name: 21.020_CE_Tome_2: RAPPORT DE GESTION FINANCIÈRE POUR L'EXERCICE 2020

text: \n \n\n \n\n \n\n \n\nCOMPTES  \nRAPPORT DE GESTION \n\nFINANCIÈRE \n \n\n \n\nTome 2 : Vision par \n\ndépartement et entité \n \n\n2020 \n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nRapport du Conseil d’État au Grand Conseil \n\ndu 21 avril 2021\n\n\n\n1 \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nPrésentation en deux tomes \n\nLe rapport de gestion financière est présenté en deux tomes. Le tome 1 présente les \n\ncomptes globaux audités de l'État avec pour objectif de fournir une image fidèle de la \n\nsituation financière agrégée de l'État et des entités qu'il contrôle. Le tome 2 présente une \n\nvision plus fine de la gestion de l'État et des comptes détaillés (financiers et analytiques) \n\npar entité et département. \n\nAbréviations et symboles \n\nTout au long du présent rapport, les abréviations et symboles suivants ont été utilisés : \n\nmio(s) Million(s) \n\nCHF Francs suisses \n\nB Budget \n\nC Comptes \n\n-- Donnée équivalente à 0 ou aucune valeur \n\nDFS Département des finances et de la santé \n\nDEF Département de l’éducation et de la famille \n\nDDTE Département du développement territorial et de l’environnement \n\nDEAS Département de l’économie et l’action sociale \n\nDJSC Département de la justice, de la sécurité et de la culture \n\nAUEX Autorités exécutives \n\nAULE Autorités législatives \n\nAUJU Autorités judiciaires \n\nMCH2 Manuel comptable harmonisé pour les cantons et les communes \n\nEPT Équivalent plein temps \n\n  \n\n \n\nSignes dans les tableaux \n\nLes charges et les revenus figurant dans les tableaux du présent rapport apparaissent en \n\nvaleur absolue. Un résultat d’exercice négatif correspond à un excédent de charges tandis \n\nqu’un résultat d’exercice positif exprime un excédent de revenus. Une variation négative \n\ntraduit une diminution alors qu’une variation positive traduit une augmentation. Dans les \n\ntableaux présentant des charges nettes, les charges et les revenus sont considérés \n\nconjointement pour une catégorie donnée (charges moins revenus). Un signe négatif \n\ntraduit ainsi une situation où il y a davantage de revenus que de charges et on parle de  \n\n« revenus nets ». \n\n\n\n \n\n2 \n \n\nTable des matières \n\n Message du Conseil d’État ........................................................................................................................................ 4 \n\n Composition du Conseil d’État ................................................................................................................................... 6 \n\n Gestion et comptes détaillé par département et entité ............................................................................................... 7 \n\n Présentation des informations ........................................................................................................................ 7 \n Fiches standardisées par entité ...................................................................................................................... 7 \n\n Dimension managériale .................................................................................................................... 7 \n Dimension financière et des ressources humaines ........................................................................... 7 \n Dimension analytique ....................................................................................................................... 7 \n Forfaits des services centraux .......................................................................................................... 8 \n\n Autorités législatives (AULE) ........................................................................................................................ 11 \n Compte de résultats des AULE....................................................................................................... 11 \n Grand Conseil (GCNE) ................................................................................................................... 12 \n Secrétariat général du Grand Conseil (SGGC) ............................................................................... 18 \n\n Autorités exécutives (AUEX) ......................................................................................................................... 23 \n Synthèse des AUEX ....................................................................................................................... 23 \n Compte de résultats des AUEX ...................................................................................................... 24 \n Chancellerie (SCHA) ...................................................................................................................... 25 \n Service d’achat, logistique et imprimés (SALI)................................................................................ 32 \n\n Autorités protection des données et transparence (PPDT) ........................................................................... 39 \n Contrôle cantonal des finances (CCFI) ......................................................................................................... 43 \n Autorités judiciaires (AUJU) .......................................................................................................................... 49 \n\n Compte de résultats des AUJU....................................................................................................... 49 \n Secrétariat général des autorités judiciaires (SGAJ) ...................................................................... 51 \n Tribunal d’instance (TINS) .............................................................................................................. 54 \n Tribunal cantonal (TCAN) ............................................................................................................... 58 \n Ministère public (MP) ...................................................................................................................... 61 \n\n Département des finances et de la santé (DFS) ........................................................................................... 66 \n Synthèse du DFS ............................................................................................................................ 66 \n Compte de résultats du DFS........................................................................................................... 70 \n Secrétariat général DFS (SDFS) .................................................................................................... 71 \n Office d’organisation (OORG) ......................................................................................................... 76 \n Service financier (SFIN) .................................................................................................................. 81 \n Service des contributions (SCCO) .................................................................................................. 87 \n Service de la santé publique (SCSP) .............................................................................................. 94 \n Service des bâtiments (SBAT) ...................................................................................................... 104 \n Service informatique entité neuchâteloise (SIEN) ......................................................................... 113 \n Service des communes (SCOM) .................................................................................................. 121 \n Fonds d’aides aux communes ...................................................................................................... 127 \n\n Département de la justice, de la sécurité et de la culture (DJSC) ............................................................... 131 \n Synthèse du DJSC ....................................................................................................................... 131 \n Compte de résultats du DJSC ...................................................................................................... 134 \n Secrétariat général DJSC (SJSC) ................................................................................................. 136 \n Service de la justice (JUST).......................................................................................................... 140 \n Service pénitentiaire (SPNE) ........................................................................................................ 147 \n Service d’accompagnement et hébergement de l’adulte (SAHA) ................................................. 152 \n Service des poursuites et faillites (SEPF) ..................................................................................... 156 \n Police neuchâteloise (PONE) ....................................................................................................... 162 \n Centre interrégional de formation de police (CIFPol) .................................................................... 173 \n Service sécurité civile et militaire (SSCM) .................................................................................... 176 \n Service de la culture (SCNE) ........................................................................................................ 184 \n Service des sports (SSPO) ........................................................................................................... 194 \n Service des ressources humaines (SRHE) ................................................................................... 199 \n Service juridique (SJEN) ............................................................................................................... 205 \n Fonds de protection civile régionale ............................................................................................. 210 \n Fonds contribution remplacement abris PC .................................................................................. 212 \n\n Département de l’éducation et de la famille (DEF) ..................................................................................... 215 \n Synthèse du DEF .......................................................................................................................... 215 \n Compte de résultats du DEF......................................................................................................... 220 \n Secrétariat général DEF (SDEF) .................................................................................................. 221 \n Service de l’enseignement obligatoire (SEEO) ............................................................................. 229 \n Conservatoire de musique neuchâtelois (CMNE) ......................................................................... 236 \n Service formation postobligatoire et orientation (SFPO) ............................................................... 240 \n Lycée Jean-Piaget, Lycée Denis-de-Rougemont et Lycée Blaise-Cendrars ................................ 249 \n\n\n\n3 \n \n\n Centre formation professionnelle des métiers du bâtiment (CPMB) ............................................. 257 \n Centre formation professionnelle du Littoral neuchâtelois (CPLN) ............................................... 262 \n\n Centre formation professionnelle des Montagnes neuchâteloises (CIFOM) ................................. 269 \n Centre de formation neuchâtelois pour adultes (CEFNA) ............................................................. 276 \n Service protection de l’adulte et de la jeunesse (SPAJ) ............................................................... 280 \n Fonds structures d’accueil extra-familial ....................................................................................... 286 \n Fonds d’encouragement à la formation professionnelle initiale en mode dual .............................. 289 \n\n Département du développement territorial et de l’environnement (DDTE).................................................. 293 \n Synthèse du DDTE ....................................................................................................................... 293 \n Compte de résultats du DDTE ...................................................................................................... 296 \n Secrétariat général DDTE (SDTE) ................................................................................................ 297 \n Service de l’aménagement du territoire (SCAT) ........................................................................... 304 \n Service des transports (SCTR) ..................................................................................................... 312 \n Service des ponts et chaussées (SPCH) ...................................................................................... 318 \n Service de l’énergie et de l’environnement (SENE) ...................................................................... 329 \n Service de la faune, des forêts et de la nature (SFFN) ................................................................. 337 \n Service de l’agriculture (SAGR) .................................................................................................... 345 \n\n Service de la consommation et des affaires vétérinaires (SCAV) ................................................. 354 \n Service de la géomatique et du registre foncier (SGRF) .............................................................. 363 \n Fonds d’aménagement du territoire .............................................................................................. 371 \n Fonds des routes communales ..................................................................................................... 374 \n Fonds cantonal de l’énergie .......................................................................................................... 377 \n Fonds des eaux ............................................................................................................................ 380 \n Fonds forestier de réserve ............................................................................................................ 383 \n Fonds de conservation de la forêt ................................................................................................. 386 \n Fonds agricole et viticole .............................................................................................................. 388 \n Fonds des mensurations officielles ............................................................................................... 391 \n\n Département de l’économie et de l’action sociale (DEAS) .......................................................................... 396 \n Synthèse du DEAS ....................................................................................................................... 396 \n Compte de résultats du DEAS ...................................................................................................... 399 \n Secrétariat général DEAS (SEAS) ................................................................................................ 400 \n Service de l’économie (NECO) ..................................................................................................... 407 \n Service de l’emploi (SEMP) .......................................................................................................... 416 \n Service des migrations (SMIG) ..................................................................................................... 423 \n Service de la cohésion multiculturelle (COSM) ............................................................................. 431 \n Service de l’action sociale (SASO) ............................................................................................... 438 \n Service de la statistique (STAT) ................................................................................................... 447 \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n \n\n4 \n \n\n Message du Conseil d’État \n \n\nMalgré les effets de la crise sanitaire estimés à 97,6 \n\nmillions de francs et grâce à des éléments positifs \n\nextraordinaires, l’objectif du Conseil d’État d’un retour à \n\nl’équilibre en fin de législature est atteint. Le compte de \n\nrésultats de l’État enregistre un excédent de revenus de \n\nCHF 0,8 million et une amélioration de CHF 12,2 millions \n\npar rapport à 2019. Le Conseil d’État invite néanmoins à \n\nla prudence : les prévisions 2022 - 2025 affichent des \n\ndéficits significatifs. \n\nLa situation extraordinaire a été prononcée en mars 2020 \n\net le Conseil d’État a dû prendre de nombreuses mesures \n\nurgentes tant au niveau de la santé publique, des aides \n\nfinancières apportées aux entreprises et aux particuliers \n\nque de l’enseignement (enseignement à distance, plans \n\nde protection) pour ne donner que quelques exemples. \n\nDans le domaine de la santé, plusieurs campagnes de \n\nprévention et un site dédié « Gardons le cap ! » ont été \n\nlancés. \n\nDans le cadre de cette crise inédite, le Conseil d’État a \n\naccueilli la présidente de la Confédération Simonetta \n\nSommaruga au mois d’avril (visite d’un établissement \n\nmédico-social) et le conseiller fédéral Alain Berset en \n\ndécembre (visite de la Haute École-Arc Santé et du \n\nRéseau Hospitalier Neuchâtelois) pour leur présenter la \n\nréalité du terrain. \n\nRéalisation marquante des années écoulées avec les \n\ndécisions définitives relatives à la construction de la \n\nfuture ligne ferroviaire directe entre le Haut et le Bas et \n\naux contournements autoroutiers du Locle et de La \n\nChaux-de-Fonds, « Mobilité 2030 » concrétisera aussi le \n\nlien étroit voulu entre les régions. Le Grand Conseil a voté \n\nen juin un crédit de CHF 114 millions pour la \n\nconcrétisation du RER neuchâtelois.  \n\nLa révision de la loi sur l’énergie et le nouveau Plan \n\ndirecteur cantonal d’aménagement du territoire sont \n\nadoptés ; avec la réforme fiscale elle aussi aboutie, ils \n\npermettront de renforcer l’attractivité résidentielle et \n\nd’attirer de nouveaux habitant-e-s dans le respect des \n\nprincipes du développement durable.  \n\nConscient que malgré les résultats obtenus, il faut faire \n\nplus en matière de gestion durable de nos espaces \n\nnaturels, le Conseil d’État a sollicité quatre crédits \n\nd’engagement auprès du Grand Conseil dans les \n\ndomaines de la gestion forestière, de la protection de la \n\nnature, du paysage et de la revitalisation des eaux. C’est \n\nainsi plus de CHF 26 millions qui seront investis en faveur \n\nde la biodiversité grâce au oui du législatif cantonal \n\nprononcé au mois de mai. \n\nLa modernisation est également à l’œuvre au sein de \n\nl’État avec le regroupement de plusieurs entités comme \n\nles garages de l’État et celui des services informatiques \n\ndes collectivités publiques ou encore avec la \n\nréorganisation future de nombreux services de \n\nl’administration cantonale sur deux pôles, à La Chaux-de-\n\nFonds et à Neuchâtel, dans le cadre du projet \n\n« vitamine ».  \n\nDes impulsions importantes ont été données dans la \n\ndirection de la numérisation avec le développement des \n\nprestations du Guichet unique, du géoportail et de la \n\ncyberadministration, qui participent à la flexibilité et à la \n\nmodernisation du service public. L’éducation numérique \n\nest aussi sur les rails au sein des écoles neuchâteloises \n\navec un crédit de CHF 24 millions voté par le Grand \n\nConseil au mois de juin pour sa mise en œuvre. \n\nAu niveau de la formation, l’Université de Neuchâtel \n\nbénéficiera de deux nouveaux bâtiments grâce au projet \n\nUniHub. Le contrat-formation est sous toit depuis le 1er \n\njanvier 2020 et la campagne en faveur de l’apprentissage \n\n« Formez votre atout ! » a été lancée en septembre. Le \n\nConseil d’État a ainsi pris plusieurs mesures pour \n\nrenforcer la formation professionnelle. Il a notamment \n\ndécidé de verser une prime de CHF 2000 pour chaque \n\nentreprise formatrice engageant un-e apprenti-e de 1ère \n\nannée.  \n\nLes politiques d’appui au développement économique et \n\nde l’emploi ont été complètement repensées. La nouvelle \n\nstratégie d’intégration professionnelle, ciblant \n\nl’adéquation entre les besoins des personnes en \n\nrecherche d’emploi et ceux du marché du travail, a permis \n\nà Neuchâtel de retrouver un niveau de chômage \n\ncomparable à celui des cantons voisins.  \n\nLes prestations sociales ont, elles aussi, été entièrement \n\nrepensées autour des besoins de la personne. \n\nL’investissement dans la prévention et l’insertion a \n\nproduit des résultats, de sorte que le taux d’aide sociale \n\net les coûts de la facture sociale ont diminué.  \n\nLe Conseil d’État s’est investi avec ses partenaires en \n\nfaveur du tourisme régional et de la consommation locale \n\nen déployant les campagnes de communication « Fais \n\npas ta valise » et « J’agis pour mon canton ». Il s’est \n\négalement engagé en faveur de l’économie de proximité \n\navec un nouvel appel à projets lancé en novembre. \n\nAu mois de décembre, l’UNESCO a inscrit les savoir-faire \n\nen mécanique horlogère et mécanique d’art sur la Liste \n\nreprésentative du patrimoine culturel immatériel de \n\nl’humanité. Cette inscription met en valeur une tradition \n\nvivante emblématique de l’Arc jurassien franco-suisse et \n\ndu Canton de Neuchâtel en particulier. Notre canton est \n\ndéjà inscrit depuis 2009 sur la Liste du patrimoine mondial \n\npour l'urbanisme horloger des Villes du Locle et de La \n\nChaux-de-Fonds et depuis 2011 pour ses cinq sites \n\npalafittiques. \n\nCe message est également l’occasion pour le Conseil \n\nd’État de saluer l’engagement et la qualité du travail de \n\nl’ensemble des collaboratrices et collaborateurs de \n\nl’administration cantonale. Ces résultats positifs sont \n\nl’aboutissement d’un travail collectif et des importants \n\nefforts consentis par chacune et chacun au quotidien. \n\nAvec les projets menés et les équilibres retrouvés, le \n\nConseil d’État est convaincu que le canton est aujourd’hui \n\nsur la bonne voie. Les réformes réalisées ou initiées \n\npermettent d’améliorer l’attractivité du canton, de \n\nrenforcer la cohésion cantonale, ainsi que le bien-être et \n\nla prospérité de l’ensemble de sa population. Elles \n\ncontribueront également à accélérer la reprise et à \n\n\n\n5 \n \n\nretrouver une dynamique positive au sortir de la crise que \n\nnous traversons. \n\n \nAu nom du Conseil d’État : \n \nLa présidente, La chancelière, \nM. Maire-Hefti S. Despland \n \n \n \n \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n\n\n\n \n\n6 \n \n\n Composition du Conseil d’État \n \n\n PRÉSIDENCE DU GOUVERNEMENT \n  \nDu 1er janvier au 31 mai 2020 : M. Alain Ribaux, président \n\nMme Monika Maire-Hefti, vice-présidente \n  \nDu 1er juin 2020 au 31 mai 2021 : Mme Monika Maire-Hefti, présidente \n\nM. Jean-Nathanaël Karakash, vice-président \n \n\n \n\n \n\n RÉPARTITION DES DÉPARTEMENTS \n  \nDépartement des finances \net de la santé (DFS) : \n\nM. Laurent Kurth \n\nSuppléant : M. Alain Ribaux \n  \n  \nDépartement de la justice, de la sécurité \net de la culture (DJSC) : \n\nM. Alain Ribaux \n\nSuppléant : M. Jean-Nathanaël Karakash \n  \n  \nDépartement de l’éducation \net de la famille (DEF) : \n\nMme Monika Maire-Hefti \n\nSuppléant : M. Laurent Favre \n  \nDépartement du développement territorial \net de l’environnement (DDTE) : \n\nM. Laurent Favre  \n\nSuppléant : M. Laurent Kurth \n  \nDépartement de l’économie et de  \nl’action sociale (DEAS) \n\nM. Jean-Nathanaël Karakash  \n\nSuppléante : Mme Monika Maire-Hefti \n  \nChancellerie (SCHA) Mme Séverine Despland, chancelière d’État \n\nMonsieur Pascal Fontana, vice-chancelier \n \n\n  \n\n\n\n \n\n7 \n \n\n Gestion et comptes détaillé par département \n\net entité \n \n\n Présentation des informations \n \n\nAlors que le tome 1 offre une vision globale des comptes de l’État, le tome 2 présente une vision plus fine de la gestion de l'État \n\net des comptes détaillés par département et entité. Le présent tome est structuré en deux parties. La première partie est \n\ncomposée d’un message politique et institutionnel du Conseil d’État relatif à l’activité de l’année.  \n\nLa deuxième partie présente le résultat financier et analytique par entité au travers de fiches standardisées. Des synthèses des \n\névènements marquants par département sont également présentées en introduction de chaque département. À noter que les \n\nautorités qui disposent de leur propre rapport de gestion (Contrôle cantonal des finances, Autorités de protection des données \n\net de la transparence, Autorités judiciaires et Autorités législatives) ne font pas l’objet d’une synthèse. Par ailleurs, en plus des \n\nsynthèses par département, un compte de résultats commenté par département est fourni.  \n\n \n\n Fiches standardisées par entité \n \n\nLes informations figurant dans les fiches standardisées s’organisent autour de trois volets : la dimension managériale, la \n\ndimension financière et des ressources humaines ainsi que la dimension analytique permettant d’appréhender le coût des \n\ndifférentes prestations fournies par les services de l’État. \n\n \n\n Dimension managériale \n \n\nLes explications figurant au début des fiches reprennent en grande partie les missions, l’organisation et les accords de prestations \n\n(MOP) définies au sein des services, notamment au travers du projet GestionNE. La description du contexte actuel et futur ainsi \n\nque les activités, les réalisations et fait marquant de l’année permettent de fournir des informations relatives aux enjeux propres \n\nà certains domaines d’activités \n\n \n\n Dimension financière et des ressources humaines \n \n\nLes données financières du compte de résultats sont présentées de manière agrégée par groupes de natures comptables à deux \n\npositions conformément à la définition des crédits dans la LFinEC et au nouveau plan comptable MCH2. Des explications \n\ncomplémentaires des services sur les principales charges et principaux revenus figurant dans les comptes, ainsi que leurs \n\nvariations significatives par rapport au passé (comptes de l’année précédente et budget), figurent en regard de ce tableau de \n\nsynthèse.  \n\nLe tableau comporte également la statistique des effectifs du personnel géré par l’entité en question. Ceux-ci sont distingués \n\nentre personnel administratif et technique, et magistrat. Les apprentis, stagiaires, rentiers ainsi que les enseignants et les \n\npersonnes au bénéfice d’un contrat de travail occasionnel à l’heure ne sont pas comptés. Les données montrent le nombre de \n\npostes occupés à temps partiel ou à plein temps ainsi que les emplois équivalents plein temps (EPT). \n\n \n\n Dimension analytique \n \n\nLes fiches comprennent également une présentation des données financières sous l’angle analytique avec : \n\n- les coûts des groupes de prestations \n- les charges et revenus non incorporables aux prestations  \n- les projets gérés par crédit d’engagement \n- Les incidences financières liées à la pandémie COVID-19 sur le compte de résultats et le compte des investissements. Les \n\nheures internes enregistrées par les collaborateurs sur le projet « COVID » sont également présentées, mais uniquement \nà titre d’information (ces heures ne font pas l’objet d’une valorisation). Cette donnée n’est que purement indicative et \n\ncorrespond aux heures dédiées par les collaborateurs à la gestion de la crise sanitaire (au lieu de leurs tâches habituelles), \naucun contrôle de cohérence n’a été effectué. \n\n \n \n \n \n\nhttp://intrane.ne.ch/sites/intrane/DJSF/SFIN/DocumentsPartages/LFinEC%20et%20MCH2/Conversion_MCH1_MCH2_02.08.2017.xlsx\n\n\n \n\n8 \n \n\nGroupes de prestations \n\nLes tableaux suivants présentent les coûts des différents groupes de prestations tels que définis par les services et \n\ndépartements. À partir de l’exercice 2020, la présentation des charges et revenus par groupes de prestations est plus détaillée. \n\nEn effet, chaque groupe est découpé selon le détail décrit ci-dessous : \n\nCharges directes Charges qui sont directement imputables à un groupe de prestations. \n\nCoûts salariaux et de structure Charges salariales et charges de fonctionnement du service non-imputables directement à un groupe de \nprestations en particulier mais nécessaires à la réalisation de celles-ci. Elles sont ventilées du centre de coût \nde l’entité dans les groupes de prestations en fonction des heures prestées par les services (déversements \nanalytiques). Il peut s’agir de BSM, d’amortissements, etc. \n\nCoûts des services centraux Charges provenant de la facturation des forfaits par les services centraux. Ces charges sont également \nventilées dans les groupes de prestations en fonction des heures prestées par les services (déversements \nanalytiques). \n\nRevenus Revenus découlant de la vente des prestations fournies. \n\n \n\nLes coûts nets présentés constituent donc des coûts complets. À noter qu’un total négatif dans ces tableaux doit être interprété \n\ncomme un revenu net, c’est-à-dire un groupe de prestation bénéficiaire.  \n\nCharges et revenus non incorporables aux prestations \n\nLa partie présentant les charges et revenus non incorporable aux prestations est composée de deux tableaux distincts : \n\n- Les charges nettes de transfert non incorporables aux prestations, à savoir les charges de transfert moins les revenus \nde transfert. On citera à titre d’exemple les charges relatives aux prestations hospitalières, au subventionnement des \ncycles 1, 2 et 3 ou encore au contentieux LAMal.  \n\n- Les autres charges nettes non incorporables aux prestations, à savoir les autres charges moins les autres revenus qui \nne sont pas utiles à la délivrance d’une prestation. On citera en particulier les charges et revenus financiers ainsi que \nles impôts ou les parts à des recettes fédérales par exemple. \n \n\nÀ noter qu’un signe négatif dans ces tableaux traduit un revenu net. \n\nProjets gérés par crédits d’engagement  \n\nLe tableau permet de présenter de manière synthétique, pour les entités concernées, les projets gérés par le biais de crédits \n\nd'engagement. Ces projets occasionnent des dépenses et des recettes au niveau du compte des investissements et/ou des \n\ncharges et revenus du compte de résultats. \n\n \n\n Forfaits des services centraux \n \n\nAfin d’obtenir un coût net des prestations dit « complet » il est nécessaire de tenir compte des coûts provenant des services \n\ncentraux pour les prestations transverses qu’ils fournissent. L’utilisation de forfait pour répartir les coûts des services centraux \n\npermet ainsi d’obtenir un coût des prestations qui tient compte non seulement des charges propres aux services métiers mais \n\négalement des coûts transversaux de structure. Nous rappelons que ces coûts n’ont par contre aucun impact sur le résultat \n\nglobal de l’État. En 2020, six services centraux facturent des forfaits qui sont présentés de manière synthétique ci-dessous: \n\n \n\nService Type de forfait Unité d'œuvre Composition du forfait\n\nMatériel de bureau\n\nCentre éditique\n\nMatériel de vote\n\nMatériel scolaire\n\nService des bâtiments Loyer calculatoire Mètres carrés\n\nPrix du mètre carré comprenant \n\nl'ensemble des charges (électricité, \n\nchauffage, loyers \n\namortissements,etc…)\n\nSolutions informatiques Prix en fonction des logiciels utilisés\n\nPostes de travail informatiques Postes de travail\n\nPrix par poste de travail comprennant \n\nl'achat des PC, les licences \n\nbureautiques, etc…\n\nGarages de l'État Par typologie de véhicule Nombre de véhicules par type\n\nPrix par typologie de véhicules \n\ncomprenant les amortissements, \n\nl'entretien, les carburants, etc…\n\nService de la statistique Heures de travail Heures\n\nLe tarif horaire comprend les charges \n\ndirectes (essentiellment des salaires) \n\net indirectes (charges de structures)\n\nGestion administrative et salariale\n\nConseils, expertises et évaluations\n\nRecrutement & mobilité\n\nFormation et développement\n\nApprentis/stagiaires\n\nService de la logistique et des \n\nimprimés\n\nBasé sur l'historique de l'utilisation des \n\ntrois dernières années\n\nService informatique\n\nService des ressources humaines Dossier de collaborateur\n\nLe coûts du dossier comprend les \n\ncharges directes (essentiellment des \n\nsalaires) et indirectes (charges de \n\nstructures)\n\n\n\n \n\n9 \n \n\nLa méthode de calcul des forfaits des services centraux a été définie de manière théorique. Toutefois, dans les faits, la structure \n\nde coûts des forfaits, notamment la composition des montants qu’ils englobent ainsi que les unités d’œuvre n’est pas encore \n\nassez aboutie et bien maitrisées par les services centraux pour que les départements soient en mesure de les justifier dans tous \n\nles cas. Ils doivent encore faire l’objet d’une définition précise et documentée sur leur contenu. Il est toutefois important qu’une \n\nstandardisation dans la définition de ces forfaits soit conservée afin de ne pas amener un niveau de complexité qui rendrait leur \n\nmise en œuvre ingérable. \n\n \n\n\n\n \n\n10 \n \n\nRAPPORT DE GESTION FINANCIÈRE \n\nTOME 2 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n   \n   \n   \n  Autorités législatives (AULE) \n   \n  Compte de résultats des AULE \n   \n GCNE Grand Conseil \n\n SGGC Secrétariat général du Grand Conseil \n\n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n \n\n11 \n \n\n Autorités législatives (AULE) \n \n\n Compte de résultats des AULE \n \n\n \n\nCommentaires \n\nGroupe 30 : Les charges sont maîtrisées. \n\nGroupe 31 :  \n \n\n• Écart entre le budget 2020 et les compes 2020 : l’organisation de sessions du Grand Conseil extra-muros a généré \nd’importants coûts qui n’étaient pas prévus au budget.  \n\n• Écart entre les compes 2019 et les comptes 2020 : 2019 a été une année particulièrement marquée par les économies du \nfait que plusieurs séances plénières ont été supprimées ou écourtées, ce qui a permis de réduire un certain nombre de \ncoûts. \n\n \nGroupe 36 : Dès 2020, transféré dans le groupe de natures comptables 31 car il ne s’agit pas de subventions mais de cotisations \n\naux institutions parlementaires intercantonales. \n \nGroupe 39 : La différence entre budget et comptes est due aux écarts statistiques RH non budgétisés. \n\n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes\n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF %\n\nRevenus d'exploitation 0 0 0 0 -- 0 --\n\n40 Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 --\n\n41 Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 --\n\n42 Taxes 0 0 0 0 -- 0 --\n\n43 Revenus divers 0 0 0 0 -- 0 --\n\n45 Prélèvements sur les fonds et f in. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 --\n\n46 Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 --\n\n47 Sunventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 --\n\n49 Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 --\n\nCharges d'exploitation 2'659'632 2'969'585 2'945'277 -24'308 -0.8% +285'645 +10.7%\n\n30 Charges de personnel 2'471'630 2'551'020 2'435'403 -115'617 -4.5% -36'227 -1.5%\n\n31 Biens, services et autres charges d'exploitation 181'638 238'000 285'810 +47'810 +20.1% +104'172 +57.4%\n\n33 Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 --\n\n35 Attributions aux fonds et f in. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 --\n\n36 Charges de transfert 6'364 0 0 0 -- -6'364 -100.0%\n\n37 Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 --\n\n39 Imputations internes 0 180'565 224'064 +43'499 +24.1% +224'064 --\n\nRésultat d'exploitation -2'659'632 -2'969'585 -2'945'277 +24'308 +0.8% -285'645 -10.7%\n\n44 Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 --\n\n34 Charges f inancières 0 0 0 0 -- 0 --\n\nRésultat de f inancement 0 0 0 0 -- 0 --\n\nRésultat opérationnel -2'659'632 -2'969'585 -2'945'277 +24'308 +0.8% -285'645 -10.7%\n\n48 Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 --\n\n38 Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 --\n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 --\n\nRésultat total -2'659'632 -2'969'585 -2'945'277 +24'308 +0.8% -285'645 -10.7%\n\nPersonnel administratif\n\nPostes occupés au 31.12 11.00 11.00 11.00 0.00 0.0% 0.00 0.0%\n\nEmplois équivalents plein-temps au 31.12 7.70 8.20 8.20 0.00 0.0% +0.50 +6.5%\n\nÉcart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019\n\n\n\n \n\n12 \n \n\n Grand Conseil (GCNE) \n \n\nMissions principales \n \n\nNe s’applique pas.\n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nNe s’applique pas.\n \n\nActivités et réalisations \n \n\nPrésidence du Grand Conseil \n\nLa présidence a été assumée, jusqu’au 26 mai, par M. Marc-André Nardin (LR), domicilié à La Chaux-de-Fonds, puis par \nM. Baptiste Hunkeler (S), domicilié à Neuchâtel. \n \nChiffres clés de l’année 2020 : \n\n• 35 mutations au sein du Grand Conseil : 15 remplacements de député-e-s démissionnaires ; 20 remplacements de député-\ne-s suppléant-e-s, dont 18 ayant accédé à la fonction de député-e et 2 démissionnaires. \n\n• 9 sessions réparties sur 23 séances (année précédente 24), totalisant 84h30 de débats. La session de mars ainsi qu’une \npartie de la session de début mai ont été annulées suite aux mesures prises dans le cadre de la crise sanitaire. \n\n• 201 séances d’organes du Grand Conseil (année précédente 195), dont : \n- 147 séances (année précédente 119) d’organes permanents (bureau du Grand Conseil, commissions et sous-\n\ncommissions), la hausse étant essentiellement imputée à la tenue de séances de groupes de travail créés pour \napprofondir des sujets particuliers ; \n\n- 32 séances (année précédente 45) de commissions thématiques ; \n- 22 séances (année précédente 31) de commissions temporaires. \n\n \n\n    \n \n• 52 rapports déposés par le Conseil d’État (année précédente 33), examinés par le Grand Conseil selon la procédure \n\nsuivante :  \n \n\n \n\n• 59 rapports déposés par des commissions parlementaires, dont 36 suite à l’examen de rapports du Conseil d’État et 23 sur \nd’autres objets.  \n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\n30\n\nNombre de séances plénières\n\n0\n\n50\n\n100\n\n150\n\n200\n\n250\n\nNombre de séances de commissions\n\n6\n\n10\n\n6\n\n12\n\n0\n\n11\n12\n\n15\n16\n\n1\n\n17\n\n10 10\n11\n\n0\n\n16\n14\n\n6\n8\n\n0\n\n11\n13\n\n12\n\n7\n\n0\n\n6\n\n11\n\n8 8\n\n0\n\n13\n\n20\n\n13\n\n6\n\n0\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\nPas de renvoi en\ncommission\n\nRenvoi en\ncommission\npermanente\n\nRenvoi en\ncommission\nthématique\n\nRenvoi en\ncommission\ntemporaire\n\nRetrait de rapport par\nle Conseil d'État\n\n2014\n\n2015\n\n2016\n\n2017\n\n2018\n\n2019\n\n2020\n\n\n\nGrand Conseil (GCNE) \n \n\n13 \n \n\n• 71 projets de lois et décrets adoptés par le Grand Conseil. \n \n\n \n \n• 197 interventions déposées     –   38 interventions acceptées     –   181 interventions classées. \n \n\nTypes d'objets Déposés Acceptés Refusés ou retirés Traités ou classés \n\nQuestions 70 – – 70 \n\nInterpellations 51 – 1 49 \n\nMotions et motions populaires  14 8 3 18 \n\nPostulats 23 17 2 10 \n\nRecommandations 17 12 2 4 \n\nRésolutions 5 1 3 – \n\nProjets de lois et de décrets 17  6 13 \n\nTOTAL   (année précédente) 197  (148) 38  (40) 17  (13) 164  (125) \n\n 181   (141) \n\n \n\n     \n \n\n  \n \nNB : Les statistiques présentées ci-dessus font état de la situation au 31 décembre. \n \nLiens utiles :  \n\n• Composition du parlement : https://www.ne.ch/autorites/GC/composition/Pages/accueil.aspx  \n \n• Sessions :https://www.ne.ch/autorites/GC/sessions/Pages/oj-rapports.aspx  \n \n• Objets :https://www.ne.ch/autorites/GC/objets/Pages/accueil.aspx  \n \n• Lois et décrets adoptés :https://www.ne.ch/autorites/GC/sessions/Pages/Lois_decrets_adoptes.aspx  \n \n  \n\n49 58 56 64\n47\n\n36\n\n62 71\n\n0\n\n50\n\n100\n\n2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\n67\n72 69 71\n\n60 58 55 51 52 53\n43\n\n0\n\n20\n\n40\n\n60\n\n80\n\nNombre de motions en attente \nd'une réponse du Conseil d'État\n\n100 105 105\n114\n\n82\n69\n\n58\n50 56 54\n\n61\n\n0\n\n20\n\n40\n\n60\n\n80\n\n100\n\n120\n\nNombre de postulats en attente \nd'une réponse du Conseil d'État\n\n26 27\n\n19\n23\n\n14\n\n27\n\n18 17\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\nNombre de projets de lois et décrets \nen cours de traitement \n\nau sein des commissions\n\nhttps://www.ne.ch/autorites/GC/composition/Pages/accueil.aspx\nhttps://www.ne.ch/autorites/GC/sessions/Pages/oj-rapports.aspx\nhttps://www.ne.ch/autorites/GC/objets/Pages/accueil.aspx\nhttps://www.ne.ch/autorites/GC/sessions/Pages/Lois_decrets_adoptes.aspx\n\n\nGrand Conseil (GCNE) \n \n\n14 \n \n\n \nIndemnités \n\nAnnée 2020 Année 2019 Année 2018 Année 2017 1) Année 2016 Année 2015 Année 2014 de présence \n\nMontants versés \n\nSessions 496'665.– 514'605.– 482'138.– 434'850.– 530'150.– 539'100.– 486'650.– \n\nSéances \n367'968.– 375'131.– 362'895.– 339'592.– 419'550.– 398'800.– 422'400.– \n\nde groupes \n\nCommissions \nparlementaires \n\n300'934.– 358'242.– 367'771.– 265'921.– 392’400.– 374'325.– 398'900.– \n\nReprésentations 5'655.– 8'385.– 12'285.– 17'620.– 17'000.– 34'800.– 27'000.– \n\nTotal 1'171'222.– 1'256'363.– 1'225'089.– 1'057'983.– 1'359'100.– 1'347'025.– 1'334'950.– \n\n \n       \n\nIndemnités \nAnnée 2020 Année 2019 Année 2018 2) Année 2017 1) Année 2016 Année 2015 Année 2014 \n\nde déplacement \n\nMontants versés 87'642.– 107'626.– 106'416.– 111'057.– 156'664.– 148'746.– 176'940.– \n\n \n1) 2017 : année électorale et, par conséquent, nombre restreint de sessions et de séances de commissions. \n2) Dès 2018 : indemnités de déplacement de 60 ct./km en lieu et place de 70 ct./km. \n \n\nImpact de la crise sanitaire sur les travaux du Grand Conseil \n\nParmi les nombreux éléments liés à la crise sanitaire qui ont marqué cette année, les suivants sont à relever : \n• l’annulation de la session de mars ainsi que d’une partie de la session de début mai ; \n• le fort ralentissement des travaux parlementaires dès mars et jusqu’en juin ; \n• l’adoption par le Grand Conseil de trois décrets successifs constatant la situation extraordinaire au sens de l’article 75 Cst. \n\nNE, conférant au Conseil d’État des pouvoirs exceptionnels lui permettant de prendre toutes les mesures nécessaires pour \nprotéger la population ; \n\n• la tenue externalisée des sessions de mai, juin et décembre dans un espace plus vaste permettant aux membres du Grand \nConseil de poursuivre leur activité en toute sécurité, et la tenue de celles de septembre, octobre et novembre dans la salle \ndu Grand Conseil, dans les deux cas dans le plus strict respect des mesures de protection telles que la distanciation sociale, \nle port du masque, la désinfection en continu des lieux, l’interdiction de rassemblements (absence de pauses et de buvette \nnotamment), la non-présence du public et l’application de règles spéciales pour la presse ; \n\n• la tenue d’une majorité de séances de commissions par visioconférence ; \n• la mise à l’ordre du jour de bon nombre de sessions, séances de commissions et sous-commissions d’un point récurrent : \n\nle suivi des conséquences de la crise pour l’État, pour les autres institutions publiques et parapubliques cantonales et pour \ntous les secteurs économiques et culturels impactés par des restrictions drastiques de leurs activités. \n\n \n\nÉVÈNEMENTIEL \n\nVisites \n\nNi le Grand Conseil ni son bureau n’ont effectué de visites au cours de cette année. \n \nAutres manifestations \n\nCompte tenu de la situation sanitaire extraordinaire vécue tout au long de l’année, un certain nombre de rencontres ont dû être \nannulées ou reportées à des temps meilleurs. Tel a notamment été le cas de : \n• la réunion annuelle des présidents et vice-présidents des parlements cantonaux de Suisse, initialement prévue en \n\nseptembre, puis en décembre à Langenthal ; \n• l’assemblée d’automne de la Conférence législative intercantonale (CLI) et de la CoSec, qui aurait dû avoir lieu le 30 octobre \n\nà Zurich et aurait porté sur « La marge de manœuvre économique des cantons dans la crise » ; \n• l’assemblée générale de la Société suisse pour les questions parlementaires (SSP), qui aurait dû se tenir à Berne le \n\n7 novembre sur le thème « Quelles mesures les parlements doivent-ils prendre dès à présent pour pouvoir faire face à une \nprochaine situation extraordinaire ? ». \n \n\nLa 57e Réunion des bureaux des Grands Conseils de Suisse romande, de Berne et du Tessin a – moyennant l’application de \nrègles sanitaires strictes – pu se dérouler les 25 et 26 septembre à Viège, sur le thème « Le secret de fonction et de \ncommission ». Une délégation du bureau du Grand Conseil y a participé. \n \nParallèlement à cette manifestation, un séminaire a été organisé par la Conférence des secrétaires des parlements (KoRa-\nCOSEC) à l’intention des vice-présidents des parlements de Suisse, en date du 25 septembre, à Sion. M. Quentin Di Meo, 1er \nvice-président, a participé à cette rencontre. \n  \n\n\n\nGrand Conseil (GCNE) \n \n\n15 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n43  Revenus divers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 1'648'229 1'782'836 1'695'975 -86'861 -4.9% +47'746 +2.9% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 1'463'484 1'510'000 1'375'277 -134'723 -8.9% -88'207 -6.0% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 178'381 232'000 281'862 +49'862 +21.5% +103'481 +58.0% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 6'364 0 0 0 -- -6'364 -100.0% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 0 40'836 38'836 -2'000 -4.9% +38'836 -- \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -1'648'229 -1'782'836 -1'695'975 +86'861 +4.9% -47'746 -2.9% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -1'648'229 -1'782'836 -1'695'975 +86'861 +4.9% -47'746 -2.9% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -1'648'229 -1'782'836 -1'695'975 +86'861 +4.9% -47'746 -2.9% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nGroupe 30 : En 2020, bien que quelques séances du Grand Conseil aient été annulées ou écourtées en raison de la crise \n\nsanitaire liée à la Covid-19, des séances supplémentaires ont ensuite été prévues lorsque les temps se sont révélés meilleurs, \naboutissant au maintien des heures habituellement dévolues aux sessions du Grand Conseil. Quant aux séances de \ncommissions, elles se sont majoritairement tenues par visioconférence plutôt qu’en présentiel, ce qui a permis de ne pas prendre \nde retard sur les objets traités en commissions. La durée tant des séances du Grand Conseil que des commissions \nparlementaires a néanmoins été limitée à l’essentiel, ce qui justifie l’économie présentée dans les comptes 2020. \n \nGroupe 31 : L’organisation de sessions du Grand Conseil extra-muros a généré d’importants coûts qui n’étaient pas prévus au \n\nbudget. Ces dépenses inattendues ont été largement compensées, d’une part, par les économies réalisées dans le groupe de \nnatures comptables 30 et, d’autre part, par la diminution des frais de déplacement des membres du Grand Conseil pour se \nrendre en séances de commissions, dont un nombre important se sont tenues par visioconférence. Par ailleurs, la stricte \nlimitation des dépenses de tous ordres a été maintenue. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nGrand Conseil (GCNE) \n \n\n16 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nDéputation Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 12'900 8'696 \n\nCoûts salariaux et de structure 129'637 93'026 \n\nCoûts des services centraux 3'341 3'178 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 145'878 104'900 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe montant figurant dans le groupe de prestations « Députation » est constitué de dépenses qui ne concernent directement ni \nles sessions ni les commissions parlementaires. Il s’agit pour l’essentiel de frais divers (charges directes) ainsi que des \nindemnités informatiques et de représentation de la présidence (coûts salariaux et de structure). La crise sanitaire a entraîné \nune économie importante de coûts salariaux, puisque la présidence du Grand Conseil a été très peu sollicitée pour effectuer \ndes représentations. \n \n \n\nSessions Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 132'400 243'978 \n\nCoûts salariaux et de structure 965'968 936'678 \n\nCoûts des services centraux 25'748 24'487 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'124'116 1'205'143 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nFrais relatifs aux sessions : indemnités de déplacement versées aux membres du Grand Conseil pour les séances de groupes \net sessions, régie et entretien du système informatique de la salle du Grand Conseil, diffusion et archives audiovisuelles des \nsessions, frais divers (charges directes), indemnités de présence pour les séances de groupes et sessions (coûts salariaux et \nde structure) et coûts des services centraux relatifs aux sessions. L’important dépassement enregistré au niveau des charges \ndirectes est dû à l’organisation de sessions extra-muros. \n \n \n\n\n\nGrand Conseil (GCNE) \n \n\n17 \n \n\nCommissions Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 86'700 29'188 \n\nCoûts salariaux et de structure 414'395 345'573 \n\nCoûts des services centraux 11'747 11'171 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 512'842 385'932 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nFrais relatifs aux organes du Grand Conseil (Bureau, commissions, sous-commissions) : indemnités de déplacement, boissons, \ncollations, repas et mandats confiés à des tiers (charges directes), indemnités de présence (coûts salariaux et de structure). Les \néconomies réalisées sont dues au fait que de nombreuses séances ont duré moins de deux heures (indemnité réduite) et qu’elles \nont eu lieu par visioconférence et donc sans frais de déplacement ni frais de bouche. \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nContribution à des instit. intercant. 6'364 0 0 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 6'364 0 0 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nDès 2020, les contributions annuelles versées à des institutions intercantonales dont le Grand Conseil neuchâtelois est membre \n– Bureau interparlementaire de contrôle (BIC), Forum interparlementaire romand (FIR), Société suisse pour les questions \nparlementaires (SSP), Conférence suisse des secrétaires des parlements (KoRa-Cosec) – sont comptabilisées en tant que \ncotisations et non plus en tant que subventions. Le montant budgétisé pour ce type de dépenses n’apparaît donc plus dans les \ncharges et revenus de transfert non incorporables aux prestations, étant maintenant comptabilisé dans le groupe de prestations \n« Députation ».\n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\n\n\n \n\n18 \n \n\n Secrétariat général du Grand Conseil (SGGC) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe secrétariat général du Grand Conseil assiste le parlement et ses organes dans l’exercice de leurs missions. \n \nIl leur assure le soutien logistique, renseigne leurs membres sur les aspects procéduraux de leur activité parlementaire et \nassume les autres tâches qui lui sont attribuées par la loi. \n \nIl est chargé notamment de planifier et d’organiser les sessions ainsi que les séances de ses organes, d’en exécuter les travaux \nde secrétariat et la rédaction des procès-verbaux, d’informer le public via internet sur les travaux du parlement, de pourvoir à \nl’enregistrement audiovisuel des sessions et de publier le Bulletin des délibérations du Grand Conseil, d’assurer le soutien du \nprésident du Grand Conseil lors de manifestations et de représentations, de préparer le projet de budget et de produire les \ncomptes, de gérer, conserver et archiver les actes et la documentation du Grand Conseil et de ses organes. \n \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLe secrétariat général du Grand Conseil fournit en faveur du Grand Conseil, de ses organes et de ses membres les prestations \ninscrites aux articles 47, 48, 103 à 116 de la loi d’organisation du Grand Conseil (OGC). \n \nQuelques innovations sont susceptibles d’être apportées en 2021 ou 2022, notamment en matière d’actualisation d’applications \ninformatiques existantes ou de développement de nouvelles applications. La gestion des projets y relatifs s’est poursuivie, \nmalgré les difficultés liées à la crise sanitaire, qui a tout de même causé un certain ralentissement dans leur avancement. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nLes prestations fournies par le secrétariat général du Grand Conseil sont, par essence, générées par les activités et réalisations \ndu parlement neuchâtelois, relatées au chapitre « Grand Conseil (GCNE) », en pages précédentes du présent rapport.  \n \nL’année 2020 a été une année marquée par la crise sanitaire et l’activité du secrétariat général en a été largement impactée. \n \nDe l’organisation complexe des sessions extra-muros du Grand Conseil dans le strict respect d’un plan de protection autorisant \n130 personnes à se réunir pour de nombreuses heures dans un espace clos à l’organisation des séances des commissions \nparlementaires par visioconférence et à l’accompagnement des commissaires dans l’utilisation de cet outil, l’année a été \nmouvementée pour le secrétariat de notre parlement, la généralisation du télétravail venant s’ajouter aux autres difficultés à \nrésoudre. \n \n  \n\n\n\nSecrétariat général du Grand Conseil (SGGC) \n \n\n19 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n43  Revenus divers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 1'011'403 1'186'749 1'249'302 +62'553 +5.3% +237'899 +23.5% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 1'008'146 1'041'020 1'060'125 +19'105 +1.8% +51'980 +5.2% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 3'258 6'000 3'949 -2'051 -34.2% +691 +21.2% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 0 139'729 185'228 +45'499 +32.6% +185'228 -- \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -1'011'403 -1'186'749 -1'249'302 -62'553 -5.3% -237'899 -23.5% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -1'011'403 -1'186'749 -1'249'302 -62'553 -5.3% -237'899 -23.5% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -1'011'403 -1'186'749 -1'249'302 -62'553 -5.3% -237'899 -23.5% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 11.00 11.00 11.00 +0.00 0.0% +0.00 0.0% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 7.70 8.20 8.20 +0.00 0.0% +0.50 +6.5% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nGroupes 30 et 31 : Aucune remarque particulière n’est à signaler. \n\n \nGroupe 39 : La différence entre budget et comptes est due aux écarts statistiques RH non budgétisés. \n\n \nPersonnel administratif, effectif et nombre d’EPT : Aucune réelle modification n’a eu lieu en 2020. La différence entre 2019 \n\net 2020 (+0,5 EPT) s’explique par la vacance temporaire d’un poste à fin 2019, repourvu en 2020. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nSecrétariat général du Grand Conseil (SGGC) \n \n\n20 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nDéputation Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 2'700 1'200 \n\nCoûts salariaux et de structure 154'066 143'718 \n\nCoûts des services centraux 30'739 26'271 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 187'505 171'189 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nPour l’essentiel, les coûts se composent des heures de travail effectuées par le personnel du secrétariat général pour toutes les \nprestations à l’intention des membres du Grand Conseil ne se rapportant pas directement aux sessions et aux commissions \nparlementaires (coûts salariaux et de structure). \n \n \n\nSessions Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 369'758 395'352 \n\nCoûts des services centraux 73'773 74'644 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 443'531 469'995 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes heures de travail effectuées par le personnel du secrétariat général concernant les sessions ont été plus nombreuses que \nbudgétisé, d’une part pour l’organisation des sessions décentralisées et d’autre part pour le rattrapage du retard de transcription \ndes procès-verbaux et de l’édition du bulletin du Grand Conseil. \n \n \n\n\n\nSecrétariat général du Grand Conseil (SGGC) \n \n\n21 \n \n\nCommissions Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 1'300 219 \n\nCoûts salariaux et de structure 462'197 450'003 \n\nCoûts des services centraux 92'217 84'313 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 555'713 534'534 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa plus grande partie des coûts se compose des heures de travail des personnes en charge de l’assistance et du secrétariat \ndes organes du Grand Conseil : bureau et commissions parlementaires (coûts salariaux et de structure). \n \n \n\n \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nHeures effectuées par le secrétariat général pour l’organisation des sessions décentralisées et autres travaux rendus \nnécessaires par la gestion de la crise Covid-19.\n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nSecrétariat général du Grand Conseil                           914 \n\nVide1\n\nTotal                           914 \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n \n\n22 \n \n\nRAPPORT DE GESTION FINANCIÈRE \n\nTOME 2 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n   \n   \n   \n  Autorités exécutives (AUEX) \n   \n  Synthèse des AUEX \n\n  Compte de résultats des AUEX \n\n   \n\n SCHA Chancellerie  \n\n SALI Service d’achat, logistique et imprimés \n\n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n\n \n\n \n\n \n \n \n\n\n\n \n\n23 \n \n\n Autorités exécutives (AUEX) \n \n\n Synthèse des AUEX \n \n\nL’année 2020 a été fortement marquée par la pandémie et la gestion de la crise qui en a découlée, et ceci dans la grande \n\nmajorité des domaines d’activités de la chancellerie d’État. Ainsi, de nouvelles priorités ont été établies et, par conséquent, des \n\nprojets ont dû être repoussés ou ralentis. \n\nLa chancellerie et le service d’achat, de logistique et des imprimés ont poursuivi, voire même intensifier leurs activités tout au \n\nlong de l’année. Cela a été plus particulièrement le cas des tâches en lien avec les séances du Conseil d’État, la communication, \n\nles droits politiques, l’approvisionnement et la logistique de matériel. Compte tenu des mesures de protection sanitaire à prendre \n\npour le personnel, le travail a été organisé par équipes, dans des locaux différents, voire en télétravail lorsque c’était possible ; \n\nceci malgré l’intensité de l’activité. L’organisation du travail a donc été revue à plusieurs reprises pendant l’année en fonction \n\ndes aléas de la crise sanitaire. Les collaboratrices et collaborateurs ont ainsi fait preuve d’une grande disponibilité et souplesse \n\npour surmonter cette épreuve et ces changements. \n\nDès les premiers jours de la crise sanitaire et tout au long de l’année, le Conseil d’État a modifié son organisation pour se réunir \n\ndeux fois par semaine, voire plus si nécessaire. Les séances supplémentaires ont été consacrées essentiellement à la gestion \n\nde la crise de la Covid-19. Pour la première fois, certaines de ces séances se sont déroulées à distance, soit par visioconférence. \n\nLa chancellerie a été particulièrement impactée par l’organisation et le suivi de ces séances. \n\nLa communication a également été fortement sollicitée par la communication de crise. La tâche d’informer la population et les \n\nentreprises des mesures de protection sanitaire et des aides à disposition a été de grande ampleur. Ainsi, pendant le \n\nconfinement, toute l’équipe de communication de la chancellerie a collaboré avec celle de l’EMCC et de la police pour se \n\nconsacrer à la communication de crise. Ce sont ainsi 105 communiqués supplémentaires par rapport à l’année précédente, qui \n\nont été transmis aux médias en 2020. À relever dans ce contexte la campagne d’une ampleur inédite « J’agis pour mon canton. \n\nEt toi ? » dont le but a été de mobiliser la population, ainsi que les entreprises et qui s’est déroulée tout au long de l’automne. \n\nQuant au service d’achat, de logistique et des imprimés, il a dû mettre rapidement à disposition de l’ensemble de l’administration \n\ncantonale et des écoles le matériel de protection sanitaire. Il est également venu en soutien du service de la santé publique pour \n\ngérer l’achat et la logistique du matériel sanitaire. \n\nDans le domaine des droits politiques, l’année a été marquée par les décisions extraordinaires de suspendre à deux reprises \n\nau niveau cantonal et communal la récolte des signatures des référendums et des initiatives et par le bug informatique qui a \n\nempêché neuf communes de transmettre les résultats des élections communales le dimanche 25 octobre. \n\nFinalement, il convient encore de relever le nombre fortement croissant de contrats au Guichet unique. Le cap des 50'000 \n\nutilisatrices et utilisateurs privés a été franchi dans le courant de l’année, ce qui démontre bien le fort intérêt de la population \n\nneuchâteloise pour l’accès aux prestations numériques de l’État. \n\n  \n\n\n\n \n \n\n24 \n \n\n Compte de résultats des AUEX \n \n\n \n\nCommentaires \n\nDans les taxes (groupe 42), la baisse des revenus est principalement liée à la diminution des commandes des clients externes \npour les imprimés au CEEN et des achats de fournitures de bureau. La baisse des revenus s’explique aussi par une diminution \nde la consommation effective à l’interne pendant l’année (groupe 49). En effet, l'utilisation des imprimantes multifonctions, ainsi \nque les prestations d’impression du centre éditique ont fortement baissé en raison de la crise sanitaire et de l’instauration élargie \ndu télétravail au cours de l’automne. Cette dernière est en partie compensée par la baisse des charges des biens, services et \nautres charges d'exploitation (groupe 31). \n \nAu niveau des charges de personnel (groupe 30), les variations s’expliquent par l’ajustement périodique de la provision des \nrentes des anciens membres du Conseil d’État. Pour rappel, la provision est adaptée d’année en année afin de lisser les \nvariations liées à chaque changement de législature, alors que précédemment, elle était constituée en début de législature pour \nla totalité de celle-ci. \n \nPour les biens, services et autres charges d'exploitation (groupe 31), la baisse des charges est liée à la diminution des imprimés \nréalisés sur les imprimantes multifonctions dans les services de l’administration et au centre éditique, ainsi que par la réduction \ndes frais de port et d’affranchissements. \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes\n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF %\n\nRevenus d'exploitation 2'057'917 12'577'253 10'837'249 -1'740'004 -13.8% +8'779'332 +426.6%\n\n40 Revenus f iscaux 0 0 0 0 -- 0 --\n\n41 Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 --\n\n42 Taxes 1'716'731 2'237'000 1'740'916 -496'084 -22.2% +24'186 +1.4%\n\n43 Revenus divers 65'474 80'000 89'525 +9'525 +11.9% +24'051 +36.7%\n\n45 Prélèvements sur les fonds et f in. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 --\n\n46 Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 --\n\n47 Sunventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 --\n\n49 Imputations internes 275'713 10'260'253 9'006'808 -1'253'445 -12.2% +8'731'095 +3'166.7%\n\nCharges d'exploitation 15'243'821 23'327'885 22'082'632 -1'245'253 -5.3% +6'838'811 +44.9%\n\n30 Charges de personnel 4'090'787 8'425'526 7'672'599 -752'927 -8.9% +3'581'812 +87.6%\n\n31 Biens, services et autres charges d'exploitation 10'218'528 11'186'950 10'437'259 -749'691 -6.7% +218'730 +2.1%\n\n33 Amortissements du patrimoine administratif 313'709 388'709 313'709 -75'000 -19.3% 0 0.0%\n\n35 Attributions aux fonds et f in. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 --\n\n36 Charges de transfert 609'741 620'100 600'600 -19'500 -3.1% -9'141 -1.5%\n\n37 Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 --\n\n39 Imputations internes 11'056 2'706'600 3'058'465 +351'865 +13.0% +3'047'410 +27'563.5%\n\nRésultat d'exploitation -13'185'904 -10'750'632 -11'245'383 -494'751 -4.6% +1'940'521 +14.7%\n\n44 Revenus f inanciers 0 0 0 0 -- 0 --\n\n34 Charges f inancières 0 0 0 0 -- 0 --\n\nRésultat de f inancement 0 0 0 0 -- 0 --\n\nRésultat opérationnel -13'185'904 -10'750'632 -11'245'383 -494'751 -4.6% +1'940'521 +14.7%\n\n48 Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 --\n\n38 Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 --\n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 --\n\nRésultat total -13'185'904 -10'750'632 -11'245'383 -494'751 -4.6% +1'940'521 +14.7%\n\nPersonnel administratif\n\nPostes occupés au 31.12 41.00 41.00 40.00 -1.00 -2.4% -1.00 -2.4%\n\nEmplois équivalents plein-temps au 31.12 34.50 35.10 33.80 -1.30 -3.7% -0.70 -2.0%\n\nConseil d'État\n\nPostes occupés au 31.12 5.00 5.00 5.00 0.00 0.0% 0.00 0.0%\n\nEmplois équivalents plein-temps au 31.12 5.00 5.00 5.00 0.00 0.0% 0.00 0.0%\n\nÉcart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019\n\n\n\n \n\n25 \n \n\n Chancellerie (SCHA) \n \n\nMissions principales \n \n\nLa chancellerie remplit les fonctions d’état-major du Conseil d’État et assume les tâches dévolues à l'État dans les domaines \ndes droits politiques, des relations extérieures et de la communication, de l’accueil aux usagères et usagers, ainsi que des \npublications officielles. Elle a notamment pour missions : \n \n\n• la planification des travaux du Conseil d’État ; \n• la gestion des décisions du Conseil d’État et leur archivage ; \n• la surveillance de l’application des dispositions ayant trait aux droits politiques ; \n• l’organisation des scrutins fédéraux et cantonaux ;  \n• la gestion du vote électronique, ainsi que des autres applications informatiques liées à l’organisation des scrutins fédéraux \n\net cantonaux ; \n• les vérifications prévues par la législation sur les droits politiques et sur l’organisation du Grand Conseil en matière d’initiative \n\net de motion populaires, ainsi que de demande de référendum ; \n• l’élaboration, la mise en œuvre et le suivi des stratégies en matière de relations extérieures et de communication ; \n• la coordination et la gestion de l'information du Conseil d'État et des départements ; \n• le conseil et le soutien au Conseil d'État, aux départements et aux services en matière de politique extérieure, de \n\ncommunication, de rédaction et de diffusion des informations aux médias ; \n• la systématisation de la défense des intérêts du canton ; \n• l’organisation d’un système de veille des dossiers stratégiques ; \n• l’organisation des réceptions et manifestations officielles ; \n• la gestion des relations avec les médias ; \n• la responsabilité de l’identité visuelle ; \n• la publication de la Feuille officielle ; \n• la gestion du registre des partenariats enregistrés ; \n• l’accueil des usagères et usagers ; \n• la gestion administrative liée au Guichet unique ; \n• la légalisation des signatures des officières et officiers publics. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nÉtat-major du Conseil d’État, la chancellerie assiste le gouvernement dans l’accomplissement de ses fonctions exécutives et de \nconduite de l’administration. L'environnement actuel se caractérise par de nombreux bouleversements dans des domaines très \ndifférents : la pression sur le coût des prestations suite aux difficultés financières rencontrées par le Canton de Neuchâtel, la \nrévolution numérique et son impact sur le domaine des relations extérieures et de la communication mais également sur d'autres \ndomaines de l'administration, l’évolution complexe du développement du vote électronique, la réforme des institutions et son \nimpact sur les processus d'élections et de votations, ainsi que l'élaboration d'instruments dans le cadre de la conduite stratégique \nde l'État. \n \nLa pandémie a naturellement aussi eu un fort impact sur la chancellerie. En effet, de nombreux changements ont touché \nl’organisation des activités du Conseil d’État, les droits politiques et la communication.\n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nDroits politiques \n\nOrganisation des scrutins \nLa chancellerie a organisé trois votations fédérales en 2020, soit les 9 février, 27 septembre et 29 novembre. La votation fédérale \nprévue le 17 mai été annulée en raison de la pandémie. Une votation cantonale a eu lieu le 9 février sur le droit de vote à 16 \nans sur demande. Des votations communales ont également eu lieu les 9 février à Hauterive, 28 juin dans les communes du \nLocle et des Brenets et 27 septembre à Lignières. \n \nEn raison de la pandémie, les élections communales prévues initialement le 14 juin ont été reportées au 25 octobre. En prévision \nde cette échéance, des représentant-e-s des communes, ainsi que des collaboratrices et collaborateurs du service informatique \nde l’Entité neuchâteloise ont examiné, sous la conduite de la chancellerie, la possibilité de numériser les bulletins afin de \nsimplifier les travaux de dépouillement. Cette solution a été mise en œuvre pour 11 communes neuchâteloises. Toutefois, bien \nque plusieurs tests aient été réalisés d’août à début octobre, un bug informatique en lien avec cette évolution de la solution a \nempêché 9 communes de publier les résultats le même jour. Ainsi, les résultats de ces dernières ont été publiés le lundi 26 \noctobre. \n \nVote électronique \nSous la conduite de la chancellerie fédérale, un groupe d’expert-e-s a examiné, durant le premier semestre, les possibilités \nd’évolution du vote électronique en vue de la reprise de celui-ci. C’est sur la base de ces conclusions que la chancellerie fédérale \nproposera en 2021 aux cantons une modification des ordonnances y relatives. Au vu de l’évolution de ces travaux, la chancellerie \nenvisage une reprise du vote électronique en 2023.  \nInitiatives et référendums \n\n\n\nChancellerie (SCHA) \n \n\n26 \n \n\nEn raison de la pandémie, les délais légaux pour la récolte des signatures pour les initiatives et référendums au niveau fédéral, \ncantonal et communal ont été suspendus du 25 mars au 31 mai. Au niveau cantonal et communal, ceux-ci ont été suspendus, \nencore une fois, dès le 18 novembre 2020 jusqu’à la fin de la situation extraordinaire. Ces mesures ont eu pour conséquence la \nprolongation du délai de récolte des signatures pour les initiatives et référendums en cours. \n \nCi-après, le tableau faisant état du traitement des initiatives en cours au 31 décembre :  \n \n\n \nAucun référendum n’a été déposé en 2020. \n \nRelations extérieures et communication \n\nLa pandémie a bouleversé l’organisation du domaine des relations extérieures et de la communication tout au long de l’année. \nDurant le confinement, l’ensemble des collaboratrices et collaborateurs de ce secteur de la chancellerie se sont consacré-e-s à \nla communication de crise. Le ralentissement des activités ordinaires de l’administration cantonale a permis cette réorientat ion \ndes activités. Par contre, dès le mois de juin, les activités ont repris. Ainsi, une collaboratrice et un collaborateur ont été détaché-\ne-s dans la cellule de crise ORCCAN et une ressource supplémentaire à 60% est venue renforcer l’effectif de la communication \ninstitutionnelle. \n \nEn matière de communication, il faut plus particulièrement relever dans ce contexte la campagne « J’agis pour mon canton. Et \ntoi ? ». Celle-ci a consisté en un appel lancé à la population et aux entreprises du canton à consommer local, investir maintenant \net créer de l’emploi ici. Elle s’est essentiellement déroulée durant tout l’automne, à travers des affiches, des annonces dans les \nmédias, un site internet (www.agir-ne.ch), une présence sur les réseaux sociaux et différentes actions. Elle était portée par \nl’État, l’Association des communes neuchâteloises (ACN), la Chambre neuchâteloise du commerce et de l’industrie (CNCI), \nl’Union syndicale cantonale neuchâteloise (USCN) et la section neuchâteloise de la Fédération romande des consommateurs \n(FRC-NE). Mais elle a aussi bénéficié en outre du soutien de nombreuses associations qui se sont mobilisées face à la crise. \n \nAu niveau opérationnel, 37 conférences de presse ont été organisées pour le Conseil d'État et les services ; 260 communiqués \nde presse ont été préparés et transmis aux médias (dont 105 en lien avec la crise du coronavirus). Par contre, aucun discours \nn'a été rédigé. Par ailleurs, les quelques rencontres organisées se sont déroulées principalement par visioconférence. Quant au \nréseaux sociaux, il faut relever une forte croissance du nombre d’abonné-e-s Facebook 15’531 (+ 9’095), Twitter 2’635 (+ 1’351) \nLinkedIn 17’953 (+ 2’333) et, plus particulièrement, pour la page Instagram 18’764 (+ 8’376). Nous comptons encore 3'503’294 \nvisites du site Internet pour 8'413’752 pages vues. \n \nGuichet unique \n\nLa chancellerie a enregistré 5’715 nouveaux contrats privés et 340 nouveaux contrats professionnels. Ainsi, au 31 décembre, \nce sont 52'936 contrats au Guichet unique qui ont été conclus par des personnes privées. Par ailleurs, on dénombre au total \n3’060 contrats pour des entreprises. Quant au travaux en cours, une solution pour smartphone est encore à l’étude, ainsi que \nl’utilisation d’une identité unique pour le Guichet unique et le dossier du patient, en lien avec le développement en Suisse de \nl’identité numérique. \n \nProgramme des réformes de l’État \n\n \nLa chancellerie coordonne la mise en place d’un système de conduite stratégique et politique pour l’État (ConduiteNE), \npermettant une conduite cohérente de ses actions et orientée par des objectifs à long terme. Il se fonde sur le développement \nd’une série d’outils dynamiques qui interagissent entre eux. Après celui du Conseil d’Etat, ce sont donc les cockpits des \ndépartements qui sont en cours de développement, avec l'objectif de poursuivre en 2021 avec le développement des cockpits \ndes services. Quant au projet AccueilNE, il a été terminé. La charte sera diffusée auprès des collaboratrices et collaborateurs. \nPar ailleurs, ce volet sera repris dans le projet NE 2.0. \n\nIntitulé Publication \ndans la FO \n\nDate du \ndépôt de \nl'initiative \n\nPublication \ndes résultats \ndans la FO \n\nDécret \nrecevabilité \nmatérielle \n\nDate d'adoption \ndu rapport du \nConseil d’État au \nGrand Conseil \n\nPour une parité sur les listes \nélectorales \n\n06.11.2020     \n\nPour 1% culturel 23.10.2020     \n\nPour une juste répartition de la \npéréquation fédérale entre les \ncommunes \n\n13.12.2019 21.08.2020 08.09.2020   \n\nPour des transports publics gratuits 13.10.2017 23.02.2018 13.04.2018 02.10.2018 \n \n\nCréation d'une Cour des comptes 31.03.2017 02.10.2017 17.11.2017 24.04.2018 06.07.2020  \n\nFiscalité plus équitable 27.01.2017 27.07.2017 16.02.2018 24.04.2018   \n\nRives pour toutes et tous 05.02.2016 04.08.2016 02.09.2016 14.12.2016 02.09.2019  \n\nPour une assurance des soins \ndentaires \n\n27.02.2015 27.08.2015 02.10.2015 27.01.2016 06.07.2020  \n\n\n\nChancellerie (SCHA) \n \n\n27 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 557'863 701'900 578'893 -123'007 -17.5% +21'030 +3.8% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 302'234 412'000 321'248 -90'752 -22.0% +19'014 +6.3% \n\n43  Revenus divers 65'320 80'000 89'525 +9'525 +11.9% +24'205 +37.1% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 190'309 209'900 168'120 -41'780 -19.9% -22'189 -11.7% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 6'035'737 12'165'430 11'100'562 -1'064'868 -8.8% +5'064'825 +83.9% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 1'361'884 5'653'662 4'868'969 -784'693 -13.9% +3'507'085 +257.5% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 4'053'382 4'361'850 3'977'629 -384'221 -8.8% -75'754 -1.9% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 75'000 0 -75'000 -100.0% 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 609'741 620'100 600'600 -19'500 -3.1% -9'141 -1.5% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 10'730 1'454'818 1'653'364 +198'546 +13.6% +1'642'634 +15'308.7% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -5'477'875 -11'463'530 -10'521'670 +941'860 +8.2% -5'043'795 -92.1% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -5'477'875 -11'463'530 -10'521'670 +941'860 +8.2% -5'043'795 -92.1% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -5'477'875 -11'463'530 -10'521'670 +941'860 +8.2% -5'043'795 -92.1% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 15.00 15.00 15.00 +0.00 0.0% +0.00 0.0% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 12.00 12.20 12.00 -0.20 -1.6% +0.00 0.0% \n\n       Conseil d'État        \n\n       Postes occupés au 31.12 5.00 5.00 5.00 +0.00 0.0% +0.00 0.0% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 5.00 5.00 5.00 +0.00 0.0% +0.00 0.0% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLa diminution des charges de personnel par rapport au budget s’explique par la variation de la provision faites sur les rentes \ndes anciens membres du Conseil d’État. Dorénavant, la provision est adaptée d’année en année afin de lisser les variations \nliées à chaque changement de législature, alors que précédemment elle était constituée en début de législature pour la totalité \nde celle-ci. \n \nLa diminution des biens, services et autres charges d'exploitation (groupe 31) par rapport au budget est essentiellement due à \nune diminution des frais de port et d'affranchissement. \n \nFinalement, la diminution de l'effectif de 0,2 EPT provient du transfert au service financier de la fonction de responsable financier \npour la chancellerie. \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nChancellerie (SCHA) \n \n\n28 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nTraitements du Conseil d'État Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 145 \n\nCoûts salariaux et de structure 3'805'988 3'361'359 \n\nCoûts des services centraux 231'619 305'325 \n\nRevenus 80'000 87'013 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 3'957'607 3'579'817 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations comprend les traitements des membres du Conseil d'État, ainsi que les rentes des anciens membres \ndu gouvernement. Les revenus correspondent aux jetons de présence reversés par les membres du Conseil d'État pour leur \nparticipation à des Conseils d'administration, comités ou commissions. \n \n \n\nSecrétariat et administration Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 23'355 22'143 \n\nCoûts des services centraux 17'084 14'801 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 40'440 36'944 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestation inclut le secrétariat de la chancelière d'État. \n \n \n \n \n \n\n\n\nChancellerie (SCHA) \n \n\n29 \n \n\nStratégie et politique Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 5'427 \n\nCoûts salariaux et de structure 140'131 79'274 \n\nCoûts des services centraux 102'506 50'436 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 242'637 135'137 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations comprend de manière générale le conseil, l'assistance et la supervision des entités rattachées à la \nchancellerie d'État, ainsi que la gestion de projet et de certains processus interdépartementaux. Il s'agit ici également du travail \nd'analyse et d'expertise dans le cadre de décisions stratégiques. La différence des coûts salariaux et de structure, ainsi que des \ncoûts des services centraux s'expliquent par une réallocation des ressources au cours de l'année sur d'autres groupes de \nprestations. \n \n \n\nFinances et gestion Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 133'124 56'940 \n\nCoûts des services centraux 97'381 37'548 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 230'505 94'489 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations inclut la planification financière, l'établissement des budgets, ainsi que des comptes et la production \nd'états financiers consolidés. Il comprend encore le contrôle de gestion, l'analyse du coût des prestations et des activités, ainsi \nque la mise en œuvre du système de contrôle interne. Les écarts de coûts indirects par rapport au budget sont dus au transfert \ndu responsable financier pour la chancellerie au service financier.  \n \n \n\nAffaires du Conseil d'Etat Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 107'000 59'823 \n\nCoûts salariaux et de structure 165'822 183'507 \n\nCoûts des services centraux 121'299 123'081 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 394'121 366'411 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations inclut la gestion du courrier adressé au Conseil d'État, la préparation des décisions, ainsi que \nl’établissement des ordres du jour des séances du Conseil d’État. Il comprend également l'organisation des réceptions officielles, \nrencontres et manifestations diverses. La différence de charges directes provient essentiellement de la diminution d'événements \nen lien avec la pandémie. \n \n \n \n \n\n\n\nChancellerie (SCHA) \n \n\n30 \n \n\nPrestations chancellerie Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 4'037'200 3'609'727 \n\nCoûts salariaux et de structure 418'058 510'170 \n\nCoûts des services centraux 621'993 653'502 \n\nRevenus 609'900 491'593 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 4'467'351 4'281'806 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations inclut toutes les prestations spécifiques de la chancellerie, soit notamment le domaine des droits \npolitiques, l'accueil au Château et la gestion des salles, la gestion administrative du Guichet unique, les légalisations, la gestion \ndu registre des partenariats enregistrés (PACS), la Feuille officielle et la centralisation des frais de port de l'administration \ncantonale. La différence de charges directes provient essentiellement de la diminution des frais de port et d'affranchissement. \nQuant aux revenus, les recettes liées à la Feuille officielle et à la refacturation des frais de port sont moins importantes que \nprévu. \n \n \n\nRelations extérieures et \n\ncommunication \nBudget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 164'000 101'176 \n\nCoûts salariaux et de structure 784'733 699'132 \n\nCoûts des services centraux 574'035 463'975 \n\nRevenus 12'000 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'510'769 1'264'283 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations inclut l'élaboration et la mise en œuvre de la stratégie des relations extérieures et de la communication, \nla coordination des relations extérieures du canton, ainsi que la gestion de la communication interne, externe et de crise. En lien \navec la pandémie, certaines activités ont été suspendues comme, par exemple, l'organisation de manifestations et réceptions. \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nCollab. intercant. 176'381 185'100 167'436 \n\nPartis politiques 345'000 345'000 345'000 \n\nRéseau Urbain Neuchâtelois 88'360 90'000 88'164 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 609'741 620'100 600'600 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nAucun commentaire.\n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -399 0 -287 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -399 0 -287 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nAucun commentaire. \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\nChancellerie (SCHA) \n \n\n31 \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nGouvernement Neuchâtelois Sans Papier A solliciter 0 0 0 100'000 0 100'000 0 0 0 \n\nTotal  0 0 0 100'000 0 100'000 0 0 0 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe projet de renouvellement de l'application pour la gestion des affaires du Conseil d'État a été repoussé par faute de temps \ndes personnes concernées, notamment en lien avec la gestion de la crise.\n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nCe montant comprend essentiellement les frais de la campagne "J'agis pour mon canton. Et toi?".\n \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nAucun commentaire.\n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\nCharges d'exploitation                    158'589 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                        8'951 Augmentation de charges\n\n31 Biens, services et autres charges d'exploitation                    149'638 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                   -158'589  Détérioration du résultat \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nChancellerie                             41 \n\nVide1\n\nTotal                             41 \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n\n32 \n \n\n Service d’achat, logistique et imprimés (SALI) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe service d’achat, de logistique et des imprimés (SALI) a notamment pour missions : \n \nDomaine des achats \n\n• Définition et mise en œuvre des processus achats et logistique ; \n• Soutien et accompagnement dans les processus achats ; \n• Assurer un gain d’efficience sur les achats centralisés de l'État ; \n• Support SAP de SIGE pour les services de l’administration cantonale ; \n• Supervision des impressions effectuées à l'extérieur pour le compte de l’État. \n \nDomaine de l’approvisionnement et de la logistique \n\n• Gestion des achats du matériel de bureau pour l'administration cantonale ;  \n• Gestion de l'approvisionnement et coordination de la distribution du matériel scolaire pour l'école obligatoire ;  \n• Gestion du parc des machines de bureau et des appareils d’impression multifonctions ;  \n• Réalisation de diverses missions de logistique pour l’administration cantonale ;  \n• Logistique du matériel des élections et des votations fédérales et cantonales. \n \nCentre éditique de l'État de Neuchâtel \n\n• Conception et distribution aux entités de l’administration cantonale de l’ensemble des documents nécessaires à leur \nfonctionnement et réalisation des travaux pour les communes, les entités paraétatiques et les clients externes ;  \n\n• Édition et réalisation de documents administratifs et de divers manuels d’enseignement. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLes facteurs majeurs de l'évolution de l'environnement influençant la marche du service sont les suivants :  \n \nImpacts externes \n\n• Environnement économique \nÉvolution du chiffre d'affaires en relation avec la stratégie des clients.  \n \n\n• Environnement de l'imprimerie \nLes prestations proposées par les imprimeurs peuvent évoluer en fonction de leurs stratégies respectives et de leurs choix \ntechniques (papier, numérique, offset, etc.).  \n \n\n• Marchés publics \nLe service est dépendant de la loi sur les marchés publics et se doit d’assurer la transparence des achats, de respecter la \nlégislation, de baisser les coûts d’achats en préservant une qualité de service et de privilégier les fournisseurs orientés sur \nle développement durable. \n \n\n• Technologie \nLe service est dépendant de l'offre du matériel proposé par les fournisseurs du domaine de l'éditique et de l'imprimerie.  \n\n \nImpacts internes : \n\n• Programme des réformes \nRôle central du service dans le cadre des prestations centralisées de SIGE, notamment avec la centralisation des achats \net des factures. \n\n \n• Collaboration des services centraux \n\nLe SALI travaille en étroite collaboration avec les autres services centraux et est aussi dépendant des tâches fournies par \nces derniers. \n\n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nCovid-19 \n\nDès le 27 mars 2020, le SALI a été chargé de gérer la logistique liée à la gestion de la crise sanitaire, notamment les commandes \nd'achat de matériel (masques, gants, blouses, désinfectants, tests rapides, lunettes, thermomètres), les livraisons aux près de \n900 clients neuchâtelois du domaine de la santé (EMS, médecins, pharmacies, etc.) pour le compte du service de la santé \npublique. Le SALI est également représenté dans la cellule logistique d'ORCCAN.  \n \n \n\n\n\nService d’achat logistique et imprimés (SALI) \n \n\n33 \n \n\nProgramme des réformes de l’État  \n\nLe SALI a continué de participer activement au projet SIGE. 2020 a été l'année de la sécurisation de la mise en production de \nla centralisation des factures et des commandes d’achat. Il a fallu adapter l’organisation en fonction de la charge de travai l, \nformer et accompagner les entités administratives de l’État en conséquence. \n \nAchats \n\nLes économies 2020 réalisées sur les achats se montent à plus de 223'000 francs. \n \nLe SALI a participé à des procédures d’appels d’offres lancées par plusieurs services. Il a dans ce cadre apporté conseil et aidé \nà la coordination des projets, \n \nLe déploiement de la solution de gestion et de suivi des impressions (XSPMS) permettant d’augmenter la confidentialité des \nimpressions, continue de se déployer au sein des services de l’État. \n \nLe coordinateur des achats a géré la partie opérationnelle du support avec une équipe de trois personnes. Leurs tâches \nprincipales concernent la gestion de la base de données (gestion articles, paramétrage) dans le système SAP, ainsi que les \nautorisations et accès au catalogue TEB pour plus de 1'200 clients (État, communes, villes et domaine paraétatique). \n \nLe projet SIGE logistique est déployé et il est dans la phase opérationnelle. Il a consisté à stabiliser et améliorer les flux \nlogistiques. \n \nApprovisionnement  \n\nL’approvisionnement du matériel lié à la gestion de la crise Covid-19 a été un véritable défi tout au long de l'année 2020. \n \nEn raison de la pandémie et en collaboration avec le service de l’enseignement obligatoire, le SALI a dû adapter les livraisons \ndu matériel scolaire durant la période de fermeture des écoles.  \n \nL’approvisionnement de diverses fournitures pour RHNe est en phase expansive pour un chiffre d’affaire de 63'258 francs pour \n2020.  \n \nLogistique  \n\nSuite à la pandémie de la Covid-19, le SALI a dû augmenter de manière conséquente la surface de stockage d’environ 900 m2 \nsur deux autres sites (Noiraigue et Perreux). De plus, une collaboration a été mise en place avec la protection civile pour la \ndistribution des livraisons. \n \nDurant l'année 2020, le SALI a mis en production le prélèvement de marchandises par scannage, ainsi que le traçage des envois \npar mandats. \n \nLes livraisons de fournitures de bureau pour la Ville de Neuchâtel et pour RHNe sont en augmentation par rapport à l’année \nprécédente. Une collaboration active et efficiente permet d’atteindre les objectifs tant qualitatifs qu'en matière de respect des \ndélais. \n \n2020 a aussi été l'occasion d'assurer la formation de cinq apprentis, ainsi que quatre temporaires en stage de réinsertion et une \npersonne en réinsertion professionnelle. Le SALI collabore ainsi activement au projet +30.  \n \nCentre éditique  \n\nLe volume des impressions concernant les clients externes a généré un chiffre d’affaires de 604'534 francs et de 1'556'229 \nfrancs pour l’administration cantonale. \n \nLe traitement des e-factures s’élève à 55’700 envois en 2020 contre 34'875 en 2019. \n \nLe CEEN a été intégré, par le service des contributions, à la refonte éditique de l’environnement des personnes morales. Une \npremière étape a constaté l’impôt foncier. Il a également préparé la transition de la section paiement de la QR-facture, en \ncollaboration avec le SIEN. \n \nLa centralisation de la réception des factures de l’État a représenté un volume stable de 170 factures par jour. \n \nAdministration  \n\nISO 9001, 140001 et 45001 : Le contrôle ISO 9001, 14001 et 45001 par la SQS, prévu en novembre, n’a pas eu lieu en raison \nde la crise sanitaire. Il a été reporté en 2021. \n  \n\n\n\nService d’achat logistique et imprimés (SALI) \n \n\n34 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 1'500'054 11'875'353 10'258'357 -1'616'996 -13.6% +8'758'302 +583.9% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 1'414'497 1'825'000 1'419'668 -405'332 -22.2% +5'171 +0.4% \n\n43  Revenus divers 154 0 0 +0 -- -154 -99.8% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 85'404 10'050'353 8'838'688 -1'211'665 -12.1% +8'753'284 +10'249.3% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 9'208'084 11'162'455 10'982'070 -180'385 -1.6% +1'773'986 +19.3% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 2'728'902 2'771'864 2'803'630 +31'766 +1.1% +74'727 +2.7% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 6'165'146 6'825'100 6'459'630 -365'470 -5.4% +294'484 +4.8% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 313'709 313'709 313'709 0 0.0% 0 0.0% \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 326 1'251'782 1'405'101 +153'319 +12.2% +1'404'775 +431'044.8% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -7'708'029 712'898 -723'713 -1'436'611 -201.5% +6'984'316 +90.6% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- -0 -100.0% \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- -0 -100.0% \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- +0 +100.0% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -7'708'029 712'898 -723'713 -1'436'611 -201.5% +6'984'316 +90.6% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -7'708'029 712'898 -723'713 -1'436'611 -201.5% +6'984'316 +90.6% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 26.00 26.00 25.00 -1.00 -3.8% -1.00 -3.8% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 22.50 22.90 21.80 -1.10 -4.8% -0.70 -3.1% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nDans les taxes (groupe 42), la baisse des revenus est principalement liée à la diminution des commandes des clients externes \npour les imprimés au CEEN et des achats de fournitures de bureau. La baisse des revenus s’explique aussi par une diminution \nde la consommation effective à l’interne pendant l’année (groupe 49). En effet, l'utilisation des imprimantes multifonctions, ainsi \nque les prestations d’impression du centre éditique ont fortement diminué pendant la période de confinement et la mise en place \nà large échelle du télétravail. Cette diminution est en partie compensée par la baisse des charges des biens, services et autres \ncharges d'exploitation (groupe 31). \n \nS'agissant du personnel administratif, la diminution de 1.10 EPT se caractérise par la réduction du temps de travail de 0.1 EPT \nd’une collaboratrice du CEEN, ainsi que par le départ à la retraite à fin 2020 d’un collaborateur de la logistique (1 EPT) qui n’a \npas encore été remplacé.\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService d’achat logistique et imprimés (SALI) \n \n\n35 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nAchat Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n      \n\nCharges directes 710'600 537'655 \n\nCoûts salariaux et de structure 522'759 552'980 \n\nCoûts des services centraux 350'960 350'960 \n\nRevenus 32'000 6'526 \n\nRevenus de la facturation des services \ncentraux \n\n2'515'105 1'858'958 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -962'786 -423'889 \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations se compose des coûts des imprimantes multifonctions pour l'ensemble de l'État, ainsi que des revenus \ngénérés par le coordinateur des achats sur les différents marchés d'achat externes. La différence des charges directes sont liés \nà la baisse de la consommation des impressions sur les multifonctions suite à la crise sanitaire et à la période de confinement \nliée. La raison est identique pour la diminution des revenus. \n \n \n\nApprovisionnement Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n      \n\nCharges directes 2'475'500 -113'048 \n\nCoûts salariaux et de structure 742'024 844'969 \n\nCoûts des services centraux 350'960 350'960 \n\nRevenus 562'500 0 \n\nRevenus de la facturation des services \ncentraux \n\n2'871'849 550'060 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 134'135 532'821 \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations concerne les achats non stockés de fournitures de bureau pour l'administration cantonale, le matériel \nscolaire, ainsi que le matériel des élections et votations fédérales et cantonales. Les revenus concernent la fourniture non \nstockée. La différence des charges directes s'explique par une erreur de budgétisation. En effet, les coûts d'approvisionnement \nse trouvent dans le groupe de prestations "Logistique" car ils concernent la marchandise livrée sur stock. Le montant négatif  \ndes charges s'explique par l'imputation d'écarts de prix en notre faveur.  \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService d’achat logistique et imprimés (SALI) \n \n\n36 \n \n\nLogistique Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n      \n\nCharges directes 2'550'500 4'265'535 \n\nCoûts salariaux et de structure 446'741 373'273 \n\nCoûts des services centraux 350'960 350'960 \n\nRevenus 537'500 825'208 \n\nRevenus de la facturation des services \ncentraux \n\n2'468'093 4'935'773 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 342'608 -771'212 \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations comprend la distribution des achats de fournitures de bureau pour l'administration cantonale, le \nmatériel scolaire, ainsi que le matériel des élections et votations fédérales et cantonales. Les revenus concernent la fourniture \nstockée. Les coûts ont été initialement budgétés sur le groupe de prestation "Approvisionnement". Ce point a été corrigé pour \nle budget 2021. La baisse des revenus est principalement liée à la diminution des commandes des clients externes et de la \nconsommation effective à l’interne due à la crise sanitaire et à la période de confinement liée. Cette dernière est en partie \ncompensée par la baisse des charges directes.  \n \n \n\nCEEN Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n      \n\nCharges directes 1'069'500 1'408'997 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'221'990 1'213'759 \n\nCoûts des services centraux 350'960 350'960 \n\nRevenus 760'000 604'933 \n\nRevenus de la facturation des services \ncentraux \n\n2'097'760 1'498'461 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -215'309 870'323 \n\n \n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations se compose des coûts informatiques pour les solutions et les imprimantes, ainsi que des revenus \ngénérés par la vente des impressions du centre éditique. Il comprend également la conception et la distribution aux entités de \nl'administration cantonale de l'ensemble des documents nécessaires à leur fonctionnement. En lien avec la crise sanitaire, la \nbaisse des revenus est principalement liée à la diminution des commandes des clients externes et de la consommation effective \nà l’interne. \n \n \n\nGestion du service Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n      \n\nCharges directes 19'000 14'872 \n\nCoûts salariaux et de structure 0 0 \n\nCoûts des services centraux 0 0 \n\nRevenus 0 0 \n\nRevenus de la facturation des services \ncentraux \n\n30'546 -21'582 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -11'546 36'454 \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations se compose des honoraires pour les formations externes, les audits, la certifications ISO et les droits \nd'auteur pour l’administration cantonale. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService d’achat logistique et imprimés (SALI) \n \n\n37 \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -100 0 -20 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -100 0 -20 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nAucun commentaire. \n \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nPrélèvement et sortie (TLA) Clôturé 75'390 0 75'390 0 0 0 0 0 0 \n\nTotal  75'390 0 75'390 0 0 0 0 0 0 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nAucun commentaire.\n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLe SALI a été chargé de gérer la logistique liée à la gestion de la crise sanitaire, notamment les commandes d'achat de matériel \npour les quelque 900 clients du domaine de la santé. Du personnel occasionnel a été engagé temporairement afin de garantir \ncette prestation. L'achat du matériel Covid-19 s'est monté à 393'000 francs pour les écoles neuchâteloises et à 23'000 francs \npour les services de l'administration cantonale.\n \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLe personnel du SALI a également participé aux livraisons du matériel Covid-19.\n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\nCharges d'exploitation                    418'317 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                        2'192 Augmentation de charges\n\n31 Biens, services et autres charges d'exploitation                    416'124 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                   -418'317  Détérioration du résultat \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService d'achat, logistique et imprimés                           739 \n\nVide1\n\nTotal                           739 \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n \n\n38 \n \n\nRAPPORT DE GESTION FINANCIÈRE \n\nTOME 2 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n   \n   \n   \n  Autorités protection des données et \n\ntransparence (PPDT) \n   \n PPDT Autorités protection des données et transparence \n\n   \n   \n\n   \n\n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n\n \n\n \n\n\n\n \n\n39 \n \n\n Autorités protection des données et transparence (PPDT) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe PPDT s'occupe non seulement de la protection des données personnelles traitées par les autorités cantonales et \ncommunales, mais aussi de la transparence de ces dernières. \n \nIl est principalement chargé dans ces deux domaines de : \n \n• Promouvoir la protection des données et la transparence, en informant et sensibilisant le public et les entités soumises à la \n\nCPDT-JUNE au sujet des principes inscrits dans cette dernière. \n• Assister et conseiller le public et les entités soumises à la CPDT-JUNE à propos des sujets régis par cette dernière. \n• Se prononcer sur les projets d’actes législatifs ayant un impact sur la protection des données et la transparence. \n• Se prononcer sur les projets de vidéosurveillance des entités soumises à la CPDT-JUNE. \n• Concilier les parties lorsqu'il est saisi d'une requête parce qu'une entité soumise à la CPDT-JUNE n'a pas pleinement \n\naccepté une demande fondée sur cette dernière. \n• Surveiller activement les entités soumises à la CPDT-JUNE pour vérifier qu'elles appliquent correctement la convention, et \n\némettre des recommandations lorsqu'un manquement est constaté (exclusivement en matière de protection des données). \n• Saisir la CPDT lorsque la CPDT-JUNE le lui permet. \n• Tenir le registre public des fichiers. \n• Rendre un rapport annuel d'activité aux gouvernements et parlements des deux cantons. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nDepuis le 1er janvier 2013, le préposé intercantonal à la protection des données et à la transparence (PPDT) s'efforce notamment \nde sensibiliser et s'assurer que les entités soumises à la Convention intercantonale relative à la protection des données et à la \ntransparence dans les cantons du Jura et de Neuchâtel (CPDT-JUNE) respectent les règles. Pour ce faire des surveillances \nsont mises en œuvre, mais surtout les entités sont encouragées à poser toutes les questions qu'elles souhaitent. Un site internet \n(www.ppdt-june.ch) est régulièrement enrichi d'informations destinées à répondre aux interrogations les plus courantes. Plus \nles entités sont sensibilisées, plus les questions affluent. En 2020, il y a eu 1,9% de sollicitations en plus qu'en 2019. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nLes activités et les réalisations du PPDT font l’objet d’un rapport séparé, conformément à l’article 13 CPDT-JUNE.\n  \n\nhttps://www.ppdt-june.ch/fr/Documentation/Bases-legales/Convention-intercantonale-des-8-et-9-mai-2012-relative-a-la-protection-des-donnees-et-a-la-transparence-dans-les-cantons-du-Jura.html#art.%2013\n\n\nAutorités protection des données et transparence (PPDT) \n \n\n40 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 870 2'900 638 -2'262 -78.0% -232 -26.7% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n43  Revenus divers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 870 2'900 638 -2'262 -78.0% -232 -26.7% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 191'386 219'800 194'314 -25'486 -11.6% +2'928 +1.5% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 2'999 10'000 2'200 -7'800 -78.0% -799 -26.6% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 188'387 209'800 192'114 -17'686 -8.4% +3'727 +2.0% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -190'516 -216'900 -193'676 +23'224 +10.7% -3'160 -1.7% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -190'516 -216'900 -193'676 +23'224 +10.7% -3'160 -1.7% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -190'516 -216'900 -193'676 +23'224 +10.7% -3'160 -1.7% \n \n\n \nCommentaires \n\nL'évolution du résultat est relativement stable. Elle dépend essentiellement de celle des traitements. Des audits de surveillances \nnon planifiées sont toujours susceptibles de venir augmenter les dépenses budgétées. \n \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n\n\n\nAutorités protection des données et transparence (PPDT) \n \n\n41 \n \n\n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nPrestations PPDT Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 10'000 2'200 \n\nCoûts des services centraux 0 0 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 10'000 2'200 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCoûts imputables à la Commission. \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nContrib.des cantons -870 -2'900 -638 \n\nContrib. préposé 188'387 209'800 192'114 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 187'517 206'900 191'476 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa CPDT-JUNE qui est entrée en vigueur le 1er janvier 2013 prévoit que le financement du PPDT intercantonal s'effectue au \nprorata des populations des deux cantons. Ainsi, le 71 % du budget total est à la charge du Canton de Neuchâtel. \nLe détail des postes figure dans le budget jurassien. \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\n\n\n \n \n\n42 \n \n\nRAPPORT DE GESTION FINANCIÈRE \n\nTOME 2 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n   \n   \n   \n  Contrôle cantonal des finances (CCFI) \n   \n CCFI Contrôle cantonal des finances \n\n   \n   \n\n   \n\n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n\n \n\n \n\n\n\n \n \n\n43 \n \n\n Contrôle cantonal des finances (CCFI) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe CCFI est l’organe indépendant et autonome chargé de la surveillance financière de l'État de Neuchâtel, au sens large. Il \nexerce également ses missions auprès d’établissements de droit public ou d’entités subventionnées. Il ne dépend \nhiérarchiquement ni du Conseil d’État, ni d’un département et son activité n’est régie que par la Loi sur le contrôle des finances \n(LCCF) et son règlement. Le CCFI traite directement avec les entités et les personnes soumises à sa surveillance, dispose de \ntout pouvoir d'investigation et peut intervenir en tout temps, sans en référer à quiconque. Le secret de fonction ne peut pas lui \nêtre opposé. Le CCFI bénéficie depuis 2009 d’un agrément d’expert-réviseur octroyé par l’Autorité fédérale de surveillance en \nmatière de révision, renouvelé en 2019. \n \nMissions d’audit interne : \n\n \n• Contrôler la gestion financière de l'administration cantonale (notamment respect des principes d'économie, d'efficacité et \n\nd'efficience), y compris la gestion des subventions et les investissements \n• Contrôler la fiabilité des systèmes de contrôle interne (SCI) et des applications informatiques \n \nMissions d’organe de révision (audit externe) \n\n \n• Auditer les comptes annuels de l'État (contrôle ordinaire) \n• Auditer les comptes annuels d'entités autonomes proches de l'État (UniNE, SCAN, CNIP, etc.) \n \nAutres missions \n\n \n• Effectuer des mandats spéciaux pour le compte du Conseil d'État, de la Commission de gestion du Grand Conseil (COGES), \n\nde la Commission des finances du Grand Conseil (COFI) ou du Conseil de la magistrature \n• Attester des décomptes de subventions, notamment en vertu d'exigences fédérales \n• Conseiller les départements et les unités administratives de l’État  \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nAudit des comptes annuels de l’État \n\n \nLe CCFI est impacté de manière significative par les conséquences de l'introduction de la Loi sur les finances de l’État et des \ncommunes (LFinEC), laquelle exige depuis 2019 (comptes 2018) un audit externe annuel des comptes de l'État en conformité \navec les Normes d'audit suisses (NAS), avec rapport public à l'attention du Grand Conseil. La loi prévoit également dès 2023 \n(comptes 2022) l'audit des comptes consolidés de l'État, ce qui impliquera d'adapter la stratégie d'audit et nécessitera \nd'importants travaux de préparation en coordination avec le Service financier (SFIN), les entités consolidées et leur organe de \nrévision.  \n \nRéformes \n\n \nLa réforme de l'administration cantonale implique sur plusieurs années pour le CCFI une augmentation des travaux à exécuter \ndans le cadre des audits internes des unités administratives de l’État. En effet, les réformes induisent des modifications \nsignificatives des processus opérationnels tant des services centraux que des services métiers. Le CCFI doit mettre à jour toutes \nses analyses de risques et adapter ses programmes de travail à ces nouvelles réalités et aux nouveaux outils (suivi des objectifs, \ncomptabilité analytique, etc.).  \n \nAudits informatiques et analyses de données \n\n \nDes audits informatiques plus nombreux doivent être réalisés avec le soutien de mandataires externes en raison de \nl'automatisation et de la dématérialisation des processus. Ces nouveaux systèmes impliquent aussi pour les auditeurs une \névolution vers des analyses de données au moyen d’outils dédiés, dont le CCFI dispose depuis début 2019. \n \n \nPandémie COVID-19 \n\n \nLes activités du CCFI en 2020 ont naturellement été affectées par la pandémie de la COVID-19. Comme toutes les organisations, \nle CCFI a dû s’adapter à la situation et trouver des solutions afin d’effectuer ses prestations dans ce contexte particulier et \ncontraignant. \n \n \n\n\n\nContrôle cantonal des finances (CCFI) \n \n\n44 \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nRapports et observations \n\n \nLe CCFI a émis 48 rapports d’audit en 2020, qui se répartissent ainsi : \n \n• 22 rapports d’audit interne \n• 18 rapports d’audit en tant qu’organe de révision \n• 8 autres rapports \n \n \n181 demandes, remarques et recommandations ont été émises en 2020, dans les catégories suivantes :  \n\n \n \n\n \n \n \n \nLe CCFI vérifie la mise en œuvre ultérieure des demandes et recommandations qu’il émet. Au 31 décembre 2020, 79% des 696 \ndemandes et recommandations émises depuis 2015 ont été mises en œuvre. \n \n \nUne planification 2020 adaptée aux risques et aux circonstances \n\nDans le cadre de la pandémie de la COVID-19, le Conseil d’État, parfois en collaboration avec la Confédération, a décidé \nd’octroyer diverses aides aux acteurs économiques et à ceux de la culture. Ces aides ont été mises en œuvre dans un contexte \nd’urgence et dans le cadre d’une situation extraordinaire résultant de l’application de l’article 75 de la Constitution de la  \nRépublique et Canton de Neuchâtel (Cst. NE). Étant donné les risques liés à la rapidité d’exécution et la réduction des droits \ndémocratiques du fait de l’absence de décision du Grand Conseil sur des dépenses dépassant les compétences du Conseil \nd’État, le CCFI a estimé nécessaire de modifier en urgence sa planification afin de vérifier les processus d’octroi de ces aides \nde manière à prévenir d’éventuels risques et/ou abus. Deux audits ont donc été effectués durant l’été, relatifs aux aides gérées \npar le Service de la culture (SCNE) et par le Service de l’économie (NECO). \n \nPar ailleurs, le Conseil d’État a confié au CCFI deux mandats spéciaux, l’un relatif à NOMAD (Neuchâtel organise le maintien à \ndomicile), l’autre au Réseau hospitalier neuchâtelois (RHNe). \n \nEnfin, à la suite des dysfonctionnements intervenus à l’occasion du dépouillement des élections communales du 25 octobre \n2020, le CCFI a entrepris un audit du processus de dépouillement des élections, afin d’anticiper d’éventuels problèmes avant \nles élections cantonales de 2021. \n \n \nPlus d’informations dans le rapport de gestion 2020 du CCFI sur www.ne.ch\\ccfi.\n \n \n  \n\nhttps://www.ne.ch/autorites/CCFI/Documents/CCFI_2020.pdf\nhttp://www.ne.ch/ccfi\n\n\nContrôle cantonal des finances (CCFI) \n \n\n45 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 213'329 200'000 197'563 -2'437 -1.2% -15'766 -7.4% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n43  Revenus divers 213'329 200'000 197'563 -2'437 -1.2% -15'766 -7.4% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 1'559'078 1'707'369 1'714'908 +7'539 +0.4% +155'830 +10.0% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 1'461'036 1'485'148 1'460'354 -24'794 -1.7% -682 -0.0% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 98'042 126'000 80'974 -45'026 -35.7% -17'068 -17.4% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 0 96'221 173'580 +77'359 +80.4% +173'580 -- \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -1'345'749 -1'507'369 -1'517'345 -9'976 -0.7% -171'596 -12.8% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -1'345'749 -1'507'369 -1'517'345 -9'976 -0.7% -171'596 -12.8% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -1'345'749 -1'507'369 -1'517'345 -9'976 -0.7% -171'596 -12.8% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 11.00 11.00 11.00 +0.00 0.0% +0.00 0.0% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 9.65 9.65 9.75 +0.10 +1.0% +0.10 +1.0% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLes charges de personnel s'affichent inférieures au budget en raison du départ d'une auditrice, et du délai de carence nécessaire \npour mener à bien son remplacement. \n \nLes charges de biens, services et autres charges d'exploitation ont été maintenues en dessous du budget notamment pour ce \nqui concerne les honoraires aux consultants pour les audits informatiques. En effet, un audit a été repoussé à 2021 et il a par \nailleurs été possible de réaliser des économies en internalisant certains travaux. \n \nLe dépassement constaté au niveau des imputations internes concerne essentiellement l'écart statistique RH dont le montant \nfigure au budget mais pas aux comptes.  \n \nEffectifs \n\nÀ la suite du départ susmentionné, des modifications dans la structure des fonctions et dans les taux d'activité ont impliqué, \nsans variation de l'effectif unitaire, une augmentation de 0.1 EPT, avec toutefois des coûts salariaux inférieurs. \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nContrôle cantonal des finances (CCFI) \n \n\n46 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nAudit interne Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 100'000 70'641 \n\nCoûts salariaux et de structure 969'217 1'088'964 \n\nCoûts des services centraux 118'921 127'097 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'188'138 1'286'702 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa prestation d'audit interne concerne les audits effectués au sein de l'administration cantonale (audit de gestion des unités \nadministratives, audits transversaux, audits informatiques, mandats spéciaux, etc.). Ces activités sont tendanciellement à la \nhausse en raison de la baisse des ressources à consacrer aux audits externes, qui sont réaffectées aux audits internes. Ceux-\nci font en effet face à de nouveaux défis (voir évolution de l'environnement et des tâches, ci-dessus).  \n \n \n\nHors audit Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 51'140 62'290 \n\nCoûts des services centraux 6'275 7'369 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 57'415 69'659 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes activités hors audit sont les prestations de conseils, de surveillance financière hors administration (p.ex. HE-ARC, HEP-\nBEJUNE) ou de participation à des groupes de travail. Ces activités varient essentiellement en fonction de facteurs externes \npeu prévisibles.  \n \n \n\n\n\nContrôle cantonal des finances (CCFI) \n \n\n47 \n \n\nAudit externe Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 411'345 319'433 \n\nCoûts des services centraux 50'471 39'114 \n\nRevenus 200'000 197'563 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 261'816 160'984 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa prestation d'audit externe concerne les audits d'états financiers annuels que le CCFI effectue en tant qu'organe de révision \nindépendant (le CCFI dispose d'un agrément d'expert-réviseur délivré par l'Autorité fédérale de surveillance en matière de \nrévision). À l'exception de l'audit des comptes de l'État, ces prestations, qui sont fournies en dehors de l'administration cantonale \npour des entités autonomes (UniNE, SCAN, CNIP, etc.), sont facturées. \n \nEn l'absence de modification du portefeuille des mandats, ces audits, et en particulier celui des comptes de l'État, ont une \névolution tendancielle à la baisse en raison des connaissances accumulées et des améliorations des processus comptables et \ndes systèmes de contrôle interne introduites par les entités auditées qui suivent les recommandations du CCFI.\n\n\n\n \n \n\n48 \n \n\nRAPPORT DE GESTION FINANCIÈRE \n\nTOME 2 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n   \n   \n   \n  Autorités judiciaires (AUJU) \n   \n  Compte de résultats des AUJU \n\n   \n SGAJ Secrétariat général des AUJU \n\n TINS Tribunal d’instance \n\n TCAN Tribunal cantonal \n\n MP Ministère public \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n\n \n\n \n\n \n \n\n\n\n \n \n\n49 \n \n\n Autorités judiciaires (AUJU) \n \n\n Compte de résultats des AUJU \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLe compte de résultats boucle en 2020 avec un excédent de charges de CHF 23'391'907, supérieur au budget 2020 de CHF \n947'893 (4,2%), qui provient essentiellement de l’écart statistique RH inclus dans les imputations internes. En effet, les \nimputations internes du budget 2020 de CHF 1'449'779 résultent de prestations internes d’autres services pour CHF 4'000, de \nla répartition analytique des services centraux pour CHF 2'617'644 et de l’écart statistique RH pour les autor ités judiciaires de \nCHF -1'171'865. Cet écart statistique RH a été jugé disproportionné par la CAAJ et le chef du service financier a été interpellé \npour réexamen de la situation. À partir du budget 2022, l'écart statistique sera revu et réparti sur la base de l'écart aux comptes \nentre le réel et le budget.  \n \nL’augmentation de l’excédent de charges de CHF 3'018’975 (14,8%) par rapport aux comptes 2019 s’explique principalement \npar les imputations internes, soit la répartition analytique des services centraux et l’écart statistique RH qui sont intégrés au \ncompte de résultats à partir de 2020. Hors imputations internes, les comptes 2020 des autorités judiciaires présentent un \nexcédent de charges de CHF 20'765'916, inférieur au budget 2020 de 228'319 (1,1%) et en hausse par rapport aux comptes \n2019 de CHF 401’581 (2,0%). \n \nCharges de personnel \n\nLe dépassement budgétaire de CHF 144'151 (0,7%) provient des provisions vacances et heures supplémentaires de CHF \n161'977 qui ne sont pas budgétées par le SRHE.  \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes\n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF %\n\nRevenus d'exploitation 2'817'907 2'482'430 2'771'817 +289'387 +11.7% -46'090 -1.6%\n\n40 Revenus f iscaux 0 0 0 0 -- 0 --\n\n41 Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 --\n\n42 Taxes 2'817'907 2'482'430 2'771'817 +289'387 +11.7% -46'090 -1.6%\n\n43 Revenus divers 0 0 0 0 -- 0 --\n\n45 Prélèvements sur les fonds et f in. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 --\n\n46 Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 --\n\n47 Sunventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 --\n\n49 Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 --\n\nCharges d'exploitation 23'190'839 24'926'444 26'163'724 +1'237'280 +5.0% +2'972'885 +12.8%\n\n30 Charges de personnel 21'264'956 21'489'124 21'633'275 +144'151 +0.7% +368'319 +1.7%\n\n31 Biens, services et autres charges d'exploitation 1'794'869 1'707'541 1'716'155 +8'614 +0.5% -78'714 -4.4%\n\n33 Amortissements du patrimoine administratif 0 0 2'789 +2'789 -- +2'789 --\n\n35 Attributions aux fonds et f in. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 --\n\n36 Charges de transfert 122'416 280'000 185'514 -94'486 -33.7% +63'098 +51.5%\n\n37 Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 --\n\n39 Imputations internes 8'597 1'449'779 2'625'991 +1'176'212 +81.1% +2'617'394 +30'444.0%\n\nRésultat d'exploitation -20'372'932 -22'444'014 -23'391'907 -947'893 -4.2% -3'018'975 -14.8%\n\n44 Revenus f inanciers 0 0 0 0 -- 0 --\n\n34 Charges f inancières 0 0 0 0 -- 0 --\n\nRésultat de f inancement 0 0 0 0 -- 0 --\n\nRésultat opérationnel -20'372'932 -22'444'014 -23'391'907 -947'893 -4.2% -3'018'975 -14.8%\n\n48 Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 --\n\n38 Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 --\n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 --\n\nRésultat total -20'372'932 -22'444'014 -23'391'907 -947'893 -4.2% -3'018'975 -14.8%\n\nPersonnel administratif\n\nPostes occupés au 31.12 115.00 116.00 112.00 -4.00 -3.4% -3.00 -2.6%\n\nEmplois équivalents plein-temps au 31.12 88.15 89.00 89.95 +0.95 +1.1% +1.80 +2.0%\n\nMagistrat\n\nPostes occupés au 31.12 51.00 46.00 51.00 +5.00 +10.9% 0.00 0.0%\n\nEmplois équivalents plein-temps au 31.12 43.40 42.50 42.74 +0.23 +0.6% -0.66 -1.5%\n\nÉcart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019\n\n\n\n \n \n\n50 \n \n\nUn dépassement de crédit de CHF 200'000 a été établi pour le Tribunal d’instance en date du 7 décembre 2020 concernant \nprincipalement une indemnité versée en vertu de l’article 28 LMSA entièrement compensé par des charges de personnel non \nconsommées au ministère public et par un excédent d’émoluments du Tribunal cantonal.  \n \nL’augmentation de CHF 368'319 (1,7%) par rapport à l’année précédente provient pour CHF 474'130 des salaires relatifs au \npersonnel des autorités judiciaires, notamment le versement d’une indemnité selon l’article 28 LMSA et une provision pour une \nindemnité supplémentaire et le renchérissement salarial, pour CHF 163'219 de l’augmentation des charges sociales, notamment \nen raison de la nouvelle contribution employeur de l’État pour les contrats de formation et pour CHF 117'357 de l’augmentation \ndes provisions vacances et heures supplémentaires. En 2019, une rente non budgétée avait été versée relative à la retraite d’un \njuge du Tribunal cantonal et qui contrebalance en partie les augmentations ci-dessus, de même que les frais de suppléance de \nmagistrats qui sont en diminution par rapport aux comptes 2019. \n \nBiens, services et autres charges d'exploitation \n\nLe léger dépassement du budget de CHF 8'614 (0,5%) s'explique par les frais relatifs aux indemnités et à la réparation du tort \nmoral selon les articles 429 et suivants du CPP supérieurs au budget de CHF 34'096, ainsi que par les pertes sur débiteurs \nsupérieures de CHF 34'938 et compensés en grande partie par des charges inférieures au budget telles que les frais de \ndéplacement (CHF 37'360, 53,4%), les honoraires et les prestations de service dans le cadre des affaires (CHF 20'594, 2,2%). \n \nUn dépassement de crédit de CHF 30'000 a été établi pour le Tribunal cantonal en date du 7 décembre 2020 concernant un \ndépassement budgétaire relatifs aux indemnités et à la réparation du tort moral selon les articles 429 et suivants du CPP \nentièrement compensé par un excédent d’émoluments du Tribunal cantonal. \n  \nLa diminution de CHF 78'714 (4.4%) par rapport à l'année précédente résulte des frais relatifs aux indemnités et à la réparation \ndu tort moral selon les articles 429 et suivants du CPP, des pertes sur débiteurs et des frais de déplacement. Les impacts de la \nCovid-19 représentent des dépenses supplémentaires de CHF 6'640 en 2020 (achat de désinfectants et de distributeurs de \npapier, etc.), mais également des économies, notamment la réduction des déplacements, séminaires, formations, etc. \n \nAmortissements \n\nIls concernent l’achat d’une machine à café suite au regroupement et déménagement du ministère public à La Chaux-de-Fonds. \n \nCharges de transfert \n\nElles concernent les écoutes téléphoniques et le programme de protection des témoins facturés par la Confédération. Les frais \nd'écoutes téléphoniques sont aléatoires et dépendent du nombre et du type d'affaire ainsi que des tarifs imposés. \n \nTaxes \n\nL’excédent par rapport au budget des émoluments en matière civile et administrative provient essentiellement du Tribunal \ncantonal et s’explique par des affaires qui ont généré un émolument exceptionnellement élevé calculé en fonction de la valeur \nlitigieuse. Cet excédent a servi, pour CHF 80'000, à couvrir les dépassements de crédit des frais de personnel du Tribunal \nd’instance et des frais de biens, services et autres charges d'exploitation (indemnités et réparation du tort moral selon les articles \n429 et suivants du CPP) du Tribunal cantonal. Les émoluments sont en baisse par rapport à l’année précédente principalement \nau Tribunal d’instance et partiellement compensés par une hausse au Tribunal cantonal. \n \nPersonnel administratif \n\nL’écart de +0.95 EPT par rapport au budget s’explique pour :  \n \n\n• +1.0 EPT par l’engagement non budgété, au secrétariat général, d’un secrétaire itinérant suite à l’augmentation du taux \nd'absentéisme du personnel judiciaire, dans un premier temps en phase de test. \n\n• +0.4 EPT par l’augmentation non budgétée du taux d’activité de la responsable administrative de 80% à 100% et d’une \nsecrétaire de 40% à 60% au Tribunal régional du Littoral et du Val-de-Travers, site de Boudry. Dans le cadre des mesures \nd'économies au budget 2018, ces postes avaient été revus à la baisse. Ces pourcentages se sont avérés toutefois \ninsuffisants et ont nécessité d'être revus à la hausse.  \nCette augmentation de +1.4 EPT a déjà été portée en budget 2021.  \n\n• +0.1 EPT par l’augmentation de 10% du taux d’activité d’une secrétaire au Tribunal régional des Montagnes et du Val-de-\nRuz afin de reprendre les travaux d’intérêt général (TIG) de l’Office de protection de l’enfant (OCPE).  \n\n• -0.55 EPT par deux postes ouverts au ministère public (0.5 EPT de procureur assistant et 0.05 EPT de secrétaire) dans le \ncadre de sa réorganisation. \n\n \nL’augmentation par rapport à 2019 s’explique principalement par le nouveau poste de secrétaire itinérant (+1.0 EPT), \nl’augmentation du taux d’activité de la responsable administrative (+0.2 EPT) et par l’augmentation du taux d’activité d’une \nsecrétaire afin de reprendre les TIG de l’OCPE (+0.1 EPT), ainsi que par un poste ouvert de secrétaire en 2019 pourvu en 2020 \nau ministère public (+0.4 EPT). \n \nMagistrats \n\nLe nombre de juges de 1ère instance est fixé dans la loi (art. 98b OJN) de même que le nombre de juges de 2ème instance (art. \n38 OJN) et le nombre de procureurs du ministère public (art. 51 OJN). Le dépassement de 0,23 EPT par rapport au budget \nrésulte de l’augmentation du taux d’activité d’une juge pour une suppléance. En 2019, deux procureures assistantes ont effectué \nune suppléance extraordinaire d’une procureure lors de son congé maternité pour 0.9 EPT, ce qui explique la réduction par \nrapport à l’année précédente.\n\n\n\n \n \n\n51 \n \n\n Secrétariat général des autorités judiciaires (SGAJ) \n \n\nMissions principales \n \n\nCréé avec la nouvelle organisation du pouvoir judiciaire en 2011, le SGAJ a, de par la loi, notamment les attributions suivantes \n(78 OJN) : \n \n• Direction de l'administration des autorités judiciaires et exécution des décisions de la commission administrative. \n• Engagement provisoire et conduite du personnel judiciaire. \n• Gestion des finances des autorités judiciaires. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nL’autonomie des autorités judiciaires en matières financière, budgétaire et de gestion des ressources humaines a amené le \npouvoir judiciaire à mettre en place un mode d’organisation et de fonctionnement adapté à son activité et à ses spécificités. \nLe SGAJ est impliqué dans les différents projets d’importance pour l’évolution future du pouvoir judiciaire. \n \nLe projet JUSTITIA 4.0 prévoit d'introduire les dossiers judiciaires numériques à partir de 2023. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nLes faits marquants en 2020 sont : \n\n• La crise Covid-19. \n• Le projet JUSTITIA 4.0 : numérisation des dossiers judiciaires. \n• Le projet PLAJ : déménagement du ministère public. \n• Les mutations au sein des membres des autorités judiciaires. \n• La participation des autorités judiciaires à différents projets transversaux, à des titres et à des stades divers, notamment \n\npour l’enquête de satisfaction. \n \nLes objectifs stratégiques du secrétariat général des autorités judiciaires sont : \n\n• Gouvernance et organisation du pouvoir judiciaire. \n• Locaux des autorités judiciaires (locaux des tribunaux). \n• Numérisation des documents JUSTITIA 4.0. \n• Gestion dynamique et prospective des ressources humaines. \n• Juris X.\n \n  \n\n\n\nSecrétariat général des autorités judiciaires (SGAJ) \n \n\n52 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n43  Revenus divers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 871'789 3'634'201 3'494'297 -139'904 -3.8% +2'622'508 +300.8% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 664'245 695'151 630'055 -65'096 -9.4% -34'190 -5.1% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 85'128 81'000 72'423 -8'577 -10.6% -12'705 -14.9% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 122'416 280'000 185'514 -94'486 -33.7% +63'098 +51.5% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 0 2'578'050 2'606'305 +28'255 +1.1% +2'606'305 -- \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -871'789 -3'634'201 -3'494'297 +139'904 +3.8% -2'622'508 -300.8% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -871'789 -3'634'201 -3'494'297 +139'904 +3.8% -2'622'508 -300.8% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -871'789 -3'634'201 -3'494'297 +139'904 +3.8% -2'622'508 -300.8% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 4.00 4.00 5.00 +1.00 +25.0% +1.00 +25.0% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 2.50 2.50 3.50 +1.00 +40.0% +1.00 +40.0% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nCharges de personnel \n\nL'écart favorable par rapport au budget ainsi que la diminution par rapport à l'année précédente s'expliquent par les frais de \nsuppléance de magistrat et les coûts liés aux apprenants, stagiaires inférieurs au budget et aux comptes 2019 et qui ont plus \nque compensé l'engagement d'un secrétaire itinérant à partir du mois d'août 2020.  \n \nBiens, services et autres charges d'exploitation \n\nL'écart favorable par rapport au budget ainsi que la diminution par rapport à l'année précédente résultent des frais de la \nConférence judiciaire et des cotisations Swisslex inférieurs au budget et aux comptes 2019. \n \nCharges de transfert \n\nElles concernent les écoutes téléphoniques et le programme de protection des témoins facturés par la Confédération. Les frais \nd'écoutes téléphoniques sont aléatoires et dépendent du nombre et du type d'affaire ainsi que des tarifs imposés. \n \nImputations internes \n\nLa répartition analytique des services centraux et l’écart statistique RH ont été intégrés au compte de résultats à partir de 2020, \nraison de l'augmentation importante par rapport à l'année précédente. \n \n\n\n\nSecrétariat général des autorités judiciaires (SGAJ) \n \n\n53 \n \n\nL'écart défavorable par rapport au budget provient principalement de l'écart statistique RH. En effet, les imputations internes du \nbudget 2020 incluent la répartition analytique des services centraux ainsi que l’écart statistique RH négatif. Cet écart statistique \nRH au niveau des autorités judiciaires a été jugé disproportionné par la CAAJ et le chef du service financier a été interpellé pour \nréexamen de la situation. À partir du budget 2022, l'écart statistique sera revu et réparti sur la base de l'écart aux comptes entre \nle réel et le budget.  \n \nPersonnel administratif \n\nL'effectif est supérieur au budget et à l'année précédente de 1.0 EPT et s'explique par l’engagement non budgété, au secrétariat \ngénéral, d’un secrétaire itinérant suite à l’augmentation du taux d'absentéisme du personnel judiciaire, dans un premier temps \nen phase de test. Cette augmentation de 1.0 EPT a déjà été portée au budget 2021.\n \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nDédom. div. Confédération 122'416 280'000 185'514 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 122'416 280'000 185'514 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes charges de transfert concernent les écoutes téléphoniques et le programme de protection des témoins facturés par la \nConfédération. Les frais d'écoutes téléphoniques sont aléatoires et dépendent du nombre et du type d'affaire ainsi que des tarifs \nimposés.\n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\n\n\n \n \n\n54 \n \n\n Tribunal d’instance (TINS) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe Tribunal d’instance est composé de deux tribunaux régionaux, l'un réparti entre deux sites (Neuchâtel et Boudry) et l'autre \nsitué à La Chaux-de-Fonds. Ils sont compétents pour traiter toutes les procédures pénales et civiles (sauf exceptions prévues \npar le CPC) en 1ère instance quelle que soit la valeur litigieuse ou la quotité de la peine à prononcer. Chaque tribunal régional \ncomprend différentes subdivisions. En matière pénale, on connaît : le Tribunal de police, le Tribunal criminel, le Tribunal pénal \ndes mineurs ainsi que le Tribunal des mesures de contrainte. En matière civile, on trouve : la Chambre de conciliation, le Tribunal \ncivil ainsi que l'Autorité de protection de l'enfant et de l’adulte. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nDans le cadre du projet PLAJ (planification des locaux des autorités judiciaires), le Tribunal d'instance sera réuni en un seul \nressort de juridiction sur deux sites, l'un à Neuchâtel et l'autre à La Chaux-de-Fonds. \n \nLe projet JUSTITIA 4.0 prévoit d'introduire les dossiers judiciaires numériques à partir de 2023. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nLes faits marquants en 2020 sont : \n\n• La crise Covid-19. \n• Le projet JUSTITIA 4.0 : numérisation des dossiers judiciaires. \n• Le projet PLAJ : localisation des autorités judiciaires. \n• Les mutations au sein du Tribunal d'instance. \n \nLes objectifs stratégiques du Tribunal d'instance sont : \n\n• Gouvernance et organisation du pouvoir judiciaire. \n• Locaux des tribunaux régionaux. \n• Numérisation des documents JUSTITIA 4.0. \n• Juris X.  \n \n  \n\n\n\nTribunal d’instance (TINS) \n \n\n55 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 2'331'973 2'112'000 2'132'385 +20'385 +1.0% -199'587 -8.6% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 2'331'973 2'112'000 2'132'385 +20'385 +1.0% -199'587 -8.6% \n\n43  Revenus divers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 10'594'643 10'144'466 11'038'845 +894'379 +8.8% +444'202 +4.2% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 9'830'712 9'948'983 10'290'572 +341'589 +3.4% +459'860 +4.7% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 755'662 734'812 728'587 -6'225 -0.8% -27'075 -3.6% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 8'269 -539'329 19'686 +559'015 +103.7% +11'417 +138.1% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -8'262'670 -8'032'466 -8'906'460 -873'994 -10.9% -643'790 -7.8% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -8'262'670 -8'032'466 -8'906'460 -873'994 -10.9% -643'790 -7.8% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -8'262'670 -8'032'466 -8'906'460 -873'994 -10.9% -643'790 -7.8% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 56.00 55.00 53.00 -2.00 -3.6% -3.00 -5.4% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 43.55 42.85 43.35 +0.50 +1.2% -0.20 -0.5% \n\n       Magistrat        \n\n       Postes occupés au 31.12 24.00 23.00 26.00 +3.00 +13.0% +2.00 +8.3% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 20.00 20.00 20.24 +0.23 +1.2% +0.23 +1.2% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nCharges de personnel \n\nLe dépassement du budget ainsi que l'augmentation par rapport à l'année précédente proviennent du versement d’une indemnité \nselon l’article 28 LMSA et d’une provision pour une indemnité supplémentaire, du renchérissement salarial, de l’augmentation \ndes charges sociales, notamment en raison de la nouvelle contribution employeur de l’État pour les contrats de formation et des \nprovisions vacances et heures supplémentaires. \n \nUn dépassement de crédit de CHF 200'000 a été établi pour le Tribunal d’instance en date du 7 décembre 2020 concernant \nprincipalement une indemnité versée en vertu de l’article 28 LMSA entièrement compensé par des charges de personnel non \nconsommées au ministère public et par un excédent d’émoluments du Tribunal cantonal.  \n \nBiens, services et autres charges d'exploitation \n\nL'écart favorable au budget et la baisse par rapport à l'année précédente s'expliquent principalement par les honoraires et \nprestations de services dans le cadre des affaires inférieurs et partiellement réduits par les pertes sur débiteurs supérieures. \n \n \n \n\n\n\nTribunal d’instance (TINS) \n \n\n56 \n \n\nImputations internes \n\nL'écart défavorable par rapport au budget provient de l'écart statistique RH. Cet écart statistique RH au niveau des autorités \njudiciaires a été jugé disproportionné par la CAAJ et le chef du service financier a été interpellé pour réexamen de la situation. \nÀ partir du budget 2022, l'écart statistique sera revu et réparti sur la base de l'écart aux comptes entre le réel et le budget.  \n \nTaxes \n\nLes émoluments en matière civile et administrative sont légèrement en-dessus du budget et inférieurs à l'année précédente. \n \nPersonnel administratif \n\nL'effectif est supérieur au budget de 0,5 EPT et s'explique pour 0,4 EPT par l’augmentation non budgétée du taux d’activité de \nla responsable administrative de 80% à 100% et d’une secrétaire de 40% à 60% au Tribunal régional du Littoral et du Val-de-\nTravers, site de Boudry. Dans le cadre des mesures d'économies en budget 2018, ces postes avaient été revus à la baisse. \nCes pourcentages se sont avérés toutefois insuffisants et ont nécessité d'être revus à la hausse. Cette augmentation de 0,4 \nEPT a déjà été portée au budget 2021. Au Tribunal régional des Montagnes et du Val-de-Ruz, le taux d’activité d’une secrétaire \na été augmenté de 10% afin de reprendre les travaux d’intérêt général (TIG) de l’Office de protection de l’enfant (OCPE).  \n \nLa diminution par rapport à 2019 résulte d'une augmentation de +0,7 EPT provenant de l’augmentation du taux d’activité de la \nresponsable administrative (+0,2 EPT), par l’augmentation du taux d’activité d’une secrétaire afin de reprendre les TIG de \nl’OCPE (+0,1 EPT) et par une réduction, en 2019, du taux d’activité d’un greffier rédacteur de 40% afin d’effectuer une \nsuppléance extraordinaire suite à la démission d’une juge au Tribunal régional des Montagnes et du Val-de-Ruz (+0,4 EPT) et \nd'une réduction de -0,9 EPT qui s'explique par l'augmentation, en 2019, du taux d’activité de 4 secrétaires de 50% et \nl'engagement temporaire d’une secrétaire à 40% au Tribunal régional des Montagnes et du Val-de-Ruz afin de compenser le \ncongé maladie d’un secrétaire à 100%. \n \nMagistrats \n\nLe nombre de juges de 1ère instance est fixé dans la loi (art. 98b OJN). Le dépassement de 0,23 EPT par rapport au budget \nrésulte de l’augmentation du taux d’activité d’une juge pour une suppléance. \n \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n  \n\n\n\nTribunal d’instance (TINS) \n \n\n57 \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nTribunal régional Boudry Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 254'602 228'541 \n\nCoûts salariaux et de structure 2'669'556 3'025'963 \n\nCoûts des services centraux 345'563 343'679 \n\nRevenus 613'000 604'355 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 2'656'722 2'993'828 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL'écart favorable au budget des charges directes s'expliquent par les frais liés aux indemnités et à la réparation du tort moral \nselon les articles 429 et suivants du CPP. Ces montants peuvent fortement fluctuer d'une année à l'autre et entre instances et \ntribunaux. \n \nLe dépassement du budget en terme de coûts salariaux et de structure provient du versement d’une indemnité selon l’article 28 \nLMSA et d’une provision pour une indemnité supplémentaire ainsi que de l'écart statistique RH. \n \n \n\nTribunal régional Neuchâtel Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 142'015 182'006 \n\nCoûts salariaux et de structure 3'022'199 3'179'083 \n\nCoûts des services centraux 341'748 339'858 \n\nRevenus 684'000 751'414 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 2'821'962 2'949'533 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe dépassement du budget des charges directes s'explique par les frais liés aux indemnités et à la réparation du tort moral selon \nles articles 429 et suivants du CPP. Ces montants peuvent fortement fluctuer d'une année à l'autre et entre instances et \ntribunaux. \n \nLe dépassement du budget en terme de coûts salariaux et de structure provient de l'écart statistique RH. \n \n \n\nTribunal régional La Chaux-de-\n\nFonds \nBudget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 338'195 332'582 \n\nCoûts salariaux et de structure 4'077'612 4'433'740 \n\nCoûts des services centraux 543'713 541'784 \n\nRevenus 815'000 776'615 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 4'144'520 4'531'491 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe dépassement du budget en terme de coûts salariaux et de structure provient essentiellement de l'écart statistique RH. \n \n \n\n\n\n \n \n\n58 \n \n\n Tribunal cantonal (TCAN) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe Tribunal cantonal est l'autorité judiciaire cantonale supérieure. Il est composé des principales cours suivantes : la Cour civile ; \nla Cour des mesures de protection de l'enfant et de l'adulte ; l'Autorité de recours en matière pénale ; la Cour pénale et la Cour \nde droit public. Les différentes Cours exercent des compétences juridictionnelles en matière civile, pénale et administrative. \nElles statuent essentiellement sur recours ou appel. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nSuite à la libération des locaux de la rue du Pommier 3 et 3a par le ministère public, les locaux du Tribunal cantonal seront \nétendus à ces surfaces qui seront occupées par les juges et les greffiers-rédacteurs, ainsi que par le secrétariat général, \nactuellement à la rue du Château 12. \n \nLe projet JUSTITIA 4.0 prévoit d'introduire les dossiers judiciaires numériques à partir de 2023. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nLes faits marquants en 2020 sont : \n\n• La crise Covid-19. \n• Le projet JUSTITIA 4.0 : numérisation des dossiers judiciaires. \n• Le projet PLAJ : extension des locaux du Tribunal cantonal et libération des locaux de la rue du Château 12. \n \nLes objectifs stratégiques du Tribunal cantonal sont : \n\n• Gouvernance et organisation du pouvoir judiciaire. \n• Locaux du Tribunal cantonal. \n• Numérisation des documents JUSTITIA 4.0. \n• Juris X.\n \n  \n\n\n\nTribunal cantonal (TCAN) \n \n\n59 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 471'517 347'000 629'671 +282'671 +81.5% +158'154 +33.5% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 471'517 347'000 629'671 +282'671 +81.5% +158'154 +33.5% \n\n43  Revenus divers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 5'509'085 4'896'428 5'199'300 +302'872 +6.2% -309'784 -5.6% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 5'245'421 5'071'091 5'057'635 -13'456 -0.3% -187'785 -3.6% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 263'664 100'071 141'665 +41'594 +41.6% -121'999 -46.3% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 0 -274'734 0 +274'734 +100.0% 0 -- \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -5'037'568 -4'549'428 -4'569'629 -20'201 -0.4% +467'939 +9.3% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -5'037'568 -4'549'428 -4'569'629 -20'201 -0.4% +467'939 +9.3% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -5'037'568 -4'549'428 -4'569'629 -20'201 -0.4% +467'939 +9.3% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 23.00 23.00 23.00 +0.00 0.0% +0.00 0.0% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 18.20 18.20 18.20 +0.00 0.0% +0.00 0.0% \n\n       Magistrat        \n\n       Postes occupés au 31.12 14.00 12.00 12.00 +0.00 0.0% -2.00 -14.3% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 11.50 11.50 11.50 +0.00 0.0% +0.00 0.0% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nCharges de personnel \n\nLa diminution par rapport à l’année précédente résulte du versement en 2019 d'une rente relative à la retraite d’un juge et \npartiellement réduit par le renchérissement salarial, l’augmentation des charges sociales, notamment en raison de la nouvelle \ncontribution employeur de l’État pour les contrats de formation et les provisions vacances et heures supplémentaires.  \n \nBiens, services et autres charges d'exploitation \n\nLe dépassement du budget s'explique principalement par les frais relatifs aux indemnités et à la réparation du tort moral selon \nles articles 429 et suivants du CPP. \n \nUn dépassement de crédit de CHF 30'000 a été établi pour le Tribunal cantonal en date du 7 décembre 2020 concernant les \nfrais relatifs aux indemnités et à la réparation du tort moral selon les articles 429 et suivants du CPP entièrement compensé par \nun excédent d’émoluments du Tribunal cantonal.  \n \nLa baisse par rapport à l'année précédente résulte des frais relatifs aux indemnités et à la réparation du tort moral selon les \narticles 429 et suivants du CPP et des pertes sur débiteur. \n \n\n\n\nTribunal cantonal (TCAN) \n \n\n60 \n \n\nImputations internes \n\nL'écart défavorable par rapport au budget provient de l'écart statistique RH. Cet écart statistique RH au niveau des autorités \njudiciaires a été jugé disproportionné par la CAAJ et le chef du service financier a été interpellé pour réexamen de la situation. \nÀ partir du budget 2022, l'écart statistique sera revu et réparti sur la base de l'écart aux comptes entre le réel et le budget.  \n \nTaxes \n\nL’excédent par rapport au budget des émoluments en matière civile et administrative a servi, pour CHF 80'000, à couvrir les \ndépassements de crédit des frais de personnel du Tribunal d'instance et des frais de biens, services et autres charges \nd'exploitation (indemnités et réparation du tort moral selon les articles 429 et suivants du CPP) du Tribunal cantonal. \n \nCes émoluments s’expliquent pour CHF 335’464 par des affaires qui ont généré un émolument exceptionnellement élevé (>3'000 \nfrs) calculé en fonction de la valeur litigieuse. \n  \nMagistrats \n\nLe nombre de juges de 2ème instance est fixé dans la loi (art. 38 OJN).\n \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nTribunal Cantonal Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 100'071 141'665 \n\nCoûts salariaux et de structure 4'967'649 5'221'002 \n\nCoûts des services centraux 683'272 680'810 \n\nRevenus 347'000 629'671 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 5'403'993 5'413'807 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe dépassement du budget des charges directes s'explique par les frais liés aux indemnités et à la réparation du tort moral selon \nles articles 429 et suivants du CPP. Ces montants peuvent fortement fluctuer d'une année à l'autre et entre instances. \n \nLe dépassement du budget en terme de coûts salariaux et de structure provient de l'écart statistique RH. \n \n \n\n\n\n \n \n\n61 \n \n\n Ministère public (MP) \n \n\nMissions principales \n \n\nJusqu'au printemps 2020, le ministère public était composé de trois entités : le Parquet général, le Parquet régional de Neuchâtel \net le Parquet régional de La Chaux-de-Fonds. Ensuite, il a été regroupé en un seul site à La Chaux-de-Fonds. Il est dirigé par \nle Procureur général. \n \nLes compétences du ministère public sont celles qui lui sont attribuées par le code de procédure pénale et les autres lois \nfédérales ou cantonales. De manière générale, les procureurs dirigent les investigations de la police, conduisent l'instruction, \nprononcent des décisions de non entrée en matière ou de classement, des ordonnances pénales ou dressent un acte \nd'accusation pour renvoyer l'affaire devant le tribunal et, vont soutenir dans certaines situations l'accusation devant le tribunal. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nDans le cadre du projet PLAJ (planification des locaux des autorités judiciaires), le ministère public a été regroupé en un site \nunique au passage de Bonne-Fontaine 41 à La Chaux-de-Fonds à partir du printemps 2020. \n \nLe projet JUSTITIA 4.0 prévoit d'introduire les dossiers judiciaires numériques à partir de 2023. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nLes faits marquants en 2020 sont : \n\n• La crise Covid-19. \n• Le projet JUSTITIA 4.0 : numérisation des dossiers judiciaires. \n• Le projet PLAJ : regroupement et déménagement du ministère public. \n• Les mutations enregistrées au sein du ministère public. \n \nLes objectifs stratégiques du ministère public sont : \n\n• Organisation du ministère public et relations avec les autres entités de l’État (PONE, SPNE, SMIG, etc.) \n• Numérisation des documents JUSTITIA 4.0. \n• Juris X. \n \n  \n\n\n\nMinistère public (MP) \n \n\n62 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 14'417 23'430 9'760 -13'670 -58.3% -4'657 -32.3% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 14'417 23'430 9'760 -13'670 -58.3% -4'657 -32.3% \n\n43  Revenus divers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 6'215'322 6'251'349 6'431'281 +179'932 +2.9% +215'959 +3.5% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 5'524'578 5'773'899 5'655'012 -118'887 -2.1% +130'433 +2.4% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 690'415 791'658 773'480 -18'178 -2.3% +83'065 +12.0% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 2'789 +2'789 -- +2'789 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 329 -314'208 0 +314'208 +100.0% -329 -100.0% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -6'200'905 -6'227'919 -6'421'520 -193'601 -3.1% -220'616 -3.6% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -6'200'905 -6'227'919 -6'421'520 -193'601 -3.1% -220'616 -3.6% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -6'200'905 -6'227'919 -6'421'520 -193'601 -3.1% -220'616 -3.6% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 32.00 34.00 31.00 -3.00 -8.8% -1.00 -3.1% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 23.90 25.45 24.90 -0.55 -2.2% +1.00 +4.2% \n\n       Magistrat        \n\n       Postes occupés au 31.12 13.00 11.00 13.00 +2.00 +18.2% +0.00 0.0% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 11.90 11.00 11.00 +0.00 0.0% -0.90 -7.6% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nCharges de personnel \n\nL'écart favorable par rapport au budget provient essentiellement de la réorganisation du ministère public avec des postes ouverts \nqui n’ont pas été pourvus en 2020 (0.5 EPT de procureur assistant et 0.05 EPT de secrétaire) ainsi que des honoraires des \ntraducteurs interprètes salariés de l'État inférieurs au budget et partiellement réduits par les provisions vacances et heures \nsupplémentaires non budgétées.  \n \nL’excédent par rapport au budget des charges de personnel a servi, pour CHF 150'000, à couvrir le dépassement de crédit des \nfrais de personnel du Tribunal d'instance. \n \nL'augmentation par rapport à l'année précédente s'explique par le renchérissement salarial, l’augmentation des charges \nsociales, notamment en raison de la nouvelle contribution employeur de l’État pour les contrats de formation et par \nl’augmentation des provisions vacances et heures supplémentaires. \n \nBiens, services et autres charges d'exploitation \n\nL'écart favorable par rapport au budget résulte des frais de déplacement. La hausse par rapport à l'année précédente s'explique \nprincipalement par les honoraires et prestations de services dans le cadre des affaires. \n\n\n\nMinistère public (MP) \n \n\n63 \n \n\nAmortissements \n\nIls concernent l’achat d’une machine à café suite au regroupement et déménagement du ministère public à La Chaux-de-Fonds. \n \nImputations internes \n\nL'écart défavorable par rapport au budget provient de l'écart statistique RH. Cet écart statistique RH au niveau des autorités \njudiciaires a été jugé disproportionné par la CAAJ et le chef du service financier a été interpellé pour réexamen de la situation. \nÀ partir du budget 2022, l'écart statistique sera revu et réparti sur la base de l'écart aux comptes entre le réel et le budget.  \n \nPersonnel administratif \n\nL’écart par rapport au budget concerne deux postes ouverts dans le cadre de la réorganisation du ministère public (0.5 EPT de \nprocureur assistant et 0.05 EPT de secrétaire). \n  \nL’augmentation par rapport à 2019 s’explique pour 0.6 EPT par la variation entre 2019 et 2020 de la réduction du taux d’activité \nde deux procureures assistantes pour effectuer une suppléance de magistrats et de l’augmentation du taux d’activité d’une \nprocureure assistante pour la suppléance de ces deux dernières et pour 0.4 EPT par un poste ouvert de secrétaire en 2019 \npourvu en 2020. \n \nMagistrats \n\nLe nombre de procureurs du ministère public est fixé dans la loi (art. 51 OJN). La baisse par rapport à l'année précédente \ncorrespond à la suppléance, en 2019, d’une procureure du Parquet régional de La Chaux-de-Fonds lors de son congé maternité \npar deux procureures assistantes. \n \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nMinistère publique Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 791'658 766'215 \n\nCoûts salariaux et de structure 5'665'242 5'861'106 \n\nCoûts des services centraux 703'347 700'174 \n\nRevenus 23'430 9'760 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 7'136'817 7'317'735 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL'écart favorable au budget des charges directes résulte des frais de déplacement. \n \nLe dépassement du budget en terme de coûts salariaux et de structure provient de l'écart statistique RH et des provisions \nvacances et heures supplémentaires, partiellement compensés par les économies relatives à la réorganisation du ministère \npublic avec deux postes ouverts qui n’ont pas été pourvus en 2020 (0.5 EPT de procureur assistant et 0.05 EPT de secrétaire) \nainsi qu'aux honoraires des traducteurs interprètes salariés de l'État. \n\n\n\nMinistère public (MP) \n \n\n64 \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nAchat machine à café cafét. MP LCF Clôturé 0 0 0 0 0 0 15'210 0 15'210 \n\nTotal  0 0 0 0 0 0 15'210 0 15'210 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nIl s'agit de l'achat d'une machine à café suite au regroupement et déménagement du ministère public en un site unique à La \nChaux-de-Fonds.\n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\n\n\n \n \n\n65 \n \n\nRAPPORT DE GESTION FINANCIÈRE \n\nTOME 2 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n   \n   \n   \n  Département des finances et de la \n\nsanté (DFS) \n   \n  Synthèse du DFS \n\n  Compte de résultats du DFS \n\n   \n\n SDFS Secrétariat général DFS \n\n OORG Office d’organisation \n\n SFIN Service financier \n\n SCCO Service des contributions \n\n SCSP Service de la santé publique \n\n SBAT Service des bâtiments \n\n SIEN Service informatique entité neuchâteloise \n\n SCOM Service des communes \n\n   \n  Fonds d’aide aux communes \n\n   \n   \n   \n   \n   \n\n \n\n \n\n\n\n \n \n\n66 \n \n\n Département des finances et de la santé (DFS) \n \n\n Synthèse du DFS \n \n\nL’année écoulée a été fortement marquée par la gestion de crise prolongée induite par la COVID-19 sur le plan sanitaire, mais \n\naussi par ses multiples conséquences indirectes, notamment sur le plan financier. Cela a nécessité d'assurer au sein du \n\ndépartement de manière encore plus impérative qu'en temps ordinaire disponibilité, réactivité, adaptabilité ainsi que capacité à \n\nmonter en puissance et à tenir dans la durée. Conséquence d’une crise par nature imprévisible et appelant des réponses \n\nurgentes et innovantes, la planification des dossiers a été régulièrement réévaluée et les priorités revues, de même que \n\nl’allocation des ressources. \n\nDès février 2020, le secrétariat général (SDFS) a été particulièrement impliqué dans la gestion de crise et la coordination des \n\nactions à mettre en œuvre. Le secrétaire général a ainsi intégré l’État-major de conduite ORCCAN de manière permanente afin \n\nd’assurer une mission de liaison et de coordination à la tête de la cellule interdépartementale. Une collaboratrice a également \n\nété temporairement détachée en renfort auprès de la cellule communication ORCCAN. Au-delà de cette implication dans la \n\ngestion de crise au premier degré, toute l’équipe du SDFS a également dû accompagner les services du département dans leur \n\nadaptation remarquable - il faut le souligner - au cours de cette période particulière ainsi que contribuer à relever les défis posés \n\npar les conséquences indirectes de la crise, en particulier sur les plans financier et organisationnel. \n\nMalgré ce contexte particulièrement exigeant, conformément à ses missions et en collaboration avec les services, le SDFS a \n\nassuré de manière constante un appui et une coordination pour le chef du département dans la conduite de nombreux dossiers. \n\nL’organisation mise en place a permis de maintenir la capacité du SDFS à remplir sa mission de coordination, contribuant ainsi \n\nà la poursuite sans interruption de la plupart des activités et dossiers courants du département, cela alors même que ses services \n\nont tous été sollicités sur le front de la crise sanitaire, certains de manière intensive. \n\nL'ensemble des collaboratrices et collaborateurs du SDFS a notamment fourni un appui marqué au chef de département dans \n\nses relations et travaux avec le parlement ainsi qu’avec les commissions qui le composent. 19 rapports en provenance du DFS \n\nont été adoptés par le Conseil d’État en 2020, puis transmis au Grand Conseil. Au cours de l’année, 20 questions et 8 \n\ninterpellations (13 déposées) ont été traitées, dont une majeure partie concernait le domaine de la santé, auxquelles s’ajoutent \n\n1 motion et 6 postulats déposés par les députées et députés pour des domaines ayant trait au DFS. Enfin, l'appui du secrétariat \n\ngénéral a également été important dans la préparation et l’accompagnement du chef de département aux différentes séances \n\nde commissions et sous-commissions parlementaires, 43 séances au total sur l’année (dont 10 consacrées à la COVID). \n\nEn temps normal, l'environnement dans lequel évolue l'office d’organisation (OORG) et les tâches en découlant sont définis \n\npar le rôle central qu’il joue dans les programmes transversaux de l'administration, soit le programme NE 2.0 (inclus dans le \n\nprogramme d’impulsion et de transformations) et le programme vitamine, qui vise le regroupement de l'administration sur deux \n\npôles principaux ainsi que l'introduction de nouvelles méthodes de travail. \n\nMais 2020 a été une année extraordinaire à plusieurs niveaux pour l'OORG. Rapidement, les activités opérationnelles ont été \n\nréduites pour soutenir les travaux de l'État en lien avec la crise sanitaire. Et en parallèle, il était essentiel d'atteindre les jalons \n\nfixés pour le programme vitamine, soit fixer la cartographie future de l'administration cantonale. Ainsi, l'environnement de l'office \n\na été passablement stimulant durant toute l'année, avec des tâches ambitieuses liées aux projets et au soutien des entités. \n\nÀ noter également, que l'OORG a vu son effectif quasiment doubler en une année et ses méthodes de travail évoluer, en lien \n\navec les projets sous gestion. 2020 a été témoin du passage de flambeau entre l'intense période liée au programme des réformes \n\net notamment le projet SIGE, à l'ère vitamine. Il y a un fil rouge évident entre ces projets : un impact important et émotionnel sur \n\nles services de l'administration, sujet constant de préoccupation pour pouvoir compter sur l'engagement de tous les partenaires. \n\nDans le cadre des autres activités de l'OORG, le projet PartenariatsNE a poursuivi les travaux en lien avec l’initiative « Cour des \n\ncomptes » et le projet GestionNE a démarré des réflexions sur les systèmes de contrôle interne et une gestion des risques \n\ncoordonnée à l'État,  \n\nL’année 2020 a été marquée par une réorganisation de trois domaines du service financier (SFIN) et l'attribution de la gestion \n\ndu projet SIGE (Système d'Information et de Gestion de l'État) jusqu'alors piloté par l'office d'organisation. La réorganisation du \n\nservice a permis de consolider les compétences par métier et d'organiser une duplication des connaissances pour assurer une \n\ncontinuité aux tâches du service.  \n\nSIGE fait l’objet de multiples sous-projets conséquents dans lesquels le SFIN collabore ou pilote le processus. Multiples de ces \n\nsous-projets sont en développement, comme la simplification des flux logistiques d'achat, la gestion des workflows, l'intégration \n\nde différents logiciels métiers avec SAP, la sécurisation des accès, etc… \n\nLe SFIN, avec une équipe projet SCCO/SIEN, a continué de travailler sur les interfaces des écritures comptables du service des \n\ncontributions, pour les impôts des personnes physiques et morales, avec pour objectif de pouvoir justifier l'ensemble des \n\ncomptes au bouclement 2020. De multiples développements sont encore en cours pour pouvoir suivre en cours d'année les \n\nopérations comptables du SCCO et ainsi éviter une charge importante lors des opérations de clôture annuelle.  \n\n\n\n \n \n\n67 \n \n\nL’office de recouvrement de l’État s’est impliqué dans le cadre du projet de refonte du dispositif de lutte contre l’endettement \n\nexcessif, avec à la clé la renégociation des contrats avec nos principaux partenaires. En outre l'office de recouvrement terminera \n\nen 2021 un projet de migration de son outil informatique qui permettra ainsi de suppléer aux tâches à faibles valeur ajoutée qui \n\nseront automatisées par le système. \n\nPour le service cantonal des contributions (SCCO) également, l’année 2020 a été marquée par la crise sanitaire. Ce contexte \n\nparticulier a été la cause de sollicitations importantes du service, notamment par un soutien en personnel et logistique apporté \n\nau service de la santé publique. \n\nS'agissant de la taxation, le rythme soutenu de ces dernières années n'a pas faibli, malgré un nombre conséquent de \n\ncollaborateurs-trices en télétravail. À noter que dans ce contexte, une amélioration du rendement a été constatée et le contrôle \n\nqualité effectué sur les dossiers a démontré que la qualité du travail est restée à un bon niveau. \n\nLa crise sanitaire a fortement modifié les fondamentaux de notre environnement socio-économique et a généré de l’incertitude. \n\nLes premiers effets de cela sont apparus au niveau des sociétés dans la calculation des acomptes 2020, alors que les comptes \n\n2019 ont encore enregistré des bons résultats. \n\nAu niveau fiscal, les contribuables ont pu bénéficier de la nouvelle réforme fiscale au travers de leurs tranches 2020. \n\nL'introduction de l'impôt foncier pour les personnes physiques a nécessité la mise en place d'une base de données et d'un \n\nnouvel outil informatique. Sans que cela n’ait occasionné d’engagement supplémentaire, une équipe a été créée pour effectuer \n\nces tâches. \n\nLa fin de l'année a été marquée par la finalisation du nouvel outil de taxation des personnes morales, qui sera opérationnel pour \n\n2021. Ainsi, les contribuables pourront transmettre leurs déclarations d'impôt 2020 de manière électronique. Cela correspond à \n\nune demande des entreprises. \n\nLe service a consacré beaucoup d’énergie à l’intégration dans SAP des impôts des personnes physiques et des personnes \n\nmorales sous la supervision du service financier. Le développement au sein du service de nouvelles compétences en gestion \n\nfinancière et comptable se poursuivra en 2021. C’est un objectif important pour le service.  \n\nLe service a également été fortement impliqué dans le projet vitamine. En tant que service pilote, il a contribué aux réflexions \n\nau niveau du groupe de projet et à l’élaboration des concepts d’aménagement des services qui sont compris dans le périmètre \n\ndu projet. \n\nL’année 2020 a été une année à nulle autre pareil pour le service de la santé publique (SCSP). L’État en général, le service \n\nde la santé publique en particulier, ont été amenés à gérer en 2020 une crise d’une ampleur inconnue jusque-là quant à ses \n\nconséquences sanitaires et sociales en raison de l’épidémie COVID-19. Alors que depuis de nombreuses années, dans le \n\ndomaine de la santé publique, il n’était quasi plus question que de maladies non-transmissibles, voilà que la COVID-19 nous a \n\nrappelé que les maladies transmissibles n’étaient pas à classer dans les archives historiques. \n\nLa gestion de la COVID-19 aura mobilisé une partie importante des ressources du service en 2020, à des degrés divers, et \n\nnécessité le recours à de nombreuses autres forces pour y faire face. C’est encore et toujours le cas en ce début d’année 2021, \n\nau moment où sont écrites ces lignes. Malgré les difficultés liées à ce contexte, et grâce à l’investissement de toutes et tous, il \n\na cependant été possible d’avancer sur plusieurs dossiers d’importance en 2020, comme l'élaboration d’une politique de santé \n\nbucco-dentaire, la poursuite de la mise en œuvre de la planification médico-sociale 2012-2022 avec notamment l’élaboration \n\nd’un projet législatif et la définition des normes architecturales pour les EMS, celle de la stratégie cantonale de prévention et \n\npromotion de la santé 2016-2026, la préparation de la certification de la communauté de référence neuchâteloise appelé à ouvrir \n\nà la population un dossier électronique du patient (DEP). Elle a également permis la réalisation de travaux importants sur la \n\nplanification hospitalière 2023 et l’identification et la valorisation intégrale des prestations d’intérêt général du Réseau Hospitalier \n\nNeuchâtelois (RHNe). \n\nCette situation inédite a également permis de repenser certaines priorités ou mettre en exergue des défis importants en matière \n\nde santé publique. Cette période a également montré les excellentes collaborations avec de très nombreux services de \n\nl’administration cantonale. \n\nEn 2020, le service des bâtiments (SBAT) a dû intégrer 8 nouveaux collaborateurs, pour répondre à une augmentation de la \n\ncharge dans divers domaines (projets, énergie, finances), mais également en remplacement de plusieurs départs (départ \n\nvolontaire, retraite, décès) ce qui a impliqué un engagement RH important au niveau des domaines concernés. Par ailleurs, le \n\nservice a poursuivi ses activités et a pu appuyer les services concernés dans le cadre de la gestion de la crise COVID, \n\nnotamment en mettant à disposition du personnel, en installant du matériel de protection (écrans en plexiglas, bornes d’accue il \n\navec produit désinfectant, etc.), en aménageant et équipant des locaux dédiés (isolement, stockage, administratif). \n\nLe domaine Stratégie & Projets a pour missions d’initialiser et d’accompagner les grands projets immobiliers de l’État dans leur \n\nphase préliminaire et d’assurer leur suivi en phases d’étude et de réalisation. Les principaux projets en 2020 ont été l’achèvement \n\nde l’assainissement énergétique du CPLN à Neuchâtel, du regroupement du Ministère public et de la deuxième étape de l’École \n\nPierre-Coullery tous deux à La Chaux-de-Fonds ; la planification détaillée du Data Center à Neuchâtel et des centres forestier \n\net de collecte des déchets carnés à Montmollin ; l’étude du projet de regroupement du Lycée Jean-Piaget avec assainissement \n\ncomplet du bâtiment des Beaux-Arts ; la mise en route du projet de regroupement et d’optimisation du logement de \n\nl’administration cantonale (vitamine) ; la préparation des demandes de crédits d’études pour un nouveau bâtiment universitaire \n\n\n\n \n \n\n68 \n \n\nà Neuchâtel, pour la création d’un centre regroupant les Archives de l’État à La Chaux-de-Fonds, pour un futur centre d’entretien \n\nmixte des routes cantonales et nationales à La Chaux-de-Fonds et pour la première opération d’assainissement du patrimoine \n\nimmobilier. \n\nLe domaine Entretien, chargé de l’entretien courant du patrimoine, a mené à bien des travaux d’entretien lourd, portés au compte \n\ndes investissements, dont le remplacement de la chaudière à bois du centre technique de Boudevilliers (SPCH), \n\nl’assainissement complet des canalisations d’eaux usées de l’École Pierre-Coullery à La Chaux-de-Fonds et la création de deux \n\nlieux collectifs d’apprentissage et d’échange pour les personnes issues de la migration (projet ESPACE) à Neuchâtel et la \n\nChaux-de-Fonds. Un crédit d’engagement de 44 millions de francs a été octroyé par le Grand Conseil dans le cadre de la \n\npremière étape du programme d’assainissement du patrimoine immobilier de l’État de Neuchâtel. Plusieurs projets ont été lancés \n\ndans ce cadre et d’autres sont en préparation. Ils doivent permettre à l’État de s’approcher, sans toutefois encore l’atteindre, du \n\nniveau d’investissement requis pour maintenir la valeur de son patrimoine. Ces projets ayant très majoritairement recours à des \n\nacteurs locaux, ils sont également importants sous l’angle de la dynamique économique, particulièrement pendant et après la \n\ncrise sanitaire. \n\nLe domaine Immobilier a conduit diverses opérations immobilières en 2020, notamment les démarches de commercialisation \n\npour la vente du bâtiment des Courtons à Noiraigue et de l’ancien hôpital de La Béroche qui se concrétiseront en 2021. Les \n\néchanges exploratoires en vue de l’acquisition du bâtiment administratif des Poudrières (BAP) et de l’échange de propriété, \n\navec Addiction Neuchâtel, de deux sites ruraux sur St-Aubin et Boudry se sont poursuivis. En outre les baux à loyer et les droits \n\nd’emption du site en construction de Tivoli nord à Neuchâtel, relatifs au programme vitamine, ont été conclus. La CLA a traité \n\nune demi-douzaine de demandes de logement de l’administration. \n\nLe domaine Exploitation a étoffé ses compétences en matière d’énergie avec l’arrivée du responsable énergie et coordinateur \n\nSST. Le sujet de l’énergie, tant en termes de consommation que de production, revêt une importance de premier ordre dont il \n\nfaut tenir compte dans toutes les phases du cycle de vie complet des bâtiments. Le domaine participe aux travaux en vue de la \n\ncentralisation de la conciergerie des centres de formation professionnelle neuchâtelois (CPNE). La reprise de l’exploitation du \n\nsite de Perreux par le SBAT dès mi-2021 a également fait l’objet de séances de coordination avec le CNP. \n\nDans le cadre de la politique du logement, des aides ont été octroyées à la Fondation de l’ancien Hôpital de La Béroche ainsi \n\nqu’à la coopérative Arc-En-Ciel des aides qui visent à favoriser la construction d’appartements avec encadrement d’utilité \n\npublique. Ces projets permettront de tendre vers les objectifs ambitieux de la planification médico-sociale (PMS) concernant la \n\nconstruction/rénovation d’appartements avec encadrement pour faire face au vieillissement de la population \n\nPour le service informatique de l’entité neuchâteloise (SIEN) comme pour les autres services du département, l'activité 2020 \n\na été marquée par la crise sanitaire qui a très fortement impacté le fonctionnement du service. Le SIEN a dû relever le défi de \n\nmettre en place en quelques jours une infrastructure permettant le télétravail (voix, vidéo et données) pour l’ensemble des \n\ncollaborateurs de l’État et de ses partenaires. Une fois l’infrastructure de télétravail stabilisée et les utilisateurs équipés et formés \n\naux outils d’échange voix et données, une surveillance accrue des services a permis de maintenir la disponibilité des systèmes. \n\nEn complément les équipes techniques de terrain ont maintenu une activité en présentiel en accompagnant les services et les \n\npartenaires pour assurer la poursuite de leurs projets prioritaires.  \n\nEn lien direct avec la gestion de la crise sanitaire, des applicatifs spécifiques ont été développés dans l’urgence pour assurer le \n\ndépistage, la traçabilité des cas Covid-19, l’approvisionnement en matériel sanitaire, la gestion des bénévoles, la bourse aux \n\nressources disponibles dans les services de l’État et la communication. La gestion de cette situation exceptionnelle, compliquée \n\npar les difficultés rencontrées lors du dépouillement des élections communales du 25 octobre, a été rendue possible par des \n\néquipes organisées, dévouées et flexibles. C’est ici l’occasion de rappeler que l’informatique est stratégique pour le bon \n\nfonctionnement des administrations et institutions neuchâteloises.  \n\nEn fin d’année le Grand conseil a accepté à une très forte majorité le rapport complémentaire au schéma directeur, montrant \n\nainsi son soutien à l’informatique de l’entité neuchâteloise et lui donnant les moyens de son développement.  \n\nEn 2020, le service des communes (SCOM) a élaboré les dispositions d'exécution de la loi adoptée en 2019 par le Grand \n\nConseil concrétisant la réforme du volet des charges de la péréquation financière intercommunale qui instaure une \n\ncompensation verticale, par l'État, des charges de centre des deux pôles urbains de l'agglomération et une compensation des \n\nsurcharges structurelles dans les domaines de l'éducation et de l'accueil extrafamilial. Dans le cadre du traitement de la motion \n\n19.124, il a aussi été mis à contribution pour préparer et accompagner un mandat d’évaluation de la péréquation financière \n\nintercommunale et d’examen des charges d’altitude.  \n\nIl a aussi participé aux travaux de révision de la loi sur les finances de l'État et des communes, plus particulièrement du volet \n\ncommunal, à côté de la poursuite des travaux en vue d'implémenter le nouveau modèle de compte harmonisé et ses nouvelles \n\nexigences dans les communes. Il a également engagé les travaux en vue de réformer la loi sur les communes. Dans le dossier \n\ndes fusions de communes, outre un rôle d'accompagnement et de soutien aux différents projets engagés à Neuchâtel, au Locle \n\net sur le Littoral à l’Est et à l’Ouest de la capitale cantonale, le service réfléchit à proposer des mesures d'adaptation des \n\nmécanismes d'aide aux fusions de communes. \n\nLe SCOM a tout au long de l'année apporté son soutien constant en matière juridique, financière et comptable aux communes \n\net syndicats intercommunaux. Il a aussi été mis à contribution en 2020 dans le cadre des élections communales et de \n\nl’élaboration et l’accompagnement des mesures liées à la pandémie de Covid-19 touchant les communes.  \n\n\n\n \n \n\n69 \n \n\nLe résultat cumulé de l'ensemble des communes a affiché en 2019 un bénéfice de CHF 80 millions (déficit de CHF 2 millions \n\nen 2018), qui représente une amélioration de CHF 99.4 millions par rapport aux prévisions budgétaires. Ce bénéfice \n\nextraordinaire s’explique principalement par la dissolution des excédents de provisions pour prévoyance.ne. Le nombre des \n\ncommunes bouclant leur compte de fonctionnement dans les chiffres noirs est en hausse avec 19 communes (17 en 2017), 12 \n\nétaient déficitaires (14) et aucune équilibrée (0). L’excédent net des communes (fortune) s’établit à CHF 648.4 millions au 31 \n\ndécembre 2019, contre CHF 493.6 millions au 31 décembre 2018. L’écart important résulte du transfert de certaines réserves \n\net provisions excédentaires à la fortune nette.  \n\nLes transferts totaux de la péréquation financière intercommunale intervenus en 2020, premier exercice intégrant les effets de \n\nla réforme de la péréquation financière, s’inscrivent en forte hausse par rapport à ceux de 2019. En effet, les montants bruts \n\ntransférés au titre de la péréquation des ressources, de la péréquation verticale des charges de centre, y compris la \n\ncompensation temporaire pour la Ville de La Chaux-de-Fonds et l’allocation temporaire aux communes d’altitude et ceux de la \n\ncompensation intercommunale des charges scolaires, préscolaires et parascolaires s’élèvent à CHF 39 millions, soit une hausse \n\nde près de CHF 6.3 millions par rapport à la totalité des montants bruts transférés en 2019, lesquels s’élevaient à CHF 32.7 \n\nmillions en 2019.  Au final, si l’on compare les transferts nets alloués aux communes bénéficiaires au titre des différents \n\ndispositifs péréquatifs, on observe que ces communes ont reçu CHF 22.7 millions en 2019 et près de CHF 30.8 millions en 2020 \n\nsous le régime de la nouvelle péréquation financière, ce qui représente une hausse non négligeable d’un exercice sur l’autre,  \n\nde CHF 8.1 millions.  \n\nLes statistiques fiscales, financières et les indicateurs financiers des communes font l'objet de fiches communales qui peuvent \n\nêtre consultées sur Internet en parallèle à la présentation des graphiques relatifs aux comptes cantonaux. \n\n  \n\n\n\n \n \n\n70 \n \n\n Compte de résultats du DFS \n \n\n \n\nCommentaires \n\nEn excluant les imputations internes (gr. 39/49) qui représentent des revenus nets de CHF 58,9 millions aux comptes contre \n\nCHF 61,3 millions au budget 2020, le DFS présente un résultat de CHF 944,8 millions représentant un écart au budget de CHF \n\n+3,4 millions. \n\n \nLes comptes 2020 du DFS sont marqués par la pandémie de la COVID-19, dont l’impact financier sur le compte de résultats a \ntouché principalement les recettes fiscales (gr. 40) au SCCO, inférieures au budget de CHF 33 millions et les charges de transferts \n(gr. 36) au SCSP qui se sont accrues de CHF 53 millions dont plus de CHF 46,9 millions constituent des provisions. En revanche, \nle compte de résultats a bénéficié de la part au bénéfice de la BNS qui a été plus élevée que prévu de CHF 41,4 millions (gr. 41) \net qui peut être attribuée au compte de résultats uniquement pour les années 2020 et 2021, la part cantonale à l’impôt fédéral direct \ndépasse le montant budgété de CHF 26,1 millions (gr. 46) et la réévaluation de la participation de RHNe a été enregistrée en \ndiminution de charges pour un montant de CHF 4,3 millions (gr 36). Le budget 2020 contenait également des amortissements \nextraordinaires pour la H20 cédée à la Confédération et pour le programme des réformes, qui ont finalement pu être comptabilisés \ndéjà dans les comptes 2019, soit plus de 10 millions de francs d’amélioration nette entre les comptes et le budget 2020.  \n\n \nLes charges salariales (gr. 30), les biens services et autres charges d’exploitation (gr. 31), ainsi que les charges financières (gr. \n34) ont toutes été maitrisées et représentent un écart favorable cumulé de CHF 16 millions. Le recrutement du personnel a été \nfortement ralenti ce qui explique les 28,2 effectifs vacants à fin 2020. Ces derniers permettent de compenser en partie les \nengagements COVID représentant environ 35 EPT non comptabilisés dans les chiffres du tableaux ci-dessus. \n \nLes revenus extraordinaires enregistrent CHF 18,9 millions de prélèvements pour absorber les amortissements excédentaires \ndécoulant de la réévaluation du bilan intervenu lors du passage au MCH2 et CHF 2 millions pour le programme d’impulsion (gr \n48). Quant aux charges, elles comptabilisent une attribution à la réserve de lissage (gr. 38) de CHF 6,2 millions budgétée à CHF \n8,6 millions.  \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes\n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF %\n\nRevenus d'exploitation 1'396'764'401 1'530'509'736 1'554'463'695 +23'953'959 +1.6% +157'699'294 +11.3%\n\n40 Revenus fiscaux 1'017'352'540 1'038'000'000 1'005'052'772 -32'947'228 -3.2% -12'299'768 -1.2%\n\n41 Patentes et concessions 28'144'257 14'220'000 55'581'413 +41'361'413 +290.9% +27'437'156 +97.5%\n\n42 Taxes 34'842'218 34'177'299 37'620'341 +3'443'042 +10.1% +2'778'123 +8.0%\n\n43 Revenus divers 30'192'834 3'267'200 3'627'198 +359'998 +11.0% -26'565'636 -88.0%\n\n45 Prélèvements sur les fonds et f in. spéciaux 945'730 8'106'000 1'499'901 -6'606'099 -81.5% +554'171 +58.6%\n\n46 Revenus de transfert 281'443'284 353'326'050 371'540'467 +18'214'417 +5.2% +90'097'183 +32.0%\n\n47 Sunventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 --\n\n49 Imputations internes 3'843'538 79'413'187 79'541'604 +128'417 +0.2% +75'698'066 +1'969.5%\n\nCharges d'exploitation 543'894'103 603'822'973 605'345'078 +1'522'105 +0.3% +61'450'975 +11.3%\n\n30 Charges de personnel 55'580'053 62'875'091 59'387'315 -3'487'776 -5.5% +3'807'262 +6.9%\n\n31 Biens, services et autres charges d'exploitation 67'827'245 74'377'150 67'064'424 -7'312'726 -9.8% -762'821 -1.1%\n\n33 Amortissements du patrimoine administratif 32'859'478 65'849'765 26'846'291 -39'003'474 -59.2% -6'013'187 -18.3%\n\n35 Attributions aux fonds et f in. spéciaux -381'930 8'200'000 8'200'000 0 0.0% +8'581'930 +2'247.0%\n\n36 Charges de transfert 387'184'221 374'383'457 423'193'028 +48'809'571 +13.0% +36'008'807 +9.3%\n\n37 Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 --\n\n39 Imputations internes 825'036 18'137'510 20'654'020 +2'516'510 +13.9% +19'828'984 +2'403.4%\n\nRésultat d'exploitation 852'870'299 926'686'763 949'118'618 +22'431'855 +2.4% +96'248'319 +11.3%\n\n44 Revenus financiers 60'766'047 60'663'184 61'244'371 +581'187 +1.0% +478'323 +0.8%\n\n34 Charges f inancières 21'190'758 26'452'333 21'307'165 -5'145'168 -19.5% +116'408 +0.5%\n\nRésultat de f inancement 39'575'289 34'210'851 39'937'205 +5'726'354 +16.7% +361'916 +0.9%\n\nRésultat opérationnel 892'445'588 960'897'614 989'055'823 +28'158'209 +2.9% +96'610'235 +10.8%\n\n48 Revenus extraordinaires 18'315'189 50'335'519 20'880'830 -29'454'689 -58.5% +2'565'641 +14.0%\n\n38 Charges extraordinaires 0 8'581'288 6'246'720 -2'334'568 -27.2% +6'246'720 --\n\nRésultat extraordinaire 18'315'189 41'754'231 14'634'110 -27'120'121 -65.0% -3'681'079 -20.1%\n\nRésultat total 910'760'777 1'002'651'845 1'003'689'933 +1'038'088 +0.1% +92'929'155 +10.2%\n\nPersonnel administratif\n\nPostes occupés au 31.12 490.00 540.00 499.00 -41.00 -7.6% +9.00 +1.8%\n\nEmplois équivalents plein-temps au 31.12 430.14 464.95 436.69 -28.26 -6.1% +6.55 +1.5%\n\nÉcart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019\n\n\n\n \n \n\n71 \n \n\n Secrétariat général DFS (SDFS) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe secrétariat général de département est chargé des tâches de coordination, de planification, de conseil et d'information. Il a \npour tâches notamment de :  \n \n• conseiller et assister le chef du département ;  \n• gérer et administrer le secrétariat du chef du département ;  \n• assurer la coordination des activités internes au département ;  \n• participer à la coordination interdépartementale ;  \n• conduire et gérer les diverses opérations régulières et ponctuelles relevant de la compétence directe du département; \n• assurer l’exécution ou le suivi des tâches incombant au département en matière de conduite et de gestion, de gestion \n\nfinancière et des ressources humaines ; \n• suivre les affaires fédérales et intercantonales ;  \n• veiller à la communication et à l'information interne et externe en collaboration avec les services du département et la \n\nchancellerie.  \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nL’année écoulée a été fortement marquée par la gestion de crise prolongée induite par la COVID-19 sur le plan sanitaire, mais \naussi par ses multiples conséquences indirectes, notamment sur le plan financier. Cela a nécessité d'assurer au sein de l'entité \net du département de manière encore plus impérative qu'en temps ordinaire disponibilité, réactivité, adaptabilité ainsi que \ncapacité à monter en puissance et à tenir dans la durée. Conséquence d’une crise par nature imprévisible et appelant des \nréponses urgentes et innovantes, la planification des dossiers a été régulièrement réévaluée et les priorités revues, de même \nque l’allocation des ressources.   \n \nAu niveau de l’activité courante, le SDFS assure notamment le suivi de plusieurs initiatives populaires (soins dentaires, cour des \ncomptes, fiscalité et péréquation). Il accompagne également les nombreuses réformes en cours dans le domaine de la santé \nainsi que le développement de différents programmes en assurant une cohérence d'ensemble. De plus, la forte mobilisation \nautour de projets transversaux ou organisationnels tels que la mise en œuvre du programme NE 2.0 ainsi que l'optimisation du \nlogement de l'administration (Vitamine), mais aussi l'importance grandissante des enjeux des communications publiques ainsi \nque des affaires intercantonales et fédérales sont autant d'éléments à prendre en compte. Pour le secrétariat général, cela \nimplique un travail de planification et de coordination, ainsi que la conduite de nombreux dossiers stratégiques non seulement \npour le département mais pour l'État en général. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nDès février 2020, le secrétariat général a été particulièrement impliqué dans la gestion de crise et la coordination des actions à \nmettre en œuvre. Le secrétaire général a ainsi intégré l’État-major de conduite ORCCAN de manière permanente afin d’assurer \nune mission de liaison et de coordination à la tête de la cellule interdépartementale. Une collaboratrice a également été \ntemporairement détachée en renfort auprès de la cellule communication ORCCAN. Au-delà de cette implication dans la gestion \nde crise au premier degré, toute l’équipe du SDFS a également dû accompagner les services du département dans leur \nadaptation remarquable - il faut le souligner - au cours de cette période particulière ainsi que contribuer à relever les défis posés \npar les conséquences indirectes de la crise, en particulier sur les plans financier et organisationnel. \n \nMalgré ce contexte particulièrement exigeant, conformément à ses missions et en collaboration avec les services, le SDFS a \nassuré de manière constante un appui et une coordination pour le chef du département dans la conduite de nombreux dossiers. \nL’organisation mise en place a permis de maintenir la capacité du SDFS à remplir sa mission de coordination, contribuant ainsi \nà la poursuite sans interruption de la plupart des activités et dossiers courants du département, cela alors même que ses services \nont tous été sollicités sur le front de la crise sanitaire, certains de manière intensive. \n \nEn 2020, il s'agit notamment de l’élaboration et du suivi des dossiers suivants : \n \n• Planification et coordination de la gestion financière relevant des compétences du département, notamment les processus \n\nliés au bouclement des comptes 2019 et au budget 2021 et rapports y relatifs ;  \n• Mise en œuvre de l’optimisation et regroupement du logement de l’administration (Vitamine) et du programme \n\nd’assainissement du patrimoine immobilier de l’État de Neuchâtel ; \n• Réponses sous forme de contre-projets aux initiatives « soins dentaires » et « cour des comptes » ; \n• Planification hospitalière 2023 (étape 1 : évaluation des besoins et étape 2 conditions cadres) et rapport sur l’identification \n\ndes prestations d’intérêt général du Réseau Hospitalier Neuchâtelois (RHNe) ; \n• Mise en œuvre des options stratégiques du Centre Neuchâtelois de Psychiatrie (CNP) et de NOMAD, du Dossier \n\nélectronique du patient (DEP), des différents volets de la planification médico-sociale (PMS), notamment dans le domaine \ndes EMS ; \n\n\n\nSecrétariat général DFS (SDFS) \n \n\n72 \n \n\n• Prolongement du schéma directeur de l’informatique (sécurisation, développement des systèmes d’information et \nrenouvellement des infrastructures) ; \n\n• Rapports en lien avec la crise sanitaire COVID-19 relatifs aux sollicitations de la situation extraordinaire, au compte-rendu \nde la gestion de crise, à l’organisation du système de soins et à la sollicitation des crédits ad hoc et à la gestion des \nconséquences financières. \n\n• Adaptations législatives concernant les contributions directes, les fusions de communes, l’archivages des dossiers de soins \net le registre des maladies oncologiques ; \n\n• Divers rapports d’informations concernant la politique du logement, les partenariats public-privé dans le domaine de la santé \net l’institution de la Chrysalide ; \n\n• Suivi du travail parlementaire concernant la reconnaissance des communautés religieuses.  \n• Grands projets immobiliers notamment dans les domaines de l’informatique, de la formation professionnelle et du \n\nsecondaire II, des archives, de l’entretien des routes, du logement de l’administration et des autorités judiciaires. \n• Partenariat en vue de la lutte contre le surendettement. \n• Mise en œuvre et valorisation des réformes fiscales. \n \nL'ensemble des collaboratrices et collaborateurs du SDFS a également fourni, avec l'aide des services, un appui marqué au \nchef de département dans ses relations et travaux avec le parlement ainsi qu’avec les commissions qui le composent. 19 \nrapports en provenance du DFS ont été adoptés par le Conseil d’État en 2020, puis transmis au Grand Conseil. Au cours de \nl’année, 20 questions et 8 interpellations (13 déposées) ont été traitées, dont une majeure partie concernait le domaine de la \nsanté, auxquelles s’ajoutent 1 motion et 6 postulats déposés par les députées et députés pour des domaines ayant trait au DFS. \nEnfin, l'appui du secrétariat général a également été important dans la préparation et l’accompagnement du chef de département \naux différentes séances de commissions et sous-commissions parlementaires, 43 séances au total sur l’année (dont 10 \nconsacrées à la COVID). \n \nLe SDFS a assuré la coordination de la communication et des relations aux médias pour le département.  En outre, le SDFS a \ncontinué de coordonner le travail consultatif au sein du département et d'assurer une représentation du département au sein \ndes groupes de travail et comités de pilotage interdépartementaux permanents et ad hoc. Il a, en particulier, collaboré de manière \ntrès régulière avec le DEAS dans le cadre de la lutte contre l’endettement excessif, de la politique de domiciliation et des accords \nde positionnement stratégique. \n \nLe SDFS a également soutenu l’activité du chef du DFS dans le cadre des conférences intercantonales auxquelles il participe, \nsoit la Conférence suisse des directeurs des finances (CDF), la Conférence latine des directeurs des finances (CLDF), la \nConférence suisse des directeurs cantonaux de la santé (CDS), la Conférence latine des affaires sociales et sanitaires (CLASS), \nla Conférence latine des directeurs cantonaux du numérique (CLDN). En 2020, cette activité a été accentuée par la présidence \nde la CLASS assumée par le chef du DFS sur l’ensemble de l’année.  \n \nCellule foncière \n\n \nLes tâches opérationnelles liées à l’acquisition, la cession de biens-fonds ou de bâtiments, ou des droits réels restreints \n(servitudes, droit de superficie, etc.) ont occupé la coordinatrice de la cellule foncière, rattachée au secrétariat général du DFS, \nainsi qu’un stagiaire. Comme les années précédentes, la cellule a apporté son soutien à différents projets concrets et mis à leur \nprofit son expertise (pôles de développement économique d’importance cantonale, projets de régularisation foncière, acquisition \nde terrains, réflexions sur la valorisation de bâtiments, recherche de solutions globales relevant de la politique foncière active, \netc.). Cette tâche de coordination est essentielle et assure la cohérence de la politique foncière souhaitée par le Conseil d’État. \nEn raison de la révision des PAL communaux, elle a aussi débuté l’analyse des biens-fonds propriété de l’Etat pour s’assurer \nde leur adéquation en matière de droit public de l’aménagement du territoire. Enfin, en recourant au dispositif PACTE avec le \nSEMP, les services de la cellule foncière ont pu disposer des ressources humaines supplémentaires pour accélérer la \ndocumentation de la banque de données INFINE.   \n \nParmi ses missions, la cellule foncière doit tenir des statistiques de tous les mouvements des biens-fonds et des bâtiments \nintéressant l’État. Pour 2020, vingt-cinq transactions immobilières ont été conclues, dont les trois quarts concernent des \nrégularisations routières; et d’autres concernent la promotion économique avant tout. Plus précisément, l’État a acheté et vendu \ndes biens immobiliers (biens-fonds et bâtiments) pour un montant total respectif de 1'499'987.20 francs et de 943’410 francs, \nprincipalement dans les Montagnes neuchâteloises. \n \n \n  \n\n\n\nSecrétariat général DFS (SDFS) \n \n\n73 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 20'680 15'000 17'567 +2'567 +17.1% -3'113 -15.1% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 2'550 5'000 1'800 -3'200 -64.0% -750 -29.4% \n\n43  Revenus divers 18'130 10'000 15'767 +5'767 +57.7% -2'363 -13.0% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 1'525'648 1'836'548 1'735'969 -100'579 -5.5% +210'321 +13.8% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 1'014'765 1'079'528 1'032'680 -46'848 -4.3% +17'915 +1.8% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 30'514 82'400 20'263 -62'137 -75.4% -10'251 -33.6% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 480'160 488'000 486'611 -1'389 -0.3% +6'451 +1.3% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 208 186'620 196'415 +9'795 +5.2% +196'207 +94'330.3% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -1'504'968 -1'821'548 -1'718'402 +103'147 +5.7% -213'434 -14.2% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -1'504'968 -1'821'548 -1'718'402 +103'147 +5.7% -213'434 -14.2% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -1'504'968 -1'821'548 -1'718'402 +103'147 +5.7% -213'434 -14.2% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 9.00 9.00 8.00 -1.00 -11.1% -1.00 -11.1% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 6.40 6.90 6.20 -0.70 -10.1% -0.20 -3.1% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nL'écart entre le budget et les comptes 2020 est lié à une maîtrise des dépenses dans les natures comptables 30, 31 et 36.  \nLes charges salariales, groupe 30, présentent un écart positif lié principalement à 0,7 EPT budgété en 2020 et repourvu dès \n\nmars 2021. \n \nLes biens, services et autres charges d'exploitation présentent un écart de plus de CHF 60'000 directement lié au fait que \n\ncertaines dépenses prévues, en particulier des frais de courtage liés à la cellule foncière et à des manifestations qui n'ont pas \npu avoir lieu en raison de la pandémie. \n \nLes charges de transferts, groupe 36, enregistrent une légère diminution de la contribution à la conférence des directrices et \n\ndirecteurs cantonaux de la santé (suisse) et de la conférence des directrices et directeurs cantonaux des finances. \n \nLe groupe 42 enregistre l’émolument lié à la délivrance des laisser-passer pour cadavres pour leur transfert et inhumation à \n\nl'étranger. Cette recette est difficilement planifiable.  \n \nLe groupe 43 enregistre les produits concernant la gestion de la comptabilité de la CLASS effectuée par le secrétariat du DFS. \n\nL’écart représente une ristourne de la cotisation 2019 de la CLASS. \n \n \n \n\n\n\nSecrétariat général DFS (SDFS) \n \n\n74 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n\n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n \n\nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nSecrétariat et administration Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 82'989 98'345 \n\nCoûts des services centraux 19'110 20'678 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 102'099 119'024 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCette prestation concerne la gestion administrative du secrétariat du-de la chef-fe de département. \n \n\n \n\nStratégie et politique Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 668'478 464'293 \n\nCoûts des services centraux 153'930 97'852 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 822'409 562'145 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa prestation "stratégie et politique" (Conseil d'État, Grand Conseil, représentations externes, coordination interdépartementale, \naffaires extérieures, communication) a présenté moins d'heures que budgétées. \n \n \n\nFinances et gestion Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 208'614 182'284 \n\nCoûts des services centraux 48'038 42'000 \n\nRevenus 15'000 17'567 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 241'652 206'717 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nFinances et gestion en lien avec les prestations des services du DFS (gestion financière, appui à la conduite, ressources \nhumaines). Les produits concernent la gestion "des laisser-passer pour cadavres", la gestion de la comptabilité de la CLASS et \nle remboursement d'une part de la cotisation 2019 en faveur de la CLASS. \n\n\n\nSecrétariat général DFS (SDFS) \n \n\n75 \n \n\nPrestations de département DFS Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 40'000 6'000 \n\nCoûts salariaux et de structure 103'546 159'010 \n\nCoûts des services centraux 23'843 35'885 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 167'389 200'895 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nPrestations propres au DFS: cellule foncière.  \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nConférences intercantonales 212'160 220'000 208'611 \n\nCoopération au développement 268'000 268'000 278'000 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 480'160 488'000 486'611 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLégère diminution de la contribution à la Conférence des directrices et directeurs cantonaux de la santé (Suisse) et de la \nConférence des directrices et directeurs cantonaux des finances ainsi que dépassement du poste coopération au \ndéveloppement en raison du versement d'une aide d'urgence en faveur d'une ONG pour contribuer à la lutte contre le \ncoronavirus à l'international. \n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nCe montant correspond au paiement d'heures supplémentaires, respectivement de primes, en lien avec l'activité de gestion de \ncrise COVID. \n\n \n \n\nCommentaires \n\nPrestation se rapportant à l'implication des collaborateurs-trices du secrétariat général dans la gestion de crise au sens strict et \nla coordination des actions à mettre en œuvre en lien direct avec celle-ci.\n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\nCharges d'exploitation                      11'675 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                      11'675 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                     -11'675  Détérioration du résultat \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nSecrétariat général DFS                           858 \n\nVide1\n\nTotal                           858 \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n \n\n76 \n \n\n Office d’organisation (OORG) \n \n\nMissions principales \n \n\nL'office d'organisation (OORG) est un office à vocation transversale, qui travaille en étroite collaboration avec le Conseil d'État, \nles départements et les services de l'administration cantonale. \n \nIl soutient le Conseil d'État et le Grand Conseil dans la conduite de l'État en tant que centre de compétences dans les domaines \nde l'organisation, de la gestion de projets, des mandats de prestations et de la gestion des risques.  \n \nIl appuie les unités administratives dans l'amélioration de leur efficience et leur efficacité et agit en tant que cellule d'innovation \nen développant, testant et implémentant des solutions dans le domaine de l'organisation des services, du fonctionnement de \nl'administration et des nouvelles méthodes de travail. \n \nEn sus de ses tâches « historiques », l'OORG est également chargé de la direction du programme vitamine, ainsi que du pilotage \ndu programme NE 2.0 (suite du programme des réformes ou PRE). \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nEn temps normal, l'environnement dans lequel évolue l'OORG et les tâches en découlant sont définis par le rôle central qu’il \njoue dans les programmes transversaux de l'administration, soit le programme NE 2.0 (inclus dans le programme d’impulsion et \nde transformations) et le programme vitamine, qui vise le regroupement de l'administration sur deux pôles principaux ainsi que \nl'introduction de nouvelles méthodes de travail. \n \nMais 2020 a été une année extraordinaire à plusieurs niveaux pour l'OORG. Rapidement, les activités opérationnelles ont été \nréduites pour soutenir les travaux de l'État en lien avec la crise sanitaire. Et en parallèle, il était essentiel d'atteindre les jalons \nfixés pour le programme vitamine, soit fixer la cartographie future de l'administration cantonale. Ainsi, l'environnement de l'office \na été passablement exigeant durant toute l'année, avec des tâches ambitieuses liées aux projets ordinaires et au soutien \nextraordinaire des entités. \n \nÀ noter également que l'OORG a vu son effectif quasiment doubler en une année et ses méthodes de travail évoluer, en lien \navec les projets sous gestion. Bref, 2020 a été témoin du passage de flambeau entre l'intense période liée au programme des \nréformes et notamment le projet SIGE, et l'ère vitamine. Il y a un fil rouge évident entre ces projets : un impact important et \némotionnel sur les services de l'administration, sujet constant de préoccupation pour pouvoir compter sur l'engagement de tous \nles partenaires. \n \nDans le cadre des autres activités de l'OORG, le projet PartenariatsNE a poursuivi les travaux en lien avec l’initiative pendante \ndemandant l'instauration d'une Cour des comptes, les synergies entre ces deux thèmes étant fortes. Et le projet GestionNE a \npoursuivi ses travaux sur les systèmes de contrôle interne et une gestion des risques coordonnée à l'État. Finalement, l'OORG \ncontinue d'agir dans les domaines de l'organisation, des mandats de prestations et de la gestion de projets. Dans ce rôle, \nl'OORG assume des tâches transversales et de soutien aux services de l'État. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nEn tant qu'entité responsable des programmes vitamine et NE 2.0, l'OORG a consacré la majeure partie de ses travaux à ces \nprogrammes et aux différents projets qui les composent.  \n \nConcernant vitamine, l'année écoulée a été principalement dédiée à la phase d'initialisation. Il a fallu monter l'équipe de projet, \nimaginer et opérationnaliser une gouvernance et avancer avec les projets pilotes (SCCO et SMIG). Fin 2020, un objectif majeur \na été atteint, avec la prévalidation par le Conseil d'État des contours de la future cartographie de l'administration, validation \nconfirmée et formalisée ensuite au mois de février 2021. Ce programme occupe quasiment la moitié de l'effectif de l'office. \n \nEn 2020, le programme NE 2.0 a été peu actif, surtout durant le premier semestre. En effet, plusieurs ressources de l'OORG \nont activement contribué aux travaux en lien avec la crise sanitaire, pendant plusieurs mois (soutien à l'EMCC ORCCAN sous \nforme de détachement, production de rapports et de sondages/ enquêtes et réalisation de plans de renoncement). Cependant, \ncertaines avancées sont à noter. L'OORG a continué d'assurer une partie du suivi du contreprojet du Conseil d'État concernant \nl'initiative pour une "Cour des comptes", en lien avec le projet PartenariatsNE. Il a également accompagné le projet SIGE jusqu'à \nl'été 2020 avant de le transmettre au service financier et a poursuivi les réflexions en lien avec une gestion des risques (incl. \nsystème de contrôle interne). \n  \nEn sus des réformes, dans le cadre des tâches courantes, l’OORG a continué de soutenir et de conseiller les services en sa \nqualité de centre de compétences dans les domaines suivants : gestion de projets, description de processus, contrats de \nprestations et mobilité.  \n \n  \n\n\n\nOffice d’organisation (OORG) \n \n\n77 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 1'388'451 233'500 304'956 +71'456 +30.6% -1'083'495 -78.0% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n43  Revenus divers 1'388'451 233'500 304'956 +71'456 +30.6% -1'083'495 -78.0% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 9'841'199 5'502'782 1'175'008 -4'327'774 -78.6% -8'666'192 -88.1% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 405'416 1'121'495 717'272 -404'223 -36.0% +311'856 +76.9% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 1'404'070 1'364'250 344'001 -1'020'249 -74.8% -1'060'069 -75.5% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 8'031'713 2'974'140 0 -2'974'140 -100.0% -8'031'713 -100.0% \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 0 42'897 113'735 +70'838 +165.1% +113'735 -- \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -8'452'748 -5'269'282 -870'052 +4'399'230 +83.5% +7'582'697 +89.7% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -8'452'748 -5'269'282 -870'052 +4'399'230 +83.5% +7'582'697 +89.7% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -8'452'748 -5'269'282 -870'052 +4'399'230 +83.5% +7'582'697 +89.7% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 4.00 14.00 8.00 -6.00 -42.9% +4.00 +100.0% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 2.60 9.00 5.10 -3.90 -43.3% +2.50 +96.2% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nEn 2020, les charges de l'office ont été concentrées sur des mandats externes en soutien des programmes NE 2.0 et vitamine \net sur les charges en personnel. Ces dernières (groupe 30) ont augmenté par rapport aux comptes 2019, en lien avec les \nrecrutements nécessaires au suivi des programmes, alors que les BSM (groupe 31) sont en diminution, les principaux volets du \nprojet SIGE ayant été finalisés en 2019.  \n \nLes amortissements (groupe 33) sont en lien avec l’immobilisation découlant du projet de « Modernisation et réforme de l’État ». \nToutefois cet amortissement n’a pas été comptabilisé dans le cadre de cet exercice, puisque lors du bouclement comptable \n2019, alors que le budget 2020 était déjà adopté, il avait finalement été décidé d’amortir complètement ladite immobilisation \nportant ainsi sa valeur à CHF 0 au bilan. \n \nLe reste des postes est plutôt stable et aucun écart notable n’est à relever. \n \nConcernant le personnel administratif, l'office compte 5,1 EPT au 31 décembre 2020, dont 0,5 EPT sont détachés au service de \nla statistique, dans le cadre du programme NE 2.0. Des postes n'ont pu être mis au concours à cause de la Covid-19, d'autres \npostes seront mis au concours ultérieurement.\n \n \n \n \n\n\n\nOffice d’organisation (OORG) \n \n\n78 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nOptimisation de l'administration Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 45'784 8'778 \n\nCoûts des services centraux 1'657 373 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 47'441 9'151 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations inclut certaines heures saisies dans le cadre du programme NE 2.0 et également des activités de \nsoutien aux entités de l'administration (optimisation de processus, horaires de fin d'année, etc.). \n \n \n\nSoutien à la gestion des services Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'648'201 120'952 \n\nCoûts des services centraux 59'646 49'845 \n\nRevenus 500 2'800 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'707'347 167'996 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations inclut les heures saisies et salaires (occasionnels) sur le projet GestionNE. \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nOffice d’organisation (OORG) \n \n\n79 \n \n\nGestion des partenariats Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 915'667 55'231 \n\nCoûts des services centraux 33'137 24'454 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 948'804 79'684 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations inclut les heures saisies sur le projet PartenariatsNE. \n \n \n\nGestion de projets Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 76'306 30'407 \n\nCoûts des services centraux 2'761 8'327 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 79'068 38'733 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations inclut les heures saisies pour la gestion du programme NE 2.0 ainsi que SIGE (jusqu'en été 2020). \nDe plus, les activités relevant du centre de compétences "gestion de projets" sont également comptabilisées dans ce groupe de \nprestations. \n \n \n\nMobilité Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 4'000 2'577 \n\nCoûts salariaux et de structure 259'439 29'979 \n\nCoûts des services centraux 9'389 15'321 \n\nRevenus 5'500 5'337 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 267'328 42'541 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations inclut la récupération des rabais offerts par les CFF sur les prestations de transport en trafic voyageurs, \nainsi que les coûts liés à Mobility. \n \n \n\nGestion des risques (centre \n\ncompétences) \nBudget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 228'918 38'921 \n\nCoûts des services centraux 8'284 15'416 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 237'202 54'337 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations inclut les activités en lien avec le projet d'une gestion des risques systématique et coordonnée à l 'État \nde Neuchâtel. \n \n \n\n\n\nOffice d’organisation (OORG) \n \n\n80 \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nModernisation et réforme Etat Clôturé 1'381'151 0 1'381'151 0 0 0 0 0 0 \n\nORLA-Regr.& Optimis.du Logem.de l'Adm.NE En cours 0 0 0 488'942 0 488'942 483'942 0 483'942 \n\nPI-Réformes En cours 0 0 0 1'909'650 0 1'909'650 361'233 0 361'233 \n\nProgramme des réformes de l'Etat En cours 0 0 0 0 0 0 -545 0 -545 \n\nTotal  1'381'151 0 1'381'151 2'398'592 0 2'398'592 844'630 0 844'630 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe programme des réformes (cf. Modernisation et réforme État dans le tableau ci-dessus) a été clôturé en 2019 et le programme \nNE 2.0 (cf. PI-Réformes dans le tableau ci-dessus) poursuit les travaux. En 2020, il n'a pas été possible de suivre le projet SIGE \nselon le planning initial, d'une part à cause de la crise sanitaire, d'autre part pour des questions de ressources humaines. Pour \nremédier à cela, à l'été 2020, le projet SIGE a été transmis au service financier (incl. budget) et ainsi a pu retrouver un rythme \n"normal". Le programme NE 2.0 est financé par un crédit d'engagement de CHF 5 millions. \n \nDepuis 2020, l'office d'organisation pilote le programme vitamine (anciennement ORLA, cf. tableau ci-dessus). Les chiffres ci-\ndessus comprennent les mandataires externes des domaines liés à l'office (accompagnement au changement, communication, \nanalyse regroupement, etc.) et les charges salariales. Le budget a été respecté en 2020, la réussite des objectifs étant vitale \npour la suite du programme. Le programme vitamine est financé par  un crédit d'investissement de CHF 31 millions.\n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLe principal effet Covid-19 sur les comptes de l'OORG est une accumulation d'heures supplémentaires. Celles-ci ont été \nremboursées, d'où la dépense extraordinaire en 2020.\n \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLes heures saisies par l'OORG dans le cadre de la pandémie sont liées à des tâches de soutien. En effet, plusieurs ressources \nde l'OORG ont activement contribué aux travaux en lien avec la crise sanitaire, pendant plusieurs mois (soutien à l'EMCC \nORCCAN sous forme de détachement, production de rapports et de sondages/ enquêtes et réalisation de plans de \nrenoncement). \n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\nCharges d'exploitation                        4'885 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                        4'885 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                       -4'885  Détérioration du résultat \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nOffice de l'organisation                           940 \n\nVide1\n\nTotal                           940 \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n \n\n81 \n \n\n Service financier (SFIN) \n \n\nMissions principales \n \n\nLes missions principales du service financier se caractérisent par :  \n \n• Planification, analyse et contrôle budgétaire (Budget et PFT, prévision des comptes, préavis, gestion des crédits) ;  \n• Comptabilité financière et analytique (comptabilité auxiliaires et générale, bouclements périodiques et annuels, \n\nconsolidation, gestion de la dette, TVA et trafic des paiements) ;  \n• Gestion des assurances de l’État (analyse de risque, suivi du portefeuille d’assurance et des sinistres) ;  \n• Gestion du recouvrement (de la relance à la gestion des actes de défaut de bien, en passant par l’aide au désendettement) \n• Mise en place et suivi du SCI financier pour les processus transversaux ; \n• Pilotage SIGE sous l'angle métier. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nL’évolution de l’environnement et des tâches se caractérise par :  \n\n• La poursuite de l’appui aux départements et au Conseil d’État dans les démarches devant permettre de consolider \nl’assainissement structurel des finances et un maintien à l’équilibre dès l'exercice 2020, dans un contexte marqué par une \nsituation économique toujours peu favorable, et dans une crise pandémique exceptionnelle ;  \n\n• Le suivi des dossiers fédéraux, dans lesquels le Conseil d’État s’engage activement pour défendre les intérêts de notre \ncanton ;  \n\n• Le maintien du respect du référentiel comptable MCH2, accompagné de l'amélioration permanente du volet des finances \ndans le cadre du projet SIGE, mobilisant une part conséquente des ressources internes du service ainsi que le support aux \nutilisateurs nécessitant un travail important par les spécialistes du service financier ; \n\n• Les analyses permanentes des flux d'informations des services de l'État, permettant au fil du temps de gagner en efficience \net d'automatiser les écritures comptables, et supprimant par la même les risques d'erreur et de fraude ; \n\n• Un large soutien au service des contributions pour l'optimisation des flux comptables ; \n• Une gestion de la dette permettant de consolider des emprunts à long terme avec des taux d'intérêts très compétitifs ;  \n• Gestion de la trésorerie et éviter intérêts négatifs. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nL’année 2020 a été marquée par une réorganisation de trois domaines du service financier et l'attribution de la gestion du projet \nSIGE (Système d'Information et de Gestion de l'État) jusqu'alors piloté par l'office d'organisation. La réorganisation du service a \npermis de consolider les compétences par métier et d'organiser une réelle suppléance des connaissances pour assurer une \ncontinuité aux tâches du service. De nouvelles ressources ont été engagées apportant ainsi au service de fortes compétences \ncomplémentaires et manquantes par le passé.  \n \nEn parallèle à cette réorganisation, le SFIN a également continué d’adapter les modules financiers du nouveau système \nd’information et de gestion de l’État (SIGE), avec l’objectif toujours prioritaire d’intégration et de simplification du travail des \nservices. Dans ce contexte, le SFIN a notamment paramétré les flux comptables pour consolider toutes les charges de transfert \npar bénéficiaires, permettant ainsi d'obtenir un inventaire permanent fiable.  \n \nSIGE fait l’objet de multiples sous-projets conséquents dans lesquels le SFIN collabore ou pilote le processus. Un grand nombre \nde ces sous-projets sont en développement, comme la simplification des flux logistiques d'achat, la gestion des workflows, \nl'intégration de différents logiciels métiers avec SAP, la sécurisation des accès, etc… \n \nLe SFIN, avec une équipe projet SCCO/SIEN, a continué de travailler sur les interfaces des écritures comptables du service des \ncontributions, pour les impôts des personnes physiques et morales. De multiples développements sont encore en cours pour \npouvoir suivre en cours d'année les opérations comptables du SCCO et ainsi éviter une charge importante lors des opérations \nde clôture annuelle.  \n \nLe SFIN a en outre initié et publié une refonte du tome 1 du rapport sur le budget avec l'objectif de le rendre plus simple et plus \nlisible pour le lecteur-rice. Il a également travaillé sur un rapport de modification technique de la LFinEC afin de limiter les \npossibilités d'interprétation de différents articles qui n'étaient pas assez précis. \n \nL’office de recouvrement de l’État s’est impliqué dans le cadre du projet de refonte du dispositif de lutte contre l’endettement \nexcessif, avec à la clé la renégociation des contrats avec les principaux partenaires. En outre, il terminera en 2021 un projet de \nmigration de son outil informatique qui permettra ainsi de suppléer aux tâches à faible valeur ajoutée qui seront automatisées \npar le système. \n \n \n  \n\n\n\nService financier (SFIN) \n \n\n82 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 257'442'443 281'170'654 308'611'264 +27'440'610 +9.8% +51'168'821 +19.9% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 28'144'257 14'220'000 55'581'413 +41'361'413 +290.9% +27'437'156 +97.5% \n\n42  Taxes 5'393'237 5'396'999 4'699'011 -697'988 -12.9% -694'227 -12.9% \n\n43  Revenus divers 28'368'968 295'000 1'148'098 +853'098 +289.2% -27'220'870 -96.0% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux -378'047 6'176'000 0 -6'176'000 -100.0% +378'047 +100.0% \n\n46  Revenus de transfert 195'178'879 254'294'780 246'378'709 -7'916'071 -3.1% +51'199'830 +26.2% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 735'150 787'875 804'034 +16'159 +2.1% +68'884 +9.4% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 13'284'076 56'103'746 14'247'598 -41'856'148 -74.6% +963'522 +7.3% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 5'616'400 6'671'636 5'769'509 -902'127 -13.5% +153'108 +2.7% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. -450'069 1'796'300 505'620 -1'290'680 -71.9% +955'689 +212.3% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 33'113'212 0 -33'113'212 -100.0% 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux -381'930 0 0 0 -- +381'930 +100.0% \n\n36  Charges de transfert 8'491'416 5'428'756 -1'358'646 -6'787'402 -125.0% -9'850'062 -116.0% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 8'259 9'093'842 9'331'117 +237'275 +2.6% +9'322'857 +112'877.1% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation 244'158'367 225'066'908 294'363'666 +69'296'758 +30.8% +50'205'299 +20.6% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 31'549'076 32'610'800 31'619'226 -991'574 -3.0% +70'150 +0.2% \n\n34  Charges financières 21'055'560 25'925'833 18'005'699 -7'920'134 -30.5% -3'049'860 -14.5% \n\nRésultat de financement 10'493'517 6'684'967 13'613'527 +6'928'560 +103.6% +3'120'010 +29.7% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel 254'651'884 231'751'875 307'977'193 +76'225'318 +32.9% +53'325'309 +20.9% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 18'315'189 50'335'519 20'880'830 -29'454'689 -58.5% +2'565'641 +14.0% \n\n38  Charges extraordinaires 0 8'581'288 6'246'720 -2'334'568 -27.2% +6'246'720 -- \n\nRésultat extraordinaire 18'315'189 41'754'231 14'634'110 -27'120'121 -65.0% -3'681'079 -20.1% \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total 272'967'073 273'506'106 322'611'303 +49'105'197 +18.0% +49'644'230 +18.2% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 46.00 50.00 46.00 -4.00 -8.0% +0.00 0.0% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 40.10 43.60 40.30 -3.30 -7.6% +0.20 +0.5% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLe résultat d'exploitation 2020 affiche une amélioration de CHF +69,3 millions par rapport au budget et de CHF +50,2 millions \nen regard de l'exercice précédent. La principale augmentation des revenus d'exploitation découle de la part au bénéfice de la \nBNS qui s'est avérée plus importante que prévu, avec un montant encaissé de CHF 55,6 millions, soit CHF +41,4 millions de \nplus qu'au budget qui prévoyait uniquement le versement d'une part ordinaire de CHF 14,2 millions. Une augmentation moins \nimportante est constatée dans le groupe 43 « revenus divers », dont l'écart de CHF +0,9 million par rapport au budget provient \nprincipalement des successions dévolues à l'État qui ont été plus importantes que prévu (CHF +0,7 million). \n \nDes diminutions de revenus d'exploitation sont observées au niveau des taxes (CHF -0,7 million), dont l'écart découle des \nrécupérations de créances amorties de l'office de recouvrement qui se sont avérées plus faibles que ce qui était attendu. L'écart \nde CHF -6,2 millions du groupe 45 en regard du budget s'explique par le prélèvement à la réserve du programme d'impulsion, \nqui a été comptabilisé dans les comptes par le biais des revenus extraordinaires pour un montant de CHF 2 millions. Les revenus \nde transfert présentent une diminution de CHF -7,9 millions par rapport aux prévisions. Cet écart provient de la part de l'État à \nl'impôt anticipé versée par la Confédération qui est difficilement prévisible. \n \nDu côté des charges d'exploitation, l'écart de CHF -33,1 millions par rapport au budget dans le groupe 33 provient de \nl'amortissement extraordinaire dans le cadre de la cession de la H20 à la Confédération, qui a finalement été comptabilisée en \n2019 dans les comptes du SPCH. Les charges de transfert affichent une charge négative de CHF -1,4 million dont l'écart de \nCHF 6.8 millions s'explique principalement par la réévaluation des participations dans des entreprises publiques pour un montant \nde CHF 4,9 millions, dont la participation RHNe, qui n'était pas budgétée et qui est comptabilisée en diminution de charges \n\n\n\nService financier (SFIN) \n \n\n83 \n \n\nconformément au MCH2. À cela s'ajoute, le subventionnement pour le contrat-formation budgété au SFIN mais qui a finalement \nété abandonné ou comptabilisé dans les services (CHF -1,8 million). \n \nLe résultat financier s'améliore de CHF +7 millions par rapport au budget et de +3,1 millions par rapport à 2019. Les taux à long \nterme se situant à un niveau historiquement bas, l'État profite des conditions de marché favorables ce qui induit des intérêts de \nla dette moins élevée que prévu (CHF -3,5 millions). De plus, la réévaluation de certaines participations du patrimoine financier \npour un montant de CHF 4,3 millions a été comptabilisée en diminution des charges financières. Du côté des revenus financiers, \nceux-ci ont été moins élevés que prévu. La diminution de CHF -0,9 million s'explique par le fait que de plus en plus d'entités \nrecherchent à se financer sur les marchés sans le cautionnement de l'État et ainsi éviter de verser une rémunération sur la \ncaution accordée. L'incertitude provoquée par la crise sanitaire a eu un impact au niveau de la circulation des liquidités, avec \nun rehaussement des taux à court terme. Il a ainsi été plus difficile d’obtenir des fonds à des taux (négatifs) attractifs, les \ninvestisseurs étant plutôt réticents en raison des perturbations causées par la pandémie ce qui a engendré des revenus \nfinanciers inférieurs au budget pour environ CHF 0,5 million. \n \nLe résultat extraordinaire affiche un bénéfice de CHF 14,6 millions, soit CHF 27,1 millions de moins qu’au budget. Cette \ndifférence s’explique principalement par le prélèvement à la réserve de retraitement du patrimoine financier dans le cadre de la \ncession de la H20 à la Confédération, qui a été réalisé en 2019 pour un montant de CHF 29,7 millions mais budgété en 2020 à \nhauteur de CHF 29 millions. Par ailleurs, une attribution globale de CHF 6,2 millions (groupe 38) à la réserve de lissage des \nrevenus fiscaux a eu lieu en 2020, soit CHF -2,3 millions de moins qu’au budget, les revenus de l’impôt des personnes morales \nétant largement inférieurs aux projections. Finalement, le prélèvement à la réserve pour amortissement du patrimoine \nadministratif a été plus faible que prévu (CHF 18,9 millions au lieu de 21,3 millions). Un prélèvement a également eu lieu pour \nun montant de CHF 2 millions à la réserve du programme d’impulsion destinée à neutraliser l’impact du programme d’impulsion \net de transformation sur le compte de résultats (budgété dans le groupe 45 à hauteur de CHF 6,2 millions). \n \nPar rapport aux effectifs, la réorganisation du SFIN a permis de gagner en efficience et d'intégrer de nouvelles fonctions, sans \naugmenter le nombre de postes occupés entre 2020 et 2019. Les EPT sont donc restés stables. \n \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nPlanification, analyse et risques Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 -3'736 \n\nCoûts salariaux et de structure 4'570 805'598 \n\nCoûts des services centraux 309'308 263'585 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 313'878 1'065'448 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe groupe de prestations planification, analyse et risques correspond principalement aux prestations en lien avec la gestion du \nbudget et du PFT, l’actualisation des prévisions des comptes, le système de contrôle interne, ainsi que l’analyse des dossiers \nsoumis aux instances politiques. Le coût net de ce groupe de prestations est faussé au budget 2020 par la prise en compte \n\n\n\nService financier (SFIN) \n \n\n84 \n \n\ndans le centre de coût auxiliaire d'une charge négative de CHF 3,9 millions destinée à neutraliser les amortissements de la H20 \nainsi que des routes cédées dans le cadre de la LRVP. Corrigé de cet élément, les « coûts salariaux et de structure » s'élèvent \nà CHF 906'721. Ainsi, les coûts nets dédiés à ce groupe de prestations sont globalement stables (CHF -150'000) par rapport au \nbudget. \n \n \n\nComptabilité financière et analytique Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 900'000 794'686 \n\nCoûts salariaux et de structure 8'025 1'346'346 \n\nCoûts des services centraux 475'484 429'818 \n\nRevenus 0 44'379 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'383'509 2'526'472 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe présent groupe de prestations correspond à la gestion de la comptabilité financière et analytique, de la gestion de la trésorerie \net de la dette de l'État, le tout basé sur le respect des normes comptables du MCH2. Pour la même raison que la prestation \nprécédente, la rubrique « coûts salariaux et de structure » au budget 2020 est faussée. Le montant correct s’élève à CHF \n1'393'855. En corrigeant les « coûts salariaux et de structure », les coûts nets sont globalement stables (CHF -0,2 million) par \nrapport au budget. Les charges directes relatives aux frais bancaires et postaux ainsi que les pénalités sur les comptes courants \nont été inférieures aux prévisions (CHF -0,1 million) et des recettes diverses non budgétées ont été encaissées durant l'année. \n \n \n\nRecouvrement Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 170'000 -911'367 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'329'715 2'408'609 \n\nCoûts des services centraux 351'765 338'075 \n\nRevenus 5'364'999 4'669'930 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -3'513'520 -2'834'613 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL’office de recouvrement s’occupe également de la gestion des actes de défaut de bien, ainsi que du désendettement. Les \ncharges directes 2020 sont négatives en raison de l’ajustement du ducroire de l’OREE (CHF -2,8 millions) et l’alignement des \ndébiteurs du service des contributions (CHF +1,9 million). Pour la même raison que la prestation précédente, la rubrique « coûts \nsalariaux et de structure » est faussée au budget 2020. Le montant correct s’élève à CHF 2'355'645. Du côté des revenus, l'écart \nprovient principalement de la récupération de créances amorties moins importante que prévu (CHF -0,6 million). \n \n \n\nAssurances Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 712'000 596'616 \n\nCoûts salariaux et de structure 366'532 79'342 \n\nCoûts des services centraux 35'992 26'554 \n\nRevenus 282'000 269'108 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 832'523 433'403 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa gestion des assurances centralisée au SFIN traite des assurances de choses et de personnes. Les charges directes \ncorrespondent au volume de prime, aux frais de courtage ainsi qu’aux franchises d’assurances. La diminution des charges est \nprincipalement liée aux primes d'assurances qui ont été moins élevées que prévu (CHF -0,1 million). Pour la même raison que \nla prestation précédente, la rubrique « coûts salariaux et de structure » du budget 2020 est faussée. Le montant correct s’élève \nà CHF 105'508. \n \n \n \n\n\n\nService financier (SFIN) \n \n\n85 \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nImpôt anticipé -20'155'060 -14'500'000 -6'587'620 \n\nRPT -172'870'763 -237'773'000 -237'772'599 \n\nSubv. aux institutions 0 1'846'976 0 \n\nTransfert aux églises 1'560'000 1'560'000 1'560'000 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -191'465'823 -248'866'024 -242'800'219 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa part cantonale à l'impôt anticipé est plus faible que prévu (CHF -7,9 millions). En effet, à l'échelle nationale, le solde des flux \nde fonds a fortement diminué par rapport aux années précédentes (baisse des recettes brutes de 21,1 % par rapport à 2019). \nLes entreprises ayant fait preuve de retenue en matière de distribution de dividendes et de rachats d’actions, la catégorie de \nrentrées la plus importante, à savoir celle provenant des actions, a nettement diminuée. À noter que des modifications à la \nbaisse ont été opérées en fin d'année suite à des erreurs de calculs de la Confédération. En ce qui concerne la RPT, les \nmontants 2020 reçus par le canton s'élèvent à CHF 237,8 millions, ce qui est conforme aux montants prévus au budget et qui \nreprésente une hausse de CHF +64,9 millions par rapport à 2019. Finalement, la subvention aux institutions prévue au budget \n2020 correspond à une charge estimée du nouveau contrat-formation qui a finalement été comptabilisée dans les services.  \n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nAutres charges & recettes hors exploita. -26'543'970 16'161'575 -1'141'932 \n\nAutres participations -861'986 -1'020'000 -965'348 \n\nCautions -1'718'126 -2'100'000 -1'540'830 \n\nEcart rapprochement 0 0 3 \n\nEcarts petites caisses -17 0 0 \n\nFrais de rappel -20 0 0 \n\nLissage des recettes fiscales 0 8'581'288 6'246'720 \n\nParticipation BCN -27'028'000 -28'000'000 -28'022'000 \n\nParticipation BNS -28'122'555 -14'200'000 -55'563'434 \n\nPertes et gains de change 35'089 0 11'725 \n\nPrêts et emprunts 18'352'622 23'579'883 20'429'299 \n\nRecapitalisation caisse de pensions 831'807 897'300 897'206 \n\nRéserve de réévaluation -16'979'925 -21'335'519 -18'899'273 \n\nRéserve du programme d'impulsion -1'335'265 -6'176'000 -1'981'557 \n\nSucessions dévoluee à l'Etat 0 -45'000 -755'661 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -83'370'345 -23'656'473 -81'285'082 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLes comptes 2020 présentent une amélioration de CHF 57,6 millions des autres charges et revenus non incorporables aux \nprestations par rapport aux prévisions budgétaires, dont notamment le versement de la part au bénéfice de la BNS qui a été \nlargement plus élevée que prévu (+41,4 millions de francs), le budget 2020 prévoyant uniquement le versement d'une part \nordinaire de CHF 14,2 millions.  \n \nL’amélioration de CHF 17,3 millions au niveau du groupe « autres charges & recettes hors exploitation » par rapport au budget \nprovient de trois éléments cumulés. Premièrement, le budget 2020 contenait CHF 37 millions d’amortissements extraordinaires \npour la H20 cédée à la Confédération, compensés partiellement par un prélèvement à la réserve de retraitement pour CHF 29 \nmillions, mais qui ont été comptabilisés finalement en 2019 (effet net de CHF 8 millions d’amélioration entre les comptes et le \nbudget 2020). Deuxièmement, la réévaluation des participations dans des entreprises publiques pour un montant de CHF 4,9 \nmillions, dont la participation RHNe, qui n'était pas budgétée. Troisièmement, les réévaluations de certaines participations du \npatrimoine financier ont permis d’améliorer les « autres charges & recettes hors exploitation » pour un montant de CHF 4,3 \nmillions (Groupe E et Viteos SA). \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\nService financier (SFIN) \n \n\n86 \n \n\nEn 2020, une attribution globale de CHF 6,2 millions à la réserve de lissage des revenus fiscaux a été effectuée, soit CHF -2,3 \nmillions de moins qu’au budget, les revenus de l’impôt des personnes morales étant largement inférieurs aux projections. \nFinalement, le prélèvement à la réserve pour amortissement du patrimoine administratif a été plus faible que prévu (CHF 18,9 \nmillions au lieu de 21,3 millions). Un prélèvement a également eu lieu pour un montant de CHF 2 millions à la réserve du \nprogramme d’impulsion destinée à neutraliser l’impact du programme d’impulsion et de transformation sur le compte de résultats \n(à hauteur de CHF 6,2 millions). \n \nMalgré le climat d’incertitude provoqué par la pandémie, l'État profite des conditions de marché favorables et des taux attractifs \ndans le cadre de la gestion de la dette ce qui induit pour le groupe « prêts et emprunts » une amélioration de CHF 3,2 millions \npar rapport au budget 2020. Finalement, les montants encaissés relatifs aux rémunérations des cautions accordées par l'État a \nété moins élevés que prévu (CHF -0,5 million). Cet élément a toutefois été compensé par des successions dévolues à l’État \npour un montant supérieur au budget à hauteur de CHF +0,7 million. \n \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nCollectivités et fondations PA En cours 0 322'543 -322'543 0 322'543 -322'543 0 322'543 -322'543 \n\nFds d'aide aux com. en sit. difficiles En cours 0 188'500 -188'500 0 116'100 -116'100 0 96'000 -96'000 \n\nPI-Réformes En cours 0 0 0 0 0 0 128'743 0 128'743 \n\nPrêts office du logement En cours 0 318'640 -318'640 0 378'327 -378'327 0 318'640 -318'640 \n\nRégions de montagne En cours 0 181'600 -181'600 0 92'200 -92'200 0 23'000 -23'000 \n\nTransferts du PA au PF ou du PF au PA En cours 0 121'944 -121'944 0 0 0 0 0 0 \n\nTotal  0 1'133'227 -1'133'227 0 909'170 -909'170 128'743 760'183 -631'441 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes positions « collectivités et fondations PA », « fonds d’aide aux communes en situation difficiles », « prêts office du logement \n» ainsi que « régions de montagne » sont des prêts dont la gestion s'opérait directement via des comptes de bilan avant le \npassage au MCH2. Dès 2018, avec l’introduction du MCH2, les dépenses et les recettes en lien avec ces prêts doivent figurer \ndans le compte des investissements. Par conséquent, ces éléments sont présentés pour information dans le tableau ci-dessus \nmais ne sont formellement pas portés par des crédits d’engagement, ni font l’objet d’une budgétisation. Bien que la nature de \nces différents prêts n’ait aucun lien avec les activités du SFIN, ce dernier est responsable de leur gestion opérationnelle. À noter \nque seuls des remboursements ont été comptabilisés en 2019 et 2020.  \n \nLe transfert d’une immobilisation du patrimoine administratif au patrimoine financier ou inversement génère une écriture dans le \ncompte des investissements qui équivaut à la valeur comptable du bien en question. L’élément analytique « Transferts du PA \nau PF ou du PF au PA » sert à comptabiliser ces différents mouvements, qui interviennent notamment dans le cadre de ventes \nde biens-fonds appartenant à l’État.  \n \nDes honoraires à hauteur de CHF 128'743 ont été comptabilisés pour l’amélioration du système d’information et de gestion de \nl’État (SIGE). Le budget avait été enregistré à l'OORG.\n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nEnviron 111 heures dédiées à la "gestion de crise Covid" ont été effectuées par une collaboratrice au sein de la cellule ORCCAN, \ndont l'objectif était d'accompagner et d'informer la population face à la crise sanitaire .\n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService financier                           111 \n\nVide1\n\nTotal                           111 \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n \n\n87 \n \n\n Service des contributions (SCCO) \n \n\nMissions principales \n \n\nLes missions principales du service des contributions comprennent la taxation et la perception pour:  \n \n• les impôts directs fédéral, cantonal et communal sur le revenu et la fortune des personnes physiques et sur le bénéfice et \n\nle capital des personnes morales; \n• l'impôt sur les gains immobiliers, les droits de mutation sur les transferts immobiliers et l'impôt foncier cantonal;  \n• l'impôt sur les successions et les donations entre vifs. \n \nDans le cadre de ses attributions, le service est chargé de procéder aux investigations et enquêtes fiscales permettant d'assurer \ndes taxations conformes à la loi, d'établir les rappels d'impôts, d'infliger les amendes pour soustractions fiscales et de dénoncer \nles actes délictueux au Ministère public. Il tient à jour le dossier fiscal des contribuables qui peuvent être des personnes \nphysiques ou des personnes morales. Il doit être capable à tout moment d’informer le contribuable sur sa situation fiscale et sur \nles règles en vigueur dans ce domaine. \n \nll est responsable du contrôle des demandes de restitution de l'impôt anticipé fédéral des personnes physiques et de l'application \ndes traités internationaux pour éviter les doubles impositions. Il procède également à l'évaluation des titres non cotés en bourse \npour l'impôt sur la fortune et à l'estimation cadastrale des immeubles. \n \nIl collabore avec diverses collectivités publiques (cantons, Confédération, communes, diverses administrations, etc...) et les \nassiste conformément aux législations. En matière fiscale et informatique, il collabore avec les partenaires fédéraux, cantonaux \net communaux. Il tient à jour la législation fiscale cantonale et appuie le chef de département dans la conduite des dossiers \npolitiques. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nL’évolution de l’environnement et des tâches se caractérise par :  \n \n• La situation sanitaire, qui a demandé au service une certaine agilité afin de maintenir l'ensemble des prestations ainsi que \n\nleur qualité. L'ensemble des collaborateurs ont démontré des capacités d’adaptation remarquables ainsi qu’une grande \nflexibilité. Cette expérience démontre la capacité du service à changer ses méthodes de travail et ouvre des perspectives \ntrès intéressantes. \n\n• L'année 2020 a été marquée par la mise en œuvre de la réforme fiscale. Au niveau des personnes physiques, le nouveau \nbarème a été appliqué pour le calcul des acomptes 2020. La baisse de la valeur locative sera effective pour le contribuable \nen 2021, lorsque sa déclaration 2020 sera traitée et taxée. En effet, pour des raisons informatiques, il n’était pas possible \nd’en tenir compte dans le calcul des tranches 2020, bien que cette mesure soit entrée en vigueur au 1er janvier de cette \nmême année. En collaboration avec le REC et sous la supervision du secrétariat général du département, une campagne \nde communication a été élaborée, mais dont l’ambition a été réduite en raison de la situation sanitaire. Un cahier \nd’information intégré au journal Arcinfo a été envoyé en février 2020 à l’ensemble des citoyens expliquant la baisse de la \nfiscalité régulière depuis plus de dix ans. L’élaboration d’une calculette, conviviale et interractive, présentant les effets des \nréformes fiscales de manière ludique, a été mise en ligne. Les acteurs principaux du canton ont également reçu un kit de \ncommunication pour valoriser ces réformes et leur donner les moyens d’en être les ambassadeurs. \n\n• Au niveau des personnes morales, les tranches 2020 ont été calculées avec le nouveau barème (nouveau taux 7,2% ICC). \nConcernant l'application des nouveaux outils (patent box, step-up, super déduction R&D), le service a été sollicité pour \nquelques dossiers. Il est à relever qu’il va être très difficile de distinguer les effets de la réforme de ceux découlant de la \ncrise sanitaire. \n\n• Concernant les personnes morales, le nombre de sociétés au bénéfice d'un allégement se monte à 4 au 31 décembre 2020. \n• L'introduction du nouvel impôt foncier des personnes physiques a nécessité le développement d'un nouveau logiciel et \n\nl’introduction d’un nouveau processus de gestion, ce qui a engendré quelques perturbations qui ont été corrigées. \n• La crise sanitaire mondiale va sans nul doute affecter la fiscalité. Les fonds engagés par les collectivités publiques pour \n\nsoutenir l'économie et faire face aux coûts liés à la gestion sanitaire de la crise vont devoir tôt ou tard être reconstitués. De \nplus, l’essort du télétravail et de la digitalisation auront également une incidence sur les règles et les principes de la fiscalité, \nparticulièrement sur les notions d'assujettissement et d'établissement stable. Cette crise a mis en évidence l'importance et \nl'utilité de l'impôt pour l’ensemble de nos collectivités.  \n\n• Menacés d’obsolescence, plusieurs logiciels métiers nécessaires à la gestion des différents impôts nécessitent des refontes \ncomplètes. En collaboration avec le SIEN et le SFIN un vaste projet de modernisation des logiciels informatiques intitulé \n"impôts 4.0" est prévu sur une durée de plusieurs années. Dans ce contexte, la gestion de projet devient une activité \npermanente, raison pour laquelle le service a initié le recrutement d’un chef projet. \n\n• Dans le cadre du projet vitamine, le service prévoit l’emménagement en 2021 d’une partie de ses entités dans de nouveaux \nlocaux adjacents au site actuel de Docteur Coullery 5. Outre l’aménagement optimal des locaux, ce projet offre également \nd’enthousiasmantes perspectives en termes de développement de la cohésion interne. \n\n• La relation avec le contribuable reste au centre des préoccupations et de l’organisation du service. La relation avec les \nautorités communales gagne également en importance. De manière générale, l’appui au département et au Conseil d’État \ndans le traitement des dossiers de nature politique nécessite un engagement toujours plus important de la part du service. \nDe plus, le service répond également de plus en plus souvent à des sollicitations journalistiques. \n\n\n\nService des contributions (SCCO) \n \n\n88 \n \n\n• Le service poursuit le travail des descriptions des flux et du schéma comptable en parallèle à l’intégration de ces données \ndans le logiciel SAP en collaboration avec le SFIN. Les premiers résultats montrent une intégration satisfaisante des \ndonnées de l'impôt par l’interfaçage des applications métiers avec le logiciel SAP. Ces développements constituent un pas \nde plus vers la réalisation du dossier fiscal, au centre de la vision inscrite dans le rapport 12.033 validé en 2012 par le Grand \nConseil. \n\n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nEn 2020, l'ensemble des données des déclarations d'impôts des personnes physiques ont été numérisées, notamment, pour \nprès d’un tiers, par le biais du guichet unique (31'866 déclarations transmises), ce qui contribue à améliorer la disponibilité des \nguichets et de la centrale téléphonique pour le bénéfice des usagers. Cela permet également de concentrer les compétences \ndes collaborateurs sur les tâches et demandes prioritaires et de complexité plus élevée.  \n \nLe service a répondu à près de 107'000 demandes téléphoniques, 38'000 demandes par courriel et à plus de 5'000 demandes \naux guichets, en baisse pour ces dernières par rapport aux années précédentes en raison de la fermeture partielle des guichets \net de la limitation de leur accessibilité découlant de la crise sanitaire.  \n \nL'introduction de l'impôt foncier pour les personnes physiques a nécessité la mise en place d'une base de données et d'un \nnouvel outil informatique. Sans que cela n’ait occasionné d’engagement supplémentaire, une équipe a également été créée \npour effectuer ces tâches. \n \nLa fin de l'année a été marquée par la finalisation du nouvel outil de taxation des personnes morales, qui sera opérationnel pour \n2021. Ainsi, les contribuables pourront transmettre leurs déclarations d'impôt 2020 de manière électronique. Cela correspond à \nune demande des entreprises. \n \nUne gestion centralisée des données rattachées aux dossiers des contribuables se met progressivement en place, contribuant \négalement à la réalisation du dossier fiscal tel que validé par les autorités.  \n \nLe service a consacré beaucoup d’énergie à l’intégration dans SAP des impôts des personnes physiques et des personnes \nmorales sous la supervision du service financier. Le développement au sein du service de nouvelles compétences en gestion \nfinancière et comptable se poursuivra en 2021. C’est un objectif important pour le service.  \n \nL'efficience du traitement et de l’analyse des dossiers reste la préoccupation première du service. Il en va de même de la \ndynamique initiée il y a quelques années et visant à permettre au contribuable de n'avoir plus qu'un seul interlocuteur pour \nl’ensemble de ses questions fiscales, qu'il s'agisse de taxation, de perception ou d’autres questions. Il s’agit de la traduction \nconcrète du concept de dossier fiscal évoqué précédemment. Outre une amélioration évidente de la qualité des relations avec \nles contribuables, cela contribue à une meilleure compréhension de l’impôt de la part de ces derniers, cela parfait la maîtrise de \nl’ensemble des informations fiscales. Outre ces bénéfices de nature qualitative, ces améliorations contribuent fortement à la \nproductivité du service et à l’accroissement du rendement de l’impôt.  \n \nS'agissant de la taxation, le rythme soutenu de ces dernières années n'a pas faibli, malgré un nombre conséquent de \ncollaborateurs en télétravail. Une amélioration du rendement a été constatée et le contrôle qualité effectué sur les dossiers a \ndémontré que la qualité du travail est restée au même niveau. \n \nSignalons encore : \n• l’organisation comme les années précédentes de rencontres avec les contribuables dans les centres commerciaux; \n• les diverses réponses à des consultations fédérales; \n• les sollicitations croissantes de la part des communes dans le cadre de l’élaboration de leurs budgets. À noter que les \n\ncommunes sont désormais systématiquement informées tout au long de l’année sur l’évolution de leurs recettes et sur des \névénements exceptionnels qui peuvent impacter leurs finances; \n\n• de nombreuses séances ont eu lieu pour adapter l'organisation du service à la situation particulière et lui permettre de \ndélivrer des prestations au même niveau que les années précédentes; \n\n• Le service a également été fortement impliqué dans le projet vitamine. En tant que service pilote, il a contribué aux réflexions \nau niveau du groupe de projet et à l’élaboration des concepts d’aménagement des services qui sont compris dans le \npérimètre du projet. \n\n \nUn des enjeux pour le service dans les années à venir sera de faire évoluer les compétences afin de pouvoir répondre aux \névolutions de la fiscalité, de l’informatique et de la gestion financière, ainsi qu’aux besoins croissants d’information des \npartenaires de l’État. La gestion de projets devient également un élément de plus en plus important et nécessite désormais une \napproche plus systématique par l’engagement de ressources adaptées. En parallèle, le service doit continuer de remplir sa \nmission principale, soit la détermination de l’impôt et son encaissement. L’équation à résoudre demeure la réussite du mariage \nde ces activités. \n \nLa crise sanitaire a fortement modifié les fondamentaux de notre environnement économique et social. Les certitudes ont disparu \navec pour la première fois des perspectives limitées à quelques jours, voire quelques semaines. Les premiers effets sont apparus \nau niveau des sociétés dans la calculation des acomptes 2020, alors que les comptes 2019 ont encore enregistré des bons \nrésultats. \n \n\n\n\nService des contributions (SCCO) \n \n\n89 \n \n\nComme on peut s’en douter, les montants budgétés pour les sociétés n'ont pas été atteints. En revanche, l'impôt des personnes \nphysiques est supérieur aux prévisions, et ce malgré les effets de la réforme. Ceci s'explique par des versements extraordinaires \nde dividendes aux actionnaires pour bénéficier pour la dernière fois d'un abattement de 40% sur l'impôt fédéral direct. À partir \nde 2020, ce dernier ne sera plus que de 30%. En parallèle, le marché de l’immobilier a enregistré un certain ralentissement qui \nse traduit par des recettes en baisse.  \n \nLe contexte engendré par la crise sanitaire a également été la cause de sollicitations importantes du service, notamment avec \nun soutien logistique au service de la santé. \n \n\nÉvolution des différents impôts (tranches et bordereaux) \n \n\nImpôt ordinaire des personnes physiques 2020 2019 \n\n     mio CHF     mio CHF \n\n• perception provisoire année courante           668.2            688.4  \n\n• bordereaux soldes taxation année précédente             35.0              23.2  \n\n• gains de loterie              0.0               0.3  \n\n• corrections taxations antérieures, insuffisances, \nrappels, amendes, etc., y.c. amnistie             17.0              15.4  \n\n• impôt à la source             29.4              36.0  \n\nTotal impôt ordinaire personnes physiques           749.6            763.3  \n\n   \n \n  \n\n\n\nService des contributions (SCCO) \n \n\n90 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 1'105'865'359 1'139'215'000 1'134'293'341 -4'921'659 -0.4% +28'427'982 +2.6% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 1'017'352'540 1'038'000'000 1'005'052'772 -32'947'228 -3.2% -12'299'768 -1.2% \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 3'285'279 3'195'000 5'104'589 +1'909'589 +59.8% +1'819'311 +55.4% \n\n43  Revenus divers 48'734 20'000 8'812 -11'188 -55.9% -39'922 -81.9% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 85'178'806 98'000'000 124'127'167 +26'127'167 +26.7% +38'948'361 +45.7% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 33'612'343 38'415'588 35'331'416 -3'084'172 -8.0% +1'719'072 +5.1% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 14'793'436 16'808'695 15'450'204 -1'358'491 -8.1% +656'768 +4.4% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 18'641'992 16'229'500 14'118'158 -2'111'342 -13.0% -4'523'834 -24.3% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 175'914 200'000 175'528 -24'472 -12.2% -386 -0.2% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 1'001 5'177'393 5'587'526 +410'133 +7.9% +5'586'525 +558'010.7% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation 1'072'253'015 1'100'799'412 1'098'961'925 -1'837'487 -0.2% +26'708'910 +2.5% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 10'638'024 8'000'000 10'654'097 +2'654'097 +33.2% +16'074 +0.2% \n\n34  Charges financières 134'074 180'000 144'922 -35'078 -19.5% +10'849 +8.1% \n\nRésultat de financement 10'503'950 7'820'000 10'509'175 +2'689'175 +34.4% +5'225 +0.0% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel 1'082'756'965 1'108'619'412 1'109'471'100 +851'688 +0.1% +26'714'135 +2.5% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total 1'082'756'965 1'108'619'412 1'109'471'100 +851'688 +0.1% +26'714'135 +2.5% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 138.00 150.00 139.00 -11.00 -7.3% +1.00 +0.7% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 122.90 130.90 122.20 -8.70 -6.6% -0.70 -0.6% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nRevenus d'exploitation \n\nLa baisse des revenus fiscaux est due principalement à l'effondrement des bénéfices de certaines sociétés. Dans le contexte \nparticulier de la crise sanitaire, il est difficile d'évaluer les effets de la réforme au niveau des entreprises (impôt des personnes \nmorales) puisqu'un certain nombre d'acteurs économiques ont vu leurs revenus s'écrouler. La baisse enregistrée dans les \ncomptes par rapport au budget pour les personnes morales s'élève à CHF -32’297’529. \n \nLes impôts immobiliers ont également enregistré une baisse conséquente. En effet, 2020 a été marquée par une baisse des \ntransactions dans ce domaine. L'impôt sur les gains immobiliers a baissé de CHF -9'378’761 par rapport au budget. Pour les \nlods, il s'agit d'une baisse de CHF -5'971’673. \n \nDans le cadre de l'impôt foncier, nous avons constaté un transfert des personnes physiques aux personnes morales. Ceci \ns'explique par l'introduction de l'impôt foncier des personnes physiques et la fiscalité intéressante pour les sociétés immobilières. \nEn effet, comme l'impôt foncier est dorénavant également appliqué aux personnes physiques et que la fiscalité des personnes \nmorales est attractive, un certain nombre d'acteurs ont choisi de transférer leur patrimoine immobilier dans une société. Dans le \ncadre de succession, il est également plus facile de répartir les actions à chaque héritier, en lieu et place d'immeubles ou parts \nd'immeubles. L'impôt foncier des personnes morales est supérieur au budget de CHF +1'104’681, alors que celui des personnes \nphysiques est quant à lui inférieur de CHF -1'834’491. \n \n\n\n\nService des contributions (SCCO) \n \n\n91 \n \n\nMalgré l'entrée en vigueur de la réforme, l'impôt des personnes physiques est supérieur au budget de CHF +20'680’879. Cette \naugmentation est expliquée en partie par le versement de gros dividendes pour certains actionnaires. Ils ont profité de la dernière \nannée de l'allégement du dividende de 40% au niveau de l'impôt fédéral direct. \n \nAu niveau de l'impôt à la source, la baisse de CHF -5'577’518 est principalement liée aux effets de la crise sanitaire, puisque \nnous rappelons que ce sont les revenus 2020 des sourciers qui sont imposés en 2020. \n \nLa part à l'impôt fédéral direct (revenus de transfert) est en forte augmentation par rapport au budget, soit une amélioration de \nCHF +26'127’167. Tout d'abord, le transitoire est dorénavant calculé sur 21,2 % au lieu de 17% précédemment. Ensuite, l'impôt \nfédéral direct enregistre les revenus 2019, non impactés par la situation sanitaire et de plus, les effets des gros dividendes pour \ncertaines personnes physiques engendrent également une hausse. De manière générale, les bénéfices des entreprises 2019 \nétaient importants. \n \nCharges du personnel \n\nLa planification des effectifs et les réflexions menées lors du remplacement permettent une maîtrise de cette rubrique. \nEn 2020, la situation sanitaire a également quelque peu entravé les engagements. \n \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nCommunication / Accueil Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 2'358'944 2'181'853 \n\nCoûts des services centraux 902'165 783'846 \n\nRevenus 135'000 120'050 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 3'126'109 2'845'648 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe service des contributions a été fermé quelques semaines, ce qui explique la différence constatée avec le budget pour l'activité \nde l'accueil. \n \n \n\n\n\nService des contributions (SCCO) \n \n\n92 \n \n\nFormation externe Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 191'492 100'464 \n\nCoûts des services centraux 73'235 35'180 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 264'727 135'644 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa situation sanitaire a fortement impacté le domaine de la formation, puisqu'un bon nombre de cours (séminaires, cours \nexternes) ont été annulés. \n \n \n\nGestion du dossier fiscal Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 1'607'500 1'517'399 \n\nCoûts salariaux et de structure 13'391'764 13'147'083 \n\nCoûts des services centraux 5'121'606 4'765'410 \n\nRevenus 3'080'000 4'970'153 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 17'040'870 14'459'740 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes charges directes comprennent la commission perception pour les employés dans le cadre de l'impôt à la source, les \nhonoraires liés au traitement des déclarations des personnes physiques, ainsi que le coût des imprimés. \nDans les revenus, sont comptabilisés les émoluments facturés aux communes pour la gestion du bordereau unique, soit CHF \n2'461'680. \n \nDans le cadre de la mise en place de la nouvelle matrice, les frais de rappels et sommations (frais de poursuites et de procédures \nengagés par l'OREE) sont dorénavant comptabilisés dans nos revenus, soit CHF 1'858'988.  \n \n \n\nPrestations diverses Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 7'181 4'285 \n\nCoûts des services centraux 2'746 1'514 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 9'927 5'799 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nPas de commentaire. \n \n \n\nPrestations politique Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 20'944 4'289 \n\nCoûts des services centraux 8'010 1'576 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 28'954 5'865 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nDans le cadre de la situation extraordinaire liée à la pandémie, les travaux parlementaires ont été suspendus et le service a été \nmoins sollicité durant l'année. \n\n\n\nService des contributions (SCCO) \n \n\n93 \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nImpôt fédéral direct -85'178'806 -98'000'000 -124'127'065 \n\nProjets intercantonaux 175'914 200'000 175'528 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -85'002'892 -97'800'000 -123'951'537 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa part à l'impôt fédéral direct est en forte augmentation par rapport au budget, soit une amélioration de CHF +26'127’167. Tout \nd'abord, le transitoire est dorénavant calculé sur 21,2 % au lieu de 17% précédemment. Ensuite, l'impôt fédéral direct enregistre \nles revenus 2019, non impactés par la situation sanitaire et de plus, les effets des gros dividendes pour certaines personnes \nphysiques engendrent également une hausse. De manière générale, les bénéfices des entreprises 2019 étaient importants. \n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -140'862 0 -23'300 \n\nID, à la source -36'033'715 -35'000'000 -29'422'482 \n\nID, pers. morales -158'847'338 -182'000'000 -149'702'471 \n\nID, pers. Physiques -727'284'693 -699'500'000 -720'180'879 \n\nID, trav. frontaliers -11'541'030 -11'800'000 -12'221'511 \n\nImpôt foncier -11'630'172 -28'750'000 -28'020'191 \n\nImpôts irrécouvrables 16'976'169 14'530'000 12'529'598 \n\nImpôts successions -18'764'264 -18'350'000 -18'255'672 \n\nImp. s/gains immob. -23'702'725 -32'000'000 -22'621'239 \n\nIntérêts payés par contrib. -10'598'792 -8'000'000 -10'654'097 \n\nIntérêts versés aux contrib. 134'074 180'000 144'922 \n\nLods -29'464'805 -30'600'000 -24'628'327 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -1'010'898'152 -1'031'290'000 -1'003'055'648 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nPour les revenus fiscaux, voir commentaires ci-dessus. \nConcernant les intérêts dus par les contribuables, ce montant traduit en fait les intérêts dus pour les taxations 2019 et \nantérieures. Ils comptabilisent également l'intérêt engendré dans le cadre des soustractions fiscales. Nous rappelons que \npendant quelques mois le Conseil d'État a suspendu les intérêts négatifs (compensatoires et moratoires). Cela n'a pas eu un \nimpact sur cette rubrique. \n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLe service des contributions a mis à disposition du service de la santé quatre personnes du call center pendant plusieurs \nsemaines. \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService des contributions                           735 \n\nVide1\n\nTotal                           735 \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n \n\n94 \n \n\n Service de la santé publique (SCSP) \n \n\nMissions principales \n \n\nLes objectifs stratégiques du service de la santé publique (SCSP) : \n \n• Développer la promotion de la santé et la prévention des maladies ; \n• Poursuivre la mise en œuvre la planification médico-sociale initiée en 2013 ; \n• Obtenir la certification de la Communauté de référence Dossier électronique du patient Neuchâtel et mettre en œuvre le \n\nprojet pilote e-health relatif au dossier électronique du patient ; \n• Élaborer une nouvelle planification hospitalière valable dès 2021 ; \n• Poursuivre les travaux d'amélioration de la gouvernance dans le domaine préhospitalier ; \n• Améliorer la couverture cantonale en matière de médecine de premier recours (soutien aux cabinets de groupe, formation \n\nde la relève, réseaux de soins) ; \n• Structurer le SCSP dans sa fonction de pilotage du système de santé ; \n• Participer, autant que faire se peut, à la limitation de la croissance des coûts de la santé. \n \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nL'évolution du domaine de la santé ainsi que de la législation fédérale demandent une adaptation permanente du service afin \nde répondre aux diverses sollicitations.  \n \nCette adaptation a été toute particulière et constante en 2020 avec l’apparition à la fin 2019 en Chine d’une nouvelle maladie \ntransmissible, le coronavirus (COVID-19) qui s’est transformée en épidémie puis en pandémie, touchant également la Suisse \nen général, et notre canton en particulier. Celle-ci a très fortement impacté le domaine sanitaire tout au long de l’année 2020. \nLe SCSP a été massivement mobilisé dans la gestion de la lutte contre l’épidémie de COVID-19 et de ses conséquences \nsanitaires. Il a été amené à presque doubler son personnel et à adapter de manière importante son organisation et son \nfonctionnement pour mener à bien les nombreuses missions spécifiques liées à la gestion de cette crise sanitaire. Il a dû \nprocéder à la délocalisation d’une partie de ses ressources dédiées à la gestion de la COVID-19 sur un deuxième site (Draizes) \npour des raisons logistiques.  \n \nSi la gestion de l’épidémie de la crise COVID-19 l’a passablement occupé, il n’en demeure pas moins que le SCSP a continué \nde développer ou d’être actif dans des projets très importants pour le système de santé neuchâtelois. Nous pouvons relever en \nparticulier concernant l’activité courante :  \n \n• dans le domaine de compétence de la direction, l’élaboration de différents projets de modification de la législation cantonale \n\npour répondre à différentes problématiques de santé publique (archivage des dossiers de soins, santé bucco-dentaire), la \npoursuite du développement d’un cockpit santé permettant un pilotage toujours plus fin du système de santé, la poursuite \nde la mise en place du dossier électronique du patient, avec un accent particulier mis sur le processus de certification de la \ncommunauté de référence neuchâteloise qui se poursuivra en 2021 tout comme le projet pilote en raison de conditions \nstructurelles (crise sanitaire et accréditation tardive des organes de certification sur le plan fédéral) ; \n\n• dans le domaine de la promotion de la santé et de la prévention, la poursuite de la mise en œuvre de la stratégie cantonale \nde prévention et de promotion de la santé 2016-2026 ainsi que des différents plans d’actions et programmes qui en \ndécoulent ; \n\n• dans le domaine hospitalier, la réalisation des deux premières étapes de la planification hospitalière 2023 (identification des \nbesoins et définition des critères ainsi que des conditions cadres) et la poursuite de l’identification des prestations d’intérêt \ngénéral du Réseau Hospitalier Neuchâtelois (RHNe) et du Centre Neuchâtelois de Psychiatrie (CNP), avec la rédaction \nd’un projet de rapport d’information complémentaire du Conseil d’État au Grand Conseil à ce sujet ; \n\n• dans le domaine médico-social, la poursuite de la mise en œuvre de la planification médico-sociale (PMS) pour les \npersonnes âgées, notamment dans les volets accueil et séjour, développement du maintien à domicile, amélioration de \nl’orientation des personnes âgées dans le réseau santé social, bénévolat et proche-aidants. Les travaux se poursuivent afin \nde permettre une prise en charge prenant davantage compte des besoins et volontés individuels des personnes qui \nrequièrent soutien et accompagnement. En outre, de nouvelles normes architecturales ont été précisées pour les EMS \npermettant de moderniser à terme le parc immobilier du canton en tenant compte des besoins des résident-e-s et du \npersonnel d’encadrement.  \n\n \nL’activité du SCSP comprend aussi la réalisation de nombreuses tâches régaliennes, toujours en augmentation, notamment le \ncontrôle et la surveillance des institutions et des professionnels de la santé, de même que la prévention, la surveillance et la \nlutte contre certaines maladies transmissibles à l’humain. \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService de la santé publique (SCSP) \n \n\n95 \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nDIRECTION \n\n \nGestion opérationnelle de l’épidémie de COVID-19 \n\n• Activités de support (RH, finances, logistique, communication) pour permettre de faire face aux besoins spécifiques liés à \nla gestion sanitaire de l’épidémie de la COVID-19 dans ses différentes dimensions ; \n\n• Rédaction d’une contribution au projet de rapport du Conseil d'État au Grand Conseil concernant la gestion de la crise liée \nà la COVID-19 et d’un rapport intermédiaire sur la gestion spécifiquement sanitaire de cette crise en constituant une \nannexe ; \n\n \nPilotage du système de santé \n\n• Poursuite du développement du cockpit santé du service, pour permettre un pilotage toujours plus large et fin du système \nde santé ; \n\n• Élaboration de très nombreux tableaux de bord dans le contexte de la gestion de l’épidémie de la COVID-19, pour répondre \naux besoins de pilotage des autorités politiques et sanitaires pendant cette période sur les plan stratégique et opérationnel ; \n\n \nAffaires fédérales et intercantonales \n\n• Coordination/préparation des réponses du Conseil d’État à de nombreuses consultations fédérales ; \n• Représentation du canton aux comités de direction de deux associations intercantonales sur le plan BEJUNE : l’Association \n\npour le dépistage du cancer (ADC) BEJUNE (organisation, promotion, mise en œuvre et gestion de programmes de \ndépistage du cancer du sein et du côlon) et l’Association pour le développement des soins palliatifs dans l’espace (ADSP) \nBEJUNE (mise en œuvre stratégie de soins palliatifs BEJUNE 2017-2027 et gestion d’une équipe mobile de soins palliatifs; \n \n\nAffaires juridiques \n\n• Élaboration, en étroite collaboration avec le service juridique (SJEN) et l’Office des archives de l'État de Neuchâtel (OAEN), \nd’un projet de rapport du Conseil d'État au Grand Conseil à l'appui d'un projet de loi portant modification de la loi de santé \n(LS) et de la loi sur l’archivage (LArch) (archivage des dossiers de soins) ; \n\n• Élaboration, en étroite collaboration avec le SJEN et le Service de la consommation et des affaires vétérinaires (SCAV), \nd’un projet de rapport du Conseil d'État au Grand Conseil à l’appui d’un projet de décret soumettant au vote du peuple \nl’initiative constitutionnelle populaire cantonale « Pour une assurance des soins dentaires » ainsi que d’un projet de loi \nportant modifications de la loi de santé (LS) et de la loi sur la police du commerce (LPCom) ; \n\n• Élaboration, en étroite collaboration avec le SJEN, de législation et réglementations applicables à la gestion de l’épidémie \nde COVID-19 soumises au Grand Conseil, respectivement au Conseil d’État, notamment : décret concernant l’organisation \ndu système de soins pendant l’épidémie de COVID-19, arrêté d’exécution dudit décret, arrêté de réquisition de lits d’EMS ;  \n\n• Rédaction de projets de décisions du Conseil d’État de réquisition des ressources matérielles et humaines de cliniques \nprivées et sociétés actives dans le domaine de l'anesthésie dans le canton, de réquisition des lits d’EMS non reconnus \nd’utilité publique, d’une décision de réquisition de locaux pour assurer le dépistage contre la COVID-19, d’une décision \nd’autorisation pour RHNE de réaffectation d’unité de soins continus en unité de soins intensifs, d’augmentation de la \ncapacité de lits de soins intensifs et de mise en place d’une unité de soins continus ainsi que de relocalisation de sa \npatientèle gériatrique aiguë non affectée par la COVID-19 sur un de ses sites de réadaptation ; \n\n• Rédaction de très nombreux contrats, conventions, mandats de prestations en lien avec la gestion de l’épidémie de la \nCOVID-19, notamment pour s’assurer la collaboration de ressources et de compétences spécifiques dans la gestion de \ncelle-ci. \n \n\nFinances \n\n• Rédaction de nombreuses demandes de crédits complémentaires pour financer la gestion sanitaire de l’épidémie de la \nCOVID-19 ainsi que le suivi financier des moyens engagés ; \n \n\nMise en service d’équipements médico-techniques lourds \n\n• Traitement d’une demande d’autorisation de renouvellement d’équipements médico-techniques lourds en matière \nd’imagerie médicale et adoption de celle-ci par le Conseil d’État. \n \n\nCybersanté/Dossier électronique du patient (DEP) \n\n• Préparation et participation à des audits de certification de la Communauté de référence dossier électronique du patient \nNeuchâtel ; \n\n• Préparation du lancement d’un projet de soins coordonnés ; \n• Lancement d’une newsletter. \n \n \nPHARMACIENNE CANTONALE  \n\n \nDe manière générale, l’activité de la pharmacienne cantonale et de son équipe a également été très fortement impactée par la \ngestion de l’épidémie de COVID-19 dans leurs domaines de compétence selon les législations fédérale et cantonale, notamment \ndans la gestion de l’approvisionnement en matériel sanitaire (matériel de protection) et en vaccins. \n\n\n\nService de la santé publique (SCSP) \n \n\n96 \n \n\nDe ce fait, l’exercice de ses tâches régaliennes, notamment en matière d’inspections, a été limité au strict nécessaire et peuvent \nêtre résumé comme suit : \n \n• Réalisation de 18 inspections en lien avec le marché des produits thérapeutiques (médicaments, dispositifs médicaux, \n\nproduits sanguins) dans des pharmacies publiques, des institutions de santé (hôpital, EMS, centre de traitement des \naddictions, centre de soins à domicile) et d’une droguerie (47 inspections programmées puis annulées pour cause du Covid-\n19) ; \n\n• Réalisation de 5 inspections de bonnes pratiques de fabrication (BPF) sous la supervision de la pharmacienne cantonale \nou de l’Inspectorat de Suisse Occidentale des Produits Thérapeutiques (ISOPTh) sur mandat; \n\n• Réalisation de 2 inspections du retraitement de dispositifs médicaux (stérilisation) par deux médecins-dentistes dans des \ncabinets dentaires, sous la supervision de la pharmacienne cantonale et sur la base d’une convention de collaboration entre \nle SCSP et l’Association des médecins-dentistes neuchâtelois (SSO-NE) ; \n\n• Délivrance de 17 autorisations de pratiquer à des pharmacien-ne-s ; \n• Délivrance de 1 autorisation de pratiquer de droguiste ; \n• Délivrance de 48 autorisations d’exploitation de pharmacies publiques ou d’institutions de santé ; \n• Délivrance de 18 autorisations pour les stupéfiants. \n \nMÉDECIN CANTONAL \n\nDe manière générale, l’activité du médecin cantonale et de son équipe en 2020 a été très fortement impactée par la gestion de \nl’épidémie de COVID-19 dans les domaines de compétences du médecin cantonal selon les législation fédérale et cantonale, \nnotamment la surveillance et le suivi de l’épidémie, l’adoption de mesures individuelles (isolements et quarantaines notamment) \net collectives (activités de dépistage, enquêtes d’entourage, vaccination) de lutte contre l’épidémie, la mise en place, le suivi et \nle pilotage du dispositif médical dédié à la gestion de la crise COVID-19. \n \nDe ce fait, l’exercice de ses tâches régaliennes a été limité au strict nécessaire et peuvent être résumé comme suit : \n \n• Surveillance des maladies transmissibles et informations sur la vaccination contre la grippe saisonnière ; \n• Surveillance des institutions de soins et professionnels de la santé ; \n• Gestion du contentieux ainsi que traitement de plaintes concernant le respect du droit des patients augmentation ; \n• Traitement des demandes d’hospitalisations hors canton. \n \nPROMOTION DE LA SANTÉ ET PRÉVENTION  \n\n• Élaboration, en collaboration avec de nombreux partenaires du domaine de la santé et des communes, d’une série de \nmesures de prévention/promotion de la santé visant à soutenir toute la population, mais prioritairement les personnes les \nplus fragilisées dans le maintien de leur santé physique, psychique et sociale dans le contexte d'isolement lié à la crise de \nla COVID-19. Mise en œuvre dans ce cadre de prestations et de ressources avec les partenaires du terrain dont, par \nexemple, une plateforme pour centraliser les offres et demandes de bénévolat ; une plateforme intercantonale Jura–\nNeuchâtel répertoriant les ressources d'aide à disposition et proposant une variété de contenus pour prendre soin de sa \nsanté et garder le moral ; un dispositif cantonal d'aide psychologique pour les personnes en souffrance psychique, la mise \nà disposition d’informations et de ressources pour les lignes téléphoniques communales, des formations concernant la \nsanté psychique ou la dénutrition, du monitorage et la coordination avec les partenaires, etc. ; \n\n• Élaboration de demandes de financement pour les deux programmes suivants : 1. programme cantonal de promotion de la \nsanté alimentation, activité physique et santé psychique 2021-2024 auprès de Promotion santé suisse ; 2. programme \ncantonal de prévention du tabagisme 2021-2024 auprès du Fond national de prévention du tabagisme ; les deux demandes \nayant été approuvées ; \n\n• Poursuite de la mise en œuvre de la stratégie cantonale de prévention et promotion de la santé 2016-2026, dans ses \ndifférents volets ; \n\n• Animation des plateformes d’échanges en matière de promotion de la santé, notamment les commissions de santé mentale \net de promotion de la santé et organisation d’un colloque cantonal sur l’impact de l’art et de la culture sur la santé. \n\n \n\nPRESTATAIRES AMBULATOIRES \n\n• Rencontres avec les autorités communales des grandes communes du canton pour thématiser la relève médicale sur leur \nterritoire ;  \n\n• Traitement des demandes d’autorisations de pratiquer de professionnel-le-s de la santé, ayant conduit aux décisions \nsuivantes : délivrance d’autorisations de pratiquer à 50 médecins (dont 14 renouvellements à des médecins ayant 70 ans \nou plus), 10 médecins-dentistes, 8 psychologues-psychothérapeutes, 14 infirmière-er-s, 8 opticien-ne-s, 6 logopédistes-\northophonistes, 27 physiothérapeutes, 4 ergothérapeutes, 2 sages-femmes, 2 diététicien-ne-s, 2 pédicures-podologues. \nUne décision de refus d’autorisation de pratiquer pour un médecin a été prise. Par contre, aucune décision de retrait \nd’autorisation de pratiquer n’a été prise pour des médecins. \n\n• Traitement de près de 200 demandes d’autorisation de médecins-assistants, ainsi que d’une demande d’autorisation de \nchiropraticien-assistant. \n\n  \n\n\n\nService de la santé publique (SCSP) \n \n\n97 \n \n\nHÔPITAUX ET INSTITUTIONS PSYCHIATRIQUES \n\n• Élaboration d’un projet de rapport du Conseil d'État au Grand Conseil concernant la planification hospitalière 2023 - 1ère \npartie : évaluation des besoins ; \n\n• Élaboration d’un avant-projet de rapport du Conseil d'État au Grand Conseil concernant la planification hospitalière 2023 - \n2e partie : conditions-cadres et d’un projet de loi portant modification de la loi de santé ; \n\n• Poursuite de la mise en œuvre de la loi sur le Réseau hospitalier neuchâtelois (RHNe) ; \n• Poursuite de la mise en œuvre des options stratégiques du Centre neuchâtelois de psychiatrie (CNP) avec l’Office du \n\nmaintien à domicile et de l’hébergement (OMDH) et le CNP concernant le transfert de l’activité résidentielle ; \n• Poursuite des travaux d’identification et de valorisation des prestations d’intérêt général (PIG) ; \n• Élaboration d’un projet de rapport d’information complémentaire sur les subventions pour prestations d’intérêt général (PIG) \n\nen réponse au postulat 15.114; \n• Récolte et livraison des données 2019 dans le cadre de l’échange des données sur les coûts ; \n• Traitement de demande de renouvellement d’autorisation d’exploiter de cliniques ; \n• Traitement de nombreuses demandes d’approbation et de fixation de tarifs LAMal ; \n• Traitement de litiges avec des hôpitaux extracantonaux. \n \nMAINTIEN À DOMICILE ET HÉBERGEMENT \n\n• Élaboration d’un projet de loi sur le soutien et l’accompagnement à domicile (LSAD) et de projets de modification de la \nLNOMAD et de loi de santé en lien ; \n\n• Élaboration de politiques cantonales dans le domaine de la promotion du bénévolat et celui du soutien aux proches-aidants ;  \n• Élaboration d’un rapport d’information du Conseil d’État au Grand Conseil sur la planification médico-sociale ;  \n• Préparation et mise en consultation des projets de modification des règlements sur l’autorisation d’exploitation et la \n\nsurveillance des institutions (RASI) et d’exécution de la loi sur le financement des EMS concernant les institutions actives \ndans les domaines de l’accueil et du séjour, ainsi que d’une directive relative aux infrastructures des établissements \nspécialisés ; \n\n• Préparation et adoption par le Conseil d’État de la liste LAMal 2021-2022 des EMS, adaptation des autorisations d’exploiter \net des contrats de prestations ; \n\n• Promotion et labellisation d’appartements avec encadrement ; \n• Promotion au niveau cantonal de l’Association Réseau Orientation Santé Social (AROSS) ;  \n• Participation aux travaux liés à la mise en œuvre du plan stratégique du Centre neuchâtelois de psychiatrie (CNP), dans le \n\ndomaine de l’hébergement en particulier ;  \n• Conceptualisation du système d’information du domaine médico-social ; \n• Élaboration et suivi des contrats de prestations avec les différents partenaires ; \n• Pilotage des travaux visant à la mise en œuvre, dès 2021, d’une comptabilité analytique par mission standardisée pour les \n\nEMS ; formation des personnes concernées au sein des EMS ;  \n• Mise en place d’une taskforce « lits C » (qui concernent des personnes demeurant à l’hôpital mais ne nécessitant plus de \n\nsoins hospitaliers) puis, dans le cadre de la gestion de la crise sanitaire COVID-19, accompagnement et appui des \npartenaires (AROSS, RHNE, EMS de court et long séjour) dans la gestion des lits et la fluidification des parcours des \npersonnes âgées ;  \n\n• Accompagnement des EMS et foyers de jour durant la crise sanitaire COVID-19.  \n \n  \n\n\n\nService de la santé publique (SCSP) \n \n\n98 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 2'080'157 2'385'270 2'402'342 +17'072 +0.7% +322'185 +15.5% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 732'673 520'000 619'332 +99'332 +19.1% -113'341 -15.5% \n\n43  Revenus divers 280'972 796'000 719'964 -76'036 -9.6% +438'992 +156.2% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 966'512 969'270 963'046 -6'224 -0.6% -3'466 -0.4% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 100'000 100'000 100'000 0 0.0% 0 0.0% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 381'488'091 360'169'966 419'810'766 +59'640'800 +16.6% +38'322'676 +10.0% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 4'213'286 5'088'144 5'600'134 +511'990 +10.1% +1'386'848 +32.9% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 1'053'002 1'931'900 4'473'142 +2'541'242 +131.5% +3'420'139 +324.8% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 205'931 102'407 416'792 +314'385 +307.0% +210'861 +102.4% \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 376'015'343 352'842'701 408'836'746 +55'994'045 +15.9% +32'821'403 +8.7% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 529 204'814 483'952 +279'138 +136.3% +483'423 +91'384.4% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -379'407'934 -357'784'696 -417'408'424 -59'623'728 -16.7% -38'000'490 -10.0% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -379'407'934 -357'784'696 -417'408'424 -59'623'728 -16.7% -38'000'490 -10.0% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -379'407'934 -357'784'696 -417'408'424 -59'623'728 -16.7% -38'000'490 -10.0% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 37.00 43.00 40.00 -3.00 -7.0% +3.00 +8.1% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 30.30 34.60 32.95 -1.65 -4.8% +2.65 +8.7% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLes revenus d'exploitation correspondent au budget, ils sont supérieurs aux revenus 2019, on y retrouve notamment les revenus \nde la vente de matériel de protection dans le cadre de la pandémie pour environ CHF 150'000. Le SCSP s'est largement renforcé \npour faire face à la crise sanitaire, expliquant des charges de personnel importantes au regard du budget et des comptes 2019. \nCertains engagements ont toutefois été retardés et les commissions ont moins siégés que prévu, limitant l'excédent de charges. \n \nLe COVID-19 a nécessité des dépenses importantes dans l'achat de biens et services pour près de CHF 2.8 millions, en partie \ncompensées par une réduction de l'activité usuelle du service et une réorientation des activités dans la gestion de crise. \n \nLes amortissements du patrimoine administratif sont directement dépendant des projets (investissements). Une partie de la \npandémie COVID-19 étant gérée par crédit d'engagement, les amortissements sont supérieurs au budget. \n \nLes charges de transfert sont supérieures au budget de plus de CHF 56 millions. La pandémie explique CHF 52.9 millions \n(provision pour le rapport 20.048 pour CHF 46.9 millions, participation à l'augmentation de la grille salariale CCT Santé 21 pour \nCHF 3.8 millions et mise en œuvre de centres de tri/tests pour CHF 2.2 millions). Les dépenses dans le domaine de la \nplanification médico-sociale sont supérieures de CHF 4.4 millions, notamment dans le secteur EMS, plusieurs EMS ayant \nrejoints la CCT Santé 21, la participation étatique est plus importante. Les organisations de soins à domicile privées poursuivent \nleur développement. Dans le domaine hospitalier, les dépenses sont supérieures de CHF 1.3 millions, principalement en raison \ndes prestations générales RHNe et la participation de l'État à des coûts de transition. Les provisions ont une balance favorable \nen 2020 pour CHF 1.6 millions. Les autres charges de subventions sont maitrisées (CHF -1.05 millions). Les imputations internes \nsont supérieures au budget en raison du renforcement du SCSP pour faire face à la pandémie (locaux, matériel informatique).\n\n\n\nService de la santé publique (SCSP) \n \n\n99 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nProgrammes de santé publique Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 690'500 546'857 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'551'974 678'620 \n\nCoûts des services centraux 108'229 66'757 \n\nRevenus 452'770 543'004 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'897'933 749'230 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe concerne le développement de la stratégie cantonale pour la promotion de la santé et la prévention des maladies. \nCes prestations sont cofinancées par la Confédération. Les activités dans le domaine de la prévention et promotion de la santé \net certains événements liés n’ont pas été aussi importants que budgétés en raison de la pandémie. De plus, l'entier des charges \nsalariales de la direction élargie était imputé dans ce groupe de prestations au niveau du budget, erreur corrigée dans les \ncomptes. \n \n \n\nAutorisation, renouvel. et refus \n\nd'auto. \nBudget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 1'323 \n\nCoûts salariaux et de structure 502'402 877'423 \n\nCoûts des services centraux 35'036 90'772 \n\nRevenus 190'000 172'192 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 347'438 797'326 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe service a la charge de délivrer des autorisations de pratiquer pour les professionnels de santé ou d'exploiter pour les \ninstitutions ainsi que de les renouveler ou de les refuser. Ces prestations sont facturées. Le service a renforcé ce domaine avec \nl'arrivée d'une nouvelle cheffe d'office. \n \n\n\n\nService de la santé publique (SCSP) \n \n\n100 \n \n\nSurveillance Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 10'000 71'157 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'445'027 1'234'504 \n\nCoûts des services centraux 100'771 131'192 \n\nRevenus 323'000 303'799 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'232'798 1'133'053 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nDans le domaine de la surveillance, les coûts du service proviennent de l'organisation de formations pour la prévention et le \ncontrôle des infections, ainsi que de l'inspection des cabinets dentaires par délégation. Certains coûts (mandats) ont été \nbudgétés de manière globale, sur un centre de coûts et dépensés de manière spécifique et donc affectés à une prestation. Les \nrevenus correspondent aux remboursement de la part cantonale aux hospitalisations qui a été payée par erreur. \n \n \n\nPlanification (LAMal) Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 288'508 206'749 \n\nCoûts des services centraux 20'119 22'773 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 308'627 229'522 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL'État a un rôle de planificateur dans le domaine hospitalier et médico-social. En 2020, des travaux ont été amorcés pour la \nplanification hospitalière 2023+. \n \n \n\nContrat et financement Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 45'000 54'958 \n\nCoûts salariaux et de structure 519'812 600'932 \n\nCoûts des services centraux 36'250 60'949 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 601'061 716'839 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nDans le cadre du suivi des contrats et le financement des institutions de santé, le service mobilise essentiellement des \nressources humaines. Les charges directes sont des mandats dans le domaine des urgences et des aides individuelles pour les \nrésidents en EMS. \n \n \n\nTarification Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 131'818 73'634 \n\nCoûts des services centraux 9'192 7'454 \n\nRevenus 0 8'252 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 141'011 72'836 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe service est chargé de vérifier l'équité, l'économicité et la conformité à la loi des conventions tarifaires entre les assureurs-\nmaladie et les prestataires de soins. Ces prestations sont facturées aux partenaires. \n \n\n\n\nService de la santé publique (SCSP) \n \n\n101 \n \n\nPilotage Sytème Santé Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 467'800 210'801 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'994'684 1'004'046 \n\nCoûts des services centraux 139'102 100'911 \n\nRevenus 4'500 395'894 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 2'597'086 919'864 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe SCSP pilote de nombreux projets dans le domaine sanitaire, notamment dans la mise en œuvre de la planification médico-\nsociale et du dossier électronique du patient. Il s'appuie notamment sur des commissions techniques et mandate des spécialistes \ndes domaines concernés. \n \n \n\nMédias Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 9'948 30'530 \n\nCoûts des services centraux 694 3'144 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 10'642 33'674 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe service est amené a communiqué auprès du public et de la population. L'année 2020 ayant été marqué par la pandémie, le \nservice a participé à plusieurs conférences de presse. \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nEMS - autres subventions 1'096'702 1'150'000 1'098'049 \n\nEMS - part aux soins 27'228'125 44'467'000 48'560'318 \n\nEMS - subventions à l'activité 20'261'476 21'526'000 21'738'026 \n\nFormation santé 159'917 300'000 179'539 \n\nMaintien à domicile - part aux soins 7'135'356 6'073'000 9'404'885 \n\nMaintien à domicile - subventions 33'052'222 35'153'300 32'694'964 \n\nPrestation hosp. 168'393'022 164'750'000 163'425'353 \n\nPrest. intérêt gén. - CNP 21'200'000 21'000'000 21'000'000 \n\nPrest. intérêt gén. - HNE 59'055'177 50'035'000 51'477'500 \n\nPrest. intérêt gén. - Hors canton 54'721 920'000 68'731 \n\nPrévention et promotion santé 2'143'070 2'512'300 2'399'900 \n\nSoins palliatifs 492'448 570'500 496'453 \n\nUrgences 2'284'180 2'596'000 2'238'059 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 342'556'415 351'053'100 354'781'777 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nDans le domaine des EMS, 6 institutions ont rejoint la CCT Santé 21 au début de l'année 2020, bénéficiant ainsi de tarifs plus \nimportants (part aux soins CHF + 4.1 millions), les dépenses pour les hors-canton sont stabilisées. Les autres charges en EMS \nsont globalement maîtrisées et se compensent malgré des aides individuelles en augmentation. La formation des médecins en \ncabinet privé est stable par rapport à l’année 2019. Les prestataires privés de soins à domicile ont augmenté leur part de marché \n(CHF +3.4 millions). Par ailleurs certaines prestations de la PMS n'ont pas été complétement mises en œuvre (CHF -2.45 \nmillions). La participation aux prestations hospitalières bénéficie d'une dissolution de provision pour être inférieure au budget. \nLes enveloppes PIG ont globalement été respectées, RHNe ayant bénéficié d'aide de transition, notamment pour son centre de \ndialyse. Dans le domaine de la prévention et promotion de la santé, les projets dans le domaine de la santé scolaire ont été \nreportés en raison de la pandémie. Les charges dans le domaine des urgences sont maitrisées.\n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\n\n\nService de la santé publique (SCSP) \n \n\n102 \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -360 0 -160 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -360 0 -160 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nCe groupe de prestations n'inclut pas de coûts ou produits directement imputables. \n \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nConstitution et certification e-health En cours 827'358 0 827'358 -360'000 850'000 -1'210'000 986'209 0 986'209 \n\nCoronavirus En cours 0 0 0 0 0 0 10'177'720 429'691 9'748'030 \n\nCOVID – Aides aux partenaires En cours 0 0 0 0 0 0 46’880’000 0 46’880’000 \n\nInfrastructures EMS A solliciter 0 0 0 1'000'000 0 1'000'000 0 0 0 \n\nMise en œuvre de la loi RHNe En cours 1'572'051 0 1'572'051 940'000 0 940'000 5'850 0 5'850 \n\nPI-études invest. futurs En cours 0 0 0 175'000 0 175'000 13'215 0 13'215 \n\nPI-Réformes En cours 0 0 0 390'000 0 390'000 0 0 0 \n\nPrêts SCSP - Temps Présent En cours 0 0 0 0 0 0 600'000 0 600'000 \n\nRecapitalisation du RHNe Clôturé 232'000'000 0 232'000'000 0 0 0 0 0 0 \n\nTotal  234'399'409 0 234'399'409 2'145'000 850'000 1'295'000 58'662'994 429'691 58'233'304 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe projet "Constitution et certification e-health" voté par le Grand Conseil en septembre 2017, devant permettre de couvrir les \nfrais d'investissements de la plateforme du dossier électronique du patient (DEP) a débuté au début de l'année 2018. Le projet \na été prolongé d'une année en raison de retard au niveau national. Il se terminerai en 2021. Le budget tenait uniquement compte \ndes salaires de l'équipe de projet et de revenu de la Confédération. Finalement les dépenses ont été plus importante et la \nConfédération n'a pas versé de participation en 2020. \n \nLe crédit "Coronavirus" a permis au SCSP de renforcer   ses effectifs, acheter du matériel médical pour équiper les institutions \nlors de la 1ère vague, mettre en place des centres de tri/tests et mettre en place la surveillance épidémiologique avec des \nenquêtes d'entourage. La participation étatique à la revalorisation de la grille salariale de la CCT Santé 21 est également contenu \ndans ce crédit.  Les recettes proviennent de la revente de matériel de protection ainsi que la participation de la Confédération à \nune enquête nationale de séroprévalence. Le crédit "COVID - Aides aux partenaires" correspond aux montants prévus dans le \nrapport 20.048, validé début 2021 par le Grand Conseil. \n \nDes projets ont été retardés par la pandémie (infrastructures EMS, PI-études invest. Futures, PI-réformes). \n \nLa mise en œuvre de RHNe n'a pas nécessité de participation étatique. \n \nL'État a versé un prêt à un EMS dans le cadre de sa réorganisation. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\n\n\nService de la santé publique (SCSP) \n \n\n103 \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLes revenus proviennent de la revente de matériel de protection aux partenaires (communes, prestataires de soins, institutions) \nainsi que de la participation de la Confédération à une étude de séroprévalence. \n \nEn décembre 2020, les effectifs du SCSP ont quasiment doublé par rapport à l'effectif de base. Les effectifs supplémentaires \nsont des médecins, infirmier-ière-s, des chef-fe-s de projets, des épidémiologistes, des renforts administratifs. \n \nL'État a dépensé pour près de CHF 2 millions de matériel de protection, il a également mandaté divers partenaires pour l'aider \nà gérer la crise. \n \nLes charges de transfert ont permis de créer la provision pour les aides aux institutions dans le cadre du rapport 20.048 pour un \nmontant de CHF 46.9 millions, de participation à la revalorisation de la grille salariale de la CCT Santé 21 pour CHF 3.8 millions \net de mettre en place des centres de tri et de tests sur le territoire cantonal pour CHF 2.25 millions. \n \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nUne partie des collaborateurs usuels du SCSP ont saisi leurs heures de travail de manière spécifique dans le cadre de la \npandémie. Ces heures sont valorisées ici.\n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\n\nRevenus d'exploitation                    429'691 Augmentation de revenus\n\n42 Taxes                    129'691 Augmentation de revenus\n\n43 Revenus divers                    300'000 Augmentation de revenus\n\nCharges d'exploitation               57'147'167 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                    817'667 Augmentation de charges\n\n31 Biens, services et autres charges d'exploitation                  3'390'894 Augmentation de charges\n\n36 Charges de transfert                52'938'606 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total              -56'717'476  Détérioration du résultat \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService de la santé publique                      10'240 \n\nVide1\n\nTotal                      10'240 \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n \n\n104 \n \n\n Service des bâtiments (SBAT) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe service des bâtiments de l'État (SBAT) est chargé d'assurer la gestion globale du patrimoine immobilier de l’État. Il assure \nl'entretien des bâtiments, la maintenance des installations techniques et le service de conciergerie. Il procède à l'acquisition et \naux réparations du mobilier de bureau. Il garantit la gestion financière et administrative des baux à loyer (pour les objets propriété \nde l'État et les objets loués à des tiers). \n \nAu niveau des projets immobiliers, le service est responsable du pilotage et de l'appui logistique. Cela concerne les rénovations, \ntransformations ou constructions de bâtiments. \n \nLe service est le référent de l'État en matière de gestion et constructions immobilières. Il conseille le gouvernement dans ses \ndécisions et répond aux besoins des services. Il est également responsable de la gestion du registre neuchâtelois des architectes \net ingénieurs. \n \nLe service, par l’office du logement, est chargé de la mise en œuvre des lois fédérales et cantonales en lien avec la politique du \nlogement. \n \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLes facteurs majeurs de l'évolution de l'environnement qui influencent la marche du service sont les suivants : \n \n• contrainte financière limitant le niveau de l’entretien ; \n• organisation toujours plus intégrée et plus transversale pour l’ensemble de l’État ; \n• administration dispersée sur de nombreux sites et qui mérite d’être rationalisée ; \n• mouvements importants de services au sein de l’ACN impliquant une évolution du portefeuille immobilier ; \n• administration en forte mutation notamment dans son organisation et ses outils informatiques ; \n• amélioration continue dans la mise en place de SIGE, GestionNE et du SCI ;  \n• implémentation du nouveau processus d’achat dans le cadre de SIGE nécessitant une refonte complète du processus de \n\nvalidation des engagements ; \n• prise en compte grandissante des préoccupations environnementales (énergie, amiante, sismique, etc) dans les réalisations \n\nimmobilières ; \n• impacts des politiques de santé (PMS) et de la modification de la LAT \n• programme d'impulsion (relance économique) \n \nLes objectifs du service peuvent être divisés en deux catégories, à savoir : \n \nObjectifs à court et moyen terme, liés au compte de résultats : \n\n• améliorer l'entretien courant des bâtiments en intégrant l'entretien lourd ; \n• revoir les contrats avec les fournisseurs d'énergie et d'eau ; \n• poursuivre la politique d'aide au logement (aide à la pierre) ; \n \nObjectifs stratégiques à long terme, liés aux investissements : \n\n• concrétiser les travaux d'optimisation et de regroupement de l'administration cantonale : rapport 19.003 du Conseil d’État \nadopté par le Grand Conseil le 25 juin 2019 ; \n\n• lancer la première opération d'assainissement du patrimoine immobilier de l'État : rapport du Conseil d’État 19.019 du \nConseil d’Etat adopté par le GC le 21 janvier 2020 ; \n\n• organiser les concours d’architecture relatifs aux crédits d’étude pour un nouveau bâtiment universitaire à Neuchâtel et un \ncentre pour le regroupement des Archives de l’Etat à La Chaux-de-Fonds ; \n\n• continuer à soutenir les MOUP qui construisent ou rénovent des LUP et en particulier des LUP dédiés aux appartements \navec encadrement pour répondre aux objectifs ambitieux de la PMS. \n\n• répondre aux préoccupations liées à la consommation de chaleur au travers du crédit cadre 'Programme d'assainissement \ndu patrimoine immobilier' \n\n• répondre aux nouvelles exigences liées à l'adoption de la loi sur l'énergie (LCEN), notamment une économie de 20% de la \nconsommation énergétique d'ici 2030 au plus tard (LCEN art 5, al. 5)  \n\n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nEn 2020, pour répondre à une augmentation de la charge dans divers domaines (projets, énergie, finances), mais également \nen remplacement de plusieurs départs (départ volontaire, retraite, décès), le SBAT a dû intégrer 8 nouveaux collaborateurs, ce \nqui a impliqué un engagement RH important au niveau des domaines concernés. \n \n\n\n\nService des bâtiments (SBAT) \n \n\n105 \n \n\nPour le domaine Stratégie & Projets, l’année 2020 a été marquée par le passage au Grand Conseil de plusieurs rapports \nd’investissements dont le crédit cadre pour la première étape de l’assainissement du patrimoine immobilier de l’Etat et le crédit \npour la reconstruction des centres forestier et de collecte des déchets carnés à Montmollin. Suite à l’adoption d’un crédit \ncomplémentaire, une demande de permis pour le deuxième Data Center, à Neuchâtel, a été déposée et les premiers travaux \nsont prévus en 2021. L’année a également été consacrée à la préparation de nombreux autres projets d’investissements qui \nseront pour l’essentiel présentés au Grand Conseil en 2021. Parmi les plus importants figurent un rapport de demande de crédit \nd’étude pour un nouveau bâtiment universitaire en ville de Neuchâtel et un autre pour un nouveau centre pour les archives de \nl’Etat à La Chaux-de-Fonds, sans oublier une demande de crédit d’étude pour la création d’un centre d’entretien des routes des \nmontagnes devant accompagner la réalisation des contournements routiers des villes de La Chaux-de-Fonds et du Locle et un \ncrédit de construction pour le regroupement du Lycée Jean-Piaget comprenant l’assainissement complet du bâtiment principal \ndes Beaux-Arts à Neuchâtel. Du côté des projets en cours de réalisation, 2020 a été l’année de l’achèvement de l’assainissement \nénergétique du CPLN à Neuchâtel et de la mise en œuvre de la deuxième étape de l’aménagement des nouveaux locaux de \nl’École Pierre-Coullery dans le bâtiment de l’ancien Hôpital de La Chaux-de-Fonds. Le projet de regroupement et optimisation \ndu logement de l’administration (vitamine) a démarré avec l’analyse des besoins et la préparation des premiers scénarios de \nrelocalisation. Dans ce cadre, une première opération de déménagement d’un service a été effectuée afin de libérer un bâtiment \nen vue de la création du pôle administratif de Neuchâtel-Tivoli. Les autorités judiciaires poursuivent leur réorganisation spatiale \navec le regroupement du Ministère public sur un seul site à La Chaux-de-Fonds depuis mai 2020 et la préparation des autres \nprojets en lien avec le tribunal cantonal et les tribunaux régionaux. \n \nL'entretien du patrimoine, relevant du domaine du même nom au SBAT, a été assuré en fonction des moyens mis à disposition. \nLe SBAT a pris note du signal donné par le Conseil d'État dans sa volonté d'augmenter l'enveloppe pour l'entretien des \nbâtiments. L'objectif est d'atteindre un montant annuel équivalent à 1% de la valeur actuelle du patrimoine (valeur ECAP), soit \nprès de CHF 14 millions. En raison de la pression financière sur les finances publiques, le gouvernement a décidé de limiter les \ncharges relatives à l’entretien des bâtiments à hauteur de CHF 7 millions jusqu’en 2021. Hormis l’entretien courant, le domaine \nEntretien a mené à bien des projets d’entretien lourd portés au compte des investissements, notamment le remplacement de la \nchaudière à bois du centre technique de Boudevilliers (SPCH), l’assainissement complet des canalisations d’eaux usées de \nl’École Pierre-Coullery sis Rue de la Prévoyance 82 à La Chaux-de-Fonds et la création de deux lieux collectifs d’apprentissage \net d’échange pour les personnes issues de la migration (ESPACE) à Neuchâtel et la Chaux-de-Fonds. Enfin, un rapport a été \npréparé au sujet de l’équipement des bâtiments de l’Etat avec des installations photovoltaïques et devrait être présenté au Grand \nConseil en 2021.  \n \nUn crédit d’engagement de 44 millions de francs a été octroyé par le Grand Conseil dans le cadre de la première étape du \nprogramme d’assainissement du patrimoine immobilier de l’Etat de Neuchâtel. Plusieurs projets ont été lancés dans ce cadre et \nd’autres sont en préparation. Ils doivent permettre à l’État de s’approcher, sans toutefois encore l’atteindre complétement, du \nniveau d’investissement requis pour maintenir la valeur de son patrimoine. Ces projets ayant très majoritairement recours à des \nacteurs locaux, ils sont également importants sous l’angle de la dynamique économique, particulièrement pendant et après la \ncrise sanitaire. \n \nLe domaine Immobilier a conduit diverses opérations immobilières en 2020, notamment les démarches de commercialisation \npour la vente du bâtiment des Courtons à Noiraigue et de l’ancien hôpital de La Béroche qui devraient se concrétiser en 2021. \nLes échanges exploratoires en vue de l’acquisition du bâtiment administratif des Poudrières (BAP) et de l’échange de propriété, \navec Addiction Neuchâtel, de deux sites ruraux sur St-Aubin et Boudry se sont poursuivis pour eux aussi aboutir \nvraisemblablement en 2021. En outre le domaine immobilier a permis de conclure les baux à loyer et les droits d’emption du \nsite en construction de Tivoli nord à Neuchâtel, relatifs au programme vitamine. Le déménagement provisoire du service de \nmigration dans le nouveau bâtiment de Maillefer 11a sur le site de Tivoli nord a été en 2020 la première opération de ce \nprogramme. \n \nLa Commission du logement de l’administration (CLA) a traité une demi-douzaine de demandes, en particulier celles des \ntransformations des locaux de SISPOL à La Chaux-de-Fonds et du BAP à Neuchâtel, destinés à la police suite au départ du \nMinistère public. Les locaux du service juridique (SJEN) au Château ont fait l’objet d’un réaménagement complet. \n \nLe domaine Exploitation a engagé depuis le 1er octobre 2020 un responsable énergie et coordinateur SST. Cela permettra au \nservice de répondre aux questions relatives à l’application de la loi sur l’énergie (LCEn), notamment dans le suivi des \nconsommations, et des mesures à envisager pour les réduire. La mise en œuvre des mesures destinées a diminué la \nconsommation des sites dits gros consommateurs d’énergie (GCE), elle, a débuté en 2020. Ces mesures sont définies dans les \nconventions d’objectifs universelles (COU) et dans les analyse de consommation d’énergie (ACE). La plateforme permettant \nd’enregistrer et d’analyser les consommations des différentes énergies et de l’eau de plus de 60 bâtiments de l’Etat est \ndésormais opérationnelle. \n \nLe domaine participe aux travaux en vue de la centralisation de la conciergerie des centres de formation professionnelle \nneuchâtelois (CPNE). La reprise de l’exploitation du site de Perreux par le SBAT dès mi 2021 a également fait l’objet de séances \nde coordination avec le CNP. \n \nAfin de poursuivre la politique du logement, le Conseil d’État a octroyé en 2020 à la Fondation de l’ancien Hôpital de La Béroche \nainsi qu’à la coopérative Arc-En-Ciel des aides qui visent à favoriser la construction d’appartements avec encadrement d’utilité \npublique dont les loyers répondent aux normes des prestations complémentaires. Ces projets permettront de tendre vers les \nobjectifs ambitieux de la planification médico-sociale (PMS) concernant la construction/rénovation d’appartements avec \nencadrement pour faire face au vieillissement de la population. \n \nLe premier volet du projet SIGE, soit la mise en place d’une comptabilité analytique, a été réalisé en 2018. En 2019, le domaine \nFinances et administration et l’ensemble du service ont implémenté le nouveau processus achat, second volet de SIGE. Le \n\n\n\nService des bâtiments (SBAT) \n \n\n106 \n \n\nprocessus est focalisé sur une validation en amont (commandes) et non plus aval (factures). Les utilisateurs et le domaine \nadministratif ont œuvré à l’utilisation systématique du portail de gestion des commandes (TEB) et de leur gestion sous SAP. Le \nprocessus doit permettre une vision en temps réel des engagements au niveau de l’Administration cantonale, toutefois au niveau \ndu SBAT, cela implique un surcroit de travail important de par la nature et le caractère non uniforme des commandes (acomptes, \ncommandes pluriannuelles, aléas des chantiers, …). Le domaine finance et administration se trouve actuellement en sous-\neffectif et se focalise quasi exclusivement sur la gestion des commandes. Des séances de travail ont été effectuées durant \nl’année, en collaboration avec le SFIN, afin de proposer des améliorations. Enfin, le domaine financier a accueilli une nouve lle \nresponsable de la comptabilité provenant du SFIN, suite au départ du titulaire un an auparavant. \n \nPar ailleurs, le service a poursuivi ses activités et a pu appuyer les services concernés dans le cadre de la gestion de la crise \nCOVID, notamment en mettant à disposition du personnel, en installant du matériel de protection (écrans en plexiglas, bornes \nd’accueil avec produit désinfectant, etc.), en aménageant et équipant des locaux dédiés (isolement, stockage, administratif). \nCertains baux relatifs à la restauration ont été suspendus jusqu’à nouvel avis. \n \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 3'034'952 49'855'974 49'984'104 +128'130 +0.3% +46'949'152 +1'546.9% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 1'365'456 1'588'300 1'646'372 +58'072 +3.7% +280'916 +20.6% \n\n43  Revenus divers -37'194 987'700 1'203'916 +216'216 +21.9% +1'241'110 +3'336.9% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 119'088 62'000 71'544 +9'544 +15.4% -47'543 -39.9% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 1'587'602 47'217'974 47'062'271 -155'703 -0.3% +45'474'669 +2'864.4% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 61'443'895 69'776'301 66'024'532 -3'751'769 -5.4% +4'580'637 +7.5% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 7'190'909 8'451'177 7'520'003 -931'174 -11.0% +329'095 +4.6% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 33'298'979 35'466'800 33'356'827 -2'109'973 -5.9% +57'848 +0.2% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 19'480'719 22'027'823 20'985'839 -1'041'984 -4.7% +1'505'120 +7.7% \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 697'461 524'000 552'788 +28'788 +5.5% -144'673 -20.7% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 775'828 3'306'501 3'609'076 +302'575 +9.2% +2'833'248 +365.2% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -58'408'943 -19'920'327 -16'040'428 +3'879'899 +19.5% +42'368'515 +72.5% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 18'578'797 20'052'384 18'970'947 -1'081'437 -5.4% +392'150 +2.1% \n\n34  Charges financières 1'124 346'500 3'156'537 +2'810'037 +811.0% +3'155'413 +280'610.9% \n\nRésultat de financement 18'577'673 19'705'884 15'814'410 -3'891'474 -19.7% -2'763'263 -14.9% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -39'831'270 -214'443 -226'018 -11'576 -5.4% +39'605'252 +99.4% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -39'831'270 -214'443 -226'018 -11'576 -5.4% +39'605'252 +99.4% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 87.00 99.00 88.00 -11.00 -11.1% +1.00 +1.1% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 66.54 72.80 67.44 -5.36 -7.4% +0.90 +1.4% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nRevenus d'exploitation \n\nAugmentation de CHF 60'000 des revenus liés aux places de parking des collaborateurs de l'Etat (rubrique 42). Impacts revenus \ndivers (43) principalement liés aux remboursement de prêts Confédération-Canton-Commune et refacturation.  \n \n\n\n\nService des bâtiments (SBAT) \n \n\n107 \n \n\nCharges d'exploitation \n\nCharges de personnel (rubrique 30), diminution liée à l'écart entre l'entrée en fonction budgétée et réalisée. \n \nBiens, services et autres charges d'exploitation (rubrique 31). Consommation d'énergie moins élevée que budgété \n(surestimation, impact lié au télétravail) pour CHF -1.605 million. Charges de loyer CHF -105'000 d'économie pour bâtiments, \nimpact des évolutions de baux pour CHF -35'000. Droit de superficie CHF -30'000. Charges liées à la reprise de l'exploitation \nde certains bâtiments surestimées au budget pour CHF -170'000. Provision litige de CHF 250'000 reclassée des comptes \ninvestissements en comptes de résultat. Prestation de service (domaine exploitation) CHF -150'000, honoraires CHF -80'000, \nprimes ECAP CHF -90'000 et frais d'exploitation CHF -95'000.  \n \nRevenus financiers (rubrique 44)  \n\nÉtats locatifs surestimés lors de l'établissement du budget, location de surfaces budgétée et non réalisée en 2020. \n \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nStratégie Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n      \n\nCharges directes 0 3'300 \n\nCoûts salariaux et de structure 983'169 340'736 \n\nCoûts des services centraux 109'959 104'607 \n\nRevenus 0 0 \n\nRevenus de la facturation des services \ncentraux \n\n1'187'353 365'937 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -94'225 82'707 \n\n \n\nCommentaires\n\nLes charges Microcity ont été budgétées sur le centre de profit du SBAT et affectées au réel sur un centre de profit spécifique, \nexpliquant l'écart de la rubrique 'coûts salariaux et de structure'. L'écart de la rubrique 'revenus de la facturation des services \ncentraux' provient de la répartition des revenus entre le groupe stratégie et le groupe résultat des bâtiments lors du budget d'un \npart et de l'imputation au réel d'autre part. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService des bâtiments (SBAT) \n \n\n108 \n \n\nEntretien Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n      \n\nCharges directes 0 59'531 \n\nCoûts salariaux et de structure -110'025 133'549 \n\nCoûts des services centraux 110'025 104'545 \n\nRevenus 0 4'900 \n\nRevenus de la facturation des services \ncentraux \n\n0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 0 292'725 \n\n \n\nCommentaires\n\nLes charges directes représentent des frais d'honoraires et d'entretien bâtiment qui n'ont pas été imputés directement sur un \nbâtiment spécifique. Les charges Microcity ont été budgétées sur le centre de profit du SBAT et affectées au réel sur un centre \nde profit spécifique, expliquant l'écart de la rubrique 'coûts salariaux et de structure'.  \n \n \n\nExploitation Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n      \n\nCharges directes 161'000 194'701 \n\nCoûts salariaux et de structure -282'297 -1'828'078 \n\nCoûts des services centraux 121'297 115'817 \n\nRevenus 0 17'243 \n\nRevenus de la facturation des services \ncentraux \n\n0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 0 -1'534'804 \n\n \n\nCommentaires\n\nLes charges directes représentent des coûts d'exploitation qui n'ont pas été imputés directement sur un bâtiment spécifique. \nLes charges Microcity ont été budgétées sur le centre de profit du SBAT et affectées au réel sur un centre de profit spécifique, \nexpliquant l'écart de la rubrique 'coûts salariaux et de structure', à cela s'ajoute les amortissements des bâtiments qui ont été \nimputés sur la prestation 'exploitation', le SBAT les réaffectera à la prestation 'immobilier' dès 2021. \n \n \n\nImmobilier Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n      \n\nCharges directes 1'146'000 6'000 \n\nCoûts salariaux et de structure 910'018 666'926 \n\nCoûts des services centraux 110'025 104'607 \n\nRevenus 0 2'165 \n\nRevenus de la facturation des services \ncentraux \n\n0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 2'166'043 775'368 \n\n \n\nCommentaires\n\nLa diminution des charges directes provient des achats de mobilier budgétés sur la prestation 'immobilier' et imputés au réel sur \nla prestation 'résultat bâtiments'. Les charges Microcity ont été budgétées sur le centre de profit du SBAT et affectées au réel \nsur un centre de profit spécifique, expliquant l'écart de la rubrique 'coûts salariaux et de structure'. Les revenus proviennent de \nla vente du vieux mobilier de l'Etat qui a eu lieu en automne 2020 à Polyexpo. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService des bâtiments (SBAT) \n \n\n109 \n \n\nRésultat bâtiments Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n      \n\nCharges directes 57'725'711 59'265'255 \n\nCoûts salariaux et de structure 6'200'463 7'131'360 \n\nCoûts des services centraux 0 0 \n\nRevenus 22'244'684 21'230'675 \n\nRevenus de la facturation des services \ncentraux \n\n45'000'621 45'822'037 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -3'319'131 -656'098 \n\n \n\nCommentaires\n\nL'augmentation des charges directes provient principalement de l'augmentation des charges financières, de la diminution de \ncoûts liés aux dépenses d'énergies et de la provision litige (CHF 250'000) précédemment imputée en investissement et \nreclassée en compte de fonctionnement. Les impacts coûts salariaux et de structure proviennent de la part d'affectation des \ncoûts Microcity qui ont été budgétés sur le centre de profit du SBAT et qui ont été imputés en réel sur le centre de profit Microcity, \nainsi que de la répartition des amortissements entre les groupes de prestations. Les revenus comprennent les écarts sur loyers \nencaissés et sur les remboursements de frais (notamment Perreux). À noter que le SBAT a souhaité reprendre la structure de \nsa comptabilité analytique pour le budget 2021 afin d’imputer les factures par prestations et non plus par bâtiments. Dès 2021, \nles factures seront désormais imputées par prestations, par voie de conséquence, la prestation 'résultat bâtiments' sera \nsupprimée. \n \n \n\nProjets Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n      \n\nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 21'934 187'552 \n\nCoûts des services centraux 109'959 104'607 \n\nRevenus 0 0 \n\nRevenus de la facturation des services \ncentraux \n\n0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 131'893 292'160 \n\n \n\nCommentaires\n\nLes charges Microcity ont été budgétées sur le centre de profit du SBAT et affectées au réel sur un centre de profit spécifique, \nexpliquant l'écart de la rubrique 'coûts salariaux et de structure'. \n \n \n\nOffice du logement Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n      \n\nCharges directes 30'000 11'980 \n\nCoûts salariaux et de structure 483'487 427'885 \n\nCoûts des services centraux 110'025 104'607 \n\nRevenus 300 200 \n\nRevenus de la facturation des services \ncentraux \n\n0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 623'212 544'273 \n\n \n\nCommentaires\n\nMoins de coûts d'honoraires en réel 2020 que budgété.  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService des bâtiments (SBAT) \n \n\n110 \n \n\nExploitation Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n      \n\nCharges directes 0 730 \n\nCoûts salariaux et de structure 0 0 \n\nCoûts des services centraux 0 0 \n\nRevenus 0 0 \n\nRevenus de la facturation des services \ncentraux \n\n0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 0 730 \n\n \n\nCommentaires\n\nCette rubrique liée à l'exploitation est issue d'un paramétrage récent et sera regroupée avec la prestation du même nom figurant \nci-dessus. \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nSub. féd. diverses 0 -2'000 0 \n\nSubventions aide à la personne 339'430 140'000 -21'201 \n\nSubventions aide à la pierre 229'758 229'000 227'275 \n\nSubventions études et mandats 2'114 80'000 85'667 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 571'302 447'000 291'741 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes comptes 2020 présentent un solde positif de CHF -21'201 dû au remboursement de prêts octroyés dans les années 40 et \nremboursés lors de la vente de l'objet immobilier. Ces remboursements sont imprévisibles et ne sont par conséquent pas \nbudgétés. \n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nInscript. aux registres des arch. & ing. -14'250 -6'000 -11'680 \n\nIntérêts sur créances -62'601 -70'000 -59'687 \n\nPlaces de parcs 16'213 -250'000 86'380 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -60'638 -326'000 15'014 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLes revenus des places de parking sont imputés dans le centre de coûts du SBAT, un paramétrage spécifique doit être mis en \nplace afin que les revenus soient imputés dans les non incorporables. Les revenus s'élèvent à  \nCHF -410'000 en 2020, soit une augmentation de CHF -60'000 par rapport au budget. Le solde net devrait figurer à CHF -\n322'000 et non à CHF 86'380.\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\nService des bâtiments (SBAT) \n \n\n111 \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nAssain. toiture Pavillon Borel - Perreux En cours -769 0 -769 0 0 0 0 0 0 \n\nBreguet 2-Assain. Toiture et instal. sol A solliciter 0 0 0 2'100'000 0 2'100'000 0 0 0 \n\nCampus Arc 1 - étanchéité dalles parking Clôturé -76'400 21'479 -97'879 0 0 0 0 0 0 \n\nCentre cantonal archives, crédit d'étude A solliciter 0 0 0 599'950 0 599'950 0 0 0 \n\nCentre entr. rout. mixte RC/RN Montagnes En cours 0 0 0 130'000 35'000 95'000 82'061 0 82'061 \n\nCIFOM-EAA/Abeille2-assiniss. toiture Clôturé 116'892 0 116'892 0 0 0 48'312 0 48'312 \n\nCité des Etudiants - sécurité Clôturé -67'492 -8'500 -58'992 0 0 0 0 0 0 \n\nCPLN NE / assaini. énergétique En cours 4'410'437 174'000 4'236'437 299'950 0 299'950 1'415'870 13'112 1'402'758 \n\nCréd.d'étude ctr.Montmollin g.fores.2020 En cours 60'742 0 60'742 1'249'950 800'000 449'950 388'451 0 388'451 \n\nCtre.collect.cadav.animau.Montmo.CrE+BAT En cours 145'038 0 145'038 1'199'950 0 1'199'950 82'782 0 82'782 \n\nEspace - Cité universitaire Neuchâtel En cours 0 0 0 0 0 0 354'349 0 354'349 \n\nEspace - Equipement et Mobilier En cours 0 0 0 0 0 0 80'800 0 80'800 \n\nEspace - Ronde La Chaux-de-Fonds - 2020 En cours 0 0 0 0 0 0 123'848 0 123'848 \n\nExtension du CIFOM-EPCY En cours 1'386'332 0 1'386'332 1'438'000 0 1'438'000 1'769'336 0 1'769'336 \n\nHNE acquisition terrain Sophie-Mairet Clôturé 473'280 0 473'280 0 0 0 0 0 0 \n\nInfirmerie EDPR A solliciter 0 0 0 749'950 0 749'950 0 0 0 \n\nInst. stockage saumure et balance PL CTB En cours 0 0 0 360'000 0 360'000 330'966 0 330'966 \n\nLatenium bâtiment du chant. naval Clôturé 1'943 300 1'643 0 0 0 0 0 0 \n\nLBC-Créat.salles pour l'enseignem.inform A solliciter 0 0 0 240'000 0 240'000 0 0 0 \n\nLycée DDR assain. façades étude En cours 98'183 0 98'183 174'433 0 174'433 96'345 0 96'345 \n\nLycée Jean Piaget - assain. Toiture A solliciter 0 0 0 400'000 0 400'000 0 0 0 \n\nMicrocity - étanchéité dalles parking Clôturé 20'763 0 20'763 0 0 0 0 0 0 \n\nMise en conformité bâtiments CIFOM En cours 0 0 0 0 0 0 0 -187'875 187'875 \n\nORLA-Regr.& Optimis.du Logem.de l'Adm.NE En cours 0 0 0 1'778'400 0 1'778'400 1'094'013 1'944 1'092'069 \n\nParts sociales crédit cadre POLOG 8 ans En cours 138'000 0 138'000 250'000 0 250'000 82'700 0 82'700 \n\nPav. Petite Rochette-assainiss. toiture Clôturé 537 0 537 0 0 0 0 0 0 \n\nPerreux - Pav. Acacias -assain. toit.+PV A solliciter 0 0 0 700'000 0 700'000 0 0 0 \n\nPI-études invest. futurs En cours 0 0 0 582'500 0 582'500 42'762 0 42'762 \n\nPrêts crédit cadre POLOG 8 ans En cours 1'080'000 0 1'080'000 1'600'000 0 1'600'000 1'900'000 0 1'900'000 \n\nPrévoyance 80-82 - EPC - assain. conduit Clôturé 0 0 0 300'000 0 300'000 544'354 0 544'354 \n\nProgr. d'assainiss. du patrimoine immob En cours 0 0 0 499'950 0 499'950 913'207 0 913'207 \n\nProjet du logem. des AUJU (AUJU) A solliciter 0 0 0 100'050 0 100'050 0 0 0 \n\nRegroup. LJP sur deux bâtiments - Etude En cours 159'837 0 159'837 500'000 0 500'000 498'900 0 498'900 \n\nRénovation des prisons (EEPB et EDPR) En cours -67'620 0 -67'620 0 0 0 209'056 0 209'056 \n\nRénovation salle GC A solliciter 0 0 0 300'000 0 300'000 0 0 0 \n\nRéorganisation du Château de Neuchâtel Clôturé 0 -45'557 45'557 0 0 0 0 0 0 \n\nSBAT - Chaudières Clôturé 300'100 0 300'100 420'000 0 420'000 415'623 0 415'623 \n\nSécurisation de l'outil de prod. info. En cours 1'511'405 0 1'511'405 499'950 0 499'950 109'101 16'430 92'671 \n\nSécurisation du Château de Neuchâtel En cours 0 45'557 -45'557 0 0 0 0 -45'557 45'557 \n\nSISPOL - assanissement façade A solliciter 0 0 0 500'000 0 500'000 0 0 0 \n\nSite Dubied CNIP - assain. conduites EP En cours 0 0 0 550'000 0 550'000 314'810 0 314'810 \n\nUNIHUB-constr.bât.uni.à Neuchâtel A solliciter 0 0 0 500'000 0 500'000 0 0 0 \n\nUnimail-assainissement façades-3e étape En cours 747'370 0 747'370 2'500'000 0 2'500'000 2'540'642 0 2'540'642 \n\nUnimail - correction de la verrière En cours 375'000 0 375'000 0 0 0 -27'842 0 -27'842 \n\nValorisation des anciennes prisons Ntl. A solliciter 0 0 0 1'000'000 0 1'000'000 0 0 0 \n\nValorisation prisons NE - crédit d'étude En cours 0 0 0 0 0 0 26'615 0 26'615 \n\nTotal  10'813'578 187'279 10'626'299 21'523'033 835'000 20'688'033 13'437'060 -201'946 13'639'006 \n \n\n \n\nCommentaires\n\n• Breguet 2 - assainissement toiture, la priorité a été donnée au projet LJP Beaux-Arts 30, le projet débutera en 2021. Ce \nprojet a servi de compensation pour l'augmentation de l'enveloppe budgétaire du projet CPLN, assainissement énergétique \n(ci-dessous). \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\n\n\nService des bâtiments (SBAT) \n \n\n112 \n \n\n• Centre cantonal archive - crédit étude, repoussé à 2021. \n• CPLN, report de travaux en 2019 et 2020 car la procédure d'appel d'offre en marché publique ouvert a dû être relancée en \n\nraison d'une participation trop faible. Le dépassement de crédit d'engagement de CHF 1.26 millions a été compensé par le \nprojet "Breguet 2 - assainissement toiture et installations solaires". Dépassement de crédit validé par la COFI en mai 2020. \n\n• Centre forestier Montmollin et centre collecteur de cadavre, les projets ont été acceptés fin 2020, expliquant l'écart entre \nbudget et réel. \n\n• Projet Espace, non prévu lors de l'établissement du budget 2020. \n• Extension CIFOM-EPCy, l'augmentation de la tranche budgétaire 2020 de CHF 330'000 est motivée par la réalisation de \n\nmédiathèque.  \n• Mise en conformité bâtiment CIFOM, subvention ECAP obtenue moins élevée que budgétée. \n• Lycée Jean Piaget - assainissement toiture, projet intégré au regroupement du LJP sur deux bâtiments. \n• Perreux - pavillon Les Acacias, projet en suspens - avenir du site incertain. \n• Rénovation salle du Grand Conseil, retard dû à la prise en considération du rapport du service des monuments et sites.  \n• Sécurisation de l'outil de prod. Info, équipement de la salle machines repoussé à 2021. \n• SISPOL - assainissement façade, en attente de la budgétisation de la part de la ville de La Chaux-de-Fonds. \n• Unihub, crédit d'étude prévu pour 2021. \n• Valorisation des anciennes prisons NE, environ CHF 30'000 utilisés pour compenser l'ouverture d'un crédit d'étude pour la \n\nvalorisation des anciennes prisons. \n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nHeures COVID-19 effectuées dans le cadre d'ORCCAN \n \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nTrois collaborateurs ont travaillé à un projet ou à une activité lié au COVID-19, à savoir ORCCAN, supervision de la conciergerie \net problématique liée à un EMS. \n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\nCharges d'exploitation                        1'443 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                        1'443 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                       -1'443  Détérioration du résultat \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService des bâtiments                           689 \n\nVide1\n\nTotal                           689 \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n \n\n113 \n \n\n Service informatique entité neuchâteloise (SIEN) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe service informatique de l'entité neuchâteloise (SIEN) a la responsabilité de l'informatique de l'État et de multiples partenaires \nsous conventions. Ses missions principales sont les suivantes : \n \n• Coordonner la gouvernance de l’Entité neuchâteloise informatique (services de l’administration cantonale, communes, \n\nsanté et les écoles) ; \n• Proposer et mettre en œuvre la politique informatique de l'État et de ses partenaires sous convention ; \n• Étudier les besoins de l'administration et proposer les concepts informatiques globaux ;  \n• Étudier les besoins des partenaires et proposer des concepts informatiques globaux ou spécifiques ; \n• Soutenir l’ensemble des utilisateurs dans le cadre de l'utilisation des outils bureautiques ; \n• Installer, maintenir, faire évoluer et administrer le parc informatique de l'administration cantonale, des écoles (enfantines, \n\nprimaires et secondaires 1) et de ses partenaires ; \n• Développer, maintenir, exploiter et faire évoluer les applications informatiques ; \n• Gérer les réseaux informatiques neuchâtelois (nœud cantonal et réseau pédagogique neuchâtelois) ; \n• Exploiter les infrastructures du Guichet sécurisé unique des collectivités publiques neuchâteloises ; \n• Gérer les bases de données relatives aux personnes et entreprises utiles à l'ensemble de l’administration ; \n• Gérer le réseau téléphonique de l'État et, en collaboration avec le service des bâtiments, le câblage des bâtiments ;  \n• Assurer la sécurité des systèmes d’information et des données associées. \n\n \nLe SIEN collabore, en matière informatique, avec les partenaires fédéraux, cantonaux et communaux. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nSuite au rapport sur l’informatique cantonale (15.054) concernant le schéma directeur informatique 2016-2020, à la motion \n16.111 intitulée « Regroupement des services informatiques composant le réseau informatique public cantonal » et au rapport \n(18.038) concernant la réunion du service informatique de l’Entité neuchâteloise (SIEN) et du Centre électronique de gestion de \nla Ville de Neuchâtel (CEG), le rapport (20.034) sur le pôle informatique cantonal a été présenté au Grand Conseil 12 mois \naprès la consolidation des deux entités. L’objectif de ce rapport était d’informer le Grand Conseil au sujet de l’avancement des \ntravaux liés au Schéma directeur 2016-2020 et de requérir les compléments financiers nécessaires à la prolongation de ce \ndernier avant l’établissement d’un prochain schéma directeur pour les années 2024 et suivantes. Le Grand Conseil a validé en \ndate du 3 novembre 2020 les orientations proposées et accepté les décrets portant sur l’octroi de crédits complémentaires pour \nles années 2021 à 2023. \n \nLes facteurs majeurs de l’évolution de l’environnement influençant la bonne marche du service sont les suivants : \n \n• Poursuite du déploiement du schéma directeur 2016-2020 ; \n• Adoption en 2020 d’un rapport effectuant un point des situations détaillé sur les investissements avec l’appui une demande \n\nde crédits complémentaire sur 2021-2023 dans l’attente d’un prochain schéma directeur 2023-2027 ; \n• Gestion de la crise sanitaire Covid-19 (dépistage, traçage, vaccination, adaptation des infrastructures, télétravail) ; \n• Maintien des conventions et fidélisation des partenaires ;   \n• Mise en production de la salle des machines à La Chaux-de-Fonds, maintien des salles machines existantes ;  \n• Stabilisation du déploiement du projet SIGE ; \n• Mise en œuvre de la politique de sécurité des systèmes d'information et d'une stratégie associée ; \n• Mise en œuvre d'un concept de communication interne au service et pour les partenaires externes ; \n• Révision interne des processus métiers, administratifs et financiers, gestion des achats ; \n• Accompagnement des fusions des communes ;  \n• Projet Vitamine et enjeux de numérisation dans le contexte général des réformes ; \n• Besoins numériques en croissance et accélération des rythmes dans l’expression des besoins ; \n• Émergence des questions d’identités numériques et renforcement des collaborations inter cantonales ; \n• Forte centralisation : premier prestataire des collectivités publiques ; \n• Gestion de l’obsolescence intégrée des systèmes et nécessité de mise à niveau des applicatifs ; \n• Pénurie de ressources humaines spécialisées ; \n• Réponse aux besoins informatiques urgents et importants exprimés dans l’ensemble des domaines et nécessité de les \n\nanticiper ; \n• Autonomie de gestion et des finances du SIEN consolidé en relation avec la multiplicité des partenaires. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nPour l’ensemble des secteurs d’activité, la crise sanitaire a fortement impacté le fonctionnement du service. Le SIEN a dû relever \nle défi de mettre en place en quelques jours une infrastructure permettant le télétravail (voix, vidéo et données) pour l’ensemble \ndes collaborateurs de l’Etat et de ses partenaires. Environ 2'000 connexions virtuelles et plus de 1'500 bureaux à distances ont \nété nécessaires pour répondre à la demande. Les mesures organisationnelles et techniques ont été documentées et \n\n\n\nService informatique entité neuchâteloise (SIEN) \n \n\n114 \n \n\ncommuniquées le 13 mars à l’ensemble des collaborateurs de l’Etat et aux partenaires. Pour affiner les configurations des postes \nde travail privés, les déviations téléphoniques et compléter la formation des télétravailleurs sur les outils collaboratifs, un \naccompagnement a été mis en place. Les techniciens des centres d’appels ont dû faire face à une montée en charge des \ndemandes d’assistance en traitant jusqu’à 2'700 demandes pour la semaine la plus chargée contre 500 en période normale. \nUne fois le travail en semi-confinement stabilisé, une surveillance accrue des infrastructures et des services liés a permis de \nmaintenir la disponibilité des systèmes. Une attention toute particulière sur la sécurité interne et externe a permis de couvrir les \nrisques inhérents à la situation et de couvrir les principales menaces. Une communication active et ciblée aux utilisateurs sur \nles bonnes pratiques a complété le dispositif. \n \nLe SIEN a maintenu une activité en présentiel en traitant de multiples demandes d’équipement pour les services de l’ACNE et \nses partenaires. À mentionner en priorité l’infrastructure informatique en soutien aux activités en milieu hospitalier du RHNE \n(COP, accueils, vidéosurveillance), pour NOMAD avec l’installation des centres de tris et d’un centre d’appel et pour \nl’administration et les autorités (sessions extramuros du Grand Conseil, soutien aux écoles, etc.). Sur l’ensemble de l’année et \nen quelques chiffres, 3'937 postes de travail ont été installés, 27'754 tickets d’intervention ont été traités et le Centre de services \na été sollicité 41'947 fois au travers de la hotline téléphonique.  \n \nDans le cadre de la gestion de la crise, le SIEN a répondu a de nombreuses sollicitations provenant principalement du SCSP, \ndu NECO et du SRHE en matière de solutions informatiques. Des applicatifs spécifiques ont été développés dans l’urgence sur \nle dépistage, la traçabilité des cas Covid-19, l’approvisionnement en matériel sanitaire, la gestion des bénévoles, la bourse aux \nressources disponibles dans les services de l’Etat et à la communication. En prévision de l’annonce de certification par \nSwissMedic des premiers vaccins les ressources se sont concentrées en fin d’année sur la mise à jour de la plate-forme \n« pandémie » utilisée pour la première fois en 2009 avec la grippe H1N1. Cette ancienne solution de gestion a permis de gérer \nrapidement la prise de rendez-vous, avec l’ouverture d’un central téléphonique le 22 décembre, en vue de la campagne de \nvaccination annoncée.  \n \nCette situation exceptionnelle a été rendue possible par des équipes organisées, dévouées et flexibles. C’est ici l’occasion de \nrappeler que l’informatique est stratégique pour le bon fonctionnement des administrations et institutions neuchâteloises.  \n \nL’activité et les réalisations des centres de solutions (CSET, CSCO) sont les suivantes : \n\n \nGuichet unique (GU) :  \n\n2020 a été l’année d’un nouveau record d’utilisation du GU tant au niveau des contrats privés avec plus d’un million de \ntransactions que des contrats professionnels avec plus de 800’000 transactions. De nouvelles transactions ont été développées \npour la demande d’attestation de naturalisation (SMIG), les fiches d’assurance de la caisse de prévoyance, les fiches de salaires \nde l’ANMEA, les autorisations de stationnement pour la Ville de La Chaux-de-Fonds, les prises de rendez-vous pour les examens \ndes nouveaux conducteurs (SCAN), la transmission des documents identités (SCHA), l’obtention de bons d’essence pour l’État \nde Neuchâtel et de bons JobAbo pour la Ville de La Chaux-de-Fonds. D’autres travaux transversaux sont en cours avec \nnotamment l’intégration des identités numériques reconnues (INR) qui nécessite l’adaptation de la LGSU qui devrait intervenir \ndans le courant du 1er trimestre 2021. Cette évolution permettra d’avoir à terme la même authentification entre le GU et le dossier \nélectronique du patient (DEP). Pour apporter une vision sur l’évolution du GU, une stratégie basée sur 4 axes (Développer des \nprestations numériques à l’échelle confédérale/cantonale et communale, Mettre en place des services de base pour la \ncyberadministration, Règlementer la transformation numérique, Accroître la connaissance du numérique par l’administration et \nrenforcer la confiance) a été présentée au DFS et à la Chancellerie.  \n \n\nÉlections communales :  \n\nSous l’égide de la chancellerie d’État, les élections communales initialement prévues en juin ont été reportées au 25 octobre à \ncause de la crise sanitaire. Pour ces élections, la solution SyVOTE a été adaptée avec l’introduction d’un module de scannage \ndes bulletins. Ce module a été adopté par 12 communes avec au total 19 scanners. De nombreux tests ont été réalisés avec la \nchancellerie d’État et les communes. Le jour du scrutin, un problème technique est apparu en fin de matinée pour les communes \navec scannage. Le nombre de fichiers ouverts simultanément ayant dépassé la limite de 16'384 définie au niveau du système \nd’exploitation Windows par utilisateur connecté. Ce problème technique ne permettait plus de visualiser les images scannées. \nLe problème a été partiellement résolu en début d’après-midi, mais il a réapparu quelques heures plus tard. Au vu de la situation, \nil a été décidé de stopper les travaux de dépouillement et de les reporter au lundi 26 octobre pour 9 communes. En effet, deux \ncommunes avec scannage avaient pu terminer leurs travaux avant l’apparition du bug et il en était de même pour toutes les \ncommunes sans scannage. Une fois les travaux arrêtés, toutes les images ont pu être intégrées dans le système et les neuf \ncommunes ont pu terminer leurs dépouillements et publier les résultats le lundi 26 octobre.  \nCet incident regrettable a eu un impact très négatif sur le travail réalisé et a eu des répercussions politiques. Une séance \nextraordinaire de la Commission de gestion (COGES) a été convoquée afin de présenter en détail les problèmes rencontrés et \nproposer des solutions en vue des élections cantonales 2021.  \n \nPour rappel, la solution SyVOTE proposée par l’Etat depuis 2019 à ses partenaires communaux intègre le dépouillement, la \ntransmission, le calcul et la publication des résultats afin d’harmoniser les solutions et d’éviter de trop nombreuses interfaces. \nLe choix du concept proposé est le résultat d’une intense collaboration entre le SIEN, la chancellerie et les communes afin \nrenouveler les anciennes solutions SYDEN et EleNE devenues obsolètes. L’objectif étant de faciliter le travail des communes \nlors des opérations de dépouillement en regard de la complexité à venir du dépouillement des élections cantonales de 2021, de \nréduire les erreurs de saisie, de diminuer la charge de travail et de réduire les coûts d’exploitation.  \n \n \n\n\n\nService informatique entité neuchâteloise (SIEN) \n \n\n115 \n \n\n \nDomaine SAP/SIGE :  \n\n2020 fut une année placée sous le signe des migrations pour nos partenaires qui bénéficieront des dernières fonctionnalités et \ndu transfert technologique de l’ancienne base de données ORACLE vers SAP HANA. Côté fonctionnel, des projets ont été \nconduits sur les sujets touchant aux finances, permettant notamment l’arrivée des factures avec code QR et l’intégration de la \nperception du nouvel impôt foncier pour les personnes physiques. Un chantier a été ouvert pour améliorer les modules touchant \naux achats et aux ventes, insatisfaisants dans leurs premières itérations. Les outils de gestion des ressources humaines ont été \ncomplétés. Ces déploiements sont coordonnés avec les services centraux, notamment pour proposer de nouvelles formations. \n \nDomaine des impôts :  \n\nLes adaptations permettant la mise en œuvre du nouvel impôt foncier des personnes physiques ont été mises en production à \nla fin de l’année. Le développement du nouveau système de taxation des personnes morales a été mis en production au mois \nde décembre ; à moyen terme il est prévu d’intégrer la perception avec SAP. Dans le courant de l’année, les interfaces \ncomptables ont été revues pour améliorer la prise en compte des écritures comptables dans les outils métiers.  \n \nDomaine de la Police :  \n\nL'application mobile a été mise à  jour, apportant dans sa nouvelle version la possibilité d’interroger InfoPol et les bases centrales \nde la Confédération, ainsi que de saisir des rapports simplifiés en temps réel depuis un périphérique mobile. La mise en \nproduction de l’outil permettant la gestion harmonisée des infractions au niveau fédéral est également à mentionner. \n \nDomaine des amendes d’ordre :  \n\nEn partenariat avec le service de la Justice et la Ville de La Chaux-de-Fonds, comme commune pilote, un nouveau système a \nété mis en production permettant la saisie d’une amende depuis un appareil mobile, son transfert automatisé dans un système \nde gestion informatisé ainsi que l’émission d’une amende d’ordre avec QR-code rendue également disponible sur le Guichet \nunique. Ce changement permet un allègement conséquent du processus de gestion des amendes. \n \nDomaine du trafic :  \n\nUne nouvelle application a été mise en production permettant la gestion centralisée et coordonnée des annonces de perturbation \ndu trafic et d’entraves routières au niveau cantonal. Un formulaire en ligne sur le Guichet unique permet également d’annoncer \nles perturbations, de les géolocaliser et de les afficher sur une carte disponible sur le guichet cartographique cantonal. \n \nDomaine social :  \n\nLe renouvellement de la plateforme de l’aide sociale poursuit son cours avec une mise en production planifiée pour novembre \n2021. De nouveaux modules pour l’enseignement spécialisé et pour la gestion de l’assurance maladie ont été déployés. D’autres \napplications de ce domaine ont connu des évolutions. \n \nSystème d’information communal (ETIC) :  \n\nÀ souligner les importants travaux préparatoires accompagnant la fusion des communes de Corcelles-Cormondrèche – \nNeuchâtel – Peseux – Valangin et Les Brenets – Le Locle. D’autres projets se sont déroulés concernant la facturation des \nprestations d’accueil en institution pour mineurs, la facturation de l’impôt foncier communal pour les personnes physiques et  la \npoursuite du projet de eDéménagement compris dans les plans de la Confédération en matière de eGovernment.  \n \nERP financier (Abacus) :  \n\nLes fusions de communes ont nécessité des travaux importants ; la maintenance et la mise en place de modules \ncomplémentaires (RH, Gestion des temps, Logistique, …) pour les 39 sites en production se sont poursuivies. Un projet \nd’ampleur a démarré pour migrer l’environnement financier de la Ville de La Chaux-de-Fonds de SAP à Abacus.  \n \nInternet / Intranet / Extranet :  \n\nUne activité toujours intense est fournie pour le renouvellement ou la mise en place de nouveaux sites Internet et Intranet. Un \neffort particulier est également porté sur les infrastructures Extranet de type collaboratives, que cela soit pour le partage \nd’informations entre administrations et autorités ou dans le cadre de projets spécifiques. La fusion Neuchâtel a été l’occasion \nde mettre en place divers sites de projets, les sites collaboratifs pour les autorités ainsi qu’un nouvel Intranet communal. \n \nSystème d’information des Écoles (CLOEE) :  \n\nL’évolution régulière et importante dans le domaine de l’enseignement en matière organisationnelle et réglementaire impose un \ntravail soutenu du SIEN. Une activité importante est à signaler sur les dossiers de la gestion des remplacements des enseignants \ndu post-obligatoire, le contrat formation et l’élaboration d’un dossier santé de l’élève. Une réorganisation de la relation entre les \nservices d’enseignement obligatoire et post obligatoire et le SIEN a été opérée et de nouvelles méthodologies de travail ont été \nmises en place. \n \n \n  \n\n\n\nService informatique entité neuchâteloise (SIEN) \n \n\n116 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 25'608'582 47'474'338 49'150'221 +1'675'883 +3.5% +23'541'638 +91.9% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 24'063'023 23'472'000 25'549'237 +2'077'237 +8.8% +1'486'214 +6.2% \n\n43  Revenus divers 124'773 925'000 225'685 -699'315 -75.6% +100'911 +80.9% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 1'420'786 23'077'338 23'375'299 +297'961 +1.3% +21'954'513 +1'545.2% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 40'887'910 48'276'140 43'689'275 -4'586'864 -9.5% +2'801'365 +6.9% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 21'862'678 23'175'524 22'832'971 -342'553 -1.5% +970'293 +4.4% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 13'844'907 17'451'000 14'175'598 -3'275'402 -18.8% +330'691 +2.4% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 5'141'115 7'632'184 5'443'661 -2'188'523 -28.7% +302'545 +5.9% \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 39'210 17'432 1'237'046 +1'219'614 +6'996.4% +1'197'835 +3'054.9% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -15'279'328 -801'802 5'460'945 +6'262'747 +781.1% +20'740'273 +135.7% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 7 +7 -- +7 -- \n\nRésultat de financement 0 0 -7 -7 -- -7 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -15'279'328 -801'802 5'460'939 +6'262'740 +781.1% +20'740'267 +135.7% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -15'279'328 -801'802 5'460'939 +6'262'740 +781.1% +20'740'267 +135.7% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 166.00 172.00 167.00 -5.00 -2.9% +1.00 +0.6% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 158.50 164.35 159.70 -4.65 -2.8% +1.20 +0.8% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLe compte de résultat présente un excédent de revenus de CHF 5.4 millions. Les principaux écarts par rapport au budget sont \nles suivants : \n \n• Revenus d'exploitation : Les recettes sont supérieures de CHF 1'676'000 par rapport au budget. Cette augmentation se \n\nsitue au niveau des services (CHF +1'754'000) et des ventes (CHF + 471'000), les recettes sur prestations propres sont \ninférieures (CHF -549'000).  \n\n• Groupe 30 : Report de l'engagement de personnel expliquant une diminution de charges de CHF 342’553.  \n• Groupe 31 : L'écart principale se situe au niveau de la maintenance des infrastructures et des solutions informatiques pour \n\nun montant de CHF 2.6 mios. \n• Groupe 33 : Les amortissements sont moins élevés que budgétés suite au report d’investissements de l'année précédente. \n\n \nL’effectif du service est inférieur de 4,65 EPT par rapport au budget 2020. À savoir, 2 EPT sont restés vacants suite à des \ndéparts, 2.45 EPT ont été reportés en 2021 et 0,20 EPT dû à des diminutions de taux d'activité. \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService informatique entité neuchâteloise (SIEN) \n \n\n117 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nServices de base aux utilisateurs Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n      \n\nCharges directes 5'869'100 5'345'771 \n\nCoûts salariaux et de structure 7'521'521 7'067'616 \n\nCoûts des services centraux 347'758 351'486 \n\nRevenus 10'271'280 11'895'970 \n\nRevenus de la facturation des services \ncentraux \n\n3'492'466 4'370'520 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -25'366 -3'501'617 \n\n \n\nCommentaires\n\nLes services de base aux utilisateurs couvrent la gestion du poste de travail (achat, installation, maintenance, support, services \nréseau, sécurité). Les charges directes sont moins élevées que prévu notamment au niveau des achats de licences. Les coûts \nsalariaux et de structure sont inférieurs au budget (amortissements moins élevés que prévus).  \n \nLes revenus externes sont supérieurs au budget : prestations de services (CHF +1'210'000) et ventes (CHF +413'000). \nPrestations internes : Lors de l’établissement du budget 2020 une erreur de répartition entre les différents groupes de prestations \nengendre des écarts entre le budget et les comptes (CHF 879'000). Au global il n’y a pas d’écart. \n \n \n\nServices de télécommunication Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n      \n\nCharges directes 1'352'000 1'261'862 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'423'743 1'186'486 \n\nCoûts des services centraux 30'347 36'603 \n\nRevenus 1'865'050 1'983'586 \n\nRevenus de la facturation des services \ncentraux \n\n1'204'680 545'819 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -263'641 -44'454 \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations a pour objectif de gérer l’infrastructure de télécommunication du nœud cantonal et de l'interconnexion \ndes bâtiments. Les coûts se composent de la location des lignes de télécommunication et de la maintenance du matériel actif \ndu réseau. Les coûts salariaux et de structure sont inférieurs au budget (amortissements moins élevés que prévus). Les revenus \nexternes sont supérieurs au budget pour un montant de CHF 119'000. \n \nPrestations internes :  Lors de l’établissement du budget 2020 une erreur de répartition entre les différents groupes de \nprestations engendre des écarts entre le budget et les comptes (CHF -659'000). \n \n \n\n\n\nService informatique entité neuchâteloise (SIEN) \n \n\n118 \n \n\nServices de téléphonie Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n      \n\nCharges directes 1'227'000 1'320'253 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'212'253 1'031'711 \n\nCoûts des services centraux 30'533 35'116 \n\nRevenus 970'750 1'004'006 \n\nRevenus de la facturation des services \ncentraux \n\n1'656'954 1'795'018 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -157'918 -411'944 \n\n \n\nCommentaires\n\nLes coûts directement imputables à ce groupe de prestations sont plus élevés que prévus notamment en raison de \nl’augmentation des coûts de maintenance externe de l’infrastructure centrale. Les coûts salariaux et de structure sont inférieurs \nau budget (amortissements moins élevés que prévus). Les revenus externes sont conformes aux prévisions. \n \nPrestations internes :  Lors de l’établissement du budget 2020 une erreur de répartition entre les différents groupes de \nprestations engendre des écarts entre le budget et les comptes (CHF +138'000). \n \n \n\nServices applicatifs Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n      \n\nCharges directes 3'139'100 1'264'860 \n\nCoûts salariaux et de structure 4'436'687 3'967'517 \n\nCoûts des services centraux 197'710 179'574 \n\nRevenus 5'836'840 5'683'587 \n\nRevenus de la facturation des services \ncentraux \n\n2'737'233 4'792'275 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -800'576 -5'063'910 \n\n \n\nCommentaires\n\nLes coûts directement imputables à ce groupe de prestations sont moins élevés que prévus notamment en raison de la mise en \nproduction retardée de la nouvelle salle machines. Les revenus externes sont supérieurs au budget pour un montant de CHF \n153'000. \n \nPrestations internes : Lors de l’établissement du budget 2020 une erreur de répartition entre les différents groupes de prestations \nengendre des écarts entre le budget et les comptes (CHF +2'055'000). \n \n \n\nSolutions informatiques Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n      \n\nCharges directes 4'409'800 3'606'286 \n\nCoûts salariaux et de structure 15'147'830 13'779'958 \n\nCoûts des services centraux 595'973 582'411 \n\nRevenus 4'274'040 4'761'493 \n\nRevenus de la facturation des services \ncentraux \n\n13'559'045 10'967'670 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 2'320'518 2'239'492 \n\n \n\nCommentaires\n\nLes coûts directement imputables à ce groupe de prestations sont moins élevés que prévus en raison des maintenances \napplicatives moins élevées que budgétées. Les coûts salariaux et de structure sont inférieurs au budget (amortissements moins \nélevés que prévus). Les revenus externes sont supérieurs au budget pour un montant de CHF 487'000. \n \nPrestations internes :  Lors de l’établissement du budget 2020 une erreur de répartition entre les différents groupes de \nprestations engendre des écarts entre le budget et les comptes (CHF -2.5 millions). \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService informatique entité neuchâteloise (SIEN) \n \n\n119 \n \n\nBDP / BDE Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n      \n\nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 211'739 220'444 \n\nCoûts des services centraux 11'546 11'966 \n\nRevenus 0 0 \n\nRevenus de la facturation des services \ncentraux \n\n0 179'076 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 223'285 53'334 \n\n \n\nCommentaires\n\nPrestations internes :  Lors de l’établissement du budget 2020 une erreur de répartition entre les différents groupes de \nprestations engendre des écarts entre le budget et les comptes (CHF + 179'076). \n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -373 0 -670 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -373 0 -670 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nPas de commentaires. \n \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nCLOEE2 - Gestion des rempl. PO (DEF) En cours 58'112 0 58'112 100'000 0 100'000 99'028 0 99'028 \n\nCLOEE2 - Suivi de la santé élèves (DEF) En cours 2'975 0 2'975 100'000 0 100'000 99'798 0 99'798 \n\nDével. 2016-2020 des syst. d'information En cours 984'391 0 984'391 3'736'000 0 3'736'000 1'612'152 0 1'612'152 \n\nEspace - Equipement informatique En cours 0 0 0 0 0 0 45'527 0 45'527 \n\nETIC IES Clôturé 0 0 0 276'000 0 276'000 213'040 0 213'040 \n\nGestion d'affaires Clôturé 0 0 0 270'000 0 270'000 0 0 0 \n\nHIP Infosearch Clôturé 66'174 0 66'174 0 0 0 0 0 0 \n\nJUSTITIA 4.0 Clôturé 0 0 0 35'000 0 35'000 0 0 0 \n\nLicences SAP HANA-BW Clôturé 52'327 0 52'327 0 0 0 0 0 0 \n\nLogiciel Investimmo Clôturé 92'250 0 92'250 0 0 0 50'000 0 50'000 \n\nMigration Paclan/x Clôturé 275'482 0 275'482 0 0 0 -368 0 -368 \n\nMise à niveau bases de données Oracle Clôturé 0 0 0 420'000 0 420'000 0 0 0 \n\nORLA-Regr.& Optimis.du Logem.de l'Adm.NE En cours 0 0 0 105'000 0 105'000 170'394 0 170'394 \n\nPI-Réformes En cours 5'055 0 5'055 0 0 0 0 0 0 \n\nProgramme éducation numérique En cours 0 0 0 0 0 0 5'547 0 5'547 \n\nProjets NEMO A solliciter 0 0 0 150'000 0 150'000 0 0 0 \n\nRemplacement EC2000 Clôturé 0 0 0 90'500 0 90'500 0 0 0 \n\nRemplacement GNSP Clôturé 0 0 0 200'000 0 200'000 0 0 0 \n\nRenouvel. infrastructure SAP clients ext Clôturé 412'748 0 412'748 0 0 0 1'485 0 1'485 \n\nRenouvellement des infrastructures info En cours 3'238'464 0 3'238'464 6'843'000 0 6'843'000 2'789'833 0 2'789'833 \n\nSIEN - Dévelop. info.cantonale 2004-2009 Clôturé 83'597 0 83'597 330'000 0 330'000 0 0 0 \n\nTotal  5'271'574 0 5'271'574 12'655'500 0 12'655'500 5'086'436 0 5'086'436 \n \n\n \n \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\n\n\nService informatique entité neuchâteloise (SIEN) \n \n\n120 \n \n\nCommentaires\n\n• Développement 2016-2020 des systèmes d’information : Report des projets Impôts et JURIS. Projet eHealth supporté par \nle SCSP.  \n\n• Les projets ETIC IES, Gestion d’affaires, JUSTITIA 4.0, Remplacement EC2000 et Remplacement GNSP ne seront pas \nsollicités en tant que tels ; ils sont intégrés pour les budgets 2021 et suivants au crédit cadre Développement 2016-2020 \ndes systèmes d’information (selon le rapport 20.034 concernant la prolongation du schéma directeur 2016-2020). \n\n• Projet NEMO : Projet momentanément suspendu. \n• Renouvellement des infrastructures informatiques : Report de la mise à jour des infrastructures centrales et des centraux \n\ntéléphoniques. \n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nCharges de personnel : Heures supplémentaires effectuées par les équipes dans le cadre de la pandémie. Bien, services et \nautres charges : Achat de casques et d'équipements pour les centres de vaccination, support externe, fournitures pour usage \ninterne. \n \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLe nombre d'heures internes COVID-19 se décompose ainsi : \n \n• 8'707 heures : par les équipes techniques pour la mise en place des installations et des infrastructures nécessaires au \n\ntélétravail, ainsi que pour le support aux utilisateurs. \n• 3'244 heures : par le centre de solutions pour la mise à disposition de diverses solutions (dépistage, vaccination). \n• 584 heures : pour la logistique interne au service. \n \n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\nCharges d'exploitation                      86'219 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                      43'966 Augmentation de charges\n\n31 Biens, services et autres charges d'exploitation                      42'253 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                     -86'219  Détérioration du résultat \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService informatique entité neuchâteloise                      12'535 \n\nVide1\n\nTotal                      12'535 \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n \n\n121 \n \n\n Service des communes (SCOM) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe service des communes est en charge des relations entre l'État et les communes. \n \nLe service contrôle la gestion financière des communes et des syndicats intercommunaux, établit des statistiques financières et \nfiscales qui sont contenues dans les rapports de gestion annuels des communes et calcule la péréquation financière \nintercommunale. \n \nIl contrôle, en vue de la sanction par le Conseil d'État, la légalité, voire l'opportunité dans certains cas, de la réglementation des \ncommunes et des syndicats. Il fournit des conseils, notamment pour l’application de la législation financière, de l'aide, des \nmodèles de règlements ou d'arrêtés, des directives, des données chiffrées et autres documents explicatifs aux communes. Il \napporte également un soutien technique pour les fusions de communes ainsi qu’un appui au chef de département dans la \nconduite des dossiers politiques. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLe service a participé au cours des dernières années à l’élaboration de l’important projet de réforme du volet des charges de la \npéréquation financière intercommunale qui instaure une compensation verticale, par l'État, des charges de centre des deux \npôles urbains de l'agglomération et une compensation des surcharges structurelles dans les domaines de l'éducation et de \nl'accueil extrafamilial. Dans ce cadre, et après l'adoption de la réforme par le Grand Conseil en 2019, il a été appelé à élaborer \nles dispositions d'exécution de la loi en vue de permettre son entrée en vigueur le 1er janvier 2020. Il a aussi participé aux travaux \nde révision de la loi sur les finances de l'État et des communes, plus particulièrement du volet communal, à côté de la poursuite \ndes travaux en vue d'implémenter le nouveau modèle de compte harmonisé et ses nouvelles exigences dans les communes. Il \na également engagé les travaux en vue de réformer la loi sur les communes. Dans le dossier des fusions de communes, le \nSCOM, outre un rôle d'accompagnement et de soutien aux différents projets engagés à Neuchâtel, au Locle et sur le Littoral à \nl’Est et à l’Ouest de la capitale cantonale, réfléchit à proposer des mesures d'adaptation des mécanismes d'aide aux fusions de \ncommunes. \n \nEn 2020, le service a été mis à contribution pour préparer et accompagner le mandat d’évaluation de la péréquation financière \nintercommunale et d’examen des charges d’altitude, comme suite à la motion 19.124 de la commission péréquation du Grand \nConseil. Il a aussi été mis à contribution par l’élaboration d’un avant-projet de révision complète de loi sur les communes et par \nl’accompagnement et la mise en œuvre des nouvelles dispositions en matière de finances communales, ainsi qu’à participer \nactivement à la révision de la LFinEC, et plus particulièrement du volet relatif aux finances communales. Il a aussi été mis à \ncontribution en 2020 par les élections communales et par l’élaboration et l’accompagnement des mesures liées à la pandémie \nde Covid-19 touchant les communes. En 2021, le service est appelé à déposer un rapport en Conseil d’État sur l’évaluation du \nsystème péréquatif et sur la motion relative à l’examen des charges d’altitude. Il est aussi appelé à préparer un rapport de \nrévision complète de la loi sur les communes, qui intégrera aussi un volet sur la révision des mesures de soutien aux fusions de \ncommunes. La mise en œuvre des dispositions financières applicables aux communes prévue dans le cadre de la révision de \nla LFinEC figurera également à l’ordre du jour de ses missions en 2021. Vu la dimension réduite du service, le processus de \nrévision de la loi sur les communes nécessitera l’engagement de quelques moyens externes. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nSurveillance financière des communes \n\nAprès l’introduction et la pleine application des normes MCH2 dans toutes les communes, le service a effectué de nombreuses \ninterventions et a prodigué de nombreux conseils auprès des communes, en particulier pour les reclassifications, les \nretraitements du bilan et les modalités de prélèvement aux réserves. \nLe groupe de travail MCH2, qui regroupe les responsables financiers des plus grandes communes, s’est réuni sous l’égide du \nSCOM pour évaluer les aspects pratiques des nouvelles normes. C’est dans le cadre de ce groupe de travail qu’ont eu lieu \ndifférents échanges, demandes de clarification et autres requêtes tendant à faire évoluer la réglementation financière applicable \naux communes. \n \nStatistiques financières des communes (2019) \n\nLe résultat cumulé de l'ensemble des communes a affiché en 2019 un bénéfice de CHF 80 millions (déficit de CHF 2 millions \nen 2018), qui représente une amélioration de CHF 99.4 millions par rapport aux prévisions budgétaires. Ce bénéfice \nextraordinaire s’explique principalement par la dissolution des excédents de provisions pour prévoyance.ne. \n \nLe nombre des communes bouclant leur compte de fonctionnement dans les chiffres noirs est en hausse avec 19 communes \n(17 en 2018), 12 étaient déficitaires (14) et aucune équilibrée (0). \n \nL’excédent net des communes (fortune) s’établit à CHF 648.4 millions au 31 décembre 2019, contre CHF 493.6 millions au 31 \ndécembre 2018. L’écart important résulte du transfert de certaines réserves et provisions excédentaires à la fortune nette.  \n\n\n\nService des communes (SCOM) \n \n\n122 \n \n\nPour les réserves de retraitement du bilan à fin 2019, celles du patrimoine administratif s’élèvent à CHF 552.5 millions et celles \ndu patrimoine financier à CHF 159.5 millions. Le montant global des réserves de politique conjoncturelle au 31 décembre 2019 \nse monte à CHF 198.9 millions, soit 17.6% des charges brutes des communes. \n \nLes classeurs regroupant par thèmes des informations comptables concernant l'ensemble des communes neuchâteloises sont \ndisponibles sur le site Internet de l’État, www.ne.ch/scom. \n \nUne fiche pour chacune des 31 communes neuchâteloises – état au 31 décembre 2020 - est également disponible sur le site \ndu service de statistique (www.ne.ch/stat). Ces fiches constituent un outil de pilotage financier pour les autorités exécutives et \nlégislatives des communes. \n \nDonnées consolidées de l’ensemble des communes \n\n \nRéforme de la péréquation financière intercommunale \n\nPour rappel, le SCOM a élaboré entre 2018 et 2019 le rapport sur la réforme du volet des charges de la péréquation financière \nintercommunale, comprenant aussi différents aménagements du volet des ressources afin de compenser l’abandon du critère \nréputé inadéquat de l’indice de charge fiscale sans accroître les disparités de ressources fiscales entre les communes. Ces \ntravaux, réalisés en collaboration avec plusieurs départements et services, ainsi que des communes, et avec le soutien précieux \ndu service de statistique, ont abouti à la validation de la modification légale par Grand Conseil en mars 2019. La réforme du \nvolet des charges de la péréquation financière intercommunale, après celle du volet des ressources intervenues en 2015, a ainsi \npermis de mettre fin aux lacunes de l’ancien dispositif controversé tout en accroissant l’effort péréquatif dévolu aux communes \nfinancièrement les plus faibles.  \n \nEn 2020, en réponse à la motion 19.124 de la commission péréquation du Grand Conseil, le SCOM a participé à l’élaboration \net à l’accompagnement du mandat d’évaluation de la péréquation financière intercommunale et d’examen des charges d’altitude \nconfié à un bureau d’analyses économiques externe au canton. À réception du rapport du mandataire, le service a préparé une \nnote d’information et d’orientation à l’attention du Conseil d’État. Un rapport au Grand Conseil sera présenté en 2021. \n \nPéréquation financière intercommunale \n\n2020 voit le nouveau régime de péréquation financière intercommunale entrer en vigueur. Les bases de calcul de ces transferts \nont été complètement remaniées en 2020 cependant, si l’on compare les exercices, on observe une augmentation des montants \ntransférés d’un exercice à l’autre au titre de la péréquation des ressources de plus de CHF 2.2 millions pour atteindre la somme \nde CHF 21.1 millions en 2020, augmentation consécutive à l’accroissement de l’effort péréquatif de 33.33% à 40% intervenu \nl’an dernier. Quant aux charges, les compensations intercommunales au titre des charges scolaires, préscolaires et \nparascolaires se sont élevées en 2020, en valeurs brutes, à CHF 3.3 millions. En 2019, les montants transférés entre les \ncommunes au titre de la péréquation des charges s’élevaient encore à CHF 13.8 millions. Cependant, il ne faut pas perdre de \nvue le transfert de CHF 14.5 millions, versé pour la première fois en 2020, au titre de la péréquation verticale des charges de \ncentre, y compris la compensation temporaire pour la Ville de La Chaux-de-Fonds et l’allocation temporaire aux communes \nd’altitude. Au final, si l’on compare les transferts nets alloués aux communes bénéficiaires au titre des différents disposit ifs \npéréquatifs, on observe que ces communes ont reçu CHF 22.7 millions en 2019 et près de CHF 30.8 millions en 2020 sous le \nrégime de la nouvelle péréquation financière, ce qui représente une hausse non négligeable d’un exercice sur l’autre. La situation \ndes principales communes se présente comme suit. La Ville de Neuchâtel voit sa contribution nette à la péréquation s’accroître \nde CHF 10.4 millions en 2019 à CHF 13.3 millions en 2020, tandis que la Ville de La Chaux-de-Fonds a bénéficié pour sa part \nen 2020 d’allocations de la péréquation financière intercommunale à hauteur de CHF 14,8 millions, alors que les montants totaux \nen sa faveur en 2019 s’élevaient à CHF 14.3 millions. Pour sa part, la Ville du Locle, qui contribuait encore à la péréquation \nfinancière intercommunale à hauteur de CHF 0.4 million en 2019 devient bénéficiaire de CHF 0.9 million en 2020. La même \ntendance, en plus marquée encore, est observée à Val-de-Ruz. Cette commune qui contribuait encore à la péréquation \nfinancière à hauteur de CHF 0.3 million en 2019, devient bénéficiaire à hauteur de CHF 4.7 millions en 2020, essentiellement \nen raison de la compensation de ses importantes charges scolaires et de l’abandon de l’ancienne compensation des charges \nfondée notamment sur l’indice de charge fiscale. La dotation accordée à la Commune de Val-de-Travers s’est élevée pour sa \npart à CHF 4,1 millions de francs en 2020, montant inchangé d’un exercice à l’autre. Une analyse plus fine imposerait de ramener \nces montants aux chiffres de la démographie.   \n \n \n \n \n\nChiffres clés 2014 2015 2016 2017 2018 2019 \n\nDette à court et long terme 1'458'785’031 1'494'732’060 1'431'203’841 1'432'774’361 1'500'184’389 1'571'732’351 \n\nTaux d’intérêt moyen 2.51% 2.21% 2.05% 1.79% 1.65% 1.49% \n\nPopulation au 31 décembre 177’234 177’970 178’434 177’862 176’720 176’328 \n\nDette par habitant 8'231.- 8'399.- 8’021.- 8'056.- 3'458.- 3'078.- \n\nInvestissements nets 89'900’914 94'480’905 86'869’571 65'998’094 86'459’006 90'769’515 \n\nFortune nette 311'729’421 356'216’056 350'069’130 366'540’740 493'623’764 651'477’512 \n\n \n\nhttp://www.ne.ch/scom\nhttp://www.ne.ch/stat\n\n\nService des communes (SCOM) \n \n\n123 \n \n\nFusions de communes et collaborations intercommunales \n\n2020 a vu les préparatifs s’accélérer en vue de l’entrée en vigueur de deux importants projets de fusions de communes, dans \nle Grand Neuchâtel avec la fusion de la capitale cantonale avec les communes de Peseux, Corcelles-Cormondrèche et Valangin \npour donner naissance à la troisième ville de Suisse romande, et au Locle, avec la fusion de la ville et de la Commune des \nBrenets, permettant de faire aboutir le premier projet de fusions de communes dans les Montagnes.  \n \nAutres activités du SCOM \n\nLe service des communes a participé à de nombreux groupes de travail et aux travaux de diverses commissions chargées \nd'élaborer des textes légaux ou réglementaires, des projets ou des instructions dans les divers domaines qui concernent le \nservice public communal, malgré la pandémie de Covid-19. Parmi ceux-ci, on peut citer : \n \n• Commission cantonale de gestion des déchets (CCGD). Le service des communes participe aux travaux de cette \n\ncommission réunissant des représentants de l'État, des communes, des associations intéressées et de VADEC afin de \nrésoudre les diverses questions qui se posent dans la mise en pratique de la nouvelle réglementation en matière de taxe \nsur les déchets. Le SCOM a en particulier participé à l’élaboration de la nouvelle fiche transmise par VADEC aux communes \net justifiant le montant de la ristourne de la taxe au sac.  \n\n• Le comité de pilotage des pôles de développement économique a également poursuivi ses travaux de manière active l’an \ndernier en vue de préparer le dépôt du dossier du plan d’affectation cantonale du pôle de développement économique de \nLa Tène.  \n\n• Le comité de pilotage chargé du dossier relatif aux gens du voyage. Un projet de loi a été adopté par le Grand Conseil qui \ndresse l’état des lieux et esquisse les conditions pour la réalisation d’une aire d’accueil des gens du voyage suisses tout en \nformalisant les conditions pour gérer, à titre de mesure transitoire, l’aire de Pré-Raguel à l’attention des gens du voyage \neuropéens. \n\n• Organe de référence des marchés publics (ORMAP). Là aussi, le service des communes participe aux travaux de cet organe \nde référence chargé de conseiller les différents acteurs cantonaux et communaux en matière de procédure applicable aux \nmarchés publics. L'organe de référence a en particulier préparé le projet de réponse du Conseil d'État à la consultation \nrelative au projet de révision de l'accord intercantonal sur les marchés publics consécutif au nouvel accord de l'OMC. \n\n• Enfin le SCOM a accompagné le Conseil d’État lors de ses rencontres avec le comité de l’association des communes \nneuchâteloises (ACN). \n\n \n  \n\n\n\nService des communes (SCOM) \n \n\n124 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 0 30'000 0 -30'000 -100.0% 0 -- \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n43  Revenus divers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 30'000 0 -30'000 -100.0% 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 487'012 13'611'903 13'630'512 +18'609 +0.1% +13'143'500 +2'698.8% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 483'163 478'892 464'543 -14'349 -3.0% -18'621 -3.9% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 3'849 55'000 70'816 +15'816 +28.8% +66'967 +1'740.1% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 0 13'000'000 13'000'000 0 0.0% +13'000'000 -- \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 0 78'011 95'154 +17'143 +22.0% +95'154 -- \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -487'012 -13'581'903 -13'630'512 -48'609 -0.4% -13'143'500 -2'698.8% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -487'012 -13'581'903 -13'630'512 -48'609 -0.4% -13'143'500 -2'698.8% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -487'012 -13'581'903 -13'630'512 -48'609 -0.4% -13'143'500 -2'698.8% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 3.00 3.00 3.00 +0.00 0.0% +0.00 0.0% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 2.80 2.80 2.80 +0.00 0.0% +0.00 0.0% \n \n\n \n\nCommentaires \n\n \nLa baisse enregistrée dans les revenus d'exploitation - groupe 49 -  et dans les charges de personnel - groupe 30 - s'explique \npar le non-engagement d'une force d'appoint temporaire prévue pour accompagner le projet de révision totale de la loi sur les \ncommunes, en raison du réexamen du planning et des ressources générées par ce projet. Pour le groupe 31, l'écart est \ndirectement lié à un mandat octroyé en lien avec la péréquation financière. Le dépassement de crédit a été compensé à l'interne \ndu département. L'augmentation des charges de transfert au regard des comptes 2019 résulte de l'entrée en vigueur le 1er \njanvier 2020 du volet relatif à la reconnaissance et la compensation des charges de centres assumées par les Villes dans les \ndomaines de la culture, des loisirs et des sports et dorénavant financées par l'État. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService des communes (SCOM) \n \n\n125 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nConseil, appui et expertise Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 50'000 68'868 \n\nCoûts salariaux et de structure 223'353 196'131 \n\nCoûts des services centraux 50'746 42'980 \n\nRevenus 30'000 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 294'099 307'979 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes coûts nets augmentent par l'absence d'imputation interne prévue pour financer l'engagement d'une force de travail \ntemporaire au SCOM, en raison du réexamen du planning de la révision de la loi sur les communes et des ressources générées \npar ce projet et l'absence du refinancement par le fonds prévu à hauteur de CHF 30'000. \n \n \n\nContrôles Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 234'521 261'906 \n\nCoûts des services centraux 53'283 52'174 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 287'804 314'080 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCes variations n'appellent pas de commentaire particulier.  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService des communes (SCOM) \n \n\n126 \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nPéréquation 0 13'000'000 13'000'000 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 0 13'000'000 13'000'000 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nComme nous l'indiquions dans notre commentaire relatif aux groupes de natures du compte de résultats, l'augmentation des \ncharges de transfert au regard des comptes 2019 résulte de l'entrée en vigueur le 1er janvier 2020 du volet relatif à la \nreconnaissance et la compensation des charges de centres assumées par les Villes dans les domaines de la culture, des loisirs \net des sports et dorénavant financées par l'État.\n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nL'engagement du service sur le front de la pandémie de Covid-19 a essentiellement consisté en l'élaboration de directives \nrelatives au fonctionnement des autorités et des administrations communales en période de COVID-19. \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService des communes                             41 \n\nVide1\n\nTotal                             41 \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n \n\n127 \n \n\n Fonds d’aides aux communes \n \n\nMissions principales \n \n\nLe fonds d'aide aux communes a comme objectif principal de financer les aides aux fusions de communes, de manière \nsubsidiaire la péréquation verticale et l'aide aux communes en situation précaire et financièrement faibles. Depuis l'introduction \nde la péréquation verticale, l'aide d'investissement aux communes financièrement faibles a perdu de son importance. Par \nailleurs, depuis la réforme de la péréquation des ressources, les montants versés au titre de la péréquation verticale ont \négalement fortement diminué. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nAprès l'aide ponctuelle accordée à titre transitoire jusqu'à l'avènement de la réforme du volet des charges de la péréquation \nfinancière intercommunale en faveur des communes bénéficiaires du volet ressources de la péréquation financière \nintercommunale pour absorber la bascule d'un point d'impôt des communes à l'État introduite en 2018, c'est l'allocation prévue \nà titre transitoire en faveur des communes situées en altitude dans le cadre de la réforme du volet des charges de la péréquation \nfinancière intercommunale et celle accordée également à titre transitoire à la Ville de La Chaux-de-Fonds qui représentent des \nnouveaux domaines de charges grevant le fonds d'aide aux communes dès 2020. Le fonds sera encore sollicité en 2021 pour \nfinancer l'aide à la fusion des communes de Neuchâtel-Ouest à concurrence de plus de 8,2 millions de francs, et celle versée à \nla Ville du Locle après sa fusion avec la Commune des Brenets à hauteur de 2 millions de francs. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nEn 2020, le fonds n’a pas été sollicité pour financer des projets de fusions de communes, diminuant d’autant ses sorties de \nfonds. Il a par contre été sollicité pour financer l’allocation complémentaire accordée à titre transitoire aux communes situées en \naltitude. Sinon, très peu de projets ont bénéficié d’une aide du fonds. \n \n  \n\n\n\nFonds d’aides aux communes \n \n\n128 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 1'323'777 10'130'000 9'699'901 -430'099 -4.2% +8'376'124 +632.7% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n43  Revenus divers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 1'323'777 1'930'000 1'499'901 -430'099 -22.3% +176'124 +13.3% \n\n46  Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 8'200'000 8'200'000 0 0.0% +8'200'000 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 1'323'927 10'130'000 9'700'001 -429'999 -4.2% +8'376'074 +632.7% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 8'200'000 8'200'000 0 0.0% +8'200'000 -- \n\n36  Charges de transfert 1'323'927 1'900'000 1'500'001 -399'999 -21.1% +176'074 +13.3% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 0 30'000 0 -30'000 -100.0% 0 -- \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -150 0 -100 -100 -- +50 +33.3% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 150 0 100 +100 -- -50 -33.3% \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 150 0 100 +100 -- -50 -33.3% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total 0 0 0 0 -- 0 -- \n \n\n \nCommentaires \n\nL'augmentation importante des imputations internes (groupe de natures 49) en 2020 par rapport à l'exercice 2019 résulte de la \ndécision du Grand Conseil de décembre 2019 d'attribuer au fonds d'aide aux communes en 2020 un montant unique de 8,2 \nmillions de francs prélevé sur les recettes provenant de la péréquation financière intercantonale, essentiellement dans le but de \nfinancer l'aide aux fusions de communes des projets de Neuchâtel-Ouest et du Locle ainsi que les autres projets de fusions de \ncommunes à venir dès que ces projets de fusions auront abouti. L'augmentation des montants au titre des charges de transfert \nrésulte de l'entrée en vigueur en 2020 de la mesure temporaire de financement par le fonds d'aide aux communes de la dotation \naux charges d'altitude.   \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nFonds d’aides aux communes \n \n\n129 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nPéréquation 1'321'504 1'500'000 1'500'001 \n\nSubsides com. divers 2'423 400'000 0 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 1'323'927 1'900'000 1'500'001 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nComme nous l'avons déjà relevé dans le commentaire à l'appui du résultat financier, l'augmentation des montants au titre des \ncharges de transfert résulte de l'entrée en vigueur en 2020 de la mesure temporaire de financement par le fonds d'aide aux \ncommunes de la dotation aux charges d'altitude. \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\n\n\n \n \n\n130 \n \n\nRAPPORT DE GESTION FINANCIÈRE \n\nTOME 2 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n   \n   \n   \n  Département de la justice, de la \n\nsécurité et de la culture (DJSC) \n   \n  Synthèse du DJSC \n\n  Compte de résultats du DJSC \n\n   \n\n SJSC Secrétariat général DJSC \n\n JUST Service de la justice \n\n SPNE Service pénitentiaire \n\n SAHA Service accompagnement et hébérgement de l’adulte \n\n SEPF Service des poursuites et faillites \n\n PONE Police neuchâteloise \n\n CIFPol Centre interrégional de formation policière \n\n SSCM Service sécurité civile et militaire \n\n SCNE Service de la culture \n\n SSPO Service des sports \n\n SRHE Service des ressources humaines \n\n SJEN Service juridique \n\n   \n  Fonds de protection civile régionale \n\n  Fonds contribution remplacement abris PC \n\n   \n\n   \n\n   \n \n\n\n\n \n\n131 \n \n\n Département de la justice, de la sécurité et de la culture (DJSC) \n \n\n Synthèse du DJSC \n \n\nMarquée par la crise sanitaire, l’année 2020 a été particulièrement intense pour le DJSC dans la gestion des urgences inhérentes \n\nà ses domaines de compétence. Bien que fortement rythmé par la gestion de la Covid-19 et de ses conséquences sur la société \n\nneuchâteloise, le département a pu honorer des tâches ordinaires pendant l’année sous revue. La poursuite des travaux relatifs \n\nau projet de la nouvelle loi favorisant une société neuchâteloise inclusive et consolidant un dispositif de prestations en faveur \n\ndes personnes vivant avec un handicap ou encore la poursuite des travaux relatifs à la nouvelle loi sur la culture ne sont que \n\nquelques-uns des dossiers auxquels le secrétariat général a étroitement collaboré, outre l’appui intense aux services du \n\ndépartement dans le cadre de la gestion de la crise. \n\nEn 2020, le Parlement a traité 5 rapports préparés par le DJSC. Le 1er venait en réponse au postulat 18.160 portant sur la \n\nnumérisation généralisée des procédures de la justice ; le 2ème répondait à la motion 18.126 sur le bilan des frais de justice ; le \n\n3ème portait sur la responsabilité des collectivités publiques et de leurs agents et le 4ème avait pour sujet une modification du \n\nTfrais suite à un arrêt du Tribunal fédéral. Enfin, le dernier venait en réponse à la recommandation 20.150 relative à l’introduction \n\ndes listes permanentes de soumissionnaires qualifiés dans le cadre des marchés publics.  \n\nEn cette année particulière, et malgré la Covid-19, la police neuchâteloise (PONE) a globalement atteint ses objectifs. Elle a \n\neffectué 8’547 heures de patrouilles pédestres et cyclistes et a également assuré une visibilité dans les gares et les transports \n\nen commun. 32'075'135 véhicules ont été contrôlés au moyen de radars, l’objectif des 33 millions a ainsi été pratiquement atteint. \n\nLa PONE a répondu à 95,9% des sollicitations d’urgence en priorités 1 et 2 en moins de 15 minutes, ce qui représente 2'400 \n\ninterventions. Dans un délai de 60 minutes, 99% des 5’600 interventions en priorités 3 à 8 ont été honorées. En outre, 8 \n\ncampagnes de prévention ont été mises sur pied.  \n\nEn 2020, le nombre d’infractions (11’317) au code pénal traitées par la police est resté identique à l’année 2019. Le phénomène \n\nLITTO a toutefois nécessité un effort important de la part de tous les services de la PONE afin de faire diminuer fortement les \n\nvols et agressions sur le Littoral neuchâtelois. L’annulation de la Fête des vendanges a, pour sa part, réduit d’environ 300 les \n\ninfractions au patrimoine dans les statistiques 2020.  \n\nLa PONE a appuyé intensément divers services du canton dans la gestion de la crise de la Covid-19. On peut relever en \n\nparticulier l’appui apporté au SCAV pour les contrôles des commerces et établissements publics, au médecin cantonal pour les \n\néquipes de traçage, ainsi qu’à ORCCAN, pour participation active de la PONE au sein de l’état-major et de la cellule \n\ncommunication. \n\nEn 2020, c’est évidemment la pandémie de Covid-19 qui a été au cœur du travail du service pénitentiaire (SPNE). Une énorme \n\nfaculté d’adaptation a été requise tant des collaboratrices et collaborateurs que des partenaires et des personnes détenues e t \n\nsuivies. Des plans de protection stricts ont été élaborés, les prises en charge ambulatoires redéfinies, certaines exécutions \n\nreportées et, au pic de la crise, le travail, les formations, le sport ou les visites des proches de personnes détenues \n\ntemporairement suspendus. \n\nLa pandémie a eu un effet sur les mouvements des personnes détenues, diminuant de 17% les journées de détention exécutées \n\nà l’Établissement de détention de La Promenade (EDPR). Différentes visites d’organes de contrôle ont confirmé que la prise en \n\ncharge des établissements correspondait aux standards actuels. Une baisse significative des sanctions disciplinaires a été \n\nobservée. L’Établissement d’exécution des peines de Bellevue (EEPB) a pu créer le journal Label’vue, fait par les détenus pour \n\nles détenus. À l’office d’exécution de sanctions et de probation (OESP) les sanctions exécutées sont globalement restées en \n\nnombre constant, si ce n’est une diminution des peines de plus de 12 mois compensée par une hausse des sanctions plus \n\ncourtes. \n\nAu niveau immobilier, le projet de nouvelle infirmerie pour l’EDPR a pris forme et devrait pouvoir être présenté au Parlement en \n\n2021. \n\nLa pandémie de Covid-19 a eu un impact sans précédent sur les activités du service de la sécurité civile et militaire (SSCM). \n\nL’État-Major cantonal de conduite (EMCC) a été activé le 30 janvier alors que la situation en Chine se dégradait. Les premières \n\nmesures destinées à prévenir une saturation du système de santé ont été prises dès le 6 février. L’EMCC est progressivement \n\nmonté en puissance. Au plus fort de la crise, il comptait 44 personnes réparties dans 15 cellules différentes. La gestion de la \n\ncrise a nécessité l’organisation de plus de 250 rapports de situation, aboutissant à l’adoption de plus de 300 mesures visant  à \n\njuguler les effets de l’épidémie sur le système de santé et les infrastructures critiques.  \n\nÉtant en charge de l’état-major du chef de l’EMCC, la section de la protection de la population a engagé toutes ses ressources \n\net a dû geler l’ensemble des projets en cours. Elle a également été renforcée par du personnel provenant des autres sections \n\ndu service. \n\nLa section dédiée aux infrastructures a aussi été fortement mise à contribution dans le cadre de l’appui à la troupe stationnée à \n\nColombier, notamment dans la mise en place des concepts de sécurité et la désinfection des casernes. La section des affaires \n\nmilitaires a été chargée de répondre aux multiples sollicitations lors de la mobilisation de l’armée au profit des autorités civiles, \n\nainsi que lors des reports du recrutement et de certains cours de répétition. \n\n\n\n \n\n132 \n \n\nLes garages de l’État ont, quant à eux, dû adapter les processus internes afin de respecter les plans de protection tout en \n\nmaintenant la mission au profit des services clients, en particulier ceux devant assurer la continuité des activités critiques. \n\nEn 2020, les secteurs du service de la justice (JUST) ont fonctionné à peu près normalement et l’effectif du service n’a été que \n\npeu impacté par la Covid-19. À noter toutefois fois qu’en respect de la décision du Conseil d’État, les guichets physiques ont dû \n\nfermer durant quelques semaines lors de la première vague de la Covid-19, période lors de laquelle les urgences ont été traitées \n\nsur rendez-vous. D’importants travaux de réorganisation ont été nécessaires afin de permettre le télétravail. L’effectif du service \n\na été inférieur au budget car les deux projets fédéraux d’introduction du nouveau passeport biométrique et des nouveaux titres \n\nde séjour pour ressortissants de l’UE/AELE ont été reportés à 2021. Le secteur des documents d’identité a commencé l’année \n\navec une demande en augmentation, laquelle a été suivie par une diminution drastique en raison de la COVID-19. Un nouveau \n\nserveur a toutefois été installé afin de poursuivre l’utilisation des machines de prise de données biométriques. Une légère \n\naugmentation des dépôts de dossiers de naturalisation a été constatée par rapport aux 2 années précédentes. Cependant, la \n\ndemande en 2020 a été nettement inférieure aux demandes d’avant 2018 car les administrés ont rencontré des difficultés à \n\nrassembler les documents nécessaires à l’établissement des dossiers. De son côté, l’Autorité de surveillance de l’état civil et du \n\ncontrôle des habitants a œuvré à la reprise des dossiers d’état civil de Corcelles-Cormondrèche, Peseux et Valangin par \n\nl’arrondissement de Neuchâtel. Elle a aussi finalisé la numérisation des registres des familles des arrondissements, modifié les \n\nbases légales qui permettront l’implantation du déménagement électronique et continué à assainir la Base de données des \n\npersonnes physiques. Les secteurs des créances judiciaires et des frais de justice ont travaillé à l’introduction des amendes \n\nd’ordre munies d’un code QR ainsi qu’à 5 mises à jour des supports informatiques dont une pour effectuer des transferts \n\nautomatiques au centre éditique. Enfin, une réorganisation complète de l’activité de recouvrement de l’assistance judiciaire a \n\nété effectuée afin de répondre à une requête du CCFI. \n\nAu service juridique (SJEN), l’année 2020 a été particulièrement intense, marquée d’une part par la réorganisation du service \n\net, d’autre part par un effort conséquent apporté dans la liquidation des anciens dossiers de contentieux. Enfin, le service \n\njuridique a dû faire face à une surcharge importante de travail dans le soutien apporté, en particulier par la cheffe de service, \n\naux problèmes juridiques liés à la pandémie de la Covid-19. \n\nLe SJEN travaille pour le Conseil d’État, les départements et la chancellerie d’État et fournit également un soutien juridique et \n\nlégistique au Grand Conseil et ses organes (commissions, bureau, secrétariat général). Les activités principales du SJEN sont \n\nréparties dans les domaines du contentieux (instruction de recours, de réclamations, d’oppositions et de plaintes ; préparation \n\nde décisions à la signature des chefs de départements ou du Conseil d'État), du conseil et de la législation. Il continue également \n\nd’assumer la tenue du Recueil systématique de la législation neuchâteloise (RSN). \n\nDurant l'année sous revue, le service a enregistré 424 nouveaux dossiers de contentieux (426 pour 2019 et 474 pour 2018) et \n\nen a liquidé 558. Il a émis 228 avis de droit ou conseils juridiques, préavisé 113 objets soumis au Conseil d’État et ouvert 77 \n\nnouveaux dossiers de législation, sans compter l’activité engendrée par la crise sanitaire. Les projets législatifs suivants ont \n\nnotamment marqué l’année sous revue :   \n\n- la loi d’introduction de la loi fédérale sur les jeux d’argent (LILJAr) et son règlement d’exécution RELILJAr) ; \n\n- la loi sur l’entretien des routes nationales (LERN) et son règlement d’exécution (RELERN) ;  \n\n- le rapport relatif aux indemnités de l’avocat-e de la première heure.  \n\nLes activités du service des ressources humaines (SRHE) ont été fortement conditionnées par la Covid-19, alors même que \n\nla charge habituelle n’a pas subi de fléchissement, tant les prestations habituelles opérationnelles et de support sont restées \n\nessentielles. Le service a eu la responsabilité d’élaborer et d’appliquer, en collaboration avec d’autres entités, toutes les mesures \n\ninternes en lien avec la gestion de la pandémie. Ainsi, la mise à jour permanente des plans de protection destinées aux services \n\net entités, le conseil personnalisé aux cadres et autres titulaires, la gestion des allocations perte de gain fédérale, la mise en \n\nplace d’une bourse d’échange de personnel, le suivi des absences, le recrutement de personnel supplémentaire, la mise en \n\nplace du processus de commande de matériel de protection ainsi que la participation aux organes de conduite ont intensément \n\nimpacté le travail du SRHE en 2020. \n\nLe SRHE a poursuivi son investissement dans de nombreux développements tels l’ambitieux programme « vitamine », \n\nl’évaluation et classification des fonctions des enseignants, la gestion informatisée de la formation et du développement du \n\npersonnel « Graine », la diversification et l’augmentation des places d’apprentissage « +30 », le transfert de la gestion des temps \n\nde travail vers SIGE, la mise en place du Centre de formation professionnelle neuchâtelois ainsi que d’autres réorganisations \n\ninternes. \n\nDe nombreuses réflexions et travaux ont été engagés pour anticiper et répondre à l’évolution de notre environnement dans un \n\nsens d’amélioration du positionnement de l’État-employeur. Ainsi, les valeurs éthiques (égalité des chances, égalité de \n\ntraitement, intégration sociale), environnementales (limitation des déplacements et télétravail), sociétales (domiciliation) et de \n\nqualité (formation, accessibilité des prestations, environnement de travail) de notre administration favorisent son attractivité. On \n\nrelève en lien avec ceci un quasi-doublement des candidatures traitées en 2020 (10'600). \n\nLes activités du service des sports (SSPO) ont bien entendu été perturbées par la Covid-19. Le SSPO a notamment intensifié \n\nsa communication avec les clubs et associations sportifs afin de les renseigner sur les mesures prises pour limiter la propagation \n\ndu coronavirus. La cohésion et l’engagement des collaborateurs ont permis au service de se développer, d’innover et de gagner \n\nen flexibilité. \n\n\n\n \n\n133 \n \n\nAu niveau des activités et des prestations déployées, le service poursuit activement la promotion du sport à tous niveaux. Il \n\ncollabore étroitement avec les services de l’enseignement concernant l'organisation du Sports-Arts-Études, avec le service de \n\nla santé en organisant Septembre, le mois qui bouge, avec le service de l’aménagement du territoire pour la pratique de l’activité \n\nphysique en plein air et avec le service de l’économie s’agissant de la réception de manifestations sportives d’envergure. \n\nLe service a dû annuler la cérémonie du Prix du mérite sportif neuchâtelois en raison de la situation sanitaire. Il a mis sur pied \n\nla Semaine du sport neuchâtelois au travers de portraits de personnalités neuchâteloises dans les médias afin de promouvoir \n\nla pratique sportive. \n\nDans le cadre du programme fédéral d'encouragement du sport de Jeunesse + Sport, les clubs, les associations et les écoles \n\ndu canton ont bénéficié d'un soutien moins conséquent que les années précédentes. Malgré de nombreuses annulations, le \n\nservice a organisé quelques cours de formation d'experts, de moniteurs, de coachs et d'entraîneurs. \n\nEn 2020, la pandémie du coronavirus a particulièrement impacté le service de la culture (SCNE), puisque celui-ci a dû mettre \n\nen œuvre les mesures d’aide à la culture conçues par la Confédération : organisation d’un réseau de compétences, mobilisation \n\net gestion de ressources financières exceptionnelles et communication spécifique. De mars à décembre, le SCNE a mobilisé \n\nles deux tiers de son temps sur ce dossier. \n\nCette prestation supplémentaire s’est inscrite dans un momentum important du SCNE, à savoir celui du changement de sa \n\ncheffe, de la réorganisation de la direction du SCNE et du congé maternité de l’adjointe à la cheffe de service. \n\nAvant le départ à la retraite de la cheffe de service, le projet de nouvelle loi sur la culture et son rapport ont été mis en \n\nconsultation. En raison des discussions nourries que le projet a suscitées, il a été décidé de le retravailler à partir de 2021. \n\nMalgré les circonstances, le SCNE a mené à bien sa prestation d’encouragement à la culture, tout en encadrant les projets \n\nd’accords de positionnement stratégique (APS) dont notamment Capitale Culturelle Suisse et le Centre de création des arts de \n\nla rue (CCHAR). Il a en outre accompagné la communication de l’inscription des savoir-faire horlogers et de la mécanique d’art \n\nau Patrimoine mondial de l’Unesco. \n\nLe rapport pour le projet de nouveau centre d’archives (NCA) a été soumis à l’étude du Conseil d’État en fin d’année. Grâce à \n\nl’OPAN, les chantiers à la Collégiale de Neuchâtel, aux anciens abattoirs à La Chaux-de-Fonds, au temple de Môtiers et au \n\nchâteau de Rochefort ont avancé. Des fouilles archéologiques lacustres ont été menées sur deux épaves des 16e et 18e siècles \n\nau large de La Tène ; de plus, le travail d’exploration et de documentation des vallées et des montagnes s’est poursuivi. Le \n\nLaténium a présenté l’exposition Celtes qui a rencontré un grand succès, auquel s’est ajouté celui du programme « Laténium \n\nEstival » qui combinait programmation artistique et médiation culturelle. \n\nPour le service des poursuites et faillites (SEPF), l’année 2020 a été, comme pour bien d’autres, compliquée. Elle a aussi \n\napporté son lot de surprises avec des fluctuations de volumes inattendues notamment à l’office des poursuites. Malgré la \n\npandémie ou peut-être à cause d’elle, l’augmentation quasi discontinue des procédures depuis bien des années s’est \n\ninterrompue. Le nombre des commandements de payer a en effet diminué de 13,27% sur un an avec 89'822 actes contre \n\n103'562 en 2019. Cela correspond plus ou moins aux chiffres d’il y a une dizaine d’années. \n\nSi, globalement, l’office des faillites a enregistré un nombre relativement stable de dossiers sur un an (396 contre 400 en 2019), \n\nla répartition des procédures a été sensiblement différente. Si, pour les personnes morales, on a enregistré une égalité parfaite \n\nà 89 unités, les faillites des personnes physiques ont sensiblement diminué, mais ont été compensées par la forte augmentation \n\ndes successions répudiées. \n\nCes éléments contrastés sont peut-être explicables par les mesures économiques prises, tant par les autorités fédérales que \n\ncantonales. D’autre part, plusieurs créanciers institutionnels importants ont aussi repoussé l’introduction des actions en \n\nrecouvrement. Si une catastrophe a été évitée en 2020 dans le domaine des poursuites et des faillites, l’avenir n’en demeure \n\npas moins incertain. \n\nCet exercice a encore été marqué par l’évaluation de nouvelles solutions informatiques. Un choix a été fait pour remplacer \n\nprochainement le logiciel de l’office des poursuites qui avait été installé en 2011. Le changement de l’application de l’office des \n\nfaillites devrait suivre. \n\nLe service de l’accompagnement et d’hébergement de l’adulte (SAHA) a été marqué en 2020 par la gestion de la Covid-\n\n19. Le principe de précaution a primé de manière à pouvoir protéger les bénéficiaires du dispositif qui appartiennent \n\nmajoritairement à des populations vulnérables. Ainsi, en respect des mesures sanitaires, les institutions ont été contraintes de \n\nréorganiser fondam-mentalement leurs prestations. Il s’en est suivi une réduction drastique (voir une suppression, notamment \n\npendant la première vague) des prestations ambulatoires et des activités occupationnelles ou d’ateliers, une réallocation des \n\nressources humaines pour assurer les mesures sanitaires liées à l’hébergement (repas en chambre et fermeture des cafétérias, \n\ndésinfection régulière des locaux, regroupement des sites d’hébergement, etc.). Durant le deuxième semestre, en discussion \n\navec les institutions, des mesures tenant compte de la situation épidémiologique de chaque lieu résidentiel ont pu être mises en \n\nplace. Comme dans la société neuchâteloise, la 2ème vague a été plus forte dans les institutions relevant du SAHA. Globalement, \n\ngrâce à la bonne collaboration de tous les acteurs, les institutions ont toutefois connu un nombre limité de flambées. \n\nSur le plan des prestations, sur la base de ce qui était prévu dans le cadre des budgets alloués, au total plus de 1299 places en \n\nfaveur des adultes en situation de handicap, de dépendance ou de grande précarité sociale sont à dénombrer. Les 6 institutions \n\ndu dispositif piloté par le SAHA (les Perce-Neige, Foyer Handicap, alfaset, la Fondation pour les Adultes en Difficulté sociale \n\n(FADS), Addiction Neuchâtel et Ressource), prévoyaient en tout 570 places en hébergement, 626 en atelier et 101 en centre de \n\n\n\n \n\n134 \n \n\njour. Le canton de Neuchâtel a fourni des prestations pour 100 personnes domiciliées dans un autre canton. Le SAHA a procédé \n\nau suivi de 90 Neuchâtelois-e-s placé-e-s hors canton. La commission cantonale sur l’addiction (CCA), a été honorée par la \n\ndésignation d’un nouveau président en la personne de Monsieur Jacques-André Maire, ancien conseiller national. Dans le \n\ndomaine de la grande précarité, il est à nouveau constaté une augmentation de la complexité des situations notamment pour \n\ndes personnes avec des antécédents psychiatriques, engendrant des problèmes de sécurité dans les accueils d’urgence. Cette \n\nannée, le dispositif d’orientation JUNORAH, piloté par Pro Infirmis sur mandat des cantons du Jura et de Neuchâtel, continue \n\nde connaître une forte affluence avec 112 personnes, contre 117 en 2019 et 77 en 2018. Le SAHA a poursuivi son soutien à \n\nplusieurs associations telles qu’Antenne Handicap, la Fédération Suisse des Sourds, la Fondation serei, Inclusion Handicap ou \n\nPro Infirmis qui offrent des conseils sociaux et juridiques, des services de relève pour les proches-aidants et organisent des \n\nactivités de formation et de loisir, dans l’objectif d’une meilleure inclusion. Les activités de ces partenaires ont également été \n\nfortement influencées par la Covid-19. \n\nLe Conseil d’État a lancé début juillet la mise en consultation d’un avant-projet de loi sur l’inclusion et l’accompagnement des \n\nadultes (LIncA). Ce rapport est la concrétisation des travaux en vue d’une base légale promouvant une société inclusive \n\nconformément à la Convention de l’ONU relative aux droits des personnes handicapées (CDPH), ratifiée en 2014 par la Suisse. \n\nLes principales innovations amenées par l’avant-projet ont trouvé un écho favorable. Ce projet de loi sera présenté au Grand \n\nConseil au printemps 2021. \n\n \n\n Compte de résultats du DJSC \n \n\n \n\nCommentaires \n\nPar rapport au budget, les comptes 2020 se péjorent de CHF 4,6 millions. Les charges augmentent de 40,5 millions. Les revenus \naugmentent de 35,9 millions. \nGroupe 30, déduction faite des écarts statistiques, le delta entre le budget et les comptes du groupe 30 présente un résultat \n\nfavorable de CHF 2,1 millions. Plusieurs services contribuent à ce résultat, mais cette économie découle pour l’essentiel de \nréduction de charges au niveau de la rubrique formation du SRHE, ainsi que de remboursements d’assurances à la PONE et \nde la vacance de postes au SPNE, à laquelle s’ajoutent également des remboursements d’assurances. \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes\n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF %\n\nRevenus d'exploitation 73'837'982 59'735'805 95'669'393 +35'933'588 +60.2% +21'831'411 +29.6%\n\n40 Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 --\n\n41 Patentes et concessions 176'479 200'000 182'859 -17'141 -8.6% +6'380 +3.6%\n\n42 Taxes 46'424'573 46'549'864 64'045'844 +17'495'980 +37.6% +17'621'271 +38.0%\n\n43 Revenus divers 1'435'722 1'364'500 2'262'172 +897'672 +65.8% +826'450 +57.6%\n\n45 Prélèvements sur les fonds et f in. spéciaux 158'652 0 0 0 -- -158'652 -100.0%\n\n46 Revenus de transfert 14'743'678 14'389'036 14'730'349 +341'313 +2.4% -13'329 -0.1%\n\n47 Sunventions à redistribuer 918'315 600'000 3'014'963 +2'414'963 +402.5% +2'096'648 +228.3%\n\n49 Imputations internes 9'980'563 -3'367'595 11'433'206 +14'800'801 +439.5% +1'452'643 +14.6%\n\nCharges d'exploitation 241'426'873 240'723'373 281'182'126 +40'458'754 +16.8% +39'755'254 +16.5%\n\n30 Charges de personnel 104'785'604 94'751'411 108'018'902 +13'267'491 +14.0% +3'233'297 +3.1%\n\n31 Biens, services et autres charges d'exploitation 25'973'150 27'442'550 45'980'801 +18'538'251 +67.6% +20'007'651 +77.0%\n\n33 Amortissements du patrimoine administratif 2'278'066 4'311'864 3'067'127 -1'244'737 -28.9% +789'061 +34.6%\n\n35 Attributions aux fonds et f in. spéciaux 381'930 450'000 420'786 -29'214 -6.5% +38'856 +10.2%\n\n36 Charges de transfert 96'910'055 98'052'563 103'570'338 +5'517'776 +5.6% +6'660'284 +6.9%\n\n37 Subventions redistribuées 918'315 600'000 3'014'963 +2'414'963 +402.5% +2'096'648 +228.3%\n\n39 Imputations internes 10'179'753 15'114'985 17'109'209 +1'994'224 +13.2% +6'929'456 +68.1%\n\nRésultat d'exploitation -167'588'891 -180'987'568 -185'512'733 -4'525'165 -2.5% -17'923'842 -10.7%\n\n44 Revenus financiers 4'447'365 4'163'000 4'102'419 -60'581 -1.5% -344'946 -7.8%\n\n34 Charges f inancières 1'751 2'200 1'439 -761 -34.6% -313 -17.9%\n\nRésultat de f inancement 4'445'614 4'160'800 4'100'981 -59'820 -1.4% -344'634 -7.8%\n\nRésultat opérationnel -163'143'277 -176'826'768 -181'411'752 -4'584'985 -2.6% -18'268'476 -11.2%\n\n48 Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 --\n\n38 Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 --\n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 --\n\nRésultat total -163'143'277 -176'826'768 -181'411'752 -4'584'985 -2.6% -18'268'476 -11.2%\n\nPersonnel administratif\n\nPostes occupés au 31.12 892.00 909.00 894.00 -15.00 -1.7% +2.00 +0.2%\n\nEmplois équivalents plein-temps au 31.12 802.75 815.15 805.45 -9.70 -1.2% +2.70 +0.3%\n\nÉcart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019\n\n\n\n \n\n135 \n \n\n \nGroupe 31, sur recommandation du CCFI, une écriture de CHF 22,21 millions a été passée au JUST afin de créer un actif au \n\nbilan de l’Etat portant sur les avances d'assistance judiciaire. La provision exprime le risque de perte qui dans le cas présent est \nde 100%. Afin de ne pas impacter le résultat d'exploitation, une recette compensatrice équivalente a été passée sur la nature \n42. Déduction faite de ce montant, ce sont des économies à hauteur de CHF 3,7 millions qui ont été réalisées. Ces dernières \nse concentrent en particulier à la PONE qui, en raison de la crise sanitaire, s’est vu contrainte de réduire, voire de reporter de \nnombreux projets/activités, notamment dans les secteurs de l’informatique, ou de l’acquisition de matériel et équipements. Par \nailleurs, au JUST, on enregistre une diminution des pertes sur créances liée à un changement dans le report des pertes de la \npart de l'office du recouvrement général de l'Etat (OREE). Au SSCM, en raison de la crise sanitaire, certaines dépenses n’ont \npas été réalisées, en particulier pour l'acquisition de matériel au garage, et une consommation moindre de carburant a été \nconstatée. \n \nGroupe 33, l’écart favorable par rapport au budget provient en partie du report de projets au SEPF, de dépenses moindres dans \n\nle projet des archives « création moyens nécessaires LArch », ainsi qu’à une différence entre le mode de calcul effectué pour \nles amortissements au budget et et l’impact réel sur les amortissements des acquisitions effectives de véhicules au garage de \nl’Etat qui interviennent tout au long de l’année. \nGroupe 36, le dépassement provient essentiellement des aides COVID-19 prévues pour les partenaires NE et hors cantons du \n\nSAHA (rapport 20.048), et des aides accordées au domaine de la culture et des sports. \n \nGroupe 39, ce dépassement provient de la part du DJSC à l’écart statistique global sur les salaires aux comptes, part qui dans \n\nle budget n’est pas imputée dans ce groupe de charges mais globablement dans le groupe 30 du SRHE.  \n \nGroupe 42, comme relevé pour le groupe 31, cet écart important découle principalement de l’écriture liée aux avances pour \n\nl’assistance judiciaire. Toutefois, déduction faite de ces CHF 22,21 millions, on constate une baisse réelle de CHF 4,7 millions \npour cette catégorie de revenus, quasi totalement imputable à la crise de la Covid. C’est notamment le cas au JUST, où pendant \nle confinement, d’une part les communes n'ont presque plus infligé d'amendes d'ordre concernant les infractions à la LCR, et \nd’autre part, en raison du télétravail le nombre de véhicules sur la route a fortement baissé ce qui a engendré une diminution du \nnombre d’infractions. Les effets de la crise se font également ressentir au niveau des émoluments du SEPF, ou encore des \ndemandes d’engagements de personnel policier, et donc d'émoluments, en raison des annulations de manifestations voire \nencore d’une diminution des recettes au niveau des ateliers des établissements pénitentiaires. \n \nGroupe 43, des recettes supplémentaires enregistrées au SPNE au titre des délégations de compétences, et subventions \n\nfédérales extraordinaires versées par la Confédération au fonds de la protection civile pour les intervenants de la protection \ncivile lors de la pandémie. \n \nGroupe 46, au SPNE la part des journées d’exécution se révèle plus élevée que prévue. Le tarif de l’exécution étant quasiment \n\nle double de celui de la détention avant jugement, une recette supplémentaire est générée. En parallèle, une forte diminution du \nnombre de demandes de renouvellement pour les documents d’identité vient tempérer le résultat global positif de cette nature \ncomptable. \n \nGroupe 49, cette augmentation des revenus provient de la contre-écriture visant à équilibrer, aux comptes, la répartition dans \n\nles services (groupe 39) de l'écart statistique comptabilisé au budget dans le groupe 30 du SRHE. \n\n\n\n \n\n136 \n \n\n Secrétariat général DJSC (SJSC) \n \n\nMissions principales \n \n\n• Conseiller et assister la cheffe ou le chef du département; \n• Conseiller et appuyer les services dans les affaires courantes; \n• Gérer et administrer le secrétariat de la cheffe ou du chef du département; \n• Assurer la coordination des activités internes au département; \n• Assurer la coordination interdépartementale; \n• Assumer les tâches qui incombent au département en matière de ressources humaines; \n• Coordonner et contrôler les procédures financières; \n• Veiller à la communication et à l'information interne et externe. \n \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nComme tous les secteurs étatiques, l’environnement de travail du secrétariat général a été très fortement impacté par la gestion \ndes tâches liées à la crise sanitaire de la COVID-19. Cela a nécessité une capacité d’adaptation importante de la part des \ncollaborateurs-trices du SJSC, ainsi qu’une charge de travail intense, en plus des tâches usuelles.. \n \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nL’année 2020 a été ponctuée par la crise de la COVID-19 et sa gestion à un rythme soutenu. Le SJSC a toutefois poursuivi en \nparallèle ses tâches régulières, couvrant l’entier des domaines du département, ainsi que son implication dans des projets \nparticuliers. Il a notamment maintenu son accompagnement dans les travaux relatifs à la nouvelle loi sur la culture ainsi qu’à \nceux relatifs à la nouvelle loi sur l’inclusion et l’accompagnement des personnes vivant avec un handicap. Il a participé aux \nréflexions portant sur la Capitale Culturelle Suisse 2025 ou encore au projet de nouvelle infirmerie à l’Établissement de détention \nde La Promenade et à celui de nouveau centre des archives de l’Etat (NCA).  \n \nSur le plan législatif, le Parlement a traité cinq rapports préparés par le DJSC. Peuvent notamment être cités : le rapport sur la \nnumérisation généralisée des procédures de la justice, le rapport faisant état d’un bilan des frais de justice, ou encore le rapport \nsur la responsabilité des collectivités publiques et leurs agents.  \n \nLe programme des réformes de l’État qui est mené à un rythme soutenu a également marqué fortement l’activité du secrétariat \ngénéral, notamment par l’appui apporté aux services du département. \n  \n\n\n\nSecrétariat général DJSC (SJSC) \n \n\n137 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n43  Revenus divers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 722'179 830'418 854'154 +23'736 +2.9% +131'975 +18.3% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 633'385 636'596 662'936 +26'340 +4.1% +29'551 +4.7% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 7'971 34'000 5'734 -28'266 -83.1% -2'237 -28.1% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 80'741 100'000 94'344 -5'656 -5.7% +13'604 +16.8% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 83 59'822 91'140 +31'318 +52.4% +91'057 +110'105.2% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -722'179 -830'418 -854'154 -23'736 -2.9% -131'975 -18.3% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -722'179 -830'418 -854'154 -23'736 -2.9% -131'975 -18.3% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -722'179 -830'418 -854'154 -23'736 -2.9% -131'975 -18.3% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 5.00 5.00 5.00 +0.00 0.0% +0.00 0.0% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 3.80 3.80 3.80 +0.00 0.0% +0.00 0.0% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nNature 30 Charges de personnel : dépassement lié pour l'essentiel aux provisions pour vacances et heures supplémentaires, \nainsi qu'au paiement d'heures supplémentaires "COVID". \n \nNature 31 Biens, services et autres charges d'exploitation : en raison de la crise sanitaire, renoncement à l'organisation de la \nConférence des directrices et directeurs des départements cantonaux de justice et police (CCDJP). \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nSecrétariat général DJSC (SJSC) \n \n\n138 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nSecrétariat et administration Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 139'658 136'720 \n\nCoûts des services centraux 20'288 20'481 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 159'945 157'201 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nPas de commentaire particulier. \n \n \n\nStratégie et politique Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 216'469 271'218 \n\nCoûts des services centraux 31'446 40'143 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 247'916 311'361 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes heures prestées réellement sont inférieures au budget établi, conséquence d'une activité perturbée par la Covid-19. \n \n \n\nFinances et gestion Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 279'315 206'379 \n\nCoûts des services centraux 40'576 30'375 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 319'891 236'754 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes heures prestées réellement sont inférieures au budget établi, conséquence d'une activité perturbée par la Covid-19. \n\n\n\nSecrétariat général DJSC (SJSC) \n \n\n139 \n \n\nPrestations de département DJSC Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 2'328 432 \n\nCoûts des services centraux 338 58 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 2'666 490 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nOrgane de liaison avec les autorités de la protection des données et de la transparence (PPDT). Très peu de sollicitations en \n2020. \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nConférences intercantonales 80'741 100'000 94'344 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 80'741 100'000 94'344 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nPas de commentaire particulier. \n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nCharges liées au paiement d'heures supplémentaires et primes "COVID".\n \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nIl s'agit des heures directement prestées pour la gestion de la crise sanitaire. Toutefois, ces dernières n'ont pas été valorisées. \n \n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\nCharges d'exploitation                        6'548 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                        6'548 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                       -6'548  Détérioration du résultat \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nSecrétariat général DJSC                           418 \n\nVide1\n\nTotal                           418 \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n\n140 \n \n\n Service de la justice (JUST) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe JUST est composé des entités suivantes: le secrétariat, les secteurs des créances judiciaires, des frais de justice, des \ndocuments d'identité, des naturalisations ainsi que de l'autorité de surveillance de l'état civil, du contrôle des habitants et de la \ngestion de la base de données cantonale des personnes physiques.  \n \nLe secrétariat s'occupe de la tenue du casier judiciaire et du fichier ADN suisses, des registres neuchâtelois des avocats actifs \nau barreau et des notaires, de la logistique des examens du barreau et du notariat, du paiement de l'assistance judiciaire, des \ncomptabilités générale et analytique ainsi que de l’élaboration du budget du JUST. \n  \nAu-delà du contrôle, de la formation et du soutien aux arrondissements d’état civil, l'autorité de surveillance de l'état civil traite \ndes actes étrangers, des changements de nom, des désaveux et des reconnaissances en paternité, de la procédure de \npréparation au mariage ou au partenariat, de la réintégration ou de la libération du droit de cité, des corrections au registre \nsuisse de l'état civil, des sanctions de nominations des officiers, de l’autorisation de transcrire des déclarations sur l’honneur \nainsi que de la conduite des projets informatiques des arrondissements d’état civil. L'autorité de surveillance du contrôle des \nhabitants émet des directives, des avis, assure la formation et le soutien des préposés, gère l'accès à la base de données \ncantonale des personnes physiques et conduit les projets informatiques des contrôles des habitants communaux. \n  \nL’entité des naturalisations assume le processus complet de gestion de ses dossiers, de la réception de la requête de l’administré \nà la décision finale prise par le Conseil d’État.  \n \nLe secteur des documents d'identité établit les passeports biométriques, les passeports provisoires et les cartes d’identité des \nressortissants suisses. Il effectue aussi les saisies biométriques pour les visas Schengen, les titres de voyage et les permis de \nséjour pour les étrangers. Enfin, il certifie conforme les documents d’identité suisses et établit les cartes PKI pour les accès aux \nprogrammes protégés de la Confédération.  \n \nLa cellule des créances judiciaires procède au recouvrement des amendes d'ordre de la Police cantonale et des services des \ndomaines publics des communes neuchâteloises.  \n \nLe domaine des frais judiciaires œuvre au recouvrement des avances d'assistance judiciaire et perçoit les montants des \namendes et frais des ordonnances pénales du Ministère public ainsi que des jugements des tribunaux. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLe JUST a été humainement peu impacté par la Covid-19, seuls deux collaborateurs ont été contraints à l’isolement. Ainsi, les \nsecteurs ont toujours fonctionné selon l’horaire habituel, excepté pendant la période de fermeture des guichets ordonnée par le \nConseil d'Etat. Néanmoins, les guichets du secteur des documents d'identité ont été accessibles en tout temps pour les \nurgences, qu'il s'agisse de passeports biométriques ou de cartes d'identité. De ce fait, les communes qui le désiraient ont été \nen mesure de fermer totalement leurs guichets chargés de la délivrance des cartes d'identité. Enfin, d’importants travaux de \nréorganisation ont été indispensables à l'introduction du télétravail pour les collaborateurs.  \n \nToujours plus d'actualité, les nouvelles technologies et l'évolution des programmes informatiques des secteurs des documents \nd'identité, de l'autorité du contrôle des habitants, des créances judiciaires et des frais de justice nécessitent un investissement \nconséquent de la part des collaborateurs. Ces derniers consacrent également beaucoup de temps à la gestion du risque et de \nla protection des données.  \n \nLes deux projets fédéraux d’introduction du nouveau passeport biométrique et des nouveaux titres de séjour pour ressortissants \nde l’UE/AELE ont été reportés en 2021. Ces derniers seront émis au format de carte de crédit et disponibles dès le 18 mai 2021 \npour les permis de frontaliers (G) et dès le 1er septembre 2021 pour les titres de séjour de courte et longue durée (L et B), les \nactivités lucratives (Ci), les admissions provisoires (F) et les requérants d'asile (N) voire pour les permis d'établissement (C).   \n \nDans le domaine des naturalisations, la demande 2020 a été inférieure aux attentes et surtout aux requêtes d’avant l'année \n2018, laquelle marquait l'introduction des nouvelles lois fédérales et cantonales dans le domaine de la naturalisation.   \n \nIl se confirme que les dossiers traités par l’autorité de surveillance de l'état civil et du contrôle des habitants sont de plus en plus \ncompliqués et engendrent une augmentation du temps de traitement ainsi que du nombre de contacts avec les représentants \ndes communes. De plus, depuis le regroupement des services informatiques de la Ville de Neuchâtel et du canton, l'autorité de \nsurveillance s'est vue attribuer par le SIEN la conduite métier de tous les projets inhérents à l'état civil et au contrôle de l'habitant.  \n \nL'introduction au 1er janvier 2020 de la nouvelle Loi fédérale sur les amendes d’ordre ainsi que la mise en application de l'arrêté \ndu Ministère public portant sur les dénonciations simplifiées n'ont pas causé de difficultés. Depuis le 23 septembre 2020, les \namendes d'ordre avec un code QR sont émises en Ville de La Chaux-de-Fonds et donnent entière satisfaction. Cette nouvelle \napplication a été présentée aux principales communes en décembre et toutes se sont montrées vivement intéressées.  \n \n \n\n\n\nService de la justice (JUST) \n \n\n141 \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nLe secteur des documents d’identité a commencé l’année avec une demande en augmentation, laquelle a été suivie dès le mois \nde mars par une diminution drastique. Malgré tout, les requêtes en documents de voyage et visas pour ressortissants étrangers \nont enregistré une progression. À l’inverse, la demande de documents d’identité suisses a fléchi car le passeport biométrique \n2010 arrive en fin de cycle de vie. Le chef de ce secteur a continué de participer aux groupes de travail portant sur les projets \nnationaux de renouvellement des cartes d'identité et d'installation de nouvelles machines de saisie des données biométriques.  \n \nUne légère augmentation des dépôts de dossiers en naturalisation a été constatée par rapport aux deux années précédentes, \nce qui est de bon augure pour retrouver un niveau d'activité identique aux années antérieures à 2018.  \n \nL’Autorité de surveillance de l’état civil a œuvré à la finalisation de la numérisation des registres des familles des arrondissements \nainsi qu'à l'élaboration et l'application des règles d'accès à la Base cantonale de données des personnes physiques. Pour sa \npart, l’autorité de surveillance du contrôle des habitants a continué de diriger le projet fédéral d'annonce d'un déménagement \npar Internet au sein du canton et a travaillé à la modification des bases légales essentielles à son implantation. Ce projet prend \ndu retard pour des raisons de manque de respect de la protection des données par l'entreprise mandatée par la Confédération.  \n \nLes secteurs des créances judiciaires et des frais de justice ont finalisé l’introduction des amendes d’ordre munies d’un code \nQR en Ville de La Chaux-de-Fonds. Ces secteurs ont également procédé à cinq mises à jour de leurs supports informatiques \ndont une particulièrement délicate pour effectuer des transferts automatiques de masse au centre éditique. Afin de répondre à \nune requête du CCFI, une réorganisation complète de l’activité de recouvrement de l’assistance judiciaire a été effectuée. Enfin, \nses secteurs ont appliqué les nouvelles directives du Ministère public en matière de dénonciations simplifiées et ont mis en \nproduction la nouvelle Loi fédérale sur les amendes d’ordre.  \n \n \n  \n\n\n\nService de la justice (JUST) \n \n\n142 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 26'981'171 27'095'000 46'501'773 +19'406'773 +71.6% +19'520'601 +72.3% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 25'022'408 25'025'000 44'766'108 +19'741'108 +78.9% +19'743'700 +78.9% \n\n43  Revenus divers 500'023 500'000 581'012 +81'012 +16.2% +80'988 +16.2% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 1'458'740 1'570'000 1'154'653 -415'347 -26.5% -304'087 -20.8% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 26'942'478 18'763'776 38'795'958 +20'032'182 +106.8% +11'853'480 +44.0% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 2'933'900 3'084'084 2'968'905 -115'179 -3.7% +35'006 +1.2% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 10'120'734 10'017'500 31'329'462 +21'311'962 +212.7% +21'208'729 +209.6% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 49'958 0 -49'958 -100.0% 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 3'917'710 4'300'000 3'100'069 -1'199'931 -27.9% -817'641 -20.9% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 9'970'135 1'312'234 1'397'522 +85'288 +6.5% -8'572'613 -86.0% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation 38'693 8'331'224 7'705'814 -625'410 -7.5% +7'667'121 +19'815.4% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 3'906 4'000 2'428 -1'572 -39.3% -1'478 -37.8% \n\n34  Charges financières 1'751 2'200 1'439 -761 -34.6% -313 -17.9% \n\nRésultat de financement 2'154 1'800 989 -811 -45.0% -1'165 -54.1% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel 40'847 8'333'024 7'706'803 -626'221 -7.5% +7'665'956 +18'767.6% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total 40'847 8'333'024 7'706'803 -626'221 -7.5% +7'665'956 +18'767.6% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 34.00 36.00 32.00 -4.00 -11.1% -2.00 -5.9% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 27.85 28.70 26.35 -2.35 -8.2% -1.50 -5.4% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nMalgré une année marquée par la pandémie, il ne manque que CHF 0,6 million au résultat d’exploitation pour atteindre le budget.  \n \nCependant, le compte de résultat est fortement impacté, car il a été tenu compte de la recommandation du CCFI qui demandait \nun bilan des comptes de l'Etat plus exhaustif par la création de débiteurs sur créances d'assistance judiciaire. Afin de ne pas \navoir d'impact sur le résultat d'exploitation, une provision pour pertes sur créances d'une valeur identique de CHF 22,21 millions \na été créée.  \n \nCes opérations expliquent les fortes variations des groupes 31 et 42. \n \nLe résultat d'exploitation s'explique par un manque de CHF 2,8 millions des revenus, lequel est compensé partiellement par \nCHF 2,2 millions de charges en moins.  \n \nLa diminution des recettes par rapport au budget tient principalement en une diminution des amendes d'ordre. Les mesures de \nlutte contre la Covid-19 ont induit une forte diminution des amendes par radar et pour parcage. La pandémie a également \nimpacté les recettes générées par l'émission des documents d'identité pour CHF 0,4 million ainsi que les naturalisations pour \nCHF 0,1 million. Par contre, les amendes émises par le Pouvoir judiciaire sont supérieures au budget à hauteur de CHF 0,7 \nmillion et le remboursement de l'assistance judiciaire à hauteur de CHF 74'000.  \n \n\n\n\nService de la justice (JUST) \n \n\n143 \n \n\nAu niveau des charges, les pertes sur créances ont diminué de CHF 1,1 millions car l'office du recouvrement général de l'Etat \n(OREE) a modifié sa méthode d'enregistrement des pertes liées aux amendes d'ordre. Dorénavant, ces pertes sont enregistrées \nlors de l'exécution ou de la prescription de l'exécution de la peine alors que par le passé, elles l'étaient lors de la conversion \nexécutée par les tribunaux. Un lissage aura donc lieu dans les 3 années à venir. Les charges de transfert ont diminué de CHF \n1,2 millions dont des versements de CHF 1 million aux communes pour leurs amendes d'ordre et CHF 0,2 million à la \nConfédération pour sa part sur l'émission des passeports biométriques. Les coûts de personnel sont inférieurs au budget pour \nCHF 0,1 million du fait qu'il y a eu report par la Confédération de l'émission des nouveaux documents d'identité pour les étrangers \nde l'UE/AELE.\n \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n\n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nJustice Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 30'000 18'772 \n\nCoûts salariaux et de structure 348'768 315'371 \n\nCoûts des services centraux 263'279 250'004 \n\nRevenus 75'000 100'261 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 567'048 483'886 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nSecteur de 2.5 EPT dont les charges directes représentent les indemnités de dépens qui ont été peu élevées alors que les \nproduits sont composés de CHF 76'500 d'émoluments pour les examens du barreau et du notariat ainsi que de CHF 23'700 de \nbiens définitivement dévolus à l'État par le Pouvoir judiciaire. Les coûts salariaux qui sont inférieurs au budget représentent une \ndiminution de 0,05 EPT ainsi qu'une différence sur salaire pour une personne fraîchement engagée.   \n \n \n\nCréances judiciaires Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 5'000 1'427 \n\nCoûts salariaux et de structure 644'085 616'809 \n\nCoûts des services centraux 210'624 200'003 \n\nRevenus 12'800'000 10'143'975 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -11'940'292 -9'325'736 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe secteur qui est composé de 4,75 EPT enregistre une diminution de CHF 2,65 millions des recettes par rapport au budget. \nCet écart tient pour 2/3 aux amendes émises par la PONE et pour le solde aux amendes émises par les communes. Ce faible \nrésultat correspond à l'impact de la Covid-19 sur le trafic routier et l'absence d'amendes pour les véhicules ventouses pendant \ndes semaines. Par contre, le montant moyen par amende a stagné à 70 francs. Les coûts salariaux inférieurs au budget \nreprésentent une diminution de 0,3 EPT à l'occasion du départ d'une collaboratrice. \n\n\n\nService de la justice (JUST) \n \n\n144 \n \n\nFrais de justice Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 4'182'000 31'265'302 \n\nCoûts salariaux et de structure 6'654'604 975'983 \n\nCoûts des services centraux 210'624 200'003 \n\nRevenus 12'030'000 34'545'089 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -982'773 -2'103'800 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nDans ce secteur qui compte 10.10 EPT, le budget est mal présenté car les pertes sur créances de CHF 5,45 millions ont été \nattribuées aux coûts salariaux et de structure et non aux charges directes. Les additions des charges directes et des coûts \nsalariaux et de structure du budget et des comptes sont comparables à la différence près de CHF 22,21 millions aux comptes \npour l'augmentation de l'actif du bilan par les avances d'assistance judiciaire.  \n \nLes charges directes du budget représentent les coûts d'assistance judiciaire, lesquels sont inférieurs aux comptes à raison de \nCHF 60'000. À l'inverse, le budget des pertes sur créances et de travail d'intérêt général est supérieur aux comptes pour CHF \n925'000. Cet écart s'explique par la modification de comptabilisation des abandons à l'OREE.   \n  \nSi l'on déduit CHF 22,21 millions des revenus des comptes, il reste CHF 12,34 millions donc un excédent de CHF 0,3 million de \nrecettes induit par l'activité du Pouvoir judiciaire. \n \n \n\nDocuments d'identité Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 4'232 \n\nCoûts salariaux et de structure 617'445 551'847 \n\nCoûts des services centraux 210'624 200'003 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 828'068 756'082 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe secteur qui compte 4.9 EPT enregistre des charges salariales inférieures au budget du fait du report en 2021 de l'engagement \nde 0,8 EPT, lequel permettra l'émission dès le 18 mai 2021 des titres de séjour sous format de carte de crédit destinés aux \nressortissants de l'UE/AELE. \n \n \n\nNaturalisations Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 140'000 123'618 \n\nCoûts salariaux et de structure 244'786 260'436 \n\nCoûts des services centraux 210'624 200'003 \n\nRevenus 550'000 444'500 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 45'409 139'557 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes recettes de ce secteur de 2 EPT sont plus faibles qu'imaginé car les candidats à la naturalisation ont rencontré des difficultés \nd'obtention des documents nécessaires à l'établissement de leur dossier. De ce fait, les charges directes qui représentent le \npaiement des enquêtes d'intégration au Service de la cohésion multiculturelle sont plus faibles que prévu. Le traitement des 339 \ndossiers a impliqué un travail conséquent dû aux motivations des décisions, aux analyses de naturalisation en présence de \ncirconstances particulières voire aux suspensions de procédure. \n \n \n\n\n\nService de la justice (JUST) \n \n\n145 \n \n\nSurveillance de l'état civil Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 280'693 295'484 \n\nCoûts des services centraux 210'624 200'004 \n\nRevenus 70'000 60'754 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 421'316 434'733 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe secteur qui compte 2.3 EPT enregistre des produits plus faibles qu'annoncés au budget vu qu'il y a eu moins de dossiers de \nmariage et partenariat à traiter. \n \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nÉmolument doc. Identité -731'085 -770'000 -579'475 \n\nPart com. amendes 3'190'055 3'500'000 2'524'891 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 2'458'970 2'730'000 1'945'416 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa part des recettes acquise à la Confédération est fortement impactée négativement du fait de la pandémie de Covid-19. Ce \nchiffre permet d'atténuer d'autant le manque de recettes pour établissement de documents d'identité du compte d'exploitation. \nL'effet de la pandémie sur les amendes émises par les communes est significatif attendu que les véhicules ventouses n'ont pas \nété amendés pendant plusieurs semaines. \n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -56'366 0 -54'968 \n\nPertes changes -2'154 -1'800 0 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -58'520 -1'800 -54'968 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLes frais de rappel représentent les frais des sommations SAP de CHF 30 encaissés au JUST additionnés aux frais des \nsommations des dossiers transmis à l'OREE. Bien que pas représentés dans le tableau ci-dessus, le budget 2020 des frais de \nrappel était de CHF 55'000. \n \n  \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\nService de la justice (JUST) \n \n\n146 \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nAppli. tél. mobi. saisie amendes d'ordre En cours 0 0 0 0 0 0 38'643 0 38'643 \n\nPlateforme saisie données biométr. ESYSP En cours 0 0 0 230'000 0 230'000 76'534 0 76'534 \n\nTotal  0 0 0 230'000 0 230'000 115'176 0 115'176 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa dépense de CHF 38'643 correspond à un crédit d'engagement de CHF 44'000, compensé à hauteur de CHF 20'000 par le \nSIEN et CHF 24'000 par la PONE. Ce crédit était destiné à acheter une solution informatique pour téléphones mobiles. Cette \nsolution a été mise en production en Ville de La Chaux-de-Fonds le 23 septembre. En décembre, le JUST a organisé des \nprésentations du produit utilisé sur rue par La Chaux-de-Fonds aux plus grandes communes du canton, lesquelles se sont toutes \nmontrées intéressées.  \n \nLa Confédération a reporté à 2022 l'achat des nouvelles machines de saisie des données biométriques pour documents \nd'identité. C'est pourquoi elle a contraint les cantons à acheter un nouveau serveur informatique dès 2020 pour un montant de \nCHF 77'0'00. Ce dernier est utile à un fonctionnement plus performant des machines actuelles et sera nécessaire au \nfonctionnement des futures machines.\n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLes collaborateurs du secteur des documents d'identité ont apporté leur soutien aux Services de la culture et de l'économie, à \nl'Association neuchâteloise des établissements et maisons pour personnes âgées ainsi qu'à l'Etat major d'ORCCAN.  \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService de la justice                           255 \n\nVide1\n\nTotal                           255 \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n\n147 \n \n\n Service pénitentiaire (SPNE) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe service pénitentiaire a pour principales tâches : \n \n• de mettre en œuvre la politique pénitentiaire cantonale et d'administrer les établissements de détention cantonaux ;  \n• d'être, dans le domaine de l'exécution des peines et mesures, l'"autorité compétente" ou l'"autorité d'exécution" selon le \n\ndroit fédéral, sauf disposition contraire du droit fédéral ou cantonal ; \n• d'assurer l'exécution de la détention provisoire, de la détention pour des motifs de sûreté et des peines et des mesures \n\nprivatives de liberté prononcées à l'encontre des personnes adultes ; \n• d'accomplir les tâches prévues par le code pénal suisse dans le cadre de la probation et de l'assistance sociale ; \n• d'assumer le secrétariat de la commission de dangerosité.\n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLes facteurs majeurs de l'évolution de l'environnement qui influencent la marche du service sont : \n \n• Crise sanitaire durable et fortement ressentie par le monde pénitentiaire en 2020, avec un effet notamment sur la \n\ndisponibilité des places de détention. \n• Volatilité des affaires entrantes, mais occupation constante des régimes d’exécution ; besoin en places de détention avant \n\njugement plus fluctuant que les années précédentes. \n• Hausse des prix de pension concordataires en 2020, puis encore en 2021. \n• Difficulté des profils des personnes détenues en hausse (agressions, mesures d’évasion, etc.) et forte sollicitation du \n\npersonnel (cellulaire en particulier). \n• Plusieurs grands projets intercantonaux en cours (Justitia 4.0, surveillance électronique, PLESORR, lutte contre la \n\nradicalisation, Objectif Désistance, standards d’exécution des peines et des mesures, standards de probation, standards \nde prise en charge psychiatrique, assistance au suicide, …), dont les conséquences ne sont pas toujours précisément \nconnues ; aucun ne comporte toutefois des baisses de prestations. \n\n• Dotation en personnel en dessous des valeurs préconisées. \n• Service fortement sollicité depuis plusieurs années (réformes, constructions, etc.). \n• Infirmerie provisoire de l’EDPR à remplacer. \n• Contrat de prestations visant la médecine pénitentiaire à renouveler. \n• Fatigabilité des métiers pénitentiaires. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nC’est évidemment la pandémie de COVID-19 qui a été au cœur du travail du service pénitentiaire en 2020. Une énorme faculté \nd’adaptation a été requise tant des collaboratrices et collaborateurs que des partenaires et des personnes détenues et suivies. \nDes plans de protection stricts ont été élaborés, les prises en charge ambulatoires redéfinies, certaines exécutions reportées, \nles horaires de travail adaptés, des secteurs dédiés à la quarantaine et l'isolement créés et, au pic de la crise, le travail, les \nformations, le sport ou les visites des proches de personnes détenues temporairement suspendus. La réorganisation et \nl'annualisation des horaires ont permis d'éviter de générer trop d'heures supplémentaires, mais la fatigue a été très marquée. \n \nLa pandémie a eu un effet sur les mouvements des personnes détenues, diminuant de 17% les journées de détention exécutées \nà l’EDPR. Différentes visites d’organes de contrôle ont confirmé que la prise en charge des établissements correspondait aux \nstandards actuels. Une baisse significative des sanctions disciplinaires a été observée. L’EEPB a pu créer le journal Label’vue, \nfait par les détenus pour les détenus. A l’OESP les sanctions exécutées sont globalement restées en nombre constant, si ce \nn’est une diminution des peines de plus de 12 mois compensée par une hausse des sanctions plus courtes. \n \nAu 31 décembre 2020 le service comptait 123.75 EPT pour 135 personnes, outre deux apprentis et dix stagiaires en cours \nd’année. 2020 a compté trois départs en retraite, un décès, trois démissions et diverses mutations. Les absences pour accident \nou maladie dans un contexte ou la pénibilité du travail est élevée ont été marquées : il y a eu 11 opérations chirurgicales avec \nplus de 2 mois d’arrêts, diverses maladies non-professionnelles de longue durée et 4 accidents non-professionnels. Le personnel \nrestant a par conséquent dû faire preuve d’une flexibilité particulièrement remarquable. Le Conseil d'Etat a pris la décision à la \nfin de l'année d'accorder un renfort de 3 agents de détention durant l'année 2021, afin de pallier aux effets de la pandémie et \nd'un absentéisme particulièrement élevé. \n \n \n  \n\n\n\nService pénitentiaire (SPNE) \n \n\n148 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 7'995'548 6'689'000 7'619'054 +930'054 +13.9% -376'494 -4.7% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 1'367'635 1'135'000 898'882 -236'119 -20.8% -468'753 -34.3% \n\n43  Revenus divers 690'195 450'000 843'398 +393'398 +87.4% +153'203 +22.2% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 5'937'198 5'100'000 5'876'502 +776'502 +15.2% -60'696 -1.0% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 520 4'000 273 -3'727 -93.2% -247 -47.5% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 29'338'229 32'905'234 32'129'249 -775'985 -2.4% +2'791'020 +9.5% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 13'491'755 14'387'538 13'899'299 -488'239 -3.4% +407'544 +3.0% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 3'628'070 3'779'600 3'579'812 -199'788 -5.3% -48'259 -1.3% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 22'643 29'476 25'898 -3'578 -12.1% +3'255 +14.4% \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 12'180'161 12'310'340 12'138'635 -171'705 -1.4% -41'526 -0.3% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 15'600 2'398'280 2'485'606 +87'326 +3.6% +2'470'006 +15'833.4% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -21'342'682 -26'216'234 -24'510'195 +1'706'039 +6.5% -3'167'513 -14.8% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -21'342'682 -26'216'234 -24'510'195 +1'706'039 +6.5% -3'167'513 -14.8% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -21'342'682 -26'216'234 -24'510'195 +1'706'039 +6.5% -3'167'513 -14.8% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 130.00 138.00 135.00 -3.00 -2.2% +5.00 +3.8% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 119.80 124.15 123.75 -0.40 -0.3% +3.95 +3.3% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nAprès bouclement, les comptes du service présentent un écart positif de quelque CHF 1'700'000 par rapport aux charges nettes \nbudgétées. Outre la rigueur constante dans la gestion administrative du service, le gain sur le groupe 30 s’explique \nessentiellement par le temps qui s’écoule entre le départ effectif d’un collaborateur et son remplacement. Quant à elles, les \nrecettes diverses se justifient par la facturation des délégations de compétence qui a été plus importante que prévue. Enfin, les \nrecettes relatives aux revenus de transfert proviennent de la différence entre les journées de détention budgétées et réelles : \nalors que le budget tenait compte de 11'000 journées d'exécution et de 6'500 journées de détention avant jugement, les journées \nréelles ont respectivement été de 13'500 et de 3'600. Il est à noter que le tarif d'exécution représente quasiment le double du \ntarif de détention avant jugement. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService pénitentiaire (SPNE) \n \n\n149 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nOESP Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 632'600 475'735 \n\nCoûts salariaux et de structure 2'463'804 2'322'172 \n\nCoûts des services centraux 427'455 416'874 \n\nRevenus 790'000 1'039'237 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 2'733'858 2'175'544 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes charges d’intensité, dont les frais de surveillance et les expertises psychiatriques, sont difficilement prévisibles ; elles ont \nété plus conséquentes cette année, mais en parallèle les frais médicaux ont été moindres. Au niveau des revenus, cette \nprestation a bénéficié d'une attention particulière notamment dans la facturation des délégations de compétence. \n \n \n\nEDPR Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 1'826'500 1'754'715 \n\nCoûts salariaux et de structure 6'331'924 6'243'027 \n\nCoûts des services centraux 1'099'169 1'119'796 \n\nRevenus 2'150'000 2'617'682 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 7'107'593 6'499'854 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes annulations des formations dues à la crise sanitaire ainsi que la vacance de postes ont impacté positivement les charges \ndu personnel. Le dépassement des revenus est étroitement lié à l'augmentation des frais de pension facturés hors canton. \n \n \n \n\n\n\nService pénitentiaire (SPNE) \n \n\n150 \n \n\nEEPB Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 1'256'500 1'282'503 \n\nCoûts salariaux et de structure 5'587'537 5'220'198 \n\nCoûts des services centraux 969'406 935'704 \n\nRevenus 3'749'000 3'961'509 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 4'064'443 3'476'896 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nAu même titre que pour l'EDPR, la crise sanitaire ainsi que la vacance de postes ont impacté positivement les charges du \npersonnel. Le dépassement des revenus est étroitement lié à l'augmentation des journées d'exécution facturées hors canton.  \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nDédomagements prestations CNP 1'220'340 1'220'340 1'220'340 \n\nPart fr. form. CSPP 268'715 290'000 321'234 \n\nPlac. cant. pénal 1'544'682 1'500'000 1'121'732 \n\nPlac. hors canton 9'151'446 9'300'000 9'475'329 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 12'185'183 12'310'340 12'138'635 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa participation aux frais de formation du personnel a été sous-estimée par rapport au nombre de journées de détention qui sert \nde base de calcul. Les placements (compte d'intensité) restent extrêmement difficiles à évaluer. \n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -1'033 0 -625 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -1'033 0 -625 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nPas de commentaire particulier. \n \n  \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\nService pénitentiaire (SPNE) \n \n\n151 \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nCompresseur atelier menuiserie EEPB Clôturé 0 0 0 0 0 0 12'496 0 12'496 \n\nFour industriel cuisine EDPR Clôturé 0 0 0 30'000 0 30'000 13'919 0 13'919 \n\nRemplacement braisière cuisine EDPR Clôturé 0 0 0 30'000 0 30'000 34'992 0 34'992 \n\nRemplacement du portail de l'EDPR Clôturé 0 0 0 50'000 0 50'000 0 0 0 \n\nTotal  0 0 0 110'000 0 110'000 61'407 0 61'407 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nTrois demandes d'ouverture de crédits d'engagement ont été faites pour l'EDPR. Deux concernaient la braisière et le four \nindustriels de la cuisine de l'établissement, matériel devenu vétuste et devant être remplacé. La troisième demande, concernant \nle remplacement du portail, a été finalement transférée au SBAT. \n \nDe plus, suite à l'inspection par la SUVA de l'atelier menuiserie de l'EEPB en janvier 2020, le compresseur à air comprimé a été \névalué comme ne répondant plus aux exigences de sécurité. Aussi, un remplacement de ce matériel devenu obsolète s'est \navéré nécessaire. Ces frais n'étant pas planifiés, une demande de dépassement de crédit d'engagement a été effectuée. \n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLes incidences financières liées à la COVID-19 se limitent aux paiement de primes et d'heures de travail. \n \n.\n \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nIl s'agit du nombre d'heures consacrées à la gestion de la pandémie. \n.\n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\nCharges d'exploitation                        6'961 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                        6'961 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                       -6'961  Détérioration du résultat \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService pénitentiaire                        2'676 \n\nVide1\n\nTotal                        2'676 \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n\n152 \n \n\n Service d’accompagnement et hébergement de l’adulte (SAHA) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe service d'accompagnement et d'hébergement de l'adulte (SAHA) a principalement pour mission de :  \n \n• Favoriser l'inclusion des personnes vivant avec un handicap dans la société neuchâteloise et leur égalité de traitement; \n• Garantir un dispositif de prestations en faveur des personnes vivant avec un handicap, en situation de dépendance ou  \n de grande précarité sociale; \n• Assurer la pertinence de l'orientation en adéquation avec les besoins des personnes;  \n• Planifier le développement des offres en tenant compte de l'évolution de la demande et des modes de prise en charge; \n• Garantir la qualité, le subventionnement et la surveillance du dispositif de prestations. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nPour le service de l’accompagnement et d’hébergement de l’adulte (SAHA), 2020 a été marquée par la gestion de la COVID 19. \nSur ce point le SAHA a assumé un rôle de coordination entre les partenaires institutionnels et, notamment, le service cantonal \nde la santé publique afin de faire reconnaître les personnes vivant avec un handicap, en situation d'addiction ou de grande \nprécarité sociale comme étant des personnes vulnérables. Dans la période de pénurie liée à la première vague, l'un des objectifs \nétait en particulier de faciliter l'accès au matériel de protection (masques, surblouses, liquide hydroalcoolique, etc.) et aux tests \npour les bénéficiaires et les collaborateurs/trices. Dans cette même perspective, une collaboration avec Pro Infirmis et l'OAI a \npu être mise en place en faveur des personnes au bénéfice d'une contribution d'assistance vivant à domicile. Le SAHA a \négalement discuté avec les directions des institutions les plans de précaution liés à la phase de déconfinement. Dans un \nprocessus consultatif, il a élaboré pour le deuxième semestre des directives sanitaires qui puissent être adaptées aux paliers \népidémiologiques des différents lieux d'hébergement et des différents types de public. \n \nEn 2020, les travaux en lien avec une base légale promouvant une société inclusive conformément à la Convention de l’ONU \nrelative aux droits des personnes handicapées (CDPH) ratifiée en 2014 par la Suisse se sont concrétisés début juillet par la \nmise en consultation d’un avant-projet de loi sur l’inclusion et l’accompagnement des adultes (LIncA). Les principales innovations \namenées par l’avant-projet ont trouvé un écho favorable, notamment la proposition de créer un poste de préposé-e à l’inclusion, \nune commission pour l’inclusion et de l’accompagnement des personnes en situation de handicap ainsi qu’une commission des \nplaintes ; comme celle de pouvoir initier et financer des projets pilotes en faveur de l’inclusion. La nécessité de légiférer sur \nl’organisation des prestations en faveur des personnes en situation de handicap a été reconnue sur le fond. Durant la phase de \nconsultation, le DJSC a procédé à un intense processus de concertation avec les partenaires institutionnels. \n \nLes options stratégiques du Centre neuchâtelois de psychiatrie (CNP) et la fermeture des sites de Perreux ont influencé le travail \ndu SAHA, notamment sur le suivi lié aux transferts de deux domaines d'activités du CNP dont les délais de réalisation sont \nambitieux. Il est prévu que la Fondation Alfaset reprenne les ateliers Astelle (près de 85 bénéficiaires) dès le 1er mai 2021. La \nFondation Les Perce Neige se voit en charge d'un nouveau secteur dit des "Acacias" concernant au minimum 17 personnes \nvivant avec une déficience intellectuelle et des troubles du comportement.  \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nDans la gestion de la crise sanitaire, le principe de précaution a primé de manière à pouvoir protéger les bénéficiaires du \ndispositif qui appartiennent majoritairement à des populations vulnérables. Ainsi, en respect des mesures sanitaires, les \ninstitutions ont été contraintes de réorganiser fondamentalement leurs prestations. Durant la première vague, il s’en est suivi \nune réduction drastique (voir une suppression) des prestations ambulatoires et des activités occupationnelles ou d’ateliers; une \nréallocation des ressources humaines pour assurer les mesures sanitaires liées à l’hébergement (repas en chambre et fermeture \ndes cafétérias, désinfection régulière des locaux, regroupement des sites d’hébergement, etc.). Durant le deuxième semestre, \nen discussion avec les institutions, des mesures tenant compte de la situation épidémiologique de chaque lieu résidentiel ont \npu être mises en place. Comme dans la société neuchâteloise, la 2ème vague a également été plus forte dans les institutions \nrelevant du SAHA. Globalement, grâce à la bonne collaboration de tous les acteurs et des directions, les institutions ont toutefois \nconnu un nombre limité de flambées et, fort heureusement, très peu de décès. \n \nDans le cadre des budgets alloués, nous comptions au total plus de 1299 places théoriques en faveur des adultes en situation \nde handicap, de dépendance ou de grande précarité sociale. Les six institutions du dispositif piloté par SAHA (les Perce-Neige, \nFoyer Handicap, alfaset, la Fondation pour les Adultes en Difficulté sociale (FADS), Addiction Neuchâtel et Ressource), \nprévoyaient en tout 570 places en hébergement et hébergement avec occupation, 626 en atelier et 101 en centre de jour. Le \nSAHA a procédé au suivi de 90 neuchâtelois-e-s placé-e-s hors canton. La Commission cantonale sur l’addiction (CCA), \ncommission consultative du Conseil d’Etat, a été honorée par la désignation d’un nouveau président en la personne de Monsieur \nJacques-André Maire, ancien conseiller national. Cette année et en lien avec la mise en œuvre des options stratégiques du \nCNP, le dispositif d’orientation JUNORAH, piloté par Pro Infirmis sur mandat des cantons du Jura et de Neuchâtel, continue de \nconnaître une forte affluence avec 112 personnes, contre 117 en 2019 et 77 en 2018. Le SAHA a poursuivi son soutien à \nplusieurs associations telles qu’Antenne Handicap, la Fédération Suisse des Sourds, la Fondation serei, Inclusion Handicap ou \nPro Infirmis qui offrent des conseils sociaux et juridiques, des services de relève pour les proches aidant-e-s et organisent des \nactivités de formation et de loisir, dans l’objectif d’une meilleure inclusion. \n\n\n\nService d’accompagnement et hébergement de l’adulte (SAHA) \n \n\n153 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 257'887 250'000 492'982 +242'982 +97.2% +235'095 +91.2% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 176'479 200'000 182'859 -17'141 -8.6% +6'380 +3.6% \n\n42  Taxes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n43  Revenus divers 0 0 22 +22 -- +22 -- \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 81'408 50'000 310'101 +260'101 +520.2% +228'693 +280.9% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 70'750'874 71'287'362 76'463'963 +5'176'601 +7.3% +5'713'089 +8.1% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 438'076 467'556 475'733 +8'177 +1.7% +37'657 +8.6% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 225'510 184'000 166'941 -17'059 -9.3% -58'569 -26.0% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 70'087'288 70'553'220 75'715'091 +5'161'871 +7.3% +5'627'803 +8.0% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 0 82'586 106'197 +23'611 +28.6% +106'197 -- \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -70'492'987 -71'037'362 -75'970'981 -4'933'619 -6.9% -5'477'994 -7.8% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -70'492'987 -71'037'362 -75'970'981 -4'933'619 -6.9% -5'477'994 -7.8% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -70'492'987 -71'037'362 -75'970'981 -4'933'619 -6.9% -5'477'994 -7.8% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 7.00 5.00 5.00 +0.00 0.0% -2.00 -28.6% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 4.00 3.20 3.20 +0.00 0.0% -0.80 -20.0% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLes revenus de transfert ont augmenté de CHF 226'693 entre 2020 et 2019 et présentent une différence budgétaire de CHF \n260'101 sur l’exercice. Il y a eu plusieurs décomptes inattendus datant pour certains de plusieurs années qu’il était impossible \nde prévoir (certains en notre défaveur ; certains en notre faveur) dont la balance s'est révélé positive au final. Ces montants \nn’ont pas été prévus au budget. Ce d’autant plus que la tendance lourde est d’une hausse de prix généralisée liée au \nvieillissement de la population et aux données démographiques qui impactent également les institutions neuchâteloises. \n \nEn ce qui concerne les charges de transfert, l'écart de CHF 5'161'871 est dû principalement aux aides COVID-19 prévues en \nsoutien à nos partenaires neuchâtelois et hors cantons conformément à ce qui figure dans le rapport 20.048 COVID-19 adopté \npar le Grand Conseil. On observe en outre une différence de CHF - 330'783 entre les comptes 2020 et les budgets 2020 initiaux \ndes institutions. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService d’accompagnement et hébergement de l’adulte (SAHA) \n \n\n154 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n\n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n \n\nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nPrestations SAHA Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 184'000 77'000 \n\nCoûts salariaux et de structure 627'309 711'342 \n\nCoûts des services centraux 107'833 106'197 \n\nRevenus 0 22 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 919'142 894'517 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nSur l’exercice 2020 une partie des charges directes ont été imputées au centre de coût plutôt qu’à la prestation. \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nInst. dans canton adu. 48'233'638 50'332'000 49'309'884 \n\nInst. hors canton adu. 9'957'589 9'750'000 9'922'974 \n\nLutte addiction jeu 173'179 200'000 182'859 \n\nLutte c/addictions 10'987'326 9'548'220 9'839'668 \n\nPrestations ambulatoires aux invalides 469'149 488'000 471'951 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 69'820'880 70'318'220 69'727'337 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nPour rappel, ce résultat global ne prend pas en considération les impacts financiers de la crise sanitaire qui sont détaillés ci-\naprès. Globalement, la différence positive comptes-budget de CHF 590'883 est à mettre en lien avec différents facteurs.  \n \n\nEn ce qui concerne les institutions dans le canton, les négociations budgétaires 2020 ont eu pour objectif une consolidation \nfinancière des institutions afin de faciliter le respect des cibles dans le cadre d'un fonctionnement usuel (hors COVID). En outre, \nau vu des risques économiques relatifs à la situation sanitaire, un effort particulier a été réalisé pour compenser ou tenter d'éviter \nde creuser les effets financiers de celle-ci. \n \n\nAu niveau des institutions hors canton, l'écart de CHF 172'974 s'explique notamment par la difficulté à estimer les heures \nd’ateliers. En effet, le coût des placements hors canton dépend du nombre de bénéficiaires placés ainsi que des prix de journées, \nfixés par les cantons, qui sont annoncés en début d’année alors que le budget est déjà bouclé. Ces charges supplémentaires \nont toutefois pu être partiellement compensées par des remboursements d’institutions hors canton. \n \n\nLa réorganisation en cours dans le domaine de l’addiction n’a pas encore permis de déployer tous ses effets, ce qui explique le \ndépassement des comptes par rapport au budget 2020.  \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\n\n\nService d’accompagnement et hébergement de l’adulte (SAHA) \n \n\n155 \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nContribution LORO addiction jeu -176'479 -200'000 -182'859 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -176'479 -200'000 -182'859 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nComme chaque année, il s’agit de la contribution de la loterie romande en faveur de la lutte contre la dépendance aux jeux. \n \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nCOVID – Aides aux partenaires En cours 0 0 0 0 0 0 4’892’654 0 4’892’654 \n\nTotal  0 0 0 0 0 0 4'892'654 0 4’892'644 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe solde de CHF 4,9 millions correspond à l’estimation des aides à octroyer aux institutions spécialisées neuchâteloises qui ont \nété particulièrement touchées par la crise sanitaire. D’importantes baisses de recettes ont été constatées en 2020, notamment \nen ce qui concerne les activités réalisées par le biais des différents ateliers qui sont gérés par les institutions (fermeture et \ndiminution des commandes d’entreprises, notamment actives dans l’horlogerie). La baisse des facturations d’hébergement \nenvers les bénéficiaires neuchâtelois et hors canton a également contribué à une érosion des revenus. \n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLe solde de 5.5 millions de francs correspond à l’estimation des aides à octroyer aux institutions spécialisées neuchâteloises \npour un montant de 4.9 millions et aux institutions pour les placements hors cantons pour un montant de CHF 600'000. \n \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nComme mentionné plus haut, dans le cadre de la gestion de la COVID 19, le SAHA a assumé un rôle de coordination et de suivi \navec les institutions sociales et avec le service cantonal de la santé publique notamment. \n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\nCharges d'exploitation                 5'495'469 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                        2'815 Augmentation de charges\n\n36 Charges de transfert                  5'492'654 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                -5'495'469  Détérioration du résultat \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService d'accompagnement et hébergement de l'adulte                           363 \n\nVide1\n\nTotal                           363 \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n\n156 \n \n\n Service des poursuites et faillites (SEPF) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe service des poursuites et faillites (SEPF) coordonne les activités de l'office des poursuites (OFPO) et de l'office des faillites \n(OFFA) en matière de gestion financière ainsi que des ressources humaines. Tant l'OFPO que l'OFFA fournissent des \nprestations prévues par le droit fédéral et appliquent le tarif prévu par l'Ordonnance sur les émoluments perçus en application \nde la Loi fédérale sur la poursuite pour dettes et la faillite (OELP). Le SEPF définit les modalités de contrôle pour gérer les \nrisques inhérents à l'activité de ces entités. Il veille à la bonne application du droit et exerce la surveillance des offices et des \nauxiliaires. Il met en œuvre et applique une politique de formation spécifique aux besoins du personnel en privilégiant les \ncollaborations intercantonales. Il veille à une répartition équitable des ressources en fonction du volume d'activité et favorise la \npolyvalence des collaborateurs. Il est également appelé à exercer pour le compte de l’Autorité cantonale inférieure de \nsurveillance l’inspection de l'OFPO et de l'OFFA, ainsi qu'à gérer administrativement et financièrement les divers centres de \ncoûts. \n \nPlus particulièrement et en résumé, le SEPF a pour objectifs de : \n• Fournir les prestations de l’exécution forcée prévues par le droit fédéral de manière profess ionnelle, efficiente et adaptée \n\naux besoins des usagers. \n• Encourager la formation continue sur le cœur de métier ainsi que dans le domaine du développement personnel en lien \n\navec ses missions. \n \nActuellement, il doit aussi : \n• Coordonner et accompagner le remplacement des logiciels informatiques de l’office des poursuites et de l'office des faillites. \n \n \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nPour le SEPF, l’année 2020 a été, comme pour bien d’autres, compliquée. Elle a aussi apporté son lot de surprises avec des \nfluctuations de volumes inattendues, notamment à l’office des poursuites. Malgré la pandémie, ou peut-être à cause d’elle, \nl’augmentation quasi discontinue des procédures, constatée depuis bien des années, s’est interrompue. Le nombre des \ncommandements de payer a en effet diminué de 13,27% sur un an avec 89'822 actes contre 103'562 en 2019. Cela correspond \nplus ou moins aux chiffres d’il y a une dizaine d’années. \n \nSi, globalement, l’office des faillites a enregistré un nombre relativement stable de dossiers sur un an (396 contre 400 en 2019), \nla répartition des procédures a été sensiblement différente. Pour les personnes morales, une égalité parfaite à 89 unités a été \nenregistrée. En revanche, les faillites de personnes physiques ont sensiblement diminué, mais ont été compensées par la forte \naugmentation des successions répudiées. \n \nCes éléments contrastés sont peut-être explicables par les mesures économiques prises, tant par les autorités fédérales que \ncantonales. D’autre part, plusieurs créanciers institutionnels importants ont aussi repoussé l’introduction des actions en \nrecouvrement. Si une catastrophe a été évitée en 2020 dans le domaine des poursuites et des faillites, l’avenir n’en  demeure \npas moins incertain. \n \nLes grandes incertitudes économiques difficiles à anticiper sont et resteront une préoccupation majeure du SEPF pour les mois \nà venir. \n \nL'exercice 2020 a également été marqué par l'étude de nouvelles solutions informatiques. La mise en œuvre du logiciel de \nl'office des poursuites, qui avait été installé en 2011, a débuté cette année et devrait aboutir avec une mise en production au 1er \njanvier 2022. Le changement du logiciel de l’office des faillites suivra prochainement. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nDurant cet exercice, marqué par une crise sanitaire aussi exceptionnelle que redoutable, les collaborateurs de l’office des \npoursuites (OFPO) ont effectué leurs tâches quotidiennes d’une manière exemplaire et très professionnelle. Plusieurs acteurs , \ndont notamment le service informatique de l’entité neuchâteloise (SIEN), ont permis la mise en place rapide de solutions \ntechniques et organisationnelles inédites. Les cadres ont aussi été mis à rude épreuve pour l’application stricte des diverses \ndirectives, tant fédérales que cantonales. \n \nCette pandémie a aussi étonnamment freiné, voire même interrompu, les procédures de recouvrement provenant de différents \ncréanciers, parmi lesquels plusieurs intervenants étatiques ou paraétatiques. À ce propos, il est impossible de ne pas relever \nque l’année 2020 restera un moment historique pour tous les professionnels en matière de poursuite pour dettes et faillites, \npuisqu’elle a été marquée par l’application de l’article 62 LP, fait rarissime s’il en est. Le Conseil fédéral a en effet ordonné la \nsuspension générale des poursuites du 19 mars au 04 avril 2020. Les féries ordinaires (art. 56 LP) ont encore suivi jusqu’au 19 \navril 2020. De plus, par décision du Conseil d’État et comme pour l’ensemble de l’administration cantonale, nos guichets ont été \nfermés jusqu’au 08 juin 2020. \n\n\n\nService des poursuites et faillites (SEPF) \n \n\n157 \n \n\nCes circonstances extraordinaires ont immanquablement influé sur les volumes qui, en 2020, ont sensiblement diminué par \nrapport à 2019 avec une baisse de plus de 14% sur le total des réquisitions (voir tableau ci-dessous). Que ce soit en télétravail \nou en présentiel, nos collaborateurs ont généré et envoyé aux créanciers: 50'103 actes de défaut de défaut de biens 115 LP ou \n149 LP (+8’259 unités), ainsi que 10 certificats d’insuffisance de gage mobilier ou immobilier (+5 unités) pour un montant de \nCHF 569'521.33. \n \nL’OFPO a traité et délivré 44'026 demandes de renseignements en application de l’article 8a LP, soit 6’361 de moins qu’en \n2019. De son côté, l’OFFA en a établi 610 (-149) en qualité d'antenne pour le Val-de-Ruz. \n \nLe tableau ci-dessous présente l’activité de l’OFPO en chiffres détaillés : \n \n\nRubriques 2019 2020 Variation % \n\nTotal des réquisitions enregistrées 190’460 163'155 -14,34% \n\n- dont réquisitions de poursuite –   \n commandements de payer (CDP) \n\n103’562 89'822 -13,27% \n\n- dont réquisitions de continuer la poursuite –  \n saisies \n\n83’030 70'345 -15,28% \n\n- dont comminations de faillites 2’082 1'665 -20,03% \n\n- dont réquisitions de vente 1’786 1’323 -25,93% \n\n \nEn ce qui concerne spécifiquement les réalisations immobilières: \n \n\nRubriques 2019 2020 Différence \n(unité) \n\nDossiers ouverts au 1er janvier (réalisations) 56 45 -11 \n\nDossiers ouverts au 1er janvier (CDP – gérance) 4 8 +4 \n\nDossiers ouverts au 1er janvier (CDP – sans gérance) 182 89 -93 \n\nNombre de dossiers constitués (réalisations) 28 51 +23 \n\nNombre de dossiers constitués (CDP – gérance) 9 10 +1 \n\nNombre de dossiers constitués (CDP – sans gérance) 120 68 -52 \n\nTotal des dossiers clôturés 257 149 -108 \n\n- dont dossiers réalisations 39 34 -5 \n\n- dont dossiers CDP – gérance 5 12 +7 \n\n- dont dossiers CDP – sans gérance 213 103 -110 \n\nSolde des dossiers en traitement au 31 décembre \n(réalisations) \n\n45 62 +17 \n\nSolde des dossiers en traitement au 31 décembre (CDP \n– gérance) \n\n8 6 -2 \n\nSolde des dossiers en traitement au 31 décembre (CDP \n– sans gérance) \n\n89 54 -35 \n\nVentes aux enchères effectuées 13 4 -9 \n\nCertificats d'insuffisance de gage et attestations délivrés \n(en francs) \n\n448'321.- 493'632.- +10,11% \n\n \nConcernant l’OFFA en particulier, la crise sanitaire a fait craindre le pire. Le ralentissement brutal d’une grande partie des \nactivités économiques aurait en effet pu avoir des conséquences immédiates désastreuses. Les mesures de soutien destinées \nà sauver un maximum d’entreprises et d’emplois (sursis Covid, chômage partiel, prêts garantis, report de charges, cas de rigueur \net aides à fonds perdus) ont heureusement permis d’éviter un afflux incontrôlable de nouvelles banqueroutes. \n \nAvec un peu de recul, les statistiques indiquées dans le tableau ci-après peuvent même paraître anormales, puisque le nombre \nde dossiers ouverts en 2020 est comparable à celui de l’année précédente (-1%). Le nombre de faillites de personnes physiques \na même baissé de façon singulière, tandis que celui des personnes morales est resté relativement stable. Seul le nombre de \nsuccessions répudiées ou insolvables constitue un triste record, lié à l’augmentation du nombre de décès dus à la Covid-19. Le \ntaux de répudiation plus élevé traduit aussi les incertitudes, le manque de ressources et le désarroi d’une grande partie de la \npopulation. \n \nMalgré le contexte particulier et les contraintes mises en place pour lutter contre la propagation du virus (fermeture des guichets, \ntélétravail, interdiction des ventes aux enchères publiques, etc.), l’OFFA a toujours pu remplir toutes ses missions et répondre \naux attentes des usagers. Grâce à un personnel expérimenté, formé et stable depuis de nombreuses années, les difficultés ont \nété traitées sans retard et dans le respect des dispositions légales. Le nombre de dossiers clôturés en 2020 et le montant des \nactes de défaut de biens délivrés dans les gros dossiers démontrent les capacités d’adaptation et le haut degré d’implication \ndes collaborateurs de cette entité. \n \nPour 2021, les craintes d’une augmentation du nombre de faillites sont cependant bien réelles, puisque les entreprises qui \nn’étaient déjà plus viables avant la crise disparaîtront quand cesseront les mesures de soutien précitées. Le nombre de décès \net de successions répudiées ou insolvables devrait quant à lui baisser. Dans ce contexte, une vision à long terme est un exercice \ndélicat. La réalité dépendra des décisions qui seront prises pour éviter que des entreprises auparavant saines ne soient \nfragilisées au point de disparaître également. \n \n\n\n\nService des poursuites et faillites (SEPF) \n \n\n158 \n \n\nLe tableau ci-dessous chiffre en détail l’activité de l’OFFA : \n \n\nRubriques 2019 2020 Variation % \n\nDossiers ouverts au 1er janvier 236 251 +6,36% \n\nProcédures enregistrées durant l'année 400 396 -1,00% \n\n- dont personnes morales 89 89 = \n\n- dont personnes physiques inscrites au Registre \n du commerce (RC) \n\n52 22 -57,70% \n\n- dont personnes physiques non inscrites au RC 23 7 -69,57% \n\n- dont successions répudiées 223 271 +21,53% \n\n- dont commissions rogatoires 13 7 -46,16% \n\nTotal des dossiers ouverts 636 647 +1,73% \n\nDossiers clôturés y.c. rogatoires 385 423 +9,87% \n\nSolde en traitement au 31 décembre 251 224 -10.76% \n\nNombre des actes de défaut de biens délivrés après \nfaillite \n\n2’012 2’098 +4,28% \n\nMontant des actes de défaut de biens délivrés après \nfaillite (en francs) \n\n20'700'293.- 55'773'095.- +169,44% \n\n \n \n \n \n\n \n  \n\n\n\nService des poursuites et faillites (SEPF) \n \n\n159 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 14'513'557 14'450'000 13'823'751 -626'249 -4.3% -689'806 -4.8% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 14'513'557 14'450'000 13'823'751 -626'249 -4.3% -689'806 -4.8% \n\n43  Revenus divers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 6'542'856 8'040'228 7'883'937 -156'291 -1.9% +1'341'081 +20.5% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 6'325'098 6'411'853 6'462'104 +50'251 +0.8% +137'006 +2.2% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 153'809 192'000 160'462 -31'538 -16.4% +6'653 +4.3% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 450'000 0 -450'000 -100.0% 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 63'885 80'000 53'083 -26'917 -33.6% -10'802 -16.9% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 64 906'375 1'208'288 +301'913 +33.3% +1'208'224 +1'887'850.0% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation 7'970'701 6'409'772 5'939'814 -469'958 -7.3% -2'030'887 -25.5% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel 7'970'701 6'409'772 5'939'814 -469'958 -7.3% -2'030'887 -25.5% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total 7'970'701 6'409'772 5'939'814 -469'958 -7.3% -2'030'887 -25.5% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 65.00 64.00 65.00 +1.00 +1.6% +0.00 0.0% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 58.80 57.80 57.80 +0.00 0.0% -1.00 -1.7% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nComme on peut le constater et bien qu'inférieur au montant projeté, la diminution des émoluments (nature 42) par rapport à \n2019 (-4,76%) est bien limitée par rapport à la diminution sensible du nombre des poursuites. La multiplication des opérations \nà distance explique en partie cette baisse relativement réduite par rapport aux volumes. On peut également signaler que, pour \nla première fois et à la demande du CCFI, un transitoire a été comptabilisé pour les émoluments générés par l'OFPO de mi-\ndécembre (dernière facturation) jusqu'à la fin de l'exercice. Précédemment, ces revenus étaient pris en compte sur l'année \nsuivante. \n \nLes charges sont toujours bien maîtrisées et l'on constate que la dotation demeure sans changement. \n \nÀ ce propos, il convient de signaler que l'OFPO a enregistré trois absences de très longue durée entre 2019 et 2020. Ces \ncollaborateurs ont été remplacés temporairement après une période de carence de six mois. Après deux ans, l'une de ces \npersonnes a vu ses rapports de service prendre fin de par la loi (art. 42 LSt). Une autre, bénéficie actuellement d'une mesure \nde réinsertion AI et la santé de la troisième ne lui permet toujours pas de reprendre son activité. \n \nAmortissements (nature 33): reports de la mise en service des nouveaux logiciels pour les offices des poursuites et des faillites. \nLe budget des imputations internes (nature 39), tenait compte d'écarts statistiques, à hauteur de CHF 350'000. \n \n \n \n\n\n\nService des poursuites et faillites (SEPF) \n \n\n160 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nExécution forcée domaine poursuite Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 67'700 21'594 \n\nCoûts salariaux et de structure 2'029'080 4'684'324 \n\nCoûts des services centraux 905'213 878'279 \n\nRevenus 13'350'000 12'666'418 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -10'348'006 -7'082'221 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nNous rappelons préalablement que les chiffres mentionnés sous "coûts salariaux et de structure" pour le budget 2020, sont à \ninverser entre les tableaux du domaine de la poursuite ci-dessus et celui de la faillite ci-dessous.  \n \nLe domaine des poursuites a été très impacté par la situation sanitaire mais, étonnamment, dans un sens inattendu, puisque le \nnombre des poursuites a sensiblement diminué. La baisse des revenus enregistrés traduit cette tendance. \n \n \n\nExécution forcée domaine faillite Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 119'600 116'434 \n\nCoûts salariaux et de structure 4'487'304 1'773'935 \n\nCoûts des services centraux 351'331 330'009 \n\nRevenus 1'100'000 1'157'193 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 3'858'234 1'063'185 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nComme les volumes, les émoluments et les charges directes sont restés relativement stables pour l'OFFA, même si une certaine \nincertitude règne également quant à l'évolution de la situation économique et à son impact dans le domaine des faillites. \nGlobalement, pour le SEPF, les "coûts salariaux et de structure", ainsi que les "coûts des services centraux", sont conformes \naux prévisions. \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService des poursuites et faillites (SEPF) \n \n\n161 \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nDédom. div. Confédération 63'885 80'000 53'083 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 63'885 80'000 53'083 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCette dépense concerne les frais pour l'utilisation du réseau e-LP développé par la Confédération pour la gestion des réquisitions \nélectroniques dans le domaine des poursuites. Avec une diminution des volumes, l'utilisation de cette plateforme a aussi été \nréduite à peu près dans la même proportion. \n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -40 0 -140 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -40 0 -140 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nAucun commentaire à formuler. \n \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF)  \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nRempl.du logiciel informatique de l'Of.F En cours 0 0 0 200'000 0 200'000 0 0 0 \n\nRempl. logiciel informatique de l'OP En cours 0 0 0 0 0 0 7'766 0 7'766 \n\nTotal  0 0 0 200'000 0 200'000 7'766 0 7'766 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL'évaluation pour le choix du logiciel de l'OFFA a malheureusement pris plus de temps que prévu. La situation sanitaire a aussi \nquelque peu perturbé l'avancée de ce projet en retardant plusieurs séances décisives. Finalement, la décision définitive a été \nprise en toute fin d'année et la signature du contrat pour le renouvellement de cette application est intervenue au début de cette \nannée 2021, avec le même fournisseur. \n \n\nAvec le soutien du SIEN, les travaux pour la migration du programme de l'OFPO sont en cours, en collaboration avec le Service \ninformatique du canton de Fribourg (SITel), qui a développé ce nouveau logiciel. \n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nSi ce n'est un important investissement organisationnel de l'ensemble du personnel du service, la Covid-19 n'a pas occasionné \nde frais directs pour le SEPF.\n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService des poursuites et faillites                           190 \n\nVide1\n\nTotal                           190 \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n\n162 \n \n\n Police neuchâteloise (PONE) \n \n\nMissions principales \n \n\nLa police neuchâteloise a pour mission générale d’assurer la sécurité publique, le maintien de l’ordre et l’observation des lois. \n \nElle a pour missions principales :  \n \n• de veiller au respect des institutions démocratiques, en particulier en assurant l'exécution et l'observation des lois;   \n• de prévenir et de réprimer les atteintes à la sécurité, à la tranquillité et à l'ordre publics;   \n• de prendre des mesures d'urgence et de prêter assistance en cas de dangers graves, d'accidents ou de catastrophes;   \n• d'assurer la réception et la transmission des appels d'urgence, des messages d'alarme et des avis de sinistre;   \n• de constater les infractions, d'en rassembler les preuves, d'en découvrir les auteurs et de les dénoncer aux autorités  \n\ncompétentes, conformément aux dispositions de la procédure pénale;   \n• d’assurer la protection des personnes et des biens;    \n• d'exercer des tâches dans le domaine de la protection de l’État; \n• d’exercer des tâches dans le domaine de la gestion de crises et de catastrophes du canton (ORCCAN); \n• de mener des actions de prévention et d’information, ainsi que de veiller à l'entretien du lien social;   \n• d'exercer des tâches de police administrative;  \n• d'assurer la formation de base et continue de son personnel;   \n• d'offrir des prestations de formation dans le domaine de la sécurité aux services de l'État, aux communes et aux institutions \n\nprivées ou publiques. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nConduite du service : \n\nSuivi de la démarche GestionNE et de MCH2, introduction de SIGE, pilotage plus fin des ressources. \n \nSécurité de proximité : \n\nDemande d’une plus grande visibilité de la part des communes et réduction du nombre des postes de police. \n \nInterventions d’urgence : \n\nStabilisation des interventions d’urgence. \n \nEnquêtes judiciaires : \n\nAugmentation dans les domaines traditionnels de la police judiciaire. Nouvelles compétences et ressources à développer dans \nles domaines de la cybercriminalité et de l’analyse criminelle pour faire face au besoin. Travail de contact tracing (COVID-19). \n \nSécurité routière : \n\nStabilisation de l’activité liée à la prévention routière, augmentation de la lutte contre le bruit des véhicules. \n \nSécurité et ordre public : \n\nStagnation des engagements liés à Xamax FCS et au HCC. Montée des préoccupations sécuritaires liées au terrorisme. \nAugmentation des manifestions en lien avec le climat et autres sujets. Émergence de rassemblements en lien avec la COVID-19. \nAugmentation des actions préventives. \n \nActivités concordataires : \n\nAugmentation des activités en lien avec le Concordat des entreprises de sécurité privée. Augmentation des activités en lien \navec la sécurité et l’ordre public. Présidence de la Conférence latine des commandants des polices cantonales (CLCPC) ainsi \nque de la Conférence latine des chefs de gendarmerie (CCG). Mise en place d’un centre de compétence cyber romand. \n \nPolice administrative : \n\nAugmentation de l’activité liée à la reprise des normes Schengen en matière d’octroi de permis d’achat d’armes. \n \nFormation policière : \n\nConcept général de formation de police repoussé en 2022, de même qu'une partie de la formation cyber pour les enquêteurs. \n \nAdministration / Support au service : \n\nAugmentation des tâches administratives liées à GestionNE, SIGE, MCH2 ainsi qu’au plan d’assainissement. Augmentation des \ntâches en lien avec le support IT, le domaine télécom et les infrastructures. Réaménagements au BAP, à SISPOL et au poste \nde Boudry. \n \n\n\n\nPolice neuchâteloise (PONE) \n \n\n163 \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nCONDUITE DU SERVICE \n\nEffectif : \n\nL’effectif policier moyen réel 2020 s'est établi à 401.03 (+4.84) EPT, alors que l’effectif administratif moyen s'est élevé à 72.70 \n(+1.2) ETP. 54 (+4) collaborateur-trice-s ont bénéficié de mesures d’accompagnement ou de reclassement professionnel suite \nà des problèmes de santé de longue durée. 3 (-13) policier-ère-s ont été blessé-e-s dans l’exercice de leurs fonctions à mettre \nsur le compte d’accidents professionnels. Le crédit d’heures supplémentaires a diminué avec une moyenne de 35 \nheures/personne (objectif MOP 48h respecté).  556 (+14.40) heures ont été versées au compte d’épargne temps. A fin 2020, \nl'épargne temps capitalise 2'023.22 heures. \n \nRelations avec les citoyen-ne-s :  \n\nLe nombre de citoyen-ne-s ayant adressé un courrier suite à une intervention jugée inappropriée se monte à 39 (+23).  \n \nRelations publiques :  \n\nLe secteur « Information et Prévention » a été fortement sollicité, principalement en raison de la pandémie de la Covid-19 \n(ORCCAN), de la situation LITTO et de la crise passagère, mais intense, des cyanobactéries dans le lac de Neuchâtel. Pour les \nactivités de la PONE, 428 communiqués ou nouvelles brèves ont été diffusés via son site Internet et repris sur NemoNews. Il a \nété répondu à près de 362 (+40) sollicitations directes de journalistes. La PONE a fait l’objet de 664 articles/brèves/interviews, \ntous médias confondus. La PONE poursuit sa politique de communication active sur les réseaux sociaux. C’est désormais plus \nde 22’997 (+2’990) personnes qui suivent sa page Facebook, 10'643 abonnés qui la suivent sur Instagram et 3'220 sur Twitter. \nLe nombre de réponses apportées aux citoyens qui interpellent la police via les réseaux sociaux est en augmentation et \nnécessite des ressources, tout comme la veille médias. La pandémie n’a pas permis la production des deux magazines internes \nmais la réalisation de capsules vidéos pour la formation du personnel a été maintenue. \n \nRéalisations :  \n\nLes réflexions se poursuivent concernant le développement des caméras embarquées dans les véhicules de police secours. \nActuellement, le projet est en phase de finalisation et de validation. \n \nDifférents projets impliquant divers partenaires ont été menés, au rang desquels le projet de médecine légale de proximité, la \npublication en libre accès, sur Internet, de l’Atlas statistique de la criminalité, la gestion des auteurs prolifiques, le renforcement \ndes relations avec les partenaires de l’addiction en matière de stupéfiants. Un soutien a également été apporté au service de la \nsanté publique dans la lutte contre la pandémie de COVID-19 au travers d’une participation au contact tracing, de l’analyse de \ndonnées et de la gestion des défunts. Par ailleurs, un vaste projet a été initialisé en 2020 pour monter en capacités et en \ncompétence en matière d’analyse de données et de production de renseignement. \n \nLe groupe « Menaces et prévention de la violence » poursuit le développement d'une application de gestion de bases de \ndonnées afin de moderniser la gestion des données des groupes de gestion des menaces RBT. \n \nEn collaboration avec le SIEN, le développement de l’application mobile MACS, permettant d’interroger tant les bases de \ndonnées fédérales que cantonales se poursuit. Une nouvelle solution, mise en service fin 2020, permet, notamment, la saisie \ndes premiers éléments d’enquête dans l’application tant sur smartphones que tablettes. Un nouvel outil d’alerte pour les \ncommerçants avec une plateforme permettant de transmettre des informations supplémentaires de prévention par rapport au \nSMS utilisé auparavant a également été introduit. \n \nConcernant la CNU, une redondance pour l’acheminement des appels d’urgence a été mise en place. Ses claviers multitâches \net ses contrôleurs vidéos ont été changés. \n \nSÉCURITÉ DE PROXIMITÉ \n\nRelations avec les communes :  \n\nEn raison de la crise de la COVID-19, le Conseil de pilotage de la sécurité publique (CPSP) s’est réuni à une seule reprise, en \nseptembre, au lieu des deux séances habituelles. Le rythme des séances des Conseils régionaux de sécurité publique (CRSP) \ns’est également trouvé modifié mais le principe de l’échange selon un rythme qui convient à chaque CRSP a été maintenu. Le \ndialogue opérationnel instauré entre les chefs de poste de police et les autorités politiques s’est poursuivi en fonction des besoins \nexprimés. Sur le terrain, les échanges entre les services de sécurité communaux et la PONE sont quotidiens et ont perduré \ndurant la crise. La collaboration a même été accrue au printemps pour veiller au respect des mesures de protection sur les sites \nfréquentés du canton. Les deux plateformes d’échanges entre la PONE et les représentants des services de sécurité n’ont pas \nsiégé.  \n \nPrévention de la criminalité :  \n\nDans le cadre de la sensibilisation aux médias sociaux, le responsable de la prévention de la criminalité a dispensé 52 (+2) \nformations au profit de 84 (-9) classes de 9e Harmos soit 1'615 élèves (+24). Il est également intervenu de façon ciblée à 27 \n(+16) reprises dans des classes du secondaire I et II, suite à des problèmes en lien avec de la pornographie, du harcèlement \nou des comportements inadéquats. 9 (-11) formations ont été dispensées au sein d’établissements du secondaire II. 11 (+2) cas \nen lien avec la procédure de « rappel à la loi » ont été traités. 1 (=) séance de prestations personnelles suite à une condamnation \n\n\n\nPolice neuchâteloise (PONE) \n \n\n164 \n \n\npar un juge des mineurs a été organisée. La PONE a participé à plusieurs campagnes de prévention. Des cours pour les \npersonnes âgées et les parents ont également été organisés, ainsi que des conférences lors de réunions de parents ou \nd’enseignant-e-s. En raison de la crise sanitaire, aucune (-7) prestation rémunérée n'a été fournie. \n \nMenaces et prévention de la violence (MPV) :  \n\n55 (+16) nouvelles personnes ont fait l'objet d'un suivi MPV. Fin décembre, 122 (-7) personnes faisaient l'objet d'un suivi actif \nsur un total de 310 (+53) dossiers enregistrés. 69 (+10) dossiers concernent des personnes ayant proféré des menaces, 61 (+6) \ndes personnes souffrant de troubles mentaux, 84 (+35) des auteurs de violences domestiques1, 27 (+5) des individus quérulents \net 69 (-36) des personnes ayant commis des actes de violence en général, de débordement d'agressivité, de harcèlement \nsexuel, de stalking et autres. À relever que ces catégories ne sont pas mutuellement exclusives.  \n88 collaborateurs des services de l'État ainsi que 26 responsables de sécurité d'entreprises horlogères ont été formés à \nl'utilisation au QuAIC (instrument de screening) et au formulaire d'appréciation initiale. 7 collaboratrices de l'APEA du Littoral et \ndu Val-de-Travers ont été formées à la Pyramide de facteurs de risque. \n \nINTERVENTION D'URGENCE \n\nPolice secours :  \n\nLe dispositif police secours (PS) est intervenu 16’377(-871) fois, soit en moyenne 45 (-2) fois par jour. Cette diminution est \nprincipalement due à la pandémie. L’unité canine a réalisé 434 (-40) engagements/sollicitations dans les différents domaines \nqu’elle traite dont 78 (-7) succès.  \n \nTransport des détenus :  \n\n2'095 (-289) conduites ont été réalisées au profit des procureurs, des prisons, des offices des poursuites, etc. Le 90% de ces \nconduites sont effectuées par les appuis dont bénéficie le service administratif et transports (SAT), soit Securitas et le service \nde transport « Jail Transport System ». Ce recul des conduites est principalement dû à la pandémie. \n \nCentrale neuchâteloise d’urgence (CNU) :  \n\n152'882 (-302) appels téléphoniques sont parvenus à la CNU et se répartissent comme suit : ligne 112 = 16'858 (+1847), ligne \n117 = 30'655 (+236), ligne 118 = 4'064 (-434), ligne 144 dédiée aux demandes entre la PONE et la centrale sanitaire CASU-VD \n= 1'520 (-111), ligne PONE = 55'879 (-944), ligne Police partenaires = 10'854 (-271), ligne Police interne = 28'443 (-327), ligne \nPompiers interne = 4'177 (-337), bornes SOS = 432 (+39). \n \nENQUÊTE JUDICIAIRE \n\nLe nombre total d’infractions enregistrées dans le canton est globalement stable entre 2019 et 2020, passant à 14'520 (+457) \nselon la statistique policière de la criminalité. Alors que les infractions au Code pénal et à la Loi sur les stupéfiants ont légèrement \ndiminué, on relève 741 (+189) infractions à la Loi sur les étrangers et l’intégration et 896 (+416) infractions aux autres lois \nfédérales annexes. Ces dernières ont pratiquement doublé entre 2019 et 2020, résultat des infractions associées aux mesures \nsanitaires COVID-19. Le taux d’élucidation des infractions au Code pénal, traditionnellement élevé en comparaison suisse, a \ngrimpé en 2020 pour s’établir à 47% (+5.5%).  \n \nLe phénomène LITTO, soit la délinquance de rue commise par des jeunes hommes d’Afrique du Nord sans statut de séjour ou \némargeant au CFA de Boudry, a fortement impacté notre canton entre le printemps et l’automne 2020. Cela se reflète dans les \nstatistiques annuelles. Ainsi, on recense 65 (+11) brigandages, là où les vols à l’arraché, typiquement les arrachages de col liers \nsur la voie publique ont atteint le nombre de 77 (+44). Pour ces vols, le taux d’élucidation a lui aussi doublé , passant à 48% \n(+27%). Avec 227 (+94) prévenus, l’Algérie est devenue la première nationalité pour les auteurs étrangers. Le Maroc se place \nen quatrième position, après le Portugal et la France. Ce phénomène explique aussi la hausse des infractions à la Loi sur les \nétrangers et l’intégration susmentionnée. Sans le phénomène LITTO, il y a fort à parier que la délinquance au patrimoine dans \nle canton aurait été en baisse, à l’image des cambriolages et des vols de véhicules dont on dénombre respectivement 637 (-107) \net 601 (-102). \n \nAu chapitre des violences graves, le canton enregistre une baisse de 29%, avec un total de 37 (-15) infractions. L’on ne recense \ntoujours pas d’homicide depuis trois ans et 1 (-5) tentative d’homicide a été enregistrée. 30 (-6) viols ont été enregistrés. Les \nlésions corporelles graves sont aussi en recul de 40%, passant à 6 (-4) cas. 95% (+6.1%) des infractions de violence grave ont \nété élucidées en 2020. \n \n349 (+98) auteurs mineurs ont été dénoncés pour avoir commis au moins une infraction au Code pénal, soit une augmentation \nsubstantielle en regard de 2019. 49 (+18) de ces auteurs mineurs ont commis plus de 4 infractions sur l’année. Ces chiffres sont \nà mettre en relation avec la préoccupation grandissante à l’endroit des phénomènes de bandes, creuset de violences et d’autres \nformes d’infractions, telles que des rixes qui impliquent un grand nombre d’auteurs. L’État-major ad hoc LOULOUS, mis en place \nen 2019 pour traiter ce phénomène, poursuit ses efforts multidisciplinaires, en nouant des liens avec les autres parties prenantes, \ntelles que la justice des mineurs, les établissements scolaires et les polices des cantons voisins aussi confrontées à ces bandes. \nEn ce qui concerne la criminalité numérique, le nombre d’infractions annoncées à la PONE a augmenté significativement entre \n2019 et 2020, passant à 459 (+160). Cette hausse est imputable à une croissance du phénomène lui-même, mais aussi à de \nmeilleures capacités d’enregistrement par la police. 70% de ces infractions sont des cyber-escroqueries, dont le mode opératoire \nprincipal consiste à usurper une identité et abuser des systèmes de paiement en ligne. Près de 50% de ces infractions ont été \nrésolues en 2020, alors que pour l’ensemble de la cybercriminalité, le taux d’élucidation s’établit à 27%. Ce taux est supérieur \n\n                                                           \n1 La définition de violences domestiques a changé au 01.01.2020 (plus large que les précédentes violences conjugales). \n\n\n\nPolice neuchâteloise (PONE) \n \n\n165 \n \n\naux attentes compte tenu du caractère international de la cybercriminalité et des mesures mises en œuvre par les auteurs pour \nse dissimuler. Les efforts entrepris dans ce domaine, avec la formation d’intervenants spécialisés au sein de la police de \nproximité ou encore la participation à la plateforme d’information de la criminalité sérielle en ligne (PICSEL), produisent a insi \nleurs premiers fruits. Compte tenu du meilleur enregistrement de ces données en 2020, aucune comparaison pertinente n'est \npossible avec 2019. \n \nEn matière de stupéfiants, les infractions sont au nombre de 1’558 (-108), cette légère baisse prolonge la tendance déjà \nobservée entre 2018 et 2019. L’accent particulier porté sur le trafic de cocaïne de rue dans les alentours de la gare de La Chaux-\nde-Fonds s’est poursuivi, particulièrement sur la première partie de 2020. Cette opération GAREMETRO a permis de mettre en \néchec plusieurs trafiquants originaires du Maghreb et de ramener un climat de sécurité à la gare. En seconde partie d’année, \nles efforts d’enquête ont visé principalement à empêcher l’implantation dans le canton de plusieurs filières albanaises de trafic \nd’héroïne. Parallèlement, la présence de trafiquants de rue issus des pays d'Afrique de l'Ouest est restée modeste, notamment \ngrâce aux mesures prises ces quatre dernières années par la police de proximité et le groupe Narko de la police judiciaire. \nCertains établissements, places ou parcs publics du canton restent des lieux de rencontres pour les toxicomanes. Ces endroits \npeuvent être des lieux de petit trafic de rue, mais aucune scène ouverte n'est à déplorer. \n \nEn dépit des mesures sanitaires en place en 2020 et de la détresse psychologique qui a pu les accompagner, le nombre de \nsuicides a reculé pour atteindre le nombre de 67 (-18). Le même constat est fait pour les 41 (-17) tentatives. Néanmoins, ce \nrecul des suicides est à expliquer essentiellement par la baisse du nombre de suicides par le biais d’une organisation : 36 (-22) \ndécès en 2020.  \n \nAu niveau organisationnel, la police judiciaire a subi une réforme en 2020 la dotant du domaine traces et analyse criminelle ainsi \nque d’un service de piquet investigation numérique. \n \nService de documentation et de signalement (SDS) :  \n\nLe SDS a publié, dans RIPOL, 5'037 (-63) recherches de personnes et en a révoqué autant. 2’727 (-939) objets recherchés ont \nété encodés et environ 4'500 diffusions nationales ont été traitées (stabilité). 11’729 (-757) affaires ont été enregistrées dans \nINFOPOL pour 16’252 (-61) infractions. 714 (-20) annonces ePolice ont été validées, 14’743 (-19) dossiers de personnes ont \nété mis à jour et 1’210 (-167) réquisitions ont été enregistrées. \n \nSÉCURITÉ ROUTIÈRE \n\nAccidents :  \n\nLa statistique 2020 des accidents de circulation a fait l’objet d’une publication détaillée début 2021. Le bilan comparatif (2019) \nest extrêmement positif et se présente de la manière suivante : 647 (-115) accidents donnant lieu à un rapport de police, 301 \n(-69) blessé-e-s, 3 (+2) tué-e-s, 35 (-13) personnes conduisant sans permis, 132 (-40) permis de conduire saisis. \n \nContrôles de vitesse :   \n\nLa PONE a contrôlé, par le biais d'installations fixes et mobiles 32'887’093 véhicules (référence MOP 33.8 mio). Les taux \nd’infraction constatés se répartissent de la manière suivante : Neuchâtel 0.21% (-0.02%), La Chaux-de-Fonds 0.24% (-0.05%), \nVal-de-Ruz/Valangin 0.22% (+/0), Pont-Noir et AR H20 0.13% (-0.01%), Radar semi-stationnaire 0.60% (-0.26%), Radar mobile \n4.40% (-0.28%).  \n  \nIvresses :  \n\n10'155 (-92) conducteur-trice-s ont été soumis-e-s à des tests d’alcoolémie, avec ou sans accident, qui ont permis de déceler et \ndénoncer pénalement 178 (-96) conducteur-trice-s pour ivresse non qualifiée (0,25 à 0,39 mg/l) et 288 (-172) pour ivresse \nqualifiée (0,40 mg/l et plus). Pour les conducteurs soumis à l’interdiction de conduire 17 (-1) sous l’effet de l’alcool (0,05 à 0,24 \nmg/l) ont été dénoncés. \n  \nÉducation et prévention routière :  \n\nLa PONE a assuré l’instruction de l'éducation et la prévention routière dans les degrés de la scolarité obligatoire. Ainsi, 20’478 \n(-7334) élèves au total, réparti-e-s dans 1’200 (-394) classes ou groupes ont bénéficié de cette formation, dans l’ensemble du \ncanton. Elle a aussi été appelée à organiser 3 (=) séances de 2 à 4 heures d'éducation routière à l'intention de 13 (-4) jeunes \nsanctionnés par le Tribunal pénal des mineurs, suite à la commission d'infractions à la législation routière. De plus, elle a organisé \n13 (-8) campagnes de prévention routière totalisant 92 (-171) jours dont notamment 7 (=) campagnes de prévention \ninternationales (ceintures de sécurité, autocars, poids-lourds, alcool et drogue) et deux 2 (+0) campagnes radar à l'occasion des \nrentrées scolaires au printemps (11 juin au 15 juin) et en été (17 au 23 août). \n \nPolice du lac :  \n\nDepuis l'été 2014, les cantons de Neuchâtel, Vaud et Fribourg ont conclu une convention – dont chacun profite - afin de régler \nl’organisation et la gestion de la police du lac de Neuchâtel. Les polices cantonales fribourgeoise et vaudoise assurent ains i la \nsurveillance des eaux neuchâteloises à raison de respectivement 150 heures et 160 heures par année, ce qui représente le \nmaximum. Elles disposent, en outre, des mêmes droits d’intervention sur l’ensemble du lac pour poursuivre les objectifs \nsécuritaires communs. En marge de ces surveillances, c’est 39 (+16) dénonciations pour des infractions aux normes de sécurité \nqui ont été prononcées sur les eaux neuchâteloises pour l’année 2020, pour un total de 307 (+2) heures de patrouille. \nL’augmentation des dénonciations est due à l’entrée en vigueur des dénonciations simplifiées et des dénonciations par AO. Au \nvu de la situation sanitaire, il a été demandé aux polices du lac d’effectuer des patrouilles et des contrôles aux abords des ports \net des plages dans le cadres de la pandémie de COVID-19. Le budget est réglé par une convention prévoyant un montant \n\n\n\nPolice neuchâteloise (PONE) \n \n\n166 \n \n\nmaximal de 87'530 francs mais seules les heures effectuées sont néanmoins facturées. Ainsi, pour 2020, le décompte des \nheures facturées se monte à 76'809.25 francs.  \n \nSÉCURITÉ ET ORDRE PUBLICS \n\nService d'ordre et maintien de l'ordre (MO) :  \n\nÀ l’exception de la marche du 1er Mars, aucune manifestation populaire n’a eu lieu en 2020 en raison de la COVID-19 ; il n’y a \ndonc eu que 1 (-21) dispositif de sécurité publique mis en place. Pour les rencontres sportives ce sont 4 (-26) engagements qui \nont eu lieu. La PONE été amenée à renforcer à 3 (-7) reprises d'autres polices cantonales dans le cadre des accords \nconcordataires. De plus, les rassemblements à caractère politique et les visites d'autorités politiques ou de diplomates, ainsi \nque les installations d’autorités ont nécessité des mesures particulières de sécurité à 3 (-4) reprises. Au total, la PONE a donc \nassuré ou fourni des effectifs pour 11 (-58) engagements de sécurité publique d’une certaine ampleur, avec ou sans moyens de \nMO et de protection rapprochée de personnalités, représentant 533 (-1'070) journées de travail.  \n \nRencontres sportives :  \n\nAu total, la PONE a suivi 26 (-41) rencontres de football et de hockey sur glace pour lesquelles elle a mis en place, soit une \nsurveillance "à domicile" (23), soit une présence à "l’extérieur" (3). Un dispositif de MO a été mis en place à 4 (-26) reprises, \nreprésentant 228 (-1'016) journées de travail (hors dispositifs de circulation mis en place de manière conjointe, soit avec la \nsécurité urbaine de Neuchâtel, soit avec le service du domaine public de La Chaux-de-Fonds).    \n \nEngagements intercantonaux :  \n\nLa PONE a fourni à 3 reprises (-7) du personnel au profit des polices cantonales, selon la répartition suivante : Grisons (1) et \nGenève (2), pour un total de 284 (-132) journées de travail. Il s’agissait de renforcer des dispositifs visant à assurer la sécurité \nlors du Forum économique mondial à Davos, dans le cadre de la conférence sur les Droits de l’Homme à Genève et lors d’une \nmanifestation contre le pouvoir camerounais également à Genève. La limitation du nombre de spectateurs pour les matchs de \nfootball a largement contribué à la baisse des engagements intercantonaux.  \n \nRapatriements :  \n\nLa PONE a été sollicitée pour 14 (-12) missions, soit pour 7 (-8) refoulements par avion, 3 (-1) refoulements terrestres, 4 (=) \nextraditions, 0 (-2) entraides intercantonales et 0 (-1) back up sur un vol spécial suisse, représentant l'engagement de 45 (-66) \nagents d'escorte pour 21 (-30) jours de mission. Sur ces 14 missions, 11 ont été exécutées, 3 ont été annulées et aucune n’a \navorté. Tout cela a généré un total de 563 (-1'614) heures travaillées, dont 179 (-536) heures supplémentaires. Le travail \nadministratif, pour la gestion de ces missions par les quatre cadres de l’équipe, a généré 52 (-38) heures \n \nPOLICE ADMINISTRATIVE \n\nSecteur juridique :  \n\nDans le cadre de ses activités, le secteur juridique a été amené à répondre à 30 (-17) consultations dont 16 (-3) en tant que \nrépondant technique cantonal dans le cadre des Accords Schengen-Dublin. Il n’a pu être mené aucune enquête (-2) à la \ndemande de la Commission fédérale des maisons de jeu (CFMJ) compte tenu de la situation des établissements publics pendant \nla pandémie (la priorité était mise sur les contrôles des mesures COVID).  \n  \nBureau des armes, des entreprises de sécurité et des explosifs :  \n\n735 (-236) permis d’acquisition d’armes et autorisations exceptionnelles ont été délivrés en 2020, dont 68 pour des tireurs \nsportifs et 40 pour les collectionneurs. 127 (-35) armes ont été récupérées dans les différents postes de police du canton. 12 (=) \ncommerces ont fait l’objet d’une inspection dans le cadre de la vente d’objets pyrotechniques. 6 (-31) autorisations de mise à \nfeu pyrotechnique et 7 permis pour acquérir des explosifs ont été délivrés. \n \nConcordat sur les entreprises de sécurité (CES) : \n\nDans le cadre des activités liées au Concordat sur les entreprises de sécurité (CES), il a été procédé à la délivrance de 443 \n(-206) autorisations neuchâteloises et 179 (-327) intercantonales. Aucun contrôle dans les entreprises n’a été effectué au vu de \nla pandémie (-2). Actuellement, le service gère quelques 1'511 (-21) agents de sécurité privée en fonction dans le canton. La \ndiminution notable s’explique principalement par les fermetures de lieux de manifestations tels que les établissements publics, \nainsi que par l’annulation d’événements en raison de la COVID-19. \n \nFORMATION POLICIÈRE \n\nFormation de base – École de Colombier du CIFPol : \n\nAu début de sa formation, la volée 2020 se composait de 24 (- 3) aspirant-e-s des polices NE et JU. Au terme de leur formation, \n23 candidat-e-s se sont présenté-e-s aux examens et ont toutes et tous obtenu le brevet fédéral de policier-ère.   \n \nRecrutement 2020 des aspirant-e-s neuchâtelois-e-s et jurassien-ne-s (école 2021) : \n\nSur 277 (- 39) dossiers, 193 (- 66) candidat-e-s ont été convoqué-e-s et 159 (- 49) se sont présenté-e-s pour le concours 1. Au \nfinal, 15 (- 9) ont été sélectionné-e-s, soit 13 (- 4) aspirant-e-s pour la PONE (5 femmes et 8 hommes) et 2 (- 5) pour la police \ncantonale jurassienne (1 homme et 1 femme). \n \n \n\n\n\nPolice neuchâteloise (PONE) \n \n\n167 \n \n\nFormation continue  \n\nLa formation continue du personnel policier totalise 1’680 jours (-2’600), soit une moyenne de près de 4.2 jours (-6.4) par \npersonne. Cela représente : 418 jours (-1’002) de formation à l'usage des moyens de contrainte (self-défense, bâton tactique, \net tir) et techniques/tactiques d'intervention, 1’188 jours (-1’316) de formation spécifique à l'interne ou en partenariat avec l'Institut \nSuisse de Police (ISP) ou l'office de la formation continue (OFC), 74 jours (-282) dans le domaine du maintien de l’ordre. Un \ncours sur l’utilisation de Skype a été dispensé à l’ensemble des cadres. Une large partie des formations a été annulée et un \neffort particulier a été fait pour maintenir les cours de tir. Une formation interne de masse a également été dispensée dans le \ndomaine des violences domestiques et conjugales en lien avec l’arrivée de la nouvelle Loi sur les violences domestiques. \n \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 14'367'361 4'991'600 4'281'055 -710'545 -14.2% -10'086'306 -70.2% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 2'588'911 2'758'000 2'215'752 -542'248 -19.7% -373'159 -14.4% \n\n43  Revenus divers 136'650 241'000 81'771 -159'229 -66.1% -54'879 -40.2% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 1'794'589 1'844'600 1'827'462 -17'138 -0.9% +32'873 +1.8% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 9'847'210 148'000 156'070 +8'070 +5.5% -9'691'140 -98.4% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 68'801'222 77'823'826 76'894'572 -929'254 -1.2% +8'093'350 +11.8% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 61'680'976 63'462'216 63'628'249 +166'033 +0.3% +1'947'273 +3.2% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 5'747'088 6'830'750 5'553'736 -1'277'014 -18.7% -193'352 -3.4% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 938'808 1'432'718 1'353'015 -79'703 -5.6% +414'207 +44.1% \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 336'319 460'000 358'325 -101'675 -22.1% +22'006 +6.5% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 98'030 5'638'142 6'001'247 +363'105 +6.4% +5'903'217 +6'021.8% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -54'433'861 -72'832'226 -72'613'517 +218'709 +0.3% -18'179'656 -33.4% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 29'350 45'000 2'250 -42'750 -95.0% -27'100 -92.3% \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 29'350 45'000 2'250 -42'750 -95.0% -27'100 -92.3% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -54'404'511 -72'787'226 -72'611'267 +175'959 +0.2% -18'206'756 -33.5% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -54'404'511 -72'787'226 -72'611'267 +175'959 +0.2% -18'206'756 -33.5% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 488.00 496.00 491.00 -5.00 -1.0% +3.00 +0.6% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 464.20 472.30 466.40 -5.90 -1.2% +2.20 +0.5% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLa charge nette est inférieure de CHF 175'959 par rapport au budget. Elle se justifie par une baisse des revenus de CHF 753k \nqui est totalement compensée par des charges CHF 929'000 inférieures. \n \n\n• Groupe 30: Le nombre d'EPT au 31.12 est 5.9 en dessous du budget. Dans les faits, on observe un nombre d'ETP annuel \nmoyen de 1.43 en dessus du budget, compensé par 3.33 ETP aspirant moyen en moins que prévu au budget. Le \ndépassement des charges salariales est principalement dû aux primes (y.c. primes exceptionnelles COVID), au rattrapage \nde la provision Épargne-temps, à l'augmentation de la provision vacances due au report autorisé dans le cadre des mesures \nCOVID. Ceci est partiellement compensé par une baisse de la provision heures supplémentaires, par le nombre d'EPT \nmoyen annuel inférieur au budget, ainsi que par les remboursements d'assurances (APG, accidents) versés au service \nmais budgétés en prestation interne (39) par le SRHE. \n\n\n\nPolice neuchâteloise (PONE) \n \n\n168 \n \n\n• Groupe 31: Conséquences de la COVID sur les projets informatiques et les besoins en matériel/équipements, ainsi que \nfrais de déplacement moindres dus à la suppression ou au report des activités. Baisse des frais d'analyses criminelles en \nlien avec la baisse de la criminalité en période de confinement malgré l'opération LITTO qui a bien occupé la PONE durant \nl'été. À cela s'ajoutent des frais d'écolage inférieurs au budget compte tenu de la proportion d'aspirants JU et la suppression \ndes activités de formation suite aux mesures COVID. \n\n• Groupe 36: Conséquence de la COVID sur les projets informatiques fédéraux et inter-cantonaux (Harmonisation \nInformatique Policière (HIP)), ainsi que baisse des besoins en appuis concordataires dans le cadre de la sécurité des \nmanifestations sportives. \n\n• Groupe 39: La différence correspond à un écart statistique imputé à la PONE par le SRHE suite à un amendement du \nGrand-Conseil, qui couvre l'estimation des remboursements d'assurances encaissés en 30 et la contribution de la PONE à \nl'écart statistique global. \n\n• Groupe 42: Baisse des émoluments consécutive à des engagements de personnel policier en faveur de tiers inférieurs et à \ndes demandes d'autorisations de la part des entreprises de sécurité inférieures. Ceci en lien avec l'annulation de \nmanifestations sportives ou publiques.  \n\n• Groupe 43: Heures sur investissement non effectuées en raison du report ou de l'annulation de projets dû à la COVID. \n \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nSécurité de proximité Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 4'585 \n\nCoûts salariaux et de structure 17'406'205 16'741'398 \n\nCoûts des services centraux 1'503'657 1'427'596 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 18'909'861 18'173'579 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations comprend les tâches se rapportant à la sécurité de proximité, telles que la prévention de la criminalité, \nla résolution des problèmes locaux de sécurité, ainsi que les tâches de police judiciaire de petite et moyenne criminalité. \nPatrouilles pédestres et mobiles. Visibilité dans la localité par le contact avec la population, les commerçants, les entreprises et \nles institutions.  \n \nLa différence des coûts salariaux et de structure est en lien avec la baisse globale des heures prestées due aux périodes de \nconfinement, à une priorisation particulière des activités en lien avec la crise sanitaire. \n \n\n\n\nPolice neuchâteloise (PONE) \n \n\n169 \n \n\nIntervention d'urgence Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 265'500 332'327 \n\nCoûts salariaux et de structure 19'077'203 20'389'124 \n\nCoûts des services centraux 1'905'339 1'995'982 \n\nRevenus 1'024'000 999'466 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 20'224'042 21'717'966 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations comprend les tâches définies à l'article 5 de la LPol lorsqu’une intervention ne souffre d'aucun délai. \nIl incombe alors à la PONE d'empêcher la commission imminente d'actes punissables ou d'interrompre la commission de tels \nactes. Interventions d'urgence découlant des appels au 117/118.  \n \nAugmentation des charges directes due à la sécurisation des appels d'urgence et au passage des moyens de communication \nde la CNU en All IP. La variance des coûts salariaux et de structure découle d'une priorisation particulière des activités en lien \navec la crise sanitaire. \n \n \n\nEnquête judiciaire Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 882'000 945'140 \n\nCoûts salariaux et de structure 12'582'369 14'040'941 \n\nCoûts des services centraux 1'086'944 1'197'319 \n\nRevenus 46'000 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 14'505'312 16'183'400 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations comprend les tâches qui sont attribuées à la police par le code de procédure pénale suisse. Investiguer \nen donnant suite aux délégations/réquisitions du Ministère public. Procéder aux auditions, perquisitions, interpellations, \nséquestres, arrestations requises dans le cadre d'enquêtes d'envergure.  \n \nL'augmentation des charges directes est due à la correction des frais de transport des détenus afin de respecter le principe \nd'échéance demandé par le CCFI. La variance des coûts salariaux et de structure découle d'une priorisation particulière des \nactivités en lien avec la crise sanitaire. Le produit budgété, relatif à la contribution de l’ECAP pour les enquêtes incendies, a été \nfacturé par erreur sous les autres charges non-incorporables aux prestations.   \n \n \n\nSécurité routière Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 485'800 569'473 \n\nCoûts salariaux et de structure 6'244'592 6'829'740 \n\nCoûts des services centraux 539'447 582'395 \n\nRevenus 294'000 202'439 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 6'975'838 7'779'169 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations comprend les tâches spécialisées dans la gestion du trafic, les contrôles routiers, les relevés \ntechniques des accidents de circulation et l'éducation et la prévention routière. Contrôles radars, guidages du trafic et contrôles \ndes chauffeurs professionnels en étroite collaboration avec l'OFROU, ainsi que la surveillance du lac (mandat de prestations). \nLa variance des coûts salariaux et de structure est en lien avec la baisse globale des heures prestées due aux périodes de \nconfinement, à une priorisation particulière des activités en lien avec la crise sanitaire. Baisse des produits due aux prestations \nen faveur de l’OFROU inférieures au budget. L’augmentation des charges s’explique par la répartition des charges réelles \nd’analyses entre enquêtes judiciaires imputée sur le centre de coût et la sécurité routière imputée sur le groupe de prestations \nqui divergent de la répartition budgétaire. Cette dernière étant une estimation et variant d’année en année. \n \n \n\n\n\nPolice neuchâteloise (PONE) \n \n\n170 \n \n\nSécurité et ordre public Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 114'500 51'271 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'847'450 592'857 \n\nCoûts des services centraux 159'594 50'555 \n\nRevenus 416'000 5'699 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'705'544 688'985 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations comprend les tâches ayant pour objet d’assurer le bon ordre, la sûreté, la sécurité publique. Il recouvre \nla prévention des risques de dommages aux personnes et aux biens, ainsi que les mesures de maintien de l'ordre (MO) \npermettant par exemple de lutter contre les troubles d'ordre public que peut créer le déroulement de manifestations.  \n \nLes variances de ce groupe de prestations se justifient par le fait que n'ayant presque pas eu de manifestations en 2020, nous \nn'avons pas engagé les ressources et les dépenses y relatives. Par conséquent, nous n'avons pas eu de prestations à refacturer. \nLe budget "revenus" inclut la contribution du SEMP à 0.5 EPT qui a été comptabilisée par erreur sous les charges et revenus \nnon incorporables. \n \n \n\nSécurité de l'Etat et missions CCDJP Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 3'000 3'586 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'019'698 1'018'573 \n\nCoûts des services centraux 88'088 86'857 \n\nRevenus 387'000 416'248 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 723'786 692'768 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations comprend les tâches de coordination judiciaire et l'implication dans des investigations policières au \nniveau intercantonal et/ou international, des enquêtes en matière de sécurité de l'Etat en collaboration avec le Service de \nrenseignement de la Confédération (SRC), les demandes du Service d'Etat aux migrations (SEM) et la protection rapprochée \nde personnes.  \n \nL'augmentation des revenus est dû à l'obtention, par la PONE, d'une augmentation de la contribution du SRC, partiellement \ncompensée par la baisse des refacturations des rapatriements en faveur du SEM. \n \n \n\nPolice administrative Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 4'500 3'715 \n\nCoûts salariaux et de structure 373'525 574'936 \n\nCoûts des services centraux 32'267 49'027 \n\nRevenus 410'000 345'214 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 292 282'464 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations comprend les tâches de gestion et de contrôle des agents de sécurité privée, des maisons de jeux, \ndes places de tirs communales, des revendeurs de feux d'artifice, des dispositifs de sécurité des manifestations, des sociétés \nde tir ainsi que le contrôle des locaux de stockage de matières explosibles.  \n \nL'augmentation des coûts salariaux et de structures correspond à l'augmentation des ressources nécessaires à l'application de \nla nouvelle loi sur les armes entrée en vigueur fin 2019. La différence sur les produits est justifiée par la baisse des demandes \nd'autorisations des entreprises de sécurité du fait que les manifestations publiques en 2020 ont été pour la plupart annulées. \n \n\n\n\nPolice neuchâteloise (PONE) \n \n\n171 \n \n\nFormation policière Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 1'165'700 798'478 \n\nCoûts salariaux et de structure 9'556'935 7'337'020 \n\nCoûts des services centraux 794'514 607'085 \n\nRevenus 781'000 632'007 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 10'736'149 8'110'576 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa différence des charges se justifie par le fait que nous avons eu 3 aspirant-e-s de moins qu’au budget. À cela, s’ajoute un coût \ndes formations inférieur au budget suite à l’annulation ou au report de cours. Les produits sont inférieurs par le fait que la PONE \na moins mis à disposition de personnel pour la formation des aspirant-e-s et qu'il n'y a pas eu de revenus de sous-location des \nlocaux.  \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nAutres Subv. -1'063 0 0 \n\nDédom. communes -173'933 -159'000 -168'539 \n\nDédom. div. cantons 127'990 281'900 27'441 \n\nDédom. div. Confédération -743'779 -870'500 -930'971 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -790'785 -747'600 -1'072'068 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa rubrique Dédom. Div. Cantons est différente du budget suite à l'erreur d'imputation de la contribution du SEMP (voir groupe \nde prestations Sécurité Ordre Public) et à une facturation de mise à disposition du personnel en faveur des autres cantons \ninférieure due aux annulations de manifestations publiques. La différence entre le budget et le réel des Dédommagement div. \nConfédération est due à l'application du principe d'échéance pour la facturation de la contribution d'Arma Suisse au réseau \nPolycom.\n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -4'049 0 -2'156 \n\nRecettes de tiers -315'772 -246'000 -213'296 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -319'822 -246'000 -215'452 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nDiminution de prestations facturables en lien avec le confinement.\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\nPolice neuchâteloise (PONE) \n \n\n172 \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF)  \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nAmén. récept. des séquestres + détenus Clôturé 56'125 0 56'125 0 0 0 12'744 0 12'744 \n\nAppareils radars - série 2 En cours 170'530 0 170'530 170'000 0 170'000 169'964 0 169'964 \n\nAppel Urgence, eCall Clôturé 30'990 0 30'990 0 0 0 0 0 0 \n\nArmes longues A solliciter 0 0 0 290'000 0 290'000 0 0 0 \n\nBlackout Polycom et BAP En cours 37'106 0 37'106 50'000 0 50'000 42'165 0 42'165 \n\nCNU-renouvel.infrast.WEY & insonorisati. En cours 0 0 0 90'000 0 90'000 69'760 4'044 65'716 \n\nDéveloppement outil analyse ILP En cours 0 0 0 175'000 0 175'000 147'746 0 147'746 \n\nÉvolution du système Polycom En cours 276'819 0 276'819 700'000 0 700'000 708'974 0 708'974 \n\nMatériel domotique Clôturé 38'549 0 38'549 20'000 0 20'000 19'999 0 19'999 \n\nMise à jour des moyens techniques PONE En cours 63'345 0 63'345 65'000 0 65'000 65'172 0 65'172 \n\nModernisation système d'information Info Clôturé 43'182 0 43'182 0 0 0 -518 0 -518 \n\nModernis.sys.information Police(Phase 2) A solliciter 0 0 0 250'000 0 250'000 0 0 0 \n\nNouv.syst. de surveill. audio & vidéo Clôturé 0 0 0 15'000 0 15'000 14'303 0 14'303 \n\nOptimisation sécurité cellules BAP Clôturé 57'177 0 57'177 0 0 0 0 0 0 \n\nRéaménagement BAP et SISPOL Clôturé 0 0 0 80'000 0 80'000 80'016 0 80'016 \n\nRemplacement armes de poing En cours 0 0 0 0 0 0 188'861 0 188'861 \n\nRemplacement Vidéosurveillance SISPOL Clôturé 0 0 0 0 0 0 95'950 0 95'950 \n\nRenouvellement lampe Crimesope Clôturé 0 0 0 25'000 0 25'000 21'691 0 21'691 \n\nRenouvellem. parc app.radar fixe-série 3 En cours 0 0 0 160'000 0 160'000 189'410 0 189'410 \n\nScanner à main FARO Freestyle3D Clôturé 0 0 0 19'000 0 19'000 15'018 0 15'018 \n\nSystème d'extinction BAP Clôturé 96'948 0 96'948 0 0 0 0 0 0 \n\nTravaux aménagement du poste de Boudry Clôturé 0 0 0 0 0 0 71'356 0 71'356 \n\nTotal  870'769 0 870'769 2'109'000 0 2'109'000 1'912'612 4'044 1'908'568 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe budget d'investissement a été dépensé à 90%. Les budgets pour l'achat de l'arme longue (CHF 290k) et la modernisation \nd'Infopol (CHF 250k) ont été reportés à futur, ce qui a permis d'anticiper l'achat d'une partie de la nouvelle arme de poing (CHF \n189k) et d'investir dans la sécurité des postes en lien avec le regroupement des ressources sur le Littoral Ouest (CHF 71k) et à \nSISPOL (CHF 96k).\n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLe montant représente les coûts assumés directement par la PONE afin de répondre aux mesures d'urgence avant la mise en place de \nla logistique par les services centraux (SALI, SBAT, etc.) ainsi que des frais liés à la COVID non pris en charge par les services centraux. \n \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLes heures COVID ont été effectuées dans le cadre d'appuis à ORCCAN (communication et conduite), de la participation \nd'inspecteurs aux enquêtes de proximité exécutées par le médecin cantonal et du soutien psychologique apporté aux \ncollaborateurs de l'Administration Cantonale. \n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\nCharges d'exploitation                      88'725 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                      20'760 Augmentation de charges\n\n31 Biens, services et autres charges d'exploitation                      67'965 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                     -88'725  Détérioration du résultat \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nPolice neuchâteloise                        2'117 \n\nVide1\n\nTotal                        2'117 \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n \n\n173 \n \n\n Centre interrégional de formation de police (CIFPol) \n \n\nMissions principales \n \n\nDévelopper et améliorer constamment les compétences policières en appliquant les derniers standards de formation d'adultes.  \n \nDispenser de la formation de base aux aspirant-e-s de police et aux assistant-e-s de sécurité publique en répondant aux \nexigences du concept général de formation et en vue de leur certification (examen de la capacité opérationnelle, brevet fédéral \net certificat).  \n \nTenir compte de l'évolution de la menace, des développements technologiques et des nouvelles formes de criminalité en \nadaptant nos contenus de formation sur le fond et sur la forme.  \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLes bases légales se complexifient et se développent continuellement. Les attentes de la population sont en constante évolution \net développement. La mobilité grandissant et la technologie qui infiltrent notre vie quotidienne ainsi que la vitesse de \ntransmission de l'information nous contraignent à adapter notre réactivité, nos procédures, à adopter ou déployer de nouveaux \noutils et à revoir notre mode d'organisation.  \n  \nLa conséquence, en termes de formation, est la nécessité d'appréhender avec les spécialistes des domaines ces nouveaux \nphénomènes, de les comprendre et de traduire ceux-ci, ensuite, en nouvelles compétences à acquérir. Dans une seconde \nphase, le personnel est formé aux "nouveautés" en devant maintenir encore et toujours les bases du travail de policier par de la \nformation continue.  \n  \nCompte tenu du volume important de connaissances et de compétences techniques à maîtriser par nos agents, les centres de \nformation, au niveau suisse, réfléchissent à d'autres modes d'enseignement à distance, numériques, qui permettent de toucher \nun large public, avec efficacité, en réduisant le temps nécessaire à dispenser ces formations pour ne pas impacter de manière \nsignificative le travail opérationnel.   \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nAu niveau national, le CIFPol a poursuivi sa participation active à l’élaboration du concept général 2020 de formation policière \n(CGF2020). Au sein de notre centre, nous nous sommes assurés que notre programme de formation en école était en \nadéquation avec le plan de formation policière (PFP du CGF2020). Nous avons identifié les aménagements majeurs : formation \nde base sur « la conduite des engagements de police » et « le développement de la réflexion systématique sur les actions \nmenées ». Nous avons prévu les formations nécessaires à implémenter au programme 2020. Parallèlement, le concept de \nformation de la phase II (formation durant l’année 2, dans le corps de police) a été développé et validé  par la direction de la \npolice neuchâteloise (PONE). Le processus de recherche des coaches et des mentors devant accompagner les policiers en \nformation pendant la phase de formation dans le corps de police a été lancé fin 2019. \n \nFormation de base :  \n\nLe CIFPol, qui œuvre sur deux sites (Colombier/NE et Granges-Paccot/FR), a débuté la formation avec 52 (-3) aspirant-e-s dont \n27 (+2) à Colombier et 25 (-5) à Granges-Paccot. Au terme de leur formation, 46 (-7) aspirant-e-s se sont présenté-e-s aux \nexamens et ont toutes et tous obtenu leur brevet fédéral de policier-ère.  \nS’agissant des 27 aspirant-e-s que l’école de Colombier comptait en début de formation, elle se composait de 19 (-3) aspirant-\ne-s neuchâtelois-e-s et de 8 (+5) jurassien-ne-s. Ce sont 4 aspirant-e-s qui ont interrompu leur formation, deux pour insuffisance \nde résultats, un pour incompatibilité personnelle avec la fonction, une pour un heureux événement (tombée enceinte pendant \nl’école).   \n \nLe CIFPol a travaillé à l’harmonisation des programmes pour favoriser le passage au CGF2020 mais aussi pour développer des \nsynergies entre ses deux sites et ses deux équipes. Au niveau de la formation de base, des réflexions se poursuivent pour \nmettre en œuvre de nouveaux supports didactiques numériques et de nouveaux outils pédagogiques. La volonté du CIFPol est \nd’offrir une formation développant tant les savoirs des apprenant-e-s que leurs compétences.  \n \nFormation continue :  \n\nElle est prévue analytiquement dans la comptabilité. Pour l’heure, aucune formation continue n’a été organisée par le CIFPol.  \n \nAssistant-e-s de sécurité publique :  \n\nAucune formation d’assistant-e-s de sécurité publique n’a eu lieu au CIFPol, le nombre de candidat-e-s étant insuffisant pour \nconstituer une volée financièrement autoporteuse. Les candidat-e-s, par le biais de leur commune ou corps d’appartenance, ont \nété redirigé-e-s sur le site de l’Académie de police de Savatan (AP). Des pourparlers sont en cours pour répartir cette formation \nentre l’AP et le CIFPol. \n\n\n\nCentre interrégional de formation de police (CIFPol) \n \n\n174 \n \n\n \nRecrutement 2019 des aspirant-e-s (école 2020) :  \n\nSur 318 (-62) dossiers, 235 (-30) candidat-e-s ont été convoqué-e-s et 210 se sont présenté-e-s pour le concours. Au final, 26 \n(+7) aspirant-e-s ont été sélectionné-e-s pour la PONE, soit 5 femmes et 14 hommes, finalement 2 ont été écarté-e-s sur la base \ndu rapport de renseignements généraux. Au final, 17 aspirant-e-s (-2) pour la PONE (6 femmes et 11 hommes) et 7 (-1) pour la \npolice jurassienne (tous des hommes) ont été sélectionné-e-s. \n \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 1'051'295 1'266'900 949'965 -316'936 -25.0% -101'330 -9.6% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 719'224 874'964 676'206 -198'758 -22.7% -43'018 -6.0% \n\n43  Revenus divers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 332'070 391'936 273'758 -118'178 -30.2% -58'312 -17.6% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 1'051'295 1'266'900 949'965 -316'936 -25.0% -101'330 -9.6% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 22'141 27'000 20'090 -6'910 -25.6% -2'052 -9.3% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 1'029'153 1'239'900 929'875 -310'025 -25.0% -99'279 -9.6% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total 0 0 0 0 -- 0 -- \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLe budget du CIFPol (autoporteur) est toujours préparé avec une capacité d'accueil théorique puisque lors de l'établissement \nde celui-ci nous ne savons pas combien d'aspirant-e-s ni d'assistant-e-s-s seront finalement inscrit-e-s. La diminution des \ncharges totales de 316k, résulte principalement des mesures sanitaires qui n'ont pas permis de faire les activités de formation \nhabituelles, ce qui a généré un nombre d’heures de formation et de besoin de matériel (ex : équipement, munition, etc.) inférieur. \nL'année 2020 a également accéléré le passage aux supports numériques avec une réduction du matériel didactique. De plus, il \nn'y a pas eu d'école d'assistant-e-s en sécurité publique. \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nCentre interrégional de formation de police (CIFPol) \n \n\n175 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nFormation de Base (FOBA) Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 115'780 52'885 \n\nCoûts salariaux et de structure 973'171 -49'015 \n\nCoûts des services centraux 0 0 \n\nRevenus 1'165'800 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -76'849 3'870 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations comprend les tâches se rapportant à la formation de base pour l'obtention du brevet fédéral de policier-\nère. L'imputation des revenus a été corrigé sur le réel. Aux comptes 2020, le mécanisme de ventilation analytique dans les \nprestations de ce groupe n'a pas été appliqué. \n \n \n\nAssistant de Sécurité Publique Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 98'300 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 79'649 -3'870 \n\nCoûts des services centraux 0 0 \n\nRevenus 101'100 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 76'849 -3'870 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations comprend les tâches se rapportant à la formation de base pour l'obtention d'un certificat d'assistant-e \nde sécurité publique. En 2020 il n'y a pas eu d'école. \n \n\n\n\n \n \n\n176 \n \n\n Service sécurité civile et militaire (SSCM) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe service de la sécurité civile et militaire (ci-après: SSCM) a pour mission de mettre en œuvre et de coordonner une politique \ncantonale en matière de protection de la population, notamment dans le cadre d'événements majeurs, entre des unités de police, \nde défense incendie, de santé publique, de services techniques et de protection civile. Le SSCM est également en charge de \nl'organe de conduite lors d'événements majeurs, de crises ou de catastrophes (ORCCAN). \n \nEn plus des activités en lien avec ORCCAN, le SSCM assure la gestion de projets en matière de protection de la population. Il \nest notamment en charge de la formation des membres de la protection civile (PCi), il gère l'unité neuchâteloise d'intervention \npsychosociale (UNIP) et il exerce la haute surveillance sur la défense incendie. En outre, il est gestionnaire du fonds des \norganisations régionales de protection civile et du fonds de contribution de remplacement des abris PCi.  \n \nLe SSCM remplit les tâches militaires administratives et logistiques déléguées au canton par la Confédération. Au travers de \nl'arrondissement militaire, le service assure la liaison entre les personnes astreintes à l'obligation de servir et l'armée: de la \nséance d'information jusqu'à la libération. En outre, le SSCM est chargé de la gestion des infrastructures et des installations \nmilitaires dans le canton.  \n \nLe service accueille également les Garages de l'État, dont les ateliers sont répartis entre le SSCM et le service des ponts et \nchaussées (ci-après: SPCH). Il assure l'entretien, les réparations, l'achat ainsi que le remplacement des véhicules de \nl'administration cantonale et de certaines entités partenaires.  \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLa section protection de la population a entamé un processus de restructuration qui lui permettra à l'avenir de développer son \nrôle de coordination entre les acteurs de la protection de la population, tant dans le cadre de la gestion ordinaire de projets qu'en \nsituation de crise. Ce processus s'est notamment traduit par une nouvelle organisation impliquant l'engagement, sans création \nde poste, d'un nouveau chef de section, ainsi que de deux officiers d'état-major. Toutefois, cette volonté de développement a \nété ralentie par l'intervention COVID. En effet, dès janvier 2020, avant le renforcement de la section, son personnel a été mis à \ndisposition de l'état-major cantonal de conduite (ci-après: EMCC) dans le cadre de la lutte contre la pandémie. Pour remplir ses \nmissions COVID, la section a dû faire appel à des ressources externes supplémentaires et elle a gelé l'ensemble des projets en \ncours. \n \nLa section des affaires militaire a dû assumer l'augmentation du volume de travail suite à la modification de la loi fédérale sur la \ntaxe d'exemption à l'obligation de servir qui a notamment entrainé l'application de nouvelles règles d'assujettissement. La section \na également dû gérer les reports successifs des recrutements des futurs conscrits tout en prêtant main forte aux membres de \nla section de la protection de la population dans le cadre de la gestion de crise COVID.  \n \nLa section infrastructures et prestations a poursuivi son appui à la troupe, dans un contexte tout à fait particulier. En plus des \nprestations fournies régulièrement, la pandémie a nécessité des efforts d'adaptation importants. Les collaborateurs de la section \nont dû procéder à une réorganisation complète des casernes de Colombier ainsi qu'à l'installation de postes sanitaires. Cette \nsection a dû procéder, avec le soutien de la cellule NBC de la PCi, à la désinfection complète de deux cantonnements. \nFinalement, elle a dû adapter ses processus sanitaires en augmentant la fréquence et l'intensité des travaux de conciergerie et \nde désinfection tout au long de l'année, notamment les week-ends et jours fériés.  \n \nS'agissant des garages de l'État, ils ont poursuivi le processus de rationalisation du parc véhicules, tout en adaptant leurs \nprocessus internes de travail afin de maintenir le niveau des prestations malgré les mesures sanitaires en vigueur.\n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nCe chapitre vise à décrire les réalisations ainsi que les faits importants de l'année 2020, marquée par la pandémie.  \n \nDOMAINE LIÉ À LA SECURITÉ CIVILE \n\n \nProtection de la population \n\nL'essentiel des tâches accomplies par la section protection de la population a relevé de la gestion de crise dans le cadre de la \npandémie. L'ensemble des collaborateurs a été intégré à l'EMCC, l'organe pilote du dispositif ORCCAN. Ce dernier a été mis \nsur pied le 30 janvier, alors que la situation sanitaire en Chine devenait hors de contrôle. Afin de suivre en permanence l'évolution \nde la situation, un poste de conduite des opérations a été installé à Colombier dès le 26 février, cinq jours avant que le premier \ncas positif neuchâtelois ne soit signalé. \n \nDès le début de la crise, l'EMCC a procédé à une appréhension générale du problème pour le subdiviser en problèmes partiels \net mobiliser les principaux acteurs au sein de l'EMCC. Une appréciation de la situation a régulièrement été réalisée afin de \n\n\n\nService sécurité civile et militaire (SSCM) \n \n\n177 \n \n\ndégager des intentions stratégiques, permettant d'identifier les risques et les mesures à prendre. La mise en place d'une \nplateforme de coordination entre les nombreux partenaires a notamment eu pour but d'appuyer le domaine le plus impacté par \nl'événement afin d'éviter une saturation du système de santé.  \n \nTout au long de l'année, la composition de l'EMCC a varié afin de s'adapter à l'évolution de la situation. De cinq personnes au \ndébut de la pandémie en janvier, l'EMCC est progressivement monté en puissance. Au plus fort de la crise, celui-ci comptait 44 \npersonnes réparties dans 15 cellules: chacune gérant les missions correspondantes à son domaine de compétence ou à un \nsecteur spécifique. \n \nLe rythme de conduite a été constamment adapté tout au long de l'année: la fréquence des rapports étant liée à la sévérité de \nla crise. Durant les phases aigues, lors des deux vagues notamment, l'EMCC s'est réuni quotidiennement. Durant l'année 2020, \nla gestion de crise a nécessité l'organisation de plus de 250 rapports de situation, aboutissant à l'adoption de plus de 300 \nmesures stratégiques visant à juguler les effets de l'épidémie sur le système de santé et les infrastructures critiques. Dans ce \ncadre, la section protection de la population a constitué l'état-major du chef de l'EMCC afin d'assurer des missions de \nplanification, de renseignements et d'aide à la conduite.  \n \nParallèlement à la gestion de crise COVID, le piquet ORCCAN a maintenu ses activités de veille pour lesquelles il a été alerté \nà 53 reprises, dont 44 pour des dangers naturels. De plus, une veille active "canicule, sécheresse et feux de forêt" a été activée \nentre le 9 avril et le 2 octobre.  \n \nLa protection civile en quelques chiffres \n\n \nÀ cause de la pandémie, la quasi-totalité des formations de base et des cours de répétition a été annulée. Les astreints de la \nprotection civile ont accompli 12'638 jours de service durant l'année, lors d'engagements de durée variable de quelques jours à \nplusieurs mois. Lors des phases critiques, ils ont notamment soutenu le service de la santé publique, le RHNe, les EMS, les \ncentres de vaccination, les unités de dépistage mais aussi l'EMCC et les organes de conduite régionaux (OCRg) pour effectuer \ndes missions d'assistance, d'orientation, de logistique, de transport et d'aide à la conduite. \n \nLes membres de l'UNIP ont procédé à 30 prises en charge durant l'année, offrant leur soutien à plus de 150 personnes. De plus, \nils ont activement pris part à la hotline de soutien psychosocial ainsi qu'aux équipes mobiles mises en place par le Centre \nNeuchâtelois de psychiatrie lors du confinement des mois de mars et avril.  \n \nS'agissant des dispenses de construction d'abris, 433 dossiers ont été examinés. 149 ont bénéficié d'une réponse positive \nmoyennant la facturation à venir d'une contribution de remplacement pour un montant total de CHF 542'400. \n \nDOMAINE LIÉS AUX AFFAIRES MILITAIRES \n\n \nLa section des affaires militaires a reçu 820 conscrits lors des deux cycles de journées d'orientation sur l'obligation de servir. 70 \nfemmes volontaires ont pris part à une journée d'information qui leur était dédiée. En outre, 1'010 conscrits ont été convoqués \nau centre de recrutement de Payerne.  \n \n140 soldats, sous-officiers et officiers ont été libérés de leur obligations militaires. Plus de 600 militaires ont sollicité un \ndéplacement de service, sans compter les déplacements d'école de recrue qui sont transmises par le SSCM au commandant \nde l'instruction pour décision. \n \nDes sanctions disciplinaires d'un montant de CHF 46'310 ont été notifiées aux conscrits suite à des infractions liées à l'obligation \nde servir, principalement pour des motifs liés à des absences injustifiées à la journée d'orientation ou au recrutement et pour \nmanquements aux tirs obligatoires.  \n \n9'000 dossiers liés à taxe d'obligation de servir ont été traités pour un montant d'encaissement de CHF 4'439'000. Pour rappel, \nle canton reçoit une commission de perception à hauteur de 20% de la somme encaissée.  \n \nDOMAINE LIÉS AUX INFRASTRUCTURES ET PRESTATIONS \n\n \nLa section infrastructures et prestations a rempli, à la satisfaction des partenaires concernés (notamment le DDPS, Armasuisse \net la Base logistique de l'armée) les prestations pour lesquelles le SSCM est lié contractuellement. Par ailleurs, elle a réalisé de \nnombreux travaux d'entretien et d'aménagements sur le site de Colombier, qui accueille en moyenne 500 personnes tout au \nlong de l'année, notamment afin de répondre aux nombreuses exigences de sécurité.  \n \nLa section s'est vue confier le mandat d'un projet de rénovation de la halle 40 à Planeyse (salles de gymnastique) dont le coût \nestimé avoisine les CHF 8 millions. Le bâtiment étant propriété de la Confédération, cette dernière finance entièrement les \ntravaux prévus.  \n \nEn plus d'assurer la gestion et l'entretien courant des bâtiments dont la valeur immobilière est estimées à CHF 116 millions, la \nsection a apporté un soutien logistique important à plusieurs services de l'État tels que la police neuchâteloise et le service des \nbâtiments. Elle a également appuyé les acteurs concernés par la gestion de la pandémie, notamment l'EMCC ORCCAN et la \nprotection civile. \n \n\n\n\nService sécurité civile et militaire (SSCM) \n \n\n178 \n \n\nPour ne citer que quelques chiffres, les conventions passées avec la Confédération ont rapporté des recettes d'un montant \ndépassant les CHF 4,5 millions. A l'instar de l'année 2019, des travaux de rénovation et d'entretien ont été réalisés sur le site \nde Colombier pour un montant de CHF 600'000. Durant l'année 2020, plus de 178 tonnes de matériel ont été expédiées, 1'255 \nrecrues ont été équipées et 3'961 militaires ont été reçus au magasin d'équipement personnel. Conformément au contrat de \nmaintenance passé avec l'armée, plus de 2'000 armes d'ordonnance ont été entretenues. Enfin, La section a procédé à \nl'évacuation de 350 kg de munitions diverses ainsi qu'à l'élimination par détonation de 5kg d'explosifs.  \n \nDOMAINE DES GARAGES DE L'ÉTAT \n\n \nLa pandémie a occasionné une diminution des déplacements du personnel de l'administration et par voie de conséquence, un \nralentissement de certaines activités. On note ainsi une diminution de 25% du nombre de kilomètres effectués par les véhicules \nde l'État, de 33% des sorties du piquet garage et de 13% de prises en charge dans les ateliers du SSCM et du SPCH. La section \na par contre vu augmenter son activité liée aux séquestres. \n \nLa mise en place d'une plateforme de prêt des véhicules a permis de faciliter plus de 300 missions au profit des services de \nl'administration et des institutions paraétatiques.  \n \nLes garages de l'État ont poursuivi leur effort de rationalisation du parc véhicules de l'administration cantonale, en mettant à \nprofit la tranche budgétaire 2020 du crédit cadre 2020-2023. Ils ont fait l'acquisition de 25 machines et remorques ainsi que 23 \nnouveaux véhicules dont 5 électriques pour un montant total de CHF 1'929'000. Le parc automobile de l'État comptait, à la fin \nde l'année 2020, 7 voitures électriques, conformément aux planifications réalisées dans le cadre du crédit de remplacement. En \noutre, 6 bornes de rechargement ont été installées dans les locaux du SSCM, de la Police neuchâteloise et du service de \nl'emploi.  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n  \n\n\n\nService sécurité civile et militaire (SSCM) \n \n\n179 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 2'102'000 6'042'003 6'109'553 +67'550 +1.1% +4'007'553 +190.7% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 286'476 291'000 376'956 +85'956 +29.5% +90'479 +31.6% \n\n43  Revenus divers 33'247 19'000 9'450 -9'550 -50.3% -23'796 -71.6% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 1'612'613 1'803'000 1'770'563 -32'437 -1.8% +157'950 +9.8% \n\n47  Subventions à redistribuer 97'800 100'000 110'062 +10'062 +10.1% +12'262 +12.5% \n\n49  Imputations internes 71'864 3'829'003 3'842'523 +13'520 +0.4% +3'770'659 +5'246.9% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 9'543'616 13'129'369 12'182'247 -947'122 -7.2% +2'638'631 +27.6% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 4'622'179 4'926'451 4'728'819 -197'632 -4.0% +106'640 +2.3% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 3'003'341 3'242'400 2'654'868 -587'532 -18.1% -348'472 -11.6% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 1'282'325 1'969'712 1'617'374 -352'338 -17.9% +335'049 +26.1% \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 486'500 548'700 482'500 -66'200 -12.1% -4'000 -0.8% \n\n37  Subventions redistribuées 97'800 100'000 110'062 +10'062 +10.1% +12'262 +12.5% \n\n39  Imputations internes 51'471 2'342'106 2'588'625 +246'519 +10.5% +2'537'153 +4'929.2% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -7'441'616 -7'087'366 -6'072'694 +1'014'672 +14.3% +1'368'922 +18.4% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 3'958'072 3'960'600 3'944'343 -16'257 -0.4% -13'728 -0.3% \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 3'958'072 3'960'600 3'944'343 -16'257 -0.4% -13'728 -0.3% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -3'483'545 -3'126'766 -2'128'351 +998'415 +31.9% +1'355'194 +38.9% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -3'483'545 -3'126'766 -2'128'351 +998'415 +31.9% +1'355'194 +38.9% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 43.00 44.00 44.00 +0.00 0.0% +1.00 +2.3% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 40.40 41.10 40.80 -0.30 -0.7% +0.40 +1.0% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nNature comptable 30, diminution liée à des vacances de postes, notamment à la section de la protection de la population. En \nraison de la pandémie, les dépenses de la nature comptable 31 ont été nettement moins importantes, les cours d'instruction ont \nété reportés, tous les projets en lien avec la protection de la population ont été gelés, les dépenses liées à l’achat de matériel \nainsi qu’à l’achat de carburant ont diminué en raison d'une utilisation des véhicules par les services de l'État réduite. Nature \ncomptable 33, la différence provient des crédits-cadres pour l'acquisition de véhicules. Le budget a été calculé sur un \namortissement d'une année complète alors que les acquisitions de véhicules se sont échelonnées tout au long de l'année. \nNature comptable 36, les subventions versées en faveur des organisations régionales de protection civile ont été moins \nimportantes en raison du report des formations. Nature comptable 42, augmentation des recettes des garages due à la vente \nde véhicules. Nature comptable 46, encaissement plus faible de la taxe d’exemption de l’obligation de servir lié à la formation \nde nouveaux collaborateurs et au départ d'une personne en charge de la taxation en 2019 avec des répercussions sur \nl'encaissement 2020.\n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService sécurité civile et militaire (SSCM) \n \n\n180 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nProtection de la population Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 461'500 311'103 \n\nCoûts salariaux et de structure 806'273 669'859 \n\nCoûts des services centraux 868'921 837'432 \n\nRevenus 71'000 77'990 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 2'065'694 1'740'405 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations inclut les frais d’instruction de la protection de la population, les coûts des contrôles périodiques des \nconstructions, les coûts de fonctionnement de l’unité neuchâteloise d’intervention psychosociale (UNIP) ainsi que les coûts l iés \nau fonctionnement d’ORCCAN. Il inclut également les émoluments encaissés pour l’étude des dossiers SATAC et un forfait pour \nla gestion administrative de la PCi prélevé sur le fonds régional de la PCi. La diminution des coûts résulte du gel des projets \nainsi qu'au report de cours en raison de la pandémie. \n \n \n\nInfrastructure et logistique Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 661'400 660'356 \n\nCoûts salariaux et de structure 2'513'001 2'376'826 \n\nCoûts des services centraux 971'147 888'186 \n\nRevenus 3'989'600 3'955'195 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 155'948 -29'827 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations inclut les coûts liés à l’entretien des bâtiments du site de Colombier ainsi que les indemnités versées \npar la Confédération pour les contrats de prestations « infrastructures » et les différentes locations de salles et de locaux. \n \n \n\n\n\nService sécurité civile et militaire (SSCM) \n \n\n181 \n \n\nAffaires militaires et oblig. servir Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 65'000 69'139 \n\nCoûts salariaux et de structure 521'838 399'733 \n\nCoûts des services centraux 332'234 304'521 \n\nRevenus 792'000 724'268 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 127'073 49'125 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations inclut les coûts liés aux journées d’information des conscrits ainsi que les pertes sur débiteurs \n(amendes impayées et converties en jours d’arrêts). On enregistre également sur ce groupe les amendes disciplinaires des \nmilitaires neuchâtelois ainsi que la part revenant au canton à titre de commission de perception, soit 20%, sur la taxe d’exemption \nde l’obligation de servir. La diminution des revenus provient d'un encaissement moins important de taxes d'exemption et des \namendes disciplinaires (notamment liée à la diminution de l'effectif de l’armée qui est passé de 280'000 à 100’000 ho). \n \n \n\nGarages de l'Etat Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n      \n\nCharges directes 2'037'000 1'564'803 \n\nCoûts salariaux et de structure 2'859'007 2'602'955 \n\nCoûts des services centraux 383'347 507'535 \n\nRevenus 151'800 266'245 \n\nRevenus de la facturation des services \ncentraux \n\n3'815'203 3'815'203 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'312'351 593'844 \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations inclut les coûts d’entretien et les recettes liés à l’ensemble du parc véhicules de l’État. Une forte \ndiminution des coûts est enregistrée suite à une réduction de l'utilisation des véhicules par les services de l'État en raison de la \npandémie. Augmentation des revenus due à la vente de véhicules. Pour les coûts des services centraux, une répartition plus \nfine des coûts du SBAT a été réalisée. \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nDédom. de Confédération -1'095'151 -1'083'000 -1'098'704 \n\nPart cant. charges OPC 210'000 268'700 206'000 \n\nRedevance SIS 276'500 280'000 276'500 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -608'651 -534'300 -616'204 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes charges et revenus de transfert non incorporables comprennent les indemnités versées par la Confédération pour les \ncontrats de prestations logistiques, la redevance versée pour la prestation du sauvetage sur le lac ainsi que la subvention versée \naux organisations régionales de la PCi. Á relever que la diminution des subventions en faveur des OPC est due au report des \nformations.\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\n\n\nService sécurité civile et militaire (SSCM) \n \n\n182 \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -1'995 0 -1'500 \n\nOuvrages PCi 97'800 100'000 110'062 \n\nSub. féd. PC -97'800 -100'000 -110'062 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -1'995 0 -1'500 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nIl s’agit des subventions fédérales pour l’entretien périodique des constructions intégralement reversées aux organisations \nrégionales de protection civile. \n \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nAchat de véhicules 2018-2019 Clôturé 3'044'931 0 3'044'931 0 0 0 4'440 0 4'440 \n\nAchat de véhicules 2020-2023 En cours 0 0 0 1'929'000 0 1'929'000 1'922'136 0 1'922'136 \n\nCoronavirus En cours 0 0 0 0 0 0 178'767 4'730 174'037 \n\nORCCAN PC GOUVERNEMENT A solliciter 0 0 0 300'000 0 300'000 0 0 0 \n\nPI-mobilité durable En cours 0 0 0 0 0 0 33'605 0 33'605 \n\nTotal  3'044'931 0 3'044'931 2'229'000 0 2'229'000 2'138'948 4'730 2'134'218 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nRenouvellement du parc véhicules de l'État (2020-2023) : La tranche budgétaire 2020 du crédit cadre 2020-2023 de CHF \n1'929'000 a été utilisée pour l’achat de 25 machines et remorques ainsi que 23 véhicules dont 5 électriques. \n \nCoronavirus : Les CHF 178'000 représentent les frais liés à la pandémie à savoir : les soldes et la subsistance des intervenants \nPCi, de l’achat d’équipement et matériel pour la gestion de crise pour l’EM de conduite pour un montant total de CHD 80'000 \nLes CHF 100'000 restants représentent les heures valorisées par les collaborateurs en charge de la gestion de crise. \n \nORCCAN PC Gouvernement : en raison de la pandémie, le projet de remplacement du PC du Gouvernement a été gelé et sera \nmené probablement sur 2021 et 2022. \n \nCrédit d'impulsion - mobilité durable : dans le cadre du projet de crédit d'investissement "impulsion" voté par le Grand Conseil \nen décembre 2019, une enveloppe de 4 millions a été allouée au service pour la mobilité durable. Dans cette perspective, les \nGarages de l'État ont consacré le montant mentionné à l'installation de bornes de rechargement pour véhicules électriques dans \nles bâtiments du SSCM, du service de l'emploi et du service de l'environnement et de l'énergie ainsi que pour l'achat de vélos \nélectriques. \n \n  \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\n\n\nService sécurité civile et militaire (SSCM) \n \n\n183 \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nCes coûts comprennent principalement des frais de fonctionnement de la cellule de crise, notamment ceux liés à l'infrastructure \ndu poste de conduite, à l'achat de matériel et aux frais de soldes et de subsistance pour les intervenants PCi.\n \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nHeures prestées par les collaborateurs du service en charge de la gestion de la pandémie. Á relever que les heures effectuées \npar du personnel venu en renfort d'autres services ainsi que par le chef de service ne sont pas prises en compte dans ce total.\n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\n\nRevenus d'exploitation                        4'730 Augmentation de revenus\n\n43 Revenus divers                        4'730 Augmentation de revenus\n\nCharges d'exploitation                      94'736 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                      10'949 Augmentation de charges\n\n31 Biens, services et autres charges d'exploitation                      83'787 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                     -90'006  Détérioration du résultat \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService sécurité civile et militaire                        3'264 \n\nVide1\n\nTotal                        3'264 \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n \n\n184 \n \n\n Service de la culture (SCNE) \n \n\nMissions principales \n \n\nLes missions du service de la culture (SCNE) et des offices qui lui sont rattachés se déclinent en deux volets principaux :  \n \n1. Encouragement des activités culturelles et des pratiques artistiques dans le canton. \n2. Sauvegarde et mise en valeur du patrimoine neuchâtelois. \n \nLe service compte plus de cinquante collaborateurs pour une quarantaine d’EPT et gère une enveloppe de plus de 12 millions \nde francs. La direction du service assure la gestion générale du service, l’encadrement des offices, ainsi que le volet \nd'encouragement à la création artistique et aux institutions culturelles. Le soutien à la culture vivante, par opposition à la culture \npatrimoniale, se concrétise notamment au travers de subventions. Ces dernières peuvent être de nature structurelle ou \nponctuelle. Les subventions ponctuelles sont allouées sur la base des recommandations émises par des experts. Elles sont \ndestinées prioritairement aux acteurs culturels et aux artistes professionnels. L’accès à la culture, notamment pour le jeune \npublic, ainsi que la diffusion des productions artistiques figurent également parmi les priorités du service. En 2020, la direction \ndu service a dû gérer - en plus de ses activités habituelles - tout le processus d'indemnisation lié à COVID-19 dans le domaine \nde la culture. \n \nLes missions de sauvegarde et de mise en valeur du patrimoine neuchâtelois sont dévolues à l’Office des archives (OAEN) ainsi \nqu’à l’Office du patrimoine et de l’archéologie neuchâteloise (OPAN). \n \nL’OAEN a pour tâches de superviser l’archivage dans l’administration cantonale, d’évaluer les documents d’activité lorsque leur \ndurée d’utilité administrative et légale est échue, de constituer, conserver et communiquer les archives ayant un intérêt historique \nou juridique permanent. Par ailleurs, il conseille et soutient les communes dans le domaine de l’archivage. \n \nLa section conservation du patrimoine de l’OPAN gère les subventions cantonales et fédérales en matière de patrimoine bâti \nainsi que les bases de données architecturales et historiques. Elle préavise les dossiers de permis de construire et participe au \nsuivi de chantiers, établit des études et des documentations et mène diverses actions de valorisation du patrimoine bâti ou \nmobilier. \n \nLa section archéologie de l'OPAN veille à la sauvegarde du patrimoine archéologique menacé de destruction, notamment lors \nde projets de construction et d’aménagement du territoire. Après de nombreuses années passées à fouiller le sous-sol du Littoral \ndans le cadre des travaux de l’A5, les scientifiques s’attachent aujourd’hui à l’exploration et à la documentation archéologique \ndes Vallées et des Montagnes, par la mise en œuvre de prospections, sondages de diagnostics, suivis de chantiers ainsi que \npar la réévaluation des connaissances des cavités, comme par exemple la grotte de Cotencher.  \n \nTroisième entité de l’OPAN, le Laténium, conserve et restaure le patrimoine archéologique cantonal et le met en valeur au \ntravers d’expositions et d’activités de médiation ainsi qu'en gérant les 500'000 pièces de la collection.\n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nService de la culture - Direction : \n\n• Réorganisation de la direction du service et entrée en fonction de la nouvelle cheffe de service; \n• Réponse aux audits menés par le CCFI. \n \nEncouragement à l'activité culturelle : \n\n• Traitement des demandes d'indemnisation COVID-19; \n• Procédure de consultation de la nouvelle loi sur l'encouragement à l'activité culturelle; \n• Lancement de nouveaux appels à projets dans le domaine de la culture inclusive et de soutien à la recherche;  \n• Soutien aux dossiers APS: Capitale Culturelle Suisse, CCHAR, La Grange va au Lux, l'Exomusée - parcours de street art \n\nau Locle. \n \n\nOAEN Archives :  \n\n• Nouveau Centre d’Archives (NCA) : rédaction du rapport à l'appui d’une demande de crédit d’études, validé par le Conseil \nd'État et soumis au Grand Conseil; \n\n• Projet d’archivage numérique (AENeas) : élaboration du cahier des charges d'ArchiRef, appel d'offres et sélection du \nfournisseur; \n\n• Révision conjointe de la loi de santé et de la LArch afin de permettre l'archivage des dossiers médicaux; \n• Poursuite du déploiement des plans d’archivage dans l’administration cantonale; \n• Programme VitamiNE : engagement d'un chef de projet afin de soutenir les services concernés dans leur effort de réduire \n\nle volume de leurs archives papier. \n \n \n \n\n\n\nService de la culture (SCNE) \n \n\n185 \n \n\nOPAN - section Patrimoine \n\n• Base de données du patrimoine bâti (RACN) : préparation avec les communes d'une nouvelle campagne de mise à jour du \nRecensement architectural du canton de Neuchâtel parallèlement aux révisions des plans d'aménagement communaux ; \ndes notices continueront d’être complétées au cours des prochaines années ; \n\n• Études d'archéologie du bâti et d'histoire monumentale : poursuite dans l’ensemble du canton en fonction des chantiers en \ncours ; \n\n• Les dossiers de permis de construire soumis à la section, qui concerne principalement les bâtiments mis sous protection \nou à l'inventaire, les bâtiments situés en zone d'ancienne localité, ainsi que certains situés hors zone à bâtir, les plans \nd’aménagement communaux, les parcs éoliens et les voies historiques, sont en constante augmentation; \n\n• Nombreux dossiers de subventions cantonales et fédérales à gérer; \n• Finalisation du Règlement d'application de la Loi sur la sauvegarde du patrimoine culturel (RLSPC) en collaboration avec \n\nl'Archéologie. \n \n\nOPAN – section Archéologie  \n\n• Ressources humaines : réduction des effectifs à la section Archéologie (0,8 EPT); \n• Développement et consolidation des collaborations avec des partenaires institutionnels externes; \n• Mise en application de la LSPC, article 47, contribution financière de tiers aux opérations de diagnostic archéologique. \n\n \nOPAN – section Laténium \n\n• L’élaboration, à l’automne 2020, du dossier de candidature pour les futures subventions structurelles 2023-2026 de l’OFC \n(Office fédéral de la culture) a offert les conditions idéales d’une réflexion de fond sur les atouts de notre musée et sur \nl’impact très favorable du soutien ciblé de la Confédération, sur le plan du rayonnement national, voire international de ses \nactivités - notamment dans le domaine de la popularisation de l'archéologie et tout particulièrement pour ce qui touche à \nl'inclusion culturelle et la participation sociale; \n\n• Le Laténium ne pouvant plus accueillir les publics scolaires, un projet de délocalisation du musée a été mis sur pied en fin \nd’année: « Le Laténium hors les murs » —  dans les classes du Canton. Des ateliers pédagogiques ont été adaptés afin de \npermettre leur réalisation dans les classes. Ce projet activement soutenu par le Service de l’enseignement obligatoire de \nl’Etat de Neuchâtel a suscité une demande dépassant toutes nos espérances et a connu un bel écho médiatique.  \n\n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nEn 2020, outre la fermeture au public du Laténium, la pandémie du coronavirus a particulièrement impacté le SCNE puisque \ncelui-ci a dû mettre en œuvre les mesures d’aide à la culture conçues par la Confédération : organisation d’un réseau de \ncompétences, mobilisation et gestion de ressources financières exceptionnelles et communication spécifique. De mars à \ndécembre, le SCNE a mobilisé les 2/3 de son temps sur ce dossier.  \n \nCette prestation supplémentaire s’est inscrite dans un momentum important du SCNE, à savoir celui du changement de sa \ncheffe, de la réorganisation de la direction du SCNE et du congé maternité de l’adjointe à la cheffe de service. \n \nEncouragement à l'activité culturelle \n\nAvant le départ à la retraite de la cheffe de service, le projet de nouvelle loi sur la culture et son rapport ont été mis en \nconsultation. En raison des discussions nourries que le projet a suscitées, et des réflexions nées de la pandémie, il a été décidé \nde le retravailler avant de le soumettre au Grand Conseil en 2021. \n \nMalgré les circonstances, le SCNE a mené à bien sa prestation d’encouragement à la culture. Ainsi, un nombre de demandes \nde subvention similaire aux années précédentes a été déposé et a pu être traité par les sous-commissions. Le montant total des \nsubventions octroyé est donc analogue à l'année dernière. En parallèle des appels à projets habituels, ce sont deux nouveaux \ndispositifs qui ont vu le jour : un appel à projets dans le domaine de la culture inclusive et un autre octroyant un soutien pour la \nrecherche et la répétition. En outre, la direction du service a accompagné la communication de l’inscription des savoir-faire \nhorloger et de la mécanique d’art au Patrimoine mondial de l’Unesco tout en encadrant les projets APS tels que Capitale \nCulturelle Suisse, le CCHAR, La Grange va au Lux et l'Exomusée - parcours de street art au Locle. \n \nCes missions ont été menées de front avec la mise en œuvre des mesures COVID-19 dans le domaine de la culture dont le \ndétail figure au chapitre idoine. \n \nArchives \n\nEn raison de la crise sanitaire, la supervision des services s'est en grande partie déroulée par visioconférence, les déplacements \nphysiques dans les services ayant eu lieu surtout pour faire de l’évaluation. L’OAEN a ainsi procédé à 75 actions de conseil et \nd'évaluation auprès de 29 entités soumises à la LArch et à 17 visites auprès de 10 communes, dont plusieurs ont été consacrées \nà l'inspection des archives des communes destinées à fusionner au 1.1.2021. Le logiciel ArchiClass permettant de gérer les \nplans d’archivage a été installé auprès de 26 entités et 14 communes.  \n \nL'OAEN a réceptionné 26 versements d’archives administratives et 18 dépôts ou dons d’archives privées pour un total cumulé \nde 342 mètres linéaires. Il a également autorisé 60 opérations d'élimination d'archives administratives sans intérêt juridique ni \nhistorique pour un total cumulé de 3'148 mètres linéaires. Par ailleurs, l’OAEN a dispensé 3 formations à l’archivage, dont une \n\n\n\nService de la culture (SCNE) \n \n\n186 \n \n\nspécifiquement dédiée au personnel des homes pour personnes âgées. 23 fonds d'archives ont fait l’objet de travaux de \nrécolement, de classement et de reconditionnement.  \n \nEn dépit de périodes de fermeture partielle ou totale de la salle de lecture, 191 lecteurs ont été accueillis pour un total cumulé \nde 514 journées de travail en salle de lecture. 12'341 unités archivistiques ont été communiquées. L'OAEN a répondu par écrit \nà 249 demandes de recherche, dont 17 portaient sur des dossiers de victimes de mesures de coercition à des fins d’assistance. \nLa première phase du projet de Nouveau Centre d’Archives (NCA) s'est achevée à la fin de l'année 2020 avec l'adoption par le \nConseil d'État d'un rapport à l'appui d'une demande de crédit d'étude qui sera soumise au Grand Conseil au début de l'année \n2021. \n \nLe projet d’archivage numérique (AENeas) s'est poursuivi avec l'élaboration, en collaboration avec le SIEN, d'un cahier des \ncharges pour le développement d'un logiciel de gestion du cycle de vie des documents (outil ArchiRef), l'organisation d'un appel \nd'offres et la sélection d'un fournisseur. Les travaux de développement d'ArchiRef ont ainsi pu démarrer à la fin de l'année 2020. \nLors de sa séance du 29 septembre 2020, le Grand Conseil a adopté à l’unanimité moins une abstention la révision conjointe \nde la LArch et de la loi de santé garantissant désormais une base légale pour l’archivage des dossiers médicaux. \n \nPatrimoine \n\nEn 2020, le Conseil d'État a adopté un arrêté de déclassement et quatre arrêtés de mise à l'inventaire. \n \nL'évolution du nombre des dossiers (permis de construire, plans d’aménagement communaux, parcs éoliens et voies \nhistoriques) examinés ces quatre dernières années se présente comme suit : 342 en 2017, 369 en 2018, 373 en 2019 et 465 \nen 2020. \n \nLa mise à jour du Recensement architectural a été poursuivie parallèlement aux révisions des plans d'aménagement \ncommunaux, de même que la préparation de la migration de la base de données informatique sur MuseumPlus. \n \nLe règlement d’application de la loi sur la sauvegarde du patrimoine culturel (RLSPC) a été adopté le 25 janvier 2021 par le \nConseil d'État. L'arrêté déterminant les conditions de reconnaissance comme dignes d’être protégés d’immeubles bâtis sis hors \nzone à bâtir et ayant la valeur 4 au Recensement architectural du canton de Neuchâtel, en application de l’article 20, alinéa 3, \nde la loi sur la sauvegarde du patrimoine culturel, du 4 septembre 2018, sera soumis au Conseil d'État en mars 2021. \n \nEn 2020, 31 arrêtés de subvention définitive, pour un montant total de CHF 617’617.-, et 26 arrêtés de subvention provisoire, \npour un montant de CHF 482’191.-, ont été adoptés par le Conseil d'État ou le DJSC. Les subventions cantonales se sont \nélevées à CHF 839’578.- avec la tranche de CHF 300'000.- sur la subvention octroyée en 2015 par le Grand Conseil pour la \nrestauration de la Collégiale de Neuchâtel. Les subventions fédérales se sont quant à elles élevées à CHF 702’669. \n \nLes travaux de restauration de plusieurs immeubles ont été suivis, tandis qu’ont été menées des recherches historiques et des \ninvestigations archéologiques sur certains d’entre eux. \n \nParmi les présentations publiques et visites commentées mises sur pied, les Journées européennes du patrimoine, les 12 et 13 \nseptembre, malgré l’annulation de plus d’un tiers des visites en raison de la pandémie, ont connu un joli succès, avec 830 \nvisiteurs munis d’une réservation, en petits groupes et dûment masqués. Il a en outre été répondu à de nombreuses demandes \nd'informations et de conseils de propriétaires, services cantonaux et communaux, étudiants, journalistes, spécialistes ou \namateurs. \n \nLe programme de valorisation des châteaux appartenant au canton de Neuchâtel, prévu en 2020, a dû être reporté en 2021. \n \nOPAN – section Archéologie  \n\nLa pandémie n’a eu, somme toute, que peu d’impact sur la réalisation des tâches de la section Archéologie de l’OPAN en 2020. \n \nNombre de projets de construction ou d’infrastructure ont nécessité une intervention sur le terrain de la part de l’ensemble des \ncollaborateurs, pour la réalisation de diagnostics archéologiques ; des opérations intrinsèquement liées au traitement des \ndossiers SATAC et préalables à l’émission des préavis requis lors des demandes d’autorisations de construire. Le plus souvent, \nles vestiges archéologiques mis au jour ont été documentés dans le cadre même du diagnostic. Une seule intervention a \ndébouché sur la mise en œuvre d’une fouille préventive extensive, entre les mois d’octobre et décembre 2020. Une importante \naire d’activités humaines - insoupçonnée jusqu’ici - a été découverte sur les coteaux escarpés d’Hauterive. Outre par l’abandon \nde quelque 3000 fragments de récipients en céramique, attribuables au Bronze moyen/récent (1400-1200 av. J.-C.), le site est \ncaractérisé par l’aménagement de plusieurs terrasses en pierre sèche vraisemblablement liées à une exploitation agricole. Il \ns’agit d’une découverte majeure de par sa nature et la période considérée, jusqu’ici encore peu documentées dans notre canton. \n \nDeux projets sont arrivés à leur terme en 2020. Trois épaves, immergées au large de La Tène, ont été l’objet d’un programme \nde documentation, initié en 2019 et conduit avec la collaboration d’Octopus Foundation. Suite à l’attention particulière portée \nsur deux embarcations des 16e et 18e siècles, le dernier volet du triptyque a été consacré à l’étude d’un chaland gallo-romain \ndu 2e siècle ap. J.-C, en septembre 2020. D’autre part, dans le cadre d’un programme de prospection pluriannuel défini avec \nl’Archéologie cantonale, l’Institut d’archéologie de l’Université de Neuchâtel, a mené une dernière campagne de terrain dans la \nrégion du Val de Travers ; l’objectif principal étant alors le recensement d’abris sous roche, potentiellement fréquentés durant la \nPréhistoire ou à des époques plus récentes. La prospection des Vallées et des Montagnes sera poursuivie par la section \nArchéologie, sous une forme visant notamment à la participation active de la société civile dans les recherches sur son passé. \n \n\n\n\nService de la culture (SCNE) \n \n\n187 \n \n\nParmi les projets initiés en 2020, le premier est dicté par la nécessité de prendre les mesures nécessaires à la sauvegarde d’un \nvaste tertre funéraire - tumulus- du Premier Age du Fer, situé dans la forêt du Chanet à Colombier. Ce monument, qui comprend \nplusieurs tombes, a en effet été l’objet de plusieurs fouilles clandestines consécutives à l’usage de détecteurs de métaux ; une \npratique illégale dans le canton de Neuchâtel, à l’exception d’autorisations spécifiques de la section Archéologie. Ainsi, il est \nprévu de mettre œuvre un programme de documentation du site, décliné sur plusieurs années sous la forme de fouilles-école \nassociant des étudiants en archéologie. \n \nEn outre, forte du succès populaire et scientifique rencontré autour du Projet Cotencher, la section Archéologie va étoffer son \nprogramme de valorisation des grottes neuchâteloises, avec pour nouvel objet d’étude : la grotte des Plaints (Couvet). Enfin \ndans le cadre du projet Neuchâtel Mobilité 2030, et plus précisément l’évitement du Locle (N20), une campagne de sondages \nde diagnostic archéologique a été réalisée, entre août et septembre, au Marais du Col-des-Roches. Cette opération prometteuse \npour nos connaissances régionales de l’évolution du paysage et de l’impact de l’homme sur son environnement au cours du \ntemps - sera suivie par d’autres interventions échelonnées entre 2021 et 2023 sur le tracé de la N20. \n \nOPAN – Laténium  \n\nEntre fermetures au public et restrictions sanitaires, le Laténium a été confronté durant l’année 2020 à des épreuves et des \nfrustrations innombrables : suppression presque généralisée des visites de groupes et des courses scolaires, annulation des \ngrands événements publics du printemps, du vernissage de l’exposition temporaire ainsi que de la quasi-totalité de son \nprogramme de médiation. \n \nToutefois, malgré la pandémie, l’exposition temporaire « Celtes – Un millénaire d’images » a connu, entre les confinements, un \nénorme succès public, principalement auprès des visiteurs individuels et familiaux. Une présence numérique très fortement \naccrue sur internet, notamment grâce aux réseaux sociaux, a par ailleurs permis au Laténium de maintenir un contact régulier \navec ses publics, et a constitué une source de réconfort et d’inspirations innovantes sur les moyens de remplir la mission du \nmusée. \n \nÀ noter enfin l'organisation, dans l'urgence, d'un nouvel événement majeur, le "Laténium Estival". Conçue sur le dialogue entre \narts et science, cette manifestation réunissant spectacles de danse contemporaine, concerts originaux, activités récréatives et \ndidactiques, ateliers découverte et créatifs, a tiré parti des attraits de notre splendide parc archéologique au bord du lac et a \nemporté l’adhésion de publics très divers. \n \nDans les coulisses du musée, les travaux de réorganisation et de réaménagement des dépôts se poursuivent. La communication \net la promotion du musée sont développés selon des standards plus exigeants. Différentes rénovations muséographiques ont \nété effectuées et se poursuivront encore dans l’exposition permanente ainsi que dans le parc du Laténium.  \n \n  \n\n\n\nService de la culture (SCNE) \n \n\n188 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 1'164'359 1'008'400 3'639'877 +2'631'477 +261.0% +2'475'518 +212.6% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 260'720 388'400 310'381 -78'019 -20.1% +49'662 +19.0% \n\n43  Revenus divers 53'886 70'000 34'800 -35'200 -50.3% -19'086 -35.4% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 29'238 50'000 389'795 +339'795 +679.6% +360'557 +1'233.2% \n\n47  Subventions à redistribuer 820'515 500'000 2'904'901 +2'404'901 +481.0% +2'084'386 +254.0% \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 12'681'560 14'636'679 18'350'251 +3'713'572 +25.4% +5'668'691 +44.7% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 5'057'744 5'255'607 5'208'920 -46'687 -0.9% +151'176 +3.0% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 1'112'521 1'206'750 1'147'657 -59'093 -4.9% +35'136 +3.2% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 34'290 380'000 70'840 -309'160 -81.4% +36'550 +106.6% \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 5'656'390 5'806'744 7'250'288 +1'443'544 +24.9% +1'593'898 +28.2% \n\n37  Subventions redistribuées 820'515 500'000 2'904'901 +2'404'901 +481.0% +2'084'386 +254.0% \n\n39  Imputations internes 100 1'487'578 1'767'645 +280'067 +18.8% +1'767'545 +1'767'545.1% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -11'517'201 -13'628'279 -14'710'374 -1'082'095 -7.9% -3'193'173 -27.7% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 4 0 0 +0 -- -4 -98.4% \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 4 0 0 +0 -- -4 -98.4% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -11'517'197 -13'628'279 -14'710'374 -1'082'095 -7.9% -3'193'177 -27.7% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -11'517'197 -13'628'279 -14'710'374 -1'082'095 -7.9% -3'193'177 -27.7% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 54.00 54.00 51.00 -3.00 -5.6% -3.00 -5.6% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 37.70 37.40 37.70 +0.30 +0.8% +0.00 0.0% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLes revenus et charges d'exploitation du service de la culture montrent une augmentation substantielle liés à COVID-19 et aux \nmesures d'indemnisation mise en place par la Confédération. Ces dépassements ne pouvaient par conséquent pas être prévus \nau budget. \n \nGroupe 42: Conséquences de la crise sanitaire sur les entrées et les ventes du Laténium. \nGroupe 43: Ce montant correspond à la mobilisation du compte de bilan (frais généraux archéol A5 VD-Areuse) dont les \n\ndépenses ont été moins élevées qu'initialement prévu. \nGroupe 46: La subvention de 300'000.- CHF versée par l'OFC pour le Laténium apparaît sous cette nature. Elle est reversée à \n\nla Fondation La Tène (nature 36). \nGroupe 47: Outre les subventions octroyées dans le cadre des conventions programme au niveau du patrimoine, la \n\nConfédération a également versé au canton 2'198'275.- CHF dans le cadre des indemnisations COVID-19 (montant identique \nsous 37: Subventions à redistribuer). \n \nGroupe 30: Un chef de projet a été engagé, pour 3 ans et à 80%, dans le cadre du programme VitamiNE afin de soutenir les \n\nservices concernés dans leur effort de réduire le volume de leurs archives papier. \nGroupe 33: Les montants sont fournis par le SFIN, le SCNE n'a donc pas d'emprise sur cette nature. \nGroupe 36: Indemnisations et aides versées dans le cadre de la crise sanitaire. \nGroupe 37: Subventions fédérales reversées par le canton. Voir remarque 47 ci-dessus. \n\n \n\n\n\nService de la culture (SCNE) \n \n\n189 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nEncouragement activités culturelles Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 143'700 92'468 \n\nCoûts salariaux et de structure 147'740 170'807 \n\nCoûts des services centraux 41'914 46'444 \n\nRevenus 0 3'280 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 333'353 306'439 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa direction du service a mené à bien ses différentes missions d'encouragement à l'activité culturelle tout en gérant les \ndemandes d'indemnisations dans le cadre de COVID-19. Au niveau des charges directes, moins de mandats ont pu être réalisés \npar rapport à ce qui était prévu. \n \n \n\nArchéologique Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 247'000 183'363 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'438'899 1'425'789 \n\nCoûts des services centraux 475'227 456'464 \n\nRevenus 155'000 114'190 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 2'006'126 1'951'427 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe facteur principal de la réduction des charges directes, à l’origine d’une diminution des coûts (BSM), résulte du fait que la \ntopographie des sites palaffitiques (UNESCO) n’a pu être entreprise en 2020 en raison de conditions météorologiques \ndéfavorables.  \n \nUne réduction des recettes provenant du compte de bilan (frais généraux archéol A5 VD-Areuse) s’explique par la priorisation \ndes ressources et des tâches cantonales au détriment des projets d’élaboration autoroutiers A5. \n \n\n\n\nService de la culture (SCNE) \n \n\n190 \n \n\nPatrimoine Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 90'200 81'088 \n\nCoûts salariaux et de structure 995'055 1'019'683 \n\nCoûts des services centraux 317'593 313'801 \n\nRevenus 0 -32'426 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'402'848 1'446'999 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCoûts salariaux et de structure : Des heures supplémentaires ont été payées en 2020. \n \n \n\nMusée Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 523'550 495'805 \n\nCoûts salariaux et de structure 2'059'758 2'059'079 \n\nCoûts des services centraux 654'766 637'063 \n\nRevenus 281'400 241'201 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 2'956'674 2'950'747 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa légère réduction des charges se traduit par l'annulation de manifestations découlant des mesures édictées dans la situation \nsanitaire vécue en 2020. \n \nLa diminution des revenus (entrées et boutique) s'explique par la fermeture du Laténium durant certains des mois d'ordinaire \nles plus favorables, en raison de la pandémie, à laquelle il faut ajouter, pour des raisons sanitaires, la suppression des visites \nde groupes et des courses scolaires ainsi que l'annulation des grands événements publics et de la quasi-totalité du programme-\ncadre de médiation.  \n \n \n\nArchives Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 61'200 90'771 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'241'412 1'056'490 \n\nCoûts des services centraux 282'165 313'337 \n\nRevenus 22'000 18'916 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'562'777 1'441'681 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCoûts salariaux et de structure: importante différence au niveau des amortissements entre le budget, CHF 380'000, et les \ncomptes, CHF 71'000. Un chef de projet a été engagé, pour 3 ans et à 80%, dans le cadre du programme VitamiNE afin de \nsoutenir les services concernés dans leur effort de réduire le volume de leurs archives papier, et des études de faisabilité \ncomplémentaires, pour un montant global d'environ 50'000.- CHF (compensés au niveau du budget du SBAT), ont été \ncommandées auprès de bureaux d'architectes et d'ingénieurs dans le cadre du projet NCA. \n \n  \n\n\n\nService de la culture (SCNE) \n \n\n191 \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nArts et lettres+Institut 189'100 143'000 180'134 \n\nCinéma 308'500 335'000 300'000 \n\nFonds Documentaires 1'909'450 1'917'500 1'910'000 \n\nMédiation culturelle 32'500 90'000 41'400 \n\nMusique 524'142 539'000 580'892 \n\nPromotion de la lecture 395'000 380'000 384'000 \n\nSociétés savantes et formation 137'900 143'000 144'700 \n\nSub. féd. diverses -29'238 -50'000 -3'957 \n\nSubs. div .ins. privées 233'620 275'000 348'847 \n\nSubsides com. divers 269'976 275'000 183'308 \n\nThéâtre & centre cult. 1'281'818 1'319'000 1'297'763 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 5'252'768 5'366'500 5'367'087 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes subventions versées en 2020 correspondent à ce qui avait été budgété. \n \nLes variations qui s’observent entre le budget et les comptes entre les différentes rubriques s’expliquent par des différences au \nniveau des demandes de soutiens ponctuels qui varient fortement d’une année à l’autre dans les différents domaines de la \ncréation artistique.  \n \nEn effet, si les subventions structurelles aux institutions sont versées sur une base annuelle, il reste une part variable dans \nl’enveloppe des subventions. Cette part variable correspond aux soutiens octroyés par le service de la culture en lien avec les \nprojets ponctuels. Ceux-ci ne sont pas prévisibles au moment de l’élaboration du budget.   \n \nSur la base d'un amendement accepté par le Grand Conseil, un appel à projets dans le domaine de la culture inclusive a permis \nde soutenir 5 projets pour un montant de 29'400.- CHF. En outre, un nouvel appel à projet dans le domaine de la répétition et \nde la recherche a également été lancé et 7 projets ont pu bénéficier chacun de CHF 10'000 pour un montant total de CHF \n70'000.  \n \nSubventions fédérales diverses : subventions acquises pour des recherches archéologiques menées par l’OPAN. Réduction en \ncorrélation avec les ressources disponibles de l’office.\n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -140 0 -20 \n\nMonuments et sites 820'515 500'000 706'626 \n\nSub. féd. pro. mon. sit. -820'515 -500'000 -706'626 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -140 0 -20 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nIl s’agit des subventions fédérales versées par l'OFC au canton dans le cadre de la convention-programme 2016-2020, soit  \nCHF 342'259 de subventions extraordinaires, CHF 328'969 CHF de l’OFC et CHF 35'398 de l’OFROU pour un total de CHF \n706'626, montants reversés par le canton, dont CHF 3'957 acquis à l'OPAN. \n.\n \n \n \n \n \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\nService de la culture (SCNE) \n \n\n192 \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nAides SCNE Coronavirus En cours 0 0 0 0 0 0 2'198'275 2'198'275 0 \n\nCréation moyens nécessaires LArch En cours 34'290 0 34'290 380'000 0 380'000 70'840 0 70'840 \n\nRest. Collégiale de Neuchâtel 2ème étape En cours 300'000 0 300'000 300'000 0 300'000 300'000 0 300'000 \n\nTotal  334'290 0 334'290 680'000 0 680'000 2'569'115 2'198'275 370'840 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nUn crédit d'engagement non budgété a été accepté afin d'indemniser les milieux culturels (entreprises et personnes physiques) \ntouchés de plein fouet par les mesures prises dans le cadre de COVID-19. \n \nLe démarrage du développement d'ArchiRef ayant été retardé de quelques mois en raison du Covid, seule une partie de son \nfinancement a pu être engagée en 2020. \n \nRestauration de la Collégiale de Neuchâtel 2ème étape: La troisième tranche de CHF 300'000 concernant la 2ème étape des \ntravaux de restauration de la Collégiale de Neuchâtel a été versée en 2020. Des tranches de même montant seront versées les \nprochaines années. \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLa direction du service de la culture a dû mettre en œuvre les mesures d’aide à la culture conçues par la Confédération. En \nl'espace de quelques semaines, il a fallu organiser un réseau de compétences, mobiliser et gérer des ressources financières \nexceptionnelles, mettre en place une communication spécifique ainsi qu'une hotline afin de répondre aux questions ou encore \ngérer techniquement la procédure de dépôt des demandes. De mars à décembre, la direction du service et ses 2.95 EPT a \nmobilisé les 2/3 de son temps sur ce dossier tout en poursuivant les activités courantes dans le domaine de l'encouragement à \nl'activité culturelle (traitement des demandes de subventions, appels à projets, …). Afin d'accomplir cette mission, la direction a \npu s'appuyer sur les compétences des Villes et de représentants de la LORO ainsi que de consultants pour l'évaluation de plus \nde 179 dossiers, sans compter les réouvertures de dossier. En outre, grâce à une collaboration avec le service de l'emploi ainsi \nque l'organisation BNF, des ressources supplémentaires ont également permis de traiter l'ensemble des demandes. Au vu de \nla complexité des flux financiers, le SFIN a accompagné le processus de même que le CCFI. \n \nLe recours à une fiduciaire (31) a été inévitable afin de traiter les cas les plus complexes en particulier pour des montants \nd'indemnisation conséquents et afin de respecter les délais imposés par la Confédération. Ces frais ont été intégralement pris \nen charge par la Confédération. \n \nC'est un total de 2'690'490.37 CHF qui a pu être versé aux entreprises, associations, institutions mais également aux acteurs et \nactrices œuvrant dans le domaine culturel en indemnisation pour la période de mars à octobre 2020 (1er train de mesures). \nL'évaluation des demandes pour la période couverte par la loi COVID-19 (2ème train de mesures, novembre 2020 à décembre \n2021) est actuellement en cours et se poursuivra durant l'année 2021. La charge de cette dépense est supportée pour moitié \npar la Confédération et par la LORO et le canton pour le solde.  \n \nEn outre, une mesure supplémentaire, sous forme d'aide forfaitaire aux acteurs et actrices culturelles, a permis d'aider 87 \npersonnes pour un montant de 696'785.- CHF, dispositif uniquement financé par le canton. \n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\n\nRevenus d'exploitation                 2'284'113 Augmentation de revenus\n\n46 Revenus de transfert                      85'838 Augmentation de revenus\n\n47 Subventions à redistribuer                  2'198'275 Augmentation de revenus\n\nCharges d'exploitation                 3'489'398 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                      20'074 Augmentation de charges\n\n31 Biens, services et autres charges d'exploitation                      82'049 Augmentation de charges\n\n36 Charges de transfert                  1'189'000 Augmentation de charges\n\n37 Subventions redistribuées                  2'198'275 Augmentation de charges\n\n39 Imputations internes\n\nVide1\nRésultat total                -1'205'285  Détérioration du résultat \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\nService de la culture (SCNE) \n \n\n193 \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nTout en poursuivant les missions habituelles d'encouragement à l'activité culturelle et de coordination avec les offices, la \ndirection du service a mené à bien la tâche dévolue par la Confédération d'indemniser les acteurs, actrices et entreprises \nculturelles touchés par les mesures prises dans le cadre de COVID-19. \n \nAfin de soutenir l'équipe, 4 personnes en situation de recherche d'emploi ont rejoint le service au printemps 2020. Parmi elles, \n3 ont pu être engagées en 2021 et pour une année, grâce en partie à un financement de la Confédération. \n \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService de la culture                           364 \n\nVide1\n\nTotal                           364 \n\n\n\n \n \n\n194 \n \n\n Service des sports (SSPO) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe service des sports a pour missions de promouvoir le sport sous toutes ses formes et à tous les niveaux de pratique en tant \nque vecteur d'une meilleure santé et d'un développement de la personnalité, d'intégration et de cohésion sociale. Il favorise la \ncoordination entre les divers acteurs en favorisant notamment les relations entre la Confédération, l'État, les communes, les \nécoles, les associations, les offices fédéraux et cantonaux. Il assure également toutes les tâches du canton en relation avec \nJeunesse et sport et représente l'organe de référence en matière de politique sportive. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLes objectifs généraux, issus de l’application de la loi sur le sport du 1er octobre 2013 ainsi que les objectifs spécifiques fixés ci-\ndessous ont été partiellement atteints ou sont en cours de réflexion. \n \n• Réviser la LSport; \n• Concevoir le concept cantonal des sports; \n• Améliorer la communication et la visibilité du service; \n• Consolider les liens entre les clubs et les associations sportives; \n• Maintenir l'organisation des différents cours et le contrôle des activités Jeunesse+Sport; \n• Développer le sport scolaire facultatif dans les écoles; \n• Adapter les critères du Sport-Arts-Études; \n• Intensifier la collaboration avec les services des sports des villes de Neuchâtel et de la Chaux-de-Fonds; \n• Intensifier les synergies internes (économie, enseignement, relations extérieures et communication, santé); \n• Organiser le Prix du mérite sportif neuchâtelois; \n• Mettre à jour le répertoire des infrastructures sportives du canton de Neuchâtel. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nJeunesse et sport (J+S) \n\nJeunesse et sport (J+S) conçoit et vise à promouvoir un sport adapté aux enfants et aux jeunes en leur permettant de vivre \npleinement le sport et de participer à la mise en place des activités sportives. Il contribue également, dans les domaines de la \npédagogie, de l'intégration sociale et de la santé, au développement et à l'épanouissement des enfants et des jeunes. Dans ce \ncadre, les cantons sont, avec leurs services cantonaux J+S, les partenaires qui collaborent le plus étroitement avec J+S. Ils \nassument différentes tâches dans la formation des cadres, s'occupent de l'administration de la formation des jeunes et veillent \nau respect des règles adoptées. \n \n\nBilan J+S \n\nLe canton de Neuchâtel a organisé 40 cours de formation et de formation continue en 2020, auxquels 947 personnes ont \nparticipé, contre 60 cours et 1'375 personnes en 2019. À ce jour, le canton compte 143 experts J+S, 3'037 moniteurs J+S, 348 \ncoachs J+S. En 2020, les clubs, associations et écoles du canton de Neuchâtel ont pu bénéficier d'un soutien financier versé \npar la Confédération de plus de CHF 1'862'678, soit une augmentation de 12.5 % par rapport 2019 et qui représente 2'275 cours \nrépartis en 468 offres, soit 134 offres de plus qu'en 2019. Au total, 25'826 jeunes neuchâtelois ont pu bénéficier de ces \nsubventions. L'augmentation du montant total des subventions fait suite à l'augmentation de montant journalier des subventions \npour les écoles. \n \n\nSport des adultes Suisse \n\nLe programme Sport des adultes Suisse a été lancé par la Confédération en vue d'encourager le sport populaire et le sport de \nloisirs. Afin de soutenir la promotion du sport des adultes, le service a conclu un partenariat avec Pro Senectute Arc Jurassien \nqui s'engage dans la formation des moniteurs Sport des adultes en contrepartie d'un soutien financier versé par le canton. En \n2020, Pro Senectute Arc jurassien a organisé un cours de formation qui a permis à 8 participants neuchâtelois d'acquérir la \nreconnaissance de moniteur Sport des adultes. À ce jour, le canton de Neuchâtel compte 130 moniteurs Sport des adultes \nreconnus. \n \n\nCours de branches sportives (CBS) J+S BEJUNE \n\nUn camp de ski et de snowboard organisés en 2020 par le service a permis à 70 jeunes de bénéficier des bienfaits d'une \nsemaine de sport à la montagne. L'expérience de ces dernières années confirme que ces camps deviennent également la porte \nd'entrée à la formation de moniteur J+S ski et snowboard. Ces camps sont également utilisés comme classe d’application pour \nla formation J+S. Malheureusement deux camps ont dû être annulés suite à la Covid-19. \n \nÉducation physique et sportive \n\nLa défense de l'éducation physique et sportive dans l’enseignement est toujours au centre des priorités du service. Si les \nservices de l'enseignement du Département de l'éducation et de la famille s'occupent des aspects pédagogiques, celui des \nsports soutient les écoles et les associations sportives. \n\n\n\nService des sports (SSPO) \n \n\n195 \n \n\nSport scolaire facultatif \n\nLe sport scolaire facultatif comprend les branches sportives et les manifestations ou compétitions sportives organisées par les \nécoles en dehors de l’horaire normal pour approfondir et compléter le programme ordinaire d’éducation physique. Pour l’année \nscolaire 2019-2020, quatre écoles et deux communes ont sollicité un subventionnement pour un montant global de CHF 15'300. \n \nManifestations sportives scolaires \n\nLe service soutient la Journée Suisse du sport scolaire (JSSS) depuis de nombreuses années. Cette compétition d’envergure \nnationale donne l'occasion aux équipes neuchâteloises de se confronter aux élèves des autres cantons. En 2020, la JSSS a \nmalheureusement été annulée à cause de la Covid-19. \n \nSports / Arts / Études (SAE) \n\nLe service collabore avec les services d’enseignement (obligatoire et postobligatoire) à l’organisation, la promotion et le \nfonctionnement du concept Sports-Arts-Études (SAE) destinés aux sportifs d’élite. Il élabore, met à jour et valide les critères \nsportifs que doivent remplir les élèves. Toutes les demandes de formation SAE hors canton sont validées par le service. Celui-\nci soutient également le développement du projet pilote du SAE destiné aux apprentis. La Confédération (SEFRI) soutiendra ce \nprojet novateur pour les 5 prochaines années.  \n \nCamps de ski, séjours et week-ends Sport pour Tous \n\nLe service conjointement avec le département de l’enseignement continue de promouvoir la tenue des camps sportifs et de \nformer des moniteurs pour l’encadrement. L’augmentation des subventions fédérales démontre la volonté de la Confédération \nde maintenir ces camps de sport d’hiver. Malheureusement tous les camps et séjours de sport après le 13 mars 2020 ont été \nannulés. \n \nClubs et associations \n\nLe service soutient les clubs et associations du canton pour des candidatures de manifestations sportives internationales. \nL’exemple de l’acquisition des championnats d'Europe de course d'orientation en 2021 et de l'Eurogym en 2022 en est une belle \nillustration. En effet, ces manifestations ont un impact positif sur l’image et l’attractivité du canton et retombées financières \nimportantes grâce aux nuitées. Suite à la pandémie, le service a répondu à de nombreuses sollicitations afin de soutenir les \nclubs et associations. Il a dû s'adapter et renforcer sa collaboration et sa communication avec les 640 clubs de notre canton, \nconjointement avec le SCAV, pour transmettre les informations importantes et le suivi de la situation sanitaire sur le plan de la \npratique sportive. \n \nPrix du mérite sportif neuchâtelois 2020 \n\nLa cérémonie du Prix du mérite sportif neuchâtelois a dû être annulée suite à la situation sanitaire. Le service a mis sur pied \ndurant la deuxième semaine de décembre la "Semaine du sport neuchâtelois". L'objectif était de sensibiliser la population \nneuchâteloise à la pratique sportive au travers de portait de personnalités neuchâteloises venant de différents horizons dans les \nmédias. \n \nInfrastructures \n\nLe service joue le rôle de conseiller en matière de constructions sportives et/ou scolaires au niveau du respect de l'arrêté du 19 \navril 2006 concernant l'implantation et la construction des bâtiments scolaires communaux et des installations sportives, du suivi \ndes projets de construction, des équipements techniques et du respect des normes et d'étude des besoins. Seize demandes \nont été analysées par le service en 2020. \n \n\nLoRo-Sport NE \n\nLe service soutient administrativement la LoRo-Sport NE qui a reversé en 2020 un montant de CHF 3'122’981 pour la promotion \ndu sport dans le canton. \n \nCommission cantonale du sport (CCS) \n\nLa CCS, composée de 17 membres représentant les différentes régions du canton, des communes et des milieux politiques, \nprofessionnels, scolaires et sportifs s'est réunie à une reprise en 2020. Elle est consultée sur les questions importantes touchant \nles domaines du sport et de l'éducation physique et sportive qui lui sont soumises, comme le concept cantonal. \n \nConcept cantonal du sport \n\nLe concept cantonal du sport a été rédigé au cours de cette année avec l’aide du groupe de travail. Le concept est actuellement \nen consultation externe. \n \n\nCrédit Covid-19 \n\nEn fin d'année 2020, le Conseil d'État a octroyé un crédit de CHF 500'000 pour atténuer les conséquences économiques de la \nCovid-19 pour le sport neuchâtelois. Conjointement avec la LoRo un million a été mis à disposition et versé pour aider les clubs \net les associations pendant cette crise sans précédent pour le sport neuchâtelois. \n \n \n \n\n\n\nService des sports (SSPO) \n \n\n196 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 401'543 463'700 185'265 -278'436 -60.0% -216'279 -53.9% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 239'408 260'000 95'108 -164'892 -63.4% -144'300 -60.3% \n\n43  Revenus divers 5'528 3'700 14'634 +10'934 +295.5% +9'106 +164.7% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 156'608 200'000 75'522 -124'478 -62.2% -81'085 -51.8% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 1'869'584 2'069'424 2'287'406 +217'982 +10.5% +417'822 +22.3% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 643'687 653'928 545'330 -108'598 -16.6% -98'357 -15.3% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 293'362 343'250 171'978 -171'272 -49.9% -121'384 -41.4% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 922'133 929'059 1'402'029 +472'970 +50.9% +479'896 +52.0% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 10'403 143'187 168'069 +24'882 +17.4% +157'667 +1'515.7% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -1'468'041 -1'605'724 -2'102'141 -496'418 -30.9% -634'101 -43.2% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 153'398 153'400 153'398 -2 -0.0% 0 0.0% \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 153'398 153'400 153'398 -2 -0.0% 0 0.0% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -1'314'643 -1'452'324 -1'948'743 -496'420 -34.2% -634'101 -48.2% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -1'314'643 -1'452'324 -1'948'743 -496'420 -34.2% -634'101 -48.2% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 5.00 5.00 5.00 +0.00 0.0% +0.00 0.0% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 3.90 3.90 3.90 +0.00 0.0% +0.00 0.0% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nGroupe 30, diminution liée aux indemnités J+S versées aux moniteurs et experts. Il y a eu moins de cours et de camps J+S en \n\nraison de la crise sanitaire, donc moins d’indemnités versées. \n \nGroupe 31, baisse liée à la crise sanitaire. De nombreux projets ont étés suspendus ou annulés. \n\n \nGroupe 36, augmentation de CHF 472'970 suite à l'octroi d'un crédit de CHF 500'000 pour atténuer les conséquences \n\néconomiques de la crise sanitaire pour le sport neuchâtelois. \n \nGroupe 42, la diminution des cours et des camps J+S liée à la crise sanitaire entraine une diminution des rentrées des finances \n\nd’inscription. \n \nGroupe 46, la diminution des cours et des camps J+S liée à la crise sanitaire entraîne une diminution des subventions de la \n\nConfédération. \n \nPersonnel administratif : Le service compte 5 collaborateurs, représentant 3,9 personnes. Il a pu compter sur la collaboration \n\nde différentes personnes de l’Office régional de placement (ORP) pour assurer le maintien des prestations. \n \n \n \n\n\n\nService des sports (SSPO) \n \n\n197 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n \n\nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nPromotion du Sport Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 67'000 49'603 \n\nCoûts salariaux et de structure 216'727 225'806 \n\nCoûts des services centraux 30'559 29'413 \n\nRevenus 154'400 153'438 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 159'885 151'383 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe groupe de prestations inclut les manifestations sportives du canton, comme le Prix du mérite sportif neuchâtelois, ainsi que \ndes projets visant à promouvoir le sport à tout âge (sports scolaires facultatifs, sport des adultes, sport handicap). Le produit de \nCHF 154'400 correspond au montant versé pour la salle de la Riveraine selon le décret signé avec la ville de Neuchâtel. \n \n \n\nJeunesse & sport Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 268'750 123'738 \n\nCoûts salariaux et de structure 919'412 703'596 \n\nCoûts des services centraux 111'742 107'552 \n\nRevenus 237'200 85'982 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'062'704 848'903 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nIl comprend toutes les prestations fournies par Jeunesse+Sport dont la formation des moniteurs et des experts, ainsi que les \ncamps de jeunes (10 - 20 ans). Diminution du nombre de cours organisé par J+S en raison de la pandémie. \n \n \n\nCommission Loro Sport Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 204'324 162'466 \n\nCoûts des services centraux 29'010 27'923 \n\nRevenus 25'500 23'100 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 207'834 167'289 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes produits liés à la prestation Commission LoRo Sport comprennent la refacturation du travail effectué par le secrétariat \n(charges salariales, sociales et charges fixes). \n\n\n\nService des sports (SSPO) \n \n\n198 \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nSalles gymnastique 146'175 146'200 153'175 \n\nSubv. + dédomm. cantons/Confédération -143'171 -124'300 -33'827 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 3'004 21'900 119'348 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nBaisse des subventions de la Confédération pour la prestation Jeunesse+Sport à mettre en lien avec la pandémie.\n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -1'060 0 -620 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -1'060 0 -620 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nRevenus liés aux frais de rappels pour les cours J+S.\n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nOctroi d'un crédit de 500'000 CHF pour atténuer les conséquences économiques de la Covid-19 pour le sport neuchâtelois.\n \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nHeures principalement effectuées par le secrétariat et le chef de service pour répondre aux nombreuses demandes des clubs, \nassociations, communes, cantons et de la Confédération. \n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\nCharges d'exploitation                    500'000 Augmentation de charges\n\n36 Charges de transfert                    500'000 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                   -500'000  Détérioration du résultat \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService des sports                        1'338 \n\nVide1\n\nTotal                        1'338 \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n \n\n199 \n \n\n Service des ressources humaines (SRHE) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe service des ressources humaines de l'État est le service transversal chargé du développement et de la mise en œuvre de la \npolitique de gestion du personnel de l'administration cantonale (personnel administratif et technique de l'administration \ncantonale, ainsi que personnel enseignant des entités du secondaire 2).  \n \nSes principales missions peuvent être déclinées en trois volets complémentaires et interdépendants: \n \n1. Gestion administrative et salariale du personnel de l'État:  \n\nEngagements, dossiers du personnel, traitements, classification des fonctions, assurances sociales, horaires, temps de travail, \nabsentéisme, indicateurs et statistiques, budgétisation des charges de personnel pour l’ensemble de l’administration cantonale, \netc. \n \n2. Conseil, accompagnement et expertise RH: \n\nRecrutement, formation, développement, mobilité interne, aide et appui aux cadres, santé et sécurité, appui juridique, légistique, \ngestion de conflits, surveillance de l'application des dispositions de la loi sur le statut de la fonction publique, implication dans \nprojets transversaux, organisation des services, support technique SAP RH, intégration sociale et culturelle, égalité et famille, \nencouragement et gestion des apprentissages, conseil et appui aux communes et aux entités paraétatiques en matière de \ngestion RH, etc. \n \n3. Appui politique et développement de la politique de gestion des ressources humaines: \n\nPrises de position, veille et anticipation de l'évolution de l'environnement, propositions d'évolution de la législation, \ndéveloppement ou adaptation d'outils de gestion des ressources humaines, interactions régionales, intercantonales ou \nnationales, représentation de l'Etat au sein d'organes externes, etc. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nL'action du SRHE dépend étroitement de l'évolution de son environnement, qu'il soit économique, politique, sociologique ou \nencore technique. En effet, la gestion du capital humain de toute structure, qu'elle soit privée ou publique, se situe à la croisée \nde chemins parfois difficilement compatibles combinant notamment attentes des titulaires, besoins de l'institution, contraintes \nbudgétaires, évolution démographique, variété extrême et transformation des métiers, évolution législative, mutations \ngénérationnelles et révolutions techniques. \n \nLa crise de la Covid-19 a donné aux activités du SRHE une dimension inattendue qui a nécessité une remise en question assez \nfondamentale des priorités et de l'attribution des ressources aux différents secteurs du service. Même si les perturbations \ngénérées par la crise sanitaire ont perturbé certaines démarches de transformation de l'administration cantonale, l'implication \ndu service dans ces processus transversaux s'est maintenue, mais avec un mode de collaboration différent et pas toujours idéal \nà l'avancement de certains projets. En parallèle, le SRHE n'a pas eu la possibilité de ralentir certaines activités de son cœur de \nmétier car les prestations de base du service sont indispensables à la bonne marche de l'administration.  \n \nEn résumé, l'arrivée de la crise sanitaire a généré au sein du SRHE un très important surplus d'activité qui n'a pas pu être \ncompensé par une réallocation interne de ressources. Un important effort a donc été sollicité auprès de tous les secteurs du \nservice, que ce soit au niveau créatif que quantitatif. Ces contraintes ont été supportées avec résilience et efficience en 2020, \nmais un retour à la normale doit absolument s'engager en 2021 pour que le maintien de la délivrance des prestations de base \ndu service puisse perdurer. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nLe service a été très fortement impliqué dans la gestion de la Covid-19 pour tous les aspects liés aux ressources humaines en \ncollaboration étroite avec l'EMCC et les différents autres services concernés. Les nouvelles tâches assumées par le SRHE ont \nnécessité un investissement très important en terme d'anticipation, de créativité, de négociation, de conseil, d'appui à la gestion \net de traitement de multiples données chiffrées. Ce rapport 2020 se concentre sur ces éléments. \n \nLa direction du service a dû composer avec l'intégration de nouvelles missions ponctuelles qui n'ont pas pu être déléguées à \nd'autres membre de l'équipe. Le manque de disponibilité interne qui en a résulté, associé à la réduction drastique du travail \nprésentiel, n'a toutefois pas eu d'effet sensiblement négatif pour 2020, mais un retour à la normale est indispensable pour \nmaintenir la motivation du personnel et le maintien de la qualité des prestations du service. \n \nDes directives ont été régulièrement rédigées et diffusées à l'interne et auprès de nos partenaires paraétatiques. Ces dernières \nabordent version après version de multiples éléments liés à la protection et à la gestion du personnel des services, aux mesures \norganisationnelles à mettre en place, ainsi qu'aux droits et obligations du personnel en lien avec la pandémie (gardes d'enfants, \n\n\n\nService des ressources humaines (SRHE) \n \n\n200 \n \n\nquarantaines, congés, vacances, etc.). Les décisions prises ont eu un impact dépassant le cadre de l'administration puisque de \ntrès nombreuses communes et entités paraétatiques en ont repris le contenu pour l'appliquer à leurs structures. \nAfin de permettre aux services et aux titulaires de trouver réponse à leurs interrogations en lien avec la Covid-19, un support \npersonnalisé a été offert sous forme de boîte aux lettres dédiée. Ce sont ainsi plusieurs milliers de questions ou demandes qui \nont été traitées par le SRHE. Les plus récurrentes ont alimenté une liste de "questions fréquemment posées" sur le site Intranet \ndédié. Un soutien personnalisé a par ailleurs été offert aux directions d'entités qui ont sollicité le service. \n \nUne bourse de l'emploi interne a été mise en place afin que les titulaires qui ne pouvaient pas travailler à distance puissent être \nmis-e-s à disposition d'autres entités. Des transferts temporaires ont donc été organisés afin de renforcer certains services par \ndes ressources devenues temporairement superflues pour d'autres. L'administration et ses titulaires ont en l'occurrence fait \npreuve d'un esprit de collaboration et d'entraide exemplaires. Le SRHE a étroitement collaboré à la mise en place et à \nl'organisation RH des cellules spécialisées destinées à la population (Infoline, traçage, vaccination) en partenariat avec les \nservices concernés. \n \nLa gestion administrative du personnel a également été impactée par la Covid-19 puisque des assouplissements et adaptations \nde règles inhérentes à la gestion des temps de travail ont dû être introduites. De même, le recours aux APG a nécessité la mise \nen place très rapide d'un processus de gestion des demandes d'indemnisation. Enfin, la gestion des demandes de matériel de \nprotection (masques, gel, gants, désinfectant…) est assumée par le SRHE avant que ces dernières ne soient transmises au \nSALI. \n \nEn marge de cette gestion de crise, le SRHE a poursuivi son implication dans de nombreux projets internes et transversaux \n(Vitamine, Graine, Apprentis +30, évaluation des fonctions de enseignants, etc.), ainsi que dans le soutien permanent qu'il doit \noffrir en matière de gestion RH globale (soutien politique, stratégie, recrutement, mobilité, soutien juridique, formation, \nréorganisation, conflits, etc.) \n \n\n  \n\n\n\nService des ressources humaines (SRHE) \n \n\n201 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 1'805'407 -5'675'098 8'634'599 +14'309'697 +252.1% +6'829'192 +378.3% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 877'305 717'000 631'325 -85'675 -11.9% -245'980 -28.0% \n\n43  Revenus divers 0 65'000 0 -65'000 -100.0% 0 -- \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 867'134 905'000 583'402 -321'598 -35.5% -283'732 -32.7% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 60'968 -7'362'098 7'419'872 +14'781'970 +200.8% +7'358'904 +12'070.1% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 6'744'434 -6'524'458 7'723'434 +14'247'892 +218.4% +979'000 +14.5% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 6'046'164 -7'686'557 6'235'521 +13'922'078 +181.1% +189'357 +3.1% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 133'409 207'900 111'363 -96'537 -46.4% -22'046 -16.5% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 530'994 475'000 501'021 +26'021 +5.5% -29'973 -5.6% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 33'867 479'199 875'529 +396'330 +82.7% +841'661 +2'485.2% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -4'939'027 849'360 911'165 +61'805 +7.3% +5'850'192 +118.4% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -4'939'027 849'360 911'165 +61'805 +7.3% +5'850'192 +118.4% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -4'939'027 849'360 911'165 +61'805 +7.3% +5'850'192 +118.4% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 32.00 34.00 31.00 -3.00 -8.8% -1.00 -3.1% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 21.50 23.00 21.40 -1.60 -7.0% -0.10 -0.5% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nGroupe 42 : les revenus ont généralement été légèrement moins élevés que prévus. À noter spécialement les remboursements \n\nd'assurance (accident, maternité, APG et AI) ventilés principalement dans les comptes des services dès 2018, mais dont certains \nmontants arrivent encore exceptionnellement au SRHE.  \n \nGroupe 46 : les revenus sont également plus faibles que prévus, l'impact principal étant la part au produit de la taxe CO2 (CHF \n\n187'000 contre CHF 525'000 budgétés). \n \nGroupe 49 : afin de répondre aux besoins de la comptabilité analytique, dès 2020, l'écart statistique comptabilisé dans le groupe \n\n30 du SRHE est réparti sur l'ensemble des natures 39 des services de l'Etat. Une contre-écriture visant à équilibrer cette \nrépartition dans les services est donc passée sur le groupe 49 du SRHE.  \n \nGroupe 30 : la variation provient principalement de l'écart statistique centralisé au SRHE (valeur de CHF 14.5 millions). Le solde \n\nprovient d'une légère différence en termes d’EPT par rapport au budget, ainsi que d'une utilisation inférieure au budget pour la \nformation de l'administration. \n \nGroupe 31 : utilisation parcimonieuse des frais de formation, et solde non utilisé pour la santé et la sécurité au travail.  \n\n\n\nService des ressources humaines (SRHE) \n \n\n202 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nGestion salariale et financière Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n      \n\nCharges directes 0 870 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'090'465 1'108'039 \n\nCoûts des services centraux 342'530 352'045 \n\nRevenus 97'766 310'033 \n\nRevenus de la facturation des services \ncentraux \n\n1'405'750 1'405'750 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -70'521 -254'829 \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations inclut, en plus de la gestion salariale au sens large, la gestion des temps, les remplacement maternités \net toutes les activités couvrant la budgétisation des charges de personnel ainsi que la gestion financière du service. Les recettes \nproviennent des remboursements de salaires ré-imputés (CHF 150'000 liés à la formation et aux apprentissages), des \nprestations liées à l’impôt à la source, des prestations externes de gestion salariale, ainsi que des remboursements d’assurance \n(CHF 61'000 reçus non budgétés). \n \n \n\nConseil et expertises Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n      \n\nCharges directes 71'000 72'268 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'288'325 1'324'103 \n\nCoûts des services centraux 342'530 352'045 \n\nRevenus 69'995 71'581 \n\nRevenus de la facturation des services \ncentraux \n\n1'841'468 1'841'468 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -209'608 -164'632 \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations regroupe non seulement les affaires juridiques et le conseil métier, mais également l'évaluation et la \nclassification des fonctions, les frais de fonctionnement du groupe de confiance ainsi que les activités liées à la santé et la \nsécurité au travail. \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService des ressources humaines (SRHE) \n \n\n203 \n \n\nFormation et développement Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n      \n\nCharges directes 79'200 72'137 \n\nCoûts salariaux et de structure 4'030'599 3'712'703 \n\nCoûts des services centraux 120'893 124'251 \n\nRevenus 1'010'000 992'352 \n\nRevenus de la facturation des services \ncentraux \n\n3'429'923 3'429'924 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -209'231 -513'185 \n\n \n\nCommentaires\n\nCe dernier groupe inclut toutes les activités liées à la formation interne, externe et à l'accompagnement spécifique. Il comprend \négalement la gestion des apprentissages et des stagiaires. Une diminution des coûts salariaux due principalement aux cours de \nformation annulés suite à la crise sanitaire. \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nPart produit taxe CO2 -438'138 -525'000 -181'479 \n\nStructure d'accueil pour enfants d'empl. 101'998 95'000 99'098 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -336'140 -430'000 -82'381 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa part produit taxe CO2 a été largement moins importante que prévue en 2020. Pour rappel, le produit taxe CO2 est impossible \nà estimer en avance, le calcul dépendant de nombreux facteurs exogènes imprévisibles.\n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel 0 0 -90 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 0 0 -90 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nFrais de rappel suite à des factures payées hors délai \n \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nORLA-Regr.& Optimis.du Logem.de l'Adm.NE En cours 0 0 0 135'000 0 135'000 0 0 0 \n\nTotal  0 0 0 135'000 0 135'000 0 0 0 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes heures budgétées n'ont pas été effectuées, le SRHE n'étant pas encore sollicité dans le projet.\n \n \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\n\n\nService des ressources humaines (SRHE) \n \n\n204 \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nL'augmentation des charges de personnel correspondent au paiement d'heures COVID et de primes.\n \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLes heures liées à la COVID-19 incluent la gestion de la crise, la communication (site intranet, directives, boîte \nsrhe.covid@ne.ch, plan de retour juin 2020), l'accompagnement des services, la participation à ORCCAN, la gestion des \nabsences et des allocations pour pertes de gain ainsi que la validation des commandes de matériel.\n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\nCharges d'exploitation                        5'738 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                        5'738 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                       -5'738  Détérioration du résultat \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService des ressources humaines                        1'155 \n\nVide1\n\nTotal                        1'155 \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\nmailto:srhe.covid@ne.ch\n\n\n \n \n\n205 \n \n\n Service juridique (SJEN) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe service juridique de l'État (SJEN) est le service central qui fournit des prestations juridiques à l’ensemble de l’administration \ncantonale neuchâteloise. Il travaille pour le Conseil d'État, les départements et la chancellerie d'État et fournit également un \nsoutien juridique et légistique au Grand Conseil et ses organes (commissions, bureau, secrétariat général). \n \nLes activités principales du SJEN sont réparties dans les domaines du contentieux (instruction de recours, d’oppositions et de \nplaintes ; préparation de décisions à la signature des cheffes ou chefs de départements ou du Conseil d'État), du conseil et de \nla législation. Il continue également d’assumer la tenue du Recueil systématique de la législation neuchâteloise (RSN). \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLe SJEN occupe 29 personnes représentant une dotation de 19,8 postes en équivalents plein temps (EPT). Les activités se \nrépartissent entre le personnel de formation juridique (15,0 EPT) et le secrétariat (4,8 EPT, incluant une collaboratrice \nspécialisée en charge de la tenue du RSN). Le service forme également un-e apprenti-e et accueille des stagiaires depuis \nplusieurs années.  \n \nL'année 2020 a été marquée notamment par la réorganisation du service qui s’inscrit dans le cadre du changement de direction \ndu service juridique, avec l’arrivée de la nouvelle cheffe de service au 1er novembre 2019. Ces dernières années, il est devenu \névident que la supervision directe de 19,8 EPT, soit 29 personnes ne pouvait plus perdurer.  \n \nLa nouvelle organisation choisie par le service, qui entrera en vigueur au 1er janvier 2021, a été validée par le Conseil d'État en \nseptembre 2020. Elle prévoit la création de quatre équipes semi-autonomes thématiques composées de juristes qui assument \nla responsabilité collective d’assurer les prestations du SJEN dans leurs domaines d’activité, en fonction des objectifs fixés sous \nla supervision de la cheffe de service. Les équipes ne sont pas cloisonnées mais se coordonnent entre elles sous la supervision \nde la cheffe de service. Chaque équipe a désigné un-e juriste de liaison qui agit comme relais entre l’équipe et la cheffe de \nservice mais aussi avec les autres entités.  \n \nUn poste de responsable administrative a été créé pour assumer la responsabilité de l’administration du service (établissement \ndu budget et des comptes, rapport de gestion, RH) et diriger le secrétariat. Le poste de collaboratrice spécialisée a été étoffé, \nde manière à améliorer le soutien transversal, conjointement avec la cheffe de service, en légistique et pour la procédure de \npréavis. Enfin, il est à noter que le poste d'adjoint-e à la cheffe de service n'a pas été repourvu, ce dernier n'étant pas prévu \ndans cette nouvelle organisation.  \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nLes prestations du SJEN en matière de contentieux consistent dans l'instruction des recours administratifs et des plaintes en \nmatière de poursuites et faillites (AISLP) - adressés aux départements, au Conseil d'État et à la chancellerie d'État - ainsi que \nla rédaction de projets de décisions sur recours. Le service prépare également des projets de décisions que le Conseil d'État \nou les chefs de département sont appelés à prendre en première instance (LAVI, LResp, aménagement du territoire).  \n \nUn autre aspect important et spécifique de l'activité du SJEN, mais plus difficilement mesurable, le conseil juridique prend \ndiverses formes. Cette activité va du simple conseil oral à l'avis de droit écrit solidement argumenté. Ce rôle de conseiller \njuridique centralisé est essentiel au fonctionnement de l’État dans son ensemble. Le SJEN préavise aussi les objets soumis à \nvalidation du Conseil d'État.  \n \nLe SJEN s'occupe également de la publication de la jurisprudence en mettant à disposition sur Internet les décisions \nadministratives rendues par le Conseil d'État et les départements de l'administration cantonale en matière de contentieux, par \nle système FindInfo (application complémentaire au système électronique de gestion des dossiers JURIS, utilisé depuis 2009). \n \nEnfin, le SJEN assume la tenue du Recueil systématique de la législation neuchâteloise, tâche exigeante nécessitant des \nconnaissances tant juridiques qu’informatiques, à laquelle est affectée une collaboratrice spécialisée.  \n \nS'agissant de contentieux, le SJEN avait 432 dossiers pendants au 1er janvier 2020. Il en a reçu 422 (426 pour 2019 et 474 pour \n2018) et a traité 560 dossiers (431 en 2019 et 376 en 2018).  \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nhttp://jurisprudenceadm.ne.ch/\n\n\nService juridique (SJEN) \n \n\n206 \n \n\nDépartements Dossiers entrés Dossiers traités En cours au \n1er janvier 2021 \n\nCE 64 96 80 \n\nChancellerie 3 3 0 \n\nDDTE 69 79 36 \n\nDEAS 120 190 97 \n\nDEF 41 35 13 \n\nDFS 16 11 22 \n\nDJSC 109 146 46 \n\ntotal 422 560 294 \n\n \nLe tableau ci-dessus met en lumière le grand effort opéré par l'ensemble du service pour diminuer la durée des procédures. On \nconstate qu'en 2020, le SJEN a rendu 30% de décisions de plus qu'en 2019 et presque 50% de plus qu'en 2018. Ces chiffres \nne tiennent pas compte des décisions incidentes : demandes d'avances de frais, décisions en matière d'assistance judiciaire, \nordonnances de suspension et autres décisions procédurales. \n \nDurant l'année sous revue, le service a émis 228 avis de droit ou conseils juridiques, préavisé 113 objets soumis au Conseil \nd’État et ouvert 77 nouveaux dossiers de législation, sans compter l’activité engendrée par la crise sanitaire. Par ailleurs, la \ncheffe de service s'est impliquée pleinement dans la gestion de la crise sanitaire en participant aux travaux du bureau de l'état-\nmajor de conduite (EMCC).  \n \nLes projets législatifs les plus importants ont été : \n \n• la loi d’introduction de la loi fédérale sur les jeux d’argent (LILJAr) et son règlement d’exécution RELILJAr) ; \n• la loi sur l’entretien des routes nationales (LERN) et son règlement d’exécution (RELERN) ; \n \n \nL’année 2020 a été particulièrement intense au service juridique, marquée, d’une part, par la réorganisation du service et, d’autre \npart, par un effort conséquent apporté dans la liquidation des anciens dossiers de contentieux. \n \nEnfin, le service juridique a dû faire face à une surcharge importante de travail dans le soutien apporté, en particulier par la \ncheffe de service, aux problèmes juridiques liés à la pandémie de Covid-19. \n \nEn conclusion, l'entier du service SJEN peut être particulièrement fier du travail accompli en 2020. \n \n \n  \n\n\n\nService juridique (SJEN) \n \n\n207 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 153'590 164'800 472'581 +307'781 +186.8% +318'991 +207.7% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 153'400 150'500 163'375 +12'875 +8.6% +9'975 +6.5% \n\n43  Revenus divers 190 800 294'738 +293'938 +36'742.3% +294'548 +154'740.2% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 13'500 14'468 +968 +7.2% +14'468 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 3'394'281 3'505'115 3'708'051 +202'936 +5.8% +313'770 +9.2% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 2'890'499 3'125'139 3'182'995 +57'856 +1.9% +292'496 +10.1% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 503'782 114'500 105'713 -8'787 -7.7% -398'069 -79.0% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 0 265'476 419'343 +153'867 +58.0% +419'343 -- \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -3'240'691 -3'340'315 -3'235'470 +104'845 +3.1% +5'221 +0.2% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 302'636 0 0 0 -- -302'636 -100.0% \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 302'636 0 0 0 -- -302'636 -100.0% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -2'938'055 -3'340'315 -3'235'470 +104'845 +3.1% -297'416 -10.1% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -2'938'055 -3'340'315 -3'235'470 +104'845 +3.1% -297'416 -10.1% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 29.00 28.00 30.00 +2.00 +7.1% +1.00 +3.4% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 20.80 19.80 20.35 +0.55 +2.8% -0.45 -2.2% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLe groupe 42 - taxes - est constitué pour sa quasi-totalité de l'encaissement des avances de frais facturées aux recourants \n\ndans les dossiers de contentieux administratif (projets de décisions sur recours soumises à la signature des chefs de \ndépartement ou au Conseil d'État). Il enregistre une augmentation en 2020. \n \nLe groupe 43 - revenus divers - comprend un montant d'environ CHF 293'000 lié à la liquidation d'une procédure judiciaire ainsi \n\nque par des conseils donnés à l'ECAP.  \n \nLe groupe 31 (biens, services et autres charges d'exploitation) a diminué en 2020, les dépenses (frais de déplacement \n\nnotamment) ayant été inférieures, vu la pandémie.  \n \nL'effectif en équivalents plein-temps (EPT) au 31.12.20 est de 20.35. Il a été dépassé de 0.55 EPT (reprise d'activité d'une \n\ncollaboratrice un mois plus tôt que prévu) par rapport au budget 2020 de 19.8 EPT durant le mois de décembre uniquement et \nce, avec l'accord du département. \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nService juridique (SJEN) \n \n\n208 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n\n   \n\n   \n \n\n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nContentieux Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 50'000 55'343 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'776'789 2'206'311 \n\nCoûts des services centraux 261'433 301'383 \n\nRevenus 150'800 456'653 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'937'422 2'106'383 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nDavantage d'heures prestées que planifiées. \n \n \n\nConseils Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 462'085 291'095 \n\nCoûts des services centraux 67'990 39'773 \n\nRevenus 13'500 15'418 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 516'575 315'450 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCette prestation concerne les avis de droits et conseils donnés par le SJEN. Surévaluation des heures budgétées. \n \n \n\nLegislation Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 577'546 454'211 \n\nCoûts des services centraux 84'979 61'916 \n\nRevenus 500 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 662'025 516'126 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nIl s'agit des prestations liées aux questions juridiques en matière d'actes législatifs et de rapports, de consultations, de préavis \ndes services centraux ainsi que de la tenue du RSN. Surévaluation des heures budgétées. \n\n\n\nService juridique (SJEN) \n \n\n209 \n \n\nAutres prestations Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 10'000 9'142 \n\nCoûts salariaux et de structure 81'122 61'486 \n\nCoûts des services centraux 11'936 8'369 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 103'058 78'997 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nIl s'agit du temps consacré aux questions juridiques en lien avec les différentes commissions. Cette rubrique comprend \négalement les frais liés à la tenue de la bibliothèque du SJEN (achats de livres, divers abonnements à des revues juridiques). \n \n \n\nMarchés publics Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 43'000 33'735 \n\nCoûts salariaux et de structure 68'200 56'242 \n\nCoûts des services centraux 10'035 7'902 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 121'235 97'880 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCette prestation est composée des coûts liés aux cotisations du Canton de Neuchâtel aux associations traitant des marchés \npublics et aux conseils et avis de droit du juriste en charge de la matière, ce dernier étant président de l'Organe de référence \nsur les marchés publics (ORMAP). \n \n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -420 0 -510 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -420 0 -510 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nPas de commentaires particuliers. \n \n\n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nCharges directement imputables à l'OTP COVID. \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nSoutien juridique apporté principalement par notre cheffe de service ainsi que par les juristes. \n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\nCharges d'exploitation                        7'643 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                        7'643 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                       -7'643  Détérioration du résultat \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService juridique                           894 \n\nVide1\n\nTotal                           894 \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n \n\n210 \n \n\n Fonds de protection civile régionale \n \n\nMissions principales \n \n\nLe service de la sécurité civile et militaire gère pour le compte des communes du canton, le fonds régional de la protection civile. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLa réforme de la protection civile se poursuit notamment à la mise en œuvre du règlement d'exécution de la législation fédéra le. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nÀ relever que la Confédération a indemnisé 11'209 jours effectués par les intervenants de la protection civile lors de la pandémie. \n \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 2'648'734 2'489'500 2'870'939 +381'439 +15.3% +222'205 +8.4% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n43  Revenus divers 16'002 15'000 402'347 +387'347 +2'582.3% +386'345 +2'414.3% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 158'652 0 0 0 -- -158'652 -100.0% \n\n46  Revenus de transfert 2'474'080 2'474'500 2'468'592 -5'908 -0.2% -5'488 -0.2% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 2'648'734 2'489'500 2'870'939 +381'439 +15.3% +222'205 +8.4% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 800 0 0 0 -- -800 -100.0% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 395'986 +395'986 -- +395'986 -- \n\n36  Charges de transfert 2'647'934 2'489'500 2'474'953 -14'547 -0.6% -172'981 -6.5% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total 0 0 0 0 -- 0 -- \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLa rubrique 43 laisse apparaître un montant important de revenus supplémentaires. Il s'agit principalement de subventions \nfédérales extraordinaires versées par la Confédération pour les intervenants de la protection civile lors de la pandémie (27.50 \npar jour par personne, soit 11'209 jours indemnisés). À cela viennent s’ajouter des recettes pour des véhicules vendus. \n\n\n\nFonds de protection civile régionale \n \n\n211 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFonds PC régionale 173'854 15'000 6'361 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 173'854 15'000 6'361 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe résultat analytique représente la différence entre les contributions communales encaissées et les montants versés aux \norganisations régionales de protection civile. \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\n\n\n \n \n\n212 \n \n\n Fonds contribution remplacement abris PC \n \n\nMissions principales \n \n\nLe service de la sécurité civile et militaire gère l'encaissement des contributions de remplacement pour les constructions ou les \ntransformations de bâtiments ne déclenchant pas l'obligation de construire un abri de protection civile. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nRien à signaler. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nAucune construction d'abri public n'a été réalisée en 2020. \n \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 395'530 500'000 88'000 -412'000 -82.4% -307'530 -77.8% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 395'530 500'000 88'000 -412'000 -82.4% -307'530 -77.8% \n\n43  Revenus divers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 395'530 500'000 88'000 -412'000 -82.4% -307'530 -77.8% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 13'600 50'000 63'200 +13'200 +26.4% +49'600 +364.7% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 381'930 450'000 24'800 -425'200 -94.5% -357'130 -93.5% \n\n36  Charges de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total 0 0 0 0 -- 0 -- \n \n\n \n\nCommentaires \n\nDepuis 2020, conformément à la législation fédérale, la facturation n'est effectuée qu'au début des travaux et non plus lors de \nl'octroi du permis de construire, ce qui entraîne un décalage des encaissements des contributions, dont la plupart interviendront \nen 2021. \n\n\n\nFonds contribution remplacement abris PC \n \n\n213 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -330 0 0 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -330 0 0 \n \n\n \n\nCommentaires \n\n-- \n \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\n \n \n\n214 \n \n\nRAPPORT DE GESTION FINANCIÈRE \n\nTOME 2 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n   \n   \n   \n  Département de l’éducation et de la \n\nfamille (DEF) \n   \n  Synthèse du DEF \n\n  Compte de résultats du DEF \n\n   \n\n SDEF Secrétariat général DEF \n\n SEEO Service de l’enseignement obligatoire \n\n CMNE Conservatoire de musique neuchâtelois \n\n SFPO Service formation postobligatoire et orientation \n\n LYCEES Lycée Jean-Piaget, Lycée Denis-de-Rougemont et Lycée \nBlaise-Cendrars \n\n CPMB Centre formation professionnelle des métiers du bâtiment \n\n CPLN Centre formation professionnelle du Littoral neuchâtelois \n\n CIFOM Centre formation professionnelle des Montagnes \nneuchâteloises \n\n CEFNA Centre de formation neuchâtelois pour adultes \n\n SPAJ Service protection de l’adulte et de la jeunesse \n\n   \n  Fonds structures d’accueil extra-familial \n\n  Fonds d’encouragement à la formation professionnelle initiale \nen mode dual \n\n   \n   \n\n   \n\n   \n\n   \n \n\n \n\n\n\n \n \n\n215 \n \n\n Département de l’éducation et de la famille (DEF) \n \n\n Synthèse du DEF \n \n\nÀ l’instar de l’ensemble de l’administration cantonale et de la société en général, l’année 2020 du Département de l’éducation \n\net de la famille (DEF) a été bouleversée par la crise sanitaire de la Covid-19. La fermeture des écoles annoncée le vendredi 13 \n\nmars 2020 par le Conseil fédéral a eu l’effet d’un tsunami. En un week-end, les services du DEF, les directions et les enseignant-\n\ne-s ont été obligés de réinventer leur manière de travailler et ont mis en place l’enseignement à distance (EAD). Les structures \n\nd’accueil extrafamilial ont dû développé l’accueil d’urgence en un temps record afin que les parents actifs dans les domaines \n\nclés de la gestion de la crise puissent avoir une solution de garde. Les plans de protection du DEF ont été élaborés et mis \n\nrégulièrement à jour. Une page dédiée à la l’information des parents a été élaborée et des statistiques publiées. Les cellules de \n\ncrise ont fleuri à tous les échelons du DEF afin d’assurer la conduite et la prise de décision rapide. Des contacts réguliers avec \n\nles sous-commissions de gestion et des finances, la commission éducation, les syndicats et la fédération des parents d’élèves \n\nont été organisés.  \n\nHormis la gestion de la crise, le DEF a assuré la gestion des dossiers courants, le suivi de la mise en œuvre de la feuille de \n\nroute du CE et a appuyé la cheffe du DEF dans tous les travaux relevant de sa compétence et notamment dans le cadre de la \n\nprise des fonctions en année présidence, le DEF devant de facto le Département présidentiel.  \n\nDans son organisation structurelle, le DEF a connu un changement important avec la fermeture du Centre de formation \n\nneuchâtelois pour adultes (CEFNA). Ce changement mis à part, le DEF est toujours constitué de trois services, ainsi que de \n\nl’office de la politique familiale et de l’égalité (OPFE) du Centre d’accompagnement et de prévention pour les professionnel-le-s \n\ndes établissements scolaires (CAPPES). Le secrétariat général assure quant à lui sa fonction d'état-major au service de la \n\ncheffe de département. \n\nSecrétariat général \n\nDurant l'année 2020, hormis la  gestion de la crise de la Covid-19 qui a généré un surcroit de travail considérable, le secrétariat \n\ngénéral a assumé l'ensemble des activités inhérentes à une fonction d'état-major : préparation et suivi des dossiers traités au \n\nConseil d'État, au Grand Conseil et au niveau intercantonal (CIIP, CDIP, HEP, HE-Arc, HES-SO), coordination des activités \n\nliées à la préparation du budget, des comptes, du rapport de gestion, au suivi du programme de législature et du plan financier, \n\nà la communication, à la gestion du calendrier et de l’agenda, au suivi des affaires parlementaires, au suivi des dossiers des \n\nservices (colloques, bilatérales, séances spécifiques), aux travaux confiés à la conférence des secrétaires généraux, aux \n\nrapports avec les partenaires (syndicats, communes, fédération des parents d’élèves, institutions, etc.). Certains projets \n\nimportants, conduits par les services, ont également été suivis, voire portés, par le SDEF : constructions-rénovation des \n\nbâtiments du postobligatoire, évaluation et classification des fonctions de l’enseignement, CPNE, école à journée continue, \n\nexclusion scolaire, vitamine, épuisement professionnel du corps enseignant et recrutement des cadres supérieur-e-s, etc…. \n\nEn plus du suivi des activités inhérentes au Département présidentiel (présidence cheffe du DEF dès mai 2020), il faut relever \n\nque la fin de la législature et la concrétisation de nombreux dossiers a mobilisé de manière très importante le secrétariat général.  \n\nL’organisation du travail a bien entendu été chamboulée par la crise sanitaire. Une présence alternée au château a été organisée \n\nafin d’assurer le suivi des dossiers tout en respectant les mesures de protection sanitaire. Les dossiers ont été complétement \n\ndématérialisés afin de pouvoir assurer le travail autant en présentiel qu’à distance.  \n\nDu côté des ressources humaines, un seul départ est à relever dans la petite et dynamique équipe du secrétariat général. Notre \n\nconseillère stratégique a été engagée comme co-cheffe de l’OPFE en décembre 2020. Il s’agira de la remplacer dans les \n\nmeilleurs délais afin de pouvoir assurer le suivi des dossiers incombant à cette fonction.  \n\nEn ce qui concerne les travaux généraux, le secrétariat général a appuyé la cheffe de département dans le traitement des \n\ndossiers. Il a accompagné les entités dépendant directement de lui comme le Centre d'accompagnement et de prévention pour \n\nles professionnels des établissements scolaires (CAPPES), l'office de la politique familiale et de l'égalité (OPFE), notre délégué \n\naux camps et les autres mandataires engagés sur des dossiers suivis directement au secrétariat général. Il a par ailleurs participé \n\nactivement aux séances et aux travaux préparatoires des conférences cantonales (CDC-IP), intercantonales de l'instruction \n\npublique (CIIP et CDIP) et des comités stratégiques de la HEP et de la HE-Arc.  \n\nService de l’enseignement obligatoire (SEEO) \n\nEn 2020, le SEEO a organisé et conduit l'enseignement dans les écoles obligatoires, en relation et collaboration avec les \n\nautorités scolaires, les directions d'écoles et les enseignant-e-s dans un contexte en mutation sur fond de crise sanitaire. L’année \n\nsous revue a été marquée par la nécessité d’adapter les prestations et les directives y relatives en raison de la pandémie de \n\nCovid-19. Le service a dû faire preuve de souplesse et d’un engagement de tous les instants pour absorber les nombreux défis \n\nimposés par la situation sanitaire. De manière remarquable, les collaboratrices et collaborateurs ont œuvré pour maintenir la \n\ntotalité des prestations de l’État sans discontinuité.  \n\n\n\n \n \n\n216 \n \n\nDurant l'année scolaire 2020-21, 19’606* élèves sont accueilli-e-s dans les classes neuchâteloises par 2’074* enseignants, soit \n\n1'440.91 EPT (* Effectifs au 15 octobre 2020). \n\nDans le canton de Neuchâtel, pour l’année scolaire 2020-2021, 98 postes ont été mis au concours dans la scolarité obligatoire \n\nreprésentant 57.77 EPT. \n\nAu terme de l’année scolaire 2019-2020, il y a eu 46 départs à la retraite (35.49 EPT). \n\nEn 2020, 55 jeunes diplômé-e-s sont sorti-e-s de la HEP-BEJUNE (24 pour les cycles 1 et 2 et 31 pour le cycle 3). \n\nDans le cadre du pilotage du système scolaire, le SEEO a assumé ses responsabilités et développé les actions du service \n\ncouvrant les domaines de l'éducation et de la formation durant l'école obligatoire, notamment en termes de pédagogie, scolarité, \n\ndroit et ressources humaines, finances, qualité et monitorage, information et aide à la décision. \n\nLes ressources humaines du SEEO sont restées stables tout comme l’organisation du service qui comporte l’office de la \n\npédagogie et de la scolarité (OPS), l’office de l’informatique scolaire et de l’organisation (OISO), l’office de l’enseignement \n\nspécialisé (OES), le centre de psychomotricité (CEPM) et le conservatoire de musique neuchâtelois (CMNE) ainsi que les \n\nsecteurs des finances et du droit et des ressources humaines. \n\nSur le plan des projets, d’importantes forces de travail ont été mises au service du développement du plan d’action numérique, \n\ndu suivi de la rénovation du cycle 3, du concept cantonal des langues dont le développement du projet PRIMA (extension de \n\nl’enseignement de l’allemand par immersion précoce), les devoirs à domicile et la mise en œuvre du concept cantonal de \n\npédagogie spécialisée suite à son acceptation par le Grand Conseil en date des 26 et 27 juin 2018 ainsi que de l’évaluation du \n\ntravail des élèves. Des réflexions ont également été entamées au niveau du contrôle de l’enseignement à domicile. \n\nDu côté des moyens d’enseignement, en parallèle au déploiement du plan d’études romand (PER), dont l’introduction est \n\ngénéralisée depuis la rentrée scolaire d’août 2013, des nouveaux moyens d’enseignement ont été introduits à la rentrée 2020-\n\n2021 dans les domaines de l’allemand (10ème et 11ème années) et des mathématiques (4ème et 5ème années).  \n\nAu niveau opérationnel, dans les différents offices, il convient de relever que l'office de l'informatique scolaire et de l'organisation \n\n(OISO), face à la situation pandémique, a dû adapter les outils informatiques et développer de nouvelles ressources numériques \n\nafin de permettre aux enseignant-e-s et aux élèves de pratiquer l’enseignement à distance. Un effort important a aussi été \n\nconsenti dans la formation du personnel enseignant et le développement d’outils administratifs pour les directions de cercle. Le \n\nrenouvellement du parc informatique du RPN s’est poursuivi selon les quotas imposés. \n\nPour l'office de l'enseignement spécialisé (OES), l’année 2020 a permis de concrétiser le pilotage des écoles spécialisées par \n\ncontrats de prestations. Ils sont entrés en vigueur au 1er janvier 2020 pour une durée de quatre ans.  \n\nL’office a en outre continué de conduire d’autres travaux importants qu’il mène dans les domaines suivants : développement du \n\nconseil pédagogique spécialisé en vue d’éviter les situations de remédiation ou leur aggravation, amélioration de la transition \n\nau post obligatoire dans le cadre du développement continu de l’assurance invalidité en collaboration avec l’AI, l’OCOSP et \n\nl’OFIJ, adaptation du modèle d’intervention précoce en autisme en lien avec les réflexions fédérales et intercantonales en cours, \n\nsuite du 1er colloque BEJUNE à l’attention des directions d’école concernant la gestion de la diversité et participation aux travaux \n\ntouchant à l’exclusion scolaire et à la formation spécialisée en scolarité ordinaire placé sous la responsabilité du service de \n\nl’enseignement obligatoire. \n\nL’année sous revue a également été l’occasion de mettre en œuvre une analyse circonstanciée pour les élèves qui ont bénéficié \n\nde 5 ans d’orthophonie ou plus.  \n\nIl s’est finalement agi de préparer l’entrée en vigueur de nouveaux critères pour les mesures de psychomotricité. Pour ce pan \n\nd’activité de l’office, le Conseil d’État a validé par arrêté, le cadre légal qui règle la reconnaissance des prestataires (comme \n\npour l’orthophonie). \n\nAu niveau du centre de psychomotricité, il est à relever qu’à fin octobre 2020, 176 enfants suivent un tra itement ambulatoire. \n\nSur ce nombre, 173 bénéficient d’une décision OES. Quant aux thérapeutes travaillant en institution, elles assurent le traitement \n\nd’environ 120 enfants. \n\nAu niveau cantonal, le service de l’enseignement obligatoire a appuyé activement le département et conduit différentes \n\nconférences et/ou groupes de pilotage et de travail (conseil scolaire, conférence de l’enseignement obligatoire, conférence des \n\ndirecteurs de l’enseignement obligatoire, rencontres avec les associations professionnelles, etc.). \n\nEn ce qui concerne la collaboration intercantonale, le service de l’enseignement obligatoire a également investi du temps en \n\nprésidant la conférence latine de l’enseignement obligatoire (CLEO) et en participant aux travaux des différentes commissions \n\nintercantonales.  \n\nDans le cadre du plan d’action pour l’avenir de la formation professionnelle, le SEEO a pour la troisième année consécutive, \n\norganisé des visites d’entreprises pour les enseignant-e-s afin qu’ils/elles établissent des liens avec le tissu économique du \n\ncanton. \n\n\n\n \n \n\n217 \n \n\nPour terminer, le service a également collaboré étroitement avec d’autres partenaires, départements et entités de l’État. À t itre \n\nd’exemple, dans le cadre de la gestion sanitaire, le service a mis sur pied des contacts hebdomadaires avec plusieurs entités. \n\nConservatoire de musique neuchâtelois (CMNE) \n\nCette année scolaire a débuté le nouveau cursus préprofessionnel en comédie musicale, en partenariat avec l'école Evaprod. \n\nLe programme prévoit un numerus clausus de quatre étudiants. Le concours d’admission a permis de sélectionner quatre \n\nétudiants particulièrement prometteurs parmi les candidats.    \n\nLe conservatoire de musique neuchâteloise a dû se réinventer pour faire connaître ses offres au public et pour permettre aux \n\nfamilles d’assister aux prestations de leurs enfants malgré la pandémie. C’est donc vers les nouvelles technologies que nous \n\nnous sommes tournés, en l’occurrence au travers notamment de la diffusion par « streaming » sur notre site internet \n\n(www.cmne.ch) des auditions et concerts. A cet égard, nous avons continué à développer notre site internet afin de permettre \n\nà ce dernier de toujours mieux répondre à la mission publique de notre institution.  \n\nDe plus, durant le premier confinement, nous avons cherché à rester quotidiennement en contact avec la population \n\nneuchâteloise, en organisant et en offrant des moments de musique en direct à 18h00, et cela dans l’esprit de notre adage \n\n« Musiques pour tous ». \n\nCette année, nous avons maintenu les inscriptions ouvertes durant toute l’année scolaire. Cette mesure a permis d’atténuer \n\nl’érosion de nos étudiants et a stabilisé quelque peu le taux d’activité de nos enseignants. \n\nLe CMNE a établi et défini ses prestations pour l’introduction de « GestionNE » ainsi que le MOP (Mission – Organisation – \n\nPrestations).  \n\nService des formations postobligatoires et de l’orientation (SFPO) \n\nL’année 2020 a été marquée du sceau de la COVID. La pandémie a impacté chaque niveau de formation en passant du \n\nsecondaire 2 au tertiaire ainsi qu’à la formation continue des adultes. Semi-confinement, enseignement à distance (EAD), plans \n\nde protection, gestes barrières, distance sociale ou distance physique, isolement, quarantaine ont soudain fait partie de notre \n\nlangage courant et impacté tout le dispositif de formation. \n\nUn regard dans le rétroviseur permet de constater à quel point chaque personne impliquée de près ou de loin dans le système \n\nde formation a dû faire preuve de flexibilité, d’inventivité, d’endurance, de résilience et de solidarité pour permettre aux \n\napprenant-e-s de poursuivre leur apprentissage.  \n\nSi nous devions avoir la preuve que le système de formation permet de développer chez les élèves et étudiant-e-s les \n\ncompétences de collaboration et la capacité d’adaptation, l’année 2020 en fera office.  \n\nLa fermeture des établissements de formation en mars 2020 a nécessité de mettre en place l’EAD en quelques jours. Cela a \n\nimpliqué que chacun-e dispose des outils informatiques nécessaires mais également des connexions Internet adéquates. Un \n\nsystème de prêt a ainsi été organisé. L’EAD implique surtout la capacité à enseigner et à apprendre dans un autre cadre, à \n\nmettre en place un nouveau suivi des apprentissages et à créer des interactions différentes pour préserver les liens.  Ces \n\nchangements ont également eu comme conséquences directes de repenser les conditions d’admission au niveau du secondaire \n\n2 ainsi d’adapter les conditions de promotions. Il s’est aussi agi de modifier les examens pour à la fois préserver la qualité et la \n\nvaleur des certifications mais également pour tenir compte des impacts du semi-confinement. Au niveau de la formation \n\nprofessionnelle initiale, la Confédération, les cantons et les organisations du monde du travail ont fixé un nouveau cadre relatif \nà l’organisation des procédures de qualification qui a garanti une vérification équivalente des compétences pratiques, \n\nprofessionnelles et de culture générale. Les examens finaux des filières des maturités professionnelle, gymnasiale et spécialisée \n\ntout comme ceux du certificat en école de culture générale n’ont pour la plupart pas eu lieu et les certifications ont pu être \n\nétablies grâce aux notes acquises durant la formation. Les hautes écoles ont quant à elles maintenu les examens à distance \n\navec quelques exceptions pour des compétences plus pratiques. Ces dispositions particulières ont permis à chacun-e de \n\npoursuivre ainsi sa formation ou d’intégrer le monde du travail. \n\nL’année scolaire 2020-21 a débuté avec de nouveaux défis et de nouvelles habitudes à prendre et à intégrer au quotidien. Des \n\nplans de protection ont été déployés pour préserver l’enseignement en présentiel et d’autres habitudes ont été prises comme le \n\nport du masque, le nettoyage régulier des mains, l’aération des locaux et la distance à respecter. L’enseignement présentiel a \n\nainsi pu être maintenu au secondaire 2.  Des cours de soutien ont de plus été proposés ou renforcés pour répondre aux besoins \n\ndes élèves à la suite de la période d’enseignement à distance au printemps 2020. La vie scolaire a cependant été chamboulée \n\npar la diminution voire l’arrêt des activités hors-cadre, les échanges linguistiques ou les activités culturelles et sportives, mais \n\naussi par un cadre plus strict à respecter pour manger dans les locaux scolaires et développer les interactions entre les élèves. \n\nAu niveau tertiaire tout comme dans le domaine de la formation continue, l’enseignement présentiel a été à nouveau interdit dès \n\nl’automne 2020.  Ceci n’est pas sans conséquence à long terme sur la qualité de la transmission des savoirs ou encore sur la \n\nsanté des étudiant-e-s. \n\nLes conséquences de cette pandémie ne sont donc pas uniquement à considérer sur le court terme mais également à moyen \n\net long terme. Elles ne concernent pas uniquement les apprentissages mais aussi les interactions sociales. \n\nhttp://www.cmne.ch/\n\n\n \n \n\n218 \n \n\nLe SFPO et ses 5 offices ont accompagné chaque étape de cette crise en adaptant leurs prestations, en accompagnant les \n\nchangements à implémenter, en restant à l’écoute des préoccupations des partenaires et de leurs nouvelles initiatives à \n\ndévelopper. La pandémie a en effet aussi agi comme un véritable accélérateur du changement. Elle nous a poussé à plus \n\nd’inventivité et de souplesse. Comme le disait Pierre de Coubertin : « Chaque difficulté rencontrée est l'occasion d'un nouveau \n\nprogrès ».  \n\nLa mise en place de l’éducation numérique a fait par exemple un véritable bond en avant en s’appuyant sur les expériences de \n\nl’EAD mais également sur la confiance acquise dans nos capacités à prendre le virage du numérique de manière active tout en \n\ngardant un esprit critique et constructif. \n\nNotre manière de travailler a évolué vers plus d’agilité. Ce sont des compétences essentielles pour relever les défis qui sont les \n\nnôtres : développement des filières en mode dual dans le cadre du contrat formation, réformes des filières professionnelle et \n\nacadémique, mise en place du projet de centre de formation professionnelle neuchâtelois (CPNE), nouvelles conventions de \n\nprestations dans les hautes écoles, nombreux projets liés aux infrastructures.  \n\nL'OFAP a encore amélioré son organisation pour pouvoir participer à la mise en place du contrat-formation tout en intégrant au \n\nquotidien les réformes des métiers et en assurant la surveillance de l’apprentissage dans un contexte économique difficile. Ses \n\nefforts ont permis d’augmenter le nombre de contrat d’apprentissage tout comme le taux de dualisation.  \n\nL’OCOSP a proposé de nombreuses nouveautés. Dans le domaine de l’information documentaire, du matériel numérique (sous \n\nforme de vidéos, d’infographies…) a été développé afin de maintenir une information professionnelle de qualité auprès des \n\nusager-ère-s de l’OCOSP. Ce matériel sera par ailleurs réutilisé sur le moyen terme car il répond à des besoins pérennes.   \n\nL’OFIJ a mis en place une nouvelle taskforce "Accompagnement individualisé Covid-19" pour soutenir les jeunes restés sans \n\nsolution en raison de la pandémie et proposé un nouveau déploiement des mesures pour les jeunes migrant-e-s.  \n\nL’OFPA a été fortement engagé dans la redéfinition des conditions de promotion et de réussite aux examens de l’été 2020. Il a \n\naussi imaginé des offres de mobilité linguistique sous forme numérique. De plus, l’office a collaboré activement dans le projet \n\nde création du CPNE.  \n\nL’OHER a participé à la rédaction de plusieurs conventions d’objectifs ou mandats de prestations pour les HES, à la préparation \n\ndu rapport portant sur la révision du concordat HEP-BEJUNE et encore aux travaux d’accréditation des différentes hautes \n\nécoles. \n\nService de la protection de l’adulte et de la jeunesse (SPAJ) \n\nEn 2020, les SPAJ a assuré ses missions tout en intégrant dans son fonctionnement les effets de la pandémie de Covid-19. \n\nCela a inévitablement eu des conséquences sur l’organisation du travail des professionnel-le-s du terrain. L’ensemble des \n\nprestations ont néanmoins pu être garantie auprès des bénéficiaires, dans un régime organisé en télétravail ou en présence \n\nalternée. Le dispositif de soutien et de protection de l’enfance et de la jeunesse (SPEJ) et les nouvelles mesures socio-\n\néducatives déployées ont fait l’objet d’un bilan intermédiaire mandaté au Centre interfacultaire en droits de l’enfant, qui conclut \n\nà la pertinence du nouveau paradigme, tout en invitant à revoir la cadence de mise en œuvre de la réforme et les processus de \n\ncommunication y relatifs. Une nouvelle politique relative à la participation financière des représentant-e-s légaux-ales lors de \n\nplacements de leurs enfants a été introduite, qui se base désormais sur leur capacité contributive réelle, et plus sur un montant \n\nforfaitaire. \n\nDans le domaine de la protection de l’adulte, les effets de la pandémie ont contraint les curateurs-trices professionnel-le-s à \n\nrevisiter bon nombre de leurs actions. La mission de l’OPA étant de mettre la personne au bénéfice d’un mandat de protection \n\nau centre de ses préoccupations, les collaboratrices et collaborateurs de l’OPA ont dû faire preuve de créativité, d’adaptabilité \n\net de souplesse dans leur organisation et dans leurs interventions. La mise en œuvre du télétravail les a contraints à dépasser \n\ncertains à priori qui, jusque-là, présentaient une incompatibilité avec les exigences du travail social. Les outils de communication \n\nque sont le téléphone et l’e-mail n’ont certes pas remplacé le lien établi en présentiel mais ont permis, momentanément, de \n\nl’entretenir. Si lors du semi confinement, les usagers de l’office ont, pour la plupart, respecté les contraintes imposées par les \n\nautorités, cela n’a pas été sans conséquences en termes de dommages collatéraux. Ainsi, dans le courant de l’été et de \n\nl’automne sont apparus des troubles dus aux carences provoquées par la restriction des libertés individuelles dans une \n\npopulation disposant de peu de ressources tant au niveau matériel que psychologique. Le climat anxiogène n’a pas manqué \n\nd’impacter ces personnes dans leur santé et dans leur comportement. Il faut relever que le maintien d’une partie non \n\ncompressible des interventions en présentiel n’ont heureusement pas provoqué de recrudescence en termes de propagation du \n\nvirus. \n\nOutre les tâches découlant de la mission de base qui caractérise l’office de protection de l’enfant (consultations, enquêtes, \n\nmandats), l’année 2020 a été marquée par plusieurs changements au sein du personnel de l’office et plus spécifiquement à la \n\ndirection, qui a vu la prise de fonction de 3 nouveaux cadres (dont le chef d’office) sur les quatre membres qu’elle compte. Outre \n\nces changements, la mise en œuvre des modifications de pratique induites par le SPEJ a continué de rythmer la vie de l’office. \n\nCette mise en œuvre s’est traduite par la planification fine des réductions de places au sein des institutions partenaires \n\nconcernées, prévues à partir de l’année 2021. L’office a également été un partenaire important pour fournir des données et \n\nparticiper à l’analyse intermédiaire du SPEJ menée par le Centre interfacultaire des droits de l’enfant (CIDE). \n\n\n\n \n \n\n219 \n \n\nLa poursuite des réflexions sur le développement de nouvelles prestations en faveur des enfants et des familles (accueil mère-\n\nenfant, exclusion scolaire, …), ainsi que la participation à la redéfinition de certaines prestations actuelles (accueil d’urgence, \n\ndéveloppement du concept « famille d’accueil », …), ont permis à l’office de poursuivre sa mue progressive. Cette réalité \n\nconcerne aussi bien ses partenaires internes, tels que les autres services ou offices de l’Etat, qu’externes, à l’instar des \n\ninstitutions d’éducation spécialisée ou du Centre neuchâtelois de psychiatrie pour enfants et adolescents par exemple. \n\nL’introduction de l’arrêté du Conseil d’Etat visant à déterminer le montant de la participation financière des parents sur la base \n\nde leur revenu a contraint les équipes de l’office à assumer quelques tâches plus conséquentes dans les domaines administratifs \n\net financiers pour l’accompagnement des enfants et des familles. Comme pour les autres entités, l’année 2020 aura été marquée \n\npar le sceau de la COVID-19 qui n’a pas manqué de générer avec soudaineté des impératifs de changements auxquels les \n\ncollaboratrices et collaborateurs ont fait face avec un professionnalisme et un engagement de chaque instant. Le travail social \n\nde l’office s’est trouvé chamboulé, réinventé sur le temps de quelques jours et ceci avec des conséquences marquées en terme \n\nde fatigue. Cette réalité n’a pas contribué à diminuer la charge de travail des intervenant-e-s en protection de l’enfant alors \n\nmême qu’elle était déjà très importante auparavant. \n\nCovid oblige, dans le domaine de l’accueil extrafamilial le soutien aux directions des institutions partenaires et aux familles \n\nd’accueil a pris le dessus sur les autres activités de l’office. En collaboration avec l’unité financière, il a fallu en effet accompagner \n\nà distance la fermeture de presque toutes les structures d’accueil extrafamilial et de tous les parents d’accueil de jour, \n\naccompagner celles qui restaient ouvertes et les directions des institutions d’éducation spécialisée. Quelques mois plus tard, \n\nl’office a accompagné la réouverture progressive de tout le dispositif en validant le plan de protection de chaque institution à \n\nl’aide de directives spécifiques. Le travail accompli par les directions et les équipes éducatives des institutions a permis de \n\npasser l’année avec très peu de cas de transmission du virus au sein des instituons en regard du très grand nombre de \n\ncollaborateurs et d’enfants concernés. \n\nEn parallèle, l’équipe de l’OSAE a pu faire avancer deux grands projets, un document qui synthétise et structure le projet des \n\nfamilles d’accueil et le passage au régime d’annonce des parents d’accueil de jour.  \n\nEnfin, le secteur de la déléguée à la jeunesse a organisé en janvier l’Action 72 heures dans le Canton de Neuchâtel, projet \n\nayant permis de mettre en lumière le bénévolat des jeunes. Durant la première vague de COVID-19, le secteur a préparé et \n\ndiffusé des recommandations spécifiquement adressées aux parents. Durant toute l’année, la déléguée à la jeunesse a \n\naccompagné les centres d’animation dans la mise en œuvre des mesures de protection liées à la pandémie. Des subventions \n\nexceptionnelles pour l’été 2020 ont de plus pu être accordées à des centres d’animation, des organisateurs et organisatrices \n\nd’activités de vacances et des acteurs et actrices des milieux culturels, afin de garantir que les enfants et les jeunes aient accès \n\nà des offres de loisirs et soient accompagné-e-s durant cette période si particulière. Un catalogue d’activités de vacances pour \n\nles enfants et les jeunes a en parallèle été mis en ligne. La commission de la jeunesse a traité du thème du rapport des jeunes \n\nau numérique. Le développement du concept cantonal de soutien à la parentalité a abouti en 2020, renforcé par les résultats \n\nd’une enquête auprès des familles neuchâteloises. La première partie de la campagne de sensibilisation aux droits de l’enfant \n\n10mois10droits 2021 a pris place : des reportages sur les droits de l’enfant ont été créés par neuf classes du canton de \n\nNeuchâtel. \n\n  \n\n\n\n \n \n\n220 \n \n\n Compte de résultats du DEF \n \n\n \n\nCommentaires \n\nMalgré un exercice impacté lourdement par les effets de la crise sanitaire COVID-19 on relève que, de manière globale, le \nbudget du département a été bien tenu par les services et les écoles cantonales. Les unités administratives du DEF ont \nparticulièrement fait preuve de parcimonie dans l’utilisation des ressources financières attribuées. \n \nConcernant les principaux écarts on peut relever les éléments suivants : \n \n\n• L’écart sur les charges de personnel est dû principalement au report de certains projets comme celui de l’éducation \nnumérique notamment, à la réduction des cours dispensés au conservatoire ainsi que dans certaines filières du S2 (effets \nCOVID-19) et au report de certains engagements. Ces éléments ont permis de compenser les suppléments de charges \noctroyés en cours d’années pour la mise en place de mesures d’accompagnement des étudiant-e-s dans les écoles du \nsecondaire 2. \n\n• L’écart sur les charges de BSM est principalement dû à l’annulation d’évènements aussi bien au Conservatoire que dans \nles lycées et centres professionnels, par le report de certains projets et également par le fait que certaines prestations ont \nconnu un fort ralentissement comme celles liées à l’orthophonie par exemple. \n\n• L’écart sur les charges de transfert se matérialise par les effets comptables d’une dissolution de diverses provisions à \nhauteur de 5.8 millions de francs dans le domaine des hautes écoles (HEM et HEP), par les premiers effets de la réforme \ndu dispositif de soutien et de protection de l’enfance et de la jeunesse au SPAJ et par des versements effectifs aux \nentreprises et institutions formatrices moins élevés que prévu (LFFD). Ces éléments ont permis d’absorber les nombreux \nmoyens octroyés en cours d’années pour notamment le soutien des structures d’accueil pré et parascolaires, pour le soutien \nde la formation professionnelle et des entreprises formatrices ainsi que pour le soutien de la mise en œuvre de mesures \nd’accompagnement des élèves de l’école obligatoire. \n\n• Concernant les imputations internes, l’écart provient principalement par le biais des écritures de bouclement visant à \nl’équilibre des fonds.\n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes\n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF %\n\nRevenus d'exploitation 131'942'078 200'231'519 198'744'125 -1'487'394 -0.7% +66'802'046 +50.6%\n\n40 Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 --\n\n41 Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 --\n\n42 Taxes 31'707'495 78'153'451 73'921'108 -4'232'343 -5.4% +42'213'614 +133.1%\n\n43 Revenus divers 1'914'013 1'646'800 1'791'992 +145'192 +8.8% -122'021 -6.4%\n\n45 Prélèvements sur les fonds et f in. spéciaux 11'851 50'000 13'557 -36'443 -72.9% +1'706 +14.4%\n\n46 Revenus de transfert 32'553'774 32'121'222 31'792'152 -329'070 -1.0% -761'622 -2.3%\n\n47 Sunventions à redistribuer 49'807'879 51'191'000 50'584'394 -606'606 -1.2% +776'515 +1.6%\n\n49 Imputations internes 15'947'065 37'069'046 40'640'920 +3'571'874 +9.6% +24'693'855 +154.8%\n\nCharges d'exploitation 576'563'114 671'648'847 658'352'185 -13'296'662 -2.0% +81'789'070 +14.2%\n\n30 Charges de personnel 168'437'798 175'392'577 172'344'989 -3'047'588 -1.7% +3'907'191 +2.3%\n\n31 Biens, services et autres charges d'exploitation 30'111'733 32'048'284 27'141'348 -4'906'936 -15.3% -2'970'385 -9.9%\n\n33 Amortissements du patrimoine administratif 408'913 514'515 569'330 +54'815 +10.7% +160'417 +39.2%\n\n35 Attributions aux fonds et f in. spéciaux 0 0 950 +950 -- +950 --\n\n36 Charges de transfert 311'478'268 341'561'407 330'017'125 -11'544'282 -3.4% +18'538'858 +6.0%\n\n37 Subventions redistribuées 49'807'879 51'191'000 50'584'394 -606'606 -1.2% +776'515 +1.6%\n\n39 Imputations internes 16'318'523 70'941'064 77'694'048 +6'752'984 +9.5% +61'375'525 +376.1%\n\nRésultat d'exploitation -444'621'036 -471'417'328 -459'608'060 +11'809'268 +2.5% -14'987'024 -3.4%\n\n44 Revenus financiers 1'338'696 1'427'700 929'898 -497'802 -34.9% -408'798 -30.5%\n\n34 Charges f inancières 0 0 205'563 +205'563 -- +205'563 --\n\nRésultat de f inancement 1'338'696 1'427'700 724'335 -703'365 -49.3% -614'361 -45.9%\n\nRésultat opérationnel -443'282'340 -469'989'628 -458'883'725 +11'105'902 +2.4% -15'601'385 -3.5%\n\n48 Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 --\n\n38 Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 --\n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 --\n\nRésultat total -443'282'340 -469'989'628 -458'883'725 +11'105'902 +2.4% -15'601'385 -3.5%\n\nPersonnel administratif\n\nPostes occupés au 31.12 482.00 509.00 499.00 -10.00 -2.0% +17.00 +3.5%\n\nEmplois équivalents plein-temps au 31.12 341.75 357.63 355.20 -2.43 -0.7% +13.45 +3.9%\n\nÉcart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019\n\n\n\n \n \n\n221 \n \n\n Secrétariat général DEF (SDEF) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe secrétariat général du DEF a pour principales missions :  \n \n• Conseiller et assister la cheffe du département et les services dans les affaires parlementaires, gouvernementales, \n\ndépartementales et autres affaires de nature politique ; \n• Mener et coordonner l'information et la communication interne et externe du département ; \n• Coordonner et contrôler les actions des services du département sur le plan des ressources humaines ainsi qu’en matière \n\nfinancière, organisationnelle et administrative ; \n• Conduire et gérer diverses opérations régulières et ponctuelles relevant de la compétence directe du département ; \n• Conduire et administrer le secrétariat général ; \n• Appui aux services (sensibilisation), appui et conseils aux employé-e-s (OPFE) ; \n• Promotion et sensibilisation (OPFE) ; \n• Coordination de la lutte contre la violence domestique (OPFE) ; \n• Sensibilisation des milieux économiques (OPFE) ; \n• Prendre soin de la qualité de vie (CAPPES) ; \n• Promouvoir le vivre ensemble (CAPPES) ; \n• Améliorer les relations et le climat scolaire (CAPPES) ; \n• Prévenir la violence (CAPPES) ; \n• Gérer des situations difficiles ou critiques (CAPPES).\n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nDans le cadre des missions légales et des ressources qui lui sont confiées, le service veille à respecter et à soutenir les projets \nsuivants : \n \n• Appui à la conduite de la cheffe du département dans le cadre du programme de législature 2018-2021 ; \n• Mise en œuvre et suivi de la feuille de route du département avec la collaboration étroite des services ; \n• Mise en œuvre de la conduite des services et entités du DEF selon le programme de réforme de l'État (PRE) ; \n• Stabilisation des outils de gestion et de conduite financière ; \n• Suivi des indicateurs du cockpit ; \n• Mise en place de mesures concrètes en matière de lutte contre l'épuisement professionnel et accompagnement de ces \n\nmesures (CAPPES) ; \n• Poursuite des collaborations avec la police, la santé publique, la protection de la jeunesse pour la prévention et un \n\naccompagnement efficace des différents acteurs (CAPPES) ; \n• La mise en œuvre d'une politique visant à concrétiser les principes de la conciliation entre vie professionnelle et vie familiale \n\net à l'égalité des chances entre hommes et femmes (OPFE)  \n• Assurer l'existence et le suivi du dispositif de lutte contre la violence domestique (OPFE). \n\n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nActivités régulières principales : \n \nSDEF \n\n• Analyse de l'ensemble des dossiers du DEF avec la cheffe de département ; \n• Préparation et suivi des dossiers du DEF et des autres départements traités au Conseil d'État ; \n• Coordination des activités liées à la préparation du programme de législature, du suivi de la feuille de route, du budget, des \n\ncomptes et du rapport de gestion du département ; \n• Préparation et suivi des affaires parlementaires ainsi que des séances de la sous-commission de gestion, de la sous-\n\ncommission des finances du DEF et de la commission école éducation; \n• Préparation des colloques du DEF (réunions regroupant les chef-fe-s de service du département et la cheffe de l’OPFE) et \n\ndes rencontres bilatérales (rencontres mensuelles entre la cheffe de département et les chef-fe-s de service/cheffe d'office) ; \n• Collaboration à la gestion des ressources humaines du DEF et de la CIIP (entretiens d'engagement finaux pour les postes \n\nclés, descriptions de fonctions, entretiens de développement, procédures de nomination et de promotion) ; \n• Participation aux travaux de la Conférence cantonale des secrétaires généraux (CSG) ; \n• Coordination de consultations diverses sur le plan fédéral et cantonal ; \n• Participation aux travaux des CSG-CDIP et CIIP ainsi que préparation et suivi des travaux de la CIIP, de la CDIP, des \n\ncomités stratégiques de la HE-Arc, HES-SO et HEP-BEJUNE, ainsi que du CSHE ; \n• Conduite, gestion et contrôle des procédures établies dans le cadre de la réforme de l’État (mesures pérennes, demandes \n\nde dérogation RH, suivi des contrats GestionNE, règlement GestionNE et de crédits supplémentaires) ; \n \n \n \n\n\n\nSecrétariat général DEF (SDEF) \n \n\n222 \n \n\nDans les projets particuliers développés en 2020, nous pouvons citer les dossiers suivants :  \n \n• Gestion de la crise COVID au sein du DEF et suivi des cellules de crise départemental et interdépartemental  \n• Accompagnement et/ou conduite de différents dossiers (contrat formation, école inclusive, exclusion scolaire, éducation \n\nnumérique, vitamine, MAE, élaboration d’une loi sur l’enfance et la jeunesse, réformes de l'État, centre de formation \nprofessionnelle neuchâtelois – CPNE, rénovation du LJP, UniHub, Stratégie en matière de formation des adultes, ECFE, \netc.) ; \n\n• Accompagnement des travaux d'assainissement du CPLN (commission de construction et comité de pilotage) ; \n• Accompagnement du projet visant à augmenter la prévention de la violence dans les écoles en partenariat avec la police \n\nneuchâteloise ; \n• Accompagnement du dossier « organisation des classes au sein de l'école obligatoire » ; \n• Accompagnement des dossiers du service de protection de l'adulte et de la jeunesse (SPAJ) plus spécifiquement la nouvelle \n\norganisation en matière de protection de l’enfance (SPEJ) ; \n• Suivi étroit de dossiers liés au conservatoire et à l'Université (mandats d’objectifs 2019-2022) ; \n• Suivi dans la mise en place d'un programme de prévention de l'épuisement professionnel des enseignant-e-s et d’évaluation \n\ndes fonctions enseignantes ; \n• Présidence de la conférence latine de la formation des enseignant-e-s et des cadres (CLFE) de la CIIP ; \n• Présidence de la task force des moyens d'enseignement romands et numériques (MERNUM) de la CIIP ; \n• Suivi des investissements du département. \n \nCAPPES \n\nPrévention \n\n \n• Ateliers prévention (thématiques, projets d’établissement) ; \n• Conférences (harcèlement, gestion de classes difficiles, épuisement professionnel) ; \n• Analyse des pratiques professionnelles ; \n• Séances avec les directions (points de situation, projets d’établissement) ; \n• Relations avec d’autres services (présentations-informations-collaboration) ; \n• Soutiens financiers (projets prévention et promotion de la santé, formation continue) ; \n• Accompagnement de projets cantonaux (médias sociaux, AMOK-tireur actif, Réseau Ecoles21, FGE (formation générale), \n\ncoordination médiation, lutte contre l’épuisement professionnel, formation continue des directrices et des directeurs adjoints, \ndes SSE, des médiatrices et médiateurs, etc.). \n\n \nIntervention \n\n \n• Accompagnement d’enseignant-e-s (gestion de classe, gestion de conflits, espace d’écoute, nouveaux-lles enseignant-e-\n\ns, harcèlement) ; \n• Accompagnement des directions d’école (analyse de situations complexes, gestion de conflits, problèmes de \n\ncommunication) ; \n• Accompagnement psychologique individuel (risque d’épuisement professionnel, burn-out, problèmes de communication \n\navec des collègues) ; \n• Médiation (entre enseignant-e-s, entre direction et enseignant-e-s). \n \nGSC formation et accompagnement des établissements en cas de situation critique \n \n• Gestion crise COVID \n• Décès d’élèves ou d’enseignant-e-s, maladie grave avec risque de décès, accident grave avec risque de décès ; \n• Agression, abus sexuel, violence des parents à l’encontre de l’enseignant-e, harcèlement ; \n• Risque suicidaire ; \n• Disparition ; \n• Conflit grave entre direction et enseignant-e-s. \n \nCOPIL, GT et projets \n \n• COPIL Santé scolaire ; \n• COPIL Lutte contre l’épuisement professionnel ; \n• CEPEN (Groupe de travail pour la coordination de l’éducation et de la prévention dans les écoles neuchâteloises) ; \n• Projet cantonal de lutte contre le harcèlement et le risque dépressif et suicidaire ; \n• Groupe de lutte contre la maltraitance ; \n• Commission de médiation et de supervision HEP-BEJUNE. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nSecrétariat général DEF (SDEF) \n \n\n223 \n \n\nOPFE \n\nPromotion sensibilisation – Externe \n \n• Organisation de journées, de conférences et de formations en lien avec les thématiques traitées par l’OPFE (violence \n\nconjugale, éducation, femmes et politique, femmes et économie, inégalités salariales, politique familiale, etc.). \n \nPromotion sensibilisation – Interne \n \n• Promotion des carrières féminines ; \n• Conciliation famille-travail (application du catalogue de mesures adopté par le Conseil d’État) ; \n• Langage épicène (corrections de textes, conseils, formations). \n \nInterventions \n\n \n• Journée annuelle du réseau de lutte contre la violence dans les couples ; \n• Deux modules d’enseignement à l’école Pierre-Coullery (égalité + nouvelles familles) ; \n• Formation aux nouveaux cadres sous l’égide du SRHE (conciliation famille-travail, promotion carrières féminines, \n\nconnaissance de la LEg avec la composante harcèlement, langage épicène) ; \n• Lunches et formation à l’intention des femmes cadres de l’administration cantonale. \n \nCOPIL, GT et projets \n \n• Commission consultative en matière de politique familiale et d’égalité (organisation, direction) ; \n• Commission technique LVCouple (organisation, direction, présidence) ; \n• Commission consultative Proches Aidant-e-s ; \n• Comité crèche Tic-Tac ; \n• Conférence suisse des déléguées à l’égalité ; \n• Conférence romande des bureaux de l’égalité ;  \n• Conférence suisse de lutte contre la violence domestique ; \n• Conférence latine de lutte contre la violence domestique ; \n• Commission fédérale pour les questions familiales (COFF). \n \n  \n\n\n\nSecrétariat général DEF (SDEF) \n \n\n224 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 147'025 3'000 29'868 +26'868 +895.6% -117'157 -79.7% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 127'145 3'000 0 -3'000 -100.0% -127'145 -100.0% \n\n43  Revenus divers 19'880 0 940 +940 -- -18'940 -95.3% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 0 0 28'928 +28'928 -- +28'928 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 6'344'948 5'693'952 5'702'164 +8'212 +0.1% -642'784 -10.1% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 1'654'278 1'618'992 1'628'906 +9'914 +0.6% -25'372 -1.5% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 174'359 216'500 239'380 +22'880 +10.6% +65'022 +37.3% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 4'364'572 3'715'286 3'591'528 -123'758 -3.3% -773'044 -17.7% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 151'740 143'174 242'350 +99'176 +69.3% +90'610 +59.7% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -6'197'923 -5'690'952 -5'672'296 +18'656 +0.3% +525'627 +8.5% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 67'971 0 35'098 +35'098 -- -32'873 -48.4% \n\n34  Charges financières 0 0 131'588 +131'588 -- +131'588 -- \n\nRésultat de financement 67'971 0 -96'491 -96'491 -- -164'461 -242.0% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -6'129'952 -5'690'952 -5'768'786 -77'834 -1.4% +361'166 +5.9% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -6'129'952 -5'690'952 -5'768'786 -77'834 -1.4% +361'166 +5.9% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 14.00 17.00 15.00 -2.00 -11.8% +1.00 +7.1% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 9.70 10.90 10.40 -0.50 -4.6% +0.70 +7.2% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLa diminution importante des charges de transfert entre les comptes 2020 et les comptes 2019 découle des amortissements \nliés au subventionnement des investissements (constructions scolaires). \n \nLes variations les plus marquantes entre le budget 2020 et les comptes 2020 s'expliquent de la manière suivante : \n \n• Gr. 34 charges financières : écritures de réévaluations de participations gérées de manière centrale par le SFIN \n• Gr. 36 charges de transfert : les subventions ont été inférieures à celles prévues au budget \n• Gr. 39 imputations internes : la différence provient de l'écart statistique RH porté au budget en diminution des charges \n• Gr. 44 revenus financiers : écritures de réévaluations de titres gérés de manière centrale par le SFIN \n\n \nLa faible variation des effectifs entre le budget 2020 et les comptes 2020 provient de la création d'un nouveau poste en lien avec \nle rapport sur la violence domestique (OPFE). Une dotation en personnel supplémentaire de 0.2 EPT a été validée par le Grand \nConseil, selon le rapport 19.021, contre le 0.7 EPT prévu initialement au budget. \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nSecrétariat général DEF (SDEF) \n \n\n225 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nSecrétariat et administration Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 399'193 525'493 \n\nCoûts des services centraux 23'148 32'400 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 422'341 557'893 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations inclut les coûts salariaux et de structure liés au travail administratif et de secrétariat. \n \n \n\nStratégie et politique Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 20'000 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'994'509 1'329'055 \n\nCoûts des services centraux 115'655 83'765 \n\nRevenus 0 340 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 2'130'164 1'412'480 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes coûts ou produits directement imputables dans ce groupe de prestations correspondent à ceux liés au conseil ainsi qu'à \nl'assistance politique et stratégique. \n \n \n \n \n \n\n\n\nSecrétariat général DEF (SDEF) \n \n\n226 \n \n\nFinances et gestion Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 598'547 990'820 \n\nCoûts des services centraux 34'708 61'612 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 633'255 1'052'433 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations inclut les coûts salariaux et de structure liés à la gestion financière du secrétariat général, du CAPPES \net de l'OPFE ainsi qu'à l'appui et à la supervision financière des services du département. \n \n \n\nPrestations de département DEF Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 0 5'013 \n\nCoûts des services centraux 0 325 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 0 5'338 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations inclut les coûts salariaux et de structure liés à la gestion du subventionnement des investissements \ncommunaux en matière de constructions scolaires. \n \n \n\nOPFE - Contributions Internes Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 30'589 97'595 \n\nCoûts des services centraux 3'234 10'918 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 33'823 108'513 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes prestations regroupées ici sont celles réalisées en tant que service central pour le compte des services métiers de l'Etat. \n \n \n\nOPFE - Contributions Externes Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 20'400 16'059 \n\nCoûts salariaux et de structure 215'788 197'054 \n\nCoûts des services centraux 22'655 22'892 \n\nRevenus 3'000 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 255'844 236'005 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes coûts et produits directement imputables dans ce groupe de prestations correspondent à ceux liés à la promotion et à la \nsensibilisation du public ainsi qu'à la lutte contre la violence domestique notamment. \n \n\n\n\nSecrétariat général DEF (SDEF) \n \n\n227 \n \n\nOPFE - Communication Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 61'178 3'374 \n\nCoûts des services centraux 6'468 399 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 67'646 3'773 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations inclut les coûts salariaux et de structure liés à la communication. \n \n \n\nCAPPES Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 81'000 63'908 \n\nCoûts salariaux et de structure 382'124 409'912 \n\nCoûts des services centraux 23'655 26'892 \n\nRevenus 0 600 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 486'779 500'112 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes coûts ou produits directement imputables dans ce groupe de prestations correspondent à ceux liés à la gestion courante \ndes activités du CAPPES. \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nActions prévention 96'144 90'000 83'067 \n\nCIIP Confér. rom. TI 471'572 520'000 480'561 \n\nConf sse. dir. ins. pub. 557'833 617'000 560'578 \n\nContr. biblioth. RERO 179'941 225'000 176'197 \n\nEnquête PISA 12'979 14'000 12'407 \n\nInst. psychiatriques 30'000 30'000 30'000 \n\nPart. loyer coord. rom. 40'000 40'000 40'000 \n\nSubv. organisations privées 5'562 125'100 125'062 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 1'394'032 1'661'100 1'507'872 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes charges et revenus de transfert non incorporables aux prestations sont composés des diverses contributions aux \norganismes et conférences intercantonales dans le domaine de l'instruction publique (CIIP, CDIP notamment). On y trouve \négalement diverses subventions versées dans le cadre des diverses actions de préventions (CAPPES) et un contrat de \nprestations avec le CNP dans le domaine de la lutte contre la violence conjugale (OPFE). La différence entre les comptes 2019 \net les comptes 2020 est liée au transfert du DEAS de subventions relatives à la consultation conjugale et à la médiation familiale \n(OPFE). \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\n\n\nSecrétariat général DEF (SDEF) \n \n\n228 \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nRéévaluation participations PF -67'971 0 96'491 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -67'971 0 96'491 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nCe groupe de prestations n'inclut pas de coûts ou produits directement imputables.\n \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nCollège Geneveys-s-c. Clôturé 116'216 0 116'216 0 0 0 0 0 0 \n\nSalle de gymnastique (Corcelles - C.) Clôturé 277'000 0 277'000 288'000 0 288'000 277'000 0 277'000 \n\nTotal  393'216 0 393'216 288'000 0 288'000 277'000 0 277'000 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes projets gérés par crédit d'engagement au secrétariat général correspondent au subventionnement des investissements \ncommunaux en matière de constructions scolaires. \n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nL'augmentation des charges de personnel découle de la charge de travail supplémentaire générée par la pandémie COVID-19. \nAu niveau des biens, services et autres charges d'exploitation, on retrouve les prestations fournies par le CAPPES dans le \nsoutien et l'accompagnement de la gestion de crise ainsi que dans la réalisation d'outils spécifiques en lien avec la situation. \nLes charges du groupe 36 découlent du subventionnement de masques en tissu à l'enseignement obligatoire pour les enfants \nde plus de 12 ans utilisant les transports publics.\n \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nRecensement non exhaustif des heures liées à la gestion de la crise sanitaire (secrétaire général, cheffe OPFE et responsable \nCAPPES). \n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\nCharges d'exploitation                      65'533 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                        5'624 Augmentation de charges\n\n31 Biens, services et autres charges d'exploitation                      23'940 Augmentation de charges\n\n36 Charges de transfert                      35'969 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                     -65'533  Détérioration du résultat \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nSecrétariat général DEF                        1'077 \n\nVide1\n\nTotal                        1'077 \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n \n\n229 \n \n\n Service de l’enseignement obligatoire (SEEO) \n \n\nMissions principales \n \n\nPédagogie \n\n• garantir la mise en œuvre de la politique scolaire définie par l'autorité cantonale, les instances nationales, intercantonales, \nen assurant le lien avec les cercles scolaires; \n\n• définir et allouer les ressources pédagogiques, l’équipement et les services informatiques ainsi que promouvoir et conduire \ndes projets spécifiques; \n\n \nScolarité \n\n• déterminer le cadre garantissant le parcours scolaire des élèves ainsi que l'encadrement nécessaire à l'organisation de leur \naffectation; \n\n• créer les conditions favorables permettant aux écoles de contribuer, en collaboration avec la famille, à l'éducation de l'enfant; \n• en fonction de la situation de l'élève ayant des besoins particuliers, promouvoir une scolarité en école ordinaire et, cas \n\néchéant, prendre des décisions relevant de la pédagogie spécialisée; \n \nDroit et Ressources humaines \n\n• gérer les ressources humaines, les aspects juridiques et permettre leur application en étroite collaboration avec les autorités \ndes cercles scolaires; \n\n \nInformation et aide à la décision \n\n• fournir aux autorités une aide à la décision; \n• appuyer les autorités régionales dans l'application du cadre cantonal; \n• informer le public en général et les parents en particulier du système scolaire.\n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\n• Développer le projet PRIMA sur toute la scolarité obligatoire en étendant le concept à tous les centres avec un ancrage \ndans la loi. En 2020, le concept continue de se développer et d’être suivi scientifiquement. À terme, chaque centre scolaire \ndisposera d’une filière bilingue. \n\n• Favoriser l'intégration de toutes et tous les élèves dans l'enseignement régulier en adaptant les ressources à la configuration \ndes classes.  \n\n• Mettre en œuvre l'arrêté relatif aux cours de langue et d'origine dans la scolarité obligatoire 410.017. Une réponse au \npostulat 18.210 a été rendue durant l’année 2020. \n\n• Favoriser les usages critiques et pratiques des instruments de communication relatifs aux enjeux liés à la digitalisation de \nla société. Le rapport « Éducation numérique » a été adopté par le Grand Conseil.  \n\n• Identifier et prioriser les actions visant à éviter l'exclusion scolaire. Le département veut apporter une réponse concrète \npassant par une offre d'alternative à cette problématique. Le SEO et le SPAJ collaborent étroitement sur ce dossier. \n\n• Identifier et prioriser les prestations digitales visant à diminuer les charges administratives tant des services que du corps \nenseignant. Un plan d’action va être déployé par le service de l’enseignement obligatoire et un autre par les directions \nd’écoles. De plus, une communication contenant une lettre d’information aux enseignant-e-s, une synthèse du retour de \nl’enquête, une valorisation des mesures déjà mises en œuvre ainsi que celles à déployer d’ici à la fin de la législature sera \ntransmise à l’ensemble des partenaires concernés. \n\n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nEn 2020, le SEO a organisé et conduit l'enseignement dans les écoles obligatoires, en relation et collaboration avec les autorités \nscolaires, les directions d'écoles et les enseignant-e-s dans un contexte en mutation sur fond de crise sanitaire. L’année sous \nrevue a été marquée par la nécessité d’adapter les prestations et les directives y relatives en raison de la pandémie de Covid-\n19. Le service a dû faire preuve de souplesse et d’un engagement de tous les instants pour absorber les nombreux défis imposés \npar la situation sanitaire. De manière remarquable, les collaboratrices et collaborateurs ont œuvré pour maintenir la totalité des \nprestations de l’État sans discontinuité. \n  \nDurant l'année scolaire 2020-21, 19’606* élèves sont accueilli-e-s dans les classes neuchâteloises par 2’074* enseignants, soit \n1'440.91 EPT (* Effectifs au 15 octobre 2020). Dans le canton de Neuchâtel, pour l’année scolaire 2020-2021, 98 postes ont été \nmis au concours dans la scolarité obligatoire représentant 57.77 EPT. \n \nAu terme de l’année scolaire 2019-2020, il y a eu 46 départs à la retraite (35.49 EPT). En 2020, 55 jeunes diplômé-e-s sont \nsorti-e-s de la HEP-BEJUNE (24 pour les cycles 1 et 2 et 31 pour le cycle 3). \n \n\n\n\nService de l’enseignement obligatoire (SEEO) \n \n\n230 \n \n\nDans le cadre du pilotage du système scolaire, le SEEO a assumé ses responsabilités et développé les actions du service \ncouvrant les domaines de l'éducation et de la formation durant l'école obligatoire, notamment en termes de pédagogie, scolarité, \ndroit et ressources humaines, finances, qualité et monitorage, information et aide à la décision. \nLes ressources humaines du SEEO sont restées stables tout comme l’organisation du service qui comporte l’office de la \npédagogie et de la scolarité (OPS), l’office de l’informatique scolaire et de l’organisation (OISO), l’office de l’enseignement \nspécialisé (OES), le centre de psychomotricité (CEPM) et le conservatoire de musique neuchâtelois (CMNE) ainsi que les \nsecteurs des finances et du droit et des ressources humaines. \n \nSur le plan des projets, d’importantes forces de travail ont été mises au service du développement du plan d’action numérique, \ndu suivi de la rénovation du cycle 3, du concept cantonal des langues dont le développement du projet PRIMA (extension de \nl’enseignement de l’allemand par immersion précoce), les devoirs à domicile et la mise en œuvre du concept cantonal de \npédagogie spécialisée suite à son acceptation par le Grand Conseil en date des 26 et 27 juin 2018 ainsi que de l’évaluation du \ntravail des élèves. Des réflexions ont également été entamées au niveau du contrôle de l’enseignement à domicile. \n \nDu côté des moyens d’enseignement, en parallèle au déploiement du plan d’études romand (PER), dont l’introduction est \ngénéralisée depuis la rentrée scolaire d’août 2013, des nouveaux moyens d’enseignement ont été introduits à la rentrée 2020-\n2021 dans les domaines de l’allemand (10ème et 11ème années) et des mathématiques (4ème et 5ème années).  \n \nAu niveau opérationnel, dans les différents offices, il convient de relever que l'office de l'informatique scolaire et de l'organisation \n(OISO), face à la situation pandémique, a dû adapter les outils informatiques et développer de nouvelles ressources numériques \nafin de permettre aux enseignant-e-s et aux élèves de pratiquer l’enseignement à distance. Un effort important a aussi été \nconsenti dans la formation du personnel enseignant et le développement d’outils administratifs pour les directions de cercle. Le \nrenouvellement du parc informatique du RPN s’est poursuivi selon les quotas imposés. \n \nPour l'office de l'enseignement spécialisé (OES), l’année 2020 a permis de concrétiser le pilotage des écoles spécialisées par \ncontrats de prestations. Ils sont entrés en vigueur au 1er janvier 2020 pour une durée de quatre ans. L’office a en outre continué \nde conduire d’autres travaux importants qu’il mène dans les domaines suivants : développement du conseil pédagogique \nspécialisé en vue d’éviter les situations de remédiation ou leur aggravation, amélioration de la transition au post obligatoire dans \nle cadre du développement continu de l’assurance invalidité en collaboration avec l’AI, l’OCOSP et l’OFIJ, adaptation du modèle \nd’intervention précoce en autisme en lien avec les réflexions fédérales et intercantonales en cours, suite du 1er colloque BEJUNE \nà l’attention des directions d’école concernant la gestion de la diversité et participation aux travaux touchant à l’exclusion scolaire \net à la formation spécialisée en scolarité ordinaire placé sous la responsabilité du service de l’enseignement obligatoire. \n \nL’année sous revue a également été l’occasion de mettre en œuvre une analyse circonstanciée pour les élèves qui ont bénéficié \nde 5 ans d’orthophonie ou plus. Il s’est finalement agi de préparer l’entrée en vigueur de nouveaux critères pour les mesures de \npsychomotricité. Pour ce pan d’activité de l’office, le Conseil d’État a validé par arrêté, le cadre légal qui règle la reconnaissance \ndes prestataires (comme pour l’orthophonie). \n \nAu niveau du centre de psychomotricité, il est à relever qu’à fin octobre 2020, 176 enfants suivent un traitement ambulatoire. \nSur ce nombre, 173 bénéficient d’une décision OES. Quant aux thérapeutes travaillant en institution, elles assurent le traitement \nd’environ 120 enfants. \n \nAu niveau cantonal, le service de l’enseignement obligatoire a appuyé activement le département et conduit différentes \nconférences et/ou groupes de pilotage et de travail (conseil scolaire, conférence de l’enseignement obligatoire, conférence des \ndirecteurs de l’enseignement obligatoire, rencontres avec les associations professionnelles, etc.). En ce qui concerne la \ncollaboration intercantonale, le service de l’enseignement obligatoire a également investi du temps en présidant la conférence \nlatine de l’enseignement obligatoire (CLEO) et en participant aux travaux des différentes commissions intercantonales.  \n \nDans le cadre du plan d’action pour l’avenir de la formation professionnelle, le SEEO a pour la troisième année consécutive, \norganisé des visites d’entreprises pour les enseignant-e-s afin qu’ils/elles établissent des liens avec le tissu économique du \ncanton.  \n \nPour terminer, le service a également collaboré étroitement avec d’autres partenaires, départements et entités de l’État. À t itre \nd’exemple, dans le cadre de la gestion sanitaire, le service a mis sur pied des contacts hebdomadaires avec plusieurs entités.\n  \n\n\n\nService de l’enseignement obligatoire (SEEO) \n \n\n231 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 1'652'144 1'438'000 1'890'511 +452'511 +31.5% +238'367 +14.4% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 711'195 713'000 694'941 -18'059 -2.5% -16'254 -2.3% \n\n43  Revenus divers 189'004 56'000 384'770 +328'770 +587.1% +195'766 +103.6% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 723'145 600'000 781'950 +181'950 +30.3% +58'805 +8.1% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 28'800 69'000 28'850 -40'150 -58.2% +50 +0.2% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 133'311'777 145'375'551 145'195'386 -180'165 -0.1% +11'883'609 +8.9% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 6'849'021 7'504'577 7'181'876 -322'701 -4.3% +332'855 +4.9% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 8'120'026 8'556'000 7'812'196 -743'804 -8.7% -307'831 -3.8% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 118'198'627 121'307'000 121'335'528 +28'528 +0.0% +3'136'901 +2.7% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 144'103 8'007'974 8'865'786 +857'812 +10.7% +8'721'684 +6'052.4% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -131'659'633 -143'937'551 -143'304'874 +632'677 +0.4% -11'645'241 -8.8% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -131'659'633 -143'937'551 -143'304'874 +632'677 +0.4% -11'645'241 -8.8% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -131'659'633 -143'937'551 -143'304'874 +632'677 +0.4% -11'645'241 -8.8% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 62.00 65.00 61.00 -4.00 -6.2% -1.00 -1.6% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 42.20 43.28 41.60 -1.68 -3.9% -0.60 -1.4% \n \n\n \n\nCommentaires \n\n30 Charges du personnel: les ressources prévues pour l'éducation numérique, soit 1,5 postes, seront engagées sur 2021 ce \n\nqui explique le montant favorable par rapport au budget. \n \n31 Biens, services et autres charges d'exploitation: les dépenses au niveau de l'orthophonie ont connu un ralentissement \n\nlors du confinement durant la première vague de la COVID-19. \n \n36 Charges de transfert: un très léger dépassement lié à la COVID-19 est constaté par rapport au budget. Des moyens \n\nsupplémentaires pour les élèves en décrochage scolaire ont été mis en place suite à la première vague et au confinement qui \ns'en est suivi et une augmentation des remplacements a aussi été constatée. Par rapport aux comptes 2019, l'augmentation \nprovient principalement des éléments liés à la COVID-19 et du subventionnement des écoles spécialisées avec, et c'est \nnouveau, une gestion par mandats de prestations. \n \nAu niveau des EPT, la différence favorable de 1.68 EPT sur un budget de 43,28 EPT s'explique notamment par la diminution \n\nde travail de 0,2 EPT sur un poste, une position prise en charge par l'AI à hauteur de 0,7 EPT et par une personne en congé \nmaternité au 31.12.2020 pour 0,75 EPT. \n \n \n \n \n\n\n\nService de l’enseignement obligatoire (SEEO) \n \n\n232 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nPédagogie et scolarité Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 180'000 160'942 \n\nCoûts salariaux et de structure 2'324'073 2'148'273 \n\nCoûts des services centraux 6'667'943 7'257'757 \n\nRevenus 280'000 643'012 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 8'892'015 8'923'961 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nNous relevons des recettes supérieures au budget avec notamment le subventionnement des classes d'accueil de Boudry que \nla Confédération subventionne selon une méthode forfaitaire ainsi que la mise à disposition de deux enseignant-e-s auprès de \nla CIIP dont leurs prestations ont été refacturées. \n \n \n\nEnseignement spécialisé Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 6'980'000 6'466'734 \n\nCoûts salariaux et de structure 2'117'340 2'075'078 \n\nCoûts des services centraux 764'402 744'158 \n\nRevenus 35'000 97'508 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 9'826'742 9'188'462 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes coûts et les produits sont en ligne avec le budget de l’enseignement spécialisé qui comprend notamment le remboursement \ndes prestations d’orthophonie et de psychomotricité aux indépendantes (ainsi qu’aux 3 centres d’orthophonie). \n \n \n\n\n\nService de l’enseignement obligatoire (SEEO) \n \n\n233 \n \n\nInformatique scolaire et \n\norganisation \nBudget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 897'000 816'258 \n\nCoûts salariaux et de structure 991'457 928'371 \n\nCoûts des services centraux 385'614 372'118 \n\nRevenus 339'000 471'639 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'935'071 1'645'109 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes principaux coûts concernent le renouvellement du parc informatique composé d'environ 4'000 ordinateurs. Les produits \nconcernent des prestations de services informatiques (ex: RPN) et des installations de PC dans les cercles scolaires. Le nombre \nde PC installés a été supérieur aux prévisions en 2020. \n \n \n\nThérapies en psychomotricité Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 31'000 27'311 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'491'035 1'497'072 \n\nCoûts des services centraux 348'670 321'678 \n\nRevenus 504'000 412'135 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'366'705 1'433'926 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes coûts sont composés des frais de formation continue de l’équipe de psychomotricité ainsi que du renouvellement du matérie l \nthérapeutique dans les différentes antennes du canton. Les produits proviennent de la facturation des prestations en \npsychomotricité délivrées dans les écoles spécialisées et les institutions. Ces dernières sont inférieures aux attentes en raison \nde l’absence longue durée d’une thérapeute et du confinement durant la première vague de la COVID-19. \n \n \n\nDroit et ressources humaines Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 334'939 335'145 \n\nCoûts des services centraux 157'978 151'230 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 492'917 486'375 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes coûts salariaux de l'équipe de droit et ressources humaines sont parfaitement en ligne avec le budget prévu. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService de l’enseignement obligatoire (SEEO) \n \n\n234 \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nEcole obligat., non mentionné ailleurs 2'114'530 2'182'000 2'413'361 \n\nInst. OES dans canton 30'097'820 31'700'000 31'068'416 \n\nPers. ens. institut. 531'950 815'000 592'157 \n\nScolaris. hors canton 697'931 1'115'000 892'501 \n\nSubv. cycle 1 22'611'702 22'710'000 22'916'933 \n\nSubv. cycle 2 27'977'018 28'230'000 29'059'362 \n\nSubv. cycle 3 34'125'312 34'470'000 33'735'334 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 118'156'264 121'222'000 120'678'063 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nNous constatons un dépassement du budget au niveau de "Ecole obligat., non mentionné ailleurs" qui provient de 2 allègements \n(enseignant-e-s travaillant sur mandat) que nous avons payés aux cercles avant de les refacturer à la CIIP. \n \nLe coût du subventionnement des écoles spécialisées est inférieur au budget en raison des transitoires 2019 calculés de manière \nconservatrice. \n \nLe subventionnement du personnel en institution, suite à la décision de ne pas ouvrir une classe supplémentaire, montre un \nsolde favorable de 220'000 CHF. \n \nLe suivi administratif ainsi que des liens étroits entre l’office de l’enseignement spécialisé (OES) et les écoles spécialisées ont \npermis de scolariser des enfants dans des institutions du canton et de dépenser une somme de 220'000 CHF inférieure au \nbudget.  \n \nLe subventionnement des salaires des enseignant-e-s montre un léger dépassement des coûts par rapport au budget (300'000 \nCHF sur 85'410'000 CHF, soit 0,35%) lié, hors effet de la COVID-19, à l'augmentation de 1 classe à la rentrée 2020-2021 alors \nque, selon la démographie en baisse du canton de Neuchâtel, une diminution de 5 classes avait été anticipée.\n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -40 0 -20 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -40 0 -20 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nNéant.\n \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nProgramme éducation numérique En cours 0 0 0 580'000 0 580'000 49'881 0 49'881 \n\nTotal  0 0 0 580'000 0 580'000 49'881 0 49'881 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes investissements, dans le cadre du programme d'éducation numérique, ont été reportés suite à la COVID-19.\n \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\n\n\nService de l’enseignement obligatoire (SEEO) \n \n\n235 \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\n30 Charges du personnel: nous valorisons le temps passé par la cellule de crise; \n \n31 Biens, services et autres charges d'exploitation: les achats de masques pour les écoles ont été pris en charge par le SEEO; \n \n36 Charges de transfert: il s'agit du montant ayant permis la mise en œuvre des moyens supplémentaires pour les enfants en \ndécrochage scolaire suite au confinement lors de la première vague et au coût généré par l'augmentation des remplacements \ndes enseignant-e-s tout au long de 2020.\n \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nRecensement non exhaustif des heures liées à la gestion de la crise sanitaire. \n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\nCharges d'exploitation                    745'999 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                      25'509 Augmentation de charges\n\n31 Biens, services et autres charges d'exploitation                      70'490 Augmentation de charges\n\n36 Charges de transfert                    650'000 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                   -745'999  Détérioration du résultat \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService de l'enseignement obligatoire                        1'045 \n\nVide1\n\nTotal                        1'045 \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n \n\n236 \n \n\n Conservatoire de musique neuchâtelois (CMNE) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe CMNE se déploie sur l’ensemble du canton et propose un enseignement musical aux Neuchâtelois-e-s de 3 à 99 ans. Sa \nmission prioritaire est l’enseignement amateur et préprofessionnel de la musique, mais également le développement de la \nculture musicale générale dans le canton, conformément à l’article 2 de la loi sur le Conservatoire de musique neuchâtelois \n(LCMN). \n \nAinsi, chaque année, le CMNE propose plus de 200 auditions de classe et plus de 100 prestations allant du concert des \norchestres hors les murs à l’accompagnement d’un chœur ou à l’animation d’une cérémonie privée ou politique. Le département \nmusique-école du CMNE porte la responsabilité de dynamiser la musique à l’école et d’accompagner les enseignants dans leur \ndidactique.\n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLe CMNE s’adresse à l’ensemble de la population, conformément à son adage « Musiques pour tous ! ».  \n \nLa société évolue de manière conséquente. Les prédispositions des élèves à l’égard de leur formation musicale ne sont pas \ncomparables entre hier et aujourd’hui. Les nouvelles technologies, les nombreuses sollicitations de tous ordres et les \nconséquences financières de la crise sanitaire actuelle peuvent significativement prétériter le processus de renouvellement des \nélèves. Ainsi, nous nous devons de redéfinir constamment nos offres et notre communication auprès de la population. \n \nPar conséquent, cette année, nous avons maintenu les inscriptions ouvertes durant toute l’année scolaire. Cette mesure a \npermis d’atténuer l’érosion de nos étudiants et a stabilisé quelque peu le taux d’activité de nos enseignants. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nCette année scolaire a débuté le nouveau cursus préprofessionnel en comédie musicale, en partenariat avec l'école Evaprod. \nLe programme prévoit un numerus clausus de quatre étudiants. Le concours d’admission a permis de sélectionner quatre \nétudiants particulièrement prometteurs parmi les candidats.    \n \nEn raison de la Covid-19, le conservatoire de musique neuchâteloise a dû se réinventer pour faire connaître ses offres au public \net pour permettre aux familles d’assister aux prestations de leurs enfants malgré la pandémie. C’est donc vers les nouvelles \ntechnologies que nous nous sommes tournés, en l’occurrence au travers notamment de la diffusion par « streaming » sur notre \nsite internet (www.cmne.ch) des auditions et concerts. A cet égard, nous avons continué à développer notre site internet afin de \npermettre à ce dernier de toujours mieux répondre à la mission publique de notre institution.  \n \nDe plus, durant le premier confinement, nous avons cherché à rester quotidiennement en contact avec la population \nneuchâteloise, en organisant et en offrant des moments de musique en direct à 18h00, et cela dans l’esprit de notre adage \n« Musiques pour tous ». \n \nLe CMNE a établi et défini ses prestations pour l’introduction de « GestionNE » ainsi que le MOP (Mission – Organisation – \nPrestations).  \n \n  \n\nhttp://www.cmne.ch/\n\n\nConservatoire de musique neuchâtelois (CMNE) \n \n\n237 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 2'600'629 3'018'700 2'527'940 -490'760 -16.3% -72'688 -2.8% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 2'177'472 2'668'700 2'200'853 -467'847 -17.5% +23'380 +1.1% \n\n43  Revenus divers 423'156 350'000 325'988 -24'012 -6.9% -97'169 -23.0% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 1'100 +1'100 -- +1'100 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 8'688'199 10'694'950 10'376'124 -318'826 -3.0% +1'687'926 +19.4% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 8'278'436 9'137'640 8'656'221 -481'419 -5.3% +377'785 +4.6% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 337'361 385'530 492'577 +107'047 +27.8% +155'216 +46.0% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 71'614 95'054 106'541 +11'487 +12.1% +34'927 +48.8% \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 787 1'076'726 1'120'785 +44'059 +4.1% +1'119'998 +142'276.1% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -6'087'570 -7'676'250 -7'848'184 -171'934 -2.2% -1'760'614 -28.9% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -6'087'570 -7'676'250 -7'848'184 -171'934 -2.2% -1'760'614 -28.9% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -6'087'570 -7'676'250 -7'848'184 -171'934 -2.2% -1'760'614 -28.9% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 10.00 10.00 11.00 +1.00 +10.0% +1.00 +10.0% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 7.80 7.80 7.80 +0.00 0.0% +0.00 0.0% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLe résultat total d'exploitation des comptes 2020 s’élève à CHF -7,8 millions contre CHF -7,7 millions prévus au budget.  \n \nDu côté des charges, cela s'explique par la baisse de la masse salariale des enseignants qui découlent d’une diminution des \nélèves par rapport aux prévisions et d’une augmentation du groupe 31 « Biens, services et autres charges d’exploitation » \nintégralement compensées par une demande de crédit supplémentaire. \n \nAu vu de la situation sanitaire vécue durant l’année sous revue, toutes nos manifestations en présentiel ont malheureusement \nété annulées. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nConservatoire de musique neuchâtelois (CMNE) \n \n\n238 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nPrestations CMNE Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 270'100 450'068 \n\nCoûts salariaux et de structure 9'297'984 8'771'792 \n\nCoûts des services centraux 1'126'866 1'120'785 \n\nRevenus 3'018'700 2'504'811 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 7'676'250 7'837'834 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe CMNE ne dispose pas d’informations pertinentes sur ces prestations « GestionNE » étant donné que le « MOP - Mission, \norganisation, prestations du service » a été finalisé en 2020. Les premiers résultats seront connus lors du prochain exercice.\n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -2'240 0 -1'580 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -2'240 0 -1'580 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nNéant.\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\nConservatoire de musique neuchâtelois (CMNE) \n \n\n239 \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nClavecin et marimba 5 octaves Clôturé 58'726 0 58'726 0 0 0 11'410 12'000 -591 \n\nCons.,renouv. du parc pianist. 2016-2019 Clôturé 120'092 0 120'092 0 0 0 -186 0 -186 \n\nRayonnage et mobilier bibliotèque CMNE Clôturé 38'626 0 38'626 0 0 0 0 0 0 \n\nRefonte du site internet www.cmne.ch Clôturé 37'803 0 37'803 0 0 0 9'693 0 9'693 \n\nRenouvel. du parc pianistique 2020-2023 En cours 0 0 0 137'000 0 137'000 136'936 0 136'936 \n\nTotal  255'247 0 255'247 137'000 0 137'000 157'852 12'000 145'852 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nFinalisation de la refonte de notre site internet et renouvellement de notre parc pianistique selon la planification prévue (crédit \nd’engagement du 21 mars 2016). \n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLors de cette période pandémique, en plus de l'achat de divers matériels de protections sanitaires et afin que notre institution \nreste visible et vivante auprès de la population neuchâteloise, nous avons élaboré divers supports infographiques.  \n \nDe plus, pour nos professeurs, nous avons proposé divers outils informatiques. Par exemple, un abonnement permettant à nos \nétudiants de pratiquer leurs instruments favoris avec un accompagnement en support audio. Cette application a aussi permis à \nnos étudiants et professeurs d’imprimer des partitions aux styles musicaux éclectiques. \n \nAfin de permettre aux familles de nos élèves d’assister à des concerts, auditions organisés dans les murs du CMNE, nous avons \ndû nous rattacher aux services d’un prestataire et acquérir du matériel pour une diffusion en "streaming". \n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\n\nRevenus d'exploitation                      21'549 Augmentation de revenus\n\n42 Taxes                      21'549 Augmentation de revenus\n\nCharges d'exploitation                      33'479 Augmentation de charges\n\n31 Biens, services et autres charges d'exploitation                      33'479 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                     -11'931  Détérioration du résultat \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n \n\n240 \n \n\n Service formation postobligatoire et orientation (SFPO) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe service des formations postobligatoires et de l'orientation (SFPO) est en charge du pilotage des formations qui se situent à \nla suite de l’enseignement obligatoire. L’information, l’orientation scolaire, professionnelle, universitaire ou de carrière font \négalement partie de ses missions. Pour les assumer, le SFPO est constitué de 5 offices et divers secteurs transversaux, soit : \n \n• L’office cantonal de l’orientation scolaire et professionnelle (OCOSP) ; \n• L’office des apprentissages (OFAP) ; \n• L’office de l’insertion des jeunes en formation professionnelle (OFIJ) ; \n• L’office des formations professionnelles et académiques (OFPA) ; \n• L’office des Hautes écoles et de la recherche (OHER). \n \nPlus précisément, les missions du SFPO sont :  \n \n• La responsabilité de l'orientation scolaire et professionnelle à travers 5 prestations principales à savoir : Scolarité obligatoire, \n\nPostobligatoire et transition, Adulte, Psychologie scolaire et Information/documentation/events ; \n• La certification professionnelle pour adultes ; \n• L’organisation et la surveillance de l’apprentissage ; \n• L’organisation des procédures de qualification (examens de fin d'apprentissage) ; \n• L’observatoire de l’apprentissage ; \n• Les autorisations de former et l’organisation des cours pour formateur-trice-s en entreprise ; \n• L’insertion en formation professionnelle des jeunes de moins de 35 ans présentant des difficultés multiples ; \n• L’intervention précoce au sein des écoles obligatoires ; \n• Les mesures ordinaires de formation à l'attention des jeunes migrant-e-s ; \n• Le pilotage du système de formation neuchâtelois du secondaire 2 et du tertiaire non-HES ; \n• Le pilotage stratégique et la surveillance réglementaire, administrative et financière des institutions de formation du degré \n\ntertiaire : Université, Hautes écoles spécialisées (HES) et Haute école pédagogique (HEP) ; \n• Le suivi des projets d’infrastructures et de bâtiments en tant qu’utilisateur-trice-s. \n \nLes objectifs stratégiques du SFPO visent à atteindre les buts fixés par le Conseil d'État à la fois dans ses programmes \nd'assainissement des finances (15.055 et 16.041) et dans son programme de législature. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLa formation joue un rôle clé dans un monde en mutation constante. Ce rôle essentiel a été encore plus mis en exergue cette \nannée avec la pandémie. Si la formation doit offrir un socle de connaissances sur lequel on peut s’appuyer toute sa vie, elle doit \négalement permettre le développement de compétences transversales et préserver les liens sociaux. L’école agit en effet \ncomme un lieu de stabilité et de socialisation permettant à la fois le dialogue et l’égalité entre les élèves.  \n \nLa pandémie a impacté de plein fouet la formation et a nécessité une mobilisation de toutes et tous les partenaires pour assurer \nune formation de qualité. La pandémie a rendu nécessaire l’adaptation des prestations des différents offices, la mise en place \ndes plans de protection pour les établissements de formation, l’écoute des préoccupations des différents partenaires et la \npréservation d’un cadre de travail le plus adapté possible pour les personnes en formation. Les liens entre les établissements \net le service ont été extrêmement soutenus, productifs et positifs avec un objectif commun : assurer un enseignement de qualité. \nLa pandémie a également demandé aux personnes en formation de faire preuve de flexibilité et de ténacité pour assurer les \napprentissages. L’enseignement à distance (EAD) qui a touché durant quelques mois les établissements du secondaire 2 est \ntoujours de mise au niveau tertiaire et pour la formation continue, ce qui peut fragiliser la situation des étudiant-e-s sur le long \nterme. Ainsi une attention particulière est donnée à la santé des élèves. \n \nDes cours de soutien ont pu être déployés grâce à un crédit spécial et proposés dès la rentrée scolaire 2020 aussi bien dans \nles filières de formation académiques que professionnelles et ont rencontré un vif succès. Ces soutiens permettent aux élèves \nde pallier les manques que l’EAD a pu provoquer chez certain-e-s. \n \nLa pandémie a aussi agi comme un accélérateur de changements, en particulier en ce qui concerne l’éducation numérique. \nL’EAD, à ne pas confondre avec l’éducation numérique, a permis aussi bien au corps enseignant qu’aux élèves de se familiariser \navec certains outils et de poser un regard critique sur leur utilisation. L’éducation numérique quant à elle contribue à préparer \nles élèves aux études subséquentes et au mode du travail et permet au corps enseignant de varier ses approches pédagogiques. \n \nLa situation exceptionnelle n’a pas ralenti le rythme des réformes, en formation académique, professionnelle, au tertiaire et au \nsecondaire 2. \n \n \n \n \n \n\n\n\nService formation postobligatoire et orientation (SFPO) \n \n\n241 \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nLa direction du service a dû relever de nombreux défis en 2020. Il s’est agi de continuer à adapter la structure du service pour \nlui permettre de répondre aux défis du système de formation dans environnement qui ne cesse d’évoluer, de demander de \nl’agilité, de la fiabilité et de l’excellence de la part des filières de formation. Les défis liés à la pandémie se sont ajou tés aux \nmissions et aux objectifs de base. En plus de l’adaptation de ses prestations à la situation sanitaire, le SFPO, ses offices et ses \nécoles professionnelles se sont mobilisés pour permettre au contrat-formation de se déployer. Le public adulte a aussi été au \ncentre de l’attention avec les travaux menés pour proposer une stratégie en matière de formation continue des adultes. De plus, \nde nombreux projets liés aux infrastructures ont également été menés pour les établissements du secondaire 2 ou du tertiaire. \n \nLe SFPO et ses offices continuent ainsi d’assumer leurs missions en s'appuyant sur leurs valeurs qui sont l’ouverture, la \ncompétence et l'esprit de collaboration.  \n \nL'OFAP assure la gestion des contrats de formation et la surveillance de l’apprentissage. Il soutient les apprenti-e-s, formateur-\ntrice-s en entreprise et autres partenaires et organise les procédures de qualification (examens AFP/CFC) pour les candidat-e-\ns. Il collabore à la mise en place du contrat-formation en mettant l’accent sur la qualité des relations avec les partenaires de la \nformation professionnelle. Il promeut en outre l’apprentissage grâce au positionnement de l’observatoire de l’apprentissage et \nau développement de diverses mesures. L’OFAP s’assure également de la qualité de la livraison des données de la formation \nprofessionnelle initiale à l’OFS. \n \nL’OFAP assure ainsi la gestion et la surveillance de plus de 4'150 apprenti-e-s en mode dual en cours de formation, dont 1'704 \nnouveaux contrats signés à la rentrée 2020. Ce chiffre record a pu être réalisé grâce à l’engagement sans faille des entreprises \nformatrices, mais également grâce à des mesures spécifiques mises en place en faveur de l’apprentissage. L’année 2020 a \nainsi été marquée par le premier versement des prestations du contrat-formation à travers un fonds financé par les employeurs. \nÀ cela s’ajoute un soutien spécifique et ponctuel voulu par le Conseil d’État afin de soutenir les entreprises dans l’engagement \nd’apprenti-e-s. Une prime supplémentaire à l’engagement de 2'000 francs pour chaque nouveau contrat d’apprentissage de \n1ère année a ainsi pu être versée. Actuellement, 75,4% des contrats de formation initiale et maturité post-CFC se déroulent en \nmode dual. \n \nLe semi-confinement du printemps 2020 a nécessité une adaptation des procédures de qualification. Les personnes en formation \nont pu obtenir une certification pleinement reconnue sur le marché du travail avec la mise en place de ces procédures spécifiques \nancrées dans une ordonnance fédérale. 1'707 candidat-e-s se sont présenté-e-s cette année avec 1'576 titres AFP et CFC \ndélivrés en 2020. Il s’agit d’un nouveau record avec un excellent taux de réussite de 92.3%. Ces résultats encourageants doivent \ncependant être maintenus et même développés. Les défis n’en deviennent que plus importants tenant compte du contexte \nsanitaire et cela aussi bien au niveau de la surveillance de l’apprentissage que de sa promotion ou encore des soutiens à \napporter aux entreprises formatrices. Durant l’année 2020, l’OFAP a ainsi adapté son organisation pour lui permettre d’agir à \ntous les niveaux de l’apprentissage. L’office est ainsi maintenant en charge des autorisations de former et également de la m ise \nen place de cours pour formateur-trice-s en entreprise. De plus, l’office peut maintenant s’appuyer sur une répondante pour les \ncours interentreprises (CIE). \n \nCette organisation permet encore plus d’agilité et de réactivité, attributs particulièrement utiles pour faire face à un \nenvironnement en évolution constante. Dans ce cadre, l’offre de cours pour les formateur-trice-s en entreprise a été adaptée et \nest proposée en vidéoconférence. Un soutien spécifique sous forme de coaching est aussi proposé aux nouvelles entreprises \nformatrices. Le site Internet lié à l’apprentissage a également été repensé pour permettre de bien soutenir les entreprises et les \napprenti-e-s. En outre, les Forums des Métiers, qui permettent de valoriser l’image de la formation professionnelle en mode \ndual, ont été proposés sous un format numérique et interactif. Le démarchage a également été renforcé à la rentrée par \nl’engagement de démarcheur-euse-s, dans le but de soutenir l’objectif du Conseil d’État via le contrat-formation. Finalement, un \nsoutien supplémentaire a été apporté par le Conseil d’État aux entreprises formatrices dont l’activité a dû être fermée pour cause \nde pandémie, avec le remboursement des salaires des apprenti-e-s pour les mois de novembre et décembre 2020. \n \nEn ce qui concerne l’OCOSP, l’année 2020 a également été marquée par la nécessité de maintenir les différents événements \noffrant un soutien important aux jeunes en recherche de formation. De même, les prestations d’orientation scolaire et \nprofessionnelle et d’information documentaire ont dû se réinventer afin d’être maintenues. L’OCOSP a réagi activement en \nélaborant de nombreuses nouveautés. Dans le domaine de l’information documentaire, du matériel numérique (sous forme de \nvidéos, d’infographies, etc.) a été développé afin de maintenir une information de qualité auprès des usager-ère-s de l’OCOSP. \nSi ce nouveau matériel a été élaboré dans le cadre d’une situation particulière, il répond néanmoins à des besoins pérennes. \nL’information sous format « numérique » a certes été accélérée au vu de la situation, mais correspond à des enjeux qui existaient \navant la pandémie et vient ainsi compléter l’offre d’information disponible à l’OCOSP. Le public a pu découvrir l’entier de ce \nmatériel sur les pages internet de l’OCOSP qui ont fait peau neuve durant cette année. Le site internet de l’orientation a été \nremanié afin d’en faciliter l’accès, en créant des thématiques organisées par public-cible, une arborescence claire et une \nsimplification des pages. \n \nEn juin 2020 et suite aux contraintes sanitaires, le LastMinute 4.0 a vu le jour. Il permet de mettre en relation, au travers \nd’entretiens par visioconférence, les entreprises en recherche d’apprenti-e-s et des jeunes en recherche d’une place \nd’apprentissage. Ce tour de force a permis d’organiser plus de 200 entretiens virtuels sur trois soirées distinctes. Les Forums \ndes Métiers organisés avec l’OFAP ont aussi dû être revisités sous forme de diffusion en streaming avec possibilité d’échange \npar un liveChat. Cette formule, type émission de télévision en live, a été suivie par de nombreux jeunes et leurs parents. \nL’information a été présentée par les professionnel-le-s de chaque branche. \n \n\n\n\nService formation postobligatoire et orientation (SFPO) \n \n\n242 \n \n\nSi cette année singulière a amené l’OCOSP à effectuer des développements particuliers, les projets initiés en 2019 ont par \nailleurs été poursuivis ou finalisés en 2020. Ainsi, le déploiement du nouveau cours de sensibilisation au choix professionnel a \nété maintenu et a pu être dispensé dans toutes les classes de 10e année du canton. Certains projets ont même vu le jour en \n2020, par exemple un projet qui vise l’élaboration d’un outil de travail dédié au public des jeunes de la transition. De même, pour \nla prestation adulte, une offre événementielle est en cours de développement. \n \nL’OFIJ assure l'insertion des jeunes présentant des difficultés multiples en visant l’obtention d’un diplôme reconnu du secondaire \nII. Il favorise également une transition directe des élèves à risque de l’école obligatoire vers une formation professionnelle initiale. \nDans le cadre de l'agenda d'intégration suisse (AIS), l’OFIJ adapte les mesures ordinaires de formation à l'attention des jeunes \nmigrant-e-s.  En 2020, l’OFIJ a créé et piloté la taskforce "Accompagnement individualisé Covid-19" pour soutenir les jeunes \nresté-e-s sans solution en raison de la pandémie. Cette taskforce financée partiellement par la Confédération a permis de \nrenforcer quelque peu l'effectif de l'OFIJ et de prendre contact de manière proactive avec les jeunes resté-e-s sans solution à \nl'été 2020, afin de leur proposer un soutien. \n \nLes difficultés liées à la pandémie et la mise en place de la taskforce "Accompagnement individualisé Covid-19" ont entrainé \nune nette hausse des nouvelles demandes adressées à l’OFIJ en 2020, qui s’élèvent à 227 (+30%). Toutes ces personnes sont \nensuite accompagnées jusqu’à une insertion dans une formation professionnelle initiale, voire jusqu’à l’obtention d’un diplôme \nreconnu du secondaire II. Sur 286 situations clôturées pendant l’année, 181 d'entre elles ont eu une issue positive, ce qui \nreprésente un taux de "réussite" de 63%, dans la moyenne des années précédentes. Finalement, cette année, sur les 30 jeunes \nsuivi-e-s par l'OFIJ se présentant aux procédures de qualification, 29 ont obtenu une AFP ou un CFC, ce qui représente un taux \nnettement supérieur à la moyenne.  Parmi toutes ces demandes, l’intervention précoce au sein des écoles obligatoires est en \nbaisse, avec 19 élèves suivi-e-s pendant l’année (-21%). Les demandes ont émané de 9 centres scolaires sur 13, ce qui semble \nindiquer que cette prestation est largement reconnue au sein de la scolarité obligatoire. \n \nL’année 2020 a également vu la formalisation du dispositif d’insertion professionnelle pour les personnes réfugié-e-s et admis-\ne-s à titre provisoire. Les différentes mesures de ce dispositif, en particulier les programmes MyConnection et Start’intégration \n(PAI+), permettent de s’adapter aux profils très variés des jeunes migrant-e-s. Ce dispositif n’a entrainé aucun surcoût pour le \ncanton de Neuchâtel à ce jour grâce à une réorganisation et à un recours à un financement fédéral. \n \nL’OFPA a sous sa responsabilité le pilotage des filières du secondaire 2 et des écoles supérieures. Dans le cadre de la crise \nsanitaire, des mesures exceptionnelles ont dû être prises, suite aux presque 3 mois d’enseignement à distance. Il a notamment \nété nécessaire de redéfinir les conditions de promotion et de réussite aux examens de l’été 2020.  En collaboration avec le \nservice de l’enseignement obligatoire, il a été nécessaire de revoir les conditions d’accès aux formations du postobligatoire pour \nles élèves qui terminaient l’école obligatoire.  Dans le cadre des activités de pilotage des filières de formation, l’office a participé \nà plusieurs projets au cours de l’année 2020. Il a notamment collaboré aux travaux de redéfinition du dispositif cantonal de \nformation du domaine de la santé et du social, à l’implémentation de la réforme des apprentissages dans le domaine du \ncommerce et de la vente ainsi que la mise en œuvre du nouveau certificat d’école de culture générale et de maturité spécialisée. \nLa CDIP a également lancé un ambitieux projet de rénovation de la maturité gymnasiale auquel notre canton est amené à \nparticiper. Ce projet aura à terme un impact important sur le paysage de la formation neuchâteloise. Afin de parfaire les travaux \nmenés pour une mobilité accrue de nos élèves, une stratégie des langues et de la mobilité a été élaborée. Elle doit permettre \nde mieux communiquer et visibiliser les actions et offres développées dans le domaine de l’acquisition des langues étrangères, \nles stages et autres séjours en Suisse et à l’étranger. L'OFPA reste également fortement impliqué dans le projet de création du \nCentre de formation professionnelle neuchâtelois (CPNE) et participe au groupe de projet. \n \nL’OHER a la responsabilité de la conduite des dossiers concernant les hautes écoles sur le plan stratégique, réglementaire et \nfinancier. Durant l’année 2020, l’OHER a participé, avec les autres cantons de la HES-SO, à la rédaction de la Convention \nd’objectifs 2021-2024, feuille de route de la stratégie de la HES-SO. Elle sera proposée au Comité gouvernemental (COGOU) \nde la HE-SO pour validation en juin 2021. Cette convention d’objectifs est aussi accompagnée de son volet financier, lequel a \nnécessité des travaux importants pour répondre au mandat du COGOU de reconduire le système de financement par \nenveloppes des hautes écoles. Ce système est destiné à contenir la croissance du financement, tout en prenant en compte \nl’augmentation des effectifs estudiantins dans les hautes écoles durant la période quadriennale écoulée et les objectifs \nacadémiques et de recherche figurant dans le message « formation, recherche et innovation » FRI 2021-2024. Cette convention \nd’objectifs implique la conclusion de contrats de prestations entre les collectivités responsables d’une haute école. Dans ce but, \nles travaux ont débuté durant l’année sous revue avec les trois cantons BEJUNE et la HE-Arc ; le futur contrat de prestations \nsera sous toit à la fin 2021. \n \nLe rapport portant sur la révision du concordat HEP-BEJUNE a été finalisé durant le second semestre 2020 et sera soumis au \nGrand Conseil durant le premier semestre 2021, en sorte de pouvoir entrer en vigueur au 1er août 2021. Les cantons BEJUNE \nont également commencé les travaux d’élaboration du futur contrat de prestations avec la HEP-BEJUNE (2022-2024) ; le volet \nfinancier de ce contrat a déjà été abordé et les principales options décidées par le Costra HEP-BEJUNE. \n \nDurant la période sous revue, l’OHER a conduit le mandat que les deux cantons de Neuchâtel et Genève lui avaient donné \nconcernant la mise en œuvre de l’initiative populaire législative « Pour le maintien d’une formation musicale professionnelle », \nacceptée par le Grand Conseil. L’office a constitué des groupes de travail et présidé le Copil. Enfin, l’OHER a réalisé la mise en \nplace d’une nouvelle politique de l’hébergement et de la restauration des hautes écoles. En raison des mesures prises face à la \nCOVID-19, le nouveau prestataire de la restauration des hautes écoles n’a pas pu poursuivre son activité, les hautes écoles \nayant renoncé à un enseignement en présentiel.\n  \n\n\n\nService formation postobligatoire et orientation (SFPO) \n \n\n243 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 51'016'960 52'839'300 51'337'530 -1'501'770 -2.8% +320'570 +0.6% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 997'981 1'054'800 837'822 -216'978 -20.6% -160'160 -16.0% \n\n43  Revenus divers 276'739 434'200 299'965 -134'235 -30.9% +23'226 +8.4% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 3'473'823 3'628'400 3'559'116 -69'284 -1.9% +85'293 +2.5% \n\n47  Subventions à redistribuer 46'186'398 47'641'000 46'556'841 -1'084'159 -2.3% +370'442 +0.8% \n\n49  Imputations internes 82'018 80'900 83'787 +2'887 +3.6% +1'769 +2.2% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 194'627'866 200'119'525 192'706'018 -7'413'507 -3.7% -1'921'848 -1.0% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 11'904'213 13'064'336 11'873'929 -1'190'407 -9.1% -30'285 -0.3% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 1'977'210 2'926'150 1'654'835 -1'271'315 -43.4% -322'374 -16.3% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 1'992 19'493 1'993 -17'500 -89.8% +1 +0.0% \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 131'830'037 132'623'217 128'080'416 -4'542'801 -3.4% -3'749'621 -2.8% \n\n37  Subventions redistribuées 46'186'398 47'641'000 46'556'841 -1'084'159 -2.3% +370'442 +0.8% \n\n39  Imputations internes 2'728'015 3'845'329 4'538'004 +692'675 +18.0% +1'809'989 +66.3% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -143'610'906 -147'280'225 -141'368'488 +5'911'737 +4.0% +2'242'418 +1.6% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 910'096 1'061'200 599'154 -462'046 -43.5% -310'942 -34.2% \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 910'096 1'061'200 599'154 -462'046 -43.5% -310'942 -34.2% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -142'700'810 -146'219'025 -140'769'334 +5'449'691 +3.7% +1'931'476 +1.4% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -142'700'810 -146'219'025 -140'769'334 +5'449'691 +3.7% +1'931'476 +1.4% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 120.00 127.00 128.00 +1.00 +0.8% +8.00 +6.7% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 78.70 83.55 84.00 +0.45 +0.5% +5.30 +6.7% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nEn 2020, les revenus d’exploitation ont été moins importants qu’initialement budgétés. Cela provient principalement d’une \nréduction des subventions à redistribuer à l’Université (voir groupe 47: inférieures de CHF -1’084’159 millions), à raison d’un \nnombre moins important des étudiants-es inscrits-es à l’UniNE qu’estimé). \n \nLes charges d’exploitation ont également été moins importantes qu’initialement budgétées : \n• Au niveau du fonctionnement (groupes 30 et 31), une partie de cette baisse est due à la situation sanitaire liée à la COVID-\n\n19. Ainsi, les indemnités des expert-e-s pour les procédures de qualification ont été moins importantes, certains postes au \nsein du service sont restés vacants et des mandats ont dû être reportés. Une autre partie de cet écart s’explique par ailleurs \npar un transfert de salaires ; initialement budgétées au SFPO, les salaires des expert-e-s engagé-e-s dans le cadre du \nRapport 19.032 (éducation numérique) ont été transférés aux écoles du secondaire 2.  \n\n• Les variations des charges de transfert (groupe 36) sont expliquées ci-contre. \n• Les variations enregistrées sur le groupe de natures comptables 39 résultent des changements de méthodes appliquées \n\nquant à la refacturation des forfaits des services centraux.  \n \nConcernant le personnel administratif (postes occupés au 31.12.), le dépassement résulte de méthodes appliquées quant à la \nfacturation des heures de travail au Fonds d’encouragement à la formation professionnelle initiale et duale (FFD). Ainsi, des \neffectifs (0.8 EPT) prévus au centre de profit du Fonds d’encouragement à la formation professionnelle initiale et duale (FFD) \napparaissent dans le centre de profit du SFPO et les heures de travail y relatives sont facturées par le SFPO au FFD.  \n \n\n\n\nService formation postobligatoire et orientation (SFPO) \n \n\n244 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nPilotage Hautes écoles et recherche Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 508'500 233'614 \n\nCoûts salariaux et de structure 794'922 721'025 \n\nCoûts des services centraux 251'942 295'063 \n\nRevenus 1'461'200 826'700 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 94'165 423'002 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes charges directes des prestations de la Cité des étudiant-e-s, ainsi que ses revenus, ont été moins importants qu’initialement \nbudgétés. \n \n \n\nSurveillance, qualif. Des \n\napprentissages \nBudget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 2'596'000 2'685'101 \n\nCoûts salariaux et de structure 4'318'458 3'894'262 \n\nCoûts des services centraux 251'942 295'063 \n\nRevenus 922'100 631'970 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 6'244'301 6'242'456 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes coûts et produits directement imputables dans ce groupe de prestations se composent des prestations du secteur de \nprocédures de qualification ainsi que du traitement des cours destinés aux maîtres d'apprentissage. Le dispositif concernant les \nprocédures de qualification en raison de la situation de pandémie a impacté les coûts salariaux à la baisse (indemnités expert-\ne-s). \n \n\n\n\nService formation postobligatoire et orientation (SFPO) \n \n\n245 \n \n\nOrientation scolaire et \n\nprofessionnelle \nBudget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 46'300 39'921 \n\nCoûts salariaux et de structure 5'505'705 5'434'089 \n\nCoûts des services centraux 252'093 295'063 \n\nRevenus 508'800 434'508 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 5'295'298 5'334'564 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes coûts et produits directement imputables dans ce groupe de prestations se composent d'une part des mandats \ninterinstitutionnels pour des prestations hors scolarité et adultes et d'autre part des mandats avec le Centre suisse de services \nFormation professionnelle (CSFO) pour diverses prestations de documentation et d'information. \n \n \n\nInsertion des jeunes en formation \n\nprofes \nBudget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 467'300 443'359 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'653'825 1'710'832 \n\nCoûts des services centraux 252'093 295'063 \n\nRevenus 218'000 460'615 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 2'155'218 1'988'639 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes coûts et produits directement imputables dans ce groupe de prestations se composent des moyens mis à disposition pour \nle soutien aux jeunes de moins de 35 ans en difficultés multiples afin qu'ils accèdent à la formation. Les revenus sont plus élevés \nqu’initialement budgétés en raison de l’acquisition d’un projet (accompagnement individualisé des jeunes sans solution en raison \nde la Covid-19) financé par le SEFRI. Le financement est garanti pour les années 2020 et 2021. \n \n \n\nPilotage des formations S2 et Tert. B Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 80'000 6'176 \n\nCoûts salariaux et de structure 969'835 568'776 \n\nCoûts des services centraux 252'093 295'063 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'301'928 870'015 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes coûts et produits directement imputables dans ce groupe de prestations se composent globalement des prestations fournies \npour le pilotage des formations du secondaire 2 et du tertiaire B. En ce qui concerne les coûts salariaux et de structure, des \nmontants ont été budgétés dans le cadre du rapport éducation numérique (19.032). Certaines de ces charges ont été reportées \n(formations) et d’autres ont été transférés aux entités du secondaire 2 (salaires expert-e-s). \n \n \n\nCertification professionnelle pour \n\nadult \nBudget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 576'450 0 \n\nCoûts des services centraux 252'093 0 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 828'543 0 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nReport de la soumission du dossier 18.132 (stratégie cantonale en matière de formation continue des adultes). \n\n\n\nService formation postobligatoire et orientation (SFPO) \n \n\n246 \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nContrib. CIE 902'713 682'000 1'065'155 \n\nContrib. Conf. Intercanto. 1'200 1'500 1'200 \n\nContrib. cours préparatoires (brevets) 100'122 68'000 49'480 \n\nContrib. CREME 21'564 24'000 20'992 \n\nContrib. Ecole de Droguerie 150'000 150'000 150'000 \n\nContrib. HE-ARC 3'596'467 5'189'000 4'612'800 \n\nContrib. HE-ARC APS (MS et Prop.) 1'160'625 1'216'600 1'179'750 \n\nContrib. HE-ARC Santé 349'271 330'000 308'085 \n\nContrib. HEM 717'439 937'000 -4'672'559 \n\nContrib. HEP BEJUNE 10'949'079 11'432'000 10'454'653 \n\nContrib. HES-SO 31'009'853 31'651'777 30'965'596 \n\nContrib. HNE-ELM 153'000 153'000 153'000 \n\nContrib. S2 Form. Acad. + Pass. / CIIP 816'980 287'200 432'587 \n\nContrib. S2 Form. Prof. / AEPR 4'563'057 4'853'000 4'236'006 \n\nContrib. TA HES / AHES 2'779'454 2'865'000 2'716'009 \n\nContrib. TA HEU / AIU 18'377'355 18'380'000 18'970'000 \n\nContrib. TB ES / AES 2'109'434 2'108'000 2'371'332 \n\nContrib. UNINE 0 50'036'895 0 \n\nDédom. div. Confédération 76'640 81'000 59'315 \n\nFormation initiale pour adultes 0 500'000 0 \n\nParcours certifiant pour jeunes migrants 517'496 520'000 518'810 \n\nSubv. aux entrep. publiques (REFCOM) 31'000 40'000 25'000 \n\nSubv. en nature Cité ét. 848'538 850'000 409'560 \n\nSubvention BPUN 46'000 46'000 46'000 \n\nSubv. fédérales diverses -2'129'042 -1'757'400 -2'076'048 \n\nSubv. féd. projets spécif. -181'652 -520'000 0 \n\nSubv. organ. non lucrative (Capacité) 40'000 40'000 40'000 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 77'006'592 130'164'572 72'036'723 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nContrib. CIE : modification la répartition des contributions entre l’État et le FFPP. Un montant de CHF 1,5 million a été \n\nprovisionné et couvre le total de la charge supplémentaire de l’État pour les années 2020-2022 (dont CHF 300'000 pour 2020).  \n \nContrib. HE-ARC, HEP-BEJUNE, HES-SO : nombre d’étudiant-e-s moins important qu’initialement budgétée. \n\n \nContrib. HEM : suite à la décision de maintien de la HEM, une provision à hauteur de CHF 5,3 million a dû être dissoute. \n\n \nContrib. TA HEU / AIU, TB ES / AES : contributions pour les étudiant-e-s hors canton : mobilité estudiantine plus importante \n\nqu’initialement budgétée.  \n \nContrib. UNINE : modification technique : les contributions UNINE figurent désormais dans les crédits d’engagement. \n\n \nFormation initiale pour adultes : report de la soumission du dossier 18.132 (Stratégie cantonale en matière de formation \n\ncontinue des adultes). \n \nSubv. fédérales diverses : la subvention fédérale versée au canton de Neuchâtel pour la formation professionnelle initiale a \n\nété plus importante qu’initialement budgétée.  \n \nSubv. féd. projets spécifiques : reclassements et intégration dans le groupe de prestation OFIJ. \n\n \nSubv. en nature Cité ét. : le calcul des subventions en nature pour la Cité des subventions a été revue à la baisse par le SBAT \n\net le SFIN.\n \n \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\n\n\nService formation postobligatoire et orientation (SFPO) \n \n\n247 \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nContrib. à redistrib TA HEU / AIU -22'026'682 -22'574'000 -22'397'125 \n\nContrib. Redist. TA HEU / AIU 22'026'682 22'574'000 22'397'125 \n\nFFPP 0 -140'000 0 \n\nFrais de rappel -920 0 -660 \n\nSubv. fédérale à redistr. (UNINE) -24'159'716 -25'067'000 -24'159'716 \n\nSubv. fédérale redist. (UNINE) 24'159'716 25'067'000 24'159'716 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -920 -140'000 -660 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nSubventions fédérales universitaires et contributions des accords intercantonaux perçues et reversées à l’UniNE.\n \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nCOVID – Aides aux partenaires En cours 0 0 0 0 0 0 500’000 0 500’000 \n\nCréation du CPNE A solliciter 0 0 0 950'000 0 950'000 0 0 0 \n\nEducation numérique-formation postoblig. En cours 0 0 0 1'580'000 0 1'580'000 0 0 0 \n\nMandat d'objectifs 2019-2022 UNINE En cours 50'387'000 0 50'387'000 0 0 0 50'281'895 0 50'281'895 \n\nPI-études invest. futurs En cours 0 0 0 0 0 0 69'932 0 69'932 \n\nPI-Réformes En cours 2'925 0 2'925 275'000 0 275'000 67'016 0 67'016 \n\nTotal  50'389'925 0 50'389'925 2'805'000 0 2'805'000 50'918'843 0 50'918'843 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nUne aide extraordinaire de CHF 500'000 pour pallier les contraintes liées à la pandémie a été accordée à l'Université de \nNeuchâtel, pour la mise en place d'équipement audio-visuel pour la retransmission des cours à distance. L'utilisation de ces \nmoyens spécifiques a été reportée sur l'année 2021. \n \nLes travaux préparatoires pour la création du Centre de formation professionnelle neuchâtelois (CPNE) ont démarré, mais n’ont \npas encore générées de dépenses importantes. Pour la mise en place de ce grand projet, un programme d’impulsion (PI-\nRéformes) a prévu des ressources et mandats spécifiques. En 2020, seul un mandat pour le responsable de projet a généré \ndes dépenses. Les charges pour la mise en place des infrastructures nécessaires ont fait objet d’un crédit d’investissement. En \n2020, un montant de CHF 150'000 (du montant de CHF 950'000 initialement budgété) a été transféré au CIFOM (présidence du \ngroupe de projet CPNE) afin d’acquérir un outil de gestion d’assurance qualité. Les autres dépenses vont intervenir les années \nsuivantes. \n \nLe Grand Conseil a approuvé le rapport 19.032 en juin 2020 et les travaux ont été initialisés. En ce qui concerne les \ninfrastructures informatiques, l’ensemble des dépenses budgétées ont été reportées aux années suivantes et ont été \ntransférées, pour des questions techniques, au CPLN (service informatique pour le secondaire 2). Le pilotage est toujours assuré \npar le SFPO. \n \nLes contributions UNINE figurent désormais dans les crédits d’engagement (modification technique).  \n \nUn autre programme d’impulsion en cours concerne les travaux d’assainissement aux bâtiments pour diverses entités du \nsecondaire 2 (PI-études invest. futurs). Un total de dépenses à hauteur de CHF 69'932 a été nécessaire dans le cadre du travail \nde responsable de projet ; ce programme étant validé fin 2019, la valorisation des heures y relative n’a pas pu être intégrée lors \ndu processus budgétaire. \n \n \n \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\n\n\nService formation postobligatoire et orientation (SFPO) \n \n\n248 \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLa pandémie COVID-19 a eu un effet notamment sur les charges de transfert du SFPO : ainsi, une prime de soutien a été versée \naux entreprises formatrices pour leurs apprenti-e-s de première année (total de CHF 2,5 mios.). Un soutien a été également \nversé aux prestataires CIE qui ont dû reporter leurs cours suite à l'enseignement à distance en printemps 2020. Pour les \nentreprises formatrices qui ont dû fermer en novembre et décembre 2020, un soutien a été versé afin de pouvoir couvrir les \nsalaires de leurs apprenti-e-s. \n \nLes charges de personnel (personnes temporairement transférées dans le cadre de la gestion de la crise) ainsi que les \nimputations internes (matériel sanitaire délivré par le SALI) ont également été impacté.\n \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nRecensement non exhaustif des heures liées à la gestion de la crise sanitaire.  \n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\nCharges d'exploitation                 3'400'739 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                      17'891 Augmentation de charges\n\n36 Charges de transfert                  3'357'585 Augmentation de charges\n\n39 Imputations internes                      25'264 \n\nVide1\nRésultat total                -3'400'739  Détérioration du résultat \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService formation postobligatoire et orientation                        1'121 \n\nVide1\n\nTotal                        1'121 \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n \n\n249 \n \n\n Lycée Jean-Piaget, Lycée Denis-de-Rougemont et Lycée Blaise-\n\nCendrars \n \n\nMissions principales \n \n\nLes lycées neuchâtelois ont pour mission d’offrir des voies de formation menant aux certificats de maturité gymnasiale, de \nmaturité professionnelle, de maturité spécialisée et d’école de culture générale. \n \nDès la rentrée 2019-2020, le Lycée Jean-Piaget offre également une passerelle permettant aux personnes détentrices d'une \nmaturité professionnelle ou spécialisée d'accéder aux études universitaires après une année de formation complémentaire et la \nréussite d’un examen. \n \nLes lycées sont appelés à mettre en place des cours de qualité répondant aux conditions fixées par la CDIP et/ou la \nConfédération, à préparer les étudiant-e-s à leurs études tertiaires et à leur engagement citoyen et à développer chez ces \ndernières et chez ces derniers certaines aptitudes, comme l’esprit critique, l’ouverture au monde, l’argumentation ou encore \nl’analyse et la synthèse. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nHors situation sanitaire, les facteurs majeurs de l’évolution de l’environnement qui influencent la marche des lycées neuchâtelois \nsont : \n \n\n• L’introduction d’une nouvelle discipline Informatique dans le plan d’étude du cursus gymnasial dès la rentrée 2021 ; \n• L’implémentation des objectifs liés à la numérisation dans la formation selon les axes définis dans le programme \n\nneuchâtelois éducation numérique ; \n• La révision du dispositif de la formation gymnasiale, du certificat d’école de culture générale et de maturité spécialisée ; \n• Le transfert de la filière de maturité professionnelle du LJP au CPNE ; \n• L’assainissement et l’adaptation des infrastructures des bâtiments Beaux-Arts 30 et Léopold-Robert 10 pour accueillir les \n\nclasses du LJP devant quitter le Collège Latin ; \n• La planification pour le LDDR du projet d’assainissement du bâtiment Faubourg de l’Hôpital 59 et de ses impacts sur le \n\nbâtiment Breguet 3 ; \n• La mise en place d’une inscription par voie électronique pour les élèves de la filière de maturité gymnasiale pu is pour \n\nl’ensemble des filières de formation ; \n• La consolidation des liens et des collaborations avec les partenaires du tertiaire universitaire ; \n• Le renforcement des possibilités d’expériences linguistiques, culturelles et professionnelles pour les élèves et les \n\nenseignant-e-s. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nLYCEE BLAISE-CENDRARS \n\nL’année 2020, bouleversée par la pandémie de coronavirus, aura été marquée au Lycée Blaise-Cendrars, comme dans les \nautres écoles, par un programme d’activités considérablement amputé. Jusqu’à début mars, nous avons pu mettre en œuvre \nles divers projets qui avaient été prévus, mais à partir de là et jusqu’à la fin de l’année civile, les prescriptions sanitaires nous \nont obligé-e-s à renoncer pratiquement à l’ensemble des journées hors-cadre, spectacles, conférences, visites, voyages, \néchanges, etc. qui scandent habituellement la vie de l’institution et enrichissent la formation des lycéennes et lycéens. \n \nProjets culturels préservés \n\nNos collaborations avec les diverses institutions théâtrales du canton de Neuchâtel nous ont permis de proposer à nos classes \nles spectacles suivants : Small g, les 16 et 17 janvier au TPR (5 classes), Jojo, aux mêmes dates, au Centre de culture ABC (2 \nclasses), Nous l’Europe, les 23 et 24 janvier au Théâtre du Passage (4 classes) et The Suitcase suite, le 12 mars au Temple \nAllemand (2 classes). \n \nSoulèvement, la création de la chorale et de l’orchestre du lycée, réunissant plus de 200 élèves, a pu être présenté dans la \ngrande nef des anciens abattoirs de La Chaux-de-Fonds, du 12 au 15 février. Le spectacle de la troupe théâtrale, qui aurait dû \nse tenir fin mars, n’a pas connu le même sort puisqu’il a dû être annulé dans l’urgence alors que les répétitions battaient leur \nplein. \n \nParmi les projets qui ont tout de même pu se réaliser après le déclenchement de l’épidémie et la mise en place des plans \nsanitaires, nous relèverons trois éléments marquants : la rencontre à l’Atelier Grand Cargo à La Chaux-de-Fonds d’une classe \ndu lycée avec 4 écrivains de notre région (A. Caldara, C. Darbellay, Yves Robert et Odile Cornuz) et une danseuse (C. Dethy), \nrencontre organisée en partenariat avec l’Association pour l’Aide à la Création Littéraire (AACL) ; l’exposit ion « Diableries, \naventures stéréoscopiques en enfer », présentée dans le hall du lycée, du 25 août au 27 novembre et accompagnée de deux \nconférences (en projection interactive) de Denis Pellerin, spécialiste de l’histoire de ce genre photographique singul ier qui fut \nflorissant au XIXe siècle ; l’exposition des œuvres de Pascal Bourquin, peintre résidant à La Chaux-de-Fonds, présentée du 12 \n\n\n\nLycées (LYCEES) \n \n\n250 \n \n\ndécembre 2020 au 26 février 2021 également dans le hall de l’école, une exposition qui se sera accompagnée d’une quinzaine \nde visites de classes sous la conduite de l’artiste lui-même et de travaux de création inspirés des œuvres mises en lumière. \n \n\nÉchanges linguistiques et culturels \n\nCes échanges, sauf sous une forme individuelle, ont tous été mis sous le boisseau durant l’année 2020. Un projet de partenariat \navec un lycée de Bilbao, el Colegio del Carmen, a néanmoins été finalisé et une première expérience d’échange collectif (une \nsemaine à La Chaux-de-Fonds pour des élèves espagnols et une semaine en Espagne pour nos lycéen-ne-s inscrit-e-s en \noption spécifique espagnol 3e année) devrait pouvoir se réaliser au cours de l’année 2021-2022, avec, si possible, un soutien \nfinancier accordé par Movetia, l’agence nationale pour la promotion de la mobilité. \n \nLYCEE DENIS-DE-ROUGEMONT \n\nDès le 13 mars 2020, tous les cours ont été suspendus en raison de la pandémie de la COVID-19 et ont repris, par tiers de \nclasse, dès le 8 juin pour se terminer le 18 juin 2020. Les examens de maturité ont été annulés et les promotions se sont faites \nselon des conditions et un règlement particuliers. Durant toute la période, un gros effort a été consenti pour maintenir un lien \nentre les enseignant-e-s et les élèves et garantir au mieux un enseignement de qualité à distance avec l’utilisation de nouveaux \noutils. Cette situation a eu un impact important sur la vie de l’école. De nombreuses activités et manifestations prévues pendant \nla 2e moitié de l’année scolaire ont été annulées : Auditions théâtre, spectacle des lycéennes et lycéens musicien-nes, spectacle \nde la Troupe du lycée, voyage culturel à Bologne pour les élèves de l’OS italien (2MG), voyages de maturité, voyage culturel à \nRome, entre autres. Il a fallu également renoncer à la semaine spéciale, aux journées hors-cadre, aux camps de ski ainsi qu’à \nla plupart des manifestations sportives. Durant le confinement, le colloque d’éducation physique a toutefois pu maintenir le lien \navec les étudiant-e-s par la création de capsules hebdomadaires en rapport avec le sport et le bien-être en général. \n \nEn dépit de toutes ces annulations, le LDDR a pu offrir à ses lycéennes et lycéens des activités dans la première partie de \nl’année scolaire 2019-2020, avant la fermeture de l’école. Ainsi, au travers d’une dizaine de spectacles, nos élèves ont pu \napprécier un répertoire varié avec des œuvres classiques et d’autres plus contemporaines. Lors de la soirée des auditions des \nlycéens et lycéennes musicien-nes de décembre, un public nombreux est venu applaudir les prestations riches et variées de \nnos élèves à l’Aula sous la direction de Caroline Lambert et Christian Pointet. Dans une ambiance empreinte d’exotisme, le 14e \nbal du lycée avec son thème « Paradis Tropical » a fait danser les élèves de 3MG. La conférence offerte aux élèves des classes \nterminales par l’Association des amis et anciens élèves du Lycée Denis-de-Rougemont (ALDDR) a accueilli M. Serge Molla, \npasteur de l’Église réformée dans le canton de Vaud, qui a su passionner l'auditoire en abordant la problématique de l’intégration \net du racisme à travers la personnalité et l’œuvre de Martin Luther King. \n \nSeule une partie des traditionnels échanges et séjours a pu avoir lieu durant l’année scolaire 2019-2020. Le premier volet de \nl’échange avec le Colegio Nuestra Senora de Begona a pu se tenir en octobre 2019 (14 élèves du LDR à Bilbao) avant \nl’annulation de la visite des élèves de Bilbao chez nous, prévue en avril 2020. L’échange avec le Gymnasium Georgii à Esslingen \nn’a pas eu lieu, mais la célébration de 40 ans d’échanges sans interruption entre Esslingen et Neuchâtel (1979 à 2019) a été \nadmirablement documentée dans une plaquette commémorative éditée par les responsables de cet échange. Pour la 8e édition, \n16 élèves de 2MG bilingue se sont rendu-e-s à Cambridge en octobre 2019. Citons encore la nouvelle plateforme pour la mobilité \ndu canton de Neuchâtel (move@ne) dont les projets ont suscité de l’intérêt au LDDR. Un projet pédagogique subventionné par \nMovetia (Mindstorm Bilingue NE – GL) a permis la rencontre d’une classe du LDDR et d’une classe de la Kantonsschule Glarus \npour collaborer dans des groupes mélangés autour de la construction, programmation et documentation de robots « lego \nmindstorms ». \n \nUn projet culturel et pédagogique sous la forme d’un échange entre la Suisse et l’Inde (Bal Bharati Public  School, à Rohini – \nNew Dehli) a été coordonné par Movetia et subventionné par la fondation Mercator. Ainsi, un groupe de 14 élèves volontaires \nde 2e année a séjourné à New Delhi du 28 octobre au 6 novembre 2019. Une expérience culturellement et humainement très \nenrichissante voire déboussolante pour ces jeunes élèves. L’accueil des élèves de Delhi à Neuchâtel a malheureusement dû \nêtre annulé en raison de la situation sanitaire mondiale.  Des projets de mobilité individuelle sous la forme d’échanges avec  le \nCanada, l’Australie, et la Nouvelle-Zélande et la Suisse alémanique se sont poursuivis même si certain-e-s élèves ont dû rentrer \nplus tôt qu’initialement prévu relativement aux directives sanitaires. \n \nOutre plusieurs actions menées, la Commission Égalité nouvellement constituée s’est donnée de la visibilité en créant une page \npubliée sur l’intranet de l’école. En parallèle, la direction et l’administration du LDDR se sont engagés pour une communicat ion \nen écriture inclusive. Suite à la participation des élèves aux grèves climatiques, une Commission Verte composée d’un membre \nde la direction, de quelques enseignant-e-s et élèves a vu le jour afin d’encourager la diffusion de l’information nécessaire à un \nchangement d’habitudes de consommation et permettre une réduction de notre empreinte écologique. On mentionnera encore, \nles visites d’Universités, de l’EPFL et de Hautes Écoles et, en novembre 2019, une journée « TecDay » pour les étudiant-e-s de \n3e année, en collaboration avec la SATW et dont l’objectif principal est de sensibiliser et de renforcer l’intérêt des élèves aux \nformations scientifiques et techniques. Le Groupe de liaison du lycée continue de collaborer régulièrement avec la direction; \ncette année a vu la création d’un système de clubs permettant aux élèves qui partagent des intérêts communs de se retrouver \nen dehors des cours. \n \nEn matière de formation continue, le corps enseignant a participé à une journée sur le thème de la transition numérique à l’école. \nLes professeur-e-s ont ainsi pu assister à une conférence et participer à des ateliers en lien avec l’introduction de la discipline \nobligatoire informatique et le projet d’une classe BYOD dès 2021/22. \n \nDans le cadre de l’assainissement du nouveau bâtiment, des travaux d’étude préliminaire ont été mené. Une commission de \nplanification et un groupe utilisatrices et utilisateurs sont à pied d’œuvre. \n \n\n\n\nLycées (LYCEES) \n \n\n251 \n \n\nLYCEE JEAN-PIAGET \n\nEn 2020, la Direction a souhaité s’intéresser plus particulièrement aux préoccupations actuelles des élèves. Cela a donné lieu \nà différents événements sur le thème du développement, de l’identité de genre et de l’orientation sexuelle, du racisme… autant \nde sujets plébiscités par les élèves et qui ont donné lieu aux actions suivantes. \n \nLancement de différentes actions en faveur du développement durable \n\nNotre établissement accorde une importance particulière à la notion de développement durable et d’éco-responsabilité. Voici un \nrésumé les actions entreprises en 2020 : \n- Une bibliothèque participative a été mise en place dans notre Lycée. \n- Repas à emporter : notre cafétéria du bâtiment Léopold-Robert propose de remplir les contenants personnels avec le menu \ndu jour, puis de prendre en charge le nettoyage du récipient.  \n- Bouteilles réutilisables : toutes et tous nos élèves de première année ont reçu une bouteille isotherme réutilisable, dans le but \nde diminuer l'utilisation du plastique à usage unique. \n \nLa création d’un espace de parole LGBTQI+ \n\nPour faire suite à la demande d’élèves du Lycée en début d’année scolaire, un espace de paro le LGBTIQ+ (lesbiennes, gays, \nbisexuelles, trans, intersexes, queer ou en questionnement), d’écoute, d’information, de convivialité et de solidarité destiné à \ntoutes les personnes concernées par des questions liées à l’orientation sexuelle et à l’identité de genre a été créé dans notre \nLycée. Cet espace a pour vocation d’être une plateforme d’échanges et d’informations où les personnes peuvent venir discuter \nlibrement, ainsi que de favoriser le dialogue dans notre Lycée afin de permettre de lutter contre les exclusions et les \ndiscriminations de toute nature basées sur l’orientation sexuelle et l’identité de genre. \n \nL’exposition Nous et les autres – des préjugés au racisme \n\nAu cœur des enjeux actuels de notre société, cette exposition qui a été montée du 2 novembre au 23 décembre 2020 dans le \nhall du Bâtiment Léopold-Robert, s’est articulée autour de trois parties : Moi et les autres, Race et histoire et Etat des lieux, \ndonnant ainsi la possibilité au public de se mettre face à ses propres représentations. Elle l’invitait à comprendre comment \ns'élaborent identité et altérité tout en lui permettant de prendre la mesure des processus de catégorisation à l'œuvre dans la \nfabrique du racisme dit « ordinaire ». \n \n1ère rencontre de la commission égalité du LJP \n\nCette dernière a décidé de lancer dès début 2021 les « boîtes à règles ». Ces boîtes manufacturées par la fondation « Les \nPerce-Neige » ont été ensuite décorées par les élèves du Club « créativité » du LJP.  Ces boîtes seront très prochainement \ndisposées dans un des toilettes pour femmes de chaque bâtiment. Les élèves auront à disposition gratuitement des tampons et \ndes serviettes hygiéniques. Ces produits seront respectueux du corps et de l'environnement. \n \nParmi les autres activités qui ont animé l’ensemble de l’année 2020, on peut mettre en exergue :  \n \nLa création d’un trombinoscope pour le personnel du LJP \n\nNotre établissement comptant près de 150 enseignant-e-s, 4 membres de direction et 23 personnes employées dans les \nservices administratif et technique, un trombinoscope a vu le jour en début d’année scolaire 2020 2021. Une grande partie des \nactrices et acteurs de notre lycée a souhaité y participer, permettant ainsi, par un simple clic, de mettre un visage sur un nom \net/ou une fonction. \n \nLe renforcement des clubs  \n\nLes clubs qui proposent tout un éventail d’activités initiées par les élèves s’ancrent davantage dans le paysage du Lycée. Les \nclubs actuellement actifs sont divers et variés tels que les clubs écriture, manga, musique, médias, créativité-dessin, écologie \nainsi que le journal du Lycée et de nombreuses rencontres ont lieu régulièrement. \n \nRappelons que cette année, la direction, les enseignant-e-s, le personnel administratif et technique ont dû faire preuve \nd’inventivité et surtout d’une grande capacité d’adaptation face à la situation exceptionnelle que nous vivons afin de permettre \naux élèves de suivre les cours à distance, de recevoir leurs titres… Nous n’oublions pas nos élèves qui, malgré les difficultés \nrencontrées, ont affronté cette période avec courage et détermination. \n \nEnfin, on ne pourrait passer sous silence les grands changements au niveau de la direction avec le départ à la retraite de \nMonsieur Ivan Deschenaux, à la tête du Lycée depuis 2013, remplacé par Madame Violaine Sabbah ainsi que l'engagement – \nen avril – de Mme Adele Mantuano au poste de directrice adjointe du Lycée qui a pris ses fonctions en août 2020. \n \n \n\n  \n\n\n\nLycées (LYCEES) \n \n\n252 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 4'341'302 8'660'200 8'802'857 +142'657 +1.6% +4'461'555 +102.8% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 1'718'027 1'862'100 1'603'370 -258'730 -13.9% -114'656 -6.7% \n\n43  Revenus divers 35'740 29'500 19'732 -9'768 -33.1% -16'008 -44.8% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 11'851 50'000 11'271 -38'729 -77.5% -580 -4.9% \n\n46  Revenus de transfert 2'494'417 2'474'600 2'242'153 -232'447 -9.4% -252'264 -10.1% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 81'267 4'244'000 4'926'330 +682'330 +16.1% +4'845'063 +5'961.9% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 43'504'706 50'463'150 51'058'991 +595'841 +1.2% +7'554'285 +17.4% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 39'886'330 40'942'897 42'404'075 +1'461'178 +3.6% +2'517'745 +6.3% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 2'901'893 3'319'600 2'500'653 -818'947 -24.7% -401'239 -13.8% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 1'875 0 -1'875 -100.0% 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 950 +950 -- +950 -- \n\n36  Charges de transfert 21'415 26'000 3'340 -22'660 -87.2% -18'075 -84.4% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 695'068 6'172'778 6'149'972 -22'806 -0.4% +5'454'904 +784.8% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -39'163'404 -41'802'950 -42'256'134 -453'184 -1.1% -3'092'731 -7.9% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 18'382 18'700 19'066 +366 +2.0% +685 +3.7% \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 18'382 18'700 19'066 +366 +2.0% +685 +3.7% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -39'145'022 -41'784'250 -42'237'068 -452'818 -1.1% -3'092'046 -7.9% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -39'145'022 -41'784'250 -42'237'068 -452'818 -1.1% -3'092'046 -7.9% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 39.00 39.00 39.00 +0.00 0.0% +0.00 0.0% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 27.95 27.95 27.95 +0.00 0.0% +0.00 0.0% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLes charges de personnel représentent plus de 80% du total des charges d’exploitation. La hausse constatée en 2020 s’explique \npar la conjonction de plusieurs facteurs. Premièrement, les lycées ont enregistré l’ouverture de 6 classes supplémentaires à la \nrentrée 2020, augmentation principalement liée à l’adaptation des conditions d’admission et de promotion due au contexte \nparticulier de cette année scolaire. De plus, des cours spécifiques de soutien ont été mis en place afin de renforcer les \ncompétences des élèves. On relève également une hausse des coûts de remplacements liés à la crise sanitaire. Ces charges \nsupplémentaires de CHF 695’000 font partie du crédit urgent de 2 millions de francs adopté par le Grand Conseil le 10 juillet  \n2020. Deuxièmement, on enregistre une augmentation de la provision vacances du personnel enseignant gérée centralement \npar le service des ressources humaines pour un montant de CHF 680’000. Enfin, une provision pour litige en cours à hauteur \nde CHF 150’000 a été comptabilisée dans les comptes 2020 (un engagement conditionnel de CHF 318’000 pour ce litige figurait \ndans les annexes du bilan depuis 2018). \n \nLes biens, services et autres charges d’exploitation enregistrent une baisse résultant essentiellement de la suppression de la \nmajorité des évènements ainsi que des activités culturelles et sportives prévus en 2020. Ces annulations expliquent également \net de manière induite la diminution des recettes des groupes de natures comptables 42 et 43. \n \nOn note également une baisse des revenus de transfert (groupe 46) due à une réduction des contributions d’autres cantons \n(diminution du nombre d’élèves hors cantons fréquentant les lycées neuchâtelois) ainsi qu’à la diminution des subventions \nfédérales pour la formation professionnelle versées par le SEFRI liée à la réduction de l’offre au LJP. \n \n\n\n\nLycées (LYCEES) \n \n\n253 \n \n\nLa variation enregistrée sur le groupe 39 entre les comptes 2019 et 2020 résulte d’un changement de méthode appliqué quant \nà la refacturation des forfaits des services centraux gérés centralement par le service financier. Celle concernant le groupe de \nnatures comptables 49 est liée à la bonification budgétaire relative au financement de la pratique professionnelle à plein temps \nenregistrée pour la première fois en 2020 pour 4.9 millions.\n \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nFormation professionnelle initiale \n\nLJP \nBudget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 28'000 35'279 \n\nCoûts salariaux et de structure 4'502'031 4'324'938 \n\nCoûts des services centraux 533'939 487'030 \n\nRevenus 5'697'700 6'225'687 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -633'730 -1'378'441 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe se compose des prestations liées à la maturité professionnelle dispensée par le Lycée Jean-Piaget. Les coûts \nenregistrent les charges salariales spécifiques de cette filière ainsi que les autres charges directes liées. Les produits \nproviennent principalement des subventions fédérales versées par le SEFRI (CHF 1,2 millions) ainsi que de la bonification \nbudgétaire relative au financement de la pratique professionnelle à plein temps (CHF 4,9 millions). \n \n \n\nMaturité gymnasiale LJP Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 3'500 52'372 \n\nCoûts salariaux et de structure 10'468'512 10'019'458 \n\nCoûts des services centraux 1'236'016 1'124'448 \n\nRevenus 306'600 353'602 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 11'401'427 10'842'676 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe se compose des prestations liées à la formation gymnasiale dispensée par le Lycée Jean-Piaget. La baisse des coûts \nnets s’explique par la diminution du nombre de classes en maturité gymnasiale (ouverture de 26.3 classes contre 27.3 prévues \nau budget) et de manière induite par la réduction des charges de fonctionnement non-imputables directement à ce groupe de \nprestations. \n \n\n\n\nLycées (LYCEES) \n \n\n254 \n \n\nEcole de culture générale LJP Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 50'500 29'558 \n\nCoûts salariaux et de structure 5'742'074 6'331'963 \n\nCoûts des services centraux 675'830 706'847 \n\nRevenus 255'500 252'656 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 6'212'904 6'815'712 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe se compose des prestations liées aux formations de culture générale et de maturité spécialisée dispensées par le \nLycée Jean-Piaget. La hausse des coûts nets s’explique principalement par une augmentation du nombre de classes (ouverture \nde 17.3 classes contre 15 prévues au budget) ainsi que par la variation de la provision vacances du personnel enseignant. \n \n \n\nAutres formations LJP Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 61'000 16'133 \n\nCoûts salariaux et de structure 512'372 655'896 \n\nCoûts des services centraux 54'511 66'816 \n\nRevenus 355'900 323'077 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 271'982 415'767 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe se compose des prestations liées à la formation complémentaire permettant une passerelle vers l’université, aux \ncentres de langues ainsi qu’aux cours de vacances du Lycée Jean-Piaget. La hausse des coûts nets s’explique principalement \npar une augmentation du nombre de classes en passerelle (ouverture de 2.6 classes contre 2 prévues au budget). \n \n \n\nMaturité gymnasiale LBC Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 460'700 372'392 \n\nCoûts salariaux et de structure 9'459'548 9'795'312 \n\nCoûts des services centraux 1'982'512 1'968'656 \n\nRevenus 1'291'500 1'171'793 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 10'611'260 10'964'568 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe se compose des prestations liées à la formation gymnasiale dispensée par le Lycée Blaise-Cendrars. L’augmentation \ndes coûts salariaux et de structure résulte de l’ouverture de 2 classes supplémentaires à la rentrée 2020 (27 classes contre 25 \nprévues), d’une hausse des charges de remplacement ainsi que de la variation de la provision vacances du personnel \nenseignant. La diminution des charges directes découle de la suppression de la majorité des évènements et activités prévus en \n2020.  La baisse des revenus s’explique par la diminution du nombre d’élèves hors cantons fréquentant le lycée. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nLycées (LYCEES) \n \n\n255 \n \n\nMaturité gymnasiale LDDR Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 1'036'300 621'695 \n\nCoûts salariaux et de structure 12'246'314 12'849'638 \n\nCoûts des services centraux 1'284'192 1'271'422 \n\nRevenus 672'400 441'202 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 13'894'406 14'301'553 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe se compose des prestations liées à la formation gymnasiale dispensée par le Lycée Denis-de-Rougemont. \nL’augmentation des coûts salariaux et de structure résulte de l’ouverture de 3 classes supplémentaires à la rentrée 2020 (36 \nclasses contre 33 prévues) ainsi que de la variation de la provision vacances du personnel enseignant. La baisse des charges \ndirectes tout comme celle des revenus s’explique par la suppression de la majorité des évènements et activités prévus en 2020. \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nSubsides à tiers LBC 8'405 6'000 0 \n\nSubsides à tiers LDDR 5'450 7'000 0 \n\nSubsides à tiers LJP 7'560 13'000 3'340 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 21'415 26'000 3'340 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCes charges représentent les subsides accordés aux élèves pour financer leur participation aux activités culturelles et sportives \norganisées par les lycées. Suite aux différentes annulations survenues en 2020, ces subsides n’ont pas été versés à l’exception \nde ceux destinés aux camps de ski du LJP à fin janvier.\n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nCharge extraordinaire non incorporable 0 0 150'000 \n\nFrais de rappel -3'040 0 -2'420 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -3'040 0 147'580 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nEnregistrement d’une provision pour litige en cours à hauteur de CHF 150’000. Un engagement conditionnel de CHF 318’000 \navait été inscrit pour ce litige dans les annexes du bilan en 2018.\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\nLycées (LYCEES) \n \n\n256 \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nProgramme éducation numérique En cours 0 0 0 0 0 0 65'739 0 65'739 \n\nTotal  0 0 0 0 0 0 65'739 0 65'739 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCes charges concernent l'engagement d'un chef de projet (0.6 EPT) pour la partie académique du projet éducation numérique \nainsi que les coûts de formation du personnel enseignant dans le domaine du numérique. Le budget y relatif a été centralement \nenregistré dans le centre de profit du SFPO. \n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nCes coûts concernent l'achat de matériel sanitaire spécifique lié la pandémie (groupe de nature comptable 31) ainsi que les \nindemnités versées au personnel ayant participé à la cellule de traçage en automne 2020.\n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\nCharges d'exploitation                      58'575 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                        1'696 Augmentation de charges\n\n31 Biens, services et autres charges d'exploitation                      56'878 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                     -58'575  Détérioration du résultat \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n \n\n257 \n \n\n Centre formation professionnelle des métiers du bâtiment (CPMB) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe CPMB a pour mission d’offrir des prestations en matière de formation professionnelle initiale, de formation professionnelle \nsupérieure et de formation continue. \n \nCes prestations sont adaptées aux besoins des individus et du marché du travail dans les domaines des métiers du bâtiment.\n \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLes facteurs majeurs de l’évolution de l’environnement qui influencent la marche du service sont : \n \n• Les travaux liés à la création du Centre de formation professionnelle neuchâtelois (CPNE). \n• Le développement de la numérisation dans le monde du travail et dans l'enseignement professionnel. \n• Les décisions politiques liées à la création/fermeture de filières de formations. \n• La mise en place du contrat formation - dualisation des formations. \n• Le développement des demandes de formations supérieures et continues. \n• Les fluctuations économiques et démographiques, conditions de promotion à la fin du cycle 3 de l'école obligatoire (impact \n\nsur les rentrées scolaires et sur la part d'élèves dual/plein temps). \n• L'évolution du nombre d'apprenants-e-s confronté-e-s à des difficultés d'apprentissage liées à des handicaps, des \n\nproblèmes sociaux, familiaux ou économiques ou aux phénomènes migratoires. \n• Les partenariats avec les associations professionnelles pour les cours interentreprises (CIE). \n• La réglementation fédérale en matière de formation professionnelle et nouvelle gouvernance (Formation professionnelle \n\n2030). \n• L'évolution de la situation sanitaire. \n \nLe CPMB prévoit l’évolution suivante pour ces groupes de prestations de formation : \n \n• Création et mise en place du Pôle bâtiment et construction. \n• Domaine de la formation lié à la conjoncture économique. \n• La formation initiale dépend également des accords intercantonaux pour les formations dont le lieu de formation romand se \n\nsitue au CPMB. \n \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nÉcole \n\nL’année 2020 a été une année très particulière en raison de l’impact de la pandémie de COVID-19 qui a engendré la fermeture \ncomplète de l’établissement du 16 mars au 8 juin 2020. Pendant ce temps, les cours professionnels ont été dispensés à distance \npar l’intermédiaire de l’outil de visioconférence et plateforme pédagogique MS-Teams. En ce qui concerne les cours \ninterentreprises (CIE), ceux-ci n’ont pas pu avoir lieu pendant la période de fermeture et ils ont été rattrapés pendant les périodes \nde vacances scolaires et la deuxième partie de l’année dans les ateliers du CPMB. \n \nCorps enseignant \n\nLe personnel de direction composé de trois personnes reste stable par rapport à l’année précédente. Au niveau de la formation \nsupérieure et continue la population d’enseignant-e-s reste stable. \n \nL’année scolaire 2020-2021 a été une année de transition vers les services centraux créés en lien avec la charte de collaboration \nentre le CPLN, le CIFOM, le CPMB et la partie commerciale du LJP du 2 juillet 2019. Les enseignant-e-s de culture générale et \nde sport ont été rattaché-e-s aux services centraux des écoles professionnelles alors que les enseignants de branches \nspécifiques restent rattachés directement au CPMB. Les ressources humaines sont gérées de manière centralisée avec un \nservice RH unique pour l’ensemble des écoles professionnelles neuchâteloises. \n \nPersonnel administratif et technique \n\nLe personnel administratif du secrétariat du CPMB a fortement diminué au début de l’année scolaire 2020-2021 au profit des \nservices centraux (3.8 EPT transférés). Le personnel administratif restant se compose de 5 personnes, pour 2.25 EPT. De plus, \nune apprentie employée de commerce dépendant du service des ressources humaines de l’Etat est formée au CPMB.  Le service \ncantonal des bâtiments place des collaborateurs-trices au CPMB pour l’entretien des locaux, des installations et des alentours. \n1 apprenti agent d’exploitation y est également formé. \n \n \n\n\n\nCPMB (CPMB) \n \n\n258 \n \n\nEffectif des élèves \n\n906 apprenti-e-s suivent leur formation dès la rentrée 2020-2021. À ceux-ci s’ajoutent 201 apprenti-e-s qui suivent uniquement \nles cours interentreprises au CPMB. Dans certains métiers, les cours interentreprises sont regroupés et dispensés \nexclusivement à Colombier alors que les cours professionnels ont lieu dans les différents cantons. 8 apprenti-e-s suivent les \ncours de maturité professionnelle technique intégrée au CPLN, au CIFOM ou dans un autre canton. \n \n311 participant-e-s ont suivi des cours de formation professionnelle supérieure, pour préparer l’examen de brevet fédéral, de \ndiplôme ES et de diplôme fédéral dans les domaines de l’électricité, des transports et du gros œuvre. 63 personnes ont suivi \ndes cours de formation continue dans divers domaines de la construction et de l’électricité. \n \nCertificats et diplômes délivrés \n\nEn raison de la situation sanitaire, le CPMB n’a pas pu accueillir et fêter les lauréats comme d’habitude lors de la cérémonie de \nclôture de juillet. Les certificats et diplômes suivants ont été délivrés par la poste : 201 certificats fédéraux de capacité (CFC) et \n8 attestations fédérales de formation professionnelle (AFP); \n \nActivités \n\nL’habituel échange d’apprentis soutenu par les Rotary Clubs de Neuchâtel et Besançon a pu avoir lieu pour sa première partie \nseulement, ce sont 8 apprentis constructeurs métalliques qui ont fait un échange de 4 jours en se rendant en février 2020 au \nCFA de Besançon (F), la visite de la classe française planifiée en mars n’a pas pu avoir lieu en raison de la fermeture des \ncentres professionnels en lien avec la COVID-19. \n \nAucune visites d’entreprise ou d’exposition n’a pu avoir lieu dans le cadre des courses d’écoles qui ont été annulées au prof it \nd’une semaine de cours supplémentaire en présentiel pour consolider les lacunes accumulées lors de cours à distance de la \npériode mars-mai 2020. \n \nLes activités de sport facultatif ont également été largement impactées par la crise sanitaire, une grande partie des activités a \ndû être annulé dont notamment la fameuse course de la Vogalonga de Venise où 20 apprentis du CPMB étaient inscrits. \n \n \n  \n\n\n\nCPMB (CPMB) \n \n\n259 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 8'043'310 8'544'884 7'513'844 -1'031'040 -12.1% -529'466 -6.6% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 3'771'939 3'800'700 3'314'454 -486'246 -12.8% -457'485 -12.1% \n\n43  Revenus divers 42'470 63'000 57'036 -5'964 -9.5% +14'567 +34.3% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 3'507'433 3'805'184 3'213'136 -592'048 -15.6% -294'297 -8.4% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 721'468 876'000 929'217 +53'217 +6.1% +207'749 +28.8% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 9'698'397 12'932'665 12'885'648 -47'017 -0.4% +3'187'250 +32.9% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 7'731'326 7'491'891 7'631'891 +140'000 +1.9% -99'435 -1.3% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 1'788'478 1'709'960 1'562'343 -147'617 -8.6% -226'135 -12.6% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 178'594 3'730'814 3'691'414 -39'400 -1.1% +3'512'820 +1'966.9% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -1'655'088 -4'387'781 -5'371'804 -984'023 -22.4% -3'716'716 -224.6% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 188'758 200'000 176'506 -23'494 -11.7% -12'252 -6.5% \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 188'758 200'000 176'506 -23'494 -11.7% -12'252 -6.5% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -1'466'330 -4'187'781 -5'195'298 -1'007'517 -24.1% -3'728'968 -254.3% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -1'466'330 -4'187'781 -5'195'298 -1'007'517 -24.1% -3'728'968 -254.3% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 9.00 9.00 9.00 +0.00 0.0% +0.00 0.0% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 6.00 6.00 6.20 +0.20 +3.3% +0.20 +3.3% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLes différences significatives entre les comptes 2020 et le budget 2020, respectivement des comptes 2019, proviennent des \néléments suivants : \n \nGroupe 31 : La situation sanitaire a eu pour effet une diminution des achats de consommables, des investissements, des \n\nprestations de tiers, des activités extra-scolaires ainsi qu’une augmentation des frais d’entretien des équipements. \n \nGroupe 42 : Impact sur la subvention du FFPP suite la mise en place d’une comptabilité analytique avec l’introduction de \n\nnouvelles clés de répartition.  \n \nGroupe 46 : Subvention fédérale inférieure aux prévisions. \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nCPMB (CPMB) \n \n\n260 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nFormation initiale Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 961'520 736'082 \n\nCoûts salariaux et de structure 6'395'545 6'199'296 \n\nCoûts des services centraux 3'320'762 3'301'604 \n\nRevenus 6'370'340 4'939'627 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 4'307'487 5'297'356 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe CPMB dispense des formations initiales duales dans le domaine du bâtiment. Le CPMB est également chargé par les \nOrganisations du monde du Travail (OrTra) de mettre sur pied les cours interentreprises d’une partie des professions qui y \nsuivent les cours professionnels. De ce fait, l’école dispose des infrastructures indispensables à la tenue de ces cours. \n \n \n\nFormation des adultes Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 191'900 173'436 \n\nCoûts salariaux et de structure 873'226 806'982 \n\nCoûts des services centraux 253'790 251'781 \n\nRevenus 1'438'622 1'357'863 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -119'706 -125'664 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe CPMB dispense des formations supérieures et continues dans le domaine du bâtiment.\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nCPMB (CPMB) \n \n\n261 \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -2'258 0 -1'660 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -2'258 0 -1'660 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nNéant.\n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLes coûts liés à la COVID sont essentiellement des coûts salariaux liés aux divers cours d'appuis ou au rattrapage des cours \ninterentreprises qui ont été donnés dès la reprise des cours en présentiel ; il est à noter que seule les heures directement \nimputables figurent dans le tableau ci-dessus. \n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\nCharges d'exploitation                      25'266 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                      25'266 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                     -25'266  Détérioration du résultat \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n \n\n262 \n \n\n Centre formation professionnelle du Littoral neuchâtelois (CPLN) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe CPLN a pour mission d'offrir des prestations en matière de formation professionnelle (formation initiale, maturité \nprofessionnelle et formation professionnelle supérieure). Ces prestations sont adaptées aux besoins des individus et des milieux \néconomiques.  \n \nDans le détail, les prestations offertes par le CPLN sont notamment:  \n \n• les mesures préparatoires,  \n• la formation professionnelle initiale qui conduit à l'obtention d'une attestation fédérale, d'un certificat fédéral de capacité ou \n\nd'un certificat fédéral de maturité professionnelle, \n• l'organisation de cours interentreprises, \n• la formation professionnelle supérieure.  \n \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLes facteurs majeurs de l'évolution de l'environnement qui influencent la marche du CPLN sont: \n \n• Les fluctuations économiques et démographiques, les conditions de promotion à la fin du cycle 3 de l'école obligatoire qui \n\nimpactent les effectifs des rentrées scolaires ainsi que la part des élèves à plein temps et des apprenti-e-s en formation \nduale. \n\n• L'évolution du nombre des élèves confronté-e-s à des difficultés (handicaps, problèmes sociaux, familiaux ou économiques). \n• La réglementation fédérale en matière de formation professionnelle. \n• La réorganisation des tâches entre les entités du secondaire 2 et le SRHE. \n• Les travaux liés à la création du Centre de formation professionnelle neuchâtelois (CPNE). \n• Les décisions liées à la création ou la fermeture de filières de formations. \n• Les conséquences de la pandémie COVID-19 et des mesures sanitaires à observer. \n \nFormations initiales et supérieures: les difficultés d'apprentissage auxquelles une partie de nos jeunes apprenants-e-s est \nconfrontée, ainsi que le meilleur dépistage des handicaps et les mesures de compensation y relatives, diminuent fortement \nl'homogénéité des groupes-classes; la mission pédagogique s'en trouve sensiblement complexifiée dans un système de \nformation qui se veut inclusif. La situation sanitaire liée à la pandémie Covid-19 a nécessité un soutien supplémentaire (cours \nd'appui) pour certain-e-s apprenant-e-s.  \n \nMesures préparatoires et de transition: à terme, la réforme du cycle 3 devrait améliorer la transition directe de l'école obligatoire \nvers les formations du secondaire 2 et diminuer ainsi le besoin en mesures préparatoires. \n \nLe projet CPNE a débuté en août 2018 et avec une finalisation complète à 2025. Il aura un impact durable sur l'ensemble de la \nformation professionnelle du canton de Neuchâtel, en développant les synergies entre les centres de formation professionnelle \nexistants et en créant des pôles de compétences organisés par domaines de formation.  \n \nLes travaux de rénovation du campus de la Maladière ont été terminés fin 2019; la finalisation des espaces extérieurs a eu lieu \ndurant la première moitié de l'année 2020. \n \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nÉvénements marquants \n\nLes événements qui ont marqué l’année 2020 du CPLN sont les suivants : \n \n• Le premier semestre de l'année civile est marqué par la fermeture de l'établissement suite à la pandémie, avec le \n\ndéveloppement de l'enseignement (numérique) à distance pour l'ensemble des 2700 personnes en formation. Une partie \ndes locaux du campus Maladière sont alors occupés par des équipes de la Protection civile. \n\n• Eric Flury est désigné directeur de l'unité chargée des mesures de préapprentissage et de transition. \n• La remise des prix du développement durable 2020 CSEM-CPLN. \n• La réorganisation des tâches entre le service des ressources humaines du CPLN et le SRHE est menée à terme. \n \nRessources humaines \n\nLe personnel du CPLN comptait en 2020 10.4 EPT de personnel de direction, 28.3 EPT de personnel administratif et technique \net 174.5 EPT de personnel enseignant (y compris les occasionnel-le-s et tiers). \n \n\n\n\nCPLN (CPLN) \n \n\n263 \n \n\nEffectifs des élèves \n\nÀ la rentrée scolaire 2020-2021, le CPLN a accueilli 653 élèves en formation à plein temps et 1'874 en formation alternée, soit \nun total de 2'527 personnes en formation. \n \nCertificats et diplômes délivrés \n\nEn 2020, 784 attestations fédérales, certificats fédéraux de capacité, certificats de maturité professionnelle et diplômes de la \nformation professionnelle supérieure ont été décernés. Le taux de réussite global aux examens est plus élevé que l'année \ndernière. \n \nActivités particulières \n\n• La mise en place et le suivi de l'évolution des mesures de protection sanitaires (matériel, locaux, comportements) dictées \npar les autorités. \n\n• La reprise des activités de formation des adultes.  \n• Le développement et mise en œuvre très active de la numérisation de l'enseignement. \n• L'organisation de diverses expositions au sein du campus Maladière.  \n• Les cadres et de nombreux collaborateurs et collaboratrices participent aux travaux préparatifs pour la création du CPNE. \n\n  \n\n\n\nCPLN (CPLN) \n \n\n264 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 14'230'324 18'353'478 18'889'665 +536'187 +2.9% +4'659'340 +32.7% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 2'477'769 2'534'790 2'148'666 -386'124 -15.2% -329'103 -13.3% \n\n43  Revenus divers 824'751 684'000 556'252 -127'748 -18.7% -268'499 -32.6% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 2'286 +2'286 -- +2'286 -- \n\n46  Revenus de transfert 9'387'267 9'334'038 9'133'798 -200'240 -2.1% -253'469 -2.7% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 1'540'537 5'800'650 7'048'662 +1'248'012 +21.5% +5'508'125 +357.5% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 36'371'506 42'196'924 41'799'397 -397'527 -0.9% +5'427'891 +14.9% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 30'068'875 30'851'583 31'138'688 +287'105 +0.9% +1'069'813 +3.6% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 6'134'911 5'607'000 4'883'964 -723'036 -12.9% -1'250'946 -20.4% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 91'762 147'086 143'168 -3'918 -2.7% +51'406 +56.0% \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 75'958 5'591'255 5'633'577 +42'322 +0.8% +5'557'619 +7'316.7% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -22'141'182 -23'843'446 -22'909'732 +933'714 +3.9% -768'551 -3.5% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 44'368 39'800 26'704 -13'097 -32.9% -17'664 -39.8% \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 44'368 39'800 26'704 -13'097 -32.9% -17'664 -39.8% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -22'096'814 -23'803'646 -22'883'029 +920'617 +3.9% -786'215 -3.6% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -22'096'814 -23'803'646 -22'883'029 +920'617 +3.9% -786'215 -3.6% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 39.00 39.00 40.00 +1.00 +2.6% +1.00 +2.6% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 27.35 27.70 28.25 +0.55 +2.0% +0.90 +3.3% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLe résultat du CPLN est de CHF 0,9 million plus favorable que budgété. Ce résultat est la conséquence des évolutions \nsuivantes : \n \nRevenus (globalement en hausse de CHF 0,5 million) \n\n• Les revenus de taxes (groupe 42) sont CHF 0,4 million en-dessous du budget notamment en raison du non-encaissement \ndes cotisations des élèves suite à l’annulation des voyages d’études, de ventes de matériel aux élèves inférieures aux \nattentes ainsi que d'une évaluation trop élevée des écolages lors de l'établissement du budget. \n\n• Les revenus de transfert (groupe 46) sont CHF 0,2 million au-dessous du budget à cause d’une baisse de la part des élèves \nhors-canton. \n\n• Les revenus d'imputations internes (groupe 49) sont CHF 1,2 million en dessus du budget, notamment grâce à une \nallocation plus élevée que prévu dans le cadre du contrat formation. \n\n \nCharges (globalement en baisse de CHF 0,4 million) \n\n• Les charges de personnel (groupe 30) sont CHF 0,3 million en dessus du budget, une baisse des coûts de CHF 0.2 million \nétant plus que compensée par la provision pour vacances dont la méthodologie de calcul a changé. \n\n• Les charges de biens et services (groupe 31) sont en forte baisse (CHF -0,7 million), les diverses mesures mises en place \npour lutter contre la pandémie ayant eu comme effet de retarder certains projet, d'annuler une partie des cours donnés par \ndes externes, l'annulation des voyages d'étude et une baisse des frais de déplacement et d'organisation de manifestations.\n\n \n\n\n\nCPLN (CPLN) \n \n\n265 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nECG Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 7'350 \n\nCoûts salariaux et de structure 0 0 \n\nCoûts des services centraux 0 0 \n\nRevenus 10'000 7'350 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -10'000 0 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nPrestation transversale, l’enseignement de la culture générale (ECG) est dispensé dans toutes les formations initiales. Elle \ntransmet des compétences fondamentales permettant aux personnes en formation de se développer sur les plans personnel et \nsocial. Au niveau budgétaire, les coûts liés à l'enseignement sont directement absorbés par les écoles. Seuls les coûts non-\nimputables directement (activités culturelles globales) ressortent au niveau du groupe de prestations ECG. \n \n \n\nEPS Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 56'020 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 0 0 \n\nCoûts des services centraux 0 0 \n\nRevenus 23'000 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 33'020 0 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nPrestation centralisée et transversale du CPLN, la mission du service des sports est de dispenser les heures d’éducation \nphysique et sportive (EPS) obligatoires pour les étudiant-e-s de toutes les écoles du CPLN. De plus, le service propose du sport \ncomplémentaire afin que la dotation horaire du CPLN en éducation physique remplisse les exigences fédérales et cantonales. \nLe service des sports organise également des camps de sport extra muros dans le but d’intégrer les élèves d’origines diverses \net de promouvoir la vie en société, les valeurs de partage, de collaboration, de tolérance, d’autonomie et d’entraide. Au niveau \nbudgétaire, les coûts liés à l'enseignement sont directement absorbés par les écoles. Seuls les coûts non-imputables \ndirectement (camps, sport facultatif) ressortent au niveau du groupe de prestations Sports. Au vu des mesures extraordinaires \nliées à la situation de la Covid-19, les camps de ski ont été annulés. \n \n\n\n\nCPLN (CPLN) \n \n\n266 \n \n\nET Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 674'280 471'377 \n\nCoûts salariaux et de structure 12'126'068 12'098'600 \n\nCoûts des services centraux 2'169'762 2'002'883 \n\nRevenus 7'690'994 8'654'729 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 7'279'117 5'918'131 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL’Ecole Technique (ET) du CPLN dispense des formations initiales et supérieures dans des domaines de la technique \nindustrielle, allant de l’informatique à l’automation, en passant par les processus d’entreprise. Afin d’améliorer la visibil ité des \nprofessions techniques mais aussi afin de créer de nouvelles synergies dans ces domaines stratégiques pour l'économie de \nl'Arc jurassien, les écoles techniques du CIFOM et du CPLN sont placées depuis la rentrée 2017 sous une direction unique. \n \n \n\nEAM Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 378'200 340'358 \n\nCoûts salariaux et de structure 9'134'747 8'164'130 \n\nCoûts des services centraux 1'585'473 1'846'358 \n\nRevenus 3'590'662 3'398'485 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 7'507'758 6'952'361 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL’Ecole des Arts et Métiers (EAM) dispense les cours professionnels aux formations de l’artisanat au sens large tel que la \ncoiffure, les métiers de bouche, les métiers du dessin du territoire et des constructions et même les employés des centres de \nmise en forme. L’EAM est essentiellement active aux niveau des formations initiales (CFC et AFP). \n \nUne autre facette de l’activité de l’école est constituée par le secteur de préapprentissage qui joue un rôle essentiel et croissant \ndans le passage entre l’école et l’apprentissage, voire dans la mise en place de parcours de formation pour des jeunes sans \nprojet précis. En courant d'année une unité spécifique a été créé afin de regrouper les prestations de ce secteur (voir \nPréapprentissage & Transition). \n \nL’EAM est également chargée par les Organisations du monde du Travail (ORTRA) de mettre sur pied les cours interentreprises \nde la majorité des professions qui y suivent les cours professionnels. Ainsi, l’école compte de nombreux ateliers, laboratoires et \nlocaux professionnels. \n \n \n\nEPC Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 186'800 168'421 \n\nCoûts salariaux et de structure 7'234'197 7'276'315 \n\nCoûts des services centraux 1'261'908 986'788 \n\nRevenus 2'191'257 2'207'864 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 6'491'647 6'223'661 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nBien ancrée dans le tissu de la formation duale du domaine commercial neuchâtelois, l’Ecole Professionnelle Commerciale \n(EPC) a pour défi de fournir au marché de l'emploi des professionnels compétents et bien formés aux nouvelles technologies. \nUn des objectifs est de proposer une formation digitalisée en Maturité post-CFC, en adéquation avec les défis d'industrie 4.0.  \n \nPour la formation d’économiste d’entreprise ES, l’école s’est donnée pour mission de tisser des rapports plus étroits avec les \nentreprises locales, dans le but de mieux faire connaître les compétences des cadres intermédiaires diplômés ES. \n \n\n\n\nCPLN (CPLN) \n \n\n267 \n \n\nEMTN Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 401'600 313'431 \n\nCoûts salariaux et de structure 2'111'826 2'115'337 \n\nCoûts des services centraux 402'590 580'456 \n\nRevenus 1'111'210 1'027'000 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'804'807 1'982'224 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL’Ecole des Métiers de la Terre et de la Nature (EMTN) dispense des cours théoriques aux agriculteurs-trices CFC, aux \nforestiers-bûcherons CFC, aux fleuristes CFC, aux horticulteurs-paysagistes CFC et AFP, aux horticulteurs-floriculteurs CFC \nainsi qu'aux horticulteurs-plantes vivaces CFC pour l’Arc jurassien. Elle gère une classe de maturité professionnelle, orientation \nnature, paysage et alimentation. \n \nSur mandat des OrTra, l’EMTN est impliquée dans la mise en œuvre des CIE pour les fleuristes et les horticulteurs-trices. Toutes \nses actions sont menées en étroite collaboration avec les associations professionnelles. \n \n \n\nESD Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 561'200 457'506 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'873'509 1'740'310 \n\nCoûts des services centraux 287'273 78'093 \n\nRevenus 1'994'885 1'743'118 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 727'097 532'792 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL'Ecole Supérieure de Droguerie (ESD), reconnue sur le plan fédéral, est l'unique centre de compétence de la branche pour \ntoute la Suisse. Elle est implantée à Neuchâtel depuis 1905. L'ESD dispense des cours de niveau CFC et ES. \n \nL’école, est soutenue par l’Association Suisse des Droguistes (ASD) qui couvre intégralement le déficit de la formation ES. Il est \nà noter que l'effort financier fourni par l'ESD est plus soutenu depuis la diminution des tarifs intercantonaux de l'AES. \n \n \n\nPréapprentissage & Transition Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 15'048 \n\nCoûts salariaux et de structure 0 1'245'689 \n\nCoûts des services centraux 0 5'568 \n\nRevenus 0 106'187 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 0 1'160'118 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe secteur de Préapprentissage & Transition joue un rôle essentiel et croissant dans le passage entre l’école et l’apprentissage, \nvoire dans la mise en place de parcours de formation pour des jeunes sans projet précis. En 2020, une unité spécifique a été \ncréé afin de regrouper les prestations de ce secteur qui était jusqu'à présent intégré dans l'Ecole des Arts et Métiers (EAM).\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nCPLN (CPLN) \n \n\n268 \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -1'275 0 -939 \n\nRevenu d'immeubles patrimoine admin. -25'476 -29'800 -20'433 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -26'751 -29'800 -21'372 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLes revenus d'immeuble sont les revus générés par les diverses locations de salles de classes ou des salles polyvalentes. Ces \nrevenus peuvent fortement varier d'une année à l'autre. \n \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nEnveloppe équipement salles polyvalentes Clôturé 53'073 0 53'073 0 0 0 0 0 0 \n\nEquipements pédagogiques techniques En cours 50'673 0 50'673 70'000 0 70'000 70'872 0 70'872 \n\nRenouv. contrôleur wifi/switchs bâtiment Clôturé 101'686 0 101'686 0 0 0 0 0 0 \n\nServeurs et syst. sauvegarde(Datacenter) Clôturé 189'767 0 189'767 0 0 0 0 0 0 \n\nSwitchs et Extension réseau SIS2 En cours 0 0 0 70'000 0 70'000 70'670 0 70'670 \n\nTotal  395'199 0 395'199 140'000 0 140'000 141'542 0 141'542 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes budgets et le timing des deux projets d'investissement pour lesquels des dépenses étaient planifiées en 2020 ont été \nrespectés. Ces projets sont les suivants: \n \n• Équipements pédagogiques techniques: achat de divers équipements pédagogiques utilisés par les élèves de l’Ecole \n\nTechnique. \n• Switches et Extension réseau SIS2: renouvellement de deux commutateurs (switches) et extension du réseau afin \n\nd'accueillir des élèves en formation BYOD (Bring Your Own Device).\n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLes coûts liés à la COVID sont essentiellement de deux natures: \n \n• Coûts salariaux liés aux divers cours d'appuis ou au rattrapage des cours interentreprises qui ont été donnés dès la reprise \n\ndes cours en présentiel ; il est à noter que seules les heures directement imputables figurent dans le tableau ci-dessus. Un \ngrand nombre d'heures de travail a été effectué pour pallier la situation liée à la COVID-19, mais ne peuvent qu'être \nestimées.  \n\n• Coûts d'achats d'équipement de protection (parois en plexiglass, vaporisateurs, désinfectant, essuie-mains, etc.). Le CPLN \na servi de centrale d'achat pour les 3 centres professionnels pour une partie de ces équipements.\n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\nCharges d'exploitation                    135'115 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                      10'100 Augmentation de charges\n\n31 Biens, services et autres charges d'exploitation                    125'014 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                   -135'115  Détérioration du résultat \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n \n\n269 \n \n\n Centre formation professionnelle des Montagnes neuchâteloises \n\n(CIFOM) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe CIFOM a pour mission d'offrir des prestations en matière de formation professionnelle (formation initiale, maturité \nprofessionnelle et formation professionnelle supérieure). \n \nLe CIFOM se focalise sur le développement, la transmission et la promotion des compétences et des valeurs visant à l’intégrat ion \nsocio-économique et citoyenne des apprenant-e-s, dans les domaines technique, arts appliqués, commercial, socio-éducatif et \nde la santé.  \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nHors situation sanitaire, les facteurs majeurs de l'évolution de l'environnement qui influencent la marche du service sont : \n \n• Fluctuations économiques et démographiques, nouvelles conditions de promotion à la fin du cycle obligatoire (impact sur \n\nles rentrées scolaires, sur la part d’élèves dual/plein temps). \n• Travaux liés à la création du Centre de formation professionnelle neuchâtelois (CPNE). \n• Décisions liées à la création/fermeture de filières de formations. \n• Mise en place du contrat formation – Dualisation des formations. \n \nLe projet CPNE a débuté en août 2018 avec une finalisation finale à 2025. Il aura un impact durable sur l'ensemble de la \nformation professionnelle du canton de Neuchâtel, en développant les synergies entre les centres de formation professionnelle \nexistants et en créant des pôles de compétences organisés par domaines de compétences. \n \nL'évolution des filières du domaine santé-social et l'augmentation attendue des effectifs amené une extension de l'École Pierre-\nCoullery. L'entrée dans le nouveau bâtiment (ancien hôpital de La Chaux-de-Fonds) s'est faite en automne 2019, dans une \npremière phase. Une deuxième phase de travaux, effectués principalement en 2020, a permis à l'école de disposer de locaux \nsupplémentaires dès le début de l’année 2021. \n \nLes réflexions sur l'évolution des filières du domaine technique ont amené à la décision de fermer des filières à plein temps, \navec des effets dès la rentrée scolaire 2019-2020, qui se sont poursuivis à la rentrée 2020-2021. \n \nLa fermeture du CEFNA (centre de formation neuchâtelois pour adultes) à la fin de l'année 2020 a amené le CIFOM et les autres \ncentres professionnels du canton à intégrer une partie des formations pour adules dans leurs écoles, ainsi que le personnel \nconcerné. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nÉvénements marquants \n\nLes événements qui ont marqué l’année 2020 du CIFOM sont les suivants : \n• Création du pôle préapprentissage et transition, avec Eric Flury à sa direction, pour la rentrée scolaire 2020-2021. \n• Avancement dans le projet CPNE par de nombreux groupes de travail, sous la direction de Patrick Rebstein, président du \n\ngroupe de projet. \n• Entré en production du processus VIM (Centralisation des factures fournisseurs et workflow) au 1.1.2020. \n• 2e phase des travaux sur le nouveau bâtiment de l’EPCy. \n• Poursuite des effets liés à la fermeture de filières techniques à plein temps (depuis la rentrée 2019/2020). \n• Fermeture de deux filières à l’EAA en raison du manque d’élèves : Polydesigner 3D pour 2022 et décorateur-trice d'intérieurs \n\npour 2023. \n \nRessources humaines \n\nEn 2020, le personnel du CIFOM comptait 10.9 EPT de personnel de direction, 52.1 EPT de personnel administratif et technique \n(y compris la conciergerie) et 238.5 EPT de personnel enseignant (y compris les occasionnel-le-s et tiers). \n \n\nEffectifs des élèves \n\nLa rentrée scolaire 2020-2021 enregistre sur l’ensemble des unités du CIFOM 1’192 élèves en formation à plein temps et 1'772 \nen formation alternée, soit un total de 2'964. \n \n \n \n \n\n\n\nCIFOM (CIFOM) \n \n\n270 \n \n\n \nACTIVITÉS \n\nCIFOM \n\nEn raison de la pandémie du Covid-19, les écoles du CIFOM ont dû adapter leurs activités en s’appuyant sur le \nprofessionnalisme des acteurs-trices dans le cadre sanitaire qui leur était imposé. \n \nDans le cadre du projet CPNE : \n• Le processus de mise en place de services transversaux sur la base de la charte de collaboration établie en 2019 s’est \n\nconcrétisé par la mise en place de trois services centralisés sur les cinq prévus : le secrétariat général, le service \ninformatique du secondaire 2 et le service de la qualité, de l’environnement et de la sécurité. \n\n• Les travaux de mise en place d’un système de management intégré QES (Qualité, Environnement, Sécurité) au sein des \ncentres professionnels se poursuit. \n\n \nPôle technologies et industrie \n\n• Intégration des formations modulaires horlogeries et mécaniques et des formations supérieures d’agent-e de maintenance \net d’expert en production. \n\n• Investissement dans un nouvel atelier de polissage. \n \nEcole d’arts appliqués \n\n• Lancement du projet en prévision des activités liées au 150e anniversaire de l’EAA. \n• Participation à l’exposition « Sens dessus dessous – les dessous de l’histoire », avec les créations des élèves de l’EAA, qui \n\ns’est déroulée en février 2020 au Musée de Valangin. \n \nEcole Pierre-Coullery \n\n• Deuxième phase des travaux à Sophie-Mairet à La Chaux-de-Fonds, permettant la mise à disposition du deuxième étage \ndès le mois de janvier 2021. Dans ce cadre, une nouvelle médiathèque a été créée. \n\n• Intégration de la formation Art. 32 CFC – d'assistant socio-éducatif (ASE) et d’assistant en soins et santé communautaire \n(ASSC). \n\n \nESTER \n\n• Intégration des formations continues, dans le domaine de la bureautique, du management et des ressources humaines. \n• Intégration de la formation supérieure de directeur-trice d’institution de l’enfance. \n \nPôle préapprentissage et transition \n\n• Mise en place du pôle. \n• Intégration du portail d’entrée formation pour les jeunes migrant-e-s de moins de 25 ans. \n \n  \n\n\n\nCIFOM (CIFOM) \n \n\n271 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 16'433'357 28'623'100 30'145'203 +1'522'103 +5.3% +13'711'846 +83.4% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 2'534'487 2'915'000 2'493'727 -421'273 -14.5% -40'760 -1.6% \n\n43  Revenus divers 82'844 29'100 22'533 -6'567 -22.6% -60'312 -72.8% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 12'437'902 11'746'000 12'351'740 +605'740 +5.2% -86'162 -0.7% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 1'378'124 13'933'000 15'277'204 +1'344'204 +9.6% +13'899'080 +1'008.6% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 49'830'100 62'057'380 59'712'831 -2'344'549 -3.8% +9'882'731 +19.8% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 44'304'709 46'332'582 44'464'100 -1'868'482 -4.0% +159'391 +0.4% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 5'250'408 5'263'600 4'527'289 -736'311 -14.0% -723'119 -13.8% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 96'668 104'133 173'836 +69'703 +66.9% +77'168 +79.8% \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 35'308 35'308 35'308 0 0.0% 0 0.0% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 143'007 10'321'757 10'512'298 +190'541 +1.8% +10'369'291 +7'250.9% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -33'396'743 -33'434'280 -29'567'628 +3'866'652 +11.6% +3'829'115 +11.5% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 78'390 80'000 52'550 -27'450 -34.3% -25'840 -33.0% \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 78'390 80'000 52'550 -27'450 -34.3% -25'840 -33.0% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -33'318'353 -33'354'280 -29'515'078 +3'839'202 +11.5% +3'803'275 +11.4% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -33'318'353 -33'354'280 -29'515'078 +3'839'202 +11.5% +3'803'275 +11.4% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 71.00 75.00 72.00 -3.00 -4.0% +1.00 +1.4% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 53.70 54.50 52.40 -2.10 -3.9% -1.30 -2.4% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nL'écart favorable par rapport au budget au niveau des charges de personnel, pour un total de CHF -1.9 millions s'explique par \nles éléments suivants: \n \n• délais de carence et déductions pour absences longue durée pour le personnel administratif et technique ; \n• restitutions d'indemnités pour congés maternités et accidents (non prévues au budget) ; \n• le confinement et l’enseignement à distance ont a eu pour effet une diminution des coûts (cours pas dispensés, moins de \n\nsalariés occasionnels) ;  \n• évolution des filières (dualisation des métiers techniques, moins de classes que prévu ouvertes, en commerce et en maturité \n\nprofessionnelle) ; \n• transfert de certains enseignements à des tiers (nature comptable 31300000 – Prestations de service) ; \n \nLa situation sanitaire liée à la pandémie Covid-19 a nécessité cependant aussi un soutien supplémentaire (cours d'appui) pour \ncertain-e-s apprenant-e-s.  \n \nL'évolution favorable sur les biens, services et autres charges d'exploitation (compte 31) est compensée en partie par celle des \nrecettes de taxes (compte 42). La situation sanitaire a aussi pour effet une diminution des charges (moins de consommations \nliées au confinement et à l’enseignement à distance, limitation des déplacements, annulation des cérémonies et autres \nmanifestations, annulation des activités extrascolaires et des voyages d’étude). \n \n\n\n\nCIFOM (CIFOM) \n \n\n272 \n \n\nLes recettes ont évolué favorablement par rapport au budget, notamment grâce à l'amélioration non prévisible des subventions \nforfaitaires versées par la Confédération (CHF +0.7 millions) (nature comptable 46300800 – Subventions fédérales diverses) et \ndu montant alloué dans le cadre du contrat formation (CHF +1.4 millions) (nature comptable 49800999 – Bonification budgétaire).\n \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nEAA Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 526'100 352'605 \n\nCoûts salariaux et de structure 7'417'071 7'095'582 \n\nCoûts des services centraux 1'920'475 1'885'931 \n\nRevenus 5'314'100 6'159'364 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 4'549'547 3'174'755 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL’Ecole d’arts appliqués du CIFOM (EAA) constitue la filière artistique du CIFOM. Elle dispense des formations initiales (à plein \ntemps ou en mode dual) dans les domaines de l’objet (bijouterie, sertissage et gravure), de la mode (création des vêtements-\ncouture), de la communication visuelle (interactive media design, graphisme), et de la décoration (polydesign 3D, décoration \nd’intérieurs). L’EAA propose également une formation professionnelle supérieure (ES) unique en Suisse de Designer d’objets \nhorlogers. \n \n \n\nEPC Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 485'500 282'951 \n\nCoûts salariaux et de structure 7'206'890 6'734'800 \n\nCoûts des services centraux 968'685 1'167'965 \n\nRevenus 3'435'900 3'324'107 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 5'225'175 4'861'609 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL'Ecole Pierre-Coullery du CIFOM (EPC) dispense des formations initiales en emploi et supérieures (à plein temps ou en emploi) \ndans les domaines de la santé et du social. Elle collabore avec l’ESTER dans le cadre des cours de maturité professionnelle \ndans ces domaines. \n \n\n\n\nCIFOM (CIFOM) \n \n\n273 \n \n\nESTER Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 324'000 321'601 \n\nCoûts salariaux et de structure 12'708'798 11'430'333 \n\nCoûts des services centraux 1'780'749 1'636'968 \n\nRevenus 6'967'900 7'034'753 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 7'845'647 6'354'150 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL’Ecole du secteur tertiaire du CIFOM (ESTER) propose des formations initiales (à plein temps ou en emploi) dans les domaines \ndu commerce, de la vente, ainsi que de la santé et du social, en collaboration avec l’Ecole Pierre-Coullery (EPC), qui dispense \nles cours professionnels pour les voies maturité santé-social, la partie maturité étant assurée par l’ESTER. Une autre facette de \nl’activité de l’ESTER était jusqu’à la rentrée 2020-2021 constituée par le secteur de préapprentissage qui joue un rôle essentiel \net croissant dans le passage entre l’école et l’apprentissage, permettant d’élaborer un projet professionnel. Dès le mois d’août \n2020, il a été créé un pôle Préapprentissage et Transition (P&T) qui a repris ces activités. \n \n \n\nET Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 492'600 388'744 \n\nCoûts salariaux et de structure 19'526'203 19'689'760 \n\nCoûts des services centraux 5'960'308 5'818'888 \n\nRevenus 10'245'200 11'290'442 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 15'733'911 14'606'951 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL’Ecole Technique du CIFOM (ET) dispense des formations initiales et supérieures (à plein temps ou en emploi) dans toute une \npalette de métiers indispensables au tissu industriel régional (horlogerie, microtechnique, mécanique, électroplastie, \ninformatique, carrosserie et mécanique automobile). L’ET dispense aussi un cours-passerelle permettant à un titulaire d’une \nmaturité académique de poursuivre ses études en HES. L’ET est également chargée par les Organisations du monde du Travail \n(ORTRA) de mettre sur pied les cours interentreprises d’une partie des professions qui y suivent les cours professionnels. \n \nAfin d’améliorer la visibilité des professions techniques et de créer de nouvelles synergies dans ces domaines stratégiques pour \nl'économie de l'Arc jurassien, les écoles techniques du CIFOM et du CPLN sont placées depuis la rentrée 2017 sous une \ndirection unique. \n \n \n\nEPS Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 31'000 24'180 \n\nCoûts salariaux et de structure 0 0 \n\nCoûts des services centraux 0 0 \n\nRevenus 31'000 25'160 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 0 -980 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nPrestation centralisée et transversale du CIFOM, la mission du service des sports est de dispenser les heures d’éducation \nphysique et sportive (EPS) obligatoires pour les étudiants de toutes les écoles du CIFOM. Le service des sports organise \négalement des camps de sport extra muros dans le but d’intégrer les élèves d’origines diverses et de promouvoir la vie en \nsociété, les valeurs de partage, de collaboration, de tolérance, d’autonomie et d’entraide. \n \nAu niveau budgétaire, les coûts liés à l'enseignement sont directement absorbés par les écoles. Seuls les coûts non-imputables \ndirectement (camps notamment) ressortent au niveau du groupe de prestations EPS. \n \n\n\n\nCIFOM (CIFOM) \n \n\n274 \n \n\nP&T Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 0 460'304 \n\nCoûts des services centraux 0 0 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 0 460'304 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nDès le mois d’août 2020, le pôle Préapprentissage et Transition (P&T) a été créé au CIFOM et au CPLN, sous une direction \nunique, afin de prendre en charge le secteur de préapprentissage (jusque-là proposé dans le cadre de l’ESTER au CIFOM et \nde l’EAM au CPLN). \n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -4'953 0 -4'500 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -4'953 0 -4'500 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nIl s'agit des frais de rappels automatiquement générés sur les factures des débiteurs qui ne sont pas payées dans les délais.\n \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nCIFOM-PTI-Création atelier polissage Clôturé 0 0 0 0 0 0 136'674 0 136'674 \n\nEAA - Enveloppe équipements En cours 55'612 0 55'612 30'000 0 30'000 30'680 0 30'680 \n\nOutils de gestion qualité CPNE En cours 0 0 0 0 0 0 62'369 0 62'369 \n\nProgramme éducation numérique En cours 0 0 0 0 0 0 29'965 0 29'965 \n\nPTN - Enveloppe équipements En cours 223'110 24'000 199'110 100'000 0 100'000 104'826 0 104'826 \n\nSIS2 Montagnes - Enveloppe équipements En cours 35'052 0 35'052 15'000 0 15'000 15'000 0 15'000 \n\nTotal  313'774 24'000 289'774 145'000 0 145'000 379'513 0 379'513 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nUn crédit supplémentaire a été obtenu pour la création d'un atelier de polissage au pôle technologies et industrie. Une partie du \ncrédit d'engagement pour la création du CPNE a été transférée du SFPO au CIFOM pour l'acquisition d'un outil de gestion de \nla qualité. \n \nLes autres crédits utilisés en 2020 dans les comptes des investissements ont été réalisés selon les prévisions.\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\n\n\nCIFOM (CIFOM) \n \n\n275 \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLes coûts liés à la COVID-19 sont essentiellement de deux natures: \n \n• Coûts salariaux liés aux divers cours d'appuis ou au rattrapage des cours interentreprises qui ont été donnés dès la reprise \n\ndes cours en présentiel ; il est à noter que seules les heures directement imputables figurent dans le tableau ci-dessus. Un \ngrand nombre d'heures de travail a été effectué pour pallier la situation liée à la COVID-19, mais ne peuvent qu'être \nestimées.  \n\n• Coûts d'achats d'équipement de protection (parois en plexiglass, vaporisateurs, désinfectant, essuie-mains, etc.). \n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\nCharges d'exploitation                      32'825 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                        6'916 Augmentation de charges\n\n31 Biens, services et autres charges d'exploitation                      25'909 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                     -32'825  Détérioration du résultat \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n \n\n276 \n \n\n Centre de formation neuchâtelois pour adultes (CEFNA) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe CEFNA offre des formations qui visent à développer, transmettre et promouvoir des compétences et des valeurs favorisant \nl'intégration économique, mais aussi sociale et citoyenne des personnes en formation. Il offre aussi des services de conseil et \nd'ingénierie en formation, ainsi que des services d'accompagnement de projets professionnels, d'évaluation et de bilans de \ncompétences. \n \nLe CEFNA s'adresse aux adultes en général, répartis sur les clientèles suivantes: Particuliers, Entreprises et Intégration \nprofessionnelle (institutions). \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLa baisse significative du chômage, la réorganisation fédérale du domaine de l’asile et le ralentissement des flux migratoires ont \ninduit une très forte diminution des besoins en matière de formation des adultes dans le domaine dit des compétences de base. \nLe volume d’achat de ces prestations auprès du Centre de formation neuchâtelois pour adultes (CEFNA), a été fortement réduite, \nengendrant pour le CEFNA un impact important en termes d’emploi. Afin de pérenniser les autres formations dispensées par le \ncentre, le Conseil d’État a décidé de les confier aux écoles professionnelles du canton (CPLN et CIFOM). Ce transfert à des \nentités plus grandes permettra en effet de garantir durablement la viabilité de ces formations et de standardiser les conditions \nde formation continue, comme c’est déjà le cas pour les métiers du bâtiment, de l’agriculture et de la restauration. Le transfert \ndes formations conservées dans les centres professionnels s’est terminé au 31.12.2020, ainsi que la fermeture du CEFNA et le \ntransfert du personnel dans les centres professionnels. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nÉvénements marquants \n\nLes événements qui ont marqué l’année 2020 du CEFNA sont les suivants : \n \n• En raison de la pandémie de Covid-19, adaptation des activités en s’appuyant sur le professionnalisme des acteurs-trices \n\ndans le cadre sanitaire qui leur était imposé. \n• Fermeture progressive du CEFNA au 31.12.2020. \n• Transfert des formations pour adultes dans les écoles du CIFOM et du CPLN. \n• Transfert du personnel du CEFNA (formateurs-trices et personnel administratif) dans les écoles des centres professionnels. \n \n \nRessources humaines \n\nEn 2020, le personnel du CEFNA comptait respectivement 2.0 EPT de personnel de direction, 5.4 EPT de personnel administratif \net technique et 28.5 EPT de personnel enseignant (y compris les occasionnels et tiers). À fin 2020, 27 collaborateurs-trices \néquivalent à 18.8 EPT ont été transféré-e-s dans les écoles des centres professionnels.  \n \n \nActivités \n\nTransfert du portail d’entrée formation pour les jeunes migrant-e-s de moins de 25 ans au pôle préapprentissage et transition. \n \n  \n\n\n\nCEFNA (CEFNA) \n \n\n277 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 5'712'557 6'141'000 4'953'512 -1'187'488 -19.3% -759'045 -13.3% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 4'530'937 4'881'000 3'601'935 -1'279'065 -26.2% -929'002 -20.5% \n\n43  Revenus divers 3'300 1'000 112'588 +111'588 +11'158.8% +109'288 +3'312.1% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 495'564 503'000 475'054 -27'946 -5.6% -20'510 -4.1% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 682'756 756'000 763'935 +7'935 +1.0% +81'179 +11.9% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 7'632'029 7'445'707 5'729'284 -1'716'424 -23.1% -1'902'745 -24.9% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 6'194'232 5'576'128 4'045'714 -1'530'414 -27.4% -2'148'518 -34.7% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 793'863 833'200 632'476 -200'724 -24.1% -161'386 -20.3% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 146'877 146'874 143'792 -3'082 -2.1% -3'085 -2.1% \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 497'057 889'505 907'301 +17'796 +2.0% +410'244 +82.5% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -1'919'472 -1'304'707 -775'772 +528'935 +40.5% +1'143'700 +59.6% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 30'732 28'000 20'821 -7'179 -25.6% -9'912 -32.3% \n\n34  Charges financières 0 0 73'975 +73'975 -- +73'975 -- \n\nRésultat de financement 30'732 28'000 -53'154 -81'154 -289.8% -83'887 -273.0% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -1'888'740 -1'276'707 -828'926 +447'781 +35.1% +1'059'814 +56.1% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -1'888'740 -1'276'707 -828'926 +447'781 +35.1% +1'059'814 +56.1% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 8.00 8.00 8.00 +0.00 0.0% +0.00 0.0% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 5.75 5.75 5.40 -0.35 -6.1% -0.35 -6.1% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nFermeture progressive de certaines filières durant l'année : la dissolution partielle de la provision pour indemnités de départ du \npersonnel formateur du CEFNA a entraîné une amélioration du résultat en 2020 de CHF 0,5 million. Les finances de cours ont \npar conséquence été impactées défavorablement. Seules les dépenses en biens, services et autres charges d’exploitation \nindispensables ont été consenties, avec un écart favorable par rapport au budget de CHF -0,2 million. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nCEFNA (CEFNA) \n \n\n278 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nParticuliers Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 506'700 527'791 \n\nCoûts salariaux et de structure 2'552'415 1'872'121 \n\nCoûts des services centraux 206'589 181'635 \n\nRevenus 2'386'000 1'849'844 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 879'704 731'703 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations enregistre les coûts et revenus liés aux formations dispensées par le CEFNA aux particuliers (art. 32, \nformations modulaires, tertiaire B, perfectionnement). \n \n \n\nInstitutions Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 83'000 89'271 \n\nCoûts salariaux et de structure 3'371'200 2'476'465 \n\nCoûts des services centraux 195'991 210'445 \n\nRevenus 3'386'000 2'851'894 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 264'191 -75'714 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations enregistre les coûts et revenus liés aux formations dispensées par le CEFNA aux institutions du canton \n(SEMP, COSM, SFPO). \n \n \n \n \n\n\n\nCEFNA (CEFNA) \n \n\n279 \n \n\nEntreprises Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 2'000 4'555 \n\nCoûts salariaux et de structure 376'575 186'900 \n\nCoûts des services centraux 4'237 10'057 \n\nRevenus 250'000 27'715 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 132'812 173'797 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations enregistre les coûts et revenus liés aux formations dispensées par le CEFNA auprès des entreprises. \nLes activités pour cette clientèle ont été restreintes, en raison de l’impossibilité de garantir la qualité des prestations pendant \ncette année et au-delà. \n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -800 0 -860 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -800 0 -860 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nIl s'agit des frais de rappels automatiquement générés sur les factures des débiteurs qui ne sont pas payées dans les délais. \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\n \n \n\n280 \n \n\n Service protection de l’adulte et de la jeunesse (SPAJ) \n \n\nMissions principales \n \n\nLa mission du SPAJ consiste à assurer la prévention, la promotion et la protection de la jeunesse et à prendre en charge les \nadultes en difficulté.  \n \nLe service développe et finance la prise en charge ambulatoire et en institutions d'éducation spécialisée des enfants et des \nadolescents et se porte garant de leur bien-être tout en soutenant financièrement les structures d'accueil extrafamilial. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLes facteurs majeurs de l'évolution de l'environnement qui influencent la marche du service sont : \n \n• Développement du dispositif cantonal de soutien et de protection de l'enfance et de la jeunesse (SPEJ, selon feuille de \n\nroute du DEF-SPAJ du 23.12.2017)  \n• Réforme du mode de rémunération des curateurs et des curatrices \n• Projet de loi sur l'enfance et la jeunesse \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nL’année 2020 a été notamment marquée par la suite du déploiement du dispositif cantonal de soutien et de protection de \nl’enfance et de la jeunesse (SPEJ) sur différents axes. \n \n• Les contrats de prestations 2019-2022 validés en fin d’année 2018 avec les différents partenaires du domaine des \n\ninstitutions d’éducation spécialisée et des services d’action éducative en milieu ouvert ont vécu leur deuxième année \nd’exercice. \n\n• Un projet d’arrêté fixant la participation financière journalière des parents aux frais de placement et le financement des \nfamilles d’accueil avec hébergement (FAH) a été validé par le Conseil d’État et mis en œuvre dès le 1er juillet 2020. Une \ndes mesures du SPEJ prévoit de redéfinir la manière d’impliquer les parents au coût d’accueil de leur-s enfant-s. Jusqu’à \nfin juin 2020, les parents ont contribué aux frais de placement en institution d’éducation spécialisée (IES) par une \ncontribution forfaitaire de CHF 30 par jour. La majorité des parents ne pouvaient pas honorer cette dépense qui était \nfinalement payée par l’aide sociale. Cela impliquait, dans un certain nombre de cas, l’ouverture d’un dossier d’aide sociale \npour une famille suite au placement de leur enfant. L’arrêté propose de corriger la situation en s’inspirant du dispositif mis \nen place pour les familles d’accueil avec hébergement dès 2016 qui prévoit une participation financière des parents en \nfonction de leur capacité contributive. Pour les parents qui sont au bénéfice de l’aide sociale, c’est le SPAJ qui assume \ndésormais les frais de placement tandis que les parents bénéficiaires d’une rente AVS/AI paient l’intégralité des frais de \nplacement, puisque ces derniers sont désormais reconnus dans le calcul des prestations complémentaires AVS/AI. Cet \narrêté propose ainsi un transfert de charges de l’aide sociale vers le SPAJ et une adaptation des montants versés par les \nparents et les bénéficiaires de prestations complémentaires AVS/AI. \n\n• Depuis le 1er juillet 2020, une plateforme informatique permettant au SPAJ le suivi et la facturation de tous les enfants \nplacés est opérationnelle. \n\n• La réflexion autour d'un concept cantonal de soutien à la parentalité permettant aux couples, aux parents, aux enfants et \nglobalement aux familles d’atteindre ou de conserver, selon leurs capacités individuelles, une autonomie suffisante a \négalement pu démarrer. \n\n \nEn parallèle aux activités réalisées, le SPAJ a été également largement impacté par la pandémie liée à la Covid-19. Depuis le \nmois de mars et tout au long de l’année, des contacts soutenus ont été mis en place avec les partenaires du service, \nprincipalement avec les structures d’accueil extrafamilial et les institutions d’éducation spécialisée. Dans le domaine de l'accueil \nextrafamilial, le service a également été occupé à organiser le système de facturation en lien avec la participation financière des \nparents qui a dû être modifiée durant la première vague. Il a également traité durant l'été les demandes d'aide financière en \nfaveur des structures d'accueil extrafamilial selon Ordonnance du 20 mai 2020 sur l’atténuation des conséquences économiques \ndes mesures destinées à lutter contre le coronavirus (Ordonnance COVID-19 accueil extrafamilial pour enfants). \n \n \n  \n\n\n\nService protection de l’adulte et de la jeunesse (SPAJ) \n \n\n281 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 5'098'593 10'250'361 9'386'077 -864'284 -8.4% +4'287'483 +84.1% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 1'426'760 6'670'361 5'340'058 -1'330'303 -19.9% +3'913'298 +274.3% \n\n43  Revenus divers 16'129 0 12'189 +12'189 -- -3'941 -24.4% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 34'223 30'000 6'276 -23'724 -79.1% -27'946 -81.7% \n\n47  Subventions à redistribuer 3'621'481 3'550'000 4'027'553 +477'553 +13.5% +406'072 +11.2% \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 63'887'710 72'335'043 69'919'225 -2'415'818 -3.3% +6'031'515 +9.4% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 11'565'614 12'636'543 13'081'555 +445'012 +3.5% +1'515'940 +13.1% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 2'274'056 2'427'000 2'091'084 -335'916 -13.8% -182'972 -8.0% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 34'722'363 41'800'000 37'616'014 -4'183'986 -10.0% +2'893'651 +8.3% \n\n37  Subventions redistribuées 3'621'481 3'550'000 4'027'553 +477'553 +13.5% +406'072 +11.2% \n\n39  Imputations internes 11'704'195 11'921'500 13'103'019 +1'181'519 +9.9% +1'398'824 +12.0% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -58'789'117 -62'084'682 -60'533'148 +1'551'534 +2.5% -1'744'032 -3.0% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -58'789'117 -62'084'682 -60'533'148 +1'551'534 +2.5% -1'744'032 -3.0% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -58'789'117 -62'084'682 -60'533'148 +1'551'534 +2.5% -1'744'032 -3.0% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 110.00 117.00 115.00 -2.00 -1.7% +5.00 +4.5% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 82.60 88.40 90.20 +1.80 +2.0% +7.60 +9.2% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLes différences marquantes entre le budget 2020 et les comptes 2020 s'expliquent de la manière suivante : \n \n\n• Gr. 30 : augmentation des honoraires décidés par les autorités de protection de l'enfant et de l'adulte en faveur des curateurs \n\net curatrices privé-e-s considéré-e-s comme salarié-e-s de l'État compensée par une diminution de la rubrique \ncorrespondante du groupe 31 concernant les curateurs et curatrices privé-e-s indépendant-e-s.  \n\n• Gr. 36 : l'écart entre les subventions budgétées et les subventions effectivement versées est lié principalement : \n\n- à la modification en juillet 2020 (au lieu du 1er janvier 2020) de la manière de facturer aux parents leur contribution aux \nfrais de placement. Le montant des recettes encaissées par les IES pour ces 6 mois est de CHF 3,15 millions. Ce \nmontant compense le manco correspondant dans la rubrique 42. \n\n- au bouclement des comptes annuels 2019 des organismes partenaires (2.5 mios en faveur de l'État) intégrant \nnotamment les premiers effets de la réforme du dispositif de soutien et de protection de l’enfance et de la jeunesse.  \n\n- à une compensation de dépenses non prévues de CHF 2,1 millions en lien avec la Covid-19 en faveur des structures \nd'accueil extrafamilial privées. \n\n• Gr. 37 : l'écart entre le montant budgété et le montant effectivement comptabilisé correspond à une dépense non-prévue \n\nde CHF 477'553 en lien avec la Covid-19 assumée par le Confédération mais avancée par le SPAJ (compensée par la \nrubrique 47). \n\n• Gr. 42 : le manco de CHF 3,15 millions est lié à l'entrée en vigueur au 1er juillet 2020 de la modification de la participation \n\nfinancière des parents a été compensé par une réduction de la contre-prestation financière de l'État en faveur des \ninstitutions d'éducation spécialisée (voir remarque rubrique 36); cette différence a en outre été partiellement neutralisée par \nune augmentation des dossiers d'enfants placés au bénéfice de prestations complémentaires pour lesquels des revenus \nsupplémentaires ont pu être encaissés et une augmentation des honoraires en lien avec l'application des nouveaux barèmes \nrelatifs aux honoraires des curateurs-trices professionnel-le-s et des curateurs-trices privés pour les personnes concernées \navec fortune (CHF 770'000). \n\n\n\nService protection de l’adulte et de la jeunesse (SPAJ) \n \n\n282 \n \n\nAu niveau des ressources humaines, l'effectif du SPAJ validé au budget 2020 était de 88.4 EPT. La différence par rapport à \nl’effectif de 90.2 EPT à fin 2020 est liée à trois dérogations : deux remplacements maladie longue durée pour 1.5 EPT, le poste \nde chargé-e de projet soutien à la parentalité de 0.8 EPT, soit une augmentation de l'effectif de 2.3 EPT et une réduction de 0.5 \nEPT de poste vacant à fin 2020 qui seront repourvus en 2021.  \n \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nProtéger les mineurs Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 3'044 \n\nCoûts salariaux et de structure 5'990'812 6'147'037 \n\nCoûts des services centraux 566'689 563'473 \n\nRevenus 5'909'000 152'088 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 648'502 6'561'466 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations enregistre les coûts liés à la gestion des mandats concernant les enfants. Une différence significative \nest constatée par rapport au montant budgété, celle liée aux recettes qu’il était prévu d’encaisser directement par le service pour \nla participation financière des parents dont les enfants sont placés en institutions d’éducation spécialisée ou en familles d'accueil \navec hébergement. Comme dit plus haut, la modification en juillet 2020 (au lieu du 1er janvier 2020) de la manière de facturer \naux parents leur contribution aux frais de placement a été effective au 1er juillet 2020 et il a été décidé de comptabiliser les \nmontants en lien avec ces recettes dans la rubrique autres charges et revenus nets non incorporables. \n \n \n\nAssurer l'accueil extra-familial \n\nenfants \nBudget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 300'000 270'510 \n\nCoûts salariaux et de structure 962'138 1'011'915 \n\nCoûts des services centraux 226'676 225'389 \n\nRevenus 366'361 332'379 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'122'453 1'175'435 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations enregistre les coûts liés au travail de surveillance et d'autorisation de l'office mais aussi celui \nconcernant la facture du SIEN pour ses prestations concernant la plateforme informatique ETIC-AEF. Les produits sont \nessentiellement issus du montant refacturé par le SPAJ aux structures d’accueil extrafamilial subventionnées pour son travail \nen lien avec la plateforme informatique ETIC-AEF. \n\n\n\nService protection de l’adulte et de la jeunesse (SPAJ) \n \n\n283 \n \n\nPrise en charge adultes en diff. \n\nsociale \nBudget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 1'860'000 1'923'304 \n\nCoûts salariaux et de structure 4'610'730 5'462'701 \n\nCoûts des services centraux 289'641 287'997 \n\nRevenus 395'000 1'166'733 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 6'365'372 6'507'269 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations enregistre les honoraires des curateurs-trices indépendants, les salaires des curateurs-trices \nprofessionnel-l-es du SPAJ et des curateurs-trices privé-e-s considéré-e-s comme salarié-e-s de l'État. Les produits concernent \nles honoraires des curateurs et curatrices du SPAJ (CHF 595'000) et les honoraires des curateurs et curatrice privé-e-s \nconsidéré-e-s comme salarié-e-s de l’État (CHF 563'000) pour les dossiers des personnes concernées avec fortune. \n \n \n\nPrév. & promouv. activités jeunesse Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 35'000 40'760 \n\nCoûts salariaux et de structure 342'557 273'041 \n\nCoûts des services centraux 176'303 175'303 \n\nRevenus 0 19 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 553'860 489'085 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations inclut les coûts directs en lien avec les travaux préparatoires de la campagne "10 mois 10 droits" et \nles ceux liés aux prestations du secteur de la déléguée à la jeunesse. \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nInst. dans canton mineurs 25'993'177 30'790'000 25'687'187 \n\nInst. hors canton mineurs 1'351'683 1'730'000 2'211'261 \n\nParts cant. fonds accueil extra-familial 11'432'095 11'309'496 11'579'747 \n\nSubvention div. inst. privées 7'259'280 9'050'000 7'186'983 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 46'036'236 52'879'496 46'665'177 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa première ligne correspond aux montants alloués aux institutions d'éducation spécialisée (IES) dans le canton. Le montant \nfigurant aux comptes est significativement moins important que celui budgété car il tient compte des recettes des parents \n(CHF  3,15 millions) qui viennent déduire d’autant le montant de la subvention effectivement versés aux IES (coûts bruts au \nbudget et coûts nets aux comptes) et d'un solde en faveur de l'État de CHF 1,8 millions au bouclement des comptes annuels \n2019 des organismes partenaires intégrant notamment les premiers effets de la réforme du dispositif de soutien et de protection \nde l’enfance et de la jeunesse. Au niveau de la subvention pour les placements hors canton, le montant est plus important que \ncelui budgété, ceci est principalement lié à des placements pénaux pour lesquels le service n'a pas d'emprise. Le montant de la \nsubvention effective en faveur des services d’action éducative en milieu ouvert, des familles d’accueil avec hébergement et des \norganismes privés de jeunesse a également été moins important que prévu ; ceci est notamment lié au fait que les comptes \nannuels 2019 des services d'action éducative en milieu ouvert ont bouclé avec un solde en faveur de l'État de CHF 700'000 que \nle développement souhaité dans le secteur des familles d'accueil a été moins important qu'escompté.