text: \n \n \n\n \n\nStaatsrechnung 2012 \n \n\n \nVOM 12. MÄRZ 2013 \n\n \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n\n\nINHALTSVERZEICHNIS  Seite \n  \n  \n  \n\nGesamtergebnisse der Verwaltungsrechnung ............................................................... 3 \n\nArtengliederung Erfolgsrechnung, Übersichten ............................................................ 4 \n\nArtengliederung Investitionsrechnung, Übersichten .............................................. 5 \n\nArtengliederung der Erfolgsrechnung .......................................................................................... 6 \n\nArtengliederung der Investitionsrechnung ............................................................................. 10 \n\nÜbersicht nach Departementen Erfolgsrechnung...................................................... 12 \n\nÜbersicht nach Departementen Investitionsrechnung ........................................ 13 \n\n  \n  \nErfolgsrechnung  \n\n1  Räte/Staatskanzlei ............................................................................................................................................ 17 \n\n2  Finanzdepartement .......................................................................................................................................... 25 \n\n3  Sicherheits- und Justizdepartement ....................................................................................... 43 \n\n4  Volkswirtschaftsdepartement ............................................................................................................ 70 \n\n5  Bildungs- und Kulturdepartement ............................................................................................... 90 \n\n6  Bau- und Raumentwicklungsdepartement .................................................................... 111 \n\n9  Gerichte .............................................................................................................................................................................. 127 \n\n  \n  \nInvestitionsrechnung  \n2  Finanzdepartement .......................................................................................................................................... 135 \n\n3  Sicherheits- und Justizdepartement ....................................................................................... 136 \n\n4  Volkswirtschaftsdepartement ............................................................................................................ 137 \n\n5  Bildungs- und Kulturdepartement ............................................................................................... 139 \n\n6  Bau- und Raumentwicklungsdepartement .................................................................... 140 \n\n  \n\nSeite  \n\n \n\nBilanz \n \n\n Aktiven ....................................................................................................................................................... 149 \n\n Passiven ................................................................................................................................................. 151 \n\n  \n  \n  \nAnhang  \n\n Kapitalanlagen ............................................................................................................................... 157 \n\n Anlagespiegel ................................................................................................................................. 158 \n\n Beteiligungen Verwaltungsvermögen ........................................................ 164 \n\n Nachweis Rückstellungen ........................................................................................... 165 \n\n Eigenkapitalnachweis ......................................................................................................... 166 \n\n Beteiligungsspiegel ................................................................................................................ 167 \n\n Vorfinanzierungen .................................................................................................................... 170 \n\n Verpflichtungskredite ........................................................................................................... 171 \n\n Verpflichtungskredite Kanton .................................................................................. 173 \n\n Abgerechnete Verpflichtungskredite ........................................................... 174 \n\n Eventualverpflichtungen ................................................................................................. 175 \n\n Kennzahlen ........................................................................................................................................ 176 \n\n Entwicklung Steuererträge 2008-2012 je Gemeinde ......... 182 \n\n  \n  \n  \n  \n  \n \n\n\n\n \n\n\n\nGesamtübersichtKanton Obwalden\n\n3Seite\n\nAusserordentliches Ergebnis 5'000'000.00 10'070'000.00\n\nInvestitionseinnahmen 51'575'907.33 55'988'100.00\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -2'193'307.22 -1'990'200.00\n\nInvestitionsausgaben -72'899'165.84 -82'007'700.00\n\nInvestitionsrechnung\n\nErgebnis aus Finanzierung 16'996'402.59 17'805'000.00\n\nErfolgsrechnung\n\nNettoinvestitionen -21'323'258.51 -26'019'600.00\n\nOperatives Ergebnis -7'193'307.22 -12'060'200.00\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -24'189'709.81 -29'865'200.00\n\nBetrieblicher Aufwand 259'154'102.03 259'828'400.00\nBetrieblicher Ertrag 234'964'392.22 229'963'200.00\n\nGesamtübersicht Rechnung 2012 Budget 2012 Rechnung 2011\n\nBetrag Betrag Betrag\n\n\n\nGesamtübersichtKanton Obwalden\n\n4Seite\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -24'189'709.81 -29'865'200.00\n\nFinanzertrag 17'532'506.44 18'267'000.00\nFinanzaufwand 536'103.85 462'000.00\n\nAusserordentliches Ergebnis 5'000'000.00 10'070'000.00\n\nEntnahmen Fonds 616'869.74 643'400.00\n\nDurchlaufende Beiträge 38'376'097.87 36'950'000.00\n\nAusserordentlicher Aufwand\nAusserordentlicher Ertrag 5'000'000.00 10'070'000.00\n\nErgebnis aus Finanzierung 16'996'402.59 17'805'000.00\n\nOperatives Ergebnis -7'193'307.22 -12'060'200.00\n\nVerschiedene Erträge 3'668'805.82 3'226'900.00\n\nPersonalaufwand 52'736'668.98 54'006'900.00\nBetrieblicher Aufwand 259'154'102.03 259'828'400.00\n\nAbschreibungen 7'669'959.05 12'234'000.00\nSach- und übriger Aufwand 26'066'377.42 25'907'900.00\n\nTransferertrag 84'371'258.46 83'507'400.00\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -2'193'307.22 -1'990'200.00\n\nFiskalertrag 83'395'032.21 83'850'000.00\nBetrieblicher Ertrag 234'964'392.22 229'963'200.00\n\nEntgelte 17'120'649.92 17'478'100.00\nRegalien und Konzessionen 7'415'678.20 4'307'400.00\n\nTransferaufwand 133'887'077.51 130'618'600.00\nEinlagen 417'921.20 111'000.00\n\nDurchlaufende Beiträge 38'376'097.87 36'950'000.00\n\nGesamtübersicht Rechnung 2012 Budget 2012 Rechnung 2011\n\nBetrag Betrag Betrag\n\n\n\nEinnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5\n50\n\n51\n\n52\n\n54\n\n55\n\n56\n\n57\n\n6 55'988'100.00\n61 32'405'000.00\n\n63 2'250'000.00\n\n64 955'900.00\n\n67 16'727'200.00\n\n68 3'650'000.00\n\n55'988'100.00\n26'019'600.00\n82'007'700.00\n\nKanton Obwalden Investitionsrechnung\n\nStaatsrechnung 2012\nArtengliederung Rechnung 2012 Budget 2012* Rechnung \n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben\n\nInvestitionsausgaben 72'899'165.84 82'007'700.00\nSachanlagen 10'313'015.75 14'540'000.00\n\nInvestitionen auf Rechnung Dritter 33'453'277.54 33'407'000.00\n\nImmaterielle Anlagen 667'485.25 856'000.00\n\nDarlehen 1'086'000.00 1'667'500.00\n\nBeteiligungen und Grundkapitalien 92'375.00 86'900.00\n\nEigene Investitionsbeiträge 12'770'898.65 14'723'100.00\n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 14'516'113.65 16'727'200.00\n\nInvestitionseinnahmen 51'575'907.33\nRückerstattungen 32'537'565.73\n\nInvestitionsbeiträge für eigene Rechnung 1'445'366.75\n\nRückzahlung von Darlehen 966'861.20\n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 14'516'113.65\n\nAusserordentliche Investitionseinnahmen 2'110'000.00\n\n72'899'165.84 51'575'907.33 82'007'700.00\nNettoinvestition 21'323'258.51\n\n72'899'165.84 72'899'165.84 82'007'700.00\n\n * inkl. Nachtragskredit  Seite 5 \n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n6Seite\n\n34 Finanzaufwand 536'103.85 462'000.00\n\n332 Abschreibungen Immaterielle Anlagen 629'000.00\n\n340 Zinsaufwand 536'103.85 462'000.00\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen 553'801.44\n\n317 Spesenentschädigungen 742'243.20 815'200.00\n\n330 Sachanlagen VV 7'040'959.05 12'234'000.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 7'669'959.05 12'234'000.00\n\n300 Behörden, Kommissionen und Richter 2'003'755.10 2'060'800.00\n\n30 Personalaufwand 52'736'668.98 54'006'900.00\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 31'621'640.20 32'522'600.00\n\n304 Zulagen 1'027'080.05 1'034'000.00\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 9'979'345.40 9'939'800.00\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 586'290.92 653'200.00\n\n3 Aufwand 282'249'394.95 291'578'700.00\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 6'976'583.10 7'072'700.00\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 13'924'176.40 14'578'700.00\n\n312 Ver- und Entsorgung 1'524'055.33 1'576'000.00\n\n314 Baulicher Unterhalt 3'566'947.24 2'973'000.00\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren 593'096.78 480'300.00\n\n315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 990'089.44 1'016'500.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 927'616.98 1'039'000.00\n\n306 Arbeitgeberleistungen 200'648.15 338'000.00\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 26'066'377.42 25'907'900.00\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen 617'051.66 729'900.00\n\n310 Material- und Warenaufwand 2'968'625.01 3'085'100.00\n\nArtengliederung Rechnung 2012 Budget 2012 Rechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n7Seite\n\n4 Ertrag 280'056'087.73 289'588'500.00\n\n399 Übrige interne Verrechnungen 13'087'862.67 12'569'900.00\n\n400 Direkte Steuern natürliche Personen 60'757'522.21 61'700'000.00\n\n40 Fiskalertrag 83'395'032.21 83'850'000.00\n\n394 kalk. Zinsen und Finanzaufwand 917'731.15 1'161'100.00\n\n393 Betriebs- und Verwaltungskosten 45'894.00 44'100.00\n\n398 Übertragungen 233'017.15 1'282'400.00\n\n401 Direkte Steuern juristische Personen 7'611'332.35 7'510'000.00\n\n402 Übrige direkte Steuern 4'767'612.65 4'750'000.00\n\n350 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im \nFremdkapital\n\n417'921.20 101'000.00\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 417'921.20 111'000.00\n\n36 Transferaufwand 133'887'077.51 130'618'600.00\n\n351 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im \nEigenkapital\n\n10'000.00\n\n395 planmässige und ausserplanmässige Abschreibungen 7'712'000.00\n\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 22'126'294.40 21'288'700.00\n\n39 Interne Verrechnungen 22'559'189.07 31'288'300.00\n\n370 Durchlaufende Beiträge 38'376'097.87 36'950'000.00\n\n392 Pacht, Mieten Benützungskosten 4'565'098.75 4'771'200.00\n\n391 Dienstleistungen 3'709'585.35 3'747'600.00\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 99'476'850.56 101'661'900.00\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 6'811'932.55 7'668'000.00\n\n37 Durchlaufende Beiträge 38'376'097.87 36'950'000.00\n\n366 Abschreibungen Investitonsbeiträge 5'472'000.00\n\nArtengliederung Rechnung 2012 Budget 2012 Rechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n8Seite\n\n446 Finanzertrag von öffentlichen Unternehmungen 9'664'705.88 10'954'000.00\n\n445 Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen des VV 596'115.85 308'500.00\n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 616'869.74 643'400.00\n\n447 Liegenschaftenvertrag VV 4'704'422.33 4'617'000.00\n\n444 Wertberichtigungen Anlagen FV 14'904.00\n\n431 Aktivierung Eigenleistungen 1'161'419.90 1'094'500.00\n\n440 Zinsertrag 2'552'358.38 2'387'500.00\n\n44 Finanzertrag 17'532'506.44 18'267'000.00\n\n430 Verschiedene betriebliche Erträge 1'130'031.55 1'138'000.00\n\n410 Regalien 11'380.15 16'000.00\n\n41 Regalien und Konzessionen 7'415'678.20 4'307'400.00\n\n412 Konzessionen 2'492'726.55 2'441'400.00\n\n411 Schweiz. Nationalbank 2'979'091.00\n\n403 Besitz- und Aufwandsteuer 10'258'565.00 9'890'000.00\n\n439 Übriger Ertrag 1'377'354.37 994'400.00\n\n413 Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten 1'932'480.50 1'850'000.00\n\n426 Rückerstattungen 1'442'389.94 1'518'600.00\n\n425 Erlös aus Verkäufen 1'306'681.74 1'427'600.00\n\n43 Verschiedene Erträge 3'668'805.82 3'226'900.00\n\n427 Bussen 2'508'872.02 2'756'500.00\n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'405'735.37 1'514'700.00\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen 5'251'833.19 5'024'000.00\n\n42 Entgelte 17'120'649.92 17'478'100.00\n\n423 Schul- und Kursgelder 5'158'262.90 5'126'700.00\n\n422 Spital- und Heimtaxen, Kostgelder 46'874.76 110'000.00\n\nArtengliederung Rechnung 2012 Budget 2012 Rechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n9Seite\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 5'000'000.00 10'070'000.00\n\n489 Entnahmen aus dem Eigenkapital \n(Schwankungsreserve)\n\n5'000'000.00 10'070'000.00\n\n499 Übrige interne Verrechnungen 13'077'947.72 20'265'500.00\n\n463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 29'360'625.86 28'453'600.00\n\n47 Durchlaufende Beiträge 38'376'097.87 36'950'000.00\n\n494 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand 917'731.15 1'161'100.00\n\n498 Übertragungen 222'932.10 1'278'800.00\n\n492 Pacht, Mieten, Benützungskosten 4'585'098.75 4'791'200.00\n\n49 Interne Verrechnungen 22'559'189.07 31'288'300.00\n\n491 Dienstleistungen 3'755'479.35 3'791'700.00\n\n282'249'394.95 280'056'087.73 291'578'700.00 289'588'500.00\n\n450 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im \nFremdkapital\n\n555'761.69 603'400.00\n\nGesamtergebnis 2'193'307.22 1'990'200.00\n\n470 Durchlaufende Beiträge 38'376'097.87 36'950'000.00\n\n282'249'394.95 282'249'394.95 291'578'700.00 291'578'700.00\n\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen 1'801'514.60 1'944'800.00\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich 37'905'906.65 37'944'000.00\n\n460 Ertragsanteile 15'303'211.35 15'165'000.00\n\n451 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen des \nEK\n\n61'108.05 40'000.00\n\n46 Transferertrag 84'371'258.46 83'507'400.00\n\nArtengliederung Rechnung 2012 Budget 2012 Rechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n\n\nEinnahmen Ausgaben\n\n5\n50\n501\n\n502\n\n504\n\n506\n\n51\n510\n\n511\n\n52\n520\n\n54\n546\n\n547\n\n55\n555\n\n56\n561\n\n562\n\n564\n\n565\n\n567\n\n57\n570\n\n572\n\n574\n\n576\n\nKanton Obwalden Investitionsrechnung\n\nStaatsrechnung 2012\nArtengliederung Rechnung 2012 Budget 2012* Rechnung \n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nInvestitionsausgaben 72'899'165.84 82'007'700.00\nSachanlagen 10'313'015.75 14'540'000.00\nStrassen/Verkehrswege 1'082'160.15 1'440'000.00\n\nWasserbau 1'350'064.75 1'870'000.00\n\nHochbauten 7'330'473.95 10'300'000.00\n\nMobilien, Informatik, Fahrzeuge 550'316.90 930'000.00\n\nInvestitionen auf Rechnung Dritter 33'453'277.54 33'407'000.00\nGrundstücke 128'454.20 230'000.00\n\nStrassen 33'324'823.34 33'177'000.00\n\nImmaterielle Anlagen 667'485.25 856'000.00\nSoftware 667'485.25 856'000.00\n\nDarlehen 1'086'000.00 1'667'500.00\nPrivate Organisationen ohne Erwerbszweck 1'000'000.00 1'587'500.00\n\nPrivate Haushalte 86'000.00 80'000.00\n\nBeteiligungen und Grundkapitalien 92'375.00 86'900.00\nBeteiligungen an privaten Unternehmungen 92'375.00 86'900.00\n\nEigene Investitionsbeiträge 12'770'898.65 14'723'100.00\nKantone und Konkordate 1'598'000.00 1'800'000.00\n\nGemeinden und Gemeindezweckverbände 5'983'364.60 6'721'000.00\n\nÖffentliche Unternehmungen 3'837'837.05 5'102'100.00\n\nPrivate Unternehmungen 1'100'697.00 850'000.00\n\nPrivate Haushalte 251'000.00 250'000.00\n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 14'516'113.65 16'727'200.00\nBund 116'650.00 116'700.00\n\nGemeinden und Gemeindezweckverbände 9'656'674.45 10'752'000.00\n\nÖffentliche Unternehmungen 3'742'789.20 4'021'000.00\n\nPrivate Organisationen ohne Erwerbszweck 1'000'000.00 1'837'500.00\n\n * inkl. Nachtragskredit  Seite 10  \n\n\n\nEinnahmen Ausgaben\n\nKanton Obwalden Investitionsrechnung\n\nStaatsrechnung 2012\nArtengliederung Rechnung 2012 Budget 2012* Rechnung \n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n6 55'988'100.00\n61 32'405'000.00\n611 32'405'000.00\n\n619\n\n63 2'250'000.00\n630 1'080'000.00\n\n631\n\n632 1'170'000.00\n\n64 955'900.00\n642 721'400.00\n\n644 114'500.00\n\n647 120'000.00\n\n67 16'727'200.00\n670 16'078'500.00\n\n672 648'700.00\n\n68 3'650'000.00\n683 3'650'000.00\n\n55'988'100.00\n26'019'600.00\n82'007'700.00\n\nInvestitionseinnahmen 51'575'907.33\nRückerstattungen 32'537'565.73\nStrassen 32'387'746.73\n\nVerschiedene Sachanlagen 149'819.00\n\nInvestitionsbeiträge für eigene Rechnung 1'445'366.75\nBund 688'656.05\n\nKantone und Konkordate 2'242.00\n\nGemeinde und Gemeindezweckverbände 754'468.70\n\nRückzahlung von Darlehen 966'861.20\nGemeinde und Gemeindezweckverbände 721'300.00\n\nÖffentliche Unternehmungen 114'528.00\n\nPrivate Haushalte 131'033.20\n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 14'516'113.65\nBund 13'872'230.60\n\nGemeinde und Gemeindezweckverbände 643'883.05\n\nAusserordentliche Investitionseinnahmen 2'110'000.00\nAusserordentliche Investitionsbeiträge für eigene \nRechnung\n\n2'110'000.00\n\n72'899'165.84 51'575'907.33 82'007'700.00\nNettoinvestition 21'323'258.51\n\n72'899'165.84 72'899'165.84 82'007'700.00\n\n * inkl. Nachtragskredit  Seite 11  \n\n\n\nErtrag Aufwand\n\n1 1'059'500.00\nNettoaufwand 5'159'700.00\n\n2 182'778'600.00\nNettoertrag\n\n3 24'334'700.00\nNettoaufwand 11'351'600.00\n\n4 43'719'000.00\nNettoaufwand 20'171'400.00\n\n5 11'280'500.00\nNettoaufwand 44'364'000.00\n\n6 25'888'200.00\nNettoaufwand 4'033'000.00\n\n9 528'000.00\nNettoaufwand 2'182'700.00\n\n289'588'500.00\n1'990'200.00\n\n291'578'700.00\n\n44'652'220.57\n\n21'859'491.82\n\n10'089'246.94\n\n4'594'948.69\n\n85'272'200.0085'969'852.56\n\n2'043'970.55\n\n4'923'281.21\n\nGesamtergebnis 2'193'307.22\n282'249'394.95 282'249'394.95 291'578'700.00\n\nGerichte 2'569'222.55 525'252.00 2'710'700.00\n\n282'249'394.95 280'056'087.73 291'578'700.00\n\nBildungs- und Kulturdepartement 57'211'076.70 12'558'856.13 55'644'500.00\n\nBau- und Raumentwicklungsdepartement 31'820'410.67 26'897'129.46 29'921'200.00\n\nSicherheits- und Justizdepartement 35'208'117.82 25'118'870.88 35'686'300.00\n\nVolkswirtschaftsdepartement 64'298'239.33 42'438'747.51 63'890'400.00\n\nRäte/Staatskanzlei 5'627'510.00 1'032'561.31 6'219'200.00\n\nFinanzdepartement 85'514'817.88 171'484'670.44 97'506'400.00\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nKanton Obwalden Erfolgsrechnung\n\nStaatsrechnung 2012\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2012 Budget 2012\n\n   Seite 12 \n\n\n\nEinnahmen Ausgaben\n\n2\nNettoausgaben/Nettoeinnahmen 1'760'000\n\n3\nNettoausgaben/Nettoeinnahmen 890'000\n\n4 5'490'100.00\nNettoausgaben/Nettoeinnahmen 2'838'500\n\n5 120'000.00\nNettoausgaben/Nettoeinnahmen\n\n6 50'378'000.00\nNettoausgaben/Nettoeinnahmen 20'571'100\n\n55'988'100.00\n26'019'600.00\n82'007'700.00\n\n18'192'270.56\n\n40'000\n\n1'609'160.25\n\n200'316.90\n\n1'116'544.00\n\n204'966.80\n\nNettoinvestition 21'323'258.51\n72'899'165.84 72'899'165.84 82'007'700.00\n\nBau- und Raumentwicklungsdepartement 64'716'058.69 46'523'788.13 70'949'100.00\n\n72'899'165.84 51'575'907.33 82'007'700.00\n\nVolkswirtschaftsdepartement 5'765'305.00 4'648'761.00 8'328'600.00\n\nBildungs- und Kulturdepartement 336'000.00 131'033.20 80'000.00\n\nFinanzdepartement 1'631'485.25 22'325.00 1'760'000.00\n\nSicherheits- und Justizdepartement 450'316.90 250'000.00 890'000.00\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nKanton Obwalden Investitionsrechnung\n\nStaatsrechnung 2012\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2012 Budget 2012*\n\n * inkl. Nachtragskredit  Seite 13 \n\n\n\n\n\nErfolgsrechnung \n\n\n\n \n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n17Seite\n\n12 Regierungsrat 1'576'351.80 45'630.00 1'903'500.00 52'000.00 -320'778.20 -17.33\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 41'600.00 41'600.00\n\n120 Regierungsrat 1'576'351.80 45'630.00 1'903'500.00 52'000.00 -320'778.20 -17.33\n\n1200 Regierungsrat 1'576'351.80 45'630.00 1'903'500.00 52'000.00 -320'778.20 -17.33\n\n3170.01 Representationsentschädigungen 4'800.00 4'800.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1'632.90 2'500.00 -867.10 -34.68\n\n3635.04 Fraktionsentschädigungen 26'000.00 26'000.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 250.00 500.00 -250.00 -50.00\n\n100 Kantonsrat 626'562.05 645'300.00 -18'737.95 -2.90\n\n10 Kantonsrat (Gesetzgebende Behörde) 626'562.05 645'300.00 -18'737.95 -2.90\n\n1000 Kantonsrat 626'562.05 645'300.00 -18'737.95 -2.90\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 142'662.00 141'800.00 862.00 0.61\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 221'215.00 270'000.00 -48'785.00 -18.07\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 24'784.55 20'500.00 4'284.55 20.90\n\n1 Räte/Staatskanzlei 5'627'510.00 1'032'561.31 6'219'200.00 1'059'500.00 -564'751.31 -10.95\n\n3040.00 Familienzulagen 2'400.00 2'600.00 -200.00 -7.69\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 2'480.75 1'500.00 980.75 65.38\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n100.00 -100.00 -100.00\n\n3130.05 Porti 5'193.70 4'500.00 693.70 15.42\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 13'810.25 10'000.00 3'810.25 38.10\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 87'775.30 69'000.00 18'775.30 27.21\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 10'360.80 10'300.00 60.80 0.59\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n23'574.00 11'200.00 12'374.00 110.48\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'276.75 500.00 776.75 155.35\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 13'560.05 24'900.00 -11'339.95 -45.54\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 3'186.00 3'000.00 186.00 6.20\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n18Seite\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 2'606.75 6'000.00 -3'393.25 -56.55\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 424'338.90 410'300.00 14'038.90 3.42\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 35'963.40 34'300.00 1'663.40 4.85\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n33'210.90 32'200.00 1'010.90 3.14\n\n1400 Stab und Information 628'683.42 639'800.00 -11'116.58 -1.74\n\n4260.01 Vergütungen Verwaltungsratsmandate 45'630.00 52'000.00 6'370.00 -12.25\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 31'700.00 31'700.00\n\n140 Kanzleistab 628'683.42 639'800.00 -11'116.58 -1.74\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 230.00 4'000.00 -3'770.00 -94.25\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'395.60 1'600.00 -204.40 -12.78\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n78'641.00 77'500.00 1'141.00 1.47\n\n3040.00 Familienzulagen 800.00 2'400.00 -1'600.00 -66.67\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 3'188.25 3'700.00 -511.75 -13.83\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 123'451.75 119'500.00 3'951.75 3.31\n\n3000.00 Behördenbesoldung/Gerichtspräsidium 998'180.00 1'000'700.00 -2'520.00 -0.25\n\n14 Staatskanzlei 1'937'197.55 949'456.91 1'955'000.00 963'500.00 -3'759.36 -0.38\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 76'973.40 76'000.00 973.40 1.28\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 8'880.00 14'000.00 -5'120.00 -36.57\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 44'768.00 45'000.00 -232.00 -0.52\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 64'341.00 72'000.00 -7'659.00 -10.64\n\n3132.36 Arbeiten durch Dritte: Parteientschädigungen 5'000.00 -5'000.00 -100.00\n\n3060.01 Entnahme Rückstellung \nBesoldungsnachgenuss\n\n-254'415.55 -254'415.55 Mit der Einführung von HRM2 wurde für den \nnoch auszurichtenden \nBesoldungsnachgenuss eine Rückstellung \ngetätigt. Die Berechnung der zukünftigen \nRenten wird jeweils per 31.12. neu \nvorgenommen und die entsprechende \nAuflösung der Rückstellung gebucht.\n\n3060.00 Besoldungsnachgenuss 325'109.40 338'000.00 -12'890.60 -3.81\n\n3132.23 Arbeiten durch Dritte: Gutachten 63'934.55 105'000.00 -41'065.45 -39.11\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 10'800.00 13'000.00 -2'200.00 -16.92\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n19Seite\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1'670.40 3'000.00 -1'329.60 -44.32\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 796.25 900.00 -103.75 -11.53\n\n3099.01 Verschiedener Verwaltungsaufwand 500.00 500.00\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n1'432.00 1'300.00 132.00 10.15\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 39'642.07 34'700.00 4'942.07 14.24\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 242'840.00 237'400.00 5'440.00 2.29\n\n3040.00 Familienzulagen 2'400.00 2'400.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 18'709.80 18'300.00 409.80 2.24\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n18'914.85 18'700.00 214.85 1.15\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen -30.20 -30.20\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1'461.45 1'000.00 461.45 46.15\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 7'000.00 -7'000.00 -100.00\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n2'000.00 -2'000.00 -100.00\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 74'558.50 85'000.00 -10'441.50 -12.28\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-3'966.25 -3'966.25\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 4'788.70 6'000.00 -1'211.30 -20.19\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 590.00 700.00 -110.00 -15.71\n\n3631.25 Periodische Beitragsleistungen an Kantone 1'691.50 3'400.00 -1'708.50 -50.25\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 31'000.00 31'000.00\n\n1420 Sekretariat Regierungsrat und Kantonsrat 407'033.17 66'214.04 420'500.00 63'500.00 -16'180.87 -4.53\n\n142 Kanzleisekretariat 1'308'514.13 949'456.91 1'315'200.00 963'500.00 7'357.22 2.09\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 3'444.00 4'000.00 -556.00 -13.90\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2'208.95 4'000.00 -1'791.05 -44.78\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 4'250.55 4'000.00 250.55 6.26\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 1'354.35 700.00 654.35 93.48\n\n3630.05 Periodische Beitragsleistungen an Bund 5'589.87 1'600.00 3'989.87 249.37\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n20Seite\n\n3137.01 Vorsteuerkürzung 4'067.05 4'067.05\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 3'362.90 5'000.00 -1'637.10 -32.74\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 200.00 -200.00 -100.00\n\n4240.11 Inserate und amtliche Publikationen 223'059.83 270'000.00 46'940.17 -17.39\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 8'100.00 8'100.00\n\n3102.01 Druckkosten für öffentliche Publikationen 374'201.02 390'000.00 -15'798.98 -4.05\n\n3102.00 Abonnementsverwaltung 21'541.92 20'000.00 1'541.92 7.71\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 1'659.51 2'000.00 -340.49 -17.02\n\n3130.05 Porti 145'339.28 150'000.00 -4'660.72 -3.11\n\n1423 Passbüro 267'732.90 369'173.98 237'700.00 330'000.00 -9'141.08 9.90\n\n4240.12 Abonnemente Amtsblatt 291'009.06 300'000.00 8'990.94 -3.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 71'937.00 68'100.00 3'837.00 5.63\n\n3130.05 Porti 2'953.60 4'500.00 -1'546.40 -34.36\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1'174.90 1'500.00 -325.10 -21.67\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 42'940.75 59'000.00 -16'059.25 -27.22\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 36'300.00 36'300.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 755.00 1'500.00 -745.00 -49.67\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 873.42 200.00 673.42 336.71\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 3'321.40 4'900.00 -1'578.60 -32.22\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n5'129.95 5'400.00 -270.05 -5.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 223.30 300.00 -76.70 -25.57\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 842.51 2'000.00 -1'157.49 -57.87\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 28.80 800.00 -771.20 -96.40\n\n4250.00 Drucksachenverkäufe 937.50 1'500.00 562.50 -37.50\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 64'521.69 60'000.00 -4'521.69 7.54\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 754.85 2'000.00 1'245.15 -62.26\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 65'057.00 68'100.00 -3'043.00 -4.47\n\n1422 Amtsblatt 633'748.06 514'068.89 657'000.00 570'000.00 32'679.17 37.56\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n21Seite\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'328.60 1'600.00 -271.40 -16.96\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 33'653.40 34'100.00 -446.60 -1.31\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1'781.00 4'900.00 -3'119.00 -63.65\n\n3102.02 Abstimmungen: Druckkosten, Erläuterungen \nund Abstimmungsmaterial\n\n30'260.60 54'000.00 -23'739.40 -43.96\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 8'060.38 7'200.00 860.38 11.95\n\n160 Rechtsdienst 548'336.68 1'054.15 638'700.00 2'000.00 -89'417.47 -14.04\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 402'329.40 409'800.00 -7'470.60 -1.82\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n31'383.70 32'300.00 -916.30 -2.84\n\n3040.00 Familienzulagen 6'000.00 2'600.00 3'400.00 130.77\n\n16 Rechtsdienst 548'336.68 1'054.15 638'700.00 2'000.00 -89'417.47 -14.04\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 244.65 300.00 -55.35 -18.45\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 3'408.20 4'900.00 -1'491.80 -30.44\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 468.80 1'200.00 -731.20 -60.93\n\n3101.00 Anschaffung von Formulare (Ausweise) 172'911.00 140'000.00 32'911.00 23.51\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 793.35 1'800.00 -1'006.65 -55.93\n\n1600 Rechtsdienst 548'336.68 1'054.15 638'700.00 2'000.00 -89'417.47 -14.04\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n5'669.95 5'400.00 269.95 5.00\n\n3611.01 Entschädigung Kanton Luzern für Notpässe 1'500.00 1'500.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 115.00 115.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 200.00 100.00 100.00 100.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 369'173.98 330'000.00 -39'173.98 11.87\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 3'900.00 3'900.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n313.20 3'000.00 -2'686.80 -89.56\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 500.00 -500.00 -100.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 350.00 1'000.00 -650.00 -65.00\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 5'921.75 5'000.00 921.75 18.44\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n22Seite\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 25'371.00 25'300.00 71.00 0.28\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n25'271.10 25'300.00 -28.90 -0.11\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 550.00 10'000.00 -9'450.00 -94.50\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'077.80 1'200.00 -122.20 -10.18\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 312'808.20 311'800.00 1'008.20 0.32\n\n1700 Staatsarchiv 598'811.70 405.00 727'900.00 2'000.00 -127'493.30 -17.56\n\n3040.00 Familienzulagen 1'000.00 1'000.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 3'727.65 21'700.00 -17'972.35 -82.82\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 2'174.70 1'500.00 674.70 44.98\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n97.50 300.00 -202.50 -67.50\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n783.50 783.50\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n989.00 1'000.00 -11.00 -1.10\n\n3130.05 Porti 256.40 300.00 -43.60 -14.53\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 489.45 1'000.00 -510.55 -51.06\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 10'035.45 10'000.00 35.45 0.35\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 12'927.35 69'000.00 -56'072.65 -81.26 Das Erlassverwaltungssystem LexWork XLM \nwar im Rechnungsjahr noch nicht operativ im \nEinsatz, sodass noch keine Wartungskosten \nanfielen, ausserdem war der budgetierte \nPersonalaufwand des ILZ nicht erforderlich.\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 1'054.15 2'000.00 945.85 -47.29\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 16'100.00 16'100.00\n\n170 Staatsarchiv 598'811.70 405.00 727'900.00 2'000.00 -127'493.30 -17.56\n\n17 Staatsarchiv 598'811.70 405.00 727'900.00 2'000.00 -127'493.30 -17.56\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1'083.90 2'000.00 -916.10 -45.81\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n1'200.00 -1'200.00 -100.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 200.00 900.00 -700.00 -77.78\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 710.00 700.00 10.00 1.43\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n23Seite\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 10'607.00 14'000.00 -3'393.00 -24.24\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 877.00 1'000.00 -123.00 -12.30\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n265.20 100.00 165.20 165.20\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2'096.47 3'400.00 -1'303.53 -38.34\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-2'643.20 -2'643.20\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 20'829.00 20'600.00 229.00 1.11\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n20'291.75 20'400.00 -108.25 -0.53\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 488.25 600.00 -111.75 -18.63\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n135.00 135.00\n\n3130.05 Porti 657.75 600.00 57.75 9.63\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 260'195.00 258'200.00 1'995.00 0.77\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 66'218.20 160'000.00 -93'781.80 -58.61 Die Arbeitsgruppe RM hat entschieden, dass \ndie allzu weit vorgreifende Erarbeitung von \nOrdnungssystemen in Unkenntnis des \nzukünftigen RMS nicht sinnvoll ist. Statt der 5 \nDep und der STK wurde das Ordnungssystem \nnur in zwei Pilotdep durchgeführt.\n\n3130.05 Porti 100.30 300.00 -199.70 -66.57\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 890.00 6'000.00 -5'110.00 -85.17\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 75'195.95 79'000.00 -3'804.05 -4.82\n\n3040.00 Familienzulagen 2'132.10 100.00 2'032.10 2'032.10\n\n18 Finanzkontrolle 340'250.22 36'015.25 348'800.00 40'000.00 -4'565.03 -1.48\n\n4630.00 Bundesbeitrag 1'000.00 1'000.00 -100.00\n\n1800 Finanzkontrolle 340'250.22 36'015.25 348'800.00 40'000.00 -4'565.03 -1.48\n\n180 Finanzkontrolle 340'250.22 36'015.25 348'800.00 40'000.00 -4'565.03 -1.48\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 2'282.85 2'000.00 282.85 14.14\n\n3630.05 Periodische Beitragsleistungen an Bund 6'511.00 8'000.00 -1'489.00 -18.61\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 405.00 1'000.00 595.00 -59.50\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 65'500.00 65'500.00\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n24Seite\n\n4312.00 Rückvergütung Nationalstrasse 15'315.25 20'000.00 4'684.75 -23.42\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3'380.10 6'000.00 -2'619.90 -43.67\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 20'700.00 20'000.00 -700.00 3.50\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 14'200.00 14'200.00\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 5'938.80 9'000.00 -3'061.20 -34.01\n\n5'627'510.00 5'627'510.00 6'219'200.00 6'219'200.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 800.00 600.00 200.00 33.33\n\n5'627'510.00 1'032'561.31 6'219'200.00 1'059'500.00 -564'751.31 -10.95\n\nGesamtergebnis 4'594'948.69 5'159'700.00 564'751.31 -10.95\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n25Seite\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 790.00 -790.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 1'000.00 1'000.00 -100.00\n\n22 Personalamt 841'067.03 5'435.00 1'048'900.00 -213'267.97 -20.33\n\n220 Personalverwaltung 841'067.03 5'435.00 1'048'900.00 -213'267.97 -20.33\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 5'980.60 5'000.00 980.60 19.61\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1'758.50 1'000.00 758.50 75.85\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 3'800.00 3'800.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 13'659.75 7'000.00 6'659.75 95.14\n\n200 Departementssekretariat 336'305.35 790.00 326'000.00 1'000.00 10'515.35 3.24\n\n20 Departementssekretariat 336'305.35 790.00 326'000.00 1'000.00 10'515.35 3.24\n\n2000 Departementsdienste 336'305.35 790.00 326'000.00 1'000.00 10'515.35 3.24\n\n3040.00 Familienzulagen 2'400.00 2'400.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 235'298.65 234'000.00 1'298.65 0.55\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 6'011.70 500.00 5'511.70 1'102.34\n\n2 Finanzdepartement 85'514'817.88 171'484'670.44 97'506'400.00 182'778'600.00 -697'652.56 0.82\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n18'404.40 18'400.00 4.40 0.02\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 2'051.90 2'000.00 51.90 2.60\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n880.80 2'000.00 -1'119.20 -55.96\n\n3130.05 Porti 1'045.50 500.00 545.50 109.10\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 10'208.05 10'000.00 208.05 2.08\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 1'390.00 14'400.00 -13'010.00 -90.35\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 782.05 900.00 -117.95 -13.11\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 19'645.20 19'500.00 145.20 0.74\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 9'655.00 2'000.00 7'655.00 382.75\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n1'323.50 700.00 623.50 89.07\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2'009.75 1'900.00 109.75 5.78\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n26Seite\n\n3099.00 Sonstiger Personalaufwand 52'788.05 58'000.00 -5'211.95 -8.99\n\n3091.00 Personalwerbung: Inserate, Spesenersatz 134'293.05 95'000.00 39'293.05 41.36\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 7'016.88 5'000.00 2'016.88 40.34\n\n3099.01 Verschiedener Verwaltungsaufwand 7'127.20 10'000.00 -2'872.80 -28.73\n\n3053.80 Lohnsummenentwicklung Kranken- und \nUnfallversicherungsprämien\n\n1'100.00 -1'100.00 -100.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'898.00 1'200.00 698.00 58.17\n\n3090.05 Ausbildung der Auszubildenden 45'948.00 40'000.00 5'948.00 14.87\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 797.15 1'000.00 -202.85 -20.29\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n31'860.65 1'000.00 30'860.65 3'086.07\n\n3130.05 Porti 3'080.75 3'500.00 -419.25 -11.98\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 720.00 2'000.00 -1'280.00 -64.00\n\n2200 Personalamt 841'067.03 5'435.00 1'048'900.00 -213'267.97 -20.33\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 41'058.30 58'000.00 -16'941.70 -29.21\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 253'019.00 251'300.00 1'719.00 0.68\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 27'331.85 35'000.00 -7'668.15 -21.91\n\n3050.80 Lohnsummenentwicklung \nSozialversicherungsbeiträge\n\n17'800.00 -17'800.00 -100.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n24'124.45 24'400.00 -275.55 -1.13\n\n3051.80 Lohnsummenentwicklung \nPersonalversicherungsbeiträge\n\n22'000.00 -22'000.00 -100.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 20'562.00 19'900.00 662.00 3.33\n\n3010.80 Lohnsummenentwicklung (Verwaltung) 156'400.00 -156'400.00 -100.00 Auf diesem Konto wird die \nLohnsummenentwicklung der gesamten \nVerwaltung budgetiert. Effektive Belastung \nerfolgt auf den einzelnen Kostenstellen. Die \nAbweichung beträgt somit immer 100 Prozent.\n\n3010.50 Leistungsprämien 85'900.00 85'900.00\n\n3040.00 Familienzulagen 3'400.00 2'400.00 1'000.00 41.67\n\n3020.80 Lohnsummenentwicklung (Lehrpersonen) 53'200.00 -53'200.00 -100.00 Auf diesem Konto wird die \nLohnsummenentwicklung der gesamten \nVerwaltung budgetiert. Effektive Belastung \nerfolgt auf den einzelnen Kostenstellen. Die \nAbweichung beträgt somit immer 100 Prozent.\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n27Seite\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 32'423.45 33'000.00 -576.55 -1.75\n\n3130.15 Inkasso- und Betreibungskosten 493.85 1'200.00 -706.15 -58.85\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 211'368.55 274'000.00 -62'631.45 -22.86 Die verrechneten Kosten für die neue SW \nNSP war unter den budgetierten Annahmen.\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 12'055.95 16'500.00 -4'444.05 -26.93\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n536.75 536.75\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 11'036.29 15'000.00 -3'963.71 -26.42\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 10'693.60 11'100.00 -406.40 -3.66\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 1'712.24 2'500.00 -787.76 -31.51\n\n3130.05 Porti 4'639.15 6'600.00 -1'960.85 -29.71\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 169.20 2'500.00 -2'330.80 -93.23\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 288.20 288.20\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n500.00 -500.00 -100.00\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 62'794.95 53'000.00 9'794.95 18.48\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2'711.75 3'000.00 -288.25 -9.61\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 22'300.00 22'300.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 4'861.55 3'000.00 1'861.55 62.05\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 12'335.00 25'000.00 -12'665.00 -50.66\n\n3040.00 Familienzulagen 4'300.00 4'800.00 -500.00 -10.42\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 17'944.90 17'000.00 944.90 5.56\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n36'347.65 36'800.00 -452.35 -1.23\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'535.65 1'800.00 -264.35 -14.69\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 33'739.80 36'300.00 -2'560.20 -7.05\n\n24 Finanzverwaltung 25'952'275.99 161'274'064.54 36'917'700.00 172'565'100.00 325'611.45 -0.24\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 5'435.00 -5'435.00\n\n240 Finanzverwaltung 2'640'341.64 425'230.62 1'514'700.00 814'500.00 1'514'911.02 216.35\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 448'396.00 451'500.00 -3'104.00 -0.69\n\n2400 Finanzverwaltung 865'142.78 70'037.53 946'200.00 76'000.00 -75'094.75 -8.63\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n28Seite\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n181'000.00 181'000.00 Die Abschreibungen werden ab 01.01.2012 \nwenn möglich direkt den Amtsstellen belastet. \nDie nicht direkt zuteilbaren Abschreibungen \nwerden neu auf dieser Kostenstelle verbucht.\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 56.15 400.00 -343.85 -85.96\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 533.60 600.00 -66.40 -11.07\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen immaterielle \nAnlagen\n\n629'000.00 629'000.00 Die Abschreibungen werden ab 01.01.2012 \nwenn möglich direkt den Amtsstellen belastet. \nDie nicht direkt zuteilbaren Abschreibungen \nwerden neu auf dieser Kostenstelle verbucht.\n\n4312.01 Verwaltungskostenvergütung 34'254.75 34'500.00 245.25 -0.71\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 32'600.00 32'600.00\n\n4910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 9'420.00 9'000.00 -420.00 4.67\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 26'362.78 32'500.00 6'137.22 -18.88\n\n3300.00 Ordentliche Abschreibungen auf \nVerwaltungsvermögen\n\n477'000.00 477'000.00 Die Abschreibungen werden ab 01.01.2012 \nwenn möglich direkt den Amtsstellen belastet. \nDie nicht direkt zuteilbaren Abschreibungen \nwerden neu auf dieser Kostenstelle verbucht.\n\n2402 Allgemeine Auslagen der \nGesamtverwaltung\n\n1'775'198.86 355'193.09 568'500.00 738'500.00 1'590'005.77 -935.30\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, \nTreibstoff\n\n1'733.90 1'000.00 733.90 73.39\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 88'923.66 140'000.00 -51'076.34 -36.48 Mit der Umstellung der Büromaterialzentrale \nkönnen die anfallenden Bezüge vermehrt \ndirekt den Amtsstellen belastet werden. Der \nErtrag (Konto 4250.01) und der Einkauf fallen \nunter dieser Kostenstellen entsprechend tiefer \naus.\n\n3134.00 Versicherungen 181'213.65 182'500.00 -1'286.35 -0.70\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 215'736.80 182'000.00 33'736.80 18.54\n\n3041.00 Kinderzulagen zu Gunsten Dritter 863'051.60 840'000.00 23'051.60 2.74\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n62'000.00 -62'000.00 -100.00 Die Lohnausfallentschädigungen werden ab \n01.01.2012 neu direkt den Kostenstellen \nzugewiesen.\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1.10 1.10\n\n3041.01 Ausgleichskasse Obwalden: Kinderzulagen z. \nG. Personal\n\n-863'051.60 -840'000.00 -23'051.60 2.74\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n29Seite\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 873.80 1'000.00 -126.20 -12.62\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 78'627.05 59'000.00 19'627.05 33.27\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 13'000.00 13'000.