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IGPK IPH_Geschäftsjahr 2018 in Zahlen

parent_type: affair

text: \nGeschäftsjahr 2018 in Zahlen\nBerichterstattung an die Organe\n\n\n\n2\n\nGeschäftsergebnis\n\nDie IPH schliesst das Jahr 2018 mit einem Gewinn von \nCHF 2.6 Mio. ab. Die Leistungspauschale betrug wie im \nVorjahr CHF 13 Mio. Der Ertrag aus der Erbringung von Bil-\ndungsangeboten für Dritte lag mit CHF 1 Mio. etwas über \ndem Vorjahreswert. Wie in den vorangegangenen Jahren \nreduzierten sich die Teilnehmerzahlen erneut. Begannen im \nJahr 2017 noch 191 Personen die polizeiliche Grundausbil-\ndung, waren es im Jahr 2018 noch 182 Personen. Der Trend \nder rückläufi gen Teilnehmerzahlen dürfte jedoch vorerst \ngestoppt sein, denn im Jahr 2019 werden voraussichtlich \n230 Personen die anspruchsvolle Ausbildung beginnen. Im \nSeminar- und Gastronomiebereich konnte der Umsatz um \nfast CHF 0.2 Mio. auf CHF 3.1 Mio. gesteigert werden. \n\nAufgrund des Ausscheidens der Direktorin fi elen die Vergü-\ntungen an die Geschäftsleitung um TCHF 133 tiefer aus als \nim Jahr 2017. Durch die Prämienerhöhungen bei der Kranken-\ntaggeldversicherung kam es dennoch zu einem Anstieg des \nSozialversicherungsaufwands.\n\nBei der Umsetzung der «Immobilienstrategie 2030» wurde \ndas Projekt «Gebäude M» (Verwaltungsgebäude) sistiert. \nDie weiteren Entscheidungen sind noch offen. Entspre-\nchend wurden die aufgelaufenen Kosten von ca. TCHF 130 \nder Erfolgsrechnung belastet. \n\nIm Jahre 2008 wurde Mobiliar im Umfang von CHF 2.2 Mio. \ngekauft. Die Mobilien wurden bis Ende 2017 vollständig ab-\ngeschrieben, so dass sich der Aufwand im Jahr 2018 we-\nsentlich verringerte und sich entsprechend positiv auf das \nJahresergebnis auswirkte.\n\nDurch die hohen Liquiditätsbestände musste ein Darlehen \nzum Jahresbeginn über CHF 1.5 Mio. nicht mehr refi nan-\nziert werden. Aus diesem Grund fi el auch der Zinsaufwand \ngeringer aus.\n\nBilanz\n\nPer 31.12.2018 beläuft sich die Bilanzsumme auf CHF 49.1 \nMio. (2017: CHF 48.0 Mio.). Die IPH verfügt per Bilanzstich-\ntag über fl üssige Mittel von CHF 7.0 Mio. (2017: CHF 6.1 \nMio.) Die verzinslichen kurz- und langfristigen Finanzver-\nbindlichkeiten betragen gesamthaft CHF 39.0 Mio. (2017: \nCHF 40.5 Mio.). Die Eigenkapitalquote hat sich dank \n\ndes hohen Jahresgewinns deutlich erhöht und beträgt nun \n15.8 % (2017: 10.8 %). Die Stärkung der Eigenkapitalquote \ndurch Einbehaltung der erzielten Jahresgewinne und der \ndamit einhergehende Aufbau der fl üssigen Mittel ermögli-\nchen eine Umsetzung der «Immobilienstrategie 2030» mit \ngeringen Neufi nanzierungen.\n\nGeldfl uss\n\nDie fl üssigen Mittel haben im Geschäftsjahr 2018 um \nCHF 0.9 Mio. zugenommen. Der Free Cashfl ow beträgt \nCHF 2.4 Mio. und liegt wesentlich über dem Vorjahreswert \nvon CHF 1.7 Mio. Für Investitionen wurden total CHF 2.3 \nMio. ausgegeben (2017: CHF 2.2 Mio.). Der grösste Teil im \nJahr 2018 hängt mit dem Umbau der Aula zusammen und \nbeträgt bislang CHF 1.4 Mio.