Budget_2023 und Bericht zum Budget

text: \n \n\n \n\nBudget 2023 \n \n\nsowie \n\n \n\nBericht zum Budget 2023 \n \n\nANTRAG DES REGIERUNGSRATS \n\nVOM 13. SEPTEMBER 2022 \n \n\nSTKOW18\nTextfeld\n33.22.06\r\n\nSTKOW18\nTextfeld\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n\n\nINHALTSVERZEICHNIS Seite Seite\n\nGesamtergebnisse der Verwaltungsrechnung ............................. 5\n\nArtengliederung Erfolgsrechnung, Übersichten  ........................................................ 7 \nArtengliederung Investitionsrechnung, Übersichten  ................................................. 8 \n\nArtengliederung der Erfolgsrechnung  ....................................................................... 9 \n\nArtengliederung der Investitionsrechnung  .............................................................. 22 \n\nInstitutionelle Gliederung, Erfolgsrechnung  ............................................................ 25 \nInstitutionelle Gliederung, Investitionsrechnung  ..................................................... 40 \n\nFunktionale Gliederung, Erfolgsrechnung ............................................................... 47 \n\nErfolgsrechnung \n\n1 Räte/Staatskanzlei................................................................................................ 54\n\n10 Kantonsrat (Gesetzgebende Behörde) ...........................................   \n12 Regierungsrat ............................................................................   \n14 Staatskanzlei .............................................................................   \n16 Rechtsdienst ..............................................................................   \n\n17 Staatsarchiv...............................................................................   \n18 Finanzkontrolle ..............................................................................   \n\n2 Finanzdepartement............................................................................................... 63 \n\n20 Departementssekretariat ...............................................................   \n22 Personalamt ..............................................................................   \n24 Finanzverwaltung .......................................................................   \n26 Steuerverwaltung .......................................................................   \n\n3 Sicherheits- und Sozialdepartement ..................................................................... 82 \n30 Departementssekretariat ...............................................................   \n\n31 Amt für Justiz .............................................................................   \n32 Kantonspolizei/Bevölkerungsschutz ...............................................   \n35 Sozialamt ..............................................................................   \n36 Staatsanwaltschaft ........................................................................   \n38 Gesundheitsamt .........................................................................   \n\n4 Volkswirtschaftsdepartement .............................................................................. 117\n40 Departementssekretariat ...............................................................   \n41 Volkswirtschaftsamt ......................................................................   \n42 Amt für Arbeit ............................................................................   \n43 Amt für Landwirtschaft und Umwelt ...............................................   \n\n5 Bildungs- und Kulturdepartement ....................................................................... 142 \n\n50 Departementssekretariat ...............................................................   \n\n53 Amt für Volks- und Mittelschulen ...............................................   \n54 Amt für Berufsbildung ...............................................................   \n55 Amt für Kultur und Sport ...........................................................   \n\n6 Bau- und Raumentwicklungsdepartement ....................................................... 166\n\n60 Departementssekretariat ..........................................................   \n61 Tiefbauamt ........................................................................   \n62 Amt für Wald und Landschaft ...................................................   \n63 Amt für Raumentwicklung und Energie .....................................   \n64 Hochbau ...........................................................................   \n\n9 Gerichte ........................................................................................................... 193\n\n91 Ober- und Verwaltungsgericht ..................................................   \n\n93 Kantonsgericht .....................................................................   \n95 Gerichte allgemein ...............................................................   \n\nInvestitionsrechnung \n\n2 Finanzdepartement .......................................................................................... 202\n\n24 Finanzverwaltung .................................................................   \n\n3 Sicherheits- und Sozialdepartement ................................................................ 202\n\n32 Kantonspolizei .....................................................................   \n\n4 Volkswirtschaftsdepartement ........................................................................... 202\n\n41 Volkswirtschaftsamt ..............................................................   \n43 Amt für Landwirtschaft und Umwelt ...........................................   \n\n5 Bildungs- und Kulturdepartement .................................................................... 204\n\n50 Departementssekretariat ..........................................................   \n\n6 Bau- und Raumentwicklungsdepartement ....................................................... 204\n\n61 Hoch- und Tiefbauamt ..........................................................   \n62 Amt für Wald und Landschaft ...................................................   \n\nBericht zum Budget\n\nDas Wichtigste in Kürze ..................................................................................... 212 \n\nEinleitung  ........................................................................................................... 213 \nGesamtergebnis ................................................................................................. 215 \nErfolgsrechnung ................................................................................................. 216 \nInvestitionsrechnung  .......................................................................................... 229 \n\nKennzahlen......................................................................................................... 236 \n\nGerichtsbudget ......................................................................... 253\n\n\n\n \n\n\n\nGesamtübersicht Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nBetrag Betrag Betrag\n\nErfolgsrechnung\n\nBetrieblicher Aufwand 322’672’900.00 302’080’200.00 331’021’082.03\nBetrieblicher Ertrag 310’025’400.00 289’442’900.00 333’877’815.70\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -12’647’500.00 -12’637’300.00 2’856’733.67\n\nErgebnis aus Finanzierung 16’196’700.00 18’764’200.00 20’131’507.52\n\nOperatives Ergebnis 3’549’200.00 6’126’900.00 22’988’241.19\n\nAusserordentliches Ergebnis -2’523’700.00 -2’476’600.00 -20’912’087.45\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 1’025’500.00 3’650’300.00 2’076’153.74\n\nInvestitionsrechnung\n\nInvestitionsausgaben -86’271’600.00 -70’807’800.00 -49’378’495.90\nInvestitionseinnahmen 55’851’200.00 44’930’900.00 37’186’604.34\n\nNettoinvestitionen -30’420’400.00 -25’876’900.00 -12’191’891.56\n\nGesamtübersichtKanton Obwalden\n\n5\n\n\n\nGesamtübersicht Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nBetrag Betrag Betrag\n\nBetrieblicher Aufwand 322’672’900.00 302’080’200.00 331’021’082.03\nPersonalaufwand 64’068’700.00 59’204’700.00 58’232’237.79\nSach- und übriger Aufwand 30’640’800.00 27’969’200.00 28’348’158.41\nAbschreibungen 3’413’800.00 2’809’600.00 2’054’138.65\nEinlagen 644’700.00 330’400.00 817’988.64\nTransferaufwand 185’273’100.00 172’426’700.00 179’732’724.03\nDurchlaufende Beiträge 38’631’800.00 39’339’600.00 61’835’834.51\n\nBetrieblicher Ertrag 310’025’400.00 289’442’900.00 333’877’815.70\nFiskalertrag 132’786’000.00 124’605’000.00 126’076’922.67\nRegalien und Konzessionen 13’983’000.00 16’778’000.00 22’719’838.95\nEntgelte 14’519’400.00 14’166’200.00 14’275’789.86\nVerschiedene Erträge 3’723’600.00 3’771’700.00 4’019’661.68\nEntnahmen Fonds 319’800.00 370’700.00 415’066.35\nTransferertrag 106’061’800.00 90’411’700.00 104’534’701.68\nDurchlaufende Beiträge 38’631’800.00 39’339’600.00 61’835’834.51\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -12’647’500.00 -12’637’300.00 2’856’733.67\n\nFinanzaufwand 284’800.00 349’800.00 228’708.99\nFinanzertrag 16’481’500.00 19’114’000.00 20’360’216.51\n\nErgebnis aus Finanzierung 16’196’700.00 18’764’200.00 20’131’507.52\n\nOperatives Ergebnis 3’549’200.00 6’126’900.00 22’988’241.19\n\nAusserordentlicher Aufwand 2’523’700.00 2’476’600.00 20’912’087.45\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis -2’523’700.00 -2’476’600.00 -20’912’087.45\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 1’025’500.00 3’650’300.00 2’076’153.74\n\nGesamtübersichtKanton Obwalden\n\n6\n\n\n\nArtengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3 Aufwand 350’176’500.00 329’852’500.00 376’363’848.01\n\n30 Personalaufwand 64’068’700.00 59’204’700.00 58’232’237.79\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 30’640’800.00 27’969’200.00 28’348’158.41\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 3’413’800.00 2’809’600.00 2’054’138.65\n\n34 Finanzaufwand 284’800.00 349’800.00 228’708.99\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds 644’700.00 330’400.00 817’988.64\n\n36 Transferaufwand 185’273’100.00 172’426’700.00 179’732’724.03\n\n37 Durchlaufende Beiträge 38’631’800.00 39’339’600.00 61’835’834.51\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 2’523’700.00 2’476’600.00 20’912’087.45\n\n39 Interne Verrechnungen 24’695’100.00 24’945’900.00 24’201’969.54\n\n4 Ertrag 351’202’000.00 333’502’800.00 378’440’001.75\n\n40 Fiskalertrag 132’786’000.00 124’605’000.00 126’076’922.67\n\n41 Regalien und Konzessionen 13’983’000.00 16’778’000.00 22’719’838.95\n\n42 Entgelte 14’519’400.00 14’166’200.00 14’275’789.86\n\n43 Übrige Erträge 3’723’600.00 3’771’700.00 4’019’661.68\n\n44 Finanzertrag 16’481’500.00 19’114’000.00 20’360’216.51\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds 319’800.00 370’700.00 415’066.35\n\n46 Transferertrag 106’061’800.00 90’411’700.00 104’534’701.68\n\n47 Durchlaufende Beiträge 38’631’800.00 39’339’600.00 61’835’834.51\n\n49 Interne Verrechnungen 24’695’100.00 24’945’900.00 24’201’969.54\n\n9 Abschlusskonten -2’076’153.74\n\n90 Abschluss -2’076’153.74\n\n350’176’500.00 351’202’000.00 329’852’500.00 333’502’800.00 376’363’848.01 376’363’848.01\n\nGesamtergebnis 1’025’500.00 3’650’300.00\n\n351’202’000.00 351’202’000.00 333’502’800.00 333’502’800.00 376’363’848.01 376’363’848.01\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n7\n\n\n\nArtengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5 Investitionsausgaben 86’271’600.00 70’807’800.00 49’378’495.90\n\n50 Sachanlagen 35’607’300.00 34’226’800.00 20’349’455.84\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter 22’357’000.00 8’284’000.00 14’665’096.49\n\n52 Immaterielle Anlagen 1’324’300.00 1’357’000.00 1’383’432.93\n\n54 Darlehen 2’150’000.00 1’150’000.00 93’120.55\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 9’180’000.00 9’390’000.00 5’916’442.55\n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 15’653’000.00 16’400’000.00 6’970’947.54\n\n6 Investitionseinnahmen 55’851’200.00 44’930’900.00 37’186’604.34\n\n60 Übertragung von Sachanlagen in das \nFinanzvermögen\n\n-230’001.00\n\n61 Rückerstattungen 21’686’000.00 8’035’500.00 14’221’679.00\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 15’860’500.00 18’265’400.00 14’664’210.70\n\n64 Rückzahlung von Darlehen 439’700.00 150’000.00 374’768.10\n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 15’653’000.00 16’400’000.00 6’970’947.54\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 2’212’000.00 2’080’000.00 1’185’000.00\n\n86’271’600.00 55’851’200.00 70’807’800.00 44’930’900.00 49’378’495.90 37’186’604.34\n\nNettoinvestition 30’420’400.00 25’876’900.00 12’191’891.56\n\n86’271’600.00 86’271’600.00 70’807’800.00 70’807’800.00 49’378’495.90 49’378’495.90\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n8\n\n\n\nArtengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3 Aufwand 350’176’500.00 329’852’500.00 376’363’848.01\n\n30 Personalaufwand 64’068’700.00 59’204’700.00 58’232’237.79\n\n300 Behörden, Kommissionen und Richter 2’022’800.00 2’040’500.00 2’047’709.55\n\n3000 Löhne Behörden, Richter und Richterinnen 2’022’800.00 2’040’500.00 2’047’709.55\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 39’581’000.00 35’901’700.00 35’386’055.98\n\n3010 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 39’581’000.00 35’901’700.00 35’386’055.98\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 11’039’200.00 10’732’300.00 10’405’233.90\n\n3020 Löhne der Lehrkräfte 11’039’200.00 10’732’300.00 10’405’233.90\n\n304 Zulagen 1’237’800.00 1’170’000.00 1’190’537.84\n\n3040 Kinder- und Ausbildungszulagen 379’000.00 376’000.00 403’916.25\n\n3041 Familienzulagen\n\n3042 Verpflegungszulagen 8’000.00 8’000.00 6’349.10\n\n3049 Übrige Zulagen 850’800.00 786’000.00 780’272.49\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 9’178’100.00 8’477’500.00 8’314’658.45\n\n3050 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 4’148’100.00 3’885’500.00 3’766’903.10\n\n3051 AG-Beiträge an eigene Pensionskassen 4’687’300.00 4’254’400.00 4’218’062.40\n\n3053 AG-Beiträge an Kranken-/Unfallversicherungen 342’700.00 337’600.00 329’692.95\n\n306 Arbeitgeberleistungen 287’890.96\n\n3060 Ruhegehälter 64’965.36\n\n3064 Überbrückungsrenten 222’925.60\n\n309 Übriger Personalaufwand 1’009’800.00 882’700.00 600’151.11\n\n3090 Aus- und Weiterbildung des Personals 862’500.00 748’700.00 442’708.91\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n9\n\n\n\nArtengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3091 Personalwerbung 70’500.00 54’500.00 98’539.30\n\n3099 Übriger Personalaufwand 76’800.00 79’500.00 58’902.90\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 30’640’800.00 27’969’200.00 28’348’158.41\n\n310 Material- und Warenaufwand 2’778’600.00 2’580’200.00 2’323’194.50\n\n3100 Büromaterial 505’900.00 511’200.00 396’562.19\n\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 605’900.00 480’200.00 503’602.56\n\n3102 Drucksachen, Publikationen 359’000.00 404’900.00 323’481.09\n\n3103 Fachliteratur, Zeitschriften 109’600.00 104’200.00 84’917.24\n\n3104 Lehrmittel 1’131’700.00 1’013’600.00 956’891.12\n\n3105 Lebensmittel 13’900.00 12’900.00 15’945.50\n\n3106 Medizinisches Material 14’600.00 17’200.00 5’436.95\n\n3109 Übriger Material- und Warenaufwand 38’000.00 36’000.00 36’357.85\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen 821’900.00 552’500.00 637’231.83\n\n3110 Büromaschinen und -geräte 135’400.00 52’300.00 74’523.77\n\n3111 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 355’300.00 136’200.00 307’039.97\n\n3112 Kleider, Wäsche, Vorhänge 17’000.00 17’900.00\n\n3113 Hardware 314’200.00 346’100.00 255’668.09\n\n312 Ver- und Entsorgung 1’466’000.00 1’016’000.00 1’141’645.06\n\n3120 Ver- und Entsorgung 1’466’000.00 1’016’000.00 1’141’645.06\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 16’531’300.00 15’728’600.00 15’604’621.02\n\n3130 Dienstleistungen Dritter 6’878’000.00 6’286’600.00 5’762’816.55\n\n3132 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \netc.\n\n1’597’100.00 1’819’900.00 1’480’728.45\n\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand 6’638’500.00 5’661’300.00 4’936’027.13\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n10\n\n\n\nArtengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3134 Sachversicherungsprämien 338’100.00 312’700.00 323’425.66\n\n3135 Dienstleistungsaufwand für Personen in Obhut 305’000.00 887’000.00 2’637’339.05\n\n3137 Steuern und Abgaben 6’000.00 10’000.00 16’668.12\n\n3138 Kurse, Prüfungen und Beratungen 768’600.00 751’100.00 447’616.06\n\n314 Baulicher Unterhalt 4’827’300.00 4’490’300.00 4’691’971.42\n\n3140 Unterhalt an Grundstücken 65’000.00 72’000.00 135’142.58\n\n3141 Unterhalt Strassen 2’574’000.00 2’446’000.00 2’511’384.90\n\n3144 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 2’188’000.00 1’972’000.00 2’045’443.94\n\n3149 Unterhalt übrige Sachanlagen 300.00 300.00\n\n315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 1’007’100.00 719’500.00 740’446.99\n\n3150 Unterhalt Büromaschinen und -geräte 49’200.00 43’500.00 76’815.48\n\n3151 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 940’900.00 659’000.00 638’908.06\n\n3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 17’000.00 17’000.00 24’723.45\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren 735’600.00 586’400.00 635’586.15\n\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften 713’600.00 568’100.00 594’549.05\n\n3161 Mieten, Benützungskosten Anlagen 22’000.00 18’300.00 41’037.10\n\n317 Spesenentschädigungen 841’100.00 816’700.00 679’327.51\n\n3170 Reisekosten und Spesen 747’900.00 720’600.00 617’241.50\n\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 93’200.00 96’100.00 62’086.01\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen 737’900.00 804’000.00 1’266’086.40\n\n3180 Wertberichtigungen auf Forderungen 100’000.00 628’029.70\n\n3181 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 637’900.00 804’000.00 638’056.70\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 894’000.00 675’000.00 628’047.53\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n11\n\n\n\nArtengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3199 Übriger Betriebsaufwand 894’000.00 675’000.00 628’047.53\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 3’413’800.00 2’809’600.00 2’054’138.65\n\n330 Sachanlagen VV 2’200’400.00 1’527’000.00 1’198’036.85\n\n3300 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen VV 2’200’400.00 1’527’000.00 1’198’036.85\n\n332 Abschreibungen Immaterielle Anlagen VV 1’213’400.00 1’282’600.00 856’101.80\n\n3320 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen \nVV\n\n1’213’400.00 1’282’600.00 856’101.80\n\n34 Finanzaufwand 284’800.00 349’800.00 228’708.99\n\n340 Zinsaufwand 279’800.00 334’800.00 220’716.99\n\n3400 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 22’500.00 37’500.00 23’761.59\n\n3401 Verzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 2’100.00 4’300.00 7’873.30\n\n3409 Übrige Passivzinsen 255’200.00 293’000.00 189’082.10\n\n341 Realisierte Kursverluste 2’000.00 1’925.78\n\n3419 Kursverluste Fremdwährungen 2’000.00 1’925.78\n\n349 Übriger Finanzaufwand 3’000.00 15’000.00 6’066.22\n\n3499 Übriger Finanzaufwand 3’000.00 15’000.00 6’066.22\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds 644’700.00 330’400.00 817’988.64\n\n350 Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds \ndes Fremdkapitals\n\n644’700.00 330’400.00 773’923.14\n\n3501 Einlagen in Fonds des Fremdkapitals 644’700.00 330’400.00 773’923.14\n\n351 Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds \ndes Eigenkapitals\n\n44’065.50\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n12\n\n\n\nArtengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3511 Einlagen in Fonds des Eigenkapitals 44’065.50\n\n36 Transferaufwand 185’273’100.00 172’426’700.00 179’732’724.03\n\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 26’425’400.00 26’532’100.00 25’685’985.23\n\n3610 Entschädigungen an Bund 101’000.00 103’000.00 107’186.50\n\n3611 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 25’037’700.00 25’376’000.00 24’872’464.63\n\n3612 Entschädigungen an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n1’266’200.00 1’032’900.00 685’894.10\n\n3614 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 20’500.00 20’200.00 20’440.00\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 17’036’000.00 13’334’700.00 23’735’146.47\n\n3621 an Kantone und Konkordate 5’006’000.00 1’879’700.00 11’271’859.00\n\n3622 an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 12’030’000.00 11’455’000.00 12’463’287.47\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 138’134’700.00 129’214’900.00 127’872’970.13\n\n3630 Beiträge an Bund 4’592’100.00 4’319’500.00 4’273’237.60\n\n3631 Beiträge an Kantone und Konkordate 565’400.00 554’700.00 511’559.20\n\n3632 Beiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n4’886’100.00 4’476’300.00 4’278’040.60\n\n3634 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 52’054’500.00 50’745’500.00 50’922’017.27\n\n3635 Beiträge an private Unternehmungen 17’144’200.00 16’414’600.00 21’159’556.75\n\n3636 Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n7’876’000.00 8’088’400.00 8’629’159.47\n\n3637 Beiträge an private Haushalte 51’016’400.00 44’615’900.00 38’099’399.24\n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge 3’247’000.00 2’915’000.00 2’110’000.00\n\n3660 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge 3’247’000.00 2’915’000.00 2’110’000.00\n\n369 Verschiedener Transferaufwand 430’000.00 430’000.00 328’622.20\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n13\n\n\n\nArtengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3690 Übriger Transferaufwand 430’000.00 430’000.00 328’622.20\n\n37 Durchlaufende Beiträge 38’631’800.00 39’339’600.00 61’835’834.51\n\n370 Durchlaufende Beiträge 38’631’800.00 39’339’600.00 61’835’834.51\n\n3700 Bund 1’482’700.00 1’912’200.00 10’877’367.23\n\n3701 Kantone und Konkordate 656’000.00 656’500.00 656’287.50\n\n3702 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 2’026’600.00 2’044’600.00 2’037’207.40\n\n3704 Öffentliche Unternehmungen 1’148’300.00 1’141’300.00 932’157.27\n\n3705 Private Unternehmungen 1’257’000.00 1’193’000.00 14’736’639.86\n\n3706 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 521’200.00 552’000.00 699’208.45\n\n3707 Private Haushalte 31’540’000.00 31’840’000.00 31’896’966.80\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 2’523’700.00 2’476’600.00 20’912’087.45\n\n383 Zusätzliche Abschreibungen 2’523’700.00 2’476’600.00 2’912’087.45\n\n3831 Zusätzliche Abschreibungen vom VV 2’523’700.00 2’476’600.00 2’912’087.45\n\n389 Einlagen in das Eigenkapital 18’000’000.00\n\n3893 Einlagen in Vorfinanzierungen des EK 18’000’000.00\n\n39 Interne Verrechnungen 24’695’100.00 24’945’900.00 24’201’969.54\n\n391 Dienstleistungen 3’053’300.00 3’148’300.00 3’077’404.15\n\n3910 Dienstleistungen 3’053’300.00 3’148’300.00 3’077’404.15\n\n392 Pacht, Mieten Benützungskosten 6’250’200.00 6’200’500.00 6’188’800.00\n\n3920 IV Pacht, Mieten Benützungskosten 6’250’200.00 6’200’500.00 6’188’800.00\n\n393 Betriebs- und Verwaltungskosten 57’500.00 54’100.00 55’269.00\n\n3930 IV Betriebs- und Verwaltungskosten 57’500.00 54’100.00 55’269.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n14\n\n\n\nArtengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n394 kalk. Zinsen und Finanzaufwand 251’000.00 142’000.00 99’067.10\n\n3940 IV kalk. Zinsen und Finanzaufwand 251’000.00 142’000.00 99’067.10\n\n398 Übertragungen 125’300.00 124’300.00 124’378.95\n\n3980 Übertragungen 125’300.00 124’300.00 124’378.95\n\n399 Übrige interne Verrechnungen 14’957’800.00 15’276’700.00 14’657’050.34\n\n3990 Übrige interne Verrechnungen 14’957’800.00 15’276’700.00 14’657’050.34\n\n4 Ertrag 351’202’000.00 333’502’800.00 378’440’001.75\n\n40 Fiskalertrag 132’786’000.00 124’605’000.00 126’076’922.67\n\n400 Direkte Steuern natürliche Personen 101’584’000.00 95’890’000.00 96’483’813.35\n\n4000 Einkommenssteuern natürliche Personen 82’717’000.00 78’060’000.00 77’166’670.65\n\n4001 Vermögenssteuer natürliche Personen 12’367’000.00 11’830’000.00 12’963’097.25\n\n4002 Quellensteuer natürliche Personen 3’450’000.00 3’000’000.00 3’258’519.25\n\n4004 Kapitalabfindung 3’050’000.00 3’000’000.00 3’095’526.20\n\n401 Direkte Steuern juristische Personen 13’000’000.00 11’600’000.00 11’491’921.87\n\n4010 Gewinnsteuern juristische Personen 11’100’000.00 10’300’000.00 10’050’592.87\n\n4011 Kapitalsteuern juristische Personen 1’900’000.00 1’300’000.00 1’441’329.00\n\n402 Übrige direkte Steuern 6’470’000.00 5’030’000.00 6’515’981.45\n\n4022 Vermögensgewinnsteuern 3’200’000.00 2’500’000.00 3’218’940.80\n\n4023 Vermögensverkehrssteuern 3’270’000.00 2’530’000.00 3’279’255.65\n\n4024 Erbschafts- und Schenkungssteuern 17’785.00\n\n403 Besitz- und Aufwandsteuer 11’732’000.00 12’085’000.00 11’585’206.00\n\n4030 Verkehrsabgaben 11’333’000.00 11’700’000.00 11’202’029.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n15\n\n\n\nArtengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4031 Schiffssteuer 399’000.00 385’000.00 383’177.00\n\n41 Regalien und Konzessionen 13’983’000.00 16’778’000.00 22’719’838.95\n\n410 Regalien 5’000.00 4’000.00 4’308.45\n\n4100 Regalien 5’000.00 4’000.00 4’308.45\n\n411 Schweiz. Nationalbank 8’800’000.00 11’780’000.00 17’671’959.00\n\n4110 Anteil am Reingewinn der SNB 8’800’000.00 11’780’000.00 17’671’959.00\n\n412 Konzessionen 2’659’000.00 2’664’000.00 2’637’038.55\n\n4120 Konzessionen 2’659’000.00 2’664’000.00 2’637’038.55\n\n413 Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten 2’519’000.00 2’330’000.00 2’406’532.95\n\n4130 Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten 2’519’000.00 2’330’000.00 2’406’532.95\n\n42 Entgelte 14’519’400.00 14’166’200.00 14’275’789.86\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen 5’705’600.00 5’597’200.00 5’715’752.21\n\n4210 Gebühren für Amtshandlungen 5’705’600.00 5’597’200.00 5’715’752.21\n\n423 Schul- und Kursgelder 1’315’900.00 1’102’300.00 1’111’203.80\n\n4230 Schulgelder 1’091’800.00 880’000.00 932’981.20\n\n4231 Kursgelder 224’100.00 222’300.00 178’222.60\n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1’219’200.00 1’303’600.00 1’296’746.41\n\n4240 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1’219’200.00 1’303’600.00 1’296’746.41\n\n425 Erlös aus Verkäufen 760’200.00 540’800.00 621’934.81\n\n4250 Verkäufe 760’200.00 540’800.00 621’934.81\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n16\n\n\n\nArtengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n426 Rückerstattungen 1’973’200.00 2’027’100.00 1’771’284.73\n\n4260 Rückerstattungen Dritter 1’973’200.00 2’027’100.00 1’771’284.73\n\n427 Bussen 3’515’400.00 3’566’200.00 3’746’733.60\n\n4270 Bussen 3’515’400.00 3’566’200.00 3’746’733.60\n\n429 Übrige Entgelte 29’900.00 29’000.00 12’134.30\n\n4290 Übrige Entgelte 29’900.00 29’000.00 12’134.30\n\n43 Übrige Erträge 3’723’600.00 3’771’700.00 4’019’661.68\n\n430 Übrige betriebliche Erträge 1’452’000.00 1’467’000.00 1’493’597.65\n\n4309 Übrige betriebliche Erträge 1’452’000.00 1’467’000.00 1’493’597.65\n\n431 Aktivierung Eigenleistungen 1’261’000.00 1’115’000.00 1’011’553.55\n\n4312 Aktivierbare Projektierungskosten 1’261’000.00 1’115’000.00 1’011’553.55\n\n439 Übrige Erträge 1’010’600.00 1’189’700.00 1’514’510.48\n\n4390 Übrige Erträge 1’010’600.00 1’189’700.00 1’514’510.48\n\n44 Finanzertrag 16’481’500.00 19’114’000.00 20’360’216.51\n\n440 Zinsertrag 416’000.00 555’000.00 798’027.93\n\n4401 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 350’000.00 315’000.00 342’729.08\n\n4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 66’000.00 240’000.00 455’298.85\n\n441 Realisierte Gewinne FV 346’974.00\n\n4411 Gewinn aus Verkäufen von Sachanlagen FV 346’974.00\n\n442 Beteiligungsertrag FV 1’104’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n17\n\n\n\nArtengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4420 Dividenden 1’104’000.00\n\n444 Wertberichtigungen Anlagen FV 79’257.00\n\n4442 Marktwertanpassungen Beteiligungen 79’257.00\n\n445 Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen \ndes VV\n\n266’500.00 408’000.00 291’867.08\n\n4450 Erträge aus Darlehen VV 54’000.00 158’000.00 84’275.08\n\n4451 Erträge aus Beteiligungen VV 212’500.00 250’000.00 207’592.00\n\n446 Finanzertrag von öffentlichen Unternehmungen 10’100’000.00 12’940’000.00 13’699’803.59\n\n4461 Öffentliche Unternehmen der Kantone mit öffentlich-\nrechtlicher Rechtsform, Konkordate\n\n10’100’000.00 12’940’000.00 13’699’803.59\n\n447 Liegenschaftenertrag VV 4’515’000.00 4’561’000.00 4’648’437.25\n\n4470 Pacht- und Mietzinsen Liegenschaften VV 4’515’000.00 4’561’000.00 4’648’437.25\n\n449 Übrige Finanzanlagen 80’000.00 650’000.00 495’849.66\n\n4499 Übriger Finanzertrag 80’000.00 650’000.00 495’849.66\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und \nFonds\n\n319’800.00 370’700.00 415’066.35\n\n450 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und \nFonds des Fremdkapitals\n\n281’800.00 332’700.00 415’066.35\n\n4500 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des \nFremdkapitals\n\n404’930.20\n\n4501 Entnahmen aus Fonds des Fremdkapitals 281’800.00 332’700.00 10’136.15\n\n451 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und \nFonds des Eigenkapitals\n\n38’000.00 38’000.00\n\n4511 Entnahmen aus Fonds des Eigenkapitals 38’000.00 38’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n18\n\n\n\nArtengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n46 Transferertrag 106’061’800.00 90’411’700.00 104’534’701.68\n\n460 Ertragsanteile 33’167’000.00 29’069’000.00 33’532’066.34\n\n4600 Anteil an Bundeserträgen 33’167’000.00 29’069’000.00 33’532’066.34\n\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen 13’180’200.00 12’940’100.00 13’107’972.15\n\n4610 Entschädigungen vom Bund 2’596’000.00 2’558’000.00 2’627’350.00\n\n4611 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 7’014’400.00 7’422’600.00 7’478’420.55\n\n4612 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n3’569’800.00 2’959’500.00 3’002’201.60\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich 16’788’000.00 14’536’000.00 20’662’646.06\n\n4620 vom Bund 6’698’000.00 6’555’000.00 6’494’969.95\n\n4622 von Gemeinden und Gemeindezweckverbänden 10’090’000.00 7’981’000.00 14’167’676.11\n\n463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 42’926’600.00 33’866’600.00 37’232’017.13\n\n4630 Beiträge vom Bund 36’453’700.00 27’596’400.00 27’974’140.19\n\n4631 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 200’300.00 100’300.00 185’809.20\n\n4632 Beiträge von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n2’261’600.00 2’205’900.00 3’062’837.00\n\n4635 Beiträge von privaten Unternehmungen 2’985’000.00 3’068’000.00 2’993’479.59\n\n4636 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n2’000.00 2’000.00 557.70\n\n4637 Beiträge von privaten Haushalten 1’024’000.00 894’000.00 3’015’193.45\n\n47 Durchlaufende Beiträge 38’631’800.00 39’339’600.00 61’835’834.51\n\n470 Durchlaufende Beiträge 38’631’800.00 39’339’600.00 61’835’834.51\n\n4700 Durchlaufende Beiträge vom Bund 34’072’800.00 34’786’800.00 57’198’063.51\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n19\n\n\n\nArtengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4701 Durchlaufende Beiträge von Kantonen und \nKonkordaten\n\n210’000.00 210’000.00 214’874.25\n\n4702 Durchlaufende Beiträge von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n1’836’000.00 1’833’800.00 1’909’178.75\n\n4704 Durchlaufende Beiträge von öffentlichen \nUnternehmungen\n\n952’000.00 955’000.00 952’325.00\n\n4705 Durchlaufende Beiträge von privaten \nUnternehmungen\n\n1’561’000.00 1’554’000.00 1’561’393.00\n\n49 Interne Verrechnungen 24’695’100.00 24’945’900.00 24’201’969.54\n\n491 Dienstleistungen 3’110’800.00 3’219’200.00 3’132’673.15\n\n4910 Dienstleistungen 3’110’800.00 3’219’200.00 3’132’673.15\n\n492 Pacht, Mieten, Benützungskosten 6’270’200.00 6’201’300.00 6’188’800.00\n\n4920 Pacht, Mieten, Benützungskosten 6’270’200.00 6’201’300.00 6’188’800.00\n\n494 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand 251’000.00 142’000.00 99’067.10\n\n4940 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand 251’000.00 142’000.00 99’067.10\n\n498 Übertragungen 120’800.00 120’000.00 119’858.95\n\n4980 Übertragungen 120’800.00 120’000.00 119’858.95\n\n499 Übrige interne Verrechnungen 14’942’300.00 15’263’400.00 14’661’570.34\n\n4990 Übrige interne Verrechnungen 14’942’300.00 15’263’400.00 14’661’570.34\n\n9 Abschlusskonten -2’076’153.74\n\n90 Abschluss -2’076’153.74\n\n900 Abschluss Erfolgsrechnung -2’076’153.74\n\n9000 Überschuss -2’076’153.74\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n20\n\n\n\nArtengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n350’176’500.00 351’202’000.00 329’852’500.00 333’502’800.00 376’363’848.01 376’363’848.01\n\nGesamtergebnis 1’025’500.00 3’650’300.00\n\n351’202’000.00 351’202’000.00 333’502’800.00 333’502’800.00 376’363’848.01 376’363’848.01\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n21\n\n\n\nArtengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5 Investitionsausgaben 86’271’600.00 70’807’800.00 49’378’495.90\n\n50 Sachanlagen 35’607’300.00 34’226’800.00 20’349’455.84\n\n500 Grundstücke 1’700’000.00\n\n501 Strassen/Verkehrswege 6’905’000.00 4’929’000.00 2’590’716.00\n\n502 Wasserbau 17’750’000.00 22’750’000.00 16’941’385.79\n\n504 Hochbauten 7’550’000.00 5’250’000.00 756’359.90\n\n506 Mobilien, Informatik, Fahrzeuge 1’702’300.00 1’297’800.00 60’994.15\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter 22’357’000.00 8’284’000.00 14’665’096.49\n\n510 Grundstücke 20’000.00 20’000.00 1’785.65\n\n511 Strassen 22’337’000.00 8’264’000.00 14’663’310.84\n\n52 Immaterielle Anlagen 1’324’300.00 1’357’000.00 1’383’432.93\n\n520 Software 1’324’300.00 1’357’000.00 1’383’432.93\n\n54 Darlehen 2’150’000.00 1’150’000.00 93’120.55\n\n544 Öffentliche Unternehmungen 15’980.55\n\n546 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 2’000’000.00 1’000’000.00\n\n547 Private Haushalte 150’000.00 150’000.00 77’140.00\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 9’180’000.00 9’390’000.00 5’916’442.55\n\n561 Kantone und Konkordate 700’000.00\n\n562 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 4’710’000.00 4’775’000.00 1’291’633.80\n\n564 Öffentliche Unternehmungen 3’520’000.00 3’665’000.00 3’114’492.75\n\n565 Private Unternehmungen 950’000.00 950’000.00 810’316.00\n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 15’653’000.00 16’400’000.00 6’970’947.54\n\n570 Bund 390’000.00 251’651.00\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n22\n\n\n\nArtengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n572 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 8’610’000.00 9’670’000.00 2’502’290.74\n\n574 Öffentliche Unternehmungen 4’653’000.00 4’730’000.00 4’217’005.80\n\n576 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 2’000’000.00 2’000’000.00\n\n6 Investitionseinnahmen 55’851’200.00 44’930’900.00 37’186’604.34\n\n60 Übertragung von Sachanlagen in das \nFinanzvermögen\n\n-230’001.00\n\n604 Übertragung von Hochbauten -230’001.00\n\n61 Rückerstattungen 21’686’000.00 8’035’500.00 14’221’679.00\n\n611 Strassen 21’686’000.00 8’035’500.00 14’221’679.00\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 15’860’500.00 18’265’400.00 14’664’210.70\n\n630 Bund 11’489’500.00 14’364’400.00 11’637’222.75\n\n631 Kantone und Konkordate 240’000.00 40’000.00\n\n632 Gemeinde und Gemeindezweckverbände 4’081’000.00 3’861’000.00 2’592’243.35\n\n635 Private Unternehmungen 50’000.00 300’000.00\n\n637 Private Haushalte 134’744.60\n\n64 Rückzahlung von Darlehen 439’700.00 150’000.00 374’768.10\n\n642 Gemeinde und Gemeindezweckverbände 150’000.00 150’817.00\n\n644 Öffentliche Unternehmungen 139’700.00 137’427.30\n\n647 Private Haushalte 150’000.00 150’000.00 86’523.80\n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 15’653’000.00 16’400’000.00 6’970’947.54\n\n670 Bund 14’632’000.00 15’740’000.00 6’155’208.04\n\n672 Gemeinde und Gemeindezweckverbände 1’021’000.00 660’000.00 815’739.50\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 2’212’000.00 2’080’000.00 1’185’000.00\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n23\n\n\n\nArtengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n683 Ausserordentliche Investitionsbeiträge für eigene \nRechnung\n\n2’212’000.00 2’080’000.00 1’185’000.00\n\n86’271’600.00 55’851’200.00 70’807’800.00 44’930’900.00 49’378’495.90 37’186’604.34\n\nNettoinvestition 30’420’400.00 25’876’900.00 12’191’891.56\n\n86’271’600.00 86’271’600.00 70’807’800.00 70’807’800.00 49’378’495.90 49’378’495.90\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n24\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n1 Räte/Staatskanzlei 5’809’000.00 933’500.00 5’663’800.00 853’000.00 5’865’907.24 1’305’475.98\n\nNettoergebnis 4’875’500.00 4’810’800.00 4’560’431.26\n\n10 Kantonsrat (Gesetzgebende Behörde) 569’500.00 576’600.00 604’376.70\n\nNettoergebnis 569’500.00 576’600.00 604’376.70\n\n30 Personalaufwand 287’100.00 292’400.00 303’573.20\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 213’100.00 214’900.00 231’665.50\n\n36 Transferaufwand 27’500.00 27’500.00 27’338.00\n\n39 Interne Verrechnungen 41’800.00 41’800.00 41’800.00\n\n12 Regierungsrat 1’527’900.00 31’000.00 1’537’600.00 45’500.00 2’010’678.46 493’739.10\n\nNettoergebnis 1’496’900.00 1’492’100.00 1’516’939.36\n\n30 Personalaufwand 1’249’200.00 1’253’700.00 1’315’887.41\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 199’000.00 206’700.00 249’517.05\n\n36 Transferaufwand 44’500.00 42’000.00 410’074.00\n\n39 Interne Verrechnungen 35’200.00 35’200.00 35’200.00\n\n42 Entgelte 31’000.00 45’500.00 88’808.90\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und \nFonds\n\n404’930.20\n\n14 Staatskanzlei 1’852’300.00 875’000.00 1’696’200.00 780’000.00 1’523’873.98 785’195.89\n\nNettoergebnis 977’300.00 916’200.00 738’678.09\n\n30 Personalaufwand 905’400.00 915’600.00 813’767.50\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 848’500.00 666’400.00 615’348.38\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 18’000.00\n\n36 Transferaufwand 26’300.00 24’100.00 22’658.10\n\n39 Interne Verrechnungen 72’100.00 72’100.00 72’100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n25\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n42 Entgelte 875’000.00 780’000.00 782’695.89\n\n43 Übrige Erträge 2’500.00\n\n16 Rechtsdienst 684’200.00 721’300.00 612’808.83 1’035.15\n\nNettoergebnis 684’200.00 721’300.00 611’773.68\n\n30 Personalaufwand 531’000.00 515’200.00 509’820.15\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 134’700.00 187’800.00 84’634.78\n\n36 Transferaufwand 1’100.00 900.00 953.90\n\n39 Interne Verrechnungen 17’400.00 17’400.00 17’400.00\n\n43 Übrige Erträge 1’035.15\n\n17 Staatsarchiv 761’500.00 500.00 712’900.00 500.00 700’772.96 200.00\n\nNettoergebnis 761’000.00 712’400.00 700’572.96\n\n30 Personalaufwand 499’300.00 482’600.00 502’338.60\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 164’600.00 132’700.00 107’330.36\n\n36 Transferaufwand 8’500.00 8’500.00 8’204.00\n\n39 Interne Verrechnungen 89’100.00 89’100.00 82’900.00\n\n43 Übrige Erträge 500.00 500.00 200.00\n\n18 Finanzkontrolle 413’600.00 27’000.00 419’200.00 27’000.00 413’396.31 25’305.84\n\nNettoergebnis 386’600.00 392’200.00 388’090.47\n\n30 Personalaufwand 348’400.00 355’500.00 324’645.55\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 47’100.00 45’600.00 70’650.76\n\n36 Transferaufwand 800.00 800.00 800.00\n\n39 Interne Verrechnungen 17’300.00 17’300.00 17’300.00\n\n43 Übrige Erträge 27’000.00 27’000.00 25’305.84\n\n2 Finanzdepartement 47’072’400.00 203’261’800.00 113’277’100.00 210’439’200.00 138’518’337.07 231’742’150.79\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n26\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nNettoergebnis 156’189’400.00 97’162’100.00 93’223’813.72\n\n20 Departementssekretariat 1’867’000.00 433’100.00 400.00 392’353.60 381.00\n\nNettoergebnis 1’867’000.00 432’700.00 391’972.60\n\n30 Personalaufwand 287’800.00 289’800.00 290’985.75\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 221’900.00 99’000.00 57’163.70\n\n36 Transferaufwand 1’325’500.00 12’500.00 12’404.15\n\n39 Interne Verrechnungen 31’800.00 31’800.00 31’800.00\n\n43 Übrige Erträge 400.00 381.00\n\n22 Personalamt 1’606’200.00 3’000.00 1’218’900.00 3’000.00 872’406.28 15’286.55\n\nNettoergebnis 1’603’200.00 1’215’900.00 857’119.73\n\n30 Personalaufwand 1’479’900.00 1’082’600.00 743’854.60\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 110’600.00 89’800.00 112’851.68\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 30’800.00\n\n36 Transferaufwand 400.00 400.00 400.00\n\n39 Interne Verrechnungen 15’300.00 15’300.00 15’300.00\n\n43 Übrige Erträge 3’000.00 3’000.00 15’286.55\n\n24 Finanzverwaltung 36’231’800.00 203’059’500.00 33’172’800.00 194’588’400.00 61’996’723.83 214’946’524.24\n\nNettoergebnis 166’827’700.00 161’415’600.00 152’949’800.41\n\n30 Personalaufwand 764’100.00 758’200.00 1’596’087.45\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 1’811’200.00 1’877’300.00 2’251’171.01\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 42’500.00 333’600.00 45’000.00\n\n34 Finanzaufwand 124’800.00 168’800.00 119’055.71\n\n36 Transferaufwand 18’891’500.00 15’117’900.00 25’626’217.12\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 18’000’000.00\n\n39 Interne Verrechnungen 14’597’700.00 14’917’000.00 14’359’192.54\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n27\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n40 Fiskalertrag 129’362’000.00 121’515’000.00 122’706’057.14\n\n41 Regalien und Konzessionen 8’805’000.00 11’784’000.00 17’676’267.45\n\n42 Entgelte 606’000.00 704’500.00 600’275.16\n\n43 Übrige Erträge 234’500.00 280’000.00 318’852.65\n\n44 Finanzertrag 11’962’500.00 14’553’000.00 15’478’187.21\n\n46 Transferertrag 51’637’000.00 45’409’000.00 57’869’235.63\n\n49 Interne Verrechnungen 452’500.00 342’900.00 297’649.00\n\n26 Steuerverwaltung 7’367’400.00 199’300.00 7’028’300.00 164’300.00 6’412’777.65 229’103.70\n\nNettoergebnis 7’168’100.00 6’864’000.00 6’183’673.95\n\n30 Personalaufwand 4’271’900.00 4’212’900.00 4’186’805.75\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 1’725’000.00 1’607’000.00 1’347’351.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1’134’900.00 976’700.00 647’461.10\n\n36 Transferaufwand 21’100.00 16’000.00 9’259.80\n\n39 Interne Verrechnungen 214’500.00 215’700.00 221’900.00\n\n42 Entgelte 195’000.00 160’000.00 219’401.95\n\n43 Übrige Erträge 5’701.75\n\n49 Interne Verrechnungen 4’300.00 4’300.00 4’000.00\n\n28 Gesundheitsamt 71’424’000.00 15’683’100.00 68’844’075.71 16’550’855.30\n\nNettoergebnis 55’740’900.00 52’293’220.41\n\n30 Personalaufwand 1’378’700.00 1’098’434.25\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 1’524’900.00 3’342’683.22\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 68’000.00 42’000.00\n\n36 Transferaufwand 68’328’900.00 64’252’583.64\n\n37 Durchlaufende Beiträge 41’100.00 38’174.60\n\n39 Interne Verrechnungen 82’400.00 70’200.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n28\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n42 Entgelte 566’000.00 397’110.60\n\n43 Übrige Erträge 51’500.00 228.00\n\n46 Transferertrag 15’024’500.00 16’115’342.10\n\n47 Durchlaufende Beiträge 41’100.00 38’174.60\n\n3 Sicherheits- und Sozialdepartement 98’023’700.00 33’233’600.00 40’723’800.00 24’220’500.00 38’628’437.85 24’076’739.85\n\nNettoergebnis 64’790’100.00 16’503’300.00 14’551’698.00\n\n30 SSD-Departementssekretariat 532’100.00 460’000.00 1’000.00 414’844.70\n\nNettoergebnis 532’100.00 459’000.00 414’844.70\n\n30 Personalaufwand 364’300.00 336’500.00 323’421.30\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 121’400.00 77’100.00 47’684.00\n\n36 Transferaufwand 19’700.00 19’700.00 17’039.40\n\n39 Interne Verrechnungen 26’700.00 26’700.00 26’700.00\n\n42 Entgelte 1’000.00\n\n31 Amt für Justiz 1’759’100.00 982’300.00 1’693’200.00 967’200.00 1’695’695.96 1’057’372.82\n\nNettoergebnis 776’800.00 726’000.00 638’323.14\n\n30 Personalaufwand 1’400’200.00 1’320’000.00 1’313’195.90\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 286’500.00 270’200.00 281’341.06\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 30’500.00 30’000.00\n\n36 Transferaufwand 4’700.00 4’800.00 3’359.00\n\n39 Interne Verrechnungen 67’700.00 67’700.00 67’800.00\n\n42 Entgelte 957’300.00 947’200.00 1’032’172.82\n\n43 Übrige Erträge 25’000.00 20’000.00 25’200.00\n\n32 Kantonspolizei/Bevölkerungsschutz 17’583’700.00 13’281’900.00 16’573’200.00 13’570’000.00 15’220’432.59 13’440’091.55\n\nNettoergebnis 4’301’800.00 3’003’200.00 1’780’341.04\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n29\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n30 Personalaufwand 10’163’000.00 9’478’900.00 8’954’820.58\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 4’050’200.00 3’593’800.00 2’902’441.39\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 105’900.00 86’300.00 110’000.00\n\n34 Finanzaufwand 5’000.00 5’000.00 7’901.20\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds 99’700.00 52’000.00 389’800.79\n\n36 Transferaufwand 1’662’500.00 1’863’300.00 1’366’044.45\n\n37 Durchlaufende Beiträge 528’000.00 528’000.00 598’865.08\n\n39 Interne Verrechnungen 969’400.00 965’900.00 890’559.10\n\n42 Entgelte 2’721’200.00 2’707’000.00 2’942’566.00\n\n43 Übrige Erträge 1’280’600.00 1’298’700.00 1’237’270.47\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und \nFonds\n\n254’800.00 305’700.00\n\n46 Transferertrag 1’746’600.00 1’743’600.00 1’758’347.04\n\n47 Durchlaufende Beiträge 528’000.00 528’000.00 598’865.08\n\n49 Interne Verrechnungen 6’750’700.00 6’987’000.00 6’903’042.96\n\n35 Sozialamt 28’138’300.00 16’151’800.00 19’241’400.00 7’776’000.00 18’765’632.58 7’844’603.63\n\nNettoergebnis 11’986’500.00 11’465’400.00 10’921’028.95\n\n30 Personalaufwand 5’018’900.00 2’952’300.00 3’155’462.65\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 1’760’000.00 1’332’600.00 1’339’042.71\n\n34 Finanzaufwand 1’314.65\n\n36 Transferaufwand 20’929’800.00 14’023’100.00 13’544’469.57\n\n37 Durchlaufende Beiträge 116’000.00 621’000.00 412’943.00\n\n39 Interne Verrechnungen 313’600.00 312’400.00 312’400.00\n\n42 Entgelte 180’000.00 190’000.00 185’109.90\n\n43 Übrige Erträge 140’300.00 153’500.00 447’766.45\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und \nFonds\n\n5’336.15\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n30\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n46 Transferertrag 15’596’500.00 6’693’500.00 6’675’369.18\n\n47 Durchlaufende Beiträge 116’000.00 621’000.00 412’943.00\n\n49 Interne Verrechnungen 119’000.00 118’000.00 118’078.95\n\n36 Staatsanwaltschaft 2’777’400.00 1’852’500.00 2’756’000.00 1’906’300.00 2’531’832.02 1’734’671.85\n\nNettoergebnis 924’900.00 849’700.00 797’160.17\n\n30 Personalaufwand 1’369’300.00 1’210’200.00 1’321’361.30\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 1’289’300.00 1’427’200.00 1’092’385.32\n\n36 Transferaufwand 34’300.00 31’000.00 27’885.40\n\n39 Interne Verrechnungen 84’500.00 87’600.00 90’200.00\n\n42 Entgelte 1’796’200.00 1’849’300.00 1’681’905.20\n\n43 Übrige Erträge 56’300.00 57’000.00 52’766.65\n\n38 Gesundheitsamt 47’233’100.00 965’100.00\n\nNettoergebnis 46’268’000.00\n\n30 Personalaufwand 744’200.00\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 647’200.00\n\n36 Transferaufwand 45’715’300.00\n\n37 Durchlaufende Beiträge 5’600.00\n\n39 Interne Verrechnungen 120’800.00\n\n42 Entgelte 550’000.00\n\n46 Transferertrag 409’500.00\n\n47 Durchlaufende Beiträge 5’600.00\n\n4 Volkswirtschaftsdepartement 87’383’800.00 58’445’900.00 74’176’600.00 46’002’400.00 100’715’550.30 69’999’260.25\n\nNettoergebnis 28’937’900.00 28’174’200.00 30’716’290.05\n\n40 Departementssekretariat 43’657’100.00 19’817’900.00 1’827’000.00 255’000.00 29’216’667.65 23’760’387.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n31\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nNettoergebnis 23’839’200.00 1’572’000.00 5’456’280.65\n\n30 Personalaufwand 583’400.00 261’500.00 277’182.40\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 963’400.00 32’600.00 76’157.45\n\n36 Transferaufwand 41’836’600.00 1’258’000.00 6’048’376.80\n\n37 Durchlaufende Beiträge 231’000.00 231’000.00 22’771’051.00\n\n39 Interne Verrechnungen 42’700.00 43’900.00 43’900.00\n\n42 Entgelte 21’000.00 1’000.00 4’000.00\n\n43 Übrige Erträge 1’000.00 1’000.00\n\n46 Transferertrag 19’564’900.00 23’000.00 984’336.00\n\n47 Durchlaufende Beiträge 231’000.00 231’000.00 22’771’051.00\n\n41 Volkswirtschaftsamt 4’161’000.00 2’669’200.00 14’037’800.00 4’420’100.00 14’569’700.45 4’655’853.49\n\nNettoergebnis 1’491’800.00 9’617’700.00 9’913’846.96\n\n30 Personalaufwand 1’815’900.00 1’877’000.00 1’920’098.90\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 847’000.00 763’700.00 632’499.45\n\n36 Transferaufwand 952’200.00 9’551’900.00 10’199’026.64\n\n37 Durchlaufende Beiträge 410’000.00 1’610’000.00 1’592’775.46\n\n39 Interne Verrechnungen 135’900.00 235’200.00 225’300.00\n\n42 Entgelte 2’010’000.00 1’964’000.00 2’132’712.07\n\n43 Übrige Erträge 21’500.00 21’500.00 12’781.85\n\n46 Transferertrag 217’700.00 140’600.00 223’442.15\n\n47 Durchlaufende Beiträge 410’000.00 1’610’000.00 1’592’775.46\n\n49 Interne Verrechnungen 10’000.00 684’000.00 694’141.96\n\n42 Amt für Arbeit 4’180’300.00 3’387’300.00 22’853’900.00 8’486’700.00 21’472’250.74 8’565’866.41\n\nNettoergebnis 793’000.00 14’367’200.00 12’906’384.33\n\n30 Personalaufwand 911’400.00 1’020’500.00 917’095.20\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n32\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 358’300.00 1’128’800.00 1’005’001.89\n\n34 Finanzaufwand 16’000.00 18’000.00 19’750.40\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds 545’000.00 278’400.00 384’122.35\n\n36 Transferaufwand 2’083’100.00 20’138’600.00 18’696’592.80\n\n37 Durchlaufende Beiträge 148’500.00 154’000.00 332’840.15\n\n39 Interne Verrechnungen 118’000.00 115’600.00 116’847.95\n\n41 Regalien und Konzessionen 2’519’000.00 2’330’000.00 2’406’532.95\n\n42 Entgelte 424’500.00 457’400.00 511’478.46\n\n43 Übrige Erträge 73’000.00 81’000.00 80’490.00\n\n46 Transferertrag 20’000.00 5’265’600.00 5’079’039.95\n\n47 Durchlaufende Beiträge 148’500.00 154’000.00 332’840.15\n\n49 Interne Verrechnungen 202’300.00 198’700.00 155’484.90\n\n43 Amt für Landwirtschaft und Umwelt 35’385’400.00 32’571’500.00 35’457’900.00 32’840’600.00 35’456’931.46 33’017’153.35\n\nNettoergebnis 2’813’900.00 2’617’300.00 2’439’778.11\n\n30 Personalaufwand 1’808’700.00 1’834’600.00 1’771’084.50\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 935’300.00 785’300.00 810’503.21\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 40’840.10\n\n36 Transferaufwand 861’700.00 786’100.00 719’057.05\n\n37 Durchlaufende Beiträge 31’590’000.00 31’870’000.00 31’933’846.60\n\n39 Interne Verrechnungen 189’700.00 181’900.00 181’600.00\n\n41 Regalien und Konzessionen 220’000.00 220’000.00 224’145.00\n\n42 Entgelte 256’100.00 251’100.00 256’343.40\n\n43 Übrige Erträge 191’000.00 185’500.00 291’536.35\n\n46 Transferertrag 66’400.00 66’000.00 61’327.00\n\n47 Durchlaufende Beiträge 31’590’000.00 31’870’000.00 31’933’846.60\n\n49 Interne Verrechnungen 248’000.00 248’000.00 249’955.