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 100.00 -100.00 -100.00\n\n3130.15 Inkasso- und Betreibungskosten 255'343.40 256'000.00 -656.60 -0.26\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 3'102.60 1'000.00 2'102.60 210.26\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n586.55 3'000.00 -2'413.45 -80.45\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 39'185.15 48'000.00 -8'814.85 -18.36\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 25'000.00 25'000.00 -100.00\n\n4260.02 Gebühren, Mahnungen 423'085.13 280'000.00 -143'085.13 51.10 Ab 2011 wurden erstmals auch die \nprovisorischen Steuerrechnungen betrieben. \nDie Rückerstattungen waren noch nicht \nbudgetiert.\n\n4612.00 Gemeindebeiträge 9'360.90 10'000.00 639.10 -6.39\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 108'477.14 75'000.00 -33'477.14 44.64\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 390'000.00 390'000.00 -100.00 Die Versicherungsleistungen (Unfall, \nKrankenttaggeld, EO) werden ab 01.01.2012 \nneu direkt den Kostenstellen gutgeschrieben.\n\n242 Steuerbezug 910'504.90 432'446.03 871'600.00 315'000.00 -78'541.13 -14.11\n\n4990.00 Verschiedene Verrechnungen 135'800.00 133'500.00 -2'300.00 1.72\n\n4250.01 Verkauf von Material 110'915.95 140'000.00 29'084.05 -20.77\n\n3130.05 Porti 19'460.40 19'500.00 -39.60 -0.20\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'459.90 1'500.00 -40.10 -2.67\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 31'264.85 28'200.00 3'064.85 10.87\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1'977.20 12'300.00 -10'322.80 -83.93\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2'900.00 -2'900.00 -100.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n33'697.65 30'600.00 3'097.65 10.12\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 428'206.15 389'100.00 39'106.15 10.05\n\n2420 Steuerbezug/Inkassostelle 910'504.90 432'446.03 871'600.00 315'000.00 -78'541.13 -14.11\n\n3040.00 Familienzulagen 4'717.20 6'400.00 -1'682.80 -26.29\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-997.00 -997.00\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n30Seite\n\n3401.00 Verzinsung der Darlehen 52'988.15 20'000.00 32'988.15 164.94\n\n3400.00 Konto-Korrentschulden: Zinsen und \nKommissionen\n\n51'556.21 85'000.00 -33'443.79 -39.35\n\n4990.02 Verrechnung der Abschreibungen Hochbauten 4'405'000.00 4'405'000.00 -100.00 dito\n\n2464 Verzinsung der Schulden und \nDarlehenskosten (Passivzinsen)\n\n536'103.85 462'000.00 74'103.85 16.04\n\n4990.01 Verrechnung der Abschreibungen an \nBaudepartement (Strassen usw.)\n\n2'200'000.00 2'200'000.00 -100.00 Durch die direkte Belastung der \nAbschreibungen entfallen die internen \nVerrechnungen.\n\n244 Finanzausgleich an Gemeinden 6'268'514.55 824'937.95 7'125'000.00 750'000.00 -931'423.40 -14.61\n\n2440 Finanzausgleich an Gemeinden 6'268'514.55 824'937.95 7'125'000.00 750'000.00 -931'423.40 -14.61\n\n3622.50 Ressourcenausgleich 4'669'572.00 4'700'000.00 -30'428.00 -0.65\n\n4990.90 Verrechnung der Abschreibung \nAltbau/Investitionspauschalen Kantonsspital\n\n1'107'000.00 1'107'000.00 -100.00 dito\n\n2462 Abschreibungen 12'234'000.00 7'712'000.00 -4'522'000.00 -100.00\n\n3300.00 Ordentliche Abschreibungen auf \nVerwaltungsvermögen\n\n11'370'000.00 -11'370'000.00 -100.00 Die Abschreibungen werden ab 01.01.2012 \nwo möglich direkt den verursachenden \nKostenstellen belastet. Die allgemeinen \nAbschreibungen werden neu über die \nKostenstelle 2402 gebucht.\n\n3300.01 Lineare Abschreibung 864'000.00 -864'000.00 -100.00 Die Abschreibungen werden ab 01.01.2012 \nwo möglich direkt den verursachenden \nKostenstellen belastet. Die allgemeinen \nAbschreibungen werden neu über die \nKostenstelle 2402 gebucht.\n\n246 Kapitaldienst 536'103.85 4'069'433.83 12'696'000.00 11'545'600.00 -4'683'729.98 -407.14\n\n3622.51 Steuerstrategie-Ausgleich 98'942.55 925'000.00 -826'057.45 -89.30 Durch die effiektive Entwicklung der \nSteuererträge fielen nur Ausgleichzahlungen \nfür die kath. Kirchgemeinden von Alpnach und \nSachseln an. Budgetiert waren die \nGemeinden Alpnach und Lungern\n\n3622.60 Lastenausgleich 1'500'000.00 1'500'000.00\n\n4622.50 Finanzausgleichsbeiträge der Gemeinden 824'937.95 750'000.00 -74'937.95 9.99 Die Entwicklung der Steuerstärke der \nGemeinde Engelberg bewirkte den Anstieg \ndes horizontalen Ausgleiches.\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n31Seite\n\n4000.00 Einkommenssteuer 52'450'992.70 52'729'000.00 278'007.30 -0.53 Die Entwicklung der Staatssteuern bzw. die \nWirtschaftsentwicklung kann im Zeitpunkt der \nBudgetierung nur ungenau eingeschätzt \nwerden. Abweichungen sind deshalb die \nRegel.\n\n4001.00 Vermögenssteuer 5'045'133.30 4'798'000.00 -247'133.30 5.15 dito\n\n248 Abgaben und Anteile 15'596'811.05 155'522'016.11 14'710'400.00 159'140'000.00 4'504'394.94 -3.12\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 465'402.73 465'402.73 Mit der Umstellung auf die neue \nRechnungslegung auf 01.01.2012 sind die \nAbschreibungen neu separat als Aufwand \nauszuweisen.\n\n4940.00 Verrechnung von Zinskosten 917'731.15 1'161'100.00 243'368.85 -20.96\n\n3409.00 Verzinsung der Gelder von Fonds und \nSpezialrechnungen\n\n19'778.55 72'000.00 -52'221.45 -72.53 Durch die anhaltend tiefen Zinssätze war die \nVerzinsung entsprechend unter den \nbudgetierten Annahmen.\n\n3409.01 Vergütungszinsen 320'038.20 285'000.00 35'038.20 12.29\n\n2480 Direkte Abgaben 465'402.73 73'310'062.21 74'100'000.00 1'255'340.52 -1.69\n\n3409.02 Verzinsung Besoldungsnachgenuss 91'742.74 91'742.74 Durch die Umstellung auf die neue \nRechnungslegung wurden die noch \nauszurichtenden Renten per 01.01.2012 \nzurückgestellt. Die Verzinszung dieser \nRückstellung erfolgt jeweils zu 2%.\n\n4409.00 Zinsen von Finanzvermögens 2'085'775.00 1'954'000.00 -131'775.00 6.74 Durch die guten Rechnungsabschlüsse der \nVorjahre stand eine höhere Liquidität zur \nVerfügung, welche entsprechend angelegt \nwerden konnte.\n\n4442.00 Marktwertanpassungen Beteiligungen 14'904.00 -14'904.00\n\n4451.00 Anlagen Verwaltungsvermögen 590'345.00 303'500.00 -286'845.00 94.51 Die erstmalige Gewinnausschüttung des VSZ \nOW/NW (Rechnungsabschluss 2011) war \nnicht erwartet und entsprechend nicht \nbudgetiert worden.\n\n2466 Vermögenserträge (Aktivzinsen) 4'069'433.83 3'833'600.00 -235'833.83 6.15\n\n4400.00 Zinsen flüssige Mittel 57'893.55 100'000.00 42'106.45 -42.11\n\n4401.00 Vergütungs-/Verzugszinsen 402'785.13 315'000.00 -87'785.13 27.87 Durch höhere Nachfakturierungen ergaben \nsich auch höhere Vergütungszinsen.\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n32Seite\n\n4031.00 Schiffssteuer 317'442.00 290'000.00 -27'442.00 9.46\n\n4600.80 Kantonsanteil an LSVA 2'680'864.00 2'790'000.00 109'136.00 -3.91 Die vom Bund übernommenen Budgetzahlen \nerwiesen sich als zu hoch.\n\n3632.05 Anteile der Gemeinden MinÖl 1'642'474.00 1'660'000.00 -17'526.00 -1.06\n\n4030.00 Motorfahrzeugsteuer 9'941'123.00 9'600'000.00 -341'123.00 3.55 Nach einer Zunahme von drei Prozent im \nVorjahr nahm der Ertrag der \nMotorfahrzeugsteuer um weitere vier Prozent \nzu und lag damit über den Erwartungen.\n\n3614.00 Abgeltung Verkehrssicherheitszentrum 86'330.00 169'000.00 -82'670.00 -48.92 Die Abgeltung für den Bezug der \nMotorfahrzeugsteuern konnte auf 2012 von \nFr. 5.00 auf Fr. 2.50 gesenkt werden.\n\n4002.00 Einkommenssteuer aus Quellensteuer 1'848'267.61 2'295'000.00 446'732.39 -19.47 Auf Grund eines Bundesgerichtsurteils \nwurden 2012 in grösserem Ausmass \nquellenbesteuerte Personen einer \nordentlichen Veranlagung unterzogen. \nEntsprechend war der Ertrag auf dieser Ziffer \num einiges tiefer als budgetiert.\n\n4004.00 Einkommenssteuer aus Kapitalabfindung 1'413'128.60 1'878'000.00 464'871.40 -24.75 Der Ertrag der Kapitalabfindungen kann nur \nungenau eingeschätzt werden.\n\n3990.02 Verschiedene Verrechnungen 12'772'697.67 12'248'400.00 524'297.67 4.28\n\n4010.00 Gewinnsteuer 5'693'023.20 5'737'000.00 43'976.80 -0.77\n\n4024.00 Erbschafts- und Schenkungssteuer 337'201.55 500'000.00 162'798.45 -32.56 Der Ertrag der Erbschafts- und \nSchenkungssteuer lag im letzten Jahr unter \ndem budgetierten 5-jährigen Mittel.\n\n4270.00 Erträge aus Bussen 173'595.00 140'000.00 -33'595.00 24.00\n\n2482 Gebundene Abgaben 14'501'501.67 15'099'015.15 14'077'400.00 14'673'000.00 -1'913.48 0.32\n\n4011.00 Kapitalsteuer 1'918'309.15 1'773'000.00 -145'309.15 8.20 Die Entwicklung der Staatssteuern bzw. die \nWirtschaftsentwicklung kann zum Zeitpunkt \nder Budgetierung nur ungenau eingeschätzt \nwerden. Abweichungen sind deshalb die \nRegel.\n\n4022.00 Grundstückgewinnsteuer 2'219'308.35 1'500'000.00 -719'308.35 47.95 Der Ertrag der Grundstückgewinnsteuer 2012 \nlag markant über dem budgetierten 5-jährigen \nMittel und erreichte einen neuen Höchstwert.\n\n4023.00 Handänderungssteuer 2'211'102.75 2'750'000.00 538'897.25 -19.60 Der Ertrag der Handänderungssteuer lag im \nletzten Jahr unter dem budgetierten 5-jährigen \nMittel und vermochte die Rekordwerte der \nletzten Jahre nicht mehr zu erreichen.\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n33Seite\n\n4893.01 Entnahme Schwankungsreserve 5'000'000.00 10'070'000.00 5'070'000.00 -50.35 Durch die Verbesserung des ordentlichen \nJahresergebnisses konnten fünf Millionen \nFranken weniger aus der \nSchwankungsreserve entnommen werden.\n\n4621.70 Ressourcenausgleich Kantone 8'822'925.00 8'831'000.00 8'075.00 -0.09\n\n4110.00 Anteil an Gewinn von öffentlichen Anstalten, \nSNB\n\n2'979'091.00 -2'979'091.00 Bei der Budgetierung für das Jahr 2012 wurde \ndavon ausgegangen, dass die SNB keinen \nReingewinn ausschütten werden wird. Effektiv \nhat die SNB 2012 dem Bund und den \nKantonen 1 Mrd. Franken aus dem \nReingewinn 2011 ausbezahlt.\n\n4630.02 Bundesbeiträge: Schadenwehren 332'372.00 333'000.00 628.00 -0.19\n\n4630.01 Anteil an Mineralölsteuerertrag 1'827'214.15 1'660'000.00 -167'214.15 10.07 Die vom Bund übernommenen Budgetzahlen \nerwiesen sich als zu tief.\n\n3611.05 Repartitionen an Kantone 86'488.65 90'000.00 -3'511.35 -3.90\n\n2484 Kantonsanteile an Eidg. Abgaben und \nErträgen\n\n629'906.65 54'469'141.87 633'000.00 59'413'000.00 4'940'764.78 -8.41\n\n2486 Reingewinnanteile Obwaldner \nKantonalbank und Schweiz. Nationalbank\n\n12'643'796.88 10'954'000.00 -1'689'796.88 15.43\n\n3621.40 Härteausgleich an Kantone 543'418.00 543'000.00 418.00 0.08\n\n4620.40 Härteausgleich Bund 6'294'377.00 6'294'000.00 -377.00 0.01\n\n4620.30 Geographisch-Topographischer \nLastenausgleich\n\n5'712'456.00 5'712'000.00 -456.00 0.01\n\n4621.40 Härteausgleich Kantone 3'147'189.00 3'147'000.00 -189.00 0.01\n\n4620.90 Repartitionen 228'892.70 320'000.00 91'107.30 -28.47 Die Repartitionen lagen unter den \nveranschlagten Werten (5-Jahres-\nDurchschnitt).\n\n4600.00 Anteil direkter Bundessteuern (17%) 10'392'579.02 10'200'000.00 -192'579.02 1.89 Der Ertrag an den im Kanton bezogenen \ndirekten Bundessteuern erreichte mit über 61 \nMio. Fr. wiederum den Rekordwert des \nVorjahres.\n\n4100.00 Salzverkauf: Regalgebühren 11'380.15 16'000.00 4'619.85 -28.87\n\n4620.10 Ressourcenausgleich Bund 12'875'129.00 12'890'000.00 14'871.00 -0.12\n\n4600.10 Anteil eidg. Verrechnungssteuern / EU-\nZinsbesteuerung\n\n1'984'214.00 1'933'000.00 -51'214.00 2.65 Der Rückbehalt der eidg. VST lag 2012 über \ndem vom Bund für die Budgetierung \nkommunizierten Werten.\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n34Seite\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 144'187.80 140'000.00 4'187.80 2.99\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n3'205.55 3'205.55\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n37'566.75 45'000.00 -7'433.25 -16.52\n\n3099.00 Sonstiger Personalaufwand 214.00 214.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 56'811.50 58'500.00 -1'688.50 -2.89\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 19'164.05 20'000.00 -835.95 -4.18\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 4'873.25 6'000.00 -1'126.75 -18.78\n\n3130.05 Porti 123'788.70 120'000.00 3'788.70 3.16\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n62'225.95 61'400.00 825.95 1.35\n\n4461.00 Reingewinn OKB 6'600'000.00 6'820'000.00 220'000.00 -3.23 Das Ergebnis 2012 der OKB erlaubte eine \nGewinnausschüttung von 30 Prozent auf dem \nDotations- bzw. PS-Kapital. Budgetiert waren \n31 Prozent.\n\n4461.01 Abgeltung Staatsgarantie OKB 2'064'705.88 2'134'000.00 69'294.12 -3.25 Entsprechend dem Reingewinnanteil \nerrechnet sich die Abgeltung der \nStaatsgarantie. Bei der Budgetierung wurde \nvon einer Abgeltung  von 31 Prozent \nausgegangen.\n\n4461.02 Reingewinn EWO 1'000'000.00 2'000'000.00 1'000'000.00 -50.00 Das Rechnungsergebnis des EWO für 2011 \nliess eine Ausschüttung von einer Million \nFranken zu.\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2'666.25 3'000.00 -333.75 -11.13\n\n26 Steuerverwaltung 5'357'718.34 227'344.85 5'566'900.00 187'000.00 -249'526.51 -4.64\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 21'265.85 26'000.00 -4'734.15 -18.21\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-19.95 -19.95\n\n3040.00 Familienzulagen 5'500.00 4'800.00 700.00 14.58\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 15'821.75 15'821.75\n\n260 Verwaltung 1'916'003.40 97'280.00 1'935'400.00 77'000.00 -39'676.60 -2.13\n\n2600 Abteilung Innere Dienste 1'916'003.40 97'280.00 1'935'400.00 77'000.00 -39'676.60 -2.13\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 758'742.60 752'600.00 6'142.60 0.82\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n35Seite\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1'783.20 3'000.00 -1'216.80 -40.56\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 18'366.65 27'000.00 -8'633.35 -31.98\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 54'600.00 54'600.00\n\n2630 Abteilung selbstständig Erwerbende 708'319.75 774'200.00 -65'880.25 -8.51\n\n263 Abteilung selbstständig Erwerbende 708'319.75 774'200.00 -65'880.25 -8.51\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2'232.15 3'400.00 -1'167.85 -34.35\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2'232.95 5'000.00 -2'767.05 -55.34\n\n3130.05 Porti 4'000.00 -4'000.00 -100.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 2'322.50 2'322.50\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 68'012.70 67'000.00 1'012.70 1.51\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 12'043.25 15'000.00 -2'956.75 -19.71\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 494'784.80 470'000.00 24'784.80 5.27\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 330.00 330.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 108'100.00 108'100.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 13'495.00 13'495.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 7'185.25 5'000.00 2'185.25 43.71\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte: Scanning 31'236.30 105'000.00 -73'763.70 -70.25 Scanning ist günstiger als budgetiert und es \nwurden weniger Akten gescannt als geplant.\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 927'123.45 889'400.00 37'723.45 4.24\n\n2620 Abteilung unselbstständig Erwerbende 1'069'432.60 1'134'500.00 -65'067.40 -5.74\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-79'235.00 -79'235.00 Krankheit Mitarbeiter\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n61'808.75 70'100.00 -8'291.25 -11.83\n\n3040.00 Familienzulagen 3'000.00 6'000.00 -3'000.00 -50.00\n\n4260.02 Gebühren, Mahnungen und \nFristerstreckungen\n\n68'628.00 50'000.00 -18'628.00 37.26\n\n4250.00 Drucksachenverkäufe 1'582.00 2'000.00 418.00 -20.90\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 26'770.00 25'000.00 -1'770.00 7.08\n\n262 Abteilung unselbstständig Erwerbende 1'069'432.60 1'134'500.00 -65'067.40 -5.74\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 300.00 -300.00\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n36Seite\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 13'500.00 13'500.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1'625.90 2'000.00 -374.10 -18.71\n\n2650 Abteilung Sondersteuern 444'839.50 447'900.00 -3'060.50 -0.68\n\n265 Abteilung Sondersteuern 922'049.99 130'064.85 965'400.00 110'000.00 -63'414.86 -7.41\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 7'428.25 13'000.00 -5'571.75 -42.86\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 51'679.20 51'100.00 579.20 1.13\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 528.45 2'000.00 -1'471.55 -73.58\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2'160.00 5'000.00 -2'840.00 -56.80\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 359'504.70 345'200.00 14'304.70 4.14\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n28'315.25 27'100.00 1'215.25 4.48\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n46'892.80 48'000.00 -1'107.20 -2.31\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n44'164.20 48'100.00 -3'935.80 -8.18\n\n3040.00 Familienzulagen 2'400.00 2'400.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'895.85 2'300.00 -404.15 -17.57\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 46'124.40 49'500.00 -3'375.60 -6.82\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 562'580.00 612'000.00 -49'420.00 -8.08\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2'029.80 2'300.00 -270.20 -11.75\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1'900.00 2'000.00 -100.00 -5.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 613'990.00 608'500.00 5'490.00 0.90\n\n2640 Abteilung juristische Personen 741'912.60 757'400.00 -15'487.40 -2.04\n\n3040.00 Familienzulagen 12'800.00 12'000.00 800.00 6.67\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-10'721.80 -10'721.80\n\n264 Abteilung juristische Personen 741'912.60 757'400.00 -15'487.40 -2.04\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 10'397.65 17'000.00 -6'602.35 -38.84\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1'496.25 2'000.00 -503.75 -25.19\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 36'900.00 36'900.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 461.40 2'000.00 -1'538.60 -76.93\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n37Seite\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 29.40 1'000.00 -970.60 -97.06\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 32.40 32.40\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 12'800.00 12'800.00\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 1'000.00 5'000.00 4'000.00 -80.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 129'032.45 105'000.00 -24'032.45 22.89\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 579.55 1'000.00 -420.45 -42.05\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 40'016.00 55'000.00 -14'984.00 -27.24\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 16'905.30 33'000.00 -16'094.70 -48.77\n\n3137.00 MWST Pauschalsteuer 7'754.34 7'754.34\n\n28 Gesundheitsamt 53'027'451.17 9'977'036.05 53'646'900.00 10'025'500.00 -570'984.88 -1.31\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 32.40 -32.40\n\n280 Gesundheitsamt 22'105'057.52 9'636'113.45 22'702'900.00 9'835'500.00 -398'455.93 -3.10\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1'244.30 3'000.00 -1'755.70 -58.52\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 855.00 3'000.00 -2'145.00 -71.50\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'224.20 1'300.00 -75.80 -5.83\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 3'522.30 3'522.30\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 7'140.00 21'000.00 -13'860.00 -66.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1'205.05 2'000.00 -794.95 -39.75\n\n3130.05 Porti 2'016.70 3'000.00 -983.30 -32.78\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 24'858.20 26'500.00 -1'641.80 -6.20\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n26'577.40 27'400.00 -822.60 -3.00\n\n3040.00 Familienzulagen 5'289.50 3'600.00 1'689.50 46.93\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 25'698.50 26'100.00 -401.50 -1.54\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 3'000.00 -3'000.00 -100.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'151.60 1'300.00 -148.40 -11.42\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 710.00 4'300.00 -3'590.00 -83.49\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1'004.80 1'000.00 4.80 0.48\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 16'500.00 16'500.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 337'115.50 347'300.00 -10'184.50 -2.93\n\n2655 Grundstückschatzungen 477'210.49 130'064.85 517'500.00 110'000.00 -60'354.36 -14.81\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n38Seite\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 654.90 654.90\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3'354.90 3'000.00 354.90 11.83\n\n3634.30 Laboratorium der Urkantone 481'500.00 481'500.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 19'052.00 18'900.00 152.00 0.80\n\n3634.31 Veterinärdienst der Urkantone 784'000.00 784'000.00\n\n3132.21 Arbeiten durch Dritte: Kantonsapothekerin 20'241.55 24'000.00 -3'758.45 -15.66\n\n3132.24 Arbeiten durch Dritte: Umsetzung neue \nPflegefinanzierung\n\n21'609.55 29'500.00 -7'890.45 -26.75\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 11'098.10 10'000.00 1'098.10 10.98\n\n3132.25 Arbeiten durch Dritte: \nTuberkulosebekämpfung\n\n4'510.90 6'000.00 -1'489.10 -24.82\n\n3130.36 Arbeiten durch Dritte: Amt für Statistik Luzern 15'340.50 13'600.00 1'740.50 12.80\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 322'791.85 303'100.00 19'691.85 6.50\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 2'275.00 2'275.00\n\n3010.15 Nebenamtliche Behörden: Besoldung 15'281.80 15'400.00 -118.20 -0.77\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n26'573.90 25'800.00 773.90 3.00\n\n3040.00 Familienzulagen 730.45 730.45\n\n3132.22 Arbeiten durch Dritte: Praxisstillhaltekosten \nKantonsarzt\n\n23'121.60 23'100.00 21.60 0.09\n\n2800 Amtsleitung 2'609'993.82 101'278.45 2'724'900.00 35'500.00 -180'684.63 -6.72\n\n3106.00 Sanitätsmaterial/Alarmsystem KSD 12'010.15 14'500.00 -2'489.85 -17.17\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n1'737.85 500.00 1'237.85 247.57\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n8'718.05 1'500.00 7'218.05 481.20\n\n3130.05 Porti 2'223.45 2'000.00 223.45 11.17\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 2'628.15 1'500.00 1'128.15 75.21\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'140.25 1'200.00 -59.75 -4.98\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 25'134.00 25'500.00 -366.00 -1.44\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1'718.00 3'000.00 -1'282.00 -42.73\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 10'435.15 7'500.00 2'935.15 39.14\n\n3099.00 Sonstiger Personalaufwand 500.00 500.00\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n39Seite\n\n3130.05 Porti 2'323.45 6'000.00 -3'676.55 -61.28\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 314.95 500.00 -185.05 -37.01\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 122.40 500.00 -377.60 -75.52\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 30'098.95 25'000.00 5'098.95 20.40\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 6'314.70 9'500.00 -3'185.30 -33.53\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2'909.40 3'000.00 -90.60 -3.02\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 40.00 2'000.00 -1'960.00 -98.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1'144.00 2'000.00 -856.00 -42.80\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 4'500.00 4'500.00\n\n3637.02 Prämienverbilligung 19'156'082.00 19'600'000.00 -443'918.00 -2.26 Mit einer Abweichung beträgt 2.26%.  Besser \nkann nicht budgetiert werden.\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n6'991.35 10'600.00 -3'608.65 -34.04\n\n3635.15 Auslagen / Vorfinanzierung HPV 17'062.45 20'000.00 -2'937.55 -14.69\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n98'856.70 101'000.00 -2'143.30 -2.12\n\n3637.15 Ausbildung/Übungen KSD 11'135.20 6'000.00 5'135.20 85.59\n\n3636.00 Beiträge an Alters- und Betagtenbetreuung 619'757.42 755'000.00 -135'242.58 -17.91 Spitex-Stunden Fr. 40'000.- unter Budget, Fr. \n100'000.- für Projekte der Gemeinden musste \nnicht ausbezahlt werden.\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 331.90 500.00 -168.10 -33.62\n\n3702.00 Weiterleitung der Beiträge an Gemeinden: \nTuberkulosebekämpfung\n\n3'000.00 -3'000.00 -100.00\n\n4702.01 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung: \nTuberkulosebekämpfung\n\n3'000.00 3'000.00 -100.00\n\n4637.01 Beiträge Tierhalter 71'715.60 -71'715.60 Beiträge Tierhalter wurde aus Versehen nicht \nbudgetiert (Hängt mit der Auflösung der \nTierseuchenkasse zusammen).\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 97'211.05 135'000.00 -37'788.95 -27.99\n\n2804 Prämienverbilligung 19'308'384.15 9'534'835.00 19'799'100.00 9'800'000.00 -225'550.85 -2.26\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 7'645.00 12'000.00 4'355.00 -36.29\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 44'800.00 44'800.00\n\n4635.04 Rückerstattung HPV 14'992.40 20'000.00 5'007.60 -25.04\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 6'925.45 500.00 -6'425.45 1'285.09\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n40Seite\n\n282 Spitalversorgung 30'922'393.65 340'922.60 30'944'000.00 190'000.00 -172'528.95 -0.56\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 141.50 700.00 -558.50 -79.79\n\n2820 Kantonsspital Obwalden 18'513'216.35 90'000.00 19'879'000.00 90'000.00 -1'365'783.65 -6.90\n\n3300.00 Ordentliche Abschreibungen \nSpitalliegenschaften\n\n214'959.05 214'959.05 Die Abschreibungen werden ab 01.01.2012 \nwo möglich direkt den verursachenden \nKostenstellen belastet. Die Budgetierung \nerfolgte noch über die Kostenstelle 2462.\n\n3132.31 Arbeiten durch Dritte: Zahnuntersuche 65'085.60 63'000.00 2'085.60 3.31\n\n3132.30 Arbeiten durch Dritte: Einzelberatungen 1'870.10 2'600.00 -729.90 -28.07\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 510.00 500.00 10.00 2.00\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 1'480.00 3'000.00 -1'520.00 -50.67\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 720.00 720.00\n\n2806 Schulgesundheitsdienst 186'679.55 178'900.00 7'779.55 4.35\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 35'109.10 34'900.00 209.10 0.60\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n3'109.85 3'000.00 109.85 3.66\n\n3010.15 Nebenamtliche Behörden: Besoldung 3'166.80 3'200.00 -33.20 -1.04\n\n3132.37 Arbeiten durch Dritte: Gesundheitsberatung 12'500.00 12'000.00 500.00 4.17\n\n4630.00 Bundesbeitrag 9'534'835.00 9'800'000.00 265'165.00 -2.71 Bundesbeitrag hängt von den effektiven OKP-\nLeistungen in der Krankenversicherung ab.\n\n3130.05 Porti 432.55 300.00 132.55 44.18\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 115.50 100.00 15.50 15.50\n\n3132.27 Arbeiten durch Dritte: Eintrittsuntersuche 30'329.00 27'500.00 2'829.00 10.29\n\n3132.29 Arbeiten durch Dritte: Haltungsuntersuche 12'970.00 10'000.00 2'970.00 29.70\n\n3132.28 Arbeiten durch Dritte: Augenuntersuche 7'639.80 8'000.00 -360.20 -4.50\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 134.55 100.00 34.55 34.55\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 2'622.00 3'500.00 -878.00 -25.09\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 800.00 1'000.00 -200.00 -20.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n1'786.10 500.00 1'286.10 257.22\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 6'157.10 5'000.00 1'157.10 23.14\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n41Seite\n\n2822 Spitalversorgung Engelberg 1'069'976.10 265'000.00 804'976.10 303.76\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 250'922.60 100'000.00 -150'922.60 150.92 Rückerstattung einzelner Regressfälle. \nErfolgreiche Rechnungskontrolle.\n\n3950.90 Verrechnung der Abschreibungen 1'107'000.00 -1'107'000.00 -100.00 Durch die Direktbelastung der \nAbschreibungen entfallen die internen \nVerrechnungen.\n\n3634.25 Beiträge für Spitalaufenthalte im Kantonsspital \nNidwalden\n\n1'069'976.10 265'000.00 804'976.10 303.76 Auswirkungen der neuen Spitalfinanzierung. \nNeu muss der Wohnkanton auch bei \nWahleingriffen einen Sockelbeitrag bezahlen \nund sich an den Investitionskosten beteiligen.\n\n3635.02 Stationäre/ambulante Spitalbehandlungen \nprivate Unternehmungen\n\n3'450'016.25 3'450'016.25 Budget wurde auf öffentliche/private Spitäler \naufgesplittet.\n\n3634.01 Stationäre/ambulante Spitalbehandlungen \nöffentliche Unternehmungen\n\n7'889'184.95 10'800'000.00 -2'910'815.05 -26.95 Auswirkungen der neuen Spitalfinanzierung. \nNeu muss sich der Wohnkanton auch an \nausserkantonalen Wahleingriffen mit einem \nSockelbeitrag beteiligen und einen \nInvestitionskostenanteil bezahlen.\n\n2824 Ausserkantonale Spitalbehandlungen 11'339'201.20 250'922.60 10'800'000.00 100'000.00 388'278.60 3.63\n\n3940.00 Verrechnung von Zinskosten 36'190.00 49'000.00 -12'810.00 -26.14\n\nGesamtergebnis 85'969'852.56 85'272'200.00 697'652.56 0.82\n\n171'484'670.44 171'484'670.44 182'778'600.00 182'778'600.00\n\n4611.00 Rückerstattungen der Kantone 90'000.00 90'000.00\n\n85'514'817.88 171'484'670.44 97'506'400.00 182'778'600.00 -697'652.56 0.82\n\n3634.02 Anteil Globalkredit für Miete Liegenschaften 4'053'000.00 4'053'000.00\n\n3634.00 Globalkredit 13'345'067.30 14'670'000.00 -1'324'932.70 -9.03 Die neue Spitalfinanzierung sieht in der \nÜbergangszeit von fünf Jahren einen tiefen \nKantonsanteil vor, darum ist der Ertrag \nüberdurchschnittlich ausgefallen. Neu wird \nvon den Versicherern einen Anteil an die \nInvestitionskosten geleistet.\n\n3300.01 Lineare Abschreibung Investitionspauschale 864'000.00 864'000.00 Die Abschreibungen werden ab 01.01.2012 \nwo möglich direkt den verursachenden \nKostenstellen belastet. Die Budgetierung \nerfolgte noch über die Kostenstelle 2462.\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\n  \n\n \n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n43Seite\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 51'400.00 51'400.00\n\n3636.08 Periodische Beitragsleistungen an private \nOrganisationen ohne Erwerbszweck\n\n500.00 -500.00 -100.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 1'500.00 1'000.00 -500.00 50.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 4'458.45 -4'458.45\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 574.10 1'500.00 -925.90 -61.73\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n1'037.35 1'037.35\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 6'907.70 7'000.00 -92.30 -1.32\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 9'280.50 500.00 8'780.50 1'756.10\n\n300 Departementsdienste 416'802.82 5'958.45 404'400.00 1'000.00 7'444.37 1.85\n\n30 SJD-Departementssekretariat 475'311.77 5'958.45 472'800.00 1'000.00 -2'446.68 -0.52\n\n3000 Departementsdienste 416'802.82 5'958.45 404'400.00 1'000.00 7'444.37 1.85\n\n3040.00 Familienzulagen 3'012.80 2'400.00 612.80 25.53\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 265'305.50 261'400.00 3'905.50 1.49\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 10'040.50 5'000.00 5'040.50 100.81\n\n3 Sicherheits- und Justizdepartement 35'208'117.82 25'118'870.88 35'686'300.00 24'334'700.00 -1'262'353.06 -11.12\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n22'025.00 20'500.00 1'525.00 7.44\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 912.55 1'000.00 -87.45 -8.75\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n8'967.45 9'000.00 -32.55 -0.36\n\n3130.05 Porti -1'377.53 1'500.00 -2'877.53 -191.84\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 7'427.90 10'000.00 -2'572.10 -25.72\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 4'621.45 5'000.00 -378.55 -7.57\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 946.60 1'000.00 -53.40 -5.34\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 19'748.00 19'700.00 48.00 0.24\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2'606.00 3'500.00 -894.00 -25.54\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n914.85 900.00 14.85 1.65\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2'452.10 2'600.00 -147.90 -5.69\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n44Seite\n\n3040.00 Familienzulagen 4'200.00 4'800.00 -600.00 -12.50\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 250'242.05 246'500.00 3'742.05 1.52\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 20'653.80 19'600.00 1'053.80 5.38\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n20'173.90 19'400.00 773.90 3.99\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 500.00 -500.00 -100.00\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone 12'387.80 9'000.00 3'387.80 37.64\n\n3100 Amtsleitung 353'871.93 60'940.00 354'300.00 75'000.00 13'631.93 4.88\n\n310 Amtsleitung 383'754.78 73'000.00 391'400.00 88'000.00 7'354.78 2.42\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 861.30 900.00 -38.70 -4.30\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2'780.20 3'000.00 -219.80 -7.33\n\n3199.09 Stabsübungen 1'982.20 2'000.00 -17.80 -0.89\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 17'511.60 22'400.00 -4'888.40 -21.82\n\n3010 Führungsstab 58'508.95 68'400.00 -9'891.05 -14.46\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n1'369.45 1'800.00 -430.55 -23.92\n\n3040.00 Familienzulagen 469.20 500.00 -30.80 -6.16\n\n301 Führungsstab 58'508.95 68'400.00 -9'891.05 -14.46\n\n31 Amt für Justiz 2'231'240.80 1'226'701.19 2'023'400.00 987'900.00 -30'960.39 -2.99\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 1'566.00 1'500.00 66.00 4.40\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 6'077.65 10'000.00 -3'922.35 -39.22\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 5'768.00 5'000.00 768.00 15.36\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1'323.50 1'000.00 323.50 32.35\n\n3151.01 Betriebskosten Polycom 7'409.20 10'000.00 -2'590.80 -25.91\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 2'357.35 3'000.00 -642.65 -21.42\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 100.00 -100.00 -100.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 58.00 100.00 -42.00 -42.00\n\n3113.00 Technische Einrichtungen 1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, \nTreibstoff\n\n229.00 1'000.00 -771.00 -77.10\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n45Seite\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 300.00 -300.00 -100.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 42.65 42.65\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 400.00 -400.00 -100.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 300.00 -300.00 -100.00\n\n3130.05 Porti 425.00 200.00 225.00 112.50\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 2'870.00 2'000.00 870.00 43.50\n\n3101 Steuerrekurskommission 17'851.30 8'100.00 19'900.00 5'000.00 -5'148.70 -34.56\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge -565.40 900.00 -1'465.40 -162.82\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n1'081.20 1'000.00 81.20 8.12\n\n3199.07 Zeugengelder, Parteientschädigungen 1'500.00 1'500.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 300.00 -300.00 -100.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 8'100.00 5'000.00 -3'100.00 62.00\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n2'364.90 2'400.00 -35.10 -1.46\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 3'753.68 1'200.00 2'553.68 212.81\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n10'058.55 15'500.00 -5'441.45 -35.11\n\n3130.05 Porti 2'008.30 1'800.00 208.30 11.57\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 2'279.65 700.00 1'579.65 225.66\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 12'497.85 13'000.00 -502.15 -3.86\n\n3099.01 Verschiedener Verwaltungsaufwand 940.00 1'500.00 -560.00 -37.33\n\n3637.06 Entschädigungen Genugtuung Opferhilfe 1'500.00 10'000.00 -8'500.00 -85.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 250.00 300.00 -50.00 -16.67\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 11'400.00 11'400.00\n\n4250.00 Drucksachenverkäufe 280.00 -280.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 60'660.00 75'000.00 14'340.00 -19.12\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 7'360.95 11'000.00 -3'639.05 -33.08\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 10'879.95 2'000.00 8'879.95 444.00\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n236.40 300.00 -63.60 -21.20\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 160.00 160.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1'768.30 1'500.00 268.30 17.89\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n46Seite\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n34'218.20 33'700.00 518.20 1.54\n\n3040.00 Familienzulagen 2'450.00 3'600.00 -1'150.00 -31.94\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 28'179.70 31'000.00 -2'820.30 -9.10\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1'577.50 2'500.00 -922.50 -36.90\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'480.55 1'600.00 -119.45 -7.47\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 100.00 500.00 400.00 -80.00\n\n3110 Betreibung 681'530.92 844'618.76 663'500.00 700'000.00 -126'587.84 346.82\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 15'624.45 13'000.00 2'624.45 20.19\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 418'736.50 415'200.00 3'536.50 0.85\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 16'706.43 19'300.00 -2'593.57 -13.44\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 100.00 -100.00 -100.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n372.80 372.80\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 7'922.50 9'000.00 -1'077.50 -11.97\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 300.00 -300.00 -100.00\n\n3130.05 Porti 284.70 200.00 84.70 42.35\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 769.30 900.00 -130.70 -14.52\n\n311 Betreibung und Konkurs 948'874.02 923'740.74 939'300.00 750'000.00 -164'166.72 -86.72\n\n3102 Anwaltskommission 11'969.55 3'860.00 11'600.00 7'500.00 4'009.55 97.79\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 4'000.00 -4'000.00 -100.00\n\n3103 Notariatskommission 62.00 100.00 5'600.00 500.00 -5'138.00 -100.75\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 400.00 -400.00 -100.00\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 62.00 1'000.00 -938.00 -93.80\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 100.00 -100.00 -100.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 200.00 -200.00 -100.00\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 2'620.25 1'000.00 1'620.25 162.03\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 3'830.00 7'000.00 3'170.00 -45.29\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 30.00 -30.00\n\n4270.00 Erträge aus Bussen 500.00 500.00 -100.00\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n47Seite\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 2'538.50 900.00 1'638.50 182.06\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 414.65 1'500.00 -1'085.35 -72.36\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2'009.30 2'500.00 -490.70 -19.63\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 25'337.35 31'000.00 -5'662.65 -18.27\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 3'006.50 2'500.00 506.50 20.26\n\n3040.00 Familienzulagen 2'350.00 3'600.00 -1'250.00 -34.72\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 610.40 700.00 -89.60 -12.80\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 13'716.00 13'600.00 116.00 0.85\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2'380.80 2'380.80\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 79'121.98 50'000.00 -29'121.98 58.24\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 20'900.00 20'900.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 179'922.15 184'100.00 -4'177.85 -2.27\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 3'111.15 2'000.00 1'111.15 55.56\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n125.95 3'000.00 -2'874.05 -95.80\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 38'839.30 35'000.00 3'839.30 10.97\n\n3130.05 Porti 85'354.90 75'000.00 10'354.90 13.81\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n1'547.65 700.00 847.65 121.09\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n14'157.45 14'500.00 -342.55 -2.36\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n300.00 -300.00 -100.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 21'500.00 21'500.00\n\n3636.08 Periodische Beitragsleistungen an \nVereine/Verbände\n\n1'910.00 600.00 1'310.00 218.33\n\n3111 Konkurs 267'343.10 79'121.98 275'800.00 50'000.00 -37'578.88 -16.64\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 844'618.76 700'000.00 -144'618.76 20.66 Mehreinnahmen durch gestiegene Anzahl \nVerfahren\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 200.00 200.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1'909.85 3'500.00 -1'590.15 -45.43\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 540.00 600.00 -60.00 -10.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 710.00 700.00 10.00 1.43\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 6'808.79 500.00 6'308.79 1'261.76\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n48Seite\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 69'513.40 69'500.00 13.40 0.02\n\n3122 Gefängnis 173'635.15 192'590.00 137'900.00 109'300.00 -47'554.85 -166.28\n\n3040.00 Familienzulagen 985.60 1'300.00 -314.40 -24.18\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-2'327.90 -2'327.90\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 15'133.75 8'000.00 -7'133.75 89.17\n\n3611.06 Beiträge an Kantone: Straf- und \nMassnahmenvollzug\n\n416'301.30 250'000.00 166'301.30 66.52 Mehrausgaben durch erhöhte Anzahl Fälle im \nBereich Straf- und Massnahmenvollzug.\n\n4260.03 Vergütungen von Privaten für Straf- und \nMassnahmenvollzug\n\n1'000.00 1'000.00 -100.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 2'600.00 2'600.00\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 17.70 17.70\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 500.00 -500.00 -100.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 110'847.40 96'700.00 14'147.40 14.63\n\n3120 Straf- und Massnahmenvollzug 579'914.85 15'133.75 401'000.00 9'000.00 172'781.10 44.08\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n8'739.20 7'600.00 1'139.20 14.99\n\n3040.00 Familienzulagen 800.00 -800.00 -100.00\n\n312 Straf- und Massnahmenvollzug 753'550.00 207'723.75 538'900.00 118'300.00 125'226.25 29.77\n\n3631.25 Periodische Beitragsleistungen an Kantone \nund Konkordate\n\n14'902.10 12'000.00 2'902.10 24.18\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 9'331.20 6'800.00 2'531.20 37.22\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 500.00 -500.00 -100.00\n\n3130.05 Porti 717.80 700.00 17.80 2.54\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 967.20 800.00 167.20 20.90\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 12'768.45 19'000.00 -6'231.55 -32.80\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 421.15 400.00 21.15 5.29\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 200.00 -200.00 -100.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 378.35 400.00 -21.65 -5.41\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n579.60 500.00 79.60 15.92\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1'361.10 1'500.00 -138.90 -9.26\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n49Seite\n\n313 Schlichtungsbehörde 98'626.50 15'723.70 110'700.00 20'100.00 -7'697.20 -8.50\n\n4990.06 Verrechnungen innerkantonal für \nUntersuchungsgefangene\n\n21'200.00 18'000.00 -3'200.00 17.78\n\n3130 Schlichtungsbehörde 98'626.50 15'723.70 110'700.00 20'100.00 -7'697.20 -8.50\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 4'695.00 5'000.00 -305.00 -6.10\n\n4610.00 Vergütungen innerkantonal für \nAusschaffungsgefangene\n\n63'400.00 10'000.00 -53'400.00 534.00 Mehreinnahmen durch hohe innerkantonale \nBelegung (höhere Anzahl Einweisungen durch \nAbteilung Migration OW)\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 2'700.00 100.00 -2'600.00 2'600.00\n\n4611.07 Vergütungen von Kantonen für ihre \nAusschaffungsgefangenen\n\n14'840.00 200.00 -14'640.00 7'320.00\n\n4611.06 Vergütungen von Kantonen für ihre \nUntersuchungsgefangenen\n\n73'126.00 80'000.00 6'874.00 -8.59\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 208.00 200.00 8.00 4.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 4'590.00 2'700.00 1'890.00 70.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n4'014.20 6'000.00 -1'985.80 -33.10\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, \nTreibstoff\n\n746.90 800.00 -53.10 -6.64\n\n4611.05 Vergütungen von Kantonen für Straf- und \nMassnahmenvollzug\n\n17'324.00 1'000.00 -16'324.00 1'632.40\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n5'130.05 3'800.00 1'330.05 35.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 15.60 500.00 -484.40 -96.88\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 899.00 1'200.00 -301.00 -25.08\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1'178.80 500.00 678.80 135.76\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 16'400.00 16'400.00\n\n3910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 32'250.00 32'250.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 1'440.00 3'000.00 -1'560.00 -52.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 200.00 -200.00 -100.00\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 2'960.00 5'000.00 -2'040.00 -40.80\n\n3135.00 Verpflegung und Unterkunft für Gefangene 34'788.55 25'000.00 9'788.55 39.15\n\n3134.00 Versicherungen 825.25 800.00 25.25 3.16\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n50Seite\n\n3010.15 Nebenamtliche Behörden: Besoldung 19'285.50 19'300.00 -14.50 -0.08\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 6'084.00 6'084.