\n\nAusblick\n\nIm Hinblick auf die «Immobilienstrategie 2030» und die \nSparbestrebungen der elf Konkordatskantone ist die IPH \nweiterhin gefordert, wirtschaftlich mit ihren fi nanziellen \nMitteln umzugehen und zusätzliche Einnahmemöglichkei-\nten im Aus- und Weiterbildungsangebot sowie im Seminar-\nbereich zu erzielen.\n\nIm Jahr 2019 wird die «Immobilienstrategie 2030» weiter \nvorangetrieben und es stehen nach dem Umbau der Aula \n(Abschluss Mitte 2019) der Bau des neuen Parkplatzes für \nCHF 1.4 Mio. und die Sanierung der Gebäudehülle des Ho-\ntels IPH für CHF 1.7 Mio. an. Diese Bauarbeiten werden sich \nvoraussichtlich bis ins Jahr 2020 erstrecken.\n\nDurch das positive Ergebnis und den damit einhergehen-\nden hohen Bestand an fl üssigen Mitteln wird die Aufnahme \nvon neuem Fremdkapital bis ins Jahr 2022 den Bestand von \nCHF 40.5 Mio. (aus dem Jahr 2016) nicht überschreiten. Im \nJahr 2019 wird sogar eine weitere Reduktion der Finanz-\nverbindlichkeiten von mindestens CHF 2 Mio. möglich sein.\n\nFinanzen und Zentrale Dienste /\nJahresrechnung 2018 Finanzkommentar\n\n\n\n3\n\nAktiven Anhang 31.12.2017 31.12.2018\n\nCHF % CHF %\n\nUmlaufvermögen\n\nFlüssige Mittel 1 6'103'014 12.7 7'020'731 14.3 \n\nForderungen aus Lieferungen und Leistungen 2 447'207 0.9 276'337 0.6 \n\nÜbrige Forderungen 31'395 0.1 34'826 0.1 \n\nVorräte und nicht fakturierte Leistungen 3 153'088 0.3 161'378 0.3\n\nAktive Rechnungsabgrenzung 82'957 0.2 56'337 0.1 \n\nTotal Umlaufvermögen 6'817'661 14.2 7'549'609 15.4\n\nAnlagevermögen\n\nMobile Sachanlagen 4 1'024'483 2.1 971'751 2.0 \n\nImmobile Sachanlagen 4 39'966'420 83.2 40'387'713 82.3 \n\nImmaterielle Anlagen 5 234'802 0.5 145'625 0.3 \n\nTotal Anlagevermögen 41'225'705 85.8 41'505'089 84.6 \n\nTotal Aktiven 48'043'366 100.0 49'054'698 100.0\n\nPassiven Anhang 31.12.2017 31.12.2018\n\nCHF % CHF %\n\nKurzfristiges Fremdkapital\n\nVerbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 6 1'048'293 2.2 1'077'471 2.2\n\nAndere kurzfristige Verbindlichkeiten 280'930 0.6 275'120 0.6\n\nKurzfristige Finanzverbindlichkeiten 7 1'500'000 3.1 5'000'000 10.2 \n\nKurzfristige Rückstellungen 8 50'000 0.1 – –\n\nPassive Rechnungsabgrenzungen 9 843'173 1.8 809'914 1.6 \n\nTotal kurzfristiges Fremdkapital 3'722'396 7.7 7'162'505 14.6 \n\nLangfristiges Fremdkapital\n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten 10 39'000'000 81.2 34'000'000 69.3 \n\nInvestitionsbeiträge 11 138'203 0.3 137'973 0.3\n\nTotal langfristiges Fremdkapital 39'138'203 81.5 34'137'973 69.6 \n\nTotal Fremdkapital 42'860'599 89.2 41'300'478 84.2 \n\nEigenkapital\n\nNeubewertungsreserve 12 1'311'430 2.7 1'311'430 2.7\n\nVortrag per 1.1. 