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n33\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n5 Bildungs- und Kulturdepartement 63’867’600.00 15’465’200.00 61’916’300.00 14’615’400.00 59’631’796.49 14’610’052.47\n\nNettoergebnis 48’402’400.00 47’300’900.00 45’021’744.02\n\n50 Departementssekretariat 18’902’100.00 1’395’600.00 17’811’100.00 385’000.00 17’634’475.17 400’344.20\n\nNettoergebnis 17’506’500.00 17’426’100.00 17’234’130.97\n\n30 Personalaufwand 920’100.00 341’000.00 338’681.40\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 189’500.00 49’200.00 74’459.19\n\n36 Transferaufwand 17’749’800.00 17’380’700.00 17’181’134.58\n\n39 Interne Verrechnungen 42’700.00 40’200.00 40’200.00\n\n42 Entgelte 24’600.00 24’700.00 24’798.10\n\n43 Übrige Erträge 500.00 500.00 882.50\n\n44 Finanzertrag 4’000.00 3’588.05\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und \nFonds\n\n30’000.00 30’000.00 4’800.00\n\n46 Transferertrag 1’332’500.00 325’800.00 363’208.45\n\n49 Interne Verrechnungen 4’000.00 4’000.00 3’067.10\n\n53 Amt für Volks- und Mittelschulen 19’403’700.00 877’600.00 18’767’700.00 898’000.00 17’635’221.36 822’753.67\n\nNettoergebnis 18’526’100.00 17’869’700.00 16’812’467.69\n\n30 Personalaufwand 8’191’000.00 8’149’600.00 7’687’492.95\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 1’834’200.00 1’542’500.00 1’326’285.88\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 29’700.00\n\n36 Transferaufwand 7’683’900.00 7’350’800.00 6’956’947.53\n\n39 Interne Verrechnungen 1’694’600.00 1’695’100.00 1’664’495.00\n\n42 Entgelte 176’400.00 180’400.00 157’656.50\n\n43 Übrige Erträge 42’200.00 22’100.00 47’285.97\n\n46 Transferertrag 579’000.00 608’700.00 568’416.20\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n34\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n49 Interne Verrechnungen 80’000.00 86’800.00 49’395.00\n\n54 Amt für Berufsbildung 21’540’800.00 11’859’500.00 21’379’100.00 11’995’900.00 20’580’565.73 12’073’763.05\n\nNettoergebnis 9’681’300.00 9’383’200.00 8’506’802.68\n\n30 Personalaufwand 8’513’200.00 8’182’600.00 8’078’770.74\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 1’161’700.00 1’012’300.00 832’374.79\n\n36 Transferaufwand 10’810’200.00 11’129’500.00 10’627’120.20\n\n37 Durchlaufende Beiträge 72’200.00 72’200.00 79’800.00\n\n39 Interne Verrechnungen 983’500.00 982’500.00 962’500.00\n\n42 Entgelte 1’298’600.00 1’082’600.00 1’148’829.00\n\n43 Übrige Erträge 82’200.00 133’400.00 73’866.90\n\n46 Transferertrag 10’386’500.00 10’687’700.00 10’771’267.15\n\n47 Durchlaufende Beiträge 72’200.00 72’200.00 79’800.00\n\n49 Interne Verrechnungen 20’000.00 20’000.00\n\n55 Amt für Kultur und Sport 4’021’000.00 1’332’500.00 3’958’400.00 1’336’500.00 3’781’534.23 1’313’191.55\n\nNettoergebnis 2’688’500.00 2’621’900.00 2’468’342.68\n\n30 Personalaufwand 1’032’600.00 971’700.00 974’298.50\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 602’700.00 616’200.00 366’776.38\n\n36 Transferaufwand 1’111’600.00 1’096’400.00 1’078’477.15\n\n37 Durchlaufende Beiträge 415’000.00 415’000.00 502’782.20\n\n39 Interne Verrechnungen 859’100.00 859’100.00 859’200.00\n\n42 Entgelte 214’000.00 166’000.00 121’910.80\n\n43 Übrige Erträge 16’000.00 65’000.00 15’930.00\n\n46 Transferertrag 202’000.00 210’500.00 191’528.55\n\n47 Durchlaufende Beiträge 415’000.00 415’000.00 502’782.20\n\n49 Interne Verrechnungen 485’500.00 480’000.00 481’040.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n35\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n6 Bau- und Raumentwicklungsdepartement 44’696’800.00 39’417’000.00 30’979’100.00 36’929’700.00 29’870’678.95 36’287’475.06\n\nNettoergebnis 5’279’800.00 5’950’600.00 6’416’796.11\n\n60 Departementssekretariat 611’000.00 1’000.00 570’300.00 1’000.00 550’683.19 3’040.00\n\nNettoergebnis 610’000.00 569’300.00 547’643.19\n\n30 Personalaufwand 465’800.00 431’200.00 435’528.45\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 63’500.00 53’600.00 44’685.24\n\n36 Transferaufwand 48’900.00 52’700.00 37’669.50\n\n39 Interne Verrechnungen 32’800.00 32’800.00 32’800.00\n\n43 Übrige Erträge 1’000.00 1’000.00 3’040.00\n\n61 Hoch- und Tiefbauamt 7’719’700.00 9’838’300.00 17’722’600.00 27’472’600.00 17’337’165.82 26’949’546.93\n\nNettoergebnis 2’118’600.00 9’750’000.00 9’612’381.11\n\n30 Personalaufwand 2’066’800.00 3’893’200.00 3’775’928.75\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 3’157’500.00 6’902’900.00 7’333’978.77\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1’152’500.00 833’000.00 775’997.35\n\n36 Transferaufwand 129’100.00 1’538’800.00 955’635.20\n\n37 Durchlaufende Beiträge 2’786’000.00 2’780’956.90\n\n39 Interne Verrechnungen 1’213’800.00 1’768’700.00 1’714’668.85\n\n41 Regalien und Konzessionen 2’154’000.00 2’149’371.65\n\n42 Entgelte 195’000.00 901’000.00 854’700.21\n\n43 Übrige Erträge 730’000.00 924’000.00 908’381.15\n\n44 Finanzertrag 4’561’000.00 4’878’441.25\n\n46 Transferertrag 1’100’000.00 2’335’000.00 2’094’852.30\n\n47 Durchlaufende Beiträge 2’786’000.00 2’780’956.90\n\n49 Interne Verrechnungen 7’813’300.00 13’811’600.00 13’282’843.47\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n36\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n62 Amt für Wald und Landschaft 11’227’000.00 8’975’100.00 10’812’800.00 8’793’700.00 10’269’554.64 8’687’224.98\n\nNettoergebnis 2’251’900.00 2’019’100.00 1’582’329.66\n\n30 Personalaufwand 2’236’500.00 2’108’600.00 2’093’446.86\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 644’800.00 639’900.00 602’077.23\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 279’000.00 365’000.00 362’840.10\n\n34 Finanzaufwand 139’000.00 158’000.00 80’687.03\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds 44’065.50\n\n36 Transferaufwand 2’836’400.00 2’507’100.00 1’824’044.85\n\n37 Durchlaufende Beiträge 1’011’300.00 1’011’300.00 791’799.52\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 2’523’700.00 2’476’600.00 2’912’087.45\n\n39 Interne Verrechnungen 1’556’300.00 1’546’300.00 1’558’506.10\n\n40 Fiskalertrag 3’424’000.00 3’090’000.00 3’370’865.53\n\n41 Regalien und Konzessionen 290’000.00 290’000.00 263’521.90\n\n42 Entgelte 125’000.00 140’000.00 130’577.15\n\n43 Übrige Erträge 446’000.00 446’000.00 446’613.90\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und \nFonds\n\n35’000.00 35’000.00\n\n46 Transferertrag 1’846’200.00 1’878’200.00 1’778’989.98\n\n47 Durchlaufende Beiträge 1’011’300.00 1’011’300.00 791’799.52\n\n49 Interne Verrechnungen 1’797’600.00 1’903’200.00 1’904’857.00\n\n63 Amt für Raumentwicklung und Verkehr 16’422’600.00 8’201’400.00 1’873’400.00 662’400.00 1’713’275.30 647’663.15\n\nNettoergebnis 8’221’200.00 1’211’000.00 1’065’612.15\n\n30 Personalaufwand 950’600.00 947’300.00 921’264.50\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 655’100.00 446’100.00 385’759.60\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 38’000.00\n\n36 Transferaufwand 10’435’400.00 114’700.00 78’951.20\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n37\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n37 Durchlaufende Beiträge 4’104’200.00\n\n39 Interne Verrechnungen 277’300.00 327’300.00 327’300.00\n\n41 Regalien und Konzessionen 2’149’000.00\n\n42 Entgelte 41’000.00 605’000.00 586’260.45\n\n43 Übrige Erträge 2’988.50\n\n46 Transferertrag 1’267’000.00\n\n47 Durchlaufende Beiträge 4’104’200.00\n\n49 Interne Verrechnungen 640’200.00 57’400.00 58’414.20\n\n64 Hochbauamt 8’716’500.00 12’401’200.00\n\nNettoergebnis 3’684’700.00\n\n30 Personalaufwand 2’391’300.00\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 4’893’600.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 699’000.00\n\n36 Transferaufwand 20’700.00\n\n39 Interne Verrechnungen 711’900.00\n\n42 Entgelte 1’378’500.00\n\n43 Übrige Erträge 350’000.00\n\n44 Finanzertrag 4’515’000.00\n\n46 Transferertrag 90’000.00\n\n49 Interne Verrechnungen 6’067’700.00\n\n9 Gerichte 3’323’200.00 445’000.00 3’115’800.00 442’600.00 3’133’140.11 -1’657’306.39\n\nNettoergebnis 2’878’200.00 2’673’200.00 4’790’446.50\n\n91 Obergericht 1’194’800.00 125’500.00 1’184’900.00 114’600.00 1’155’080.62 106’017.20\n\nNettoergebnis 1’069’300.00 1’070’300.00 1’049’063.42\n\n30 Personalaufwand 959’900.00 958’600.00 944’930.35\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n38\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 181’500.00 172’900.00 156’750.27\n\n39 Interne Verrechnungen 53’400.00 53’400.00 53’400.00\n\n42 Entgelte 123’500.00 114’500.00 103’647.15\n\n43 Übrige Erträge 2’000.00 100.00 2’370.05\n\n93 Kantonsgericht 2’089’400.00 319’500.00 1’891’900.00 328’000.00 1’942’917.98 312’830.15\n\nNettoergebnis 1’769’900.00 1’563’900.00 1’630’087.83\n\n30 Personalaufwand 1’537’500.00 1’392’200.00 1’341’972.35\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 483’400.00 431’200.00 532’445.63\n\n39 Interne Verrechnungen 68’500.00 68’500.00 68’500.00\n\n42 Entgelte 319’500.00 328’000.00 312’830.15\n\n95 Gerichte allgemein 39’000.00 39’000.00 35’141.51\n\nNettoergebnis 39’000.00 39’000.00 35’141.51\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 39’000.00 39’000.00 35’141.51\n\n99 Abschluss -2’076’153.74\n\nNettoergebnis 2’076’153.74\n\n90 Abschluss -2’076’153.74\n\n350’176’500.00 351’202’000.00 329’852’500.00 333’502’800.00 376’363’848.01 376’363’848.01\n\nGesamtergebnis 1’025’500.00 3’650’300.00\n\n351’202’000.00 351’202’000.00 333’502’800.00 333’502’800.00 376’363’848.01 376’363’848.01\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n39\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n2 Finanzdepartement 1’551’300.00 1’517’000.00 1’419’827.73\n\nNettoinvestition 1’551’300.00 1’517’000.00 1’419’827.73\n\n24 Finanzverwaltung 1’551’300.00 1’517’000.00 1’419’827.73\n\nNettoinvestition 1’551’300.00 1’517’000.00 1’419’827.73\n\n240 Finanzverwaltung 1’551’300.00 1’517’000.00 1’419’827.73\n\n2402 Allgemeine Auslagen/Einnahme der Gesamtverwaltung 1’551’300.00 1’517’000.00 1’419’827.73\n\nNettoinvestition 1’551’300.00 1’517’000.00 1’419’827.73\n\n50 Sachanlagen 227’000.00 160’000.00 36’394.80\n\n52 Immaterielle Anlagen 1’324’300.00 1’357’000.00 1’383’432.93\n\n3 Sicherheits- und Sozialdepartement 662’300.00 947’800.00 24’599.35\n\nNettoinvestition 662’300.00 947’800.00 24’599.35\n\n32 Kantonspolizei/Bevölkerungsschutz 662’300.00 947’800.00 24’599.35\n\nNettoinvestition 662’300.00 947’800.00 24’599.35\n\n320 Kantonspolizei 662’300.00 947’800.00 24’599.35\n\n3205 Polizeikorps 662’300.00 947’800.00 24’599.35\n\nNettoinvestition 662’300.00 947’800.00 24’599.35\n\n50 Sachanlagen 662’300.00 947’800.00 24’599.35\n\n4 Volkswirtschaftsdepartement 6’240’000.00 3’579’700.00 4’850’000.00 2’900’000.00 2’783’816.55 2’245’764.30\n\nNettoinvestition 2’660’300.00 1’950’000.00 538’052.25\n\n41 Volkswirtschaftsamt 4’390’000.00 2’679’700.00 3’000’000.00 2’000’000.00 967’631.55 1’239’895.30\n\nNettoinvestition 1’710’300.00 1’000’000.00 272’263.75\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n40\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n410 Volkswirtschaftsamt 4’390’000.00 2’649’000.00 3’000’000.00 2’000’000.00 251’651.00 510’368.00\n\n4101 Regionalpolitik 4’390’000.00 2’649’000.00 3’000’000.00 2’000’000.00 251’651.00 510’368.00\n\nNettoinvestition 1’741’000.00 1’000’000.00 258’717.00\n\n54 Darlehen 2’000’000.00 1’000’000.00\n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 2’390’000.00 2’000’000.00 251’651.00\n\n64 Rückzahlung von Darlehen 259’000.00 258’717.00\n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 2’390’000.00 2’000’000.00 251’651.00\n\n412 Öffentlicher Verkehr 30’700.00 715’980.55 729’527.30\n\n4120 Öffentlicher Verkehr 30’700.00 715’980.55 729’527.30\n\nNettoinvestition 30’700.00 13’546.75\n\n54 Darlehen 15’980.55\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 700’000.00\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 105’000.00\n\n64 Rückzahlung von Darlehen 30’700.00 29’527.30\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 595’000.00\n\n43 Amt für Landwirtschaft und Umwelt 1’850’000.00 900’000.00 1’850’000.00 900’000.00 1’816’185.00 1’005’869.00\n\nNettoinvestition 950’000.00 950’000.00 810’316.00\n\n431 Beratung und Strukturverbesserungen 1’850’000.00 900’000.00 1’850’000.00 900’000.00 1’816’185.00 1’005’869.00\n\n4312 Strukturverbesserungen 1’850’000.00 900’000.00 1’850’000.00 900’000.00 1’816’185.00 1’005’869.00\n\nNettoinvestition 950’000.00 950’000.00 810’316.00\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 950’000.00 950’000.00 810’316.00\n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 900’000.00 900’000.00 1’005’869.00\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n41\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 900’000.00 900’000.00 1’005’869.00\n\n5 Bildungs- und Kulturdepartement 150’000.00 150’000.00 150’000.00 150’000.00 77’140.00 86’523.80\n\nNettoinvestition 9’383.80\n\n50 Departementssekretariat 150’000.00 150’000.00 150’000.00 150’000.00 77’140.00 86’523.80\n\nNettoinvestition 9’383.80\n\n500 Departementssekretariat 150’000.00 150’000.00 150’000.00 150’000.00 77’140.00 86’523.80\n\n5002 Stipendien und Studiendarlehen 150’000.00 150’000.00 150’000.00 150’000.00 77’140.00 86’523.80\n\nNettoinvestition 9’383.80\n\n54 Darlehen 150’000.00 150’000.00 77’140.00\n\n64 Rückzahlung von Darlehen 150’000.00 150’000.00 86’523.80\n\n6 Bau- und Raumentwicklungsdepartement 77’668’000.00 52’121’500.00 63’343’000.00 41’880’900.00 45’073’112.27 34’854’316.24\n\nNettoinvestition 25’546’500.00 21’462’100.00 10’218’796.03\n\n61 Hoch- und Tiefbauamt 39’325’000.00 23’729’000.00 18’653’000.00 9’495’900.00 18’012’172.39 14’302’490.15\n\nNettoinvestition 15’596’000.00 9’157’100.00 3’709’682.24\n\n610 Kantonsstrassennetz 6’905’000.00 2’043’000.00 4’929’000.00 1’460’400.00 2’590’716.00 176’067.55\n\n6105 Kantonsstrassen inkl. kantonale Velorouten 6’905’000.00 2’043’000.00 4’819’000.00 1’455’400.00 2’478’378.85 176’067.55\n\nNettoinvestition 4’862’000.00 3’363’600.00 2’302’311.30\n\n50 Sachanlagen 6’905’000.00 4’819’000.00 2’478’378.85\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 2’043’000.00 1’455’400.00 176’067.55\n\n6108 Kantonale Velorouten 110’000.00 5’000.00 112’337.15\n\nNettoinvestition 105’000.00 112’337.15\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n42\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n50 Sachanlagen 110’000.00 112’337.15\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 5’000.00\n\n611 Nationalstrassen 22’357’000.00 21’686’000.00 8’284’000.00 8’035’500.00 14’665’096.49 14’221’679.00\n\n6113 Nationalstrassen A8: Abschnitt Lungern Nord - Giswil \nSüd\n\n22’357’000.00 21’686’000.00 8’284’000.00 8’035’500.00 14’665’096.49 14’221’679.00\n\nNettoinvestition 671’000.00 248’500.00 443’417.49\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter 22’357’000.00 8’284’000.00 14’665’096.49\n\n61 Rückerstattungen 21’686’000.00 8’035’500.00 14’221’679.00\n\n612 Strasseninspektorat 460’000.00 190’000.00\n\n6120 Betrieblicher Strassenunterhalt 460’000.00 190’000.00\n\nNettoinvestition 460’000.00 190’000.00\n\n50 Sachanlagen 460’000.00 190’000.00\n\n614 Hochbau und Energie 9’603’000.00 5’250’000.00 756’359.90 -95’256.40\n\n6150 Verwaltungsgebäude Hostett 400’000.00 450’000.00\n\nNettoinvestition 400’000.00 450’000.00\n\n50 Sachanlagen 400’000.00 450’000.00\n\n6151 Rathaus Sarnen 353’000.00 50’000.00\n\nNettoinvestition 353’000.00 50’000.00\n\n50 Sachanlagen 353’000.00 50’000.00\n\n6152 Polizeigebäude 150’000.00\n\nNettoinvestition 150’000.00\n\n50 Sachanlagen 150’000.00\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n43\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n6153 Polizeigebäude Foribach 200’000.00\n\nNettoinvestition 200’000.00\n\n50 Sachanlagen 200’000.00\n\n6154 Altes Gymnasium 200’000.00 100’000.00\n\nNettoinvestition 200’000.00 100’000.00\n\n50 Sachanlagen 200’000.00 100’000.00\n\n6155 Kantonsschule/Mehrfachhalle 450’000.00\n\nNettoinvestition 450’000.00\n\n50 Sachanlagen 450’000.00\n\n6157 BWZ Obwalden 2’850’000.00 100’000.00 38’900.55\n\nNettoinvestition 2’850’000.00 100’000.00 38’900.55\n\n50 Sachanlagen 2’850’000.00 100’000.00 38’900.55\n\n6162 Kantonsbibliothek 50’000.00 150’000.00\n\nNettoinvestition 50’000.00 150’000.00\n\n50 Sachanlagen 50’000.00 150’000.00\n\n6164 Logistikzentrum 1’700’000.00 250’000.00\n\nNettoinvestition 1’700’000.00 250’000.00\n\n50 Sachanlagen 1’700’000.00 250’000.00\n\n6165 Kantonsspital 50’000.00\n\nNettoinvestition 50’000.00\n\n50 Sachanlagen 50’000.00\n\n6166 Kantonsspital: Wärmeverbund 200’000.00 -230’001.00\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n44\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nNettoinvestition 200’000.00 230’001.00\n\n50 Sachanlagen 200’000.00\n\n60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen -230’001.00\n\n6167 Kantonsspital: Psychiatrie 3’150’000.00 4’000’000.00 717’459.35 134’744.60\n\nNettoinvestition 3’150’000.00 4’000’000.00 582’714.75\n\n50 Sachanlagen 3’150’000.00 4’000’000.00 717’459.35\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 134’744.60\n\n62 Amt für Wald und Landschaft 38’343’000.00 28’392’500.00 44’690’000.00 32’385’000.00 27’060’939.88 20’551’826.09\n\nNettoinvestition 9’950’500.00 12’305’000.00 6’509’113.79\n\n621 Wald und Natur 7’273’000.00 3’753’000.00 7’495’000.00 3’830’000.00 6’325’629.55 3’211’136.80\n\n6214 Wald 7’273’000.00 3’753’000.00 7’495’000.00 3’830’000.00 6’325’629.55 3’211’136.80\n\nNettoinvestition 3’520’000.00 3’665’000.00 3’114’492.75\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 3’520’000.00 3’665’000.00 3’114’492.75\n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 3’753’000.00 3’830’000.00 3’211’136.80\n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 3’753’000.00 3’830’000.00 3’211’136.80\n\n622 Naturgefahren und Wasserbau 31’020’000.00 24’607’000.00 37’145’000.00 28’555’000.00 20’708’331.68 17’320’280.64\n\n6225 Naturgefahren WaG 925’000.00 380’000.00 960’000.00 415’000.00 711’803.15 366’201.47\n\nNettoinvestition 545’000.00 545’000.00 345’601.68\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 545’000.00 545’000.00 345’601.68\n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 380’000.00 415’000.00 366’201.47\n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 380’000.00 415’000.00 366’201.47\n\n6226 Naturgefahren WBG 8’892’000.00 6’507’000.00 9’580’000.00 7’425’000.00 724’796.09 364’688.82\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n45\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nNettoinvestition 2’385’000.00 2’155’000.00 360’107.27\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 3’267’000.00 3’230’000.00 360’107.27\n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 5’625’000.00 6’350’000.00 364’688.82\n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 5’625’000.00 6’350’000.00 364’688.82\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 882’000.00 1’075’000.00\n\n6228 Wasserbauprojekt Sarneraatal 17’700’000.00 14’815’000.00 22’700’000.00 17’540’000.00 16’914’407.14 14’317’989.90\n\nNettoinvestition 2’885’000.00 5’160’000.00 2’596’417.24\n\n50 Sachanlagen 17’700’000.00 22’700’000.00 16’914’407.14\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 13’785’000.00 16’805’000.00 14’227’989.90\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 1’030’000.00 735’000.00 90’000.00\n\n6229 Gefahrenabwehr nach Unwetterereignissen 3’503’000.00 2’905’000.00 3’905’000.00 3’175’000.00 2’357’325.30 2’271’400.45\n\nNettoinvestition 598’000.00 730’000.00 85’924.85\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 898’000.00 1’000’000.00 585’924.85\n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 2’605’000.00 2’905’000.00 1’771’400.45\n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 2’605’000.00 2’905’000.00 1’771’400.45\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 300’000.00 270’000.00 500’000.00\n\n623 Wasserbauprojekte Kanton 50’000.00 32’500.00 50’000.00 26’978.65 20’408.65\n\n6230 Wasserbauprojekte Kanton 50’000.00 32’500.00 50’000.00 26’978.65 20’408.65\n\nNettoinvestition 17’500.00 50’000.00 6’570.00\n\n50 Sachanlagen 50’000.00 50’000.00 26’978.65\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 32’500.00 20’408.65\n\n86’271’600.00 55’851’200.00 70’807’800.00 44’930’900.00 49’378’495.90 37’186’604.34\n\nNettoinvestition 30’420’400.00 25’876’900.00 12’191’891.56\n\n86’271’600.00 86’271’600.00 70’807’800.00 70’807’800.00 49’378’495.90 49’378’495.90\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n46\n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 26’880’600.00 13’956’500.00 23’516’500.00 13’946’900.00 24’221’886.17 16’571’436.59\n\n01 Legislative und Exekutive 2’097’400.00 31’000.00 2’114’200.00 45’500.00 2’615’055.16 493’739.10\n\nNettoergebnis 2’066’400.00 2’068’700.00 2’121’316.06\n\n02 Allgemeine Dienste 24’783’200.00 13’925’500.00 21’402’300.00 13’901’400.00 21’606’831.01 16’077’697.49\n\nNettoergebnis 10’857’700.00 7’500’900.00 5’529’133.52\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, \nVERTEIDIGUNG\n\n29’412’600.00 18’773’200.00 27’899’400.00 19’079’900.00 26’128’705.56 19’072’794.94\n\n11 Öffentliche Sicherheit 12’352’300.00 9’967’000.00 11’307’400.00 10’189’100.00 10’248’839.71 10’429’822.13\n\nNettoergebnis 2’385’300.00 1’118’300.00 180’982.42\n\n12 Rechtssprechung 6’100’600.00 2’297’500.00 5’871’800.00 2’348’900.00 5’664’972.13 2’153’519.20\n\nNettoergebnis 3’803’100.00 3’522’900.00 3’511’452.93\n\n13 Strafvollzug 946’900.00 275’200.00 977’700.00 290’200.00 902’918.45 225’948.00\n\nNettoergebnis 671’700.00 687’500.00 676’970.45\n\n14 Allgemeines Rechtswesen 5’481’700.00 3’113’800.00 5’272’200.00 3’081’000.00 5’051’692.24 3’328’967.89\n\nNettoergebnis 2’367’900.00 2’191’200.00 1’722’724.35\n\n15 Feuerwehr 2’172’300.00 2’080’700.00 2’157’000.00 2’145’200.00 1’943’934.27 1’858’641.05\n\nNettoergebnis 91’600.00 11’800.00 85’293.22\n\n16 Verteidigung 2’358’800.00 1’039’000.00 2’313’300.00 1’025’500.00 2’316’348.76 1’075’896.67\n\nNettoergebnis 1’319’800.00 1’287’800.00 1’240’452.09\n\n2 BILDUNG 59’672’000.00 14’132’700.00 57’957’900.00 13’278’900.00 55’814’214.26 13’296’860.92\n\n21 Obligatorische Schule 3’916’000.00 1’304’100.00 2’752’900.00 261’000.00 2’498’301.44 233’468.55\n\nNettoergebnis 2’611’900.00 2’491’900.00 2’264’832.89\n\n22 Sonderschulen 8’358’400.00 529’000.00 8’017’500.00 558’700.00 7’407’153.21 541’156.55\n\nNettoergebnis 7’829’400.00 7’458’800.00 6’865’996.66\n\n23 Berufliche Grundbildung 18’369’900.00 9’938’100.00 18’320’600.00 10’000’900.00 17’699’990.56 9’995’850.85\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n47\n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nNettoergebnis 8’431’800.00 8’319’700.00 7’704’139.71\n\n25 Allgemeinbildende Schulen 12’764’900.00 1’043’400.00 12’630’500.00 1’371’700.00 12’284’121.66 1’474’290.02\n\nNettoergebnis 11’721’500.00 11’258’800.00 10’809’831.64\n\n26 Höhere Berufsbildung 2’302’000.00 2’205’000.00 2’265’307.80\n\nNettoergebnis 2’302’000.00 2’205’000.00 2’265’307.80\n\n27 Hochschulen 10’669’000.00 11’001’700.00 10’831’497.58\n\nNettoergebnis 10’669’000.00 11’001’700.00 10’831’497.58\n\n29 Übriges Bildungswesen 3’291’800.00 1’318’100.00 3’029’700.00 1’086’600.00 2’827’842.01 1’052’094.95\n\nNettoergebnis 1’973’700.00 1’943’100.00 1’775’747.06\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE 6’430’000.00 3’851’500.00 6’178’400.00 3’666’500.00 6’274’674.93 3’906’092.65\n\n31 Kulturerbe 1’411’800.00 466’000.00 1’322’100.00 465’000.00 1’420’107.02 498’224.00\n\nNettoergebnis 945’800.00 857’100.00 921’883.02\n\n32 Übrige Kultur 3’211’400.00 2’721’000.00 2’936’900.00 2’531’300.00 3’002’697.71 2’788’314.10\n\nNettoergebnis 490’400.00 405’600.00 214’383.61\n\n34 Sport und Freizeit 1’806’800.00 664’500.00 1’919’400.00 670’200.00 1’851’870.20 619’554.55\n\nNettoergebnis 1’142’300.00 1’249’200.00 1’232’315.65\n\n4 GESUNDHEIT 47’560’700.00 1’088’100.00 48’225’100.00 1’641’400.00 50’180’322.96 2’968’565.65\n\n41 Spitäler, Kranken- und Pflegeheime 43’987’000.00 530’000.00 42’740’000.00 530’000.00 43’440’752.47 357’006.85\n\nNettoergebnis 43’457’000.00 42’210’000.00 43’083’745.62\n\n43 Gesundheitsprävention 297’600.00 123’000.00 1’660’000.00 111’500.00 1’603’129.71 124’087.15\n\nNettoergebnis 174’600.00 1’548’500.00 1’479’042.56\n\n49 Übriges Gesundheitswesen 3’276’100.00 435’100.00 3’825’100.00 999’900.00 5’136’440.78 2’487’471.65\n\nNettoergebnis 2’841’000.00 2’825’200.00 2’648’969.13\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 71’106’000.00 36’166’500.00 62’772’500.00 27’672’400.00 56’215’866.97 27’153’683.69\n\n51 Krankheit und Unfall 23’769’600.00 14’361’200.00 23’351’900.00 14’151’700.00 18’804’680.70 13’706’376.80\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n48\n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nNettoergebnis 9’408’400.00 9’200’200.00 5’098’303.90\n\n52 Invalidität 5’300’000.00 2’137’000.00 4’968’288.15 2’002’232.00\n\nNettoergebnis 3’163’000.00 2’966’056.15\n\n53 Alter und Hinterlassene 17’400’000.00 5’200’700.00 12’860’000.00 3’098’600.00 11’861’876.79 3’055’719.00\n\nNettoergebnis 12’199’300.00 9’761’400.00 8’806’157.79\n\n54 Familie und Jugend 13’742’300.00 3’389’000.00 13’930’800.00 3’710’000.00 13’241’050.37 3’492’239.20\n\nNettoergebnis 10’353’300.00 10’220’800.00 9’748’811.17\n\n55 Arbeitslosigkeit 722’300.00 257’000.00 916’700.00 261’700.00 759’999.19 358’757.75\n\nNettoergebnis 465’300.00 655’000.00 401’241.44\n\n56 Soziales Wohnungswesen 10’000.00 15’000.00 12’587.00\n\nNettoergebnis 10’000.00 15’000.00 12’587.00\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 15’436’800.00 12’958’600.00 6’373’100.00 4’313’400.00 6’542’384.77 4’538’358.94\n\nNettoergebnis 2’478’200.00 2’059’700.00 2’004’025.83\n\n59 Übrige Soziale Wohlfahrt 25’000.00 25’000.00 25’000.00\n\nNettoergebnis 25’000.00 25’000.00 25’000.00\n\n6 VERKEHR 33’813’200.00 16’603’700.00 33’053’400.00 16’538’800.00 33’406’054.66 16’101’754.11\n\n61 Strassenverkehr 23’741’500.00 14’687’300.00 23’044’700.00 14’734’800.00 22’523’188.40 14’142’476.70\n\nNettoergebnis 9’054’200.00 8’309’900.00 8’380’711.70\n\n62 Öffentlicher Verkehr 10’071’700.00 1’916’400.00 10’008’700.00 1’804’000.00 10’882’866.26 1’959’277.41\n\nNettoergebnis 8’155’300.00 8’204’700.00 8’923’588.85\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 11’526’200.00 8’823’000.00 11’270’500.00 8’696’600.00 10’831’007.36 8’645’494.58\n\n74 Verbauungen 7’346’500.00 7’276’600.00 7’196’500.00 7’078’200.00 7’115’364.23 7’272’207.40\n\nNettoergebnis 69’900.00 118’300.00 156’843.17\n\n75 Arten- und Landschaftsschutz 1’573’500.00 1’126’000.00 1’578’000.00 1’126’000.00 1’325’277.48 879’230.33\n\nNettoergebnis 447’500.00 452’000.00 446’047.15\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n49\n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n76 Bekämpfung von Umweltverschmutzung 232’800.00 219’000.00 224’922.03\n\nNettoergebnis 232’800.00 219’000.00 224’922.03\n\n77 Übriger Umweltschutz 1’065’500.00 400’400.00 1’075’000.00 380’000.00 1’091’992.07 380’535.40\n\nNettoergebnis 665’100.00 695’000.00 711’456.67\n\n79 Raumordnung 1’307’900.00 20’000.00 1’202’000.00 112’400.00 1’073’451.55 113’521.45\n\nNettoergebnis 1’287’900.00 1’089’600.00 959’930.10\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 43’074’900.00 54’503’300.00 42’017’100.00 60’167’400.00 68’234’451.29 90’097’444.61\n\n81 Landwirtschaft 33’719’200.00 31’830’500.00 33’883’800.00 32’120’000.00 33’799’974.71 32’225’303.65\n\nNettoergebnis 1’888’700.00 1’763’800.00 1’574’671.06\n\n82 Forstwirtschaft 1’879’500.00 208’500.00 1’635’500.00 208’500.00 1’379’483.45 168’449.95\n\nNettoergebnis 1’671’000.00 1’427’000.00 1’211’033.50\n\n83 Jagd und Fischerei 651’900.00 624’600.00 622’100.00 641’600.00 675’982.83 628’435.30\n\nNettoergebnis 27’300.00 19’500.00 47’547.53\n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 6’148’300.00 2’462’200.00 5’500’700.00 2’227’300.00 32’002’166.69 25’386’059.91\n\nNettoergebnis 3’686’100.00 3’273’400.00 6’616’106.78\n\n86 Banken 18’900’000.00 21’600’000.00 28’358’429.59\n\nNettoergebnis 18’900’000.00 21’600’000.00 28’358’429.59\n\n87 Brennstoffe und Energie 676’000.00 477’500.00 375’000.00 3’370’000.00 376’843.61 3’330’766.21\n\nNettoergebnis 198’500.00 2’995’000.00 2’953’922.60\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 20’700’300.00 183’303’500.00 16’961’700.00 168’814’000.00 45’056’663.85 178’549’720.27\n\n91 Steuern 400’000.00 117’780’000.00 460’000.00 109’590’000.00 75’613.72 111’265’801.14\n\nNettoergebnis 117’380’000.00 109’130’000.00 111’190’187.42\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich 17’396’000.00 16’288’000.00 13’537’700.00 14’096’000.00 42’082’592.37 20’206’048.11\n\nNettoergebnis 1’108’000.00 558’300.00 21’876’544.26\n\n94 Ertragsanteile an Bundeseinnahmen 30’500’000.00 26’400’000.00 30’799’467.74\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n50\n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nNettoergebnis 30’500’000.00 26’400’000.00 30’799’467.74\n\n95 Übrige Ertragsanteile 2’775’500.00 16’626’000.00 2’791’200.00 16’977’000.00 2’776’334.95 16’480’173.40\n\nNettoergebnis 13’850’500.00 14’185’800.00 13’703’838.45\n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 128’800.00 2’109’500.00 172’800.00 1’751’000.00 122’122.81 1’874’383.62\n\nNettoergebnis 1’980’700.00 1’578’200.00 1’752’260.81\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten -2’076’153.74\n\nNettoergebnis 2’076’153.74\n\n350’176’500.00 351’202’000.00 329’852’500.00 333’502’800.00 376’363’848.01 376’363’848.01\n\nGesamtergebnis 1’025’500.00 3’650’300.00\n\n351’202’000.00 351’202’000.00 333’502’800.00 333’502’800.00 376’363’848.01 376’363’848.01\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n51\n\n\n\n \n\n\n\n \n \n \n\nErfolgsrechnung \n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n1 Räte/Staatskanzlei 5’809’000.00 933’500.00 5’663’800.00 853’000.00 5’865’907.24 1’305’475.98\n\nNettoergebnis 4’875’500.00 4’810’800.00 4’560’431.26\n\n10 Kantonsrat (Gesetzgebende Behörde) 569’500.00 576’600.00 604’376.70\n\nNettoergebnis 569’500.00 576’600.00 604’376.70\n\n100 Kantonsrat 569’500.00 576’600.00 604’376.70\n\n1000 Kantonsrat 569’500.00 576’600.00 604’376.70\n\nNettoergebnis 569’500.00 576’600.00 604’376.70\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 155’000.00 164’000.00 176’505.50\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 99’700.00 96’800.00 97’538.15\n\n3040.00 Familienzulagen 1’500.00 1’500.00 1’500.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 19’900.00 19’700.00 19’586.40\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 8’400.00 7’800.00 7’794.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 600.00 600.00 649.15\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’000.00 2’000.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 7’000.00 7’000.00 7’149.65\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 200.00 200.00 196.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n1’000.00 1’200.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’000.00 1’000.00 869.00\n\n3130.05 Porti 2’000.00 2’000.00 1’275.40\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 63’815.70\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Datenschutzstelle 70’000.00 70’000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 42’100.00 41’000.00 22’748.75\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 2’600.00 5’200.00 21’796.20\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n54\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 13’500.00 10’000.00 36’346.55\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 34’400.00 36’000.00 39’210.70\n\n3170.01 Repräsentationsentschädigungen 4’800.00 4’800.00 4’800.00\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 34’500.00 36’500.00 33’457.55\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 1’500.00 1’500.00 1’338.00\n\n3635.04 Fraktionsentschädigungen 26’000.00 26’000.00 26’000.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 41’800.00 41’800.00 41’800.00\n\n12 Regierungsrat 1’527’900.00 31’000.00 1’537’600.00 45’500.00 2’010’678.46 493’739.10\n\nNettoergebnis 1’496’900.00 1’492’100.00 1’516’939.36\n\n120 Regierungsrat 1’527’900.00 31’000.00 1’537’600.00 45’500.00 1’605’748.26 88’808.90\n\n1200 Regierungsrat 1’527’900.00 31’000.00 1’537’600.00 45’500.00 1’605’748.26 88’808.90\n\nNettoergebnis 1’496’900.00 1’492’100.00 1’516’939.36\n\n3000.00 Behördenbesoldung/Gerichtspräsidium 994’100.00 994’100.00 994’110.00\n\n3040.00 Familienzulagen 8’400.00 8’400.00 7’600.00\n\n3049.05 Funktionszulage 12’000.00 12’000.00 12’000.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 77’100.00 77’100.00 80’131.35\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 142’000.00 146’400.00 151’112.60\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 5’600.00 5’700.00 5’968.10\n\n3060.00 Besoldungsnachgenuss 269’200.00 269’000.00 269’202.00\n\n3060.01 Entnahme Rückstellung Besoldungsnachgenuss -269’200.00 -269’000.00 -204’236.64\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 10’000.00 10’000.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 60’000.00 70’000.00 68’850.95\n\n3132.23 Arbeiten durch Dritte: Gutachten 17’185.25\n\n3133.05 Informatikaufwand 12’900.00 11’700.00 14’896.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 70’000.00 70’000.00 72’789.90\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n55\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 56’100.00 55’000.00 34’864.75\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 44’500.00 42’000.00 46’074.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 35’200.00 35’200.00 35’200.00\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 28’553.10\n\n4260.01 Vergütungen Verwaltungsratsmandate 31’000.00 45’500.00 60’255.80\n\n1250 Obwaldner Hilfsfonds für Härtefälle 404’930.20 404’930.20\n\n3130.20 Administrationskosten 40’930.20\n\n3635.00 Vergabungen an private Unternehmungen 364’000.00\n\n4500.00 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des \nFremdkapitals\n\n404’930.20\n\n14 Staatskanzlei 1’852’300.00 875’000.00 1’696’200.00 780’000.00 1’523’873.98 785’195.89\n\nNettoergebnis 977’300.00 916’200.00 738’678.09\n\n140 Kanzleistab 591’300.00 639’000.00 522’289.40\n\n1400 Stab und Information 591’300.00 639’000.00 522’289.40\n\nNettoergebnis 591’300.00 639’000.00 522’289.40\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 393’300.00 384’800.00 367’225.05\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 1’000.00 1’000.00 453.30\n\n3010.12 Beschützte Arbeitsplätze 42’600.00 9’243.80\n\n3040.00 Familienzulagen 2’400.00 2’400.00 3’400.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 30’800.00 33’700.00 29’567.65\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 38’200.00 38’400.00 37’213.50\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’300.00 2’600.00 2’268.40\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’000.00 2’000.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 500.00 500.00 548.05\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n56\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 800.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’500.00 1’500.00 1’314.80\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 40’000.00 40’000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 23’200.00 36’000.00 20’914.15\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’000.00 2’000.00 711.50\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 3’000.00 3’000.00 1’271.10\n\n3630.05 Periodische Beitragsleistungen an Bund 1’000.00 1’000.00 1’000.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 700.00 700.00 753.90\n\n3631.25 Periodische Beitragsleistungen an Kantone 20’600.00 18’700.00 18’464.20\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 1’500.00 1’600.00 1’440.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 26’500.00 26’500.00 26’500.00\n\n142 Kanzleisekretariat 1’261’000.00 875’000.00 1’057’200.00 780’000.00 1’001’584.58 785’195.89\n\n1420 Sekretariat Regierungsrat und Kantonsrat 339’200.00 60’000.00 314’900.00 90’000.00 260’379.64 49’846.50\n\nNettoergebnis 279’200.00 224’900.00 210’533.14\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 219’300.00 199’100.00 166’942.15\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-6’199.20\n\n3040.00 Familienzulagen 900.00 3’300.00 3’400.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 17’300.00 15’700.00 13’475.45\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 21’100.00 15’500.00 14’191.95\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’300.00 1’200.00 1’008.55\n\n3064.00 Überbrückungsrente 10’324.80\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -10’324.80\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’000.00 2’000.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 15’000.00 15’000.00 10’009.04\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 200.00 200.00 70.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n57\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n800.00 1’000.00 476.90\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’000.00 1’000.00 213.00\n\n3130.05 Porti 4’000.00 4’500.00 2’802.30\n\n3133.05 Informatikaufwand 23’600.00 23’700.00 21’420.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 500.00 500.00 369.50\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 32’200.00 32’200.00 32’200.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 60’000.00 90’000.00 47’194.30\n\n4250.00 Drucksachenverkäufe 152.20\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 2’500.00\n\n1422 Amtsblatt 469’600.00 345’000.00 445’400.00 350’000.00 455’465.29 371’367.96\n\nNettoergebnis 124’600.00 95’400.00 84’097.33\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 59’100.00 58’100.00 62’679.25\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-3’214.40\n\n3040.00 Familienzulagen 1’200.00 1’200.00 1’000.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 4’600.00 4’600.00 4’948.20\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 5’000.00 5’000.00 5’105.10\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 400.00 400.00 364.70\n\n3064.00 Überbrückungsrente 1’290.60\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -1’290.60\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’000.00 1’000.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1’000.00 1’000.00 200.56\n\n3102.00 Abonnementsverwaltung 15’000.00 15’000.00 14’256.67\n\n3102.01 Druckkosten für öffentliche Publikationen 260’000.00 250’000.00 262’872.42\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 85.00\n\n3130.05 Porti 100’000.00 90’000.00 91’143.90\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n58\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 1’000.00 1’100.00 815.70\n\n3133.05 Informatikaufwand 10’300.00 6’500.00 3’688.75\n\n3137.01 Vorsteuerkürzung 2’000.00 2’000.00 2’519.44\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 9’000.00 9’000.00 9’000.00\n\n4240.11 Inserate und amtliche Publikationen 140’000.00 140’000.00 162’107.58\n\n4240.12 Abonnemente Amtsblatt 205’000.00 210’000.00 209’260.38\n\n1423 Passbüro 452’200.00 470’000.00 296’900.00 340’000.00 285’739.65 363’981.43\n\nNettoergebnis 17’800.00 43’100.00 78’241.78\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 85’200.00 84’100.00 88’413.10\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-3’214.40\n\n3040.00 Familienzulagen 1’200.00 1’200.00 1’000.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 6’700.00 6’600.00 6’586.10\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 7’600.00 7’600.00 7’386.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 500.00 500.00 523.25\n\n3064.00 Überbrückungsrente 1’290.60\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -1’290.60\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’000.00 1’000.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 600.00 600.00 655.55\n\n3101.00 Anschaffung von Formularen (Ausweise) 250’000.00 150’000.00 164’252.10\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 400.00 400.00 164.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 91’600.00 19’900.00 14’088.75\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 500.00 500.00 485.20\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle \nAnlagen VV\n\n18’000.00\n\n3611.01 Entschädigung Kanton Luzern für Notpässe 1’500.00 1’500.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 1’000.00 600.00 1’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n59\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 4’400.00 4’400.00 4’400.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 470’000.00 340’000.00 363’981.43\n\n16 Rechtsdienst 684’200.00 721’300.00 612’808.83 1’035.15\n\nNettoergebnis 684’200.00 721’300.00 611’773.68\n\n160 Rechtsdienst 684’200.00 721’300.00 612’808.83 1’035.15\n\n1600 Rechtsdienst 684’200.00 721’300.00 612’808.83 1’035.15\n\nNettoergebnis 684’200.00 721’300.00 611’773.68\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 432’600.00 422’600.00 420’506.70\n\n3040.00 Familienzulagen 10’200.00 10’200.00 10’200.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 33’900.00 33’300.00 33’157.05\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 44’600.00 43’500.00 42’853.75\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’500.00 2’600.00 2’562.65\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 7’200.00 3’000.00 540.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 7’000.00 9’000.00 897.78\n\n3102.02 Abstimmungen: Druckkosten, Erläuterungen und \nAbstimmungsmaterial\n\n78’000.00 133’900.00 41’774.75\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 3’300.00 3’300.00 3’210.20\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n300.00 300.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 700.00 700.00 715.00\n\n3130.05 Porti 200.00 200.00 27.30\n\n3133.05 Informatikaufwand 43’200.00 38’400.00 36’648.30\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n300.00 300.00 694.95\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’700.00 1’700.00 666.50\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 900.00 700.00 753.90\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n60\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 200.00 200.00 200.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 17’400.00 17’400.00 17’400.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 1’035.15\n\n17 Staatsarchiv 761’500.00 500.00 712’900.00 500.00 700’772.96 200.00\n\nNettoergebnis 761’000.00 712’400.00 700’572.96\n\n170 Staatsarchiv 761’500.00 500.00 712’900.00 500.00 700’772.96 200.00\n\n1700 Staatsarchiv 761’500.00 500.00 712’900.00 500.00 700’772.96 200.00\n\nNettoergebnis 761’000.00 712’400.00 700’572.96\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 407’600.00 393’600.00 378’740.15\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 10’000.00 10’000.00 9’815.05\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-2’744.00\n\n3040.00 Familienzulagen 6’000.00 6’000.00 7’000.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 33’000.00 31’600.00 33’257.70\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 37’700.00 36’400.00 37’226.80\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’500.00 2’500.00 2’378.40\n\n3064.00 Überbrückungsrente 13’600.00 18’100.00 36’136.80\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -13’600.00 -18’100.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’500.00 2’500.00 527.70\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2’000.00 2’000.00 1’162.03\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 3’000.00 3’200.00 1’633.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n1’666.98\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 800.00 500.00 804.00\n\n3130.05 Porti 100.00 100.00 31.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n61\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 34’000.00 34’000.00 34’989.55\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Zivildienste 3’200.00 3’200.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 114’500.00 87’700.00 65’846.25\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’000.00 2’000.00 1’197.55\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 5’000.00\n\n3630.05 Periodische Beitragsleistungen an Bund 6’500.00 6’500.00 6’409.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 2’000.00 2’000.00 1’795.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 89’100.00 89’100.00 82’900.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 500.00 500.00 200.00\n\n18 Finanzkontrolle 413’600.00 27’000.00 419’200.00 27’000.00 413’396.31 25’305.84\n\nNettoergebnis 386’600.00 392’200.00 388’090.47\n\n180 Finanzkontrolle 413’600.00 27’000.00 419’200.00 27’000.00 413’396.31 25’305.84\n\n1800 Finanzkontrolle 413’600.00 27’000.00 419’200.00 27’000.00 413’396.31 25’305.84\n\nNettoergebnis 386’600.00 392’200.00 388’090.47\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 289’100.00 288’900.00 271’975.00\n\n3040.00 Familienzulagen 1’600.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 22’700.00 22’800.00 21’502.75\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 22’900.00 28’000.00 25’227.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’700.00 1’800.00 1’669.80\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 12’000.00 14’000.00 2’671.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1’000.00 1’500.00 318.16\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 800.00 800.00 535.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 600.00 600.00 1’075.00\n\n3130.05 Porti 600.00 600.00 369.45\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 25’000.00 25’000.00 50’325.85\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n62\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3133.05 Informatikaufwand 15’100.00 14’100.00 16’367.10\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 4’000.00 3’000.00 1’660.20\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 800.00 800.00 800.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 17’300.00 17’300.00 17’300.00\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 17’000.00 17’000.00 15’473.00\n\n4312.00 Rückvergütung Nationalstrasse 10’000.00 10’000.00 4’712.84\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 5’120.00\n\n2 Finanzdepartement 47’072’400.00 203’261’800.00 113’277’100.00 210’439’200.00 138’518’337.07 231’742’150.79\n\nNettoergebnis 156’189’400.00 97’162’100.00 93’223’813.72\n\n20 Departementssekretariat 1’867’000.00 433’100.00 400.00 392’353.60 381.00\n\nNettoergebnis 1’867’000.00 432’700.00 391’972.60\n\n200 Departementssekretariat 1’867’000.00 433’100.00 400.00 392’353.60 381.00\n\n2000 Departementsdienste FD 1’867’000.00 433’100.00 400.00 392’353.60 381.00\n\nNettoergebnis 1’867’000.00 432’700.00 391’972.60\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 239’900.00 244’300.00 243’310.05\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 19’600.00 19’200.00 19’136.25\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 25’800.00 23’800.00 23’547.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’500.00 1’500.00 1’472.45\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’000.00 1’000.00 3’520.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2’000.00 2’000.00 794.49\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 1’200.00 1’200.00 1’610.80\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n1’161.90\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’500.00 1’500.00 1’197.70\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n63\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.05 Porti 1’000.00 1’000.00 810.66\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 200’000.00 35’000.00 35’002.50\n\n3133.05 Informatikaufwand 6’700.00 49’800.00 6’145.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 5’000.00 5’000.00 2’719.40\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 3’000.00 2’000.00 4’018.85\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’500.00 1’500.00 3’702.40\n\n3634.30 Laboratorium der Urkantone 556’000.00\n\n3634.31 Veterinärdienst der Urkantone 757’000.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 12’500.00 12’500.00 12’404.15\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 31’800.00 31’800.00 31’800.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 400.00 381.00\n\n22 Personalamt 1’606’200.00 3’000.00 1’218’900.00 3’000.00 872’406.28 15’286.55\n\nNettoergebnis 1’603’200.00 1’215’900.00 857’119.73\n\n220 Personalverwaltung 1’606’200.00 3’000.00 1’218’900.00 3’000.00 872’406.28 15’286.55\n\n2200 Personalamt 1’606’200.00 3’000.00 1’218’900.00 3’000.00 872’406.28 15’286.55\n\nNettoergebnis 1’603’200.00 1’215’900.00 857’119.73\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 600.00 600.00 360.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 373’000.00 316’900.00 315’221.95\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 80’600.00 80’600.00 61’581.40\n\n3010.12 Beschützende Arbeitsplätze 21’400.00 21’400.00\n\n3010.50 Leistungsprämien 91’600.00 88’900.00 87’900.00\n\n3010.80 Lohnsummenentwicklung (Verwaltung) 495’500.00 310’000.00\n\n3010.81 Erwarteter Fluktuationsgewinn -350’000.00 -400’000.00\n\n3010.82 Strukturelle Lohnmassnahmen (Verwaltung) 73’700.00 143’500.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n64\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-192.00\n\n3020.80 Lohnsummenentwicklung (Lehrpersonen) 142’000.00 90’000.00\n\n3020.82 Strukturelle Lohnmassnahmen (Lehrpersonen) 21’700.00 41’700.00\n\n3040.00 Familienzulagen 1’200.00 1’200.00 1’910.05\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 35’700.00 31’300.00 30’030.45\n\n3050.80 Lohnsummenentwicklung \nSozialversicherungsbeiträge\n\n17’000.00 32’000.00\n\n3050.81 Strukturelle Lohnmassnahmen \nSozialversicherungsbeiträge\n\n6’100.00 14’900.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 34’200.00 30’600.00 31’605.20\n\n3051.80 Lohnsummenentwicklung \nPersonalversicherungsbeiträge\n\n192’500.00 48’000.00\n\n3051.81 Strukturelle Lohnmassnahmen \nPersonalversicherungsbeiträge\n\n11’500.00 22’400.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’400.00 2’400.00 3’744.05\n\n3053.80 Lohnsummenentwicklung Kranken- und \nUnfallversicherungsprämien\n\n2’200.00 1’400.00\n\n3053.81 Strukturelle Lohnmassnahmen Kranken- und \nUnfallversicherungsprämien\n\n400.00 600.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 34’900.00 31’800.00 22’112.80\n\n3090.05 Ausbildung der Auszubildenden 54’400.00 48’400.00 38’508.40\n\n3091.00 Personalwerbung: Inserate, Spesenersatz 69’500.00 53’500.00 97’769.30\n\n3099.00 Sonstiger Personalaufwand 67’800.00 70’500.00 53’303.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 5’500.00 5’700.00 1’561.28\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n348.75\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’000.00 1’000.00 687.35\n\n3130.05 Porti 1’000.00 1’000.00 1’056.20\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n65\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 29’000.00 25’000.00 32’131.30\n\n3133.05 Informatikaufwand 71’100.00 54’100.00 73’683.25\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’000.00 3’000.00 3’183.55\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 200.00\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle \nAnlagen VV\n\n30’800.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 400.00 400.00 400.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 15’300.00 15’300.00 15’300.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 3’000.00 3’000.00 15’286.55\n\n24 Finanzverwaltung 36’231’800.00 203’059’500.00 33’172’800.00 194’588’400.00 61’996’723.83 214’946’524.24\n\nNettoergebnis 166’827’700.00 161’415’600.00 152’949’800.41\n\n240 Finanzverwaltung 1’499’000.00 516’000.00 1’438’700.00 565’400.00 3’112’239.76 2’592’132.45\n\n2400 Finanzverwaltung 978’900.00 50’000.00 960’900.00 48’900.00 940’766.20 52’392.99\n\nNettoergebnis 928’900.00 912’000.00 888’373.21\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 502’100.00 482’400.00 507’318.50\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 1’600.00\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 18’200.00 18’200.00 18’542.25\n\n3040.00 Familienzulagen 2’400.00 2’400.00 1’500.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 40’900.00 39’400.00 40’641.85\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 43’400.00 40’300.00 48’494.95\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 3’100.00 3’000.00 3’168.20\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 3’000.00 4’000.00 1’303.50\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 5’000.00 5’800.00 3’217.47\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n1’000.00 673.45\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n66\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 4’000.00 2’500.00 3’417.20\n\n3130.05 Porti 4’000.00 2’800.00 3’775.08\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 1’000.00 1’200.00 1’029.70\n\n3130.15 Inkasso- und Betreibungskosten 1’500.00 1’100.00 2’304.95\n\n3133.05 Informatikaufwand 263’400.00 241’300.00 217’334.80\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n500.00 500.