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n648.10 1'500.00 -851.90 -56.79\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 86.95 86.95\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 425.85 100.00 325.85 325.85\n\n4250.00 Drucksachenverkäufe 58.00 100.00 42.00 -42.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 3'300.00 3'300.00\n\n3140 Zivilstandswesen 46'435.50 6'513.00 43'100.00 11'500.00 8'322.50 26.34\n\n314 Zivilstandswesen 46'435.50 6'513.00 43'100.00 11'500.00 8'322.50 26.34\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 700.00 2'000.00 -1'300.00 -65.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 5'311.35 5'300.00 11.35 0.21\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n5'233.85 5'800.00 -566.15 -9.76\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 222.95 300.00 -77.05 -25.68\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1'059.40 1'500.00 -440.60 -29.37\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 300.00 500.00 -200.00 -40.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 15'665.70 20'000.00 4'334.30 -21.67\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 65'260.00 73'800.00 -8'540.00 -11.57\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 760.00 760.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 135.00 600.00 -465.00 -77.50\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 944.00 1'500.00 -556.00 -37.07\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n300.00 -300.00 -100.00\n\n3199.07 Unentgeltliche Rechtspflege \n(Parteientschädigungen)\n\n1'997.05 1'997.05\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1'811.30 300.00 1'511.30 503.77\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n500.00 500.00\n\n3130.05 Porti 5'616.60 5'000.00 616.60 12.33\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 1'480.00 3'000.00 -1'520.00 -50.67\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 4'000.00 -4'000.00 -100.00\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n51Seite\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 113'793.00 123'000.00 -9'207.00 -7.49\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -48'024.00 -48'024.00 Für die bereits vor dem 01.01.2012 laufenden \nÜberbrückungsrenten wurde eine \nRückstellung getätigt. Diese wird über die \nLaufzeit der Überbrückungsrenten aufgelöst.\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n109'028.15 112'000.00 -2'971.85 -2.65\n\n3064.00 Überbrückungsrente 85'608.00 85'608.00 Mit der Einführung von HRM2 sind zukünftig \nauszurichtende Überbrückungsrenten \n(Frühpensionierungen) zum Zeitpunkt der \nPensionierung der Erfolgsrechnung zu \nbelasten. Zum Zeitpunkt der Budgetierung war \ndies noch nicht bekannt.\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 4'609.60 5'400.00 -790.40 -14.64\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 50'387.40 60'500.00 -10'112.60 -16.72\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 3'825.00 5'000.00 -1'175.00 -23.50\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 7'320.15 7'000.00 320.15 4.57\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 200.00 500.00 300.00 -60.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 7'958.00 8'000.00 -42.00 -0.53\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n101.95 200.00 -98.05 -49.03\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 98'140.70 109'300.00 -11'159.30 -10.21\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-1'612.00 -3'000.00 1'388.00 -46.27\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 29'845.85 13'000.00 16'845.85 129.58\n\n3049.00 Uniform und persönliche Ausrüstung 46'530.40 44'300.00 2'230.40 5.03\n\n3040.00 Familienzulagen 13'000.00 14'400.00 -1'400.00 -9.72\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 1'279'568.50 1'440'400.00 -160'831.50 -11.17 Rekrutierung ergab weniger geeignete \nAnwärter/innen als vorgesehen, deshalb \nverzögern sich Anstellungen.\n\n32 Kantonspolizei/Bevölkerungsschutz 13'445'926.17 14'649'639.54 13'486'400.00 14'011'200.00 -678'913.37 129.37\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 6'313.00 11'000.00 4'687.00 -42.61\n\n3200 Kommandoabteilung 2'173'527.25 1'110'806.97 2'341'900.00 1'090'900.00 -188'279.72 -15.05\n\n320 Kantonspolizei 9'053'334.11 11'389'249.59 9'350'300.00 10'977'000.00 -709'215.48 43.60\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n52Seite\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 1'500.00 1'800.00 -300.00 -16.67\n\n3631.25 Periodische Beitragsleistungen an Kantone \nund Kommissionen\n\n8'776.45 9'800.00 -1'023.55 -10.44\n\n4240.00 Alarmanlagen: Beiträge 16'160.00 12'500.00 -3'660.00 29.28\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 33'100.00 33'100.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 710.00 700.00 10.00 1.43\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 39'659.75 42'000.00 -2'340.25 -5.57\n\n3199.02 Öffentlichkeitsarbeit und Prävention 1'029.10 1'100.00 -70.90 -6.45\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 3'313.50 2'000.00 1'313.50 65.68\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 16'143.00 15'300.00 -843.00 5.51\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 127'493.45 121'000.00 -6'493.45 5.37\n\n4260.04 Rückerstattungen Polycom 86'687.65 113'000.00 26'312.35 -23.29\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 6'594.60 10'000.00 3'405.40 -34.05\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 4'000.00 -4'000.00 -100.00\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, \nTreibstoff\n\n8'842.50 5'000.00 3'842.50 76.85\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 7'759.15 9'000.00 -1'240.85 -13.79\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n40'198.35 30'000.00 10'198.35 33.99\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n1'049.45 1'049.45\n\n3099.01 Verschiedener Verwaltungsaufwand 55'428.35 61'900.00 -6'471.65 -10.46\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 268.00 268.00\n\n3113.00 Technische Einrichtungen 6'124.60 7'500.00 -1'375.40 -18.34\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 5'021.40 4'000.00 1'021.40 25.54\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n3'079.10 14'500.00 -11'420.90 -78.76\n\n3153.00 Funkanlagen: Unterhalt und Reparaturen 775.10 1'500.00 -724.90 -48.33\n\n3151.01 Betriebskosten Polycom 100'000.00 120'800.00 -20'800.00 -17.22\n\n3144.01 Betrieblicher Unterhalt 2'102.90 3'000.00 -897.10 -29.90\n\n3130.05 Porti 420.85 500.00 -79.15 -15.83\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 16'615.10 19'000.00 -2'384.90 -12.55\n\n3134.00 Versicherungen 2'403.25 2'400.00 3.25 0.14\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 54'474.75 49'000.00 5'474.75 11.17\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n53Seite\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 18'742.68 16'000.00 2'742.68 17.14\n\n3113.00 Technische Einrichtungen 5'799.70 10'400.00 -4'600.30 -44.23\n\n3130.05 Porti 32'498.85 29'000.00 3'498.85 12.07\n\n3130.15 Inkasso- und Betreibungskosten 500.00 -500.00 -100.00\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 7'843.73 10'000.00 -2'156.27 -21.56\n\n3101.05 Erhebungs-, Bergungs-, Fahndungs- und \nFotomaterialien\n\n1'088.65 500.00 588.65 117.73\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 22'284.10 26'500.00 -4'215.90 -15.91\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n13'093.25 16'000.00 -2'906.75 -18.17\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n1'525.39 1'525.39\n\n3130.34 Arbeiten durch Dritte \nLeistungsvereinbarungen\n\n73'202.00 73'500.00 -298.00 -0.41\n\n3201 Verkehrs- und Sicherheitspolizei 4'231'433.63 7'580'950.97 4'423'500.00 7'430'200.00 -342'817.34 11.40\n\n4990.09 Anteil LSVA: Verkehrssicherheit 53'617.77 55'000.00 1'382.23 -2.51\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 960.00 1'000.00 -40.00 -4.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-50'830.80 -30'000.00 -20'830.80 69.44\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 2'435'383.30 2'529'900.00 -94'516.70 -3.74 Personalverschiebung intern Korps\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, \nTreibstoff\n\n31'324.40 32'000.00 -675.60 -2.11\n\n4990.08 Anteil Verkehrsabgaben für die Polizeidienste 804'110.50 764'100.00 -40'010.50 5.24\n\n3064.00 Überbrückungsrente 25'056.00 25'056.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 8'779.20 10'400.00 -1'620.80 -15.58\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -25'056.00 -25'056.00\n\n3099.01 Verschiedener Verwaltungsaufwand 21'799.25 23'700.00 -1'900.75 -8.02\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 30'246.90 25'000.00 5'246.90 20.99\n\n3049.00 Uniform und persönliche Ausrüstung 60'648.55 83'700.00 -23'051.45 -27.54\n\n3040.00 Familienzulagen 38'100.00 32'400.00 5'700.00 17.59\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 235'228.05 254'700.00 -19'471.95 -7.65\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 184'125.05 188'500.00 -4'374.95 -2.32\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n205'358.25 216'000.00 -10'641.75 -4.93\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n54Seite\n\n3202 Kriminalpolizei 2'648'373.23 2'697'491.65 2'584'900.00 2'455'900.00 -178'118.42 -138.08\n\n4990.13 Vergütungen aus Schiffsteuer 86'104.00 81'000.00 -5'104.00 6.30\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 1'688'613.70 1'629'700.00 58'913.70 3.62 Personalverschiebung intern Korps\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-18'829.00 -7'000.00 -11'829.00 168.99\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 11'916.65 14'300.00 -2'383.35 -16.67\n\n4270.00 Erträge aus Bussen 1'713'190.07 1'800'000.00 86'809.93 -4.82 Die Messeinheit für die stationären Anlagen \nfiel infolge Blitzschlag aus. Sie wurde ersetzt \ndurch semistationäre Anlage, welche je nach \nStandort höhere Übertretungsquote ergab.\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 12'212.10 10'500.00 -1'712.10 16.31\n\n4990.09 Anteil LSVA: Verkehrssicherheit 482'555.00 502'200.00 19'645.00 -3.91\n\n4990.08 Anteil Verkehrsabgaben für die Polizeidienste 4'824'662.70 4'584'500.00 -240'162.70 5.24\n\n3040.00 Familienzulagen 10'950.00 3'600.00 7'350.00 204.17\n\n4240.00 Alarmanlagen: Beiträge 25'000.00 25'000.00\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 307'815.50 294'000.00 13'815.50 4.70\n\n3133.00 Funkanlagen: Konzessionsgebühren 8'200.00 -8'200.00 -100.00\n\n3134.00 Versicherungen 32'117.65 23'200.00 8'917.65 38.44\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n40'277.43 41'000.00 -722.57 -1.76\n\n3135.01 Ermittlungs- und Transportkosten an Dritte 26'167.65 25'800.00 367.65 1.43\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 437'227.10 427'000.00 -10'227.10 2.40\n\n3130.35 Arbeiten durch Dritte: Polizeihundehaltung 18'233.95 21'400.00 -3'166.05 -14.79\n\n3199.02 Öffentlichkeitsarbeit und Prävention 18'734.05 20'000.00 -1'265.95 -6.33\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 31'019.35 30'800.00 219.35 0.71\n\n3199.04 Verschiedener Sachaufwand Seepolizei 27'469.30 30'700.00 -3'230.70 -10.52\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 214'000.00 214'000.00\n\n3631.25 Periodische Beitragsleistungen an Kantone \nund Kommissionen\n\n531.05 900.00 -368.95 -40.99\n\n3151.01 Betriebskosten Polycom 40'000.00 46'800.00 -6'800.00 -14.53\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 36'817.80 38'000.00 -1'182.20 -3.11\n\n3153.00 Funkanlagen: Unterhalt und Reparaturen 5'000.00 -5'000.00 -100.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 54'209.40 65'000.00 -10'790.60 -16.60\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 6'840.00 9'000.00 -2'160.00 -24.00\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n55Seite\n\n3151.01 Betriebskosten Polycom 20'000.00 23'400.00 -3'400.00 -14.53\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 6'900.20 16'000.00 -9'099.80 -56.87\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 32'916.10 28'500.00 4'416.10 15.50\n\n3153.00 Funkanlagen: Unterhalt und Reparaturen 2'000.00 -2'000.00 -100.00\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n7'504.00 7'500.00 4.00 0.05\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 155'979.75 147'000.00 8'979.75 6.11\n\n3130.34 Arbeiten durch Dritte \nLeistungsvereinbarungen\n\n34'420.11 31'000.00 3'420.11 11.03\n\n3135.01 Ermittlungs- und Transportkosten an Dritte 57'004.40 31'000.00 26'004.40 83.89\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 20'317.78 17'900.00 2'417.78 13.51\n\n3631.25 Periodische Beitragsleistungen an Kantone \nund Kommissionen\n\n5'552.15 5'200.00 352.15 6.77\n\n3199.02 Öffentlichkeitsarbeit und Prävention 8'406.05 8'900.00 -493.95 -5.55\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n141'750.80 136'700.00 5'050.80 3.69\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 122'421.40 129'900.00 -7'478.60 -5.76\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 6'069.20 6'600.00 -530.80 -8.04\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 134'991.85 127'600.00 7'391.85 5.79\n\n3049.00 Uniform und persönliche Ausrüstung 24'003.90 18'700.00 5'303.90 28.36\n\n3134.00 Versicherungen 6'200.95 6'200.00 0.95 0.02\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 18'695.75 45'000.00 -26'304.25 -58.45\n\n3113.00 Technische Einrichtungen 10'201.25 7'100.00 3'101.25 43.68\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n2'127.05 2'000.00 127.05 6.35\n\n3130.05 Porti 48.95 500.00 -451.05 -90.21\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 9'204.05 10'300.00 -1'095.95 -10.64\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n3'441.94 1'500.00 1'941.94 129.46\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 9'345.80 10'000.00 -654.20 -6.54\n\n3099.01 Verschiedener Verwaltungsaufwand 20'903.80 26'800.00 -5'896.20 -22.00\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, \nTreibstoff\n\n10'754.65 10'000.00 754.65 7.55\n\n3101.05 Erhebungs-, Bergungs-, Fahndungs- und \nFotomaterialien\n\n60.00 500.00 -440.00 -88.00\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n56Seite\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 49'528.85 57'000.00 -7'471.15 -13.11\n\n3130.05 Porti 3'923.30 3'000.00 923.30 30.78\n\n3134.00 Versicherungen 18'578.75 17'800.00 778.75 4.38\n\n3150.05 Anlagen/öffentl. SR: Betriebsbereitschaft 28'573.74 34'500.00 -5'926.26 -17.18\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n2'353.85 2'000.00 353.85 17.69\n\n3113.00 Technische Einrichtungen 766.15 2'000.00 -1'233.85 -61.69\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n710.50 200.00 510.50 255.25\n\n3130.03 Betriebskosten Sirenen 12'298.05 7'000.00 5'298.05 75.69\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 6'033.80 2'000.00 4'033.80 201.69\n\n3151.01 Betriebskosten Polycom 29'456.35 39'000.00 -9'543.65 -24.47\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 387'819.60 278'900.00 108'919.60 39.05 Ersatzbeschaffung Gabelstapler, da nicht \nmehr reparierbar.\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 133'601.20 145'000.00 11'398.80 -7.86\n\n4240.00 Alarmanlagen: Beiträge 15'000.00 15'000.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 52.00 -52.00\n\n4990.08 Anteil Verkehrsabgaben für die Polizeidienste 2'538'753.40 2'292'300.00 -246'453.40 10.75\n\n4990.00 Verschiedene Verrechnungen 10'085.05 3'600.00 -6'485.05 180.14\n\n3120.00 Heizung, Strom, Wasser, Kehricht 77.60 77.60\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 86'500.00 86'500.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'735.25 1'900.00 -164.75 -8.67\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 39'620.85 39'200.00 420.85 1.07\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 3'918.00 6'000.00 -2'082.00 -34.70\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, \nTreibstoff\n\n14'617.70 14'617.70\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 10'377.45 8'800.00 1'577.45 17.93\n\n3250 Zivilschutz 1'555'644.14 535'931.60 1'524'800.00 606'100.00 101'012.54 11.00\n\n325 Militär und Bevölkerungsschutz 4'392'592.06 3'260'389.95 4'136'100.00 3'034'200.00 30'302.11 2.75\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 509'894.40 504'200.00 5'694.40 1.13\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n40'038.10 39'800.00 238.10 0.60\n\n3040.00 Familienzulagen 6'600.00 7'200.00 -600.00 -8.33\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n57Seite\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 318.15 400.00 -81.85 -20.46\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 7'795.80 7'800.00 -4.20 -0.05\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen -379.20 1'800.00 -2'179.20 -121.07\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, \nTreibstoff\n\n152.30 1'500.00 -1'347.70 -89.85\n\n3251 Schadenwehr (Feuerwehr) 267'591.10 320'514.80 297'700.00 298'000.00 -52'623.70 17'541.2\n3\n\n4630.05 Bundesbeiträge: Renovationen \n(Ersatzbeiträge)\n\n18'572.85 -18'572.85\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n7'439.30 7'500.00 -60.70 -0.81\n\n3040.00 Familienzulagen 1'200.00 1'200.00\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 1'413.60 2'000.00 -586.40 -29.32\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3'340.05 4'500.00 -1'159.95 -25.78\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 26'138.40 23'500.00 2'638.40 11.23\n\n3611.10 Entschädigungen für Kurse 192'811.30 166'900.00 25'911.30 15.53\n\n3501.04 Einlage in Fonds: Zivilschutz Ersatzbeiträge 100'000.00 -100'000.00 -100.00 Mindereinnahmen Ersatzbeiträge; Keine \nEinlage in Fond, da Ersatzbeschaffung \nGabelstapler und Mindereinnahmen \nErsatzbeiträge.\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 94'945.50 94'700.00 245.50 0.26\n\n3153.01 Alarmierung Task Force 5'828.00 6'000.00 -172.00 -2.87\n\n4390.06 Verschiedene Einnahmen Ersatzbeiträge 411'265.00 500'000.00 88'735.00 -17.75 Mindereinnahmen Ersatzbeiträge; geringere \nBautätigkeit\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 5'078.45 2'000.00 -3'078.45 153.92\n\n4611.00 Rückerstattungen der Kantone 57'360.00 60'000.00 2'640.00 -4.40\n\n4630.04 Bundesbeiträge: Schutzanlagen 35'100.00 35'100.00\n\n4612.00 Gemeindebeiträge 8'555.30 9'000.00 444.70 -4.94\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 7'101.30 3'500.00 3'601.30 102.89\n\n3611.11 Entschädigungen für Wiederholungskurse 79'314.85 70'800.00 8'514.85 12.03\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 2'990.60 2'500.00 490.60 19.62\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 24'600.00 24'600.00\n\n3637.08 Renovationen über Ersatzbeiträge 45'183.75 70'000.00 -24'816.25 -35.45\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n58Seite\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 3'017.90 7'800.00 -4'782.10 -61.31\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 276.35 300.00 -23.65 -7.88\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, \nTreibstoff\n\n18'043.70 20'500.00 -2'456.30 -11.98\n\n3130.01 Betriebskosten \nMannschaftsalarmierungsanlage\n\n316'348.95 328'000.00 -11'651.05 -3.55\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n248.40 200.00 48.40 24.20\n\n3252 Feuerwehrkasse Obwalden 1'753'936.40 1'753'936.40 1'498'600.00 1'498'600.00\n\n3040.00 Familienzulagen 1'200.00 1'200.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 6'493.80 5'800.00 693.80 11.96\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n6'709.45 5'700.00 1'009.45 17.71\n\n3130.02 Funkgebühren 1'824.00 10'000.00 -8'176.00 -81.76\n\n4990.00 Verschiedene Verrechnungen 288'278.00 288'000.00 -278.00 0.10\n\n3130.05 Porti 1'246.10 1'000.00 246.10 24.61\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1'681.10 2'500.00 -818.90 -32.76\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 8'000.00 -8'000.00 -100.00\n\n3149.00 Leistungen durch Dritte 1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 8'901.50 5'000.00 3'901.50 78.03\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 85'533.75 72'400.00 13'133.75 18.14\n\n3111.10 Geräte, Apparate: Neu- und \nErsatzbeschaffungen\n\n1'837.10 50'000.00 -48'162.90 -96.33\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 3'100.00 -3'100.00 -100.00\n\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 107'613.50 76'000.00 31'613.50 41.60\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 5'200.00 5'200.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 4'690.00 -4'690.00\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 27'546.80 10'000.00 -17'546.80 175.47\n\n3151.01 Betriebskosten Polycom 12'595.65 17'000.00 -4'404.35 -25.91\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 14'387.50 5'000.00 9'387.50 187.75\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2'656.80 3'000.00 -343.20 -11.44\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 5'000.00 -5'000.00 -100.00\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n59Seite\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 480.00 600.00 -120.00 -20.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 11'811.00 12'400.00 -589.00 -4.75\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 5'115.45 2'900.00 2'215.45 76.39\n\n4635.02 Extrabeitrag der \nFeuerversicherungsgesellschaften\n\n330'000.00 330'000.00\n\n4635.01 Ordentliche Beiträge der \nFeuerversicherungsges.\n\n817'359.56 785'000.00 -32'359.56 4.12\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n11'146.65 11'700.00 -553.35 -4.73\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 141'726.00 150'300.00 -8'574.00 -5.70\n\n3138.00 Feuerwehrkurse 268'660.05 271'000.00 -2'339.95 -0.86\n\n3134.00 Versicherungen 1'735.60 2'000.00 -264.40 -13.22\n\n3138.03 Feuerwehr Peer 1'350.00 9'600.00 -8'250.00 -85.94\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 726.70 500.00 226.70 45.34\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 10'482.75 15'000.00 -4'517.25 -30.12\n\n3255 Kreiskommando 196'520.80 15'680.00 212'800.00 12'500.00 -19'459.20 -9.72\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 37'298.00 38'000.00 -702.00 -1.85\n\n4260.05 Rückerstattungen Betriebskosten und \nAmortisation Mannschaftsalarmierungsanlage\n\n64'098.40 55'000.00 -9'098.40 16.54\n\n3990.02 Verschiedene Verrechnungen 113'165.00 125'000.00 -11'835.00 -9.47\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 2'320.00 500.00 -1'820.00 364.00\n\n4501.01 Entnahme aus Fonds (2090.01) 536'599.49 316'100.00 -220'499.49 69.76 Siehe Konto 3252.3612.02, \nunvorhergesehene Ersatzbeschaffung \nAutodrehleiter Engelberg.\n\n4407.01 Fondszinsen 3'558.95 12'000.00 8'441.05 -70.34\n\n3612.01 Pauschalbeiträge an Gemeinden 200'000.00 200'000.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 8'500.00 -8'500.00 -100.00\n\n3612.02 Ausserordentliche Beiträge 638'625.00 340'000.00 298'625.00 87.83 Unvorhergesehene Ersatzbeschaffung der \nAutodrehleiter Engelberg\n\n3930.00 Verwaltungskosten 7'500.00 7'100.00 400.00 5.63\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n34'697.00 30'000.00 4'697.00 15.66\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n60Seite\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 103.70 500.00 -396.30 -79.26\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2'075.75 1'500.00 575.75 38.38\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 591.55 1'000.00 -408.45 -40.85\n\n3130.05 Porti 1'657.80 1'500.00 157.80 10.52\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1'425.00 1'000.00 425.00 42.50\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n5'565.35 5'500.00 65.35 1.19\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 70'590.00 69'700.00 890.00 1.28\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 241.15 300.00 -58.85 -19.62\n\n3130.15 Inkasso- und Betreibungskosten 3'330.60 6'000.00 -2'669.40 -44.49\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 771.15 500.00 271.15 54.23\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 16'084.05 16'000.00 84.05 0.53\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n620.00 500.00 120.00 24.00\n\n3130.05 Porti 3'988.55 4'000.00 -11.45 -0.29\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 103.70 500.00 -396.30 -79.26\n\n3130.38 Arbeiten durch Dritte: Entlassungsinspektion 574.65 800.00 -225.35 -28.17\n\n3130.37 Arbeiten durch Dritte: Orientierungstage 7'967.45 8'000.00 -32.55 -0.41\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n58.00 100.00 -42.00 -42.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 4'941.60 4'900.00 41.60 0.85\n\n3130.39 Arbeiten durch Dritte: Ausserdienstliche \nAnlässe/Brevetierungsfeiern\n\n3'212.50 5'500.00 -2'287.50 -41.59\n\n4270.00 Erträge aus Bussen 15'680.00 12'000.00 -3'680.00 30.67\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 7'000.00 7'000.00\n\n3256 Wehrpflichtersatz 618'899.62 634'327.15 602'200.00 619'000.00 1'372.47 -8.17\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 500.00 500.00 -100.00\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n100.00 500.00 -400.00 -80.00\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 2'323.75 4'000.00 -1'676.25 -41.91\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 323.10 1'000.00 -676.90 -67.69\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 590.00 1'500.00 -910.00 -60.67\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n61Seite\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 46'888.15 54'000.00 -7'111.85 -13.17\n\n3130.34 Arbeiten durch Dritte \nLeistungsvereinbarungen\n\n38'350.20 46'000.00 -7'649.80 -16.63\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1'627.10 800.00 827.10 103.39\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2'650.40 3'500.00 -849.60 -24.27\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 29'038.30 24'000.00 5'038.30 20.99\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 11'298.10 9'700.00 1'598.10 16.48\n\n3130.05 Porti 1'660.15 2'000.00 -339.85 -16.99\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 2'321.25 1'500.00 821.25 54.75\n\n3501.00 Einlage in Fonds: Alkoholkranke und \nAlkoholgefährdete\n\n1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 4'432.70 4'200.00 232.70 5.54\n\n4260.02 Gebühren, Mahnungen und \nFristerstreckungen\n\n2'738.90 6'000.00 3'261.10 -54.35\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 3'300.00 3'300.00\n\n4600.02 Anteil an Bundeseinnahmen \n(Bezugsprovision)\n\n123'986.33 122'000.00 -1'986.33 1.63\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 1'000.00 1'000.00 -100.00\n\n3700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 507'601.92 490'000.00 17'601.92 3.59\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n333.40 300.00 33.40 11.13\n\n4700.13 Inkasso Wehrpflichtersatz (Bundesanteil) 507'601.92 490'000.00 -17'601.92 3.59\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n20'773.85 20'900.00 -126.15 -0.60\n\n3040.00 Familienzulagen 4'181.60 2'300.00 1'881.60 81.81\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 889.15 1'000.00 -110.85 -11.09\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 19'950.70 20'300.00 -349.30 -1.72\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 14'918.80 13'000.00 1'918.80 14.76\n\n350 Sozialamt 15'789'813.08 7'518'681.35 16'341'300.00 7'192'600.00 -877'568.27 -9.59\n\n35 Sozialamt 17'085'161.12 8'084'485.45 17'835'000.00 7'879'100.00 -955'224.33 -9.59\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 250'231.40 252'400.00 -2'168.60 -0.86\n\n3500 Sozialamt 2'145'731.95 1'181'522.45 1'844'500.00 977'600.00 97'309.50 11.22\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n62Seite\n\n4701.00 Kantonsbeiträge zur Weiterleitung 355'735.70 250'000.00 -105'735.70 42.29 Kantonsbeiträge zur Weiterleitung (ZUG). \nGegenkonto 3702.01. Diese Beiträge können \nvon uns nicht beeinflusst werden.\n\n4702.00 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung 641'931.60 546'000.00 -95'931.60 17.57 Gemeindebeiträg zur Weiterleitung (ZUG). \nGegenkonto 3701.01. Diese Beiträge können \nvon uns nicht beeinflusst werden.\n\n4910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 55'600.00 55'600.00\n\n4600.30 Bundesbeiträge: Alkoholzehntel 121'568.00 120'000.00 -1'568.00 1.31\n\n4407.00 Zinsen auf Darlehen- und Depotgebühren 1'000.00 1'000.00 -100.00\n\n4407.01 Fondszinsen 374.55 -374.55\n\n3632.04 Objektfinanzierung \nTagesstätten/Familienplätze\n\n380'976.50 350'000.00 30'976.50 8.85\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 9'509.80 8'800.00 709.80 8.07\n\n3635.16 Beitrag aus Fonds Alkoholzehntel 28'104.75 35'000.00 -6'895.25 -19.70\n\n4501.00 Entnahme aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen\n\n1'162.20 -1'162.20\n\n3636.01 Kantonsbeitrag an Betagten- und Behinderten\n-Beratungsstellen\n\n52'000.00 46'000.00 6'000.00 13.04\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 26'800.00 26'800.00\n\n3980.03 Alkoholzehntel 95'000.00 95'000.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 5'150.40 5'000.00 -150.40 3.01\n\n3705.01 Weiterleitung der Beiträge an private \nInstitutionen\n\n46'000.00 46'000.00\n\n3637.03 Opferhilfe 106'128.35 30'000.00 76'128.35 253.76 Im Jahre 2012 mussten vier Frauen mit ihren \nKindern zum Teil bis zu 42 Tage in \nFrauenhäuser platziert werden. Die Kosten für \ndie Unterbringung betrugen rund Fr. 60'100 .-. \nDie Opferberatung hat 52 Fälle betreut.\n\n3701.01 Weiterleitung der Beiträge an Kantone 595'931.60 500'000.00 95'931.60 19.19 Durchlaufkonto Kanton-Gemeinden für die \nSozialhilfe. Weiterleitung der Beiträge der \nKantone an OW Gemeinden (ZUG). Diese \nBeiträge können von uns nicht beeinfluss \nwerden.\n\n3702.01 Weiterleitung der Beiträge an Gemeinden 355'735.70 250'000.00 105'735.70 42.29 Durchlaufkonto Kanton-Gemeinden für die \nSozialhilfe. Weiterleitung der Beiträge von OW \nGemeinden an Kantone (ZUG). Diese \nBeiträge können von uns nicht beeinflusst \nwerden.\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n63Seite\n\n4700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 712'588.35 400'000.00 -312'588.35 78.15\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n167'740.00 -167'740.00 Zweckgebundene Rückstellung \nWohnraumbeschaffung gemäss RRB vom \n23.02.2010 (Nr. 411). Gegenkonto 3501.08.\n\n3506 Heime 9'150'646.93 1'703'524.70 10'412'000.00 1'990'000.00 -974'877.77 -11.58\n\n3980.04 Verrechnungen Aufwand Migration/KAPO 25'212.65 8'900.00 16'312.65 183.29\n\n4630.09 Bundesbeiträge: Gesundheits- und \nUnterstützungskosten\n\n3'668'189.20 3'800'000.00 131'810.80 -3.47 Der Ertrag ist abhängig von der Anz. \nAsylsuchenden und Flüchtlingen. Gegenkonto \n3135.10.\n\n4630.08 Bundesbeiträge: Verwaltungskosten 40'080.00 25'000.00 -15'080.00 60.32\n\n3704.00 Weiterleitung von Beiträgen an öffentliche \nUnternehmungen\n\n138'123.00 240'000.00 -101'877.00 -42.45\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 62'897.30 62'600.00 297.30 0.47\n\n3504 Asylsuchende, Flüchtlinge 4'493'434.20 4'633'634.20 4'084'800.00 4'225'000.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n4'952.95 4'900.00 52.95 1.08\n\n3040.00 Familienzulagen 145.00 100.00 45.00 45.00\n\n4510.00 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK 45'036.65 -45'036.65\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 4'657.80 4'600.00 57.80 1.26\n\n3501.08 Einlage in Fonds: Wohnraumbeschaffung für \nAsylsuchende\n\n167'740.00 167'740.00 Zweckgebundene Rückstellung \nWohnraumbeschaffung gemäss RRB vom \n23.02.2010 (Nr. 411). Gegenkonto 4636.00.\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 706.05 1'000.00 -293.95 -29.40\n\n3702.01 Weiterleitung der Beiträge an Gemeinden 574'465.35 160'000.00 414'465.35 259.04\n\n3635.16 Beitrag aus Fonds Asylsuchende, Flüchtlinge 45'036.65 45'036.65\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 500.00 500.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 213.05 200.00 13.05 6.53\n\n3135.10 Gesundheits- und Unterstützungskosten 3'468'189.20 3'600'000.00 -131'810.80 -3.66 Aufwand sowie Ertrag sind abhängig von der \nAnz. Anwesenheitstage von Asyls. und Flücht. \nDie Zahl. d. Bundes werden bis auf Fr. \n200'000.- für Aufwändungen und Rückst. \nresp. Ertrag im Kanton an den \nLeistungserbringer weitergeleitet.\n\n3135.05 Verwaltungskosten 595.20 2'000.00 -1'404.80 -70.24\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n64Seite\n\n4700.01 Juvenat: Bundesbeiträge zur Weiterleitung 395'104.00 390'000.00 -5'104.00 1.31\n\n4702.02 Juvenat: Gemeindebeiträge zur Weiterleitung 50'000.00 50'000.00 -100.00\n\n4612.00 Gemeindebeiträge ausserkantonale Heime 1'308'420.70 1'550'000.00 241'579.30 -15.59 Infolge dem Minderaufwand bei den Kontis \n3635.18 und 3635.19 (Verbundsaufgabe \nKanton - Gemeinden) für auswärtige \nPlatzierungen, erfolgt z.G. des Kantons eine \ntiefere Rückerstattung von der Gemeinden.\n\n3700.01 Juvenat: Bundesbeiträge Weiterleitung 395'104.00 390'000.00 5'104.00 1.31\n\n351 Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde 341'724.74 326'353.50 359'000.00 356'500.00 12'871.24 514.85\n\n3635.19 Ausserkantonal: Wohnheim/Arbeit \nErwachsene\n\n2'381'362.73 2'900'000.00 -518'637.27 -17.88 Da ungewiss ist, wie viele Erwachsene eine \nBetreuungseinrichtung beanspruchen werden, \nist es schwierig zu budgetieren. 2012 \nerfolgten 12 Eintritte und 9 Austritte. Total \n2012: 57 Personen, 2011: 54 Personen.\n\n3634.10 Rütimattli: Wohnheim Erwachsene 1'732'975.00 1'870'000.00 -137'025.00 -7.33 Eine detaillierte Begründung erfolgt bei der \nGenehmigung der Rechnung 2012 der \nStiftung Rütimattli durch den Regierungsrat.\n\n3705.02 Juvenat: Beiträge zur Weiterleitung 50'000.00 -50'000.00 -100.00 War kein Jugendlicher platziert.\n\n3634.11 Rütimattli: Arbeitsplätze Hüetli und \nKollegigärtnerei\n\n2'109'254.65 1'999'000.00 110'254.65 5.52 Eine detaillierte Begründung erfolgt bei der \nGenehmigung der Rechnung 2012 der \nStiftung Rütimattli durch den Regierungsrat.\n\n3635.17 Beiträge für Wohnplätze/Sozialberatung \nPsychischkranke\n\n19'829.95 20'000.00 -170.05 -0.85\n\n3635.18 Ausserkantonal: sozialpädagogisches \nWohnen Kinder/Jugendliche\n\n1'298'344.15 1'650'000.00 -351'655.85 -21.31 Da ungewiss ist, wie viele Jugendliche eine \nBetreuungseinrichtung beanspruchen werden, \nist es schwierig zu budgetieren. 2012 mussten \n9 Jugendliche neu platziert werden. Es \nerfolgten 7 Austritte. Im Jahr 2012 waren 13 \nplatziert (2011: 11 Jugendliche).\n\n3634.20 Juvenat: sozialpädagogisches Wohnen 100'000.00 -100'000.00 -100.00 Es war im Juvenat (Lehrlingswohngruppe) \nkein Jugendlicher aus OW platziert. Da \nungewiss ist, wie viele Jugendliche die \nBetreuungseinrichtung beanspruchen werden, \nist es sehr schwierig genauer zu budgetieren.\n\n3634.12 Rütimattli: Arbeitsplätze Büntenpark 325'023.50 328'000.00 -2'976.50 -0.91\n\n3634.13 Rütimattli: Beschäftigungsstätten 888'752.95 1'105'000.00 -216'247.05 -19.57 Eine detaillierte Begründung erfolgt bei der \nGenehmigung der Rechnung 2012 der \nStiftung Rütimattli durch den Regierungsrat.\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n65Seite\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-5'858.00 -5'858.00\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 12'580.00 28'600.00 -16'020.00 -56.01\n\n3040.00 Familienzulagen 7'115.10 4'800.00 2'315.10 48.23\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 41'226.45 39'200.00 2'026.45 5.17\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n43'969.00 45'200.00 -1'231.00 -2.72\n\n352 Fachstelle für Gesellschaftsfragen 953'623.30 239'450.60 1'134'700.00 330'000.00 -90'527.30 -11.25\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden 326'353.50 356'500.00 30'146.50 -8.46\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 548'899.15 547'700.00 1'199.15 0.22\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 4'070.00 5'000.00 -930.00 -18.60\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 12'218.10 10'000.00 2'218.10 22.18\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'866.30 2'200.00 -333.70 -15.17\n\n3040.00 Familienzulagen 1'261.20 1'261.20\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 127'530.75 158'400.00 -30'869.25 -19.49\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n10'054.75 12'500.00 -2'445.25 -19.56\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 435.40 600.00 -164.60 -27.43\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 8'943.65 8'000.00 943.65 11.80\n\n3520 Fachstelle für Gesellschaftsfragen 953'623.30 239'450.60 1'134'700.00 330'000.00 -90'527.30 -11.25\n\n3510 Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde 341'724.74 326'353.50 359'000.00 356'500.00 12'871.24 514.85\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1'336.45 3'000.00 -1'663.55 -55.45\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 30'807.10 35'000.00 -4'192.90 -11.98\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 189.00 500.00 -311.00 -62.20\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 22'400.00 22'400.00\n\n3910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 55'600.00 55'600.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 6'190.54 3'000.00 3'190.54 106.35\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 13'300.00 13'300.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n58'279.10 59'000.00 -720.90 -1.22\n\n3130.05 Porti 1'097.00 500.00 597.00 119.40\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 4'299.80 500.00 3'799.80 759.96\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n66Seite\n\n4630.12 Bundesbeiträge: Integrationsbeiträge AuG 53'410.20 62'000.00 8'589.80 -13.85\n\n4980.02 Verrechnung aus Swisslosfonds 12'804.50 8'500.00 -4'304.50 50.64\n\n36 Staatsanwaltschaft 1'970'477.96 1'152'086.25 1'868'700.00 1'455'500.00 405'191.71 98.06\n\n4980.03 Alkoholzehntel 95'000.00 95'000.00\n\n4630.07 Bundesbeiträge: Ausländer 49'647.05 20'000.00 -29'647.05 148.24\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 631.75 3'000.00 -2'368.25 -78.94\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n660.25 100.00 560.25 560.25\n\n3130.05 Porti 693.85 4'000.00 -3'306.15 -82.65\n\n3130.33 Arbeiten durch Dritte: Integrationsprojekte 78'423.70 85'000.00 -6'576.30 -7.74\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 19'412.00 20'000.00 -588.00 -2.94\n\n4635.03 Beiträge "Gesundes Körpergewicht" 144'000.00 144'000.00 -100.00 Projektabschluss Aktionsprogramm \n"Gesundes Körpergewicht" 2008-2012. \nGegenkonto 3520.3636.05 Nettoaufwand \nBudget Fr. 44'000.-, Nettoaufwand \nJahresabschluss 63'607.-. Abweichung \nBU/RE Fr. 19'607.- in Ausgleichszahlungen \nz.G. GFCH und Kt. NW begründet.\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 8'667.55 19'900.00 -11'232.45 -56.44\n\n3636.05 Projekt "Gesundes Körpergewicht" 63'606.90 188'000.00 -124'393.10 -66.17 Projektabschluss Aktionsprogramm \n"Gesundes Körpergewicht" 2008-2012. \nGegenkonto 3520.4635.03 Nettoaufwand \nBudget Fr. 44'000.-, Nettoaufwand \nJahresabschluss 63'607.-. Abweichung \nBU/RE Fr. 19'607.- in Ausgleichszahlungen \nz.G. GFCH und Kt. NW begründet.\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 8'806.40 12'700.00 -3'893.60 -30.66\n\n3636.06 Projekte Bekämpfung Spielsucht 11'894.30 8'500.00 3'394.30 39.93\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 28'588.85 500.00 -28'088.85 5'617.77\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 28'300.00 28'300.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 12'835.60 7'500.00 5'335.60 71.14\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 16'440.45 14'000.00 2'440.45 17.43\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 751.05 1'000.00 -248.95 -24.90\n\n3635.00 Kantonsbeiträge an diverse Projekte 36'413.40 40'000.00 -3'586.60 -8.97\n\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 20'000.00 -20'000.00 -100.00\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n67Seite\n\n3132.34 Arbeiten durch Dritte: a.o. Staatsanwalt 23'717.20 23'717.20\n\n3132.33 Arbeiten durch Dritte: Entschädigung für \nVerfolgung von Wirtschaftsdelikten\n\n104'821.55 230'000.00 -125'178.45 -54.43 Schlussabrechnung wird durch NW wird erst \n2013 erfolgen.\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 49'101.60 47'000.00 2'101.60 4.47\n\n3132.35 Arbeiten durch Dritte: Untersuchungskosten 388'394.40 350'000.00 38'394.40 10.97\n\n3132.32 Arbeiten durch Dritte: Amtliche Verteidigung 14'436.25 20'000.00 -5'563.75 -27.82\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 2'918.25 2'000.00 918.25 45.91\n\n3132.23 Arbeiten durch Dritte: Gutachten 9'634.10 9'634.10\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 2'259.69 3'000.00 -740.31 -24.68\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2'809.85 3'000.00 -190.15 -6.34\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n765.76 2'000.00 -1'234.24 -61.71\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n17'829.65 15'500.00 2'329.65 15.03\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 789'366.80 780'800.00 8'566.80 1.10\n\n3600 Staatsanwaltschaft 1'781'287.56 1'146'547.05 1'750'800.00 1'421'500.00 305'440.51 92.75\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-5'452.50 -5'452.50\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 7'572.50 13'000.00 -5'427.50 -41.75\n\n360 Staatsanwaltschaft 1'781'287.56 1'146'547.05 1'750'800.00 1'421'500.00 305'440.51 92.75\n\n3130.05 Porti 14'290.45 24'000.00 -9'709.55 -40.46\n\n3099.01 Verschiedener Verwaltungsaufwand 200.00 200.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 3'725.00 5'000.00 -1'275.00 -25.50\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n6'034.35 3'000.00 3'034.35 101.15\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 5'644.30 6'000.00 -355.70 -5.93\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2'666.10 3'100.00 -433.90 -14.00\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 17'700.00 17'700.00\n\n3040.00 Familienzulagen 5'427.90 5'427.90\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 64'536.60 61'000.00 3'536.60 5.80\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n63'248.55 63'900.00 -651.45 -1.02\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n68Seite\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 249.95 400.00 -150.05 -37.51\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 7'850.00 8'000.00 -150.00 -1.88\n\n3130.05 Porti 2'475.50 1'800.00 675.50 37.53\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 675.70 500.00 175.70 35.14\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n7'080.80 4'200.00 2'880.80 68.59\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 68'686.75 53'000.00 15'686.75 29.60\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 306.90 200.00 106.90 53.45\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 33'159.50 3'000.00 30'159.50 1'005.32\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 2'574.55 5'000.00 -2'425.45 -48.51\n\n3132.35 Arbeiten durch Dritte: Untersuchungskosten 23'076.40 15'000.00 8'076.40 53.84\n\n3199.07 Zeugengelder, Parteientschädigungen 1'115.60 10'000.00 -8'884.40 -88.84\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 750.80 1'000.00 -249.20 -24.92\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 150.00 700.00 -550.00 -78.57\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 47'680.36 47'680.36 Mit der Umstellung auf die neue \nRechnungslegung auf 01.01.2012 sind die \nAbschreibungen neu separat als Aufwand \nauszuweisen.\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 320.00 1'000.00 -680.00 -68.00\n\n3199.07 Zeugengelder, Parteientschädigungen 69'188.85 30'000.00 39'188.85 130.63\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 3'738.60 3'700.00 38.60 1.04\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 51'100.00 51'100.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 249.60 1'500.00 1'250.40 -83.36\n\n4270.02 Einnahmen aus Geldstrafen 76'970.00 60'000.00 -16'970.00 28.28\n\n3620 Jugendanwaltschaft 189'190.40 5'539.20 117'900.00 34'000.00 99'751.20 118.89\n\n362 Jugendanwaltschaft 189'190.40 5'539.20 117'900.00 34'000.00 99'751.20 118.89\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 232'386.80 300'000.00 67'613.20 -22.54 Gebühreneinnahmen sind schwierig zu \nbudgetieren, Budgeterwartung hat sich nicht \nerfüllt.\n\n3990.06 Verrechnungen innerkantonal für \nUntersuchungsgefangene\n\n21'200.00 18'000.00 3'200.00 17.78\n\n4270.00 Erträge aus Bussen 495'339.45 700'000.00 204'660.55 -29.24 Weniger Bussen rechtskräftig (viele \nWeiterzüge).\n\n4260.06 Untersuchungskosten 341'601.20 360'000.00 18'398.80 -5.11\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n69Seite\n\n3636.07 Strafvollzugskosten 35'299.35 10'000.00 25'299.35 252.99\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n150.00 100.00 50.00 50.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 5'539.20 28'000.00 22'460.80 -80.22\n\n4270.00 Erträge aus Bussen 6'000.00 6'000.00 -100.00\n\n35'208'117.82 35'208'117.82 35'686'300.00 35'686'300.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 2'000.00 2'000.00\n\n35'208'117.82 25'118'870.88 35'686'300.00 24'334'700.00 -1'262'353.06 -11.12\n\nGesamtergebnis 10'089'246.94 11'351'600.00 1'262'353.06 -11.12\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n70Seite\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen 9'678.65 16'500.00 -6'821.35 -41.34\n\n4001 Aussenbeziehungen 9'678.65 16'500.00 -6'821.35 -41.34\n\n4002 Wirtschaftsförderung 1'108'199.20 1'286'000.00 -177'800.80 -13.83\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n324'696.00 321'200.00 3'496.00 1.09\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 5'016.00 6'100.00 -1'084.00 -17.77\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 710.00 700.00 10.00 1.43\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 204.00 200.00 -4.00 2.