Budget 2024

text: \n \n\n \n\nBudget 2024 \n \n\nsowie \n\n \n\nBericht zum Budget 2024 \n \n\nANTRAG DES REGIERUNGSRATS VOM 13. SEPTEMBER 2023 \n \n\nSTKOW18\nTextfeld\n33.23.06\r\n\nSTKOW18\nTextfeld\n\n\n\n\n\nINHALTSVERZEICHNIS Seite Seite \n\nGesamtergebnisse der Verwaltungsrechnung ............................  5 \n\nArtengliederung Erfolgsrechnung, Übersichten  ........................................................ 7 \nArtengliederung Investitionsrechnung, Übersichten  ................................................. 9 \n\nArtengliederung der Erfolgsrechnung  ..................................................................... 10 \nArtengliederung der Investitionsrechnung  .............................................................. 23 \n\nInstitutionelle Gliederung, Erfolgsrechnung  ............................................................ 27 \nInstitutionelle Gliederung, Investitionsrechnung  ..................................................... 41 \n\nFunktionale Gliederung, Erfolgsrechnung ..............................................................  49 \n\nErfolgsrechnung \n\n1 Räte/Staatskanzlei...............................................................................................  56 \n\n10 Kantonsrat (Gesetzgebende Behörde) ...........................................   \n12 Regierungsrat ............................................................................   \n14 Staatskanzlei .............................................................................   \n16 Rechtsdienst ..............................................................................   \n17 Staatsarchiv...............................................................................   \n18 Finanzkontrolle ..............................................................................   \n\n2 Finanzdepartement..............................................................................................  65 \n\n20 Departementssekretariat ...............................................................   \n22 Personalamt ..............................................................................   \n24 Finanzverwaltung .......................................................................   \n26 Steuerverwaltung .......................................................................   \n\n3 Sicherheits- und Sozialdepartement ....................................................................  84 \n30 Departementssekretariat ...............................................................   \n31 Amt für Justiz .............................................................................   \n32 Kantonspolizei/Bevölkerungsschutz ...............................................   \n35 Sozialamt ..............................................................................   \n36 Staatsanwaltschaft ........................................................................   \n38 Gesundheitsamt .........................................................................   \n\n4 Volkswirtschaftsdepartement .............................................................................  120 \n40 Departementssekretariat ...............................................................   \n41 Volkswirtschaftsamt ......................................................................   \n42 Amt für Arbeit ............................................................................   \n43 Amt für Landwirtschaft und Umwelt ...............................................   \n\n5 Bildungs- und Kulturdepartement ......................................................................  148 \n\n50 Departementssekretariat ...............................................................   \n\n53 Amt für Volks- und Mittelschulen ...............................................   \n54 Amt für Berufsbildung ...............................................................   \n55 Amt für Kultur und Sport ...........................................................   \n\n6 Bau- und Raumentwicklungsdepartement ......................................................  173 \n\n60 Departementssekretariat ..........................................................   \n61 Tiefbauamt........................................................................   \n62 Amt für Wald und Landschaft ...................................................   \n63 Amt für Raumentwicklung und Energie .....................................   \n64 Hochbau ...........................................................................   \n\n9 Gerichte ..........................................................................................................  202 \n\n91 Ober- und Verwaltungsgericht ..................................................   \n93 Kantonsgericht .....................................................................   \n95 Gerichte allgemein ...............................................................   \n\nInvestitionsrechnung \n\n2 Finanzdepartement .........................................................................................  210 \n\n24 Finanzverwaltung .................................................................   \n\n3 Sicherheits- und Sozialdepartement ...............................................................  210 \n\n32 Kantonspolizei .....................................................................   \n\n4 Volkswirtschaftsdepartement ..........................................................................  211 \n\n41 Volkswirtschaftsamt ..............................................................   \n43 Amt für Landwirtschaft und Umwelt...........................................   \n\n5 Bildungs- und Kulturdepartement............................................................................................................. .... 212 \n\n50 Departementssekretariat ..........................................................   \n\n6 Bau- und Raumentwicklungsdepartement ......................................................  213 \n\n61 Hoch- und Tiefbauamt ..........................................................   \n62 Amt für Wald und Landschaft ...................................................   \n\nBericht zum Budget  \n \n\n \n\nDas Wichtigste in Kürze ....................................................................................  222 \nEinleitung  ........................................................................................................... 223 \nGesamtergebnis ................................................................................................  224 \nErfolgsrechnung ................................................................................................  226 \nInvestitionsrechnung  .......................................................................................... 240 \nKennzahlen .......................................................................................................  246 \n\nGerichtsbudget ........................................................................  261 \n\n\n\n\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit\n\nGesamtübersicht Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nBetrag Betrag Betrag\n\nErfolgsrechnung\n\nBetrieblicher Aufwand 335’727’640.00 323’037’900.00 296’059’244.72\n\nBetrieblicher Ertrag 300’924’200.00 301’482’100.00 297’463’656.52\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -34’803’440.00 -21’555’800.00 1’404’411.80\n\nErgebnis aus Finanzierung 21’699’200.00 21’196’700.00 18’069’885.30\n\nOperatives Ergebnis -13’104’240.00 -359’100.00 19’474’297.10\n\nAusserordentliches Ergebnis 13’656’200.00 876’300.00 -17’367’388.06\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 551’960.00 517’200.00 2’106’909.04\n\nInvestitionsrechnung\n\nInvestitionsausgaben -106’481’500.00 -86’128’600.00 -54’366’839.31\n\nInvestitionseinnahmen 69’806’200.00 55’851’200.00 38’825’798.81\n\nNettoinvestitionen -36’675’300.00 -30’277’400.00 -15’541’040.50\n\nGesamtübersichtKanton Obwalden\n\n5\n\n\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit\n\nGesamtübersicht Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nBetrag Betrag Betrag\n\nBetrieblicher Aufwand 335’727’640.00 323’037’900.00 296’059’244.72\n\nPersonalaufwand 67’295’710.00 64’901’700.00 59’827’682.81\n\nSach- und übriger Aufwand 32’629’130.00 30’607’800.00 29’052’245.21\n\nAbschreibungen 4’689’000.00 3’413’800.00 2’310’655.05\n\nEinlagen 723’800.00 644’700.00 976’879.75\n\nTransferaufwand 191’171’200.00 184’838’100.00 165’867’372.67\n\nDurchlaufende Beiträge 39’218’800.00 38’631’800.00 38’024’409.23\n\nBetrieblicher Ertrag 300’924’200.00 301’482’100.00 297’463’656.52\n\nFiskalertrag 134’951’000.00 132’786’000.00 125’822’548.05\n\nRegalien und Konzessionen 5’283’000.00 5’183’000.00 22’732’679.95\n\nEntgelte 15’033’800.00 14’519’400.00 14’022’064.51\n\nVerschiedene Erträge 4’291’200.00 3’804’600.00 4’348’898.41\n\nEntnahmen Fonds 102’900.00 319’800.00 402’015.57\n\nTransferertrag 102’043’500.00 106’237’500.00 92’111’040.80\n\nDurchlaufende Beiträge 39’218’800.00 38’631’800.00 38’024’409.23\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -34’803’440.00 -21’555’800.00 1’404’411.80\n\nFinanzaufwand 789’000.00 284’800.00 217’206.97\n\nFinanzertrag 22’488’200.00 21’481’500.00 18’287’092.27\n\nErgebnis aus Finanzierung 21’699’200.00 21’196’700.00 18’069’885.30\n\nOperatives Ergebnis -13’104’240.00 -359’100.00 19’474’297.10\n\nAusserordentlicher Aufwand 2’943’800.00 2’523’700.00 17’367’388.06\n\nAusserordentlicher Ertrag 16’600’000.00 3’400’000.00\n\nAusserordentliches Ergebnis 13’656’200.00 876’300.00 -17’367’388.06\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 551’960.00 517’200.00 2’106’909.04\n\nGesamtübersichtKanton Obwalden\n\n6\n\n\n\nArtengliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3 Aufwand 363’088’440.00 350’541’500.00 337’392’933.25\n\n30 Personalaufwand 67’295’710.00 64’901’700.00 59’827’682.81\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 32’629’130.00 30’607’800.00 29’052’245.21\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 4’689’000.00 3’413’800.00 2’310’655.05\n\n34 Finanzaufwand 789’000.00 284’800.00 217’206.97\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds 723’800.00 644’700.00 976’879.75\n\n36 Transferaufwand 191’171’200.00 184’838’100.00 165’867’372.67\n\n37 Durchlaufende Beiträge 39’218’800.00 38’631’800.00 38’024’409.23\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 2’943’800.00 2’523’700.00 17’367’388.06\n\n39 Interne Verrechnungen 23’628’000.00 24’695’100.00 23’749’093.50\n\n4 Ertrag 363’640’400.00 351’058’700.00 339’499’842.29\n\n40 Fiskalertrag 134’951’000.00 132’786’000.00 125’822’548.05\n\n41 Regalien und Konzessionen 5’283’000.00 5’183’000.00 22’732’679.95\n\n42 Entgelte 15’033’800.00 14’519’400.00 14’022’064.51\n\n43 Übrige Erträge 4’291’200.00 3’804’600.00 4’348’898.41\n\n44 Finanzertrag 22’488’200.00 21’481’500.00 18’287’092.27\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds 102’900.00 319’800.00 402’015.57\n\n46 Transferertrag 102’043’500.00 106’237’500.00 92’111’040.80\n\n47 Durchlaufende Beiträge 39’218’800.00 38’631’800.00 38’024’409.23\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 16’600’000.00 3’400’000.00\n\n49 Interne Verrechnungen 23’628’000.00 24’695’100.00 23’749’093.50\n\n9 Abschlusskonten -2’106’909.04\n\n90 Abschluss -2’106’909.04\n\n363’088’440.00 363’640’400.00 350’541’500.00 351’058’700.00 337’392’933.25 337’392’933.25\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n7\n\n\n\nArtengliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nGesamtergebnis 551’960.00 517’200.00\n\n363’640’400.00 363’640’400.00 351’058’700.00 351’058’700.00 337’392’933.25 337’392’933.25\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n8\n\n\n\nArtengliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5 Investitionsausgaben 106’481’500.00 86’128’600.00 54’366’839.31\n\n50 Sachanlagen 43’431’000.00 35’607’300.00 31’076’588.47\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter 36’853’000.00 22’357’000.00 8’553’795.63\n\n52 Immaterielle Anlagen 1’225’500.00 1’181’300.00 1’335’600.76\n\n54 Darlehen 650’000.00 2’150’000.00 80’580.00\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 8’982’000.00 9’180’000.00 4’953’921.39\n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 15’340’000.00 15’653’000.00 8’366’353.06\n\n6 Investitionseinnahmen 69’806’200.00 55’851’200.00 38’825’798.81\n\n61 Rückerstattungen 35’697’000.00 21’686’000.00 7’949’161.50\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 18’359’500.00 15’860’500.00 22’178’221.10\n\n64 Rückzahlung von Darlehen 409’700.00 439’700.00 332’063.15\n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 15’340’000.00 15’653’000.00 8’366’353.06\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 2’212’000.00\n\n106’481’500.00 69’806’200.00 86’128’600.00 55’851’200.00 54’366’839.31 38’825’798.81\n\nNettoinvestition 36’675’300.00 30’277’400.00 15’541’040.50\n\n106’481’500.00 106’481’500.00 86’128’600.00 86’128’600.00 54’366’839.31 54’366’839.31\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n9\n\n\n\nArtengliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3 Aufwand 363’088’440.00 350’541’500.00 337’392’933.25\n\n30 Personalaufwand 67’295’710.00 64’901’700.00 59’827’682.81\n\n300 Behörden, Kommissionen und Richter 2’043’300.00 2’022’800.00 2’091’985.95\n\n3000 Löhne Behörden, Richter und Richterinnen 2’043’300.00 2’022’800.00 2’091’985.95\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 41’192’400.00 40’285’000.00 36’430’221.38\n\n3010 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 41’192’400.00 40’285’000.00 36’430’221.38\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 11’509’300.00 11’039’200.00 10’847’692.20\n\n3020 Löhne der Lehrkräfte 11’509’300.00 11’039’200.00 10’847’692.20\n\n304 Zulagen 1’303’300.00 1’237’800.00 1’231’768.22\n\n3040 Kinder- und Ausbildungszulagen 422’800.00 379’000.00 428’376.45\n\n3041 Familienzulagen\n\n3042 Verpflegungszulagen 8’000.00 8’000.00 7’198.80\n\n3049 Übrige Zulagen 872’500.00 850’800.00 796’192.97\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 10’269’500.00 9’307’100.00 8’581’347.85\n\n3050 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 4’357’400.00 4’206’100.00 3’926’381.95\n\n3051 AG-Beiträge an eigene Pensionskassen 5’562’600.00 4’758’300.00 4’328’233.50\n\n3053 AG-Beiträge an Kranken-/Unfallversicherungen 349’500.00 342’700.00 326’732.40\n\n306 Arbeitgeberleistungen 96’167.01\n\n3060 Ruhegehälter 1’867.96\n\n3064 Überbrückungsrenten 94’299.05\n\n309 Übriger Personalaufwand 977’910.00 1’009’800.00 548’500.20\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n10\n\n\n\nArtengliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3090 Aus- und Weiterbildung des Personals 831’910.00 862’500.00 431’784.70\n\n3091 Personalwerbung 69’800.00 70’500.00 50’910.20\n\n3099 Übriger Personalaufwand 76’200.00 76’800.00 65’805.30\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 32’629’130.00 30’607’800.00 29’052’245.21\n\n310 Material- und Warenaufwand 3’088’150.00 2’778’600.00 2’758’168.99\n\n3100 Büromaterial 475’050.00 505’900.00 434’564.07\n\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 636’500.00 605’900.00 636’266.64\n\n3102 Drucksachen, Publikationen 390’300.00 359’000.00 373’861.90\n\n3103 Fachliteratur, Zeitschriften 110’200.00 109’600.00 94’700.19\n\n3104 Lehrmittel 1’033’600.00 1’131’700.00 991’694.79\n\n3105 Lebensmittel 382’900.00 13’900.00 181’717.10\n\n3106 Medizinisches Material 14’600.00 14’600.00 6’450.10\n\n3109 Übriger Material- und Warenaufwand 45’000.00 38’000.00 38’914.20\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen 1’245’650.00 821’900.00 580’974.68\n\n3110 Büromaschinen und -geräte 212’300.00 135’400.00 71’031.52\n\n3111 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 575’100.00 355’300.00 154’313.29\n\n3112 Kleider, Wäsche, Vorhänge 17’100.00 17’000.00 17’696.15\n\n3113 Hardware 441’150.00 314’200.00 337’933.72\n\n312 Ver- und Entsorgung 1’397’500.00 1’466’000.00 1’071’871.53\n\n3120 Ver- und Entsorgung 1’397’500.00 1’466’000.00 1’071’871.53\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 18’058’680.00 16’498’300.00 16’666’953.21\n\n3130 Dienstleistungen Dritter 7’529’280.00 6’878’000.00 5’983’538.50\n\n3132 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \netc.\n\n2’082’700.00 1’597’100.00 1’783’213.19\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n11\n\n\n\nArtengliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand 7’146’300.00 6’605’500.00 5’741’470.26\n\n3134 Sachversicherungsprämien 341’700.00 338’100.00 340’440.76\n\n3135 Dienstleistungsaufwand für Personen in Obhut 150’600.00 305’000.00 2’088’529.46\n\n3137 Steuern und Abgaben 15’000.00 6’000.00 16’297.34\n\n3138 Kurse, Prüfungen und Beratungen 793’100.00 768’600.00 713’463.70\n\n314 Baulicher Unterhalt 4’841’200.00 4’827’300.00 4’410’067.42\n\n3140 Unterhalt an Grundstücken 75’000.00 65’000.00 39’174.69\n\n3141 Unterhalt Strassen 2’578’000.00 2’574’000.00 2’485’893.34\n\n3144 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 2’188’000.00 2’188’000.00 1’884’999.39\n\n3149 Unterhalt übrige Sachanlagen 200.00 300.00\n\n315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 838’200.00 1’007’100.00 683’281.35\n\n3150 Unterhalt Büromaschinen und -geräte 21’100.00 49’200.00 56’585.51\n\n3151 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 807’100.00 940’900.00 621’851.17\n\n3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 10’000.00 17’000.00 4’844.67\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren 671’500.00 735’600.00 759’120.05\n\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften 645’000.00 713’600.00 739’420.75\n\n3161 Mieten, Benützungskosten Anlagen 26’500.00 22’000.00 19’699.30\n\n317 Spesenentschädigungen 843’350.00 841’100.00 763’276.07\n\n3170 Reisekosten und Spesen 739’350.00 747’900.00 699’989.77\n\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 104’000.00 93’200.00 63’286.30\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen 764’500.00 737’900.00 719’509.27\n\n3180 Wertberichtigungen auf Forderungen -5’575’000.00 100’000.00 11’591.62\n\n3181 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 6’339’500.00 637’900.00 707’917.65\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n12\n\n\n\nArtengliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 880’400.00 894’000.00 639’022.64\n\n3190 Schadenersatzleistungen 3’664.40\n\n3199 Übriger Betriebsaufwand 880’400.00 894’000.00 635’358.24\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 4’689’000.00 3’413’800.00 2’310’655.05\n\n330 Sachanlagen VV 3’548’000.00 2’200’400.00 1’188’966.85\n\n3300 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen VV 3’548’000.00 2’200’400.00 1’188’966.85\n\n332 Abschreibungen Immaterielle Anlagen VV 1’141’000.00 1’213’400.00 1’121’688.20\n\n3320 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen \nVV\n\n1’141’000.00 1’213’400.00 1’121’688.20\n\n34 Finanzaufwand 789’000.00 284’800.00 217’206.97\n\n340 Zinsaufwand 524’000.00 279’800.00 183’356.22\n\n3400 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 1’000.00 22’500.00 9’473.29\n\n3401 Verzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 343’000.00 2’100.00 16’520.85\n\n3409 Übrige Passivzinsen 180’000.00 255’200.00 157’362.08\n\n341 Realisierte Kursverluste 2’000.00 2’000.00 1’416.04\n\n3419 Kursverluste Fremdwährungen 2’000.00 2’000.00 1’416.04\n\n342 Kapitalbeschaffungs- und Verwaltungskosten 3’000.00 86.10\n\n3420 Kapitalbeschaffung- und verwaltung 3’000.00 86.10\n\n344 Wertberichtigungen Anlagen FV 22’000.00\n\n3441 Wertberichtigungen Sachanlagen FV 22’000.00\n\n349 Übriger Finanzaufwand 260’000.00 3’000.00 10’348.61\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n13\n\n\n\nArtengliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3499 Übriger Finanzaufwand 260’000.00 3’000.00 10’348.61\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds 723’800.00 644’700.00 976’879.75\n\n350 Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds \ndes Fremdkapitals\n\n723’800.00 644’700.00 976’879.75\n\n3500 Einlagen in Spezialfinanzierungen des \nFremdkapitals\n\n56’800.00\n\n3501 Einlagen in Fonds des Fremdkapitals 667’000.00 644’700.00 976’879.75\n\n36 Transferaufwand 191’171’200.00 184’838’100.00 165’867’372.67\n\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 26’699’600.00 26’490’400.00 26’919’994.38\n\n3610 Entschädigungen an Bund 161’000.00 101’000.00 133’442.75\n\n3611 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 25’473’600.00 25’037’700.00 25’015’896.23\n\n3612 Entschädigungen an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n1’044’300.00 1’331’200.00 1’750’025.90\n\n3614 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 20’700.00 20’500.00 20’629.50\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 19’170’000.00 17’036’000.00 12’372’849.83\n\n3621 an Kantone und Konkordate 7’070’000.00 5’006’000.00 1’880’180.00\n\n3622 an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 12’100’000.00 12’030’000.00 10’492’669.83\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 141’328’600.00 137’634’700.00 123’763’609.90\n\n3630 Beiträge an Bund 4’152’500.00 4’592’100.00 4’505’819.60\n\n3631 Beiträge an Kantone und Konkordate 630’980.00 565’400.00 538’550.69\n\n3632 Beiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n5’493’600.00 4’886’100.00 4’590’803.79\n\n3634 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 53’567’000.00 52’054’500.00 49’821’630.60\n\n3635 Beiträge an private Unternehmungen 17’370’550.00 17’144’200.00 15’071’089.07\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n14\n\n\n\nArtengliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3636 Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n8’931’270.00 7’876’000.00 7’924’949.26\n\n3637 Beiträge an private Haushalte 51’182’700.00 50’516’400.00 41’310’766.89\n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge 3’543’000.00 3’247’000.00 2’527’012.00\n\n3660 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge 3’543’000.00 3’247’000.00 2’527’012.00\n\n369 Verschiedener Transferaufwand 430’000.00 430’000.00 283’906.56\n\n3690 Übriger Transferaufwand 430’000.00 430’000.00 283’906.56\n\n37 Durchlaufende Beiträge 39’218’800.00 38’631’800.00 38’024’409.23\n\n370 Durchlaufende Beiträge 39’218’800.00 38’631’800.00 38’024’409.23\n\n3700 Bund 1’343’800.00 1’482’700.00 4’962’872.46\n\n3701 Kantone und Konkordate 656’000.00 656’000.00 658’336.05\n\n3702 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 2’256’600.00 2’026’600.00 2’035’058.80\n\n3704 Öffentliche Unternehmungen 1’168’300.00 1’148’300.00 832’826.58\n\n3705 Private Unternehmungen 846’000.00 1’257’000.00 -2’933’798.86\n\n3706 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 1’040’000.00 521’200.00 657’009.20\n\n3707 Private Haushalte 31’908’100.00 31’540’000.00 31’812’105.00\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 2’943’800.00 2’523’700.00 17’367’388.06\n\n383 Zusätzliche Abschreibungen 2’943’800.00 2’523’700.00 2’367’388.06\n\n3831 Zusätzliche Abschreibungen vom VV 2’943’800.00 2’523’700.00 2’367’388.06\n\n389 Einlagen in das Eigenkapital 15’000’000.00\n\n3893 Einlagen in Vorfinanzierungen des EK 15’000’000.00\n\n39 Interne Verrechnungen 23’628’000.00 24’695’100.00 23’749’093.50\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n15\n\n\n\nArtengliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n391 Dienstleistungen 2’421’300.00 3’053’300.00 2’567’233.30\n\n3910 Dienstleistungen 2’421’300.00 3’053’300.00 2’567’233.30\n\n392 Pacht, Mieten Benützungskosten 6’171’100.00 6’250’200.00 6’200’500.00\n\n3920 IV Pacht, Mieten Benützungskosten 6’171’100.00 6’250’200.00 6’200’500.00\n\n393 Betriebs- und Verwaltungskosten 57’500.00 57’500.00 59’569.00\n\n3930 IV Betriebs- und Verwaltungskosten 57’500.00 57’500.00 59’569.00\n\n394 kalk. Zinsen und Finanzaufwand 251’000.00 106’212.30\n\n3940 IV kalk. Zinsen und Finanzaufwand 251’000.00 106’212.30\n\n398 Übertragungen 125’300.00 125’300.00 125’242.35\n\n3980 Übertragungen 125’300.00 125’300.00 125’242.35\n\n399 Übrige interne Verrechnungen 14’852’800.00 14’957’800.00 14’690’336.55\n\n3990 Übrige interne Verrechnungen 14’852’800.00 14’957’800.00 14’690’336.55\n\n4 Ertrag 363’640’400.00 351’058’700.00 339’499’842.29\n\n40 Fiskalertrag 134’951’000.00 132’786’000.00 125’822’548.05\n\n400 Direkte Steuern natürliche Personen 101’240’000.00 101’584’000.00 94’464’010.60\n\n4000 Einkommenssteuern natürliche Personen 81’550’000.00 82’717’000.00 76’041’055.15\n\n4001 Vermögenssteuer natürliche Personen 13’300’000.00 12’367’000.00 12’251’508.75\n\n4002 Quellensteuer natürliche Personen 3’400’000.00 3’450’000.00 3’327’800.70\n\n4004 Kapitalabfindung 2’990’000.00 3’050’000.00 2’843’646.00\n\n401 Direkte Steuern juristische Personen 15’360’000.00 13’000’000.00 13’159’573.85\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n16\n\n\n\nArtengliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4010 Gewinnsteuern juristische Personen 13’760’000.00 11’100’000.00 11’749’585.00\n\n4011 Kapitalsteuern juristische Personen 1’600’000.00 1’900’000.00 1’409’988.85\n\n402 Übrige direkte Steuern 6’600’000.00 6’470’000.00 6’589’489.95\n\n4022 Vermögensgewinnsteuern 3’700’000.00 3’200’000.00 3’651’696.05\n\n4023 Vermögensverkehrssteuern 2’900’000.00 3’270’000.00 2’937’793.90\n\n403 Besitz- und Aufwandsteuer 11’751’000.00 11’732’000.00 11’609’473.65\n\n4030 Verkehrsabgaben 11’359’000.00 11’333’000.00 11’221’580.75\n\n4031 Schiffssteuer 392’000.00 399’000.00 387’892.90\n\n41 Regalien und Konzessionen 5’283’000.00 5’183’000.00 22’732’679.95\n\n410 Regalien 5’000.00 5’000.00 4’074.40\n\n4100 Regalien 5’000.00 5’000.00 4’074.40\n\n411 Schweiz. Nationalbank 17’605’125.00\n\n4110 Anteil am Reingewinn der SNB 17’605’125.00\n\n412 Konzessionen 2’659’000.00 2’659’000.00 2’501’066.20\n\n4120 Konzessionen 2’659’000.00 2’659’000.00 2’501’066.20\n\n413 Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten 2’619’000.00 2’519’000.00 2’622’414.35\n\n4130 Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten 2’619’000.00 2’519’000.00 2’622’414.35\n\n42 Entgelte 15’033’800.00 14’519’400.00 14’022’064.51\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen 5’790’100.00 5’705’600.00 5’993’265.80\n\n4210 Gebühren für Amtshandlungen 5’790’100.00 5’705’600.00 5’993’265.80\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n17\n\n\n\nArtengliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n423 Schul- und Kursgelder 1’488’400.00 1’315’900.00 1’192’460.35\n\n4230 Schulgelder 1’268’700.00 1’091’800.00 990’453.35\n\n4231 Kursgelder 219’700.00 224’100.00 202’007.00\n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1’210’700.00 1’219’200.00 1’263’175.83\n\n4240 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1’210’700.00 1’219’200.00 1’263’175.83\n\n425 Erlös aus Verkäufen 633’200.00 760’200.00 643’947.99\n\n4250 Verkäufe 633’200.00 760’200.00 643’947.99\n\n426 Rückerstattungen 1’948’100.00 1’973’200.00 1’433’100.62\n\n4260 Rückerstattungen Dritter 1’948’100.00 1’973’200.00 1’433’100.62\n\n427 Bussen 3’942’800.00 3’515’400.00 3’485’336.37\n\n4270 Bussen 3’942’800.00 3’515’400.00 3’485’336.37\n\n429 Übrige Entgelte 20’500.00 29’900.00 10’777.55\n\n4290 Übrige Entgelte 20’500.00 29’900.00 10’777.55\n\n43 Übrige Erträge 4’291’200.00 3’804’600.00 4’348’898.41\n\n430 Übrige betriebliche Erträge 1’460’000.00 1’533’000.00 1’748’325.08\n\n4309 Übrige betriebliche Erträge 1’460’000.00 1’533’000.00 1’748’325.08\n\n431 Aktivierung Eigenleistungen 1’243’000.00 1’261’000.00 949’373.71\n\n4312 Aktivierbare Projektierungskosten 1’243’000.00 1’261’000.00 949’373.71\n\n439 Übrige Erträge 1’588’200.00 1’010’600.00 1’651’199.62\n\n4390 Übrige Erträge 1’588’200.00 1’010’600.00 1’651’199.62\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n18\n\n\n\nArtengliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n44 Finanzertrag 22’488’200.00 21’481’500.00 18’287’092.27\n\n440 Zinsertrag 1’102’000.00 416’000.00 1’118’520.11\n\n4400 Zinsen flüssige Mittel 15’000.00 14’090.75\n\n4401 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 370’000.00 350’000.00 368’864.01\n\n4407 Zinsen langfristige Finanzanlagen 17’000.00\n\n4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 700’000.00 66’000.00 735’565.35\n\n441 Realisierte Gewinne FV 718’700.00\n\n4410 Gewinn aus Verkäufen von Finanzanlagen FV 680’000.00\n\n4411 Gewinn aus Verkäufen von Sachanlagen FV 38’700.00\n\n442 Beteiligungsertrag FV 4’115’000.00 6’104’000.00\n\n4420 Dividenden 4’115’000.00 6’104’000.00\n\n445 Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen \ndes VV\n\n331’000.00 266’500.00 256’197.47\n\n4450 Erträge aus Darlehen VV 91’000.00 54’000.00 66’165.47\n\n4451 Erträge aus Beteiligungen VV 240’000.00 212’500.00 190’032.00\n\n446 Finanzertrag von öffentlichen Unternehmungen 12’000’000.00 10’100’000.00 11’224’705.88\n\n4461 Öffentliche Unternehmen der Kantone mit \nöffentlich-rechtlicher Rechtsform, Konkordate\n\n12’000’000.00 10’100’000.00 11’224’705.88\n\n447 Liegenschaftenertrag VV 4’430’200.00 4’515’000.00 4’652’197.80\n\n4470 Pacht- und Mietzinsen Liegenschaften VV 4’430’200.00 4’515’000.00 4’652’197.80\n\n449 Übrige Finanzanlagen 510’000.00 80’000.00 316’771.01\n\n4499 Übriger Finanzertrag 510’000.00 80’000.00 316’771.01\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n19\n\n\n\nArtengliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und \nFonds\n\n102’900.00 319’800.00 402’015.57\n\n450 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und \nFonds des Fremdkapitals\n\n89’900.00 281’800.00 368’677.52\n\n4500 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des \nFremdkapitals\n\n59’900.00\n\n4501 Entnahmen aus Fonds des Fremdkapitals 30’000.00 281’800.00 368’677.52\n\n451 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und \nFonds des Eigenkapitals\n\n13’000.00 38’000.00 33’338.05\n\n4511 Entnahmen aus Fonds des Eigenkapitals 13’000.00 38’000.00 33’338.05\n\n46 Transferertrag 102’043’500.00 106’237’500.00 92’111’040.80\n\n460 Ertragsanteile 29’046’000.00 33’167’000.00 27’544’898.87\n\n4600 Anteil an Bundeserträgen 29’046’000.00 33’167’000.00 27’544’898.87\n\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen 13’341’300.00 13’310’200.00 13’741’066.80\n\n4610 Entschädigungen vom Bund 3’119’500.00 2’596’000.00 2’588’975.85\n\n4611 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 7’219’300.00 7’014’400.00 7’352’874.00\n\n4612 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n2’992’500.00 3’699’800.00 3’799’216.95\n\n4613 Entschädigungen von öffentlichen \nSozialversicherungen\n\n10’000.00\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich 18’090’000.00 16’788’000.00 13’388’467.05\n\n4620 vom Bund 6’790’000.00 6’698’000.00 6’458’584.00\n\n4622 von Gemeinden und Gemeindezweckverbänden 11’300’000.00 10’090’000.00 6’929’883.05\n\n463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 41’566’200.00 42’972’300.00 37’436’608.08\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n20\n\n\n\nArtengliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4630 Beiträge vom Bund 34’688’600.00 36’499’400.00 30’961’309.41\n\n4631 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 152’700.00 200’300.00 83’054.55\n\n4632 Beiträge von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n2’195’900.00 2’261’600.00 2’115’615.25\n\n4635 Beiträge von privaten Unternehmungen 3’350’000.00 2’985’000.00 3’104’825.92\n\n4636 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n2’000.00 30’178.50\n\n4637 Beiträge von privaten Haushalten 1’179’000.00 1’024’000.00 1’141’624.45\n\n47 Durchlaufende Beiträge 39’218’800.00 38’631’800.00 38’024’409.23\n\n470 Durchlaufende Beiträge 39’218’800.00 38’631’800.00 38’024’409.23\n\n4700 Durchlaufende Beiträge vom Bund 34’266’800.00 34’072’800.00 30’107’163.83\n\n4701 Durchlaufende Beiträge von Kantonen und \nKonkordaten\n\n210’000.00 210’000.00 210’316.05\n\n4702 Durchlaufende Beiträge von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n2’229’000.00 1’836’000.00 2’047’027.05\n\n4704 Durchlaufende Beiträge von öffentlichen \nUnternehmungen\n\n952’000.00 952’000.00 952’325.00\n\n4705 Durchlaufende Beiträge von privaten \nUnternehmungen\n\n1’561’000.00 1’561’000.00 4’707’577.30\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 16’600’000.00 3’400’000.00\n\n489 Entnahmen aus dem Eigenkapitall 16’600’000.00 3’400’000.00\n\n4893 Entnahmen aus Vorfinanzierungen des EK 3’400’000.00\n\n4894 Entnahme aus finanzpolitischer Reserve 16’600’000.00\n\n49 Interne Verrechnungen 23’628’000.00 24’695’100.00 23’749’093.50\n\n491 Dienstleistungen 2’478’800.00 3’110’800.00 2’626’802.30\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n21\n\n\n\nArtengliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4910 Dienstleistungen 2’478’800.00 3’110’800.00 2’626’802.30\n\n492 Pacht, Mieten, Benützungskosten 6’191’100.00 6’270’200.00 6’200’500.00\n\n4920 Pacht, Mieten, Benützungskosten 6’191’100.00 6’270’200.00 6’200’500.00\n\n494 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand 251’000.00 106’212.30\n\n4940 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand 251’000.00 106’212.30\n\n498 Übertragungen 120’800.00 120’800.00 120’722.35\n\n4980 Übertragungen 120’800.00 120’800.00 120’722.35\n\n499 Übrige interne Verrechnungen 14’837’300.00 14’942’300.00 14’694’856.55\n\n4990 Übrige interne Verrechnungen 14’837’300.00 14’942’300.00 14’694’856.55\n\n9 Abschlusskonten -2’106’909.04\n\n90 Abschluss -2’106’909.04\n\n900 Abschluss Erfolgsrechnung -2’106’909.04\n\n9000 Überschuss -2’106’909.04\n\n363’088’440.00 363’640’400.00 350’541’500.00 351’058’700.00 337’392’933.25 337’392’933.25\n\nGesamtergebnis 551’960.00 517’200.00\n\n363’640’400.00 363’640’400.00 351’058’700.00 351’058’700.00 337’392’933.25 337’392’933.25\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n22\n\n\n\nArtengliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5 Investitionsausgaben 106’481’500.00 86’128’600.00 54’366’839.31\n\n50 Sachanlagen 43’431’000.00 35’607’300.00 31’076’588.47\n\n500 Grundstücke 1’700’000.00 1’700’000.00 673.85\n\n5000 Grundstücke 1’700’000.00 1’700’000.00 673.85\n\n501 Strassen/Verkehrswege 6’857’000.00 6’905’000.00 3’706’383.15\n\n5010 Strassen/Verkehrswege 6’857’000.00 6’905’000.00 3’706’383.15\n\n502 Wasserbau 19’250’000.00 17’750’000.00 24’512’570.41\n\n5020 Variante Ost 19’250’000.00 17’750’000.00 24’512’570.41\n\n504 Hochbauten 13’880’000.00 7’550’000.00 2’135’689.05\n\n5040 Hochbauten 13’880’000.00 7’550’000.00 2’135’689.05\n\n506 Mobilien, Informatik, Fahrzeuge 1’744’000.00 1’702’300.00 721’272.01\n\n5060 Mobilien 1’284’000.00 1’015’300.00 520’172.01\n\n5061 Informatik (Hardware) 227’000.00\n\n5062 Fahrzeuge 460’000.00 460’000.00 201’100.00\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter 36’853’000.00 22’357’000.00 8’553’795.63\n\n510 Grundstücke 20’000.00 2’249.70\n\n5100 Grundstücke 20’000.00 2’249.70\n\n511 Strassen 36’853’000.00 22’337’000.00 8’551’545.93\n\n5110 Strassen 36’853’000.00 22’337’000.00 8’551’545.93\n\n52 Immaterielle Anlagen 1’225’500.00 1’181’300.00 1’335’600.76\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n23\n\n\n\nArtengliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n520 Software 1’225’500.00 1’181’300.00 1’335’600.76\n\n5200 Software 1’225’500.00 1’181’300.00 1’335’600.76\n\n54 Darlehen 650’000.00 2’150’000.00 80’580.00\n\n546 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 500’000.00 2’000’000.00\n\n5460 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 500’000.00 2’000’000.00\n\n547 Private Haushalte 150’000.00 150’000.00 80’580.00\n\n5470 Studiendarlehen 150’000.00 150’000.00 80’580.00\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 8’982’000.00 9’180’000.00 4’953’921.39\n\n562 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 4’527’000.00 4’710’000.00 1’088’321.89\n\n5620 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 4’527’000.00 4’710’000.00 1’088’321.89\n\n564 Öffentliche Unternehmungen 3’505’000.00 3’520’000.00 2’874’323.50\n\n5640 Öffentliche Unternehmungen 3’505’000.00 3’520’000.00 2’874’323.50\n\n565 Private Unternehmungen 950’000.00 950’000.00 991’276.00\n\n5650 Private Unternehmungen 950’000.00 950’000.00 991’276.00\n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 15’340’000.00 15’653’000.00 8’366’353.06\n\n570 Bund 390’000.00 234’151.00\n\n5700 Bund 390’000.00 234’151.00\n\n572 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 9’171’000.00 8’610’000.00 2’391’192.16\n\n5720 Gemeinde und Gemeindezweckverbände 9’171’000.00 8’610’000.00 2’391’192.16\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n24\n\n\n\nArtengliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n574 Öffentliche Unternehmungen 4’669’000.00 4’653’000.00 4’141’009.90\n\n5740 Öffentliche Unternehmungen 4’669’000.00 4’653’000.00 4’141’009.90\n\n576 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 1’500’000.00 2’000’000.00 1’600’000.00\n\n5760 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 1’500’000.00 2’000’000.00 1’600’000.00\n\n6 Investitionseinnahmen 69’806’200.00 55’851’200.00 38’825’798.81\n\n61 Rückerstattungen 35’697’000.00 21’686’000.00 7’949’161.50\n\n611 Strassen 35’697’000.00 21’686’000.00 7’949’161.50\n\n6110 Strassen 35’697’000.00 21’686’000.00 7’949’161.50\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 18’359’500.00 15’860’500.00 22’178’221.10\n\n630 Bund 12’549’500.00 11’489’500.00 18’831’990.65\n\n6300 Bund 12’549’500.00 11’489’500.00 18’831’990.65\n\n631 Kantone und Konkordate 650’000.00 240’000.00 195’485.15\n\n6310 Kantone und Konkordate 650’000.00 240’000.00 195’485.15\n\n632 Gemeinde und Gemeindezweckverbände 4’987’000.00 4’081’000.00 3’150’745.30\n\n6320 Gemeinde und Gemeindezweckverbände 4’987’000.00 4’081’000.00 3’150’745.30\n\n635 Private Unternehmungen 173’000.00 50’000.00\n\n6350 Private Unternehmungen 173’000.00 50’000.00\n\n64 Rückzahlung von Darlehen 409’700.00 439’700.00 332’063.15\n\n642 Gemeinde und Gemeindezweckverbände 176’000.00 150’000.00 150’817.00\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n25\n\n\n\nArtengliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n6420 Gemeinde und Gemeindezweckverbände 176’000.00 150’000.00 150’817.00\n\n644 Öffentliche Unternehmungen 83’700.00 139’700.00 124’639.00\n\n6440 Öffentliche Unternehmungen 83’700.00 139’700.00 124’639.00\n\n647 Private Haushalte 150’000.00 150’000.00 56’607.15\n\n6470 Private Haushalte 150’000.00 150’000.00 56’607.15\n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 15’340’000.00 15’653’000.00 8’366’353.06\n\n670 Bund 14’714’000.00 14’632’000.00 7’585’714.56\n\n6700 Bund 14’714’000.00 14’632’000.00 7’585’714.56\n\n672 Gemeinde und Gemeindezweckverbände 626’000.00 1’021’000.00 780’638.50\n\n6720 Gemeinde und Gemeindezweckverbände 626’000.00 1’021’000.00 780’638.50\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 2’212’000.00\n\n683 Ausserordentliche Investitionsbeiträge für \neigene Rechnung\n\n2’212’000.00\n\n6830 Ausserordentliche Investitionsbeiträge für eigene \nRechnung\n\n2’212’000.00\n\n106’481’500.00 69’806’200.00 86’128’600.00 55’851’200.00 54’366’839.31 38’825’798.81\n\nNettoinvestition 36’675’300.00 30’277’400.00 15’541’040.50\n\n106’481’500.00 106’481’500.00 86’128’600.00 86’128’600.00 54’366’839.31 54’366’839.31\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n26\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n1 Räte/Staatskanzlei 5’935’300.00 960’300.00 5’809’000.00 933’500.00 5’656’426.67 992’488.47\n\n10 Kantonsrat (Gesetzgebende Behörde) 568’000.00 569’500.00 552’642.91\n\n30 Personalaufwand 294’300.00 287’100.00 266’711.45\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 204’400.00 213’100.00 218’093.46\n\n36 Transferaufwand 27’500.00 27’500.00 26’038.00\n\n39 Interne Verrechnungen 41’800.00 41’800.00 41’800.00\n\n12 Regierungsrat 1’554’700.00 30’800.00 1’527’900.00 31’000.00 1’641’593.01 44’057.90\n\n30 Personalaufwand 1’269’300.00 1’249’200.00 1’343’351.91\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 191’700.00 199’000.00 217’014.10\n\n36 Transferaufwand 58’500.00 44’500.00 46’027.00\n\n39 Interne Verrechnungen 35’200.00 35’200.00 35’200.00\n\n42 Entgelte 30’800.00 31’000.00 44’057.90\n\n14 Staatskanzlei 1’822’300.00 905’000.00 1’852’300.00 875’000.00 1’737’080.45 926’475.92\n\n30 Personalaufwand 932’700.00 905’400.00 819’166.80\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 806’600.00 848’500.00 785’281.85\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 36’393.80\n\n36 Transferaufwand 10’900.00 26’300.00 24’138.00\n\n39 Interne Verrechnungen 72’100.00 72’100.00 72’100.00\n\n42 Entgelte 905’000.00 875’000.00 926’475.92\n\n16 Rechtsdienst 782’400.00 684’200.00 687’913.91 2’650.65\n\n30 Personalaufwand 605’900.00 531’000.00 518’366.35\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 158’000.00 134’700.00 151’193.66\n\n36 Transferaufwand 1’100.00 1’100.00 953.90\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n27\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n39 Interne Verrechnungen 17’400.00 17’400.00 17’400.00\n\n43 Übrige Erträge 2’650.65\n\n17 Staatsarchiv 799’200.00 500.00 761’500.00 500.00 690’531.24 670.00\n\n30 Personalaufwand 512’500.00 499’300.00 469’592.69\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 189’100.00 164’600.00 123’638.55\n\n36 Transferaufwand 8’500.00 8’500.00 8’200.00\n\n39 Interne Verrechnungen 89’100.00 89’100.00 89’100.00\n\n43 Übrige Erträge 500.00 500.00 670.00\n\n18 Finanzkontrolle 408’700.00 24’000.00 413’600.00 27’000.00 346’665.15 18’634.00\n\n30 Personalaufwand 346’300.00 348’400.00 298’921.35\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 44’300.00 47’100.00 29’643.80\n\n36 Transferaufwand 800.00 800.00 800.00\n\n39 Interne Verrechnungen 17’300.00 17’300.00 17’300.00\n\n43 Übrige Erträge 24’000.00 27’000.00 18’634.00\n\n2 Finanzdepartement 51’098’200.00 215’551’300.00 47’072’400.00 202’861’800.00 79’673’195.88 208’126’868.70\n\n20 Departementssekretariat 1’875’100.00 1’867’000.00 1’069’311.10 381.00\n\n30 Personalaufwand 294’400.00 287’800.00 296’679.90\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 136’400.00 221’900.00 76’087.65\n\n36 Transferaufwand 1’412’500.00 1’325’500.00 664’743.55\n\n39 Interne Verrechnungen 31’800.00 31’800.00 31’800.00\n\n43 Übrige Erträge 381.00\n\n22 Personalamt 2’679’100.00 3’000.00 1’606’200.00 3’000.00 780’301.56 15’051.15\n\n30 Personalaufwand 2’557’400.00 1’479’900.00 679’607.25\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n28\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 106’000.00 110’600.00 84’994.31\n\n36 Transferaufwand 400.00 400.00 400.00\n\n39 Interne Verrechnungen 15’300.00 15’300.00 15’300.00\n\n43 Übrige Erträge 3’000.00 3’000.00 15’051.15\n\n24 Finanzverwaltung 38’652’200.00 215’354’000.00 36’231’800.00 202’659’500.00 46’742’514.55 197’599’370.78\n\n30 Personalaufwand 811’500.00 764’100.00 1’052’710.30\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 1’902’100.00 1’811’200.00 1’754’514.32\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 42’500.00 47’933.90\n\n34 Finanzaufwand 442’000.00 124’800.00 151’981.90\n\n36 Transferaufwand 21’024’700.00 18’891’500.00 14’321’896.93\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 15’000’000.00\n\n39 Interne Verrechnungen 14’471’900.00 14’597’700.00 14’413’477.20\n\n40 Fiskalertrag 131’351’000.00 129’362’000.00 122’511’481.87\n\n41 Regalien und Konzessionen 5’000.00 5’000.00 17’609’199.40\n\n42 Entgelte 678’000.00 606’000.00 660’330.56\n\n43 Übrige Erträge 217’500.00 234’500.00 208’684.05\n\n44 Finanzertrag 17’527’000.00 16’962’500.00 13’631’335.92\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und \nFonds\n\n33’338.05\n\n46 Transferertrag 48’759’000.00 51’637’000.00 42’625’589.93\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 16’600’000.00 3’400’000.00\n\n49 Interne Verrechnungen 216’500.00 452’500.00 319’411.00\n\n26 Steuerverwaltung 7’891’800.00 194’300.00 7’367’400.00 199’300.00 6’878’623.97 197’447.75\n\n30 Personalaufwand 4’545’700.00 4’271’900.00 4’246’762.30\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 2’111’900.00 1’725’000.00 1’380’497.17\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n29\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1’013’000.00 1’134’900.00 1’020’302.15\n\n36 Transferaufwand 21’100.00 21’100.00 15’362.35\n\n39 Interne Verrechnungen 200’100.00 214’500.00 215’700.00\n\n42 Entgelte 190’000.00 195’000.00 193’357.75\n\n43 Übrige Erträge 90.00\n\n49 Interne Verrechnungen 4’300.00 4’300.00 4’000.00\n\n28 Gesundheitsamt 24’202’444.70 10’314’618.02\n\n30 Personalaufwand 629’134.35\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 574’920.84\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 42’968.85\n\n36 Transferaufwand 22’936’346.66\n\n37 Durchlaufende Beiträge 19’074.00\n\n42 Entgelte 57’171.07\n\n46 Transferertrag 10’238’372.95\n\n47 Durchlaufende Beiträge 19’074.00\n\n3 Sicherheits- und Sozialdepartement 99’696’570.00 31’737’100.00 98’226’700.00 33’314’600.00 71’050’323.48 29’034’373.60\n\n30 SSD-Departementssekretariat 645’200.00 532’100.00 443’562.25\n\n30 Personalaufwand 430’100.00 364’300.00 353’206.10\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 162’400.00 121’400.00 47’157.35\n\n36 Transferaufwand 26’000.00 19’700.00 16’498.80\n\n39 Interne Verrechnungen 26’700.00 26’700.00 26’700.00\n\n31 Amt für Justiz 1’820’900.00 1’014’400.00 1’759’100.00 982’300.00 1’691’383.92 990’494.92\n\n30 Personalaufwand 1’436’000.00 1’400’200.00 1’326’917.80\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 314’600.00 286’500.00 260’143.82\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n30\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 30’484.30\n\n36 Transferaufwand 4’800.00 4’700.00 6’138.00\n\n39 Interne Verrechnungen 65’500.00 67’700.00 67’700.00\n\n42 Entgelte 994’400.00 957’300.00 974’594.92\n\n43 Übrige Erträge 20’000.00 25’000.00 15’900.00\n\n32 Kantonspolizei/Bevölkerungsschutz 18’765’900.00 14’115’600.00 17’691’700.00 13’362’900.00 16’590’600.42 13’892’265.23\n\n30 Personalaufwand 10’763’400.00 10’271’000.00 9’404’558.38\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 4’309’100.00 4’050’200.00 3’382’252.98\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 526’000.00 105’900.00 49’000.00\n\n34 Finanzaufwand 5’000.00 5’000.00 573.90\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds 56’800.00 99’700.00 305’351.51\n\n36 Transferaufwand 1’652’200.00 1’662’500.00 2’089’564.04\n\n37 Durchlaufende Beiträge 500’000.00 528’000.00 495’879.96\n\n39 Interne Verrechnungen 953’400.00 969’400.00 863’419.65\n\n42 Entgelte 3’226’400.00 2’721’200.00 2’881’204.82\n\n43 Übrige Erträge 1’295’800.00 1’361’600.00 1’822’429.40\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und \nFonds\n\n62’900.00 254’800.00 359’235.02\n\n46 Transferertrag 1’789’200.00 1’746’600.00 1’705’257.08\n\n47 Durchlaufende Beiträge 500’000.00 528’000.00 495’879.96\n\n49 Interne Verrechnungen 7’241’300.00 6’750’700.00 6’628’258.95\n\n35 Sozialamt 27’180’900.00 14’220’700.00 28’148’300.00 16’151’800.00 22’473’714.47 11’002’086.24\n\n30 Personalaufwand 5’379’400.00 5’528’900.00 4’035’273.20\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 2’756’300.00 1’760’000.00 1’907’480.08\n\n34 Finanzaufwand 422.80\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n31\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds 9’285.90\n\n36 Transferaufwand 18’584’600.00 20’429’800.00 15’887’696.99\n\n37 Durchlaufende Beiträge 147’000.00 116’000.00 321’155.50\n\n39 Interne Verrechnungen 313’600.00 313’600.00 312’400.00\n\n42 Entgelte 186’000.00 180’000.00 215’569.00\n\n43 Übrige Erträge 765’800.00 140’300.00 560’884.37\n\n46 Transferertrag 13’002’900.00 15’596’500.00 9’785’535.02\n\n47 Durchlaufende Beiträge 147’000.00 116’000.00 321’155.50\n\n49 Interne Verrechnungen 119’000.00 119’000.00 118’942.35\n\n36 Staatsanwaltschaft 3’003’650.00 1’659’800.00 2’862’400.00 1’852’500.00 2’915’402.95 1’412’919.96\n\n30 Personalaufwand 1’479’650.00 1’454’300.00 1’295’550.05\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 1’394’300.00 1’289’300.00 1’502’496.35\n\n36 Transferaufwand 47’700.00 34’300.00 36’456.55\n\n39 Interne Verrechnungen 82’000.00 84’500.00 80’900.00\n\n42 Entgelte 1’615’000.00 1’796’200.00 1’378’738.61\n\n43 Übrige Erträge 44’800.00 56’300.00 34’181.35\n\n38 Gesundheitsamt 48’280’020.00 726’600.00 47’233’100.00 965’100.00 26’935’659.47 1’736’607.25\n\n30 Personalaufwand 674’400.00 744’200.00 356’847.45\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 831’250.00 647’200.00 1’876’630.20\n\n36 Transferaufwand 46’687’370.00 45’715’300.00 24’610’918.82\n\n37 Durchlaufende Beiträge 30’600.00 5’600.00 17’263.00\n\n39 Interne Verrechnungen 56’400.00 120’800.00 74’000.00\n\n42 Entgelte 551’000.00 550’000.00 95’925.80\n\n46 Transferertrag 145’000.00 409’500.00 1’623’418.45\n\n47 Durchlaufende Beiträge 30’600.00 5’600.00 17’263.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n32\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4 Volkswirtschaftsdepartement 90’863’800.00 60’217’800.00 87’383’800.00 58’445’900.00 79’425’297.40 47’968’874.28\n\n40 Departementssekretariat 45’370’800.00 20’975’900.00 43’657’100.00 19’817’900.00 16’505’141.00 5’367’594.44\n\n30 Personalaufwand 557’300.00 583’400.00 344’560.80\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 1’011’900.00 963’400.00 562’006.85\n\n36 Transferaufwand 43’758’900.00 41’836’600.00 16’218’971.40\n\n37 Durchlaufende Beiträge 231’000.00 -672’698.05\n\n39 Interne Verrechnungen 42’700.00 42’700.00 52’300.00\n\n42 Entgelte 1’000.00 21’000.00 467.84\n\n43 Übrige Erträge 1’000.00 1’800.00\n\n46 Transferertrag 20’974’900.00 19’564’900.00 6’038’024.65\n\n47 Durchlaufende Beiträge 231’000.00 -672’698.05\n\n41 Volkswirtschaftsamt 4’872’500.00 2’593’500.00 4’161’000.00 2’669’200.00 6’725’213.49 3’057’094.58\n\n30 Personalaufwand 1’838’600.00 1’815’900.00 1’821’849.90\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 782’100.00 847’000.00 750’321.34\n\n36 Transferaufwand 1’812’900.00 952’200.00 3’389’488.66\n\n37 Durchlaufende Beiträge 330’000.00 410’000.00 647’353.59\n\n39 Interne Verrechnungen 108’900.00 135’900.00 116’200.00\n\n42 Entgelte 2’000’000.00 2’010’000.00 1’971’965.29\n\n43 Übrige Erträge 21’500.00 21’500.00 14’213.35\n\n46 Transferertrag 232’000.00 217’700.00 184’270.95\n\n47 Durchlaufende Beiträge 330’000.00 410’000.00 308’177.79\n\n49 Interne Verrechnungen 10’000.00 10’000.00 578’467.20\n\n42 Amt für Arbeit 4’372’500.00 3’515’800.00 4’180’300.00 3’387’300.00 20’872’036.00 6’739’359.71\n\n30 Personalaufwand 970’100.00 911’400.00 920’458.15\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n33\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 418’400.00 358’300.00 655’372.91\n\n34 Finanzaufwand 16’000.00 1’620.70\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds 667’000.00 545’000.00 662’242.34\n\n36 Transferaufwand 2’076’000.00 2’083’100.00 18’322’426.00\n\n37 Durchlaufende Beiträge 123’000.00 148’500.00 187’904.55\n\n39 Interne Verrechnungen 118’000.00 118’000.00 122’011.35\n\n41 Regalien und Konzessionen 2’619’000.00 2’519’000.00 2’622’414.35\n\n42 Entgelte 455’000.00 424’500.00 568’963.42\n\n43 Übrige Erträge 73’000.00 73’000.00 64’934.24\n\n44 Finanzertrag 17’000.00\n\n46 Transferertrag 20’000.00 20’000.00 3’165’413.50\n\n47 Durchlaufende Beiträge 123’000.00 148’500.00 187’904.55\n\n49 Interne Verrechnungen 208’800.00 202’300.00 129’729.65\n\n43 Amt für Landwirtschaft und Umwelt 36’248’000.00 33’132’600.00 35’385’400.00 32’571’500.00 35’322’906.91 32’804’825.55\n\n30 Personalaufwand 1’962’800.00 1’808’700.00 1’749’972.55\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 956’300.00 935’300.00 767’577.81\n\n36 Transferaufwand 981’100.00 861’700.00 789’627.55\n\n37 Durchlaufende Beiträge 32’158’100.00 31’590’000.00 31’834’129.00\n\n39 Interne Verrechnungen 189’700.00 189’700.00 181’600.00\n\n41 Regalien und Konzessionen 220’000.00 220’000.00 211’445.00\n\n42 Entgelte 246’100.00 256’100.00 228’962.85\n\n43 Übrige Erträge 194’000.00 191’000.00 197’489.30\n\n46 Transferertrag 66’400.00 66’400.00 82’844.40\n\n47 Durchlaufende Beiträge 32’158’100.00 31’590’000.00 31’834’129.00\n\n49 Interne Verrechnungen 248’000.00 248’000.00 249’955.