\n \n \n \n \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\n\n\nService protection de l’adulte et de la jeunesse (SPAJ) \n \n\n284 \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nAutres revenus non incorporables -196 0 0 \n\nFrais de rappel -380 0 -860 \n\nParticipation parents aux frais de plac. 0 0 -3'690'168 \n\nRedistr. subv. OFJ 3'621'481 3'550'000 3'535'237 \n\nSubventions OFJ -3'621'481 -3'550'000 -3'535'237 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -576 0 -3'691'028 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nCes rubriques enregistrent la participation financière des parents selon le barème défini dans l'arrêté du Conseil d'État sur la \nparticipation financière journalière des parents aux frais de placement et le financement des familles d’accueil avec hébergement \nentré en vigueur le 1er juillet 2020. Les deux dernières rubriques enregistrent la subvention fédérale pour les coûts d'exploitation \nversée par l'OFJ en faveur des institutions d'éducation spécialisée. Le service est ensuite chargé de reverser cette subvention \naux institutions d'éducation spécialisée concernées.\n \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nPI-Réformes En cours 112'316 0 112'316 515'000 0 515'000 238'137 0 238'137 \n\nTotal  112'316 0 112'316 515'000 0 515'000 238'137 0 238'137 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCes charges prévues dans le cadre de la réforme du dispositif de protection de l'enfance et de la jeunesse et financées par le \nbiais du programme d'impulsion et de transformation (rapport 18.045). Il s'agit notamment du financement de 0.8 EPT de chargé-\ne de projet dans le cadre de la mise en place d'un concept de soutien à la parentalité et celui lié à la formation du personnel des \ninstitutions d'éducation spécialisée touché par la réforme du dispositif de protection de l'enfance et de la jeunesse.\n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLes charges de transfert 36 et 37 (et contrepartie 47) concernent les subventions versées en faveur des structures d'accueil \nextrafamilial selon l'Ordonnance du 20 mai 2020 sur l’atténuation des conséquences économiques des mesures destinées à \nlutter contre le coronavirus (Ordonnance COVID-19 accueil extrafamilial pour enfants). Cette ordonnance prévoit que le canton \nassume 67% du manque à gagner des structures d'accueil extrafamilial privées en lien avec la fermeture qui a eu lieu durant la \npremière vague, le solde étant pris en compte par la confédération (rubrique 37/47).  \n \nLes charges de personnel sont relatives aux heures réalisées durant la première vague et rémunérées au personnel du service. \n \n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\n\nRevenus d'exploitation                    240'282 Augmentation de revenus\n\n47 Subventions à redistribuer                    240'282 Augmentation de revenus\n\nCharges d'exploitation                 2'679'738 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                      23'891 Augmentation de charges\n\n36 Charges de transfert                  2'415'564 Augmentation de charges\n\n37 Subventions redistribuées                    240'282 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                -2'439'456  Détérioration du résultat \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\nService protection de l’adulte et de la jeunesse (SPAJ) \n \n\n285 \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nRecensement non exhaustif des heures liées à la gestion de la crise sanitaire.  \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService protection de l'adulte et de la jeunesse                           282 \n\nVide1\n\nTotal                           282 \n\n\n\n \n \n\n286 \n \n\n Fonds structures d’accueil extra-familial \n \n\nMissions principales \n \n\nLa loi sur l'accueil extrafamilial (LAE), entrée en vigueur en 2012, intègre les employeurs au financement du dispositif. À cette \nfin, un fonds cantonal pour les structures d'accueil extrafamilial a été créé. Ce fonds encaisse les contributions des employeurs \nainsi que la subvention de l'État avant de verser sa participation aux structures d'accueil subventionnées au sens de la LAE. \n \nLe fonds pour les structures d'accueil est géré par un conseil de gestion nommé par le Conseil d'État. Ce conseil de gestion est \ncomposé, selon la LAE, de 7 membres représentant : \n \n• l’État (une personne) ; \n• les communes (deux personnes) ; \n• les employeurs (quatre personnes dont un représentant des employeurs institutionnels). \n \nIl a également pour missions de proposer annuellement au Conseil d'État le taux de la contribution à charge des employeurs, la \nréduction de la contribution des employeurs au fonds pour les structures d'accueil extrafamilial et d'établir un rapport annuel de \ngestion à l'intention du Conseil d'État. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nDans le cadre de son programme de législature 2018-2021 et de ses objectifs stratégiques, le Conseil d’État a souhaité valoriser \net améliorer l’accessibilité des structures d’accueil extrafamilial. Le domaine de l’accueil des enfants reste donc toujours une \npriorité du Conseil d’État. \n \nLes objectifs en matière de création de nouvelles places d’accueil extrafamilial sont atteints. À fin 2020, le taux de couverture \npréscolaire se monte à 30.6% et le taux de couverture parascolaire à 21.8% ; en comparaison avec les objectifs fixés à fin 2020 \nde 30% pour le préscolaire et 20% pour le parascolaire, nous pouvons souligner que les objectifs sont d'ores et déjà atteints. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nEn 2020, ce sont 165 places d’accueil parascolaire et 11 places d’accueil préscolaire qui se sont ouvertes et ont intégré le \ndispositif LAE.  \n \nAu total, ce sont donc 176 places d’accueil supplémentaires qui ont intégré le dispositif en 2020. \n \n\n \n \n  \n\nNombre \n\nde places\n\nNombre \n\nde \n\nstructures\n\nPlaces en \n\nplus\n\nPlaces \n\nen moins\n\nPlaces \n\nentrées \n\nsubv.\n\nNombres \n\nde places\n\nNombres \n\nde \n\nstructures\n\nStructures d'accueil préscolaire 2165 58 11 0 0 2176 58\n\nStructures d'accueil parascolaire 3109 53 165 0 3274 53\n\nParents d'accueil de jour préscolaires (AFJ) 111 1 0 0 0 111 1\n\nParents d'accueil de jour parascolaires (AFJ) 110 1 0 0 0 110 1\n\nTotaux 5495 113 176 0 0 5671 113\n\nStructures d'accueil subventionnées \n\nau sens de la LAE\n\n31 décembre 2019 Evolution de l'offre Transfert 31 décembre 2020\n\n\n\nFonds structures d’accueil extra-familial \n \n\n287 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 22'665'877 22'959'496 23'110'194 +150'698 +0.7% +444'317 +2.0% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 11'233'782 11'650'000 11'530'447 -119'553 -1.0% +296'665 +2.6% \n\n43  Revenus divers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 11'432'095 11'309'496 11'579'747 +270'251 +2.4% +147'652 +1.3% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 22'665'877 22'959'496 23'110'194 +150'698 +0.7% +444'317 +2.0% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 763 1'400 988 -412 -29.5% +225 +29.5% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 359'169 350'500 373'615 +23'115 +6.6% +14'446 +4.0% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 22'305'945 22'607'596 22'735'591 +127'995 +0.6% +429'646 +1.9% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total 0 0 0 0 -- 0 -- \n \n\n \n\nCommentaires \n\nAu niveau des charges de transfert, la différence entre le total du montant inscrit au budget et aux comptes annuels \n(CHF +127'995) est liée à deux éléments : \n \n• Au moment de l'élaboration du budget 2020, tous les projets de nouvelles places d'accueil n'étaient pas encore connus, \n\nnotamment dans le domaine de l'accueil parascolaire. La plupart de ces projets, qui vont dans le sens du développement \nvoulu dans le rapport LAE-2, se sont concrétisés durant le premier semestre 2020. Ce sont ainsi 165 nouvelles places qui \nont été créées juste avant la rentrée d'août 2020. En termes financiers, ces nouvelles places ont impacté les comptes à \nhauteur de CHF 71'000. \n\n• Au moment de l'élaboration du budget 2020, une trentaine d'enfants à besoins spécifiques étaient accueillis en structure \nd'accueil extrafamilial. Durant l'année 2020, une dizaine d'enfants à besoins spécifiques supplémentaires ont été pris en \ncharge par le fonds, pour un montant de CHF 57'000. \n\n• La part cantonale (49) vient, quant à elle, équilibrer les comptes du fonds, à savoir compenser l’augmentation de \nCHF 128'000 des charges de transfert et de la différence de recettes à hauteur de CHF 11'500 de la part employeurs par \nrapport au montant budgété.  \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nFonds structures d’accueil extra-familial \n \n\n288 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nSubv. accor. struct. d'accueil extrafam. 22'305'945 22'607'596 22'650'591 \n\nSubventions structures d'accueil COVID 0 0 85'000 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 22'305'945 22'607'596 22'735'591 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nSubventions accordées au sens de la LAE en faveur des structures d'accueil extrafamilial réparties à raison de CHF 8'289'450 \nen faveur des structures d'accueil extrafamilial communales et de CHF 14'446'141 en faveur des structures d'accueil extrafamilial \nprivées. \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\n\n\n \n \n\n289 \n \n\n Fonds d’encouragement à la formation professionnelle initiale en mode \n\ndual \n \n\nMissions principales \n \n\nLa loi instituant un fonds d’encouragement à la formation professionnelle initiale en mode dual (LFFD), entrée en vigueur au 1er \njanvier 2020, intègre un financement des employeurs par le biais d’une contribution de 0.58% de la masse salariale. À cette fin, \nun fonds cantonal à la formation professionnelle initiale en mode dual a été créé. Le fonds encaisse, par le biais des caisses de \ncompensation, les contributions des employeurs. Ce fonds a pour but d’inciter à la formation en mode dual, par l’octroi de \nprestations aux entreprises et institutions formatrices. La prestation financière par apprenti-e et par année se monte en moyenne \nà 5'000.- francs. Dans le but d’inciter les entreprises et institutions formatrices à former encore plus dans certains secteurs \néconomiques, là où le taux de dualisation est faible, ces prestations peuvent être plus élevées. Actuellement, la prestation \noctroyée la plus basse se monte à 3'000.- francs par an et par apprenti-e, alors que la plus élevée atteint 6'000.- francs. À cela \ns’ajoute un complément annuel par apprenti-e de 1'300.- francs pour une maturité professionnelle intégrée. Une fois les \nprestations versées aux entreprises et institutions formatrices et les coûts liés au fonctionnement du fonds prélevés sur ce \ndernier, ses ressources sont dévolues au financement de la formation à la pratique professionnelle initiale dispensée par les \nétablissements scolaires de la formation professionnelle du canton. \n \nLe fonds d’encouragement à la formation professionnelle initiale en mode dual est géré par un conseil de gestion nommé par le \nConseil d’Etat. Ce conseil est composé de huit membres selon la représentativité suivante : \n \n• L’Etat (deux personnes) \n• Les communes (une personne) \n• Les employeurs institutionnels (une personne) \n• Les autres employeurs (quatre personne) \n\n \nLe conseil de gestion a comme mission première de déterminer les principes régissant le calcul des prestations du fonds et de \nproposer au Conseil d’Etat le montant des différentes prestations prévues pour les entreprises et institutions formatrices. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLes objectifs principaux du fonds d’encouragement à la formation professionnelle initiale en mode dual (LFFD), sont les \nsuivants : \n \n\n• Accroissement du nombre de places d’apprentissage en mode dual.  \n• À la rentrée scolaire 2020-2021, le nombre de contrats signés était supérieur de 53 par rapport à la rentrée scolaire \n\nprécédente. \n• Taux de dualisation de 85%. \n• Ce taux était de 75.4% à la rentrée scolaire 2020-2021, soit +1.4% comparativement à la rentrée scolaire précédente. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nL’année 2020 aura vu la conclusion de huit contrats de démarchage de l’apprentissage avec des OrTra ou associations \néconomiques, le tout représentant une cinquantaine de métiers. Le service des formations postobligatoires et de l’orientation \n(SFPO) par le biais de son observatoire de l’apprentissage se charge de la coordination et du contrôle des démarcheurs et \ndémarcheuses. Durant la crise de la Covid-19 de nombreuses mesures urgentes ont dû être prises par le SFPO, cela dans le \nbut de maintenir les possibilités de rencontres, même virtuelles, entre les jeunes en quête de places d’apprentissage et les \nentreprises formatrices. \n \nDans le domaine de la technique, une offre de partenariat flexible a été créée. Cette mesure permet aux entreprises ou \ninstitutions formatrices de confier la formation pratique, contre rémunération, au pôle technologies et industrie du CIFOM-CPLN, \npour des apprenti-e-s de première et ou deuxième année. Le partenariat flexible est ouvert aux six métiers suivants : \n \n\n• Automaticien-ne CFC avec ou sans maturité \n• Électronicien-ne CFC avec ou sans maturité \n• Horloger-ère CFC avec ou sans maturité \n• Informaticien-ne CFC avec ou sans maturité \n• Micromécanicien-ne CFC avec ou sans maturité \n• Qualiticien-ne CFC en microtechnique avec ou sans maturité (un an uniquement) \n\n \nCette nouvelle offre élaborée en collaboration avec les OrTra et associations économiques concernées permet aux entreprises \nqui manqueraient de ressources de soutien et d’encadrement des apprenti-e-s, de pouvoir tout de même former en mode dual, \nen déléguant la formation pratique à un centre de compétences reconnu. \n \nUne campagne de communication financée par le fonds, sous le slogan de « formez votre atout » s’est déroulée de septembre \nà décembre 2020. Celle-ci visait à inciter les entreprises à faire le pas de la formation en mode dual.\n\n\n\nFonds d’encouragement à la formation professionnelle initiale en mode dual \n \n\n290 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 0 39'400'000 40'156'924 +756'924 +1.9% +40'156'924 -- \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 0 39'400'000 40'154'836 +754'836 +1.9% +40'154'836 -- \n\n43  Revenus divers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 2'088 +2'088 -- +2'088 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 0 39'374'504 40'156'924 +782'420 +2.0% +40'156'924 -- \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 0 234'008 237'047 +3'039 +1.3% +237'047 -- \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 0 453'244 370'935 -82'309 -18.2% +370'935 -- \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 0 19'447'000 16'619'400 -2'827'600 -14.5% +16'619'400 -- \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 0 19'240'252 22'929'542 +3'689'290 +19.2% +22'929'542 -- \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation 0 25'496 0 -25'496 -100.0% 0 -- \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel 0 25'496 0 -25'496 -100.0% 0 -- \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total 0 25'496 0 -25'496 -100.0% 0 -- \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12  3.00 1.00 -2.00 -66.7% +1.00 -- \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12  1.80 1.00 -0.80 -44.4% +1.00 -- \n \n\n \n\nCommentaires \n\n41 Taxes : nouvelle estimation, à la hausse, de la masse salariale en cours d’année. \n\n \n31 Biens, services et autres charges d'expl. : les contrats de mandat ont été signés entre août et octobre 2020, d’où une part \n\nannuelle plus faible que prévue initialement dans le budget qui tenait compte desdits contrats dès le 1er janvier 2020. \n \n36 Charges de transfert : versements effectifs aux entreprises et institutions formatrices. Les versements effectués couvrent \n\nles contrats jusqu’au 31.07.2020. La période du 01.08.2020 au 31.12.2020 nécessite une écriture comptable transitoire et couvre \nune temporalité de 5 mois, alors que le budget se basait sur 6 mois. \n \n39 imputations internes : part reversée aux centres professionnels ainsi qu’à l’État de Neuchâtel pour les apprenti-e-s qu’il \n\nemploie. La part liée aux apprenti-e-s de l’État était calculée sur six mois dans le budget, alors que celle-ci tient compte de 12 \nmois dans le bouclement comptable. \n \nEmplois équivalents plein-temps au 31.12, différence de 0.8 EPT comparativement au budget: a été imputée directement \n\ndans les EPT du SFPO et non pas dans le fonds. \n \n \n \n \n\n\n\nFonds d’encouragement à la formation professionnelle initiale en mode dual \n \n\n291 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFds d'encour. format. prof. initial dual 0 19'447'000 16'619'400 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 0 19'447'000 16'619'400 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nPrestations d’encouragement aux entreprises qui forment des apprenti-e-s dans le canton de Neuchâtel. Montant inférieur du \nnombre de contrats d’apprentissage signés par rapport au chemin de croissance initial, ainsi que d’une temporalité de 5 mois \ndans la prise en compte du passif transitoire, au lieu de 6 mois prévus dans le budget.\n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\n\n\n \n \n\n292 \n \n\nRAPPORT DE GESTION FINANCIÈRE \n\nTOME 2 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n   \n   \n   \n  Département du développement \n\nterritorial et de l’environnement (DDTE) \n   \n  Synthèse du DDTE \n\n  Compte de résultats du DDTE \n\n   \n\n SDTE Secrétariat général DDTE \n\n SCAT Service de l’aménagement du territoire \n\n SCTR Service des transports \n\n SPCH Service des ponts et chaussées \n\n SENE Service de l’énergie et de l’environnement \n\n SFFN Service de la faune, des forêts et de la nature \n\n SAGR Service de l’agriculture \n\n SCAV Service de la consommation et des affaires vétérinaires \n\n SGRF Service de la géomatique et du registre foncier \n\n   \n  Fonds d’aménagement du territoire \n\n  Fonds des routes communales \n\n  Fonds cantonal de l’énergie \n\n  Fonds des eaux \n\n  Fonds forestier de réserve \n\n  Fonds de conservation de la forêt \n\n  Fonds agricole et viticole \n\n  Fonds des mensurations officielles \n\n   \n\n   \n\n   \n \n\n\n\n \n\n293 \n \n\n Département du développement territorial et de l’environnement \n\n(DDTE) \n \n\n Synthèse du DDTE \n \n\nAprès une année 2019 marquée de succès importants pour notre canton, ce sont l’adversité et l’adaptation qui ont avant tout \n\nrythmé 2020. \n\nMalgré la pandémie, le Département du développement territorial et de l’environnement (DDTE) a suivi les intentions de son \n\nchef quant aux travaux stratégiques qu’il entendait mener en 2020. La mise en œuvre des projets de mobilité et la transition \n\nénergétique sous le sceau de la durabilité en ont été les teintes dominantes. Des travaux soutenus ont notamment permis \n\nl’élaboration du premier plan climat cantonal et d’un plan d’action visant la réduction des risques liés aux produits phytosanitaires \n\nainsi que la finalisation des conventions-programmes, qui lient la Confédération et le canton, en faveur des forêts, de la \n\nbiodiversité et des eaux. Après les victoires obtenues au niveau fédéral concernant la mobilité, le DDTE s’est également \n\nconcentré sur la mise en œuvre que cela impliquait pour le canton. Il a ainsi pu présenter avec succès au Grand Conseil le crédit \n\ncantonal nécessaire à la réalisation du RER neuchâtelois. \n\nParallèlement, le DDTE a participé activement à la gestion de la crise sanitaire qui a eu un impact important sur le fonctionnement \n\nde ses services, exigeant de continuelles adaptations de fonctionnement et de mission. L’attention de la police du commerce \n\ns’est presque exclusivement concentrée sur sa mission de soutien aux commerçants-es et tenanciers-ères d’établissements \n\npublics ainsi qu’au contrôle de leurs activités afin de garantir les mesures de protection et une concurrence loyale. Le DDTE , \n\nqui a participé aux rencontres de l’État-major de conduite cantonale (EMCC) et à ses décisions stratégiques et opérationnelles, \n\nainsi que ses collaboratrices et collaborateurs ont dû faire preuve d’une grande flexibilité et d’un engagement important. \n\nRessources humaines, finances, réformes de l’État et communication \n\nLe DDTE présente des comptes 2020 (hors effets COVID-19) qui sont conformes au budget. Son effectif en personnel a \n\négalement été respecté tout au long de l’année, le département présentant un effectif annuel moyen de 341.65 équivalents plein \n\ntemps (EPT) sur 350.94 inscrits au budget. \n\nDepuis plusieurs années, le DDTE s’efforce d’accompagner ses services dans des démarches de réorganisation structurelle ou \n\nde révision de fonctionnement qui doivent permettre de mieux optimiser leurs ressources. La majorité des services a déjà \n\nprocédé, partiellement ou complètement, à ce processus. En 2020, ce travail s’est poursuivi par des réflexions menées dans \n\nplusieurs services concernant les cahiers des charges de certaines fonctions. Le DDTE a par ailleurs nommé un nouveau chef \n\nà la tête du service de la faune, des forêts et de la nature. \n\nConformément au programme des réformes de l’État et à l’introduction de SIGE, le DDTE continue d’intégrer les nouveaux outils \n\nde gestion et de pilotage permettant d’améliorer et de faciliter les processus de travail dans les tâches administratives, \n\nfinancières et de gestion des ressources humaines. Toutes les entités du département établissent dorénavant un accord sur les \n\nobjectifs et prestations dans le cadre de GestionNE. \n\nDossiers du DDTE au Conseil d’État \n\nEn 2020, le DDTE a transmis au Conseil d’État près de 370 objets pour adoption, dont 212 projets d’arrêtés. Figuraient \n\négalement dix-sept rapports du Conseil d’État au Grand Conseil qui ont tous été adoptés par le gouvernement. Il s’agit \n\nnotamment des \n\n Rapport à l'appui d’un projet de décret portant octroi d’un crédit d’engagement relatif à la concrétisation du RER \nneuchâtelois d’un montant de 114'000'000 de francs ; \n\n Rapport à l'appui d’un projet de loi portant modification de la loi sur la faune aquatique et d'un projet de décret portant \napprobation de la modification du concordat concernant la chasse sur le lac de Neuchâtel ; \n\n Rapport à l'appui d'un projet de décret portant octroi d’un crédit d’engagement d’un montant de 2'565'000 francs pour \nla construction du centre forestier de Montmollin et d’un projet de décret portant octroi d’un crédit d’engagement d’un \nmontant de 3'778'100 francs pour la construction du centre collecteur de sous-produits animaux de Montmollin ; \n\n Rapport à l'appui d'un projet de décret portant octroi d’un crédit d’engagement de 2'500'000 francs destiné aux études \net aux travaux de sécurisation et d’assainissement du pont de St-Jean (RC1162) ; \n\n Rapport du Conseil d'État au Grand Conseil en réponse à la motion 18.206, du 5 novembre 2018, « Après la ville, le \ncanton : pour une viticulture et une agriculture bio » ; \n\n Rapport en réponse à la recommandation du groupe PopVertsSol 20.101 « Fluidifier le trafic pendant les travaux \nferroviaires » ; \n\n Rapport d’information concernant la gestion différenciée et raisonnée des talus routiers et en réponse au postulat du \ngroupe Vert’Libéraux 18.177, du 31 août 2018, « Entretien différencié de la voirie – Pour une biodiversité accrue ». \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n \n\n294 \n \n\nDossiers du DDTE au Grand Conseil \n\nLe DDTE a soumis à l’approbation du Parlement neuchâtelois dix-huit rapports en 2020, contre douze l’année précédente. La \n\nliste est la suivante : \n\nJanvier 2020: \n\n Rapport à l'appui d'un projet de loi sur les routes et voies publiques (LRVP) et d’un décret portant octroi d’un crédit \nd’engagement de 6 millions de francs à titre d’aide à l’entretien de leur réseau pour les communes recevant des routes \ncantonales déclassées (19.023) ; \n\n Rapport en réponse au postulat 16.151 « Lutter contre le fléau du littering » (19.028) ; \n\n Rapport d'information sur l'aménagement du territoire dans le canton (19.036). \n\nMai 2020: \n\n Rapport à l'appui d'un projet de nouvelle loi sur l’entretien des routes nationales (LERN) (19.034) ; \n\n Rapport à l'appui d'un projet de décret portant octroi d’un crédit complémentaire d’un montant brut de 1'985'000 de \nfrancs pour les travaux de sécurisation et de remise en état de la RC 1003 et du lit du Ruz-Chasseran entre Villiers et \nLe Pâquier (20.001) ; \n\n Rapport à l'appui d'un projet de décret portant octroi d'un crédit d'engagement de 3'276’000 francs pour la mise en \nœuvre de l'article 3 « Protection contre les crues » de la loi fédérale sur l'aménagement des cours d'eau (20.002) ; \n\n Rapport à l'appui d'un projet de décret portant octroi d'un crédit d'engagement de 3’375'000 francs pour la mise en \nœuvre de l'article 38a « Revitalisation des eaux » de la loi fédérale sur la protection des eaux (20.003) ; \n\n Rapport à l'appui d'un projet de décret portant octroi d’un crédit d’engagement d’un montant total brut de 19'300’000 \nfrancs au titre de la convention-programme « Forêts » 2020-2024 (20.005) ; \n\n Rapport à l'appui - d'un projet de décret portant octroi d’un crédit d’engagement d’un montant total brut de 1'431'000 \nfrancs au titre de la convention-programme « Paysages dignes de protection » 2020-2024 – d'un projet de décret \nportant octroi d’un crédit d’engagement d’un montant total brut de 13'044'000 francs au titre de la convention-\nprogramme « Protection de la nature » 2020-2024 - de la demande de classement de la motion Fabien Fivaz, 19.162, \ndu 26 juin 2019, « Protéger notre patrimoine naturel, c’est maintenant ou jamais » (20.006) ; \n\n Rapport à l'appui d’un projet de loi portant modification de la loi sur \nla faune aquatique et d'un projet de décret portant approbation de \nla modification du concordat concernant la chasse sur le lac de \nNeuchâtel (20.015). \n\nJuin 2020: \n\n Rapport à l'appui - d’un projet de décret portant octroi d'un crédit d'engagement de 2'490’000 francs pour la mise en \nœuvre l'article 36 « Protection contre les catastrophes naturelles » de la loi fédérale sur les forêts pour la période 2020-\n2024 - d’un projet de décret portant octroi d'un crédit d'engagement de 4'541’000 francs pour la mise en œuvre l'article \n36 « Protection contre les catastrophes naturelles » de la loi fédérale sur les forêts pour le secteur « Noiraigue-La \nClusette » (20.017) ; \n\n Rapport à l'appui d'un projet de décret portant octroi d’un crédit d’engagement de 6'854’000 francs pour le \nremplacement du passage supérieur CFF de Malakoff dans le cadre du projet d’évitement est de La Chaux-de-Fonds \npar la H18 (20.023) ; \n\n Rapport à l'appui d’un projet de décret portant octroi d’un crédit d’engagement relatif à la concrétisation du RER \nneuchâtelois d’un montant de 114'000'000 de francs (20.026). \n\nSeptembre 2020: \n\n Rapport à l'appui d'une nouvelle loi cantonale sur l’énergie (LCEn) (19.009) ; \n\n Rapport à l'appui d'un projet de décret portant octroi d’un crédit d’engagement d’un montant de 2'565'000 francs pour \nla construction du centre forestier de Montmollin et d’un projet de décret portant octroi d’un crédit d’engagement d’un \nmontant de 3'778'100 francs pour la construction du centre collecteur de sous-produits animaux de Montmollin (20.032). \n\nNovembre 2020: \n\n Rapport à l'appui d'un projet de décret relatif au renouvellement de la convention-cadre sur la coopération \ntransfrontalière au sein de l’Agglomération urbaine du Doubs (AUD) (20.031). \n\nDécembre 2020: \n\n Rapport en réponse à la motion 18.206, du 5 novembre 2018, « Après la ville, le canton : pour une viticulture et une \nagriculture bio » (20.038) ; \n\n Rapport d’information concernant la gestion différenciée et raisonnée des talus routiers et en réponse au postulat du \ngroupe Vert’Libéraux 18.177, du 31 août 2018, « Entretien différencié de la voirie – Pour une biodiversité accrue » \n(20.041). \n\nPar ailleurs, quatre objets parlementaires ont pu être classés et trente ont été traités par le chef du DDTE, dont trois liés à la \n\npandémie, oralement ou par écrit, au sein de l’hémicycle. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n \n\n295 \n \n\nDossiers stratégiques du DDTE \n\nEn 2020, les dossiers stratégiques du DDTE furent les suivants: \n\n• Le DDTE a été représenté par le service de la consommation et des affaires vétérinaires à l’État-major cantonal de crise \npour lutter contre la pandémie de COVID-19, ceci pour les aspects liés à la police du commerce. Ponctuellement, le \nsecrétariat général a amené son expertise sur différentes questions stratégiques. \n\n• Un investissement particulier a été consenti en faveur des travaux du comité de pilotage pour l’organisation des mesures \nde substitution 2021 lors des travaux sur la ligne ferroviaire Neuchâtel – La Chaux-de-Fonds, première étape du RER \nneuchâtelois. Il s’agit en effet d’assurer une solution qui réponde aux besoins des utilisatrices et utilisateurs de la ligne \ndurant la rupture partielle ou totale de son exploitation. \n\n• Le DDTE a mené un important travail pour élaborer un concept visant la réduction des risques liés à l’utilisation de produits \nphytosanitaires. En réponse au postulat 18.187, du 28 septembre 2018, « Neuchâtel, un canton bientôt sans pesticides de \nsynthèse ? », un rapport comportant un plan d’action en 15 points a été rédigé par un comité de pilotage présidé par le chef \ndu DDTE. \n\n• Les travaux de la commission parlementaire chargée de traiter le rapport à l'appui d'un projet de décret soumettant au vote \ndu peuple l’initiative législative populaire cantonale « Rives pour toutes et tous » ont été suivis avec attention. Il s’agissait \nde pouvoir présenter au Parlement un projet équilibré qui permette de répondre au souhait d’accessibilité des rives exprimé \npar les Neuchâteloises et Neuchâtelois tout en garantissant les intérêts environnementaux et ceux des riverain-e-s. \n\n• Un important effort de coordination des différents partenaires internes a été réalisé afin de finaliser le premier Plan climat \ncantonal et de pouvoir en solliciter les ressources financières et en personnel.  \n\n• Sous la conduite du DDTE, l’État de Neuchâtel a renforcé sa participation auprès des principaux groupes électriques actifs \ndans le canton et ce de manière prioritaire en entrant dans le capital de Viteos et en augmentant sa part dans le Groupe E. \n\n• Le DDTE a piloté les travaux visant la création d’un centre d’entretien commun des routes cantonales et nationales dans \nles Montagnes neuchâteloises.  \n\n \nMalgré les difficultés liées à la COVID-19, le DDTE est satisfait d’avoir pu faire avancer de manière importante les projets de la \n\nstratégie Mobilité 2030, d’avoir concrétisé la nouvelle loi cantonale de l’énergie (LCEn) et loi sur les routes et voies publiques \n\n(LRVP) ainsi que d’avoir renforcé la durabilité environnementale par les conventions-programmes forêts, biodiversité et \n\nrevitalisation des cours d’eau en particulier. \n\n \n\n\n\n \n\n296 \n \n\n Compte de résultats du DDTE \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLes comptes 2020 du département présentent un résultat largement influencé par la situation sanitaire. Sachant que le compte \n\nde résultat ci-dessus intègre les charges et revenus des services mais aussi ceux des fonds, l’analyse nécessite d’être \n\ndifférenciée dans la mesure où les premiers impactent le résultat mais pas les seconds. L’excédent de charges ou de revenus \n\nest en effet attribué ou prélevé à la fortune. \n\nAu niveau des services, il faut relever que les charges et revenus ordinaires sont conformes voire meilleurs que le budget. À \n\ncela s’ajoutent les éléments extraordinaires liés à la pandémie qui péjorent le résultat : \n\n• Aides aux entreprises de transport (CHF 3,5 millions net) ;  \n• Baisse de l’impôt sur les maisons de jeux en lien avec la fermeture du Casino de Neuchâtel (CHF 1,4 million) ; \n• Baisse des émoluments du registre foncier (CHF 0,86 million) ; \n• Mise en place d’une franchise de CHF 5'000 sur la taxe proportionnelle due par les établissements publics (CHF 0,8 million). \n \nAu niveau des fonds, il faut relever que leurs fortunes ont augmenté en 2020 de l’ordre de CHF 1,3 million alors que le budget \nprévoyait un prélèvement net de quelque CHF 5,8 millions. Cette situation s’explique principalement par des dépenses moindres \nau niveau des charges de transfert du fonds des eaux (CHF -5,8 millions). Indépendamment des variations budgétaires, il faut \négalement noter que le fonds des eaux a bénéficié de la dissolution de la provision « Sites pollués » (CHF 8,1 millions) et que \nle fonds des routes communales a été supprimé (conformément à la nouvelle LRVP) et sa fortune totalement redistribuée aux \ncommunes (CHF 6 millions). \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes\n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF %\n\nRevenus d'exploitation 251'204'563 244'363'468 256'680'831 +12'317'363 +5.0% +5'476'268 +2.2%\n\n40 Revenus fiscaux 53'110'924 53'307'585 51'859'607 -1'447'978 -2.7% -1'251'317 -2.4%\n\n41 Patentes et concessions 17'485'088 17'025'000 14'918'100 -2'106'900 -12.4% -2'566'988 -14.7%\n\n42 Taxes 16'796'311 15'782'425 14'796'744 -985'681 -6.2% -1'999'566 -11.9%\n\n43 Revenus divers 1'625'209 3'129'150 9'546'729 +6'417'579 +205.1% +7'921'519 +487.4%\n\n45 Prélèvements sur les fonds et f in. spéciaux 498'493 8'034'829 7'452'739 -582'090 -7.2% +6'954'246 +1'395.1%\n\n46 Revenus de transfert 64'308'977 47'835'133 58'707'865 +10'872'732 +22.7% -5'601'112 -8.7%\n\n47 Sunventions à redistribuer 88'730'385 89'080'000 87'910'607 -1'169'393 -1.3% -819'778 -0.9%\n\n49 Imputations internes 8'649'175 10'169'346 11'488'439 +1'319'093 +13.0% +2'839'264 +32.8%\n\nCharges d'exploitation 316'178'260 292'188'175 310'505'982 +18'317'807 +6.3% -5'672'279 -1.8%\n\n30 Charges de personnel 44'899'117 46'521'382 44'917'169 -1'604'213 -3.4% +18'052 +0.0%\n\n31 Biens, services et autres charges d'exploitation 18'224'151 11'612'894 17'418'310 +5'805'416 +50.0% -805'841 -4.4%\n\n33 Amortissements du patrimoine administratif 45'330'065 8'708'018 9'205'520 +497'502 +5.7% -36'124'545 -79.7%\n\n35 Attributions aux fonds et f in. spéciaux 18'292'528 2'243'594 17'561'250 +15'317'656 +682.7% -731'278 -4.0%\n\n36 Charges de transfert 92'023'107 112'810'698 108'681'973 -4'128'725 -3.7% +16'658'865 +18.1%\n\n37 Subventions redistribuées 88'730'385 89'080'000 87'910'607 -1'169'393 -1.3% -819'778 -0.9%\n\n39 Imputations internes 8'678'907 21'211'589 24'811'153 +3'599'564 +17.0% +16'132'246 +185.9%\n\nRésultat d'exploitation -64'973'698 -47'824'706 -53'825'151 -6'000'444 -12.5% +11'148'547 +17.2%\n\n44 Revenus financiers 3'143'962 1'694'600 1'524'626 -169'974 -10.0% -1'619'336 -51.5%\n\n34 Charges f inancières 1'162'930 35'000 4'995 -30'005 -85.7% -1'157'934 -99.6%\n\nRésultat de f inancement 1'981'032 1'659'600 1'519'631 -139'969 -8.4% -461'401 -23.3%\n\nRésultat opérationnel -62'992'666 -46'165'106 -52'305'520 -6'140'414 -13.3% +10'687'145 +17.0%\n\n48 Revenus extraordinaires 30'813'706 0 0 0 -- -30'813'706 -100.0%\n\n38 Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 --\n\nRésultat extraordinaire 30'813'706 0 0 0 -- -30'813'706 -100.0%\n\nRésultat total -32'178'959 -46'165'106 -52'305'520 -6'140'414 -13.3% -20'126'561 -62.5%\n\nPersonnel administratif\n\nPostes occupés au 31.12 407.00 407.00 400.00 -7.00 -1.7% -7.00 -1.7%\n\nEmplois équivalents plein-temps au 31.12 352.14 350.94 340.84 -10.10 -2.9% -11.30 -3.2%\n\nÉcart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019\n\n\n\n \n\n297 \n \n\n Secrétariat général DDTE (SDTE) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe secrétariat général du Département du développement territorial et de l'environnement (SDTE) est chargé des tâches de \ncoordination, de planification, de conseil et d'information. Le SDTE effectue notamment les prestations suivantes : \n \n• Conseiller et assister le chef de département en lui assurant un soutien rapide et décisif dans l'exécution des tâches \n\ndépartementales, gouvernementales et parlementaires ; \n• Gérer et administrer le secrétariat du chef de département en assurant un fonctionnement optimal et en engageant au mieux \n\nles ressources à disposition ; \n• Assurer la coordination et le suivi des travaux avec les services dans leur fonction de soutien stratégique au chef de \n\ndépartement ; \n• Assurer la coordination interdépartementale ; \n• Piloter le domaine financier du département, notamment en coordonnant, en contrôlant et en donnant les instructions en \n\nmatière de procédures financières ; \n• Assumer les tâches lui incombant en matière de ressources humaines pour le département ; \n• Appuyer la mise en œuvre de la stratégie du Conseil d'État en matière de relations extérieures et de communication ; \n• Assurer la responsabilité ou le suivi de projets transversaux (p. ex. plan climat, projet d'agglomération de 4ème génération, \n\ncommunautés nomades) ; \n• Accompagner les entités autonomes rattachées au SDTE (SCAN et NEVIA) en tant qu'organe de liaison. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nDurant l’année 2020, le quotidien de chacune et chacun a été marqué par la crise sanitaire liée à la COVID-19 et les mesures \nmises en place afin de lutter contre la pandémie. Le télétravail instauré de manière générale au sein de l’administration cantonale \na contraint le secrétariat général et les services du DDTE à adapter l’organisation du travail et leur mode de fonctionnement, \nafin de maintenir leurs activités principales et garantir la sécurité de leurs collaboratrices et collaborateurs. \n \nC’est dans ce contexte difficile et particulier que le SDTE a poursuivi ses missions, en renforçant la coopération  au sein de \nl’équipe et en facilitant les processus de travail avec les services du département dans les tâches administratives, financières \net de gestion des ressources humaines. En particulier, le SDTE a concentré ses efforts de coordination générale afin que soit \nassurée la bonne conduite des nombreux dossiers et projets transversaux dont le DDTE a la charge. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nÉvénements principaux \n\n• Janvier : Constitution de la société simple « Routes nationales Arc jurassien » entre les cantons du Jura et de Neuchâtel, \ndans le cadre de l’Unité territoriale IX (UT IX), responsable de l’entretien des routes nationales ; \n\n• Janvier : Entrée en vigueur de la nouvelle loi sur les routes et voies publiques (LRVP) et, parallèlement, octroi d’un crédit \nd’engagement de CHF 6 millions à titre d’aide à l’entretien pour les communes recevant les routes déclassées ; \n\n• Janvier : Présentation au Grand Conseil de la stratégie cantonale pour lutter contre le littering, à savoir l’abandon de déchets \nurbains dans l’espace public, et inciter au changement de comportement, en réponse au postulat du groupe Vert’libéral \n16.151, du 21 juin 2016, « Lutter contre le fléau du littering » ; \n\n• Janvier : Présentation au Grand Conseil du rapport quadriennal d’information sur l’aménagement du territoire (RAT) faisant \nétat du bilan de l’aménagement du territoire et de l’état de la planification cantonale sur la période 2015 à 2018 ; \n\n• Février : Constitution de l’Association Neuchâtel Vins et Terroir (NVT) chargée de promouvoir les produits de la viticulture \net de l’agriculture neuchâteloises ; \n\n• Mars : Accueil d’une nouvelle collaboratrice au sein du SDTE, engagée pour une période temporaire du 1er mars 2020 au \n31 mars 2021, dans le but d’assister la coordinatrice en développement durable dans la mise en œuvre de la politique \ncantonale en la matière ; \n\n• Mai : Adoption par le Grand Conseil des mesures de soutiens financiers aux pêcheurs professionnels et de régulation des \ncormorans suite aux difficultés rencontrées en raison de la baisse importante et continue des rendements ; \n\n• Mai et juin : Adoption par le Grand Conseil de sept crédits d’engagement totalisant quelque CHF 57,5 millions pour la mise \nen œuvre des conventions-programmes 2020-2024 entre la Confédération et le canton de Neuchâtel dans les domaines \ndes Forêts, Nature et Paysage, Ouvrages de protection contre les crues, Revitalisation des eaux et Protection contre les \ncatastrophes naturelles ; \n\n• Juin : Adoption par le Grand Conseil d’un crédit d’engagement de CHF 6,8 millions pour le remplacement du passage \nsupérieur CFF de Malakoff, dans le cadre du projet d’évitement est de La Chaux-de-Fonds par la H18 ; \n\n• Juin : Adoption par le Grand Conseil d’un crédit d’engagement de CHF 114 millions pour la réalisation du concept RER – \nLigne directe entre Neuchâtel et La Chaux-de-Fonds qui permettra de concrétiser l’un des piliers de la stratégie cantonale \n« Mobilité 2030 » ; \n\n• Septembre : Entrée en vigueur de la modification de la loi sur l’entretien des routes nationales qui clarifie le statut du \nCNERN, lui donne la personnalité juridique ainsi qu’une nouvelle dénomination : NEVIA « Neuchâtel – Établissement pour \nla viabilité des infrastructures autoroutières » ; \n\n\n\nSecrétariat général DDTE (SDTE) \n \n\n298 \n \n\n• Septembre : Adoption par le Grand Conseil de la nouvelle loi cantonale sur l’énergie (LCEn), qui entrera en vigueur le 1er \nmai 2021 et qui s’inscrit dans la politique énergétique et climatique décidée par la Confédération et les cantons ; \n\n• Septembre : Adoption par le Grand Conseil de deux crédits d’engagement totalisant CHF 6,3 millions bruts pour la \nreconstruction des centre collecteur et centre forestier de Montmollin, suite à l’incendie qui avait ravagé le site en avril 2017 ; \n\n• Septembre : Lancement de l’action bike to work à laquelle les collaboratrices et collaborateurs de l’État ont été invités à \nparticiper pour la quatrième année consécutive. Se déroulant habituellement en juin, le challenge 2020 s’est tenu \nexceptionnellement du 1er septembre au 31 octobre 2020 ; \n\n• Septembre : Nomination du chef du Département du développement territorial et de l’environnement à la présidence de la \nConférence des directeurs cantonaux des transports publics ; \n\n• Octobre : Lancement des travaux pour l’élaboration d’un plan de mobilité sur le périmètre large du Creux-du-Van et création \nd’un comité de pilotage réunissant les représentants des communes concernées, des cantons de Vaud et de Neuchâtel et \ndes milieux touristiques vaudois et neuchâtelois ; \n\n• Novembre : Approbation par le Grand Conseil du renouvellement de la convention cadre sur la coopération transfrontalière \nau sein de l’agglomération urbaine du Doubs (AUD), qui réunit la Communauté de communes du Val de Morteau et les \ncommunes neuchâteloises de La Chaux-de-Fonds, du Locle et des Brenets. ; \n\n• Novembre : Lancement de la consultation du nouveau règlement d’exécution de la loi cantonale sur l’énergie (RELCEn) ; \n• Décembre : Présentation au Grand Conseil d’un concept de reconversion des terres de l’État de Neuchâtel à une agriculture \n\net viticulture biologiques, en réponse à la motion 18.206, du 5 novembre 2018, « Après la ville, le canton : pour une viticulture \net une agriculture bio ».  \n\n \nDossiers du Grand Conseil en cours \n\n• Suivi des travaux de la commission parlementaire chargée de l’examen du rapport relatif au projet de loi sur l’utilisation du \nsous-sol (LUSS) ; \n\n• Suivi des travaux de la commission parlementaire chargée de traiter le rapport à l'appui d'un projet de décret soumettant \nau vote du peuple l’initiative législative populaire cantonale « Rives pour toutes et tous » ; \n\n• Finalisation du rapport à l’appui d’un crédit d’engagement de CHF 2,5 millions de francs destiné aux études et aux travaux \nde sécurisation et d’assainissement du Pont Saint-Jean au Landeron ; \n\n• Finalisation du rapport à l’appui d’un crédit d’engagement de CHF 186 millions de francs pour la réalisation du \ncontournement est de La Chaux-de-Fonds par la route principale suisse H18 qui s’inscrit dans la stratégie cantonale Mobilité \n2030 ; \n\n• Poursuite des travaux visant la réduction des risques liés à l’utilisation de produits phytosanitaires, en réponse au postulat \n18.187, du 28 septembre 2018, « Neuchâtel, un canton bientôt sans pesticides de synthèse ? » ; \n\n• Mise à jour de la loi sur le traitement des déchets et sites pollués dans le but de répondre aux grandes lignes de la politique \nfédérale en la matière. \n\n \nConduite du service \n\n• Gestion des ressources humaines, des finances, de la communication et de l’administration du SDTE en garantissant \nl’accomplissement des missions qui lui incombent ; \n\n• Conduite du service selon les objectifs fixés dans l’accord GestionNE 2020 ; \n• Poursuite du projet d’harmonisation du rôle et des prestations des secrétariats généraux dans le cadre de la conférence \n\ndes secrétaires généraux. \n \nConseils et assistance politiques \n\n• Participation à l’État-major cantonal de crise pour lutter contre la pandémie de COVID-19 ; \n• Participation et suivi des travaux du comité de pilotage pour l’organisation du projet et la mise en place des mesures de \n\nsubstitution lors des travaux d’entretien sur la ligne ferroviaire Neuchâtel – La Chaux-de-Fonds qui débuteront en 2021 ; \n• Accompagnement des travaux pour la création d’un centre d’entretien commun des routes cantonales et nationales dans \n\nles Montagnes neuchâteloises ; \n• Poursuite des travaux pour la mise en œuvre du Projet d’agglomération de 4ème génération établi par le Réseau Urbain \n\nNeuchâtelois (RUN) ; \n• Poursuite des travaux sur la stratégie climatique cantonale, en particulier avec un mandat externe pour l’établissement d’un \n\ninventaire cantonal des émissions de gaz à effet de serre et via des séances de coordination intercantonales ; \n• Poursuite des travaux sur la stratégie cantonale pour le développement durable avec l’appui d’un mandataire externe \n\n(organisation d’ateliers interservices).  \n• Appui aux départements dans le cadre de l’examen de la durabilité de leurs projets (p.ex. appel à projets Ecoprox, \n\nplanification hospitalière 2023+) ; \n• Gestion et suivi du transit et du séjour des convois nomades sur le territoire neuchâtelois. \n \nConseils et assistance stratégique \n\n• Coordination et finalisation des travaux relatifs à la prise de participations dans les sociétés productrices d’électricité ; \n• Coopération et suivi du développement du système Cercle Indicateurs dans le cadre d’un partenariat avec l’OFS ; \n• Poursuite de la collaboration avec l’association Ecoparc pour le développement de différents projets au sein du canton en \n\nmatière d’écologie industrielle et de management durable des entreprises ; \n• Organisation et coordination de la quatrième édition, en septembre et octobre 2020, de l’action bike to work au sein de \n\nl’administration cantonale neuchâteloise ; \n• Poursuite des collaborations et coordinations intercantonales dans le cadre du Réseau cantonal des responsables du \n\ndéveloppement durable ; \n\n\n\nSecrétariat général DDTE (SDTE) \n \n\n299 \n \n\n• Assistance stratégique à la police du commerce dans la gestion de la crise sanitaire et des mesures de contrôle, de suivi \net d’accompagnement à mettre en place lors de la 1ère vague ; \n\n• Collaboration en faveur d’une solution extraordinaire pour l’accueil de mobile homes sur le territoire neuchâtelois durant la \npériode estivale et mise à disposition d’aires d’accueil ; \n\n• Poursuite de la mise en œuvre de la nouvelle stratégie de communication du Conseil d’État au niveau du DDTE. \n \nCoordination, soutien et contrôle \n\n• Accompagnement et soutien aux services du DDTE dans le cadre de l’utilisation du système d’information et de gestion de \nl’État (SIGE) ; \n\n• Accompagnement et soutien aux services du DDTE dans la mise en œuvre des mesures de protection sanitaire liés à la \npandémie de COVID-19 et le suivi de leurs besoins ; \n\n• Accompagnement et soutien aux services du DDTE dans les tâches financières et de gestion des ressources humaines ; \n• Coordination et suivi des travaux budgétaires au sein du département dans le cadre de l’élaboration du budget 2021 et du \n\nPFT 2022-24 ; \n• Soutien aux services dans le cadre de GestionNE ; \n• Participation et soutien aux services dans le cadre du projet PartenariatsNE. \n \nAdministration, support au service \n\n• Soutien administratif au chef du département dans la gestion, la logistique et le suivi des affaires départementales ; \n• Accomplissement des travaux de secrétariat, d’assistance administrative et de comptabilité du secrétariat général ; \n• Accueil, renseignements et conseils aux usagers internes et externes à l’administration cantonale. \n \n  \n\n\n\nSecrétariat général DDTE (SDTE) \n \n\n300 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 48'454'438 49'081'000 48'964'775 -116'226 -0.2% +510'336 +1.1% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 48'274'993 48'912'000 48'791'580 -120'420 -0.2% +516'587 +1.1% \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 3'850 0 0 0 -- -3'850 -100.0% \n\n43  Revenus divers 290 1'000 425 -575 -57.5% +135 +46.4% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 175'305 168'000 172'770 +4'770 +2.8% -2'535 -1.4% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 4'820'161 4'534'133 4'577'272 +43'139 +1.0% -242'890 -5.0% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 812'333 817'024 869'174 +52'150 +6.4% +56'840 +7.0% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 1'205'443 1'238'700 1'212'109 -26'591 -2.1% +6'666 +0.6% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 10'000 10'000 10'000 0 0.0% 0 0.0% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 2'792'385 2'468'409 2'485'989 +17'580 +0.7% -306'396 -11.0% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation 43'634'277 44'546'867 44'387'503 -159'364 -0.4% +753'226 +1.7% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 1'557'867 300'000 341'978 +41'978 +14.0% -1'215'889 -78.0% \n\n34  Charges financières 0 35'000 4'893 -30'107 -86.0% +4'893 -- \n\nRésultat de financement 1'557'867 265'000 337'085 +72'085 +27.2% -1'220'782 -78.4% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel 45'192'144 44'811'867 44'724'587 -87'280 -0.2% -467'556 -1.0% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total 45'192'144 44'811'867 44'724'587 -87'280 -0.2% -467'556 -1.0% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 6.00 6.00 7.00 +1.00 +16.7% +1.00 +16.7% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 5.40 5.40 5.70 +0.30 +5.6% +0.30 +5.6% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nAu niveau des revenus d'exploitation, le produit des taxes (groupe 40) est pratiquement conforme au budget, malgré des dépôts \nde plaques liés à la COVID-19. Si la taxe des véhicules automobiles est inférieure aux prévisions de quelque CHF 265'000, \ncette diminution est toutefois partiellement compensée par une augmentation de la taxe de navigation de quelque CHF 145'000. \n \nLes charges d'exploitation sont relativement proches du budget. La différence avec les imputations internes 2019 (groupe 39) \nest due à l’entrée en vigueur de la nouvelle loi sur les routes et voies publiques (LRVP) en 2020, qui a engendré la suppression \ndu fonds des routes communales et donc de l’imputation annuelle audit fonds de 4% du produit des taxes de circulation et de \nnavigation. En lieu et place, une part annuelle de 3% du produit de ces taxes est attribuée aux communes qui perçoivent \ndorénavant directement ce montant. Au niveau des imputations internes par ailleurs, il faut ajouter l'intégration des coûts \nforfaitaires des services centraux dès 2020. \n \nLes revenus financiers représentent la redevance sur les capitaux propres versée par le SCAN à l'État, ainsi que celle de NEVIA \n(ex CNERN) suite à la modification de la loi sur l'entretien des routes nationales (LERN) et de la loi sur le service cantonal des \nautomobiles et de la navigation (LSCAN). Pour 2018 et 2019, le Grand Conseil avait décidé une modification temporaire de la \nLSCAN permettant un prélèvement exceptionnel à hauteur du bénéfice opérationnel du service, mais au minimum à 300'000 \nfrancs par année. Les charges financières quant à elles représentent les droits de timbre versés à l'AFC suite à l'acquisition de \ntitres de sociétés électriques. \n \nLes effectifs 2020 du SDTE comptent une nouvelle collaboratrice, engagée temporairement pour assister la coordinatrice en \ndéveloppement durable dans la mise en œuvre de la politique cantonale en la matière. \n\n\n\nSecrétariat général DDTE (SDTE) \n \n\n301 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nSecrétariat et administration Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 63'670 140'381 \n\nCoûts des services centraux 16'821 25'886 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 80'491 166'267 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations comprend l'accomplissement des travaux de secrétariat et d'assistance administrative au chef du \ndépartement dans la gestion, la logistique et le suivi des affaires départementales. L'augmentation des coûts salariaux et de \nstructure est due à un réajustement des heures passées sur ce groupe de prestations. \n \n \n\nStratégie et politique Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 58'000 43'429 \n\nCoûts salariaux et de structure 477'523 424'183 \n\nCoûts des services centraux 126'157 77'905 \n\nRevenus 400 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 661'280 545'517 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations recouvre notamment le conseil et l'assistance au chef du département dans l'exécution des tâches \ndépartementales, gouvernementales et parlementaires. Les charges directes incluent principalement les cotisations annuelles \naux organismes cantonaux et intercantonaux dans lesquels le DDTE est représenté, ainsi que les coûts liés à un mandat externe \ndans le cadre des travaux sur la stratégie cantonale pour le développement durable. La pandémie de COVID-19 a inévitablement \nimpacté le déroulement des activités et représentations du département. \n \n \n\n\n\nSecrétariat général DDTE (SDTE) \n \n\n302 \n \n\nFinances et gestion Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 1'140'700 1'162'085 \n\nCoûts salariaux et de structure 254'679 253'242 \n\nCoûts des services centraux 67'284 47'503 \n\nRevenus 600 425 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'462'063 1'462'406 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations comprend la gestion du domaine financier, des ressources humaines et de l’administration du \ndépartement. Les charges directes incluent principalement l’indemnisation du SCAN pour la gestion administrative du parc \nvéhicules et bateaux neuchâtelois. Les revenus proviennent de recettes diverses. \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nRedevance RPLP -175'305 -168'000 -172'770 \n\nSubventions diverses 10'000 10'000 10'000 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -165'305 -158'000 -162'770 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa Confédération indemnise annuellement le canton pour la gestion des véhicules soumis à la RPLP, dont le nombre varie peu \nd’une année à l’autre. Par ailleurs, selon un accord de prestations, une contribution annuelle est versée à l’association Ecoparc \npour les tâches effectuées dans le domaine du développement durable et de l'écologie industrielle. \n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nExpropriation utilité publique -461 0 1'825 \n\nPart au bénéfice du CNERN 0 -100'000 -120'000 \n\nPart au bénéfice du SCAN -1'557'867 -200'000 -221'978 \n\nTaxe de navigation -1'802'575 -1'762'300 -1'923'643 \n\nTaxe s/vhc à moteur & cyclomoteurs -43'676'265 -44'830'400 -44'535'687 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -47'037'167 -46'892'700 -46'799'482 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nDès 2020, les frais liés aux travaux de la commission d'estimation en matière d'expropriation émargent au fonds d'aménagement \ndu territoire. La dépense aux comptes du SDTE concerne un résiduel 2019.  \n \nEn raison de la crise sanitaire, le SCAN n'a pas dégagé de bénéfice en 2020. Toutefois est comptabilisée ici une redevance sur \nles capitaux propres disponibles versée par le SCAN et NEVIA (ex CNERN). Pour mémoire, les comptes 2019 sont marqués \npar l’apport extraordinaire du SCAN qui a versé à l’État une contribution à hauteur de son bénéfice opérationnel (cf. modification \ntemporaire de la LSCAN décidée par le Grand Conseil pour 2018 et 2019). \n \nQuant aux revenus des taxes de circulation et de navigation, ils totalisent CHF 48,8 millions, duquel il faut déduire la part versée \naux communes recevant des routes déclassées selon nouvelle LRVP (CHF 1,5 million) et le financement de l'élimination des \nvéhicules usagés (CHF 0,9 million). \n \n \n \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\nSecrétariat général DDTE (SDTE) \n \n\n303 \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nParticipations sociétés électriques Clôturé 0 0 0 12'035'000 0 12'035'000 0 0 0 \n\nTotal  0 0 0 12'035'000 0 12'035'000 0 0 0 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes prises de participation dans les sociétés électriques ont été réalisées en 2020, mais relèvent finalement du patrimoine \nfinancier.\n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nEn raison des difficultés liées à la pandémie de COVID-19, une réduction exceptionnelle de 30% de la taxe de navigation a été \noctroyée en 2020 pour les bateaux utilisés lors des cours de bateaux-écoles.\n \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nDe nombreuses heures ont été effectuées en lien à l'épidémie de Covid-19. Le secrétaire général du Département a appuyé \nson homologue du Département des finances et de la santé (DFS) dans la rédaction du rapport au Grand Conseil sur la situation \nextraordinaire durant la première vague entre février et août. De plus, il a suppléé le secrétaire général du DFS dans le cadre \nde l'état-major cantonal de crise (EM CC) à de nombreuses reprises à l'automne. Parallèlement, le chargé de mission du \nsecrétariat général a été actif au printemps sur la question de l'accueil des camping-cars en période de Covid-19 en mettant en \nœuvre un concept proposant davantage d'emplacements dans le canton. Il a également été amené à travailler pour l'état-major \nde crise sur un concept de confinement et ses conséquences. Il a aussi suppléé le chef du SCAV dans le cadre de l'EM CC.\n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\n\nRevenus d'exploitation                       -1'449 Diminution de revenus\n\n40 Revenus fiscaux                       -1'449 Diminution de revenus\n\nCharges d'exploitation                        4'378 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                        4'378 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                       -5'827  Détérioration du résultat \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nSecrétariat général DDTE                           484 \n\nVide1\n\nTotal                           484 \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n\n304 \n \n\n Service de l’aménagement du territoire (SCAT) \n \n\nMissions principales \n \n\nPlanifier \n\nAssurer la planification cantonale pour répondre aux objectifs politiques d'organisation et de structuration du territoire. Mener \nune réflexion stratégique pour le développement territorial du canton en partenariat avec les régions et les communes. À cet \neffet, veiller à la mise en place d'un instrument de monitoring. \n \nLe service établit et révise la conception directrice de l’aménagement du territoire, un projet de territoire, ainsi qu’un plan directeur \ncantonal (PDC). Il établit des planifications sectorielles pour traiter les thématiques particulières telles que les rives ou l’espace \ncours d’eau. Les problématiques supra-communales, comme la planification éolienne ou la protection du vignoble, sont prises \nen charge à travers des plans cantonaux. \n \nCoordonner \n\nEn application des dispositions légales, assurer la coordination entre les plans locaux et régionaux et le PDC, ainsi qu'entre ce \ndernier et les plans sectoriels de la Confédération, et également entre les différentes instances administratives en matière de \npermis de construire. \n \nLe service établit les lois et règlements d’application cantonaux. Il contrôle que les instruments de planification communaux \nrespectent les lois et plans supérieurs et contrôle que, dans le cadre de l’autonomie communale, la pesée des intérêts a été \ncorrectement effectuée. En matière de permis de construire, le service vérifie, pour les communes ne disposant pas d’une \ndélégation de compétence, que les projets de construction soient conformes aux lois et règlements. \n \nInformer et conseiller \n\nInformer et orienter les usagers sur leurs droits et devoirs en matière d'aménagement du territoire et de police des constructions. \nConseiller et soutenir, notamment les communes, sur la manière d'entreprendre leur tâche de planification et veiller à assurer \nl'efficacité des processus décisionnels et de planification auprès de l'ensemble des partenaires.\n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nPlanification directrice \n\nSuite à l’entrée en vigueur de la LAT au 1er mai 2014, les cantons disposaient de 5 ans pour conformer leur PDC à la nouvelle \nlégislation. Le plan directeur conforme à la LAT a été approuvé en février 2019, et la loi cantonale sur l’aménagement du territoire \n(LCAT) a été adaptée en mai 2019. L’année 2020 a été marquée par un nouveau plan sectoriel de la Confédération sur le thème \ndes surfaces d’assolement, la modification du règlement d’application de la LCAT (RELCAT) concernant la gestion des surfaces \nd’assolement (SDA) et la publication d’un nouveau Guide. \n \nRELCAT \n\nAfin de faciliter la mise en œuvre des secteurs stratégiques et des pôles de développement prévus par le Projet de territoire \ncantonal le Conseil d’État a adopté la modification du RELCAT, portant sur les compétences du DDTE en matière de gestion \ndes SDA et sur la création d’un « compte de compensation » cantonal, visant à mutualiser les pertes et les gains de SDA liés à \nla mise en œuvre du volet urbanisation du plan directeur cantonal, comme il l’a fait pour le dimensionnement des zones à bâtir, \nau motif que le bilan sera équilibré à l’horizon du PDC. Par ce nouveau dispositif, le canton souhaite moins de démarches \nadministratives et résoudre les problèmes de temporalité liés à la révision des plans d’affection locaux (PAL). \n \nOptimisation du sentier du Lac \n\nDans le cadre de la mise en œuvre du Plan directeur des rives du Lac, adopté par le Conseil d’État en 2017, et du traitement \nde l’initiative « Rives pour toutes et tous », les travaux de planification ont été poursuivis en vue de confirmer le tracé technique \net évaluer les coûts de la mesure-phare du PDC. Une demande de crédit-cadre a ainsi pu être présentée au Grand Conseil au \ndébut 2021. \n \nConsultations fédérales et cantonales \n\nDans le cadre de la révision de la LAT deuxième étape (LAT2), la collaboration entre la Confédération et les cantons a été \npoursuivie. Plusieurs adaptations de plans sectoriels de la Confédération et ordonnances en cours de révision ont été soumises \naux cantons au cours de la période. Le canton est également consulté sur l’adaptation et les modifications ponctuelles des PDC \ndes cantons voisins. Il accompagne également activement le Projet d’Agglomération de 4ème génération (PA RUN 4).  \n \nRévision des plans d’aménagement et densification du territoire \n\nLe service accompagne les communes en offrant une séance de premier contact, une analyse de leur pré-étude, une prise de \nposition sur leur projet de territoire / plans directeurs et un préavis de synthèse sur l’ensemble du dossier. À fin décembre 2019, \n14 communes ont tenu leur séance de premier contact. 10 zones réservées ont été adoptées par un Conseil général en 2019. \nPrécédé par une zone réservée cantonale, le plan cantonal redimensionnant les zones de constructions basses a été mis à \nl’enquête publique à fin 2018. \n\n\n\nService de l’aménagement du territoire (SCAT) \n \n\n305 \n \n\nTraitement des permis de construire \n\nDurant l’année sous revue, le SCAT a traité 736 permis de construire (628 en 2019). \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nSection planification cantonale et données de base \n\nType de dossier Nbre Remarques \n\nTâches de ligne   \n\nConsultations cantonales et \nfédérales \n\n22 \nConsultations coordonnées par le SCAT : modification et révision de lois \nfédérales et cantonales, plans sectoriels, et adaptation PDC cantons voisins. \n\nGestion et exploitation des \ndonnées de base \n\n \n\nTravaux de complément et de contrôle des dispositions juridiques disponibles \npar le biais du cadastre des restrictions à la propriété foncière (CRDPPF). \nPréparation des travaux de mise en place d’un accès direct aux dispositions \njuridiques directement depuis le géoportail du SITN. Préparation de la \nmigration des données « réseaux touristiques » dans l’application MISTRA \nMD. Publication des itinéraires révisés VTT dans le géoportail du SITN. \nDéveloppement d’une base de données relative à l’attractivité résidentielle \npour les besoins du délégué à la domiciliation. Travaux d’adaptation des \ndonnées SDA au modèle minimal de la Confédération. Mise à jour bisannuelle \ndes données et de la statistique des zones à bâtir non construites. \n\nRenseignement affectation 29 Attestations d’affectation de biens-fonds. \n\nTéléphonie mobile 29 Préavis projets antennes de téléphonie mobile (nouveau ou modification). \n\nGestion du quota cantonal des \nsurfaces d’assolement (SDA) \n\n43 \nPrises de position (permis de construire, PAL, etc.), mise à jour annuelle de la \nbase de données, mise sur pied d’une statistique de l’évolution potentielle des \nSDA, contacts avec la Confédération. \n\nModification partielle réseaux \nofficiels mobilité douce, loisirs \n\n67 Prises de position (permis de construire, PAL, etc.). \n\nManagement des ZAE  \nMise à jour et évolution de la base de données et du monitoring – mise en \nplace d’un système de gestion des ZAE, plateforme sur le géoportail, réponses \naux mandataires et aux communes. \n\nObservatoire cantonal du \nterritoire (OT_NE) \n\n \nMise à jour des données. Accompagnement de différents projets de monitoring \n(CH, NE).  \n\nProjets   \n\nRévision du RELConstr. sur le \nthème du stationnement (annexe \nI et II) \n\n \n\nLancement et pilotage d’un mandat portant sur le dimensionnement du \nstationnement sur fond privé et projet de nouvelle réglementation en \ncoordination avec les autres services concernés et un groupe de communes \n(consultation prévue d’ici mi-2021). \n\nOptimisation du sentier du Lac   \n\nRapport technique à l’appui du travail de la commission parlementaire, dans le \ncadre du traitement de l’initiative populaire « Rives pour toutes et tous », ayant \ndébouché sur une demande de crédit-cadre pour la mise en œuvre de la \nmesure phare du PD Rives. Les travaux se poursuivront en 2021-2022 avec \nles contacts avec les communes et les propriétaires, de même que \nl’établissement d’avant-projet détaillé tronçon par tronçon. \n\nÉtudes de base  \n\nÉtude cantonale sur les pôles de gare, pôles mixtes et pôles de logements, à \nl’appui du Projet d’Agglomération et de la révision des plans d’aménagement \ndes communes, en vue de favoriser leur mise en œuvre. Ces pôles constituent \ndes secteurs stratégiques au sens de la LCAT, dans lesquels la croissance est \nattendue en priorité et dans lesquels le droit de préemption peut s’exercer. \n\nPlans directeurs sectoriels   \n\nPlan directeur des chemins pour piétons et chemins de randonnée pédestre :  \nrédaction de l’appel d’offre et élaboration du mandat de nouveau PD des \nchemins de randonnée pédestre (consultation prévue en 2021). \nPlan directeur sectoriel ECE-ERE : traitement retour de consultation, adoption \nen décembre. \n\nPlans d’affectation cantonaux   \n\nPAC viticole (1ère étape) traitement des oppositions. \nPAC éolien Montagne de Buttes adopté par le CE ; PAC des Quatre-Bornes \npréavisé. \nPAC zone de constructions basses (section AL) sanctionné. Traitement des \noppositions. \nPAC exploitation des matériaux lacustres sanctionné (mai 2019). \n\n \n  \n\n\n\nService de l’aménagement du territoire (SCAT) \n \n\n306 \n \n\nSection aménagement local \n\n Entrés avant 2020 Entrés en 2020 \n\nType de dossier \nPréavisés \nen 2020 \n\nEnquête \npublique \nen 2020 \n\nSanctionnés \nen 2020 \n\nPréavisés \nen 2020 \n\nEnquête \npublique en \n\n2020 \n\nSanctionnés \nen 2020 \n\nPlan d’affectation cantonal 2 2 2    \n\nPlan de quartier 1 2 7    \n\nPlan spécial 1 2 1    \n\nRévision PAL (pré-étude) 6   9   \n\nModification du PAL 3 3 6 3 2 1 \n\nZones réservées communales  1  3 2 2 \n\nPlan d’alignement   2    \n\nPlan directeur       \n\nCahier des charges    1   \n\nTotal 13 10 18 16 4 3 \n\n \n31 dossiers sont entrés en 2020 et 8 ont requis notre conseil et n’ont pas encore débuté de procédure. À fin 2020, il reste 2 \ncommunes avec qui la séance de 1er contact en vue de réviser le PAL n’ont pas encore eu lieu. Nous avons préavisé 15 pré-\nétudes de communes en vue de la révision de leur plan d’aménagement. Au total, 21 communes ont une pré-étude préavisée. \nSont notamment entrés en vigueur en 2020 par arrêté du Conseil d’État : 3 secteurs après les 11 secteurs de 2019 (14 sur 16) \nde la zone de constructions basses du décret du 14 février 1966 contribuant à réduire la zone d’environ 11.9 hectares. \n \nGéologie \n\nGéologie générale \n• Participation à l’élaboration du plan climat ; \n• Participation à la commission législative pour l’adaptation législative en matière de gestion du sous-sol (projet de loi sur \n\nl’utilisation du sous-sol LUSS) ; \n• Conseils aux projets du SPCH (notamment tunnel de la Clusette). \n\n \nDangers naturels \n• 323 préavis pour des dossiers de permis de construire (256 en 2019) ; \n• 18 préavis pour des dossiers d'aménagement (14 en 2019) ; \n• Gestion et application de la convention-programme ouvrages de protection selon l'article 36 LFo (y.c. obtention du crédit-\n\ncadre par le Grand Conseil, diverses études de danger / analyses de risque et ouvrage, p.ex. Combe Garot à Boudry, \nchutes de pierres à Noiraigue, Col-des-Roches) ; \n\n• Participation à ORCCAN. \n \nExploitation des matériaux (application de la LEM) \n• Traitement administratif ainsi qu’interventions de suivi et renseignements pour des dossiers d'extraction des matériaux ; \n• Travaux de planification sectorielle pour la gestion intégrée des matériaux minéraux en cours. \n \nBureau des permis de construire \n\nEn 2020, 717 dossiers ont été traités par le SCAT (628 en 2019), dont 671 avec préavis positifs, 310 dossiers complets, 302 \ndossiers conformes, 210 dossiers hors zone et 81 dossiers avec opposition. 23 décisions coordonnées avec le service de \nl’économe agricole en matière de dossiers régis par la LDFR ont été rédigées (24 en 2019). \n \nTemps de traitement des dossiers SATAC par le SCAT en 2020, en jours ouvrables \n\nType de dossiers \n*Temps de \ntraitement \n\n90% \n\n*Temps de \ntraitement \n\n100% \nCommentaires \n\nDossiers complets et conformes \nen zone et hors zone à bâtir \n\n44,9 jours 48,8 jours \nen zone à bâtir : sans décision ; hors zone à bâtir : \ndécision 16a LAT ; sans demande de complément \n\nDossiers complets en zone à \nbâtir \n\n47,4 jours 52,6 jours \nsans et avec décision et sans demande de \ncomplément \n\nDossiers complets et conformes \nen zone à bâtir \n\n43,1 jours 46,5 jours sans décision et sans demande de complément \n\nDossiers complets hors zone à \nbâtir \n\n53,8 jours 62 jours \ndécision 16a LAT 24, 24c LAT, etc. ; sans demande \nde complément \n\nOutput du SCAT pour \nl’ensemble des dossiers \n\n59,7 jours 76,9 jours \nsynthèse positive ou négative avec ou sans \ndérogation ou complément \n\n \n\n*Temps de traitement : nombre de jours ouvrables entre la date de réception du dossier par le SCAT et la date d’expédition du \npréavis de synthèse par le SCAT. 100% : moyenne de l’ensemble des dossiers traités. 90 % : moyenne ne comprenant pas les \n10% de dossiers dont le temps de traitement est le plus long. Les statistiques prennent en considération les dossiers qui sont \nsortis entre le 1er janvier 2020 et le 31 décembre 2020. Les dossiers traités par les trois villes et ceux de minimes importances \npilotés par les communes ne sont pas inclus. \n \n\n\n\nService de l’aménagement du territoire (SCAT) \n \n\n307 \n \n\nPermis* octroyés par région pour les années 2019 et 2020 \n\nRégions Permis octroyés \n2019 \n\nPermis octroyés \n2020 \n\nEstimation des travaux \n2019 \n\nEstimation des travaux \n2020 \n\n Nombre % Nombre % Fr. % Fr. % \n\nLittoral 642 50.4 695 47.9 381'957’321 47.8 299'357’134 46.1 \n\nMontagnes 311 24.4 388 26.7 188'596’439 23.6 227'232’823 35.0 \n\nVal-de-Ruz 176 13.8 217 15.0 61'073’003 7.6 71'417’154 11.0 \n\nVal-de-Travers 144 11.3 151 10.4 167'913’280 21.0 50'658’454 7.8 \n\nTotal 1273 100.0 1451 100.0 799'540’044 100.0 680'665’566 100.0 \n \n\n*Ensemble des permis de construire délivrés par les communes. \n \nManifestations sportives \n\nL’année 2020 a été très difficile pour les manifestations sportives, tant pour les organisateurs que pour la gestion administrative \nen relation avec la pandémie liée à la Covid-19. Les évènements et la procédure ont été fortement impactés par des mesures \névoluant au fil de la situation sanitaire (interdictions complètes, mesures restrictives sur le nombre de participants puis \nassouplissement des mesures prises puis à nouveau interdiction complète, élaboration obligatoire d’un plan de protection cadre \nvalidé par le SCAV, programmation-déprogrammation parfois à plusieurs reprises, changement de date et de concept, etc.). \n \nAu cours de l’année 2020, 57 autorisations de manifestations sportives ont finalement été délivrées, auxquelles s’ajoutent 12  \ndemandes retirées en cours de procédure. 10 manifestations ont été remboursées et 3 autres ont demandé de reporter \nl’émolument versé sur 2021. Par rapport à 2019, cela représente une diminution de 37 manifestations. Le montant encaissé \npour 2020 s’élève à CHF 2'000. \n \nPersonnel \n\nAu 1er janvier 2020, le service comptait 20.6 équivalents plein temps (EPT) et au 31 décembre 2020, 20,25 EPT, soit 25 \ncollaborateurs. \n \nContacts \n\n• La Communauté de travail pour l’aménagement du territoire (CTAT) assurant la coordination interservices n’a pas siégé en \nraison de la Covid-19 ; \n\n• 3 rencontres avec les architectes et les urbanistes du canton ainsi que les techniciens des villes ; \n• Participation au groupe de travail tripartite (Confédération, cantons, communes) et à Région capitale suisse ; \n• Participation à la Conférence des offices romands d’aménagement du territoire (CORAT), au comité de la Conférence \n\nsuisse des aménagistes cantonaux (COSAC), à Espace Suisse (auparavant ASPAN), au comité de la fédération suisse \ndes urbanistes (FSU) et au groupe Les Experts en Dangers Naturels Suisse (FAN). \n\n \n \n  \n\n\n\nService de l’aménagement du territoire (SCAT) \n \n\n308 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 1'397'403 1'431'300 1'757'823 +326'523 +22.8% +360'419 +25.8% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 1'316'969 1'300'000 1'286'969 -13'031 -1.0% -30'000 -2.3% \n\n43  Revenus divers 304 0 629 +629 -- +326 +107.3% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 0 0 387'667 +387'667 -- +387'667 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 80'131 131'300 82'557 -48'743 -37.1% +2'426 +3.0% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 3'273'850 3'950'595 3'768'186 -182'409 -4.6% +494'337 +15.1% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 2'830'466 3'016'920 2'926'959 -89'961 -3.0% +96'493 +3.4% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 176'424 329'000 219'215 -109'785 -33.4% +42'790 +24.3% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 23'189 26'299 42'799 +16'500 +62.7% +19'610 +84.6% \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 130'556 282'475 84'840 -197'635 -70.0% -45'716 -35.0% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 113'215 295'901 494'374 +198'473 +67.1% +381'159 +336.7% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -1'876'447 -2'519'295 -2'010'364 +508'931 +20.2% -133'917 -7.1% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -1'876'447 -2'519'295 -2'010'364 +508'931 +20.2% -133'917 -7.1% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -1'876'447 -2'519'295 -2'010'364 +508'931 +20.2% -133'917 -7.1% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 25.00 26.00 25.00 -1.00 -3.8% +0.00 0.0% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 20.60 20.90 20.25 -0.65 -3.1% -0.35 -1.7% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLes revenus d’exploitation sont composés des émoluments des permis de construire (groupe 42 « Taxes »), des subventions \nfédérales relatives aux conventions programme (groupe 46 « Revenus de transfert ») et du financement d’un EPT (0.8) par le \nfonds d’aménagement du territoire (groupe 49 « Imputations internes »). \n \nAu niveau des charges d'exploitation, la diminution des « Charges de personnel » (groupe 30) s'explique par la suppression \nd'un poste de collaborateur technique et celle du groupe 31 « Biens, services et autres charges d’expl. » par le report de plusieurs \nmandats sur 2021 en raison de la situation sanitaire. Quant aux « Charges de transfert » (groupe 36), elles connaissent une \ndiminution de CHF 200'000 dans la mesure où les subventions relatives à la convention-programme « Ouvrages de protection \n- Forêts » sont dorénavant présentées au compte des investissements. Finalement l'écart budgétaire du groupe 39 « Imputations \ninternes » s'explique notamment par la restitution d'émoluments aux divers services qui interviennent dans le processus de \npermis de construire. \n \nAu niveau des effectifs, l'écart s'explique principalement par la suppression d'un poste de collaborateur technique (0.8 EPT). \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService de l’aménagement du territoire (SCAT) \n \n\n309 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nPermis de construire Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 131'200 190'862 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'440'235 1'221'516 \n\nCoûts des services centraux 202'712 157'555 \n\nRevenus 1'250'000 1'243'337 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 524'148 326'596 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes charges directes correspondent aux remboursements d’émoluments aux services et à la publication des mises à l’enquête \ndans la Feuille officielle. S’ajoutent à ceci les frais facturés par l’ECAP qui concernent les préavis des demandes de permis de \nconstruire. Quant aux revenus, ils représentent essentiellement les émoluments des permis de construire. \n \n \n\nPlan d'affectation Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 532'690 760'262 \n\nCoûts des services centraux 74'976 101'555 \n\nRevenus 181'300 126'338 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 426'366 735'479 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes revenus concernent les émoluments pour les plans de quartier et plan spéciaux ainsi que la refacturation de charges de \npersonnel (0,8 EPT arrivé en cours d'année) au fonds d’aménagement du territoire pour la mise en œuvre de la LAT.  \n \n \n \n \n \n\n\n\nService de l’aménagement du territoire (SCAT) \n \n\n310 \n \n\nPlanification cantonale Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 159'000 72'160 \n\nCoûts salariaux et de structure 988'463 1'032'593 \n\nCoûts des services centraux 138'844 136'370 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'286'307 1'241'123 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL’écart budgétaire des charges directes s’explique par le report de mandats de planification cantonale en raison de la situat ion \nsanitaire.  \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nAutres subventions 23'393 23'475 25'840 \n\nDangers naturels 48'163 200'000 -387'667 \n\nSentiers pédestres 59'000 59'000 59'000 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 130'556 282'475 -302'827 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa majeure partie des subventions a été versée à Pro Infirmis pour l’analyse des demandes de permis de construire. Concernant \nles « Dangers naturels », le produit s'explique par la reconnaissance de subventions fédérales dans le cadre de conventions \nprogramme terminées. Neuchâtel Rando, quant à lui, a été indemnisé à hauteur de CHF 59'000 pour le balisage des sentiers \npédestres. \n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -500 0 -480 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -500 0 -480 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nPas de commentaires particuliers.\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\nService de l’aménagement du territoire (SCAT) \n \n\n311 \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nCP Ouvrages de protection forêts 2020-24 En cours 0 0 0 0 0 0 206'783 110'058 96'726 \n\nOptimisation du tracé du Sentier du Lac En cours 0 0 0 100'000 0 100'000 109'999 0 109'999 \n\nTotal  0 0 0 100'000 0 100'000 316'782 110'058 206'725 \n \n\n \n\nCommentaires\n\n• CP Ouvrages de protection forêts 2020-24 : Les dépenses concernent la mise en œuvre de la convention-programme 2020-\n24, dont une partie est subventionnée par la Confédération. Le crédit d'engagement a été adopté par le Grand Conseil en \njuin 2020 et un dépassement de crédit a été autorisé par le Conseil d’État.  \n\n• Optimisation du tracé du Sentier du Lac : Ce projet consiste à mettre en œuvre la mesure MOB_A1 « Optimiser le sentier \ndu Lac dans les secteurs identifiés, en s'appuyant sur le droit de marchepied ». Un dépassement de crédit a été autorisé \npar le Conseil d'État.  \n\n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nCes heures concernent la mise en place des mesures sanitaires au sein du service.  \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService de l'aménagement du territoire                             45 \n\nVide1\n\nTotal                             45 \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n\n312 \n \n\n Service des transports (SCTR) \n \n\nMissions principales \n \n\nLes missions principales du service des transports sont les suivantes : \n \n• Promotion des transports publics (TP) et de la coordination des prestations des entreprises de transport (ET) ;  \n• Commande de l’offre de TP auprès des ET, gestion des indemnités versées aux ET après négociation et refacturation de \n\nla part communale aux communes (pot commun) ;  \n• Validation des demandes des ET pour des moyens de production supplémentaires (investissements) ;  \n• Responsabilité du suivi de la planification des aménagements ferroviaires dans le cadre du trafic régional voyageurs \n\nconformément au règlement d’aménagement de l’infrastructure ferroviaire ;  \n• Responsabilité du développement et de l’optimisation des réseaux TP Bus local et régional ;  \n• Coordination de la desserte en TP avec l’aménagement du territoire ;  \n• Contact étroit, en Suisse avec les communes neuchâteloises, l'Office fédéral des transports (OFT), les cantons (Berne, \n\nVaud, Fribourg, Jura) et en France avec la Région Bourgogne-Franche-Comté. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nEnvironnement et perspectives \n\n• Conformément aux décisions des chambres fédérales le 21 juin 2019, les CFF, sur mandat de l’OFT, ont lancés les études \nde la ligne directe Neuchâtel – La Chaux-de-Fonds. Le canton participe au comité de pilotage et au suivi technique des \nétudes. Les fortes pentes associées à des vitesses élevées ainsi que l’intégration de la ligne directe en gare de Neuchâtel \nrestent un vrai défi technique. Le canton a lancé des premières évaluations sur la valorisation de l’ancienne ligne, par une \nvoie verte. Une demande de crédit d’engagement de 114 millions de francs a été validée par le Grand Conseil pour \nconstruire notamment une liaison ferroviaire entre Bôle et Corcelles ainsi que la future gare RER de Cernier ; \n\n• Les travaux d’assainissement minimal sur la ligne historique entre Neuchâtel et la Chaux-de-Fonds ont débuté avec une \nfermeture en soirée. Le canton a participé à l’élaboration d’une offre de substitution par bus de qualité. Plusieurs mesures \nde priorisation des bus en ville permettront de garantir les correspondances en gare et un geste commercial sera octroyé \npar les CFF, la BLS et le canton aux usagers abonnés de la ligne ; \n\n• La reconnaissance de la relation Neuchâtel – La Chaux-de-Fonds au titre des grandes lignes dès 2020 à la cadence horaire \npuis à la demi-heure conduit à une diminution des besoins en indemnités. Néanmoins, la pérennisation du financement \nfédéral pour les 2 lignes ferroviaire restantes soit Corcelles/Peseux – Neuchâtel et La Chaux-de-Fonds – Le Locle reste à \nobtenir ; \n\n• Les travaux de régénération du tronçon Morteau – Col-des-Roches permettront de pérenniser la ligne des Horlogers. À \nterme, une augmentation de la capacité puis des cadences est visée.  La ligne via les Verrières, reliant Neuchâtel avec \nPontarlier et Frasne et permettant le rabattement sur le TGV est un vrai point de vigilance. La convention de financement \nest limitée à 2020-2021 ; \n\n• Une décision de principe a été prise pour la transformation de la ligne ferroviaire Le Locle – Les Brenets en une desserte \npar bus électrique à la cadence demi-heure empruntant en partie la plateforme ferroviaire. L’OFT a validé le financement \nde ce projet par le fonds FIF. Une mise en œuvre est visée en 2024 ; \n\n• Les études E-bus menées par transN en collaboration avec l’État ont démontré la pertinence des trolleybus à batterie pour \nles lignes déjà équipées d’une ligne de contact. Une décision formelle sera prise courant 2021 et une mise en service à fin \n2023 ; \n\n• La pandémie a fortement diminué les recettes des entreprises de transports. Le canton a été impliqué par la Confédération \npour la recherche de solutions de financement. Un crédit extraordinaire a été obtenu aux Chambres fédérales pour le \ncofinancement des pertes de recettes au trafic régional et urbain ; \n\n• L’impact de la pandémie sur les habitudes des voyageurs à moyen terme n’est pas encore connu. Une solution pour financer \nles diminutions importantes des recettes clients devra encore être trouvée. \n\n \nObjectifs \n\n• Finaliser les négociations financières des offres 2020/2021 et consolider les impacts financiers des concessions grandes \nlignes. Une stabilité du niveau des indemnités est visée, voire une diminution avec l’intégration des impacts des concessions \ngrandes lignes ;  \n\n• Assurer la planification de l'offre de transport du court jusqu'au long terme. Participer aux discussions avec la Confédération \net les CFF à la mise en œuvre du RER neuchâtelois dans le cadre de Prodes 2035 ;  \n\n• Accompagner la mise en œuvre de la substitution bus lors de la fermeture de la ligne historique entre Neuchâtel et La \nChaux-de-Fonds ;  \n\n• Pérenniser la circulation du RE entre Neuchâtel et Frasne ainsi que la desserte TGV ; \n• Accompagner la mise en œuvre des mesures d’accessibilité pour les handicapés LHand en particulier pour les arrêts de \n\nbus (programme d’impulsion) ;  \n• Assurer la bonne coordination avec l’aménagement du territoire. \n \n \n \n \n\n\n\nService des transports (SCTR) \n \n\n313 \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nNégociation des indemnités \n\n• Les conventions pour les années horaire 2020/2021 ont été signées début 2020. La prise en charge des pertes de recettes \nCOVID 2020 et 2021 sera traitée en 2021 sous la responsabilité de l’OFT. Le processus de commandes des offres 2022 – \n2023 sera lancé début 2021. \n\n \nOptimisation de la desserte des réseaux ferroviaire et bus \n\n• De nombreuses réflexions ont eu lieu entre autres dans les trois Villes ; \n• Les études de faisabilité de la transformation de la ligne ferroviaire Le Locle – les Brenets en une ligne de bus électrique \n\nseront menées courant 2021, décision ayant été prise par le Conseil d’État et l’OFT. \n \nAxe Morteau – La Chaux-de-Fonds \n\n• Le système de sécurité français (KVB) sera aussi installé sur sol suisse. Les travaux de construction de la halte Fiaz, \nnouvellement nommée Les Forges sur demande de la ville, se sont terminés en 2020. La reprise des installations de sécurité \net du passage-à-niveau sont prévues au printemps 2021 pour une ouverture publique de la halte en décembre 2021.  \n\n \nAxe Pontarlier – Neuchâtel \n\n• Une solution devra être recherchée pour le financement dès 2022 en raison de la suppression de la participation financière \nde CFF et SNCF. \n\n \nFAIF, Prodes 2035 \n\n• Les études de la ligne directe ont été lancées par les CFF sur mandat de l’OFT. Les fortes pentes et l’intégration de la ligne \nen gare de Neuchâtel restent un défi technique important. Le canton est pleinement impliqué dans la planification afin de \ndéfendre au mieux ses intérêts. \n\n \nPlan directeur cantonal (PDC) et plans directeurs régionaux (PDR) \n\n• Le SCTR accompagne le service cantonal de l’aménagement du territoire (SCAT) pour le processus des Plans d’affectation \nlocale (PAL). \n\n \nMise en œuvre de la mesure LHand du programme d’impulsion \n\n• La mise aux normes LHand des arrêts de bus est de la responsabilité des communes avec un délai légal fixé à fin 2023. Le \ncanton soutient techniquement et financièrement les demandes de subvention des communes. \n\n \n \n  \n\n\n\nService des transports (SCTR) \n \n\n314 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 31'818'554 32'472'900 34'150'169 +1'677'269 +5.2% +2'331'615 +7.3% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 798'085 700 1'350 +650 +92.9% -796'735 -99.8% \n\n43  Revenus divers 3'644 300'000 77'212 -222'788 -74.3% +73'568 +2'018.8% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 31'004'324 32'158'500 34'058'107 +1'899'607 +5.9% +3'053'782 +9.8% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 12'500 13'700 13'500 -200 -1.5% +1'000 +8.0% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 69'252'249 72'735'219 75'708'098 +2'972'879 +4.1% +6'455'849 +9.3% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 824'150 1'198'776 957'347 -241'429 -20.1% +133'197 +16.2% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 434'820 607'200 387'286 -219'914 -36.2% -47'534 -10.9% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 111'120 64'815 -46'305 -41.7% +64'815 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 67'993'279 70'722'426 74'147'346 +3'424'920 +4.8% +6'154'067 +9.1% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 0 95'697 151'304 +55'607 +58.1% +151'304 -- \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -37'433'696 -40'262'319 -41'557'929 -1'295'611 -3.2% -4'124'234 -11.0% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -37'433'696 -40'262'319 -41'557'929 -1'295'611 -3.2% -4'124'234 -11.0% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -37'433'696 -40'262'319 -41'557'929 -1'295'611 -3.2% -4'124'234 -11.0% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 9.00 11.00 10.00 -1.00 -9.1% +1.00 +11.1% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 6.10 8.10 6.90 -1.20 -14.8% +0.80 +13.1% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLe niveau des « Charges de transfert » (groupe 36) est plus élevé que prévu de quelque CHF 3,4 millions. La raison principale \nest l'augmentation du niveau des indemnités en raison de la diminution de la demande de transport et donc des recettes. Une \nprovision COVID de CHF 6'781'000 millions a été constituée à cet effet à fin 2020. Cette augmentation a toutefois été \npartiellement compensée car plusieurs dépenses ont pu être évitées ou repoussées:  \n \n• Reconnaissance à l'heure en trafic grande ligne entre Neuchâtel et La Chaux-de-Fonds ;  \n• Diminution des offres BLS en raison de l'adaptation du modèle de lissage et des recettes Libero ;  \n• Versement au fonds FIF plus faible que prévu initialement. \n \nL'augmentation des « Revenus de transfert » (groupe 46), qui correspond à la participation des communes, est corrélée au \ngroupe 36 « Charges de transfert ».  \n \nAu niveau du personnel, le budget 2020 prévoyait 2 EPT supplémentaires pour traiter les études prévues dans le programme \nd'impulsion pendant 2 ans. Finalement 1 EPT pour 4 ans a été retenu. Son engagement a eu lieu en cours d'année. \n \n \n \n \n \n\n\n\nService des transports (SCTR) \n \n\n315 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nCommandes Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'073'749 1'905'526 \n\nCoûts des services centraux 50'118 88'391 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'123'867 1'993'917 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL'offre de substitution en lien à la fermeture de la ligne ferroviaire a nécessité plus de travail que budgété.  \n \n \n\nExpertises / conseils Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 2'210'925 1'246'785 \n\nCoûts des services centraux 103'197 56'168 \n\nRevenus 13'700 13'500 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 2'300'422 1'289'453 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa contribution du service à la planification PRODES 2035 est moins importante que prévue. Certaines dépenses étant prises  \nen charge par le Confédération et la planification étant dictée par la Confédération. \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService des transports (SCTR) \n \n\n316 \n \n\nAutorisations / approbations Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 154'040 146'635 \n\nCoûts des services centraux 7'190 6'745 \n\nRevenus 700 1'350 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 160'530 152'030 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nPas de commentaire particulier. \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nLignes à l'essai et autres 2'161'097 2'347'000 3'659'272 \n\nPart au revenu de la RPLP -4'948'644 -4'856'500 -4'659'560 \n\nPart. commu. entr. transp. & fonds infra -26'055'680 -27'302'000 -26'070'946 \n\nParticip. cant. au fonds infra. ferrov. 11'960'360 11'891'000 10'687'750 \n\nTrafic régional voyageurs 25'299'152 27'678'000 24'761'005 \n\nTrafic urbain et trafic touristique 25'852'225 26'788'000 26'263'881 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 34'268'510 36'545'500 34'641'402 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nHors effets COVID, les indemnités versées aux entreprises de transports et la part cantonale au FIF sont inférieures de quelque \nCHF 3,7 millions. Les recettes provenant de la part communale sont par conséquent réduites de 40%. Les lignes à l'essai et \nautres augmentent en raison du trafic régional voyageur non reconnu par la Confédération et de la prise en charge de la \ndifférence tarifaire entre Onde verte et le Service direct.\n \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nAdaptation Lhand matériel roulant Clôturé 1'666'666 0 1'666'666 0 0 0 0 0 0 \n\nAugment.capital pour fusion TRN et TN Clôturé 1'500'000 0 1'500'000 0 0 0 0 0 0 \n\nCOVID – Aides aux partenaires En cours 0 0 0 0 0 0 6’781’000 0 6’781’000 \n\nCrédit const.halte férroviair.de La Fiaz En cours 57'200 0 57'200 1'946'000 446'000 1'500'000 1'969'220 500'000 1'469'220 \n\nPart routière renouvellement PN En cours 0 0 0 800'000 0 800'000 0 0 0 \n\nPI-études invest. futurs En cours 0 0 0 666'000 0 666'000 77'212 0 77'212 \n\nPI-mise en conformité arrêts bus En cours 0 0 0 1'066'000 0 1'066'000 61'213 0 61'213 \n\nPrêts transports En cours 0 605'755 -605'755 0 740'900 -740'900 0 1'015'520 -1'015'520 \n\nTotal  3'223'866 605'755 2'618'111 4'478'000 1'186'900 3'291'100 8'888'644 1'515'520 7’373'124 \n \n\n \n\nCommentaires\n\n• Halte des Forges (Fiaz): Les travaux ont bien avancé et la mise en service est prévue pour fin 2021 ; \n• Part routière renouvellement PN: Les travaux sont encore en planification ; \n• PI - Études investissements futurs: Les études du programme d'impulsion ont pris du retard en raison des \n\napprofondissements nécessaires de la ligne directe ; \n• PI - Mise en conformité arrêts de bus: Les subventions pour la mise en conformité LHand dépendent de la planification des \n\ncommunes. \n \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\n\n\nService des transports (SCTR) \n \n\n317 \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nIl s'agit des aides COVID (provisionnées aux comptes 2020). Elles sont basées sur une estimation des pertes de recettes des \nentreprises pour l'année 2020. Le processus de versement est géré par l'office fédéral des transports.\n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\n\nRevenus d'exploitation                 3'327'600 Augmentation de revenus\n\n46 Revenus de transfert                  3'327'600 Augmentation de revenus\n\nCharges d'exploitation                 6'781'000 Augmentation de charges\n\n36 Charges de transfert                  6'781'000 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                -3'453'400  Détérioration du résultat \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n\n318 \n \n\n Service des ponts et chaussées (SPCH) \n \n\nMissions principales \n \n\nLes missions principales du service des ponts et chaussées se caractérisent par :  \n \n• Construire et aménager le réseau routier cantonal, ainsi que ses ouvrages, reliant les localités entre elles, en tenant compte \n\ndes interconnexions avec les réseaux des régions voisines ; \n• Assurer la viabilité et la pérennité du réseau routier cantonal, ainsi que de ses ouvrages, des cours d'eau cantonaux et des \n\nrives des lacs sur territoire neuchâtelois ; \n• Assainir le réseau routier pour respecter la législation fédérale en matière de bruit routier ; \n• Mettre à jour périodiquement les valeurs de charges de trafic sur le réseau routier cantonal ; \n• Mettre en place et entretenir les dispositifs permettant d'assurer la sécurité à l'exploitation du réseau routier et de ses \n\nouvrages ; \n• Mettre en œuvre la planification cantonale en matière de mobilité cyclable utilitaire et attribuer les subventionnements \n\nprévus par la LMD pour les projets menés par les communes ; \n• Assurer le rôle de service technique prévu dans le règlement d'exécution de la LI-LCPR dans le cadre de la réalisation et \n\nde l'entretien des chemins pédestres, ainsi que dans l'octroi de subventions ; \n• Aménager et entretenir les cours d'eau cantonaux, leurs berges et les rives des lacs sur territoire neuchâtelois ; \n• Délivrer les concessions, permis et autorisations relatifs à l'utilisation de la force hydraulique et du domaine public cantonal, \n\nà l'usage commun et réservé des cours d'eau, à l'extraction des matériaux immergés, à l'exploitation des remontées \nmécaniques et à la signalisation routière ; \n\n• Assurer la fonctionnalité du parc de véhicules et de machines du service des ponts et chaussées, ainsi que l'entretien et la \nréparation de véhicules lourds d'autres services ; \n\n• Conseiller les secteurs publics et tiers quant à l'application des législations relatives aux divers domaines d'activités du \nservice ; \n\n• Procéder aux acquisitions foncières nécessaires aux constructions et aménagements projetés par le service ; \n• Établir les préavis relatifs à des dossiers transmis par d'autres services de l'État ou par des tiers, relativement aux domaines \n\net compétences du service ; \n• Procéder à des revues d'état et des essais de matériaux dans le cadre de l'accomplissement des missions du service et \n\npour le compte de tiers ; \n• Mettre à disposition du personnel pour la conduite des véhicules du Conseil d'État. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nCes dernières années, le service a procédé à une optimisation des effectifs qui oblige aujourd’hui à travailler en flux tendu, en \npriorisant les dossiers en fonction des exigences et délais fixés. Globalement, les dossiers avancent bien, mais pas toujours \nselon la planification initialement imaginée. \n \nDans un tel contexte, les modifications législatives, de processus ou d’outils de travail absorbent des ressources et se traduisent \ninévitablement par la nécessité de dégager le temps et, cas échéant, les ressources financières nécessaires à l'attribution de \nmandats à des tiers, pour mettre en œuvre ou absorber ces changements. \n \nDès le 1er janvier 2020, l’entrée en vigueur de la nouvelle loi sur les routes et voies publiques (LRVP) et du dernier volet de \nFORTA ont engendré le déclassement de 43 km de routes cantonales (RC) et leur transfert aux communes, ainsi que le transfert \nde la H20 à la Confédération. Ces deux opérations réduiront, à terme, les coûts d'entretien globaux, mais aussi diverses recettes \nfédérales affectées aux routes, calculées selon les longueurs de routes à charge du canton. \n \nAu niveau du personnel d'exploitation, 6 personnes ont été transférées chez NEVIA (établissement neuchâtelois assurant \nl'entretien autoroutier), alors qu'une diminution de 6 collaborateurs est prévue d'ici à 2023 dans le cadre de la réorganisation \ndes divisions d'entretien des routes cantonales. \n \nEn termes de projets, de nombreux chantiers très importants dans le domaine des routes et des ouvrages d’art sont planifiés \npour les prochaines années : travaux principaux du Grand-Pont de La Chaux-de-Fonds dès 2023, du tunnel de La Clusette dès \n2022, du contournement est de La Chaux-de-Fonds par la H18 dès 2022, ainsi que d'autres travaux déjà lancés tels \nl'assainissement du bruit routier, la réfection de la RC1310 La Sagne - Les Ponts-de-Martel ou l'assainissement de la H10. Ces \nnombreux chantiers, qui se traduiront par des dizaines de millions de francs de dépenses annuelles durant les 5 prochaines \nannées, représentent une charge de travail très importante pour les secteurs technique et administratif du service. \n \nFinalement, l'entretien constructif des routes cantonales constitue toujours une priorité visant à corriger la tendance à la \ndégradation globale du réseau routier. \n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nService des ponts et chaussées (SPCH) \n\n319 \n \n\n \n\nActivités et réalisations \n \n\nSelon l'accord de prestation, les objectifs 2020 du service étaient: \n \n• Finaliser l'élaboration des projets d'ouvrages pour que le chantier du contournement du Locle par la N20 puisse commencer \n\nen 2021-2022, après reprise du projet par l'OFROU ; \n• Mettre en œuvre le PDCMC par la réalisation des projets-phares et prioritaires retenus, et par le monitoring du taux \n\nd'utilisation de la mobilité cyclable (MC) dans le canton ; \n• Mettre en œuvre la LRVP au 01.01.2020 et le transfert des RC déclassées au 01.07.2020 ; \n• Boucler le fonds des routes communales ; \n• Investir dans l'entretien constructif des RC, tant pour les routes que pour les ouvrages d'art ; \n• Mettre en œuvre les conventions-programmes en matière de protection de l'environnement ; \n• Participer à la création de la société simple UTIX (unité territoriale IX) de manière à ce qu'elle soit pleinement opérationnelle \n\nà fin 2020. \n \nGlobalement, ces objectifs ont bien été tenus. \n \nDu point de vue technique, les grands dossiers ont bien avancé, se soldant par l'octroi de quatre crédits importants par le Grand \nConseil, soit celui du PS CFF Malakoff, à La Chaux-de-Fonds, ceux des conventions-programmes pour la protection contre les \ncrues et la revitalisation des eaux, tous deux pour la période 2020-2024, et celui de la remise en état des RC déclassées (LRVP). \n \nLe dossier en cours concernant le contournement du Locle par la N20 a été achevé et transféré à l'OFROU en fin d'année. Celui \ndu contournement est de La Chaux-de-Fonds par la H18 a été présenté au Conseil d'État à fin 2020 et sera soumis au Grand \nConseil à la fin du 1er trimestre 2021.  \n \nQuant aux projets routiers, les principaux dossiers traités ont été : \n \n• H18, mise à l’enquête du projet d’évitement Est de la Chaux-de-Fonds, yc. traitement des oppositions ; \n• H18, appel d'offres relatif aux travaux du passage supérieur (PS) CFF de Malakoff, de manière à ce qu'il puisse être \n\nremplacé lorsque les CFF fermeront la ligne ferroviaire entre Neuchâtel et La Chaux-de-Fonds ; \n• RC 1320, mise à l’enquête publique du tronçon Grillon – Morgarten, en ville de La Chaux-de-Fonds ; \n• H10 Tunnel de la Clusette, appel d’offres pour les mandats d'ingénieurs civils et électromécaniciens, et adjudication ; \n• RC 1320 Grand-Pont de La Chaux-de-Fonds, appel d’offres pour le mandat d'ingénieurs civils/architecte et adjudication. \n \nLes principaux chantiers routiers ont concerné : \n \n• RC 5 Cornaux, traversée du village ; \n• RC 5 Neuchâtel, Poste - Giratoire de l'Université ; \n• RC 5 Bevaix, traversée du village ; \n• H10 Les Verrières - Haut-de-la Tour ; \n• H10 Travers - Crêt-de-l'Anneau ; \n• H10 / RC170, évacuation des eaux de chaussées et superficielles entre Montmollin et Cormondrèche ; \n• RC 149 Longeaigue - Noirvaux ; \n• RC 170 Belle-Roche - La Claire ; \n• RC 170 Les Ponts-de-Martel, traversée du village ; \n• RC 174 Brena - Peseux (solde des travaux) ; \n• RC 1310 La Sagne-Église - La Corbatière ; \n• RC 1320 Les Hauts-Geneveys (solde des travaux) ; \n• RC 1320 Giratoire de Champs-Corbet (SCAN) - Giratoire du Battoir (Boudevilliers) ; \n• RC 1320, réaménagement Grillon - Grand-Pont, à La Chaux-de-Fonds ; \n• RC 1356 Chézard, traversée du village (suite des travaux) ; \n• Encorbellement sur la Sorge, à Valangin. \n \nGénéralement, les travaux réalisés en localité sont couplés avec des interventions communales ou de tiers sur les réseaux \nd'éclairage public ou souterrains, ou complétés par des aménagements urbains menés par les communes. \n \nEn matière de mobilité douce (MD), le cadre et les lignes directrices de la stratégie de promotion de la MD ont été suivis en \napplication de la LMD. Les principaux travaux ont eu lieu sur les routes cantonales:  \n \n• RC 5 Bevaix, traversée du village ; \n• H10 Travers - Crêt-de-l'Anneau ; \n• RC 174 Brena - Peseux ; \n• RC 1320 Les Hauts-Geneveys (solde des travaux) ; \n• RC 1320, réaménagement Grillon - Grand-Pont, à La Chaux-de-Fonds ; \n• RC 1356 Chézard, traversée du village. \n \nPar ailleurs, une subvention a été octroyée à la ville de Neuchâtel pour les aménagements cyclables sur l'avenue du Vignoble. \n \n \n \n\n\n\nService des ponts et chaussées (SPCH) \n \n\n320 \n \n\nQuant aux lacs et cours d’eau, les projets et travaux ont principalement porté sur : \n \n• La revitalisation du delta de l’Areuse, à Boudry ; \n• La revitalisation du Vivier, à Cortaillod ; \n• La revitalisation de l'embouchure du Bied de Môtiers ; \n• La revitalisation du Bied du Locle ; \n• La protection contre les crues de la Basse Areuse, à Boudry ; \n• La protection contre les crues du Ruz-Chasseran ; \n• La refonte de l'Arrêté sur les taxes et redevances des concessions hydrauliques ; \n \nPar ailleurs, nombre de tâches d'appui ont été effectuées, tels les calculs de kilométrage et de pondération des réseaux routiers \ncommunaux pour l'établissement de la clé de répartition des fonds versés aux communes, les comptages routiers, le \ndéveloppement de systèmes de gestion des données routières (gestion des comptages, perturbations du trafic, axes routiers \ncantonaux et suivi de l'état des chaussées) ou l'intégration au guichet unique de prestations en relation avec les routes. \n \nLes nombreuses interventions du laboratoire d'essais et d'analyses routières (LEAR), soit pour préparer des chantiers, soit pour \nle suivi de l'exécution, doivent aussi être relevées. \n \nFinalement, la nouvelle société simple « UTIX - Routes nationales arc jurassien » réunissant les cantons de Neuchâtel et du \nJura, société en charge de l'entretien et de l'exploitation des routes nationales principalement sur territoires neuchâtelois et \njurassien, a été mise en exploitation et un directeur a été nommé. \n \n  \n\n\n\nService des ponts et chaussées (SPCH) \n \n\n321 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 34'280'519 28'511'825 33'509'964 +4'998'139 +17.5% -770'555 -2.2% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 2'280'065 2'305'000 2'346'864 +41'864 +1.8% +66'799 +2.9% \n\n42  Taxes 726'983 1'354'000 1'407'524 +53'524 +4.0% +680'541 +93.6% \n\n43  Revenus divers 894'982 2'051'000 632'042 -1'418'958 -69.2% -262'940 -29.4% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 673'830 +673'830 -- +673'830 -- \n\n46  Revenus de transfert 28'885'941 13'053'079 19'362'966 +6'309'887 +48.3% -9'522'974 -33.0% \n\n47  Subventions à redistribuer 578'779 2'654'000 1'581'857 -1'072'143 -40.4% +1'003'078 +173.3% \n\n49  Imputations internes 913'770 7'094'746 7'504'880 +410'134 +5.8% +6'591'110 +721.3% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 90'221'150 55'262'714 62'971'757 +7'709'043 +13.9% -27'249'393 -30.2% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 15'958'247 16'220'661 15'710'998 -509'663 -3.1% -247'249 -1.5% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 7'245'629 6'170'500 5'798'428 -372'072 -6.0% -1'447'201 -20.0% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 44'988'289 8'193'422 8'786'218 +592'796 +7.2% -36'202'071 -80.5% \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 12'374'903 0 8'041'337 +8'041'337 -- -4'333'566 -35.0% \n\n36  Charges de transfert 8'945'316 16'193'621 16'423'738 +230'117 +1.4% +7'478'422 +83.6% \n\n37  Subventions redistribuées 578'779 2'654'000 1'581'857 -1'072'143 -40.4% +1'003'078 +173.3% \n\n39  Imputations internes 129'988 5'830'510 6'629'182 +798'672 +13.7% +6'499'194 +4'999.9% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -55'940'631 -26'750'889 -29'461'794 -2'710'905 -10.1% +26'478'837 +47.3% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 385'054 150'000 116'929 -33'071 -22.0% -268'125 -69.6% \n\n34  Charges financières 2 0 0 0 -- -2 -100.0% \n\nRésultat de financement 385'052 150'000 116'929 -33'071 -22.0% -268'123 -69.6% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -55'555'579 -26'600'889 -29'344'865 -2'743'976 -10.3% +26'210'714 +47.2% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 29'650'873 0 0 0 -- -29'650'873 -100.0% \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 29'650'873 0 0 0 -- -29'650'873 -100.0% \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -25'904'707 -26'600'889 -29'344'865 -2'743'976 -10.3% -3'440'158 -13.3% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 142.00 139.00 135.00 -4.00 -2.9% -7.00 -4.9% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 134.60 130.70 127.20 -3.50 -2.7% -7.40 -5.5% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nAu niveau des revenus d'exploitation, il faut constater une légère augmentation des concessions hydrauliques et des redevances \nd'extraction de graviers (groupe 41 « Patentes et concessions »). La légère augmentation des taxes (groupe 42 « Taxes ») est \nliée à des prestations de service pour la N20 et à des ventes de matériel qui ont permis de compenser les diminutions de recettes \nliées aux accidents et aux prestations auparavant fournies dans le domaine autoroutier. Quant au groupe 43 « Revenus divers \n», l'activation des salaires en lien avec les projets d'investissement a été inférieure suite à un nombre d'heures moindres que \nbudgété et à des différences de valorisation des heures entre les valeurs admises pour le budget et pour les comptes. À cela \ns'est ajouté un volume très faible de recettes provenant des communes ayant reçu des routes cantonales déclassées, qui ont \npeu demandé de prestations au service. Ce niveau de recettes inférieur est compensé par une diminution des Biens, services \net autres charges d'expl." (groupe 31) mais aussi des charges de personnel, puisque le peu de besoins communaux a permis \nla diminution de l'effectif au niveau du personnel d'exploitation. \n \nConcernant les charges d'exploitation, autant les « Charges de personnel » (groupe 30) que les « Biens, services et autres \ncharges d'expl. » (groupe 31) ont pu être maîtrisées. Les « Subventions à redistribuer » (groupes 37/47) concernant les diverses \ngénérations du projet d'agglomération RUN ont été surestimées par rapport aux projets réellement réalisés par les maîtres \nd'ouvrages concernés, soit presqu'exclusivement les communes.  \n \nAfin de répondre à la nouvelle LRVP et à la LFinEC, les contributions globales et forfaitaires reçues de la Confédération pour \nles routes principales suisses ont été comptabilisées en recettes (groupe 46 « Revenus de transfert ») puis affectées au Fonds \npour les routes principales suisses via le groupe 35 « Attributions au fonds et fin. spéciaux ». Le prélèvement au fonds des \n\n\n\nService des ponts et chaussées (SPCH) \n \n\n322 \n \n\nroutes principales suisses pour couvrir l'entretien courant desdites routes sur sol neuchâtelois figure désormais dans le groupe \n45. À noter que ces différents traitements comptables n'avaient pas pu être anticipés lors de l'élaboration du budget 2020. \n \nPour la comparaison des coûts entre 2019 et 2020, on peut relever les événements suivants ayant conduit à des variations \nimportantes: \n \n• Cession de la H20 à la Confédération: Ce transfert a généré en 2019 un amortissement non planifié de CHF 38,3 millions \n\nimputé dans le groupe 33 « Amortissement du patrimoine administratif ». Cette charge a toutefois été partiellement \ncompensée par un prélèvement de CHF 29,6 millions (correspondant à la valeur des réévaluations des immobilisations H20 \neffectuées dans le cadre du passage au MCH2) à la réserve de retraitement et comptabilisée dans le groupe 48 « Revenus \nextraordinaires ».  \n\n• Entrée en vigueur de la LRVP: Les versements en 2020 du solde de la fortune du Fonds des routes communales (versement \nunique) et de la part de la taxe automobiles aux communes ont généré une importante variation au niveau du groupe 36 « \nCharges de transfert ». \n\n• Dans les deux cas susmentionnés, les coûts des groupes 30 et 31 (« Charges de personnel » et « Biens, services et autres \ncharges d'expl. ») ont baissé. \n\n \n \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nRéseau routier Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 625'000 1'086'361 \n\nCoûts salariaux et de structure 7'138'270 8'499'470 \n\nCoûts des services centraux 1'045'287 1'275'225 \n\nRevenus 243'000 187'670 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 8'565'557 10'673'387 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations inclut les coûts en lien avec les routes et plus spécifiquement la planification des projets, la mobilité \ndouce, la gestion administrative de la signalisation, les données et comptages routiers, le cadastre du bruit routier, ainsi que les \nrecettes découlant de la mise à disposition de personnel pour l'achèvement de la N5 et pour NEVIA (entretien autoroutier).  \n \nDes travaux d'entretien d'exploitation en lien avec les projets d'entretien constructif ont engendré un surplus de dépenses. \nConcernant les coûts salariaux, les heures budgétées ont été sous-évaluées. Les recettes dans le domaine autoroutier ont été \ninférieures au budget.  \n \n\n\n\nService des ponts et chaussées (SPCH) \n \n\n323 \n \n\nOuvrages d'art, eaux Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 909'500 752'842 \n\nCoûts salariaux et de structure 4'635'240 3'228'852 \n\nCoûts des services centraux 678'758 500'637 \n\nRevenus 2'349'500 2'368'630 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 3'873'998 2'113'701 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations inclut les coûts en lien avec les inspections et la surveillance des ouvrages d’art, des rives des lacs, \ndes berges et des cours d’eau, ainsi que les recettes relatives aux concessions hydrauliques, aux redevances de dragage et à \nla gestion des convois exceptionnels.  \n \nL'entretien des cours d'eau n'a pas atteint les montants budgétaires annoncés.  \n \n \n\nEntretien courant DIV I Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 701'100 461'116 \n\nCoûts salariaux et de structure 3'304'246 3'597'453 \n\nCoûts des services centraux 449'677 1'057'602 \n\nRevenus 374'000 31'723 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 4'081'023 5'084'448 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa division d'entretien 1 couvre le Littoral neuchâtelois et le sud du Val-de-Ruz. Ce groupe de prestations inclut les coûts \nd’entretien courant du service hivernal (inférieurs à la moyenne compte tenu de la faible intensité de la période hivernale), les \nnettoyages, les surfaces vertes, les réparations en cas d'accident et l’électromécanique, ainsi que les recettes des réparations \nen cas d'accident et des ventes de fondants chimiques aux communes.  \n \nLe groupe de prestations « Atelier mécanique » a été ventilé dans les groupes de prestations « Entretien courant DIV I », « \nEntretien courant DIV II » et « Entretien courant DIV III », et a engendré des coûts de structure et des services centraux \nsupérieurs. Cette augmentation a été partiellement compensée par des économies liées aux prestations de déneigement. Quant \naux recettes moindres, elles sont à mettre en relation avec la diminution des charges directes et le manque de prestations \ndemandées par les communes suite à l'entrée en vigueur de la nouvelle LRVP.  \n \n \n\nEntretien courant DIV II Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 787'700 715'286 \n\nCoûts salariaux et de structure 3'879'851 4'507'873 \n\nCoûts des services centraux 449'677 1'235'552 \n\nRevenus 379'000 35'887 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 4'738'228 6'422'823 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa division d'entretien 2 couvre le Val-de-Travers. Ce groupe de prestations inclut les coûts d’entretien courant du service \nhivernal, les nettoyages, les surfaces vertes, les réparations en cas d'accident et l’électromécanique, ainsi que les recettes des \nréparations en cas d'accident et des ventes de fondants chimiques aux communes.  \n \nLes coûts 2020 ont pu être maîtrisés et malgré des surcoûts au niveau des prestations de déneigement, d'autres dépenses ont \npu être diminuées. Le groupe de prestations « Atelier mécanique » a été ventilé dans les groupes de prestations « Entretien \ncourant DIV I », « Entretien courant DIV II » et « Entretien courant DIV III », et a engendré des coûts de structure et des services \ncentraux supérieurs. Les recettes moindres sont à mettre en relation avec la diminution des charges directes et le manque de \nprestations demandées par les communes suite à l'entrée en vigueur de la nouvelle LRVP. \n \n\n\n\nService des ponts et chaussées (SPCH) \n \n\n324 \n \n\nEntretien courant DIV III Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 946'700 817'731 \n\nCoûts salariaux et de structure 3'675'169 4'618'148 \n\nCoûts des services centraux 449'677 1'489'767 \n\nRevenus 969'500 856'083 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 4'102'046 6'069'563 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa division d'entretien 3 couvre le nord du Val-de-Ruz et les Montagnes neuchâteloises. Ce groupe de prestations inclut les \ncoûts d’entretien courant du service hivernal (inférieurs à la moyenne compte tenu de la faible intensité de la période hivernale), \nles nettoyages, les surfaces vertes, les réparations en cas d'accident et l’électromécanique, ainsi que les recettes des \nréparations en cas d'accident et des ventes de fondants chimiques aux communes.  \n \nLe groupe de prestations « Atelier mécanique » a été ventilé dans les groupes de prestations « Entretien courant DIV I », « \nEntretien courant DIV II » et « Entretien courant DIV III », et a engendré des coûts de structure et des services centraux \nsupérieurs. Cette augmentation a été partiellement compensée par des économies liées aux prestations de déneigement. Les \nrecettes moindres sont à mettre en relation avec la diminution des charges directes.  \n \n \n\nSignalisation et marquage Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 76'000 12'553 \n\nCoûts salariaux et de structure 2'123'722 1'936'900 \n\nCoûts des services centraux 449'677 523'750 \n\nRevenus 165'000 131'897 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 2'484'399 2'341'306 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations inclut les réparations des dégâts résultant d'accidents et les recettes de location de matériel de \nsignalisation à des tiers.  \n \nLes charges liées aux accidents sont difficilement prévisibles et ont été inférieures aux montants budgétaires annoncés. Les \nrecettes moindres sont à mettre en relation avec la diminution des charges directes.  \n \n \n\nPréavis, autorisations Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 75'000 80'427 \n\nCoûts salariaux et de structure 2'456'675 1'575'652 \n\nCoûts des services centraux 359'741 244'507 \n\nRevenus 335'000 270'487 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 2'556'417 1'630'100 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations inclut les coûts en lien avec les permis d'exploitation pour les remontées mécaniques, les préavis \nconcernant les demandes de permis de construire, la gestion des dossiers relatifs aux obstacles à la navigation aérienne, les \nconsultations et auditions relatives aux préavis et permis, les places d'accueil des gens du voyage et les recettes provenant de \ndivers émoluments, principalement l'utilisation du domaine public/privé.  \n \nLes coûts de structure et des services centraux ont été inférieurs suite l'adaptation des clés de répartition analytiques et aux \nvolumes d'heures inférieurs par rapport aux valeurs budgétées. Quant aux recettes, elles ont été inférieures suite à l'interdiction \ntemporaire faite aux gens du voyage de s'installer sur les aires de séjour, en raison de la pandémie.  \n \n\n\n\nService des ponts et chaussées (SPCH) \n \n\n325 \n \n\nEssais de laboratoire Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 40'000 71'452 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'124'046 1'572'346 \n\nCoûts des services centraux 164'599 242'480 \n\nRevenus 18'500 12'960 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'310'145 1'873'318 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations englobe les coûts engendrés par les essais, analyses et contrôles du laboratoire du SPCH effectués \nsur les routes du canton, et les recettes pour le même genre de prestations effectuées pour des tiers.  \n \nDes besoins spécifiques en appareils et honoraires ont engendré un surcoût des charges directes. Les coûts de structure et des \nservices centraux ont été légèrement supérieurs suite à l'adaptation des clés de répartition analytiques et à des volumes d'heures \nsupérieurs par rapport aux valeurs budgétées.  \n \n \n\nAtelier mécanique Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 641'000 457'356 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'811'563 -2'932'955 \n\nCoûts des services centraux 2'544'340 2'542'149 \n\nRevenus 2'000 66'550 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 4'994'903 0 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations traitait des coûts d’utilisation et d’entretien du parc de véhicules et machines du service, ainsi que les \nrecettes des ventes de matériel divers à des tiers.  \n \nSuite à une réorganisation des prestations, les coûts de l'atelier mécanique ont été ventilés dans les groupes de prestations « \nEntretien courant DIV I », « Entretien courant DIV II » et « Entretien courant DIV III ». Malgré un parc machines et véhicules \nvieillissant, les charges directes ont pu être maîtrisées. Aucune vente de véhicules n'était budgétée, mais des besoins \nspécifiques de NEVIA (entretien autoroutier) ont engendré une augmentation des revenus.  \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nContributions fédérales globales -2'400'000 -800'000 -587'226 \n\nPart au revenu de la RPLP -4'948'644 -4'856'500 -4'659'561 \n\nPart au revenu de l'impôt sur les huiles -9'162'394 -7'396'579 -6'726'988 \n\nPart fédérale aux redevances hydraulique 12'595 25'000 14'221 \n\nSubventions aux communes 0 0 3'699 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -16'498'443 -13'028'079 -11'955'854 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe prélèvement de contributions fédérales pour couvrir les coûts d'entretien des routes principales a fortement diminué suite au \ntransfert de la H20 à la Confédération. Le résultat 2020 ressort pour la 1ère fois de la comptabilité analytique du service. Les \nparts au revenu de la RPLP et à l'impôt sur les huiles minérales se sont avérées inférieures aux prévisions fournies en 2019 par \nla Confédération. Quant à la part fédérale aux redevances hydrauliques, elle a déjà été réajustée en 2018 en fonction des \npuissances brutes calculées en 2017, mais ladite part s’est finalement établie bien en deçà du budget prévu.  \n \n \n \n \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\n\n\nService des ponts et chaussées (SPCH) \n \n\n326 \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nCharges et revenus divers 8'526'933 0 3'778'618 \n\nFrais de rappel -139 0 -140 \n\nRevenu du fonds -887'070 0 0 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 7'639'724 0 3'778'478 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLes charges et revenus divers correspondent aux coûts liés à la sortie des immobilisations des routes déclassées et transférées \naux communes dans le cadre de l'entrée en vigueur de la nouvelle LRVP. Les coûts 2019 provenaient de l'amortissement non \nplanifié issu du transfert des immobilisations de la H20 à la Confédération, diminué du prélèvement à la réserve de retraitement.  \nQuant au revenu du fonds, suite à la dissolution du fonds des routes communales en 2020, plus aucun versement n'est effectué.  \n \n  \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\nService des ponts et chaussées (SPCH) \n \n\n327 \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\n12ème étape corr./aménag. routes cant. En cours 2'493'231 924'593 1'568'638 3'900'000 1'980'000 1'920'000 1'449'306 834'084 615'222 \n\nAménagements de cours d'eau 2018 - 2019 Clôturé 16'124 0 16'124 0 0 0 0 0 0 \n\nAménagements de cours d'eau 2020-2021 En cours 0 0 0 300'000 0 300'000 355'406 118'322 237'084 \n\nAménagement voies bus Le Locle Clôturé -5'263 18'709 -23'972 0 0 0 0 0 0 \n\nAmén. aire gens du voyage CH, Vaumarcus En cours 0 0 0 177'000 0 177'000 0 0 0 \n\nAssainis. et sécurisation, tunnel Cluset En cours 91'083 33'275 57'808 875'000 450'000 425'000 806'155 455'870 350'284 \n\nAssainiss. bruit routier RC 2019-2022 En cours 1'191'707 194'832 996'876 2'070'000 283'000 1'787'000 2'476'850 216'785 2'260'066 \n\nAssainiss. bruit routier RPS 2019-2022 En cours 1'513'857 904'961 608'895 2'180'000 1'200'000 980'000 16'793 8'979 7'814 \n\nAssainissement bruit routes principales Clôturé 3'259 1'955 1'304 0 0 0 0 0 0 \n\nAssainissement ouvrages d'art H20 Clôturé 86 84 3 0 0 0 0 0 0 \n\nAssainissement routier H10 En cours 27'358 16'415 10'943 3'100'000 1'860'000 1'240'000 2'132'159 1'279'295 852'863 \n\nAssainissements EM 2018 - 2019 Clôturé 234'435 0 234'435 0 0 0 -7'766 0 -7'766 \n\nAutoroute A5 (LF 08.03.1960) En cours 111'679 115'795 -4'116 230'000 200'400 29'600 109'667 101'873 7'793 \n\nConstruction du tunnel de Serrières En cours 324'646 285'557 39'090 1'080'000 950'000 130'000 55'396 46'550 8'847 \n\nCorrections routières 2018 - 2019 Clôturé 264'263 39'650 224'613 0 0 0 -3'133 -3'169 37 \n\nCorrections routières 2020 - 2021 En cours 0 0 0 235'000 0 235'000 257'770 10'012 247'759 \n\nCP prot.crues LACE, 2020 - 2024 En cours 0 0 0 685'200 339'800 345'400 46'667 14'853 31'813 \n\nCP Revitalisation des eaux, 2020 - 2024 En cours 0 0 0 547'500 224'580 322'920 174'161 75'688 98'473 \n\nDévelop. plateforme données routières En cours 41'457 0 41'457 0 0 0 16'972 0 16'972 \n\nElaboration dossier route H20 En cours 1'947'901 1'168'741 779'160 200'000 120'000 80'000 297'032 178'222 118'809 \n\nEntretien constructif 2018-2021 En cours 5'247'228 106'605 5'140'623 5'675'000 987'000 4'688'000 4'393'801 -2'562 4'396'363 \n\nEntretien constructif H20 2019 Clôturé 571'858 343'115 228'743 0 0 0 0 0 0 \n\nEquip. déneig. transp. privés 2018-24 En cours 25'500 0 25'500 50'000 0 50'000 0 0 0 \n\nEtudes détail liaison H18-H20 En cours 2'434'661 1'460'766 973'894 850'000 510'000 340'000 962'392 577'436 384'956 \n\nH10 Evitement de Peseux, études En cours 72'159 43'295 28'864 112'500 67'500 45'000 33'387 20'032 13'355 \n\nH18 Contournement est Chaux-de-Fonds A solliciter 0 0 0 3'125'000 1'500'000 1'625'000 0 0 0 \n\nInstal.génératrices pr prélèv. carburant En cours 0 0 0 100'000 0 100'000 0 0 0 \n\nLRVP, remise en état RC déclassées Clôturé 0 0 0 6'000'000 0 6'000'000 5'647'721 0 5'647'721 \n\nMD - 1ère étape réalis. itinér. cyclable En cours 202'904 0 202'904 1'500'000 0 1'500'000 1'257'532 0 1'257'532 \n\nPI-Accélération Projet agglo (PA3) En cours 0 0 0 200'000 0 200'000 270'993 0 270'993 \n\nPS CFF Malakoff H18 En cours 0 0 0 0 0 0 729'018 437'411 291'607 \n\nReconstr. RC1310 Ponts-Martel - Sagne En cours 158'644 0 158'644 1'744'250 0 1'744'250 1'913'811 0 1'913'811 \n\nReconstructruction RC2326 Le Cachot A solliciter 0 0 0 100'000 0 100'000 0 0 0 \n\nRemplacement du Grand Pont Chx-Fds En cours 105'528 50'268 55'261 325'000 180'000 145'000 55'274 15'702 39'572 \n\nRPT04 revitalisation des eaux 2016 - 201 Clôturé 669'535 414'424 255'111 0 0 0 37'019 15'453 21'566 \n\nRPT06 (bruit) - 3ème conv. programme Clôturé -63'057 -47'303 -15'753 0 0 0 0 0 0 \n\nRPT 07b ouvrages prot.crues 2016-2019 Clôturé 226'889 171'499 55'390 0 0 0 636'010 314'615 321'396 \n\nSéc. et ét. Grand Pont La Chx-de-Fds En cours 0 0 0 22'000 13'200 8'800 5'844 3'506 2'337 \n\nTravaux EM 2020 - 2023 En cours 0 0 0 150'000 0 150'000 92'180 0 92'180 \n\nTravaux sur ouvrages d'art 2018 - 2019 Clôturé 235'761 0 235'761 0 0 0 0 0 0 \n\nTravaux sur ouvrages d'art 2020 - 2021 En cours 0 0 0 300'000 0 300'000 303'653 0 303'653 \n\nTrav. remise en état Le Pâquier-Villiers Clôturé 6'818'793 1'437'100 5'381'693 0 0 0 2 0 2 \n\nTotal  24'962'229 7'684'335 17'277'894 35'833'450 10'865'480 24'967'970 24'522'072 4'718'957 19'803'115 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes crédits à solliciter seront traités par le Grand Conseil en 2021 et 2022, dont la demande de crédit pour la réalisation du \ncontournement est de La Chaux-de-Fonds par la route principale H18.  \n \nLes nouveaux crédits acceptés en 2020 sont :  \n \n• Corrections routières 2020-2021  \n• CP Protection contre les crues LACE 2020-2024  \n• CP Revitalisation des eaux 2020-2024  \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\n\n\nService des ponts et chaussées (SPCH) \n \n\n328 \n \n\n• PS CFF de Malakoff au Bas-du-Reymond  \n• Travaux EM 2020-2023  \n• Travaux sur ouvrages d'art 2020-2021  \n \nLes crédits suivants ont été clôturés en 2020 :  \n \n• Aménagement de cours d'eau 2018-2019  \n• Aménagement voies bus du Locle  \n• Assainissement bruit routes principales  \n• Assainissement ouvrages d'art H20  \n• Assainissement EM 2018-2019  \n• Corrections routières 2018-2019  \n• Entretien constructif H20 2019  \n• LRVP, remise en état RC déclassées  \n• RPT04, revitalisation des eaux 2016-2019  \n• RPT06 (bruit) - 3ème convention programme  \n• RPT 07b, ouvrages de protection contre les crues 2016-2019  \n• Travaux de remise en état Le Pâquier-Villiers  \n \nAu niveau des dépenses nettes au compte des investissements, il faut constater que des oppositions relatives au projet de \nréaménagement de la RC1320 (inclus dans la 12ème étape de rénovation des routes cantonales) ont bloqué une part importante \ndu chantier, ce qui a fortement diminué le montant des dépenses réelles par rapport au budget prévu.  \n \nAfin de répondre à la législation sur le bruit routier, les coûts des chantiers conséquents liés à l'assainissement du bruit des RC \nont dépassé les montants budgétés, dépassement qui a été entièrement compensé par une très forte diminution des travaux \nd'assainissement du bruit des routes principales, les travaux menés sur la H10 concernant presqu'exclusivement des tronçons \nhors localité.  \n \nLe crédit du PS CFF de Malakoff n'était pas prévu initialement au budget 2020, les montants nécessaires ont dû être ajoutés \npar après et faire l'objet d'une compensation budgétaire, ce qui a permis d'effectuer les études préalables pour les travaux de \nremplacement de l'ouvrage planifiés durant la fermeture de la ligne CFF en 2021.  \n \nAinsi, l'ensemble des dépassements de crédits budgétaires a pu être compensé au sein des investissements relevant du SPCH.  \n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nIl s'agit d'heures effectuées par du personnel mis à disposition d'autres services de l'État dans le cadre de la pandémie COVID-\n19. \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService des ponts et chaussées                           118 \n\nVide1\n\nTotal                           118 \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n\n329 \n \n\n Service de l’énergie et de l’environnement (SENE) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe service de l'énergie et de l'environnement (SENE) est l'autorité chargée de promouvoir une utilisation économe et rationnelle \nde tous les agents énergétiques, d'encourager le recours aux énergies indigènes et renouvelables et de diminuer la \nconsommation d’énergie du canton en tendant vers une société à 2000 watts à l’horizon 2050. Il rassemble les données \npermettant d’estimer l’évolution et de suivre les besoins et l’offre d’énergie du canton. \n \nL’autre mission principale du SENE est de protéger l'homme et l'environnement des atteintes dont ils peuvent faire l'objet. À ce \ntitre, il suit l'évolution de la qualité de l'air, des eaux et du sol et agit en faveur de ces milieux par l'intermédiaire de mesures \ntouchant notamment l'utilisation du territoire, l'entreposage et l'utilisation de substances et produits, les eaux usées et les \némissions gazeuses. En outre, il examine les sites pollués qui doivent être assainis ou surveillés pour maîtriser les nuisances, \ncherche à prévenir des accidents pouvant causer de graves dommages à la population et à l’environnement, veille à une bonne \ngestion des déchets, limite l'exposition au bruit et à certaines radiations. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nDans le cadre des missions légales et des ressources qui lui sont confiées et sur la base du programme de législature et de sa \nfeuille de route, le service a veillé à assurer de manière optimale notamment les objectifs suivants : \n \n• Déployer la nouvelle conception directrice de l'énergie pour tendre vers une société à 2000 watts ; \n• Favoriser la production d'énergie issue de ressources renouvelables locales ; \n• Maintenir et améliorer la qualité de l'environnement, notamment celles de l'eau, de l'air et du bruit ; \n• Gérer les déchets de manière adéquate et examiner et faire assainir les sites pollués. \n \nUne évolution importante pour le service réside dans le fait que le financement des frais incombant à l'État dans le domaine de \nl'assainissement des sites pollués est pris en charge par le fonds des eaux, suite à la modification, mi-2017, de la loi y relative. \n \nUne évolution et une augmentation constantes des bases légales cantonales et fédérales dans les domaines de la politique \nénergétique et de la protection de l’environnement, dont la mise en œuvre, le suivi et la surveillance incombent au SENE, ont \nconduit le service à poursuivre l’évolution constante de ses tâches. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nÉvénements principaux \n\n• Le SENE a préparé 8 projets de réponses du Conseil d'État concernant des auditions et consultations sur des ordonnances \nfédérales et a rédigé 7 préavis pour d’autres services ; \n\n• La crise de la Covid-19 a affecté les activités du service avec une légère baisse des demandes de subventions et des \nreports dans l’ensemble des dossiers ; \n\n• Le chef du service a été mobilisé pour l’EM CC ORCCAN, pour gérer la problématique des infrastructures critiques du \ncanton. \n\n \nInformation \n\n• Un Lunch-Énergie a été organisé sur le thème : « Construction, rénovation et densification des bâtiments avec du bois de \nconstruction suisse » ; \n\n• Le service a poursuivi sa campagne scolaire de sensibilisation à l’énergie, malgré un frein dû à la pandémie, avec la visite \nde 124 classes de 3ème et 4ème années et 121 classes de 6ème et 7ème années pour un total de 4’354 élèves ciblés ; \n\n• La sensibilisation à la gestion des déchets en milieu scolaire, soutenue par le service, a été réalisée par le biais de 152 \nanimations qui ont pris place dans les classes neuchâteloises, principalement du niveau primaire. \n\n \nÉnergie  \n\n• Au niveau législatif, le SENE a poursuivi les travaux en commission dans le cadre de la nouvelle loi cantonale sur l’énergie \n(LCEn). Adoptée au Grand Conseil le 1er septembre 2020, elle entrera en vigueur le 1er mai 2021. Le SENE a rédigé un \nprojet de Règlement d’exécution (RELCEn) qui a été mis en consultation mi-décembre 2020 ; \n\n• Le service a publié les statistiques sur l’énergie, a poursuivi les travaux en lien avec le plan cantonal de l’énergie et a \naccompagné 8 communes dans l’établissement de leur plan communal de l’énergie ; \n\n• Une rencontre avec les communes sur le thème de la comptabilité énergétique a eu lieu ; \n• Le service poursuit la démarche de suivi des gros consommateurs d’énergie (GCE) et la procédure d’exonération de la \n\nredevance énergétique en lien avec la loi sur l’approvisionnement en électricité. Au 31 décembre 2020, ce sont 188 GCE \nqui ont conclu une convention pour lesquels 272 sites sont en possession d’une exonération ; \n\n• Le service participe en tant qu’organe de conseil en énergie à des groupes de travail, notamment au sein du service des \nbâtiments (SBAT), de la Commission bois-énergie Lignum (COBEL) et AgroCleanTech. \n \n \n\n\n\nService de l’énergie et de l’environnement (SENE) \n \n\n330 \n \n\nProjets de construction et chantiers  \n\n• Le SENE a pris position dans 6 procédures de projets soumis à étude d'impact ; \n• Le service préavise bon an mal an plus de 700 demandes de permis de construire dans le cadre du système SATAC, \n\nauxquelles s’ajoutent les préavis pour plans d'aménagement locaux et l’installation de pompes à chaleur ou d’antennes de \ntélécommunications. Il prépare en outre les autorisations cantonales lorsque la législation l’exige ; \n\n• Il a effectué environ 150 inspections de chantiers en cours. Elles visaient en priorité le suivi de la gestion des déchets, mais \négalement la protection des eaux ou la lutte contre les nuisances de chantier. \n\n \nDéchets  \n\n• La mise en conformité des installations de traitement des déchets minéraux de chantier suit son cours. En 2020, le SENE \na délivré une autorisation d’exploiter à 4 nouvelles installations de traitement ; \n\n• Le service a accompagné et conseillé la planification et l’élaboration de projets de gravières, carrières et décharges ; \n• La production totale de déchets urbains des ménages atteint 467 kg/hab. en 2019 alors qu’elle était de 442 kg/hab. l’année \n\nprécédente ; \n• Le SENE s’assure que l’ensemble des déchets spéciaux du canton suit la bonne filière de traitement et d’élimination. 4 \n\nautorisations d’exploiter une installation de traitement des déchets ont été renouvelées en 2020 ; \n• En 2020, la production de déchets spéciaux des ménages a atteint 110’999 kg, en diminution de 7 % par rapport à l’année \n\nprécédente. Les peintures aqueuses constituent toujours la majorité des déchets collectés dans les 10 centres du canton. \nLa production de déchets spéciaux des ménages diminue régulièrement dans le canton ; \n\n• Environ 750 tonnes de ferraille ont été évacuées sur les places officielles d’élimination des véhicules, soit en légère baisse \npar rapport à l’année précédente, ainsi que 1’920 tonnes de pneus. Le SENE valorise les matières recyclables (environ 100 \ntonnes de métaux). Plus de 90 dossiers pour des véhicules abandonnés ont été traités. \n\n \nProtection des eaux et du sol \n\n• Les investigations et surveillances hydrogéologiques de plus de 20 anciennes décharges et de plusieurs installations de tir \nse sont poursuivies sous l’égide du service ou ont abouti à leur classement définitif ; \n\n• Le service a en outre fait réaliser et suivi de nombreuses investigations de sites pollués liés à l'activité d'entreprises et fixé \nsur le plan juridique les responsabilités pour la prise en charge des coûts par les pollueurs ; \n\n• Il a établi de nombreuses autorisations de cession ou de division de bien-fonds sur lesquels se situent des sites pollués ; \n• Des prélèvements de sols, souvent en relation avec des sites pollués, ont été effectués dans le cadre des campagnes \n\nannuelles d’analyses ; \n• La carte de protection des eaux, comportant les secteurs, ainsi que les zones S de protection des eaux, est accessible au \n\npublic sur le guichet cartographique. Sa mise à jour a été effectuée en fonction des nouvelles données à disposition ; \n• Le SENE collabore avec les cantons de Fribourg et Berne pour la surveillance des lacs de Neuchâtel, Bienne et Morat. \n\nDouze profils ont été réalisés au point le plus profond du lac (région Pointe du Grain à Bevaix) avec une sonde multi-\nparamètres ; \n\n• Cette année, c'est le bassin versant des affluents du lac de Neuchâtel qui a été évalué par 12 séries de prélèvements sur \nune dizaine de points pour analyses chimiques et évaluation de l'indice diatomées et indice du macro-zoobenthos (IBCH) ; \n\n• En collaboration avec la Confédération, 4 préleveurs en continu ont été installés d’avril à octobre, 3 sur les eaux souterraines \net un sur un cours d’eau ; \n\n• Par son implication dans l’élaboration du plan phytosanitaire, la section « Eaux et Sols », a fourni un travail conséquent en \nmatière de compilation et de mise en valeurs des données sur les eaux souterraines et de surface ainsi qu’en matière de \ncoordination avec les différents services impliqués. \n\n \nÉvacuation et traitement des eaux  \n\n• Les 23 stations d'épuration (STEP) communales et intercommunales et la station industrielle privée de l’entreprise \nFRIGEMO ont été contrôlées 4 fois au cour de l’année par notre service afin de vérifier l’autocontrôle de celles-ci. En plus \ndes paramètres usuels, des analyses de micropolluants ont été effectuées sur une partie d’entre elles, bien que le traitement \nde ces derniers ne soit pas encore effectif ; \n\n• Le projet de traitement des micropolluants de la STEP du Val-de-Ruz et de la Saunerie (Colombier) a reçu l’aval de la \nConfédération ; \n\n• Le dossier du projet de la nouvelle STEP du Locle et du traitement de micropolluants a été validé par la Confédération ; \n• Les boues des STEP sont éliminées en co-incinération avec les ordures ménagères, seules les boues de FRIGEMO \n\n(exemptes de matière fécales) sont valorisées en agriculture. \n \nSurveillance de la qualité de l’air et Rayonnements non ionisants  \n\n• Le réseau de surveillance de la qualité de l’air du canton de Neuchâtel est constitué de trois stations de mesure installées \ndans les villes de Neuchâtel, La Chaux-de-Fonds et Le Locle, de deux stations mobiles et d’un réseau de 40 capteurs \npassifs du dioxyde d’azote. Il est complété par une station au Landeron (propriété de la raffinerie) et une station sur \nChaumont (réseau de la confédération – NABEL). Selon les relevés du SENE, en 2020, la qualité de l’air s’est améliorée \nsur l’ensemble du canton. En raison des mesures prises pour enrayer la pandémie du COVID, ce qui a provoqué une \ndiminution du trafic routier, il est constaté une diminution plus importante des immissions de dioxyde d’azote NO2 ; \n\n• Dans le cadre de ces activités de mesure de la qualité de l’air, le SENE a reçu une subvention de CHF 132'860 de la \nConfédération, soit une augmentation de 15% par rapport à 2019 ; \n\n• Le SENE a participé à un projet de modélisation de la qualité de l’air avec ses homologues de Franche-Comté ; \n• Le canton de Neuchâtel exploite un petit réseau de météorologie, dont il met les données à disposition de divers services \n\nde l’administration. Une convention le lie à Météosuisse pour la publication des données mesurées ; \n• Un rapport sur l’évolution de la qualité de l’air de 1992 à 2020 est en cours de finalisation ; \n\n\n\nService de l’énergie et de l’environnement (SENE) \n \n\n331 \n \n\n• Le SENE contrôle le respect des exigences de l’Ordonnance contre le rayonnement non ionisant (ORNI), lors des \nprocédures de permis de construire et de modifications des installations de téléphonie mobile. Avec l’arrivée de la 5G, le \nrythme et la complexité des dossiers ont augmenté. Le SENE a traité 132 demandes en 2020. \n\n \nBruit et radon  \n\n• Conformément aux exigences de l’Ordonnance sur la protection contre le bruit (OPB) le SENE a réalisé un cadastre du \nbruit des principales installations de tir du canton (26 installations de tir civiles). SonARMS, le modèle reconnu de la \nConfédération, a été utilisé à cet effet. Cette approche donne des indications précieuses dans le cadre des demandes de \npermis de construire et en particulier pour la révision des plans d’aménagement locaux. Les installations les plus \nproblématiques feront encore l’objet de mesurages in-situ ; \n\n• Le SENE a traité environ 300 demandes d’installation de pompe à chaleur (PAC) air-eau. La planification d’une telle \ninstallation demande, dès le stade de la planification, d’intégrer la question du bruit. Les mesures pour le réduire qui sont \nintégrées tôt dans la conception engendrent des frais supplémentaires moindres (par ex. choix du type de la PAC, \nemplacement, etc.). Au vu de la densification et de la généralisation de ce mode de chauffage, ce type de demandes prend \nde l’ampleur ; \n\n• L'Ordonnance sur la protection contre le bruit (OPB) fait référence à la norme SIA 181 « Protection contre le bruit dans le \nbâtiment » (art. 32 OPB). Cette norme correspond aux règles reconnues de la construction concernant la problématique du \nbruit dans le domaine de la construction. Une version révisée prenant en compte l’accroissement des besoins des occupants \net des utilisateurs d’immeubles et d’autre part l’augmentation du nombre de plaintes et de procédures judiciaires ainsi que \nles nouvelles normes internationales est entrée en vigueur le 1er novembre 2020 ; \n\n• Le SENE a participé au projet de recherche Interreg France-Suisse JURAD_BAT. Une campagne de mesure gratuite du \nradon et de la qualité de l’air a été réalisée dans les habitations ainsi que dans certaines écoles et jardins d’enfants. Le \nprojet s’est terminé à la fin de l’été 2020. Au vu de la situation sanitaire les résultats ne seront présentés qu’en 2021. \n\n \nEntreprises et produits \n\n• La trentaine de rapports annuels devant être envoyés régulièrement par les entreprises sur leurs contrôles des rejets d’eaux \nusées industrielles ont été examinés. Dans le cadre de nos contrôles in situ, une dizaine de prélèvements inopinés et une \ntrentaine de visites ont été effectués ; \n\n• Pour la branche automobile, l’autocontrôle des eaux usées est toujours en vigueur, les laboratoires ont effectué plus de 200 \nprélèvements dans plus de 150 garages. 6 échantillons dépassaient légèrement les normes. Notre service doit effectuer \nune surveillance régulière faute de quoi les règles sont vite oubliées par les responsables de la branche ; \n\n• Le SENE procède à des contrôles de rejets atmosphériques dans les entreprises et vérifie également le respect des normes \nd’émissions sur la base de rapports de mesure de gros émetteurs devant procéder à des mesures en continu ; \n\n• Le SENE prépare une accréditation pour réaliser les mesures de rejets de polluants dans l’air ; \n• L’ordonnance sur la protection de l’air (OPair) différencie maintenant les fréquences de contrôle obligatoire des chauffages \n\nau gaz et au mazout. De ce fait les émoluments relatifs à ces contrôles sont plus importants en 2019 et 2020, puis chuteront \nen 2021 et en 2022, et ce cycle devrait se répéter avec une fréquence de 4 ans ; \n\n• Le SENE s’est prononcé sur quatre notifications relatives à la sécurité biologique ; \n• Les indications des dix entreprises grosses émettrices de polluants ont été contrôlées et répertoriées dans le registre qui \n\ndoit être tenu à ce sujet ; \n• Le SENE a traité 36 demandes de remboursement de la taxe d’incitation sur les composés organiques volatils ; \n• Vingt-et-un dossiers relatif à l’ordonnance sur la protection contre les accidents majeurs ont été traités, principalement en \n\nrapport avec l’aménagement du territoire ; \n• On dénombre 12’822 installations de stockage d’hydrocarbures. Seuls 9 réservoirs enterrés à simple-paroi doivent être \n\nencore assainis ou mis hors service. 758 avis de révision de citernes à mazout ont été transmis aux propriétaires et 117 \nrappels facturés ont été envoyés aux retardataires ; \n\n• Le contrôle pour la réduction des émissions d’hydrocarbures et de la reprise des vapeurs d’essence est effectué par des \nentreprises agréées qui collaborent avec le canton. Le changement des systèmes de reprises des vapeurs d’essence se \npoursuit. Plus de la moitié des stations-service ont été équipées par des systèmes autorégulés. Moins de 3% des stations-\nservice ne sont pas conformes lors du contrôle. Elles sont directement réparées ; \n\n• Le laboratoire du SENE a analysé un peu moins de 2’800 échantillons environnementaux (eaux, sols, air, etc…). Les \nindicateurs tels que les produits phytosanitaires, les métaux lourds et résidus médicamenteux font notamment partie des \nparamètres examinés. \n\n  \n\n\n\nService de l’énergie et de l’environnement (SENE) \n \n\n332 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 6'295'660 3'086'600 3'165'613 +79'013 +2.6% -3'130'047 -49.7% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 905'107 657'800 779'833 +122'033 +18.6% -125'275 -13.8% \n\n43  Revenus divers 78'109 58'000 29'234 -28'766 -49.6% -48'875 -62.6% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 198'214 222'000 215'860 -6'140 -2.8% +17'647 +8.9% \n\n47  Subventions à redistribuer 354'230 0 0 0 -- -354'230 -100.0% \n\n49  Imputations internes 4'760'000 2'148'800 2'140'686 -8'114 -0.4% -2'619'314 -55.0% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 10'328'983 10'777'593 10'624'184 -153'409 -1.4% +295'201 +2.9% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 4'618'253 4'771'411 4'650'104 -121'307 -2.5% +31'852 +0.7% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 1'436'536 1'513'500 1'269'361 -244'139 -16.1% -167'174 -11.6% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 122'683 150'120 155'091 +4'971 +3.3% +32'408 +26.4% \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 3'797'173 3'798'963 3'800'667 +1'704 +0.0% +3'494 +0.1% \n\n37  Subventions redistribuées 354'230 0 0 0 -- -354'230 -100.0% \n\n39  Imputations internes 109 543'599 748'961 +205'362 +37.8% +748'852 +688'916.2% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -4'033'323 -7'690'993 -7'458'572 +232'421 +3.0% -3'425'249 -84.9% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 3 +3 -- +3 -- \n\nRésultat de financement 0 0 -3 -3 -- -3 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -4'033'323 -7'690'993 -7'458'574 +232'419 +3.0% -3'425'251 -84.9% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -4'033'323 -7'690'993 -7'458'574 +232'419 +3.0% -3'425'251 -84.9% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 38.00 37.00 36.00 -1.00 -2.7% -2.00 -5.3% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 31.60 32.90 31.60 -1.30 -4.0% +0.00 0.0% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nConcernant les revenus d'exploitation, l'augmentation marquée au niveau du groupe 42 « Taxes » par rapport au budget provient \ndu plus grand nombre de travaux de contrôle qui ont été effectués dans de nombreux domaines. En outre, suite au passage à \nune périodicité de 4 ans pour le contrôle des chauffages au gaz, un encaissement important a eu lieu en 2019, mais celui-ci ne \nse reproduira plus jusqu’en 2023. L’importante réduction et, à terme, la disparition des groupes 37/47 « Subventions à \nredistribuer » est due au fait que ces subventions passent dorénavant par le fonds de l'énergie. La Confédération termine \ncependant les dossiers en cours qui restent de son ressort, raison pour laquelle des montants figuraient encore dans les comptes \n2019. Pour terminer avec les revenus, le groupe 49 « Imputations internes » comprend la rétrocession d’une partie de la taxe \nautomobile pour l’élimination des véhicules hors d’usage et la participation du fonds des eaux à la couverture des prestations \ndu SENE dans le domaine de la protection et l'épuration des eaux. \n \nQuant au personnel administratif, l’écart budgétaire est dû au fait qu’un poste à 0.5 EPT n’a été repourvu qu'en octobre et qu’une \npersonne, occupant un poste correspondant à 0.8 EPT, est absente suite à une maladie de longue durée. \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService de l’énergie et de l’environnement (SENE) \n \n\n333 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nConstructions et bâtiments Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'296'507 1'334'603 \n\nCoûts des services centraux 120'026 115'160 \n\nRevenus 94'300 23'048 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'322'233 1'426'715 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes produits se composent essentiellement d’émoluments pour actes administratifs et parfois pour des prestations de service. \n \n \n\nEnergie Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 25'400 9'461 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'601'279 1'764'270 \n\nCoûts des services centraux 147'870 152'912 \n\nRevenus 11'000 34'779 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'763'549 1'891'865 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations englobe les coûts des mandats externes et les produits relatifs à des prestations de service et quelques \ndiverses recettes. \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService de l’énergie et de l’environnement (SENE) \n \n\n334 \n \n\nProtection de l'air Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 342'500 237'977 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'458'286 1'292'396 \n\nCoûts des services centraux 135'002 110'314 \n\nRevenus 479'500 412'264 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'456'289 1'228'423 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations englobe les coûts des mandats externes ainsi que les frais d’analyse de la qualité de l’air. Les produits \nproviennent surtout de la vente des vignettes pour le contrôle des chauffages, d’émoluments pour actes administratifs ainsi que \nde la facturation de prestations de service. À noter que le revenu des vignettes n'est pas un revenu final, puisqu'une partie de \ncette somme est redistribuée. \n \n \n\nProtection ondes et le rayonnement Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 4'000 33'480 \n\nCoûts salariaux et de structure 305'329 408'661 \n\nCoûts des services centraux 28'266 35'135 \n\nRevenus 20'000 32'774 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 317'595 444'502 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations englobe les coûts des mandats externes relatifs à la lutte contre le bruit. Les produits correspondent \nà des prestations de service dans le domaine des rayonnements non-ionisant (antennes de téléphonie mobile) ainsi qu’à une \nsubvention fédérale pour des travaux relatifs à la problématique du bruit ferroviaire. \n \n \n\nProtection des eaux et du sol Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 6'000 522 \n\nCoûts salariaux et de structure 2'663'651 2'351'338 \n\nCoûts des services centraux 246'590 202'010 \n\nRevenus 1'274'300 1'357'805 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'641'941 1'196'065 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes heures passées sur ce groupe de prestations se sont finalement révélées inférieures aux prévisions, notamment dans le \ndomaine des eaux superficielles. \n \n \n\nDéchets Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 877'500 798'594 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'079'765 1'302'036 \n\nCoûts des services centraux 99'775 112'727 \n\nRevenus 1'080'500 1'088'326 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 976'540 1'125'031 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL'écart budgétaire au niveau des charges directes est dû à des dépenses moindres dans le domaine de l'élimination des \nvéhicules hors d'usage. Les produits sont essentiellement constitués de la rétrocession d'une part de la taxe automobile. \n \n\n\n\nService de l’énergie et de l’environnement (SENE) \n \n\n335 \n \n\nAutres nuisances, dangers, \n\naccidents \nBudget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 250'643 240'451 \n\nCoûts des services centraux 23'204 20'431 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 273'847 260'881 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nPas de commentaire particulier. \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nConférences intercantonales 64'209 66'000 67'704 \n\nDédomm. conf. & autr. cantons -38'524 -127'000 -83'000 \n\nSubventions fédérales -115'214 0 -132'860 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -89'528 -61'000 -148'156 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nPas de commentaire particulier. \n\n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -138 0 -758 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -138 0 -758 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nPas de commentaire particulier. \n \n  \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\nService de l’énergie et de l’environnement (SENE) \n \n\n336 \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\n3e prog. assainis. inst. chauf. En cours 11'339 12'810 -1'471 15'000 10'000 5'000 11'432 13'298 -1'866 \n\nAppareil de mesure de RNI Clôturé 0 0 0 17'000 0 17'000 0 0 0 \n\nAppareils de mesure particules fines Clôturé 86'262 0 86'262 0 0 0 0 0 0 \n\nMinéralisateur à micro-onde Clôturé 22'990 0 22'990 0 0 0 0 0 0 \n\nPI-mobilité durable En cours 0 0 0 800'000 0 800'000 35'000 0 35'000 \n\nRemplacement appareils mesure immissions En cours 0 0 0 32'000 0 32'000 27'522 0 27'522 \n\nRemplacement ICP - OES laboratoire Clôturé 0 0 0 85'000 0 85'000 85'000 0 85'000 \n\nTotal  120'592 12'810 107'782 949'000 10'000 939'000 158'953 13'298 145'655 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe lancement des actions couvertes par le programme d'impulsion pour la mobilité durable a pris du retard. Les différents achats \nd'appareillages projetés dans le cadre du budget 2020 ont pu être menés à bien. Cela concerne les équipements pour le \nlaboratoire. \n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nPas de commentaire particulier.\n \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nPas de commentaire particulier.\n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\nCharges d'exploitation                        1'093 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                        1'093 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                       -1'093  Détérioration du résultat \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService de l'énergie et de l'environnement                           242 \n\nVide1\n\nTotal                           242 \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n\n337 \n \n\n Service de la faune, des forêts et de la nature (SFFN) \n \n\nMissions principales \n \n\nLes missions principales du service de la faune, des forêts et de la nature sont les suivantes : \n \n• Assurer une gestion durable de la faune sauvage et de ses biotopes et veiller à conserver les espèces rares et menacées ; \n• Réduire à une proportion supportable les dommages causés par la faune sauvage ; \n• Aménager et gérer les forêts de manière multifonctionnelle en collaboration avec les propriétaires concernés ; \n• Soutenir financièrement cette gestion par l'intermédiaire des programmes RPT ; \n• Informer le public, promouvoir l'utilisation du bois local et s'engager dans la formation professionnelle forestière ; \n• Protéger la nature et contribuer à sa gestion durable dans le sens de la création d'un réseau pour la biodiversité ; \n• Évaluer les dossiers qui sont soumis au service afin de s'assurer qu'ils répondent au cadre légal et/ou peuvent être soutenus \n\ntechniquement ou financièrement. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nEn 2020, l’activité du service a été fortement influencée par la mise en œuvre des conventions-programmes conclues dans les \ndomaines de la nature et du paysage, des forêts et de la faune. Pour la période 2020 à 2024, la Confédération a ainsi octroyé \nprès de 25 millions de francs en faveur des espaces naturels neuchâtelois. Une fois les crédits d’engagement acceptés, le \nservice s’est concentré sur l’élaboration des accords de prestation avec les partenaires publics et privés concernés et la mise \nen œuvre des premières prestations. \n \nEn ce qui concerne la gestion de la faune, l’année 2020 a été marquée par une recrudescence des dommages causés par le \nsanglier aux cultures avec une augmentation des indemnités de l’ordre de 35% par rapport à 2019. En conséquence, l’effort de \ngestion a été maintenu à un niveau élevé avec le concours des chasseurs. \n \nLes rendements de la pêche professionnelle ont été faibles en 2020 malgré un léger redressement par rapport à la saison \nprécédente. Dans ce contexte difficile, les douze pêcheurs professionnels neuchâtelois ont bénéficié d’une aide de l’État pour \nun montant total de CHF 149'500. \n \nDans le domaine de la gestion et de l’économie forestières, le marché des bois a été saturé par le brusque apport de résineux \nattaqués par les scolytes suite aux périodes chaudes et sèches du printemps et de l’été. Déjà bas, les prix du bois ont tout au \nmieux stagné. Les forêts neuchâteloises ont par ailleurs été touchées par le dépérissement de nombreux arbres, \nparticulièrement sur le Littoral. Les massifs possèdent cependant une bonne résilience grâce à la sylviculture proche de la nature \nqui y est appliquée depuis plus de cent ans. \n \nAvec le développement de grands projets touchant à l'aire forestière (carrières, parcs éoliens, projets routiers) et la révision des \nplans d’aménagements locaux (PAL), les procédures en lien avec la protection de la forêt, en particulier les défrichements et \nleurs compensations, les constatations de la nature forestière et les distances de constructions ont pris une ampleur croissante \nau sein du service. La révision des PAL a nécessité également une coordination étroite avec le traitement des sites naturels \nméritant d’être protégés (sites inscrits à l'inventaire cantonal des objets que l'État entend mettre sous protection - ICOP), des \nsites de reproduction de batraciens d’importance nationale et du réseau écologique cantonal, en projet. Ce travail de \ncoordination se poursuivra ces prochaines années. \n \nEnfin, les réserves naturelles du canton ont été très visitées durant cette année particulière, notamment la région du Creux du \nVan. L’afflux de visiteurs a nécessité un investissement important du service en terme de sensibilisation et de communication. \nPar ailleurs, certaines mesures urgentes visant à protéger des milieux sensibles ou dégradés ont été prises sur le Haut Plateau \ndans le cadre de la mise en œuvre du plan d’affectation cantonal. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nGestion de la faune et des systèmes aquatiques \n\n• En 2020, 930 permis annuels et près de 1’500 permis temporaires ont été délivrés pour la pêche en rivière, soit une \naugmentation de 30% par rapport à l’année précédente. Cette hausse de la vente des permis est à mettre en lien avec la \npandémie de Covid-19. Environ 5’800 truites ont été pêchées, dont 4’600 pour la seule Areuse ; \n\n• Pour le lac, les cantons de Fribourg, Neuchâtel et Vaud ont vendu 31 permis de pêche professionnelle (stabilité) et 3’828 \npermis de pêche de loisir (augmentation depuis la fin des années 2000) ; \n\n• Les rendements de la pêche professionnelle ont amorcé une légère reprise passant de 90 tonnes en 2019 à 133 tonnes en \n2020. Ce résultat demeure toutefois faible puisqu’il ne représente que le 40% des captures annuelles enregistrées avant \n2017 ; \n\n• Le service a immergé dans le lac de Neuchâtel environ 18 millions d’œufs et d’alevins provenant de la pisciculture de \nColombier. Le repeuplement concerne essentiellement les corégones et, dans une moindre mesure, le brochet, la truite de \nlac et l’omble. Le résultat 2020 est faible par rapport aux années précédentes et s’explique par une diminution des géniteurs \ncapturés par les pêcheurs professionnels ; \n\n\n\nService de la faune, forêts et nature (SFFN) \n \n\n338 \n \n\n• Les comptages de lièvres effectués au printemps 2020 ont montré des résultats assez similaires à ceux des deux années \nprécédentes. Bien que stables, les effectifs demeurent faibles. De ce fait, la chasse n’a été ouverte que deux jours contre \nquatre par le passé. 