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 500.00 500.00 -100.00\n\n400 Departementssekretariat 1'500'527.75 204.00 1'682'600.00 700.00 -181'576.25 -10.80\n\n40 Departementssekretariat 1'500'527.75 204.00 1'682'600.00 700.00 -181'576.25 -10.80\n\n4000 Departementsdienste 382'649.90 204.00 380'100.00 700.00 3'045.90 0.80\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n20'110.00 19'500.00 610.00 3.13\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 248'898.00 247'300.00 1'598.00 0.65\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 47'200.00 47'200.00\n\n4 Volkswirtschaftsdepartement 64'298'239.33 42'438'747.51 63'890'400.00 43'719'000.00 1'688'091.82 8.37\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 21'052.20 20'900.00 152.20 0.73\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 22'572.00 15'000.00 7'572.00 50.48\n\n3130.05 Porti 681.30 1'200.00 -518.70 -43.23\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 3'952.25 5'000.00 -1'047.75 -20.96\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 3'240.95 4'000.00 -759.05 -18.98\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1'238.10 2'000.00 -761.90 -38.10\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1'601.40 2'500.00 -898.60 -35.94\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 848.15 900.00 -51.85 -5.76\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2'985.45 4'200.00 -1'214.55 -28.92\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1'846.10 2'800.00 -953.90 -34.07\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n698.00 800.00 -102.00 -12.75\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n71Seite\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2'650.05 3'000.00 -349.95 -11.67\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 3'642.00 5'000.00 -1'358.00 -27.16\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 2'300.00 2'300.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 13'234.35 12'700.00 534.35 4.21\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n125.00 100.00 25.00 25.00\n\n3130.05 Porti 642.90 1'000.00 -357.10 -35.71\n\n4101 Regionalpolitik 814'581.05 247'913.10 864'100.00 182'000.00 -115'432.05 -16.92\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 8'940.00 30'000.00 21'060.00 -70.20\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 5'000.00 5'000.00\n\n3636.02 Kantonsbeiträge an allgemeine \nWirtschaftsförderung\n\n33'503.20 130'800.00 -97'296.80 -74.39 Für die vorgesehene Beschilderung bei den \nDorfein- und -ausgängen konnte mit den \nGemeinden keine gemeinsame Lösung \ngefunden werden.\n\n3635.21 Kantonsbeitrag (Mikro-Elektronik) 750'000.00 834'000.00 -84'000.00 -10.07 Der mögliche Zusatzbeitrag an die Micro \nCenter Central-Switzerland wurde aufgrund \nder Verhandlungen zum neuen \nVerteilschlüssel im Fachhochschulkonkordat \nnicht ausgelöst.\n\n410 Volkswirtschaftsamt 1'234'591.39 256'853.10 1'267'100.00 212'000.00 -77'361.71 -7.33\n\n41 Volkswirtschaftsamt 11'149'780.81 3'820'009.93 9'018'600.00 3'544'600.00 1'855'770.88 33.90\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 765.85 1'000.00 -234.15 -23.42\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'023.95 1'100.00 -76.05 -6.91\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 23'746.80 21'900.00 1'846.80 8.43\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 3'344.04 900.00 2'444.04 271.56\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 576.00 3'000.00 -2'424.00 -80.80\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 303'290.00 281'600.00 21'690.00 7.70\n\n4100 Amtsleitung 382'757.34 8'940.00 358'000.00 30'000.00 45'817.34 13.97\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n23'816.40 22'200.00 1'616.40 7.28\n\n3040.00 Familienzulagen 3'600.00 1'200.00 2'400.00 200.00\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n72Seite\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 775.60 900.00 -124.40 -13.82\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 18'426.70 18'700.00 -273.30 -1.46\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 3'354.82 4'000.00 -645.18 -16.13\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 500.00 -500.00 -100.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 231'333.65 237'500.00 -6'166.35 -2.60\n\n4110 Handelsregister und Stiftungsaufsicht 371'789.47 440'619.05 386'900.00 546'000.00 90'270.42 -56.74\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n18'140.80 18'600.00 -459.20 -2.47\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 103.70 1'000.00 -896.30 -89.63\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte -39'849.75 50'000.00 -89'849.75 -179.70 Die Arbeiten zur Umsetzung der neuen \nTourismusstrategie erfolgten mit eigenen \nMitteln weitgehend durch das VD und durch \ndie neue OT AG. Das Konto wurde deswegen \nwenig beansprucht. Vom Vorjahr wurde ein \nBetrag von Fr. 80 000.– übertragen.\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n170.55 170.55\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n-1'720.90 152'000.00 -153'720.90 -101.13 Abrechnung über das Konto 4101.3635.22 als \nSammelkonto.\n\n3632.01 Beiträge an Gemeinden (Zinskostenbeiträge) 907.00 17'000.00 -16'093.00 -94.66\n\n3040.00 Familienzulagen 4'700.00 4'800.00 -100.00 -2.08\n\n4102 Wohnbau- und Eigentumsförderung 37'253.00 45'000.00 -7'747.00 -17.22\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden 27'781.00 16'000.00 -11'781.00 73.63\n\n411 Handelsregister und Stiftungsaufsicht 371'789.47 440'619.05 386'900.00 546'000.00 90'270.42 -56.74\n\n3637.10 Beiträge an Eigentümer privater Haushalte 37'253.00 45'000.00 -7'747.00 -17.22\n\n3636.03 Beiträge an gemischtwirtschaftliche \nUnternehmungen\n\n116'723.00 231'000.00 -114'277.00 -49.47 Abrechnung über das Konto 4101.3635.22 als \nSammelkonto.\n\n3635.22 NRP-Beiträge 627'203.15 287'000.00 340'203.15 118.54 Die gesamten NRP-Beiträge, also die \nkantonalen Beiträge, die Beteiligungen der \nGemeinden und die Bundesbeiträge wurden \nerstmals über dieses „Sammelkonto“ \nabgerechnet.\n\n4630.00 Bundesbeitrag 220'132.10 166'000.00 -54'132.10 32.61 Beanspruchung der Bundesbeiträge aufgrund \nder Projektfortschritte.\n\n3940.00 Verrechnung von Zinskosten 106'148.00 127'100.00 -20'952.00 -16.48\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n73Seite\n\n3706.04 Weiterleitung von Beiträgen: ÖV-Angebote \nund Tarifverbund\n\n477'089.10 480'000.00 -2'910.90 -0.61\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n2'389'000.00 2'389'000.00 Die Abschreibungen werden ab 01.01.2012 \nwomöglich direkt den verursachenden \nKostenstellen belastet. Die Budgetierung \nerfolgte noch über die Kostenstelle 2462.\n\n3130.05 Porti 49.55 49.55\n\n3635.23 Periodische Beitragsleistungen 5'991.00 6'500.00 -509.00 -7.83\n\n3636.09 Beiträge: Betrieb und Abschreibung \nInfrastruktur\n\n931'459.50 935'000.00 -3'540.50 -0.38\n\n3636.03 Beiträge: ÖV-Angebote und Tarifverbund 3'765'302.00 3'775'000.00 -9'698.00 -0.26\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 418.45 418.45\n\n3130.15 Inkasso- und Betreibungskosten 267.00 2'000.00 -1'733.00 -86.65\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 162.90 300.00 -137.10 -45.70\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 30'811.35 26'000.00 4'811.35 18.51\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1'181.40 1'500.00 -318.60 -21.24\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n500.00 -500.00 -100.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 12'474.70 50'000.00 -37'525.30 -75.05\n\n3130.05 Porti 4'203.35 4'000.00 203.35 5.08\n\n4210.06 Gebühreneinnahmen: Verurkundungen 4'954.45 3'000.00 -1'954.45 65.15\n\n4210.05 Handelsregistergebühren 432'432.95 540'000.00 107'567.05 -19.92 Die Zahl der Neugründungen und der \nSitzverlegungen nach Obwalden hat im \nVergleich zu den Vorjahren abgenommen.\n\n4260.02 Gebühren, Mahnungen und \nFristerstreckungen\n\n3'231.65 3'000.00 -231.65 7.72\n\n4120 Öffentlicher Verkehr 7'685'279.80 1'116'757.37 5'511'500.00 1'125'000.00 2'182'022.43 49.74\n\n412 Öffentlicher Verkehr 7'685'279.80 1'116'757.37 5'511'500.00 1'125'000.00 2'182'022.43 49.74\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 17.00 1'000.00 -983.00 -98.30\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 958.20 958.20\n\n3630.00 Beiträge an Bund 51'753.00 60'000.00 -8'247.00 -13.75\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 5'300.00 5'300.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 300.00 300.00\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n74Seite\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 2'691.75 3'000.00 -308.25 -10.28\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n17'416.01 6'500.00 10'916.01 167.94\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 850.90 2'000.00 -1'149.10 -57.46\n\n3130.05 Porti 9'392.05 15'000.00 -5'607.95 -37.39\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 3'393.70 4'100.00 -706.30 -17.23\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n1'161.05 300.00 861.05 287.02\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 11'798.53 24'800.00 -13'001.47 -52.43\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 59'320.45 75'000.00 -15'679.55 -20.91\n\n3132.20 Arbeiten durch Dritte: Expertisen 2'000.00 -2'000.00 -100.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 75'929.65 85'500.00 -9'570.35 -11.19\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 160'000.00 -160'000.00 -100.00 Nicht beanspruchte budgetierte interne \nVerrechnung, Kostenanteile BRD.\n\n3706.05 Weiterleitung von Beiträgen: Betrieb und \nAbschreibung Infrastruktur\n\n103'495.50 105'000.00 -1'504.50 -1.43\n\n4702.03 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung: Betrieb \nund Abschreibung Infrastruktur\n\n103'495.50 105'000.00 1'504.50 -1.43\n\n4702.00 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung: ÖV-\nAngebote und Tarifverbund\n\n477'089.10 480'000.00 2'910.90 -0.61\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 7'000.00 -7'000.00 -100.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-3'332.00 -2'000.00 -1'332.00 66.60\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 10'237.50 13'000.00 -2'762.50 -21.25\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n78'344.40 85'900.00 -7'555.60 -8.80\n\n3040.00 Familienzulagen 4'800.00 4'800.00\n\n413 Grundbuch 1'333'784.45 1'849'457.21 1'487'400.00 1'606'000.00 -397'072.76 334.80\n\n4990.09 Anteil LSVA: Öffentlicher Verkehr 536'172.77 540'000.00 3'827.23 -0.71\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 986'418.35 1'079'600.00 -93'181.65 -8.63 Die Besoldungen sind aufgrund der 2012 \nerfolgten Stellenwechsel insgesamt tiefer \nausgefallen.\n\n4130 Grundbuch 1'333'784.45 1'849'457.21 1'487'400.00 1'606'000.00 -397'072.76 334.80\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n75Seite\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 96.00 2'000.00 -1'904.00 -95.20\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2'362.50 1'000.00 1'362.50 136.25\n\n3610.00 Bundesanteil an Gebühren 74'221.70 50'000.00 24'221.70 48.44\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 2'230.00 1'700.00 530.00 31.18\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 1'644.55 1'644.55\n\n3130.21 Arbeiten durch Dritte: Nomenklatur 4'000.00 -4'000.00 -100.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 185'505.05 160'000.00 25'505.05 15.94\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 3'737.50 3'737.50\n\n3130.48 Kataster ÖREB 160'000.00 60'000.00 100'000.00 166.67 Bundesbeitrag von zusätzlich Fr. 100 000.– \nfür das Pilotprojekt ÖREB-Kataster \n(Gegenkonto 4630.19).\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 5'000.00 5'000.00\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 34.00 34.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2'593.40 4'000.00 -1'406.60 -35.17\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1'490.70 4'900.00 -3'409.30 -69.58\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 64'500.00 64'500.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 5'820.00 5'500.00 320.00 5.82\n\n3130.22 Arbeiten durch Dritte: Nachführung 88'818.25 80'000.00 8'818.25 11.02\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n924.01 2'000.00 -1'075.99 -53.80\n\n4140 Vermessung LIS/GIS 524'335.70 156'323.20 365'700.00 55'600.00 57'912.50 18.68\n\n414 Vermessung LIS/GIS 524'335.70 156'323.20 365'700.00 55'600.00 57'912.50 18.68\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 700.00 2'000.00 -1'300.00 -65.00\n\n3130.05 Porti 5.00 5.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n15.15 15.15\n\n4210.11 Gebühreneinnahmen: Grundbuchbereinigung 52'042.70 50'000.00 -2'042.70 4.09\n\n4210.10 Gebühreneinnahmen: Grundbuch 1'749'338.90 1'500'000.00 -249'338.90 16.62 Die Zahl der Grundbuchgeschäfte verblieb auf \nhohem Niveau. Die Einnahmen fielen \ndeswegen höher als budgetiert aus.\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 42'571.61 50'000.00 7'428.39 -14.86\n\n4910.01 Verrechnung Kostenanteile 5'000.00 5'000.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 504.00 1'000.00 496.00 -49.60\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n76Seite\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 600.00 600.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 845.40 1'000.00 -154.60 -15.46\n\n3630.04 Kantonsbeiträge (arbeitsmarktliche \nMassnahmen)\n\n110'000.00 105'000.00 5'000.00 4.76\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2'495.20 3'500.00 -1'004.80 -28.71\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 40'819.45 40'000.00 819.45 2.05\n\n3130.05 Porti 1'068.30 1'400.00 -331.70 -23.69\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n200.00 -200.00 -100.00\n\n3700.00 Beiträge an Bund Weiterleitung 118'689.00 105'000.00 13'689.00 13.04\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 12'590.00 3'000.00 -9'590.00 319.67\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 16'500.00 16'500.00\n\n4630.19 Kataster ÖREB 120'000.00 -120'000.00 Höhere Bundesbeiträge für Arbeiten Kataster \n(Gegenkonto 3130.48).\n\n4630.00 Bundesbeitrag 36'323.20 54'600.00 18'276.80 -33.47\n\n420 Amt für Arbeit 553'188.10 288'478.95 539'200.00 221'000.00 -53'490.85 -16.81\n\n42 Amt für Arbeit 17'374'230.09 7'341'873.03 19'176'500.00 8'761'700.00 -382'442.94 -3.67\n\n4250.00 Drucksachenverkäufe 1'000.00 1'000.00 -100.00\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 3'656.10 5'000.00 -1'343.90 -26.88\n\n4200 Amtsleitung 553'188.10 288'478.95 539'200.00 221'000.00 -53'490.85 -16.81\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2'623.40 2'000.00 623.40 31.17\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1'096.00 3'000.00 -1'904.00 -63.47\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 568.55 800.00 -231.45 -28.93\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 710.60 800.00 -89.40 -11.18\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 216'983.00 217'700.00 -717.00 -0.33\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 1'260.00 1'260.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 18'336.60 18'300.00 36.60 0.20\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n16'936.50 17'000.00 -63.50 -0.37\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n77Seite\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 742.10 2'000.00 -1'257.90 -62.90\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n500.00 -500.00 -100.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2'058.00 500.00 1'558.00 311.60\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 3'893.05 3'893.05\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 15'404.95 19'000.00 -3'595.05 -18.92\n\n3130.15 Inkasso- und Betreibungskosten 897.65 897.65\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 1'616.69 2'000.00 -383.31 -19.17\n\n3130.42 Arbeiten durch Dritte: Ausschaffungskosten 156'446.70 90'000.00 66'446.70 73.83 Durch die Zunahme an \nAusschaffungshaftfällen stiegen die Kosten.\n\n3610.00 Bundesanteil an Gebühren 21'745.00 24'000.00 -2'255.00 -9.40\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 20'500.00 20'500.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 2'600.00 2'600.00\n\n4702.00 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung 118'689.00 105'000.00 -13'689.00 13.04\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 3'000.00 3'000.00 -100.00\n\n4210 Aufenthalt und Asyl 688'438.59 553'763.63 610'700.00 435'900.00 -40'125.04 -22.95\n\n421 Abteilung Migration 688'438.59 553'763.63 610'700.00 435'900.00 -40'125.04 -22.95\n\n4240.01 Arbeiten für Dritte (AVIG) 157'199.95 110'000.00 -47'199.95 42.91 Bereinigung der Abgrenzung. Das Konto \nenthält die Schlussrechnung 2011 und die \nRechnung 2012.\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 37'856.00 40'000.00 -2'144.00 -5.36\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 336'391.25 321'200.00 15'191.25 4.73\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n1'949.25 2'500.00 -550.75 -22.03\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 17'919.70 20'000.00 -2'080.30 -10.40\n\n3130.05 Porti 6'165.05 6'000.00 165.05 2.75\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1'811.10 2'000.00 -188.90 -9.45\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2'442.00 2'500.00 -58.00 -2.32\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n26'608.65 25'200.00 1'408.65 5.59\n\n3040.00 Familienzulagen 4'800.00 3'600.00 1'200.00 33.33\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'132.85 1'200.00 -67.15 -5.60\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 25'458.60 25'400.00 58.60 0.23\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n78Seite\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3'546.80 3'500.00 46.80 1.34\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n200.00 -200.00 -100.00\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n1'700.00 1'800.00 -100.00 -5.56\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 9'882.55 10'000.00 -117.45 -1.17\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 8'498.75 8'000.00 498.75 6.23\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 388.00 500.00 -112.00 -22.40\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 5'566.30 1'200.00 4'366.30 363.86\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 34'200.60 70'000.00 -35'799.40 -51.14\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 7'300.00 7'300.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 40'250.00 35'000.00 -5'250.00 15.00\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse -44.15 100.00 144.15 -144.15\n\n4210.01 Gewerbebewilligung 10'699.90 20'000.00 9'300.10 -46.50\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 30.00 300.00 270.00 -90.00\n\n4260.02 Gebühren, Mahnungen und \nFristerstreckungen\n\n518.70 200.00 -318.70 159.35\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 277'982.28 290'000.00 12'017.72 -4.14\n\n3130.05 Porti 589.60 500.00 89.60 17.92\n\n4630.10 Bundesbeiträge: Vollzug Asyl 249'449.30 120'000.00 -129'449.30 107.87 Beiträge für Ausschaffungen und der \nVerwaltungspauschalen aufgrund der sehr \nhohen tatsächlichen Beanspruchung und \nAnzahl Asylsuchenden.\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 12'640.80 11'500.00 1'140.80 9.92\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n12'344.90 11'800.00 544.90 4.62\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 8'516.00 12'000.00 -3'484.00 -29.03\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 535.10 600.00 -64.90 -10.82\n\n3040.00 Familienzulagen 2'400.00 2'400.00\n\n422 Technische Inspektorate 264'894.95 210'714.60 288'800.00 225'000.00 -9'619.65 -15.08\n\n4980.01 Verrechnungen Aufwand Asylsuchende 15'127.60 5'300.00 -9'827.60 185.43\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 156'785.55 149'900.00 6'885.55 4.59\n\n4220 Technische Inspektorate 264'894.95 210'714.60 288'800.00 225'000.00 -9'619.65 -15.08\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n79Seite\n\n4271 Vergabungen Kulturabteilung 708'894.20 114'527.15 670'000.00 670'000.00 594'367.05\n\n4501.00 Entnahme aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen\n\n257'300.00 257'300.00 -100.00 Durch die Verzögerung der Schlussanzahlung \nan die regionale Sportanlage (3632.03) \nkonnte der Fonds geäufnet werden (3501.02) \nund es erfolgte keine Entnahme.\n\n3980.01 Vergabungen Swisslosgelder durch BKD 100'000.00 1'170'000.00 -1'070'000.00 -91.45 Durch den Zusammenzug der Auszahlungen \naus dem Swisslosfonds erübrigt sich die \ninterne Weiterverrechnung. 2012 war \nletztmals noch die Verrechnung an die \nDenkmalpflege enthalten.\n\n4407.01 Fondszinsen 1'971.20 3'500.00 1'528.80 -43.68\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 10'000.00 -10'000.00\n\n3980.00 Überweisung soziale \nFürsorge/Spielsuchtabgabe\n\n12'804.50 8'500.00 4'304.50 50.64\n\n4990.00 Verschiedene Verrechnungen 106'165.00 125'000.00 18'835.00 -15.07\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 30.00 -30.00\n\n4270 Gewinnanteil und Beiträge allgemein 904'491.45 1'944'451.70 2'110'800.00 2'110'800.00 -1'039'960.25\n\n427 Swisslos 2'058'978.85 2'058'978.85 3'182'800.00 3'182'800.00\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 64'269.60 65'000.00 730.40 -1.12\n\n4130.00 Kantonsanteil Swisslotto 1'932'480.50 1'850'000.00 -82'480.50 4.46 Der Reingewinn der Swisslos war 2011 höher \nals budgetiert. Entsprechend fiel der \nKantonsbeitrag höher aus.\n\n3501.02 Einlage in Fonds: Swisslos-Fonds 250'181.20 250'181.20 Der Ausgleich der Fondsrechnung erfolgt über \ndieses Konto.\n\n3635.11 Vergabungen Sozialamt 30'637.00 30'000.00 637.00 2.12\n\n3635.09 Beiträge für verschiedene Hilfsaktionen 30'000.00 25'000.00 5'000.00 20.00\n\n3930.00 Verwaltungskosten 38'394.00 37'000.00 1'394.00 3.77\n\n3635.12 Vergabungen Gesundheitsamt 4'448.00 15'300.00 -10'852.00 -70.93\n\n3635.08 Beitrag Regionalpolitik 62'291.00 100'000.00 -37'709.00 -37.71\n\n3635.05 Beiträge an kulturelle Aufwändungen 145'735.75 100'000.00 45'735.75 45.74\n\n3632.03 Beiträge an Investitionen im Sportbereich 100'000.00 500'000.00 -400'000.00 -80.00 Die Schlusszahlung an die regionale \nSportanlage in Sarnen erfolgt erst 2013.\n\n3635.07 Beiträge Bereich Natur 25'000.00 25'000.00\n\n3635.06 Verschiedene Beiträge 105'000.00 100'000.00 5'000.00 5.00\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n80Seite\n\n3637.12 Beiträge an IV-Ergänzungsleistungen 4'420'339.82 4'850'000.00 -429'660.18 -8.86 Auswirkungen der Einführung \nPflegeversicherung auf EL war schwierig \neinzuschätzen. Übernahme Vorgabe zentrale \nAusgleichsstelle als Budget.\n\n3637.11 Beiträge an AHV-Ergänzungsleistungen 8'261'006.68 8'400'000.00 -138'993.32 -1.65 Auswirkungen der Einführung \nPflegeversicherung auf EL war schwierig \neinzuschätzen. Übernahme Vorgabe zentrale \nAusgleichsstelle als Budget.\n\n4980.02 Verrechnung aus Swisslosfonds 400'000.00 400'000.00 -100.00\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 573'500.00 662'500.00 -89'000.00 -13.43 Verwaltungskosten richten sich nach den EL-\nAusgaben. Es wurden weniger \nErgänzungsleitungen beansprucht als \nbudgetiert.\n\n4292 Ergänzungsleistungen zur AHV und IV 13'254'846.50 4'229'937.00 13'912'500.00 4'697'000.00 -190'590.50 -2.07\n\n4409.05 Zinsertrag Sport-Toto-Fonds 2'000.00 2'000.00 -100.00\n\n3635.28 Vergabungen an Kulturförderung 511'726.00 501'000.00 10'726.00 2.14\n\n3635.13 Vergabungen Denkmalpflege 30'000.00 30'000.00\n\n3635.30 Vergabungen an Kantonsbibliothek 66'261.85 75'000.00 -8'738.15 -11.65\n\n3635.29 Vergabungen an Kulturpflege 80'038.95 65'000.00 15'038.95 23.14\n\n429 Sozialversicherungen/Ausgleichskasse 13'808'729.60 4'229'937.00 14'555'000.00 4'697'000.00 -279'207.40 -2.83\n\n3635.44 Beiträge an Verbände und Sportvereine 247'517.20 220'000.00 27'517.20 12.51\n\n4272 Vergabungen Sportabteilung 445'593.20 402'000.00 402'000.00 445'593.20\n\n3635.46 Beiträge an verschiedene Institutionen für \nSportanlagen\n\n129'686.00 122'000.00 7'686.00 6.30\n\n3635.45 Beiträge an Anlässe und Begabtenförderung 68'390.00 60'000.00 8'390.00 13.98\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 35'705.15 -35'705.15\n\n3635.31 Vergabungen an Sport 20'867.40 29'000.00 -8'132.60 -28.04\n\n4980.02 Verrechnung aus Swisslosfonds 670'000.00 670'000.00 -100.00\n\n4390.01 Rückzahlung Klosterkirche Engelberg 78'822.00 -78'822.00 Die Schlussabrechnung lag vor. Zuviel \nbezahlte Beiträge wurden zurückbezahlt und \ndie korrekte Aufsplittung zwischen Zahlungen \naus Swisslos und Denkmalpflege wurde \nvorgenommen.\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n81Seite\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 756.75 900.00 -143.25 -15.92\n\n3064.00 Überbrückungsrente 22'124.40 22'124.40\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -22'124.40 -22'124.40\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 17'658.60 17'600.00 58.60 0.33\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 10'941.65 13'500.00 -2'558.35 -18.95\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n17'895.40 18'000.00 -104.60 -0.58\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1'644.00 2'000.00 -356.00 -17.80\n\n3099.01 Verschiedener Verwaltungsaufwand 500.00 -500.00 -100.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 215'514.00 235'000.00 -19'486.00 -8.29\n\n4630.13 Bundesbeiträge: AHV-Ergänzungsleistungen 2'297'130.00 2'352'000.00 54'870.00 -2.33 Auswirkungen der Einführung \nPflegeversicherung auf EL war schwierig \neinzuschätzen. Übernahme Vorgabe zentrale \nAusgleichsstelle als Budget.\n\n4630.14 Bundesbeiträge: IV-Ergänzungsleistungen 1'756'827.00 2'170'000.00 413'173.00 -19.04 Auswirkungen der Einführung \nPflegeversicherung auf EL war schwierig \neinzuschätzen. Übernahme Vorgabe zentrale \nAusgleichsstelle als Budget.\n\n4630.15 Bundesbeiträge: Verwaltungskosten EL AHV \nund IV\n\n175'980.00 175'000.00 -980.00 0.56\n\n3040.00 Familienzulagen 3'800.00 3'600.00 200.00 5.56\n\n4294 Familienzulagen 553'883.10 642'500.00 -88'616.90 -13.79\n\n430 Amt für Landwirtschaft und Umwelt 368'144.66 850.00 403'600.00 3'000.00 -33'305.34 -8.31\n\n4300 Amtsleitung 368'144.66 850.00 403'600.00 3'000.00 -33'305.34 -8.31\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 4'400.00 6'000.00 -1'600.00 -26.67\n\n43 Amt für Landwirtschaft und Umwelt 34'273'700.68 31'276'660.55 34'012'700.00 31'412'000.00 396'340.13 15.24\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 5'082.00 5'500.00 -418.00 -7.60\n\n3630.02 Kinderzulagen für Kleinbauern und \nlandwirtsch. Arbeitnehmer\n\n449'551.10 527'000.00 -77'448.90 -14.70 Zu- und Abgang von Kinderzulagen. \nÜbernahme der Ausgaben der zentralen \nAusgleichsstelle des Bundes. Zu- und Abgang \nvon Kinderzulagen sind schwierig genauer zu \nbudgetieren.\n\n3637.13 Kinderzulagen Nichterwerbstätige 99'250.00 110'000.00 -10'750.00 -9.77\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n82Seite\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-3'313.60 -3'313.60\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 8'737.30 15'000.00 -6'262.70 -41.75\n\n3040.00 Familienzulagen 2'400.00 2'400.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 16'506.00 16'400.00 106.00 0.65\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n16'466.95 17'300.00 -833.05 -4.82\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 500.00 500.00 -100.00\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 650.00 2'000.00 1'350.00 -67.50\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 203'260.40 204'500.00 -1'239.60 -0.61\n\n4311 Beratung 294'308.77 66'696.30 323'200.00 55'000.00 -40'587.53 -15.13\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 717.05 800.00 -82.95 -10.37\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n9'800.50 10'500.00 -699.50 -6.66\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n410.05 500.00 -89.95 -17.99\n\n3113.00 Technische Einrichtungen 500.00 -500.00 -100.00\n\n3130.05 Porti 986.00 2'500.00 -1'514.00 -60.56\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1'370.45 1'000.00 370.45 37.05\n\n431 Beratung und Strukturverbesserungen 1'117'920.32 97'443.30 528'400.00 100'000.00 592'077.02 138.21\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 4'007.66 5'500.00 -1'492.34 -27.13\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 2'780.00 2'500.00 280.00 11.20\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 11'098.80 12'800.00 -1'701.20 -13.29\n\n3636.08 Periodische Beitragsleistungen: \nGemeinnützige Verbände und Organisationen\n\n13'080.00 14'500.00 -1'420.00 -9.79\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 200.00 500.00 300.00 -60.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 22'200.00 22'200.00\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 6'390.60 8'000.00 -1'609.40 -20.12\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 19'863.30 20'000.00 -136.70 -0.68\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n500.00 -500.00 -100.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 500.00 -500.00 -100.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3'546.90 5'000.00 -1'453.10 -29.06\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n83Seite\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 207.45 800.00 -592.55 -74.07\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n500.00 -500.00 -100.00\n\n3130.05 Porti 1'005.80 1'500.00 -494.20 -32.95\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 3'683.40 5'000.00 -1'316.60 -26.33\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 1'450.85 3'000.00 -1'549.15 -51.64\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 9'805.80 9'700.00 105.80 1.09\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2'510.00 2'000.00 510.00 25.50\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n98.30 100.00 -1.70 -1.70\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 4'200.00 4'900.00 -700.00 -14.29\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1'178.35 2'000.00 -821.65 -41.08\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n10'961.55 10'800.00 161.55 1.50\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n561.85 600.00 -38.15 -6.36\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 6'990.20 8'400.00 -1'409.80 -16.78\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n1'979.65 2'500.00 -520.35 -20.81\n\n3130.05 Porti 1'333.90 2'800.00 -1'466.10 -52.36\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 207.45 1'000.00 -792.55 -79.26\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 475.05 500.00 -24.95 -4.99\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 4'007.00 2'500.00 1'507.00 60.28\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 45'604.15 45'000.00 -604.15 1.34\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 7'500.00 7'500.00\n\n4630.00 Bundesbeitrag 21'092.15 10'000.00 -11'092.15 110.92\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 139'035.00 137'400.00 1'635.00 1.19\n\n4312 Strukturverbesserungen 823'611.55 30'747.00 205'200.00 45'000.00 632'664.55 394.92\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 3'323.70 5'000.00 -1'676.30 -33.53\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 10'783.75 10'000.00 783.75 7.84\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3'136.25 6'000.00 -2'863.75 -47.73\n\n3637.14 Beiträge an Private (Pflanzenschutz) 9'710.92 20'000.00 -10'289.08 -51.45\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 500.00 -500.00 -100.00\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n84Seite\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 27'511.20 42'000.00 -14'488.80 -34.50\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 33'095.75 30'000.00 3'095.75 10.32\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3'996.40 5'500.00 -1'503.60 -27.34\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n500.00 -500.00 -100.00\n\n3130.05 Porti 2'563.80 3'000.00 -436.20 -14.54\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 4'926.30 6'000.00 -1'073.70 -17.90\n\n3099.01 Verschiedener Verwaltungsaufwand 500.00 -500.00 -100.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 207.45 1'000.00 -792.55 -79.26\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 500.00 -500.00 -100.00\n\n3635.24 Kantonsbeiträge (Kontrolle) 32'372.00 38'000.00 -5'628.00 -14.81\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 2'550.00 2'300.00 250.00 10.87\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n623'000.00 623'000.00 Die Abschreibungen werden ab 01.01.2012 \nwo möglich direkt den verursachenden \nKostenstellen belastet. Die Budgetierung \nerfolgte noch über die Kostenstelle 2462.\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 20'000.00 20'000.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 16'747.00 30'000.00 13'253.00 -44.18\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 6'000.00 6'000.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n1'000.00 1'000.00\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 14'000.00 15'000.00 1'000.00 -6.67\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 14'741.45 16'700.00 -1'958.55 -11.73\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n15'736.40 16'400.00 -663.60 -4.05\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1'524.40 1'500.00 24.40 1.63\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 687.75 800.00 -112.25 -14.03\n\n3040.00 Familienzulagen 7'098.05 4'200.00 2'898.05 69.00\n\n4321 Direktzahlungen 30'553'814.85 30'066'733.55 30'834'400.00 30'290'000.00 -57'318.70 -10.53\n\n432 Landwirtschaftliche Beiträge 30'710'690.70 30'066'733.55 30'991'400.00 30'290'000.00 -57'442.85 -8.19\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 8'802.50 15'000.00 -6'197.50 -41.32\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 196'753.75 194'600.00 2'153.75 1.11\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n85Seite\n\n4322 Viehwirtschaft 156'875.85 157'000.00 -124.15 -0.08\n\n4700.90 Bundesbeiträge zur Weiterleitung \n(Ressourcenprojekt)\n\n109'437.50 150'000.00 40'562.50 -27.04\n\n4700.05 Bundesbeiträge zur Weiterleitung \n(Sömmerungsbeiträge)\n\n3'000'491.00 3'010'000.00 9'509.00 -0.32\n\n4700.07 Bundesbeiträge zur Weiterleitung (BB an ÖQV\n-Beiträge)\n\n789'083.00 900'000.00 110'917.00 -12.32 Buchhalterische Korrektur, da bisher inkl. \nKantonsanteil verbucht\n\n4700.09 Bundesbeiträge zur Weiterleitung \n(Tierwohlbeiträge)\n\n2'289'382.00 2'200'000.00 -89'382.00 4.06 Beteiligung an Programmen bei der \nBudgetierung unterschätzt.\n\n4700.08 Bundesbeiträge zur Weiterleitung \n(Ökobeiträge)\n\n1'387'802.00 1'350'000.00 -37'802.00 2.80\n\n4700.04 Bundesbeiträge zur Weiterleitung \n(Hangbeiträge)\n\n2'440'742.00 2'450'000.00 9'258.00 -0.38\n\n3637.18 Kantonsbeiträge (Gegenleistung ÖQV) 112'118.80 105'000.00 7'118.80 6.78\n\n3637.17 Kantonsbeiträge (nachhaltige Bew.formen) 39'677.35 80'000.00 -40'322.65 -50.40\n\n3707.02 Weiterleitung TEP-Beiträge 6'505'320.00 6'550'000.00 -44'680.00 -0.68\n\n3707.04 Weiterleitung Hangbeiträge 2'440'742.00 2'450'000.00 -9'258.00 -0.38\n\n3707.03 Weiterleitung Raufutterverzehrerbeiträge 5'761'137.00 5'800'000.00 -38'863.00 -0.67\n\n4700.06 Bundesbeiträge zur Weiterleitung \n(Flächenbeiträge)\n\n7'755'457.00 7'850'000.00 94'543.00 -1.20 Beitragssatz wurde vom Bund gesenkt\n\n3637.16 Kantonsbeiträge (Bewirtschaftungsbeiträge) 300.00 -300.00 -100.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 9'600.00 9'600.00\n\n3707.90 Weiterleitung Beiträge Ressourcenprojekt 109'437.50 150'000.00 -40'562.50 -27.04\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 27'882.05 30'000.00 2'117.95 -7.06\n\n4700.03 Bundesbeiträge zur Weiterleitung \n(Raufutterverzehrerbeiträge)\n\n5'761'137.00 5'800'000.00 38'863.00 -0.67\n\n4700.02 Bundesbeiträge zur Weiterleitung (TEP-\nBeiträge)\n\n6'505'320.00 6'550'000.00 44'680.00 -0.68\n\n3707.06 Weiterleitung Flächenbeiträge 7'755'457.00 7'850'000.00 -94'543.00 -1.20 Beitragssatz wurde vom Bund gesenkt\n\n3707.05 Weiterleitung Sömmerungsbeiträge 3'000'491.00 3'010'000.00 -9'509.00 -0.32\n\n3707.07 Weiterleitung BB an ÖQV-Beiträge 789'083.00 900'000.00 -110'917.00 -12.32 Buchhalterische Korrektur, da bisher inkl. \nKantonsanteil verbucht\n\n3707.09 Weiterleitung Tierwohlbeiträge 2'289'382.00 2'200'000.00 89'382.00 4.06 Beteiligung an Programmen bei der \nBudgetierung unterschätzt.\n\n3707.08 Weiterleitung Ökobeiträge 1'387'802.00 1'350'000.00 37'802.00 2.80\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n86Seite\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 4'500.00 4'500.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 413.20 1'500.00 -1'086.80 -72.45\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 60'000.00 60'000.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 475'480.00 472'800.00 2'680.00 0.57\n\n4331 Gewässer- und Umweltschutz 1'432'326.75 760'394.25 1'376'400.00 678'000.00 -26'467.50 -3.79\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 6'270.00 6'000.00 270.00 4.50\n\n3130.05 Porti 145.90 500.00 -354.10 -70.82\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3'641.55 2'000.00 1'641.55 82.08\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 53.15 1'000.00 -946.85 -94.69\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n37'526.10 37'200.00 326.10 0.88\n\n3040.00 Familienzulagen 2'400.00 2'400.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 36'978.60 36'700.00 278.60 0.76\n\n3635.26 Kantonsbeitrag an Schlachtvieh 40'000.00 40'000.00\n\n3635.25 Kantonsbeitrag an Tierzucht 80'000.00 80'000.00\n\n3637.04 Kantonsbeitrag arbeitsteilige Aufzucht 35'100.00 35'000.00 100.00 0.29\n\n4330 Abteilungsleitung 200'507.65 60'000.00 216'300.00 60'000.00 -15'792.35 -10.10\n\n433 Umwelt 2'076'945.00 1'111'633.70 2'089'300.00 1'019'000.00 -104'988.70 -9.81\n\n3134.00 Versicherungen 291.20 500.00 -208.80 -41.76\n\n3630.03 Beitrag versch. Förderungsmassnahmen 1'775.85 2'000.00 -224.15 -11.21\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -15'180.00 -15'180.00\n\n3064.00 Überbrückungsrente 15'180.00 15'180.00\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2'125.60 2'000.00 125.60 6.28\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1'099.35 500.00 599.35 119.87\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 500.00 -500.00 -100.00\n\n3040.00 Familienzulagen 1'200.00 1'200.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 155'142.00 170'500.00 -15'358.00 -9.01\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n12'198.55 12'200.00 -1.45 -0.01\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 524.75 600.00 -75.25 -12.54\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 12'902.40 12'800.00 102.40 0.80\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n87Seite\n\n4630.00 Bundesbeitrag 151'657.35 53'000.00 -98'657.35 186.15 Nicht voraussehbare Aufwendungen im \nBereich der Revitalisierung aufgrund \nÄnderungen der Gewässerschutz-\ngesetzgebung. Mehraufwand wird vollständig \ndurch Bund (siehe Kto. 4331.3130.23) \nübernommen.\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 12'112.00 20'000.00 7'888.00 -39.44\n\n4700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 334'528.00 350'000.00 15'472.00 -4.42\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 5'000.00 5'000.00\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n8'606.00 8'600.00 6.00 0.07\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 87'096.90 80'000.00 -7'096.90 8.87\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 14'400.00 14'400.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 9'190.00 8'500.00 690.00 8.12\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 7'901.00 9'400.00 -1'499.00 -15.95\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 4'168.00 4'000.00 168.00 4.20\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n2'098.85 2'500.00 -401.15 -16.05\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n802.90 600.00 202.90 33.82\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'623.80 1'800.00 -176.20 -9.79\n\n3702.14 Weiterleitung der Bundesbeiträge an \nGemeinden\n\n334'528.00 350'000.00 -15'472.00 -4.42\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 32'547.20 41'000.00 -8'452.80 -20.62\n\n3130.25 Arbeiten durch Dritte: Luftreinhaltung 199'726.40 208'000.00 -8'273.60 -3.98\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 233.20 233.20\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 6'339.35 6'000.00 339.35 5.66\n\n3130.24 Arbeiten durch Dritte: Umweltschutz 65'282.35 67'000.00 -1'717.65 -2.56\n\n3130.05 Porti 2'472.70 3'500.00 -1'027.30 -29.35\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1'142.00 2'000.00 -858.00 -42.90\n\n3130.23 Arbeiten durch Dritte: Gewässerschutz 173'409.60 85'000.00 88'409.60 104.01 Nicht voraussehbare Aufwendungen im \nBereich der Revitalisierung aufgrund \nÄnderungen der Gewässerschutz-\ngesetzgebung. Mehraufwand wird vollständig \ndurch Bund (siehe Kto. 4331.4630.00) \nübernommen.\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 15'470.70 15'000.00 470.70 3.14\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n88Seite\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 170'000.00 170'000.00\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n3'253.00 3'300.00 -47.00 -1.42\n\n4120.10 Patentgebühren 176'365.00 180'000.00 3'635.00 -2.02\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 13'372.50 15'000.00 1'627.50 -10.85\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 31'662.00 22'000.00 -9'662.00 43.92\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 15'119.40 2'900.00 12'219.40 421.36\n\n3134.00 Versicherungen 282.50 100.00 182.50 182.50\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1'059.15 1'500.00 -440.85 -29.39\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 14'999.50 16'000.00 -1'000.50 -6.25\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 372.00 500.00 -128.00 -25.60\n\n4333 Chemiewehr- und Strahlenschutz 96'236.75 45'094.00 119'000.00 45'000.00 -22'857.25 -30.89\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 1'400.00 1'500.00 -100.00 -6.67\n\n4332 Fischerei 302'865.15 221'399.50 311'600.00 217'000.00 -13'134.35 -13.88\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 3'000.00 3'000.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n17.80 100.00 -82.20 -82.20\n\n3049.00 Übrige Zulagen 1'000.00 1'000.00\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 3'275.00 3'200.00 75.00 2.34\n\n4910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 170'000.00 170'000.00\n\n3130.27 Arbeiten durch Dritte: Fischgewässer 18'462.20 23'000.00 -4'537.80 -19.73\n\n3130.26 Arbeiten durch Dritte: Fischeinsätze 2'449.00 3'500.00 -1'051.00 -30.03\n\n3130.28 Arbeiten durch Dritte: Patentausgaben 5'211.00 6'000.00 -789.00 -13.15\n\n3132.23 Arbeiten durch Dritte: Gutachten 3'667.20 4'000.00 -332.80 -8.32\n\n3130.29 Arbeiten durch Dritte: Rückvergütung \nStatistikgebühr\n\n6'760.00 10'000.00 -3'240.00 -32.40\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, \nTreibstoff\n\n1'398.70 2'000.00 -601.30 -30.07\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 4.40 4.40\n\n3109.00 Ankauf von Besatzfischen 43'543.60 55'000.00 -11'456.40 -20.83\n\n3120.00 Heizung, Strom, Wasser, Kehricht 4'462.90 2'000.00 2'462.90 123.15\n\n3111.00 Fischereiaufseher: Ausrüstung 3'499.80 3'500.00 -0.20 -0.01\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n89Seite\n\n4990.05 Verschiedene Verrechnungen: div. \nBundesbeiträge\n\n6'000.00 6'000.00\n\n4334 Ölwehrstützpunkt 45'008.70 24'745.95 66'000.00 19'000.00 -26'737.25 -56.89\n\n3637.20 Beiträge für Ausbildung: C-Fachberater 1'970.15 3'000.00 -1'029.85 -34.33\n\n3637.21 Beitrag an Strahlenschutz ZCH 7'421.00 8'000.00 -579.00 -7.24\n\n3637.01 Beiträge an Private: Ausbildung Ölwehr 356.40 6'000.00 -5'643.60 -94.06\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 18'745.95 13'000.00 -5'745.95 44.20\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 18'565.95 15'000.00 3'565.95 23.77\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 26'086.35 45'000.00 -18'913.65 -42.03\n\nGesamtergebnis 21'859'491.82 20'171'400.00 -1'688'091.82 8.37\n\n64'298'239.33 42'438'747.51 63'890'400.00 43'719'000.00 1'688'091.82 8.37\n\n4990.05 Verschiedene Verrechnungen: div. \nBundesbeiträge\n\n45'094.00 45'000.00 -94.00 0.21\n\n64'298'239.33 64'298'239.33 63'890'400.00 63'890'400.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2'243.40 5'000.00 -2'756.60 -55.13\n\n3637.19 Beiträge für Ausbildung Chemiewehr und \nStrahlenschutz\n\n29'700.40 30'000.00 -299.60 -1.00\n\n3134.00 Versicherungen 200.00 -200.00 -100.00\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 54'529.80 72'300.00 -17'770.20 -24.58\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n90Seite\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 4'437.00 5'500.00 -1'063.00 -19.33\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n213.85 200.00 13.85 6.93\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 6'754.75 6'000.00 754.75 12.58\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 813.35 1'800.00 -986.65 -54.81\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 109.50 109.50\n\n3130.05 Porti -2'823.78 1'000.00 -3'823.78 -382.38\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 9'612.10 24'000.00 -14'387.90 -59.95\n\n3132.23 Arbeiten durch Dritte: Gutachten 194.40 15'000.00 -14'805.60 -98.70\n\n500 Departementssekretariat 2'098'722.33 214'571.90 2'069'000.00 192'600.00 7'750.43 0.41\n\n50 Departementssekretariat 16'479'856.68 244'648.40 16'161'700.00 217'800.00 291'308.28 1.83\n\n5000 Departementsdienste 609'598.68 75'801.05 676'000.00 48'600.00 -93'602.37 -14.92\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 306'995.00 304'300.00 2'695.00 0.89\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 4'120.00 6'000.00 -1'880.00 -31.33\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 17'400.00 -17'400.00 -100.00\n\n5 Bildungs- und Kulturdepartement 57'211'076.70 12'558'856.13 55'644'500.00 11'280'500.00 288'220.57 0.65\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 27'668.35 13'000.00 14'668.35 112.83\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 8'184.86 16'400.00 -8'215.14 -50.09\n\n3099.01 Verschiedener Verwaltungsaufwand 718.80 7'700.00 -6'981.20 -90.66\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n1'399.00 1'400.00 -1.00 -0.07\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 6'722.85 2'000.00 4'722.85 236.14\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n3'601.00 4'500.00 -899.00 -19.98\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n28'704.15 25'000.00 3'704.15 14.82\n\n3040.00 Familienzulagen 6'200.00 9'600.00 -3'400.00 -35.42\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 23'868.00 22'200.00 1'668.00 7.51\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 5'656.40 12'500.00 -6'843.60 -54.75\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'235.10 1'200.00 35.10 2.93\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n91Seite\n\n3611.13 Universitäten 3'049'395.00 3'049'395.00 Mit Einführung von HRM2 mussten die \nZahlungen an die höheren Schulen aufgeteilt \nwerden. Die Budgetierung erfolgte noch \nvollumfänglich über ein Konto (3611.15).