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n34\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n5 Bildungs- und Kulturdepartement 65’008’990.00 15’375’500.00 64’029’600.00 15’640’900.00 61’732’806.44 15’664’060.93\n\n50 Departementssekretariat 18’829’500.00 1’148’800.00 19’064’100.00 1’571’300.00 18’175’717.39 1’182’429.85\n\n30 Personalaufwand 791’500.00 1’050’100.00 602’576.60\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 226’600.00 156’500.00 104’455.31\n\n36 Transferaufwand 17’768’700.00 17’814’800.00 17’428’485.48\n\n39 Interne Verrechnungen 42’700.00 42’700.00 40’200.00\n\n42 Entgelte 24’700.00 24’600.00 22’754.00\n\n43 Übrige Erträge 500.00 500.00 220.00\n\n44 Finanzertrag 4’000.00 4’000.00 3’558.55\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und \nFonds\n\n30’000.00 30’000.00 9’442.50\n\n46 Transferertrag 1’089’600.00 1’508’200.00 1’146’242.50\n\n49 Interne Verrechnungen 4’000.00 212.30\n\n53 Amt für Volks- und Mittelschulen 20’705’890.00 870’100.00 19’403’700.00 877’600.00 18’618’106.56 890’364.30\n\n30 Personalaufwand 8’803’160.00 8’191’000.00 8’049’431.05\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 1’967’030.00 1’834’200.00 1’616’812.76\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 114’000.00\n\n36 Transferaufwand 8’114’100.00 7’683’900.00 7’265’719.05\n\n39 Interne Verrechnungen 1’707’600.00 1’694’600.00 1’686’143.70\n\n42 Entgelte 171’000.00 176’400.00 171’130.10\n\n43 Übrige Erträge 39’300.00 42’200.00 41’385.40\n\n46 Transferertrag 566’800.00 579’000.00 606’805.10\n\n49 Interne Verrechnungen 93’000.00 80’000.00 71’043.70\n\n54 Amt für Berufsbildung 21’472’200.00 12’014’900.00 21’540’800.00 11’859’500.00 20’890’036.27 12’064’841.08\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n35\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n30 Personalaufwand 8’305’100.00 8’513’200.00 8’170’436.78\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 1’010’900.00 1’161’700.00 961’914.29\n\n36 Transferaufwand 11’117’600.00 10’810’200.00 10’728’685.20\n\n37 Durchlaufende Beiträge 55’100.00 72’200.00 66’500.00\n\n39 Interne Verrechnungen 983’500.00 983’500.00 962’500.00\n\n42 Entgelte 1’345’700.00 1’298’600.00 1’238’481.33\n\n43 Übrige Erträge 74’400.00 82’200.00 99’724.60\n\n46 Transferertrag 10’519’700.00 10’386’500.00 10’660’135.15\n\n47 Durchlaufende Beiträge 55’100.00 72’200.00 66’500.00\n\n49 Interne Verrechnungen 20’000.00 20’000.00\n\n55 Amt für Kultur und Sport 4’001’400.00 1’341’700.00 4’021’000.00 1’332’500.00 4’048’946.22 1’526’425.70\n\n30 Personalaufwand 1’072’500.00 1’032’600.00 978’912.55\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 533’250.00 602’700.00 515’522.43\n\n36 Transferaufwand 1’121’550.00 1’111’600.00 1’064’916.24\n\n37 Durchlaufende Beiträge 415’000.00 415’000.00 630’495.00\n\n39 Interne Verrechnungen 859’100.00 859’100.00 859’100.00\n\n42 Entgelte 211’200.00 214’000.00 165’620.15\n\n43 Übrige Erträge 17’000.00 16’000.00 17’820.00\n\n46 Transferertrag 213’000.00 202’000.00 227’710.55\n\n47 Durchlaufende Beiträge 415’000.00 415’000.00 630’495.00\n\n49 Interne Verrechnungen 485’500.00 485’500.00 484’780.00\n\n6 Bau- und Raumentwicklungsdepartement 47’146’380.00 39’329’800.00 44’696’800.00 39’417’000.00 36’583’934.21 37’089’876.26\n\n60 Departementssekretariat 639’900.00 2’000.00 611’000.00 1’000.00 625’224.30 4’001.00\n\n30 Personalaufwand 469’600.00 465’800.00 443’662.80\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n36\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 82’100.00 63’500.00 99’696.10\n\n36 Transferaufwand 55’400.00 48’900.00 49’065.40\n\n39 Interne Verrechnungen 32’800.00 32’800.00 32’800.00\n\n43 Übrige Erträge 2’000.00 1’000.00 4’001.00\n\n61 Tiefbauamt TBA 7’590’580.00 8’983’540.00 7’719’700.00 9’838’300.00 17’201’595.15 26’739’853.52\n\n30 Personalaufwand 2’053’700.00 2’066’800.00 3’867’210.55\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 3’228’700.00 3’157’500.00 6’993’135.15\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1’020’000.00 1’152’500.00 791’572.05\n\n34 Finanzaufwand 0.75\n\n36 Transferaufwand 223’480.00 129’100.00 1’234’525.35\n\n37 Durchlaufende Beiträge 2’747’513.20\n\n39 Interne Verrechnungen 1’064’700.00 1’213’800.00 1’567’638.10\n\n41 Regalien und Konzessionen 1’990’118.20\n\n42 Entgelte 190’000.00 195’000.00 875’129.48\n\n43 Übrige Erträge 730’000.00 730’000.00 775’502.71\n\n44 Finanzertrag 4’652’197.80\n\n46 Transferertrag 1’000’000.00 1’100’000.00 2’204’160.90\n\n47 Durchlaufende Beiträge 2’747’513.20\n\n49 Interne Verrechnungen 7’063’540.00 7’813’300.00 13’495’231.23\n\n62 Amt für Wald und Landschaft 11’661’900.00 9’279’200.00 11’227’000.00 8’975’100.00 9’664’116.67 8’446’518.62\n\n30 Personalaufwand 2’290’500.00 2’236’500.00 2’157’036.75\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 653’600.00 644’800.00 551’679.06\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 391’000.00 279’000.00 292’000.00\n\n34 Finanzaufwand 87’000.00 139’000.00 62’606.92\n\n36 Transferaufwand 3’008’400.00 2’836’400.00 2’134’371.90\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n37\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n37 Durchlaufende Beiträge 1’031’300.00 1’011’300.00 793’930.48\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 2’943’800.00 2’523’700.00 2’367’388.06\n\n39 Interne Verrechnungen 1’256’300.00 1’556’300.00 1’305’103.50\n\n40 Fiskalertrag 3’600’000.00 3’424’000.00 3’311’066.18\n\n41 Regalien und Konzessionen 290’000.00 290’000.00 299’503.00\n\n42 Entgelte 155’000.00 125’000.00 166’676.70\n\n43 Übrige Erträge 476’000.00 446’000.00 446’867.19\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und \nFonds\n\n10’000.00 35’000.00\n\n46 Transferertrag 2’143’000.00 1’846’200.00 1’817’259.67\n\n47 Durchlaufende Beiträge 1’031’300.00 1’011’300.00 793’930.48\n\n49 Interne Verrechnungen 1’573’900.00 1’797’600.00 1’611’215.40\n\n63 Amt für Raumentwicklung und Energie 17’785’100.00 9’176’260.00 16’422’600.00 8’201’400.00 9’092’998.09 1’899’503.12\n\n30 Personalaufwand 944’500.00 950’600.00 934’500.55\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 574’700.00 655’100.00 346’377.69\n\n34 Finanzaufwand 255’000.00\n\n36 Transferaufwand 11’540’400.00 10’435’400.00 6’548’910.85\n\n37 Durchlaufende Beiträge 4’428’700.00 4’104’200.00 935’909.00\n\n39 Interne Verrechnungen 41’800.00 277’300.00 327’300.00\n\n41 Regalien und Konzessionen 2’149’000.00 2’149’000.00\n\n42 Entgelte 41’000.00 41’000.00 561’271.60\n\n43 Übrige Erträge 5’300.00\n\n44 Finanzertrag 510’000.00\n\n46 Transferertrag 1’432’000.00 1’267’000.00\n\n47 Durchlaufende Beiträge 4’428’700.00 4’104’200.00 1’275’084.80\n\n49 Interne Verrechnungen 615’560.00 640’200.00 57’846.72\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n38\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n64 Hochbauamt HBA 9’468’900.00 11’888’800.00 8’716’500.00 12’401’200.00\n\n30 Personalaufwand 2’458’400.00 2’391’300.00\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 4’792’800.00 4’893’600.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1’625’000.00 699’000.00\n\n36 Transferaufwand 24’000.00 20’700.00\n\n39 Interne Verrechnungen 568’700.00 711’900.00\n\n42 Entgelte 1’350’000.00 1’378’500.00\n\n43 Übrige Erträge 290’000.00 350’000.00\n\n44 Finanzertrag 4’430’200.00 4’515’000.00\n\n46 Transferertrag 90’000.00 90’000.00\n\n49 Interne Verrechnungen 5’728’600.00 6’067’700.00\n\n9 Gerichte 3’339’200.00 468’600.00 3’323’200.00 445’000.00 3’270’949.17 -1’483’608.99\n\n91 Obergericht 1’190’900.00 129’000.00 1’194’800.00 125’500.00 1’221’819.19 122’068.90\n\n30 Personalaufwand 936’200.00 959’900.00 988’777.65\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 201’300.00 181’500.00 179’641.54\n\n39 Interne Verrechnungen 53’400.00 53’400.00 53’400.00\n\n42 Entgelte 127’000.00 123’500.00 122’068.90\n\n43 Übrige Erträge 2’000.00 2’000.00\n\n93 Kantonsgericht 2’109’300.00 339’600.00 2’089’400.00 319’500.00 2’010’014.09 501’231.15\n\n30 Personalaufwand 1’508’800.00 1’537’500.00 1’404’938.50\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 532’000.00 483’400.00 536’575.59\n\n39 Interne Verrechnungen 68’500.00 68’500.00 68’500.00\n\n42 Entgelte 339’500.00 319’500.00 501’146.50\n\n43 Übrige Erträge 100.00 84.65\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n39\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n95 Gerichte allgemein 39’000.00 39’000.00 39’115.89\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 39’000.00 39’000.00 39’115.89\n\n99 Abschluss -2’106’909.04\n\n90 Abschluss -2’106’909.04\n\n363’088’440.00 363’640’400.00 350’541’500.00 351’058’700.00 337’392’933.25 337’392’933.25\n\nGesamtergebnis 551’960.00 517’200.00\n\n363’640’400.00 363’640’400.00 351’058’700.00 351’058’700.00 337’392’933.25 337’392’933.25\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n40\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n2 Finanzdepartement 972’500.00 1’011’300.00 1’335’600.76\n\nNettoinvestition 972’500.00 1’011’300.00 1’335’600.76\n\n24 Finanzverwaltung 1’335’600.76\n\nNettoinvestition 1’335’600.76\n\n240 Finanzverwaltung 1’335’600.76\n\n2402 Allgemeine Auslagen/Einnahme der Gesamtverwaltung 1’335’600.76\n\nNettoinvestition 1’335’600.76\n\n52 Immaterielle Anlagen 1’335’600.76\n\n26 Steuerverwaltung 972’500.00 1’011’300.00\n\nNettoinvestition 972’500.00 1’011’300.00\n\n260 Verwaltung 972’500.00 1’011’300.00\n\n2600 Abteilung Support & IT 972’500.00 1’011’300.00\n\nNettoinvestition 972’500.00 1’011’300.00\n\n52 Immaterielle Anlagen 972’500.00 1’011’300.00\n\n3 Sicherheits- und Sozialdepartement 1’240’000.00 832’300.00 520’172.01\n\nNettoinvestition 1’240’000.00 832’300.00 520’172.01\n\n32 Kantonspolizei/Bevölkerungsschutz 1’240’000.00 832’300.00 520’172.01\n\nNettoinvestition 1’240’000.00 832’300.00 520’172.01\n\n320 Kantonspolizei 1’240’000.00 832’300.00 520’172.01\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n41\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n3205 Polizeikorps 1’240’000.00 832’300.00 520’172.01\n\nNettoinvestition 1’240’000.00 832’300.00 520’172.01\n\n50 Sachanlagen 1’240’000.00 662’300.00 520’172.01\n\n52 Immaterielle Anlagen 170’000.00\n\n4 Volkswirtschaftsdepartement 3’978’000.00 2’629’000.00 6’240’000.00 3’549’000.00 3’966’428.00 3’250’608.00\n\nNettoinvestition 1’349’000.00 2’691’000.00 715’820.00\n\n41 Volkswirtschaftsamt 2’000’000.00 1’729’000.00 4’390’000.00 2’649’000.00 1’834’151.00 2’109’607.00\n\nNettoinvestition 271’000.00 1’741’000.00 275’456.00\n\n410 Volkswirtschaftsamt 2’000’000.00 1’729’000.00 4’390’000.00 2’649’000.00 1’834’151.00 2’074’868.00\n\n4101 Regionalpolitik 2’000’000.00 1’729’000.00 4’390’000.00 2’649’000.00 1’834’151.00 2’074’868.00\n\nNettoinvestition 271’000.00 1’741’000.00 240’717.00\n\n54 Darlehen 500’000.00 2’000’000.00\n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 1’500’000.00 2’390’000.00 1’834’151.00\n\n64 Rückzahlung von Darlehen 229’000.00 259’000.00 240’717.00\n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 1’500’000.00 2’390’000.00 1’834’151.00\n\n412 Öffentlicher Verkehr 34’739.00\n\n4120 Öffentlicher Verkehr 34’739.00\n\nNettoinvestition 34’739.00\n\n64 Rückzahlung von Darlehen 34’739.00\n\n43 Amt für Landwirtschaft und Umwelt 1’978’000.00 900’000.00 1’850’000.00 900’000.00 2’132’277.00 1’141’001.00\n\nNettoinvestition 1’078’000.00 950’000.00 991’276.00\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n42\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n431 Beratung und Strukturverbesserungen 1’850’000.00 900’000.00 1’850’000.00 900’000.00 2’132’277.00 1’141’001.00\n\n4312 Strukturverbesserungen 1’850’000.00 900’000.00 1’850’000.00 900’000.00 2’132’277.00 1’141’001.00\n\nNettoinvestition 950’000.00 950’000.00 991’276.00\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 950’000.00 950’000.00 991’276.00\n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 900’000.00 900’000.00 1’141’001.00\n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 900’000.00 900’000.00 1’141’001.00\n\n432 Landwirtschaftliche Beiträge 128’000.00\n\n4321 Direktzahlungen 128’000.00\n\nNettoinvestition 128’000.00\n\n52 Immaterielle Anlagen 128’000.00\n\n5 Bildungs- und Kulturdepartement 275’000.00 150’000.00 377’000.00 150’000.00 80’580.00 56’607.15\n\nNettoinvestition 125’000.00 227’000.00 23’972.85\n\n50 Departementssekretariat 275’000.00 150’000.00 150’000.00 150’000.00 80’580.00 56’607.15\n\nNettoinvestition 125’000.00 23’972.85\n\n500 Departementssekretariat 275’000.00 150’000.00 150’000.00 150’000.00 80’580.00 56’607.15\n\n5002 Stipendien und Studiendarlehen 275’000.00 150’000.00 150’000.00 150’000.00 80’580.00 56’607.15\n\nNettoinvestition 125’000.00 23’972.85\n\n52 Immaterielle Anlagen 125’000.00\n\n54 Darlehen 150’000.00 150’000.00 80’580.00\n\n64 Rückzahlung von Darlehen 150’000.00 150’000.00 56’607.15\n\n53 Amt für Volks- und Mittelschulen 227’000.00\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n43\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nNettoinvestition 227’000.00\n\n535 Abteilung Kantonsschule 227’000.00\n\n5350 Kantonsschule 227’000.00\n\nNettoinvestition 227’000.00\n\n50 Sachanlagen 227’000.00\n\n6 Bau- und Raumentwicklungsdepartement 100’016’000.00 67’027’200.00 77’668’000.00 52’152’200.00 48’464’058.54 35’518’583.66\n\nNettoinvestition 32’988’800.00 25’515’800.00 12’945’474.88\n\n61 Tiefbauamt TBA 44’170’000.00 38’996’000.00 29’722’000.00 23’729’000.00 14’597’641.68 8’451’536.95\n\nNettoinvestition 5’174’000.00 5’993’000.00 6’146’104.73\n\n610 Kantonsstrassen 7’317’000.00 3’299’000.00 7’365’000.00 2’043’000.00 3’706’383.15 502’375.45\n\n6103 Strassenbetrieb und Unterhalt (Strasseninspektorat) 460’000.00 460’000.00\n\nNettoinvestition 460’000.00 460’000.00\n\n50 Sachanlagen 460’000.00 460’000.00\n\n6105 Strassenbauprojekte 6’857’000.00 3’299’000.00 6’905’000.00 2’043’000.00 3’668’448.10 502’375.45\n\nNettoinvestition 3’558’000.00 4’862’000.00 3’166’072.65\n\n50 Sachanlagen 6’857’000.00 6’905’000.00 3’668’448.10\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 3’299’000.00 2’043’000.00 502’375.45\n\n6108 Kantonale Velorouten 37’935.05\n\nNettoinvestition 37’935.05\n\n50 Sachanlagen 37’935.05\n\n611 Nationalstrassen 36’853’000.00 35’697’000.00 22’357’000.00 21’686’000.00 8’553’795.63 7’949’161.50\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n44\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n6113 Nationalstrassen A8: Abschnitt Lungern Nord - Giswil \nSüd\n\n36’853’000.00 35’697’000.00 22’357’000.00 21’686’000.00 8’553’795.63 7’949’161.50\n\nNettoinvestition 1’156’000.00 671’000.00 604’634.13\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter 36’853’000.00 22’357’000.00 8’553’795.63\n\n61 Rückerstattungen 35’697’000.00 21’686’000.00 7’949’161.50\n\n612 Strasseninspektorat 201’100.00\n\n6120 Betrieblicher Strassenunterhalt 201’100.00\n\nNettoinvestition 201’100.00\n\n50 Sachanlagen 201’100.00\n\n614 Hochbau und Energie 2’136’362.90\n\n6150 Verwaltungsgebäude Hostett 5’923.50\n\nNettoinvestition 5’923.50\n\n50 Sachanlagen 5’923.50\n\n6157 BWZ Obwalden 197’698.95\n\nNettoinvestition 197’698.95\n\n50 Sachanlagen 197’698.95\n\n6162 Kantonsbibliothek 151’718.80\n\nNettoinvestition 151’718.80\n\n50 Sachanlagen 151’718.80\n\n6164 Logistikzentrum 673.85\n\nNettoinvestition 673.85\n\n50 Sachanlagen 673.85\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n45\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n6167 Kantonsspital: Psychiatrie 1’780’347.80\n\nNettoinvestition 1’780’347.80\n\n50 Sachanlagen 1’780’347.80\n\n62 Amt für Wald und Landschaft 40’222’000.00 28’000’500.00 38’343’000.00 28’392’500.00 33’866’416.86 27’067’046.71\n\nNettoinvestition 12’221’500.00 9’950’500.00 6’799’370.15\n\n621 Wald und Natur 7’274’000.00 3’769’000.00 7’273’000.00 3’753’000.00 5’874’332.40 3’000’008.90\n\n6214 Wald 7’274’000.00 3’769’000.00 7’273’000.00 3’753’000.00 5’874’332.40 3’000’008.90\n\nNettoinvestition 3’505’000.00 3’520’000.00 2’874’323.50\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 3’505’000.00 3’520’000.00 2’874’323.50\n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 3’769’000.00 3’753’000.00 3’000’008.90\n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 3’769’000.00 3’753’000.00 3’000’008.90\n\n622 Naturgefahren und Wasserbau 32’898’000.00 24’199’000.00 31’020’000.00 24’607’000.00 27’971’050.81 24’067’037.81\n\n6225 Naturgefahren WaG 591’000.00 241’000.00 925’000.00 380’000.00 580’519.10 348’419.91\n\nNettoinvestition 350’000.00 545’000.00 232’099.19\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 350’000.00 545’000.00 232’099.19\n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 241’000.00 380’000.00 348’419.91\n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 241’000.00 380’000.00 348’419.91\n\n6226 Naturgefahren WBG 9’430’000.00 6’195’000.00 8’892’000.00 6’507’000.00 2’674’247.45 1’873’886.85\n\nNettoinvestition 3’235’000.00 2’385’000.00 800’360.60\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 3’235’000.00 3’267’000.00 800’360.60\n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 6’195’000.00 5’625’000.00 1’873’886.85\n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 6’195’000.00 5’625’000.00 1’873’886.85\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n46\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 882’000.00\n\n6228 Wasserbauprojekt Sarneraatal 19’200’000.00 15’028’000.00 17’700’000.00 14’815’000.00 24’491’536.76 21’675’845.65\n\nNettoinvestition 4’172’000.00 2’885’000.00 2’815’691.11\n\n50 Sachanlagen 19’200’000.00 17’700’000.00 24’491’536.76\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 15’028’000.00 13’785’000.00 21’675’845.65\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 1’030’000.00\n\n6229 Gefahrenabwehr nach Unwetterereignissen 3’677’000.00 2’735’000.00 3’503’000.00 2’905’000.00 224’747.50 168’885.40\n\nNettoinvestition 942’000.00 598’000.00 55’862.10\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 942’000.00 898’000.00 55’862.10\n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 2’735’000.00 2’605’000.00 168’885.40\n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 2’735’000.00 2’605’000.00 168’885.40\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 300’000.00\n\n623 Wasserbauprojekte Kanton 50’000.00 32’500.00 50’000.00 32’500.00 21’033.65\n\n6230 Wasserbauprojekte Kanton 50’000.00 32’500.00 50’000.00 32’500.00 21’033.65\n\nNettoinvestition 17’500.00 17’500.00 21’033.65\n\n50 Sachanlagen 50’000.00 50’000.00 21’033.65\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 32’500.00 32’500.00\n\n63 Amt für Raumentwicklung und Energie 400’000.00 30’700.00 30’700.00\n\nNettoinvestition 369’300.00 30’700.00\n\n631 Raumentwicklung und Energie 400’000.00 30’700.00 30’700.00\n\n6314 Öffentlicher Verkehr 30’700.00 30’700.00\n\nNettoinvestition 30’700.00 30’700.00\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n47\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n64 Rückzahlung von Darlehen 30’700.00 30’700.00\n\n6316 Umsetzung Energie- und Klimakonzept 400’000.00\n\nNettoinvestition 400’000.00\n\n50 Sachanlagen 400’000.00\n\n64 Hochbauamt HBA 15’224’000.00 9’603’000.00\n\nNettoinvestition 15’224’000.00 9’603’000.00\n\n640 Hochbau und Liegenschaften 15’224’000.00 9’603’000.00\n\n6402 Hochbauprojekte 15’224’000.00 9’603’000.00\n\nNettoinvestition 15’224’000.00 9’603’000.00\n\n50 Sachanlagen 15’224’000.00 9’603’000.00\n\n106’481’500.00 69’806’200.00 86’128’600.00 55’851’200.00 54’366’839.31 38’825’798.81\n\nNettoinvestition 36’675’300.00 30’277’400.00 15’541’040.50\n\n106’481’500.00 106’481’500.00 86’128’600.00 86’128’600.00 54’366’839.31 54’366’839.31\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n48\n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 29’492’200.00 13’537’400.00 26’880’600.00 13’956’500.00 23’600’084.85 14’037’048.10\n\n01 Legislative und Exekutive 2’122’700.00 30’800.00 2’097’400.00 31’000.00 2’194’235.92 44’057.90\n\nNettoergebnis 2’091’900.00 2’066’400.00 2’150’178.02\n\n02 Allgemeine Dienste 27’369’500.00 13’506’600.00 24’783’200.00 13’925’500.00 21’405’848.93 13’992’990.20\n\nNettoergebnis 13’862’900.00 10’857’700.00 7’412’858.73\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, \nVERTEIDIGUNG\n\n31’022’150.00 19’517’900.00 29’605’600.00 18’854’200.00 28’125’916.05 19’125’005.15\n\n11 Öffentliche Sicherheit 13’522’100.00 10’976’400.00 12’460’300.00 10’048’000.00 11’042’447.13 10’317’435.67\n\nNettoergebnis 2’545’700.00 2’412’300.00 725’011.46\n\n12 Rechtssprechung 6’342’850.00 2’128’400.00 6’185’600.00 2’297’500.00 6’186’352.12 2’036’220.01\n\nNettoergebnis 4’214’450.00 3’888’100.00 4’150’132.11\n\n13 Strafvollzug 947’400.00 282’700.00 946’900.00 275’200.00 1’052’131.22 276’052.00\n\nNettoergebnis 664’700.00 671’700.00 776’079.22\n\n14 Allgemeines Rechtswesen 5’659’400.00 3’193’900.00 5’481’700.00 3’113’800.00 5’217’348.16 3’128’881.76\n\nNettoergebnis 2’465’500.00 2’367’900.00 2’088’466.40\n\n15 Feuerwehr 1’980’800.00 1’914’500.00 2’172’300.00 2’080’700.00 2’247’349.80 2’220’356.81\n\nNettoergebnis 66’300.00 91’600.00 26’992.99\n\n16 Verteidigung 2’569’600.00 1’022’000.00 2’358’800.00 1’039’000.00 2’380’287.62 1’146’058.90\n\nNettoergebnis 1’547’600.00 1’319’800.00 1’234’228.72\n\n2 BILDUNG 60’789’390.00 14’033’800.00 59’834’000.00 14’308’400.00 57’555’619.32 14’137’635.23\n\n21 Obligatorische Schule 3’772’560.00 1’067’100.00 4’111’000.00 1’479’800.00 3’494’129.71 1’093’321.70\n\nNettoergebnis 2’705’460.00 2’631’200.00 2’400’808.01\n\n22 Sonderschulen 8’808’930.00 520’800.00 8’358’400.00 529’000.00 7’893’428.85 554’859.20\n\nNettoergebnis 8’288’130.00 7’829’400.00 7’338’569.65\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n49\n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n23 Berufliche Grundbildung 18’197’300.00 9’772’900.00 18’369’900.00 9’938’100.00 17’862’765.84 10’008’265.18\n\nNettoergebnis 8’424’400.00 8’431’800.00 7’854’500.66\n\n25 Allgemeinbildende Schulen 13’337’000.00 1’178’800.00 12’764’900.00 1’043’400.00 12’446’761.60 1’314’684.90\n\nNettoergebnis 12’158’200.00 11’721’500.00 11’132’076.70\n\n26 Höhere Berufsbildung 2’202’000.00 2’302’000.00 2’174’258.90\n\nNettoergebnis 2’202’000.00 2’302’000.00 2’174’258.90\n\n27 Hochschulen 10’976’500.00 10’669’000.00 10’756’981.18 53.90\n\nNettoergebnis 10’976’500.00 10’669’000.00 10’756’927.28\n\n29 Übriges Bildungswesen 3’495’100.00 1’494’200.00 3’258’800.00 1’318’100.00 2’927’293.24 1’166’450.35\n\nNettoergebnis 2’000’900.00 1’940’700.00 1’760’842.89\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE 6’437’400.00 3’977’700.00 6’430’000.00 3’851’500.00 6’615’491.27 4’195’615.60\n\n31 Kulturerbe 1’424’350.00 467’000.00 1’411’800.00 466’000.00 1’490’256.65 652’495.00\n\nNettoergebnis 957’350.00 945’800.00 837’761.65\n\n32 Übrige Kultur 3’200’400.00 2’833’000.00 3’211’400.00 2’721’000.00 3’502’953.75 2’873’227.35\n\nNettoergebnis 367’400.00 490’400.00 629’726.40\n\n34 Sport und Freizeit 1’812’650.00 677’700.00 1’806’800.00 664’500.00 1’622’280.87 669’893.25\n\nNettoergebnis 1’134’950.00 1’142’300.00 952’387.62\n\n4 GESUNDHEIT 48’671’220.00 849’600.00 47’560’700.00 1’088’100.00 47’469’702.71 2’520’756.05\n\n41 Spitäler, Kranken- und Pflegeheime 44’972’000.00 530’000.00 43’987’000.00 530’000.00 41’995’377.45 109’980.05\n\nNettoergebnis 44’442’000.00 43’457’000.00 41’885’397.40\n\n43 Gesundheitsprävention 341’200.00 123’000.00 297’600.00 123’000.00 979’742.75 123’936.00\n\nNettoergebnis 218’200.00 174’600.00 855’806.75\n\n49 Übriges Gesundheitswesen 3’358’020.00 196’600.00 3’276’100.00 435’100.00 4’494’582.51 2’286’840.00\n\nNettoergebnis 3’161’420.00 2’841’000.00 2’207’742.51\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n50\n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 72’879’000.00 35’653’400.00 71’116’000.00 36’166’500.00 61’033’213.39 30’453’120.22\n\n51 Krankheit und Unfall 25’196’300.00 15’636’400.00 23’769’600.00 14’361’200.00 19’980’858.06 13’806’307.06\n\nNettoergebnis 9’559’900.00 9’408’400.00 6’174’551.00\n\n52 Invalidität 5’001’006.64 1’207’000.00\n\nNettoergebnis 3’794’006.64\n\n53 Alter und Hinterlassene 18’560’000.00 5’338’500.00 17’400’000.00 5’200’700.00 11’817’774.96 3’732’145.00\n\nNettoergebnis 13’221’500.00 12’199’300.00 8’085’629.96\n\n54 Familie und Jugend 14’270’200.00 3’357’000.00 13’742’300.00 3’389’000.00 13’469’284.00 3’713’829.50\n\nNettoergebnis 10’913’200.00 10’353’300.00 9’755’454.50\n\n55 Arbeitslosigkeit 703’100.00 234’000.00 722’300.00 257’000.00 790’645.23 301’637.25\n\nNettoergebnis 469’100.00 465’300.00 489’007.98\n\n56 Soziales Wohnungswesen 5’000.00 10’000.00 13’014.00\n\nNettoergebnis 5’000.00 10’000.00 13’014.00\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 14’094’400.00 11’087’500.00 15’446’800.00 12’958’600.00 9’935’630.50 7’692’201.41\n\nNettoergebnis 3’006’900.00 2’488’200.00 2’243’429.09\n\n59 Übrige Soziale Wohlfahrt 50’000.00 25’000.00 25’000.00\n\nNettoergebnis 50’000.00 25’000.00 25’000.00\n\n6 VERKEHR 34’429’580.00 15’994’800.00 33’813’200.00 16’603’700.00 32’687’291.54 16’213’317.79\n\n61 Strassenverkehr 23’429’580.00 13’652’540.00 23’741’500.00 14’687’300.00 22’314’248.53 14’255’804.39\n\nNettoergebnis 9’777’040.00 9’054’200.00 8’058’444.14\n\n62 Öffentlicher Verkehr 11’000’000.00 2’342’260.00 10’071’700.00 1’916’400.00 10’373’043.01 1’957’513.40\n\nNettoergebnis 8’657’740.00 8’155’300.00 8’415’529.61\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 12’172’000.00 9’273’300.00 11’526’200.00 8’823’000.00 9’836’245.41 8’325’479.94\n\n74 Verbauungen 7’588’700.00 7’563’900.00 7’346’500.00 7’276’600.00 6’362’788.75 7’078’792.44\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n51\n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nNettoergebnis 24’800.00 69’900.00 716’003.69\n\n75 Arten- und Landschaftsschutz 1’586’200.00 1’094’000.00 1’573’500.00 1’126’000.00 1’282’156.01 820’189.18\n\nNettoergebnis 492’200.00 447’500.00 461’966.83\n\n76 Bekämpfung von Umweltverschmutzung 338’400.00 232’800.00 226’370.70\n\nNettoergebnis 338’400.00 232’800.00 226’370.70\n\n77 Übriger Umweltschutz 1’327’600.00 595’400.00 1’065’500.00 400’400.00 975’175.60 344’697.10\n\nNettoergebnis 732’200.00 665’100.00 630’478.50\n\n79 Raumordnung 1’331’100.00 20’000.00 1’307’900.00 20’000.00 989’754.35 81’801.22\n\nNettoergebnis 1’311’100.00 1’287’900.00 907’953.13\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 43’743’800.00 47’680’500.00 43’148’274.00 45’703’300.00 39’402’277.66 62’898’630.67\n\n81 Landwirtschaft 34’288’500.00 32’196’600.00 33’792’574.00 31’830’500.00 33’845’062.91 32’143’260.30\n\nNettoergebnis 2’091’900.00 1’962’074.00 1’701’802.61\n\n82 Forstwirtschaft 2’064’500.00 232’300.00 1’879’500.00 208’500.00 1’615’521.25 162’498.10\n\nNettoergebnis 1’832’200.00 1’671’000.00 1’453’023.15\n\n83 Jagd und Fischerei 652’500.00 649’600.00 651’900.00 624’600.00 629’312.16 634’268.90\n\nNettoergebnis 2’900.00 27’300.00 4’956.74\n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 6’152’300.00 2’129’000.00 6’148’300.00 2’462’200.00 2’954’472.83 813’010.08\n\nNettoergebnis 4’023’300.00 3’686’100.00 2’141’462.75\n\n86 Banken 8’700’000.00 10’100’000.00 26’269’830.88\n\nNettoergebnis 8’700’000.00 10’100’000.00 26’269’830.88\n\n87 Brennstoffe und Energie 586’000.00 3’773’000.00 676’000.00 477’500.00 357’908.51 2’875’762.41\n\nNettoergebnis 3’187’000.00 198’500.00 2’517’853.90\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 23’451’700.00 203’122’000.00 20’700’300.00 191’703’500.00 31’067’091.05 165’486’324.50\n\n91 Steuern 460’000.00 119’750’000.00 400’000.00 117’780’000.00 448’583.17 111’041’579.17\n\nNettoergebnis 119’290’000.00 117’380’000.00 110’592’996.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n52\n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich 19’520’000.00 34’290’000.00 17’396’000.00 19’688’000.00 27’783’021.48 13’044’707.05\n\nNettoergebnis 14’770’000.00 2’292’000.00 14’738’314.43\n\n94 Ertragsanteile an Bundeseinnahmen 26’400’000.00 30’500’000.00 24’748’416.88\n\nNettoergebnis 26’400’000.00 30’500’000.00 24’748’416.88\n\n95 Übrige Ertragsanteile 3’029’700.00 17’155’000.00 2’775’500.00 16’626’000.00 2’683’292.20 16’245’900.40\n\nNettoergebnis 14’125’300.00 13’850’500.00 13’562’608.20\n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 442’000.00 5’527’000.00 128’800.00 7’109’500.00 152’194.20 2’512’630.04\n\nNettoergebnis 5’085’000.00 6’980’700.00 2’360’435.84\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten -2’106’909.04\n\nNettoergebnis 2’106’909.04\n\n363’088’440.00 363’640’400.00 350’614’874.00 351’058’700.00 337’392’933.25 337’392’933.25\n\nGesamtergebnis 551’960.00 443’826.00\n\n363’640’400.00 363’640’400.00 351’058’700.00 351’058’700.00 337’392’933.25 337’392’933.25\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n53\n\n\n\n\n\nErfolgsrechnung \n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n1 Räte/Staatskanzlei 5’935’300.00 960’300.00 5’809’000.00 933’500.00 5’656’426.67 992’488.47\n\n10 Kantonsrat (Gesetzgebende Behörde) 568’000.00 569’500.00 552’642.91\n\nNettoergebnis 568’000.00 569’500.00 552’642.91\n\n100 Kantonsrat 568’000.00 569’500.00 552’642.91\n\n1000 Kantonsrat 568’000.00 569’500.00 552’642.91\n\nNettoergebnis 568’000.00 569’500.00 552’642.91\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 158’700.00 155’000.00 141’890.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 101’600.00 99’700.00 98’750.25\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-1’715.00\n\n3040.00 Familienzulagen 2’300.00 1’500.00 2’462.50\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 19’900.00 19’900.00 16’398.45\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 9’200.00 8’400.00 8’229.50\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 600.00 600.00 615.75\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’000.00 2’000.00 80.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 3’500.00 7’000.00 7’108.52\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n200.00 200.00 128.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n1’800.00 1’000.00\n\n3113.01 Informatikanschaffungen (Hardware) 13’750.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’000.00 1’000.00 417.00\n\n3130.05 Porti 500.00 2’000.00 667.60\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Datenschutzstelle 70’000.00 70’000.00 70’535.50\n\n3133.05 Informatikaufwand 39’700.00 42’100.00 50’391.75\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n56\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 2’600.00 2’938.70\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 13’500.00 14’630.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 35’650.00 34’400.00 33’174.30\n\n3170.01 Repräsentationsentschädigungen 4’800.00 4’800.00 4’800.00\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 33’500.00 34’500.00 33’302.09\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 1’500.00 1’500.00 1’338.00\n\n3635.04 Fraktionsentschädigungen 26’000.00 26’000.00 24’700.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 41’800.00 41’800.00 41’800.00\n\n12 Regierungsrat 1’554’700.00 30’800.00 1’527’900.00 31’000.00 1’641’593.01 44’057.90\n\nNettoergebnis 1’523’900.00 1’496’900.00 1’597’535.11\n\n120 Regierungsrat 1’554’700.00 30’800.00 1’527’900.00 31’000.00 1’641’593.01 44’057.90\n\n1200 Regierungsrat 1’554’700.00 30’800.00 1’527’900.00 31’000.00 1’641’593.01 44’057.90\n\nNettoergebnis 1’523’900.00 1’496’900.00 1’597’535.11\n\n3000.00 Behördenbesoldung/Gerichtspräsidium 999’800.00 994’100.00 1’070’580.00\n\n3040.00 Familienzulagen 9’600.00 8’400.00 10’600.00\n\n3049.05 Funktionszulage 12’000.00 12’000.00 12’000.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 75’900.00 77’100.00 86’007.45\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 156’300.00 142’000.00 148’866.50\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 5’700.00 5’600.00 6’016.90\n\n3060.00 Besoldungsnachgenuss 236’400.00 269’200.00 264’172.00\n\n3060.01 Entnahme Rückstellung Besoldungsnachgenuss -236’400.00 -269’200.00 -262’304.04\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 10’000.00 10’000.00 7’413.10\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 50’000.00 60’000.00 74’767.85\n\n3133.05 Informatikaufwand 16’700.00 12’900.00 18’349.35\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n57\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 70’000.00 70’000.00 80’660.25\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 55’000.00 56’100.00 43’236.65\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 58’500.00 44’500.00 46’027.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 35’200.00 35’200.00 35’200.00\n\n4260.01 Vergütungen Verwaltungsratsmandate 30’800.00 31’000.00 44’057.90\n\n14 Staatskanzlei 1’822’300.00 905’000.00 1’852’300.00 875’000.00 1’737’080.45 926’475.92\n\nNettoergebnis 917’300.00 977’300.00 810’604.53\n\n140 Kanzleistab 620’300.00 591’300.00 531’242.95\n\n1400 Stab und Information 620’300.00 591’300.00 531’242.95\n\nNettoergebnis 620’300.00 591’300.00 531’242.95\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 411’800.00 393’300.00 353’091.70\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 1’000.00 1’000.00 375.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-16’965.40\n\n3040.00 Familienzulagen 2’400.00 2’400.00 2’400.00\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 355.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 32’000.00 30’800.00 26’494.55\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 50’600.00 38’200.00 36’041.20\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’400.00 2’300.00 1’981.10\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’000.00 2’000.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2’100.00 500.00\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n800.00 800.00 216.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’000.00 1’500.00 865.15\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 40’000.00 40’000.00 28’046.50\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n58\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3133.05 Informatikaufwand 34’300.00 23’200.00 20’736.85\n\n3133.06 Informatikaufwand übrige 26’743.00\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 600.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’000.00 2’000.00 747.10\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 3’000.00 3’000.00 1’377.20\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 200.00\n\n3630.05 Periodische Beitragsleistungen an Bund 1’000.00 1’000.00 1’000.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 800.00 700.00 753.90\n\n3631.25 Periodische Beitragsleistungen an Kantone 5’600.00 20’600.00 5’590.10\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 1’400.00 1’500.00 14’694.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 26’500.00 26’500.00 26’500.00\n\n142 Kanzleisekretariat 1’202’000.00 905’000.00 1’261’000.00 875’000.00 1’205’837.50 926’475.92\n\n1420 Sekretariat Regierungsrat und Kantonsrat 307’400.00 50’000.00 339’200.00 60’000.00 320’045.15 50’691.20\n\nNettoergebnis 257’400.00 279’200.00 269’353.95\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 191’000.00 219’300.00 200’343.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-1’029.00\n\n3040.00 Familienzulagen 1’400.00 900.00 1’237.50\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 15’000.00 17’300.00 15’996.60\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 18’700.00 21’100.00 19’769.45\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’100.00 1’300.00 1’205.95\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’000.00 2’000.00 650.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 8’000.00 15’000.00 14’229.50\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n200.00 200.00 70.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n59\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n800.00 800.00 1’121.85\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 600.00 1’000.00 297.00\n\n3130.05 Porti 3’000.00 4’000.00 4’829.85\n\n3133.05 Informatikaufwand 28’500.00 23’600.00 24’655.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 500.00 500.00 1’268.45\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 3’000.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 200.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 36’600.00 32’200.00 32’200.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 50’000.00 60’000.00 50’596.90\n\n4250.00 Drucksachenverkäufe 94.30\n\n1422 Amtsblatt 394’200.00 355’000.00 469’600.00 345’000.00 469’125.70 366’787.51\n\nNettoergebnis 39’200.00 124’600.00 102’338.19\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 59’100.00 60’792.65\n\n3040.00 Familienzulagen 1’200.00 1’200.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 4’600.00 4’810.50\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 5’000.00 4’985.20\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 400.00 364.05\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’000.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1’000.00 1’000.00 381.41\n\n3102.00 Abonnementsverwaltung 15’000.00 15’000.00 13’651.27\n\n3102.01 Druckkosten für öffentliche Publikationen 260’000.00 260’000.00 257’543.38\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 100.00 60.51\n\n3130.05 Porti 100’000.00 100’000.00 94’775.47\n\n3130.10 Bank- und Postkontogebühren 1’000.00 1’000.00 706.38\n\n3133.05 Informatikaufwand 15’100.00 10’300.00 17’821.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n60\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3137.01 Vorsteuerkürzung 2’000.00 2’000.00 3’033.88\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 9’000.00 9’000.00\n\n4240.11 Inserate und amtliche Publikationen 150’000.00 140’000.00 157’813.56\n\n4240.12 Abonnemente Amtsblatt 205’000.00 205’000.00 208’973.95\n\n1423 Passbüro 500’400.00 500’000.00 452’200.00 470’000.00 416’666.65 508’997.21\n\nNettoergebnis 400.00 17’800.00 92’330.56\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 168’600.00 85’200.00 88’077.95\n\n3040.00 Familienzulagen 1’200.00 1’200.00 1’200.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 13’300.00 6’700.00 6’978.55\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 16’200.00 7’600.00 7’341.60\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’000.00 500.00 525.85\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’000.00 1’000.00 943.80\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 900.00 600.00 200.00\n\n3101.00 Anschaffung von Formularen (Ausweise) 270’000.00 250’000.00 249’994.30\n\n3113.01 Informatikanschaffungen (Hardware) 200.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 300.00 400.00 111.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 16’000.00 91’600.00 17’923.00\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 100.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 500.00 500.00 476.80\n\n3300.00 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen VV 36’393.80\n\n3611.01 Entschädigung Kanton Luzern für Notpässe 1’500.00 1’500.00 1’500.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 600.00 1’000.00 600.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 9’000.00 4’400.00 4’400.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 500’000.00 470’000.00 508’997.21\n\n16 Rechtsdienst 782’400.00 684’200.00 687’913.91 2’650.65\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n61\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nNettoergebnis 782’400.00 684’200.00 685’263.26\n\n160 Rechtsdienst 782’400.00 684’200.00 687’913.91 2’650.65\n\n1600 Rechtsdienst 782’400.00 684’200.00 687’913.91 2’650.65\n\nNettoergebnis 782’400.00 684’200.00 685’263.26\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 494’300.00 432’600.00 427’694.70\n\n3040.00 Familienzulagen 7’800.00 10’200.00 9’700.00\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 12.50\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 38’700.00 33’900.00 33’679.40\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 55’000.00 44’600.00 43’572.10\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’900.00 2’500.00 2’527.65\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 7’200.00 7’200.00 1’180.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 5’400.00 7’000.00 5’205.15\n\n3102.02 Abstimmungen: Druckkosten, Erläuterungen und \nAbstimmungsmaterial\n\n109’300.00 78’000.00 97’206.85\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n3’900.00 3’300.00 3’335.96\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n300.00 300.00 199.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 700.00 700.00 393.00\n\n3130.05 Porti 200.00 200.00 30.40\n\n3133.05 Informatikaufwand 35’800.00 43’200.00 43’832.00\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n400.00 300.00\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 300.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’700.00 1’700.00 991.30\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 900.00 900.00 753.90\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n62\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 200.00 200.00 200.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 17’400.00 17’400.00 17’400.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 2’650.65\n\n17 Staatsarchiv 799’200.00 500.00 761’500.00 500.00 690’531.24 670.00\n\nNettoergebnis 798’700.00 761’000.00 689’861.24\n\n170 Staatsarchiv 799’200.00 500.00 761’500.00 500.00 690’531.24 670.00\n\n1700 Staatsarchiv 799’200.00 500.00 761’500.00 500.00 690’531.24 670.00\n\nNettoergebnis 798’700.00 761’000.00 689’861.24\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 416’400.00 407’600.00 384’901.65\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 10’000.00 10’000.00 6’736.45\n\n3040.00 Familienzulagen 4’800.00 6’000.00 5’900.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 33’500.00 33’000.00 30’942.10\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 42’800.00 37’700.00 36’138.35\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’500.00 2’500.00 2’334.30\n\n3064.00 Überbrückungsrente 13’600.00 18’408.60\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -13’600.00 -18’068.40\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’500.00 2’500.00 2’299.64\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2’000.00 2’000.00 1’867.05\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n3’000.00 3’000.00 2’629.92\n\n3113.01 Informatikanschaffungen (Hardware) 1’700.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 800.00 380.00\n\n3130.05 Porti 100.00 100.00 26.05\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 34’000.00 34’000.00 30’287.38\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n63\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Zivildienste 3’200.00 3’200.00 2’826.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 142’600.00 114’500.00 83’714.35\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’000.00 2’000.00 1’907.80\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 5’000.00\n\n3630.05 Periodische Beitragsleistungen an Bund 6’500.00 6’500.00 6’375.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 2’000.00 2’000.00 1’825.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 89’100.00 89’100.00 89’100.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 500.00 500.00 670.00\n\n18 Finanzkontrolle 408’700.00 24’000.00 413’600.00 27’000.00 346’665.15 18’634.00\n\nNettoergebnis 384’700.00 386’600.00 328’031.15\n\n180 Finanzkontrolle 408’700.00 24’000.00 413’600.00 27’000.00 346’665.15 18’634.00\n\n1800 Finanzkontrolle 408’700.00 24’000.00 413’600.00 27’000.00 346’665.15 18’634.00\n\nNettoergebnis 384’700.00 386’600.00 328’031.15\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 287’100.00 289’100.00 252’940.50\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 22’600.00 22’700.00 19’983.65\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 24’900.00 22’900.00 19’915.25\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’700.00 1’700.00 1’507.60\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 10’000.00 12’000.00 4’574.35\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 500.00 1’000.00 365.10\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n800.00 800.00 872.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n800.00 120.05\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 600.00 363.00\n\n3130.05 Porti 300.00 600.00 186.80\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n64\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 25’000.00 25’000.00 14’216.40\n\n3133.05 Informatikaufwand 12’900.00 15’100.00 12’062.55\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’500.00 4’000.00 1’457.90\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 800.00 800.00 800.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 17’300.00 17’300.00 17’300.00\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 17’000.00 17’000.00 13’068.00\n\n4312.00 Rückvergütung Nationalstrasse 7’000.00 10’000.00 5’566.00\n\n2 Finanzdepartement 51’098’200.00 215’551’300.00 47’072’400.00 202’861’800.00 79’673’195.88 208’126’868.70\n\n20 Departementssekretariat 1’875’100.00 1’867’000.00 1’069’311.10 381.00\n\nNettoergebnis 1’875’100.00 1’867’000.00 1’068’930.10\n\n200 Departementssekretariat 1’875’100.00 1’867’000.00 1’069’311.10 381.00\n\n2000 Departementsdienste FD 1’875’100.00 1’867’000.00 1’069’311.10 381.00\n\nNettoergebnis 1’875’100.00 1’867’000.00 1’068’930.10\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 244’100.00 239’900.00 243’349.20\n\n3040.00 Familienzulagen 1’200.00 400.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 19’000.00 19’600.00 19’141.90\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 27’700.00 25’800.00 25’158.30\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’400.00 1’500.00 1’430.50\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’000.00 1’000.00 7’200.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1’500.00 2’000.00 1’429.20\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n1’200.00 1’200.00 1’541.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n1’046.30\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n65\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’300.00 1’500.00 830.15\n\n3130.05 Porti 200.00 1’000.00 178.40\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 115’000.00 200’000.00 18’416.05\n\n3133.05 Informatikaufwand 7’800.00 6’700.00 43’130.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 4’900.00 5’000.00 5’608.95\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 3’000.00 3’000.00 193.10\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’500.00 1’500.00 3’714.50\n\n3634.30 Laboratorium der Urkantone 594’000.00 556’000.00 278’000.00\n\n3634.31 Veterinärdienst der Urkantone 806’000.00 757’000.00 378’500.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 12’500.00 12’500.00 8’243.55\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 31’800.00 31’800.00 31’800.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 381.00\n\n22 Personalamt 2’679’100.00 3’000.00 1’606’200.00 3’000.00 780’301.56 15’051.15\n\nNettoergebnis 2’676’100.00 1’603’200.00 765’250.41\n\n220 Personalverwaltung 2’679’100.00 3’000.00 1’606’200.00 3’000.00 780’301.56 15’051.15\n\n2200 Personalamt 2’679’100.00 3’000.00 1’606’200.00 3’000.00 780’301.56 15’051.15\n\nNettoergebnis 2’676’100.00 1’603’200.00 765’250.41\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 600.00 600.00 540.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 402’600.00 373’000.00 335’332.85\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 80’600.00 80’600.00 26’303.80\n\n3010.12 Beschützende Arbeitsplätze 21’400.00 21’400.00\n\n3010.50 Leistungsprämien 94’600.00 91’600.00 88’900.00\n\n3010.80 Lohnsummenentwicklung (Verwaltung) 910’800.00 495’500.00\n\n3010.81 Erwarteter Fluktuationsgewinn -350’000.00 -350’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n66\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3010.82 Strukturelle Lohnmassnahmen (Verwaltung) 151’800.00 73’700.00\n\n3020.80 Lohnsummenentwicklung (Lehrpersonen) 271’200.00 142’000.00\n\n3020.82 Strukturelle Lohnmassnahmen (Lehrpersonen) 45’200.00 21’700.00\n\n3040.00 Familienzulagen 2’100.00 1’200.00 1’963.90\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 37’600.00 35’700.00 28’557.80\n\n3050.80 Lohnsummenentwicklung \nSozialversicherungsbeiträge\n\n94’600.00 17’000.00\n\n3050.81 Strukturelle Lohnmassnahmen \nSozialversicherungsbeiträge\n\n15’800.00 6’100.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 42’600.00 34’200.00 33’033.40\n\n3051.80 Lohnsummenentwicklung \nPersonalversicherungsbeiträge\n\n491’800.00 192’500.00\n\n3051.81 Strukturelle Lohnmassnahmen \nPersonalversicherungsbeiträge\n\n23’600.00 11’500.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’800.00 2’400.00 3’978.65\n\n3053.80 Lohnsummenentwicklung Kranken- und \nUnfallversicherungsprämien\n\n2’200.00 2’200.00\n\n3053.81 Strukturelle Lohnmassnahmen Kranken- und \nUnfallversicherungsprämien\n\n400.00 400.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 36’200.00 34’900.00 18’460.95\n\n3090.05 Ausbildung der Auszubildenden 42’800.00 54’400.00 32’646.80\n\n3091.00 Personalwerbung: Inserate, Spesenersatz 68’900.00 69’500.00 49’770.20\n\n3099.00 Sonstiger Personalaufwand 67’200.00 67’800.00 60’118.90\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2’500.00 5’500.00 1’941.06\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 800.00 1’000.00 356.80\n\n3130.05 Porti 500.00 1’000.00 967.10\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 50’000.00 29’000.00 26’157.60\n\n3133.05 Informatikaufwand 48’900.00 71’100.00 52’528.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n67\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 300.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’000.00 3’000.00 2’843.75\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 200.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 400.00 400.00 400.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 15’300.00 15’300.00 15’300.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 3’000.00 3’000.00 15’051.15\n\n24 Finanzverwaltung 38’652’200.00 215’354’000.00 36’231’800.00 202’659’500.00 46’742’514.55 197’599’370.78\n\nNettoergebnis 176’701’800.00 166’427’700.00 150’856’856.23\n\n240 Finanzverwaltung 1’572’000.00 512’000.00 1’499’000.00 516’000.00 1’688’262.98 531’207.30\n\n2400 Finanzverwaltung 939’100.00 47’500.00 978’900.00 50’000.00 951’267.18 57’375.21\n\nNettoergebnis 891’600.00 928’900.00 893’891.97\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 497’800.00 502’100.00 492’413.35\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 18’200.00 18’200.00 20’757.95\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-2’744.00\n\n3040.00 Familienzulagen 2’400.00 2’400.00 2’400.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 40’300.00 40’900.00 40’129.35\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 47’200.00 43’400.00 42’601.55\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 3’000.00 3’100.00 3’008.80\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’000.00 3’000.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 5’000.00 5’000.00 4’642.74\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n13’800.00 1’000.00\n\n3113.01 Informatikanschaffungen (Hardware) 2’600.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 7’000.00 4’000.00 7’168.60\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n68\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.05 Porti 2’000.00 4’000.00 3’406.31\n\n3130.10 Bank- und Postkontogebühren 1’000.00 1’000.00 1’274.53\n\n3130.15 Inkasso- und Betreibungskosten 1’500.00 1’500.00 1’537.65\n\n3133.05 Informatikaufwand 251’100.00 263’400.00 234’439.50\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n500.00 500.00\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 800.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’000.00 3’000.00 2’039.80\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 500.00 500.00 10’220.