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’000.00 3’000.00 2’598.55\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 500.00 200.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’000.00 1’000.00 245.75\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle \nAnlagen VV\n\n42’500.00 73’600.00 45’000.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 38’400.00 38’400.00 38’400.00\n\n4312.01 Verwaltungskostenvergütung 6’000.00 10’000.00 5’881.76\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 34’500.00 30’000.00 37’762.23\n\n4910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 9’500.00 8’900.00 8’749.00\n\n2402 Allgemeine Auslagen/Einnahme der \nGesamtverwaltung\n\n520’100.00 466’000.00 477’800.00 516’500.00 2’171’473.56 2’539’739.46\n\nNettoergebnis 54’100.00 38’700.00 368’265.90\n\n3010.00 Personal: Besoldungen; Abgrenzung Gleitzeit, \nNachzahlungen\n\n481’047.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-360’000.00 -320’000.00\n\n3041.00 Kinderzulagen zu Gunsten Dritter 850’000.00 835’000.00 850’516.85\n\n3041.01 Ausgleichskasse Obwalden: Kinderzulagen z. G. \nPersonal\n\n-850’000.00 -835’000.00 -850’516.85\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 6’518.95\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 12’000.00 6’000.00 10’987.05\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n67\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 40.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 60’000.00 89’500.00\n\n3132.25 Arbeiten durch Dritte: Diverse 1’000.00 339.25\n\n3133.05 Informatikaufwand 552’600.00 544’300.00 459’388.76\n\n3134.00 Versicherungen 253’500.00 247’500.00 242’563.85\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 1’000.00 1’059.00\n\n3170.00 Abgrenzung; Reise- und \nSpesenentschädigungen Vorjahr\n\n6’000.00\n\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen 874’029.70\n\n4250.00 Verkauf Nummerschilder 64’000.00 74’500.00 67’480.00\n\n4250.01 Verkauf von Material 12’000.00 6’000.00 9’010.70\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 194’000.00 240’000.00 270’348.76\n\n4637.00 Beiträge von privaten Haushalten 2’000’000.00\n\n4990.00 Verschiedene Verrechnungen 196’000.00 196’000.00 192’900.00\n\n242 Steuerbezug 764’700.00 380’000.00 830’300.00 464’000.00 760’643.58 383’694.36\n\n2420 Steuerbezug/Inkassostelle 764’700.00 380’000.00 830’300.00 464’000.00 760’643.58 383’694.36\n\nNettoergebnis 384’700.00 366’300.00 376’949.22\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 432’500.00 410’000.00 407’730.60\n\n3040.00 Familienzulagen 3’000.00 4’200.00 3’800.00\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 800.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 34’100.00 32’400.00 32’298.35\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 37’800.00 34’500.00 33’811.80\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’600.00 2’500.00 2’509.15\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’000.00 4’900.00 5’002.35\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2’000.00 2’500.00 1’701.85\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n68\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n500.00 146.14\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 700.00 416.00\n\n3130.05 Porti 20’000.00 19’000.00 20’274.45\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 28’000.00 28’000.00 27’432.10\n\n3130.15 Inkasso- und Betreibungskosten 150’000.00 151’000.00 162’513.19\n\n3133.05 Informatikaufwand 33’200.00 120’400.00 42’455.25\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’000.00 1’700.00 1’252.35\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 18’500.00 18’500.00 18’500.00\n\n4260.02 Gebühren, Mahnungen 380’000.00 464’000.00 378’834.46\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 4’859.90\n\n244 Finanzausgleich an Gemeinden 12’040’000.00 7’340’000.00 11’485’000.00 7’115’000.00 12’463’287.47 8’108’898.15\n\n2440 Finanzausgleich an Gemeinden 12’040’000.00 7’340’000.00 11’485’000.00 7’115’000.00 12’463’287.47 8’108’898.15\n\nNettoergebnis 4’700’000.00 4’370’000.00 4’354’389.32\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 10’000.00 30’000.00\n\n3622.55 Ressourcenausgleich vertikal 900’988.69\n\n3622.60 Lastenausgleich Bildung 1’640’000.00 1’520’000.00 1’553’400.62\n\n3622.62 Strukturausgleich Bevölkerung 3’050’000.00 2’820’000.00 1’900’000.00\n\n3622.70 Ressourcenausgleich horizontal 7’340’000.00 7’115’000.00 8’108’898.16\n\n4622.70 Ressourcenausgleich horizontal 7’340’000.00 7’115’000.00 8’108’898.15\n\n246 Kapitaldienst 128’800.00 2’109’500.00 432’800.00 1’751’000.00 122’122.81 1’874’383.62\n\n2462 Abschreibungen 260’000.00\n\nNettoergebnis 260’000.00\n\n3300.01 Lineare Abschreibung Bilanzfehlbetrag 260’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n69\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n2464 Verzinsung der Schulden und \nDarlehenskosten (Passivzinsen)\n\n128’800.00 172’800.00 122’122.81\n\nNettoergebnis 128’800.00 172’800.00 122’122.81\n\n3400.00 Konto-Korrentschulden: Zinsen und \nKommissionen\n\n22’500.00 37’500.00 23’761.59\n\n3401.00 Verzinsung der Darlehen 2’100.00 4’300.00 7’873.30\n\n3409.01 Vergütungszinsen 43’200.00 60’000.00 20’220.55\n\n3409.02 Verzinsung Besoldungsnachgenuss 52’000.00 52’000.00 58’606.64\n\n3409.10 unrealisierte Kursverluste 616.98\n\n3419.00 Kursverluste Fremdwährungen 2’000.00 1’925.78\n\n3499.00 Übriger Finanzaufwand 3’000.00 15’000.00 6’050.87\n\n3940.00 Verrechnung von Zinskosten 4’000.00 4’000.00 3’067.10\n\n2466 Vermögenserträge (Aktivzinsen) 2’109’500.00 1’751’000.00 1’874’383.62\n\nNettoergebnis 2’109’500.00 1’751’000.00 1’874’383.62\n\n4401.00 Vergütungs-/Verzugszinsen 350’000.00 315’000.00 342’729.08\n\n4409.00 Erträge des Finanzvermögens 66’000.00 240’000.00 455’298.85\n\n4411.00 Gewinn aus Verkäufen/Aufwertung von \nSachanlagen FV\n\n116’970.00\n\n4420.00 Dividenden 1’104’000.00\n\n4442.00 Marktwertanpassungen Beteiligungen 79’257.00\n\n4450.00 Verzinsung der Gelder von Spezialrechnungen 50’000.00 158’000.00 80’687.03\n\n4451.00 Anlagen Verwaltungsvermögen 212’500.00 250’000.00 207’592.00\n\n4499.00 Übriger Finanzertrag 80’000.00 650’000.00 495’849.66\n\n4940.00 Verrechnung von Zinskosten 247’000.00 138’000.00 96’000.00\n\n248 Abgaben und Anteile 21’799’300.00 192’714’000.00 18’986’000.00 184’693’000.00 45’538’430.21 201’987’415.66\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n70\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n2480 Direkte Abgaben 400’000.00 117’780’000.00 460’000.00 109’590’000.00 75’613.72 111’265’801.14\n\nNettoergebnis 117’380’000.00 109’130’000.00 111’190’187.42\n\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen 100’000.00 -233’000.00\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 300’000.00 460’000.00 308’613.72\n\n4000.00 Einkommenssteuer 80’260’000.00 75’800’000.00 74’762’462.20\n\n4001.00 Vermögenssteuer 12’000’000.00 11’500’000.00 12’581’106.00\n\n4002.00 Einkommenssteuer aus Quellensteuer 3’350’000.00 2’900’000.00 3’161’250.02\n\n4004.00 Einkommenssteuer aus Kapitalabfindung 3’050’000.00 3’000’000.00 3’095’526.20\n\n4010.00 Gewinnsteuer 10’600’000.00 9’900’000.00 9’563’196.27\n\n4011.00 Kapitalsteuer 1’900’000.00 1’300’000.00 1’441’329.00\n\n4022.00 Grundstückgewinnsteuer 3’200’000.00 2’500’000.00 3’218’940.80\n\n4023.00 Handänderungssteuer 3’270’000.00 2’530’000.00 3’279’255.65\n\n4024.00 Erbschafts- und Schenkungssteuer 17’785.00\n\n4270.00 Erträge aus Bussen 150’000.00 160’000.00 144’950.00\n\n2482 Gebundene Abgaben 16’043’300.00 16’581’000.00 16’473’300.00 16’998’000.00 15’843’511.59 16’448’925.78\n\nNettoergebnis 537’700.00 524’700.00 605’414.19\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 1’000.00 7’000.00 661.40\n\n3614.00 Abgeltung Verkehrssicherheitszentrum 20’500.00 20’200.00 20’440.00\n\n3632.05 Anteile der Gemeinden MinÖl 1’485’000.00 1’590’000.00 1’523’184.75\n\n3990.05 Interne Verrechnung Kompensationszahlung für \nVerkehrspolizei aus Vignette\n\n125’000.00 124’000.00 125’176.00\n\n3990.10 Verrechnung Motorfahrzeugsteuer an Bauamt für \ndie Interne Verzinsung und Abschreibung der \nStrassenbauschuld\n\n5’922’500.00 5’929’200.00 5’389’664.60\n\n3990.12 Interne Verrechnung Motorfahrzeugsteuer \nPolizeikorps\n\n5’431’000.00 5’791’000.00 5’791’263.00\n\n3990.15 Interne Verrechnung Schiffssteuer an Wasserbau 157’600.00 263’200.00 274’857.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n71\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3990.16 Interne Verrechnung Schiffssteuer an Seepolizei 240’700.00 120’700.00 107’695.00\n\n3990.20 Interne Verrechnung Bundesbeitrag \nSchadenwehren an Schadenwehren\n\n284’000.00 284’000.00 224’047.00\n\n3990.21 Interne Verrechnung Bundesbeitrag \nSchadenwehren an Ölwehrstützpunkt\n\n5’000.00 5’000.00 6’000.00\n\n3990.22 Schadenwehren an Chemiewehr und \nStrahlenschutz\n\n43’000.00 43’000.00 43’955.00\n\n3990.30 Interne Verrechnung LSVA an Bauamt für \nWerterhaltung des Kantonsstrassennetzes\n\n582’000.00 574’000.00 584’141.96\n\n3990.31 Interne Verrechnung LSVA an VSP zur \nFörderung der Verkehrssicherheit\n\n523’800.00 516’600.00 525’727.76\n\n3990.32 Interne Verrechnung LSVA an Kdo zur \nFörderung der Verkehrssicherheit\n\n58’200.00 57’400.00 58’414.20\n\n3990.33 Interne Verrechnung LSVA an HTA zur \nFörderung des Langsamverkehrs\n\n523’800.00 516’600.00 525’727.76\n\n3990.34 Interne Verrechnung LSVA an ARV zur \nFörderung des Langsamverkehrs\n\n58’200.00 57’400.00 58’414.20\n\n3990.35 Interne Verrechnung LSVA an VD zur Förderung \ndes öffentlichen Verkehrs\n\n582’000.00 574’000.00 584’141.96\n\n4030.00 Motorfahrzeugsteuer 11’333’000.00 11’700’000.00 11’202’029.00\n\n4031.00 Schiffssteuer 399’000.00 385’000.00 383’177.00\n\n4600.80 Kantonsanteil an LSVA 2’912’000.00 2’867’000.00 2’920’709.78\n\n4630.01 Anteil an Mineralölsteuerertrag 1’605’000.00 1’714’000.00 1’669’008.00\n\n4630.02 Bundesbeiträge: Schadenwehren 332’000.00 332’000.00 274’002.00\n\n2484 Kantonsanteile an Eidg. Abgaben und \nErträgen\n\n5’356’000.00 39’453’000.00 2’052’700.00 33’385’000.00 29’619’304.90 42’900’926.15\n\nNettoergebnis 34’097’000.00 31’332’300.00 13’281’621.25\n\n3611.05 Repartitionen an Kantone 350’000.00 173’000.00 347’445.90\n\n3621.40 Härteausgleich an Kantone 312’000.00 337’700.00 363’659.00\n\n3621.41 Ressourcenausgleich NFA 4’694’000.00 1’542’000.00 10’908’200.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n72\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3893.00 Einlage Schwankungsreserve 18’000’000.00\n\n4100.00 Salzverkauf: Regalgebühren 5’000.00 4’000.00 4’308.45\n\n4600.00 Anteil direkter Bundessteuern 27’000’000.00 22’890’000.00 25’994’320.79\n\n4600.10 Anteil eidg. Verrechnungssteuern / EU-\nZinsbesteuerung\n\n3’000’000.00 3’070’000.00 4’348’549.00\n\n4620.30 Geographisch-Topographischer Lastenausgleich 6’198’000.00 6’115’000.00 6’038’372.00\n\n4620.90 Repartitionen 500’000.00 440’000.00 456’597.95\n\n4622.50 Anteil Ressourcenausgleich NFA der Gemeinden 2’750’000.00 866’000.00 6’058’777.96\n\n2486 Reingewinnanteile Obwaldner Kantonalbank \nund Schweiz. Nationalbank\n\n18’900’000.00 24’720’000.00 31’371’762.59\n\nNettoergebnis 18’900’000.00 24’720’000.00 31’371’762.59\n\n4110.00 Anteil an Gewinn von öffentlichen Anstalten, SNB 8’800’000.00 11’780’000.00 17’671’959.00\n\n4461.00 Reingewinn OKB 7’700’000.00 7’480’000.00 8’140’000.00\n\n4461.01 Abgeltung Staatsgarantie OKB 2’400’000.00 2’340’000.00 2’546’470.59\n\n4461.02 Reingewinn EWO 3’120’000.00 3’013’333.00\n\n26 Steuerverwaltung 7’367’400.00 199’300.00 7’028’300.00 164’300.00 6’412’777.65 229’103.70\n\nNettoergebnis 7’168’100.00 6’864’000.00 6’183’673.95\n\n260 Verwaltung 4’288’100.00 199’300.00 3’947’300.00 164’300.00 3’360’394.00 229’103.70\n\n2600 Abteilung Support & IT 3’556’600.00 145’000.00 3’391’400.00 110’000.00 2’877’393.20 161’058.75\n\nNettoergebnis 3’411’600.00 3’281’400.00 2’716’334.45\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 755’000.00 696’500.00 694’237.55\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 43’500.00 43’500.00 43’589.75\n\n3010.12 Beschützende Arbeitsplätze 17’224.80\n\n3040.00 Familienzulagen 2’400.00 2’400.00 2’400.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 62’900.00 58’200.00 57’138.40\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n73\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 65’900.00 67’400.00 66’966.55\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 4’300.00 4’500.00 4’578.25\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 13’000.00 8’000.00 4’140.75\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 65’000.00 80’000.00 56’400.89\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 5’000.00 6’000.00 3’858.32\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n4’200.00 4’200.00 4’985.25\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 800.00 800.00 3’509.10\n\n3130.05 Porti 100’000.00 95’000.00 99’548.27\n\n3133.05 Informatikaufwand 437’950.00 477’200.00 481’468.12\n\n3133.06 Informatikaufwand übrige 948’350.00 806’100.00 603’539.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 10’000.00 10’000.00 4’558.80\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 8’000.00 8’000.00 9’488.30\n\n3199.07 Parteientschädigungen 1’500.00 1’500.00\n\n3300.00 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen VV 35’000.00 35’000.00 70’000.00\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle \nAnlagen VV\n\n896’900.00 889’000.00 545’461.10\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 96’900.00 98’100.00 104’300.00\n\n4260.02 Gebühren, Mahnungen und Fristerstreckungen 145’000.00 110’000.00 155’357.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 5’701.75\n\n2605 Grundstückschatzungen 731’500.00 54’300.00 555’900.00 54’300.00 483’000.80 68’044.95\n\nNettoergebnis 677’200.00 501’600.00 414’955.85\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 371’400.00 358’500.00 359’763.40\n\n3040.00 Familienzulagen 2’400.00 3’600.00 3’100.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 29’300.00 28’100.00 28’443.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 33’900.00 32’300.00 30’984.05\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’200.00 2’200.00 2’208.60\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n74\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’000.00 2’000.00 920.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 0.10\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 670.00\n\n3130.05 Porti 179.85\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 7’763.05\n\n3133.05 Informatikaufwand 52’700.00 47’000.00 5’700.00\n\n3133.06 Informatikaufwand übrige 11’500.00 11’500.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’000.00 2’000.00 1’908.95\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 100.00\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle \nAnlagen VV\n\n203’000.00 52’700.00 32’000.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 21’100.00 16’000.00 9’259.80\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 50’000.00 50’000.00 64’044.95\n\n4910.04 Verrechnung Kostenanteile: ALU (Schätzungen) 4’300.00 4’300.00 4’000.00\n\n262 Abteilung natürliche Personen 1’686’300.00 1’681’000.00 1’665’670.60\n\n2620 Abteilung natürliche Personen 1’686’300.00 1’681’000.00 1’665’670.60\n\nNettoergebnis 1’686’300.00 1’681’000.00 1’665’670.60\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 1’298’700.00 1’316’800.00 1’285’130.40\n\n3040.00 Familienzulagen 19’200.00 14’400.00 17’789.95\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 102’500.00 104’100.00 101’763.35\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 112’800.00 112’900.00 114’404.45\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 7’700.00 8’100.00 7’891.50\n\n3064.00 Überbrückungsrente 22’700.00 4’300.00 6’453.00\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -22’700.00 -4’300.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 13’000.00 8’000.00 11’121.40\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’500.00 1’500.00 1’612.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n75\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.05 Porti 500.00 500.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 40’500.00 27’800.00 31’100.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 4’000.00 4’000.00 2’144.55\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 3’000.00 3’360.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 82’900.00 82’900.00 82’900.00\n\n264 Abteilung juristische Personen 1’393’000.00 1’400’000.00 1’386’713.05\n\n2640 Abteilung juristische Personen 1’393’000.00 1’400’000.00 1’386’713.05\n\nNettoergebnis 1’393’000.00 1’400’000.00 1’386’713.05\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 1’105’700.00 1’125’700.00 1’112’733.95\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-236.00\n\n3040.00 Familienzulagen 7’200.00 6’000.00 6’000.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 87’400.00 88’800.00 87’957.65\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 109’900.00 111’000.00 109’870.30\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 6’600.00 6’900.00 6’830.70\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 13’000.00 3’000.00 3’400.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’078.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 25’000.00 20’400.00 21’400.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’500.00 3’500.00 2’849.20\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 129.25\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 34’700.00 34’700.00 34’700.00\n\n28 Gesundheitsamt 71’424’000.00 15’683’100.00 68’844’075.71 16’550’855.30\n\nNettoergebnis 55’740’900.00 52’293’220.41\n\n280 Gesundheitsamt 28’684’000.00 15’153’100.00 25’403’323.24 16’193’848.45\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n76\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n2800 Amtsleitung GA 3’601’900.00 247’100.00 3’354’255.68 188’965.70\n\nNettoergebnis 3’354’800.00 3’165’289.98\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 2’000.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 363’000.00 383’559.85\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 15’600.00 19’716.55\n\n3010.15 Nebenamtliche Behörden: Besoldung 31’000.00 29’408.50\n\n3040.00 Familienzulagen 400.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 28’000.00 32’869.90\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 31’500.00 36’941.65\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’200.00 2’555.20\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’000.00 662.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 13’000.00 1’479.50\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 1’000.00 300.00\n\n3106.00 Sanitätsmaterial/Alarmsystem KSD 17’200.00 5’436.95\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n188.75\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’500.00 1’267.00\n\n3130.05 Porti 1’300.00 2’157.76\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Amt für Statistik Luzern 13’400.00\n\n3130.36 Arbeiten durch Dritte 11’139.35\n\n3132.21 Arbeiten durch Dritte: Kantonsapothekerin 25’000.00 10’750.60\n\n3132.22 Arbeiten durch Dritte: Praxisstillhaltekosten \nKantonsarzt\n\n11’600.00 44’560.80\n\n3132.24 Arbeiten durch Dritte: Umsetzung neue \nPflegefinanzierung\n\n3’000.00 5’621.00\n\n3132.25 Arbeiten durch Dritte: Diverse 260’300.00 119’079.95\n\n3133.05 Informatikaufwand 78’000.00 228’713.70\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n77\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3135.10 Gesundheits- und Unterstützungskosten Covid-\n19\n\n1’350.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 4’000.00 4’074.05\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 240.80\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle \nAnlagen VV\n\n43’000.00 42’000.00\n\n3634.30 Laboratorium der Urkantone 556’000.00 534’000.00\n\n3634.31 Veterinärdienst der Urkantone 757’000.00 727’000.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 30’500.00 24’818.00\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n87’000.00 86’805.15\n\n3635.15 Auslagen / Vorfinanzierung HPV 70’000.00 64’273.85\n\n3636.00 Beiträge an Alters- und Betagtenbetreuung 896’500.00 823’645.22\n\n3636.04 Projekt Aktionsprogramm "Alter" 100’000.00\n\n3636.08 Periodische Beitragsleistungen: Gemeinnützige \nVerbände und Organisationen\n\n45’300.00 29’515.00\n\n3637.15 Ausbildung/Übungen KSD 17’500.00 350.00\n\n3702.00 Weiterleitung der Beiträge von Gemeinden 41’100.00 38’174.60\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 53’400.00 41’200.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 16’000.00 18’415.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 50’000.00 228.00\n\n4635.04 Rückerstattung HPV 70’000.00 66’961.35\n\n4637.01 Beiträge Tierhalter 70’000.00 65’186.75\n\n4702.01 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung 41’100.00 38’174.60\n\n2802 Covid-19 Fachstelle 1’506’200.00 752’800.00 3’025’045.00 2’298’505.95\n\nNettoergebnis 753’400.00 726’539.05\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 560’800.00 295’599.55\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n78\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-8’059.25\n\n3040.00 Familienzulagen 3’100.00\n\n3049.00 Übrige Zulagen 2’140.20\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 42’300.00 21’685.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 33’500.00 15’281.75\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 3’000.00 1’717.40\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2’000.00 9’940.90\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 10’000.00 9’049.00\n\n3130.05 Porti 114.30\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Kantonsarzt 11’600.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 41’000.00 74’767.95\n\n3135.10 Gesundheits- und Unterstützungskosten Covid-\n19\n\n750’000.00 2’537’770.75\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 5’000.00 12’897.10\n\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 26’400.00 28’440.35\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 20’600.00 20’600.00\n\n4612.00 Gemeindebeiträge 752’800.00 894’000.00\n\n4630.00 Bundesbeitrag 1’404’505.95\n\n2804 Prämienverbilligung 22’901’900.00 13’701’700.00 18’435’675.35 13’356’066.00\n\nNettoergebnis 9’200’200.00 5’079’609.35\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 160’100.00 158’114.90\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-144.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 12’500.00 12’492.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 15’400.00 15’363.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’000.00 970.30\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n79\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 300.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 4’000.00 5’336.10\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 200.00 99.00\n\n3130.05 Porti 9’000.00 9’932.20\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 40’000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 53’100.00 81’354.55\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 200.00 47.00\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle \nAnlagen VV\n\n25’000.00\n\n3637.02 Prämienverbilligung 22’572’700.00 18’143’710.30\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 8’400.00 8’400.00\n\n4630.00 Bundesbeitrag 12’881’700.00 12’409’625.00\n\n4637.02 Rückvergütungen Prämienverbilligungen \nVorjahre\n\n820’000.00 946’441.00\n\n2805 Koordinationsstelle 450’000.00 450’000.00 369’005.35 350’310.80\n\nNettoergebnis 18’694.55\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 17’000.00 16’698.70\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 1’300.00 1’320.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 1’600.00 1’611.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 100.00 102.35\n\n3612.00 Rückvergütungen Gemeindeanteile 20’651.10\n\n3690.00 Verlustscheine der Krankenkassen 430’000.00 328’622.20\n\n4260.00 Rückvergütungen Krankenkassen 20’000.00 21’688.75\n\n4612.00 Gemeindeanteile 430’000.00 328’622.05\n\n2806 Schulgesundheitsdienst 224’000.00 1’500.00 219’341.86\n\nNettoergebnis 222’500.00 219’341.86\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n80\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 500.00 540.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 41’600.00 41’574.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 3’300.00 5’458.40\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 4’400.00 4’628.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 200.00 337.30\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 4’500.00 1’790.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 7’500.00 5’281.25\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 100.00 254.00\n\n3130.05 Porti 300.00 84.21\n\n3132.27 Arbeiten durch Dritte: Eintrittsuntersuche 31’000.00 27’980.00\n\n3132.28 Arbeiten durch Dritte: Augenuntersuche 7’500.00 8’389.50\n\n3132.31 Arbeiten durch Dritte: Zahnuntersuche 93’000.00 88’180.20\n\n3132.37 Arbeiten durch Dritte: Gesundheitsberatung 13’300.00 10’435.00\n\n3132.41 Arbeiten durch Dritte: Hörscreening 11’200.00 19’488.05\n\n3133.05 Informatikaufwand 4’600.00 4’062.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 500.00 459.95\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 500.00 400.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 1’500.00\n\n282 Spitalversorgung 42’740’000.00 530’000.00 43’440’752.47 357’006.85\n\n2820 Akutversorgung Standort Sarnen 24’100’000.00 30’000.00 21’934’849.22 28’512.00\n\nNettoergebnis 24’070’000.00 21’906’337.22\n\n3634.04 Kantonsspital: Regionalpolitischer Beitrag an \nStandorterhalt\n\n5’275’000.00 3’468’913.00\n\n3634.07 Kantonsspital gemeinwirtschaftliche Leistung 3’440’000.00 4’211’865.00\n\n3634.08 Kantonsspital: stationäre Leistungen 11’785’000.00 11’007’363.65\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n81\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3634.40 Luzerner Psychiatrie gemeinwirtschaftliche \nLeistungen\n\n1’100’000.00 895’239.15\n\n3634.41 Luzerner Psychiatrie stationäre Leistungen 2’500’000.00 2’351’468.42\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 30’000.00 28’512.00\n\n2824 Ausserkantonale Spitalbehandlungen 18’640’000.00 500’000.00 21’505’903.25 328’494.85\n\nNettoergebnis 18’140’000.00 21’177’408.40\n\n3634.01 Stationäre/ambulante Spitalbehandlungen 18’640’000.00 21’505’903.25\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 500’000.00 328’494.85\n\n3 Sicherheits- und Sozialdepartement 98’023’700.00 33’233’600.00 40’723’800.00 24’220’500.00 38’628’437.85 24’076’739.85\n\nNettoergebnis 64’790’100.00 16’503’300.00 14’551’698.00\n\n30 SSD-Departementssekretariat 532’100.00 460’000.00 1’000.00 414’844.70\n\nNettoergebnis 532’100.00 459’000.00 414’844.70\n\n300 Departementsdienste 454’000.00 363’600.00 1’000.00 354’195.35\n\n3000 Departementsdienste SSD 454’000.00 363’600.00 1’000.00 354’195.35\n\nNettoergebnis 454’000.00 362’600.00 354’195.35\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 284’300.00 260’200.00 251’500.30\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-1’574.40\n\n3040.00 Familienzulagen 1’200.00 2’400.00 1’960.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 22’400.00 20’600.00 21’577.60\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 27’300.00 24’800.00 25’996.30\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’600.00 1’600.00 1’678.30\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’400.00 1’400.00 570.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2’000.00 2’000.00 1’905.25\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n82\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 600.00 600.00 330.50\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’900.00 1’900.00 1’416.10\n\n3130.05 Porti 500.00 500.00 759.25\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 60’000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 7’000.00 5’800.00 6’708.75\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n600.00 600.00 2’255.20\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’400.00 3’400.00 3’079.05\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 3’000.00 1’000.00 882.85\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 400.00 400.00 500.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 9’700.00 9’700.00 7’950.30\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 26’700.00 26’700.00 26’700.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 1’000.00\n\n301 Führungsstab 78’100.00 96’400.00 60’649.35\n\n3010 Führungsstab 78’100.00 96’400.00 60’649.35\n\nNettoergebnis 78’100.00 96’400.00 60’649.35\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 24’100.00 23’500.00 20’046.10\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 1’900.00 1’900.00 1’561.05\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 100.00 100.00 106.05\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 100.00\n\n3113.00 Technische Einrichtungen 1’000.00 1’000.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’300.00 1’300.00 389.25\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 1’600.00 1’600.00 344.40\n\n3133.05 Informatikaufwand 21’300.00 42’200.00 17’487.80\n\n3151.01 Betriebskosten Polycom/MoKoS 14’600.00 12’500.00 11’046.90\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 500.00 578.70\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n83\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 500.00 1’000.00\n\n3199.09 Stabsübungen 1’200.00 1’200.00\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone 10’000.00 10’000.00 9’089.10\n\n31 Amt für Justiz 1’759’100.00 982’300.00 1’693’200.00 967’200.00 1’695’695.96 1’057’372.82\n\nNettoergebnis 776’800.00 726’000.00 638’323.14\n\n310 Amtsleitung 615’500.00 54’300.00 544’300.00 54’000.00 553’775.74 61’165.00\n\n3100 Amtsleitung JV 535’100.00 41’200.00 440’200.00 41’300.00 451’061.44 44’470.00\n\nNettoergebnis 493’900.00 398’900.00 406’591.44\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 100.00 100.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 365’200.00 314’900.00 310’119.10\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 35’100.00 17’600.00 17’225.00\n\n3040.00 Familienzulagen 2’400.00 1’200.00 1’400.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 31’600.00 26’200.00 25’846.45\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 32’000.00 28’200.00 28’511.65\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’400.00 2’000.00 1’998.35\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 7’200.00 1’400.00 788.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1’500.00 1’500.00 1’429.64\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 3’200.00 3’200.00 3’210.65\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n4’000.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 600.00 600.00 831.40\n\n3130.05 Porti 1’500.00 1’400.00 1’830.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 800.00 800.00 19’483.10\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: KAPO Erhebungsberichte 3’700.00 4’300.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 12’700.00 6’200.00 9’877.40\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n84\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’300.00 1’800.00 1’553.50\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 800.00 800.00 577.20\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 100.00 100.00 80.00\n\n3637.06 Entschädigungen Genugtuung Opferhilfe 1’600.00 1’600.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 26’300.00 26’300.00 26’300.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 41’100.00 41’200.00 44’450.00\n\n4250.00 Drucksachenverkäufe 100.00 100.00 20.00\n\n3101 Steuerrekurskommission 25’400.00 3’600.00 35’300.00 3’600.00 27’495.45 3’800.00\n\nNettoergebnis 21’800.00 31’700.00 23’695.45\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 4’200.00 4’300.00 4’080.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 15’800.00 22’700.00 17’732.75\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 1’300.00 1’800.00 789.85\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 700.00 166.55\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 100.00 100.00 45.40\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 200.00 200.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 100.00 200.00 10.80\n\n3130.05 Porti 600.00 400.00 573.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 1’000.00 600.00 100.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 800.00 3’000.00 3’509.10\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 500.00 500.00 488.00\n\n3199.07 Zeugengelder, Parteientschädigungen 800.00 800.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 3’600.00 3’600.00 3’800.00\n\n3102 Anwaltskommission 30’600.00 7’500.00 43’500.00 7’500.00 51’056.65 10’910.00\n\nNettoergebnis 23’100.00 36’000.00 40’146.65\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 19’600.00 30’000.00 34’323.25\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n85\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3040.00 Familienzulagen 40.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 1’000.00 2’636.20\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 113.40\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 89.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 100.00 100.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 800.00 800.00 1’010.45\n\n3130.05 Porti 400.00 400.00 208.95\n\n3133.05 Informatikaufwand 2’000.00 2’000.00 1’200.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 6’500.00 10’000.00 11’435.40\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 200.00 200.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 7’000.00 7’000.00 10’110.00\n\n4270.00 Erträge aus Bussen 500.00 500.00 800.00\n\n3103 Notariatskommission 17’300.00 2’000.00 16’700.00 1’600.00 20’357.25 1’985.00\n\nNettoergebnis 15’300.00 15’100.00 18’372.25\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 10’000.00 10’000.00 12’102.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 500.00 563.45\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 10.05\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 500.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 100.00 100.00 18.45\n\n3133.05 Informatikaufwand 1’000.00 1’400.00 800.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’500.00 2’500.00 4’134.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 100.00 100.00 129.30\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 2’600.00 2’600.00 2’600.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 2’000.00 1’600.00 1’985.00\n\n3104 Einbürgerungskommission 7’100.00 8’600.00 3’804.95\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n86\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nNettoergebnis 7’100.00 8’600.00 3’804.95\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 5’000.00 6’200.00 2’865.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 100.00 83.85\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1.10\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 200.00 200.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’700.00 2’100.00 855.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 100.00 100.00\n\n311 Betreibung und Konkurs 1’006’300.00 900’000.00 1’018’700.00 890’000.00 1’016’049.37 967’778.82\n\n3110 Betreibung 674’000.00 810’000.00 694’200.00 790’000.00 695’596.62 839’301.68\n\nNettoergebnis 136’000.00 95’800.00 143’705.06\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 404’500.00 397’300.00 395’411.65\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 14’500.00 14’500.00 16’686.90\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-3’151.20\n\n3040.00 Familienzulagen 2’400.00 5’400.00 4’900.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 33’100.00 32’600.00 32’337.65\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 31’300.00 30’600.00 30’405.75\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’500.00 2’500.00 2’512.85\n\n3064.00 Überbrückungsrente 2’151.00\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -2’151.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’700.00 2’700.00 2’690.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 7’600.00 7’600.00 7’243.53\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 500.00 500.00 510.65\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’100.00 1’200.00 887.00\n\n3130.05 Porti 98’800.00 97’000.00 103’587.45\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 1’800.00 1’600.00 2’112.94\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n87\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3133.05 Informatikaufwand 35’300.00 31’300.00 32’847.70\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’700.00 3’700.00 1’404.15\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 7’000.00 7’000.00 6’964.40\n\n3199.08 Verschiedener Aufwand eSchKG 5’700.00 5’700.00 5’645.20\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle \nAnlagen VV\n\n30’500.00 30’000.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 200.00 200.00 200.00\n\n3636.08 Periodische Beitragsleistungen an \nVereine/Verbände\n\n600.00 600.00 600.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 21’700.00 21’700.00 21’800.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 810’000.00 790’000.00 839’301.68\n\n3111 Konkurs 332’300.00 90’000.00 324’500.00 100’000.00 320’452.75 128’477.14\n\nNettoergebnis 242’300.00 224’500.00 191’975.61\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 244’900.00 239’400.00 239’108.30\n\n3040.00 Familienzulagen 600.00 600.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 19’400.00 18’900.00 18’903.10\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 20’800.00 19’300.00 19’277.25\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’500.00 1’500.00 1’467.35\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’600.00 1’600.00 1’514.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1’000.00 1’000.00 953.10\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 700.00 700.00 406.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 27’200.00 26’700.00 23’558.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’600.00 1’200.00 1’150.65\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 400.00 400.00 315.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 13’200.00 13’200.00 13’200.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 90’000.00 100’000.00 128’477.14\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n88\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n313 Schlichtungsbehörde 103’300.00 25’100.00 103’100.00 20’100.00 100’609.87 25’254.00\n\n3130 Schlichtungsbehörde 103’300.00 25’100.00 103’100.00 20’100.00 100’609.87 25’254.00\n\nNettoergebnis 78’200.00 83’000.00 75’355.87\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 3’000.00 3’000.00 3’250.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 70’100.00 69’000.00 72’852.95\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 5’500.00 5’400.00 5’734.20\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 6’700.00 6’700.00 6’719.45\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 400.00 400.00 445.30\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 200.00 200.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 700.00 700.00 667.17\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 400.00 400.00 410.65\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 200.00 200.00 52.00\n\n3130.05 Porti 3’800.00 3’800.00 3’105.90\n\n3133.05 Informatikaufwand 3’600.00 2’300.00 1’960.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’100.00 1’100.00 1’050.00\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 200.00 500.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 500.00 500.00 462.25\n\n3199.07 Unentgeltliche Rechtspflege \n(Parteientschädigungen)\n\n3’000.00 5’000.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 3’900.00 3’900.00 3’900.00\n\n4250.00 Drucksachenverkäufe 100.00 100.00 54.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 25’000.00 20’000.00 25’200.00\n\n314 Zivilstandswesen 34’000.00 2’900.00 27’100.00 3’100.00 25’260.98 3’175.00\n\n3140 Zivilstandswesen 34’000.00 2’900.00 27’100.00 3’100.00 25’260.98 3’175.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n89\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nNettoergebnis 31’100.00 24’000.00 22’085.98\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 500.00 500.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 100.00 100.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 31’200.00 24’200.00 22’781.98\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 2’200.00 2’300.00 2’479.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 100.00 100.00 75.00\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 2’800.00 3’000.00 3’100.00\n\n32 Kantonspolizei/Bevölkerungsschutz 17’583’700.00 13’281’900.00 16’573’200.00 13’570’000.00 15’220’432.59 13’440’091.55\n\nNettoergebnis 4’301’800.00 3’003’200.00 1’780’341.04\n\n320 Kantonspolizei 12’352’300.00 9’967’000.00 11’307’400.00 10’189’100.00 10’248’839.71 10’429’822.13\n\n3205 Polizeikorps 12’352’300.00 9’967’000.00 11’307’400.00 10’189’100.00 10’248’839.71 10’429’822.13\n\nNettoergebnis 2’385’300.00 1’118’300.00 180’982.42\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 6’287’500.00 6’019’800.00 5’817’414.65\n\n3010.10 Polizeianwärter/Auszubildende/Praktikanten: \nLöhne\n\n591’500.00 397’500.00 154’698.50\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-40’000.00 -40’000.00 -95’643.40\n\n3040.00 Familienzulagen 49’200.00 50’100.00 52’587.50\n\n3049.00 Uniform und persönliche Ausrüstung 176’400.00 121’100.00 119’669.83\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 488’300.00 488’300.00 477’422.05\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 568’100.00 521’600.00 500’931.10\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 548’900.00 513’400.00 541’088.25\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 42’500.00 40’200.00 39’058.80\n\n3064.00 Überbrückungsrente 48’600.00 13’800.00 84’318.00\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -48’600.00 -13’800.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n90\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 380’100.00 292’900.00 204’286.35\n\n3099.00 Sonstiger Personalaufwand 9’000.00 9’000.00 5’599.90\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 32’600.00 32’600.00 21’971.90\n\n3101.05 Erhebungs-, Bergungs-, Fahndungs- und \nFotomaterialien\n\n1’300.00 1’300.00\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 40’000.00 40’000.00 34’285.60\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 9’400.00 7’400.00 5’291.14\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n8’400.00\n\n3111.20 Fahrzeuge: Neu-  und Ersatzbeschaffungen 95’000.00 8’000.00 68’623.45\n\n3113.00 Technische Einrichtungen 78’700.00 139’200.00 67’187.52\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 56’800.00 72’600.00 72’235.60\n\n3130.05 Porti 48’000.00 45’000.00 41’575.83\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 11’000.00 15’000.00 10’046.89\n\n3130.15 Inkasso- und Betreibungskosten 500.00 500.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 50’000.00\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Leistungsvereinbarungen 51’200.00 100’000.00\n\n3130.22 Arbeiten durch Dritte: Polizeihundehaltung 23’800.00 27’300.00\n\n3130.34 Arbeiten durch Dritte: Leistungsvereinbarungen 50’700.00 67’473.94\n\n3130.35 Arbeiten durch Dritte: Polizeihundehaltung 8’388.38\n\n3133.05 Informatikaufwand 963’900.00 801’900.00 621’575.45\n\n3134.00 Versicherungen 31’900.00 29’500.00 30’893.89\n\n3135.01 Ermittlungs- und Transportkosten an Dritte 90’000.00 105’000.00 65’794.50\n\n3144.01 Betrieblicher Unterhalt 1’000.00 2’000.00 943.85\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n24’600.00 14’600.00 15’332.32\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 142’200.00 107’000.00 113’411.94\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n91\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3151.01 Betriebskosten Polycom 280’000.00 240’000.00 177’862.05\n\n3153.00 Funkanlagen: Unterhalt und Reparaturen 17’000.00 17’000.00 14’503.45\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 12’000.00 12’400.00 6’687.65\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 200.00 99.50\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 135’500.00 135’000.00 112’823.10\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 2’000.00 500.00 1’847.40\n\n3181.01 Wiedereingebrachte Forderungen -200.00 -200.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 104’700.00 118’000.00 56’973.03\n\n3199.02 Öffentlichkeitsarbeit und Prävention 40’100.00 31’700.00 19’750.20\n\n3199.04 Verschiedener Sachaufwand Seepolizei 144’500.00 24’500.00 22’512.00\n\n3300.00 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen VV 34’900.00 34’000.00 69’000.00\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle \nAnlagen VV\n\n71’000.00 52’300.00 41’000.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 6’800.00 6’700.00 6’569.70\n\n3631.25 Periodische Beitragsleistungen an Kantone 152’900.00 136’600.00 116’070.15\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 2’900.00 2’700.00 2’500.00\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n33’700.00 31’600.00 3’177.75\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 451’800.00 451’800.00 451’000.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 10’000.00 10’000.00 900.00\n\n4240.00 Alarmanlagen: Beiträge 66’600.00 66’900.00 67’500.00\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 5’000.00 5’000.00 5’002.00\n\n4260.04 Rückerstattungen Polycom 156’000.00 135’000.00 111’441.70\n\n4270.00 Erträge aus Bussen 2’350’000.00 2’350’000.00 2’608’357.25\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 980’000.00 992’000.00 994’651.40\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 16’200.00 16’200.00 29’173.82\n\n4990.00 Verschiedene Verrechnungen 4’500.00 4’300.00 4’520.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n92\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4990.08 Anteil Verkehrsabgaben für die Polizeidienste 5’556’000.00 5’915’000.00 5’916’439.00\n\n4990.09 Anteil LSVA: Verkehrssicherheit 582’000.00 574’000.00 584’141.96\n\n4990.13 Vergütungen aus Schiffsteuer 240’700.00 120’700.00 107’695.00\n\n325 Militär und Bevölkerungsschutz 4’284’500.00 3’039’700.00 4’288’100.00 3’090’700.00 4’068’674.43 2’784’321.42\n\n3250 Zivilschutz 1’215’400.00 108’700.00 1’155’300.00 103’200.00 1’367’571.23 320’143.27\n\nNettoergebnis 1’106’700.00 1’052’100.00 1’047’427.96\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 477’700.00 473’300.00 469’491.70\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-980.00\n\n3040.00 Familienzulagen 4’800.00 4’800.00 4’800.00\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 1’000.00 1’000.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 37’800.00 37’500.00 37’079.45\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 46’900.00 44’300.00 44’171.95\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’900.00 2’900.00 2’881.30\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 4’000.00 4’000.00 210.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 4’000.00 4’000.00 2’358.25\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 21’400.00 17’800.00 26’555.45\n\n3111.10 Geräte, Apparate: Neu- und \nErsatzbeschaffungen\n\n33’900.00 33’000.00 53’155.20\n\n3111.30 Kulturgüterschutz 2’000.00 2’000.00\n\n3113.00 Technische Einrichtungen 5’400.00 4’000.00 6’057.10\n\n3120.00 Heizung, Strom, Wasser, Kehricht 500.00 500.00 311.45\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 4’300.00 4’600.00 2’647.40\n\n3130.03 Betriebskosten Sirenen 8’500.00 5’500.00 25’265.95\n\n3130.04 Alarmierung Task Force 10’300.00 11’000.00\n\n3130.05 Porti 2’200.00 2’200.00 1’766.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n93\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3133.05 Informatikaufwand 66’300.00 51’600.00 76’070.00\n\n3134.00 Versicherungen 20’900.00 15’400.00 20’672.21\n\n3138.00 Entschädigungen für Wiederholungskurse 82’000.00 64’900.00\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n3’700.00 3’700.00 3’430.91\n\n3150.05 Anlagen/öffentl. SR: Betriebsbereitschaft 44’214.90\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 30’800.00 30’400.00 20’679.10\n\n3151.01 Betriebskosten Polycom 48’000.00 41’000.00 34’892.95\n\n3153.01 Alarmierung Task Force 10’220.00\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 5’300.00 5’300.00 1’656.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’500.00 2’500.00 1’775.15\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 500.00 500.00 50.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’600.00 1’600.00 1’587.81\n\n3501.04 Einlage in Fonds: Zivilschutz Ersatzbeiträge 100’000.00\n\n3611.10 Entschädigungen für Kurse 17’600.00 17’600.00 80’922.90\n\n3611.11 Entschädigungen für Wiederholungskurse 47’232.30\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 5’500.00 5’300.00 6’792.90\n\n3632.06 Betriebsbereitschaft Schutzanlagen 19’000.00 19’000.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 6’500.00 6’500.00 4’002.90\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 237’600.00 237’600.00 237’600.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 7’110.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 7’000.00 4’500.00 7’013.87\n\n4390.06 Verschiedene Einnahmen Ersatzbeiträge 191’975.00\n\n4611.00 Rückerstattungen der Kantone 30’000.00 30’000.00 39’200.00\n\n4630.04 Bundesbeiträge: Schutzanlagen 35’100.00 35’100.00 35’100.00\n\n4630.05 Bundesbeiträge: Renovationen 12’600.00 9’600.00 39’744.40\n\n4910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 24’000.00 24’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n94\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3251 Schadenwehr (Feuerwehr) 319’000.00 315’900.00 322’200.00 316’200.00 370’905.77 266’355.50\n\nNettoergebnis 3’100.00 6’000.00 104’550.27\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 400.00 400.00 157.85\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 6’200.00 5’000.00 6’132.80\n\n3111.10 Geräte, Apparate: Neu- und \nErsatzbeschaffungen\n\n37’400.00 44’400.00 42’418.32\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’200.00 1’800.00 1’557.40\n\n3130.05 Porti 500.00 500.00 310.05\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 82’500.00\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: NSV 40’000.00 82’500.00\n\n3138.00 Feuerwehrkurse 24’200.00 27’200.00 15’568.00\n\n3149.00 Leistungen durch Dritte 300.00 300.00\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n700.00 700.00 541.00\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 25’200.00 32’100.00 44’218.90\n\n3151.01 Betriebskosten Polycom 38’000.00 33’000.00 25’946.05\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 200.00 800.00 89.20\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 200.00 200.00\n\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 139’200.00 88’000.00 146’166.20\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 1’500.00 1’500.00 1’500.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 3’800.00 3’800.00 3’800.00\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 20’000.00 20’000.00 29’358.50\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 11’900.00 12’200.00 11’950.00\n\n4990.00 Verschiedene Verrechnungen 284’000.00 284’000.00 225’047.00\n\n3252 Feuerwehrkasse Obwalden 1’684’800.00 1’684’800.00 1’749’000.00 1’749’000.00 1’442’069.25 1’442’069.25\n\nNettoergebnis\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n95\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 3’400.00 3’400.00 2’592.86\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 25’500.00 24’400.00 33’213.00\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 400.00 400.00 112.20\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’600.00 1’200.00 1’937.40\n\n3130.01 Betriebskosten Mannschaftsalarmierungsanlage 113’400.00 113’400.00 113’728.40\n\n3130.04 Administrationssystem 19’000.00 17’000.00 10’145.35\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 116’045.40\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte 171’500.00 129’000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 6’200.00 3’500.00 3’070.60\n\n3134.00 Versicherungen 1’200.00 1’200.00 1’119.30\n\n3138.00 Feuerwehrkurse 400’400.00 388’300.00 272’746.55\n\n3138.03 Feuerwehr Peer 500.00 500.00 500.00\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 94’800.00 12’700.00 11’348.35\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’200.00 1’200.00 364.