\n\n5013 Höhere Schulen 11'925'149.75 11'751'300.00 173'849.75 1.48\n\n3611.14 Fachhochschule Zentralschweiz 3'653'176.70 3'653'176.70 Neues Konto 2012: vorher 3611.15\n\n4612.00 Gemeindebeiträge 25'566.50 19'900.00 -5'666.50 28.47\n\n5011 Mittelschulen 2'455'984.60 30'076.50 2'341'400.00 25'200.00 109'708.10 4.74\n\n4230.00 Schulgelder 4'510.00 5'300.00 790.00 -14.91\n\n3636.04 Beiträge an private Institutionen 1'851'476.60 1'621'000.00 230'476.60 14.22 Ab SJ 2012/13 höhere Beiträge an \nStiftsschule Engelberg gemäss neuer \nLeistungsvereinbarung (RRB 592, 26.6.12)\n\n501 Kantonsbeiträge an Schulen 14'381'134.35 30'076.50 14'092'700.00 25'200.00 283'557.85 2.02\n\n3635.27 Beiträge an verschiedene Institutionen 2'000.00 -2'000.00 -100.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 115'262.00 121'900.00 -6'638.00 -5.45\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 38'400.00 38'400.00\n\n3637.22 Beiträge an Private (Landeswahlfahrten) 2'000.00 2'000.00\n\n3634.03 Periodische Beitragsleistungen an öffentliche \nUnternehmungen\n\n9'552.00 15'000.00 -5'448.00 -36.32\n\n3611.07 Schulen: Entschädigungen an \nausserkantonale Institutionen\n\n604'508.00 720'400.00 -115'892.00 -16.09 Weniger SchülerInnen an ausserkantonalen \nSchulen als budgetiert\n\n4450.00 Zinsertrag Stipendiendarlehen 5'770.85 5'000.00 -770.85 15.42\n\n3940.00 Verrechnung von Zinskosten 7'788.65 13'000.00 -5'211.35 -40.09\n\n4630.00 Bundesbeitrag 115'000.00 109'000.00 -6'000.00 5.50\n\n4501.02 Entnahme Kathriner-Egger-Fonds 18'000.00 30'000.00 12'000.00 -40.00\n\n3637.24 Vergabungen Kathriner-Egger-Fonds 18'000.00 30'000.00 -12'000.00 -40.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 74'989.80 30'500.00 -44'489.80 145.87\n\n4240.02 Benützungsgebühren 811.25 18'100.00 17'288.75 -95.52\n\n3637.23 Stipendien 1'463'335.00 1'350'000.00 113'335.00 8.40 Höhere Stipendien als budgetiert \n(Budgetierung erfolgte auf Basis Budget \n2011/Rechnung 2010\n\n5002 Stipendien 1'489'123.65 138'770.85 1'393'000.00 144'000.00 101'352.80 8.11\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n92Seite\n\n3130.43 Arbeiten durch Dritte: Maturafeier 2'756.80 2'500.00 256.80 10.27\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 120'647.30 78'000.00 42'647.30 54.68\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 13'356.60 10'000.00 3'356.60 33.57\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 59'338.45 40'000.00 19'338.45 48.35\n\n3130.05 Porti 6'809.38 5'000.00 1'809.38 36.19\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n1'364.55 200.00 1'164.55 582.28\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1'584.15 1'500.00 84.15 5.61\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n40.10 40.10\n\n3632.00 Betriebsbeiträge an Gemeinden 126'962.65 85'000.00 41'962.65 49.37\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 12'971.66 32'800.00 -19'828.34 -60.45\n\n3611.17 Berufsprüfungen und höhere Berufsprüfungen 435'345.25 435'345.25 Neues Konto 2012: vorher 3611.16\n\n3611.16 Höhere Fachschulen 1'298'547.55 1'800'000.00 -501'452.45 -27.86 Neue Kontoaufteilung im 2012: Abweichung: \nweniger Studierende als budgetiert.\n\n530 Amt für Volks- und Mittelschulen 1'788'636.12 149'867.20 1'782'900.00 120'000.00 -24'131.08 -1.45\n\n53 Amt für Volks- und Mittelschulen 19'343'172.14 1'286'086.65 18'831'000.00 1'201'800.00 427'885.49 2.43\n\n3611.15 Fachhochschulen und Pädagogische \nHochschulen\n\n3'488'685.25 9'951'300.00 -6'462'614.75 -64.94 neue Kontoaufteilung im 2012: Abweichung \nim Bereich FHV und PHZ: mehr Studierende \nals budgetiert.\n\n3104.00 Fachbücher, Lehrmittel, Schulmaterial, \nTherapiematerial\n\n434'595.68 460'000.00 -25'404.32 -5.52\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 45'608.40 45'400.00 208.40 0.46\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n46'715.90 46'500.00 215.90 0.46\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 4'746.70 9'000.00 -4'253.30 -47.26\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'985.45 2'200.00 -214.55 -9.75\n\n3040.00 Familienzulagen 3'900.00 3'600.00 300.00 8.33\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 28'660.00 35'000.00 -6'340.00 -18.11\n\n5300 Amtsleitung 1'527'174.62 32'472.05 1'481'600.00 10'000.00 23'102.57 1.57\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 3'669.35 13'000.00 -9'330.65 -71.77\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 580'461.50 577'900.00 2'561.50 0.44\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n93Seite\n\n3635.33 Heilpädagogische Früherziehung Rütimattli 351'600.00 352'000.00 -400.00 -0.11\n\n3635.32 Sonderschulung Rütimattli 2'600'421.40 2'545'000.00 55'421.40 2.18 Im Ausmass von 2.18% mehr Schultage und \nÜbernachtungen als zum Zeitpunkt der \nBudgeterstellung angenommen.\n\n3635.35 Sonderschulung ausserkantonal 2'927'163.27 2'751'000.00 176'163.27 6.40 Im Ausmass von 6.40% mehr Schul- und \nAufenthaltstage als budgetiert.\n\n3635.34 Sonderschulung Juvenat 548'123.75 361'100.00 187'023.75 51.79 Geplante Austritte per Juli 12 verschoben auf \n2013; ein neuer, nicht budgetierter Fall\n\n3632.25 Integrative Sonderschulmassnahmen bei \nGemeinden\n\n917'690.00 920'000.00 -2'310.00 -0.25\n\n4611.00 Rückerstattungen der Kantone 21'050.00 -21'050.00\n\n5320 Sonderschulung 7'893'840.42 976'180.60 7'435'100.00 950'000.00 432'559.82 6.67\n\n532 Abteilung Sonderschulung 7'893'840.42 976'180.60 7'435'100.00 950'000.00 432'559.82 6.67\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 3'511.85 10'000.00 6'488.15 -64.88\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 32'472.05 10'000.00 -22'472.05 224.72\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 31'000.00 31'000.00\n\n3010.23 Kursleiter: Honorar 36'510.00 40'000.00 -3'490.00 -8.73\n\n5302 Weiterbildung und Schulentwicklung 261'461.50 117'395.15 301'300.00 110'000.00 -47'233.65 -24.69\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n2'000.00 -2'000.00 -100.00\n\n4612.00 Gemeindebeiträge 79'963.30 80'000.00 36.70 -0.05\n\n3010.24 Kursleiter: Honorar (ohne Sozialleistungen) 23'140.00 20'000.00 3'140.00 15.70\n\n3138.01 LWB Fachkurse ohne Diplomabschluss 138'460.40 130'000.00 8'460.40 6.51\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 19'740.60 15'000.00 4'740.60 31.60\n\n4230.00 Schulgelder 12'870.00 20'000.00 7'130.00 -35.65\n\n3138.02 LWB Fachkurse mit Diplomabschluss 24'874.95 70'000.00 -45'125.05 -64.46\n\n3104.00 Fachbücher, Lehrmittel, Schulmaterial, \nTherapiematerial\n\n500.00 -500.00 -100.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n2'438.00 5'500.00 -3'062.00 -55.67\n\n3020.05 Fachberater: Honorare 16'000.00 20'000.00 -4'000.00 -20.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 87.50 300.00 -212.50 -70.83\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 210.05 210.05\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n94Seite\n\n3104.00 Fachbücher, Lehrmittel, Schulmaterial, \nTherapiematerial\n\n6'209.05 4'000.00 2'209.05 55.23\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n739.80 739.80\n\n3130.05 Porti 937.25 1'000.00 -62.75 -6.28\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 2'083.15 2'000.00 83.15 4.16\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, \nTreibstoff\n\n4'326.35 4'500.00 -173.65 -3.86\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'822.95 2'000.00 -177.05 -8.85\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 39'869.55 38'800.00 1'069.55 2.76\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 4'732.90 4'500.00 232.90 5.18\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 2'900.55 1'000.00 1'900.55 190.06\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 13'901.75 13'000.00 901.75 6.94\n\n3635.38 Timeout-Angebote 6'000.00 -6'000.00 -100.00\n\n3635.37 Beratung und Unterstützung ausserkantonal 165'596.10 140'000.00 25'596.10 18.28\n\n3635.49 Transportkostenvergütung an private \nUnternehmungen\n\n95'904.85 50'000.00 45'904.85 91.81\n\n3635.39 Beiträge an Privatschulen 166'510.00 205'000.00 -38'490.00 -18.78\n\n3635.36 Heilpädagogische Früherziehung \nausserkantonal\n\n47'664.00 15'000.00 32'664.00 217.76\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 10'015.00 9'000.00 1'015.00 11.28\n\n3637.25 Transportkostenvergütung an private \nHaushalte\n\n48'167.05 90'000.00 -41'832.95 -46.48\n\n3020.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 4'766.65 8'000.00 -3'233.35 -40.42\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 5'590.00 6'800.00 -1'210.00 -17.79\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n42'277.80 40'900.00 1'377.80 3.37\n\n3040.00 Familienzulagen 4'366.50 1'200.00 3'166.50 263.88\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 526'916.15 513'200.00 13'716.15 2.67\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden 976'180.60 950'000.00 -26'180.60 2.76\n\n3910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 25'000.00 25'000.00\n\n5330 Schulpsychologischer Dienst 729'617.65 5'360.00 709'200.00 300.00 15'357.65 2.17\n\n533 Abteilung Schulpsychologischer Dienst 729'617.65 5'360.00 709'200.00 300.00 15'357.65 2.17\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n95Seite\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 3'000.85 2'500.00 500.85 20.03\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n16'494.25 23'000.00 -6'505.75 -28.29\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 363.55 4'000.00 -3'636.45 -90.91\n\n3130.05 Porti 55.35 200.00 -144.65 -72.33\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 4'772.80 6'000.00 -1'227.20 -20.45\n\n3104.00 Fachbücher, Lehrmittel, Schulmaterial, \nTherapiematerial\n\n200.40 500.00 -299.60 -59.92\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, \nTreibstoff\n\n4'089.80 4'000.00 89.80 2.25\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 12'010.65 17'000.00 -4'989.35 -29.35\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'238.20 1'400.00 -161.80 -11.56\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 620.00 500.00 120.00 24.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 9'136.25 9'000.00 136.25 1.51\n\n3637.26 Beitrag an Therapien 1'500.00 -1'500.00 -100.00\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n2'606.00 2'500.00 106.00 4.24\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1'154.70 1'500.00 -345.30 -23.02\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 45'800.00 45'800.00\n\n3040.00 Familienzulagen 3'428.00 2'600.00 828.00 31.85\n\n3020.00 Personal: Besoldung 420'788.90 364'600.00 56'188.90 15.41 Lohnfortzahlung und Stellvertretungskosten \nwährend nichtversicherter Erkrankung der \nStellenleitung. Ferner Besoldungsanteile \nSonderschulung, die unter 5340.4910.00 \nverrechnet wurden (-25.000.-).\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 27'428.95 25'900.00 1'528.95 5.90\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n31'064.05 28'700.00 2'364.05 8.24\n\n534 Abteilung Logopädischer Dienst 537'289.40 25'000.00 511'100.00 1'189.40 0.23\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 5'360.00 300.00 -5'060.00 1'686.67\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-14'937.00 -14'937.00\n\n5340 Logopädischer Dienst 537'289.40 25'000.00 511'100.00 1'189.40 0.23\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n96Seite\n\n3064.00 Überbrückungsrente 94'131.30 94'131.30 Mit der Einführung von HRM2 sind zukünftig \nauszurichtende Überbrückungsrenten \n(Frühpensionierungen) zum Zeitpunkt der \nPensionierung der Erfolgsrechnung zu \nbelasten. Im Zeitpunkt der Budgetierung war \ndies noch nicht bekannt.\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 17'617.85 20'200.00 -2'582.15 -12.78\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 37'179.20 45'000.00 -7'820.80 -17.38\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -1'761.00 -1'761.00\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 7'053.75 4'200.00 2'853.75 67.95\n\n3040.00 Familienzulagen 58'937.45 52'700.00 6'237.45 11.84\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 409'779.35 419'800.00 -10'020.65 -2.39\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 12'335.95 15'000.00 -2'664.05 -17.76\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n200.00 -200.00 -100.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 13'800.00 13'800.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 200.00 -200.00 -100.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n422'877.70 425'600.00 -2'722.30 -0.64\n\n4910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 25'000.00 -25'000.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-39'054.90 -20'000.00 -19'054.90 95.27\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 3'791.65 3'791.65\n\n3020.06 Stellvertreter: Löhne 104'152.60 40'000.00 64'152.60 160.38 Nicht planbare Ausfälle, Militär, Krankheit, \nusw.\n\n3020.00 Personal: Besoldung 4'835'343.00 4'894'100.00 -58'757.00 -1.20 1.2% der Gesamtsumme Mutationsgewinne. \nZudem wurden die Überbrückungsrenten (neu \nKonto 3064.00) noch unter diesem Konto \nbudgetiert.\n\n5350 Kantonsschule 8'393'788.55 129'678.85 8'392'700.00 131'500.00 2'909.70 0.04\n\n535 Abteilung Kantonsschule 8'393'788.55 129'678.85 8'392'700.00 131'500.00 2'909.70 0.04\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 29'558.85 26'600.00 2'958.85 11.12\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 338'425.90 393'000.00 -54'574.10 -13.89 Infolge der Reorganisation der Schulleitung \nper August 2012 sind Teile der \nSchulleitungspensen in 5350.3020.00 \nangefallen.\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n97Seite\n\n3632.02 Beiträge an Gemeinden \n(Instrumentalunterricht)\n\n103'060.00 82'000.00 21'060.00 25.68\n\n3199.10 Projektarbeiten: Entschädigungen 23'123.95 24'500.00 -1'376.05 -5.62\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 1'028'093.75 1'065'900.00 -37'806.25 -3.55\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 1'037.00 1'200.00 -163.00 -13.58\n\n3199.05 Mittagsverpflegung KSO 839.65 5'000.00 -4'160.35 -83.21\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 66'299.50 66'299.50 Mit der Unterstellung der Liegenschaft der \nKantonsschule unter die MWST erfolgt die \nRaummiete ab Dezember auf diesem Konto. \n(Bis dahin 3920.01).\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 4'787.85 13'000.00 -8'212.15 -63.17\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 20'707.15 20'000.00 707.15 3.54\n\n3920.02 Benützung Turnhalle 249'900.00 333'500.00 -83'600.00 -25.07\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 14'195.95 23'000.00 -8'804.05 -38.28\n\n3099.01 Verschiedener Verwaltungsaufwand 3'401.73 5'000.00 -1'598.27 -31.97\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n8'596.95 10'000.00 -1'403.05 -14.03\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, \nTreibstoff\n\n6'898.15 6'000.00 898.15 14.97\n\n3091.00 Personalwerbung: Inserate, Spesenersatz 1'394.00 500.00 894.00 178.80\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 19'778.30 25'000.00 -5'221.70 -20.89\n\n3104.00 Fachbücher, Lehrmittel, Schulmaterial, \nTherapiematerial\n\n176'644.42 160'000.00 16'644.42 10.40\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 165'036.90 99'000.00 66'036.90 66.70 Einführung virtueller Desktops hatte \nunvorhersehbare Nachbesserungen zur Folge\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 84'040.30 84'000.00 40.30 0.05\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n7'013.30 7'013.30\n\n3134.00 Versicherungen 20'000.00 -20'000.00 -100.00\n\n3130.05 Porti 6'765.70 7'000.00 -234.30 -3.35\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n54'847.50 52'900.00 1'947.50 3.68\n\n3105.00 Lebensmittel 19'842.00 9'000.00 10'842.00 120.47\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 5'644.70 5'000.00 644.70 12.89\n\n3113.01 Informatikanschaffungen 3'807.10 40'000.00 -36'192.90 -90.48\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n98Seite\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 5'980.70 13'000.00 -7'019.30 -53.99\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 87.69 500.00 -412.31 -82.46\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 11'487.15 10'000.00 1'487.15 14.87\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 36'193.10 65'000.00 -28'806.90 -44.32\n\n3130.05 Porti 5'064.82 5'000.00 64.82 1.30\n\n3099.01 Verschiedener Verwaltungsaufwand 20.00 1'000.00 -980.00 -98.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1'705.85 2'000.00 -294.15 -14.71\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n1'360.10 200.00 1'160.10 580.05\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2'000.00 -2'000.00 -100.00\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n200.00 1'500.00 -1'300.00 -86.67\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 41'053.00 38'300.00 2'753.00 7.19\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 3'320.00 6'300.00 -2'980.00 -47.30\n\n4250.00 Drucksachenverkäufe 683.15 5'000.00 4'316.85 -86.34\n\n4240.02 Benützungsgebühren 9'560.00 14'000.00 4'440.00 -31.71\n\n54 Amt für Berufsbildung 17'058'446.49 9'247'441.68 17'176'600.00 8'724'000.00 -641'595.19 -7.59\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 24'935.70 500.00 -24'435.70 4'887.14\n\n4230.00 Schulgelder 94'500.00 112'000.00 17'500.00 -15.63\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 3'247.15 13'800.00 -10'552.85 -76.47\n\n540 Amt für Berufsbildung 9'068'952.26 3'864'802.05 9'047'200.00 3'291'600.00 -551'449.79 -9.58\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'183.90 1'400.00 -216.10 -15.44\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 28'759.20 28'600.00 159.20 0.56\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -25'056.00 -25'056.00\n\n3064.00 Überbrückungsrente 25'056.00 25'056.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n27'683.50 28'300.00 -616.50 -2.18\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 346'710.00 370'400.00 -23'690.00 -6.40\n\n5400 Amtsleitung 537'926.16 875.00 617'800.00 -80'748.84 -13.07\n\n3040.00 Familienzulagen 1'200.00 1'200.00\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 6'370.00 13'000.00 -6'630.00 -51.00\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n99Seite\n\n543 Berufs- und Weiterbildungsberatung 566'325.15 15'208.15 594'200.00 19'800.00 -23'283.00 -4.05\n\n4700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 20'000.00 20'000.00\n\n3635.55 Beiträge an Berufsbildnerkurse 39'200.00 28'000.00 11'200.00 40.00\n\n4631.01 Beiträge der Kantone: QV 142'507.05 130'000.00 -12'507.05 9.62\n\n4630.00 Bundesbeitrag 3'701'420.00 3'141'600.00 -559'820.00 17.82 Schweizer Parlament hat den Beitrag an die \nBerufsbildung erhöht.\n\n3635.41 Beiträge an auswärtige Schulen und Kurse \n(Tertiär)\n\n115'940.65 142'000.00 -26'059.35 -18.35\n\n5402 Auswärtige Schulen, Kurse, \nQualifikationsverfahren\n\n8'531'026.10 3'863'927.05 8'429'400.00 3'291'600.00 -470'700.95 -9.16\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 875.00 -875.00\n\n3010.22 Honorare: CM, FIB, Beratungen 60'688.60 73'000.00 -12'311.40 -16.86\n\n3010.21 Expertenhonorare: Qualifikationsverfahren 140'182.20 135'000.00 5'182.20 3.84\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 16'300.00 16'300.00\n\n3700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 20'000.00 20'000.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n6'626.00 4'500.00 2'126.00 47.24\n\n3611.20 Entschädigungen an Kantone: Schulgelder \nBFS\n\n7'173'821.25 6'826'800.00 347'021.25 5.08 Mehr Lernende in der Grundbildung. Die \nSchulgelder werden aufgrund der \nLernendenzahl per Stichtag 15.11.2011 \nbudgetiert.\n\n3199.10 Projektarbeiten: Entschädigungen 52'355.85 78'500.00 -26'144.15 -33.30\n\n3635.40 Beiträge an Kurse (ük) und KfB 414'640.00 591'800.00 -177'160.00 -29.94 Abhängig von den Lernendenzahlen, deshalb \nnicht genau budgetierbar. Zudem immer noch \nVerzögerungen bei der Rechnungsstellung \nund Überschneidungen bei den \nAbrechnungsjahren.\n\n3611.21 Beiträge für Prüfungen: \nQualifikationsverfahren\n\n466'784.30 490'000.00 -23'215.70 -4.74\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 23'511.05 20'000.00 3'511.05 17.56\n\n3104.10 Prüfungsmaterial: Qualifikationsverfahren 6'005.75 6'000.00 5.75 0.10\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 306.10 800.00 -493.90 -61.74\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 2'400.00 4'500.00 -2'100.00 -46.67\n\n3130.44 Arbeiten durch Dritte: Feierlichkeiten, \nEmpfänge, QV-Feier\n\n8'564.35 8'500.00 64.35 0.76\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n100Seite\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n65'000.00 63'000.00 2'000.00 3.17\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 543.00 1'000.00 -457.00 -45.70\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 7'250.00 9'500.00 2'250.00 -23.68\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 29'600.00 29'600.00\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 24.00 24.00\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 30'591.50 39'000.00 -8'408.50 -21.56\n\n3130.05 Porti 4'028.91 4'500.00 -471.09 -10.47\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3'511.70 6'000.00 -2'488.30 -41.47\n\n544 Berufs- und Weiterbildungszentrum BWZ 7'423'169.08 5'367'431.48 7'535'200.00 5'412'600.00 -66'862.40 -3.15\n\n4631.00 Beiträge der Kantone 7'958.15 10'300.00 2'341.85 -22.74\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-1'357.65 -1'357.65\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 333'158.65 334'400.00 -1'241.35 -0.37\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n26'220.40 26'300.00 -79.60 -0.30\n\n3040.00 Familienzulagen 612.25 612.25\n\n5430 Berufs- und Weiterbildungsberatung 566'325.15 15'208.15 594'200.00 19'800.00 -23'283.00 -4.05\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n2'000.00 -2'000.00 -100.00\n\n3104.00 Fachbücher, Lehrmittel, Schulmaterial, \nTherapiematerial\n\n1'453.15 4'000.00 -2'546.85 -63.67\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n5'572.15 8'000.00 -2'427.85 -30.35\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1'024.45 2'500.00 -1'475.55 -59.02\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n481.95 481.95\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 6'987.94 10'500.00 -3'512.06 -33.45\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'122.15 1'300.00 -177.85 -13.68\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 25'672.20 25'600.00 72.20 0.28\n\n3099.01 Verschiedener Verwaltungsaufwand 26'697.40 28'500.00 -1'802.60 -6.32\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 5'381.00 8'000.00 -2'619.00 -32.74\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n101Seite\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 7'492.00 12'000.00 -4'508.00 -37.57\n\n3130.15 Inkasso- und Betreibungskosten 33.00 33.00\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 24'644.70 25'000.00 -355.30 -1.42\n\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 6'415.55 6'415.55\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 2'558.95 6'500.00 -3'941.05 -60.63\n\n3113.01 Informatikanschaffungen 79'213.90 75'000.00 4'213.90 5.62\n\n3113.00 Technische Einrichtungen 1'904.50 1'904.50\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 1'081.27 2'500.00 -1'418.73 -56.75\n\n3130.05 Porti 9'481.93 10'000.00 -518.07 -5.18\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 912.60 912.60\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3'864.40 5'000.00 -1'135.60 -22.71\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 2'742.70 2'742.70\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 482'705.65 507'300.00 -24'594.35 -4.85\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 1'516.65 13'000.00 -11'483.35 -88.33\n\n3040.00 Familienzulagen 5'781.95 5'100.00 681.95 13.37\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-12'700.80 -12'700.80\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 3'309.40 5'000.00 -1'690.60 -33.81\n\n5440 Berufs- und Weiterbildungszentrum 1'538'530.58 104'680.70 1'570'800.00 119'500.00 -17'450.12 -1.20\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 27'533.99 25'000.00 2'533.99 10.14\n\n3099.01 Verschiedener Verwaltungsaufwand 15'519.15 16'000.00 -480.85 -3.01\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n12'839.39 15'000.00 -2'160.61 -14.40\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n5'035.95 3'000.00 2'035.95 67.87\n\n3104.01 Verbrauchsmaterial für Unterricht 60'594.90 60'594.90 Aus MWST-technischen Gründen von \n5445.3104.06 nach 5440.3104.01 verschoben\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n37'721.50 40'900.00 -3'178.50 -7.77\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 6'000.00 6'000.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 33'830.15 39'700.00 -5'869.85 -14.79\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1'276.00 2'500.00 -1'224.00 -48.96\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'621.20 2'000.00 -378.80 -18.94\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n102Seite\n\n3020.00 Personal: Besoldung 2'971'833.20 3'014'400.00 -42'566.80 -1.41\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-1'263.00 -1'263.00\n\n3020.06 Stellvertreter: Löhne 38'834.00 33'000.00 5'834.00 17.68\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n234'556.75 236'000.00 -1'443.25 -0.61\n\n3040.00 Familienzulagen 44'931.80 41'100.00 3'831.80 9.32\n\n3171.00 Exkursionen, Schulveranstaltungen 2'507.05 3'000.00 -492.95 -16.43\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 2'657.70 3'000.00 -342.30 -11.41\n\n5442 BWZ: Grundausbildung 3'632'237.60 4'180'398.00 3'722'500.00 4'212'100.00 -58'560.40 11.96\n\n4631.00 Beiträge der Kantone 36'500.00 57'600.00 21'100.00 -36.63\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 10'097.70 11'400.00 -1'302.30 -11.42\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 233'878.05 231'600.00 2'278.05 0.98\n\n3920.03 Kostenanteil BWZ für Turnen 124'930.00 166'700.00 -41'770.00 -25.06\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 587'600.00 587'600.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 59'680.70 74'500.00 14'819.30 -19.89\n\n4990.04 Verschiedene Verrechnungen (Informatik an \nBWZ/WB)\n\n25'000.00 25'000.00\n\n4920.01 Verrechnung Raumaufwand 20'000.00 20'000.00\n\n4230.00 Schulgelder 7'600.00 8'000.00 400.00 -5.00\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 3'070.00 3'070.00\n\n3064.00 Überbrückungsrente 9'052.80 9'052.80\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'622.80 1'800.00 -177.20 -9.84\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -9'052.80 -9'052.80\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 1'978.65 2'500.00 -521.35 -20.85\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1'510.00 2'000.00 -490.00 -24.50\n\n3020.00 Personal: Besoldung 477'849.85 475'200.00 2'649.85 0.56\n\n5441 BWZ: Brückenangebot 569'299.75 44'100.00 577'300.00 65'600.00 13'499.75 2.64\n\n3040.00 Familienzulagen 4'180.20 13'700.00 -9'519.80 -69.49\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 39'383.40 38'600.00 783.40 2.03\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n37'610.10 37'500.00 110.10 0.29\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n103Seite\n\n5444 BWZ: Weiterbildung 559'078.85 441'257.00 546'500.00 380'000.00 -48'678.15 -29.24\n\n4230.00 Schulgelder 331'200.00 302'400.00 -28'800.00 9.52\n\n3020.02 Lehrbeauftragte: Besoldung 326'084.90 320'000.00 6'084.90 1.90\n\n3020.00 Personal: Besoldung 92'187.20 78'500.00 13'687.20 17.44\n\n3171.00 Exkursionen, Schulveranstaltungen 9'483.00 5'000.00 4'483.00 89.66\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 788.00 2'000.00 -1'212.00 -60.60\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2'337.10 2'400.00 -62.90 -2.62\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 5'753.50 2'000.00 3'753.50 187.68\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n30'446.25 31'400.00 -953.75 -3.04\n\n3040.00 Familienzulagen 1'965.95 2'400.00 -434.05 -18.09\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 17'098.80 17'098.80\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 21'231.40 20'000.00 1'231.40 6.16\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 15'716.95 15'000.00 716.95 4.78\n\n3144.00 Baulicher Unterhalt 80'000.00 -80'000.00 -100.00 Um die Übernahme des Berufs Haustechniker \nzu ermöglichen wurden für Anpassungen am \nBWZ Giswil  80‘000 Fr. budgetiert. \nBerufsverband hat beschlossen, die \nAusbildung in Luzern zu belassen.\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 39'213.00 30'000.00 9'213.00 30.71\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2'275.00 3'500.00 -1'225.00 -35.00\n\n3040.00 Familienzulagen 4'452.50 2'500.00 1'952.50 78.10\n\n3020.00 Personal: Besoldung 691'505.10 638'800.00 52'705.10 8.25 Durch die sehr hohe Lernendenzahl (66) \nmussten in Französisch und Englisch \nKlassenaufteilungen vorgenommen werden.\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 53'492.20 49'700.00 3'792.20 7.63\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n54'409.45 50'200.00 4'209.45 8.39\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-56.40 -56.40\n\n4230.00 Schulgelder 4'180'398.00 4'212'100.00 31'702.00 -0.75\n\n3171.00 Exkursionen, Schulveranstaltungen 6'108.95 10'000.00 -3'891.05 -38.91\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 3'660.00 3'660.00\n\n5443 BWZ: Berufsmaturität 828'099.45 331'200.00 756'100.00 302'400.00 43'199.45 9.52\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n104Seite\n\n3137.01 Vorsteuerkürzung 1'046.07 1'046.07\n\n3105.00 Lebensmittel 73'977.41 85'000.00 -11'022.59 -12.97\n\n4220.02 Kostgeld Verpflegung 39'146.44 -39'146.44 Summe der Konten 4220.01 und 4220.02 \nentsprechen dem Gesamtbudget von Fr. \n110'000 auf Konto 4220.01.\n\n4220.01 Kostgeld Unterkunft 7'728.32 110'000.00 102'271.68 -92.97 Schliessung des BWZ-Internats. Lieferung \ndes Essens neu vom Betagtenheim dr'Heimä \nGiswil. Weiterverrechnung an die Lernenden \nEnde Semester, deshalb Zahlungseingang \nerst 2013.\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 6'071.00 3'000.00 3'071.00 102.37\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'335.60 1'500.00 -164.40 -10.96\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 31'886.35 29'900.00 1'986.35 6.64\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n934.50 100.00 834.50 834.50\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, \nTreibstoff\n\n350.00 500.00 -150.00 -30.00\n\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 5'000.00 -5'000.00 -100.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 18'287.00 32'700.00 -14'413.00 -44.08\n\n3104.05 Brückenangebot Fachbücher, Lehrmittel, \nSchulmaterial\n\n9'565.66 8'000.00 1'565.66 19.57\n\n5445 BWZ: Lehrmittel, Internat 295'922.85 265'795.78 362'000.00 333'000.00 1'127.07 3.89\n\n3104.06 Grundbildung Fachbücher, Lehrmittel, \nSchulmaterial\n\n168'252.85 220'000.00 -51'747.15 -23.52 Aus MWST-technischen Gründen von \n5445.3104.06 nach 5440.3104.01 \nverschoben.\n\n3104.08 Weiterbildung Fachbücher Lehrmittel, \nSchulmaterial\n\n17'035.41 16'000.00 1'035.41 6.47\n\n3104.07 Berufsmatura Fachbücher Lehrmittel, \nSchulmaterial\n\n26'045.45 28'000.00 -1'954.55 -6.98\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1'656.70 500.00 1'156.70 231.34\n\n3105.00 Lebensmittel 2'873.40 500.00 2'373.40 474.68\n\n3171.00 Exkursionen, Schulveranstaltungen 500.00 -500.00 -100.00\n\n4230.00 Schulgelder 441'257.00 380'000.00 -61'257.00 16.12 Sehr gute Auslastung der Kurse plus neue \nKursangebote.\n\n3990.02 Verschiedene Verrechnungen 45'000.00 45'000.00\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n105Seite\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n13'000.90 11'500.00 1'500.90 13.05\n\n3040.00 Familienzulagen 1'200.00 1'200.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 534.60 600.00 -65.40 -10.90\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 11'332.80 11'300.00 32.80 0.29\n\n5500 Kulturförderung 825'456.24 12'186.25 821'500.00 1'800.00 -6'430.01 -0.78\n\n550 Kulturabteilung 2'869'635.79 1'069'462.05 1'965'300.00 292'800.00 127'673.74 7.63\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 161'669.60 145'500.00 16'169.60 11.11\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 508.70 2'000.00 -1'491.30 -74.57\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 3'240.00 1'200.00 2'040.00 170.00\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n619.45 300.00 319.45 106.48\n\n4250.21 Brückenangebot Lehrmittelverkäufe div. \nMaterial\n\n3'111.20 -3'111.20\n\n4250.20 Brückenangebot Lehrmittelverkäufe Bücher \n2.5%\n\n5'084.48 10'000.00 4'915.52 -49.16\n\n4250.30 Grundbildung Lehrmittelverkäufe Bücher 2.5% 120'494.58 180'000.00 59'505.42 -33.06 Summe der Konten 4250.30 und 4250.31 \nentsprechen dem Gesamtbudget von Fr. \n180'000 auf Konto 4250.30.\n\n4250.22 Brückenangebot Lehrmittelverkäufe Bücher \ninkl. CD 8%\n\n563.79 -563.79\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 13'410.00 8'000.00 5'410.00 67.63\n\n4250.50 Weiterbildung Lehrmittelverkäufe Bücher 2.5% 1'500.48 8'000.00 6'499.52 -81.24\n\n4250.42 Berufsmatura Lehrmittelverkäufe Bücher inkl. \nCD 8%\n\n32.08 -32.08\n\n55 Amt für Kultur und Sport 4'329'601.39 1'780'679.40 3'475'200.00 1'136'900.00 210'621.99 9.01\n\n4250.51 Weiterbildung Lehrmittelverkäufe div. Material 10'175.01 -10'175.01\n\n4250.32 Grundbildung Lehrmittelverkäufe Bücher inkl. \nCD 8%\n\n5'961.48 -5'961.48\n\n4250.31 Grundbildung Lehrmittelverkäufe div. Material 51'756.34 -51'756.34 Summe der Konten 4250.30 und 4250.31 \nentsprechen dem Gesamtbudget von Fr. \n180'000 auf Konto 4250.30.\n\n4250.41 Berufsmatura Lehrmittelverkäufe div. Material 5'629.63 -5'629.63\n\n4250.40 Berufsmatura Lehrmittelverkäufe Bücher 2.5% 14'611.95 25'000.00 10'388.05 -41.55\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n106Seite\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 109'691.20 77'000.00 32'691.20 42.46\n\n3130.05 Porti 387.45 1'000.00 -612.55 -61.26\n\n3130.45 Arbeiten durch Dritte: Kulturgüterschutz 68'477.80 80'000.00 -11'522.20 -14.40\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 4'982.15 5'000.00 -17.85 -0.36\n\n3130.49 Arbeiten durch Dritte: Zivildienste 9'243.85 9'243.85\n\n3099.01 Verschiedener Verwaltungsaufwand 1'082.60 1'000.00 82.60 8.26\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n1'350.14 600.00 750.14 125.02\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 638.30 1'000.00 -361.70 -36.17\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n20'414.85 20'000.00 414.85 2.07\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 5'160.15 18'000.00 -12'839.85 -71.33\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 700.00 -700.00 -100.00\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 3'416.25 10'000.00 -6'583.75 -65.84\n\n3130.05 Porti 3'930.49 3'000.00 930.49 31.02\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 5'531.05 3'000.00 2'531.05 84.37\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n579'467.00 596'000.00 -16'533.00 -2.77\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 5'622.75 5'700.00 -77.25 -1.36\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 3'467.06 2'400.00 1'067.06 44.46\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 572.65 800.00 -227.35 -28.42\n\n3040.00 Familienzulagen 346.65 346.65\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 112'643.55 99'200.00 13'443.55 13.55\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n9'034.50 7'800.00 1'234.50 15.83\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 385.80 400.00 -14.20 -3.55\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 8'807.05 7'900.00 907.05 11.48\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 10'266.25 -10'266.25\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 21'400.00 21'400.00\n\n4910.02 Verrechnung Verwaltungskosten \nSwisslosfonds\n\n1'920.00 1'800.00 -120.00 6.67\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 7'815.00 8'000.00 -185.00 -2.31\n\n5501 Kultur- und Denkmalpflege 2'044'179.55 1'057'275.80 1'143'800.00 291'000.00 134'103.75 15.73\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n107Seite\n\n552 Kantonsbibliothek 448'882.62 129'025.35 491'100.00 132'100.00 -39'142.73 -10.90\n\n5520 Kantonsbibliothek 448'882.62 129'025.35 491'100.00 132'100.00 -39'142.73 -10.90\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 253'585.70 258'300.00 -4'714.30 -1.83\n\n4700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 870'712.00 140'000.00 -730'712.00 521.94 Siehe Kommentar zu 5501.3705.12 \n„Weiterleitung Bundesbeiträge“.\n\n4980.02 Verrechnung aus Swisslosfonds 100'000.00 100'000.00\n\n3040.00 Familienzulagen 6'569.55 8'400.00 -1'830.45 -21.79\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 320.80 1'000.00 679.20 -67.92\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2'496.15 1'000.00 1'496.15 149.62\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 7'697.30 4'900.00 2'797.30 57.09\n\n4702.00 Gemeindebeiträge zur Weiterleitung 86'243.00 50'000.00 -36'243.00 72.49 Siehe Kommentar zu 5501.3705.13 \n„Weiterleitung Gemeindebeiträge“.\n\n3632.20 Betriebsbeiträge öff. Körperschaften 50'000.00 50'000.00\n\n3705.12 Weiterlietung Bundesbeiträge 870'712.00 870'712.00 Ausgangskonto als Gegenstück zum \nEinnahmenkonto 5501.4700.00 \n„Bundesbeiträge zur Weiterleitung“. Höherer \nBetrag ergibt sich im Wesentlichen aus \nTeilzahlung der nicht budgetierten \nEinzelbeitragsverfügung des Bundes zur \nRestaurierung Hotel Paxmontana.\n\n3705.13 Weiterleitung Gemeindebeiträge 86'243.00 190'000.00 -103'757.00 -54.61 Gegenkto. zum Einnahmenkto. 5501.4702.00 \n„Gemeindebeiträge zur Weiterleitung“. \nHöherer Betrag ergibt sich aus der nicht \ngenauer budgetierbaren Summe der objekt- \nund gemeindebudgetabhängigen, jährlich \nschwankenden Restaurierungsbeiträge der \nGemeinden.\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 10'100.00 10'100.00\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n3'782.00 3'800.00 -18.00 -0.47\n\n3635.42 Kostenbeiträge für Restaurationen 555'627.00 554'000.00 1'627.00 0.29\n\n3635.43 Kantonsbeitrag an Klosterkirche Engelberg 93'594.00 93'594.00 Summe von 26‘791 (Nachzahlung aufgrund \neines bei Erstellen Schlussabrechnung \nentdeckten Rechenfehlers) und 66‘803 \n(Umbuchung von Swissloskonto 2490.365.28 \nauf Konto 5501.3635.43 gem. Anweisung \nFinanzkontrolle).\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n108Seite\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 12'848.00 13'000.00 -152.00 -1.17\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 188'760.00 187'200.00 1'560.00 0.83\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-980.00 -980.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 15'051.00 14'900.00 151.00 1.01\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n17'330.70 15'800.00 1'530.70 9.69\n\n4240.02 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 47'195.35 48'100.00 904.65 -1.88\n\n556 Sportabteilung 1'011'082.98 582'192.00 1'018'800.00 712'000.00 122'090.98 39.79\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 3'270.00 5'000.00 -1'730.00 -34.60\n\n5560 Jugend und Sport 492'781.13 194'082.00 505'100.00 191'800.00 -14'600.87 -4.66\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 76'900.00 76'900.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 868.35 1'000.00 -131.65 -13.17\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 17'993.40 18'000.00 -6.60 -0.04\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 740.00 3'000.00 -2'260.00 -75.33\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n4'475.30 20'000.00 -15'524.70 -77.62\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 13'417.57 15'000.00 -1'582.43 -10.55\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden 81'830.00 84'000.00 2'170.00 -2.58\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n20'011.00 20'300.00 -289.00 -1.42\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n43.55 1'000.00 -956.45 -95.65\n\n3134.00 Versicherungen 2'600.00 -2'600.00 -100.00\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 868.80 1'000.00 -131.20 -13.12\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n1'572.00 1'400.00 172.00 12.29\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 312.55 500.00 -187.45 -37.49\n\n3130.05 Porti 1'425.50 4'000.00 -2'574.50 -64.36\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 4'636.70 2'000.00 2'636.70 131.84\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 7'129.90 10'000.00 -2'870.10 -28.70\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 34'324.45 43'000.00 -8'675.55 -20.18\n\n3130.47 Arbeiten durch Dritte: Gebühren an Dritte 4'008.30 4'700.00 -691.70 -14.72\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n109Seite\n\n4231.00 J & S Teilnehmerbeiträge 85'927.90 86'900.00 972.10 -1.12\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 13'658.35 14'900.00 -1'241.65 -8.33\n\n4611.00 J & S Rückerstattungen der Kantone 17'479.10 19'700.00 2'220.90 -11.27\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 1'365.00 1'000.00 -365.00 36.50\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 4'210.80 11'500.00 -7'289.20 -63.38\n\n3632.10 periodische Beitragsleistungen an Gemeinden 50'403.80 53'100.00 -2'696.20 -5.08\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 710.00 700.00 10.00 1.43\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 474.15 500.00 -25.85 -5.17\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 46'994.80 46'994.80\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 458'516.65 500'200.00 -41'683.35 -8.33\n\n4910.02 Verrechnung Verwaltungskosten \nSwisslosfonds\n\n34'554.00 33'300.00 -1'254.00 3.77\n\n4630.00 J & S Bundesbeitrag 54'756.00 50'900.00 -3'856.00 7.58\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 12'316.25 13'000.00 -683.75 -5.26\n\n5561 Turnhalle und Sportanlagen 518'301.85 388'110.00 513'700.00 520'200.00 136'691.85 -\n2'102.95\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3'112.70 4'000.00 -887.30 -22.18\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2'000.00 -2'000.00 -100.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 764.55 800.00 -35.45 -4.43\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n411.75 300.00 111.75 37.25\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 6'121.93 6'700.00 -578.07 -8.63\n\n3611.10 Entschädigungen für J + S Kurse \n(ausserkantonal)\n\n8'840.45 8'000.00 840.45 10.51\n\n3138.05 J+S Kurse 138'635.75 146'700.00 -8'064.25 -5.50\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 10'527.50 14'000.00 -3'472.50 -24.80\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 1'399.85 1'399.85\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 258.65 1'000.00 -741.35 -74.14\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 633.35 1'000.00 -366.65 -36.67\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n167.95 1'000.00 -832.05 -83.21\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 14'769.05 1'000.00 13'769.05 1'376.91\n\n3130.05 Porti 1'875.00 2'500.00 -625.00 -25.00\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n110Seite\n\n57'211'076.70 12'558'856.13 55'644'500.00 11'280'500.00 288'220.57 0.65\n\n4920.00 Kostenanteil BWZ/KSO für Turnen 374'830.00 500'200.00 125'370.00 -25.06\n\nGesamtergebnis 44'652'220.57 44'364'000.00 -288'220.57 0.65\n\n4240.02 Benützungsgebühren 13'280.00 20'000.00 6'720.00 -33.60\n\n57'211'076.70 57'211'076.70 55'644'500.00 55'644'500.00\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n111Seite\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 23'651.40 17'000.00 6'651.40 39.13\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 710.00 700.00 10.00 1.43\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 46'000.00 46'000.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 153'938.90 500.00 -153'438.90 30'687.7\n8\n\nDie Pauschalabgeltung des Bundesamtes für \nEnergie wurde nicht budgetiert.\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n866.70 2'000.00 -1'133.30 -56.67\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 9'220.30 14'000.00 -4'779.70 -34.14\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2'000.00 -2'000.00 -100.00\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 4'967.15 5'000.00 -32.85 -0.66\n\n600 Departementsdienste 484'184.92 153'938.90 519'200.00 500.00 -188'453.98 -36.33\n\n60 Departementssekretariat 484'184.92 153'938.90 519'200.00 500.00 -188'453.98 -36.33\n\n6000 Departementsdienste 484'184.92 153'938.90 519'200.00 500.00 -188'453.98 -36.33\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-19'758.50 -19'758.50\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 335'735.95 338'200.00 -2'464.05 -0.73\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 991.40 6'000.00 -5'008.60 -83.48\n\n6 Bau- und Raumentwicklungsdepartement 31'820'410.67 26'897'129.46 29'921'200.00 25'888'200.00 890'281.21 22.07\n\n3040.00 Familienzulagen 5'200.00 1'200.00 4'000.00 333.33\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n1'300.90 8'000.00 -6'699.10 -83.74\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n2'874.04 300.00 2'574.04 858.01\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 2'100.25 3'000.00 -899.75 -29.99\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 5'000.00 -5'000.00 -100.00\n\n3130.05 Porti 56.00 56.