivierungsgrenze und muss daher in der Investitionsrechnung abgebildet werden. Der ursprünglich in\n\nder Erfolgsrechnung angelegte ITP0090 wurde mit der Rechnung 2024 abgeschlossen. Die Kreditrestanz des ITP0090 in Höhe von 135'295.75 Franken wurde von der \n\nErfolgsrechnung in die Investitionsrechnung (ITP5019-1) übertragen.\n\nITP0091 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2023 107'200                68'320.10             20'000                  -                             -                             68'320.10             \n\nAusbau mobiles LAWIS/LAGIS\n\nITP0092 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2023 181'600                136'742.95          90'000                  39'997.00             -                             96'745.95             \n\nErsatz/Ausbau Strukturverbesserung\n\nITP0093 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2023 53'600                  -                             10'000                  -                             -                             -                             \n\nAOC Schaumwein\n\nITP0094 2306 Raumplanung, Naturschutz, Bau. KR B 2023 81'900                  60'044.40             15'000                  21'802.80             -                             38'241.60             \n\n2338 Denkmalpflege KR B 2023 81'900                  71'042.70             15'000                  8'356.90               -                             62'685.80             \n\nGeschäftsverwaltung PNA/ADA\n\n\n\n86 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.8 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung, mehrjährige Exekutivkredite und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNummer Nr./Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 2024 2024 R 2024 31.12.2024\n\nITP0095 2215 GL/Stabsdienst Bildung/KiGA KR B 2023 52'200                  24'208.20             20'000                  5'000.00               19'208.20             -                             \n\nLoginlösung für Lehrpersonen Volkssch.\n\nITP0096 3010 Obergericht KR B 2023 104'400                104'400.00          104'400                -                             104'400.00          -                             \n\nUmstellung auf Tribuna V4 OG\n\nITP0097 2502 Personalamt KR B 2023 59'400                  8'749.77               11'900                  15'297.75             -6'547.98              -                             \n\nLernmanagement-System (LMS)\n\nITP0098 3032 Friedensrichteramt KR B 2023 44'700                  44'700.00             44'700                  -                             -                         44'700.00             \n\n3035 Kant. Schlichtungsstelle f. Miets. KR B 2023 44'700                  44'700.00             44'700                  -                         44'700.00             \n\nEinführung Tribuna V4-Fra/MSCHST\n\nITP0099 2502 Personalamt KR B 2023 74'200                  9'794.05               -                             10'507.30             -713.25                 -                             \n\nHR Digitalisierung Prozesse mit Synengine\n\nITP0114 3031 Kindes- und Erwachsenenschutz- KR B 2024 141'000                -                             90'000                  -                             -                             141'000.00          \n\nbehörde KESB\n\nAblösung KLIB durch KESBweb\n\nITP0115 2196 Digitale Verwaltung Schaffhausen KR B 2024 160'000                -                             120'000                -                             -                             160'000.00          \n\nOnline Touchpont-Konzept\n\nITP0116 2196 Digitale Verwaltung Schaffhausen KR B 2024 130'000                -                             100'000                -                             -                             130'000.00          \n\nEnterprise-Architektur für die Verwaltung\n\nITP0125 2450 Amt für Justiz und Gemeinden RR 25.06.2024 195'000                -                             -                             16'685.70             -                             178'314.30          \n\nJustitia 4.0\n\nExekutivkredit \n\nCO19 Corona Rahmenkredit gemäss SHR KR 25.01.2021 50'000'000           15'583'734.80     -                             -531'558.70         -                             16'115'293.50     \n\n900.500 (Corona-Gesetz)\n\nAbrechnung Verpflichtungskredite 2024 - Erfolgsrechnung 58'864'845.32    21'920'500          13'503'636.44    1'700'091.45       60'365'017.43    \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  87 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.8 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung, mehrjährige Exekutivkredite und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNummer Nr./Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 2024 2024 R 2024 31.12.2024\n\nAbrechnung Verpflichtungskredite 2024 - Erfolgsrechnung 58'864'845.32    21'920'500          13'503'636.44    1'700'091.45       60'365'017.43    \n\nKorrekturen Beanspruchung 2024\n\nEPR0037 2337 Archäologie -150'573.90         \n\nArchäologische Massnahmen Umbau\n\nStadthausgeviert SH\n\nEPR0052 2337 Archäologie -101'397.30         \n\nRettungsgrabung SH-Kammgarn\n\nBeanspruchung 2024 effektiv 13'251'665.24    60'616'988.63    \n\nNeue Verpflichtungskredite im Budget 2024 16'509'800           \n\ndavon neue Ausgaben 8'669'800            \n\ndavon gebundene Ausgaben 7'840'000            \n\nKorrekturen Publikation Budget 2024\n\nEPR0028 2137 Aus- und Weiterbildung Gesund- -315'000               \n\nheitsberufe/Hausärzteversorgung\n\nHausärzteversorgung SH\n\nZusatzkredit (2023-2027) bereits in Budget 2023 eingestellt\n\nEPR0083 2217 Verschiedene Finanzierungen -750'000               \n\nund allgemeine Projekte K+P+S\n\nReady for teaching\n\nVorgezogener Verpflichtungskredit Budget 2024\n\nEPR0119 2201 Departementssekretariat 840'000                \n\nNeues Lohnsystem Lehrpersonen\n\nVorgezogener Verpflichtungskredit Budget 2025\n\n\n\n88 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.8 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung, mehrjährige Exekutivkredite und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNummer Nr./Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 2024 2024 R 2024 31.12.2024\n\nAbrechnung Verpflichtungskredite 2024 - Erfolgsrechnung 58'864'845.32    21'920'500          13'503'636.44    1'700'091.45       60'365'017.43    \n\nBeanspruchung 2024 effektiv 13'251'665.24    60'616'988.63    \n\nKorrekturen Publikation Budget 2024\n\nEPR0094 2504 Allgemeiner Personalaufwand 77'000                  77'000                  \n\nNeubewertung der Funktionen (Mehrwertsteuer)\n\nExekutivkredite 2024\n\nEPR0058 2440 Landwirtschaftsamt 15'000                  \n\nExekutivkredit Stickstoffreduktion 2021–2024\n\nEPR0116 2337 Archäologie -                             -                             \n\nExekutivkredit Publikation römisches \n\nKastell und Gräberfeld Stein am Rhein\n\nEPR0117 2217 Verschiedene Finanzierungen und allgemeine 97'100.00             97'100                  \n\nProjekte K+P+S\n\nExekutivkredit Finanzierung Evaluation des 1. Zyklus für das\n\nSchuljahr 2024/2025\n\nITP0090 2197 IT-Konzernprodukte 50'000.00             50'000                  \n\nExekutivkredit CMI-AXIOMA\n\nITP0125 2450 Amt fürJustiz und Gemeinden 195'000.00          100'000                \n\nExekutivkredit Justitia 4.0\n\nAbrechnung Verpflichtungskredite 2024 - Erfolgsrechnung bereinigt 75'568'745.32    22'259'600          13'251'665.24    1'700'091.45       60'616'988.63    \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  89 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.9 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben \n\n \n\n  \n\nNummer Nr./Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 2024 2024 R 2024 31.12.2024\n\nIPR0010 2301 Energiefachstelle KR B 2017 1'000'000             289'906.77          -                             94'759.13             -                             195'147.64          \n\nKantonsbeiträge insb. zur Unterstützung\n\nvon Fenster-, Kellerdecken- und Estrich-\n\nbodensanierungen iRv Gesamtsanierung\n\nBestehende zugesicherte Beiträge werden noch abgewickelt.\n\nIPR0020 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. gem. Vorlage * 12'000'000           * 500'000                -                             -                             *\n\nPSY Bauliche Anpassung Psychiatriezentrum\n\nVerpflichtungskredit mit Rechnung 2024 abgeschlossen. Projekt wird nicht umgesetzt.\n\nIPR0021 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. VA 10.06.2018 93'350'000           81'756'688.05     7'000'000             -642'026.71         -                             89'818'714.76     \n\nNeubau Polizei- und Sicherheitszentrum\n\nExekutivkredit RR 2023 420'000                420'000.00          \n\nZusatzkredit VA 24.11.2024 7'000'000             \n\nIPR0022 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. VA 10.06.2018 11'950'000           1'919'239.75       7'000'000             6'224'161.22       -21.47                   -\n\nAuslagerung des Strassenverkehrs- und\n\nSchifffahrtsamtes\n\nIPR0022-1 Zusatzkredit RR 2022 1'385'000             1'385'000.00       \n\nIPR0022-2 Zusatzkredit RR 21.01.2025 2'919'900             -                         \n\nzu Lasten R 2024\n\nIPR0050 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. VA 30.08.2020 3'500'000             3'497'482.15       500'000                4'691.45               -                             3'492'790.70       \n\nGemeinsames Ausbildungszentrum Beringen \n\nUrsprünglich Ersatz Zeughaus und Oberwiesen.\n\nIPR0064 2405 Wirtschaftsförderung KR B 2010 20'000'000           900'000.00          40'000                  -370'000.00         -                             1'270'000.00       \n\nDritte Tranche 2010–2019\n\nNoch vereinzelte Zahlungen.\n\n\n\n90 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.9 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n  \n\nNummer Nr./Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 2024 2024 R 2024 31.12.2024\n\nIPR0065 2405 Wirtschaftsförderung KR B 2020 4'000'000             2'585'152.00       -                             250'000.00          -                             2'335'152.00       \n\nVierte Tranche 2020–2029 (TP2020–2023)\n\nInvestitionsbeiträge\n\nDas Wirtschaftsförderungsgesetz regelt die einzelbetrieb liche Förderung und Beteiligung an Bundesprogrammen (SHR 900.100, Art. 10, Abs. 1): \n\nZur Finanzierung der einzelbetrieb lichen Förderungsmassnahmen sowie für die Beteiligung an Bundesprogrammen (Art. 5 -8) ist der Kantonsrat in abschliessender \n\nKompetenz berechtigt, für die Jahre 2020 b is und mit 2029 Verpflichtungskredite von insgesamt höchstens 20 Mio. Franken zu beschliessen.\n\nIPR0066 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2016 1'690'000             1'200'000.00       600'000                354'219.00          -                             845'781.00          \n\nStaatsbeiträge an Bodenverbesserungen\n\nIPR0084 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2019 1'430'000             -                             -                             -                             -                             685'859.60          \n\nSanierung Rheinbrücke Hemishofen\n\nExekutivkredit aufgrund erhöhtem RR 2020 1'520'000             685'859.60          \n\nSanierungsbedarf\n\nIPR0088 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2019 2'670'000             2'643'918.95       -                             -                             2'643'918.95       -                             \n\nRadweg Rüdlingen Etappe Kantonsgrenze\n\nzu Rafz bis Sandgruben\n\nEs wird mit längeren Rechtsverfahren gerechnet.\n\nIPR0089 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2019 950'000                117'447.65          -                             -                             -                             117'447.65          \n\nRadweg Wangental\n\nEingang Staatsbeitrag St. Gallen Förderbetrag Interreg.\n\nIPR0095 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2019 3'325'000             -215'120.10         -                             616'904.95          -                             -215'120.10         \n\nNeubau Rheinbrücke Rüdlingen\n\nExekutivkredit Sammel-RRB 616'905                \n\n2024\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  91 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.9 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNummer Nr./Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 2024 2024 R 2024 31.12.2024\n\nIPR0096 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2019 900'000                192'715.35          -                             -                             192'715.35          -                             \n\nSanierung Rheinbrücke Stein am Rhein\n\nIPR0105 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2021 360'000                334'636.90          200'000                29'048.65             -                             385'588.25          \n\nVeloführung Knoten Rheinhof\n\nNeuhausen am Rheinfall\n\nZusatzkredit KR B 2023 80'000                  80'000.00             \n\nIPR0112 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2019 2'260'000             460'000.00          -                             -                             -                             460'000.00          \n\nRheinuferstrasse/Rheinzugang SH\n\nIPR0122 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2019 1'200'000             1'018'212.00       -                             -                             -                             2'818'212.00       \n\nVerwaltungsgebäude Mühlental Altbau\n\nZusatzkredit KR B 2021 1'800'000             1'800'000.00       \n\nIPR0125 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2022 460'000                1'725.85               -                             -                             1'725.85               -                             \n\nKantonsschule Aufwertung Areal und \n\nInnenhof Bau G\n\nIPR0126 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2022 800'000                626'355.25          -                             -                             626'355.25          -                             \n\nEnergieerzeugung Fotovoltaik Waldhaus\n\nIPR0142 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2022 900'000                900'000.00          -                             -                             -                             900'000.00          \n\nSNC Sanierung Nebengebäude \n\nCharlottenfels\n\nIPR0148 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2020 550'000                550'000.00          -                             -                             550'000.00          -                             \n\nRüdlingen K61, Belag, Lärmschutz,\n\nEntwässerung, Einlenker\n\n\n\n92 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.9 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNummer Nr./Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 2024 2024 R 2024 31.12.2024\n\nIPR0164 2557 Amt für Bevölkerungsschutz KR B 2021 325'000                325'000.00          270'500                -                             -                             325'000.00          \n\nund Armee\n\nAusbau Schutzanlage Kiesgrube zum\n\ngeschützten KFO Führungsstandort\n\nIPR0166 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2021 1'750'000             1'750'000.00       450'000.00          -                             -                             1'750'000.00       \n\nGUK Gestaltung Umgebungsschutzgebiet\n\nKesslerloch\n\nIPR0168 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2021 2'950'000             -                             -                             879'656.18          -                             -195'553.40         \n\nErsatz mechanische und elektrische \n\nWerkstätten Schweizersbild\n\nIPR0168-1 Zusatzkredit KR B 2022 900'000                684'102.78          \n\nIPR0173 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2021 2'970'000             689'951.10          -                             -                             689'951.10          -                             \n\nInstandsetzungsinvestitionen 2021\n\nIPR0176 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2021 2'029'600             2'029'600.00       2'029'600             1'250'687.90       -                             778'912.10          \n\nDPZ Durchgangsplatz Ziegelhütte\n\nIPR0178 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. VA 30.08.2020 17'600'000           7'838'797.00       490'000                189'951.00          -                             7'648'846.00       \n\nKAG PHSH Kammgarn\n\nIPR0179 2440 Landwirtschaftsamt KR B 2021 1'000'000             1'000'000.00       300'000                224'922.57          -                             775'077.43          \n\nBodenkartierung\n\nIPR0184 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2022 335'000                17'191.00             -                             -                             17'191.00             -                             \n\n2-Achs-LW mit Kipper und\n\nWinterdienstgeräten (Ersatzbeschaffung)\n\nIPR0187 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2022 2'320'000             832'224.14          -                             -                             832'224.14          -                             \n\nInstandsetzungsinvestitionen 2022\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  93 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.9 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNummer Nr./Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 2024 2024 R 2024 31.12.2024\n\nIPR0189 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2023 800'000                800'000.00          -                             -                             -                             800'000.00          \n\nVGM Wärmeerzeugung und Verteilung\n\nIPR0190 2398.7214 Liegenschaften Areal KR B 2023 600'000                538'119.50          500'000                200.00                  -                             537'919.50          \n\nBreitenau, Nutzung Spitäler SH\n\nSÖV Sanierung und ökologische\n\nVerbesserung Wärmeverbund Breitenau\n\nIPR0191 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2023 450'000                450'000.00          250'000                -                             -                             450'000.00          \n\nPSS Mieterausbau Polizeistation\n\nStein am Rhein\n\nIPR0192 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2022 600'000                566'936.40          600'000.00          137'681.30          -                             429'255.10          \n\nUHC Unterhalt Holzwerk/Hülle\n\nSchloss Charlottenfels\n\nIPR0199 2301 Energiefachstelle KR B 2023 1'600'000             1'600'000.00       500'000                -                             -                             1'600'000.00       \n\nFörderprogrammEnergie (KF)\n\nIPR0200 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 450'000                450'000.00          -                             424'048.01          25'951.99             -                             \n\nErsatzbeschaffung Vollelektrokehrmaschine\n\nIPR0201 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 810'000                732'924.84          -                             708'891.40          24'033.44             -                             \n\nErsatzbeschaffung Unimog U400\n\nIPR0202 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 2'940'000             2'864'226.00       1'375'000             82'880.10             -                             2'781'345.90       \n\nMassnahme 15 APII: Aufwertung\n\nKlettgauerstrasse/Rhytech-Areal\n\nIPR0203 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 380'000                358'221.15          -                             37'211.30             321'009.85          -                             \n\nInstandsetzung Stützmauer Katzensteig\n\nIPR0204 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 538'000                301'598.40          -                             305'722.70          -4'124.30              -                             \n\nAufwertung Ortsdurchfahrt Bargen\n\n\n\n94 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.9 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNummer Nr./Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 2024 2024 R 2024 31.12.2024\n\nIPR0205 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 1'065'000             564'828.70          -                             567'632.40          -2'803.70              -                             \n\nUmgestaltung Knoten Kesslerloch H15\n\nund A4 Thayngen\n\nIPR0206 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 2'710'000             819'680.26          -                             235'126.85          -                             584'553.41          \n\nInstandsetzungsinvestitionen 2023\n\nIPR0207 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 1'000'000             1'000'000.00       1'169'000             1'169'000.00       -                             1'000'000.00       \n\nMassnahme 20, Teil 3, API: Ausbau\n\nBusangebot VBSH\n\nZusatzkredit KR B 2024 1'169'000             -                         \n\nIPR0209 2551 Kantonale Feuerpolizei RR 2022 260'000                -968.70                 -                             -                             -968.70                 -                             \n\nBeschaffung Mehrzweckschiff\n\nExekutivkredit\n\nIPR0210 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2023 1'900'000             1'900'000.00       1'900'000             1'859'635.90       40'364.10             -                             \n\nKauf Liegenschaft Schweizersbildstrasse 64\n\nIPR0211 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2023 2'800'000             2'402'093.70       2'300'000             2'269'525.65       -                             132'568.05          \n\nWSR Erweiterung Schulraum BBZ\n\nCharlottenfels\n\nIPR0212 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2023 1'200'000             1'150'512.65       1'150'000             837'451.08          313'061.57          -                             \n\nGBS Gebäudehüllensanierung Häuser\n\n«Zum Rosenberg» und «Zum Grüt»\n\nIPR0214 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2023 260'000                4'178.00               -                             -                             -                             4'178.00               \n\nSSM Sanierung Stützmauer VGM\n\nIPR0215 2550 Schaffhauser Polizei KR B 2023 6'600'000             6'585'718.95       500'000                68'982.75             -                             6'516'736.20       \n\nTechnische Betriebsausrüstung PSZ SH\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  95 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.9 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n  \n\nNummer Nr./Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 2024 2024 R 2024 31.12.2024\n\nIPR0218 2184 Soziale Einrichtungen KR B 2023 400'000                400'000.00          400'000                -                             -                             400'000.00          \n\nNeubau Sommerwies Stiftung Soziales\n\nWohnen Geissberg SWG\n\nIPR0219 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2023 990'000                539'874.40          600'000                423'869.65          116'004.75          -                             \n\nSOS Sanierung Obere Scheune\n\nIPR0220 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH KR B 2023 560'000                344'733.05          -                             259'398.50          85'334.55             -                             \n\nInstandsetzung Brücke H4 Bargen\n\nIPR0222 2184 Soziale Einrichtungen Sammel-RRB 220'000                -                             -                             -                             -                             220'000.00          \n\nVK Stiftung Wohnheim Ungarbühl, 2023\n\nTür- und Schliesssystem\n\nSiehe Korrekturzeile Kreditrestanz Rechnung 2023.\n\nIPR0224 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2024 950'000                -                             550'000                245'166.55          -                             704'833.45          \n\nSSV Sanierung Stützmauern West VGM\n\nIPR0226 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2024 350'000                -                             350'000                361'181.90          -11'181.90           -                             \n\nSTK Sanierung Staatskeller\n\nIPR0227 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2024 2'950'000             -                             650'000                277'839.50          -                             2'672'160.50       \n\nVK PVL Erstellen von Photovoltaikanlagen auf\n\nkantonseigenen Liegenschaften\n\nIPR0228 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2024 750'000                -                             750'000                463'034.30          -                             286'965.70          \n\nEGH Ersatz Gewächshaus Altra\n\nIPR0229 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2024 250'000                -                             250'000                134'699.39          115'300.61          -                             \n\nIHF Aufwertung Innenhof Staatsarchiv\n\nIPR0230 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2024 250'000                -                             250'000                236'537.65          13'462.35             -                             \n\nKES Kantonsschule Ersatz Schliessanlagen\n\n\n\n96 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.9 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNummer Nr./Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 2024 2024 R 2024 31.12.2024\n\nIPR0231 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2024 980'000                -                             980'000                3'945.65               976'054.35          -                             \n\nMSL Munotsporthalle Einbau Warenlift\n\nIPR0232 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2024 300'000                -                             150'000                -                             -                             300'000.00          \n\nSCD Schloss Charlottenfels Drainage\n\nIPR0235 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2024 470'000                -                             470'000                469'894.95          105.05                  -                             \n\nNVR Neugestaltung Vorplatz Regierungsgebäude \n\nIPR0236 2320 Verwaltung und Projektierung TSH KR B 2024 2'980'000             -                             2'980'000             1'855'196.28       -                             1'124'803.72       \n\nInstandsetzungsinvest. Kantonsstrassen \n\nund kant. Radwegenetz\n\nIPR0237 2320 Verwaltung und Projektierung TSH KR B 2024 1'770'000             -                             1'770'000             926'073.20          -                             843'926.80          \n\nInstandsetzung Kunstbauten\n\nIPR0238 2320 Verwaltung und Projektierung TSH KR B 2024 650'000                -                             650'000                -                             -                             698'000.00          \n\nErsatzbeschaffung Bucher Grosskehrmaschine\n\nZusatzkredit RR 10.12.2024 48'000                  \n\nIPR0239 2326 Wasserbau KR B 2024 1'600'000             -                             400'000                -                             -                             1'600'000.00       \n\nHochwasserschutz Thayngen\n\nIPR0241 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. KR B 2024 395'000                -                             395'000                387'185.05          7'814.95               -                             \n\nSVA Mobiliarergänzung Strassenverkehrs- \n\nund Schifffahrtsamt\n\nIPR0243 2405 Wirtschaftsförderung KR B 2024 4'000'000             -                             1'000'000             325'000.00          -                             3'675'000.00       \n\nVierte Tranche 2020-2029 (TP2024-2027)\n\nInvestitionsbeiträge\n\nDas Wirtschaftsförderungsgesetz regelt die einzelbetrieb liche Förderung und Beteiligung an Bundesprogrammen (SHR 900.100, Art. 10, Abs. 1): \n\nZur Finanzierung der einzelbetrieb lichen Förderungsmassnahmen sowie für die Beteiligung an Bundesprogrammen (Art. 5 - 8) ist der Kantonsrat in abschliessender \n\nKompetenz berechtigt, für die Jahre 2020 b is und mit 2029 Verpflichtungskredite von insgesamt höchstens 20 Mio. Franken zu beschliessen.\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  97 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.9 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNummer Nr./Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 2024 2024 R 2024 31.12.2024\n\nIPR0247 2326 Wasserbau KR B 2024 600'000                -                             600'000                600'000.00          -                             -                             \n\nInvestitionsbeitrag Revitalisierung Herblingerbach\n\nIPR0248 2320 Verwaltung und Projektierung TSH KR B 2024 1'650'000             -                             975'000                -                             -                             1'650'000.00       \n\nA-Massnahme AP IV: Aufwertung Kantonsstrasse \n\nH14 Beringerfeld \n\nIPR0249 2320 Verwaltung und Projektierung TSH KR B 2024 2'400'000             -                             850'000                -                             -                             2'400'000.00       \n\nA-Massnahme AP IV: Aufwertung Ortsdurchfahrt\n\nH14 Löhningen\n\nIPR0253 2557 Amt für Bevölkerungsschutz KR B 2023 -                             -                             -                             102'212.95          26'385.85             -                             \n\nund Armee\n\nNotrufsäulen und Montagearbeiten\n\nExekutivkredit RR 2023 400'000                128'598.80          \n\nIPR0273 2332 Liegenschaften Verwaltungsvermögen KR B 2025 350'000               -                             -                             10'718.25             -                             339'281.75          \n\nSchloss Charlottenfels \n\nBeleuchtungssanierung und -erweiterung\n\nITP5000 2414 Amt für Grundstückschätzungen KR B 2018 465'000                107'909.80          -                             70'857.50             -                             137'052.30          \n\nUpdate/Einführung GemDat\n\nZusatzkredit KR B 2022 50'000                  50'000.00             \n\nZusatzkredit KR B 2023 50'000                  50'000.00             \n\nITP5001 2550 Schaffhauser Polizei KR B 2018 1'300'000             -25'013.21           250'000                238'925.70          -                             -263'938.91         \n\nPolycom 2030\n\n\n\n98 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.9 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNummer Nr./Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 2024 2024 R 2024 31.12.2024\n\nITP5006 2524 Steuerverwaltung R 2020 660'348                -                             550'000.00          353'557.50          323'946.58          -                             \n\nNEST-Refactoring\n\nExekutivkredit R 2021 207'975                -                             \n\nZusatzkredit KR B 2022 693'000                102'504.08          \n\nZusatzkredit KR B 2024 575'000                -                             \n\nITP5008 2524 Steuerverwaltung KR B 2022 1'950'000             1'694'208.86       250'000                254'839.49          -                             2'615'369.37       \n\nNest.deq\n\nZusatzkredit KR B 2023 1'176'000             1'176'000.00       \n\nITP5011 2414 Amt für Grundstückschätzungen KR B 2023 800'000                722'193.80          400'000                128'756.80          -                             593'437.00          \n\nEinführung Fachanwendung für \n\nGebäude-/Grundstückschätzung\n\nITP5012 2215 Geschäftsleitung/Stabsdienste Bildung KR B 2023 201'200                70'570.70             60'000                  632.40                  -                             69'938.30             \n\nKindergarten, Primar- und Sekundarstufe I\n\nEintrittsprozess Lehrpersonen\n\nITP5013 3030 Kantonsgericht KR B 2023 206'600                206'600.00          206'600                -                             -                             206'600.00          \n\nGerichtsdatenverwaltung KG (Tribuna)\n\nITP5014 2196 Digitale Verwaltung Schaffhausen KR B 2023 893'000                853'617.80          201'400                155'206.05          -                             698'411.75          \n\nNeuer Webauftritt Kanton Schaffhausen\n\nITP5015 2196 Digitale Verwaltung Schaffhausen KR B 2023 478'000                478'000.00          -                             -                             478'000.00          -                             \n\nSchnittstellen für Objektdatenplattform\n\nITP5016 2030 Staatsarchiv KR B 2024 273'000                -                             91'000                  89'173.20             -                             183'826.80          \n\nDigitalisierungsoffensive Staatsarchiv/Digitaler Lesesaal\n\nITP5017 2196 Digitale Verwaltung Schaffhausen KR B 2024 640'000                -                             320'000                -                             -                             640'000.00          \n\neGovernment Basisinfrastruktur\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  99 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.9 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n  \n\nNummer Nr./Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 2024 2024 R 2024 31.12.2024\n\nITP5018 2215 Geschäftsleitung/Stabsdienste RR 05.03.2024 1'061'000             -                             -                             159'237.09          -                             1'962'762.91       \n\nBildung/Kindergarten, Primar- und Sekundarstufe I\n\n2502 Personalamt\n\nEvaluation und Einführung neues Personal- 1'061'000             \n\nund Lohnsystem\n\nExekutivkredit\n\nITP5019-1 2197 IT-Konzernprodukte R 2024 135'296                -                             -                             201'696.15          -                             -66'400.40           \n\nAusbau CMI-AXIOMA Phase 1\n\nDie Gesamtinvestition zum Ausbau CMI-AXIOMA überschreitet die Aktivierungsgrenze und muss daher in der Investitionsrechnung abgebildet werden. Der ursprünglich in\n\nder Erfolgsrechnung angelegte ITP0090 wurde mit der Rechnung 2024 abgeschlossen. Die Kreditrestanz des ITP0090 in Höhe von 135'295.75 Franken wurde von der \n\nErfolgsrechnung in die Investitionsrechnung (ITP5019-1) übertragen.\n\nITP5028 3030 Kantonsgericht RR 02.07.2024 1'135'000             -                             -                             277'852.63          -                             857'147.37          \n\nJuristische Fachapplikation KG SB\n\nExekutivkredit\n\nAbrechnung Verpflichtungskredite 2024 - Investitionsrechnung 148'303'954.12  46'973'100          26'823'653.06    8'401'811.56       152'408'590.20  \n\nKorrektur Kreditrestanz Rechnung 2023\n\nIPR0222 2184 Soziale Einrichtungen, Sammel-RRB 2023 IPR0222 220'000.00\n\nStiftung Wohnheim Ungarbühl, Tür- und Schliessystem\n\nKreditrestanz per 31.12.2023 effektiv 148'523'954.12\n\n\n\n100 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.9 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNummer Nr./Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 2024 2024 R 2024 31.12.2024\n\nAbrechnung Verpflichtungskredite 2024 - Investitionsrechnung 148'303'954.12  46'973'100          26'823'653.06    8'401'811.56       152'408'590.20  \n\nKreditrestanz per 31.12.2023 effektiv 148'523'954.12\n\nNeue Verpflichtungskredite im Budget 2024 24'783'000.00\n\ndavon neue Ausgaben 11'593'000.00\n\ndavon gebundene Ausgaben 13'190'000.00\n\nKorrekturen Publikation Budget 2024\n\nIPR0273 2332 Liegenschaften Verwaltungsvermögen 350'000.00\n\nVK Schloss Charlottenfels \n\nBeleuchtungssanierung und -erweiterung\n\nVorgezogener Verpflichtungskredit Budget 2025\n\nITP5019-1 2197 IT-Konzernprodukte 135'295.75\n\nAusbau CMI-AXIOMA Phase 1\n\nÜbertrag der Kreditrestanz von der Erfolgsrechnung in die Investitionsrechnung\n\nExekutivkredite 2024\n\nIPR0022-2 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. 2'919'900.00 2'919'900\n\nZusatzkredit Auslagerung des Strassenverkehrs- und\n\nSchifffahrtsamtes\n\nIPR0095 2320 Verwaltung u. Projektierung TSH 616'904.95\n\nNeubau Rheinbrücke Rüdlingen Sammel-RRB\n\nIPR0238 2320 Verwaltung und Projektierung TSH 48'000.00 48'000\n\nZusatzkredit Ersatzbeschaffung Bucher Grosskehrmaschine\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  101 \n\n \n\n \n\n \n\n5.3.9 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung und mehrjährige gebundene Ausgaben (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNummer Nr./Institution Kredit- Gesamt- Kreditrestanz Budget beansprucht Verfall zG/zL Kreditrestanz\n\nBezeichnung beschluss betrag 31.12.2023 2024 2024 R 2024 31.12.2024\n\nAbrechnung Verpflichtungskredite 2024 - Investitionsrechnung 148'303'954.12  46'973'100          26'823'653.06    8'401'811.56       152'408'590.20  \n\nKreditrestanz per 31.12.2023 effektiv 148'523'954.12\n\nExekutivkredite 2024\n\nITP5018 2215 Geschäftsleitung/Stabsdienste 2'122'000.00 2'122'000\n\nBildung/Kindergarten, Primar- und Sekundarstufe I\n\n2502 Personalamt\n\nExekutivkredit Evaluation und Einfühung neues Personal- und Lohnsystem\n\nITP5028 3030 Kantonsgericht\n\nExekutivkredit Juristische Fachapplikation KG SB 1'135'000.00 1'135'000\n\nVolksabstimmung 2024\n\nIPR0021 2332 Liegenschaften Verwaltungsverm. 7'000'000.00\n\nZusatzkredit Neubau Polizei- und Sicherheitszentrum\n\nAbrechnung Verpflichtungskredite 2024 - Investitionsrechnung bereinigt 187'634'054.82  53'198'000          26'823'653.06    8'401'811.56       152'408'590.20  \n\n\n\n102 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4 Positionen der Bilanz \n\n \n\n5.4.1 Eigenkapitalnachweis \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBeträge in Franken Stand Veränderungen Stand Veränderung\n\n31.12.2023 2024 31.12.2024 in %\n\nTotal Eigenkapital 777'728'746.93      23'962'107.27        801'690'854.20  3.1                  \n\nVerpflichtungen/Vorschüsse gegenüber\n\nSpezialfinanzierungen im EK:\n70'882'053.08         -1'129'570.78          69'752'482.30     -1.6                 \n\n+ Einlagen in Spezialfinanzierungen des EK 3'103'220.23           \n\n-  Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK -4'232'791.01          \n\nVerpflichtungen/Vorschüsse gegenüber\n\nFonds im EK:\n22'748'758.66         1'349'889.63           24'098'648.29     5.9                  \n\n+ Einlagen in Fonds des EK 2'008'092.90           \n\n-  Entnahmen aus Fonds des EK -658'203.27             \n\nVorfinanzierungen: 4'331'324.80           -932'654.65             3'398'670.15       -21.5               \n\n+ Einlagen in Vorfinanzierungen -                             \n\n-  Entnahmen aus Vorfinanzierungen -932'654.65             \n\nFinanzpolitische Reserve: 272'200'000.00       6'689'593.00           278'889'593.00   2.5                  \n\n+ Einlagen in finanzpolitische Reserve 71'700'000.00         \n\n-  Entnahmen aus finanzpolitischer Reserve -65'010'407.00        \n\nAufwertungsreserve: 4'495'148.00           -1'123'800.00          3'371'348.00       -25.0               \n\n+ Einlagen in Aufwertungsreserve -                             \n\n-  Entnahmen aus Aufwertungsreserve -1'123'800.00          \n\nNeubewertungsreserve Finanzvermögen: 93'747'500.18         -                             93'747'500.18     -                    \n\n+ Einlagen in Neubewertungsreserve -                             \n\n-  Entnahme aus Neubewertungsreserve\n\nBilanzüberschuss (+) /Bilanzfehlbetrag (-): 309'323'962.21       19'108'650.07         328'432'612.28   6.2                  \n\n+ Ertragsüberschuss 19'108'650.07         \n\n-  Aufwandüberschuss -                             \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  103 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2 Anlagenspiegel \n\nBei Aktien, Anteilscheinen sowie Gebäuden im Finanzvermögen werden die einzelnen erfassten Anlagen gezeigt, da hier ein erhöhtes Informationsbedürfnis angenommen wird. \n\n \n\n5.4.2.1 Finanzvermögen - Übersicht \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBuchwert \n\n31.12.23\n\nKauf/ \n\nZugang\n\nin Periode\n\nVerkauf/ \n\nAbgang\n\nin Periode\n\nUmbuchung\n\nin Periode\n\nkum. Zuschr. bis \n\n31.12.23\n\nMarktwert-\n\nänderungen/ \n\nZuschreibung\n\nin Periode\n\nkum. Absch. bis \n\n31.12.23\n\nAbschreibung\n\nin Periode\n\nBuchwert \n\n31.12.24\n\nKurzfristige Anlagen (Darlehen) 2'600'000.00 0.00 -2'600'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nAktien und Anteilscheine 67'354'650.65 4'500.00 0.00 0.00 0.00 763'980.48 0.00 0.00 68'123'131.13\n\nVerzinsliche Anlagen 0.00 2'400'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2'400'000.00\n\nGrundstücke 17'228'026.00 647'263.35 -2'469'600.00 0.00 0.00 0.00 -16'302.00 0.00 15'405'689.35\n\nGebäude 31'337'001.00 550'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 31'887'001.00\n\nAnlagen im Bau 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nÜbrige Sach- und immaterielle Anlagen 4'989'400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4'989'400.00\n\nSumme 123'509'077.65 3'601'763.35 -5'069'600.00 0.00 0.00 763'980.48 -16'302.00 0.00 122'805'221.48\n\n\n\n104 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.2 Finanzvermögen - Details \n\n \n\n \n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert \n\n31.12.23\n\nKauf/\n\nZugang\n\nin Periode\n\nVerkauf/\n\nAbgang\n\nin Periode\n\nUmbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Zusch. bis \n\n31.12.2023\n\nMarktwert-\n\nänderungen/ \n\nZuschreibung\n\nin Periode\n\nkum. Absch. bis \n\n31.12.23\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert \n\n31.12.24\n\n2'600'000.00 0.00 -2'600'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00391 Darlehen Kraftwerk Schaffhausen AG - \n\n2.01% - 28.09.22-25.09.24\n\n2'600'000.00 0.00 -2'600'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n67'091'282.80 0.00 0.00 0.00 0.00 727'047.24 0.00 0.00 67'818'330.04\n\nANR00001 Namenaktien EKS AG, Schaffhausen \n\n(Finanzvermögen)\n\n66'995'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 717'300.00 0.00 0.00 67'712'300.00\n\nANR00004 Namenaktien Georg Fischer AG \n\n(ISIN CH0001752309)\n\n61'100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7'550.00 0.00 0.00 68'650.00\n\nANR00008 Namenaktien UBS Group AG \n\n(ISIN CH0244767585)\n\n35'182.80 0.00 0.00 0.00 0.00 2'197.24 0.00 0.00 37'380.04\n\n233'200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 36'300.00 0.00 0.00 269'500.00\n\nANR00005 Anteile FIR Fonds Immobilier Romand \n\n(ISIN CH0014586710)\n\n233'200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 36'300.00 0.00 0.00 269'500.00\n\n15'467.85 0.00 0.00 0.00 0.00 633.24 0.00 0.00 16'101.09\n\nANR00006 Anteile Swisscanto (LU) Bond Fund - \n\nVision - AA CHF (ISIN LU0141248293)\n\n5'256.68 0.00 0.00 0.00 0.00 199.16 0.00 0.00 5'455.84\n\nANR00007 Anteile Swisscanto (CH) Equity Fund \n\nSwitzerland (I) - AA CHF \n\n(ISIN CH0002779640)\n\n10'211.17 0.00 0.00 0.00 0.00 434.08 0.00 0.00 10'645.25\n\n14'700.00 4'500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 19'200.00\n\nANR00354 Anteilscheine Mietwohnungen Fonds für \n\nAsyl- und Flüchtlingswesen (7216)\n\n14'700.00 4'500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 19'200.00\n\n1020.00 Kurzfristige Anlagen\n\n1070.00 Aktien \n\n1070.10 Anteilscheine\n\n1070.18 Anteilscheine (7223)\n\n1070.80 Anteilscheine Mietwohnungen Fonds für \n\nAsyl- und Flüchtlingswesen (7216)\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  105 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.2 Finanzvermögen - Details (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert \n\n31.12.23\n\nKauf/\n\nZugang\n\nin Periode\n\nVerkauf/\n\nAbgang\n\nin Periode\n\nUmbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Zusch. bis \n\n31.12.2023\n\nMarktwert-\n\nänderungen/ \n\nZuschreibung\n\nin Periode\n\nkum. Absch. bis \n\n31.12.23\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert \n\n31.12.24\n\n0.00 2'400'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2'400'000.00\n\nANR00342 Darlehen Kraftwerk Schaffhausen AG - \n\n2.01% - 28.09.22-25.09.24\n\n0.00 2'400'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2'400'000.00\n\n11'774'026.00 647'263.35 -1'679'600.00 0.00 0.00 0.00 -16'302.00 0.00 10'741'689.35\n\n5'454'000.00 0.00 -790'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4'664'000.00\n\n31'337'001.00 550'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 31'887'001.00\n\nANR00009 Schlössli Wörth, Rheinfallquai 30, \n\nNeuhausen am Rheinfall (GB 37-00620)\n\n5'579'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5'579'000.00\n\nANR00010 Inselibistro, Rheinfallquai 30, \n\nNeuhausen am Rheinfall (GB 37-\n\n00620A)\n\n1.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00\n\nANR00011 Fischerhaus, Rheinfallquai 1, \n\nNeuhausen am Rheinfall (GB 37-00621)\n\n774'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 774'000.00\n\nANR00012 Restaurant Park, Rheinfallquai 5, \n\nNeuhausen am Rheinfall (GB 37-00619)\n\n4'000'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4'000'000.00\n\nANR00013 Glashütte, Rheinstrasse 12, \n\nSchaffhausen (GB 39-00530)\n\n280'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 280'000.00\n\nANR00014 Wohnhaus, Frauengasse 20/22, \n\nSchaffhausen (GB 39-00520D)\n\n3'880'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3'880'000.00\n\nANR00015 Wohnhaus, Hintersteig 14, \n\nSchaffhausen (GB 39-02635)\n\n4'624'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4'624'000.00\n\nANR00016 Hochhaus, J.J. Wepferstrasse 5, \n\nSchaffhausen (GB 39-03920)\n\n12'200'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12'200'000.00\n\n1080.00 Grundstücke FV\n\n1080.10 Grundstücke FV im Baurecht abgegeben\n\n                (Last)\n\n1084.00 Gebäude FV\n\n1071.00 Langfristige Darlehen\n\n\n\n106 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.2 Finanzvermögen - Details (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert \n\n31.12.23\n\nKauf/\n\nZugang\n\nin Periode\n\nVerkauf/\n\nAbgang\n\nin Periode\n\nUmbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Zusch. bis \n\n31.12.2023\n\nMarktwert-\n\nänderungen/ \n\nZuschreibung\n\nin Periode\n\nkum. Absch. bis \n\n31.12.23\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert \n\n31.12.24\n\n31'337'001.00 550'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 31'887'001.00\n\nANR00397 Einstellplatz Parkhaus Herrenacker Süd\n\n(GB 2939/17696)\n\n0.00 55'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55'000.00\n\nANR00398 Einstellplatz Parkhaus Herrenacker Süd\n\n(GB 2939/17697)\n\n0.00 55'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55'000.00\n\nANR00399 Einstellplatz Parkhaus Herrenacker Süd\n\n(GB 2939/17698)\n\n0.00 55'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55'000.00\n\nANR00400 Einstellplatz Parkhaus Herrenacker Süd\n\n(GB 2939/17699)\n\n0.00 55'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55'000.00\n\nANR00401 Einstellplatz Parkhaus Herrenacker Süd\n\n(GB 2939/17700)\n\n0.00 55'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55'000.00\n\nANR00402 Einstellplatz Parkhaus Herrenacker Süd\n\n(GB 2939/17701)\n\n0.00 55'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55'000.00\n\nANR00403 Einstellplatz Parkhaus Herrenacker Süd\n\n(GB 2939/17702)\n\n0.00 55'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55'000.00\n\nANR00404 Einstellplatz Parkhaus Herrenacker Süd\n\n(GB 2939/17703)\n\n0.00 55'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55'000.00\n\nANR00405 Einstellplatz Parkhaus Herrenacker Süd\n\n(GB 2939/17704)\n\n0.00 55'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55'000.00\n\nANR00406 Einstellplatz Parkhaus Herrenacker Süd\n\n(GB 2939/17705)\n\n0.00 55'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55'000.00\n\n4'989'400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4'989'400.00\n\nSumme 123'509'077.65 3'601'763.35 -5'069'600.00 0.00 0.00 763'980.48 -16'302.00 0.00 122'805'221.48\n\n1084.00 Gebäude FV\n\n1089.10 Baurechte FV (Grundstücke Dritter)\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  107 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.3 Verwaltungsvermögen - Übersicht \n\n \n\n  \n\nBuchwert \n\n31.12.23\n\nKauf/ \n\nZugang \n\nin Periode\n\nVerkauf/\n\nAbgang\n\nin Periode\n\nUmbuchung in \n\nPeriode\n\nkum. Zuschr. \n\nbis 31.12.23\n\nZuschreibung in \n\nPeriode\n\nkum. Absch. bis \n\n31.12.23\n\nAbschreibung in \n\nPeriode\n\nBuchwert \n\n31.12.24\n\nGrundstücke 470'001.00 1'366'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'836'001.00\n\nTiefbauten 29'863'754.81 1'132'753.60 0.00 999'699.75 0.00 0.00 -19'527'717.51 -3'454'513.05 28'541'695.11\n\nHochbauten 26'090'386.36 12'858'114.34 0.00 8'520'363.76 0.00 0.00 -19'743'604.52 -4'150'021.91 43'318'842.55\n\nWaldungen 0.00 5'600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5'600.00\n\nÜbrige Sachanlagen 1'764'060.52 2'111'364.46 0.00 836'288.21 0.00 0.00 -5'391'891.75 -1'085'211.17 3'626'502.02\n\nAnlagen im Bau 33'451'871.83 5'642'446.27 0.00 -10'356'351.72 0.00 0.00 -7'250'000.00 0.00 28'737'966.38\n\nImmaterielle Anlagen 3'854'460.53 648'195.80 0.00 1'941'298.71 0.00 0.00 -2'699'329.55 -1'005'552.25 5'438'402.79\n\nImmaterielle Anlagen in Realisierung 2'801'997.75 1'136'555.16 0.00 -1'941'298.71 0.00 0.00 0.00 0.00 1'997'254.20\n\nDarlehen 5'055'209.35 5'174'933.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -700'000.00 0.00 10'230'142.35\n\nBeteiligungen 151'927'889.29 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -711'300.00 0.00 151'927'889.29\n\nInvestitionsbeiträge 53'912'374.61 5'167'960.43 0.00 740'000.00 0.00 0.00 -40'521'493.10 -7'345'030.00 52'475'305.04\n\nInvestitionsbeiträge an Anlagen im Bau 1'560'000.00 1'169'000.00 0.00 -740'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'989'000.00\n\nSumme 310'752'006.05 36'412'923.06 0.00 0.00 0.00 0.00 -96'545'336.43 -17'040'328.38 330'124'600.73\n\n\n\n108 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.4 Verwaltungsvermögen - Details exklusive Darlehen \n\n \n\n \n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert \n\n31.12.23\n\nKauf/\n\nZugang \n\nin Periode\n\nVerkauf/\n\nAbgang\n\nin Periode\n\nUmbuchung \n\nin Periode\n\nkum. Zuschr. \n\nbis 31.12.23\n\nZuschreibung \n\nin Periode\n\nkum. Absch. bis \n\n31.12.23\n\nAbschreibung \n\nin Periode\n\nBuchwert \n\n31.12.24\n\n1400.10 Grundstücke VV 470'001.00 1'366'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'836'001.00\n\n1401.10 Strassen und Verkehrswege VV \n1) 18'064'573.02 1'132'753.60 0.00 999'699.75 0.00 0.00 -2'266'328.51 -580'959.05 19'616'067.32\n\n1401.90 Strassen und Verkehrswege Übernahme \n\nHRM1\n\n11'455'631.64 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -17'222'169.00 -2'863'908.00 8'591'723.64\n\n1402.10 Wasserbau VV 110'207.05 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -5'885.00 -2'979.00 107'228.05\n\n1403.10 Übrige Tiefbauten VV 233'343.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -33'335.00 -6'667.00 226'676.10\n\n1404.10 Hochbauten VV \n2) 3) 4) 16'652'980.36 12'858'114.34 0.00 8'520'363.76 0.00 0.00 -3'544'278.00 -1'790'669.91 36'240'788.55\n\n1404.86 Verwaltungsliegenschaften/Sanierungen \n\nund Umbauten Übernahme HRM1\n\n1'977'526.96 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2'966'292.00 -494'382.00 1'483'144.96\n\n1404.88 Liegenschaften Herrenacker 3/4 und \n\nFrauengasse 20/22 Übernahme HRM1\n\n611'332.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -916'998.00 -152'833.00 458'499.00\n\n1404.92 Kantonseigene Schulhausbauten \n\nÜbernahme HRM1\n\n6'848'547.04 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -10'272'825.00 -1'712'137.00 5'136'410.04\n\n1404.94 Sanierung Waldhaus Geissberg \n\nÜbernahme HRM1\n\n0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1'551'416.77 0.00 0.00\n\n1404.96 Hochbau: Brandschutzmassnahmen \n\nÜbernahme HRM1\n\n0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -491'794.75 0.00 0.00\n\n1405.10 Waldungen 0.00 5'600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5'600.00\n\n1406.10 Mobilien VV 1'733'276.02 2'111'364.46 0.00 836'288.21 0.00 0.00 -2'894'534.07 -1'054'426.67 3'626'502.02\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  109 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.4 Verwaltungsvermögen - Details exklusive Darlehen (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert \n\n31.12.23\n\nKauf/\n\nZugang \n\nin Periode\n\nVerkauf/\n\nAbgang\n\nin Periode\n\nUmbuchung \n\nin Periode\n\nkum. Zuschr. \n\nbis 31.12.23\n\nZuschreibung \n\nin Periode\n\nkum. Absch. bis \n\n31.12.23\n\nAbschreibung \n\nin Periode\n\nBuchwert \n\n31.12.24\n\n1406.90 Polycom Übernahme HRM1 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2'067'135.56 0.00 0.00\n\n1409.10 Übrige Sachanlagen VV 30'784.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -430'222.12 -30'784.50 0.00\n\n1420.10 Software VV 231'584.48 648'195.80 0.00 1'941'298.71 0.00 0.00 -772'676.55 -662'255.25 2'158'823.74\n\n1421.10 Lizenzen, Nutzungsrechte, Markenrechte \n\nVV\n\n2'419'021.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -120'867.00 -42'333.00 2'376'688.00\n\n1429.90 Erneuerung AV 2. Etappe Übernahme \n\nHRM1\n\n1'203'855.05 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1'805'786.00 -300'964.00 902'891.05\n\n1454.00 Beteiligungen an öffentlichen \n\nUnternehmungen\n\n151'875'739.29 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -711'300.00 0.00 151'875'739.29\n\n1455.00 Beteiligungen an privaten \n\nUnternehmungen\n\n31'050.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 31'050.00\n\n1456.00 Beteiligungen an privaten Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n\n21'100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21'100.00\n\n1462.10 Investitionsbeiträge an Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n\n21'658'577.60 4'212'150.30 0.00 0.00 0.00 0.00 -3'801'989.00 -1'202'078.00 24'668'649.90\n\n1462.90 Beiträge Schulhausbauten Übernahme \n\nHRM1\n\n3'119'599.15 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -4'679'404.00 -779'900.00 2'339'699.15\n\n1462.92 Beiträge an Meliorationen Übernahme \n\nHRM1\n\n1'677'438.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2'516'160.00 -419'360.00 1'258'078.50\n\n1462.94 Beiträge an Altersheimbauten Übernahme \n\nHRM1\n\n1'997'177.65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2'995'770.00 -499'295.00 1'497'882.65\n\n1462.96 Beiträge an Sporthallen Übernahme HRM1 600'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -900'000.00 -150'000.00 450'000.00\n\n\n\n110 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.4 Verwaltungsvermögen - Details exklusive Darlehen (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert \n\n31.12.23\n\nKauf/\n\nZugang \n\nin Periode\n\nVerkauf/\n\nAbgang\n\nin Periode\n\nUmbuchung \n\nin Periode\n\nkum. Zuschr. \n\nbis 31.12.23\n\nZuschreibung \n\nin Periode\n\nkum. Absch. bis \n\n31.12.23\n\nAbschreibung \n\nin Periode\n\nBuchwert \n\n31.12.24\n\n1464.10 Investitionsbeiträge an öffentliche \n\nUnternehmungen\n\n1'498'461.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -722'770.00 -146'183.00 1'352'278.00\n\n1464.90 Investitionsbeiträge an öffentl. Verkehr \n\nÜbernahme HRM1\n\n5'550'320.34 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -13'110'325.10 -1'387'581.00 4'162'739.34\n\n1465.10 Investitionsbeiträge an private \n\nUnternehmungen\n\n4'157'582.51 717'837.10 0.00 0.00 0.00 0.00 -2'561'393.00 -733'333.00 4'142'086.61\n\n1465.90 Wirtschaftsförderung Übernahme HRM1 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -149'000.00 0.00 0.00\n\n1466.10 Investitionsbeiträge an private \n\nOrganisationen ohne Erwerbszweck\n\n573'766.56 200'000.00 0.00 740'000.00 0.00 0.00 -95'371.00 -64'232.00 1'449'534.56\n\n1467.10 Investitionsbeiträge an Private Haushalte \n5) 3'261'969.15 37'973.03 0.00 0.00 0.00 0.00 -351'105.00 -173'713.00 3'126'229.18\n\n1467.90 Energieförderprogramm Übernahme \n\nHRM1\n\n4'446'999.25 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -6'670'500.00 -1'111'750.00 3'335'249.25\n\n1468.10 Investitionsbeiträge an das Ausland 5'370'482.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1'967'706.00 -677'605.00 4'692'877.90\n\nSumme 267'882'927.12 23'289'988.63 0.00 13'037'650.43 0.00 0.00 -88'595'336.43 -17'040'328.38 287'170'237.80\n\n1)\n Anlage ANR00286 Umbuchung von Anlage im Bau auf Anlage in Betrieb. Abschreibung über 1 Jahr in 2024, da Projekt nicht umgesetzt wird und ausschliesslich Planungskosten aktiviert wurden.\n\n2)\n Anlage ANR00211 Umbuchung von Anlage im Bau auf Anlage in Betrieb. Abschreibung über 1 Jahr in 2024, da Projekt nicht umgesetzt wird und ausschliesslich Planungskosten aktiviert wurden.\n\n3)\n Anlage ANR00305 Umbuchung von Anlage im Bau auf Anlage in Betrieb. Abschreibung über 1 Jahr in 2024, da Projekt über IPR0168/IPR0168-1 fortgesetzt wird.\n\n4)\n Anlage ANR00423 Umbuchung von Anlage im Bau auf Anlage in Betrieb. Abschreibung über 1 Jahr in 2024, da Projekt nicht umgesetzt wird und ausschliesslich Planungskosten aktiviert wurden.\n\n5)\n Anlage ANR00341: Korrektur Subventionsabschreibung aus Staatsrechnung 2022 und Staatsrechnung 2023. Zusätzliche Abschreibung in Höhe von 26'465 Franken.\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  111 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.5 Verwaltungsvermögen Anlagen im Bau \n\n \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert \n\n31.12.23\n\nKauf/\n\nZugang \n\nin Periode\n\nVerkauf/\n\nAbgang\n\nin Periode\n\nUmbuchung \n\nin Periode\n\nkum. Zuschr. \n\nbis 31.12.23\n\nZuschreibung \n\nin Periode\n\nkum. Absch. bis \n\n31.12.23\n\nAbschreibung \n\nin Periode\n\nBuchwert \n\n31.12.24\n\n2'400'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2'400'000.00\n\nANR00313 PSZ Neubau Kantonales \n\nSicherheitszentrum\n\n2'400'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2'400'000.00\n\n6'531'276.69 3'745'230.03 0.00 -999'699.75 0.00 0.00 0.00 0.00 9'276'806.97\n\nANR00279 Neubau Rheinbrücke Rüdlingen 3'540'120.10 616'904.95 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4'157'025.05\n\nANR00286 Radweg Rüdlingen 26'081.05 0.00 0.00 -26'081.05 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00366 Massnahme 15 APII: Aufwertung \n\nKlettgauerstrasse/Rhytech-Areal\n\n75'774.00 82'880.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 158'654.10\n\nANR00367 Instandsetzung Stützmauer \n\nKatzensteig\n\n21'778.85 0.00 0.00 -21'778.85 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00368 Aufwertung Ortsdurchfahrt Bargen 236'401.60 0.00 0.00 -236'401.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00369 Umgestaltung Knoten Kesslerloch \n\nH15 und A4 Thayngen\n\n500'171.30 0.00 0.00 -500'171.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00370 Instandsetzungsinvestitionen 2023 1'890'319.74 235'126.85 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2'125'446.59\n\nANR00371 Instandsetzung Brücke H4 Bargen 215'266.95 0.00 0.00 -215'266.95 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00372 Massnahme 42: Veloführung Knoten \n\nRheinhof Neuhausen a. Rhf.\n\n25'363.10 29'048.65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 54'411.75\n\nANR00425 Instandsetzungsinvestitionen \n\nKantonsstrassen und kant. \n\nRadwegnetz 2024\n\n0.00 1'855'196.28 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'855'196.28\n\n1407.10 (1400.10 Grundstücke VV)\n\n1407.10 (1401.10 Strassen/Verkehrswege) \n1)\n\n\n\n112 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.5 Verwaltungsvermögen Anlagen im Bau (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert \n\n31.12.23\n\nKauf/\n\nZugang \n\nin Periode\n\nVerkauf/\n\nAbgang\n\nin Periode\n\nUmbuchung \n\nin Periode\n\nkum. Zuschr. \n\nbis 31.12.23\n\nZuschreibung \n\nin Periode\n\nkum. Absch. bis \n\n31.12.23\n\nAbschreibung \n\nin Periode\n\nBuchwert \n\n31.12.24\n\n6'531'276.69 3'745'230.03 0.00 -999'699.75 0.00 0.00 0.00 0.00 9'276'806.97\n\nANR00426 Instandsetzung Kunstbauten 2024 0.00 926'073.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 926'073.20\n\n23'670'025.88 1'103'877.52 0.00 -8'520'363.76 0.00 0.00 -7'250'000.00 0.00 16'253'539.64\n\nANR00211 PSY Bauliche Anpassung \n\nPsychiatriezentrum\n\n11'701.60 0.00 0.00 -11'701.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00212 PSZ Neubau Polizei- und \n\nSicherheitszentrum\n\n9'193'311.95 -642'026.71 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8'551'285.24\n\nANR00291 SVA Auslagerung Strassenverkehrs- \n\nund Schifffahrtsamt\n\n7'490'872.25 0.00 0.00 -7'490'872.25 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00305 Erdbebensicherheit Werkstatt und \n\nFahrzeughalle 1 des Werkhofes\n\n120'270.66 0.00 0.00 -120'270.66 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00328 VDA Verwaltungsgebäude Mühlental \n\nDachsanierung Altbau\n\n181'788.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 181'788.00\n\nANR00347 Ersatz mechanische und elektrische \n\nWerkstätten Schweizersbild\n\n3'165'897.22 879'656.18 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4'045'553.40\n\nANR00348 KAG PHSH Kammgarn 2'511'203.00 189'951.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -7'250'000.00 0.00 2'701'154.00\n\nANR00373 WSR Erweiterung Schulraum BBZ \n\nCharlottenfels\n\n397'906.30 0.00 0.00 -397'906.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00374 GBS Gebäudehüllensanierung \n\nHäuser «Zum Rosenberg» und \n\n«Zum Grüt»\n\n49'487.35 0.00 0.00 -49'487.35 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00376 SOS Sanierung Obere Scheune 450'125.60 0.00 0.00 -450'125.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1407.10 (1401.10 Strassen/Verkehrswege) \n1)\n\n1407.10 (1404.10 Hochbauten VV) \n2)\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  113 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.5 Verwaltungsvermögen Anlagen im Bau (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert \n\n31.12.23\n\nKauf/\n\nZugang \n\nin Periode\n\nVerkauf/\n\nAbgang\n\nin Periode\n\nUmbuchung \n\nin Periode\n\nkum. Zuschr. \n\nbis 31.12.23\n\nZuschreibung \n\nin Periode\n\nkum. Absch. bis \n\n31.12.23\n\nAbschreibung \n\nin Periode\n\nBuchwert \n\n31.12.24\n\n23'670'025.88 1'103'877.52 0.00 -8'520'363.76 0.00 0.00 -7'250'000.00 0.00 16'253'539.64\n\nANR00377 SÖV Sanierung und ökologische \n\nVerbesserung Wärmeverbund \n\nBreitenau\n\n61'880.50 200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 62'080.50\n\nANR00378 GAZ Gemeinsames \n\nAusbildungszentrum Beringen (urspr. \n\nBUA Ersatz Zeughaus und \n\nOberwiesen)\n\n2'517.85 4'691.45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7'209.30\n\nANR00379 UHC Unterhalt Holzwerk/Hülle \n\nSchloss Charlottenfels\n\n33'063.60 137'681.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 170'744.90\n\nANR00417 Sanierung Stützmauer West VGM \n\n(IPR0224)\n\n0.00 245'166.55 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 245'166.55\n\nANR00419 Erstellen von Photovoltaikanlagen auf \n\nkantonseigenen Liegenschaften \n\n(IPR0227)\n\n0.00 277'839.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 277'839.50\n\nANR00430 Schloss Charlottenfels \n\nBeleuchtungssanierung und -\n\nerweiterung (IPR0273)\n\n0.00 10'718.25 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10'718.25\n\n1407.10 (1404.90 Übrige Hochbauten VV) 0.00 342'122.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 342'122.20\n\nANR00412 Hochbau Durchgangsplatz \n\nZiegelhütte (GB 5726) (IPR0176)\n\n0.00 -120'912.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -120'912.10\n\nANR00420 Ersatz Gewächshaus Altra (IPR0228) 0.00 463'034.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 463'034.30\n\n850'569.26 226'293.95 0.00 -836'288.21 0.00 0.00 0.00 0.00 240'575.00\n\nANR00353 Mehrzweckschiff (Feuerwehr) 260'968.70 0.00 0.00 -260'968.70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1407.10 (1404.10 Hochbauten VV) \n2)\n\n1407.10 (1406.10 Mobilien VV) \n3)\n\n\n\n114 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.5 Verwaltungsvermögen Anlagen im Bau (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert \n\n31.12.23\n\nKauf/\n\nZugang \n\nin Periode\n\nVerkauf/\n\nAbgang\n\nin Periode\n\nUmbuchung \n\nin Periode\n\nkum. Zuschr. \n\nbis 31.12.23\n\nZuschreibung \n\nin Periode\n\nkum. Absch. bis \n\n31.12.23\n\nAbschreibung \n\nin Periode\n\nBuchwert \n\n31.12.24\n\n850'569.26 226'293.95 0.00 -836'288.21 0.00 0.00 0.00 0.00 240'575.00\n\nANR00365 Ersatzbeschaffung Unimog U400 77'075.16 0.00 0.00 -77'075.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00380 Technische Betriebsausrüstung PSZ \n\nSH\n\n14'281.05 68'982.75 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 83'263.80\n\nANR00382 Notrufsäulen und Montagearbeiten 271'401.20 0.00 0.00 -271'401.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00383 Autarke Alarmierung 200'821.75 0.00 0.00 -200'821.75 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00389 Rheinfall Besucherführung SH - \n\nBeschilderung\n\n26'021.40 0.00 0.00 -26'021.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00414 Ersatzbeschaffung Polizeiboot \n\n(IPR0198)\n\n0.00 157'311.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 157'311.20\n\n2'801'997.75 1'136'555.16 0.00 -1'941'298.71 0.00 0.00 0.00 0.00 1'997'254.20\n\nANR00250 Update/Einführung GemDat 357'090.20 70'857.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 427'947.70\n\nANR00322 Refactoring NEST (urspr. ITP0003) 1'458'818.66 0.00 0.00 -1'458'818.66 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00352 Nest.deq 255'791.14 254'839.49 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 510'630.63\n\nANR00384 Release-Wechsel Einsatzleitsystem 409'044.60 0.00 0.00 -409'044.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00385 Einführung Fachanwendung für \n\nGebäude-/Grundstückschätzung\n\n77'806.20 128'756.80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 206'563.00\n\n1407.10 (1406.10 Mobilien VV) \n3)\n\n1427.10 (1420.10 Software) \n4)\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  115 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.5 Verwaltungsvermögen Anlagen im Bau (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert \n\n31.12.23\n\nKauf/\n\nZugang \n\nin Periode\n\nVerkauf/\n\nAbgang\n\nin Periode\n\nUmbuchung \n\nin Periode\n\nkum. Zuschr. \n\nbis 31.12.23\n\nZuschreibung \n\nin Periode\n\nkum. Absch. bis \n\n31.12.23\n\nAbschreibung \n\nin Periode\n\nBuchwert \n\n31.12.24\n\n2'801'997.75 1'136'555.16 0.00 -1'941'298.71 0.00 0.00 0.00 0.00 1'997'254.20\n\nANR00386 Eintrittsprozess Lehrpersonen 130'629.30 632.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 131'261.70\n\nANR00387 Neuer Webauftritt Kanton \n\nSchaffhausen\n\n39'382.20 155'206.05 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 194'588.25\n\nANR00390 Rheinfall Besucherführung SH - \n\nSoftware\n\n73'435.45 0.00 0.00 -73'435.45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nANR00431 Digitalisierungsoffensive \n\nStaatsarchiv/\n\nDigitaler Lesesaal (ITP5016)\n\n0.00 89'173.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 89'173.20\n\nANR00432 Evaluation und Einführung neues \n\nPersonal- und Lohnsystem \n\n(ITP5018 - Teil FD)\n\n0.00 75'792.69 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 75'792.69\n\nANR00433 Evaluation und Einführung neues \n\nPersonal- und Lohnsystem \n\n(ITP5018 - Teil ED)\n\n0.00 83'444.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 83'444.40\n\nANR00435 Juristische Fachapplikation KG SB \n\n(ITP5028)\n\n0.00 277'852.63 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 277'852.63\n\n1407.10 (1429.10 Übrige Immaterielle Anlagen) 0.00 224'922.57 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 224'922.57\n\nANR00413 Bodenkartierung (IPR0179) 0.00 224'922.57 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 224'922.57\n\n0.00 1'169'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'169'000.00\n\nANR00416 Massnahme 20, Teil 3, API: Ausbau \n\nBahnhofvorplatz Busangebot VBSH \n\n(IPR0207)\n\n0.00 1'169'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1469.10 (1462.10 Inv.beiträge an Gemeinden und \n\n-zweckverbände) \n5)\n\n1427.10 (1420.10 Software) \n4)\n\n\n\n116 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.2.5 Verwaltungsvermögen Anlagen im Bau (Fortsetzung) \n\n \n\n  \n\nNr. Beschreibung Buchwert \n\n31.12.23\n\nKauf/\n\nZugang \n\nin Periode\n\nVerkauf/\n\nAbgang\n\nin Periode\n\nUmbuchung \n\nin Periode\n\nkum. Zuschr. \n\nbis 31.12.23\n\nZuschreibung \n\nin Periode\n\nkum. Absch. bis \n\n31.12.23\n\nAbschreibung \n\nin Periode\n\nBuchwert \n\n31.12.24\n\n1'560'000.00 0.00 0.00 -740'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 820'000.00\n\nANR00270 Investitionsbeitrag an Stiftung \n\nUngarbühl, SH\n\n600'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 600'000.00\n\nANR00361 Stiftung Wohnheim Ungarbühl, \n\nTür- und Schliesssystem\n\n220'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 220'000.00\n\nANR00381 Stiftung Altra: Sanierung \n\nWohngebäude Neustadt 12\n\n740'000.00 0.00 0.00 -740'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nSumme 37'813'869.58 7'948'001.43 0.00 -13'037'650.43 0.00 0.00 -7'250'000.00 0.00 32'724'220.58\n\n1)\n Anlagen ANR00286, ANR00367, ANR00368, ANR00369 und ANR00371: Umbuchung von Anlage im Bau auf Anlage in Betrieb.\n\n2)\n Anlagen ANR00211, ANR00291, ANR00305, ANR00373, ANR00374 und ANR00376: Umbuchung von Anlage im Bau auf Anlage in Betrieb.\n\n3)\n Anlagen ANR00353, ANR00365, ANR00382, ANR00383 und ANR00389: Umbuchung von Anlage im Bau auf Anlage in Betrieb.\n\n4)\n Anlagen ANR00322, ANR00384 und ANR00390: Umbuchung von Anlage im Bau auf Anlage in Betrieb.\n\n5)\n Anlage ANR00416: Umbuchung von Anlage im Bau auf Anlage in Betrieb.\n\n6)\n Anlage ANR00381: Umbuchung von Anlage im Bau auf Anlage in Betrieb.\n\n1469.10 (1466.10 Private Organisationen ohne \n\nErwerbszweck) \n6)\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  117 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.3 Darlehen Verwaltungsvermögen \n\n \n\n \n\n Vollständig wertberichtigte Darlehen werden im Darlehensspiegel nicht aufgeführt.  \n\nNr. Beschreibung Buchwert \n\n31.12.23\n\nZugang\n\nin Periode\n\nAbgang\n\nin Periode\n\nUmbuchung\n\nin Periode\n\nkum. Absch bis \n\n31.12.23\n\nAbschreibung\n\nin Periode\n\nBuchwert \n\n31.12.24\n\n1444.92 Darlehen Informatik-Investitionen \n\nITSH (vormals KSD) Übernahme \n\nHRM1\n\n3'162'500.00 5'587'500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8'750'000.00\n\nANR00059 Informatik-Investitionen ITSH \n\nÜbernahme HRM1\n\n3'162'500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3'162'500.00\n\nANR00201 Darlehen ITSH -393'250.00 5'587'500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5'194'250.00\n\nANR00229 Anschaffungen ITSH - Darlehen \n\nKantonsanteil\n\n393'250.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 393'250.00\n\n1445.00 Darlehen an private \n\nUnternehmungen\n\n400'001.00 0.00 -400'000.00 0.00 0.00 0.00 1.00\n\nANR00048 Darlehen an private Unternehmungen \n\n- keine Übernahme in HRM2\n\n1.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00\n\nANR00264 Wirtschaftsförderung 3. Tranche \n\n2010-2019 (Darlehen)\n\n400'000.00 0.00 -400'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1445.81 NRP-Investitionsdarlehen Bund \n\n2016-2019 (7004)\n\n800'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 800'000.00\n\nANR00242 NRP-Investitionsdarlehen Bund 800'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 800'000.00\n\n1447.10 Studiendarlehen 692'708.35 0.00 -12'567.00 0.00 0.00 0.00 680'141.35\n\nANR00052 Studiendarlehen 692'708.35 0.00 -12'567.00 0.00 0.00 0.00 680'141.35\n\nSumme 5'055'209.35 5'587'500.00 -412'567.00 0.00 0.00 0.00 10'230'142.35\n\n\n\n118 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.4 Beteiligungsspiegel \n\n \n\n  \n\nBeteiligungsspiegel VV\n\nUnternehmen\n\nRechts-\n\nform\n\nGesellschafts-\n\nkapital\n\n(in 1'000 \n\nFranken)\n\nBeteiligungs-\n\nquote \n\n(in %)\n\nBeteiligungsquote \n\nMiteigentümer \n\n(in %)\n\nZweck/Tätigkeiten Ausschüttung an \n\nKanton\n\n(in 1'000 Franken)\n\nEinsitznahme \n\nVertreter Kanton\n\nWertberichtig.\n\n31.12.2024\n\n(in 1'000 \n\nFranken)\n\nBuchwert\n\n31.12.2024\n\n(in 1'000 \n\nFranken)\n\nSchaffhauser \n\nKantonalbank (SHKB)\n\nselbst. öR \n\nAnstalt\n\n65'000 100.0 - Der Bevölkerung und der Wirtschaft \n\ninsbesondere des Kantons zu dienen \n\ndurch Befriedigung ihrer Kredit- und \n\nGeldbedürfnisse und durch Ermöglichung \n\neiner sicheren Anlage ihrer Ersparnisse \n\nund Kapitalien.\n\nVerzinsung \n\nGrundkapital:\n\n363\n\nOrdentliche \n\nAblieferung:\n\n46'400\n\nTotal:\n\n46'763\n\nEin Mitglied  \n\nRegierungsrat im \n\nBankrat\n\n                         - 65'000\n\nDotationskapital Spitäler \n\nSH\n\nselbst. öR \n\nAnstalt\n\n            45'000 100.0 - Stationäre erweiterte medizinische \n\nGrundversorgung sowie ständige \n\nNotfallversorgung der Schaffhauser \n\nBevölkerung.\n\n                                - Zuständiges \n\nMitglied  \n\nRegierungsrat im \n\nSpitalrat\n\n                         - 45'000\n\nAxpo Holding AG AG 370'000 7.9 Kantone (43%)\n\nEnergieuntern. (57%)\n\nErwerb, Halten, Betreuung und \n\nVeräusserung von Beteiligungen im \n\nEnergie- und \n\nTelekommunikationsbereich.\n\n                                - Eine vom \n\nRegierungsrat \n\ndelegierte \n\nFachperson\n\n                         - 29'139\n\nElektrizitätswerk des \n\nKantons Schaffhausen \n\nAG (EKS)\n\nAG 20'000 51.0 EKT Holding AG (15%)\n\nKt. SH (34% im \n\nFinanzvermögen)\n\nVersorgen von Bevölkerung und Wirtschaft \n\nin der Schweiz mit elektrischer Energie.\n\n Dividende:\n\n1'523\n\nVgl. Ziff. 3.1.7 \n\nZuständiges \n\nMitglied  \n\nRegierungsrat im \n\nVerwaltungsrat\n\n                         - 10'200\n\nKraftwerk Schaffhausen \n\nAG\n\nAG 10'000 20.0 Stadt Schaffh. (50%)\n\nAxpo Hydro AG (30%)\n\nBau, Unterhalt und Betrieb des \n\nKraftwerkes Schaffhausen.\n\n                             60 Zuständiges \n\nMitglied  \n\nRegierungsrat im \n\nVerwaltungsrat\n\n                         - 2'000\n\nSchweizerische \n\nNationalbank (SNB)\n\nAG 25'000 0.5 Kantone und KB \n\n(50.5%)\n\ndiv. Private (26%)\n\nweitere (23%)\n\nFührung der Geld- und Währungspolitik \n\nim Gesamtinteresse der Schweiz. \n\nGewährleistung der Preisstabilität unter \n\nBerücksichtigung der Konjunkur.\n\nAblieferung:\n\n  -\n\nDividende:\n\n-\n\nTotal:\n\n-\n\nMitglied \n\nRegierungsrat seit \n\n01.02.2022 im \n\nBankrat\n\n                         - 125\n\nOlma Messen St. Gallen \n\nAG\n\nAG 55'582 0.2 Öffentl. Hand (51%)\n\nPrivate (49%)\n\nDurchführung der Olma.                                 - Keine                          - 115\n\nSchweizer Salinen AG AG 11'164 0.9 Kantone und FL \n\n(99.1%)\n\nRegalrecht des Kantons.  Dividende:\n\n49 \n\nKeine                          - 97\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  119 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.4 Beteiligungsspiegel (Fortsetzung) \n\n \n\n \n  \n\nBeteiligungsspiegel VV\n\nUnternehmen\n\nRechts-\n\nform\n\nGesellschafts-\n\nkapital\n\n(in 1'000 \n\nFranken)\n\nBeteiligungs-\n\nquote \n\n(in %)\n\nBeteiligungsquote \n\nMiteigentümer \n\n(in %)\n\nZweck/Tätigkeiten Ausschüttung an \n\nKanton\n\n(in 1'000 Franken)\n\nEinsitznahme \n\nVertreter Kanton\n\nWertberichtig.\n\n31.12.2024\n\n(in 1'000 \n\nFranken)\n\nBuchwert\n\n31.12.2024\n\n(in 1'000 \n\nFranken)\n\nSelFin Invest AG AG 10'000 1.0 24 Kantone (99%) Bezweckt Vermögensverwaltung, Verwal-\n\ntung von Immobilien, Finanzierungen in \n\nSalzgewinnung und Salzversorgung für \n\nSalinen in der Schweiz.\n\n Dividende:\n\n15 \n\nKeine                          - 96\n\nDotationskapital \n\nSwissmedic Schweiz. \n\nHeilmittelinstitut\n\nselbst. öR \n\nAnstalt\n\n14'500 0.4 Bund und Kantone \n\n(99.6%)\n\nZulassung, Marktüberwachung, Bewilli-\n\ngung Arzneimittel und Sicherstellung der \n\nHeilmittelsicherheit für die Schweiz.\n\n                                - Keine                          - 51\n\nViacar AG AG 250 20.0 Aargau (60%) \n\nZug (20%) \n\nBetrieb, Wartung und Weiterentwicklung \n\nder Branchensoftware VIACAR für \n\nkantonale Strassenverkehrsämter.\n\n                                - Leiterin ITSH im \n\nVerwaltungsrat\n\n                         - 50\n\nTMF Extraktionswerk AG AG 1'200 1.6 15 Kant. und FL\n\n(48.4%)\n\nPrivate (50%)\n\nEntsorgung von tierischen \n\nNebenprodukten.\n\n                                - Keine                          - 18.9\n\nBG Ost-Süd \n\nBürgschaftsgenossen-\n\nschaft für KMU\n\nGenossen-\n\nschaft\n\n2'004 0.5 Berufs- und \n\nGewerbeverb. (69%)\n\nKantone (12.5%)\n\nweitere (18%)\n\nFörderung entwicklungsfähiger KMU \n\ndurch die Gewährung von Bürgschaften \n\nmit dem Ziel, diesen die Aufnahme von \n\nBankdarlehen zu erleichtern.\n\n Dividende:\n\n0.2 \n\nKeine                          - 10\n\nSchweizer \n\nBibliotheksdienst \n\nGenossenschaft\n\nGenossen-\n\nschaft\n\n924 1.1 23 Kantone (71.9%)\n\n97 Gemeinden (11%)\n\nweitere (16%)\n\nFörderung des Bibliothekswesens.                                 - Keine                          - 10\n\nMCH Group AG AG 148'694 0.01 Öffentl. Hand (33.32%)\n\nPrivate (66.67%)\n\nDurchführung von Messen, Kongresse \n\nund weitere Veranstaltungen.\n\n                                - Keine                          - 10\n\nZentrum für \n\nVerkehrssicherheit \n\nSchweizersbild AG\n\nAG 132 1.5 keine Angabe Betrieb eines Fahrhofes sowie eines \n\nTheoriezentrums zur Hebung der \n\nVerkehrssicherheit.\n\n Dividende:\n\n0.1 \n\nKeine                          - 2\n\nGenossenschaft \n\nSoftwareentwicklung \n\nBerufsbildende Schulen \n\n(SEBBS)\n\nGenossen-\n\nschaft\n\n18 11.1 keine Angabe Die Kosten für die eingesetzte \n\nSchulverwaltungssoftware soll gesenkt \n\noder niedrig gehalten werden.