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’000.00 1’000.00 1’638.15\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle \nAnlagen VV\n\n42’500.00 47’932.90\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 38’400.00 38’400.00 38’400.00\n\n4312.01 Verwaltungskostenvergütung 6’000.00 6’000.00 3’733.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 32’000.00 34’500.00 44’783.21\n\n4910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 9’500.00 9’500.00 8’859.00\n\n2402 Allgemeine Auslagen/Einnahme der \nGesamtverwaltung\n\n632’900.00 464’500.00 520’100.00 466’000.00 736’995.80 473’832.09\n\nNettoergebnis 168’400.00 54’100.00 263’163.71\n\n3010.00 Personal: Besoldungen; Abgrenzung Gleitzeit, \nNachzahlungen\n\n-41’965.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-310’000.00 -360’000.00\n\n3041.00 Kinderzulagen zu Gunsten Dritter 860’000.00 850’000.00 860’557.90\n\n3041.01 Ausgleichskasse Obwalden: Kinderzulagen z. G. \nPersonal\n\n-860’000.00 -850’000.00 -860’557.90\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien -4’632.70\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n69\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 12’000.00 12’000.00 13’818.10\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n2’000.00 2’025.85\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 20’000.00 60’000.00 18’789.35\n\n3132.25 Arbeiten durch Dritte: Diverse 1’000.00 5’261.35\n\n3133.05 Informatikaufwand 615’400.00 552’600.00 535’400.65\n\n3133.06 Informatikaufwand übrige 34’000.00\n\n3134.00 Versicherungen 258’500.00 253’500.00 257’417.83\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 1’000.00 1’000.00 -376.65\n\n3170.00 Abgrenzung; Reise- und \nSpesenentschädigungen Vorjahr\n\n5’000.00\n\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen -5’675’000.00 -57’408.38\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 5’675’000.00\n\n3190.00 Schadenersatzleistungen 3’664.40\n\n3300.00 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen VV 1.00\n\n4250.00 Verkauf Nummerschilder 66’000.00 64’000.00 66’280.00\n\n4250.01 Verkauf von Material 12’000.00 12’000.00 9’494.20\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 179’500.00 194’000.00 160’167.84\n\n4511.00 Entnahme aus Fonds 33’338.05\n\n4990.00 Verschiedene Verrechnungen 207’000.00 196’000.00 204’552.00\n\n242 Steuerbezug 798’500.00 450’000.00 764’700.00 380’000.00 807’604.77 444’985.41\n\n2420 Steuerbezug/Inkassostelle 798’500.00 450’000.00 764’700.00 380’000.00 807’604.77 444’985.41\n\nNettoergebnis 348’500.00 384’700.00 362’619.36\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 429’100.00 432’500.00 423’127.25\n\n3040.00 Familienzulagen 3’000.00 3’000.00 3’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n70\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 33’800.00 34’100.00 33’429.95\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 41’200.00 37’800.00 36’897.55\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’500.00 2’600.00 2’522.25\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’000.00 1’000.00 1’764.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2’000.00 2’000.00 1’976.07\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n3’300.00 500.00 71.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 500.00 177.00\n\n3130.05 Porti 20’000.00 20’000.00 18’514.90\n\n3130.10 Bank- und Postkontogebühren 22’000.00 28’000.00 21’838.35\n\n3130.15 Inkasso- und Betreibungskosten 190’000.00 150’000.00 160’532.70\n\n3133.05 Informatikaufwand 30’500.00 33’200.00 83’564.55\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 100.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’000.00 1’000.00 889.20\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 800.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 18’500.00 18’500.00 18’500.00\n\n4260.02 Gebühren, Mahnungen 450’000.00 380’000.00 444’985.41\n\n244 Finanzausgleich an Gemeinden 12’100’000.00 7’400’000.00 12’040’000.00 7’340’000.00 10’516’040.73 6’063’952.05\n\n2440 Finanzausgleich an Gemeinden 12’100’000.00 7’400’000.00 12’040’000.00 7’340’000.00 10’516’040.73 6’063’952.05\n\nNettoergebnis 4’700’000.00 4’700’000.00 4’452’088.68\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 10’000.00 23’370.90\n\n3622.60 Lastenausgleich Bildung 1’700’000.00 1’640’000.00 1’550’051.22\n\n3622.62 Strukturausgleich Bevölkerung 3’000’000.00 3’050’000.00 2’878’666.56\n\n3622.70 Ressourcenausgleich horizontal 7’400’000.00 7’340’000.00 6’063’952.05\n\n4622.70 Ressourcenausgleich horizontal 7’400’000.00 7’340’000.00 6’063’952.05\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n71\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n246 Kapitaldienst 442’000.00 5’527’000.00 128’800.00 7’109’500.00 152’194.20 2’512’630.04\n\n2464 Verzinsung der Schulden und \nDarlehenskosten (Passivzinsen)\n\n442’000.00 128’800.00 152’194.20\n\nNettoergebnis 442’000.00 128’800.00 152’194.20\n\n3400.00 Konto-Korrentschulden: Zinsen 1’000.00 22’500.00 9’472.54\n\n3401.00 Verzinsung der Darlehen 343’000.00 2’100.00 16’520.85\n\n3409.01 Vergütungszinsen 33’000.00 43’200.00 32’834.45\n\n3409.02 Verzinsung Besoldungsnachgenuss 55’000.00 52’000.00 55’694.04\n\n3409.10 unrealisierte Kursverluste 3’944.97\n\n3419.00 Kursverluste Fremdwährungen 2’000.00 2’000.00 1’416.04\n\n3420.00 Kapitalbeschaffung- und verwaltung \n(Kommissionen)\n\n3’000.00 86.10\n\n3441.00 Wertberichtigungen Sachanlagen FV 22’000.00\n\n3499.00 Übriger Finanzaufwand 5’000.00 3’000.00 10’012.91\n\n3940.00 Verrechnung von Zinskosten 4’000.00 212.30\n\n2466 Vermögenserträge (Aktivzinsen) 5’527’000.00 7’109’500.00 2’512’630.04\n\nNettoergebnis 5’527’000.00 7’109’500.00 2’512’630.04\n\n4400.00 Zinsen flüssige Mittel 15’000.00 14’090.75\n\n4401.00 Vergütungs-/Verzugszinsen 370’000.00 350’000.00 368’864.01\n\n4409.00 Erträge des Finanzvermögens 700’000.00 66’000.00 706’453.85\n\n4409.10 unrealisierte Kursgewinne Finanzvermögen 29’111.50\n\n4410.00 Gewinn aus Verkäufen von Finanzanlagen FV 680’000.00\n\n4411.00 Gewinn aus Verkäufen/Aufwertung von \nSachanlagen FV\n\n38’700.00\n\n4420.00 Dividenden 4’115’000.00 6’104’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n72\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4450.00 Verzinsung der Gelder von Spezialrechnungen 87’000.00 50’000.00 62’606.92\n\n4451.00 Anlagen Verwaltungsvermögen 240’000.00 212’500.00 190’032.00\n\n4499.00 Übriger Finanzertrag 80’000.00 316’771.01\n\n4940.00 Verrechnung von Zinskosten 247’000.00 106’000.00\n\n248 Abgaben und Anteile 23’739’700.00 201’465’000.00 21’799’300.00 187’314’000.00 33’578’411.87 188’046’595.98\n\n2480 Direkte Abgaben 460’000.00 119’750’000.00 400’000.00 117’780’000.00 448’583.17 111’041’579.17\n\nNettoergebnis 119’290’000.00 117’380’000.00 110’592’996.00\n\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen 100’000.00 100’000.00 69’000.00\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 300’000.00 300’000.00 323’634.32\n\n3610.00 Bezugsprovision BundAaQst 60’000.00 55’948.85\n\n4000.00 Einkommenssteuer 79’100’000.00 80’260’000.00 73’770’160.50\n\n4001.00 Vermögenssteuer 12’900’000.00 12’000’000.00 11’895’956.95\n\n4002.00 Einkommenssteuer aus Quellensteuer 3’300’000.00 3’350’000.00 3’228’463.37\n\n4004.00 Einkommenssteuer aus Kapitalabfindung 2’900’000.00 3’050’000.00 2’757’829.75\n\n4010.00 Gewinnsteuer 13’200’000.00 10’600’000.00 11’250’118.85\n\n4011.00 Kapitalsteuer 1’600’000.00 1’900’000.00 1’409’988.85\n\n4022.00 Grundstückgewinnsteuer 3’700’000.00 3’200’000.00 3’651’696.05\n\n4023.00 Handänderungssteuer 2’900’000.00 3’270’000.00 2’937’793.90\n\n4270.00 Erträge aus Bussen 150’000.00 150’000.00 139’570.95\n\n2482 Gebundene Abgaben 15’859’700.00 16’420’000.00 16’043’300.00 16’581’000.00 15’862’847.95 16’441’939.65\n\nNettoergebnis 560’300.00 537’700.00 579’091.70\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 1’000.00 185.55\n\n3614.00 Abgeltung Verkehrssicherheitszentrum 20’700.00 20’500.00 20’629.50\n\n3632.05 Anteile der Gemeinden MinÖl 1’424’000.00 1’485’000.00 1’485’668.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n73\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3990.05 Interne Verrechnung Kompensationszahlung für \nVerkehrspolizei aus Vignette\n\n115’000.00 125’000.00 120’460.00\n\n3990.10 Verrechnung Motorfahrzeugsteuer an \nTiefbauamt für die Interne Verzinsung und \nAbschreibung der Strassenbauschuld\n\n5’320’300.00 5’922’500.00 5’769’678.70\n\n3990.12 Interne Verrechnung Motorfahrzeugsteuer \nPolizeikorps\n\n6’018’000.00 5’431’000.00 5’431’087.00\n\n3990.15 Interne Verrechnung Schiffssteuer an \nWasserbau\n\n213’900.00 157’600.00 261’215.40\n\n3990.16 Interne Verrechnung Schiffssteuer an Seepolizei 177’400.00 240’700.00 126’053.00\n\n3990.20 Interne Verrechnung Bundesbeitrag \nSchadenwehren an Schadenwehren\n\n284’000.00 284’000.00 284’047.00\n\n3990.21 Interne Verrechnung Bundesbeitrag \nSchadenwehren an Ölwehrstützpunkt\n\n5’000.00 5’000.00 6’000.00\n\n3990.22 Schadenwehren an Chemiewehr und \nStrahlenschutz\n\n43’000.00 43’000.00 43’955.00\n\n3990.30 Interne Verrechnung LSVA an Bauamt für \nWerterhaltung des Kantonsstrassennetzes\n\n559’600.00 582’000.00 578’467.20\n\n3990.31 Interne Verrechnung LSVA an VSP zur \nFörderung der Verkehrssicherheit\n\n503’640.00 523’800.00 520’620.48\n\n3990.32 Interne Verrechnung LSVA an Kdo zur \nFörderung der Verkehrssicherheit\n\n55’960.00 58’200.00 57’846.72\n\n3990.33 Interne Verrechnung LSVA an TBA zur \nFörderung des Langsamverkehrs\n\n503’640.00 523’800.00 520’620.48\n\n3990.34 Interne Verrechnung LSVA an ARE zur \nFörderung des Langsamverkehrs\n\n55’960.00 58’200.00 57’846.72\n\n3990.35 Interne Verrechnung LSVA an ARE zur \nFörderung des öffentlichen Verkehrs\n\n559’600.00 582’000.00 578’467.20\n\n4030.00 Motorfahrzeugsteuer 11’359’000.00 11’333’000.00 11’221’580.75\n\n4031.00 Schiffssteuer 392’000.00 399’000.00 387’892.90\n\n4600.80 Kantonsanteil an LSVA 2’798’000.00 2’912’000.00 2’892’336.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n74\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4630.01 Anteil an Mineralölsteuerertrag 1’539’000.00 1’605’000.00 1’606’128.00\n\n4630.02 Bundesbeiträge: Schadenwehren 332’000.00 332’000.00 334’002.00\n\n2484 Kantonsanteile an Eidg. Abgaben und \nErträgen\n\n7’420’000.00 53’295’000.00 5’356’000.00 42’853’000.00 17’266’980.75 31’733’246.28\n\nNettoergebnis 45’875’000.00 37’497’000.00 14’466’265.53\n\n3611.05 Repartitionen an Kantone 350’000.00 350’000.00 386’800.75\n\n3621.40 Härteausgleich an Kantone 290’000.00 312’000.00 337’683.00\n\n3621.41 Ressourcenausgleich NFA 6’780’000.00 4’694’000.00 1’542’497.00\n\n3893.00 Einlage Schwankungsreserve 15’000’000.00\n\n4100.00 Salzverkauf: Regalgebühren 5’000.00 5’000.00 4’074.40\n\n4600.00 Anteil direkter Bundessteuern 23’400’000.00 27’000’000.00 22’528’309.88\n\n4600.10 Anteil eidg. Verrechnungssteuern / EU-\nZinsbesteuerung\n\n2’600’000.00 3’000’000.00 1’876’347.00\n\n4620.30 Geographisch-Topographischer Lastenausgleich 6’390’000.00 6’198’000.00 6’114’824.00\n\n4620.90 Repartitionen 400’000.00 500’000.00 343’760.00\n\n4622.50 Anteil Ressourcenausgleich NFA der \nGemeinden\n\n3’900’000.00 2’750’000.00 865’931.00\n\n4893.01 Entnahme Schwankungsreserve 3’400’000.00\n\n4894.00 Entnahme Schwankungsreserve 16’600’000.00\n\n2486 Reingewinnanteile Obwaldner Kantonalbank \nund Schweiz. Nationalbank\n\n12’000’000.00 10’100’000.00 28’829’830.88\n\nNettoergebnis 12’000’000.00 10’100’000.00 28’829’830.88\n\n4110.00 Anteil an Gewinn von öffentlichen Anstalten, \nSNB\n\n17’605’125.00\n\n4461.00 Reingewinn OKB 6’600’000.00 7’700’000.00 6’600’000.00\n\n4461.01 Abgeltung Staatsgarantie OKB 2’100’000.00 2’400’000.00 2’064’705.88\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n75\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4461.02 Reingewinn EWO 3’300’000.00 2’560’000.00\n\n26 Steuerverwaltung 7’891’800.00 194’300.00 7’367’400.00 199’300.00 6’878’623.97 197’447.75\n\nNettoergebnis 7’697’500.00 7’168’100.00 6’681’176.22\n\n260 Verwaltung 4’658’100.00 194’300.00 4’288’100.00 199’300.00 3’780’089.67 197’447.75\n\n2600 Abteilung Support & IT 3’992’800.00 145’000.00 3’556’600.00 145’000.00 3’258’277.17 147’592.00\n\nNettoergebnis 3’847’800.00 3’411’600.00 3’110’685.17\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 855’100.00 755’000.00 694’343.70\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 29’000.00 43’500.00 52’486.90\n\n3010.12 Beschützende Arbeitsplätze 17’224.80\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-1’376.40\n\n3040.00 Familienzulagen 3’600.00 2’400.00 2’400.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 69’200.00 62’900.00 58’182.35\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 84’100.00 65’900.00 62’033.30\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 5’200.00 4’300.00 4’449.60\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 11’000.00 13’000.00 2’818.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 65’000.00 65’000.00 55’328.18\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n5’000.00 5’000.00 5’215.85\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n29’300.00 4’200.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 400.00 800.00 1’656.10\n\n3130.05 Porti 80’000.00 100’000.00 91’985.35\n\n3133.05 Informatikaufwand 1’079’300.00 437’950.00 338’609.50\n\n3133.06 Informatikaufwand übrige 731’200.00 948’350.00 769’600.94\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n76\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 400.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 10’000.00 10’000.00 10’233.25\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 18’000.00 8’000.00 13’333.60\n\n3199.07 Parteientschädigungen 1’500.00 1’500.00\n\n3300.00 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen VV 35’000.00 35’000.00\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle \nAnlagen VV\n\n833’000.00 896’900.00 946’652.15\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 82’500.00 96’900.00 98’100.00\n\n4250.00 Drucksachenverkäufe 54.00\n\n4260.02 Gebühren, Mahnungen und Fristerstreckungen 145’000.00 145’000.00 147’448.00\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 40.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 50.00\n\n2605 Grundstückschatzungen 665’300.00 49’300.00 731’500.00 54’300.00 521’812.50 49’855.75\n\nNettoergebnis 616’000.00 677’200.00 471’956.75\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 369’300.00 371’400.00 365’056.60\n\n3040.00 Familienzulagen 2’400.00 2’400.00 2’400.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 29’000.00 29’300.00 28’841.35\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 35’900.00 33’900.00 32’066.65\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’200.00 2’200.00 2’175.75\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’000.00 2’000.00 100.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 203.00\n\n3130.05 Porti 62.10\n\n3133.05 Informatikaufwand 9’900.00 52’700.00 34’390.00\n\n3133.06 Informatikaufwand übrige 11’500.00 11’500.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’000.00 2’000.00 2’504.70\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n77\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle \nAnlagen VV\n\n180’000.00 203’000.00 38’650.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 21’100.00 21’100.00 15’362.35\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 45’000.00 50’000.00 45’855.75\n\n4910.04 Verrechnung Kostenanteile: ALU (Schätzungen) 4’300.00 4’300.00 4’000.00\n\n262 Abteilung natürliche Personen 1’809’400.00 1’686’300.00 1’776’678.20\n\n2620 Abteilung natürliche Personen 1’809’400.00 1’686’300.00 1’776’678.20\n\nNettoergebnis 1’809’400.00 1’686’300.00 1’776’678.20\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 1’411’800.00 1’298’700.00 1’366’164.80\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-8’652.15\n\n3040.00 Familienzulagen 10’800.00 19’200.00 17’936.10\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 111’100.00 102’500.00 110’271.95\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 129’000.00 112’800.00 118’330.60\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 8’400.00 7’700.00 8’117.10\n\n3064.00 Überbrückungsrente 17’500.00 22’700.00 45’050.40\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -17’500.00 -22’700.00 -4’302.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 13’000.00 13’000.00 5’554.80\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’500.00 700.00\n\n3130.05 Porti 500.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 35’400.00 40’500.00 30’080.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 4’000.00 4’000.00 3’376.60\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 3’000.00 3’000.00 1’150.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 82’900.00 82’900.00 82’900.00\n\n264 Abteilung juristische Personen 1’424’300.00 1’393’000.00 1’321’856.10\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n78\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n2640 Abteilung juristische Personen 1’424’300.00 1’393’000.00 1’321’856.10\n\nNettoergebnis 1’424’300.00 1’393’000.00 1’321’856.10\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 1’133’600.00 1’105’700.00 1’058’075.10\n\n3040.00 Familienzulagen 8’400.00 7’200.00 6’000.00\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 1’800.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 89’100.00 87’400.00 83’732.60\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 122’800.00 109’900.00 107’020.95\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 6’700.00 6’600.00 6’340.95\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 3’000.00 13’000.00 2’118.50\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 466.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 23’000.00 25’000.00 19’350.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’000.00 3’500.00 2’252.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 34’700.00 34’700.00 34’700.00\n\n28 Gesundheitsamt 24’202’444.70 10’314’618.02\n\nNettoergebnis 13’887’826.68\n\n280 Gesundheitsamt 6’546’746.70 10’287’223.77\n\n2800 Amtsleitung GA 1’840’755.39 76’433.95\n\nNettoergebnis 1’764’321.44\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 223’439.60\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 7’312.50\n\n3010.15 Nebenamtliche Behörden: Besoldung 9’150.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 18’490.70\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 24’432.85\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n79\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’402.75\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 665.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 919.84\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n153.45\n\n3106.00 Sanitätsmaterial/Alarmsystem KSD 1’469.85\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n91.80\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 117.00\n\n3130.05 Porti 510.30\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Amt für Statistik Luzern 6’906.30\n\n3132.22 Arbeiten durch Dritte: Praxisstillhaltekosten \nKantonsarzt\n\n5’600.00\n\n3132.25 Arbeiten durch Dritte: Diverse 37’351.25\n\n3133.05 Informatikaufwand 4’118.10\n\n3135.10 Gesundheits- und Unterstützungskosten Covid-\n19\n\n86.15\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’315.50\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 484.65\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle \nAnlagen VV\n\n42’968.85\n\n3634.30 Laboratorium der Urkantone 278’000.00\n\n3634.31 Veterinärdienst der Urkantone 378’500.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 20’605.00\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n76’965.90\n\n3635.15 Auslagen / Vorfinanzierung HPV 19’149.15\n\n3636.00 Beiträge an Alters- und Betagtenbetreuung 628’611.20\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n80\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3636.04 Projekt Aktionsprogramm "Alter" 4’497.55\n\n3636.08 Periodische Beitragsleistungen: Gemeinnützige \nVerbände und Organisationen\n\n28’366.15\n\n3702.00 Weiterleitung der Beiträge von Gemeinden 19’074.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 7’360.00\n\n4635.04 Rückerstattung HPV -0.05\n\n4636.00 Entschädigungen Projekt Aktionsprogramm \n"Alter"\n\n50’000.00\n\n4702.01 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung 19’074.00\n\n2802 Covid-19 Fachstelle 691’669.25 556’384.60\n\nNettoergebnis 135’284.65\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 203’402.70\n\n3040.00 Familienzulagen 800.00\n\n3049.00 Übrige Zulagen 533.20\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 16’112.10\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 14’714.65\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’215.95\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 551.00\n\n3135.10 Gesundheits- und Unterstützungskosten Covid-\n19\n\n450’664.05\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’675.60\n\n4630.00 Bundesbeitrag 556’384.60\n\n2804 Prämienverbilligung 3’631’127.35 9’348’052.15\n\nNettoergebnis 5’716’924.80\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 65’001.90\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 5’135.70\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n81\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 6’498.75\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 387.50\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 800.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2’469.70\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 24.00\n\n3130.05 Porti 5’494.90\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’200.00\n\n3637.02 Prämienverbilligung 3’544’114.90\n\n4630.00 Bundesbeitrag 8’301’866.00\n\n4637.02 Rückvergütungen Prämienverbilligungen \nVorjahre\n\n1’046’186.15\n\n2805 Koordinationsstelle 311’777.51 306’353.07\n\nNettoergebnis 5’424.44\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 8’411.10\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 664.55\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 813.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 50.05\n\n3612.00 Rückvergütungen Gemeindeanteile 17’932.25\n\n3690.00 Verlustscheine der Krankenkassen 283’906.56\n\n4260.00 Rückvergütungen Krankenkassen 22’416.82\n\n4612.00 Gemeindeanteile 283’936.25\n\n2806 Schulgesundheitsdienst 71’417.20\n\nNettoergebnis 71’417.20\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 540.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 15’339.90\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n82\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 2’625.85\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 1’047.60\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 146.45\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 264.80\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 84.00\n\n3130.05 Porti 266.30\n\n3132.27 Arbeiten durch Dritte: Eintrittsuntersuche 13’491.00\n\n3132.28 Arbeiten durch Dritte: Augenuntersuche 9’299.85\n\n3132.29 Arbeiten durch Dritte: Haltungsuntersuche 1’872.00\n\n3132.31 Arbeiten durch Dritte: Zahnuntersuche 15’469.45\n\n3132.37 Arbeiten durch Dritte: Gesundheitsberatung 4’425.00\n\n3132.41 Arbeiten durch Dritte: Hörscreening 5’892.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 73.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 180.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 400.00\n\n282 Spitalversorgung 17’655’698.00 27’394.25\n\n2820 Akutversorgung Standort Sarnen 10’820’971.50\n\nNettoergebnis 10’820’971.50\n\n3634.04 Kantonsspital: Regionalpolitischer Beitrag an \nStandorterhalt\n\n1’800’000.00\n\n3634.07 Kantonsspital gemeinwirtschaftliche Leistung 3’310’350.00\n\n3634.08 Kantonsspital: stationäre Leistungen 4’701’021.95\n\n3634.40 Luzerner Psychiatrie gemeinwirtschaftliche \nLeistungen\n\n223’000.00\n\n3634.41 Luzerner Psychiatrie stationäre Leistungen 786’599.55\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n83\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n2824 Ausserkantonale Spitalbehandlungen 6’834’726.50 27’394.25\n\nNettoergebnis 6’807’332.25\n\n3634.01 Stationäre/ambulante Spitalbehandlungen 6’834’726.50\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 27’394.25\n\n3 Sicherheits- und Sozialdepartement 99’696’570.00 31’737’100.00 98’226’700.00 33’314’600.00 71’050’323.48 29’034’373.60\n\n30 SSD-Departementssekretariat 645’200.00 532’100.00 443’562.25\n\nNettoergebnis 645’200.00 532’100.00 443’562.25\n\n300 Departementsdienste 504’700.00 454’000.00 387’611.50\n\n3000 Departementsdienste SSD 504’700.00 454’000.00 387’611.50\n\nNettoergebnis 504’700.00 454’000.00 387’611.50\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 330’800.00 284’300.00 280’876.55\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-2’107.90\n\n3040.00 Familienzulagen 1’400.00 1’200.00 930.30\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 25’900.00 22’400.00 24’418.15\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 30’500.00 27’300.00 27’022.55\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’900.00 1’600.00 1’832.15\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 13’400.00 1’400.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 3’400.00 2’000.00 2’815.30\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n600.00 600.00 391.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n222.00\n\n3113.01 Informatikanschaffungen (Hardware) 2’300.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n84\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’900.00 1’900.00 1’184.85\n\n3130.05 Porti 900.00 500.00 917.75\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 40’000.00 60’000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 7’500.00 7’000.00 6’980.00\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n600.00 1’599.45\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 700.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’400.00 3’400.00 4’514.30\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 3’000.00 3’000.00 2’816.25\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 400.00 400.00 800.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 10’000.00 9’700.00 5’698.80\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 26’700.00 26’700.00 26’700.00\n\n301 Führungsstab 140’500.00 78’100.00 55’950.75\n\n3010 Führungsstab 140’500.00 78’100.00 55’950.75\n\nNettoergebnis 140’500.00 78’100.00 55’950.75\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 24’200.00 24’100.00 18’662.45\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 1’900.00 1’900.00 1’474.50\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 100.00 100.00 97.35\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 700.00\n\n3113.00 Technische Einrichtungen 1’000.00 1’000.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’000.00 1’300.00 365.30\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 1’600.00 1’600.00 1’477.60\n\n3133.05 Informatikaufwand 77’000.00 21’300.00 9’860.00\n\n3151.01 Betriebskosten Polycom/MoKoS 14’600.00 14’600.00 12’143.95\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 200.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n85\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 500.00 500.00 294.80\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 500.00 500.00\n\n3199.09 Stabsübungen 1’200.00 1’200.00 774.80\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone 16’000.00 10’000.00 10’800.00\n\n31 Amt für Justiz 1’820’900.00 1’014’400.00 1’759’100.00 982’300.00 1’691’383.92 990’494.92\n\nNettoergebnis 806’500.00 776’800.00 700’889.00\n\n310 Amtsleitung 619’500.00 60’500.00 615’500.00 54’300.00 547’396.73 61’415.00\n\n3100 Amtsleitung JV 534’400.00 45’700.00 535’100.00 41’200.00 456’152.18 41’120.00\n\nNettoergebnis 488’700.00 493’900.00 415’032.18\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 100.00 100.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 366’800.00 365’200.00 340’936.95\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 35’100.00 35’100.00\n\n3040.00 Familienzulagen 3’600.00 2’400.00 3’800.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 31’500.00 31’600.00 26’867.40\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 36’100.00 32’000.00 29’114.20\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’400.00 2’400.00 2’019.40\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’000.00 7’200.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1’500.00 1’500.00 986.64\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n3’200.00 3’200.00 3’174.69\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n4’000.00\n\n3113.01 Informatikanschaffungen (Hardware) 1’300.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 100.00 600.00 420.80\n\n3130.05 Porti 1’500.00 1’500.00 1’307.60\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n86\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 800.00 800.00\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: KAPO Erhebungsberichte 4’700.00 3’700.00 6’650.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 10’500.00 12’700.00 9’519.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’900.00 2’300.00 1’604.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 800.00 800.00 371.50\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 200.00 100.00 80.00\n\n3637.06 Entschädigungen Genugtuung Opferhilfe 1’600.00 1’600.00 3’000.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 28’700.00 26’300.00 26’300.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 45’600.00 41’100.00 41’100.00\n\n4250.00 Drucksachenverkäufe 100.00 100.00 20.00\n\n3101 Steuerrekurskommission 29’300.00 3’700.00 25’400.00 3’600.00 24’395.90 2’960.00\n\nNettoergebnis 25’600.00 21’800.00 21’435.90\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 4’000.00 4’200.00 2’975.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 17’700.00 15’800.00 15’578.45\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 1’400.00 1’300.00 997.75\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 1’100.00 101.40\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 100.00 100.00 44.85\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 200.00 200.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 300.00 100.00 177.85\n\n3130.05 Porti 400.00 600.00 225.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 2’500.00 1’000.00 2’090.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 600.00 800.00 1’707.60\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 500.00 500.00 498.00\n\n3199.07 Zeugengelder, Parteientschädigungen 500.00 800.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 3’700.00 3’600.00 2’960.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n87\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3102 Anwaltskommission 30’800.00 8’000.00 30’600.00 7’500.00 39’372.55 13’750.00\n\nNettoergebnis 22’800.00 23’100.00 25’622.55\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 19’600.00 19’600.00 22’775.40\n\n3040.00 Familienzulagen 9.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 1’000.00 1’000.00 1’855.90\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 28.70\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 60.65\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 100.00 100.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 300.00 800.00 741.65\n\n3130.05 Porti 200.00 400.00 151.85\n\n3133.05 Informatikaufwand 2’600.00 2’000.00 2’210.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 6’500.00 6’500.00 8’039.40\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 500.00 200.00 3’500.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 7’500.00 7’000.00 5’750.00\n\n4270.00 Erträge aus Bussen 500.00 500.00 8’000.00\n\n3103 Notariatskommission 17’900.00 3’100.00 17’300.00 2’000.00 23’592.40 3’585.00\n\nNettoergebnis 14’800.00 15’300.00 20’007.40\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 10’000.00 10’000.00 13’158.75\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 500.00 500.00 694.35\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 6.15\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 100.00 500.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 300.00 100.00 98.45\n\n3130.05 Porti 200.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 3’000.00 1’000.00 2’600.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’300.00 2’500.00 4’386.25\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n88\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 500.00 100.00 48.45\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 2’600.00 2’600.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 3’100.00 2’000.00 3’585.00\n\n3104 Einbürgerungskommission 7’100.00 7’100.00 3’883.70\n\nNettoergebnis 7’100.00 7’100.00 3’883.70\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 5’000.00 5’000.00 2’932.50\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 100.00 100.00 72.70\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 200.00 200.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’700.00 1’700.00 877.50\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 100.00 100.00\n\n311 Betreibung und Konkurs 1’063’600.00 931’000.00 1’006’300.00 900’000.00 1’018’707.76 910’286.02\n\n3110 Betreibung 714’700.00 806’000.00 674’000.00 810’000.00 698’718.81 804’630.54\n\nNettoergebnis 91’300.00 136’000.00 105’911.73\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 420’000.00 404’500.00 399’637.60\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 14’500.00 14’500.00 21’485.05\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-285.60\n\n3040.00 Familienzulagen 4’800.00 2’400.00 3’914.40\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 34’200.00 33’100.00 33’310.10\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 35’600.00 31’300.00 30’920.45\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’600.00 2’500.00 2’510.60\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’700.00 2’700.00 2’318.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 7’600.00 7’600.00 6’763.05\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n89\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n500.00 500.00 495.75\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 200.00 1’100.00 574.00\n\n3130.05 Porti 99’000.00 98’800.00 99’348.57\n\n3130.10 Bank- und Postkontogebühren 2’300.00 1’800.00 2’481.04\n\n3133.05 Informatikaufwand 55’900.00 35’300.00 28’436.75\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’600.00 2’700.00 1’427.65\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 7’000.00 7’000.00 6’969.90\n\n3199.08 Verschiedener Aufwand eSchKG 5’700.00 5’700.00 5’427.20\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle \nAnlagen VV\n\n30’484.30\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 200.00 200.00 200.00\n\n3636.08 Periodische Beitragsleistungen an \nVereine/Verbände\n\n600.00 600.00 600.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 19’700.00 21’700.00 21’700.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 806’000.00 810’000.00 804’630.54\n\n3111 Konkurs 348’900.00 125’000.00 332’300.00 90’000.00 319’988.95 105’655.48\n\nNettoergebnis 223’900.00 242’300.00 214’333.47\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 246’700.00 244’900.00 240’559.10\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-1’019.85\n\n3040.00 Familienzulagen 1’200.00 314.40\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 19’300.00 19’400.00 18’903.85\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 22’000.00 20’800.00 19’954.20\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’500.00 1’500.00 1’421.55\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 3’900.00 1’600.00 1’568.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1’000.00 1’000.00 889.15\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n90\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3113.01 Informatikanschaffungen (Hardware) 1’300.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 700.00 253.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 37’200.00 27’200.00 22’302.15\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’200.00 1’600.00 1’193.40\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 400.00 400.00 450.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 13’200.00 13’200.00 13’200.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 125’000.00 90’000.00 105’655.48\n\n313 Schlichtungsbehörde 103’900.00 20’100.00 103’300.00 25’100.00 100’269.00 15’934.00\n\n3130 Schlichtungsbehörde 103’900.00 20’100.00 103’300.00 25’100.00 100’269.00 15’934.00\n\nNettoergebnis 83’800.00 78’200.00 84’335.00\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 3’000.00 3’000.00 2’720.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 70’800.00 70’100.00 71’988.65\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 5’600.00 5’500.00 5’687.55\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 7’500.00 6’700.00 6’550.60\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 400.00 400.00 428.65\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 500.00 200.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 700.00 700.00 622.40\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n400.00 400.00 396.55\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 200.00 40.00\n\n3130.05 Porti 3’800.00 3’800.00 2’849.50\n\n3133.05 Informatikaufwand 2’500.00 3’600.00 1’700.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’100.00 1’100.00 840.00\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 200.00 200.00 100.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 500.00 500.00 548.20\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n91\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3199.07 Unentgeltliche Rechtspflege \n(Parteientschädigungen)\n\n3’000.00 3’000.00 1’896.90\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 3’900.00 3’900.00 3’900.00\n\n4250.00 Drucksachenverkäufe 100.00 100.00 34.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 20’000.00 25’000.00 15’900.00\n\n314 Zivilstandswesen 33’900.00 2’800.00 34’000.00 2’900.00 25’010.43 2’859.90\n\n3140 Zivilstandswesen 33’900.00 2’800.00 34’000.00 2’900.00 25’010.43 2’859.90\n\nNettoergebnis 31’100.00 31’100.00 22’150.53\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 500.00 500.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 100.00 100.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 31’100.00 31’200.00 22’752.43\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 2’200.00 2’200.00 2’258.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 100.00 100.00\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 2’700.00 2’800.00 2’859.90\n\n32 Kantonspolizei/Bevölkerungsschutz 18’765’900.00 14’115’600.00 17’691’700.00 13’362’900.00 16’590’600.42 13’892’265.23\n\nNettoergebnis 4’650’300.00 4’328’800.00 2’698’335.19\n\n320 Kantonspolizei 13’522’100.00 10’976’400.00 12’460’300.00 10’048’000.00 11’042’447.13 10’317’435.67\n\n3205 Polizeikorps 13’522’100.00 10’976’400.00 12’460’300.00 10’048’000.00 11’042’447.13 10’317’435.67\n\nNettoergebnis 2’545’700.00 2’412’300.00 725’011.46\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 6’800’000.00 6’377’500.00 6’066’332.70\n\n3010.10 Polizeianwärter/Auszubildende/Praktikanten: \nLöhne\n\n583’700.00 591’500.00 345’338.20\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-40’000.00 -40’000.00 -62’162.20\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n92\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3040.00 Familienzulagen 58’900.00 49’200.00 54’519.95\n\n3049.00 Uniform und persönliche Ausrüstung 190’300.00 176’400.00 126’237.42\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 485’700.00 488’300.00 478’773.95\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 603’000.00 576’100.00 545’826.30\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 648’900.00 558’900.00 571’693.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 45’900.00 42’500.00 40’716.20\n\n3064.00 Überbrückungsrente 48’900.00 48’600.00 15’607.15\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -48’900.00 -48’600.00 -13’837.75\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 305’300.00 380’100.00 187’925.66\n\n3099.00 Sonstiger Personalaufwand 9’000.00 9’000.00 5’126.40\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 37’000.00 32’600.00 26’877.28\n\n3101.05 Erhebungs-, Bergungs-, Fahndungs- und \nFotomaterialien\n\n1’300.00 1’300.00 108.35\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 49’000.00 40’000.00 48’258.75\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n10’100.00 9’400.00 4’731.29\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n14’000.00 8’400.00\n\n3111.20 Fahrzeuge: Neu-  und Ersatzbeschaffungen 75’000.00 95’000.00 8’560.00\n\n3113.00 Technische Einrichtungen 129’500.00 78’700.00 123’958.55\n\n3113.01 Informatikanschaffungen (Hardware) 40’500.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 55’900.00 56’800.00 46’344.93\n\n3130.05 Porti 54’000.00 48’000.00 53’669.35\n\n3130.10 Bank- und Postkontogebühren 10’000.00 11’000.00 9’889.23\n\n3130.15 Inkasso- und Betreibungskosten 500.00 500.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 37’910.40\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Leistungsvereinbarungen 56’000.00 51’200.00 87’214.44\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n93\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.22 Arbeiten durch Dritte: Polizeihundehaltung 30’200.00 23’800.00 29’006.63\n\n3130.34 Arbeiten durch Dritte: Leistungsvereinbarungen 54’600.00 50’700.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 985’500.00 963’900.00 810’773.65\n\n3134.00 Versicherungen 31’100.00 31’900.00 30’761.05\n\n3135.01 Ermittlungs- und Transportkosten an Dritte 117’300.00 90’000.00 70’304.24\n\n3144.01 Betrieblicher Unterhalt 1’000.00 1’000.00 2’198.85\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n1’600.00 24’600.00 13’319.41\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 158’200.00 142’200.00 101’790.73\n\n3151.01 Betriebskosten Polycom 280’000.00 280’000.00 194’318.85\n\n3153.00 Funkanlagen: Unterhalt und Reparaturen 10’000.00 17’000.00 4’844.67\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 15’000.00 12’000.00 9’352.70\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 5’500.00 200.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 142’900.00 135’500.00 140’482.55\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 2’400.00 2’000.00 2’453.00\n\n3181.01 Wiedereingebrachte Forderungen -200.00 -200.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 123’500.00 104’700.00 111’108.61\n\n3199.02 Öffentlichkeitsarbeit und Prävention 40’400.00 40’100.00 31’550.72\n\n3199.04 Verschiedener Sachaufwand Seepolizei 81’200.00 144’500.00 24’258.57\n\n3300.00 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen VV 398’000.00 34’900.00 34’000.00\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle \nAnlagen VV\n\n128’000.00 71’000.00 15’000.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 8’500.00 6’800.00 7’922.40\n\n3631.25 Periodische Beitragsleistungen an Kantone 185’100.00 152’900.00 139’698.05\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 2’600.00 2’900.00 2’500.00\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n31’900.00 33’700.00 5’382.90\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n94\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 464’300.00 451’800.00 451’800.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 10’000.00 10’000.00 10’250.00\n\n4240.00 Alarmanlagen: Beiträge 69’000.00 66’600.00 69’570.00\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 5’700.00 5’000.00 5’716.00\n\n4260.04 Rückerstattungen Polycom 156’000.00 156’000.00 121’939.80\n\n4270.00 Erträge aus Bussen 2’850’000.00 2’350’000.00 2’501’388.42\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 995’000.00 1’061’000.00 1’330’620.10\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 16’200.00 16’200.00 17’364.15\n\n4990.00 Verschiedene Verrechnungen 4’500.00 4’500.00 4’520.00\n\n4990.08 Anteil Verkehrsabgaben für die Polizeidienste 6’133’000.00 5’556’000.00 5’551’547.00\n\n4990.09 Anteil LSVA: Verkehrssicherheit 559’600.00 582’000.00 578’467.20\n\n4990.13 Vergütungen aus Schiffsteuer 177’400.00 240’700.00 126’053.00\n\n325 Militär und Bevölkerungsschutz 4’296’400.00 2’856’500.00 4’284’500.00 3’039’700.00 4’496’022.07 3’298’777.56\n\n3250 Zivilschutz 1’404’700.00 126’900.00 1’215’400.00 108’700.00 1’128’110.61 90’822.45\n\nNettoergebnis 1’277’800.00 1’106’700.00 1’037’288.16\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 484’800.00 477’700.00 462’861.65\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-9’904.50\n\n3040.00 Familienzulagen 8’400.00 4’800.00 7’900.00\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 1’000.00 1’000.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 38’200.00 37’800.00 35’828.25\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 50’800.00 46’900.00 45’256.65\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’900.00 2’900.00 2’708.75\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 3’600.00 4’000.00 2’441.35\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 4’300.00 4’000.00 2’261.45\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n95\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 28’400.00 21’400.00 20’414.73\n\n3111.10 Geräte, Apparate: Neu- und \nErsatzbeschaffungen\n\n51’000.00 33’900.00 33’189.15\n\n3111.20 Fahrzeuge: Neu-  und Ersatzbeschaffungen 152’000.00\n\n3111.30 Kulturgüterschutz 2’000.00 2’000.00\n\n3113.00 Technische Einrichtungen 3’800.00 5’400.00 5’480.00\n\n3113.01 Informatikanschaffungen (Hardware) 6’800.00\n\n3120.00 Heizung, Strom, Wasser, Kehricht 500.00 500.00 42.75\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’800.00 4’300.00 1’514.70\n\n3130.03 Betriebskosten Sirenen 17’800.00 8’500.00 8’454.45\n\n3130.04 Alarmierung Task Force 10’000.00 10’300.00 10’500.00\n\n3130.05 Porti 2’200.00 2’200.00 2’068.90\n\n3133.05 Informatikaufwand 53’700.00 66’300.00 39’200.00\n\n3134.00 Versicherungen 21’000.00 20’900.00 20’809.21\n\n3138.00 Entschädigungen für Wiederholungskurse 87’600.00 82’000.00 65’228.45\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n500.00 3’700.00 3’958.40\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 35’900.00 30’800.00 32’590.88\n\n3151.01 Betriebskosten Polycom 48’000.00 48’000.00 36’714.30\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 4’900.00 5’300.00 1’538.10\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’500.00 2’500.00 2’037.65\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 500.00 500.00 79.70\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 355.20\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’600.00 1’600.00\n\n3611.10 Entschädigungen für Kurse 17’600.00 17’600.00 18’035.70\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 2’600.00 5’500.00 5’231.25\n\n3632.06 Betriebsbereitschaft Schutzanlagen 33’400.00 19’000.00 29’120.84\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n96\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 6’500.00 6’500.00 4’002.90\n\n3637.08 Renovationen über Ersatzbeiträge 589.75\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 218’100.00 237’600.00 237’600.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 8’000.00 7’000.00 17’114.50\n\n4611.00 Rückerstattungen der Kantone 42’000.00 30’000.00 21’000.00\n\n4630.04 Bundesbeiträge: Schutzanlagen 35’100.00 35’100.00 35’100.00\n\n4630.05 Bundesbeiträge: Renovationen 16’000.00 12’600.00 17’607.95\n\n4910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 24’000.00 24’000.00\n\n4990.00 Verschiedene Verrechnungen 1’800.00\n\n3251 Schadenwehr (Feuerwehr) 348’700.00 315’900.00 319’000.00 315’900.00 368’361.04 349’394.50\n\nNettoergebnis 32’800.00 3’100.00 18’966.54\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 400.00 400.00 244.50\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 9’200.00 6’200.00 7’330.80\n\n3111.10 Geräte, Apparate: Neu- und \nErsatzbeschaffungen\n\n49’100.00 37’400.00 38’792.36\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’200.00 1’200.00 1’241.45\n\n3130.05 Porti 300.00 500.00 534.85\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: NSV 40’000.00 40’000.00 82’500.00\n\n3138.00 Feuerwehrkurse 23’800.00 24’200.00 23’304.00\n\n3149.00 Leistungen durch Dritte 200.00 300.00\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n200.00 700.00 712.35\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 37’500.00 25’200.00 24’807.33\n\n3151.01 Betriebskosten Polycom 38’000.00 38’000.00 29’183.20\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 200.00 200.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 200.00 200.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n97\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 144’800.00 139’200.00 154’410.20\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 2’600.00 1’500.00 1’500.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 1’000.00 3’800.00 3’800.00\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 20’000.00 20’000.00 50’564.50\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 11’900.00 11’900.00 13’783.00\n\n4990.00 Verschiedene Verrechnungen 284’000.00 284’000.00 285’047.00\n\n3252 Feuerwehrkasse Obwalden 1’518’600.00 1’518’600.00 1’684’800.00 1’684’800.00 1’803’324.16 1’803’324.16\n\nNettoergebnis\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 270.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 3’000.00 3’400.00 1’088.95\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 15’400.00 25’500.00 32’522.26\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n400.00 400.00 2’350.85\n\n3111.20 Fahrzeuge: Neu-  und Ersatzbeschaffungen 40’000.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’600.00 1’600.00 878.30\n\n3130.01 Betriebskosten Mannschaftsalarmierungsanlage 114’700.00 113’400.00 100’782.05\n\n3130.04 Administrationssystem 18’500.00 19’000.00 17’178.15\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte 171’500.00 171’500.00 105’617.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 6’000.00 6’200.00 3’175.80\n\n3134.00 Versicherungen 1’200.00 1’200.00 1’119.30\n\n3138.00 Feuerwehrkurse 406’600.00 400’400.00 410’073.15\n\n3138.03 Feuerwehr Peer 500.00 500.00 500.00\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 13’000.00 94’800.00 13’297.40\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’200.00 1’200.00 947.60\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 3’000.00 3’000.00 5’543.30\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n98\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3409.00 Verzinsung der Gelder von Fonds und \nSpezialrechnungen\n\n5’000.00 5’000.00 573.90\n\n3612.01 Pauschalbeiträge an Gemeinden 203’500.00 200’000.00 200’000.00\n\n3612.02 Ausserordentliche Beiträge 247’000.00 378’000.00 724’138.45\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n59’200.00 57’700.00 53’248.05\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 1’000.00 4’000.00 4’000.00\n\n3930.00 Verwaltungskosten 7’500.00 7’500.00 7’500.00\n\n3990.02 Verschiedene Verrechnungen 198’800.00 190’500.00 118’519.65\n\n4260.05 Rückerstattungen Betriebskosten und \nAmortisation Mannschaftsalarmierungsanlage\n\n96’600.00 94’500.00 102’480.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 3’000.00 3’600.00\n\n4500.00 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des \nFremdkapitals: Feuerwehrkasse\n\n59’900.00\n\n4501.01 Entnahme aus Fonds (2090.01) 251’800.00 359’235.02\n\n4632.14 Weiterverrechnung Versicherung AdF Obwalden 5’100.00 4’900.00 5’061.00\n\n4635.01 Ordentliche Beiträge der \nFeuerversicherungsges.