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 3’000.00 3’000.00 4’110.00\n\n3409.00 Verzinsung der Gelder von Fonds und \nSpezialrechnungen\n\n5’000.00 5’000.00 7’901.20\n\n3501.05 Einlage in Fonds: Feuerwehrkasse 289’800.79\n\n3612.01 Pauschalbeiträge an Gemeinden 200’000.00 200’000.00 200’000.00\n\n3612.02 Ausserordentliche Beiträge 378’000.00 588’500.00 160’636.45\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n57’700.00 57’800.00 56’472.50\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 4’000.00 4’000.00 4’000.00\n\n3930.00 Verwaltungskosten 7’500.00 7’500.00 7’500.00\n\n3990.02 Verschiedene Verrechnungen 190’500.00 187’000.00 144’724.90\n\n4260.05 Rückerstattungen Betriebskosten und \nAmortisation Mannschaftsalarmierungsanlage\n\n94’500.00 107’800.00 106’960.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n96\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 3’600.00 3’600.00 882.38\n\n4501.01 Entnahme aus Fonds (2090.01) 251’800.00 302’700.00\n\n4632.14 Weiterverrechnung Versicherung AdF Obwalden 4’900.00 4’900.00 5’033.00\n\n4635.01 Ordentliche Beiträge der Feuerversicherungsges. 1’000’000.00 1’000’000.00 999’193.87\n\n4635.02 Extrabeitrag der \nFeuerversicherungsgesellschaften\n\n330’000.00 330’000.00 330’000.00\n\n3253 Ersatzbeiträge Zivilschutz 255’000.00 255’000.00 252’000.00 252’000.00\n\nNettoergebnis\n\n3111.10 Geräte, Apparate: Neu- und \nErsatzbeschaffungen\n\n15’000.00 33’800.00\n\n3112.00 Persönliche Ausrüstung AdZS 17’000.00 17’900.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 12’000.00 12’000.00\n\n3138.00 Entschädigungen für Wiederholungskurse (PSK) 2’400.00 2’400.00\n\n3501.04 Einlage in Fonds: Zivilschutz Ersatzbeiträge 99’700.00 52’000.00\n\n3611.10 Grund- und Kaderkurse 74’900.00 74’900.00\n\n3637.08 Erneuerung und Unterhalt privater Schutzräume 10’000.00 35’000.00\n\n3910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 24’000.00 24’000.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 5’000.00 2’000.00\n\n4390.06 Einnahmen Ersatzbeiträge 250’000.00 250’000.00\n\n3255 Kreiskommando 161’200.00 11’300.00 165’800.00 5’800.00 166’175.45 2’386.00\n\nNettoergebnis 149’900.00 160’000.00 163’789.45\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 104’000.00 115’500.00 114’010.20\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 8’200.00 9’000.00 9’013.55\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 10’700.00 12’900.00 12’892.80\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 600.00 700.00 700.05\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’000.00 1’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n97\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 900.00 900.00 483.55\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 4’700.00 1’200.00 2’447.30\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 100.00 100.00 64.50\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 100.00 504.40\n\n3130.05 Porti 3’100.00 3’100.00 3’180.45\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 1’200.00 647.00\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Orientierungstage 9’800.00 6’200.00\n\n3130.22 Arbeiten durch Dritte: Entlassungsinspektion 1’100.00 1’300.00\n\n3130.23 Arbeiten durch Dritte: Ausserdienstliche \nAnlässe/Brevetierungfeiern\n\n600.00\n\n3130.37 Arbeiten durch Dritte: Orientierungstage 5’256.10\n\n3130.38 Arbeiten durch Dritte: Entlassungsinspektion 541.50\n\n3133.05 Informatikaufwand 5’700.00 4’200.00 8’420.65\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n1’500.00 1’500.00 1’459.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’300.00 500.00 247.95\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’000.00 1’200.00 546.45\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n200.00 200.00 160.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 5’600.00 5’600.00 5’600.00\n\n4270.00 Erträge aus Bussen 9’500.00 5’200.00 1’170.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 1’800.00 600.00 1’216.00\n\n3256 Wehrpflichtersatz 649’100.00 664’000.00 643’800.00 664’500.00 721’952.73 753’367.40\n\nNettoergebnis 14’900.00 20’700.00 31’414.67\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 60’400.00 59’600.00 59’605.20\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-187.20\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n98\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 4’800.00 4’700.00 4’711.95\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 4’500.00 4’000.00 3’960.30\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 400.00 400.00 365.40\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 400.00 400.00 230.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 600.00 800.00 292.15\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 200.00 200.00 148.00\n\n3130.05 Porti 1’700.00 1’700.00 1’579.90\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 300.00 300.00 302.70\n\n3130.15 Inkasso- und Betreibungskosten 7’000.00 5’500.00 6’874.85\n\n3133.05 Informatikaufwand 33’800.00 31’200.00 38’200.00\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n1’000.00 1’000.00 996.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 400.00 400.00 308.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 130.40\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n200.00 200.00 170.00\n\n3700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 528’000.00 528’000.00 598’865.08\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 5’400.00 5’400.00 5’400.00\n\n4260.02 Gebühren, Mahnungen und Fristerstreckungen 4’000.00 4’000.00 4’766.55\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 500.00\n\n4600.02 Anteil an Bundeseinnahmen (Bezugsprovision) 132’000.00 132’000.00 149’735.77\n\n4700.13 Inkasso Wehrpflichtersatz (Bundesanteil) 528’000.00 528’000.00 598’865.08\n\n327 Straf- und Massnahmenvollzug 946’900.00 275’200.00 977’700.00 290’200.00 902’918.45 225’948.00\n\n3270 Straf- und Massnahmenvollzug 690’700.00 13’500.00 721’200.00 23’000.00 657’097.40 408.00\n\nNettoergebnis 677’200.00 698’200.00 656’689.40\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 99’600.00 98’900.00 99’061.40\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n99\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 2’300.00 2’300.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 7’900.00 7’800.00 7’832.05\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 8’600.00 7’600.00 7’501.20\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 600.00 600.00 607.55\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’000.00 1’000.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 500.00 500.00 148.80\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’200.00 1’400.00 323.60\n\n3130.05 Porti 400.00 400.00 261.60\n\n3133.05 Informatikaufwand 5’300.00 2’100.00 1’800.00\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n1’000.00 1’000.00 812.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’000.00 2’000.00 608.50\n\n3611.06 Kosten Straf- und Massnahmenvollzug 500’000.00 540’000.00 492’801.40\n\n3631.25 Periodische Beitragsleistungen an Kantone 52’700.00 48’000.00 40’739.30\n\n3637.03 Opferhilfe/Bewährungshilfe 3’000.00 3’000.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 4’600.00 4’600.00 4’600.00\n\n4260.03 Vergütungen von Privaten für Straf- und \nMassnahmenvollzug\n\n500.00 1’000.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 10’000.00 19’000.00 408.00\n\n4511.00 Entnahme aus Fonds 3’000.00 3’000.00\n\n3271 Bewährungsdienst 70’600.00 45’100.00 67’100.00 45’100.00 64’679.65 45’000.00\n\nNettoergebnis 25’500.00 22’000.00 19’679.65\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 50’300.00 49’400.00 49’374.00\n\n3040.00 Familienzulagen 1’200.00 1’200.00 1’200.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 3’900.00 3’900.00 3’903.85\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 4’500.00 4’400.00 4’444.20\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 300.00 300.00 303.45\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n100\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’500.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 100.00 100.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’300.00 400.00 441.55\n\n3130.05 Porti 100.00 100.00 95.40\n\n3133.05 Informatikaufwand 5’200.00 2’100.00 1’500.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 800.00 800.00 587.20\n\n3631.25 Periodische Beitragsleistungen an Kantone 200.00 200.00 130.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 2’700.00 2’700.00 2’700.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 100.00 100.00\n\n4910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 45’000.00 45’000.00 45’000.00\n\n3272 Gefängnis 185’600.00 216’600.00 189’400.00 222’100.00 181’141.40 180’540.00\n\nNettoergebnis 31’000.00 32’700.00 601.40\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 83’700.00 83’400.00 82’696.20\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 10’000.00 10’000.00 14’803.25\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 7’400.00 7’400.00 7’677.15\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 8’600.00 8’200.00 10’429.80\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’000.00 600.00 598.30\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 500.00 500.00\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 1’100.00 1’100.00 1’143.65\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 300.00 400.00 463.45\n\n3133.05 Informatikaufwand 8’400.00 13’200.00 7’320.00\n\n3134.00 Versicherungen 700.00 700.00 693.45\n\n3135.00 Verpflegung und Unterkunft für Gefangene 30’000.00 30’000.00 29’787.20\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 1’100.00 1’100.00 1’875.25\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 500.00 500.00 19.50\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 400.00 400.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n101\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 10’000.00 10’000.00 1’734.20\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 21’900.00 21’900.00 21’900.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 100.00 100.00\n\n4610.00 Vergütungen innerkantonal für \nAusschaffungsgefangene\n\n1’000.00 1’000.00 1’600.00\n\n4611.05 Vergütungen von Kantonen für Straf- und \nMassnahmenvollzug\n\n40’000.00 40’000.00 47’380.00\n\n4611.06 Vergütungen von Kantonen für ihre \nUntersuchungsgefangenen\n\n160’000.00 160’000.00 110’960.00\n\n4611.07 Vergütungen von Kantonen für ihre \nAusschaffungsgefangenen\n\n1’000.00 1’000.00 400.00\n\n4990.06 Verrechnungen innerkantonal für \nUntersuchungsgefangene\n\n14’500.00 20’000.00 20’200.00\n\n35 Sozialamt 28’138’300.00 16’151’800.00 19’241’400.00 7’776’000.00 18’765’632.58 7’844’603.63\n\nNettoergebnis 11’986’500.00 11’465’400.00 10’921’028.95\n\n350 Sozialamt 13’610’300.00 1’859’500.00 13’520’600.00 2’268’500.00 12’900’051.95 2’135’625.75\n\n3500 Sozialamt 1’865’100.00 204’500.00 1’573’000.00 191’500.00 1’635’940.70 208’269.35\n\nNettoergebnis 1’660’600.00 1’381’500.00 1’427’671.35\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 398’900.00 268’500.00 275’895.60\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 45’700.00 80’800.00 40’820.10\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-13’798.40\n\n3040.00 Familienzulagen 8’400.00 6’000.00 5’299.90\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 39’500.00 33’700.00 24’235.80\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 35’100.00 25’700.00 23’593.05\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’100.00 2’100.00 1’865.10\n\n3064.00 Überbrückungsrente 17’208.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n102\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -17’208.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’300.00 2’800.00 2’594.80\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2’000.00 2’000.00 1’877.25\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 400.00 400.00 462.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n2’021.40\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’300.00 1’300.00 1’075.00\n\n3130.05 Porti 500.00 500.00 554.70\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 7’787.50\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte 8’500.00 12’000.00\n\n3130.31 Arbeiten durch Dritte: Leistungsvereinbarungen 35’700.00 35’700.00\n\n3130.34 Arbeiten durch Dritte: Leistungsvereinbarungen 38’296.50\n\n3133.05 Informatikaufwand 21’900.00 17’900.00 17’378.45\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’000.00 2’000.00 3’386.55\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 300.00 300.00 1’525.50\n\n3409.00 Verzinsung der Gelder von Fonds und \nSpezialrechnungen\n\n1’299.30\n\n3632.04 Objektfinanzierung Tagesstätten/Familienplätze 800’000.00 650’000.00 758’445.75\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 10’000.00 9’800.00 9’305.05\n\n3635.16 Beitrag aus Fonds Alkoholzehntel 28’000.00 28’000.00 27’787.85\n\n3636.01 Kantonsbeitrag an Betagten- und Behinderten-\nBeratungsstellen\n\n75’000.00 75’000.00 79’033.00\n\n3637.03 Opferhilfe/Bewährungshilfe 150’000.00 120’000.00 127’865.95\n\n3705.01 Weiterleitung der Beiträge an private Institutionen 75’000.00 75’000.00 78’933.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 28’500.00 28’500.00 23’400.00\n\n3980.03 Alkoholzehntel 95’000.00 95’000.00 95’000.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 1’500.00 1’500.00 248.95\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n103\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4501.00 Entnahme aus Fonds und Spezialfinanzierungen 5’336.15\n\n4600.30 Bundesbeiträge: Alkoholzehntel 123’000.00 110’000.00 118’751.00\n\n4630.00 Bundesbeiträge: Finanzhilfe Kinderbetreuung \nCovid-19\n\n0.25\n\n4702.00 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung 75’000.00 75’000.00 78’933.00\n\n4910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 5’000.00 5’000.00 5’000.00\n\n3506 Heime 11’745’200.00 1’655’000.00 11’947’600.00 2’077’000.00 11’264’111.25 1’927’356.40\n\nNettoergebnis 10’090’200.00 9’870’600.00 9’336’754.85\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 9’153.00\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte 89’200.00 19’000.00\n\n3634.10 Rütimattli: Wohnheim Erwachsene 2’589’000.00 2’565’000.00 2’251’604.15\n\n3634.11 Rütimattli: Arbeitsplätze Hüetli und \nKollegigärtnerei\n\n1’915’000.00 1’940’000.00 1’875’156.10\n\n3634.12 Rütimattli: Arbeitsplätze Büntenpark 329’000.00 329’000.00 293’425.25\n\n3634.13 Rütimattli: Beschäftigungsstätten 1’408’000.00 1’333’000.00 1’330’638.10\n\n3634.14 Innerkantonal Wohnen und Tagesstruktur für \nErwachsene\n\n145’000.00 145’000.00 131’250.00\n\n3634.20 Juvenat: sozialpädagogisches Wohnen 25’000.00\n\n3635.18 Ausserkantonal: sozialpädagogisches Wohnen \nKinder/Jugendliche\n\n1’350’000.00 1’200’000.00 1’079’141.35\n\n3635.19 Ausserkantonal: Wohnen/Arbeit Erwachsene 3’920’000.00 3’886’600.00 3’989’939.30\n\n3700.01 Juvenat: Bundesbeiträge Weiterleitung 480’000.00 303’804.00\n\n3705.02 Juvenat: Beiträge zur Weiterleitung 25’000.00\n\n4612.00 Gemeindebeiträge ausserkantonal: \nsozialpädagogisches Wohnen \nKinder/Jugendliche\n\n675’000.00 600’000.00 618’710.60\n\n4612.01 Gemeindebeiträge ausserkantonal: \nWohnen/Arbeit Erwachsene\n\n980’000.00 972’000.00 1’004’841.80\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n104\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4700.01 Juvenat: Bundesbeiträge zur Weiterleitung 480’000.00 303’804.00\n\n4702.02 Juvenat: Gemeindebeiträge zur Weiterleitung 25’000.00\n\n351 Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde 1’535’800.00 1’734’000.00 1’449’200.00 1’633’000.00 1’480’448.52 1’564’882.80\n\n3510 Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde 1’535’800.00 1’734’000.00 1’449’200.00 1’633’000.00 1’480’448.52 1’564’882.80\n\nNettoergebnis 198’200.00 183’800.00 84’434.28\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 1’007’600.00 995’900.00 984’774.05\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 35’100.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-21’896.00\n\n3040.00 Familienzulagen 6’000.00 7’200.00 5’876.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 82’300.00 78’700.00 79’975.65\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 84’200.00 79’000.00 81’269.30\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 6’200.00 6’100.00 6’131.15\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 6’600.00 6’500.00 1’900.70\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 6’500.00 4’200.00 7’119.30\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 1’800.00 1’800.00 1’465.35\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n12’905.20\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 2’700.00 2’700.00 3’676.70\n\n3130.05 Porti 6’400.00 4’400.00 8’061.85\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Privatwirtschaft 5’200.00 15’200.00 5’803.40\n\n3132.40 Arbeiten durch Dritte: Bevorschussung \nMassnahmen\n\n100’000.00 100’000.00 104’091.92\n\n3132.42 Arbeiten durch Dritte: Schadenfälle 35’041.40\n\n3133.05 Informatikaufwand 83’100.00 46’600.00 65’279.20\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 4’500.00 4’500.00 3’542.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n105\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 6’400.00 6’400.00 5’431.35\n\n3910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 50’000.00 50’000.00 50’000.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 41’200.00 40’000.00 40’000.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 80’000.00 90’000.00 79’250.00\n\n4210.16 Einnahmen Bevorschussung 100’000.00 100’000.00 105’859.90\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 2’000.00 2’000.00 5.55\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden 1’552’000.00 1’441’000.00 1’379’767.35\n\n352 Fachstelle für Gesellschaftsfragen 1’851’300.00 1’229’800.00 1’801’200.00 1’102’000.00 2’067’599.80 1’390’008.68\n\n3520 Fachstelle Gesellschaftsfragen 1’851’300.00 1’229’800.00 1’801’200.00 1’102’000.00 2’067’599.80 1’390’008.68\n\nNettoergebnis 621’500.00 699’200.00 677’591.12\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 270.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 509’300.00 472’300.00 539’327.10\n\n3010.05 Projektmitarbeitende 136’800.00 150’000.00 304’321.50\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-1’411.20\n\n3040.00 Familienzulagen 6’500.00 4’900.00 5’571.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 40’200.00 37’200.00 63’194.05\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 42’700.00 39’300.00 59’684.20\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 3’000.00 2’900.00 4’556.50\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 6’300.00 6’300.00 10’900.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 4’000.00 4’000.00 3’866.30\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 400.00 400.00 84.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n3’293.25\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 3’000.00 1’000.00 3’039.40\n\n3130.05 Porti 800.00 800.00 1’200.25\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n106\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 2’500.00 400.00 143.35\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Integrationsprojekte AIG 236’000.00 236’000.00\n\n3130.22 Arbeiten durch Dritte: Integrationsprojekte \nFlüchtlinge und VA\n\n559’500.00 559’500.00\n\n3130.23 Arbeiten durch Dritte: Kant. Programm \nErnährung und Bewegung\n\n70’000.00 70’000.00\n\n3130.24 Arbeiten durch Dritte: Psychische Gesundheit \nKleinkinder 0-4\n\n11’000.00 46’000.00\n\n3130.25 Arbeiten durch Dritte: Kinder- und Jugendpolitik \naus Art. 26\n\n37’000.00\n\n3130.33 Integrationsprojekte AIG 205’994.53\n\n3130.50 Integrationsprojekte Flüchtlinge und VA 549’864.35\n\n3130.52 Kant. Programm Ernährung und Bewegung 103’101.65\n\n3130.53 Psychische Gesundheit Kleinkinder 0-4 19’335.30\n\n3133.05 Informatikaufwand 36’100.00 23’700.00 34’005.00\n\n3134.00 Versicherungen 699.94\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 8’000.00 8’000.00 5’259.40\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 400.00 800.00 221.15\n\n3635.00 Kantonsbeiträge an diverse Projekte 40’000.00 40’000.00 30’515.03\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen 15’800.00 15’700.00 11’421.00\n\n3636.06 Projekte Bekämpfung Spielsucht 24’000.00 24’000.00 18’078.95\n\n3636.07 Kant. Programm Aufbau und Weiterentwicklung \nKinder- und Jugendpolitik\n\n29’136.00\n\n3636.08 Periodische Beitragsleistungen: Gemeinnützige \nVerbände und Organisationen\n\n870.10\n\n3636.10 Schulnetz 21 OW 2’000.00 2’000.00 557.70\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 26’800.00 26’800.00 31’300.00\n\n3920.04 Raumaufwand Juko-Pavillon 29’200.00 29’200.00 29’200.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 136’800.00 150’000.00 420’191.25\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n107\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4630.11 Bundes- und Gemeindebeiträge für VA/FL 715’000.00\n\n4630.12 Bundes- und Gemeindebeiträge 262’000.00 837’000.00 856’180.78\n\n4636.00 Schulnetz 21 OW Beiträge 2’000.00 2’000.00 557.70\n\n4980.02 Verrechnung aus Swisslosfonds 19’000.00 18’000.00 18’078.95\n\n4980.03 Alkoholzehntel 95’000.00 95’000.00 95’000.00\n\n353 Soziale Dienste Asyl 11’140’900.00 11’328’500.00 2’470’400.00 2’772’500.00 2’317’532.31 2’754’086.40\n\n3530 Soziale Dienste Asyl 2’361’200.00 2’765’500.00 2’470’400.00 2’772’500.00 2’317’532.31 2’754’086.40\n\nNettoergebnis 404’300.00 302’100.00 436’554.09\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 522’500.00 537’500.00 535’910.90\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 25’848.10\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-1’845.50\n\n3040.00 Familienzulagen 2’400.00 6’000.00 6’100.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 41’200.00 42’500.00 46’814.35\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 53’000.00 52’800.00 52’413.65\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 3’100.00 3’300.00 3’341.40\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 4’300.00 4’300.00 1’929.80\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 5’200.00 5’200.00 4’315.75\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 700.00 700.00 750.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n1’784.90\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’500.00 1’500.00 2’150.15\n\n3130.05 Porti 1’500.00 1’500.00 1’332.15\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Zivildienste 25’000.00 25’000.00\n\n3130.49 Arbeiten durch Dritte: Zivildienste 19’202.80\n\n3133.05 Informatikaufwand 51’700.00 59’000.00 30’030.30\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n108\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3134.00 Versicherungen 1’300.00 1’300.00 1’334.47\n\n3135.05 Verwaltungskosten 2’000.00 2’000.00 2’636.60\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 4’500.00 4’500.00 5’728.90\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 4’000.00 4’000.00 3’624.80\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 400.00 400.00 108.50\n\n3499.00 Übriger Finanzaufwand 15.35\n\n3636.05 Projekt "Zämä uf ä Weg" 75’000.00 120’000.00 36’918.00\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte (WSH) \nAsylsuchende\n\n470’000.00 460’000.00 428’144.30\n\n3637.09 Beiträge an private Haushalte (WSH) Flüchtlinge \nund VA\n\n700’000.00 746’000.00 741’966.00\n\n3637.30 Miete und Nebenkosten Asyl (Strom, Kehricht, \nÖl)\n\n235’000.00 220’000.00 232’620.20\n\n3637.31 Vulnerable Personen WSH Gemeinden 18’000.00 19’000.00 18’877.65\n\n3637.32 Unterhalt für Asylunterkünfte 30’000.00 30’000.00 23’338.90\n\n3637.33 Deutschkurse und Beschäftigung Asyl 5’000.00 5’000.00\n\n3637.34 Diverse Kosten für Asylsuchende und vorläufig \naufgenommene Personen\n\n18’000.00 15’000.00 17’315.99\n\n3637.35 Diverse Kosten für Flüchtlinge und vorläufig \naufgenommene Flüchtlinge\n\n2’000.00 20’000.00 1’117.90\n\n3702.01 Weiterleitung der Beiträge an Gemeinden für \nNothilfe\n\n21’000.00 21’000.00 7’120.00\n\n3704.00 Weiterleitung von Beiträgen für \nRückkehrberatung\n\n20’000.00 20’000.00 23’086.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 31’600.00 31’600.00 32’200.00\n\n3980.04 Verrechnungen Aufwand Migration/KAPO 11’300.00 11’300.00 11’300.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 27’320.70\n\n4610.01 Bundesbeitrag Asylsuchende 830’000.00 961’000.00 754’946.00\n\n4610.02 Bundesbeitrag Flüchtlinge und VA 1’430’000.00 1’261’000.00 1’538’606.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n109\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4610.03 Bundesbeitrag Verwaltungskosten Sockelbeitrag 335’000.00 335’000.00 332’198.00\n\n4612.00 Rückerstattung Vulnerable Personen WSH \nGemeinden\n\n40’000.00 40’000.00 22’190.25\n\n4630.08 Bundesbeiträge: Verwaltungskosten 6’500.00 6’500.00 8’135.75\n\n4630.20 Bundesbeiträge Frühzeitige Sprachförderung 4’000.00 4’000.00\n\n4635.03 Beiträge "zämä uf ä Weg" 75’000.00 120’000.00 36’918.00\n\n4637.03 Übrige Beiträge 4’000.00 4’000.00 3’565.70\n\n4700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 41’000.00 41’000.00 30’206.00\n\n3531 Soziale Dienste Asyl Status S \n(Schutzbedürftige)\n\n8’779’700.00 8’563’000.00\n\nNettoergebnis 216’700.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 1’357’700.00\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 323’000.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 107’500.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 79’000.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 10’000.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 11’400.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 9’600.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n40’000.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’000.00\n\n3130.05 Porti 3’500.00\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Institutionen 50’000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 100’000.00\n\n3134.00 Versicherungen 3’400.00\n\n3135.05 Verwaltungskosten 8’000.00\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 7’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n110\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 28’000.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 64’600.00\n\n3637.39 Diverse Kosten S (Schutzbedürftige) 480’000.00\n\n3637.40 Miete und Nebenkosten S (Schutzbedürftige) 1’484’000.00\n\n3637.41 Unterhalt Unterkünfte S (Schutzbedürftige) 98’000.00\n\n3637.42 Beiträge (WH) an private Haushalte S \n(Schutzbedürftige)\n\n2’552’000.00\n\n3637.43 Deutschkurse und Beschäftigung S \n(Schutzbedürftige)\n\n1’962’000.00\n\n4630.21 Bundesbeiträge S (Schutzbedürftige) 8’563’000.00\n\n36 Staatsanwaltschaft 2’777’400.00 1’852’500.00 2’756’000.00 1’906’300.00 2’531’832.02 1’734’671.85\n\nNettoergebnis 924’900.00 849’700.00 797’160.17\n\n360 Staatsanwaltschaft 2’548’900.00 1’800’100.00 2’545’100.00 1’868’000.00 2’294’735.12 1’675’183.65\n\n3600 Staatsanwaltschaft 2’548’900.00 1’800’100.00 2’545’100.00 1’868’000.00 2’294’735.12 1’675’183.65\n\nNettoergebnis 748’800.00 677’100.00 619’551.47\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 957’900.00 822’400.00 904’723.15\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 58’500.00 58’500.00 52’461.25\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-1’542.40\n\n3040.00 Familienzulagen 2’400.00 7’800.00 8’672.00\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 16’500.00 16’500.00 16’632.30\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 81’600.00 70’600.00 76’628.55\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 72’900.00 70’300.00 83’032.65\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 6’100.00 5’500.00 5’916.70\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 10’400.00 3’600.00 2’894.80\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 7’500.00 8’900.00 6’268.26\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n111\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 4’400.00 2’900.00 2’379.40\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n8’300.00 2’000.00 2’307.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 2’700.00 3’200.00 2’530.10\n\n3130.05 Porti 24’000.00 22’700.00 24’661.10\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 3’500.00 2’500.00 2’015.30\n\n3130.15 Betreibungskosten 53’000.00 55’700.00 46’303.65\n\n3132.20 Arbeiten durch Dritte: Gutachten, Expertisen 45’000.00 41’700.00\n\n3132.23 Arbeiten durch Dritte: Gutachten 12’032.00\n\n3132.32 Arbeiten durch Dritte: Amtliche Verteidigung 51’000.00 70’000.00 29’960.05\n\n3132.33 Arbeiten durch Dritte: Entschädigung für \nVerfolgung von Wirtschaftsdelikten\n\n115’000.00 155’000.00 119’519.40\n\n3132.34 Arbeiten durch Dritte: a.o. Staatsanwalt 35’000.00 27’300.00 34’740.90\n\n3132.35 Arbeiten durch Dritte: Untersuchungskosten 445’000.00 550’000.00 362’312.44\n\n3133.05 Informatikaufwand 65’800.00 74’200.00 52’787.00\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n796.98\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’000.00 2’700.00 2’585.60\n\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen -13’000.00\n\n3181.00 Abschreibungen 240’000.00 240’000.00 237’380.09\n\n3181.02 Abschreibungen infolge Vollzug 65’800.00 57’300.00 61’670.05\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 500.00 500.00 101.55\n\n3199.07 Zeugengelder, Parteientschädigungen 70’500.00 73’000.00 56’313.65\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 22’000.00 16’600.00 15’351.60\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 66’100.00 66’100.00 66’100.00\n\n3990.06 Verrechnungen innerkantonal für \nUntersuchungsgefangene\n\n14’500.00 17’600.00 20’200.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 307’000.00 320’000.00 296’837.30\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n112\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4260.02 Weiterverrechnung Betreibungskosten 50’000.00 52’000.00 45’143.75\n\n4260.06 Untersuchungskosten 410’000.00 412’000.00 352’526.55\n\n4270.00 Erträge aus Bussen 791’000.00 846’000.00 742’312.85\n\n4270.02 Einnahmen aus Geldstrafen 157’400.00 153’000.00 175’540.00\n\n4290.00 Übrige Entgelte 28’400.00 28’000.00 10’056.55\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 56’300.00 57’000.00 52’766.65\n\n362 Jugendanwaltschaft 228’500.00 52’400.00 210’900.00 38’300.00 237’096.90 59’488.20\n\n3620 Jugendanwaltschaft 228’500.00 52’400.00 210’900.00 38’300.00 237’096.90 59’488.20\n\nNettoergebnis 176’100.00 172’600.00 177’608.70\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 135’200.00 130’400.00 144’442.60\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-1’097.60\n\n3040.00 Familienzulagen 1’100.00 500.00 962.50\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 10’700.00 10’300.00 11’351.75\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 12’900.00 12’300.00 14’274.20\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 800.00 800.00 883.85\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’300.00 700.00 1’125.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 300.00 300.00\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 100.00 100.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 500.00 407.05\n\n3130.05 Porti 2’300.00 1’800.00 2’320.20\n\n3130.15 Betreibungskosten 1’000.00\n\n3132.35 Arbeiten durch Dritte: Untersuchungskosten 32’000.00 23’000.00 34’549.30\n\n3133.05 Informatikaufwand 4’000.00 2’700.00 3’677.50\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’100.00 1’000.00 1’568.80\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 2’600.00 2’400.00 1’140.70\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n113\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3199.07 Zeugengelder, Parteientschädigungen 6’400.00 4’800.00 5’057.25\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n200.00 200.00\n\n3636.07 Strafvollzugskosten 12’100.00 14’200.00 12’533.80\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 3’900.00 3’900.00 3’900.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 7’100.00 3’500.00 12’679.20\n\n4260.02 Weiterverrechnung Betreibungskosten 300.00 300.00 44.00\n\n4260.06 Untersuchungskosten 40’000.00 30’000.00 43’005.00\n\n4270.00 Erträge aus Bussen 5’000.00 4’500.00 3’760.00\n\n38 Gesundheitsamt 47’233’100.00 965’100.00\n\nNettoergebnis 46’268’000.00\n\n380 Gesundheitsamt 3’246’100.00 435’100.00\n\n3800 Amtsleitung GA 2’752’000.00 165’600.00\n\nNettoergebnis 2’586’400.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 470’300.00\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 15’600.00\n\n3010.15 Nebenamtliche Behörden: Besoldung 24’000.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 40’400.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 46’000.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’600.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’000.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 17’800.00\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 1’000.00\n\n3106.00 Sanitätsmaterial/Alarmsystem KSD 14’600.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’500.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n114\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.05 Porti 2’000.00\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Amt für Statistik Luzern 13’400.00\n\n3132.21 Arbeiten durch Dritte: Kantonsapothekerin 25’000.00\n\n3132.22 Arbeiten durch Dritte: Praxisstillhaltekosten \nKantonsarzt\n\n19’000.00\n\n3132.25 Arbeiten durch Dritte: Diverse 190’900.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 70’000.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’000.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 530’800.00\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n97’000.00\n\n3635.15 Auslagen / Vorfinanzierung HPV 70’000.00\n\n3636.00 Beiträge an Alters- und Betagtenbetreuung 905’100.00\n\n3636.04 Projekt Aktionsprogramm "Alter" 100’000.00\n\n3636.08 Periodische Beitragsleistungen: Gemeinnützige \nVerbände und Organisationen\n\n25’400.00\n\n3702.00 Weiterleitung der Beiträge von Gemeinden 5’600.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 60’000.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 20’000.00\n\n4635.04 Rückerstattung HPV 70’000.00\n\n4637.01 Beiträge Tierhalter 70’000.00\n\n4702.01 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung 5’600.00\n\n3802 Covid-19 Fachstelle 494’100.00 269’500.00\n\nNettoergebnis 224’600.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 120’000.00\n\n3040.00 Familienzulagen 800.00\n\n3049.00 Übrige Zulagen 500.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n115\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 9’000.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 12’000.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’000.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 114’000.00\n\n3135.10 Gesundheits- und Unterstützungskosten Covid-\n19\n\n175’000.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 60’800.00\n\n4612.00 Gemeindebeiträge 269’500.00\n\n382 Spitalversorgung 43’987’000.00 530’000.00\n\n3820 Akutversorgung Standort Sarnen 23’987’000.00 30’000.00\n\nNettoergebnis 23’957’000.00\n\n3634.04 Kantonsspital: Regionalpolitischer Beitrag an \nStandorterhalt\n\n1’938’000.00\n\n3634.07 Kantonsspital gemeinwirtschaftliche Leistung 6’349’000.00\n\n3634.08 Kantonsspital: stationäre Leistungen 12’000’000.00\n\n3634.40 Luzerner Psychiatrie gemeinwirtschaftliche \nLeistungen\n\n1’150’000.00\n\n3634.41 Luzerner Psychiatrie stationäre Leistungen 2’550’000.00\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 30’000.00\n\n3824 Ausserkantonale Spitalbehandlungen 20’000’000.00 500’000.00\n\nNettoergebnis 19’500’000.00\n\n3634.01 Stationäre/ambulante Spitalbehandlungen 20’000’000.00\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 500’000.00\n\n4 Volkswirtschaftsdepartement 87’383’800.00 58’445’900.00 74’176’600.00 46’002’400.00 100’715’550.30 69’999’260.25\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n116\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nNettoergebnis 28’937’900.00 28’174’200.00 30’716’290.05\n\n40 Departementssekretariat 43’657’100.00 19’817’900.00 1’827’000.00 255’000.00 29’216’667.65 23’760’387.00\n\nNettoergebnis 23’839’200.00 1’572’000.00 5’456’280.65\n\n400 Departementssekretariat 1’986’200.00 256’000.00 1’827’000.00 255’000.00 29’216’667.65 23’760’387.00\n\n4000 Departementsdienste VD 484’700.00 2’000.00 333’900.00 1’000.00 370’831.90 5’000.00\n\nNettoergebnis 482’700.00 332’900.00 365’831.90\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 327’800.00 222’400.00 235’408.80\n\n3040.00 Familienzulagen 2’400.00 1’400.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 25’500.00 17’600.00 19’236.45\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 26’600.00 17’400.00 19’156.60\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’400.00 1’400.00 1’491.50\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 300.00 300.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 3’000.00 3’000.00 1’946.10\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 800.00 800.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n3’000.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’200.00 2’000.00 1’053.80\n\n3130.05 Porti 1’800.00 1’000.00 1’807.20\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 30’000.00 634.80\n\n3133.05 Informatikaufwand 15’000.00 9’200.00 15’977.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’000.00 1’600.00 683.00\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 5’000.00 3’000.00 4’984.35\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2’000.00 2’000.00 17’382.40\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 900.00 800.00 753.90\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 5’100.00 5’100.00 5’016.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n117\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 34’300.00 43’900.00 43’900.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 1’000.00 1’000.00 4’000.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 1’000.00 1’000.00\n\n4001 Aussenbeziehungen 4’500.00 7’100.00 3’727.00\n\nNettoergebnis 4’500.00 7’100.00 3’727.00\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen 4’500.00 7’100.00 3’727.00\n\n4002 Wirtschaftsförderung 1’140’000.00 1’129’000.00 1’117’199.90\n\nNettoergebnis 1’140’000.00 1’129’000.00 1’117’199.90\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n519’000.00 521’000.00 514’826.40\n\n3635.21 Kantonsbeitrag (Mikro-Elektronik) 585’000.00 585’000.00 584’000.00\n\n3636.02 Kantonsbeiträge an allgemeine \nWirtschaftsförderung\n\n36’000.00 23’000.00 18’373.50\n\n4003 Kantonales Härtefallprogramm 357’000.00 254’000.00 357’000.00 254’000.00 27’724’908.85 23’755’387.00\n\nNettoergebnis 103’000.00 103’000.00 3’969’521.85\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 474.40\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 14.65\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 10’000.00 10’000.00 31’688.80\n\n3635.30 Härtefallprogramm à-fonds-perdu (30%) bis \n31.12.2021\n\n4’921’680.00\n\n3635.31 Härtefallprogramm Bürgschaften 116’000.00 116’000.00\n\n3700.00 Weiterleitung Bundesbeiträge (Unternehmungen \n> 5 Mio.)\n\n8’886’131.00\n\n3705.30 Weiterleitung Bundesbeiträge à-fonds-perdu \n(70%) bis 31.12.2021\n\n11’483’920.00\n\n3705.31 Weiterleitung Bundesbeiträge Bürgschaften 231’000.00 231’000.00\n\n3705.32 Weiterleitung Bundesbeiträge Bundesratsreserve 2’401’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n118\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4632.30 Beitäge von Gemeinden à-fonds-perdu (20% \nvom Kantonsbeitrag) bis 31.12.2021\n\n984’336.00\n\n4632.31 Beiträge von Gemeinden Bürgschaften 23’000.00 23’000.00\n\n4700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung \n(Unternehmungen > 5 Mio.)\n\n8’886’131.00\n\n4700.30 Bundesbeiträge à-fonds-perdu (70%) bis \n31.12.2021\n\n11’483’920.00\n\n4700.31 Bundesbeiträge Bürgschaften 231’000.00 231’000.00\n\n4700.32 Bundesbeiträge Bundesratsreserve 2’401’000.00\n\n401 Sozialversicherungen/Ausgleichskasse 41’670’900.00 19’561’900.00\n\n4010 Ergänzungsleistungen zur AHV und IV 17’400’000.00 5’200’700.00\n\nNettoergebnis 12’199’300.00\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Ausgleichskasse OW 700’000.00\n\n3637.11 Beiträge an AHV-Ergänzungsleistungen 11’500’000.00\n\n3637.12 Beiträge an IV-Ergänzungsleistungen 5’200’000.00\n\n4630.13 Bundesbeiträge: AHV-Ergänzungsleistungen 2’856’600.00\n\n4630.14 Bundesbeiträge: IV-Ergänzungsleistungen 2’134’100.00\n\n4630.15 Bundesbeiträge: Verwaltungskosten EL AHV und \nIV\n\n210’000.00\n\n4011 Familienzulagen 461’300.00\n\nNettoergebnis 461’300.00\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Ausgleichskasse OW 10’000.00\n\n3630.02 Kinderzulagen für Kleinbauern und landwirtsch. \nArbeitnehmer\n\n251’300.00\n\n3637.13 Kinderzulagen Nichterwerbstätige 200’000.00\n\n4012 Überbrückungsleistung für ältere Arbeitslose 40’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n119\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nNettoergebnis 40’000.00\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Ausgleichskasse OW 40’000.00\n\n4013 Prämienverbilligung 23’324’100.00 13’911’200.00\n\nNettoergebnis 9’412’900.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 156’900.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 12’400.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 15’800.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 900.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 300.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 5’000.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 200.00\n\n3130.05 Porti 10’000.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 50’000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 75’200.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 200.00\n\n3637.02 Prämienverbilligung 22’988’800.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 8’400.00\n\n4630.00 Bundesbeitrag 12’961’200.00\n\n4637.02 Rückvergütungen Prämienverbilligungen \nVorjahre\n\n950’000.00\n\n4014 Koordinationsstelle 445’500.00 450’000.00\n\nNettoergebnis 4’500.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 14’300.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 1’100.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 100.00\n\n3690.00 Verlustscheine der Krankenkassen 430’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n120\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4260.00 Rückvergütungen Krankenkassen 20’000.00\n\n4612.00 Gemeindeanteile 430’000.00\n\n41 Volkswirtschaftsamt 4’161’000.00 2’669’200.00 14’037’800.00 4’420’100.00 14’569’700.45 4’655’853.49\n\nNettoergebnis 1’491’800.00 9’617’700.00 9’913’846.96\n\n410 Volkswirtschaftsamt 1’576’600.00 537’700.00 1’535’000.00 503’300.00 1’297’842.09 426’016.16\n\n4100 Amtsleitung VWA 226’600.00 20’000.00 330’000.00 120’000.00 316’912.60 110’500.00\n\nNettoergebnis 206’600.00 210’000.00 206’412.60\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 180’100.00 258’500.00 260’811.95\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-2’744.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 14’100.00 20’400.00 20’390.35\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 14’100.00 23’800.00 23’461.65\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’000.00 1’600.00 1’581.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 800.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1’000.00 1’078.00\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 200.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 600.00 600.00 459.00\n\n3130.05 Porti 300.00 200.00 259.05\n\n3133.05 Informatikaufwand 3’000.00 6’200.00 4’873.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’500.00 2’500.00 615.60\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’000.00 1’200.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 1’000.00 12’000.00 727.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 7’900.00 4’200.00 4’200.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 20’000.00 20’000.00 10’500.00\n\n4910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 100’000.00 100’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n121\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4101 Regionalpolitik 1’340’000.00 517’700.00 1’190’000.00 383’300.00 968’342.49 315’516.16\n\nNettoergebnis 822’300.00 806’700.00 652’826.33\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 58’000.00 25’000.00 6’289.70\n\n3610.00 Entschädigung an Bund 17’500.00\n\n3632.01 Zinskostenbeiträge an Projektträger 100’000.00 25’000.00 32’618.00\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n50’000.00 55’000.00 40’926.00\n\n3635.22 NRP-Beiträge 320’000.00 300’000.00 265’858.78\n\n3636.03 Beiträge an gemischtwirtschaftliche \nUnternehmungen\n\n375’000.00 375’000.00 368’510.00\n\n3705.01 Weiterleitung von Bundes- und \nGemeindebeiträge\n\n410’000.00 380’000.00 217’640.01\n\n3940.00 Verrechnung von Zinskosten 27’000.00 30’000.00 19’000.00\n\n4631.00 Beiträge der Kantone und Dritte 100’000.00 94’252.05\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden 7’700.00 3’300.00 3’624.10\n\n4700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 399’000.00 377’000.00 205’641.96\n\n4702.00 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung 11’000.00 3’000.00 11’998.05\n\n4102 Wohnbau- und Eigentumsförderung 10’000.00 15’000.00 12’587.00\n\nNettoergebnis 10’000.00 15’000.00 12’587.00\n\n3635.01 Beiträge an Eigentümer privater \nUnternehmungen\n\n10’000.00 15’000.00 12’587.00\n\n411 Handelsregister und Stiftungsaufsicht 500’900.00 280’500.00 476’500.00 284’000.00 402’753.01 342’233.30\n\n4110 Handelsregister und Stiftungsaufsicht 500’900.00 280’500.00 476’500.00 284’000.00 402’753.01 342’233.30\n\nNettoergebnis 220’400.00 192’500.00 60’519.71\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 290’500.00 278’000.00 280’333.35\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 22’900.00 21’800.00 22’110.20\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n122\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 30’200.00 27’000.00 26’732.10\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’700.00 1’700.00 1’709.95\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 500.00 500.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2’500.00 2’500.00 2’277.30\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 200.00 500.00 63.00\n\n3130.05 Porti 3’500.00 3’500.00 3’113.30\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 200.00 200.00 131.01\n\n3130.15 Inkasso- und Betreibungskosten 1’000.00 1’000.00 773.95\n\n3133.05 Informatikaufwand 104’500.00 89’000.00 25’128.55\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n4’000.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 500.00 500.00 264.00\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 5.30\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2’500.00 100.00 2’320.00\n\n3630.00 Beiträge an Bund 26’000.00 32’000.00 23’677.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 1’400.00 1’400.00 1’314.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 12’800.00 12’800.00 12’800.00\n\n4210.05 Eidgenössische Gebühren Handelsregister 240’000.00 40’000.00 271’418.25\n\n4210.06 Kantonale Gebühren Handelsregister 38’000.00 242’000.00 67’697.00\n\n4260.02 Gebühren, Mahnungen und Fristerstreckungen 2’000.00 2’000.00 2’477.20\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 500.00 640.85\n\n412 Öffentlicher Verkehr 10’008’700.00 1’804’000.00 10’882’866.26 1’959’277.41\n\n4120 Öffentlicher Verkehr 10’008’700.00 1’804’000.00 10’882’866.26 1’959’277.41\n\nNettoergebnis 8’204’700.00 8’923’588.85\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 200.00 64.85\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 13’000.00 34’599.96\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n123\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3133.05 Informatikaufwand 1’500.00\n\n3630.00 Kantonsbeitrag BIF 3’844’000.00 3’830’253.00\n\n3635.23 Periodische Beitragsleistungen 8’000.00 4’963.80\n\n3636.03 Beiträge: ÖV-Angebote und Tarifverbund 4’331’000.00 5’091’849.20\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n481’000.00 446’000.00\n\n3700.00 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung BIF 678’000.00 675’927.00\n\n3706.04 Weiterleitung von Beiträgen: ÖV-Angebote und \nTarifverbund\n\n552’000.00 699’208.45\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 100’000.00 100’000.00\n\n4702.00 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung ÖV-Angebot \nund Tarifverbund\n\n552’000.00 699’208.45\n\n4702.04 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung BIF 678’000.00 675’927.00\n\n4990.09 Anteil LSVA: Öffentlicher Verkehr 574’000.00 584’141.96\n\n413 Grundbuch 1’038’400.00 1’740’500.00 913’300.00 1’690’500.00 939’252.38 1’802’320.62\n\n4130 Grundbuch 1’038’400.00 1’740’500.00 913’300.00 1’690’500.00 939’252.38 1’802’320.62\n\nNettoergebnis 702’100.00 777’200.00 863’068.24\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 652’200.00 627’900.00 637’204.35\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-849.60\n\n3040.00 Familienzulagen 8’400.00 4’800.00 6’400.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 51’300.00 49’400.00 50’322.15\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 56’200.00 50’800.00 51’542.35\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 3’900.00 3’800.00 3’910.40\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’000.00 2’000.00 500.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 15’000.00 7’000.00 17’685.33\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 1’500.00 1’500.00 1’116.40\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n124\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n500.00 1’600.00 1’197.77\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 1’200.00 309.00\n\n3130.05 Porti 11’800.00 11’800.00 11’835.00\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 700.00 700.00 667.53\n\n3130.15 Inkasso- und Betreibungskosten 100.00 126.10\n\n3132.20 Arbeiten durch Dritte: Gutachten, Expertisen 5’000.00 2’000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 160’200.00 84’200.00 84’455.20\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n1’000.00 1’000.00 2’321.90\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 7’200.00 3’200.00 2’251.10\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 4’400.00 3’900.00 7’657.40\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 56’500.00 56’500.00 60’600.00\n\n4210.10 Gebühreneinnahmen: Grundbuch 1’700’000.00 1’650’000.00 1’765’858.60\n\n4210.11 Gebühreneinnahmen: Grundbuchbereinigung 870.00\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 30’000.00 30’000.00 24’391.02\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 500.00 500.00 1’201.00\n\n4910.01 Verrechnung Kostenanteile 10’000.00 10’000.00 10’000.00\n\n414 Vermessung LIS/GIS 507’100.00 110’500.00 550’700.00 138’300.00 466’807.26 126’006.00\n\n4140 Vermessung LIS/GIS 507’100.00 110’500.00 550’700.00 138’300.00 466’807.26 126’006.00\n\nNettoergebnis 396’600.00 412’400.00 340’801.26\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 2’000.00 2’000.00 460.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 210’000.00 246’000.00 130’292.70\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Nomenklatur 20’000.00 20’000.00 10’251.70\n\n3130.22 Arbeiten durch Dritte: Nachführung 90’000.00 90’000.00 95’831.40\n\n3130.23 Arbeiten durch Dritte: Kataster ÖREB 110’000.00 112’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n125\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.48 Kataster ÖREB 162’266.