\n\n                                - Keine                          - 2\n\nSchweiz. Bäuerliche \n\nBürgschaftsgenossen-\n\nschaft\n\nGenossen-\n\nschaft\n\n143 0.4 landw. Verbände und \n\nGenossensch. (49.8%)\n\nBanken,  Vers. (36.1%)\n\nweitere (13.7%)\n\nBeschaffung des notwendigen Kapitals \n\nfür Landwirtschaft und \n\nlandwirtschaftsnahe Gewerbebetriebe.\n\n                                - Keine                          - 0.6\n\n\n\n120 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.4 Beteiligungsspiegel (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.4 Beteiligungsspiegel (Fortsetzung) – Beteiligungen im Verwaltungsvermögen ohne Buchwert \n\n \n\n \n  \n\nBeteiligungsspiegel VV\n\nUnternehmen\n\nRechts-\n\nform\n\nGesellschafts-\n\nkapital\n\n(in 1'000 \n\nFranken)\n\nBeteiligungs-\n\nquote \n\n(in %)\n\nBeteiligungsquote \n\nMiteigentümer \n\n(in %)\n\nZweck/Tätigkeiten Ausschüttung an \n\nKanton\n\n(in 1'000 Franken)\n\nEinsitznahme \n\nVertreter Kanton\n\nWertberichtig.\n\n31.12.2024\n\n(in 1'000 \n\nFranken)\n\nBuchwert\n\n31.12.2024\n\n(in 1'000 \n\nFranken)\n\nRadio- und \n\nFernsehgenossenschaft \n\nZürich Schaffhausen\n\nGenossen-\n\nschaft\n\n470 0.1 keine Angabe Förderung und Erhaltung des öffentlichen \n\nMedienangebots mit hohen \n\nQualitätskriterien.\n\n                                - Keine                          - 0.5\n\neOperations Schweiz AG AG 100 0.3 25 Kantone\n\n46 Gemeinden\n\n14 Org. öR\n\nTotal 99.7%\n\nBeteiligung am Aufbau und Betrieb von \n\nIT-Lösungen für digitalisierte \n\nBehördenleistungen von Bund, Kantonen \n\nund Gemeinden.\n\n                                - Keine                          - 0.3\n\nWeinbaugenossenschaft \n\nLöhningen\n\nGenossen-\n\nschaft\n\nkeine Angabe keine \n\nAngabe\n\nkeine Angabe Förderung der Qualitätsproduktion im \n\nWeinbau.\n\n                                - Keine                          - 0.15\n\nSchweiz. \n\nSchifffahrtsgesellschaft \n\nURh AG\n\nAG               4'032 17.6 Öffentl. Hand (42.7%)\n\nPrivate (39.7%)\n\nSchifffahrtsbetrieb für Personen- und \n\nWarentransporte auf dem Rhein, dem \n\nUntersee und dem Bodensee.\n\n                                - Keine                   -711                        -   \n\nBeteiligungsspiegel VV\n\nohne Buchwert\n\nRechtsform Beteiligungsquote \n\n(in %)\n\nBeteiligungsquote \n\nMiteigentümer \n\n(in %)\n\nZweck/Tätigkeiten Ausschüttung\n\nan Kanton\n\n(in 1'000 Franken)\n\nEinsitznahme Vertreter Kanton\n\nArbeitslosenkasse Nr. 14  unselbst. \n\nVerwaltungs-\n\norganisation des \n\nkantonalen öR \n\n                       100.0 - Klärt Anspruch von im Kanton Schaffhausen \n\nwohnhaften Arbeitslosen ab, berechnet die \n\nLeistungen und zahlt diese an Arbeitslose \n\naus.\n\n- Keine\n\nFamilienausgleichskasse und \n\nLastenausgleich für die \n\nFamilienausgleichs-kasse\n\n selbst. öR Anstalt                        100.0 - Administriert die Familienzulagen der im \n\nKanton Schaffhausen erwerbstätigen \n\nPersonen.\n\n- Keine\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  121 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.4 Beteiligungsspiegel (Fortsetzung) – Beteiligungen im Verwaltungsvermögen ohne Buchwert \n\n \n\n \n  \n\nBeteiligungsspiegel VV\n\nohne Buchwert\n\nRechtsform Beteiligungsquote \n\n(in %)\n\nBeteiligungsquote \n\nMiteigentümer \n\n(in %)\n\nZweck/Tätigkeiten Ausschüttung\n\nan Kanton\n\n(in 1'000 Franken)\n\nEinsitznahme Vertreter Kanton\n\nGebäudeversicherung  selbst. öR Anstalt                        100.0 - Zuständig für die Versicherung sämtlicher \n\nGebäude im Kanton Schaffhausen gegen \n\nFeuer- und Elementarschäden, die Führung \n\ndes Gebäudekatasters und die Schätzung \n\nder Schadenhöhe und Vergütung an \n\nGebäudeeigentümer.\n\n- Zuständiges Mitglied\n\nRegierungsrat in\n\nVerwaltungskommission\n\nIG NEST Kantone  einfache\n\nGesellschaft nach\n\nOR \n\n                            7.1 13 weitere \n\nKantone\n\nund zahlreiche\n\nkommunale\n\nSteuerämter\n\nWeiterentwicklung der Steuersoftware NEST. - Leiter kantonale \n\nSteuerverwaltung\n\nin NEST Vorsteherschaft\n\nInterkantonales Labor  ab 1.1.2023\n\nunselbst. öR \n\nAnstalt \n\n keine Angabe Kantone AI, AR Vollzug der Lebensmittelgesetzgebung (in \n\nAI, AR und SH) sowie der Gewässerschutz-, \n\nUmwelt-, Chemikalien- und Strahlenschutz-\n\ngesetzgebung sowie des \n\nGastgewerberechts (in SH).\n\n- Zuständiges Mitglied\n\nRegierungsrat in\n\nAufsichtskommission\n\nInteressengemeinschaft \n\nRheinfall\n\n einfache\n\nGesellschaft nach\n\nOR \n\n                          60.0 Kanton ZH Aufwertung des Rheinfallgebiets für \n\nNaherholende und Touristen sowie die \n\nSicherung einer angemessenen \n\nWertschöpfung für Eigentümer und \n\nBetreiber.\n\n- Zuständiges Mitglied\n\nRegierungsrat im leitenden\n\nAusschuss\n\nKantonaler Sozialfonds  unselbst.\n\nVerwaltungs-\n\norganisation\n\ndes kantonalen öR \n\n                       100.0 - Fonds zur Unterstützung von Arbeitslosen \n\nund für Beiträge an Weiterbildungs- und \n\nanderen Massnahmen.\n\n- Keine\n\n\n\n122 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.4 Beteiligungsspiegel (Fortsetzung) – Beteiligungen im Verwaltungsvermögen ohne Buchwert \n\n \n\n \n  \n\nBeteiligungsspiegel VV\n\nohne Buchwert\n\nRechtsform Beteiligungsquote \n\n(in %)\n\nBeteiligungsquote \n\nMiteigentümer \n\n(in %)\n\nZweck/Tätigkeiten Ausschüttung\n\nan Kanton\n\n(in 1'000 Franken)\n\nEinsitznahme Vertreter Kanton\n\nITSH  unselbst. öR\n\nAnstalt \n\n                       100.0 Langfristige Versorgungssicherheit des \n\nKantons und der weiteren Kunden. \n\n- Keine;\n\nab 13.03.2025 Regierungsrat\n\nals Präsident der IT-\n\nKommission\n\nPädagogische Hochschule \n\nSchaffhausen (PHSH)\n\n selbst. öR Anstalt                        100.0 - Die PHSH bildet Lehrpersonen aus, bietet \n\nWeiterbildungen an, betreibt Forschung und \n\nEntwicklung und erbringt Dienstleistungen.\n\n- Zuständiges Mitglied\n\nRegierungsrat im Hochschulrat\n\nPensionskasse Schaffhausen  selbst. öR Anstalt  keine Angabe 66 \n\nangeschlossene\n\nArbeitgeber\n\nBerufliche Vorsorge für die im Dienst des \n\nKantons Schaffhausen und der \n\nangeschlossenen Arbeitgeber stehende \n\nPersonen.\n\n- Mitglied Regierungsrat als\n\nArbeitgebervertretung in\n\nVerwaltungskommission\n\nSchaffhauser \n\nBauernkreditkasse\n\n selbst. öR Anstalt                        100.0 - Gewährung von Investitionskrediten bei \n\nlandwirtschaftlichen Bauvorhaben und \n\nGewährung von Betriebshilfedarlehen.\n\n- Zuständiges Mitglied\n\nRegierungsrat in\n\nVerwaltungskommission\n\nSchaffhauser Sonderschulen  selbst. öR Anstalt                        100.0 - Errichtung und Betrieb eines \n\nsonderpädagogischen Kompetenzzentrums.\n\n- Zuständiges Mitglied\n\nRegierungsrat im \n\nSonderschulrat\n\nMit Inkraftreten des neuen Informatikgesetzes (SHR 172.700) wurde die KSD ab 2024 in eine unselbständige öffentlich-rechtliche Anstalt des Kantons mit dem Namen Informatik \n\nSchaffhausen (ITSH) überführt.\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  123 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.5 Massgebliche Betriebsbeiträge \n\n \n\n \n  \n\nMassgebliche Betriebsbeiträge (>50%) durch Kanton\n\n(in Franken)\n\nRechtsform Ertrag gemäss \n\nJahresrechnung 2023\n\nBetriebsbeitrag \n\n(ohne Investitions-\n\nBeiträge) für 2023\n\nAnteil Kanton \n\n(Betriebsbeitrag) am \n\nGesamtertrag\n\nBeratungsstelle Partnerschaft, Schwangerschaft und Lebensberatung  Verein 260'508 140'680 54.0%\n\nBeratungsstelle Teddybär  Verein 237'896 196'000 82.4%\n\ndocSH  Verein 110'150 63'000 57.2%\n\nFachstelle für Gewaltbetroffene Schaffhausen  Verein 320'586 300'000 93.6%\n\nFachstelle Konflikt.Gewalt  Verein 91'159 91'159 100.0%\n\nHKV Handelsschule KV  Verein 8'311'973 6'738'251 81.1%\n\nStiftung diheiplus  Stiftung (NPO) 9'646'738 5'642'902 58.5%\n\nStiftung Wohnheim Ungarbühl  Stiftung (NPO) 7'774'258 4'201'061 54.0%\n\nVJPS - Verein für Jugendfragen, Prävention und Suchthilfe  Verein 1'725'286 1'017'956 59.0%\n\n\n\n124 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.6 Gewährleistungsspiegel \n\n \n\n  \n\nGewährleistungsspiegel\n\nEventualverpflichtungen (in Franken)\n\nHöhe in Fr.\n\n31.12.2023\n\nHöhe in Fr.\n\n31.12.2024\n\nWahrscheinlichkeit\n\ndes Eintretens\n\n unbegrenzt  unbegrenzt  gering \n\n unbegrenzt  unbegrenzt  gering \n\n unbegrenzt  unbegrenzt  mittel \n\n unbegrenzt  unbegrenzt  mittel \n\n      1'100'000       1'000'000  mittel \n\n      1'002'250          909'500  mittel \n\n     1'002'250          909'500 \n\nSchaffhauser Kantonalbank\n\nGesetz über die Schaffhauser Kantonalbank vom 31. Januar 1983 - SHR 951.100 Art. 4 - Staatsgarantie:\n\nDer Staat haftet für alle Verbindlichkeiten der Kantonalbank, soweit ihre eigenen Mittel nicht ausreichen.\n\nSchaffhauser Sonderschulen\n\nDekret über die Schaffhauser Sonderschulen vom 19. Januar 2004 - SHR 411.210 § 27 - Subsidiäre Haftung des \n\nKantons:\n\nDer Kanton haftet subsidiär für Verbindlichkeiten der Schaffhauser Sonderschulen.\n\nBauernkreditkasse\n\nGestützt auf Art. 86 und Art. 111 des Bundesgesetzes über die Landwirtschaft in Verbindung mit § 12 des Dekretes über \n\nInvestitionskredite und Betriebshilfe in der Landwirtschaft trägt der Kanton Verluste der Bauernkreditkasse.\n\nKantonsbeitrag an die Sanierung von Schiessanlagen\n\nIm Kanton Schaffhausen müssen gestützt auf eidgenössisches Recht Erdwälle von rund 150 Kurzdistanz-Scheiben \n\nund 290 Scheiben von 300 m-Schiessanlagen saniert werden. Die gesamten Sanierungskosten belaufen sich nach \n\naktuellsten Schätzungen auf rund 7.9 Mio. Franken. Die Kostenaufteilung unter den Verursachern (Bund, Gemeinden, \n\nSchützenvereinen) erfolgt immer in Berücksichtigung des Einzelfalles. Das Maximalrisiko für den Kanton wird aufgrund \n\nder bisherigen Sanierungen gegenwärtig mit 3.7 Mio. Franken beziffert, wofür aktuell Rückstellungen über 2.7 Mio. \n\nFranken bestehen. Die restlichen 1 Mio. Franken werden als Eventualverpflichtung ausgewiesen.\n\nSpitäler Schaffhausen\n\nFür die Spitäler Schaffhausen besteht keine Staatsgarantie. Allerdings sind im Rahmenkontrakt Bestimmungen zu \n\nZusatzbeiträgen bei ausserordentlichen Ereignissen sowie zu Investitionsbeiträgen enthalten, sodass der Kanton als \n\nEigentümer im Bedarfsfall zu weiteren Zahlungen verpflichtet ist.\n\nCorona-Massnahmen\n\nIm Gesetz über Sofortmassnahmen zur Bewältigung der Coronavirus-Krise vom 25. Januar 2021 wurden verschiedene \n\nUnterstützungsmassnahmen eingeführt. Diese Auszahlungen sind aber an die Erfüllung von Bedingungen geknüpft:\n\n- Bürgschaften (Fist 2403 Wirtschaftsamt)\n\nTotal Beitragszusicherungen Corona-Massnahmen\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  125 \n\n \n\n \n\n \n\nLangfristige Mietverträge \n\n \n\nDer Kanton Schaffhausen verfügt per 31. Dezember 2024 über 22 langfristige Mietverträge (Vorjahr: 19). Der längste Vertrag ist im Baurecht und läuft noch bis 2084. Die summierten \n\nNettomieten bis zur möglichen Kündigung oder bis zum Ablauf des Vertrages (ohne Kündigungsmöglichkeit) betragen 9.3 Mio. Franken (Vorjahr: 4.9 Mio. Franken). \n \n\nInformationen zur Vorsorgeeinrichtung \n\n \nDie Pensionskasse Schaffhausen (PKSH) ist eine vollkapitalisierte Vorsorgeeinrichtung ohne Staatsgarantie. Per 31. Dezember 2024 beträgt der Deckungsgrad 113.5% (Vorjahr: \n\n106%) und es bestehen weder eine Rückstellung für Sanierungsbeiträge noch Eventualverbindlichkeiten.  \n\n  \n\n\n\n126 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.7 Finanzielle Zusicherungen \n\n \n\n  \n\nFinanzielle Zusicherungen Stand\n\n31.12.2023\n\nStand\n\n31.12.2024\n\nWahrscheinlichkeit\n\ndes Eintretens\n\nAusstehende Beitragszahlungen aus Beitragszusicherungen            7'309'494         14'208'511  hoch \n\n           1'657'200            1'346'650  hoch \n\n              441'391               646'078  hoch \n\n- Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck (ED, Funktion 329)                 32'900                 54'000  hoch  \n\n- Beiträge an private Haushalte (ED, Funktion 329)                 31'500                 59'800 hoch\n\n                64'400              113'800 \n\n              971'874            1'260'479  hoch \n\n           1'950'000            1'710'000  hoch \n\nLotteriegewinn-Fonds (2298.7251)\n\nEs bestehen folgende Beitragszusicherungen aus dem Lotteriegewinn-Fonds, deren Auszahlungen allerdings an die \n\nErfüllung von Bedingungen geknüpft sind.\n\nTotal Beitragszusicherungen Lotteriegewinn-Fonds\n\nFonds zur Finanzierung von Massnahmen im Interesse des Natur- und Heimatschutzes (2398.7231)\n\nEs bestehen Beitragszusicherungen aus dem Fonds zur Finanzierung von Massnahmen im Interesse des Natur- und \n\nHeimatschutzes, deren Auszahlungen allerdings an die Erfüllung von Bedingungen geknüpft sind.\n\nWirtschaftsförderung (2405)\n\nEs bestehen Beitragszusicherungen durch die Wirtschaftsförderung (Einzelbetriebliche Fördermassnahmen), deren \n\nAuszahlungen allerdings an die Erfüllung von Bedingungen geknüpft sind.\n\nSchulhausbauten\n\nGesetz über die Subventionierung von Schulbauten sowie von Kindergärten, Schülerhorten und Kinderkrippen vom \n\n29. November 1971 - SHR 410.500 Art. 1:\n\nDer Staat richtet den Gemeinden unter Berücksichtigung ihrer finanziellen Verhältnisse und den aufzuwendenden Mittel \n\nSubventionen aus [...].\n\nSportfonds (2298.7221)\n\nEs bestehen Beitragszusicherungen aus dem Sportfonds, deren Auszahlungen allerdings an die Erfüllung von Bedingungen \n\ngeknüpft sind.\n\nStipendien (2272, Stipendien)\n\nEs wurden Stipendien zugesichert, deren Auszahlungen allerdings an die Erfüllung von Bedingungen geknüpft sind.\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  127 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.7 Finanzielle Zusicherungen (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\n  \n\nFinanzielle Zusicherungen Stand\n\n31.12.2023\n\nStand\n\n31.12.2024\n\nWahrscheinlichkeit\n\ndes Eintretens\n\n           2'690'477            1'611'000  mittel \n\n- Beitragszusicherungen Einsatzfahrzeuge               338'297               187'219  hoch \n\n- Beitragszusicherungen Löschwasserpumpen                            -               490'059  hoch \n\n- Beitragszusicherung Motorspritze mit Anhänger                 26'725                            - \n\n- Beitragszusicherungen Trägerfahrzeug für Container                            -               650'547  hoch \n\n             365'022              1'327'825 Total Beitragszusicherungen Brandschutzfonds\n\nMeliorationen (2440, Landwirtschaftsamt)\n\nEs bestehen Beitragszusicherungen, deren Auszahlungen allerdings an die Erfüllung von Bedingungen geknüpft sind.\n\nBrandschutzfonds (2598.7256)\n\nEs bestehen Beitragszusicherungen aus dem Brandschutzfonds,mit deren Auszahlung gerechnet wird.\n\n\n\n128 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.8 Rückstellungsspiegel \n\n \n\n   \n\nNr. Name Saldo per\n\n31.12.23\n\nNeubildung Auflösung Verwendung Saldo per\n\n31.12.24\n\ndavon kurzfr. \n\nAnteil\n\n2051 &\n\n2081\n\nRückstellungen für andere Ansprüche des Personals         954'477.00         52'540.00                        -            -97'844.00       909'173.00         98'635.00 \n\n2051.15 & Rückstellung Nichtwiederwahlrenten          954'477.00          52'540.00                        -             -97'844.00       909'173.00          98'635.00 \n\n2081.15 Neubildung wegen Langlebigkeit.\n\n2052 &\n\n2082\n\nRückstellungen für Prozesse         380'000.00                        -        -127'638.55        -252'361.45                        -                          -   \n\n2052.00 & Rückstellung für Klage Tarifsuisse gegen kommunale Heime          380'000.00                        -        -127'638.55        -252'361.45                        -                          -   \n\n2082.00 Einigung durch Vergleich. Zahlung über Fr. 252'361.45 ist erfolgt.\n\n2055 &\n\n2085\n\nRückstellungen übrige betriebliche Tätigkeit      3'407'942.67       105'000.00      -150'000.00        -172'044.09    3'190'898.58       825'898.58 \n\n2055.00 Rückstellungen übrige betriebliche Tätigkeit          240'000.00                        -        -150'000.00           -90'000.00                        -                          -   \n\nEinigung wurde erzielt. Zahlung über Fr. 90'000 ist erfolgt\n\n2055.10 & Rückstellungen für Kantonsbeitrag an die Sanierung von Schiessanlagen       2'667'942.67       105'000.00                        -             -82'044.09    2'690'898.58       825'898.58 \n\n2085.10 Die Rückstellung wurde aus dem Mittelwert eines Best-/Worst-Case-Szenario berechnet. Aufgrund dieser Berechnung wurde eine Bildung von Fr. 105'000 nötig.\n\n2085.11 Rückstellungen für Löschwasserversorgung der Gemeinden          500'000.00                        -                          -                             -         500'000.00                        -   \n\nFortführung Rückstellung für strittige Subventionsauszahlungen betreffend die Löschwasserversorgung der Gemeinden.\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  129 \n\n \n\n \n\n \n\n5.4.8 Rückstellungsspiegel (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n \n\nNr. Name Saldo per\n\n31.12.23\n\nNeubildung Auflösung Verwendung Saldo per\n\n31.12.24\n\ndavon kurzfr. \n\nAnteil\n\n2056 &\n\n2086\n\nRückstellungen für Vorsorgeverpflichtungen         672'440.00       346'522.00          -4'047.00        -393'303.00       621'612.00       321'140.00 \n\n2056.10 &\n\n2086.10\n\nRückstellung Übergangsrenten Verwaltung (Personalamt)          518'314.00       181'849.00           -4'047.00        -256'077.00       440'039.00       212'678.00 \n\n2056.11 &\n\n2086.11\n\nRückstellung Übergangsrenten Lehrpersonen Volksschulen (Schulamt)          113'705.00       149'430.00                        -             -99'208.00       163'927.00          90'816.00 \n\n2056.12 &\n\n2086.12\n\nRückstellung Übergangsrenten Lehrpersonen BBZ            39'141.00               182.00                        -             -32'708.00            6'615.00            6'615.00 \n\n2056.13 &\n\n2086.13\n\nRückstellung Übergangsrenten Lehrpersonen Kantonsschule                           -            14'766.00                        -               -5'310.00            9'456.00            9'456.00 \n\n2056.80 &\n\n2086.80\n\nRückstellung Übergangsrenten Fonds Asyl- und Flüchtlingswesen              1'280.00               295.00                        -                             -              1'575.00            1'575.00 \n\n2059 &\n\n2089\n\nÜbrige Rückstellungen      1'317'459.85                        -        -295'244.10     -1'022'215.75                        -                          -   \n\n2059.10 Rückstellung Abbruchkosten Rückbau Pflegezentrum       1'317'459.85                        -        -295'244.10     -1'022'215.75                        -                          -   \n\nGemäss Kaufvertrag vom Oktober 2022 ist der Kanton verpflichtet, den Abbruch des Pflegezentrums vorzunehmen. Im Jahr 2024 beliefen sich die angefallenen Kosten auf\n\ninsgesamt Fr. 1'022'215.75. Die Arbeiten sind nun beendet, der nicht benötigte Anteil der Rückstellung wurde aufgelöst.\n\nTotal Rückstellungen      6'732'319.52       504'062.00      -576'929.65     -1'937'768.29    4'721'683.58    1'245'673.58 \n\n\n\n130 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.5 Kreditrechtliche Angaben \n \n\n5.5.1 Exekutivkredite als Verpflichtungskredite \n\n \n\n5.5.1.1 Exekutivkredite als Verpflichtungskredite in der Erfolgsrechnung \n\nDer Regierungsrat hat für das Jahr 2024 Exekutivkredite für Verpflichtungskredite in der Erfolgsrechnung in Höhe von \n\n342'100 Franken gesprochen:  \n\n \n\nEPR0117  Publikation römisches Kastell und Gräberfeld Stein am Rhein 0 Franken \n\n (Die Kosten für das Projekt werden vollumfänglich von der Jakob und Emma   \n\nWindler-Stiftung übernommen. Das Projekt ist für den Kanton kostenneutral.) \n\nEPR0117  Finanzierung Evaluation des 1. Zyklus für das Schuljahr 2024/2025 97'100 Franken \n\nITP0090  CMI-AXIOMA 50'000 Franken \n\nITP0125  Justitia 4.0 195'000 Franken \n\n \n\n \n\n5.5.1.2 Exekutivkredite als Verpflichtungskredite in der Investitionsrechnung \n\nDer Regierungsrat hat für das Jahr 2024 Exekutivkredite für Verpflichtungskredite in der Investitionsrechnung in Höhe von \n\n6'224'900 Franken gesprochen: \n\n \n\nIPR0022-2 Auslagerung des Strassenverkehrs- und Schiffahrtsamtes 2'919'900 Franken \n\nIPR0238  Ersatzbeschaffung Bucher Grosskehrmaschine 48'000 Franken \n\nITP5018  Evaluation und Einführung neues Personal- und Lohnsystem 2'122'000 Franken \n\nITP5028  Juristische Fachapplikation KG SB 1'135'000 Franken \n\n \n\n \n\n5.5.2 Exekutivkredite \n\n \n\n5.5.2.1 Sammel-Beschluss des Regierungsrates \n\nDer Regierungsrat kann Ausgaben, für die im Budget kein oder kein ausreichender Kredit bewilligt ist, in besonderen Fällen \n\nbeschliessen, insbesondere wenn es sich um gebundene Ausgaben handelt. \n\n \n\nDie erste Kategorie A betrifft Positionen, welche in einer anderen Budgetposition erfasst worden sind, als die effektiven \n\nAusgaben sachrichtig nach HRM2 zu verbuchen waren. In einer zweiten Kategorie B finden sich diejenigen Positionen, \n\nbei welchen die Budgetüberschreitung auf eine gebundene Ausgabe zurückzuführen ist. In der Kategorie C befinden sich \n\nAusgaben, denen im gleichen Rechnungsjahr entsprechende sachbezogene Einnahmen gegenüberstehen. \n\n \n\nNachstehend sind die Kategorien A, B und C je mit einem Zusammenzug, sowie den dazugehörigen Einzelpositionen pro \n\nDepartement aufgelistet. \n\n  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  131 \n\n \n\n \n\n \n\n5.5.2.1 Sammel-Beschluss des Regierungsrates (Fortsetzung) \n\n \n\nKategorie A \n\nDer betreffende Budgetbetrag wurde in einer anderen Position budgetiert. Die effektive Ausgabe wurde jedoch auf dem \n\nsachrichtigen Konto nach HRM2 verbucht. \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\nKategorie B \n\nBudget wurde überschritten, da es sich um gebundene Ausgaben handelt. \n\n \n\n \n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n10 Kantonsrat                              -                              - -                         \n\n20 Regierungsrat/Staatskanzlei                              -                              - -                             \n\n21 Departement des Innern                              -                              - -                             \n\n22 Erziehungsdepartement                   128'370                     10'200 118'170                  1'158.5\n\n23 Baudepartement                2'094'591                   124'000 1'970'591               1'589.2\n\n24 Volkswirtschaftsdepartement                1'453'708                1'274'300 179'408                  14.1\n\n25 Finanzdepartement                2'029'291                       2'000 2'027'291               101'364.6\n\n30 Gerichte                              -                              - -                             \n\nTotal (A) 5'705'960            1'410'500            4'295'460            304.5\n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n10 Kantonsrat                   377'516                   310'500 67'016                21.6\n\n20 Regierungsrat/Staatskanzlei                   850'760                   634'000 216'760                  34.2\n\n21 Departement des Innern              48'022'444              41'783'900 6'238'544               14.9\n\n22 Erziehungsdepartement              36'843'262              28'536'100 8'307'162               29.1\n\n23 Baudepartement                5'442'207                3'438'300 2'003'907               58.3\n\n24 Volkswirtschaftsdepartement                8'515'739                5'288'000 3'227'739               61.0\n\n25 Finanzdepartement              19'246'068              15'037'600 4'208'468               28.0\n\n30 Gerichte                1'555'814                   885'200 670'614                  75.8\n\nTotal (B) 120'853'810       95'913'600         24'940'210         26.0\n\n\n\n132 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\nKategorie C \n\nDen Ausgaben stehen im gleichen Rechnungsjahr entsprechende sachbezogene Einnahmen gegenüber. \n\n \n\n \n \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n10 Kantonsrat                              -                              - -                         \n\n20 Regierungsrat/Staatskanzlei                              -                              - -                             \n\n21 Departement des Innern              28'297'066              23'304'600 4'992'466               21.4\n\n22 Erziehungsdepartement                   723'505                   609'900 113'605                  18.6\n\n23 Baudepartement                   297'451                   237'000 60'451                    25.5\n\n24 Volkswirtschaftsdepartement                3'689'006                2'464'000 1'225'006               49.7\n\n25 Finanzdepartement                   525'174                   355'800 169'374                  47.6\n\n30 Gerichte                   966'238                   840'000 126'238                  15.0\n\nTotal (C) 34'498'441         27'811'300         6'687'141            24.0\n\nGesamttotal Exekutivkredite 2024 zum Beschluss 35'922'811         \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  133 \n\n \n\n \n\n \n\nErziehungsdepartement  Exekutivkredite (A) \n\n \n\n \n \n\n \n\nBaudepartement Exekutivkredite (A) \n\n \n\n \n \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2215 Geschäftsleitung/Stabsdienste Bildung/Kindergarten, Primar- und Sekundarstufe I\n\n2215 3130.00 Dienstleistungen Dritter                   116'515                     10'000 106'515                  1'065.1 Vakante Stelle. Temporäre externe Besetzung auf Konto \n\n2215.3130.00 verbucht. Entsprechende Unterschreitung \n\nauf Konto 2215.3010.00.\n\n2255 Schulzahnklinik \n\n2255 3192.00 Abgeltung von Rechten                     11'856                          200 11'656                    5'827.8 Eine Rechnung für ein medizinisches Geräteteil wurde \n\nfalsch verbucht. Budgetiert waren die Aufwände auf \n\nKonto 2255.3116.00.\n\nTotal Erziehungsdepartement 128'370               10'200                  118'170               \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2301 Energiefachstelle\n\n2301 3632.10 Beiträge an innerkantonale \n\nGemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n\n                  160'167                              - 160'167                  100.0 Budgetiert auf Konto 2301.3637.00 (private Haushalte). \n\nRechnung und Budget differieren deshalb.\n\n2301 3635.00 Beiträge an private Unternehmungen                   977'701                              - 977'701                  100.0 Budgetiert auf Konto 2301.3637.00 (private Haushalte). \n\nRechnung und Budget differieren deshalb.\n\n2301 3636.00 Beiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n\n                  151'122                              - 151'122                  100.0 Budgetiert auf Konto 2301.3637.00 (private Haushalte). \n\nRechnung und Budget differieren deshalb.\n\n2326 Wasserbau\n\n2326 3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, \n\nFachexperten etc.\n\n                  145'246                   100'000 45'246                    45.2 Budgetiert auf Konto 2326.3131.00.\n\n2341 Beiträge Kantonsforstamt\n\n2341 3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate                   105'316                     24'000 81'316                    338.8 Budgetiert auf Konto 2341.3910.00.\n\n2380 Rheinfall\n\n2380 5060.00\n\nIPR0255\n\nMobilien                   250'101                              - 250'101                  100.0 Besucherlenkung Rheinfall bis Rechnung 2023 im \n\nFinanzvermögen auf Konto 2005.69. Umbuchung in \n\nVerwaltungsvermögen mit Rechnung 2023. \n\nProjektabschluss in 2024 via IPR0255.\n\n2380 5200.00\n\nIPR0255\n\nSoftware                     47'324                              - 47'324                    100.0 Besucherlenkung Rheinfall bis Rechnung 2023 im \n\nFinanzvermögen auf Konto 2005.69. Umbuchung in \n\nVerwaltungsvermögen mit Rechnung 2023. \n\nProjektabschluss in 2024 via IPR0255.\n\n2398.7237 Klimafonds (Bereich Klimaanpassung)\n\n2398.\n\n7237\n\n3611.05 Entschädigung an Interkantonales \n\nLabor\n\n                  257'613                              - 257'613                  100.0 Budgetiert auf Konto 2398.7237.3980.00.\n\nTotal Baudepartement 2'094'591            124'000               1'970'591            \n\n\n\n134 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\nVolkswirtschaftsdepartement Exekutivkredite (A) \n\n \n\n \n \n\n \n\nFinanzdepartement Exekutivkredite (A) \n\n \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2414 Amt für Grundstückschätzungen\n\n2414 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n               1'398'447                1'246'300 152'147                  12.2 Budgetiert auf Konto 2414.3130.00.\n\n2440 Landwirtschaftsamt\n\n2440 3170.00 Reisekosten und Spesen                     55'261                     28'000 27'261                    97.4 Budgetiert auf Konto 2414.3010.00.\n\nTotal Volkswirtschaftsdepartement 1'453'708            1'274'300            179'408               \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2504 Allgemeiner Personalaufwand\n\n2504 3010.93 Temporäre Lohnmassnahmen \n\n2024-2028 Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonal\n\n                  332'636                              - 332'636                  100.0 Aufwand für temporäre Lohnmassnahmen. Budgetiert \n\nauf Konto 2504.3010.92.\n\n2504 3020.93 Temporäre Lohnmassnahmen \n\n2024-2028 Lehrpersonen\n\n                  678'657                              - 678'657                  100.0 Aufwand für temporäre Lohnmassnahmen. Budgetiert \n\nauf Konto 2504.3010.92.\n\n2504 3050.93 Sozialleistungen Temporäre \n\nLohnmassnahmen 2024-2028 \n\n(3010 und 3020)\n\n                  110'030                              - 110'030                  100.0 Aufwand für temporäre Lohnmassnahmen. Budgetiert \n\nauf Konto 2504.3010.92.\n\n2504 3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen                     21'980                       1'000 20'980                    2'098.0 Aufwand für temporäre Lohnmassnahmen. Budgetiert \n\nauf Konto 2504.3010.92.\n\n2504 3614.95 Staatsbeiträge an PHSH und SH \n\nSonderschulen Temporäre \n\nLohnmassnahmen 2024-2028\n\n                  178'104                              - 178'104                  100.0 Aufwand für temporäre Lohnmassnahmen. Budgetiert \n\nauf Konto 2504.3010.92.\n\n2504 3614.96 Staatsbeiträge an PHSH und SH \n\nSozialleistungen Temporäre \n\nLohnmassnahmen 2024-2028\n\n                    37'713                              - 37'713                    100.0 Aufwand für temporäre Lohnmassnahmen. Budgetiert \n\nauf Konto 2504.3010.92.\n\n2504 3634.95 Staatsbeiträge an Spitäler \n\nSchaffhausen Temporäre \n\nLohnmassnahmen 2024-2028\n\n                  587'811                              - 587'811                  100.0 Aufwand für temporäre Lohnmassnahmen. Budgetiert \n\nauf Konto 2504.3010.92.\n\n2504 3634.96 Staatsbeiträge an Spitäler \n\nSchaffhausen Sozialleistungen \n\nTemporäre Lohnmassnahmen \n\n2024-2028\n\n                    62'179                              - 62'179                    100.0 Aufwand für temporäre Lohnmassnahmen. Budgetiert \n\nauf Konto 2504.3010.92.\n\n2522 Finanzverwaltung\n\n2522 3158.00 Unterhalt immaterialle Anlagen                     20'182                       1'000 19'182                    1'918.2 Budgetiert auf Konto 2522.3130.00.\n\nTotal Finanzdepartement 2'029'291            2'000                    2'027'291            \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  135 \n\n \n\n \n\n \n\nKantonsrat/Regierungsrat/Staatskanzlei  Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n\n* Im Rahmen der Budgetvorgaben wird ein einheitlicher pauschaler Prozentsatz für die Berechnung der Arbeitgeberbei-\n\n träge an die Sozialversicherungen angewendet. In Abhängigkeit der Altersstruktur kann die effektive Belastung deutlich \n\n abweichen, wobei die Gesamtsumme über sämtliche Dienststellen in der Regel wieder der Pauschalsatzberechnung \n\nentspricht. \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n1000 Kantonsrat\n\n1000 3000.00 Löhne Behörden, Richter und \n\nRichterinnen\n\n                  293'568                   257'900 35'668                    13.8 Mehr Kantonsratssitzungen als budgetiert.\n\n1000 3102.00 Drucksachen, Publikationen                     83'948                     52'600 31'348                    59.6 Mehr kantonale Abstimmungen als budgetiert \n\n(Abstimmungsbüchlein).\n\n2000 Regierungsrat\n\n2000 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen                   249'335                   181'000 68'335                    37.8 *\n\n2000 3064.00 Überbrückungsrenten                     50'022                              - 50'022                    100.0 Der vorzeitige Übertritt in den Ruhestand war zum \n\nZeitpunkt der Budgetierung noch nicht bekannt.\n\n2010 Staatskanzlei\n\n2010 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen                   215'922                   184'500 31'422                    17.0 *\n\n2010 3102.00 Drucksachen, Publikationen                     91'047                     64'000 27'047                    42.3 Mehr Druckaufträge als budgetiert.\n\n2090 Verschiedene Ausgaben\n\n2090 3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand                   244'435                   204'500 39'935                    19.5 Mehr Aufwände im Zusammenhang mit \n\nGesamterneuerungswahlen.\n\nTotal Kantonsrat / Staatskanzlei 1'228'276            944'500               283'776               \n\n\n\n136 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\nDepartement des Innern  Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2122 Migrationsamt und Passbüro\n\n2122 3130.00 Dienstleistungen Dritter                   495'938                   341'300 154'638                  45.3 Höhere Vollzugszahlen führten zu höheren \n\nVollzugskosten (insbesondere für die Ausschaffungshaft). \n\nZwei Spezialfälle waren aufgrund notwendig gewordener \n\nSpezialmassnahmen besonders kostenintensiv. \n\nAusserdem mussten mehr Ausländerausweise erstellt \n\nwerden als budgetiert.\n\n2122 3600.10 Anteil des Bundes an den ID- und \n\nPassgebühren\n\n                  574'248                   458'000 116'248                  25.4 Es wurden mehr Pässe und Identitätskarten verkauft als \n\nbudgetiert. Dies führte einerseits zu höheren Ausgaben \n\nfür den Bundesanteil an den ID- und Passgebühren, hatte \n\ngleichzeitig aber auch höhere Einnahmen auf Konto \n\n2122.4210.12 zur Folge.\n\n2131 Gesundheitsamt/Kantonsärztlicher Dienst \n\n2131 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen                   278'924                   233'700 45'224                    19.4 *\n\n2132 Spitalversorgung\n\n2132 3634.02 Stationäre Spitalleistungen Psychiatrie              14'960'140              13'000'000 1'960'140               15.1 Schweizweit ist eine Zunahme der stationären \n\nBehandlungen in der Psychiatrie festzustellen. Die Anzahl \n\nHospitalisationen stieg im Vergleich zum Vorjahr an und \n\ndie Spitaltarife sind tendenziell höher. Nachdem bereits \n\nder Vorjahreswert (IST 2023: Fr. 13'700'000) über dem \n\nNiveau des Budgets 2024 lag, überschreiten die effektiven \n\nAufwände 2024 aufgrund der weiterhin hohen Nachfrage \n\nnach stationären psychiatrischen Behandlungen das \n\nBudget deutlich.\n\n2134 Heime und Pflege \n\n2134 3634.20 Beiträge Übergangs- und \n\nLangzeitpflege gem. Art. 2 Abs. 3 \n\nAbPG\n\n               3'583'432                3'152'000 431'432                  13.7 Deutlich mehr Pflegetage in der Übergangs- und \n\nLangzeitpflege Geriatrie am Kantonsspital Schaffhausen \n\nals budgetiert.\n\n2137 Aus- und Weiterbildung Gesundheitsberufe/Hausärzteversorgung\n\n2137 3634.51 Beiträge ärztliche Weiterbildung                2'584'540                2'348'000 236'540                  10.1 Höherer Ausgleich an die \n\nGesundheitsdirektorenkonferenz (GDK) gemäss \n\nWeiterbildungsfinanzierungsvereinbarung unter den \n\nKantonen sowie höhere Anzahl Assistenzärztinnen und \n\nAssistenzärzte bei den Spitälern Schaffhausen als erwartet \n\nbzw. im Jahreskontrakt 2024 und im Kantonsbudget \n\nbudgetiert (der Kanton bezahlt eine Pauschale pro \n\nAssistenzärztin und Assistenzarzt).\n\n2148 Veterinärwesen\n\n2148 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen                     81'766                     66'200 15'566                    23.5 *\n\n2148 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste                     17'040                       3'000 14'040                    468.0 Die tatsächlichen Forderungsverluste hängen vom \n\nEinzelfall ab und sind schwer zu budgetieren.\n\n2148 3190.00 Schadenersatzleistungen                     48'414                     10'000 38'414                    384.1 Die Blauzungenkrankheit hat zu hohen Tierverlusten und \n\nentsprechenden Entschädigungszahlungen gemäss \n\neidgenössicher Tierseuchenverordnung geführt. Bei der \n\nBlauzungenkrankheit handelt es sich um eine \n\nvergleichsweise «milde» Seuche. Im Falle von Maul- und \n\nKlauenseuche oder Afrikanischer Schweinepest würden \n\ndie Entschädigungszahlungen mutmasslich deutlich \n\nhöher ausfallen.\n\n2150 Interkantonales Labor\n\n2150 3632.10 Beiträge an innerkantonale \n\nGemeinden und \n\nGemeidezweckverbände\n\n                  105'000                              - 105'000                  100.0 Erhöhung der Rückstellung aufgrund der aktuellen \n\nSchätzung für die Sanierung der Schiessanlagen.\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  137 \n\n \n\n \n\n \n\nDepartement des Innern (Fortsetzung) Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n\n* Im Rahmen der Budgetvorgaben wird ein einheitlicher pauschaler Prozentsatz für die Berechnung der Arbeitgeberbei-\n\n träge an die Sozialversicherungen angewendet. In Abhängigkeit der Altersstruktur kann die effektive Belastung deutlich \n\n abweichen, wobei die Gesamtsumme über sämtliche Dienststellen in der Regel wieder der Pauschalsatzberechnung \n\nentspricht. \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2181 Aufwendungen gem. SHEG Art. 35, 36 + 38\n\n2181 3632.10 Beiträge an innerkantonale \n\nGemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n\n               6'886'051                6'206'500 679'551                  10.9 Die Sozialhilfeausgaben für anerkannte Flüchtlinge und \n\nvorläufig aufgenommene Personen in den Gemeinden, \n\nwelche aufgrund ihrer Anwesenheitsdauer nicht mehr in \n\nder Zahlungspflicht des Bundes liegen, sind stärker \n\nangestiegen als budgetiert.\n\n2184 Soziale Einrichtungen\n\n2184 3634.00 Beiträge an öffentliche \n\nUnternehmungen\n\n               1'844'937                1'200'000 644'937                  53.7 Die effektiven Kosten - aufgeschlüsselt nach Rechtsform \n\nder Dienstleistungserbringer - sind nur bedingt \n\nprognostizierbar. Einzelne Fälle können hohe Kosten \n\nverursachen und den Budgetrahmen sprengen. Teilweise \n\nsind Platzierungen in ausserkantonalen Einrichtungen \n\nnotwendig, weil im Kanton Schaffhausen kein geeignetes \n\nAngebot zur Verfügung steht.\n\n2184 3635.00 Beiträge an private Unternehmungen                1'230'944                1'000'000 230'944                  23.1 Aufgrund eines personellen Wechsels beim kantonalen \n\nSozialamt und des Fehlens verlässlicher Zahlen wurde \n\nkeine transitorische Abgrenzung zu Lasten der Rechnung \n\n2023 vorgenommen. Dies macht sich in der \n\nJahresrechnung 2024 bemerkbar. Mehrkosten sind auch \n\naufgrund einer Sonderplatzierung gemäss Art. 41 Abs. 3 \n\nSHEG entstanden. Diese Kosten sind nur bedingt \n\nvorhersehbar. Ihre Budgetierung ist dementsprechend \n\nmit grosser Unsicherheit behaftet.\n\n2192 Ergänzungsleistungen\n\n2192 3637.10 Allgemeiner Lebensbedarf AHV              14'986'322              13'500'000 1'486'322               11.0 Die Aufteilung der Gesamtausgaben auf die einzelnen \n\nKontopositionen beruht auf der Berechnung des Bundes \n\nauf der Basis der effektiven Ausgaben des Monats Mai im \n\nRechnungsjahr.\n\n2197 IT-Konzernprodukte\n\n2197 3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen                   221'779                   198'900 22'879                    11.5 Nicht budgetierter Mehraufwand für Online-Formulare \n\nund die vermehrte Anbindung an den sicheren, \n\nverschlüsselten E-Mail-Versand (PrivaSphere Secure \n\nMessaging).\n\n2197 3320.00 Planmässige Abschreibungen \n\nimmaterielle Anlagen\n\n                    40'340                              - 40'340                    100.0 Abschreibungen werden auf Basis der geplanten \n\nInvestitionsvorhaben budgetiert. Abweichungen ergeben \n\nsich dabei aus vorzeitig abgeschlossenen \n\nInvestitionsvorhaben.\n\n2198.7216 Fonds Asyl- und Flüchtlingswesen\n\n2198.\n\n7216\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen                     82'629                     66'300 16'329                    24.6 *\n\nTotal Departement des Innern 48'022'444         41'783'900         6'238'544            \n\n\n\n138 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\nErziehungsdepartement Exekutivkredite (B) \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2201 Departementssekretariat, Mittelschul- und Hochschulbildung\n\n2201 5620.00\n\nIPR0002\n\nGemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n\n               2'498'315                1'500'000 998'315                  66.6 Provisorisch mit Regierungsratsbeschlüssen zugesicherte \n\nSubventionsbeiträge an Schulbauten wurden von den \n\nGemeinden abgerechnet. Es handelt sich um eine neue \n\nEinfachturnhalle in Wilchingen, den Neubau eines \n\nSchulhauses für den Zyklus 1 und die Sanierung des alten \n\nPrimarschulhauses in Hallau sowie den Neubau eines \n\nKindergartens in Gächlingen.\n\n2215 Geschäftsleitung/Stabsdienste Bildung/Kindergarten, Primar- und Sekundarstufe I\n\n2215 3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand                   111'747                     81'500 30'247                    37.1 Das Projekt ITP0095 «Loginlösung Lehrpersonen» \n\nwurde 2024 abgeschlossen. Durch den vorzeitigen \n\nProjektabschluss fielen bereits 2024 IT-Betriebskosten an, \n\nwelche nicht budgetiert waren.\n\n2219 Aufsicht Sonderschulung und Therapien\n\n2219 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen                     61'762                     48'600 13'162                    27.1 *\n\n2224 Schulische Abklärung und Beratung\n\n2224 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen                   147'111                   124'000 23'111                    18.6 *\n\n2232 Kindergärten\n\n2232 3064.00 Überbrückungsrenten                     22'055                     10'000 12'055                    120.6 Der vorzeitige Übertritt in den Ruhestand war zum \n\nZeitpunkt der Budgetierung noch nicht bekannt.\n\n2234 Primarschulen\n\n2234 3064.00 Überbrückungsrenten                   184'434                     60'000 124'434                  207.4 Der vorzeitige Übertritt in den Ruhestand war zum \n\nZeitpunkt der Budgetierung noch nicht bekannt.\n\n2238 Sekundarstufe I\n\n2238 3064.00 Überbrückungsrenten                     94'027                     43'000 51'027                    118.7 Der vorzeitige Übertritt in den Ruhestand war zum \n\nZeitpunkt der Budgetierung noch nicht bekannt.\n\n2249 Sonderschulung\n\n2249 3614.00 Entschädigungen an öffentliche \n\nUnternehmungen\n\n             24'858'687              19'550'500 5'308'187               27.2 Zunahme der Anzahl Sonderschülerinnen und -schüler. \n\nMehr Spitalschulungen in öffentlichen Spitälern.\n\n2255 Schulzahnklinik \n\n2255 3106.00 Medizinisches Material                   281'556                   230'000 51'556                    22.4 Für KFO-Behandlungen fielen Mehraufwände an, \n\nwelchen im Umfang von Fr. 33'000 Taxen und Kostgelder \n\n(Konto 2255.4220.00) gegenüberstehen. Das Inventar \n\nwurde zudem wertberichtigt (-Fr. 10'000). \n\n2272 Stipendien\n\n2272 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste                     13'971                       1'000 12'971                    1'297.1 Die tatsächlichen Forderungsverluste hängen vom \n\nEinzelfall ab und sind schwer zu budgetieren.\n\n2273 Beiträge Hochschulen, Fachhochschulen, Gymnasien, Weiterbildung\n\n2273 3614.00 Entschädigungen an öffentliche \n\nUnternehmungen\n\n               2'217'800                1'800'000 417'800                  23.2 Mehr Studierende an Höheren Fachschulen.\n\n2273 3631.20 Beiträge an TG-SH Maturitätsschule \n\nfür Erwachsene und AKAD ZH\n\n                  192'350                   140'000 52'350                    37.4 Mehr Studierende an der TG-SH Maturitätssschule für \n\nErwachsene.\n\n2275 Berufsbildungszentrum\n\n2275 3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften \n\nVV\n\n                  388'425                   278'500 109'925                  39.5 Höhere Stromkosten. Intensive Heizperiode im Winter \n\n2023/24. \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  139 \n\n \n\n \n\n \n\nErziehungsdepartement (Fortsetzung) Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2281 Kantonsschule\n\n2281 3064.00 Überbrückungsrenten                     31'973                     12'000 19'973                    166.4 Der vorzeitige Übertritt in den Ruhestand war zum \n\nZeitpunkt der Budgetierung noch nicht bekannt.\n\n2281 3091.00 Personalwerbung                     26'793                     10'000 16'793                    167.9 Für externe Assessments für die Rekrutierung von \n\nSchulleitungsmitgliedern entstanden Fr. 15'000 \n\nzusätzliche Aufwände.\n\n2281 3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften \n\nVV\n\n                  242'246                   195'500 46'746                    23.9 Mehraufwand für Heizung, Strom und Wasser.\n\n2281 3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager                   367'427                   330'000 37'427                    11.3 Der Fremdsprachenaufenthalt verursachte höhere \n\nAufwände (zu tiefe Schülerzahl budgetiert).\n\n2283 Sporthalle Munot\n\n2283 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n                    87'709                     72'100 15'609                    21.6 Aufgrund von Absenzen kam es zu Mehraufwänden für \n\nStellvertretungen.\n\n2283 3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften \n\nVV\n\n                    29'206                     18'000 11'206                    62.3 Mehraufwand für Heizung, Strom und Wasser.\n\n2283 3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften                     38'925                     28'800 10'125                    35.2 Erhöhung des Baurechtzinses durch die Stadt \n\nSchaffhausen.\n\n2285 Berufsbildung\n\n2285 3010.10 Löhne der Prüfungsexperten                1'326'373                1'113'000 213'373                  19.2 Höhere Entschädigungen für QV-Expertinnen und \n\n-Experten (Qualifikationsverfahren). Anpassung des \n\nEntschädigungsreglements ab 01.04.2024. Teilweise \n\nRückforderung (vgl. Konto 2285.4260.00).\n\n2285 3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate                   159'136                   117'700 41'436                    35.2 Höhere Beiträge an das Schweizerische \n\nDienstleistungszentrum Berufsbildung und \n\nBerufsberatung SDBB.\n\n2286 Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung\n\n2286 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen                   150'601                   126'900 23'701                    18.7 *\n\n2292 Dienststelle Sport, Familie und Jugend (Bereich Familie)\n\n2292 3612.10 Entschädigungen an innerkantonale \n\nGemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n\n                  595'112                   460'000 135'112                  29.4 Horte und Mittagstische sind entgegen der Annahme \n\nnicht nur leicht angewachsen, sondern erfuhren ein \n\nstärkeres Wachstum.\n\n2292 3635.00 Beiträge an private Unternehmungen                   119'332                     95'000 24'332                    25.6 Entgegen der Prognose sind die im Kanton betreuten \n\nKinderzahlen stärker gestiegen. Daraus resultieren höhere \n\nBeiträge für die administrativen Aufwände der Kitas, die \n\ndurch den Kanton subventioniert werden.\n\n2292 3637.00 Beiträge an private Haushalte                1'748'520                1'550'000 198'520                  12.8 Die Anzahl der betreuten Kinder ist stärker angestiegen als \n\nangenommen. Daraus resultiert die erhöhte Auszahlung \n\nvon Betreuungsgutschriften.\n\n2298.7221 Kantonaler Sportfonds\n\n2298.\n\n7221\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n                    77'904                     40'000 37'904                    94.8 Zunahme bei den Projekten «freiwillige Sportstunde» und \n\n«Schulschwimmen».\n\n2298.\n\n7221\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen                   243'165                     50'000 193'165                  386.3 Bei der Budgetierung wurden die Sportvereine mit \n\nüberregionaler Bedeutung sowie die Leistungszentren \n\nnicht berücksichtigt, da zu diesem Zeitpunkt nicht \n\nbekannt war, dass diese Beiträge über dieses Konto \n\nausbezahlt werden können.\n\n\n\n140 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nErziehungsdepartement (Fortsetzung) Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n\n* Im Rahmen der Budgetvorgaben wird ein einheitlicher pauschaler Prozentsatz für die Berechnung der Arbeitgeberbei-\n\n träge an die Sozialversicherungen angewendet. In Abhängigkeit der Altersstruktur kann die effektive Belastung deutlich \n\n abweichen, wobei die Gesamtsumme über sämtliche Dienststellen in der Regel wieder der Pauschalsatzberechnung \n\nentspricht. \n\n \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2298.\n\n7221\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n\n                  526'601                   450'000 76'601                    17.0 Infolge der hohen Anzahl an Sportfonds-Gesuchen \n\nkonnten ausserordentlich viele Beiträge an Sportvereine \n\nausbezahlt werden, vgl. Mittelverwendungsliste \n\nSportfonds unter www.sport.sh.ch.\n\nTotal Erziehungsdepartement 36'843'262         28'536'100         8'307'162            \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  141 \n\n \n\n \n\n \n\nBaudepartement Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2300 Sekretariat/Rechtsdienst\n\n2300 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen                   117'652                   100'100 17'552                    17.5 *\n\n2306 Raumplanung, Naturschutz, Bauinspektorat\n\n2306 3199.00 Übriger Betriebsaufwand                     15'684                       4'000 11'684                    292.1 Partei- und Prozessentschädigungen.\n\n2320 Verwaltung und Projektierung TSH\n\n2320 5010.20\n\nIPR0095\n\nKunstbauten                   619'905                              - 619'905                  100.0 Der effektive Aufwand für den Neubau der Rheinbrücke \n\nzwischen Flaach (Kanton ZH) und Rüdlingen übersteigt \n\nden mit dem Budget 2019 gesprochenen VK.\n\n2322 Unterhaltsdienst und Strassenerhaltung\n\n2322 3064.00 Überbrückungsrenten                     39'352                              - 39'352                    100.0 Der vorzeitige Übertritt in den Ruhestand war zum \n\nZeitpunkt der Budgetierung noch nicht bekannt.\n\n2332 Liegenschaften Verwaltungsvermögen\n\n2332 3110.00 Büromöbel und -geräte                   738'469                   472'000 266'469                  56.5 Zwei im Jahr 2023 bewilligte Exekutivkredite für das \n\nMobiliar der Neuanmietungen Staatsanwaltschaft an der \n\nBahnhofstrasse 34 von Fr. 85'000 und dem Sozialamt an \n\nder Mühlentalstrasse 88 von Fr. 180'000 wurden wegen \n\nBauverzögerungen erst im 2024 benötigt.\n\n2332 3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand                     93'358                     47'600 45'758                    96.1 Infolge von Neuanmietungen Mehraufwand für \n\nDienstleistungen der ITSH. Unter anderem für die \n\nErschliessung von neuen Mietflächen, Zutrittskontrollen, \n\nSonnerien und Kameraüberwachungen.\n\n2332 3300.60 Planmässige Abschreibungen \n\nMobilien\n\n                    77'438                     15'800 61'638                    390.1 Abschreibungen werden auf Basis der geplanten \n\nInvestitionsvorhaben budgetiert. Abweichungen ergeben \n\nsich dabei aus vorzeitig abgeschlossenen \n\nInvestitionsvorhaben.\n\n2337 Archäologie\n\n2337 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n               1'174'633                1'017'700 156'933                  15.4 Ausgaben im Umfang von Fr. 26'000 für die \n\nRettungsgrabung Fernwärme Schaffhausen. Für 2025 \n\ngeplante Lohnkosten in Höhe von Fr. 80'000 für die \n\nGrabung Schaffhausen-Kammgarn EPR0052 fielen \n\naufgrund früherem Bau-/Grabungsstart bereits 2024 an. \n\n2340 Verwaltung Kantonsforstamt \n\n2340 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen                     97'150                     81'500 15'650                    19.2 *\n\n2360 Forstbetriebe\n\n2360 3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial                     46'401                     30'000 16'401                    54.7 Forstpflanzen für rund Fr. 17'000 wurden als \n\nklimatolerante Baumarten gepflanzt. \n\n2360 3145.00 Unterhalt Wald                   549'234                   420'000 129'234                  30.8 Ein grösserer Borkenkäferbefall im Schutzwald musste als \n\nZwangsnutzung saniert werden, um eine weitere \n\nAusbreitung zu verhindern. Dieser einzelne Holzschlag in \n\nsteilem Gelände verursachte Kosten von rund Fr. 150'000.\n\n2371 Strassenverkehrs- und Schifffahrtsamt\n\n2371 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen                   416'705                   363'600 53'105                    14.6 *\n\n2375 Öffentlicher Verkehr\n\n2375 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen                     68'969                     55'600 13'369                    24.0 *\n\n\n\n142 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\nBaudepartement (Fortsetzung) Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n\n* Im Rahmen der Budgetvorgaben wird ein einheitlicher pauschaler Prozentsatz für die Berechnung der Arbeitgeberbei-\n\n träge an die Sozialversicherungen angewendet. In Abhängigkeit der Altersstruktur kann die effektive Belastung deutlich \n\n abweichen, wobei die Gesamtsumme über sämtliche Dienststellen in der Regel wieder der Pauschalsatzberechnung \n\nentspricht. \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2380 Rheinfall\n\n2380 3130.00 Dienstleistungen Dritter                     73'397                     61'400 11'997                    19.5 Mehr Abgaben an Kredit- und Parkkartenbetreiber durch \n\nhöhere Parkeinnahmen.\n\n2380 3300.60 Planmässige Abschreibungen \n\nMobilien\n\n                    55'226                              - 55'226                    100.0 Abschreibungen werden auf Basis der geplanten \n\nInvestitionsvorhaben budgetiert. Abweichungen ergeben \n\nsich dabei aus vorzeitig abgeschlossenen \n\nInvestitionsvorhaben.\n\n2380 3320.00 Planmässige Abschreibungen \n\nimmaterielle Anlagen\n\n                    24'153                              - 24'153                    100.0 Abschreibungen werden auf Basis der geplanten \n\nInvestitionsvorhaben budgetiert. Abweichungen ergeben \n\nsich dabei aus vorzeitig abgeschlossenen \n\nInvestitionsvorhaben.\n\n2380 3431.00 Nicht baulicher Unterhalt \n\nLiegenschaften FV\n\n                  358'574                   110'000 248'574                  226.0 Die in 2023 begonnenen und budgetierten Arbeiten für \n\ndie Sanierung des Spielplatzes im Rheinfallbecken \n\nkonnten erst anfangs 2024 abgeschlossen werden.\n\n2380 3439.00 Übriger Liegenschaftsaufwand FV                   102'983                     89'000 13'983                    15.7 Die Aufwendungen für Strom, Wasser und Abwasser \n\nlagen im Vergleich zum budgetierten Betrag über den \n\nerwarteten Kosten. Dies resultiert aus erhöhtem \n\nVerbrauch und unerwarteten Mehrkosten bei den \n\nVersorgungsunternehmen.\n\n2398.7214 Liegenschaften Areal Breitenau, Nutzung Spitäler Schaffhausen\n\n2398.\n\n7214\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude                   388'083                   350'000 38'083                    10.9 Die geplante Etappe für die Inliner-Sanierung der \n\nKanalisationsrohre (fräsen, anbringen Trägerschlauch) \n\nmusste aufgrund zusätzlich entdeckter unaufschiebbarer \n\nMängel erweitert werden.\n\n2398.7231 Fonds zur Finanzierung von Massnahmen im Interesse des Natur- und Heimatschutzes\n\n2398.\n\n7231\n\n3635.12 Beiträge an private Unternehmungen \n\nDenkmalpflege und Heimatschutz\n\n                    30'248                     20'000 10'248                    51.2 Es konnten mehr Projekte abgeschlossen werden als \n\nerwartet. Der Zeitpunkt der Auszahlungsbegehren der \n\nverschiedenen Begünstigten ist nicht genau planbar.\n\n2398.\n\n7231\n\n3636.03 Beiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck Denkmalpflege \n\nund Heimatschutz\n\n                    61'143                     10'000 51'143                    511.4 Es konnten mehr Projekte abgeschlossen werden als \n\nerwartet. Der Zeitpunkt der Auszahlungsbegehren der \n\nverschiedenen Begünstigten ist nicht genau planbar.\n\n2398.\n\n7231\n\n3637.04 Beiträge an Private Haushalte \n\nDenkmalpflege und Heimatschutz\n\n                  293'450                   190'000 103'450                  54.4 Es konnten mehr Projekte abgeschlossen werden als \n\nerwartet. Der Zeitpunkt der Auszahlungsbegehren der \n\nverschiedenen Begünstigten ist nicht genau planbar.\n\nTotal Baudepartement 5'442'207            3'438'300            2'003'907            \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  143 \n\n \n\n \n\n \n\nVolkswirtschaftsdepartement Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2400 Sekretariat\n\n2400 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen                     68'198                     37'000 31'198                    84.3 *\n\n2402 Datenschutz\n\n2402 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n                  115'035                   101'100 13'935                    13.8 Da die Arbeitslast des Datenschutzbeauftragten seit dem \n\nInkrafttreten des revidierten Datenschutzgesetzes \n\nnamentlich durch die neu eingeführten Instrumente der \n\nDatenschutzfolgenabschätzung, der Vorabkonsultation \n\nund der strengeren Meldepflichten bei \n\nDatenschutzverletzungen weiter in erheblichem Masse \n\nzugenommen hat, beschloss der Regierungsrat im April \n\n2024 die Anstellung einer juristischen Fachperson mit \n\neinem Pensum von 20%. Damit kann die bisher ungelöste \n\nFrage der Stellvertretung während Abwesenheiten des \n\nDatenschutzbeauftragten gelöst werden.\n\n2402 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen                     23'710                     13'500 10'210                    75.6 *\n\n2403 Wirtschaftsamt\n\n2403 3130.00 Dienstleistungen Dritter                     42'850                     32'000 10'850                    33.9 Die für Ende 2023 vorgesehene Schlusszahlung für den \n\nVK «Open Government Data (OGD)» (ITP0085) konnte erst \n\nim 2024 abgewickelt werden.\n\n2408 Handelsregisteramt\n\n2408 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen                     91'850                     81'300 10'550                    13.0 *\n\n2410 Grundbuchamt\n\n2410 3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen                     80'930                     70'000 10'930                    15.6 Aufgrund der Bundesanforderungen (v. a. Einführung \n\nAHV-Nr. im Grundbuch) musste ein zusätzlicher Release \n\nim Grundbuchsystem Capitastra durchgeführt werden.\n\n2414 Amt für Grundstückschätzungen\n\n2414 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen                   197'755                   166'500 31'255                    18.8 *\n\n2423 Arbeitsinspektorat/Aufsicht über das Messwesen\n\n2423 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen                   116'445                     96'100 20'345                    21.2 *\n\n2423 3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge                     68'788                       2'000 66'788                    3'339.4 Ersatzbeschaffung Eichfahrzeug.\n\n2440 Landwirtschaftsamt\n\n2440 5620.00\n\nIPR0067\n\nGemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n\n                  759'616                   480'000 279'616                  58.3 Projekte für Unterhalt von Meliorationswerken.\n\n2440 5650.00\n\nIPR0221\n\nPrivate Unternehmungen                     56'051                              - 56'051                    100.0 Subventionen für private Strukturverbesserungen.\n\n2450 Amt für Justiz und Gemeinden\n\n2450 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen                   203'162                   182'200 20'962                    11.5 *\n\n2450 3064.00 Überbrückungsrenten                     10'292                              - 10'292                    100.0 Der vorzeitige Übertritt in den Ruhestand war zum \n\nZeitpunkt der Budgetierung noch nicht bekannt.\n\n2450 3612.10 Entschädigungen an innerkantonale \n\nGemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n\n                  421'281                   350'000 71'281                    20.4 Entschädigung für die Führung des Zivilstandsamtes. \n\nMehrkosten, da offene Stellen beim städtischen \n\nZivilstandsamt besetzt werden konnten.\n\n\n\n144 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\nVolkswirtschaftsdepartement (Fortsetzung) Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n\n* Im Rahmen der Budgetvorgaben wird ein einheitlicher pauschaler Prozentsatz für die Berechnung der Arbeitgeberbei-\n\n träge an die Sozialversicherungen angewendet. In Abhängigkeit der Altersstruktur kann die effektive Belastung deutlich \n\n abweichen, wobei die Gesamtsumme über sämtliche Dienststellen in der Regel wieder der Pauschalsatzberechnung \n\nentspricht. \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2453 Kantonaler Finanzausgleich\n\n2453 3622.50 Innerkantonaler Finanzausgleich von \n\nKanton an Gemeinde\n\n               3'083'896                1'970'000 1'113'896               56.5 Die Stadt Schaffhausen konnte im Jahr 2023 erneut \n\nmarkant höhere Steuereinnahmen verbuchen als \n\nbudgetiert, was einen grossen Einfluss auf die \n\ndurchschnittliche Steuerkraft hat. Dadurch vergrössern \n\nsich die Auszahlungen an finanzschwache Gemeinden im \n\nJahr 2024. An diesen beteiligt sich der Kanton zur Hälfte.\n\n2454 Strafvollzug in auswärtigen Anstalten\n\n2454 3135.00 Dienstleistungsaufwand für Personen \n\nin Obhut\n\n                    15'441                       5'000 10'441                    208.8 Während eines mehrtätigen Spitalaufenthalts war eine \n\nsehr kostspielige Überwachung notwendig. \n\n2466 Staatsanwaltschaft\n\n2466 3064.00 Überbrückungsrenten                     12'153                              - 12'153                    100.0 Der vorzeitige Übertritt in den Ruhestand war zum \n\nZeitpunkt der Budgetierung noch nicht bekannt.\n\n2466 3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand                   386'199                   344'100 42'099                    12.2 Mehraufwand im Zusammenhang mit dem Verkauf des \n\nbestehenden Geschäftsverwaltungssystems an einen \n\nneuen Betreiber.\n\n2466 3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen                   148'528                     93'600 54'928                    58.7 Bundesrechtlich vorgegebene Anpassungen an \n\nNewVostra.\n\n2466 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen                     48'197                     36'800 11'397                    31.0 Nutzungsabhängige Miete für Multifunktionsgeräte.\n\n2466 3199.00 Übriger Betriebsaufwand                1'155'004                   700'000 455'004                  65.0 Kosten für amtliche Verteidigungen, unentgeltliche \n\nVertretungen, Zeugenentschädigungen und \n\nHaftentschädigungen, inkl. Vertretung Kanton in \n\nSachen F. W. \n\n2466 3610.00 Entschädigungen an Bund                   234'405                   100'000 134'405                  134.4 Mehraufwand aufgrund erhöhtem Pauschalbeitrag an \n\nBund im Bereich Überwachung Fernmeldewesen.\n\n2472 Gefängnisverwaltung\n\n2472 3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial                     55'062                     40'000 15'062                    37.7 Mehraufwand für Verbrauchsmaterial. Kostenanfall \n\nabhängig von der Belegung.\n\n2472 3106.00 Medizinisches Material                     73'223                     52'000 21'223                    40.8 Mehraufwand für medizinisches Material. Kostenanfall \n\nabhängig von der Belegung und dem \n\nGesundheitszustand der Insassen.\n\n2472 3119.00 Übrige nicht aktivierbare Anlagen                     11'493                              - 11'493                    100.0 Mehraufwand für den Ersatz der Zellenausstattung (u. a. \n\ninfolge Brand und Vandalismus).\n\n2472 3130.00 Dienstleistungen Dritter                   384'578                     70'000 314'578                  449.4 Mehraufwand für externe Dienstleistungen aufgrund von \n\nPersonalausfällen und Vakanzen.\n\n2472 3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand                     79'259                     54'800 24'459                    44.6 Mehraufwand für Informatik-Nutzung gemäss Rechnung \n\nder ITSH.\n\n2472 3135.00 Dienstleistungsaufwand für Personen \n\nin Obhut\n\n                  326'749                   100'000 226'749                  226.7 Mehraufwand für Arzt-, Labor- und Spitalkosten durch \n\nInsassen.\n\n2472 3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude                   188'901                     80'000 108'901                  136.1 Mehraufwand für erforderliche Sanierungen infolge \n\nBrand und Vandalismus.\n\n2472 3611.00 Entschädigungen an Kantone und \n\nKonkordate\n\n                    56'688                     30'000 26'688                    89.0 Mehraufwand für Unterbringung von Insassen in \n\nausserkantonalen Gefängnissen oder in der Psychiatrie.\n\nTotal Volkswirtschaftsdepartement 8'515'739            5'288'000            3'227'739            \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  145 \n\n \n\n \n\n \n\nFinanzdepartement Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2500 Sekretariat\n\n2500 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n                  420'830                   377'900 42'930                    11.4 Lohnentwicklung seit 2023 ist im Budget 2024 nicht \n\nberücksichtigt worden. Zudem wurden Plusstunden \n\ngeleistet und ausbezahlt.\n\n2500 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen                     68'339                     50'400 17'939                    35.6 *\n\n2502 Personalamt\n\n2502 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen                   228'783                   185'800 42'983                    23.1 *\n\n2503 Lernende und Praktikanten kaufmännischer Bereich\n\n2503 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n                  954'226                   729'600 224'626                  30.8 Im 2024 absolvierten wesentlich mehr ehemalige \n\nLernende ein Praktikum als in den Vorjahren.\n\n2503 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n\n                    53'329                     39'900 13'429                    33.7 Vgl. Kommentar Konto 2503.3010.00.\n\n2504 Allgemeiner Personalaufwand\n\n2504 3069.10 Nichtwiederwahlrenten                     52'540                              - 52'540                    100.0 Die Nichtwiederwahlrenten haben ihren Ursprung aus \n\nden Jahren 1994 und älter. Mit einer Teilrevision des \n\ndamalig geltenden Personalrechts vom 27.09.1993 \n\nwurden diese abgeschafft. Das heisst, ab dem Jahr 1994 \n\nsind keine neuen Renten mehr gesprochen worden. Ende \n\n2024 haben noch 5 Personen (analog Vorjahr) eine solche \n\nRente bezogen. Die Kosten für das Jahr 2024 belaufen sich \n\nauf Fr. 97'344. Mit Einführung HRM2 wurde erstmals eine \n\nRückstellung für die künftigen Verpflichtungen erstellt. \n\nDie Belastungen des Jahres 2024 betrugen rund Fr. 50'000 \n\nund begründeten sich durch einen Teuerungsausgleich \n\nund Langlebigkeitsverlust. \n\n2520 Finanzkontrolle von Kanton und Stadt\n\n2520 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen                   149'043                   134'300 14'743                    11.0 *\n\n2520 3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, \n\nFachexperten etc.\n\n                    36'391                     10'000 26'391                    263.9 Für eine Pflichtprüfung im Bereich IT als Bestandteil der \n\nJahresabschlussprüfung durch ein externes \n\nWirtschaftsprüfungsunternehmen wurden im Budget \n\n2023 Fr. 19'000 budgetiert. Infolge von \n\nKapazitätsknappheit konnte die Prüfung erst 2024 \n\ndurchgeführt werden. Zudem erhöhte sich der Aufwand, \n\nda die Prüfung umfassender wurde, um den \n\nAnforderungen der Eidg. Revisionsaufsichtsbehörde zu \n\nentsprechen. Dadurch erhöhte sich das Honorar um Fr. \n\n5'600.\n\n2524 Steuerverwaltung \n\n2524 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen                   883'941                   783'700 100'241                  12.8 *\n\n2524 3102.00 Drucksachen, Publikationen                   238'705                   215'000 23'705                    11.0 Höhere Auslagen für Porto, keine anteilige \n\nWeiterverrechnung an Gemeinden nach Einführung der \n\nAufgaben- und Finanzierungsentflechtung.\n\n2538 Direkte Abgaben\n\n2538 3409.10 Ausgleichszinsen positiv                   305'316                   125'000 180'316                  144.3 Es erfolgte eine Anpassung der Ausgleichszinsen per \n\n01.04.2024 (SHR 641.112). Die negativen Ausgleichszinsen \n\nfielen um rund Fr. 160'000 über Budget aus (Konto \n\n2538.4401.20).\n\n\n\n146 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\nFinanzdepartement (Fortsetzung) Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2540 Erbschafts- und Schenkungssteuern\n\n2540 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste                     91'374                     16'000 75'374                    471.1 Die tatsächlichen Forderungsverluste hängen vom \n\nEinzelfall ab und sind schwer zu budgetieren.\n\n2544 Anteile an Abgaben und Erträgen des Bundes\n\n2544 3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen                     11'690                              - 11'690                    100.0 Die Wertberichtigung wird aufgrund der tatsächlichen \n\nAbschreibungen in den letzten drei Rechnungsperioden \n\nin Abhängigkeit von den tatsächlichen offenen \n\nForderungen der letzten drei Bilanzstichtage festgelegt. \n\nDa der Forderungsbestand in den vergangenen Jahren \n\nstarken Schwankungen unterlag, wurde diese Position \n\nnicht budgetiert. \n\n2544 3632.16 Anteil der Gemeinden an Direkter \n\nBundessteuer\n\n             10'330'966                8'770'000 1'560'966               17.8 Durch die höheren DBSt-Einnahmen (Konto 2544.4600.00) \n\nvon juristischen Personen fällt auch der Anteil der \n\nGemeinden aus dem Lastenausgleich nach Art. 239 StG \n\nhöher aus.\n\n2546 Verschiedene Erträge\n\n2546 3199.00 Übriger Betriebsaufwand                   867'202                              - 867'202                  100.0 Bewertung Goodwill KSD infolge Umwandlung in ITSH.\n\n2550 Schaffhauser Polizei\n\n2550 3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen \n\nPersonals\n\n                  336'850                   295'100 41'750                    14.1 Im Vergleich zu den Vorjahren fielen höhere \n\nWeiterbildungskosten an, da einerseits Kurse nachgeholt \n\nwerden konnten, welche während der Coronakrise nicht \n\nstattfanden, und anderseits Stellenneubesetzungen \n\ninsbesondere infolge Pensionierung und \n\nKorpsaufstockung zusätzliche Kursbesuche erforderlich \n\nmachten.\n\n2550 3099.00 Übriger Personalaufwand                   129'986                     95'700 34'286                    35.8 Zusätzliche Einsätze und Veranstaltungen \n\n(v. a. Fussballspiele) u. a. mit externen Partnern führten \n\nzu höheren Verpflegungskosten.                                                                                \n\n2550 3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge                1'472'217                1'228'000 244'217                  19.9 Mehrere Fahrzeuge, welche frühzeitig im Jahr 2023 \n\nbestellt wurden, konnten erst im Jahr 2024 geliefert und \n\nbezahlt werden.\n\n2550 3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge                   408'006                   362'600 45'406                    12.5 Die Ausstattung von neuen Mitarbeitenden infolge der \n\nKorpserhöhung (+Fr. 18'500) und die Anschaffung eines \n\nGrössensatzes für den neuen Polizeianzug (KEP PAZ) \n\n(+Fr. 27'000) führten zu erforderlichen Mehrkosten.\n\n2550 3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand                   340'931                   222'400 118'531                  53.3 Für die Nutzung des KDC (Kapo-Datacenter ZH) wurden \n\nder Schaffhauser Polizei 2024 erstmals die effektiven \n\nKosten (inkl. einer Nachverrechnung aus 2023) in \n\nRechnung gestellt (+Fr. 81'500). Vergleichsweise höhere \n\nAufwände für die Nutzung der ITSH-Infrastruktur \n\n(+Fr. 37'000).\n\n2550 3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge\n\n                  955'874                   724'700 231'174                  31.9 Fahrzeug- und Gerätereparaturen sowie Unterhalts- und \n\nServicearbeiten fielen Fr. 139'000 teurer aus. \n\nInsgesamt um rund Fr. 88'000 höhere Betriebsaufwände \n\nfür «POLYCOM» als budgetiert, wobei diese im Umfang \n\nvon Fr. 52'200 durch das BAZG via Konto 2550.4610.00 \n\nzurückvergütet wurden.\n\n2550 3170.00 Reisekosten und Spesen                   106'540                     90'800 15'740                    17.3 Mehraufwände für Reisekosten und Spesen aufgrund der \n\nzahlreich besuchten Kurse und Weiterbildungen (vgl. \n\nKommentar Konto 2550.3090.00).\n\n2550 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste                   136'804                   123'000 13'804                    11.2 Die tatsächlichen Forderungsverluste hängen vom \n\nEinzelfall ab und sind schwer zu budgetieren.\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  147 \n\n \n\n \n\n \n\nFinanzdepartement (Fortsetzung) Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n\n* Im Rahmen der Budgetvorgaben wird ein einheitlicher pauschaler Prozentsatz für die Berechnung der Arbeitgeberbei-\n\n träge an die Sozialversicherungen angewendet. In Abhängigkeit der Altersstruktur kann die effektive Belastung deutlich \n\n abweichen, wobei die Gesamtsumme über sämtliche Dienststellen in der Regel wieder der Pauschalsatzberechnung \n\nentspricht. \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2550 3320.00 Planmässige Abschreibungen \n\nimmaterielle Anlagen\n\n                    90'933                     80'000 10'933                    13.7 Abschreibungen werden auf Basis der geplanten \n\nInvestitionsvorhaben budgetiert. Abweichungen ergeben \n\nsich dabei aus vorzeitig abgeschlossenen \n\nInvestitionsvorhaben.\n\n2550 3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate                   159'467                   141'300 18'167                    12.9 Für die Vereinbarung betreffend der externen \n\nPräzisionsschützen fiel ein Zusatzaufwand an (+Fr. \n\n10'200). Im Zeitpunkt der Budgetierung war «Tauchen \n\nostpol.ch» noch nicht geschaffen. Für diese neue \n\nVereinbarung fiel 2024 ein Aufwand von Fr. 11'500 an, \n\nwobei aufgrund des Personaleinsatzes der Schaffhauser \n\nPolizei von ostpol.ch ein Betrag von Fr. 28'000  \n\nzurückvergütet wurde.\n\n2550 5200\n\nITP5010\n\nSoftware                     45'618                              - 45'618                    100.0 Der Releasewechsel des Einsatzleitsystems erforderte \n\nnicht budgetierte Mehraufwände von Fr. 46'000.\n\n2551 Kantonale Feuerpolizei\n\n2551 3300.60 Planmässige Abschreibungen \n\nMobilien\n\n                    92'359                     52'000 40'359                    77.6 Abschreibungen werden auf Basis der geplanten \n\nInvestitionsvorhaben budgetiert. Abweichungen ergeben \n\nsich dabei aus vorzeitig abgeschlossenen \n\nInvestitionsvorhaben.\n\n2551 3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate                   129'986                   104'000 25'986                    25.0 Bei zwei Positionen erfolgte die Festlegung der Beträge \n\nerst nach der Budgetierung, wodurch die \n\nMitgliederbeiträge Fr. 11'313 und die Projektfinanzierung \n\nBSV 2026 Fr. 17'717 teurer ausfiel. \n\n2557 Amt für Bevölkerungsschutz und Armee\n\n2557 3113.00 Hardware                     41'598                     30'000 11'598                    38.7 Im Zusammenhang mit der Digitalisierung des Archivs \n\nfür Schutzbauten musste ein Grossformatscanner \n\nbeschafft werden (Fr. 18'348.90).\n\n2598.7223 Winkelriedfonds\n\n2598.\n\n7223\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n\n                    31'500                     15'000 16'500                    110.0 Einmalige Unterstützung aus dem Winkelriedfonds für \n\nGedenkort für die Verstorbenen der Schweizer Armee \n\n(Fr. 20'000).\n\n2557 3300.60 Planmässige Abschreibungen \n\nMobilien\n\n                    74'724                     35'400 39'324                    111.1 Abschreibungen werden auf Basis der geplanten \n\nInvestitionsvorhaben budgetiert. Abweichungen ergeben \n\nsich dabei aus vorzeitig abgeschlossenen \n\nInvestitionsvorhaben.\n\nTotal Finanzdepartement 19'246'068         15'037'600         4'208'468            \n\n\n\n148 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\nGerichte Exekutivkredite (B) \n\n \n\n \n \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n3010 Obergericht\n\n3010 3199.00 Übriger Betriebsaufwand                   175'199                   150'000 25'199                    16.8 Im Wesentlichen Aufwand für unentgeltliche Vertretung, \n\namtliche Verteidigung und Entschädigung von Parteien. \n\nDieser hängt allein von der Erfüllung der rechtlichen \n\nVoraussetzungen im Einzelfall ab.