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 26'167.20 27'200.00 -1'032.80 -3.80\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n26'562.45 26'700.00 -137.55 -0.52\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 5'554.40 4'200.00 1'354.40 32.25\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 11'685.28 3'700.00 7'985.28 215.82\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 300.00 9'000.00 -8'700.00 -96.67\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n112Seite\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 11'120.15 2'000.00 9'120.15 456.01\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 5'689.00 8'000.00 -2'311.00 -28.89\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n1'178.00 3'000.00 -1'822.00 -60.73\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 11'841.50 22'000.00 -10'158.50 -46.18\n\n3130.05 Porti 3'027.05 5'000.00 -1'972.95 -39.46\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 6'503.25 8'000.00 -1'496.75 -18.71\n\n3134.00 Versicherungen 3'524.00 4'000.00 -476.00 -11.90\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 38'200.00 38'200.00\n\n4910.01 Verrechnung Kostenanteile 808'414.65 800'000.00 -8'414.65 1.05\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 1'000.00 1'000.00 -100.00\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1'882.00 3'000.00 -1'118.00 -37.27\n\n610 Tiefbau 4'356'983.35 5'621'399.53 4'157'200.00 5'275'300.00 -146'316.18 13.09\n\n61 Hoch- und Tiefbauamt 22'259'297.58 22'228'930.91 21'387'400.00 20'933'700.00 -423'333.33 -93.31\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 642'673.00 712'000.00 -69'327.00 -9.74 Ingenieurstelle in Abt. Strassenbau konnte \nnach Pensionierung (Mai 12) nicht besetzt \nwerden\n\n6100 Verwaltung 876'480.30 905'623.45 979'200.00 911'000.00 -97'343.15 -142.73\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 10'878.65 18'000.00 -7'121.35 -39.56\n\n3040.00 Familienzulagen 1'900.00 3'600.00 -1'700.00 -47.22\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, \nTreibstoff\n\n1'572.15 2'000.00 -427.85 -21.39\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 21'464.10 12'400.00 9'064.10 73.10\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n742.00 1'000.00 -258.00 -25.80\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n2'600.00 -2'600.00 -100.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 53'726.60 59'500.00 -5'773.40 -9.70\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n50'255.65 56'000.00 -5'744.35 -10.26\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 400.00 10'000.00 -9'600.00 -96.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 9'903.20 8'900.00 1'003.20 11.27\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n113Seite\n\n3040.00 Familienzulagen 14'200.00 13'200.00 1'000.00 7.58\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 10'237.50 13'000.00 -2'762.50 -21.25\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 3'185.95 3'185.95\n\n3049.00 Übrige Zulagen 6'082.80 6'500.00 -417.20 -6.42\n\n4990.10 Anteil LSVA für Strassenbau 1'072'345.63 1'060'200.00 -12'145.63 1.15\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 1'039'303.55 1'068'700.00 -29'396.45 -2.75\n\n6120 Betrieblicher Strassenunterhalt 2'618'823.93 380'192.95 2'266'600.00 226'000.00 198'030.98 9.70\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n82'957.65 83'100.00 -142.35 -0.17\n\n4990.07 Anteil Verkehrsabgaben für den Strassenbau 1'813'688.40 1'789'100.00 -24'588.40 1.37\n\n4910.05 Verrechnung Kostenanteile: Hochbau 86'767.30 100'000.00 13'232.70 -13.23\n\n4910.03 Verrechnung Kostenanteile: Baulicher \nStrassenunterhalt\n\n5'796.50 5'000.00 -796.50 15.93\n\n6102 Strassenbau/Finanzierungsanteile 3'480'503.05 4'715'776.08 3'178'000.00 4'364'300.00 -48'973.03 4.13\n\n4910.06 Verrechnungen Kostenanteile: Betrieblicher \nStrassenunterhalt\n\n4'645.00 5'000.00 355.00 -7.10\n\n612 Strasseninspektorat 4'020'761.83 380'192.95 3'591'600.00 226'000.00 274'968.88 8.17\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 25'000.00 -25'000.00 -100.00\n\n4240.03 Arbeiten für Nationalstrassenfiliale 47'291.00 10'000.00 -37'291.00 372.91\n\n3950.00 Verrechnung der Abschreibungen: \nStrassenbauschuld\n\n2'200'000.00 -2'200'000.00 -100.00 Durch die Direktbelastung der Abschreibung \nerübrigt sich die Interne Verrechnung.\n\n4630.16 Globalbeiträge Hauptstrasse 992'631.00 755'000.00 -237'631.00 31.47 Höherer Globalbeitrag (+Fr. 200'000.- pro \nJahr ab 2011)\n\n4312.02 Eigenleistungen 789'820.05 750'000.00 -39'820.05 5.31\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n793'000.00 793'000.00 Die Abschreibungen werden ab 01.01.2012 \nwo möglich direkt den verursachenden \nKostenstellen belastet. Die Budgetierung \nerfolgte noch über die Kostenstelle 2462.\n\n3300.00 Ordentliche Abschreibungen Strassenbau 1'763'000.00 1'763'000.00 Die Abschreibungen werden ab 01.01.2012 \nwo möglich direkt den verursachenden \nKostenstellen belastet. Die Budgetierung \nerfolgte noch über die Kostenstelle 2462.\n\n3940.00 Verrechnung von Zinskosten 116'088.40 153'000.00 -36'911.60 -24.13\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 808'414.65 800'000.00 8'414.65 1.05\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n114Seite\n\n3141.15 Leistungen durch Dritte: übrige Leistungen 63'754.95 75'000.00 -11'245.05 -14.99\n\n3141.10 Leistungen durch Dritte: Behebung von \nUnwetterschäden\n\n197'530.40 75'000.00 122'530.40 163.37 Unvohergesehene Ereignisse \n(Senkungen/Setzungen talseitige Fahrbahnen \nan der Engelberger-, Glaubenberg- und \nPanoramastrasse, Föhnsturm Engelberg)\n\n3144.01 Betrieblicher Unterhalt 4'764.25 8'000.00 -3'235.75 -40.45\n\n3161.00 Fahrzeug-, Apparate- und Gerätemieten 3'695.08 3'000.00 695.08 23.17\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 60'853.50 70'000.00 -9'146.50 -13.07\n\n3134.00 Versicherungen 16'332.70 4'500.00 11'832.70 262.95\n\n3141.05 Materialien für Winterdienst 66'259.17 40'000.00 26'259.17 65.65\n\n3141.07 Leistungen durch Dritte: Beheben von \nUnfallschäden\n\n8'063.75 6'000.00 2'063.75 34.40\n\n3141.06 Leistungen durch Dritte: Winterdienst 433'223.90 220'000.00 213'223.90 96.92 Ausserordentlich langer und \naufwandintensiver Winter\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 17'026.75 12'000.00 5'026.75 41.89\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 15'393.15 40'000.00 -24'606.85 -61.52\n\n3064.00 Überbrückungsrente 6'264.00 6'264.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 17'749.80 13'200.00 4'549.80 34.47\n\n3064.01 Entnahme Rückstellung Überbrückungsrente -6'264.00 -6'264.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 4'270.85 4'500.00 -229.15 -5.09\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2'935.00 6'500.00 -3'565.00 -54.85\n\n3141.00 Einbau- und Ersatzmaterial Strasse 67'953.25 55'000.00 12'953.25 23.55\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 75'787.20 75'400.00 387.20 0.51\n\n3130.05 Porti 40.80 40.80\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 5'677.55 6'000.00 -322.45 -5.37\n\n3130.40 Arbeiten durch Dritte: Betriebsrechnung 21'877.25 20'000.00 1'877.25 9.39\n\n3133.00 Funkanlagen: Konzessionsgebühren 9'631.95 2'000.00 7'631.95 381.60\n\n3130.47 Gebühren an Dritte: Entsorgung 37'553.05 28'000.00 9'553.05 34.12\n\n3101.15 Ankauf Treibstoff 143'220.50 130'000.00 13'220.50 10.17\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 27'290.68 25'000.00 2'290.68 9.16\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3120.00 Heizung, Strom, Wasser, Kehricht 14'456.50 4'000.00 10'456.50 261.41\n\n3111.20 Fahrzeuge: Neu-  und Ersatzbeschaffungen 90'618.50 100'000.00 -9'381.50 -9.38\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n115Seite\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-10'796.25 -10'796.25\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 61'443.95 65'000.00 -3'556.05 -5.47\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 7'057.30 7'057.30\n\n3040.00 Familienzulagen 12'054.40 10'900.00 1'154.40 10.59\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 21'506.50 40'000.00 -18'493.50 -46.23\n\n614 Hochbau und Energie 13'881'552.40 16'227'338.43 13'638'600.00 15'432'400.00 -551'986.03 30.77\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 5'796.50 5'000.00 796.50 15.93\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 1'325'629.70 1'285'300.00 40'329.70 3.14\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n108'654.60 109'200.00 -545.40 -0.50\n\n3634.05 Perimeterbeiträge 1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 5'820.00 5'400.00 420.00 7.78\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 45'600.00 45'600.00\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 4'645.00 5'000.00 -355.00 -7.10\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 831.00 1'000.00 -169.00 -16.90\n\n6140 Hochbauten 8'714'912.49 9'683'326.96 9'384'300.00 9'502'000.00 -850'714.47 722.78\n\n4240.04 Rückvergütung Dritter für Dienstleistungen \nund Materialien\n\n95'820.85 64'000.00 -31'820.85 49.72\n\n6122 Baulicher Strassenunterhalt 1'401'937.90 1'325'000.00 76'937.90 5.81\n\n4910.01 Verrechnung Kostenanteile 12'176.00 8'000.00 -4'176.00 52.20\n\n3141.00 Baulicher Unterhalt: Kantonsstrassen 1'362'525.50 1'300'000.00 62'525.50 4.81 Belagsarbeiten Schwanderstrasse: \nMehraufwand infolge zusätzlichen Einbaus \nder Binderschicht\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 33'615.90 20'000.00 13'615.90 68.08\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 2'857.70 4'000.00 1'142.30 -28.56\n\n4240.06 Rückvergütung aus Unfallschäden 28'528.00 20'000.00 -8'528.00 42.64\n\n4240.05 Rückvergütung Dritter für Treibstoffe 101'166.75 90'000.00 -11'166.75 12.41\n\n4312.02 Eigenleistungen 126'934.85 40'000.00 -86'934.85 217.34 Übernahme von Bauleitungsaufgaben für \nDritte an gemeinsamen Projekten; \nDienstleistungen für Baustellen \nNationalstrasse (Umfahrung Lungern)\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 12'708.80 -12'708.80\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n116Seite\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 25'200.00 25'200.00\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 86'767.30 100'000.00 -13'232.70 -13.23\n\n3950.90 Verrechnung der Abschreibungen 4'405'000.00 -4'405'000.00 -100.00 Durch die Direktbelastung der \nAbschreibungen (siehe Konto 3300.00) \nentfallen die interne Verrechnungen.\n\n3940.00 Verrechnung von Zinskosten 651'516.10 819'000.00 -167'483.90 -20.45 Da die Investitionen 2011 tiefer ausfielen als \nbudgetiert, sind die Zinskosten entsprechend \nunter Budget.\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 5'820.00 5'400.00 420.00 7.78\n\n3160.10 Baurechtszins 102'000.00 100'000.00 2'000.00 2.00\n\n3300.00 Ordentliche Abschreibungen auf Hochbauten 3'722'000.00 3'722'000.00 Die Abschreibungen werden ab 01.01.2012 \nwo möglich direkt den verursachenden \nKostenstellen belastet. Die Budgetierung \nerfolgte noch über die Kostenstelle 2462.\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 2'550.55 5'000.00 -2'449.45 -48.99\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 359'054.70 355'000.00 4'054.70 1.14\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 7'530.90 10'000.00 -2'469.10 -24.69\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 10'008.75 12'900.00 -2'891.25 -22.41\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 83'274.49 50'000.00 33'274.49 66.55\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2'752.65 8'000.00 -5'247.35 -65.59\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 95'879.10 95'900.00 -20.90 -0.02\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 4'084.25 4'000.00 84.25 2.11\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n660.85 1'000.00 -339.15 -33.92\n\n3144.00 Baulicher Unterhalt 943'846.15 850'000.00 93'846.15 11.04 Unvorhergesehene Ausgaben; Ersatz \nSpaltanlage Werkhof (Fr. 19'224.-); Ersatz \nGlockenanlage Kapuzinerkirche (Fr. 8'856.-)\n\n3134.00 Versicherungen 732.45 732.45\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 5'664.50 7'000.00 -1'335.50 -19.08\n\n3144.01 Betrieblicher Unterhalt 157'180.60 140'000.00 17'180.60 12.27\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 29'320.00 18'000.00 11'320.00 62.89\n\n3120.00 Heizung, Strom, Wasser, Kehricht 666'748.90 670'000.00 -3'251.10 -0.49\n\n3111.01 Reinigungsmaschinen/Geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n12'901.20 15'000.00 -2'098.80 -13.99\n\n3132.23 Arbeiten durch Dritte: Gutachten 61'975.20 25'000.00 36'975.20 147.90\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 16'093.65 19'000.00 -2'906.35 -15.30\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n117Seite\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 750.00 2'000.00 1'250.00 -62.50\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 226'255.90 80'000.00 146'255.90 182.82 Aufwand im Energiebereich hat stark \nzugenommen, interne Verrechnung nicht \nergebnisrelevant, vgl. Konto 6140.4910.01\n\n4630.18 Bundesbeitrag Kant. Förderprojekt 305'800.00 300'000.00 -5'800.00 1.93\n\n4630.00 Bundesbeitrag Verwaltungskosten 51'975.00 30'000.00 -21'975.00 73.25\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 4'929.40 10'000.00 -5'070.60 -50.71\n\n3707.00 Nationales Gebäudeprogramm 663'915.00 100'000.00 563'915.00 563.92 Durchlaufkonto, siehe Gegenkonto \n6141.4700.00; im voraus nicht abschätzbar, \nwelche Beträge durchfliessen werden\n\n3637.27 Energieberatung und Förderbeiträge 517'489.50 450'000.00 67'489.50 15.00 Ende Jahr sind mehr Gesuche als erwartet \neingetroffen, Ausgleich Folgejahre\n\n3132.23 Arbeiten durch Dritte: Gutachten 42'004.90 1'000.00 41'004.90 4'100.49\n\n4240.07 Benützungsgebühren: Parkplätze 29'334.13 30'000.00 665.87 -2.22\n\n3990.02 Verschiedene Verrechnungen 135'800.00 133'500.00 2'300.00 1.72\n\n4260.00 Div. Rückerstattungen/Regresse 7'285.20 -7'285.20\n\n4240.08 Benützungsgebühren: Seeflächen 144'184.00 144'000.00 -184.00 0.13\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 9'868.00 9'000.00 868.00 9.64\n\n4312.02 Eigenleistungen 195'095.00 250'000.00 54'905.00 -21.96 Geringere Eigenleistungen für \nInvestitionsrechnung zu Lasten Aufwand \nEnergiebereich, Projektverschiebungen\n\n4910.01 Verrechnung Kostenanteile 231'935.90 85'000.00 -146'935.90 172.87 Aufwand im Energiebereich hat stark \nzugenommen, interne Verrechnung nicht \nergebnisrelevant, siehe Konto 6141.3910.01\n\n4910.00 Verrechnung Besoldungsanteile 32'250.00 -32'250.00\n\n6141 Energie 1'464'462.70 1'022'440.00 650'000.00 432'000.00 224'022.70 102.76\n\n4920.01 Verrechnung Miete ohne MWST 4'190'268.75 4'271'000.00 80'731.25 -1.89\n\n4470.00 Miet- und Pachtzinseinnahmen 4'598'224.03 4'617'000.00 18'775.97 -0.41\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 36'081.80 15'000.00 -21'081.80 140.55\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden 112'469.85 90'000.00 -22'469.85 24.97\n\n4470.02 Miet- und Pachtzinseinnahmen mit 8% MWST 106'198.30 -106'198.30 Durch die Unterstellung der \nKantonsschule/Mehrfachturnhalle unter die \nMWST, werden die Mietkosten neu über \ndieses Konto verrechnet. Die Budgetierung \nerfolgte noch unter Konto 4910.01.\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n118Seite\n\n4705.06 Kraftwerk Obermatt: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr für Gemeinde Engelberg \nund Kanton NW\n\n1'312'837.50 1'312'000.00 -837.50 0.06\n\n4705.00 Kraftwerk Sarneraa AG: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr Wuhrgenossenschaften\n\n104'495.05 112'000.00 7'504.95 -6.70\n\n4120.05 Lungererseewerk: Kantonsanteil \nWasserrechts- und Konzessionsgebühr\n\n895'550.00 875'000.00 -20'550.00 2.35\n\n4704.05 Lungererseewerk: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr Gemeinde und \nWuhrgenossenschaften\n\n895'550.00 897'000.00 1'450.00 -0.16\n\n4701.01 Kraftwerk Dallenwil: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr für Gemeinde Engelberg\n\n191'196.40 191'000.00 -196.40 0.10\n\n4120.04 Kraftwerk Dallenwil und Trübsee NW: \nKantonsanteil Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr\n\n191'196.40 191'000.00 -196.40 0.10\n\n6142 Wasserzinsen 2'533'930.50 4'518'267.35 2'537'000.00 4'443'400.00 -77'936.85 4.09\n\n4700.00 Bundesbeiträge Nationales \nGebäudeprogramm\n\n663'915.00 100'000.00 -563'915.00 563.92 Durchlaufkonto, siehe Gegenkonto \n6141.3707.00\n\n3701.06 Kraftwerk Obermatt: Weiterleitung Anteil \nKanton NW\n\n596'625.00 596'000.00 625.00 0.10\n\n3610.00 Bundesanteil an Gebühren 29'851.55 25'000.00 4'851.55 19.41\n\n4612.00 Gemeindebeiträge 15'068.80 15'000.00 -68.80 0.46\n\n4120.01 Kraftwerk Sarneraa AG: Konzessionsertrag 20'833.30 22'400.00 1'566.70 -6.99\n\n3704.05 Lungererseewerk: Weiterleitung Anteil der \nWuhrgenossenschaft\n\n22'000.00 -22'000.00 -100.00\n\n4120.03 Kraftwerk Obermatt: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr Kantonsanteil\n\n787'044.85 716'000.00 -71'044.85 9.92 Im Budget fehlt Vergütung Energielieferung an \nEngelberg (Fr. 70'832.35)\n\n4120.02 Kraftwerk Sarneraa AG: Wasserrechts- und \nKonzessionsgebühr Kantonsanteil\n\n104'495.05 112'000.00 7'504.95 -6.70\n\n3702.06 Kraftwerk Obermatt: Weiterleitung Anteil \nGemeinde Engelberg\n\n716'212.50 716'000.00 212.50 0.03\n\n3702.05 Lungererseewerk: Weiterleitung Anteil der \nGemeinden\n\n895'550.00 875'000.00 20'550.00 2.35\n\n3704.02 Kraftwerk Sarneraa AG: Weiterleitung Anteil \nder Wuhrgenossenschaften\n\n104'495.05 112'000.00 -7'504.95 -6.70\n\n3702.07 Kraftwerk Dallenwil: Weiterleitung Anteil \nGemeinde Engelberg\n\n191'196.40 191'000.00 196.40 0.10\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n119Seite\n\n6200 Verwaltung 2'134'780.32 1'527'131.90 2'195'300.00 1'614'000.00 26'348.42 4.53\n\n620 Wald und Landschaft 2'134'780.32 1'527'131.90 2'195'300.00 1'614'000.00 26'348.42 4.53\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 20'617.55 49'000.00 -28'382.45 -57.92\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 1'531'299.25 1'513'500.00 17'799.25 1.18\n\n62 Amt für Wald und Landschaft 6'702'712.22 3'271'447.80 5'481'900.00 3'501'000.00 1'450'364.42 73.22\n\n4250.72 Wärmeverkauf (Arbeit) gleiches \nGemeinwesen\n\n195'950.00 208'000.00 12'050.00 -5.79\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 30'000.00 -30'000.00\n\n4250.76 Propanverkauf 125'063.20 120'000.00 -5'063.20 4.22\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-3'227.10 -3'227.10\n\n4250.71 Wärmeverkauf (Arbeit) andere Gemeinwesen 114'270.00 135'200.00 20'930.00 -15.48\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 32'191.11 26'000.00 6'191.11 23.81\n\n3120.00 Heizung, Strom, Wasser, Kehricht 838'309.43 900'000.00 -61'690.57 -6.85 Schwankungen beim Propangas- und \nHeizölpreis\n\n3137.01 Vorsteuerkürzung 12'253.75 12'253.75\n\n3134.00 Versicherungen 7'894.00 8'300.00 -406.00 -4.89\n\n6143 Wärmeverbund Sarnen 1'168'246.71 1'003'304.12 1'067'300.00 1'055'000.00 152'642.59 1'241.00\n\n4250.75 Kälteverkauf 29'603.15 25'000.00 -4'603.15 18.41\n\n4250.66 Wärmeverkauf (Leistung) andere \nGemeinwesen\n\n28'701.00 28'600.00 -101.00 0.35\n\n4250.65 Wärmeverkauf (Leistung) Dritte 30'510.00 30'800.00 290.00 -0.94\n\n4250.70 Wärmeverkauf (Arbeit) Dritte 148'680.00 176'800.00 28'120.00 -15.90\n\n4250.67 Wärmeverkauf (Leistung) gleiches \nGemeinwesen\n\n50'760.00 50'600.00 -160.00 0.32\n\n4250.62 Stromverkauf gleiches Gemeinwesen 226'587.85 232'400.00 5'812.15 -2.50\n\n3144.01 Betrieblicher Unterhalt 259'742.42 259'742.42 Unvorhergesehene Ausgaben: Ersatz \nSteuerung (Fr. 106'946.95)\n\n3144.00 Baulicher Unterhalt 120'000.00 -120'000.00 -100.00 Alle Buchungen unter dem Konto \n6143.3144.01 Betrieblicher Unterhalt\n\n4250.61 Stromverkauf andere Gemeinwesen 23'178.92 47'600.00 24'421.08 -51.30\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 17'856.00 13'000.00 4'856.00 37.35\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n120Seite\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 7'110.00 12'000.00 -4'890.00 -40.75\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 25'443.10 24'800.00 643.10 2.59\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 53'500.00 53'500.00\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n10'352.40 15'000.00 -4'647.60 -30.98\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 10'215.15 8'000.00 2'215.15 27.69\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n866.65 2'000.00 -1'133.35 -56.67\n\n3171.00 Exkursionen, Schulveranstaltungen 597.00 5'000.00 -4'403.00 -88.06\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 15'260.75 20'000.00 -4'739.25 -23.70\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 60'113.85 70'000.00 9'886.15 -14.12\n\n4910.01 Verrechnung Kostenanteile 1'281'000.00 1'344'000.00 63'000.00 -4.69\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 186'018.05 200'000.00 13'981.95 -6.99\n\n3134.00 Versicherungen 1'866.75 2'000.00 -133.25 -6.66\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 121'936.05 125'000.00 -3'063.95 -2.45\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n121'230.65 129'700.00 -8'469.35 -6.53\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 12'154.80 10'000.00 2'154.80 21.55\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 23'681.20 19'100.00 4'581.20 23.99\n\n3040.00 Familienzulagen 13'160.00 15'700.00 -2'540.00 -16.18\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 11'228.10 7'000.00 4'228.10 60.40\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 23'724.12 33'200.00 -9'475.88 -28.54\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 50'110.75 50'000.00 110.75 0.22\n\n3130.05 Porti 3'660.60 6'000.00 -2'339.40 -38.99\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 43'551.75 47'000.00 -3'448.25 -7.34\n\n3130.46 Arbeiten durch Dritte: Öffentlichkeitsarbeit, \nWerbung\n\n6'931.20 10'000.00 -3'068.80 -30.69\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 10'412.55 10'000.00 412.55 4.13\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n2'366.20 800.00 1'566.20 195.78\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, \nTreibstoff\n\n6'687.05 3'000.00 3'687.05 122.90\n\n3113.00 Technische Einrichtungen 1'310.95 8'000.00 -6'689.05 -83.61\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n8'732.85 16'000.00 -7'267.15 -45.42\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n121Seite\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 2.95 2.95\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 121'626.75 120'000.00 1'626.75 1.36\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n31.15 31.15\n\n4700.91 Waldwirtschaft: Bundesbeitrag 49'757.40 50'000.00 242.60 -0.49\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 730.00 2'500.00 -1'770.00 -70.80\n\n6218 Natur und Landschaft 1'353'375.45 665'858.30 1'609'600.00 767'000.00 -155'082.85 -18.41\n\n4635.09 Fonds Rodungsersatzleistung: Einzahlung \nErsatzleistung der Bauherrschaft\n\n100'490.70 10'000.00 -90'490.70 904.91 Ersatzleistungen für ökologische \nMassnahmen (u.a. durch Nationalstrassen).\n\n3113.00 Technische Einrichtungen 539.00 1'500.00 -961.00 -64.07\n\n6214 Wald 1'435'790.75 292'892.95 475'500.00 179'000.00 846'397.80 285.46\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 4'802.05 5'000.00 -197.95 -3.96\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 59'813.75 60'000.00 -186.25 -0.31\n\n621 Wald und Natur 3'143'113.90 1'320'980.25 2'454'100.00 1'315'000.00 683'033.65 59.96\n\n4702.90 Waldwirtschaft: Gemeindebeitrag 18'659.05 19'000.00 340.95 -1.79\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile Personalaufwand 294'000.00 240'000.00 54'000.00 22.50\n\n3704.91 Waldwirtschaft: Bundesbeitrag 49'757.40 50'000.00 -242.60 -0.49\n\n4630.00 Forstliche Planungsgrundlagen: \nBundesbeitrag\n\n107'914.40 60'000.00 -47'914.40 79.86 Gutschrift Eigenleistungen PV Waldwirtschaft \n(Forstliche Planungsgrundlagen) aus erster \nProgrammperiode\n\n4511.00 Fonds Rodungsersatzleistung: Entnahme aus \nFonds\n\n16'071.40 40'000.00 23'928.60 -59.82\n\n3704.90 Waldwirtschaft: Gemeindebeitrag 18'659.05 19'000.00 -340.95 -1.79\n\n3634.06 Fonds Rodungsersatzleistung: Auszahlung für \nMassnahmen\n\n116'562.10 40'000.00 76'562.10 191.41 Vorfinanzierung Bundesanteil an \nHochmoorregeneration (Fr. 70'409.70)\n\n3511.00 Fonds Rodungsersatzleistung: Einlage in \nFonds\n\n10'000.00 -10'000.00 -100.00\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n831'000.00 831'000.00 Die Abschreibungen werden ab 01.01.2012 \nwo möglich direkt den verursachenden \nKostenstellen belastet. Die Budgetierung \nerfolgte noch über die Kostenstelle 2462.\n\n3634.91 Waldwirtschaft: Kantonsbeitrag 60'657.40 50'000.00 10'657.40 21.31\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n122Seite\n\n3101.10 Betriebs-, Verbrauchs-, Kursmaterial, \nTreibstoff\n\n10'617.90 15'000.00 -4'382.10 -29.21\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 660.00 8'000.00 -7'340.00 -91.75\n\n3130.30 Arbeiten durch Dritte: Freiwillige Jagdaufsicht 6'285.00 8'000.00 -1'715.00 -21.44\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 2'235.10 3'000.00 -764.90 -25.50\n\n3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 11'060.00 7'000.00 4'060.00 58.00\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n180.40 180.40\n\n3049.00 Übrige Zulagen 7'166.70 8'000.00 -833.30 -10.42\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 168.10 2'000.00 -1'831.90 -91.60\n\n3130.31 Arbeiten durch Dritte: Abschussprämien für \nRaubwild\n\n5'700.00 6'000.00 -300.00 -5.00\n\n6219 Jagd 353'947.70 362'229.00 369'000.00 369'000.00 -8'281.30\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 40'449.15 40'000.00 449.15 1.12\n\n3132.23 Arbeiten durch Dritte: Gutachten 9'515.45 10'000.00 -484.55 -4.85\n\n3634.90 Bewirtschaftungsvereinbarungen: \nKantonsbeitrag\n\n402'932.20 470'000.00 -67'067.80 -14.27 weniger Pflegemassnahmen im \nSömmerungsgebiet ausgeführt als gemäss \nVereinbarung möglich\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 11'470.00 10'600.00 870.00 8.21\n\n3042.00 Verpflegungszulagen 5'159.40 6'000.00 -840.60 -14.01\n\n4630.00 NFA Projekte (Ausnahme \nBewirtschaftungsvereinbarungen): \nBundesbeitrag\n\n171'099.50 132'000.00 -39'099.50 29.62\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 17'641.00 5'000.00 -12'641.00 252.82\n\n4702.93 Bewirtschaftungsvereinbarungen: \nGemeindebeitrag\n\n103'611.00 130'000.00 26'389.00 -20.30\n\n4700.92 Bewirtschaftungsvereinbarungen: \nBundesbeitrag\n\n373'506.80 500'000.00 126'493.20 -25.30 weniger Pflegemassnahmen im \nSömmerungsgebiet ausgeführt als gemäss \nVereinbarung möglich\n\n3704.92 Bewirtschaftungsvereinbarungen: \nBundesbeitrag\n\n373'506.80 500'000.00 -126'493.20 -25.30 weniger Pflegemassnahmen im \nSömmerungsgebiet ausgeführt als gemäss \nVereinbarung möglich\n\n3635.03 Periodische Beitragsleistungen: Konferenzen 3'500.00 3'500.00\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile Personalaufwand 286'000.00 322'000.00 -36'000.00 -11.18\n\n3704.93 Bewirtschaftungsvereinbarungen: \nGemeindebeitrag\n\n103'611.00 130'000.00 -26'389.00 -20.30\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n123Seite\n\n4309.00 Arbeiten für Dritte 21'070.00 20'000.00 -1'070.00 5.35\n\n4120.00 Wasserrechte und Konzessionsgebühren 38'674.95 65'000.00 26'325.05 -40.50\n\n4990.13 Vergütungen aus Schiffsteuer 228'315.50 187'000.00 -41'315.50 22.09\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 158'952.55 160'000.00 -1'047.45 -0.65\n\n6229 Gefahrenabwehr nach Unwetterereignissen 536'952.55 135'275.20 160'000.00 300'000.00 541'677.35 -386.91\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte, Apparate 9'246.95 10'000.00 -753.05 -7.53\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 442'000.00 522'000.00 -80'000.00 -15.33\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n277'000.00 277'000.00 Die Abschreibungen werden ab 01.01.2012 \nwo möglich direkt den verursachenden \nKostenstellen belastet. Die Budgetierung \nerfolgte noch über die Kostenstelle 2462.\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 9'313.35 10'000.00 -686.65 -6.87\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 25'861.35 21'000.00 4'861.35 23.15\n\n3199.06 Entschädigung für Schweisshunde 5'090.55 6'000.00 -909.45 -15.16\n\n3637.05 Kantonsbeiträge: Wildschadenvergütungen \nund -verhütung\n\n4'550.00 6'000.00 -1'450.00 -24.17\n\n3635.48 Kantonsbeiträge an Hegemassnahmen 302.00 2'000.00 -1'698.00 -84.90\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 9'190.00 8'500.00 690.00 8.12\n\n3160.10 Baurechtszins 597.85 1'000.00 -402.15 -40.22\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 259'000.00 260'000.00 -1'000.00 -0.38\n\n6224 Naturgefahren 887'865.45 288'060.45 672'500.00 272'000.00 199'305.00 49.76\n\n622 Naturgefahren 1'424'818.00 423'335.65 832'500.00 572'000.00 740'982.35 284.45\n\n3113.00 Technische Einrichtungen 272.70 1'000.00 -727.30 -72.73\n\n3130.32 Arbeiten durch Dritte: Massnahmen an Ufern \nund Seen\n\n80'911.85 60'000.00 20'911.85 34.85\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 69'243.95 70'000.00 -756.05 -1.08\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 2'592.00 2'000.00 -592.00 29.60\n\n4120.10 Patentgebühren 278'567.00 280'000.00 1'433.00 -0.51\n\n4270.03 Wilderlös, Fehlabschüsse 22'697.50 30'000.00 7'302.50 -24.34\n\n4630.00 Bundesbeitrag 58'140.00 55'000.00 -3'140.00 5.71\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen 232.50 2'000.00 1'767.50 -88.38\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n124Seite\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n866.65 2'000.00 -1'133.35 -56.67\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 67'565.45 56'000.00 11'565.45 20.65\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 68.00 1'000.00 -932.00 -93.20\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 8'184.20 5'000.00 3'184.20 63.68\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n130.90 100.00 30.90 30.90\n\n3130.05 Porti 4'126.55 6'000.00 -1'873.45 -31.22\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 1'620.70 2'000.00 -379.30 -18.97\n\n3635.14 Periodische Beitragsleistungen an private \nUnternehmungen\n\n5'104.10 11'800.00 -6'695.90 -56.74\n\n3631.20 Beiträge für LIS/GIS 50'278.75 40'900.00 9'378.75 22.93\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 15'288.35 12'900.00 2'388.35 18.51\n\n4240.04 Rückvergütung Dritter für Dienstleistungen \nund Materialien\n\n135'275.20 300'000.00 164'724.80 -54.91\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n378'000.00 378'000.00 Die Abschreibungen werden ab 01.01.2012 \nwo möglich direkt den verursachenden \nKostenstellen belastet. Die Budgetierung \nerfolgte noch über die Kostenstelle 2462.\n\n631 Raumentwicklung und Verkehr 2'374'215.95 1'242'811.85 2'532'700.00 1'453'000.00 51'704.10 4.79\n\n63 Amt für Raumentwicklung und Verkehr 2'374'215.95 1'242'811.85 2'532'700.00 1'453'000.00 51'704.10 4.79\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n760.05 6'000.00 -5'239.95 -87.33\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 68'496.60 68'400.00 96.60 0.14\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n64'529.80 65'300.00 -770.20 -1.18\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 6'534.00 6'400.00 134.00 2.09\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 13'364.50 11'000.00 2'364.50 21.50\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 833'235.65 828'400.00 4'835.65 0.58\n\n6310 Verwaltung ARV 1'175'871.15 991'200.00 1'164'700.00 1'170'000.00 189'971.15 -\n3'584.36\n\n3040.00 Familienzulagen 9'440.00 8'600.00 840.00 9.77\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-6'623.10 -6'623.10\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n125Seite\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 30.00 -30.00\n\n6313 Verkehrsplanung 336'297.80 26'660.00 413'000.00 78'000.00 -25'362.20 -7.57\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 45'416.45 80'000.00 -34'583.55 -43.23\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 194'921.85 205'000.00 10'078.15 -4.92\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 30.00 30.00\n\n3634.30 Laboratorium der Urkantone, Begutachtungen 2'779.90 2'779.90\n\n4990.09 Anteil LSVA: Planung Langsamverkehr 54'000.00 54'000.00 -100.00\n\n3635.47 Beiträge an MISTRA 15'000.00 -15'000.00 -100.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 650.00 -650.00\n\n4240.10 Entgelte für Konkordatsbeiträge 25'860.00 24'000.00 -1'860.00 7.75\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 150.00 -150.00\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 249'000.00 270'000.00 -21'000.00 -7.78\n\n3635.50 Konkordatsbeiträge 24'930.00 25'000.00 -70.00 -0.28\n\n3635.51 Beiträge SchweizMobil 13'000.00 13'000.00\n\n3635.52 Beiträge an Wanderwege 3'951.35 10'000.00 -6'048.65 -60.49\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 32'900.00 32'900.00\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen 200.00 -200.00\n\n4910.01 Verrechnung Kostenanteile 991'000.00 1'170'000.00 179'000.00 -15.30\n\n31'820'410.67 26'897'129.46 29'921'200.00 25'888'200.00 890'281.21 22.07\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 399'000.00 400'000.00 -1'000.00 -0.25\n\n6311 Raumplanung 460'237.10 30'000.00 555'000.00 -124'762.90 -22.48\n\n3910.01 Verrechnung Kostenanteile 343'000.00 340'000.00 3'000.00 0.88\n\n4390.00 Verschiedene Einnahmen Dritte 30'000.00 -30'000.00\n\n6312 Baukoordination 401'809.90 194'951.85 400'000.00 205'000.00 11'858.05 6.08\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 90'646.55 180'000.00 -89'353.45 -49.64 Infolge dringlicher anderer Aufgaben konnte \ndie Umsetzung der Richtplanung nicht wie \nvorgesehen vorangetrieben werden.\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n762.50 762.50\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 20.55 20.55\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 25'807.50 35'000.00 -9'192.50 -26.26\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n126Seite\n\n31'820'410.67 31'820'410.67 29'921'200.00 29'921'200.00\n\nGesamtergebnis 4'923'281.21 4'033'000.00 -890'281.21 22.07\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n127Seite\n\n3132.38 Unentgeltliche Rechtspflege, amtliche \nVerteidigung\n\n6'496.90 20'000.00 -13'503.10 -67.52\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 1'262.50 10'000.00 -8'737.50 -87.38\n\n3132.39 Arbeiten durch Dritte: Revision \nBetreibungsämter und Konkursamt\n\n4'176.25 5'000.00 -823.75 -16.48\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 25'472.80 31'000.00 -5'527.20 -17.83\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n2'162.70 2'000.00 162.70 8.14\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 3'422.37 4'000.00 -577.63 -14.44\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 101.55 200.00 -98.45 -49.23\n\n3130.05 Porti 5'342.35 5'500.00 -157.65 -2.87\n\n910 Obergericht 477'410.12 54'445.75 520'300.00 51'000.00 -46'335.63 -9.87\n\n91 Ober- und Verwaltungsgericht 916'029.52 104'591.10 1'001'300.00 91'000.00 -98'861.58 -10.86\n\n9100 Obergericht 477'410.12 54'445.75 520'300.00 51'000.00 -46'335.63 -9.87\n\n3000.10 Sitzungsgelder/Entschädigung Aktenstudium 16'550.00 15'000.00 1'550.00 10.33\n\n3000.00 Behördenbesoldung/Gerichtspräsidium 95'927.00 95'600.00 327.00 0.34\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 898.55 1'000.00 -101.45 -10.15\n\n9 Gerichte 2'569'222.55 525'252.00 2'710'700.00 528'000.00 -138'729.45 -6.36\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 216'289.70 212'900.00 3'389.70 1.59\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n25'646.70 25'400.00 246.70 0.97\n\n3040.00 Familienzulagen 1'800.00 2'400.00 -600.00 -25.00\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 25'582.00 24'500.00 1'082.00 4.42\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 2'339.00 3'000.00 -661.00 -22.03\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'077.85 1'200.00 -122.15 -10.18\n\n3010.07 Weibelamtliche Zustellungen 500.00 -500.00 -100.00\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 5'000.00 -5'000.00 -100.00\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 9'350.00 14'300.00 -4'950.00 -34.62\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-5'301.50 -5'301.50\n\n3010.50 Leistungsprämien 910.00 2'000.00 -1'090.00 -54.50\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n128Seite\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 25'578.40 24'500.00 1'078.40 4.40\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n25'004.20 25'400.00 -395.80 -1.56\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 1'818.00 1'000.00 818.00 81.80\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 1'058.50 1'200.00 -141.50 -11.79\n\n3040.00 Familienzulagen 1'800.00 2'400.00 -600.00 -25.00\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 5'000.00 -5'000.00 -100.00\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-5'301.45 -5'301.45\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 9'350.00 14'300.00 -4'950.00 -34.62\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 2'137.80 3'000.00 -862.20 -28.74\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 700.00 -700.00 -100.00\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n2'000.00 -2'000.00 -100.00\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 216'289.65 212'900.00 3'389.65 1.59\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 1'764.70 2'500.00 -735.30 -29.41\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 1'111.05 500.00 611.05 122.21\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 300.00 -300.00 -100.00\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 4'753.80 4'753.80\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n53.45 500.00 -446.55 -89.31\n\n3010.07 Weibelamtliche Zustellungen 500.00 -500.00 -100.00\n\n3199.01 Mahn- und Betreibungskosten 200.00 -200.00 -100.00\n\n9150 Verwaltungsgericht 438'619.40 50'145.35 481'000.00 40'000.00 -52'525.95 -11.91\n\n915 Verwaltungsgericht 438'619.40 50'145.35 481'000.00 40'000.00 -52'525.95 -11.91\n\n3000.10 Sitzungsgelder/Entschädigung Aktenstudium 9'630.00 12'000.00 -2'370.00 -19.75\n\n3000.00 Behördenbesoldung/Gerichtspräsidium 95'927.00 95'600.00 327.00 0.34\n\n4270.00 Erträge aus Bussen 1'000.00 1'000.00 -100.00\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 25'800.00 25'800.00\n\n3199.07 Expertisen, Zeugengelder, \nParteientschädigungen\n\n4'420.40 10'000.00 -5'579.60 -55.80\n\n4260.02 Rückerstattung Betreibungsgebühren 26.65 -26.65\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 54'419.10 50'000.00 -4'419.10 8.84\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n129Seite\n\n3010.10 Auszubildende/Praktikanten: Löhne 28'966.65 28'600.00 366.65 1.28\n\n3010.07 Weibelamtliche Zustellungen 4'150.00 6'000.00 -1'850.00 -30.83\n\n3010.50 Leistungsprämien 1'090.00 1'090.00\n\n3040.00 Familienzulagen 8'600.00 7'200.00 1'400.00 19.44\n\n3010.90 Lohnausfallentschädigungen: \nVersicherungsleistung\n\n-19'796.00 -19'796.00\n\n9300 Kantonsgericht 1'619'574.38 420'660.90 1'673'400.00 437'000.00 -37'486.52 -3.03\n\n3000.10 Sitzungsgelder/Entschädigung Aktenstudium 22'730.00 30'000.00 -7'270.00 -24.23\n\n3010.05 Aushilfspersonal: Löhne 48'655.20 46'600.00 2'055.20 4.41\n\n3010.00 Personal: Besoldungen 526'018.45 514'400.00 11'618.45 2.26\n\n3049.05 Funktions- und Pikettzulagen 12'093.85 15'000.00 -2'906.15 -19.37\n\n930 Kantonsgericht 1'619'574.38 420'660.90 1'673'400.00 437'000.00 -37'486.52 -3.03\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 6'609.60 10'000.00 -3'390.40 -33.90\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 47.60 100.00 -52.40 -52.40\n\n3132.38 Unentgeltliche Rechtspflege 11'935.45 10'000.00 1'935.45 19.35\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n53.45 500.00 -446.55 -89.31\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 10'993.75 23'000.00 -12'006.25 -52.20\n\n3000.00 Behördenbesoldung/Gerichtspräsidium 433'908.80 432'400.00 1'508.80 0.35\n\n3130.05 Porti 3'676.15 4'000.00 -323.85 -8.10\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 19'500.00 19'500.00\n\n3199.07 Expertisen, Zeugengelder, \nParteientschädigungen\n\n10'000.00 -10'000.00 -100.00\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 39'897.40 40'000.00 102.60 -0.26\n\n93 Kantonsgericht 1'619'574.38 420'660.90 1'673'400.00 437'000.00 -37'486.52 -3.03\n\n4260.00 Rückerstattung Expertisen 10'247.95 -10'247.95\n\n3170.05 Feierlichkeiten, Empfänge, Ehrenkosten 1'529.50 2'500.00 -970.50 -38.82\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 558.50 500.00 58.50 11.70\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 279.80 279.80\n\n3199.01 Mahn- und Betreibungskosten 89.50 100.00 -10.50 -10.50\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 54.00 300.00 -246.00 -82.00\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n130Seite\n\n3199.01 Mahn- und Betreibungskosten 651.85 500.00 151.85 30.37\n\n3199.07 Expertisen, Zeugengelder, \nParteientschädigungen\n\n93'047.90 140'000.00 -46'952.10 -33.54 Bei der Budgetierung dieser Anlagen ist das \nGericht auf Schätzungen angewiesen.\n\n3920.01 Verrechnung Raumaufwand 61'000.00 61'000.00\n\n3199.00 Verschiedener Sachaufwand 1'848.70 1'000.00 848.70 84.87\n\n3150.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Unterhalt \nund Reparaturen\n\n106.95 1'000.00 -893.05 -89.31\n\n3181.00 Abschreibungen, Erlasse auf Forderungen 28'073.70 28'073.70\n\n4210.00 Gebühreneinnahmen 408'474.05 430'000.00 21'525.95 -5.01 Die Einnahmen sind insbesondere von Art \nund Anzahl der Fälle sowie der Höhe der \nStreitwerte abhängig. Das Gericht ist bei der \nBudgetierung auf Schätzungen angewiesen.\n\n950 Gerichte allgemein 33'618.65 36'000.00 -2'381.35 -6.61\n\n95 Gerichte allgemein 33'618.65 36'000.00 -2'381.35 -6.61\n\n4260.02 Rückerstattung Betreibungsgebühren 786.85 -786.85\n\n4270.00 Erträge aus Bussen 3'800.00 5'000.00 1'200.00 -24.00\n\n4270.02 Einnahmen aus Geldstrafen 7'600.00 2'000.00 -5'600.00 280.00\n\n3133.05 Informatikaufwand ILZ 21'736.00 31'000.00 -9'264.00 -29.88\n\n3050.00 Sozialversicherungsbeiträge AHV, IV, EO, \nALV\n\n81'869.80 78'300.00 3'569.80 4.56\n\n3051.00 Personalversicherungsbeiträge 81'252.75 78'100.00 3'152.75 4.04\n\n3053.00 Kranken- und Unfallversicherungsprämien 3'514.15 3'800.00 -285.85 -7.52\n\n3170.00 Reise- und Spesenentschädigungen 3'050.85 2'000.00 1'050.85 52.54\n\n3090.00 Aus-/Weiterbildung, Kurse 17'451.00 16'000.00 1'451.00 9.07\n\n3130.10 Bank- und Postcheckgebühren 380.20 500.00 -119.80 -23.96\n\n3130.20 Arbeiten durch Dritte 387.50 10'000.00 -9'612.50 -96.13\n\n3132.38 Unentgeltliche Rechtspflege, amtliche \nVerteidigung\n\n119'907.45 130'000.00 -10'092.55 -7.76\n\n3130.05 Porti 23'025.90 25'000.00 -1'974.10 -7.90\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen 6'573.63 8'000.00 -1'426.37 -17.83\n\n3110.00 Büromobiliar/-maschinen/-geräte: Neu- und \nErsatzanschaffungen\n\n6'768.60 4'000.00 2'768.60 69.22\n\n3130.00 Telefon-/Anschlussgebühren 2'510.50 3'000.00 -489.50 -16.32\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nErfolgsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n131Seite\n\n2'569'222.55 525'252.00 2'710'700.00 528'000.00 -138'729.45 -6.36\n\n9500 Gerichte allgemein 33'618.65 36'000.00 -2'381.35 -6.61\n\n3103.00 Fachzeitschriften, Literatur, Mediothek, \nBibliothek\n\n28'124.65 30'000.00 -1'875.35 -6.25\n\n3102.03 Amtsbericht über die Rechtspflege 5'494.00 6'000.00 -506.00 -8.43\n\n2'569'222.55 2'569'222.55 2'710'700.00 2'710'700.00\n\nGesamtergebnis 2'043'970.55 2'182'700.00 138'729.45 -6.36\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betrag % Erläuterungen\n\n\n\n\n\nInvestitionsrechnung \n\n\n\n \n\n\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n135Seite\n\n5640.00 Apparate, Maschinen 864'000.00 864'000.00\n\n5061.10 Informatik-Investitionen 100'000.00 40'000.00 60'000.00 150.00 Mit der Umstellung auf HRM2 wird neu \nzwischen Hardware und Software \nunterschieden. Das Budget für die HW war im \nGegensatz zur SW zu tief. Die Erweiterung \nder Telefonzentrale musste vorgezeogen \nwerden.\n\n2402 Allgemeine Auslagen der \nGesamtverwaltung\n\n767'485.25 22'325.00 896'000.00 -150'839.75 -16.83\n\n6190.01 Verschiedene Rückerstattungen 22'325.00 -22'325.00\n\n2820 Kantonsspital Obwalden 864'000.00 864'000.00\n\n282 Spitalversorgung 864'000.00 864'000.00\n\n28 Gesundheitsamt 864'000.00 864'000.00\n\nNettoinvestition 1'609'160.25 1'760'000.00 150'839.75 -8.57\n\n1'631'485.25 1'631'485.25 1'760'000.00 1'760'000.00\n\n5200.00 Software 667'485.25 856'000.00 -188'514.75 -22.02 Der Projektfortschritt bei einzelnen Projekten \nist hinter dem ursprünglichen Zeitplan. \nEinzelne Projekte konnten günstiger realisiert \nwerden.\n\n1'631'485.25 22'325.00 1'760'000.00 -150'839.75 -8.57\n\n240 Finanzverwaltung 767'485.25 22'325.00 896'000.00 -150'839.75 -16.83\n\n24 Finanzverwaltung 767'485.25 22'325.00 896'000.00 -150'839.75 -16.83\n\n2 Finanzdepartement 1'631'485.25 22'325.00 1'760'000.00 -150'839.75 -8.57\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n136Seite\n\n5062.00 Fahrzeuge 138'086.90 130'000.00 8'086.90 6.22\n\n3200 Kommandoabteilung 312'230.00 250'000.00 760'000.00 -697'770.00 -91.81\n\n320 Kantonspolizei 450'316.90 250'000.00 890'000.00 -689'683.10 -77.49\n\n3201 Verkehrs- und Sicherheitspolizei 138'086.90 130'000.00 8'086.90 6.22\n\n6300.00 Bundesbeitrag 250'000.00 -250'000.00 KR-Beschluss vom 05.12.08, \nVerpflichtungskredit Fr. 6'260'000.--, \nAbwicklung in diesem Rahmen über mehrere \nJahre\n\n5061.20 Sicherheitsfunknetz Polycom 312'230.00 260'000.00 52'230.00 20.09 KR-Beschluss vom 05.12.08, \nVerpflichtungskredit Fr. 6'260'000.--, \nAbwicklung in diesem Rahmen über mehrere \nJahre\n\nNettoinvestition 200'316.90 890'000.00 689'683.10 -77.49\n\n450'316.90 450'316.90 890'000.00 890'000.00\n\n5061.12 Systembeschaffung Einsatzleitsystem ELS 500'000.00 -500'000.00 -100.00 KR-Beschluss vom 24.10.12, \nVerpflichtungskredit Fr. 905'000.