name: KR 6. Dezember 2021; Versandunterlagen gesamt

text: \n  \n \n\nKantonsrat \n\n \n\n \n\nBüro des Kantonsrates \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nkantonsrat@ar.ch \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBüro des Kantonsrates, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/1 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 11. November 2021 / agi \n\nKantonsratssitzung vom 6. Dezember 2021; Einladung, Traktandenliste und Unterlagen \n\n \n\n \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\n \n\nWir freuen uns, Sie im Namen des Büros des Kantonsrates zur vierten Sitzung des Amtsjahres 2021/2022 \n\neinzuladen. Diese findet am Montag, 6. Dezember 2021, ab 08.15 Uhr, in der Mehrzweckanlage Dorf, Walzen-\n\nhausen, statt. \n\n \n\nTraktandenliste \n\n \n\n1.  Eröffnung durch die Kantonsratspräsidentin \n   \n\n2. 2000.264 Aufgaben- und Finanzplan 2023–2025; Kenntnisnahme \n   \n\n3. 3000.129 Kantonsschule Trogen; Globalkredit mit Leistungsauftrag 2022; Genehmigung \n   \n\n4. 6000.541 Gefängnisse Gmünden; Globalkredit mit Leistungsauftrag 2022; Genehmigung \n   \n\n5. 2000.228 Voranschlag 2022; Genehmigung \n   \n\n6. 6000.371 Kantonales Datenschutzgesetz, Teilrevision; 1. Lesung \n\n    \n\n \n\nDiesem Versand liegen sämtliche Unterlagen zu den Traktanden 2 bis 6 bei. \n\n \n\n \n\nIm Namen des Büros des Kantonsrates \n\n \n\n \n\n  \n\nClaudia Frischknecht, Präsidentin Sabrina Baumgartner, Leiterin Parlamentsdienst \n\n\n\n  \n \n\nRegierungsrat \n \n \n\nRegierungsgebäude \n9102 Herisau \nTel. 071 353 61 11 \nFax. 071 353 68 64 \nkantonskanzlei@ar.ch \nwww.ar.ch \n Regierungsrat, 9102 Herisau \n\n \n\n \n\nSeite 1/2 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 26. Oktober 2021 \n\n2000.264 \nAufgaben- und Finanzplan 2023–2025; Kenntnisnahme \n \n1. Bericht und Antrag des Regierungsrates vom 26. Oktober 2021 \n\nSehr geehrter Frau Kantonsratspräsidentin \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n \n\nArt. 10 des Finanzhaushaltsgesetzes (bGS 612.0) sieht vor, dass der Regierungsrat jährlich einen Aufgaben- \n\nund Finanzplan (AFP) erstellt, der die mittelfristige Entwicklung von Leistungen und Finanzen aufzeigt. \n\n \n\nGestützt auf Art. 75 der Kantonsverfassung (bGS 111.1) unterbreitet Ihnen der Regierungsrat den \n\nAFP 2023–2025 zur Kenntnisnahme. \n  \n\n\n\n \n\nSeite 2/2 \n\nB. Antrag \n\n \n\nDer Regierungsrat beantragt Ihnen, den Aufgaben- und Finanzplan 2023–2025 zur Kenntnis zu nehmen. \n\nIm Namen des Regierungsrates \n\n \n\nSign. Dölf Biasotto sign. Roger Nobs \n\n \n\nDölf Biasotto, Landammann Roger Nobs, Ratschreiber \n\n \n\n \n\n \n\nBeilagen \n\nBeilage 1 Aufgaben- und Finanzplan 2023–2025 \n\n \n\n\n\n \n\n \n\n \n \n \n\n \n\n \n\nAufgaben- und Finanzplan 2023–2025\n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  2 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nImpressum  \n\nAppenzell Ausserrhoden  \n\nDepartement Finanzen  \n\nAmt für Finanzen, Regierungsgebäude, 9102 Herisau  \n\nwww.ar.ch  \n\n  \n\nVertrieb  \n\nKantonskanzlei, Dienstleistungs- und Materialzentrale \n\nRegierungsgebäude, 9102 Herisau  \n\nmaterialzentrale@ar.ch \n\n \n\nHerisau, Oktober 2021 \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  3 \n\n \n\nInhaltsverzeichnis \n\nZahlen im Überblick ..................................................................................................................................... 4 \n\nZusammenfassung ....................................................................................................................................... 5 \n\n1 Planung des Kantons ................................................................................................................... 6 \n\n1.1 Ausgangslage ................................................................................................................................. 6 \n\n1.2 Regierungsprogramm 2020–2023 .................................................................................................. 7 \n\n1.3 Finanzpolitische Ziele ................................................................................................................... 11 \n\n1.4 Ergebnis ....................................................................................................................................... 12 \n\n1.5 Investitionen ................................................................................................................................. 17 \n\n1.6 Geldfluss....................................................................................................................................... 19 \n\n1.7 Vermögen und Verschuldung ....................................................................................................... 20 \n\n1.8 Finanzkennzahlen ........................................................................................................................ 22 \n\n1.9 Risiken im Aufgaben- und Finanzplan .......................................................................................... 23 \n\n2 Planung der Departemente und Ämter ..................................................................................... 25 \n\n2.1 Kantonskanzlei ............................................................................................................................. 25 \n\n2.2 Departement Finanzen ................................................................................................................. 39 \n\n2.3 Departement Bildung und Kultur .................................................................................................. 71 \n\n2.4 Departement Gesundheit und Soziales ...................................................................................... 101 \n\n2.5 Departement Bau und Volkswirtschaft ....................................................................................... 133 \n\n2.6 Departement Inneres und Sicherheit .......................................................................................... 172 \n\n3 Behörden und Rechtspflege.................................................................................................... 196 \n\n3.1 Kantonsrat .................................................................................................................................. 196 \n\n3.2 Regierungsrat ............................................................................................................................. 197 \n\n3.3 Gerichtsbehörden ....................................................................................................................... 198 \n\n3.4 Finanzkontrolle ........................................................................................................................... 200 \n\n3.5 Datenschutz-Kontrollorgan ......................................................................................................... 202 \n\n4 Anhang ...................................................................................................................................... 203 \n\n4.1 Investitionsliste ........................................................................................................................... 203 \n\n4.2 Stellenspiegel ............................................................................................................................. 209 \n\n4.3 Abkürzungsverzeichnis............................................................................................................... 211 \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  4 \n\n \n\nZahlen im Überblick \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nPR \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nErfolgsrechnung        \n\nOrdentlicher Aufwand 470'861 468'310 484'311 479'778 489'815 483'767 487'884 \n\nOrdentlicher Ertrag 464'277 458'247 500'095 489'816 491'743 488'021 490'855 \n\nOrdentliches Ergebnis -6'584 -10'063 15'783 10'038 1'928 4'253 2'971 \n\nAusserordentlicher Aufwand 104 0 0 0 0 0 0 \n\nAusserordentlicher Ertrag 10'445 10'856 10'407 10'399 10'394 85 80 \n\nEinlagen Spezialfinanzierungen und \nFonds im EK  \n\n39 33 330 4 4 6'934 6'862 \n\nEntnahmen Spezialfinanzierungen und \nFonds im EK \n\n5'765 4'083 3'239 3'488 3'758 2'297 2'286 \n\nGesamtergebnis 9'483 4'843 29'100 23'920 16'076 -299 -1'526 \n\n         \n\nInvestitionsrechnung        \n\nTotal Ausgaben 24'333 38'596 31'335 41'641 52'453 56'433 48'154 \n\nTotal Einnahmen 15'134 8'575 6'621 11'874 18'350 21'437 17'290 \n\nNettoinvestitionen 9'199 30'020 24'713 29'767 34'102 34'995 30'864 \n\n        \n\nFinanzierung und Geldfluss        \n\nGeldzufluss (+) / Geldabfluss (-) aus \noperativer Tätigkeit \n\n47'088 10'638 40'509 33'432 25'008 18'867 18'014 \n\nGeldzufluss (+) / Geldabfluss (-) aus In-\nvestitions- und Anlagentätigkeit \n\n-16'363 -30'021 -24'714 -29'768 -34'103 -34'996 -30'864 \n\nFinanzierungsüberschuss (+) /  \n-fehlbetrag (-) \n\n30'725 -19'383 15'795 3'664 -9'095 -16'129 -12'851 \n\n        \n\nKennzahlen        \n\nNettoverschuldungsquotient 14.8% 28.8% 6.1% 4.2% 8.0% 14.8% 20.2% \n\nSelbstfinanzierungsgrad 216.4% 38.1% 163.9% 112.3% 73.3% 53.9% 58.4% \n\nZinsbelastungsanteil 0.13% 0.12% 0.11% 0.11% 0.05% 0.05% 0.05% \n\n        \n\nVolkswirtschaftliche Referenzgrössen        \n\nWachstum reales Bruttoinlandprodukt -2.4% 3.8% 3.2% 3.4% 2.2% 1.7% 1.6% \n\nGenerelle Teuerung -0.7% -0.1% 0.5% 0.8% 0.5% 0.5% 0.5% \n\nKurzfristige Zinsen (3 Monate) -0.7% -0.8% -0.7% -0.7% -0.7% -0.5% -0.2% \n\nRE = Rechnung | VA = Voranschlag | PR = Prognose | AFP = Aufgaben- und Finanzplan \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  5 \n\n \n\nZusammenfassung \n\nDie Basis der Planungsperiode 2022‒2025 bildet das «Corona-Jahr» 2020, welches trotz der Zusatzkosten \n\naufgrund der Pandemie mit einem Ertragsüberschuss abschloss. Die Auswirkungen daraus sind in die vorlie-\n\ngende Planung eingeflossen. Ein Ende der Pandemie ist noch nicht absehbar. Es wird davon ausgegangen, \n\ndass auch das Jahr 2022 davon betroffen sein wird. Wirtschaftlich sind die Einbussen kleiner als ursprünglich \n\nangenommen, entsprechend dürften auch die Auswirkungen auf die Steuererträge geringer ausfallen. \n\nEine weitere Entlastung entsteht durch die höhere Gewinnausschüttung der Schweizerischen Nationalbank \n\n(SNB). Im Jahr 2020 schüttete die SNB einen Gewinnanteil von 4 Mia. Franken, im Jahr 2021 gar 6 Mia. \n\nFranken aus, was für Appenzell Ausserrhoden eine Ausschüttung in der Höhe von 25.7 Mio. Franken bedeu-\n\ntet. Auch im Voranschlagsjahr 2022 wird nochmals vom gleichen Betrag ausgegangen. In den Planjahren \n\n2023–2025 ist eine reduzierte Ausschüttung von 4 Mia. Franken bzw. 2 Mia. Frankenvorgesehen. Der Finanz-\n\nhaushalt von Appenzell Ausserrhoden soll nicht von einer möglichst hohen Ausschüttung der SNB abhängen. \n\nDer Regierungsrat hält weiterhin daran fest, die Verschuldung von Appenzell Ausserrhoden mittelfristig zu \n\nstabilisieren und langfristig abzubauen. Die weniger drastischen Auswirkungen der Corona-Pandemie, das \n\nSteuerwachstum und die zusätzlichen Erträge der SNB haben die Zukunftsaussichten verbessert. So können \n\nunter Einhaltung der finanzpolitischen Zielsetzungen wachstumsfördernde Investitionen getätigt und das \n\nRegierungsprogramm weiterverfolgt werden. \n\nIm vorliegenden Aufgaben- und Finanzplan (AFP) wird das Ziel eines ausgeglichenen Haushalts auf opera-\n\ntiver Stufe erreicht. Das ordentliche Ergebnis weist durchschnittlich einen Ertragsüberschuss in der Höhe \n\nvon 4.8 Mio. Franken aus. Wesentlicher Bestandteil des ausserordentlichen Ergebnisses ist die Entnahme \n\naus der Aufwertungsreserve von je 10.3 Mio. Franken pro Jahr. Nachdem die Aufwertungsreserven Ende \n\n2023 aufgebraucht sind, fallen auch die Abschreibungen der im Übergang zum HRM2 gemachten Aufwer-\n\ntungen des Verwaltungsvermögens weg. Dies verbessert das operative Ergebnis ab dem Planjahr 2024. \n\nDas Gesamtergebnis bewegt sich durchschnittlich bei 9.5 Mio. Franken. Das entspricht gegenüber dem letz-\n\nten AFP einer Verbesserung von 3.8 Mio. Franken. \n\nIn der Investitionsrechnung stellt die Optimierung des Psychiatrischen Zentrums AR eine wesentliche Position \n\ndar. Die Realisierung wurde durch Projektüberarbeitungen verzögert. Nachdem der Regierungsrat im letzten \n\nJahr die Arbeiten am Haus III sistiert hat, kann mit der vorgelegten Gesamtarealstrategie die Realisierung fortge-\n\nsetzt werden. Das Wettbewerbsverfahren für die Weiterentwicklung der Strafanstalten Gmünden und den \n\nNeubau der Prüfstelle der Motorfahrzeugkontrolle (MFK) ist abgeschlossen. Die Investitionssumme muss \n\nnochmals überprüft werden, eine Realisierung ist in den Jahren 2025–2028 vorgesehen. Das Ostschweizer \n\nKinderspital erhält für den Neubau in den Jahren 2022–2025 ein Darlehen in der Höhe von 11.6 Mio. Franken. \n\nDie Finanzierungsrechnung zeigt, dass auch in Zukunft der Geldzufluss aus operativer Tätigkeit den Geld-\n\nabfluss aus Investitions- und Anlagetätigkeit nicht ausgleichen kann. Die Finanzierungsfehlbeträge zwischen \n\n2023 und 2025 von gesamthaft 38.1 Mio. Franken sind trotz der erwähnten Verbesserungen gegenüber \n\ndem letzten AFP in ähnlicher Höhe geblieben. Dank den Besserabschlüssen der letzten Jahre kann dies \n\nvon der Verschuldungshöhe her verkraftet werden.  \n\nDie Kennzahlen erster Priorität zeigen ein verbessertes Bild. Der Nettoverschuldungsquotient steigt auf 20 % \n\nund liegt damit unter dem finanzpolitischen Ziel von 35 %. Das beim Selbstfinanzierungsgrad angestrebte Ziel \n\nvon 100 % kann mit einem Durchschnitt von 74 % in den Planjahren 2022–2025 nicht erreicht werden. Be-\n\ndingt durch die tiefen Zinsen am Geld- und Kapitalmarkt liegt der Zinsbelastungsanteil aber weiterhin sehr tief. \n\nDie volkswirtschaftlichen Eckwerte und die mittelfristigen Aussichten entsprechen grundsätzlich der Kon-\n\njunkturprognose der Expertengruppe des Staatssekretariates für Wirtschaft (SECO, September 2021). \n\nDiese wurde im laufenden Jahr mehrmals korrigiert. Die vorliegende Planung beruht auf einem BIP-Wachs-\n\ntum von 3.4 %. Die Unsicherheiten bezüglich der konjunkturellen und gesundheitlichen Risiken bestehen nach \n\nwie vor. Insbesondere lässt eine mögliche Entwicklung der Corona-Pandemie mehrere Szenarien zu. \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  6 \n\n \n\n1 Planung des Kantons \n\n1.1 Ausgangslage \n\nAuch das Jahr 2021 war nochmals geprägt durch die Corona-Pandemie. Kurz vor Weihnachten 2020 be-\n\nschloss der Bundesrat den zweiten Lockdown. Die Gastronomiebetriebe und viele öffentliche und private \n\nEinrichtungen wurden geschlossen. Die Bevölkerung wurde wieder dazu aufgefordert, zu Hause zu bleiben. \n\nHomeoffice wurde wo immer möglich angeordnet. Erst Ende Mai 2021 durften die Restaurants die Innen-\n\nräume wieder öffnen. Die Kantone durften Grossveranstaltungen mit bis zu 3'000 Besuchern bewilligen. \n\nDen Veranstaltern fehlte dennoch die Planungssicherheit, um Anlässe durchzuführen. \n\nAppenzell Ausserrhoden beteiligt sich seit Ende Januar 2021 am Härtefallprogramm des Bundes. Mit den \n\nUnterstützungsbeiträgen werden die ungedeckten Fixkosten der Betriebe beglichen, welche aufgrund der \n\nMassnahmen des Bundes zur Bekämpfung der Pandemie Umsatzeinbussen hinnehmen mussten. Es sind \n\nüber 280 Gesuche inklusive Wiedererwägungen eingegangen und bearbeitet worden. In der Prognose \n\n2021 sind Zahlungen von 9.2 Mio. Franken enthalten. Unter Abzug der Bundesgelder entstehen für den \n\nKanton Kosten von 2.9 Mio. Franken. \n\nDas Staatssekretariat für Wirtschaft rechnet aktuell für 2021 mit einem realen BIP-Wachstum von 3.2 %. Im \n\nVoranschlagsjahr 2022 wird ein Wachstum von 3.4 % erwartet. Die Konjunkturerholung sollte sich wie \n\nerwartet fortsetzen, allerdings zunächst etwas weniger dynamisch als bisher prognostiziert. Das Risiko von \n\nRückschlägen aufgrund der Entwicklung der Pandemie kann nicht ausgeschlossen werden. Stark ein-\n\nschränkende gesundheitspolitische Massnahmen würden massiv auf der Erholung lasten, etwa bei der Ver-\n\nbreitung allfälliger Virusvarianten mit einer stark herabgesetzten Wirksamkeit der Impfstoffe. \n\nIm 2021 dürfte ein positives operatives Ergebnis erreicht werden, insbesondere dank der 6 Mia. Franken \n\nAusschüttung der SNB und den höheren Steuereinnahmen. Voraussichtlich fällt es gegenüber dem Voran-\n\nschlag um 25.8 Mio. Franken besser aus. In der Prognose kann der Fiskalertrag um 13.3 Mio. Franken \n\nnach oben korrigiert werden. Der coronabedingte Einbruch ist damit wesentlich tiefer als noch im Herbst \n\n2020 erwartet. Die Leistungen im Gesundheitswesen sind rund 2.8 Mio. Franken tiefer prognostiziert. Eine \n\nallfällige Wertberichtigung der Beteiligung am Spitalverbund AR (SVAR) wurde mit 4.9 Mio. Franken aufge-\n\nnommen. Diese beruht auf dem Mid-Case-Szenario, welches der SVAR anlässlich des Halbjahresabschlus-\n\nses im August 2021 präsentierte. Das Gesamtergebnis der Prognose weicht gegenüber dem Voranschlag um \n\n24.3 Mio. Franken ab. Es weist einen Ertragsüberschuss in der Höhe von 29.1 Mio. Franken aus. Im Ver-\n\ngleich zum Jahr 2020 fällt es voraussichtlich 19.6 Mio. Franken besser aus. \n\nIm letzten AFP wurde aufgrund der finanzpolitischen Zielsetzung eines ausgeglichenen Haushalts und zur \n\nStabilisierung der Verschuldung ein Stabilisierungsprogramm aufgegleist. Das Grobkonzept basierte auf drei \n\nSäulen: Leistungsabbau, Einsparungen der kantonalen Verwaltung und Kostenteilung Kanton-Gemeinden. \n\nIn zweiter Priorität wurde auch eine Erhöhung der Einnahmen in Betracht gezogen. Nachdem eigene An-\n\nstrengungen mittels Bottom-Up-Verfahren in den Ämtern nicht die erwarteten Einsparungen erbrachten, \n\nwurde ein Projekt zur Erarbeitung von Stabilisierungsmassnahmen mit externer Unterstützung aufgegleist. \n\nDer Abschlussbericht dazu lag Ende September 2021 vor. Der Regierungsrat hat diesen wie folgt beurteilt: \n\n Das Potenzial für Sparmassnahmen hat sich als weit kleiner erwiesen als erwartet. \n\n Die Lücke zwischen den Zielsetzungen des Programms und dem kurzfristig zu realisierenden Spar-\n\npotenzial ist zu gross. \n\n Die Ausgangslage gegenüber der Lancierung des Programms vor mehr als einem Jahr – inmitten \n\nder Corona-Pandemie – hat sich deutlich verbessert. Die mittelfristigen Finanzaussichten lassen ei-\n\nnen raschen Anstieg der Verschuldung nicht mehr erkennen.  \n\n Vor diesem Hintergrund wären für die kantonale Verwaltung, aber auch für verschiedene Anspruchs-\n\ngruppen im Kanton, schmerzhafte Sparmassnahmen nur schwer zu vertreten. \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  7 \n\n \n\nAufgrund dieser Beurteilung wird das Programm nicht weiterverfolgt und es werden keine Massnahmen und \n\nMittel in den Voranschlag 2022 eingestellt. Die Massnahmen aus dem Bottom-Up-Verfahren werden weiter \n\numgesetzt. Sie sind im Voranschlag 2022 wie auch im Aufgaben- und Finanzplan 2023–2025 enthalten. \n\nDer Abschlussbericht enthält zahlreiche Empfehlungen und Optionen, die es ernsthaft zu prüfen gilt. Der \n\nRegierungsrat wird sich vertieft mit diesen Empfehlungen befassen. Die vielversprechenden Optionen werden \n\nweiterverfolgt. \n\nWie letztes Jahr muss festgehalten werden, dass die Corona-Pandemie noch nicht überstanden ist. Ent-\n\nsprechend prägen weiterhin zahlreiche Unsicherheiten die Planung auf allen Ebenen. Mit möglichst realisti-\n\nschen Annahmen wurde versucht, die anvisierten Ziele im Regierungsprogramm und in den Organisations-\n\neinheiten trotz allem voranzutreiben und im AFP abzubilden. \n\n1.2 Regierungsprogramm 2020–2023 \n\nDas Regierungsprogramm 2020–2023 stellt kein abschliessendes Programm mit vordefinierten Massnahmen \n\ndar. Konkret heisst das, dass zum Zeitpunkt der Verabschiedung des Regierungsprogramms zwar die mittel- \n\nund langfristigen Ziele der Regierungspolitik, nicht aber die Wege zu den Zielen bekannt sind. Das Regie-\n\nrungsprogramm ist der politische Wegweiser für die Entscheidungsträger der kantonalen Verwaltung.  \n\nDie Departemente sind aufgefordert, Wege aufzuzeigen, um die Ziele bestmöglich erreichen zu können. Dazu \n\nbeauftragte der Regierungsrat die Departemente, ihre Tätigkeiten auf das Regierungsprogramm auszurichten \n\nund Vorhaben, die zur Zielerreichung nötig werden, im Rahmen der Aufgaben- und Finanzplanung einzu-\n\nbringen. Dieser Prozess wiederholt sich jährlich, da nicht alle notwendigen Massnahmen von Anfang an auf-\n\ngegleist oder umgesetzt werden können. Je nachdem sind kleinere oder grössere Grundlagen- oder Vorbe-\n\nreitungsarbeiten zu erledigen. Gleichzeitig ist die finanzielle Situation immer wieder neu zu berücksichtigen. \n\nMit dem AFP 2023–2025 kann jedoch gewährleistet werden, dass die Erreichung der Ziele des Regierungs-\n\nprogramms nicht durch Mittelkürzungen behindert wird.  \n\nIm Folgenden werden ausgewählte Vorhaben aufgeführt, die in den ersten beiden Jahren nach Verabschie-\n\ndung des Regierungsprogramms aufgegleist werden konnten. Soweit die Kosten budgetiert oder in der \n\nFinanzplanung abgeschätzt sind, werden diese angegeben. Sofern keine Beträge in den Tabellen enthalten \n\nsind, bedeutet es, dass primär zeitliche Ressourcen oder finanzielle Ressourcen aus bestehenden Projekten \n\nfür die Umsetzung notwendig sind. \n\nSchwerpunkt «Wohnen» \n\nZiel 1  Bis 2023 haben Kanton und Gemeinden gemeinsam die Möglichkeiten und Erfolgsfaktoren einer \n\naktiven Bodenpolitik identifiziert und analysiert. Angestrebt wird eine qualitätsvolle Weiterentwick-\n\nlung der Dörfer mit innerer Verdichtung.  \n\nZiel 2  Bis 2023 sind die Massnahmen und gesetzgeberischen Vorhaben in die Wege geleitet, um den \n\nAnteil des obligatorischen Teils der Lebenshaltungskosten in Appenzell Ausserrhoden spürbar zu \n\nreduzieren. \n\n \n  Beträge in TCHF  \n\nZiel  Vorhaben  2022 2023 2024 2025 Seite \n\n1 Aktive Bodenpolitik \n\nInformationsaustausch und Wissensvermittlung mit den \nEntscheidungsträgern in den Gemeinden \n\n- - - -  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  8 \n\n \n\n  Beträge in TCHF  \n\nZiel  Vorhaben  2022 2023 2024 2025 Seite \n\n1 Wohnen im Dorfzentrum \n\nDie Denkmalpflege stellt eine Übersicht von zeitgemässen \nund attraktiven Wohnräumen zusammen. Bilder können \nvermitteln wie Innenarchitektur geschickt mit den histori-\nschen Wohnräumen spielt. \n\n8 15   86 \n\n2 Projekt «Frei verfügbares Einkommen» \n\nKlärung der Handlungsmöglichkeiten zur Reduktion des \nAnteils des obligatorischen Teils der Lebenshaltungskosten \n\n- - - - 44 \n\nSchwerpunkt «Bildung und Arbeit» \n\nZiel 3  Bis 2023 sind Grund- und Förderangebote vorhanden, um 2030 die angestrebte Abschlussquote \n\nvon 96 % zu erreichen.  \n\nZiel 4  Bis 2023 liegen die gesetzlichen Grundlagen sowie ein Finanzierungsmodell für erwerbskompatible \n\nTagesstrukturen in den Gemeinden vor.  \n\nZiel 5  Bis 2023 ermöglichen weitere Massnahmen eine ausgewogene Balance zwischen Beruf und \n\nPrivatleben. Deren Beitrag zur Steigerung der Attraktivität als Arbeitgeber wird evaluiert.  \n\nZiel 6  Das Konzept «Öffentlicher Regionalverkehr 2023–2027» legt den Schwerpunkt auf die Erhöhung \n\nder Taktfrequenzen des öffentlichen Verkehrs während den Stosszeiten. Damit wird langfristig die \n\nAttraktivität aller Ausserrhoder Gemeinden als Wohnstandorte spürbar gesteigert.  \n\n \n  Beträge in TCHF  \n\nZiel  Vorhaben  2022 2023 2024 2025 Seite \n\n3 Integrationsagenda Schweiz \n\nGezielte Ausbildungs- und Arbeitsmarktbefähigung von  \nJugendlichen und jungen Erwachsenen im Rahmen von \nIntegrationsklassen und Brückenangeboten \n\n- - - - 112 \n114 \n\n3 Case Management Berufsbildung (CMBB AR) \n\nDie berufliche und soziale Integration von Jugendlichen \nsteht auf der gesellschaftspolitischen Agenda ganz oben. \nEin nachobligatorischer Bildungsabschluss trägt erheblich \nzur Integration in die Gesellschaft bei. Mit der Einführung \ndes CMBB sollten möglichst viele Jugendliche und junge \nErwachsene die Chance erhalten, eine berufliche Grund-\nbildung zu absolvieren \n\n40 80 80 80 80 \n\n82 \n\n4 Kinderbetreuungsgesetz / Volksschulgesetz \n\nSchaffung von gesetzlichen Grundlagen, die alle Gemein-\nden zur Bereitstellung eines finanzierbaren und erwerbs-\nkompatiblen Kinderbetreuungsangebots verpflichten \n\n- 475 796 1'063 73 \n\n101 \n\n103 \n\n112 \n\n6 öV-Ausbau zu den Hauptverkehrszeiten \n\nLancierung einer Planung mit dem Ziel, Verdichtungen und \nVerbesserungen des öV-Angebots auf einzelnen Linien zu \nprüfen, bei denen die Nachfrage- und Wirtschaftlichkeits-\nkennzahlen einen Ausbau erlauben und die Zusatzkosten \nnoch in einem vertretbaren Verhältnis zum Potenzial stehen \n\n40 - 250 250 139 \n\n160 \n\n161 \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  9 \n\n \n\nSchwerpunkt «Umwelt» \n\nZiel 7 Bis 2023 beträgt die ausgeschiedene Fläche der Waldreservate mindestens 550 ha und die Fläche \n\nder landwirtschaftlichen Biodiversitätsflächen, welche die Qualitätsstufe II erfüllen, mindestens \n\n470 ha. \n\nZiel 8 Bis 2023 werden mindestens ein Drittel der Grünflächen, die von der öffentlichen Hand bewirt-\n\nschaftet werden, naturnah unterhalten. Mindestens ein Viertel der Böschungen der öffentlichen \n\nStrassen und Bahnen werden nach ökologischen Kriterien gepflegt. \n\nZiel 9 Bis 2023 werden mindestens 10 % des gesamten Stromverbrauchs durch erneuerbare Energie \n\ngedeckt, die im Kanton selber produziert werden. \n\nZiel 10a  Bis 2023 liegt eine Übersicht über das Potenzial, den Handlungsbedarf und den entsprechenden \n\nInvestitionsbedarf zur energetischen Optimierung der Gebäude der kantonalen Verwaltung vor. \n\nZiel 10b Bis 2023 stammt sämtlicher Strom, den die kantonale Verwaltung benötigt, aus erneuerbaren \n\nEnergiequellen. \n\n \n\n  Beträge in TCHF  \n\nZiel  Vorhaben  2022 2023 2024 2025 Seite \n\n7 Aufwertung von Biodiversitätsflächen  \n\nUnterstützung von technischen Massnahmen zur Aufwer-\ntung von Biodiversitätsförderflächen mit Beiträgen und Be-\nratung der Landwirtschaftsbetriebe \n\n20 20 10  134 \n\n157 \n\n158 \n\n8 Ökologische Bewirtschaftung des Staatswaldes \n\nErarbeitung und Umsetzung eines Konzepts zur Förderung \nder Biodiversität im Staatswald \n\n20 20 20  148 \n\n149 \n\n8 Naturnahe Pflege von öffentlichen Grünflächen \n\nPflege und Unterhalt von Grünflächen an Bahn- und Stras-\nsenrändern oder auch Gemeindeflächen auf ökologische \nund naturnahe Kriterien ausrichten \n\n105 - - - 134 \n\n9 PV-Anlagen auf Verwaltungsgebäuden \n\nInstallation von Photovoltaikanlagen auf Verwaltungslie-\ngenschaften des Kantons \n\n450 - - 250 57 \n\n9 Energieprogramm \n\nUmsetzung revidiertes kantonales Energiegesetz (zusätzli-\nche Förderung Energieeffizienz und erneuerbare Heizsys-\nteme sowie Förderung von Photovoltaik) \n\n- 