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 4’000.00 5’000.00 3’000.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’000.00 1’000.00 120.00\n\n3610.00 Kosten für Aufsicht Bund Kantonsgeometer 45’000.00 50’000.00 35’862.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 3’100.00 2’700.00 9’709.20\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 12’000.00 12’000.00 9’014.26\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 10’000.00 10’000.00 10’000.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 500.00 1’000.00 440.00\n\n4630.00 Bundesbeitrag 40’000.00 80’000.00 18’300.00\n\n4630.19 Kataster ÖREB 70’000.00 57’300.00 107’266.00\n\n415 Grundbuchbereinigung 538’000.00 553’600.00 580’179.45\n\n4150 Grundbuchbereinigung 538’000.00 553’600.00 580’179.45\n\nNettoergebnis 538’000.00 553’600.00 580’179.45\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 403’700.00 423’100.00 408’021.60\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 31’800.00 33’300.00 32’258.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 38’600.00 43’000.00 41’812.95\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’400.00 2’600.00 2’506.15\n\n3064.00 Überbrückungsrente 25’800.00 21’500.00 51’624.00\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -25’800.00 -21’500.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 7’500.00 1’000.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 6’000.00 3’000.00 477.15\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 500.00 500.00 481.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 1’000.00 167.00\n\n3130.05 Porti 1’200.00 1’200.00\n\n3132.20 Arbeiten durch Dritte: Gutachten, Expertisen 1’500.00 1’500.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n126\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3133.05 Informatikaufwand 14’500.00 13’800.00 21’931.20\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’800.00 2’000.00 978.35\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2’000.00 2’000.00 1’222.05\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 4’300.00 3’900.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 21’700.00 21’700.00 18’700.00\n\n42 Amt für Arbeit 4’180’300.00 3’387’300.00 22’853’900.00 8’486’700.00 21’472’250.74 8’565’866.41\n\nNettoergebnis 793’000.00 14’367’200.00 12’906’384.33\n\n420 Amt für Arbeit 682’300.00 257’000.00 816’700.00 261’700.00 733’016.09 358’757.75\n\n4200 Amtsleitung AA 682’300.00 257’000.00 816’700.00 261’700.00 733’016.09 358’757.75\n\nNettoergebnis 425’300.00 555’000.00 374’258.34\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 1’000.00 1’000.00 360.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 199’500.00 341’800.00 281’861.00\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 35’100.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-1’272.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 18’500.00 27’000.00 22’175.75\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 23’400.00 30’700.00 23’689.90\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’400.00 2’100.00 1’708.60\n\n3064.00 Überbrückungsrente 21’510.00\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -21’510.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’500.00 1’500.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2’000.00 2’500.00 2’336.14\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 400.00 600.00 280.00\n\n3130.05 Porti 1’000.00 1’000.00 1’419.05\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 60’603.70\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n127\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte 64’000.00 63’000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 7’900.00 5’900.00 9’415.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’500.00 2’500.00 1’422.95\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 500.00 500.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 800.00 800.00 331.00\n\n3630.04 Kantonsbeiträge (arbeitsmarktliche \nMassnahmen)\n\n148’500.00 154’000.00 150’500.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 7’000.00 7’000.00 6’885.00\n\n3700.00 Beiträge an Bund Weiterleitung 148’500.00 154’000.00 150’500.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 18’800.00 20’800.00 20’800.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 2’500.00 2’000.00 4’679.45\n\n4240.01 Arbeiten für Dritte (AVIG) 100’000.00 100’000.00 196’136.30\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 1’000.00 1’000.00 2’462.00\n\n4702.00 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung 148’500.00 154’000.00 150’500.00\n\n4910.02 Verrechnung Verwaltungskosten Swisslosfonds 5’000.00 4’700.00 4’980.00\n\n421 Abteilung Migration 672’500.00 318’800.00 621’500.00 357’400.00 613’295.26 310’081.66\n\n4210 Aufenthalt und Asyl 672’500.00 318’800.00 621’500.00 357’400.00 613’295.26 310’081.66\n\nNettoergebnis 353’700.00 264’100.00 303’213.60\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 359’300.00 343’800.00 343’325.90\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 10’400.00 10’400.00 6’000.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-1’049.40\n\n3040.00 Familienzulagen 1’200.00 1’200.00 1’200.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 28’300.00 27’200.00 27’060.60\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 32’600.00 30’200.00 30’283.20\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’100.00 2’100.00 2’103.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n128\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 4’000.00 12’900.00 1’780.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 30’000.00 20’000.00 26’413.97\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n5’000.00 5’000.00 8’515.20\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’200.00 1’200.00 686.00\n\n3130.05 Porti 6’000.00 6’000.00 4’609.60\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 2’000.00 1’600.00 1’813.39\n\n3130.15 Inkasso- und Betreibungskosten 800.00 600.00 717.60\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 48’052.25\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte 49’500.00 43’000.00\n\n3130.31 Arbeiten durch Dritte: Ausschaffungskosten 10’000.00 10’000.00\n\n3130.42 Arbeiten durch Dritte: Ausschaffungskosten 7’276.45\n\n3133.05 Informatikaufwand 54’800.00 43’700.00 51’908.60\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n9’000.00 300.00 1’542.25\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’400.00 1’400.00 1’003.65\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 2’500.00 1’000.00 -72.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 500.00 600.00\n\n3610.00 Bundesanteil an Gebühren 25’000.00 23’000.00 22’625.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 12’600.00 12’600.00 2’600.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 24’300.00 24’300.00 24’300.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 290’000.00 320’000.00 284’606.81\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse -2’394.10\n\n4260.02 Gebühren, Mahnungen und Fristerstreckungen 2’000.00 400.00\n\n4630.10 Bundesbeiträge: Vollzug Asyl 20’000.00 30’000.00 21’088.95\n\n4980.01 Verrechnungen Aufwand Asylsuchende 6’800.00 7’000.00 6’780.00\n\n422 Technische Inspektorate 306’500.00 292’500.00 291’700.00 302’000.00 223’793.45 246’174.90\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n129\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4220 Technische Inspektorate 306’500.00 292’500.00 291’700.00 302’000.00 223’793.45 246’174.90\n\nNettoergebnis 14’000.00 10’300.00 22’381.45\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 153’100.00 149’300.00 148’837.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 12’100.00 11’800.00 11’753.70\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 15’000.00 14’600.00 14’500.30\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 900.00 900.00 912.90\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 12’000.00 12’000.00 1’864.75\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1’500.00 1’500.00 1’413.90\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 500.00 377.00\n\n3130.05 Porti 500.00 500.00 213.45\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 96’000.00 86’000.00 31’584.45\n\n3133.05 Informatikaufwand 4’500.00 4’200.00 4’288.75\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n500.00 500.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’000.00 3’000.00 1’337.25\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n1’000.00 1’000.00 810.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 5’900.00 5’900.00 5’900.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 30’000.00 35’000.00 28’450.00\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 72’000.00 80’000.00 74’000.00\n\n4990.00 Verschiedene Verrechnungen 190’500.00 187’000.00 143’724.90\n\n427 Swisslos 2’519’000.00 2’519’000.00 2’330’000.00 2’330’000.00 2’592’901.10 2’592’901.10\n\n4270 Gewinnanteil und Beiträge allgemein 1’170’000.00 2’519’000.00 881’000.00 2’330’000.00 1’127’350.60 2’591’940.10\n\nNettoergebnis 1’349’000.00 1’449’000.00 1’464’589.50\n\n3409.00 Verzinsung der Gelder von Fonds und \nSpezialrechnungen\n\n16’000.00 18’000.00 19’750.40\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n130\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3501.02 Einlage in Fonds: Swisslos-Fonds 545’000.00 278’400.00 384’122.35\n\n3635.05 Beiträge an kulturelle Aufwendungen 271’840.40\n\n3635.06 Verschiedene Beiträge 250’000.00 230’000.00 24’291.00\n\n3635.07 Beiträge Bereich Natur 25’000.00 25’000.00 25’815.75\n\n3635.09 Beiträge für verschiedene Hilfsaktionen 25’000.00 25’000.00 25’000.00\n\n3635.11 Vergabungen Sozialamt 30’000.00 30’000.00 30’804.55\n\n3635.12 Vergabungen Gesundheitsamt 30’000.00 30’000.00 18’140.10\n\n3635.13 Vergabungen Denkmalpflege 100’000.00 100’000.00\n\n3635.30 Bildung und Forschung 80’000.00 80’000.00 79’397.95\n\n3700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 182’340.15\n\n3930.00 Verwaltungskosten 50’000.00 46’600.00 47’769.00\n\n3980.00 Überweisung soziale Fürsorge/Spielsuchtabgabe 19’000.00 18’000.00 18’078.95\n\n4130.00 Kantonsanteil Swisslos 2’519’000.00 2’330’000.00 2’406’532.95\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 3’067.00\n\n4700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 182’340.15\n\n4271 Vergabungen Kulturabteilung 737’000.00 747’000.00 683’613.20\n\nNettoergebnis 737’000.00 747’000.00 683’613.20\n\n3635.05 Beiträge an kulturelle Aufwendungen 172’000.00 182’000.00\n\n3635.13 Vergabungen Denkmalpflege 99’736.00\n\n3635.28 Vergabungen an Kulturförderung 500’000.00 500’000.00 514’040.75\n\n3635.29 Vergabungen an Kulturpflege 65’000.00 65’000.00 69’836.45\n\n4272 Vergabungen Sportabteilung 612’000.00 702’000.00 781’937.30 961.00\n\nNettoergebnis 612’000.00 702’000.00 780’976.30\n\n3632.03 Beiträge an Investitionen im Sportbereich 60’000.00\n\n3635.10 Winter Universiade 2021 30’000.00 190’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n131\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3635.31 Vergabungen an Sport 29’000.00 29’000.00 16’987.35\n\n3635.44 Beiträge an Verbände und Sportvereine 370’000.00 370’000.00 367’557.95\n\n3635.45 Beiträge an Anlässe und Begabtenförderung 108’000.00 108’000.00 94’000.00\n\n3635.46 Beiträge an verschiedene Institutionen für \nSportanlagen\n\n35’000.00 35’000.00 59’392.00\n\n3637.00 Förderung Leistungssport 70’000.00 70’000.00 54’000.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 961.00\n\n429 Sozialversicherungen/Ausgleichskasse 18’794’000.00 5’235’600.00 17’309’244.84 5’057’951.00\n\n4292 Ergänzungsleistungen zur AHV und IV 18’160’000.00 5’235’600.00 16’785’771.14 5’057’951.00\n\nNettoergebnis 12’924’400.00 11’727’820.14\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Ausgleichskasse OW 698’734.34\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Ausgleichskasse OW 710’000.00\n\n3637.11 Beiträge an AHV-Ergänzungsleistungen 12’150’000.00 11’118’748.65\n\n3637.12 Beiträge an IV-Ergänzungsleistungen 5’300’000.00 4’968’288.15\n\n4630.13 Bundesbeiträge: AHV-Ergänzungsleistungen 2’876’000.00 2’839’629.00\n\n4630.14 Bundesbeiträge: IV-Ergänzungsleistungen 2’137’000.00 2’002’232.00\n\n4630.15 Bundesbeiträge: Verwaltungskosten EL AHV und \nIV\n\n222’600.00 216’090.00\n\n4294 Familienzulagen 534’000.00 496’490.60\n\nNettoergebnis 534’000.00 496’490.60\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 11’194.85\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Ausgleichskasse OW 12’000.00\n\n3630.02 Kinderzulagen für Kleinbauern und landwirtsch. \nArbeitnehmer\n\n282’000.00 261’398.60\n\n3637.13 Kinderzulagen Nichterwerbstätige 240’000.00 223’897.15\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n132\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4295 Überbrückungsleistung für ältere Arbeitslose 100’000.00 26’983.10\n\nNettoergebnis 100’000.00 26’983.10\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Ausgleichskasse OW 100’000.00 26’983.10\n\n43 Amt für Landwirtschaft und Umwelt 35’385’400.00 32’571’500.00 35’457’900.00 32’840’600.00 35’456’931.46 33’017’153.35\n\nNettoergebnis 2’813’900.00 2’617’300.00 2’439’778.11\n\n430 Amt für Landwirtschaft und Umwelt 378’500.00 2’000.00 379’200.00 2’000.00 377’089.16 18’470.00\n\n4300 Amtsleitung ALU 378’500.00 2’000.00 379’200.00 2’000.00 377’089.16 18’470.00\n\nNettoergebnis 376’500.00 377’200.00 358’619.16\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 3’000.00 3’000.00 1’490.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 210’300.00 217’200.00 198’225.25\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 22’000.00 22’000.00 17’450.00\n\n3040.00 Familienzulagen 1’200.00 1’100.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 18’300.00 18’800.00 16’296.60\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 23’100.00 25’200.00 21’132.30\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’400.00 1’400.00 1’216.10\n\n3064.00 Überbrückungsrente 8’400.00 8’345.80\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -8’400.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’500.00 1’500.00 510.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 3’500.00 3’500.00 3’681.50\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 700.00 400.00 669.05\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n1’500.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 500.00 293.00\n\n3130.05 Porti 1’200.00 1’200.00 1’420.11\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n133\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 20’200.00 18’000.00 15’862.65\n\n3133.05 Informatikaufwand 10’000.00 8’100.00 11’691.15\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’000.00 2’000.00 2’026.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 500.00 500.00 17’500.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 16’400.00 16’400.00 19’230.65\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 5’200.00 5’100.00 5’110.00\n\n3636.08 Periodische Beitragsleistungen: Gemeinnützige \nVerbände und Organisationen\n\n5’700.00 5’200.00 5’839.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 30’500.00 28’000.00 28’000.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 500.00 500.00 200.00\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 1’000.00 1’000.00 770.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 500.00 500.00 17’500.00\n\n431 Beratung und Strukturverbesserungen 916’900.00 248’500.00 827’300.00 243’000.00 735’048.55 269’685.75\n\n4311 Beratung 292’700.00 151’500.00 286’500.00 151’000.00 252’254.95 155’187.75\n\nNettoergebnis 141’200.00 135’500.00 97’067.20\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 200’000.00 198’500.00 186’784.20\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 15’000.00 20’000.00 5’263.95\n\n3040.00 Familienzulagen 2’400.00 1’200.00 497.40\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 17’400.00 17’300.00 15’183.10\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 21’700.00 21’500.00 18’339.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’300.00 1’300.00 1’156.90\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’000.00 1’000.00 50.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 3’000.00 2’000.00 2’951.90\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 400.00 400.00 260.75\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 800.00 800.00 472.00\n\n3130.05 Porti 900.00 800.00 886.15\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n134\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 12’200.00 6’000.00 6’071.05\n\n3133.05 Informatikaufwand 4’500.00 3’600.00 3’959.50\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’000.00 3’000.00 2’279.05\n\n3637.14 Beiträge an Private (Pflanzenschutz) 1’000.00 1’000.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 8’100.00 8’100.00 8’100.00\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 75’000.00 75’000.00 80’087.75\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 500.00\n\n4630.00 Bundesbeitrag 1’000.00 1’000.00 100.00\n\n4910.04 Verrechnung Kostenanteile: Baukoordination 75’000.00 75’000.00 75’000.00\n\n4312 Strukturverbesserungen 624’200.00 97’000.00 540’800.00 92’000.00 482’793.60 114’498.00\n\nNettoergebnis 527’200.00 448’800.00 368’295.60\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 201’300.00 197’000.00 194’179.85\n\n3040.00 Familienzulagen 1’200.00 2’400.00 1’900.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 15’900.00 15’600.00 15’353.45\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 14’500.00 13’400.00 13’187.10\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’200.00 1’200.00 1’192.90\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’000.00 1’000.00 1’762.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 500.00 500.00 281.65\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 100.00 100.00 314.50\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n2’000.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 800.00 800.00 889.80\n\n3130.05 Porti 1’000.00 1’000.00 1’000.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 13’500.00 8’000.00 9’667.70\n\n3133.05 Informatikaufwand 7’000.00 5’200.00 6’680.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’500.00 2’500.00 2’584.65\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n135\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n347’000.00 280’000.00 222’000.00\n\n3910.04 Verrechnung Kostenanteile: STV (Schätzungen) 4’300.00 4’300.00 4’000.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 9’400.00 7’800.00 7’800.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen Bodenrecht 20’000.00 25’000.00 20’000.00\n\n4210.20 Gebühreneinnahmen Schätzungen 65’000.00 55’000.00 73’398.00\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 12’000.00 12’000.00 21’100.00\n\n432 Landwirtschaftliche Beiträge 32’398’800.00 31’580’000.00 32’652’300.00 31’875’000.00 32’670’367.05 31’937’147.90\n\n4321 Direktzahlungen 32’298’800.00 31’580’000.00 32’552’300.00 31’875’000.00 32’570’367.05 31’937’147.90\n\nNettoergebnis 718’800.00 677’300.00 633’219.15\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 157’400.00 157’500.00 157’106.45\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 25’000.00 25’000.00 18’083.25\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-2’138.00\n\n3040.00 Familienzulagen 3’600.00 3’600.00 3’237.50\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 14’400.00 14’400.00 13’669.15\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 11’100.00 13’500.00 13’327.40\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’100.00 1’100.00 1’015.85\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’000.00 1’000.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1’000.00 1’000.00 989.50\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 200.00 200.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’000.00 1’000.00 436.00\n\n3130.05 Porti 2’500.00 2’500.00 1’911.30\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 15’000.00 15’000.00 22’379.65\n\n3133.05 Informatikaufwand 166’800.00 154’700.00 140’465.80\n\n3133.06 Informatikaufwand übrige 31’900.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n136\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n500.00 500.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’000.00 3’000.00 2’314.90\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 19’000.00 19’000.00 3’183.80\n\n3637.28 Kantonsbeiträge (Gegenleistung \nLandschaftsqualitätsbeitrag)\n\n188’000.00 188’000.00 187’676.85\n\n3637.29 Kantonsbeiträge (Vernetzung) 105’000.00 100’000.00 102’999.05\n\n3707.10 Weiterleitung Kulturlandschaftsbeiträge 12’100’000.00 12’000’000.00 12’100’243.35\n\n3707.11 Weiterleitung Versorgungssicherheitsbeiträge 7’700’000.00 8’500’000.00 8’446’387.00\n\n3707.12 Weiterleitung Biodiversitätsbeiträge 3’900’000.00 3’850’000.00 3’892’175.95\n\n3707.14 Weiterleitung Produktionssystembeiträge 5’500’000.00 5’000’000.00 5’041’355.95\n\n3707.15 Weiterleitung Ressourceneffizienzbeiträge 200’000.00 200’000.00 198’688.65\n\n3707.16 Weiterleitung Übergangsbeiträge 450’000.00 600’000.00 524’462.15\n\n3707.17 Weiterleitung Landschaftsqualitätsbeiträge 1’690’000.00 1’690’000.00 1’689’095.55\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 11’300.00 11’300.00 11’300.00\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 40’000.00 35’000.00 44’739.30\n\n4700.10 Bundesbeiträge zur Weiterleitung \n(Kulturlandschaftsbeiträge)\n\n12’100’000.00 12’000’000.00 12’100’243.35\n\n4700.11 Bundesbeiträge zur Weiterleitung \n(Versorgungssicherheitsbeiträge)\n\n7’700’000.00 8’500’000.00 8’446’387.00\n\n4700.12 Bundesbeiträge zur Weiterleitung \n(Biodiversitätsbeiträge)\n\n3’900’000.00 3’850’000.00 3’892’175.95\n\n4700.14 Bundesbeiträge zur Weiterleitung \n(Produktionssystembeiträge)\n\n5’500’000.00 5’000’000.00 5’041’355.95\n\n4700.15 Bundesbeiträge zur Weiterleitung \n(Ressourceneffizienzbeiträge)\n\n200’000.00 200’000.00 198’688.65\n\n4700.16 Bundesbeiträge zur Weiterleitung \n(Übergangsbeiträge)\n\n450’000.00 600’000.00 524’462.15\n\n4700.17 Bundesbeiträge zur Weiterleitung \n(Landschaftsqualitätsbeiträge)\n\n1’690’000.00 1’690’000.00 1’689’095.55\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n137\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4322 Viehwirtschaft 100’000.00 100’000.00 100’000.00\n\nNettoergebnis 100’000.00 100’000.00 100’000.00\n\n3635.25 Kantonsbeitrag an Tierzucht 65’000.00 65’000.00 65’000.00\n\n3635.26 Kantonsbeitrag an Schlachtvieh 35’000.00 35’000.00 35’000.00\n\n433 Umwelt 1’691’200.00 741’000.00 1’599’100.00 720’600.00 1’674’426.70 791’849.70\n\n4330 Abteilungsleitung 232’800.00 219’000.00 224’922.03\n\nNettoergebnis 232’800.00 219’000.00 224’922.03\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 172’700.00 171’500.00 172’369.95\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 13’600.00 13’600.00 13’627.80\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 18’600.00 18’500.00 18’154.15\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’000.00 1’000.00 1’058.30\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 500.00 500.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 400.00 400.00 131.68\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 200.00 200.00 139.00\n\n3130.05 Porti 200.00 200.00 28.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 17’800.00 5’300.00 12’830.00\n\n3134.00 Versicherungen 300.00 300.00 265.80\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 200.00 200.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’000.00 2’000.00 1’017.35\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 5’300.00 5’300.00 5’300.00\n\n4331 Gewässer- und Umweltschutz 1’065’500.00 400’400.00 1’075’000.00 380’000.00 1’091’992.07 380’535.40\n\nNettoergebnis 665’100.00 695’000.00 711’456.67\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 493’100.00 508’000.00 530’927.70\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n138\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-14’760.95\n\n3040.00 Familienzulagen 6’000.00 6’000.00 5’976.00\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 1’500.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 39’000.00 40’100.00 41’014.75\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 41’100.00 45’900.00 47’333.05\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’900.00 3’100.00 3’168.20\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 4’000.00 3’000.00 1’800.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 8’000.00 8’000.00 8’201.05\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 1’000.00 500.00 893.47\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’000.00 1’500.00 675.00\n\n3130.05 Porti 2’000.00 2’000.00 1’757.90\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 5’000.00 5’000.00 5’776.80\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Umweltschutz 58’000.00 47’000.00\n\n3130.22 Arbeiten durch Dritte: Luftreinhaltung 164’000.00 173’000.00\n\n3130.23 Arbeiten durch Dritte: Gewässerschutz 122’000.00 71’000.00 76’296.70\n\n3130.24 Arbeiten durch Dritte: Umweltschutz 46’784.70\n\n3130.25 Arbeiten durch Dritte: Luftreinhaltung 182’963.95\n\n3133.05 Informatikaufwand 15’900.00 86’600.00 28’346.20\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 6’400.00 6’400.00 3’392.75\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle \nAnlagen VV\n\n40’840.10\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 14’100.00 12’000.00 12’432.70\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n9’700.00 8’800.00 9’634.00\n\n3702.14 Weiterleitung der Bundesbeiträge an Gemeinden 50’000.00 30’000.00 41’438.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 20’800.00 17’100.00 17’100.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n139\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 150’000.00 150’000.00 141’995.40\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 10’000.00 10’000.00 10’875.00\n\n4630.00 Bundesbeitrag 65’400.00 65’000.00 61’227.00\n\n4700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 50’000.00 30’000.00 41’438.00\n\n4910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 100’000.00 100’000.00 100’000.00\n\n4910.04 Verrechnung Kostenanteile: Baukoordination 25’000.00 25’000.00 25’000.00\n\n4332 Fischerei 224’400.00 260’600.00 219’300.00 260’600.00 226’553.35 261’098.00\n\nNettoergebnis 36’200.00 41’300.00 34’544.65\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 1’500.00 1’500.00 480.00\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 4’000.00 4’000.00 5’200.00\n\n3042.00 Verpflegungszulagen 2’000.00 2’000.00 1’999.80\n\n3049.00 Übrige Zulagen 17’800.00 17’800.00 17’800.20\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 300.00 300.00 7.10\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 10.95\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 4’000.00 3’500.00 4’774.45\n\n3109.00 Ankauf von Besatzfischen 38’000.00 36’000.00 36’357.85\n\n3120.00 Heizung, Strom, Wasser, Kehricht 500.00 500.00 783.85\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 300.00 300.00 377.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Fischeinsätze 2’500.00 2’000.00\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Fischgewässer 2’500.00 2’000.00\n\n3130.22 Arbeiten durch Dritte: Patentausgaben 6’000.00 6’000.00\n\n3130.23 Arbeiten durch Dritte: Rückvergütung \nStatistikgebühr\n\n10’000.00 10’000.00\n\n3130.26 Arbeiten durch Dritte: Fischeinsätze 2’274.05\n\n3130.27 Arbeiten durch Dritte: Fischgewässer 3’404.20\n\n3130.28 Arbeiten durch Dritte: Patentausgaben 6’546.50\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n140\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.29 Arbeiten durch Dritte: Rückvergütung \nStatistikgebühr\n\n10’360.00\n\n3132.20 Arbeiten durch Dritte: Gutachten, Expertisen 1’500.00 1’500.00\n\n3132.23 Arbeiten durch Dritte: Gutachten 3’416.90\n\n3134.00 Versicherungen 300.00 300.00 282.50\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 2’500.00 2’500.00 1’333.00\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 25’600.00 25’500.00 25’060.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 500.00 500.00 387.00\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 665.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2’500.00 1’000.00 2’873.00\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n2’100.00 2’100.00 2’160.00\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 100’000.00 100’000.00 100’000.00\n\n4120.10 Patentgebühren 220’000.00 220’000.00 224’145.00\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 20’600.00 20’600.00 20’750.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 20’000.00 20’000.00 16’203.00\n\n4333 Chemiewehr- und Strahlenschutz 43’500.00 45’000.00 43’800.00 45’000.00 70’978.55 62’556.80\n\nNettoergebnis 1’500.00 1’200.00 8’421.75\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 300.00\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 30’000.00\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 500.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2’000.00 2’000.00 1’097.55\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone: \nChemiewehrstützpunkt Kt. Luzern\n\n32’000.00 32’000.00 32’000.00\n\n3637.19 Beiträge für Ausbildung Chemiewehr und \nStrahlenschutz\n\n1’000.00 1’000.00\n\n3637.20 Beiträge für Ausbildung: C-Fachberater 1’000.00 1’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n141\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3637.21 Beitrag an Strahlenschutz ZCH 7’500.00 7’500.00 7’381.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 2’000.00 2’000.00 18’601.80\n\n4990.05 Verschiedene Verrechnungen: div. \nBundesbeiträge\n\n43’000.00 43’000.00 43’955.00\n\n4334 Ölwehrstützpunkt 125’000.00 35’000.00 42’000.00 35’000.00 59’980.70 87’659.50\n\nNettoergebnis 90’000.00 7’000.00 27’678.80\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 35’151.50\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte 20’000.00 20’000.00\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 98’000.00 15’000.00 15’419.20\n\n3637.01 Beiträge an Private: Ausbildung Ölwehr 7’000.00 7’000.00 9’410.00\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 30’000.00 30’000.00 81’659.50\n\n4990.05 Verschiedene Verrechnungen: div. \nBundesbeiträge\n\n5’000.00 5’000.00 6’000.00\n\n5 Bildungs- und Kulturdepartement 63’867’600.00 15’465’200.00 61’916’300.00 14’615’400.00 59’631’796.49 14’610’052.47\n\nNettoergebnis 48’402’400.00 47’300’900.00 45’021’744.02\n\n50 Departementssekretariat 18’902’100.00 1’395’600.00 17’811’100.00 385’000.00 17’634’475.17 400’344.20\n\nNettoergebnis 17’506’500.00 17’426’100.00 17’234’130.97\n\n500 Departementssekretariat 1’550’400.00 175’100.00 1’432’500.00 171’200.00 1’396’759.79 153’012.20\n\n5000 Departementsdienste BKD 670’400.00 20’100.00 552’500.00 20’200.00 566’961.79 27’445.05\n\nNettoergebnis 650’300.00 532’300.00 539’516.74\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 324’000.00 274’500.00 272’632.10\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 14’500.00 14’500.00 9’592.75\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-1’139.20\n\n3040.00 Familienzulagen 2’400.00 700.00 2’431.90\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n142\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 26’400.00 22’800.00 23’674.90\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 28’700.00 24’600.00 26’650.85\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’800.00 1’800.00 1’897.55\n\n3064.00 Überbrückungsrente 8’961.00\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -8’961.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’100.00 2’100.00 2’940.55\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 5’100.00 5’100.00 4’476.46\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 1’500.00 1’500.00 1’438.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 2’000.00 2’000.00 1’023.95\n\n3130.05 Porti 500.00 500.00 369.38\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 100.00 72.35\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 37’561.50\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte 19’600.00 19’700.00\n\n3132.20 Arbeiten durch Dritte: Gutachten, Expertisen 1’000.00 1’000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 44’100.00 12’500.00 19’683.30\n\n3133.06 Informatikaufwand übrige 25’000.00\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n500.00 500.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’000.00 3’000.00 4’142.70\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 2’000.00 2’000.00 4’914.10\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’800.00 1’300.00 777.45\n\n3634.03 Periodische Beitragsleistungen an öffentliche \nUnternehmungen\n\n6’000.00 6’000.00 5’115.20\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 113’700.00 114’100.00 101’506.00\n\n3635.27 Beiträge an verschiedene Institutionen 5’000.00\n\n3637.22 Beiträge an Private (Landeswallfahrten) 2’000.00 2’000.00 2’000.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 42’700.00 40’200.00 40’200.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n143\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4240.02 Benützungsgebühren 19’600.00 19’700.00 19’478.10\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 500.00 500.00 882.50\n\n4630.00 Bundesbeiträge: Finanzhilfe Covid-19 7’084.45\n\n5002 Stipendien und Studiendarlehen 880’000.00 155’000.00 880’000.00 151’000.00 829’798.00 125’567.15\n\nNettoergebnis 725’000.00 729’000.00 704’230.85\n\n3637.23 Stipendien 850’000.00 850’000.00 824’998.00\n\n3637.24 Vergabungen Kathriner-Egger-Fonds 30’000.00 30’000.00 4’800.00\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 5’000.00 5’000.00 5’320.00\n\n4450.00 Zinsertrag Studiendarlehen 4’000.00 3’588.05\n\n4501.02 Entnahme Kathriner-Egger-Fonds 30’000.00 30’000.00 4’800.00\n\n4630.00 Bundesbeitrag 112’000.00 112’000.00 108’792.00\n\n4940.00 Verrechnung von Zinskosten 4’000.00 4’000.00 3’067.10\n\n501 Kantonsbeiträge an Schulen 17’351’700.00 1’220’500.00 16’378’600.00 213’800.00 16’237’715.38 247’332.00\n\n5010 Integrationsschule 1’022’600.00 1’022’600.00\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 436’200.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 33’200.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 48’500.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’300.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 15’000.00\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 68’400.00\n\n3612.01 Pauschalbeiträge an Gemeinden 419’000.00\n\n4612.00 Gemeindebeiträge 603’600.00\n\n4612.01 Gemeindebeiträge 419’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n144\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n5011 Mittelschulen 3’358’100.00 197’900.00 3’171’900.00 213’800.00 3’140’910.00 247’332.00\n\nNettoergebnis 3’160’200.00 2’958’100.00 2’893’578.00\n\n3611.07 Schulen: Entschädigungen an ausserkantonale \nInstitutionen\n\n1’064’200.00 965’300.00 897’210.00\n\n3612.01 Gemeindebeiträge BAZ Glaubenberg 130’000.00 130’000.00 130’000.00\n\n3636.04 Beiträge an Stiftschule Engelberg 1’719’700.00 1’645’100.00 1’558’100.00\n\n3636.11 Beiträge an Sportmittelschule Engelberg 444’200.00 431’500.00 555’600.00\n\n4612.00 Gemeindebeiträge 35’700.00 49’700.00 78’150.00\n\n4630.00 Bundesbeitrag für Sportmittelschule Engelberg 72’200.00 74’100.00 79’800.00\n\n4630.05 Bundesbeiträge BAZ Glaubenberg 90’000.00 90’000.00 89’382.00\n\n5013 Tertiäre Bildung 12’971’000.00 13’206’700.00 13’096’805.38\n\nNettoergebnis 12’971’000.00 13’206’700.00 13’096’805.38\n\n3611.13 Universitäten 3’846’600.00 3’982’700.00 3’607’252.05\n\n3611.14 Fachhochschule Zentralschweiz 3’522’400.00 3’719’000.00 3’763’554.55\n\n3611.15 Fachhochschulen und Pädagogische \nHochschulen\n\n3’300’000.00 3’300’000.00 3’460’690.98\n\n3611.16 Höhere Fachschulen 2’300’000.00 2’200’000.00 2’252’936.80\n\n3611.17 Berufsprüfungen und höhere Berufsprüfungen 2’000.00 5’000.00 12’371.00\n\n53 Amt für Volks- und Mittelschulen 19’403’700.00 877’600.00 18’767’700.00 898’000.00 17’635’221.36 822’753.67\n\nNettoergebnis 18’526’100.00 17’869’700.00 16’812’467.69\n\n530 Amt für Volks- und Mittelschulen 1’876’800.00 191’500.00 1’774’400.00 171’000.00 1’609’927.23 136’997.10\n\n5300 Amtsleitung AVM 1’100’200.00 28’500.00 1’034’400.00 8’000.00 1’490’940.42 28’346.85\n\nNettoergebnis 1’071’700.00 1’026’400.00 1’462’593.57\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 16’000.00 15’000.00 16’740.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n145\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 588’500.00 536’300.00 535’043.45\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 14’500.00 14’500.00 12’416.25\n\n3020.05 Fachberater: Honorare 9’000.00 8’900.00\n\n3040.00 Familienzulagen 2’400.00 2’400.00 2’700.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 47’700.00 43’400.00 43’793.75\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 53’000.00 50’400.00 49’823.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 3’400.00 3’400.00 3’439.75\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 9’900.00 6’200.00 356.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 10’000.00 34’000.00 8’237.68\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 800.00 800.00 798.80\n\n3104.00 Fachbücher, Lehrmittel, Schulmaterial, \nTherapiematerial\n\n528’230.84\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’000.00 1’000.00 998.95\n\n3130.05 Porti 2’500.00 3’000.00 1’359.10\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 117’800.00 115’300.00 102’624.85\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Maturafeier 3’000.00 2’600.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 154’300.00 100’100.00 108’094.75\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 10’000.00 10’000.00 10’216.75\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 800.00 800.00\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle \nAnlagen VV\n\n29’700.00\n\n3632.00 Betriebsbeiträge an Gemeinden 25’500.00 24’000.00 33’466.50\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n500.00 500.00 500.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 29’600.00 32’100.00 32’100.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 28’500.00 8’000.00 28’346.85\n\n5302 Lehrerweiterbildung und Lehrmittel 776’600.00 163’000.00 740’000.00 163’000.00 118’986.81 108’650.25\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n146\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nNettoergebnis 613’600.00 577’000.00 10’336.56\n\n3010.23 Kursleiter: Honorar 30’000.00 35’500.00 19’695.00\n\n3010.24 Kursleiter: Honorar (ohne Sozialleistungen) 40’500.00 35’000.00 36’577.40\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 2’400.00 2’800.00 303.60\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 200.00 200.00 39.75\n\n3104.00 Fachbücher, Lehrmittel, Schulmaterial, \nTherapiematerial\n\n611’000.00 577’500.00\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 11.60\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte 1’500.00 4’000.00\n\n3133.06 Informatikaufwand übrige 3’000.00 1’729.90\n\n3138.01 LWB Fachkurse ohne Diplomabschluss 70’000.00 70’000.00 47’650.96\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 18’000.00 15’000.00 12’978.60\n\n4230.00 Schulgelder 30’000.00 30’000.00 28’936.50\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 3’000.00 3’000.00 3’059.10\n\n4611.00 Rückerstattungen der Kantone 30’000.00 30’000.00 38’221.00\n\n4612.00 Gemeindebeiträge 100’000.00 100’000.00 38’433.65\n\n531 Schulgesundheitsdienst 174’600.00\n\n5310 Schulgesundheitsdienst 174’600.00\n\nNettoergebnis 174’600.00\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 500.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 30’700.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 2’400.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 2’300.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 200.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’000.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 7’500.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n147\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 300.00\n\n3130.05 Porti 200.00\n\n3132.27 Arbeiten durch Dritte: Eintrittsuntersuche 9’000.00\n\n3132.28 Arbeiten durch Dritte: Augenuntersuche 9’000.00\n\n3132.31 Arbeiten durch Dritte: Zahnuntersuche 93’000.00\n\n3132.41 Arbeiten durch Dritte: Hörscreening 11’200.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 4’500.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’000.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 800.00\n\n532 Sonderschulung 7’661’100.00 449’000.00 7’337’000.00 478’700.00 6’901’149.03 491’761.55\n\n5320 Sonderschulung 7’661’100.00 449’000.00 7’337’000.00 478’700.00 6’901’149.03 491’761.55\n\nNettoergebnis 7’212’100.00 6’858’300.00 6’409’387.48\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 8’500.00 8’500.00 9’625.00\n\n3632.25 Integrative Sonderschulmassnahmen bei \nGemeinden\n\n2’286’000.00 1’940’000.00 1’789’078.35\n\n3635.32 Sonderschulung Rütimattli 2’733’200.00 2’553’100.00 2’428’204.05\n\n3635.33 Heilpädagogische Früherziehung Rütimattli 353’900.00 369’800.00 328’530.20\n\n3635.34 Sonderschulung Juvenat 25’019.20\n\n3635.35 Sonderschulung ausserkantonal 1’513’000.00 1’636’000.00 1’651’890.83\n\n3635.37 Beratung und Unterstützung ausserkantonal 265’900.00 273’000.00 203’599.25\n\n3635.39 Beiträge an Privatschulen 154’100.00 147’000.00 160’920.00\n\n3635.49 Transportkostenvergütung an private \nUnternehmungen\n\n250’000.00 316’000.00 242’660.60\n\n3637.25 Transportkostenvergütung an private Haushalte 16’500.00 13’600.00 12’226.55\n\n3910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 80’000.00 80’000.00 49’395.00\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden 449’000.00 478’700.00 491’761.55\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n148\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n533 Abteilung Schuldienste 886’600.00 848’500.00 758’374.21 5.00\n\n5330 Schulpsychologischer Dienst 886’600.00 848’500.00 758’374.21 5.00\n\nNettoergebnis 886’600.00 848’500.00 758’369.21\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 608’600.00 584’400.00 540’402.55\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 20’000.00 20’000.00 9’749.25\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 17’600.00 17’600.00 5’200.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-8’634.35\n\n3040.00 Familienzulagen 8’400.00 8’400.00 8’725.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 51’000.00 49’200.00 43’385.50\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 46’900.00 43’700.00 40’551.55\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 3’800.00 3’800.00 3’359.30\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 21’700.00 18’400.00 5’275.35\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 3’500.00 4’000.00 2’549.00\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 6’000.00 6’000.00 6’186.95\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 1’200.00 1’200.00 853.39\n\n3104.00 Fachbücher, Lehrmittel, Schulmaterial, \nTherapiematerial\n\n5’000.00 5’000.00 4’292.62\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n5’667.20\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 2’500.00 2’500.00 2’768.90\n\n3130.05 Porti 800.00 800.00 644.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 6’000.00 4’000.00 2’351.40\n\n3133.05 Informatikaufwand 20’900.00 17’400.00 26’025.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 8’000.00 8’000.00 5’352.30\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 400.00 400.00 209.30\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n149\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n3’600.00 3’000.00 2’760.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 50’700.00 50’700.00 50’700.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 5.00\n\n534 Logopädischer Dienst 697’300.00 80’000.00 680’500.00 80’000.00 506’004.18 49’395.00\n\n5340 Logopädischer Dienst 697’300.00 80’000.00 680’500.00 80’000.00 506’004.18 49’395.00\n\nNettoergebnis 617’300.00 600’500.00 456’609.18\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne für Sonderschulung 80’000.00 80’000.00 49’395.00\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 4’000.00 4’000.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-864.20\n\n3020.00 Personal: Besoldung 460’400.00 454’100.00 338’663.50\n\n3040.00 Familienzulagen 300.00 271.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 42’900.00 42’600.00 30’599.85\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 36’500.00 38’400.00 31’952.90\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 3’200.00 3’300.00 2’376.20\n\n3064.00 Überbrückungsrente 14’797.80\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -14’797.80\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 11’300.00 6’000.00 3’859.90\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1’500.00 1’000.00 1’078.40\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial 5’600.00 4’800.00 2’256.03\n\n3104.00 Fachbücher, Lehrmittel, Schulmaterial, \nTherapiematerial\n\n1’000.00 800.00 1’291.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 3’400.00 4’000.00 3’630.70\n\n3130.05 Porti 100.00 100.00 21.70\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 5’000.00 5’000.00 6’885.60\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n150\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3133.05 Informatikaufwand 9’500.00 9’200.00 8’198.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 18’000.00 12’000.00 11’488.60\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 14’900.00 14’900.00 14’900.00\n\n4910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 80’000.00 80’000.00 49’395.00\n\n535 Abteilung Kantonsschule 8’107’300.00 157’100.00 8’127’300.00 168’300.00 7’859’766.71 144’595.02\n\n5350 Kantonsschule 8’107’300.00 157’100.00 8’127’300.00 168’300.00 7’859’766.71 144’595.02\n\nNettoergebnis 7’950’200.00 7’959’000.00 7’715’171.69\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 429’500.00 421’900.00 425’503.75\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 19’500.00 22’300.00 15’545.15\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 8’400.00 8’400.00 8’124.70\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-50’000.00 -50’000.00 -94’679.85\n\n3020.00 Personal: Besoldung 4’360’400.00 4’458’300.00 4’373’443.00\n\n3020.06 Stellvertreter: Löhne 150’000.00 150’000.00 129’121.25\n\n3040.00 Familienzulagen 46’700.00 47’700.00 49’082.50\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 26’000.00 26’000.00 25’999.20\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 394’700.00 401’900.00 386’612.90\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 473’400.00 472’900.00 459’923.60\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 29’500.00 31’000.00 29’881.60\n\n3064.00 Überbrückungsrente 10’500.00 37’300.00 59’122.80\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -10’500.00 -37’300.00 -23’074.80\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 30’000.00 30’000.00 16’920.90\n\n3091.00 Personalwerbung: Inserate, Spesenersatz 1’000.00 1’000.00 770.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 6’400.00 7’000.00 5’758.10\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 5’100.00 4’800.00 6’591.90\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 8’000.00 8’000.00 5’813.05\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n151\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3104.00 Fachbücher, Lehrmittel, Schulmaterial, \nTherapiematerial\n\n149’500.00 130’000.00 125’013.68\n\n3105.00 Lebensmittel 13’900.00 12’900.00 15’945.50\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n10’700.00 5’000.00 2’806.53\n\n3113.01 Informatikanschaffungen 43’300.00 50’900.00 45’270.60\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 700.00 1’000.00 732.00\n\n3130.05 Porti 3’000.00 5’400.00 3’228.55\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 26’200.00 6’000.00 5’189.45\n\n3133.05 Informatikaufwand 183’300.00 155’100.00 103’186.00\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 8’000.00 8’000.00 10’062.64\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 17’200.00 17’200.00 19’029.85\n\n3171.00 Exkursionen, Schulveranstaltungen 49’400.00 42’300.00 22’168.61\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 5’800.00 5’800.00 3’790.20\n\n3199.05 Mittagsverpflegung KSO 34’000.00 34’000.00 2’081.75\n\n3199.10 Projektarbeiten: Entschädigungen 22’600.00 20’300.00 25’309.60\n\n3632.02 Beiträge an Gemeinden (Instrumentalunterricht) 79’600.00 72’700.00 76’120.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 2’100.00 2’100.00 1’972.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 1’224’400.00 1’224’400.00 1’224’400.00\n\n3920.02 Benützung Turnhalle 295’000.00 293’000.00 293’000.00\n\n4230.00 Schulgelder 130’400.00 134’400.00 123’200.00\n\n4240.02 Benützungsgebühren 16’000.00 16’000.00 5’520.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 10’700.00 11’100.00 15’875.02\n\n4910.00 Verrechnung Besoldungsanteile (Integrative \nSonderschulung)\n\n6’800.00\n\n54 Amt für Berufsbildung 21’540’800.00 11’859’500.00 21’379’100.00 11’995’900.00 20’580’565.73 12’073’763.05\n\nNettoergebnis 9’681’300.00 9’383’200.00 8’506’802.68\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n152\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n540 Amt für Berufsbildung 11’753’600.00 3’655’000.00 11’995’900.00 3’613’000.00 11’455’738.19 3’616’492.15\n\n5400 Amtsleitung AfB 768’600.00 681’300.00 657’172.54 260.00\n\nNettoergebnis 768’600.00 681’300.00 656’912.54\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 494’100.00 422’100.00 421’421.90\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 18’200.00 18’200.00 18’248.75\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-9’004.80\n\n3040.00 Familienzulagen 600.00 3’000.00 2’500.00\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 2’166.60\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 40’100.00 34’700.00 34’199.40\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 46’900.00 42’600.00 42’222.45\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’700.00 2’700.00 2’649.85\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 3’100.00 3’100.00 2’036.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 3’000.00 3’000.00 2’127.85\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 300.00 800.00 156.40\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’500.00 1’500.00 1’493.00\n\n3130.05 Porti 2’000.00 4’000.00 3’883.30\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 0.04\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 4’000.00 8’000.00 9’513.45\n\n3133.05 Informatikaufwand 75’700.00 61’600.00 51’140.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 7’500.00 7’500.00 6’887.35\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 500.00 500.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 45’800.00 45’700.00 43’250.00\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n1’400.00 1’100.00 1’081.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 21’200.00 21’200.00 21’200.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n153\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 260.00\n\n5402 Auswärtige Schulen, Kurse, \nQualifikationsverfahren\n\n10’985’000.00 3’655’000.00 11’314’600.00 3’613’000.00 10’798’565.65 3’616’232.15\n\nNettoergebnis 7’330’000.00 7’701’600.00 7’182’333.50\n\n3010.21 Expertenhonorare Qualifikationsverfahren 100’000.00 100’000.00 94’684.40\n\n3010.22 Honorare: CM, FIB, Beratungen 40’000.00 45’000.00 34’826.50\n\n3040.00 Familienzulagen 9’416.50\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 11’400.00 11’500.00 3’428.45\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 1’525.85\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 900.00 900.00 414.80\n\n3104.10 Prüfungsmaterial: Qualifikationsverfahren 5’000.00 5’000.00 6’945.35\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Feierlichkeiten, Empfänge, \nQV-Feier\n\n31’500.00 29’000.00\n\n3130.44 Arbeiten durch Dritte: Feierlichkeiten, Empfänge, \nQV-Feier\n\n23’905.85\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 200.