--, \nUmsetzung schwergewichtig im 2013\n\n32 Kantonspolizei/Bevölkerungsschutz 450'316.90 250'000.00 890'000.00 -689'683.10 -77.49\n\n3 Sicherheits- und Justizdepartement 450'316.90 250'000.00 890'000.00 -689'683.10 -77.49\n\n450'316.90 250'000.00 890'000.00 -689'683.10 -77.49\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n137Seite\n\n5610.01 Beiträge: Tieflegung und Doppelspurausbau \nzb Zentralbahn\n\n1'598'000.00 1'800'000.00 -202'000.00 -11.22 Weil dem federführenden Kanton Luzern nicht \nalle geleisteten Arbeiten fristgerecht in \nRechnung gestellt wurden, konnte keine \nAbgrenzung gemacht werden. Dieser Betrag \nwird deshalb im Jahre 2013 zu einer \nBudgetüberschreitung führen.\n\n4120 Öffentlicher Verkehr 1'598'000.00 1'954'228.00 2'700'000.00 1'914'500.00 -1'141'728.00 -145.35\n\n6320.01 Gemeindebeiträge an Tieflegung 239'700.00 270'000.00 30'300.00 -11.22\n\n41 Volkswirtschaftsamt 3'807'025.00 3'792'178.00 6'328'600.00 4'590'100.00 -1'723'653.00 -99.15\n\n4 Volkswirtschaftsdepartement 5'765'305.00 4'648'761.00 8'328'600.00 5'490'100.00 -1'721'956.00 -60.66\n\n4101 Regionalpolitik 2'116'650.00 1'782'950.00 3'541'700.00 2'620'600.00 -587'400.00 -63.77\n\n410 Volkswirtschaftsamt 2'116'650.00 1'782'950.00 3'541'700.00 2'620'600.00 -587'400.00 -63.77\n\n5640.08 Beiträge: Sanierung von Bahnübergängen \nZB470+480\n\n900'000.00 -900'000.00 -100.00 Die Sanierung der Bahnübergänge wird erst \nim April 2013 im Kantonsrat behandelt. Neu \nsind Fr. 900 000.– 2013 budgetiert und Fr. 1 \n000 000.– im 2014.\n\n6700.02 Bundesbeiträge zur Weiterleitung NRP 1'000'000.00 1'837'500.00 837'500.00 -45.58 Die aufgrund der Projektfortschritte noch nicht \nausgerichteten Bundesbeiträge werden 2013 \nüberwiesen.\n\n6420.01 Rückzahlungsraten IHG-Darlehen von \nGemeinden\n\n564'650.00 564'700.00 50.00 -0.01\n\n412 Öffentlicher Verkehr 1'598'000.00 1'954'228.00 2'700'000.00 1'914'500.00 -1'141'728.00 -145.35\n\n6720.05 Rückzahlungsraten NRP zur Weiterleitung an \nBund\n\n116'650.00 116'700.00 50.00 -0.04\n\n5700.01 Weiterleitung der Rückzahlungsraten NRP an \nBund\n\n116'650.00 116'700.00 -50.00 -0.04\n\n5460.00 Kantonsbeiträge Darlehen NRP 1'000'000.00 1'587'500.00 -587'500.00 -37.01 Aufgrund der Projektstände konnten nicht alle \ngeplanten Auszahlungen vorgenommen \nwerden.\n\n6420.00 Rückzahlungsraten Darlehen NRP 101'650.00 101'700.00 50.00 -0.05\n\n5760.01 Weiterleitung der Bundesbeiträge NRP 1'000'000.00 1'837'500.00 -837'500.00 -45.58 Die aufgrund der Projektfortschritte noch nicht \nausgerichteten Bundesbeiträge werden 2013 \nüberwiesen.\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n138Seite\n\n6700.00 Bundesbeiträge zur Weiterleitung 856'583.00 900'000.00 43'417.00 -4.82\n\n431 Beratung und Strukturverbesserungen 1'958'280.00 856'583.00 2'000'000.00 900'000.00 1'697.00 0.15\n\n5550.00 Beteiligungen an privaten Unternehmungen 92'375.00 86'900.00 5'475.00 6.30\n\n6420.02 Rückzahlung Gemeinden Darlehen LIS/GIS \nAG\n\n55'000.00 55'000.00\n\n5670.01 Kantonsbeiträge Wohnbausanierung im \nBerggebiet\n\n251'000.00 250'000.00 1'000.00 0.40\n\n5740.00 Weiterleitung der Bundesbeiträge 856'583.00 900'000.00 -43'417.00 -4.82\n\n4312 Strukturverbesserungen 1'958'280.00 856'583.00 2'000'000.00 900'000.00 1'697.00 0.15\n\n5650.00 Kantonsbeitrag an Projekte 850'697.00 850'000.00 697.00 0.08\n\nNettoinvestition 1'116'544.00 2'838'500.00 1'721'956.00 -60.66\n\n5'765'305.00 4'648'761.00 8'328'600.00 5'490'100.00 -1'721'956.00 -60.66\n\n43 Amt für Landwirtschaft und Umwelt 1'958'280.00 856'583.00 2'000'000.00 900'000.00 1'697.00 0.15\n\n5'765'305.00 5'765'305.00 8'328'600.00 8'328'600.00\n\n414 Vermessung LIS/GIS 92'375.00 55'000.00 86'900.00 55'000.00 5'475.00 17.16\n\n4140 Vermessung LIS/GIS 92'375.00 55'000.00 86'900.00 55'000.00 5'475.00 17.16\n\n6440.00 Rückzahlung von Darlehen ZB 480 114'528.00 114'500.00 -28.00 0.02\n\n6830.00 Auflösung Vorfinanzierung Tieflegung 1'600'000.00 1'530'000.00 -70'000.00 4.58 Die Auflösung der Vorfinanzierungen erfolgt \nentsprechend dem Projektverlauf und nach \nBeschluss des Regierungsrates.\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n139Seite\n\n6470.00 Rückzahlung Studiendarlehen 131'033.20 120'000.00 -11'033.20 9.19\n\n5650.00 Kantonsbeitrag an private Unternehmungen 250'000.00 250'000.00 Investitionsbeitrag an Museum Bruder Klaus \nSachseln gem. Kantonsratsbeschluss vom \n1.7.2011. Wurde nicht budgetiert.\n\n5002 Stipendien 86'000.00 131'033.20 80'000.00 120'000.00 -5'033.20 12.58\n\n5500 Kulturförderung 250'000.00 250'000.00\n\n550 Kulturabteilung 250'000.00 250'000.00\n\n55 Amt für Kultur und Sport 250'000.00 250'000.00\n\n500 Departementssekretariat 86'000.00 131'033.20 80'000.00 120'000.00 -5'033.20 12.58\n\nNettoinvestition 204'966.80 40'000.00 -244'966.80 -612.42\n\n336'000.00 336'000.00 120'000.00 120'000.00\n\n5470.00 Studiendarlehen 86'000.00 80'000.00 6'000.00 7.50\n\n50 Departementssekretariat 86'000.00 131'033.20 80'000.00 120'000.00 -5'033.20 12.58\n\n5 Bildungs- und Kulturdepartement 336'000.00 131'033.20 80'000.00 120'000.00 244'966.80 -612.42\n\n336'000.00 131'033.20 80'000.00 120'000.00 244'966.80 -612.42\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n140Seite\n\n6110.01 Miet- und Pachtzinseinnahmen 1'094.00 -1'094.00\n\n6110.00 Rückerstattungen Nationalstrasse A8 393'707.13 48'500.00 -345'207.13 711.77 Abhängig von Konto 5110.00 und 5110.01\n\n610 Tiefbau 1'082'160.15 333'461.55 1'440'000.00 180'000.00 -511'301.40 -40.58\n\n61 Hoch- und Tiefbauamt 41'865'911.64 33'350'944.28 45'147'000.00 33'085'000.00 -3'547'032.64 -29.41\n\n6105 Kantonsstrassen 1'082'160.15 333'461.55 1'340'000.00 180'000.00 -411'301.40 -35.46\n\n5010.06 Lärmschutzmassnahmen 260'643.45 300'000.00 -39'356.55 -13.12 Abhängig von ausgeführten \nFenstersanierungen d.h. abhängig von Dritten\n\n5010.02 Ersatzbauten 7'806.70 110'000.00 -102'193.30 -92.90 Projektstart Brücke Sarneraa auf 2015 \nverschoben\n\n6 Bau- und Raumentwicklungsdepartement 64'716'058.69 46'523'788.13 69'463'000.00 50'378'000.00 -892'729.44 -4.68\n\n5010.20 Kantonsstrassen 813'710.00 930'000.00 -116'290.00 -12.50 Projektverzögerung Vollanschluss Alpnach \nSüd und Engelbergerstrasse Überführung \nZentralbahn\n\n5100.00 Landerwerb 29'848.50 30'000.00 -151.50 -0.51\n\n6111 Nationalstrassen A8: Abschnitt Giswil \nNord - Ewil\n\n406'350.22 394'801.13 50'000.00 48'500.00 10'049.09 669.94\n\n5110.00 Projekt, Bauleitung 185'672.90 20'000.00 165'672.90 828.36 Schlussrechnungen Ingenieurhonorar, \nTeuerung, Kostenvoranschlag Gesamtprojekt \neingehalten\n\n5110.03 Bundesanteil an Einnahmen 466.57 466.57\n\n5110.01 Baukosten 190'362.25 190'362.25 Restarbeiten Hochwasserschutzdamm Laui \nGiswil, Pflegebeiträge,ökologische \nErsatzmassnahmen Hanenried für 20 Jahre in \nFond einbezahlt, Kostenvoranschlag \nGesamtprojekt eingehalten\n\n6320.00 Rückerstattungen von Gemeinden 14'768.70 -14'768.70\n\n6300.00 Bundesbeitrag 318'692.85 180'000.00 -138'692.85 77.05 Nachzahlung Zahlungsrückstand 2011 \n(Lärmbeitrag)\n\n6108 Radrouten 100'000.00 -100'000.00 -100.00\n\n611 Nationalstrassen 33'453'277.54 32'387'746.73 33'407'000.00 32'405'000.00 63'530.81 6.34\n\n5010.00 Projektierung 100'000.00 -100'000.00 -100.00 Projektstart auf 2013 verschoben\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n141Seite\n\n5110.01 Baukosten 633'653.65 700'000.00 -66'346.35 -9.48 Belagsarbeiten Lopperstrasse, \nProjektfortschritt\n\n6110.00 Rückerstattungen Nationalstrasse A8 804'734.43 873'000.00 68'265.57 -7.82 Abhängig von Konto 6114.5110.01\n\n614 Hochbau und Energie 7'330'473.95 629'736.00 10'300'000.00 500'000.00 -3'099'262.05 -31.63\n\n6110.00 Rückerstattungen Nationalstrasse A8 520'846.70 339'500.00 -181'346.70 53.42 Abhängig von Konto 6113.5110.00\n\n5110.00 Projekt, Bauleitung 198'877.25 200'000.00 -1'122.75 -0.56\n\n6150 Verwaltungsgebäude Hostett 237'170.05 350'000.00 -112'829.95 -32.24\n\n6310.00 Kantone 2'242.00 -2'242.00\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten 237'170.05 350'000.00 -112'829.95 -32.24 Start von Teilprojekten auf 2013 verschoben\n\n6152 Polizeigebäude 1'335'939.55 2'242.00 1'150'000.00 183'697.55 15.97\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten 1'335'939.55 1'150'000.00 185'939.55 16.17 Abhängig von  Projektfortschritt und \nZahlungsplan\n\n5110.00 Projekt, Bauleitung 536'955.35 350'000.00 186'955.35 53.42 Guter Projektfortschritt, Abschluss Generelles \nProjekt\n\n6112 Nationalstrassen A8: Abschnitt Umfahrung \nLungern\n\n31'677'441.07 30'667'364.47 32'107'000.00 31'144'000.00 47'076.60 4.89\n\n5100.00 Landerwerb 98'605.70 200'000.00 -101'394.30 -50.70 Projektfortschritt, Kostenvoranschlag \nGesamtprojekt eingehalten\n\n6114 Nationalstrassen A8: Abschnitt \nVerbindungstunnel A2/A8\n\n832'530.90 804'734.43 900'000.00 873'000.00 796.47 2.95\n\n5110.00 Projekt, Bauleitung 2'938'865.10 1'900'000.00 1'038'865.10 54.68 Projektfortschritt, Kostenvoranschlag \nGesamtprojekt eingehalten\n\n6110.01 Miet- und Pachtzinseinnahmen 3'009.00 7'000.00 3'991.00 -57.01\n\n6110.02 Land- und Materialverkäufe 109'748.70 -109'748.70 Rückvergütung Materiallieferung für Baustelle\n\n6113 Nationalstrassen A8: Abschnitt Lungern \nNord - Giswil Süd\n\n536'955.35 520'846.70 350'000.00 339'500.00 5'608.65 53.42\n\n5110.01 Baukosten 28'530'653.50 30'000'000.00 -1'469'346.50 -4.90 Projektfortschritt, Kostenvoranschlag \nGesamtprojekt eingehalten\n\n5110.03 Bundesanteil an Einnahmen 109'316.77 7'000.00 102'316.77 1'461.67 Bundesanteil von Konto 6112.6110.01/.02\n\n6110.00 Rückerstattungen Nationalstrasse A8 30'554'606.77 31'137'000.00 582'393.23 -1.87 Abhängig von Konto \n6112.5100.00/.5110.00/5110.01\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n142Seite\n\n621 Wald und Natur 5'860'043.25 3'006'169.40 6'226'000.00 3'121'000.00 -251'126.15 -8.09\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten 2'099.50 2'099.50\n\n62 Amt für Wald und Landschaft 22'850'147.05 13'172'843.85 24'316'000.00 17'293'000.00 2'654'303.20 37.79\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten 136'665.85 900'000.00 -763'334.15 -84.81 Projekt sistiert\n\n6166 Kantonsspital: Wärmeverbund 2'099.50 2'099.50\n\n5040.01 Kunst am Bau 98'935.75 98'935.75 Rückstellung Restkredit Kunst am Bau für den \nUnterhalt- und die Betriebskosten (2011-\n2025), gemäss Angaben FV\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten 476'865.55 100'000.00 376'865.55 376.87 Abhängig von Projektfortschritt; \nGesamtkosten eingehalten\n\n6320.00 Rückerstattungen von Gemeinden 500'000.00 500'000.00\n\n6190.01 Verschiedene Rückerstattungen 10'000.00 -10'000.00\n\n6155 Kantonsschule/Mehrfachhalle 575'801.30 510'000.00 100'000.00 500'000.00 465'801.30 -116.45\n\n6167 Kantonsspital: Psychiatrie 136'665.85 900'000.00 -763'334.15 -84.81\n\n6156 Alte Schreinerei Kantonsschule 200'000.00 -200'000.00 -100.00\n\n6190.01 Verschiedene Rückerstattungen Giswil 117'494.00 -117'494.00 Begründung siehe Konto 6164.5040.10\n\n5040.10 Projektierung, Baukosten Giswil 159'000.00 159'000.00 Neues Projekt im Laufe des Jahres 2012 \naufgenommen und bewilligt\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten 4'831'549.65 7'000'000.00 -2'168'450.35 -30.98 Abhängig von Projektfortschritt und \nZahlungsplan\n\n6165 Kantonsspital: Bettentrakt 4'831'549.65 7'000'000.00 -2'168'450.35 -30.98\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten Kägiswil 600'000.00 -600'000.00 -100.00 Projektstart verschoben (Logistikzentrum)\n\n6162 Kantonsbibliothek 52'248.05 52'248.05\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten 200'000.00 -200'000.00 -100.00 Projektstart verschoben\n\n6164 Armee-Liegenschaften 159'000.00 117'494.00 600'000.00 -558'494.00 -93.08\n\n5040.00 Projektierung, Baukosten 52'248.05 52'248.05 Abhängig von Projektfortschritt (Hauptarbeiten \n2011); Schlussrechnung 2012; Gesamtkosten \neingehalten\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n143Seite\n\n622 Naturgefahren 16'990'103.80 10'166'674.45 18'090'000.00 14'172'000.00 2'905'429.35 74.16\n\n6225 Naturgefahren WaG 1'728'267.10 731'045.60 2'119'000.00 899'000.00 -222'778.50 -18.26\n\n5620.91 Schutzbauten WaG: Kantonsbeitrag 997'221.50 1'220'000.00 -222'778.50 -18.26 Variantenstudium beim \nEntwässerungskonzept Juch benötigte mehr \nZeit, somit konnten Bauarbeiten nicht im 2012 \ngestartet werden.\n\n6700.95 Biodiversität im Wald: Bundesbeitrag 93'131.35 114'000.00 20'868.65 -18.31\n\n6720.90 Schutzwald: Gemeindebeitrag 508'531.70 490'000.00 -18'531.70 3.78\n\n5720.94 Schutzbauten WaG: Bundesbeitrag 731'045.60 899'000.00 -167'954.40 -18.68 Variantenstudium beim \nEntwässerungskonzept Juch benötigte mehr \nZeit, somit konnten Bauarbeiten nicht im 2012 \ngestartet werden.\n\n6700.94 Schutzbauten WaG: Bundesbeitrag 731'045.60 899'000.00 167'954.40 -18.68 Variantenstudium beim \nEntwässerungskonzept Juch benötigte mehr \nZeit, somit konnten Bauarbeiten nicht im 2012 \ngestartet werden.\n\n6226 Naturgefahren WBG 4'283'590.30 2'252'023.15 2'066'000.00 1'958'000.00 1'923'567.15 1'781.08\n\n6214 Wald 5'860'043.25 3'006'169.40 6'226'000.00 3'121'000.00 -251'126.15 -8.09\n\n5640.90 Biodiversität im Wald: Kantonsbeitrag 138'292.05 129'000.00 9'292.05 7.20\n\n6720.92 Biodiversität im Wald: Gemeindebeitrag 18'701.35 42'000.00 23'298.65 -55.47\n\n5640.91 Schutzwald: Kantonsbeitrag 2'835'545.00 2'976'000.00 -140'455.00 -4.72 nicht planmässige Schutzwaldpflege wegen \nstarker Sturmschäden (Waldschäden von \nEnde April)\n\n5740.95 Biodiversität im Wald: Bundesbeitrag 93'131.35 114'000.00 -20'868.65 -18.31\n\n6300.00 Bundesbeitrag 119'963.20 -119'963.20 Gutschrift Eigenleistungen \nProgrammvereinbarung Biodiversität im Wald \naus erster Programmperiode (neues Konto)\n\n6700.91 Schutzwald: Bundesbeitrag 2'265'841.80 2'475'000.00 209'158.20 -8.45 nicht planmässige Schutzwaldpflege wegen \nstarker Sturmschäden (Waldschäden von \nEnde April)\n\n5740.90 Schutzwald: Gemeindebeiträge 508'531.70 490'000.00 18'531.70 3.78\n\n5740.91 Schutzwald: Bundesbeitrag 2'265'841.80 2'475'000.00 -209'158.20 -8.45 nicht planmässige Schutzwaldpflege wegen \nstarker Sturmschäden (Waldschäden von \nEnde April)\n\n5740.92 Biodiversität im Wald: Gemeindebeitrag 18'701.35 42'000.00 -23'298.65 -55.47\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n144Seite\n\n6830.00 Auflösung Vorfinanzierung 250'000.00 300'000.00 50'000.00 -16.67 Die Auflösung der Vorfinanzierungen erfolgt \nentsprechend dem Projektverlauf und nach \nBeschluss des Regierungsrates.\n\n6700.93 Schutzbauten WBG: Bundesbeitrag 2'002'023.15 868'000.00 -1'134'023.15 130.65 Nicht budgetierbare Mehraufwände durch \nSofortmassnahmen aufgrund Unwetter 2011 \n(August 2011).\n\n5620.00 Bäche 279'544.00 279'544.00 Nach mehrjährigen Diskussionen bezüglich \nsubventionierbaren / nicht subventionierbaren \nLeistungen konnte der noch ausstehende  \nKantonsbeitrag an die Schlussrechnung (inkl. \nMehrkosten) beim Projekt Mülibach in Giswil \nabgerechnet werden.\n\n6228 Wasserbauprojekt Sarneraa 1'350'064.75 1'870'000.00 940'000.00 420'064.75 45.17\n\n5620.90 Schutzbauten WBG: Kantonsbeitrag 2'002'023.15 868'000.00 1'134'023.15 130.65 Nicht budgetierbare Mehraufwände durch \nSofortmassnahmen aufgrund Unwetter 2011 \n(August 2011).\n\n6300.00 Bundesbeitrag Seeregulierung 360'000.00 360'000.00 -100.00 Schlussrechnung noch nicht erfolgt. \nSchwerfinanzierbarkeit auf bereits \nabgerechnete Summe für 2013 ausgelöst.\n\n6700.06 Bundesbeiträge Einzelprojekt 430'000.00 430'000.00 -100.00 Einsprachen haben Projekt Sarneraa \nHochvital solange blockiert, sodass es jetzt \naufgrund geänderter Gesetzgebung \nüberarbeitet werden muss.\n\n5720.93 Schutzbauten WBG: Bundesbeitrag 2'002'023.15 868'000.00 1'134'023.15 130.65 Nicht budgetierbare Mehraufwände durch \nSofortmassnahmen aufgrund Unwetter 2011 \n(August 2011).\n\n5620.98 Reduktion Planungsungewissheit (-20%) -100'000.00 100'000.00 -100.00 Um ein genaueres Gesamtbudget zu erhalten, \nwerden "Planungskürzungen" aufgeführt. Die \nAbweichung beträgt auf diesen \nEinzelpositionen immer 100%.\n\n5720.00 Bundesbeitrag Einzelprojekte 430'000.00 -430'000.00 -100.00 Einsprachen haben Projekt Sarneraa \nHochvital solange blockiert, sodass es jetzt \naufgrund geänderter Gesetzgebung \nüberarbeitet werden muss.\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n145Seite\n\n5620.00 Bäche 2'704'575.95 3'818'000.00 -1'113'424.05 -29.16 Projektverzögerungen aufgrund Einsprachen \n(Engelbergeraa, Mehlbach, Sarneraa \nHochvital Alpnach [Kantonsbeitrag \n6229.5620.00; Bundesbeitrag \n6226.5720.00/6226.6700.06]) und Planung \nbenötigte mehr Zeit (Schlimbach Sarnen, \nDorfbach Lungern).\n\n6320.00 Rückerstattungen von Gemeinden 400'000.00 400'000.00 -100.00 Die Subventionsverfügung der 2. \nFinanzetappe der Uferschutzmauer wurde \nvom BAFU im Jahr 2012 noch nicht verfügt. In \nFolge konten auch keine Gemeindebeiträge \neingefordert werden.\n\n6700.06 Bundesbeiträge Einzelprojekte 6'923'605.70 8'555'000.00 1'631'394.30 -19.07 Projektverzögerungen aufgrund Einsprachen \n(Engelbergeraa, Mehlbach) und Planung \nbenötigte mehr Zeit (Schlimbach Sarnen, \nDorfbach Lungern).\n\n5720.00 Bundesbeitrag Einzelprojekte 6'923'605.70 8'555'000.00 -1'631'394.30 -19.07 Projektverzögerungen aufgrund Einsprachen \n(Engelbergeraa, Mehlbach) und Planung \nbenötigte mehr Zeit (Schlimbach Sarnen, \nDorfbach Lungern).\n\n5620.98 Reduktion Planungsungewissheit (-20%) -338'000.00 338'000.00 -100.00 Um ein genaueres Gesamtbudget zu erhalten, \nwerden "Planungskürzungen" aufgeführt. Die \nAbweichung beträgt auf diesen \nEinzelpositionen immer 100%.\n\n6300.00 Bundesbeitrag 540'000.00 540'000.00 -100.00 Die Subventionsverfügung der 2. \nFinanzetappe der Uferschutzmauer wurde \nvom BAFU im Jahr 2012 noch nicht verfügt. In \nder Folge wurde auch kein Bundesbeitrag \nausgezahlt.\n\n6229 Gefahrenabwehr nach Unwetterereignissen 9'628'181.65 7'183'605.70 12'035'000.00 10'375'000.00 784'575.95 47.26\n\n5020.98 Reduktion Planungsungewissheit (-20%) -230'000.00 230'000.00 -100.00 Um ein genaueres Gesamtbudget zu erhalten, \nwerden "Planungskürzungen" aufgeführt. Die \nAbweichung beträgt auf diesen \nEinzelpositionen immer 100%.\n\n5020.00 Sarneraa 1'350'064.75 2'100'000.00 -749'935.25 -35.71 Reduzierte Projektierungsausgaben, da \nVernehmlassung Vorprojekt innerhalb Kanton \nund bei BAFU und ENHK mehr Zeit \nbeanspruchte (ÞPlanungsverzögerungen) und \nda Variantenvergleich nicht auf der Basis von \nfertigen Bauprojekten, sondern auf der Basis \n"Ent\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nInvestitionsrechnungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n146Seite\n\nNettoinvestition 18'192'270.56 19'085'000.00 892'729.44 -4.68\n\n64'716'058.69 46'523'788.13 69'463'000.00 50'378'000.00 -892'729.44 -4.68\n\n6830.00 Auflösung Vorfinanzierung 260'000.00 1'820'000.00 1'560'000.00 -85.71 Die Auflösung der Vorfinanzierungen erfolgt \nentsprechend dem Projektverlauf und nach \nBeschluss des Regierungsrates.\n\n64'716'058.69 64'716'058.69 69'463'000.00 69'463'000.00\n\nInstitutionale Gliederung mit \nErläuterungen Rechnung 2012 Budget 2012 Abweichung\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Betrag % Erläuterungen\n\n\n\nBilanz \n\n\n\n \n\n\n\nBilanz mit VeränderungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n149Seite\n\n1070 Aktien und Anteilsscheine 757'933.00 0.3 693'029.00 0.2 64'904.00 9.4\n\n1045 Übriger betrieblicher Ertrag 254'820.00 0.1 254'820.00 0.0\n\n106 Vorräte und angefangene Arbeiten 264'279.65 0.1 208'000.55 0.1 56'279.10 27.1\n\n107 Finanzanlagen 70'652'933.00 23.5 100'198'029.00 33.4 -29'545'096.00 -29.5\n\n1061 Roh- und Hilfsmaterial 264'279.65 0.1 208'000.55 0.1 56'279.10 27.1\n\n1044 Finanzaufwand / Finanzertrag 1'009'000.00 0.3 919'600.00 0.3 89'400.00 9.7\n\n1000 Kasse 4'444.80 0.0 4'242.70 0.0 202.10 4.8\n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 113'313.39 0.0 10'318'414.21 3.4 -10'205'100.82 -98.9\n\n1001 Post 33'317.72 0.0 145'741.83 0.0 -112'424.11 -77.1\n\n101 Forderungen 84'400'583.37 28.1 81'927'158.75 27.3 2'473'424.62 3.0\n\n1002 Bank 75'550.87 0.0 10'168'429.68 3.4 -10'092'878.81 -99.3\n\n1046 Aktive Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung 2'119'133.85 0.7 2'119'133.85 0.0\n\n10 Finanzvermögen 187'285'221.71 62.4 197'074'983.66 65.8 -9'789'761.95 -5.0\n\n1 Aktiven 300'140'869.76 100.0 299'639'332.25 100.0 501'537.51 0.2\n\n1010 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen \ngegenüber Dritten\n\n20'239'836.01 6.7 20'517'657.70 6.8 -277'821.69 -1.4\n\n1022 Verzinsliche Anlagen 26'500'000.00 8.8 26'500'000.00 0.0\n\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 26'500'000.00 8.8 26'500'000.00 0.0\n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 5'036'112.30 1.7 4'103'806.15 1.4 932'306.15 22.7\n\n1043 Transfers der Erfolgsrechnung 628'682.10 0.2 628'682.10 0.0\n\n1041 Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'024'476.35 0.3 3'184'206.15 1.1 -2'159'729.80 -67.8\n\n1012 Steuerforderungen 5'814'277.99 1.9 5'392'528.97 1.8 421'749.02 7.8\n\n1011 Kontokorrente mit Dritten 53'984'279.30 18.0 54'549'124.02 18.2 -564'844.72 -1.0\n\n1013 Anzahlungen an Dritte 2'216.70 0.0 1'746.00 0.0 470.70 27.0\n\n1016 Vorschüsse für vorläufige Verwaltungsaufgaben 29'077.43 0.0 25'720.05 0.0 3'357.38 13.1\n\n1015 Interne Kontokorrente 4'330'895.94 1.4 1'440'382.01 0.5 2'890'513.93 200.7\n\nBilanz 31.12.12 % Bilanz 31.12.11 % Zu- / Abnahme %\n\n\n\nBilanz mit VeränderungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n150Seite\n\n1454 Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen 22'128'004.00 7.4 22'128'004.00 7.4\n\n145 Beteiligungen, Grundkapitalien 22'165'386.00 7.4 22'128'011.00 7.4 37'375.00 0.2\n\n146 Investitionsbeiträge 29'030'439.99 9.7 21'889'673.73 7.3 7'140'766.26 32.6\n\n1455 Beteiligungen an privaten Unternehmen 37'382.00 0.0 7.00 0.0 37'375.00 533'928.6\n\n1442 Darlehen an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n1'818'700.00 0.6 1'485'000.00 0.5 333'700.00 22.5\n\n1447 Darlehen an private Haushalte 584'466.80 0.2 629'500.00 0.2 -45'033.20 -7.2\n\n1445 Darlehen an private Unternehmungen 4'633'601.00 1.5 4'633'601.00 1.5\n\n1460 Investitionsbeiträge an Bund 3'375'610.88 1.1 3'080'080.07 1.0 295'530.81 9.6\n\n1461 Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate 1'358'300.00 0.5 1'358'300.00 0.0\n\n144 Darlehen 7'733'069.40 2.6 7'558'930.60 2.5 174'138.80 2.3\n\n108 Sachanlagen FV 318'000.00 0.1 319'575.00 0.1 -1'575.00 -0.5\n\n1072 Langfristige Forderungen 45'000.00 0.0 55'000.00 0.0 -10'000.00 -18.2\n\n14 Verwaltungsvermögen 112'855'648.05 37.6 102'564'348.59 34.2 10'291'299.46 10.0\n\n1080 Grundstücke 318'000.00 0.1 319'575.00 0.1 -1'575.00 -0.5\n\n1444 Darlehen an öffentliche Unternehmen 696'301.60 0.2 810'829.60 0.3 -114'528.00 -14.1\n\n1071 Verzinsliche Anlagen 69'850'000.00 23.3 99'450'000.00 33.2 -29'600'000.00 -29.8\n\n140 Sachanlagen VV 52'862'690.01 17.6 49'939'830.86 16.7 2'922'859.15 5.9\n\n1409 Übrige Sachanlagen 1.00 0.0 1.00 0.0\n\n1406 Mobilien 3'182'333.55 1.1 4'803'016.65 1.6 -1'620'683.10 -33.7\n\n1420 Software 1'064'062.65 0.4 1'047'902.40 0.3 16'160.25 1.5\n\n142 Immaterielle Anlagen 1'064'062.65 0.4 1'047'902.40 0.3 16'160.25 1.5\n\n1401 Strassen/Verkehrswege 1'594'723.31 0.5 941'024.71 0.3 653'698.60 69.5\n\n1400 Grundstücke 1'245'806.44 0.4 1'245'806.44 0.4\n\n1404 Hochbauten 44'082'055.66 14.7 41'542'276.76 13.9 2'539'778.90 6.1\n\n1402 Wasserbau 2'757'770.05 0.9 1'407'705.30 0.5 1'350'064.75 95.9\n\nBilanz 31.12.12 % Bilanz 31.12.11 % Zu- / Abnahme %\n\n\n\nBilanz mit VeränderungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n151Seite\n\n2043 Transfers der Erfolgsrechnung -2'901'171.55 1.0 -2'901'171.55 0.0\n\n2042 Steuern -2'332'085.84 0.8 -1'630'320.05 0.5 -701'765.79 43.0\n\n2045 Übriger betrieblicher Ertrag -477'007.95 0.2 -477'007.95 0.0\n\n2044 Finanzaufwand/Finanzertrag -202'385.00 0.1 202'385.00 -100.0\n\n2041 Sach- und übriger Betriebsaufwand -464'727.40 0.2 -3'989'103.54 1.3 3'524'376.14 -88.4\n\n2012 Verbindlichkeiten gegenüber konsolidierten Einheiten -2'945'000.00 1.0 -6'296'000.00 2.1 3'351'000.00 -53.2\n\n2040 Personalaufwand -62'130.40 0.0 -30'157.00 0.0 -31'973.40 106.0\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzung -9'398'148.99 3.1 -7'068'423.64 2.4 -2'329'725.35 33.0\n\n2011 Verbindlichkeiten gegenüber Gemeinwesen und \nGemeindezweckverbänden\n\n-2'000'000.00 0.7 -2'000'000.00 0.0\n\n1467 Investitionsbeiträge an private Haushalte 2'189'157.95 0.7 2'584'157.95 0.9 -395'000.00 -15.3\n\n1465 Investitionsbeiträge an private Unternehmungen 1'645'394.35 0.5 725'697.35 0.2 919'697.00 126.7\n\n20 Fremdkapital -104'693'464.33 34.9 -97'097'198.30 32.4 -7'596'266.03 7.8\n\n2 Passiven -300'140'869.76 100.0 -299'639'332.25 100.0 -501'537.51 0.2\n\n1464 Investitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen 12'511'057.06 4.2 12'877'183.21 4.3 -366'126.15 -2.8\n\n2013 Verbindlichkeiten gegenüber selbstständigen Einheiten -825'000.00 0.3 -510'000.00 0.2 -315'000.00 61.8\n\n1462 Investitionsbeiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n7'950'919.75 2.6 2'622'555.15 0.9 5'328'364.60 203.2\n\n2006 Depotgelder und Kautionen -1'959'214.51 0.7 -1'874'706.61 0.6 -84'507.90 4.5\n\n2005 Interne Kontokorrente -6'305.00 0.0 -12'832.10 0.0 6'527.10 -50.9\n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten -5'770'000.00 1.9 -6'806'000.00 2.3 1'036'000.00 -15.2\n\n2009 Übrige laufende Verpflichtungen -397'167.60 0.1 -180'050.87 0.1 -217'116.73 120.6\n\n2003 Erhaltene Anzahlungen von Dritten -1'020'833.70 0.3 -1'041'667.00 0.3 20'833.30 -2.0\n\n2000 Laufende Verbindlichkeiten aus Lieferungen und \nLeistungen von Dritten\n\n-37'800'154.11 12.6 -30'934'349.74 10.3 -6'865'804.37 22.2\n\n200 Laufende Verbindlichkeiten -42'786'019.79 14.3 -36'689'105.26 12.2 -6'096'914.53 16.6\n\n2002 Steuern -1'207'685.62 0.4 -2'220'363.54 0.7 1'012'677.92 -45.6\n\n2001 Kontokorrente mit Dritten -394'659.25 0.1 -425'135.40 0.1 30'476.15 -7.2\n\nBilanz 31.12.12 % Bilanz 31.12.11 % Zu- / Abnahme %\n\n\n\nBilanz mit VeränderungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n152Seite\n\n290 Verpflichtungen bzw. Vorschüsse gegenüber \nSpezialfinanzierungen\n\n-1'386'341.20 0.5 -1'277'762.50 0.4 -108'578.70 8.5\n\n2900 Spezialfinanzierungen im Eigenkapital -1'386'341.20 0.5 -1'277'762.50 0.4 -108'578.70 8.5\n\n293 Vorfinanzierungen -46'000'000.00 15.3 -51'000'000.00 17.0 5'000'000.00 -9.8\n\n2090 Verbindlichkeiten gegenüber Spezialfinanzierungen im \nFK\n\n-39'279'292.52 13.1 -38'304'313.51 12.8 -974'979.01 2.5\n\n29 Eigenkapital -195'447'405.43 65.1 -202'542'133.95 67.6 7'094'728.52 -3.5\n\n2930 Vorfinanzierungen -46'000'000.00 15.3 -51'000'000.00 17.0 5'000'000.00 -9.8\n\n295 Aufwertungsreserve 3'971'330.55 -1.3 3'971'330.55 -1.3\n\n2950 Aufwertungsreserve 3'971'330.55 -1.3 3'971'330.55 -1.3\n\n209 Verbindlichkeiten gegenüber \nSpezialfinanzierungen und Fonds im Fremdkapital\n\n-41'488'526.36 13.8 -40'273'578.40 13.4 -1'214'947.96 3.0\n\n2046 Passive Rechnungsabgrenzung Investitionsrechnung -3'161'025.85 1.1 -1'216'458.05 0.4 -1'944'567.80 159.9\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen -1'012'148.10 0.3 -955'559.45 0.3 -56'588.65 5.9\n\n2051 Kurzfristige Rückstellungen für andere Ansprüche des \nPersonals\n\n-407'343.20 0.1 -477'627.60 0.2 70'284.40 -14.7\n\n2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK -2'209'233.84 0.7 -1'969'264.89 0.7 -239'968.95 12.2\n\n208 Langfristige Rückstellungen -4'238'621.09 1.4 -4'304'531.55 1.4 65'910.46 -1.5\n\n2081 Rückstellungen für langfristige Ansprüche des \nPersonals\n\n-4'159'964.74 1.4 -4'304'531.55 1.4 144'566.81 -3.4\n\n2084 Rückstellungen für Bürgschaften und \nGarantieleistungen\n\n-78'656.35 0.0 -78'656.35 0.0\n\n2054 Kurzfristige Rückstellungen für Bürgschaften und \nGarantieleistungen\n\n-604'804.90 0.2 -477'931.85 0.2 -126'873.05 26.5\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten -1'000'000.00 0.3 1'000'000.00 -100.0\n\n2064 Darlehen -1'000'000.00 0.3 1'000'000.00 -100.0\n\nBilanz 31.12.12 % Bilanz 31.12.11 % Zu- / Abnahme %\n\n\n\nBilanz mit VeränderungKanton Obwalden\n\nStaatsrechnung 2012\n\n153Seite\n\n296 Neubewertungsreserve Finanzvermögen -146'102.00 0.0 -156'102.00 0.1 10'000.00 -6.4\n\n2990 Jahresergebnis 2'193'307.22 -0.7 2'193'307.22 0.0\n\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag -151'886'292.78 50.6 -154'079'600.00 51.4 2'193'307.22 -1.4\n\n2960 Neubewertungsreserve Finanzvermögen -146'102.00 0.0 -156'102.00 0.1 10'000.00 -6.4\n\nGewinn / Verlust\n\n2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre -154'079'600.00 51.3 -154'079'600.00 51.4\n\nBilanz 31.12.12 % Bilanz 31.12.11 % Zu- / Abnahme %\n\n\n\n\n\nAnhang \n\n\n\n \n\n\n\nKanton Obwalden Anhang 1\n\nZins von bis 01.01. Zugang Abgang Übertrag 31.12.\n\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 26'500'000 0 26'500'000\nObwaldner Kantonalbank 1.70% 02.07.09 02.07.13 7'500'000 7'500'000\nUBS 2.06% 26.08.09 26.08.13 5'500'000 5'500'000\nCredit Suisse 4.00% 13.08.09 13.09.13 5'000'000 5'000'000\nEG Sachseln 2.50% 07.04.08 07.04.13 2'500'000 2'500'000\nEG Alpnach 2.75% 07.04.06 30.09.13 3'000'000 3'000'000\nEG Engelberg 1.45% 31.12.09 31.12.13 3'000'000 3'000'000\n\n107 Finanzanlagen 100'198'029 27'550'000 -30'610'000 -26'500'000 14'904 70'652'933\n1070 Aktien und Anteilscheine Anzahl zu Fr. Nominalwert 693'029 50'000 0 0 14'904 757'933\n\nAktien Nationalbank (nur 1/2 einbezahlt) 184 250.-- 46'000.-- 174'248 14'904 189'152\nAktien ewl Kraftwerke AG 400 750.-- 300'000.-- 518'780 518'780\nAktien Brünig Indoor AG 4 500.-- 2'000.-- 1 1\nAktien Obwalden Tourismus AG (nur 1/2 einbezahlt) 5'000 10.-- 50'000.-- 0 50'000 50'000\n\n1071 Verzinsliche Anlagen Zins von bis 99'450'000 27'500'000 -30'600'000 -26'500'000 0 69'850'000\nEinwohnergemeinde Sarnen 1.80% 28.10.09 28.10.14 3'000'000 3'000'000\nEinwohnergemeinde Sarnen 1.70% 01.02.10 01.02.15 3'000'000 3'000'000\nEinwohnergemeinde Sarnen 1.90% 30.04.09 30.04.15 1'000'000 1'000'000\nEinwohnergemeinde Sarnen 2.20% 28.10.09 28.10.16 3'000'000 3'000'000\nEinwohnergemeinde Kerns 2.45% 01.09.05 01.09.15 2'000'000 2'000'000\nEinwohnergemeinde Sachseln 2.50% 07.04.08 07.04.13 2'500'000 -2'500'000 0\nEinwohnergemeinde Alpnach 2.10% 31.08.05 31.08.12 3'000'000 -3'000'000 0\nEinwohnergemeinde Alpnach 2.75% 07.04.06 30.09.13 3'000'000 -3'000'000 0\nEinwohnergemeinde Alpnach 0.57% 31.08.12 31.08.17 7'000'000 7'000'000\nEinwohnergemeinde Lungern 1.25% 23.05.10 23.05.14 2'000'000 2'000'000\nEinwohnergemeinde Lungern 0.45% 29.06.12 29.06.16 1'000'000 1'000'000\nEinwohnergemeinde Lungern 0.50% 01.10.12 30.09.16 1'000'000 1'000'000\nEinwohnergemeinde Engelberg 1.45% 31.12.09 31.12.13 3'000'000 -3'000'000 0\nEinwohnergemeinde Engelberg 3.05% 30.06.06 30.06.16 1'500'000 1'500'000\nEinwohnergemeinde Engelberg 2.20% 31.01.10 31.01.18 2'000'000 2'000'000\nEinwohnergemeinde Engelberg 0.45% 23.12.12 23.12.15 3'500'000 3'500'000\nzb Zentralbahn, Stansstad 2.80% 08.02.06 31.01.14 4'850'000 4'850'000\nzb Zentralbahn, Stansstad 2.85% 16.10.09 16.10.17 5'000'000 5'000'000\nKraftwerk Sarneraa AG 2.80% 11.12.06 11.12.14 500'000 500'000\nKraftwerk Sarneraa AG 3.40% 01.04.08 31.03.15 1'000'000 1'000'000\nSportmittelschule Engelberg 1.00% 12.08.10 12.08.12 100'000 -100'000 0\nUBS AG 3.125% 28.03.12 28.06.16 5'000'000 5'000'000\nUBS AG 2.060% 26.08.09 26.08.13 5'500'000 -5'500'000 0\nCredit Suisse 4.00% 13.08.09 13.09.13 5'000'000 -5'000'000 0\nCredit Suisse 2.125% 05.02.10 05.02.15 2'500'000 2'500'000\nObwaldner Kantonalbank 1.10% 08.01.10 09.01.12 5'000'000 -5'000'000 0\nObwaldner Kantonalbank 1.35% 02.07.09 02.07.12 7'500'000 -7'500'000 0\nObwaldner Kantonalbank 0.70% 10.12.10 10.12.12 5'000'000 -5'000'000 0\nObwaldner Kantonalbank 1.70% 02.07.09 02.07.13 7'500'000 -7'500'000 0\nObwaldner Kantonalbank 0.70% 12.04.11 12.04.12 5'000'000 -5'000'000 0\nUBS AG Variabel 06.07.12 06.07.17 5'000'000 5'000'000\nUBS AG 1.875% 08.01.10 08.01.14 5'000'000 5'000'000\nBank Sarasin 0.68% 06.09.10 06.09.12 5'000'000 -5'000'000 0\nBank Sarasin 1.20% 30.05.11 30.05.14 5'000'000 5'000'000\nPostfinance Variabel 1'000'000 1'000'000\nRaiffeisen Schweiz 0.80% 06.07.12 23.03.17 5'000'000 5'000'000\n\n1072 Langfristige Forderungen 55'000 0 -10'000 0 0 45'000\nVerein Volkskulturfest Obwald 0 55'000 -10000 45'000\n\n108 Sachanlagen Finanzvermögen 319'575 0 -1'575 0 0 318'000\nGrundstück Tellacher, Alpnach (Parz. 14, Alpnach) 28'000 28'000\nBachmattli, Alpnach (Parz. 458, Alpnach) 291'575 -1'575 290'000\n\nBewertungs-\nanpassung\n\nVeränderung 2012\nAnlagespiegel Kapitalanlagen\n\nSeite 157\n\n\n\nKanton Obwalden Anhang 2\n\nNr. Beschreibung\n\nAnschaffungs-\nkosten 31.12.11\n\nkum. \nAbschreibung bis \n\n31.12.11\n\nBuchwert \n31.12.11\n\nZugang in \nPeriode\n\nAbschreibung in \nPeriode\n\nBuchwert \n31.12.12\n\n1400.00 Grundstücke\n140.00002 Grundstück: Schiblochmatte und Scheune, Flüeli 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00003 Grundstück: Landenbergmatte, Sarnen 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00004 Grundstück: Mattli, Rathausgasse 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00005 Grundstück: Rathausgasse Sarnen 3.00 0.00 3.00 0.00 0.00 3.00\n140.00006 Grundstück: Landgut Zöpfen, Kägiswil 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00007 Grundstück: Land in Sachseln 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00008 Grundstück: Land in Sarnen 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00009 Grundstück: A8-Parzelle 340'404.00 0.00 340'404.00 0.00 0.00 340'404.00\n140.00010 Grundstück: Land Rüti-Seefeld 905'393.44 0.00 905'393.44 0.00 0.00 905'393.44\n\n1'245'806.44 0.00 1'245'806.44 0.00 0.00 1'245'806.44\n1401.00 Strassen/Verkehrswege\n140.00012 Übernahmen Kantonsstrassen 605'732.05 0.00 605'732.05 0.00 -61'000.00 544'732.05\n140.00014 Kantonsstrassen: Sarnerstrasse Kerns, Kreisel Wijermatt 0.00 0.00 0.00 49'131.45 0.00 49'131.45\n140.00015 Kantonsstrassen: Vollanschluss Alpnach 0.00 0.00 0.00 97'515.75 0.00 97'515.75\n140.00017 Kantonsstrassen: Engelbergerstrasse, Fangtobel 0.00 0.00 0.00 346'155.90 0.00 346'155.90\n140.00019 Kantonsstrassen: Bahnhofstrasse, Kägiswil 0.00 0.00 0.00 27'919.60 0.00 27'919.60\n140.00020 Kantonsstrassen: Lärmschutzmassnahmen 0.00 0.00 0.00 220'169.20 0.00 220'169.20\n140.00021 Kantonsstrassen: Ersatzbauten 0.00 0.00 0.00 7'806.70 0.00 7'806.70\n140.00023 Radrouten 335'292.66 0.00 335'292.66 0.00 -34'000.00 301'292.66\n\n941'024.71 0.00 941'024.71 748'698.60 -95'000.00 1'594'723.31\n1402.00 Wasserbau\n140.00083 Übernahme Wasserbauprojekt Sarneraa 1'407'705.30 0.00 1'407'705.30 0.00 0.00 1'407'705.30\n140.00084 Wasserbauprojekt Sarneraa: Ost 0.00 0.00 0.00 780'652.20 0.00 780'652.20\n140.00085 Wasserbauprojekt Sarneraa: Einleitung Kernmattbach 0.00 0.00 0.00 156'535.00 0.00 156'535.00\n140.00086 Wasserbauprojekt Sarneraa: Variantenübergreifend Ost 0.00 0.00 0.00 219'509.10 0.00 219'509.10\n140.00087 Wasserbauprojekt Sarneraa: Sarnerseebewirtschaftung 0.00 0.00 0.00 152'802.20 0.00 152'802.20\n140.00088 Wasserbauprojekt Sarneraa: Mitte 0.00 0.00 0.00 9'972.15 0.00 9'972.15\n140.00089 Wasserbauprojekt Sarneraa: Variantübergreifend Mitte 0.00 0.00 0.00 30'594.10 0.00 30'594.10\n\n1'407'705.30 0.00 1'407'705.30 1'350'064.75 0.00 2'757'770.05\n1404.00 Hochbauten\n140.00025 Übernahmen Verwaltungsgebäude 14'907'192.10 -13'872'536.25 1'034'655.85 0.00 -103'000.00 931'655.85\n140.00026 Verwaltungsgebäude: Projektierung, Baukosten Dachsanierung 0.00 0.00 0.00 5'543.80 0.00 5'543.80\n140.00027 Verwaltungsgebäude: Projektierung, Baukosten Umbau Empfang 0.00 0.00 0.00 231'626.25 0.00 231'626.25\n140.00028 Landwirtschaftliche Schule Giswil 6'193'132.60 -5'487'929.90 705'202.70 0.00 -71'000.00 634'202.70\n140.00029 Polizeigebäude Foribach Sarnen Übernahme 9'763'851.04 -7'519'049.74 2'244'801.30 0.00 -224'000.00 2'020'801.30\n\nAnlagespiegel\n\nGruppensumme: 1400.00\n\nGruppensumme: 1401.00\n\nGruppensumme: 1402.00\n\nSeite 158\n\n\n\nKanton Obwalden Anhang 2\n\nNr. Beschreibung\n\nAnschaffungs-\nkosten 31.12.11\n\nkum. \nAbschreibung bis \n\n31.12.11\n\nBuchwert \n31.12.11\n\nZugang in \nPeriode\n\nAbschreibung in \nPeriode\n\nBuchwert \n31.12.12\n\nAnlagespiegel\n\n140.00030 Strassenverkehrsamt 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00031 Wärmeverbund Pol-Werk. 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00032 Wärmeverbund Brünigstrasse 144, Sarnen 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00034 Übernahme Kantonsschule Sarnen 41'018'525.46 -15'375'839.15 25'642'686.31 0.00 -2'564'000.00 23'078'686.31\n140.00035 Kantonsschule/Mehrfachhalle: Umgestaltung, Projektierung 0.00 0.00 0.00 -33'134.45 0.00 -33'134.45\n140.00036 Kantonsschule/Mehrfachhalle: Kunst am Bau 0.00 0.00 0.00 98'935.75 0.00 98'935.75\n140.00037 Zeughaus Landenberg 551'351.00 -551'350.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00038 Gerichtsgebäude 3'390'942.90 -3'390'941.90 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00039 Hexenturm 460'889.80 -460'888.80 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00041 Geschützte Operationsstelle (GOPS) 872'536.65 -872'535.65 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00042 Mehrfam.-Haus Hasli, Sarnen 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00043 Kapuzinerkirche Sarnen 1'570'799.80 -1'570'798.80 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00044 AC-Laboratorium 363'362.05 -363'361.05 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00045 Eichamt 113'327.10 -113'326.10 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00046 Wohnhaus Türlacher mit Oekonomiegeb. 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00047 Berufsschule Sarnen 12'145'246.95 -7'015'305.50 5'129'941.45 0.00 -513'000.00 4'616'941.45\n140.00048 Rathaus, Liegenschaft 1'964'637.10 0.00 1'964'637.10 0.00 -196'000.00 1'768'637.10\n140.00049 Wohnhaus Brünigstrasse 170 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00050 Pulverturm 5'862.65 -5'861.65 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00051 Häuser am Dorfplatz 4, Sarnen 787'295.10 -787'294.10 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00052 Haus von Wyl 2'155'526.05 -1'707'628.50 447'897.55 0.00 -45'000.00 402'897.55\n140.00053 Heimatmuseum, Kulturgüter-Raum 104'535.05 0.00 104'535.05 0.00 -10'000.00 94'535.05\n140.00054 altes Kollegium 2'983'094.50 -2'983'093.50 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00055 Liegenschaft Dillier, Rathausgasse 9 132'737.30 0.00 132'737.30 0.00 -13'000.00 119'737.30\n140.00056 Kantonsbibliothek 218'186.25 0.00 218'186.25 52'248.05 -22'000.00 248'434.30\n140.00057 Bruder-Klausen-Wohnhaus (Anteil) 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00058 Areal Dorfkern Sarnen 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00059 Strassenmagazin Boden, Engelberg 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00060 Wegmacherhütte Letzi, Brünig 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00062 Wildhüterhütte Sattelegg, Melchtal 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00063 Kulturgüterschutzraum 409'370.00 -409'369.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00064 Kantonsspital-Ausbau, Sonderrechnung 40'599'088.00 -40'599'087.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n\nSeite 159\n\n\n\nKanton Obwalden Anhang 2\n\nNr. Beschreibung\n\nAnschaffungs-\nkosten 31.12.11\n\nkum. \nAbschreibung bis \n\n31.12.11\n\nBuchwert \n31.12.11\n\nZugang in \nPeriode\n\nAbschreibung in \nPeriode\n\nBuchwert \n31.12.12\n\nAnlagespiegel\n\n140.00065 Renovation und Umbau Gymnasium 11'907'411.40 -10'853'513.35 1'053'898.05 0.00 -105'000.00 948'898.05\n140.00066 Werkhof Foribach, Sarnen 3'191'442.25 -3'191'442.25 0.00 0.00 0.00 0.00\n140.00067 Energiezentrum/Wärmeverbund, Sonderrechnung 3'625'941.53 -2'830'849.13 795'092.40 0.00 -80'000.00 715'092.40\n140.00068 Psychiatrie Sarnen 3'829'220.40 -3'820'260.35 8'960.05 136'665.85 -8'959.05 136'666.85\n140.00069 JUKO-Pavillon, Militärstrasse, Sarnen 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00070 Spital-Altbau, Kanalisation, Korridor usw. 1'887'525.80 -1'887'524.80 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00071 Kantonsspital Bettentrakt, Projektierung, Baukosten 2'106'719.40 -47'700.00 2'059'019.40 4'831'549.65 -206'000.00 6'684'569.05\n140.00072 Baracke Parz. 1952 Kägiswil 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00073 Kantonsspital: Wärmeverbund 0.00 0.00 0.00 2'099.50 0.00 2'099.50\n140.00097 Armee-Liegenschaften Giswil: Projektierung, Baukosten 0.00 0.00 0.00 41'506.00 0.00 41'506.00\n\n140.00101 Polizeigebäude Sarnen Aufstockung bestehendes Gebäude, Kantone 0.00 0.00 0.00 1'333'697.55 0.00 1'333'697.55\n\n167'259'763.23 -125'717'486.47 41'542'276.76 6'700'737.95 -4'160'959.05 44'082'055.66\n1406.00 Mobilien \n140.00078 Übernahme Büromobiliar und Büromaschinen 1'089'845.35 0.00 1'089'845.35 0.00 -436'000.00 653'845.35\n140.00103 Kantonsspital: Apparate, Maschinen 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00104 Telefonzentrale/-Netz (Verwaltung) 103'604.80 0.00 103'604.80 0.00 -41'000.00 62'604.80\n140.00105 Zivilschutz-Drahtnetz 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00106 Telefonzentrale/-Netz (Polizei) 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00107 Funksystem Führungsstab 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00108 Funknetz (Polizei) 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n140.00110 Radaranlage 161'766.55 0.00 161'766.55 0.00 -65'000.00 96'766.55\n\n1'355'221.70 0.00 1'355'221.70 0.00 -542'000.00 813'221.70\n1406.10 Fahrzeuge\n140.00076 Übernahme Fahrzeuge und Maschinen 167'015.47 0.00 167'015.47 0.00 -67'000.00 100'015.47\n140.00077 Unfallpiketwagen (Mercedes Sprinter) 0.00 0.00 0.00 138'086.90 0.00 138'086.90\n\n167'015.47 0.00 167'015.47 138'086.90 -67'000.00 238'102.37\n1406.20 EDV Hardware\n140.00080 Kommandoabteilung: Sicherheitsfunknetz Polycom 3'280'778.48 0.00 3'280'778.48 62'230.00 -1'312'000.00 2'031'008.48\n140.00096 Kantonspolizei: Erweiterung Telefonzentrale 0.00 0.00 0.00 100'000.00 0.00 100'000.00\n140.00102 Kantonsspital: Übernahme Informatik 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n\n3'280'779.48 0.00 3'280'779.48 162'230.00 -1'312'000.00 2'131'009.48\n1409.10 Übrige Sachanlagen\n140.00111 Münzensammlung 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n\n1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n\nGruppensumme: 1404.00\n\nGruppensumme: 1406.00\n\nGruppensumme: 1406.10\n\nGruppensumme: 1406.20\n\nGruppensumme: 1409.10\n\nSeite 160\n\n\n\nKanton Obwalden Anhang 2\n\nNr. Beschreibung\n\nAnschaffungs-\nkosten 31.12.11\n\nkum. \nAbschreibung bis \n\n31.12.11\n\nBuchwert \n31.12.11\n\nZugang in \nPeriode\n\nAbschreibung in \nPeriode\n\nBuchwert \n31.12.12\n\nAnlagespiegel\n\n1420.00 Software\n142.00002 Übernahme Informatik 1'047'902.40 0.00 1'047'902.40 0.00 -629'000.00 418'902.40\n142.00003 Rechtsdienst: Erlassverwaltungssystem LexWork XML 0.00 0.00 0.00 120'096.00 0.00 120'096.00\n142.00004 Allgemeine Informatik: Registerharmonisierung 0.00 0.00 0.00 10'363.40 0.00 10'363.40\n142.00006 Steuerverwaltung: NEST Migration NEST auf .NET 0.00 0.00 0.00 195'111.85 0.00 195'111.85\n142.00007 Steuerverwaltung: Weiterentwicklung NEST 0.00 0.00 0.00 40'513.15 0.00 40'513.15\n142.00009 Kantonspolizei: INPOS3 Erweiterung 0.00 0.00 0.00 17'701.20 0.00 17'701.20\n142.00016 Amt für Berufsbildung: JCS Erweiterungen 0.00 0.00 0.00 6'264.00 0.00 6'264.00\n142.00017 Hoch- und Tiefbauamt: MISTRA 0.00 0.00 0.00 -48'000.00 0.00 -48'000.00\n142.00018 Amt für Raumentw. und Verkehr: Baubewilligungen 0.00 0.00 0.00 9'348.45 0.00 9'348.45\n142.00019 Allgemeine Informatik: Records-Management 0.00 0.00 0.00 207'560.00 0.00 207'560.00\n142.00020 Amt für Wald und Landschaft 0.00 0.00 0.00 12'733.20 0.00 12'733.20\n142.00027 Allgemeine Informatik: Redesign Internet inkl. App 0.00 0.00 0.00 73'469.00 0.00 73'469.00\n\n1'047'902.40 0.00 1'047'902.40 645'160.25 -629'000.00 1'064'062.65\n1442.00 Darlehen an Gemeinden und Gemeindezweckverbände\n144.00006 Darlehen Investitionshilfe für Berggebiete; Gemeinden 1'485'000.00 0.00 1'485'000.00 0.00 0.00 1'485'000.00\n144.00015 Regionalpolitik: Darlehen NRP 0.00 0.00 0.00 898'350.00 0.00 898'350.00\n144.00016 Regionalpolitik: IHG-Darlehen 0.00 0.00 0.00 -564'650.00 0.00 -564'650.00\n\n1'485'000.00 0.00 1'485'000.00 333'700.00 0.00 1'818'700.00\n1444.00 Darlehen an öffentliche Unternehmen\n144.00014 bedingt rückzahlbare Darlehen zb Zentralbahn 7'124'123.95 -7'124'122.95 1.00 0.00 0.00 1.00\n\n7'124'123.95 -7'124'122.95 1.00 0.00 0.00 1.00\n1444.02 Rückzahlbare Darlehen\n144.00017 Öffentlicher Verkehr: Rückzahlung von Darlehen ZB 480 810'828.60 0.00 810'828.60 -114'528.00 0.00 696'300.60\n\n810'828.60 0.00 810'828.60 -114'528.00 0.00 696'300.60\n1445.00 Darlehen an private Unternehmungen\n144.00001 Darlehen an SGV (Fr. 368'570.00) 368'570.00 -368'569.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n144.00007 Darlehen Investitionshilfe für Berggebiete; Private Unternehmen 2'810'250.00 0.00 2'810'250.00 0.00 0.00 2'810'250.00\n144.00008 NRP-Darlehen 1'823'350.00 0.00 1'823'350.00 0.00 0.00 1'823'350.00\n\n5'002'170.00 -368'569.00 4'633'601.00 0.00 0.00 4'633'601.00\n1447.00 Darlehen an private Haushalte\n144.00009 Ausbildungsdarlehen des Kantons an Studierende 629'500.00 0.00 629'500.00 -45'033.20 0.00 584'466.80\n\n629'500.00 0.00 629'500.00 -45'033.20 0.00 584'466.80\n1454.00 Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen\n145.00001 Dotationskapital OKB (Einbez. nom. 22 Mio. Fr.) 22'000'000.00 -4'572'000.00 17'428'000.00 0.00 0.00 17'428'000.00\n145.00002 Dotationskapital EWO 4'000'000.00 0.00 4'000'000.00 0.00 0.00 4'000'000.00\n145.00003 Dotationskapital ILZ 500'000.00 0.00 500'000.00 0.00 0.00 500'000.00\n145.00004 Aktien Kraftwerk Sarneraa AG (600 à Fr. 1'000.00 nom.) 600'000.00 -400'000.00 200'000.00 0.00 0.00 200'000.00\n145.00005 Aktien Schweizer Rheinsalien AG (48 à Fr. 1'000.00 nom.) 48'000.00 -47'999.