\n\n3030 Kantonsgericht\n\n3030 3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, \n\nFachexperten etc.\n\n                    56'786                     30'000 26'786                    89.3 Mehraufwand infolge Zunahme an Gutachten. Deren \n\nEinholung hängt von der Erfüllung der rechtlichen \n\nVoraussetzungen und dem Abklärungsbedarf im \n\nEinzelfall ab.\n\n3030 3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand                   136'585                   104'800 31'785                    30.3 Mehraufwand infolge Ausschreibung der \n\nGerichtsdatenverwaltungssoftware (ITP5028).\n\n3030 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste                   382'806                   240'000 142'806                  59.5 Die tatsächlichen Forderungsverluste hängen vom \n\nEinzelfall ab und sind schwer zu budgetieren.\n\n3031 Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde\n\n3031 3064.00 Überbrückungsrenten                     41'342                              - 41'342                    100.0 Der vorzeitige Übertritt in den Ruhestand war zum \n\nZeitpunkt der Budgetierung noch nicht bekannt.\n\n3031 3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, \n\nFachexperten etc.\n\n                  308'753                   150'000 158'753                  105.8 Mehraufwand infolge Zunahme an Gutachten in \n\nKindesschutzfällen. Deren Einholung hängt von der \n\nErfüllung der rechtlichen Voraussetzungen und dem \n\nAbklärungsbedarf im Einzelfall ab.\n\n3031 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste                     39'909                     15'000 24'909                    166.1 Die tatsächlichen Forderungsverluste hängen vom \n\nEinzelfall ab und sind schwer zu budgetieren.\n\n3031 3199.00 Übriger Betriebsaufwand                   281'469                     85'000 196'469                  231.1 Mehraufwand infolge Zunhame an hochkomplexen \n\nFällen mit unentgeltlichen Vertretungen. Der Anspruch \n\ndarauf hängt allein von der Erfüllung der rechtlichen \n\nVoraussetzungen im Einzelfall ab.\n\n3095 Betreibungs- und Konkursamt Schaffhausen\n\n3095 3118.00 Immaterielle Anlagen                   102'153                     92'000 10'153                    11.0 Mehraufwand infolge zusätzlicher Konkurssoftware-\n\nLizenz.\n\n3095 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen                     30'814                     18'400 12'414                    67.5 Mehraufwand infolge zusätzlicher Multifunktionsgeräte.\n\nTotal Gerichte 1'555'814            885'200               670'614               \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  149 \n\n \n\n \n\n \n\nDepartement des Innern  Exekutivkredite (C) \n\n \n\n \n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung Rechnung 2024 Budget 2024\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2181 Aufwendungen gem. SHEG Art. 35, 36 + 38\n\n2181 3637.00 Beiträge an private Haushalte              10'315'481                8'750'000 1'565'481               17.9 Der Kostenanstieg ist insbesondere auf die Zunahme der \n\nKESB-Fälle zurückzuführen. Diese Kostenentwicklung hat \n\nwiederum höhere Entschädigungen von Gemeinden auf \n\nKonto 2181.4612.10 zur Folge. \n\n2198.7215 Fonds für Integrationsmassnahmen für Ausländerinnen und Ausländer\n\n2198.\n\n7215\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                     61'937                              - 61'937                    100.0 Es handelt sich um Übersetzungskosten für die \n\nüberarbeitete Willkommensbroschüre des Kantons in \n\nverschiedene Sprachen (Informationsauftrag des Bundes). \n\nDie Entschädigungen vom Bund sind auf Konto \n\n2198.7215.4610.00 verbucht.\n\n2198.\n\n7215\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte                   857'247                   750'000 107'247                  14.3 Aufgrund der hohen Fallzahlen ist die \n\nSubjektfinanzierung deutlich angestiegen, d. h. einzelne \n\nPlätze wurden je nach Angebot und individuellem Bedarf \n\nbei verschiedenen Anbietern belegt. Diese Beiträge gehen \n\nnicht an private Haushalte, sondern immer an die \n\nRechnung stellenden Anbieter. Die Entschädigungen vom \n\nBund sind auf Konto 2198.7215.4610.00 verbucht.\n\n2198.7216 Fonds Asyl- und Flüchtlingswesen\n\n2198.\n\n7216\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen \n\nPersonals\n\n                    28'078                       4'600 23'478                    510.4 Die höheren Weiterbildungskosten ergeben sich aufgrund \n\ndes gestiegenen Personalbestands und aufgrund \n\npersoneller Wechsel (primär auf Führungsebene), die \n\nnicht absehbar waren. Die Besetzung von Stellen mit \n\nerfahrenen (externen) Fachpersonen wird zunehmend \n\nschwierig (Fachkräftemangel, Lohnsituation \n\nSchaffhausen). Die Stellen konnten gut mit internen \n\nKandidatinnen und Kandidaten besetzt werden, die sich \n\nu. a. über gezielte Weiterbildungen in ihre jeweilige \n\nFunktion einarbeiten. Beiträge und Entschädigungen vom \n\nBund sind auf den Konten 2198.7216.4610.40, \n\n2198.7216.4610.41 und 2198.7216.4630.00 verbucht.\n\n2198.\n\n7216\n\n3637.30 Beiträge an private Haushalte \n\nAsylsuchende und Asylwesen\n\n             17'034'324              13'800'000 3'234'324               23.4 Neben den Schutzsuchenden mit Status S wurden dem \n\nKanton Schaffhausen auch viele Geflüchtete aus anderen \n\nNationen zugewiesen. Die Fluchtbewegungen waren in \n\ndiesem Umfang nicht vorhersehbar und konnten bei der \n\nBudgetierung nicht berücksichtigt werden. Die zum Teil \n\nerheblichen Budgetabweichungen sind mehrheitlich \n\ndurch diesen Umstand zu erklären. Die vom Bund \n\nerhaltenen Abgeltungen (Pauschalen) fielen \n\ndementsprechend höher aus und sind auf Konto \n\n2198.7216.4610.40 verbucht.\n\nTotal Departement des Innern 28'297'066         23'304'600         4'992'466            \n\n\n\n150 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\nErziehungsdepartement  Exekutivkredite (C) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBaudepartement  Exekutivkredite (C) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nVolkswirtschaftsdepartement  Exekutivkredite (C) \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2275 Berufsbildungszentrum\n\n2275 3105.00 Lebensmittel                   670'158                   567'100 103'058                  18.2 Mehraufwand für Lebensmittel infolge Mehrumsatz in \n\nder BBZ-Gastronomie. Mehreinnahmen sind auf \n\nKonto 2275.4250.00 gebucht.\n\n2275 3137.00 Steuern und Abgaben                     53'347                     42'800 10'547                    24.6 Höhere Mehrwertsteuerabgabe infolge Mehrumsatz in \n\nder BBZ-Gastronomie. Mehreinnahmen sind auf \n\nKonto 2275.4250.00 gebucht.\n\nTotal Erziehungsdepartement 723'505               609'900               113'605               \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2322 Unterhaltsdienst und Strassenerhaltung\n\n2322 3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften \n\nVV\n\n                  117'503                     90'000 27'503                    30.6 Mehrkosten für Stromeinkauf. Die im Werkhof \n\neingemietete Entsorgung der Stadt Schaffhausen bezieht \n\nfür ihre neu angeschafften Elektro-Kehrichtwägen den \n\nStrom im Wert von Fr. 21'000 beim Tiefbau Schaffhausen. \n\nDie Mehreinnahmen sind auf Konto 2322.4250.00 \n\nverbucht.\n\n2371 Strassenverkehrs- und Schifffahrtsamt\n\n2371 3134.00 Sachversicherungsprämien                   179'948                   147'000 32'948                    22.4 Infolge Zunahme der Tages- und Exportkontrollschilder \n\nsowie der Mofas, sind die Haftpflichtversicherungs-\n\nprämien höher ausgefallen als budgetiert. Die \n\nMehreinnahmen sind auf Konto 2371.4260.00 verbucht.\n\nTotal Baudepartement 297'451               237'000               60'451                  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2403 Wirtschaftsamt\n\n2403 3604.10 Weiterleitung Kurtaxe an SHLT                   385'315                   350'000 35'315                    10.1 Mehreinnahmen auf Konto 2403.4039.10 verbucht.\n\n2403 3635.00 Beiträge an private Unternehmungen                     47'440                              - 47'440                    100.0 Mehreinnahmen auf Konto 2403.4260.00 verbucht. \n\nRückzahlungen in Ratenform müssen gemäss Vorgaben \n\nBund von den Kantonen gesammelt werden und dürfen \n\nerst an den Bund überwiesen werden, wenn sie \n\nvollständig sind.\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  151 \n\n \n\n \n\n \n\nVolkswirtschaftsdepartement (Fortsetzung) Exekutivkredite (C) \n\n \n\n \n \n\n \n\nFinanzdepartement  Exekutivkredite (C) \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2410 Grundbuchamt\n\n2410 3137.00 Steuern und Abgaben                   137'957                   122'000 15'957                    13.1 Mehreinnahmen Konto 2410.4210.00 verbucht.\n\n2453 Kantonaler Finanzausgleich\n\n2453 3622.70 Horizontaler Finanzausgleich von \n\nGemeinde an Gemeinde\n\n               3'083'896                1'970'000 1'113'896               56.5 Mehreinnahmen auf Konto 2453.4622.80 verbucht.\n\n2498.7242 Rebfonds\n\n2498.\n\n7242\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n\n                    34'398                     22'000 12'398                    56.4 Mehreinnahmen auf Konto 2498.7242.4637.00 verbucht.\n\nTotal Volkswirtschaftsdepartement 3'689'006            2'464'000            1'225'006            \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2502 Personalamt\n\n2502 3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen \n\nPersonals\n\n                  137'905                   121'500 16'405                    13.5 Der Ertrag für Kurseinnahmen von Externen (Stadt \n\nSchaffhausen und Gemeindeverwaltungen) an \n\nkantonsfinanzierten Kursen war Fr. 12'500 und fiel um Fr. \n\n7'500 höher aus als budgetiert. Die Mehreinnahmen \n\nwurden auf Konto 2502.4231.00 verbucht.\n\n2532 Ertrag der Aktiv-Kapitalien\n\n2532 3420.00 Kapitalbeschaffung und -verwaltung                     38'336                     13'600 24'736                    181.9 Um überschüssige Liquidität anzulegen bzw. zu platzieren \n\nfielen Fr. 38'336.11 Kommissionen an. Zusätzliche Erträge \n\ndaraus sind auf Konto 2532.4402.00 verbucht. \n\n2553 Schwerverkehrskontrollzentrum Schaffhausen\n\n2553 3113.00 Hardware                     42'464                     25'200 17'264                    68.5 Zusatzaufwände von ca. Fr. 18'000 für das SVKZ-Projekt. \n\nDas ASTRA erstattet den Aufwand über die SVKZ-\n\nBetriebsabrechnung wieder zurück. Die Mehreinnahmen \n\nwurden auf Konto 2553.4610.20 verbucht.\n\n2557 Amt für Bevölkerungsschutz und Armee\n\n2557 3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften \n\nVV\n\n                    99'881                     45'000 54'881                    122.0 Höhere Wasser- und Stromkosten im Allgemeinen und \n\nhöherer Verbrauch aufgrund Fremdnutzung durch das \n\nSEM. Mehreinnahmen wurden auf Konto 2557.4630.00 \n\nverbucht.\n\n2557 3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude                   138'035                   120'000 18'035                    15.0 Restzahlung von Fr. 34'530 für einen Gasfilter der \n\nKiesgrube Neuhausen. Die Mehreinnahmen wurden auf \n\nKonto 2557.4630.00 verbucht.\n\n2557 3149.00 Unterhalt übrige Sachanlagen                     68'554                     30'500 38'054                    124.8 Neubau (Ersatzstandort) für die Sirene Kleinbuchbergweg \n\n(Mehreinnahmen Konto 2557.4630.00) und Neubau für \n\ndie Sirene Büsingen (Mehreinnahmen Konto \n\n2557.4610.00). Auch die Sirene Büsingen war für den \n\nKanton Schaffhausen kostenneutral.\n\nTotal Finanzdepartement 525'174               355'800               169'374               \n\n\n\n152 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\nGerichte  Exekutivkredite (C) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.5.2.2 Unterjährige Einzel-Exekutivkredite \n\n \n\nEinzel-Exekutivkredite in der Erfolgsrechnung \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n3095 Betreibungs- und Konkursamt Schaffhausen\n\n3095 3130.00 Dienstleistungen Dritter                   966'238                   840'000 126'238                  15.0 Mehraufwand bei Portogebühren infolge höhrerer Anzahl \n\nan Betreibungen und Konkursen.\n\nTotal Gerichte 966'238               840'000               126'238               \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nBudget\n\ninkl. EK 2024\nExekutivkredit\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2131\nGesundheitsamt/\n\nKantonsärztlicher Dienst\n\n2131 3636.00\nBeiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n109'500                11'000                  98'500                  11.2%\n\nKosten des Beitritts des Kantons Schaffhausen \n\nzum Verein Forum BGM Ostschweiz.\n\n2131 3130.00 Dienstleistungen Dritter 606'000                70'000                  536'000                13.1%\n\nTotalrevision Gesundheitsgesetz und \n\nGesundheitsverordnung - Erarbeitung \n\nRevisionsvorlage.\n\n2131 3130.00 Dienstleistungen Dritter 28'500                  28'500                  -                             100.0%\nNeubau Akutpsychiatrie - Exekutivkredit für \n\nProzessunterstützung Kreditantrag Kantonsrat.\n\n2148 Veterinärwesen\n\n2148 3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 103'000                95'000                  8'000                     1187.5%\n\nBeschaffung Mobilzaun zur Bekämpfung der \n\nAfrikanischen Schweinepest (ASP) bei \n\neventuellem Ausbruch.\n\n2197 IT-Konzernprodukte\n\n2197 3130.00 Dienstleistungen Dritter 847'000                50'000                  797'000                6.3% VK «Ausbau CMI-AXIOMA» (ITP0090).\n\n2217 Primar-und Sekundarstufe I\n\n2217 3130.00 Dienstleitungen Dritter 523'100                97'100                  426'000                22.8%\nVK «Finanzierung der Evaluation des 1. Zyklus für \n\ndas Schuljahr 2024/2025» (EPR0117).\n\n2298.\n\n7251\nLotteriegewinn-Fonds\n\n2298.\n\n7251\n3636.11\n\nBeiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck (DI Soziales, \n\nFunktion 579)\n\n295'000                95'000                  200'000                47.5% Revision innerkantonaler Finanzausgleich.\n\n2298.\n\n7251\n3636.11\n\nBeiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck (DI Soziales, \n\nFunktion 579)\n\n20'000                  20'000                  -                             100.0%\nSoforthilfe für die Betroffenen der Unwetter in der \n\nSchweiz.\n\n2298.\n\n7251\n3636.11\n\nBeiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck (DI Soziales, \n\nFunktion 579)\n\n100'000                100'000                -                             100.0%\nBeitrag an Gemeinnützige Immobilienstiftung \n\nSchaffhausen (GISSH).\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  153 \n\n \n\n \n\n \n\nEinzel-Exekutivkredite in der Erfolgsrechnung (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nBudget\n\ninkl. EK 2024\nExekutivkredit\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2298.\n\n7251\nLotteriegewinn-Fonds\n\n2298.\n\n7251\n3636.32\n\nBeiträge an private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck (BD, Funktion 329)\n185'000                20'000                  165'000                12.1%\n\nBeitrag an Pilotprojekt «Lichtfestival Rheinlicht» \n\n2025.\n\n2298.\n\n7251\n3632.56\n\nBeiträge an innerkantonale Gemeinden \n\nund Gemeindezweckverbände (ED, \n\nFunktion 329)\n\n351'800                48'000                  303'800                15.8%\n\nLeistungsvereinbarung mit der Stadt \n\nSchaffhausen betreffend Schulsozialarbeit und \n\nJugendarbeit.\n\n2306 Planungs- und Naturschutzamt\n\n2306 3130.00 Dienstleistungen Dritter 370'000                80'000                  290'000                27.6%\nArbeitszonenbewirtschaftung (Teilprojekte 1.1 und \n\n1.2).\n\n2322\nUnterhaltsdienst und \n\nStrassenerhaltung\n\n2322 3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 259'000                134'000                125'000                107.2% Ersatz Winterdienstgeräte.\n\n2332\nLiegenschaften \n\nVerwaltungsvermögen\n\n2332 3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 2'277'300             79'000                  2'198'300             3.6% Zusätzliche Flächenanmietung KESB.\n\n2332 3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 61'500                  61'500                  -                             100.0%\nZusätzliche Flächenanmietung \n\nDienststelle Primär- und Sekundärstufe I.\n\n2332 3120.00\nVer- und Entsorgung Liegenschaften \n\nVV\n1'818'000             20'000                  1'798'000             1.1% Zusätzliche Flächenanmietung KESB.\n\n2332 3120.00\nVer- und Entsorgung Liegenschaften \n\nVV\n10'500                  10'500                  -                             100.0%\n\nZusätzliche Flächenanmietung \n\nDienststelle Primär- und Sekundärstufe I.\n\n2332 3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 4'610'000             815'000                3'795'000             21.5% Zusätzliche Flächenanmietung KESB.\n\n2332 3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 150'000                150'000                -                             100.0%\nZusätzliche Flächenanmietung \n\nDienststelle Primär- und Sekundärstufe I.\n\n2332 3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 195'000                195'000                -                             100.0%\nSanierung Büros Frauengasse 20 für Amt für \n\nDenkmalpflege und Archäologie (ADA).\n\n2332 3110.00 Büromöbel- und geräte 472'000                52'000                  420'000                12.4% Zusätzliche Flächenanmietung KESB.\n\n2332 3130.00 Dienstleistungen Dritter 955'000                35'000                  920'000                3.8%\nZusätzliche Flächenanmietung \n\nDienststelle Primär- und Sekundärstufe I.\n\n2332 3130.00 Dienstleistungen Dritter 50'000                  50'000                  -                             100.0%\nSanierung Büros Frauengasse 20 für Amt für \n\nDenkmalpflege und Archäologie (ADA).\n\n2337 Archäologie\n\n2337 3130.00 Dienstleistungen Dritter 482'000                60'000                  422'000                14.2%\nVK «Publikation römisches Kastell und Gräberfeld \n\nStein am Rhein» (EPR0116).\n\n2337 4636.00\nBeiträge von privaten Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n-60'000                 -60'000                 -                             100.0%\n\nVK «Publikation römisches Kastell und Gräberfeld \n\nStein am Rhein» (EPR0116).\n\n2400 Sekretariat\n\n2400 3130.00 Dienstleistungen Dritter 132'100                100'000                32'100                  311.5% Revision innerkantonaler Finanzausgleich.\n\n2440 Landwirtschaftsamt\n\n2440 3130.00 Dienstleistungen Dritter 48'000                  15'000                  33'000                  45.5%\nBeteiligung Kanton Schaffhausen Projekt «N-\n\nReduktion» (EPR0058).\n\n2450 Amt für Justiz und Gemeinden\n\n2450 3130.00 Dienstleistungen Dritter 114'500                100'000                14'500                  689.7% Umsetzung Projekt «Justitia 4.0» (ITP0125).\n\n\n\n154 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\nEinzel-Exekutivkredite in der Erfolgsrechnung (Fortsetzung) \n\n \n\n \n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nBudget\n\ninkl. EK 2024\nExekutivkredit\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2500 Sekretariat\n\n2500 3132.00\nHonorare externe Berater, Gutachter, \n\nFachexperten etc.\n50'000                  50'000                  -                             100.0% Gutachten Plausibilisierung Spitalneubau.\n\n2500 3132.00\nHonorare externe Berater, Gutachter, \n\nFachexperten etc.\n40'000                  40'000                  -                             100.0% Gutachten Vorgehensweise Schaffhauser Polizei.\n\n2524 Steuerverwaltung\n\n2524 3132.00\nHonorare externe Berater, Gutachter, \n\nFachexperten etc.\n82'100                  54'100                  28'000                  193.2% Auftrag Memorandum MTTC.\n\n2550 Schaffhauser Polizei\n\n2550 3090.00\nAus- und Weiterbildung des eigenen \n\nPersonals\n295'100                32'000                  263'100                12.2%\n\nSchulung betreffend Mobbing und sexuelle \n\nBelästigung.\n\n3010 Obergericht\n\n3010 3130.00 Dienstleistungen Dritter 155'700                140'000                15'700                  891.7% Befristeter Einsatz zusätzliche Gerichtsschreiberin.\n\n3095\nBetreibungs- und Konkursamt \n\nSchaffhausen\n\n3095 3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 45'000                  45'000                  -                             100.0% Anschaffung Dienstfahrzeug.\n\n3095 3118.00 Immaterielle Anlagen 92'000                  92'000                  -                             100.0%\nMandatsfunktion und Software-Updates im \n\nBetreibungs- und Konkursamt.\n\n3095 3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 237'600                10'000                  227'600                4.4%\nMandatsfunktion und Software-Updates im \n\nBetreibungs- und Konkursamt.\n\n3095 3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 62'600                  8'000                     54'600                  14.7%\nMandatsfunktion und Software-Updates im \n\nBetreibungs- und Konkursamt.\n\nTotal Erfolgsrechnung alle Departemente 16'173'900          3'002'700            13'171'200          \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  155 \n\n \n\n \n\n \n\nEinzel-Exekutivkredite in der Investitionsrechnung \n\n \n\n  \n\nFiSt. Konto Bezeichnung\nBudget\n\ninkl. EK 2024\nExekutivkredit\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\n2215\n\nGeschäftsleitung/Stabsdienste \n\nBildung/Kindergarten, Primar- und \n\nSekundarstufe I\n\n2215 5200.00 Software 1'121'000 1'061'000 60'000 1768.3%\nVorgezogener VK «Einführung neues Personal- \n\nund Lohnsystem» (ITP5018).\n\n2320 Verwaltung und Projektierung TSH\n\n2320 5060.00 Mobilien 698'000 48'000 650'000 7.4%\nZusaztkredit VK «Ersatzbeschaffung Bucher \n\nGrosskehrmaschine» (IPR0238).\n\n2332\nLiegenschaften \n\nVerwaltungsvermögen\n\n2332 5040.00 Hochbauten 30'109'900 2'919'900 27'190'000 10.7%\nNeubau Strassenverkehrs- und Schifffahrtsamt\n\n(IPR0022-2).\n\n2502 Personalamt\n\n2215 5200.00 Software 1'061'000 1'061'000 0 100.0%\nVorgezogener VK «Einführung neues Personal- \n\nund Lohnsystem» (ITP5018).\n\n3030 Kantonsgericht\n\n3030 5200.00 Software 1'341'600 1'135'000 206'600 549.4%\nVorgezogener VK «Juristische Fachapplikation» \n\nfür das Kantonsgericht (ITP5028).\n\nTotal Investitionsrechnung alle Departemente 34'331'500          6'224'900            28'106'600          \n\n\n\n156 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.5.2.3 Nachtragskredite genehmigt durch den Kantonsrat \n\n \n\nNachtragskredite genehmigt durch den Kantonsrat in der Erfolgsrechnung \n\n \n\nKeine \n\n \n\n \n\nNachtragskredite genehmigt durch den Kantonsrat in der Investitionsrechnung \n\n \n\nKeine  \n\n \n\n  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  157 \n\n \n\n \n\n \n\n5.5.2.4 Zusammenzug Exekutiv- und Nachtragskredite \n\n \n\n1. Sammelbeschluss Exekutivkredite \n\n \n \n\n \n\n2. Unterjährige Einzel-Exekutivkredite \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n3. Nachtragskredite genehmigt durch den Kantonsrat \n\n \n\nIm Jahr 2024 wurden keine Nachtragskredite durch den Kantonsrat genehmigt. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nRechnung\n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\nTotal (A) 5'705'960            1'410'500            4'295'460            304.5\n\nTotal (B) 120'853'810       95'913'600         24'940'210         26.0\n\nTotal (C) 34'498'441         27'811'300         6'687'141            24.0\n\nGesamttotal Exekutivkredite 2023 zum Beschluss 35'922'811         \n\nBudget inkl. EK \n\n2024\n\nBudget\n\n2024\n\nAbw.\n\nin Fr.\n\nAbw.\n\nin %\nBemerkungen\n\nTotal Einzel-Exekutivkredite Erfolgsrechnung 16'173'900         13'171'200         3'002'700            22.8\n\nTotal Einzel-Exekutivkredit Investitionsrechnung 34'331'500         28'106'600         6'224'900            22.1\n\nGesamttotal Exekutivkredite 2024 45'150'411         \n\nGesamttotal Exekutiv- und Nachtragskredite 2024 45'150'411         \n\n\n\n158 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.6 Finanzkennzahlen \n\n \n\n5.6.1 Finanzkennzahlen erster Priorität \n\n \n\nZur Beurteilung der Finanzlage werden folgende von HRM2 empfohlene Kennzahlen herangezogen.  \n\n \n\n \n\nNettoverschuldungsquotient \n\n \n\n \n\nRichtwerte: <100% = gut, 100%-150% = genügend, >150% = schlecht \n\nAussage: Der Nettoverschuldungsquotient gibt an, wie viele Jahrestranchen der Fiskalerträge erforderlich wären, um die \n\nNettoschulden abzutragen. \n\n \n\n \n\nSelbstfinanzierungsgrad \n\n \n\n \n\nRichtwerte: <80% = Abschwung (Zunahme der Verschuldung), 80%-100% = Normalfall, >100% = Hochkonjunktur (Ab-\n\nnahme der Verschuldung) \n\nAussage: Der Selbstfinanzierungsgrad gibt Auskunft darüber, welcher Anteil der Nettoinvestitionen der Kanton Schaff-\n\nhausen aus eigenen Mitteln finanzieren kann. \n\n \n\n \n\nZinsbelastungsanteil \n\n \n\n \n\nRichtwerte: 0%-4% = gut, 4%-9% = genügend, >9% = schlecht \n\nAussage: Der Zinsbelastungsanteil zeigt auf, welcher Anteil des laufenden Ertrages gebunden ist, um den Nettozinsauf-\n\nwand zu finanzieren. Je tiefer der Wert, desto grösser der Handlungsspielraum. \n\n  \n\nNettoverschuldungsquotient Rechnung Budget Rechnung\n\n2024 2024 2023\n\nNettoschulden I x 100\n\n    Fiskalertrag\n-115.0% -79.8% -123.5%\n\nSelbstfinanzierungsgrad Rechnung Budget Rechnung\n\n2024 2024 2023\n\nSelbstfinanzierung x 100\n\n     Nettoinvestitionen\n119.8% -75.2% 114.8%\n\nZinsbelastungsanteil Rechnung Budget Rechnung\n\n2024 2024 2023\n\nNettozinsaufwand x 100\n\n     Laufender Ertrag\n-0.4% -0.1% -0.2%\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  159 \n\n \n\n \n\n \n\n5.6.2 Finanzkennzahlen zweiter Priorität \n\n \n\n \n\nNettoschuld I in Franken pro Einwohner \n\n \n\n \n\nRichtwerte: <0 Franken = Nettovermögen, 0-1'000 Franken = geringe Verschuldung 1'001-2'500 Franken = mittlere Ver-\n\nschuldung, 2'501-5'000 Franken = hohe Verschuldung, >5'000 Franken = sehr hohe Verschuldung \n\nAussage: Diese Kennzahl hat nur beschränkte Aussagekraft, da es eher auf die Finanzkraft der Einwohner und nicht auf \n\nihre Anzahl ankommt. \n\n \n\n \n\nSelbstfinanzierungsanteil \n\n \n\n \n\nRichtwerte: >20% = gut, 10%-20% = mittel, <10% = schlecht \n\nAussage: Diese Kennzahl gibt an, welcher Anteil des Ertrages zur Finanzierung der Investitionen aufwendet werden \n\nkann. \n\n \n\n \n\nKapitaldienstanteil \n\n \n\n \n\nRichtwerte: bis 5% = geringe Belastung, 5%-15% = tragbare Belastung, >15% = hohe Belastung \n\nAussage: Der Kapitaldienstanteil zeigt die Belastung des Haushaltes durch Kapitalkosten an. Die Kennzahl gibt Auskunft \n\ndarüber, wie stark der laufende Ertrag durch den Zinsendienst und die Abschreibungen (= Kapitaldienst) belastet ist. Ein \n\nhoher Anteil weist auf einen enger werdenden finanziellen Spielraum hin. \n  \n\nNettoschuld I in Fr. pro Einwohner Rechnung Budget Rechnung\n\n2024 2024 2023\n\n          Nettoschulden I\n\nStändige Wohnbevölkerung\n-5'304 -3'415 -5'341\n\nSelbstfinanzierungsanteil Rechnung Budget Rechnung\n\n2024 2024 2023\n\nSelbstfinanzierung x 100\n\n     Laufender Ertrag\n4.9% -5.6% 3.1%\n\nKapitaldienstanteil Rechnung Budget Rechnung\n\n2024 2024 2023\n\nKapitaldienst x 100\n\n Laufender Ertrag\n1.5% 2.3% 1.6%\n\n\n\n160 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.6.2 Finanzkennzahlen zweiter Priorität (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\nBruttoverschuldungsanteil \n\n \n\n \n\nRichtwerte: <50% = sehr gut, 50%-100% = gut, 100%-150% = mittel, 150%-200% = schlecht, >200% = kritisch \n\nAussage: Grösse zur Beurteilung der Verschuldungssituation bzw. der Frage, ob die Verschuldung in einem angemesse-\n\nnen Verhältnis zu den erwirtschafteten Erträgen steht. Er zeigt an, wie viele Prozente vom Finanzertrag benötigt werden, \n\num die Bruttoschulden abzubauen. \n\n \n\n \n\nInvestitionsanteil \n\n \n\n \n\nRichtwerte: <10% = schwache Investitionstätigkeit, 10%-20% = mittlere Investitionstätigkeit, 20%-30% = starke Investiti-\n\nonstätigkeit, >30% = sehr starke Investitionstätigkeit \n\nAussage: Der Investitionsanteil zeigt den Umfang der Investitionstätigkeit auf. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBruttoverschuldungsanteil Rechnung Budget Rechnung\n\n2024 2024 2023\n\nBruttoschulden x 100\n\n   Laufender Ertrag\n42.8% 26.0% 51.3%\n\nInvestitionsanteil Rechnung Budget Rechnung\n\n2024 2024 2023\n\nBruttoinvestitionen x 100\n\n     Gesamtausgaben\n5.8% 7.9% 4.1%\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  161 \n\n \n\n \n\n \n\n5.7 Spezialverwaltungen \n \n\n5.7.1 Informatik Schaffhausen (ITSH) \n\n \n\n \n\nErfolgsrechnung\n\nRechnung Budget Rechnung Abweichung R2024 zu B2024\n\n2024 2024 2023 absolut in %\n\n3000 Komissionen 69'095.00 75'000 43'350.00 -5'905 -7.9                  \n\n3010\nLöhne des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n6'770'641.59 6'685'000 6'011'275.85 85'642 1.3                   \n\n3030 Temporäre Arbeitskräfte - - 5'500.00 - -                       \n\n3049 Übrige Zulagen 52'201.60 33'000 46'234.60 19'202 58.2                 \n\n3050\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n445'988.25 437'000 396'169.45 8'988 2.1                   \n\n3052 AG-Beiträge an Pensionskassen 968'002.15 894'000 812'309.60 74'002 8.3                   \n\n3053\nAG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n36'764.15 37'000 32'348.15 -236 -0.6                  \n\n3054\nAG-Beiträge an \n\nFamilienzulagekassen\n89'273.95 87'000 78'738.00 2'274 2.6                   \n\n3059 Übrige AG-Beiträge 5'452.40 5'500 4'722.55 -48 -0.9                  \n\n3064 Überbrückungsrenten 113'788.60 94'000 57'857.70 19'789 21.1                 \n\n3090\nAus- und Weiterbildung des \n\nPersonals\n194'437.04 133'000 150'772.68 61'437 46.2                 \n\n3091 Personalwerbung 29'216.43 7'500 17'107.82 21'716 289.6              \n\n3099 Übriger Personalaufwand 23'104.40 19'000 16'189.55 4'104 21.6                 \n\n3100 Büromaterial 2'892.77 3'000 7'072.34 -107 -3.6                  \n\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 15'570.97 800 5'695.64 14'771 1'846.4           \n\n3102 Drucksachen, Publikationen 43'069.50 45'000 59'599.10 -1'931 -4.3                  \n\n3103 Fachliteratur, Zeitschriften 796.10 1'000 523.00 -204 -20.4               \n\n3110 Büromöbel und -geräte 5'668.92 25'000 43'170.17 -19'331 -77.3               \n\n3111 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 176.76 5'000 12'086.67 -4'823 -96.5               \n\n3112 Kleider, Wäsche, Vorhänge 15.54 8'000 2'767.25 -7'984 -99.8               \n\n3113 Hardware 202'518.25 63'000 111'208.92 139'518 221.5              \n\n3118 Software 50'569.53 50'500 115'803.57 70 0.1                   \n\n3120 Ver- und Entsorgung 259'346.35 160'000 183'619.30 99'346 62.1                 \n\n3130 Dienstleistungen extern ITSH 656'523.54 2'210'500 2'880'391.38  -1'553'976 -70.3               \n\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand 2'518'307.34 115'000 120'738.45 2'403'307 2'089.8           \n\n3134 Sachversicherungsprämien 22'366.35 28'000 24'686.65 -5'634 -20.1               \n\n3144 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 9'130.82 4'000 220.20 5'131 128.3              \n\n3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte 758.85 1'000 - -241 -24.1               \n\n3151\nUnterhalt Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge\n2'472.89 3'000 1'529.36 -527 -17.6               \n\n3153 HW-Unterhalt 593'836.24 757'000 545'509.66 -163'164 -21.6               \n\n3158 SW-Unterhalt 2'914'508.09 3'236'000 2'831'038.82 -321'492 -9.9                  \n\nBeträge in Franken\n\n\n\n162 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.7.1 Informatik Schaffhausen (ITSH) (Fortsetzung) \n \n\n \n\n Ertragsüberschuss = - / Aufwandsüberschuss = + \n\n \n\n \n\n  \n\nErfolgsrechnung\n\nRechnung Budget Rechnung Abweichung R2024 zu B2024\n\n2024 2024 2023 absolut in %\n\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften 304'732.55 337'000 332'582.40 -32'267 -9.6                  \n\n3161 Mieten, Benützungskosten Anlagen 14'567.05 23'000 17'304.90 -8'433 -36.7               \n\n3170 Reisekosten und Spesen 12'916.95 12'000 10'355.90 917 7.6                   \n\n3199 Übriger Betriebsaufwand 1'047'524.07 13'000 533'962.01 1'034'524 7'957.9           \n\n3300\nPlanmässige Abschreibungen \n\nSachanlagen\n1'909'506.61 2'386'100 1'838'346.93 -476'593 -20.0               \n\n3301\nAusserplanmässige \n\nAbschreibungen Sachanlagen\n- - 9'712.65 - -                       \n\n3320\nPlanmässige Abschreibungen \n\nimmaterielle Anlagen\n214'659.09 452'000 240'426.00 -237'341 -52.5               \n\n3401 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 143'893.15 30'000 8'450.00 113'893 379.6              \n\n3894 Einlagen in finanzpolitische Reserve 276'242.52 - - 276'243 -                       \n\n4240\nBenützungsgebühren und \n\nDienstleistungen\n-881.65 -200 -799.50 -682 -340.8             \n\n4241 Dienstleistungen Kanton  -11'957'957.29 -11'875'000  -11'117'502.79 -82'957 -0.7                  \n\n4242 Dienstleistungen Stadt SH -4'500'167.45 -4'325'000 -4'071'723.05 -175'167 -4.1                  \n\n4243 Dienstleistungen G'de Neuhausen -592'592.85 -585'000 -572'501.60 -7'593 -1.3                  \n\n4244 Dienstleistungen übrige G'den SH -1'048'289.70 -944'000 -1'015'615.40 -104'290 -11.0               \n\n4246 Dienstleistungen Dritte -77'203.95 -68'000 -81'021.93 -9'204 -13.5               \n\n4247 Dienstleistungen Rechenzentrum -465'584.40 -455'000 -457'784.40 -10'584 -2.3                  \n\n4250 Verkäufe HW SW -253'714.53 -230'000 -241'723.90 -23'715 -10.3               \n\n4309 Übriger betrieblicher Ertrag -1'061'364.09 -13'000 -554'105.66  -1'048'364 -8'064.3          \n\n4401\nZinsen Forderungen und \n\nKontokorrente\n-2'722.70 - - -2'723 -100.0             \n\n4631\nBeiträge von Kantonen und \n\nKonkordaten\n-56'155.75 - - -56'156 -100.0             \n\n4699 Rückverteilung CO2-Abgabe -3'902.00 -3'000 -3'580.75 -902 -30.1               \n\nGesamtergebnis - -22'300 -506'981.76 22'300 -100.0             \n\nBeträge in Franken\n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  163 \n\n \n\n \n\n \n\n5.7.1 Informatik Schaffhausen (ITSH) (Fortsetzung) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nInvestitionsrechnung\n\nRechnung Budget Rechnung Abweichung R2024 zu B2024\n\n2024 2024 2023 absolut in %\n\n5040 Hochbauten - - 756'182 - -                       \n\n5060 Mobilien 1'979'952 1'870'000 707'055 109'952 5.9                   \n\n5200 Software 86'189 315'000 107'550 -228'811 -72.6               \n\nNettoinvestitionen 2'066'141 2'185'000 1'570'787 -118'859 -5.4                  \n\nBeträge in Franken\n\nBilanz\n\nSaldo per Saldo per Abweichung Abweichung\n\n31.12.2024 31.12.2023 absolut in %\n\n1 Aktiven          12'321'052.88             13'796'136.87          -1'475'084 -10.7\n\n10 Finanzvermögen            8'239'656.81               9'656'716.30          -1'417'059 -14.7\n\n101 Forderungen             6'315'276.20                8'113'857.73           -1'798'582 -22.2\n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen             1'880'118.24                1'542'858.57               337'260 21.9\n\n106 Vorräte und angefangene Arbeiten                  44'262.37                                      -                  44'262 100.0\n\n14 Verwaltungsvermögen            4'081'396.07               4'139'420.57                -58'024 -1.4\n\n140 Sachanlagen             3'859'015.20                3'788'570.06                  70'445 1.9\n\n142 Immaterielle Anlagen                222'380.87                   350'850.51              -128'470 -36.6\n\n2 Passiven         -12'321'052.88            -13'796'136.87            1'475'084 10.7\n\n20 Fremdkapital         -12'044'810.36              -8'393'178.75          -3'651'632 -43.5\n\n200 Total Laufende Verbindlichkeiten            -1'717'664.33                  -661'225.01           -1'056'439 -159.8\n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten               -179'505.04               -6'111'686.96            5'932'182 97.1\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzung               -418'548.84                  -339'472.30                -79'077 -23.3\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen               -117'724.15                  -276'865.00               159'141 57.5\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten            -8'750'000.00                  -180'843.48           -8'569'157 -4'738.4\n\n208 Langfristige Rückstellungen               -861'368.00                  -823'086.00                -38'282 -4.7\n\n29 Eigenkapital              -276'242.52              -5'402'958.12            5'126'716 94.9\n\n294 Finanzpolitische Reserve               -276'242.52                                      -              -276'243 -100.0\n\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag                                   -               -5'402'958.12            5'402'958 100.0\n\nBeträge in Franken\n\n\n\n164 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n5.7.2 Kantonale Bauernkreditkasse \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nErfolgsrechnung\n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Rechnung Abweichung R2024 zu B2024\n\n2024 2024 2023 absolut in %\n\nAnteil Verwaltungskosten Betriebshilfe Kanton -14'909.75              -16'000                 -13'343.55 1'090              6.8                   \n\nKantonsbeitrag an die Verwaltungskosten -46'423.15              -52'700                 -44'438.35 6'277              11.9                \n\nDienstleistungen -                                -                             - -                       -                       \n\nTotal Betriebsertrag -61'332.90              -68'700                 -57'781.90 7'367              10.7                \n\nTaggelder und Reiseentschädigungen der \n\nVerwaltungskommission\n4'712.20                 6'000                    4'317.00 -1'288            -21.5              \n\nBesoldungen 43'420.50               46'500                  42'809.35 -3'080            -6.6                 \n\nArbeitgeberbeiträge an Sozialversicherungen 10'830.90               12'500                  10'655.55 -1'669            -13.4              \n\nWeiterb ildung -                               200                       - -200               -100.0            \n\nPersonalaufwand 58'963.60               65'200                  57'781.90 -6'236             -9.6                 \n\nÜbriger betrieblicher Aufwand 3'000.00                  3'500                     - -500                -14.3               \n\nBetriebliches Ergebnis 630.70                     -                             - 631                 100.0              \n\nFinanzertrag -630.70                   -                             - -631                -100.0             \n\nFinanzaufwand -                                -                             - -                       -                       \n\nGesamtergebnis - -                             - -                       -                       \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  165 \n\n \n\n \n\n \n\n5.7.2 Kantonale Bauernkreditkasse (Fortsetzung) \n \n\n \n\nBeträge in Franken Bilanz Bilanz Abweichung Abweichung\n\n2024 2023 absolut in %\n\nAktiven 43'070'246             43'070'246           -                       -                       \n\nUmlaufvermögen 12'199'279             11'198'252           1'001'027       8.9                   \n\nForderungen aus Lieferung und Leistung 85'035                    -                             85'035           100.0             \n\nübrige kurzfristige Forderungen 12'114'244             11'198'252          915'992         8.2                  \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen -                               -                             -                      -                      \n\nAnlagevermögen 30'870'967             31'871'994           -1'001'027     -3.1                 \n\nFinanzanlagen 30'870'967             31'871'994          -1'001'027     -3.1                 \n\nTotal Aktiven 43'070'246             43'070'246          -                       -                       \n\nPassiven 43'070'246             43'070'246           -                       -                       \n\nLangfristiges Fremdkapital 43'070'246             43'070'246           -                       -                       \n\nübrige langfristige Verbindlichkeiten 43'070'246             43'070'246          -                      -                      \n\nEigenkapital -                                -                             -                       -                       \n\nTotal Passiven 43'070'246             43'070'246          -                       -                       \n\n\n\n166 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\nKanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024  167 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nDetailzahlen  \ninkl. Kommentare der  \nOrganisationseinheiten \n\n \n\n \nIm Gegensatz zur Jahresrechnung 2023 wurden im aktuellen Rechnungsjahr die Arbeitgeberbeiträge an Pensionskas-\n\nsen inklusive Stabilisierungsbeitrag bei der Abgrenzung bestehender Gleitzeit- und Feriensaldi berücksichtigt. Die Be-\n\nrücksichtigung erfolgte im Konto 3052.00 «AG-Beiträge an Pensionskassen». Dies gilt für alle Dienststellen. Daher \n\nwurde auf eine Kommentierung im Einzelfall verzichtet. \n\n\n\n168 Kanton Schaffhausen – Staatsrechnung 2024 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n10 Kantonsrat 1’100’370.76 1’238’400.00 1’082’135.75 -138’029.24 -11.15\n\n1000 Kantonsrat 1’100’370.76 1’238’400.00 1’082’135.75 -138’029.24 -11.15\n\n3000.00 Löhne Behörden, Richter und Richterinnen 293’567.80 257’900.00 283’110.10 35’667.80 13.83 3 zusätzliche KR-Sitzungen als 2024\nbudgetiert\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 186’040.00 180’800.00 168’220.00 5’240.00 2.90\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 254’856.90 285’600.00 252’325.70 -30’743.10 -10.76 Weniger Ausgaben für externe\nProtokollführung als budgetiert/3-\nmonatige Vakanz stv. Ratssekretärin\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 29’678.50 47’300.00 28’881.75 -17’621.50 -37.25\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 30’521.25 38’600.00 31’718.25 -8’078.75 -20.93\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1’299.10 3’900.00 1’373.25 -2’600.90 -66.69\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 5’942.20 9’300.00 5’744.65 -3’357.80 -36.11\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 362.25 600.00 349.60 -237.75 -39.63\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 280.00 2’000.00 340.00 -1’720.00 -86.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 18’663.55 21’000.00 6’049.60 -2’336.45 -11.13\n\n3100.00 Büromaterial 2’486.51 2’000.00 1’608.55 486.51 24.33\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1’000.00 50.35 -1’000.00 -100.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 83’948.35 52’600.00 73’559.85 31’348.35 59.60 1 zusätzliche Volksabstimmung als\n2024 budgetiert/mehr \nAbstimmungsfragen pro Abstimmung \nals budgetiert\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 344.00 400.00 -56.00 -14.00\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 27’781.80 61’600.00 21’577.33 -33’818.20 -54.90 Schlussabrechnung IT-Projekt\nSchnittstelle elektronisches \nRatsinformationssystem/Webseite \nausstehend\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 34’266.35 98’600.00 65’239.21 -64’333.65 -65.25 Pauschale für den Beizug\nFachexpertinnen/-experten nicht \nausgeschöpft\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 44’479.50 81’900.00 49’630.76 -37’420.50 -45.69 Kosten Betrieb Schnittstelle\nRatsinformationssystem-Webseite \nnicht angefallen/Weniger ITSH-\nDienstleistungen-Betrieb als \nbudgetiert/Weniger Support für \nBetrieb Ratsinformationssystem als \nbudgetiert\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nKantonsrat\n\n169\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 161.05 161.05\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 2’966.50 1’600.00 3’200.25 1’366.50 85.41\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 19’630.90 20’500.00 19’343.10 -869.10 -4.24\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 2’988.80 11’300.00 9’369.40 -8’311.20 -73.55\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 48’000.00 48’000.00 48’000.00\n3910.00 IV Dienstleistungen 12’105.45 11’900.00 12’444.05 205.45 1.73\n\nGesamtergebnis 1’100’370.76 1’238’400.00 1’082’135.75 -138’029.24 -11.15\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nKantonsrat\n\n170\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n20 Regierungsrat / Staatskanzlei 6’097’587.04 5’965’300.00 5’671’973.28 132’287.04 2.22\n\n2000 Regierungsrat 1’647’289.90 1’553’400.00 1’602’655.50 93’889.90 6.04\n\n3000.00 Löhne Behörden, Richter und Richterinnen 1’352’706.00 1’354’600.00 1’344’867.35 -1’894.00 -0.14\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 81’220.55 88’400.00 80’276.10 -7’179.45 -8.12\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 249’335.45 181’000.00 240’078.00 68’335.45 37.75\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4’017.00 7’300.00 4’017.00 -3’283.00 -44.97\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 17’586.10 17’600.00 17’327.35 -13.90 -0.08\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 594.00 1’100.00 594.00 -506.00 -46.00\n\n3060.00 Ruhegehälter -4’306.65\n3064.00 Überbrückungsrenten 50’022.00 23’520.00 50’022.00 Der vorzeitige Übertritt in den \n\nRuhestand war zum Zeitpunkt der \nBudgetierung noch nicht bekannt.\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 13’407.55 12’000.00 11’449.30 1’407.55 11.73\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 4’330.00 4’330.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen 50’001.00 50’000.00 50’001.00 1.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 9’348.30 16’000.00 12’619.85 -6’651.70 -41.57\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -185’278.05 -174’600.00 -177’787.80 -10’678.05 6.12\n\n2010 Staatskanzlei 1’787’722.66 1’699’400.00 1’786’193.66 88’322.66 5.20\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’425’608.90 1’381’100.00 1’457’106.60 44’508.90 3.22\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-749.50 -676.75 -749.50\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 91’255.85 90’200.00 93’305.30 1’055.85 1.17\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 215’921.60 184’500.00 207’149.00 31’421.60 17.03\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7’046.15 7’500.00 7’176.65 -453.85 -6.05\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 18’518.30 18’000.00 18’792.95 518.30 2.88\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’040.00 1’100.00 1’045.00 -60.00 -5.45\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 6’969.60 11’000.00 4’185.00 -4’030.40 -36.64\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’664.70 6’500.00 3’486.00 -3’835.30 -59.00\n\n3100.00 Büromaterial 10’157.33 10’000.00 9’372.67 157.33 1.57\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 180’359.90 180’000.00 163’265.25 359.90 0.20\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 91’046.70 64’000.00 192’607.20 27’046.70 42.26 Mehr Druckaufträge als budgetiert\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nRegierungsrat/Staatskanzlei\n\n171\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 6’201.16 5’500.00 6’280.00 701.16 12.75\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 5’945.50 5’000.00 6’192.75 945.50 18.91\n\n3113.00 Hardware 1’878.80 3’600.00 6’790.75 -1’721.20 -47.81\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 1’426.90\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 42’827.47 33’000.00 43’875.95 9’827.47 29.78\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 133’196.75 135’400.00 132’800.25 -2’203.25 -1.63\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 6’871.08 10’000.00 9’029.75 -3’128.92 -31.29\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 3’000.00 604.15 -3’000.00 -100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 8’114.40 9’000.00 5’768.85 -885.60 -9.84\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 30’860.14 37’500.00 30’108.27 -6’639.86 -17.71\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 9’816.20 12’000.00 10’129.60 -2’183.80 -18.20\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 7’250.00 1’500.00 1’000.00 5’750.00 383.33\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 9’867.50 12’000.00 3’300.00 -2’132.50 -17.77\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund -12’729.46 -12’729.46\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -172’895.80 -174’000.00 -166’281.70 1’104.20 -0.63\n\n4250.00 Verkäufe -222’711.06 -230’600.00 -313’957.03 7’888.94 -3.42\n\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n-68’928.00 -69’000.00 -68’928.00 72.00 -0.10\n\n4900.00 IV Material- und Warenbezüge -18’832.50 -10’000.00 -17’060.50 -8’832.50 88.33\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -28’849.05 -38’400.00 -61’701.20 9’550.95 -24.87\n\n2030 Staatsarchiv 802’827.19 967’300.00 812’169.23 -164’472.81 -17.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 505’131.00 548’400.00 524’730.95 -43’269.00 -7.89 Weniger Personalkosten als geplant.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n197.90\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 32’727.65 35’900.00 34’018.90 -3’172.35 -8.84\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 63’404.20 73’300.00 56’356.90 -9’895.80 -13.50\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2’685.45 2’900.00 2’707.15 -214.55 -7.40\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 6’566.15 7’100.00 6’808.65 -533.85 -7.52\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 395.10 400.00 397.00 -4.90 -1.23\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 66.00 1’104.00 66.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 1’062.70 4’000.00 -2’937.30 -73.43\n\n3091.00 Personalwerbung 270.25 270.25\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nRegierungsrat/Staatskanzlei\n\n172\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 60.00\n\n3100.00 Büromaterial 1’134.99 3’000.00 1’890.00 -1’865.01 -62.17\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 25’033.85 30’000.00 19’669.76 -4’966.15 -16.55\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 5’545.68 8’000.00 4’648.61 -2’454.32 -30.68\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 4’423.25 4’500.00 1’372.85 -76.75 -1.71\n\n3113.00 Hardware 927.75 1’000.00 3’685.50 -72.25 -7.23\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 7’489.80 26’000.00 25’742.90 -18’510.20 -71.19\n\n3119.00 Übrige nicht aktivierbare Anlagen 2’000.00 315.00 -2’000.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 62’933.82 87’000.00 59’617.26 -24’066.18 -27.66 Weniger Ausgaben, weil die\nSchnittstelle zum digitalen \nLangzeitarchiv noch nicht fertig ist \n(ITP0076)\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 57’505.00 85’400.00 49’809.67 -27’895.00 -32.66 Weniger Speicherkosten für digitales\nLangzeitarchiv (noch Testphase).\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 11’919.10 12’300.00 12’388.88 -380.90 -3.10\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 4’198.05 5’700.00 4’623.45 -1’501.95 -26.35\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2’547.55 4’400.00 1’296.00 -1’852.45 -42.10\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 18’200.00 -18’200.00 -100.00\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 7’714.00 7’600.00 7’487.00 114.00 1.50\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 500.00 1’000.00 760.00 -500.00 -50.00\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -22.10 -100.00 -203.15 77.90 -77.90\n\n4250.00 Verkäufe -1’332.05 -700.00 -745.00 -632.05 90.29\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -6’570.95\n\n2050 Repräsentationskosten 60’437.00 70’000.00 50’686.45 -9’563.00 -13.66\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 0.80\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 60’437.00 70’000.00 50’685.65 -9’563.00 -13.66\n\n2060 Staatskeller 85’724.00 86’200.00 76’365.13 -476.00 -0.55\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 4’087.45 7’100.00 5’314.60 -3’012.55 -42.43\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 34.00 500.00 70.95 -466.00 -93.20\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 900.00 -900.00 -100.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5.95 11.95 5.95\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 6.75 100.00 14.15 -93.25 -93.25\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nRegierungsrat/Staatskanzlei\n\n173\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 0.40 0.85 0.40\n\n3100.00 Büromaterial 414.90 414.90\n\n3105.00 Lebensmittel 4’835.40 4’835.40\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 48’439.15 42’600.00 45’983.98 5’839.15 13.71\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 27’900.00 35’000.00 24’968.65 -7’100.00 -20.29\n\n2090 Verschiedene Ausgaben 1’713’586.29 1’589’000.00 1’343’903.31 124’586.29 7.84\n\n3069.00 Übrige Arbeitgeberleistungen 194.45 16’660.30 194.45\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 20’000.00 -20’000.00 -100.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 500.00 -500.00 -100.00\n\n3113.00 Hardware 301.55\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 171’068.25 170’500.00 568.25 0.33\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1’273’914.38 1’167’400.00 1’098’783.74 106’514.38 9.12 Erhöhung Posttaxen \nMehrkosten Henkermöhli\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 39’457.52 40’000.00 40’912.15 -542.48 -1.36\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 244’434.50 204’500.00 188’878.50 39’934.50 19.53 Mehraufwand im Zusammenhang mit\nGesamterneuerungswahlen\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 4’112.00 14’000.00 4’025.00 -9’888.00 -70.63\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 2’000.00 -2’000.00 -100.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 22’650.00 19’000.00 18’231.25 3’650.00 19.21\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 217’390.60 207’600.00 234’796.00 9’790.60 4.72\n\n3638.00 Beiträge an das Ausland 36’364.59 39’500.00 37’314.82 -3’135.41 -7.94\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -30’000.00 -30’000.00 -30’000.00\n4910.00 IV Dienstleistungen -266’000.00 -266’000.00 -266’000.00\n\nGesamtergebnis 6’097’587.04 5’965’300.00 5’671’973.28 132’287.04 2.22\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nRegierungsrat/Staatskanzlei\n\n174\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n21 Departement des Innern 264’867’789.61 261’947’900.00 246’172’431.84 2’919’889.61 1.11\n\n2100 Sekretariat / Rechtsdienst Koordinationsstelle für \nUmweltschutz\n\n1’419’549.31 1’502’300.00 1’174’014.34 -82’750.69 -5.51\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 949’370.60 996’900.00 738’420.55 -47’529.40 -4.77 Unbesetzte Stellenprozente im \nRechtsdienst des Departements des \nInnern, per März 2025 wieder \nVollbestand.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-12’032.00 -21’439.55 -12’032.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 60’992.40 65’100.00 46’975.40 -4’107.60 -6.31\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 130’057.95 133’200.00 99’465.90 -3’142.05 -2.36\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4’704.05 5’400.00 3’472.15 -695.95 -12.89\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 12’319.25 12’900.00 9’441.25 -580.75 -4.50\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 713.60 800.00 489.15 -86.40 -10.80\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 46’180.81 46’700.00 35’445.72 -519.19 -1.11\n\n3091.00 Personalwerbung 834.70\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 11’787.50 5’400.00 3’083.05 6’387.50 118.29 Korrektur des Quellensteuerbezugs \neiner ehemaligen, befristet \nangestellten Mitarbeiterin im Covid-\nTeam durch das Personalamt. Eine \nAuszahlung von Fr. 5'652 wurde dem \nDepartement des Innern nachbelastet.\n\nAufwände für die interne \nVerabschiedung von RR W.V.\n\n3100.00 Büromaterial 3’980.92 3’500.00 4’837.10 480.92 13.74\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1’832.55 500.00 2’211.30 1’332.55 266.51 Todesanzeigen für eine verstorbene \nMitarbeiterin des Departements des \nInnern.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 4’203.25 5’400.00 4’221.80 -1’196.75 -22.16\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 14.70 14.70\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 6’000.00 -6’000.00 -100.00\n\n3113.00 Hardware 2’126.50 1’000.00 1’126.50 112.65\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 640.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 110’228.53 115’000.00 140’540.87 -4’771.47 -4.15\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 34’615.50 35’200.00 33’334.15 -584.50 -1.66\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n175\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 6’948.50 9’300.00 4’479.60 -2’351.50 -25.28\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 5’070.10 3’500.00 3’813.70 1’570.10 44.86\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 4’500.00 2’500.00 4’846.15 2’000.00 80.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 255.60 500.00 3’428.35 -244.40 -48.88\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 10’000.00 10’000.00 10’000.00\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 71’760.00 66’000.00 61’572.00 5’760.00 8.73 Höhere Beiträge an die \n\ninterkantonalen Fachkonferenzen \nSoDK, GDK und KWL.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2’000.00 2’000.00 2’000.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -32’931.00 -18’500.00 -11’799.00 -14’431.00 78.01 Deutliche Zunahme von \n\nUmweltverträglichkeitsprüfungen, \nwelche sich entsprechend auf die \nGebühreneinnahmen niederschlägt.\n\n4270.00 Bussen -9’150.00 -6’000.00 -6’300.00 -3’150.00 52.50 Mehr Strafverfügungen im \nHundebereich, insbesondere \nbetreffend die Nichtbezahlung der \nHundesteuer. \n\n2102 Lotterie und Spielbanken -1’602’005.50 -1’447’400.00 -1’015’826.64 -154’605.50 10.68\n\n3602.00 Gemeindeanteile an Kantonalen Steuern 635’610.33\n3610.00 Entschädigungen an Bund 2’050.00 2’600.00 2’150.00 -550.00 -21.15\n\n3980.00 Übertragungen 440’821.40 395’000.00 291’857.93 45’821.40 11.60 Da die kantonale Spielbankenabgabe \nhöher als erwartet ausfiel (vgl. \nKommentar zum Konto 4025.00), war \nauch die Zuweisung an den Fonds für \nSuchtprophylaxe und \nGesundheitsförderung entsprechend \nhöher.\n\n4025.00 Spielbanken- und Spielautomatenabgabe -2’002’569.50 -1’800’000.00 -1’906’831.00 -202’569.50 11.25 Die Spielbankenabgabe ist im Jahr \n2024 höher als erwartet ausgefallen.\n\n4130.00 Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten -40’307.40 -35’000.00 -37’613.90 -5’307.40 15.16\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -2’000.00 -10’000.00 -1’000.00 8’000.00 -80.00\n\n2104 Jagd und Fischerei 175’223.62 297’700.00 251’761.80 -122’476.38 -41.14\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 9’257.50 9’500.00 9’108.75 -242.50 -2.55\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 224’553.55 316’200.00 314’070.00 -91’646.45 -28.98 Stellenpensen wurden zeitweise nicht \nvollständig ausgeschöpft.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n176\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-17’993.35 -52’120.45 -17’993.35 Rückerstattungen von Taggeldern \nwegen Ausfalls von Mitarbeitenden.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 13’146.75 21’200.00 17’377.90 -8’053.25 -37.99\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 25’477.45 42’200.00 33’898.05 -16’722.55 -39.63\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1’110.20 1’700.00 1’442.80 -589.80 -34.69\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 2’628.60 4’200.00 3’447.90 -1’571.40 -37.41\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 162.25 300.00 207.25 -137.75 -45.92\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 501.00\n\n3100.00 Büromaterial 1’500.00 -1’500.00 -100.00\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 10’476.77 6’000.00 6’282.29 4’476.77 74.61 Beschaffung neuer Informationstafeln \nüber die wichtigsten Wildtiere. Der \nMehraufwand beläuft sich auf Fr. \n3'100 und wurde über das Konto \n4630.00 durch den Bund finanziert.\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 564.80 300.00 264.80 88.27\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 224.00 1’000.00 286.40 -776.00 -77.60\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 1’543.55 1’000.00 6’890.85 543.55 54.36\n\n3113.00 Hardware 538.90 2’065.40 538.90\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 200.00 -200.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 21’818.20 36’800.00 7’165.15 -14’981.80 -40.71 Die Kosten für die \nRevierschätzungskommission fielen \naufgrund der Ernennung von \nkantonalen Expertinnen und Experten \ntiefer aus als budgetiert.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 14’029.75\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 16’640.35 29’400.00 24’113.85 -12’759.65 -43.40 Der Informatik-Nutzungsaufwand \n\nwurde zu hoch budgetiert.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2’992.20 3’300.00 2’803.20 -307.80 -9.33\n\n3138.00 Kurse, Prüfungen und Beratungen 5’092.65 9’000.00 4’301.50 -3’907.35 -43.42\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 1’495.85 2’000.00 1’191.45 -504.15 -25.21\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 9’539.85 5’400.00 16’192.05 4’139.85 76.66\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 1’182.00 1’000.00 1’258.35 182.00 18.20\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 8’721.75 7’000.00 9’651.75 1’721.75 24.60\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 130.00 640.00 130.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n177\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3190.00 Schadenersatzleistungen 33’076.85 30’000.00 29’393.50 3’076.85 10.26 Die durch Wildschweine verursachten \nSchäden, an welchen sich der Kanton \nhälftig beteiligt, sind leicht \nangestiegen.\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 2’323.60 3’500.00 2’040.60 -1’176.40 -33.61\n\n4100.10 Fischereiregal -58’535.00 -50’000.00 -59’035.00 -8’535.00 17.07\n\n4100.11 Jagdregal -31’807.00 -32’000.00 -31’806.70 193.00 -0.60\n\n4120.00 Konzessionen -91’548.00 -100’000.00 -90’858.00 8’452.00 -8.45\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -880.00 -7’000.00 -4’485.00 6’120.00 -87.43\n\n4250.00 Verkäufe -11’901.60 -15’000.00 -10’304.00 3’098.40 -20.66 Es wurden leicht weniger \nBesatzfische verkauft als budgetiert.\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -3’000.00 -475.00 3’000.00 -100.00\n\n4290.00 Übrige Entgelte -0.65 -0.65\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -4’808.40 -8’000.00 -7’513.79 3’191.60 -39.90\n\n4980.00 Übertragungen -20’000.00 20’000.00 -100.00 Das Notfallkonzept zur Rettung der \nÄschen im Rhein musste aufgrund \ndes verhältnismässig kühlen \nSommers glücklicherweise nicht \naktiviert werden.\n\n2122 Migrationsamt und Passbüro 414’615.13 558’100.00 112’243.31 -143’484.87 -25.71\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’184’291.20 1’211’300.00 1’061’292.95 -27’008.80 -2.23 Die Abweichung ist auf weniger \nAusgaben für Dolmetscherinnen und \nDolmetscher sowie auf den Umstand \nzurückzuführen, dass eine Stelle erst \neinige Monate später als geplant \nbesetzt werden konnte. \n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-18’409.35 -21’438.25 -18’409.35 Rückerstattungen von Taggeldern \nwegen Ausfalls von Mitarbeitenden.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 75’899.45 79’100.00 69’209.25 -3’200.55 -4.05\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 156’777.05 161’900.00 130’737.40 -5’122.95 -3.16\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6’325.30 6’600.00 5’541.00 -274.70 -4.16\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 15’176.85 15’700.00 13’692.45 -523.15 -3.33\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 934.10 1’000.00 810.90 -65.90 -6.59\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 909.00 4’545.00 909.00\n\n3091.00 Personalwerbung 800.00 -800.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’610.00 1’400.00 3’760.00 2’210.00 157.86\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n178\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3100.00 Büromaterial 6’513.00 8’000.00 6’019.56 -1’487.00 -18.59\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3’000.00 1’000.00 2’000.00 200.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’327.00 2’400.00 2’400.90 -73.00 -3.04\n\n3113.00 Hardware 12’715.36 15’000.00 3’960.15 -2’284.64 -15.23\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 495’938.32 341’300.00 316’603.59 154’638.32 45.31 Die Abweichung ist auf höhere \nVollzugskosten (insbesondere für die \nAusschaffungshaft) infolge höherer \nVollzugszahlen, zwei kostenintensive \nSpezialfälle im Vollzug und höhere \nAusgaben für die Erstellung von \nAusländerausweisen zurückzuführen.\nDie höheren Ausgaben führten auch \nzu höheren Einnahmen als budgetiert \n(vgl. Konten 4210.11 und 4610.00).\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 110’996.70 128’700.00 110’592.30 -17’703.30 -13.76 Weniger Betriebskosten für eine \nexterne Anwendung. Auch die IT-\nDienstleistungskosten fielen tiefer aus \nals erwartet. \n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 14’965.80 14’000.00 14’910.41 965.80 6.90\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 518.90 18’700.00 516.95 -18’181.10 -97.23 Die budgetierten Unterhaltskosten für \ndie Biometrieerfassungsstationen \nwerden künftig nur noch über das \nKonto 3153.00 abgebucht. Bei der \nErneuerung der \nBiometrieerfassungsstationen war \nanfangs unklar, welche Kosten für die \nWartung anfallen.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 7’738.10 8’200.00 7’888.60 -461.90 -5.63\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 7’221.35 8’000.00 4’734.35 -778.65 -9.73\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 9’956.20 6’412.60 9’956.20\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 3’281.65 10’000.00 7’020.00 -6’718.35 -67.18\n\n3600.10 Anteil des Bundes an den ID- und Passgebühren 574’248.10 458’000.00 495’419.25 116’248.10 25.38 Es wurden mehr Identitätskarten und \nPässe erstellt als budgetiert. Die \nzugehörigen Einnahmen sind auf dem \nKonto 4210.12 verbucht worden.\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 43.15\n\n4210.11 Gebühren für fremdenpolizeiliche Bewilligungen -959’857.75 -880’000.00 -989’368.25 -79’857.75 9.07 Es wurden mehr Bewilligungen erteilt, \nverlängert oder mutiert als erwartet.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n179\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n4210.12 Gebühren für Passausfertigungen -1’069’065.60 -890’000.00 -976’485.75 -179’065.60 20.12 Es wurden mehr Identitätskarten und \nPässe erstellt als budgetiert (vgl. \nKommentar zum Konto 3600.10).\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -223’355.60 -160’000.00 -160’445.20 -63’355.60 39.60 Höhere Kostenrückvergütungen des \nBundes infolge höherer \nVollzugskosten (vgl. Kommentar zum \nKonto 3130.00) sowie höherer \nBundesbeitrag für die Administration \nder Asylsuchenden und der Personen \nmit Schutzstatus S.\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -8’040.00 -3’000.00 -6’130.00 -5’040.00 168.00\n\n2131 Gesundheitsamt / Kantonsärztlicher Dienst 3’049’604.79 3’409’900.00 3’264’594.17 -360’295.21 -10.57\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 4’375.00 4’375.00\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’798’219.30 1’749’700.00 1’768’882.95 48’519.30 2.77 Budgetüberschreitung aufgrund von \n\ntemporären Pensenaufstockungen \nund temporären externen \nStellenbesetzungen zur Bewältigung \nder zahlreichen Zusatzaufgaben und \nProjekte im Bereich Gesetzgebung \nund Sekretariat.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-8’273.70\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 114’757.35 114’300.00 112’339.05 457.35 0.40\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 278’923.50 233’700.00 223’334.45 45’223.50 19.35\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 9’467.35 9’400.00 9’026.95 67.35 0.72\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 23’090.70 22’700.00 22’353.35 390.70 1.72\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’367.45 1’400.00 1’254.20 -32.55 -2.33\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 75.00 -2’946.05 75.00\n\n3091.00 Personalwerbung 852.10\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 4’818.00 7’500.00 4’440.70 -2’682.00 -35.76\n\n3100.00 Büromaterial 3’093.45 5’000.00 2’088.61 -1’906.55 -38.13\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 370.50\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 317.55 6’000.00 -5’682.45 -94.71\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’470.55 2’500.00 1’561.50 -1’029.45 -41.18\n\n3106.00 Medizinisches Material 89’562.61 176’500.00 135’522.16 -86’937.39 -49.26 Weniger Schulimpfungen und HPV-\nImpfungen als geplant.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n180\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 361.10\n\n3113.00 Hardware 2’342.40 2’000.00 1’275.95 342.40 17.12\n\n3116.00 Medizinische Geräte 444.80\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 317’535.66 536’000.00 337’224.82 -218’464.34 -40.76 Aufbau Mammographie-Screening \n(Budget 2024: Fr. 100'000) wird erst \n2025 umgesetzt. Obsan-Studie zur \nHeimplanung (Budget 2024: Fr. \n70'000) wurde zur Verbesserung der \nDatenqualität und in Absprache mit \nden Leistungserbringern auf 2025 \nverschoben.\n\nTiefere Anzahl Eröffnungen von \nelektronischen Patientendossiers \nführte zu tieferen Zahlungen an die \nStammgemeinschaft.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 62’714.23 188’000.00 286’535.13 -125’285.77 -66.64 Das Projekt «Gemeinwirtschaftliche \nLeistungen» in den Spitälern \nSchaffhausen (Budget 2024: Fr. \n20'000) wurde mit internen \nRessourcen, anstelle der budgetierten \nexternen Unterstützung, durchgeführt.\nDeutlich geringere Aufwände als \nbudgetiert fielen für die juristische \nUnterstützung bei der Überarbeitung \ndes Gesundheitsgesetzes, beim \nAufbau der Heimaufsicht sowie für \nProjektarbeiten im Rahmen der \nSpitalplanung an.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 145’189.30 132’600.00 199’120.02 12’589.30 9.49 Aufwände für ein digitales Impftool \n(Kündigung per Ende Mai 2024) \nwurden nicht budgetiert, da die \nKündigung ursprünglich per Ende \n2023 geplant war.\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 6’000.00 5’040.35 -6’000.00 -100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 11’670.75 5’600.00 13’497.30 6’070.75 108.41\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 9’831.70 7’000.00 9’838.85 2’831.70 40.45\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 3’000.00\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 107’200.00 107’000.00 102’776.70 200.00 0.19\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 155’791.29 153’000.00 152’542.04 2’791.29 1.82\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n181\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 26’397.05 47’000.00 26’762.85 -20’602.95 -43.84 Beitrag an die Eidgenössische \nQualitätskommission tiefer als \nerwartet.\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 6’997.00 7’000.00 6’997.00 -3.00 -0.04\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n3’917.60 4’000.00 1’948.80 -82.40 -2.06\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 107’683.40 98’500.00 95’546.70 9’183.40 9.32\n\n3705.00 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen 26’412.05\n3910.00 IV Dienstleistungen 1’500.00\n3980.00 Übertragungen 216’000.00 216’000.00 216’000.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -94’650.00 -82’000.00 -94’716.70 -12’650.00 15.43 Mehreinnahmen bei den \n\nStaatsgebühren aufgrund deutlich \nerhöhter Bewilligungszahlen \n(Gesundheitsberufe).\n\n4250.00 Verkäufe -700.00\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -196’073.40 -185’000.00 -191’813.66 -11’073.40 5.99\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -17’997.95\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -26’412.05\n4980.00 Übertragungen -162’480.00 -161’500.00 -161’396.70 -980.00 0.61\n\n2132 Spitalversorgung 114’266’203.71 113’103’000.00 112’627’225.24 1’163’203.71 1.03\n\n3634.01 Stationäre Spitalleistungen Akutsomatik 78’029’814.83 79’495’000.00 74’834’829.12 -1’465’185.17 -1.84 Wie erwartet ist die Zahl der \nHospitalisationen im Vergleich zum \nVorjahr gestiegen. Ausserdem haben \nsich die Spitaltarife tendenziell erhöht. \nDer Aufwand hat insgesamt weniger \nstark zugenommen als budgetiert. \n\n3634.02 Stationäre Spitalleistungen Psychiatrie 14’960’140.45 13’000’000.00 13’692’651.60 1’960’140.45 15.08 Die Nachfrage nach stationären \npsychiatischen Behandlungen bleibt \nnach wie vor hoch und die Spitaltarife \nsteigen in der Tendenz im Vergleich \nzu den Vorjahren.\n\nNachdem bereits der Vorjahreswert \n(IST 2023: Fr. 13'700'000) deutlich \nüber dem Niveau des Budgetwerts \n2024 lag, überschreiten die effektiven \nAufwände 2024 aufgrund des hohen \nBedarfs den Budgetwert erneut \ndeutlich.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n182\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3634.03 Stationäre Spitalleistungen Rehabilitation 11’454’619.48 10’527’000.00 12’872’143.67 927’619.48 8.81 Der letztjährige starke Anstieg der \nFallzahlen ist auf die verzögerte \nRechnungsstellung einzelner Kliniken \nnach Einführung von ST Reha im Jahr \n2022 zurückzuführen.\nDer Kostenanstieg im Bereich der \nstationären Rehabilitation liegt nach \nden Sondereffekten im Vorjahr im \nMehrjahresvergleich somit wieder im \nlangfristigen Trend.\n\n3634.30 Ambulante Leistungen Psychiatrie 3’152’821.15 3’120’000.00 3’178’385.15 32’821.15 1.05 Mehr Pflegetage in der \npsychiatrischen Tagesklinik \n(ambulante Leistungen) der Klinik \nBreitenau führten 2024 zu höheren \nAufwänden als budgetiert.\n\n3634.40 Beiträge Sanitätsnotruf und Rettungswesen 1’288’071.00 1’490’000.00 933’728.00 -201’929.00 -13.55 Die effektiven Aufwände für den \nRettungsdienst der Spitäler \nSchaffahusen sowie für den Betrieb \nder Notrufzentrale 144 (Betrieb durch \nSchutz und Rettung Zürich) \nunterliegen Schwankungen und sind \ntiefer ausgefallen als erwartet.\n\n3634.90 Weitere Beiträge Spitäler Schaffhausen gemäss \nJahreskontrakt\n\n5’670’999.00 5’671’000.00 7’238’000.00 -1.00\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -290’262.20 -200’000.00 -122’512.30 -90’262.20 45.13 Rückerstattungen aufgrund von \nRegressfällen sind schwer \nabschätzbar und unterliegen \nSchwankungen.\n\n2134 Heime und Pflege 27’464’848.00 26’326’300.00 24’194’575.05 1’138’548.00 4.32\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n458’322.32 480’000.00 367’141.65 -21’677.68 -4.52 Tiefere Beiträge an die Mütter- und \nVäterberatung gemäss Abrechnung \nder Stadt Schaffhausen als erwartet.\n\n3632.11 Beiträge an Gemeinden für Heime gem. Art. 12 AbPG 16’329’480.48 15’800’000.00 14’954’158.00 529’480.48 3.35 Höhere gebundene Beiträge an die \nGemeinden für Heime gemäss \nDeklaration der Gemeinden (leicht \nmehr Pflegetage oder höherer \nSchweregrad als erwartet).\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n183\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3632.12 Beiträge an Gemeinden für Pflege gem. Art. 12 AbPG 5’236’042.87 4’850’000.00 4’324’010.00 386’042.87 7.96 Höhere gebundene Beiträge an die \nGemeinden für ambulante \nPflegeleistungen/Spitex gemäss \nDeklaration der Gemeinden (leicht \nmehr Pflegetage oder höherer \nSchweregrad als erwartet).\n\n3634.20 Beiträge Übergangs- und Langzeitpflege gem. Art. 2 \nAbs. 3 AbPG\n\n3’583’432.23 3’152’000.00 3’101’934.15 431’432.23 13.69 Deutlich mehr Pflegetage in der \nÜbergangs- und Langzeitpflege \nGeriatrie am Kantonsspital \nSchaffhausen als budgetiert.\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 57’011.50 100’000.00 -42’988.50 -42.99 Die Budgetposition bezieht sich auf \neinen externen Leistungsauftrag zur \nStärkung der Ausbildungslandschaft \nPflege im Kanton.\n\nDer Leistungserbringer konnte eine \nnotwendige Personalstelle erst Mitte \nJahr besetzen, womit die Beiträge \nentsprechend tiefer sind als \nbudgetiert.\n\n3636.01 Beiträge an Organisationen gemäss  Art. 2 Abs. 4 und 5 \nAbPG\n\n361’263.60 485’000.00 248’036.25 -123’736.40 -25.51 Aufwände für Fortbildungsoffensive \nDemenz tiefer als budgetiert, da die \nFortbildungsoffensive erst ab 2025 \numgesetzt wird.\n\n3636.04 Beiträge an Organisationen gemäss Art. 2 Abs. 3 und 4 \nAbPG\n\n940’000.00 960’000.00 700’000.00 -20’000.00 -2.08 Tiefere Aufwände für kantonale \nPalliative Care-\nKoordinationsaufgaben als budgetiert.\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nGemeinden\n\n499’295.00 499’300.00 499’295.00 -5.00\n\n2137 Aus- und Weiterbildung Gesundheitsberufe / \nHausärzteversorgung\n\n3’851’517.27 3’951’000.00 3’791’049.89 -99’482.73 -2.52\n\n3634.50 Beiträge Ausbildung Gesundheitsberufe 1’110’000.00 1’290’000.00 1’305’000.00 -180’000.00 -13.95 Weniger Studierende HF Pflege als \ngewünscht und budgetiert.\n\n3634.51 Beiträge ärztliche Weiterbildung 2’584’540.27 2’348’000.00 2’357’679.89 236’540.27 10.07 Höherer Ausgleich an die \nGesundheitsdirektorenkonferenz \ngemäss \nWeiterbildungsfinanzierungsvereinbar\nung unter den Kantonen sowie höhere \nAnzahl Assistenzärztinnen und \nAssistenzärzte bei den Spitälern \nSchaffhausen als erwartet\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n184\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\nbzw. im Jahreskontrakt 2024 und im \nKantonsbudget budgetiert (Kanton \nbezahlt eine Pauschale pro \nAssistenzärztin und Assistenzarzt).