\n\n1’024’000.00 1’000’000.00 1’006’548.14\n\n4635.02 Extrabeitrag der \nFeuerversicherungsgesellschaften\n\n330’000.00 330’000.00 330’000.00\n\n3253 Ersatzbeiträge Zivilschutz 255’000.00 255’000.00 255’000.00 255’000.00 421’450.00 421’450.00\n\nNettoergebnis\n\n3111.10 Geräte, Apparate: Neu- und \nErsatzbeschaffungen\n\n10’000.00 15’000.00 29’088.69\n\n3112.00 Persönliche Ausrüstung AdZS 7’600.00 17’000.00 17’696.15\n\n3133.05 Informatikaufwand 12’000.00 12’000.00 12’000.00\n\n3138.00 Entschädigungen für Wiederholungskurse (PSK) 2’600.00 2’400.00 1’754.70\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n99\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3500.00 Einlage in Spezialfinanzierungen des \nFremdkapitals: Zivilschutz Ersatzbeiträge\n\n56’800.00\n\n3501.04 Einlage in Fonds: Zivilschutz Ersatzbeiträge 99’700.00 305’351.51\n\n3611.10 Grund- und Kaderkurse 77’000.00 74’900.00 51’800.00\n\n3632.00 Erneuerung und Unterhalt öffentlicher \nSchutzräume\n\n5’000.00 2’527.40\n\n3637.08 Erneuerung und Unterhalt privater Schutzräume 60’000.00 10’000.00 1’231.55\n\n3910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 24’000.00 24’000.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 5’000.00 5’000.00 7’000.00\n\n4390.06 Einnahmen Ersatzbeiträge 250’000.00 250’000.00 414’450.00\n\n3255 Kreiskommando 147’500.00 11’100.00 161’200.00 11’300.00 155’137.55 10’240.40\n\nNettoergebnis 136’400.00 149’900.00 144’897.15\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 92’200.00 104’000.00 110’175.20\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 7’300.00 8’200.00 8’704.70\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 6’300.00 10’700.00 11’677.70\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 600.00 600.00 656.35\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 500.00 1’000.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1’500.00 900.00 998.90\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 3’100.00 4’700.00 1’194.25\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n100.00 100.00 64.50\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 227.10\n\n3130.05 Porti 3’100.00 3’100.00 2’667.40\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 1’000.00 1’200.00 654.40\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Orientierungstage 7’300.00 9’800.00 5’796.30\n\n3130.22 Arbeiten durch Dritte: Entlassungsinspektion 10’500.00 1’100.00 933.95\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n100\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3133.05 Informatikaufwand 3’500.00 5’700.00 3’150.00\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n1’500.00 1’650.00\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 800.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’800.00 1’300.00 448.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’200.00 1’000.00 458.80\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n100.00 200.00 80.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 5’600.00 5’600.00 5’600.00\n\n4270.00 Erträge aus Bussen 9’500.00 9’500.00 8’600.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 1’600.00 1’800.00 1’640.40\n\n3256 Wehrpflichtersatz 621’900.00 629’000.00 649’100.00 664’000.00 619’638.71 623’546.05\n\nNettoergebnis 7’100.00 14’900.00 3’907.34\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 61’600.00 60’400.00 60’424.20\n\n3040.00 Familienzulagen 900.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 4’900.00 4’800.00 4’774.20\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 4’800.00 4’500.00 4’476.85\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 400.00 400.00 360.20\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’500.00 400.00 290.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 700.00 600.00 309.10\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 200.00 37.00\n\n3130.05 Porti 1’700.00 1’700.00 1’445.05\n\n3130.10 Bank- und Postkontogebühren 300.00 300.00 240.35\n\n3130.15 Inkasso- und Betreibungskosten 6’000.00 7’000.00 4’436.15\n\n3133.05 Informatikaufwand 32’600.00 33’800.00 40’160.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n101\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n1’000.00 787.00\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 400.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 600.00 400.00 448.65\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n200.00 200.00 170.00\n\n3700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 500’000.00 528’000.00 495’879.96\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 5’300.00 5’400.00 5’400.00\n\n4260.02 Gebühren, Mahnungen und Fristerstreckungen 4’000.00 4’000.00 3’696.10\n\n4600.02 Anteil an Bundeseinnahmen (Bezugsprovision) 125’000.00 132’000.00 123’969.99\n\n4700.13 Inkasso Wehrpflichtersatz (Bundesanteil) 500’000.00 528’000.00 495’879.96\n\n327 Straf- und Massnahmenvollzug 947’400.00 282’700.00 946’900.00 275’200.00 1’052’131.22 276’052.00\n\n3270 Straf- und Massnahmenvollzug 711’500.00 13’500.00 690’700.00 13’500.00 813’101.80 27’457.25\n\nNettoergebnis 698’000.00 677’200.00 785’644.55\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 112’600.00 99’600.00 99’606.00\n\n3040.00 Familienzulagen 300.00\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 2’300.00 2’300.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 8’900.00 7’900.00 7’869.55\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 11’400.00 8’600.00 8’554.70\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 700.00 600.00 593.95\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’000.00 1’000.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 800.00 500.00 403.10\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n300.00 159.80\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 300.00 1’200.00 227.95\n\n3130.05 Porti 300.00 400.00 223.15\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n102\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3133.05 Informatikaufwand 2’600.00 5’300.00 2’300.00\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n1’000.00 785.00\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 400.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’000.00 2’000.00 34.00\n\n3611.06 Kosten Straf- und Massnahmenvollzug 500’000.00 500’000.00 626’825.85\n\n3631.25 Periodische Beitragsleistungen an Kantone 61’400.00 52’700.00 60’798.75\n\n3637.03 Aufwendungen zu Lasten Fonds Strafentlassene 3’000.00 3’000.00 120.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 3’200.00 4’600.00 4’600.00\n\n4260.03 Vergütungen von Privaten für Straf- und \nMassnahmenvollzug\n\n500.00 500.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 10’000.00 10’000.00 27’457.25\n\n4511.00 Entnahme aus Fonds 3’000.00 3’000.00\n\n3271 Bewährungsdienst 58’000.00 45’100.00 70’600.00 45’100.00 64’531.30 45’000.00\n\nNettoergebnis 12’900.00 25’500.00 19’531.30\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 42’600.00 50’300.00 49’666.20\n\n3040.00 Familienzulagen 1’200.00 1’200.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 3’400.00 3’900.00 3’924.55\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 3’300.00 4’500.00 4’470.60\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 200.00 300.00 295.75\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’500.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 100.00 100.00 154.70\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’100.00 1’300.00 272.65\n\n3130.05 Porti 100.00 100.00 46.85\n\n3133.05 Informatikaufwand 2’000.00 5’200.00 1’570.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 800.00 800.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n103\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3631.25 Periodische Beitragsleistungen an Kantone 200.00 200.00 230.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 2’700.00 2’700.00 2’700.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 100.00 100.00\n\n4910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 45’000.00 45’000.00 45’000.00\n\n3272 Gefängnis 177’900.00 224’100.00 185’600.00 216’600.00 174’498.12 203’594.75\n\nNettoergebnis 46’200.00 31’000.00 29’096.63\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 85’500.00 83’700.00 83’713.20\n\n3040.00 Familienzulagen 1’100.00\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 10’000.00 10’000.00 14’657.75\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 7’400.00 7’400.00 7’772.20\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 9’000.00 8’600.00 10’467.70\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 300.00 1’000.00 767.70\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 500.00 500.00\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 1’100.00 1’100.00 1’534.10\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 200.00 300.00 283.80\n\n3133.05 Informatikaufwand 8’200.00 8’400.00 6’200.00\n\n3134.00 Versicherungen 700.00 700.00 693.45\n\n3135.00 Verpflegung und Unterkunft für Gefangene 30’000.00 30’000.00 25’638.77\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 1’100.00 1’100.00 737.45\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 500.00 500.00 132.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 400.00 400.00\n\n3910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 10’000.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 21’900.00 21’900.00 21’900.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 100.00 100.00\n\n4610.00 Vergütungen innerkantonal für \nAusschaffungsgefangene\n\n1’000.00 1’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n104\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4611.05 Vergütungen von Kantonen für Straf- und \nMassnahmenvollzug\n\n50’000.00 40’000.00 48’930.00\n\n4611.06 Vergütungen von Kantonen für ihre \nUntersuchungsgefangenen\n\n160’000.00 160’000.00 117’040.00\n\n4611.07 Vergütungen von Kantonen für ihre \nAusschaffungsgefangenen\n\n1’000.00 1’000.00\n\n4910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 26’724.75\n\n4990.06 Verrechnungen innerkantonal für \nUntersuchungsgefangene\n\n12’000.00 14’500.00 10’900.00\n\n35 Sozialamt 27’180’900.00 14’220’700.00 28’148’300.00 16’151’800.00 22’473’714.47 11’002’086.24\n\nNettoergebnis 12’960’200.00 11’996’500.00 11’471’628.23\n\n350 Sozialamt 14’195’900.00 1’885’500.00 13’610’300.00 1’859’500.00 13’345’812.38 2’090’447.80\n\n3500 Sozialamt 1’998’000.00 230’500.00 1’865’100.00 204’500.00 1’766’884.05 207’890.50\n\nNettoergebnis 1’767’500.00 1’660’600.00 1’558’993.55\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 392’800.00 398’900.00 301’046.90\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 45’700.00 45’700.00 24’078.60\n\n3040.00 Familienzulagen 5’300.00 8’400.00 6’680.15\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 34’500.00 39’500.00 24’861.15\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 40’300.00 35’100.00 22’529.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’600.00 2’100.00 1’944.45\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 5’000.00 1’300.00 3’038.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2’000.00 2’000.00 1’806.89\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n400.00 400.00 514.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’300.00 1’300.00 1’046.00\n\n3130.05 Porti 500.00 500.00 235.60\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n105\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte 11’500.00 8’500.00 9’712.45\n\n3130.31 Arbeiten durch Dritte: Leistungsvereinbarungen 35’700.00 35’700.00 33’597.90\n\n3133.05 Informatikaufwand 26’300.00 21’900.00 27’843.15\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 600.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’500.00 2’000.00 2’933.45\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 500.00 300.00 113.20\n\n3409.00 Verzinsung der Gelder von Fonds und \nSpezialrechnungen\n\n87.10\n\n3501.00 Einlage in Fonds: Alkoholkranke und \nAlkoholgefährdete\n\n1’766.60\n\n3632.04 Objektfinanzierung Tagesstätten/Familienplätze 850’000.00 800’000.00 828’574.80\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 11’000.00 10’000.00 9’911.00\n\n3635.16 Beitrag aus Fonds Alkoholzehntel 28’000.00 28’000.00 27’082.30\n\n3636.01 Kantonsbeitrag an Betagten- und Behinderten-\nBeratungsstellen\n\n127’000.00 75’000.00 77’955.95\n\n3637.03 Opferhilfe/Bewährungshilfe 150’000.00 150’000.00 157’120.91\n\n3701.01 Weiterleitung der Beiträge an Kantone 2’048.55\n\n3705.01 Weiterleitung der Beiträge an private \nInstitutionen\n\n101’000.00 75’000.00 76’855.95\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 28’500.00 28’500.00 28’500.00\n\n3980.03 Alkoholzehntel 95’000.00 95’000.00 95’000.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 1’500.00 1’500.00 50.00\n\n4600.30 Bundesbeiträge: Alkoholzehntel 123’000.00 123’000.00 123’936.00\n\n4702.00 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung 101’000.00 75’000.00 78’904.50\n\n4910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 5’000.00 5’000.00 5’000.00\n\n3506 Heime 12’197’900.00 1’655’000.00 11’745’200.00 1’655’000.00 11’578’928.33 1’882’557.30\n\nNettoergebnis 10’542’900.00 10’090’200.00 9’696’371.03\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n106\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte 109’200.00 89’200.00 31’388.00\n\n3634.10 Rütimattli: Wohnheim Erwachsene 2’839’300.00 2’589’000.00 2’428’460.40\n\n3634.11 Rütimattli: Arbeitsplätze Hüetli und \nKollegigärtnerei\n\n1’905’700.00 1’915’000.00 1’790’776.70\n\n3634.12 Rütimattli: Arbeitsplätze Büntenpark 446’400.00 329’000.00 350’374.35\n\n3634.13 Rütimattli: Beschäftigungsstätten 1’412’700.00 1’408’000.00 1’377’445.75\n\n3634.14 Innerkantonal Wohnen und Tagesstruktur für \nErwachsene\n\n214’600.00 145’000.00 201’896.25\n\n3635.18 Ausserkantonal: sozialpädagogisches Wohnen \nKinder/Jugendliche\n\n1’350’000.00 1’350’000.00 1’332’322.15\n\n3635.19 Ausserkantonal: Wohnen/Arbeit Erwachsene 3’920’000.00 3’920’000.00 3’870’322.73\n\n3700.01 Juvenat: Bundesbeiträge Weiterleitung 195’942.00\n\n4612.00 Gemeindebeiträge ausserkantonal: \nsozialpädagogisches Wohnen \nKinder/Jugendliche\n\n675’000.00 675’000.00 712’471.45\n\n4612.01 Gemeindebeiträge ausserkantonal: \nWohnen/Arbeit Erwachsene\n\n980’000.00 980’000.00 974’143.85\n\n4700.01 Juvenat: Bundesbeiträge zur Weiterleitung 195’942.00\n\n351 Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde 1’553’200.00 1’702’000.00 1’535’800.00 1’734’000.00 1’483’031.27 1’831’272.20\n\n3510 Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde 1’553’200.00 1’702’000.00 1’535’800.00 1’734’000.00 1’483’031.27 1’831’272.20\n\nNettoergebnis 148’800.00 198’200.00 348’240.93\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 1’015’300.00 1’007’600.00 985’485.65\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 35’100.00 35’100.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-6’810.05\n\n3040.00 Familienzulagen 10’500.00 6’000.00 9’674.80\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 82’700.00 82’300.00 81’357.35\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n107\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 90’700.00 84’200.00 80’567.60\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 6’300.00 6’200.00 6’024.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 13’000.00 6’600.00 5’625.70\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 8’900.00 6’500.00 15’885.95\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n1’800.00 1’800.00 2’390.48\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 3’500.00 2’700.00 3’405.35\n\n3130.05 Porti 6’400.00 6’400.00 4’048.55\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Privatwirtschaft 5’200.00 5’200.00 19’351.55\n\n3132.38 Unentgeltliche Rechtspflege 9’628.30\n\n3132.40 Arbeiten durch Dritte: Bevorschussung \nMassnahmen\n\n100’000.00 100’000.00 106’563.96\n\n3132.42 Arbeiten durch Dritte: Schadenfälle 14’770.60\n\n3133.05 Informatikaufwand 71’100.00 83’100.00 48’142.70\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 600.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 4’500.00 4’500.00 4’370.28\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 200.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 6’400.00 6’400.00 2’348.50\n\n3910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 50’000.00 50’000.00 50’000.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 41’200.00 41’200.00 40’000.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 80’000.00 80’000.00 76’008.00\n\n4210.16 Einnahmen Bevorschussung 100’000.00 100’000.00 136’230.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 2’000.00 2’000.00 5’331.20\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden 1’520’000.00 1’552’000.00 1’613’703.00\n\n352 Fachstelle für Gesellschaftsfragen 1’423’800.00 652’600.00 1’851’300.00 1’229’800.00 2’198’270.31 1’450’087.20\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n108\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3520 Fachstelle Gesellschaftsfragen 1’423’800.00 652’600.00 1’851’300.00 1’229’800.00 2’198’270.31 1’450’087.20\n\nNettoergebnis 771’200.00 621’500.00 748’183.11\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 450.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 498’200.00 509’300.00 538’212.45\n\n3010.05 Projektmitarbeitende 100’700.00 136’800.00 386’797.15\n\n3040.00 Familienzulagen 4’500.00 6’500.00 6’463.15\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 47’100.00 40’200.00 70’291.25\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 51’500.00 42’700.00 62’536.70\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 3’600.00 3’000.00 5’109.50\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 10’600.00 6’300.00 6’013.20\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 4’000.00 4’000.00 6’291.90\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n400.00 400.00 87.60\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n448.35\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 3’000.00 1’247.95\n\n3130.05 Porti 800.00 800.00 580.70\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 3’500.00 2’500.00 286.75\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Integrationsprojekte AIG 382’000.00 236’000.00 220’180.04\n\n3130.22 Arbeiten durch Dritte: Integrationsprojekte \nFlüchtlinge und VA\n\n559’500.00 583’268.91\n\n3130.23 Arbeiten durch Dritte: Kant. Programm \nErnährung und Bewegung\n\n70’000.00 70’000.00 72’661.89\n\n3130.24 Arbeiten durch Dritte: Psychische Gesundheit \nKleinkinder 0-4\n\n11’000.00 32’929.75\n\n3130.25 Arbeiten durch Dritte: Kinder- und Jugendpolitik 38’000.00 37’000.00 32’923.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 43’500.00 36’100.00 36’772.20\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n109\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3134.00 Versicherungen 700.00 699.94\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 8’000.00 8’000.00 7’860.48\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 400.00 400.00 469.25\n\n3635.00 Kantonsbeiträge an diverse Projekte 60’000.00 40’000.00 35’211.60\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen 15’800.00 15’800.00 15’508.40\n\n3636.06 Projekte Bekämpfung Spielsucht 24’000.00 24’000.00 18’942.35\n\n3636.10 Schulnetz 21 OW 2’000.00 25.85\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 26’800.00 26’800.00 26’800.00\n\n3920.04 Raumaufwand Juko-Pavillon 29’200.00 29’200.00 29’200.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 127’100.00 136’800.00 446’355.41\n\n4630.11 Bundes- und Gemeindebeiträge für VA/FL 715’000.00 583’268.91\n\n4630.12 Bundes- und Gemeindebeiträge 411’500.00 262’000.00 306’494.68\n\n4636.00 Schulnetz 21 OW Beiträge 2’000.00 25.85\n\n4980.02 Verrechnung aus Swisslosfonds 19’000.00 19’000.00 18’942.35\n\n4980.03 Alkoholzehntel 95’000.00 95’000.00 95’000.00\n\n353 Soziale Dienste Asyl 10’008’000.00 9’980’600.00 11’150’900.00 11’328’500.00 5’446’600.51 5’630’279.04\n\n3530 Soziale Dienste Asyl 4’475’200.00 4’562’200.00 2’361’200.00 2’765’500.00 2’460’223.74 2’643’902.27\n\nNettoergebnis 87’000.00 404’300.00 183’678.53\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 550’300.00 522’500.00 530’942.75\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 256’600.00 20’197.55\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-1’929.35\n\n3040.00 Familienzulagen 8’400.00 2’400.00 3’136.20\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen -750.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 63’500.00 41’200.00 44’777.25\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n110\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 70’900.00 53’000.00 54’019.30\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 4’800.00 3’100.00 3’232.90\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 7’000.00 4’300.00 4’823.50\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 5’200.00 5’200.00 4’439.85\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n700.00 700.00 700.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n2’778.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’500.00 1’500.00 1’240.30\n\n3130.05 Porti 1’500.00 1’500.00 733.00\n\n3130.22 Arbeiten durch Dritte: Integrationsagenda VA/FL 1’045’000.00\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Zivildienste 32’000.00 25’000.00 31’192.90\n\n3133.05 Informatikaufwand 104’200.00 51’700.00 66’139.20\n\n3134.00 Versicherungen 1’300.00 1’300.00 1’334.47\n\n3135.05 Verwaltungskosten 3’300.00 2’000.00 3’311.80\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 6’000.00 4’500.00 6’018.45\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 4’000.00 4’000.00 4’063.14\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 400.00 605.55\n\n3499.00 Übriger Finanzaufwand 335.70\n\n3636.05 Projekt "Zämä uf ä Weg" 77’000.00 75’000.00 52’248.06\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte (WSH) \nAsylsuchende\n\n696’000.00 470’000.00 439’889.30\n\n3637.09 Beiträge an private Haushalte (WSH) Flüchtlinge \nund VA\n\n1’032’800.00 700’000.00 774’421.22\n\n3637.30 Miete und Nebenkosten Asyl (Strom, Kehricht, \nÖl)\n\n279’300.00 235’000.00 247’214.95\n\n3637.31 Vulnerable Personen WSH Gemeinden 18’000.00 18’000.00 18’162.80\n\n3637.32 Unterhalt für Asylunterkünfte 50’000.00 30’000.00 22’961.15\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n111\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3637.33 Deutschkurse und Beschäftigung Asyl 5’000.00 5’000.00 415.85\n\n3637.34 Diverse Kosten für Asylsuchende und vorläufig \naufgenommene Personen\n\n60’000.00 18’000.00 32’615.10\n\n3637.35 Diverse Kosten für Flüchtlinge und vorläufig \naufgenommene Flüchtlinge\n\n2’000.00 2’000.00 1’743.85\n\n3702.01 Weiterleitung der Beiträge an Gemeinden für \nNothilfe\n\n26’000.00 21’000.00 26’223.00\n\n3704.00 Weiterleitung von Beiträgen für \nRückkehrberatung\n\n20’000.00 20’000.00 20’086.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 31’600.00 31’600.00 31’600.00\n\n3980.04 Verrechnungen Aufwand Migration/KAPO 11’300.00 11’300.00 11’300.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 274’400.00 40’642.56\n\n4610.01 Bundesbeitrag Asylsuchende 865’100.00 830’000.00 627’669.00\n\n4610.02 Bundesbeitrag Flüchtlinge und VA 1’919’100.00 1’430’000.00 1’454’116.00\n\n4610.03 Bundesbeitrag Verwaltungskosten Sockelbeitrag 111’000.00 335’000.00 336’420.00\n\n4612.00 Rückerstattung Vulnerable Personen WSH \nGemeinden\n\n27’000.00 40’000.00 27’471.45\n\n4630.08 Bundesbeiträge: Verwaltungskosten 3’000.00 6’500.00 54’907.50\n\n4630.11 Bundesbeiträge: Integrationsagenda VA/FL 1’235’600.00\n\n4630.20 Bundesbeiträge Frühzeitige Sprachförderung 4’000.00\n\n4635.03 Beiträge "zämä uf ä Weg" 77’000.00 75’000.00 52’248.06\n\n4637.03 Übrige Beiträge 4’000.00 4’000.00 4’118.70\n\n4700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 46’000.00 41’000.00 46’309.00\n\n3531 Soziale Dienste Asyl Status S \n(Schutzbedürftige)\n\n5’532’800.00 5’418’400.00 8’789’700.00 8’563’000.00 2’986’376.77 2’986’376.77\n\nNettoergebnis 114’400.00 226’700.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 1’458’000.00 1’789’700.00 523’986.35\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n112\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 180’000.00 323’000.00 139’090.75\n\n3040.00 Familienzulagen 8’000.00 1’869.55\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 23’800.00 9’687.60\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 114’900.00 142’500.00 48’407.10\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 113’500.00 122’000.00 27’911.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 8’700.00 10’000.00 3’894.05\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 15’000.00 11’400.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 10’300.00 9’600.00 7’724.65\n\n3105.00 Küche 368’000.00 169’297.10\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n30’000.00 40’000.00 18’639.60\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’000.00 1’000.00 674.15\n\n3130.05 Porti 1’000.00 3’500.00 799.50\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Institutionen 120’000.00 50’000.00 186’524.40\n\n3133.05 Informatikaufwand 60’600.00 100’000.00 61’027.00\n\n3134.00 Versicherungen 3’400.00\n\n3135.05 Verwaltungskosten 8’000.00\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 7’000.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 10’000.00 28’000.00 3’231.45\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 64’600.00\n\n3501.09 Einlage Fonds für Schutzbedürftige aus der \nUkraine mit Status S\n\n7’519.30\n\n3637.39 Diverse Kosten S (Schutzbedürftige) 278’600.00 480’000.00 172’373.80\n\n3637.40 Miete und Nebenkosten S (Schutzbedürftige) 450’000.00 984’000.00 233’063.00\n\n3637.41 Unterhalt Unterkünfte S (Schutzbedürftige) 58’000.00 98’000.00 35’807.27\n\n3637.42 Beiträge (WH) an private Haushalte S \n(Schutzbedürftige)\n\n1’535’300.00 2’552’000.00 949’952.45\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n113\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3637.43 Projekt Programm S Deutschkurse und \nBeschäftigung\n\n688’100.00 1’962’000.00 374’756.50\n\n3637.44 Vergabungen Fonds für Schutzbedürftige aus \nder Ukraine mit Status S\n\n10’140.20\n\n4240.02 Verkauf Mahlzeiten 6’000.00 3’331.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 360’800.00 68’505.20\n\n4610.03 Bundesbeitrag Verwaltungskosten Sockelbeitrag 223’300.00\n\n4630.08 Bundesbeiträge: Verwaltungskosten 15’100.00\n\n4630.21 Bundesbeiträge S (Schutzbedürftige) 4’003’200.00 8’563’000.00 2’522’124.57\n\n4630.22 Beiträge Projekt Programm S Deutschkurse und \nBeschäftigung\n\n810’000.00 374’756.50\n\n4637.04 Spendeneingänge 17’659.50\n\n36 Staatsanwaltschaft 3’003’650.00 1’659’800.00 2’862’400.00 1’852’500.00 2’915’402.95 1’412’919.96\n\nNettoergebnis 1’343’850.00 1’009’900.00 1’502’482.99\n\n360 Staatsanwaltschaft 2’773’500.00 1’609’500.00 2’633’900.00 1’800’100.00 2’704’291.00 1’382’454.96\n\n3600 Staatsanwaltschaft 2’773’500.00 1’609’500.00 2’633’900.00 1’800’100.00 2’704’291.00 1’382’454.96\n\nNettoergebnis 1’164’000.00 833’800.00 1’321’836.04\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 1’033’100.00 1’029’900.00 899’189.35\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 58’500.00 58’500.00 59’540.10\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-1’574.95\n\n3040.00 Familienzulagen 12’900.00 2’400.00 7’252.00\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 16’500.00 16’500.00 16’639.45\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 86’900.00 87’600.00 77’219.50\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 87’200.00 79’900.00 70’534.85\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 6’600.00 6’100.00 5’799.70\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n114\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 10’400.00 10’400.00 1’512.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 10’300.00 7’500.00 9’006.37\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n5’600.00 4’400.00 1’684.40\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n2’000.00 8’300.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’800.00 2’700.00 1’761.80\n\n3130.05 Porti 25’300.00 24’000.00 25’275.40\n\n3130.10 Bank- und Postkontogebühren 1’600.00 3’500.00 1’601.19\n\n3130.15 Betreibungskosten 66’700.00 53’000.00 66’690.25\n\n3132.20 Arbeiten durch Dritte: Gutachten, Expertisen 52’200.00 45’000.00 52’173.60\n\n3132.32 Arbeiten durch Dritte: Amtliche Verteidigung 50’000.00 51’000.00 11’825.50\n\n3132.33 Arbeiten durch Dritte: Entschädigung für \nVerfolgung von Wirtschaftsdelikten\n\n128’000.00 115’000.00 166’857.15\n\n3132.34 Arbeiten durch Dritte: a.o. Staatsanwalt 23’000.00 35’000.00 11’568.80\n\n3132.35 Arbeiten durch Dritte: Untersuchungskosten 487’000.00 445’000.00 654’355.51\n\n3133.05 Informatikaufwand 68’000.00 65’800.00 77’654.70\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 900.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 5’000.00 3’000.00 2’987.00\n\n3181.00 Abschreibungen 300’000.00 240’000.00 299’231.43\n\n3181.02 Abschreibungen infolge Vollzug 23’500.00 65’800.00 23’545.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 29’300.00 500.00 235.05\n\n3199.07 Zeugengelder, Parteientschädigungen 72’000.00 70’500.00 64’798.55\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 31’100.00 22’000.00 19’927.30\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 66’100.00 66’100.00 66’100.00\n\n3990.06 Verrechnungen innerkantonal für \nUntersuchungsgefangene\n\n12’000.00 14’500.00 10’900.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n115\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 290’000.00 307’000.00 285’558.25\n\n4260.02 Weiterverrechnung Betreibungskosten 53’000.00 50’000.00 62’550.05\n\n4260.06 Untersuchungskosten 341’000.00 410’000.00 238’350.96\n\n4270.00 Erträge aus Bussen 725’000.00 791’000.00 657’543.70\n\n4270.02 Einnahmen aus Geldstrafen 140’700.00 157’400.00 98’990.00\n\n4290.00 Übrige Entgelte 15’000.00 28’400.00 5’280.65\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 44’800.00 56’300.00 34’181.35\n\n362 Jugendanwaltschaft 230’150.00 50’300.00 228’500.00 52’400.00 211’111.95 30’465.00\n\n3620 Jugendanwaltschaft 230’150.00 50’300.00 228’500.00 52’400.00 211’111.95 30’465.00\n\nNettoergebnis 179’850.00 176’100.00 180’646.95\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 137’500.00 135’200.00 133’915.05\n\n3040.00 Familienzulagen 1’000.00 1’100.00 1’050.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 10’800.00 10’700.00 10’650.55\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 14’000.00 12’900.00 12’541.10\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 800.00 800.00 800.10\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 3’450.00 2’300.00 481.25\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 300.00 300.00\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n100.00 100.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 400.00 500.00 338.35\n\n3130.05 Porti 2’000.00 2’300.00 17.25\n\n3130.15 Betreibungskosten 100.00\n\n3132.35 Arbeiten durch Dritte: Untersuchungskosten 30’000.00 32’000.00 24’646.05\n\n3133.05 Informatikaufwand 4’600.00 4’000.00 3’790.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’000.00 1’100.00 994.65\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n116\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 1’100.00 2’600.00\n\n3199.07 Zeugengelder, Parteientschädigungen 2’500.00 6’400.00 1’458.35\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n200.00 200.00 150.00\n\n3636.07 Strafvollzugskosten 16’400.00 12’100.00 16’379.25\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 3’900.00 3’900.00 3’900.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 7’000.00 7’100.00 3’590.00\n\n4260.02 Weiterverrechnung Betreibungskosten 200.00 300.00\n\n4260.06 Untersuchungskosten 38’000.00 40’000.00 22’255.00\n\n4270.00 Erträge aus Bussen 5’100.00 5’000.00 4’620.00\n\n38 Gesundheitsamt 48’280’020.00 726’600.00 47’233’100.00 965’100.00 26’935’659.47 1’736’607.25\n\nNettoergebnis 47’553’420.00 46’268’000.00 25’199’052.22\n\n380 Gesundheitsamt 3’308’020.00 196’600.00 3’246’100.00 435’100.00 2’595’980.02 1’654’021.45\n\n3800 Amtsleitung GA 3’308’020.00 196’600.00 2’752’000.00 165’600.00 829’792.82 178’174.95\n\nNettoergebnis 3’111’420.00 2’586’400.00 651’617.87\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 528’000.00 470’300.00 209’689.75\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 25’000.00 15’600.00 8’405.80\n\n3010.15 Nebenamtliche Behörden: Besoldung 16’200.00 24’000.00 4’775.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-11’515.25\n\n3040.00 Familienzulagen 1’200.00 1’900.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 44’600.00 40’400.00 16’641.30\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 52’000.00 46’000.00 19’294.10\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 3’400.00 2’600.00 1’239.55\n\n3064.00 Überbrückungsrente 8’400.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n117\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -8’400.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 4’000.00 2’000.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 15’000.00 17’800.00 4’917.10\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n500.00 1’000.00\n\n3106.00 Sanitätsmaterial/Alarmsystem KSD 14’600.00 14’600.00 4’980.25\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 250.00 1’500.00 250.00\n\n3130.05 Porti 1’000.00 2’000.00 140.90\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Amt für Statistik Luzern 13’400.00 13’400.00 14’155.95\n\n3132.21 Arbeiten durch Dritte: Kantonsapothekerin 25’000.00 25’000.00 23’021.85\n\n3132.22 Arbeiten durch Dritte: Praxisstillhaltekosten \nKantonsarzt\n\n19’000.00 19’000.00\n\n3132.24 Arbeiten durch Dritte: Umsetzung neue \nPflegefinanzierung\n\n193’000.00 17’613.00\n\n3132.25 Arbeiten durch Dritte: Diverse 444’500.00 190’900.00 91’999.45\n\n3133.05 Informatikaufwand 93’000.00 70’000.00 78’550.95\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’000.00 2’000.00 1’830.75\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 10’000.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 597’000.00 530’800.00 2’518.00\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n105’500.00 97’000.00 19’073.50\n\n3635.15 Auslagen / Vorfinanzierung HPV 70’000.00 70’000.00 35’797.97\n\n3636.00 Beiträge an Alters- und Betagtenbetreuung 867’870.00 905’100.00 200’654.10\n\n3636.04 Projekt Aktionsprogramm "Alter" 50’000.00 100’000.00 7’845.80\n\n3636.08 Periodische Beitragsleistungen: Gemeinnützige \nVerbände und Organisationen\n\n25’000.00 25’400.00 5’000.00\n\n3637.15 Ausbildung/Übungen KSD 350.00\n\n3702.00 Weiterleitung der Beiträge von Gemeinden 30’600.00 5’600.00 17’263.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n118\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 56’400.00 60’000.00 53’400.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 21’000.00 20’000.00 13’340.00\n\n4635.04 Rückerstattung HPV 70’000.00 70’000.00 99’732.50\n\n4636.00 Entschädigungen Projekt Aktionsprogramm \n"Alter"\n\n-25’820.65\n\n4637.01 Beiträge Tierhalter 75’000.00 70’000.00 73’660.10\n\n4702.01 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung 30’600.00 5’600.00 17’263.00\n\n3802 Covid-19 Fachstelle 494’100.00 269’500.00 1’766’187.20 1’475’846.50\n\nNettoergebnis 224’600.00 290’340.70\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 120’000.00 91’437.60\n\n3040.00 Familienzulagen 800.00\n\n3049.00 Übrige Zulagen 500.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 9’000.00 7’224.10\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 12’000.00 7’211.20\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’000.00 544.30\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 94.80\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’000.00 600.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Kantonsarzt 7’500.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 114’000.00 92’000.00\n\n3135.10 Gesundheits- und Unterstützungskosten Covid-\n19\n\n175’000.00 1’538’524.45\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 450.75\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 60’800.00 20’600.00\n\n4612.00 Gemeindebeiträge 269’500.00 1’039’000.00\n\n4630.00 Bundesbeitrag 436’846.50\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n119\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n382 Spitalversorgung 44’972’000.00 530’000.00 43’987’000.00 530’000.00 24’339’679.45 82’585.80\n\n3820 Akutversorgung Standort Sarnen 24’812’000.00 30’000.00 23’987’000.00 30’000.00 11’946’157.25\n\nNettoergebnis 24’782’000.00 23’957’000.00 11’946’157.25\n\n3634.04 Kantonsspital: Regionalpolitischer Beitrag an \nStandorterhalt\n\n2’422’000.00 1’938’000.00\n\n3634.07 Kantonsspital gemeinwirtschaftliche Leistung 6’790’000.00 6’349’000.00 3’475’000.00\n\n3634.08 Kantonsspital: stationäre Leistungen 11’770’000.00 12’000’000.00 6’003’913.70\n\n3634.40 Luzerner Psychiatrie gemeinwirtschaftliche \nLeistungen\n\n1’100’000.00 1’150’000.00 675’766.55\n\n3634.41 Luzerner Psychiatrie stationäre Leistungen 2’730’000.00 2’550’000.00 1’791’477.00\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 30’000.00 30’000.00\n\n3824 Ausserkantonale Spitalbehandlungen 20’160’000.00 500’000.00 20’000’000.00 500’000.00 12’393’522.20 82’585.80\n\nNettoergebnis 19’660’000.00 19’500’000.00 12’310’936.40\n\n3634.01 Stationäre/ambulante Spitalbehandlungen 20’160’000.00 20’000’000.00 12’393’522.20\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 500’000.00 500’000.00 82’585.80\n\n4 Volkswirtschaftsdepartement 90’863’800.00 60’217’800.00 87’383’800.00 58’445’900.00 79’425’297.40 47’968’874.28\n\n40 Departementssekretariat 45’370’800.00 20’975’900.00 43’657’100.00 19’817’900.00 16’505’141.00 5’367’594.44\n\nNettoergebnis 24’394’900.00 23’839’200.00 11’137’546.56\n\n400 Departementssekretariat 1’055’400.00 1’000.00 1’986’200.00 256’000.00 -189’212.86 -700’798.40\n\n4000 Departementsdienste VD 483’100.00 1’000.00 484’700.00 2’000.00 316’825.89 1’300.00\n\nNettoergebnis 482’100.00 482’700.00 315’525.89\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 323’200.00 327’800.00 210’634.75\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 25’300.00 25’500.00 17’248.20\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n120\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 33’300.00 26’600.00 21’847.05\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’900.00 1’400.00 1’291.65\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 300.00 300.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 5’100.00 3’000.00 1’455.75\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n800.00 800.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n3’600.00 3’000.00\n\n3113.01 Informatikanschaffungen (Hardware) 2’100.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 600.00 1’200.00 608.80\n\n3130.05 Porti 1’800.00 1’800.00 844.95\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 30’000.00 30’000.00 2’610.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 6’200.00 15’000.00 5’420.00\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 600.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’000.00 1’000.00 698.75\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 5’000.00 5’000.00 4’296.09\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2’000.00 2’000.00 200.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 900.00 900.00 753.90\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 5’100.00 5’100.00 5’016.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 34’300.00 34’300.00 43’900.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 1’000.00 1’000.00 -500.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 1’000.00 1’800.00\n\n4001 Aussenbeziehungen 5’900.00 4’500.00 4’828.00\n\nNettoergebnis 5’900.00 4’500.00 4’828.00\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen 5’900.00 4’500.00 4’828.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n121\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4002 Wirtschaftsförderung 556’400.00 1’140’000.00 1’116’208.70\n\nNettoergebnis 556’400.00 1’140’000.00 1’116’208.70\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n519’000.00 519’000.00 523’208.70\n\n3635.21 Kantonsbeitrag (Mikro-Elektronik) 585’000.00 584’000.00\n\n3636.02 Kantonsbeiträge an allgemeine \nWirtschaftsförderung\n\n37’400.00 36’000.00 9’000.00\n\n4003 Kantonales Härtefallprogramm 10’000.00 357’000.00 254’000.00 -1’627’075.45 -702’098.40\n\nNettoergebnis 10’000.00 103’000.00 924’977.05\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 10’000.00 10’000.00 46’478.60\n\n3635.30 Härtefallprogramm à-fonds-perdu (30%) bis \n31.12.2021\n\n-1’195’886.00\n\n3635.31 Härtefallprogramm Bürgschaften 116’000.00\n\n3635.56 Häftefallprogramm à-fonds-perdu (30% ) ab \n2022\n\n195’030.00\n\n3700.00 Weiterleitung Bundesbeiträge (Unternehmungen \n> 5 Mio.)\n\n49’963.00\n\n3700.02 Rückerstattungen an Bund 3’244’645.95\n\n3705.30 Weiterleitung Bundesbeiträge à-fonds-perdu \n(70%) bis 31.12.2021\n\n-2’811’039.00\n\n3705.31 Weiterleitung Bundesbeiträge Bürgschaften 231’000.00\n\n3705.32 Weiterleitung Bundesbeiträge \nBundesratsreserve\n\n-1’611’338.00\n\n3705.56 Weiterleitung Bundesbeiträge à-fonds-perdu \n(70%) ab 2022\n\n455’070.00\n\n4610.00 Anteil Kanton an Rückerstattung 170’770.85\n\n4632.30 Beitäge von Gemeinden à-fonds-perdu (20% \nvom Kantonsbeitrag) bis 31.12.2021\n\n-200’171.20\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n122\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4632.31 Beiträge von Gemeinden Bürgschaften 23’000.00\n\n4700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung \n(Unternehmungen > 5 Mio.)\n\n49’963.00\n\n4700.30 Bundesbeiträge à-fonds-perdu (70%) bis \n31.12.2021\n\n-2’355’969.00\n\n4700.31 Bundesbeiträge Bürgschaften 231’000.00\n\n4700.32 Bundesbeiträge Bundesratsreserve -1’611’338.00\n\n4705.01 Rückerstattungen Finanzhilfen von \nUnternehmen\n\n3’244’645.95\n\n401 Sozialversicherungen/Ausgleichskasse 44’315’400.00 20’974’900.00 41’670’900.00 19’561’900.00 16’694’353.86 6’068’392.84\n\n4010 Ergänzungsleistungen zur AHV und IV 18’560’000.00 5’338’500.00 17’400’000.00 5’200’700.00 334’441.86 1’916’491.00\n\nNettoergebnis 13’221’500.00 12’199’300.00 1’582’049.14\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Ausgleichskasse OW 710’000.00 700’000.00 334’441.86\n\n3637.11 Beiträge an AHV-Ergänzungsleistungen 12’600’000.00 11’500’000.00\n\n3637.12 Beiträge an IV-Ergänzungsleistungen 5’250’000.00 5’200’000.00\n\n4630.13 Bundesbeiträge: AHV-Ergänzungsleistungen 2’959’700.00 2’856’600.00 1’026’925.00\n\n4630.14 Bundesbeiträge: IV-Ergänzungsleistungen 2’168’800.00 2’134’100.00 809’850.00\n\n4630.15 Bundesbeiträge: Verwaltungskosten EL AHV \nund IV\n\n210’000.00 210’000.00 79’716.00\n\n4011 Familienzulagen 519’100.00 461’300.00 306’958.80\n\nNettoergebnis 519’100.00 461’300.00 306’958.80\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Ausgleichskasse OW 14’000.00 10’000.00 7’759.95\n\n3630.02 Kinderzulagen für Kleinbauern und landwirtsch. \nArbeitnehmer\n\n225’100.00 251’300.00 144’000.00\n\n3637.13 Kinderzulagen Nichterwerbstätige 280’000.00 200’000.00 155’198.85\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n123\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4012 Überbrückungsleistung für ältere Arbeitslose 40’000.00 40’000.00 15’000.00\n\nNettoergebnis 40’000.00 40’000.00 15’000.00\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Ausgleichskasse OW 40’000.00 40’000.00 15’000.00\n\n4013 Prämienverbilligung 24’760’500.00 15’206’400.00 23’324’100.00 13’911’200.00 16’037’953.20 4’150’934.00\n\nNettoergebnis 9’554’100.00 9’412’900.00 11’887’019.20\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 140’800.00 156’900.00 78’887.10\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 11’100.00 12’400.00 6’232.75\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 14’500.00 15’800.00 7’949.80\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 800.00 900.00 469.50\n\n3064.00 Überbrückungsrente 8’400.00\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -8’400.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 300.00 300.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 5’000.00 5’000.00 1’620.15\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 200.00\n\n3130.05 Porti 10’000.00 10’000.00 6’387.95\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 20’000.00 50’000.00 49’994.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 141’900.00 75’200.00 84’190.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 200.00 200.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2’000.00\n\n3637.02 Prämienverbilligung 24’405’500.00 22’988’800.00 15’793’821.95\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 8’400.00 8’400.00 8’400.00\n\n4630.00 Bundesbeitrag 14’106’400.00 12’961’200.00 4’150’934.00\n\n4637.02 Rückvergütungen Prämienverbilligungen \nVorjahre\n\n1’100’000.00 950’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n124\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4014 Koordinationsstelle 435’800.00 430’000.00 445’500.00 450’000.00 967.84\n\nNettoergebnis 5’800.00 4’500.00 967.84\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 5’300.00 14’300.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 400.00 1’100.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 100.00 100.00\n\n3690.00 Verlustscheine der Krankenkassen 430’000.00 430’000.00\n\n4260.00 Rückvergütungen Krankenkassen 20’000.00 967.84\n\n4612.00 Gemeindeanteile 430’000.00 430’000.00\n\n41 Volkswirtschaftsamt 4’872’500.00 2’593’500.00 4’161’000.00 2’669’200.00 6’725’213.49 3’057’094.58\n\nNettoergebnis 2’279’000.00 1’491’800.00 3’668’118.91\n\n410 Volkswirtschaftsamt 2’321’100.00 414’000.00 1’576’600.00 537’700.00 1’311’628.94 238’929.79\n\n4100 Amtsleitung VWA 240’300.00 20’000.00 226’600.00 20’000.00 270’033.35 13’800.00\n\nNettoergebnis 220’300.00 206’600.00 256’233.35\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 179’600.00 180’100.00 216’131.90\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-3’068.05\n\n3040.00 Familienzulagen 700.00 823.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 14’100.00 14’100.00 16’791.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 16’500.00 14’100.00 19’163.45\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’100.00 1’000.00 1’278.40\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 800.00 800.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1’200.00 1’000.00 1’218.50\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n200.00 200.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n125\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3109.01 Material- und Warenaufwand (Wirtschaftliche \nLandesversorgung)\n\n5’000.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n1’000.00 1’599.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 600.00 121.00\n\n3130.05 Porti 300.00 300.00 295.75\n\n3133.05 Informatikaufwand 7’500.00 3’000.00 7’091.90\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’600.00 1’500.00 2’660.50\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’000.00 1’000.00 1’000.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 800.00 1’000.00 727.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 7’900.00 7’900.00 4’200.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 20’000.00 20’000.00 13’800.00\n\n4101 Regionalpolitik 2’075’800.00 394’000.00 1’340’000.00 517’700.00 1’028’581.59 225’129.79\n\nNettoergebnis 1’681’800.00 822’300.00 803’451.80\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 40’000.00 58’000.00 22’106.55\n\n3632.01 Auszahlung Zinskostenbeiträge Kanton 131’000.00 100’000.00 26’609.80\n\n3632.07 Weiterleitung Zinskostenbeiträge Gemeinden 11’000.00\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n75’000.00 50’000.00 40’926.00\n\n3635.21 Kantonsbeitrag (Mikro-Elektronik) 640’000.00\n\n3635.22 Auszahlung NRP-Beiträge Anteil Kanton 300’000.00 320’000.00 167’672.85\n\n3635.24 Auszahlung NRP-Beiträge Anteil weiterer \nKantone und Dritten\n\n50’000.00\n\n3635.56 Covid-19 Unterstützung touristischer Verkehr 53’332.00\n\n3636.03 Beiträge an gemischtwirtschaftliche \nUnternehmungen\n\n498’800.00 375’000.00 492’718.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n126\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3705.01 Weiterleitung von Bundes- und \nGemeindebeiträge\n\n410’000.00 204’216.39\n\n3705.12 Auszahlung NRP-Beiträge Anteil Bund 300’000.00\n\n3705.13 Auszahlung NRP-Beiträge Anteil Gemeinden 30’000.00\n\n3940.00 Verrechnung von Zinskosten 27’000.00 21’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter\n\n5’908.45\n\n4631.00 NRP-Beiträge Anteil weiterer Kantone und \nDritten zur Auszahlung\n\n50’000.00 100’000.00 11’964.90\n\n4632.00 Zinskostenbeiträge Gemeinden ohne \nWeiterleitung\n\n3’000.00 7’700.00 3’040.05\n\n4632.07 Zinskostenbeiträge Gemeinden zur \nWeiterleitung\n\n11’000.00\n\n4700.00 NRP-Beiträge Bund zur Auszahlung 300’000.00 399’000.00 196’063.94\n\n4702.00 NRP-Beiträge Gemeinden zur Auszahlung 30’000.00 11’000.00 8’152.45\n\n4102 Wohnbau- und Eigentumsförderung 5’000.00 10’000.00 13’014.00\n\nNettoergebnis 5’000.00 10’000.00 13’014.00\n\n3635.01 Beiträge an Eigentümer privater \nUnternehmungen\n\n5’000.00 10’000.00 13’014.00\n\n411 Handelsregister und Stiftungsaufsicht 438’000.00 270’500.00 500’900.00 280’500.00 414’858.69 261’151.75\n\n4110 Handelsregister und Stiftungsaufsicht 438’000.00 270’500.00 500’900.00 280’500.00 414’858.69 261’151.75\n\nNettoergebnis 167’500.00 220’400.00 153’706.94\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 294’200.00 290’500.00 285’853.45\n\n3040.00 Familienzulagen 1’200.00 500.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 23’200.00 22’900.00 22’542.75\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 33’900.00 30’200.00 29’390.05\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n127\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’700.00 1’700.00 1’694.75\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 500.00 500.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2’500.00 2’500.00 2’007.24\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 100.00 200.00 51.00\n\n3130.05 Porti 3’500.00 3’500.00 2’651.75\n\n3130.10 Bank- und Postkontogebühren 200.00 200.00 60.40\n\n3130.15 Inkasso- und Betreibungskosten 1’000.00 1’000.00 364.45\n\n3133.05 Informatikaufwand 31’100.00 104’500.00 24’535.30\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n500.00 6’229.15\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 700.00 500.00 718.20\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 2’000.00 2’004.20\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2’500.00 2’500.00 2’105.00\n\n3630.00 Beiträge an Bund 25’000.00 26’000.00 20’036.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 1’400.00 1’400.00 1’315.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 12’800.00 12’800.00 12’800.00\n\n4210.05 Eidgenössische Gebühren Handelsregister 220’000.00 240’000.00 200’374.65\n\n4210.06 Kantonale Gebühren Handelsregister 50’000.00 38’000.00 59’545.80\n\n4260.02 Gebühren, Mahnungen und Fristerstreckungen 2’000.00 1’461.80\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 500.00 500.00 -230.50\n\n412 Öffentlicher Verkehr 2’963’145.72 682’428.60\n\n4120 Öffentlicher Verkehr 2’963’145.72 682’428.60\n\nNettoergebnis 2’280’717.12\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 6’102.72\n\n3630.00 Kantonsbeitrag BIF 1’921’996.20\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n128\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3635.23 Periodische Beitragsleistungen 2’886.00\n\n3636.03 Beiträge: ÖV-Angebote und Tarifverbund 129’023.60\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n460’000.00\n\n3700.00 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung BIF 339’175.80\n\n3706.04 Weiterleitung von Beiträgen: ÖV-Angebote und \nTarifverbund\n\n103’961.40\n\n4702.00 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung ÖV-\nAngebot und Tarifverbund\n\n103’961.40\n\n4990.09 Anteil LSVA: Öffentlicher Verkehr 578’467.20\n\n413 Grundbuch 958’500.00 1’740’500.00 1’038’400.00 1’740’500.00 943’524.23 1’705’096.44\n\n4130 Grundbuch 958’500.00 1’740’500.00 1’038’400.00 1’740’500.00 943’524.23 1’705’096.44\n\nNettoergebnis 782’000.00 702’100.00 761’572.21\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 649’400.00 652’200.00 643’409.60\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-2’408.00\n\n3040.00 Familienzulagen 7’200.00 8’400.00 8’000.