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n\nGruppensumme: 1420.00\n\nGruppensumme: 1442.00\n\nGruppensumme: 1444.00\n\nGruppensumme: 1444.02\n\nGruppensumme: 1445.00\n\nGruppensumme: 1447.00\n\nSeite 161\n\n\n\nKanton Obwalden Anhang 2\n\nNr. Beschreibung\n\nAnschaffungs-\nkosten 31.12.11\n\nkum. \nAbschreibung bis \n\n31.12.11\n\nBuchwert \n31.12.11\n\nZugang in \nPeriode\n\nAbschreibung in \nPeriode\n\nBuchwert \n31.12.12\n\nAnlagespiegel\n\n145.00007 Aktien zb Zentralbahn AG (119'800 à Fr. 50.00 nom.) 5'990'000.00 -5'989'999.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n145.00009 Aktien TMF Extraktionswerk Bazenheid (19 à Fr. 300.00 nom.) 5'700.00 -5'699.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n145.00010 Aktien InNet Monitoring AG, Altdorf (200 à Fr. 1'000.00 nom.) 200'000.00 -199'999.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n\n33'343'700.00 -11'215'696.00 22'128'004.00 0.00 0.00 22'128'004.00\n1455.00 Beteiligungen an privaten Unternehmen\n145.00006 Aktien SGV (10 à Fr. 250.00 nom.) 2'500.00 -2'499.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n145.00008 Aktien Zuckerfabriken Aarberg und Frauenfeld (224 à Fr. 10.00) 2'240.00 -2'239.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n145.00011 Schweiz. Gesellschaft für Hotelkredit (25'000 à Fr. 1.00 nom.) 25'000.00 -24'999.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n145.00012 MCH Group AG, Basel (500 à Fr. 10.00 nom.) 5'000.00 -4'999.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n\n145.00013 Bürgschaftsgenossenschaft für das Gewerbe BGG in Liq. (Fr. 20'000.00 \nnom.) 20'000.00 -19'999.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n\n145.00014 Schweizer Bibliotheksdienst 3'900.00 -3'899.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n145.00015 Schweiz. Schafzuchtverband 1'500.00 -1'499.00 1.00 0.00 0.00 1.00\n145.00016 LIS/GIS 0.00 0.00 0.00 37'375.00 0.00 37'375.00\n\n60'140.00 -60'133.00 7.00 37'375.00 0.00 37'382.00\n1460.00 Investitionsbeiträge an Bund\n146.00003 Nationalstrasse A8: Abschnitt Giswil Nord - Ewil 0.00 0.00 0.00 11'549.09 0.00 11'549.09\n146.00004 Nationalstrasse A8: Abschnitt Umfahrung Lungern 0.00 0.00 0.00 1'010'076.60 0.00 1'010'076.60\n146.00005 Nationalstrasse A8: Abschnitt Lungern Nord - Giswil Süd 0.00 0.00 0.00 16'108.65 0.00 16'108.65\n146.00006 Nationalstrasse A8: Abschnitt Verbindungstunnel A2/A8 0.00 0.00 0.00 27'796.47 0.00 27'796.47\n146.00078 Übernahme Nationalstrassen 3'080'080.07 0.00 3'080'080.07 0.00 -770'000.00 2'310'080.07\n\n3'080'080.07 0.00 3'080'080.07 1'065'530.81 -770'000.00 3'375'610.88\n1461.00 Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate\n\n146.00080 Öffentlicher Verkehr: Tieflegung und Doppelspurausbau Zentralbahn 0.00 0.00 0.00 1'358'300.00 0.00 1'358'300.00\n\n0.00 0.00 0.00 1'358'300.00 0.00 1'358'300.00\n\n1462.00 Investitionsbeiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n146.00031 Übernahme Verbauungen und Anlagen zur Sicherung der Naturgefahren 1'108'236.40 0.00 1'108'236.40 0.00 -277'000.00 831'236.40\n\n146.00033 Übernahme Gewässerverbauungen 1'232'774.20 0.00 1'232'774.20 0.00 -308'000.00 924'774.20\n146.00036 Naturgefahren WBG: ISK Laui ÜLF Holzbrücke 0.00 0.00 0.00 279'544.00 0.00 279'544.00\n146.00037 Naturgefahren WBG: Schutzbauten WBG Kantonsbeitrag 0.00 0.00 0.00 2'002'023.15 0.00 2'002'023.15\n\n146.00047 Gefahrenabwehr nach Unwetterereignissen: Grosse Melchaa, Sarnen 0.00 0.00 0.00 816'935.25 0.00 816'935.25\n\n146.00049 Gefahrenabwehr nach Unwetterereignissen: Kleine Melchaa, Giswil 281'544.55 0.00 281'544.55 1'119'214.00 -70'000.00 1'330'758.55\n\n146.00052 Gefahrenabwehr nach Unwetterereignissen: Engelbergeraa 5./6. Etappe 0.00 0.00 0.00 18'000.00 0.00 18'000.00\n\nGruppensumme: 1460.00\n\nGruppensumme: 1461.00\n\nGruppensumme: 1454.00\n\nGruppensumme: 1455.00\n\nSeite 162\n\n\n\nKanton Obwalden Anhang 2\n\nNr. Beschreibung\n\nAnschaffungs-\nkosten 31.12.11\n\nkum. \nAbschreibung bis \n\n31.12.11\n\nBuchwert \n31.12.11\n\nZugang in \nPeriode\n\nAbschreibung in \nPeriode\n\nBuchwert \n31.12.12\n\nAnlagespiegel\n\n146.00054 Gefahrenabwehr nach Unwetterereignissen: Mehlbach, Engelberg 0.00 0.00 0.00 334'111.65 0.00 334'111.65\n\n146.00055 Gefahrenabwehr nach Unwetterereignissen: Fangtobel, Engelberg 0.00 0.00 0.00 416'315.05 0.00 416'315.05\n\n146.00069 Naturgefahren WaG 0.00 0.00 0.00 997'221.50 0.00 997'221.50\n2'622'555.15 0.00 2'622'555.15 5'983'364.60 -655'000.00 7'950'919.75\n\n1464.00 Investitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen\n146.00001 Kantonsspital Investitionsanteil gem. Globalbudget 0.00 0.00 0.00 864'000.00 -864'000.00 0.00\n146.00027 Biodiversität im Wald: Kantonsbeitrag 0.00 0.00 0.00 41'309.05 0.00 41'309.05\n146.00028 Übernahme Biodiversität 424'897.00 0.00 424'897.00 0.00 -106'000.00 318'897.00\n146.00062 Übernahme Waldbauprojekte 2'898'674.71 0.00 2'898'674.71 0.00 -725'000.00 2'173'674.71\n146.00063 Schutzwald: Kantonsbeitrag 0.00 0.00 0.00 2'812'564.80 0.00 2'812'564.80\n146.00072 Übernahme zb-Strecke E'berg (LSE-Bahn) 3'246'668.00 0.00 3'246'668.00 0.00 -812'000.00 2'434'668.00\n146.00074 Übernahme zb-Strecke Brünig VJ 1'202'000.00 0.00 1'202'000.00 0.00 -301'000.00 901'000.00\n146.00079 Übernahme Tieflegung zb 5'104'943.50 0.00 5'104'943.50 0.00 -1'276'000.00 3'828'943.50\n\n12'877'183.21 0.00 12'877'183.21 3'717'873.85 -4'084'000.00 12'511'057.06\n1465.00 Investitionsbeiträge an private Unternehmungen\n146.00023 Neugestaltung Dauerausstellung Museum Bruder Klaus 0.00 0.00 0.00 250'000.00 0.00 250'000.00\n146.00030 Swissporarena, Stadion Allmend 250'000.00 0.00 250'000.00 0.00 -62'000.00 188'000.00\n146.00032 Kulturraum f. ältere Jugendliche 210'597.35 0.00 210'597.35 0.00 -53'000.00 157'597.35\n146.00083 Verkehrshaus der Schweiz 265'100.00 0.00 265'100.00 0.00 -66'000.00 199'100.00\n146.00086 Strukturverbesserungen: Kantonsbeiträge 0.00 0.00 0.00 850'697.00 0.00 850'697.00\n\n725'697.35 0.00 725'697.35 1'100'697.00 -181'000.00 1'645'394.35\n1467.00 Investitionsbeiträge an private Haushalte\n146.00025 Umweltschutz/Lärmschutz 92'524.95 0.00 92'524.95 0.00 -23'000.00 69'524.95\n146.00085 Übernahme Strukturverbesserung VD 2'491'633.00 0.00 2'491'633.00 0.00 -623'000.00 1'868'633.00\n\n146.00087 Strukturverbesserungen: Kantonsbeiträge Wohnbausanierung im \nBerggebiet 0.00 0.00 0.00 251'000.00 0.00 251'000.00\n\n2'584'157.95 0.00 2'584'157.95 251'000.00 -646'000.00 2'189'157.95\n\nSumme 247'050'356.01 -144'486'007.42 102'564'348.59 23'433'258.51 -13'141'959.05 112'855'648.05\n\nGruppensumme: 1462.00\n\nGruppensumme: 1464.00\n\nGruppensumme: 1465.00\n\nGruppensumme: 1467.00\n\nSeite 163\n\n\n\nKanton Obwalden Anhang 3\n\nNominalwert Buchwert Zugang Abgang Buchwert\n01.01. 31.12.\n\n145 Beteiligungen, Grundkapital 36'937'340 -3'521'000 33'403'840 -11'275'829 22'128'011 92'375 -55'000 22'165'386\n\n1454 Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen 36'864'700 -3'521'000 33'343'700 -11'215'696 22'128'004 0 0 22'128'004\nDotationskapital Obwaldner Kantonalbank (OKB) 25'000'000 -3'000'000 22'000'000 -4'572'000 17'428'000 17'428'000\nDotationskapital Elektrizitätswerk Obwalden (EWO) 4'000'000 4'000'000 4'000'000 4'000'000\nDotationskapital Infomatikleistungszentrum OW/NW (ILZ) 500'000 500'000 500'000 500'000\nDotationskapital  Verkehrssicherheitszentrum OW/NW (VSZ) 500'000 -500'000 0 0\nDotationskapital Zentralschweizer BVG- und Stiftungsaufsicht 21'000 -21'000 0 0\nAktien an Kraftwerk Sarneraa AG 600'000 600'000 -400'000 200'000 200'000\nAktien Vereinigte Rheinsalinen 48'000 48'000 -47'999 1 1\nAktien zb Zentralbahn AG 5'990'000 5'990'000 -5'989'999 1 1\nAktien TMF Extraktionswerk Bazenheid 5'700 5'700 -5'699 1 1\nAktien InNet Monitoring AG, Altdorf 200'000 200'000 -199'999 1 1\n\n1455 Beteiligungen an privaten Unternehmungen 72'640 0 60'140 -60'133 7 92'375 -55'000 37'382\nAktien Schiffahrtsgesellschaft Vierwaldstättersee (Prior) 2'500 2'500 -2'499 1 1\nAktien Zuckerfabriken Aarberg + Frauenfeld 2'240 2'240 -2'239 1 1\nAnteilscheine Schweiz. Bibliotheksdienst 3'900 3'900 -3'899 1 1\nAnteilscheine Schweiz. Schafzuchtverband 1'500 1'500 -1'499 1 1\nBürgschaftsgen.für das Gewerbe BGG in Liq. 20'000 20'000 -19'999 1 1\nAnteilscheine MCH Group AG, Basel 5'000 5'000 -4'999 1 1\nAnteilscheine Schweiz. Gesellschaft für Hotelkredit 25'000 25'000 -24'999 1 1\nLIS Daten AG, Stans 12'500 0 92'375 -55'000 37'375\n\nVeränderung 2012Beteiligungen im Verwaltungsvermögen\nWertberichti-\n\ngung\nAnteil nicht \neinbezahlt\n\nAnschaff-\nungskosten\n\n Seite 164\n\n\n\nKanton Obwalden Anhang 4\n\nNachweis Rückstellungen HRM1 Umstellung\n31.12.2011 auf HRM2 01.01. Zugang Abgang Übertrag 31.12.\n\nTotal Rückstellungen 477'932 4'782'158 5'260'090 729'824 -739'146 0 5'250'768\n\n205 Total kurzfristige Rückstellungen 477'932 477'627 955'559 500'660 -739'146 295'074 1'012'147\n\n0 477'627 477'627 112'268 -477'627 295'074 407'342\n\nBesoldungsnachgenuss altrechtliche Regierungsräte 0 325'109 325'109 70'695 -325'109 254'414 325'109\nÜberbrückungsrenten Verwaltungspersonal 0 152'518 152'518 41'573 -152'518 40'660 82'233\n\n477'932 0 477'932 388'392 -261'519 0 604'805\n\nGesprochene Verpflichtungskredite Feuerwehrkasse 477'932 477'932 186'392 -261'519 402'805\nübrige Verpflichtungskredite 0 202'000 202'000\n\n208 Total langfristige Rückstellungen 0 4'304'531 4'304'531 229'164 0 -295'074 4'238'621\n\nLangfristige Rückstellungen für Ansprüche Personal 0 4'304'531 4'304'531 150'508 0 -295'074 4'159'965\nBesoldungsnachgenuss altrechtliche Regierungsräte 0 4'262'027 4'262'027 91'742 -254'414 4'099'355\nÜberbrückungsrenten Verwaltungspersonal 0 42'504 42'504 58'766 -40'660 60'610\n\n0 0 0 78'656 0 0 78'656\n\nVerpflichtungen Kunst am Bau Kantonsschule 0 0 78'656 78'656\n\nVeränderung 2012\n\nKurzfristige Rückstellungen für Bürgschaften, \nGarantieleistungen und übrige Verpflichtungskredite\n\nKurzfristige Rückstellungen für Ansprüche Personal\n\nLangfristige Rückstellungen für Bürgschaften und \nGarantieleistungen\n\nSeite 165\n\n\n\nKanton Obwalden Anhang 5\n\nEigenkapitalnachweis HRM1 Umstellung\n31.12.2011 auf HRM2 01.01. Zugang Abgang 31.12.\n\n29 Total Eigenkapital 154'079'600 48'462'535 202'542'135 169'173 -7'263'902 195'447'406\n\nFonds im Eigenkapital 0 1'277'763 1'277'763 169'173 -60'595 1'386'341\nRodungsersatzleistungen 0 377'093 377'093 -15'559 361'534\nWohnraumbeschaffung für Asylsuchende 0 859'957 859'957 169'113 -45'036 984'034\nStrafentlassenenfürsorge 0 5'225 5'225 7 5'232\nHaftungsfonds der AHV 0 34'115 34'115 51 34'166\nVerschiedene Vergabungen 1'373 1'373 2 1'375\n\nVorfinanzierungen 0 51'000'000 51'000'000 0 -5'000'000 46'000'000\nSchwankungsreserve Finanzausgleich 0 51'000'000 51'000'000 -5'000'000 46'000'000\n\nAufwertungs- und Neubwertungsreserven 0 -3'815'228 -3'815'228 0 -10'000 -3'825'228\nAufwertungsreserve (Rückzahlbare Darlehen zb Zentralb.) 0 810'829 810'829 810'829\nNeubwertung Besoldungsnachgenuss 0 -4'782'159 -4'782'159 -4'782'159\nNeubwertung Finanzvermögen 0 156'102 156'102 -10'000 146'102\n\n0\n\nKummulierte Ergebnisse der Vorjahre 154'079'600 154'079'600 0 -2'193'307 151'886'293\nKummulierte Ergebnisse der Vorjahre 154'079'600 154'079'600 154'079'600\nJahresergebnis -2'193'307 -2'193'307\n\nVeränderung 2012\n\nSeite 166\n\n\n\nKanton Obwalden Anhang 6\n\nBeteiligungsspiegel Ausweis Anteil Anteil Buchwert Vergütungen Bemerkungen\n(nicht konsolidierte Gesellschaften) per Kanton OW OW 2012 2012\n\nin % in Fr. in Fr.\n\nObwaldner Kantonalbank , Sarnen (Öffentlich rechtliche Anstalt) Dot.K. 25'000'000\nEinbezahltes Dotationskapital Dot.K. 22'000'000 22'000'000 100.00 17'428'000\n\nPS 6'000'000 6'600'000 Kantonsanteil Reingewinn 2012\n\nEK 379'247'000 31.12.12 2'065'000 Abgeltung Staatsgarantie 2012\n\nWesentliche Miteigentümer: Partizipanten\n\nBürgschaftsfonds Obwalden, Sarnen \n(Öffentlich rechtliche Anstalt) AK 1'000'000 31.12.12 1'000'000 100% 0 0\nZweck: Übernahme von zeitlich beschränkten Bürgschaften für \nkantonale Unternehmen und Einwohner EK 3'224'362 31.12.12\n\nElektrizitätswerk Obwalden , Kerns  (Öffentlich rechtliche Anstalt) Dot.K. 7'500'000 4'000'000 53.33 4'000'000 1'000'000 Kantonsanteil Reingewinn 2011\nEK 149'222'687 31.12.11 97'828 Verzinsung Dot.Kapital 2012\n\n12'000 Verwaltungsratsmandat 2012\nWesentliche Miteigentümer: Obwaldner Gemeinden 46.67% 895'550 Kantonsanteil Wasserzinsen\n\nKantonsspital Obwalden , Sarnen (Öffentlich rechtliche Anstalt))\n\nEK 9'146'293 31.12.11 9'146'293 100.00 0 -14'662'992 Teilzahlungen Leistungsauftrag 2012\n-864'000 Investitionspauschale 2012\n\n1'317'925 Rückvergütung Gewinnanteil 2011\n\nInformatikleistungszentrum OW/NW  (ILZ), Sarnen \n(Öffentlich rechtliche Anstalt)) Dot.K. 1'000'000 500'000 50.00 500'000 27'500 Verzinsung Dot.Kapital 2012\n\nEK 2'396'423 31.12.11 170'000 Kantonsanteil Reingewinn 2011\n40'224 Rückvergütung Leistungen 2011\n\nWesentliche Miteigentümer: Kanton OW und NW je 50 % -3'173'694 Bezug Leistungen 2012\n\nVerkehrssicherheitszentrum OW/NW  \n(Öffentlich rechtliche Anstalt; Dot.-Kapital nicht einbezahlt) Dot.K. 1'000'000    (500'000) 50.00 0 3'630 Verwaltungsratsmandat 2012\n\nEK 2'076'650 31.12.11 -86'330 Abgeltung Bezug Verkehrssteuern\n10'258'565 Bezug Verkehrssteuern\n\n275'000 Kantonsanteil Reingewinn 2011\nWesentliche Miteigentümer: Kantone OW und NW je 50%\n\nZweck: Informatikdienstleistungen für die Verwaltungen der \nVereinbarungskantone\n\nZweck: Sichere, wirtschaftliche und unweltschonende Versorgung \ndes Kantons mit elektrischer Energie\n\nDie Buchführungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze richten sich nach Swiss GAAP FEER und entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.\n\nKapital\nder Firma\n\nZweck: Förderung der volkswirtschaftlichen Entwicklung in OW und \nVerschaffung von Einnahmen für den Staat, insbesondere durch \nTätigung aller anerkannten Bankgeschäfte nicht spekulativen \nCharakters\n\nDie Buchführungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze richten sich nach dem Schweiz. OR, dem eidg. und kant. Bankgesetz sowie nach den Richtlinien der Eidg. Finanzmarktaufsicht.\n\nDie Buchführungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze richten sich nach dem Schweiz. OR und entsprechen dem Gesetz der Obw. Kantonalbank.\n\nZweck: Erbringung von stationären und ambulanten \nSpitalleistungen, insbesondere in der Grundversorgung\n\nDie Buchführungs-, Bilanzierungs- und Bewertungssätze richten sich nach dem Schweiz. OR und entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.\n\nDie Buchführungs-, Bilanzierungs- und Bewertungssätze richten sich nach dem Schweiz. OR und entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.\n\nZweck: Aufgaben, die ihm durch die Gesetzgebung über den \nStrassenverkehr und die Schifffahrt durch die \nVereinbarungskantone übertragen werden\n\nDie Buchführungs-, Bilanzierungs- und Bewertungssätze richten sich nach dem Schweiz. OR und entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.\n\nSeite 167\n\n\n\nKanton Obwalden Anhang 6\n\nBeteiligungsspiegel Ausweis Anteil Anteil Buchwert Vergütungen Bemerkungen\n(nicht konsolidierte Gesellschaften) per Kanton OW OW 2012 2012\n\nin % in Fr. in Fr.\n\nKapital\nder Firma\n\nKraftwerk Sarneraa AG,  Sarnen (Aktiengesellschaft) AK 2'000'000 600'000 30.00 200'000 6'000 Verwaltungsratsmandate 2012\n\nEK 2'615'300 30.09.12 30'000 5% Dividenden 2011/12\n\nWesentliche Miteigentümer:\nGemeinden Sarnen 26%, Alpnach 26% und CKW 18% 104'495 Kantonsanteil Wasserzinsen 2012\n\n34'000 3,4% Darlehenszins (Laufz. 2008-15)\n14'000 2,8% Darlehenszins (Laufz. 2006-14)\n\newl Kraftwerke AG , Luzern (Aktiengesellschaft) AK 3'000'000 300'000 10.00 300'000 5'000 Verwaltungsratsmandat 2012\nZweck: Produktion sowie Beschaffung von elektrischer Energie EK 5'187'800 31.12.11 18'000 6% Dividenden 2011\nWesentliche Miteigentümer: ewl Holding AG 90% 978'240 Kantonsanteil Wasserzinsen 2012\n\nDie Buchführungs-, Bilanzierungs- und Bewertungssätze richten sich nach dem Schweiz. OR und entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.\n\nzb Zentralbahn AG , Stansstad (Aktiengesellschaft) AK 120'000'000 31.12.11 5'990'000 4.99 1 12'500 Verwaltungsratsmandat 2012\nEK 128'942'617 31.12.11 278'300 Zins 2012 auf Darl. von 9,85 Mio. Fr.\n\n-3'714'774 Abgeltung Bestellung öV 2012\nWesentliche Miteigentümer: Kanton Nidwalden 11.8%, 114'529 Rückzahlung Darlehen\nGemeinde Engelberg 1%, Bund 16.1%, SBB 66,0%\n\nVereinigte Schweizerische Rheinsalinen , Pratteln \n(Aktiengesellschaft) AK 11'164'000 48'000 0.43 1\n\n4'000 Verwaltungsratsmandat 2012\n\nEK 146'660'000 31.12.11 38'400 Dividende 2011 (80%)\n11'380 Regalgebühren 2011\n\nWesentliche Miteigentümer: Kantone (ohne VD), Fürst. Lichtenstein -18'438 Bezug von Auftausalz\n\nDie Buchführungs-, Bilanzierungs- und Bewertungssätze richten sich nach dem Schweiz. OR und entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.\n\nSWISSLOS  Interkantonale Landeslotterie, Basel  \n(Genossenschaft) EK 369'745'781 31.12.11 0 2'500 Verwaltungsratsmandat 2012\n\n12'804 Spielsuchtabgabe 2011\n\nDie Buchführungs-, Bilanzierungs- und Bewertungssätze richten sich nach dem Schweiz. OR und entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.\n\nDie Buchführungs-, Bilanzierungs- und Bewertungssätze richten sich nach dem Schweiz. OR und entsprechen den gesetzlichen \nVorschriften.\n\nZweck: Bau und Betrieb der Eisenbahn von Luzern nach Engelberg \nund von Luzern nach Interlaken\n\nDie Buchführungs-, Bilanzierungs- und Bewertungssätze der zb Zentralbahn AG unterstehen der Verordnung des UVEK über das Rechnungswesen der konzessionierten Unternehmen (RKV). \n\nZweck: Produktion, Einfuhr, Verwertung und Verkauf von Salz, \nSalzgemischen und Sole\n\nZweck: Ausnützung der Wasserkraft der Sarneraa und Betrieb \neines Kraftwerks in Alpnach 20'833\n\nKonzessionsertrag aus Bewilligung \n2001-2061; Anteil 2012\n\nWesentliche Miteigentümer: Deutschschweizer Kantone, Kanton \nTessin und Fürstentum Lichtenstein\n\nZweck: Durchführung von und Beteiligung an gemeinnützigen oder \nwohltätigen Lotterien\n\n1'919'676 Gewinnanteil 2011 für Kant. \nSwisslosfonds\n\nSeite 168\n\n\n\nKanton Obwalden Anhang 6\n\nBeteiligungsspiegel Ausweis Anteil Anteil Buchwert Vergütungen Bemerkungen\n(nicht konsolidierte Gesellschaften) per Kanton OW OW 2012 2012\n\nin % in Fr. in Fr.\n\nKapital\nder Firma\n\nZentralschweizer BVG- und Stiftungsaufsicht , Luzern   \n(öffentlich rechtliche Anstalt); Dotationskapital zurückbezahlt Dot.K. 500'000 31.12.11 21'000 4.20% 1\n\nWesentliche Miteigentümer: Kantone Luzern, Zug, Schwyz, \nNidwalden und Uri\n\nDie Buchführungs-, Bilanzierungs- und Bewertungssätze richten sich nach dem Schweiz. OR und entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.\n\nInNET Monitoring AG,  Altdorf   (Aktiengesellschaft) AK 1'200'000 31.12.11 200'000 16.67% 1\nZweck: Umweltdienstleistungen, insbesondere im Berich Umwelt-\nMonitoring im Luftbereich EK 1'152'516 -141'837 Abgeltung Grundleistungsauftrag 2012\nWesentliche Miteigentümer: Kantone Uri,  Schwyz, Nidwalden, \nLuzern und Zug\n\nDie Buchführungs-, Bilanzierungs- und Bewertungssätze richten sich nach dem Schweiz. OR und entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.\n\nLaboratorium der Urkantone, Brunnen \n(Öffentlich-rechtliche Anstalt) Dot.K.  - 0 -784'000 Abgeltung Kantonstierarzt 2012\nZweck: Vollzug der eidg. und kantonalen Lebensmittel-, Gift-, \nTierseuchen-, Tierschutz- und Heilmittelgesetzgebung EK 2'688'000 31.12.11 -481'500 Abgeltung Kantonschemiker 2012\nWesentliche Miteigentümer: Kantone Uri, Schwyz und Nidwalden\nNidwalden -37'374 Übrige Leistungen\n\nDie Buchführungs-, Bilanzierungs- und Bewertungssätze richten sich nach dem Schweiz. OR und entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.\n\nObwalden Tourismus AG,  Sarnen   (Aktiengesellschaft) AK 100'000 21.09.12 100'000 100.00% 50'000 AK nur zu 50% einbezahlt\nZweck: Förderung des Tourismus für die Region Sarneraatal sowie \nDestinationen.\nDie Buchführungs-, Bilanzierungs- und Bewertungssätze richten sich nach dem Schweiz. OR und entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.\n\nGIS Daten AG, Stans    (Aktiengesellschaft) AK 100'000 31.12.11 12'500 12.50% 37'375\nZweck: Aufbau, Betrieb und Unterhalt eines geografischen\nInformationssystems für die Kantone Obwalden und Nidwalden\nauf der Grundlage der Daten der amtlichen Vermessung\nWesentliche Miteigentümer: Kantone OW und NW je 12,5%, \nGemeinden OW und NW je 17,5%, Swisscom 10%, EWN und \nEWO je 5%, Private 10%\n\nDie Buchführungs-, Bilanzierungs- und Bewertungssätze richten sich nach dem Schweiz. OR und entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.\n\nTMF Extraktionswerk,  Bazenheid    (Aktiengesellschaft) AK 1'200'000 31.12.11 5'700 0.48% 1\nZweck: Umweltgerchte und sichere Verwertung und Entsorgung \nvon Tieren EK 1'936'235\nWesentliche Miteigentümer: Diverse Kantone (SZ, GL, UR, OW, \nNW, AR, AI, SG, TG, ZG, LU, GR, TI, SH) und Fürstentum \nLichtenstein besitzen 50 Prozent der Aktien\n\nDie Buchführungs-, Bilanzierungs- und Bewertungssätze richten sich nach dem Schweiz. OR und entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.\n\nZweck: Erfüllung der den Kantonen nach dem BVG obliegenden \nAufgaben sowie die Aufsicht über die nach Art. 84 des ZGB unter \nkantonaler Aufsicht stehenden Stiftungen\n\nSeite 169\n\n\n\nKanton Obwalden Anhang 7\n\nNachweis über Vorfinanzierungen der Investitionsrechnung\nBeschluss-\ndatum KR Projektsumme Kantonsbeitrag Ausstehender \n\nKantonsbeitrag \nper Bestand Bestand\n\nFr. Fr. 31.12.2012 31.12.2011 Auflösung Bildung\nUmklassi-\nfizierung 31.12.2012\n\n- Tieflegung/Doppelspurausbau\n    zb Zentralbahn 08.11.07 250'000'000 15'125'000 3'809'700 5'100'000 1'600'000 3'500'000\n\n- Park+Ride-Anlage \n   Bahnhof Sarnen 22.04.10 8'250'000 4'125'000 4'125'000 4'125'000 4'125'000\n\nTotal Öffentlicher Verkehr 9'225'000 1'600'000 0 0 7'625'000\n\nWasserbauliche Projekte Beschluss-\ndatum KR Projektsumme Min Max Min Max\n\nAusstehender \nKantonsbeitrag \ngemäss AWL\n\nKonto 2281.30 per Bestand Bestand\n% % Fr. Fr. 31.12.2012 31.12.2011 Auflösung Bildung Umklass. 31.12.2012\n\nWSSW /ISK 1997 27.04.97 6'300'000 16.5 16.5 1'039'500 1'039'500 672'061 670'000 -670'000 0\nRamersbergerbäche/ISK 1998 \nBitzighoferbach 27.01.00 5'605'000 16.5 16.5 924'825 924'825 412'011 410'000 -410'000 0\n\nEdisrieder/Ewilerbäche* \n(Sigetschwand/Leimerengraben) 27.04.86 3'800'000 16.5 16.5 627'000 627'000 216'396 130'000 -130'000 0\n\nKleine Schliere 2004 neues ISK 12.03.04\n30.04.09 6'543'000 21.5 30 1'406'745 1'962'900 1'738'514 1'550'000 1'550'000\n\nKleine Schliere 2004 neues ISK 12.03.04\n30.04.09 4'857'000 21.5 30 1'044'255 1'457'100 1'457'100 1'435'000 1'435'000\n\nHochwasserschutzprojekt Sarneraa, Gr. \nSchliere\n\n08.11.07\n30.04.09 14'560'000 21.5 30 3'130'400 4'368'000 4'368'000 4'350'000 4'350'000\n\nLaui/2001 neues ISK 29.09.01\n30.04.09 9'240'000 21.5 30 1'986'600 2'772'000 2'144'518 2'110'000 250'000 1'860'000\n\nGrossteilerbäche 12.03.04 1'880'000 16.5 16.5 310'200 310'200 0 90'000 -90'000 0\n\nVerbauung Engelbergeraa und Zuflüsse 08.11.07\n30.04.09 32'000'000 21.5 30 6'880'000 9'600'000 9'265'888 5'260'000 260'000 2'050'000 7'050'000\n\nSanierung Reusswehr, Luzern 14.09.07 21'735'000 35% von 8% 8 608'580 608'580 865'404 750'000 -750'000 0\n0\n\nTotal wasserbauliche Projekte 16'755'000 510'000 0 0 16'245'000\n\nTotal Vorfinanzierungen der Investitionsrechnung 25'980'000 2'110'000 0 0 23'870'000\n\nVorfinanzierung Investitionsrechnung\n\n2012\n\nÖffentlicher Verkehr\n\nVorfinanzierung Investitionsrechnung\n\nAusserkantonal\n\n2012\n\nSarnen\n\nSachseln\n\nAlpnach\n\nGiswil\n\nEngelberg\n\nSeite 170\n\n\n\nKanton Obwalden Anhang 8\n\nProjekt Subventionierte verpflichteter\nSumme in % zugesichert bis Ende 2012 restlicher\n\nhöchstens Fr. ausbezahlt Fr. Kantonsbeitrag\n\nRegionalpolitik 46'956'600.00 3'446'100.00 3'411'100.00 35'000.00\nDarlehen aus NRP 43'960'000.00 2'500'000.00 2'500'000.00 0.00\nA fonds perdu Beiträge NRP 796'600.00 696'100.00 661'100.00 35'000.00\nBeitrag an Museum Bruder Klaus \n(KRB 01.07.2011) 2'200'000.00 250'000.00 250'000.00 0.00\n\nMicro-Center  Central Switzerland  1'624'800.00 max. 850'000.00 750'000.00 100'000.00\nKredit  für 2012 (KRB vom 03.11.2011)\nKantonsmarketing 1'500'000.00 600'000.00 900'000.00\nRahmenkredit 2011-2015 (KRB vom 25.06.2010)\n\nVerkehrshaus der Schweiz 50'000'000.00 606'000.00 606'000.00 0.00\n(KRB vom 27.04.2007; 2008 - 2010)\nRahmenkredit interkantonale Zusammenarbeit \n(Kulturlastenausgleich) 1'215'000.00 810'000.00 405'000.00\n(KRB vom 29.10.2010; 2011 - 2013)\nRahmenkredit Förderprogramm Energieeffizienz 1'800'000.00 940'945.00 859'055.00\n(KRB vom 29.06.2010; 2011 - 2014)\n\nBeiträge an öV-Investitionen Zentralbahn 491'130'465.00 32'907'352.00 23'852'855.90 7'625'000.00 1'429'496.10\n\n7. Vereinbarung LSE (Steilrampe)\n(Kantonale Abstimmung 25.06.95) 68'100'000.00 7.50 5'107'500.00\n - Anteil Gemeinde Engelberg 20.87 -1'066'125.00 4'041'375.00 0.00\nZusatzkredit (Kantonsratsb. 22.09.04) 25'786'000.00 7.50 1'934'000.00\n - Anteil Gemeinde Engelberg 15.00 -290'100.00 1'643'900.00 0.00\nZusatzkredit (Kantonsratsb. 26.10.06) 34'114'000.00 7.50 2'558'500.00\n - Anteil Gemeinde Engelberg 15.00 -383'775.00 2'174'725.00 0.00\nZusatzkredit (Kantonsratsb. 25.10.07) 48'500'000.00 7.50 3'637'500.00\n - Anteil Gemeinde Engelberg 15.00 -545'625.00 2'964'374.90 127'500.10\nSanierung Bahnübergänge 2010 - 2011\n(Kantonsratsbeschluss 29.10.09) 3'902'000.00 div 1'377'000.00 1'377'000.00 0.00\n\nVorfinanzierung\n\nStand der zugesicherten, ausbezahlten und noch zu leistenden Kantonsbeiträge an Werkbauten und Dritte per Ende 2012\n\nK a n t o n s b e i t r ä g e\n\nSeite 171\n\n\n\nKanton Obwalden Anhang 8\n\nProjekt Subventionierte verpflichteter\nSumme in % zugesichert bis Ende 2012 restlicher\n\nhöchstens Fr. ausbezahlt Fr. KantonsbeitragVorfinanzierung\n\nStand der zugesicherten, ausbezahlten und noch zu leistenden Kantonsbeiträge an Werkbauten und Dritte per Ende 2012\n\nK a n t o n s b e i t r ä g e\n\nTieflegung und Doppelspur Luzern\n(Kantonsratsbeschluss 08.11.07) 250'000'000.00 6.05 15'125'000.00  \n - Anteil Gemeinden 15.00 -2'268'750.00 9'046'550.00 3'500'000.00 309'700.00\nLeistungsvereinbarung 2007 - 2010\n(Kantonsratsbeschluss 29.06.07) 19'888'193.00 2'840'521.00  \n - Anteil Gemeinde Engelberg 15.00 -426'078.00 2'414'443.00 0.00\nZusatzdarlehen (Kantonsratsb. 29.10.09) 1'236'222.00 224'103.00\n - Anteil Gemeinde Engelberg 15.00 -33'615.00 190'488.00 0.00\nLeistungsvereinbarung 2013 - 2016\n(Kantonsratsbeschluss 24.10.12) 31'354'050.00 1'167'407.00  \n - Anteil Gemeinde Engelberg 15.00 -175'111.00 0.00 992'296.00\n\nPark+Ride Bahnhof Sarnen\n(KRB vom 22.04.2010; 2011-2013) 8'250'000.00 50.00 4'125'000.00 4'125'000.00 0.00\n\nForstliche Projekte 35'559'365.00 16'600'000.15 5'983'839.00 10'616'161.15\n\nSicherstellung der Infrastruktur 896'667.00 30.00 269'000.10 78'300.00 190'700.10\nSchutzwaldpflege 17'650'000.00 54.00 9'531'000.00 1'964'925.00 7'566'075.00\n\nForstschutz 1'555'555.00 45.00 700'000.00 788'591.00 -88'591.00\n\nSchutzbauten Wald 4'600'000.00 50.00 2'300'000.00 1'150'000.00 1'150'000.00\nSchutzbauten WBG 10'857'143.00 35.00 3'800'000.05 2'002'023.00 1'797'977.05\nFliessgewässer (Wildbachverbauungen) 122'485'000.00 diverse 34'831'105.00 4'659'010.00 16'245'000.00 13'927'095.00\n\nStrukturverbesserungen 18'420'968.00 diverse 2'524'699.00 1'910'397.00 614'302.00\n\nWohnbausanierungen / WEG 9'809'970.00 1'165'500.00 555'000.00 610'500.00\n\nKantonseigene Verpflichtungskredite 107'638'100.00 97'765'700.00 54'755'540.32 43'010'159.68\n\nGESAMT-TOTAL 2012 883'625'268.00 195'211'456.15 98'834'687.22 23'870'000.00 72'506'768.93\n\nGESAMT-TOTAL 2011 756'378'381.00 136'086'655.00 80'868'167.91 25'980'000.00 29'238'487.09\n\nSeite 172\n\n\n\nKanton Obwalden Anhang 9\n\nProjekt und Beschluss Kredit Beiträge Netto-Kredit Angefallene + = Restkredit\nbrutto Dritter für Kanton Aufwände bis  - = Mehrkosten\n\nEnde 2012\nFr. Fr. Fr. Fr. Fr.\n\nNachqualifikation für Lehrpersonen 1'350'000.00 1'350'000.00 791'534.50 + 558'465.50\nRahmenkredit 2003 - 2009 (KRB vom 28.6.2002) 750'000.00 750'000.00 591'534.50 + 158'465.50\nRahmenkredit 2009 - 2014 (KRB vom 11.9.2008) 600'000.00 600'000.00 200'000.00 + 400'000.00\n\nRecords Management Systems 740'400.00 392'400.00 348'000.00 207'560.00 + 140'440.00\nObjektkredit (KRB vom 02.12.2011)\n\nKauf militärischer Liegenschaften 420'000.00 420'000.00 159'000.00 + 261'000.00\nVerpflichtungskredit (KRB vom 01.07.2011)\n\nBeschaffung Funknetz Polycom 12'440'000.00 6'180'000.00 6'260'000.00 4'790'707.47 + 1'469'292.53\nObjektkredit (KRB vom 05.12.2008)\n\nEinsatzleitsystem 905'000.00 905'000.00 0.00 + 905'000.00\nObjektkredit (KRB vom 24.10.2012)\n\nAufstockung Polizeigebäude\nObjektkredit (KRB vom 29.10.10) 2'650'000.00 2'650'000.00 3'261'142.70 - -611'142.70\nBettentrakt Kantonsspital 47'000'000.00 3'300'000.00 43'700'000.00 6'779'836.30 + 36'920'163.70\nPlanungskredit Machbarkeitsstudie (RR) 100'000.00 100'000.00\nPlanungskredit (KRB vom 03.12.10) 2'500'000.00 2'500'000.00\nNachtragskredit zum Planungskredit (KRB vom 02.12.11) 700'000.00 700'000.00\nBaukredit (Volksabstimmung vom 11.03.12) 43'700'000.00 3'300'000.00 40'400'000.00\nErweiterung Psychiatrie Obwalden/Nidwalden (PONS) 860'000.00 0.00 860'000.00 136'665.85 + 723'334.15\nObjektgruppe (KRB 15.03.2012)\nVerkehrskreisel Sarnerstrasse/Hinterfluestrasse/Wijermatt 322'700.00 0.00 322'700.00 49'131.45 + 273'568.55\nObjektgruppe (KRB 30.05.2012)\nAusbau und Sanierung der Kantonsschule 40'950'000.00 40'950'000.00 38'579'962.05 + 2'370'037.95\nObjektkredit Ausbau Kantonsschule und Sportanlagen (KRB \n26.06.09) 39'000'000.00 39'000'000.00\n\nPlanungskredit (KRB 13.03.09) 1'800'000.00 1'800'000.00\nKunst am Bau (KRB 26.06.09) 150'000.00 150'000.00\n\n107'638'100.00 9'872'400.00 97'765'700.00 54'755'540.32 + 43'010'159.68Total kantonseigene Verpflichtungskredite\n\nStand der kantonseigenen Objektkredite per Ende 2012\n\nSeite 173\n\n\n\nKanton Obwalden Anhang 10\n\nZahlen in 1'000 Fr. Kreditbeschluss Kredit\nBeanspruchter \n\nKredit\n\nDifferenz\n(minus = \n\nUnterschreitung)\n\nBau- und Raumentwicklungsdepartement\nTiefbau\n\nKRB 26.10.2006 2'030 2'351 321\n\nHochbau\nErstellungskosten Jugend-Kulturraum Obwalden KRB 02.12.2010 350 373 23\n\nVolkswirtschaftsdepartement\nBeitrag an Fussballstadion Allmend KRB 13.03.2009 250 250 0\n\nBildungs- und Kulturdepartement\nBeitrag an die Restaurierung der Klosterkirche Engelberg KRB 22.10.2004 3'200 2'563 -637\nRahmenkredite an "Zämä Z'mittag"\nBetriebsjahr 2008/2009 und 2009/2010 KRB 11.09.2008 300 223 -77\n\nAbgerechnete Verpflichtungskredite\n\nKantonstsrasse Grafenorrt-Engelberg\n\nSeite 174\n\n\n\nKanton Obwalden Anhang 11\n\nInvestitionshilfe (IHG) Bundesdarlehen\n\nVom Bund bewilligte Darlehen, gemäss Bundesgesetz vom 28.06.1974 über die Investitionshilfe für Berggebiete in Mio. Fr.\n\nDer Kanton übernimmt 50% allfälliger Verluste der vom Kanton bewilligten Darlehen. 8.190 4'095'223.00\n\nNeue Regionalpolitik (NRP) Bundesdarlehen\n\nVom Bund bewilligte Darlehen, gemäss Bundesgesetz vom 06.10.2006 über die Regionalpolititk. in Mio. Fr.\n\nDer Kanton übernimmt 50% allfälliger Verluste der vom Kanton bewilligten Darlehen. 2.500 1'250'000.00\n\nObwaldner Kantonalbank Bilanzsumme\nper 31.12.12\n\n3,545 Mrd. Fr. p.m.\n\nPensionskassenverpflichtungen\nDer Vorsorgeplan der Vorsorgeeinrichtung des Kantons ist als Beitragsprimatplan bzw. als Spar- und \nRisikosystem aufgebaut. Risikoträger ist die privatrechtlich organisierte Personalversicherungskasse \nObwalden. Der Deckungsgrad liegt per Ende 2012 bei 102 Prozent.\n\nHängige Rechtsstreitigkeiten\nZurzeit liegen keine Rechtsstreitigkeiten vor, die einen wesentlichen Einfluss auf das finanzielle Jahresergebnis \n2012 haben. \n\nEventualverpflichtungen per Ende 2012\nEventual-\n\nVerpflichtung Kanton  \nFr.\n\nDer Kanton haftet für die Verbindlichkeiten der Kantonalbank aufgrund des Gesetzes vom 27.01.2006 über die \nObwaldner Kantonalbank (GDB 661.1)\n\nSeite 175\n\n\n\nKanton Obwalden Anhang 12\n\nWert\nNettoverschuldungsquotient -99.04% Richtwerte HRM2:\n\ngut unter 100%: gut\n100% bis 150%: genügend\nüber 150%: schlecht\n\nNettoschulden I\nFremdkapital 20 Fr. 104'693'464.33\nPassivierte Investitionsbeiträge 2068 - Fr. 0.00\nFinanzvermögen 10 - Fr. 187'285'221.71\n\nFr. -82'591'757.38\n\nFiskalertrag\nFiskalertrag 40 Fr. 83'395'032.21\n\nSelbstfinanzierungsgrad 26.96%\nSelbstfinanzierung in Prozenten der Nettoinvestitionen\n\nSelbstfinanzierung\nSaldo der Erfolgsrechnung 4 - 3 Fr. -2'193'307.22\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 33 + Fr. 7'669'959.05\nEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 35 + Fr. 417'921.20\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 - Fr. 616'869.74\nWertberichtigungen Darlehen Verwaltungsvermögen 364 + Fr. 0.00\nWertberichtigungen Beteiligungen Verwaltungsvermögen 365 + Fr. 0.00\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 366 + Fr. 5'472'000.00\nAuflösung passivierte Investitionsbeiträge 466 - Fr. 0.00\nZusätzliche Abschreibungen 383 + Fr. 0.00\nZusätzl. Abschreibungen Darl./Beteiligungen/Invest.beträge 387 + Fr. 0.00\nZusätzliche Auflösung passivierte Investitionsbeiträge 487 - Fr. 0.00\nEinlagen in das Eigenkapital 389 + Fr. 0.00\nEntnahmen aus dem Eigenkapital 489 - Fr. 5'000'000.00\nAufwertungen Verwaltungsvermögen 4490 - Fr. 0.00\n\nFr. 5'749'703.29\n\nNettoinvestitionen\nNettoinvestitionen (Zahl kann negativ sein) Fr. 21'323'258.51\n\nNettoschulden I in Prozenten des Fiskalertrags Fiskalertrag\n\nSelbstfinanzierung x 100\nNettoinvestitionen\n\nRichtwerte HRM2:\nMittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad im Durchschnitt gegen 100% sein, wobei auch der \nStand der aktuellen Verschuldung eine Rolle spielt. Je nach Konjunkturlage sollte der \nSelbstfinanzierungsgrad betragen:\nHochkonjunktur: über 100%\nNormalfall: 80 bis 100%\nAbschwung: 50 bis 80%\n\nFinanzhaushaltsgesetz Obwalden,\nArtikel 34, Absatz 3:\nDer Selbstfinanzierungsgrad der Investitionsrechnung hat über die Zeitdauer von 5 Jahren beim \nKanton bzw. 10 Jahren bei den Gemeinden mindestens 100% zu betragen. \nBeim Kanton werden die dem Budget vorangegangenen zwei letzten Rechnungsabschlüsse, das \nBudget des laufenden Jahres, das zu erstellende Budget sowie das dem zu erstellenden Budget \nfolgende Finanzplanjahr gerechnet.\nBei den Gemeinden werden die letzten fünf Rechnungsabschlüsse, zwei Budgets sowie drei \nFinanzplanjahre gerechnet.\n\nNettoschulden I x 100\n\nBerechnung der Kennzahl Konto Kommentar\n\nSeite 176\n\n\n\nKanton Obwalden Anhang 12\n\nBerechnung der Kennzahl Konto Kommentar\n\nZinsbelastungsanteil -0.94%\nNettozinsaufwand in Prozenten des Laufenden Ertrags gut\n\nNettozinsaufwand\nZinsaufwand 340 Fr. 536'103.85\nZinsertrag 440 - Fr. 2'552'358.38\n\nFr. -2'016'254.53\n\nLaufender Ertrag \nFiskalertrag 40 Fr. 83'395'032.21\nRegalien und Konzessionen 41 + Fr. 7'415'678.20\nEntgelte 42 + Fr. 17'120'649.92\nVerschiedene Erträge 43 + Fr. 3'668'805.82\nFinanzertrag 44 + Fr. 17'532'506.44\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 + Fr. 616'869.74\nTransferertrag 46 + Fr. 84'371'258.46\nAusserordentlicher Ertrag 48 + Fr. 5'000'000.00\nZusätzliche Auflösung passivierte Investitionsbeiträge 487 - Fr. 0.00\nEntnahmen aus dem Eigenkapital 489 - Fr. 5'000'000.00\nEntnahmen aus der Aufwertungsreserve 4895 + Fr. 0.00\n\nFr. 214'120'800.79\n\nNettoschulden I in Franken je Einwohner -2'276.38\n\nNettoschulden I je Einwohner\n\nNettoschulden I\nFremdkapital 20 Fr. 104'693'464.33\nPassivierte Investitionsbeiträge 2068 - Fr. 0.00\nFinanzvermögen 10 - Fr. 187'285'221.71\n\nFr. -82'591'757.38\n\nWohnbevölkerung\nWohnbevölkerung per 31. Dezember 36'282 Personen\n\n         Nettoschulden I         \nNetto-\n\nvermögen\nWohnbevölkerung\n\nRichtwerte HRM2:\n0 bis 4%: gut\n4% bis 9%: genügend\n9% und mehr: schlecht\n\nRichtwerte HRM2:\nunter 0 Fr.: Nettovermögen\n0 bis 1'000 Fr.: geringe Verschuldung\n1'001 bis 2'500 Fr.: mittlere Verschuldung\n2'501 bis 5'000 Fr.: hohe Verschuldung\nüber Fr. 5'000: sehr hohe Verschuldung\n\nNettozinsaufwand x 100\nLaufender Ertrag\n\nSeite 177\n\n\n\nKanton Obwalden Anhang 12\n\nBerechnung der Kennzahl Konto Kommentar\n\nSelbstfinanzierungsanteil 2.69%\nSelbstfinanzierung in Prozenten des Laufenden Ertrags schlecht\n\nSelbstfinanzierung\nSaldo der Erfolgsrechnung 4 - 3 Fr. -2'193'307.22\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 33 + Fr. 7'669'959.05\nEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 35 + Fr. 417'921.20\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 - Fr. 616'869.74\nWertberichtigungen Darlehen Verwaltungsvermögen 364 + Fr. 0.00\nWertberichtigungen Beteiligungen Verwaltungsvermögen 365 + Fr. 0.00\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 366 + Fr. 5'472'000.00\nAuflösung passivierte Investitionsbeiträge 466 - Fr. 0.00\nZusätzliche Abschreibungen 383 + Fr. 0.00\nZusätzl. Abschreibungen Darl./Beteiligungen/Invest.beträge 387 + Fr. 0.00\nZusätzliche Auflösung passivierte Investitionsbeiträge 487 - Fr. 0.00\nEinlagen in das Eigenkapital 389 + Fr. 0.00\nEntnahmen aus dem Eigenkapital 489 - Fr. 5'000'000.00\nAufwertungen Verwaltungsvermögen 4490 - Fr. 0.00\n\nFr. 5'749'703.29\n\nLaufender Ertrag \nFiskalertrag 40 Fr. 83'395'032.21\nRegalien und Konzessionen 41 + Fr. 7'415'678.20\nEntgelte 42 + Fr. 17'120'649.92\nVerschiedene Erträge 43 + Fr. 3'668'805.82\nFinanzertrag 44 + Fr. 17'532'506.44\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 + Fr. 616'869.74\nTransferertrag 46 + Fr. 84'371'258.46\nAusserordentlicher Ertrag 48 + Fr. 5'000'000.00\nZusätzliche Auflösung passivierte Investitionsbeiträge 487 - Fr. 0.00\nEntnahmen aus dem Eigenkapital 489 - Fr. 5'000'000.00\nEntnahmen aus Aufwertungsreserve 4895 + Fr. 0.00\n\nFr. 214'120'800.79\n\nRichtwerte HRM2:\nüber 20%: gut\n10 bis 20%: mittel\nunter 10%: schlecht\n\nSelbstfinanzierung x 100\nLaufender Ertrag\n\nSeite 178\n\n\n\nKanton Obwalden Anhang 12\n\nBerechnung der Kennzahl Konto Kommentar\n\nKapitaldienstanteil 5.20%\nKapitaldienst in Prozenten des Laufenden Ertrags\n\nKapitaldienst\nZinsaufwand 340 Fr. 536'103.85\nZinsertrag 440 - Fr. 2'552'358.38\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 33 + Fr. 7'669'959.05\nWertberichtigungen Darlehen Verwaltungsvermögen 364 + Fr. 0.00\nWertberichtigungen Beteiligungen Verwaltungsvermögen 365 + Fr. 0.00\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 366 + Fr. 5'472'000.00\nAuflösung passivierte Investitionsbeiträge 466 - Fr. 0.00\n\nFr. 11'125'704.52\n\nLaufender Ertrag \nFiskalertrag 40 Fr. 83'395'032.21\nRegalien und Konzessionen 41 + Fr. 7'415'678.20\nEntgelte 42 + Fr. 17'120'649.92\nVerschiedene Erträge 43 + Fr. 3'668'805.82\nFinanzertrag 44 + Fr. 17'532'506.44\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 + Fr. 616'869.74\nTransferertrag 46 + Fr. 84'371'258.46\nAusserordentlicher Ertrag 48 + Fr. 5'000'000.00\nZusätzliche Auflösung passivierte Investitionsbeiträge 487 - Fr. 0.00\nEntnahmen aus dem Eigenkapital 489 - Fr. 5'000'000.00\nEntnahmen aus Aufwertungsreserve 4895 + Fr. 0.00\n\nFr. 214'120'800.79\n\nRichtwerte HRM2:\nunter 5%: geringe Belastung\n5 bis 15%: tragbare Belastung\nüber 15%: hohe Belastung\n\ntragbare \nBelastung\n\nKapitaldienst x 100\nLaufender Ertrag\n\nSeite 179\n\n\n\nKanton Obwalden Anhang 12\n\nBerechnung der Kennzahl Konto Kommentar\n\nBruttoverschuldungsanteil 22.68%\nBruttoschulden in Prozenten des Laufenden Ertrags\n\nBruttoschulden\nLaufende Verbindlichkeiten 200 Fr. 42'786'019.79\nKurzfristige Finanzverbindlichkeiten 201 + Fr. 5'770'000.00\nDerivative Finanzinstrumente 2016 - Fr. 0.00\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten 206 + Fr. 0.00\nPassivierte Investitionsbeiträge 2068 - Fr. 0.00\n\nFr. 48'556'019.79\n\nLaufender Ertrag \nFiskalertrag 40 Fr. 83'395'032.21\nRegalien und Konzessionen 41 + Fr. 7'415'678.20\nEntgelte 42 + Fr. 17'120'649.92\nVerschiedene Erträge 43 + Fr. 3'668'805.82\nFinanzertrag 44 + Fr. 17'532'506.44\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 + Fr. 616'869.74\nTransferertrag 46 + Fr. 84'371'258.46\nAusserordentlicher Ertrag 48 + Fr. 5'000'000.00\nZusätzliche Auflösung passivierte Investitionsbeiträge 487 - Fr. 0.00\nEntnahmen aus dem Eigenkapital 489 - Fr. 5'000'000.00\nEntnahmen aus der Aufwertungsreserve 4895 + Fr. 0.00\n\nFr. 214'120'800.79\n\nBruttoschulden x 100\nLaufender Ertrag\n\nRichtwerte HRM2:\nunter 50%: sehr gut\n50 bis 100%: gut\n100 bis 150%: mittel\n150 bis 200%: schlecht\nüber 200%: kritisch\n\nsehr gut\n\nSeite 180\n\n\n\nKanton Obwalden Anhang 12\n\nBerechnung der Kennzahl Konto Kommentar\n\nInvestitionsanteil 21.94%\nBruttoinvestitionen in Prozenten der Gesamtausgaben\n\nBruttoinvestitionen\nSachanlagen 50 Fr. 10'313'015.75\nInvestitionen auf Rechnung Dritter 51 + Fr. 33'453'277.54\nImmaterielle Anlagen 52 + Fr. 667'485.25\nDarlehen 54 + Fr. 1'086'000.00\nBeteiligungen und Grundkapitalien 55 + Fr. 92'375.00\nEigene Investitionsbeiträge 56 + Fr. 12'770'898.65\nAusserordentliche Investitionen 58 + Fr. 0.00\n\nFr. 58'383'052.19\n\nGesamtausgaben\nPersonalaufwand 30 Fr. 52'736'668.98\nSach- und übriger Betriebsaufwand 31 + Fr. 26'066'377.42\nWertberichtigungen auf Forderungen 3180 - Fr. 0.00\nFinanzaufwand 34 + Fr. 536'103.85\nWertberichtigungen Anlagen Finanzvermögen 344 - Fr. 0.00\nTransferaufwand 36 + Fr. 133'887'077.51\nWertberichtigungen Darlehen Verwaltungsvermögen 364 - Fr. 0.00\nWertberichtigungen Beteiligungen Verwaltungsvermögen 365 - Fr. 0.00\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 366 - Fr. 5'472'000.00\nAusserordentlicher Personalaufwand 380 + Fr. 0.00\nAusserordentlicher Sach- und Betriebsaufwand 381 + Fr. 0.00\nAusserordentlicher Finanzaufwand (geldflusswirksam) 3840 + Fr. 0.00\nAusserordentlicher Transferaufwand 386 + Fr. 0.00\nBruttoinvestitionen + Fr. 58'383'052.19\n\nFr. 266'137'279.95\n\nRichtwerte HRM2:\nunter 10%: schwache Investitionstätigkeit\n10 bis 20%: mittlere Investitionstätigkeit\n20 bis 30%: starke Investitionstätigkeit\nüber 30%: sehr starke Investitionstätigkeit\n\nGesamtausgaben\nBruttoinvestitionen x 100\n\nstarke \nInvesti-\n\ntionstätig-\nkeit\n\nSeite 181\n\n\n\nSTAATSSTEUERN 2008 bis 2012 Anhang 13\n\nGemeinde Jahr Natürliche + Grundstück- Handände- Erbschafts-/ Total Steuer- Zuwachs \njurist.Pers. gewinn-Ste rungssteuer Schenk.Ste. ertrag zu Vorjahr\n\nin Fr. (inkl. Bussen) in %\nSarnen 2008 20'639'329.48 238'985.95 848'985.00 256'674.80 21'983'975.23 + 3.72 %\n\n2009 18'067'207.76 391'477.35 589'677.75 437'501.45 19'485'864.31 - 11.36 %\n2010 22'053'801.95 368'304.30 515'425.50 86'695.00 23'024'226.75 + 18.16 %\n2011 21'493'879.40 521'825.15 487'964.25 148'957.50 22'652'626.30 - 1.61 %\n2012 22'676'879.88 402'161.55 534'684.00 68'902.10 23'682'627.53 + 4.55 %\n\nKerns 2008 6'950'461.77 140'685.05 178'724.25 32'930.00 7'302'801.07 - 1.71 %\n2009 7'081'869.50 227'463.40 360'719.25 13'520.00 7'683'572.15 + 5.21 %\n2010 7'701'698.30 269'809.20 277'145.25 36'417.00 8'285'069.75 + 7.83 %\n2011 8'058'590.68 179'797.70 332'916.75 21'200.00 8'592'505.13 + 3.71 %\n2012 8'146'037.26 143'026.40 203'881.50 54'155.00 8'547'100.16 - 0.53 %\n\nSachseln 2008 7'756'129.12 73'934.35 297'550.50 21'267.20 8'148'881.17 - 13.65 %\n2009 7'977'445.68 103'037.10 272'511.75 53'743.25 8'406'737.78 + 3.16 %\n2010 8'280'610.40 181'544.40 335'352.00 122'483.95 8'919'990.75 + 6.11 %\n2011 8'528'718.88 117'811.20 280'338.00 13'835.00 8'940'703.08 + 0.23 %\n2012 8'500'705.25 395'860.40 195'860.25 23'205.00 9'115'630.90 + 1.96 %\n\nAlpnach 2008 7'794'858.14 119'663.50 295'705.50 45'417.50 8'255'644.64 + 0.20 %\n2009 8'068'748.60 87'797.75 446'315.25 7'135.00 8'609'996.60 + 4.29 %\n2010 9'776'215.40 256'287.00 706'492.50 30'688.50 10'769'683.40 + 25.08 %\n2011 9'663'191.78 115'785.00 207'806.25 14'255.00 10'001'038.03 - 7.14 %\n2012 9'431'273.10 184'782.65 153'364.50 106'771.45 9'876'191.70 - 1.25 %\n\nGiswil 2008 4'148'026.76 128'392.35 116'250.75 29'070.00 4'421'739.86 - 0.31 %\n2009 4'270'721 15 142'864 35 153'400 50 9'772 35 4'576'758 35 + 3 51 %2009 4 270 721.15 142 864.35 153 400.50 9 772.35 4 576 758.35 + 3.51 %\n2010 4'569'695.45 146'188.15 141'711.00 13'070.00 4'870'664.60 + 6.42 %\n2011 4'724'199.15 87'057.80 106'833.75 34'585.00 4'952'675.70 + 1.68 %\n2012 5'602'006.50 255'140.75 148'642.50 0.00 6'005'789.75 + 21.26 %\n\nLungern 2008 2'753'165.13 26'665.05 35'808.00 80'120.00 2'895'758.18 + 4.06 %\n2009 2'762'836.10 54'166.65 43'884.00 112'180.00 2'973'066.75 + 2.67 %\n2010 3'030'096.95 19'985.45 51'091.50 0.00 3'101'173.90 + 4.31 %\n2011 2'893'303.90 68'459.85 34'344.75 0.00 2'996'108.50 - 3.39 %\n2012 3'385'203.60 138'884.10 128'487.75 805.00 3'653'380.45 + 21.94 %\n\nEngelberg 2008 8'906'334.12 346'357.55 718'493.25 23'746.45 9'994'931.37 + 14.73 %\n2009 9'016'257.40 415'055.60 723'618.00 1'656.15 10'156'587.15 + 1.62 %\n2010 9'962'470.70 381'584.65 793'534.50 65'411.80 11'203'001.65 + 10.30 %\n2011 11'308'430.90 800'837.65 838'342.50 113'666.70 13'061'277.75 + 16.59 %\n2012 10'334'941.24 699'452.50 846'182.25 83'363.00 11'963'938.99 - 8.40 %\n\nTotal 2008 58'948'304.52 1'074'683.80 2'491'517.25 489'225.95 63'003'731.52 + 1.24 %\n2009 57'245'086.19 1'421'862.20 2'590'126.50 635'508.20 61'892'583.09 - 1.76 %\n2010 65'374'589.15 1'623'703.15 2'820'752.25 354'766.25 70'173'810.80 + 13.38 %\n2011 66'670'314.69 1'891'574.35 2'288'546.25 346'499.20 71'196'934.49 + 1.46 %\n2012 68'077'046.83 2'219'308.35 2'211'102.75 337'201.55 72'844'659.48 + 2.31 %\n\nSeite 182 \n\n\n\nSTAATSSTEUERN 2008 bis 2012 Anhang 13\n\nGemeinde Jahr Natürliche + Grundstück- Handände- Erbschafts-/ Total Steuer- Zuwachs \njurist.Pers. gewinn-Ste rungssteuer Schenk.Ste. ertrag zu Vorjahr\n\nin Fr. (inkl. Bussen) in %\n2008 -7.23% 0.00% 0.00% 0.00% -6.80%\n2009 -2.89% 32.31% 3.96% 29.90% -1.76%\n2010 14.20% 14.20% 8.90% -44.18% 13.38%\n2011 1.98% 16.50% -18.87% -2.33% 1.46%\n2012 2.11% 17.33% -3.38% -2.68% 2.31%\n2008 93.56% 1.71% 3.95% 0.78% 100.00%\n2009 92 49% 2 30% 4 18% 1 03% 100 00%\n\nVerände-\nrung in %\n\nTotal in %\n2009 92.49% 2.30% 4.18% 1.03% 100.00%\n2010 93.16% 2.31% 4.02% 0.51% 100.00%\n2011 93.64% 2.66% 3.21% 0.49% 100.00%\n2012 93.46% 3.05% 3.04% 0.46% 100.00%\n\nSeite 183 \n\n\n