\n\n3634.55 Beiträge Hausärzteversorgung 156’977.00 313’000.00 128’370.00 -156’023.00 -49.85 Tiefere Beiträge an Praxisassistenz \nHausarztmedizin als erwartet.\n\n2143 Beiträge Krankenversicherung 14’806’657.02 15’689’000.00 13’509’351.90 -882’342.98 -5.62 Insgesamt liegen die Kosten für \nBeiträge an die Individuelle \nPrämienverbilligung und für \nZahlungsaustände gemäss Art. 64a \nKVG bei Fr. 72'800'000 und somit \nrund Fr. 2'200'000 unter dem \nBudgetwert.\n\nDie Leistugnen für IPV liegen \ninsgesamt (Bund, Kantone, \nGemeinden) mit Fr. 70'400'000 um \nFr. 1'600'000 unter Budget.\n\nDie Beiträge für \nZahlungsausstände sind insgesamt \n(Kanton und Gemeinden) mit Fr. \n2'400'000 rund Fr. 600'000 niedriger \nals budgetiert. 35 Prozent dieser \nKosten (Fr. 843'000) trägt der \nKanton. 65 Prozent (Fr. 1'566'000) \ntragen die Gemeinden.\n\nDie Verwaltungskosten (Konto \n3130.00) liegen ebenfalls unter dem \nBudgetwert.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 994’266.55 1’100’000.00 952’876.15 -105’733.45 -9.61 Tiefere administrative Kosten für \nAbwicklung der individuellen \nPrämienverbilligungen durch SVA.\n\n3637.01 Kantonsbeiträge an Prämienverbilligung Krankenkasse 12’969’094.58 13’539’000.00 11’907’089.11 -569’905.42 -4.21 Tiefere Kantonsbeiträge für die \nindividuellen Prämienverbilligungen \nals budgetiert.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n185\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3637.02 Kantonsbeiträge für Zahlungsausstände gemäss Art. \n64a KVG\n\n843’295.89 1’050’000.00 649’386.64 -206’704.11 -19.69 Tiefere Kantonsbeiträge für \nZahlungsausstände als budgetiert.\n\n3707.01 Bundesbeiträge an Prämienverbilligung Krankenkasse 33’340’443.00 33’340’000.00 30’153’824.00 443.00\n\n3707.02 Gemeindebeiträge an Prämienverbilligung \nKrankenkasse\n\n24’085’461.62 25’143’000.00 22’113’165.49 -1’057’538.38 -4.21 Vgl. Kommentar zur Finanzstelle \n2143.\n\n3707.03 Gemeindebeiträge für Zahlungsausstände gemäss Art. \n64a KVG\n\n1’566’121.41 1’950’000.00 1’206’003.76 -383’878.59 -19.69 Vgl. Kommentar zur Finanzstelle \n2143.\n\n4700.01 Durchlaufende Beiträge vom Bund an \nPrämienverbilligung Krankenkasse\n\n-33’340’443.00 -33’340’000.00 -30’153’824.00 -443.00\n\n4702.11 Durchlaufende Beiträge von Gemeinden an \nPrämienverbilligung Krankenkasse\n\n-24’085’461.62 -25’143’000.00 -22’113’165.49 1’057’538.38 -4.21 Vgl. Kommentar zur Finanzstelle \n2143.\n\n4702.12 Durchlaufende Beiträge von Gemeinden für \nZahlungsausstände gemäss Art. 64a KVG\n\n-1’566’121.41 -1’950’000.00 -1’206’003.76 383’878.59 -19.69 Vgl. Kommentar zur Finanzstelle \n2143.\n\n2148 Veterinärwesen 849’992.26 785’900.00 602’567.60 64’092.26 8.16\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 512’167.65 495’100.00 490’458.50 17’067.65 3.45 Stellenpensen wurden zeitweise nicht \nvollständig ausgeschöpft.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 32’125.85 32’300.00 31’570.60 -174.15 -0.54\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 81’766.20 66’200.00 72’721.50 15’566.20 23.51\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2’413.75 2’600.00 2’457.65 -186.25 -7.16\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 6’558.65 6’400.00 6’302.20 158.65 2.48\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 354.25 400.00 353.60 -45.75 -11.44\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 400.00 800.00 400.00 -400.00 -50.00\n\n3100.00 Büromaterial 497.80 700.00 34.25 -202.20 -28.89\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 6’914.19 5’000.00 4’863.50 1’914.19 38.28\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1’849.98 4’000.00 1’328.38 -2’150.02 -53.75\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 161.90 500.00 331.40 -338.10 -67.62\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 95’946.23 8’000.00 8’170.00 87’946.23 1’099.33 Exekutivkredit über Fr. 95'000 zwecks \nBeschaffung eines Mobilzauns zur \nBekämpfung der Afrikanischen \nSchweinepest.\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 320.05 400.00 977.10 -79.95 -19.99\n\n3113.00 Hardware 875.40 1’000.00 800.00 -124.60 -12.46\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 259.45 800.00 558.50 -540.55 -67.57\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 204’363.95 206’400.00 160’792.20 -2’036.05 -0.99\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n186\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 41’590.45 48’000.00 41’072.90 -6’409.55 -13.35\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 40’518.55 57’600.00 32’522.00 -17’081.45 -29.66 Tiefere Kopier- und Druckkosten als \nbudgetiert.\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 786.66 600.00 599.60 186.66 31.11\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1’221.65 3’000.00 -1’778.35 -59.28\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 225.00 500.00 1’837.50 -275.00 -55.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 4’190.45 6’900.00 5’273.45 -2’709.55 -39.27\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 16’191.65 22’000.00 13’214.40 -5’808.35 -26.40\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 17’040.45 3’000.00 4’527.85 14’040.45 468.02 Die tatsächlichen Forderungsverluste \nhängen vom Einzelfall ab und sind \nschwer zu budgetieren.\n\n3190.00 Schadenersatzleistungen 48’413.75 10’000.00 1’760.40 38’413.75 384.14 Die Blauzungenkrankheit führte zu \nhohen Tierverlusten. Dies hatte \nwiederum entsprechende \nEntschädigungszahlungen gemäss \neidgenössicher \nTierseuchenverordnung zur Folge.\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 760.00 500.00 2’649.60 260.00 52.00\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 63’176.00 66’000.00 43’619.00 -2’824.00 -4.28\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 2’555.00\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 13’659.80 15’000.00 10’996.67 -1’340.20 -8.93\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 35’237.00 36’000.00 35’680.00 -763.00 -2.12\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 135.00 135.00\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 55.00\n\n4120.00 Konzessionen -3’400.00 -3’500.00 -3’930.00 100.00 -2.86\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -77’553.00 -62’200.00 -81’057.53 -15’353.00 24.68 Mehr Einnahmen aus Gebühren für \nAmtshandlungen als budgetiert.\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -2’600.00 -2’000.00 -2’080.00 -600.00 30.00\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -110’295.55 -85’000.00 -106’287.02 -25’295.55 29.76 Die von einer Firma für die \nEntsorgung von Tierkörpern und \ntierischen Abfällen in Rechnung \ngestellten Kosten (Konto 3130.00) \nwerden an die Gemeinden und \nSammelstellen weiterverrechnet.\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -739.75 -300.00 -3’765.80 -439.75 146.58\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n187\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -1’293.95 -800.00 -1’189.00 -493.95 61.74\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-184’247.20 -160’000.00 -177’605.80 -24’247.20 15.15 Höhere Einnahmen aus den von den \nGemeinden erhobenen \nHundeabgaben.  \n\nHöhere Bereitstellungsgebühren für \ndie Entsorgung tierischer Abfälle. Der \nKanton entrichtet diese an die \nEntsorgungsfirma und verrechnet sie \nan die Gemeinden weiter (vgl. \nKommentar zum Konto 4260.00).\n\n2150 Interkantonales Labor 4’247’900.00 4’142’900.00 3’902’900.00 105’000.00 2.53\n\n3611.05 Entschädigung an Interkantonales Labor 1’221’400.00 1’221’400.00 1’192’900.00\n3611.06 Entschädigung an den Vollzug der \n\nUmweltschutzgesetzgebung im Kanton Schaffhausen\n2’921’500.00 3’346’500.00 2’710’000.00 -425’000.00 -12.70 Auf Hinweis der Finanzkontrolle \n\nwurden die Zahlungen aus dem \nKlimafonds zur Erhöhung der \nTransparenz direkt in der Rechung \ndes Interkantonalen Labors \naufgenommen und nicht wie bis anhin \nüber das Konto 4980.00 abgewickelt.\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n105’000.00 105’000.00 Erhöhung der Rückstellung aufgrund \nder aktuellen Schätzung für die \nSanierung der Schiessanlagen.\n\n3702.10 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n11’081.40\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -11’081.40\n4980.00 Übertragungen -425’000.00 425’000.00 -100.00 Vgl. Kommentar zum Konto 3611.06.\n\n2170 Sozialamt 3’156’165.96 3’429’000.00 3’152’351.73 -272’834.04 -7.96\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’322’204.10 1’373’500.00 1’199’807.15 -51’295.90 -3.73 Aufgrund vorübergehender \nNichtbesetzung von Stellen reduzierte \nsich der effektive Lohnaufwand.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-15’709.55\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 86’819.05 89’700.00 78’376.30 -2’880.95 -3.21\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 198’531.50 183’500.00 160’571.85 15’031.50 8.19\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7’886.80 7’400.00 6’379.90 486.80 6.58\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 17’425.95 17’900.00 15’632.80 -474.05 -2.65\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’040.70 1’100.00 884.25 -59.30 -5.39\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n188\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3091.00 Personalwerbung 2’464.70 2’000.00 2’550.00 464.70 23.24\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’447.50 7’000.00 3’170.00 -3’552.50 -50.75\n\n3100.00 Büromaterial 4’708.99 9’000.00 5’943.72 -4’291.01 -47.68\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 7’000.00 2’804.70 -7’000.00 -100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’897.40 4’500.00 3’469.30 -1’602.60 -35.61\n\n3113.00 Hardware 3’533.00 2’500.00 1’169.90 1’033.00 41.32\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 365.00 137’735.80 365.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 170’797.62 337’000.00 263’394.05 -166’202.38 -49.32 Mehrere für das Jahr 2024 geplante \nProjekte und Massnahmen haben \nsich in der Umsetzung verzögert (u. a. \nArmutsmonitoring, Angebotsplanung \nIFEG/PAVO) \n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 50’730.00 80’000.00 48’347.15 -29’270.00 -36.59 Insbesondere in der Abteilung Soziale \nAngebote (ehemals Fachstelle \nBehinderung) musste weniger als \nangenommen auf die Unterstützung \nvon externen Dienstleistern \nzurückgegriffen werden.\nEs ist schwierig, den effektiven Bedarf \nzu budgetieren, da der Aufwand von \nEreignissen abhängt, die in der Regel \nunvorhersehbar sind. \n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 286’405.60 276’200.00 246’487.05 10’205.60 3.70\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 49’066.75 49’500.00 42’937.75 -433.25 -0.88\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 4’468.90 10’000.00 2’740.15 -5’531.10 -55.31\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 32’279.75 33’400.00 28’045.55 -1’120.25 -3.35\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 13’496.25 12’000.00 7’994.05 1’496.25 12.47\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 5’281.00 20’000.00 2’595.80 -14’719.00 -73.60 Aufgrund des Umzugs des \nSozialamts in die Stahlgiesserei \nwurde davon ausgegangen, dass \nwährend der Umzugsphase vermehrt \nexterne Räume angemietet werden \nmüssen (Ausweicharbeitsplätze, \nSitzungsräume). Darauf konnte \nweitgehend verzichtet werden.\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 1’444.40 5’000.00 4’124.05 -3’555.60 -71.11\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 5’871.00 1’000.00 2’900.00 4’871.00 487.10\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n189\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3980.00 Übertragungen 900’000.00 900’000.00 1’051’187.51\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -200.00 200.00 -100.00\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -15’000.00 -15’000.00 Für die Toxic-Love-Kampagne der \nFachstelle Gleichstellung, \nGewaltprävention und Gewaltschutz \nwurde vom Eidgenössischen Büro für \ndie Gleichstellung von Frau und Mann \neine Finanzhilfe gewährt, welche nicht \nbudgetiert war.\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -151’187.50\n\n2179 Sozialhilfe an Personen im Asyl- und \nFlüchtlingswesen\n\n-16’000.00\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n14’000.00\n\n4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV -30’000.00\n\n2181 Aufwendungen gem. SHEG Art. 35, 36 + 38 11’209’462.50 11’178’900.00 10’789’656.99 30’562.50 0.27 Grundsätzlich ist es schwierig, die \nKostenverteilung in der \nFinanzstelle auf die \nKostenpositionen (Konten) genau \nvorherzusagen. Abweichungen zu \nden budgetierten Zahlen sind nicht \naussergewöhnlich.\n\nDer Kostenanstieg ist \ninsbesondere auf die Zunahme von \nFällen aus dem Bereich des \nKindes- und Erwachsenenschutzes \nzurückzuführen.\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n6’886’051.09 6’206’500.00 6’885’490.12 679’551.09 10.95 Die Sozialhilfeausgaben für \nanerkannte Flüchtlinge und vorläufig \naufgenommene Personen in den \nGemeinden, welche aufgrund ihrer \nAnwesenheitsdauer nicht mehr in der \nZahlungspflicht des Bundes liegen, \nsind stärker angestiegen als \nbudgetiert.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n190\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1’815’445.96 1’956’000.00 1’717’124.90 -140’554.04 -7.19 Die Jahresabrechnungen einzelner \nSpezialdienste (u. a. Jugendberatung \nSchaffhausen) erreichten nicht die \nbudgetierte Höhe (Kostendach). Es \nwerden neu die effektiven Kosten \nabgerechnet (keine Pauschale). \n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 10’315’480.53 8’750’000.00 9’699’838.10 1’565’480.53 17.89 Der Mehraufwand ist insbesondere \nauf die Zunahme der von der Kindes- \nund Erwachsenenschutzbehörde \n(KESB) verfügten Massnahmen (z. B. \nFremdplatzierungen oder \nDurchsetzung von begleiteten \nBesuchsrechten) zurückzuführen. \nDiese Kostenentwicklung hat \nwiederum höhere Entschädigungen \nvon Gemeinden auf dem Konto \n4612.10 zur Folge.\n\n \n\n3980.00 Übertragungen 1’458’180.92 1’710’900.00 958’310.41 -252’719.08 -14.77 Die Übertragungen an den Asyl- und \nFlüchtlingsbereich für \nPersonengruppen, welche über die \nLastenteilungsrechnung finanziert \nwerden, fiel geringer aus als \nangenommen.\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -319’401.00 -100’000.00 -150’331.00 -219’401.00 219.40 Der Bund richtet den Kantonen für \nrechtskräftig abgewiesene \nAsylsuchende und Personen mit \neinem Nichteintretensentscheid eine \nNothilfepauschale aus.\n\nMit der Neustrukturierung des \nAsylwesens wurde den Kantonen \nmitgeteilt, dass sie weniger Personen \nin der Nothilfe aufnehmen müssten.\nAufgrund der hohen Belegung in den \nBundesasylzentren wurden jedoch \nzwischenzeitlich Personen frühzeitig \nin die Kantone entlassen.\n\nDies hatte zur Folge, dass mehr \nPersonen mit einem erhöhten \nNothilferisiko zugewiesen wurden und \ndie Nothilfepauschalen entsprechend \nhöher ausfielen.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n191\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-8’946’295.00 -7’344’500.00 -8’320’775.54 -1’601’795.00 21.81 Insbesondere die deutliche Zunahme \nder Ausgaben im Zusammenhang mit \nKESB-Massnahmen, welche hälftig \ndurch die Gemeinden zu tragen sind, \nsowie der gestiegene Aufwandanteil \nan den Asyl- und Flüchtlingsbereich \nführten zu höheren Entschädigungen.\n\n2182 Übrige Staatsbeiträge an Gemeinden und \nInstitutionen\n\n258’884.45 400’000.00 235’478.10 -141’115.55 -35.28\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n258’884.45 400’000.00 235’478.10 -141’115.55 -35.28 Aufwände der \nAlimentenbevorschussung sind weder \nexakt prognostizierbar noch \nsteuerbar.\n\n2184 Soziale Einrichtungen 37’262’509.92 33’662’000.00 28’424’325.10 3’600’509.92 10.70\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 1’844’936.70 1’200’000.00 1’126’392.70 644’936.70 53.74 Die effektiven Kosten - \naufgeschlüsselt nach Rechtsform der \nDienstleistungserbringer - sind nur \nbedingt prognostizierbar. Einzelne \nFälle können hohe Kosten \nverursachen und den Budgetrahmen \nsprengen.\n\nTeilweise sind Platzierungen in \nausserkantonalen Einrichtungen \nnotwendig, weil im Kanton \nSchaffhausen kein geeignetes \nAngebot zur Verfügung steht.\nEs handelt sich hierbei um \ngebundene Kosten. Die budgetierten \nKosten orientieren sich an den \nVorjahreszahlen und an den \ngenerellen Entwicklungen im IFEG-\nBereich.\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 1’230’943.65 1’000’000.00 1’128’116.30 230’943.65 23.09 Mehrkosten sind auch aufgrund einer \nSonderplatzierung gemäss Art. 41 \nAbs. 3 SHEG entstanden. Diese \nKosten sind nur bedingt \nvorhersehbar. Ihre Budgetierung ist \ndementsprechend mit grosser \nUnsicherheit behaftet.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n192\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\nAufgrund einer nicht vorgenommenen \nAbgrenzung zu Lasten der Rechnung \n2023 fiel in der Jahresrechnung 2024 \nzudem ein buchhalterischer \nMehraufwand an.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 34’132’333.57 31’300’000.00 26’153’120.10 2’832’333.57 9.05 Vgl. Kommentar zum Konto 3635.00.\n\n3660.60 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge ab \nprivate Unternehmungen ohne Erwerbszweck \n\n54’296.00 162’000.00 16’696.00 -107’704.00 -66.48\n\n2186 Massnahmenvollzug nach Strafgesetz 3’541’304.28 4’076’300.00 3’501’217.95 -534’995.72 -13.12 Die Kosten der von der \nJugendanwaltschaft und dem \nKantonsgericht angeordneten \nMassnahmen sind von den \nerfolgten Straftraten abhängig und \ndaher schwierig zu budgetieren. \nDie Budgetierung orientiert sich \njeweils an den Vorjahreszahlen. \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 5’200.00 -5’200.00 -100.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 300.00 -300.00 -100.00\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 700.00 -700.00 -100.00\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 100.00 -100.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1’618’364.53 1’500’000.00 1’142’572.95 118’364.53 7.89 Vgl. Kommentar zur Finanzstelle \n2186.\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 5’000.00 -5’000.00 -100.00\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 1’820’465.90 2’500’000.00 2’237’536.35 -679’534.10 -27.18 Vgl. Kommentar zur Finanzstelle \n2186.\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 104’626.15 115’000.00 123’314.65 -10’373.85 -9.02\n\n3705.00 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen 283’551.00 275’000.00 280’949.00 8’551.00 3.11\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -2’152.30 -50’000.00 -2’206.00 47’847.70 -95.70 Vgl. Kommentar zur Finanzstelle \n2186.\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -283’551.00 -275’000.00 -280’949.00 -8’551.00 3.11\n\n2187 Opferhilfe 740’056.37 922’000.00 756’355.75 -181’943.63 -19.73\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 180.00 13’064.65 180.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n193\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 21’380.00 36’000.00 40’622.00 -14’620.00 -40.61 Gemäss Art. 4 OHV kann der Kanton, \nder eine Leistung im Berech \nOpferhilfe für eine Person mit \nWohnsitz in einem anderen Kanton \nerbringt, von letzterem einen \nPauschalbetrag verlangen.\n\nDiese ausserkantonalen Fälle sind \nschwierig zu prognostizieren. Die \nBudgetierung ist folglich mit einer \ngrossen Unschärfe behaftet. Beim \nBudget 2024 wurde auf die Zahlen \nvon 2023 abgestellt.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 556’776.55 731’000.00 482’161.10 -174’223.45 -23.83 Dem Kanton wurden von zwei \nFachstellen geringere Kosten in \nRechnung gestellt als budgetiert. Es \nwerden neu die effektiven Kosten \nabgerechnet (keine Pauschale). \n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 175’271.82 170’000.00 239’834.00 5’271.82 3.10\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -5’000.00 -6’000.00 -15’050.00 1’000.00 -16.67\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -8’552.00 -9’000.00 -4’276.00 448.00 -4.98\n\n2191 Staatsbeitrag Arbeitslosenhilfe und \nFamilienausgleichskasse\n\n1’467’167.60 1’515’700.00 1’556’114.10 -48’532.40 -3.20\n\n3613.20 Erlassene AHV-Beiträge 334’165.65 400’000.00 361’494.80 -65’834.35 -16.46 Genaue Kosten sind schwierig zu \nprognostizieren. Die Budgetierung \norientiert sich am Schnitt der \nvergangenen Jahre.\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 80’625.80 82’700.00 76’562.05 -2’074.20 -2.51\n\n3633.05 Kantonsbeitrag an den Sozialfonds 526’784.30 533’000.00 526’804.15 -6’215.70 -1.17\n\n3633.10 Kantonsbeitrag an die Familienzulagen für \nNichterwerbstätige\n\n692’674.70 700’000.00 772’000.60 -7’325.30 -1.05\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -48’383.05 -50’000.00 -46’879.45 1’616.95 -3.23\n\n4632.11 Gemeindebeitrag an die erlassenen AHV-Beiträge -118’699.80 -150’000.00 -133’868.05 31’300.20 -20.87 Genaue Kosten sind schwierig zu \nprognostizieren. Die Budgetierung \nund die Aufteilung orientieren sich am \nSchnitt der vergangenen Jahre.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n194\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n2192 Ergänzungsleistungen 34’821’467.24 34’070’000.00 32’025’118.89 751’467.24 2.21 Abweichungen liegen im normalen \nSchwankungsbereich der letzten \nJahre. Die Aufteilung der \nGesamtausgaben auf die einzelnen \nKontopositionen beruht auf der \nBerechnung des Bundes auf der \nBasis der effektiven Ausgaben des \nMonats Mai im Rechnungsjahr.\n\n3613.00 Entschädigungen an öffentliche Sozialversicherungen 1’943’943.20 1’850’000.00 1’902’898.10 93’943.20 5.08 Vgl. Kommentar zur Finanzstelle \n2192.\n\n3637.10 Allgemeiner Lebensbedarf AHV 14’986’321.60 13’500’000.00 14’012’660.80 1’486’321.60 11.01 Vgl. Kommentar zur Finanzstelle \n2192.\n\n3637.11 Heim- und Krankheitskosten AHV 14’622’837.67 15’100’000.00 13’182’052.09 -477’162.33 -3.16 Vgl. Kommentar zur Finanzstelle \n2192.\n\n3637.15 Allgemeiner Lebensbedarf IV 14’679’992.00 13’900’000.00 13’679’040.00 779’992.00 5.61 Vgl. Kommentar zur Finanzstelle \n2192.\n\n3637.16 Heim- und Krankheitskosten IV 7’728’663.77 7’900’000.00 7’145’175.90 -171’336.23 -2.17 Vgl. Kommentar zur Finanzstelle \n2192.\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -598’845.00 -580’000.00 -589’395.00 -18’845.00 3.25\n\n4630.10 Bundesbeitrag an Ergänzungsleistungen AHV -9’366’451.00 -8’800’000.00 -8’757’913.00 -566’451.00 6.44 Vgl. Kommentar zur Finanzstelle \n2192.\n\n4630.15 Bundesbeitrag an Ergänzungsleistungen IV -9’174’995.00 -8’800’000.00 -8’549’400.00 -374’995.00 4.26 Vgl. Kommentar zur Finanzstelle \n2192.\n\n2196 Digitale Verwaltung Schaffhausen 458’265.97 1’133’200.00 359’067.60 -674’934.03 -59.56\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 220’000.00 -220’000.00 -100.00 Aufgrund mangelnder Ressourcen \nmussten Vorhaben zurückgestellt \nwerden.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 384’676.97 680’000.00 359’019.60 -295’323.03 -43.43 Aufgrund mangelnder Ressourcen \nund anders gesetzter Prioritäten \nkonnten nicht alle Vorhaben realisiert \nwerden.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 48.00\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 64’000.00 -64’000.00 -100.00\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 95’600.00 -95’600.00 -100.00\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 73’589.00 73’600.00 -11.00 -0.01\n\n2197 IT-Konzernprodukte 3’008’399.71 3’242’100.00 2’974’288.97 -233’700.29 -7.21\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n195\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 100’000.00 -100’000.00 -100.00 Aufgrund mangelnder Ressourcen \nmussten die für 2024 geplanten \nVorhaben repriorisiert werden. Die \nProjekte in diesem Bereich wurden \nzurückgestellt.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 533’375.70 797’000.00 910’967.79 -263’624.30 -33.08 Minderaufwand aufgrund Auflösung \neiner 2023 gebildeten Rückstellung \nfür eine bestrittene \nLieferantenforderung für \nAnwendungssupport sowie aufgrund \nVerschiebung der Projektaufwände \nfür die Anwendung CMI von der \nErfolgs- in die Investitionsrechnung.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 2’314’886.50 2’110’000.00 1’919’008.40 204’886.50 9.71 Mehraufwände für die Umstellung auf \neine neue Infrastruktur für \nFormularlösungen, für den breiteren \nRollout der Anwendung CMI sowie \naufgrund der Ablösung von eID durch \nAGov.\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 221’778.66 198’900.00 111’210.78 22’878.66 11.50 Nicht budgetierter Mehraufwand für \nOnline-Formulare und die vermehrte \nAnbindung an den sicheren, \nverschlüsselten eMail-Versand \n(PrivaSphere Secure Messaging).\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 45’080.00 39’200.00 40’840.00 5’880.00 15.00\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 40’340.00 40’340.00 Abschreibungen des \nInvestitionsprojekts der Anwendung \nCMI aufgrund der Verschiebung von \nder Erfolgs- in die \nInvestitionsrechnung.\n\n4450.00 Erträge aus Darlehen VV -143’893.15 -4’570.00 -143’893.15 Mehreinnahmen aufgrund \nmarktgerechter Verzinsung der \nDarlehen an die Informatik \nSchaffhausen gemäss \nDarlehensvertrag.\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -3’168.00 -3’000.00 -3’168.00 -168.00 5.60\n\n2198.7213 Fonds für Suchtprophylaxe und \nGesundheitsförderung\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 9’635.55 3’900.00 4’053.90 5’735.55 147.07\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 366.40 500.00 264.50 -133.60 -26.72\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 500.00 -500.00 -100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n196\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1.60 1.60\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 73.30 100.00 52.65 -26.70 -26.70\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 4.50 3.20 4.50\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 16’338.26 10’000.00 6’642.57 6’338.26 63.38 Etwas höherer Materialaufwand als \nerwartet.\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1’410.00 3’000.00 3’017.42 -1’590.00 -53.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 364’435.50 345’000.00 372’946.30 19’435.50 5.63\n\n3138.00 Kurse, Prüfungen und Beratungen 550.00 20’000.00 1’285.35 -19’450.00 -97.25 Kurse in Schulen werden nicht mehr \nselber angeboten, sondern über Dritte \nmittels Leistungsvereinbarungen \nbezogen. \n\nDie anfallenden Kosten werden nicht \nmehr einzeln ausgewiesen, sondern \nals Pauschalen an die Dienstleister \nausbezahlt und unter \nDienstleistungen Dritter (Konto \n3130.00) verbucht.\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 166.75 100.00 66.75 66.75\n\n3500.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals 281’265.18 213’400.00 180’601.09 67’865.18 31.80 Entspricht dem Fonds-Abschluss \n(Saldo Erträge minus Aufwände).\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 422’510.96 438’000.00 371’504.70 -15’489.04 -3.54\n\n3980.00 Übertragungen 197’480.00 196’500.00 196’396.70 980.00 0.50\n\n4120.00 Konzessionen -123’542.50 -130’000.00 -131’356.80 6’457.50 -4.97\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -5’736.00\n4600.30 Anteil am Ertrag der Eidg. Alkoholverwaltung -280’555.00 -260’000.00 -266’405.00 -20’555.00 7.91 Höhere Kantonsanteile an den \n\nErträgen aus der Spirituosensteuer \nder Eidgenössischen \nAlkoholverwaltung.\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -41’207.00\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n-232’564.00 -230’000.00 -183’000.00 -2’564.00 1.11\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -755.10 -1’205.65 -755.10\n\n4980.00 Übertragungen -656’821.40 -611’000.00 -507’857.93 -45’821.40 7.50 Die Zuweisungen aus der \nSpielbankabgabe und der \nSpielsuchtabgabe an den Fonds sind \nhöher ausgefallen als erwartet.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n197\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n2198.7215 Fonds für Integrationsmassnahmen für \nAusländerinnen und Ausländer\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3’250.00 2’000.00 1’250.00 62.50\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 100.00 -100.00 -100.00\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 300.00 -300.00 -100.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4.70 4.70\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 18’182.40 10’000.00 11’429.05 8’182.40 81.82\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 61’936.65 78’311.50 61’936.65 Übersetzungskosten für die \nüberarbeitete Willkommensbroschüre \ndes Kantons in verschiedene \nSprachen (Informationsauftrag des \nBundes). Vgl. Entschädigungen vom \nBund auf dem Konto 4610.00.\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 2’191.98 4’815.15 2’191.98\n3500.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals 543’476.07 2’024’807.95 543’476.07 Vgl. Konto 4610.00.\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 9’600.00 5’000.00 4’600.00 92.00\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 60’160.25 150’000.00 60’455.30 -89’839.75 -59.89 Der Bedarf kann inbesondere bei den \nfinanziellen Zuschüsse an \nArbeitgeber zur \nArbeitsmarktintegration von \nFlüchtlingen und vorläufig \nAufgenommenen stark schwanken. \nDie diesbezüglichen Lohnkosten \nwaren tiefer als angenommen. \n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 4’212’713.90 4’100’000.00 3’676’264.80 112’713.90 2.75 Zusätzliche Kurse infolge höherer \nNachfrage im Zusammenhang mit der \nAufnahme von Schutzsuchenden aus \nder Ukraine und steigenden Zahlen \nim Asyl- und Flüchtlingsbereich.\nDie anfallenden Kosten werden mit \nzweckgebundenen Mitteln aus den \nIntegrationspauschalen und aus dem \nBundesprogramm \n«Unterstützungsmassnahmen von \nPersonen mit Schutzstatus S» \nfinanziert (vgl. Konto 4610.00).\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n198\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 857’246.90 750’000.00 903’006.35 107’246.90 14.30 Aufgrund der hohen Fallzahlen ist die \nSubjektfinanzierung deutlich \nangestiegen, d. h. einzelne Plätze \nwurden je nach Angebot und \nindividuellem Bedarf bei \nverschiedenen Anbietern belegt.\n\nDiese Beiträge gehen nicht an private \nHaushalte, sondern immer an die \nrechnungsstellenden Anbieter. Vgl. \nEntschädigungen vom Bund auf dem \nKonto 4610.00.\n\n4500.00 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des \nFremdkapitals\n\n-16’800.00 16’800.00 -100.00 Vgl. Konto 4610.00.\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -4’864’106.00 -4’100’000.00 -5’852’694.00 -764’106.00 18.64 Zusätzliche zweckgebunde \nEntschädigungen aus den \nIntegrationspauschalen und dem \nBundesprogramm \n«Unterstützungsmassnahmen von \nPersonen mit Schutzstatus S». Die \nIntegrationspauschalen werden \neinmalig im Jahr des Entscheids \nausbezahlt, die\n\nEntschädigungen für Personen mit \nSchutzstatus Quartalsweise nach \neffektivem Auffenthalt. Diese Mittel \nsind zweckgebunden über die ganze \nDauer der Erstintegration von \nmaximal 7 Jahren zu verwenden. Vgl. \nBeiträge auf dem Konto 3636.00.\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -4’656.85 -600.00 -6’396.10 -4’056.85 676.14\n\n4980.00 Übertragungen -900’000.00 -900’000.00 -900’000.00\n\n2198.7216 Fonds Asyl- und Flüchtlingswesen Neben den Schutzsuchenden mit \nSchutzstatus S wurden dem \nKanton auch viele Geflüchtete aus \nanderen Nationen zugewiesen. Die \nFluchtbewegungen waren nicht \nvorhersehbar und konnten bei der \nBudgetierung nicht berücksichtigt \nwerden.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n199\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\nDie zum Teil starken \nBudgetabweichungen sind \nmehrheitlich durch diesen \nUmstand zu erklären. Die vom \nBund erhaltene Abgeltungen \n(Pauschalen) decken nur einen Teil \nder Kosten der Kantone bei der \nUnterbringung und Betreuung der \nSchutzsuchenden. \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 6’095’432.40 5’666’700.00 5’471’901.85 428’732.40 7.57 Der Anstieg der Personalkosten ist \nauf unterschiedliche Gründe \nzurückzuführen. Der Hauptgrund liegt \nin der Zunahme der vom Bund \nzugewiesenen Personen aus dem \nAsylbereich (inkl. Personen mit \nSchutzstatus S).\n\nDen Ausgaben stehen Einnahmen \n(Globalpauschalen) des Bundes \ngegenüber (vgl. Konten 4610.40 und \n4610.41).\n\nDer Vergleich zeigt, dass der Anstieg \nder Personalkosten gegenüber dem \nVorjahr (+11.4%) proportional \ngeringer ausfällt als der Anstieg der in \nder gleichen Periode erhaltenen \nBundespauschalen (+12.7%).\n\nDer Umfang des Anstiegs war zum \nZeitpunkt der Budgetierung nicht \nabsehbar. Darüber hinaus diente der \nPersonalaufbau der Stärkung der \nFachbereiche Gesundheit und \nDigitalisierung.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 402’182.89 370’000.00 362’979.76 32’182.89 8.70\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 673’963.30 757’100.00 628’539.20 -83’136.70 -10.98\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 82’629.14 66’300.00 74’534.53 16’329.14 24.63\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 79’565.49 73’700.00 71’852.32 5’865.49 7.96\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 4’500.00 -4’500.00 -100.00\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 7.60 208.20 7.60\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n200\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 28’077.80 4’600.00 32’302.80 23’477.80 510.39 Die höheren Weiterbildungskosten \nergeben sich aufgrund des \ngestiegenen Personalbestands und \naufgrund personeller Wechsel (primär \nauf Führungsebene), welche nicht \nabsehbar waren.\n\nDie Besetzung von Stellen mit \nerfahrenen (externen) Fachpersonen \nwird zunehmend schwierig \n(Fachkräftemangel, Lohnsituation \nSH). \n\nDie Stellen konnten mit internen \nKandidatinnen und Kandidaten \nbesetzt werden, die sich u. a. über \ngezielte Weiterbildungen in ihre \njeweilige Funktion einarbeiten.\n\nVgl. Beiträge und Entschädigungen \nvom Bund auf den Konten 4610.40, \n4610.41 und 4630.00.\n\n3091.00 Personalwerbung 12’885.20 3’000.00 10’024.10 9’885.20 329.51\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 27’534.98 32’500.00 17’883.69 -4’965.02 -15.28\n\n3135.10 Dienstleistungsaufwand für Personen in Obhut \nAsylsuchende und Asylwesen\n\n1’829’055.14 2’900’000.00 1’467’190.35 -1’070’944.86 -36.93 Die ausserordentlich hohen Aufwände \nder Vorjahre, welche der \nBudgetierung 2024 zugrunde lagen, \nfielen im Jahr 2024 nicht im gleichen \nUmfang an.\n\n3601.10 Ertragsanteile an Kantone und Konkordate \nAsylsuchende und Asylwesen\n\n30’000.00 30’000.00 -30’000.00 -100.00 Diese werden neu im Konto 3920.00 \nzu Gunsten des Hochbauamtes \nausgewiesen.\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 48’383.05 46’000.00 46’879.45 2’383.05 5.18\n\n3632.13 Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände \nAsylsuchende und Asylwesen\n\n14’000.00 14’000.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 70’000.00 105’000.00 -70’000.00 -100.00 Die Kosten für das budgetierte \nBegleitprogramm konnten \nvollumfänglich aus dem Fonds für \nIntegrationsmassnahmen für \nAusländerinnen und Ausländer \nfinanziert werden.\n\n3637.30 Beiträge an private Haushalte Asylsuchende und \nAsylwesen\n\n17’034’323.70 13’800’000.00 13’982’123.89 3’234’323.70 23.44 Vgl. Kommentar zur Finanzstelle \n2198.7216.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n201\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\nVgl. Entschädigungen vom Bund auf \ndem Konto 4610.40.\n\n3637.31 Beiträge an private Haushalte anerkannte Flüchtlinge 5’860’477.46 5’450’000.00 5’185’157.81 410’477.46 7.53 Vgl. Kommentar zur Finanzstelle \n2198.7216.\n\n3920.00 IV Pacht, Mieten Benützungskosten 89’518.65 89’518.65 Vgl. Kommentare zu den Konten \n3601.10 und 4430.00.\n\n4260.10 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter \nAsylsuchende und Asylwesen\n\n-994’481.63 -342’000.00 -702’931.88 -652’481.63 190.78 Vgl. Kommentar zur Finanzstelle \n2198.7216.\n\n4260.11 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter \nAnerkannte Flüchtlingen\n\n-113’000.00 -272’914.65 113’000.00 -100.00 Entgegen der Budgetierungen \nergaben sich keine \nKostenbeteiligungen Dritter.\n\n4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV -30’000.00 30’000.00 -100.00 Diese werden neu im Konto 3920.00 \nzu Gunsten des Hochbauamtes \nausgewiesen.\n\n4610.40 Entschädigungen vom Bund Asylsuchende und \nAsylwesen\n\n-18’833’063.00 -15’900’000.00 -16’851’306.00 -2’933’063.00 18.45 Die Zahl der Personen aus dem \nAsylbereich sowie jene der \nSchutzbedürftigen aus der Ukraine \nwar höher als prognostiziert. \nEntsprechend fielen die \nEntschädigung des Bundes (Pro-\nKopf-Pauschale) höher aus als \nbudgetiert.\n\n4610.41 Entschädigungen vom Bund Anerkannte Flüchtlinge -6’465’288.00 -5’820’000.00 -5’600’514.00 -645’288.00 11.09 Die Entschädigungen des Bundes für \nanerkannte und vorläufig \naufgenommene Flüchtlinge fielen \nhöher aus als budgetiert.\nDie Zusammensetzung der Personen \naus dem Asylbereich und damit die \nArt und die Höhe der Entschädigung \ndurch den Bund hängt von \nverschiedenen Faktoren ab, die nur \nschwer vorhersehbar sind. \n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-4’365’659.13 -5’282’500.00 -2’956’174.51 916’840.87 -17.36 Die Aufwände für Personengruppen, \nwelche durch die Gemeinden über die \nKostenteilungsrechnung mitfinanziert \nwerden, fielen geringer aus.\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -128’189.00 -90’000.00 -38’189.00 42.43 Vgl. Kommentar zur Finanzstelle \n2198.7216.\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -14’224.67\n4980.00 Übertragungen -1’458’180.92 -1’710’900.00 -1’109’497.92 252’719.08 -14.77 Vgl. Kommentar zum Konto 4612.00.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n202\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n\n20’985.68\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-33’175.12 -33’175.12 Gemäss Empfehlung der \nFinanzkontrolle wurden die \nvorhandenen Spezialfinanzierungen \nabgegrenzt.\n\n2198.7560 Anna-Katharina-Federli Fonds\n\n3502.00 Einlagen in Legate und Stiftungen des Fremdkapitals 160.75 199.44 160.75\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -160.75 -199.44 -160.75\n\nGesamtergebnis 264’867’789.61 261’947’900.00 246’172’431.84 2’919’889.61 1.11\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n203\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n22 Erziehungsdepartement 159’752’478.74 163’821’900.00 153’753’079.85 -4’069’421.26 -2.48\n\n2201 Departementssekretariat 6’672’729.13 7’116’300.00 6’766’442.47 -443’570.87 -6.23\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 23’493.75 30’000.00 18’775.00 -6’506.25 -21.69\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 843’474.35 903’200.00 801’859.85 -59’725.65 -6.61 Temporäre Vakanzen in Sekretariat \nund Rechtsdienst.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-178.75\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 52’918.20 61’000.00 51’425.05 -8’081.80 -13.25\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 131’382.10 120’700.00 118’318.20 10’682.10 8.85\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3’927.50 5’100.00 4’021.20 -1’172.50 -22.99\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 11’060.55 12’100.00 10’374.70 -1’039.45 -8.59\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 508.25 700.00 509.60 -191.75 -27.39\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 748.45 11’000.00 87’929.50 -10’251.55 -93.20 Weiterbildungen wurden weniger \nbeansprucht.\n\n3091.00 Personalwerbung 7’000.00 41’456.30 -7’000.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’749.05 11’600.00 3’698.30 -7’850.95 -67.68\n\n3100.00 Büromaterial 2’832.02 2’000.00 1’662.50 832.02 41.60\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3’000.00 437.00 -3’000.00 -100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’947.70 2’000.00 2’089.30 -52.30 -2.62\n\n3113.00 Hardware 1’030.00 4’000.00 2’640.50 -2’970.00 -74.25\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 42.00 1’000.00 1’663.20 -958.00 -95.80\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 9’662.25 72’700.00 8’747.00 -63’037.75 -86.71 Verpflichtungskredite Revision \nSchulgesetz (EPR0001) sowie \nKoordination, Support und Begleitung-\nDigitalisierung ED (EPR0075) wurden \nweniger belastet.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 39’395.05 35’100.00 29’055.75 4’295.05 12.24\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 10’113.40 17’900.00 10’866.00 -7’786.60 -43.50\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’367.20 6’000.00 4’637.25 -2’632.80 -43.88\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 800.00 800.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 500.00 150.00 -500.00 -100.00\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n18’000.00 18’000.00 18’000.00\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 267’627.98 259’400.00 269’354.11 8’227.98 3.17\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n204\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3631.31 Beiträge an Randenkommission 6’164.60 6’500.00 3’356.60 -335.40 -5.16\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n200’000.00 191’422.90 -200’000.00 -100.00 Sämtliche im Jahr 2024 ausbezahlten \nBeiträge an Schulhausbauten beliefen \nsich auf jeweils mehr als Fr. 200'000 \nund wurden daher in der \nInvestitionsrechnung verbucht \n(IPR0002).\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 3’905’413.00 3’933’800.00 3’849’412.00 -28’387.00 -0.72 Die Staatsbeiträge an die \nLandeskirchen unterstehen dem \nLandesindex der Konsumentenpreise: \nDie Teuerung war zum Zeitpunkt der \nBudgetierung höher eingeschätzt \nworden.\n\n3638.00 Beiträge an das Ausland 4’879.73 5’200.00 5’300.41 -320.27 -6.16\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nGemeinden\n\n1’343’692.00 1’391’800.00 1’243’759.00 -48’108.00 -3.46\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -13’500.00 -5’000.00 -14’300.00 -8’500.00 170.00\n\n2215 Geschäftsleitung / Stabsdienste Bildung / \nKindergarten, Primar- und Sekundarstufe I\n\n1’318’722.57 1’368’700.00 1’222’916.92 -49’977.43 -3.65\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 834’252.95 960’600.00 903’735.35 -126’347.05 -13.15 Vakante Stellen. Temporäre \nBesetzung unter Konto 2215.3130.00 \nDienstleistungen Dritter.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-1’638.60 -11’330.40 -1’638.60\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 53’740.80 62’700.00 57’652.50 -8’959.20 -14.29 Vakante Stellen. Temporäre \nBesetzung unter Konto 2215.3130.00 \nDienstleistungen Dritter.\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 131’362.25 128’300.00 111’262.50 3’062.25 2.39\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4’268.45 5’200.00 4’487.00 -931.55 -17.91\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 10’845.30 12’500.00 11’554.30 -1’654.70 -13.24\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 632.05 800.00 629.85 -167.95 -20.99\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 25’796.37 39’500.00 -13’703.63 -34.69 Aufgrund von Vakanzen konnten nicht \nalle geplanten Weiterbildungen \ndurchgeführt werden.\n\n3091.00 Personalwerbung 713.45 500.00 213.45 42.69\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 201’561.50 203’900.00 195’115.25 -2’338.50 -1.15\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n205\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3100.00 Büromaterial 10’506.15 15’300.00 11’370.48 -4’793.85 -31.33\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’034.00 1’000.00 496.70 34.00 3.40\n\n3113.00 Hardware 1’106.00 4’000.00 1’000.00 -2’894.00 -72.35\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 5’000.00 20’000.00 28’831.86 -15’000.00 -75.00 Kosten ITSH für die \nLehrpersonenaccounts wurden auf \ndas Konto 2215.3133.00 gebucht.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 116’514.90 10’000.00 11’168.73 106’514.90 1’065.15 Temporäre Besetzung vakanter \nStellen.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 111’747.20 81’500.00 78’103.05 30’247.20 37.11 Vgl. Kommentar Konto 2215.3118.00.\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 10’953.50 10’000.00 953.50 9.54\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 8’000.00 9’521.50 -8’000.00 -100.00\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 1’282.50 1’282.50\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 3’233.70 2’000.00 2’515.10 1’233.70 61.69\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’949.55 3’000.00 4’161.75 949.55 31.65\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 500.00 203.30 -500.00 -100.00\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 93.45\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 7’530.00 3’000.00 5’265.00 4’530.00 151.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -6’500.00 -20’000.00 -6’600.00 13’500.00 -67.50 Weniger Gesuche für privaten \nUnterricht.\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -19’618.80 -14’000.00 -13’307.95 -5’618.80 40.13\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -286.65 -600.00 -348.40 313.35 -52.23\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-189’264.00 -170’000.00 -182’664.00 -19’264.00 11.33 Mehr Lohnabrechnungen erstellt und \ndamit an Gemeinden verrechnet als \nerwartet.\n\n2217 Verschiedene Finanzierungen und allgemeine \nProjekte K+P+S\n\n788’918.90 1’484’000.00 903’194.28 -695’081.10 -46.84\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 13’800.00 22’000.00 19’425.00 -8’200.00 -37.27\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 198’706.30 195’000.00 70’491.95 3’706.30 1.90\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 158’815.90 268’400.00 146’710.15 -109’584.10 -40.83 Tiefere personelle Ressourcen als \nurprünglich geplant.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 13’827.45 31’700.00 13’827.55 -17’872.55 -56.38 Tiefere Lohnkosten führen zu \nMinderausgaben bei den \nSozialversicherungen.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n206\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 15’837.70 62’000.00 16’819.30 -46’162.30 -74.46 Tiefere Lohnkosten führen zu \nMinderausgaben bei den \nSozialversicherungen.\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1’102.15 2’600.00 1’148.85 -1’497.85 -57.61\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 2’766.95 6’200.00 2’753.70 -3’433.05 -55.37\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 169.05 400.00 169.80 -230.95 -57.74\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 27’701.40 105’000.00 25’917.35 -77’298.60 -73.62 Weniger obligatorische \nNachqualifikationen sowie weniger \nBerufsbefähigungen Lehrpersonen \nals budgetiert.\n\n3091.00 Personalwerbung 500.00 -500.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 22’700.40 25’000.00 11’450.40 -2’299.60 -9.20\n\n3100.00 Büromaterial 176.85 5’000.00 612.95 -4’823.15 -96.46\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3’831.80 26’600.00 3’951.10 -22’768.20 -85.59 Publikationen erfolgten vermehrt \ndigital.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 711.90 1’000.00 1’237.00 -288.10 -28.81\n\n3104.00 Lehrmittel 5’912.65 11’200.00 1’174.47 -5’287.35 -47.21\n\n3113.00 Hardware 1’602.72 50’000.00 2’269.10 -48’397.28 -96.79 Zum Zeitpunkt der Budgetierung war \nnoch unklar, wie es mit der \nZeugnissoftware (Lehrer-\nOffice/Escola) weitergehen wird.\n\nDie ursprünglich angedachte \nflächendeckende, kantonale Lösung \nwird nicht realisiert, die Finanzierung \nläuft neu über die Gemeinden. \n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 16’560.92 36’600.00 162’206.04 -20’039.08 -54.75 Bedarf geringer als geplant. Frühere \nAufwendungen für Software wurden \ndurch das Geschäft mit Lizenzen \nabgelöst; diese werden Konto \n2217.3133.00 (Informatik-\nNutzungsaufwand) belastet.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 217’546.67 426’000.00 305’908.82 -208’453.33 -48.93 Aufgrund von Vakanzen konnten \ngeplante Projekte nicht im \nvorgesehenen Ausmass durchgeführt \nwerden.\n\nDie Kosten für die Evaluation des 1. \nZyklus (EPR0117) wurden auf Konto \n2217.3614.00 gebucht, da die \nAuftragserteilung an die PHSH \nerfolgte.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n207\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\nWeniger Case Management nötig.\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 99’694.09 155’000.00 91’588.95 -55’305.91 -35.68 Weniger Ausgaben für \n\nZeugnissoftware «Lehreroffice» und \nLernfördersysteme.\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 2’800.00 1’585.00 -2’800.00 -100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’046.60 6’000.00 5’034.75 -4’953.40 -82.56\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 21’020.00 65’000.00 6’400.00 -43’980.00 -67.66 Budgetierte Ausgaben Praktika Sek I \nsowie Intensiv-Weiterbildungsplätze \nwurden nicht in Anspruch genommen.\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 10’300.00 11’000.00 11’408.00 -700.00 -6.36\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 39’190.15 40’000.00 38’100.00 -809.85 -2.02\n\n4250.00 Verkäufe -11’696.60 -2’000.00 -1’995.95 -9’696.60 484.83\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -10’000.00 -1’000.00 -9’000.00 900.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-2’056.15 -33’000.00 30’943.85 -93.77 Weniger Gemeindeanteile für Case-\nManagement-Fälle.\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -25’350.00 -25’350.00 Bundesbeiträge an Projekt «Junge \nTalente Musik».\n\n4980.00 Übertragungen -35’000.00 -35’000.00 -35’000.00\n\n2218 Schultherapien 3’691’527.82 3’962’800.00 3’677’235.00 -271’272.18 -6.85\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 2’951’359.70 3’108’700.00 2’852’979.55 -157’340.30 -5.06 Unbesetzte Logopädiestellen.\n3020.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \n\nLehrpersonen\n-30’542.60 -20’000.00 -7’409.40 -10’542.60 52.71 Mehr Mutterschaftsentschädigungen.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 185’242.50 203’000.00 182’217.25 -17’757.50 -8.75\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 393’806.90 415’300.00 376’033.60 -21’493.10 -5.18\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 15’525.90 16’800.00 15’222.20 -1’274.10 -7.58\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 37’403.05 40’400.00 36’548.45 -2’996.95 -7.42\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 2’171.25 2’400.00 2’155.10 -228.75 -9.53\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 13’739.35 30’000.00 14’048.82 -16’260.65 -54.20 Keine grösseren teaminternen \nWeiterbildungen infolge der vakanten \nLeitungsstelle.\n\n3091.00 Personalwerbung 1’190.50 3’000.00 1’431.60 -1’809.50 -60.32\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 4’717.25 4’500.00 3’010.00 217.25 4.83\n\n3100.00 Büromaterial 868.00 1’000.00 523.15 -132.00 -13.20\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 69.00 200.00 69.00 -131.00 -65.50\n\n3104.00 Lehrmittel 48’512.05 58’000.00 98’284.62 -9’487.95 -16.36\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n208\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3106.00 Medizinisches Material 51.75 500.00 -448.25 -89.65\n\n3113.00 Hardware 8’241.25 8’300.00 21’833.60 -58.75 -0.71\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 2’749.80 2’500.00 2’533.20 249.80 9.99\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 54’208.27 78’500.00 70’898.16 -24’291.73 -30.94 Weniger Kosten für extern gebuchte \nLogopädietherapien. Weniger IT-\nSupportkosten für Therapeutinnen \nund Therapeuten.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 15.00 4’800.00 2’540.60 -4’785.00 -99.69\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 400.00 386.50 -400.00 -100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2’198.90 4’500.00 3’929.00 -2’301.10 -51.14\n\n2219 Aufsicht Sonderschulung und Therapien 504’771.85 490’900.00 412’156.12 13’871.85 2.83\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 390’717.80 364’400.00 277’081.35 26’317.80 7.22\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 25’408.60 23’700.00 18’086.45 1’708.60 7.21\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 61’762.40 48’600.00 36’774.30 13’162.40 27.08\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2’116.90 1’900.00 1’481.55 216.90 11.42\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 5’080.00 4’700.00 3’580.00 380.00 8.09\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 312.40 300.00 213.60 12.40 4.13\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 100.00 100.00\n\n3091.00 Personalwerbung 1’012.65 1’012.65\n3099.00 Übriger Personalaufwand 400.00 1’500.00 1’940.00 -1’100.00 -73.33\n\n3100.00 Büromaterial 186.20\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 25.50 200.00 -174.50 -87.25\n\n3104.00 Lehrmittel 663.90\n\n3113.00 Hardware 3’070.50 2’000.00 538.95 1’070.50 53.53\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 1’546.80 1’100.00 54’622.57 446.80 40.62\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 299.90 10’100.00 1’470.10 -9’800.10 -97.03\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 10’510.65 13’900.00 11’353.20 -3’389.35 -24.38\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 15’000.00 -15’000.00 -100.00 Digitalisierungsprojekt noch nicht \nabgeschlossen, deshalb sind noch \nkeine Unterhaltskosten angefallen.\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 570.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 1’442.60 1’500.00 1’198.80 -57.40 -3.83\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 965.15 2’000.00 2’395.15 -1’034.85 -51.74\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n209\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n2221 Aufsicht, Schulentwicklung 1’528’732.84 1’607’200.00 1’487’746.60 -78’467.16 -4.88\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’116’210.00 1’183’800.00 1’101’218.00 -67’590.00 -5.71 Tiefere Kosten infolge von Vakanzen.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-1’000.00 -229.80 1’000.00 -100.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 71’695.20 77’300.00 71’633.05 -5’604.80 -7.25\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 167’449.20 158’100.00 166’935.40 9’349.20 5.91\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5’597.75 6’400.00 5’770.45 -802.25 -12.54\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 14’563.35 15’400.00 14’231.75 -836.65 -5.43\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 814.40 900.00 829.00 -85.60 -9.51\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 634.35 634.35\n\n3091.00 Personalwerbung 500.00 -500.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’120.00 2’500.00 800.00 -1’380.00 -55.20\n\n3100.00 Büromaterial 179.00 179.00\n\n3113.00 Hardware 288.00 5’000.00 1’269.00 -4’712.00 -94.24\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 2’349.90 10’000.00 3’142.95 -7’650.10 -76.50\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 126’256.20 121’600.00 99’906.55 4’656.20 3.83\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 1’135.00 1’135.00\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 3’391.00 1’700.00 2’143.00 1’691.00 99.47\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 17’049.49 25’000.00 20’097.25 -7’950.51 -31.80\n\n2224 Schulische Abklärung und Beratung 1’293’492.18 1’249’300.00 1’263’825.75 44’192.18 3.54\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 959’226.20 928’500.00 946’750.55 30’726.20 3.31\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-192.10\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 59’223.80 60’600.00 59’557.70 -1’376.20 -2.27\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 147’110.85 124’000.00 131’638.65 23’110.85 18.64\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5’150.85 5’000.00 5’087.45 150.85 3.02\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 12’124.10 12’000.00 12’040.65 124.10 1.03\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 644.00 700.00 668.50 -56.00 -8.00\n\n3091.00 Personalwerbung 3’300.90 1’000.00 250.00 2’300.90 230.09\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’740.69 2’000.00 1’030.00 -259.31 -12.97\n\n3100.00 Büromaterial 3’525.83 5’500.00 3’709.87 -1’974.17 -35.89\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 700.00 -700.00 -100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n210\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 615.40 1’000.00 743.75 -384.60 -38.46\n\n3104.00 Lehrmittel 22’002.66 20’500.00 20’447.88 1’502.66 7.33\n\n3113.00 Hardware 248.70 500.00 80.00 -251.30 -50.26\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 28’227.15 30’000.00 33’030.55 -1’772.85 -5.91\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 40’041.80 44’800.00 33’870.50 -4’758.20 -10.62\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 3’200.00 3’069.45 -3’200.00 -100.00\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 320.00 500.00 160.00 -180.00 -36.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 6’491.05 1’800.00 5’700.45 4’691.05 260.61\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’498.20 7’000.00 6’181.90 -3’501.80 -50.03\n\n2232 Kindergärten 6’921’444.25 7’063’900.00 6’612’123.70 -142’455.75 -2.02\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 14’135’877.40 13’501’800.00 13’656’007.45 634’077.40 4.70\n\n3020.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nLehrpersonen\n\n-127’028.10 -40’000.00 -113’531.60 -87’028.10 217.57\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 908’911.90 881’700.00 882’052.80 27’211.90 3.09\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 1’883’534.95 1’803’700.00 1’773’614.45 79’834.95 4.43\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 74’499.00 72’900.00 72’339.85 1’599.00 2.19\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 182’247.55 175’500.00 176’037.65 6’747.55 3.84\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 11’029.35 10’800.00 10’703.75 229.35 2.12\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 22’055.35 10’000.00 16’549.85 12’055.35 120.55\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-10’169’683.15 -9’353’500.00 -9’861’650.50 -816’183.15 8.73\n\n2234 Primarschulen 23’226’009.20 24’072’000.00 22’439’070.55 -845’990.80 -3.51\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 48’665’716.35 46’000’200.00 47’169’711.20 2’665’516.35 5.79\n\n3020.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nLehrpersonen\n\n-306’713.50 -150’000.00 -441’122.95 -156’713.50 104.48\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 3’131’490.95 3’003’900.00 3’036’775.90 127’590.95 4.25\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 5’951’261.95 6’145’600.00 5’692’596.10 -194’338.05 -3.16\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 259’930.20 248’400.00 250’169.90 11’530.20 4.64\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 627’913.05 598’000.00 606’501.35 29’913.05 5.00\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 37’992.30 36’800.00 36’717.35 1’192.30 3.24\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 184’433.85 60’000.00 153’632.05 124’433.85 207.39\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n211\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 747.65 747.65\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 2’500.00 -2’500.00 -100.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-35’326’763.60 -31’873’400.00 -34’065’910.35 -3’453’363.60 10.83\n\n2238 Sekundarstufe I 13’748’658.20 13’808’800.00 13’089’414.60 -60’141.80 -0.44\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 28’230’578.60 26’292’700.00 26’889’027.65 1’937’878.60 7.37\n\n3020.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nLehrpersonen\n\n-152’668.05 -35’000.00 -133’314.70 -117’668.05 336.19\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1’820’778.05 1’717’000.00 1’741’875.75 103’778.05 6.04\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 3’723’741.95 3’512’700.00 3’488’936.50 211’041.95 6.01\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 151’070.15 142’000.00 143’976.50 9’070.15 6.39\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 364’832.05 341’800.00 347’543.45 23’032.05 6.74\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 22’168.90 21’000.00 21’159.90 1’168.90 5.57\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 94’027.20 43’000.00 69’608.80 51’027.20 118.67\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 2’000.00 -2’000.00 -100.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-20’505’870.65 -18’228’400.00 -19’479’399.25 -2’277’470.65 12.49\n\n2249 Sonderschulung 23’606’023.58 19’973’000.00 20’036’693.95 3’633’023.58 18.19\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 107’499.35 140’000.00 121’088.00 -32’500.65 -23.21 Weniger Fahrtkosten für \nausserkantonal beschulte \nSonderschülerinnen und -schüler \noder Kinder in der heilpädagogischen \nund logopädischen Frühförderung.\n\n3130.10 Entschädigungen an private Sonderschulen 6’297’414.83 6’070’000.00 5’270’567.50 227’414.83 3.75 Mehr Sonderschülerinnen und -\nschüler in ausserkantonalen, privaten \nSonderschulen. Mehr \nSpitalschulungen in privaten Spitälern.\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 760.00 2’500.00 1’066.25 -1’740.00 -69.60\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 24’858’686.55 19’550’500.00 20’858’875.20 5’308’186.55 27.15 Zunahme der Anzahl \nSonderschülerinnen und -schüler. \nMehr Spitalschulungen in öffentlichen \nSpitälern.\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -39’550.00 -40’000.00 -33’540.00 450.00 -1.13\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-7’618’787.15 -5’750’000.00 -6’181’363.00 -1’868’787.15 32.50 Zunahme der Anzahl \nSonderschülerinnen und -schüler.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n212\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n2250 Musikschulen 1’038’137.78 950’000.00 1’073’778.30 88’137.78 9.28\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1’038’137.78 950’000.00 1’073’778.30 88’137.78 9.28 Mehr Subventionsgesuche.\n\n2251 Staatsbeiträge an die Zahnbehandlungen 36’907.70 75’000.00 47’778.20 -38’092.30 -50.79\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 36’907.70 75’000.00 47’778.20 -38’092.30 -50.79 Die Beiträge infolge gestellter \nGesuche fielen 2024 leicht tiefer aus \nals 2023 mit Fr. 48'000. Die Beiträge \nwurden vorsorglich zu hoch \nbudgetiert.\n\n2255 Schulzahnklinik 778’791.61 1’027’800.00 645’371.18 -249’008.39 -24.23\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’746’006.00 1’903’400.00 1’791’526.90 -157’394.00 -8.27 Zwei Stellen waren nicht durchgängig \nbesetzt.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-16’212.15 -4’640.50 -16’212.15\n\n3049.00 Übrige Zulagen 9’860.00 10’540.00 9’860.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 112’527.65 124’400.00 125’513.50 -11’872.35 -9.54 Vgl. Kommentar 2255.3010.00.\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 220’464.40 254’300.00 216’020.55 -33’835.60 -13.31 Vgl. Kommentar 2255.3010.00. Die \nSozialleistungen des Arbeitgebers \nwurden zudem pauschal berechnet, \nwobei die effektive Belastung \naufgrund der Altersstruktur tiefer \nausfiel.\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 9’358.95 10’400.00 9’567.45 -1’041.05 -10.01\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 22’513.55 24’700.00 24’159.50 -2’186.45 -8.85\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’380.70 1’500.00 1’387.50 -119.30 -7.95\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 25’857.86 34’400.00 18’430.92 -8’542.14 -24.83\n\n3091.00 Personalwerbung 1’000.00 796.44 -1’000.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’703.00 2’700.00 4’644.05 1’003.00 37.15\n\n3100.00 Büromaterial 6’827.02 8’500.00 7’576.73 -1’672.98 -19.68\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 5’000.00 1’125.50 -5’000.00 -100.00 Durch den vermehrten Einsatz von \ndigitalen Broschüren/Merkblättern \nfielen 2024 keine Druckkosten an. \n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’677.26 2’500.00 3’147.45 177.26 7.09\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n213\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3106.00 Medizinisches Material 281’556.49 230’000.00 195’468.07 51’556.49 22.42 Es fielen Mehrausgaben für KFO-\nBehandlungen an, welchen im \nUmfang von Fr. 33'000 Taxen und \nKostgelder (2255.4220.00) \ngegenüberstehen. \nDas Inventar wurde zudem \nwertberichtigt (-Fr. 10'000). \n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 368.45\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 9’000.00 3’199.70 -9’000.00 -100.00 Ergonomischen Stühle für die \nBehandelnden wurden hier statt unter \n2255 3116.00 (Medizinische Geräte) \nbudgetiert.\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 2’340.00 2’340.00\n3113.00 Hardware 774.00 2’634.90 774.00\n\n3116.00 Medizinische Geräte 70’925.64 132’000.00 32’502.01 -61’074.36 -46.27 2024 wurde eine, statt wie budgetiert, \nzwei Behandlungseinheiten \n(Zahnarztstühle) ersetzt. \n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 929.45\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 5’606.35 8’000.00 8’366.65 -2’393.65 -29.92\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 339’047.95 349’800.00 307’281.15 -10’752.05 -3.07 Einerseits waren weniger \nLaboraufträge notwendig (-Fr. \n30'000). \n\nAnderseits fielen Montagearbeiten für \ndie Behandlungseinheiten von Fr. \n6'000 an, die unter 2255.3116.00 \n(Medizinische Geräte) budgetiert \nwaren und für SSO-Dienstleistungen \nund Qualitätvorgaben gab es \nMehrauslagen von rund Fr. 10'000.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 83’461.50 91’000.00 81’626.20 -7’538.50 -8.28\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 178.20 500.00 178.20 -321.80 -64.36\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 1’726.81 3’000.00 1’568.31 -1’273.19 -42.44\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 235.06 5’000.00 4’328.15 -4’764.94 -95.30\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1’989.05 1’900.00 1’981.70 89.05 4.69\n\n3156.00 Unterhalt medizinische Geräte 39’337.75 35’000.00 27’888.80 4’337.75 12.39\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 20’947.25 24’000.00 22’754.65 -3’052.75 -12.72\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 10’032.20 10’100.00 10’006.60 -67.80 -0.67\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 8’798.95 10’000.00 10’493.10 -1’201.05 -12.01\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n214\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 9’898.00 20’000.00 11’551.25 -10’102.00 -50.51\n\n3192.00 Abgeltung von Rechten 11’855.54 200.00 11’655.54 5’827.77 Eine Rechnung für ein medizinisches \nGeräteteil wurde anstatt unter 2255 \n3116.00 hier verbucht.\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’500.00 78.80 -1’500.00 -100.00\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund 1’697.28 1’697.28\n3910.00 IV Dienstleistungen 2’092.85 4’000.00 4’998.20 -1’907.15 -47.68\n\n4220.00 Taxen und Kostgelder -2’032’650.68 -2’000’000.00 -2’062’753.91 -32’650.68 1.63 Behandlungen werden konsequent \nund fristgerecht abgerechnet, was \nvergleichsweise zu höheren Erträgen \nführt. \n\n4250.00 Verkäufe -74’302.32 -100’000.00 -70’411.90 25’697.68 -25.70 Der Verkauf von Medizinprodukten \n(von Arzneimittel bis Zahnpasten) \nwurde bewusst reduziert.\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -151’233.20 -180’000.00 -159’463.34 28’766.80 -15.98 Ein Rückgang bei den Laboraufträgen \n(vgl. Kommentar 2255.3010.00) führt \nentsprechend zu tieferen \nKostenrückerstattungen.\n\n4290.00 Übrige Entgelte -487.30 -487.30\n\n2272 Stipendien 2’843’728.77 2’745’000.00 2’344’119.16 98’728.77 3.60\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 13’971.02 1’000.00 1’224.10 12’971.02 1’297.10 Nicht einforderbares Darlehen.\n\n3637.20 Stipendien 3’097’500.00 3’000’000.00 2’619’963.91 97’500.00 3.25 Es konnten mehr Stipendien verfügt \nund ausbezahlt werden.\n\n3640.70 Wertberichtigungen Darlehen an private Haushalte 5’000.00 -5’000.00 -100.00\n\n4401.00 Zinsen Forderungen und Kontokorrente -8’519.25 -6’000.00 -6’266.05 -2’519.25 41.99\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -237’440.00 -240’000.00 -239’607.00 2’560.00 -1.07\n\n4637.20 Rückzahlungen von Stipendien -21’783.00 -15’000.00 -31’195.80 -6’783.00 45.22\n\n2273 Beiträge Hochschulen, Fachhochschulen, \nGymnasien, Weiterbildung\n\n26’330’675.32 27’440’000.00 26’327’858.51 -1’109’324.68 -4.04\n\n3611.10 Entschädigungen an Hochschulen 7’393’875.00 8’100’000.00 7’488’410.50 -706’125.00 -8.72 Weniger Studierende an \nausserkantonalen Universitäten.\n\n3611.20 Entschädigungen an Fachhochschulen 9’785’638.17 9’900’000.00 10’028’400.11 -114’361.83 -1.16 Weniger Studierende an \nFachhochschulen.\n\n3611.30 Entschädigungen an ausserkantonale Gymnasien 441’950.00 1’000’000.00 611’240.00 -558’050.00 -55.81 Weniger Schülerinnen und Schüler an \nausserkantonalen Gymnasien.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n215\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3611.40 Entschädigungen an Schulen für Hochbegabte 211’091.75 350’000.00 217’641.50 -138’908.25 -39.69 Weniger Studierende/Lernende, die \nein Beitragsgesuch auf \nKostenübernahme gestellt haben.\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 2’217’800.00 1’800’000.00 1’781’200.00 417’800.00 23.21 Mehr Studierende an Höheren \nFachschulen.\n\n3614.40 Entschädigungen an PHSH 5’461’000.00 5’461’000.00 5’386’500.00\n3631.10 Beiträge an Hochschulen 594’100.00 658’000.00 630’556.00 -63’900.00 -9.71 Enthält eine a.o. Rückvergütung aus \n\ndem Vorjahr.\n\n3631.20 Beiträge an TG-SH Maturitätsschule für Erwachsene \nund AKAD ZH\n\n192’350.00 140’000.00 153’600.00 52’350.00 37.39 Mehr Studierende an der TG-SH \nMaturitätsschule für Erwachsene \n(TSME).\n\n3631.30 Beiträge an Höhere Fachschulen 32’870.40 31’000.00 30’310.40 1’870.40 6.03\n\n2275 Berufsbildungszentrum 15’312’012.33 17’255’900.00 15’266’513.96 -1’943’887.67 -11.27\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 14’417.80 15’000.00 11’700.00 -582.20 -3.88\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 2’252’904.70 2’132’800.00 2’051’869.65 120’104.70 5.63\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-15’872.00 -10’000.00 -31’294.85 -5’872.00 58.72\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 10’496’768.50 11’025’900.00 9’938’729.10 -529’131.50 -4.80 Optimierungsmassnahmen bei der \nKlassenbildung. Rückstellungen von \nMehrstunden tiefer als erwartet. \nMutationsgewinne infolge \nPensionierungen. \nMinderaufwendungen für Praktika.\n\n3020.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nLehrpersonen\n\n-40’607.45 -50’000.00 -38’573.85 9’392.55 -18.79\n\n3049.00 Übrige Zulagen 29’600.00 40’000.00 24’066.65 -10’400.00 -26.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 816’437.60 860’100.00 774’478.70 -43’662.40 -5.08\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 1’731’413.45 1’758’000.00 1’634’507.85 -26’586.55 -1.51\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 65’198.55 71’100.00 61’894.00 -5’901.45 -8.30\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 164’014.05 171’200.00 154’607.05 -7’185.95 -4.20\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 9’813.80 10’500.00 9’191.75 -686.20 -6.54\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 1’056.80 20’000.00 68’247.85 -18’943.20 -94.72\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 107’497.55 127’500.00 65’358.45 -20’002.45 -15.69 Weniger Weiterbildungen, verzögerter \nBeginn von Weiterbildungen.\n\n3091.00 Personalwerbung 13’842.15 15’000.00 29’055.50 -1’157.85 -7.72\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n216\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 37’436.40 52’000.00 36’791.80 -14’563.60 -28.01 Weniger Bezüge von REKA-Checks.\n3100.00 Büromaterial 16’526.25 20’500.00 16’773.46 -3’973.75 -19.38\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 138’068.63 178’800.00 147’385.12 -40’731.37 -22.78 Zu hohe Aufwandschätzung bei der \nÜbernahme der Mensa der \nKantonsschule durch die BBZ-\nGastronomie.\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 28’954.00 36’900.00 10’185.50 -7’946.00 -21.53\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 11’001.80 16’200.00 9’260.67 -5’198.20 -32.09\n\n3104.00 Lehrmittel 117’697.88 172’700.00 122’534.93 -55’002.12 -31.85 Die Beschaffung von Lehrmitteln \nerfolgt seit 2018 schrittweise via \nDirektbestellung durch die Lernenden. \nDie Umstellung für die \nBerufsvorbereitung und Integration \nkonnte erste per 2024 realisiert \nwerden.\n\n3105.00 Lebensmittel 670’157.72 567’100.00 656’948.88 103’057.72 18.17 Mehrumsatz in der BBZ-Gastronomie. \nMehraufwand für Lebensmittel.\n\n3106.00 Medizinisches Material 7’823.65 6’000.00 3’487.50 1’823.65 30.39\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 199’828.55 211’900.00 55’105.76 -12’071.45 -5.70 Beschaffungsverzögerung infolge \nVerzögerung Projekt «audio-visuelle \nAnlagen».\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 50’627.49 211’200.00 47’304.43 -160’572.51 -76.03 Erneuerung der Schulhausdurchsage \nwegen technischen Abklärungen \nverzögert. Anschaffung von weiteren \nGeräten verzögert.\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 19’408.95 33’000.00 3’648.15 -13’591.05 -41.19 Verzögerung bei der Beschaffung der \nKleider im Zusammenhang mit dem \nBBZ Neuauftritt.\n\n3113.00 Hardware 127’441.85 746’500.00 168’170.15 -619’058.15 -82.93 Projekt «audio-visuelle Anlagen» \nwegen personeller Überlastung durch \neine Cyberattake und infolge \ntechnischer und didaktischen \nAbklärungen verzögert. \nWeiternutzung von bestehenden \nNotebooks in der Verwaltung.\n\nVerzicht von Beschaffung von Leih-\nNotebooks infolge Einführung «Bring \nYour Own Device».\n\n3115.00 Viehhabe 2’119.50 3’000.00 1’773.05 -880.50 -29.35\n\n3116.00 Medizinische Geräte 2’000.00 -2’000.00 -100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n217\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 50’308.90 91’500.00 14’662.16 -41’191.10 -45.02 Verzicht und Verzögerung von \nimmateriellen Beschaffungen.\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 388’425.05 278’500.00 296’195.74 109’925.05 39.47 Höhere Stromkosten. Intensive \nHeizperiode im Winter 2023/2024.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 352’273.61 655’900.00 362’330.58 -303’626.39 -46.29 Erneuerung der Schulhausdurchsage \nwegen technischen Abklärungen \nverzögert. Verzögerung in der \nUmsetzung des BBZ-Neuauftritts \n(insbesondere Homepage) infolge \npersoneller Unterbesetzung.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 42’042.70 33’300.00 17’915.95 8’742.70 26.25\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1’134.00 1’400.00 1’134.00 -266.00 -19.00\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 53’347.48 42’800.00 50’091.67 10’547.48 24.64 Höhere Mehrwertsteuerabgabe \ninfolge Mehrumsatz in der BBZ-\nGastronomie.\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 45’000.00 38’899.55 -45’000.00 -100.00 Unterhalt Grundstücke läuft seit 2024 \nüber Hochbauamt.\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 1’066’990.94\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 1’000.00 529.90 -1’000.00 -100.00\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 31’434.65 50’100.00 36’993.43 -18’665.35 -37.26 Verzögerung bei der nötigen \nReparatur des defekten Autolifts, da \nkeine geeignete Firma gefunden \nwerden konnte. Weniger Reparaturen \nan Schulküche als geplant. Weniger \nUnterhalt an der Schreinerwerkstatt \nals geplant.\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 364.65 24’000.00 3’460.70 -23’635.35 -98.48 Beschaffung von Batterien und \nUnterhalt von Serveranlagen infolge \ntechnischer Abklärungen verzögert.\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 117’589.65 185’000.00 110’300.38 -67’410.35 -36.44 Softwarelösung für die Bildungsreform \nInformatiker EFZ nicht beschafft.\n\nVerschiedene Lizenzen günstiger \noder nicht wie vorgesehen beschafft.\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 48’756.00 55’000.00 64’205.45 -6’244.00 -11.35\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 132’847.10 156’300.00 107’224.45 -23’452.90 -15.01 Tiefere Druck- und Wartungskosten.\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 13’120.00 17’600.00 11’738.45 -4’480.00 -25.45\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 77’824.79 84’000.00 69’392.81 -6’175.21 -7.35\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 2’700.05 8’000.00 1’733.35 -5’299.95 -66.25\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 2’588.70 4’100.00 1’992.50 -1’511.30 -36.86\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n218\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n4230.00 Schulgelder -32’800.00 -18’000.00 -8’200.00 -14’800.00 82.22 Höhere Einnahme wegen grösserer \nAnzahl an Kursen mit Kursgeld.\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -331.00 -286.25 -331.00\n\n4250.00 Verkäufe -1’135’999.39 -1’049’500.00 -1’108’359.83 -86’499.39 8.24 Mehrumsatz in der BBZ-Gastronomie.\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -83’909.85 -50’000.00 -53’974.75 -33’909.85 67.82 Rückerstattungen für Exkursionen zu \ntief budgetiert.\n\n4270.00 Bussen -1’692.00 -1’612.00 -1’692.00\n4290.00 Übrige Entgelte -12.20 -12.20\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -60.00 -60.00\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -2’832.00 -775.80 -2’832.00\n4471.00 Vergütungen Dienstwohnungen VV -13’636.00 -25’000.00 -24’336.00 11’364.00 -45.46 Vermietung Dienstwohnung läuft seit \n\n2024 über Hochbauamt.\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV -89’585.00 -80’000.00 -87’375.00 -9’585.00 11.98\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -1’712’680.00 -1’700’000.00 -1’703’950.00 -12’680.00 0.75 Mehr Lernende in der beruflichen \nGrundbildung mit ausserkantonalem \nLehrort.\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n-2’785.73 -32’170.67 -2’785.73\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -1’445.00\n\n2276 Höhere Fachschulen BBZ 1’005’042.45 1’025’300.00 1’053’225.85 -20’257.55 -1.98\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 5’050.00 12’000.00 10’250.00 -6’950.00 -57.92\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 1’286’511.35 1’319’100.00 1’340’233.60 -32’588.65 -2.47 Rotationsgewinn infolge \nPensionierung.