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 12’000.00 12’000.00 11’404.65\n\n3199.10 Projektarbeiten: Entschädigungen 19’500.00 25’800.00 18’619.10\n\n3611.20 Entschädigungen an Kantone: Schulgelder BFS 9’511’500.00 9’835’000.00 9’420’715.00\n\n3611.21 Beiträge für Prüfungen: Qualifikationsverfahren 500’000.00 515’000.00 445’469.20\n\n3634.50 Raum- und Materialkosten, \nQualifikationsverfahren\n\n5’000.00 13’000.00 280.00\n\n3635.40 Beiträge an Kurse (ük) und KfB 546’000.00 520’200.00 517’930.00\n\n3635.41 Beiträge an auswärtige Schulen und Kurse \n(Tertiär)\n\n90’000.00 90’000.00 90’000.00\n\n3635.55 Beiträge an Berufsbildnerkurse 40’000.00 40’000.00 39’000.00\n\n3700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 72’200.00 72’200.00 79’800.00\n\n4630.00 Bundesbeitrag 3’477’800.00 3’427’800.00 3’445’155.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n154\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4631.01 Beiträge der Kantone: QV 100’000.00 100’000.00 91’277.15\n\n4635.50 Beiträge an Raum- und Materialkosten, QV 5’000.00 13’000.00\n\n4700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 72’200.00 72’200.00 79’800.00\n\n543 Berufs- und Weiterbildungsberatung 646’100.00 69’300.00 656’400.00 60’500.00 552’755.05 702.50\n\n5430 Berufs- und Weiterbildungsberatung 646’100.00 69’300.00 656’400.00 60’500.00 552’755.05 702.50\n\nNettoergebnis 576’800.00 595’900.00 552’052.55\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 349’900.00 334’500.00 313’608.60\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 5’200.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-188.80\n\n3040.00 Familienzulagen 2’400.00 2’400.00 2’487.50\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 28’100.00 26’400.00 24’822.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 32’800.00 32’500.00 28’212.20\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’100.00 2’000.00 1’928.55\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 4’600.00 12’300.00 9’265.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen, Publikationen 11’800.00 14’600.00 6’541.25\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 6’000.00 7’000.00 3’610.88\n\n3104.00 Fachbücher, Lehrmittel, Schulmaterial, \nTherapiematerial\n\n1’700.00 1’700.00 265.65\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’000.00 1’000.00 579.00\n\n3130.05 Porti 700.00 1’000.00 871.60\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 10’500.00 15’500.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 50’100.00 62’300.00 51’404.00\n\n3138.04 BWB Berufswahl, Aus- und Weiterbildungen \nErwachsene\n\n28’600.00 22’800.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 4’000.00 4’000.00 1’448.80\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n155\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2’000.00 13’000.00 4’198.82\n\n3631.25 Periodische Beitragsleistungen an Kantone 65’000.00 65’000.00 65’000.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 2’400.00 1’200.00 1’500.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 37’200.00 37’200.00 37’200.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 9’000.00 60’200.00 422.50\n\n4630.00 Bundesbeitrag 60’000.00\n\n4631.00 Beiträge der Kantone 300.00 300.00 280.00\n\n544 Berufs- und Weiterbildungszentrum BWZ 9’141’100.00 8’135’200.00 8’726’800.00 8’322’400.00 8’572’072.49 8’456’568.40\n\n5440 Berufs- und Weiterbildungszentrum 1’699’800.00 89’200.00 1’700’600.00 89’200.00 1’631’368.90 67’934.00\n\nNettoergebnis 1’610’600.00 1’611’400.00 1’563’434.90\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 217’000.00 339’000.00 357’095.25\n\n3040.00 Familienzulagen 100.00 1’700.00 2’525.60\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 6’500.00 6’499.80\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 17’100.00 26’600.00 28’539.10\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 20’600.00 31’800.00 32’053.85\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’300.00 2’100.00 2’200.10\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 5’000.00 24’500.00 6’705.76\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 20’000.00 20’000.00 22’012.89\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 5’000.00 5’000.00 4’408.23\n\n3104.01 Verbrauchsmaterial für Unterricht 152’000.00 83’500.00 58’489.70\n\n3113.00 Technische Einrichtungen 11’000.00 12’600.00 4’957.85\n\n3113.01 Informatikanschaffungen 172’400.00 136’000.00 129’487.07\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 500.00 1’045.00\n\n3130.05 Porti 7’000.00 7’000.00 6’249.55\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 1’000.00 1’000.00 1’040.20\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n156\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 17’000.00 10’000.00 16’633.60\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Betriebs- und \nSchulentwicklungspool\n\n19’500.00 22’000.00\n\n3130.51 Betriebs- und Schulentwicklungspool 10’356.70\n\n3133.05 Informatikaufwand 83’800.00 34’900.00 19’519.00\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 22’500.00 2’500.00 1’724.85\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 7’000.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’800.00 10’000.00 1’593.45\n\n3171.00 Exkursionen, Schulveranstaltungen 10’000.00 96.00\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 805.10\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 10’000.00 6’000.00 10’335.25\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 3’100.00 3’300.00 2’895.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 757’600.00 757’600.00 757’600.00\n\n3920.03 Kostenanteil BWZ für Turnen 147’500.00 146’500.00 146’500.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 69’200.00 69’200.00 67’934.00\n\n4920.02 Verschiedene Verrechnungen 20’000.00 20’000.00\n\n5441 BWZ: Brückenangebot 609’000.00 240’100.00 587’900.00 224’600.00 591’548.26 305’900.00\n\nNettoergebnis 368’900.00 363’300.00 285’648.26\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-219.50\n\n3020.00 Personal: Besoldung 492’200.00 472’500.00 477’317.20\n\n3020.06 Stellvertreter: Löhne 15’000.00 15’000.00 15’808.80\n\n3040.00 Familienzulagen 1’200.00 5.90\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 40’100.00 38’500.00 38’924.20\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 46’900.00 43’200.00 45’962.20\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 3’000.00 3’000.00 2’981.95\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’600.00 3’700.00 90.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n157\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1’000.00 1’000.00 1’401.11\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 3’000.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’000.00 1’000.00 449.30\n\n3171.00 Exkursionen, Schulveranstaltungen 7’000.00 7’000.00 8’827.10\n\n4230.00 Schulgelder 6’400.00 5’600.00 5’600.00\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen 233’700.00 219’000.00 300’300.00\n\n5442 BWZ: Grundausbildung 4’101’000.00 5’747’300.00 3’826’100.00 5’864’000.00 3’788’393.54 5’777’740.00\n\nNettoergebnis 1’646’300.00 2’037’900.00 1’989’346.46\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-41’911.15\n\n3020.00 Personal: Besoldung 3’358’900.00 3’138’600.00 3’110’028.90\n\n3020.06 Stellvertreter: Löhne 20’000.00 20’000.00 95’692.40\n\n3040.00 Familienzulagen 33’500.00 24’300.00 21’125.55\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 13’000.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 266’500.00 249’500.00 248’172.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 310’900.00 288’900.00 292’856.50\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 19’100.00 18’400.00 19’228.25\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 8’700.00 29’500.00 8’391.55\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 7’000.00 6’000.00 8’903.54\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 36’900.00 16’900.00 10’089.50\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 10’000.00 12’000.00 7’488.25\n\n3171.00 Exkursionen, Schulveranstaltungen 14’000.00 16’000.00 8’328.25\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2’500.00 6’000.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 2’000.00 2’000.00 2’035.00\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen 5’745’300.00 5’862’000.00 5’775’705.00\n\n5443 BWZ: Berufsmaturität 1’429’500.00 778’400.00 1’461’300.00 1’079’600.00 1’449’492.95 1’171’745.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n158\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nNettoergebnis 651’100.00 381’700.00 277’747.95\n\n3010.21 Expertenhonorare Berufsmaturität 8’000.00 8’000.00 7’870.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-13’239.80\n\n3020.00 Personal: Besoldung 1’174’400.00 1’194’400.00 1’190’264.40\n\n3020.06 Stellvertreter: Löhne 7’500.00 7’500.00 27’200.45\n\n3040.00 Familienzulagen 8’600.00 3’300.00 7’350.40\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 93’300.00 94’900.00 95’449.95\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 95’800.00 97’400.00 97’520.65\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 7’000.00 7’300.00 7’351.85\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’900.00 10’000.00 2’505.90\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 4’000.00 3’500.00 3’822.20\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 3’000.00 12’000.00 2’721.60\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 5’000.00 5’000.00 1’023.15\n\n3171.00 Exkursionen, Schulveranstaltungen 20’000.00 18’000.00 19’652.20\n\n4231.00 Kursgelder BM Vorbereitungskurse und \nAufnahmeprüfungen\n\n14’000.00 14’000.00 13’195.00\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen 764’400.00 1’065’600.00 1’158’550.00\n\n5444 BWZ: Weiterbildung 1’095’300.00 1’073’700.00 940’800.00 854’900.00 878’327.17 905’464.70\n\nNettoergebnis 21’600.00 85’900.00 27’137.53\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 58’300.00 77’600.00 79’748.95\n\n3010.21 Expertenhonorare \nHauswirtschaft/Einbürgerungsangebote\n\n14’600.00 14’600.00 14’719.78\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-13’301.20\n\n3020.00 Personal: Besoldung 248’300.00 131’100.00 126’784.25\n\n3020.02 Lehrbeauftragte: Besoldung 579’400.00 550’200.00 520’909.75\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n159\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3040.00 Familienzulagen 4’900.00 5’100.00 7’168.60\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 67’200.00 57’200.00 56’602.35\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 61’400.00 46’700.00 48’403.10\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 4’800.00 4’100.00 4’395.45\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’000.00 2’000.00 120.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 20’000.00 20’000.00 18’931.88\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 6’000.00 4’000.00 6’550.76\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 200.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 1’200.00 1’200.00 350.35\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 5’000.00 5’000.00 3’929.30\n\n3171.00 Exkursionen, Schulveranstaltungen 2’000.00 2’000.00 3’013.85\n\n3990.02 Verschiedene Verrechnungen 20’000.00 20’000.00\n\n4210.00 Einbürgerungsangebote: Prüfungsgebühren 15’600.00 15’600.00 13’710.00\n\n4210.02 Hauswirtschaft: Prüfungsgebühren 10’000.00 10’000.00 8’567.00\n\n4230.00 Schulgelder 925’000.00 710’000.00 775’244.70\n\n4231.00 Einbürgerungsangebote: Kursgebühren 7’400.00 7’300.00 3’795.00\n\n4231.01 Schulgelder Hauswirtschaft 113’700.00 110’000.00 100’932.60\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 2’000.00 2’000.00 3’215.40\n\n5445 BWZ: Lehrmittel, Kostgeld 206’500.00 206’500.00 210’100.00 210’100.00 232’941.67 227’784.70\n\nNettoergebnis 5’156.97\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 400.89\n\n3104.05 Brückenangebot Fachbücher, Lehrmittel, \nSchulmaterial\n\n6’000.00 6’000.00 2’250.21\n\n3104.06 Grundbildung Fachbücher, Lehrmittel, \nSchulmaterial\n\n180’000.00 180’000.00 198’765.90\n\n3104.07 Berufsmatura Fachbücher Lehrmittel, \nSchulmaterial\n\n9’100.00 9’100.00 6’421.40\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n160\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3104.08 Weiterbildung Fachbücher Lehrmittel, \nSchulmaterial\n\n11’400.00 15’000.00 24’924.77\n\n3137.01 Vorsteuerkürzung 178.50\n\n4250.20 Brückenangebot Lehrmittelverkäufe Bücher 2.5% 3’000.00 3’000.00 1’013.02\n\n4250.21 Brückenangebot Lehrmittelverkäufe div. Material 3’000.00 3’000.00 3’115.74\n\n4250.30 Grundbildung Lehrmittelverkäufe Bücher 2.5% 130’000.00 130’000.00 138’171.75\n\n4250.31 Grundbildung Lehrmittelverkäufe div. Material 50’000.00 50’000.00 52’810.91\n\n4250.41 Berufsmatura Lehrmittelverkäufe div. Material 5’500.00 9’100.00 6’912.44\n\n4250.50 Weiterbildung Lehrmittelverkäufe Bücher 2.5% 4’000.00 4’000.00 7’292.39\n\n4250.51 Weiterbildung Lehrmittelverkäufe div. Material 6’000.00 6’000.00 6’624.89\n\n4250.52 Weiterbildung Lehrmittelverkäufe Bücher inkl. \nCD 7.7%\n\n5’000.00 5’000.00 11’843.56\n\n55 Amt für Kultur und Sport 4’021’000.00 1’332’500.00 3’958’400.00 1’336’500.00 3’781’534.23 1’313’191.55\n\nNettoergebnis 2’688’500.00 2’621’900.00 2’468’342.68\n\n550 Kulturabteilung 2’272’400.00 483’000.00 2’173’100.00 481’300.00 2’226’357.72 519’402.20\n\n5500 Kulturförderung 860’600.00 17’000.00 851’000.00 16’300.00 806’250.70 21’178.20\n\nNettoergebnis 843’600.00 834’700.00 785’072.50\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 6’000.00 6’000.00 4’200.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 167’900.00 165’500.00 174’952.60\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 10’500.00 10’500.00 3’120.00\n\n3040.00 Familienzulagen 2’400.00 2’400.00 2’400.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 14’100.00 13’900.00 14’319.10\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 16’900.00 15’200.00 14’957.15\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’000.00 1’000.00 1’121.75\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 600.00 600.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n161\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 400.00 400.00 165.15\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 800.00 700.00 815.90\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 600.00 600.00 636.00\n\n3130.05 Porti 1’800.00 1’800.00 2’134.65\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Kulturgüterschutz 30’000.00 30’000.00\n\n3130.45 Arbeiten durch Dritte: Kulturgüterschutz 400.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 7’000.00 11’300.00 6’597.50\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’500.00 3’500.00 2’067.70\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 11’500.00 22’000.00 7’750.65\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n561’000.00 541’000.00 541’454.35\n\n3707.00 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte 4’558.20\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 24’600.00 24’600.00 24’600.00\n\n4701.00 Kantonsbeiträge zur Weiterleitung 4’558.20\n\n4910.02 Verrechnung Verwaltungskosten Swisslosfonds 17’000.00 16’300.00 16’620.00\n\n5501 Denkmalpflege und Archäologie 1’411’800.00 466’000.00 1’322’100.00 465’000.00 1’420’107.02 498’224.00\n\nNettoergebnis 945’800.00 857’100.00 921’883.02\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 7’000.00 5’000.00 6’610.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 191’000.00 147’400.00 147’660.10\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 14’800.00 11’600.00 11’736.25\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 18’500.00 15’400.00 14’868.75\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 900.00 900.00 907.20\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 400.00 400.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 400.00 400.00 368.20\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 400.00 500.00 402.02\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 500.00 240.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n162\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.05 Porti 500.00 500.00 632.25\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 98’000.00 80’000.00 82’065.40\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Zivildienste 10’000.00 10’000.00\n\n3130.49 Arbeiten durch Dritte: Zivildienste 7’707.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 24’900.00 6’400.00 8’142.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 6’000.00 6’000.00 5’238.65\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2’600.00 1’000.00 557.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 4’900.00 5’100.00 9’244.95\n\n3631.40 Beiträge Archäologie 40’000.00 40’000.00 50’167.25\n\n3632.20 Betriebsbeiträge öff. Körperschaften 50’000.00 50’000.00 50’000.00\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n4’600.00 4’600.00 4’138.00\n\n3635.42 Kostenbeiträge für Restaurationen 404’000.00 404’000.00 403’698.00\n\n3705.12 Weiterleitung Bundesbeiträge 315’000.00 315’000.00 439’281.00\n\n3705.13 Weiterleitung Gemeindebeiträge 100’000.00 100’000.00 58’943.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 117’400.00 117’400.00 117’500.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 50’000.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 1’000.00 50’000.00\n\n4700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 315’000.00 315’000.00 439’281.00\n\n4702.00 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung 100’000.00 100’000.00 58’943.00\n\n552 Kantonsbibliothek 553’800.00 185’000.00 567’900.00 185’000.00 485’243.61 175’195.80\n\n5520 Kantonsbibliothek 553’800.00 185’000.00 567’900.00 185’000.00 485’243.61 175’195.80\n\nNettoergebnis 368’800.00 382’900.00 310’047.81\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 264’900.00 263’900.00 262’661.40\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 3’000.00 1’000.00 1’213.80\n\n3040.00 Familienzulagen 5’000.00 4’000.00 5’102.50\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n163\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 20’900.00 20’700.00 20’765.60\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 23’200.00 23’400.00 23’364.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’600.00 1’600.00 1’615.10\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’500.00 2’500.00 1’955.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 13’000.00 17’000.00 13’712.40\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n2’400.00 2’000.00 1’292.35\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 500.00 127.00\n\n3130.05 Porti 2’000.00 2’000.00 697.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 13’600.00 83’500.00 17’040.25\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Gebühren an Dritte 8’700.00 12’400.00\n\n3130.47 Arbeiten durch Dritte: Gebühren an Dritte 8’050.26\n\n3133.05 Informatikaufwand 96’800.00 38’000.00 33’539.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’900.00 1’900.00 710.05\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’000.00 700.00 577.90\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n1’100.00 1’100.00 1’120.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 91’700.00 91’700.00 91’700.00\n\n4240.02 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 50’000.00 50’000.00 39’650.80\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden 135’000.00 135’000.00 135’545.00\n\n556 Sportabteilung 1’194’800.00 664’500.00 1’217’400.00 670’200.00 1’069’932.90 618’593.55\n\n5560 Jugend und Sport 578’900.00 197’000.00 605’500.00 205’700.00 459’712.15 156’353.55\n\nNettoergebnis 381’900.00 399’800.00 303’358.60\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 2’000.00 2’000.00 1’499.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 206’600.00 205’900.00 207’459.00\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 10’400.00 10’400.00 10’873.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n164\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-878.40\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 16’300.00 16’300.00 18’809.80\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 21’500.00 21’400.00 21’611.90\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’200.00 1’300.00 1’393.90\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’500.00 1’500.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 3’000.00 3’000.00 1’902.65\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 600.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n480.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 600.00 600.00 216.00\n\n3130.05 Porti 1’500.00 1’500.00 1’230.90\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 1’100.00 14’939.90\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Schulsportcoach 14’800.00 25’000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 17’300.00 47’500.00 14’984.00\n\n3133.06 Informatikaufwand übrige 7’500.00 8’239.05\n\n3138.05 J+S Kurse 160’500.00 175’000.00 111’150.55\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 500.00 500.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 4’500.00 4’500.00 2’072.30\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 36’500.00 13’500.00 74.00\n\n3611.10 Entschädigungen für J+S Kurse (ausserkantonal) 5’000.00 5’000.00 2’773.45\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 753.90\n\n3632.10 periodische Beitragsleistungen an Gemeinden 41’000.00 45’600.00 15’127.25\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 25’000.00 25’000.00 25’000.00\n\n4231.00 J+S Teilnehmerbeiträge 89’000.00 91’000.00 60’300.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 15’000.00 15’000.00 15’150.00\n\n4611.00 J+S Rückerstattungen der Kantone 10’000.00 15’000.00 7’704.55\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n165\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4630.00 Bundesbeiträge 57’000.00 60’500.00 48’279.00\n\n4910.02 Verrechnung Verwaltungskosten Swisslosfonds 26’000.00 24’200.00 24’920.00\n\n5561 Turnhalle und Sportanlagen 615’900.00 467’500.00 611’900.00 464’500.00 610’220.75 462’240.00\n\nNettoergebnis 148’400.00 147’400.00 147’980.75\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 15’000.00 11’000.00 9’820.75\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 500.00 500.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 600’400.00 600’400.00 600’400.00\n\n4240.02 Benützungsgebühren 25’000.00 25’000.00 21’960.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 780.00\n\n4920.00 Kostenanteil BWZ/KSO für Turnen 442’500.00 439’500.00 439’500.00\n\n6 Bau- und Raumentwicklungsdepartement 44’696’800.00 39’417’000.00 30’979’100.00 36’929’700.00 29’870’678.95 36’287’475.06\n\nNettoergebnis 5’279’800.00 5’950’600.00 6’416’796.11\n\n60 Departementssekretariat 611’000.00 1’000.00 570’300.00 1’000.00 550’683.19 3’040.00\n\nNettoergebnis 610’000.00 569’300.00 547’643.19\n\n600 Departementsdienste 611’000.00 1’000.00 570’300.00 1’000.00 550’683.19 3’040.00\n\n6000 Departementsdienste BRD 611’000.00 1’000.00 570’300.00 1’000.00 550’683.19 3’040.00\n\nNettoergebnis 610’000.00 569’300.00 547’643.19\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 389’500.00 360’700.00 367’870.10\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 229.00\n\n3040.00 Familienzulagen 3’600.00 2’400.00 2’009.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 30’800.00 28’400.00 29’857.45\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 31’300.00 28’800.00 28’878.20\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 4’600.00 4’900.00 4’582.70\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 6’000.00 6’000.00 2’102.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n166\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 9’000.00 9’000.00 5’650.54\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 1’000.00 1’000.00 1’381.80\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n1’748.50\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 2’000.00 2’000.00 1’357.20\n\n3130.05 Porti 2’500.00 2’000.00 2’308.70\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 20’000.00 15’000.00 6’750.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 13’700.00 13’300.00 17’349.90\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n300.00 300.00 39.85\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 4’800.00 4’800.00 2’744.00\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 8’000.00 4’000.00 3’547.55\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2’200.00 2’200.00 1’807.20\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 900.00 700.00 753.90\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 48’000.00 52’000.00 36’915.60\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 32’800.00 32’800.00 32’800.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 1’000.00 1’000.00 3’040.00\n\n61 Hoch- und Tiefbauamt 7’719’700.00 9’838’300.00 17’722’600.00 27’472’600.00 17’337’165.82 26’949’546.93\n\nNettoergebnis 2’118’600.00 9’750’000.00 9’612’381.11\n\n610 Kantonsstrassennetz 7’719’700.00 9’838’300.00 2’166’400.00 9’614’800.00 2’093’004.22 8’953’092.37\n\n6100 Strassenverwaltung 2’280’300.00 785’000.00 939’400.00 790’000.00 924’523.52 802’964.95\n\nNettoergebnis 1’495’300.00 149’400.00 121’558.57\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 1’649’000.00 670’600.00 679’218.70\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 14’500.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-2’744.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n167\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3040.00 Familienzulagen 32’400.00 8’400.00 8’600.00\n\n3049.00 Übrige Zulagen 6’500.00\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 37’500.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 134’800.00 52’900.00 53’359.10\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 156’600.00 66’600.00 65’111.30\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 19’000.00 8’900.00 8’308.20\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 16’500.00 3’000.00 1’938.50\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 10’000.00 10’800.00 3’725.81\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 200.00 240.00\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 6’000.00 4’000.00 3’641.98\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n242.95\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 2’800.00 2’800.00 2’186.80\n\n3130.05 Porti 2’000.00 2’000.00 1’882.40\n\n3133.05 Informatikaufwand 111’200.00 31’000.00 25’537.50\n\n3134.00 Versicherungen 2’000.00 2’500.00 1’961.98\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n1’000.00\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 8’000.00 8’000.00 4’415.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 5’800.00 3’200.00 3’627.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2’000.00 800.00 664.70\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 18’400.00 17’400.00 17’375.60\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n2’500.00 2’500.00 2’430.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 42’800.00 42’800.00 42’800.00\n\n4910.01 Verrechnung Kostenanteile: Strassenbau 650’000.00 650’000.00 640’452.25\n\n4910.03 Verrechnung Kostenanteile: Baulicher \nStrassenunterhalt\n\n5’000.00 10’000.00 676.60\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n168\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4910.05 Verrechnung Kostenanteile: Hochbau 75’000.00 75’000.00 99’630.00\n\n4910.06 Verrechnungen Kostenanteile: Betrieblicher \nStrassenunterhalt\n\n5’000.00 5’000.00\n\n4910.07 Verrechnung Kostenanteile: Wasserbauprojekt \nSarneraatal\n\n50’000.00 50’000.00 62’206.10\n\n6102 Strassenbau 1’227’000.00 8’824’800.00 1’168’480.70 8’150’127.42\n\nNettoergebnis 7’597’800.00 6’981’646.72\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 10’000.00 58’991.60\n\n3300.00 Ordentliche Abschreibungen Strassenbau 425’000.00 390’036.85\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n83’000.00 42’000.00\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 650’000.00 640’452.25\n\n3940.00 Verrechnung von Zinskosten 59’000.00 37’000.00\n\n4240.03 Arbeiten für Nationalstrassenfiliale 5’000.00\n\n4312.02 Eigenleistungen 700’000.00 642’506.10\n\n4630.16 Globalbeiträge Hauptstrasse 1’100’000.00 1’008’087.00\n\n4990.07 Anteil Verkehrsabgaben für den Strassenbau 5’929’200.00 5’389’664.60\n\n4990.10 Anteil LSVA für Strassenbau 1’090’600.00 1’109’869.72\n\n6103 Strassenbetrieb und Unterhalt \n(Strasseninspektorat)\n\n3’479’400.00 220’000.00\n\nNettoergebnis 3’259’400.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 6’000.00\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 25’000.00\n\n3101.15 Ankauf Treibstoff 120’000.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n2’800.00\n\n3111.20 Fahrzeuge: Neu-  und Ersatzbeschaffungen 50’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n169\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3120.00 Heizung, Strom, Wasser, Kehricht 15’000.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 6’000.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Betriebsrechnung 28’500.00\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Entsorgung (Gebühren) 30’000.00\n\n3133.00 Funkanlagen: Konzessionsgebühren 10’000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 19’400.00\n\n3134.00 Versicherungen 13’000.00\n\n3141.00 Baulicher Unterhalt: Kantonsstrassen 2’038’000.00\n\n3141.05 Materialien für Winterdienst 50’000.00\n\n3141.06 Leistungen durch Dritte: Winterdienst 300’000.00\n\n3141.07 Leistungen durch Dritte: Beheben von \nUnfallschäden\n\n6’000.00\n\n3141.10 Leistungen durch Dritte: Behebung von \nUnwetterschäden\n\n100’000.00\n\n3141.15 Leistungen durch Dritte: Unterhaltsleistungen 80’000.00\n\n3144.01 Betrieblicher Unterhalt 2’000.00\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 60’000.00\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 3’000.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 12’000.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’000.00\n\n3300.00 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen VV 96’500.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 8’700.00\n\n3634.05 Perimeterbeiträge 500.00\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 10’000.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 384’000.00\n\n3940.00 Verrechnung von Zinskosten 2’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n170\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4240.04 Rückvergütung Dritter für Dienstleistungen und \nMaterialien\n\n80’000.00\n\n4240.05 Rückvergütung Dritter für Treibstoffe 90’000.00\n\n4240.06 Rückvergütung aus Unfallschäden 20’000.00\n\n4312.02 Eigenleistungen 20’000.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 10’000.00\n\n6105 Kantonsstrassen inkl. kantonale Velorouten 1’960’000.00 8’833’300.00\n\nNettoergebnis 6’873’300.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 30’000.00\n\n3300.00 Ordentliche Abrschreibungen Strassenbau 1’056’000.00\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n99’000.00\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 650’000.00\n\n3940.00 Verrechnung von Zinskosten 125’000.00\n\n4240.03 Arbeiten für Nationalstrassenfiliale 5’000.00\n\n4312.02 Eigenleistungen 700’000.00\n\n4630.16 Globalbeiträge Hauptstrasse 1’100’000.00\n\n4990.07 Anteil Verkehrsabgaben für den Strassenbau 5’922’500.00\n\n4990.10 Anteil LSVA für Strassenbau 1’105’800.00\n\n612 Strasseninspektorat 4’432’200.00 207’000.00 4’607’773.99 325’664.55\n\n6120 Betrieblicher Strassenunterhalt 2’510’200.00 207’000.00 2’797’120.53 215’481.50\n\nNettoergebnis 2’303’200.00 2’581’639.03\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 956’000.00 977’257.60\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 14’500.00\n\n3040.00 Familienzulagen 21’000.00 22’400.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n171\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3049.00 Übrige Zulagen 6’500.00 8’566.45\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 37’500.00 37’869.45\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 80’100.00 80’256.20\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 84’200.00 91’202.50\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 12’500.00 12’771.35\n\n3064.00 Überbrückungsrente 12’900.00 25’812.00\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -12’900.00 -25’812.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 6’500.00 2’225.45\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 13’500.00 4’723.54\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 25’000.00 24’429.25\n\n3101.15 Ankauf Treibstoff 110’000.00 100’686.70\n\n3111.20 Fahrzeuge: Neu-  und Ersatzbeschaffungen 115’598.80\n\n3120.00 Heizung, Strom, Wasser, Kehricht 15’000.00 13’442.90\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 6’000.00 3’693.40\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Betriebsrechnung 12’000.00\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Entsorgung (Gebühren) 30’000.00\n\n3130.40 Arbeiten durch Dritte: Betriebsrechnung 21’626.40\n\n3130.47 Gebühren an Dritte: Entsorgung 17’746.95\n\n3133.00 Funkanlagen: Konzessionsgebühren 10’000.00 11’631.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 19’700.00 23’126.20\n\n3134.00 Versicherungen 13’000.00 13’025.85\n\n3141.00 Einbau- und Ersatzmaterial Strasse 38’000.00 25’736.15\n\n3141.05 Materialien für Winterdienst 42’000.00 81’527.55\n\n3141.06 Leistungen durch Dritte: Winterdienst 280’000.00 425’610.45\n\n3141.07 Leistungen durch Dritte: Beheben von \nUnfallschäden\n\n6’000.00 5’098.70\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n172\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3141.10 Leistungen durch Dritte: Behebung von \nUnwetterschäden\n\n100’000.00 73’423.63\n\n3141.15 Leistungen durch Dritte: Unterhaltsleistungen 80’000.00 92’428.01\n\n3144.01 Betrieblicher Unterhalt 2’000.00 2’861.10\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 60’000.00 71’334.70\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 3’000.00 2’935.05\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 12’000.00 12’003.85\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’000.00 3’904.65\n\n3300.00 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen VV 16’000.00 24’000.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 7’700.00 7’682.60\n\n3634.05 Perimeterbeiträge 500.00 1’294.10\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 5’000.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 384’000.00 384’000.00\n\n3940.00 Verrechnung von Zinskosten 1’000.00\n\n4240.04 Rückvergütung Dritter für Dienstleistungen und \nMaterialien\n\n80’000.00 89’258.45\n\n4240.05 Rückvergütung Dritter für Treibstoffe 83’000.00 75’132.25\n\n4240.06 Rückvergütung aus Unfallschäden 20’000.00 19’246.95\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 422.50\n\n4312.02 Eigenleistungen 20’000.00 10’839.85\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 4’000.00 20’581.50\n\n6122 Baulicher Strassenunterhalt 1’922’000.00 1’810’653.46 110’183.05\n\nNettoergebnis 1’922’000.00 1’700’470.41\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 12’000.00 2’416.45\n\n3141.00 Baulicher Unterhalt: Kantonsstrassen 1’900’000.00 1’807’560.41\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 10’000.00 676.60\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n173\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4630.17 Bundesbeiträge: Baulicher Unterhalt \nA8/Kantonsstrasse\n\n110’183.05\n\n614 Hochbau und Energie 11’124’000.00 17’650’800.00 10’636’387.61 17’670’790.01\n\n6140 Hochbauten und Liegenschaften 6’058’000.00 11’038’800.00 6’185’371.31 11’311’898.15\n\nNettoergebnis 4’980’800.00 5’126’526.84\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 1’473’100.00 1’413’440.90\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 40’000.00 33’036.05\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 62’500.00 25’132.80\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-11’833.45\n\n3040.00 Familienzulagen 14’400.00 17’540.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 121’800.00 113’133.35\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 125’300.00 119’951.30\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 19’900.00 11’872.15\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 7’000.00 7’314.85\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2’000.00 968.30\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 66’000.00 68’707.58\n\n3110.00 Büromobiliar: Neu- und Ersatzanschaffungen 20’000.00 18’592.00\n\n3111.01 Reinigungsmaschinen/Geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n15’000.00 27’244.20\n\n3120.00 Heizung, Strom, Wasser, Kehricht 750’000.00 783’101.72\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 35’000.00 30’730.50\n\n3132.20 Arbeiten durch Dritte: Gutachten, Expertisen 50’000.00\n\n3132.23 Arbeiten durch Dritte: Gutachten 32’168.90\n\n3133.05 Informatikaufwand 59’400.00 91’947.50\n\n3133.06 Informatikaufwand übrige 10’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n174\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3134.00 Versicherungen 1’509.86\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 15’000.00 102’451.85\n\n3144.00 Baulicher Unterhalt 1’700’000.00 1’826’224.62\n\n3144.01 Betrieblicher Unterhalt 143’000.00 193’851.17\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n10’000.00 2’233.90\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 20’000.00 14’614.68\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 400’000.00 437’260.20\n\n3160.10 Baurechtszins 123’000.00 102’000.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’000.00 3’290.55\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 5’000.00 8’857.73\n\n3300.00 Ordentliche Abschreibungen auf Hochbauten 392’000.00 323’000.00\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle \nAnlagen VV\n\n38’960.50\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 7’700.00 7’682.60\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 75’000.00 60’585.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 47’900.00 47’900.00\n\n3940.00 Verrechnung von Zinskosten 49’000.00 39’000.00\n\n3990.02 Verschiedene Verrechnungen 196’000.00 192’900.00\n\n4240.08 Benützungsgebühren: Seeflächen 156’000.00 155’889.00\n\n4312.02 Eigenleistungen 160’000.00 125’535.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 40’000.00 108’918.70\n\n4411.00 Gewinn aus Verkäufen/Aufwertung von \nSachanlagen FV\n\n230’004.00\n\n4470.00 Miet- und Pachtzinseinnahmen 4’561’000.00 4’648’437.25\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden 120’000.00 62’770.00\n\n4910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 10’000.00 1’734.20\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n175\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4910.01 Verrechnung Kostenanteile 250’000.00 229’310.00\n\n4920.01 Verrechnung Raumaufwand ohne MWST 5’741’800.00 5’749’300.00\n\n6141 Energie 1’862’000.00 1’167’000.00 1’276’450.50 953’481.85\n\nNettoergebnis 695’000.00 322’968.65\n\n3132.20 Arbeiten durch Dritte: Gutachten, Expertisen 140’000.00\n\n3132.23 Arbeiten durch Dritte: Gutachten 82’374.95\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 15’000.00 22’826.90\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 20’000.00 21’279.00\n\n3637.05 Kantonsbeiträge: Vollzugskosten \nGebäudeprogramm\n\n10’000.00 2’611.80\n\n3637.35 Energieförderprogramm ab 2018 1’360’000.00 822’080.00\n\n3705.00 Weiterleitung Rechnungen an Energiestadt 67’000.00 56’922.85\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 250’000.00 268’355.00\n\n4630.05 Bundesbeiträge: Vollzugskosten \nGebäudeprogramm\n\n40’000.00 43’091.00\n\n4630.35 Energieförderprogramm ab 2018 \n(Bundesbeiträge)\n\n1’060’000.00 853’468.00\n\n4702.00 Weiterleitung Beiträge an Energiestadt 67’000.00 56’922.85\n\n6142 Wasserzinsen 2’764’000.00 4’888’000.00 2’755’233.55 4’890’658.95\n\nNettoergebnis 2’124’000.00 2’135’425.40\n\n3132.20 Arbeiten durch Dritte: Gutachten, Expertisen 15’000.00\n\n3610.00 Bundesanteil an Gebühren 30’000.00 31’199.50\n\n3701.06 Kraftwerk Obermatt: Weiterleitung Anteil Kanton \nNW\n\n656’500.00 656’287.50\n\n3702.05 Lungererseewerk: Weiterleitung Anteil der \nGemeinden\n\n955’000.00 952’325.00\n\n3702.06 Kraftwerk Obermatt: Weiterleitung Anteil \nGemeinde Engelberg\n\n787’500.00 787’833.75\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n176\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3702.07 Kraftwerk Dallenwil: Weiterleitung Anteil \nGemeinde Engelberg\n\n210’000.00 210’316.05\n\n3704.02 Kraftwerk Sarneraa AG: Weiterleitung Anteil der \nGemeinden\n\n110’000.00 117’271.75\n\n4120.01 Kraftwerk Sarneraa AG: Konzessionsertrag 20’000.00 20’833.30\n\n4120.02 Kraftwerk Sarneraa AG: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr Kantonsanteil\n\n110’000.00 118’258.00\n\n4120.03 Kraftwerk Obermatt: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr Kantonsanteil\n\n859’000.00 847’639.30\n\n4120.04 Kraftwerk Dallenwil und Trübsee NW: \nKantonsanteil Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr\n\n210’000.00 210’316.05\n\n4120.05 Lungererseewerk: Kantonsanteil Wasserrechts- \nund Konzessionsgebühr\n\n955’000.00 952’325.00\n\n4612.00 Gemeindebeiträge 15’000.00 17’253.25\n\n4701.01 Kraftwerk Dallenwil: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr für Gemeinde Engelberg\n\n210’000.00 210’316.05\n\n4704.05 Lungererseewerk: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr Gemeinde\n\n955’000.00 952’325.00\n\n4705.00 Kraftwerk Sarneraa AG: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr Gemeinde\n\n110’000.00 117’271.75\n\n4705.06 Kraftwerk Obermatt: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr für Gemeinde Engelberg \nund Kanton NW\n\n1’444’000.00 1’444’121.25\n\n6143 Wärmeverbund Sarnen 375’000.00 250’000.00 376’843.61 317’433.21\n\nNettoergebnis 125’000.00 59’410.40\n\n3120.00 Heizung, Strom, Wasser, Kehricht 250’000.00 344’005.14\n\n3134.00 Versicherungen 7’103.00\n\n3137.01 Vorsteuerkürzung 4’172.27\n\n3144.00 Baulicher Unterhalt 120’000.00 20’651.20\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n177\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3144.01 Betrieblicher Unterhalt 5’000.00 912.00\n\n4250.61 Stromverkauf andere Gemeinwesen 10’000.00 7’287.76\n\n4250.62 Stromverkauf gleiches Gemeinwesen 240’000.00 310’145.45\n\n6144 Parkplatzbewirtschaftung 65’000.00 307’000.00 42’488.64 197’317.85\n\nNettoergebnis 242’000.00 154’829.21\n\n3137.00 MWST Pauschalsteuer 8’000.00 9’797.91\n\n3140.01 Betriebskosten Parkplatzbewirtschaftung 57’000.00 32’690.73\n\n4240.07 Benützungsgebühren Vermietung Parkplätze 9’760.00\n\n4240.13 Einnahmen Oberflächenparkplätze Vermietung \nExterne (MWST-pflichtig)\n\n12’000.00\n\n4240.14 Einnahmen Parkplatzbewirtschaftung \nTiefgaragenparkplätze (MWST-pflichtig)\n\n15’000.00 14’159.10\n\n4240.15 Einnahmen Parkplatzbewirtschaftung \nOberflächenparkplätze (MWST-pflichtig)\n\n280’000.00 173’398.75\n\n62 Amt für Wald und Landschaft 11’227’000.00 8’975’100.00 10’812’800.00 8’793’700.00 10’269’554.64 8’687’224.98\n\nNettoergebnis 2’251’900.00 2’019’100.00 1’582’329.66\n\n620 Wald und Landschaft 2’320’600.00 2’155’000.00 2’289’700.00 2’155’000.00 2’278’861.25 2’108’418.35\n\n6200 Verwaltung AWL 2’320’600.00 2’155’000.00 2’289’700.00 2’155’000.00 2’278’861.25 2’108’418.35\n\nNettoergebnis 165’600.00 134’700.00 170’442.90\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 1’674’700.00 1’637’300.00 1’683’513.20\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 49’600.00 49’600.00 43’328.70\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-53’596.45\n\n3040.00 Familienzulagen 7’200.00 16’800.00 12’533.50\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 6’500.00 6’500.00 6’499.80\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 135’700.00 133’200.00 131’494.70\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n178\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 147’300.00 149’900.00 153’684.85\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 20’200.00 22’900.00 20’812.20\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 9’000.00 9’000.00 5’143.10\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 10’000.00 12’600.00 8’205.80\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 5’000.00 5’000.00 4’733.60\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 1’000.00 1’000.00 661.50\n\n3113.00 Technische Einrichtungen 1’600.00 1’600.00 1’780.45\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 7’000.00 7’000.00 8’631.55\n\n3130.05 Porti 3’000.00 3’000.00 2’106.70\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 35’000.00 40’000.00 19’780.45\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Öffentlichkeitsarbeit, \nWerbung\n\n2’000.00 2’000.00\n\n3130.46 Arbeiten durch Dritte: Öffentlichkeitsarbeit, \nWerbung\n\n6’871.49\n\n3133.05 Informatikaufwand 70’400.00 58’900.00 72’713.25\n\n3134.00 Versicherungen 1’000.00 1’000.00 1’299.56\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n79.70\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 10’000.00 8’000.00 26’079.45\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 10’000.00 10’000.00 9’885.15\n\n3171.00 Exkursionen, Schulveranstaltungen 800.00 800.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 6’000.00 6’000.00 4’352.30\n\n3631.20 Beiträge GIS Daten AG 28’800.00 28’800.00 28’882.70\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 4’500.00 4’500.00 4’903.50\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen: Fachverbände \nund Institutionen\n\n8’000.00 8’000.00 8’180.50\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 66’300.00 66’300.00 66’300.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 75’000.00 75’000.00 73’563.65\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n179\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 225’000.00 225’000.00 181’116.70\n\n4312.02 Eigenleistungen 215’000.00 215’000.00 222’078.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 1’660.00\n\n4910.01 Verrechnung Kostenanteile 1’440’000.00 1’440’000.00 1’430’000.00\n\n4910.04 Verrechnung Kostenanteile: Baukoordination 200’000.00 200’000.00 200’000.00\n\n621 Wald und Natur 3’880’500.00 1’698’500.00 3’616’300.00 1’715’500.00 3’154’190.41 1’415’017.58\n\n6214 Wald 1’879’500.00 208’500.00 1’635’500.00 208’500.00 1’379’483.45 168’449.95\n\nNettoergebnis 1’671’000.00 1’427’000.00 1’211’033.50\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 65’000.00 65’000.00 58’860.65\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 3’200.00 3’200.00 1’376.90\n\n3511.00 Fonds Walderhaltung: Einlage in Fonds 44’065.50\n\n3634.06 Fonds Walderhaltung: Auszahlung für \nMassnahmen\n\n40’000.00 40’000.00 26’986.25\n\n3634.91 Waldwirtschaft: Kantonsbeitrag 50’000.00 50’000.00 43’787.00\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n1’344’000.00 1’085’000.00 859’000.00\n\n3704.90 Waldwirtschaft: Gemeindebeitrag 18’700.00 18’700.00 16’420.15\n\n3704.91 Waldwirtschaft: Bundesbeitrag 73’600.00 73’600.00 53’987.00\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile Personalaufwand 285’000.00 300’000.00 275’000.00\n\n4511.00 Fonds Walderhaltung: Entnahme aus Fonds 35’000.00 35’000.00\n\n4630.00 Forstliche Planungsgrundlagen: Bundesbeitrag 76’200.00 76’200.00 26’991.05\n\n4635.09 Fonds Rodungsersatzleistung: Einnahmen 5’000.00 5’000.00 71’051.75\n\n4700.91 Waldwirtschaft: Bundesbeitrag 73’600.00 73’600.00 53’987.00\n\n4702.90 Waldwirtschaft: Gemeindebeitrag 18’700.00 18’700.00 16’420.15\n\n6218 Natur und Landschaft 1’573’500.00 1’126’000.00 1’578’000.00 1’126’000.00 1’325’277.48 879’230.33\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n180\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nNettoergebnis 447’500.00 452’000.00 446’047.15\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 1’000.00 1’000.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 130’000.00 130’000.00 96’721.30\n\n3132.20 Arbeiten durch Dritte: Gutachten, Expertisen 10’000.00 10’000.00\n\n3132.23 Arbeiten durch Dritte: Gutachten 1’355.69\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 20’000.00 20’000.00 15’931.82\n\n3631.20 Beiträge GIS Daten AG 17’500.00 18’000.00 15’480.65\n\n3634.90 Bewirtschaftungsvereinbarungen: Kantonsbeitrag 255’000.00 244’000.00 255’895.65\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 6’000.00 6’000.00 3’500.00\n\n3704.92 Bewirtschaftungsvereinbarungen: Bundesbeitrag 430’000.00 430’000.00 451’179.30\n\n3704.93 Bewirtschaftungsvereinbarungen: \nGemeindebeitrag\n\n120’000.00 120’000.00 122’151.65\n\n3704.94 NFA-Projekte: Bundesbeitrag Drittprojekte 369’000.00 369’000.00 148’061.42\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile Personalaufwand 215’000.00 230’000.00 215’000.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 5’000.00 5’000.00 41’679.20\n\n4630.00 NFA-Projekte: Bundesbeitrag Eigenleistungen 202’000.00 202’000.00 116’158.76\n\n4700.92 Bewirtschaftungsvereinbarungen: Bundesbeitrag 430’000.00 430’000.00 451’179.30\n\n4700.94 NFA-Projekte: Bundesbeitrag Drittprojekte 369’000.00 369’000.00 148’061.42\n\n4702.93 Bewirtschaftungsvereinbarungen: \nGemeindebeitrag\n\n120’000.00 120’000.00 122’151.65\n\n6219 Jagd 427’500.00 364’000.00 402’800.00 381’000.00 449’429.48 367’337.30\n\nNettoergebnis 63’500.00 21’800.00 82’092.18\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 6’000.00 6’000.00 2’065.00\n\n3042.00 Verpflegungszulagen 6’000.00 6’000.00 4’349.30\n\n3049.00 Übrige Zulagen: für Kleidung und technische \nAusrüstung WH/NA\n\n20’000.00 19’000.00 15’192.76\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 29.50\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n181\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2.60\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 5’000.00 5’000.00 3’000.00\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 10’000.00 10’000.00 9’974.55\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 2’000.00 2’000.00 1’613.75\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Konzepte und Planungen 10’000.00 5’000.00 3’008.80\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Freiwillige Jagdaufsicht 9’000.00 9’000.00\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Freiwillige Jagdaufsicht 5’095.15\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 1’000.00 1’000.00 234.00\n\n3160.10 Abgeltungen eidg. Jagdbanngebiete 2’000.00 2’000.00 1’545.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 20’000.00 26’000.00 18’863.25\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 4’000.00 4’000.00 11’577.82\n\n3199.06 Entschädigung für Schweisshunde 7’000.00 7’000.00 8’992.25\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle \nAnlagen VV\n\n40’840.10\n\n3635.48 Kantonsbeiträge an Hegemassnahmen 500.00 800.00 70.80\n\n3637.05 Kantonsbeiträge: Wildschadenvergütungen und -\nverhütung\n\n25’000.00 20’000.00 22’974.85\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 300’000.00 280’000.00 300’000.00\n\n4120.10 Patentgebühren 250’000.00 250’000.00 234’810.