1'893'666 3.9 3'871'337 7.9\n\nJahresgewinn 1'977'671 4.1 2'571'453 5.2\n\nTotal Eigenkapital 5'182'767 10.8 7'754'220 15.8\n\nTotal Passiven 48'043'366 100.0 49'054'698 100.0\n\nBilanz\n\n\n\n4\n\nAnhang 2017 2018\n\nCHF % CHF %\n\nPauschalabgeltungen Konkordatskantone 17 / 18 13'000'000 13'000'000\n\nÜbriger Dienstleistungsertrag Konkordatskantone 18 78'930 58'700 \n\nBildungsangebote Dritte 17 872'992 973'263 \n\nSeminare und Events 17 2'950'900 3'132'412\n\nÜbrige Erträge 40'286 30'995\n\nAktivierte Eigenleistungen 4 / 5 132'170 126'200 \n\nErtragsminderungen -119'875 -111'619 \n\nTotal Dienstleistungsertrag 16'955'403 100.0 17'209'951 100.0\n\nWaren- und Verbrauchsmaterial -395'557 -381'795 \n\nGastroaufwand -533'763 -543'296\n\nDrittleistungen -1'526'266 -1'570'840\n\nTotal Warenaufwand / Dienstleistungsaufwand 18 -2'455'586 14.5 -2'495'931 14.5 \n\nBruttogewinn I 14'499'817 85.5 14'714'020 85.5 \n\nLöhne und Gehälter -5'919'570 -5'815'257 \n\nSozialversicherungsaufwand 13 -1'004'600 -1'043'519 \n\nÜbriger Personalaufwand -246'665 -206'992 \n\nTotal Personalaufwand 13 / 20 -7'170'835 42.3 -7'065'768 41.1 \n\nBruttogewinn II 7'328'982 43.2 7'648'252 44.4 \n\nRaumaufwand -803'002 -894'547 \n\nUnterhalt / Reparaturen -147'721 -160'969\n\nFahrzeugaufwand -92'296 -92'647\n\nSachversicherungen / Gebühren / Abgaben -95'941 -100'086\n\nEnergie- und Entsorgungsaufwand -375'264 -371'877\n\nVerwaltungs- und Informatikaufwand -684'329 -647'953 \n\nWerbeaufwand -136'092 -159'517\n\nÜbriger Betriebsaufwand -2'727 -405\n\nTotal diverser betrieblicher Aufwand 18 -2'337'372 13.8 -2'428'001 14.1 \n\nErfolg vor Zinsen und Abschreibungen (EBITDA) 4'991'610 29.4 5'220'251 30.3\n\nAbschreibungen 14 -2'537'328 15.0 -2'189'097 -12.7\n\nErfolg vor Zinsen (EBIT) 2'454'282 14.5 3'031'154 17.6\n\nFinanzerfolg -483'387 2.9 -464'281 2.7\n\nOrdentliches Ergebnis 1'970'895 11.6 2'566'873 14.9\n\nAusserordentlicher und nicht betrieblicher Erfolg 16 6'776 -0.0 4'580 -0.0\n\nJahresgewinn 1'977'671 11.7 2'571'453 14.9\n\nErfolgsrechnung\n\n\n\n5\n\nGeldfl ussrechnung\n\nAnhang 2017 2018\n\nCHF CHF\n\nJahresgewinn 1'977'671 2'571'453\n\nAbschreibungen brutto 14 2'540'690 2'193'423 \n\nAktivierte Eigenleistungen 4 / 5 -132'170 - 126'200 \n\nAmortisation Förderbeiträge - 3'362 - 4'326 \n\nVeränderung Forderungen aus Lieferungen und Leistungen - 236'451 170'870 \n\nVeränderung Übrige Forderungen - 7'407 - 3'431 \n\nVeränderung Aktive Rechnungsabgrenzungen 407'700 26'620 \n\nVeränderung Vorräte und Angefangene Arbeiten -24'687 -8'290 \n\nVeränderung Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 334'359 29'180 \n\nVeränderung andere kurzfristige Verbindlichkeiten 8'064 - 5'810\n\nVeränderung kurzfristige Rückstellungen 50'000 - 50'000 \n\nVeränderung Passive Rechnungsabgrenzungen - 