\n\n3020.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nLehrpersonen\n\n-5’264.00 -16’419.65 -5’264.00\n\n3049.00 Übrige Zulagen 2’316.70 6’000.00 2’650.00 -3’683.30 -61.39\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 82’358.85 87’000.00 86’025.85 -4’641.15 -5.33\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 171’650.15 176’300.00 170’698.90 -4’649.85 -2.64\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6’493.10 7’200.00 6’611.20 -706.90 -9.82\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 16’511.50 17’400.00 17’165.65 -888.50 -5.11\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’000.40 1’000.00 1’021.85 0.40 0.04\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 1’000.00 919.00 -1’000.00 -100.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 5’910.00 34’500.00 15’774.70 -28’590.00 -82.87 Weniger Weiterbildungen, verzögerter \nBeginn von Weiterbildungen.\n\n3091.00 Personalwerbung 2’000.00 2’838.55 -2’000.00 -100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n219\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 500.00 46.35 -500.00 -100.00\n\n3100.00 Büromaterial 2’500.00 1’921.80 -2’500.00 -100.00\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4’000.00 792.55 -4’000.00 -100.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 10’500.00 -10’500.00 -100.00 Zulasten Kostenstelle 2275 gebucht.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’804.54 5’600.00 1’691.23 -2’795.46 -49.92\n\n3104.00 Lehrmittel 51’143.39 97’400.00 70’389.82 -46’256.61 -47.49 Weniger Studierende, digitale \nLehrmittel sind günstiger.\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 9’500.00 -9’500.00 -100.00\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 24’000.00 -24’000.00 -100.00 Anschaffung eines Roboters \nverschoben.\n\n3113.00 Hardware 2’000.00 -2’000.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 75’656.37 110’000.00 64’142.80 -34’343.63 -31.22 Weniger Studierende und \nOptimierungsmassnahmen bei der \nKlassenbildung.\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 8’680.00 8’680.00 Nutzung von Synergien bei der \nHöheren Fachschule durch \nKooperation mit Organisationen der \nArbeitswelt Gesundheit: Miete des \nPraxiszimmers.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 10’000.00 8’130.45 -10’000.00 -100.00 Zulasten Kostenstelle 2275 gebucht.\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’747.60 1’800.00 1’631.30 -52.40 -2.91\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 10’905.50 4’500.00 1’105.40 6’405.50 142.34 Aufwendungen Sprachaufenthalte \n(vgl. Konto 2276.4260.00).\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 800.00 800.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 300.00 1’500.00 1’698.00 -1’200.00 -80.00\n\n4230.00 Schulgelder -294’550.00 -420’000.00 -336’100.00 125’450.00 -29.87 weniger Schulgeldeinnahmen wegen \ngeringerer Anzahl Studierender.\n\n4231.00 Kursgelder -6’350.00 -2’000.00 -2’700.00 -4’350.00 217.50\n\n4250.00 Verkäufe -793.50\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -9’933.00 -9’933.00 Kostenbeteiligung Lernende an \nSprachaufenthalt (vgl. Konto \n2276.3171.00).\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -408’700.00 -500’000.00 -396’500.00 91’300.00 -18.26 Weniger Studierende aus anderen \nKantonen.\n\n2281 Kantonsschule 16’441’229.61 16’601’800.00 16’386’114.71 -160’570.39 -0.97\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n220\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 14’400.00 25’000.00 17’587.50 -10’600.00 -42.40 Weniger Sitzungen der \nAufsichtskommission (weniger \nRekurse), Projektarbeit der Mitglieder \nder Aufsichtskommission in \nSchulentwicklung auf 2025 \nverschoben.\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’662’501.20 1’643’500.00 1’578’371.40 19’001.20 1.16 Zusätzliche Überstunden wegen \nkrankheitsbedingtem Ausfall.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-5’000.00 -2’072.10 5’000.00 -100.00\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 11’909’009.25 11’976’300.00 11’137’162.45 -67’290.75 -0.56\n\n3020.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nLehrpersonen\n\n-48’111.65 -80’000.00 -24’077.80 31’888.35 -39.86\n\n3049.00 Übrige Zulagen 10’200.00 2’480.45 -10’200.00 -100.00 Keine Zulagen für Sonderkurs (z. B. \nTheater) ausbezahlt.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 870’985.70 891’000.00 820’641.20 -20’014.30 -2.25\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 1’932’103.80 1’819’500.00 1’762’211.95 112’603.80 6.19\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 70’082.70 73’700.00 66’232.45 -3’617.30 -4.91\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 174’840.70 177’400.00 163’655.10 -2’559.30 -1.44\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 10’512.45 10’900.00 9’783.20 -387.55 -3.56\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 31’972.50 12’000.00 13’410.00 19’972.50 166.44 Der vorzeitige Übertritt in den \nRuhestand war zum Zeitpunkt der \nBudgetierung noch nicht bekannt. \n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 27’543.70 95’500.00 41’866.76 -67’956.30 -71.16 Weniger Weiterbildungen besucht.\n\n3091.00 Personalwerbung 26’793.10 10’000.00 29’962.40 16’793.10 167.93 Es entstanden Fr. 15'000 zusätzliche \nKosten für externe Assessments für \ndie Rekrutierung von \nSchulleitungsmitgliedern.\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 46’347.20 53’400.00 32’606.05 -7’052.80 -13.21\n\n3100.00 Büromaterial 36’555.85 38’000.00 36’510.51 -1’444.15 -3.80\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 69’754.83 78’000.00 61’621.22 -8’245.17 -10.57\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 18’532.00 25’000.00 38’890.35 -6’468.00 -25.87\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 31’608.14 39’700.00 33’315.90 -8’091.86 -20.38\n\n3104.00 Lehrmittel 217’297.25 218’700.00 158’526.80 -1’402.75 -0.64\n\n3106.00 Medizinisches Material 285.90 100.00 185.90 185.90\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 57’430.55 79’100.00 71’793.55 -21’669.45 -27.40 Weniger Büromöbel angeschafft.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n221\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 33’916.30 57’000.00 16’556.00 -23’083.70 -40.50 Budgetierte Geräte für Mensa können \nerst 2025 angeschafft werden.\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 337.25 200.00 46.25 137.25 68.63\n\n3113.00 Hardware 175’450.35 187’200.00 177’037.04 -11’749.65 -6.28 Weniger Hardware angeschafft.\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 133’401.51 258’900.00 266’410.31 -125’498.49 -48.47 Geringere Kosten für Anpassungen \nder Schulsoftware und externer \nSupport.\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 242’245.87 195’500.00 311’667.00 46’745.87 23.91 Es wurde zu tief budgetiert.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 72’157.41 130’000.00 88’769.41 -57’842.59 -44.49 Externe Projektleitung und geplante \nVeranstaltungen für das \nSchulentwicklungsprojekt \nWeiterentwicklung Gymnasium fallen \nerst 2025 an.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 68’237.90 89’700.00 74’263.50 -21’462.10 -23.93 Rückvergütung doppelt bezahlter \nLizenzen.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 80.85 80.85 80.85\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 1’000.00 1’135.20 -1’000.00 -100.00\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 50’000.00 129’682.15 -50’000.00 -100.00 Unterhalt Grundstücke läuft seit 2024 \nüber Hochbauamt.\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 605’476.82\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 3’700.90 2’000.00 2’586.95 1’700.90 85.05\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 32’047.25 23’500.00 7’002.09 8’547.25 36.37\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1’023.89 1’200.00 867.20 -176.11 -14.68\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 68’881.68 125’000.00 70’583.09 -56’118.32 -44.89 Tiefere Wartungskosten als erwartet.\n\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 5’200.00 -5’200.00 -100.00\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 76’278.75 77’000.00 76’307.00 -721.25 -0.94\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 93’347.65 91’500.00 97’076.70 1’847.65 2.02\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 29’305.76 73’800.00 32’462.69 -44’494.24 -60.29 Weniger Spesen, da weniger \nWeiterbildungen besucht wurden.\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 367’426.55 330’000.00 359’637.37 37’426.55 11.34 Der Fremdsprachenaufenthalt \nverursachte höhere Kosten (zu tiefe \nSchülerzahl budgetiert).\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 100.00 -100.00 -100.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 16’735.47 20’000.00 25’761.34 -3’264.53 -16.32\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n222\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3400.00 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 200.00 -200.00 -100.00\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 9’600.00 15’000.00 7’200.00 -5’400.00 -36.00\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 16’007.60 20’000.00 16’032.15 -3’992.40 -19.96\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 180.00 70.00 180.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -4’724.60 -1’800.00 -5’038.80 -2’924.60 162.48\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -434.50 -100.00 -916.30 -334.50 334.50\n\n4270.00 Bussen -550.00 -1’000.00 -550.00 450.00 -45.00\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -51’909.40 -64’000.00 -74’390.64 12’090.60 -18.89 Materialbeiträge der Schülerinnen \nund Schüler sinken aufgrund \nzunehmender Anzahl Klassen mit \n«Bring Your Own Device».\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -7’200.00 -10’800.00 -2’700.00 3’600.00 -33.33\n\n4471.00 Vergütungen Dienstwohnungen VV -18’000.00 -14’400.00 -20’400.00 -3’600.00 25.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV -4’960.00 -5’000.00 -12’680.00 40.00 -0.80\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -1’958’700.00 -2’135’000.00 -1’821’300.00 176’300.00 -8.26 Weniger ausserkantonale \nSchülerinnen und Schüler.\n\n4612.30 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden des benachbarten Auslands\n\n-113’100.00 -113’100.00 -93’100.00\n\n2283 Sporthalle Munot 63’127.30 122’700.00 64’836.00 -59’572.70 -48.55\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 87’708.90 72’100.00 71’098.85 15’608.90 21.65 Aufgrund von Absenzen kam es zu \nStellvertretungskosten.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-3’955.10\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 5’702.10 4’600.00 4’437.25 1’102.10 23.96\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 7’212.30 9’600.00 7’339.20 -2’387.70 -24.87\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 475.00 400.00 368.80 75.00 18.75\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 1’140.15 900.00 883.40 240.15 26.68\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 70.20 100.00 54.30 -29.80 -29.80\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2’625.50 5’500.00 1’965.60 -2’874.50 -52.26\n\n3104.00 Lehrmittel 1’956.30 6’500.00 23’401.95 -4’543.70 -69.90\n\n3106.00 Medizinisches Material 48.00\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 2’800.00 2’000.00 8’064.55 800.00 40.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 29’205.70 18’000.00 28’015.30 11’205.70 62.25 Es wurde zu tief budgetiert.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n223\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 400.00 -400.00 -100.00\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 2’237.25 5’000.00 -2’762.75 -55.26\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 80’314.05 100’000.00 112’201.15 -19’685.95 -19.69 Gemäss Angaben Hochbauamt.\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 15’460.45 26’000.00 14’937.45 -10’539.55 -40.54 Weniger gebraucht als budgetiert.\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 38’924.50 28’800.00 33’908.10 10’124.50 35.15\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n14’347.90 20’400.00 21’594.20 -6’052.10 -29.67\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -1’000.00 1’000.00 -100.00\n\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n-129’745.00 -101’500.00 -148’301.00 -28’245.00 27.83 Verrechnung Betriebskosten an Stadt.\n\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen -97’308.00 -76’100.00 -111’226.00 -21’208.00 27.87 Verrechnung Betriebskosten an HKV.\n\n2285 Berufsbildung 9’003’992.06 10’443’300.00 9’146’198.75 -1’439’307.94 -13.78\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 11’560.00 14’600.00 7’200.00 -3’040.00 -20.82\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’406’516.05 1’414’600.00 1’386’390.00 -8’083.95 -0.57\n\n3010.10 Löhne der Prüfungsexperten 1’326’372.50 1’113’000.00 405’645.00 213’372.50 19.17 Höhere Entschädigungen für QV-\nExperten/-innen \n(Qualifikationsverfahren). Anpassung \ndes Entschädigungsreglements ab \n01.04.2024. Teilweise Rückforderung \n(vgl. Konto 2285.4260.00).\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-27’563.10\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 154’012.40 166’000.00 97’630.40 -11’987.60 -7.22\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 187’924.45 337’800.00 171’273.10 -149’875.55 -44.37\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 9’629.35 13’800.00 7’952.15 -4’170.65 -30.22\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 30’901.80 33’000.00 19’399.00 -2’098.20 -6.36\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’861.70 2’000.00 1’177.80 -138.30 -6.92\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 24’599.35 30’900.00 35’235.00 -6’300.65 -20.39 Nicht alle geplanten \nAus-/Weiterbildungen realisiert.\n\n3091.00 Personalwerbung 269.25\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 5’011.08 3’900.00 3’625.30 1’111.08 28.49\n\n3100.00 Büromaterial 4’391.89 6’800.00 6’048.81 -2’408.11 -35.41\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1’648.45 3’900.00 2’650.40 -2’251.55 -57.73\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 967.50 2’900.00 1’146.90 -1’932.50 -66.64\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n224\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 480.85 400.00 98.00 80.85 20.21\n\n3113.00 Hardware 22’343.98 24’000.00 4’806.40 -1’656.02 -6.90\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 18’016.85 17’300.00 21’365.90 716.85 4.14\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 220’534.70 346’500.00 344’522.08 -125’965.30 -36.35 Weniger verrechnet als geplant, u.a. \naufgrund nicht stattgefundener \nBerufsbildner/-innen-Kurse.\n\n3130.15 Entschädigungen an HKV SH 6’533’160.00 6’938’400.00 6’738’250.85 -405’240.00 -5.84 Weniger Lernende.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 76’609.62 114’000.00 66’009.70 -37’390.38 -32.80 Weniger externe Prüfungsexperten/-\ninnen.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 114’194.00 107’600.00 59’591.15 6’594.00 6.13\n\n3139.00 Lehrlingsprüfungen 620’422.51 603’100.00 137’981.06 17’322.51 2.87 Leicht teureres Material für \nQualifikationsverfahren.\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 143’182.95 154’600.00 125’160.00 -11’417.05 -7.38 c-Release (Weiterentwicklung) \naufgrund von Ressourcen-Engpässen \nnicht umgesetzt, verschoben auf \n2025.\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 2’774.05 3’700.00 2’360.00 -925.95 -25.03\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 14’698.25 15’300.00 14’412.25 -601.75 -3.93\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 14’940.95 17’500.00 12’188.65 -2’559.05 -14.62\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1’250.00 3’000.00 913.95 -1’750.00 -58.33\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 17’061.38 26’600.00 7’883.25 -9’538.62 -35.86 Die in Schaffhausen durchgeführte \nInterkantonale Stipendienkonferenz \nkonnte kostengünstiger organisiert \nwerden.\n\n3199.10 Entschädigung Teilnahme Instruktionskurs 66’721.70 126’500.00 14’500.00 -59’778.30 -47.26 Weniger neue Prüfungsexperten/-\ninnen ausgebildet.\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 524’461.75 702’000.00 491’331.50 -177’538.25 -25.29 Weniger QV-Kandidaten/-innen an \nandere Kantone zugewiesen.\n\n3611.50 Entschädigungen an ausserkantonale \nBerufsfachschulen\n\n5’207’611.00 5’430’700.00 5’535’394.00 -223’089.00 -4.11 Weniger Lernende an \nausserkantonalen Berufsfachschulen.\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 159’136.40 117’700.00 93’821.00 41’436.40 35.21 Höhere Beiträge an das \nSchweizerische \nDienstleistungszentrum Berufsbildung \nund Berufsberatung SDBB.\n\n3635.20 Beiträge an überbetriebliche Kurse 1’372’782.00 1’425’000.00 1’390’958.00 -52’218.00 -3.66 Abhängig davon, wie viele \nüberbetriebliche Kurse von den \nVerbänden abgerechnet werden.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 78’200.00 84’000.00 48’200.00 -5’800.00 -6.90\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n225\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 5’100.00 40’000.00 8’144.00 -34’900.00 -87.25 Wenig Teilnehmende an \nTalentförderprogramm (via Movetia).\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -13’150.00 -23’800.00 -13’450.00 10’650.00 -44.75 Weniger Anmeldungen von \nLernenden nach Artikel 32 \nBerufsbildungsgesetz \n(Berufsabschluss für Erwachsene).\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -1’561’141.20 -1’100’000.00 -159’803.80 -461’141.20 41.92 Aufgrund Anpassung im Reglement \nfür QV-Experten/-innen-\nEntschädigung liessen sich höhere \nKosten an andere Kantone \nverrechnen (vgl. Konto \n2285.3010.10).\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -7’716’421.00 -7’874’000.00 -7’834’692.00 157’579.00 -2.00 Kleinere Klassen an \nIntegrationsvorlehre, entsprechend \ntiefere Bundesbeiträge.\n\n4633.00 Beiträge von öffentlichen Sozialversicherungen -84’375.20 -81’827.20 -84’375.20 Beitrag SVA Schaffhausen an Case \nManagement Berufsbildung, gemäss \nLeistungsvereinbarung.\n\n2286 Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung 1’122’853.17 1’267’800.00 1’086’944.90 -144’946.83 -11.43\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 942’127.00 950’200.00 857’186.00 -8’073.00 -0.85\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-25’208.65 -7’439.50 -25’208.65\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 60’395.70 62’000.00 55’503.35 -1’604.30 -2.59\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 150’600.50 126’900.00 135’925.00 23’700.50 18.68\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5’018.50 5’100.00 4’564.75 -81.50 -1.60\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 12’082.80 12’400.00 11’011.65 -317.20 -2.56\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 740.15 700.00 662.05 40.15 5.74\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 4’401.70 8’000.00 348.50 -3’598.30 -44.98\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’607.00 1’700.00 3’180.00 1’907.00 112.18\n\n3100.00 Büromaterial 3’058.03 5’000.00 3’267.68 -1’941.97 -38.84\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 17’951.05 29’000.00 20’042.65 -11’048.95 -38.10 Es wurden weniger Publikationen \nbenötigt.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’358.50 2’000.00 1’329.20 -641.50 -32.08\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 227.99 500.00 213.74 -272.01 -54.40\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 1’500.00 1’863.73 -1’500.00 -100.00\n\n3113.00 Hardware 1’877.65 5’000.00 3’073.00 -3’122.35 -62.45\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n226\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 3’154.30 11’000.00 16’657.60 -7’845.70 -71.32\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 58’271.40 96’800.00 43’959.75 -38’528.60 -39.80 Geringere Wartungsausgaben für die \nIT-Infrastruktur.\n\nDie geplante Digitalisierung des \nAnmeldeprozesses noch nicht \numgesetzt werden.\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1’500.00 -1’500.00 -100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 10’443.00 11’000.00 11’461.40 -557.00 -5.06\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 6’534.80 9’000.00 7’622.20 -2’465.20 -27.39\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 6’809.05 7’000.00 5’224.20 -190.95 -2.73\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 500.00 -500.00 -100.00\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 2’400.00 2’400.00 2’900.00\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 21’586.80 20’000.00 1’586.80 7.93\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 506.20\n\n4231.00 Kursgelder -400.00 400.00 -100.00\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -7’545.10 -12’000.00 -9’683.25 4’454.90 -37.12\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -140’473.00 -74’000.00 -69’453.00 -66’473.00 89.83 Die Anzahl der «viamia-Beratungen» \nübertraf die Erwartungen und führte \nzu höheren Einnahmen.\nDurch die Beteiligung des Bundes an \nder Einführung von \nBildungsgutscheinen resultierten \nzusätzliche Einnahmen.\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -16’566.00 -15’000.00 -12’982.00 -1’566.00 10.44 Die Anzahl Beratungen im Auftrag \ndes Regionalen \nArbeitsvermittlungszentrums RAV \nübertraf die Erwartungen und führte \nzu höheren Einnahmen.\n\n2291 Sport 420’231.62 497’100.00 398’389.06 -76’868.38 -15.46\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 1’265.90 800.00 75.00 465.90 58.24\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 261’992.50 278’500.00 295’322.05 -16’507.50 -5.93 Einsparungen aufgrund einer \nReorganisation der Fachstelle Sport.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-292.60 -292.60\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 14’992.95 18’200.00 17’244.80 -3’207.05 -17.62\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 29’989.10 37’200.00 26’197.75 -7’210.90 -19.38\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n227\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1’218.85 1’500.00 1’340.15 -281.15 -18.74\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 2’997.65 3’600.00 3’435.75 -602.35 -16.73\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 184.70 200.00 204.20 -15.30 -7.65\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 2’000.00 -2’000.00 -100.00\n\n3091.00 Personalwerbung 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 160.00 500.00 400.00 -340.00 -68.00\n\n3100.00 Büromaterial 987.00 1’000.00 1’091.20 -13.00 -1.30\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1’354.40 1’000.00 354.40 35.44\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 462.50 2’000.00 312.20 -1’537.50 -76.88\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 500.00 29.80 -500.00 -100.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3113.00 Hardware 2’419.58 2’000.00 1’800.15 419.58 20.98\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 42’727.05 42’400.00 26’202.79 327.05 0.77\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 30’115.65 40’900.00 26’197.35 -10’784.35 -26.37 Die Implementierung von \n«TRAININGplus» zur Administration \nvon J+S-Kursen war günstiger als \nprognostiziert.\n\nBei der Budgetierung wurden \nAufwände, welche die Dienststelle \nFamilie und Jugend betreffen, \nfälschlicherweise der Fachstelle Sport \nzugewiesen (vgl. Konto \n2292.3133.00).\n\n3138.00 Kurse, Prüfungen und Beratungen 102’565.70 95’000.00 97’461.00 7’565.70 7.96\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 3’760.00 5’000.00 4’510.00 -1’240.00 -24.80\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 1’290.15 3’800.00 2’691.80 -2’509.85 -66.05\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’152.30 4’000.00 3’883.35 -847.70 -21.19\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 60.00 1’000.00 60.00 -940.00 -94.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 700.00 2’000.00 469.60 -1’300.00 -65.00\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n30’000.00 -30’000.00 -100.00 Sämtliche Sportprojekte, bei denen \neine Gemeinde unterstützt werden \nkonnte, konnten über den Swisslos-\nSportfonds finanziert werden.\n\n3660.50 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nprivate Unternehmungen\n\n12’000.00 12’000.00 12’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n228\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n4231.00 Kursgelder -44’000.00 -60’000.00 -64’490.00 16’000.00 -26.67 Das zum Zeitpunkt der Budgetierung \nnoch geplante Programm Move-Kids \nwurde nicht durchgeführt. Darum \nresultierten daraus keine Einnahmen.\n\nBei den durchgeführten J+S-Kursen \nwaren weniger Teilnehmende als \ngeplant anwesend.\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -48’271.76 -30’000.00 -58’049.88 -18’271.76 60.91 Höhere Entschädigungen vom Bund \nfür J+S-Angebote.\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -1’600.00 -1’600.00\n\n2292 Familie und Jugend 1’976’961.29 2’086’900.00 1’972’181.01 -109’938.71 -5.27\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 3’250.00 12’000.00 1’500.00 -8’750.00 -72.92\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 994’386.50 982’400.00 755’978.35 11’986.50 1.22\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-636.05 -3’717.00 -636.05\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 64’734.15 64’900.00 49’379.95 -165.85 -0.26\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 137’977.50 131’200.00 100’298.05 6’777.50 5.17\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5’399.30 5’400.00 4’054.30 -0.70 -0.01\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 12’940.90 12’900.00 9’814.35 40.90 0.32\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 797.65 700.00 588.25 97.65 13.95\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 332.00 4’229.00 332.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 9’020.00 12’000.00 2’144.00 -2’980.00 -24.83\n\n3091.00 Personalwerbung 962.10 269.25 962.10\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’200.00 2’500.00 853.45 -1’300.00 -52.00\n\n3100.00 Büromaterial 2’401.12 4’500.00 1’817.94 -2’098.88 -46.64\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 5’933.75 10’800.00 9’201.75 -4’866.25 -45.06\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’013.29 3’500.00 1’116.20 -2’486.71 -71.05\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 2’000.00 -2’000.00 -100.00\n\n3113.00 Hardware 6’722.90 3’000.00 1’815.50 3’722.90 124.10\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 128’855.68 296’600.00 152’960.42 -167’744.32 -56.56 Die kantonale Kinder- und \nJugendstrategie wurde begonnen und \nist noch nicht abgeschlossen. Das \nProjekt Elternbildung wird eine der \nMassnahmen der Gesamtstrategie \nsein, so dass es ins Jahr 2025 \nverschoben wurde.  \n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n229\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\nDie Kindesschutzkonferenz wurde \nnicht separat durchgeführt, sondern \nwar Teil des Netzwerktreffens.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 36’000.30 29’600.00 34’752.35 6’400.30 21.62\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 400.00 1’000.00 -600.00 -60.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 4’591.40 1’700.00 2’450.70 2’891.40 170.08\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 5’578.35 15’200.00 8’125.05 -9’621.65 -63.30\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1’700.00 1’700.00\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n595’111.75 460’000.00 566’945.95 135’111.75 29.37 Horte und Mittagstische sind \n\nentgegen der Annahme nicht leicht \nangewachsen, sondern erfuhren ein \nstärkeres Wachstum. \n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 119’332.00 95’000.00 109’400.00 24’332.00 25.61 Entgegen der Prognose sind die im \nKanton betreuten Kinderzahlen \nstärker gestiegen. Daraus resultiert \nder erhöhte Betrag für die \nadministrativen Kosten der Kitas, die \nsubventioniert werden.\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 1’991’075.00 1’550’000.00 1’481’839.20 441’075.00 28.46 Die Anzahl der betreuten Kinder ist \nstärker angestiegen als \nangenommen. Daraus resultiert die \nerhöhte Auszahlung von \nBetreuungsgutschriften.\n\n3707.00 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte -242’555.00 200’000.00 -242’555.00\n3910.00 IV Dienstleistungen 70.00 70.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -6’000.00 -5’000.00 -7’000.00 -1’000.00 20.00\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -5’000.00 -8’925.00 5’000.00 -100.00\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-38’151.30 -50’000.00 -52’060.00 11’848.70 -23.70 Die Beistandschaftsentschädigungen \nvariieren stark, je nach \nFälligkeitsdatum des \nRechenschaftsberichts und Beschluss \nder Behörde.\nDie Fallzahlen variieren stark.\n\n4630.00 Beiträge vom Bund 2’370.00 344’349.00 2’370.00\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund 242’555.00 -200’000.00 242’555.00 Transitorische Auflösung der \n\nAbgrenzung aus dem Vorjahr\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n230\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n4894.00 Entnahme aus finanzpolitischer Reserve -2’110’407.00 -1’550’000.00 -1’600’000.00 -560’407.00 36.16 Die Entnahme entspricht den \ntatsächlichen Aufwendungen gemäss \nPos. 3635.00 und 3637.00.\n\n2293 Kultur 77’757.21 86’400.00 28’950.32 -8’642.79 -10.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 60’757.05 62’800.00 38’191.95 -2’042.95 -3.25\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 3’708.60 4’100.00 2’302.80 -391.40 -9.55\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 8’809.30 8’400.00 6’241.80 409.30 4.87\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 301.20 300.00 165.05 1.20 0.40\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 746.25 800.00 471.25 -53.75 -6.72\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 43.95 24.80 43.95\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 100.00 -100.00 -100.00\n\n3100.00 Büromaterial 100.00 -100.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1’461.26 3’000.00 652.12 -1’538.74 -51.29\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 3’800.00 -3’800.00 -100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’929.60 2’000.00 2’541.90 -70.40 -3.52\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 38’358.65\n3706.00 Durchlaufende Beiträge an private Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n38’358.60\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -60’000.00\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -38’358.60\n\n2298.7221 Kantonaler Sportfonds\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 4’320.00 5’000.00 8’940.00 -680.00 -13.60\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 77’904.00 40’000.00 60’776.00 37’904.00 94.76 Zunahme bei den Projekten \n«freiwillige Sportstunde» und \n«Schulschwimmen».\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 4’231.35 2’900.00 2’839.00 1’331.35 45.91\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 5’300.00 -5’300.00 -100.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 240.95 200.00 158.05 40.95 20.48\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 846.10 600.00 564.60 246.10 41.02\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 51.95 35.05 51.95\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’405.70 1’000.00 720.00 405.70 40.57\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1’000.00 5’790.70 -1’000.00 -100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n231\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’204.00\n3501.00 Einlagen in Fonds des Fremdkapitals 235’527.80 235’527.80\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n162’740.00 400’000.00 161’889.00 -237’260.00 -59.32 Weniger Beiträge ausbezahlt als \n\nvorgesehen, vgl. \nMittelverwendungsliste Sportfonds \nunter www.sport.sh.ch\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 243’164.50 50’000.00 71’696.10 193’164.50 386.33 Die Betragshöhe ist abhängig von \nden tatsächlich eingehenden \nGesuchen an den kantonalen \nSportfonds. Diese können nicht \nvorhergesehen werden. Die Liste der \nBegünstigten ist öffentlich zugänglich, \nvgl. Mittelverwendungsliste unter \nwww.sport.sh.ch.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 526’601.47 450’000.00 872’530.20 76’601.47 17.02 Infolge der hohen Anzahl an \nSportfonds-Gesuchen konnten \nausserordentlich viele Beiträge an \nSportvereine ausbezahlt werden, vgl. \nMittelverwendungsliste unter \nwww.sport.sh.ch.\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 19’204.20 50’000.00 18’404.60 -30’795.80 -61.59 Weniger Beiträge ausbezahlt als \nvorgesehen, vgl. \nMittelverwendungsliste Sportfonds \nunter www.sport.sh.ch.\n\n4130.00 Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten -1’034’320.14 -918’400.00 -953’860.15 -115’920.14 12.62\n\n4390.00 Übrige Erträge -214’669.00 -214’669.00 Liquidationserlös der Sport-Toto-\nGesellschaft.\n\n4501.00 Entnahmen aus Fonds des Fremdkapitals -72’000.00 -238’288.12 72’000.00 -100.00\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -25’170.11 -15’000.00 -7’904.27 -10’170.11 67.80 Aufgrund der Zunahme bei den \nSportprojekten «freiwillige \nSportstunde» und \n«Schulschwimmen» resultierten \nhöhere Unterstützungsbeiträge von J\n+S.\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -2’078.77 -600.00 -5’494.76 -1’478.77 246.46\n\n2298.7222 Stipendienfonds\n\n3637.20 Stipendien 5’000.00 -5’000.00 -100.00\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -1’000.00 1’000.00 -100.00\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -649.97 -861.46 -649.97\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n232\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n\n649.97 861.46 649.97\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-4’000.00 4’000.00 -100.00\n\n2298.7251 Lotteriegewinn-Fonds\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 780.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 52.00 52.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4.35 4.35\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 10.40 10.40\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 0.65 0.65\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 7’500.00 7’500.00 12’456.00\n3501.00 Einlagen in Fonds des Fremdkapitals 589’024.58 101’996.48 589’024.58\n3631.22 Beiträge an Kantone und Konkordate (ED, Funktion \n\n329)\n145’261.00 141’300.00 33’488.00 3’961.00 2.80\n\n3632.51 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände (StK, Funktion 012)\n\n10’000.00 2’961.75 -10’000.00 -100.00\n\n3632.54 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände (ED, Funktion 311)\n\n220’000.00 220’000.00 220’000.00\n\n3632.55 Beiträge an innBeiträge an innerkantonale Gemeinden \nunerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände (ED, Funktion 322)\n\n325’000.00 325’000.00 325’000.00\n\n3632.56 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände (ED, Funktion 329)\n\n341’096.00 303’800.00 338’096.00 37’296.00 12.28 Exekutivkredit über Fr. 48'000 \ngemäss Leistungsvereinbarung mit \nder Stadt Schaffhausen betreffend \nSchulsozialarbeit und Jugendarbeit.\n\n3635.51 Beiträge an private Unternehmungen (FD, Funktion \n329)\n\n2’000.00 -2’000.00 -100.00\n\n3636.06 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(KR, Funktion 034)\n\n25’000.00 25’000.00 25’000.00\n\n3636.07 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(StK, Funktion 329)\n\n20’242.95 20’000.00 5’000.00 242.95 1.21\n\n3636.08 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(StK, Funktion 321)\n\n41’666.00 41’700.00 41’666.00 -34.00 -0.08\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n233\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3636.11 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(DI Soziales, Funktion 579)\n\n451’197.01 200’000.00 159’098.88 251’197.01 125.60 Der Verein für Jugendfragen, \nPrävention und Suchthilfe (VJPS) \nerhielt im Sinne einer \nÜbergangsfinanzierung einen Beitrag \nvon rund Fr. 42'000 aus dem \nLotteriegewinn-Fonds für das \nNachfolgeangebot des Tagesraums \nSchaffhausen (TASCH).\n\nDieser Beitrag wurde im \nLastenausgleich (LAV) ordentlich \nbudgetiert, konnte jedoch aufgrund \nder fehlenden Grundlage für einen \nSpezialdienst gemäss Art. 11 SHEG \nnicht über den LAV abgerechnet \nwerden. \n\n3636.12 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(DI Gesundheit, Funktion 490)\n\n35’615.00 75’000.00 567’071.00 -39’385.00 -52.51 Es wurden weniger Gesuche bewilligt \nals budgetiert.\n\n3636.13 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(DI Umwelt, Funktion 779)\n\n57’000.00 60’000.00 62’600.00 -3’000.00 -5.00\n\n3636.21 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(ED, Funktion 329) \n\n1’465’622.48 1’600’000.00 1’389’615.65 -134’377.52 -8.40 Zu hoch budgetiert und diverse \nzugesicherte Beiträge konnten noch \nnicht ausbezahlt werden, weil \nBelegexemplare oder \nDurchführungsnachweise fehlten.\n\n3636.31 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(BD, Funktion 312)\n\n10’000.00 -10’000.00 -100.00 2024 sind keine Dokumentations-\nProjekte angefallen.\n\n3636.32 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(BD, Funktion 329)\n\n171’283.39 165’000.00 183’866.65 6’283.39 3.81\n\n3636.33 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(BD, Funktion 782)\n\n48’565.00 47’900.00 46’200.00 665.00 1.39\n\n3636.41 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(VD, Funktion 329)\n\n30’000.00 30’000.00 30’000.00\n\n3636.42 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(VD, Funktion 840)\n\n31’311.70 28’500.00 30’182.85 2’811.70 9.87\n\n3636.43 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(VD, Funktion 890)\n\n144’700.00 180’000.00 150’700.00 -35’300.00 -19.61 Es gingen weniger Gesuche ein als \nerwartet.\n\n3636.51 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n(FD, Funktion 329)\n\n1’850.00 5’000.00 1’500.00 -3’150.00 -63.00\n\n3637.07 Beiträge an private Haushalte (StK, Funktion 329) 10’000.00 -10’000.00 -100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n234\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3637.21 Beiträge an private Haushalte (ED, Funktion 329) 163’185.15 213’000.00 203’944.90 -49’814.85 -23.39 Diverse zugesicherte Beiträge \nkonnten noch nicht ausbezahlt \nwerden, weil Belegexemplare oder \nDurchführungsnachweise fehlten.\n\n3637.32 Beiträge an private Haushalte (BD, Funktion 312) 155’900.79 330’000.00 102’806.16 -174’099.21 -52.76 Archäologie: Minderausgaben \naufgrund von verzögertem \nProjektbeginn bei der Auswertung \nStein am Rhein, Obere Stube \n(Verpflichtungskredit).\n\nDenkmalpflege: Überarbeitung \nKunstdenkmäler der Schweiz, Kanton \nSchaffhausen: Es sind 2024 noch \nkeine Kosten beim Verein GSK \nangefallen.\n\n3638.11 Beiträge an das Ausland (DI, Funktion 593) 180’000.00 180’000.00 255’000.00\n3638.21 Beiträge an das Ausland (ED, Funktion 329) 64’532.02 105’000.00 66’083.68 -40’467.98 -38.54 Die Veranstaltung IBK-Kulturforum in \n\nSchaffhausen wurde auf 2025 \nverschoben.\n\n4130.00 Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten -4’711’902.86 -4’183’800.00 -4’345’362.85 -528’102.86 12.62\n\n4501.00 Entnahmen aus Fonds des Fremdkapitals -151’900.00 151’900.00 -100.00\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -3’717.61 -9’751.15 -3’717.61\n\n2298.7615 Pestalozzifonds\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 10’000.00 3’000.00 2’500.00 7’000.00 233.33\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -471.88 -657.10 -471.88\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-9’528.12 -3’000.00 -1’842.90 -6’528.12 217.60\n\n2298.7620 Lehrlingsunterstützungsfonds\n3502.00 Einlagen in Legate und Stiftungen des Fremdkapitals 33.06 33.06\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 2’138.55\n4502.00 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen des \n\nFremdkapitals\n-2’087.43\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -33.06 -51.12 -33.06\n\n2298.7705 Hermann-Uehlinger-Fonds Charlottenfels\n\n3502.00 Einlagen in Legate und Stiftungen des Fremdkapitals 159.23 197.56 159.23\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -159.23 -197.56 -159.23\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n235\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\nGesamtergebnis 159’752’478.74 163’821’900.00 153’753’079.85 -4’069’421.26 -2.48\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n236\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n23 Baudepartement 39’071’404.00 45’059’400.00 34’965’145.79 -5’987’996.00 -13.29\n\n2300 Sekretariat / Rechtsdienst 1’239’381.43 1’307’500.00 1’312’983.81 -68’118.57 -5.21\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 58’100.00 60’000.00 66’000.00 -1’900.00 -3.17\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 761’445.00 749’000.00 765’381.80 12’445.00 1.66\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-16’349.75\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 51’429.45 52’800.00 52’301.80 -1’370.55 -2.60\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 117’652.00 100’100.00 111’112.85 17’552.00 17.53\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3’920.90 4’300.00 3’839.75 -379.10 -8.82\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 10’395.25 10’600.00 10’500.80 -204.75 -1.93\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 599.15 600.00 594.60 -0.85 -0.14\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 105’121.08 148’300.00 79’835.81 -43’178.92 -29.12 Die erheblich aufgestockten Mittel \nkonnten nicht ausgeschöpft werden.\n\n3091.00 Personalwerbung 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 8’057.65 12’000.00 5’683.80 -3’942.35 -32.85\n\n3100.00 Büromaterial 4’413.34 6’000.00 4’569.30 -1’586.66 -26.44\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3’175.40 10’000.00 9’628.85 -6’824.60 -68.25\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 4’028.85 2’000.00 2’028.85 101.44\n\n3113.00 Hardware 329.00 4’000.00 1’731.50 -3’671.00 -91.78\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 39’255.01 40’000.00 243’390.05 -744.99 -1.86\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 42’190.50 45’800.00 39’969.45 -3’609.50 -7.88\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 2’000.00 187.50 -2’000.00 -100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 25’000.00 -25’000.00 -100.00 Einführung e-Mitwirkung wurde ins \n2025 verschoben. Neu bei der \nStaatskanzlei budgetiert.\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 1’053.60 4’000.00 2’100.00 -2’946.40 -73.66\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 6’102.05 8’000.00 6’476.30 -1’897.95 -23.72\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4’948.90 3’000.00 3’430.70 1’948.90 64.96\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 3’929.30 5’000.00 4’561.70 -1’070.70 -21.41\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 13’235.00 14’000.00 13’037.00 -765.00 -5.46\n\n4980.00 Übertragungen -95’000.00\n\n2301 Energiefachstelle 2’231’058.69 2’257’100.00 7’470’141.00 -26’041.31 -1.15\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n237\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 59’958.19 60’000.00 59’329.25 -41.81 -0.07\n\n3301.90 Ausserplanmässige Abschreibungen übrige \nSachanlagen\n\n-107’528.00\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 1’150’986.50 1’150’000.00 1’266’022.75 986.50 0.09\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n160’166.98 64’653.26 160’166.98 Budgetierung erfolgt auf dem Konto \n3637.00 (private Haushalte). \nRechnung und Budgetierung \ndifferieren deshalb.\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 8’940.75 3’000.00 8’940.75\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 977’701.34 704’868.20 977’701.34 Budgetierung erfolgt auf dem Konto \n\n3637.00 (private Haushalte). \nRechnung und Budgetierung \ndifferieren deshalb.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 151’122.13 88’919.19 151’122.13\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 2’236’557.20 2’200’000.00 2’043’185.71 36’557.20 1.66 Hohe Nachfrage nach Fördergeldern \n\n2020-2023 (Pandemiejahre, drohende \nEnergiemangellage 2022/23). Ein \ngrosser Teil dieser Gesuche kam \n2024 zur Auszahlung.\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nGemeinden\n\n7’146.00 6’500.00 7’146.00 646.00 9.94\n\n3660.40 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nöffentliche Unternehmungen\n\n2’850.00 1’200.00 2’850.00 1’650.00 137.50\n\n3660.50 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nprivate Unternehmungen\n\n88’933.00 80’700.00 86’661.00 8’233.00 10.20\n\n3660.60 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge ab \nprivate Unternehmungen ohne Erwerbszweck \n\n9’936.00 9’500.00 9’937.00 436.00 4.59\n\n3660.70 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nprivate Haushalte\n\n1’285’463.00 1’285’200.00 1’257’479.00 263.00 0.02\n\n3702.10 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n303’692.02 303’692.02 Budgetierung erfolgt auf dem Konto \n3707.00 (private Haushalte). \nRechnung und Budgetierung \ndifferieren deshalb.\n\n3704.00 Durchlaufende Beiträge an öffentliche Unternehmungen 65’225.25 65’225.25 Budgetierung erfolgt auf dem Konto \n3707.00 (private Haushalte). \nRechnung und Budgetierung \ndifferieren deshalb.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n238\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3705.00 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen 1’853’796.56 1’853’796.56 Budgetierung erfolgt auf dem Konto \n3707.00 (private Haushalte). \nRechnung und Budgetierung \ndifferieren deshalb.\n\n3706.00 Durchlaufende Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n276’386.87 276’386.87 Budgetierung erfolgt auf dem Konto \n3707.00 (private Haushalte). \nRechnung und Budgetierung \ndifferieren deshalb.\n\n3707.00 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte 4’390’607.82 4’400’000.00 -9’392.18 -0.21\n\n3980.00 Übertragungen 5’398’273.00\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -374’214.00 -300’000.00 -460’547.00 -74’214.00 24.74 Es wurden mehr Fördergesuche \n\nbearbeitet, so dass die externen \nBearbeitungskosten höher \nausgefallen sind. Im Gegenzug ist die \nBundesentschädigung für die \nGesuchsbearbeitung ebenfalls höher \nausgefallen.\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -49’482.00\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \n\nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n-182’880.71 -168’336.47 -182’880.71 Beitrag der Stadt Schaffhausen an die \n\nAuszahlungen von Fördergesuchen \n2024 auf Stadtgebiet. Per 01.01.2020 \nwurde das Förderprogramm der Stadt \nmit dem Programm des Kantons \nzusammengelegt.\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -6’889’708.52 -4’400’000.00 -2’489’708.52 56.58 Hohe Nachfrage nach Fördergeldern \n2020-2023 (Pandemiejahre, drohende \nEnergiemangellage 2022/23). Ein \ngrosser Teil dieser Gesuche kam \n2024 zur Auszahlung.\n\n4980.00 Übertragungen -3’351’607.69 -2’236’000.00 -2’736’289.89 -1’115’607.69 49.89 Hohe Zahl an Fördergesuchen in den \nJahren 2020-2023, von denen ein \ngrosser Teil 2024 zur Auszahlung \nkam. Der Betrag wird dem Klimafonds \n(Bereich Energie/Klimaschutz) \nbelastet. \n\n2306 Raumplanung, Naturschutz, Bauinspektorat 2’313’967.91 2’417’600.00 2’338’648.85 -103’632.09 -4.29\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’192’144.75 1’337’300.00 1’209’347.00 -145’155.25 -10.85 Infolge unterjähriger Vakanzen.\n3049.00 Übrige Zulagen 700.00 700.00 700.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 77’396.15 87’300.00 79’123.90 -9’903.85 -11.34\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 167’107.90 178’600.00 163’145.35 -11’492.10 -6.43\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n239\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 8’915.00 6’600.00 7’173.85 2’315.00 35.08\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 15’485.50 17’400.00 15’730.75 -1’914.50 -11.00\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 948.25 1’000.00 934.30 -51.75 -5.18\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 884.00 43’193.00 884.00\n\n3091.00 Personalwerbung 8’056.25 1’000.00 3’980.25 7’056.25 705.63\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’040.00 3’000.00 1’405.20 -1’960.00 -65.33\n\n3100.00 Büromaterial 4’021.84 5’000.00 6’121.95 -978.16 -19.56\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 68.95\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 160.00 8’000.00 -7’840.00 -98.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’475.85 2’200.00 1’467.65 -724.15 -32.92\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 267.70\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 332.27\n\n3113.00 Hardware 1’495.22 9’000.00 2’787.13 -7’504.78 -83.39\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 21’802.80 15’000.00 21’855.60 6’802.80 45.35\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 388’478.45 290’000.00 181’604.50 98’478.45 33.96 Exekutivkredit von Fr. 80'000 für \nArbeitszonenbewirtschaftung.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 10’000.00 11’789.00 -10’000.00 -100.00\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 68’880.70 87’000.00 67’504.10 -18’119.30 -20.83 Mehr IT- Support-Bedarf.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 340.20 500.00 340.20 -159.80 -31.96\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 203.00 203.00\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 861.60\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 8’197.55 17’100.00 9’092.50 -8’902.45 -52.06\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 560.00 1’000.00 240.00 -440.00 -44.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 12’520.55 11’200.00 11’863.25 1’320.55 11.79\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 7’258.70 10’000.00 10’344.60 -2’741.30 -27.41\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 15’683.55 4’000.00 925.60 11’683.55 292.09 Partei- und Prozessentschädigungen.\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 35’600.00 38’000.00 44’255.00 -2’400.00 -6.32\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 3’970.00 3’970.00\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 13’454.00 11’000.00 5’889.00 2’454.00 22.31\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 285.40 200.00 204.65 85.40 42.70\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1’550.00 1’500.00 1’550.00 50.00 3.33\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte -1’095.00 -15’300.00 -1’095.00\n3700.00 Durchlaufende Beiträge an den Bund 1’095.00 13’300.00 1’095.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n240\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3702.10 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n1’095.00 15’300.00 1’095.00\n\n3980.00 Übertragungen 800’000.00 800’000.00 800’000.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -406’015.00 -400’000.00 -347’050.00 -6’015.00 1.50\n\n4270.00 Bussen -3’600.00 -6’000.00 -100.00 2’400.00 -40.00\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-3’000.00 -3’000.00 -3’000.00\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -47’455.55 -47’000.00 -455.55 0.97\n\n4707.00 Durchlaufende Beiträge von privaten Haushalten -2’190.00 -28’600.00 -2’190.00\n4980.00 Übertragungen -83’482.15 -80’000.00 -3’482.15 4.35\n\n2308 Sachaufwand Naturschutz 385’421.98 672’600.00 417’539.57 -287’178.02 -42.70 Infolge unterjähriger Vakanz \nRessortleitung, weniger \nUmsatzvolumen. Betrifft Konten: \n3102.00, 3635.00,3637.00, 3705.00 \nund 4630.00, 4634.00,4700.00, \n4980.00.\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 127’513.40 131’400.00 97’384.50 -3’886.60 -2.96\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 8’291.25 8’600.00 6’355.95 -308.75 -3.59\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 14’989.65 17’600.00 9’617.75 -2’610.35 -14.83\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen -527.85 700.00 -344.20 -1’227.85 -175.41\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 1’658.30 1’700.00 1’265.20 -41.70 -2.45\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 101.75 100.00 78.10 1.75 1.75\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 14’766.26 67’000.00 11’510.95 -52’233.74 -77.96 Bei Bauabrechnungen wird Material \nnicht separat abgerechnet.\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3’638.50 15’000.00 794.65 -11’361.50 -75.74 Geplante Beschilderungsprojekte \nzurückgestellt.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 50.90 1’000.00 128.15 -949.10 -94.91\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 9’000.00 -9’000.00 -100.00\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 56’573.85 60’000.00 11’166.25 -3’426.15 -5.71\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 8’650.25 5’000.00 12’455.00 3’650.25 73.01\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 1’670.00 1’700.00 2’541.65 -30.00 -1.76\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 14’100.45 120’000.00 24’748.20 -105’899.55 -88.25 Unterhalt erfolgte durch Eigenleistung \nund über durchlaufende Beiträge vom \nBund.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n241\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 20’443.30 15’000.00 25’300.05 5’443.30 36.29\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 23.20\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund 50.00\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 2’000.00 1’592.40 -2’000.00 -100.00\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n66’535.70 120’000.00 72’184.75 -53’464.30 -44.55 Gemeinden haben weniger \nLeistungen erbracht.\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 50.00 3’000.00 5’473.00 -2’950.00 -98.33\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n4’612.80 60’000.00 -55’387.20 -92.31 Gemeinden haben weniger Beiträge \nfür kommunalen Naturschutz \nbezogen.\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 335’444.71 450’000.00 425’029.22 -114’555.29 -25.46 Weniger neue Vertragsabschlüsse mit \nLandwirten.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 60’585.48 51’000.00 44’842.70 9’585.48 18.80\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 180.00 50’000.00 1’825.90 -49’820.00 -99.64 Entschädigungen nach NHG noch \noffen, laufende Verfahren.\n\n3638.00 Beiträge an das Ausland 2’258.00 20’000.00 4’009.75 -17’742.00 -88.71 Nur ein Auftragnehmer vom Raum \nBodensee.\n\n3701.00 Durchlaufende Beiträge an Kantone und Konkordate 5’000.00 -5’000.00 -100.00\n\n3702.10 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n74’412.80 300’000.00 107’407.40 -225’587.20 -75.20 Gemeinden haben weniger \nLeistungen erbracht.\n\n3704.00 Durchlaufende Beiträge an öffentliche Unternehmungen 3’000.00 -3’000.00 -100.00\n\n3705.00 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen 593’146.13 700’000.00 363’156.87 -106’853.87 -15.26 Siehe Finanzstellenkommentar 2308.\n\n3706.00 Durchlaufende Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n102’708.60 150’000.00 67’531.60 -47’291.40 -31.53 Weniger Projekte durch \nOrganisationen erbracht.\n\n3707.00 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte 120.00 80’000.00 5’057.60 -79’880.00 -99.85 Entschädigungen nach NHG noch \noffen, laufende Verfahren.\n\n3708.00 Durchlaufende Beiträge an das Ausland 30’000.00 -30’000.00 -100.00 Kein Auftragnehmer im Raum \nBodensee.\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 1’230.15 20’000.00 4’370.20 -18’769.85 -93.85 Es wurden weniger Leistungen intern \nverrechnet.\n\n4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV -948.50 -1’000.00 -948.50 51.50 -5.15\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -13’755.85 -7’000.00 -6’755.85 96.51\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -28’265.49 -80’200.00 -92’568.89 51’934.51 -64.76 Siehe Finanzstellenkommentar 2308.\n\n4634.00 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen -100’000.00 -3’600.50 100’000.00 -100.00\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -770’387.53 -1’268’000.00 -543’153.47 497’612.47 -39.24 Weniger Ausgaben 2024, deshalb \nauch weniger Bundesbeitrag.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n242\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n4980.00 Übertragungen -314’425.03 -370’000.00 -247’745.86 55’574.97 -15.02 Weniger Ausgaben 2024, deshalb \nauch weniger Fonds-Anteil 2024.\n\n2320 Verwaltung und Projektierung TSH -2’788.50 26’400.00 -29’188.50 -110.56\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’485’576.00 1’711’100.00 1’486’802.00 -225’524.00 -13.18 Zwei bewilligte Stellen konnten nicht \nbesetzt werden (Fachkräftemangel).\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-4’317.30 -4’317.30\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 95’646.05 112’800.00 96’468.40 -17’153.95 -15.21 Zwei bewilligte Stellen konnten nicht \nbesetzt werden (Fachkräftemangel).\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 234’209.00 259’500.00 220’857.25 -25’291.00 -9.75 Zwei bewilligte Stellen konnten nicht \nbesetzt werden (Fachkräftemangel).\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 9’327.40 13’900.00 7’170.75 -4’572.60 -32.90\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 19’257.75 24’200.00 19’289.25 -4’942.25 -20.42\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’136.90 2’100.00 1’132.15 -963.10 -45.86\n\n3091.00 Personalwerbung 6’779.70\n3099.00 Übriger Personalaufwand 5’959.20 10’000.00 5’140.00 -4’040.80 -40.41\n\n3100.00 Büromaterial 10’892.14 20’000.00 8’735.94 -9’107.86 -45.54\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 351.85 351.85\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2’000.00 1’921.80 -2’000.00 -100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 11’423.15 15’000.00 11’618.50 -3’576.85 -23.85\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 2’000.00 339.74 -2’000.00 -100.00\n\n3113.00 Hardware 1’273.00 8’500.00 3’111.90 -7’227.00 -85.02\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 584.57 5’000.00 9’201.83 -4’415.43 -88.31\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 76’433.43 75’000.00 65’754.10 1’433.43 1.91\n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 1’485’602.12 1’355’000.00 1’190’714.63 130’602.12 9.64 Für die Planung der SBB \nBahnunterführung in Stein am Rhein \n(EPR0059) sind aufgrund von \nZeitverzögerungen in den \nAusschreibungen die in den \nGeschäftsjahren 2022 und 2023 \nbudgetierten Leistungen in Höhe von \nFr. 127'000 im 2024 angefallen.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 10’000.00 -10’000.00 -100.00\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 110’166.55 111’000.00 106’697.90 -833.45 -0.75\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 526.50 1’000.00 526.50 -473.50 -47.35\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n243\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 61’743.62 82’700.00 61’359.88 -20’956.38 -25.34 Mehrwertsteuer basierend auf \neffektiver Leistungserbringung an \nDritte.\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 1’535.56 15’000.00 3’208.71 -13’464.44 -89.76 Es sind keine grössere Reparaturen \nangefallen.\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 99.05 99.05\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 29’905.20 24’000.00 19’694.40 5’905.20 24.61\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 8’862.85 10’000.00 9’173.35 -1’137.15 -11.37\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 7’228.45 12’000.00 9’166.95 -4’771.55 -39.76\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 4’092.75 10’000.00 8’980.24 -5’907.25 -59.07\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund 40’000.00 -40’000.00 -100.00 Im Rahmen des \nNationalstrassenprojekts waren \nLeistungen des Bundes für den \nKanton und die Stadt Schaffhausen \ngeplant (Veloführung innerhalb \nNationalstrassenperimeter), die nicht \nin Anspruch genommen werden \nmussten.\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n3’780.25 25’000.00 62’774.40 -21’219.75 -84.88 Es wurden keine Leistungen der Stadt \nSchaffhausen rückvergütet (Planung \nFlankierende Massnahmen zum \nFäsenstaubtunnel II), da die \nPlanungen bereits im Vorjahr \nabgeschlossen wurden.\n\n3702.10 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n4’430.00 50’000.00 41’900.00 -45’570.00 -91.14 Durchlaufende Beiträge des \nBundesamtes für Umwelt BAFU siehe \nKonto 2320.4700.00.\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 9’694.85 6’974.40 9’694.85\n3930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten 3’000.00 -3’000.00 -100.00\n\n4250.00 Verkäufe -385.20 -1’000.00 -2’354.00 614.80 -61.48\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -2’457.40 -1’000.00 -13’695.65 -1’457.40 145.74\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -51’504.62 -15’000.00 -40’757.80 -36’504.62 243.36 Beitrag des Bundes an die Leistung \nder Fachstelle Lärm für die Jahre \n2015 bis 2024 von Fr. 25'500.\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-1’170’089.80 -1’300’000.00 -1’130’503.85 129’910.20 -9.99 Dienstleistungen von Tiefbau \nSchaffhausen zugunsten der Stadt \nSchaffhausen: geplant Fr. 1'260'000 \nvs. effektiv Fr. 980'000 basierend auf \nder Betriebsbuchhaltung. \n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n244\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\nGrund: Zwei bewilligte Stellen \nkonnten nicht besetzt werden \n(Fachkräftemangel, siehe Konto \n2320.3010.00).\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -4’430.00 -50’000.00 -41’900.00 45’570.00 -91.14 Durchlaufende Beiträge des \nBundesamtes für Umwelt BAFU siehe \n2320.3702.10.\n\n4930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten -14’253.96 -10’000.00 -18’694.49 -4’253.96 42.54\n\n4980.00 Übertragungen -2’435’088.41 -2’606’400.00 -2’217’588.88 171’311.59 -6.57 Gemäss revidiertem Strassengesetz \nwird der Erfolg von Tiefbau \nSchaffhausen über den \nStrassenfonds 2398.7239 \nausgeglichen. Budgetiert war ein \nAufwandüberschuss von Fr. \n2'606'400, eingetreten ist ein solcher \nvon Fr. 2'343'561.91.\n\n2322 Unterhaltsdienst und Strassenerhaltung -3’377.70 70’500.00 -73’877.70 -104.79\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 4’218’511.35 4’290’300.00 4’264’686.55 -71’788.65 -1.67 Minderaufwand aufgrund von nicht \nnahtlosen Wiederbesetzungen und \nBezug 13. Monatslohn in Form von \nFerientagen von Mitarbeitenden.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-18’864.55 -40’000.00 -30’114.75 21’135.45 -52.84 Weniger Unfall-Rückvergütung der \nSUVA wie in den Vorjahren.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 272’558.90 287’800.00 275’888.30 -15’241.10 -5.30\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 577’188.80 589’300.00 564’996.00 -12’111.20 -2.06\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 104’138.95 140’400.00 110’399.25 -36’261.05 -25.83 Günstigere Sätze der SUVA aufgrund \nder allgemeinen Unfallentwicklung \n(nicht Tiefbau Schaffhausen \nspezifisch).\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 54’594.20 61’800.00 54’961.65 -7’205.80 -11.66\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 3’326.95 5’200.00 3’293.50 -1’873.05 -36.02\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 39’352.00 39’352.00 Der vorzeitige Übertritt in den \nRuhestand war zum Zeitpunkt der \nBudgetierung noch nicht bekannt.\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 12’386.00 15’500.00 12’867.10 -3’114.00 -20.09\n\n3100.00 Büromaterial 1’000.00 1’000.00\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 545’953.02 640’000.00 481’554.44 -94’046.98 -14.69 Aufgrund des milden Winters 2024 \n\nwurde weniger Auftausalz wie geplant \nverbraucht.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n245\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 231.20 2’500.00 1’073.50 -2’268.80 -90.75\n\n3104.00 Lehrmittel 900.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 39’233.80 35’000.00 4’233.80 12.10\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 253’602.90 125’000.00 415’890.62 128’602.90 102.88 Beinhaltet einen Exekutivkredit von \nFr. 134'000 für den Ersatz von \nWinterdienstgeräten für Dritte \n(gebundene Ausgabe aufgrund eines \nUnfalls). \n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 47’931.00 50’000.00 52’771.95 -2’069.00 -4.14\n\n3113.00 Hardware 647.00 8’000.00 1’273.95 -7’353.00 -91.91\n\n3119.00 Übrige nicht aktivierbare Anlagen 192’743.00 240’000.00 156’547.26 -47’257.00 -19.69 Weniger Kleingeräte ersetzt wie \ngeplant.\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 117’502.90 90’000.00 93’371.70 27’502.90 30.56 Mehrkosten für Stromeinkauf; die im \nWerkhof eingemietete Entsorgung der \nStadt Schaffhausen bezieht für ihre \nneu angeschafften Elektro-\nKehrichtwägen den Strom im Wert \nvon Fr. 21'000 bei Tiefbau \nSchaffhausen.\n\nMehreinnahmen auf dem Konto 2322 \n4250.00.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 101’731.87 100’000.00 94’621.00 1’731.87 1.73\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 74’690.45 67’400.00 69’786.96 7’290.45 10.82\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 18’388.60 24’000.00 11’942.55 -5’611.40 -23.38 Prämienzahlung gemäss effektiver \nAbrechnung der Finanzverwaltung.\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 330’360.26 347’100.00 318’673.33 -16’739.74 -4.82\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 263.35 132.25 263.35\n\n3141.00 Unterhalt Strassen 3’410’382.24 3’535’000.00 3’712’869.01 -124’617.76 -3.53 Weniger Aufwendungen wie geplant.\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 192’615.52 190’000.00 216’163.89 2’615.52 1.38\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 390’751.40 500’000.00 502’885.63 -109’248.60 -21.85 Weniger Reparaturen an den \nFahrzeugen und Maschinen wie \ngeplant.\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 1’017.50 5’000.00 -3’982.50 -79.65\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 1’800.00 2’000.00 1’800.00 -200.00 -10.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 8’756.50 14’300.00 6’978.00 -5’543.50 -38.77\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 21’782.15 20’000.00 20’547.05 1’782.15 8.91\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1’233.60\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n246\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 3’033.50 10’000.00 2’723.60 -6’966.50 -69.67\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 33’018.87 51’600.00 32’449.57 -18’581.13 -36.01 Weniger Dienstleistungen vom \nkantonalen Forst (-Fr. 5'000) und vom \nAmt für Geoinformation (-Fr. 13'000) \nwie budgetiert.\n\n3920.00 IV Pacht, Mieten Benützungskosten 999.00 1’000.00 664.20 -1.00 -0.10\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -2’133.00 -3’003.00 -2’133.00\n4250.00 Verkäufe -266’083.35 -100’000.00 -191’697.65 -166’083.35 166.08 Mehrerlöse aus dem Verkauf eines \n\nLKW, vom Stromverkauf an die \nEntsorgung der Stadt Schaffhausen \n(siehe 2322.3120.00) sowie aus dem \nTreibstoffverkauf an Dritte.\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -81’083.40 -100’000.00 -98’841.55 18’916.60 -18.92 Weniger betriebliche Erträge wie \ngeplant.\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -45’168.65 -60’000.00 -42’696.05 14’831.35 -24.72 Weniger Einnahmen aus Pacht- und \nDienstbarkeitsverträgen wie geplant.\n\n4479.00 Übrige Erträge Liegenschaften VV -8’253.65 -3’000.00 -2’250.50 -5’253.65 175.12\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -36’985.68 -36’985.68 Beitrag Bundesamt für Umwelt an die \nKapazitätserweiterung des \nVereinigungsbauwerks Halbach in \nOberhallau.\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -2’398’877.45 -2’430’000.00 -2’801’757.35 31’122.55 -1.28 Geringe Minderleistungen für den \nKanton Zürich/Gebietseinheit VII als \nbudgetiert.\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-4’682’699.20 -4’650’000.00 -4’528’175.00 -32’699.20 0.70 Mehreinnahmen aus Leistung von \nPersonal und Geräten für die Stadt \nSchaffhausen.\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -821’588.70 -806’000.00 -805’592.00 -15’588.70 1.93\n\n4900.00 IV Material- und Warenbezüge -41’186.80 -52’000.00 -43’697.50 10’813.20 -20.79 Weniger Treibstoffverkäufe an Forst, \nSozialamt und Spital wie \nangenommen.\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -77’307.83 -74’000.00 -90’332.26 -3’307.83 4.47\n\n4930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten -348’284.00 -253’000.00 -313’841.33 -95’284.00 37.66 Mehr Dienstleistungen zu Gunsten \ndes Rheinfalles wie geplant (Basis \nBetriebsbuchhaltung).\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n247\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n4980.00 Übertragungen -2’245’354.62 -2’809’700.00 -2’531’947.47 564’345.38 -20.09 Gemäss revidiertem Strassengesetz \nwird der Erfolg von Tiefbau \nSchaffhausen über den \nStrassenfonds 2398.7239 \nausgeglichen. Budgetiert war ein \nAufwandüberschuss von Fr. \n2'809'700, eingetreten ist ein solcher \nvon Fr. 2'234'164.52.\n\n2324 Abschreibungen / Beiträge Strassenbau\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Tiefbauten 3’444’867.05 3’691’100.00 3’392’232.80 -246’232.95 -6.67\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten 402’301.66 429’000.00 282’031.00 -26’698.34 -6.22\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 439’889.00 582’400.00 197’885.00 -142’511.00 -24.47\n\n3301.10 Ausserplanmässige Abschreibungen Tiefbauten 19’503.65\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \n\nGemeinden\n92’177.00 146’400.00 92’177.00 -54’223.00 -37.04\n\n4893.00 Entnahmen aus Vorfinanzierungen des EK -115’500.00 -115’100.00 -115’500.00 -400.00 0.35\n\n4980.00 Übertragungen -4’263’734.71 -4’733’800.00 -3’868’329.45 470’065.29 -9.93\n\n2326 Wasserbau -2’968’830.04 -2’686’400.00 -3’382’491.78 -282’430.04 10.51\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 538’905.50 623’400.00 526’560.30 -84’494.50 -13.55 Die per 01.01.2024 neu bewilligte \nStellen «Unterhalt Gewässer» konnte \nerst per 01.01.2025 besetzt werden.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 33’967.25 40’600.00 34’206.10 -6’632.75 -16.34\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 74’886.25 87’300.00 75’048.35 -12’413.75 -14.22 Die per 01.01.2024 neu bewilligte \nStellen «Unterhalt Gewässer» konnte \nerst per 01.01.2025 besetzt werden.\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3’400.10 3’400.00 3’708.60 0.10\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 6’818.15 8’700.00 6’820.35 -1’881.85 -21.63\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 409.35 700.00 411.00 -290.65 -41.52\n\n3091.00 Personalwerbung 376.95\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’201.00 2’000.00 480.00 -799.00 -39.95\n\n3100.00 Büromaterial 19.95\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 628.63 1’000.00 317.68 -371.37 -37.14\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 1’000.00 433.25 -1’000.00 -100.00\n\n3113.00 Hardware 124.00 3’000.00 1’000.00 -2’876.00 -95.87\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n248\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 8’050.55 10’000.00 9’058.60 -1’949.45 -19.49\n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 779.10 35’000.00 2’462.40 -34’220.90 -97.77 Verbuchung der budgetierten \nLeistungen unter Konto 2326.3132.00.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 145’246.04 100’000.00 100’263.45 45’246.04 45.25 Verbuchung von Leistungen, die unter \nKonto 2326.3131.00 budgetiert waren.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 23’043.15 21’300.00 18’945.65 1’743.15 8.18\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 757.75 1’000.00 757.73 -242.25 -24.23\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 9’743.92 11’000.00 13’387.85 -1’256.08 -11.42\n\n3142.00 Unterhalt Wasserbau 679’017.29 1’022’000.00 614’767.07 -342’982.71 -33.56 Weniger Aufwand für den Unterhalt \nder kantonalen Gewässer wie geplant.\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 4’000.00 -4’000.00 -100.00\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 562.75 3’000.00 1’409.70 -2’437.25 -81.24\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 4’600.00 -4’600.00 -100.00\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 50.60 50.60\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 5’540.70 8’000.00 5’868.30 -2’459.30 -30.74\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4’692.25 3’000.00 4’851.65 1’692.25 56.41\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 10’381.50 1’000.00 350.00 9’381.50 938.15\n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Tiefbauten 2’979.00 13’000.00 2’979.00 -10’021.00 -77.08\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 31’873.30 35’000.00 32’544.10 -3’126.70 -8.93\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n412’241.50 400’000.00 231’386.22 12’241.50 3.06\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nGemeinden\n\n15’000.00 15’000.00\n\n3702.10 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n699’341.16 555’000.00 415’302.70 144’341.16 26.01 Durchlaufkonto Bund für \nProgrammvereinbarung (siehe \n2326.4700.00).\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 46’885.88 50’000.00 52’010.76 -3’114.12 -6.23\n\n4120.00 Konzessionen -4’543’956.10 -4’535’000.00 -4’586’367.35 -8’956.10 0.20\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -31’534.05 -28’005.85 -31’534.05 Nicht budgetierte Beiträge des \nKantons Thurgau und des \nLandratsamts Konstanz an die \nWiffenkontrolle sowie des Kantons \nZürich an die Überwachung des \nRheinfallfelsens.\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -4’540.20 -8’600.00 -14’374.60 4’059.80 -47.21\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -7’077.00 -7’200.00 123.00 -1.71\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n249\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -5’600.00 -2’100.00 -3’500.00 166.67\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-118’983.85 -225’000.00 -190’252.75 106’016.15 -47.12 Weniger Dienstleistungen für die \nStadt Schaffhausen wie geplant \n[Basis Betriebsbuchhaltung, \nVerzögerung Besetzung \nProjektleiterstelle Gewässerunterhalt \n(siehe Konto 2326.3010.00)].\n\n4634.00 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen -15’000.00\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -699’341.16 -555’000.00 -415’302.70 -144’341.16 26.01 Durchlaufkonto Bund für \n\nProgrammvereinbarung (siehe Konto \n2326.3702.10).\n\n4930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten -60’778.71 -58’000.00 -58’000.00 -2’778.71 4.79\n\n4980.00 Übertragungen -253’545.64 -359’500.00 -230’916.24 105’954.36 -29.47 Gemäss Weisung werden die vom \nKlimafonds übernommenen Kosten \nper Ende Jahr ausgeglichen. Geplant \nwaren Entnahmen von Fr. 359'50'000, \neingetreten sind Entnahmen über Fr. \n253'545.64.\n\n2330 Verwaltung (Hochbau) 2’743’436.74 2’983’100.00 2’780’950.28 -239’663.26 -8.03\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 2’150’936.50 2’347’400.00 2’179’882.25 -196’463.50 -8.37 Die für 2024 budgetierten und \nbewilligten Stellen konnten im 2024 \nnicht alle besetzt werden.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-2’852.20\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 138’677.00 153’300.00 139’436.45 -14’623.00 -9.54\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 303’113.95 313’600.00 275’338.10 -10’486.05 -3.34\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 28’485.50 35’600.00 28’504.70 -7’114.50 -19.98 Die für 2024 budgetierten und \nbewilligten Stellen konnten im 2024 \nnicht alle besetzt werden.\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 27’843.95 30’500.00 28’085.10 -2’656.05 -8.71\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’670.55 1’800.00 1’550.25 -129.45 -7.19\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 4’995.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’600.00 1’600.00 4’445.70 1’000.00 62.50\n\n3100.00 Büromaterial 7’420.94 9’500.00 7’354.94 -2’079.06 -21.88\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 379.40 1’000.00 431.35 -620.60 -62.06\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3’021.40 4’000.00 96.00 -978.60 -24.47\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’934.40 3’500.00 2’921.40 -565.60 -16.16\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n250\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 12’239.76 9’500.00 39’331.85 2’739.76 28.84 Mehrbedarf an Reinigungsgeräten für \nzusätzlich angemietete Flächen.\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 2’754.00 3’000.00 2’595.55 -246.00 -8.20\n\n3113.00 Hardware 7’153.83 8’000.00 7’272.26 -846.17 -10.58\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 353.85 3’000.00 680.00 -2’646.15 -88.21\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 18’311.13 9’500.00 9’859.55 8’811.13 92.75\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 80’666.30 96’700.00 91’499.10 -16’033.70 -16.58 Die für 2024 budgetierten und \nbewilligten Stellen konnten im 2024 \nnicht alle besetzt werden.\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1’700.00 -1’700.00 -100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 24’742.84 21’300.00 23’569.91 3’442.84 16.16\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 11’041.75 8’600.00 10’783.85 2’441.75 28.39\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4’993.40 2’000.00 2’671.00 2’993.40 149.67\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 640.50 3’000.00 1’602.75 -2’359.50 -78.65\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 154.00\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -86’544.21 -85’000.00 -79’258.58 -1’544.21 1.82\n\n2332 Liegenschaften Verwaltungsvermögen 13’054’435.69 13’491’800.00 9’691’717.26 -437’364.31 -3.24\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 111’256.41 125’000.00 117’594.44 -13’743.59 -10.99 Reduktion des Lagerbestandes und \nProduktesortimentes im Materiallager. \nWeiterer Bedarfsrückgang von \nDesinfektionsmittel.\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 738’469.05 420’000.00 473’094.55 318’469.05 75.83 Exekutivkredit von Fr. 52'000 für \nzusätzliche Möblierung der neu \nangemieteten Flächen der Kindes- \nund Erwachsenenschutzbehörde, \nMühentalstrasse 65A.