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 51’200.00 51’300.00 50’680.60\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 60’800.00 56’200.00 54’983.45\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 3’900.00 3’900.00 3’820.30\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’000.00 2’000.00 1’721.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 10’300.00 15’000.00 7’726.34\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n1’500.00 1’500.00 930.50\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n5’000.00 500.00 454.72\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 140.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n129\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.05 Porti 10’000.00 11’800.00 8’987.80\n\n3130.10 Bank- und Postkontogebühren 700.00 700.00 595.82\n\n3130.15 Inkasso- und Betreibungskosten 100.00 100.00\n\n3132.20 Arbeiten durch Dritte: Gutachten, Expertisen 5’000.00 30.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 82’100.00 160’200.00 86’149.25\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n1’600.00 1’000.00 1’620.80\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 200.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 7’200.00 7’200.00 5’398.30\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 100.00 72.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 8’700.00 4’400.00 14’711.75\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 56’500.00 56’500.00 56’500.00\n\n4210.10 Gebühreneinnahmen: Grundbuch 1’700’000.00 1’700’000.00 1’687’325.15\n\n4210.11 Gebühreneinnahmen: Grundbuchbereinigung 610.00\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 30’000.00 30’000.00 16’739.44\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 500.00 500.00 421.85\n\n4910.01 Verrechnung Kostenanteile 10’000.00 10’000.00\n\n414 Vermessung LIS/GIS 610’600.00 168’500.00 507’100.00 110’500.00 581’723.66 169’488.00\n\n4140 Vermessung GIS 610’600.00 168’500.00 507’100.00 110’500.00 581’723.66 169’488.00\n\nNettoergebnis 442’100.00 396’600.00 412’235.66\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 8’000.00 2’000.00 740.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte Amtliche Vermessung 291’000.00 210’000.00 177’749.50\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Nomenklatur 15’000.00 20’000.00\n\n3130.22 Arbeiten durch Dritte GIS 49’500.00 90’000.00 162’262.70\n\n3130.23 Arbeiten durch Dritte: Kataster ÖREB 173’000.00 110’000.00 192’266.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n130\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3133.05 Informatikaufwand 4’500.00 4’000.00 3’800.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 500.00 1’000.00 385.00\n\n3610.00 Kosten für Aufsicht Bund Kantonsgeometer 45’000.00 45’000.00 32’797.50\n\n3631.20 Beiträge für GIS 3’100.00 3’100.00 2’708.70\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 11’000.00 12’000.00 9’014.26\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 10’000.00 10’000.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 500.00 500.00 222.00\n\n4630.00 Bundesbeitrag Amtliche Vermessung 40’000.00 40’000.00 32’000.00\n\n4630.19 Bundesbeitrag Kataster ÖREB 128’000.00 70’000.00 137’266.00\n\n415 Grundbuchbereinigung 544’300.00 538’000.00 510’332.25\n\n4150 Grundbuchbereinigung 544’300.00 538’000.00 510’332.25\n\nNettoergebnis 544’300.00 538’000.00 510’332.25\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 409’600.00 403’700.00 393’085.00\n\n3040.00 Familienzulagen 600.00 450.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 32’200.00 31’800.00 34’656.35\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 40’800.00 38’600.00 38’309.35\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’400.00 2’400.00 2’345.55\n\n3064.00 Überbrückungsrente 4’400.00 25’800.00 22’266.00\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -4’400.00 -25’800.00 -21’510.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 3’000.00 7’500.00 200.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 3’000.00 6’000.00 441.85\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n500.00 500.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 109.00\n\n3130.05 Porti 1’200.00 1’200.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n131\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3132.20 Arbeiten durch Dritte: Gutachten, Expertisen 3’000.00 1’500.00 1’336.30\n\n3133.05 Informatikaufwand 14’200.00 14’500.00 13’392.50\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’800.00 1’800.00 1’719.45\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 3’200.00 2’000.00 1’830.90\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 7’100.00 4’300.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 21’700.00 21’700.00 21’700.00\n\n42 Amt für Arbeit 4’372’500.00 3’515’800.00 4’180’300.00 3’387’300.00 20’872’036.00 6’739’359.71\n\nNettoergebnis 856’700.00 793’000.00 14’132’676.29\n\n420 Amt für Arbeit 663’100.00 234’000.00 682’300.00 257’000.00 742’628.33 301’637.25\n\n4200 Amtsleitung AA 663’100.00 234’000.00 682’300.00 257’000.00 742’628.33 301’637.25\n\nNettoergebnis 429’100.00 425’300.00 440’991.08\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 1’000.00 1’000.00 540.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 221’800.00 199’500.00 271’674.20\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 35’100.00 35’100.00\n\n3040.00 Familienzulagen 2’700.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 20’200.00 18’500.00 21’464.55\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 25’400.00 23’400.00 26’575.40\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’400.00 1’400.00 1’619.70\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’500.00 1’500.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2’000.00 2’000.00 2’036.13\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n4’000.00 201.00\n\n3113.01 Informatikanschaffungen (Hardware) 3’000.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 400.00 116.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n132\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.05 Porti 1’000.00 1’000.00 530.45\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte 64’000.00 64’000.00 57’764.75\n\n3133.05 Informatikaufwand 6’600.00 7’900.00 6’796.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’000.00 2’500.00 2’898.60\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 500.00 500.00 750.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 800.00 800.00 900.00\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone 33’376.55\n\n3630.04 Kantonsbeiträge (arbeitsmarktliche \nMassnahmen)\n\n123’000.00 148’500.00 142’500.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 7’000.00 7’000.00 6’885.00\n\n3700.00 Beiträge an Bund Weiterleitung 123’000.00 148’500.00 142’500.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 18’800.00 18’800.00 20’800.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 5’000.00 2’500.00 10’755.35\n\n4240.01 Arbeiten für Dritte (AVIG) 100’000.00 100’000.00 142’651.90\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 1’000.00 1’000.00 300.00\n\n4702.00 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung 123’000.00 148’500.00 142’500.00\n\n4910.02 Verrechnung Verwaltungskosten Swisslosfonds 5’000.00 5’000.00 5’430.00\n\n421 Abteilung Migration 737’600.00 346’800.00 672’500.00 318’800.00 617’757.53 527’880.67\n\n4210 Aufenthalt und Asyl 737’600.00 346’800.00 672’500.00 318’800.00 617’757.53 527’880.67\n\nNettoergebnis 390’800.00 353’700.00 89’876.86\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 371’000.00 359’300.00 337’696.75\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 10’400.00 10’400.00 16’900.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-5’645.35\n\n3040.00 Familienzulagen 1’200.00 1’200.00 1’200.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n133\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 29’000.00 28’300.00 26’234.85\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 37’000.00 32’600.00 30’686.85\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’200.00 2’100.00 1’979.25\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 14’000.00 4’000.00 7’350.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 33’000.00 30’000.00 31’371.63\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n5’000.00 5’000.00 3’576.20\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’200.00 243.00\n\n3130.05 Porti 7’500.00 6’000.00 6’246.60\n\n3130.10 Bank- und Postkontogebühren 2’000.00 1’565.85\n\n3130.15 Inkasso- und Betreibungskosten 1’200.00 800.00 1’183.35\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte 55’000.00 49’500.00 2’790.00\n\n3130.31 Arbeiten durch Dritte: Ausschaffungskosten 10’000.00 10’000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 83’800.00 54’800.00 95’090.00\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n2’000.00 9’000.00 432.95\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’000.00 1’400.00 3’081.60\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 2’500.00 2’500.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 500.00 500.00\n\n3610.00 Bundesanteil an Gebühren 25’000.00 25’000.00 12’881.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 20’000.00 12’600.00 18’593.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 24’300.00 24’300.00 24’300.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 320’000.00 290’000.00 378’198.37\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse -66.50\n\n4260.02 Gebühren, Mahnungen und Fristerstreckungen 2’000.00 209.30\n\n4630.10 Bundesbeiträge: Vollzug Asyl 20’000.00 20’000.00 142’759.50\n\n4980.01 Verrechnungen Aufwand Asylsuchende 6’800.00 6’800.00 6’780.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n134\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n422 Technische Inspektorate 335’800.00 299’000.00 306’500.00 292’500.00 224’973.85 217’997.89\n\n4220 Technische Inspektorate 335’800.00 299’000.00 306’500.00 292’500.00 224’973.85 217’997.89\n\nNettoergebnis 36’800.00 14’000.00 6’975.96\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 155’800.00 153’100.00 151’263.55\n\n3040.00 Familienzulagen 1’200.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 12’200.00 12’100.00 11’950.65\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 16’800.00 15’000.00 14’670.60\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 900.00 900.00 901.35\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 12’000.00 12’000.00 695.80\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1’500.00 1’500.00 1’256.50\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 218.00\n\n3130.05 Porti 500.00 500.00 175.70\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 106’000.00 96’000.00 26’690.25\n\n3133.05 Informatikaufwand 6’500.00 4’500.00 5’930.00\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n500.00 500.00 4’411.45\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’000.00 3’000.00 100.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 12’000.00\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n1’000.00 1’000.00 810.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 5’900.00 5’900.00 5’900.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 30’000.00 30’000.00 37’215.00\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 72’000.00 72’000.00 63’263.24\n\n4990.00 Verschiedene Verrechnungen 197’000.00 190’500.00 117’519.65\n\n427 Swisslos 2’636’000.00 2’636’000.00 2’519’000.00 2’519’000.00 2’669’189.90 2’669’189.90\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n135\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4270 Gewinnanteil und Beiträge allgemein 1’282’000.00 2’636’000.00 1’170’000.00 2’519’000.00 1’407’348.80 2’667’818.90\n\nNettoergebnis 1’354’000.00 1’349’000.00 1’260’470.10\n\n3409.00 Verzinsung der Gelder von Fonds und \nSpezialrechnungen\n\n16’000.00 1’620.70\n\n3501.02 Einlage in Fonds: Swisslos-Fonds 667’000.00 545’000.00 662’242.34\n\n3635.06 Verschiedene Beiträge 166’000.00 250’000.00 444’291.00\n\n3635.07 Beiträge Bereich Natur 50’000.00 25’000.00 25’000.00\n\n3635.09 Beiträge für verschiedene Hilfsaktionen 50’000.00 25’000.00 25’000.00\n\n3635.11 Vergabungen Sozialamt 50’000.00 30’000.00 29’967.00\n\n3635.12 Vergabungen Gesundheitsamt 50’000.00 30’000.00 22’677.85\n\n3635.13 Vergabungen Denkmalpflege 100’000.00 100’000.00\n\n3635.30 Bildung und Forschung 80’000.00 80’000.00 80’134.01\n\n3700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 45’404.55\n\n3930.00 Verwaltungskosten 50’000.00 50’000.00 52’069.00\n\n3980.00 Überweisung soziale Fürsorge/Spielsuchtabgabe 19’000.00 19’000.00 18’942.35\n\n4130.00 Kantonsanteil Swisslos 2’619’000.00 2’519’000.00 2’622’414.35\n\n4407.01 Fondszinsen 17’000.00\n\n4700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 45’404.55\n\n4271 Vergabungen Kulturabteilung 722’000.00 737’000.00 816’814.50\n\nNettoergebnis 722’000.00 737’000.00 816’814.50\n\n3635.05 Beiträge an kulturelle Aufwendungen 157’000.00 172’000.00 147’218.85\n\n3635.13 Vergabungen Denkmalpflege 100’532.00\n\n3635.28 Vergabungen an Kulturförderung 500’000.00 500’000.00 506’070.65\n\n3635.29 Vergabungen an Kulturpflege 65’000.00 65’000.00 62’993.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n136\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4272 Vergabungen Sportabteilung 632’000.00 612’000.00 445’026.60 1’371.00\n\nNettoergebnis 632’000.00 612’000.00 443’655.60\n\n3632.03 Beiträge an Investitionen im Sportbereich 50’152.05\n\n3635.10 Winter Universiade 2021 -205’529.05\n\n3635.31 Vergabungen an Sport 29’000.00 29’000.00 26’022.05\n\n3635.44 Beiträge an Verbände und Sportvereine 390’000.00 370’000.00 378’780.45\n\n3635.45 Beiträge an Anlässe und Begabtenförderung 108’000.00 108’000.00 127’070.00\n\n3635.46 Beiträge an verschiedene Institutionen für \nSportanlagen\n\n35’000.00 35’000.00 26’531.10\n\n3637.00 Förderung Leistungssport 70’000.00 70’000.00 42’000.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 1’371.00\n\n429 Sozialversicherungen/Ausgleichskasse 16’617’486.39 3’022’654.00\n\n4292 Ergänzungsleistungen zur AHV und IV 16’484’103.89 3’022’654.00\n\nNettoergebnis 13’461’449.89\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Ausgleichskasse OW 366’000.00\n\n3637.11 Beiträge an AHV-Ergänzungsleistungen 11’117’097.25\n\n3637.12 Beiträge an IV-Ergänzungsleistungen 5’001’006.64\n\n4630.13 Bundesbeiträge: AHV-Ergänzungsleistungen 1’686’000.00\n\n4630.14 Bundesbeiträge: IV-Ergänzungsleistungen 1’207’000.00\n\n4630.15 Bundesbeiträge: Verwaltungskosten EL AHV \nund IV\n\n129’654.00\n\n4294 Familienzulagen 100’365.60\n\nNettoergebnis 100’365.60\n\n3630.02 Kinderzulagen für Kleinbauern und landwirtsch. \nArbeitnehmer\n\n100’365.60\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n137\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4295 Überbrückungsleistung für ältere Arbeitslose 33’016.90\n\nNettoergebnis 33’016.90\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Ausgleichskasse OW 33’016.90\n\n43 Amt für Landwirtschaft und Umwelt 36’248’000.00 33’132’600.00 35’385’400.00 32’571’500.00 35’322’906.91 32’804’825.55\n\nNettoergebnis 3’115’400.00 2’813’900.00 2’518’081.36\n\n430 Amt für Landwirtschaft und Umwelt 399’300.00 2’000.00 378’500.00 2’000.00 375’946.27 21’650.00\n\n4300 Amtsleitung ALU 399’300.00 2’000.00 378’500.00 2’000.00 375’946.27 21’650.00\n\nNettoergebnis 397’300.00 376’500.00 354’296.27\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 3’000.00 3’000.00 2’227.50\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 213’500.00 210’300.00 204’496.70\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 22’000.00 22’000.00 19’250.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-7’220.90\n\n3040.00 Familienzulagen 1’200.00 3’200.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 18’300.00 18’300.00 15’806.80\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 26’400.00 23’100.00 21’617.10\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’400.00 1’400.00 1’189.80\n\n3064.00 Überbrückungsrente 8’317.40\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -8’345.80\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’500.00 2’500.00 3’780.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 6’400.00 3’500.00 4’160.62\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n1’500.00 700.00 416.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n1’500.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n138\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3113.01 Informatikanschaffungen (Hardware) 1’700.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 13.00\n\n3130.05 Porti 4’000.00 1’200.00 1’383.25\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 20’200.00 20’200.00 16’641.30\n\n3133.05 Informatikaufwand 9’700.00 10’000.00 8’181.35\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 600.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’000.00 2’000.00 3’747.90\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2’000.00 500.00 21’440.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 17’500.00 16’400.00 16’424.25\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 7’800.00 5’200.00 5’250.00\n\n3636.08 Periodische Beitragsleistungen: Gemeinnützige \nVerbände und Organisationen\n\n6’100.00 5’700.00 5’970.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 30’500.00 30’500.00 28’000.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 500.00 500.00\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 1’000.00 1’000.00 650.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 500.00 500.00 21’000.00\n\n431 Beratung und Strukturverbesserungen 1’034’800.00 246’500.00 916’900.00 248’500.00 838’260.19 272’106.10\n\n4311 Beratung 320’500.00 156’500.00 292’700.00 151’500.00 300’080.79 183’570.60\n\nNettoergebnis 164’000.00 141’200.00 116’510.19\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 201’200.00 200’000.00 201’971.05\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 20’000.00 15’000.00 5’948.25\n\n3040.00 Familienzulagen 2’400.00 2’400.00 2’800.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 17’400.00 17’400.00 16’336.95\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 23’200.00 21’700.00 21’527.90\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’300.00 1’300.00 1’217.55\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n139\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’000.00 1’000.00 1’038.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1’000.00 3’000.00 1’310.70\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n400.00 351.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n444.00\n\n3111.10 Geräte, Apparate: Neu- und \nErsatzbeschaffungen\n\n24’185.64\n\n3113.01 Informatikanschaffungen (Hardware) 2’700.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 800.00 181.00\n\n3130.05 Porti 900.00 800.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 12’200.00 12’200.00 7’125.65\n\n3133.05 Informatikaufwand 4’500.00 4’500.00 3’840.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’000.00 3’000.00 2’903.10\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 500.00\n\n3637.14 Beiträge an Private (Pflanzenschutz) 21’000.00 1’000.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 8’100.00 8’100.00 8’100.00\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 80’000.00 75’000.00 85’428.20\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 500.00 500.00 1’000.00\n\n4630.00 Bundesbeitrag 1’000.00 1’000.00 22’142.40\n\n4910.04 Verrechnung Kostenanteile: Baukoordination 75’000.00 75’000.00 75’000.00\n\n4312 Strukturverbesserungen 714’300.00 90’000.00 624’200.00 97’000.00 538’179.40 88’535.50\n\nNettoergebnis 624’300.00 527’200.00 449’643.90\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 200’700.00 201’300.00 191’042.75\n\n3040.00 Familienzulagen 2’400.00 1’200.00 2’900.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 15’800.00 15’900.00 15’093.80\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n140\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 16’100.00 14’500.00 14’313.75\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’200.00 1’200.00 1’138.60\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 9’000.00 2’000.00 1’048.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 500.00 529.20\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n100.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n2’000.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 300.00 800.00 537.90\n\n3130.05 Porti 1’000.00 1’000.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 9’400.00 13’500.00 9’866.10\n\n3133.05 Informatikaufwand 6’200.00 7’000.00 5’210.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’500.00 2’500.00 2’699.30\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n437’000.00 347’000.00 281’000.00\n\n3910.04 Verrechnung Kostenanteile: STV (Schätzungen) 4’300.00 4’300.00 4’000.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 9’400.00 9’400.00 7’800.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen Bodenrecht 20’000.00 20’000.00 20’340.00\n\n4210.20 Gebühreneinnahmen Schätzungen 55’000.00 65’000.00 51’495.50\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 15’000.00 12’000.00 16’700.00\n\n432 Landwirtschaftliche Beiträge 32’804’400.00 31’948’100.00 32’398’800.00 31’580’000.00 32’605’828.05 31’849’504.20\n\n4321 Direktzahlungen 32’704’400.00 31’948’100.00 32’298’800.00 31’580’000.00 32’505’828.05 31’849’504.20\n\nNettoergebnis 756’300.00 718’800.00 656’323.85\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 163’200.00 157’400.00 157’417.20\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 25’000.00 25’000.00 11’378.25\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n141\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-4’352.00\n\n3040.00 Familienzulagen 3’600.00 3’600.00 1’912.50\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 14’800.00 14’400.00 13’058.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 12’700.00 11’100.00 11’065.30\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’100.00 1’100.00 944.70\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’000.00 1’000.00 1’000.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 600.00 1’000.00 605.30\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n200.00 200.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’000.00 144.00\n\n3130.05 Porti 1’500.00 2’500.00 1’423.95\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 15’000.00 15’000.00 15’925.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 216’000.00 166’800.00 157’228.70\n\n3133.06 Informatikaufwand übrige 15’000.00 31’900.00 993.05\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n500.00 500.00 1’184.20\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’000.00 3’000.00 2’471.30\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 19’000.00 19’000.00 17’649.20\n\n3637.28 Kantonsbeiträge (Gegenleistung \nLandschaftsqualitätsbeitrag)\n\n188’000.00 188’000.00 188’010.40\n\n3637.29 Kantonsbeiträge (Vernetzung) 105’000.00 105’000.00 104’164.00\n\n3707.07 Weiterleitung In-situ-Beiträge 15’000.00 10’687.50\n\n3707.08 Weiterleitung Einzelkulturbeiträge 1’500.00 500.00\n\n3707.09 Weiterleitung Getreidezulage 1’600.00 817.15\n\n3707.10 Weiterleitung Kulturlandschaftsbeiträge 12’100’000.00 12’100’000.00 12’081’581.60\n\n3707.11 Weiterleitung Versorgungssicherheitsbeiträge 7’700’000.00 7’700’000.00 8’442’231.30\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n142\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3707.12 Weiterleitung Biodiversitätsbeiträge 3’950’000.00 3’900’000.00 3’933’859.95\n\n3707.14 Weiterleitung Produktionssystembeiträge 6’000’000.00 5’500’000.00 5’139’326.20\n\n3707.15 Weiterleitung Ressourceneffizienzbeiträge 50’000.00 200’000.00 40’786.95\n\n3707.16 Weiterleitung Übergangsbeiträge 400’000.00 450’000.00 469’607.80\n\n3707.17 Weiterleitung Landschaftsqualitätsbeiträge 1’690’000.00 1’690’000.00 1’692’706.55\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 11’300.00 11’300.00 11’300.00\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 40’000.00 40’000.00 37’399.20\n\n4700.07 Bundesbeiträge zur Weiterleitung (In-situ-\nBeiträge)\n\n15’000.00 10’687.50\n\n4700.08 Bundesbeiträge zur Weiterleitung \n(Einzelkulturbeiträge)\n\n1’500.00 500.00\n\n4700.09 Bundesbeiträge zur Weiterleitung \n(Getreidezulage)\n\n1’600.00 817.15\n\n4700.10 Bundesbeiträge zur Weiterleitung \n(Kulturlandschaftsbeiträge)\n\n12’100’000.00 12’100’000.00 12’081’581.60\n\n4700.11 Bundesbeiträge zur Weiterleitung \n(Versorgungssicherheitsbeiträge)\n\n7’700’000.00 7’700’000.00 8’442’231.30\n\n4700.12 Bundesbeiträge zur Weiterleitung \n(Biodiversitätsbeiträge)\n\n3’950’000.00 3’900’000.00 3’933’859.95\n\n4700.14 Bundesbeiträge zur Weiterleitung \n(Produktionssystembeiträge)\n\n6’000’000.00 5’500’000.00 5’139’326.20\n\n4700.15 Bundesbeiträge zur Weiterleitung \n(Ressourceneffizienzbeiträge)\n\n50’000.00 200’000.00 40’786.95\n\n4700.16 Bundesbeiträge zur Weiterleitung \n(Übergangsbeiträge)\n\n400’000.00 450’000.00 469’607.80\n\n4700.17 Bundesbeiträge zur Weiterleitung \n(Landschaftsqualitätsbeiträge)\n\n1’690’000.00 1’690’000.00 1’692’706.55\n\n4322 Viehwirtschaft 100’000.00 100’000.00 100’000.00\n\nNettoergebnis 100’000.00 100’000.00 100’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n143\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3635.25 Kantonsbeitrag an Tierzucht 65’000.00 65’000.00 65’000.00\n\n3635.26 Kantonsbeitrag an Schlachtvieh 35’000.00 35’000.00 35’000.00\n\n433 Umwelt 2’009’500.00 936’000.00 1’691’200.00 741’000.00 1’502’872.40 661’565.25\n\n4330 Abteilungsleitung 338’400.00 232’800.00 226’370.70\n\nNettoergebnis 338’400.00 232’800.00 226’370.70\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 257’700.00 172’700.00 172’692.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 20’300.00 13’600.00 13’644.65\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 26’800.00 18’600.00 18’499.90\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’500.00 1’000.00 1’028.45\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 500.00 500.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 8’400.00 400.00 426.70\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n700.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 200.00 39.00\n\n3130.05 Porti 2’200.00 200.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 12’400.00 17’800.00 12’570.00\n\n3134.00 Versicherungen 300.00 300.00 265.80\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 300.00 200.00 285.40\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’000.00 2’000.00 1’618.80\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 5’300.00 5’300.00 5’300.00\n\n4331 Gewässer- und Umweltschutz 1’327’600.00 595’400.00 1’065’500.00 400’400.00 975’175.60 344’697.10\n\nNettoergebnis 732’200.00 665’100.00 630’478.50\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 507’900.00 493’100.00 490’062.60\n\n3040.00 Familienzulagen 6’000.00 6’000.00 5’976.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n144\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 1’500.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 40’000.00 39’000.00 38’718.10\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 46’100.00 41’100.00 40’939.60\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 3’000.00 2’900.00 2’919.85\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 5’000.00 4’000.00 7’410.15\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 8’000.00 6’998.48\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n1’000.00 566.87\n\n3113.01 Informatikanschaffungen (Hardware) 2’200.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 300.00 1’000.00 426.00\n\n3130.05 Porti 2’000.00 1’720.40\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 5’000.00 5’000.00 5’805.30\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Umweltschutz 116’800.00 58’000.00 41’551.40\n\n3130.22 Arbeiten durch Dritte: Luftreinhaltung 164’000.00 164’000.00 171’290.70\n\n3130.23 Arbeiten durch Dritte: Gewässerschutz 107’000.00 122’000.00 77’611.85\n\n3133.05 Informatikaufwand 21’500.00 15’900.00 14’692.80\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 6’000.00 6’400.00 5’967.80\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 14’200.00 14’100.00 12’432.70\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n11’800.00 9’700.00 10’961.00\n\n3702.14 Weiterleitung der Bundesbeiträge an Gemeinden 250’000.00 50’000.00 22’024.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 20’800.00 20’800.00 17’100.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 150’000.00 150’000.00 136’377.35\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 5’000.00 10’000.00 593.75\n\n4630.00 Bundesbeitrag 65’400.00 65’400.00 60’702.00\n\n4700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 250’000.00 50’000.00 22’024.00\n\n4910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 100’000.00 100’000.00 100’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n145\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4910.04 Verrechnung Kostenanteile: Baukoordination 25’000.00 25’000.00 25’000.00\n\n4332 Fischerei 230’000.00 260’600.00 224’400.00 260’600.00 225’661.50 249’230.00\n\nNettoergebnis 30’600.00 36’200.00 23’568.50\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 1’500.00 1’500.00 1’140.00\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 4’000.00 4’000.00 4’000.00\n\n3042.00 Verpflegungszulagen 2’000.00 2’000.00 1’999.80\n\n3049.00 Übrige Zulagen 17’800.00 17’800.00 17’800.20\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 300.00 300.00 14.20\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 7.90\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 4’000.00 4’000.00 2’840.65\n\n3109.00 Ankauf von Besatzfischen 40’000.00 38’000.00 38’914.20\n\n3120.00 Heizung, Strom, Wasser, Kehricht 2’000.00 500.00 1’984.50\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 300.00 300.00 319.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Fischeinsätze 2’000.00 2’500.00 2’020.50\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Fischgewässer 2’500.00 2’500.00 1’865.70\n\n3130.22 Arbeiten durch Dritte: Patentausgaben 6’000.00 6’000.00 6’374.50\n\n3130.23 Arbeiten durch Dritte: Rückvergütung \nStatistikgebühr\n\n10’000.00 10’000.00 8’360.00\n\n3132.20 Arbeiten durch Dritte: Gutachten, Expertisen 3’000.00 1’500.00 2’656.15\n\n3134.00 Versicherungen 300.00 300.00 282.50\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 3’000.00 2’500.00 3’858.35\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 26’600.00 25’600.00 26’100.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 500.00 500.00 1’446.05\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 35.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2’000.00 2’500.00 1’482.30\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n146\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n2’200.00 2’100.00 2’160.00\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 100’000.00 100’000.00 100’000.00\n\n4120.10 Patentgebühren 220’000.00 220’000.00 211’445.00\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 20’600.00 20’600.00 20’750.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 20’000.00 20’000.00 17’035.00\n\n4333 Chemiewehr- und Strahlenschutz 43’500.00 45’000.00 43’500.00 45’000.00 40’840.30 46’309.00\n\nNettoergebnis 1’500.00 1’500.00 5’468.70\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2’000.00 2’000.00 1’459.30\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone: \nChemiewehrstützpunkt Kt. Luzern\n\n32’000.00 32’000.00 32’000.00\n\n3637.19 Beiträge für Ausbildung Chemiewehr und \nStrahlenschutz\n\n1’000.00 1’000.00\n\n3637.20 Beiträge für Ausbildung: C-Fachberater 1’000.00 1’000.00\n\n3637.21 Beitrag an Strahlenschutz ZCH 7’500.00 7’500.00 7’381.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 2’000.00 2’000.00 2’354.00\n\n4990.05 Verschiedene Verrechnungen: div. \nBundesbeiträge\n\n43’000.00 43’000.00 43’955.00\n\n4334 Ölwehrstützpunkt 70’000.00 35’000.00 125’000.00 35’000.00 34’824.30 21’329.15\n\nNettoergebnis 35’000.00 90’000.00 13’495.15\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte 20’000.00 20’000.00 9’559.35\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 40’000.00 98’000.00 19’039.95\n\n3637.01 Beiträge an Private: Ausbildung Ölwehr 10’000.00 7’000.00 6’225.00\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 30’000.00 30’000.00 15’329.15\n\n4990.05 Verschiedene Verrechnungen: div. \nBundesbeiträge\n\n5’000.00 5’000.00 6’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n147\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n5 Bildungs- und Kulturdepartement 65’008’990.00 15’375’500.00 64’029’600.00 15’640’900.00 61’732’806.44 15’664’060.93\n\n50 Departementssekretariat 18’829’500.00 1’148’800.00 19’064’100.00 1’571’300.00 18’175’717.39 1’182’429.85\n\nNettoergebnis 17’680’700.00 17’492’800.00 16’993’287.54\n\n500 Departementssekretariat 1’521’300.00 169’200.00 1’517’400.00 175’100.00 1’329’533.81 144’944.45\n\n5000 Departementsdienste BKD 691’300.00 20’200.00 637’400.00 20’100.00 570’736.31 19’710.10\n\nNettoergebnis 671’100.00 617’300.00 551’026.21\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 327’800.00 324’000.00 279’491.80\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 14’500.00 14’500.00 5’320.55\n\n3040.00 Familienzulagen 2’400.00 2’400.00 2’400.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 26’900.00 26’400.00 24’048.80\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 32’800.00 28’700.00 27’318.10\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’000.00 1’800.00 1’846.80\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’700.00 2’100.00 12’610.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 4’500.00 5’100.00 4’317.98\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n1’300.00 1’500.00 1’485.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’000.00 2’000.00 872.90\n\n3130.05 Porti 500.00 500.00 1’181.40\n\n3130.10 Bank- und Postkontogebühren 5.37\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte 39’700.00 19’600.00 19’585.60\n\n3132.20 Arbeiten durch Dritte: Gutachten, Expertisen 1’000.00 1’000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 42’600.00 11’100.00 14’539.96\n\n3133.06 Informatikaufwand übrige 25’000.00 25’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n148\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n500.00 299.40\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’000.00 3’000.00 3’507.55\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 2’000.00 2’000.00 2’444.90\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’800.00 1’800.00 1’774.30\n\n3634.03 Periodische Beitragsleistungen an öffentliche \nUnternehmungen\n\n6’000.00 6’000.00 5’534.90\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 109’100.00 113’700.00 114’951.00\n\n3635.27 Beiträge an verschiedene Institutionen 5’000.00\n\n3637.22 Beiträge an Private (Landeswallfahrten) 2’000.00 2’000.00 2’000.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 42’700.00 42’700.00 40’200.00\n\n4240.02 Benützungsgebühren 19’700.00 19’600.00 19’490.10\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 500.00 500.00 220.00\n\n5002 Stipendien und Studiendarlehen 830’000.00 149’000.00 880’000.00 155’000.00 758’797.50 125’234.35\n\nNettoergebnis 681’000.00 725’000.00 633’563.15\n\n3637.23 Stipendien 800’000.00 850’000.00 749’355.00\n\n3637.24 Vergabungen Kathriner-Egger-Fonds 30’000.00 30’000.00 9’442.50\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 5’000.00 5’000.00 3’210.00\n\n4450.00 Zinsertrag Studiendarlehen 4’000.00 4’000.00 3’558.55\n\n4501.02 Entnahme Kathriner-Egger-Fonds 30’000.00 30’000.00 9’442.50\n\n4630.00 Bundesbeitrag 110’000.00 112’000.00 108’811.00\n\n4940.00 Verrechnung von Zinskosten 4’000.00 212.30\n\n501 Kantonsbeiträge an Schulen 17’308’200.00 979’600.00 17’546’700.00 1’396’200.00 16’846’183.58 1’037’485.40\n\n5010 Integrationsschule 740’600.00 740’600.00 1’152’600.00 1’152’600.00 632’526.50 632’526.50\n\nNettoergebnis\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n149\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 546’200.00 5’958.35\n\n3020.00 Personal: Besoldung 321’000.00 213’231.50\n\n3040.00 Familienzulagen 1’000.00 1’506.65\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 24’600.00 42’200.00 16’177.05\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 34’000.00 59’500.00 9’957.75\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’800.00 2’300.00 1’273.25\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 966.00\n\n3091.00 Personalwerbung: Inserate, Spesenersatz 270.00\n\n3099.00 Sonstiger Personalaufwand 200.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 5’000.00 15’000.00 2’946.06\n\n3104.00 Fachbücher, Lehrmittel, Schulmaterial, \nTherapiematerial\n\n5’000.00 598.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Privatwirtschaft 20’000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 4’800.00 10’339.89\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 68’400.00 68’400.00 40’365.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 500.00\n\n3171.00 Exkursionen, Schulveranstaltungen 500.00 192.00\n\n3612.01 Pauschalbeiträge an Gemeinden 254’000.00 419’000.00 328’545.00\n\n4612.00 Gemeindebeiträge 486’600.00 733’600.00 303’981.50\n\n4612.01 Gemeindebeiträge 254’000.00 419’000.00 328’545.00\n\n5011 Mittelschulen 3’389’100.00 239’000.00 3’423’100.00 243’600.00 3’282’417.00 404’905.00\n\nNettoergebnis 3’150’100.00 3’179’500.00 2’877’512.00\n\n3611.07 Schulen: Entschädigungen an ausserkantonale \nInstitutionen\n\n989’000.00 1’064’200.00 959’117.00\n\n3612.01 Gemeindebeiträge BAZ Glaubenberg 195’000.00 195’000.00 325’000.00\n\n3636.04 Beiträge an Stiftschule Engelberg 1’811’700.00 1’719’700.00 1’532’300.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n150\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3636.11 Beiträge an Sportmittelschule Engelberg 393’400.00 444’200.00 466’000.00\n\n4612.00 Gemeindebeiträge 42’900.00 35’700.00 49’650.00\n\n4630.00 Bundesbeitrag für Sportmittelschule Engelberg 55’100.00 72’200.00 66’500.00\n\n4630.05 Bundesbeiträge BAZ Glaubenberg 141’000.00 135’700.00 288’755.00\n\n5013 Tertiäre Bildung 13’178’500.00 12’971’000.00 12’931’240.08 53.90\n\nNettoergebnis 13’178’500.00 12’971’000.00 12’931’186.18\n\n3611.13 Universitäten 3’768’400.00 3’846’600.00 3’860’401.45\n\n3611.14 Fachhochschule Zentralschweiz 3’708’100.00 3’522’400.00 3’515’332.45\n\n3611.15 Fachhochschulen und Pädagogische \nHochschulen\n\n3’500’000.00 3’300’000.00 3’381’247.28\n\n3611.16 Höhere Fachschulen 2’200’000.00 2’300’000.00 2’170’238.90\n\n3611.17 Berufsprüfungen und höhere Berufsprüfungen 2’000.00 2’000.00 4’020.00\n\n4260.00 Rückerstattungen 53.90\n\n53 Amt für Volks- und Mittelschulen 20’705’890.00 870’100.00 19’403’700.00 877’600.00 18’618’106.56 890’364.30\n\nNettoergebnis 19’835’790.00 18’526’100.00 17’727’742.26\n\n530 Amt für Volks- und Mittelschulen 1’905’800.00 185’500.00 1’876’800.00 191’500.00 1’720’835.70 172’040.20\n\n5300 Amtsleitung AVM 1’074’200.00 11’500.00 1’100’200.00 28’500.00 997’281.36 9’712.20\n\nNettoergebnis 1’062’700.00 1’071’700.00 987’569.16\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 17’000.00 16’000.00 18’567.50\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 603’700.00 588’500.00 537’802.95\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 30’100.00 14’500.00 12’150.60\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-5’875.40\n\n3020.05 Fachberater: Honorare 10’000.00 9’000.00 6’922.70\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n151\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3040.00 Familienzulagen 1’200.00 2’400.00 2’000.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 50’400.00 47’700.00 43’737.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 62’400.00 53’000.00 50’975.80\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 3’700.00 3’400.00 3’283.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 6’900.00 9’900.00 1’070.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 11’500.00 10’000.00 25’650.58\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n800.00 800.00 286.23\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 1’000.00 500.00\n\n3130.05 Porti 1’500.00 2’500.00 1’285.40\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 81’700.00 117’800.00 110’222.65\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Maturafeier 1’500.00 3’000.00 2’400.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 122’400.00 154’300.00 114’839.40\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 10’000.00 10’000.00 14’286.95\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 800.00 800.00 705.00\n\n3632.00 Betriebsbeiträge an Gemeinden 24’000.00 25’500.00 23’871.00\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n500.00 500.00 500.00\n\n3910.00 Verrechnung Besoldungsanteile (integravie \nSonderschulung)\n\n4’000.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 29’600.00 29’600.00 32’100.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 11’500.00 28’500.00 9’712.20\n\n5302 Lehrerweiterbildung und Lehrmittel 831’600.00 174’000.00 776’600.00 163’000.00 723’554.34 162’328.00\n\nNettoergebnis 657’600.00 613’600.00 561’226.34\n\n3010.23 Kursleiter: Honorar 30’000.00 30’000.00 41’212.00\n\n3010.24 Kursleiter: Honorar (ohne Sozialleistungen) 40’500.00 40’500.00 43’432.05\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n152\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 2’400.00 2’400.00 855.20\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 200.00 200.00 75.95\n\n3104.00 Fachbücher, Lehrmittel, Schulmaterial, \nTherapiematerial\n\n661’000.00 611’000.00 550’418.25\n\n3130.10 Bank- und Postkontogebühren 16.35\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte 1’500.00 1’500.00 1’017.75\n\n3133.06 Informatikaufwand übrige 8’000.00 3’000.00 7’605.55\n\n3138.01 LWB Fachkurse ohne Diplomabschluss 70’000.00 70’000.00 62’605.30\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 18’000.00 18’000.00 16’315.94\n\n4230.00 Schulgelder 30’000.00 30’000.00 31’712.60\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 9’000.00 3’000.00 9’451.95\n\n4611.00 Rückerstattungen der Kantone 55’000.00 30’000.00 57’807.75\n\n4612.00 Gemeindebeiträge 80’000.00 100’000.00 63’355.70\n\n531 Schulgesundheitsdienst 218’200.00 174’600.00 127’976.65\n\n5310 Schulgesundheitsdienst 218’200.00 174’600.00 127’976.65\n\nNettoergebnis 218’200.00 174’600.00 127’976.65\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 500.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 66’700.00 30’700.00 31’568.15\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 5’300.00 2’400.00 2’885.85\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 5’800.00 2’300.00 2’072.45\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 400.00 200.00 217.85\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’400.00 2’000.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 7’000.00 7’500.00 5’630.10\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n446.95\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n153\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 300.00\n\n3130.05 Porti 200.00 200.00 180.45\n\n3132.27 Arbeiten durch Dritte: Eintrittsuntersuche 6’000.00 9’000.00 8’190.00\n\n3132.28 Arbeiten durch Dritte: Augenuntersuche 10’000.00 9’000.00\n\n3132.31 Arbeiten durch Dritte: Zahnuntersuche 93’000.00 93’000.00 66’175.70\n\n3132.37 Arbeiten durch Dritte: Gesundheitsberatung 2’220.00\n\n3132.41 Arbeiten durch Dritte: Hörscreening 12’000.00 11’200.00 4’956.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 8’400.00 4’500.00 3’360.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’000.00 1’000.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’000.00 800.00 73.15\n\n532 Sonderschulung 8’108’700.00 431’800.00 7’661’100.00 449’000.00 7’244’804.25 485’641.65\n\n5320 Sonderschulung 8’108’700.00 431’800.00 7’661’100.00 449’000.00 7’244’804.25 485’641.65\n\nNettoergebnis 7’676’900.00 7’212’100.00 6’759’162.60\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 5’000.00 8’500.00 4’562.50\n\n3632.25 Integrative Sonderschulmassnahmen bei \nGemeinden\n\n2’854’000.00 2’286’000.00 2’000’366.70\n\n3635.32 Sonderschulung Rütimattli 2’754’300.00 2’733’200.00 2’617’458.20\n\n3635.33 Heilpädagogische Früherziehung Rütimattli 379’100.00 353’900.00 369’800.00\n\n3635.34 Sonderschulung Juvenat 324.90\n\n3635.35 Sonderschulung ausserkantonal 1’413’800.00 1’513’000.00 1’533’843.00\n\n3635.37 Beratung und Unterstützung ausserkantonal 227’300.00 265’900.00 145’789.75\n\n3635.39 Beiträge an Privatschulen 169’200.00 154’100.00 199’023.00\n\n3635.49 Transportkostenvergütung an private \nUnternehmungen\n\n198’000.00 250’000.00 271’499.35\n\n3637.25 Transportkostenvergütung an private Haushalte 19’000.00 16’500.00 31’093.15\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n154\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 89’000.00 80’000.00 71’043.70\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden 431’800.00 449’000.00 485’641.65\n\n533 Abteilung Schuldienste 931’160.00 886’600.00 815’767.51\n\n5330 Schulpsychologischer Dienst 931’160.00 886’600.00 815’767.51\n\nNettoergebnis 931’160.00 886’600.00 815’767.51\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 620’600.00 608’600.00 595’327.20\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 20’000.00 20’000.00 3’822.00\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 35’100.00 17’600.00 2’298.75\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-5’594.55\n\n3040.00 Familienzulagen 9’600.00 8’400.00 10’400.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 53’200.00 51’000.00 47’451.75\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 54’600.00 46’900.00 45’665.75\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 4’000.00 3’800.00 3’550.80\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 26’660.00 21’700.00 10’970.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 3’500.00 3’500.00 2’133.29\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 6’000.00 6’000.00 5’694.35\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n1’000.00 1’200.00 853.70\n\n3104.00 Fachbücher, Lehrmittel, Schulmaterial, \nTherapiematerial\n\n5’000.00 5’000.00 4’916.57\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 2’500.00 1’080.45\n\n3130.05 Porti 800.00 800.00 569.85\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 4’500.00 6’000.00 4’147.70\n\n3133.05 Informatikaufwand 25’400.00 20’900.00 22’549.90\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 6’000.00 8’000.00 5’860.20\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n155\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 400.00 400.00 309.80\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n3’600.00 3’600.00 3’060.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 50’700.00 50’700.00 50’700.00\n\n534 Logopädischer Dienst 700’230.00 89’000.00 697’300.00 80’000.00 648’624.60 69’217.55\n\n5340 Logopädischer Dienst 700’230.00 89’000.00 697’300.00 80’000.00 648’624.60 69’217.55\n\nNettoergebnis 611’230.00 617’300.00 579’407.05\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne für Sonderschulung 80’000.00 80’000.00 69’217.55\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 4’000.00 4’000.00 56.40\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-576.80\n\n3020.00 Personal: Besoldung 458’900.00 460’400.00 436’883.65\n\n3040.00 Familienzulagen 3’600.00 2’900.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 42’800.00 42’900.00 39’942.95\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 38’200.00 36’500.00 40’420.80\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 3’200.00 3’200.00 3’014.05\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 8’400.00 11’300.00 3’119.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1’500.00 1’500.00 878.80\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial 5’600.00 5’600.00 4’117.45\n\n3104.00 Fachbücher, Lehrmittel, Schulmaterial, \nTherapiematerial\n\n1’000.00 1’000.00 746.95\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 3’430.00 3’400.00 3’182.75\n\n3130.05 Porti 100.00 100.00 12.55\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 3’000.00 5’000.00 706.75\n\n3133.05 Informatikaufwand 15’600.00 9’500.00 16’311.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 16’000.00 18’000.00 12’790.75\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n156\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 14’900.00 14’900.00 14’900.00\n\n4910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 89’000.00 80’000.00 69’217.55\n\n535 Abteilung Kantonsschule 8’841’800.00 163’800.00 8’107’300.00 157’100.00 8’060’097.85 163’464.90\n\n5350 Kantonsschule 8’841’800.00 163’800.00 8’107’300.00 157’100.00 8’060’097.85 163’464.90\n\nNettoergebnis 8’678’000.00 7’950’200.00 7’896’632.95\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 484’500.00 429’500.00 424’219.15\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 19’500.00 19’500.00 17’830.15\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 8’400.00 9’253.15\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-50’000.00 -50’000.00 -26’545.60\n\n3020.00 Personal: Besoldung 4’702’200.00 4’360’400.00 4’391’943.00\n\n3020.06 Stellvertreter: Löhne 150’000.00 150’000.00 155’121.50\n\n3040.00 Familienzulagen 40’300.00 46’700.00 46’278.60\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 26’000.00 26’000.00 25’999.20\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 425’200.00 394’700.00 393’345.60\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 547’700.00 473’400.00 466’003.70\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 31’900.00 29’500.00 29’613.75\n\n3064.00 Überbrückungsrente 10’500.00 37’517.25\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -10’500.00 -37’253.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 24’000.00 30’000.00 13’411.65\n\n3091.00 Personalwerbung: Inserate, Spesenersatz 900.00 1’000.00 870.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 6’400.00 6’400.00 5’285.88\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 5’400.00 5’100.00 4’948.50\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n8’000.00 8’000.00 8’189.40\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n157\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3104.00 Fachbücher, Lehrmittel, Schulmaterial, \nTherapiematerial\n\n180’300.00 149’500.00 128’446.43\n\n3105.00 Lebensmittel 14’900.00 13’900.00 12’420.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n24’200.00 10’700.00 7’413.85\n\n3113.01 Informatikanschaffungen (Hardware) 43’300.00 43’300.00 56’098.30\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 700.00 423.00\n\n3130.05 Porti 3’000.00 3’000.00 3’288.55\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 16’200.00 26’200.00 10’728.35\n\n3130.49 Arbeiten durch Dritte: Zivildienste 18’000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 289’200.00 183’300.00 196’508.65\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 8’000.00 8’000.00 8’041.24\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 23’200.00 17’200.00 19’821.50\n\n3171.00 Exkursionen, Schulveranstaltungen 51’900.00 49’400.00 30’133.65\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 5’800.00 5’800.00 4’332.00\n\n3199.05 Mittagsverpflegung KSO 19’000.00 34’000.00 14’237.45\n\n3199.10 Projektarbeiten: Entschädigungen 17’600.00 22’600.00 15’683.00\n\n3300.00 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen VV 114’000.00\n\n3632.02 Beiträge an Gemeinden (Instrumentalunterricht) 69’200.00 79’600.00 67’470.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 2’100.00 2’100.00 1’620.