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 5’000.00 25’000.00 1’800.00\n\n4270.03 Wilderlös, Fehlabschüsse 45’000.00 40’000.00 55’213.50\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen 1’000.00 1’000.00 80.00\n\n4630.00 Bundesbeitrag 63’000.00 65’000.00 75’433.80\n\n622 Naturgefahren und Wasserbau 5’025’900.00 5’121’600.00 4’906’800.00 4’923’200.00 4’836’502.98 5’163’789.05\n\n6224 Naturgefahren 751’900.00 1’697’600.00 716’800.00 1’833’200.00 694’082.00 1’792’923.52\n\nNettoergebnis 945’700.00 1’116’400.00 1’098’841.52\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n182\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3113.00 Technische Einrichtungen 800.00 800.00 927.50\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 75’000.00 90’000.00 78’437.70\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Massnahmen an Ufern und \nSeen\n\n23’000.00 23’000.00\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Massnahmen an Ufern und \nSeen\n\n37’000.00 37’000.00\n\n3130.31 Arbeiten durch Dritte: Institutionen 15’000.00\n\n3130.32 Arbeiten durch Dritte: Massnahmen an Ufern und \nSeen\n\n81’533.45\n\n3151.00 Unterhalt Messstationen 8’000.00 8’000.00 5’800.40\n\n3631.20 Beiträge GIS Daten AG 15’100.00 16’000.00 13’382.95\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n178’000.00 152’000.00 114’000.00\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 400’000.00 390’000.00 400’000.00\n\n4120.00 Wasserrechte und Konzessionsgebühren 40’000.00 40’000.00 28’711.90\n\n4635.10 Zusatzfinanzierung für \nNaturgefahrenabwehrprojekte\n\n1’500’000.00 1’530’000.00 1’489’354.62\n\n4990.13 Vergütungen aus Schiffsteuer 157’600.00 263’200.00 274’857.00\n\n6226 Naturgefahren WBG 553’000.00 535’000.00 198’000.00\n\nNettoergebnis 553’000.00 535’000.00 198’000.00\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n553’000.00 535’000.00 198’000.00\n\n6228 Wasserbauprojekt Sarneraatal 3’424’000.00 3’424’000.00 3’370’000.00 3’090’000.00 3’744’140.13 3’370’865.53\n\nNettoergebnis 280’000.00 373’274.60\n\n3010.05 Projektmitarbeitende 124’800.00 40’400.00 55’789.50\n\n3040.00 Familienzulagen 2’210.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 9’900.00 3’200.00 4’410.70\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 12’100.00 2’300.00 2’332.75\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n183\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’500.00 500.00 651.15\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 6’765.45\n\n3300.00 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen VV 323’000.00 409’000.00 377’000.00\n\n3409.00 Verzinsung der Gelder von Fonds und \nSpezialrechnungen\n\n139’000.00 158’000.00 80’687.03\n\n3831.00 Zusätzliche Abschreibungen vom VV 2’523’700.00 2’476’600.00 2’912’087.45\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 240’000.00 240’000.00 240’000.00\n\n3910.02 Verrechnung Kostenanteile HTA 50’000.00 40’000.00 62’206.10\n\n4000.00 Einkommenssteuer (Zwecksteuer) 2’457’000.00 2’260’000.00 2’404’208.45\n\n4001.00 Vermögenssteuer (Zwecksteuer) 367’000.00 330’000.00 381’991.25\n\n4002.00 Einkommenssteuer aus Quellensteuer \n(Zwecksteuer)\n\n100’000.00 100’000.00 97’269.23\n\n4010.00 Gewinnsteuer (Zwecksteuer) 500’000.00 400’000.00 487’396.60\n\n6229 Gefahrenabwehr nach Unwetterereignissen 297’000.00 285’000.00 200’280.85\n\nNettoergebnis 297’000.00 285’000.00 200’280.85\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 30’000.00 30’000.00 26’280.85\n\n3300.00 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen VV -44’000.00 -44’000.00 -55’000.00\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n311’000.00 299’000.00 229’000.00\n\n63 Amt für Raumentwicklung und Verkehr 16’422’600.00 8’201’400.00 1’873’400.00 662’400.00 1’713’275.30 647’663.15\n\nNettoergebnis 8’221’200.00 1’211’000.00 1’065’612.15\n\n631 Raumentwicklung und Verkehr 16’422’600.00 8’201’400.00 1’873’400.00 662’400.00 1’713’275.30 647’663.15\n\n6310 Verwaltung ARV 1’101’900.00 505’400.00 412’594.59 2’968.50\n\nNettoergebnis 1’101’900.00 505’400.00 409’626.09\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 768’200.00 207’500.00 215’377.40\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n184\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 35’100.00 35’100.00 5’460.00\n\n3040.00 Familienzulagen 4’800.00 2’400.00 2’400.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 60’100.00 16’400.00 17’423.80\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 65’600.00 16’300.00 16’100.40\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 5’800.00 2’700.00 2’640.80\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 11’000.00 3’000.00 4’168.90\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 7’100.00 6’400.00 5’316.19\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 500.00 500.00 151.50\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n8’000.00 2’000.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’500.00 1’500.00 1’439.00\n\n3130.05 Porti 3’000.00 3’000.00 2’250.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 9’000.00 86’600.00 71’564.90\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 4’000.00 4’000.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2’000.00 209.10\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle \nAnlagen VV\n\n38’000.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 31’300.00 43’200.00 40’423.60\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n59’600.00 7’500.00 369.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 27’300.00 27’300.00 27’300.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen 2’968.50\n\n6311 Raum- und Verkehrsplanung 206’000.00 20’000.00 696’600.00 112’400.00 660’856.96 110’552.95\n\nNettoergebnis 186’000.00 584’200.00 550’304.01\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 279’700.00 279’649.80\n\n3040.00 Familienzulagen 2’400.00 2’400.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 22’100.00 22’110.15\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n185\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 20’500.00 20’488.60\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 3’600.00 3’418.10\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 6’000.00 1’152.00\n\n3100.00 Drucksachen 1’500.00 270.05\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 718.40\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 189’200.00 283’200.00 262’940.41\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Baukultur 3’000.00 3’000.00\n\n3130.30 Mitgliedschaften und Beiträge 2’683.85\n\n3130.41 Arbeiten durch Dritte: Baukultur 30’391.90\n\n3133.05 Informatikaufwand 11’600.00 11’400.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’200.00 1’200.00 1’308.10\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’000.00\n\n3635.50 Konkordatsbeiträge 25’000.00 13’202.65\n\n3635.51 Beiträge SchweizMobil 17’000.00 15’370.00\n\n3635.52 Beiträge an Wanderwege 20’000.00 4’752.95\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 20’000.00 30’000.00 13’850.00\n\n4240.10 Entgelte für Konkordatsbeiträge 25’000.00 38’288.75\n\n4990.09 Anteil LSVA: Verkehrssicherheit 57’400.00 58’414.20\n\n6312 Baukoordination 671’400.00 550’000.00 639’823.75 534’141.70\n\nNettoergebnis 121’400.00 105’682.05\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 281’100.00 281’883.70\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-1’304.00\n\n3040.00 Familienzulagen 251.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 22’200.00 22’179.95\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 19’500.00 19’252.80\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n186\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 3’800.00 3’511.10\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 3’000.00 2’700.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 30’000.00 254.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 8’300.00 5’600.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’500.00 662.20\n\n3634.30 Stellungnahmen Fachstellen: Laburk, Zivilschutz, \nDenkmalpflege etc.\n\n2’000.00 4’833.00\n\n3910.04 Kostenanteile AWL/ALU 300’000.00 300’000.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 550’000.00 534’121.70\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 20.00\n\n6313 Verkehrsplanung 126’500.00 79’200.00\n\nNettoergebnis 47’300.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 108’000.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’000.00\n\n3635.50 Konkordatsbeiträge 17’500.00\n\n4240.10 Entgelte für Konkordatsbeiträge 21’000.00\n\n4990.09 Anteil LSVA: Verkehrssicherheit 58’200.00\n\n6314 Öffentlicher Verkehr 9’945’200.00 1’837’200.00\n\nNettoergebnis 8’108’000.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 30’000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 2’000.00\n\n3630.00 Kantonsbeitrag BIF 4’158’800.00\n\n3635.23 Periodische Beitragsleistungen 8’000.00\n\n3636.03 Beiträge: ÖV-Angebote und Tarifverbund 4’076’200.00\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n415’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n187\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3700.00 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung BIF 734’000.00\n\n3706.04 Weiterleitung von Beiträgen: ÖV-Angebote und \nTarifverbund\n\n521’200.00\n\n4702.00 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung ÖV-Angebot \nund Tarifverbund\n\n521’200.00\n\n4702.04 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung BIF 734’000.00\n\n4990.09 Anteil LSVA: Öffentlicher Verkehr 582’000.00\n\n6315 Energie und Klima 2’089’000.00 1’376’000.00\n\nNettoergebnis 713’000.00\n\n3132.20 Arbeiten durch Dritte: Gutachten, Expertisen 60’000.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 15’000.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 33’000.00\n\n3637.05 Kantonsbeiträge: Vollzugskosten \nGebäudeprogramm\n\n5’000.00\n\n3637.35 Energieförderprogramm ab 2018 1’600’000.00\n\n3705.00 Weiterleitung Rechnungen an Energiestadt 102’000.00\n\n3705.01 Energieregion 24’000.00\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 250’000.00\n\n4630.05 Bundesbeiträge: Vollzugskosten \nGebäudeprogramm\n\n50’000.00\n\n4630.35 Energieförderprogramm ab 2018 \n(Bundesbeiträge)\n\n1’200’000.00\n\n4700.18 Energieregion 24’000.00\n\n4702.00 Weiterleitung Beiträge an Energiestadt 102’000.00\n\n6316 Umsetzung Energie- und Klimakonzept 200’000.00\n\nNettoergebnis 200’000.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Privatwirtschaft 200’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n188\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n6317 Wasserzinsen und Konzessionen (Zuweisung \npendent)\n\n2’754’000.00 4’889’000.00\n\nNettoergebnis 2’135’000.00\n\n3610.00 Bundesanteil an Gebühren 31’000.00\n\n3701.06 Kraftwerk Obermatt: Weiterleitung Anteil Kanton \nNW\n\n656’000.00\n\n3702.05 Lungererseewerk: Weiterleitung Anteil der \nGemeinden\n\n952’000.00\n\n3702.06 Kraftwerk Obermatt: Weiterleitung Anteil \nGemeinde Engelberg\n\n788’000.00\n\n3702.07 Kraftwerk Dallenwil: Weiterleitung Anteil \nGemeinde Engelberg\n\n210’000.00\n\n3704.02 Kraftwerk Sarneraa AG: Weiterleitung Anteil der \nGemeinden\n\n117’000.00\n\n4120.01 Kraftwerk Sarneraa AG: Konzessionsertrag 21’000.00\n\n4120.02 Kraftwerk Sarneraa AG: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr Kantonsanteil\n\n118’000.00\n\n4120.03 Kraftwerk Obermatt: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr Kantonsanteil\n\n848’000.00\n\n4120.04 Kraftwerk Dallenwil und Trübsee NW: \nKantonsanteil Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr\n\n210’000.00\n\n4120.05 Lungererseewerk: Kantonsanteil Wasserrechts- \nund Konzessionsgebühr\n\n952’000.00\n\n4612.00 Gemeindebeiträge 17’000.00\n\n4701.01 Kraftwerk Dallenwil: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr für Gemeinde Engelberg\n\n210’000.00\n\n4704.05 Lungererseewerk: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr Gemeinde\n\n952’000.00\n\n4705.00 Kraftwerk Sarneraa AG: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr Gemeinde\n\n117’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n189\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4705.06 Kraftwerk Obermatt: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr für Gemeinde Engelberg \nund Kanton NW\n\n1’444’000.00\n\n64 Hochbauamt 8’716’500.00 12’401’200.00\n\nNettoergebnis 3’684’700.00\n\n640 Hochbau und Liegenschaften 8’716’500.00 12’401’200.00\n\n6400 Verwaltung HBA 2’696’100.00 570’000.00\n\nNettoergebnis 2’126’100.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 1’919’800.00\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 40’000.00\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 62’500.00\n\n3040.00 Familienzulagen 15’600.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 158’900.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 159’000.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 22’500.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 13’000.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n3’000.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 35’000.00\n\n3132.20 Arbeiten durch Dritte: Gutachten, Expertisen 100’000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 73’000.00\n\n3134.00 Versicherungen 1’600.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’500.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 5’000.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 8’700.00\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 75’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n190\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4312.02 Eigenleistungen 310’000.00\n\n4910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 10’000.00\n\n4910.01 Verrechnung Kostenanteile 250’000.00\n\n6401 Baukoordination 424’500.00 520’000.00\n\nNettoergebnis 95’500.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Privatwirtschaft 20’000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 90’500.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’000.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’000.00\n\n3634.30 Laboratorium der Urkantone 12’000.00\n\n3910.04 Kostenanteile AWL/ALU 300’000.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 520’000.00\n\n6402 Hochbauprojekte 792’000.00\n\nNettoergebnis 792’000.00\n\n3300.00 Ordentliche Abschreibungen auf Hochbauten 699’000.00\n\n3940.00 Verrechnung von Zinskosten 93’000.00\n\n6403 Gebäudebewirtschaftung 4’077’900.00 10’608’700.00\n\nNettoergebnis 6’530’800.00\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 69’000.00\n\n3110.01 Büromobiliar: Neu- und Ersatzanschaffungen \nnach BGM\n\n20’000.00\n\n3111.01 Reinigungsmaschinen/Geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n122’000.00\n\n3120.00 Heizung, Strom, Wasser, Kehricht 930’000.00\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 15’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n191\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3144.00 Baulicher Unterhalt 1’900’000.00\n\n3144.01 Betrieblicher Unterhalt 160’000.00\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n2’000.00\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 20’000.00\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 473’000.00\n\n3160.10 Baurechtszins 123’000.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 47’900.00\n\n3990.02 Verschiedene Verrechnungen 196’000.00\n\n4240.08 Benützungsgebühren: Seeflächen 156’000.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 40’000.00\n\n4470.00 Miet- und Pachtzinseinnahmen 4’515’000.00\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden 90’000.00\n\n4920.01 Verrechnung Raumaufwand 5’807’700.00\n\n6404 Parkplatzbewirtschaftung 50’000.00 225’000.00\n\nNettoergebnis 175’000.00\n\n3140.01 Betriebskosten Parkplatzbewirtschaftung 50’000.00\n\n4240.07 Benützungsgebühren Vermietung Parkplätze 10’000.00\n\n4240.14 Einnahmen Parkplatzbewirtschaftung \nTiefgaragenparkplätze (MWST-pflichtig)\n\n15’000.00\n\n4240.15 Einnahmen Parkplatzbewirtschaftung \nOberflächenparkplätze (MWST-pflichtig)\n\n200’000.00\n\n6405 Ehem. Wärmeverbnd Sarnen 676’000.00 477’500.00\n\nNettoergebnis 198’500.00\n\n3120.00 Heizung, Strom, Wasser, Kehricht 520’000.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 20’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n192\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3134.00 Versicherungen 7’000.00\n\n3137.01 Vorsteuerkürzung 4’000.00\n\n3144.00 Baulicher Unterhalt 120’000.00\n\n3144.01 Betrieblicher Unterhalt 5’000.00\n\n4250.61 Stromverkauf andere Gemeinwesen 7’500.00\n\n4250.62 Stromverkauf gleiches Gemeinwesen 470’000.00\n\n9 Gerichte 3’323’200.00 445’000.00 3’115’800.00 442’600.00 3’133’140.11 -1’657’306.39\n\nNettoergebnis 2’878’200.00 2’673’200.00 4’790’446.50\n\n91 Obergericht 1’194’800.00 125’500.00 1’184’900.00 114’600.00 1’155’080.62 106’017.20\n\nNettoergebnis 1’069’300.00 1’070’300.00 1’049’063.42\n\n910 Abteilung Obergericht 625’800.00 88’000.00 616’300.00 83’000.00 624’700.06 74’881.20\n\n9100 Abteilung Obergericht 625’800.00 88’000.00 616’300.00 83’000.00 624’700.06 74’881.20\n\nNettoergebnis 537’800.00 533’300.00 549’818.86\n\n3000.00 Behördenbesoldung/Gerichtspräsidium 149’900.00 149’900.00 149’895.80\n\n3000.10 Sitzungsgelder/Entschädigung Aktenstudium 20’000.00 18’000.00 21’804.50\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 212’500.00 207’800.00 209’236.70\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 15’000.00 15’000.00 11’966.30\n\n3010.07 Weibelamtliche Zustellungen 300.00 300.00\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 17’600.00 17’600.00 14’658.65\n\n3010.50 Leistungsprämien 2’100.00 2’000.00 830.00\n\n3040.00 Familienzulagen 500.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 31’200.00 35’400.00 33’386.85\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 31’600.00 31’900.00 35’238.85\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’300.00 2’400.00 2’544.90\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n193\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 3’000.00 4’000.00 250.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 4’000.00 4’000.00 4’229.26\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n2’000.00 2’000.00 1’010.70\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 1’000.00 329.00\n\n3130.05 Porti 5’000.00 5’000.00 5’211.20\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 100.00 100.00 15.40\n\n3130.15 Betreibungskosten 800.00 800.00 556.85\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Privatwirtschaft 10’000.00 10’000.00\n\n3132.38 Arbeiten durch Dritte: Unentgeltliche \nRechtspflege, amtliche Verteidigung\n\n20’000.00 14’000.00 26’069.90\n\n3132.39 Arbeiten durch Dritte: Revision Betreibungsämter \nund Konkursamt\n\n7’000.00 7’000.00 6’122.75\n\n3133.05 Informatikaufwand 31’500.00 32’200.00 33’313.20\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n500.00 500.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 4’000.00 3’500.00 4’260.40\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 2’500.00 2’500.00 1’105.75\n\n3181.00 Abschreibungen 2’000.00 4’000.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 300.00 300.00\n\n3199.07 Expertisen, Zeugengelder, \nParteientschädigungen\n\n20’000.00 15’000.00 32’063.10\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 30’100.00 30’100.00 30’100.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 80’000.00 80’000.00 66’365.25\n\n4260.02 Weiterverrechnung Betreibungskosten 1’000.00 1’000.00 528.45\n\n4260.03 Rückerstattungen AV und UR 1’000.00 1’000.00\n\n4260.06 Rückerstattungen Expertisen 3’000.00 3’354.70\n\n4270.00 Erträge aus Bussen 1’000.00 2’000.00 420.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n194\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4290.00 Übrige Entgelte (Eingang abgeschr. \nForderungen)\n\n1’000.00 2’027.75\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 1’000.00 1’185.05\n\n915 Abteilung Verwaltungsgericht 569’000.00 37’500.00 568’600.00 31’600.00 530’380.56 31’136.00\n\n9150 Abteilung Verwaltungsgericht 569’000.00 37’500.00 568’600.00 31’600.00 530’380.56 31’136.00\n\nNettoergebnis 531’500.00 537’000.00 499’244.56\n\n3000.00 Behördenbesoldung/Gerichtspräsidium 149’900.00 149’900.00 149’896.00\n\n3000.10 Sitzungsgelder/Entschädigung Aktenstudium 11’000.00 11’000.00 10’950.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 212’500.00 207’800.00 209’235.15\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 15’000.00 15’000.00 11’966.90\n\n3010.07 Weibelamtliche Zustellungen 300.00 300.00\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 17’600.00 17’600.00 14’658.55\n\n3040.00 Familienzulagen 500.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 31’200.00 35’400.00 30’550.85\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 31’600.00 31’900.00 33’969.60\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’300.00 2’400.00 2’350.75\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 3’000.00 3’000.00 540.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2’000.00 2’000.00 1’853.76\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n2’000.00 2’000.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 300.00 300.00\n\n3130.05 Porti 4’500.00 4’500.00 4’353.60\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 100.00 100.00 14.05\n\n3130.15 Betreibungskosten 500.00 500.00 337.05\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Privatwirtschaft 10’000.00 10’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n195\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3132.38 Arbeiten durch Dritte: Unentgeltliche \nRechtspflege\n\n10’000.00 10’000.00 7’951.70\n\n3133.05 Informatikaufwand 30’600.00 29’800.00 23’500.00\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n500.00 500.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’000.00 2’500.00 2’045.60\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 2’500.00 2’500.00 1’657.00\n\n3181.00 Abschreibungen 1’000.00 1’000.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 300.00 300.00\n\n3199.07 Expertisen, Zeugengelder, \nParteientschädigungen\n\n5’000.00 5’000.00 750.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 23’300.00 23’300.00 23’300.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 30’000.00 25’000.00 29’448.40\n\n4260.00 Rückerstattung Expertisen 3’000.00 3’000.00\n\n4260.02 Weiterverrechnung Betreibungskosten 500.00 500.00 502.60\n\n4260.03 Rückerstattungen UR 3’000.00 3’000.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 1’000.00 100.00 1’185.00\n\n93 Kantonsgericht 2’089’400.00 319’500.00 1’891’900.00 328’000.00 1’942’917.98 312’830.15\n\nNettoergebnis 1’769’900.00 1’563’900.00 1’630’087.83\n\n930 Kantonsgericht 2’089’400.00 319’500.00 1’891’900.00 328’000.00 1’942’917.98 312’830.15\n\n9300 Kantonsgericht 2’089’400.00 319’500.00 1’891’900.00 328’000.00 1’942’917.98 312’830.15\n\nNettoergebnis 1’769’900.00 1’563’900.00 1’630’087.83\n\n3000.00 Behördenbesoldung/Gerichtspräsidium 437’400.00 437’400.00 437’424.00\n\n3000.10 Sitzungsgelder/Entschädigung Aktenstudium 17’000.00 17’000.00 15’429.50\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 751’000.00 593’000.00 607’766.50\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 30’000.00 80’000.00 38’213.85\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n196\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3010.07 Weibelamtliche Zustellungen 3’500.00 3’000.00 3’650.00\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 35’100.00 35’100.00 35’100.00\n\n3010.50 Leistungsprämien 1’170.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-18’230.95\n\n3040.00 Familienzulagen 15’600.00 13’200.00 10’900.00\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 15’000.00 15’000.00 16’210.60\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 99’200.00 88’100.00 86’808.35\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 101’100.00 90’500.00 85’172.40\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 7’600.00 6’900.00 6’726.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 25’000.00 13’000.00 15’632.10\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 8’000.00 8’000.00 7’367.85\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n4’000.00 4’000.00 1’010.70\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’000.00 2’000.00 858.65\n\n3130.05 Porti 24’000.00 24’000.00 24’575.15\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 500.00 500.00 144.70\n\n3130.15 Betreibungskosten 2’000.00 3’000.00 1’259.05\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Privatwirtschaft 20’000.00 20’000.00 50.00\n\n3132.38 Arbeiten durch Dritte: Unentgeltliche \nRechtspflege, amtliche Verteidigung\n\n200’000.00 145’000.00 237’010.65\n\n3133.05 Informatikaufwand 75’900.00 87’700.00 70’928.00\n\n3133.06 Informatikaufwand übrige 500.00 500.00\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n500.00 500.00 64.62\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 6’000.00 5’000.00 5’474.40\n\n3181.00 Abschreibungen 20’000.00 30’000.00 17’874.49\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’000.00 1’000.00 109.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n197\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3199.07 Expertisen, Zeugengelder, \nParteientschädigungen\n\n120’000.00 100’000.00 165’718.37\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 68’500.00 68’500.00 68’500.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 300’000.00 300’000.00 286’681.80\n\n4260.02 Weiterverrechnung Betreibungskosten 2’000.00 2’000.00 1’629.45\n\n4260.03 Rückerstattungen AV und UR 10’000.00 20’000.00 4’569.55\n\n4260.06 Rückerstattungen Expertisen 1’000.00 5’689.35\n\n4270.00 Erträge aus Bussen 5’000.00 4’000.00 14’210.00\n\n4270.02 Einnahmen aus Geldstrafen 1’000.00 1’000.00\n\n4290.00 Übrige Entgelte 500.00 1’000.00 50.00\n\n95 Gerichte allgemein 39’000.00 39’000.00 35’141.51\n\nNettoergebnis 39’000.00 39’000.00 35’141.51\n\n950 Gerichte allgemein 39’000.00 39’000.00 35’141.51\n\n9500 Gerichte allgemein 39’000.00 39’000.00 35’141.51\n\nNettoergebnis 39’000.00 39’000.00 35’141.51\n\n3102.03 Amtsbericht über die Rechtspflege 6’000.00 6’000.00 4’577.25\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, Bibliothek 33’000.00 33’000.00 30’564.26\n\n99 Abschluss -2’076’153.74\n\nNettoergebnis 2’076’153.74\n\n990 Abschluss -2’076’153.74\n\n9990 Abschluss -2’076’153.74\n\nNettoergebnis 2’076’153.74\n\n9000.00 Ertragsüberschuss -2’076’153.74\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n198\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n350’176’500.00 351’202’000.00 329’852’500.00 333’502’800.00 376’363’848.01 376’363’848.01\n\nGesamtergebnis 1’025’500.00 3’650’300.00\n\n351’202’000.00 351’202’000.00 333’502’800.00 333’502’800.00 376’363’848.01 376’363’848.01\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n199\n\n\n\n\n\n \n \n \n\nInvestitionsrechnung \n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n2 Finanzdepartement 1’551’300.00 1’517’000.00 1’419’827.73\n\nNettoinvestition 1’551’300.00 1’517’000.00 1’419’827.73\n\n24 Finanzverwaltung 1’551’300.00 1’517’000.00 1’419’827.73\n\nNettoinvestition 1’551’300.00 1’517’000.00 1’419’827.73\n\n240 Finanzverwaltung 1’551’300.00 1’517’000.00 1’419’827.73\n\n2402 Allgemeine Auslagen/Einnahme der Gesamtverwaltung 1’551’300.00 1’517’000.00 1’419’827.73\n\nNettoinvestition 1’551’300.00 1’517’000.00 1’419’827.73\n\n5061.10 Informatik-Investitionen 227’000.00 160’000.00 36’394.80\n\n5200.00 Software 1’324’300.00 1’357’000.00 1’383’432.93\n\n3 Sicherheits- und Sozialdepartement 662’300.00 947’800.00 24’599.35\n\nNettoinvestition 662’300.00 947’800.00 24’599.35\n\n32 Kantonspolizei/Bevölkerungsschutz 662’300.00 947’800.00 24’599.35\n\nNettoinvestition 662’300.00 947’800.00 24’599.35\n\n320 Kantonspolizei 662’300.00 947’800.00 24’599.35\n\n3205 Polizeikorps 662’300.00 947’800.00 24’599.35\n\nNettoinvestition 662’300.00 947’800.00 24’599.35\n\n5060.10 Sicherheitsfunknetz Polycom 662’300.00 947’800.00 24’599.35\n\n4 Volkswirtschaftsdepartement 6’240’000.00 3’579’700.00 4’850’000.00 2’900’000.00 2’783’816.55 2’245’764.30\n\nNettoinvestition 2’660’300.00 1’950’000.00 538’052.25\n\n41 Volkswirtschaftsamt 4’390’000.00 2’679’700.00 3’000’000.00 2’000’000.00 967’631.55 1’239’895.30\n\nNettoinvestition 1’710’300.00 1’000’000.00 272’263.75\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n202\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n410 Volkswirtschaftsamt 4’390’000.00 2’649’000.00 3’000’000.00 2’000’000.00 251’651.00 510’368.00\n\n4101 Regionalpolitik 4’390’000.00 2’649’000.00 3’000’000.00 2’000’000.00 251’651.00 510’368.00\n\nNettoinvestition 1’741’000.00 1’000’000.00 258’717.00\n\n5460.00 Kantonsbeiträge Darlehen NRP 2’000’000.00 2’000’000.00\n\n5460.98 Reduktion Planungsungewissheit (-50%) -1’000’000.00\n\n5700.01 Weiterleitung der Rückzahlungsraten NRP an Bund 390’000.00 251’651.00\n\n5760.01 Weiterleitung der Bundesbeiträge NRP 2’000’000.00 2’000’000.00\n\n6420.00 Rückzahlungsraten Darlehen NRP 140’000.00 140’817.00\n\n6420.01 Rückzahlungsraten IHG-Darlehen von Gemeinden 10’000.00 10’000.00\n\n6440.01 Rückzahlungsraten IHG-Darlehen von öffentlichen \nUnternehmungen\n\n109’000.00 107’900.00\n\n6700.02 Bundesbeiträge zur Weiterleitung NRP 2’000’000.00 2’000’000.00\n\n6720.05 Rückzahlungsraten NRP zur Weiterleitung an Bund 390’000.00 251’651.00\n\n412 Öffentlicher Verkehr 30’700.00 715’980.55 729’527.30\n\n4120 Öffentlicher Verkehr 30’700.00 715’980.55 729’527.30\n\nNettoinvestition 30’700.00 13’546.75\n\n5440.00 Darlehen ZB 480 15’980.55\n\n5610.01 Beiträge: Tieflegung und Doppelspurausbau zb Zentralbahn 700’000.00\n\n6320.01 Gemeindebeiträge an Tieflegung 105’000.00\n\n6440.00 Rückzahlung von Darlehen ZB 480 30’700.00 29’527.30\n\n6830.00 Auflösung Vorfinanzierung Tieflegung 595’000.00\n\n43 Amt für Landwirtschaft und Umwelt 1’850’000.00 900’000.00 1’850’000.00 900’000.00 1’816’185.00 1’005’869.00\n\nNettoinvestition 950’000.00 950’000.00 810’316.00\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n203\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n431 Beratung und Strukturverbesserungen 1’850’000.00 900’000.00 1’850’000.00 900’000.00 1’816’185.00 1’005’869.00\n\n4312 Strukturverbesserungen 1’850’000.00 900’000.00 1’850’000.00 900’000.00 1’816’185.00 1’005’869.00\n\nNettoinvestition 950’000.00 950’000.00 810’316.00\n\n5650.00 Kantonsbeitrag an Projekte 950’000.00 950’000.00 810’316.00\n\n5740.00 Weiterleitung der Bundesbeiträge 900’000.00 900’000.00 1’005’869.00\n\n6700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 900’000.00 900’000.00 1’005’869.00\n\n5 Bildungs- und Kulturdepartement 150’000.00 150’000.00 150’000.00 150’000.00 77’140.00 86’523.80\n\nNettoinvestition 9’383.80\n\n50 Departementssekretariat 150’000.00 150’000.00 150’000.00 150’000.00 77’140.00 86’523.80\n\nNettoinvestition 9’383.80\n\n500 Departementssekretariat 150’000.00 150’000.00 150’000.00 150’000.00 77’140.00 86’523.80\n\n5002 Stipendien und Studiendarlehen 150’000.00 150’000.00 150’000.00 150’000.00 77’140.00 86’523.80\n\nNettoinvestition 9’383.80\n\n5470.00 Studiendarlehen 150’000.00 150’000.00 77’140.00\n\n6470.00 Rückzahlung Studiendarlehen 150’000.00 150’000.00 86’523.80\n\n6 Bau- und Raumentwicklungsdepartement 77’668’000.00 52’121’500.00 63’343’000.00 41’880’900.00 45’073’112.27 34’854’316.24\n\nNettoinvestition 25’546’500.00 21’462’100.00 10’218’796.03\n\n61 Hoch- und Tiefbauamt 39’325’000.00 23’729’000.00 18’653’000.00 9’495’900.00 18’012’172.39 14’302’490.15\n\nNettoinvestition 15’596’000.00 9’157’100.00 3’709’682.24\n\n610 Kantonsstrassennetz 6’905’000.00 2’043’000.00 4’929’000.00 1’460’400.00 2’590’716.00 176’067.55\n\n6105 Kantonsstrassen inkl. kantonale Velorouten 6’905’000.00 2’043’000.00 4’819’000.00 1’455’400.00 2’478’378.85 176’067.55\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n204\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nNettoinvestition 4’862’000.00 3’363’600.00 2’302’311.30\n\n5010.06 Strassenlärmsanierung 125’000.00 274’000.00 256’290.35\n\n5010.20 Kantonsstrassen 6’780’000.00 5’820’000.00 2’222’088.50\n\n5010.98 Planungsungewissheit -1’275’000.00\n\n6300.00 Bundesbeitrag 32’000.00 59’400.00 39’716.00\n\n6310.00 Rückerstattung von Strasseninspektorat 240’000.00 40’000.00\n\n6320.00 Rückerstattungen von Gemeinden 1’721’000.00 1’356’000.00 136’351.55\n\n6350.00 Rückerstattungen von privaten Unternehmungen 50’000.00\n\n6108 Kantonale Velorouten 110’000.00 5’000.00 112’337.15\n\nNettoinvestition 105’000.00 112’337.15\n\n5010.00 Veloverkehrsanlagen 110’000.00 112’337.15\n\n6320.00 Rückerstattungen von Gemeinden 5’000.00\n\n611 Nationalstrassen 22’357’000.00 21’686’000.00 8’284’000.00 8’035’500.00 14’665’096.49 14’221’679.00\n\n6113 Nationalstrassen A8: Abschnitt Lungern Nord - Giswil \nSüd\n\n22’357’000.00 21’686’000.00 8’284’000.00 8’035’500.00 14’665’096.49 14’221’679.00\n\nNettoinvestition 671’000.00 248’500.00 443’417.49\n\n5100.00 Landerwerb 20’000.00 20’000.00 1’785.65\n\n5110.00 Projekt, Bauleitung 3’200’000.00 2’521’000.00 1’647’235.65\n\n5110.01 Baukosten 19’137’000.00 5’743’000.00 12’870’578.20\n\n5110.03 Bundesanteil an Einnahmen 145’496.99\n\n6110.00 Rückerstattungen Nationalstrasse A8 21’686’000.00 8’035’500.00 14’219’574.00\n\n6110.01 Miet- und Pachtzinseinnahmen 2’105.00\n\n612 Strasseninspektorat 460’000.00 190’000.00\n\n6120 Betrieblicher Strassenunterhalt 460’000.00 190’000.00\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n205\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nNettoinvestition 460’000.00 190’000.00\n\n5062.00 Fahrzeuge 460’000.00 190’000.00\n\n614 Hochbau und Energie 9’603’000.00 5’250’000.00 756’359.90 -95’256.40\n\n6150 Verwaltungsgebäude Hostett 400’000.00 450’000.00\n\nNettoinvestition 400’000.00 450’000.00\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten 400’000.00 450’000.00\n\n6151 Rathaus Sarnen 353’000.00 50’000.00\n\nNettoinvestition 353’000.00 50’000.00\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten 50’000.00\n\n5060.00 Mobilien 353’000.00\n\n6152 Polizeigebäude 150’000.00\n\nNettoinvestition 150’000.00\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten 150’000.00\n\n6153 Polizeigebäude Foribach 200’000.00\n\nNettoinvestition 200’000.00\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten 200’000.00\n\n6154 Altes Gymnasium 200’000.00 100’000.00\n\nNettoinvestition 200’000.00 100’000.00\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten 200’000.00 100’000.00\n\n6155 Kantonsschule/Mehrfachhalle 450’000.00\n\nNettoinvestition 450’000.00\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten 450’000.00\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n206\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n6157 BWZ Obwalden 2’850’000.00 100’000.00 38’900.55\n\nNettoinvestition 2’850’000.00 100’000.00 38’900.55\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten 2’850’000.00 100’000.00 38’900.55\n\n6162 Kantonsbibliothek 50’000.00 150’000.00\n\nNettoinvestition 50’000.00 150’000.00\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten 50’000.00 150’000.00\n\n6164 Logistikzentrum 1’700’000.00 250’000.00\n\nNettoinvestition 1’700’000.00 250’000.00\n\n5000.00 Grundstücke 1’700’000.00\n\n5040.00 Projektierung Baukosten 250’000.00\n\n6165 Kantonsspital 50’000.00\n\nNettoinvestition 50’000.00\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten 50’000.00\n\n6166 Kantonsspital: Wärmeverbund 200’000.00 -230’001.00\n\nNettoinvestition 200’000.00 230’001.00\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten (Wärme) 200’000.00\n\n6040.00 Übertragung von Hochbauten -230’001.00\n\n6167 Kantonsspital: Psychiatrie 3’150’000.00 4’000’000.00 717’459.35 134’744.60\n\nNettoinvestition 3’150’000.00 4’000’000.00 582’714.75\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten: Übergangslösung 150’000.00 1’000’000.00 106’035.55\n\n5040.02 Projektierung, Baukosten: Sanierung 3’000’000.00 3’000’000.00 611’423.80\n\n6370.00 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten 134’744.60\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n207\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n62 Amt für Wald und Landschaft 38’343’000.00 28’392’500.00 44’690’000.00 32’385’000.00 27’060’939.88 20’551’826.09\n\nNettoinvestition 9’950’500.00 12’305’000.00 6’509’113.79\n\n621 Wald und Natur 7’273’000.00 3’753’000.00 7’495’000.00 3’830’000.00 6’325’629.55 3’211’136.80\n\n6214 Wald 7’273’000.00 3’753’000.00 7’495’000.00 3’830’000.00 6’325’629.55 3’211’136.80\n\nNettoinvestition 3’520’000.00 3’665’000.00 3’114’492.75\n\n5640.90 Biodiversität im Wald: Kantonsbeitrag 165’000.00 165’000.00 205’540.90\n\n5640.91 Schutzwald: Kantonsbeitrag 3’355’000.00 3’500’000.00 2’908’951.85\n\n5740.85 Schutzwald: Nutzniesserbeitrag ASTRA 150’000.00 150’000.00 103’596.60\n\n5740.90 Schutzwald: Gemeindebeiträge 594’000.00 623’000.00 525’874.85\n\n5740.91 Schutzwald: Bundesbeitrag BAFU 2’762’000.00 2’810’000.00 2’380’948.70\n\n5740.92 Biodiversität im Wald: Gemeindebeitrag 37’000.00 37’000.00 38’213.65\n\n5740.95 Biodiversität im Wald: Bundesbeitrag 210’000.00 210’000.00 162’503.00\n\n6700.85 Schutzwald: Nutzniesserbeitrag ASTRA 150’000.00 150’000.00 103’596.60\n\n6700.91 Schutzwald: Bundesbeitrag BAFU 2’762’000.00 2’810’000.00 2’380’948.70\n\n6700.95 Biodiversität im Wald: Bundesbeitrag 210’000.00 210’000.00 162’503.00\n\n6720.90 Schutzwald: Gemeindebeitrag 594’000.00 623’000.00 525’874.85\n\n6720.92 Biodiversität im Wald: Gemeindebeitrag 37’000.00 37’000.00 38’213.65\n\n622 Naturgefahren und Wasserbau 31’020’000.00 24’607’000.00 37’145’000.00 28’555’000.00 20’708’331.68 17’320’280.64\n\n6225 Naturgefahren WaG 925’000.00 380’000.00 960’000.00 415’000.00 711’803.15 366’201.47\n\nNettoinvestition 545’000.00 545’000.00 345’601.68\n\n5620.91 Schutzbauten WaG: Kantonsbeitrag 545’000.00 545’000.00 345’601.68\n\n5720.94 Schutzbauten WaG: Bundesbeitrag 380’000.00 415’000.00 366’201.47\n\n6700.94 Schutzbauten WaG: Bundesbeitrag 380’000.00 415’000.00 366’201.47\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n208\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n6226 Naturgefahren WBG 8’892’000.00 6’507’000.00 9’580’000.00 7’425’000.00 724’796.09 364’688.82\n\nNettoinvestition 2’385’000.00 2’155’000.00 360’107.27\n\n5620.00 Kantonsbeitrag Einzelprojekte 1’482’000.00 2’125’000.00\n\n5620.90 Schutzbauten WBG: Kantonsbeitrag 1’700’000.00 1’325’000.00 273’430.00\n\n5620.93 Revitalisierungen: Kantonsbeitrag 235’000.00 130’000.00 86’677.27\n\n5620.98 Reduktion Planungsungewissheit (-10%) -150’000.00 -350’000.00\n\n5720.00 Bundesbeitrag Einzelprojekte 3’565’000.00 4’825’000.00\n\n5720.93 Schutzbauten WBG: Bundesbeitrag 1’700’000.00 1’325’000.00 273’429.85\n\n5720.96 Revitalisierungen: Bundesbeitrag 360’000.00 200’000.00 91’258.97\n\n6700.06 Bundesbeiträge Einzelprojekt 3’565’000.00 4’825’000.00\n\n6700.93 Schutzbauten WBG: Bundesbeitrag 1’700’000.00 1’325’000.00 273’429.85\n\n6700.96 Revitalisierungen: Bundesbeitrag 360’000.00 200’000.00 91’258.97\n\n6830.00 Auflösung Vorfinanzierung 882’000.00 1’075’000.00\n\n6228 Wasserbauprojekt Sarneraatal 17’700’000.00 14’815’000.00 22’700’000.00 17’540’000.00 16’914’407.14 14’317’989.90\n\nNettoinvestition 2’885’000.00 5’160’000.00 2’596’417.24\n\n5020.00 Sarneraa 14’000’000.00 15’000’000.00 14’638’509.19\n\n5020.01 Aufwertung Südufer Alpnachersee 500’000.00 4’200’000.00 1’835’825.10\n\n5020.02 Sarneraa Alpnach I 3’200’000.00 3’500’000.00 440’072.85\n\n6300.00 Bundesbeitrag Sarneraa 9’100’000.00 9’300’000.00 10’858’197.85\n\n6300.01 Bundesbeitrag Südufer Alpnachersee 325’000.00 2’730’000.00 718’900.25\n\n6300.02 Bundesbeitrag Sarneraa Alpnach I 2’000’000.00 2’275’000.00\n\n6320.00 Rückerstattungen von Gemeinden (Sarneraa) 1’960’000.00 2’010’000.00 2’350’891.80\n\n6320.02 Rückerstattungen von Gemeinden (Sarneraa Alpnach I) 400’000.00 490’000.00\n\n6350.00 Rückerstattungen Unternehmungen (Sarneraa) 300’000.00\n\n6830.00 Auflösung Vorfinanzierung 1’030’000.00 735’000.00 90’000.00\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n209\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n6229 Gefahrenabwehr nach Unwetterereignissen 3’503’000.00 2’905’000.00 3’905’000.00 3’175’000.00 2’357’325.30 2’271’400.45\n\nNettoinvestition 598’000.00 730’000.00 85’924.85\n\n5620.00 Kantonsbeitrag Einzelprojekte 898’000.00 1’000’000.00 585’924.85\n\n5720.00 Bundesbeitrag Einzelprojekte 2’605’000.00 2’905’000.00 1’771’400.45\n\n6700.06 Bundesbeiträge Einzelprojekte 2’605’000.00 2’905’000.00 1’771’400.45\n\n6830.00 Auflösung Vorfinanzierung 300’000.00 270’000.00 500’000.00\n\n623 Wasserbauprojekte Kanton 50’000.00 32’500.00 50’000.00 26’978.65 20’408.65\n\n6230 Wasserbauprojekte Kanton 50’000.00 32’500.00 50’000.00 26’978.65 20’408.65\n\nNettoinvestition 17’500.00 50’000.00 6’570.00\n\n5020.03 Regulierung Sarnersee 50’000.00 50’000.00 26’978.65\n\n6300.03 Bundesbeitrag Regulierung Sarnersee 32’500.00 20’408.65\n\n86’271’600.00 55’851’200.00 70’807’800.00 44’930’900.00 49’378’495.90 37’186’604.34\n\nNettoinvestition 30’420’400.00 25’876’900.00 12’191’891.56\n\n86’271’600.00 86’271’600.00 70’807’800.00 70’807’800.00 49’378’495.90 49’378’495.90\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n210\n\n\n\nBericht zum Budget \n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n \nBericht zum Staatsbudget 2023 \n \n1 Das Wichtigste in Kürze \n \n\nDas Budget 2023 des Kantons Obwalden weist bei einem Aufwand von 350,2 Millionen Franken und einem Ertrag von 351,2 Millionen Franken ein positives \n\nGesamtergebnis von 1,0 Millionen Franken aus. \n\n \n\nIn der Planung wird davon ausgegangen, dass die bis Ende 2024 befristete Steuer von 0,1 Steuereinheiten nicht weitergeführt wird. Der Regierungsrat strebt \n\ngrundsätzlich einen Ausgleich zwischen Aufwand und Ertrag – ohne Entnahme aus der Schwankungsreserve – an. Ausgabenseitige Disziplin sind in diesem \n\nZusammenhang weiterhin unumgänglich und von den Departementen gefordert. \n \n\nIn der Investitionsrechnung sind im Budget 2023 Gesamtausgaben von 86,27 Millionen Franken geplant. Durch die Mitfinanzierung von Dritten (Bund und \n\nEinwohnergemeinden) und durch die Entnahme von Vorfinanzierungen in der Höhe von 55,85 Millionen Franken reduzieren sich die Nettoinvestitionen auf \n\n30,42 Millionen Franken. Die Naturgefahrenabwehrprojekte (Hochwassersicherheit Sarneraatal, Schutzwaldpflege) bilden weiterhin einen Schwerpunkt bei den \n\nInvestitionen. Daneben sind gegenüber dem Vorjahr neue grössere Ausgaben vor allem für das Berufs- und Weiterbildungszentrum (BWZ) Obwalden in der \n\nHöhe von 2,9 Millionen Franken sowie ein Grundstückkauf (Logistikzentrum - Zivilschutz) in der Höhe von 1,7 Millionen Franken aufgenommen worden. \n \n\n212\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n2 Einleitung \n \n\nIns Staatsbudget werden nach Massgabe von Art. 40 der Kantonsverfassung (KV; GDB 101.0) die gebundenen und die im finanziellen Zuständigkeitsbereich von \n\nKantonsrat und Regierungsrat frei bestimmbaren Aufwendungen aufgenommen. Es sind aufgrund von Art. 18 des Finanzhaushaltsgesetzes (FHG; GDB 610.1) \n\nauch Ausgaben und Einnahmen berücksichtigt, die sich aus vorgesehenen Gesetzesvorlagen und Kreditbeschlüssen ergeben. Diese Budgetkredite bleiben aber \n\nbis zur Bewilligung durch die zuständige Instanz gesperrt. Bei der Budgetierung der Erträge wird auf die bisherigen Einnahmen und ihre voraussichtliche \n\nEntwicklung abgestellt. \n\n \n\nZu beachten ist, dass zur Sicherung des Haushaltsgleichgewichts nach Art. 33 Abs. 3 FHG eine Mehrausgabe oder Saldoverschlechterung gegenüber dem \n\nBudgetentwurf des Regierungsrats die Zustimmung der Mehrheit der Mitglieder des Kantonsrats (nicht nur der Anwesenden) bedarf. \n\n \n\nAls wichtige Beschlüsse und Annahmen liegen dem Budget 2023 zugrunde: \n\n• Staatssteuerfuss laut Art. 2 Abs. 3 und Art. 326 des Steuergesetzes (StG; GDB 641.4) mit zusammen 3,25 Einheiten; \n\n• Ressourcen-, Lasten- und Härteausgleich infolge Neugestaltung des Finanzausgleichs und der Aufgabenteilung zwischen Bund und Kantonen (NFA) \n\ngemäss Bericht des Eidgenössischen Finanzdepartements vom Juni 2022; \n\n• Abgeltung der gemeinwirtschaftlichen Leistungen des Kantonsspitals von 6,35 Millionen Franken, einem regionalpolitischen Beitrag an die \n\nStandorterhaltung von 1,94 Millionen Franken sowie der stationären Leistungen in Höhe von 12 Millionen Franken; \n\n• Individuelle Lohnsummenentwicklung von 0,9 Prozent sowie von Leistungsprämien von 0,2 Prozent; \n\n• Generelle Lohnsummenentwicklung von 0,5 Prozent; \n\n• Strukturelle Lohnmassnahmen von 0,5 Prozent der Lohnsumme. \n\n \n\nDas Budget 2023 weist gegenüber dem Vorjahr an verschiedenen Stellen geänderte Strukturen auf. So wurden aufgrund des Ukraine-Konflikts verschiedene \n\nneue Institutionelle Gliederung aufgenommen. Einerseits erscheint neu die Institutionelle Gliederung "Soziale Dienste Asyl Status S" unter der Nummer 3531 im \n\nBudget. Der grösste Teil dieser Ausgaben kann mit entsprechenden Bundesmitteln abgedeckt werden. Andererseits wurde beim Bildungs- und \n\nKulturdepartement die neue Gliederung "Integrationsschule" mit der Nummer 5010 eingerichtet. Die hier aufgeführten Ausgaben werden vollumfänglich von den \n\nGemeinden getragen. Nebst den genannten Anpassungen fanden auch folgende verwaltungsinterne Umstrukturierungen statt, welche sich im Budget 2023 \n\nniedergeschlagen haben: \n  \n\n213\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n \n\n \n\nBezeichnung Inst. Gliederung \n\n"alt" \n\nInst. Gliederung \n\n"neu" \n\nGesundheitsamt, Amtsleitung 2800 3800 \n\nCovid-19 Fachstelle 2802 3802 \n\nPrämienverbilligung 2804 4013 \n\nKoordinationsstelle 2805 4014 \n\nSchulgesundheitsdienst 2806 5310 \n\nAkutversorgung Standort Sarnen 2820 3820 \n\nAusserkantonale Spitalbehandlungen 2824 3824 \n\nÖffentlicher Verkehr 4120 6314 \n\nErgänzungsleistungen zur AHV und IV 4292 4010 \n\nFamilienzulagen 4294 4011 \n\nÜberbrückungsleistung für ältere Arbeitslose 4295 4012 \n\nStrassenbau 6102 umgelegt auf 6105 \n\nStrassenbetrieb und -unterhalt - 6103 \n\nKantonale Velorouten 6108 umgelegt auf 6105 \n\nBetrieblicher Strassenunterhalt 6120 umgelegt auf 6103 \n\nBaulicher Strassenunterhalt 6122 umgelegt auf 6103 \n\nHochbauten und Liegenschaften 6140 umgelegt auf \n\n6400/6402/6403 \n\nEnergie und Klima 6141 6315  \n\nWasserzinsen und Konzessionen 6142 6317 \n\nWärmeverbund Sarnen 6143 6405 \n\nParkplatzbewirtschaftung 6144 6404 \n\nUmsetzung Energie- und Klimakonzept 6145 6316 \n\nBaukoordination 6312 6401 \n\nVerwaltung HBA - 6400 \n\nHochbauprojekte - 6402 \n\nGebäudebewirtschaftung - 6403 \n\n \n\n214\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n3 Gesamtergebnis  \n \n\n \n \n\n \n\nDie Erfolgsrechnung sieht bei einem betrieblichen Aufwand von 322,7 Millionen Franken ein Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit von minus 12,6 Millionen \n\nFranken vor. Nach Berücksichtigung des Finanzierungsergebnisses von 16,2 Millionen Franken wird ein operatives Ergebnis von 3,5 Millionen Franken erreicht. \n\nDas ausserordentliche Ergebnis beinhaltet zusätzliche Abschreibungen von 2,5 Millionen Franken. Das Gesamtergebnis der Erfolgsrechnung weist einen \n\nErtragsüberschuss von 1,0 Millionen Franken aus.  \n\n \n\nIn der Investitionsrechnung sind Gesamtausgaben von 86,3 Millionen Franken geplant. Durch die sachbezogenen Investitionseinnahmen sowie Auflösungen von \n\nVorfinanzierungen von insgesamt 55,85 Millionen Franken führt dies zu Nettoinvestitionen von 30,4 Millionen Franken. Aus der Erfolgsrechnung ergibt sich eine  \nSelbstfinanzierung von 10,5 Millionen Franken. Das Finanzierungsergebnis wird mit minus 19,9 Millionen Franken ausgewiesen, was zu einer entsprechenden  \nZunahme der Nettoverschuldung auf Total 33,2 Millionen Franken führt. \n\nGesamtübersicht\n\nNettoinvestitionen -30'420'400.00 -25'876'900.00 -12'191'891.56\n\nInvestitionsausgaben -86'271'600.00 -70'807'800.00 -49'378'495.90\n\nInvestitionseinnahmen 55'851'200.00 44'930'900.00 37'186'604.34\n\nInvestitionsrechnung\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 1'025'500.00 3'650'300.00 2'076'153.74\n\nAusserordentliches Ergebnis -2'523'700.00 -2'476'600.00 -20'912'087.45\n\nOperatives Ergebnis 3'549'200.00 6'126'900.00 22'988'241.19\n\nErgebnis aus Finanzierung 16'196'700.00 18'764'200.00 20'131'507.52\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -12'647'500.00 -12'637'300.00 2'856'733.67\n\nBetrieblicher Aufwand 322'672'900.00 302'080'200.00 331'021'082.03\n\nBetrieblicher Ertrag 310'025'400.00 289'442'900.00 333'877'815.70\n\nErfolgsrechnung\n\nBetrag Betrag Betrag\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n215\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n4 Erfolgsrechnung \n \nArtengliederung Aufwand \n\n \n \n \n\nAufwand Aufwand Ertrag in Fr.\n\n3 350'176'500.00 329'852'500.00\n\n30 64'068'700.00 59'204'700.00 4'864'000.00\n\n31 30'640'800.00 27'969'200.00 2'671'600.00\n\n33 3'413'800.00 2'809'600.00 604'200.00\n\n34 284'800.00 349'800.00 -65'000.00\n\n35 644'700.00 330'400.00 314'300.00\n\n36 185'273'100.00 172'426'700.00 12'846'400.00\n\n37 38'631'800.00 39'339'600.00 -707'800.00\n\n38 2'523'700.00 2'476'600.00 47'100.00\n\n39 24'695'100.00 24'945'900.00 -250'800.00Interne Verrechnungen -1.0%\n\nAusserordentlicher Aufwand 1.9%\n\nDurchlaufende Beiträge -1.8%\n\nTransferaufwand 7.5%\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds 95.1%\n\nFinanzaufwand -18.6%\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 21.5%\n\nSach- und Übriger Betriebsaufwand 9.6%\n\nPersonalaufwand 8.2%\n\nAufwand\n\nArtengliederung\n\nBudget 2023 Budget 2022\n\nVeränderung gegenüber Budget \n\n2022\n\nErtrag in %\n\n216\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n30) Personalaufwand \n\nDer Personalaufwand im Budget 2023 beträgt 64,1 Millionen Franken. In diesem Betrag ist eine Lohnsummenerhöhung für die Ausrichtung einer individuellen \n\nLohnentwicklung von 0,9 Prozent vorgesehen, dafür wurden 0,32 Millionen Franken eingestellt. Weiter wurde eine generelle Lohnsummenentwicklung von \n\n0,5 Prozent (0,18 Millionen Franken) sowie wie im Vorjahr eine Leistungsprämie von 0,2 Prozent (knapp 0,1 Millionen Franken) budgetiert.  \n\n \n\nIm Rahmen der vertieften Überprüfung des Lohnsystems des Kantons durch die perinnova compensation GmbH wurde festgehalten, dass die Löhne über alle \n\nFunktionen gesehen klar unter der Benchmark-Region Zentralschweiz liegen. Der Kanton Obwalden weist hinsichtlich der bezahlten Löhne einen Rückstand auf \n\n(je nach Bereich / Funktion von 8 bis 12 Prozent). Entsprechend wurden 0,5 Prozent für eine strukturelle Lohnentwicklung ins Budget 2023 eingestellt.  \n\nDer Personalbestand beim Verwaltungspersonal wird mit 345,1 Stelleneinheiten (Budget 2022: 323,7) budgetiert (vgl. auch Kapitel Kennzahlen). \n\n \n\n \n \n\n \n  \n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\n30 64'068'700.00 59'204'700.00 58'232'237.79\n\n300 2'022'800.00 2'040'500.00 2'047'709.55\n\n301 39'581'000.00 35'901'700.00 35'386'055.98\n\n302 11'039'200.00 10'732'300.00 10'405'233.90\n\n304 1'237'800.00 1'170'000.00 1'190'537.84\n\n305 9'178'100.00 8'477'500.00 8'314'658.45\n\n306 287'890.96\n\n309 1'009'800.00 882'700.00 600'151.11Übriger Personalaufwand\n\nArbeitgeberleistungen\n\nArbeitgeberbeiträge\n\nZulagen\n\nLöhne der Lehrkräfte\n\nLöhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals\n\nBehörden, Kommissionen und Richter\n\nPersonalaufwand\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\n217\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n31) Sachaufwand \n\nDer Sachaufwand erhöht sich gegenüber dem Budget 2022 um 9,6 Prozent oder 2,7 Millionen Franken auf 30,6 Millionen Franken. Grössere Steigerungen sind  \nbeim Informatikaufwand auszumachen. Weiter fallen Mehrkosten aufgrund von Fahrzeug-Ersatzbeschaffungen sowie höheren Unterhaltskosten an. Neu \n\nerscheinen ebenfalls die Ausgaben in den Bereichen der "Integrationsschule" wie auch der "Sozialen Dienste Asyl Status S" im Budget 2023. Die Aufwendungen \n\nder Integrationsschule werden von den Gemeinden getragen, die Ausgaben im Bereich der Sozialen Dienste Asyl Status S werden grösstenteils vom Bund \n\nfinanziert. \n\n \n\n \n \n\n \n  \n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\n31 30'640'800.00 27'969'200.00 28'348'158.41\n\n310 2'778'600.00 2'580'200.00 2'323'194.50\n\n311 821'900.00 552'500.00 637'231.83\n\n312 1'466'000.00 1'016'000.00 1'141'645.06\n\n313 16'531'300.00 15'728'600.00 15'604'621.02\n\n314 4'827'300.00 4'490'300.00 4'691'971.42\n\n315 1'007'100.00 719'500.00 740'446.99\n\n316 735'600.00 586'400.00 635'586.15\n\n317 841'100.00 816'700.00 679'327.51\n\n318 737'900.00 804'000.00 1'266'086.40\n\n319 894'000.00 675'000.00 628'047.53Verschiedener Betriebsaufwand\n\nWertberichtigungen auf Forderungen\n\nSpesenentschädigungen\n\nMieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren\n\nUnterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen\n\nBaulicher Unterhalt\n\nDienstleistungen und Honorare\n\nVer- und Entsorgung\n\nNicht aktivierbare Anlagen\n\nMaterial- und Warenaufwand\n\nSach- und Übriger Betriebsaufwand\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\n218\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n33) Abschreibungen Verwaltungsvermögen  \n\nHier werden die Abschreibungen der Investitionen ausgewiesen. \n\n \n\n \n \n\n \n34) Finanzaufwand \nDer Zinsaufwand für das Fremdkapital kann dank dem weiterhin tiefen Zinsniveau niedrig gehalten werden.  \n \n\n \n \n  \n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\n33 3'413'800.00 2'809'600.00 2'054'138.65\n\n330 2'200'400.00 1'527'000.00 1'198'036.85\n\n332 1'213'400.00 1'282'600.00 856'101.80Abschreibungen Immaterielle Anlagen VV\n\nSachanlagen VV\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\n34 284'800.00 349'800.00 228'708.99\n\n340 279'800.00 334'800.00 220'716.99\n\n341 2'000.00 1'925.78\n\n349 3'000.00 15'000.00 6'066.22Übriger Finanzaufwand\n\nRealisierte Kursverluste\n\nZinsaufwand\n\nFinanzaufwand\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\n219\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n35) Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen  \n\nDie Einlagen dienen zum Ausgleich der Fondsrechnungen und Spezialfinanzierungen.  \n \n\n \n \n \n36) Transferaufwand  \n\nDer Transferaufwand beinhaltet die grössten Ausgabenbereiche und weist auch die grössten Abweichungen auf. Gesamthaft steigen die Ausgaben um \n\n12,8 Millionen Franken an. Ein Grossteil dieser Mehrkosten fällt aufgrund des nationalen Finanzausgleichs (+3,2 Millionen Franken) und der Ukraine-Krise \n\n(Soziale Dienste Asyl Status S) an. Hier steigen die Ausgaben gegenüber dem Vorjahr um rund 6,6 Millionen Franken. Höher als im Vorjahr sind auch die \n\nerwarteten Kosten für die ausserkantonalen Spitalbehandlungen ausgefallen. Diese wurden um 1,4 Millionen Franken auf 20 Millionen Franken angehoben, dies \n\nnicht zuletzt auch aufgrund der Ausgaben in der Rechnung 2021. Ebenfalls höher als im Vorjahr sind die Ausgaben für die Prämienverbilligung budgetiert \n\nworden. Hier wurden rund 0,42 Millionen Franken mehr eingestellt.  \n\n \n\n \n \n \n  \n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\n35 644'700.00 330'400.00 817'988.64\n\n350 644'700.00 330'400.00 773'923.14\n\n351 44'065.50Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds des \n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds des \n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\n36 185'273'100.00 172'426'700.00 179'732'724.03\n\n361 26'425'400.00 26'532'100.00 25'685'985.23\n\n362 17'036'000.00 13'334'700.00 23'735'146.47\n\n363 138'134'700.00 129'214'900.00 127'872'970.13\n\n366 3'247'000.00 2'915'000.00 2'110'000.00\n\n369 430'000.00 430'000.00 328'622.20Verschiedener Transferaufwand\n\nAbschreibungen Investitionsbeiträge\n\nBeiträge an Gemeinwesen und Dritte\n\nFinanz- und Lastenausgleich\n\nEntschädigungen an Gemeinwesen\n\nTransferaufwand\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\n220\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n37) Durchlaufende Beiträge \n\nBei den durchlaufenden Beiträgen handelt es sich um Aufwendungen, die der Kanton von anderen öffentlichen Gemeinwesen zur Weiterleitung erhalten hat. Der \n\nentsprechende Ertrag ist unter der Position 47) im Ertrag ausgewiesen.  \n\n \n\n \n \n \n38) Ausserordentlicher Aufwand \nBei den zusätzlichen Abschreibungen handelt es sich um Abschreibungen für die Investitionen der Spezialfinanzierung Hochwassersicherheit Sarneraatal \n(HWS). \n \n\n \n \n  \n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\n37 38'631'800.00 39'339'600.00 61'835'834.51\n\n370 38'631'800.00 39'339'600.00 61'835'834.51Durchlaufende Beiträge\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\n38 2'523'700.00 2'476'600.00 20'912'087.45\n\n383 2'523'700.00 2'476'600.00 2'912'087.45\n\n389 18'000'000.00Einlagen in das Eigenkapital\n\nZusätzliche Abschreibungen\n\nAusserordentlicher Aufwand\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\n221\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n39) Interne Verrechnungen \nInterne Verrechnungen können zwischen Institutionellen Gliederungen des Kantons vorgenommen werden. Soweit sie für die Aufwand- und Ertragsermittlung \noder für die wirtschaftliche Leistungserfüllung wesentlich sind, werden sie entsprechend verbucht. \n \n\n \n \n \n  \n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\n39 24'695'100.00 24'945'900.00 24'201'969.54\n\n391 3'053'300.00 3'148'300.00 3'077'404.15\n\n392 6'250'200.00 6'200'500.00 6'188'800.00\n\n393 57'500.00 54'100.00 55'269.00\n\n394 251'000.00 142'000.00 99'067.10\n\n398 125'300.00 124'300.00 124'378.95\n\n399 14'957'800.00 15'276'700.00 14'657'050.34Übrige interne Verrechnungen\n\nÜbertragungen\n\nkalk. Zinsen und Finanzaufwand\n\nBetriebs- und Verwaltungskosten\n\nPacht, Mieten Benützungskosten\n\nDienstleistungen\n\nInterne Verrechnungen\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\n222\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\nArtengliederung Ertrag \n\n \n\n \n \n  \n\nAufwand Aufwand Ertrag in Fr.\n\n4 333'502'800.00\n\n40 124'605'000.00 8'181'000.00 6.6%\n\n41 16'778'000.00 -2'795'000.00 -16.7%\n\n42 14'166'200.00 353'200.00 2.5%\n\n43 3'771'700.00 -48'100.00 -1.3%\n\n44 19'114'000.00 -2'632'500.00 -13.8%\n\n45 370'700.00 -50'900.00 -13.7%\n\n46 90'411'700.00 15'650'100.00 17.3%\n\n47 39'339'600.00 -707'800.00 -1.8%\n\n49 24'945'900.00 -250'800.00 -1.0%Interne Verrechnungen 24'695'100.00\n\nDurchlaufende Beiträge 38'631'800.00\n\nTransferertrag 106'061'800.00\n\nEntnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds 319'800.00\n\nFinanzertrag 16'481'500.00\n\nÜbrige Erträge 3'723'600.00\n\nEntgelte 14'519'400.00\n\nRegalien und Konzessionen 13'983'000.00\n\nFiskalertrag 132'786'000.00\n\nErtrag 351'202'000.00\n\nArtengliederung\n\nBudget 2023 Budget 2022\n\nVeränderung gegenüber Budget \n\n2022\n\nErtrag in %\n\n223\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n40) Fiskalertrag \nBei den Steuererträgen ergibt sich der veranschlagte Betrag aus den nachfolgenden Teilpositionen: \n \n\n \n \n \n41) Regalien und Konzessionen \nDie grösste Veränderung ist hier bei der erwarteten Ausschüttung der Schweiz. Nationalbank festzustellen. Für das Budget 2023 wird mit einer Ausschüttung im \nUmfang von drei Milliarden Franken gerechnet, was für den Kanton Obwalden einem Ertrag von 8,8 Millionen Franken entspricht. Somit sind in diesem Bereich \nrund 3 Millionen Franken weniger budgetiert als im Vorjahr. \n \n\n \n \n \n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\n40 124'605'000.00\n\n400 95'890'000.00\n\n401 11'600'000.00\n\n402 5'030'000.00\n\n403 12'085'000.00Besitz- und Aufwandsteuer 11'732'000.00 11'585'206.00\n\nÜbrige direkte Steuern 6'470'000.00 6'515'981.45\n\nDirekte Steuern juristische Personen 13'000'000.00 11'491'921.87\n\nDirekte Steuern natürliche Personen 101'584'000.00 96'483'813.35\n\nFiskalertrag 132'786'000.00 126'076'922.67\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\n41 16'778'000.00\n\n410 4'000.00\n\n411 11'780'000.00\n\n412 2'664'000.00\n\n413 2'330'000.00Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten 2'519'000.00 2'406'532.95\n\nKonzessionen 2'659'000.00 2'637'038.55\n\nSchweiz. Nationalbank 8'800'000.00 17'671'959.00\n\nRegalien 5'000.00 4'308.45\n\nRegalien und Konzessionen 13'983'000.00 22'719'838.95\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\n224\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n42) Entgelte \n \n\n \n \n \n43) Verschiedene Erträge \n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\n42 14'166'200.00\n\n421 5'597'200.00\n\n423 1'102'300.00\n\n424 1'303'600.00\n\n425 540'800.00\n\n426 2'027'100.00\n\n427 3'566'200.00\n\n429 29'000.00Übrige Entgelte 29'900.00 12'134.30\n\nBussen 3'515'400.00 3'746'733.60\n\nRückerstattungen 1'973'200.00 1'771'284.73\n\nErlös aus Verkäufen 760'200.00 621'934.81\n\nBenützungsgebühren und Dienstleistungen 1'219'200.00 1'296'746.41\n\nSchul- und Kursgelder 1'315'900.00 1'111'203.80\n\nGebühren für Amtshandlungen 5'705'600.00 5'715'752.21\n\nEntgelte 14'519'400.00 14'275'789.86\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\n43 3'771'700.00\n\n430 1'467'000.00\n\n431 1'115'000.00\n\n439 1'189'700.00Übrige Erträge 1'010'600.00 1'514'510.48\n\nAktivierung Eigenleistungen 1'261'000.00 1'011'553.55\n\nÜbrige betriebliche Erträge 1'452'000.00 1'493'597.65\n\nÜbrige Erträge 3'723'600.00 4'019'661.68\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\n225\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n44) Finanzertrag \n\nDie wichtigsten Einnahmen unter dem Finanzertrag – dem Finanzertrag von öffentlichen Unternehmungen – stammen aus den Reingewinnablieferungen und \n\nVerzinsungen der Dotationskapitalien der Obwaldner Kantonalbank (OKB) sowie des Elektrizitätswerkes Obwalden (EWO). Aufgrund der aktuellen \n\nStrommarktlage wird beim EWO mit keiner Ausschüttung gerechnet. Die erhaltenen Dividendenzahlungen des Kantons werden neu unter der Position \n\nBeteiligungsertrag FV, 442, ausgewiesen. Hier wurde neu auch eine Dividendenausschüttung aufgrund der Beteiligung des Kantons an der Obermatt Kraftwerke \n\nAG eingestellt. \n\n \n\n \n \n\n \n45) Entnahme aus Fonds und Spezialfinanzierungen  \n \n\n \n  \n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\n44 19'114'000.00\n\n440 555'000.00\n\n441\n\n442\n\n444\n\n445 408'000.00\n\n446 12'940'000.00\n\n447 4'561'000.00\n\n449 650'000.00Übrige Finanzanlagen 80'000.00 495'849.66\n\nLiegenschaftenertrag VV 4'515'000.00 4'648'437.25\n\nFinanzertrag von öffentlichen Unternehmungen 10'100'000.00 13'699'803.59\n\nFinanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen des 266'500.00 291'867.08\n\nWertberichtigungen Anlagen FV 79'257.00\n\nBeteiligungsertrag FV 1'104'000.00\n\nRealisierte Gewinne FV 346'974.00\n\nZinsertrag 416'000.00 798'027.93\n\nFinanzertrag 16'481'500.00 20'360'216.51\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\n45 370'700.00\n\n450 332'700.00\n\n451 38'000.00Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds 38'000.00\n\nEntnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds 281'800.00 415'066.35\n\nEntnahmen aus Spezialfinanzierungen und 319'800.00 415'066.35\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\n226\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n46) Transferertrag \n \n\n \n \n \n47) Durchlaufende Beiträge \n \n\n \n \n \n  \n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\n46 90'411'700.00\n\n460 29'069'000.00\n\n461 12'940'100.00\n\n462 14'536'000.00\n\n463 33'866'600.00Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 42'926'600.00 37'232'017.13\n\nFinanz- und Lastenausgleich 16'788'000.00 20'662'646.06\n\nEntschädigungen von Gemeinwesen 13'180'200.00 13'107'972.15\n\nErtragsanteile 33'167'000.00 33'532'066.34\n\nTransferertrag 106'061'800.00 104'534'701.68\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\n47 39'339'600.00\n\n470 39'339'600.00Durchlaufende Beiträge 38'631'800.00 61'835'834.51\n\nDurchlaufende Beiträge 38'631'800.00 61'835'834.51\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\n227\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n49) Interne Verrechnungen \n \n\n \n \n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\n49 24'945'900.00\n\n491 3'219'200.00\n\n492 6'201'300.00\n\n494 142'000.00\n\n498 120'000.00\n\n499 15'263'400.00Übrige interne Verrechnungen 14'942'300.00 14'661'570.34\n\nÜbertragungen 120'800.00 119'858.95\n\nKalk. Zinsen und Finanzaufwand 251'000.00 99'067.10\n\nPacht, Mieten, Benützungskosten 6'270'200.00 6'188'800.00\n\nDienstleistungen 3'110'800.00 3'132'673.15\n\nInterne Verrechnungen 24'695'100.00 24'201'969.54\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\n228\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n5 Investitionsrechnung \n \n\n \n \n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben\n\n5 86'271'600.00 70'807'800.00 49'378'495.90\n\n50 35'607'300.00 34'226'800.00 20'349'455.84\n\n51 22'357'000.00 8'284'000.00 14'665'096.49\n\n52 1'324'300.00 1'357'000.00 1'383'432.93\n\n54 2'150'000.00 1'150'000.00 93'120.55\n\n56 9'180'000.00 9'390'000.00 5'916'442.55\n\n57 15'653'000.00 16'400'000.00 6'970'947.54\n\n6 55'851'200.00 44'930'900.00\n\n60\n\n61 21'686'000.00 8'035'500.00\n\n63 15'860'500.00 18'265'400.00\n\n64 439'700.00 150'000.00\n\n67 15'653'000.00 16'400'000.00\n\n68 2'212'000.00 2'080'000.00\n\n86'271'600.00 55'851'200.00 70'807'800.00 44'930'900.00 49'378'495.90\n\n30'420'400.00 25'876'900.00\n\n86'271'600.00 86'271'600.00 70'807'800.00 70'807'800.00 49'378'495.90\n\nNettoinvestition 12'191'891.56\n\n49'378'495.90\n\nAusserordentliche Investitionseinnahmen 1'185'000.00\n\n37'186'604.34\n\nRückzahlung von Darlehen 374'768.10\n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 6'970'947.54\n\nRückerstattungen 14'221'679.00\n\nInvestitionsbeiträge für eigene Rechnung 14'664'210.70\n\nInvestitionseinnahmen 37'186'604.34\n\nÜbertragung von Sachanlagen in das -230'001.00\n\nEigene Investitionsbeiträge\n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge\n\nImmaterielle Anlagen\n\nDarlehen\n\nSachanlagen\n\nInvestitionen auf Rechnung Dritter\n\nInvestitionsausgaben\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nEinnahmen\n\n229\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n50) Sachanlagen \n\nInvestitionsausgaben für die Beschaffung oder Erstellung von Sachanlagen, die für die Erfüllung öffentlicher Aufgaben benötigt werden. \n\n \n\n \n \n\n \n51) Investitionen auf Rechnung Dritter \n\nBei den Investitionen auf Rechnung Dritter handelt es sich in erster Linie um Ausgaben im Zusammenhang mit der Erstellung der Nationalstrasse A8. Die \n\nRückvergütung bzw. der Kostenanteil des Bundes von 97 Prozent erfolgt auf der Artengliederung 61). \n\n \n\n \n \n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben\n\n50 35'607'300.00 34'226'800.00 20'349'455.84\n\n500 1'700'000.00\n\n501 6'905'000.00 4'929'000.00 2'590'716.00\n\n502 17'750'000.00 22'750'000.00 16'941'385.79\n\n504 7'550'000.00 5'250'000.00 756'359.90\n\n506 1'702'300.00 1'297'800.00 60'994.15\n\nHochbauten\n\nMobilien, Informatik, Fahrzeuge\n\nStrassen/Verkehrswege\n\nWasserbau\n\nSachanlagen\n\nGrundstücke\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nEinnahmen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben\n\n51 22'357'000.00 8'284'000.00 14'665'096.49\n\n510 20'000.00 20'000.00 1'785.65\n\n511 22'337'000.00 8'264'000.00 14'663'310.84Strassen\n\nInvestitionen auf Rechnung Dritter\n\nGrundstücke\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nEinnahmen\n\n230\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n52) Immaterielle Anlagen \nBei den Investitionen in Immateriellen Anlagen handelt es sich in erster Linie um Ausgaben der Informatik. \n \n\n \n \n\n \n54) Darlehen \nBei den Darlehen an Private Organisationen handelt es sich in erster Linie um Darlehen der Neuen Regionalpolitik. Bei den Darlehen an Private Haushalte \nhandelt es sich um Studiendarlehen. \n \n\n \n \n \n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben\n\n52 1'324'300.00 1'357'000.00 1'383'432.93\n\n520 1'324'300.00 1'357'000.00 1'383'432.93Software\n\nImmaterielle Anlagen\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nEinnahmen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben\n\n54 2'150'000.00 1'150'000.00 93'120.55\n\n544 15'980.55\n\n546 2'000'000.00 1'000'000.00\n\n547 150'000.00 150'000.00 77'140.00Private Haushalte\n\nÖffentliche Unternehmungen\n\nPrivate Organisationen ohne Erwerbszweck\n\nDarlehen\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nEinnahmen\n\n231\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n56) Eigene Investitionsbeiträge \nBei den eigenen Investitionsbeiträgen handelt es sich in erster Linie um Ausgaben an Bachverbauungen und Schutzbauten, an Schutzwald sowie an \nStrukturverbesserungen und Wohnbausanierungen im Berggebiet. \n\n \n\n \n \n\n \n57) Durchlaufende Investitionsbeiträge \nDer Kanton hat die Durchlaufenden Investitionsbeiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen erhalten und gibt diese an Dritte weiter. Die Eingänge werden \nunter der Artengliederung 67) erfasst und entsprechen den Ausgaben. \n \n\n \n \n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben\n\n56 9'180'000.00 9'390'000.00 5'916'442.55\n\n561 700'000.00\n\n562 4'710'000.00 4'775'000.00 1'291'633.80\n\n564 3'520'000.00 3'665'000.00 3'114'492.75\n\n565 950'000.00 950'000.00 810'316.00\n\nÖffentliche Unternehmungen\n\nPrivate Unternehmungen\n\nKantone und Konkordate\n\nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n\nEigene Investitionsbeiträge\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nEinnahmen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben\n\n57 15'653'000.00 16'400'000.00 6'970'947.54\n\n570 390'000.00 251'651.00\n\n572 8'610'000.00 9'670'000.00 2'502'290.74\n\n574 4'653'000.00 4'730'000.00 4'217'005.80\n\n576 2'000'000.00 2'000'000.00Private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\nGemeinden und Gemeindezweckverbände\n\nÖffentliche Unternehmungen\n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge\n\nBund\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nEinnahmen\n\n232\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n \n61) Rückerstattungen \nBei den Rückerstattungen handelt es sich in erster Linie um den Kostenanteil des Bundes an den Investitionen für die Nationalstrasse N8 (97 Prozent). Die \nInvestitionen sind unter der Artengliederung Investitionen auf Rechnung Dritte 51) erfasst. \n \n\n \n \n \n63) Investitionsbeiträge für eigene Rechnung \nBei den Einnahmen der Investitionsbeiträge für eigene Rechnung handelt es sich in erster Linie um den Kostenanteil des Bundes. \n\n \n\n \n \n \n \n  \n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben\n\n61 21'686'000.00 8'035'500.00\n\n611 21'686'000.00 8'035'500.00\n\nRückerstattungen 14'221'679.00\n\nStrassen 14'221'679.00\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nEinnahmen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben\n\n63 15'860'500.00 18'265'400.00\n\n630 11'489'500.00 14'364'400.00\n\n631 240'000.00 40'000.00\n\n632 4'081'000.00 3'861'000.00\n\n635 50'000.00\n\n637\n\nPrivate Unternehmungen 300'000.00\n\nPrivate Haushalte 134'744.60\n\nKantone und Konkordate\n\nGemeinde und Gemeindezweckverbände 2'592'243.35\n\nInvestitionsbeiträge für eigene Rechnung 14'664'210.70\n\nBund 11'637'222.75\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nEinnahmen\n\n233\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n \n64) Rückzahlungen von Darlehen \nBei den Rückzahlungen von Darlehen handelt es sich um Rückzahlungen von Darlehen der Neuen Regionalpolitik und Investitionshilfe-Darlehen (Artengliederung \n642 und 644) sowie um Rückzahlungen von Studiendarlehen (Artengliederung 647). \n\n \n\n \n \n \n67) Durchlaufende Investitionsbeiträge \n \n\n \n \n  \n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben\n\n64 439'700.00 150'000.00\n\n642 150'000.00\n\n644 139'700.00\n\n647 150'000.00 150'000.00\n\nÖffentliche Unternehmungen 137'427.30\n\nPrivate Haushalte 86'523.80\n\nRückzahlung von Darlehen 374'768.10\n\nGemeinde und Gemeindezweckverbände 150'817.00\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nEinnahmen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben\n\n67 15'653'000.00 16'400'000.00\n\n670 14'632'000.00 15'740'000.00\n\n672 1'021'000.00 660'000.00Gemeinde und Gemeindezweckverbände 815'739.50\n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 6'970'947.54\n\nBund 6'155'208.04\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nEinnahmen\n\n234\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n68) Ausserordentliche Investitionseinnahmen \n\nMit der Einführung der Ausgabenbremse hat der Kantonsrat dem Regierungsrat die Kompetenz erteilt, für bereits vom Kantonsrat genehmigte Ausgaben-\n\nbeschlüsse Vorfinanzierungen zu tätigen. Aufgrund der geplanten Projektfortschritte sind folgende Auflösungen vorgesehen: \n\n \n\n \n \n\n \n  \n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben\n\n68 2'212'000.00 2'080'000.00\n\n683 2'212'000.00 2'080'000.00Ausserordentliche Investitionsbeiträge für eigene 1'185'000.00\n\nAusserordentliche Investitionseinnahmen 1'185'000.00\n\nArtengliederung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nEinnahmen\n\n235\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n \n6 Kennzahlen \n \n\nHaushaltsgleichgewicht \n\n \n\nBei den Kennzahlen steht in erster Linie das per 1. Januar 2006 gesetzlich verankerte Haushaltsgleichgewicht und die Schuldenbegrenzung im Vordergrund. \n\nDiese ist in Art. 33 und Art. 34 FHG wie folgt definiert: \n\n \n\n1. Das beim Budget und beim Finanzplan maximal erlaubte Defizit bzw. der minimal geforderte Überschuss der Erfolgsrechnung sind abhängig von den \n\nNettoschulden im Verhältnis des Fiskalertrages (Nettoverschuldungsquotient). D.h. das vom Kantonsrat genehmigte Budget und die dem Budget folgenden \n\ndrei Finanzplanjahre dürfen, solange der Nettoverschuldungsquotient unter minus 100 % liegt, höchstens ein Defizit der Erfolgsrechnung von drei Prozent des \n\nbudgetierten Fiskalertrags aufweisen. Liegt der Nettoverschuldungsquotient über minus 100 %, so muss das Gesamtergebnis der Erfolgsrechnung folgende \n\nBedingungen einhalten:  \n\nMaximales Budgetdefizit bzw. minimaler Budgetüberschuss (in Prozent des Fiskalertrags) = minus 3 % x Nettoverschuldungsquotient.  \n\n \n\nFür die Vorgabe des zu erstellenden Budgets ist der Stand des Nettovermögens bzw. der Nettoschuld gemäss letzter abgeschlossener Jahresrechnung sowie \n\ndie Veränderung des Nettovermögens bzw. der Nettoschuld gemäss Budget des laufenden Jahres massgebend. \n\n \n\nDiese Abhängigkeit wird mit folgender Graphik bildlich aufgezeigt: \n\n \n\n \n\n236\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n \n\n Beim aktuellen Budget ist ein Budgetüberschuss von 0,3 Prozent des Fiskalertrags gefordert. \n\n \n\n2.  Die Verschuldung ist zu begrenzen. Die Nettoschulden dürfen nicht über 130 Prozent des Fiskalertrages ansteigen.  \n\n3. Zur Sicherung des Haushaltsgleichgewichts bedarf der Beschluss des Kantonsrats über das Budget und die Nachtragskredite bei einer Mehrausgabe oder \n\nSaldoverschlechterung gegenüber dem Budgetentwurf des Regierungsrats der Zustimmung der Mehrheit seiner Mitglieder. \n\n \n\nFür das Budgetjahr sowie das darauffolgende Jahr werden entsprechende Ertragsüberschüsse erwartet, in den darauffolgenden Jahre fallen ohne die Auflösung \nvon Schwankungsreserven Aufwandüberschüsse an. Aufgrund der geltenden Bestimmungen zum Haushaltsgleichgewicht sind in diesen Jahren entsprechende \nAuflösungen der Schwankungsreserven vorgenommen worden.  \n  \n\nNettoverschuldung \n\n237\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\nGrafische Übersicht der Einhaltung des Haushaltsgleichgewichts (Beträge in Fr.): \n\n238\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\nGesamtübersicht Finanzplan: \nFinanzplan Finanzplan Finanzplan\n\n2025 2026 2027\n\n330'842'100.00 336'438'700.00 339'307'500.00\n\n62'908'700.00 63'146'500.00 63'811'900.00\n\n30'295'300.00 30'992'300.00 30'612'300.00\n\n6'167'300.00 6'528'000.00 6'520'300.00\n\n694'900.00 745'000.00 745'100.00\n\n192'144'100.00 196'395'100.00 198'986'100.00\n\n38'631'800.00 38'631'800.00 38'631'800.00\n\n311'741'900.00 316'444'500.00 320'463'500.00\n\n134'840'000.00 137'348'000.00 140'017'000.00\n\n16'963'000.00 16'963'000.00 16'963'000.00\n\n15'090'300.00 15'372'900.00 15'430'900.00\n\n3'410'600.00 3'195'600.00 3'143'600.00\n\n362'000.00 114'000.00 72'000.00\n\n102'444'200.00 104'819'200.00 106'205'200.00\n\n38'631'800.00 38'631'800.00 38'631'800.00\n\n-19'100'200.00 -19'994'200.00 -18'844'000.00\n\n362'800.00 419'800.00 430'800.00\n\n20'622'500.00 20'807'500.00 20'807'500.00\n\n20'259'700.00 20'387'700.00 20'376'700.00\n\n1'159'500.00 393'500.00 1'532'700.00\n\n2'278'800.00 2'246'300.00 2'267'800.00\n\n2'608'900.00 3'864'100.00 2'986'100.00\n\n330'100.00 1'617'800.00 718'300.00\n\n1'489'600.00 2'011'300.00 2'251'000.00Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 3'650'300.00 1'025'500.00 5'697'600.00 2'874'600.00\n\nAusserordentliches Ergebnis -2'476'600.00 -2'523'700.00 -2'583'300.00 2'402'500.00\n\nAusserordentlicher Ertrag 4'874'800.00\n\nAusserordentlicher Aufwand 2'476'600.00 2'523'700.00 2'583'300.00 2'472'300.00\n\nOperatives Ergebnis 6'126'900.00 3'549'200.00 8'280'900.00 472'100.00\n\nErgebnis aus Finanzierung 18'764'200.00 16'196'700.00 20'154'700.00 20'417'700.00\n\nFinanzertrag 19'114'000.00 16'481'500.00 20'437'500.00 20'807'500.00\n\nFinanzaufwand 349'800.00 284'800.00 282'800.00 389'800.00\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -12'637'300.00 -12'647'500.00 -11'873'800.00 -19'945'600.00\n\nDurchlaufende Beiträge 39'339'600.00 38'631'800.00 38'631'800.00 38'631'800.00\n\nTransferertrag 90'411'700.00 106'061'800.00 109'475'800.00 106'927'200.00\n\nEntnahmen Fonds 370'700.00 319'800.00 68'000.00 730'000.00\n\nVerschiedene Erträge 3'771'700.00 3'723'600.00 3'648'600.00 3'143'600.00\n\nEntgelte 14'166'200.00 14'519'400.00 14'792'500.00 15'643'200.00\n\nRegalien und Konzessionen 16'778'000.00 13'983'000.00 16'963'000.00 16'963'000.00\n\nFiskalertrag 124'605'000.00 132'786'000.00 135'323'000.00 142'644'000.00\n\nBetrieblicher Ertrag 289'442'900.00 310'025'400.00 318'902'700.00 324'682'800.00\n\nDurchlaufende Beiträge 39'339'600.00 38'631'800.00 38'631'800.00 38'631'800.00\n\nTransferaufwand 172'426'700.00 185'273'100.00 192'314'100.00 202'223'100.00\n\nEinlagen 330'400.00 644'700.00 752'900.00 745'200.00\n\nAbschreibungen 2'809'600.00 3'413'800.00 4'611'800.00 7'759'000.00\n\nSach- und übriger Aufwand 27'969'200.00 30'640'800.00 29'929'800.00 30'760'300.00\n\nPersonalaufwand 59'204'700.00 64'068'700.00 64'536'100.00 64'509'000.00\n\nBetrieblicher Aufwand 302'080'200.00 322'672'900.00 330'776'500.00 344'628'400.00\n\n2022 2023 2024 2028\n\nGesamtübersicht Budget Budget Finanzplan Finanzplan\n\n239\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\nÜbrige Kennzahlen \n\nGemäss Artikel 35 FHG ist die Finanzlage in erster Priorität anhand der folgenden Finanzkennzahlen aufzuzeigen:  \n\n- Nettoverschuldungsquotient;  \n- Selbstfinanzierungsrad und  \n- Zinsbelastungsanteil. \n\nDiese Kennzahlen richten sich nach dem Handbuch „Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell für die Kantone und Gemeinden HRM2“ und sollten inskünftig \neinen besseren Vergleich über die einzelnen Gemeinwesen erlauben.  \n\nAls Finanzkennzahlen zweiter Priorität gelten: \n\n- die Nettoschuld in Franken/Einwohner;  \n- der Selbstfinanzierungsanteil; \n- der Kapitaldienstanteil;  \n- der Bruttoverschuldungsanteil sowie  \n- der Investitionsanteil. \n\n  \n\n240\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\nNettoverschuldungsquotient und Nettovermögen in Franken je Einwohner/in \n\nDie Nettoverschuldung wird als Differenz zwischen Fremdkapital und Finanzvermögen berechnet. Beim Nettoverschuldungsquotient wird nun die Nettoschuld in \n\nProzenten des Fiskalertrags errechnet.  \n\n \n\n \n\n  \n\nNettoverschuldungsquotient 24.98%\n\nNettoschulden I in Prozenten des Fiskalertrags\n\nNettoschulden I\n\nFremdkapital 20 Fr. 259'031'034.31\n\nPassivierte Investitionsbeiträge 2068 - Fr. 0.00\n\nFinanzvermögen 10 - Fr. 225'858'201.70\n\nNettoschuld Fr. 33'172'832.61\n\nFiskalertrag\n\nFiskalertrag 40 Fr. 132'786'000.00\n\nNettoschulden I x 100\n\nFiskalertrag\ngut\n\nRichtwerte HRM2:\n\nunter 100%: gut\n\n100% bis 150%: genügend\n\nüber 150%: schlecht\n\n-100.00%\n\n-50.00%\n\n0.00%\n\n50.00%\n\n2013 2015 2017 2019 2021 2023\n\nNettoverschuldungsquotient\n\nRechnung Budget\n\n241\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n \n\nSelbstfinanzierungsgrad \nDer Selbstfinanzierungsgrad ist die Selbstfinanzierung in Prozenten der Nettoinvestitionen. Mittelfristig hat der Selbstfinanzierungsgrad 100 Prozent zu betragen. \n \n\n \n\n \n\n  \n\nSelbstfinanzierungsgrad 34.63%\n\nSelbstfinanzierung in Prozenten der Nettoinvestitionen\n\nSelbstfinanzierung\n\nSaldo der Erfolgsrechnung 4 - 3 Fr. 1'025'500.00\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 33 + Fr. 3'413'800.00\n\nEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 35 + Fr. 644'700.00\n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 - Fr. 319'800.00\n\nWertberichtigungen Darlehen Verwaltungsvermögen 364 + Fr. 0.00\n\nWertberichtigungen Beteiligungen Verwaltungsvermögen 365 + Fr. 0.00\n\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 366 + Fr. 3'247'000.00\n\nAuflösung passivierte Investitionsbeiträge 466 - Fr. 0.00\n\nZusätzliche Abschreibungen 383 + Fr. 2'523'700.00\n\nZusätzl. Abschreibungen Darl./Beteiligungen/Invest.beträge 387 + Fr. 0.00\n\nZusätzliche Auflösung passivierte Investitionsbeiträge 487 - Fr. 0.00\n\nEinlagen in das Eigenkapital 389 + Fr. 0.00\n\nEntnahmen aus dem Eigenkapital 489 - Fr. 0.00\n\nAufwertungen Verwaltungsvermögen 4490 - Fr. 0.00\nFr. 10'534'900.00\n\nNettoinvestitionen\n\nNettoinvestitionen (Zahl kann negativ sein) Fr. 30'420'400.00\n\nSelbstfinanzierung x 100\n\nNettoinvestitionen\nRichtwerte HRM2:\n\nMittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad im Durchschnitt gegen 100% sein, \n\nwobei auch der Stand der aktuellen Verschuldung eine Rolle spielt. Je nach \n\nKonjunkturlage sollte der Selbstfinanzierungsgrad betragen:\n\nHochkonjunktur: über 100%\n\nNormalfall: 80 bis 100%\n\nAbschwung: 50 bis 80%\n\nAbschwung (schlecht)\n\n-200.00%\n\n-100.00%\n\n0.00%\n\n100.00%\n\n200.00%\n\n300.00%\n\n400.00%\n\n2013 2015 2017 2019 2021 2023\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nRechnung Budget\n\n242\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n \n\nZinsbelastungsanteil \n\nDer Zinsbelastungsanteil ist die Differenz zwischen Zinsaufwand und Zinsertrag in Prozenten des Laufenden Ertrags (Betrieblicher Ertrag ohne durchlaufende \n\nBeiträge, Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen sowie interne Verrechnungen).  \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nZinsbelastungsanteil -0.05%\n\nNettozinsaufwand in Prozenten des Laufenden Ertrags\n\nNettozinsaufwand\n\nZinsaufwand 340 Fr. 279'800.00\n\nZinsertrag 440 - Fr. 416'000.00\n\nFr. -136'200.00\n\nLaufender Ertrag \n\nFiskalertrag 40 Fr. 132'786'000.00\n\nRegalien und Konzessionen 41 + Fr. 13'983'000.00\n\nEntgelte 42 + Fr. 14'519'400.00\n\nVerschiedene Erträge 43 + Fr. 3'723'600.00\n\nFinanzertrag 44 + Fr. 16'481'500.00\n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 + Fr. 319'800.00\n\nTransferertrag 46 + Fr. 106'061'800.00\n\nAusserordentlicher Ertrag 48 + 0.00\n\nZusätzliche Auflösung passivierter Investitionsbeiträge 487 - Fr. 0.00\n\nEntnahmen aus dem Eigenkapital 489 - Fr. 0.00\n\nEntnahmen aus der Aufwertungsreserve 4895 + Fr. 0.00\n\nFr. 287'875'100.00\n\ngut\n\nRichtwerte HRM2:\n\n0 bis 4%: gut\n\n4% bis 9%: genügend\n\n9% und mehr: schlecht\n\nNettozinsaufwand x 100\n\nLaufender Ertrag\n\n-0.70%\n\n-0.60%\n\n-0.50%\n\n-0.40%\n\n-0.30%\n\n-0.20%\n\n-0.10%\n\n0.00%\n\n2013 2015 2017 2019 2021 2023\n\nZinsbelastungsanteil\n\nRechnung Budget\n\n243\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n \n\nSelbstfinanzierungsanteil  \n\nDer Selbstfinanzierungsanteil ist die Selbstfinanzierung in Prozenten des Laufenden Ertrags. \n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nSelbstfinanzierungsanteil 3.66%\n\nSelbstfinanzierung in Prozenten des Laufenden Ertrags\n\nSaldo der Erfolgsrechnung 4 - 3 Fr. 1'025'500.00\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 33 + Fr. 3'413'800.00\n\nEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 35 + Fr. 644'700.00\n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 - Fr. 319'800.00\n\nWertberichtigungen Darlehen Verwaltungsvermögen 364 + Fr. 0.00\n\nWertberichtigungen Beteiligungen Verwaltungsvermögen 365 + Fr. 0.00\n\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 366 + Fr. 3'247'000.00\n\nAuflösung passivierte Investitionsbeiträge 466 - Fr. 0.00\n\nZusätzliche Abschreibungen 383 + Fr. 2'523'700.00\n\nZusätzl. Abschreibungen Darl./Beteiligungen/Invest.beträge 387 + Fr. 0.00\n\nZusätzliche Auflösung passivierte Investitionsbeiträge 487 - Fr. 0.00\n\nEinlagen in das Eigenkapital 389 + Fr. 0.00\n\nEntnahmen aus dem Eigenkapital 489 - Fr. 0.00\n\nAufwertungen Verwaltungsvermögen 4490 - Fr. 0.00\n\nFr. 10'534'900.00\n\nLaufender Ertrag \n\nFiskalertrag 40 Fr. 132'786'000.00\n\nRegalien und Konzessionen 41 + Fr. 13'983'000.00\n\nEntgelte 42 + Fr. 14'519'400.00\n\nVerschiedene Erträge 43 + Fr. 3'723'600.00\n\nFinanzertrag 44 + Fr. 16'481'500.00\n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 + Fr. 319'800.00\n\nTransferertrag 46 + Fr. 106'061'800.00\n\nAusserordentlicher Ertrag 48 + Fr. 0.00\n\nZusätzliche Auflösung passivierter Investitionsbeiträge 487 - Fr. 0.00\n\nEntnahmen aus dem Eigenkapital 489 - Fr. 0.00\n\nEntnahmen aus Aufwertungsreserve 4895 + Fr. 0.00\n\nFr. 287'875'100.00\n\nLaufender Ertrag\nschlecht\n\nSelbstfinanzierung\n\nRichtwerte HRM2:\n\nüber 20%: gut\n\n10 bis 20%: mittel\n\nunter 10%: schlecht\n\nQuelle Ständige Wohnbevölkerung:\n\nhttp://www.bfs.admin.ch/bfs/portal/de/index/themen/01/02/blank/data/01.html\n\nSelbstfinanzierung x 100\n\n-15.00%\n\n-10.00%\n\n-5.00%\n\n0.00%\n\n5.00%\n\n10.00%\n\n15.00%\n\n20.00%\n\n2013 2015 2017 2019 2021 2023\n\nSelbstfinanzierungsanteil\n\nRechnung Budget\n\n244\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n \n\nKapitaldienstanteil  \nDer Kapitaldienstanteil sind der Nettozinsaufwand und die ordentlichen Abschreibungen in Prozenten des Laufenden Ertrags.  \n \n\n \n \n\n \n\n  \n\nKapitaldienstanteil 2.27%\n\nKapitaldienst in Prozenten des Laufenden Ertrags\n\nKapitaldienst\n\nZinsaufwand 340 Fr. 279'800.00\n\nZinsertrag 440 - Fr. 416'000.00\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 33 + Fr. 3'413'800.00\n\nWertberichtigungen Darlehen Verwaltungsvermögen 364 + Fr. 0.00\n\nWertberichtigungen Beteiligungen Verwaltungsvermögen 365 + Fr. 0.00\n\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 366 + Fr. 3'247'000.00\n\nAuflösung passivierte Investitionsbeiträge 466 - Fr. 0.00\n\nFr. 6'524'600.00\n\nLaufender Ertrag \n\nFiskalertrag 40 Fr. 132'786'000.00\n\nRegalien und Konzessionen 41 + Fr. 13'983'000.00\n\nEntgelte 42 + Fr. 14'519'400.00\n\nVerschiedene Erträge 43 + Fr. 3'723'600.00\n\nFinanzertrag 44 + Fr. 16'481'500.00\n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 + Fr. 319'800.00\n\nTransferertrag 46 + Fr. 106'061'800.00\n\nAusserordentlicher Ertrag 48 + Fr. 0.00\n\nZusätzliche Auflösung passivierter Investitionsbeiträge 487 - Fr. 0.00\n\nEntnahmen aus dem Eigenkapital 489 - Fr. 0.00\n\nEntnahmen aus Aufwertungsreserve 4895 + Fr. 0.00\n\nFr. 287'875'100.00\n\nRichtwerte HRM2:\n\nunter 5%: geringe Belastung\n\n5 bis 15%: tragbare Belastung\n\nüber 15%: hohe Belastung\n\nKapitaldienst x 100\n\nLaufender Ertrag\ngeringe Belastung\n\n0.00%\n\n1.00%\n\n2.00%\n\n3.00%\n\n4.00%\n\n5.00%\n\n6.00%\n\n7.00%\n\n8.00%\n\n2013 2015 2017 2019 2021 2023\n\nKapitaldienstanteil\n\nRechnung Budget\n\n245\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n \n\nBruttoverschuldungsanteil  \nDer Bruttoverschuldungsanteil entspricht den Bruttoschulden in Prozenten des Laufenden Ertrags. \n \n\n \n \n\n \n\n \n\n  \n\nBruttoverschuldungsanteil 67.14%\n\nBruttoschulden in Prozenten des Laufenden Ertrags\n\nBruttoschulden\n\nLaufende Verbindlichkeiten 200 Fr. 64'256'696.07\n\nKurzfristige Finanzverbindlichkeiten 201 + Fr. 113'910'264.40\n\nDerivative Finanzinstrumente 2016 - Fr. 0.00\n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten 206 + Fr. 15'125'345.05\n\nPassivierte Investitionsbeiträge 2068 - Fr. 0.00\n\nFr. 193'292'305.52\n\nLaufender Ertrag \n\nFiskalertrag 40 Fr. 132'786'000.00\n\nRegalien und Konzessionen 41 + Fr. 13'983'000.00\n\nEntgelte 42 + Fr. 14'519'400.00\n\nVerschiedene Erträge 43 + Fr. 3'723'600.00\n\nFinanzertrag 44 + Fr. 16'481'500.00\n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 + Fr. 319'800.00\n\nTransferertrag 46 + Fr. 106'061'800.00\n\nAusserordentlicher Ertrag 48 + Fr. 0.00\n\nZusätzliche Auflösung passivierter Investitionsbeiträge 487 - Fr. 0.00\n\nEntnahmen aus dem Eigenkapital 489 - Fr. 0.00\n\nEntnahmen aus der Aufwertungsreserve 4895 + Fr. 0.00\n\nFr. 287'875'100.00\n\nLaufender Ertrag\n\nBruttoschulden x 100\n\ngut\n\nRichtwerte HRM2:\n\nunter 50%: sehr gut\n\n50 bis 100%: gut\n\n100 bis 150%: mittel\n\n150 bis 200%: schlecht\n\nüber 200%: kritisch\n\n0.00%\n\n10.00%\n\n20.00%\n\n30.00%\n\n40.00%\n\n50.00%\n\n60.00%\n\n70.00%\n\n80.00%\n\n2013 2015 2017 2019 2021 2023\n\nBruttoverschuldungsanteil\n\nRechnung Budget\n\n246\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n \n\nInvestitionsanteil  \nDer Investitionsanteil entspricht den Bruttoinvestitionen (ohne ausserordentliche Investitionen und durchlaufende Beiträge) in Prozenten des konsolidierten \nGesamtaufwandes. \n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\nInvestitionsanteil 20.32%\n\nBruttoinvestitionen in Prozenten der Gesamtausgaben\n\nBruttoinvestitionen\n\nSachanlagen 50 Fr. 35'607'300.00\n\nInvestitionen auf Rechnung Dritter 51 + Fr. 22'357'000.00\n\nImmaterielle Anlagen 52 + Fr. 1'324'300.00\n\nDarlehen 54 + Fr. 2'150'000.00\n\nBeteiligungen und Grundkapitalien 55 + Fr. 0.00\n\nEigene Investitionsbeiträge 56 + Fr. 9'180'000.00\n\nAusserordentliche Investitionen 58 + Fr. 0.00\n\nFr. 70'618'600.00\n\nGesamtausgaben\n\nPersonalaufwand 30 Fr. 64'068'700.00\n\nSach- und übriger Betriebsaufwand 31 + Fr. 30'640'800.00\n\nWertberichtigungen auf Forderungen 3180 - Fr. 100'000.00\n\nFinanzaufwand 34 + Fr. 284'800.00\n\nWertberichtigungen Anlagen Finanzvermögen 344 - Fr. 0.00\n\nTransferaufwand 36 + Fr. 185'273'100.00\n\nWertberichtigungen Darlehen Verwaltungsvermögen 364 - Fr. 0.00\n\nWertberichtigungen Beteiligungen Verwaltungsvermögen 365 - Fr. 0.00\n\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 366 - Fr. 3'247'000.00\n\nAusserordentlicher Personalaufwand 380 + Fr. 0.00\n\nAusserordentlicher Sach- und Betriebsaufwand 381 + Fr. 0.00\n\nAusserordentlicher Finanzaufwand (geldflusswirksam) 3840 + Fr. 0.00\n\nAusserordentlicher Transferaufwand 386 + Fr. 0.00\n\nBruttoinvestitionen + Fr. 70'618'600.00\n\nFr. 347'539'000.00\n\nRichtwerte HRM2:\n\nunter 10%: schwache Investitionstätigkeit\n\n10 bis 20%: mittlere Investitionstätigkeit\n\n20 bis 30%: starke Investitionstätigkeit\n\nüber 30%: sehr starke Investitionstätigkeit\n\nGesamtausgaben\n\nBruttoinvestitionen x 100\n\nstarke Investitions-\n\ntätigkeit\n\n0.00%\n\n5.00%\n\n10.00%\n\n15.00%\n\n20.00%\n\n25.00%\n\n2013 2015 2017 2019 2021 2023\n\nInvestitionsanteil\n\nRechnung Budget\n\n247\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\nIm Budget 2023 sind folgende 8,8 neuen unbefristeten Stellen enthalten: \n\n \n\nFinanzdepartement \n\nPersonalamt HR-Fachmann/-frau 60% \n\n \n\nSicherheits- und Sozialdepartement \n\nKantonspolizei Projektleiter/in Polizei 100% \n\n Polizist/in Kripo 50% \n\nSozialamt Wissenschaftliche/r Mitarbeiter/in 80% \n\nStaatsanwaltschaft Staatsanwalt/Staatsanwältin 80% \n\n Sachbearbeiter/in 80% \n\n \n\nVolkswirtschaftsdepartement \n\nDepartementssekretariat Juristische/r Mitarbeiter/in 80% \n  \n\nStellenplan Budget 2023 (in FTE)\n\nJahr Verwaltung Schulen\n\ninsgesamt  \n\nohne Gerichte Gerichte\n\nBudget 2012 306.58 79.15 385.73 12.05\n\nBudget 2013 310.08 77.89 387.97 12.00\n\nBudget 2014 319.28 75.75 395.03 12.00\n\nBudget 2015 323.28 73.09 396.37 12.00\n\nBudget 2016 325.03 74.15 399.21 10.50\n\nBudget 2017 333.46 68.63 402.09 10.50\n\nBudget 2018 325.77 69.19 394.96 10.00\n\nBudget 2019 322.60 68.36 390.96 11.00\n\nBudget 2020 321.58 69.32 390.90 10.00\n\nBudget 2021 310.84 72.34 383.18 9.90\n\nBudget 2022 323.70 73.32 397.02 10.10\n\nBudget 2023 345.10 74.84 419.94 11.50\n\n248\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\nBildungs- und Kulturdepartement \n\nAmt für Volks- und Mittelschulen Pädagogische Mitarbeiter/in 40% \n\nAmt für Berufsbildung Ausbildungsberater/in 50% \n\nAmt für Kultur und Sport Gebietsdenkmalpfleger/in 40% \n\n \n\nBau- und Raumentwicklungsdepartement  \n\nHochbauamt Hauswart/in 20% \n\n Projektleiter/in Hochbau 100% \n\nAmt für Raumentwicklung und Verkehr Leiter/in Energie und Klima 100% \n\n \n\n \n\n \n\nDas Budet 2023 beinhaltet folgende 2,6 neuen befristeten Stellen für max. 3 Jahre: \n\n \n\nFinanzdepartement \n\nSteuerverwaltung IT-Systembetreuer/in nest 60% \n\n \n\nSicherheits- und Sozialdepartement \n\nGesundheitsamt Wissenschaftliche/r Mitarbeiter/in 80% \n\n \n\nBildungs- und Kulturdepartement \n\nDepartementssekretariat Projektleiter/in Bildungsgesetz 40% \n\n \n\nBau- und Raumentwicklungsdepartement \n\nAmt- für Raumentwicklung und Verkehr Projektleiter/in Mountainbike 80% \n\n \n\n \n\n \n\nGemäss Art. 41 Staatsverwaltungsgesetz ist der Regierungsrat ermächtigt, zum Abbau eines Arbeitsüberhanges oder für die Erledigung besonderer Aufgaben \n\nzeitlich befristete Aushilfsstellen zu bewilligen. \n\n \n\nFolgende 2,3 befristeten Aushilfsstellen wurden durch den Regierungsrat im vergangenen Budgetjahr für die Departemente bewilligt: \n\n \n\nFinanzdepartement \n\nFinanzverwaltung Sachbearbeiter/in IKS 20% befristet bis 31.12.2023 \n  \n\n249\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\nSicherheits- und Sozialdepartement \n\nDepartementssekretariat Wissenschaftliche/r Mitarbeiter/in 20% befristet bis 31.12.2023  \n\nAmt für Justiz Jurist/in Kommissionssekretariate 40% befristet bis 30.06.2025  \n\n \n\nBildungs- und Kulturdepartement \n\nAmt für Volks- und Mittelschulen School Health Nurse 40% befristet bis 31.07.2024  \n\nAmt für Berufsbildung Sachbearbeiter/in BWZ 50% befristet bis 31.12.2023  \n\n \n\nBau- und Raumentwicklungsdepartement \n\nAmt für Wald und Landschaft Projektleiter/in HWS 60% befristet bis 30.04.2025  \n\n \n\n \n\nFür die Ukraine-Krise hat der Regierungsrat im vergangenen Budgetjahr insgesamt 16,2 befristete Aushilfsstellen bewilligt: \n\n \n\nSicherheits- und Sozialdepartement \n\nSozialamt Ukraine Krise 1120% befristet bis 31.12.2023  \n\n \n\nVolkswirtschaftsdepartement \n\nAmt für Arbeit Ukraine Krise 10% befristet bis 31.12.2023  \n\n \n\nBildungs- und Kulturdepartement \n\nDepartementssekretariat Integrationsschule Ukraine 490% befristet bis 31.12.2023  \n\n \n\n \n\n \n\nFolgende 8,5 Aushilfsstellen sind nicht mehr im Budget 2023 vorhanden: \n\n \n\nSicherheits- und Justizdepartement \n\nGesundheitsamt Fachstelle Covid-19 -700% \n\n \n\nVolkswirtschaftsdepartement \n\nAmt für Arbeit Bereich Arbeitsmarkt Covid-19 -150% \n\n \n\n \n\n  \n\n250\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023  Bericht zum Budget 2023 \n\n \n\nBei den Schulen und Gerichten sieht der Stellenplan folgende Veränderungen vor: \n\n \n\nSchulen \n\nBildungs- und Kulturdepartement Lehrpersonen BWZ 280% \n\n Lehrpersonen KSO -130% \n\n \n\nGerichte \n\nKantonsgericht Gerichtsschreiber/in 120% \n\n Sachbearbeiter/in Kanzlei 20% \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n251\n\n\n\n\n\nGerichtsbudget \n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023 \n\nBudget 2023 Gerichte \n\nBericht des Obergerichts zum Budget 2023 sowie zur Finanzplanung 2024 - 2028 \n\nFrau Präsidentin \nSehr geehrte Damen und Herren \n\nIn Ausführung von Art. 39 und 40 Abs. 1 der Kantonsverfassung vom 19. Mai 1968 sowie Art. 17, Art. 18, Art. 40, Art. 44 und Art. 76 Bst. a und b des \nFinanzhaushaltsgesetzes vom 11. März 2010 (FHG) unterbreiten wir Ihnen den Entwurf zum Budget 2023 der Gerichte. \n\nGerichtsbudget 2023 \n\nIn das Budget werden die gebundenen und die im finanziellen Zuständigkeitsbereich der Gerichte frei bestimmbaren Aufwendungen aufgenommen. Es sind \naufgrund von Art. 17 und Art. 18 FHG die erwarteten Aufwände und Erträge berücksichtigt, die sich aus vorgesehenen Gesetzesvorlagen und Kreditbeschlüssen \nergeben. Nach Art. 45 FHG bleiben diese Kredite aber bis zur Bewilligung durch die zuständige Instanz gesperrt. Bei der Budgetierung der Erträge wird auf die \nbisherigen Einnahmen und ihre voraussichtliche Entwicklung abgestellt. \n\nDie dem Budget 2023 zugrunde liegenden Rahmenbedingungen, insbesondere die Gewährung einer individuellen Lohnerhöhung von 0,9 Prozent sowie der \nLeistungsprämien von 0,2 Prozent, sind mit dem Budget des Regierungsrats abgestimmt. \n\nDer Aufwand der Erfolgsrechnung sowie die Nettoinvestitionen der Gerichte werden nachfolgend zusammengefasst. \n\nArtengliederung Erfolgsrechnung \n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand \n\nPersonalaufwand \nSach- und übriger \nBetriebsaufwand \n\n2'497'400.00 2'350'800.00 2'286'902.70 \n\n703'900.00 643'100.00 724'337.41 \n\nInterne Verrechnungen 121 '900.00 121 '900.00 121 '900.00 \n\nTotal Aufwand 3'323'200.00 3'115'800.00 3'133'140.11 \n\n254\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023 \n\nBudget 2023 Gerichte \n\nErtrag \n\nEntgelte \n\nVerschiedene Erträge \n\nTotal Ertrag \n\nAufwandüberschuss \n\n443'000.00 \n\n2'000.00 \n\n445'000.00 \n\n2'878'200.00 \n\n442'500.00 \n\n100.00 \n\n442'600.00 \n\n2'673'200.00 \n\n416'477.30 \n\n2'370.05 \n\n418'847.35 \n\n2'714'292.76 \n\nBei den Gerichten sind 2023 keine Investitionen vorgesehen. \n\nAus Sicht der Gerichte ist bei folgenden Konti eine spezielle Begründung angebracht: \nBudget \n\nKonto-Nr. Kontobezeichnung 2023 2022 \nBegründung Fr. Fr. \n\n9300. Kantonsgericht \n\n3010.00 Personal: Besoldungen \nAufstockung der Gerichtsschreiberstellen um ein 120 %-Pensum und der Kanzleistellen um ein 751'000.00 593'000.00 \n20 %-Pensum gemäss Beschluss des Obergerichts vom 11. August 2022 wegen ständig sehr \nhoher Arbeitsbelastung und zwecks kürzerer Dauer der Verfahren. \n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne \nInfolge der definitiven Pensenerhöhungen entfällt der Bedarf für die Budgetierung von 30'000.00 80'000.00 \nAushilfsstellen. Vorsorgliche Budgetierung eines Reservebetrages pro memoria im Hinblick auf \nunvorhergesehenen, dringenden Arbeitsanfall, z.B. bei neu eingegangenen \nWirtschaftsstraffällen, Personalausfällen u.dgl. \n\n3132.38 Arbeiten durch Dritte: Unentgeltliche Rechtspflege, amtliche Verteidigung \nDiese Auslagen sind abhängig von Art und Umfang der Prozesse und der Anzahl 200'000.00 145'000.00 \nprozessbedürftiger Personen. Das Gericht ist bei der Budgetierung auf Schätzungen \nangewiesen. Anpassung der Budgetierung aufgrund der Entwicklung in den Vorjahren \n\n255\n\n\n\n1AFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023 \n\nBudget 2023 Gerichte \n\nFinanzplan 2024 bis 2028 \n\nDer vorliegende Finanzplan vermittelt einen Überblick über die bevorstehenden Rechnungsjahre bis 2028. Er ist rechtlich unverbindlich und lässt den Gerichten \ndie Möglichkeit, auf veränderte Gegebenheiten oder Beurteilungen mit den entsprechenden Anpassungen im Rahmen der zu konkretisierenden Budgets zu \nreagieren. \n\nDer Finanzplan als Führungs- und Informationsinstrument erlaubt den Gerichten und dem Kantonsrat, die Finanzpolitik rechtzeitig zu erkennen respektive zu \nsteuern. Der Finanzplan basiert auf Annahmen, die nicht alle durch die Gerichte selbst beeinflusst werden können. Der Finanzplan stellt insbesondere kein \neigentliches Mehrjahresbudget dar, sondern er soll die wesentlichen Tendenzen ausweisen, um zeitgerecht entscheiden und handeln zu können. Dies ist für eine \nverlässliche Finanzpolitik bedeutend. \n\nDie Basis des Finanzplanes der Gerichte bildet das Budget 2023. Aufgrund der Tatsache, dass die Ausgaben mehrheitlich durch den Personalaufwand bestimmt \nwerden, werden die Prognosen vor allem durch die Entwicklung des Stellenplanes beeinflusst. Die generellen Steuerungsparameter des beiliegenden Finanzplanes \nwurden sodann auf den Finanzplan des Regierungsrates des Kantons Obwalden abgestimmt. Für die für den Finanzplan der Gerichte massgebenden Konten sind \ndies: \n\nArtengliederung Budget 2023 2024 2025 2026 2027 2028 \n30 Personalaufwand Grundlage Stellenplan Budget 2023 Zzgl. 1% Zzgl. 1% Zzgl. 1% Zzgl. 1% Zzgl. 1% \n3051.00 Personalversicherungsbeiträge Grundlage Stellenplan Budget 2023 Erhöhung \n\nArbeitgeberanteil \nBVG um 1% \n\nOrdentliche Steigerung gemäss obgenanntem \nPersonalaufwand \n\n31 Sach- und übriger \nBetriebsaufwand \n\nGrundlage Budget 2023 Keine teuerungsbedingte Erhöhung \n\n42 Entgelte Grundlage Budget 2023 Zzgl. 2% Zzgl. 2% Zzgl. 2% Zzgl. 2% Zzgl. 2% \n\nDaraus errechnen sich folgende Beträge: \n\nArtengliederung Budget Budget Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan Finanzplan \n\n2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 \n\n3 Aufwand 3*115*800 \n\n30 Personalaufwand 2'350'800 \n\n31 Sach-und Übriger Betriebsaufwand 643'100 \n\n39 Interne Verrechnungen 121'900 \n\n4 Ertrag -442'600 \n\n.00 3*323*200.00 3'361'400.00 3*446*700.00 \n\nO\n \n\nO\n 2*497*400.00 2*535*600.00 2*560*900.00 \n\no\n \n\no\n 703*900.00 703*900.00 763*900.00 \n\n.00 121*900.00 121*900.00 121*900.00 \n\n.00 -445*000.00 -453*800.00 -462*700.00 \n\n3'412'400.00 3'438'300.00 3'464'600.00 \n\n2'586'600.00 2'612'500.00 2'638'800.00 \n\n703'900.00 703'900.00 703'900.00 \n\n121*900.00 121*900.00 121*900.00 \n\n-471*800.00 -481*100.00 -490*500.00 \n\n256\n\n\n\nIAFP 2023 bis 2028 \nJahresplanung 2023 \n\nBudget 2023 Gerichte \n\n42 Entgelte -442'500.00 -443'000.00 -45T800.00 -460700.00 -469'800.00 -479'100.00 -488'500.00 \n\n43 Übrige Erträge -100.00 -2'000.00 -2'000.00 -2'000.00 -2'000.00 -2'000.00 -2'000.00 \n\nGesamtergebnis 2'673'200.00 2'878'200.00 2'907'600.00 2'984'000.00 2,940'600.00 2'957'200.00 2'974'100.00 \n\nOb die Belastung der Gerichte in den kommenden Jahren zunehmen wird, hängt zu einem wesentlichen Teil vom Gesetzgeber ab. Es lässt sich insbesondere \nnoch nicht abschätzen, welche Auswirkungen die diversen Gesetzesänderungen auf Bundesebene (vgl. dazu Amtsbericht über die Rechtspflege 2021, 22) haben \nwerden. Die Revisionen könnten zu einer finanziellen Mehrbelastung des Kantons führen, welche im Finanzplan noch nicht berücksichtigt ist. \n\nAb dem Jahr 2024 ist damit zu rechnen, dass bei den Gerichten die nächste Version V4 des Geschäftskontrollprogramms Tribuna eingeführt werden muss. Diese \nEinführung wird vorsorglich im Jahr 2025 in den Finanzplan aufgenommen; sie wird bei den Gerichten mutmassliche Kosten von rund Fr. 60'000.00 verursachen, \nwobei es sich dabei nur um eine vage Schätzung handelt, da genaue Angaben dazu zurzeit nicht verfügbar sind. Noch nicht abschätzen lässt sich, ob und \ngegebenenfalls in welchem Umfang die Einführung auch zusätzliche Personalressourcen benötigen wird, z.B. zur Programmierung neuer Formatvorlagen. \n\nDas von Bund und Kantonen verfolgte Projekt Justitia 4.0, welches eine umfassende Digitalisierung der Arbeit der Justizbehörden in der Schweiz anstrebt, dürfte \nsich wohl frühestens in den Jahren 2027 oder 2028 auswirken. Der Zeitpunkt der Einführung ist aber noch nicht klar absehbar und hängt von zahlreichen \nUnwägbarkeiten (Fortschritt in Gesetzgebung; Submissionsverfahren; Dauer der Übergangsfrist etc.) ab. Justitia 4.0 wird vor allem in der Einführungsphase für \nden Kanton erhebliche Kostenfolgen haben, da nebst der entsprechenden Software auch kompatible Plardware angeschafft werden muss (Mobiliar in Gerichtssaal \nund Sitzungszimmer, Computer und Zubehör, Scanner u.dgl.). Offen ist auch hier, in welchem Umfang für die Einführung zusätzliche Personalressourcen \nerforderlich sein werden, damit das anspruchsvolle Vorhaben neben dem Tagesgeschäft realisiert werden kann. Es sind zurzeit auch noch keine Angaben über \ndie mutmasslichen Kosten des Projekts für den Kanton verfügbar. Aus diesen Gründen wird aktuell im Finanzplan auf eine Quantifizierung der Kosten verzichtet. \n\nIm Übrigen bestimmen Zufall und gesellschaftliche Entwicklungen die Zahl und die Art der anhängig gemachten Verfahren und damit die erforderlichen \nPersonalressourcen der Gerichte. Tendenziell ist mit einer Zunahme von Fällen wegen des Anstiegs der Bevölkerung und der Gesellschaften mit Sitz in Obwalden \nzu rechnen. \n\nWir beantragen Ihnen, Frau Präsidentin, sehr geehrte Damen und Herren Kantonsräte, auf den Entwurf des Gerichtsbudgets und des Finanzplans einzutreten und \ndiesen zu genehmigen. \n\nSamen, 6. September 2022 Für die Gerichte: \n\nIm Namen des Obergerichts: \n\nDer Obergerichtspràéident I: \nDr. Andreas Jenny \n\nDie Gerich \nMLaw Julia \n\n257\n\n\n