\nZwei im 2023 bewilligte \nExekutivkredite für das Mobiliar der \nNeuanmietungen Staatsanwaltschaft \nan der Bahnhofstrasse 34 von Fr. \n85'000 und dem Sozialamt an der \nMühlentalstrasse 88 \nvon Fr. 180'000 wurden wegen \nBauverzögerungen erst im 2024 \nbenötigt.\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 769.15 769.15\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n251\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3113.00 Hardware 26’504.12 30’000.00 18’153.35 -3’495.88 -11.65 Rückgang der Nachfrage für \nPräsentationstechnik in den \nSitzungszimmern.\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1’564’453.53 1’798’000.00 1’304’529.37 -233’546.47 -12.99 Exekutivkredit von Fr. 20'000 für \nzusätzliche Ver- und \nEntsorgungskosten der Anmietung \nKindes- und \nErwachsenschutzbehörde, \nMühlentalstrasse 65A.\nExekutivkredit von Fr. 10'500 für \nzusätzliche Ver- und \nEntsorgungskosten der Anmietung \nErziehungsdepartement, \nFrauengasse 16.\n\nDas Budget wurde trotz höherem \nEnergieaufwand nicht ausgeschöpft. \nGrund dafür ist die Verwechslung der \nKonten 3120.00 und 3160.00 bei \neiner Budgetkorrektur im \nOktoberbrief. Dies hatte zur Folge, \ndass dem Konto 3120.00 zu viel und \ndem Konto 3160.00 \n\nzu wenig zugewiesen wurde.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 963’094.51 920’000.00 831’459.17 43’094.51 4.68 Exekutivkredit von Fr. 50'000 Umzug \nAmt für Denkmalpflege und \nArchäologie, Frauengasse 20 \n(Sanierung Büros).\nExekutivkredit von Fr. 35'000 für \nUmzug, Entsorgung und Reinigung \nder Anmietung für das \nErziehungsdepartement, \nFrauengasse 16.\n\nDie Fremdreinigungen im Bestand \nund die Baureinigungen sind tiefer \nausgefallen als budgetiert.\n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 459’955.30 610’000.00 610’749.55 -150’044.70 -24.60 Die Prüfung der Verlegung der \nFischzucht wurde aufgrund der \nGastronomieausschreibung am \nRheinfall noch nicht gestartet.\n\nDie Erarbeitung der Facility \nManagement-Strategie konnte 2024 \nnicht abgeschlossen werden.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n252\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 29’503.15 100’000.00 35’439.10 -70’496.85 -70.50 Mit der Überarbeitung der \nEnergieeffizienz- und \nSchadstoffberichte der \nVerwaltungsliegenschaften konnte \naufgrund von kurzfristig anstehenden \ndringlicheren Projekten nicht \nbegonnen werden.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 93’358.25 47’600.00 51’775.50 45’758.25 96.13 Infolge von Neuanmietungen \nMehraufwand für Dienstleistungen der \nInformatik Schaffhausen. Unter \nanderem für die Erschliessung von \nneuen Mietflächen, Zutrittskontrollen, \nSonnerien und \nKameraüberwachungen.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 145’056.10 166’000.00 137’547.00 -20’943.90 -12.62 Der Aufwand für die kantonalen \nGebäudeversicherungsprämien ist \naufgrund teilweise tieferen Prämien \nund Rückbauten von Gebäuden tiefer \nausgefallen.\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 222’498.04 310’000.00 109’888.33 -87’501.96 -28.23 Die Gestaltung der ökologischen \nAusgleichsflächen für das Polizei- und \nSicherheitszentrum sowie das \nStrassenverkehrs- und \nSchifffahrtsamt wurde nicht \nausgeführt. \nDiese Arbeiten werden zusammen mit \nder Sanierung der Solenbergstrasse \nvoraussichtlich 2027 ausgeführt.\n\n3143.00 Unterhalt übrige Tiefbauten 69’904.40 100’000.00 190’444.15 -30’095.60 -30.10 Anstehende Unterhaltsarbeiten \nwurden im Zuge von \nProjektrealisierungen ausgeführt. \nInsbesondere auf dem Areal der Altra \nund in der Altstadt.\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 5’204’904.22 3’795’000.00 2’536’960.99 1’409’904.22 37.15 Exekutivkredit von Fr. 815'0000 für \nden Innenausbau der Mietfläche \nKindes- und \nErwachsenenschutzbehörde, \nMühlentalstrasse 65A.\nExekutivkredit von Fr. 150'000 für den \nInnenausbau der Mietfläche \nErziehungsdepartement, \nFrauengasse 16.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n253\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\nExekutivkredit von Fr. 195'000 für den \nInnenausbau der Büroflächen Amt für \nDenkmalpflege und Archäologie, \nFrauengasse 20.\n\nMehrkosten aufgrund \nWiederherstellung der Flächen im \nErdgeschoss des Schlosses \nCharlottenfels nach Auszug des \nImpfzentrums. Unter anderem \nRenovation der Holzböden und \nTeppichersatz.\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 10’152.68 11’000.00 7’569.30 -847.32 -7.70\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 52.00 6’000.00 6’272.87 -5’948.00 -99.13\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 1’745’508.78 2’198’300.00 1’535’493.49 -452’791.22 -20.60 Exekutivkredit von Fr. 79'000 für die \nAnmietung Kindes- und \nErwachsenenschutzbehörde, \nMühlentalstrasse 65A.\nExekutivkredit von Fr. 61'500 für die \nAnmietung Erziehungsdepartement, \nFrauengasse 16.\n\nAufgrund von längeren Bauzeiten und \nspäteren Bezugsterminen fielen die \nbudgetierten Mieten für die neuen \nFlächen Staatsanwaltschaft, \nBahnhofstrasse 34 und Sozialamt, \nMühlentalstrasse 88 \nsowie für die Erweiterung der Kindes- \nund Erwachsenenschutzbehörde, \nMühlentalstrasse 65A, nur teilweise \noder noch nicht an.\n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Tiefbauten 6’667.00 6’502.00 6’667.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten 3’747’720.25 3’912’500.00 2’873’619.00 -164’779.75 -4.21\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 77’438.00 15’800.00 61’638.00 390.11\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 2’455.90 2’409.55 2’455.90\n3910.00 IV Dienstleistungen 14’865.05 8’544.20 14’865.05\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -84’305.60 -70’000.00 -119’921.70 -14’305.60 20.44 Der Ertrag aus Nebenkosten \n\n(Nachzahlungen Mieter) ist aufgrund \nangestiegener Energiepreise höher \nausgefallen als budgetiert.\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -84’144.50 -84’144.50 Einmalvergütung für PV-Anlagen auf \nkantonalen Liegenschaften.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n254\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -654’108.65 -555’000.00 -604’786.35 -99’108.65 17.86 Zusätzlich Mieterträge durch \ntemporäre Grundstückvermietungen \nfür Baustelleninstallationen sowie für \nFlächen auf dem Areal Zeughaus. \nZudem wird der Mietertrag zweier \nDienstwohnungen des BBZ neu auf \nder Finanzstelle 2332 verbucht.\n\nFolgende Nutzungsentschädigungen \nwurden nicht periodengerecht im \n2024 verbucht: Ein Quartal 2023 der \nAltra für das Werkstattgebäude \nWyberg und ein Jahr 2025 der \nSpitäler Schaffhausen für den \nPavillon, J.J. Wepfer Str. 8.\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV -9’725.00 -3’675.00 -9’725.00\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -226’750.00 -185’000.00 -160’000.00 -41’750.00 22.57 Die Entschädigungen des ASTRA für \n\ndie Dienstleistungen des \nHochbauamtes (Bauherrenvertretung \nfür den Ausbau des \nSchwerverkehrskontrollzentrums) \nsind aufgrund des grösseren \nAufwandes höher ausgefallen.\n\n4893.00 Entnahmen aus Vorfinanzierungen des EK -817’154.65 -73’400.00 -73’438.00 -743’754.65 1’013.29\n4910.00 IV Dienstleistungen -1’326.15 -4’024.50 -1’326.15\n4920.00 IV Pacht, Mieten, Benützungskosten -213’037.65 -124’000.00 -123’519.00 -89’037.65 71.80 Buchungen für den Mietertrag und \n\nden baulichen Unterhalt für \nLiegenschaften des Sozialamts \nwerden neu auf derselben \nFinanzstelle gebucht. Der Mietertrag \nwird daher intern von Konto \n2198.7216.3920.00 auf das Konto \n2332.4920.00 umgebucht.\n\n4930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten -89’598.00 -66’000.00 -76’964.10 -23’598.00 35.75 Der Ertrag aus interner Verrechnung \nfür Nebenkosten fiel aufgrund \nangestiegener Energiepreise höher \naus als budgetiert.\n\n2333 Liegenschaften Finanzvermögen -984’652.15 -2’833’452.16 -984’652.15\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 2’065.50\n3411.10 Realisierte Verluste auf Grundstücke FV 3’711.75\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n255\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3430.00 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV -96’224.80 840’000.00 1’094’683.98 -936’224.80 -111.46 Geringere Kosten für den Abbruch \ndes ehemaligen Pflegezentrums und \nertragswirksame Auflösung der \nbestehenden und nicht benötigten \nRückstellung.\n\n3431.00 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 39’569.78 35’000.00 38’640.95 4’569.78 13.06 Mehraufwand aufgrund eines \nWasserschadens in einer \nMietwohnung an der Frauengasse 20.\n\n3439.00 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 271’246.92 275’000.00 367’711.16 -3’753.08 -1.36\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 4’386.00 1’121.35 4’386.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -266’256.30 -265’000.00 -286’189.40 -1’256.30 0.47\n\n4411.00 Gewinne aus Verkäufen von Grundstücken FV -248’653.00\n4411.60 Gewinne aus Verkäufen von Mobilien FV -2’800’000.00\n4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV -937’373.75 -885’000.00 -1’006’544.45 -52’373.75 5.92 Höhere Mietzinserträge Frauengasse \n\n20 aufgrund der laufenden \nErstreckung des Mietverhältnisses \nsowie höhere Erträge dank \nMietzinserhöhungen und geringeren \nLeerständen.\n\n2337 Archäologie 1’760’194.04 1’749’300.00 1’347’527.10 10’894.04 0.62\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’174’632.70 1’017’700.00 841’311.40 156’932.70 15.42 Gebundene Ausgaben im Umfang \nvon Fr. 26'000 für die \nRettungsgrabung Fernwärme \nSchaffhausen. Für 2025 geplante \nLohnkosten (Fr. 80'000) für die \nGrabung Schaffhausen-Kammgarn \n(Verpflichtungskredit EPR0052) fielen \nbereits 2024 an\n\n aufgrund früherem \nBau-/Grabungsstart.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-1’375.30 -1’375.30\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 76’165.85 66’500.00 54’793.10 9’665.85 14.54\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 148’508.60 136’000.00 108’179.05 12’508.60 9.20\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 13’210.60 9’600.00 10’250.30 3’610.60 37.61\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 15’252.95 13’200.00 10’913.30 2’052.95 15.55\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 928.70 800.00 671.80 128.70 16.09\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 109.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n256\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’784.00 700.00 1’972.00 1’084.00 154.86\n\n3100.00 Büromaterial 4’563.74 2’500.00 1’709.63 2’063.74 82.55\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5’513.29 4’000.00 5’718.82 1’513.29 37.83\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 639.75 1’000.00 4’769.15 -360.25 -36.03\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’177.20 1’500.00 1’657.27 -322.80 -21.52\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 9’396.35 4’500.00 8’937.10 4’896.35 108.81\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 527.79 500.00 159.95 27.79 5.56\n\n3113.00 Hardware 1’333.22 3’500.00 3’247.86 -2’166.78 -61.91\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 3’765.00 4’741.50 3’765.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 417’969.20 422’000.00 249’878.05 -4’030.80 -0.96 Ausgaben von Fr. 54'500 auf \n\nExekutivkredit für Publikation \nRömisches Kastell und Gräberfeld \nStein am Rhein. Entsprechende \nEinnahmen unter Konto 4636.00.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 66’853.10 72’300.00 63’575.00 -5’446.90 -7.53\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 178.20 200.00 178.20 -21.80 -10.90\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 3’593.35 3’000.00 1’418.10 593.35 19.78\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 825.35 300.00 525.00 525.35 175.12\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 4’759.10 8’200.00 -3’440.90 -41.96\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 23’472.45 23’500.00 23’620.25 -27.55 -0.12\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 26’987.45 30’300.00 8’187.02 -3’312.55 -10.93\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 25’250.20 23’000.00 17’068.15 2’250.20 9.78\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 5.00 5.00\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 956.80 1’705.00 956.80\n\n4250.00 Verkäufe -4’182.80 -3’500.00 -549.50 -682.80 19.51\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -82’031.00 -35’470.00 -82’031.00 Beitrag aus Programmvereinbarung \nBund an Grabung Schleitheim-\nChrummenacker.\n\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n-125’985.60 -93’000.00 -41’749.40 -32’985.60 35.47 Prozentuale Beiträge der Stadt an \nAuswertung Stadthausgeviert und \nGrabung Schaffhausen-Kammgarn.\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n-54’481.20 -54’481.20 Rückvergütung für Publikation \nRömisches Kastell und Gräberfeld \nStein am Rhein. Ausgaben über \nExekutivkredit auf Konto 3130.00.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n257\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n2338 Denkmalpflege 2’730’036.67 2’775’800.00 731’625.68 -45’763.33 -1.65\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 606’034.00 600’100.00 590’006.30 5’934.00 0.99\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-6’268.25 -6’268.25\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 39’165.65 39’100.00 38’330.95 65.65 0.17\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 88’553.40 80’100.00 80’464.60 8’453.40 10.55\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 13’354.70 9’500.00 11’184.45 3’854.70 40.58\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 7’878.80 7’800.00 7’657.95 78.80 1.01\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 466.85 500.00 450.95 -33.15 -6.63\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 338.00 19’300.00 19’278.00 -18’962.00 -98.25 Die budgetierte Überbrückungsrente \nwurde 2023 aufgrund vorzeitigem \nRuhestand verrechnet. \n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 254.00\n\n3091.00 Personalwerbung 500.00 -500.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’418.00 1’200.00 1’498.80 218.00 18.17\n\n3100.00 Büromaterial 3’159.69 4’000.00 3’946.34 -840.31 -21.01\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 5’709.70 2’000.00 2’860.50 3’709.70 185.49\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 885.64 2’500.00 2’505.94 -1’614.36 -64.57\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 4’992.70 6’000.00 735.95 -1’007.30 -16.79\n\n3113.00 Hardware 310.00 2’000.00 1’049.90 -1’690.00 -84.50\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 8’356.90 16’000.00 10’857.30 -7’643.10 -47.77\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 162’835.69 167’100.00 178’873.30 -4’264.31 -2.55\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 79’840.70 92’000.00 75’152.50 -12’159.30 -13.22 Für die \nGeschäftsverwaltungssoftware «CMI» \nwurden keine Nutzungs- oder \nBetriebskosten in Rechnung gestellt, \nda Mandant Baudepartement \nvorhanden (ITP0094).\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 1’717.20 1’500.00 1’678.60 217.20 14.48\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 21’200.00 18’500.00 21’800.00 2’700.00 14.59\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 5’259.25 12’700.00 5’889.10 -7’440.75 -58.59\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 5’678.95 7’000.00 5’545.65 -1’321.05 -18.87\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 169.10 2’900.00 272.50 -2’730.90 -94.17\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 3’480.00 3’500.00 3’470.00 -20.00 -0.57\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n258\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3702.10 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n20’767.00 170’500.00 51’106.00 -149’733.00 -87.82 Auszahlung von Bundesbeiträgen. Im \nBerichtsjahr wurden weniger Projekte \nabgeschlossen als erwartet. Zeitpunkt \nder Auszahlungsbegehren der \nBegünstigten ist nicht genau planbar.\n\n3705.00 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen 4’892.00 20’000.00 -15’108.00 -75.54 Auszahlung von Bundesbeiträgen. Im \nBerichtsjahr wurden weniger Projekte \nabgeschlossen als erwartet. Zeitpunkt \nder Auszahlungsbegehren der \nBegünstigten ist nicht genau planbar. \n\n3706.00 Durchlaufende Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n102’572.00 11’000.00 56’000.00 91’572.00 832.47 Auszahlung von Bundesbeiträgen. Im \nBerichtsjahr wurden mehr Projekte \nabgeschlossen als erwartet. Zeitpunkt \nder Auszahlungsbegehren der \nBegünstigten ist nicht genau planbar. \n\n3707.00 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte 134’095.00 150’000.00 88’681.00 -15’905.00 -10.60 Auszahlung von Bundesbeiträgen. Im \nBerichtsjahr wurden weniger Projekte \nabgeschlossen als erwartet. Zeitpunkt \nder Auszahlungsbegehren der \nBegünstigten ist nicht genau planbar. \n\n3980.00 Übertragungen 2’000’000.00 2’000’000.00\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbänden\n-324’500.00 -320’000.00 -332’137.90 -4’500.00 1.41\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -262’326.00 -351’500.00 -195’787.00 89’174.00 -25.37 Im Berichtsjahr wurden weniger \nBundesgelder ausbezahlt als \nbudgetiert. \n\n2340 Verwaltung Kantonsforstamt 726’624.21 932’200.00 749’723.90 -205’575.79 -22.05\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 604’913.00 610’400.00 562’190.00 -5’487.00 -0.90\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-8’025.65 -8’025.65\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 38’513.05 39’800.00 36’407.85 -1’286.95 -3.23\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 97’150.10 81’500.00 90’501.00 15’650.10 19.20\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4’143.75 3’700.00 3’827.95 443.75 11.99\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 7’736.55 7’900.00 7’236.85 -163.45 -2.07\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 463.00 500.00 410.35 -37.00 -7.40\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 508.55\n\n3091.00 Personalwerbung 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 706.80 1’500.00 520.00 -793.20 -52.88\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n259\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3100.00 Büromaterial 294.49 1’500.00 284.22 -1’205.51 -80.37\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 609.75 1’000.00 1’128.98 -390.25 -39.03\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’229.00 1’500.00 1’253.40 -271.00 -18.07\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 208.20 1’000.00 630.00 -791.80 -79.18\n\n3113.00 Hardware 2’000.00 152.00 -2’000.00 -100.00\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 34’479.90 25’000.00 36’672.00 9’479.90 37.92\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 39’353.95 125’000.00 8’523.00 -85’646.05 -68.52 Anstelle von Fremdleistungen wurden \nbei den Projekten mehr \nEigenleistungen erbracht.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 33’946.95 43’400.00 39’042.40 -9’453.05 -21.78\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 100.00 -100.00 -100.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 5’000.00 -5’000.00 -100.00\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 1’058.70 1’500.00 275.70 -441.30 -29.42\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 12’845.60 40’000.00 13’536.05 -27’154.40 -67.89 Die Weiterentwicklung des \nWaldportals wurde früher als \nUnterhalt bei Konto 3158.00 \nbudgetiert, jedoch aktuell bei Konto \n3118.00 verbucht.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 2’473.50 3’500.00 3’547.35 -1’026.50 -29.33\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’105.80 5’000.00 5’068.30 -1’894.20 -37.88\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 2’198.10 3’000.00 2’104.40 -801.90 -26.73\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 20.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -800.00 -2’000.00 -1’750.00 1’200.00 -60.00\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -57’097.20 -53’000.00 -57’566.45 -4’097.20 7.73\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -8’566.60 -7’000.00 -4’800.00 -1’566.60 22.38\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -84’211.38 -11’600.00 -72’611.38 625.96 Projekte, welche mit dem Bund neu \nabgerechnet wurden, sorgten für \nzusätzliche Beiträge vom Bund.\n\n4980.00 Übertragungen -105.15 -105.15\n\n2341 Beiträge Kantonsforstamt 522’644.10 988’900.00 295’107.69 -466’255.90 -47.15\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 30’000.00 20’000.00 -30’000.00 -100.00 Die Weiterbildungsveranstaltungen \nwurden durch unsere eigenen \nMitarbeiter durchgeführt, sodass \nkeine externen Kosten anfielen.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n260\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 2’560.00 3’500.00 2’560.00 -940.00 -26.86\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n20’000.00 -20’000.00 -100.00 Es wurden keine Anträge oder \nGesuche gestellt.\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 10’939.00 6’000.00 5’939.00 4’939.00 82.32\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 105’316.15 24’000.00 86’103.55 81’316.15 338.82 Der Beitrag an den kantonalen \nForstbetrieb wurde neu auf das Konto \n3631.00 anstelle von Konto 3910.00 \nverbucht. Dies wurde bei der \nBudgetierung noch nicht \nberücksichtigt.\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n526’361.65 982’300.00 285’765.37 -455’938.35 -46.42 Die kantonalen Beiträge an die \nGemeinden waren tiefer als \nbudgetiert, da weniger \nkantonsspezifische Leistungen \nerbracht wurden.\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 15’000.00 2’074.30 -15’000.00 -100.00 Es wurden keine Leistungen erbracht.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 67’389.85 63’000.00 80’600.95 4’389.85 6.97\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 40’071.80 48’000.00 35’291.95 -7’928.20 -16.52\n\n3701.00 Durchlaufende Beiträge an Kantone und Konkordate 178’341.50 122’337.85 178’341.50 Die Bundesbeiträge an den \nkantonalen Forstbetrieb wurden neu \nunter dem Konto 3701.00 verbucht, \njedoch noch unter 3910.00 budgetiert.\n\n3702.10 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n1’159’540.30 650’000.00 752’025.58 509’540.30 78.39 Die Bundesbeiträge im letzten Jahr \nder Programmvereinbarungsperiode \n2020-2024 waren aufgrund der \neffektiv erbrachten Leistungen höher \nals budgetiert.\n\n3705.00 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen 8’000.00 -8’000.00 -100.00\n\n3706.00 Durchlaufende Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n22’590.00 15’000.00 4’429.50 7’590.00 50.60\n\n3707.00 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte 38’820.30 41’000.00 43’356.95 -2’179.70 -5.32\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 84’211.38 189’000.00 -104’788.62 -55.44 Die Beiträge an den kantonalen \nForstbetrieb wurden auf Konto \n3631.00 und Konto 3701.00 verbucht. \nLediglich der Bundesbeitrag an das \nKantonsforstamt blieb auf dem Konto \nIV Dienstleistungen.\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -84’211.38 -84’211.38 Projekte des Kantonsforstamtes \nwurden vom Bund entschädigt.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n261\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n-59’000.00 59’000.00 -100.00 Nicht beanspruchte Mittel wurden auf \ndas Konto 2003.29 übertragen, zur \nVerwendung in den kommenden \nJahren.\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -1’399’292.10 -714’000.00 -922’149.88 -685’292.10 95.98 Dank Nachverhandlungen standen \nmehr Beiträge vom Bund zur \nVerfügung.\n\n4980.00 Übertragungen -229’994.35 -332’900.00 -223’227.43 102’905.65 -30.91 Aus dem Klimafonds wurde weniger \nübertragen als budgetiert, da weniger \nLeistungen erbracht wurden.\n\n2352 Wohlfahrtseinrichtungen (bis 2019 inkl. \nWanderwege)\n\n7’963.70 23’000.00 8’390.00 -15’036.30 -65.38\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 116.65 15’000.00 -14’883.35 -99.22 Aufgrund vorhandener Lagerbestände \nmusste nur sehr wenig neu beschafft \nwerden. \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 3’164.35 2’000.00 1’690.00 1’164.35 58.22\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 4’682.70 6’000.00 6’700.00 -1’317.30 -21.96\n\n2360 Forstbetriebe 514’343.30 669’100.00 250’427.74 -154’756.70 -23.13\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 724’710.00 783’500.00 676’261.00 -58’790.00 -7.50 Eine offene Forstwartstelle konnte \nerst im August wieder besetzt werden.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-2’133.50 -1’480.55 -2’133.50\n\n3042.00 Verpflegungszulagen 26’525.00 30’000.00 23’762.50 -3’475.00 -11.58\n\n3049.00 Übrige Zulagen 1’335.00 2’000.00 1’260.00 -665.00 -33.25\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 45’737.30 51’100.00 43’858.70 -5’362.70 -10.49\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 100’168.85 104’700.00 88’467.70 -4’531.15 -4.33\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 36’133.75 40’000.00 30’558.80 -3’866.25 -9.67\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 9’145.95 10’200.00 8’708.15 -1’054.05 -10.33\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 563.65 600.00 526.55 -36.35 -6.06\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 2’677.35 5’000.00 4’335.45 -2’322.65 -46.45\n\n3091.00 Personalwerbung 1’330.70 1’330.70\n3099.00 Übriger Personalaufwand 970.80 3’500.00 720.00 -2’529.20 -72.26\n\n3100.00 Büromaterial 374.45 2’000.00 416.80 -1’625.55 -81.28\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n262\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 46’401.33 30’000.00 40’300.05 16’401.33 54.67 Forstpflanzen für rund Fr. 17'000 \nwurden als klimatolerante Baumarten \ngepflanzt. Früher wurde dies unter \ndem Konto 3145.00 verbucht.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 190.00 500.00 -310.00 -62.00\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 71’352.05 80’000.00 16’990.75 -8’647.95 -10.81\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 16’542.50 16’000.00 13’441.15 542.50 3.39\n\n3113.00 Hardware 132.80\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 1’913.45 2’500.00 1’249.30 -586.55 -23.46\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1’103.68 1’000.00 1’102.32 103.68 10.37\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 17’796.73 25’000.00 21’807.00 -7’203.27 -28.81\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 5’125.20 5’125.20\n3134.00 Sachversicherungsprämien 16’252.21 18’000.00 13’770.76 -1’747.79 -9.71\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 9’851.23 8’000.00 10’025.76 1’851.23 23.14\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 8’647.15 5’000.00 1’067.40 3’647.15 72.94\n\n3145.00 Unterhalt Wald 549’233.67 420’000.00 822’189.97 129’233.67 30.77 Ein grösserer Borkenkäferbefall im \nSchutzwald musste als \nZwangsnutzung saniert werden, um \neine weitere Ausbreitung zu \nverhindern. Dieser einzelne \nHolzschlag in steilem Gelände \nverursachte Kosten von rund Fr. \n150'000, die nicht budgetiert waren.\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 49’412.44 80’000.00 37’313.35 -30’587.56 -38.23 Gepflegte und gut unterhaltene \nFahrzeuge und Maschinen \nverursachten weniger \nUnterhaltskosten als budgetiert.\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 281.05 281.05\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 5’016.90 346.95 5’016.90\n3170.00 Reisekosten und Spesen 376.55 1’500.00 653.35 -1’123.45 -74.90\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 240.50 2’000.00 86.05 -1’759.50 -87.98\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 29’067.00 29’100.00 29’067.00 -33.00 -0.11\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 252.00 300.00 252.00 -48.00 -16.00\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 31’565.75 40’000.00 35’489.10 -8’434.25 -21.09\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 13’626.20 15’000.00 18’865.90 -1’373.80 -9.16\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -90.00 -2’000.00 -2’056.00 1’910.00 -95.50\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n263\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n4250.00 Verkäufe -909’634.75 -750’000.00 -1’353’463.90 -159’634.75 21.28 Dank relativ guten Holzpreisen und \nweniger Zwangsnutzungen als in den \nVorjahren war der Holzerlös besser \nals budgetiert.\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -13’028.45 -8’000.00 -13’000.50 -5’028.45 62.86\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -38’801.90 -15’000.00 -54’599.25 -23’801.90 158.68 Ein Mitarbeiter des kantonalen \nForstbetriebs wurde der Gemeinde \nSiblingen für dringende \nHolzhauereiarbeiten zur Verfügung \ngestellt und entsprechend verrechnet.\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -24’795.22 -24’795.22 Ein Beitrag für die Pflege \nökologischer Ausgleichsmassnahmen \ndes Galgenbucktunnelportals.\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -178’944.95 -120’000.00 -139’165.99 -58’944.95 49.12 Die Bundesbeiträge waren aufgrund \nder effektiv erbrachten Leistungen \nhöher als budgetiert.\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -99’420.40 -10’000.00 -89’067.51 -89’420.40 894.20 Beiträge an den kantonalen \nForstbetrieb wurden aktuell auf das \nKonto 4631.00 verbucht. Budgetiert \nwurden sie jedoch noch beim Konto \nIV Dienstleistungen.\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -25’350.07 -227’400.00 -20’376.17 202’049.93 -88.85 Die Beiträge aus den \nProgrammvereinbarungen mit dem \nBund wurden direkt auf die Konten \n4630.00 und 4631.00 verbucht.\n\n4920.00 IV Pacht, Mieten, Benützungskosten -999.00 -1’000.00 -664.20 1.00 -0.10\n\n4930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten -11’819.60 -4’000.00 -18’724.80 -7’819.60 195.49\n\n4980.00 Übertragungen -4’559.25 -4’559.25\n\n2371 Strassenverkehrs- und Schifffahrtsamt -1’040’181.80 -1’158’300.00 -1’303’594.03 118’118.20 -10.20\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 2’872’914.65 2’721’700.00 2’557’778.20 151’214.65 5.56 Zur Unterstützung des Fachbereichs \n«Fahrzeugwesen» wurde eine \nbefristete Aushilfe eingesetzt. Zudem \nnahmen die Rückstellungen für Ferien \nund Mehrarbeit zu.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-6’990.65\n\n3049.00 Übrige Zulagen 2’420.00 2’500.00 2’420.00 -80.00 -3.20\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 185’141.50 177’600.00 165’050.00 7’541.50 4.25\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n264\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 416’705.35 363’600.00 355’433.75 53’105.35 14.61 Zur Unterstützung des Fachbereichs \n«Fahrzeugwesen» wurde eine \nbefristete Aushilfe eingesetzt. Zudem \nnahmen die Rückstellungen für Ferien \nund Mehrarbeit zu.\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 15’104.40 14’700.00 13’429.40 404.40 2.75\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 37’160.60 35’400.00 32’769.55 1’760.60 4.97\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 2’234.60 2’100.00 1’943.15 134.60 6.41\n\n3091.00 Personalwerbung 1’300.00 1’840.00 -1’300.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’895.10 3’700.00 3’100.00 -804.90 -21.75\n\n3100.00 Büromaterial 17’273.53 20’300.00 14’647.41 -3’026.47 -14.91\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 81’583.45 95’000.00 88’205.35 -13’416.55 -14.12 Es mussten weniger Kontrollschilder \nneu angefertigt werden als \nprognostiziert.\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 55’059.35 56’000.00 55’328.25 -940.65 -1.68\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3’251.39 3’700.00 3’016.67 -448.61 -12.12\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 3’067.10 3’000.00 545.00 67.10 2.24\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 4’913.10 7’000.00 25’500.70 -2’086.90 -29.81\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 13’638.20 13’000.00 993.00 638.20 4.91\n\n3113.00 Hardware 9’053.90 8’000.00 8’862.60 1’053.90 13.17\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 53’306.06 68’000.00 41’233.00 -14’693.94 -21.61 Die prognostizierten Kosten für das \nProjekt «Ticketsystem» wurden \nunterschritten.\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 10’589.55 10’600.00 10’553.00 -10.45 -0.10\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 124’776.02 133’400.00 123’032.63 -8’623.98 -6.46\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 812’608.63 806’700.00 739’452.55 5’908.63 0.73\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 179’948.40 147’000.00 169’111.70 32’948.40 22.41 Infolge Zunahme der Tages- und \nExportkontrollschilder sowie der \nMofas, sind die \nHaftpflichtversicherungsprämien \nhöher ausgefallen als budgetiert \n(Gegenkonto: 4260.00).\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 9’459.56 11’000.00 12’043.25 -1’540.44 -14.00\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 147.80 2’000.00 310.00 -1’852.20 -92.61\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 15’313.90 20’000.00 33’606.35 -4’686.10 -23.43\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 8’360.15 8’900.00 9’028.55 -539.85 -6.07\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 15’750.00 15’800.00 15’750.00 -50.00 -0.32\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n265\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 60’870.35 61’300.00 56’136.75 -429.65 -0.70\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 46’093.65 40’000.00 43’662.70 6’093.65 15.23\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 5’445.56 10’000.00 8’304.66 -4’554.44 -45.54\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 7’247.80 7’500.00 -252.20 -3.36\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 5’238.64\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 21’875.00\n3610.00 Entschädigungen an Bund 679.00 4’000.00 4’849.50 -3’321.00 -83.03\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 35’000.00 36’000.00 35’000.00 -1’000.00 -2.78\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 84.00 100.00 84.00 -16.00 -16.00\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 1’160.00 1’800.00 -640.00 -35.56\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 200’000.00 200’000.00 200’000.00\n3910.10 IV Betreibungskosten 22’839.15 12’000.00 13’800.06 10’839.15 90.33 Infolge Zunahme der Betreibungen, \n\nsind die Betreibungskosten höher \nausgefallen als budgetiert \n(Gegenkonto: 4309.00).\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -4’704’654.80 -4’670’000.00 -4’464’262.50 -34’654.80 0.74 Die Mehreinnahmen resultieren \nhauptsächlich aus der Zunahme der \nausgestellten Fahrzeug- und \nFührerausweise.\n\n4250.00 Verkäufe -261’554.70 -245’000.00 -268’649.60 -16’554.70 6.76\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -211’049.75 -160’000.00 -194’207.10 -51’049.75 31.91 Infolge Zunahme der Tages- und \nExportkontrollschilder sowie der \nMofas, sind die Rückerstattungen der \nHaftpflichtversicherungsprämien \nhöher ausgefallen als budgetiert \n(Gegenkonto: 3134.00).\n\n4290.00 Übrige Entgelte -2’000.00 -3’000.20 2’000.00 -100.00\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -53’256.40 -40’000.00 -41’778.20 -13’256.40 33.14 Die Mehreinnahmen resultieren \nhauptsächlich aus der Zunahme der \nBetreibungen bzw. der Verrechnung \nder Betreibungs- und \nPfändungskosten (Gegenkonto: \n3910.10).\n\n4600.90 Anteil am Ertrag übriger Bundeseinnahmen -147’302.95 -170’000.00 -196’190.15 22’697.05 -13.35 Die Mindereinnahmen resultieren aus \ndem Rückgang der Vergütung für die \nVerkäufe der Autobahnvignetten \ninfolge Einführung der E-Vignette per \n01.08.2023.\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -168’459.00 -170’000.00 -176’451.00 1’541.00 -0.91\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n266\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -20’000.00 -20’000.00 -20’000.00\n4930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten -806’000.00 -806’000.00 -806’000.00\n\n2375 Öffentlicher Verkehr 16’366’468.19 18’101’300.00 16’308’219.51 -1’734’831.81 -9.58\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 425’987.00 415’900.00 413’146.00 10’087.00 2.43\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 27’470.95 27’200.00 26’772.60 270.95 1.00\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 68’968.80 55’600.00 61’462.80 13’368.80 24.04\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2’195.90 2’200.00 2’117.65 -4.10 -0.19\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 5’537.70 5’400.00 5’342.55 137.70 2.55\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 324.70 300.00 304.45 24.70 8.23\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 320.00 800.00 320.00 -480.00 -60.00\n\n3100.00 Büromaterial 1’788.84 1’800.00 403.99 -11.16 -0.62\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4’200.30 20’000.00 -15’799.70 -79.00 Für die Kampagne «Mein \nSchaffhauser ÖV» wurden die \nDrucksachen und Publikationen über \ndas Konto Dientsleistungen Dritter \nverbucht.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’220.37 2’500.00 3’247.10 -279.63 -11.19\n\n3113.00 Hardware 952.40 1’500.00 73.00 -547.60 -36.51\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 1’500.00 -1’500.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 318’198.31 500’000.00 408’012.52 -181’801.69 -36.36 Es konnten nicht alle geplanten \nProjekte, welche Unterstützung von \nexternen Beratern benötigten, \numgesetzt werden.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 19’584.96 20’400.00 19’282.25 -815.04 -4.00\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1’500.00 878.00 -1’500.00 -100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 10’362.00 17’000.00 19’187.07 -6’638.00 -39.05\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 1’130.50 2’000.00 1’239.50 -869.50 -43.48\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 3’282.25 4’000.00 3’843.15 -717.75 -17.94\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 11’076.60 12’000.00 11’444.15 -923.40 -7.70\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’500.00 -1’500.00 -100.00\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 5’230’605.00 5’206’500.00 5’207’390.00 24’105.00 0.46 Beiträge an den \nBahninfrastrukturfonds liegen \ngegenüber dem Voranschlag um \n0.5% höher. Konkreter Betrag steht \njeweils erst im Herbst fest. \n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n267\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 9’896.00 10’000.00 10’170.00 -104.00 -1.04\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 11’754’049.90 12’625’000.00 11’496’772.28 -870’950.10 -6.90 Definitive Beträge stehen erst nach \nVerhandlung der \nAngebotsvereinbarungen fest.\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 153’800.00 153’800.00 113’357.00\n3638.00 Beiträge an das Ausland 2’542’191.22 2’350’000.00 2’158’680.85 192’191.22 8.18 Definitive Beträge stehen erst nach \n\nVerhandlung der \nAngebotsvereinbarungen fest.\n\n3660.40 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nöffentliche Unternehmungen\n\n1’530’914.00 1’530’900.00 1’530’915.00 14.00\n\n3660.80 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nAusland\n\n677’605.00 1’172’700.00 677’605.00 -495’095.00 -42.22\n\n3708.00 Durchlaufende Beiträge an das Ausland 400’000.00 392’743.00 -400’000.00 -100.00 Der geänderte Zahlungsprozess für \nden Anteil vom Bund für das «Netz \n19» (Strecke SH - Singen) war bei \nBudgeterarbeitung noch nicht \nbekannt. \n\n4120.00 Konzessionen -64.00 -460.00 -64.00\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -800.00 -1’100.00 -800.00\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -390’186.00 -390’186.00 Der geänderte Zahlungsprozess für \nden Anteil vom Bund für das «Netz \n19» (Strecke SH - Singen) war bei \nBudgeterarbeitung noch nicht \nbekannt. \n\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n-2’984’827.00 -3’168’000.00 -2’980’355.00 183’173.00 -5.78 Aufgrund tieferer Abgeltungen sind \nauch die Gemeindebeiträge tiefer \nausgefallen als budgetiert.\n\n4708.00 Durchlaufende Beiträge aus dem Ausland -400’000.00 -392’743.00 400’000.00 -100.00 Der geänderte Zahlungsprozess für \nden Anteil vom Bund für das «Netz \n19» (Strecke SH - Singen) war bei \nBudgeterarbeitung noch nicht \nbekannt. \n\n4980.00 Übertragungen -3’060’317.51 -2’872’700.00 -2’881’832.40 -187’617.51 6.53 Höhere Zuscheidung Anteil LSVA an \nöffentlicher Verkehr als budgetiert.\n\n2380 Rheinfall -524’742.46 437’900.00 -1’218’318.63 -962’642.46 -219.83\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2’000.00 2’000.00 2’000.00\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 41’141.67 32’000.00 19’468.99 9’141.67 28.57\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 73’397.41 61’400.00 70’748.49 11’997.41 19.54 Mehr Abgaben an Kredit- und \nParkkartenbetreiber wie geplant.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n268\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 390’433.90 650’000.00 75’071.20 -259’566.10 -39.93 Der budgetierte EPR0067 für die \nProjektierung eines Parkhaus-\nNeubaus über Fr. 75'000 wurde nicht \nin Anspruch genommen (ENHK \nGutachten musste abgewartet \nwerden).\n\nDas Planerwahlverfahren für die \nSanierung Restaurant Park sowie die \nVertiefung Projektierung \nBootshafenumlegung konnte \naufgrund der Neuausschreibung der \nGastronomie nicht wie vorgesehen \nausgeführt werden.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1’363.85 1’600.00 1’312.15 -236.15 -14.76\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 103’644.52 103’400.00 93’326.83 244.52 0.24\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 41’835.00 55’000.00 56’350.48 -13’165.00 -23.94 Unerwartet geringere Ausgaben für \nReparaturarbeiten an den \nVerwaltungsliegenschaften am \nRheinfall.\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 55’226.00 55’226.00\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 24’153.00 24’153.00\n3430.00 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 199’197.17 1’225’000.00 190’244.25 -1’025’802.83 -83.74 Die Gebäudehüllensanierung der \n\nLiegenschaft an der Laufengasse 17 \n(Mühleradhaus) wurde aufgrund des \nPächterwechsels auf 2025 \nverschoben.\n\n3430.10 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV - \nRheinfallflächen\n\n90’733.35 100’000.00 5’559.25 -9’266.65 -9.27\n\n3431.00 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 358’573.80 110’000.00 969.30 248’573.80 225.98 Das Budget wurde aufgrund der \nVerschiebung von budgetierten \nProjektanteilen für die Aufwertung \nSpielplatz und Rheinfallbecken aus \ndem Jahr 2023 im laufenden Jahr \nüberschritten.\n\n3431.10 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV - \nParkierungsanlagen\n\n623’542.15 630’000.00 681’452.81 -6’457.85 -1.03\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n269\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3439.00 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 102’983.36 89’000.00 77’117.65 13’983.36 15.71 Die Aufwendungen für Strom, Wasser \nund Abwasser lagen im Vergleich \nzum budgetierten Betrag über den \nerwarteten Kosten. Dies resultiert aus \nerhöhtem Verbrauch und \nunerwarteten Mehrkosten bei den \nVersorgungsunternehmen.\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 90’000.00 90’000.00 90’000.00\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 21’780.30 30’000.00 7’731.00 -8’219.70 -27.40\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 49’965.95 50’000.00 49’238.05 -34.05 -0.07\n\n3930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten 373’136.27 260’000.00 347’260.62 113’136.27 43.51 Effektive Kostenverrechnung von \nTiefbau Schaffhausen aufgrund \nBetriebsbuchhaltung.\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -22’892.30 -21’000.00 -21’585.95 -1’892.30 9.01\n\n4390.00 Übrige Erträge -57’011.45 -57’011.45 Einnahmen aus einem \nVersicherungsfall aus dem Jahr 2023 \n- Ausfallentschädigung und \nWiederherstellung der Ein- und \nAusfahrtsstation am Parkplatz 1.\n\n4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV -1’102’464.30 -1’050’500.00 -1’115’864.65 -51’964.30 4.95 Sehr gute Saison in der Gastronomie \nund in der Schifffahrt führte zu \nhöheren Einnahmen \n(umsatzabhängige Miete).\n\n4430.10 Einnahmen Parking Rheinfall -1’955’482.11 -1’950’000.00 -1’818’719.10 -5’482.11 0.28\n\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen -30’000.00 -30’000.00 -30’000.00\n\n2398.7214 Liegenschaften Areal Breitenau, Nutzung Spitäler \nSchaffhausen\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 70.77 16.70 70.77\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 42’870.55 45’000.00 41’235.05 -2’129.45 -4.73\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 203.12 44.29 203.12\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 388’082.60 350’000.00 300’063.60 38’082.60 10.88 Die geplante Etappe für die Inliner-\nSanierung der Kanalisationsrohre \n(fräsen, anbringen Trächgerschlauch) \nmusste aufgrund zusätzlich \nentdeckter unaufschiebbarer Mängel \nerweitert werden.\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten 24’000.00 -24’000.00 -100.00\n\n3431.00 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 194.60 141.65 194.60\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n270\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 38’828.26 35’000.00 30’020.53 3’828.26 10.94 Infolge höherem Aufwand auf dem \nKonto 2398.7214.3144.00 fällt auch \ndie interne Verrechnung höher aus \n(pauschal 10% des Jahres-\nInstandsetzungsaufwands).\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -903’831.00 -900’000.00 -900’869.00 -3’831.00 0.43\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -4’485.97 -9’888.01 -4’485.97\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \n\nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n438’067.07 446’000.00 539’235.19 -7’932.93 -1.78\n\n2398.7231 Fonds zur Finanzierung von Massnahmen im \nInteresse des Natur- und Heimatschutzes\n\n3632.15 Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände \nDenkmalpflege und Heimatschutz\n\n66’091.00 180’000.00 84’368.00 -113’909.00 -63.28 Es konnten weniger Projekte \nabgeschlossen werden als erwartet. \nZeitpunkt der Auszahlungsbegehren \nder verschiedenen Begünstigten ist \nnicht genau planbar. \n\n3635.12 Beiträge an private Unternehmungen Denkmalpflege \nund Heimatschutz\n\n30’248.00 20’000.00 25’424.00 10’248.00 51.24 Es konnten mehr Projekte \nabgeschlossen werden als erwartet. \nZeitpunkt der Auszahlungsbegehren \nder verschiedenen Begünstigten ist \nnicht genau planbar. \n\n3636.03 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \nDenkmalpflege und Heimatschutz\n\n61’143.00 10’000.00 133’907.00 51’143.00 511.43 Es konnten mehr Projekte \nabgeschlossen werden als erwartet. \nZeitpunkt der Auszahlungsbegehren \nder verschiedenen Begünstigten ist \nnicht genau planbar. \n\n3637.04 Beiträge an Private Haushalte Denkmalpflege und \nHeimatschutz\n\n293’450.00 190’000.00 162’480.00 103’450.00 54.45 Es konnten mehr Projekte \nabgeschlossen werden als erwartet. \nZeitpunkt der Auszahlungsbegehren \nder verschiedenen Begünstigten ist \nnicht genau planbar. \n\n3910.00 IV Dienstleistungen 2’008.00 1’159.00 2’008.00 Ab 2025 ist die Position interne \nVerrechnung für Grundbucheinträge \nbudgetiert.\n\n3980.00 Übertragungen 340’804.18 400’000.00 310’898.26 -59’195.82 -14.80 Weniger Ausgaben als geplant \naufgrund von zeitlichen \nProjektverschiebungen.\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -975.98 -600.00 -2’560.04 -375.98 62.66\n\n4980.00 Übertragungen -2’800’000.00 -2’800’000.00 -800’000.00 Einmalige Fondseinlage 2024 \naufgrund Kantonsratsbeschluss.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n271\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n\n2’007’231.80 2’000’600.00 84’323.78 6’631.80 0.33\n\n2398.7236 Klimafonds (Bereich Energie/Klimaschutz)\n\n3980.00 Übertragungen 3’539’636.70 2’426’000.00 3’029’464.39 1’113’636.70 45.90 Die hohe Nachfrage nach \nFördergeldern 2020-2023 \n(Pandemiejahre, drohenden \nEnergiemangellage) widerspiegelt \nsich hier, weil das \nEnergieförderprogramm über den \nEnergie- und Klimafonds, Bereich \nEnergie/Klimaschutz, finanziert wird. \n\nEin grosser Teil dieser Gesuche kam \n2024 zur Auszahlung. \n\n4894.00 Entnahme aus finanzpolitischer Reserve -10’000’000.00\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -12’407.30 -38’495.68 -12’407.30\n4980.00 Übertragungen -5’398’273.00\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \n\nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n12’407’304.29\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-3’527’229.40 -2’426’000.00 -1’101’229.40 45.39\n\n2398.7237 Klimafonds (Bereich Klimaanpassung)\n\n3611.05 Entschädigung an Interkantonales Labor 257’613.01 188’307.75 257’613.01\n3980.00 Übertragungen 417’235.74 1’088’500.00 275’233.14 -671’264.26 -61.67\n\n4894.00 Entnahme aus finanzpolitischer Reserve -5’000’000.00\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -4’548.96 -12’500.00 -4’548.96\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \n\nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n4’548’959.11\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-670’299.79 -1’088’500.00 418’200.21 -38.42\n\n2398.7238 Mehrwertausgleichsfonds\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 80’000.00 -80’000.00 -100.00\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 1’503.15 1’777.05 1’503.15\n3910.00 IV Dienstleistungen 18’130.00\n3940.00 IV kalk. Zinsen und Finanzaufwand 272.04 304.19 272.04\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n272\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-1’775.19 -80’000.00 -20’211.24 78’224.81 -97.78\n\n2398.7239 Kantonaler Strassenfonds\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n2’590’438.72 748’900.00 2’568’452.79 1’841’538.72 245.90\n\n3930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten 780’000.00 780’000.00 780’000.00\n3980.00 Übertragungen 10’469’720.04 11’713’300.00 10’181’134.26 -1’243’579.96 -10.62\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -15’563.63 -600.00 -38’862.45 -14’963.63 2’493.94\n4980.00 Übertragungen -13’824’595.13 -13’241’600.00 -13’490’724.60 -582’995.13 4.40\n\nGesamtergebnis 39’071’404.00 45’059’400.00 34’965’145.79 -5’987’996.00 -13.29\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n273\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n24 Volkswirtschaftsdepartement -32’819’821.11 -28’998’600.00 17’569’074.32 -3’821’221.11 13.18\n\n2400 Sekretariat 476’747.34 435’200.00 416’138.96 41’547.34 9.55\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 293’050.00 277’100.00 285’223.80 15’950.00 5.76\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 18’413.75 18’200.00 18’003.65 213.75 1.17\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 68’198.00 37’000.00 45’920.00 31’198.00 84.32\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1’271.05 1’500.00 1’116.60 -228.95 -15.26\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 3’809.15 3’600.00 3’566.75 209.15 5.81\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 188.15 200.00 127.85 -11.85 -5.93\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 270.25 1’700.00 3’900.00 -1’429.75 -84.10\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’582.75 2’000.00 1’576.75 -417.25 -20.86\n\n3100.00 Büromaterial 1’817.50 2’000.00 2’783.91 -182.50 -9.13\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’620.00 1’500.00 2’862.00 120.00 8.00\n\n3113.00 Hardware 1’000.00 2’000.00 -1’000.00 -50.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 39’976.80 32’100.00 8’850.65 7’876.80 24.54 Da für die Revision des \ninnerkantonalen Finanzausgleich \nvorab im Rahmen einer \nVernehmlassung Grundsatzfragen \ngeklärt werden sollen, wurden die für \ndie fachliche Begleitung \nvorgesehenen Mittel nur zu einem \nkleinen Teil benötigt.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 1’292.40\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 14’581.80 15’900.00 12’839.20 -1’318.20 -8.29\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 2’950.20 4’800.00 4’166.10 -1’849.80 -38.54\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2’184.10 1’600.00 3’970.45 584.10 36.51\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 4’012.74 2’000.00 4’428.95 2’012.74 100.64\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 7’000.00 -7’000.00 -100.00\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 21’821.10 25’000.00 15’509.90 -3’178.90 -12.72\n\n2402 Datenschutz 175’160.48 148’600.00 146’917.40 26’560.48 17.87\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n274\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 115’035.25 101’100.00 99’941.00 13’935.25 13.78 Da die Arbeitslast des \nDatenschutzbeauftragten seit dem \nInkrafttreten des revidierten \nDatenschutzgesetzes namentlich \ndurch die neu eingeführten \nInstrumente der \nDatenschutzfolgenabschätzung, der \nVorabkonsultation und der strengeren \nMeldepflichten bei \n\nDatenschutzverletzungen weiter in \nerheblichem Masse zugenommen \nhat, beschloss der Regierungsrat im \nApril 2024 die Anstellung einer \njuristischen Fachperson mit einem \nPensum von 20%. Damit kann die \nbisher ungelöste Frage der \nStellvertretung während \nAbwesenheiten des \nDatenschutzbeauftragten gelöst \nwerden.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 7’479.55 6’600.00 6’523.20 879.55 13.33\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 23’710.30 13’500.00 15’302.90 10’210.30 75.63\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 253.25 500.00 143.95 -246.75 -49.35\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 1’495.40 1’300.00 1’299.25 195.40 15.03\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 91.95 100.00 80.00 -8.05 -8.05\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3100.00 Büromaterial 938.88 400.00 538.88 134.72\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 500.00 357.30 -500.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 2’426.00 2’400.00 2’416.00 26.00 1.08\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 23’247.30 20’000.00 19’760.00 3’247.30 16.24\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 72.00 200.00 72.00 -128.00 -64.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 410.60 1’000.00 1’021.80 -589.40 -58.94\n\n2403 Wirtschaftsamt -49’678’670.28 -48’973’600.00 1’290’301.41 -705’070.28 1.44\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 2’800.00 3’000.00 2’000.00 -200.00 -6.67\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 290’130.55 295’500.00 321’257.85 -5’369.45 -1.82\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 19’028.40 19’500.00 20’953.95 -471.60 -2.42\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 42’702.60 39’500.00 39’840.55 3’202.60 8.11\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n275\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1’562.75 1’600.00 1’643.00 -37.25 -2.33\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 3’808.45 3’800.00 4’149.00 8.45 0.22\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 233.80 200.00 246.00 33.80 16.90\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 1’900.00 7’500.00 3’900.00 -5’600.00 -74.67\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’400.00 560.00 -2’400.00 -100.00\n\n3100.00 Büromaterial 1’500.00 360.11 -1’500.00 -100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’500.00 -1’500.00 -100.00\n\n3113.00 Hardware 2’000.00 -2’000.00 -100.00\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 9’500.00 146’807.00 9’500.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 42’849.67 32’000.00 144’854.75 10’849.67 33.91 Die für Ende 2023 vorgesehene \n\nSchlusszahlung für den ITP0085 «VK \nOpen Government Data (OGD)» \nkonnte erst in 2024 abgewickelt \nwerden.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 33’281.25 58’600.00 19’954.20 -25’318.75 -43.21\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 337.50\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 1’377.00 2’100.00 2’028.00 -723.00 -34.43\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 499.30 1’000.00 1’272.50 -500.70 -50.07\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 15’723.50\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 86.50 1’200.00 584.60 -1’113.50 -92.79\n\n3604.10 Weiterleitung Kurtaxe an SHLT 385’315.00 350’000.00 363’167.50 35’315.00 10.09 Vgl. Konto 2403.4039.10.\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 500.00 500.00 2’695.53\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 1’945.80 2’000.00 1’938.60 -54.20 -2.71\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 47’439.70 58’286.77 47’439.70 Es handelt sich um die \nRückerstattung der Bundesanteile \nvon Covid-Härtefallbeiträgen. \nRückzahlungen in Ratenform müssen \ngemäss Vorgaben Bund von den \nKantonen gesammelt werden und \ndürfen erst an den Bund überwiesen \nwerden, wenn sie vollständig sind. \nVgl. dazu Konto 2403.4260.00.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 315’917.50 301’000.00 309’565.00 14’917.50 4.96\n\n3636.02 Staatsbeitrag an Tourismusförderung 250’000.00 250’000.00 250’000.00\n3706.00 Durchlaufende Beiträge an private Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n282’154.00 270’000.00 294’204.00 12’154.00 4.50\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n276\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n4039.10 Kurtaxe -390’417.50 -350’000.00 -366’387.50 -40’417.50 11.55\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -739’131.05 -55’437.00 -739’131.05\n4702.10 Durchlaufende Beiträge von innerkantonalen \n\nGemeinden und Gemeindezweckverbänden\n-282’154.00 -270’000.00 -294’204.00 -12’154.00 4.50\n\n4894.00 Entnahme aus finanzpolitischer Reserve -50’000’000.00 -50’000’000.00\n\n2405 Wirtschaftsförderung 3’576’756.08 5’210’900.00 3’345’216.78 -1’634’143.92 -31.36\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 3’067’012.93 3’080’000.00 3’078’107.28 -12’987.07 -0.42\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 289’300.00 1’115’000.00 169’787.00 -825’700.00 -74.05 Es wurden weniger Beitragsgesuche \neingereicht als erwartet.\n\n3660.50 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nprivate Unternehmungen\n\n613’970.00 1’015’900.00 661’039.00 -401’930.00 -39.56\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -393’526.85 -533’716.50 -393’526.85 Es handelt sich um die \nRückerstattungen von \nEinzelbetrieblichen \nFörderungsbeiträgen gemäss \nWirtschaftsförderungsgesetz bei nicht \nvollständiger Erfüllung der \nLeistungsvereinbarungen.\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -30’000.00\n\n2408 Handelsregisteramt 165’157.41 278’500.00 206’135.46 -113’342.59 -40.70\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 569’261.50 608’600.00 599’812.00 -39’338.50 -6.46\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 36’501.15 39’700.00 38’836.85 -3’198.85 -8.06\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 91’849.55 81’300.00 86’842.00 10’549.55 12.98\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2’846.95 3’200.00 3’020.50 -353.05 -11.03\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 7’400.35 7’900.00 7’713.10 -499.65 -6.32\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 419.40 500.00 423.30 -80.60 -16.12\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 3’368.00 4’700.00 -1’332.00 -28.34\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’080.00 1’700.00 480.00 -620.00 -36.47\n\n3100.00 Büromaterial 1’359.45 6’000.00 2’451.73 -4’640.55 -77.34\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 975.00 2’000.00 1’350.00 -1’025.00 -51.25\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’365.75 1’500.00 1’194.80 -134.25 -8.95\n\n3113.00 Hardware 369.70 1’500.00 214.00 -1’130.30 -75.35\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n277\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 21’500.00 -21’500.00 -100.00 Die Standardschnittstelle für das \nProjekt «Onlineschalter» sowie das \nPersonenreferenzregister (gesetzliche \nVorgabe) konnten noch nicht \numgesetzt werden.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1’700.75 23’200.00 1’035.45 -21’499.25 -92.67 Vgl. Konto 2408.3118.00.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 53’261.30 74’100.00 50’328.95 -20’838.70 -28.12 Vgl. Konto 2408.3118.00.\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 14’319.59 16’500.00 13’656.00 -2’180.41 -13.21\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 2’000.00 158.00 -2’000.00 -100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 7’000.00 -7’000.00 -100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 3’551.50 10’000.00 3’514.45 -6’448.50 -64.49\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 969.00 1’600.00 253.20 -631.00 -39.44\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 496.15 3’000.00 1’115.65 -2’503.85 -83.46\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3600.00 Ertragsanteile an Bund 33’140.00 40’000.00 31’256.00 -6’860.00 -17.15\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -658’947.68 -680’000.00 -637’520.52 21’052.32 -3.10 Es handelt sich um die üblichen, nicht \nvorhersehbaren Schwankungen. \nTendenziell sinken die \nGebührenerträge.\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -130.00 -130.00\n\n2410 Grundbuchamt -8’263’145.99 -7’171’900.00 -6’191’978.64 -1’091’245.99 15.22\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’826’116.00 1’848’600.00 1’709’698.50 -22’484.00 -1.22\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-37’788.25 -37’788.25\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 115’514.65 120’700.00 108’404.10 -5’185.35 -4.30\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 234’468.40 247’000.00 200’999.05 -12’531.60 -5.07\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 9’506.90 9’900.00 9’007.95 -393.10 -3.97\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 23’291.20 24’000.00 21’719.65 -708.80 -2.95\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’363.00 1’500.00 1’222.40 -137.00 -9.13\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 5’200.00 15’800.00 -23’743.75 -10’600.00 -67.09 Aufgrund der grossen Geschäftslast \nwurden nur punktuelle \nWeiterbildungen durchgeführt und es \nwurde auf eine einheitliche \nWeiterbildungsmassnahme verzichtet.\n\n3091.00 Personalwerbung 5’000.00 -5’000.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 4’445.10 4’500.00 2’829.50 -54.90 -1.22\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n278\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3100.00 Büromaterial 9’810.48 12’000.00 8’686.91 -2’189.52 -18.25\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3’896.40 4’000.00 4’073.40 -103.60 -2.59\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 91.90 500.00 539.75 -408.10 -81.62\n\n3113.00 Hardware 1’097.55 1’000.00 780.00 97.55 9.76\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 43’656.56 38’500.00 2’722.28 5’156.56 13.39\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 290’463.50 279’100.00 216’698.65 11’363.50 4.07\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 137’957.15 122’000.00 117’851.33 15’957.15 13.08 Aufgrund höherer \nGebühreneinnahmen musste mehr \nMehrwertsteuer an den Bund \nabgeliefert werden. \n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 80’930.10 70’000.00 64’002.25 10’930.10 15.61 Aufgrund der Bundesanforderungen \n(v.a. Einführung AHV-Nr. im \nGrundbuch) musste ein zusätzlicher \nRelease im Grundbuchsystem \nCapitastra durchgeführt werden.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 12’195.10 13’200.00 14’985.85 -1’004.90 -7.61\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’976.35 4’000.00 354.90 -2’023.65 -50.59\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 3’042.20 10’000.00 7’048.45 -6’957.80 -69.58\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund 360.00 360.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -11’016’986.78 -10’000’000.00 -8’654’979.86 -1’016’986.78 10.17 Der Immobilienmarkt lief 2024 auf \nStufe Grundbuchamt sehr gut. Die \nAnzahl der Geschäftsfälle gegenüber \ndem Vorjahr wurde deutlich erhöht \n(5'500 gegenüber 5'010).\n\n4290.00 Übrige Entgelte -40.00 -20.00 -40.00\n\n4310.00 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen -500.00 500.00 -100.00\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -13’713.50 -2’700.00 -4’859.95 -11’013.50 407.91 Vom Kanton zu tragende Gebühren \naus eigenen Rechtsgeschäften.\n\n2412 Amt für Geoinformation 2’285’802.89 2’426’800.00 1’810’381.00 -140’997.11 -5.81\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’665’027.85 1’840’300.00 1’591’362.70 -175’272.15 -9.52 Zwei vakante Stellen konnten erst im \nLaufe des Jahres 2024 besetzt \nwerden. Eine Vollzeitstelle war Ende \n2024 nicht besetzt. \n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-14’264.35 -1’031.75 -14’264.35\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 107’514.30 120’100.00 103’223.65 -12’585.70 -10.48\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 251’088.20 245’900.00 225’488.35 5’188.20 2.11\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n279\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 11’478.05 9’900.00 9’995.00 1’578.05 15.94\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 21’599.00 23’900.00 20’597.35 -2’301.00 -9.63\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’294.20 1’500.00 1’199.70 -205.80 -13.72\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 11’303.72 22’200.00 26’113.59 -10’896.28 -49.08 Infolge Vakanzen weniger \nWeiterbildungen.\n\n3091.00 Personalwerbung 484.65\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’480.00 1’800.00 2’006.15 680.00 37.78\n\n3100.00 Büromaterial 6’408.49 10’000.00 5’686.45 -3’591.51 -35.92\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 12’698.65 18’000.00 4’986.25 -5’301.35 -29.45\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 201.95 1’300.00 433.45 -1’098.05 -84.47\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 863.40 1’000.00 931.60 -136.60 -13.66\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 759.55\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 4’268.25 8’000.00 2’890.55 -3’731.75 -46.65\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 1’682.45 2’000.00 116.20 -317.55 -15.88\n\n3113.00 Hardware 5’132.85 15’000.00 8’569.23 -9’867.15 -65.78\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 2’000.00 20.20 -2’000.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 31’430.98 70’000.00 47’582.15 -38’569.02 -55.10 Aufwand für externe \nVermarkungsaufträge kleiner als \nbudgetiert. Siehe auch geringere \nEinnahmen bei Konto 2412.4240.00.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 185’410.40 201’800.00 182’543.60 -16’389.60 -8.12\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2’503.45 2’700.00 2’261.45 -196.55 -7.28\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 37’082.42 47’500.00 48’771.15 -10’417.58 -21.93 Vgl. Konto 2412.4240.00.\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 2’551.15 8’000.00 17’848.91 -5’448.85 -68.11\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 889.10 7’700.00 920.85 -6’810.90 -88.45\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 292’146.13 386’400.00 380’335.12 -94’253.87 -24.39 Diverse Projekte verzögerten sich \naufgrund von Verzögerungen beim \nBund und der Bundesgesetzgebung. \nInsbesondere bei Leitungskataster \nund dem Datenmodellwechsel der \namtlichen Vermessung konnten die \ngeplanten Unterhaltsarbeiten an der \nSoftware noch \n\nnicht realisiert werden.\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 400.00 500.00 366.20 -100.00 -20.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n280\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 5’861.35 8’000.00 5’020.00 -2’138.65 -26.73\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 21’779.45 33’000.00 25’337.30 -11’220.55 -34.00 Vgl. Konto 2412.4240.00.\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 2’805.25 7’000.00 -4’194.75 -59.93\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 932.05 2’000.00 987.35 -1’067.95 -53.40\n\n3300.90 Planmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen 300’964.00 301’000.00 300’964.00 -36.00 -0.01\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 2’844.00 300.00 284.00 2’544.00 848.00\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 10’555.45 11’000.00 10’555.45 -444.55 -4.04\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 3’714.90 5’000.00 2’650.65 -1’285.10 -25.70\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 4’055.35 5’000.00 1’309.05 -944.65 -18.89\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -49’511.25 -70’000.00 -62’635.85 20’488.75 -29.27 Einnahmen für Katasterpläne und \nPlanbeglaubigungen sind stark \nrückläufig.\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -563’074.40 -775’000.00 -840’483.55 211’925.60 -27.35 Die Nachführung der amtlichen \nVermessung wird weniger \nnachgefragt. Dies ist ein nationaler \nTrend. Es werden mehr \nEigentumswohnungen nachgefragt, \ndie potenziel pro Wohneinheit viel \nweniger Nachführungsaufwand \ngenerieren, als Neubauquartiere mit \n\nEinfamileinhäusern. Die gesunkenen \nEinnahmen für die Nachführung der \namtlichen Vermessung werden durch \ngeringeren Personalaufwand, \ngeringern Materialaufwand und \ngeringere externe Dienstleistungen \nfür die Vermarkung von Grenzen \nbegleitet.\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-4’191.30 -3’000.00 -144’424.00 -1’191.30 39.71\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -76’449.00 -126’000.00 -167’046.65 49’551.00 -39.33 Die vorgesehene Weiterentwicklung \ndes ÖREB-Katasters und die damit \nverknüpften Bundesbeiträge wurde \nvon Seiten Bund vorerst sistiert. Es \nwerden nur noch Bundesbeiträge an \nden Betrieb ausgerichtet. \n\n4910.00 IV Dienstleistungen -15’673.60 -20’000.00 -6’599.05 4’326.40 -21.63\n\n2414 Amt für Grundstückschätzungen 973’525.43 1’336’600.00 1’024’198.24 -363’074.57 -27.16\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n281\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’398’446.75 1’246’300.00 1’324’649.85 152’146.75 12.21 I. Z. Umstellung HRM2 budgetiert auf \nKonto 2414.3130.00. Das \nSchätzungsvolumen bei den \nhoheitlichen Schätzungen \n(Neu-/Umbauten und Revisionen) \nsowie den nicht hoheitlichen \nSchätzungen lag wesentlich höher als \nerwartet. Entsprechend höher fielen \nauch \n\ndie Mehreinnahmen (vgl. Konto \n2414.4240.00 und Konto \n2414.4910.00) aus. \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 84’287.50 81’300.00 80’411.55 2’987.50 3.67\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 197’754.85 166’500.00 178’960.35 31’254.85 18.77\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6’922.35 6’700.00 6’554.05 222.35 3.32\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 17’130.30 16’200.00 16’219.80 930.30 5.74\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 952.95 1’000.00 875.95 -47.05 -4.71\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 4’091.20 7’100.00 2’735.50 -3’008.80 -42.38\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’160.00 2’500.00 2’308.55 -340.00 -13.60\n\n3100.00 Büromaterial 4’452.03 4’000.00 4’365.19 452.03 11.30\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’957.00 2’000.00 1’639.90 957.00 47.85\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3113.00 Hardware 2’056.00 3’000.00 48.00 -944.00 -31.47\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 30’536.60 51’700.00 29’089.45 -21’163.40 -40.94 Vgl. Konto 2414.3010.00.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 45’735.85 53’300.00 45’711.05 -7’564.15 -14.19\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1’200.00 -1’200.00 -100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 60’000.00 -60’000.00 -100.00 Im Zuge der Auflösung des \nWartungsvertrages der Schätzungs- \nund Verwaltungssoftware durch die \nSystemanbieterin erfolgte die \nVerrechnung der Kosten für die \nSoftwarepflege mit dem Guthaben \naus der Betriebsunterstützung.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 9’516.20 8’600.00 7’846.15 916.20 10.65\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 37’451.85 30’000.00 36’290.90 7’451.85 24.84\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 236’200.00 -236’200.00 -100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n282\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 1’014.00 2’000.00 740.50 -986.00 -49.30\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -28’370.00 -35’000.00 -21’320.00 6’630.00 -18.94\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -808’505.50 -605’000.00 -660’412.50 -203’505.50 33.64 Vgl. Konto 2414.3010.00.\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -35’064.50 -5’000.00 -32’516.00 -30’064.50 601.29 Vgl. Konto 2414.3010.00.\n\n2420 Kantonales Arbeitsamt 356’874.68 370’800.00 386’856.07 -13’925.32 -3.76\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 548’737.65 540’400.00 571’574.85 8’337.65 1.54\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-18’852.35 -384.00 -18’852.35\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 35’389.80 35’300.00 37’050.10 89.80 0.25\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 73’827.85 72’200.00 70’676.75 1’627.85 2.25\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2’732.80 2’900.00 2’958.65 -167.20 -5.77\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 7’135.10 7’000.00 7’402.05 135.10 1.93\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 418.00 400.00 430.15 18.00 4.50\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 504.00 504.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 6’288.00 4’700.00 1’215.18 1’588.00 33.79\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’825.77 4’000.00 1’226.30 -2’174.23 -54.36\n\n3100.00 Büromaterial 952.08 1’200.00 742.10 -247.92 -20.66\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 400.00 -400.00 -100.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 67.30 200.00 180.00 -132.70 -66.35\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 4’530.85 4’200.00 4’075.75 330.85 7.88\n\n3106.00 Medizinisches Material 152.00 152.00\n\n3113.00 Hardware 108.40 3’000.00 2’351.90 -2’891.60 -96.39\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 1’500.00 -1’500.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 6’829.70 12’000.00 3’086.74 -5’170.30 -43.09\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 25’121.95 31’800.00 22’312.65 -6’678.05 -21.00\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 500.00 -500.00 -100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 6’376.50 3’400.00 6’556.15 2’976.50 87.54\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’242.10 1’500.00 1’323.30 1’742.10 116.14\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 5’200.00 23’432.65 5’200.00\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 4’000.00 200.00 -4’000.00 -100.00\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 200.00 200.00 200.00\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 30.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n283\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -137’153.17 -120’000.00 -111’922.75 -17’153.17 14.29 Deutlich mehr Gebühren im Bereich \nVerletzung der Meldepflicht gemäss \nEntsG (FlaM). Mehr Gebühren für \nAusländerbewilligungen.\n\n4270.00 Bussen -37’469.65 -30’000.00 -30’862.75 -7’469.65 24.90 Mehr Melde- und \nDokumentationspflichtverstösse im \nRahmen der FlaM. Mehr \nLohnverstösse im Bereich der ave \nGAV.\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -68.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-179’290.00 -210’000.00 -226’931.70 30’710.00 -14.62 Es waren weniger Stellensuchende in \nder kantonalen Arbeitslosenhilfe, \nwodurch geringere Entschädigungen \nerforderlich waren.\n\n2421 RAV / LAM / KAST -19’862.00 -37’052.60 -19’862.00 RAV/LAM/KAST werden \nvollumfänglich vom Seco finanziert \nund sind erfolgsneutral.\n\nRAV/LAM/KAST arbeiten nach \nWeisungen des Seco und werden \njährlich durch dieses revidiert. Die \nDarstellung in der Staatsrechnung \nerfolgt aus Transparenzgründen.\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3’585’222.95 4’200’000.00 3’574’407.50 -614’777.05 -14.64\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-32’791.25 -12’088.45 -32’791.25\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 231’491.80 274’300.00 233’241.65 -42’808.20 -15.61\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 493’343.45 561’100.00 467’825.20 -67’756.55 -12.08\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 19’187.55 22’700.00 19’118.81 -3’512.45 -15.47\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 46’276.60 54’600.00 46’269.35 -8’323.40 -15.24\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 2’845.85 3’400.00 2’779.20 -554.15 -16.30\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 41’007.23 29’500.00 33’167.81 11’507.23 39.01\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 4’278.78 10’600.00 5’816.95 -6’321.22 -59.63\n\n3100.00 Büromaterial 4’749.48 2’500.00 6’654.34 2’249.48 89.98\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 483.75 4’700.00 1’202.41 -4’216.25 -89.71\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 5’640.10 4’600.00 3’931.19 1’040.10 22.61\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’791.00 6’000.00 2’910.85 -3’209.00 -53.48\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n284\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 43’795.39 49’000.00 -5’204.61 -10.62\n\n3113.00 Hardware 6’600.90 1’200.00 5’400.90 450.08\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 40’000.00 1’172.00 -40’000.00 -100.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 23’000.00 4’661.10 -23’000.