3'000 4'000 5'000 150 \n\n167 \n\n171 \n\n10a Immobilienstrategie \n\nErarbeitung einer Energiestrategie und Investitionen in die \nenergetische Optimierung kantonaler Gebäude \n\n100 2'100 1'350 350 56 \n\n58 \n\n10b PV-Anlage Umfahrung Teufen \n\nErneuerbare Stromproduktion an der Stützmauer der Um-\nfahrung als Leuchtturmprojekt \n\n470 - - - 150 \n\n206 \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  10 \n\n \n\nSchwerpunkt «Gesundheit» \n\nZiel 11  Bis 2023 liegt eine Übersicht über die Handlungsmöglichkeiten des Kantons zur Kostendämpfung \n\nder Gesundheitskosten vor. \n\nZiel 12  Bis 2023 ist ein One Health-Konzept erarbeitet, welches die Schnittstellen, die Verantwortlichkei-\n\nten, die Kooperationen und die Ressourcen in der kantonalen Verwaltung klärt. \n\n \n  Beträge in TCHF  \n\nZiel  Vorhaben  2022 2023 2024 2025 Seite \n\n11 Bericht «Kostendämpfung Gesundheit» \n\nAuslegeordnung der Rahmenbedingungen und möglicher \nHandlungsfelder zur Kostendämpfung im Gesundheits- \nbereich \n\n30 - - - 106 \n\n12 Projekt «Konzept One Health» \n\nErarbeitung eines One Health-Konzepts zur Umschreibung \nund Abgrenzung von Zielen und Handlungsoptionen \n\n- - - - 111 \n\nSchwerpunkt «Gesellschaft» \n\nZiel 13a  Bis 2023 zeichnet sich die kantonale Verwaltung durch noch grössere Bürgernähe und noch hö-\n\nhere Effizienz und Transparenz aus. \n\nZiel 13b  Bis 2023 wird Kultur weiterhin auf vielfältige und lebendige Art und Weise vermittelt, gefördert und \n\ngelebt. \n\nZiel 13c  Bis 2023 wird die politische Bildung und Partizipation mit praxisnahen Projekten gestärkt.  \n\n \n  Beträge in TCHF  \n\nZiel  Vorhaben  2022 2023 2024 2025 Seite \n\n13a Digitalisierung von Verwaltungsprozessen \n\nErhöhung der Effizienz durch Einführung und Erweiterung \nzeitgemässer digitaler Instrumente im Bereich der Steuern \nund Personalprozesse sowie des Strassenverkehrsamts \n\n205 295 155 10 52 \n\n55 \n\n13b Kristall – Ein kantonales Museum AR \n\nErarbeitung einer Vorstudie, die die Fusion des Museums \nHerisau und des Volkskunde-Museums Stein (unter Einbe-\nzug der Sammlung der Stiftung für appenzellische Volks-\nkunde) zu einer kantonal getragenen oder kantonsnahen \nmusealen Institution konkretisiert \n\n57 30   74 \n\n13c Projekte im Bereich politische Bildung und Partizipation \n\nInitiierung und Durchführung von Projekten zur Stärkung \nder politischen Bildung und der Partizipation bei politischen \nEntscheidungen \n\n50 40 20 20 29 \n\n88 \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  11 \n\n \n\n1.3 Finanzpolitische Ziele  \n\nNach Art. 22 Abs. 1 des Finanzhaushaltgesetzes (FHG; bGS 612.0) legt der Regierungsrat die finanzpoliti-\n\nschen Zielgrössen zur Beurteilung der Finanzlage und Entwicklung des Haushalts fest. Diese sind zusammen \n\nmit der Entwicklung der Finanzkennzahlen im AFP auszuweisen (Art. 10 Abs. 2 lit. f FHG). Neu wird unterteilt \n\nin finanzpolitische Grundsätze (G1–G4) und in die dazugehörigen Ziele (Z1–Z9). \n\nIn Abstimmung mit dem Regierungsprogramm hat der Regierungsrat seine finanzpolitischen Zielsetzungen \n\nim 2019 für die neue Legislaturperiode wie folgt festgelegt: \n\n \n\nG1 Die Finanzpolitik fördert attraktive Rahmenbedingungen für den Wohn- und Wirtschaftsraum  \n\nAppenzell Ausserrhoden und begünstigt das Wirtschaftswachstum.  \n\nZ1  Der Steuerfuss bei den natürlichen Personen wird bei 3.4 Einheiten begrenzt und der Steuer-\n\nsatz bei der Gewinnsteuer der juristischen Personen bleibt unverändert bei 6.5 %.  \n\nZ2  Der Investitionsanteil soll langfristig nicht unter 7 % zu liegen kommen.  \n\n \n\nG2 Strukturelle Defizite sind zu vermeiden, konjunkturelle Defizite können befristet zugelassen werden.  \n\nZ3  Das Ergebnis der Erfolgsrechnung soll zukünftig auf operativer Stufe einen Ertragsüberschuss \n\nausweisen.  \n\nZ4  Haushaltssanierungen haben vorrangig über eine gezielte Prioritätensetzung bei den beste-\n\nhenden Aufgaben zu erfolgen.  \n\n \n\nG3 Die bestehenden Schulden sind langfristig abzubauen.  \n\nZ5  Die Nettoschulden I pro Einwohner sollen einen Wert von 1'500 Franken nicht übersteigen.  \n\nZ6  Der Nettoverschuldungsquotient wird auf einem Wert von 35 % begrenzt.  \n\nZ7  Der Selbstfinanzierungsgrad soll ab 2022 im Schnitt über 100 % liegen.  \n\nDie Kennzahlen zur Verschuldung basieren auf der Prämisse, dass sich der SVAR auf dem Kapital-\n\nmarkt direkt finanziert.  \n\n \n\nG4 Zweckbindung von Einnahmen sind zu vermeiden und Spezialfinanzierungen sind deshalb restriktiv \n\neinzusetzen.  \n\nZ8  Auch Spezialfinanzierungen sollen eine angemessene, beschränkte jährliche Steuerung durch \n\ndie politischen Behörden ermöglichen.  \n\nZ9  Spezialfinanzierungen sind möglichst zu befristen und periodisch zu überprüfen. \n\n  \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  12 \n\n \n\n1.4 Ergebnis \n\n1.4.1 Erfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nPR \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n\n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nOperativer Ertrag 464'277 458'247 500'095 489'816 491'743 488'021 490'855 \n\nFiskalertrag 195'310 193'773 207'053 207'840 212'180 219'030 223'030 \n\nRegalien und Konzessionen 3'390 11'807 29'410 28'892 20'252 11'682 11'642 \n\nEntgelte 26'345 26'788 27'327 26'762 26'974 26'805 26'777 \n\nVerschiedene Erträge 4'932 4'237 3'800 4'321 4'421 4'406 4'406 \n\nFinanzertrag 25'424 7'887 8'100 7'407 7'407 7'407 7'407 \n\nEntnahmen aus Fonds Fremdkapital 1'077 300 506 240 879 637 364 \n\nTransferertrag 167'643 174'399 183'244 174'241 179'523 177'951 177'130 \n\nDurchlaufende Beiträge 40'157 39'056 40'655 40'114 40'109 40'104 40'099 \n\nOperativer Aufwand 470'861 468'310 484'311 479'778 489'815 483'767 487'884 \n\nPersonalaufwand 97'011 98'452 100'134 100'792 102'039 102'799 103'635 \n\nSachaufwand 44'029 48'676 50'078 51'929 52'140 52'009 52'028 \n\nAbschreibungen 16'333 18'369 17'305 16'322 17'407 10'542 11'430 \n\nFinanzaufwand 7'435 1'896 2'161 1'544 1'753 1'753 1'753 \n\nEinlagen in Fonds Fremdkapital 455 296 68 67 36 2 112 \n\nTransferaufwand 265'441 261'566 273'911 269'010 276'331 276'559 278'826 \n\nDurchlaufende Beiträge 40'157 39'056 40'655 40'114 40'109 40'104 40'099 \n\nOperatives Ergebnis  -6'584 -10'063 15'783 10'038 1'928 4'253 2'971 \n\nAusserordentlicher Aufwand 104 0 0 0 0 0 0 \n\nAusserordentlicher Ertrag 10'445 10'856 10'407 10'399 10'394 85 80 \n\nReservebildung 39 33 330 4 4 6'934 6'862 \n\nReserveauflösung 5'765 4'083 3'239 3'488 3'758 2'297 2'286 \n\nAusserordentliches Ergebnis und  \nReserveveränderung \n\n16'066 14'906 13'316 13'882 14'148 -4'552 -4'496 \n\nGesamtergebnis 9'483 4'843 29'100 23'920 16'076 -299 -1'526 \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  13 \n\n \n\n1.4.2 Erläuterungen zur Erfolgsrechnung \n\nPlanung der Steuererträge \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nPR \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nFiskalertrag 195'310 193'773 207'053 207'840 212'180 219'030 223'030 \n\nDirekte Steuern natürliche Personen 151'958 150'000 160'000 161'700 165'100 167'100 170'400 \n\nDirekte Steuern juristische Personen 10'259 12'500 13'500 14'000 14'500 19'650 20'150 \n\nÜbrige direkte Steuern 10'143 8'100 10'300 8'800 8'800 8'300 8'300 \n\ndavon Grundstückgewinnsteuern 6'082 4'500 6'500 5'000 5'000 4'500 4'500 \n\ndavon Erbschafts- und Schenkungs-\nsteuern \n\n4'061 3'600 3'800 3'800 3'800 3'800 3'800 \n\nBesitz- und Aufwandsteuern 22'950 23'173 23'253 23'340 23'780 23'980 24'180 \n\n \nSteuerfuss Einheiten NP 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 \n\nWachstum Steuererträge NP 5.3% 1.1% 1 2.1%  1.2% 2.0% \n\nGewinnsteuersatz JP 6.5% 6.5% 6.5% 6.5% 6.5% \n\nWachstum Steuererträge JP 31.6% 3.7% 1 3.6% 35.5% 2.5% \n\n1 Wachstum zu Prognose 2021 \n\n \n\nDie Corona-Pandemie hat sich im Jahr 2021 nicht negativ auf die Steuererträge ausgewirkt. Im Gegenteil \n\nsind die Einnahmen in der Prognose 2021 sogar um 6.0 % gestiegen. Einerseits ist diese Steigerung auf \n\nEinmaleffekte zurückzuführen, anderseits hat sich die Basis erhöht. \n\nBei den natürlichen Personen resultieren im 2022 Mehreinnahmen von 1.7 Mio. Franken gegenüber der \n\nPrognose für 2021. Das Periodenwachstum bei den natürlichen Personen beträgt im Voranschlag 2022 \n\n3.0 % und in den Planjahren 2.1 % respektive 2.0 %. \n\nBei den juristischen Personen ist der Ertragseinbruch im 2020 erfolgt. Die provisorischen Rechnungen 2021 \n\nwurden bei allen Gesellschaften wieder um 20 % erhöht. Die Erholung hat sich bei den juristischen Personen \n\nfrüher als ursprünglich erwartet eingestellt. Bereits 2023 liegt der erwartete Steuerertrag wieder über dem \n\nNiveau von 2019. Das hohe Wachstum im 2024 resultiert aus der Neuaufteilung der Erträge von bisher 45 \n\n% auf neu 60 % zu Gunsten des Kantons, welche mittels Steuergesetzrevision eingeplant ist. \n\n  \n\nPlanung Anteile an Bundeseinnahmen und Nationaler Finanzausgleich \n\nin TCHF \nRE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nPR \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAnteil an Gewinn der SNB 17'290 8'600 25'814 25'690 17'050 8'480 8'440 \n\nAnteil an direkter Bundessteuer 20'724 20'500 22'500 23'000 23'500 24'000 24'500 \n\nAnteil an Verrechnungssteuer 2'069 5'077 3'799 4'480 4'609 4'718 4'821 \n\nNFA Ausgleichszahlungen \n(inkl. Härteausgleich und Abfederungs-\nmassnahmen) \n\n49'224 48'350 48'085 1 47'147 1 47'417 1 44'552 1 42'858 1 \n\nNFA Ressourcenindex 85.0 84.7 84.8 85.3 85.3 86.2 86.8 \n\n1 Abfederungsmassnahmen vom Bund und Abfederungsmassnahmen für Gemeinden \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  14 \n\n \n\nBeim Kantonsanteil am Reingewinn der Schweizerischen Nationalbank (SNB) wurde der Voranschlag 2022 \n\num 17.1 Mio. und das Planjahr 2023 um 8.5 Mio. Franken gegenüber dem letzten AFP erhöht. Dabei geht \n\nder Regierungsrat davon aus, dass im 2022 nochmals mit einer Ausschüttung an die Kantone von insgesamt \n\n6.0 Mrd. Franken gerechnet werden kann. In den Folgejahren 2023 beträgt diese noch 4 Mrd. und im 2024 \n\nund 2025 noch 2 Mrd. Franken. \n\nDer Anteil an der direkten Bundessteuer steigt in den Planjahren jeweils um 0.5 Mio. Franken. Auch in dieser \n\nPosition sind keine negativen Auswirkungen der Corona-Pandemie erkennbar. \n\nFür die Entwicklung des Nationalen Finanzausgleichs des Bundes (NFA) in den Planjahren 2023–2025 wird \n\nauf dem Modell des BAK Basel basiert, das durch die Fachgruppe für kantonale Finanzfragen in Auftrag \n\ngegeben wird. Im Zuge der steuerrechtlichen Änderungen, die mit der Annahme des Bundesgesetzes über \n\ndie Steuerreform und die AHV-Finanzierung (STAF) durch die Schweizer Stimmberechtigten einhergingen, \n\nkommt es auch zu Veränderungen in der Berechnungsmethodik des Ressourcenausgleichs. Diese Anpas-\n\nsungen sind im Prognosemodell berücksichtigt. Entsprechend fallen die Erträge aus dem Ressourcenaus-\n\ngleich ab 2022 um rund 3.0 Mio. Franken tiefer aus, die vorerst mit den Abfederungsmassnahmen teilweise \n\nkompensiert werden können. An der vom Bund gewährten befristeten Übergangshilfe von total 6.9 Mio. \n\nFranken werden die anspruchsberechtigten Gemeinden im Umfang von 3.0 Mio. Franken beteiligt. Der Er-\n\ntragsausfall im Jahr 2025 beträgt gegenüber 2020 6.4 Mio. Franken. Der steigende Ressourcenindex ist mit \n\nein Grund für die sinkenden Einnahmen. \n\n  \n\nPlanung Personalaufwand \n\nin TCHF \nRE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nPR \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nGesamter Personalaufwand 97'011 98'452 100'134 100'792  102'039 102'799 103'635 \n\nPersonalaufwand ohne Globalkredite 79'574 80'370 82'052 82'380 83'328 84'087 84'923 \n\nWachstum ohne Globalkredite 2.3% 1.0% 2.1% 1 2.5% 1 1.2% 0.9% 1.0% \n\ndavon Lohnmassnahmen und Anerken-\nnungsprämien \n\n1.5% 2 -0.2% 3 1.2% 1.2% 4 1.0% 1.0% 1.0% \n\n1 Wachstum zu Voranschlag 2021 \n\n2 Für individuelle Lohnmassnahmen 0.9% und für generelle Lohnmassnahmen 0.6% (Stand Anerkennungsprämien 0.2%) \n\n3 Verzicht auf Anerkennungsprämie und Ablehnung Lohnmassnahmen 2021 durch Kantonsrat \n\n4 Aufteilung in 1.0% für individuelle Lohnmassnahmen und 0.2% für Anerkennungsprämien \n\n \n\nIm Rahmen der Budgetvorgaben hat der Regierungsrat, wie im letzten AFP vorgesehen, beim Personalauf-\n\nwand für das Jahr 2022 die Mittel zur Lohnentwicklung um 1.0 % erhöht. Weiter soll im Jahr 2022 die einmalig \n\nausgesetzte Ausrichtung der Anerkennungsprämie von 0.2 % der Lohnsumme wieder budgetiert werden. Die \n\nin der vorherigen Tabelle für 2022 ausgewiesenen Lohnmassnahmen von 1.0 % sollen ausschliesslich für \n\nindividuelle Lohnerhöhungen verwendet werden. \n\nWeiter sind Stellenaufstockungen im Amt für Immobilien (100 Stellenprozente für Hauswart in Spitalliegen-\n\nschaft Heiden), im Personalamt (100 Stellenprozente für personalrechtliche Themen), im Amt für Gesund-\n\nheit (50 Stellenprozente für Umsetzung KVG), im Amt für Militär und Bevölkerungsschutz (80 Stellenpro-\n\nzente für stellvertretende/n Leiter/in Koordinationsstelle), im Amt für Justizvollzug (100 Stellenprozente in-\n\nfolge Reorganisation und Einführung neues Amt) und bei den Gerichtsbehörden (100 Stellenprozente für \n\nzusätzliche Gerichtsschreiber/in Obergericht) geplant. \n\nIm Zusammenhang mit der Corona-Pandemie sind befristete Anstellungen im Amt für Gesundheit und im \n\nAmt für Bevölkerungsschutz vorgesehen. Demgegenüber werden die Praktikumsstelle im Staatsarchiv und \n\ndie zusätzlichen Stellen in der Steuerverwaltung nicht realisiert, welche im Voranschlag 2021 enthalten waren. \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  15 \n\n \n\nDer beiliegende Stellenspiegel stellt ein Abbild des Lohnbudgets 2022 und der Stellenplanung 2023–2025 \n\ndar (Anhang 4.2). Die Personalkosten im Voranschlag 2022 beruhen auf einer detaillierten Personalplanung. \n\nDer Stellenspiegel leitet sich von dieser Planung ab. Die unter den Kennzahlen der Ämter ausgewiesenen \n\nStellenprozente sind identisch mit dem im Anhang ausgewiesenen Stellenspiegel. \n\n  \n\nPlanung Sachaufwand \n\nin TCHF \nRE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nPR \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nGesamter Sachaufwand 44'029 48'676 50'078 51'929 52'140 52'009 52'028 \n\nSachaufwand ohne Globalkredite 37'600 42'506 43'807 45'388 45'599 45'467 45'487 \n\nWachstum ohne Globalkredite -8.9% 13.0% 3.1% 1 6.8% 1 0.5% -0.3% 0.0% \n\n1 Wachstum zu Voranschlag 2021 \n\n \n\nGegenüber dem AFP 2022–2024 fällt der Sachaufwand um rund 1.1 bis 1.3 Mio. Franken höher aus. Die \n\nAbweichungen zur letztjährigen Planung sind in der nachfolgenden Tabelle ersichtlich: \n\nVeränderung zum AFP des Vorjahres \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nSachaufwand ohne Globalkredit AFP 2023–2025 37'600 42'506 45'388 45'599 45'467 45'487 \n\nNettoergebnis AFP 2022–2024 --- 42'506 44'270 44'464 44'175 --- \n\nAbweichung Erfolgsrechnung --- --- 1'118 1'135 1'292 --- \n\ndavon \n\nOutsourcing Lehrmittelverwaltung     -528 -528 -528   \n\nVerschiebung Sechseläutenteilnahme        -250 250   \n\nBetreibungsgebühren     105 105 105   \n\nAmt für Immobilien - Planung / Projektierung     115 135 115   \n\nAmt für Immobilien - Betriebskosten Spitalliegen-\nschaft Heiden \n\n    259 259 259   \n\nVerschiebung Expertise für Simulation IPV       200     \n\nAmt für Gesundheit - Konzepte / Klimastrategie / Ge-\nsundheitsbefragung (alle 5 Jahre) \n\n    176 75 -45   \n\nStaatsanwaltschaft - Untersuchungskosten / Rechts-\nvertretungen \n\n    260 260 260   \n\nInformatik-Nutzungsaufwand     530 494 425   \n\n  \n\nIm Voranschlag 2022 sind zusätzliche Sachaufwände enthalten, welche durch die kantonale Verwaltung \n\nnur schwer zu beeinflussen sind (zum Beispiel die Betreibungskosten, gerichtliche Gutachten und \n\ncoronabedingte Kosten). \n\nDie Minderkosten aus der Lehrmittelverwaltung resultieren aus dem Outsourcing. Gleichzeitig entfallen die \n\nEntgelte auf der Einnahmenseite. \n\nIm Bereich Informatik liegt die Aufwandsteigerung zwischen 4.7 % bis 5.7 %. Sie verteilt sich auf die meis-\n\nten Organisationseinheiten.  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  16 \n\n \n\nNoch nicht in der finanziellen Planung enthaltene Positionen \n\nAn dieser Stelle sind in früheren Jahren nicht in der finanziellen Planung enthalte Positionen aufgeführt \n\nworden, die entweder noch nicht in der Sach- und Terminplanung aufgenommen wurden oder deren Pla-\n\nnungsstand noch keine konkreten Aussagen zur Höhe der finanziellen Auswirkungen oder den zeitlichen \n\nVerhältnissen zuliess.  \n\nIn diesem Jahr sind im Rahmen der Planungsvorgaben zusätzliche Ausgaben, wie beispielsweise für das \n\nEnergieprogramm, die Spitalfinanzierung, das Kinderbetreuungsgesetz oder den innerkantonalen Finanz-\n\nausleich, aufgenommen worden. Der vorliegende Aufgaben- und Finanzplan stellt somit eine umfassende \n\nund auf das Regierungsprogramm abgestimmte Planung dar. \n\n1.4.3 Veränderungen zum AFP des Vorjahres \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoergebnis AFP 2023–2025 9'483 4'843 23'920 16'076 -299 -1'526 \n\nNettoergebnis AFP 2022–2024 --- 4'843 6'945 11'782 2'435 --- \n\nAbweichung Erfolgsrechnung --- 0 16'975 4'294 -2'734 --- \n\ndavon \n\nWegfall pauschale Massnahmen zur Stabilisierung   -1'500 -4'000 -7'000  \n\nMehraufwand Personal   -394 -879 -1'677  \n\nMehrertrag Fiskalertrag   8'267 7'957 10'007  \n\nFinanzausgleich Bund und Kantone   25 -1'037 -2'536  \n\nMehrertrag Ausschüttung SNB-Gewinn   17'120 8'510 -30  \n\nMehrertrag Kantonsanteil direkte Bundessteuer   1'200 800 700  \n\nMehraufwand Spitalfinanzierung   -2'745 -963 -12  \n\nMinderaufwand Prämienverbilligung   483 0 0  \n\nMehraufwand IVSE-Einrichtungen   -600 -600 -700  \n\nMinderaufwand Ergänzungsleistungen   456 517 467  \n\nMinderaufwand Beiträge Berufs-, Mittel- und Hoch-\nschulen \n\n  524 553 941  \n\nWertberichtigung Dotationskapital SVAR   -4'000 -3'000 -1'000  \n\n \n\nDie Abweichungen entstehen aufgrund neuer Erkenntnisse, welche zwischen dem letzten Planungszeitpunkt \n\nund dem aktuellen AFP eingeflossen sind. Beispielhaft ist der höhere Ertrag aus dem Gewinnanteil der \n\nSNB. Grössere Anpassungen ergaben sich beim Fiskalertrag, welcher aufgrund der Corona-Pandemie \n\nnicht wie erwartet rückläufig ist. Neu wurde in die Planung eine Wertberichtigung an der Beteiligung am \n\nSVAR aufgenommen (Planungsstand Eignergespräch von 1. Oktober 2021). Zusätzliche Informationen sind \n\nbei den jeweils zuständigen Ämtern ersichtlich. \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  17 \n\n \n\n1.5 Investitionen \n\n1.5.1 Investitionsrechnung  \n\n \n\n1.5.2 Erläuterungen zur Investitionsrechnung \n\nDie baulichen Optimierungen an den Liegenschaften des Psychiatrischen Zentrums AR (PZA) sind in den \n\nSachanlagen das grösste Projekt. Die Realisierung wurde durch Projektüberarbeitungen verzögert. Nachdem \n\nder Regierungsrat im letzten Jahr die Arbeiten am Haus III sistiert hat, kann mit der durch den Verwaltungs-\n\nrat SVAR genehmigten Gesamtarealstrategie die Realisierung fortgesetzt werden. Das Projekt mit Ge-\n\nsamtkosten von 12.0 Mio. Franken löst in den Planjahren 2022–2024 Investitionen von 11.4 Mio. Franken \n\naus. Die Bauten werden im Folgejahr dem SVAR übergeben. Dabei werden 58 % über eine Erhöhung des \n\nDotationskapitals und 42 % über eine Erhöhung des Darlehens finanziert. Die Übertragung ist somit \n\nebenfalls in der Investitionsrechnung (Beteiligungen und Grundkapitalien) enthalten. \n\nEin weiteres Grossprojekt im Hochbau ist die Weiterentwicklung der Strafanstalt Gmünden mit Nettoinvesti-\n\ntionen in der Höhe von 15.2 Mio. Franken, verteilt über die Jahre 2020–2025. Die Realisierung des Neubaus \n\nder Prüfstelle MFK ist weiterhin in den Jahren 2025–2028 geplant. Für den Strassenbau werden in den \n\nPlanjahren durchschnittlich 8.4 Mio. Franken pro Jahr verwendet. Darin enthalten sind auch Ausgaben für \n\ndas Projekt «Bahnhofkreuzung Herisau, Neukonzeption Strasseninfrastruktur». \n\nNeu aufgenommen wurde die Sanierung von WC-Anlagen im Regierungsgebäude. Auch in der Kantons-\n\nschule sind Erneuerungen und Verbesserungen in der Höhe von 5.7 Mio. Franken in den Jahren 2022–2025 \n\neingeplant. Für energetische Optimierungen von kantonalen Gebäuden und Photovoltaikanlagen sind 3.1 Mio. \n\nFranken vorgesehen.  \n\nBei den immateriellen Anlagen ist das Projekt KNZ Futura, welches eine neue Lösung für die kantonale \n\nNotrufzentrale beinhaltet, mit 3.2 Mio. Franken in der Planung enthalten. Die Digitalisierung bleibt aktuell, \n\ngeplante Projekte sind die Weiterentwicklung der Steuerlösung NEST und die Online-Steuererklärung; das \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nPR \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nInvestitionsausgaben 24'333 38'596 31'335 41'641 52'453 56'433 48'154 \n\nSachanlagen 13'161 23'379 19'409 28'129 35'341 35'085 30'900 \n\nImmaterielle Anlagen 1'302 3'021 517 2'793 3'172 2'886 2'010 \n\nDarlehen 1'347 3'322 3'382 2'493 3'407 3'417 3'844 \n\nBeteiligungen und Grundkapitalien 362 403 368 290 1'508 4'060 1'015 \n\nEigene Investitionsbeiträge 4'343 4'724 4'065 4'246 5'268 7'168 6'415 \n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 3'820 3'747 3'594 3'690 3'757 3'817 3'970 \n\n        \n\nInvestitionseinnahmen 15'134 8'575 6'621 11'874 18'350 21'437 17'290 \n\nÜbertragung von Sachanlagen in das  \nFinanzvermögen \n\n7'266 0 0 0 0 0 0 \n\nRückerstattungen 552 350 0 0 0 0 0 \n\nInvestitionsbeiträge für eigene Rechnung 2'099 4'100 2'594 7'800 14'210 17'238 12'939 \n\nRückzahlung von Darlehen 1'398 378 433 384 383 382 381 \n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 3'820 3'747 3'594 3'690 3'757 3'817 3'970 \n\n        \n\nSaldo Investitionsrechnung 9'199 30'020 24'713 29'767 34'102 34'995 30'864 \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  18 \n\n \n\nUpdate von Tribuna und die Bundeslösung eDossier für Gerichte und Staatsanwaltschaft; weitere Fach-\n\napplikationen für die Kantonspolizei; eBauverwaltung für das Departement Bau und Volkswirtschaft; Digitali-\n\nsierung für die Grundstückschätzungsbehörde sowie eID AR. Die pauschale Investitionssumme für weitere \n\neGovernment-Lösungen beträgt in den Planjahren 2023–2025 2.9 Mio. Franken. \n\nUnter «Eigene Investitionsbeträge» erhält das Ostschweizer Kinderspital für den geplanten Neubau in den \n\nJahren 2022–2025 ein Darlehen in der Höhe von 11.6 Mio. Franken. Gesamthaft ist dafür ein verzinsliches \n\nDarlehen durch den Kanton Appenzell Ausserrhoden von 13.9 Mio. Franken vorgesehen. \n\n1.5.3 Veränderungen zum AFP des Vorjahres \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 29'767 34'102 34'995 30'864 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 30'020 34'899 26'511 29'118 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -5'132 7'591 5'877 --- \n\n \n\nGrössere Verschiebungen ergeben sich durch die aktualisierte Planung im Zusammenhang mit der Opti-\n\nmierung des PZA. Das Wettbewerbsverfahren für die Weiterentwicklung der Strafanstalt Gmünden ist abge-\n\nschlossen. Das Projekt soll ab 2024 realisiert werden. \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  19 \n\n \n\n1.6 Geldfluss \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nPR \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n 2025 \n\nGesamtergebnis der Erfolgsrechnung +Gewinn/-\nReinverlust \n\n9'483 29'100 23'920 16'076 -299 -1'526 \n\n+ Abschreibungen VV & Investitionsbeiträge 19'863 20'190 19'471 20'832 14'163 15'214 \n\n+ Wertberichtigung Darlehen VV & Beteiligungen VV 7'112 4'870 4'000 3'000 1'000 0 \n\n- Zu/ + Abnahme Forderungen 16'257 0 0 0 0 0 \n\n- Zu/ + Abnahme Vorräte & angefangene Arbeiten -53 0 0 0 0 0 \n\n- Zu/ + Abnahme Aktive Rechnungsabgrenzungen 4'507 0 0 0 0 0 \n\n- Gewinne/+ Verluste aus Verkauf FV bzw. Kursge-\nwinne /-verluste \n\n5'463 1 1 1 1 1 \n\n+ Zu/ - Abnahme laufende Verpflichtungen (KK, Kre-\nditoren) \n\n-8'689 0 0 0 0 0 \n\n+ Zu/ - Abnahme Rückstellungen 1'928 0 0 0 0 0 \n\n+ Zu/ - Abnahme passive Rechnungsabgrenzungen 7'696 0 0 0 0 0 \n\n+ Zu/ - Abnahme Aufwertungsreserve -10'304 -10'304 -10'304 -10'304 0 0 \n\n+ Einlagen/ - Entnahmen Verpflichtungen für Spezi-\nalfinanzierungen, Fonds, Vorfinanzierungen, div. Re-\nservekonten des EK \n\n-6'175 -3'348 -3'657 -4'597 4'001 4'324 \n\nGeldfluss aus operativer Tätigkeit (+Cash Flow/-\nCash Drain) \n\n47'088 40'509 33'432 25'008 18'867 18'014 \n\n+ Rückzahlungen Darlehen und Beteiligungen 1'398 433 384 383 382 381 \n\n+ Beiträge für eigene Rechnung 2'099 2'594 7'510 14'210 17'238 12'939 \n\n+ Durchlaufende Beiträge 3'820 3'594 3'690 3'757 3'817 3'970 \n\nLiquiditätswirksame Einnahmen der Investitions-\nrechnung \n\n7'316 6'621 11'584 18'350 21'437 17'290 \n\n- Sachanlagen und Immaterielle Anlagen -13'910 -19'926 -30'922 -38'513 -37'971 -32'910 \n\n- Darlehen und Beteiligungen -1'709 -3'750 -2'493 -4'915 -7'477 -4'859 \n\n- Eigene Investitionsbeiträge -4'343 -4'065 -4'246 -5'268 -7'168 -6'415 \n\n- Durchlaufende Beiträge -3'820 -3'594 -3'690 -3'757 -3'817 -3'970 \n\nLiquiditätswirksame Ausgaben der Investitions-\nrechnung \n\n-23'781 -31'335 -41'351 -52'453 -56'433 -48'154 \n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwal-\ntungsvermögen  \n\n-16'465 -24'713 -29'767 -34'102 -34'995 -30'864 \n\n+ Ab/ - Zunahme kurzfr. Finanz- & Sachanlagen FV 55 0 0 0 0 0 \n\n+ Ab/ - Zunahme langfr. Finanz- & Sachanlagen FV 47 -1 -1 -1 -1 -1 \n\nGeldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen 102 -1 -1 -1 -1 -1 \n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -16'363 -24'714 -29'768 -34'103 -34'996 -30'864 \n\n       \n\nFinanzierungsüberschuss (+) /- fehlbetrag (-) 30'725 15'795 3'664 -9'095 -16'129 -12'851 \n\n       \n\n+ Zu/ - Abnahme langfristige Finanzverbindlichkeiten -20'561 0 -30'000 0 0 10'000 \n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit -20'561 0 -30'000 0 0 10'000 \n\nVeränderung der flüssigen Mittel 10'163 15'795 -26'336 -9'095 -16'129 -2'851 \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  20 \n\n \n\nDie Geldflussrechnung hat sich gegenüber dem letzten AFP verbessert. In der Planungsperiode 2022–2025 \n\nresultiert ein kumulierter Finanzierungsfehlbetrag von rund 34.4 Mio. Franken, was fast einer Halbierung \n\ngegenüber dem letzten AFP mit 60.7 Mio. Franken entspricht. Dennoch kann das finanzpolitische Ziel (G3) \n\nder Schuldenstabilisierung respektive des Schuldenabbaus in dieser Planungsperiode nicht erreicht werden, \n\nda die Verschuldung wieder ansteigt. Dank den Besserabschlüssen der letzten Jahre bleibt die Verschuldung \n\nim vorgegebenen Rahmen. \n\nEin Finanzierungsfehlbetrag bedeutet eine Zunahme der Verschuldung. Ein Fehlbetrag kann entweder über \n\nden Bestand an flüssigen Mitteln, über die Veräusserung von Finanzvermögen oder durch die Beschaffung \n\nam Kapitalmarkt ausgeglichen werden. \n\nWesentliche Veräusserungen von Liegenschaften sind im vorliegenden AFP keine eingeplant, da die meisten \n\nverwertbaren Objekte bereits in den vergangenen Jahren verkauft wurden.  \n\nDer Geldabfluss in der kommenden Finanzplanungsperiode resultiert hauptsächlich aus den hohen Nettoin-\n\nvestitionen in allen Planjahren sowie den tieferen Mitteln aus operativer Tätigkeit. Dabei ist die Entwicklung \n\nder Ausschüttung des Nationalbankgewinns eine wesentliche Komponente. \n\nFür detaillierte Angaben bezüglich Verschuldungssituation und Finanzierungsbedarf wird auf das nachfol-\n\ngende Kapitel verwiesen. \n\n1.7 Vermögen und Verschuldung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nPR \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoschuld I (Nettovermögen = -) 28'813 12'580 8'743 16'996 32'489 45'088 \n\nFremdkapital 208'923 208'485 178'312 177'469 176'833 186'581 \n\nFinanzvermögen -180'110 -195'905 -169'569 -160'474 -144'344 -141'493 \n\n       \n\nNettoschuld II (Nettovermögen = -) -16'898 -31'577 -33'813 -27'092 -17'692 -9'571 \n\nVerwaltungsvermögen 191'940 191'594 197'890 208'160 227'992 243'641 \n\nDarlehen und Beteiligungen -45'711 -44'157 -42'556 -44'087 -50'182 -54'659 \n\nEigenkapital -163'127 -179'014 -189'147 -191'165 -195'503 -198'554 \n\ndavon Bilanzüberschuss -71'780 -100'880 -124'800 -140'876 -140'578 -139'052 \n\n \n\nDie Nettoschulden I zeigen, welcher Teil des Fremdkapitals nicht durch das Finanzvermögen gedeckt ist. \n\nHier zeigt sich ein Anstieg des Fremdkapitals im 2025 und ein steter Rückgang beim Finanzvermögen, was \n\nin den Jahren 2022–2025 zu einer höheren Verschuldung I von 32.5 Mio. Franken führen wird. Die Netto-\n\nschulden I steigen bis 2025 auf 45 Mio. Franken. \n\nBei den Nettoschulden II handelt es sich um den Verschuldungsbegriff, wie er früher verwendet wurde. Dabei \n\nwird aufgezeigt, welcher Teil des abzuschreibenden Verwaltungsvermögens nicht durch das Eigenkapital \n\ngedeckt ist. Solange das nicht abzuschreibende Verwaltungsvermögen grösser ist als die Nettoschulden I, \n\nresultiert an dieser Stelle ein Nettovermögen. In den Planjahren sinkt das Nettovermögen unter das Niveau \n\nvon 2020. \n\nMit dem Gesamtergebnis der Finanzplanung steigt der Bilanzüberschuss – aktueller Stand Ende 2020 von \n\n71.8 Mio. Franken – per Ende 2025 auf 139.1 Mio. Franken an. Dieser Anstieg beim frei verfügbaren Eigen-\n\nkapital resultiert zu einem grossen Teil aus der Auflösung der Aufwertungsreserve von jährlich rund 10.3 Mio. \n\nFranken. Die im Übergang aus dem Restatement einzelner Positionen des Verwaltungsvermögens gebildeten \n\nAufwertungsreserven werden linear über zehn Jahre abgebaut und werden Ende 2023 aufgebraucht sein. \n\nDementsprechend wird sich ab dem Jahr 2024 das operative Ergebnis dem Gesamtergebnis annähern. \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  21 \n\n \n\nFinanzierungsbedarf 2021–2025 \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nFlüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 62'008 77'803 51'067 42'371 26'242 \n\nFinanzierungsüberschuss (+) / -fehlbetrag (-) 15'795 3'664 -9'095 -16'129 -12'851 \n\nRückzahlung Anleihe / Darlehen   -30'000       \n\nAufnahme Anleihe / Darlehen         10'000 \n\nVerfügbare Mittel 77'803 51'467 42'371 26'242 23'391 \n\n \n\nDa der zukünftige Finanzierungsbedarf erwiesenermassen höher ausfallen wird und die Zinsen am Kapital-\n\nmarkt sehr günstig waren, hat der Regierungsrat im Jahr 2019 entschieden, eine Anleihe in der Höhe von \n\n70 Mio. Franken mit einer Laufzeit von 10 Jahren aufzunehmen. \n\nDank dieser finanziellen Mittel und den Besserabschlüssen der letzten Jahre können im Jahr 2022 zwei \n\nDarlehen von gesamthaft 30 Mio. Franken aus eigener Liquidität zurückbezahlt werden. Die Aufnahme von \n\nneuen Darlehen in der Höhe von 10 Mio. Franken ist erst wieder im Jahr 2025 vorgesehen. \n\nZusätzliche Mittel müssten allenfalls aufgenommen werden, falls der Kanton dem SVAR neue Darlehen \n\nsprechen würde oder dieser seine Darlehen von Dritten wieder durch Darlehen des Kantons ablösen \n\nwürde. Ende 2020 betrugen die Darlehen Dritter des SVAR eine Höhe von 40 Mio. Franken. \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  22 \n\n \n\n1.8 Finanzkennzahlen \n\nKennzahlen erster Priorität RE \n2020 \n\nPR \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoverschuldungsquotient 14.8% 6.1% 4.2% 8.0% 14.8% 20.2% \n\nSelbstfinanzierungsgrad 216.4% 163.9% 112.3% 73.3% 53.9% 58.4% \n\nZinsbelastungsanteil 0.13% 0.11% 0.11% 0.05% 0.05% 0.05% \n\n \n\nObwohl die Verschuldung in den Planjahren wieder ansteigt, kann der Nettoverschuldungsquotient im Ziel-\n\nwert (Z6) von unter 35 % gehalten werden. Der Grund dafür sind die Besserabschlüsse der letzten Jahre. \n\nDer Selbstfinanzierungsgrad liegt in den Planjahren 2023–2025 unter dem angestrebten Ziel (Z7) von 100 %, \n\nwas auf die relativ hohen Investitionen zurückzuführen ist. Über die aktuelle Legislatur kann in den Jahren \n\n2020–2023 ein Durchschnitt von rund 141 % erreicht werden. \n\nBedingt durch die aktuell tiefen Zinsen am Geld- und Kapitalmarkt liegt der Zinsbelastungsanteil weiterhin \n\nsehr tief und ist demzufolge von geringer Bedeutung. \n\n  \n\nKennzahlen zweiter Priorität RE \n2020 \n\nPR \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoschuld I in Franken pro Einwohner 520 226 157 303 577 798 \n\nSelbstfinanzierungsanteil 4.6% 8.6% 7.3% 5.4% 4.2% 4.0% \n\nKapitaldienstanteil 6.4% 5.4% 5.2% 5.2% 3.4% 3.4% \n\nBruttoverschuldungsanteil 38.4% 35.5% 29.7% 29.6% 30.5% 32.6% \n\nInvestitionsanteil 4.8% 6.2% 8.4% 10.3% 10.9% 9.3% \n\n \n\nDie Nettoschulden I pro Einwohner liegen unterhalb der finanzpolitischen Zielsetzungen (Z5) von 1'500 \n\nFranken.  \n\nDer Investitionsanteil liegt aufgrund der anstehenden Projekte in allen Planjahren über dem Legislaturziel (Z2) \n\nvon 7 %. \n\nDer Vollständigkeit halber sei an dieser Stelle erwähnt, dass die Angaben zur Verschuldung auf der Prä-\n\nmisse basieren, dass sich der SVAR auf dem Kapitalmarkt direkt finanziert.  \n\nEbenfalls ist darauf hinzuweisen, dass die ausgewiesene Verschuldung den SVAR und die ARI nicht enthal-\n\nten. Konsolidierte Kennzahlen werden nur in der Staatsrechnung ausgewiesen. \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  23 \n\n \n\n1.9 Risiken im Aufgaben- und Finanzplan \n\nDer Risk Monitor zeigt die relative Bedeutung der identifizierten Risiken in drei Dimensionen: \n\n Die Grösse der Kugel zeigt die potenziellen Auswirkungen des Risikos auf den Kanton. Je grösser die \n\nKugel, desto grösser ist auch der zu erwartende Impact. \n\n Die Positionierung auf der Hochachse zeigt die Eintrittswahrscheinlichkeit der Risiken. \n\n Auf der Horizontalen ist die Fristigkeit des Risikos abgebildet. Je weiter links sich das Risiko befindet, \n\ndesto früher ist mit dem Eintritt des Risikos zu rechnen. \n\n Die Farben kennzeichnen den Einfluss des Kantons auf das Risiko. Dunkelblau sind Risiken, die vom \n\nKanton nicht beeinflussbar sind. Hellblaue Risiken sind kaum beeinflussbar und grüne sind interne \n\nRisiken, die grösstenteils beeinflussbar sind. \n\n \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  24 \n\n \n\nDirekt durch Appenzell Ausserrhoden beeinflussbare Risikofaktoren \n\nNr Risiko Beschreibung Aus- \nwirkung \n\nWahrschein- \nlichkeit \n\nFristig- \nkeit \n\n1 SVAR Investitionen Notwendige Investitionen können nicht aus Betrieb \nSVAR finanziert werden.  \nMögliche Folge: Der Kanton muss einspringen. \n\nHoch 8 2 \n\n2 Bevölkerungswachs-\ntum \n\nIn Appenzell Ausserrhoden bleibt das Bevölkerungs-\nwachstum im Vergleich mit anderen Kantonen unter-\ndurchschnittlich. Mögliche Folgen: Steuerwachstum \nunter 3 %; Verringerung bei Transfererträgen, die auf \nder Bevölkerungszahl basieren. \n\nHoch 6 9 \n\n \nKaum durch Appenzell Ausserrhoden beeinflussbare Risikofaktoren \n\nNr Risiko Beschreibung Aus- \nwirkung \n\nWahrschein-\nlichkeit \n\nFristig- \nkeit \n\n3 SVAR Beteiligung Verluste des SVAR führen zu einer Unterbilanz. \nMögliche Folgen: zusätzliche Ausfinanzierung notwen-\ndig \n\nMittel 8 1 \n\n4 Finanzierung  \nKrankheitskosten \n\nSystemwechsel zur monistischen Finanzierung von \nstationären und ambulanten Krankheitskosten birgt fi-\nnanzielle Risiken sowie weniger Mitsprachemöglich-\nkeiten. \n\nMittel 7 4 \n\n \nNicht durch Appenzell Ausserrhoden beeinflussbare Risikofaktoren \n\nNr Risiko Beschreibung Aus- \nwirkung \n\nWahrschein-\nlichkeit \n\nFristig- \nkeit \n\n5 Coronavirus /  \nGlobale Pandemie \n\nCoronavirus breitet sich stärker und langanhaltender \naus als erwartet. Gefahr von weiteren Virusmutationen \nMögliche Folgen: Beeinträchtigung der Produktion so-\nwie Investitions- und Konsumnachfrage \n\nHoch 6 1 \n\n6 Wirtschaftskrise Rückgang der Exportwirtschaft infolge gescheitertem \nRahmenabkommen, Unsicherheiten bezüglich bilate-\nralem Weg \nMögliche Folgen: tiefere Investitionen im Inland, tie-\nfere Unternehmenserträge \n\nMittel 6 4 \n\n7 Aktienmärkte Positive Entwicklung gerät durch anziehende Inflati-\nonserwartungen unter Druck. \nMögliche Folgen: Kurseinbrüche, Steuerausfälle \n\nMittel 5 5 \n\n8 Klimawandel Zur Erreichung der Klimaziele sind zusätzliche Mittel \nnotwendig, zunehmende Kosten infolge Naturereignis-\nsen \nMögliche Folgen: Steuererhöhungen oder neue Auf-\ngabenpriorisierung \n\nMittel 5 8 \n\n9 Schuldenkrise Historisch hohes Niveau der Verschuldung infolge \nCorona-Pandemie \nMögliche Folgen: steigende Kreditausfallraten, Steuer-\nausfälle \n\nMittel 4 7 \n\n10 Immobilienkrise Angebotsausweitung der letzten Jahre ist nicht im Ein-\nklang mit mittelfristigem Bedarf. \nMögliche Folgen: Markante Korrektur mit sinkendem \nImmobilienvermögen, tieferes Steuerwachstum \n\nHoch 3 6 \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  25 \n\n \n\n2 Planung der Departemente und Ämter \n\n2.1 Kantonskanzlei \n\n2.1.