937'219 - 33'260 \n\nGeldfl uss aus Geschäftstätigkeit 3'977'188 4'760'229 \n\nInvestitionen Immobilien / Mobile Sachanlagen 4 - 2'229'547 - 2'261'900 \n\nDesinvestitionen Immobilien / Mobile Sachanlagen 500 – \n\nInvestitionen Immaterielle Anlagen 5 - 19'738 - 84'708\n\nGeldfl uss aus Investitionstätigkeit - 2'248'785 - 2'346'608 \n\nFree Cashfl ow 1'728'403 2'413'621\n\nVeränderung Finanzverbindlichkeiten – - 1'500'000 \n\nVeränderung Investitionsbeiträge 11 34'200 4'096 \n\nGeldfl uss aus Finanzierungstätigkeit 34'200 - 1'495'904\n\nTotal Geldfl uss 1'762'603 917'717 \n\nBestand fl üssige Mittel zu Periodenbeginn 4'340'411 6'103'014 \n\nTotal Geldfl uss 1'762'603 917'717 \n\nBestand fl üssige Mittel zu Periodenende 6'103'014 7'020'731 \n\n\n\n6\n\nDie Geschäftsleitung schlägt vor, den Bilanzgewinn wie folgt zu verwenden: 2017 2018\n\nCHF CHF\n\nGewinnvortrag 01.01. 1'893'666 3'871'337\n\nJahresgewinn 1'977'671 2'571'453 \n\nBilanzgewinn 31.12. 3'871'337 6'442'790\n\nVortrag auf neue Rechnung 3'871'337 6'442'790 \n\nAntrag über die Verwendung des Bilanzgewinns\n\nBilanzgewinn Neubewertungs-\nreserve\n\nEigenkapital\n\nCHF CHF CHF\n\n01.01.2017 1'893'666 1'311'430 3'205'096 \n\nJahresgewinn 2017 1'977'671 1'977'671\n\n31.12.2017 3'871'337 1'311'430 5'182'767\n\nJahresgewinn 2018 2'571'453 2'571'453 \n\n31.12.2018 6'442'790 1'311'430 7'754'220 \n\nEigenkapitalnachweis\n\n\n


KRB Endversion

text: \nKantonsratsbeschluss \nüber einen Objektkredit für die Substanzerhaltung \nmit Ausbau der Melchtalerstrasse im Abschnitt 8 \n„Eistlibach“, Strecke St. Niklausen–Melchtal, Ge-\nmeinde Kerns \n\nvom 2. Dezember 2015 \n\nDer Kantonsrat des Kantons Obwalden, \n\ngestützt auf Artikel 59 Absatz 1 Buchstabe b, Artikel 70 Ziffer 5 der Kantons-\nverfassung vom 19. Mai 19681, Artikel 10 des Kantonsstrassengesetzes vom \n11. Mai 19582 in Verbindung mit Artikel 16 und 17 des Gesetzes über die \nStrassenverkehrssteuern vom 4. Dezember 20083 sowie Artikel 37 Absatz 2, \nArtikel 38 und 39 des Finanzhaushaltgesetzes vom 11. März 20104, \n\nnach Kenntnisnahme vom Bericht des Regierungsrats, \n\nbeschliesst: \n\n \n\n1. Für die Substanzerhaltung mit Ausbau der Melchtalerstrasse im Ab-\nschnitt 8 „Eistlibach“, Strecke St. Niklausen–Melchtal, Gemeinde Kerns \nwird auf der Preisgrundlage vom April 2015 ein Objektkredit von \nFr. 1 450 000.– bewilligt. \n\n2. Dieser Beschluss untersteht dem fakultativen Referendum. \n\n3. Der Regierungsrat wird mit dem Vollzug beauftragt. \n\nSarnen, 2. Dezember 2015 Im Namen des Kantonsrats \nDie Ratspräsidentin: Ruth Koch-Niederberger \nDie Ratssekretärin: Nicole Frunz Wallimann \n\n \n\n \n\n \n1  GDB 101.0 \n2  GDB 720.3 \n3  GDB 771.2 \n4  GDB 610.1 \n\n\n


name: Staatsrechnung 2014 Bericht GRPK, RPK und Finanzkontrolle

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