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 99’012.95 132’000.00 136’760.75 -32’987.05 -24.99\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 68’378.50 222’000.00 75’622.75 -153’621.50 -69.20\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 367.00 400.00 353.00 -33.00 -8.25\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 11’688.70 20’000.00 11’469.73 -8’311.30 -41.56\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 69’693.75 64’000.00 58’550.40 5’693.75 8.90\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 6’103.65 34’000.00 6’249.35 -27’896.35 -82.05\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 8’720.80 8’000.00 13’249.63 720.80 9.01\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund 704.55 400.00 417.47 304.55 76.14\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 78’066.00 81’000.00 80’022.00 -2’934.00 -3.62\n\n3920.00 IV Pacht, Mieten Benützungskosten 123’519.00 124’000.00 123’519.00 -481.00 -0.39\n\n3930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten 89’598.00 66’000.00 76’964.10 23’598.00 35.75\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -20’108.30\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -5’027’733.27 -6’039’000.00 -4’987’912.68 1’011’266.73 -16.75\n\n4699.10 Rückverteilung CO2-Abgabe -2’905.21 -3’279.71 -2’905.21\n\n2423 Arbeitsinspektorat/Aufsicht über das Messwesen 688’589.32 695’500.00 520’840.58 -6’910.68 -0.99\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 1’400.00 2’000.00 1’600.00 -600.00 -30.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 783’182.75 718’700.00 658’609.80 64’482.75 8.97\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-665.60\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 50’694.45 47’000.00 42’957.90 3’694.45 7.86\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 116’444.70 96’100.00 95’038.50 20’344.70 21.17\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4’183.45 3’800.00 3’529.85 383.45 10.09\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 10’181.30 9’300.00 8’513.80 881.30 9.48\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 616.85 600.00 509.70 16.85 2.81\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 2’098.85 10’000.00 13’481.08 -7’901.15 -79.01\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’140.65 2’000.00 390.65 -859.35 -42.97\n\n3100.00 Büromaterial 1’215.75 2’000.00 935.98 -784.25 -39.21\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3’094.00 4’500.00 2’042.90 -1’406.00 -31.24\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n285\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 200.00 115.40 -200.00 -100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 220.85 800.00 -579.15 -72.39\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 500.00 -500.00 -100.00\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 68’788.33 2’000.00 576.20 66’788.33 3’339.42 Ersatzanschaffung neues \nEichfahrzeug.\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 864.95 1’000.00 207.25 -135.05 -13.51\n\n3113.00 Hardware 11.70 2’000.00 -1’988.30 -99.42\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 18’170.26 48’000.00 14’964.40 -29’829.74 -62.15 «KODASA»-Projektkosten. Die \nSchlussrechnung für die Entwicklung \nder Eichverwaltung verzögerte sich.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 12’935.70 42’000.00 14’545.45 -29’064.30 -69.20 Weniger Ausgaben insbesondere für \nPrüflastwagen und Ausleihe von \nMessgeräten.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 57’190.78 56’300.00 51’654.30 890.78 1.58\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 243.75 500.00 396.90 -256.25 -51.25\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 3’087.80 5’000.00 3’645.18 -1’912.20 -38.24\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 6’500.00 -6’500.00 -100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 3’578.60 4’000.00 3’792.20 -421.40 -10.54\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 11’672.15 18’500.00 15’356.25 -6’827.85 -36.91\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 2’918.05 5’000.00 1’372.40 -2’081.95 -41.64\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 147.20 2’000.00 1’162.89 -1’852.80 -92.64\n\n3600.30 Ertragsanteile an Bund für Eichgebühren 3’504.55 4’500.00 1’848.00 -995.45 -22.12\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 1’126.65 700.00 996.25 426.65 60.95\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 60.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -116’486.80 -120’000.00 -120’473.30 3’513.20 -2.93\n\n4250.00 Verkäufe -7’000.00 -7’000.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -18’715.60 -20’000.00 -22’787.00 1’284.40 -6.42\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -327’922.35 -260’000.00 -273’536.75 -67’922.35 26.12 Höhere Rückvergütung Bund für \nFLAM/BGSA / Entschädigungen UVG \nfür 4. Q/2023 erst 2024 verbucht.\n\n2440 Landwirtschaftsamt 1’989’009.30 2’728’800.00 2’286’122.49 -739’790.70 -27.11\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 1’512.00 1’500.00 934.50 12.00 0.80\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n286\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’235’570.35 1’333’800.00 1’222’598.10 -98’229.65 -7.36 Längere Vakanzen bei \nStellenwiederbesetzungen. Zudem \nwurden Pauschalentschädigungen als \nLohn budgetiert aber als Spesen \nverrechnet (vgl. Konto 2440.3170.00).\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-27’295.80 -27’295.80\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 76’006.80 87’200.00 76’307.75 -11’193.20 -12.84\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 153’303.55 178’100.00 133’462.65 -24’796.45 -13.92\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5’876.45 7’200.00 5’790.25 -1’323.55 -18.38\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 15’224.35 17’400.00 15’197.30 -2’175.65 -12.50\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 926.60 1’100.00 896.65 -173.40 -15.76\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 7’272.20 9’900.00 2’160.00 -2’627.80 -26.54\n\n3091.00 Personalwerbung 3’000.00 2’933.25 -3’000.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’268.40 2’500.00 2’602.10 -231.60 -9.26\n\n3100.00 Büromaterial 3’953.37 4’000.00 4’246.41 -46.63 -1.17\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1’512.57 1’000.00 1’048.15 512.57 51.26\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’887.03 4’000.00 3’042.63 -1’112.97 -27.82\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 74.00 500.00 30’416.60 -426.00 -85.20\n\n3113.00 Hardware 5’438.40 30’000.00 26’035.50 -24’561.60 -81.87 Die teilweise für 2024 budgetierte \nBeschaffung von Tabletts für \nKontrolleure und Ackerbaustellenleiter \nkonnte bereits 2023 abgeschlossen \nwerden.\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 39’997.00 140’000.00 91’911.70 -100’003.00 -71.43 Projekt «AOC-Schaumwein» wurde \nnicht realisiert. bzw. gestoppt. \nDaneben konnte der Ersatz/Ausbau \nder EDV-Anwendung «LAWIS» im \nBereich Strukturverbesserung noch \nnicht abgeschlossen werden und der \nAusbau von mobiles «LAWIS» \nmusste aufgrund von \nKapazitätsengpässen beim Anbieter \nzurückgestellt werden. Zudem konnte \nim Berichtsjahr auf «LAWIS»-\nAnpassungen an die Agrarpolitik ab \n2022 (AP22+) verzichtet werden.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 48’786.05 33’000.00 46’500.50 15’786.05 47.84\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 2’405.30 6’000.00 1’213.70 -3’594.70 -59.91\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n287\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 63’741.15 78’300.00 63’221.85 -14’558.85 -18.59 Vgl. Konto 2440.3010.00.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 178.20 178.20\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 2’986.80 2’986.80\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 500.00 -500.00 -100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 143’745.40 194’100.00 99’965.30 -50’354.60 -25.94 Durch die Nutzung von Synergien mit \ndem Amt für Geoinformation konnte \nauf einige Auswertungen und \nAnpassungen durch den Anbieter von \n«LAWIS» verzichtet werden. Diese \nAuswertungen (vor allem im Rebbau) \nwerden im Amt für Geoinformation mit \nbereits \n\nvorhandenen Informatikmitteln \nerbracht und als interne \nDienstleistung nicht verrechnet. \nZudem konnten aufgrund von \nKapazitätsengpässen beim Anbieter \nnicht alle vorgesehenen \nWeiterentwicklungen vorgenommen \nwerden.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 11’865.20 10’000.00 10’515.15 1’865.20 18.65\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 55’260.85 28’000.00 39’383.25 27’260.85 97.36 Vgl. Konto 2440.3010.00.\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 218.53 1’000.00 109.85 -781.47 -78.15\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 60’000.00 -60’000.00 -100.00\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 3’243.00 12’500.00 160.00 -9’257.00 -74.06\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n1’216.00 1’000.00 2’111.90 216.00 21.60\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 61’332.90 65’000.00 57’781.90 -3’667.10 -5.64\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 33’190.80 40’000.00 38’415.45 -6’809.20 -17.02\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 2’050.00 800.00 750.00 1’250.00 156.25\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 14’254.00 17’500.00 17’351.00 -3’246.00 -18.55\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 289’166.60 300’000.00 290’883.45 -10’833.40 -3.61\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nGemeinden\n\n498’312.00 515’500.00 470’465.00 -17’188.00 -3.33\n\n3660.50 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nprivate Unternehmungen\n\n18’430.00 39’900.00 17’028.00 -21’470.00 -53.81\n\n3707.00 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte 3’816’788.15 3’800’000.00 3’726’062.45 16’788.15 0.44\n\n3707.10 Bundesbeiträge Direktzahlungen 28’312’252.95 28’210’000.00 29’625’939.70 102’252.95 0.36\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n288\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3707.20 Bundesbeiträge Getreidezulage, Einzelkultur- und in-\nsitu-Beiträge\n\n4’101’749.15 3’950’000.00 4’050’426.65 151’749.15 3.84\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 237.50 237.50\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 4’600.00 5’000.00 1’400.00 -400.00 -8.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -39’088.70 -50’000.00 -34’588.70 10’911.30 -21.82 Es waren weniger Entscheide im \nBereich bäuerliches Bodenrecht \nerforderlich.\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -257’739.60 -240’000.00 -255’153.45 -17’739.60 7.39\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -106’066.50 -100’000.00 -107’049.35 -6’066.50 6.07\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -34’792.70 -30’000.00 -30’773.45 -4’792.70 15.98\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -787.50 -500.00 -287.50 57.50\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -3’643’477.40 -3’600’000.00 -3’558’624.50 -43’477.40 1.21\n\n4700.10 Bundesbeiträge Direktzahlungen -28’312’252.95 -28’250’000.00 -29’625’939.70 -62’252.95 0.22\n\n4700.20 Bundesbeiträge Getreidezulage, Einzelkultur- und in-\nsitu-Beiträge\n\n-4’101’749.15 -3’950’000.00 -4’050’426.65 -151’749.15 3.84\n\n4702.10 Durchlaufende Beiträge von innerkantonalen \nGemeinden und Gemeindezweckverbänden\n\n-173’310.75 -160’000.00 -167’437.95 -13’310.75 8.32\n\n4860.00 Ausserordentliche Transfererträge; Bund -288’849.00 -288’849.00 Anteil des Kantons Schaffhausen an \nder Auflösung des Fonds für \n«Familienzulagen Landwirtschaft».\n\n4980.00 Übertragungen -63’414.25 -80’000.00 -63’152.40 16’585.75 -20.73 Es handelt sich hierbei um \nVernetzungsbeiträge.\n\n2450 Amt für Justiz und Gemeinden 1’443’385.52 1’731’000.00 1’737’247.98 -287’614.48 -16.62\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’361’844.20 1’363’800.00 1’355’477.00 -1’955.80 -0.14\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 86’785.95 89’000.00 86’175.50 -2’214.05 -2.49\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 203’161.75 182’200.00 200’397.60 20’961.75 11.50\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6’834.25 7’300.00 7’053.65 -465.75 -6.38\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 17’649.45 17’800.00 17’377.85 -150.55 -0.85\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 978.45 1’100.00 934.35 -121.55 -11.05\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 10’292.00 19’845.00 10’292.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 20’327.65 10’500.00 5’740.00 9’827.65 93.60\n\n3091.00 Personalwerbung 2’000.00 200.00 -2’000.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1’200.00 1’500.00 1’200.00 -300.00 -20.00\n\n3100.00 Büromaterial 5’563.11 5’100.00 6’092.84 463.11 9.08\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n289\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 6’713.20 8’000.00 7’983.45 -1’286.80 -16.09\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 2’000.00 -2’000.00 -100.00\n\n3113.00 Hardware 516.60 2’000.00 1’997.75 -1’483.40 -74.17\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 24’793.60 14’500.00 7’838.90 10’293.60 70.99 Die innerkantonale Umsetzung von \nJustitia 4.0 verzögerte sich.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 247.30 1’000.00 -752.70 -75.27\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 53’847.05 58’300.00 52’615.80 -4’452.95 -7.64\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 5’000.00 -5’000.00 -100.00\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 500.00 478.00 -500.00 -100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 5’501.20 6’000.00 5’726.05 -498.80 -8.31\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 13’539.55 10’000.00 8’457.55 3’539.55 35.40\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 500.00 700.00 400.00 -200.00 -28.57\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 335.55 2’000.00 562.65 -1’664.45 -83.22\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n421’280.51 350’000.00 370’615.24 71’280.51 20.37 Offene Stellen beim städtischen \nZivilstandsamt konnten besetzt \nwerden, was zu einer höheren \nEntschädigung führte.\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 6’040.90 6’000.00 6’001.15 40.90 0.68\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 4’700.00 2’200.00 -4’700.00 -100.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -460’730.75 -420’000.00 -415’792.30 -40’730.75 9.70 Mindererträge aus Zivilstands- und \nEinbürgerungswesen wurden durch \nhöhere Erträge aus Stiftungsaufsicht, \naus Erbschaftsgebühren und aus \nBeurkundungen kompensiert.\n\n4390.00 Übrige Erträge -343’836.00 -12’330.05 -343’836.00 Der Kanton Schaffhausen war in \neinem Fall Erbe eines Nachlasses. \nGrund: Es gab keine natürlichen \nPersonen als Erbe.\n\n2453 Kantonaler Finanzausgleich 3’851’187.00 3’202’000.00 3’484’403.00 649’187.00 20.27\n\n3622.50 Innerkantonaler Finanzausgleich von Kanton an \nGemeinde\n\n3’083’896.00 1’970’000.00 2’344’672.00 1’113’896.00 56.54 Die Stadt Schaffhausen konnte im \nJahr 2023 erneut markant höhere \nSteuereinnahmen verbuchen als \nbudgetiert, was einen grossen \nEinfluss auf die durchschnittliche \nSteuerkraft hat. Dadurch vergrössern \nsich die Auszahlungen an \nfinanzschwache Gemeinden im \n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n290\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\nJahr 2024. An diesen beteiligt sich \nder Kanton zur Hälfte.\n\n3622.60 Innerkantonaler Lastenausgleich von Kanton an \nGemeinde\n\n767’291.00 1’232’000.00 1’139’731.00 -464’709.00 -37.72 Mit der Teilrevision des kantonalen \nPolizeigesetzes wurden die \nGemeindebeiträge an die \nPolizeikosten neu definiert und ein \nhöherer Kostenanteil dem Kanton \nübertragen. Dadurch fallen die \nPolizeilasten in der Stadt \nSchaffhausen gegenüber dem alten \nSystem um Fr. 2.1 Mio. tiefer aus. \nDementsprechend erhält die Stadt \nSchaffhausen weniger \nLastenausgleich, was den \nLastenausgleich verringert.\n\n3622.70 Horizontaler Finanzausgleich von Gemeinde an \nGemeinde\n\n3’083’896.00 1’970’000.00 2’344’672.00 1’113’896.00 56.54 Vgl. Konto 2453.3622.50.\n\n3622.80 Horizontaler Lastenausgleich von Gemeinde an \nGemeinde\n\n767’293.00 1’232’000.00 1’139’734.00 -464’707.00 -37.72 Vgl. Konto 2453.3622.60.\n\n4622.70 Horizontaler Finanzausgleich von Gemeinde an \nGemeinde\n\n-3’083’896.00 -1’970’000.00 -2’344’672.00 -1’113’896.00 56.54 Da sich die ressourcenstarken \nGemeinden zu Hälfte am \ninnerkantonalen Finanzausgleich \nbeteiligen, steigen auch die Erträge.\n\n4622.80 Horizontaler Lastenausgleich von Gemeinde an \nGemeinde\n\n-767’293.00 -1’232’000.00 -1’139’734.00 464’707.00 -37.72 Die lastenarmen Gemeinden \nbeteiligen sich zu Hälfte am \ninnerkantonalen Finanzausgleich. Da \ndie Lastenausgleichszahlungen tiefer \nals budgetiert ausfallen, ist auch der \nAnteil der lastenarmen Gemeinden \ntiefer.\n\n2454 Strafvollzug in auswärtigen Anstalten 1’299’405.82 1’651’600.00 1’093’695.80 -352’194.18 -21.32\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 5’187.30 10’000.00 1’642.90 -4’812.70 -48.13\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 46’187.40 46’000.00 60’039.75 187.40 0.41\n\n3135.00 Dienstleistungsaufwand für Personen in Obhut 15’440.50 5’000.00 2’263.30 10’440.50 208.81 Während eines mehrtätigen \nSpitalaufenthalts war eine sehr \nkostspielige Überwachung notwendig.\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 100.00 -100.00 -100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n291\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 1’217’561.52 1’600’000.00 1’129’837.65 -382’438.48 -23.90 Die Anzahl Personen, die in \nauswärtige Vollzugseinrichtungen \nverlegt werden mussten, ist nicht wie \nerwartet angestiegen. Zudem \nmussten weniger Personen in \nkostspieligen Abteilungen \nuntergebracht werden.\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 32’409.00 30’500.00 34’552.00 1’909.00 6.26\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -17’379.90 -40’000.00 -134’639.80 22’620.10 -56.55 Wenn zwei Kantone für den Vollzug \nzuständig sind, erhält der fallführende \nKanton eine Rückerstattung für die \nVollzugskosten. Für das Jahr 2024 \ngab es nur sehr wenige \nDoppelvollzüge durch den Kanton \nSchaffhausen und somit auch nur \nwenige \n\nRückerstattungen von anderen \nKantonen.\n\n2466 Staatsanwaltschaft 3’994’135.06 3’638’400.00 3’059’712.18 355’735.06 9.78\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 5’838’258.80 5’647’600.00 5’577’430.80 190’658.80 3.38\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-69’504.05 -57’243.20 -69’504.05\n\n3049.00 Übrige Zulagen 37’463.90 37’100.00 37’072.00 363.90 0.98\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 374’944.45 368’800.00 359’128.10 6’144.45 1.67\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 735’287.70 754’500.00 676’963.40 -19’212.30 -2.55\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 30’151.05 30’500.00 28’790.40 -348.95 -1.14\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 75’533.05 73’500.00 72’013.30 2’033.05 2.77\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 4’441.20 4’400.00 4’130.80 41.20 0.94\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 12’153.00 41’895.00 12’153.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 42’763.30 46’200.00 35’707.95 -3’436.70 -7.44\n\n3091.00 Personalwerbung 5’000.00 358.50 -5’000.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 13’800.80 12’000.00 9’929.80 1’800.80 15.01\n\n3100.00 Büromaterial 32’803.78 27’000.00 28’415.77 5’803.78 21.50\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 25’513.90 25’000.00 42’129.90 513.90 2.06\n\n3106.00 Medizinisches Material 300.00 263.85 -300.00 -100.00\n\n3113.00 Hardware 4’174.00 10’000.00 16’704.05 -5’826.00 -58.26\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n292\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 50’930.10 100’000.00 969.30 -49’069.90 -49.07 Da das Geschäftsverwaltungssystem \nJuris an einen neuen Anbieter \nverkauft wurde, wurde das Projekt \nSchnittstelle «JURIS-POLIS» \ngestoppt.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 65’531.76 120’000.00 109’521.54 -54’468.24 -45.39 Es handelt sich insbesondere um die \nKosten für externe a.o. \nStaatsanwälte/innen (z. B. \nSchulzahnklinik). Diese sind nicht \nbeim Kanton angestellt und werden \nüber diese Positionen abgerechnet.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 1’159’417.93 1’300’000.00 1’184’123.02 -140’582.07 -10.81 Es handelt sich um \nUntersuchungskosten. Diese sind nur \nbedingt beeinflussbar.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 386’199.10 344’100.00 309’693.45 42’099.10 12.23 Mehrkosten im Zusammenhang mit \ndem Verkauf des bestehenden \nGeschäftsverwaltungssystems an \neinen neuen Betreiber.\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 431.75 505.55 431.75\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 148’528.25 93’600.00 115’237.00 54’928.25 58.68 Mehrkosten infolge bundesrechtlich \nvorgegebener Anpassungen an \nNewVostra.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 48’197.45 36’800.00 37’009.70 11’397.45 30.97 Nutzungsabhängige Miete der \nMultifunktionsgeräte.\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 32’964.75 28’000.00 25’427.15 4’964.75 17.73\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 953’811.30 1’000’000.00 809’174.51 -46’188.70 -4.62\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’155’003.95 700’000.00 656’823.54 455’003.95 65.00 Kosten für amtliche Verteidigungen, \nunentgeltliche Vertretungen, \nZeugenentschädigungen, \nHaftentschädigungen und Vertretung \ndes Kantons in Verfahren. \n\n3602.20 Gemeindeanteile an kantonalen Gebühren 3’210.00 20’000.00 12’385.00 -16’790.00 -83.95 Neu erhalten die Gemeinden keine \nAnteile mehr von den \nOrdnungsbussen der \nVerkehrsabteilung.\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund 234’405.00 100’000.00 51’442.52 134’405.00 134.41 Per 01.01.2024 erhöhter \nPauschalbeitrag an Bund für die \nÜberwachung des Fernmeldewesens.\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 3’493.70 3’570.30 3’493.70\n3910.00 IV Dienstleistungen 127’000.00 127’000.00 127’210.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -3’418’008.60 -3’350’000.00 -3’334’982.20 -68’008.60 2.03\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n293\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -468’372.15 -450’000.00 -391’128.40 -18’372.15 4.08\n\n4270.00 Bussen -3’578’247.08 -3’450’000.00 -3’512’048.00 -128’247.08 3.72\n\n4290.00 Übrige Entgelte -9’419.88 -23’000.00 -18’261.52 13’580.12 -59.04 Es handelt sich überwiegend um \nGebühren für die Ausfertigung von \nKopien und das Busseninkasso für \nÖsterreich.\n\n4301.00 Beschlagnahmte Vermögenswerte -58’727.15 -100’000.00 -650.70 41’272.85 -41.27 Die Höhe der beschlagnahmten \nVermögenswerte, es handelt sich \nmeistens um mit Drogen \nkontaminiertes Geld, welches vom \nZoll sichergestellt wird, ist \nnaturgemäss sehr schwierig zu \nbudgetieren.\n\n2472 Gefängnisverwaltung 3’866’120.83 3’292’200.00 2’989’938.21 573’920.83 17.43\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’840’297.65 1’923’200.00 1’638’128.75 -82’902.35 -4.31 Vakanzen im Rahmen von \nStellenwiederbesetzungen.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-13’919.65 -5’266.00 -13’919.65\n\n3049.00 Übrige Zulagen 75’823.50 118’500.00 64’368.20 -42’676.50 -36.01 Vgl. Konto 2472.3010.00.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 123’328.70 125’500.00 110’559.75 -2’171.30 -1.73\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 269’924.40 256’900.00 232’594.30 13’024.40 5.07\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 10’094.00 10’400.00 8’934.60 -306.00 -2.94\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 24’708.10 25’100.00 21’954.15 -391.90 -1.56\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’501.85 1’500.00 1’300.60 1.85 0.12\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 1’144.00 1’144.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 18’956.05 19’000.00 16’959.82 -43.95 -0.23\n\n3091.00 Personalwerbung 600.00 -600.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 10’136.00 6’600.00 6’252.90 3’536.00 53.58\n\n3100.00 Büromaterial 4’774.81 4’600.00 5’246.98 174.81 3.80\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 55’061.86 40’000.00 40’090.71 15’061.86 37.65 Mehraufwand für Verbrauchsmaterial. \nKostenanfall abhängig von der \nBelegung.\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1’026.95 1’000.00 1’023.15 26.95 2.70\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 4’319.50 4’000.00 5’740.45 319.50 7.99\n\n3105.00 Lebensmittel 287’344.65 266’000.00 300’857.25 21’344.65 8.02 Kostenanfall abhängig von der \nBelegung.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n294\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3106.00 Medizinisches Material 73’222.84 52’000.00 59’218.79 21’222.84 40.81 Mehraufwand für medizinisches \nMaterial. Kostenanfall abhängig von \nder Belegung und dem \nGesundheitszustand der Insassen.\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 540.50 500.00 549.27 40.50 8.10\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 4’070.55 4’000.00 3’181.25 70.55 1.76\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 31’189.90 31’000.00 38’959.32 189.90 0.61\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 27’295.44 27’000.00 26’191.90 295.44 1.09\n\n3113.00 Hardware 3’556.55 3’500.00 3’547.10 56.55 1.62\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 200.00 -200.00 -100.00\n\n3119.00 Übrige nicht aktivierbare Anlagen 11’493.05 11’493.05 Mehraufwand für den Ersatz der \nZellenausstattung (u. a. infolge Brand \nund Vandalismus).\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 7’121.30 12’000.00 16’312.85 -4’878.70 -40.66\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 384’577.60 70’000.00 75’312.05 314’577.60 449.40 Mehraufwand für externe \nDienstleistungen aufgrund von \nPersonalausfällen und Vakanzen.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 79’259.45 54’800.00 52’053.75 24’459.45 44.63 Mehraufwand für Informatik Nutzung \ngemäss Rechnung der ITSH.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 615.45 1’100.00 615.45 -484.55 -44.05\n\n3135.00 Dienstleistungsaufwand für Personen in Obhut 326’749.40 100’000.00 206’668.10 226’749.40 226.75 Mehraufwand für Arzt-, Labor- und \nSpitalkosten durch Insassen.\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 188’901.11 80’000.00 79’615.41 108’901.11 136.13 Mehraufwand für erforderliche \nSanierungen infolge Brand und \nVandalismus.\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 106’030.37 105’000.00 100’684.40 1’030.37 0.98\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 6’156.45 6’000.00 6’184.45 156.45 2.61\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 4’734.95 4’600.00 5’022.35 134.95 2.93\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 9’003.00 5’800.00 6’688.21 3’203.00 55.22\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 9’958.35 15’000.00 8’992.85 -5’041.65 -33.61\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 500.00 -500.00 -100.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 3’532.25 3’000.00 3’213.20 532.25 17.74\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund 1’428.00 1’500.00 1’428.00 -72.00 -4.80\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 56’688.25 30’000.00 32’067.00 26’688.25 88.96 Mehraufwand für die Unterbringung \nvon Insassen in ausserkantonalen \nGefängnissen oder in der Psychiatrie.\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 38’513.45 45’000.00 38’348.95 -6’486.55 -14.41\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n295\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 31’541.65 35’000.00 31’248.50 -3’458.35 -9.88\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 560.00 2’800.00 360.00 -2’240.00 -80.00\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 250.00\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -52’962.40 -100’000.00 -6’436.55 47’037.60 -47.04 Verminderte Einnahmen im \nArbeitsbetrieb wegen spärlicher \nArbeitsaufträge.\n\n4309.00 Übrige betriebliche Erträge -1’000.00 1’000.00 -100.00\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -30’000.00 -2’418.00 30’000.00 -100.00 Keine Inhaftierungen vom Bund.\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -202’179.00 -70’000.00 -246’666.00 -132’179.00 188.83 Um zu verhindern, dass sich \nGefängnisinsassen während \nStrafuntersuchungen absprechen \nkönnen, oder um Belegungsspitzen \nzu brechen, werden einzelne \nInsassen in ausserkantonalen \nGefängnissen platziert. Im Zuge \ndieses Austausches übernimmt \nauch das Kantonale Gefängnis \nSchaffhausen ausserkantonale \nInsassen. Im Berichtsjahr war die \nZahl der ausserkantonalen Insassen \nund damit die Entschädigung dafür \nhöher als erwartet.\n\n2498.7004 Generationenfonds\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 247’147.25 250’000.00 249’996.50 -2’852.75 -1.14\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 61’381.80 400’000.00 31’183.72 -338’618.20 -84.65 Es wurden weniger Projektanträge als \nerwartet gestellt. Vgl. auch Konto \n2498.7004.3705.00.\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 584’789.00 4’858’200.00 2’011’189.01 -4’273’411.00 -87.96 Es wurden weniger Projektanträge als \nerwartet gestellt. Vgl. auch Konto \n2498.7004.3705.00.\n\n3704.00 Durchlaufende Beiträge an öffentliche Unternehmungen 211’381.75 27’150.23 211’381.75 Beträge wurden in Konto \n2498.7004.3705.00 budgetiert.\n\n3705.00 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen 110’500.00 1’700’000.00 219’500.00 -1’589’500.00 -93.50\n\n3706.00 Durchlaufende Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n650’000.00 1’210’522.50 650’000.00\n\n4402.00 Zinsen Finanzanlagen -129’417.52 -73’437.50 -129’417.52\n4630.00 Beiträge vom Bund -125’000.00 -125’000.00\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -971’881.75 -1’700’000.00 -1’457’172.73 728’118.25 -42.83\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n296\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -20’489.04 -600.00 -55’463.74 -19’889.04 3’314.84\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \n\nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n-618’411.49 -5’382’600.00 -2’163’467.99 4’764’188.51 -88.51\n\n2498.7242 Rebfonds\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1’500.00 328.00 -1’500.00 -100.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 45.50 100.00 44.20 -54.50 -54.50\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 20.00 200.00 265.05 -180.00 -90.00\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 245.05 4’000.00 -3’754.95 -93.87\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 25’000.00 35’000.00 25’000.00 -10’000.00 -28.57\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 34’397.80 22’000.00 34’490.60 12’397.80 56.35 Unterstützung der Verwirrungstechnik \ngegen den Traubenwickler an \nRebbaugenossenschaften.\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -1’796.20 -4’000.00 -1’796.20 2’203.80 -55.10\n\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n-9’561.80 -9’561.80\n\n4637.00 Beiträge von privaten Haushalten -47’809.00 -58’000.00 10’191.00 -17.57 "Rebsteuer" der privaten \nRebbewirtschafter.\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -229.85 -428.30 -229.85\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-311.50 -800.00 -57’903.35 488.50 -61.06\n\n2498.7243 Fonds für Elementarschadenvergütung\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n5’000.00 -5’000.00 -100.00\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -211.13 -600.00 -526.50 388.87 -64.81\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n\n211.13 526.50 211.13\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-4’400.00 4’400.00 -100.00\n\n2498.7252 Finanzausgleichsfonds\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -9’149.79 -600.00 -22’817.43 -8’549.79 1’424.97\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \n\nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n9’149.79 600.00 22’817.43 8’549.79 1’424.97\n\n2498.7751 Fonds für wohltätige Zwecke\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n297\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3502.00 Einlagen in Legate und Stiftungen des Fremdkapitals 304.61 403.73 304.61\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -304.61 -403.73 -304.61\n\nGesamtergebnis -32’819’821.11 -28’998’600.00 17’569’074.32 -3’821’221.11 13.18\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n298\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n25 Finanzdepartement -467’245’204.12 -472’455’700.00 -474’205’037.25 5’210’495.88 -1.10\n\n2500 Sekretariat 693’241.65 611’400.00 593’394.91 81’841.65 13.39\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 420’830.00 377’900.00 401’230.00 42’930.00 11.36 Die Lohnentwicklung 2023 und 2024 \nfand bei der Budgetierung nicht \nvollständig Berücksichtigung, da auf \neinem Mittelwert budgetiert wird.\n\nZudem fiel Mehraufwand für die \nAbgrenzung von Mehrarbeit an.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 26’697.40 24’800.00 25’751.95 1’897.40 7.65\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 68’339.20 50’400.00 56’064.80 17’939.20 35.59\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2’012.35 2’000.00 1’904.45 12.35 0.62\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 5’441.85 4’900.00 5’154.55 541.85 11.06\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 296.95 300.00 264.70 -3.05 -1.02\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 115.00 21’222.00 115.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 10’950.00 15’800.00 6’900.00 -4’850.00 -30.70\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’995.80 5’000.00 2’052.10 -2’004.20 -40.08\n\n3100.00 Büromaterial 798.60 1’000.00 1’253.83 -201.40 -20.14\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’351.25 2’600.00 2’572.90 -248.75 -9.57\n\n3113.00 Hardware 196.00 1’000.00 491.93 -804.00 -80.40\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 22’412.20 50’600.00 3’978.95 -28’187.80 -55.71 Der Aufwand für die externe \nwissenschaftliche Begleitung im \nBereich Risikomanagement fiel 2024 \nmit rund Fr. 23'000 geringer aus. \nBudgetiert waren Fr. 50'000.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 64’409.25 3’300.00 64’409.25 Zur Überprüfung der Spitalplanung \nhinsichtlich Dimension, Struktur und \nOrganisation sprach der \nRegierungsrat einen Exekutivkredit \nvon Fr. 50'000. Das Gutachten \nkostete Fr. 30'000.\n\nZur Überprüfung des Verhaltens der \nSchaffhauser Polizei im Fall F.W. \nsprach der Regierungsrat einen \nExekutivkredit von Fr. 40'000. Die \nKosten betrugen rund Fr. 34'000.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 18’223.15 19’300.00 19’169.05 -1’076.85 -5.58\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n299\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 2’348.00 3’700.00 2’578.50 -1’352.00 -36.54\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’581.00 1’500.00 915.85 81.00 5.40\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 702.00 10’000.00 1’045.80 -9’298.00 -92.98\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 42’541.65 40’600.00 37’543.55 1’941.65 4.78\n\n2502 Personalamt 2’047’778.05 2’072’500.00 1’971’781.22 -24’721.95 -1.19\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’490’373.15 1’391’300.00 1’378’312.10 99’073.15 7.12 Mehrkosten infolge geleisteter \nMehrarbeit und \nMutterschaftsvertretung.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-22’939.80 -8’965.10 -22’939.80 Rückerstattung von EO-Taggeldern, \nMutterschaftsentschädigung.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 95’189.90 90’700.00 89’020.30 4’489.90 4.95\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 228’782.95 185’800.00 171’954.45 42’982.95 23.13\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7’126.15 7’500.00 7’050.45 -373.85 -4.98\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 19’374.15 18’100.00 17’588.35 1’274.15 7.04\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’069.05 1’100.00 982.25 -30.95 -2.81\n\n3069.00 Übrige Arbeitgeberleistungen 1’280.00 4’500.00 960.00 -3’220.00 -71.56\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 137’904.65 121’500.00 63’115.03 16’404.65 13.50 Nachdem in den Vorjahren viele \nKurse und Weiterbildungen wegen \nder Coronakrise ausfielen, konnten \ndiese 2024 wieder stattfinden und \nnachgeholt werden.\n\nDer Ertrag für Kurseinnahmen von \nExternen (Stadt Schaffhausen und \nGemeindeverwaltungen) fiel um Fr. \n7'500 höher aus als budgetiert (vgl. \nKonto 2502.4231.00).\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’668.20 5’000.00 3’563.25 -2’331.80 -46.64\n\n3100.00 Büromaterial 4’778.53 6’000.00 3’187.44 -1’221.47 -20.36\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4’000.00 2’990.25 -4’000.00 -100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’008.67 1’500.00 1’023.69 -491.33 -32.76\n\n3106.00 Medizinisches Material 100.00 -100.00 -100.00\n\n3113.00 Hardware 2’836.25 4’500.00 1’204.45 -1’663.75 -36.97\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n300\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 75’916.70 108’700.00 222’531.03 -32’783.30 -30.16 Für die Elektronischen \nPersonaldossiers wurden \nLizenzkosten in der Höhe von Fr. \n33'000 budgetiert. Diese wurden nicht \nbenötigt, weil das Lizenzkonzept \ngeändert wurde.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 87’317.15 112’500.00 63’669.83 -25’182.85 -22.38 Der Support von Fr. 10'000 für das \nLohnberechnungstool wurde auf der \nFinanzstelle 2502 statt 2504 \nbudgetiert, jedoch korrekt verbucht \n(vgl. Konto 2504.3130.00). \n\nDer Unterhalt für Releases und \nSupport des Personal- und \nLohnsystems Xpert und dem HR \nPortal fiel knapp Fr. 10'000 tiefer aus \nals bugetiert. Dies auch im Hinblick \nauf die Ablösung des Personal- und \nLohnsystems.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 153’232.80 184’200.00 146’551.95 -30’967.20 -16.81 Einige ITSH-Dienstleistungen wurden \nverschoben resp. durch externe \nAnbieter erbracht. Budgetierte \nBeträge für den Betrieb von IT-\nGeräten wurden nicht ausgeschöpft. \n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 10’507.30 24’900.00 13’356.60 -14’392.70 -57.80\n\nDie hier bugetierten Ausgaben für \nLernmanagementsystem, Unterhalt \nfür elektronische Ziel- und \nLeistungsbeurteilung und den Server-\nUnterhalt im Umfang von Fr. 14'300 \nwurden in anderen Konten \n(2502.3118.00 und 2502.3130.00) \nabgerechnet.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 7’204.55 6’600.00 6’111.35 604.55 9.16\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’110.80 4’000.00 2’448.55 -2’889.20 -72.23\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 936.90 1’900.00 -963.10 -50.69\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 125.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n301\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n4231.00 Kursgelder -12’500.00 -5’000.00 -7’100.00 -7’500.00 150.00 Es haben mehr externe Mitarbeitende \nvon Stadt und \nGemeindeverwaltungen an den \nkantonalen Weiterbildungen \nteilgenommen als in den Vorjahren \n(vgl. 2502.3090.00).\n\n4614.00 Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen -183’900.00 -141’900.00 -141’900.00 -42’000.00 29.60 Den Spezialverwaltungen IKL und \nITSH sowie den selbstständigen \nAnstalten PKSH und \nGebäudeversicherung werden die \nDienstleistungen des Personalamtes \nverrechnet. \n\nPer 2024 werden der ITSH auch \nPersonen ausserhalb des \nStellenplanes verrechnet, was zu \neiner höheren Entschädigung führte. \n\n4910.00 IV Dienstleistungen -61’500.00 -66’000.00 -66’000.00 4’500.00 -6.82 Dem Bereich RAV/LAM/KAST werden \ndie Dienstleistungen des \nPersonalamtes intern verrechnet, da \ndiese durch den Bund finanziert \nwerden. Der Aufwand war etwas tiefer \nund damit auch die interne \nVerrechnung.\n\n2503 Lernende und Praktikanten kaufmännischer Bereich 1’124’740.59 907’400.00 896’643.20 217’340.59 23.95\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 954’225.85 729’600.00 741’884.90 224’625.85 30.79 Budget Löhne Lernende: Fr. 370'000; \nLöhne Praktikanten und \nNischenarbeitsplätze: Fr. 352'000. \nDas Budget für die Löhne der \nPraktikanten und \nNischenarbeitsplätze wurde um \nknapp Fr. 60'000 gegenüber dem \nVorjahr reduziert. \n\nIm 2024 absolvierten wesentlich mehr \nehemalige Lernende ein Praktikum \nals in den Vorjahren, sodass es zu \nnicht budgetierten Mehrausgaben \nkam.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-3’544.35 -1’162.65 -3’544.35\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n302\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 53’329.40 39’900.00 41’159.80 13’429.40 33.66 Da mehr Praktikanten beschäftigt \nwaren als geplant, erhöhten sich im \nVerhältnis auch die AG-Beiträge an \ndie Sozialversicherungen.\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 21’204.50 18’300.00 17’346.10 2’904.50 15.87\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5’141.70 4’600.00 4’009.50 541.70 11.78\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 10’663.30 8’600.00 8’197.45 2’063.30 23.99\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 655.65 800.00 504.60 -144.35 -18.04\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 43’504.70 54’000.00 43’763.85 -10’495.30 -19.44 Die Fachstelle Ostschweiz bietet die \nEinführungskurse Bivo 2023 zu einem \ntiefen Preis an, mit dem Ziel, dass alle \nPraxisbildner den Kurs besuchen und \nnach neuer Reform ausbilden \nkönnen. \nDurch den tiefen Kurspreis sind \ngeringere Kosten angefallen als \nerwartet.\n\n3091.00 Personalwerbung 8’874.55 8’000.00 7’449.80 874.55 10.93\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 10’626.84 12’700.00 3’722.90 -2’073.16 -16.32\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 115.00 100.00 15.00 15.00\n\n3104.00 Lehrmittel 3’600.00 6’300.00 9’900.00 -2’700.00 -42.86\n\n3113.00 Hardware 3’750.90 10’500.00 8’679.65 -6’749.10 -64.28\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 5’652.90 4’700.00 2’357.50 952.90 20.27\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 6’295.80 8’500.00 -2’204.20 -25.93\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 749.10 600.00 8’774.20 149.10 24.85\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 386.55 500.00 747.80 -113.45 -22.69\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 200.00 -200.00 -100.00\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -491.80 -500.00 -550.00 8.20 -1.64\n\n4614.00 Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen -142.20\n\n2504 Allgemeiner Personalaufwand 2’624’050.12 2’550’800.00 415’287.22 73’250.12 2.87\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3’500.00 204’600.00 500.00 -201’100.00 -98.29 Die Verbuchung der Prämien zur \nHonorierung von einmaligen \nSonderleistungen erfolgt in der \njeweiligen Finanzstelle. \n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n303\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\nInsgesamt sind den Lohnkonten für \nEinzel-, Gruppen- und \nAnerkennungsprämien Fr. 127'450 \nund den Konten übriger \nPersonalaufwand für Spontanprämien \n(Naturalien) Fr. 74'226 belastet \nworden; total Ausgaben Fr. 201'676. \n\nFür die direkte Mitarbeiterempfehlung \nwurden an sieben Personen je Fr. 500 \nausbezahlt (Budget Fr. 5'000).\n\n3010.92 Strukturelle Lohnanpassung 3000/3010 1’900’000.00 -1’900’000.00 -100.00 Für die Temporäre Lohnmassnahme \nwurden Fr. 1'900'000 budgetiert. Die \nVerbuchung erfolgt jedoch auf \nverschiedene Konten: 2504.3010.93, \n2504.3020.93, 2504.3614.95 und \n2504.3634.95.\n\n3010.93 Temporäre Lohnmassnahmen 2024 - 2028 \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n332’636.00 332’636.00 Lohnkosten Temporäre \nLohnmassnahme für Verwaltungs- \nund Betriebspersonal sowie \nMitarbeitende der ITSH. Die \nBudgetierung erfolgte unter \n2504.3010.92.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-710’200.00 710’200.00 -100.00 EO-Entschädigungen werden den \njeweiligen Finanzstellen \ngutgeschrieben. Der budgetierte \nBetrag beläuft sich auf Fr. 377'600 \nund basiert auf den Rückvergütungen \nder vergangenen Jahre.  \n\nInsgesamt belaufen sich die \nEntschädigungen auf Fr. 397'050, \ndavon Fr. 307'266 für \nMutterschaftsentschädigungen sowie \nFr. 31'055 für Vaterschafts/-\nAdoptionsurlaube. \n\nUnfallversicherungsrückvergütungen \nwerden den einzelnen Finanzstellen \ngutgeschrieben. Der budgetierte \nBetrag beläuft sich auf Fr. 332'600 \nund basiert auf den Rückvergütungen \nder vergangenen Jahre. Die \nRückvergütungen belaufen sich auf \nFr. 310'882.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n304\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3020.93 Temporäre Lohnmassnahmen 2024 - 2028 \nLehrpersonen\n\n678’657.10 678’657.10 Lohnkosten Temporäre \nLohnmassnahme für Lehrpersonen. \nDie Budgetierung erfolgte unter \n2504.3010.92.\n\n3049.00 Übrige Zulagen 72’584.00 70’100.00 65’736.00 2’484.00 3.54 Es handelt sich um Zulagen für \nMitarbeitende mit Zusatzaufgaben im \nRahmen der EKAS-Richtlinien \n(Arbeitssicherheit/Gesundheitsschutz) \nsowie um Funktionszulagen für \nBerufsbildende der kantonalen \nVerwaltung und Gerichte.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 4’922.70 4’700.00 4’312.45 222.70 4.74\n\n3050.92 Sozialleistungen Strukturelle Lohnanpassung \n3000/3010/3020\n\n414’400.00 -414’400.00 -100.00 Kosten der Sozialleistungen für die \nTemporäre Lohnmassnahme für \nVerwaltung, Gerichte, Lehrpersonen, \nITSH sowie Sonderschulen, \nPädagogische Hochschule und \nSpitäler Schaffhausen wurden unter \n2504.3050.92 budgetiert. \n\nDie Ausgaben verteilen sich auf die \nKonto 2504.3050.93, 2504.3614.96 \nund 2504.3634.96.\n\n3050.93 Sozialleistungen Temporäre Lohnmassnahmen 2024 - \n2028 (3010 + 3020)\n\n110’030.10 110’030.10 Kosten der Sozialleistungen für die \nTemporäre Lohnmassnahme für \nVerwaltung, Gerichte, Lehrpersonen \nund ITSH wurden unter 2504.3050.92 \nbudgetiert und unter 2504.3050.93 \nverbucht.\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 300.00 -300.00 -100.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 15’130.90 6’800.00 6’458.05 8’330.90 122.51\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 21’980.15 1’000.00 859.40 20’980.15 2’098.02 Die Arbeitgeberbeiträge an die \nFamilienzulagenkasse bezogen auf \ndie Temporäre Lohnmassnahme \nwurden pauschal unter 2504.3050.92 \nbudgetiert. \n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’342.50 100.00 55.80 1’242.50 1’242.50\n3069.10 Nichtwiederwahlrenten 52’539.80 -77’431.05 52’539.80 Die Nichtwiederwahlrenten haben \n\nihren Ursprung aus den Jahren 1994 \nund älter. Mit einer Teilrevision des \ndamalig geltenden Personalrechts \nvom 27. Sept. 1993 wurden diese \nabgeschafft. \n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n305\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\nD.h., ab dem Jahr 1994 wurden keine \nneuen Renten mehr gesprochen. \nEnde 2024 haben noch 5 Personen \n(analog Vorjahr) eine solche Rente \nbezogen. Die Kosten für das Jahr \n2024 belaufen sich auf Fr. 97'344. \n\nMit Einführung HRM2 wurde erstmals \neine Rückstellung für die künftigen \nVerpflichtungen erstellt. Die \nBelastungen des Jahres 2024 \nbetrugen rund Fr. 50'000 und \nbegründeten sich durch einen \nTeuerungsausgleich und \nLanglebigkeitsverlust. \n\n3091.00 Personalwerbung 192’191.34 182’000.00 166’448.09 10’191.34 5.60 Die Inseratekosten, welche abhängig \nvon der Anzahl der \nauszuschreibenden Stellen sind, \nschlugen mit Fr. 130'687 zu Buche \n(Budget Fr. 120'000). Die \nSammelinserate in den lokalen \nPrintmedien machten davon rund Fr. \n22'101 aus. \n\nDie Budgetbeträge für PR- und \nWerbemassnahmen (Fr. 30'000) \nsowie für elektronische \nBewerberplattformen (Fr. 30'000) \nwurden eingehalten.\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 177’355.45 255’200.00 184’131.80 -77’844.55 -30.50 Die Mitarbeitenden können \nRekacheckes im Wert von Fr. 1'500 \nzu Fr. 1'200 beziehen. Für diese \nPosition sind Fr. 195'000 budgetiert, \neffektiv verwendet worden sind  Fr. \n172'420. \n\nFür die indirekte \nMitarbeiterempfehlung wurden Fr. \n5'000 budgetiert, jedoch nur Fr. 300 \nverwendet. \n\nFür die unbefriedigenden Resultate \nim Bereich \nWeiterbildung/Personalentwicklung \nwaren Fr. 50'000 budgetiert, welche \naufgrund der Ressourcensituation \nnicht verwendet wurden. \n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 11’357.00 11’000.00 11’565.90 357.00 3.25\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n306\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 42’661.95 64’000.00 32’657.35 -21’338.05 -33.34 Ein geplantes Upgrade der aktuellen \nBewertungssoftware in der Höhe von \nFr. 22'400 wurde nicht in Auftrag \ngegeben, weil noch nicht definiert ist, \nmit welcher Software nach der \nNeubewertung der Funktionen \ngearbeitet werden soll.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 97’882.45 1’076’500.00 65’723.10 -978’617.55 -90.91 Der Budgetbetrag für die folgenden \nLeistungen beträgt gesamthaft Fr. \n126'500: Lohnvergleichsstudien, \nExterner Sozialdienst, Case \nManagement, Anpassungen von \nSystemen im Zusammenhang mit den \nTemporären Lohnmassnahmen. \nDavon wurden Fr. 97'882 verwendet. \nDer Verpflichtungskredit des \nKantonsrates für die Neubewertung \nder Funktionen beträgt Fr. 1'027'000. \nDavon wurden noch keine Ausgaben \ngetätigt.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 24’985.20 52’900.00 23’212.50 -27’914.80 -52.77 Es wurden weniger \nSupportdienstleistungen der ITSH \nbeansprucht als budgetiert. \n\n3137.00 Steuern und Abgaben 1’324.84 1’324.84\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 30’575.13 51’200.00 37’379.87 -20’624.87 -40.28 Für die Wartung der \n\nBewertungssoftware wurden Fr. \n19'600 budgetiert, jedoch 2024 nicht \ngenutzt (vgl. 2504.3118.00).\n\n3400.00 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 2’012.95 2’012.95\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 5’272.00 8’000.00 4’597.60 -2’728.00 -34.10\n\n3614.95 Staatsbeiträge an PHSH + SH Sonderschulen \nTemporäre Lohnmassnahmen 2024 - 2028\n\n178’103.50 178’103.50 Kosten Temporäre Lohnmassnahme \nfür die Pädagogische Hochschule (Fr. \n32'423) und die Schaffhauser \nSonderschulen (Fr. 145'680.50), \nwelche unter 2504.3010.92 budgetiert \nwaren.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n307\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3614.96 Staatsbeiträge an PHSH + SH Sozialleistungen \nTemporäre Lohnmassnahmen 2024 - 2028\n\n37’712.80 37’712.80 Kosten Sozialversicherungsabgaben \nfür die Temporäre Lohnmassnahme \nfür die Pädagogische Hochschule (Fr. \n5'940) und die Schaffhauser \nSonderschulen (Fr. 131'773), welche \nunter 2504.3050.92 budgetiert waren.\n\n3634.95 Staatsbeiträge an Spitäler Schaffhausen Temporäre \nLohnmassnahmen 2024 - 2028\n\n587’811.40 587’811.40 Lohnkosten Temporäre \nLohnmassnahme für die Spitäler \nSchaffhausen (Fr. 587'811), welche \nunter 2504.3010.92 budgetiert waren.\n\n3634.96 Staatsbeiträge an Spitäler Schaffhausen \nSozialleistungen Temporäre Lohnmassnahmen 2024 - \n2028\n\n62’178.60 62’178.60 Kosten Sozialversicherungsabgaben \nfür die Temporäre Lohnmassnahme \nfür die Spitäler Schaffhausen (Fr. \n62'179), welche unter 2504.3050.92 \nbudgetiert waren.\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -5’602.50 -4’000.00 -4’175.10 -1’602.50 40.06\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-897’100.00 897’100.00 -100.00 Der Gemeindeanteil für \nLohnentwicklungen der \nLehrerbesoldung wird zentral \nbudgetiert, aber unter diversen \nKonten abgerechnet (2232.4612.00, \n2234.4612.00, 223.4612.00).\n\n4699.10 Rückverteilung CO2-Abgabe -115’095.24 -140’700.00 -106’744.54 25’604.76 -18.20 Die Zahlung vom Bund erfolgte mit \n0.707‰ auf der AHV Lohnsumme \n2022. Die Berechnung der CO2 \nAbgabe basierte auf den Angaben \ndes Bundes aus dem Jahr 2022 \n(0.852‰ auf der AHV-Lohnsumme \n2022). \n\n2506 Sachversicherungen -97’251.40 34’400.00 -108’567.62 -131’651.40 -382.71\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 73’358.45 116’200.00 84’714.90 -42’841.55 -36.87 Die für 2024 budgetierte \nCyberanalyse wird wegen \nbeschränkter personellen Ressourcen \nund dem Auftrag für die \nImplementation des IKS erst 2026 \ndurchgeführt werden.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 164’561.95 158’200.00 152’866.58 6’361.95 4.02\n\n4290.00 Übrige Entgelte -335’171.80 -240’000.00 -346’149.10 -95’171.80 39.65 Die Entschädigungsabrechnung des \nVersicherungsbroker fiel durch ein \ngestiegenes Prämienvolumen und \nkleinerm Zusatzaufwand höher aus.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n308\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n2520 Finanzkontrolle von Kanton und Stadt 909’317.07 898’400.00 833’804.37 10’917.07 1.22\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’009’945.85 1’005’000.00 917’733.95 4’945.85 0.49\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-4’736.85 -17’780.80 -4’736.85\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 68’499.60 65’600.00 59’861.50 2’899.60 4.42\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 149’043.05 134’300.00 121’272.20 14’743.05 10.98\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5’136.85 5’500.00 4’722.90 -363.15 -6.60\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 13’793.70 13’000.00 11’958.45 793.70 6.11\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 812.25 800.00 693.60 12.25 1.53\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 13’840.14 15’000.00 17’880.00 -1’159.86 -7.73\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 720.00 2’000.00 795.00 -1’280.00 -64.00\n\n3100.00 Büromaterial 4’703.41 1’500.00 355.89 3’203.41 213.56\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 734.55 734.55\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’182.05 1’800.00 1’000.00 -617.95 -34.33\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 1’980.54 4’000.00 2’050.87 -2’019.46 -50.49\n\n3113.00 Hardware 1’362.35 1’500.00 418.74 -137.65 -9.18\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 1’500.00 -1’500.00 -100.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2’400.25 2’000.00 2’217.60 400.25 20.01\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 8’558.64 19’500.00 7’228.58 -10’941.36 -56.11 Das budgetierte Honorar für die \nexterne Prüfung der \nQualitätssicherung der \nFinanzkontrolle i. H. v. Fr. 15'000 \nwurde korrekterweise auf Konto \n3132.00 (Honorare externe Berater, \nGutachter, Fachexperten etc.) \nverbucht. \n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 36’390.78 10’000.00 10’962.78 26’390.78 263.91 Eine Pflichtprüfung im Bereich IT als \nBestandteil der \nJahresabschlussprüfung durch ein \nexternes \nWirtschaftsprüfungsunternehmen in \nGrössenordnung von Fr. 19'000 war \nfür das Geschäftsjahr 2023 \nbudgetiert. Infolge von \nKapazitätsknappheit konnte die \n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n309\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\nPrüfung erst 2024 durchgeführt \nwerden. Zudem wurde die auf Konto \n3130.00 (Dienstleistungen Dritter) \nbudgetierte externe Nachschau zur \nQualtitätssicherung auf diesem Konto \nverbucht.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 45’199.30 48’900.00 41’697.36 -3’700.70 -7.57\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 7’970.40 8’000.00 7’970.40 -29.60 -0.37\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 17’453.76 16’900.00 15’078.00 553.76 3.28\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 37’666.80 36’400.00 37’138.60 1’266.80 3.48\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 5’285.60 8’000.00 4’584.85 -2’714.40 -33.93\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 6’330.25 3’500.00 4’758.90 2’830.25 80.86\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 4’624.15 3’000.00 7’192.50 1’624.15 54.14\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -64’899.55 -23’000.00 -22’328.90 -41’899.55 182.17 Das auf Konto 4610.00 \n«Entschädigung vom Bund» \nbudgetierte Honorar für die \nAuftragsprüfung Logistik \nArbeitsmarktlicher Massnahmen \ndurch die Finanzkontrolle i. H. v. Fr. \n29'761 wurde korrekterweise auf \nKonto 4240.00 (Benützungsgebühren \nund  \n\nDienstleistungen) verbucht. Zudem \nhat sich aufgrund erhöhter \nAufwendungen das Honorar für die \nPrüfung der ITSH um Fr. 10'000 \nerhöht.\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -7’500.00 -32’500.00 -32’540.25 25’000.00 -76.92 Das auf Konto 4610.00 \n(Entschädigung vom Bund) \nbudgetierte Honorar für die \nAuftragsprüfung Logistik \nArbeitsmarktlicher Massnahmen \ndurch die Finanzkontrolle i. H. v. Fr. \n29'761 wurde korrekterweise auf \nKonto 4240.00 (Benützungsgebühren \nund  \n\nDienstleistungen) verbucht.\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-457’180.80 -453’800.00 -371’118.35 -3’380.80 0.74\n\n2522 Finanzverwaltung 2’131’752.91 1’984’800.00 1’952’340.84 146’952.91 7.40\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n310\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’465’947.90 1’353’300.00 1’294’571.00 112’647.90 8.32 Aufgrund zusätzlicher befristeter \nAnstellungen (Aushilfen) sowie wegen \neiner nicht budgetierten Abgrenzung \nfür Mehrarbeit fiel Mehraufwand an.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-11’678.45 -12’126.20 -11’678.45\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 91’413.25 88’300.00 84’327.10 3’113.25 3.53\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 198’329.50 180’800.00 183’808.50 17’529.50 9.70\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7’526.90 7’300.00 6’713.80 226.90 3.11\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 18’712.50 17’600.00 16’711.45 1’112.50 6.32\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 993.20 1’100.00 977.25 -106.80 -9.71\n\n3064.00 Überbrückungsrenten -2’001.00 65’575.00 -2’001.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 6’344.40 12’200.00 2’160.41 -5’855.60 -48.00\n\n3091.00 Personalwerbung 10’705.40\n3099.00 Übriger Personalaufwand 4’330.00 4’100.00 3’176.00 230.00 5.61\n\n3100.00 Büromaterial 7’058.09 6’100.00 6’865.21 958.09 15.71\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 522.40 600.00 513.40 -77.60 -12.93\n\n3113.00 Hardware 2’196.00 1’000.00 4’235.90 1’196.00 119.60\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen -15’437.25 -15’437.25\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 132’918.99 145’500.00 119’859.15 -12’581.01 -8.65\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 270’460.08 246’400.00 244’986.80 24’060.08 9.76 Die Wartung und der Betrieb des New \nSystem Public (NSP) war teurer als \nbudgetiert sowie mussten mehr \nSupportstunden der ITSH in Anspruch \ngenommen werden. Abgrenzungen im \nVorjahr auf Konto 2522.3133.00.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 500.00 500.00 500.00\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 757.80 757.80\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 20’181.80 1’000.00 1’644.90 19’181.80 1’918.18 Ursprünglich auf Konto 2522.3130.00 \nbudgetiert.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 10’334.55 12’200.00 10’478.50 -1’865.45 -15.29\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’074.95 800.00 577.50 274.95 34.37\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1’144.50\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 7’296.05 10’000.00 -2’703.95 -27.04\n\n3400.00 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 751.00 751.00\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 180.00 180.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n311\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3910.10 IV Betreibungskosten 152’765.55 153’000.00 132’245.65 -234.45 -0.15\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -200.00 -200.00\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -20’152.85 -20’000.00 -25’400.00 -152.85 0.76\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -86’304.25 -80’000.00 -75’438.05 -6’304.25 7.88\n\n4290.00 Übrige Entgelte -129’685.50 -157’000.00 -122’380.33 27’314.50 -17.40 Weniger solvente Zahlende beim \nVerlustscheininkasso. \n\n4910.00 IV Dienstleistungen -3’382.70 -4’092.00 -3’382.70\n\n2524 Steuerverwaltung 10’508’522.12 10’943’700.00 6’315’467.33 -435’177.88 -3.98\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 6’107’095.30 5’866’200.00 5’856’843.05 240’895.30 4.11 Verschiedene längere unfall- und \nkrankheitsbedingte Personalausfälle \nhaben zusätzliche befristete \nAnstellungen (Aushilfen) notwendig \ngemacht. \n\nZudem fiel Mehraufwand für die \nAbgrenzung von Mehrarbeit an. \n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-50’560.10 -18’846.30 -50’560.10\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 390’245.15 383’100.00 378’928.50 7’145.15 1.87\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 883’941.30 783’700.00 821’478.60 100’241.30 12.79\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 32’078.85 31’700.00 30’581.25 378.85 1.20\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 78’384.00 76’300.00 75’508.15 2’084.00 2.73\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 4’693.45 4’600.00 4’451.15 93.45 2.03\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 14’622.00 64’000.00 84’834.00 -49’378.00 -77.15 Der vorzeitige Übertritt in den \nRuhestand war zum Zeitpunkt der \nBudgetierung noch nicht bekannt.\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 22’847.17 56’000.00 18’068.90 -33’152.83 -59.20 Aus- und Weiterbildung des \nPersonals sind wichtige Förderungs- \nsowie \nQualitätssicherungsmassnahmen und \nsollen intensiviert werden. Aufgrund \nvon krankheitsbedingten \nPersonalausfällen sowie \nPersonalfluktuationen konnten jedoch \nnicht\n\nalle geplanten Kurse besucht werden.\n\n3091.00 Personalwerbung 2’000.00 -2’000.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 8’202.40 12’900.00 12’020.00 -4’697.60 -36.42\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n312\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3100.00 Büromaterial 11’200.55 13’500.00 12’538.23 -2’299.45 -17.03\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 238’704.85 215’000.00 123’087.55 23’704.85 11.03 Die Portokosten sind um ca. 10% \ngestiegen. \n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 9’521.95 10’000.00 7’835.60 -478.05 -4.78\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 1’990.00\n3113.00 Hardware 10’330.30 9’900.00 23.00 430.30 4.35\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 369’717.62 414’000.00 305’180.22 -44’282.38 -10.70 Aufgrund des Rückstandes des \nProjektes •«Clever Tax» \n(Weiterentwicklung Steuersoftware für \nQuellenbesteuerte) fiel ein tieferer \nAufwand als budgetiert an.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 188’219.24 224’700.00 147’280.16 -36’480.76 -16.24 Die Support-Kosten im \nZusammenhang mit dem Projekt \n«Clever Tax» fielen 2024 nicht an \n(vgl. Kommentar Konto \n2524.3118.00).\n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 35’059.90 35’000.00 59.90 0.17\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 42’688.70 28’000.00 12’733.20 14’688.70 52.46 In Sachen internationale \nSteuerentwicklung wurden 2024 nicht \nalle budgetierten Studiengelder \nbenötigt. \n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 2’092’857.10 2’082’400.00 1’968’643.45 10’457.10 0.50 Die Informatik-Nutzungskosten sind \naufgrund der Anpassungen für NEST-\nRefactoring leicht höher ausgefallen \nals budgetiert.\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 3’000.00 668.30 -3’000.00 -100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 522’116.97 752’400.00 650’867.87 -230’283.03 -30.61 Durch die erfolgreiche Einführung von \nNEST-Refactoring 2024 konnte ein \nTeil des budgetierten Unterhalts \nreduziert werden.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 46’347.00 78’500.00 39’282.65 -32’153.00 -40.96 Tiefere Verbrauchskosten wie auch \ndie Verbuchung von hier budgetierten \nIT-Kosten unter dem Konto 3133.00 \n(Informatik-Nutzungsaufwand) haben \nzu einer Abweichung zum Budget \ngeführt.\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 15’695.85 20’000.00 15’351.50 -4’304.15 -21.52\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n313\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1’808.01 27’000.00 4’822.02 -25’191.99 -93.30 Aufgrund der hohen Belastung infolge \nvon Grossprojekten (NEST \nRefactoring, OECD-Mindeststeuer) \nsowie krankheitsbedingten \nPersonalausfällen \nkonnten weniger Kommunikations- \nund Marketingtätigkeiten \nvorgenommen werden als geplant \nund budgetiert.\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 724.00 700.00 724.00 24.00 3.43\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 447’653.00 677’500.00 85’177.00 -229’847.00 -33.93\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 280.00 300.00 280.00 -20.00 -6.67\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 356.25 356.25\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 30’421.35 30’070.00 30’421.35\n3910.10 IV Betreibungskosten 241’232.10 250’000.00 245’748.60 -8’767.90 -3.51\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -279.00 -700.00 -712.00 421.00 -60.14\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -238’368.59 -200’000.00 -232’886.16 -38’368.59 19.18 Die Rückerstattung der \nBetreibungskosten ist höher \nausgefallen als budgetiert.\n\n4290.00 Übrige Entgelte -2’314.80 -500.01 -2’314.80\n4463.00 Öffentliche Unternehmen als Aktiengesellschaft oder \n\nandere privatrechtliche Organisationsform\n-13’990.55 -716.90 -13’990.55 Sporadisch fallen Lizenzrückflüsse an \n\ndie NEST-Kantone aufgrund der \nNutzung durch Gemeinden an, \nwelche nicht budgetiert waren.\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-996’938.20 -940’000.00 -2’840’606.80 -56’938.20 6.06 Die Entschädigungen von \ninnerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden sind \netwas höher ausgefallen als \nbudgetiert, da Erfahrungswerte zu \nden Folgen der Aufgaben- und \nFinanzierungsentflechtung fehlten.\n\n4613.00 Entschädigungen von öffentlichen Sozialversicherungen -36’071.00 -38’000.00 -36’519.00 1’929.00 -5.08\n\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n-1’488’762.45\n\n2528 Salzregal -7’946.65 -9’000.00 -7’778.20 1’053.35 -11.70\n\n4100.00 Regalien -7’946.65 -9’000.00 -7’778.20 1’053.35 -11.70\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n314\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n2530 Parkplatzvermietung an Mitarbeitende -179’134.18 -166’700.00 -169’701.51 -12’434.18 7.46\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 10’025.47 9’300.00 9’119.84 725.47 7.80\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -189’159.65 -176’000.00 -178’821.35 -13’159.65 7.48 Die Mieteinnahmen für Parkplätze \nfielen etwas höher aus als budgetiert, \nda mehr Parkplätze vermietet wurden.\n\n2532 Ertrag der Aktiv-Kapitalien -4’837’201.20 -3’634’900.00 -1’916’910.59 -1’202’301.20 33.08\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 30’600.00 -30’600.00 -100.00 Die Postfinance hat das \nGebührenverrechnungsmodell \ngeändert. Die Transaktionsgebühren \nwurden in einem geringeren Umfang \nverrechnet und sind neu in den \nallgemeinen Gebühren auf Konto \n2522.3130.00 gebucht. \n\n3419.00 Übrige realisierte Verluste aus Finanzvermögen 404.01 714.83 404.01\n\n3420.00 Kapitalbeschaffung und -verwaltung 38’336.11 13’600.00 13’500.00 24’736.11 181.88 Durch mehr Kapitalanlagen infolge \nüberschüssiger Liquidität fielen \nhöhere Vermittlungsgebühren an.\n\n3440.00 Wertberichtigungen Finanzanlagen FV -4’211.64 30’838.15 -4’211.64\n3499.00 Übriger Finanzaufwand 278’833.30 278’200.00 414’624.24 633.30 0.23\n\n4391.00 Aufwertungen VV -70’000.00 -70’000.00\n4400.00 Zinsen flüssige Mittel -855’496.89 -400’000.00 -535’839.21 -455’496.89 113.87 Effektives Zinsumfeld hat sich 2024 \n\nbesser entwickelt, als bei der \nBudgetierung erwartet.\n\n4401.10 Verzugszinsen -6’043.80 -5’000.00 -1’874.75 -1’043.80 20.88\n\n4402.00 Zinsen Finanzanlagen -1’871’051.10 -146’700.00 -913’536.06 -1’724’351.10 1’175.43 Durch mehr Finanzanlagen \n(Festgelder) erhöhten sich die \nZinseinnahmen.\n\n4419.10 Kursgewinne Fremdwährungen -75’344.21 -13’084.35 -75’344.21\n4420.00 Dividenden -1’022’349.70 -550’300.00 -550’920.10 -472’049.70 85.78 Höhere Dividende Elektrizitätswerk \n\ndes Kantons Schaffhausen (EKS).\n\n4440.00 Wertberichtigungen übrige Finanzanlagen FV -763’347.24 -763’347.24\n4451.00 Erträge aus Beteiligungen VV ohne öffentliche \n\nUnternehmungen\n-298.00 -500.00 -300.00 202.00 -40.40\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n315\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n4461.00 Öffentliche Unternehmen der Kantone mit öffentlich-\nrechtlicher Rechtsform, Konkordate\n\n-362’500.00 -2’624’300.00 -300’729.15 2’261’800.00 -86.19 Sondereffekt aus Umwandlung KSD \nin ITSH (Auszahlung \nVorjahresgewinne). Auszahlung \nverbucht auf Konto 2546.4461.30.\n\n4463.00 Öffentliche Unternehmen als Aktiengesellschaft oder \nandere privatrechtliche Organisationsform\n\n-123’860.00 -223’000.00 -60’000.00 99’140.00 -44.46 Geringere Dividenden erhalten.\n\n4464.00 Schweizerische Nationalbank -7’500.00 7’500.00 -100.00\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -272.04 -304.19 -272.04\n\n2534 Verzinsung der Passiv-Kapitalien 1’389’466.92 500’600.00 1’199’810.02 888’866.92 177.56\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 9’725.00 9’700.00 9’725.00 25.00 0.26\n\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen 840’000.00 51’000.00 840’000.00\n3400.00 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 3’353.40 3’353.40\n3401.00 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 197’444.45 197’400.00 545’141.65 44.45 0.02\n\n3499.00 Übriger Finanzaufwand 1’102.65 1’102.65\n3940.00 IV kalk. Zinsen und Finanzaufwand 337’841.42 293’500.00 593’943.37 44’341.42 15.11\n\n2538 Direkte Abgaben -390’836’022.46 -352’065’000.00 -348’975’754.05 -38’771’022.46 11.01\n\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen -357’655.47 -32’454.14 -357’655.47\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 2’209’808.38 2’800’000.00 2’119’163.09 -590’191.62 -21.08\n\n3409.10 Ausgleichszinsen positiv 305’316.07 125’000.00 142’655.96 180’316.07 144.25\n\n3612.10 Entschädigungen an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n1’737’337.10\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 5’355’200.05 5’500’000.00 5’355’200.00 -144’799.95 -2.63\n\n4000.00 Einkommenssteuern natürliche Personen -168’298’543.95 -161’400’000.00 -175’812’542.10 -6’898’543.95 4.27\n\n4001.00 Vermögenssteuer natürliche Personen -25’272’124.40 -30’100’000.00 -28’099’231.95 4’827’875.60 -16.04\n\n4002.00 Quellensteuern natürliche Personen -20’061’626.58 -13’000’000.00 -19’789’180.05 -7’061’626.58 54.32\n\n4008.00 Personensteuer -1’574’928.75 -1’530’000.00 -1’532’805.75 -44’928.75 2.94\n\n4010.00 Gewinnsteuern juristische Personen -154’062’284.86 -116’000’000.00 -105’403’344.25 -38’062’284.86 32.81\n\n4011.00 Kapitalsteuern juristische Personen -6’420’903.62 -8’000’000.00 -7’706’693.55 1’579’096.38 -19.74\n\n4022.00 Vermögensgewinnsteuern -7’983’534.95 -8’900’000.00 -11’188’556.55 916’465.05 -10.30\n\n4270.00 Bussen -595’726.35 -700’000.00 -741’103.55 104’273.65 -14.90\n\n4290.00 Übrige Entgelte -310’291.33 -150’000.00 -214’311.76 -160’291.33 106.86 Konsequent umgesetzte \nInkassotätigkeit.\n\n4401.10 Verzugszinsen -598’345.85 -600’000.00 -572’613.35 1’654.15 -0.28\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n316\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n4401.20 Ausgleichzinsen negativ -270’380.85 -110’000.00 -137’273.20 -160’380.85 145.80\n\n4894.00 Entnahme aus finanzpolitischer Reserve -12’900’000.00 -20’000’000.00 -7’100’000.00 7’100’000.00 -35.50\n\n2540 Erbschafts- und Schenkungssteuern -6’870’657.50 -7’609’000.00 -9’498’859.41 738’342.50 -9.70\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 91’374.00 16’000.00 111.74 75’374.00 471.09\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 324.00 12’835.00 324.00\n\n4024.00 Erbschafts- und Schenkungssteuern -6’962’355.50 -7’625’000.00 -9’511’806.15 662’644.50 -8.69\n\n2542 Verkehrssteuer auf Motorfahrzeugen\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n5’502’673.37 5’416’700.00 5’397’181.50 85’973.37 1.59\n\n3980.00 Übertragungen 11’373’638.13 10’833’300.00 11’110’839.60 540’338.13 4.99\n\n4030.00 Verkehrsabgaben -16’876’311.50 -16’250’000.00 -16’508’021.10 -626’311.50 3.85\n\n2543 Verkehrssteuer auf Wasserfahrzeugen\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 31’000.00 31’000.00 31’000.00\n3930.10 IV Betriebs- und Verwaltungskosten Erhebungskosten \n\ndes Strassenverkehrs- und Schifffahrtsamtes\n26’000.00 26’000.00 26’000.00\n\n3930.11 IV Betriebs- und Verwaltungskosten Zuscheidung an \nWasserbau und Gewässerschutz\n\n58’000.00 58’000.00 58’000.00\n\n3930.12 IV Betriebs- und Verwaltungskosten Zuscheidung an \nSchaffhauser Polizei\n\n38’000.00 38’000.00 38’000.00\n\n3930.13 IV Betriebs- und Verwaltungskosten Zuscheidung an \nForstbetriebe\n\n4’000.00 4’000.00 4’000.00\n\n3980.00 Übertragungen 29’501.00 35’000.00 27’939.00 -5’499.00 -15.71\n\n4031.00 Schiffssteuer -186’501.00 -192’000.00 -184’939.00 5’499.00 -2.86\n\n2544 Anteile an Abgaben und Erträgen des Bundes -133’797’365.69 -118’252’300.00 -116’845’501.12 -15’545’065.69 13.15\n\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen 11’690.36 137’317.84 11’690.36\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 191’485.90 178’900.00 178’910.53 12’585.90 7.04\n\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n1’225’479.00 1’204’200.00 1’189’943.00 21’279.00 1.77 Der Kantonsanteil am Ertrag der Eidg. \nMineralösteuer fiel leicht höher aus \n(vgl. Kto. 2544.4600.50), womit auch \nder Beitrag an die Gemeinden höher \nausfiel.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n317\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3632.16 Anteil der Gemeinden an Direkter Bundessteuer 10’330’966.00 8’770’000.00 9’206’212.00 1’560’966.00 17.80 Durch die höheren DBSt-Einnahmen \n(Konto 2544.4600.00) fällt auch der \nAnteil der Gemeinden aus dem \nLastenausgleich nach Art. 239 StG \nhöher aus.\n\n3980.00 Übertragungen 6’089’189.10 5’806’500.00 5’779’184.97 282’689.10 4.87\n\n4600.00 Anteil an Direkter Bundessteuer -135’492’606.05 -121’000’000.00 -121’281’645.96 -14’492’606.05 11.98 Die direkten Bundessteuern und \ndamit der Anteil des Kantons fiel \nwegen der positiven Entwicklung der \nSteuererträge der juristischen \nPersonen höher als budgetiert aus.\n\n4600.10 Anteil an Verrechnungssteuer -8’073’043.00 -5’580’000.00 -4’288’520.00 -2’493’043.00 44.68\n\n4600.50 Anteil am Ertrag der Eidg. Mineralölsteuer -3’748’328.00 -3’612’500.00 -3’695’544.00 -135’828.00 3.76 Der Ertrag des Bundes aus der Eidg. \nMineralölsteuer liegt leicht über der \ndamaligen Schätzung des Bundes.\n\n4600.80 Anteil am Ertrag LSVA -3’829’718.00 -3’577’100.00 -3’578’210.50 -252’618.00 7.06                                                              \n                                                             \n                                                             \n                                                             \n      \n\n4600.91 Rückerstattung Mehrwertsteuer Büsingen -502’481.00 -442’300.00 -493’149.00 -60’181.00 13.61\n\n2545 Interkantonaler Finanzausgleich 70’439’468.00 -1’260’000.00 9’588’660.00 71’699’468.00 -5’690.43\n3621.40 NFA Zahlungen an Härteausgleich 650’940.00 651’000.00 710’116.00 -60.00 -0.01\n\n3894.00 Einlagen in finanzpolitische Reserve 71’700’000.00 12’000’000.00 71’700’000.00\n4620.10 NFA Ressourcenausgleich Anteil Bund -450.00 -345’029.00 -450.00\n\n4620.90 NFA Übrige Massnahmen des Finanzausgleichs -1’910’722.00 -1’911’000.00 -2’546’408.00 278.00 -0.01\n\n4621.10 NFA Ressourcenausgleich Anteil Kantone -300.00 -230’019.00 -300.00\n\n2546 Verschiedene Erträge -51’628’046.60 -38’339’800.00 -45’689’800.00 -13’288’246.60 34.66\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 867’202.00 867’202.00 Bewertung Goodwill KSD infolge \nUmwandlung in ITSH.\n\n4461.10 Anteil am Ergebnis der Schaffhauser Kantonalbank -46’400’000.00 -36’400’000.00 -44’000’000.00 -10’000’000.00 27.47 Der Gewinnanteil SHKB fiel aufgrund \ndes guten Geschäftsergebnis höher \naus als erwartet.\n\n4461.30 Anteil am Ergebnis der KSD (bis vor Umwandlung in \nITSH)\n\n-3’448’588.00 -3’448’588.00 Sondereffekt aus Umwandlung KSD \nin ITSH (Auszahlung \nVorjahresgewinne). Ursprünglich \nbudgetiert auf Konto 2532.4461.00. \n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n318\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n4463.10 Anteil am Ergebnis der Elektrizitätswerk des Kantons \nSchaffhausen AG (EKS)\n\n-1’522’860.60 -816’000.00 -816’000.00 -706’860.60 86.63 Höhere Dividendenausschüttung als \nbei der Budgetierung erwartbar.\n\n4895.00 Entnahmen aus Aufwertungsreserve -1’123’800.00 -1’123’800.00 -873’800.00\n\n2550 Schaffhauser Polizei 26’110’346.56 24’888’900.00 22’413’369.31 1’221’446.56 4.91\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 400.00 500.00 400.00 -100.00 -20.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 22’258’896.70 22’366’500.00 21’172’060.90 -107’603.30 -0.48 Die Abweichung zum budgetierten \nBetrag fällt mit unter 1% tief aus und \nist auf wenige nicht nahtlos besetzte \nStellen zurückzuführen.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-105’506.35 -100’000.00 -88’779.50 -5’506.35 5.51\n\n3049.00 Übrige Zulagen 1’761’581.65 1’900’600.00 1’783’832.25 -139’018.35 -7.31 Die Zulagen bewegen sich 2024 auf \nVorjahreshöhe, da die geplante \nAnpassung erst 2025 in Kraft trat.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1’517’762.25 1’506’300.00 1’454’651.75 11’462.25 0.76\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 2’948’315.70 3’080’700.00 2’722’009.55 -132’384.30 -4.30\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 125’350.65 125’000.00 118’944.80 350.65 0.28\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 303’845.35 300’500.00 289’923.85 3’345.35 1.11\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 18’557.30 19’500.00 17’550.00 -942.70 -4.83\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 5’660.00 39’340.00 5’660.00\n3069.00 Übrige Arbeitgeberleistungen 1’000.00 681.75 -1’000.00 -100.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 336’849.63 263’100.00 226’942.55 73’749.63 28.03 Der Nachholbedarf an \nWeiterbildungen aus früheren Jahren \nkonnte durch zusätzliche \nKursbesuche und externe \nWeiterbildungen im 2024 weitgehend \nkompensiert werden.\n\n3091.00 Personalwerbung 63’044.70 60’000.00 19’501.70 3’044.70 5.07\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 129’986.20 95’700.00 133’841.51 34’286.20 35.83 Zusätzliche Einsätze und \nVeranstaltungen u.a. mit externen \nPartnern führten zu höheren \nVerpflegungskosten. Mehrkosten \ndurch Spontanprämien und eine \nhöhere Anzahl an Heiratsgaben.