28 individus ont été prélevés en 2020 ; \n\n• Les comptages printaniers ont montré une baisse des effectifs de chevreuil de l’ordre de 10% par rapport à l’année \nprécédente. Cette variation étant de faible ampleur, il a été décidé de maintenir le plan de chasse. Au total, 414 chevreuils \nont été prélevés ; \n\n• Les comptages printaniers de chamois ont montré des résultats assez similaires à ceux des deux années précédentes. \nCompte tenu des faibles effectifs présents dans le canton, le système de chasse limité, appliqué depuis 2015, a été \nmaintenu. Le nombre d’animaux tirés en 2020 est de 29 chamois ; \n\n• Les dégâts causés par le sanglier aux cultures se sont montés à environ CHF 220'000 en 2020. Ce montant est important \nmais demeure raisonnable si l’on considère les chiffres record enregistrés en 2016 et 2018. Compte tenu de la situation, la \nchasse a été ouverte dès juin 2020 et prolongée jusqu’à février 2021. À fin janvier 2021, les prélèvements de sangliers se \nmontaient à près de 250 individus ; \n\n• Des travaux de revitalisation ont été réalisés dans le site de reproduction de batraciens d’importance nationale (IBN) du \nPélard (commune de La Chaux-de-Fonds) afin de conserver la valeur du site. Ils se poursuivront en 2021 ; \n\n• Le projet de réacclimatation de la cistude d’Europe (tortue indigène menacée d’extinction) dans la réserve de la Vieille \nThielle se poursuit. En 2020, le suivi a permis de confirmer la présence de 20 cistudes ; \n\n• Un suivi du couple d’aigles royaux occupant le Val-de-Travers depuis environ deux ans a permis de mettre en évidence des \nhabitudes alimentaires très différentes de celles des aigles vivants dans l’environnement alpin. Le suivi a également permis \nde documenter la première nidification réussie dans le canton. \n\n \nAménagement et gestion des forêts \n\n• Le taux d’exploitation en regard de la possibilité dans les forêts publiques du canton s’est élevé à 100% (2019 : 108%) pour \nune quantité de 99’357 sylves exploitées (106’482 en 2019). Les exploitations ont été menées en 2020 dans 197 divisions \nde forêts publiques (203 en 2019) ; \n\n• La proportion des assortiments résineux / feuillus exploités en 2020 est de 78% / 22% (72% / 28% en 2019). Les proportions \nrespectives d’assortiments exploités dans les forêts publiques sont les suivantes : bois d’œuvre 60.6% (60.4% en 2019), \nbois d’industrie 9.1% (9.3% en 2019) et bois énergie 30.2% (30.3% en 2019) ; \n\n• Dans les forêts privées, 710 autorisations de coupe ont été délivrées (572 en 2019), portant sur 74’353 sylves (61’005 sv \nen 2019) ; \n\n• Le marché des bois pour l’exercice 2020 a été compliqué en raison des stocks surabondants notamment de bois secs et \nbostrychés. Les périodes de sécheresse printanières et estivales sont en cause. Le besoin en bois vert est présent, les \nscieurs ne désirant plus de bois secs. Le marché des sciages a été positif mais la concurrence marquée de sciages importés \net l’usage toujours bas de bois local dans la construction ne favorisent pas une reprise économique ; \n\n• Le prix moyen des grumes résineuses saines en écorce s’est élevé en 2020 à CHF 67.63/m3 (CHF 70.62/m3 en 2019 : \nvaleurs fournies par ForêtNeuchâtel). Une part importante de ce bois était constituée de chablis renversés ou cassés par \nles tempêtes successives survenues en février 2020. La baisse des prix observée s’explique par la présence marquée de \nchablis, dont la valeur est moindre et par les incertitudes liées à la situation sanitaire (arrêt partiel des scieries en Suisse, \narrêt complet en France durant plusieurs semaines, difficultés logistiques, etc.). Concernant les grumes feuillues, l’arrêt \ncomplet durant plusieurs mois des exportations a également provoqué une baisse modérée des prix payés aux propriétaires \nforestiers en 2020 ; \n\n• Même si la situation économique des entreprises forestières reste délicate, la filière bois continue à assurer de nombreux \nemplois périphériques. Par ailleurs, les bénéfices des services environnementaux, sociétaux et de maintien de la \nbiodiversité assurés par les forêts neuchâteloises surpassent la charge financière assumée par les propriétaires forestiers ; \n\n• La Confédération a octroyé au canton une année supplémentaire pour clôturer la période RPT 2016-2019. En 2020, il a \nainsi été possible d’octroyer des subventions fédérales complémentaires aux propriétaires de forêts pour quelque \nCHF 600'000 ; \n\n• La négociation des accords de prestations pour la période RPT 2020-2024 s’est déroulée à satisfaction. L’ensemble des \nenveloppes financières disponibles a en effet été contractualisée. En 2020, CHF 3'500'000 de subventions ont été versés \naux propriétaires de forêts. \n\n \nGestion de la nature et réseau écologique \n\n• Près de la moitié des 16 réseaux du canton ont désormais été renouvelés. Lors de ces renouvellements, la participation se \nmaintient, voire s’améliore, tant pour le nombre d’exploitants que pour les surfaces inscrites en réseau. Depuis 2018, une \nétude est en cours dans le but d’évaluer les effets des mesures de mises en réseau sur les espèces cibles (tels que les \npapillons et orthoptères) ; \n\n• Les surfaces de promotion de la biodiversité de niveau 2 continuent à progresser dans le canton, tant en terme de surface \nque d’amélioration qualitative. Depuis 2019, des contrats d’entretien de prairies et pâturages secs d’importance nationale \n(PPS) sont en cours d’élaboration. En zone d’estivage, la quasi-totalité des PPS (47/49) est désormais sous contrat. Dans \nla zone SAU, les premiers contrats ont été signés (35). Les contacts se poursuivront en 2021 ; \n\n• Le service poursuit sa mission de gestion des plantes exotiques envahissantes (néophytes). Un inventaire a été effectué le \nlong des affluents du lac de Neuchâtel et les premières mesures de lutte ont été mises en œuvre sur la base des \nrecommandations émises ; \n\n• Suite au succès du projet pilote de gestion différenciée des talus routiers, l’entretien des bords de routes visant à favoriser \nla biodiversité et contrôler les néophytes a été poursuivi sur le territoire communal du Val-de-Travers et a été étendu, pour \nles routes cantonales, à l’ensemble des talus ; \n\n• Le suivi floristique et entomologique du PAC du Parc sauvage de la Vieille Thielle s’est poursuivi. Les résultats disponibles \nmontrent l’effet favorable des mesures d’entretien sur la qualité des milieux naturels ; \n\n\n\nService de la faune, forêts et nature (SFFN) \n \n\n339 \n \n\n• Le PAC du Haut Plateau du Creux du Van est dans l’attente de la décision du Tribunal cantonal sur un recours qui l’empêche \nde déployer entièrement ses effets. Cependant, certaines mesures urgentes de protection de la flore, non contestées, ont \npu être mises en œuvre entre le mur et la falaise. L’ensemble du périmètre particulier 1 « interdit d’accès » a ainsi pu être \nmis en place au cours de l’été 2020. Des panneaux d’information ont été installés pour expliquer l’utilité de cette mesure \naux visiteurs et un effort particulier de communication a été assuré sur place par le ranger ; \n\n• La reconstruction des murs de pierres sèches du Haut Plateau du Creux du Van a connu une avancée importante. En tout, \nenviron 270 mètres ont été remis en état (70 mètres pour le mur du bord du cirque, 100 mètres pour celui de l’alpage de la \nGrand Vy et 100 mètres également pour celui de la Baronne) ; \n\n• La prairie sèche d’importance nationale du Crosat (commune de Val-de-Ruz, objet 2735) a été revitalisée grâce à \nl’engagement d’un groupe de civilistes encadré par la Fondation action en faveur de l’environnement. Ces travaux se \npoursuivront en 2021 ; \n\n• Le service a poursuivi les importants travaux de régénération débutés en 2010 dans la tourbière du Bois-des-Lattes \n(commune des Ponts-de-Martel). La construction d’une palissade en palplanches métalliques est en cours. Ce chantier \nd’envergure permettra la remise en eau progressive de la tourbière sur une surface de 11 ha au maximum ; \n\n• Le suivi des odonates (libellules) des tourbières des Ponts-de-Martel a confirmé l’augmentation des populations de la \nleucorrhine à gros thorax (Leucorrhinia pectoralis) et de leucorrhine à front blanc (Leucorrhinia albifrons), espèces encore \nconsidérées comme en danger et en voie d’extinction en Suisse selon la Liste Rouge 2012. Ce suivi confirme également \nl’installation de populations d’Aeschne subarctique (Aeshna subarctica), de sympétrum jaune d’or (Sympetrum flaveolum) \net de leste des bois (Lestes dryas), espèces disparues ou non connues de notre canton et parmi les plus rares du pays. \n\n \nPrestations sociétales \n\n• Durant cette année particulière, le ranger chargé de sensibiliser la population à la problématique de la sauvegarde de la \nrégion du Creux du Van – Gorges de l’Areuse a été particulièrement actif sur le Haut Plateau. Il a notamment fourni aux \nnombreux visiteurs des informations sur les mesures d’interdictions mises en place et s’est assuré de leur respect. Son \ntravail sur le canton de Vaud s’est par ailleurs poursuivi. Celui-ci est assuré jusqu’en 2024, le service étant mandaté par \nnos voisins pour l’accomplissement de certaines prestations ; \n\n• Comme à l’accoutumée, le service a organisé de nombreuses séances et visites d’information à l’attention du grand public \ncomme d’un public de connaisseurs. \n\n \nGouvernance \n\n• Le service a évalué près de 540 dossiers pour contrôler leur conformité avec les dispositions légales dont il a la \nresponsabilité. 390 dossiers concernaient des demandes de permis de construire dont la durée de traitement interne \nmoyenne a été de moins de 20 jours en 2020, la moitié des dossiers ne restant que moins de 14 jours dans le service ; \n\n• Le service a délivré dans le cadre de la législation sur la pêche et la faune sauvage : 38 autorisations selon la loi fédérale \nsur la pêche, 63 décisions selon la loi cantonale sur la faune sauvage, et 104 décisions concernant l’indemnisation des \ndommages causés par la faune sauvage ; \n\n• En matière de législation forestière, les décisions suivantes ont été délivrées : 67 décisions pour l'octroi d'une dérogation à \nl'interdiction de construire dans la limite des 30 mètres par rapport à la lisière forestière, 8 décisions pour l'autorisation de \nconstructions de minime importance en forêt, 3 décisions pour exploitation préjudiciable en forêt, 2 décisions relatives à \nl'autorisation pour le partage de forêts privées, 1 décision relative à l'autorisation pour le partage de forêts publiques, 4 \ndécisions pour une dérogation à l'autorisation de défricher ; \n\n• En matière de législation sur la protection de la nature et du paysage, les décisions suivantes ont été délivrées : 18 décisions \npour l’octroi d’une dérogation à la suppression des haies et des bosquets et 7 décisions pour l’octroi d’une dérogation en \napplication de l’arrêté sur les opérations mécaniques lourdes dans les milieux naturels (girobroyages). \n\n  \n\n\n\nService de la faune, forêts et nature (SFFN) \n \n\n340 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 6'907'763 6'675'800 6'137'088 -538'712 -8.1% -770'675 -11.2% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 490'698 545'000 556'723 +11'723 +2.2% +66'024 +13.5% \n\n42  Taxes 1'122'906 1'181'000 1'050'200 -130'800 -11.1% -72'706 -6.5% \n\n43  Revenus divers 8'489 90'000 49'786 -40'214 -44.7% +41'298 +486.5% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 1'730'415 1'584'000 1'429'777 -154'223 -9.7% -300'638 -17.4% \n\n47  Subventions à redistribuer 3'512'413 3'226'000 2'988'047 -237'953 -7.4% -524'366 -14.9% \n\n49  Imputations internes 42'841 49'800 62'555 +12'755 +25.6% +19'714 +46.0% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 12'828'854 13'747'026 12'473'050 -1'273'976 -9.3% -355'804 -2.8% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 5'284'853 5'215'555 4'764'047 -451'508 -8.7% -520'806 -9.9% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 2'061'522 2'137'500 1'836'733 -300'767 -14.1% -224'789 -10.9% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 49'682 61'374 62'843 +1'469 +2.4% +13'161 +26.5% \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 1'920'064 2'076'018 1'579'198 -496'820 -23.9% -340'866 -17.8% \n\n37  Subventions redistribuées 3'512'413 3'226'000 2'988'047 -237'953 -7.4% -524'366 -14.9% \n\n39  Imputations internes 320 1'030'579 1'242'181 +211'602 +20.5% +1'241'861 +388'385.1% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -5'921'091 -7'071'226 -6'335'962 +735'264 +10.4% -414'871 -7.0% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 626'833 608'400 547'779 -60'621 -10.0% -79'054 -12.6% \n\n34  Charges financières 95 0 0 +0 -- -94 -99.7% \n\nRésultat de financement 626'738 608'400 547'779 -60'621 -10.0% -78'959 -12.6% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -5'294'353 -6'462'826 -5'788'183 +674'643 +10.4% -493'830 -9.3% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -5'294'353 -6'462'826 -5'788'183 +674'643 +10.4% -493'830 -9.3% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 47.00 47.00 44.00 -3.00 -6.4% -3.00 -6.4% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 36.90 36.70 34.60 -2.10 -5.7% -2.30 -6.2% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nEn ce qui concerne les revenus d'exploitation, ils sont inférieurs au budget de l'ordre de 8 %. Cette différence provient, d'une \npart, du faible volume des ventes de bois et, d'autre part, du report de certains projets de la convention-programme paysage et \nnature. Ce report a impacté à la baisse les « Revenus de transfert » (groupe 46) et les « Subventions à redistribuer » (groupe \n47).  \n \nAu niveau des charges d'exploitation, elles sont inférieures au budget de 9.3% et restent donc bien maîtrisées. Les charges de \npersonnel présentent une baisse de CHF -520'806 par rapport aux comptes 2019. Cette différence s'explique notamment par la \nréduction des salaires occasionnels, la suppression du poste d'inspecteur cantonal de la faune dorénavant assumé par le chef \nde service et le renouvellement du personnel, avec l'entrée en fonction de deux jeunes collaborateurs. Quant au groupe 31 « \nBiens, services et autres charges d'expl. », les dépenses liées à l'exploitation des bois ont été moins élevées que prévu.  \n \nConcernant les revenus financiers, ils correspondent au produit lié à la facturation des concessions d'utilisation du domaine \npublic. Une diminution de CHF -79'054 est à relever par rapport à l'année précédente. Cette différence doit toutefois être \nrelativisée. En effet, les recettes enregistrées en 2019 étaient exceptionnelles en raison du chiffre d'affaires important réalisé \npar certains concessionnaires reversant une quote-part à l'État. \n \nEnfin, la réduction du personnel administratif de 2,1 EPT au 31.12.2020 est due au fait que certains collaborateurs ayant quitté \nleur fonction en 2020 n'ont été remplacés qu'au début de l'année 2021. \n \n\n\n\nService de la faune, forêts et nature (SFFN) \n \n\n341 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nGest.faune&systèmes aquatiques Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 515'700 477'737 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'243'876 1'185'882 \n\nCoûts des services centraux 314'151 297'330 \n\nRevenus 534'000 674'250 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'539'727 1'286'700 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe tableau recouvre les coûts et revenus en lien avec la protection de la faune et de ses biotopes, la chasse et la pêche. Les \ncharges directes et les coûts salariaux ont été bien maîtrisés. Les revenus sont plus importants que prévu. Cette différence \ns'explique essentiellement par la participation financière des cantons de Vaud et Fribourg au fonctionnement de la pisciculture \nde Colombier.  \n \n \n\nAménagement et gestion des forêts Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 1'065'300 813'795 \n\nCoûts salariaux et de structure 2'478'605 2'263'091 \n\nCoûts des services centraux 618'849 568'336 \n\nRevenus 1'200'000 974'785 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 2'962'753 2'670'436 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe tableau résume les coûts et revenus en lien avec la gestion des forêts cantonales. Les prestations effectuées en forêts \ncommunales et privées, dont la responsabilité incombe à l'État, sont également considérées. Le marché du bois est resté très \ncompliqué en 2020. Les charges d'exploitation et les recettes liées à la vente du bois sont donc inférieures aux montants \nbudgétisés. \n \n \n\n\n\nService de la faune, forêts et nature (SFFN) \n \n\n342 \n \n\nGestion nature et réseau écologique Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 350'700 425'531 \n\nCoûts salariaux et de structure 572'741 633'874 \n\nCoûts des services centraux 144'364 160'407 \n\nRevenus 5'400 32'121 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'062'405 1'187'690 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe tableau présente les coûts et revenus en lien avec la protection de la nature et du paysage. Les charges directes ont été \nplus importantes que prévu pour deux raisons principales: Le service a dû assumer des coûts extraordinaires pour la remise en \nétat de son matériel d'exploitation (pelle rétro). Les travaux d'entretien du milieu naturel ont par ailleurs été plus conséquents \nqu'initialement planifié. L'écart constaté entre les coûts salariaux et le budget est lié à l'engagement, pour une durée de six mois, \nd'un stagiaire chargé d'apporter un appui aux travaux d'inventaire réalisés dans les marais. Enfin, les revenus supplémentaires \nproviennent du versement, par le fonds de l'aménagement du territoire dans le cadre de la mise œuvre de la LAT, d'un montant \ncorrespondant au 20% du salaire de la collaboratrice chargée de la protection des espaces naturels. \n \n \n\nPrestations sociétales Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 290'648 246'169 \n\nCoûts des services centraux 73'971 62'847 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 364'619 309'016 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes prestations sociétales comprennent l'information donnée au public, le soutien accordé à la fonction d'accueil et de loisirs \ndes espaces naturels et les activités liées à une meilleure valorisation de la filière bois et des services environnementaux fournis \npar la forêt. Les dépenses correspondent essentiellement aux activités des collaborateurs-trices du service si bien qu'aucune \ncharge directe ou revenus ne figurent aux comptes. \n \n \n\nGouvernance Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 1'066 \n\nCoûts salariaux et de structure 494'955 540'598 \n\nCoûts des services centraux 125'967 137'323 \n\nRevenus 654'400 545'774 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -33'478 133'212 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes dépenses inscrites correspondent essentiellement aux prestations effectuées par les collaborateurs-trices du service dans \nles domaines de la gestion des concessions et de l'évaluation des dossiers (permis de construire, autorisations, appréciations \nde projets, etc.). Les revenus des concessions d'utilisation du domaine de l’État sur les rives des lacs et cours d’eau ont été plus \nfaibles que budgétés. Cette différence s'explique notamment par le chiffre d'affaires moins important réalisé par certains \nconcessionnaires reversant une quote-part à l'État. \n \n\n\n\nService de la faune, forêts et nature (SFFN) \n \n\n343 \n \n\nDossiers particuliers Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 0 58'441 \n\nCoûts des services centraux 0 14'903 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 0 73'344 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe tableau présente les charges en personnel concernant la réalisation de dossiers qui sortent du cadre professionnel strict.  Il \ns'agit notamment de travaux d'expertises pour le compte d'autres services de l'administration (par exemple expertises portant \nsur la SAU). \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nDédommagements et subventions Faune -47'570 -228'000 -61'280 \n\nDédommagements et subventions Forêts 256'761 460'700 22'543 \n\nDédommagements et subventions Nature -38'361 240'500 169'340 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 170'830 473'200 130'603 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe tableau présente le solde net entre les subventions acquises reçues de la Confédération et les subventions cantonales \nversées aux différents partenaires et concerne essentiellement les conventions-programmes nature et paysage, faune et forêts \nrécemment adoptées. Comme attendu, les subventions fédérales acquises excèdent les subventions cantonales distribuées \ndans le domaine de la faune. La Confédération subventionne en effet de manière importante les prestations propres fournies \npar le canton pour la surveillance des zones de protection de la faune (DFF et OROEM). En ce qui concerne la nature, les \nsubventions cantonales sont conformes au budget, alors que les subventions fédérales acquises sont plus importantes que \nprévu (CHF 87'460). Enfin, s'agissant de la forêt, la différence constatée provient du fait qu'une partie des dépenses budgétées \nest désormais imputée sur le compte des investissements. Cette différence n'apparaîtra plus dès l'exercice 2022. \n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -559 0 -559 \n\nPatrimoine financier -8'400 -8'400 -8'500 \n\nSubv. redistr. forêts & versem. au FFR 0 30'000 0 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -8'959 21'600 -9'059 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLes revenus du patrimoine financier correspondent à une rente annuelle versée par une entreprise possédant un droit de \nsuperficie sur le terrain de l'ancienne pisciculture cantonale de Môtiers. \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\nService de la faune, forêts et nature (SFFN) \n \n\n344 \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nAménagement des marais - Bois des Lattes Clôturé 99'787 64'861 34'925 100'000 65'000 35'000 98'155 63'801 34'354 \n\nAménagement des marais - Vallée Brévine Clôturé 99'773 64'264 35'509 0 0 0 0 0 0 \n\nAménagement rives, lacs et cours d'eau En cours 0 0 0 60'000 24'000 36'000 13'574 5'429 8'144 \n\nAmén. sites IBN Pélard, Plan du Bois Clôturé 30'122 19'579 10'543 0 0 0 0 0 0 \n\nAmén. sites ICOP Vieille Thielle Clôturé 90'337 36'135 54'202 0 0 0 0 0 0 \n\nAquisit. Tourbières Les Ponts-de-Martel Clôturé 110'000 71'500 38'500 0 0 0 0 0 0 \n\nCP Aménagement du paysage 2020-2024 En cours 0 0 0 250'000 145'000 105'000 298'565 149'282 149'282 \n\nCP Nature 2020-2024 En cours 0 0 0 472'000 256'000 216'000 252'960 142'553 110'407 \n\nCuve inox à la pisciculture de Colombier Clôturé 0 0 0 0 0 0 119'809 24'700 95'109 \n\nFds. indivisions forest. 432 et 435 Clôturé 0 0 0 0 0 0 7'000 0 7'000 \n\nInfrastructures forestières En cours 0 0 0 500'000 312'000 188'000 630'759 400'597 230'161 \n\nInvestissements forestiers En cours 0 75'690 -75'690 75'690 75'690 0 75'690 75'690 0 \n\nMesures d'aménagement Creux du Van En cours 20'955 10'478 10'478 60'000 30'000 30'000 0 0 0 \n\nMesures urgentes infrastruct. écologique Clôturé 296'583 192'779 103'804 0 0 0 0 0 0 \n\nRéseaux écologiques cantonaux En cours 21'452 8'581 12'871 50'000 20'000 30'000 0 0 0 \n\nRevitalisation des rives et berges Clôturé 45'267 18'107 27'160 0 0 0 0 0 0 \n\nTotal  814'276 561'974 252'302 1'567'690 927'690 640'000 1'496'511 862'053 634'459 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nEn 2020, le service a achevé le projet de revitalisation du marais du Bois des Lattes qui avait débuté en 2015. Les dépenses \nconcernant le projet « Aménagement rives, lacs et cours d'eau » ont été moins importantes que prévu. Seule l'étude de faisabilité \na été réalisée en 2020, le chantier devant démarrer en 2021. Des travaux d'investissement urgents ont dû être réalisés à la \npisciculture de Colombier suite à son nouveau statut intercantonal. Ils sont désormais achevés. Enfin, le service a engagé les \nprojets liés aux conventions programmes 2020-2024. Pour le paysage, un dépassement de CHF 46'000 a été autorisé et \ncompensé par une diminution équivalente dans le programme nature. \n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLe service a mis à disposition du SRHE, pendant une semaine environ, deux collaborateurs pour aider au stockage du matériel \nde protection Covid-19 au centre forestier des Courtons à Noiraigue.\n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService de la faune, forêts et nature                             72 \n\nVide1\n\nTotal                             72 \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n\n345 \n \n\n Service de l’agriculture (SAGR) \n \n\nMissions principales \n \n\nDans le cadre des missions légales et des ressources qui lui sont confiées et sur la base du programme de législature et de sa \nfeuille de route, le service de l’agriculture (SAGR) veille à assurer de manière optimale : \n \n• L'application et l'exécution, au niveau cantonal, de la politique agricole fédérale (paiements directs, améliorations \n\nstructurelles, droit foncier rural et bail à ferme agricole, viticulture) ; \n• La mise en œuvre de la politique agricole cantonale dans les domaines de la promotion de l'agriculture et des produits \n\nagricoles et viticoles, des mesures sociales d'accompagnement, de la vulgarisation et des améliorations structurelles \n(améliorations foncières et constructions rurales) ; \n\n• Les objectifs stratégiques d'accompagner et de soutenir le secteur agricole pour qu'il puisse garantir une production et un \napprovisionnement sûrs et compétitifs, utiliser avec efficience les ressources naturelles et encourager une consommation \ndurable, renforcer la vitalité et l'attractivité de l'espace rural, ainsi qu'encourager l'innovation et l'esprit d'entreprise dans \nl'agriculture ; \n\n• La gestion et l'administration d’Evologia, pôle de développement du secteur primaire voué à la formation et à la \nsensibilisation à la terre et à la nature. En particulier, ses missions relèvent de la réinsertion des personnes en difficulté sur \nle plan social, de l'emploi et de la santé (AI), ainsi que de l'organisation de manifestations dans le domaine culturel (musique, \nthéâtre, créations ornementales) et populaire ; \n\n• L'intendance complète du site d’Evologia à Cernier (entretien des bâtiments du site et des viabilités, gestion des biens \nimmobiliers) et la formation des apprentis.\n\n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nSur le plan fédéral, la politique agricole poursuit son évolution dans le domaine de la production durable et de l'écologie en \nparticulier. L’étude de la nouvelle PA 22+, dont le message du Conseil fédéral avait été publié en février 2020, a subi un coup \nd’arrêt aux Chambres fédérales. Le parlement souhaite une évolution de la politique agricole vers une véritable politique \nalimentaire et durable. En parallèle, une initiative parlementaire « Réduire le risque d’utilisation des pesticides » a été déposée. \nÀ cela s’ajoutent les initiatives « pour une eau potable propre » et « pour une Suisse libre de pesticides de synthèse », sur  \nlesquelles le peuple se prononcera en juin 2021. La forte pression sur l’agriculture se maintient et entretient un climat \nd’incertitudes malsain. \n \nLa politique agricole cantonale est largement calquée sur celle de la Confédération. Le SAGR est organisé en conséquence, \nafin de répondre aux nouvelles contraintes imposées par l’Office fédéral de l’agriculture et optimiser son fonctionnement. Cette \ndémarche s’est déroulée sur une période de deux ans dès 2016, de manière à mettre à profit plusieurs départs en re traite et \ns'est achevée pour l’essentiel en 2018. La réorganisation de l’office de la viticulture et de l’agroécologie s’est principalement \nréalisée en 2019, mais doit encore se poursuivre avec le renforcement des ressources dans les domaines du bio et de \nl’agroécologie. Un poste spécifique sera créé en 2021 à hauteur de 60%. \n \nÀ propos d’Evologia, rattaché au SAGR depuis 2013, il convient de signaler les fortes contraintes posées par l’adaptation de la \npolitique sociale du canton de Neuchâtel, en particulier en matière de réinsertion. Cela a conduit Evologia à offrir de nouvelles \nprestations dans le cadre de la réinsertion sociale et professionnelle. Le domaine de l’AI est privilégié et les objectifs financiers \nen la matière sont en passe d’être atteints, voire dépassés. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nDirection \n\nLa COVID-19 a évidemment marqué l’exercice 2020. Le télétravail partiel et les visio-conférences ont fait leur apparition, \nimpliquant le changement de certaines habitudes. Cela a également mis en évidence certaines lacunes organisationnelles au \nsein du service. Des démarches correctives ont immédiatement été entreprises afin d’atteindre une meilleure situation. \n \nLa très forte pression dans les domaines du bio et des pesticides s’est maintenue en 2020. La réponse à la demande du Grand \nConseil relative à l’étude du passage au bio des domaines et parcelles agricoles de l’État a été faite et le concept validé par le \nParlement cantonal. Par ailleurs, un rapport est en préparation quant à la réduction des pesticides dans le canton, appuyé par \nun plan d’action phytosanitaire. Ces demandes ont mobilisé d’importantes ressources au sein du service. \n \nEn matière d’agriculture durable, le projet de développement régional de Val-de-Ruz (PDR VdR) mérite d’être mentionné. Il \nregroupe 18 projets de production, transformation et distribution locales, une plateforme de distribution étant prévue sur le site \nd’Evologia. Cela doit permettre la réhabilitation d’anciens locaux agricoles. Le montant global des investissements prévus s’élève \nà quelque CHF 17 millions et les subventions cantonales et fédérales se montent à CHF 5,4 millions \n(https://www.ne.ch/medias/Documents/19/05/19_013_Rapport_Ameliorations_Structurelles.pdf). \n \nLa direction du SAGR traite également les dossiers liés à la Loi fédérale sur le droit rural (LDFR) et à la Loi fédéral sur le bail à \nferme agricole (LBFA). La commission foncière agricole (CFA) a produit 104 décisions dans le cadre de la LDFR et 89 \nattestations de charge maximale. Elle a en outre rendu 4 décisions relatives à l'estimation de la valeur de rendement et 10 \n\nhttps://www.ne.ch/medias/Documents/19/05/19_013_Rapport_Ameliorations_Structurelles.pdf\n\n\nService de l’agriculture (SAGR) \n \n\n346 \n \n\npréavis relatifs aux baux à fermes agricoles. Par ailleurs, le service de l’aménagement du territoire et la CFA ont rendu 25 \ndécisions coordonnées sur des objets non affectés à l’agriculture situés en zone agricole. \n \nLe chef du SAGR préside CASEI, organisme intercantonal (FR, BE, NE) de conseil en économie laitière. Le conseiller rattaché \nau SAGR a effectué de nombreuses visites de fromageries en assurant tout particulièrement la qualité du Gruyère AOP \nneuchâtelois. \n \nAméliorations structurelles \n\nLe secteur constructions rurales de l’office a poursuivi son soutien financier en présentant 8 dossiers de subventionnement sur \nle plan cantonal (7 bâtiments ruraux et 1 fromagerie). En outre, 37 crédits d’investissement et 3 aides aux exploitations (prêts \nsans intérêt) ont été accordés dans le cadre de reprise de domaines agricoles, construction de maisons d’habitation, construction \nde bâtiments d’exploitation, petites entreprises artisanales, achat de machines et de véhicules en commun et aides destinées à \nremédier à des difficultés financières non imputables à l’exploitant. \n \nL'office, qui examine également les demandes de prise en charge des intérêts par le fonds cantonal d'aménagement du territoire \npour l'acquisition de terres agricoles à des prix non spéculatifs, a procédé au paiement d’intérêts bancaires pour 97 prêts en \ncours à fin 2020. 5 demandes enregistrées durant l’année ont également fait l’objet d’un arrêté du Conseil d’État. \n \nL’office assure en outre la gérance des entreprises et immeubles agricoles de l’État. Pour tenir compte de la révision du Guide \nd’estimation de la valeur de rendement agricole et des modifications des ordonnances fédérales sur le droit foncier rural et sur \nles fermages, une adaptation des fermages agricoles et viticoles a été préparée pour une entrée en vigueur au 1er janvier 2021. \n \nPour les syndicats d'améliorations foncières en cours, les travaux se sont concentrés à Engollon (suite à donner aux \nréclamations lors de l’enquête publique du dossier des servitudes), à La Côtière (début des travaux de piquetage, d’abornement \net de mensuration officielle) et dans la Vallée de La Brévine (début de l’étude de la nouvelle répartition des parcelles et poursuite \ndes études de l’avant-projet des travaux et d’impact sur l’environnement).  \n \nDes réfections de chemins d’accès de ferme ont été soutenues au Val-de-Ruz (notamment en lien avec les remises en état suite \naux intempéries de juin 2019), à La Brévine, au Cerneux-Péquignot et au Locle. Des projets d’adductions d’eau et construction \nde citernes ont été soutenus à La Brévine, aux Bayards et au Locle. \n \nAu Val-de-Ruz principalement, mais aussi à La Béroche, dans l’Entre-deux-Lacs et dans la Vallée de La Sagne et des Ponts-\nde-Martel, le secteur améliorations foncières de l’office a apporté son soutien pour plus de quarante projets de réfections et \ncurages de drainages. Le cadastre des drainages peut ainsi être mis à jour continuellement. \n \nPaiements directs \n\nL'office des paiements directs est chargé de l’octroi des paiements directs, des contributions d’estivage, des contributions à la \nculture des champs et des contributions pour la promotion de la biodiversité et la protection de la nature, en application de \ndifférentes ordonnances fédérales. Il tient le secrétariat de la commission de reconnaissance des exploitations agricoles (la \nreconnaissance est une condition pour l'obtention des paiements directs et d’aides fédérales et cantonales), le registre des \nexploitations agricoles et assure la coordination cantonale pour la banque de données sur les détenteurs et le trafic des animaux \n(BDTA). \n \nPaiements directs versés en 2020 \n\nNB : Ces chiffres bruts ne tiennent pas compte des déductions administratives et pour non-conformités. Le chiffre net s’élève à \nCHF 78'191'948 millions. \n \n  \n\nTypes de contributions  Montants en CHF \n\n Contributions au paysage cultivé (paysage ouvert, pentes, mise à l’alpage, estivage) / 587 \nbénéficiaires \n\n13'182’932.40 \n\n Contributions à la sécurité de l'approvisionnement (base, conditions difficiles, terres ouvertes, \ncultures pérennes) / 672 bénéficiaires \n\n34’470'911.55 \n\n Contributions à la biodiversité (QI, QII, réseau, estivage) / 667 bénéficiaires 8’496'818.50 \n\n Contributions aux systèmes de production (agri. biologique, extenso, SST/SRPA, PLVH) 13’728'894.75 \n\n Contributions à la qualité du paysage (SAU et estivage) / 707 bénéficiaires (cumulatif) 4’621'031.00 \n\n Contributions à l'utilisation efficiente des ressources (diminution des émissions et des \nphytosanitaires, préservation du sol) \n\n597'794.65 \n\n Contributions à la transition  2'086'738.45 \n\n Contributions à des cultures particulières (oléagineux, betteraves, etc.) et supplément pour les \ncéréales / 355 bénéficiaires \n\n1'011'073.10 \n\nTotal contributions 2020 / 676 bénéficiaires 78’195'911.65 \n\nTotal contributions 2019 / 689 bénéficiaires 78'622'522.00 \n\n \n\n\n\nService de l’agriculture (SAGR) \n \n\n347 \n \n\nPour les contributions aux réseaux écologiques et à la qualité du paysage, la Confédération exige une participation cantonale \nde 10%, soit une charge de CHF 784'692.85. Le 40% de la participation cantonale à la contribution à la qualité du paysage a \nété facturé aux communes, en fonction du domicile fiscal des bénéficiaires, à l’exception des estivages (mesure introduite en \n2019). Les 109 exploitations en culture biologique représentent désormais plus de 16% des exploitations. \n \nContributions cantonales en faveur de l'élevage de bétail de rente : \nLe marché de bétail de boucherie des Ponts-de-Martel fait partie d'un réseau de marchés surveillés en Suisse qui contribue à \nla régulation du marché du gros bétail de boucherie et à la transparence des prix. En 2020, 2'537 bêtes ont été commercialisées \nsur le marché des Ponts-de-Martel (-415 par rapport à 2019) par 232 agriculteurs (-7), avec une fréquentation moyenne de 121 \nbêtes (-2). À noter que 3 marchés sur un total de 24 prévus, n’ont pas pu se tenir en raison du confinement. \n \nEvologia \n\nRéinsertion sociale et professionnelle \n\nL’année 2020 a été marquée par une interruption de 70 jours due à la situation sanitaire durant la première vague de la \npandémie. Le service de l’action sociale (SASO) a renouvelé son mandat de prestations avec 30 places, réparties comme suit : \n22 places pour le SASO, 2 places pour le service des migrations et 6 places pour le service de l’emploi dans le cadre des \nplacements afin de déterminer les soft-skills des assurés. 119 personnes ont été placées en 2020 dans le cadre du Programme \nd'Emplois Temporaires. En moyenne, 40 personnes travaillent chaque jour dans les ateliers d’Evologia, confrontées à des \nexigences professionnelles aussi proches que possibles de celles des entreprises dans lesquelles elles aspirent à retrouver un \nemploi. Un suivi personnalisé a été mis en place pour chaque personne. En outre, des cours de français et de mathématiques \nsont dispensés in situ. Compte tenu de la situation sanitaire, la certification IN-Qualis n’a pas pu se mettre en place, elle sera \neffective en principe à fin 2021. \n \nLe partenariat avec l’office de l’assurance-invalidité du canton de Neuchâtel (OAI-NE) a été renforcé par l’engagement d’un chef \nde projets dédié. Cela a porté ses fruits, 6 à 8 assurés sont en permanence suivis depuis juillet au sein des différents ateliers. \nLa collaboration avec l’école obligatoire de la Ville de La Chaux-de-Fonds dans le cadre du projet OASIS+ s’est poursuivie. \n \nProgrammation culturelle \nCe volet de l’activité d’Evologia est essentiel et participe au rayonnement du site au Val-de-Ruz et dans le canton. Il s’agit \nprincipalement des Jardins Extraordinaires et de l’estivage. La pandémie n’a pas autorisé la tenue de Fête La Terre ou des \nJardins Musicaux. Le Festival Poésie en Arrosoir s’est tenu durant le week-end du Jeûne fédéral avec une programmation \nadaptée à la situation du moment. Le Mycorama n’a pas accueilli d’exposition. Depuis le 28 octobre, il est devenu un centre de \ndépistage, puis dès le 28 décembre le premier centre cantonal de vaccination COVID-19. La Grange aux Concerts a également \nvécu au ralenti. Toutes ces manifestations ne pourraient voir le jour sans un large soutien logistique d’Evologia et de ses \ncollaborateurs. \n \nPerspectives \nLe nombre de places achetées par le SASO pour l’année 2021 est identique avec 30 places. Le partenariat avec l’OAI-NE a été \nrenforcé avec une nouvelle convention axée sur la formation et les jeunes. La Grange aux Concerts subira en début d’année \ndes mises en conformité sécuritaires. \n \nViticulture et agroécologie \n\nOrganisation de l’office \nLe fonctionnement de l’office de la viticulture et de l’agroécologie est influencé pour la troisième année consécutive par \nd’importants changements au niveau des ressources humaines. Cette année le remplacement au niveau du secrétariat a permis \nune restructuration des tâches augmentant l’efficacité et la résilience des processus. Ceci permet d’attaquer de nouveaux défis \ncomme le renouvellement du cadastre viticole ou la réorganisation des processus administratifs du laboratoire d’analyses. Début \n2021, un poste supplémentaire de 60% sera créé au sein de l’office pour accomplir la mission de vulgarisation viticole, \nnotamment biologique dans la région des Trois-Lacs ainsi que pour soutenir techniquement le montage de projets au sein de \nl’office des paiements directs. \n \nOrganismes de quarantaine \nLa surveillance, le contrôle et la lutte contre les organismes particulièrement nuisibles pour les cultures sont une tâche prioritaire \npour l’office. Cette année, l’office a été confronté au programme de surveillance du territoire nouvellement imposé par la \nConfédération avec un nombre précis de contrôles à effectuer. Avec les ressources disponibles, l’office a pu assurer le minimum \nnécessaire mais au détriment d’autres tâches dans le domaine phytosanitaire. Nous signalons toutefois que notre canton n’est \npour le moment que peu touché par des organismes de quarantaine. Une augmentation de ressources humaines pour assurer \ncette tâche sera nécessaire surtout dans le cas de détection de foyers d’organismes de quarantaine. \n \nExécution de la réglementation viticole \nL’office a pu tenir à jour le cadastre des surfaces viticoles et émettre les droits de production à temps. L’office s’engage dans le \ndéveloppement intercantonal (VD, GE, NE, JU) d’un système informatisé complet pour l’exécution de ces tâches conformément \naux exigences fédérales qui remplacera nos propres procédures et outils. Son entrée en fonction était prévue en 2020 mais \nsuite à des retards de développement, Neuchâtel a unilatéralement repoussé l’échéance en 2021. En application de la nouvelle \nordonnance fédérale sur le vin, l’office a repris les tâches attribuées au SCAV pour le contrôle de la vendange et des stocks. \nLes inspections du contrôle de la vendange sont déléguées à l’inspectorat du SCAV. Dans le cadre de la distance de construction \nà la vigne, l’office a préavisé 71 demandes de sanction dont 4 négativement. Au total, 23 dérogations à la distance de \nconstruction ont été rédigées. En outre, l’office a préavisé 8 pré études pour la révision des PAL. \n \n\n\n\nService de l’agriculture (SAGR) \n \n\n348 \n \n\nVulgarisation et conseils vitivinicoles \n\nDans ce domaine l’office poursuit son projet de collaboration intercantonale et d’évolution vers le centre de compétence pour la \nrégion des Trois-Lacs. À ce titre, le mandat de prestation pour le canton de Fribourg a pu être confirmé et des collaborations \navec le canton de Berne ont vu le jour. L’office a rédigé 18 bulletins de conseils et organisé plusieurs formations pour la région \ndes Trois-Lacs. La nouvelle plateforme d’analyse de résidus de produits phytosanitaires dans les vins suisses de VITISWISS, \ndont la station viticole est partenaire logistique, poursuit son succès dans le canton et toute la Suisse. \n \nProtection phytosanitaire grandes cultures \nAvec le démarrage du plan national pour la réduction des risques liés à l’utilisation des produits phytosanitaires en 2017, l’office \na mis en place, en collaboration avec le secrétariat général du DDTE, un comité de pilotage cantonal et un tableau de bord pour \nle suivi des mesures à Neuchâtel. Les travaux du COPIL ont conduit à l’élaboration d’un plan d’action cantonal en 2020. Par \nailleurs, le besoin en vulgarisation et conseils reste accru. Par conséquent, l’édition régulière de bulletins de conseils et  \nl’organisation de journées d’informations basées sur des observations nationales et cantonales restent une priorité. \n \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 80'921'641 79'591'150 80'595'407 +1'004'257 +1.3% -326'235 -0.4% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 1'232'361 1'186'500 969'674 -216'826 -18.3% -262'687 -21.3% \n\n43  Revenus divers 223'681 242'950 240'799 -2'151 -0.9% +17'118 +7.7% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 948'690 1'083'000 1'123'632 +40'632 +3.8% +174'942 +18.4% \n\n47  Subventions à redistribuer 78'380'940 77'000'000 78'191'948 +1'191'948 +1.5% -188'992 -0.2% \n\n49  Imputations internes 135'970 78'700 69'354 -9'346 -11.9% -66'616 -49.0% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 88'661'270 89'099'560 90'166'337 +1'066'777 +1.2% +1'505'067 +1.7% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 3'998'046 4'175'878 4'099'994 -75'885 -1.8% +101'947 +2.5% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 1'673'108 1'591'654 1'515'149 -76'505 -4.8% -157'959 -9.4% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 3'108 20'352 10'908 -9'444 -46.4% +7'800 +251.0% \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 4'572'112 4'537'775 4'370'923 -166'852 -3.7% -201'189 -4.4% \n\n37  Subventions redistribuées 78'380'940 77'000'000 78'191'948 +1'191'948 +1.5% -188'992 -0.2% \n\n39  Imputations internes 33'956 1'773'901 1'977'416 +203'515 +11.5% +1'943'460 +5'723.4% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -7'739'629 -9'508'410 -9'570'930 -62'521 -0.7% -1'831'301 -23.7% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 563'728 624'100 514'723 -109'377 -17.5% -49'005 -8.7% \n\n34  Charges financières 1'162'833 0 100 +100 -- -1'162'734 -100.0% \n\nRésultat de financement -599'106 624'100 514'623 -109'477 -17.5% +1'113'729 +185.9% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -8'338'735 -8'884'310 -9'056'307 -171'998 -1.9% -717'573 -8.6% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 1'162'833 0 0 0 -- -1'162'833 -100.0% \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 1'162'833 0 0 0 -- -1'162'833 -100.0% \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -7'175'901 -8'884'310 -9'056'307 -171'998 -1.9% -1'880'406 -26.2% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 37.00 38.00 38.00 +0.00 0.0% +1.00 +2.7% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 30.85 31.15 30.75 -0.40 -1.3% -0.10 -0.3% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nAu chapitre des revenus d'exploitation, le groupe 42 « Taxes » présente une diminution des ventes et d'exploitation du restaurant \nLa Terrassiette en raison de la situation COVID-19. Par contre, la vente de vin réalisée par l'Encavage de l'État a été supérieure \naux prévisions budgétaires. Certaines prestations de service ont été transférées dans le groupe 46 « Revenus de transfert » et \nla demande de dossiers à traiter pour le droit foncier rural a diminué. Quant au groupe 43 « Revenus divers », il reste stable. \n\n\n\nService de l’agriculture (SAGR) \n \n\n349 \n \n\nL'augmentation du groupe 46 « Revenus de transfert » est liée aux subventions du service de l'action sociale (SASO) pour les \npersonnes placées à Evologia et du service de l'emploi (SEMP) pour le remboursement des cours caristes (précédemment \nremboursés sur le groupe 42 « Taxes »). La hausse du groupe 47 « Subventions à redistribuer » résulte de l'adaptation de la \nPolitique agricole fédérale. Il y a eu plus d'options écologiques prises par les agriculteurs et plus d'exploitations biologiques. \nCette subvention fédérale, qui concerne les paiements directs, est corrélée au groupe 37 « Subventions à redistribuer ». Le \ngroupe 49 « Imputations internes » présente une baisse conséquente de l'achat de vin à l'interne par les services de l'État en \nraison de la situation sanitaire. Cette baisse est toutefois partiellement compensée par des encaissements d'émoluments \nviticoles non prévus au budget. \n \nConcernant les charges d'exploitation, l'écart budgétaire favorable dans le groupe 30 « Charges de personnel » est dû à la \nvacance de 0.4 EPT et aux salaires occasionnels qui n'ont pas été utilisés pour les prestations effectuées lors des diverses \nmanifestions d'Evologia et activités de la Terrassiette qui avaient lieu habituellement en période estivale. Le groupe 31 « Biens, \nservices et autres charges d'expl. » présente un écart favorable en raison de la diminution d'achats de denrées alimentaires, \nlors de la fermeture partielle du restaurant. Les frais de déplacements et autres frais divers ont également diminué en raison de \nla crise sanitaire. Cette dernière a également touché une partie du groupe 36 « Charges de transfert ». En effet, certaines \nactivités et manifestations soutenues par la promotion de l'agriculture n'ont pas eu lieu. La baisse est également due à des \ncharges d'amortissement moindres sur les subventions d'investissements.  \n \nAu niveau du résultat de financement, la baisse du groupe 44 « Revenus financiers » correspond à la perte de locations du \nMycorama, de la Grange aux concerts, des salles et des chambres d'Evologia. De plus, lors de l'établissement du budget 2020, \nil avait été tenu compte de la réévaluation des fermages qui devait avoir lieu durant l'exercice sous revue sur la base de la \nnouvelle version du guide d'estimation de la valeur de rendement. Or, la réévaluation étant en cours en 2020, l'adaptation est \nentrée en vigueur au 1er janvier 2021. La baisse des fermages encaissés est également due au fait qu'un domaine agricole a \nété vendu à fin 2019. \n \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nDroit agricole Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 500 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 99'462 102'049 \n\nCoûts des services centraux 48'429 49'388 \n\nRevenus 55'000 43'644 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 93'391 107'794 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes coûts salariaux et de structure ainsi que les coûts des services centraux sont stables. Les revenus concernent les \némoluments perçus pour le droit foncier rural qui n'ont pas atteint le montant prévu au budget. \n \n  \n \n\n\n\nService de l’agriculture (SAGR) \n \n\n350 \n \n\nAméliorations foncières Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 500 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'714'041 1'641'406 \n\nCoûts des services centraux 294'754 291'303 \n\nRevenus 130'000 130'562 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'879'296 1'802'147 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes coûts salariaux et de structure sont inférieurs au budget en raison de charges d'amortissement moindres sur les subventions \nd'investissement. Les revenus concernent les prestations de l'office des améliorations structurelles (secteur améliorations \nfoncières) dans le cadre des remaniements parcellaires, adductions d'eau et drainages. \n \n \n\nEquipement agricole Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 1'500 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'945'706 1'911'022 \n\nCoûts des services centraux 141'703 149'624 \n\nRevenus 10'000 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 2'077'410 2'062'147 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes coûts salariaux et de structure sont inférieurs au budget en raison de charges d'amortissement moindres sur les subventions \nd'investissement. Selon une nouvelle directive fédérale, le prélèvement d'émoluments sur les nouveaux dossiers n'est plus \npossible. \n \n \n\nPaiements directs Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 30'000 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 700'422 731'255 \n\nCoûts des services centraux 332'344 347'801 \n\nRevenus 2'000 15'650 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'060'766 1'063'405 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes charges directes sont nulles car le montant porté au budget concernait un projet informatique qui n'a pas été nécessaire. \nQuant aux revenus, ils englobent l'encaissement d'émoluments et une refacturation à l'OFAG de prestations de service dans le \ncadre du nouveau projet Agroforesterie.  \n \n \n\nProtection des végétaux Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 4'000 55 \n\nCoûts salariaux et de structure 151'500 2'634 \n\nCoûts des services centraux 63'378 176 \n\nRevenus 1'000 4'438 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 217'878 -1'572 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa protection des végétaux traite principalement des frais divers de la station phytosanitaire pour la lutte contre les maladies et \nravageurs. Il y a eu très peu de mouvements en raison de la prochaine fusion de cet office avec la viticulture.  \n \n\n\n\nService de l’agriculture (SAGR) \n \n\n351 \n \n\nViticult. et encav. de l'Etat Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 489'000 541'407 \n\nCoûts salariaux et de structure 606'252 744'640 \n\nCoûts des services centraux 285'059 353'564 \n\nRevenus 576'700 698'605 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 803'612 941'006 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL'augmentation du volume des ventes de vin entraîne systématiquement des charges de production, c'est pourquoi les charges \ndirectes et les revenus sont supérieures aux prévisions budgétaires. Les coûts salariaux et de structure ainsi que les coûts des \nservices centraux ont augmenté suite au transfert des coûts du groupe de prestations « Protection des végétaux ». \n \n \n\nRéinsertion Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 813'500 733'586 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'766'064 1'819'286 \n\nCoûts des services centraux 740'846 759'703 \n\nRevenus 1'731'950 1'422'349 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'588'460 1'890'226 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes charges directes intègrent les coûts liés aux prestations, l'exploitation du restaurant La Terrassiette, les fournitures et \nl'entretien des bâtiments du site d'Evologia et des viabilités. Les charges sont inférieures au budget en raison de la baisse \nd'achat de denrées alimentaires pour le restaurant. Quant aux revenus, ils comprennent principalement les recettes du \nrestaurant, les locations et les subventions perçues pour les mesures d'intégration professionnelle. Sa diminution est due à la \nfermeture partielle du restaurant et des programmes de réinsertion. \n \n \n\nInfrastructures Etat Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 85'910 118'320 \n\nCoûts salariaux et de structure 0 0 \n\nCoûts des services centraux 0 0 \n\nRevenus 396'600 308'154 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -310'690 -189'834 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes charges directes ont été plus élevées en raison de mandats non prévus pour la Grange aux concerts et de frais \nsupplémentaires pour l'entretien des bâtiments. Les revenus qui concernent notamment les fermages des domaines agricoles \net l'encaissement de locations n'ont pas atteint l'estimation prévue au budget.  \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService de l’agriculture (SAGR) \n \n\n352 \n \n\nConsultation fromagère Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 131'225 123'411 \n\nCoûts des services centraux 64'463 -40 \n\nRevenus 120'000 117'311 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 75'688 6'060 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes coûts salariaux et de structure représentent le salaire de notre consultant en matière d'économie laitière. Ce dernier est \nentièrement refacturé à Casei. \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nContribution qualité paysage 288'971 288'000 284'874 \n\nContrôle agricole 190'000 190'000 190'000 \n\nPromo. éco. laitière & prod. bovine 168'836 183'000 160'399 \n\nPromotion de l'agriculture et du terroir 335'900 336'000 323'845 \n\nVulgarisation et formation 411'488 401'500 401'488 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 1'395'195 1'398'500 1'360'605 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes éléments « Contribution qualité paysage », « Contrôle agricole » et « Vulgarisation et formation » ont respecté le budget et \nsont par conséquent restés stables. Quant à la « Promotion d'économie laitière et production bovine », la diminution s'explique \npar une baisse de la part cantonale aux frais de fonctionnement Casei et par une baisse des demandes de contributions pour \nles manifestations d'élevages à cause de la situation sanitaire. Il en va de même pour la « Promotion de l'agriculture et du terroir \n» qui a été moins sollicitée pour des demandes de subventionnement en faveur d'activités et de manifestations. \n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -997 0 -526 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -997 0 -526 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nPas de commentaire particulier. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\nService de l’agriculture (SAGR) \n \n\n353 \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF)  \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nAssainissement de fermes de l'Etat Clôturé 0 0 0 130'000 0 130'000 129'907 0 129'907 \n\nAssainissement de fromageries Clôturé 120'300 120'300 0 0 0 0 0 0 0 \n\nEvologia - remplacement lave-vaisselle Clôturé 5'793 0 5'793 0 0 0 0 0 0 \n\nExploitations paysannes En cours 6'554'600 8'007'106 -1'452'506 6'120'000 8'100'000 -1'980'000 6'326'100 9'301'396 -2'975'296 \n\nFermes de l'État - assainissements Clôturé 90'620 0 90'620 0 0 0 0 0 0 \n\nFromagerie du Cerneux-Péquignot En cours 509'400 253'000 256'400 0 0 0 28'500 0 28'500 \n\nIsolation phonique au Mycorama Clôturé 0 0 0 0 0 0 28'351 0 28'351 \n\nProjet de dévelop.régional du Val-de-Ruz En cours 0 0 0 1'575'000 875'000 700'000 0 0 0 \n\nRéfections routi. sur le site d'EVOLOGIA Clôturé 0 0 0 30'000 0 30'000 0 0 0 \n\nRemplacement climatisation Encavage Etat A solliciter 0 0 0 91'000 0 91'000 0 0 0 \n\nSubv. aux constructions rurales 2013 Clôturé 61'100 61'100 0 0 0 0 0 0 0 \n\nSubvention plans de gestion intégrée En cours 0 0 0 30'000 0 30'000 17'550 0 17'550 \n\nSubventions constructions rurales 2015 En cours 2'786'800 1'465'500 1'321'300 1'548'000 774'000 774'000 1'283'583 626'296 657'287 \n\nSubventions constructions rurales 2020 En cours 0 0 0 3'000'000 1'500'000 1'500'000 1'068'213 520'500 547'713 \n\nTravaux améliorations foncières 2001 En cours 0 0 0 80'000 40'000 40'000 0 0 0 \n\nTravaux améliorations foncières 2007 En cours 0 0 0 200'000 100'000 100'000 19'579 8'379 11'200 \n\nTravaux améliorations foncières 2010 En cours 150'000 0 150'000 200'000 100'000 100'000 0 0 0 \n\nTravaux améliorations foncières 2015 En cours 601'224 304'309 296'915 1'300'000 600'000 700'000 606'419 249'307 357'112 \n\nTravaux améliorations foncières 2020 En cours 0 0 0 2'100'000 1'000'000 1'100'000 0 0 0 \n\nTravaux remises en état agricoles VdR En cours 280'000 105'000 175'000 0 0 0 575'000 200'000 375'000 \n\nViabilisation Mycorama Clôturé 98'832 0 98'832 0 0 0 0 0 0 \n\nTotal  11'258'669 10'316'315 942'354 16'404'000 13'089'000 3'315'000 10'083'201 10'905'878 -822'677 \n \n\n \n\nCommentaires\n\n• Les crédits « Assainissement de fermes de l'État », « Isolation phonique au Mycorama » et « Réfections routières sur le \nsite d'Evologia » ont été clôturés en 2020.  \n\n• Les travaux pour la « Fromagerie du Cerneux-Péquignot » avaient pris du retard et le solde a pu être versé à fin 2020.  \n• Concernant les prêts aux exploitations paysannes, une estimation est difficile à établir d'une année à l'autre car la variation \n\ndu fonds de roulement dépend des demandes financières déposées durant l'année.  \n• Le « Projet de développement régional du Val-de-Ruz » fait l'objet d'une étroite coordination entre la Confédération (OFAG), \n\nle canton et les porteurs du projet. Les démarches n'ont abouti qu'en fin d'année 2020 avec la signature d'une convention \nliant les 3 parties.  \n\n• Le « Remplacement de la climatisation de l'Encavage de l'État » n'a pas été entrepris en raison du COVID-19 qui n'a pas \npermis de planifier ni de réaliser les travaux durant l'été 2020, entre les deux saisons de production. Cet investissement est \nreporté à 2021.  \n\n• Le montant des subventions accordées pour les constructions rurales 2020 n'a pas atteint le montant estimé car les \nchantiers ont pris du retard et certains dossiers prévus n'ont pas pu être finalisés suite à des retards dans les procédures \n(obtention de permis de construire, plans de financement, etc.).  \n\n• Plusieurs projets de travaux d'améliorations foncières ont avancé moins vite que prévu, notamment ceux liés aux extensions \ndes réseaux d'adduction d'eau. Ces projets nécessitent une importante coordination préalable et les phases de réalisation \nsont aussi tributaires de l'octroi des crédits de réalisation par les communes concernées.  \n\n• Suite aux intempéries de juin 2019 au Val-de-Ruz, un crédit avait été adopté en urgence par le Conseil d'État pour réaliser \nles travaux de remise en état de terrains agricoles et d'ouvrages de génie rural. Ils ont démarré à l'été 2019, se sont \npoursuivis en 2020 et devraient se terminer en 2021. \n\n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nCes heures concernent le temps consacré à la gestion de crise COVID-19 par l'administrateur d'Evologia, qui a renforcé l'EM \nCC. De par sa compétence, il a géré la problématique de la situation sanitaire sur le site d'Evologia. \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService de l'agriculture                           151 \n\nVide1\n\nTotal                           151 \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n\n354 \n \n\n Service de la consommation et des affaires vétérinaires (SCAV) \n \n\nMissions principales \n \n\nLes missions principales du service de la consommation et des affaires vétérinaires sont les suivantes : \n \nProtection des consommateurs dans les domaines suivants : \n\n• Sécurité alimentaire ; \n• Eaux de baignade ; \n• Contrôle des vendanges ; \n• Vérification des poids et mesures ; \n• Lutte contre les zoonoses ; \n• Police du commerce ; \n• La protection des consommateurs se concentre sur la lutte contre les risques pour la santé, contre la fraude et la tromperie \n\net pour une information adéquate. \n  \nProtection des animaux dans les domaines suivants : \n\n• Santé animale ; \n• Bien-être des animaux. \n \nProtection contre la gestion déloyale dans les domaines suivants : \n\n• Commerce de denrées alimentaires et d'objets usuels ; \n• Police du commerce ; \n• Métrologie. \n  \nPerception de redevances dans le domaine suivant : \n\n• Police du commerce. \n  \nSécurité publique dans le domaine suivant : \n\n• Protection contre les chiens dangereux.\n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLe service a connu une année complètement bouleversée par l'irruption de la pandémie de COVID-19. Toutes les activités de \nla police du commerce ont été réallouées à la lutte contre l'épidémie, de même que de nombreuses autres ressources internes \n(inspectorat, secrétariat, etc.). Le service a notamment procédé à plusieurs milliers d'inspections (en commun avec la PONE) \npour vérifier le respect des règles collectives fédérales et cantonales; il a également répondu à des milliers d'appels \ntéléphoniques et de courriels qui lui ont été adressés. De plus, le chef de service et deux de ses collaborateurs ont formé la \ncellule des mesures collectives de l'EMCC ORCCAN. Ce très fort engagement a bien évidemment influencé notablement la \nréalisation des autres prestations. L'inspectorat a notamment vu ses activités réduites. Plusieurs personnes ont été réaffectées \nà la lutte contre la pandémie, ce qui a eu pour effet de réduire les ressources dans les autres domaines de compétence. \n \nL'irruption de cyanobactéries à l'embouchure de l'Areuse et dans le lac de Neuchâtel a également fortement mis à contribution \nle service pendant l'été. Certainement un indicateur du réchauffement climatique, cette nouvelle problématique - après avoir \nnécessité la prise de mesures urgentes - a fait l'objet de réflexions visant à déterminer la politique à adopter en la matière à \nfutur. \n \nEn parallèle à ses prestations de base, le service a collaboré à la reconstruction du centre collecteur de sous-produits animaux \nde Montmollin, détruit par un incendie en avril 2017. Un crédit d'investissement a été alloué par le Grand Conseil. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nÉvénements principaux \n\n• Gestion de la pandémie COVID-19 (mesures collectives) ; \n• Participation à l’EMCC ORCCAN COVID-19 (cellule des mesures collectives) ; \n• Milliers d’inspections de commerces et établissements publics dans le cadre de la gestion de la pandémie ; \n• Gestion de la crise des cyanobactéries ; \n• Acquisition de nouveaux équipements de laboratoire en chimie ; \n• Accréditation des laboratoires selon la nouvelle norme ISO 17025-2017 ; \n• Recertification ISO 9001-2015 du service ; \n• Obtention d’un crédit d’investissement pour la reconstruction du centre collecteur de Montmollin ; \n• Préparation de l’introduction des cours pour nouveaux propriétaires de chiens. \n \n\n\n\nService de la consommation et des affaires vétérinaires (SCAV) \n \n\n355 \n \n\nSécurité alimentaire \n\n• 11 interdictions de livraison de lait pour présence d’antibiotiques (8x) et de cellules (3x) ; \n• 585 inspections effectuées dans le domaine alimentaire, dont 146 avec infractions sanctionnées par une ordonnance \n\npénale ; \n• 117 kg de denrées alimentaires retirés du marché, ainsi que 32 objets usuels (bijoux, etc.) ; \n• 98 concepts d’autocontrôle d’hygiène validés ; \n• 82 interventions dans le terrain pour le suivi des réseaux d’eau potable ; \n• 2 interventions d’urgence en lien avec la pollution de l’eau potable ; \n• 136 prélèvements officiels de l’eau des plages pour en vérifier la conformité ; \n• 756 échantillons de denrées alimentaires prélevés dans les commerces et les établissements publics pour en vérifier les \n\nteneurs en germes, dont 137 n’étaient pas conformes (18%) ; \n• 8 campagnes romandes de surveillance analytique effectuées à Neuchâtel dans le domaine de la biologie moléculaire, \n\nportant sur les espèces animales dans les préparations de viande hachée  (19 échantillons non conformes sur 119 \néchantillons analysés), sur l’identification de produits de la mer (0 non conforme sur 21), sur l’identification des espèces \nanimales dans les produits à base de lait de brebis (0 non conforme sur 4), sur les espèces de gibier (2 non conformes sur \n20), sur les espèces de poissons dans les sushis et les œufs de poissons (3 non conformes sur 52), sur l'authenticité du \nsafran (0 non conforme sur 18), sur l'authenticité du massepain (0 non conforme sur 13) et sur les espèces animales dans \nles pâtés (4 non conformes sur 15) ; \n\n• 6 campagnes de surveillance analytique effectuées dans le domaine de la chimie, portant sur les antimicrobiens dans les \ncosmétiques (6 échantillons non conformes sur 53 échantillons analysés), sur les thuyones, fenchone, anéthol et % volume \nd’alcool dans les absinthes (2 non conformes sur 20), sur la qualité chimique des eaux de piscines (12 non conformes sur \n49) et sur les anions dans les eaux de piscines (2 non conformes sur 20) ; \n\n• 13 campagnes de prélèvements neuchâtelois, portant sur les saucisses à griller (0 échantillon non conforme sur 9 \néchantillons), sur les dérivés de l'aniline et les composés organiques totaux dans l'eau de réseau (0 non conforme sur 9), \nsur les OGM et 17 mycotoxines dans les produits à base de maïs (2 non conformes sur 21), sur la présence d'Escherichia \ncoli entérohémorrhagiques dans les pousses germées et les salades prêtes à consommer (0 non conforme sur 27), sur \nl'identification des espèces animales et les colorants dans les merguez (3 non conformes sur 20), sur les PCBs, dioxines et \nfuranes dans les fromages à pâte dure suisses , sur les germes pathogènes dans les farines et produits à base de farine (9 \nnon conformes sur 25), sur les allergènes lait et arachide non déclarés dans les denrées alimentaires transformées (1 non \nconforme sur 12), sur les cyanobactéries et les microcystines dans les eaux (0 non conforme sur 12), sur les pesticides et \nles alcaloïdes dans les thés et les infusions (1 conforme sur 18), sur les pesticides dans les légumes-tubercules (0 non \nconforme sur 16), sur les perturbateurs endocriniens issus de contenants végétaux en contact avec des aliments (1 non \nconforme sur 29) et sur la présence de PPD dans les produits de type henné (7 non conformes sur 13) ; \n\n• 384 décisions prononcées et 81 ordonnances pénales émises pour des infractions au droit alimentaire; aucun recours \nperdu. \n\n \nSanté animale \n\n• 26 cas d’épizooties diagnostiqués et gérés, à savoir 4 cas de BVD, 10 cas de coxiellose, 1 cas de cryptosporidiose, 9 cas \nde campylobactériose, 1 cas importé illégalement de SDRP et 1 cas de loque américaine des abeilles ; \n\n• 584 tonnes de cadavres d’animaux et de déchets de boucherie collectés et éliminés, représentant 3 '718 cadavres \nd’animaux, dont 2'600 bovins, 709 porcs, 167 ovins et caprins, 90 chiens et chats et 67 animaux sauvages ; \n\n• 24'864 analyses effectuées, dont 3'298 dépistages d’ESB (« maladie de la vache folle »), 963 analyses de laits de mammite, \n10'426 recherches de trichinelles, 8'728 analyses BVD et 1'224 analyses de recherche des causes d’avortement. \n\n \nProtection des animaux \n\n• 153 dénonciations de mauvais traitements envers des animaux reçues et traitées, portant dans 70 cas sur des chiens, dans \n32 cas sur des chats, dans 42 cas sur des animaux de rente et dans 24 cas sur d’autres animaux, découlant sur 66 \navertissements, 33 décisions administratives, 7 interdictions de détenir des animaux, 9 séquestres d’animaux, 42 \nordonnances pénales et amendes tarifées ; \n\n• 143 animaux trouvés, dont 103 chats et 16 chiens. \n \nMétrologie \n\n• 2462 instruments vérifiés, dont 319 contestés ; \n• 9 entreprises pratiquant le préemballage contrôlées : 22 lots vérifiés, dont 0 non conforme ; \n• 68 points de vente contrôlés dans le cadre de la surveillance du marché, dont 6 non conformes; \n• 5 inspections du casino effectuées. \n \nPolice des chiens \n\n• 70 morsures sur des humains annoncées et traitées, dont 3 morsures graves et 19 récidives, découlant sur \n24 avertissements, 14 décisions administratives et 8 euthanasies ; \n\n• 42 morsures sur des animaux annoncées et traitées, dont 3 mortelles et 6 récidives, découlant sur 26 avertissements, \n8 décisions administratives et 0 euthanasie ; \n\n• 10'906 chiens soumis à la taxe, pour un montant encaissé de CHF 327'180, dont CHF 54'530 alloués aux refuges pour \nchiens ; \n\n• 63 classes visitées dans le cadre du programme PAM (prévention des accidents par morsure), bénéficiant à 1'114 élèves \nde 3ème année. \n\n  \n\n\n\nService de la consommation et des affaires vétérinaires (SCAV) \n \n\n356 \n \n\nAffaires vétérinaires \n\n• 15 autorisations délivrées ; \n• 6 pharmacies vétérinaires inspectées. \n \nPrestations vétérinaires mixtes \n\n• 191 contrôles de base effectués dans les exploitations agricoles ; \n• 22 contrôles de suivi, dont 8 non conformes. \n \nMandats pour tiers \n\n• 402 analyses microbiologiques de denrées alimentaires pour le canton du Jura ; \n• 106 analyses d’échantillons d’eau pour le canton du Jura ; \n• 145 analyses microbiologiques dans le cadre de l’autocontrôle des denrées alimentaires; \n• 13 analyses microbiologiques dans le cadre de l’autocontrôle des eaux de baignade;  \n• 80 analyses de carcasses pour l’abattoir des Ponts-de-Martel. \n \nPolice du commerce \n\n• 28 contrôles de l’indication des prix ; \n• 13 fermetures d’établissements publics, dont 6 pour non-paiement des redevances ; \n• 1'143 autorisations délivrées, dont 362 pour des établissements publics, 80 permis pour des propriétaires d’immeubles \n\nabritant des établissements publics, 450 pour des manifestations publiques, 69 pour des commerces de boissons \nalcooliques, 75 pour des lotos, loteries et tombolas et 12 pour la vente d’engins pyrotechniques ; \n\n• 1'280 établissements publics répertoriés à fin 2020, soit 76 de plus qu’une année auparavant ; \n• 402 commerces de boissons alcooliques répertoriés à fin 2020, soit 40 de plus qu’une année auparavant. \n \n \n  \n\n\n\nService de la consommation et des affaires vétérinaires (SCAV) \n \n\n357 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 11'310'975 11'155'425 8'762'698 -2'392'728 -21.4% -2'548'278 -22.5% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 4'141'982 4'080'000 2'664'565 -1'415'435 -34.7% -1'477'416 -35.7% \n\n41  Patentes et concessions 3'663'951 3'550'000 2'681'248 -868'752 -24.5% -982'703 -26.8% \n\n42  Taxes 3'028'324 3'031'425 2'935'421 -96'004 -3.2% -92'903 -3.1% \n\n43  Revenus divers 47'639 60'000 59'000 -1'000 -1.7% +11'361 +23.8% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 429'080 434'000 422'463 -11'537 -2.7% -6'617 -1.5% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 8'471'716 9'446'275 9'698'368 +252'093 +2.7% +1'226'652 +14.5% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 4'211'456 4'501'857 4'583'423 +81'566 +1.8% +371'968 +8.8% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 2'487'128 2'516'900 2'597'548 +80'648 +3.2% +110'420 +4.4% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 143'114 145'331 82'846 -62'485 -43.0% -60'268 -42.1% \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 1'628'023 1'595'000 1'509'030 -85'970 -5.4% -118'992 -7.3% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 1'996 687'187 925'521 +238'334 +34.7% +923'525 +46'268.8% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation 2'839'259 1'709'150 -935'671 -2'644'821 -154.7% -3'774'930 -133.0% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 3 0 21 +21 -- +18 +621.5% \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 3 0 21 +21 -- +18 +621.5% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel 2'839'262 1'709'150 -935'650 -2'644'800 -154.7% -3'774'912 -133.0% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total 2'839'262 1'709'150 -935'650 -2'644'800 -154.7% -3'774'912 -133.0% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 48.00 47.00 48.00 +1.00 +2.1% +0.00 0.0% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 35.39 35.19 35.59 +0.40 +1.1% +0.20 +0.6% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLe compte de résultat du service a été fortement impacté par la pandémie de la Covid-19. Les revenus sont largement inférieurs \naux montants budgétés suite aux diverses fermetures des maisons de jeux, des établissements publics et des commerces. La \nfermeture du Casino de Neuchâtel représente à ce titre un manque de recettes de quelque CHF - 1,4 million par rapport au \nmontant budgété. Pour soutenir un secteur particulièrement impacté par la crise, le Conseil d'État a décidé d'octroyer une \nfranchise de CHF 5'000 sur la taxe proportionnelle due par les établissements publics, engendrant un manque de recettes de \nCHF 800'000. De plus, des émoluments n'ont pas pu être prélevés à hauteur de CHF 200'000 en raison de la situation \npandémique qui ne permettait pas de délivrer des autorisations. Dans ce contexte particulier, des taxes de séjour supérieures \nau montant budgété (CHF +100'000) ont été comptabilisées (groupe 42 « Taxes ») et reversées à Tourisme Neuchâtelois \n(groupe 31 « Biens, services et autres charges d'expl. ») pour le développement de l'offre touristique du canton. Cet écart \ns'explique par une sous-évaluation des taxes à percevoir pour le dernier trimestre 2019 ainsi que par l'émission d'une facture \ncorrective pour des taxes 2019 non-perçues. \n \nAu niveau des charges d'exploitation, l'engagement de collaborateurs pour lutter contre l'épidémie a augmenté les charges de \npersonnel de quelque CHF 40'000. De plus, l'entrée en vigueur de la nouvelle loi sur les chiens en 2021 impose aux nouveaux \npropriétaires de suivre un cours de formation. Pour l'application de cette mesure, un poste de 0.4 EPT a été créé au second \nsemestre 2020. \n \n \n \n\n\n\nService de la consommation et des affaires vétérinaires (SCAV) \n \n\n358 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nSécurité alimentaire Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 407'000 393'050 \n\nCoûts salariaux et de structure 2'176'948 2'050'510 \n\nCoûts des services centraux 430'453 462'839 \n\nRevenus 301'500 242'305 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 2'712'901 2'664'094 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL'essentiel des charges directes se compose d'acquisition de consommables pour l'exécution des analyses de laboratoire ainsi \nque d'honoraires payés pour le contrôle des viandes aux abattoirs. Les émoluments perçus pour la validation des concepts \nd'autocontrôle et les analyses effectuées, ainsi que les ordonnances pénales constituent l'essentiel des recettes. Le fort \nengagement du service dans la lutte contre la pandémie a influencé notablement la réalisation de ce groupe de prestations. \n \n \n\nSanté animale Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 587'500 505'314 \n\nCoûts salariaux et de structure 630'973 521'192 \n\nCoûts des services centraux 126'688 98'819 \n\nRevenus 308'000 352'841 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'037'160 772'484 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes charges directes se composent de coûts pour la surveillance des épizooties, pour l'élimination des cadavres d'animaux et \npour l'acquisition de consommables pour l'exécution des analyses de laboratoire. Les produits sont liés à la refacturation partielle \ndes coûts de surveillance des épizooties et d'élimination des cadavres d'animaux au monde agricole.  \n \n \n\n\n\nService de la consommation et des affaires vétérinaires (SCAV) \n \n\n359 \n \n\nProtection des animaux Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 30'000 34'333 \n\nCoûts salariaux et de structure 366'753 409'209 \n\nCoûts des services centraux 73'637 92'112 \n\nRevenus 55'000 54'665 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 415'390 480'989 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes charges directes sont composées des frais de pension pour des animaux séquestrés et les recettes des émoluments, \nordonnances pénales et refacturation de frais y relatifs.  \n \n \n\nMétrologie Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 52'000 29'125 \n\nCoûts salariaux et de structure 281'738 278'803 \n\nCoûts des services centraux 58'486 60'708 \n\nRevenus 328'000 268'328 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 64'223 100'307 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nUn camion est loué pour effectuer durant une courte période des vérifications métrologiques. Toutes ces vérifications sont \nsoumises à émoluments. Le fort engagement du service dans la lutte contre la pandémie a influencé notablement la réalisation \nde ce groupe de prestations. \n \n \n\nPolice des chiens Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 11'000 8'193 \n\nCoûts salariaux et de structure 216'897 82'164 \n\nCoûts des services centraux 43'549 16'946 \n\nRevenus 335'000 331'531 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -63'554 -224'227 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa fermeture temporaire des écoles et la réduction des activités scolaires n'ont pas permis aux employées chargées de la \nprévention accident et morsure de chien d'effectuer l'entier du programme prévu. Quant aux revenus, il s'agit de la recette \nencaissée auprès des communes pour la taxe sur les chiens. À noter qu'une partie de celle-ci est reversée sous forme de \nsubventions aux refuges pour chiens. \n \n \n\nEaux de baignade Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 500 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 106'531 17'178 \n\nCoûts des services centraux 21'065 3'496 \n\nRevenus 4'000 1'133 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 124'096 19'541 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes eaux des piscines et des plages du lac de Neuchâtel sont contrôlées et génèrent des coûts et produits stables. À noter que, \ndepuis 2020 et l'entrée en vigueur d'une nouvelle législation, le contrôle des eaux de piscine a été intégré au groupe de \nprestations « Sécurité alimentaire ». \n\n\n\nService de la consommation et des affaires vétérinaires (SCAV) \n \n\n360 \n \n\nAffaires vétérinaires Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 5'000 5'907 \n\nCoûts salariaux et de structure 14'788 5'453 \n\nCoûts des services centraux 2'969 598 \n\nRevenus 4'000 3'200 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 18'758 8'758 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa surveillance des pharmacies vétérinaires génère des coûts et produits stables. \n \n \n\nPrestations vétérinaires mixtes Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 43'000 48'733 \n\nCoûts salariaux et de structure 128'166 134'143 \n\nCoûts des services centraux 25'733 23'242 \n\nRevenus 54'000 54'231 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 142'900 151'887 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nUn montant de CHF 43'000 est versé à l'ANAPI (Association neuchâteloise des agriculteurs en production intégrée) pour des \ncontrôles vétérinaires officiels. Les revenus proviennent d'un mandat de la Confédération relatif à la protection des espèces \nanimales. \n \n \n\nMandats pour tiers Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 40'000 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 364'246 381'185 \n\nCoûts des services centraux 73'004 82'946 \n\nRevenus 505'500 495'866 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -28'250 -31'736 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nDes prestations analytiques effectuées pour le compte du canton du Jura dans le cadre d'une convention sont facturées \nforfaitairement. Des prestations de laboratoires pour la santé animale et des certificats sanitaires sont facturés et complètent les \nrevenus.  \n \n \n\nPolice commerce Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 12'000 10'000 \n\nCoûts salariaux et de structure 364'320 341'203 \n\nCoûts des services centraux 76'330 82'726 \n\nRevenus 445'000 295'756 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 7'650 138'173 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes émoluments prélevés pour la délivrance d'autorisations dans le domaine de la police du commerce constituent l'essentiel \ndes produits. L'interdiction des rassemblements durant la pandémie a fortement limité la tenue de manifestations publiques. Le \nfort engagement du service dans la lutte contre la pandémie a bien évidemment influencé notablement la réalisation de ce \ngroupe de prestations. \n \n\n\n\nService de la consommation et des affaires vétérinaires (SCAV) \n \n\n361 \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nIndemnité bétail abattu 22'855 20'000 16'290 \n\nRedevances pol. com. formation 382'741 375'000 354'553 \n\nRedevances pol. com. tourisme 1'148'222 1'125'000 1'063'658 \n\nSubvention aux refuges 54'205 55'000 54'530 \n\nSubvention contrôle de la vendange -34'308 -34'000 -34'363 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 1'573'715 1'541'000 1'454'667 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes charges et revenus de transfert non incorporables aux prestations sont stables. Les redevances non encaissées auprès des \nétablissements publics par le biais de la taxe proportionnelle ont tout de même été redistribuées pour le développement de la \nformation du domaine de la restauration et le développement touristique du canton. \n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -14'121 0 -798 \n\nImpôt maisons jeux -4'141'982 -4'080'000 -2'662'165 \n\nLoterie romande -144'501 -150'000 -146'394 \n\nMandats Jura -51'425 -51'425 -25'713 \n\nRedevances police du commerce -3'389'110 -3'400'000 -2'457'031 \n\nTaxes de séjour 39'977 0 29'300 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -7'701'162 -7'681'425 -5'262'800 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLa fermeture du Casino de Neuchâtel représente un manque de plus de CHF - 1,4 million de recettes sur l'impôt des maisons \nde jeux par rapport au montant budgété. Concernant les redevances de la police du commerce, le Conseil d'État a décidé \nd'octroyer une franchise de CHF 5'000 sur la taxe proportionnelle due par les établissements publics, engendrant un manque \nde recettes de quelque CHF 800'000. L'impossibilité d'organiser des manifestations publics a également fortement impacté la \nperception de redevances de la police du commerce. Quant à la collaboration avec le canton du Jura au niveau du chimiste \ncantonal, elle a cessé à la mi-année suite à la nomination d'une chimiste cantonale par le Jura. \n \n  \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\nService de la consommation et des affaires vétérinaires (SCAV) \n \n\n362 \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nAcquis.d'équip.pour labo "Consommation" En cours 49'290 0 49'290 40'000 0 40'000 44'950 0 44'950 \n\nAcquisitions d'équip. pour le labo vétér Clôturé 12'000 0 12'000 0 0 0 0 0 0 \n\nCréd. cadre équip. ana. dom. vétérinaire En cours 0 0 0 50'000 0 50'000 49'754 0 49'754 \n\nEquipements labo.d'analyses bio. En cours 0 0 0 90'000 0 90'000 92'332 0 92'332 \n\nEquipements laboratoire de chimie Clôturé 0 0 0 520'000 0 520'000 519'960 0 519'960 \n\nLogiciel Police du commerce En cours -6'470 0 -6'470 0 0 0 0 0 0 \n\nPoids inox de 10 kg Clôturé 0 0 0 25'000 0 25'000 24'131 0 24'131 \n\nTotal  54'820 0 54'820 725'000 0 725'000 731'128 0 731'128 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe service a besoin d'un crédit cadre par laboratoire pour répondre aux exigences imposées par les règles d'activation. Un \ncertain nombre d'équipements de laboratoires, dont le prix est supérieur à CHF 10'000, ont été remplacés dans le cadre du \nrenouvellement naturel de ces appareils amortis. Il a également eu besoin d'un crédit d'investissement de CHF 520'000 pour \nl'acquisition d'un spectromètre de masse en tandem quadripôletemps de vol (QqRQF). Le nouvel équipement a permis de \nmoderniser les techniques d'analyses. Finalement, un crédit d'engagement de CHF 25'000 a été sollicité pour remplacer les \npoids étalons pour la vérification métrologique, les anciens poids ne répondaient plus aux normes d'hygiène en vigueur dans \nles entreprises. \n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nL'engagement de collaborateurs pour lutter contre l'épidémie durant le 2ème semestre a augmenté les charges de personnel pour \nquelque CHF 40'000.\n \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLe service a notamment procédé à plusieurs milliers d'inspections (en commun avec la PONE) pour vérifier le respect des règles \ncollectives fédérales et cantonales. Il a également répondu à des milliers d'appels téléphoniques et de courriels qui lui ont été \nadressés. De plus, le chef de service et deux de ses collaborateurs ont formé la cellule des mesures collectives de l'EMCC \nORCCAN.\n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\nCharges d'exploitation                      41'251 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                      41'251 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                     -41'251  Détérioration du résultat \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService de la consommation et des affaires vétérinaires                        7'655 \n\nVide1\n\nTotal                        7'655 \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n\n363 \n \n\n Service de la géomatique et du registre foncier (SGRF) \n \n\nMissions principales \n \n\nLes missions du SGRF, notamment dans son rôle de garant de la propriété foncière, sont les suivantes : \n \n\n• Assurer l’acquisition, la gestion, la mise à jour et la diffusion des données de la mensuration officielle sur l’ensemble du \nterritoire cantonal, conformément au droit fédéral et cantonal ; \n\n• Contribuer à la constitution du système d’information du territoire neuchâtelois (SITN) en mettant en œuvre l’infrastructure \norganisationnelle et technique ; \n\n• Assurer l’acquisition, la gestion et la publication de l’état des droits sur les immeubles ; \n• Conduire l’introduction du registre foncier fédéral ; \n• Assurer le secrétariat de la commission pour la mise en vente d’appartements loués (CVAL) et de la commission pour la sanction \n\nd’acquisitions immobilières par les personnes à l’étranger (Comacq) et collaborer aux syndicats d’améliorations foncières ; \n• Assurer la réalisation puis la tenue du cadastre des restrictions de droit public à la propriété foncière (cadastre RDPPF). \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLes facteurs majeurs de l'évolution de l'environnement qui influencent la marche du service sont : \n \n\n• Informatisation des données et des processus liés à la mensuration officielle, au registre foncier et au cadastre RDPPF ; \n• Développements d'applications par le SITN qui facilitent l'accès à l'information et qui permettent une gestion plus précise, \n\nplus globale et plus intégrée du territoire ; \n• Exigences des professionnels et des citoyens plus élevées face au service d'où des prestations plus performantes ; \n• Complexité plus grande des dossiers. \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nSystème d’Information du Territoire Neuchâtelois (SITN) \n\nLe SITN en 2020, c'est 50 applications de cartographie interactive touchant l’ensemble des départements et de très nombreux \ndomaines. Il est devenu un système d’information stratégique du canton et est interconnecté avec les autres systèmes \nd’information stratégiques du canton. Les principales réalisations en 2020 sont les suivantes : \n \n\n• Mise en production de la nouvelle version du géoportail internet et intranet ; \n• Mise en production du géoportail du registre des servitudes ainsi que des PPE pour les notaires ; \n• Communication et valorisation du géoportail 3D Lidar ; \n• Développement d’une nouvelle version du Geoshop : modernisation interface, intégration données 3D et Lidar, ouverture \n\npour la diffusion des géodonnées des partenaires externes ; \n• Diffusion des géodonnées > 1'500 commandes traitées ; \n• Intensification de la collaboration géomatique avec les villes de La Chaux-de-Fonds et Neuchâtel (signature de conventions) ; \n• Migration du géoportail de la commune de la Chaux-de-Fonds vers le géoportail cantonal ; \n• Développement de maquettes 3D pour de grands projets (H18) et autres (centre forestier de Montmollin) ; \n• Finalisation de l’acquisition des géodonnées 3D (solde du canton et mise en place des processus de stockage, diffusion et \n\ndu processus de mise à jour) ; \n• Exploitation des données et images du relevé Lidar 2019 et mise en production des orthophotos 2020 ; \n• Mise en production d’un nouveau plan de ville 2.5D avec les bâtiments 3D ; \n• Réalisation d’une maquette de démonstration BIM pour le bâtiment de Tivoli ; \n• Finalisation de l’acquisition des données bathymétriques du lac de Neuchâtel (relevé Lidar pour les rives et zones peu \n\nprofondes) ; \n• En collaboration avec le SPCH, relevé Lidar mobile des 400km de routes cantonales et développement de solutions pour \n\nl’exploitation de ces données ; \n• Valorisation des données Lidar mobile pour les projets routiers (tunnels, giratoires, avant-projets, cadastre du bruit) ; \n• Consolidation des processus d’intégration des données du cadastre souterrain suite à un courrier du chef de département \n\naux communes ; \n• Adoption par le Conseil d'État, le 17 juin 2020, de l'arrêté déterminant les émoluments liés aux données du SITN. \n \n\nCadastre des restrictions de droit public à la propriété foncière (cadastre RDPPF) \n\nLe but du cadastre RDPPF est de mettre à disposition des citoyennes et citoyens toutes les restrictions de droit public à la \npropriété foncière ayant la foi publique d’une manière centralisée. Les principales réalisations relatives au cadastre RDPPF en \n2020 sont les suivantes : \n \n\n• L’évolution du cadastre des restrictions de droit public à la propriété foncière (cadastre RDPPF). Le système a été approuvé \npar la Confédération nécessitant différents travaux de contrôle et d’épuration des données, des adaptations de la solution \nopen source et solutions pour la gestion des documents légaux ; \n\n• L’extrait statique du cadastre RDPPF est utilisé de plus en plus. Il y a eu 46'925 extraits générés depuis le géoportail (32'446 \nen 2019) ; \n\n• La nouvelle structure des données de l’aménagement du territoire a été intégrée au cadastre RDPPF. Ce dernier est donc \nprêt à accueillir les données liées à la révision des PAL ; \n\n• L’ensemble des alignements des routes cantonales et communales du canton est numérisé. Les contrôles sont en cours et \ndouze communes ont validé le travail réalisé. Les données validées ont été mises en ligne sur le géoportail Internet. \n\n\n\nService de la géomatique et du registre foncier (SGRF) \n \n\n364 \n \n\nMise à jour de la mensuration officielle \n\nEn tant que responsable de la mise à jour de la MO et de sa diffusion, le service a travaillé ensemble avec des autres services \nà l’amélioration des systèmes d’annonce efficaces afin d’améliorer la qualité de la mise à jour permanente et de réduire les \ndélais de traitement y relatifs. La pandémie a eu un impact sur le système de mise à jour permanente de la MO : \n \n\n• Le service a réalisé 736 dossiers de mutations (826 en 2019) ; \n• Avec un effectif réduit, 97.4% des demandes de morcellement ont été livrées dans le délai d'un mois, ce qui est amplement \n\nsupérieur à l’objectif fixé dans l’accord sur les objectifs et prestations GestionNE ; le solde présente des délais justifiés, car \nindépendants du SGRF (mutations complexes) ; \n\n• De plus, même si les montants des prestations du service sont globalement inférieurs à ceux qui se pratiquent dans les \ncantons voisins, ce groupe de prestations est bénéficiaire ; \n\n• Le total général des factures produites pour l'exercice 2020 s'élève à CHF 881’051, soit un chiffre d’affaires moins élevé \nque 2019 ; \n\n• Le service a réalisé des travaux de renouvellement de la mensuration officielle, de l’extension du registre des bâtiments et \ndes logements et du cadastre 3D pour un montant de CHF 700’000 (CHF 630'000 en 2019) ; \n\n• 13 dossiers de plans de quartier et plans spéciaux élaborés par les urbanistes ont été soumis à l'examen du service afin de \ncontrôler leur conformité aux dispositions légales en matière de mensuration officielle (18 en 2019) ; \n\n• Suite à l’entrée en vigueur de la loi sur les routes et voies publiques et le changement de la domanialité de routes y relatif, \nles travaux d’adaptation et de modification ont été effectués ; \n\n• Les processus du domaine ont été analysés et ponctuellement changés pour augmenter la digitalisation permettant \npotentiellement à plus de personnes à faire du télétravail. \n\n \nRegistre foncier (RF) \n\nL’année 2020 a été principalement marquée par la mise en œuvre de la numérisation des réquisitions, d’une part afin d’y avoir \naccès à l’écran une fois l’opération collationnée, d’autre part, cela nous a permis de nous adapter au télétravail dans de bonnes \nconditions : \n \n\n• Engagement d’une nouvelle conservatrice adjointe suite à un départ ; \n• Introduction d’indicateurs de performance ; \n• Développements des indicateurs du SCI du RF ; \n• Mise en place de la numérisation systématique de toutes les réquisitions du RF ; \n• Poursuite des développements informatiques en vue de l’automatisation quasi-totale de certaines tâches particulièrement \n\nchronophages. \nLes délais de traitement et de restitution des réquisitions du registre foncier sont excellents. La plupart des actes sont ainsi \ntraités en 2½ mois. \nMalgré la pandémie, le marché immobilier a continué à fonctionner. Certes les recettes sont un peu moins élevées. D’une part, \nparce que la résorption du retard s’est terminée en 2019, mais elle était encore budgétisée sur 2020 et d’autre part, la pandémie \na tout de même eu un impact, notamment le confinement des mois de mars et avril. Les recettes s’élèvent à  CHF 5'180'000, \ncontre plus de CHF 6'000'000 en 2019. \n \nAutorité de surveillance et législation \n\n• Aucun recours n'a été déposé auprès du département concernant la tenue du registre foncier ; \n• 108 décisions de la commission foncière agricole relatives à la loi fédérale sur le droit foncier rural (LDFR) ont été transmises \n\nau service par délégation du département, en sa qualité d'autorité de surveillance LDFR. Aucun recours n’a été déposé ; \n• Adoption par le Conseil d'État, le 16 décembre 2020, de l'arrêté déterminant le champ d'application de la LVAL, après \n\nconsultation des communes et des milieux intéressés. \n \nConsultation en ligne - Guichet unique \n\n• Plus de 80 entités inscrites au GU, représentant plusieurs centaines d'utilisateurs consultent en ligne la base de données \ndu registre foncier (notaires, avocats, géomètres privés, banques et autres institutions pratiquant le crédit hypothécaire). \nLes émoluments perçus se montent à CHF 203’223 (CHF 212'599 en 2019). \n\n \nReport des servitudes en cas de divisions et réunions cadastrales \n\n• Le préposé aux servitudes a traité 296 plans de mutation (319 en 2019) établis par le géomètre cantonal, impliquant \nl'analyse juridique et graphique de 2’610 servitudes et mentions. \n\n \nRemaniements parcellaires et autres améliorations foncières \n\n• Tenue à jour des états de propriété des syndicats d'améliorations foncières de Bevaix-Cortaillod, Gorgier-Saint-Aubin, \nEngollon, Savagnier, La Côte-aux-Fées, La Côtière et La Brévine ; \n\n• Poursuite des travaux préparatoires à l'enquête sur les servitudes des syndicats d'améliorations foncières de La Côtière \n(Fenin-Vilars-Saules) et de Savagnier. \n\n \nSecrétariat de commissions \n\n• 8 décisions d'autorisation d'acquisition ont été rendues par la commission concernant la sanction d'acquisitions immobilières \npar des personnes à l'étranger (COMACQ) ; \n\n• 192 décisions d'autorisations ont été rendues par la commission (14 selon l'art. 6 al. 1 LVAL, 1 selon l’art. 6 al.2a, 15 selon \nl'art. 6 al. 2b et 161 selon l'art. 6 al. 2c, 1 rejet) concernant la mise en vente d'appartements loués (CVAL). \n\n \n\n\n\nService de la géomatique et du registre foncier (SGRF) \n \n\n365 \n \n\nGestion et statistiques \n\n• 7’120 réquisitions d'inscription (8’003) en diminution (-11%) par rapport à l'exercice précédent ; \n• 1’692 transformations de cédules papier en cédules de registre ; \n• Les émoluments facturés présentent une baisse explicable (CHF -1’100'000). \n \nDéveloppements informatiques \n\n• Poursuite des développements du système de suivi des documents par QR code afin de l’étendre à d’autres types de \ndocuments (réquisitions, plans de mutation, etc.) ; \n\n• Poursuite du développement de la consultation en ligne pour les pièces justificatives du RF. \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 8'313'003 7'605'000 6'975'108 -629'892 -8.3% -1'337'895 -16.1% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 7'419'596 6'905'000 6'101'137 -803'863 -11.6% -1'318'459 -17.8% \n\n43  Revenus divers 19'181 4'000 4'882 +882 +22.1% -14'299 -74.5% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 110'242 111'000 108'734 -2'266 -2.0% -1'508 -1.4% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 763'984 585'000 760'355 +175'355 +30.0% -3'629 -0.5% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 6'804'942 7'870'492 7'853'345 -17'147 -0.2% +1'048'403 +15.4% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 6'305'827 6'540'912 6'299'916 -240'996 -3.7% -5'911 -0.1% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 442'486 456'000 351'572 -104'428 -22.9% -90'913 -20.5% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 56'630 873'580 1'201'857 +328'277 +37.6% +1'145'227 +2'022.3% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation 1'508'061 -265'492 -878'237 -612'745 -230.8% -2'386'298 -158.2% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 2 +2 -- +2 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 2 +2 -- +2 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel 1'508'061 -265'492 -878'235 -612'743 -230.8% -2'386'296 -158.2% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total 1'508'061 -265'492 -878'235 -612'743 -230.8% -2'386'296 -158.2% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 57.00 56.00 55.00 -1.00 -1.8% -2.00 -3.5% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 50.70 49.90 48.25 -1.65 -3.3% -2.45 -4.8% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLes revenus du groupe 42 « Taxes » ont diminué car le budget 2020 prévoyait le rattrapage du registre foncier concernant le \nretard des délais de restitution des actes notariés alors que celui-ci a été rattrapé en 2019 déjà (CHF -300'000). De plus, les \nmois de mars, avril et mai 2020 ont été impactés par la pandémie (CHF -860'000 par rapport à 2019). Les prestations de la \nmensuration officielle ont également diminué (CHF -160'000). En compensation, le volume des mises à jour périodiques de la \nmensuration officielle faite par le service a augmenté (groupe 49 « Imputations internes »). \n \nQuant au groupe 30 « Charges de personnel », la diminution des charges par rapport au budget s’explique par le remplacement \nd’un poste de chef de projet en mensuration officielle par un collaborateur ayant juste terminé ses études, par le poste vacant \nd'un responsable de projet SITN et par un poste de droit privé temporaire au registre foncier qui a été restitué au début de \nl'année 2020 au lieu de la fin d'année. La diminution des dépenses du groupe 31 « Biens, services et autres charges d'expl. », \n\n\n\nService de la géomatique et du registre foncier (SGRF) \n \n\n366 \n \n\nen comparaison du budget 2020, s'explique par les déplacements moins fréquents suite au COVID et par une réduction des \nfrais informatiques tels que licences et développement informatique. La pandémie a imposé une certaine prudence et certaines \ndépenses ont été reportées.  \n \nAu niveau des effectifs, l'écart s'explique principalement par la vacance du poste de responsable de projet SITN (0.8 EPT) et \npar le poste temporaire au registre foncier restitué plus tôt que prévu (1 EPT).  \n \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nRenseign. & conseils à la clientèle Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 94'035 85'040 \n\nCoûts des services centraux 18'438 16'539 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 112'472 101'578 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL'objectif pour les années à venir est de poursuivre le développement des portails internet et intranet pour les domaines du \nregistre foncier et de la géomatique afin de diminuer le temps consacré au téléphone et au guichet. \n \n \n\nDiffusion de la mensuration officelle Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 110'809 129'370 \n\nCoûts des services centraux 15'723 19'658 \n\nRevenus 10'000 12'446 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 116'532 136'582 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes produits concernent des prestations de service de l'ordre de CHF 12'000. Pour information, le produit de la vente des \ndonnées numériques alimente le fonds des mensurations officielles. À noter que 99% des demandes des utilisateurs sont \ntraitées dans les 24 heures.  \n\n\n\nService de la géomatique et du registre foncier (SGRF) \n \n\n367 \n \n\nProd. des documents de mutation Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 14 \n\nCoûts salariaux et de structure 785'031 834'388 \n\nCoûts des services centraux 126'933 136'821 \n\nRevenus 989'000 737'813 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -77'035 233'409 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe nombre d'affaires de conservation a fortement chuté en début d'année et pendant la période de confinement. Les prestations \nde la mensuration officielle ont ainsi diminué de plus de CHF 200'000.  \n \n \n\nRenouvellement du cadastre Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 806'220 609'916 \n\nCoûts des services centraux 158'937 102'464 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 965'157 712'379 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes objectifs 2020-2023 sont moins conséquents que la précédente convention-programme ce qui explique la réduction des \ncoûts.  \n \n \n\nMaintenance rés. pts fixes & bornes Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 129'610 114'231 \n\nCoûts des services centraux 22'104 17'122 \n\nRevenus 75'000 105'485 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 76'714 25'868 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe but est d'atteindre la couverture des coûts dans le cadre de la mise à jour permanente des points fixes. Sans les coûts des \nservices centraux, l'objectif est presque atteint.  \n \n \n\nContrôle des dossiers de PPE Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 129'504 126'918 \n\nCoûts des services centraux 19'244 18'389 \n\nRevenus 125'000 97'388 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 23'748 47'918 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes revenus sont plus bas que prévus ceci étant dû à la révision des normes de contrôle des dossiers PPE. \n \n \n\n\n\nService de la géomatique et du registre foncier (SGRF) \n \n\n368 \n \n\nSITN Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'050'355 1'081'089 \n\nCoûts des services centraux 142'789 156'941 \n\nRevenus 25'000 15'457 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'168'143 1'222'573 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes charges et revenus liés au SITN sont stables.  \n \n \n\nProjets d'intérêts généraux Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 587'688 757'323 \n\nCoûts des services centraux 95'024 117'533 \n\nRevenus 611'000 808'734 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 71'712 66'122 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes produits concernent essentiellement des prestations de service pour le compte du fonds des mensurations officielles, \ncomme la mise à jour périodique et la réalisation du cadastre RDPPF.  \n \n \n\nGestion des droits du registre \n\nfoncier \nBudget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 1 \n\nCoûts salariaux et de structure 2'126'431 2'055'869 \n\nCoûts des services centraux 416'936 399'281 \n\nRevenus 5'079'000 4'497'296 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -2'535'633 -2'042'146 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes revenus concernent les émoluments administratifs. Sa diminution s'explique par la résorption des retards des actes du \nregistre foncier prévue au budget 2020 mais déjà réalisée en 2019 et par l'impact Covid sur les mois de mars, avril et mai 2020. \n \n \n\nDiffusion de documents RF Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 30'000 2'093 \n\nCoûts salariaux et de structure 357'332 399'459 \n\nCoûts des services centraux 70'063 77'592 \n\nRevenus 525'000 581'912 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -67'605 -102'767 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nEn 2020, un portail de consultation en ligne a été mis à disposition des notaires. De plus, le nombre de demandes d'extrait a \naugmenté. \n \n \n\n\n\nService de la géomatique et du registre foncier (SGRF) \n \n\n369 \n \n\nExpertises & analyses Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 176'215 215'752 \n\nCoûts des services centraux 34'551 42'121 \n\nRevenus 20'000 2'085 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 190'766 255'788 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nIl s'agit essentiellement de conseils juridiques donnés aux notaires. Ceux-ci sont rarement facturés, car ils sont ensuite \ncompensés par les émoluments administratifs et par un traitement plus rapide en aval. \n \n \n\nPrestations inspectorat Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 274'349 247'262 \n\nCoûts des services centraux 53'792 47'952 \n\nRevenus 114'000 84'330 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 214'142 210'884 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes revenus sont légèrement inférieurs aux prévisions car le report de servitude est directement lié au nombre d'affaires de \nconservation qui a fortement chuté (COVID). \n \n \n\nSecrétariat de commissions Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 32'088 34'286 \n\nCoûts des services centraux 6'292 6'546 \n\nRevenus 32'000 30'688 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 6'379 10'144 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL'objectif est de viser une couverture des coûts. \n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -2'275 0 -1'474 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -2'275 0 -1'474 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nPas de commentaire particulier.\n \n \n \n \n \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\nService de la géomatique et du registre foncier (SGRF) \n \n\n370 \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nPas de commentaire particulier.\n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService de la géomatique et du registre foncier                             16 \n\nVide1\n\nTotal                             16 \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n\n371 \n \n\n Fonds d’aménagement du territoire \n \n\nMissions principales \n \n\nEn application de la loi fédérale sur l’aménagement du territoire, les cantons mettent en place un système de compensation des \navantages et des inconvénients liés aux mesures d’aménagement. Les cantons disposent d’une marge de manœuvre pour \ndécliner le dispositif fédéral. Le canton de Neuchâtel connaît un tel système de compensation depuis l’introduction de la loi \ncantonale sur l’aménagement du territoire (LCAT) en 1987. \n \nSelon les articles 33 et suivants LCAT, le propriétaire d’un bien-fonds dont la valeur augmente grâce à une mesure \nd’aménagement du territoire doit verser au fonds d’aménagement du territoire une contribution de plus-value correspondant au \n30% de l'augmentation de valeur de son bien-fonds si celle-ci constitue un avantage majeur (nouvelle affectation à la zone à \nbâtir, changement d’affectation vers une zone de plus grande valeur, augmentation des droits à bâtir pour la partie qui dépasse \nles 50% de droits supplémentaires). \n \nEn vertu de l’article 41 LCAT, le fonds participe : \n \n• a) aux dépenses imposées à l'État et aux communes dans le cadre des procédures d'expropriation matérielle au sens de \n\nla présente loi ; \n• a bis) aux dépenses convenues par l'État et les communes avec les propriétaires dans le cadre d'un contrat de droit \n\nadministratif réglant la compensation entre la contribution de plus-value et l'indemnisation de l'expropriation matérielle ; \n• b) à la prise en charge d'intérêts de fonds empruntés par des exploitants pour l'achat de terres agricoles à des prix non \n\nspéculatifs ; \n• c) à d'autres mesures d'aménagement prises par le canton ou les communes qui visent à assurer le respect des principes \n\nde l'article 3 LAT. \n \nLe fonds est géré par le service cantonal de l’aménagement du territoire, sauf en ce qui concerne la prise en charge d’intérê ts \nqui est de la compétence du service de l'agriculture.\n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLa modification de la loi fédérale sur l’aménagement du territoire (LAT) est entrée en vigueur le 1er mai 2014. En application de \nl’article 5 de ladite loi, les cantons doivent obligatoirement se doter d’un système de compensation des avantages et des \ninconvénients liés aux mesures d’aménagement du territoire. La loi fédérale impose un prélèvement d’au moins 20% de la plus-\nvalue foncière résultant d’une mesure d’aménagement, ainsi que la taxation des cas d’attribution d’un bien-fonds à la zone à \nbâtir. Les cantons disposaient de 5 ans à compter du 1er mai 2014 pour adapter leur loi d’application. Le rapport du Conseil \nd’État a été remis en mai 2018 au Grand Conseil. Une commission ad hoc sur l’aménagement du territoire a traité le projet de \nloi durant le 2ème semestre 2018 et le début de l’année 2019 et a permis au Grand Conseil d’adopter la loi lors de sa session du \n26 mars 2019. Afin de garantir le financement des indemnités pour expropriations matérielles qui seront dues en raison du \nredimensionnement de la zone à bâtir, le nouveau système propose un prélèvement de 30% sur les nouvelles affectations à la \nzone à bâtir, sur les changements d’affectation ainsi que sur les augmentations conséquentes de droits à bâtir pour la part qui \ndépasse les 50% de nouveaux droits à bâtir. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\n• Les plus-values encaissées en 2020, en application des articles 33 à 37 de la loi cantonale sur l’aménagement du territoire \n(LCAT), représentent un montant de CHF 403'462.50 ; \n\n• Aucune subvention aux communes pour l’élaboration de leur plan directeur régional n’a été versée ; \n• Aucune subvention à titre d’indemnité suite à une expropriation matérielle n’a été versée lors de l’exercice sous revue ; \n• En 2020, 6 demandes de prise en charge des intérêts ont été enregistrées dont 5 ont fait l'objet d'un arrêté du Conseil \n\nd'État. Les intérêts sur un montant total de CHF 622’400 seront pris en charge pour des prêts variant d'une durée de 14 à \n15 ans. Cette aide a permis d'acquérir 62 hectares de terres agricoles. Le montant total des intérêts payés par le fonds en \n2020 s’élève à CHF 113'715.35 et les amortissements se sont élevés à CHF 640'540. À fin 2020, 97 prêts d’un montant \ntotal de CHF 5'262’263 bénéficient de cette mesure. \n\n \n  \n\n\n\nFonds d’aménagement du territoire \n \n\n372 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 811'234 1'334'100 659'302 -674'798 -50.6% -151'933 -18.7% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 693'950 315'585 403'462 +87'877 +27.8% -290'487 -41.9% \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 0 0 3'410 +3'410 -- +3'410 -- \n\n43  Revenus divers 5'381 0 0 0 -- -5'381 -100.0% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 31'595 1'018'515 148'800 -869'715 -85.4% +117'205 +371.0% \n\n46  Revenus de transfert 80'309 0 103'630 +103'630 -- +23'321 +29.0% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 811'234 1'334'100 659'302 -674'798 -50.6% -151'933 -18.7% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 0 2'000 5'371 +3'371 +168.5% +5'371 -- \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 297'491 319'000 454'990 +135'990 +42.6% +157'499 +52.9% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 3'873'000 0 0 0 -- -3'873'000 -100.0% \n\n36  Charges de transfert -3'492'413 743'900 41'715 -702'185 -94.4% +3'534'128 +101.2% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 133'156 269'200 157'225 -111'975 -41.6% +24'070 +18.1% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total 0 0 0 0 -- 0 -- \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLes revenus d’exploitation sont principalement constitués d’encaissements de contributions de plus-value (groupe 40 « Revenus \nfiscaux »). L’écart au budget s'explique par l'encaissement dans l'année en cours de certaines décisions 2020. Quant au groupe \n46 « Revenus de transfert », il concerne les subventions cantonales et fédérales perçues en vue de l’étude de faisabilité du pôle \nde la Tène. \n \nAu niveau des charges d'exploitation, le groupe 30 « Charges de personnel » se compose des frais de la commission \nd'expropriation (CEME) et le groupe 31 « Biens, services et autres charges d’expl. » intègre différents mandats concernant la \nmise en œuvre et l'élaboration du projet d'agglomération (RUN), l’étude de faisabilité des pôles de gare et du pôle de \ndéveloppement de la Tène. Un dépassement de crédit a été autorisé par le Conseil d’État, car l'élaboration du Projet \nd'agglomération RUN 4ème génération n'avait pas pu être intégré au budget. Quant au groupe 36 « Charges de transfert », il se \ncompose principalement des subventions pour la prise en charge d'intérêts de fonds empruntés et des variations issues des \nprovisions pour litige en matière d'expropriation matérielle. Les « Imputations internes » (groupe 39) comptabilisent le \nfinancement des postes attribués aux différents services pour la mise en œuvre de la LAT (à savoir : service de la faune, des \nforêts et de la nature pour 0,3 EPT, service des transports pour 0,1 EPT, service de l'énergie et de l'environnement pour 0.1 \nEPT et service de l’aménagement du territoire pour 0.8 EPT), soit 1,3 EPT (contre 2 EPT prévu au budget). \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nFonds d’aménagement du territoire \n \n\n373 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nIndemnisation -3'625'381 223'900 -70'039 \n\nMesures de soutien 127'588 120'000 113'715 \n\nPlans d'aménagement 0 400'000 0 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -3'497'793 743'900 43'676 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes indemnisations sont favorables suite à la révision d'une provision concernant les expropriations matérielles. Les mesures \nde soutien concernent la prise en charge d’intérêts de fonds empruntés par des exploitants pour l’achat de terres agricoles à \ndes prix non spéculatifs. Quant aux plans d’aménagement, aucune subvention n’a été versée cette année.\n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nContrib. s/plus-val. -693'950 -315'585 -403'462 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -693'950 -315'585 -403'462 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLes revenus des contributions de plus-value ont été plus importants que budgétés, car des décisions 2020 ont été encaissées \ndans l'année en cours. Les montants sont généralement dus à 10 ans mais il arrive que certains terrains soient rapidement \nvendus ou construits après la mise en zone. \n \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\n \n\n374 \n \n\n Fonds des routes communales \n \n\nMissions principales \n \n\nLes buts du fonds des routes communales étaient définis dans la loi sur les routes et voies publiques (LRVP) du 21 août 1849 \n(RSN 735.10) et permettait le subventionnement : \n \n• Des travaux de construction, de rénovation et de renouvellement des revêtements des voies publiques appartenant aux \n\ncommunes, ainsi que de certains travaux d'entretien ; \n• Des voies communales ouvertes à la circulation publique générale et répondant aux critères suivants : \n\na) les routes en zone d'urbanisation parcourues par un trafic de transit intercommunal important et permanent ; \nb) les routes en dehors des zones d'urbanisation utilisées par un trafic de transit d'une certaine importance entre les \n\nagglomérations ou parcourues par un service de transports publics ; \nc) les routes en dehors des zones d'urbanisation utilisées par un fort trafic saisonnier de véhicules étrangers à la région \n\npour se rendre dans des lieux touristiques très fréquentés. \n• Du renouvellement des revêtements des routes et chemins communaux ou privés faisant partie d'un parcours de \n\ncyclotourisme aménagé par l'État, ainsi que des frais de déneigement des routes touristiques très fréquentées et ouvertes \nau trafic tout l'hiver ; \n\n• De l'aménagement de places de parc à buts touristique ou sportif, hors localités, ainsi que de places d'arrêts pour les \ntransports publics en bordure des routes cantonales et communales. \n\n \nCes buts sont devenus caducs depuis l’entrée en vigueur de la nouvelle LRVP au 1er janvier 2020. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nL'entrée en vigueur de la nouvelle loi sur les routes et voies publiques (LRVP) intervenue au 1er janvier 2020 a induit la \nsuppression du fonds des routes communales et le versement du solde de sa fortune aux communes recevant des routes \ndéclassées. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nLa fortune du fonds des routes communales, soit CHF 6'010'000, a été clôturée en 2020 conformément à la nouvelle LRVP et \na été redistribuée aux communes recevant des routes cantonales déclassées. \n \n \n  \n\n\n\nFonds des routes communales \n \n\n375 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 1'930'900 5'646'446 6'010'000 +363'554 +6.4% +4'079'100 +211.3% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n43  Revenus divers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 5'646'446 6'010'000 +363'554 +6.4% +6'010'000 -- \n\n46  Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 1'930'900 0 0 0 -- -1'930'900 -100.0% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 1'930'900 5'646'446 6'010'000 +363'554 +6.4% +4'079'100 +211.3% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 363'554 0 0 0 -- -363'554 -100.0% \n\n36  Charges de transfert 680'276 0 0 0 -- -680'276 -100.0% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 887'070 5'646'446 6'010'000 +363'554 +6.4% +5'122'930 +577.5% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation 0 0 0 -0 -100.0% 0 -- \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel 0 0 0 -0 -100.0% 0 -- \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total 0 0 0 -0 -100.0% 0 -- \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLe solde de la fortune du fonds a été prélevé (groupe 45 « Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux ») puis redistribué aux \ncommunes (groupe 39 « Imputations internes ») via le SPCH.  \n \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n\n   \n\n   \n\n\n\nFonds des routes communales \n \n\n376 \n \n\n \n\nRésultat analytique \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nSubventions pour le trafic routier 680'276 0 0 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 680'276 0 0 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nSuite à la dissolution du fonds des routes communales, le 1er janvier 2020, il n'y a plus de versements de subventions pour le \ntrafic routier. \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\n\n\n \n\n377 \n \n\n Fonds cantonal de l’énergie \n \n\nMissions principales \n \n\nLe fonds est destiné à soutenir, notamment via le Programme Bâtiments, les objectifs de la loi cantonale sur l'énergie (LCEn), \nen particulier l'utilisation économe et rationnelle de l'énergie et la promotion des énergies renouvelables. Le fonds est financé \npar la redevance cantonale sur l'électricité et les contributions globales de la Confédération. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLe Programme Bâtiments mis en place par les cantons et la Confédération est un pilier essentiel de la politique énergétique et \nclimatique de la Suisse. Il encourage l’efficacité énergétique et l’exploitation des énergies renouvelables dans le domaine du \nbâtiment. Son financement est assuré par une partie de la taxe sur le CO2 octroyée par la Confédération au canton de Neuchâtel \nvia les contributions globales et par le fonds cantonal de l’énergie alimenté depuis 2018 par la redevance énergétique cantonale. \n \nAvec la nouvelle stratégie énergétique 2050 de la Confédération, ce programme va se poursuivre au moins jusqu'en 2025. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\n• Le Programme Bâtiments continue de rencontrer un franc succès dans le canton en 2020 avec 605 promesses de \nsubvention pour un montant total (incluant par conséquent l’ensemble des subventions tant cantonales que fédérales) \nd’environ CHF 8 millions (notamment 302 octrois pour l’isolation de bâtiments, 9 octrois pour l’amélioration de classe CECB, \n33 octrois pour le solaire thermique, 47 octrois pour le chauffage au bois automatique, 190 octrois pour des pompes à \nchaleur et 12 octrois pour le raccordement à un réseau de chaleur) ; \n\n• En 2020, le fonds de l’énergie a été sollicité pour le paiement de subventions cantonales d'un montant global d 'environ CHF \n1,9 million. Au 31 décembre 2020, la fortune du fonds est d’environ CHF 4,5 millions. Avec des promesses de subventions \ncantonales à hauteur d'environ CHF 3 millions, ceci laisse une fortune disponible d’environ CHF 1,5 million. \n\n  \n\n\n\nFonds cantonal de l’énergie \n \n\n378 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 7'938'921 8'806'468 7'129'548 -1'676'920 -19.0% -809'374 -10.2% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 1'719'679 1'900'000 1'550'009 -349'991 -18.4% -169'669 -9.9% \n\n42  Taxes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n43  Revenus divers 0 0 2'000 +2'000 -- +2'000 -- \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 331'468 118'265 -213'203 -64.3% +118'265 -- \n\n46  Revenus de transfert 315'220 375'000 310'518 -64'482 -17.2% -4'702 -1.5% \n\n47  Subventions à redistribuer 5'904'023 6'200'000 5'148'755 -1'051'245 -17.0% -755'268 -12.8% \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 7'938'921 8'806'468 7'129'548 -1'676'920 -19.0% -809'374 -10.2% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 49'988 54'888 44'720 -10'168 -18.5% -5'268 -10.5% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 239'170 405'000 232'820 -172'180 -42.5% -6'350 -2.7% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 665'104 0 0 0 -- -665'104 -100.0% \n\n36  Charges de transfert 1'080'555 2'150'000 1'703'100 -446'900 -20.8% +622'544 +57.6% \n\n37  Subventions redistribuées 5'904'023 6'200'000 5'148'755 -1'051'245 -17.0% -755'268 -12.8% \n\n39  Imputations internes 83 -3'420 154 +3'574 +104.5% +71 +85.8% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total 0 0 0 0 -- 0 -- \n \n\n \n\nCommentaires \n\nEn ce qui concerne les revenus, ceux du groupe 41 « Patentes et concessions » sont en relation avec la perception de la \nredevance électrique en fonction des kilowattheures consommés par les usagers. Cette redevance est sujette à des variations \ncomme le montre la différence entre les comptes 2019 et 2020. Une diminution de quelque CHF 170'000 est explicable par la \ndiminution de l'activité professionnelle, et la diminution de la consommation d'électricité qui va avec, due à la COVID-19. Quant \nau groupe 46 « Revenus de transfert », le montant correspond au dédommagement que la Confédération a versé au canton \npour ses travaux de traitement des dossiers du Programme Bâtiments. \n \nLes charges du groupe 31 « Biens, services et autres charges d'expl. » ont été bien inférieures au budget notamment du fait \nqu'un certain nombre de dépenses n'ont pas été effectuées dans le cadre de mandats à confier pour le traitement des dossiers \ndu Programme Bâtiments. Les tâches de contrôle sont en effet confiées aux cantons et doivent être sous-traitées. Un \ndédommagement équivalent est perçu de la Confédération pour ce travail. La mise en vigueur de la conception directrice de \nl’énergie nécessite également des mandats supplémentaires. Quant au groupe 36 « Charges de transfert », il représente les \nsubventions cantonales du Programme Bâtiments, alors que les groupes 37/47 « Subventions à redistribuer » intègrent les \nsubventions fédérales correspondantes.  \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nFonds cantonal de l’énergie \n \n\n379 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nProgramme Bâtiment - Part cantonale 765'335 1'775'000 1'392'582 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 765'335 1'775'000 1'392'582 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe montant net au budget correspond aux subventions cantonales allouées aux ayants droit (personnes physiques, communes, \nentreprises) auxquelles se soustrait le dédommagement de la Confédération pour le traitement des dossiers du Programme \nBâtiments. Malgré le nombre de projets soutenus en progression, les charges sont inférieures au budget, car le montant des \nsubventions allouées dépend des projets effectivement terminés.\n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\n\n\n \n\n380 \n \n\n Fonds des eaux \n \n\nMissions principales \n \n\nLe fonds des eaux est destiné à soutenir les communes et les syndicats intercommunaux pour financer les études, les mesures \nd'organisation du territoire et les travaux nécessaires à l'alimentation en eau potable, l'évacuation et l'épuration des eaux ainsi \nque l’assainissement des sites pollués qui incombe à l’État. \n \nIl est financé par le produit de la redevance sur la consommation d'eau potable. Depuis les modifications récentes de la loi sur \nle fonds des eaux, les coûts relatifs à l'assainissement des sites pollués sont pris également en charge par le fonds. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLe fonds des eaux a été sollicité en 2020 conformément au budget. Divers projets importants ne se sont pas encore achevés \nou n’ont pas encore été lancés. Cette situation pourrait solliciter le fonds de manière plus importante au cours des prochaines \nannées. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nLes derniers montants concernant la provision liée aux sites polluées ont été payés. Elle est donc dissoute en 2020. \nLe fonds des eaux a été sollicité pour différents projets dans le domaine de la protection des eaux pour un montant global de \nCHF 4,1 millions dont :  \n \n\nProjets d'épuration des eaux CHF 1'993'762  \n\nProjets d'adduction en eau potable CHF 2'146'602 \n\n \nDécharges et autres sites pollués \n\n• Les investigations et surveillances hydrogéologiques d’une vingtaine d’anciennes décharges et d’installations de tir à charge \ndu canton se sont poursuivies ; \n\n• Un important projet d’assainissement d’une friche industrielle appartenant à la Ville de la Chaux-de-Fonds est en voie \nd’élaboration ;  \n\n• En faisant réaliser de nombreuses investigations de sites pollués liés à l'activité d'entreprises, le fonds a contribué \nfinancièrement aux frais dus par les responsables défaillants, sur la base de l’article 16d de la Loi concernant le traitement \ndes déchets (LTD) ; \n\n• L'office fédéral de l'environnement a accordé la participation financière du fonds fédéral pour les sites pollués (fonds OTAS) \npour cinq décharges, trois buttes d’installations de tir et deux sites industriels qui ont pu être classés. \n\n \n  \n\n\n\nFonds des eaux \n \n\n381 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 9'356'695 7'056'554 16'149'243 +9'092'689 +128.9% +6'792'548 +72.6% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 9'330'695 8'720'000 7'783'256 -936'744 -10.7% -1'547'439 -16.6% \n\n42  Taxes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n43  Revenus divers 16'000 0 8'133'395 +8'133'395 -- +8'117'395 +50'733.7% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 10'000 -1'663'446 232'593 +1'896'039 +114.0% +222'593 +2'225.9% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 9'356'695 7'056'554 16'149'243 +9'092'689 +128.9% +6'792'548 +72.6% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 214'541 -6'632'260 957'900 +7'590'160 +114.4% +743'360 +346.5% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 927'008 2'240'794 9'492'145 +7'251'351 +323.6% +8'565'137 +924.0% \n\n36  Charges de transfert 4'315'147 10'248'020 4'449'839 -5'798'181 -56.6% +134'692 +3.1% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 3'900'000 1'200'000 1'249'358 +49'358 +4.1% -2'650'642 -68.0% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total 0 0 0 0 -- 0 -- \n \n\n \n\nCommentaires \n\nAu niveau des revenus, le groupe 41 « Patentes et concessions » enregistre la redevance sur l'eau potable. Les recettes sont \nmoindres car le budget s'est révélé trop optimiste. \n \nQuant au budget du groupe 36 « Charges de transfert », il correspond aux subventions maximum qui auraient pu être allouées \naux ayants droit en fonction des promesses délivrées et des factures effectives présentées à la fin des travaux auxquelles \ns’ajoutent les dédommagements accordés aux communes pour leurs tâches de perception de la redevance. Cette année, un \ngrand nombre de travaux qui auraient pu être subventionnés ont soit pris du retard ou n'ont pas encore démarré. De ce fait, les \nsubventions dues ont été bien plus faibles que prévu.  \n \nDans le groupe 39 « Imputations internes » figure la participation financière du fonds des eaux aux prestations fournies par le \nSENE dans son domaine d’activité. \n \nFinalement, les variations des groupe 31 « Biens, services et autres charges d'expl. », 43 « Revenus divers » et 46 « Revenus \nde transfert » sont dues à la dissolution de la provision pour sites pollués. Au budget, il était en effet prévu que cette opération \nproduise deux incidences comptables, à savoir la dissolution de la provision, contenant les charges brutes d'assainissement \n(sous le groupe 31), et l'extourne du compte transitoire, contenant les subventions fédérales à recevoir dans le cadre de ces \ntravaux (sous le groupe 46). Au réel et selon les recommandations du contrôle cantonal des finances, la provision a été \ntotalement dissoute sous le groupe 43 « Revenus divers ».  \n \n \n \n \n\n\n\nFonds des eaux \n \n\n382 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nDédomm. Conf. routes nat. sites pollués -10'000 0 0 \n\nEaux 4'315'147 11'793'446 7'449'387 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 4'305'147 11'793'446 7'449'387 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCes charges de transfert correspondent essentiellement à la recette d’investissement permettant d’équilibrer les subventions \nd’investissements accordées aux communes. À ces charges s’ajoutent notamment les dédommagements accordés aux \ncommunes pour leurs tâches de perception de la redevance. Comme indiqué dans les commentaires relatifs au compte de \nrésultat, les subventions dues ont été bien inférieures au budget. \n \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nEpuration des eaux et adduction En cours 4'187'026 4'187'026 0 10'000'000 10'000'000 0 4'140'364 4'140'364 0 \n\nTotal  4'187'026 4'187'026 0 10'000'000 10'000'000 0 4'140'364 4'140'364 0 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes subventions d’investissement relatives à l'épuration des eaux et adduction sont couvertes par une recette équivalente \némanant du fonds des eaux. La dépense nette est donc nulle.\n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\n\n\n \n\n383 \n \n\n Fonds forestier de réserve \n \n\nMissions principales \n \n\nSelon l'art. 70 LCFo, le but du fonds forestier de réserve est de permettre le financement d'améliorations forestières telles \nqu'achats d'équipement, établissement et réfection d'infrastructures, acquisitions de forêts ou mesures favorisant l'utilisation du \nbois. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLa morosité actuelle du marché des bois fait que le fonds forestier de réserve n’est plus régulièrement approvisionné par des \nrecettes provenant de la vente du bois issu des forêts de l’État. Il remplit cependant son rôle légal et est utilisé comme tel. Il est \npar exemple très utile pour permettre le décaissement de projets ponctuels subventionnés (infrastructures, réserves forestières, \netc.). \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\n• L’année 2020 a été marquée par un contrôle strict des dépenses en raison du faible niveau de fortune du fonds. Celles-ci \nse sont limitées au soutien aux associations Lignum Neuchâtel et ForêtNeuchâtel ; \n\n• Le fonds forestier de réserve n’a pas pu compter sur des recettes issues des bénéfices de la vente des bois des forêts de \nl’État, mais a pu être alimenté par des subventions fédérales (RPT) pour les soins apportés aux forêts cantonales ; \n\n• Divers baux de terrain ont par ailleurs été encaissées. \n \n  \n\n\n\nFonds forestier de réserve \n \n\n384 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 96'481 58'300 61'573 +3'273 +5.6% -34'908 -36.2% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 5'000 0 -5'000 -100.0% 0 -- \n\n42  Taxes 7'090 15'000 12'832 -2'168 -14.5% +5'742 +81.0% \n\n43  Revenus divers 0 1'000 0 -1'000 -100.0% 0 -- \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 84'112 0 42'286 +42'286 -- -41'826 -49.7% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 5'279 37'300 6'454 -30'846 -82.7% +1'175 +22.3% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 106'959 70'300 64'768 -5'532 -7.9% -42'191 -39.4% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 0 40'000 0 -40'000 -100.0% 0 -- \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 88'959 2'800 27'768 +24'968 +891.7% -61'191 -68.8% \n\n36  Charges de transfert 18'000 27'500 37'000 +9'500 +34.5% +19'000 +105.6% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -10'478 -12'000 -3'195 +8'805 +73.4% +7'283 +69.5% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 10'478 12'000 3'195 -8'805 -73.4% -7'283 -69.5% \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 10'478 12'000 3'195 -8'805 -73.4% -7'283 -69.5% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total 0 0 0 0 -- 0 -- \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLes revenus du fonds proviennent principalement de la perception de taxes relatives à l'extraction de gravier (nulles en 2020) \nainsi que de l'octroi de subventions fédérales pour les travaux réalisés (par des ressources internes au SFFN) sur les \ninfrastructures forestières dans les forêts propriété de l'État. Compte tenu du contexte, ces derniers travaux ont été moins \nimportants par rapport à l'exercice 2019. \n \nAu niveau des charges d'exploitation, elles sont globalement inférieures au budget. Cela reflète la volonté de contrôler les \ndépenses effectuées sur ce fonds. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nFonds forestier de réserve \n \n\n385 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nAppui organismes but non lucratif 18'000 27'500 37'000 \n\nSubv. féd. acq. infrastruct. & biodiv. -84'112 0 -42'286 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -66'112 27'500 -5'286 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes charges se rapportent aux subventions cantonales délivrées en soutien à la promotion de l'utilisation du bois alors que les \nrecettes proviennent de subventions fédérales octroyées pour l'entretien des infrastructures forestières dans les forêts \ncantonales.\n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -40 0 0 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -40 0 0 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nPas de commentaire particulier.\n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\n \n\n386 \n \n\n Fonds de conservation de la forêt \n \n\nMissions principales \n \n\nLe fonds de conservation de la forêt a pour but de permettre la remise en état de sites exploités ayant bénéficié d'une autorisation \nde défrichement, d'assurer le reboisement de compensation et de financer d'autres mesures visant à des améliorations \nqualitatives du milieu boisé (art 73 LCFo). \n \n \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLe fonds de conservation de la forêt est alimenté par les taxes de compensation et les contributions de plus-value versées par \nles bénéficiaires d’autorisations de défrichement (art. 13, 14 et 73 LCFo). Lorsque le service est en charge de l’exécution d'une \nobligation liée à une autorisation de défrichement, il prélève les avances déposées dans le fonds à cet effet. Les nouvelles \ndemandes de défrichement sont relativement rares et les dossiers importants peuvent passer par une caution bancaire de \ngarantie plutôt que par un versement au fonds. Il subsiste cependant quelques travaux à financer via ce fonds. Il s’agit de \nmesures régulières de reboisement et de compensation d’autre nature liées à d’anciens défrichements ou à d’autres atteintes à \nl’écosystème forestier. \n \n \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nEn 2020, le fonds de conservation de la forêt a financé des travaux visant à la conservation de l’habitat de la gélinotte des bois \ndans les forêts de la commune de La Chaux-du-Milieu.\n  \n\n\n\nFonds de conservation de la forêt \n \n\n387 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 1'801 20'000 7'367 -12'633 -63.2% +5'566 +309.0% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 0 1'000 0 -1'000 -100.0% 0 -- \n\n43  Revenus divers 192 200 0 -200 -100.0% -192 -100.0% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 1'609 18'800 7'367 -11'433 -60.8% +5'758 +357.8% \n\n46  Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 1'801 20'100 7'367 -12'733 -63.3% +5'566 +309.0% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 1'801 20'100 7'367 -12'733 -63.3% +5'566 +309.0% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation 0 -100 0 +100 +100.0% 0 -- \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 100 0 -100 -100.0% 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 100 0 -100 -100.0% 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total 0 0 0 0 -- 0 -- \n \n\n \n\nCommentaires \n\nL'unique mesure financée par le fonds de conservation de la forêt en 2020 correspond à des travaux visant à l'amélioration de \nl’habitat de la gélinotte des bois dans les forêts de la commune de La Chaux-du-Milieu.  \n \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n\n   \n\n   \n\n\n\n \n\n388 \n \n\n Fonds agricole et viticole \n \n\nMissions principales \n \n\nLe fonds agricole et viticole est régi par la loi sur la promotion de l’agriculture et son règlement. Il est alimenté par une contribution \nannuelle obligatoire perçue des propriétaires de vigne par l’intermédiaire des communes qui s’élève à CHF 295 par hectare de \nvigne. Une autre contribution obligatoire concerne la perception de CHF 2 par quintal de raisin auprès de chaque encaveur et \nencaveuse du canton. Puis celle perçue par la Chambre neuchâteloise d’agriculture et de viticulture (CNAV) auprès des \nexploitants (propriétaires ou fermiers) de biens-fonds agricoles, qui est de CHF 2 par hectare de surface agricole (SAU).  \n \nSes missions principales sont les suivantes : \n \n• Soutien à la filière viti-vinicole ; \n• Soutien aux filières agricoles ; \n• Promotion des produits du terroir et des vins. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLes tâches sont restées les mêmes, mais il convient de mentionner la COVID-19 qui a impacté l'exercice 2020. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\n• Le fonds agricole et viticole a été exclusivement utilisé afin de contribuer à la promotion des vins et produits du terroir. Cette \ncontribution annuelle est convenue dans le cadre d’un mandat de prestations entre l’association Neuchâtel - Vins et Terroir \n(NVT) et le Département du développement territorial et de l’environnement (DDTE).  \n\n• La COVID-19 a eu des incidences négatives en matière de marché et un montant de CHF 100'000 a été prélevé \nexceptionnellement au fonds agricole et viticole cantonal pour une campagne de promotion permettant rapidement de \nrelancer les ventes de vins neuchâtelois. \n\n  \n\n\n\nFonds agricole et viticole \n \n\n389 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 430'520 430'600 529'694 +99'094 +23.0% +99'174 +23.0% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 0 0 60 +60 -- +60 -- \n\n43  Revenus divers 326'319 321'000 317'321 -3'679 -1.1% -8'998 -2.8% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 103'455 109'600 211'744 +102'144 +93.2% +108'289 +104.7% \n\n46  Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 747 0 570 +570 -- -177 -23.7% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 430'520 430'600 529'694 +99'094 +23.0% +99'174 +23.0% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 5'500 5'500 5'118 -382 -6.9% -382 -6.9% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 0 100 0 -100 -100.0% 0 -- \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 425'020 425'000 524'576 +99'576 +23.4% +99'557 +23.4% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total 0 0 0 0 -- 0 -- \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLe résultat du fonds agricole et viticole est constitué essentiellement de revenus issus des contributions des propriétaires de \nvigne, des encaveurs et des agriculteurs (groupe 43 « Revenus divers »).  \n \n\nLes « Charges de transfert » (groupe 36) ont été plus élevées en raison d'une demande exceptionnelle de CHF 100'000 au \nfonds agricole et viticole pour une campagne de promotion permettant de relancer rapidement les ventes de vins neuchâtelois \nà la suite de la COVID-19, qui a eu des incidences négatives en matière de marché.  \n \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n\n   \n\n   \n\n\n\nFonds agricole et viticole \n \n\n390 \n \n\nRésultat analytique \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nSubventions liées à la viticulture 425'020 425'000 524'576 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 425'020 425'000 524'576 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes subventions liées à la viticulture englobent la subvention à l'association Neuchâtel - Vins et terroir pour la mise en valeur \ndes produits du terroir et la subvention en faveur de la défense professionnelle viti-vinicole. Le dépassement dans les comptes \n2020 est dû au versement exceptionnel de CHF 100'000 à l'association Neuchâtel - Vins et terroir pour la campagne de \npromotion permettant de relancer rapidement les ventes de vins neuchâtelois.  \n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel 0 0 -60 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 0 0 -60 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nPas de commentaire particulier. \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\n \n\n391 \n \n\n Fonds des mensurations officielles \n \n\nMissions principales \n \n\nLe fonds a été créé par la loi cantonale sur la mensuration officielle en 1995 avec comme but de couvrir les frais consécutifs à \nl'abornement, à la nouvelle mensuration, au renouvellement, à des travaux considérés comme adaptations particulières qui \nprésentent un intérêt national élevé et à la mise à jour périodique. \n \nLes objectifs stratégiques pour la période 2020 à 2023 conformément à la convention-programme signée entre la Confédération \net le canton sont : \n \n• Atteindre le standard de qualité MO93 sur l’ensemble du territoire cantonal ; \n• Accroître la qualité des données de la mensuration officielle ; \n• Étendre la mensuration officielle en direction d’un cadastre en 3D ; \n• Assurer la coordination et la collaboration en matière d'acquisition de géodonnées ; \n• Introduire le modèle de données DM.flex ; \n• Accroître l’actualité et optimiser le système d‘annonces ; \n• Intégrer les servitudes foncières dans la mensuration officielle ; \n• Harmoniser et actualiser les plans de répartition de la propriété par étages ; \n• Créer un répertoire officiel des bâtiments ; \n• Optimiser les tâches et les processus ; \n• Assurer l’historisation et l'archivage des géodonnées ; \n• Soutenir la transformation numérique.  \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLe canton a signé 7 conventions-programmes et 23 accords de prestations avec la Confédération. Ces mandats ont une durée \nd'exécution de plusieurs années et sont gérés par le fonds avec une certaine flexibilité. \n \nConsidérant que tous les travaux de nouvelle mensuration ont été adjugés, le fonds servira ces prochaines années aux \npaiements des travaux adjugés ainsi qu'aux travaux considérés comme adaptions particulières qui présentent un intérêt national \nélevé et à la mise à jour périodique, conformément aux engagements pris dans la convention-programme entre la Confédération \net le canton. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nÉvénements principaux \n\n• Une surface de 2’890 ha de données numériques de la mensuration officielle a pu être approuvée et reconnue par la \nConfédération en 2020, portant la surface approuvée du canton à 83% ; \n\n• De nouvelles directives pour l’établissement des dossiers PPE ont été adoptées le 30 avril 2020 par le chef du Département \ndu développement territorial et de l’environnement (DDTE), sur proposition du service de la géomatique et du registre foncier \n(SGRF). Cette nouvelle norme complète, détaillée et actualisée devrait aider les professionnels à réaliser les dossiers PPE ; \n\n• La mise à jour périodique a pu être effectuée sur une surface importante du canton, la majorité en zones construites ; \n• Les travaux en lien avec l’harmonisation des données entre le registre fédéral des bâtiments et des logements (RegBL) et \n\nde la mensuration officielle ont continué en 2020. La Confédération a pu valider le répertoire des rues ; \n• Eu égard au succès de l’action de parrainage de bornes frontières nationales effectuée par la fondation « RE-BORNE », \n\nl’ensemble des points a été visité par deux entreprises spécialisées et les bornes ont été nettoyées. Aucun dégât majeur \nn’a été constaté. \n\n \nConvention-programme 2020-2023 et accord de prestations 2020 entre la Confédération et le canton \n\nL’accord de prestations (AP) 2020, signé par la Géodésie et Direction fédérale des mensurations cadastrales (ci-après \n« MENSURATION ») et le chef du DDTE, le 19 juin 2020, se base sur les conditions cadres spécifiées dans la convention-\nprogramme 2020-2023 signée par le Conseil d'État le 17 juin 2020. \n \nConvention-programme 2020-2023 \n \nIl s’agit d’un document d’intention pour ces 4 années qui concrétise le concept cantonal de réalisation. Les caractéristiques \nprincipales de ce document sont les suivantes : \n \n• La mise à jour périodique des couches d'information « Couverture du sol » et « Objets divers » couvrant une surface de \n\n6'858 ha ; \n• Le montant prévu des indemnités versées par la Confédération étant de CHF 241’960 pour atteindre l’objectif susmentionné. \n \n  \n\n\n\nFonds des mensurations officielles \n \n\n392 \n \n\nAccord de prestation 2020 \n\n \nLes priorités en 2020 pour le canton de Neuchâtel ont été les suivantes : \n• Réaliser le concept d’harmonisation des données du bâtiment (registre des bâtiments et de logement (RegBL) de l’office \n\nfédéral de la statistique) ; \n• Valider les noms de rue pour leur introduction dans le répertoire officiel des rues ; \n• Améliorer l’homogénéité et la qualité des données de la mensuration officielle du canton ; \n• Régulariser les petites différences sur les limites territoriales avec les cantons voisins et gérer les informations relatives aux \n\nbornes frontières. \n \nLes prestations de la « MENSURATION » sont les suivantes : \n• Paiements d’acomptes pour les entreprises de mensuration officielle lancées en 2005, 2010, 2017 et 2019 ainsi que pour \n\nles travaux en lien avec le cadastre RDPPF pour un montant de CHF 398'639.10. \n \nSuite aux différents rapports envoyés en cours d’année à la « MENSURATION », la Confédération a déjà honoré la totalité des \ndifférentes prestations à fin 2020. \n \nPremiers relevés et renouvellements \n\nEntreprises en cours \n• Au 31 décembre 2020, 13 entreprises de premiers relevés couvrant une surface de plus de 12'400 ha sont en cours pour \n\nl'ensemble du canton ayant une valeur contractuelle d'environ CHF 5,9 millions. 12 mandats couvrant environ 12’150 ha \nnous ont déjà été livrés ; parmi ceux-ci, 7 mandats couvrant une surface de plus de 8’600 ha ont été vérifiés par le service \net sont en cours de traitement auprès des adjudicataires. Il reste 5 mandats à vérifier couvrant une surface d’environ \n3’500 ha. \n\n \nEntreprises de MO finalisées en 2020 \n\n• Des entreprises de nouvelles mensurations couvrant une surface de 2’890 ha ont pu être finalisées. Ces travaux ont une \nvaleur contractuelle de CHF 1'860'123.45 dont CHF 1'194'517.30 de participation de la Confédération. \n\n \nPoints fixes / Cadre de référence \n\nConformément au concept en matière de points fixes du canton approuvé par la Confédération en 2016, il y a eu uniquement \ndes travaux de bureau de documentation et la mise en cohérence des données. \n \nCadastre 3D \n\nL’ensemble des mandats en lien avec l’acquisition des bâtiments 3D du canton a pu être finalisé en 2020 et la mise à jour a pu \nêtre commencée. \n \nMise à jour périodique \n\nMême si les données de la mensuration officielle sont mises à jour d'une manière permanente, la cohérence des données par \nrapport au terrain ne peut pas toujours être garantie. Les raisons principales sont les suivantes : \n \n• Modification naturelle (p.ex. cours d'eau) ; \n• Non-existence d'un système d'annonce efficace avant 2006 : le système actuel a été mis en place en 2006. Il est possible \n\nque des constructions antérieures ne soient pas représentées ; \n• Constructions non annoncées ; \n• Considération économique : de petits bâtiments de faible importance n'ont pas été relevés dans le cadre de la mise à jour \n\npermanente en raison des coûts engendrés ; \n• Modifications du cadre normatif. \n \nLa mise à jour périodique a pu être effectuée sur une surface importante du canton, la majorité en zones construites. \n \n \n  \n\n\n\nFonds des mensurations officielles \n \n\n393 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 938'053 1'400'000 2'115'462 +715'462 +51.1% +1'177'409 +125.5% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 235'040 150'000 248'335 +98'335 +65.6% +13'295 +5.7% \n\n43  Revenus divers 1'000 0 4 +4 -- -996 -99.6% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 361'834 910'000 282'733 -627'267 -68.9% -79'101 -21.9% \n\n46  Revenus de transfert 337'125 310'000 736'861 +426'861 +137.7% +399'736 +118.6% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 3'054 30'000 847'529 +817'529 +2'725.1% +844'474 +27'648.7% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 938'053 1'400'000 2'115'462 +715'462 +51.1% +1'177'409 +125.5% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 308'053 900'000 577'832 -322'168 -35.8% +269'779 +87.6% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- -0 -100.0% \n\n36  Charges de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 630'000 500'000 1'537'631 +1'037'631 +207.5% +907'631 +144.1% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation 0 0 0 -0 -- -0 -- \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 +0 -- +0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 +0 -- +0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total 0 0 0 0 -- 0 -- \n \n\n \n\nCommentaires \n\nL'écart budgétaire du groupe 42 « Taxes » s'explique par la signature de nouveaux contrats d'utilisateurs suite à la livraison de \nnouvelles données cadastrales et de nouveaux produits. Suite aux problèmes rencontrés par des bureaux adjudicataires dans \nle traitement des rapports de vérification en 2019, un nombre supérieur de mandats a pu être bouclé en 2020. Par conséquent, \nles revenus des groupes 46 « Revenus de transfert » et 39/49 « Imputations internes » (pour la participation cantonale) ont été \nsupérieurs au budget.  \n \nAu niveau du groupe 31 « Biens, services et autres charges d'expl. », les demandes d’acomptes de la majorité des bureaux \nadjudicataires pour les travaux de nouvelles mensurations ont été inférieures au budget en raison notamment d’autres travaux \nprivés réalisés par ces bureaux en relation avec la construction et des difficultés de recrutement dans ce secteur d’activité.  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nFonds des mensurations officielles \n \n\n394 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFds des mensurations officielles -340'178 -310'000 -708'169 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -340'178 -310'000 -708'169 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe montant représente la participation de la Confédération, des communes et des propriétaires fonciers aux frais de nouvelles \nmensurations. Elle n’est demandée que lorsque les travaux sont terminés. En considérant qu'il y a eu plus de mandats finalisés \nen 2020 que prévu, ce montant est plus élevé.  \n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nFrais de rappel -533 0 -333 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -533 0 -333 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nPas de commentaire particulier. \n \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\n \n \n\n395 \n \n\nRAPPORT DE GESTION FINANCIÈRE \n\nTOME 2 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n   \n   \n   \n  Département de l’économie et de \n\nl’action sociale (DEAS) \n   \n  Synthèse du DEAS \n\n  Compte de résultats du DEAS \n\n   \n\n SEAS Secrétariat général DEAS \n\n NECO Service de l’économie \n\n SEMP Service de l’emploi \n\n SMIG Service des migrations \n\n COSM Service de la cohésion multiculturelle \n\n SASO Service de l’action sociale \n\n STAT Service de statistique \n\n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n   \n\n \n\n\n\n \n\n396 \n \n\n Département de l’économie et de l’action sociale (DEAS) \n \n\n Synthèse du DEAS \n \nSans surprise, l’année 2020 peut être qualifiée comme une année très particulière en raison de la crise de COVID-19 qui a \n\nfortement bouleversé nos schémas de pensée et nos modes de fonctionnement. Dès les premières semaines et durant toute \n\nl’année, le DEAS a été au front sans relâche pour essayer de limiter les effets de cette crise sur le plan socioéconomique, \n\npréserver les entreprises, les emplois et la capacité de rebond du tissu ainsi que de la population.  \n\nIl a fallu réagir dans l’urgence pour concevoir de nouveaux outils, adapter les dispositifs en réaffectant des équipes entières et \n\nactualiser sans cesse la stratégie en fonction des décisions prises par le Conseil fédéral. À titre d’exemple, le service de l’emploi \n\na eu à traiter en une seule semaine plus de 1’000 décisions de chômage partiel, soit 10 fois plus que ce qu’il fait habituellement \n\nen une année complète! \n\nTous les services du département ont dû se réorganiser de fond en comble. De l’accès aux prestations sociales sans guichet à \n\nla gestion des défis sanitaires dans les centres de requérant-e-s d’asile, en passant par le télétravail généralisé et la mise en \n\nœuvre des plans de continuité, le DEAS a été, à l’instar de l’ensemble de l’État et, plus largement, de la population, très fortement \n\nimpacté dans son quotidien. \n\nJusqu’à présent, les dispositifs mis en place semblent porter leurs fruits: la hausse du chômage est restée très contenue, le tissu \n\néconomique neuchâtelois a bien résisté et sa capacité de rebond est intacte, l’aide sociale - qui avait diminué en 2019 - est \n\nrestée stable en 2020, grâce à l’efficacité du filet social déployé en amont. \n\nDans le domaine de l’asile, si les arrivées se sont situées à un niveau très bas en 2020, la situation au plan mondial est très \n\ninstable. La baisse du nombre de demandes d’asile ne traduit certainement pas une tendance structurelle, mais reflète \n\ndavantage la fermeture de l’Europe, encore accentuée cette année par les effets de la pandémie. \n\nL’année 2020 a aussi été marquée par une nouvelle baisse de la population neuchâteloise, pour la quatrième année consécutive. \n\nSi le solde migratoire total (intercantonal + international) s’est redressé de manière significative, celui-ci est resté légèrement \n\nnégatif. Malheureusement, le solde naturel (naissances – décès) a été particulièrement négatif, en raison des impacts de la \n\ncrise sanitaire. La baisse démographique, particulièrement forte dans les Montagnes neuchâteloises, a des conséquences \n\nsérieuses. Elle pèse sur les finances publiques, privant les collectivités de revenus fiscaux, mais également de contributions \n\nfédérales. Elle freine également les investissements privés, notamment dans l’offre commerciale et de services. Enfin, elle se \n\ntraduit par un nombre élevé de logements vacants, ce qui menace l’équilibre du marché immobilier. Les efforts menés durant \n\ntoute la législature écoulée pour renforcer l’attractivité du canton commencent heureusement à porter leurs fruits. En matière de \n\nfiscalité, d’aménagement du territoire ou de mobilité, les réformes menées ont permis de lever les principaux freins au \n\ndéveloppement. Un effort particulier de communication s’impose, afin d’inverser durablement la tendance. Ce constat s’est \n\nnotamment traduit par l’engagement d’un délégué à la domiciliation à fin 2019 et l’élaboration d’une stratégie de promotion, qui \n\nambitionne de fédérer les collectivités, les partenaires privés et l’ensemble de la population dans une dynamique commune, \n\nderrière trois mots d’ordre : ancrer, attirer, accueillir. \n\nParmi les autres éléments qui ont marqué l’année 2020 dans le département, l’on peut encore citer l’élaboration de la législation \n\nd’introduction de la nouvelle loi fédérale sur les jeux d’argent, la décision conjointe de l’Etat, du RUN et des quatre grandes \n\nrégions du canton de  poursuivre la démarche des accords de positionnement stratégique pour une nouvelle période \n\nquadriennale, ou encore la validation par le Grand Conseil d’une stratégie cantonale de prévention et de lutte contre le \n\nsurendettement.  \n\nIdentité \n\nLe DEAS, créé en 2013, est le fruit de la volonté du Conseil d'État d'adapter les structures administratives à l'évolution de la \n\nsociété et des enjeux qui sont les siens, afin de garantir la production efficace et efficiente des prestations publiques dans le \n\nsouci de la cohérence de l'action gouvernementale. La nouvelle organisation visait en particulier le souci de relever le défi de \n\nl'emploi et de la réinsertion en associant étroitement développement économique et action sociale. \n\nEn phase avec un environnement en mutation constante et rapide, le DEAS a pour volonté de stimuler un développement du \n\ncanton qui soit durablement profitable à sa population et à ses acteurs économiques. Dans cette perspective : \n\n il s’engage pour une société neuchâteloise ouverte au monde et aux idées nouvelles ; \n\n il facilite la réalisation de projets porteurs de prospérité et de cohésion ; \n\n il favorise la participation de chacun-e à la vie sociale et économique ; \n\n il veille au respect de certaines règles essentielles à l’équilibre de notre société. \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n \n\n397 \n \n\nVision \n\nDans le cadre des tâches qui lui sont confiées et des objectifs stratégiques qui lui sont fixés, le DEAS veille, dans le respect de \n\nses valeurs et de manière efficace et efficiente : \n\n à mettre en place des conditions-cadres propices au développement d’une société neuchâteloise ouverte, inclusive et \nprospère, dans laquelle chacun-e participe au succès collectif ; \n\n à fournir des prestations qui non seulement répondent aux besoins présents de ses clients et usagers, mais anticipent \nl’évolution future de ses besoins ; \n\n à développer, avec ses partenaires, un réseau à même d’améliorer et de pérenniser l’accomplissement de ses missions \net la fourniture de ses prestations ; \n\n à assurer à la collectivité que ses collaborateurs-trices sont, dans le cadre de leur activité, conscients de leurs missions et \ndes contraintes qui y sont liées ; \n\n à offrir à ses collaborateurs-trices des conditions de travail qui amènent chacun-e à offrir le meilleur de lui-elle-même. \n \n\nValeurs \n\nLes valeurs du département ont été définies dans le cadre d’un processus participatif. Elles sont au nombre de cinq : \n\n créativité ; \n\n responsabilité ; \n\n intégrité ; \n\n ouverture ; \n\n solidarité. \n \nLes autres faits marquants qui ont occupé le DEAS en 2020 sont précisés dans les rubriques des services concernés. \n\nLe secrétariat général du DEAS (SEAS), de par sa fonction de coordination, a naturellement été fortement impliqué dans les \n\nfaits marquants de l’année 2020, notamment dans la gestion des volets économique et social de la crise Covid en collaboration \n\nintense avec les principaux secteurs concernés. Deux de ses collaborateurs-trices ont également été temporairement affectés \n\nà la cellule ORCCAN. \n\nLe SEAS a aussi étroitement été associé à la sélection des projets du premier appel à projets d’économie de proximité \n\n(programme ECOPROX) et au lancement de la campagne de sensibilisation « J’agis pour mon canton. Et toi ? », qui visait à \n\ninciter la population et les entreprises neuchâteloises à adopter le réflexe local pour soutenir l’emploi dans le canton. Par ailleurs, \n\nil a eu des contacts intenses avec les services concernés par les projets liés au programme d’impulsion dont la gestion financière \n\nlui incombe. \n\nLe service de l’économie (NECO) a été en première ligne dans la gestion de la crise Covid, qui a provoqué une chute \n\nspectaculaire de l’activité économique et plongé dans l’incertitude plusieurs secteurs gravement touchés. Des soutiens d’une \n\nampleur sans précédent ont été déployés au niveau cantonal et fédéral pour atténuer les conséquences économiques de la \n\nréduction des activités. \n\nL’équipe du NECO s’est donc mobilisée pour informer, orienter ou soutenir des milliers d’entreprises de tous types. En adaptant \n\nl'organisation du service et le cahier des charges de son personnel, le NECO s’est chargé de la création, du déploiement, de la \n\ngestion et du suivi des différents soutiens mis en place à travers huit outils dédiés au tissu économique neuchâtelois. Une hotline \n\nspécifiquement dédiée aux entreprises a été mise en place et ce sont 2’400 appels et 5’700 e-mails qui ont été traités dans ce \n\ncadre.  \n\nMalgré ce contexte particulier, le NECO a en outre été la cheville ouvrière du programme ECOPROX qui a soutenu en 2020 \n\ntreize projets sélectionnés parmi 75 dossiers déposés. Il a également œuvré à la finalisation des travaux de planification du pôle \n\nde développement économique Littoral Est ou encore participé aux ajustements de la gouvernance et des processus de gestion \n\nde Microcity SA. \n\nLe service de l’emploi (SEMP) s’est lui aussi retrouvé en première ligne pour faire face aux conséquences de la crise sur le \n\nmarché de l’emploi. Il a rapidement réagi pour assurer le plus rapidement possible un accès efficace à la RHT, ce qui a permis \n\nd’éviter les licenciements massifs.  \n\nSi la préservation des places de travail a très bien fonctionné, les recrutements ont par contre été fortement ralentis, de sorte \n\nque le nombre de personnes en recherche d’emploi a augmenté. Le service a dû assurer la montée en puissance de ses \n\ncapacités d’accompagnement, adapter l’offre de mesures en regard de l’évolution des besoins et des perspectives, tout en \n\nbasculant en travail à distance. \n\nEnfin, dans le cadre de sa mission de santé au travail, le service a affecté l’entier de ses capacités de contrôle pour travailler \n\nmain dans la main avec le SCAV, afin de contrôler l’application des plans de protection en entreprise et assurer le respect des \n\nmesures sanitaires sur les lieux de travail. \n\nParallèlement, le déploiement de la stratégie d’intégration professionnelle (IP) s’est poursuivi durant l’année 2020, avec \n\nnotamment l’intégration du domaine de l’asile.  \n\n\n\n \n\n398 \n \n\nPour le service des migrations (SMIG), l’année 2020 a nécessité de s’adapter constamment aux modifications de l’ordonnance \n\nCOVID-19 pour traiter les demandes de permis et de visas. Il a aussi été amené à mettre en place un concept permettant de \n\nrespecter les directives sanitaires, notamment dans les centres d’hébergement collectif. \n\nPar ailleurs, le SMIG a eu l’occasion de s’inscrire avant l’heure dans le programme Vitamine en tant que pilote, en investissant \n\ndes locaux neufs et aménagés en espaces dynamiques. Le SMIG est par ailleurs impliqué dans plusieurs projets transversaux, \n\nnotamment dans la mise en place du projet ESPACE, lié à l’Agenda Intégration Suisse. \n\nLe service de la cohésion multiculturelle (COSM) a lui aussi été fortement sollicité dans le cadre de la pandémie, pour assurer \n\nla traduction et de la diffusion des informations officielles, notamment sanitaires, auprès des personnes allophones. En contact \n\nrégulier avec l’ORCCAN, il a aussi contribué à trouver des solutions de traduction rapides pour les écoles afin de favoriser le \n\ncontact avec les parents allophones et éviter ainsi de creuser les inégalités dans le domaine de l’éducation. \n\nPar ailleurs, l’activité du COSM en 2020 a notamment porté sur la mise en œuvre de l’Agenda Intégration Suisse dont l’objectif \n\nest de renforcer l’intégration sociale et professionnelle des personnes migrantes. Un travail important a été mené pour \n\nconceptualiser et mettre en œuvre le projet ESPACE, qui vise à innover dans la manière d’enseigner les compétences de base \n\naux personnes allophones, ainsi qu’à créer des opportunités d’échanges et de rencontres avec le reste de la population \n\nneuchâteloise.  \n\nDu côté du service de l’action sociale (SASO), une veille active a été déployée dès le printemps pour assurer un suivi régulier \n\nde l’évolution de la précarité dans la population neuchâteloise. Il a ainsi été en contact étroit avec les différents acteurs cantonaux \n\ndu domaine de l’action sociale. Ces derniers sont intervenus pour des soutiens ponctuels et urgents à l’attention de la population \n\nla plus fragile du canton, en jouant ainsi leur rôle « sur le terrain » et en concrétisant la complémentarité de l’action sociale \n\nprivée, en appui de l’action des collectivités publiques. Parallèlement, une prestation de subside extraordinaire a été déployée \n\nen faveur des indépendants touchés par la crise. \n\nEn 2020, deux rapports importants ont été largement validés par le Grand Conseil dans sa session de juin: « Création d’un \n\ndispositif de lutte contre le surendettement » (20.012) et « Suite de la redéfinition des prestations sociales » (20.013). \n\nParallèlement, les importantes réformes en cours ont été poursuivies malgré la pandémie et une nouvelle édition du rapport \n\nsocial a été publiée. \n\nAu niveau des prestations ordinaires, malgré la crise, l’année 2020 n’a pas été marquée par un recours accru au dispositif de \n\nsoutien, hormis dans le domaine des avances de pensions alimentaires (l’effet de la crise se combinant ici avec la dynamique \n\nd’extension de la prestation).  \n\nDans son rôle de service central et transversal, le service de statistique (STAT) a fourni en 2020 de nombreuses prestations \n\nà l’interne de l’administration, en termes de conseil et d’appui. Le service a en outre apporté ses compétences et son expertise, \n\nnotamment pour le traitement des données et pour la visualisation des statistiques Covid. Parallèlement, dans le cadre du \n\nProgramme d’impulsion, une collaboration nouvelle s’est instaurée avec l’Office d’organisation (OORG), afin de doter l’État \n\nd’outils de pilotage pour l’ensemble de l’administration cantonale. \n\nEnfin, le STAT a poursuivi ses nombreuses prestations externes sur mandat, notamment pour arcjurassien.ch, le Canton du \n\nJura, les communes, l’Office fédéral de la statistique (OFS), ainsi que d’autres mandants. \n\n  \n\n\n\n \n\n399 \n \n\n Compte de résultats du DEAS \n \n\n \n\nCommentaires \n\nMalgré des aides directes liées au COVID-19 de 39 millions (SEMP et NECO), le compte de résultat du DEAS n’affiche qu’un \nécart défavorable au budget de CHF -4,6 millions. L’écart favorable sur les revenus d’exploitation s’élève à CHF +9,4 millions \net se compose principalement d’une part, par l’augmentation des revenus de la Confédération dans les cas de rigueur, du \nfonctionnement du SEMP (plus de charges subventionnées dans le cadre du COVID et de la recapitalisation de Prévoyance). \nCes éléments ont été partiellement contrebalancés par une diminution de la subvention fédérale liées aux Subsides LAMAL, \ndes parts communales à la facture sociale et des forfaits dans le domaine de l’asile. \n \nLes charges d’exploitation sont plus élevées de CHF +5,1 millions en raison de l’augmentation des aides dans le cadre de la \nCOVID-19, qui ont été en grande partie absorbées dans le cadre budgétaire grâce à la diminution significative des charges dans \nle domaine de l’asile, des subsides LAMAL et de l’aide sociale. \n \nAu niveau des investissements, les dépenses ont été moins élevées dans les projets existants en raison du retard pris en lien \navec la crise sanitaire. Par contre, des aides COVID sous forme de prêts ont été octroyées pour CHF 3,6 millions. Toujours \ndans le cadre de la COVID-19, le canton a cautionné des start-up pour CHF 0,8 million. Ce montant représente la part cantonale \nde 35%, le solde étant cautionné par le Confédération. \nMalgré les turbulences liées au COVID, il est relevé que les premières dépenses du programme d’impulsion ont pris forme, \nnotamment avec le soutien d’entreprises sous la forme de prêts (développement économique), à l’innovation (Microcity) et à la \nmise en place de la réforme des prestations sociales. Au niveau des APS, les montants utilisés ont permis de définir les contours \nde la stratégie de domiciliation, de concrétiser des projets dans les domaines touristiques au Val-de-travers, culturel à La Chaux-\nde-Fonds et au Locle et de l’économie de proximité dans tout le canton. \n \nL’augmentation des effectifs constatée en fin d’exercice est principalement due, en raison de la crise sanitaire, au renforcement \ndu dispositif d’appui à l’économie (NECO) et à l’emploi (SEMP). \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes\n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF %\n\nRevenus d'exploitation 275'753'322 285'264'136 294'656'222 +9'392'086 +3.3% +18'902'901 +6.9%\n\n40 Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 --\n\n41 Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 --\n\n42 Taxes 17'569'130 13'830'000 14'660'309 +830'309 +6.0% -2'908'821 -16.6%\n\n43 Revenus divers 184'367 215'700 177'852 -37'848 -17.5% -6'515 -3.5%\n\n45 Prélèvements sur les fonds et f in. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 --\n\n46 Revenus de transfert 195'713'632 205'437'386 200'982'928 -4'454'458 -2.2% +5'269'296 +2.7%\n\n47 Sunventions à redistribuer 36'190'337 36'598'549 49'387'254 +12'788'705 +34.9% +13'196'917 +36.5%\n\n49 Imputations internes 26'095'855 29'182'501 29'447'878 +265'377 +0.9% +3'352'022 +12.8%\n\nCharges d'exploitation 521'538'936 551'711'572 566'190'744 +14'479'172 +2.6% +44'651'807 +8.6%\n\n30 Charges de personnel 37'340'586 38'650'457 38'340'906 -309'551 -0.8% +1'000'321 +2.7%\n\n31 Biens, services et autres charges d'exploitation 5'983'613 4'572'633 4'878'375 +305'742 +6.7% -1'105'238 -18.5%\n\n33 Amortissements du patrimoine administratif 0 10'667 8'712 -1'955 -18.3% +8'712 --\n\n35 Attributions aux fonds et f in. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 --\n\n36 Charges de transfert 413'254'363 438'990'841 438'367'171 -623'670 -0.1% +25'112'808 +6.1%\n\n37 Subventions redistribuées 36'190'337 36'598'549 49'387'254 +12'788'705 +34.9% +13'196'917 +36.5%\n\n39 Imputations internes 28'770'038 32'888'425 35'208'325 +2'319'900 +7.1% +6'438'287 +22.4%\n\nRésultat d'exploitation -245'785'615 -266'447'436 -271'534'521 -5'087'085 -1.9% -25'748'907 -10.5%\n\n44 Revenus financiers 20'495 20'467 539'691 +519'225 +2'536.9% +519'196 +2'533.3%\n\n34 Charges f inancières 0 0 15 +15 -- +15 --\n\nRésultat de f inancement 20'495 20'467 539'676 +519'209 +2'536.9% +519'181 +2'533.2%\n\nRésultat opérationnel -245'765'120 -266'426'969 -270'994'845 -4'567'876 -1.7% -25'229'726 -10.3%\n\n48 Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 --\n\n38 Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 --\n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 --\n\nRésultat total -245'765'120 -266'426'969 -270'994'845 -4'567'876 -1.7% -25'229'726 -10.3%\n\nPersonnel administratif\n\nEffectif unitaire au 31.12 (personne) 345.00 353.00 353.00 0.00 0.0% +8.00 +2.3%\n\nEmplois équivalents plein-temps au 31.12 286.66 292.46 294.86 +2.40 +0.8% +8.20 +2.9%\n\nÉcart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019\n\n\n\n \n\n400 \n \n\n Secrétariat général DEAS (SEAS) \n \n\nMissions principales \n \n\nDans un environnement politique, économique et social sensible, le secrétariat général du département de l’économie et de \nl’action sociale (SEAS) est chargé, au niveau du département, des tâches de coordination, de planification, de conseil et \nd'information. \n \nLe SEAS est également chargé d’assurer la surveillance de l'application de la législation en matière d'allocations familiales , \nd'assurer le secrétariat de l'office cantonal de conciliation en matière de conflits collectifs du travail (OCCCCT) et, depuis le 1er \njanvier 2021, d’assurer la gestion du fonds pour les allocations cantonales LoRo. \n \nEnfin, pour mémoire, depuis le 1er janvier 2018, le budget et les comptes du centre de profit SEAS intègre les charges et revenus \nliés à certaines prestations de la CCNC (prestations complémentaires AVS/AI, remises de cotisation, …)\n\n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nDurant l’année sous revue, le SEAS avait les principaux objectifs stratégiques suivants ; l’état d’avancement de chacun est \nprécisé : \n \n• appuyer et coordonner la poursuite de la mise en œuvre du programme des réformes de l’État (NE 2.0) : le programme est \n\nen cours ; \n• appuyer et coordonner la mise en œuvre du programme de législature et du plan financier : la mise en œuvre est en cours ; \n• appuyer et coordonner la mise en œuvre de la stratégie du Conseil d’État en matière de relations extérieures et de \n\ncommunication ; la stratégie a été déclinée au niveau du département et de deux services ; elle est en cours de déclinaison \ndans les autres services ; \n\n• assurer la responsabilité ou le suivi de projets transversaux (intégration professionnelle, redéfinition des prestations \nsociales, domiciliation, accords de positionnement stratégiques, lutte contre le surendettement, etc.) ; l’état d’avancement \ndes projets en cours est précisé au chapitre suivant. \n\n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nSecrétariat du chef de département \n\nLe pool Administration a adapté la fourniture de ses prestations au contexte. \n \nStratégie et politique \n\nLe pool Stratégie et politique a été très fortement mobilisé, aux côtés des services concernés, pour tenter de réduire l’impact de \nla crise sur l’économie et les emplois. Il a fallu réagir dans l’urgence pour concevoir de nouveaux outils, adapter les dispositifs \nen réaffectant des équipes entières et actualiser sans cesse la stratégie en fonction des décisions prises par le Conseil fédéral. \nUne collaboration intense a été mise sur pied avec les principaux secteurs concernés par la crise et les partenaires sociaux afin \nde réfléchir ensemble aux meilleurs soutiens possibles. Le SEAS a aussi entretenu des contacts réguliers avec ses sous-\ncommissions de gestion et des finances pour les informer des actions réalisées ; deux de ses collaborateurs-trices ont été \ntemporairement affectés à la cellule ORCCAN. \n \nPour sensibiliser la population aux enjeux économiques liés à la crise et pour l’encourager à faire preuve de solidarité envers \nnotre tissu économique de proximité, le SEAS s’est également investi activement dans la conception et le déploiement de deux \ncampagnes de communication. La première – « Cet été, ne fais pas ta valise » – a été réalisée avec les partenaires neuchâtelois \nde de l’hôtellerie-restauration et du tourisme dans le but d’inciter les Neuchâtelois-e-s à (re)découvrir l’importante offre culturelle, \nnaturelle, urbanistique et gastronomique du canton. La deuxième – « J’agis pour mon canton. Et toi ? » a été lancée avec une \ncoalition inédite de partenaires pour encourager la population et les entreprises à privilégier la consommation locale afin de \nsoutenir l’économie et l’emploi dans le canton. \n \nÀ côté des activités liées à la crise, le SEAS a également été étroitement impliqué dans bon nombre d’autres dossiers du \ndépartement. On peut notamment citer l’accompagnement de la démarche des accords de positionnement stratégique, de \nl’appel à projets d’économie de proximité et du projet ESPACE ; ou encore sa participation à l’élaboration de plusieurs rapports \nau Grand Conseil : lutte contre le surendettement (20.012, redéfinition des prestations sociales (20.013), jeux d’argent (20.021), \npolitique de l’emploi (20.056), … \n \nFinances et gestion \n\nEn plus des activités habituelles (processus budgétaires, gestion des comptes, PartenariatNE, GestionNE), le pool Finances et \ngestion a, dans son champ de compétences, notamment conseillé ou traité les dossiers en lien avec le programme d’impulsion \n(en coordination avec le service de l’économie et le service de la culture) et les aides COVID-19. Il a également activement \nparticipé à la mise en place du Fonds d’attributions cantonales Loterie Romande au travers de la création du fonds et de la \n\n\n\nSecrétariat général DEAS (SEAS) \n \n\n401 \n \n\nrédaction du règlement d’exécution de la loi d’introduction de la loi fédérale sur les jeux d’argent (RELILJAr) qui a été adopté \npar le Conseil d’État en fin d’année.  \n \nLe soutien aux différentes entités du Département a également été intense pendant cette année. \n \nPrestations de département \n\nEn raison de la crise sanitaire et d’une diminution temporaire de ressources, les travaux de la surveillance des caisses \nd’allocations familiales ont porté principalement sur la surveillance des données 2019. Les éléments – non urgents – en lien \navec la tenue du registre ont été repoussés en 2021. Après consultation des caisses privées neuchâteloises, il a été donné suite \nà la consultation fédérale portant sur une éventuelle surcompensation intégrale des charges. \n \nL’office de conciliation en matière de conflits collectifs du travail n’a pas été saisi en 2020.  \n \nProgramme d’impulsion (Domiciliation) \n\nSuite à l’engagement, en octobre 2019, du délégué à la domiciliation, une stratégie pour renforcer l’attractivité résidentielle dans \nle canton a été élaborée en 2020. De nombreux contacts ont été entrepris, des projets pilotes démarrés, un relevé des raisons \nde départs/d'arrivées déployé et un comité consultatif mis sur pied. Des travaux ont également été menés pour réfléchir à une \nidentité visuelle et un slogan pour accompagner ce projet. Le projet de stratégie a été validé par le Conseil d’Etat et sera mise \nen consultation au début de l’année 2021, en vue de son déploiement durant les années à venir. \n \nPrestations transversales \n\nLa crise sanitaire ainsi que le départ, puis le remplacement, de trois collaboratrices, ont eu un impact sur tous les pools du \nSEAS. Ils ont conduit au report, en 2021, de certains des objectifs fixés. \n  \n\n\n\nSecrétariat général DEAS (SEAS) \n \n\n402 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 58'064'897 57'366'885 59'300'689 +1'933'804 +3.4% +1'235'791 +2.1% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 5'768'682 4'984'500 5'679'433 +694'933 +13.9% -89'250 -1.5% \n\n43  Revenus divers 0 0 1 +1 -- +1 -- \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 46'178'154 46'428'685 47'843'215 +1'414'530 +3.0% +1'665'062 +3.6% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 6'118'061 5'953'700 5'778'040 -175'660 -3.0% -340'021 -5.6% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 136'568'175 139'217'274 137'610'329 -1'606'945 -1.2% +1'042'154 +0.8% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 953'880 1'059'146 1'073'098 +13'952 +1.3% +119'217 +12.5% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 356'467 726'950 468'610 -258'340 -35.5% +112'143 +31.5% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 135'257'449 137'332'395 135'839'990 -1'492'405 -1.1% +582'541 +0.4% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 379 98'783 228'631 +129'848 +131.4% +228'252 +60'240.8% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -78'503'278 -81'850'389 -78'309'640 +3'540'749 +4.3% +193'638 +0.2% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -78'503'278 -81'850'389 -78'309'640 +3'540'749 +4.3% +193'638 +0.2% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -78'503'278 -81'850'389 -78'309'640 +3'540'749 +4.3% +193'638 +0.2% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 9.00 8.00 8.00 +0.00 0.0% -1.00 -11.1% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 7.50 6.60 6.50 -0.10 -1.5% -1.00 -13.3% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLes variations du résultat opérationnel concernent uniquement les montants non utilisés pour le programme d'impulsion et les \nprestations complémentaires. \n \nAu niveau du programme d'impulsion, CHF 0,4 million a été dépensé (pour les groupes 31 et 36) en 2020 au lieu du CHF 1,2 \nmillion prévu. Le détail de ces variations est explicité ci-après au chapitre consacré aux « Projets gérés par crédit \nd'engagement ». \n \nLes revenus de transfert sont supérieurs au budget de CHF 1,4 millions et les charges inférieures de CHF 1,5 million.  \n \nLes subventions liées aux PC AVS et AI ont été plus élevées de CHF 1,4 million. Les demandes de restitutions auprès des \nbénéficiaires AVS et AI, ont été plus élevées de CHF 0,7 million en raison principalement des démarches entreprises en matière \nd'allocations pour impotents. Les pertes sur créances et l'ajustement du ducroire ont été plus élevés de CHF 150'000. Le détail \nde ces variations est explicité ci-après au chapitre consacré aux « Charges et revenus de transfert non incorporables aux \nprestations ». \n \nLes effectifs du SEAS sont stables malgré 0,1 EPT qui n'a pas été repourvu dans le cadre du programme d'impulsion. \n \n \n \n\n\n\nSecrétariat général DEAS (SEAS) \n \n\n403 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nSecrétariat et administration Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 150 \n\nCoûts salariaux et de structure 215'210 210'430 \n\nCoûts des services centraux 39'981 30'192 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 255'191 240'772 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe coût des services centraux est inférieur dans ce groupe de prestations comme pour celui relatif aux « Prestations de \ndépartement DEAS », les charges du STAT n'étant plus imputées à ces deux groupes depuis les comptes 2020.  \n \n \n\nStratégie et politique Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 37'500 14'805 \n\nCoûts salariaux et de structure 419'282 473'416 \n\nCoûts des services centraux 77'893 139'523 \n\nRevenus 47'700 1 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 486'975 627'744 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL'écart dans les charges directes est lié à la non-concrétisation d'un mandat en 2020 avec le Réseau Urbain Neuchâtelois. Le \nmandat fera l'objet d'un contrat de prestation dès 2021. \n \nL'augmentation des « Coûts salariaux et de structure » est imputable d'une part à la modification du tarif horaire intervenue en \ncours d'exercice pour le programme d'impulsion, d'autre part la hausse des heures prestées. \n \nL'augmentation des « Coûts des services centraux » est due d'une part au nouveau mode de répartition des coûts provenant de \nSTAT (voir ci-dessus), d'autre part à la hausse des heures consacrées par STAT à la stratégie de domiciliation et au cockpit du \ndépartement. \n  \nAu niveau des revenus, le budget prévoyait l'imputation du coût des prestations du SEAS au SEMP, coût qu'il était envisagé de \nfaire reconnaître par le SECO. Suite au refus du SECO, ce coût n'a pas été imputé. \n \n \n\n\n\nSecrétariat général DEAS (SEAS) \n \n\n404 \n \n\nFinances et gestion Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 10 \n\nCoûts salariaux et de structure 149'325 172'262 \n\nCoûts des services centraux 27'741 54'790 \n\nRevenus 13'300 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 163'767 227'062 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL'augmentation des « Coûts salariaux et de structure » de ce groupe est compensée par la baisse de ceux émargeant au groupe \n« Prestations de département DEAS ». \n \n \n\nPrestations de département DEAS Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 4'505 \n\nCoûts salariaux et de structure 47'629 23'914 \n\nCoûts des services centraux 8'663 3'290 \n\nRevenus 64'500 63'000 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -8'209 -31'291 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nEn 2020, ce groupe n'a porté que sur la surveillance des caisses ALFA. Les revenus sont inférieurs suite à l'arrêt d'activité de \nplusieurs caisses au 31.12.2019. L'information y relative étant parvenue après l'émission des factures, les factures émises ont \ndû être passées en perte ; cette perte apparait sous « Charges directes ». Compte tenu de la vacance d'un poste durant plusieurs \nmois, les travaux de surveillance ont été limités au minimum en 2020.  \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nAllocations familiales 5'801'178 5'870'000 5'831'996 \n\nConférences intercantonales 47'401 47'400 47'301 \n\nFrais administratifs 1'817'128 2'241'690 2'216'966 \n\nInsertion socio-professionnelle 400'000 100'000 100'000 \n\nPrestations complémentaires 75'514'537 77'189'620 74'261'912 \n\nRemise de cotisation -80'398 20'000 7'870 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 83'499'846 85'468'710 82'466'045 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes principaux écarts constatés entre le budget et les comptes concernent les prestations complémentaires. L'écart net de \nCHF 2,9 millions est d'une part liée au déploiement des octrois des allocations pour impotents AVS au sein des établissements \nmédico-sociaux. Ce processus a permis de diminuer les dépenses courantes en matière de prestations mensuelles et de générer \ndes restitutions de prestations rétroactives. \n \nL'écart est d'autre part imputable à l'augmentation de la subvention fédérale. Cette tendance positive s'explique par le succès \ndu maintien à domicile, qui influence positivement l'évolution de la subvention année après année. Par ailleurs, les tarifs \nappliqués à l'accueil des enfants en institutions d'éducation spécialisée ont été sensiblement augmentés à mi-2020, ce qui a \nimpacté les dépenses au niveau des PC AI. Si ces dépenses ont généré un subventionnement fédéral ponctuel en 2020, elles \nseront ensuite supportées à 100% par le canton, de sorte que le taux de subventionnement de PC subira une baisse dès 2021. \n \n \n \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\n\n\nSecrétariat général DEAS (SEAS) \n \n\n405 \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nEcarts statistiques RH 0 -56'995 0 \n\nFrais de rappel 0 0 -20 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 0 -56'995 -20 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nPas de commentaire. \n \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nPI-accord position. Strat. (APS) En cours 258'159 0 258'159 3'933'650 0 3'933'650 527'547 0 527'547 \n\nTotal  258'159 0 258'159 3'933'650 0 3'933'650 527'547 0 527'547 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL'écart entre le budget et les comptes 2020 est dû aux divers retards pris, en raison notamment de la crise sanitaire, par les \nporteurs de projet/partenaires. \n \nLes dépenses sont liées d'une part au projet « Économie de proximité », d'autre part à la concrétisation des projets touristique \n« Innotour » au Val-de-Travers, culturels au Locle (ExoMusée Art Urbain) et à La Chaux-de-Fonds (Centre de création \nHelvétique des Arts de la Rue). Le solde correspond aux moyens engagés pour la stratégie de domiciliation.\n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires\n\nLes montants imputés à la facture sociale au titre des allocations familiales pour personnes sans activité lucrative ont été \nlégèrement moins élevés que prévus.\n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nCes charges correspondent aux activités de soutien des collaborateurs du SEAS à la crise sanitaire.\n\nCharges (+) / revenus (-) nets de Comptes Budget Comptes\n\nla facture sociale  (CHF) 2019 2020 2020\n\nAlfa Sal -5'718'061 -5'792'700 -5'678'040\n\nInsertion socio-professionnelle -400'000 -100'000 -100'000\n\nTotal charges (+) et revenus (-) nets -6'118'061 -5'892'700 -5'778'040\n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\nCharges d'exploitation                        9'861 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                        9'861 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                       -9'861  Détérioration du résultat \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\nFacture sociale \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\nSecrétariat général DEAS (SEAS) \n \n\n406 \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nDurant le 1er confinement, trois collaborateurs ont apporté leur soutien à l'EMCC-ORCCAN et aux services du département.\n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nSecrétariat général DEAS                           152 \n\nVide1\n\nTotal                           152 \n\n\n\n \n\n407 \n \n\n Service de l’économie (NECO) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe service de l’économie (NECO) est chargé de la mise en œuvre de la stratégie d’appui au développement économique, en \nlien avec les nombreux services qui contribuent plus ou moins directement à créer des conditions favorables au développement \néconomique. Il est chargé des missions suivantes : \n \n\n• favoriser le développement économique durable du canton en participant à l’élaboration, la mise en œuvre et l’évaluation \nde ses politiques économique, touristique et régionale ;  \n\n• appuyer les entreprises innovatrices ;  \n• promouvoir l’image de la place économique neuchâteloise ;  \n• prospecter et implanter des entreprises ; \n• intégrer et faciliter les procédures en lien avec les entreprises ; \n• assurer des collaborations et partenariats dans le domaine de la promotion économique au plan international, national, \n\nintercantonal ou cantonal, aussi bien avec les acteurs publics ou parapublics qu’avec les acteurs privés ; \n• accorder des aides ciblées ; apporter un soutien sélectif, incitatif et subsidiaire à tout projet économique éligible dans le but \n\nde maintenir, compléter ou créer des postes de travail diversifiés dans les domaines d’activités stratégiques retenus et en \névaluer régulièrement les résultats. \n\n \nLe registre du commerce relève administrativement du service de l’économie. Il est chargé des missions suivantes : \n \n\n• tenir le registre du commerce selon les exigences du droit fédéral ; \n• conserver les registres des régimes matrimoniaux \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nL’année 2020 a été marquée par la crise sanitaire COVID-19, qui a provoqué une chute spectaculaire de l’activité économique, \ntant au niveau local qu’à l’échelle mondiale. De nombreux secteurs ont été gravement touchés par les mesures sanitaires mises \nen place et les fermetures imposées par les autorités ici comme ailleurs. Même dans les secteurs qui n’ont pas été directement \nentravés par les restrictions d’activité, la demande a souvent été perturbée, tout comme les conditions de production et les flux \nlogistiques, Plus généralement, l’incertitude globale générée par la crise a déstabilisé presque tous les acteurs économiques.  \n \nEn plus d’avoir subi les impacts de la crise sur le marché intérieur, le canton de Neuchâtel a été particulièrement concernés par \nles conditions d’accès et l’évolution de la demande sur les marchés d’exportation. Au niveau national, le commerce extérieur a \nvécu une baisse sans précédent (exportations -7,1 % à CHF 225,1 milliards ; importations -11,2 % à CHF 182,1 milliards). \nMalgré les craintes, le franc suisse ne s’est toutefois pas renchéri et la demande s’est plutôt bien maintenue. \n \nDès le début de la crise, de nombreuses mesures ont été prises pour préserver les entreprises, les emplois et la capacité de \nrebond du tissu. En plus du travail d’information et d’orientation, des soutiens cantonaux et fédéraux d’une ampleur jamais \nconnue ont été déployés en un temps record pour atténuer les conséquences économiques de la crise. Dès le mois de mars, \nl’équipe du service de l'économie a mobilisé toutes ses forces pour faire face à la situation. Elle a travaillé sans relâche depuis \nlors, avec un engagement exemplaire. L'organisation du service et les cahiers des charges du personnel ont été adaptés afin \nde mettre en œuvre rapidement les multiples mesures de soutien et d‘aide décidées par l’État. \n \nParallèlement à la gestion de la crise et malgré la lourde charge de travail, l’équipe de NECO a continué à avancer sur certains \ndossiers qui ne pouvaient attendre, de sorte qu’une grande partie des objectifs fixés avant la crise ont malgré tout été atteints : \n \n\n• favoriser le développement d'un tissu économique vivant caractérisé par un savoir-faire dans les technologies de haute \nprécision, en renforçant les filières présentant un potentiel avéré, en soutenant les acteurs locaux et en accueillant de \nnouvelles sociétés complémentaires ; \n\n• contribuer au développement économique du canton en participant à la structuration de l'offre territoriale (conditions-cadres \net coordination des acteurs économiques) et en mettant en œuvre la nouvelle politique régionale ; \n\n• contribuer au rayonnement du canton et à la défense de ses intérêts en collaborant à la définition d'une politique extérieure \net en participant à sa mise en œuvre ; \n\n• collaborer à la définition de la stratégie touristique, à sa mise en œuvre et aux actions de promotion dans le but d'accroître \nl'attractivité du canton. \n\n \n\nActivités et réalisations \n \n\nStratégie et conditions-cadres \n\nLes activités événementielles et de relations publiques de Microcity SA ont été fortement impactées et limitées par la pandémie \nde COVID-19. La nouvelle identité visuelle de Microcity SA a été mise en application dès le début de l’année et d’importants \najustements de la gouvernance et des processus de gestion ont été implémentés. Une plateforme digitale de cartographie des \ncompétences et de matchmaking entre les acteurs neuchâtelois (entreprises et instituts de R&D) de l’innovation – \nmatchmaking.microcity.ch – a été lancée au quatrième trimestre. \n \nEn matière de disponibilité foncière et immobilière, l’année 2020 a été marquée par la finalisation des travaux de planifica tion \ndu pôle de développement économique Littoral Est. Le schéma directeur a été adopté et approuvé par le Conseil d’État et la \nCommune de La Tène. La mise à l’enquête du dossier est planifiée au premier semestre 2021. Afin de compléter dans le futur \n\nhttps://matchmaking.microcity.ch/?pk_vid=fabdd7246d89b48b1614181016d6506e\n\n\nService de l’économie (NECO) \n \n\n408 \n \n\nl'offre immobilière nécessaire en matière de transfert technologique entre institutions de recherche et entreprises, de nouveaux \nterrains sur le pôle du Crêt-du-Locle à La Chaux-de-Fonds ont été acquis. \n \nPartenariat, gouvernance et représentation \n\nDans le cadre de ses activités, le service de l’économie est notamment chargé d’assurer des collaborations et partenariats dans \nle domaine de la promotion économique, aussi bien avec des acteurs publics ou parapublics que privés. On peut citer entre \nautres les mandats de prestations conclus avec des institutions telles que l’agence de promotion économique de Suisse \noccidentale Greater Geneva Bern area (GGBa) et le Cautionnement romand. Son antenne neuchâteloise, la Société coopérative \nNEuchâtel Interface PME, qui vise à faciliter l’accès aux crédits pour les PME neuchâteloises, a grandement contribué au \nlancement rapide des prêts Covid. \n \n\nL’État a également renouvelé son engagement financier auprès de la structure promotionnelle touristique Jura & Trois Lacs en \ncosignant la convention avec les Cantons du Jura et de Berne pour une période de 4 ans (2020-2023). Les accords de \ncollaborations ont été signés entre les différents cantons partenaires concernant la poursuite du cofinancement des cantons \npour la période 2020-2024, à savoir les Cantons de Berne, du Jura et de Neuchâtel pour les Parcs du Doubs et de Chasseral. \nLes conventions programmes ont également été signées entre le Canton de Neuchâtel et les deux parcs pour la même période \nde 5 ans. \n \n\nDans le cadre du projet TalentisLAB, financé par le programme NPR arcjurassien, le NECO s’est associé à Tourisme \nneuchâtelois et à l’ASEN (association pour le soutien à l’entrepreneuriat neuchâtelois), afin de proposer un service de coaching \naux porteurs de projets souhaitant développer une offre touristique et d’offrir des ateliers et des cours de formation sur une \nthématique en lien avec le tourisme. \n \nGestion de projets \n\nEn 2020, le NECO a soutenu 36 nouveaux projets LADE pour un montant total de CHF 3'840’804. Parmi ces projets, 33 sont à \ncaractère économique ou industriel et 3 à caractère touristique (pour 6,30 % du montant des aides). En matière de répartition, \nles appuis consentis se concentrent majoritairement dans les domaines d’activités stratégiques (DAS) de l’informatique et la \ntélécommunication (7 projets), des dispositifs médicaux (6 projets), de l’électronique et la microélectronique (4 projets) et  du \ntourisme (3 projets). Concernant la politique régionale fédérale (NPR), un nouveau projet a fait l’objet d’une décision pour le \nvolet cantonal sous forme d’aides à « fonds perdu » période LPR 2020-2023 et un projet au titre de la LPR – période 2020-2023 \n– Mesures pilotes NPR en faveur des régions de montagne. \n \n\nEn ce qui concerne les sociétés exogènes, 20 nouvelles entreprises se sont implantées dans le Canton de Neuchâtel en 2020. \nIl s’agit du meilleur résultat depuis 6 ans. Ces implantations représentent à 3 ans un potentiel de 359 emplois hautement \nqualifiés, en particulier dans le domaine des technologies de l’information et de la communication (TIC). L’équipe du NECO a \naccueilli des représentants d’entreprise de 14 pays, soit les USA, le Canada, la Chine, le Royaume-Uni, la France, l’Italie, la \nFinlande, l’Allemagne, la Suisse, le Brésil, la Belgique, la Russie, la Hongrie et la Turquie. \n \n\nECOPROX est un programme lancé par le Conseil d’État pour cofinancer plusieurs projets qui favorisent le commerce de \nproximité, dynamisent les centres des villes et villages, promeuvent la consommation locale ou encore stimulent les partenariats. \nDans le cadre de l’appel à projet de novembre 2019, 75 projets ont été déposés et 13 sélectionnés pour être soutenus \nfinancièrement par un montant global de CHF 300'000. Un nouvel appel à projet a été lancé en novembre 2020. \n \n\nPendant cette année marquée par la crise sanitaire, le service de l’économie était chargé de la création, du déploiement, de la \ngestion et du suivi des différents soutiens mis en place à travers huit outils dédiés au tissu économique neuchâtelois. Tous les \nsoutiens cantonaux ont été mis en place et gérés via le site internet www.neuchateleconomie.ch. Le défi, pour le service de \nl’économie, a été d’établir des processus (y compris digitaux) robustes et fiables pour la réception et le traitement des dossiers. \nUne hotline spécifiquement dédiée aux entreprises a été mise en place depuis le début de la crise. Le NECO a reçu plus de \n2’400 appels et 5’700 e-mails dans les différentes boîtes e-mail liées aux soutiens Covid. \n \n\nLe tableau, ci-dessous, résume les différents soutiens : \n \n\nSoutiens mis en place  \nMontant engagé en \nCHF au 31.12.2020 \n\nSoutiens accordés  \nau 31.12.2020 \n\nPrêts sans intérêts en faveur d’indépendant-e-s et petites entreprises de \nmoins de 5 personnes \n\n2'980'000 221 prêts sans intérêts ont été accordés  \n\nAides à fonds perdu – soutien extraordinaire LADE en faveur des PME \nactives dans les domaines d’activité stratégique (DAS) qui décident de \ncontinuer à investir dans des projets de développement particulièrement \nprometteurs malgré la crise \n\n3'394'900 26 dossiers ont été soutenus  \n\nAides à fonds perdu – loyers commerciaux. Soutenir les petits et \nmoyens locataires commerciaux \n\n632'933 680 dossiers ont été soutenus  \n\nAides à fonds perdu – tourisme 2'000'000 \nsoutenir le secteur touristique hôtellerie-\nrestauration-loisirs \n\nCautionnement de prêts fédéraux – soutien pour les start-up 2'782'800 \ndont CHF 973'980 cautionnés par le \ncanton pour les 13 dossiers validés \n\nAide à fonds perdu en faveur des médias neuchâtelois 310'000 \nsoutiens aux médias neuchâtelois en \ncomplément des aides fédérales \n\nAide à fonds perdu – soutien extraordinaire à l'hôtellerie et la \nrestauration \n\n4'719'000 539 aides accordées  \n\nCas de rigueur. Soutenir les entreprises particulièrement touchées par \nles conséquences de l'épidémie de COVID-19 \n\nÉlaboration et mise en place de l’outil \n\nhttps://neuchateleconomie.ch/wp-content/uploads/2020/05/EcoProx_DossierPresse-20200511_VF.pdf\nhttp://www.neuchateleconomie.ch/\n\n\nService de l’économie (NECO) \n \n\n409 \n \n\nRegistre du commerce \n\nLe nombre d’inscriptions publiées dans la feuille officielle suisse du commerce s’est élevé à 4’159 ce qui représente \nl’inscription d’environ 30'000 faits. Plus de 100'000 pages de pièces justificatives et de correspondance ont été étiquetées,  \nscannées et classées. \n \nLes émoluments encaissés se sont élevés à CHF 1'101'442 (TVA non comprise). L’émolument fédéral lié aux inscriptions \ns’est élevé à CHF 812’856 ; l’émolument cantonal lié aux autres prestations (extraits, établissements de réquisitions, \nlégalisations, examens de projets, sommations, etc.) s’est élevé à environ CHF 288’000. \n \nLes mesures informatiques nécessaires ont été prises pour assurer la mise en œuvre des nouvelles dispositions en lien avec \nla « modernisation du registre du commerce », adoptées par les Chambres fédérales en 2017 et qui entreront en vigueur au \n1er janvier 2021. Le site Internet a été consulté depuis 89 pays (80 % Suisse ; 15 % France ; 3,9 % USA ; 1,4 % GB ; 0,6 % \nGER; 0,4 % IT) et a fait l’objet de 126’624 visites, pour 332’628 pages vues. Le nombre d’inscriptions de nouvelles entités \njuridiques s’est élevé à 885. Le taux de croissance global des entités s’est élevé à 2,26 %. Le tableau ci-dessous renseigne \nsur les inscriptions et radiations des entités, par nature juridique : \n \n\nNature juridique Inscriptions Radiations \nTotal \n\n31.12.2020 \nDifférence \n\nEntreprises individuelles 289 320 3’249 -31 \n\nSociétés en nom collectif 34 27 300 +7 \n\nSociétés en commandite 0 0 16 0 \n\nSociétés à responsabilité limitée 320 120 3765 +200 \n\nSociétés anonymes 180 122 3252 +58 \n\nSociétés coopératives 5 1 146 +4 \n\nAssociations 9 3 186 +6 \n\nFondations 12 9 361 +3 \n\nÉtablissements de droit public 0 1 4 -1 \n\nSICAV 1 0 1 +1 \n\nSuccursales d'entreprises suisses 31 18 301 +13 \n\nSuccursales d'entreprises étrangères 4 1 33 +3 \n\nTotaux 885 622 11’614 +263 \n\n \nPrestations transversales \n\nAu 31 décembre 2020, l’effectif du NECO s’élevait à 20,8 équivalents plein temps (EPT) en hausse de 1,6 EPT accordé à \ndurée déterminée en lien avec la gestion des aides COVID-19. Toujours à travers ses prérogatives de soutien politique, le \nNECO a été chargé d’assurer le suivi de certains dossiers parlementaires fédéraux en lien avec l’économie, ainsi que de la \nrédaction de notes, de rapports et de préavis pour l’aide à la décision des autorités politiques. Un rapport biennal, Le NECO \nen chiffres 2018-2019, a été élaboré dans le but d’établir un bilan intermédiaire de l’activité du service de l’économie et rendre \nl’action du service plus explicite vis-à-vis des députés, des entreprises et des partenaires. \n\n \n  \n\n\n\nService de l’économie (NECO) \n \n\n410 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 3'545'875 3'290'181 18'132'180 +14'841'999 +451.1% +14'586'305 +411.4% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 1'098'760 1'100'000 1'112'746 +12'746 +1.2% +13'986 +1.3% \n\n43  Revenus divers 21'358 86'000 27'369 -58'631 -68.2% +6'010 +28.1% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 81'822 71'622 78'497 +6'875 +9.6% -3'325 -4.1% \n\n47  Subventions à redistribuer 2'339'687 2'027'149 16'909'321 +14'882'172 +734.1% +14'569'634 +622.7% \n\n49  Imputations internes 4'247 5'410 4'247 -1'163 -21.5% 0 0.0% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 20'718'991 20'110'849 54'192'605 +34'081'756 +169.5% +33'473'614 +161.6% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 2'806'953 2'883'727 3'016'523 +132'796 +4.6% +209'570 +7.5% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 843'896 1'098'810 1'543'299 +444'489 +40.5% +699'402 +82.9% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 14'726'802 13'791'899 32'286'768 +18'494'869 +134.1% +17'559'966 +119.2% \n\n37  Subventions redistribuées 2'339'687 2'027'149 16'909'321 +14'882'172 +734.1% +14'569'634 +622.7% \n\n39  Imputations internes 1'652 309'264 436'694 +127'430 +41.2% +435'042 +26'331.9% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -17'173'116 -16'820'668 -36'060'425 -19'239'757 -114.4% -18'887'309 -110.0% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 20'474 20'467 539'682 +519'215 +2'536.9% +519'208 +2'535.9% \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 20'474 20'467 539'682 +519'215 +2'536.9% +519'208 +2'535.9% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -17'152'642 -16'800'201 -35'520'743 -18'720'542 -111.4% -18'368'101 -107.1% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -17'152'642 -16'800'201 -35'520'743 -18'720'542 -111.4% -18'368'101 -107.1% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 21.00 21.00 23.00 +2.00 +9.5% +2.00 +9.5% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 19.20 19.20 20.80 +1.60 +8.3% +1.60 +8.3% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nL’année 2020 a été particulière pour le service de l’économie, qui a mis ses ressources humaines à disposition des PME, \nentreprises, indépendants, etc. dont une majorité ne fait pas partie du spectre de compétences habituel, raison pour laquelle la \ndifférence au niveau des coûts salariaux et de structures par rapport au budget est significative. \n \nSi l’on fait abstraction des impacts liés aux soutiens spécifiques « COVID-19 », les revenus d’exploitations sont relativement \nproches du budget, en tenant compte des subventions fédérales à redistribuer qui sont inférieures. \n \nAu niveau des charges d’exploitation, ces dernières sont fortement influencées par les mesures prises face à la crise du \ncoronavirus, notamment au niveau du groupe 30 avec un renfort au niveau du personnel et de l'augmentation des provisions \nRH au niveau des heures supplémentaires et des vacances. \n \nLe groupe 31 contient un ducroire sur prêt COVID-19 impacte le résultat, alors que les dépenses courantes ont été relativement \nbasses. \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService de l’économie (NECO) \n \n\n411 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nStratégie et conditions-cadres Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 110'310 81'748 \n\nCoûts salariaux et de structure 242'093 192'618 \n\nCoûts des services centraux 22'381 24'860 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 374'783 299'225 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe comprend principalement les frais liés aux terrains industriels, ainsi que les honoraires de consultants externes. \nL'écart important entre les comptes et le budget provient du fait de la latence de mise en œuvre d'un pôle économique au niveau \ndes charges directes. \n \n \n\nPartenariats, gouvern. et représent. Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 399'453 184'406 \n\nCoûts des services centraux 36'928 22'360 \n\nRevenus 84'622 105'197 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 351'759 101'569 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe comprend les recettes liées au service coopération platinn, le dédommagement pour les prestations fournies au RIS-\nSO (Réseau Innovation de Suisse Occidentale), ainsi que les jetons de présence. L’écart constaté pour les coûts salariaux et \nde structure est principalement dû aux heures passées sur le dispositif de la COVID-19. \n \n \n\n\n\nService de l’économie (NECO) \n \n\n412 \n \n\nGestion des projets Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 867'200 254'553 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'612'337 1'137'790 \n\nCoûts des services centraux 149'055 143'459 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 2'628'592 1'535'802 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL’écart significatif constaté au niveau des charges directes provient de l’impact de la situation de crise sanitaire sur la marche \ndu service, tant par l’impossibilité de se déplacer que par le transfert des ressources au traitement des dossiers COVID-19. Les \nactions de promotion de l’image du canton, la valorisation de Microcity-Pôle d’innovation, les mandats d’actions d’appui au \ndéveloppement économique, ainsi que les déplacements à l’étranger ont été en grande partie suspendus. C'est la raison pour \nlaquelle, les coûts salariaux et de structure ont subi une baisse. \n \n \n\nRegistre du commerce Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 7'500 12'831 \n\nCoûts salariaux et de structure 589'933 631'249 \n\nCoûts des services centraux 254'612 245'473 \n\nRevenus 1'102'500 1'102'443 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -250'455 -212'890 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL’émolument fédéral lié aux inscriptions s’est élevé à CHF 812'856 alors que les émoluments cantonaux liés aux autres \nprestations (extraits, établissements de réquisitions, légalisations, examens de projets, sommations, etc.) représente le solde. \nLe budget et les comptes sont équilibrés au niveau des revenus. Les charges directes représentent les frais bancaires liés à \nl’encaissement par carte de crédit et les pertes sur débiteurs. \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nBâtiment Maladière 71 2'253'000 2'253'000 2'253'000 \n\nDéveloppement économique 9'976'226 8'882'938 8'303'385 \n\nPolitique régionale 1'574'212 1'172'633 1'095'989 \n\nRétrocession à la Confédération 120'796 135'000 121'928 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 13'924'234 12'443'571 11'774'303 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe budget et les comptes des charges de transferts sont relativement équilibrés. Les écarts constatés sont liés à des retards \ndans la réalisation de projets. La ligne « Rétrocession à la Confédération » constitue la taxe calculée en fonction des dossiers \ndéposés au Registre du commerce et par conséquent en lien avec les émoluments. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\n\n\nService de l’économie (NECO) \n \n\n413 \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nContr. com. à Tourisme neuchâtelois -891'076 -902'000 -887'906 \n\nFermages -4'247 -5'410 -4'247 \n\nFrais de rappel -2'181 0 -2'872 \n\nLoyer -20'467 -20'467 -20'467 \n\nPlus-value cession immo. 0 0 -502'566 \n\nRevenus locatifs PF 0 0 -16'649 \n\nSub. féd. à redistrib. -1'448'611 -937'782 -881'415 \n\nSubv. fédérales redis. à des entr. publ. 0 0 68'284 \n\nSubv. féd. redistrib. à des communes 46'078 0 93'565 \n\nSubv. féd. redistrib. à des entrep. priv 569'889 399'668 348'829 \n\nSubv. féd. redistrib. à des organis. 832'644 538'114 370'737 \n\nTourisme neuchâtelois 891'076 902'000 887'906 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -26'894 -25'877 -546'801 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nPlusieurs lignes s’équilibrent, notamment pour les subventions fédérales liées à la LPR (parts fédérales de projets cantonaux et \ninter-cantonaux) et pour les contributions des communes à Tourisme neuchâtelois. La ligne « Loyer » est en lien avec la \nconvention d'exploitation du bâtiment Microcity par l'EPFL. Les « Frais de rappels » sont liés à la facturation des émoluments \ndu registre du commerce. Les « Revenus locatifs PF » étaient liés à l’encaissement de la location d'un terrain au Locle. L'écart \nprovient d'une plus-value réalisée lors de la vente d'un bien-fonds. Les « Plus-values cession immo. » ne sont pas budgétées \ncompte tenu de l'incertitude du planning de réalisation des ventes. \n \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nCOVID19 NECO - Cas de rigueur En cours 0 0 0 0 0 0 22'200'000 15'096'000 7'104'000 \n\nCOVID – Aides aux partenaires En cours 0 0 0 0 0 0 30’000 0 30’000 \n\nParcs régionaux - période 2020 -2024 En cours 0 0 0 203'961 70'500 133'461 203'961 0 203'961 \n\nPI-Développement économique En cours 0 0 0 2'000'000 0 2'000'000 1'000'000 0 1'000'000 \n\nPI-soutien innovation En cours 1'416'353 0 1'416'353 1'100'000 0 1'100'000 691'448 0 691'448 \n\nPolitique régionale 2020-2023 En cours 0 0 0 374'734 187'367 187'367 88'000 44'000 44'000 \n\nPrêts COVID19 En cours 0 0 0 0 0 0 2'980'000 111'500 2'868'500 \n\nPrêts COVID19 - Tourisme Neuchâtelois En cours 0 0 0 0 0 0 700'000 0 700'000 \n\nPrêts NPR 2008-2011 En cours 0 52'000 -52'000 0 26'000 -26'000 26'000 52'000 -26'000 \n\nPrêts NPR 2012-2015 En cours 1'750'000 1'374'742 375'258 0 798'371 -798'371 187'371 303'742 -116'371 \n\nPrêts NPR 2016-2019 En cours 554'400 277'200 277'200 8'413'860 4'227'720 4'186'140 907'500 453'750 453'750 \n\nProg. Intercant. Arcjura. (PR 2020-2023) En cours 0 0 0 90'000 0 90'000 0 0 0 \n\nProg. Intercant. CDEP-SO (PR 2020-2023) En cours 0 0 0 267'000 0 267'000 178'837 0 178'837 \n\nTotal  3'720'753 1'703'942 2'016'811 12'449'555 5'309'958 7'139'597 29'193'117 16'060'992 13'132'125 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe service de l’économie gère trois crédits d’engagement d’investissement liés à l’octroi de prêts pour la réalisation de projets \nde politique régionale. Les périodes quadriennales 2008-2011 et 2012-2015 sont en phase de remboursement des prêts \naccordés. Onze projets sont concernés et s’étaleront jusqu’en 2044. \n \nPour la période quadriennale 2016-2019 qui a fait l’objet d’un crédit d’engagement accordée en 2016, deux projets ont fait l’objet \nd’un contrat de prêt et un projet a fait l’objet d’un acompte dans l’exercice sous revue. Au total, ce sont 10 projets qui font l’objet \nd’une lettre d’engagement, dont les versements s’échelonneront jusqu’en 2023. \n \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\n\n\nService de l’économie (NECO) \n \n\n414 \n \n\nLes crédits d’engagement accordés en 2020, notamment en matière de politique régionale pour la période 2020-2023 \ncomprennent les aides à fonds perdus (AFP), ainsi que des prêts au niveau cantonal et des AFP au niveau intercantonal. Pour \nla nouvelle période quadriennale 2020-2023, un projet a fait l’objet d’une convention à fonds perdu au niveau cantonal et un \ncontrat au niveau intercantonal CDEP-SO. \n \nDans le cadre du programme d’impulsion, un deuxième montant a été octroyé à Microcity via le crédit d’engagement lié à \nl’innovation. Les prêts en faveur de projets de développement ont été intégrés dans le programme d’impulsion. Dans ce cadre, \ndeux contrats de prêts ont été finalisés. \n \nEnfin, les aides extraordinaires pour les cas de rigueur octroyés aux entreprises particulièrement impactées par les effets des \nmesures prévues par la loi Covid-19, font l'objet d'un crédit d'engagement de 80 millions de francs, dont un minimum de CHF 56 \nmillions est à la charge de la Confédération, ce qui en résulte une charge nette pour le canton de CHF 24 millions. L'exercice \n2020 enregistre une dépense nette de CHF 7'104'000. Au 31.12.2020, le montant brut du crédit d'engagement était de 22,2 \nmillions francs. Par la suite, ce montant a été revu deux fois à la hausse suite aux décisions de la Confédération pour atteindre \nle montant de 80 millions de francs. \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLe groupe de charge 31 enregistre le ducroire relatif aux prêts accordés aux indépendants et à de très petites entreprises, \nducroire évalué en tenant compte de la nature du risque en lien au type d'entreprises. Quant au groupe 36, il englobe les \ndifférentes aides octroyées, soit : \n \n• Contribution à une solution concernant les loyers commerciaux d'objets qui n'ont temporairement pas pu être utilisés dans \n\nleur destination en raison de décisions d'autorité ; \n• Soutien aux entreprises des domaines de l'hôtellerie et du tourisme ;  \n• Mesures de soutien en faveur des entreprises pour soutenir la compétitivité des PME neuchâteloises dans le cadre de la \n\ncrise sanitaire ; \n• Aide financière aux médias afin de couvrir une partie des pertes sur les recettes publicitaires ; \n• Aide financière spécifique aux établissements de l'hôtellerie-restauration dans le cadre des impacts économiques liés à la \n\ncrise ; \n• Aide financière extraordinaire pour les cas de rigueur octroyée aux entreprises particulièrement impactées par les effets \n\ndes mesures. \n \nLes charges et revenus des groupes 37/47 sont en lien avec la contribution fédérale aux aides financières extraordinaires pour \nles cas de rigueur. \n \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLes prêts octroyés en lien avec la pandémie de COVID-19, ont permis de couvrir une partie du manque de liquidité induit par la \npremière phase de la crise. \n \n \n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\n\nRevenus d'exploitation               15'096'000 Augmentation de revenus\n\n47 Subventions à redistribuer                15'096'000 Augmentation de revenus\n\nCharges d'exploitation               35'636'056 Augmentation de charges\n\n30 Charges de personnel                      21'898 Augmentation de charges\n\n31 Biens, services et autres charges d'exploitation                  1'076'000 Augmentation de charges\n\n36 Charges de transfert                19'442'158 Augmentation de charges\n\n37 Subventions redistribuées                15'096'000 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total              -20'540'056  Détérioration du résultat \n\nCompte des investissements - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\nPrêts COVID-19: Tourisme neuchâtelois (NECO)                    700'000 Hausse des inv. nets\n\nPrêts COVID-19: entreprises (NECO)                  2'868'500 Hausse des inv. nets\nVide1\n\nInvestissements nets                 3'568'500  Hausse des inv. nets \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\nService de l’économie (NECO) \n \n\n415 \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLes heures internes COVID-19 représentent le 30% des heures prestées en 2020 par le service de l'économie. \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService de l'économie                        8'246 \n\nVide1\n\nTotal                        8'246 \n\n\n\n \n\n416 \n \n\n Service de l’emploi (SEMP) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe service de l’emploi (SEMP) assure, en collaboration avec les acteurs politiques, économiques et sociaux, le développement \néquilibré du marché de l’emploi. Dans ce but, et dans le respect des législations fédérales et cantonales, le SEMP : \n \n• participe à l’élaboration, à la mise en œuvre et à l’évaluation de la politique de l’emploi et de sa stratégie ; \n• développe des relations étroites avec les employeurs pour répondre à leurs besoins de compétences à court, moyen et \n\nlong terme, en leur fournissant des conseils et en traitant efficacement leurs demandes ; \n• contribue à la préservation de l’emploi et au maintien de l’employabilité ; \n• déploie les actions permettant une intégration professionnelle réussie ; \n• veille au respect de la santé et de la sécurité dans le cadre professionnel ; \n• lutte contre la fraude et les abus.\n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nAu centre des stratégies d'intégration professionnelle et de lutte contre les abus, adoptées par le Grand Conseil, le service de \nl'emploi se veut : \n \n• un partenaire reconnu des employeurs dans la réponse à leurs besoins en compétence à court, moyen et long terme ; \n• un service reconnu par les demandeurs d'emploi pour l'efficacité de leur accompagnement en vue de la réalisation d'un \n\nprojet professionnel adapté à leur potentiel et à leurs compétences ; \n• un service reconnu pour son impact positif sur l'amélioration des conditions de travail en collaboration avec les employeurs \n\net les partenaires sociaux. \n \nL’année 2020 a été marquée par l’éclatement de la crise économique et sanitaire liée à la COVID-19. Alors que le taux de \nchômage neuchâtelois n’avait cessé de diminuer depuis 2017, atteignant même en 2019 des niveaux comparables aux années \nprécédant la crise des subprimes, cette dynamique positive a été stoppée nette début 2020. La Suisse et l’Europe ont connu \nune première vague de contaminations liée à la COVID-19 poussant le Conseil fédéral à ordonner au mois de mars 2020 un \nsemi-confinement et la fermeture de pans entiers de l’économie. Au mois d’avril, le Canton de Neuchâtel compte ainsi près de \n50’000 travailleurs-euses au chômage partiel (RHT), ce qui représente près de la moitié de l’emploi cantonal. Fin 2020, après \nquelques mois d’assouplissement des mesures sanitaires, une deuxième vague de contamination contraint le Conseil d’État, \npuis le Conseil fédéral, à de nouvelles fermetures. Entre les mois de février et décembre 2020, le taux de chômage neuchâtelois \naugmente de 1,1 points pour atteindre 5 %. Le nombre de demandeurs-euses d’emploi croît, quant à lui, de près de 2’000 \npersonnes en 10 mois. Au 31 décembre 2020, la barre des 7’000 demandeurs d’emploi inscrits à l’ORP est franchie. \n \nLe SEMP a très rapidement réagi pour s’adapter au contexte de crise. Le 4 mars déjà, il finalisait son plan de renoncement e t \nde continuité, avec en ligne de mire trois priorités majeures : \n \n• assurer le plus rapidement possible un soutien financier aux employeurs du canton par la RHT pour éviter les licenciements \n\nmassifs ; \n• permettre aux citoyens neuchâtelois ayant malgré tout perdu leur emploi d’accéder aux prestations de l’assurance \n\nchômage et à bénéficier d’un accompagnement de qualité, adapté à la situation ; \n• assurer le contrôle des plans de protection sanitaire des entreprises, en coordination avec le SCAV, la PONE et la SUVA ; \n• préserver les ressources pour assurer la continuité de ces prestations. \nCes quatre objectifs prioritaires ont été atteints. \n \nDans un deuxième temps, le SEMP a participé activement à l’élaboration et à la mise en place des outils de soutien cantonaux \nà l’économie et à l’intégration professionnelle. En constante adaptation en fonction de l’évolution de la pandémie, le service a  \nassuré de front, durant la deuxième vague pandémique, le retour des prestations à la normale conjointement à une hausse \nimportante du volume de demandeurs-euses d’emploi, pour partie les contrôles sanitaires et le processus de renforcement de \nses ressources. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nPrestations employeurs \n\nLa crise liée à la COVID-19 a peu impacté le nombre de postes vacants annoncés à l’office du marché du travail (OMAT) par \nles employeurs : 6'861 en 2019 et 6'572 en 2020, malgré la suspension de l’obligation d’annonce entre le 27 mars et le 8 juin \n2020. Toutefois, le nombre d’engagements a subi une forte diminution de 40 % : 866 en 2019 et 521 en 2020. Cette contradiction \napparente des chiffres s’explique vraisemblablement par la prudence des employeurs qui ont annoncé des postes, mais ne les \nont finalement pas repourvus compte tenu de l‘évolution incertaine de la situation pandémique. \n \nDe nouveaux postes ont toutefois été annoncés et effectivement créés, en lien avec la pandémie, notamment dans les domaines \nde la santé, de la maintenance, de la logistique et de l’administratif. \n\n\n\nService de l’emploi (SEMP) \n \n\n417 \n \n\nLe nombre de PACTE (placement temporaire en emploi) est lui resté stable en 2020, même si aucun placement n’a été autorisé \npar le Secrétariat d’État à l’économie (SECO) entre mars et mai. \n \nL’activité de ProEmployeurs s’est centrée sur le suivi des demandeurs d’emploi. La plupart des projets avec les entreprises ont \nété mis en attente ou stoppés, hormis le projet BioPharma pour lequel la 5e session a pu être menée à bien. \n \nDes soutiens financiers exceptionnels à l’engagement des jeunes et des seniors ont été mis en œuvre à partir d’octobre 2020. \nDe manière générale, l’accompagnement des jeunes de moins de 30 ans a été intensifié avec des propositions de stages ou \ndes placements en emploi temporaire. \n \nPrestations employés \n\nLe déploiement de la stratégie d’intégration professionnelle (IP) et de la réforme SEMP2020 au sein de l’OMAT et plus \nparticulièrement du secteur ProEmployés-ORP s’est poursuivi durant l’année 2020. La stratégie IP a été déployée dans le \ndomaine de l’asile, accompagnée du suivi et du soutien financier à l’engagement de migrant-e-s. Cette dernière mesure est \ngérée par l’OMAT et financée conjointement par le Secrétariat d’État aux migrations (SEM) et le canton.  \n \nLe secteur ProEmployés-ORP et celui des mesures du marché du travail ont fortement été impactés par les multiples directives \nfédérales liées à la crise sanitaire. Les organismes de formation ont dû stopper leur activité entre mars et mai et pour certains \nd’entre eux à partir de novembre 2020. Les mesures du marché du travail ont dû être adaptées aux normes sanitaires. Pourtant, \n9'566 décisions d’octroi de mesures ont été rendues en 2020, contre 9'773 en 2019. Malgré une augmentation des inscriptions \nà l’assurance-chômage, la prise en charge des demandeurs d’emploi a été assurée de manière rapide et efficace grâce \nnotamment l’engagement des conseillers en personnel pendant la crise et au télétravail qui a permis une utilisation optimale des \nressources. Ainsi, sur l’année 2020, 8'405 demandeurs d’emploi se sont inscrits à l’ORP et 6'427 l’ont quitté dont 61 % avec un \nemploi à la clé. \n \nSanté et sécurité au travail \n\nLa crise liée à la COVID-19 a induit des changements de taille dans les priorités du secteur SST-IT. Lors des deux vagues \npandémiques du printemps et de l’automne, le respect des plans de protection sanitaire a été contrôlé dans 1’200 entreprises, \nen coordination avec le SCAV, la PONE et la SUVA. \n \nConcernant l’activité habituelle, 10 cas d’accidents professionnels ont été dénoncés au MP en 2020. Par ailleurs, 664 préavis \nsur plans ont été rendus, 294 permis de travail de nuit et du dimanche ont été délivrés (pour CHF 35'820 d’émoluments), 290 \ncontrôles en entreprises ont été effectués. \n \nToutes les activités menées par le secteur SST-IT en lien avec la loi fédérale sur l’assurance-accident (LAA) font l’objet d’une \nconvention de prestations entre la Commission fédérale de coordination pour la sécurité au travail (CFST) et le Canton de \nNeuchâtel. En 2020, un montant de CHF 335'000 a ainsi été versé au Canton de Neuchâtel, ce qui représente le maximum \nprévu. \n \nEt pour terminer, l’équipe SST-IT a donné 30 heures de cours dans le domaine de la santé et de la sécurité au travail. \n \nContrôle du marché de l’emploi \n\nLes prestations de ce secteur ont été jugées non-indispensables selon le plan de renoncement du Conseil d’État dès le début \nde la crise sanitaire. De ce fait, le personnel a été affecté à l’octroi des RHT et aux contrôles sanitaires. \n \nToutefois, des contrôles effectués dans le cadre des mesures d’accompagnement ont concerné 355 sociétés et 699 travailleurs-\neuses, plus 54 indépendant-e-s. Le travail au noir a été vérifié dans 101 entreprises comptant 227 travailleurs-euses et 12 \nindépendant-e-s. 81 rapports d’enquête sur les abus aux prestations sociales ont été rédigés et transmis au Ministère public. \nLes préjudices se montent à CHF 2 millions dans l’aide sociale, et à près de CHF 400'000 dans les subsides d’assurance \nmaladie. \n \nMême si les salons de massage ont été fermés par décision d’autorité à deux reprises durant la pandémie, ce sont toutefois 12 \nnouvelles autorisations d’exploiter qui ont été délivrées, pour des émoluments se montant à CHF 18'000. En sus, les CHF 38'572 \nd’émoluments ont été encaissés dans ce secteur d’activité. \n \nSurveillance et juridique \n\nCe secteur a été marqué par la croissance extraordinaire des tâches liées aux RHT. Le nombre de collaborateurs-trices dédié-\ne-s est passé d’une personne 1 à temps partiel à 25 personnes au pic de la crise. 7’341 décisions de RHT ont été rendues dans \nun délai moyen de 4 jours. \n \nAu niveau des prestations ordinaires, des décisions ont été rendues pour 382 sanctions de demandeurs-euses d’emploi et 446 \naptitudes au placement.  \n \nÀ fin 2020, 89 agences bénéficiaient d’une autorisation de location de services ou de placement privé dans le  canton. Compte \ntenu des priorités liées à la COVID-19, une seule révision d’agence a été menée durant l’année. \n \n\n \n\n\n\nService de l’emploi (SEMP) \n \n\n418 \n \n\nPrestations transversales \n\nDurant les mois de novembre et décembre, le service a géré l’octroi décidé par le Conseil d’État d’un subside équiva lent à 25 \n% des montants touchés au titre de la RHT par les entreprises et par décision des autorités. À l’heure d’écrire ces lignes, près \nde 350 entreprises ont reçu un soutien pour un montant provisoire de CHF 1,4 million. \n \n\nToute l’équipe du SEMP a été pleinement impliquée dans la gestion de crise. La culture issue de la réforme du service, ainsi \nque l’harmonisation des processus et des outils, ont permis de maintenir un fonctionnement optimal en période de crise. La \nqualité des relations construites au cours des années précédentes avec les partenaires sociaux a également été déterminante, \nnotamment pour assurer le relais de l’information et le conseil aux employeurs durant de nombreux mois. \n \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 40'418'772 41'113'558 44'631'547 +3'517'989 +8.6% +4'212'774 +10.4% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 468'390 510'000 498'662 -11'338 -2.2% +30'272 +6.5% \n\n43  Revenus divers 33'584 0 435 +435 -- -33'149 -98.7% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 17'404'280 17'892'658 18'656'452 +763'794 +4.3% +1'252'172 +7.2% \n\n47  Subventions à redistribuer 11'112'377 10'370'000 11'371'309 +1'001'309 +9.7% +258'932 +2.3% \n\n49  Imputations internes 11'400'141 12'340'900 14'104'689 +1'763'789 +14.3% +2'704'548 +23.7% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 41'519'599 41'518'484 44'890'607 +3'372'123 +8.1% +3'371'008 +8.1% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 15'051'829 15'707'232 15'667'566 -39'666 -0.3% +615'737 +4.1% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 340'996 426'240 197'426 -228'814 -53.7% -143'570 -42.1% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 10'667 8'712 -1'955 -18.3% +8'712 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 13'438'194 13'841'660 15'914'001 +2'072'341 +15.0% +2'475'806 +18.4% \n\n37  Subventions redistribuées 11'112'377 10'370'000 11'371'309 +1'001'309 +9.7% +258'932 +2.3% \n\n39  Imputations internes 1'576'203 1'162'685 1'731'594 +568'909 +48.9% +155'390 +9.9% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -1'100'827 -404'926 -259'060 +145'866 +36.0% +841'766 +76.5% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 15 +15 -- +15 -- \n\nRésultat de financement 0 0 -15 -15 -- -15 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -1'100'827 -404'926 -259'076 +145'850 +36.0% +841'751 +76.5% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -1'100'827 -404'926 -259'076 +145'850 +36.0% +841'751 +76.5% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 140.00 144.00 150.00 +6.00 +4.2% +10.00 +7.1% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 121.35 124.75 130.25 +5.50 +4.4% +8.90 +7.3% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nAux comptes 2020, hors charges de transfert et subventions à redistribuer, les charges de fonctionnement du service (groupes \n30, 31 et 39) se montent à CHF 17,6 millions. Ces charges sont en grande partie couvertes par des revenus (CHF 15,1 millions), \nprincipalement des subventions fédérales. De plus, une partie de ces charges de fonctionnement (env. CHF 1,2 million) est \ntransférée à la facture sociale dans le cadre des activités de lutte contre les abus. Le solde (CHF 1,3 million) représente le \nrésultat total avant comptabilisation d’une recette exceptionnelle de près de CHF 1,1 million (nature 46) relative à la prise en \n\n\n\nService de l’emploi (SEMP) \n \n\n419 \n \n\ncharge partielle par la Confédération des coûts liés à la recapitalisation 2019 de prévoyance.ne. Après déduction de cette \nrecette, le résultat total final atteint ainsi CHF 260’000. \n \nDans le détail, le groupe 31 (BSM) présente des charges inférieures au budget de plus de CHF 200’000. Le groupe 36 (charges \nde transfert) présente un dépassement de plus de CHF 2 millions. Ces charges supplémentaires concernent principalement les \nmesures exceptionnelles Covid-19 à l’attention des employeurs. Elles ont fait l’objet d’une demande de crédit supplémentaire \npartiellement compensé par la contribution des communes (40%) d’un montant de CHF 2,5 millions. Ces charges faisant partie \nintégrante de la facture sociale cantonale, les recettes correspondantes dans le groupe 49 (imputations internes) sont ainsi \nsupérieures au budget. \n \nLe groupe 37 (subventions à redistribuer) présente un excédent de charges de plus de CHF 1 million par rapport au budget. Ce \ngroupe concentre les dépenses liées aux mesures du marché du travail (MMT) dans le cadre de la LACI. La subvention fédérale \n(groupe 47) augmente du même montant. Le groupe 39 (imputation interne) présente un dépassement de près de CHF 600’000. \nCette différence est liée à l’écart statistique RH qui améliore le budget du groupe 39 de plus de CHF 800’000. Sans cet écart, \nles comptes respectent le budget. \n \nAu niveau des RH, en raison de la crise liée à la Covid-19 et de son impact sur les inscriptions à l’assurance-chômage, le SEMP \na bénéficié de 15 postes supplémentaires. Au 31 décembre 2020, il comptait 130,25 EPT, soit 8,9 EPT de plus qu’à fin 2019. \nL’effectif atteint 135,75 EPT à fin février 2021 et des engagements sont encore prévus pour faire face au taux de chômage élevé \nque connait actuellement le canton. \n \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nPrestations Employeur Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 17'500 342 \n\nCoûts salariaux et de structure 2'614'983 1'164'832 \n\nCoûts des services centraux 0 15 \n\nRevenus 2'633'600 1'165'119 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -1'117 69 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe concentre la gestion des mesures pour les employeurs dans le cadre de l'intégration professionnelle (soutien à \nl'embauche, recrutement de personnel, etc.) ainsi que le suivi des partenariats. Ces prestations sont entièrement \nsubventionnées dans le cadre de la LACI. Les coûts salariaux et de structure sont inférieurs au budget. En raison de la forte \nhausse du nombre de demandeurs d’emploi en 2020, les ressources ont été concentrées sur les prestations employés. \n \n \n\n\n\nService de l’emploi (SEMP) \n \n\n420 \n \n\nPrestations employés Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 12'000 17'944 \n\nCoûts salariaux et de structure 10'672'535 11'685'133 \n\nCoûts des services centraux 0 -13 \n\nRevenus 10'689'600 12'644'926 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) -5'065 -941'862 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe contient les prestations pour les personnes en démarche d'intégration professionnelle (conseil et suivi des \ndemandeurs d'emploi, gestion des mesures du marché du travail, etc.). Ces prestations sont entièrement subventionnées dans \nle cadre de la LACI. Les coûts salariaux et de structure augmentent de plus de CHF 1 million par rapport au budget. Cet écart \ns’explique notamment par l’engagement de ressources supplémentaires pour le suivi des demandeurs d’emploi suite à la crise \nliée à la Covid-19. Au niveau des recettes, le groupe de prestations intègre la participation de la Confédération à la \nrecapitalisation 2019 de prévoyance.ne pour les collaboratrices et collaborateurs œuvrant dans le cadre de la LACI. \n \n \n\nSanté et sécurité au travail Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 84'467 167'534 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'451'778 1'439'394 \n\nCoûts des services centraux 0 -29 \n\nRevenus 488'654 467'035 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'047'591 1'139'864 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe contient l'ensemble des prestations liées à l'inspection du travail (durée du travail, environnement de travail, analyse \nde laboratoire, etc.). Les charges directes augmentent car les loyers ainsi que la maintenance informatique ont été comptabilisés \ndirectement sur les prestations alors qu’ils ont été budgétés sur le centre de coûts correspondant. \n \n \n\nContrôle du marché de l'emploi Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 73'300 113'603 \n\nCoûts salariaux et de structure 2'213'217 1'589'959 \n\nCoûts des services centraux 0 -29 \n\nRevenus 550'246 555'756 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'736'271 1'147'777 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe contient les prestations en lien avec la lutte contre le travail au noir et les abus aux prestations sociales, le contrôle \ndes travailleurs détachés, la mise en œuvre des mesures d'accompagnement et le contrôle de la prostitution. Les charges \ndirectes augmentent car l’achat de matériel informatique ainsi que la maintenance informatique ont été comptabilisés \ndirectement sur les prestations alors qu’ils ont été budgétés sur le centre de coûts correspondant. Les coûts salariaux et de \nstructure sont inférieurs au budget car les collaboratrices et collaborateurs du secteur “contrôle” ont été largement mobilisé-e-s \ntout au long de l’année 2020 dans le domaine des RHT et, dans une moindre mesure, sur les contrôles sanitaires liés à la Covid-\n19. \n \n \n\n\n\nService de l’emploi (SEMP) \n \n\n421 \n \n\nSurveillance et juridique Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 75'065 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'031'304 1'351'240 \n\nCoûts des services centraux 0 57 \n\nRevenus 806'558 1'364'809 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 224'746 61'553 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe contient les prestations en lien avec le contrôle des demandeurs d'emploi dans le cadre de l'exécution de la LACI, Ie \ncontrôle des agences de placement et de location de services ainsi que l'octroi des mesures de réduction du travail (RHT) et \nd'intempéries. Les charges directes augmentent car l’achat de matériel informatique, la maintenance informatique et l’achat de \nmobilier ont été comptabilisés directement sur les prestations alors qu’ils ont été budgétés sur le centre de coûts correspondant. \nLes coûts salariaux et de structure sont supérieurs au budget. Tout au long de l’année 2020, des collaboratrices et collaborateurs \nd’autres secteurs, notamment du secteur “contrôle”, ont prêté main forte au secteur “surveillance” dans le traitement des RHT. \nAinsi, près de 9’000 heures de travail ont été dédiées à la RHT en 2020 contre seulement 824 heures en 2019. Cette prestation \nétant complétement financée par la Confédération dans le cadre de la LACI, les revenus augmentent de plus de CHF 500’000 \npar rapport au budget. \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nMesures COVID 0 0 2'709'045 \n\nMesures employés 3'717'976 2'975'500 3'864'426 \n\nMesures employeurs 1'857'597 2'855'000 1'204'578 \n\nPart. aux coûts du service de l'emploi 4'348'950 4'751'160 4'973'000 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 9'924'523 10'581'660 12'751'048 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL’ensemble de ces charges font partie intégrante de la facture sociale cantonale. En 2020, deux types de mesures spéciales \nCovid-19 ont été gérées par le SEMP. Les premières mesures consistent en une subvention pour les employeurs favorisant \nl’engagement de jeunes stagiaires ainsi que de jeunes demandeurs d’emploi ou de “seniors”. Le deuxième type de mesures \nconsiste en un subside pour les entreprises ayant dû fermer sur injonction du Conseil d’État au mois d’octobre 2020. Ce soutien \nprévoit la prise en charge de 25% du montant des RHT pour les mois de novembre et décembre 2020. À noter que pour cette \nmesure, une provision de près de CHF 2 millions a été créée et intégrée aux comptes. Les mesures pour les employeurs \nprésentent des charges inférieures de CHF 1,6 million par rapport au budget, les engagements de demandeurs d’emploi ayant \nété largement freinés en 2020. À l’inverse, les dépenses liées aux mesures pour les employés sont supérieures au budget de \nprès de CHF 900’000. La participation cantonale aux coûts des services publics de l'emploi qui découle de la LACI s’est révélée \nsupérieure de plus de CHF 200’000 aux prévisions du SECO utilisées pour l’élaboration du budget. \n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nCoûts MMT LACI 11'101'721 10'370'000 11'368'799 \n\nEcarts statistiques RH 0 -864'261 0 \n\nFrais de rappel -660 0 -400 \n\nSubvention MMT LACI -11'101'721 -10'370'000 -11'368'799 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -660 -864'261 -400 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nCes rubriques concernent l'ensemble des mesures du marché du travail (MMT) prévues par la LACI et financées intégralement \npar la Confédération. Les charges ainsi que les recettes sont supérieures au budget et résultent de la hausse du nombre de \ndemandeuses et demandeurs d’emploi suite à la crise sanitaire. \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\nService de l’emploi (SEMP) \n \n\n422 \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nDétecteur de masse ISQ7000 pour le LIST Clôturé 0 0 0 64'000 0 64'000 52'270 0 52'270 \n\nTotal  0 0 0 64'000 0 64'000 52'270 0 52'270 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nL’investissement pour l’achat du détecteur de masse dédié au Laboratoire intercantonal de santé au travail (LIST) s’est révélé \nlégèrement inférieur au budget.\n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires\n\nAu niveau de la facture sociale cantonale, les montants transférés en 2020 concernent : \n \n• Les coûts liés aux mesures cantonales d'insertion socio-professionnelle. Ces mesures intègrent également les mesures \n\nspéciales COVID-19 pour les employeurs, gérées par le SEMP. Elles ont fait l’objet d’une demande de crédit \ncomplémentaire d’un montant de CHF 2,5 millions. \n\n• La composante « Financement LACI » concerne la refacturation par la Confédération des coûts liés aux services publics \nde l'emploi. Cette charge est supérieure aux prévisions du SECO lors de l’élaboration du budget de CHF 200'000. \n\n• Les coûts liés à la composante « Lutte contre les abus » contiennent la charge nette du secteur « contrôle » de l'office des \nrelations et conditions de travail (ORCT). Cette composante boucle en dessous du budget pour un montant de près de \nCHF 600'000. Cette différence s’explique notamment par la mobilisation des inspectrices et inspecteurs du secteur \n« contrôle » sur les RHT et les contrôles sanitaires COVID-19.\n\nCharges (+) / revenus (-) nets de Comptes Budget Comptes\n\nla facture sociale  (CHF) 2019 2020 2020\n\nFinancement LACI -4'348'950 -4'751'200 -4'973'000\n\nIntégration socio-professionnelle -5'575'573 -5'830'500 -7'778'051\n\nLutte fraude -1'427'535 -1'733'200 -1'147'922\n\nTotal charges (+) et revenus (-) nets -11'352'058 -12'314'900 -13'898'973\n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\nFacture sociale \n\n\n\n \n\n423 \n \n\n Service des migrations (SMIG) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe SMIG est chargé de l'application de la législation fédérale sur les étrangers et l’intégration (LEI) ainsi que de celle sur l'asile \n(LAsi) en matière de procédure, d'accueil et d'encadrement des requérants d'asile. Il applique en outre les législations fédérales \net cantonales régissant le domaine de la main-d’œuvre étrangère. Il est également l'autorité cantonale compétente au sens de \nla législation sur les travailleurs détachés. Enfin, le SMIG est l’instance chargée de l’exécution des expulsions pénales \nprononcées par les autorités judiciaires. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLes facteurs majeurs de l'évolution de l'environnement qui ont influencé la marche du service sont : \n• la restructuration du domaine de l'asile au niveau fédéral et l'organisation des renvois depuis le centre fédéral de Boudry ; \n• les flux migratoires et le nombre de demandes d'asile en Suisse ; \n• le déploiement de la nouvelle stratégie cantonale d'intégration professionnelle (IP) et celle du Secrétariat d'État aux \n\nmigrations (SEM), l'Agenda Intégration Suisse (AIS) ; \n• la situation sanitaire liée à la pandémie de coronavirus. \n \nDans le cadre de ses missions et des ressources qui lui sont confiées, le SMIG a été chargé du suivi des objectifs stratégiques \nsuivants : \n• assurer le renvoi des personnes faisant l’objet d’une expulsion pénale ; \n• participer à la mise en place de l'Agenda Intégration Suisse en collaboration avec le COSM et le SEMP ; \n• assurer la cohérence des mesures à déployer dans le cadre de la stratégie IP et de l'AIS ; \n• assurer un accompagnement social cohérent par la rentabilisation du centre d’accueil et une collaboration plus étroite avec \n\nl’autorité d’aide sociale cantonale ; \n• améliorer l’accès aux prestations du service notamment par la mise en place de prestations en ligne (demande de permis, \n\naccès aux formulaires, prestations spécifiques) ; \n• assurer la délivrance et la qualité des prestations du service à partir de son déménagement et durant sa localisation \n\nprovisoire ;  \n• informer et répondre aux questions de la population et des acteurs économiques sur les conséquences de la situation \n\nsanitaire en matière de séjour et de main-d’œuvre, notamment : \n• assurer la santé des bénéficiaires de l'aide sociale en hébergement collectif en mettant en place les mesures permettant \n\nde maintenir la distanciation sociale. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nMain-d'œuvre \n\nProcédure d’annonce (90 jours max. par année civile). Cette procédure concerne trois catégories de travailleurs : \n• Les travailleurs détachés UE AELE ; \n• Les travailleurs UE AELE engagés par un employeur suisse ; \n• Les prestataires de services indépendants UE AELE. \n \n\n 2019 2020 \n\nTotal annonces 9’948 8’257 \n\nTravailleurs détachés 2’593 3’162 \n\nPrestataires de service indépendants 2’322 1’551 \n\nAgences de placement et de travail temporaire suisses 3’332 1’915 \n\nAutres employeurs suisses 1’701 1’629 \n\n \nLe nombre d’annonces traitées annuellement peut varier d’une année à l’autre en fonction de la conjoncture économique et des \nbesoins des entreprises. \n \nAnnonces d’activité (admis-e-s provisoires et réfugié-e-s admis-e-s provisoirement, Permis F et réfugié-e-s, Permis B) – \nNouveauté découlant de l’entrée en vigueur de la LEI au 1er janvier 2019. 369 annonces traitées (annonce de début d’activité, \nde changement d’employeur, de fin d’activité). \n \nAutorisations de travail \n\nPériode de contingentement pour spécialistes qualifiés des États tiers (du 1er janvier au 31 décembre) = 26 unités annuelles \n(permis B) et 42 unités de courte durée (permis L). \n\n\n\nService des migrations (SMIG) \n \n\n424 \n \n\nLes unités supplémentaires demandées sur la réserve fédérale représentent 30 permis B (motif : demande constante des \nentreprises du canton travaillant à l’international pour l’engagement de spécialistes qualifiés). \n \nÀ prendre également en compte le traitement des demandes des employeurs pour l’engagement : \n• des personnes relevant de l’asile (requérants d’asile – permis N) ; \n• des étudiants extra-européens (activité accessoire 15h/sem. max.) ; \n• des travailleurs UE AELE détachés pour une durée supérieure à 90 jours. \n \nNombre de dossiers traités \n• 485 demandes de main-d’œuvre étrangère traitées entre le 1er janvier et le 31 décembre 2020.  \n \nSanctions administratives \n\n \nLoi sur les travailleurs détachés (Ldét) \n15 dénonciations reçues (ORCT + Commissions paritaires + Administration fédérale des douanes) : \n• 6 classements ; \n• 1 avertissement ; \n• 6 sanctions administratives ; \n• 2 dossiers encore en cours de traitement. \n \nLoi sur les étrangers (LEI) \n• 7 avertissements infligés à des employeurs suisses qui n’ont pas appliqué correctement les dispositions légales pour \n\nl’engagement de ressortissants étrangers ;  \n• 3 dossiers actuellement en cours de traitement. \n \nSéjour \n\nLa pandémie a obligé l’office du séjour et de l’établissement (OSET) à intégrer rapidement de nouvelles pratiques en matière \nd’analyse des demandes de permis de séjour et d’établissement et en particulier de visas et à s’adapter constamment aux \nmodifications de l’ordonnance COVID-19. Durant une période, l’entrée sur le territoire suisse a été fortement limitée. \nParallèlement, des étrangères et des étrangers étaient bloqués en Suisse. De nombreux visas ont dû être prolongés.  \n \nLe télétravail a été facilité par la gestion électronique des documents (GED). Les échanges avec des partenaires comme l’office \nde l’aide sociale (ODAS), l’office d’exécution des sanctions et des probations (OESP) et l’office d’insertion des jeunes ont été \nrenforcés. Deux prestations ont été mises en ligne en 2020 au travers du guichet unique. Les administrés peuvent désormais \ndéposer une demande en ligne pour une attestation de séjour légal qui leur permet de légitimer leur séjour en Suisse pour les \n10 dernières années en vue d’une naturalisation. Les administrés concernés peuvent également déposer une demande en ligne \npour une attestation de fin d’activité frontalière. \n \nAide sociale dans le domaine de l’asile \n\nSuite à l’entrée en vigueur de la restructuration du domaine de l’asile en 2019, le nombre de demandes d’asile déposées en \nSuisse a diminué sur ces deux dernières années. Ce phénomène s’est conjugué avec la crise sanitaire, qui a fortement limité \nles possibilités de rejoindre le continent européen durant l’année écoulée. Avec 11’041 demandes, la Suisse a enregistré en \n2020 le plus faible nombre de demandes d’asile depuis plus de 10 ans.  \n \nPour le Canton de Neuchâtel, qui bénéficie de compensations en termes d’attributions en raison de la présence sur son territoire \nd’un centre fédéral de procédure à Boudry et d’un centre spécifique provisoirement fermé aux Verrières, le nombre d’arrivées \ns’est monté à quelque 88 requérants d’asile seulement, ce qui constitue un niveau extrêmement faible que le canton n’avait \njamais connu dans son histoire récente. Cela a facilité la tâche de l’office social de l’asile en premier accueil (OSAP), en charge \nde l’hébergement collectif, dans la mise en place d’un concept permettant de respecter les directives de l’Office fédéral de la \nsanté publique en matière de distanciation sociale. Dans ce cadre, si la majorité des requérants d’asile en premier accueil ont \ncontinué à être hébergés au centre de Tête de Ran un certain nombre de personnes ont été placées au centre d’accueil de \nCouvet qui a été remis provisoirement en exploitation. Pour sa part, l’office social de l’asile en second accueil (OSAS) a assuré \nl’accompagnement de plus de 850 personnes ainsi que la gestion de 380 appartements. Les deux offices ont également été \nimpactés par les travaux liés au déploiement de la nouvelle stratégie cantonale d’intégration professionnelle et à la mise en  \nplace de l’Agenda Intégration Suisse. \n \nPrestations transversales \n\nPlusieurs entités du service ont eu l’occasion de découvrir les nouveaux concepts du programme Vitamine avec l’expérience \nd’un déménagement à Neuchâtel de Tivoli 26-28 à Maillefer 11a, dans des locaux flambants neufs et aménagés selon la \nphilosophie d’espaces dynamiques (open space). \n \nPour la direction finances et administration (DIFA), en charge de la gestion financière (exploitation du service et aide sociale \npour migrants), des ressources humaines (contrats, relations avec le SRHE), des statistiques et de la gestion informatique dans \nle domaine de l’aide sociale octroyée aux requérants d’asile, l’année sous revue s’est inscrite dans la continuité des deux années \nprécédentes, à savoir une réduction progressive des bénéficiaires de l’aide sociale, par conséquent des dépenses et des \nrecettes en diminution comme le démontre le tome II. \n \n\n\n\nService des migrations (SMIG) \n \n\n425 \n \n\nDepuis fin 2018, le service des migrations s’est doté d’un domaine « formation et intégration » (DOFI) en charge d’organiser et \nde mettre en place l’intégration des personnes migrantes en collaboration avec le service de la cohésion multiculturelle et les \nœuvres d’entraide du canton, le Centre Social Protestant et Caritas. Le DOFI est construit sur trois piliers principaux, à savoir, \nl’enseignement des compétences de base, le coaching et l’organisation de travaux d’utilité publique (TUP). Même si certaines \nmesures ont été réduites en 2020 en raison de la situation sanitaire (réduction de places en contrat d’insertion socio-\nprofessionnelle et placements en TUP, il n’en demeure pas moins que les activités ont été nombreuses et intenses. Dans le \ncadre de l’Agenda Intégration Suisse, l’année 2020 a été largement consacrée à la mise en place d’ESPACE, centre de formation \nà l’intention d’un public majoritairement issu de l’asile qui ouvre officiellement ses portes en 2021. Le service a pu engager 6 \nnouvelles personnes chargées de l’enseignement des compétences de base, à savoir l’acquisition du français, des \nmathématiques et des bases informatiques. En tout 11 enseignantes et 1 enseignant travailleront dans le cadre du projet \nESPACE pour un total de 8 emplois plein temps. De plus, le DOFI fait partie des processus mis en place par la stratégie IP, plus \nparticulièrement la stratégie IP asile démarrée en septembre 2020. L’objectif est de préparer les personnes migrantes au \npassage du pronostic 1 et 2 pilotés par le service de l’emploi pour qu’en finalité, celles-ci trouvent un emploi et quittent le domaine \nde l’aide sociale. \n \nPour sa part, la direction juridique (DJUR) a instruit 424 nouveaux dossiers concernant des demandes d’octroi d’autorisation de \nséjour pour études et 1’084 nouveaux dossiers relatifs à des demandes concernant des autorisations de séjour et \nd'établissement. 227 décisions formelles ont été rendues. Les modifications de la loi fédérale sur les étrangers et l’intégration \n(LEI), entrées en vigueur le 1er janvier 2019, ont continué de générer de nombreuses modifications importantes d’instruction, de \nprocessus et de procédures nécessitant du temps pour leur élaboration. La DJUR a également fourni des observations au \ndépartement, à la Cour de droit public du Tribunal cantonal et au Tribunal fédéral dans le cadre de procédures de recours contre \ndes décisions d'application de la LEI et de l'ALCP. Elle a émis des avis de droit et a assisté par ses conseils la direction, les \noffices et les structures du service. Enfin, la DJUR a répondu ou participé à 29 consultations fédérales, cantonales, du Secrétariat \nd'État aux migrations (SEM) ou dans le cadre de la collaboration avec d'autres services ainsi qu’avec l'association des services \ncantonaux de migration. En 2020, 138 (2019 : 97) demandes d’octroi d’autorisation de séjour pour cas de rigueur de la part de \npersonnes titulaires d’une admission provisoire ou de requérants d’asile ont été déposées. Cette nette augmentation, qui va \nperdurer, s’explique par le nombre d’admissions provisoires prononcées par le SEM dès 2014. \n  \n\n\n\nService des migrations (SMIG) \n \n\n426 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 35'442'238 36'251'250 32'965'498 -3'285'752 -9.1% -2'476'740 -7.0% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 1'638'842 1'500'000 1'423'106 -76'894 -5.1% -215'735 -13.2% \n\n43  Revenus divers 5'377 28'000 8'858 -19'142 -68.4% +3'480 +64.7% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 25'902'243 25'105'000 23'110'510 -1'994'490 -7.9% -2'791'733 -10.8% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 7'895'777 9'618'250 8'423'025 -1'195'225 -12.4% +527'248 +6.7% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 38'259'435 39'197'194 36'271'911 -2'925'283 -7.5% -1'987'524 -5.2% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 10'446'342 10'403'312 10'307'463 -95'849 -0.9% -138'878 -1.3% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 1'085'926 727'000 1'049'053 +322'053 +44.3% -36'873 -3.4% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 25'326'886 26'956'600 23'256'172 -3'700'428 -13.7% -2'070'714 -8.2% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 1'400'282 1'110'282 1'659'223 +548'941 +49.4% +258'941 +18.5% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -2'817'196 -2'945'944 -3'306'412 -360'468 -12.2% -489'216 -17.4% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 21 0 9 +9 -- -11 -54.6% \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 21 0 9 +9 -- -11 -54.6% \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -2'817'176 -2'945'944 -3'306'403 -360'459 -12.2% -489'227 -17.4% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -2'817'176 -2'945'944 -3'306'403 -360'459 -12.2% -489'227 -17.4% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 93.00 95.00 91.00 -4.00 -4.2% -2.00 -2.2% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 78.00 78.70 76.40 -2.30 -2.9% -1.60 -2.1% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLe résultat d'exploitation est très proche du budget. Toutefois, des écarts significatifs sont à relever au niveau des revenus et \ndes charges. Une des raisons principales réside dans le très faible nombre d’arrivées de demandeurs d’asile en 2020. Ce \nphénomène s’explique avant tout par la situation sanitaire. À titre indicatif, les demandes d'asile étaient de 14'269 en 2019 et de \n11'041 en 2020. La pandémie a restreint drastiquement les entrées de personnes, notamment celles provenant de pays à risque. \nDe plus, il faut rappeler que le canton de Neuchâtel bénéficie de compensations liées à l'implantation, sur son territoire, de deux \ncentres fédéraux. Ces compensations conduisent à une réduction du nombre d’attributions de requérants d’asile au canton. \n \nD'autre part, il faut également mentionner que la charge financière d’une grande partie des bénéficiaires de l’aide sociale dite \n« asile » se retrouve dans les comptes du SASO. En effet, les personnes réfugiées de plus de 5 ans de séjour en Suisse (permis \nB), respectivement de plus de 7 ans de séjour (permis F) sont à la charge de l’aide sociale cantonale. Étant donné les arrivées \nmassives de 2015 et 2016, le transfert de charges est marquant dès 2020 et le sera jusqu’en 2022. \n \nAux EPT indiqués, il faut ajouter 7 EPT en contrat de droit privé dit « occasionnel » pour 12 postes. \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService des migrations (SMIG) \n \n\n427 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nMain d'œuvre Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 3'500 2'205 \n\nCoûts salariaux et de structure 364'351 234'522 \n\nCoûts des services centraux 56'872 7'486 \n\nRevenus 150'000 187'855 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 274'723 56'358 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe résultat financier du groupe « Main-d'œuvre » révèle des écarts importants au niveau des coûts salariaux et de structure, et \npar conséquent des coûts des services centraux (imputation proportionnelle). Cela s’explique par une réduction d’activité en \n2020 au niveau de l’emploi et par conséquent de la main d’œuvre étrangère et l’affectation de nouvelles tâches liées au séjour \n(augmentation de ces rubriques ci-dessous). \n \n \n\nSéjour Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 290'500 173'455 \n\nCoûts salariaux et de structure 2'774'277 2'957'105 \n\nCoûts des services centraux 366'136 424'268 \n\nRevenus 1'350'000 1'226'715 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 2'080'913 2'328'113 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nComme expliqué ci-dessus, le groupe « Séjour » augmente ses coûts salariaux, de structures et des services centraux par un \ntransfert d’activité du groupe " Main-d’œuvre ». Les charges directes sont également inférieures au budget 2020 en raison d’une \nréduction des frais liés aux titres de séjour et des rapatriements des étrangers principalement due à la pandémie de coronavirus. \n \n\n\n\nService des migrations (SMIG) \n \n\n428 \n \n\nAide sociale Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 140'000 100'000 \n\nCoûts salariaux et de structure 5'985'388 5'923'794 \n\nCoûts des services centraux 1'055'889 1'024'412 \n\nRevenus 28'000 28'000 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 7'153'278 7'020'206 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe résultat financier du groupe « Aide sociale » est stable. Pour rappel, les dépenses et recettes liées à l’octroi de l’aide sociale \nse trouvent au niveau des charges de transfert. La différence des charges directes entre le budget et les comptes correspond à \nune dépense figurant dans le groupe « Intégration » (mesures d’insertion). \n \n \n\nIntégration Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 34'300 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'652'296 1'526'680 \n\nCoûts des services centraux 60'089 66'447 \n\nRevenus 271'250 251'250 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'441'135 1'376'177 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe groupe « Intégration » a été créé en 2020 et son résultat financier est stable. \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nAide sociale migration sauf réfugiés -350'074 341'000 1'073'392 \n\nAide sociale réfugiés -419'921 1'310'600 -578'510 \n\nRenvoi 194'638 200'000 -14'186 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -575'357 1'851'600 480'696 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes charges et revenus de "l’Aide sociale migration sauf réfugiés » augmentent considérablement pour deux raisons principales. \nLa première réside dans la baisse d’arrivées de requérants d’asile, plus conséquente que prévue ; la réduction des dépenses \nliées engendre une réduction des subventions de la Confédération plus importante. La seconde raison est la perte de \nsubventions, mais provisionnée, liée aux personnes dont le renvoi n’a pas pu être exécuté. Pour rappel, l’Etat de Neuchâtel \nattend une décision du Tribunal administratif fédéral dans ce dossier de suppression contestée des subventions fédérales. \n \nLes charges et revenus de l’aide sociale des réfugiés ont été mal budgétés considérant, à tort, des dépenses à charge du SASO \npour les dossiers mixtes dans les comptes du SMIG. L'autre partie de l'écart s’explique également par des subventions fédérales \nsupérieures aux prévisions. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\n\n\nService des migrations (SMIG) \n \n\n429 \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nEcarts statistiques RH 0 -568'705 0 \n\nFrais de rappel -1'865 0 -1'300 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -1'865 -568'705 -1'300 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLes frais de rappel ne sont budgétés. \n \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nCOVID – Aides aux partenaires En cours 0 0 0 0 0 0 150’000 0 150'000 \n\nTotal  0 0 0 0 0 0 150'000 0 150'000 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe crédit d'engagement lié au COVID correspond aux frais liés à la détention administrative de Frambois. Chaque détention est \nfinancée à la journée par les cantons. La période COVID n'a pas permis aux trois cantons concordataires (Vaud, Genève et \nNeuchâtel) d'ordonner des placements et ainsi permettre de réduire la perte d'exploitation. Dès lors, la perte prévue est très \nimportante et elle se partage entre les cantons selon une clé de répartition définie. \n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires\n\nLa facture sociale se base sur quatre rubriques distinctes, à savoir : la perte asile, les dossiers mixtes, les dépenses et recettes \nde l’aide sociale des personnes déboutées et des personnes admises provisoirement de plus de 7 ans de séjour en Suisse \n(Aide sociale) ainsi que les subsides LAMAL des personnes admises à titre provisoire de plus de 7 ans de séjour (Subsides \nLAMAL). \n \nLa réduction de la facture sociale s’explique par une réduction conséquente de la perte asile et des dépenses liées aux dossiers \nmixtes. Le SMIG recherche l’efficience financière, soit par une réduction du personnel lorsque cela est possible, soit par un \ncontrôle constant des dépenses liées à l’aide sociale des requérants d’asile, admis provisoires et réfugiés. Au fil des années, ce \ntravail porte ses fruits et permet de réduire la perte financière liée à l’aide sociale asile. \n \nS’agissant des dossiers mixtes, le SMIG prend en charges les dépenses des bénéficiaires qui devraient émarger au SASO, \npour ceux et celles qui sont inclus dans une entité familiale dont certains membres sont des bénéficiaires du SMIG. Ces charges \nsont ensuite refacturées via la facture sociale. L'établissement d'un budget des dossiers mixtes est extrêmement difficile puisque \nla constitution d’entité familiale des bénéficiaires du SMIG et du SASO n’est pas prévisible. \n \n \n \n \n\nCharges (+) / revenus (-) nets de Comptes Budget Comptes\n\nla facture sociale  (CHF) 2019 2020 2020\n\nAide sociale -7'109'491 -8'626'000 -7'437'710\n\nSubsides LAMAL -623'185 -693'000 -706'064\n\nTotal charges (+) et revenus (-) nets -7'732'677 -9'319'000 -8'143'775\n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\nFacture sociale \n\n\n\nService des migrations (SMIG) \n \n\n430 \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nCf. commentaire "projet géré par crédit d'engagement".\n \n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLe SMIG a mis en place une structure d'hébergement parallèle à son centre de Tête-de-Ran afin de lui donner des solutions \nimmédiates en cas d'infection COVID. La mesure sert aussi à transférer des requérants d'asile dans cette structure parallèle \nafin de diminuer l'effectif du centre de Tête-de-Ran pour respecter les normes sanitaires, notamment celles liées à distanciation. \nCertaines heures sont également liées à l'installation des mesures sanitaires dans les bureaux d'accueil et le pôle administratif.\n\nCompte de résultats détaillé - Effet COVID-19 Estimation impact Nature de la variation\n\n(CHF) Comptes 2020\n\nVide1\nCharges d'exploitation                    150'000 Augmentation de charges\n\n36 Charges de transfert                    150'000 Augmentation de charges\n\nVide1\nRésultat total                   -150'000  Détérioration du résultat \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService des migrations                             80 \n\nVide1\n\nTotal                             80 \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n\n431 \n \n\n Service de la cohésion multiculturelle (COSM) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe service de la cohésion multiculturelle (COSM) est le service cantonal chargé d'appliquer les législations fédérale et cantonale \nconcernant l'intégration des personnes issues de la migration ainsi que la lutte contre le racisme et les discriminations. Son but \nest de favoriser des relations harmonieuses entre personnes suisses et migrantes, de promouvoir la cohésion sociale et \nmulticulturelle, d'œuvrer pour une égalité de droits et de devoirs pour l'ensemble des personnes habitant le canton et de prévenir \ntoutes les formes de discriminations liées à l'origine. Le service agit en étroite collaboration avec la Communauté pour \nl'intégration et la cohésion multiculturelle (CICM), commission consultative du Conseil d'État. Le programme d’intégration \ncantonale (PIC) présente l’ensemble des activités du service en détail. \n \nEn 2020, le service a défini sa vision. Celle-ci consiste à : \n \n• œuvrer à la construction et à la valorisation d’une société neuchâteloise ouverte, inclusive dans sa diversité et garante de \n\nl’égale dignité ; \n• agir afin de permettre le développement, la participation et le bien-être de tous-tes pour vivre en harmonie et en cohésion.  \n \nPour se faire et en phase avec les enjeux et les besoins, le service déploie des actions, collaborations et partenariats qui visent \nà : \n \n• soutenir l’intégration sociale et professionnelle des personnes issues de la migration ;  \n• assurer le rôle de conseil, information, sensibilisation et orientation auprès de toute personne indépendamment de son \n\nstatut ; \n• être porteur de la promotion de la diversité et de la lutte contre la discrimination ;  \n• mobiliser et appuyer l’ensemble des acteurs qui s’engagent pour une société inclusive, interculturelle et ouverte, \n\nindépendamment de leur lien avec la migration ;  \n• être l’interface entre l’État, les communautés, les associations et les institutions, notamment au travers du-de la délégué-e \n\naux étrangers-ères, pour créer des ponts, favoriser les synergies et en assurer la complémentarité des actions ;  \n• promouvoir et accompagner l’adaptation des structures ordinaires à la diversité ;  \n• valoriser et partager et l’expertise du service en matière d’interculturalité, de lutte contre les discriminations et d’intégration. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nLes activités du service sont largement influencées par les flux migratoires, les modifications législatives et les \nsubventionnements fédéraux. \n \nMalgré la baisse des arrivées par le biais de l’asile, le nombre de personnes ayant obtenu une décision positive en 2020 a été \nsupérieur aux prévisions, soit 175 (140 planifiés). Le montant des forfaits fédéraux attribué a été de CHF 17'947 par personne \nréfugiée (B) ou admise à titre provisoire (F). Pour rappel, ce montant a triplé depuis mai 2019 avec l’introduction de l’Agenda \nIntégration Suisse (AIS). Sa mise en œuvre a sollicité une grande partie des ressources du service en 2020. En effet, ses \nobjectifs demandent la création de mesures rapides et efficaces, des outils de gestion, une nouvelle culture de travail avec \nl’élargissement du public cible et une coordination importante avec les structures ordinaires. Les processus sont désormais bien \ndéfinis et les mesures identifiées. Parmi les mesures phares, on peut citer la création du projet ESPACE (Espace Social et \nProfessionnel d’Acquisition de Compétences et d’Expériences). Dès 2021, cette mesure permettra d’améliorer et de coordonner \nle dispositif d’apprentissage des compétences de base pour toute personne issue de la migration mais aussi son intégration \nsocioculturelle grâce à la multiplication des contacts avec la population autochtone. \n \nL’année 2020 a été particulière en raison de la pandémie de la COVID-19. Le service a travaillé très rapidement à l’adaptation \ndes prestations avec les mesures sanitaires appropriées ou à distance dans la mesure du possible. Le service a été fortement \nsollicité dans le cadre de la traduction et de la diffusion des informations officielles auprès des personnes allophones. En contact \nrégulier avec l’organisation de gestion de crise et de catastrophe du Canton de Neuchâtel (ORCCAN), il a contribué à trouver \ndes solutions de traduction rapides pour les services sanitaires mais aussi dans les écoles pour permettre le contact entre les \nparents allophones et le corps enseignant, une intervention essentielle pour ne pas creuser les inégalités dans le domaine de \nl’éducation. Le confinement a aussi demandé une forte mobilisation du service auprès de la population et des associations \nmigrantes pour garder le lien et potentiellement identifier les personnes ou les communautés en situation de vulnérabilité. De \nmême, tous les partenaires du service ont adapté et fourni des prestations à distance en faisant preuve de créativité pour réaliser \nleur mandat en faveur de la population migrante. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService de la cohésion multiculturelle (COSM) \n \n\n432 \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nExpertise \n\nLe COSM assume le secrétariat de la Communauté pour l’intégration et la cohésion multiculturelle (CICM), présidée par \nM. Roland Debély jusqu’au 31 décembre 2020 ; la présidence sera reprise, dès le 1er janvier 2021, par M. Matthieu Aubert. \nLe service est aussi chargé de la coordination du Groupe interdépartemental de coordination Intégration (GICI) qui réunit les \nprincipaux services de l’administration concernés par la mise en œuvre de l’intégration. En raison de la transversalité de ses \nmissions, le service est associé à de nombreux groupes de pilotage et commissions aux niveaux cantonal, fédéral et \ninternational. Au niveau cantonal, nous pouvons citer la commission de naturalisation, la commission consultative en matière \nd’asile (CCMA), la collaboration interinstitutionnelle (CII), la coordination des mesures d’intégration professionnelle (CMIP), \nl’intégration professionnelle (COPIL-IP), l’aide sociale (GT-CIPOS), la coordination dans le domaine de l’asile (Directions \nAsile) ou encore le secteur formation (tant au niveau de la formation obligatoire que post-obligatoire). Le service est par \nailleurs membre actif de la Conférence suisse des délégué-e-s cantonaux, communaux et régionaux à l’intégration (CDI) ou \nencore de la Conférence suisse des services d’intégration (CoSi). Le canton, via le COSM, est aussi membre du réseau \ninternational des cités interculturelles (Conseil Europe). \n \nAccueil, conseil et information \n\nCe secteur d’activités comprend les prestations de consultation, médiation, formation, interprétariat ainsi que les actions \nd’information et de sensibilisation. Les activités du secteur couvrent les domaines de primo-information, conseil-information, \ninterprétariat communautaire dans le cadre du PIC et la prévention des discriminations, qui reste un domaine transversal pour \nle service. \n \nEn raison de la pandémie, les prestations individualisées ont été réalisées en grande partie à distance et certaines activités \ncollectives prévues ont dû être annulées ou reportées. En proposant des activités adaptées à la situation, le secteur s’est \nefforcé d’atteindre/de maintenir le contact avec le public fragilisé qui avait du mal à accéder aux prestations publiques. \n \nLe secteur a réalisé un millier de consultations avec des personnes, des responsables d’associations et d’autres institutions  \nainsi que des professionnel-le-s des structures ordinaires (environ 16 % de moins que l’année précédente). En raison de la \nbaisse des nouvelles entrées de migrant-e-s et du confinement, le dispositif d’accueil des personnes nouvellement arrivées \na vu sa fréquentation diminuer. Au total, 39 entretiens de primo-information ont été réalisés contre 113 en 2019. \n \nLa fonction de médiation du COSM a pris de l’importance en raison de la pandémie. Le service est intervenu à 65 reprises \ndans des situations individuelles (environ 60 % de plus qu’en 2019). Bien que les plateformes d’échanges regroupant les \nassociations et personnes ressources des collectivités migrantes n’ont pas pu organiser les rencontres prévues sur l’année, \nces acteurs se sont remarquablement bien mobilisés durant les périodes de confinement, démontrant ainsi leur importance \nen tant qu’institution de relais et de mobilisation pour les collectivités issues des migrations. Au total, 98 consultations et \nséances de travail ont été réalisées avec les responsables associatifs dans le cadre de leurs activités et projets et des \nmesures liées à la pandémie (50 % de plus qu’en 2019). Le bulletin d’information mensuel COSM-Info s’est adapté à la \nsituation avec une parution plus régulière et avec des interviews des responsables associatifs et des migrant-e-s qui ont \npartagé leurs expériences de mobilisation mais également les problèmes spécifiques rencontrés par les migrant-e-s pendant \nle confinement. \n \nLe centre d’interprétariat et de traduction (124 interprètes pour 49 langues) a observé une diminution du nombre d’heures \nd’interprétariat communautaire dans tous les domaines. En revanche, le service a participé activement à la traduction et la \ndiffusion des documents d’information relatifs à la COVID-19, à l’intention du public allophone, en collaboration étroite avec \nla cellule de crise du canton. Par ailleurs, le COSM a révisé ses directives sur les tarifs, lesquels sont entrés en vigueur dès \nle début 2021. \n \nDans le domaine de la prévention du racisme et des discriminations, le service a traité 25 situations liées au racisme et à la \ndiscrimination (5 de plus que l’année précédente) et a participé à plusieurs séances de coordination nationale ou régionale. \nEn collaboration avec l’OPFE, le SRHE, l’office des statistiques et l’UniNE, un questionnaire a été préparé à l’intention de \nl’administration cantonale dans le cadre du monitoring de la Feuille de route pour une administration ouverte et égalitaire, \ninitiée par le Conseil d’État en 2018. Une collaboration a été mise sur pied avec les communes de Neuchâtel, de La Chaux-\nde-Fonds et du Locle, qui souhaitent également mettre en œuvre les mesures prévues par la Feuille de route. Par ailleurs, \nen collaboration avec le Musée d’art et d’histoire de Neuchâtel, le Centre Dürrenmatt et le Jardin botanique, plusieurs visites \ncommentées ont été réalisées dans le cadre de l’ouverture des structures et prestations culturelles à la population issue des \nmigrations, conformément aux objectifs de la Feuille de route. \n \nUne partie des actions d’information et de sensibilisation annuelles ont été annulées ou reportées, mais les formations ont pu \nêtre réalisées selon des modalités adaptées aux mesures de protection ou à distance. La fréquentation moyenne des cours \na été plus faible. Initialement prévue au début du printemps, la Semaine d’action contre le racisme a été réalisée en automne, \navec un format réduit, centré sur l’exposition « Nous et les autres. Des préjugés au racisme ». Au total, 35 classes de différents \nniveaux scolaires ont visité l’exposition. Par ailleurs, le report en 2021 de la 5e édition du cycle de manifestations NeuchàToi, \nqui sera l’occasion de tirer un bilan des 30 ans de politique d’intégration neuchâteloise, a été en partie compensé par la \ndiffusion d’une série d’interviews avec les personnalités impliquées dans la mise en œuvre de cette politique, dans les éditions \nspéciales du COSM-Info. \n\n\n\nService de la cohésion multiculturelle (COSM) \n \n\n433 \n \n\nEncouragement de l’intégration \n\nCe secteur d’activités comprend la gestion des forfaits d’intégration, le traitement des demandes de subvention, la gestion de \nprojets et de programmes et le coaching aux projets. \n \nL’activité du secteur a principalement porté sur la mise en œuvre de l’Agenda Intégration Suisse (AIS) dont l’objectif est de \nrenforcer l’intégration sociale et professionnelle des personnes relevant des forfaits fédéraux d’intégration, c’est-à-dire des \npersonnes réfugiées et admises provisoire (B-5 et F-7). Cet Agenda s’inscrit en complémentarité avec le Programme \nd’intégration cantonal (PIC). Afin de permettre aux bénéficiaires d’atteindre l’autonomie, respectivement de rejoindre les \nstructures ordinaires (formation et emploi) et afin de poursuivre leur intégration, les champs d’action ont été les suivants : \n \n• compétences de base : achat de places ou subventions à des structures (associatives) pour permettre dans les trois \n\nprincipales villes du canton un apprentissage de l’alphabétisation au niveau B1 ; \n• intégration sociale : soutien aux projets tant au niveau cantonal que communal par le biais de subventions et/ou de \n\ncoaching aux projets favorisant le vivre ensemble ; \n• primo-information : refonte de trois dispositifs de primo-information collective (également en bilingue) et formation des \n\nenseignant-e-s à la co-construction ainsi qu’à l’enseignement plurilingue ; \n• employabilité : renforcement du suivi des personnes relevant de l’asile par les conseiller-ère-s en insertion socio-\n\nprofessionnelle (CISP) afin de définir des plans d’intégration individualisés et les mesures pour y parvenir (stage, cours \nde compétences de base, acquisition de soft skills). La mise en œuvre du volet asile de la stratégie d’insertion \nprofessionnelle (IP-Asile) a démarré après plusieurs séances du groupe de travail et du COPIL-IP. Les champs de \ncompétences encouragement à l’intégration et structures ordinaires ont été bien clarifiés. Un projet pilote soutenu par le \nSecrétariat d’État aux migrations (SEM) d’aides financières pour inciter les employeurs à engager des migrant-e-s (AFI) \na été déposé. Il sera déployé en 2021 ; \n\n• formation : coordination avec le SFPO et le CPNE (notamment le pôle « Préapprentissage et transition ») pour ajuster le \ndispositif et clarifier les rôles de chaque acteur. Le projet « Préapprentissage d’intégration », déjà existant pour le public \nasile, a été déposé pour des jeunes migrant-e-s hors asile ;  \n\n• petite enfance : outre le soutien aux projets dans le cadre des structures d’accueil (pré- et extrascolaires) afin de favoriser \nl’interculturalité ou soutenir la parentalité, des réflexions ont été menées avec le SPAJ notamment pour intégrer la notion \nd’interculturalité dans les concepts pédagogiques de toutes les structures. Un concept de soutien à la parentalité a par \nailleurs été rédigé et est en cours de validation auprès du DEF depuis fin 2020. Des mesures de garde d’enfants ont été \nsoutenues pour permettre aux parents de suivre les mesures d’intégration proposées et offrir un lieu de sociabilisation et \nde valorisation de la diversité ; \n\n• monitoring : afin de répondre aux exigences du SEM, un nouvel outil a été développé conjointement avec le SIEN \n(Centralis). Sur la base des informations introduites par les AS/CISP, l’outil permet de remplir les rapports annuels pour \nmesurer l’atteinte des objectifs d’AIS, d’assurer le suivi individuel des personnes, de définir des plans d’intégration \nindividuels, de préaviser l’accès aux mesures individuelles, de visibiliser l’offre et les mesures d’intégration et, enfin, \nd’inscrire les bénéficiaires sur liste d’attente pour les cours de compétences de base coordonnés par le COSM ; \n\n• processus : grâce aux stratégies cantonales qui se sont développées et à la clarification du cadre global, la modélisation \ndu processus AIS et ses différents segments ont été clarifiés. Les moments d’évaluation, les critères à remplir pour \npasser d’un segment à l’autre et la personne devant assurer le case management ont été clarifiés. \n\n \nÀ noter encore le travail important pour la conceptualisation et la mise en œuvre du projet ESPACE. Le canton souhaitait \ninnover dans la manière d’enseigner les compétences de base aux personnes allophones tout en créant des opportunités \nd’échanges et de rencontres avec le reste de la population neuchâteloise. Deux sites vont ouvrir leurs portes à Neuchâtel et \nà La Chaux-de-Fonds en février 2021. Géré par l’État sous l’égide du COSM et du service des migrations (SMIG), la \nparticularité d’ESPACE est de fonctionner en gouvernance partagée. L’ensemble des partenaires, mais également les \napprenant-e-s, prendront part aux processus pour faire vivre ESPACE, dans une logique d’intelligence collective et de \ndynamique participative. La structure travaille ainsi avec et pour les migrant-e-s, mais aussi avec le tissu associatif local (un \nappel à projets a été lancé en août avec 16 partenariats conclus à fin décembre) dont les apports et compétences contribuent \nà l’intégration sociale et professionnelle des personnes issues de la migration notamment. Des cours de compétences de \nbase, des activités, un lieu de vie, un restaurant et une halte-garderie viennent enrichir l’offre d’ESPACE. \n \nNaturalisation \n\nLe secteur « Naturalisations » est mandaté par le service de la justice pour réaliser les enquêtes et entretiens de \nnaturalisation. En 2020, 409 dossiers ont été transmis par le service de la justice au COSM (365 en 2019), 386 dossiers ont \nété traités. De plus, 12 enquêtes complémentaires et une audition rogatoire ont été réalisées. \n \nPrestations transversales \n\nL'équipe interdisciplinaire du COSM comprend 17 personnes (11,81 EPT). Situé à la Chaux-de-Fonds, le service dispose \nd’un espace de consultation à Neuchâtel et au Val-de-Travers. Les collaboratrices administratives assurent l’accueil et le \nsoutien aux bénéficiaires. En termes de gestion, l’administration participe également au soutien aux prestations et \nl’engagement d’une responsable financière du service a permis le développement d’outils de gestion et de gagner ainsi en \nefficience. \n\n \n  \n\n\n\nService de la cohésion multiculturelle (COSM) \n \n\n434 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 2'749'227 3'648'221 2'734'133 -914'088 -25.1% -15'093 -0.5% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 0 0 20 +20 -- +20 -- \n\n43  Revenus divers 45'975 19'500 28'196 +8'696 +44.6% -17'779 -38.7% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 2'424'390 3'340'721 2'346'200 -994'521 -29.8% -78'190 -3.2% \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 278'862 288'000 359'717 +71'717 +24.9% +80'855 +29.0% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 3'969'877 5'369'821 4'129'051 -1'240'770 -23.1% +159'175 +4.0% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 1'651'030 1'699'332 1'730'435 +31'103 +1.8% +79'405 +4.8% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 78'168 69'200 151'818 +82'618 +119.4% +73'650 +94.2% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 1'938'793 2'856'120 1'464'624 -1'391'496 -48.7% -474'169 -24.5% \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 301'886 745'169 782'175 +37'006 +5.0% +480'289 +159.1% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -1'220'650 -1'721'600 -1'394'918 +326'682 +19.0% -174'268 -14.3% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -1'220'650 -1'721'600 -1'394'918 +326'682 +19.0% -174'268 -14.3% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -1'220'650 -1'721'600 -1'394'918 +326'682 +19.0% -174'268 -14.3% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 16.00 18.00 17.00 -1.00 -5.6% +1.00 +6.3% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 11.21 11.81 11.81 +0.00 0.0% +0.60 +5.4% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLes revenus d’exploitation sont principalement constitués de subventions fédérales octroyées dans le cadre du PIC, d’AIS via \nles forfaits d’intégration et du programme de réinstallation. En ce qui concerne les forfaits d’intégration, ceux-ci couvrent à \nl'identique les charges. L’écart de CHF -1 million correspond à une diminution de charges notamment dans le groupe 36. \n \nL'augmentation aux comptes des charges de personnel (30) correspond principalement à une variation de la provision des \nheures supplémentaires effectuées dans le cadre de la suppléance lors de congés maternité ainsi que des heures \nsubventionnées effectuées pour la mise en œuvre du projet ESPACE. \n \nLe dépassement au niveau du groupe 31 est principalement lié aux honoraires du groupe de coordination du projet ESPACE \nainsi qu’au mandat de formation à la gouvernance partagée qui régit le mode de fonctionnement d’ESPACE. La majorité de ces \ncoûts ont été couverts par la subvention fédérale. \n \nL'écart constaté dans les charges de transfert (36) est notamment dû à une stratégie plus efficace des conseiller-ère-s en \ninsertion socio-professionnelle (avec la mise en place notamment de nombreux stages moins coûteux que d’autres mesures \nd’insertion) et à une meilleure définition des plans d’intégration individuels. Par ailleurs, en raison des restrictions liées à la \npandémie, plusieurs événements ont dû être reportés en 2021, dont en particulier le projet NeuchàToi. Le solde de l’écart de ce \ngroupe est lié à un reclassement des honoraires ESPACE budgétés en 36 et imputés en 31 au réel ainsi que la dissolution \npartielle de la provision "Transition AIS" dont les charges sont comptabilisées en prestations internes (39). \n \nConformément au budget, l’effectif du COSM a augmenté de 0,6 EPT avec l’engagement d’une responsable financière dès le \nmois de juin. \n\n\n\nService de la cohésion multiculturelle (COSM) \n \n\n435 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nExpertise Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 943 \n\nCoûts salariaux et de structure 33'338 75'105 \n\nCoûts des services centraux 2'885 11'323 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 36'223 87'371 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe dépassement des coûts salariaux provient principalement du reclassement de la prestation “Expertise, représentation et \nréseautage » anciennement imputée sous la prestation transversale “Conduite de service” et désormais isolée dans un élément \nanalytique séparé attribué au groupe « Expertise ». Les coûts des services centraux étant ventilés en fonction des heures \nattribuées à chaque prestation, l'augmentation des coûts des services centraux est aussi due au reclassement de la prestation \nmentionnée ci-dessus. \n \n \n\nAccueil, conseil et information Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 18'000 23'120 \n\nCoûts salariaux et de structure 723'674 646'918 \n\nCoûts des services centraux 127'789 104'089 \n\nRevenus 345'467 413'480 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 523'996 360'648 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes prestations du secteur « Accueil, conseil et information » se sont adaptées au contexte pandémique. Les activités de \nconsultations et de médiations ont notamment été inférieures au budget expliquant une diminution de coûts salariaux affectés à \nce groupe. Les revenus sont quant à eux favorables grâce à une meilleure répartition des heures allouées sur les prestations \nsubventionnées par les forfaits fédéraux d’intégration. \n \n \n\n\n\nService de la cohésion multiculturelle (COSM) \n \n\n436 \n \n\nEncouragement de l'intégration Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 134'000 90'698 \n\nCoûts salariaux et de structure 713'851 794'827 \n\nCoûts des services centraux 126'055 125'801 \n\nRevenus 435'634 701'694 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 538'272 309'631 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLe groupe de prestations lié à « l'Encouragement de l’intégration » comprend notamment le projet ESPACE dont la mise en \nœuvre en 2020 a occasionné une augmentation des coûts salariaux et de structure. Par ailleurs, la variation de coûts salariaux \ns’explique aussi par un biais technique liés aux salaires occasionnels qui sont imputés sur le centre de coûts lors du processus \nde budgétisation mais directement sur les OTP dans la réalité. L’augmentation des revenus est principalement liée au projet \nESPACE dont les heures ont pu être financées par les forfaits fédéraux d'intégration.  \n \n \n\nEnquêtes d'intégration Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 245'669 250'643 \n\nCoûts des services centraux 43'381 43'035 \n\nRevenus 140'000 121'195 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 149'049 172'482 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe de prestations recouvre les activités en lien avec les enquêtes de naturalisation. Les émoluments encaissés ont été \nlégèrement inférieurs suite aux restrictions sanitaires liées à la pandémie, les entretiens de naturalisation ayant dû être \ntemporairement suspendus.  \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nProgramme d'intégration 152'972 306'370 204'808 \n\nProjets d'intégration 251'600 260'000 260'000 \n\nProgramme de réinstallation 0 0 0 \n\nTransition AIS 0 0 -1 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 404'572 566'370 464'807 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLa rubrique « Programme d’intégration » représente la part des charges de transfert de la subvention cantonale. La diminution \nest principalement liée au report de plusieurs événements suite à la pandémie. L'amendement COVID au budget 2021 du COSM \nse monte à près de CHF 58'000 et correspond au report des événements dont la manifestation NeuchàToi cité ci-dessus. \n \nLe programme de réinstallation a pour objectif l’intégration des groupes de réfugiés à réinstaller ; il est totalement financé par la \nConfédération d’où la charge nette nulle. La charge brute s’est élevée, en 2020, à CHF 127'000. \n \nLa transition AIS correspond à la provision créée à fin 2018 et à son utilisation en faveur des personnes ayant reçu une décision \navant le 1er mai 2019. Le montant de cette rubrique est toujours égal à zéro, les charges dépensées étant compensées par une \ndiminution de même montant de la provision. Aux comptes 2020, les dépenses effectives ont été de CHF 1'028'565 ; le solde \nde la provision, au 31.12.2020, s’élève à CHF 3'541'217. La somme utilisée correspond aux coûts liés au public cible de la \nprovision dont principalement les mesures individuelles, les cours de compétences de base et les conseiller-ère-s en insertion \nsocio-professionnelle (CISP), y compris les heures de coordination effectuées par le COSM. \n \n \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\n\n\nService de la cohésion multiculturelle (COSM) \n \n\n437 \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nEcarts statistiques RH 0 -92'310 0 \n\nFrais de rappel 0 0 -20 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 0 -92'310 -20 \n \n\n \n\nCommentaires \n\n \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\n \n\n438 \n \n\n Service de l’action sociale (SASO) \n \n\nMissions principales \n \n\nLe service de l’action sociale (SASO) est chargé des missions suivantes : \n \n• appliquer la législation sur l'action sociale ; \n• appliquer la législation concernant l'harmonisation et la coordination des prestations sociales ; \n• appliquer la législation sur le recouvrement et l'avance des contributions d'entretien ; \n• appliquer la législation sur les aides à la formation (bourses et prêts d'études) ; \n• appliquer la loi d'introduction de la loi fédérale sur l'assurance-maladie ; \n• appliquer la législation sur la lutte et la prévention contre le surendettement ; \n• assurer la coordination de l'action sociale dans le canton ; \n• prévenir les causes d'indigence et d'exclusion sociale ; \n• favoriser l'autonomie et l'intégration sociale et professionnelle des personnes dans le besoin ; \n• conseiller et surveiller les autorités d'aide sociale. \n \nEn plus de ces missions listées à l’article 10 du règlement d'organisation du DEAS, le SASO a également pour mission la gestion \nde la facture sociale harmonisée. \n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nÉvénement sans précédent dans l’histoire proche, la crise sanitaire a nécessité une attention particulière du service de l’ac tion \nsociale, que ce soit en termes de suivi régulier de l’évolution de la précarité dans la population neuchâteloise (lutte contre \nl’exclusion) ou encore d’adaptation du dispositif de prestations sociales (par exemple, création d’un subside LAMal \nextraordinaire ; cf. « Activités et réalisations ») et de mise en place d’une nouvelle organisation du travail des entités du service. \n \nPar ailleurs, la quasi-totalité des domaines précités sous « Missions principales » a fait l’objet, dans le rapport 20.013, d’un état \ndes lieux dans le cadre de la suite donnée au 1er rapport sur la redéfinition des prestations sociales (18.034). Dans le domaine \ndes avances de contributions d’entretien, le 2e semestre 2020 a ainsi pu être consacré à la préparation de la prolongation des \ninterventions de l’ORACE (fourchette de 24 à 60 mois nouvellement fixée dans la loi), avec objectif d’opérationnalisation au 1er \njuillet 2021. Dans l'aide sociale, le projet RAISONE (Repenser l'aide sociale neuchâteloise) a été priorisé par rapport au \ndéveloppement d’un concept de prestation complémentaire cantonale (PCC), à réactiver ultérieurement dès 2021. \n \nEnfin, la facture sociale harmonisée a été corrigée au bouclement provisoire 2020, tenant ainsi compte des montants mis à la \ncharge de la Ville de La Chaux-de-Fonds suite au règlement du dommage lié aux dysfonctionnements avérés de son service \nsocial. Au total, un montant de CHF 1'441'950 a été sorti de la facture sociale, permettant ainsi d’éviter que l’État et les autres \ncommunes ne subissent le dommage financier identifié. Un rapport d’information à ce sujet sera soumis au Grand Conseil au \n1er semestre 2021. \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nPolitique d’action sociale \n\nLa crise sanitaire mondiale et ses effets sur la population neuchâteloise ont évidemment été un sujet de très grande \npréoccupation pour la direction du SASO tout au long de l’année. Dès le printemps 2020, une veille active a été mise en place, \npermettant d’être en connexion régulière avec les acteurs du domaine de l’action sociale dans le Canton de Neuchâtel, que ce \nsoit les responsables des sept guichets sociaux régionaux (GSR) ou les directions des principaux partenaires privés comme le \nCentre social protestant, Caritas ou la FAS (Fondation neuchâteloise pour la coordination de l’action sociale). Ces derniers sont \nintervenus pour des soutiens ponctuels et urgents à l’attention de la population la plus fragile du canton, ils ont en ce sens \nentièrement joué leur rôle « sur le terrain », concrétisant la complémentarité de l’action sociale privée, en appui de l’action des \ncollectivités publiques. \n \nEn 2020, la direction du SASO a élaboré deux projets de rapports à l’attention du Conseil d’État qui ont été largement validés \npar le Grand Conseil dans sa session de juin 2020 : « Création d’un dispositif de lutte contre le surendettement » (20.012) et \n« Suite de la redéfinition des prestations sociales » (20.013). \n \nContributions d’entretien \n\nL’année 2020 a été marquée par une hausse significative des dépenses relatives aux avances de pensions alimentaires. En \neffet, le montant global des avances servies par l’ORACE s’élève à CHF 2'547'000, ce qui correspond à une augmentation \nd’environ 17 % par rapport à 2019. Deux facteurs principaux sont à l’origine de cette évolution : le nombre de bénéficiaires, qui \na sensiblement augmenté (en moyenne mensuelle : 363 bénéficiaires en 2020 contre 309 en 2019, soit +17 %), et le montant \nde l’avance mensuelle moyenne, qui a atteint la somme de CHF 585 (contre CHF 576 en 2019). Le premier facteur est \nmanifestement la conséquence de la crise économique liée à la pandémie, étant précisé que le régime des avances est \ndoublement impacté par une telle crise (effets négatifs tant sur les débiteurs de pensions que sur les créanciers alimentaires). \n\n\n\nService de l’action sociale (SASO) \n \n\n439 \n \n\nLe second facteur est quant à lui probablement lié aux premières répercussions du nouveau droit de l’entretien de l’enfant qui a \nentraîné une hausse du montant de certaines pensions. \n \nLa réforme cantonale du régime des avances, introduite en 2019, continue par ailleurs de produire des effets positifs sur le plan \nsocial, puisqu’en 2020, elle a permis à 233 personnes de ne pas ou de ne plus dépendre de l’aide sociale. \n \nSur un plan plus général, en 2020, l’ORACE a ouvert 229 nouveaux dossiers de recouvrement, dont 158 incluaient une demande \nd’avances. S’agissant du nombre total de dossiers, il s’élève à 3'111 (+110 par rapport à 2019). En ce qui concerne la dépense \neffective à charge des collectivités (différence entre les avances octroyées et les avances recouvrées), elle s’élève à \nCHF 946'000, ce qui correspond à un taux de recouvrement de 63 %. Enfin, dans le cadre de ses démarches de recouvrement, \nqui constituent l’essentiel de son activité, l’ORACE a entrepris en 2020 un total de 311 procédures judiciaires (civiles, pénales, \nLP). \n \nAide sociale \n\nLa pandémie n’a pas encore eu d’effets statistiques marqués en 2020 car il n’y a pas eu de recours accru à l’aide sociale dans \nle Canton de Neuchâtel. Ce domaine a connu une année relativement stable sous plusieurs angles d’analyse. Le nombre de \nnouveaux dossiers d’aide sociale ouverts en 2020, soit 1’892, est plus faible que celui de l’année précédente (2’119). \nParallèlement, le nombre de fermetures de dossiers a lui aussi reculé, ce qui s’explique par la difficulté de retour sur le marché \nde l’emploi en raison de la crise sanitaire. À fin 2020, par le jeu des ouvertures et fermetures successives durant l’année, on \nconstate une très légère diminution des dossiers gérés par les sept services sociaux régionaux (SSR). Concernant les dépenses \nd’aide sociale générées en 2020 (aide matérielle versée par les SSR et les services sociaux privés, en tant qu’autorités d’aide \nsociale, et par l'ODAS), le montant, encore provisoire à ce stade, est estimé à CHF 98'480'550, ce qui représente une diminution \nde 1,25 % par rapport à 2019. Les comparaisons avec l’exercice précédent sont toutefois rendues plus difficiles en raison d’une \nadaptation comptable (passage au principe d’échéance) d’un SSR important qui boucle un exercice 2020 de onze mois au lieu \nde douze. Sans cette opération, les dépenses 2020 auraient connu au niveau cantonal une augmentation d’environ 1,9 %. Dans \nle domaine de l’insertion sociale et socio-professionnelle, la pandémie a quelque peu ralenti l’activité et les placements, lors des \nphases de semi-confinement notamment. Malgré cela, les programmes ou mesures ont proposé au total en 2020 quelque 506 \nplaces socio-professionnelles (à mi-temps). Pas moins de 1'159 bénéficiaires de l'aide sociale ont signé un contrat d'insertion \n(1’367 en 2019) ; parmi ceux-ci, 55 % ont intégré un programme d'insertion financé par l'ODAS et 45 % ont bénéficié d’un \nplacement ISP individuel. \n \nEnfin, les travaux liés à la réforme de l’aide sociale (RAISONE) ont bien avancé en 2020. Deux rapports importants des groupes \nde travail ont été validés par le Conseil de la facture sociale. Le premier porte sur la simplification l’octroi de l’aide sociale par \nles services sociaux, avec la mise en place de nouvelles normes d’aide matérielle. Le Conseil d’Etat a validé la proposition et \nfixé l’entrée en vigueur au 1er avril 2021. Le second ambitionne de proposer dans les services sociaux un suivi différencié \nharmonisé, davantage orienté sur les besoins de l’usager (aide matérielle et aide personnelle). L’organisation fine de ce projet \nse fera en étroite collaboration entre le canton (SASO) et les communes (SSR), en vue d’une implémentation dès 2022. Pour \nterminer, en raison des retards de développement provoqués par la crise sanitaire, l’objectif d’entrée en production de la nouvelle \napplication informatique de l’aide sociale (Projet LIANE) a été repoussé et est désormais fixé pour la fin de l’année 2021. \n \nAides à la formation \n\nLe tableau ci-dessous présente le résultat des deux dernières années de formation concernant l’octroi par l’OCBE de bourses \n(non remboursables) et de prêts d’études (à rembourser, sans intérêt). \n \nPour l’année 2019-2020, on enregistre une légère hausse du nombre de boursiers (+39 bénéficiaires), mais surtout une \naugmentation de plus de CHF 500'000 du montant total versé au titre des bourses. Le nombre de bénéficiaires de prêts est, \nquant à lui, en très légère hausse (+2) mais les montants attribués sont en baisse. Le montant moyen d’un prêt s‘élève à un peu \nplus de CHF 6'100 pour une année ; il peut être renouvelé durant la formation. \n \n\nNiveau de \nformation \n\n2018-2019 2019-2020 Variations en % \n\nNb. \nBoursiers \n\nMontants \n(en CHF) \n\nMoyenne \nNb. \n\nBoursiers \nMontants \n(en CHF) \n\nMoyenne \nNb. \n\nBoursiers \nMontants \n\nSecondaire II 511 2'611’213 5’110 529 2'759’603 5’217 +3,52 +5,68 \n\nTertiaire 387 3'218’217 8’316 408 3'613’405 8’856 +5,43 +12,28 \n\nTotal bourses 898 5'829’230 6’491 937 6'373’008 6’802 +4,34 +9,33 \n\nPrêts d’études 24 171’520 7’147 26 158’720 6’105 +8,3 -7,46 \n\n \nAssurance-maladie (LAMal) \n\nLa hausse des primes d’assurance-maladie pour l’année 2020 dans le Canton de Neuchâtel, toutes classes d’âges confondues, \ns’est élevée en moyenne à +2,9%. Dans le détail, les primes des catégories des adultes (dès 26 ans) ont été majorées de \n+2,5%, celles des jeunes adultes (19-25 ans) de +3,4%, et celles des enfants (0-18 ans) de +2,8%. \n \nLe modèle de réduction individuelle des primes (subsides LAMal) est demeuré inchangé en regard de 2019, année de la mise \nen place de la réforme des subsides ordinaires dans la cadre de la redéfinition des prestations sociales (voir rapports 18.034 et \n20.013). Il reprend les adaptations apportées suite à l’ATF du 22 janvier 2019, no 8C.228/2018 et a permis, en 2020, d’assurer \n\n\n\nService de l’action sociale (SASO) \n \n\n440 \n \n\nun soutien au paiement des primes des enfants et des jeunes adultes en formation initiale de l’ensemble des ménages à revenus \nmodestes, ainsi que d’une partie suffisante des ménages à revenus moyens. \n \nEn 2020, le nombre total de bénéficiaires de subsides LAMal s’est élevé dans le canton de Neuchâtel à 33'789 personnes pour \nun montant total de CHF 124,8 millions (CHF 121,2 millions en 2019). La répartition des bénéficiaires dans les différentes \ncatégories se présente comme suit : \n \n\nCatégories de bénéficiaires En millions de CHF *Nombre de personnes \n\nPC à l’AVS-AI 66,7 12’024 \n\nAide sociale 36,7 10’388 \n\nSubsides ordinaires (Ad. class. 1-10) 14,2 5’340 \n\n**OSL (Enfants + étudiants) 7,2 6’037 \n\n***Total 124,8 33’789 \n\n \n*    Considère une moyenne arithmétique (nombre de mois subsidiés divisé par 12 mois) \n**   OSL (art. 65 al. 1 bis LAMal), réduction des primes d’au moins 50 % en faveur des enfants et des jeunes adultes en formation \n\nissus de familles de condition économique modeste. \n*** À relever que ces données chiffrées recensent uniquement les subsides attribués et validés par les assureurs du 1er janvier \n\nau 31 décembre de l’année considérée. \n \nÀ noter encore qu’au titre des mesures sociales spécifiquement mises en place à la suite de la pandémie, l’OCAM a octroyé \ndurant l’année 2020 près de CHF 400'000 de subsides extraordinaires, afin de soutenir les indépendants dans le paiement de \nleurs primes d’assurance-maladie. \n \nEnfin, dans le cadre du système de la « quasi-automaticité », sur les 2’847 coupons envoyés suite à des taxations fiscales, \n2’109 ont été retournés dans les délais et traités par l’OCAM. Sur les 2’109 coupons traités, 1’601 ont donné droit à l’attribution \nd’un subside, 481 ont dû faire l’objet d’un renvoi auprès d’un guichet social régional pour examen suite à un changement de \nsituation financière et/ou personnelle et 27 personnes n’ont formellement pas revendiqué de subside. \n \nPrestations transversales \n\nLe Conseil d’État a validé, en toute fin d’année 2020, les grandes lignes d’une réorganisation prévue pour l’entier du service \n(projet OPTI-SASO) et à implémenter par étapes en 2021. Il a notamment accédé à la désignation d’une cheffe de service \nadjointe dès le 1er janvier 2021 et à la création d’une nouvelle unité « recherches et analyses » (URAS) rattachée à la direction. \n \n  \n\n\n\nService de l’action sociale (SASO) \n \n\n441 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 135'174'831 142'567'520 136'071'306 -6'496'214 -4.6% +896'476 +0.7% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 8'394'733 5'523'000 5'761'642 +238'642 +4.3% -2'633'091 -31.4% \n\n43  Revenus divers 58'614 28'500 94'002 +65'502 +229.8% +35'388 +60.4% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 103'722'744 112'598'700 108'948'055 -3'650'645 -3.2% +5'225'311 +5.0% \n\n47  Subventions à redistribuer 22'738'273 24'201'400 21'106'625 -3'094'775 -12.8% -1'631'648 -7.2% \n\n49  Imputations internes 260'467 215'920 160'983 -54'937 -25.4% -99'484 -38.2% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 279'297'091 304'798'417 287'640'826 -17'157'591 -5.6% +8'343'735 +3.0% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 5'403'449 5'760'556 5'461'515 -299'041 -5.2% +58'066 +1.1% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 3'099'493 1'296'433 1'290'631 -5'802 -0.4% -1'808'863 -58.4% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 222'566'239 244'212'167 229'605'617 -14'606'550 -6.0% +7'039'378 +3.2% \n\n37  Subventions redistribuées 22'738'273 24'201'400 21'106'625 -3'094'775 -12.8% -1'631'648 -7.2% \n\n39  Imputations internes 25'489'636 29'327'861 30'176'438 +848'577 +2.9% +4'686'802 +18.4% \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -144'122'260 -162'230'897 -151'569'520 +10'661'377 +6.6% -7'447'260 -5.2% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -144'122'260 -162'230'897 -151'569'520 +10'661'377 +6.6% -7'447'260 -5.2% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -144'122'260 -162'230'897 -151'569'520 +10'661'377 +6.6% -7'447'260 -5.2% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 57.00 57.00 55.00 -2.00 -3.5% -2.00 -3.5% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 42.00 43.50 41.70 -1.80 -4.1% -0.30 -0.7% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nGlobalement le résultat des comptes 2020 est meilleur que le budget car les deux principales charges de transfert, à savoir \nl’aide sociale et les subsides LAMal, ont été moins importantes que prévu. Cette situation s’explique principalement par le fait \nque le budget 2020 a été élaboré sur une base trop prudente. En effet, après plusieurs années d’augmentation, lesdites \ndépenses se sont stabilisées entre 2017 et 2019 puis ont connu des baisses importantes, ceci sous l’effet des nombreuses \nréformes menées et d’une conjoncture économique favorable à partir de 2018. Ainsi, lors de l’élaboration du budget 2020 dans \nle courant du 1er semestre 2019, le début de baisse des dépenses à peine constaté aux comptes 2018 n’a pas été pris en \ncompte dans sa juste dimension, conduisant à un budget 2020 surestimé.  \n \nParallèlement, les comptes 2020 montrent également que les prestations sociales octroyées par le SASO n’ont pas été \nsignificativement impactées par la crise actuelle, à l’exception des avances de contributions d’entretien. Cette situation résulte \ndes effets du dispositif déployé par la Confédération et le canton en amont des prestations octroyées par le SASO. \n \nLes revenus présentent deux écarts significatifs dans les groupe 46 et 47. L’écart du groupe 46 relève de deux éléments : d’une \npart, la subvention fédérale pour les subsides LAMal est inférieure de CHF 2,1 millions (le budget est basé sur un montant \nprovisoire communiqué par la Confédération) et, d’autre part les montants reçus des communes au titre de la facture sociale \nsont inférieurs au budget car les dépenses des subsides LAMal le sont. L’écart du groupe 47 découle quant à lui des dépenses \nd’aide sociale moins élevées que prévu à redistribuer entre les communes dans le cadre de la facture sociale. Cette situation \nexplique également l’écart identique apparaissant dans le groupe 37. \n \n\n\n\nService de l’action sociale (SASO) \n \n\n442 \n \n\nLes dépenses de personnel présentent un écart favorable de près de CHF 300'000. Cet écart relève exclusivement des montants \nqui étaient prévus au budget au titre des crédits d’engagement relatifs au programme d’impulsion (réformes des prestations \nsociales) et à la lutte contre le surendettement. Suite à des retards pris dans ces projets notamment dus à la crise sanitaire, les \nmontants mis à disposition ont été reportés sur les budgets des années suivantes. Les dépenses relatives à l’effectif pérenne \ndu service sont quant à elles conformes au budget.  \n \nL’écart enregistré dans le groupe 36 par rapport au budget relève comme indiqué plus haut des subsides LAMal (CHF -7,8 \nmillions) et de l’aide sociale des services sociaux régionaux (CHF -6 millions). S’agissant des subsides LAMal, les dépenses \n2020 sont en augmentation d’environ 6,8 millions par rapport à 2019. Cette augmentation provient de l’adaptation des subsides \nà la progression des primes d’assurance, l’effectif des bénéficiaires étant resté stable. Elle s’explique également par un écart \nfavorable important sur le transitoire 2018 dont a bénéficié l’exercice 2019. Concernant l’aide sociale, il convient en premier lieu \nde rappeler que seule la part de 60% de l’État aux dépenses nettes des SSR figure dans les comptes. Considérées sur une \nbase de 100%, les dépenses effectivement enregistrées sont inférieures de CHF 9,4 millions par rapport au budget. Outre le \ncontexte d’élaboration du budget précédemment expliqué, deux éléments particuliers relatifs au SSR de La Chaux-de-Fonds \nconditionnent le résultat 2020. D’une part, des dépenses du SSR pour CHF 1,4 million (montant à 100%) n’ont pas été prises \nen compte dans les dépenses d’aide sociale partagées par le canton et les communes (elles sont donc restées à charge de la \nVille). Cette décision fait suite aux résultats des contrôles sur site menés par l’ODAS qui ont mis en évidence des \ndysfonctionnements au sein de ce SSR. D’autre part, le SSR de La Chaux-de-Fonds a effectué une modification comptable en \ncours d’année (passage au principe d’échéance) qui implique que certaines dépenses ont été comptabilisées sur l’exercice 2020 \npour onze mois seulement au lieu de douze, conduisant à un écart favorable d’environ CHF 2,9 millions (montant à 100%). \n \nLe groupe 39 enregistre principalement les dépenses qui sont refacturées par d’autres services au SASO pour entrer dans la \nfacture sociale. L’écart au regard du budget provient des moyens supplémentaires qui ont été déployés par le service de l’emploi \npour éviter une diminution des places de travail dans le canton suite à la crise. Ces dépenses supplémentaires sont en partie \ncompensées par des dépenses moins importantes que prévu refacturée par le service des migrations pour le domaine de l’asile. \n \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nContributions d'entretien Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 7'200 6'051 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'136'666 1'205'270 \n\nCoûts des services centraux 434'922 415'694 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'578'788 1'627'015 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe inclut les prestations relatives aux avances de pensions alimentaires et à leur recouvrement. Les coûts et produits \naux comptes 2020 n’appellent pas de commentaire particulier. \n \n \n\n\n\nService de l’action sociale (SASO) \n \n\n443 \n \n\nAide sociale Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 80'900 80'900 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'267'844 1'561'908 \n\nCoûts des services centraux 485'115 537'109 \n\nRevenus 87'800 88'160 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 1'746'059 2'091'758 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe inclut les prestations relatives au conseil et au contrôle des SSR, à l’insertion socio-professionnelle et aux prestations \nà des bénéficiaires de l’aide sociale. L’écart entre les comptes et le budget au niveau des coûts salariaux et de structures ne \ndécoule pas de dépenses réelles supérieures au budget, mais paradoxalement de dépenses moins importantes. Plus \nprécisément, le budget prévoyait une utilisation plus importante du crédit d’engagement du programme d’impulsion, qui implique \nau niveau analytique une diminution des charges du centre de coûts (du fait justement du financement par le crédit). Comme le \ncrédit d’engagement a finalement été moins sollicité que prévu, la diminution de charge du centre de coûts a été moindre qu’au \nbudget et il en résulte des charges de structure plus importantes réparties proportionnellement sur tous les groupes de \nprestations du service et principalement sur les groupes aide sociale et assurance-maladie qui sont les deux plus grands \ngroupes. \n \n \n\nAide à la formation Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 400 0 \n\nCoûts salariaux et de structure 479'620 472'390 \n\nCoûts des services centraux 183'517 161'648 \n\nRevenus 0 85 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 663'536 633'953 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe inclut les prestations relatives aux bourses et aux prêts d'études. Les coûts et produits aux comptes 2020 sont \nconformes au budget et n’appellent pas de commentaire particulier. \n \n \n\nAssurance-maladie (LAMal) Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 0 400 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'865'188 2'133'409 \n\nCoûts des services centraux 713'676 736'233 \n\nRevenus 28'500 7'880 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 2'550'363 2'862'162 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe inclut les prestations relatives à l'octroi des subsides LAMal, à la gestion du contentieux LAMal et à la gestion de \nl'affiliation. Les émoluments facturés pour l’affiliation ont été inférieurs aux prévisions. L’écart entre les comptes et le budget au \nniveau des coûts salariaux et de structures ne découle pas de dépenses réelles supérieures au budget, mais paradoxalement \nde dépenses moins importantes. Plus précisément, le budget prévoyait une utilisation plus importante du crédit d’engagement \ndu programme d’impulsion, qui implique au niveau analytique une diminution des charges du centre de coûts (du fait justement \ndu financement par le crédit). Comme le crédit d’engagement a finalement été moins sollicité que prévu, la diminution de charge \ndu centre de coûts a été moindre qu’au budget et il en résulte des charges de structure plus importantes réparties \nproportionnellement sur tous les groupes de prestations du service et principalement sur les groupes aide sociale et assurance-\nmaladie qui sont les deux plus grands groupes. \n \n \n\n\n\nService de l’action sociale (SASO) \n \n\n444 \n \n\nPolitique d'action sociale Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 91'000 14'560 \n\nCoûts salariaux et de structure 274'816 223'641 \n\nCoûts des services centraux 104'005 76'462 \n\nRevenus 50'000 1'960 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 419'821 312'702 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nCe groupe inclut les différentes prestations de coordination de l'action sociale au niveau cantonal et intercantonal. Les coûts \ndirectement imputables relèvent principalement des indemnisations LAVI, pour lesquelles la provision a pu être réévaluée à la \nbaisse, compensant en grande partie les dépenses réalisées pendant l’année. L’écart d’environ CHF 50'000 qui se retrouve tant \ndans les coûts salariaux que les revenus correspond au montant qui avait été budgété pour l’engagement d’une ressource \ntemporaire dans le cadre de la lutte contre le surendettement. Le projet ayant pris du retard notamment à cause de la crise \nsanitaire, l’engagement n’a finalement eu lieu que début 2021.  \n \n \n\n \n\nCharges nettes de transfert non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nCentres consultation LAVI 355'513 300'000 239'028 \n\nContentieux LAMal 14'863'347 17'501'000 15'336'743 \n\nConvention franco-suisse d’assistance -2'720'310 0 0 \n\nParticipation aux SSR et GSR 4'845'584 4'800'000 4'807'536 \n\nSubventions institutions privées 1'440'740 10'600 10'430 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets 18'784'874 22'611'600 20'393'737 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nUn écart favorable important apparaît aux comptes 2020 au titre du contentieux LAMal. Cet écart découle de la répercussion \nsur les comptes 2020 du ralentissement de l’augmentation des primes d’assurance-maladie et de la conjoncture favorable qui \nont limité les défauts de paiement des primes et participations aux coûts durant les années 2018 et 2019 (sachant qu’il existe \nun décalage d’environ 12 à 18 mois entre le défaut de paiement et la prise en charge par l’État). Ces effets positifs identifiés ont \nété pris en compte de manière trop prudente au moment de l’élaboration du budget 2020. \n \n \n\n \n\nAutres charges nettes non incorp. Comptes Budget Comptes \n\n(CHF) 2019 2020 2020 \n\n    \n\nCharges subventions redistribuées 22'738'273 24'201'400 21'106'625 \n\nFrais de rappel -2'010 0 -1'340 \n\nRevenus divers 0 0 -2'900 \n\nRevenus subventions redistribuées -22'738'273 -24'201'400 -21'106'626 \n\nTotal charges (+) / revenus (-) nets -2'010 0 -4'241 \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLes écarts importants dans les groupes 37 et 47 découlent des charges d’aide matérielle moins élevées à redistribuer entre les \ncommunes dans le cadre de la facture sociale. \n \n \n \n \n\nCharges (+) et revenus (-) nets de transfert non incorporables aux prestations \n\nAutres charges (+) et revenus (-) nets non incorporables aux prestations \n\n\n\nService de l’action sociale (SASO) \n \n\n445 \n \n\n \n\nProjets gérés par crédits d'engagement \n\nStatut \n\nComptes 2019 Budget 2020 Comptes 2020 \n\n(CHF) \n \n\nDépenses / \nCharges \n\nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \nDépenses / \n\nCharges \nRecettes / \nRevenus \n\nTotal net \n\nPI-Réformes En cours 156'810 0 156'810 690'050 0 690'050 61'551 0 61'551 \n\nPrêts d'étude 2020-2023 En cours 0 0 0 150'000 0 150'000 163'275 0 163'275 \n\nPrêts d'études En cours 158'910 314'679 -155'769 0 215'000 -215'000 0 85'702 -85'702 \n\nTotal  315'720 314'679 1'041 840'050 215'000 625'050 224'826 85'702 139'124 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nDans le cadre du crédit du programme d’impulsion, le budget 2020 du SASO prévoyait l’engagement de 2 EPT durant l’année \nentière et un montant de CHF 200’000 pour des mandats externes. Finalement, avec le retard pris dans le projet suite à la crise \nsanitaire, le SASO n’a pas procédé à l’engagement de nouvelles ressources (0,8 des 2 EPT sont déjà occupés depuis 2019) et \nn’a pas octroyé de mandats. Les montants ont été reportés sur les exercices 2021 et 2022.  \n \nLes prêts d’études octroyés, au travers du nouveau crédit d’engagement quadriennal, correspondent aux prévisions et à la \nmoyenne des années précédentes. Les remboursements des prêts octroyés les années précédentes sont en revanche en deçà \ndes prévisions, notamment parce que la crise a limité les capacités de remboursements des bénéficiaires de prêts.\n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires\n\nLes chiffres indiqués dans le présent tableau correspondent à la part de 60% supportée par l’État pour les différentes \ncomposantes de la facture sociale (art. 25c RELASoc), les communes assumant les autres 40% des charges. Les montants \nprésentés sont exprimés en charges nettes ; ils correspondent pour chaque composante aux dépenses diminuées des \nsubventions fédérales et des remboursements de prestations. \n \nGlobalement le résultat de la facture sociale 2020 montre que les prestations qui la composent n’ont pas été significativement \nimpactées par la crise économique liée à la pandémie, grâce au dispositif déployé en amont par la Confédération et le Canton. \nDeux domaines font exception, à savoir l’intégration socio-professionnelle, car des moyens supplémentaires ont été déployés \npar le service de l’emploi pour éviter une diminution des places de travail dans le canton, et les avances de contributions \nd’entretien, car l’effet de la crise se fait sentir à la fois sur la situation financière des débiteurs de pensions et celle des créanciers \nalimentaires. \n \nLe résultat de la facture sociale 2020 montre également un écart favorable important par rapport au budget. Cet écart important \nqui apparaît entre les comptes et le budget s’explique globalement par le fait que le budget 2020 a été élaboré sur une base \ntrop prudente, en particulier pour les composantes « Subsides LAMal » et « Aide sociale ». Après plusieurs années \nd’augmentation, les dépenses de la facture sociale se sont stabilisées en 2017, puis ont connu des baisses importantes en 2018 \net 2019. Cette évolution s’est réalisée grâce à une conjoncture économique favorable à partir de 2018, qui s’est combinée aux \neffets des différentes réformes entreprises ces dernières années. Ainsi, lors de l’élaboration du budget 2020 dans le courant du \n1er semestre 2019, le début de baisse des dépenses à peine constaté aux comptes 2018 n’a pas été pris en compte dans sa \njuste dimension, conduisant à un budget 2020 surestimé. \n \nPar rapport au résultat 2019, la facture sociale 2020 présente une augmentation significative. Les causes de cette augmentation \npeuvent être clairement identifiées dans les composantes « Subsides LAMal », « Intégration socio-professionnelle » et « Social \n\nCharges (+) / revenus (-) nets de Comptes Budget Comptes\n\nla facture sociale  (CHF) 2019 2020 2020\n\nAide sociale 64'656'493 68'748'200 62'281'068\n\nAlfa Sal 3'430'837 3'475'600 3'406'824\n\nAvances contribution d'entretien 211'191 420'000 467'370\n\nBourses d'études 3'013'571 3'012'000 3'521'347\n\nFinancement LACI 2'609'370 2'850'700 2'983'800\n\nIntégration socio-professionnelle 6'086'524 6'162'380 7'285'430\n\nLutte contre les abus 856'519 1'039'900 688'753\n\nPartenariat social privé 1'567'695 2'813'600 2'842'270\n\nSubsides LAMal 35'432'636 43'448'300 40'104'770\n\nTotal charges (+) et revenus (-) nets 117'864'836 131'970'680 123'581'632\n\nProjets gérés par crédit d’engagement \n\nFacture sociale \n\n\n\nService de l’action sociale (SASO) \n \n\n446 \n \n\nprivé ». S’agissant des subsides LAMal, l’explication relève de l’augmentation des primes d’assurance-maladie qui a conduit à \nune réévaluation des subsides versés aux bénéficiaires, alors que le nombre de bénéficiaires est en revanche resté stable. Cette \névolution des primes, sur laquelle le canton et les communes ont très peu d’emprise n’est pas une surprise et se répète depuis \nplusieurs années maintenant. L’augmentation en matière d’intégration socio-professionnelle, relève quant à elle des dépenses \nsupplémentaires engagées pour répondre à la crise économique liée à la pandémie. Le troisième écart, qui concerne la \ncomposante « Social privé », résulte de l'entrée dans la facture sociale en 2020 des dépenses relatives au SAVI (Service d'aide \naux victimes, qui dépend de la Fondation neuchâteloise pour la coordination de l’action sociale / FAS), opération validée \npréalablement par le Conseil de la facture sociale. \n \nFinalement, la facture sociale 2020 enregistre également la sortie du « pot commun » de dépenses d’aide sociale de la ville de \nLa Chaux-de-Fonds. En effet, suite à l’identification d’un dommage à la facture sociale dans le cadre du contrôle sur site mené \npar l’ODAS, un montant de CHF 1'441'950 a été sorti de la facture sociale et laissé à charge de La Chaux-de-Fonds, après \naccord avec celle-ci. Ce montant représente la majeure partie du dommage qui a été identifié. Un second montant résiduel fera \nl’objet d’un traitement approfondi en 2021 et sera pris en compte lors du bouclement provisoire de la facture sociale 2021 pour \nsolde de tout compte. \n \nLes dépenses nettes qui sont transférées au SASO par d’autres services sont commentées dans les centres de profit spécifiques \n(SEAS, SMIG, SEMP).\n \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nSeules quelques heures relatives à des tâches d'organisation interne ont été saisies au début de la crise. Par la suite, il n'a pas \nété identifié d'heures ni de dépenses spécifiquement dues à la pandémie. \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService de l'action sociale                             82 \n\nVide1\n\nTotal                             82 \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\n \n\n447 \n \n\n Service de la statistique (STAT) \n \n\nMissions principales \n \n\nLes missions du service de statistique (STAT), listées dans la loi sur la statistique cantonale (LStat) du 25 janvier 2011, sont les \nsuivantes :  \n \n• fournir aux autorités cantonales et communales ainsi qu'à la collectivité des informations statistiques pertinentes, \n\nsignificatives, fiables et cohérentes ; \n• collecter, produire, traiter, analyser et stocker des données à but statistique sur la base de principes scientifiques choisis \n\nen toute indépendance, dans le respect de la charte de la statistique publique suisse ; \n• contribuer au développement du système suisse d'information statistique en collaborant avec la Confédération, les autres \n\ncantons, les communes, les organismes régionaux, les milieux scientifiques, les milieux économiques, les partenaires \nsociaux et la corporation statistique internationale. \n\n \n \n\nÉvolution de l’environnement et des tâches \n \n\nEn tant que service central, STAT est non seulement à la disposition du Conseil d'État et des services de l'administration, mais \naussi des entreprises publiques et privées ainsi que du public en général. Grâce à sa vision transversale, le service recherche \ndes solutions, autant informatiques que scientifiques ou méthodologiques, qui puissent répondre à l'ensemble des demandes. \n \nLe domaine de la statistique étant en perpétuel mouvement, le service veille à adapter ses méthodes de travail aux réalités et \naux nouveaux modes d'accès et de stockage des données administratives. Ainsi, en plus de la mise à disposition de statistiques \npubliques, il développe des compétences de plus en plus pointues dans de nombreux domaines du traitement de données \nstatistiques, notamment :  \n \n• exploitation de données issues de registres administratifs ou de bases de données complexes ; \n• expertise et conseil sur le traitement de données ; \n• la création d’indicateurs statistiques, visualisation synthétique et dynamique d’indicateurs statistiques, ou encore \n\nméthodologie statistique en général (échantillonnage et sondage, représentativité, principes de dénombrement). \n \nAu cours d’une année 2020 marquée par la pandémie, le service a apporté ses compétences et son expertise, notamment pour \nle traitement des données et pour la visualisation des statistiques COVID-19. \n \nDans le cadre du Programme d’impulsion initié par le Conseil d’État, une collaboration nouvelle s’est instaurée entre STAT et \nl’Office d’organisation (OORG). L’objectif est de doter l’État d’outils de pilotage (tableaux de bord) pour l’ensemble de \nl’administration cantonale. Dans l’esprit de la loi sur la statistique cantonale, les compétences statistiques pour ce projet sont \ncentralisées à STAT et les aspects financiers sont gérés par l’OORG. \n \nEnfin, le STAT propose de plus en plus de prestations externes, sous la forme de mandats. Les principaux se sont concrétisés \npar des contrats de prestations, notamment avec arcjurassien.ch et le Canton du Jura. Ces deux projets d’importance ont fait \nl’objet d’une actualisation des conditions contractuelles, avec les signatures de reconduction de ces deux mandats. Différents \nprojets, de dimension et d’intensité variables, se réalisent également avec les communes neuchâteloises, avec l’Office fédéra l \nde la statistique (OFS), avec d’autres cantons, voire également avec l’étranger (INSEE Bourgogne-Franche-Comté). \n \n \n\nActivités et réalisations \n \n\nAnalyse et conseil \n\nDans son rôle de service central et transversal, le STAT fournit de nombreuses prestations à l’interne de l’administration \nnotamment en termes de conseil et d’appui, par exemple dans les domaines du dénombrement des logements et locaux vacants, \nde la santé pour les statistiques sur le coronavirus, de la démographie ou encore du marché du travail et de la méthodologie \nstatistique. \n \nLe STAT a également conseillé et renseigné des entités externes à l’administration, notamment des communes du canton pour \ndifférentes analyses statistiques, mais également pour des travaux d’harmonisation de données. En tant que service de \ncoordination entre la Confédération, le canton et les communes pour les travaux en lien avec la statistique de la construction, le \nSTAT a joué son rôle de support et d’accompagnement dans la saisie des informations pour la Confédération, dans le registre \nfédéral des bâtiments et des logements (RegBL). Le service veille en particulier à assurer la qualité et la comparabilité des \ndonnées. En outre, diverses demandes sont régulièrement formulées par la presse, afin de disposer d’informations statistiques \nofficielles pour le Canton de Neuchâtel. \n \n \n \n \n \n\n\n\nService de la statistique (STAT) \n \n\n448 \n \n\nLe STAT est intervenu dans de nombreux projets, en tant que responsable du projet ou en tant qu’expert statistique. Parmi les \nprincipaux, on peut citer : \n \n• l’observatoire statistique transfrontalier de l’Arc jurassien (OSTAJ), pour lequel une analyse sur l’eau et ses usages a été \n\nréalisée, une étude sur la mobilité des frontaliers, quelques statistiques sur la pandémie COVID-19 synthétisées dans une \nfiche et un point de situation sur le secteur de l’horlogerie a également été produit ; \n\n• la production de statistiques conjoncturelles et de statistiques du marché du travail (emploi, chômage, salaires) ; \n• la réalisation de prestations pour le Canton du Jura, en particulier la mise à jour de leur site Internet, la diffusion de six \n\ninfolettres statistiques, la production d’un mémento statistique en format de poche, ainsi que les réponses aux diverses \ndemandes statistiques ; \n\n• la réalisation de travaux statistiques pour le rapport social jurassien, avec des compléments et approfondissements \nsollicités ; \n\n• la mise en production de la nouvelle base de données de stockage du STAT, afin de rationaliser, d’optimiser et de sécuriser \nles accès aux données ; \n\n• la refonte et l’optimisation de l’outil de saisie des logements et locaux vacants, en lien avec l’enquête annuelle réalisée \nauprès des gérances et des communes ; \n\n• l’actualisation et la diffusion du rapport social neuchâtelois, avec une partie d’analyse du risque de pauvreté, notamment \nbasée sur les données fiscales de l’année 2017 ; \n\n• la mise en place et la production de tableaux de bord pour l’administration cantonale et les directions de départements en \nparticulier ; \n\n• la mise à jour des tableaux de bord du Conseil d’État pour visualiser l’avancement des travaux liés au programme de \nlégislature ; \n\n• la production et l’analyse des statistiques de l’éducation et de la formation, non seulement pour les services de \nl’administration cantonale, mais également pour l’Office fédéral de la statistique (OFS) ; \n\n• la production du rapport annuel de la statistique financière et des fiches financières des communes neuchâteloises ; \n• la réalisation et la production de statistiques sur les mouvements migratoires ; \n• la production, l’analyse et la diffusion des résultats du recensement de la population, basé sur des extractions des registres \n\ndes habitants ; ces extractions permettent non seulement de dénombrer la population du canton en fin d’année, mais \négalement d’étudier les flux entrant et sortant du canton. \n\n \nCoordination et représentation \n\nLe service de statistique participe régulièrement aux conférences fédérales et intercantonales de la statistique publique. En \n2020, quatre réunions se sont tenues avec les services et offices collègues des autres cantons. De même, en tant que signataire \nde la Charte de la statistique publique suisse, le STAT fait partie du système statistique national. Sa fonction de vice-président \nde la CORSTAT (Conférence des offices régionaux de statistique) permet au chef de service du STAT de prendre part aux \ndiscussions et aux décisions des organes faîtiers de la statistique suisse. En outre, le STAT représente les cantons latins dans \nle groupe d’experts suisse de la statistique économique. \n \nPrestations transversales \n\nDans le cadre des activités de direction du service, un accent particulier a été porté en 2020 sur différentes tâches de ressources \nhumaines : recrutement organisation du service liées à deux remplacements de congé maternité, un poste en collaboration avec \nle SEMP, un poste de spécialiste RPT et un poste de chef de projet statistique. En 2020, le service a en outre accueilli un \nstagiaire en insertion socio-professionnelle (ISP) et un stagiaire de Master en statistique de l’Université de Neuchâtel. \n \nEn 2020, grâce à son rôle central et transversal, STAT a assumé ses différentes tâches au service de l’administration cantonale \net produit les forfaits analytiques mensuels sur la demande du service financier. En outre, le service de statistique tient à rester \ntoujours performant et efficient dans le traitement des données, qui sont de plus en plus nombreuses et de plus en plus \ncomplexes. Le potentiel d’analyses, basées sur des données issues de registres administratifs, est énorme et nécessite des \nconnaissances approfondies ainsi que des outils informatiques de pointe. C’est pourquoi le service améliore continuellement \nses prestations au niveau de la visualisation des données et de divers moyens informatiques pour optimiser la réalisation de \nses travaux. Dans le cadre de cette recherche de l’efficience optimale, le STAT a entamé les travaux de changement de logiciel \nstatistique de référence (abandon de SAS au profit de R, logiciel libre), permettant ainsi à moyen terme de réaliser des \néconomies de licences informatiques. \n \n  \n\n\n\nService de la statistique (STAT) \n \n\n449 \n \n\nRésultat financier \n \n \n\nCompte de résultats : charges et revenus par nature \n \n\nCompte de résultats détaillé Comptes Budget Comptes Écart C2020 - B2020 Écart C2020 - C2019 \n\n(CHF) 2019 2020 2020 CHF % CHF % \n\nvide 1 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRevenus d'exploitation 357'482 1'026'521 820'869 -205'652 -20.0% +463'388 +129.6% \n\nvide 2 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n40  Revenus fiscaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n41  Patentes et concessions 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n42  Taxes 199'723 212'500 184'700 -27'800 -13.1% -15'023 -7.5% \n\n43  Revenus divers 19'459 53'700 18'993 -34'708 -64.6% -466 -2.4% \n\n45  Prélèvements sur les fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n46  Revenus de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n47  Subventions à redistribuer 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n49  Imputations internes 138'300 760'321 617'177 -143'144 -18.8% +478'877 +346.3% \n\nvide 3 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nCharges d'exploitation 1'205'769 1'499'533 1'455'415 -44'118 -2.9% +249'646 +20.7% \n\nvide 4 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n30  Charges de personnel 1'027'102 1'137'152 1'084'306 -52'846 -4.6% +57'204 +5.6% \n\n31  Biens, services et autres charges d'expl. 178'667 228'000 177'539 -50'461 -22.1% -1'128 -0.6% \n\n33  Amortissements du patrimoine administratif 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n35  Attributions aux fonds et fin. spéciaux 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n36  Charges de transfert 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n37  Subventions redistribuées 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n39  Imputations internes 0 134'381 193'571 +59'190 +44.0% +193'571 -- \n\nvide 5 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat d'exploitation -848'288 -473'012 -634'546 -161'534 -34.2% +213'742 +25.2% \n\nvide 6 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n44  Revenus financiers 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n34  Charges financières 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat de financement 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 8 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat opérationnel -848'288 -473'012 -634'546 -161'534 -34.2% +213'742 +25.2% \n\nvide 9 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n48  Revenus extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\n38  Charges extraordinaires 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat extraordinaire 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nvide 11 0 0 0 0 -- 0 -- \n\nRésultat total -848'288 -473'012 -634'546 -161'534 -34.2% +213'742 +25.2% \n\n       Personnel administratif        \n\n       Postes occupés au 31.12 9.00 10.00 9.00 -1.00 -10.0% +0.00 0.0% \n\n       Emplois équivalents plein-temps au 31.12 7.40 7.90 7.40 -0.50 -6.3% +0.00 0.0% \n \n\n \n\nCommentaires \n\nLes revenus (groupes 42 et 43) sont inférieurs aux comptes en raison notamment de la revue à la baisse, tant au niveau des \nrevenus et des charges, du contrat avec arcjurassien.ch, des demandes moindres dans les prestations auprès des communes \nneuchâteloises ainsi qu'un mandat supplémentaire pour le Canton du Jura ne s'est finalement pas concrétisé. \n \nL'écart constaté dans le groupe 30 est dû essentiellement au poste de chef-fe de projet RPT (0,5 EPT prévu) qui n'a pas été \nrepourvu. Le solde des autres charges a été maîtrisé. \n \nLes ressources prévues pour la réalisation du système de pilotage (cockpit) pour les départements et les services de \nl’administration cantonale figurent dans les comptes de l’OORG sous le programme d’impulsion. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService de la statistique (STAT) \n \n\n450 \n \n\nÉvolution du compte de résultats \n \n   \n\n   \n \n \n\nRésultat analytique \n\n \nCoûts (+) et revenus (-) nets des groupes de prestations \n\nAnalyse et conseil Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n      \n\nCharges directes 221'700 173'158 \n\nCoûts salariaux et de structure 1'058'547 1'072'801 \n\nCoûts des services centraux 192'429 191'112 \n\nRevenus 288'700 226'193 \n\nRevenus de la facturation des services \ncentraux \n\n737'821 594'677 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 446'155 616'203 \n\n \n\nCommentaires\n\nLes charges directes et les revenus ont été réduits, en particulier pour le contrat avec arjurassien.ch (mandat OSTAJ). Les \nrevenus de la facturation des services centraux ont été moins élevés que prévu au budget. Une partie des heures initialement \nimputées aux services ont été imputées sur des activités propres au service de statistique (par exemple : enquête logements \nvacants, travaux préparatoires pour les cockpits). \n \n \n\nCoordination et relais Budget Comptes \n\n(CHF) 2020 2020 \n\n   \nCharges directes 2'600 1'961 \n\nCoûts salariaux et de structure 20'617 13'552 \n\nCoûts des services centraux 3'640 2'379 \n\nRevenus 0 0 \n\nCoûts nets (+) / Revenus nets (-) 26'857 17'891 \n \n\n \n\nCommentaires\n\nLes coûts et les produits directs de ce groupe sont générés par les prestations de coordination intercantonale ainsi que les frais \nde représentation auprès de la Confédération. Les heures réalisées pour ce groupe de prestations ont été moins élevées que \nprévu en raison de la pandémie qui a entraîné l’annulation de plusieurs manifestations et conférences. \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\nService de la statistique (STAT) \n \n\n451 \n \n\n \n\n \n \n\nCommentaires \n\nLe service de statistique a participé à quelques travaux liés à la pandémie COVID-19, notamment pour le traitement de données. \nUne petite partie des heures est mentionnée dans le tableau ci-dessus, le reste a été affecté aux prestations standards de STAT. \n\nHeures internes COVID-19 Nombre d'heures\n\n(CHF) au 31.12.2020\n\nVide1\nService de statistique                               5 \n\nVide1\n\nTotal                               5 \n\nIncidences financières relatives à la pandémie COVID-19 \n\n\n\tTOME 2_maquetteC20_vCE.pdf\n\n