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 1’224’400.00 1’224’400.00 1’224’400.00\n\n3920.02 Benützung Turnhalle 295’000.00 295’000.00 293’000.00\n\n4230.00 Schulgelder 128’000.00 130’400.00 127’200.00\n\n4240.02 Benützungsgebühren 13’000.00 16’000.00 12’217.50\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 18’800.00 10’700.00 22’221.25\n\n4910.00 Verrechnung Besoldungsanteile (Integrative \nSonderschulung)\n\n4’000.00 1’826.15\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n158\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n54 Amt für Berufsbildung 21’472’200.00 12’014’900.00 21’540’800.00 11’859’500.00 20’890’036.27 12’064’841.08\n\nNettoergebnis 9’457’300.00 9’681’300.00 8’825’195.19\n\n540 Amt für Berufsbildung 12’109’800.00 3’599’200.00 11’753’600.00 3’655’000.00 11’559’481.70 3’585’248.65\n\n5400 Amtsleitung AfB 799’800.00 10’200.00 768’600.00 693’938.05 90.00\n\nNettoergebnis 789’600.00 768’600.00 693’848.05\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 489’700.00 494’100.00 441’652.00\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 18’200.00 18’200.00 18’297.65\n\n3040.00 Familienzulagen 1’800.00 600.00 1’900.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 39’800.00 40’100.00 35’780.50\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 51’300.00 46’900.00 42’822.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 3’000.00 2’700.00 2’718.30\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 21’700.00 3’100.00 3’605.25\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 3’000.00 3’000.00 4’560.40\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n300.00 300.00 70.00\n\n3113.01 Informatikanschaffungen (Hardware) 2’600.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 1’500.00 880.00\n\n3130.05 Porti 2’000.00 2’000.00 2’143.20\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 4’000.00 4’000.00 2’288.85\n\n3133.05 Informatikaufwand 66’100.00 75’700.00 60’010.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 9’000.00 7’500.00 10’064.65\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 500.00 500.00 2’438.25\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 63’700.00 45’800.00 41’928.00\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n1’400.00 1’400.00 1’579.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n159\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 21’200.00 21’200.00 21’200.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 200.00 90.00\n\n4613.00 Entschädigung IV: CMBB/SiB 10’000.00\n\n5402 Auswärtige Schulen, Kurse, \nQualifikationsverfahren\n\n11’310’000.00 3’589’000.00 10’985’000.00 3’655’000.00 10’865’543.65 3’585’158.65\n\nNettoergebnis 7’721’000.00 7’330’000.00 7’280’385.00\n\n3010.21 Expertenhonorare Qualifikationsverfahren 90’000.00 100’000.00 85’524.00\n\n3010.22 Honorare: CM, FIB, Beratungen 40’000.00 40’000.00 24’691.70\n\n3040.00 Familienzulagen 9’027.65\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 10’200.00 11’400.00 2’544.75\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 1’192.80\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 800.00 900.00 327.90\n\n3104.10 Prüfungsmaterial: Qualifikationsverfahren 7’000.00 5’000.00 8’060.20\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Feierlichkeiten, Empfänge, \nQV-Feier\n\n33’400.00 31’500.00 28’787.20\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 12’000.00 12’000.00 9’471.75\n\n3199.10 Projektarbeiten: Entschädigungen 79’500.00 19’500.00 14’522.50\n\n3611.20 Entschädigungen an Kantone: Schulgelder BFS 9’807’000.00 9’511’500.00 9’442’170.00\n\n3611.21 Beiträge für Prüfungen: Qualifikationsverfahren 500’000.00 500’000.00 516’103.20\n\n3634.50 Raum- und Materialkosten, \nQualifikationsverfahren\n\n9’000.00 5’000.00\n\n3635.40 Beiträge an Kurse (ük) und KfB 546’000.00 546’000.00 546’880.00\n\n3635.41 Beiträge an auswärtige Schulen und Kurse \n(Tertiär)\n\n90’000.00 90’000.00 91’940.00\n\n3635.55 Beiträge an Berufsbildnerkurse 30’000.00 40’000.00 17’800.00\n\n3700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 55’100.00 72’200.00 66’500.00\n\n4630.00 Bundesbeitrag 3’424’900.00 3’477’800.00 3’447’849.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n160\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4631.01 Beiträge der Kantone: QV 100’000.00 100’000.00 70’809.65\n\n4635.50 Beiträge an Raum- und Materialkosten, QV 9’000.00 5’000.00\n\n4700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 55’100.00 72’200.00 66’500.00\n\n543 Berufs- und Weiterbildungsberatung 653’200.00 79’700.00 646’100.00 69’300.00 587’154.83 54’906.50\n\n5430 Berufs- und Weiterbildungsberatung 653’200.00 79’700.00 646’100.00 69’300.00 587’154.83 54’906.50\n\nNettoergebnis 573’500.00 576’800.00 532’248.33\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 356’100.00 349’900.00 335’603.10\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 5’200.00 5’200.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-5’119.30\n\n3040.00 Familienzulagen 3’600.00 2’400.00 3’100.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 28’500.00 28’100.00 26’467.10\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 35’900.00 32’800.00 33’360.75\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’100.00 2’100.00 1’996.80\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 4’600.00 4’600.00 2’823.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen, Publikationen 6’700.00 11’800.00 8’256.22\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n5’000.00 6’000.00 5’282.46\n\n3104.00 Fachbücher, Lehrmittel, Schulmaterial, \nTherapiematerial\n\n1’700.00 1’700.00 715.30\n\n3113.01 Informatikanschaffungen (Hardware) 9’900.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 1’000.00 290.00\n\n3130.05 Porti 300.00 700.00 172.95\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 14’500.00 10’500.00 11’659.50\n\n3133.05 Informatikaufwand 46’200.00 50’100.00 47’131.60\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n161\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3138.04 BWB Berufswahl, Aus- und Weiterbildungen \nErwachsene\n\n25’800.00 28’600.00 4’861.45\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’000.00 4’000.00 2’108.60\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2’000.00 3’845.30\n\n3631.25 Periodische Beitragsleistungen an Kantone 65’000.00 65’000.00 65’000.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 2’400.00 2’400.00 2’400.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 37’200.00 37’200.00 37’200.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 1’000.00 9’000.00 4’420.00\n\n4630.00 Bundesbeitrag 76’000.00 60’000.00 50’206.50\n\n4631.00 Beiträge der Kantone 2’700.00 300.00 280.00\n\n544 Berufs- und Weiterbildungszentrum BWZ 8’709’200.00 8’336’000.00 9’141’100.00 8’135’200.00 8’743’399.74 8’424’685.93\n\n5440 Berufs- und Weiterbildungszentrum 1’671’800.00 89’200.00 1’699’800.00 89’200.00 1’626’528.28 91’482.45\n\nNettoergebnis 1’582’600.00 1’610’600.00 1’535’045.83\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 259’600.00 217’000.00 277’407.35\n\n3040.00 Familienzulagen 100.00 100.00 975.30\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 541.65\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 20’400.00 17’100.00 21’899.35\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 25’500.00 20’600.00 24’946.35\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’500.00 1’300.00 1’513.50\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 5’000.00 5’000.00 3’028.50\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 20’000.00 20’000.00 22’678.52\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n5’500.00 5’000.00 5’325.06\n\n3104.01 Verbrauchsmaterial für Unterricht 92’600.00 152’000.00 71’133.85\n\n3113.00 Technische Einrichtungen 6’000.00 11’000.00 8’467.95\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n162\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3113.01 Informatikanschaffungen (Hardware) 151’400.00 172’400.00 140’621.72\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 500.00 430.00\n\n3130.05 Porti 7’000.00 7’000.00 6’139.65\n\n3130.10 Bank- und Postkontogebühren 1’000.00 1’000.00 1’546.28\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 65’600.00 17’000.00 34’155.95\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Betriebs- und \nSchulentwicklungspool\n\n21’900.00 19’500.00 16’804.80\n\n3133.05 Informatikaufwand 63’200.00 83’800.00 58’235.45\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 5’000.00 22’500.00 4’074.70\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 7’000.00 6’000.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’800.00 1’800.00 2’210.70\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 621.25\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 10’000.00 10’000.00 10’785.40\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 3’100.00 3’100.00 2’885.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 757’600.00 757’600.00 757’600.00\n\n3920.03 Kostenanteil BWZ für Turnen 147’500.00 147’500.00 146’500.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 69’200.00 69’200.00 91’482.45\n\n4920.02 Verschiedene Verrechnungen 20’000.00 20’000.00\n\n5441 BWZ: Brückenangebot 580’900.00 251’200.00 609’000.00 240’100.00 539’213.16 242’200.00\n\nNettoergebnis 329’700.00 368’900.00 297’013.16\n\n3020.00 Personal: Besoldung 462’800.00 492’200.00 460’734.95\n\n3020.06 Stellvertreter: Löhne 15’000.00 15’000.00 1’224.35\n\n3040.00 Familienzulagen 3’300.00 1’200.00 190.40\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 700.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 37’600.00 40’100.00 36’134.95\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 47’700.00 46’900.00 40’639.85\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n163\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’800.00 3’000.00 2’750.25\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’200.00 1’600.00 912.50\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1’000.00 1’000.00 996.16\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 300.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’000.00 1’000.00 1’740.75\n\n3171.00 Exkursionen, Schulveranstaltungen 6’500.00 7’000.00 -6’111.00\n\n4230.00 Schulgelder 6’400.00 6’400.00 8’800.00\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen 244’800.00 233’700.00 233’400.00\n\n5442 BWZ: Grundausbildung 3’754’800.00 5’751’300.00 4’101’000.00 5’747’300.00 3’910’832.82 5’837’125.00\n\nNettoergebnis 1’996’500.00 1’646’300.00 1’926’292.18\n\n3020.00 Personal: Besoldung 3’048’400.00 3’358’900.00 3’186’036.85\n\n3020.06 Stellvertreter: Löhne 20’000.00 20’000.00 128’152.15\n\n3020.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-53’386.65\n\n3040.00 Familienzulagen 27’000.00 33’500.00 23’481.90\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 4’600.00 13’000.00 5’416.50\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 241’000.00 266’500.00 253’981.95\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 301’400.00 310’900.00 288’882.40\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 17’600.00 19’100.00 19’075.45\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 25’400.00 8’700.00 4’568.60\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 7’000.00 7’000.00 7’537.07\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 26’900.00 36’900.00 12’170.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 10’000.00 10’000.00 9’981.50\n\n3171.00 Exkursionen, Schulveranstaltungen 21’800.00 14’000.00 20’431.85\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 3’700.00 2’500.00 4’503.25\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 2’000.00 2’000.00 1’935.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n164\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen 5’749’300.00 5’745’300.00 5’835’190.00\n\n5443 BWZ: Berufsmaturität 1’301’100.00 917’000.00 1’429’500.00 778’400.00 1’429’511.00 1’035’070.00\n\nNettoergebnis 384’100.00 651’100.00 394’441.00\n\n3010.21 Expertenhonorare Berufsmaturität 8’000.00 8’000.00 7’790.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-1’635.20\n\n3020.00 Personal: Besoldung 1’033’400.00 1’174’400.00 1’150’653.20\n\n3020.06 Stellvertreter: Löhne 7’500.00 7’500.00 22’911.30\n\n3040.00 Familienzulagen 11’000.00 8’600.00 10’671.20\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 1’300.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 81’900.00 93’300.00 92’228.15\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 110’300.00 95’800.00 96’383.20\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 6’100.00 7’000.00 7’089.55\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 7’900.00 2’900.00 1’364.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 5’000.00 4’000.00 4’779.30\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 3’200.00 3’000.00 14’597.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 5’000.00 5’000.00 5’604.00\n\n3171.00 Exkursionen, Schulveranstaltungen 20’500.00 20’000.00 17’075.30\n\n4231.00 Kursgelder BM Vorbereitungskurse und \nAufnahmeprüfungen\n\n14’000.00 14’000.00 12’670.00\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen 903’000.00 764’400.00 1’022’400.00\n\n5444 BWZ: Weiterbildung 1’320’600.00 1’245’300.00 1’095’300.00 1’073’700.00 1’010’604.60 966’599.40\n\nNettoergebnis 75’300.00 21’600.00 44’005.20\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 93’900.00 58’300.00 89’653.85\n\n3010.21 Expertenhonorare \nHauswirtschaft/Einbürgerungsangebote\n\n14’600.00 14’600.00 12’858.03\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n165\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3020.00 Personal: Besoldung 96’700.00 248’300.00 147’312.30\n\n3020.02 Lehrbeauftragte: Besoldung 867’000.00 579’400.00 599’951.40\n\n3040.00 Familienzulagen 6’600.00 4’900.00 6’615.30\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 83’200.00 67’200.00 66’654.20\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 91’500.00 61’400.00 56’344.55\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 6’100.00 4’800.00 5’213.65\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 6’000.00 2’000.00 953.75\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 20’000.00 20’000.00 14’844.11\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 6’000.00 6’000.00 5’355.17\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n1’000.00 200.00 84.94\n\n3113.01 Informatikanschaffungen (Hardware) 1’000.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 1’200.00 743.60\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 5’000.00 5’000.00 2’455.25\n\n3171.00 Exkursionen, Schulveranstaltungen 2’000.00 2’000.00 1’564.50\n\n3990.02 Verschiedene Verrechnungen 20’000.00 20’000.00\n\n4210.00 Einbürgerungsangebote: Prüfungsgebühren 15’000.00 15’600.00 18’241.50\n\n4210.02 Hauswirtschaft: Prüfungsgebühren 9’500.00 10’000.00 9’200.00\n\n4230.00 Schulgelder 1’104’300.00 925’000.00 822’740.75\n\n4231.00 Einbürgerungsangebote: Kursgebühren 4’500.00 7’400.00 4’240.00\n\n4231.01 Schulgelder Hauswirtschaft 110’000.00 113’700.00 110’380.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 2’000.00 2’000.00 1’797.15\n\n5445 BWZ: Lehrmittel, Kostgeld 80’000.00 82’000.00 206’500.00 206’500.00 226’709.88 252’209.08\n\nNettoergebnis 2’000.00 25’499.20\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 50.64\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n166\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3104.05 Brückenangebot Fachbücher, Lehrmittel, \nSchulmaterial\n\n3’000.00 6’000.00 2’584.84\n\n3104.06 Grundbildung Fachbücher, Lehrmittel, \nSchulmaterial\n\n43’000.00 180’000.00 194’391.44\n\n3104.07 Berufsmatura Fachbücher Lehrmittel, \nSchulmaterial\n\n7’000.00 9’100.00 2’438.99\n\n3104.08 Weiterbildung Fachbücher Lehrmittel, \nSchulmaterial\n\n27’000.00 11’400.00 27’243.97\n\n4250.20 Brückenangebot Lehrmittelverkäufe Bücher \n2.5%\n\n3’000.00 960.92\n\n4250.21 Brückenangebot Lehrmittelverkäufe div. Material 3’000.00 3’000.00 3’148.28\n\n4250.30 Grundbildung Lehrmittelverkäufe Bücher 2.5% 130’000.00 152’903.06\n\n4250.31 Grundbildung Lehrmittelverkäufe div. Material 43’000.00 50’000.00 56’163.08\n\n4250.41 Berufsmatura Lehrmittelverkäufe div. Material 7’000.00 5’500.00 3’444.75\n\n4250.50 Weiterbildung Lehrmittelverkäufe Bücher 2.5% 10’000.00 4’000.00 11’953.23\n\n4250.51 Weiterbildung Lehrmittelverkäufe div. Material 6’000.00 6’000.00 7’128.91\n\n4250.52 Weiterbildung Lehrmittelverkäufe Bücher inkl. \nCD 7.7%\n\n13’000.00 5’000.00 16’506.85\n\n55 Amt für Kultur und Sport 4’001’400.00 1’341’700.00 4’021’000.00 1’332’500.00 4’048’946.22 1’526’425.70\n\nNettoergebnis 2’659’700.00 2’688’500.00 2’522’520.52\n\n550 Kulturabteilung 2’306’050.00 484’000.00 2’272’400.00 483’000.00 2’305’318.96 670’605.00\n\n5500 Kulturförderung 881’700.00 17’000.00 860’600.00 17’000.00 815’062.31 18’110.00\n\nNettoergebnis 864’700.00 843’600.00 796’952.31\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 4’000.00 6’000.00 3’762.50\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 176’600.00 167’900.00 169’615.30\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 10’500.00 10’500.00 6’240.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n167\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3040.00 Familienzulagen 2’400.00 2’400.00 2’400.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 14’700.00 14’100.00 13’926.85\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 19’300.00 16’900.00 16’592.55\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’100.00 1’000.00 1’057.80\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 600.00 600.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 300.00 400.00 188.50\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n800.00 800.00 281.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 600.00 523.00\n\n3130.05 Porti 1’800.00 1’800.00 1’793.95\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Kulturgüterschutz 30’000.00 30’000.00 1’400.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 9’000.00 7’000.00 12’112.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’500.00 3’500.00 2’070.95\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 31’000.00 11’500.00 22’098.56\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n551’000.00 561’000.00 536’399.35\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 24’600.00 24’600.00 24’600.00\n\n4910.02 Verrechnung Verwaltungskosten Swisslosfonds 17’000.00 17’000.00 18’110.00\n\n5501 Denkmalpflege und Archäologie 1’424’350.00 467’000.00 1’411’800.00 466’000.00 1’490’256.65 652’495.00\n\nNettoergebnis 957’350.00 945’800.00 837’761.65\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 8’000.00 7’000.00 8’150.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 205’800.00 191’000.00 148’221.90\n\n3040.00 Familienzulagen 2’400.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 16’200.00 14’800.00 11’778.35\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 20’500.00 18’500.00 15’395.40\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’200.00 900.00 883.55\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n168\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 400.00 400.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 400.00 400.00 184.23\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n400.00 400.00 403.83\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 500.00 240.00\n\n3130.05 Porti 500.00 500.00 226.95\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 88’000.00 98’000.00 53’631.05\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Zivildienste 10’000.00 10’000.00 1’846.80\n\n3133.05 Informatikaufwand 6’600.00 24’900.00 7’676.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 6’000.00 6’000.00 4’727.65\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2’600.00 2’600.00 2’779.25\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 4’900.00 9’178.75\n\n3631.40 Beiträge Archäologie 64’000.00 40’000.00 25’766.94\n\n3632.20 Betriebsbeiträge öff. Körperschaften 50’000.00 50’000.00 42’044.00\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n4’450.00 4’600.00 4’273.00\n\n3635.42 Kostenbeiträge für Restaurationen 404’000.00 404’000.00 404’954.00\n\n3705.12 Weiterleitung Bundesbeiträge 315’000.00 315’000.00 476’038.00\n\n3705.13 Weiterleitung Gemeindebeiträge 100’000.00 100’000.00 154’457.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 117’400.00 117’400.00 117’400.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 50’000.00 50’000.00 22’000.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 2’000.00 1’000.00\n\n4700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 315’000.00 315’000.00 476’038.00\n\n4702.00 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung 100’000.00 100’000.00 154’457.00\n\n552 Kantonsbibliothek 514’700.00 180’000.00 553’800.00 185’000.00 566’372.99 187’298.45\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n169\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n5520 Kantonsbibliothek 514’700.00 180’000.00 553’800.00 185’000.00 566’372.99 187’298.45\n\nNettoergebnis 334’700.00 368’800.00 379’074.54\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 271’200.00 264’900.00 265’252.25\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 3’000.00 3’000.00 1’050.30\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-867.80\n\n3040.00 Familienzulagen 5’800.00 5’000.00 6’534.30\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 21’400.00 20’900.00 20’887.65\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 24’400.00 23’200.00 23’286.15\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’600.00 1’600.00 1’584.30\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2’500.00 2’500.00 1’455.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 13’000.00 13’000.00 17’316.09\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n5’000.00 2’400.00 1’772.95\n\n3113.01 Informatikanschaffungen (Hardware) 3’200.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 200.00 500.00 60.00\n\n3130.05 Porti 1’000.00 2’000.00 538.55\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 14’100.00 13’600.00 85’752.55\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Gebühren an Dritte 8’800.00 8’700.00 9’250.25\n\n3133.05 Informatikaufwand 43’500.00 96’800.00 37’774.60\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n200.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’900.00 1’900.00 1’247.40\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’300.00 1’000.00 558.45\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n1’100.00 1’100.00 1’020.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 91’700.00 91’700.00 91’700.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n170\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4240.02 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 45’000.00 50’000.00 41’143.15\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden 135’000.00 135’000.00 140’182.00\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n5’973.30\n\n556 Sportabteilung 1’180’650.00 677’700.00 1’194’800.00 664’500.00 1’177’254.27 668’522.25\n\n5560 Jugend und Sport 564’750.00 210’200.00 578’900.00 197’000.00 553’845.37 198’442.25\n\nNettoergebnis 354’550.00 381’900.00 355’403.12\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 2’000.00 2’000.00 1’627.50\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 208’500.00 206’600.00 206’583.00\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 10’400.00 10’400.00 10’573.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-166.40\n\n3040.00 Familienzulagen 952.40\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 16’400.00 16’300.00 19’086.30\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 18’900.00 21’500.00 21’654.40\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’200.00 1’200.00 1’396.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1’500.00 1’500.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2’950.00 3’000.00 1’633.70\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n600.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n19.95\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 600.00 107.50\n\n3130.05 Porti 1’500.00 1’500.00 970.35\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 1’100.00 1’100.00\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Schulsportcoach 14’800.00 14’800.00 16’024.25\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n171\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3133.05 Informatikaufwand 10’100.00 17’300.00 11’416.00\n\n3133.06 Informatikaufwand übrige 7’900.00 7’500.00 41’942.57\n\n3138.05 J+S Kurse 176’200.00 160’500.00 145’136.65\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 500.00 500.00 896.30\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 300.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 4’500.00 4’500.00 4’458.10\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 13’500.00 36’500.00 3’253.60\n\n3611.10 Entschädigungen für J+S Kurse \n(ausserkantonal)\n\n5’000.00 5’000.00 6’127.10\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 753.90\n\n3632.10 periodische Beitragsleistungen an Gemeinden 42’000.00 41’000.00 34’399.20\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 25’000.00 25’000.00 25’000.00\n\n4231.00 J+S Teilnehmerbeiträge 91’200.00 89’000.00 74’717.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 15’000.00 15’000.00 15’000.00\n\n4611.00 J+S Rückerstattungen der Kantone 14’200.00 10’000.00 17’106.25\n\n4630.00 Bundesbeiträge 63’800.00 57’000.00 64’449.00\n\n4910.02 Verrechnung Verwaltungskosten Swisslosfonds 26’000.00 26’000.00 27’170.00\n\n5561 Turnhalle und Sportanlagen 615’900.00 467’500.00 615’900.00 467’500.00 623’408.90 470’080.00\n\nNettoergebnis 148’400.00 148’400.00 153’328.90\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 15’000.00 15’000.00 23’008.90\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 500.00 500.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 600’400.00 600’400.00 600’400.00\n\n4240.02 Benützungsgebühren 25’000.00 25’000.00 27’760.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 2’820.00\n\n4920.00 Kostenanteil BWZ/KSO für Turnen 442’500.00 442’500.00 439’500.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n172\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n6 Bau- und Raumentwicklungsdepartement 47’146’380.00 39’329’800.00 44’696’800.00 39’417’000.00 36’583’934.21 37’089’876.26\n\n60 Departementssekretariat 639’900.00 2’000.00 611’000.00 1’000.00 625’224.30 4’001.00\n\nNettoergebnis 637’900.00 610’000.00 621’223.30\n\n600 Departementsdienste 639’900.00 2’000.00 611’000.00 1’000.00 625’224.30 4’001.00\n\n6000 Departementsdienste BRD 639’900.00 2’000.00 611’000.00 1’000.00 625’224.30 4’001.00\n\nNettoergebnis 637’900.00 610’000.00 621’223.30\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 388’000.00 389’500.00 376’867.65\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-2’744.00\n\n3040.00 Familienzulagen 3’600.00 3’600.00 3’337.80\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 30’500.00 30’800.00 30’812.15\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 37’500.00 31’300.00 30’968.80\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 4’000.00 4’600.00 4’420.40\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 6’000.00 6’000.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 10’000.00 9’000.00 5’342.86\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n1’000.00 1’000.00 1’384.70\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n1’000.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’000.00 2’000.00 855.65\n\n3130.05 Porti 2’500.00 2’500.00 1’935.24\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 20’000.00 20’000.00 10’550.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 12’000.00 13’700.00 66’982.15\n\n3133.06 Informatikaufwand übrige 11’600.00 26.60\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n173\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n300.00 300.00 151.10\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 700.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 4’800.00 4’800.00 971.70\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 15’000.00 8’000.00 9’671.35\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2’200.00 2’200.00 1’824.75\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 900.00 900.00 753.90\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 54’500.00 48’000.00 48’311.50\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 32’800.00 32’800.00 32’800.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 2’000.00 1’000.00 4’001.00\n\n61 Tiefbauamt TBA 7’590’580.00 8’983’540.00 7’719’700.00 9’838’300.00 17’201’595.15 26’739’853.52\n\nNettoergebnis 1’392’960.00 2’118’600.00 9’538’258.37\n\n610 Kantonsstrassen 7’402’580.00 8’983’540.00 7’719’700.00 9’838’300.00 2’024’253.62 8’973’281.54\n\n6100 Verwaltung TBA 2’424’080.00 710’000.00 2’280’300.00 785’000.00 944’265.42 592’532.85\n\nNettoergebnis 1’714’080.00 1’495’300.00 351’732.57\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 1’629’100.00 1’649’000.00 678’499.35\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 14’500.00 14’500.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-64.55\n\n3040.00 Familienzulagen 31’200.00 32’400.00 10’100.00\n\n3049.00 Übrige Zulagen 6’500.00 6’500.00\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 37’500.00 37’500.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 132’500.00 134’800.00 53’493.35\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 170’500.00 156’600.00 67’774.50\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 16’900.00 19’000.00 7’884.45\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n174\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 15’000.00 16’500.00 375.85\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 3’600.00 10’000.00 1’523.41\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 40.00\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n3’000.00 6’000.00 2’576.22\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n8’400.00\n\n3111.20 Fahrzeuge: Neu-  und Ersatzbeschaffungen 58’000.00\n\n3112.00 PSA (Persönliche Schutzausrüstung) 9’500.00\n\n3113.01 Informatikanschaffungen (Hardware) 1’900.00\n\n3120.00 Heizung, Strom, Wasser, Kehricht 15’000.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 4’500.00 2’800.00 1’668.05\n\n3130.05 Porti 2’000.00 2’000.00 1’800.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 135’100.00 111’200.00 34’232.60\n\n3134.00 Versicherungen 16’000.00 2’000.00 2’571.34\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 8’000.00 8’000.00 4’967.85\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 700.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 18’000.00 5’800.00 3’609.70\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 3’000.00 2’000.00 3’034.35\n\n3631.20 Beiträge für GIS 31’680.00 18’400.00 25’506.95\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n2’500.00 2’500.00 1’872.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 49’500.00 42’800.00 42’800.00\n\n4312.02 Eigenleistungen 20’000.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 10’000.00 768.00\n\n4910.01 Verrechnung Kostenanteile: Strassenbau 650’000.00 650’000.00 495’907.05\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n175\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4910.03 Verrechnung Kostenanteile: Baulicher \nStrassenunterhalt\n\n5’000.00 7’054.30\n\n4910.05 Verrechnung Kostenanteile: Hochbau 75’000.00\n\n4910.06 Verrechnungen Kostenanteile: Betrieblicher \nStrassenunterhalt\n\n5’000.00\n\n4910.07 Verrechnung Kostenanteile: Wasserbauprojekt \nSarneraatal\n\n30’000.00 50’000.00 88’803.50\n\n6102 Strassenbau 1’079’988.20 8’380’748.69\n\nNettoergebnis 7’300’760.49\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 15’513.10\n\n3300.00 Ordentliche Abschreibungen Strassenbau 443’564.05\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n83’004.00\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 495’907.05\n\n3940.00 Verrechnung von Zinskosten 42’000.00\n\n4312.02 Eigenleistungen 503’895.31\n\n4630.16 Globalbeiträge Hauptstrasse 1’008’087.00\n\n4990.07 Anteil Verkehrsabgaben für den Strassenbau 5’769’678.70\n\n4990.10 Anteil LSVA für Strassenbau 1’099’087.68\n\n6103 Strassenbetrieb und Unterhalt \n(Strasseninspektorat)\n\n3’485’500.00 190’000.00 3’479’400.00 220’000.00\n\nNettoergebnis 3’295’500.00 3’259’400.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 6’000.00\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 25’000.00 25’000.00\n\n3101.15 Ankauf Treibstoff 120’000.00 120’000.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n2’800.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n176\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3111.20 Fahrzeuge: Neu-  und Ersatzbeschaffungen 83’000.00 50’000.00\n\n3120.00 Heizung, Strom, Wasser, Kehricht 15’000.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 6’000.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Betriebsrechnung 28’500.00\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Entsorgung (Gebühren) 30’000.00 30’000.00\n\n3133.00 Funkanlagen: Konzessionsgebühren 11’000.00 10’000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 19’400.00\n\n3134.00 Versicherungen 13’000.00\n\n3141.00 Baulicher Unterhalt: Kantonsstrassen 2’040’000.00 2’038’000.00\n\n3141.05 Materialien für Winterdienst 42’000.00 50’000.00\n\n3141.06 Leistungen durch Dritte: Winterdienst 300’000.00 300’000.00\n\n3141.07 Leistungen durch Dritte: Beheben von \nUnfallschäden\n\n6’000.00 6’000.00\n\n3141.10 Leistungen durch Dritte: Behebung von \nUnwetterschäden\n\n100’000.00 100’000.00\n\n3141.15 Leistungen durch Dritte: Unterhaltsleistungen 90’000.00 80’000.00\n\n3144.01 Betrieblicher Unterhalt 2’000.00 2’000.00\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 60’000.00 60’000.00\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 3’000.00 3’000.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 12’000.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’000.00\n\n3300.00 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen VV 207’000.00 96’500.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 8’700.00\n\n3634.05 Perimeterbeiträge 1’300.00 500.00\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 10’000.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 365’200.00 384’000.00\n\n3940.00 Verrechnung von Zinskosten 2’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n177\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4240.04 Rückvergütung Dritter für Dienstleistungen und \nMaterialien\n\n80’000.00 80’000.00\n\n4240.05 Rückvergütung Dritter für Treibstoffe 90’000.00 90’000.00\n\n4240.06 Rückvergütung aus Unfallschäden 20’000.00 20’000.00\n\n4312.02 Eigenleistungen 20’000.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 10’000.00\n\n6105 Strassenbauprojekte 1’493’000.00 8’083’540.00 1’960’000.00 8’833’300.00\n\nNettoergebnis 6’590’540.00 6’873’300.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 30’000.00 30’000.00\n\n3300.00 Ordentliche Abrschreibungen Strassenbau 813’000.00 1’056’000.00\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n99’000.00\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 650’000.00 650’000.00\n\n3940.00 Verrechnung von Zinskosten 125’000.00\n\n4240.03 Arbeiten für Nationalstrassenfiliale 5’000.00\n\n4312.02 Eigenleistungen 700’000.00 700’000.00\n\n4630.16 Globalbeiträge Hauptstrasse 1’000’000.00 1’100’000.00\n\n4990.07 Anteil Verkehrsabgaben für den Strassenbau 5’320’300.00 5’922’500.00\n\n4990.10 Anteil LSVA für Strassenbau 1’063’240.00 1’105’800.00\n\n611 Nationalstrassen 188’000.00\n\n6113 Nationalstrassen A8: Abschnitt Lungern \nNord - Giswil Süd\n\n188’000.00\n\nNettoergebnis 188’000.00\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n188’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n178\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n612 Strasseninspektorat 4’447’962.01 450’056.85\n\n6120 Betrieblicher Strassenunterhalt 2’482’921.84 265’743.45\n\nNettoergebnis 2’217’178.39\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 966’642.15\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-21’129.05\n\n3040.00 Familienzulagen 23’100.00\n\n3049.00 Übrige Zulagen 9’886.15\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 36’194.30\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 77’561.90\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 86’859.90\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 11’589.30\n\n3064.00 Überbrückungsrente 12’906.00\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -12’906.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 6’729.15\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 4’357.35\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 19’511.72\n\n3101.15 Ankauf Treibstoff 144’215.95\n\n3111.20 Fahrzeuge: Neu-  und Ersatzbeschaffungen 2’973.15\n\n3120.00 Heizung, Strom, Wasser, Kehricht 8’647.20\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 3’117.05\n\n3130.05 Porti 45.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Betriebsrechnung 21’749.30\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Entsorgung (Gebühren) 21’892.70\n\n3133.00 Funkanlagen: Konzessionsgebühren 13’179.50\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n179\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3133.05 Informatikaufwand 17’191.20\n\n3134.00 Versicherungen 13’125.63\n\n3141.00 Einbau- und Ersatzmaterial Strasse 43’037.85\n\n3141.05 Materialien für Winterdienst 40’277.50\n\n3141.06 Leistungen durch Dritte: Winterdienst 302’959.79\n\n3141.07 Leistungen durch Dritte: Beheben von \nUnfallschäden\n\n2’059.95\n\n3141.10 Leistungen durch Dritte: Behebung von \nUnwetterschäden\n\n6’816.15\n\n3141.15 Leistungen durch Dritte: Unterhaltsleistungen 128’302.15\n\n3144.01 Betrieblicher Unterhalt 2’711.60\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 55’504.50\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 3’531.20\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 14’027.70\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 517.00\n\n3300.00 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen VV 16’000.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 7’682.60\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 7’054.30\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 384’000.00\n\n3940.00 Verrechnung von Zinskosten 1’000.00\n\n4240.04 Rückvergütung Dritter für Dienstleistungen und \nMaterialien\n\n68’048.70\n\n4240.05 Rückvergütung Dritter für Treibstoffe 114’472.05\n\n4240.06 Rückvergütung aus Unfallschäden 13’969.45\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 446.90\n\n4312.02 Eigenleistungen 20’334.40\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 48’471.95\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n180\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n6122 Baulicher Strassenunterhalt 1’965’040.17 184’313.40\n\nNettoergebnis 1’780’726.77\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 2’600.22\n\n3141.00 Baulicher Unterhalt: Kantonsstrassen 1’962’439.95\n\n4630.17 Bundesbeiträge: Baulicher Unterhalt \nA8/Kantonsstrasse\n\n184’313.40\n\n614 Hochbau und Energie 10’729’379.52 17’316’515.13\n\n6140 Hochbauten und Liegenschaften 6’042’814.57 11’105’173.60\n\nNettoergebnis 5’062’359.03\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 1’502’579.60\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 25’046.15\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 33’313.05\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-1’097.25\n\n3040.00 Familienzulagen 16’120.00\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 500.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 120’485.05\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 131’774.15\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 18’015.20\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 4’977.85\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1’778.75\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 67’056.77\n\n3110.00 Büromobiliar: Neu- und Ersatzanschaffungen 22’781.20\n\n3111.01 Reinigungsmaschinen/Geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n17’524.30\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n181\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3120.00 Heizung, Strom, Wasser, Kehricht 714’108.73\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 36’263.75\n\n3132.20 Arbeiten durch Dritte: Gutachten, Expertisen 14’704.05\n\n3133.05 Informatikaufwand 73’518.10\n\n3133.06 Informatikaufwand übrige 5’641.35\n\n3134.00 Versicherungen 2’349.92\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 3’399.35\n\n3144.00 Baulicher Unterhalt 1’726’488.06\n\n3144.01 Betrieblicher Unterhalt 152’840.88\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n17’797.25\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 7’318.04\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 474’284.35\n\n3160.10 Baurechtszins 178’835.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 5’544.20\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 7’999.37\n\n3300.00 Ordentliche Abschreibungen auf Hochbauten 332’008.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 7’682.60\n\n3910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 26’724.75\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 47’900.00\n\n3940.00 Verrechnung von Zinskosten 42’000.00\n\n3990.02 Verschiedene Verrechnungen 204’552.00\n\n4240.08 Benützungsgebühren: Seeflächen 156’084.00\n\n4312.02 Eigenleistungen 155’845.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 38’188.05\n\n4470.00 Miet- und Pachtzinseinnahmen 4’652’197.80\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n182\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden 68’158.75\n\n4910.01 Verrechnung Kostenanteile 273’700.00\n\n4920.01 Verrechnung Raumaufwand ohne MWST 5’761’000.00\n\n6141 Energie 1’620’096.90 1’056’880.80\n\nNettoergebnis 563’216.10\n\n3132.20 Arbeiten durch Dritte: Gutachten, Expertisen 123’593.25\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 23’901.05\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 13’400.00\n\n3637.05 Kantonsbeiträge: Vollzugskosten \nGebäudeprogramm\n\n1’756.80\n\n3637.35 Energieförderprogramm ab 2018 1’061’805.00\n\n3705.00 Weiterleitung Rechnungen an Energiestadt 121’940.80\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 273’700.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 8’000.00\n\n4630.00 Bundesbeitrag Verwaltungskosten 145’640.00\n\n4630.05 Bundesbeiträge: Vollzugskosten \nGebäudeprogramm\n\n37’664.00\n\n4630.35 Energieförderprogramm ab 2018 \n(Bundesbeiträge)\n\n743’636.00\n\n4702.00 Weiterleitung Beiträge an Energiestadt 121’940.80\n\n6142 Wasserzinsen 2’662’477.15 4’632’352.35\n\nNettoergebnis 1’969’875.20\n\n3132.20 Arbeiten durch Dritte: Gutachten, Expertisen 5’089.35\n\n3610.00 Bundesanteil an Gebühren 31’815.40\n\n3701.06 Kraftwerk Obermatt: Weiterleitung Anteil Kanton \nNW\n\n656’287.50\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n183\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3702.05 Lungererseewerk: Weiterleitung Anteil der \nGemeinden\n\n952’325.00\n\n3702.06 Kraftwerk Obermatt: Weiterleitung Anteil \nGemeinde Engelberg\n\n787’833.75\n\n3702.07 Kraftwerk Dallenwil: Weiterleitung Anteil \nGemeinde Engelberg\n\n210’316.05\n\n3704.02 Kraftwerk Sarneraa AG: Weiterleitung Anteil der \nGemeinden\n\n18’810.10\n\n4120.01 Kraftwerk Sarneraa AG: Konzessionsertrag 20’833.30\n\n4120.02 Kraftwerk Sarneraa AG: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr Kantonsanteil\n\n18’810.10\n\n4120.03 Kraftwerk Obermatt: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr Kantonsanteil\n\n787’833.75\n\n4120.04 Kraftwerk Dallenwil und Trübsee NW: \nKantonsanteil Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr\n\n210’316.05\n\n4120.05 Lungererseewerk: Kantonsanteil Wasserrechts- \nund Konzessionsgebühr\n\n952’325.00\n\n4612.00 Gemeindebeiträge 16’661.75\n\n4701.01 Kraftwerk Dallenwil: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr für Gemeinde Engelberg\n\n210’316.05\n\n4704.05 Lungererseewerk: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr Gemeinde\n\n952’325.00\n\n4705.00 Kraftwerk Sarneraa AG: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr Gemeinde\n\n18’810.10\n\n4705.06 Kraftwerk Obermatt: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr für Gemeinde Engelberg \nund Kanton NW\n\n1’444’121.25\n\n6143 Wärmeverbund Sarnen 357’908.51 315’762.41\n\nNettoergebnis 42’146.10\n\n3120.00 Heizung, Strom, Wasser, Kehricht 347’088.35\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n184\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3134.00 Versicherungen 7’103.00\n\n3137.01 Vorsteuerkürzung 2’957.16\n\n3144.01 Betrieblicher Unterhalt 760.00\n\n4250.61 Stromverkauf andere Gemeinwesen 6’651.41\n\n4250.62 Stromverkauf gleiches Gemeinwesen 309’111.00\n\n6144 Parkplatzbewirtschaftung 46’082.39 206’345.97\n\nNettoergebnis 160’263.58\n\n3137.00 MWST Pauschalsteuer 10’306.30\n\n3140.01 Betriebskosten Parkplatzbewirtschaftung 35’775.34\n\n3400.00 Konto-Korrentschulden: Zinsen 0.75\n\n4240.07 Benützungsgebühren Vermietung Parkplätze 13’238.00\n\n4240.14 Einnahmen Parkplatzbewirtschaftung \nTiefgaragenparkplätze (MWST-pflichtig)\n\n11’225.72\n\n4240.15 Einnahmen Parkplatzbewirtschaftung \nOberflächenparkplätze (MWST-pflichtig)\n\n181’882.25\n\n62 Amt für Wald und Landschaft 11’661’900.00 9’279’200.00 11’227’000.00 8’975’100.00 9’664’116.67 8’446’518.62\n\nNettoergebnis 2’382’700.00 2’251’900.00 1’217’598.05\n\n620 Wald und Landschaft 2’394’600.00 1’910’000.00 2’320’600.00 2’155’000.00 2’325’972.07 1’875’347.59\n\n6200 Verwaltung AWL 2’394’600.00 1’910’000.00 2’320’600.00 2’155’000.00 2’325’972.07 1’875’347.59\n\nNettoergebnis 484’600.00 165’600.00 450’624.48\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 1’714’800.00 1’674’700.00 1’691’198.60\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 657.00\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 49’600.00 49’600.00 46’858.70\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-22’116.65\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n185\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3040.00 Familienzulagen 12’400.00 7’200.00 11’767.35\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 6’500.00 6’500.00 6’499.80\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 147’800.00 135’700.00 135’407.40\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 172’100.00 147’300.00 152’147.75\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 19’100.00 20’200.00 20’278.80\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 9’000.00 9’000.00 9’024.65\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 7’600.00 10’000.00 5’332.20\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 7’000.00 5’000.00 10’578.50\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n1’000.00 1’000.00 643.00\n\n3113.00 Technische Einrichtungen 1’600.00 1’600.00 2’687.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 6’000.00 7’000.00 5’777.90\n\n3130.05 Porti 3’000.00 3’000.00 2’702.10\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 35’000.00 35’000.00 24’665.95\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Öffentlichkeitsarbeit, \nWerbung\n\n2’000.00 2’000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 62’900.00 70’400.00 64’596.00\n\n3134.00 Versicherungen 2’000.00 1’000.00 1’907.32\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n76.25\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 10’000.00 10’000.00 31’088.65\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 700.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 10’000.00 10’000.00 12’396.65\n\n3171.00 Exkursionen, Schulveranstaltungen 800.00 800.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 6’000.00 6’000.00 3’071.90\n\n3631.20 Beiträge GIS Daten AG 28’900.00 28’800.00 28’809.75\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 4’500.00 4’500.00 4’391.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n186\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen: Fachverbände \nund Institutionen\n\n8’000.00 8’000.00 9’224.50\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 66’300.00 66’300.00 66’300.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 80’000.00 75’000.00 78’720.40\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 210’000.00 225’000.00 185’827.19\n\n4312.02 Eigenleistungen 260’000.00 215’000.00 260’000.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 800.00\n\n4910.01 Verrechnung Kostenanteile 1’160’000.00 1’440’000.00 1’150’000.00\n\n4910.04 Verrechnung Kostenanteile: Baukoordination 200’000.00 200’000.00 200’000.00\n\n621 Wald und Natur 4’073’200.00 1’715’300.00 3’880’500.00 1’698’500.00 3’301’327.92 1’367’726.18\n\n6214 Wald 2’064’500.00 232’300.00 1’879’500.00 208’500.00 1’615’521.25 162’498.10\n\nNettoergebnis 1’832’200.00 1’671’000.00 1’453’023.15\n\n3113.00 Technische Einrichtungen 27.20\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 90’000.00 65’000.00 54’112.40\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 3’200.00 3’200.00 1’820.35\n\n3634.06 Fonds Walderhaltung: Auszahlung für \nMassnahmen\n\n50’000.00 40’000.00 63’786.00\n\n3634.91 Waldwirtschaft: Kantonsbeitrag 50’000.00 50’000.00 45’758.00\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n1’489’000.00 1’344’000.00 1’085’000.00\n\n3704.90 Waldwirtschaft: Gemeindebeitrag 18’700.00 18’700.00 17’159.30\n\n3704.91 Waldwirtschaft: Bundesbeitrag 73’600.00 73’600.00 57’858.00\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile Personalaufwand 290’000.00 285’000.00 290’000.00\n\n4511.00 Fonds Walderhaltung: Entnahme aus Fonds 10’000.00 35’000.00\n\n4630.00 Forstliche Planungsgrundlagen: Bundesbeitrag 90’000.00 76’200.00 31’776.80\n\n4635.09 Fonds Rodungsersatzleistung: Einnahmen 40’000.00 5’000.00 55’704.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n187\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4700.91 Waldwirtschaft: Bundesbeitrag 73’600.00 73’600.00 57’858.00\n\n4702.90 Waldwirtschaft: Gemeindebeitrag 18’700.00 18’700.00 17’159.30\n\n6218 Natur und Landschaft 1’586’200.00 1’094’000.00 1’573’500.00 1’126’000.00 1’282’156.01 820’189.18\n\nNettoergebnis 492’200.00 447’500.00 461’966.83\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 1’000.00 1’000.00 685.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 14.25\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 12.20\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 130’000.00 130’000.00 86’083.58\n\n3132.20 Arbeiten durch Dritte: Gutachten, Expertisen 10’000.00 10’000.00 5’033.22\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 10’000.00 20’000.00 9’063.43\n\n3631.20 Beiträge GIS Daten AG 17’700.00 17’500.00 16’728.35\n\n3634.90 Bewirtschaftungsvereinbarungen: \nKantonsbeitrag\n\n255’000.00 255’000.00 222’122.80\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 3’500.00 6’000.00 3’500.00\n\n3704.92 Bewirtschaftungsvereinbarungen: Bundesbeitrag 450’000.00 430’000.00 449’434.20\n\n3704.93 Bewirtschaftungsvereinbarungen: \nGemeindebeitrag\n\n120’000.00 120’000.00 108’529.80\n\n3704.94 NFA-Projekte: Bundesbeitrag Drittprojekte 369’000.00 369’000.00 160’949.18\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile Personalaufwand 220’000.00 215’000.00 220’000.