\n\n3100.00 Büromaterial 20’538.10 31’300.00 31’966.24 -10’761.90 -34.38 Geringerer Bedarf an Büromaterial \n(inkl. Toner) als angenommen.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n319\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 135’667.53 266’800.00 137’681.51 -131’132.47 -49.15 Tiefere Benzin- und Dieselpreise und \ngeringerer Bedarf an \nVerbrauchsmaterial für die \nKriminaltechnik sowie die \nVerkehrspolizei als budgetiert.\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 26’427.50 38’100.00 14’647.90 -11’672.50 -30.64 Weniger Ausgaben für Drucksachen \nals angenommen, da namentlich \nneue Quittungs- und Bussenblöcke \nsowie Formulare bereits früher \ngekauft wurden.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 12’555.81 12’200.00 11’650.60 355.81 2.92\n\n3106.00 Medizinisches Material 12’600.31 15’400.00 15’861.05 -2’799.69 -18.18\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 9’485.50 3’500.00 8’128.02 5’985.50 171.01\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 1’472’217.18 1’228’000.00 725’479.05 244’217.18 19.89 Mehrere Fahrzeuge, welche 2023 \nbudgetiert waren und bestellt wurden, \nkonnten erst 2024 geliefert und \nbezahlt werden.\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 408’006.31 362’600.00 323’894.18 45’406.31 12.52 Mehraufwände durch neue \nMitarbeitende (Korpserhöhung) und \ndie Anschaffung eines Grössensatzes \nfür den neuen Polizeianzug (KEP \nPAZ).\n\n3113.00 Hardware 597’831.19 547’800.00 594’414.05 50’031.19 9.13 Zusätzliche Aufwände durch die \nEinrichtung neuer Arbeitsplätze \ninfolge Korpserhöhung und \nStrukturanpassung.\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 78’444.82 91’000.00 89’372.97 -12’555.18 -13.80 Tiefere Ausgaben für geplante \nSoftware-Anschaffungen (Lizenzen).\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1’270’370.96 1’226’500.00 1’272’749.08 43’870.96 3.58\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 48’613.65 59’000.00 43’413.20 -10’386.35 -17.60 Der Budgetbetrag für das \nBeratungsmandat zur Überarbeitung \nder Organisationsstruktur der \nSchaffhauser Polizei wurde nicht \nvollumfänglich ausgeschöpft.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 340’931.04 222’400.00 212’337.12 118’531.04 53.30 Für die Nutzung des KDC (Kapo-\nDatacenter ZH) wurden 2024 erstmals \ndie effektiven Kosten in Rechnung \ngestellt (inkl. einer Nachverrechnung \naus 2023), was nicht budgetiert war. \nHöhere Aufwände für die Nutzung der \nITSH-Infrastruktur.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n320\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 24’175.45 24’300.00 24’186.40 -124.55 -0.51\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 13’580.07 15’700.00 8’065.98 -2’119.93 -13.50\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 4’646.70 6’000.00 2’313.05 -1’353.30 -22.56\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 955’873.77 724’700.00 949’961.23 231’173.77 31.90 Zusätzliche Kosten für Fahrzeug- und \nGerätereparaturen sowie Unterhalts- \nund Servicearbeiten. Insgesamt \nhöhere «POLYCOM»-\nBetriebsaufwände als budgetiert.\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 6’776.15 10’200.00 3’200.90 -3’423.85 -33.57\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 684’516.40 813’700.00 651’144.60 -129’183.60 -15.88 Geringere Aufwände für Software-\nLizenzen und -Wartungsverträge wie \ngeplant.\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 49’099.05 40’800.00 27’575.30 8’299.05 20.34 Höhere Mietausgaben im \nZusammenhang mit operativen \nMassnahmen.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 447’759.72 468’100.00 406’077.98 -20’340.28 -4.35\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 106’539.95 90’800.00 88’607.25 15’739.95 17.33 Mehraufwände für Reisekosten und \nSpesen aufgrund der zahlreich \nbesuchten Kurse und \nWeiterbildungen (siehe auch \nKommentar zum Konto \n2550.3090.00).\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 136’803.79 123’000.00 171’268.62 13’803.79 11.22\n\n3190.00 Schadenersatzleistungen 8’115.30 8’000.00 9’322.30 115.30 1.44\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 121’097.42 134’200.00 107’703.79 -13’102.58 -9.76 Tiefere Ausgaben für Massnahmen \nder Kriminalpolizei als budgetiert.\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 284’999.67 312’300.00 306’844.97 -27’300.33 -8.74\n\n3300.90 Planmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen 30’784.50 30’800.00 92’200.12 -15.50 -0.05\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 90’933.00 80’000.00 10’933.00 13.67\n\n3602.20 Gemeindeanteile an kantonalen Gebühren 5’000.00 10’531.53 -5’000.00 -100.00\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 619’807.45 591’600.00 530’292.25 28’207.45 4.77 Mehrbedarf für Unterstützung aus \ndem Polizeikonkordat für \nVeranstaltungen (vor allem \nFussballspiele).\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 109’420.72 105’900.00 105’907.70 3’520.72 3.32\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n321\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 159’467.05 141’300.00 107’920.55 18’167.05 12.86 Zusätzliche Aufwände für Tauchen \nostpol.ch sowie die Vereinbarung \nbetreffend der externen \nPräzisionsschützen. Vgl. bezüglich \nder Gebühreneinnahmen Kommentar \nzu Kto. 2550.4611.00.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1’362.40 1’900.00 1’884.85 -537.60 -28.29\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 10’262.00 9’200.00 11’093.95 1’062.00 11.54\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 11’659.00 17’400.00 12’366.75 -5’741.00 -32.99\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -53’610.00 -50’500.00 -48’595.00 -3’110.00 6.16\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -184’267.65 -125’100.00 -181’946.35 -59’167.65 47.30 Es kam zu mehr kostenpflichtigen \nEinsätzen der Schaffhauser Polizei \n(insb. Fehlalarme) wie budgetiert.\n\n4250.00 Verkäufe -6’020.01 -12’900.00 -6’362.15 6’879.99 -53.33\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -40’013.70 -3’000.00 -39’033.10 -37’013.70 1’233.79 Nicht budgetierte Rückzahlung für die \nAusbildung einer austretenden \nPerson basierend auf der \nAusbildungsvereinbarung.\n\n4270.00 Bussen -4’329’853.42 -4’500’000.00 -4’200’278.84 170’146.58 -3.78 Die Busseneinnahmen fielen tiefer \naus als budgetiert.\n\n4301.00 Beschlagnahmte Vermögenswerte -700.00 700.00 -100.00\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -437’037.55 -392’000.00 -459’801.45 -45’037.55 11.49 Mehreinnahmen, da die \n«POLYCOM»-Entschädigung des \nBAZG höher ausfiel als budgetiert.\n\n4610.30 Entschädigungen vom Bund für mobile \nSchwerverkehrskontrollen\n\n-430’892.00 -420’000.00 -430’892.00 -10’892.00 2.59\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -432’361.30 -355’000.00 -319’894.55 -77’361.30 21.79 Zusätzliche Einnahmen durch \nausserkantonale Einsätze, Tauchen \nostpol.ch sowie Instruktoren-Tätigkeit.\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-27’202.95 -26’000.00 -27’045.00 -1’202.95 4.63\n\n4614.00 Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen -19’951.00 -21’500.00 -22’378.00 1’549.00 -7.20\n\n4632.10 Laufende Betriebsbeiträge von innerkantonalen \nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n-3’157’721.00 -4’229’600.00 -4’383’119.00 1’071’879.00 -25.34 Mindereinnahmen, da sich die Sätze \nfür die Kostenbeteiligung der \nGemeinden infolge der Aufgaben- und \nFinanzierungsentflechtung geändert \nhaben.\n\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen -1’800.00 -2’600.00 -2’600.00 800.00 -30.77\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n322\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n-2’000.00 -2’000.00 -2’000.00\n\n4910.00 IV Dienstleistungen -305’036.10 -311’100.00 -325’651.40 6’063.90 -1.95\n\n4930.00 IV Betriebs- und Verwaltungskosten -38’000.00 -38’000.00 -38’000.00\n4980.00 Übertragungen -2’100’000.00 -2’100’000.00 -2’100’000.00\n\n2551 Kantonale Feuerpolizei 19’200.00 -19’200.00 -100.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 995’660.35 1’121’200.00 1’030’672.00 -125’539.65 -11.20 Minderaufwand infolge von \nMutationsgewinnen und einer \npersonellen Vakanz.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-3’043.80 -3’043.80\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 64’492.30 73’300.00 67’273.40 -8’807.70 -12.02 Minderaufwand infolge von \nMutationsgewinnen und einer \npersonellen Vakanz.\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 145’271.80 149’700.00 141’732.30 -4’428.20 -2.96\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5’357.85 6’100.00 5’547.80 -742.15 -12.17\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 12’903.90 14’700.00 13’355.80 -1’796.10 -12.22\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 790.75 900.00 807.75 -109.25 -12.14\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals -9’644.02 17’200.00 4’993.40 -26’844.02 -156.07 Minderaufwand infolge von \npersonellen Vakanzen und \nVerschiebung von Weiterbildungen \nins Folgejahr (neue \nRechtsgrundlagen).\n\n3091.00 Personalwerbung 2’500.00 -2’500.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’001.25 4’500.00 1’624.95 -2’498.75 -55.53\n\n3100.00 Büromaterial 2’615.37 2’700.00 1’700.03 -84.63 -3.13\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 8’411.65 9’800.00 7’966.10 -1’388.35 -14.17\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 8’000.00 2’790.55 -8’000.00 -100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’570.05 4’200.00 3’554.92 -2’629.95 -62.62\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 8’810.15 8’000.00 810.15 10.13\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 174’925.20 329’000.00 196’320.32 -154’074.80 -46.83\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n323\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\nVerzicht auf Übermahme  eines  \nMatrialtransporters i.H.v. Fr. 60'000, \nErwerb eines Devestitionsmatrialtra. \num Fr. 30'000 günstiger als \nbudgetiert, Beschaffung \nAtemluftabfüllanlage Fr. 20'000 \ngünstiger als budgetiert, \nCarbonleiter Fr. 8'000 günstiger als \nbudgetiert. Für ca. Fr. 35'000 weniger \nMatrial beschafft als budgetiert.\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 10’133.85 25’000.00 14’887.97 -14’866.15 -59.46 Es war nur ein Instruktor auszurüsten.\n3113.00 Hardware 5’236.60 9’000.00 4’011.55 -3’763.40 -41.82\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1’459.40 1’800.00 1’478.80 -340.60 -18.92\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 239’866.29 289’300.00 177’021.87 -49’433.71 -17.09 Wegfall  Fr. 10'000 für \nEinsatzführungs-App mangels \nProduktreife. Infolge \nProjektverzögerung noch keine \nwiederkehrenden Kosten von Fr. \n4'000 für autarke Alarmierung, Fr. \n14'000 Minderkosten Realisierung \nAutarke Alarmierung.\n\nWeniger Aufwand für Alarmierungen \nund Kleiderwäsche.\n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 49’523.75 50’000.00 -476.25 -0.95 Planungsleistung \nAusbildungszentrum ist erbracht, aber \nnoch nicht abgerechnet (erfolgt \nzusammen mit Gebäude). Es wurde \neine Rückstellung vorgenommen.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 4’572.75 21’500.00 17’134.35 -16’927.25 -78.73 Viel weniger Brandschutzabnahmen \ndurch mandatierte Ingenieure \nangefallen (Sprinkleranlagen usw.) \nals angenommen.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 52’438.75 64’600.00 52’548.15 -12’161.25 -18.83 M365 entgegen Ankündigung noch \nnicht eingeführt.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 9’759.45 9’900.00 9’224.20 -140.55 -1.42\n\n3138.00 Kurse, Prüfungen und Beratungen 643’456.67 747’000.00 608’973.70 -103’543.33 -13.86 Weniger Kurse, Teilnehmende und \nVorkurse/Rapporte als geplant.\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 800.00 -800.00 -100.00\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 75’914.99 69’900.00 51’536.09 6’014.99 8.61\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 700.00 -700.00 -100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n324\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 100’321.75 100’600.00 100’666.05 -278.25 -0.28\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 24’742.35 29’700.00 22’867.85 -4’957.65 -16.69\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 6’137.85 8’300.00 9’094.35 -2’162.15 -26.05\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4’196.00 5’800.00 4’492.25 -1’604.00 -27.66\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 10.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 888.50 3’300.00 3’156.25 -2’411.50 -73.08\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 92’359.00 52’000.00 40’359.00 77.61\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 129’985.50 104’000.00 125’658.00 25’985.50 24.99 Höhere Kosten für Revision der \nBrandschutzvorschriften und der \nschweizweite Präventionsaktivitäten \nals vorhergesehen.\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 10’826.10 10’700.00 11’125.40 126.10 1.18\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -35’705.00 -43’500.00 -34’250.00 7’795.00 -17.92\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -16’419.80 -15’000.00 -26’487.05 -1’419.80 9.47\n\n4250.00 Verkäufe -200.00 -3’000.00 200.00 -100.00\n\n4612.10 Entschädigungen von innerkantonalen Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-6’901.00 -23’000.00 -9’201.40 16’099.00 -70.00 Weniger Vermietungen von \nFeuerwehrübungsgeräten als \nvorhergesehen.\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -11’230.00 -9’890.00 -11’230.00 Einmalige Rückerstattung der \nFeuerwehrkoordination Schweiz.\n\n4980.00 Übertragungen -2’801’686.55 -3’255’800.00 -2’609’397.70 454’113.45 -13.95\n\n2553 Schwerverkehrskontrollzentrum Schaffhausen -4’978.95 33’600.00 13’050.08 -38’578.95 -114.82\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’469’409.00 1’423’000.00 1’400’225.00 46’409.00 3.26 Die Lohnentwicklung und die \nAbgrenzung für Mehrarbeit haben zu \neinem leicht höheren \nPersonalaufwand geführt.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-157.45 -1’000.00 -1’583.25 842.55 -84.26\n\n3049.00 Übrige Zulagen 44’925.25 50’500.00 37’956.45 -5’574.75 -11.04\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 96’668.70 94’100.00 92’446.35 2’568.70 2.73\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 185’412.30 192’600.00 171’672.20 -7’187.70 -3.73\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 8’053.30 7’800.00 7’664.50 253.30 3.25\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 19’327.50 18’700.00 18’396.50 627.50 3.36\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’193.90 1’100.00 1’128.30 93.90 8.54\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n325\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 18’522.10 34’900.00 36’572.60 -16’377.90 -46.93 Es konnten nicht alle Kurse und \nWeiterbildungen wie geplant \ndurchgeführt werden.\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 607.30 3’000.00 1’873.30 -2’392.70 -79.76\n\n3100.00 Büromaterial 2’900.00 2’900.00 3’053.24\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 26’590.20 30’600.00 26’789.88 -4’009.80 -13.10\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 218.35 218.35\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’449.85 3’500.00 2’848.65 -1’050.15 -30.00\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 72’133.00 71’900.00 51’142.95 233.00 0.32\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 38’300.00 38’300.00 36’500.00\n3113.00 Hardware 42’463.52 25’200.00 26’212.58 17’263.52 68.51 Zusatzaufwände von ca. Fr. 18'000.- \n\nfür das SVKZ-Projekt. Das ASTRA \nerstattet den Aufwand über die SVKZ-\nBetriebsabrechnung wieder zurück \n(Gegenkonto 2553.4610.20).\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 25’705.15 43’300.00 29’250.95 -17’594.85 -40.63 Der budgetierte Zusatz-Betrag für \neine Software-Entwicklung wurde \nnicht benötigt.\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 65’041.61 82’800.00 55’368.74 -17’758.39 -21.45 Durch das SVKZ-Projekt waren \ngewisse Eichungsarbeiten 2024 \nausnahmsweise nicht notwendig.\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 10’615.82 14’700.00 11’646.34 -4’084.18 -27.78\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 43’317.80 43’000.00 37’300.00 317.80 0.74\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’002.50 2’000.00 2’555.10 1’002.50 50.13\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 2’438.35 500.00 715.70 1’938.35 387.67\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 800.00 800.00 500.00\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 1’600.00 1’600.00 1’500.00\n4610.20 Entschädigungen vom Bund für \n\nSchwerverkehrskontrollen\n-2’186’517.00 -2’153’200.00 -2’038’686.00 -33’317.00 1.55 Aufwände, u.a. von ca. Fr. 18'000 für \n\ndas SVKZ-Projekt, werden vom Bund \nzurückerstattet.\n\n2557 Amt für Bevölkerungsschutz und Armee 3’034’716.52 3’435’300.00 2’814’226.75 -400’583.48 -11.66\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’902’047.45 1’915’900.00 1’730’977.55 -13’852.55 -0.72  Positive Ausgleichsdifferenz \nzwischen den Saldi von Ferien, \nGleitzeit und Mehrarbeit aller \nMitarbeiter in den Jahren 2023 und \n2024.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n326\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-35’464.75 -20’000.00 -32’193.55 -15’464.75 77.32 Höhere EO-Entschädigungen und \nVersicherungsleistungen aufgrund \nvon zwei Unfällen von Mitarbeitenden.\n\n3049.00 Übrige Zulagen 1’006.50 1’000.00 6.50 0.65\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 122’972.50 125’200.00 113’454.70 -2’227.50 -1.78\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 263’169.55 256’000.00 225’864.35 7’169.55 2.80\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 10’131.25 10’400.00 9’228.65 -268.75 -2.58\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 24’619.75 24’900.00 22’565.95 -280.25 -1.13\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’502.25 1’500.00 1’368.30 2.25 0.15\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 338.00 28’489.00 338.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 41’839.45 39’500.00 28’540.30 2’339.45 5.92\n\n3091.00 Personalwerbung 10’705.40\n3099.00 Übriger Personalaufwand 17’404.15 18’000.00 18’164.35 -595.85 -3.31\n\n3100.00 Büromaterial 6’277.61 9’000.00 7’553.16 -2’722.39 -30.25\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 31’499.00 50’000.00 31’929.44 -18’501.00 -37.00 Weniger Treibstoffverbrauch.\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3’989.40 15’000.00 12’548.75 -11’010.60 -73.40 Die Kosten der Onlinewerbung in den \nBussen der SHVB für den jährlichen \nSirenentest vielen tiefer aus. Der \nBedarf der Gemeinden für die \nSirenenplakate war geringer als \nerwartet.\n\nDie Aktualisierung der Broschüren \nNotfallterffpunkte wurden direkt im \nprojektbezogenen Investitionskredit \n(IPR0253) verbucht.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’266.90 3’000.00 3’542.20 -1’733.10 -57.77\n\n3106.00 Medizinisches Material 4’432.07 9’500.00 4’545.21 -5’067.93 -53.35\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 3’036.45 5’000.00 2’864.90 -1’963.55 -39.27\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 210’746.76 296’000.00 422’526.82 -85’253.24 -28.80 Für die Beschaffung eines \nFahrzeuges und einer Drohne vielen \ntiefere Kosten an und Beschaffungen \nfür Schutzanlagen wurden \naufgeschoben.\n\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 30’006.42 56’000.00 35’582.49 -25’993.58 -46.42 Für Angehörige des Zivilschutzes \nmussten keine Schuhe und weniger \nHelme beschafft werden.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n327\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3113.00 Hardware 41’597.50 30’000.00 31’054.45 11’597.50 38.66 Im Zusammenhang mit der \nDigitalisierung des Archivs für \nSchutzbaute musste ein \nGrossformatscanner beschafft werden \n(Fr. 18'348.90).\n\n3116.00 Medizinische Geräte 438.90 7’000.00 5’399.00 -6’561.10 -93.73\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 11’800.00 2’104.80 -11’800.00 -100.00 Die Weiterentwicklung der Software \nfür die Erhebung Wehrpflichterersatz \nim Zusammenhang mit der letzten \nArmeereform konnten bereits im Jahr \n2023 abgeschlossen werden.\n\n3119.00 Übrige nicht aktivierbare Anlagen 2’551.20 10’000.00 -7’448.80 -74.49\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 99’881.25 45’000.00 58’412.75 54’881.25 121.96 Höhere Wasser- und Stromkosten im \nAllgemeinen und höherer Verbrauch \naufgrund Fremdnutzung durch das \nSEM (Gegenkonto 4630.00).\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 156’120.55 189’300.00 173’399.40 -33’179.45 -17.53 Externe Kontrollen der Schutzanlagen \nmussten verschoben werden. Tieferer \nAufwand im Bereich Recycling und \nReinigung.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 12’731.30 26’000.00 17’012.20 -13’268.70 -51.03 Projekte für EKAS (Arbeitssicherheit \nund Gesundheitsschutz) wurden \nverschoben. Weniger externe \nUnterstützung im Bereich \nSchutzraumbau notwendig.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 175’695.75 169’400.00 157’967.83 6’295.75 3.72\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 11’561.97 14’600.00 11’328.57 -3’038.03 -20.81\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 1’480.00 1’200.00 25.50 280.00 23.33\n\n3138.00 Kurse, Prüfungen und Beratungen 190’034.27 240’000.00 145’677.11 -49’965.73 -20.82 Die Kosten für die Zivilschutzkurse \n(Verpflegung) waren weniger hoch als \nbudgetiert. Eine geplante \nSolderhöhung für die \nZivilschutzorganisation wurde nicht \numgesetzt.\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 2’768.35 5’000.00 3’760.69 -2’231.65 -44.63\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 138’034.67 120’000.00 99’241.80 18’034.67 15.03 Restzahlung von Fr. 34'530 für einen \nGasfilter der Kiesgrube Neuhausen \n(Gegenkonto 4630.00).\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n328\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3149.00 Unterhalt übrige Sachanlagen 68’554.15 30’500.00 151’338.10 38’054.15 124.77 Neubau (Ersatzstandort) Sirene \nKleinbuchbergweg (Gegenkonto \n4630.00). Neubau Sirene Büsingen \n(Gegenkonto 4610.00). Der Neubau \nin Büsingen war für den Kanton \nSchaffhausen kostenneutral.\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 48’036.94 60’000.00 58’932.35 -11’963.06 -19.94 Weniger Reparaturen für Fahrzeuge.\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 42’258.85 42’000.00 35’388.30 258.85 0.62\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 5’709.80 5’400.00 1’938.60 309.80 5.74\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 21’340.75 18’700.00 24’281.60 2’640.75 14.12\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 10’881.35 7’000.00 7’668.00 3’881.35 55.45\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1’815.40 1’200.00 450.00 615.40 51.28\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 8’681.60 15’000.00 22’607.95 -6’318.40 -42.12\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten 3’700.00 -3’700.00 -100.00\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 74’724.00 35’400.00 39’324.00 111.08\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 7’510.40 12’500.00 482.55 -4’989.60 -39.92\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 1’555.00 1’700.00 1’605.00 -145.00 -8.53\n\n3702.10 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n7’910.00 8’000.00 7’910.00 -90.00 -1.13\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 1’730.05 1’730.05\n3910.00 IV Dienstleistungen 71’602.70 71’500.00 87’130.00 102.70 0.14\n\n3910.10 IV Betreibungskosten 29’184.60 30’000.00 17’169.95 -815.40 -2.72\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -25’920.00 -30’000.00 -46’450.00 4’080.00 -13.60\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -2’970.00 -500.00 -160.00 -2’470.00 494.00\n\n4250.00 Verkäufe -854.48 -5’000.00 -53’507.86 4’145.52 -82.91\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -19’036.00 -30’000.00 -18’272.35 10’964.00 -36.55 Weniger Mahn- und \nBetreibungskosten im Bereich \nWehrpflichtersatz.\n\n4270.00 Bussen -43’110.00 -20’000.00 -36’650.00 -23’110.00 115.55 Mehr Bussen und Disziplinarstrafen \nim Militärstrafwesen.\n\n4290.00 Übrige Entgelte -6’514.25 -5’000.00 -4’470.00 -1’514.25 30.29\n\n4600.20 Anteil am Wehrpflichtersatz -306’349.71 -320’000.00 -315’690.14 13’650.29 -4.27 Letzter Rechnungslauf konnte \naufgrund IT-Umstellung erst im \nNovember (anstatt im Oktober) \nausgelöst werden, was zu einem \nverzögerten Zahlungseingang führte.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n329\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -177’400.65 -133’000.00 -130’993.00 -44’400.65 33.38 Neubau Sirene Büsingen \n(Gegenkonto 3149.00). Der Neubau \nin Büsingen war für den Kanton \nSchaffhausen kostenneutral.\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -250’430.40 -36’000.00 -367’249.70 -214’430.40 595.64 Höhere Rückvergütungen aufgrund \nhöherer Wasser- und Stromkosten \naufgrund Fremdnutzung durch das \nSEM (Gegenkonto 3120.00) inklusive\n\nder Mieteinnahmen. Rückerstattung \nBund Gasfilter und Reperaturen \n(Gegenkonto 3144.00). Neubau \n(Ersatzstandort) Sirene \n\nKleinbuchbergweg (Gegenkonto \n3149.00).\n\n4638.00 Beiträge aus dem Ausland -5’000.00 -4’964.67 5’000.00 -100.00\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund -7’910.00 -8’000.00 -7’910.00 90.00 -1.13\n\n2598.7212 Rhein-Fonds\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -309.92 -600.00 -703.19 290.08 -48.35\n\n4980.00 Übertragungen -29’501.00 -35’000.00 -27’939.00 5’499.00 -15.71\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n\n29’810.92 35’600.00 28’642.19 -5’789.08 -16.26\n\n2598.7223 Winkelriedfonds\n\n3440.00 Wertberichtigungen Finanzanlagen FV 42.30\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 31’500.00 15’000.00 7’700.00 16’500.00 110.00 Einmalige Unterstützung aus dem \nWinkleriedfonds - Gedenkort für die \nVerstorbenen der Schweizer Armee \n(Fr. 20'000).\n\n4402.00 Zinsen Finanzanlagen -154.00 -200.00 -118.15 46.00 -23.00\n\n4440.00 Wertberichtigungen übrige Finanzanlagen FV -633.24 -223.08 -633.24\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -449.10 -600.00 -1’142.90 150.90 -25.15\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Aufwandüberschuss\n\n-30’263.66 -14’200.00 -6’258.17 -16’063.66 113.12\n\n2598.7254 Kantonaler Schutzraum-Ersatzabgabefonds (EAG-\nFonds)\n\n3500.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals 118’083.63 320’600.00 302’712.35 -202’516.37 -63.17\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n330\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 20’474.60 80’000.00 15’147.70 -59’525.40 -74.41 Die Beiträge für private Schutzbauten \nhängen von der Bautätigkeit (insb. \nNeubau) ab, welche zurückgegangen \nist.\n\n4200.00 Ersatzabgaben -129’600.00 -400’000.00 -296’000.00 270’400.00 -67.60 Die Ersatzabgaben hängen von der \nBautätigkeit (insb. Neubau) ab, \nwelche zurückgegangen ist.\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -8’958.23 -600.00 -21’860.05 -8’358.23 1’393.04\n\n2598.7256 Brandschutzfonds\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 194.35 5’000.00 1’281.25 -4’805.65 -96.11\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 21’758.04\n3632.10 Beiträge an innerkantonale Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n688’199.20 1’575’000.00 3’255’719.35 -886’800.80 -56.30 Sistierung Mannschafts- und \n\nMatialtransporter Randental mit \nSubventionsanteil Fr. 90'000. \n\nLieferverzögerung Produktion von \ninsgesamt 3 Löschwasserpumpen \n(NOK, SH und FEUROK) für Fr. \n480'000. Beitrag wird 2025 fällig.\nLieferverzogerung EL FZ NOK  (Fr. \n77'000). Beitrag wird 2025 fällig.\nVerzicht auf Schlauchverleger HOT in \nHöhe von Fr. 27'000.\nLogistikfz-Beitrag Neuhausen und \nWVO insgesamt Fr. 16'000 günstiger \nals bei Budgetierung vorhergesehen.\n\nMaterialbeschaffungen der \nFeuerwehren (auch wegen geringerer \nFahrzeugebeschaffungen) Fr. \n175'000 geringer ausgefallen als \nbudgetiert.\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 6’670.00 9’500.00 6’670.00 -2’830.00 -29.79\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 18’054.20 24’000.00 29’210.00 -5’945.80 -24.77\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nGemeinden\n\n595’011.00 629’900.00 595’012.00 -34’889.00 -5.54\n\n3980.00 Übertragungen 2’801’686.55 3’255’800.00 2’609’397.70 -454’113.45 -13.95\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n331\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n4210.10 Brandschutzabgabe -6’223’358.06 -7’900’000.00 -5’950’203.77 1’676’641.94 -21.22 Auswirkung Reduktion \nBrandschutzabgabe grösser als \nbudgetiert (Zahlenverwechslung bei \nBudgetierung).\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -251’011.00 -251’000.00 -251’011.00 -11.00\n\n4634.00 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen -14’564.00 -14’000.00 -14’564.00 -564.00 4.03\n\n4940.00 IV Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -247’074.69 -287’500.00 -349’252.34 40’425.31 -14.06\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen und Fonds des \nEigenkapitals, Ertragsüberschuss\n\n2’626’192.45 2’953’300.00 45’982.77 -327’107.55 -11.08\n\n2598.7755 Dr. Peyer Wildberg'scher Fonds\n\n3420.00 Kapitalbeschaffung und -verwaltung 117’439.05 115’300.00 111’212.61 2’139.05 1.86\n\n3502.00 Einlagen in Legate und Stiftungen des Fremdkapitals 810’620.82 1’700.00 333’241.56 808’920.82 47’583.58\n4402.00 Zinsen Finanzanlagen -136’494.35 -117’000.00 -123’535.90 -19’494.35 16.66\n\n4440.00 Wertberichtigungen übrige Finanzanlagen FV -791’565.52 -320’918.27 -791’565.52\nGesamtergebnis -467’245’204.12 -472’455’700.00 -474’205’037.25 5’210’495.88 -1.10\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n332\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n30 Gerichte 10’066’745.01 11’102’900.00 10’158’696.82 -1’036’154.99 -9.33\n\n3010 Obergericht 2’887’740.08 3’050’100.00 2’793’243.11 -162’359.92 -5.32\n\n3000.00 Löhne Behörden, Richter und Richterinnen 952’125.15 929’700.00 917’826.15 22’425.15 2.41 Mehraufwand infolge Mehrarbeit.\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’313’650.75 1’387’600.00 1’280’588.90 -73’949.25 -5.33 Minderaufwand im Wesentlichen \ninfolge Vakanzen sowie verzögerten \nStellenbesetzungen.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-774.25 -774.25\n\n3049.00 Übrige Zulagen 344.80\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 144’715.95 151’300.00 141’093.00 -6’584.05 -4.35\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 335’010.10 309’500.00 303’998.85 25’510.10 8.24\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 11’120.85 12’600.00 10’687.25 -1’479.15 -11.74\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 29’355.40 30’100.00 28’278.30 -744.60 -2.47\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’654.25 1’800.00 1’528.35 -145.75 -8.10\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 8’521.80 15’800.00 2’585.00 -7’278.20 -46.06\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 4’267.50 5’000.00 2’026.17 -732.50 -14.65\n\n3100.00 Büromaterial 5’632.31 8’000.00 6’091.51 -2’367.69 -29.60\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 6’089.95 8’000.00 6’245.35 -1’910.05 -23.88\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 48’429.85 75’000.00 58’985.65 -26’570.15 -35.43 Minderaufwand infolge weniger \nNeuerscheinungen.\n\n3113.00 Hardware 2’128.80 1’000.00 1’721.15 1’128.80 112.88\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 104’400.00 -104’400.00 -100.00 Minderaufwand infolge verzögerter \nEinführung der neuen \nGerichtsdatenverwaltungssoftware \n(ITP0096).\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 70’302.20 15’700.00 4’595.10 54’602.20 347.78 Exekutivkredit über Fr. 140'000 für \neine befristete Vollzeitstelle. \nMinderaufwand infolge Besetzung als \nTeilzeitstelle.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 20’141.50 25’000.00 16’552.70 -4’858.50 -19.43\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 98’203.95 91’400.00 88’375.60 6’803.95 7.44\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 26’258.00 29’000.00 25’586.00 -2’742.00 -9.46\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 12’086.65 11’500.00 11’282.25 586.65 5.10\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 5’077.35 5’000.00 4’958.80 77.35 1.55\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n333\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 50’006.45 60’000.00 43’535.55 -9’993.55 -16.66\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 175’199.37 150’000.00 158’527.08 25’199.37 16.80 Im Wesentlichen Aufwand für \nunentgeltliche Vertretung, amtliche \nVerteidigung und Entschädigung von \nParteien. Dieser hängt allein von der \nErfüllung der rechtlichen \nVoraussetzungen im Einzelfall ab.\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund 90.00 90.00\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 27.00\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 23’214.65 21’000.00 21’730.00 2’214.65 10.55\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -391’530.00 -280’000.00 -264’639.00 -111’530.00 39.83 Der Gebührenertrag hängt von den \nEinzelfällen ab.\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -618.15 -300.00 -360.10 -318.15 106.05\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -58’400.30 -100’000.00 -72’095.50 41’599.70 -41.60 Der Ertrag aus den Rückerstattungen \nvon früher gewährter unentgeltlicher \nRechtspflege hängt von den \nEinzelfällen ab.\n\n4270.00 Bussen -4’150.00 -15’000.00 -3’375.00 10’850.00 -72.33 Der Ertrag aus Geldstrafen und \nBussen hängt von den Einzelfällen ab.\n\n4290.00 Übrige Entgelte -70.00 -3’000.00 -3’457.80 2’930.00 -97.67\n\n3020 Aufsichtsbehörde über das Anwaltswesen 68’427.05 62’900.00 48’833.05 5’527.05 8.79\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 75’836.75 100’000.00 80’122.20 -24’163.25 -24.16 Die Entschädigung der Mitglieder der \nAufsichtsbehörde erfolgt nach \nAufwand. Minderaufwand im \nWesentlichen infolge geringer Anzahl \nan durchgeführten Anwaltsprüfungen.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 4’802.00 6’500.00 5’164.05 -1’698.00 -26.12\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 257.10 500.00 262.75 -242.90 -48.58\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 985.90 1’300.00 1’041.65 -314.10 -24.16\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 51.35 100.00 59.30 -48.65 -48.65\n\n3100.00 Büromaterial 149.20 149.20\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2’232.25 2’232.25\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 382.70 382.70\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 4’648.00 2’000.00 2’060.00 2’648.00 132.40\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 1’830.00 2’000.00 160.00 -170.00 -8.50\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 91.80 43.10 91.80\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n334\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund 60.00 60.00\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 500.00 420.00 -500.00 -100.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -22’900.00 -50’000.00 -40’500.00 27’100.00 -54.20 Der Gebührenertrag hängt im \nWesentlichen von der Anzahl der \ndurchgeführten Prüfungsverfahren ab. \nMinderertrag infolge geringer Anzahl \nan durchgeführten Anwaltsprüfungen.\n\n3030 Kantonsgericht 3’512’162.15 3’727’800.00 3’632’466.28 -215’637.85 -5.78\n\n3000.00 Löhne Behörden, Richter und Richterinnen 1’026’249.80 982’300.00 983’840.30 43’949.80 4.47 Mehraufwand infolge Mehrarbeit.\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’885’246.05 1’814’300.00 1’809’045.30 70’946.05 3.91 Mehraufwand infolge Stellvertretung \neines dienstpflichtigen Mitarbeitenden \nsowie befristeter Pensumserhöhung \nim Zusammenhang mit der \nEinführung der neuen \nGerichtsdatenverwaltungssoftware \n(ITP5028).\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-6’668.70 -17’636.50 -6’668.70\n\n3049.00 Übrige Zulagen 8’002.30 6’600.00 5’875.20 1’402.30 21.25\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 187’018.75 182’600.00 179’514.45 4’418.75 2.42\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 383’806.85 373’600.00 350’891.95 10’206.85 2.73\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 14’732.55 15’100.00 14’264.40 -367.45 -2.43\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 37’687.55 36’300.00 35’827.45 1’387.55 3.82\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 2’210.75 2’200.00 2’086.50 10.75 0.49\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 1’296.00 1’296.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 11’438.00 25’000.00 5’200.00 -13’562.00 -54.25 Minderaufwand infolge geringerer \n\nAnzahl an entsprechenden \nWeiterbildungsangeboten.\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 6’548.10 7’700.00 6’198.68 -1’151.90 -14.96\n\n3100.00 Büromaterial 13’968.16 14’000.00 13’256.41 -31.84 -0.23\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 790.00 1’000.00 1’123.30 -210.00 -21.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 14’062.40 19’000.00 20’995.15 -4’937.60 -25.99\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 350.00 500.00 679.65 -150.00 -30.00\n\n3113.00 Hardware 546.00 500.00 46.00 9.20\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 3’620.05 3’200.00 8’377.85 420.05 13.13\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n335\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 56’785.56 30’000.00 50’491.75 26’785.56 89.29 Mehraufwand infolge Zunahme an \nGutachten. Deren Einholung hängt \nvon der Erfüllung der rechtlichen \nVoraussetzungen und dem \nAbklärungsbedarf im Einzelfall ab.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 136’584.60 104’800.00 133’662.45 31’784.60 30.33 Mehraufwand infolge Ausschreibung \nder \nGerichtsdatenverwaltungssoftware \n(ITP5028).\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1’470.00\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 34’000.00 -34’000.00 -100.00 Minderaufwand infolge verzögerter \n\nEinführung der neuen \nGerichtsdatenverwaltungssoftware \n(ITP5028).\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 15’076.30 18’400.00 14’233.50 -3’323.70 -18.06\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 6’425.30 7’700.00 7’013.70 -1’274.70 -16.55\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 382’805.55 240’000.00 143’795.70 142’805.55 59.50 Die tatsächlichen Forderungsverluste \nhängen vom Einzelfall ab und sind \nschwer zu budgetieren.\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 700’528.73 836’000.00 777’614.49 -135’471.27 -16.20 Im Wesentlichen Aufwand für \nunentgeltliche Vertretung, amtliche \nVerteidigung und Entschädigung von \nParteien. Dieser hängt allein von der \nErfüllung der rechtlichen \nVoraussetzungen im Einzelfall ab.\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 41’300.00 -41’300.00 -100.00 Minderaufwand infolge verzögerter \nEinführung der neuen \nGerichtsdatenverwaltungssoftware \n(ITP5028).\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund 3’835.00 3’835.00\n3910.00 IV Dienstleistungen 95’490.00 99’700.00 107’910.10 -4’210.00 -4.22\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -1’273’663.60 -1’000’000.00 -848’630.15 -273’663.60 27.37 Der Gebührenertrag hängt von den \nEinzelfällen ab.\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -3’394.00 -3’000.00 -2’846.00 -394.00 13.13\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -20’000.00 -13’393.50 20’000.00 -100.00 Der Ertrag aus den Rückerstattungen \nvon früher gewährter unentgeltlicher \nRechtspflege hängt von den \nEinzelfällen ab.\n\n4270.00 Bussen -22’880.00 -20’000.00 -14’460.00 -2’880.00 14.40\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n336\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n4290.00 Übrige Entgelte -154’800.90 -120’000.00 -120’635.85 -34’800.90 29.00 Im Wesentlichen Überwälzung der \nvom Kanton bezahlten \nParteientschädigungen und \nBarauslagen auf die kostenpflichtigen \nParteien. Der Ertrag hängt von den \nEinzelfällen ab.\n\n4301.00 Beschlagnahmte Vermögenswerte -460.00 -2’000.00 -250.00 1’540.00 -77.00\n\n4910.10 IV Betreibungskosten -21’075.00 -3’000.00 -23’050.00 -18’075.00 602.50 Mehrertrag infolge Zunahme der \nRechtsöffnungen (Gesuchsteller \nKanton).\n\n3031 Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde 3’546’891.32 3’504’300.00 3’298’018.70 42’591.32 1.22\n\n3000.00 Löhne Behörden, Richter und Richterinnen 779’739.40 789’700.00 709’096.35 -9’960.60 -1.26\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’597’881.55 1’735’300.00 1’441’360.25 -137’418.45 -7.92 Minderaufwand infolge Vakanzen \nsowie verzögerten \nStellenbesetzungen.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-2’049.00 -3’133.40 -2’049.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 155’979.15 164’900.00 144’360.45 -8’920.85 -5.41\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 332’969.60 337’300.00 286’667.95 -4’330.40 -1.28\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 13’066.55 13’600.00 11’826.75 -533.45 -3.92\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 31’342.10 32’800.00 28’706.25 -1’457.90 -4.44\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’873.05 2’000.00 1’679.75 -126.95 -6.35\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 41’342.00 41’342.00 Der vorzeitige Übertritt in den \nRuhestand war zum Zeitpunkt der \nBudgetierung noch nicht bekannt.\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 14’736.40 19’300.00 12’844.95 -4’563.60 -23.65\n\n3091.00 Personalwerbung 270.25 1’500.00 269.25 -1’229.75 -81.98\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 5’580.60 2’900.00 3’664.75 2’680.60 92.43\n\n3100.00 Büromaterial 7’765.05 6’000.00 6’756.90 1’765.05 29.42\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3’222.15 3’000.00 4’239.15 222.15 7.41\n\n3113.00 Hardware 3’965.40 4’000.00 4’860.45 -34.60 -0.87\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 18’989.75 92’500.00 58’842.25 -73’510.25 -79.47 Minderaufwand durch Ablösung der \nbestehenden Software durch das \nNachfolgeprodukt, wobei sich deren \nEinführung verzögert (ITP0114).\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 78’443.27 78’700.00 141’056.10 -256.73 -0.33\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n337\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 308’752.52 150’000.00 274’926.20 158’752.52 105.84 Mehraufwand infolge Zunahme an \nGutachten in Kindesschutzfällen. \nDeren Einholung hängt von der \nErfüllung der rechtlichen \nVoraussetzungen und dem \nAbklärungsbedarf im Einzelfall ab.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 102’092.45 105’900.00 88’703.10 -3’807.55 -3.60\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 37’509.50 41’200.00 34’590.15 -3’690.50 -8.96\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 600.00 -600.00 -100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 11’674.50 13’600.00 9’919.85 -1’925.50 -14.16\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 10’133.65 7’000.00 4’233.80 3’133.65 44.77\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 39’909.10 15’000.00 22’206.28 24’909.10 166.06 Die tatsächlichen Forderungsverluste \nhängen vom Einzelfall ab und sind \nschwer zu budgetieren.\n\n3190.00 Schadenersatzleistungen 11’949.00 80’000.00 72’519.00 -68’051.00 -85.06 Minderaufwand infolge geringerer \nAnzahl an Staatshaftungsverfahren \n(wegen Pflichtverletzungen von \nMandatstragenden gegenüber \nverbeiständeten Personen). Diese \nhängen allein von der Erfüllung der \nrechtlichen Voraussetzungen ab.\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 281’468.83 85’000.00 247’148.92 196’468.83 231.14 Mehraufwand infolge Zunhame an \nhochkomplexen Fällen mit \nunentgeltlichen Vertretungen. Der \nAnspruch darauf hängt allein von der \nErfüllung der rechtlichen \nVoraussetzungen im Einzelfall ab.\n\n3900.00 IV Material- und Warenbezüge 1’258.00 1’330.00 1’258.00\n3910.00 IV Dienstleistungen 22’000.00 22’500.00 24’037.20 -500.00 -2.22\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -364’631.95 -300’000.00 -334’693.95 -64’631.95 21.54 Der Gebührenertrag hängt von den \nEinzelfällen ab.\n\n4290.00 Übrige Entgelte -341.55 -341.55\n\n3032 Friedensrichteramt 136’819.90 238’100.00 138’628.59 -101’280.10 -42.54\n\n3000.00 Löhne Behörden, Richter und Richterinnen 126’834.50 127’000.00 119’774.90 -165.50 -0.13\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 25’021.00 26’400.00 26’040.50 -1’379.00 -5.22\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 9’843.60 10’000.00 9’500.00 -156.40 -1.56\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 16’127.40 20’500.00 14’478.00 -4’372.60 -21.33\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 819.50 800.00 778.40 19.50 2.44\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n338\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 1’966.90 2’000.00 1’880.55 -33.10 -1.66\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 120.00 100.00 112.45 20.00 20.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 1’500.00 390.00 -1’500.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 320.00 700.00 320.00 -380.00 -54.29\n\n3100.00 Büromaterial 792.25 1’000.00 986.61 -207.75 -20.78\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 876.60 700.00 740.88 176.60 25.23\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 44’700.00 -44’700.00 -100.00 Minderaufwand infolge verzögerter \nEinführung der neuen \nGerichtsdatenverwaltungssoftware \n(ITP0098).\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 836.80 1’100.00 597.10 -263.20 -23.93\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 9’643.95 14’800.00 10’032.25 -5’156.05 -34.84\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 4’000.00 -4’000.00 -100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 1’970.45 2’700.00 2’439.15 -729.55 -27.02\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 60.00 600.00 27.80 -540.00 -90.00\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 3’756.95 3’500.00 5’820.00 256.95 7.34\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 8’000.00 -8’000.00 -100.00 Aufwand für unentgeltliche \nVertretung. Dieser hängt allein von \nder Erfüllung der rechtlichen \nVoraussetzungen im Einzelfall ab.\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 8’000.00 8’000.00 8’000.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -70’170.00 -40’000.00 -63’290.00 -30’170.00 75.43 Der Gebührenertrag hängt von den \n\nEinzelfällen ab.\n\n3035 Kantonale Schlichtungsstelle für Mietsachen 252’085.56 285’000.00 245’782.19 -32’914.44 -11.55\n\n3000.00 Löhne Behörden, Richter und Richterinnen 150’846.60 139’600.00 146’299.80 11’246.60 8.06\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 46’418.90 40’500.00 49’753.05 5’918.90 14.61\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 8’411.00 8’400.00 8’248.50 11.00 0.13\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 12’329.85 12’300.00 12’219.15 29.85 0.24\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 22’593.00 19’800.00 18’086.40 2’793.00 14.11\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 930.20 1’000.00 898.10 -69.80 -6.98\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 2’465.40 2’400.00 2’420.15 65.40 2.73\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 150.90 100.00 145.20 50.90 50.90\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 300.00 -300.00 -100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n339\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3100.00 Büromaterial 739.56 2’000.00 760.12 -1’260.44 -63.02\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 15.00 15.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’107.75 1’000.00 626.87 107.75 10.78\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 44’700.00 -44’700.00 -100.00 Minderaufwand infolge verzögerter \nEinführung der neuen \nGerichtsdatenverwaltungssoftware \n(ITP0098).\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 900.00 100.00 37.50 800.00 800.00\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 4’315.60 5’200.00 4’287.45 -884.40 -17.01\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 3’000.00 -3’000.00 -100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 1’344.80 1’200.00 1’999.90 144.80 12.07\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 142.00 400.00 -258.00 -64.50\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 2’000.00 -2’000.00 -100.00\n\n3610.00 Entschädigungen an Bund 75.00 75.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -700.00 -700.00\n\n3036 Kantonale Schlichtungsstelle bei Diskriminierungen \nim Erwerbsleben\n\n2’500.00 1’054.70 -2’500.00 -100.00\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 1’000.00 354.20 -1’000.00 -100.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 100.00 -100.00 -100.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 0.50\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 200.00 -200.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 700.00 700.00 -700.00 -100.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 500.00 -500.00 -100.00\n\n3037 Kommission für Enteignungen, \nGebäudeversicherung und Brandschutz\n\n16’972.10 15’800.00 15’730.75 1’172.10 7.42\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 17’187.30 15’000.00 14’145.25 2’187.30 14.58\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 853.05 1’000.00 562.45 -146.95 -14.70\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 26.90 100.00 20.40 -73.10 -73.10\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 170.55 200.00 112.05 -29.45 -14.73\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 10.50 6.90 10.50\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 223.80 500.00 883.70 -276.20 -55.24\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -1’500.00 -1’000.00 -500.00 50.00\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n340\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3040 Schätzungskommission für Wildschäden 25’165.95 22’000.00 21’997.35 3’165.95 14.39\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 21’700.00 18’000.00 19’500.00 3’700.00 20.56\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 351.10 1’200.00 -848.90 -70.74\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 31.25 100.00 28.00 -68.75 -68.75\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 70.20 200.00 -129.80 -64.90\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 4.30 4.30\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’009.10 2’500.00 2’469.35 509.10 20.36\n\n3095 Betreibungs- und Konkursamt Schaffhausen -379’519.10 194’400.00 -37’057.90 -573’919.10 -295.23\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 2’071’675.30 2’323’800.00 2’044’167.15 -252’124.70 -10.85 Minderaufwand infolge Vakanzen \nsowie verzögerten \nStellenbesetzungen.\n\n3010.95 Rückerstattungen Taggelder UV, EO, MSE, MV, IV für \nVerwaltungs- und Betriebspersonal\n\n-9’705.85 -46’147.60 -9’705.85\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 134’356.85 151’700.00 131’817.10 -17’343.15 -11.43\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 238’726.85 310’400.00 239’122.80 -71’673.15 -23.09\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 11’353.90 12’600.00 10’715.95 -1’246.10 -9.89\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 26’862.60 30’200.00 26’257.00 -3’337.40 -11.05\n\n3059.10 AG-Beiträge Sozialfonds 1’653.90 1’800.00 1’538.50 -146.10 -8.12\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 754.00 44’112.00 754.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 17’581.95 25’000.00 9’309.75 -7’418.05 -29.67\n\n3091.00 Personalwerbung 480.00 3’372.70 480.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 4’160.41 3’300.00 2’255.00 860.41 26.07\n\n3100.00 Büromaterial 11’449.31 10’000.00 22’892.56 1’449.31 14.49\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 175.40 175.40\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’750.60 4’000.00 2’302.50 -1’249.40 -31.24\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 42’929.35 42’929.35 Exekutivkredit über Fr. 45'000 für \nErwerb eines Dienstfahrzeugs.\n\n3113.00 Hardware 2’687.65 3’000.00 5’004.45 -312.35 -10.41\n\n3118.00 Immaterielle Anlagen 102’152.55 102’152.55 Exekutivkredit über Fr. 110'000 für die \nMandantenfusion der \nBetreibungssoftware und Software-\nUpdates, davon Fr. 92'000 zu Lasten \nKonto 3118.00. Mehraufwand infolge \nzusätzlicher Konkurssoftware-Lizenz.\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n341\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2024 / Budget* 2024 Kommentare\n\n2024 2024 2023 Betrag %\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 586.80 2’000.00 546.60 -1’413.20 -70.66\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 966’238.43 840’000.00 876’647.25 126’238.43 15.03 Mehraufwand bei Portogebühren \ninfolge höhrerer Anzahl an \nBetreibungen und Konkursen.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 225’189.85 227’600.00 218’581.60 -2’410.15 -1.06 Exekutivkredit über Fr. 110'000 für die \nMandantenfusion der \nBetreibungssoftware und Software-\nUpdates, davon Fr. 10'000 zu Lasten \nKonto 3133.00.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien -646.25 7’000.00 2’740.80 -7’646.25 -109.23\n\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 1’000.00 -1’000.00 -100.00\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 618.20\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 44’904.70 54’600.00 44’738.55 -9’695.30 -17.76 Exekutivkredit über Fr. 110'000 für die \nMandantenfusion der \nBetreibungssoftware und Software-\nUpdates, davon Fr. 8'000 zu Lasten \nKonto 3158.00. Minderaufwand \ninfolge tieferem Software-Unterhalt.\n\n3160.00 Mieten und Pachten Liegenschaften 13’507.60 11’000.00 9’120.35 2’507.60 22.80\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 30’814.20 18’400.00 19’415.25 12’414.20 67.47 Mehraufwand infolge zusätzlicher \nMultifunktionsgeräte.\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 10’351.15 12’000.00 13’921.50 -1’648.85 -13.74\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 24’206.76 15’000.00 25’097.14 9’206.76 61.38\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 394.45 5’088.80 394.45\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 59’176.25 59’200.00 59’177.00 -23.75 -0.04\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 15’658.50 20’000.00 27’235.10 -4’341.50 -21.71\n\n3910.00 IV Dienstleistungen 35’854.10 42’800.00 66’660.20 -6’945.90 -16.23 Minderaufwand infolge geringerer \nAnzahl an polizeilichen Zuführungen.\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -4’040’854.01 -3’550’000.00 -3’513’901.84 -490’854.01 13.83 Mehrertrag infolge Zunahme der \nGeschäftslast.\n\n4290.00 Übrige Entgelte 50.00\n\n4910.10 IV Betreibungskosten -424’946.40 -442’000.00 -389’514.26 17’053.60 -3.86\n\nGesamtergebnis 10’066’745.01 11’102’900.00 10’158’696.82 -1’036’154.99 -9.33\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nErfolgsrechnungKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n342\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n20 Regierungsrat / Staatskanzlei 89’173.20 91’000.00\n\n2030 Staatsarchiv 89’173.20 91’000.00\n\nITP5016 VK Digitalisierungsoffensive Staatsarchiv / Digitaler \nLesesaal\n\n89’173.20 91’000.00\n\n5200.00 Software 89’173.20 91’000.00\n89’173.20 91’000.00\n\nNettoinvestition 89’173.20 91’000.00\n89’173.20 89’173.20 91’000.00 91’000.00\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nRegierungsrat/Staatskanzlei\n\n343\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n21 Departement des Innern 9’306’902.20 3’162’500.00 8’938’900.00 2’044’382.20 1’265’000.00\n\n2184 Soziale Einrichtungen 200’000.00 2’830’000.00 740’000.00\n\nIPR0216 Stiftung Altra: Sanierung Wohngebäude Neustadt 12 200’000.00 940’000.00 740’000.00\n5660.00 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 200’000.00 940’000.00 740’000.00\n\nIPR0217 Stiftung Wohnheim Ungarbühl: Ausbau Tagesstruktur \nIntensivbetreuung intern\n\n640’000.00\n\n5660.00 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 640’000.00\n\nIPR0218 VK Neubau Sommerwies Stiftung Soziales Wohnen \nGeissberg SWG\n\n400’000.00\n\n5660.00 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 400’000.00\n\nIPR0240 Stiftung altra Schaffhausen: Sanierung Rhyblick \nGrabenstrasse\n\n500’000.00\n\n5660.00 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 500’000.00\n\nIPR0242 Stiftung Wohnheim Ungarbühl, Schaffhausen: \nSanierung Energieversorgung gesamte Institution\n\n350’000.00\n\n5660.00 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 350’000.00\n\n2196 Digitale Verwaltung Schaffhausen 155’206.05 521’400.00 39’382.20\n\nITP5014 VK Neuer Webauftritt Kanton Schaffhausen 155’206.05 201’400.00 39’382.20\n5200.00 Software 155’206.05 201’400.00 39’382.20\n\nITP5017 VK eGovernment Basisinfrastruktur 320’000.00\n5060.00 Mobilien 320’000.00\n\n2197 IT-Konzernprodukte 8’951’696.15 3’162’500.00 5’587’500.00 1’265’000.00 1’265’000.00\n\nIPR0003 Darlehen KSD 8’750’000.00 3’162’500.00 5’587’500.00 1’265’000.00 1’265’000.00\n5440.00 Darlehen - Öffentliche Unternehmungen 8’750’000.00 5’587’500.00 1’265’000.00\n6440.00 Rückzahlung von Darlehen - Öffentliche Unternehmungen 3’162’500.00 1’265’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n344\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nITP5019-1 VK Ausbau CMI-AXIOMA Phase 1 201’696.15\n5200.00 Software 201’696.15\n\n9’306’902.20 3’162’500.00 8’938’900.00 2’044’382.20 1’265’000.00\nNettoinvestition 6’144’402.20 8’938’900.00 779’382.20\n\n9’306’902.20 9’306’902.20 8’938’900.00 8’938’900.00 2’044’382.20 2’044’382.20\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nDepartement des Innern\n\n345\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n22 Erziehungsdepartement 2’650’042.10 80’217.00 1’685’000.00 75’000.00 191’779.30 76’750.00\n\n2201 Departementssekretariat 2’498’315.30 1’500’000.00\n\nIPR0002 Beiträge an Schulhausbauten 2’498’315.30 1’500’000.00\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 2’498’315.30 1’500’000.00\n\n2215 Geschäftsleitung / Stabsdienste Bildung / Kindergarten, \nPrimar- und Sekundarstufe I\n\n84’076.80 60’000.00 130’629.30\n\nITP5012 VK Eintrittsprozess Lehrpersonen 632.40 60’000.00 130’629.30\n5200.00 Software 632.40 60’000.00 130’629.30\n\nITP5018 VK Evaluation und Einführung neues Personal- und \nLohnsystem\n\n83’444.40\n\n5200.00 Software 83’444.40\n\n2272 Stipendien 67’650.00 80’217.00 125’000.00 75’000.00 61’150.00 76’750.00\n\nIPR0001 Studiendarlehen 67’650.00 80’217.00 125’000.00 75’000.00 61’150.00 76’750.00\n5470.10 Studiendarlehen 67’650.00 125’000.00 61’150.00\n6470.10 Rückzahlung von Studiendarlehen 80’217.00 75’000.00 76’750.00\n\n2’650’042.10 80’217.00 1’685’000.00 75’000.00 191’779.30 76’750.00\nNettoinvestition 2’569’825.10 1’610’000.00 115’029.30\n\n2’650’042.10 2’650’042.10 1’685’000.00 1’685’000.00 191’779.30 191’779.30\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nErziehungsdepartement\n\n346\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n23 Baudepartement 28’482’189.58 4’247’183.00 44’958’600.00 3’425’000.00 25’919’274.41 7’723’359.22\n\n2301 Energiefachstelle 94’759.13 1’500’000.00 1’000’000.00 6’047’338.24 5’681’508.17\n\nIPR0009 VK Begleitung Umsetzung Grossverbraucheranford.; \nBeiträge an Landwirtschaftsbetriebe betr. Abklärungen \nBiogasanlagen\n\n961.00\n\n5670.00 Private Haushalte 961.00\n\nIPR0010 VK Kantonsbeiträge inbs. zur Unterstützung von \nFenster-, Kellerdecken- und Estrichbodensanierungen \niRv Gesamtsanierungen\n\n94’759.13 224’338.23\n\n5650.00 Private Unternehmungen 56’786.10 148’901.51\n5670.00 Private Haushalte 37’973.03 75’436.72\n\nIPR0011 VK Ergänzendes Förderprogramm Energie \nGebäudebereich\n\n140’530.84\n\n5660.00 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 10’256.56\n5670.00 Private Haushalte 130’274.28\n\nIPR0012 Förderung Gebäudebereich und Unternehmen für \nEnergieeffizienzmassnahmen und erneuerbare Energien\n\n5’681’508.17 5’681’508.17\n\n5720.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n186’479.74\n\n5740.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Öffentliche \nUnternehmungen\n\n144’420.00\n\n5750.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Private Unternehmungen 1’130’065.29\n5760.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Private Organisationen \n\nohne Erwerbszweck\n208’511.25\n\n5770.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Private Haushalte 4’012’031.89\n6700.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Bund 5’681’508.17\n\nIPR0199 VK Förderprogramm Energie M03.12 1’500’000.00 1’000’000.00\n5670.00 Private Haushalte 500’000.00\n5770.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Private Haushalte 1’000’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n347\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n6700.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Bund 1’000’000.00\n\n2320 Verwaltung und Projektierung TSH 10’843’973.52 2’747’183.00 11’294’000.00 1’325’000.00 9’843’882.52 2’041’851.05\n\nIPR0084 VK Sanierung Rheinbrücke Hemishofen 193’585.95\n5010.20 Kunstbauten 193’585.95\n\nIPR0089 VK Radweg Wangental 44’932.80 60’621.60\n5010.10 Kantonsstrassen und kant. Radwegnetz 44’932.80\n6380.00 Ausland 60’621.60\n\nIPR0095 VK Neubau Rheinbrücke Rüdlingen 616’904.95 1’262’864.75\n5010.20 Kunstbauten 616’904.95 1’262’864.75\n\nIPR0105 VK Massnahme 42: Veloführung Knoten Rheinhof \nNeuhausen a. Rhf.\n\n29’048.65 500’000.00 300’000.00 25’363.10\n\n5010.40 Agglo.programme - Eigene 29’048.65 500’000.00 25’363.10\n6300.40 Invest.Beiträge Bund an Agglo.programme - Eigene 140’000.00\n6320.10 Invest.Beiträge Gemeinden an Kantonsstrassen und kant. \n\nRadwegnetz\n160’000.00\n\nIPR0168 VK Ersatz mechanische und elektrische Werkstätten \nSchweizersbild\n\n3’030’614.75 406’126.00\n\n5040.10 Energiemassnahmen und Objektschutz Bestandesbauten \nWerkhof\n\n3’030’614.75\n\n6300.00 Bund 406’126.00\n\nIPR0168-1 VK Ersatz mechanische und elektrische Werkstätten \nSchweizersbild Zusatzkredit\n\n1’500’656.18 621’000.00 215’897.22\n\n5040.10 Energiemassnahmen und Objektschutz Bestandesbauten \nWerkhof\n\n1’500’656.18 215’897.22\n\n6300.00 Bund 621’000.00\n\nIPR0173 VK Instandsetzungsinvestitionen 2021 242’299.80\n5010.10 Kantonsstrassen und kant. Radwegnetz 242’299.80\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n348\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nIPR0183 Durchlaufende Investitionsbeiträge Tiefbau SH 2’126’183.00 2’126’183.00 1’195’472.00 1’195’472.00\n5720.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n600’000.00\n\n5740.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Öffentliche \nUnternehmungen\n\n1’526’183.00 1’195’472.00\n\n6700.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Bund 2’126’183.00 1’195’472.00\n\nIPR0184 VK 2-Achs-LW mit Kipper und Winterdienstgeräten \n(Ersatzbeschaffung)\n\n227’247.00\n\n5060.00 Mobilien 227’247.00\n\nIPR0187 VK Instandsetzungsinvestitionen 2022 9’186.10\n5010.10 Kantonsstrassen und kant. Radwegnetz 9’186.10\n\nIPR0200 VK Ersatzbeschaffung Vollelektrokehrmaschine 424’048.01\n5060.00 Mobilien 424’048.01\n\nIPR0201 VK Ersatzbeschaffung Unimog U400 708’891.40 77’075.16\n5060.00 Mobilien 708’891.40 77’075.16\n\nIPR0202 VK Massnahme 15 APII: Aufwertung \nKlettgauerstrasse/Rhytech-Areal\n\n82’880.10 2’400’000.00 1’025’000.00 75’774.00\n\n5010.40 Agglo.programme - Eigene 82’880.10 2’400’000.00 75’774.00\n6300.40 Invest.Beiträge Bund an Agglo.programme - Eigene 525’000.00\n6320.40 Invest.Beiträge Gemeinden an Agglo.programme - Eigene 500’000.00\n\nIPR0203 VK Instandsetzung Stützmauer Katzensteig 37’211.30 21’778.85\n5010.20 Kunstbauten 37’211.30 21’778.85\n\nIPR0204 VK Aufwertung Ortsdurchfahrt Bargen 305’722.70 407’901.60 171’500.00\n5010.10 Kantonsstrassen und kant. Radwegnetz 305’722.70 407’901.60\n6320.10 Invest.Beiträge Gemeinden an Kantonsstrassen und kant. \n\nRadwegnetz\n171’500.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n349\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nIPR0205 VK Umgestaltung Knoten Kesslerloch H15 und A4 \nThayngen\n\n567’632.40 500’171.30\n\n5010.10 Kantonsstrassen und kant. Radwegnetz 567’632.40 500’171.30\n\nIPR0206 VK Instandsetzungsinvestitionen 2023 235’126.85 2’098’451.19 208’131.45\n5010.10 Kantonsstrassen und kant. Radwegnetz 235’126.85 2’098’451.19\n6320.10 Invest.Beiträge Gemeinden an Kantonsstrassen und kant. \n\nRadwegnetz\n208’131.45\n\nIPR0207 VK Massnahme 20, Teil 3, API: Ausbau Busangebot \nVBSH\n\n1’169’000.00 1’169’000.00\n\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 1’169’000.00 1’169’000.00\n\nIPR0220 VK Instandsetzung Brücke H4 Bargen 259’398.50 215’266.95\n5010.20 Kunstbauten 259’398.50 215’266.95\n\nIPR0236 VK Instandsetzungsinvest. Kantonsstrassen und kant. \nRadwegenetz 2024\n\n1’855’196.28 2’980’000.00\n\n5010.10 Kantonsstrassen und kant. Radwegnetz 1’855’196.28 2’980’000.00\n\nIPR0237 VK Instandsetzungen Kunstbauten 2024 926’073.20 1’770’000.00\n5010.20 Kunstbauten 926’073.20 1’770’000.00\n\nIPR0238 VK Ersatzbeschaffung Bucher Grosskehrmaschine 650’000.00\n5060.00 Mobilien 650’000.00\n\nIPR0248 VK A-Massnahme AP IV: Aufwertung Kantonsstrasse \nH14 Beringerfeld in Beringen\n\n975’000.00\n\n5010.40 Agglo.programme - Eigene 975’000.00\n\nIPR0249 VK A-Massnahme AP IV: Aufwertung Kantonsstrasse \nH14 Löhningen\n\n850’000.00\n\n5010.40 Agglo.programme - Eigene 850’000.00\n\n2326 Wasserbau 600’000.00 1’600’000.00 600’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n350\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nIPR0239 VK Hochwasserschutz Thayngen 1’000’000.00 600’000.00\n5020.00 Wasserbau 1’000’000.00\n6300.00 Bund 350’000.00\n6320.00 Gemeinde und Gemeindezweckverbände 250’000.00\n\nIPR0247 VK Investitionsbeitrag Revitalisierung Herblingerbach 600’000.00 600’000.00\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 600’000.00 600’000.00\n\n2332 Liegenschaften Verwaltungsvermögen 16’640’231.63 1’500’000.00 30’064’600.00 500’000.00 9’866’716.30\n\nIPR0020 VK PSY Bauliche Anpassung Psychiatriezentrum 500’000.00\n5040.00 Hochbauten 500’000.00\n\nIPR0021 VK PSZ Neubau Kantonales Sicherheitszentrum 357’973.29 1’000’000.00 7’000’000.00 1’609’063.70\n5040.00 Hochbauten 357’973.29 7’000’000.00 1’609’063.70\n6300.00 Bund 1’000’000.00\n\nIPR0022 VK SVA Auslagerung Strassenverkehrs- und \nSchifffahrtsamt\n\n6’224’161.22 7’000’000.00 6’332’498.60\n\n5040.00 Hochbauten 6’224’161.22 7’000’000.00 6’148’596.60\n5210.00 Lizenzen, Nutzungsrechte, Markenrechte 183’902.00\n\nIPR0050 VK GAZ Gemeinsames Ausbildungszentrum Beringen \n(urspr. BUA Ersatz Zeughaus und Oberwiesen)\n\n4’691.45 500’000.00 2’517.85\n\n5040.00 Hochbauten 4’691.45 500’000.00 2’517.85\n\nIPR0125 VK AAI Kantonsschule Aufwertung Areal und Innenhof \nBau G\n\n433’769.45\n\n5040.00 Hochbauten 433’769.45\n\nIPR0126 VK PVW Energieerzeugung Photovoltaik Waldhaus 151’258.85\n5040.00 Hochbauten 151’258.85\n\nIPR0166 VK GUK Gestaltung Umgebungsschutzgebiet \nKesslerloch\n\n450’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n351\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5000.00 Grundstücke 450’000.00\n\nIPR0176 VK DPZ Durchgangsplatz Ziegelhütte 1’745’087.90 500’000.00 2’529’600.00 500’000.00\n5000.00 Grundstücke 1’366’000.00 2’029’600.00\n5040.00 Hochbauten 379’087.90 500’000.00\n6300.00 Bund 500’000.00 500’000.00\n\nIPR0178 VK KAG PHSH Kammgarn 189’951.00 490’000.00 151’203.00\n5040.00 Hochbauten 189’951.00 490’000.00 151’203.00\n\nIPR0191 VK (ab Budget 2023) PSS Mieterausbau Polizeistation \nStein am Rhein\n\n250’000.00\n\n5040.00 Hochbauten 250’000.00\n\nIPR0192 VK UHC Unterhalt Holzwerk/Hülle Schloss \nCharlottenfels\n\n137’681.30 600’000.00 33’063.60\n\n5040.00 Hochbauten 137’681.30 600’000.00 33’063.60\n\nIPR0210 VK Kauf Liegenschaft Schweizersbildstrasse 64 1’859’635.90 1’900’000.00\n5040.00 Hochbauten 1’859’635.90 1’900’000.00\n\nIPR0211 VK WSR Erweiterung Schulraum BBZ Charlottenfels 2’269’525.65 2’300’000.00 397’906.30\n5040.00 Hochbauten 2’269’525.65 2’300’000.00 397’906.30\n\nIPR0212 VK GBS Gebäudehüllensanierung Häuser «Zum \nRosenberg» und «Zum Grüt»\n\n837’451.08 1’150’000.00 49’487.35\n\n5040.00 Hochbauten 837’451.08 1’150’000.00 49’487.35\n\nIPR0214 VK SSM Sanierung Stützmauer VGM 255’822.00\n5040.00 Hochbauten 255’822.00\n\nIPR0219 VK SOS Sanierung Obere Scheune 423’869.65 600’000.00 450’125.60\n5040.00 Hochbauten 423’869.65 600’000.00 450’125.60\n\nIPR0224 VK Sanierung Stützmauern West VGM 245’166.55 550’000.00\n5040.00 Hochbauten 245’166.55 550’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n352\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nIPR0226 VK STK Sanierung Staatskeller 361’181.90 350’000.00\n5040.00 Hochbauten 361’181.90 350’000.00\n\nIPR0227 VK PVL Erstellen von Photovoltaikanlagen auf \nkantonseigenen Liegenschaften\n\n277’839.50 650’000.00\n\n5040.00 Hochbauten 277’839.50 650’000.00\n\nIPR0228 VK EGH Ersatz Gewächshaus Altra 463’034.30 750’000.00\n5040.00 Hochbauten 463’034.30 750’000.00\n\nIPR0229 VK IHF Aufwertung Innenhof Staatsarchiv 134’699.39 250’000.00\n5040.00 Hochbauten 134’699.39 250’000.00\n\nIPR0230 VK KES Kantonsschule Ersatz Schliessanlagen 236’537.65 250’000.00\n5040.00 Hochbauten 236’537.65 250’000.00\n\nIPR0231 VK MSL Munotsporthalle Einbau Warenlift 3’945.65 980’000.00\n5040.00 Hochbauten 3’945.65 980’000.00\n\nIPR0232 VK SCD Schloss Charlottenfels Drainage 150’000.00\n5040.00 Hochbauten 150’000.00\n\nIPR0235 VK NVR Neugestaltung Vorplatz Regierungsgebäude 469’894.95 470’000.00\n5040.00 Hochbauten 469’894.95 470’000.00\n\nIPR0241 VK SVA Mobiliarergänzung Strassenverkehrs- und \nSchifffahrtsamt\n\n387’185.05 395’000.00\n\n5060.00 Mobilien 387’185.05 395’000.00\n\nIPR0273 VK Schloss Charlottenfels Beleuchtungssanierung und \n-erweiterung\n\n10’718.25\n\n5040.00 Hochbauten 10’718.25\n\n2340 Verwaltung Kantonsforstamt 5’600.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n353\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nIPR0176 VK DPZ Durchgangsplatz Ziegelhütte 5’600.00\n5050.00 Waldungen 5’600.00\n\n2380 Rheinfall 297’425.30 99’456.85\n\nIPR0255 Rheinfall Besucherführung SH 297’425.30 99’456.85\n5060.00 Mobilien 250’101.35 26’021.40\n5200.00 Software 47’323.95 73’435.45\n\n2398.7214 Liegenschaften Areal Breitenau, Nutzung Spitäler \nSchaffhausen\n\n200.00 500’000.00 61’880.50\n\nIPR0190 VK SÖV Sanierung und ökologische Verbesserung \nWärmeverbund Breitenau\n\n200.00 500’000.00 61’880.50\n\n5040.00 Hochbauten 200.00 500’000.00 61’880.50\n28’482’189.58 4’247’183.00 44’958’600.00 3’425’000.00 25’919’274.41 7’723’359.22\n\nNettoinvestition 24’235’006.58 41’533’600.00 18’195’915.19\n28’482’189.58 28’482’189.58 44’958’600.00 44’958’600.00 25’919’274.41 25’919’274.41\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nBaudepartement\n\n354\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n24 Volkswirtschaftsdepartement 3’776’452.87 1’977’030.00 5’820’000.00 1’750’000.00 1’550’778.00 662’296.00\n\n2405 Wirtschaftsförderung 605’000.00 400’000.00 1’040’000.00 275’568.00\n\nIPR0064 VK Wirtschaftsförderung 3. Tranche 2010-2019 30’000.00 400’000.00 40’000.00\n5650.00 Private Unternehmungen 30’000.00 40’000.00\n6450.00 Private Unternehmen 400’000.00\n\nIPR0065 VK Wirtschaftsförderung 4. Tranche 2020-2029 (TP 2020\n-2023) - Invest.beiträge\n\n250’000.00 275’568.00\n\n5650.00 Private Unternehmungen 250’000.00 275’568.00\n\nIPR0243 VK Wirtschaftsförderung 5. Tranche 2020-2029 (TP 2024\n-2027) - Invest.beiträge\n\n325’000.00 1’000’000.00\n\n5650.00 Private Unternehmungen 325’000.00 1’000’000.00\n\n2414 Amt für Grundstückschätzungen 199’614.30 400’000.00 104’001.00\n\nITP5000 VK Update/Einführung GemDat 70’857.50 26’194.80\n5200.00 Software 70’857.50 26’194.80\n\nITP5011 VK Einführung Fachanwendung für \nGebäude-/Grundstückschätzung\n\n128’756.80 400’000.00 77’806.20\n\n5200.00 Software 128’756.80 400’000.00 77’806.20\n\n2440 Landwirtschaftsamt 2’971’838.57 1’577’030.00 3’380’000.00 1’750’000.00 1’171’209.00 662’296.00\n\nIPR0066 VK Staatsbeiträge an Bodenverbesserungen 864’412.00 510’193.00 600’000.00\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 354’219.00 600’000.00\n5720.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n510’193.00\n\n6700.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Bund 510’193.00\n\nIPR0067 Beiträge an Meliorationen (Gemeinden und \nGemeindezweckverbände)\n\n1’759’018.00 999’402.00 2’480’000.00 1’750’000.00 863’450.00 502’977.00\n\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 759’616.00 480’000.00 360’473.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n355\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5650.00 Private Unternehmungen 250’000.00\n5720.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbände\n999’402.00 1’500’000.00 502’977.00\n\n5750.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Private Unternehmungen 250’000.00\n6700.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Bund 999’402.00 1’500’000.00 502’977.00\n6750.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Private Unternehmungen 250’000.00\n\nIPR0179 VK Bodenkartierung 224’922.57 300’000.00\n5290.00 Übrige immaterielle Anlagen 224’922.57 300’000.00\n\nIPR0180 Erhöhung Beteiligung Genossenschaft Olma Messen St. \nGallen\n\n15’000.00\n\n5550.00 Private Unternehmungen 15’000.00\n\nIPR0221 Beiträge für Hochbaumassnahmen (Private \nUnternehmungen)\n\n123’486.00 67’435.00 292’759.00 159’319.00\n\n5650.00 Private Unternehmungen 56’051.00 133’440.00\n5750.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Private Unternehmungen 67’435.00 159’319.00\n6700.00 Durchlaufende Investitionsbeiträge Bund 67’435.00 159’319.00\n\n2498.7004 Generationenfonds 1’000’000.00\n\nIPR0068 NRP-Investitionsdarlehen Bund 1’000’000.00\n5450.00 Private Unternehmungen 1’000’000.00\n\n3’776’452.87 1’977’030.00 5’820’000.00 1’750’000.00 1’550’778.00 662’296.00\nNettoinvestition 1’799’422.87 4’070’000.00 888’482.00\n\n3’776’452.87 3’776’452.87 5’820’000.00 5’820’000.00 1’550’778.00 1’550’778.00\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nVolkswirtschaftsdepartement\n\n356\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n25 Finanzdepartement 11’297’240.48 10’070’000.00 12’857’000.00 10’106’500.00 11’795’687.93 10’000’000.00\n\n2502 Personalamt 75’792.69\n\nITP5018 VK Evaluation und Einführung neues Personal- und \nLohnsystem\n\n75’792.69\n\n5200.00 Software 75’792.69\n\n2524 Steuerverwaltung 608’396.99 800’000.00 153’195.48\n\nITP5006 VK Refactoring NEST (urspr. ITP0003) 353’557.50 550’000.00 24’252.43\n5200.00 Software 353’557.50 550’000.00 24’252.43\n\nITP5008 VK Nest.deq 254’839.49 250’000.00 128’943.05\n5200.00 Software 254’839.49 250’000.00 128’943.05\n\n2532 Ertrag der Aktiv-Kapitalien 10’000’000.00 10’070’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00\n\nIPR0130 Konversion Dotationskapital SHKB 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00\n5540.10 Konversion Tranche Dotationskapital SHKB 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00\n6540.10 Konversion Tranche Dotationskapital SHKB 10’000’000.00 10’000’000.00 10’000’000.00\n\nIPR0281 Darlehen URh AG 70’000.00\n6440.00 Rückzahlung von Darlehen - Öffentliche Unternehmungen 70’000.00\n\n2550 Schaffhauser Polizei 510’837.85 1’030’000.00 1’034’300.80\n\nIPR0198 Ersatzbeschaffung Polizeiboot 157’311.20 280’000.00\n5060.00 Mobilien 157’311.20 280’000.00\n\nIPR0215 VK Technische Betriebsausrüstung PSZ SH 68’982.75 500’000.00 14’281.05\n5060.00 Mobilien 68’982.75 500’000.00 14’281.05\n\nITP5001 VK POLYCOM 2030 238’925.70 250’000.00 610’975.15\n5060.00 Mobilien 238’925.70 250’000.00 610’975.15\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n357\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nITP5010 Release-Wechsel Einsatzleitsystem 45’618.20 409’044.60\n5200.00 Software 45’618.20 409’044.60\n\n2551 Kantonale Feuerpolizei 336’790.45\n\nIPR0209 VK Beschaffung Mehrzweckschiff 135’968.70\n5060.00 Mobilien 135’968.70\n\nITP5009 Autarke Alarmierung 200’821.75\n5060.00 Mobilien 200’821.75\n\n2557 Amt für Bevölkerungsschutz und Armee 102’212.95 377’000.00 106’500.00 271’401.20\n\nIPR0164 VK Ausbau Schutzanlage Kiesgrube zum geschützten \nKFO Führungsstandort (Phase I)\n\n377’000.00 106’500.00\n\n5040.00 Hochbauten 200’000.00\n5060.00 Mobilien 177’000.00\n6300.00 Bund 106’500.00\n\nIPR0253 VK Notrufsäulen und Montagearbeiten 102’212.95 271’401.20\n5060.00 Mobilien 102’212.95 271’401.20\n\n2598.7256 Brandschutzfonds 650’000.00\n\nIPR0175 Investitionsbeiträge an Fahrzeuge 650’000.00\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 650’000.00\n\n11’297’240.48 10’070’000.00 12’857’000.00 10’106’500.00 11’795’687.93 10’000’000.00\nNettoinvestition 1’227’240.48 2’750’500.00 1’795’687.93\n\n11’297’240.48 11’297’240.48 12’857’000.00 12’857’000.00 11’795’687.93 11’795’687.93\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nFinanzdepartement\n\n358\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024* Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n30 Gerichte 277’852.63 206’600.00\n\n3030 Kantonsgericht 277’852.63 206’600.00\n\nITP5013 VK Gerichtsdatenverwaltung KG (Tribuna) 206’600.00\n5200.00 Software 206’600.00\n\nITP5028 VK Juristische Fachapplikation KG SB 277’852.63\n5200.00 Software 277’852.63\n\n277’852.63 206’600.00\nNettoinvestition 277’852.63 206’600.00\n\n277’852.63 277’852.63 206’600.00 206’600.00\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit, Verpflichtungskredit\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsKanton Schaffhausen\n\nGerichte\n\n359\n\n\n\tStaatsrechnung_2024_Umschlag_A4\n\tStaatsrechnung 2024_Master_Bericht und Antrag_inkl. Detailzahlen_\n\tDefinitiv_Detailzahlen Finanzstellen ER und IR\n\t250313 ER 10 Kantonsrat\n\t250324 ER 20 Regierungsrat - Staatskanzlei\n\t250313 ER 21 Departement des Innern\n\t250313 ER 22 Erziehungsdepartement\n\t250313 ER 23 Baudepartement\n\t250313 ER 24 Volkswirtschaftsdepartement\n\t250313 ER 25 Finanzdepartement\n\t250313 ER 30 Gerichte\n\t250324 IR 20 Regierungsrat - Staatskanzlei\n\t250314 IR 21 Departement des Innern\n\t250314 IR 22 Erziehungsdepartement\n\t250314 IR 23 Baudepartement\n\t250314 IR 24 Volkswirtschaftsdepartement\n\t250314 IR 25 Finanzdepartement\n\t250314 IR 30 Gerichte\n\n\tLeere Seite\n\n\n\n