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 5’000.00 5’000.00\n\n4630.00 NFA-Projekte: Bundesbeitrag Eigenleistungen 150’000.00 202’000.00 101’276.00\n\n4700.92 Bewirtschaftungsvereinbarungen: Bundesbeitrag 450’000.00 430’000.00 449’434.20\n\n4700.94 NFA-Projekte: Bundesbeitrag Drittprojekte 369’000.00 369’000.00 160’949.18\n\n4702.93 Bewirtschaftungsvereinbarungen: \nGemeindebeitrag\n\n120’000.00 120’000.00 108’529.80\n\n6219 Jagd 422’500.00 389’000.00 427’500.00 364’000.00 403’650.66 385’038.90\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n188\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nNettoergebnis 33’500.00 63’500.00 18’611.76\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 6’000.00 6’000.00 7’167.50\n\n3042.00 Verpflegungszulagen 6’000.00 6’000.00 5’199.00\n\n3049.00 Übrige Zulagen: für Kleidung und technische \nAusrüstung WH/NA\n\n15’000.00 20’000.00 18’562.70\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 184.90\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 12.80\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 5’000.00 5’000.00 6’442.00\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 10’000.00 10’000.00 10’499.40\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’000.00 2’000.00 749.50\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Konzepte und Planungen 10’000.00 10’000.00 5’559.00\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Freiwillige Jagdaufsicht 12’000.00 9’000.00 12’271.21\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 1’000.00 1’000.00 120.80\n\n3160.10 Abgeltungen eidg. Jagdbanngebiete 2’000.00 2’000.00 1’545.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 15’000.00 20’000.00 14’822.30\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2’000.00 4’000.00 698.05\n\n3199.06 Entschädigung für Schweisshunde 7’000.00 7’000.00 9’355.70\n\n3635.48 Kantonsbeiträge an Hegemassnahmen 500.00 500.00 96.00\n\n3637.05 Kantonsbeiträge: Wildschadenvergütungen und \n-verhütung\n\n30’000.00 25’000.00 20’364.80\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 300’000.00 300’000.00 290’000.00\n\n4120.10 Patentgebühren 250’000.00 250’000.00 228’933.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 25’000.00 5’000.00 33’700.00\n\n4270.03 Wilderlös, Fehlabschüsse 50’000.00 45’000.00 54’256.30\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen 1’000.00 1’000.00 240.00\n\n4630.00 Bundesbeitrag 63’000.00 63’000.00 67’909.60\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n189\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n622 Naturgefahren und Wasserbau 5’210’100.00 5’653’900.00 5’025’900.00 5’121’600.00 4’036’816.68 5’203’444.85\n\n6224 Naturgefahren 524’100.00 2’053’900.00 751’900.00 1’697’600.00 667’058.35 1’892’378.67\n\nNettoergebnis 1’529’800.00 945’700.00 1’225’320.32\n\n3113.00 Technische Einrichtungen 800.00 800.00 593.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 75’000.00 75’000.00 54’507.55\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Massnahmen an Ufern \nund Seen\n\n23’000.00 23’000.00 45’130.20\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Massnahmen an Ufern \nund Seen\n\n37’000.00 37’000.00 33’487.10\n\n3130.31 Arbeiten durch Dritte: Institutionen 15’000.00 15’000.00 7’335.20\n\n3151.00 Unterhalt Messstationen 8’000.00 8’000.00 12’420.60\n\n3631.20 Beiträge GIS Daten AG 15’300.00 15’100.00 16’582.70\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n178’000.00 147’002.00\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 350’000.00 400’000.00 350’000.00\n\n4120.00 Wasserrechte und Konzessionsgebühren 40’000.00 40’000.00 70’570.00\n\n4635.10 Zusatzfinanzierung für \nNaturgefahrenabwehrprojekte\n\n1’800’000.00 1’500’000.00 1’560’593.27\n\n4990.13 Vergütungen aus Schiffsteuer 213’900.00 157’600.00 261’215.40\n\n6225 Naturgefahren WaG 187’000.00\n\nNettoergebnis 187’000.00\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n187’000.00\n\n6226 Naturgefahren WBG 589’000.00 553’000.00 206’000.00\n\nNettoergebnis 589’000.00 553’000.00 206’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n190\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n589’000.00 553’000.00 206’000.00\n\n6228 Wasserbauprojekt Sarneraatal 3’600’000.00 3’600’000.00 3’424’000.00 3’424’000.00 3’311’066.18 3’311’066.18\n\nNettoergebnis\n\n3010.05 Projektmitarbeitende 107’800.00 124’800.00 57’195.45\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 8’500.00 9’900.00 4’518.85\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 8’800.00 12’100.00 4’642.85\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1’100.00 1’500.00 675.85\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 911.25\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 6’000.00 9’250.35\n\n3300.00 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen VV 407’000.00 323’000.00 343’000.00\n\n3409.00 Verzinsung der Gelder von Fonds und \nSpezialrechnungen\n\n87’000.00 139’000.00 62’606.92\n\n3831.00 Zusätzliche Abschreibungen vom VV 2’943’800.00 2’523’700.00 2’739’461.16\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 240’000.00\n\n3910.02 Verrechnung Kostenanteile HTA 30’000.00 50’000.00 88’803.50\n\n4000.00 Einkommenssteuer (Zwecksteuer) 2’450’000.00 2’457’000.00 2’270’894.65\n\n4001.00 Vermögenssteuer (Zwecksteuer) 400’000.00 367’000.00 355’551.80\n\n4002.00 Einkommenssteuer aus Quellensteuer \n(Zwecksteuer)\n\n100’000.00 100’000.00 99’337.33\n\n4004.00 Einkommenssteuer aus Kapitalabfindung \n(Zwecksteuer)\n\n90’000.00 85’816.25\n\n4010.00 Gewinnsteuer (Zwecksteuer) 560’000.00 500’000.00 499’466.15\n\n6229 Gefahrenabwehr nach Unwetterereignissen 310’000.00 297’000.00 -147’307.85\n\nNettoergebnis 310’000.00 297’000.00 147’307.85\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 30’000.00 30’000.00 10’759.25\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n191\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3300.00 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen VV -44’000.00 -51’000.00\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n280’000.00 311’000.00 265’006.00\n\n3831.00 Zusätzliche Abschreibungen vom VV -372’073.10\n\n623 Wasserbauprojekte Kanton -16’000.00\n\n6230 Wasserbauprojekte Kanton -16’000.00\n\nNettoergebnis 16’000.00\n\n3300.00 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen VV -16’000.00\n\n63 Amt für Raumentwicklung und Energie 17’785’100.00 9’176’260.00 16’422’600.00 8’201’400.00 9’092’998.09 1’899’503.12\n\nNettoergebnis 8’608’840.00 8’221’200.00 7’193’494.97\n\n631 Raumentwicklung und Energie 17’785’100.00 9’176’260.00 16’422’600.00 8’201’400.00 9’092’998.09 1’899’503.12\n\n6310 Verwaltung ARE 1’099’400.00 1’101’900.00 396’041.97\n\nNettoergebnis 1’099’400.00 1’101’900.00 396’041.97\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 755’200.00 768’200.00 217’228.05\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 35’100.00 35’100.00\n\n3040.00 Familienzulagen 7’200.00 4’800.00 2’400.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 59’500.00 60’100.00 17’070.25\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 69’000.00 65’600.00 18’338.20\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 7’500.00 5’800.00 2’457.85\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 11’000.00 11’000.00\n\n3099.00 Sonstiger Personalaufwand 360.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 8’100.00 7’100.00 4’924.17\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n500.00 500.00 411.70\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n192\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n4’000.00 8’000.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1’000.00 1’500.00 1’132.00\n\n3130.05 Porti 3’000.00 3’000.00 2’200.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 24’200.00 9’000.00 56’811.00\n\n3133.06 Informatikaufwand übrige 12’000.00\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n1’000.00 1’071.95\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 700.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’000.00 4’000.00 2’535.80\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’500.00 1’259.05\n\n3631.20 Beiträge für GIS 31’500.00 31’300.00 30’856.05\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n22’600.00 59’600.00 9’685.90\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 41’800.00 27’300.00 27’300.00\n\n6311 Raumplanung 231’700.00 20’000.00 206’000.00 20’000.00 593’712.38 81’801.22\n\nNettoergebnis 211’700.00 186’000.00 511’911.16\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 239’720.70\n\n3040.00 Familienzulagen 2’400.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 18’954.75\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 18’270.60\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’771.65\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 260.00\n\n3100.00 Drucksachen 136.70\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 312.30\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 226’000.00 189’200.00 221’963.38\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n193\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Baukultur 3’000.00 3’000.00 3’269.75\n\n3130.30 Mitgliedschaften und Beiträge 2’400.95\n\n3133.05 Informatikaufwand 11’600.00 25’602.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’200.00 1’200.00 506.10\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’000.00 1’000.00\n\n3635.50 Beiträge IKSS 17’524.50\n\n3635.51 Beiträge SchweizMobil 21’114.70\n\n3635.52 Beiträge an Wanderwege 18’504.30\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 20’000.00 20’000.00 2’650.00\n\n4240.10 Gebühren und IKSS Beiträge 21’304.50\n\n4990.09 Anteil LSVA: Verkehrssicherheit 57’846.72\n\n6312 Baukoordination 693’346.45 542’617.10\n\nNettoergebnis 150’729.35\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 296’434.80\n\n3040.00 Familienzulagen 242.20\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 23’398.20\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 19’036.55\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 3’475.70\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 4’628.00\n\n3100.00 Drucksachen 110.50\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 6’797.65\n\n3133.05 Informatikaufwand 9’780.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2’344.85\n\n3634.30 Stellungnahmen Fachstellen: Laburk, \nZivilschutz, Denkmalpflege etc.\n\n27’098.00\n\n3910.04 Kostenanteile AWL/ALU 300’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n194\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 537’317.10\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 5’300.00\n\n6313 Verkehrsplanung 128’500.00 76’960.00 126’500.00 79’200.00\n\nNettoergebnis 51’540.00 47’300.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 78’000.00 108’000.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’000.00 1’000.00\n\n3635.50 Beiträge IKSS 17’500.00 17’500.00\n\n3635.51 Beiträge SchweizMobil 12’000.00\n\n3635.52 Beiträge an Wanderwege 20’000.00\n\n4240.10 Gebühren und IKSS Beiträge 21’000.00 21’000.00\n\n4990.09 Anteil LSVA: Verkehrssicherheit 55’960.00 58’200.00\n\n6314 Öffentlicher Verkehr 10’871’500.00 2’265’300.00 9’945’200.00 1’837’200.00 7’409’897.29 1’275’084.80\n\nNettoergebnis 8’606’200.00 8’108’000.00 6’134’812.49\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 39’312.10\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 3’105.90\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 4’171.25\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 463.80\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 10’000.00 30’000.00 927.84\n\n3133.05 Informatikaufwand 2’000.00 1’880.00\n\n3630.00 Kantonsbeitrag BIF 3’771’900.00 4’158’800.00 2’169’546.80\n\n3635.23 Periodische Beitragsleistungen 14’900.00 8’000.00 5’769.20\n\n3636.03 Beiträge: ÖV-Angebote und Tarifverbund 4’996’000.00 4’076’200.00 4’248’811.40\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n373’000.00 415’000.00\n\n3700.00 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung BIF 665’700.00 734’000.00 382’861.20\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n195\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3706.04 Weiterleitung von Beiträgen: ÖV-Angebote und \nTarifverbund\n\n1’040’000.00 521’200.00 553’047.80\n\n4702.00 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung ÖV-\nAngebot und Tarifverbund\n\n1’040’000.00 521’200.00 553’047.80\n\n4702.04 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung BIF 665’700.00 734’000.00 722’037.00\n\n4990.09 Anteil LSVA: Öffentlicher Verkehr 559’600.00 582’000.00\n\n6315 Energie und Klima 2’143’000.00 1’415’000.00 2’089’000.00 1’376’000.00\n\nNettoergebnis 728’000.00 713’000.00\n\n3132.20 Arbeiten durch Dritte: Gutachten, Expertisen 90’000.00 60’000.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 5’000.00 15’000.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen 53’000.00 33’000.00\n\n3637.05 Kantonsbeiträge: Vollzugskosten \nGebäudeprogramm\n\n55’000.00 5’000.00\n\n3637.35 Energieförderprogramm ab 2018 1’940’000.00 1’600’000.00\n\n3705.00 Weiterleitung Rechnungen an Energiestadt 102’000.00\n\n3705.01 Energieregion 24’000.00\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 250’000.00\n\n4630.05 Bundesbeiträge: Vollzugskosten \nGebäudeprogramm\n\n55’000.00 50’000.00\n\n4630.35 Energieförderprogramm ab 2018 \n(Bundesbeiträge)\n\n1’360’000.00 1’200’000.00\n\n4700.18 Energieregion 24’000.00\n\n4702.00 Weiterleitung Beiträge an Energiestadt 102’000.00\n\n6316 Umsetzung Energie- und Klimakonzept 302’000.00 200’000.00\n\nNettoergebnis 302’000.00 200’000.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Klimastretegie (ARE) 20’000.00 200’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n196\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Klimastrategie ZCH \nLandwirtschaft (ALU)\n\n80’000.00\n\n3635.54 Klimamassnahmen Landwirtschaft (ALU) 202’000.00\n\n6317 Wasserzinsen und Konzessionen 3’009’000.00 5’399’000.00 2’754’000.00 4’889’000.00\n\nNettoergebnis 2’390’000.00 2’135’000.00\n\n3499.00 Herkunftsnachweise 255’000.00\n\n3610.00 Bundesanteil an Gebühren 31’000.00 31’000.00\n\n3701.06 Kraftwerk Obermatt: Weiterleitung Anteil Kanton \nNW\n\n656’000.00 656’000.00\n\n3702.05 Lungererseewerk: Weiterleitung Anteil der \nGemeinden\n\n952’000.00 952’000.00\n\n3702.06 Kraftwerk Obermatt: Weiterleitung Anteil \nGemeinde Engelberg\n\n788’000.00 788’000.00\n\n3702.07 Kraftwerk Dallenwil: Weiterleitung Anteil \nGemeinde Engelberg\n\n210’000.00 210’000.00\n\n3704.02 Kraftwerk Sarneraa AG: Weiterleitung Anteil der \nGemeinden\n\n117’000.00 117’000.00\n\n4120.01 Kraftwerk Sarneraa AG: Konzessionsertrag 21’000.00 21’000.00\n\n4120.02 Kraftwerk Sarneraa AG: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr Kantonsanteil\n\n118’000.00 118’000.00\n\n4120.03 Kraftwerk Obermatt: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr Kantonsanteil\n\n848’000.00 848’000.00\n\n4120.04 Kraftwerk Dallenwil und Trübsee NW: \nKantonsanteil Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr\n\n210’000.00 210’000.00\n\n4120.05 Lungererseewerk: Kantonsanteil Wasserrechts- \nund Konzessionsgebühr\n\n952’000.00 952’000.00\n\n4499.00 Herkunftsnachweise 510’000.00\n\n4612.00 Gemeindebeiträge 17’000.00 17’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n197\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4701.01 Kraftwerk Dallenwil: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr für Gemeinde Engelberg\n\n210’000.00 210’000.00\n\n4704.05 Lungererseewerk: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr Gemeinde\n\n952’000.00 952’000.00\n\n4705.00 Kraftwerk Sarneraa AG: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr Gemeinde\n\n117’000.00 117’000.00\n\n4705.06 Kraftwerk Obermatt: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr für Gemeinde Engelberg \nund Kanton NW\n\n1’444’000.00 1’444’000.00\n\n64 Hochbauamt HBA 9’468’900.00 11’888’800.00 8’716’500.00 12’401’200.00\n\nNettoergebnis 2’419’900.00 3’684’700.00\n\n640 Hochbau und Liegenschaften 9’468’900.00 11’888’800.00 8’716’500.00 12’401’200.00\n\n6400 Verwaltung HBA 2’816’200.00 250’000.00 2’696’100.00 570’000.00\n\nNettoergebnis 2’566’200.00 2’126’100.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 1’966’300.00 1’919’800.00\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 40’000.00 40’000.00\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 62’500.00 62’500.00\n\n3040.00 Familienzulagen 12’000.00 15’600.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 162’600.00 158’900.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 183’800.00 159’000.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 21’200.00 22’500.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 10’000.00 13’000.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2’000.00\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n2’200.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n25’000.00 3’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n198\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3113.01 Informatikanschaffungen (Hardware) 3’000.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 35’000.00\n\n3130.05 Porti 3’000.00\n\n3132.20 Arbeiten durch Dritte: Gutachten, Expertisen 30’000.00 100’000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 251’700.00 73’000.00\n\n3133.06 Informatikaufwand übrige 13’600.00\n\n3134.00 Versicherungen 1’600.00 1’600.00\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 700.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’000.00 3’500.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 3’000.00 5’000.00\n\n3631.20 Beiträge für GIS 15’900.00 8’700.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen 3’100.00\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 75’000.00\n\n4312.02 Eigenleistungen 250’000.00 310’000.00\n\n4910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 10’000.00\n\n4910.01 Verrechnung Kostenanteile 250’000.00\n\n6401 Baukoordination 327’000.00 510’000.00 424’500.00 520’000.00\n\nNettoergebnis 183’000.00 95’500.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Privatwirtschaft 20’000.00 20’000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand 90’500.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1’000.00 1’000.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’000.00 1’000.00\n\n3634.30 Laboratorium der Urkantone 5’000.00 12’000.00\n\n3910.04 Kostenanteile AWL/ALU 300’000.00 300’000.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 510’000.00 520’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n199\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n6402 Hochbauprojekte 1’608’000.00 792’000.00\n\nNettoergebnis 1’608’000.00 792’000.00\n\n3300.00 Ordentliche Abschreibungen auf Hochbauten 1’608’000.00 699’000.00\n\n3940.00 Verrechnung von Zinskosten 93’000.00\n\n6403 Gebäudebewirtschaftung 4’055’700.00 10’444’800.00 4’077’900.00 10’608’700.00\n\nNettoergebnis 6’389’100.00 6’530’800.00\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, Treibstoff 70’000.00 69’000.00\n\n3110.01 Büromobiliar: Neu- und Ersatzanschaffungen \nnach BGM\n\n20’000.00 20’000.00\n\n3111.01 Reinigungsmaschinen/Geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n55’000.00 122’000.00\n\n3120.00 Heizung, Strom, Wasser, Kehricht 930’000.00 930’000.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 36’000.00\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Aushilfen 25’000.00\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 25’000.00 15’000.00\n\n3144.00 Baulicher Unterhalt 1’900’000.00 1’900’000.00\n\n3144.01 Betrieblicher Unterhalt 160’000.00 160’000.00\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n10’000.00 2’000.00\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 15’000.00 20’000.00\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 393’000.00 473’000.00\n\n3160.10 Baurechtszins 140’000.00 123’000.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 8’000.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 61’700.00 47’900.00\n\n3990.02 Verschiedene Verrechnungen 207’000.00 196’000.00\n\n4240.08 Benützungsgebühren: Seeflächen 156’000.00 156’000.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n200\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 40’000.00 40’000.00\n\n4470.00 Miet- und Pachtzinseinnahmen 4’430’200.00 4’515’000.00\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden 90’000.00 90’000.00\n\n4920.01 Verrechnung Raumaufwand 5’728’600.00 5’807’700.00\n\n6404 Parkplatzbewirtschaftung 76’000.00 211’000.00 50’000.00 225’000.00\n\nNettoergebnis 135’000.00 175’000.00\n\n3137.00 MWST Pauschalsteuer 9’000.00\n\n3140.01 Betriebskosten Parkplatzbewirtschaftung 50’000.00 50’000.00\n\n3300.00 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen VV 17’000.00\n\n4240.07 Benützungsgebühren Vermietung Parkplätze 9’000.00 10’000.00\n\n4240.14 Einnahmen Parkplatzbewirtschaftung \nTiefgaragenparkplätze (MWST-pflichtig)\n\n12’000.00 15’000.00\n\n4240.15 Einnahmen Parkplatzbewirtschaftung \nOberflächenparkplätze (MWST-pflichtig)\n\n190’000.00 200’000.00\n\n6405 Ehem. Wärmeverbund Sarnen 586’000.00 473’000.00 676’000.00 477’500.00\n\nNettoergebnis 113’000.00 198’500.00\n\n3120.00 Heizung, Strom, Wasser, Kehricht 450’000.00 520’000.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 20’000.00\n\n3134.00 Versicherungen 7’000.00 7’000.00\n\n3137.01 Vorsteuerkürzung 4’000.00 4’000.00\n\n3144.00 Baulicher Unterhalt 120’000.00 120’000.00\n\n3144.01 Betrieblicher Unterhalt 5’000.00 5’000.00\n\n4250.61 Stromverkauf andere Gemeinwesen 3’000.00 7’500.00\n\n4250.62 Stromverkauf gleiches Gemeinwesen 470’000.00 470’000.00\n\n9 Gerichte 3’339’200.00 468’600.00 3’323’200.00 445’000.00 3’270’949.17 -1’483’608.99\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n201\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n91 Obergericht 1’190’900.00 129’000.00 1’194’800.00 125’500.00 1’221’819.19 122’068.90\n\nNettoergebnis 1’061’900.00 1’069’300.00 1’099’750.29\n\n910 Abteilung Obergericht 628’600.00 82’500.00 625’800.00 88’000.00 645’786.62 69’497.05\n\n9100 Abteilung Obergericht 628’600.00 82’500.00 625’800.00 88’000.00 645’786.62 69’497.05\n\nNettoergebnis 546’100.00 537’800.00 576’289.57\n\n3000.00 Behördenbesoldung/Gerichtspräsidium 150’400.00 149’900.00 149’895.60\n\n3000.10 Sitzungsgelder/Entschädigung Aktenstudium 18’000.00 20’000.00 17’988.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 206’200.00 212’500.00 211’915.25\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 15’000.00 15’000.00 14’051.95\n\n3010.07 Weibelamtliche Zustellungen 300.00 300.00 50.00\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 17’600.00 17’600.00 11’700.00\n\n3010.50 Leistungsprämien 1’000.00 2’100.00 820.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-1’968.90\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 30’600.00 31’200.00 30’704.70\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 27’200.00 31’600.00 33’456.10\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’300.00 2’300.00 2’293.80\n\n3064.00 Überbrückungsrente 25’224.60\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 3’000.00 3’000.00 1’570.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 5’000.00 4’000.00 2’989.76\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n2’000.00 2’000.00 1’394.35\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 200.00 500.00 117.80\n\n3130.05 Porti 5’000.00 5’000.00 4’217.06\n\n3130.10 Bank- und Postkontogebühren 100.00 100.00 18.55\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n202\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.15 Betreibungskosten 2’000.00 800.00 2’286.80\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Privatwirtschaft 10’000.00 10’000.00\n\n3132.38 Arbeiten durch Dritte: Unentgeltliche \nRechtspflege, amtliche Verteidigung\n\n15’000.00 20’000.00 12’747.05\n\n3132.39 Arbeiten durch Dritte: Revision \nBetreibungsämter und Konkursamt\n\n8’000.00 7’000.00 6’569.70\n\n3133.05 Informatikaufwand 36’600.00 31’500.00 48’214.50\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n500.00 500.00 74.85\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 700.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 4’000.00 4’000.00 3’635.65\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 2’500.00 2’500.00 35.00\n\n3181.00 Abschreibungen 5’000.00 2’000.00 7’804.50\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 300.00 300.00 40.00\n\n3199.07 Expertisen, Zeugengelder, \nParteientschädigungen\n\n30’000.00 20’000.00 27’839.95\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 30’100.00 30’100.00 30’100.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 70’000.00 80’000.00 62’799.10\n\n4260.02 Weiterverrechnung Betreibungskosten 1’500.00 1’000.00 1’696.50\n\n4260.03 Rückerstattungen AV und UR 1’000.00 1’000.00\n\n4260.06 Rückerstattungen Expertisen 3’000.00 3’000.00 -303.70\n\n4270.00 Erträge aus Bussen 1’000.00 1’000.00\n\n4290.00 Übrige Entgelte (Eingang abgeschr. \nForderungen)\n\n5’000.00 1’000.00 5’305.15\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 1’000.00 1’000.00\n\n915 Abteilung Verwaltungsgericht 562’300.00 46’500.00 569’000.00 37’500.00 576’032.57 52’571.85\n\n9150 Abteilung Verwaltungsgericht 562’300.00 46’500.00 569’000.00 37’500.00 576’032.57 52’571.85\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n203\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nNettoergebnis 515’800.00 531’500.00 523’460.72\n\n3000.00 Behördenbesoldung/Gerichtspräsidium 150’400.00 149’900.00 149’896.20\n\n3000.10 Sitzungsgelder/Entschädigung Aktenstudium 12’000.00 11’000.00 12’718.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 206’200.00 212’500.00 211’913.60\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 15’000.00 15’000.00 14’519.45\n\n3010.07 Weibelamtliche Zustellungen 300.00 300.00\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 17’600.00 17’600.00 11’700.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-1’968.85\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 30’600.00 31’200.00 30’921.30\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 27’200.00 31’600.00 33’299.70\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2’300.00 2’300.00 2’312.55\n\n3064.00 Überbrückungsrente 25’224.60\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 3’000.00 3’000.00 540.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2’000.00 2’000.00 1’707.02\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n2’000.00 2’000.00 1’394.35\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 300.00 300.00\n\n3130.05 Porti 4’500.00 4’500.00 4’317.05\n\n3130.10 Bank- und Postkontogebühren 100.00 100.00 46.90\n\n3130.15 Betreibungskosten 500.00 500.00 286.80\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Privatwirtschaft 10’000.00 10’000.00\n\n3132.38 Arbeiten durch Dritte: Unentgeltliche \nRechtspflege\n\n10’000.00 10’000.00 5’383.50\n\n3133.05 Informatikaufwand 32’700.00 30’600.00 42’529.95\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n500.00 500.00 74.85\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n204\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3’000.00 2’000.00 3’615.35\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 2’500.00 2’500.00\n\n3181.00 Abschreibungen 1’000.00 1’000.00 792.60\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 300.00 300.00\n\n3199.07 Expertisen, Zeugengelder, \nParteientschädigungen\n\n5’000.00 5’000.00 1’507.65\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 23’300.00 23’300.00 23’300.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 40’000.00 30’000.00 52’271.95\n\n4260.00 Rückerstattung Expertisen 3’000.00 3’000.00\n\n4260.02 Weiterverrechnung Betreibungskosten 500.00 500.00 299.90\n\n4260.03 Rückerstattungen UR 2’000.00 3’000.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 1’000.00 1’000.00\n\n93 Kantonsgericht 2’109’300.00 339’600.00 2’089’400.00 319’500.00 2’010’014.09 501’231.15\n\nNettoergebnis 1’769’700.00 1’769’900.00 1’508’782.94\n\n930 Kantonsgericht 2’109’300.00 339’600.00 2’089’400.00 319’500.00 2’010’014.09 501’231.15\n\n9300 Kantonsgericht 2’109’300.00 339’600.00 2’089’400.00 319’500.00 2’010’014.09 501’231.15\n\nNettoergebnis 1’769’700.00 1’769’900.00 1’508’782.94\n\n3000.00 Behördenbesoldung/Gerichtspräsidium 442’200.00 437’400.00 437’424.00\n\n3000.10 Sitzungsgelder/Entschädigung Aktenstudium 18’000.00 17’000.00 20’895.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 727’900.00 751’000.00 613’606.05\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 30’000.00 30’000.00 80’062.40\n\n3010.07 Weibelamtliche Zustellungen 4’000.00 3’500.00 3’950.00\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 35’100.00 35’100.00 35’100.00\n\n3010.50 Leistungsprämien 1’400.00 1’180.00\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n205\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-17’679.60\n\n3040.00 Familienzulagen 10’800.00 15’600.00 14’500.00\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 15’000.00 15’000.00 14’845.60\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, ALV 97’000.00 99’200.00 92’441.55\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 107’000.00 101’100.00 95’096.40\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 7’400.00 7’600.00 6’955.70\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 13’000.00 25’000.00 6’561.40\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 7’000.00 8’000.00 5’632.87\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n4’000.00 4’000.00 2’769.20\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 500.00 1’000.00 381.00\n\n3130.05 Porti 26’000.00 24’000.00 26’098.57\n\n3130.10 Bank- und Postkontogebühren 500.00 500.00 293.30\n\n3130.15 Betreibungskosten 3’000.00 2’000.00 2’943.95\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Privatwirtschaft 20’000.00 20’000.00\n\n3132.38 Arbeiten durch Dritte: Unentgeltliche \nRechtspflege, amtliche Verteidigung\n\n240’000.00 200’000.00 240’843.25\n\n3133.05 Informatikaufwand 83’500.00 75’900.00 126’161.55\n\n3133.06 Informatikaufwand übrige 500.00\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt und \nReparaturen\n\n500.00 500.00 149.70\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 6’000.00 6’000.00 6’836.80\n\n3181.00 Abschreibungen 20’000.00 20’000.00 23’735.25\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1’000.00 1’000.00\n\n3199.01 Mahn- und Betreibungskosten 70.00\n\n3199.07 Expertisen, Zeugengelder, \nParteientschädigungen\n\n120’000.00 120’000.00 100’660.15\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n206\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 68’500.00 68’500.00 68’500.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 320’000.00 300’000.00 486’161.45\n\n4260.02 Weiterverrechnung Betreibungskosten 2’000.00 2’000.00 1’726.30\n\n4260.03 Rückerstattungen AV und UR 5’000.00 10’000.00 700.00\n\n4260.06 Rückerstattungen Expertisen 1’000.00 1’000.00\n\n4270.00 Erträge aus Bussen 10’000.00 5’000.00 12’367.00\n\n4270.02 Einnahmen aus Geldstrafen 1’000.00 1’000.00\n\n4290.00 Übrige Entgelte 500.00 500.00 191.75\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 100.00 84.65\n\n95 Gerichte allgemein 39’000.00 39’000.00 39’115.89\n\nNettoergebnis 39’000.00 39’000.00 39’115.89\n\n950 Gerichte allgemein 39’000.00 39’000.00 39’115.89\n\n9500 Gerichte allgemein 39’000.00 39’000.00 39’115.89\n\nNettoergebnis 39’000.00 39’000.00 39’115.89\n\n3102.03 Amtsbericht über die Rechtspflege 6’000.00 6’000.00 5’460.40\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n33’000.00 33’000.00 33’655.49\n\n99 Abschluss -2’106’909.04\n\nNettoergebnis 2’106’909.04\n\n990 Abschluss -2’106’909.04\n\n9990 Abschluss -2’106’909.04\n\nNettoergebnis 2’106’909.04\n\n9000.00 Ertragsüberschuss -2’106’909.04\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n207\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n363’088’440.00 363’640’400.00 350’541’500.00 351’058’700.00 337’392’933.25 337’392’933.25\n\nGesamtergebnis 551’960.00 517’200.00\n\n363’640’400.00 363’640’400.00 351’058’700.00 351’058’700.00 337’392’933.25 337’392’933.25\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\n208\n\n\n\nInvestitionsrechnung \n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n2 Finanzdepartement 972’500.00 1’011’300.00 1’335’600.76\n\nNettoinvestition 972’500.00 1’011’300.00 1’335’600.76\n\n24 Finanzverwaltung 1’335’600.76\n\nNettoinvestition 1’335’600.76\n\n240 Finanzverwaltung 1’335’600.76\n\n2402 Allgemeine Auslagen/Einnahme der Gesamtverwaltung 1’335’600.76\n\nNettoinvestition 1’335’600.76\n\n5200.00 Software 1’335’600.76\n\n26 Steuerverwaltung 972’500.00 1’011’300.00\n\nNettoinvestition 972’500.00 1’011’300.00\n\n260 Verwaltung 972’500.00 1’011’300.00\n\n2600 Abteilung Support & IT 972’500.00 1’011’300.00\n\nNettoinvestition 972’500.00 1’011’300.00\n\n5200.00 Software 972’500.00 1’011’300.00\n\n3 Sicherheits- und Sozialdepartement 1’240’000.00 832’300.00 520’172.01\n\nNettoinvestition 1’240’000.00 832’300.00 520’172.01\n\n32 Kantonspolizei/Bevölkerungsschutz 1’240’000.00 832’300.00 520’172.01\n\nNettoinvestition 1’240’000.00 832’300.00 520’172.01\n\n320 Kantonspolizei 1’240’000.00 832’300.00 520’172.01\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n210\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n3205 Polizeikorps 1’240’000.00 832’300.00 520’172.01\n\nNettoinvestition 1’240’000.00 832’300.00 520’172.01\n\n5060.10 Sicherheitsfunknetz Polycom 1’240’000.00 662’300.00 520’172.01\n\n5200.00 Software 170’000.00\n\n4 Volkswirtschaftsdepartement 3’978’000.00 2’629’000.00 6’240’000.00 3’549’000.00 3’966’428.00 3’250’608.00\n\nNettoinvestition 1’349’000.00 2’691’000.00 715’820.00\n\n41 Volkswirtschaftsamt 2’000’000.00 1’729’000.00 4’390’000.00 2’649’000.00 1’834’151.00 2’109’607.00\n\nNettoinvestition 271’000.00 1’741’000.00 275’456.00\n\n410 Volkswirtschaftsamt 2’000’000.00 1’729’000.00 4’390’000.00 2’649’000.00 1’834’151.00 2’074’868.00\n\n4101 Regionalpolitik 2’000’000.00 1’729’000.00 4’390’000.00 2’649’000.00 1’834’151.00 2’074’868.00\n\nNettoinvestition 271’000.00 1’741’000.00 240’717.00\n\n5460.00 Auszahlung NRP-Darlehen Anteil Kanton 500’000.00 2’000’000.00\n\n5700.01 Weiterleitung der Rückzahlungsraten NRP-Darlehen an \nBund\n\n390’000.00 234’151.00\n\n5760.01 Auszahlung NRP-Darlehen Anteil Bund 1’500’000.00 2’000’000.00 1’600’000.00\n\n6420.00 Rückzahlungsraten NRP-Darlehen Kanton 166’000.00 140’000.00 140’817.00\n\n6420.01 Rückzahlungsraten IHG-Darlehen von Gemeinden 10’000.00 10’000.00 10’000.00\n\n6440.01 Rückzahlungsraten IHG-Darlehen von öffentlichen \nUnternehmungen\n\n53’000.00 109’000.00 89’900.00\n\n6700.02 NRP-Darlehen Anteil Bund zur Auszahlung 1’500’000.00 2’000’000.00 1’600’000.00\n\n6720.05 Rückzahlungsraten NRP-Darlehen zur Weiterleitung an \nBund\n\n390’000.00 234’151.00\n\n412 Öffentlicher Verkehr 34’739.00\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n211\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n4120 Öffentlicher Verkehr 34’739.00\n\nNettoinvestition 34’739.00\n\n6440.00 Rückzahlung von Darlehen ZB 480 34’739.00\n\n43 Amt für Landwirtschaft und Umwelt 1’978’000.00 900’000.00 1’850’000.00 900’000.00 2’132’277.00 1’141’001.00\n\nNettoinvestition 1’078’000.00 950’000.00 991’276.00\n\n431 Beratung und Strukturverbesserungen 1’850’000.00 900’000.00 1’850’000.00 900’000.00 2’132’277.00 1’141’001.00\n\n4312 Strukturverbesserungen 1’850’000.00 900’000.00 1’850’000.00 900’000.00 2’132’277.00 1’141’001.00\n\nNettoinvestition 950’000.00 950’000.00 991’276.00\n\n5650.00 Kantonsbeitrag an Projekte 950’000.00 950’000.00 991’276.00\n\n5740.00 Weiterleitung der Bundesbeiträge 900’000.00 900’000.00 1’141’001.00\n\n6700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 900’000.00 900’000.00 1’141’001.00\n\n432 Landwirtschaftliche Beiträge 128’000.00\n\n4321 Direktzahlungen 128’000.00\n\nNettoinvestition 128’000.00\n\n5200.00 Software 128’000.00\n\n5 Bildungs- und Kulturdepartement 275’000.00 150’000.00 377’000.00 150’000.00 80’580.00 56’607.15\n\nNettoinvestition 125’000.00 227’000.00 23’972.85\n\n50 Departementssekretariat 275’000.00 150’000.00 150’000.00 150’000.00 80’580.00 56’607.15\n\nNettoinvestition 125’000.00 23’972.85\n\n500 Departementssekretariat 275’000.00 150’000.00 150’000.00 150’000.00 80’580.00 56’607.15\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n212\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5002 Stipendien und Studiendarlehen 275’000.00 150’000.00 150’000.00 150’000.00 80’580.00 56’607.15\n\nNettoinvestition 125’000.00 23’972.85\n\n5200.00 Software 125’000.00\n\n5470.00 Studiendarlehen 150’000.00 150’000.00 80’580.00\n\n6470.00 Rückzahlung Studiendarlehen 150’000.00 150’000.00 56’607.15\n\n53 Amt für Volks- und Mittelschulen 227’000.00\n\nNettoinvestition 227’000.00\n\n535 Abteilung Kantonsschule 227’000.00\n\n5350 Kantonsschule 227’000.00\n\nNettoinvestition 227’000.00\n\n5061.10 Informatik-Investitionen 227’000.00\n\n6 Bau- und Raumentwicklungsdepartement 100’016’000.00 67’027’200.00 77’668’000.00 52’152’200.00 48’464’058.54 35’518’583.66\n\nNettoinvestition 32’988’800.00 25’515’800.00 12’945’474.88\n\n61 Tiefbauamt TBA 44’170’000.00 38’996’000.00 29’722’000.00 23’729’000.00 14’597’641.68 8’451’536.95\n\nNettoinvestition 5’174’000.00 5’993’000.00 6’146’104.73\n\n610 Kantonsstrassen 7’317’000.00 3’299’000.00 7’365’000.00 2’043’000.00 3’706’383.15 502’375.45\n\n6103 Strassenbetrieb und Unterhalt (Strasseninspektorat) 460’000.00 460’000.00\n\nNettoinvestition 460’000.00 460’000.00\n\n5062.00 Fahrzeuge 460’000.00 460’000.00\n\n6105 Strassenbauprojekte 6’857’000.00 3’299’000.00 6’905’000.00 2’043’000.00 3’668’448.10 502’375.45\n\nNettoinvestition 3’558’000.00 4’862’000.00 3’166’072.65\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n213\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5010.05 Verkehrssicherheitsmassnahmen 65’000.00 10’645.20\n\n5010.06 Strassenlärmsanierung 182’000.00 125’000.00 57’242.50\n\n5010.20 Kantonsstrassen 6’610’000.00 6’780’000.00 3’600’560.40\n\n6300.00 Bundesbeitrag 37’000.00 32’000.00 2’393.00\n\n6310.00 Rückerstattung von Strasseninspektorat 650’000.00 240’000.00 80’000.00\n\n6310.02 Rückerstattung von HWS Sarneraatal 115’485.15\n\n6320.00 Rückerstattungen von Gemeinden 2’439’000.00 1’721’000.00 304’497.30\n\n6350.00 Rückerstattungen von privaten Unternehmungen 173’000.00 50’000.00\n\n6108 Kantonale Velorouten 37’935.05\n\nNettoinvestition 37’935.05\n\n5010.00 Veloverkehrsanlagen 37’935.05\n\n611 Nationalstrassen 36’853’000.00 35’697’000.00 22’357’000.00 21’686’000.00 8’553’795.63 7’949’161.50\n\n6113 Nationalstrassen A8: Abschnitt Lungern Nord - Giswil \nSüd\n\n36’853’000.00 35’697’000.00 22’357’000.00 21’686’000.00 8’553’795.63 7’949’161.50\n\nNettoinvestition 1’156’000.00 671’000.00 604’634.13\n\n5100.00 Landerwerb 20’000.00 2’249.70\n\n5110.00 Projekt, Bauleitung 3’252’000.00 3’200’000.00 3’099’316.98\n\n5110.01 Baukosten 33’601’000.00 19’137’000.00 5’452’228.95\n\n6110.00 Rückerstattungen Nationalstrasse A8 35’697’000.00 21’686’000.00 7’948’541.50\n\n6110.01 Miet- und Pachtzinseinnahmen 620.00\n\n612 Strasseninspektorat 201’100.00\n\n6120 Betrieblicher Strassenunterhalt 201’100.00\n\nNettoinvestition 201’100.00\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n214\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5062.00 Fahrzeuge 201’100.00\n\n614 Hochbau und Energie 2’136’362.90\n\n6150 Verwaltungsgebäude Hostett 5’923.50\n\nNettoinvestition 5’923.50\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten 5’923.50\n\n6157 BWZ Obwalden 197’698.95\n\nNettoinvestition 197’698.95\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten 197’698.95\n\n6162 Kantonsbibliothek 151’718.80\n\nNettoinvestition 151’718.80\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten 151’718.80\n\n6164 Logistikzentrum 673.85\n\nNettoinvestition 673.85\n\n5000.00 Grundstücke 673.85\n\n6167 Kantonsspital: Psychiatrie 1’780’347.80\n\nNettoinvestition 1’780’347.80\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten: Übergangslösung 830’264.15\n\n5040.02 Projektierung, Baukosten: Sanierung 950’083.65\n\n62 Amt für Wald und Landschaft 40’222’000.00 28’000’500.00 38’343’000.00 28’392’500.00 33’866’416.86 27’067’046.71\n\nNettoinvestition 12’221’500.00 9’950’500.00 6’799’370.15\n\n621 Wald und Natur 7’274’000.00 3’769’000.00 7’273’000.00 3’753’000.00 5’874’332.40 3’000’008.90\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n215\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n6214 Wald 7’274’000.00 3’769’000.00 7’273’000.00 3’753’000.00 5’874’332.40 3’000’008.90\n\nNettoinvestition 3’505’000.00 3’520’000.00 2’874’323.50\n\n5640.90 Biodiversität im Wald: Kantonsbeitrag 165’000.00 165’000.00 178’669.15\n\n5640.91 Schutzwald: Kantonsbeitrag 3’340’000.00 3’355’000.00 2’695’654.35\n\n5740.85 Schutzwald: Nutzniesserbeitrag ASTRA 150’000.00 150’000.00 89’320.50\n\n5740.90 Schutzwald: Gemeindebeiträge 589’000.00 594’000.00 516’211.10\n\n5740.91 Schutzwald: Bundesbeitrag BAFU 2’783’000.00 2’762’000.00 2’224’903.90\n\n5740.92 Biodiversität im Wald: Gemeindebeitrag 37’000.00 37’000.00 30’276.40\n\n5740.95 Biodiversität im Wald: Bundesbeitrag 210’000.00 210’000.00 139’297.00\n\n6700.85 Schutzwald: Nutzniesserbeitrag ASTRA 150’000.00 150’000.00 89’320.50\n\n6700.91 Schutzwald: Bundesbeitrag BAFU 2’783’000.00 2’762’000.00 2’224’903.90\n\n6700.95 Biodiversität im Wald: Bundesbeitrag 210’000.00 210’000.00 139’297.00\n\n6720.90 Schutzwald: Gemeindebeitrag 589’000.00 594’000.00 516’211.10\n\n6720.92 Biodiversität im Wald: Gemeindebeitrag 37’000.00 37’000.00 30’276.40\n\n622 Naturgefahren und Wasserbau 32’898’000.00 24’199’000.00 31’020’000.00 24’607’000.00 27’971’050.81 24’067’037.81\n\n6225 Naturgefahren WaG 591’000.00 241’000.00 925’000.00 380’000.00 580’519.10 348’419.91\n\nNettoinvestition 350’000.00 545’000.00 232’099.19\n\n5620.91 Schutzbauten WaG: Kantonsbeitrag 350’000.00 545’000.00 232’099.19\n\n5720.94 Schutzbauten WaG: Bundesbeitrag 241’000.00 380’000.00 348’419.91\n\n6700.94 Schutzbauten WaG: Bundesbeitrag 241’000.00 380’000.00 348’419.91\n\n6226 Naturgefahren WBG 9’430’000.00 6’195’000.00 8’892’000.00 6’507’000.00 2’674’247.45 1’873’886.85\n\nNettoinvestition 3’235’000.00 2’385’000.00 800’360.60\n\n5620.00 Kantonsbeitrag Einzelprojekte 1’355’000.00 1’482’000.00 527’454.80\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n216\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5620.90 Schutzbauten WBG: Kantonsbeitrag 1’900’000.00 1’700’000.00 254’442.76\n\n5620.93 Revitalisierungen: Kantonsbeitrag 130’000.00 235’000.00 18’463.04\n\n5620.98 Reduktion Planungsungewissheit (-10%) -150’000.00 -150’000.00\n\n5720.00 Bundesbeitrag Einzelprojekte 4’095’000.00 3’565’000.00 1’594’630.75\n\n5720.93 Schutzbauten WBG: Bundesbeitrag 1’900’000.00 1’700’000.00 254’442.69\n\n5720.96 Revitalisierungen: Bundesbeitrag 200’000.00 360’000.00 24’813.41\n\n6700.06 Bundesbeiträge Einzelprojekt 4’095’000.00 3’565’000.00 1’594’630.75\n\n6700.93 Schutzbauten WBG: Bundesbeitrag 1’900’000.00 1’700’000.00 254’442.69\n\n6700.96 Revitalisierungen: Bundesbeitrag 200’000.00 360’000.00 24’813.41\n\n6830.00 Auflösung Vorfinanzierung 882’000.00\n\n6228 Wasserbauprojekt Sarneraatal 19’200’000.00 15’028’000.00 17’700’000.00 14’815’000.00 24’491’536.76 21’675’845.65\n\nNettoinvestition 4’172’000.00 2’885’000.00 2’815’691.11\n\n5020.00 Sarneraa 15’000’000.00 14’000’000.00 21’588’956.24\n\n5020.01 Aufwertung Südufer Alpnachersee 1’000’000.00 500’000.00 2’818’073.05\n\n5020.02 Sarneraa Alpnach I 3’200’000.00 3’200’000.00 84’507.47\n\n6300.00 Bundesbeitrag Sarneraa 9’750’000.00 9’100’000.00 13’268’294.30\n\n6300.01 Bundesbeitrag Südufer Alpnachersee 650’000.00 325’000.00 2’038’624.40\n\n6300.02 Bundesbeitrag Sarneraa Alpnach I 2’080’000.00 2’000’000.00 3’522’678.95\n\n6320.00 Rückerstattungen von Gemeinden (Sarneraa) 2’100’000.00 1’960’000.00 2’846’248.00\n\n6320.02 Rückerstattungen von Gemeinden (Sarneraa Alpnach I) 448’000.00 400’000.00\n\n6830.00 Auflösung Vorfinanzierung 1’030’000.00\n\n6229 Gefahrenabwehr nach Unwetterereignissen 3’677’000.00 2’735’000.00 3’503’000.00 2’905’000.00 224’747.50 168’885.40\n\nNettoinvestition 942’000.00 598’000.00 55’862.10\n\n5620.00 Kantonsbeitrag Einzelprojekte 942’000.00 898’000.00 55’862.10\n\n5720.00 Bundesbeitrag Einzelprojekte 2’735’000.00 2’605’000.00 168’885.40\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n217\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n6700.06 Bundesbeiträge Einzelprojekte 2’735’000.00 2’605’000.00 168’885.40\n\n6830.00 Auflösung Vorfinanzierung 300’000.00\n\n623 Wasserbauprojekte Kanton 50’000.00 32’500.00 50’000.00 32’500.00 21’033.65\n\n6230 Wasserbauprojekte Kanton 50’000.00 32’500.00 50’000.00 32’500.00 21’033.65\n\nNettoinvestition 17’500.00 17’500.00 21’033.65\n\n5020.03 Regulierung Sarnersee 50’000.00 50’000.00 21’033.65\n\n6300.03 Bundesbeitrag Regulierung Sarnersee 32’500.00 32’500.00\n\n63 Amt für Raumentwicklung und Energie 400’000.00 30’700.00 30’700.00\n\nNettoinvestition 369’300.00 30’700.00\n\n631 Raumentwicklung und Energie 400’000.00 30’700.00 30’700.00\n\n6314 Öffentlicher Verkehr 30’700.00 30’700.00\n\nNettoinvestition 30’700.00 30’700.00\n\n6440.00 Rückzahlung von Darlehen ZB 480 30’700.00 30’700.00\n\n6316 Umsetzung Energie- und Klimakonzept 400’000.00\n\nNettoinvestition 400’000.00\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten 400’000.00\n\n64 Hochbauamt HBA 15’224’000.00 9’603’000.00\n\nNettoinvestition 15’224’000.00 9’603’000.00\n\n640 Hochbau und Liegenschaften 15’224’000.00 9’603’000.00\n\n6402 Hochbauprojekte 15’224’000.00 9’603’000.00\n\nNettoinvestition 15’224’000.00 9’603’000.00\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n218\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5000.00 Grundstücke 1’700’000.00 1’700’000.00\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten 3’480’000.00 4’550’000.00\n\n5040.02 Projektierung, Baukosten 10’000’000.00 3’000’000.00\n\n5060.00 Mobilien 44’000.00 353’000.00\n\n106’481’500.00 69’806’200.00 86’128’600.00 55’851’200.00 54’366’839.31 38’825’798.81\n\nNettoinvestition 36’675’300.00 30’277’400.00 15’541’040.50\n\n106’481’500.00 106’481’500.00 86’128’600.00 86’128’600.00 54’366’839.31 54’366’839.31\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\n219\n\n\n\n\n\nBericht zum Budget \n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\nBericht zum Staatsbudget 2024 \n\n1 Das Wichtigste in Kürze \n\nDas Budget 2024 des Kantons Obwalden weist bei einem Aufwand von 363,1 Millionen Franken und einem Ertrag von 363,6 Millionen Franken ein positives \n\nGesamtergebnis von Fr. 551 960.— auf. In diesem Ergebnis ist die Auflösung von Schwankungsreserven in der Höhe von 16,6 Millionen Franken enthalten.  \n\nIn der Planung wird davon ausgegangen, dass die bis Ende 2024 befristete Steuer von 0,1 Steuereinheiten nicht weitergeführt wird. Der Regierungsrat strebt \n\ngrundsätzlich einen Ausgleich zwischen Aufwand und Ertrag – ohne Entnahme aus der Schwankungsreserve – an. Ausgabenseitige Disziplin sind in diesem \n\nZusammenhang weiterhin unumgänglich und von den Departementen gefordert. \n\nIn der Investitionsrechnung sind im Budget 2024 Gesamtausgaben von 106,5 Millionen Franken geplant (Vorjahr: 86,1 Millionen Franken). Durch die \n\nMitfinanzierung von Dritten (Bund und Einwohnergemeinden) in der Höhe von 69,8 Millionen Franken (Vorjahr: 55,9 Millionen Franken) reduzieren sich die \n\nNettoinvestitionen auf 36,7 Millionen Franken (Vorjahr: 30,3 Millionen Franken). Die Naturgefahrenabwehrprojekte (Hochwassersicherheit Sarneraatal, \n\nSchutzwaldpflege) bilden weiterhin einen Schwerpunkt bei den Investitionen. Daneben sind gegenüber dem Vorjahr bei den Hochbauprojekten vor allem die \n\ngeplanten Ausgaben für die Sanierung und Erweiterung der Psychiatrie Sarnen in der Höhe von 10 Millionen Franken, die Sanierung der technischen \n\nInstallationen beim Kantonsspital in der Höhe von 0,9 Millionen Franken sowie der Technik-Ersatz im Theatersaal des alten Gymnasiums ebenfalls in der Höhe \n\nvon 0,9 Millionen Franken zu erwähnen. Ebenfalls höher als im Vorjahr sind die Ausgaben im Bereich der Nationalstrassen mit 36,9 Millionen Franken (Vorjahr: \n\n22,4 Millionen Franken) ausgefallen. Aufgrund der Bundesbeteiligungen fallen die in diesem Zusammenhang anfallenden Einnahmen mit 35,7 Millionen Franken \n\n(Vorjahr: 21,7 Millionen Franken) allerdings ebenfalls deutlich höher aus.  \n\nDer im Jahr 2023 geplante Grundstückkauf (Logistikzentrum - Zivilschutz) in der Höhe von 1,7 Millionen Franken konnte nicht wie erhofft durchgeführt werden, \n\nweshalb diese Ausgabe ins Budget 2024 überführt worden ist.\n\n222\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\n2 Einleitung \n\nIns Staatsbudget werden nach Massgabe von Art. 40 der Kantonsverfassung (KV; GDB 101.0) die gebundenen und die im finanziellen Zuständigkeitsbereich von \n\nKantonsrat und Regierungsrat frei bestimmbaren Aufwendungen aufgenommen. Es sind aufgrund von Art. 18 des Finanzhaushaltsgesetzes (FHG; GDB 610.1) \n\nauch Ausgaben und Einnahmen berücksichtigt, die sich aus vorgesehenen Gesetzesvorlagen und Kreditbeschlüssen ergeben. Diese Budgetkredite bleiben aber \n\nbis zur Bewilligung durch die zuständige Instanz gesperrt. Bei der Budgetierung der Erträge wird auf die bisherigen Einnahmen und ihre voraussichtliche \n\nEntwicklung abgestellt. \n\nZu beachten ist, dass zur Sicherung des Haushaltsgleichgewichts nach Art. 33 Abs. 3 FHG eine Mehrausgabe oder Saldoverschlechterung gegenüber dem \n\nBudgetentwurf des Regierungsrats die Zustimmung der Mehrheit der Mitglieder des Kantonsrats (nicht nur der Anwesenden) bedarf. \n\nAls wichtige Beschlüsse und Annahmen liegen dem Budget 2024 zugrunde: \n\n Staatssteuerfuss laut Art. 2 Abs. 3 und Art. 326 des Steuergesetzes (StG; GDB 641.4) mit zusammen 3,25 Einheiten; \n\n Ressourcen-, Lasten- und Härteausgleich infolge Neugestaltung des Finanzausgleichs und der Aufgabenteilung zwischen Bund und Kantonen (NFA) \n\ngemäss Bericht des Eidgenössischen Finanzdepartements vom Juni 2023; \n\n Abgeltung der gemeinwirtschaftlichen Leistungen des Kantonsspitals von 6,8 Millionen Franken, einem regionalpolitischen Beitrag an die \n\nStandorterhaltung von 2,4 Millionen Franken sowie der stationären Leistungen in Höhe von 11,8 Millionen Franken; \n\n Individuelle Lohnsummenentwicklung von 1,0 Prozent sowie von Leistungsprämien von 0,2 Prozent; \n\n Generelle Lohnsummenentwicklung von 1,5 Prozent; \n\n Strukturelle Lohnmassnahmen von 1,0 Prozent der Lohnsumme. \n\n223\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\n3 Gesamtergebnis  \n\n*\nAusgewählte Budgetarten\n\nBudgetkredit\n\nNettoinvestitionen -36'675'300.00 -30'277'400.00 -15'541'040.50\n\nInvestitionsausgaben -106'481'500.00 -86'128'600.00 -54'366'839.31\n\nInvestitionseinnahmen 69'806'200.00 55'851'200.00 38'825'798.81\n\nInvestitionsrechnung\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 551'960.00 517'200.00 2'106'909.04\n\nAusserordentliches Ergebnis 13'656'200.00 876'300.00 -17'367'388.06\n\nOperatives Ergebnis -13'104'240.00 -359'100.00 19'474'297.10\n\nErgebnis aus Finanzierung 21'699'200.00 21'196'700.00 18'069'885.30\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -34'803'440.00 -21'555'800.00 1'404'411.80\n\nBetrieblicher Aufwand 335'727'640.00 323'037'900.00 296'059'244.72\n\nBetrieblicher Ertrag 300'924'200.00 301'482'100.00 297'463'656.52\n\nErfolgsrechnung\n\nGesamtübersicht Budget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nBetrag Betrag Betrag\n\n224\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\nDie Erfolgsrechnung sieht bei einem betrieblichen Aufwand von 335,7 Millionen Franken ein Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit von minus 34,8 Millionen \n\nFranken vor. Nach Berücksichtigung des Finanzierungsergebnisses von 21,7 Millionen Franken wird ein operatives Ergebnis von minus 13,1 Millionen Franken \n\nerreicht. Das ausserordentliche Ergebnis beinhaltet zusätzliche Abschreibungen von 2,9 Millionen Franken sowie Entnahmen aus den Schwankungsreserven in \n\nder Höhe von 16,6 Millionen Franken. Das Gesamtergebnis der Erfolgsrechnung weist einen Ertragsüberschuss von 0,55 Millionen Franken aus.  \n\nIn der Investitionsrechnung sind Gesamtausgaben von 106,5 Millionen Franken geplant. Durch die sachbezogenen Investitionseinnahmen von insgesamt \n\n69,8 Millionen Franken führt dies zu Nettoinvestitionen von 36,7 Millionen Franken. Aus der Erfolgsrechnung ergibt sich eine Selbstfinanzierung von minus \n\n4,3 Millionen Franken. Das Finanzierungsergebnis wird mit minus 40,9 Millionen Franken ausgewiesen, was zu einer entsprechenden Zunahme der \n\nNettoverschuldung auf Total 55,1 Millionen Franken führt. \n\n225\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\n4 Erfolgsrechnung \n\nArtengliederung Aufwand \n\n*Budgetkredit \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag in Fr. in %\n\n363'088'440.00 350'541'500.00\n\n67'295'710.00 64'901'700.00 2'394'010.00 3.7\n\n32'629'130.00 30'607'800.00 2'021'330.00 6.6\n\n4'689'000.00 3'413'800.00 1'275'200.00 37.4\n\n789'000.00 284'800.00 504'200.00 177.0\n\n723'800.00 644'700.00 79'100.00 12.3\n\n191'171'200.00 184'838'100.00 6'333'100.00 3.4\n\n39'218'800.00 38'631'800.00 587'000.00 1.5\n\n2'943'800.00 2'523'700.00 420'100.00 16.6\n\n23'628'000.00 24'695'100.00 -1'067'100.00 -4.3\n\nVeränderung gegenüber Budget 2023\n\nInterne Verrechnungen\n\nAusserordentlicher Aufwand\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nTransferaufwand\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds\n\nFinanzaufwand\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen\n\nSach- und Übriger Betriebsaufwand\n\nPersonalaufwand\n\nAufwand\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023*\n\n226\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\n30) Personalaufwand \n\nDer Personalaufwand im Budget 2024 beträgt 67,3 Millionen Franken. In diesem Betrag ist eine Lohnsummenerhöhung für die Ausrichtung einer individuellen \n\nLohnentwicklung von 1,0 Prozent vorgesehen, dafür wurden 0,47 Millionen Franken eingestellt. Weiter wurde eine generelle Lohnsummenentwicklung von \n\n1,5 Prozent (0,71 Millionen Franken) sowie wie im Vorjahr eine Leistungsprämie von 0,2 Prozent (knapp 0,1 Millionen Franken) budgetiert.  \n\nDas Lohnniveau konnte mit den Lohnvergleichszahlen 2022 insgesamt verbessert werden. Im Vergleich zu den Marktkurven liegt das Lohnniveau aktuell bei ca. \n\n94 Prozent. Aufgrund der durch den Kanton Obwalden im Vergleich mit den Nachbarkantonen eher tieferen Lohnentwicklungen für das Jahr 2023 kann sich die \n\nSituation jedoch wieder verschlechtern. Damit die Annäherung an eine marktgerechte Entlöhnung weitergeführt werden kann, sieht der Regierungsrat für \n\nstrukturelle Lohnmassnahmen 1,0 Prozent der Lohnsumme vor.  \n\nAufgrund des per 1. September 2023 in Kraft getretenen Vorsorgereglements der Personalvorsorgekasse Obwalden (PVO) wurde der Arbeitgeberbeitrag um \n\neinen Prozentpunkt erhöht, was Mehrkosten von rund 0,4 Millionen Franken entspricht. Der Personalbestand beim Verwaltungspersonal wird mit \n\n362,7 Stelleneinheiten (Budget 2023: 353,6) budgetiert (vgl. auch Kapitel Kennzahlen). \n\n*Budgetkredit \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand\n\n67'295'710.00 64'901'700.00 59'827'682.81\n\n2'043'300.00 2'022'800.00 2'091'985.95\n\n41'192'400.00 40'285'000.00 36'430'221.38\n\n11'509'300.00 11'039'200.00 10'847'692.20\n\n1'303'300.00 1'237'800.00 1'231'768.22\n\n10'269'500.00 9'307'100.00 8'581'347.85\n\n96'167.01\n\n977'910.00 1'009'800.00 548'500.20309 Übriger Personalaufwand\n\n306 Arbeitgeberleistungen\n\n305 Arbeitgeberbeiträge\n\n304 Zulagen\n\n302 Löhne der Lehrkräfte\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals\n\n300 Behörden, Kommissionen und Richter\n\n30 Personalaufwand\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nErtrag\n\n227\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\n31) Sachaufwand\nDer Sachaufwand erhöht sich gegenüber dem Budget 2023 um 6,6 Prozent oder 2,0 Millionen Franken auf 32,6 Millionen Franken. Grössere Steigerungen sind \nbeim Informatikaufwand auszumachen mit plus 0,6 Millionen Franken (2024: 7,4 Millionen Franken; 2023: 6,8 Millionen Franken). Weiter fallen Mehrkosten \naufgrund von Fahrzeug-Ersatzbeschaffungen sowie höheren Unterhaltskosten an. Die Kosten für die Unterbringung und Verpflegung der geflüchteten Personen \ninfolge des Ukrainekriegs wurden im Budget 2024 detaillierter aufgeschlüsselt und entsprechend werden 0,3 Millionen Franken für Lebensmittel neu im \nSachaufwand ausgewiesen. Diese Ausgaben waren im Vorjahr noch in der Aufwandart 36, Transferaufwand, enthalten. Ebenfalls höher als im Vorjahr fallen die \nKosten für die Integration von Flüchtlingen und vorläufig aufgenommenen Personen aus. Diese liegen rund 0,5 Millionen Franken über dem Vorjahr. Im \nGegenzug beteiligt sich der Bund aber auch stärker an den Kosten der Integrationsagenda. Mehrkosten sind auch beim Gesundheitsamt, 3800, auszumachen. \nHier fallen rund 0,5 Millionen Franken mehr an. Diese Mehrausgaben sind vor allem der Umsetzung der Pflegefinanzierung und des Praxisassistenzprogramms \ngeschuldet.   \n\n*Budgetkredit \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand\n\n32'629'130.00 30'607'800.00 29'052'245.21\n\n3'088'150.00 2'778'600.00 2'758'168.99\n\n1'245'650.00 821'900.00 580'974.68\n\n1'397'500.00 1'466'000.00 1'071'871.53\n\n18'058'680.00 16'498'300.00 16'666'953.21\n\n4'841'200.00 4'827'300.00 4'410'067.42\n\n838'200.00 1'007'100.00 683'281.35\n\n671'500.00 735'600.00 759'120.05\n\n843'350.00 841'100.00 763'276.07\n\n764'500.00 737'900.00 719'509.27\n\n880'400.00 894'000.00 639'022.64319 Verschiedener Betriebsaufwand\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen\n\n317 Spesenentschädigungen\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren\n\n315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen\n\n314 Baulicher Unterhalt\n\n313 Dienstleistungen und Honorare\n\n312 Ver- und Entsorgung\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen\n\n310 Material- und Warenaufwand\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nErtrag\n\n228\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\n33) Abschreibungen Verwaltungsvermögen  \nHier werden die Abschreibungen der Investitionen ausgewiesen. \n\n*Budgetkredit \n\n34) Finanzaufwand \nDer Zinsaufwand für das Fremdkapital ist aufgrund des gestiegenen Zinsumfelds angestiegen. Beim übrigen Finanzaufwand (Nr. 349) werden die Ausgaben für \ndie Energie-Herkunftsnachweise der Obermatt Kraftwerke AG ausgewiesen. Aufgrund der Beteiligung des Kantons an der Obermatt Kraftwerke AG stehen \ndiesem prozentual zur Beteiligungshöhe die mit der Stromerzeugung anfallenden Herkunftsnachweise zu. Diese Herkunftsnachweise können an interessierte \nStromproduzenten wieder verkauft werden. Die entsprechende Ertragsposition befindet sich bei den übrigen Finanzanlagen in der Position 44).  \n\n*Budgetkredit \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand\n\n4'689'000.00 3'413'800.00 2'310'655.05\n\n3'548'000.00 2'200'400.00 1'188'966.85\n\n1'141'000.00 1'213'400.00 1'121'688.20332 Abschreibungen Immaterielle Anlagen VV\n\n330 Sachanlagen VV\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nErtrag\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand\n\n789'000.00 284'800.00 217'206.97\n\n524'000.00 279'800.00 183'356.22\n\n2'000.00 2'000.00 1'416.04\n\n3'000.00 86.10\n\n22'000.00\n\n260'000.00 3'000.00 10'348.61349 Übriger Finanzaufwand\n\n344 Wertberichtigungen Anlagen FV\n\n342 Kapitalbeschaffungs- und Verwaltungskosten\n\n341 Realisierte Kursverluste\n\n340 Zinsaufwand\n\n34 Finanzaufwand\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nErtrag\n\n229\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\n35) Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen  \nDie Einlagen dienen zum Ausgleich der Fondsrechnungen und Spezialfinanzierungen.\n\n*Budgetkredit \n\n36) Transferaufwand \nDer Transferaufwand beinhaltet die grössten Ausgabenbereiche und weist auch die grössten Abweichungen auf. Gesamthaft steigen die Ausgaben um rund \n6,3 Millionen Franken an. Ein Grossteil dieser Mehrkosten fällt aufgrund der Beteiligung des Kantons am nationalen Finanzausgleich (NFA) an. Gegenüber dem \nVorjahr sind hier Mehrausgaben in der Höhe von rund 2,1 Millionen Franken im Budget 2024 enthalten. Ebenfalls höher als im Vorjahr fallen die Kosten im \nGesundhitwesen aus. Die Beiträge an die Akutversorgung am Standort Sarnen und die ausserkantonalen Spitalbehandlungen verursachen Mehrkosten von rund \n1,0 Million Franken, die Prämienverbilligung steigt um 1,4 Millionen Franken und die Beiträge an die Stiftung Rütimattli steigen aufgrund von Mehrstellen und \ngestiegener Teuerungs- und Zinskosten um rund 0,4 Millionen Franken. Ebenfalls höher sind die Beiträge an die Ergänzungsleistungen zur AHV und IV \n(+1,2 Millionen Franken). Der öffentliche Verkehr trägt rund 0,5 Millionen und die gestiegenen Ausgaben im Bereich der Volks- und Mittelschulen tragen rund \n0,4 Millionen Franken zum Mehraufwand bei. Ebenfalls höher als im Vorjahr sind die für das Energieförderprogramm eingestellten Finanzmittel. Hier sind \nMehrausgaben von rund 0,3 Millionen budgetiert worden.  \n\n*Budgetkredit \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand\n\n723'800.00 644'700.00 976'879.75\n\n723'800.00 644'700.00 976'879.75350 Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds des \n\nFremdkapitals\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nErtrag\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand\n\n191'171'200.00 184'838'100.00 165'867'372.67\n\n26'699'600.00 26'490'400.00 26'919'994.38\n\n19'170'000.00 17'036'000.00 12'372'849.83\n\n141'328'600.00 137'634'700.00 123'763'609.90\n\n3'543'000.00 3'247'000.00 2'527'012.00\n\n430'000.00 430'000.00 283'906.56369 Verschiedener Transferaufwand\n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich\n\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen\n\n36 Transferaufwand\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nErtrag\n\n230\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\n37) Durchlaufende Beiträge\nBei den durchlaufenden Beiträgen handelt es sich um Aufwendungen, die der Kanton von anderen öffentlichen Gemeinwesen zur Weiterleitung erhalten hat. Der \nentsprechende Ertrag ist unter der Position 47) im Ertrag ausgewiesen.  \n\n*Budgetkredit \n\n38) Ausserordentlicher Aufwand \nBei den zusätzlichen Abschreibungen handelt es sich um Abschreibungen für die Investitionen der Spezialfinanzierung Hochwassersicherheit Sarneraatal \n(HWS). \n\n*Budgetkredit \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand\n\n39'218'800.00 38'631'800.00 38'024'409.23\n\n39'218'800.00 38'631'800.00 38'024'409.23370 Durchlaufende Beiträge\n\n37 Durchlaufende Beiträge\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nErtrag\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand\n\n2'943'800.00 2'523'700.00 17'367'388.06\n\n2'943'800.00 2'523'700.00 2'367'388.06\n\n15'000'000.00389 Einlagen in das Eigenkapital\n\n383 Zusätzliche Abschreibungen\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nErtrag\n\n231\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\n39) Interne Verrechnungen\nInterne Verrechnungen können zwischen Institutionellen Gliederungen des Kantons vorgenommen werden. Soweit sie für die Aufwand- und Ertragsermittlung \noder für die wirtschaftliche Leistungserfüllung wesentlich sind, werden sie entsprechend verbucht. \n\n*Budgetkredit \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand\n\n23'628'000.00 24'695'100.00 23'749'093.50\n\n2'421'300.00 3'053'300.00 2'567'233.30\n\n6'171'100.00 6'250'200.00 6'200'500.00\n\n57'500.00 57'500.00 59'569.00\n\n251'000.00 106'212.30\n\n125'300.00 125'300.00 125'242.35\n\n14'852'800.00 14'957'800.00 14'690'336.55399 Übrige interne Verrechnungen\n\n398 Übertragungen\n\n394 kalk. Zinsen und Finanzaufwand\n\n393 Betriebs- und Verwaltungskosten\n\n392 Pacht, Mieten Benützungskosten\n\n391 Dienstleistungen\n\n39 Interne Verrechnungen\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nErtrag\n\n232\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\nArtengliederung Ertrag \n\n*Budgetkredit \n\n40) Fiskalertrag \nBei den Steuererträgen ergibt sich der veranschlagte Betrag aus den nachfolgenden Teilpositionen: \n\n*Budgetkredit \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag in Fr. in %\n\n363'640'400.00 351'058'700.00\n\n134'951'000.00 132'786'000.00 2'165'000.00 1.6\n\n5'283'000.00 5'183'000.00 100'000.00 1.9\n\n15'033'800.00 14'519'400.00 514'400.00 3.5\n\n4'291'200.00 3'804'600.00 486'600.00 12.8\n\n22'488'200.00 21'481'500.00 1'006'700.00 4.7\n\n102'900.00 319'800.00 -216'900.00 -67.8\n\n102'043'500.00 106'237'500.00 -4'194'000.00 -3.9\n\n39'218'800.00 38'631'800.00 587'000.00 1.5\n\n16'600'000.00 3'400'000.00 13'200'000.00 388.2\n\n23'628'000.00 24'695'100.00 -1'067'100.00 -4.3\n\nVeränderung gegenüber Budget 2023\n\nInterne Verrechnungen\n\nAusserordentlicher Ertrag\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nTransferertrag\n\nEntnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds\n\nFinanzertrag\n\nÜbrige Erträge\n\nEntgelte\n\nRegalien und Konzessionen\n\nFiskalertrag\n\nErtrag\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023*\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand\n\n134'951'000.00 132'786'000.00\n\n101'240'000.00 101'584'000.00\n\n15'360'000.00 13'000'000.00\n\n6'600'000.00 6'470'000.00\n\n11'751'000.00 11'732'000.00403 Besitz- und Aufwandsteuer 11'609'473.65\n\n402 Übrige direkte Steuern 6'589'489.95\n\n401 Direkte Steuern juristische Personen 13'159'573.85\n\n400 Direkte Steuern natürliche Personen 94'464'010.60\n\n40 Fiskalertrag 125'822'548.05\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nErtrag\n\n233\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\n41) Regalien und Konzessionen \nGegenüber dem Vorjahresbudget bewegen sich die Ausgaben im vergleichbaren Rahmen. Entsprechend wurde keine Gewinnausschüttung der Schweizerischen \nNationalbank (SNB) eingeplant.  \n\n*Budgetkredit \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand\n\n5'283'000.00 5'183'000.00\n\n5'000.00 5'000.00\n\n2'659'000.00 2'659'000.00\n\n2'619'000.00 2'519'000.00413 Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten 2'622'414.35\n\n412 Konzessionen 2'501'066.20\n\n411 Schweiz. Nationalbank 17'605'125.00\n\n410 Regalien 4'074.40\n\n41 Regalien und Konzessionen 22'732'679.95\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nErtrag\n\n234\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\n42) Entgelte \nBei den Entgelten lässt sich die Erhöhung gegenüber dem Vorjahr vor allem mit der Anpassung der Busseneinnahmen an die aktuellen Gegebenheiten erklären.  \n\n*Budgetkredit \n\n43) Verschiedene Erträge \n\n*Budgetkredit \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand\n\n15'033'800.00 14'519'400.00\n\n5'790'100.00 5'705'600.00\n\n1'488'400.00 1'315'900.00\n\n1'210'700.00 1'219'200.00\n\n633'200.00 760'200.00\n\n1'948'100.00 1'973'200.00\n\n3'942'800.00 3'515'400.00\n\n20'500.00 29'900.00429 Übrige Entgelte 10'777.55\n\n427 Bussen 3'485'336.37\n\n426 Rückerstattungen 1'433'100.62\n\n425 Erlös aus Verkäufen 643'947.99\n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'263'175.83\n\n423 Schul- und Kursgelder 1'192'460.35\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen 5'993'265.80\n\n42 Entgelte 14'022'064.51\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nErtrag\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand\n\n4'291'200.00 3'804'600.00\n\n1'460'000.00 1'533'000.00\n\n1'243'000.00 1'261'000.00\n\n1'588'200.00 1'010'600.00439 Übrige Erträge 1'651'199.62\n\n431 Aktivierung Eigenleistungen 949'373.71\n\n430 Übrige betriebliche Erträge 1'748'325.08\n\n43 Übrige Erträge 4'348'898.41\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nErtrag\n\n235\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\n44) Finanzertrag \nDie wichtigsten Einnahmen unter dem Finanzertrag – dem Finanzertrag von öffentlichen Unternehmungen (Nr. 446) – stammen aus den \nReingewinnablieferungen und Verzinsungen der Dotationskapitalien der Obwaldner Kantonalbank (OKB) sowie des Elektrizitätswerkes Obwalden (EWO). Der \nReingewinnanteil der OKB dürfte sich auf dem Niveau von 2022 bewegen und damit rund 1,1 Millionen Franken tiefer sein, als im Jahr 2023 budgetiert. Beim \nEWO wird eine Ausschüttung von 3,3 Millionen Franken unterstellt, im Budget 2023 wurde mit keiner Ausschüttung gerechnet.  \n\nBei den Dividendenzahlungen (Nr. 442) sind 4,1 Millionen Franken eingestellt worden. Diese Position wird vorwiegend von der Dividendenausschüttung aufgrund \nder Beteiligung des Kantons an der Obermatt Kraftwerke AG bestimmt. Aufgrund des in der Zwischenzeit gesunkenen Strommarktpreises wird von einer \nDividendenauszahlung der Obermatt Kraftwerke AG in der Höhe von 4 Millionen Franken ausgegangen. Bei den übrigen Finanzanlagen (Nr. 449) handelt es sich \num die Einnahmen aus dem Verkauf der Energie-Herkunftsnachweise der Obermatt Kraftwerke AG (vgl. entsprechende Ausführungen beim 34) Finanzaufwand). \n\n*Budgetkredit \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand\n\n22'488'200.00 21'481'500.00\n\n1'102'000.00 416'000.00\n\n4'115'000.00 6'104'000.00\n\n331'000.00 266'500.00\n\n12'000'000.00 10'100'000.00\n\n4'430'200.00 4'515'000.00\n\n510'000.00 80'000.00449 Übrige Finanzanlagen 316'771.01\n\n447 Liegenschaftenertrag VV 4'652'197.80\n\n446 Finanzertrag von öffentlichen Unternehmungen 11'224'705.88\n\n445 Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen des \nVV\n\n256'197.47\n\n442 Beteiligungsertrag FV\n\n441 Realisierte Gewinne FV 718'700.00\n\n440 Zinsertrag 1'118'520.11\n\n44 Finanzertrag 18'287'092.27\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nErtrag\n\n236\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\n45) Entnahme aus Fonds und Spezialfinanzierungen  \n\n*Budgetkredit \n\n46) Transferertrag \nDer Transferertrag ist rund 4,2 Millionen Franken tiefer als im Vorjahr. Bei den Einnahmen in der Position 460, Ertragsanteile, wird mit einem Anteil an den direkten \nBundessteuern in der Höhe von 23,4 Millionen Franken gerechnet. Im Jahr 2022 betrugen die Bundessteuern rund 22,5 Millionen Franken (Budget 2023: 27 \nMillionen Franken, Jahresrechnung 2021: 26 Millionen Franken). Aufgrund der aktuellen Zahlen ist davon auszugehen, dass der Budgetbetrag 2023 zu hoch ist \nund im Jahr 2024 ein tieferer Wert erzielt wird.  \n\nBei der Position 461, Entschädigungen von Gemeinwesen, entspricht ungefähr dem Vorjahreswert. Dies obwohl keine Gemeindebeiträge mehr für die Covid-19-\nFachstelle eingestellt sind und auch die Entschädigungen der Gemeinden für die Kosten der Integrationsschule (Ukraineflüchtlinge) fallen rund 0,4 Millionen \nFranken tiefer aus. Die Ausgaben des Kantons im letztgenannten Bereich werden vollumfänglich von den Gemeinden getragen, so dass die Integrationsschule \n(Inst. Gliederung 5010) die Staatsrechnung des Kantons nicht belastet. Der erwähnte tiefere Gemeindebeitrag gründet daher, dass der Schulbetrieb aktuell nur bis \nMitte 2024 vorgesehen ist. Diese genannten Mindereinnahmen werden mit den höheren Einnahmen u.a. im Bereich der Berufsbildung ausgeglichen.  \n\nDie Beiträge von Gemeinwesen und Dritten (Nr. 463) sind ebenfalls tiefer als im Vorjahr (-1,4 Millionen Franken). Dies hängt einerseits vor allem mit den tieferen \nEinnahmen beim Sozialamt (Inst. Gliederung 35) mit minus 3,1 Millionen Franken (2024: 8,1 Millionen Franken; 2023: 11,2 Millionen Franken) - hier insbesondere \naufgrund der tieferen Bundesbeiträge für die Flüchtlinge aus der Ukraine, Soziale Dienste Asyl Status S, Inst. Gliederung 3531 - und andererseits mit dem höheren \nBundesbeitrag für die Prämienverbilligung in der Grösse von 1,15 Millionen Franken zusammen. \n\nDer Kanton hat im Jahr 2024 einen grösseren Beitrag an den NFA zu leisten (vgl. Ausführungen zum Transferaufwand 36)) und die Gemeinden beteiligen sich \nentsprechend an den Mehrkosten, wodurch die Einnahmen im Jahr 2024 (Nr. 462) höher sind.  \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand\n\n102'900.00 319'800.00\n\n89'900.00 281'800.00\n\n13'000.00 38'000.00451 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds \ndes Eigenkapitals\n\n33'338.05\n\n450 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds \n\ndes Fremdkapitals\n\n368'677.52\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds 402'015.57\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nErtrag\n\n237\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\n*Budgetkredit \n\n47) Durchlaufende Beiträge \n\n*Budgetkredit \n\n48) Entnahme aus dem Eigenkapital \nAufgrund der geltenden Bestimmungen zum Haushaltsgleichgewicht, müssen Schwankungsreserven in der Höhe von 16,6 Millionen Franken aufgelöst werden.  \n\n*Budgetkredit \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand\n\n102'043'500.00 106'237'500.00\n\n29'046'000.00 33'167'000.00\n\n13'341'300.00 13'310'200.00\n\n18'090'000.00 16'788'000.00\n\n41'566'200.00 42'972'300.00463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 37'436'608.08\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich 13'388'467.05\n\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen 13'741'066.80\n\n460 Ertragsanteile 27'544'898.87\n\n46 Transferertrag 92'111'040.80\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nErtrag\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand\n\n39'218'800.00 38'631'800.00\n\n39'218'800.00 38'631'800.00470 Durchlaufende Beiträge 38'024'409.23\n\n47 Durchlaufende Beiträge 38'024'409.23\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nErtrag\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand\n\n16'600'000.00 3'400'000.00\n\n16'600'000.00 3'400'000.00489 Entnahmen aus dem Eigenkapitall\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nErtrag\n\n238\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\n49) Interne Verrechnungen \n\n*Budgetkredit \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand\n\n23'628'000.00 24'695'100.00\n\n2'478'800.00 3'110'800.00\n\n6'191'100.00 6'270'200.00\n\n251'000.00\n\n120'800.00 120'800.00\n\n14'837'300.00 14'942'300.00499 Übrige interne Verrechnungen 14'694'856.55\n\n498 Übertragungen 120'722.35\n\n494 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand 106'212.30\n\n492 Pacht, Mieten, Benützungskosten 6'200'500.00\n\n491 Dienstleistungen 2'626'802.30\n\n49 Interne Verrechnungen 23'749'093.50\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nErtrag\n\n239\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\n5 Investitionsrechnung \n\n*Budgetkredit \n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben\n\n106'481'500.00 86'128'600.00 54'366'839.31\n\n43'431'000.00 35'607'300.00 31'076'588.47\n\n36'853'000.00 22'357'000.00 8'553'795.63\n\n1'225'500.00 1'181'300.00 1'335'600.76\n\n650'000.00 2'150'000.00 80'580.00\n\n8'982'000.00 9'180'000.00 4'953'921.39\n\n15'340'000.00 15'653'000.00 8'366'353.06\n\n69'806'200.00 55'851'200.00\n\n35'697'000.00 21'686'000.00\n\n18'359'500.00 15'860'500.00\n\n409'700.00 439'700.00\n\n15'340'000.00 15'653'000.00\n\n2'212'000.00\n\n106'481'500.00 69'806'200.00 86'128'600.00 55'851'200.00 54'366'839.31\n\n36'675'300.00 30'277'400.00\n\n106'481'500.00 106'481'500.00 86'128'600.00 86'128'600.00 54'366'839.31 54'366'839.31\n\nNettoinvestition 15'541'040.50\n\n38'825'798.81\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen\n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 8'366'353.06\n\n64 Rückzahlung von Darlehen 332'063.15\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 22'178'221.10\n\n61 Rückerstattungen 7'949'161.50\n\n6 Investitionseinnahmen 38'825'798.81\n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge\n\n54 Darlehen\n\n52 Immaterielle Anlagen\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n50 Sachanlagen\n\n5 Investitionsausgaben\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nEinnahmen\n\n240\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\n50) Sachanlagen \nHierbei handelt es sich um Investitionsausgaben für die Beschaffung oder Erstellung von Sachanlagen, die für die Erfüllung öffentlicher Aufgaben benötigt \nwerden. Bei den Grundstücken (Nr. 500) handelt es sich um den Kauf der Parzelle der Armee-Liegenschaft in Kägiswil, Logistikzentrum Zivilschutz. Der Kauf war \nbereits im Jahr 2023 geplant, konnte aber bisher nicht durchgeführt werden. Entsprechend wurden die Mittel ins Jahr 2024 transferiert.  \n\nBeim Wasserbau handelt es sich um die Investitionen im Bereich des Wasserbauprojekts Sarneraatal und im Bereich Hochbau erklären die geplanten Kosten für \ndie Sanierung der Psychiatrie Sarnen die Mehrkosten. Im Budget 2024 sind für die Sanierung 10 Millionen Franken (Vorjahr 3 Millionen Franken) eingestellt \nworden.  \n\n*Budgetkredit \n\n51) Investitionen auf Rechnung Dritter \nBei den Investitionen auf Rechnung Dritter handelt es sich in erster Linie um Ausgaben im Zusammenhang mit der Erstellung der Nationalstrasse A8 (Abschnitt \nLungern Nord – Giswil). Die Rückvergütung bzw. der Kostenanteil des Bundes von 97 Prozent erfolgt auf der Artengliederung 61). \n\n*Budgetkredit \n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben\n\n43'431'000.00 35'607'300.00 31'076'588.47\n\n1'700'000.00 1'700'000.00 673.85\n\n6'857'000.00 6'905'000.00 3'706'383.15\n\n19'250'000.00 17'750'000.00 24'512'570.41\n\n13'880'000.00 7'550'000.00 2'135'689.05\n\n1'744'000.00 1'702'300.00 721'272.01506 Mobilien, Informatik, Fahrzeuge\n\n504 Hochbauten\n\n502 Wasserbau\n\n501 Strassen/Verkehrswege\n\n500 Grundstücke\n\n50 Sachanlagen\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nEinnahmen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben\n\n36'853'000.00 22'357'000.00 8'553'795.63\n\n20'000.00 2'249.70\n\n36'853'000.00 22'337'000.00 8'551'545.93511 Strassen\n\n510 Grundstücke\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nEinnahmen\n\n241\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\n52) Immaterielle Anlagen \nBei den Investitionen in immaterielle Anlagen handelt es sich in erster Linie um Ausgaben der Informatik. Wie im Vorjahr ist ein Grossteil der Ausgaben der \nNeubeschaffung der Steuer-Bewertungssoftware für Güterschatzungen geschuldet. Daneben sind für das Projekt der Einführung der neuen Debitoren- und \nQuellensteuersoftware (nest.deq) gegenüber dem Vorjahr mehr Mittel eingestellt worden.   \n\n*Budgetkredit \n\n54) Darlehen \nBei den Darlehen an Private Organisationen handelt es sich in erster Linie um Darlehen der Neuen Regionalpolitik (NRP). Bei den Darlehen an Private Haushalte \nhandelt es sich um Studiendarlehen. \n\n*Budgetkredit \n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben\n\n1'225'500.00 1'181'300.00 1'335'600.76\n\n1'225'500.00 1'181'300.00 1'335'600.76520 Software\n\n52 Immaterielle Anlagen\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nEinnahmen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben\n\n650'000.00 2'150'000.00 80'580.00\n\n500'000.00 2'000'000.00\n\n150'000.00 150'000.00 80'580.00547 Private Haushalte\n\n546 Private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n54 Darlehen\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nEinnahmen\n\n242\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\n56) Eigene Investitionsbeiträge \nBei den eigenen Investitionsbeiträgen handelt es sich in erster Linie um Ausgaben an Bachverbauungen und Schutzbauten, an Schutzwald sowie an \nStrukturverbesserungen und Wohnbausanierungen im Berggebiet. \n\n*Budgetkredit \n\n57) Durchlaufende Investitionsbeiträge \nDer Kanton hat die Durchlaufenden Investitionsbeiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen erhalten und gibt diese an Dritte weiter. Die Eingänge werden \nunter der Artengliederung 67) erfasst und entsprechen den Ausgaben. \n\n*Budgetkredit \n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben\n\n8'982'000.00 9'180'000.00 4'953'921.39\n\n4'527'000.00 4'710'000.00 1'088'321.89\n\n3'505'000.00 3'520'000.00 2'874'323.50\n\n950'000.00 950'000.00 991'276.00565 Private Unternehmungen\n\n564 Öffentliche Unternehmungen\n\n562 Gemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nEinnahmen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben\n\n15'340'000.00 15'653'000.00 8'366'353.06\n\n390'000.00 234'151.00\n\n9'171'000.00 8'610'000.00 2'391'192.16\n\n4'669'000.00 4'653'000.00 4'141'009.90\n\n1'500'000.00 2'000'000.00 1'600'000.00576 Private Organisationen ohne Erwerbszweck\n\n574 Öffentliche Unternehmungen\n\n572 Gemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n570 Bund\n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nEinnahmen\n\n243\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\n61) Rückerstattungen \nBei den Rückerstattungen handelt es sich in erster Linie um den Kostenanteil des Bundes an den Investitionen für die Nationalstrasse N8 (97 Prozent). Die \nInvestitionen sind unter der Artengliederung Investitionen auf Rechnung Dritte 51) erfasst. \n\n*Budgetkredit \n\n63) Investitionsbeiträge für eigene Rechnung \nBei den Einnahmen der Investitionsbeiträge für eigene Rechnung handelt es sich in erster Linie um den Kostenanteil des Bundes. Der grösste Anteil macht dabei \ndie Beteiligung des Bundes am Wasserbauprojekt Sarneraatal mit 12,5 Millionen Franken aus. Bei den Beiträgen der Kantone und Konkordate sind die \nMehreinnahmen v.a. der Gestaltung der Rüti-/Wilerstrasse und bei den Gemeinden und -zweckverbänden der Erneuerung und dem Ausbau des \nStrassenbauprojekts K-08 Salzbrunnen – Sattel geschuldet.  \n\n*Budgetkredit \n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben\n\n35'697'000.00 21'686'000.00\n\n35'697'000.00 21'686'000.00611 Strassen 7'949'161.50\n\n61 Rückerstattungen 7'949'161.50\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nEinnahmen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben\n\n18'359'500.00 15'860'500.00\n\n12'549'500.00 11'489'500.00\n\n650'000.00 240'000.00\n\n4'987'000.00 4'081'000.00\n\n173'000.00 50'000.00635 Private Unternehmungen\n\n632 Gemeinde und Gemeindezweckverbände 3'150'745.30\n\n631 Kantone und Konkordate 195'485.15\n\n630 Bund 18'831'990.65\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 22'178'221.10\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nEinnahmen\n\n244\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\n64) Rückzahlungen von Darlehen \nBei den Rückzahlungen von Darlehen handelt es sich um Rückzahlungen von Darlehen der Neuen Regionalpolitik (NRP) und Investitionshilfe-Darlehen \n(Artengliederung 642 und 644) sowie um Rückzahlungen von Studiendarlehen (Artengliederung 647). \n\n*Budgetkredit \n\n67) Durchlaufende Investitionsbeiträge \n\n*Budgetkredit \n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben\n\n409'700.00 439'700.00\n\n176'000.00 150'000.00\n\n83'700.00 139'700.00\n\n150'000.00 150'000.00647 Private Haushalte 56'607.15\n\n644 Öffentliche Unternehmungen 124'639.00\n\n642 Gemeinde und Gemeindezweckverbände 150'817.00\n\n64 Rückzahlung von Darlehen 332'063.15\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nEinnahmen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben\n\n15'340'000.00 15'653'000.00\n\n14'714'000.00 14'632'000.00\n\n626'000.00 1'021'000.00672 Gemeinde und Gemeindezweckverbände 780'638.50\n\n670 Bund 7'585'714.56\n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 8'366'353.06\n\nArtengliederung\nBudget 2024* Budget 2023* Rechnung 2022\n\nEinnahmen\n\n245\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\n6 Kennzahlen \n\nHaushaltsgleichgewicht \n\nBei den Kennzahlen steht in erster Linie das per 1. Januar 2006 gesetzlich verankerte Haushaltsgleichgewicht und die Schuldenbegrenzung im Vordergrund. \n\nDiese ist in Art. 33 und Art. 34 FHG wie folgt definiert: \n\n1. Das beim Budget und beim Finanzplan maximal erlaubte Defizit bzw. der minimal geforderte Überschuss der Erfolgsrechnung sind abhängig von den \n\nNettoschulden im Verhältnis des Fiskalertrages (Nettoverschuldungsquotient). D.h. das vom Kantonsrat genehmigte Budget und die dem Budget folgenden \n\ndrei Finanzplanjahre dürfen, solange der Nettoverschuldungsquotient unter minus 100 % liegt, höchstens ein Defizit der Erfolgsrechnung von drei Prozent des \n\nbudgetierten Fiskalertrags aufweisen. Liegt der Nettoverschuldungsquotient über minus 100 %, so muss das Gesamtergebnis der Erfolgsrechnung folgende \n\nBedingungen einhalten:  \n\nMaximales Budgetdefizit bzw. minimaler Budgetüberschuss (in Prozent des Fiskalertrags) = minus 3 % x Nettoverschuldungsquotient.  \n\nFür die Vorgabe des zu erstellenden Budgets ist der Stand des Nettovermögens bzw. der Nettoschuld gemäss letzter abgeschlossener Jahresrechnung sowie \n\ndie Veränderung des Nettovermögens bzw. der Nettoschuld gemäss Budget des laufenden Jahres massgebend. \n\nDiese Abhängigkeit wird mit folgender Graphik bildlich aufgezeigt:\n\n246\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\n Beim aktuellen Budget ist ein Budgetüberschuss von 0,32 Prozent des Fiskalertrags gefordert. \n\n2.  Die Verschuldung ist zu begrenzen. Die Nettoschulden dürfen nicht über 130 Prozent des Fiskalertrages ansteigen.\n\n3. Zur Sicherung des Haushaltsgleichgewichts bedarf der Beschluss des Kantonsrats über das Budget und die Nachtragskredite bei einer Mehrausgabe oder \n\nSaldoverschlechterung gegenüber dem Budgetentwurf des Regierungsrats der Zustimmung der Mehrheit seiner Mitglieder. \n\n247\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\nFür das Budgetjahr sowie die darauffolgenden Jahre werden Aufwandüberschüsse erwartet. Aufgrund der geltenden Bestimmungen zum Haushaltsgleichgewicht \nsind in diesen Jahren entsprechende Auflösungen der Schwankungsreserven vorgenommen worden, um die Anforderungen des FHG zu erfüllen.  \n\nGrafische Übersicht der Einhaltung des Haushaltsgleichgewichts (Beträge in Fr.): \n\nÜbersicht Auflösung Schwankungsreserven: \n\n2024 2025 2026 2027 2028 2029\nAuflösung Reserven in Fr.  16,6 Mio. 16,5 Mio. 14,0 Mio. 9,3 Mio. 7,1 Mio. 7,3 Mio.  \n\n248\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\nGesamtübersicht Finanzplan: \n\n*Budgetkredit\n\nFinanzplan Finanzplan Finanzplan\n\n2026 2027 2028\n\n339'319'000.00 343'450'700.00 345'076'900.00\n\n66'346'900.00 66'977'400.00 67'486'400.00\n\n31'519'200.00 31'570'200.00 31'553'200.00\n\n7'564'800.00 8'038'900.00 7'869'000.00\n\n735'000.00 724'100.00 724'200.00\n\n193'934'300.00 196'921'300.00 198'225'300.00\n\n39'218'800.00 39'218'800.00 39'218'800.00\n\n308'414'600.00 316'539'700.00 320'609'800.00\n\n137'673'000.00 140'852'000.00 143'902'000.00\n\n14'083'000.00 17'083'000.00 17'083'000.00\n\n14'707'100.00 14'853'200.00 15'084'400.00\n\n3'582'400.00 3'560'400.00 3'560'400.00\n\n43'000.00 88'000.00 523'900.00\n\n99'107'300.00 100'884'300.00 101'237'300.00\n\n39'218'800.00 39'218'800.00 39'218'800.00\n\n-30'904'400.00 -26'911'000.00 -24'467'100.00\n\n863'000.00 822'000.00 789'000.00\n\n22'940'200.00 24'299'200.00 24'266'200.00\n\n22'077'200.00 23'477'200.00 23'477'200.00\n\n-8'827'200.00 -3'433'800.00 -989'900.00\n\n2'285'200.00 2'309'900.00 2'274'600.00\n\n14'000'000.00 9'300'000.00 7'100'000.00\n\n11'714'800.00 6'990'100.00 4'825'400.00\n\n2'887'600.00 3'556'300.00 3'835'500.00Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 517'200.00 551'960.00 1'832'000.00 4'356'800.00\n\nAusserordentliches Ergebnis 876'300.00 13'656'200.00 13'877'500.00 4'807'700.00\n\nAusserordentlicher Ertrag 3'400'000.00 16'600'000.00 16'500'000.00 7'300'000.00\n\nAusserordentlicher Aufw and 2'523'700.00 2'943'800.00 2'622'500.00 2'492'300.00\n\nOperatives Ergebnis -359'100.00 -13'104'240.00 -12'045'500.00 -450'900.00\n\nErgebnis aus Finanzierung 21'196'700.00 21'699'200.00 21'890'200.00 23'477'200.00\n\nFinanzertrag 21'481'500.00 22'488'200.00 22'700'200.00 24'178'200.00\n\nFinanzaufw and 284'800.00 789'000.00 810'000.00 701'000.00\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -21'555'800.00 -34'803'440.00 -33'935'700.00 -23'928'100.00\n\nDurchlaufende Beiträge 38'631'800.00 39'218'800.00 39'218'800.00 39'218'800.00\n\nTransferertrag 106'237'500.00 102'043'500.00 98'812'300.00 103'133'300.00\n\nEntnahmen Fonds 319'800.00 102'900.00 1'030'000.00 43'000.00\n\nVerschiedene Erträge 3'804'600.00 4'291'200.00 3'767'400.00 3'560'400.00\n\nEntgelte 14'519'400.00 15'033'800.00 14'798'800.00 15'319'600.00\n\nRegalien und Konzessionen 5'183'000.00 5'283'000.00 11'083'000.00 17'083'000.00\n\nFiskalertrag 132'786'000.00 134'951'000.00 134'798'000.00 147'249'000.00\n\nBetrieblicher Ertrag 301'482'100.00 300'924'200.00 303'508'300.00 325'607'100.00\n\nDurchlaufende Beiträge 38'631'800.00 39'218'800.00 39'218'800.00 39'218'800.00\n\nTransferaufw and 184'838'100.00 191'171'200.00 194'011'300.00 200'848'300.00\n\nEinlagen 644'700.00 723'800.00 723'900.00 927'500.00\n\nAbschreibungen 3'413'800.00 4'689'000.00 6'140'600.00 8'765'700.00\n\nSach- und übriger Aufw and 30'607'800.00 32'629'130.00 31'511'200.00 31'551'200.00\n\nPersonalaufw and 64'901'700.00 67'295'710.00 65'838'200.00 68'223'700.00\n\nBetrieblicher Aufwand 323'037'900.00 335'727'640.00 337'444'000.00 349'535'200.00\n\n20292023 2024 2025\n\nGesamtübersicht Budget* Budget* Finanzplan Finanzplan\n\n249\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\nÜbrige Kennzahlen\n\nGemäss Artikel 35 FHG ist die Finanzlage in erster Priorität anhand der folgenden Finanzkennzahlen aufzuzeigen:  \n\n- Nettoverschuldungsquotient;  \n- Selbstfinanzierungsrad und  \n- Zinsbelastungsanteil. \n\nDiese Kennzahlen richten sich nach dem Handbuch „Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell für die Kantone und Gemeinden HRM2“ und sollten inskünftig \neinen besseren Vergleich über die einzelnen Gemeinwesen erlauben.  \n\nAls Finanzkennzahlen zweiter Priorität gelten: \n\n- die Nettoschuld in Franken/Einwohner;  \n- der Selbstfinanzierungsanteil; \n- der Kapitaldienstanteil;  \n- der Bruttoverschuldungsanteil sowie  \n- der Investitionsanteil. \n\n250\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\nNettoverschuldungsquotient und Nettovermögen in Franken je Einwohner/in \n\nDie Nettoverschuldung wird als Differenz zwischen Fremdkapital und Finanzvermögen berechnet. Beim Nettoverschuldungsquotient wird nun die Nettoschuld in \n\nProzenten des Fiskalertrags errechnet.  \n\nNettoverschuldungsquotient 40.80%\n\nNettoschulden I in Prozenten des Fiskalertrags\n\nNettoschulden I\n\nFremdkapital 20 Fr. 186'659'357.96\n\nPassivierte Investitionsbeiträge 2068 - Fr. 0.00\n\nFinanzvermögen 10 - Fr. 131'597'627.00\n\nNettoschuld Fr. 55'061'730.96\n\nFiskalertrag\n\nFiskalertrag 40 Fr. 134'951'000.00\n\ngut\n\nRichtwerte HRM2:\n\nunter 100%: gut\n\n100% bis 150%: genügend\n\nüber 150%: schlecht\n\nNettoschulden I x 100\n\nFiskalertrag\n\n-100.00%\n\n-50.00%\n\n0.00%\n\n50.00%\n\n2014 2016 2018 2020 2022 2024\n\nNettoverschuldungsquotient\n\nRechnung Budget\n\n251\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\nSelbstfinanzierungsgrad \nDer Selbstfinanzierungsgrad ist die Selbstfinanzierung in Prozenten der Nettoinvestitionen. Mittelfristig hat der Selbstfinanzierungsgrad 100 Prozent zu betragen. \n\nSelbstfinanzierungsgrad -11.59%\n\nSelbstfinanzierung in Prozenten der Nettoinvestitionen\n\nSelbstfinanzierung\n\nSaldo der Erfolgsrechnung 4 - 3 Fr. 551'960.00\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 33 + Fr. 4'689'000.00\n\nEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 35 + Fr. 723'800.00\n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 - Fr. 102'900.00\n\nWertberichtigungen Darlehen Verwaltungsvermögen 364 + Fr. 0.00\n\nWertberichtigungen Beteiligungen Verwaltungsvermögen 365 + Fr. 0.00\n\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 366 + Fr. 3'543'000.00\n\nAuflösung passivierte Investitionsbeiträge 466 - Fr. 0.00\n\nZusätzliche Abschreibungen 383 + Fr. 2'943'800.00\n\nZusätzl. Abschreibungen Darl./Beteiligungen/Invest.beträge 387 + Fr. 0.00\n\nZusätzliche Auflösung passivierte Investitionsbeiträge 487 - Fr. 0.00\n\nEinlagen in das Eigenkapital 389 + Fr. 0.00\n\nEntnahmen aus dem Eigenkapital 489 - Fr. 16'600'000.00\n\nAufwertungen Verwaltungsvermögen 4490 - Fr. 0.00\nFr. -4'251'340.00\n\nNettoinvestitionen\n\nNettoinvestitionen (Zahl kann negativ sein) Fr. 36'675'300.00\n\nRichtwerte HRM2:\n\nMittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad im Durchschnitt gegen 100% \n\nsein, wobei auch der Stand der aktuellen Verschuldung eine Rolle spielt. Je \n\nnach Konjunkturlage sollte der Selbstfinanzierungsgrad betragen:\n\nHochkonjunktur: über 100%\n\nNormalfall: 80 bis 100%\n\nAbschwung: 50 bis 80%\n\nAbschwung (schlecht)\n\nSelbstfinanzierung x 100\n\nNettoinvestitionen\n\n-200.00%\n\n-100.00%\n\n0.00%\n\n100.00%\n\n200.00%\n\n300.00%\n\n400.00%\n\n2014 2016 2018 2020 2022 2024\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nRechnung Budget\n\n252\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\nZinsbelastungsanteil \n\nDer Zinsbelastungsanteil ist die Differenz zwischen Zinsaufwand und Zinsertrag in Prozenten des Laufenden Ertrags (Betrieblicher Ertrag ohne durchlaufende \n\nBeiträge, Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen sowie interne Verrechnungen).  \n\nZinsbelastungsanteil -0.20%\n\nNettozinsaufwand in Prozenten des Laufenden Ertrags\n\nNettozinsaufwand\n\nZinsaufwand 340 Fr. 524'000.00\n\nZinsertrag 440 - Fr. 1'102'000.00\n\nFr. -578'000.00\n\nLaufender Ertrag \n\nFiskalertrag 40 Fr. 134'951'000.00\n\nRegalien und Konzessionen 41 + Fr. 5'283'000.00\n\nEntgelte 42 + Fr. 15'033'800.00\n\nVerschiedene Erträge 43 + Fr. 4'291'200.00\n\nFinanzertrag 44 + Fr. 22'488'200.00\n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 + Fr. 102'900.00\n\nTransferertrag 46 + Fr. 102'043'500.00\n\nAusserordentlicher Ertrag 48 + 16'600'000.00\n\nZusätzliche Auflösung passivierter Investitionsbeiträge 487 - Fr. 0.00\n\nEntnahmen aus dem Eigenkapital 489 - Fr. 16'600'000.00\n\nEntnahmen aus der Aufwertungsreserve 4895 + Fr. 0.00\n\nFr. 284'193'600.00\n\nRichtwerte HRM2:\n\n0 bis 4%: gut\n\n4% bis 9%: genügend\n\n9% und mehr: schlecht\n\nNettozinsaufwand x 100\n\nLaufender Ertrag\ngut\n\n-0.60%\n\n-0.50%\n\n-0.40%\n\n-0.30%\n\n-0.20%\n\n-0.10%\n\n0.00%\n2014 2016 2018 2020 2022 2024\n\nZinsbelastungsanteil\n\nRechnung Budget\n\n253\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\nSelbstfinanzierungsanteil  \n\nDer Selbstfinanzierungsanteil ist die Selbstfinanzierung in Prozenten des Laufenden Ertrags. \n\nSelbstfinanzierungsanteil -1.50%\n\nSelbstfinanzierung in Prozenten des Laufenden Ertrags\n\nSaldo der Erfolgsrechnung 4 - 3 Fr. 551'960.00\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 33 + Fr. 4'689'000.00\n\nEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 35 + Fr. 723'800.00\n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 - Fr. 102'900.00\n\nWertberichtigungen Darlehen Verwaltungsvermögen 364 + Fr. 0.00\n\nWertberichtigungen Beteiligungen Verwaltungsvermögen 365 + Fr. 0.00\n\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 366 + Fr. 3'543'000.00\n\nAuflösung passivierte Investitionsbeiträge 466 - Fr. 0.00\n\nZusätzliche Abschreibungen 383 + Fr. 2'943'800.00\n\nZusätzl. Abschreibungen Darl./Beteiligungen/Invest.beträge 387 + Fr. 0.00\n\nZusätzliche Auflösung passivierte Investitionsbeiträge 487 - Fr. 0.00\n\nEinlagen in das Eigenkapital 389 + Fr. 0.00\n\nEntnahmen aus dem Eigenkapital 489 - Fr. 16'600'000.00\n\nAufwertungen Verwaltungsvermögen 4490 - Fr. 0.00\n\nFr. -4'251'340.00\n\nLaufender Ertrag \n\nFiskalertrag 40 Fr. 134'951'000.00\n\nRegalien und Konzessionen 41 + Fr. 5'283'000.00\n\nEntgelte 42 + Fr. 15'033'800.00\n\nVerschiedene Erträge 43 + Fr. 4'291'200.00\n\nFinanzertrag 44 + Fr. 22'488'200.00\n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 + Fr. 102'900.00\n\nTransferertrag 46 + Fr. 102'043'500.00\n\nAusserordentlicher Ertrag 48 + Fr. 16'600'000.00\n\nZusätzliche Auflösung passivierter Investitionsbeiträge 487 - Fr. 0.00\n\nEntnahmen aus dem Eigenkapital 489 - Fr. 16'600'000.00\n\nEntnahmen aus Aufwertungsreserve 4895 + Fr. 0.00\n\nFr. 284'193'600.00\n\nSelbstfinanzierung\n\nRichtwerte HRM2:\n\nüber 20%: gut\n\n10 bis 20%: mittel\n\nunter 10%: schlecht\n\nQuelle Ständige Wohnbevölkerung:\n\nhttp://www.bfs.admin.ch/bfs/portal/de/index/themen/01/02/blank/data/01.ht\n\nml\n\nSelbstfinanzierung x 100\n\nschlecht\nLaufender Ertrag\n\n-15.00%\n\n-10.00%\n\n-5.00%\n\n0.00%\n\n5.00%\n\n10.00%\n\n15.00%\n\n20.00%\n\n2014 2016 2018 2020 2022 2024\n\nSelbstfinanzierungsanteil\n\nRechnung Budget\n\n254\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\nKapitaldienstanteil  \nDer Kapitaldienstanteil sind der Nettozinsaufwand und die ordentlichen Abschreibungen in Prozenten des Laufenden Ertrags.  \n\nKapitaldienstanteil 2.69%\n\nKapitaldienst in Prozenten des Laufenden Ertrags\n\nKapitaldienst\n\nZinsaufwand 340 Fr. 524'000.00\n\nZinsertrag 440 - Fr. 1'102'000.00\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 33 + Fr. 4'689'000.00\n\nWertberichtigungen Darlehen Verwaltungsvermögen 364 + Fr. 0.00\n\nWertberichtigungen Beteiligungen Verwaltungsvermögen 365 + Fr. 0.00\n\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 366 + Fr. 3'543'000.00\n\nAuflösung passivierte Investitionsbeiträge 466 - Fr. 0.00\n\nFr. 7'654'000.00\n\nLaufender Ertrag \n\nFiskalertrag 40 Fr. 134'951'000.00\n\nRegalien und Konzessionen 41 + Fr. 5'283'000.00\n\nEntgelte 42 + Fr. 15'033'800.00\n\nVerschiedene Erträge 43 + Fr. 4'291'200.00\n\nFinanzertrag 44 + Fr. 22'488'200.00\n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 + Fr. 102'900.00\n\nTransferertrag 46 + Fr. 102'043'500.00\n\nAusserordentlicher Ertrag 48 + Fr. 16'600'000.00\n\nZusätzliche Auflösung passivierter Investitionsbeiträge 487 - Fr. 0.00\n\nEntnahmen aus dem Eigenkapital 489 - Fr. 16'600'000.00\n\nEntnahmen aus Aufwertungsreserve 4895 + Fr. 0.00\n\nFr. 284'193'600.00\n\nRichtwerte HRM2:\n\nunter 5%: geringe Belastung\n\n5 bis 15%: tragbare Belastung\n\nüber 15%: hohe Belastung\n\nKapitaldienst x 100\n\nLaufender Ertrag\ngeringe Belastung\n\n0.00%\n\n1.00%\n\n2.00%\n\n3.00%\n\n4.00%\n\n5.00%\n\n6.00%\n\n7.00%\n\n8.00%\n\n2014 2016 2018 2020 2022 2024\n\nKapitaldienstanteil\n\nRechnung Budget\n\n255\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\nBruttoverschuldungsanteil  \nDer Bruttoverschuldungsanteil entspricht den Bruttoschulden in Prozenten des Laufenden Ertrags. \n\nBruttoverschuldungsanteil 43.69%\n\nBruttoschulden in Prozenten des Laufenden Ertrags\n\nBruttoschulden\n\nLaufende Verbindlichkeiten 200 Fr. 69'570'195.19\n\nKurzfristige Finanzverbindlichkeiten 201 + Fr. 54'474'363.90\n\nDerivative Finanzinstrumente 2016 - Fr. 0.00\n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten 206 + Fr. 125'345.05\n\nPassivierte Investitionsbeiträge 2068 - Fr. 0.00\n\nFr. 124'169'904.14\n\nLaufender Ertrag \n\nFiskalertrag 40 Fr. 134'951'000.00\n\nRegalien und Konzessionen 41 + Fr. 5'283'000.00\n\nEntgelte 42 + Fr. 15'033'800.00\n\nVerschiedene Erträge 43 + Fr. 4'291'200.00\n\nFinanzertrag 44 + Fr. 22'488'200.00\n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 + Fr. 102'900.00\n\nTransferertrag 46 + Fr. 102'043'500.00\n\nAusserordentlicher Ertrag 48 + Fr. 16'600'000.00\n\nZusätzliche Auflösung passivierter Investitionsbeiträge 487 - Fr. 0.00\n\nEntnahmen aus dem Eigenkapital 489 - Fr. 16'600'000.00\n\nEntnahmen aus der Aufwertungsreserve 4895 + Fr. 0.00\n\nFr. 284'193'600.00\n\nsehr gut\n\nRichtwerte HRM2:\n\nunter 50%: sehr gut\n\n50 bis 100%: gut\n\n100 bis 150%: mittel\n\n150 bis 200%: schlecht\n\nüber 200%: kritisch\n\nLaufender Ertrag\n\nBruttoschulden x 100\n\n0.00%\n\n10.00%\n\n20.00%\n\n30.00%\n\n40.00%\n\n50.00%\n\n60.00%\n\n70.00%\n\n80.00%\n\n2014 2016 2018 2020 2022 2024\n\nBruttoverschuldungsanteil\n\nRechnung Budget\n\n256\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\nInvestitionsanteil  \nDer Investitionsanteil entspricht den Bruttoinvestitionen (ohne ausserordentliche Investitionen und durchlaufende Beiträge) in Prozenten des konsolidierten \nGesamtaufwandes. \n\nInvestitionsanteil 23.67%\n\nBruttoinvestitionen in Prozenten der Gesamtausgaben\n\nBruttoinvestitionen\n\nSachanlagen 50 Fr. 43'431'000.00\n\nInvestitionen auf Rechnung Dritter 51 + Fr. 36'853'000.00\n\nImmaterielle Anlagen 52 + Fr. 1'225'500.00\n\nDarlehen 54 + Fr. 650'000.00\n\nBeteiligungen und Grundkapitalien 55 + Fr. 0.00\n\nEigene Investitionsbeiträge 56 + Fr. 8'982'000.00\n\nAusserordentliche Investitionen 58 + Fr. 0.00\n\nFr. 91'141'500.00\n\nGesamtausgaben\n\nPersonalaufwand 30 Fr. 67'295'710.00\n\nSach- und übriger Betriebsaufwand 31 + Fr. 32'629'130.00\n\nWertberichtigungen auf Forderungen 3180 - Fr. -5'575'000.00\n\nFinanzaufwand 34 + Fr. 789'000.00\n\nWertberichtigungen Anlagen Finanzvermögen 344 - Fr. 0.00\n\nTransferaufwand 36 + Fr. 191'171'200.00\n\nWertberichtigungen Darlehen Verwaltungsvermögen 364 - Fr. 0.00\n\nWertberichtigungen Beteiligungen Verwaltungsvermögen 365 - Fr. 0.00\n\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 366 - Fr. 3'543'000.00\n\nAusserordentlicher Personalaufwand 380 + Fr. 0.00\n\nAusserordentlicher Sach- und Betriebsaufwand 381 + Fr. 0.00\n\nAusserordentlicher Finanzaufwand (geldflusswirksam) 3840 + Fr. 0.00\n\nAusserordentlicher Transferaufwand 386 + Fr. 0.00\n\nBruttoinvestitionen + Fr. 91'141'500.00\n\nFr. 385'058'540.00\n\nRichtwerte HRM2:\n\nunter 10%: schwache Investitionstätigkeit\n\n10 bis 20%: mittlere Investitionstätigkeit\n\n20 bis 30%: starke Investitionstätigkeit\n\nüber 30%: sehr starke Investitionstätigkeit\n\nGesamtausgaben\n\nBruttoinvestitionen x 100\n\nstarke Investitions-\ntätigkeit\n\n0.00%\n\n5.00%\n\n10.00%\n\n15.00%\n\n20.00%\n\n25.00%\n\n2014 2016 2018 2020 2022 2024\n\nInvestitionsanteil\n\nRechnung Budget\n\n257\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\nIm Budget 2024 sind folgende 6,7 neuen unbefristeten Stellen enthalten: \n\nFinanzdepartement \nPersonalamt HR- Fachspezialist/in 40% \nSteuerverwaltung Revisor/in USE 100% \nSteuerverwaltung IT-Systembetreuer/in nest 100% \n\nSicherheits- und Sozialdepartement \nDepartementssekretariat Sachbearbeiter/in 20% \nDepartementssekretariat Wissenschaftliche/r Mitarbeiter/in 20% \nKantonspolizei Polizist/in VSP 200% \nKantonspolizei Polizist/in Kripo 100% \n\nVolkswirtschaftsdepartement \nAmt für Arbeit Juristische/r Mitarbeiter/in 20% \n\n258\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\nBildungs- und Kulturdepartement \nAmt für Berufsbildung Sachbearbeiter/in BWZ 50% \n\nBau- und Raumentwicklungsdepartement  \nAmt für Wald und Landschaft Wildhüter/in / Naturaufseher/in 20% \n\nDas Budet 2024 beinhaltet folgende 4,5 neuen befristeten Stellen für max. 3 Jahre: \n\nFinanzdepartement \nSteuerverwaltung Revisor/in USE 100% befristet bis 31.12.2024 \nFinanzverwaltung Sachbearbeiter/in 20% befristet bis 31.12.2024 \n\nVolkswirtschaftsdepartement \nAmt für Landwirtschaft und Umwelt Wissenschaftliche/r Mitarbeiter/in Umwelt 80% befristet bis 31.12.2025 \n\nBildungs- und Kulturdepartement \nAmt für Volks- und Mittelschulen Schulische/r Sozialarbeiter/in 50% befristet bis 31.07.2027 \n\nBau- und Raumentwicklungsdepartement \nAmt für Wald und Landschaft Oberbauleiter/in Hochwassersicherheit 100% Verlängerung bis 30.04.2027 \nHochbauamt Sachbearbeiter/in Baukoordination 50% befristet bis 31.12.2025 \n\nStaatskanzlei \nRechtsdienst Juristische/r Mitarbeiter/in 50% befristet bis 31.12.2026 \n\nGemäss Art. 41 Staatsverwaltungsgesetz ist der Regierungsrat ermächtigt, zum Abbau eines Arbeitsüberhanges oder für die Erledigung besonderer Aufgaben \nzeitlich befristete Aushilfsstellen zu bewilligen. \n\nFür die Ukraine-Krise hat der Regierungsrat im vergangenen Budgetjahr insgesamt 23,1 befristete Aushilfsstellen verlängert: \n\nSicherheits- und Sozialdepartement \nSozialamt Ukraine Krise 1700% Verlängerung bis 31.12.2024 \n\n259\n\n\n\nIAFP 2024 bis 2029 \nJahresplanung 2024  Bericht zum Budget 2024 \n\nVolkswirtschaftsdepartement \nAmt für Arbeit Ukraine Krise 10% Verlängerung bis 31.12.2024 \n\nBildungs- und Kulturdepartement \nDepartementssekretariat Integrationsschule Ukraine 600% Verlängerung bis 31.07.2024 \n\nFolgende 1,1 befristete Stellen sind nicht mehr im Budget 2024 vorhanden: \n\nFinanzdepartement \nFinanzverwaltung Einführung IKS -20% \n\nSicherheits- und Justizdepartement \nDepartementssekretariat Wissenschaftliche/r Mitarbeiter/in -20% (neu unbefristete Stelle) \nStaatsanwaltschaft Sachbearbeiter/in -20% \n\nBildungs- und Kulturdepartement \nAmt für Berufsbildung Sachbearbeiter/in BWZ -50% (neu unbefristete Stelle) \n\nBei den Schulen sieht der Stellenplan folgende Veränderungen vor: \n\nSchulen \nBildungs- und Kulturdepartement Lehrpersonen BWZ 290% \n\nLehrpersonen KSO 260% \n\n260\n\n\n\nGerichtsbudget \n\n\n\n262\n\n\n\n263\n\n\n\n264\n\n\n\n265\n\n\n