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Unterstützung und Beratung von Kantonsrat und Regierungsrat in allen organisatorischen, administ-\n\nrativen, rechtlichen, kommunikativen und politischen Belangen ihrer Tätigkeiten \n\nB. Koordination zwischen Kantonsrat, Regierungsrat, Konferenz der Departementssekretärinnen und  \n\n-sekretäre (DSK) und der Verwaltung \n\nC. Sicherstellung einer methodisch erarbeiteten, formal vereinheitlichten und an legistischen Grundsätzen \n\norientierten Rechtsetzung \n\nD. Sicherstellung einer einheitlichen Information und Kommunikation gegen innen und aussen \n\nE. Durchführung von Wahlen und Abstimmungen \n\nF. Sicherstellung der archivbezogenen, dokumentarischen Überlieferung des Kantons \n\nG. Ausgabe von Ausweispapieren und Beglaubigungen \n\nHerausforderungen \n\nDie Digitalisierung fordert die Kantonskanzlei auf verschiedenen Ebenen. Grundlage für die Arbeiten in \n\ndiesem Bereich werden mit der neuen eGovernment- und Informatikstrategie von Kanton und Gemeinden \n\ngelegt, die 2021 in Kraft trat. Zudem steigen die Ansprüche der Nutzerinnen und Nutzer behördlicher \n\nDienstleistungen. Gleichzeitig verlangt das Regierungsprogramm 2020–2023 eine noch grössere Bürgernähe \n\nund noch höhere Transparenz von der kantonalen Verwaltung. Bei der Erreichung dieses Ziels steht der \n\nAusbau digitaler Angebote und Lösungen im Zentrum. Zum einen gilt es, den elektronischen Geschäfts-\n\nverkehr innerhalb der Verwaltung und mit den Nutzerinnen und Nutzern zu intensivieren. Die Kantonskanzlei \n\nan der Schnittstelle zahlreicher Kernprozess ist hier gefordert. Dabei spielt die elektronische Dokumenten-\n\nverwaltung eine zentrale Rolle. Das sogenannte «Records Management» des Kantons verlangt deutlich \n\nmehr Aufmerksamkeit. Auch die Digitalisierung des Archivwesens entwickelt sich rasch. Hier sind der Kanton \n\nund vor allem auch die Gemeinden stark gefordert. Dies ruft nach neuen Formen der Zusammenarbeit und \n\nnach neuen Kompetenzen in der kantonalen Verwaltung. Die Digitalisierung hat auch weitreichende Auswir-\n\nkungen auf die Medienlandschaft. Die Folge sind fortschreitende Konzentrationsprozesse mit einer zuneh-\n\nmenden Verarmung, insbesondere der regionalen Medienlandschaft. Hier muss der Kanton neue Wege bei \n\nder Vermittlung von Inhalten gehen und die entsprechenden Kompetenzen aufbauen. Auch dieser Aspekt \n\nder Digitalisierung trifft die Kantonskanzlei in einer ihrer Kernaufgaben. \n\nDie Totalrevision der Kantonsverfassung bleibt das zentrale und umfangreichste Einzelprojekt innerhalb der \n\nKantonskanzlei. Nach den Beratungen der Verfassungskommission und der Vernehmlassung steht 2022 \n\nund 2023 der politische Prozess an, den die Kantonskanzlei auf verschiedenen Ebenen begleiten wird. \n\nGleichzeitig gilt es, das Gesetzgebungsprogramm zur Umsetzung der neuen Verfassung zu konzipieren \n\nund zu erarbeiten. 2022 stehen zudem der Vorsitz von Appenzell Ausserrhoden in der Internationalen \n\nBodenseekonferenz (IBK) sowie der Internationalen Parlamentarischen Bodensee-Konferenz (IPBK) an. Da \n\ndie IBK gleichzeitig ihr 50-jähriges Jubiläum feiert, ist die Kantonskanzlei als federführende Organisation im \n\nkommenden Jahr mit einer dreifachen Herausforderung konfrontiert. \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  26 \n\n \n\n2.1.2 Sach- und Terminplanung \n\n1.1 Kantonsverfassung; Totalrevision \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nTotalrevidierte Kantonsverfassung ist verabschiedet und in Kraft gesetzt \n\nDie Umsetzung (insb. Gesetzgebung) ist vorbereitet \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Verabschiedung Grundsatzbeschluss Totalrevision \nTotalrevision Gesetz über die politischen Rechte \nRevision Finanzausgleichsgesetz \n\nMeilensteine Datum \nNov 2020 \nMrz 2021 \nApr 2022 \nFeb 2023 \nJun 2023 \nDez 2023 \nMrz 2024 \n\nSchritt \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nVolksabstimmung \n\nProjekt- und Folgekosten In den Jahren 2018–2021 sind finanzielle Mittel im Umfang von gesamthaft TCHF 346 für die Ar-\nbeit der verschiedenen Projektgremien, für allfällige externe Unterstützung in Form von Gutach-\nten oder ähnlichem sowie für Kommunikationsmassnahmen im Rahmen der Volksdiskussion \neingestellt. Allfällige Folgekosten aus der Totalrevision sind im Rahmen des Gesetzgebungspro-\nzesses zu eruieren. \n\nBemerkungen Je nach Vorlage und Ausgang der Volksabstimmung sind nach Inkraftsetzung der totalrevidierten \nKantonsverfassung verschiedene Umsetzungsmassnahmen gesetzgeberischer und organisatori-\nscher Art vorzunehmen. Diese Gesetzgebungsarbeiten sind nicht Gegenstand dieses Projektes.  \n\n \n1.2 Ombudsstelle \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAm 11. Juni 2018 reichte Kantonsrat Peter Gut, Walzenhausen, eine Motion betreffend eine Om-\nbudsstelle ein. Der Rat erklärte die Motion am 29. Oktober 2018 für erheblich. Der Regierungsrat \nwird beauftragt, dem Kantonsrat eine Vorlage zu unterbreiten, welche die nötigen Bestimmungen \nzur Schaffung einer kantonalen Ombudsstelle enthält. \n \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Totalrevision der Kantonsverfassung \n\nMeilensteine Datum \nNov 2020 \nMrz 2021 \nApr 2022 \nFeb 2023 \nJun 2023 \nDez 2023 \nMrz 2024 \n \n\nSchritt \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nVolksabstimmung \n \n\nProjekt- und Folgekosten  \n\nBemerkungen Der Regierungsrat beauftragte bereits im September 2018 die Verfassungskommission, die \nSchaffung einer Ombudsstelle auf Verfassungsstufe zu prüfen. Rund einen Monat später wurde \ndie Motion eingereicht. Da der Aufgabenbereich der geplanten Ombudsstelle breit ist und ver-\ngleichbare, unabhängige kantonale Behörden in der KV geregelt sind, ist es notwendig, die Om-\nbudsstelle auf dieser Ebene anzusiedeln. Die Motion wird daher im Rahmen der Totalrevision \nder KV umgesetzt. \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  27 \n\n \n\n1.3 Bereinigung des Kommissionenwesens (Paket 2) \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nIm Anschluss an die Reorganisation der Zentralverwaltung werden sämtliche regierungsrätlichen \nund departementalen Kommissionen einer Evaluation bezüglich Zweckmässigkeit und Zusam-\nmensetzung unterzogen. Auf der Basis dieser Evaluation wird ein Programm zur Anpassung der \nRechtsgrundlagen erstellt. Zudem werden mit den Gesamterneuerungswahlen 2019 die notwen-\ndigen personellen Veränderungen vorgenommen. Schliesslich wird der Bedarf zur Erstellung or-\nganisatorischer Grundlagen (Geschäftsreglemente etc.) geklärt. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nAug 2019 \nDez 2019 \nAug 2020 \nNov 2021 \nMrz 2022 \nJun 2022 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekosten Interne Ressourcen \n\nBemerkungen Umsetzung in 8 Massnahmenpaketen. Pakete 1a und 1b in der Kompetenz des Regierungsrates \n(bereits umgesetzt). Meilensteinplanung bezieht sich auf Paket 2. Die Pakete 3-8 folgen. \n\n \n1.4 Publikationsgesetz \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nErarbeitung einer zeitgemässen und bereinigten Regelung über das Amtsblatt und die Gesetzes-\nsammlung, insb. Schaffung einer gesetzlichen Grundlage für ein elektronisches Amtsblatt \nKlärung der Rechtslage in Bezug auf die rechtlich massgebende Fassung von Amtsblatt und Ge-\nsetzessammlung \nRegelung datenschutzrelevanter Fragen im Zusammenhang mit amtlichen Publikationen von \nPersonendaten \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Digitales Amtsblatt Kanton Appenzell Ausserrhoden \n\nMeilensteine Datum \nNov 2021 \nFeb 2022 \nJun 2022 \nAug 2022 \nDez 2022 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \n\nProjekt- und Folgekosten - \n\nBemerkungen - \n\n \n1.7 ARKB-Archiv \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAm 24. März 2014 erklärte der Kantonsrat das Postulat der SP-Fraktion zur Überführung des \nKantonalbankarchivs in das Staatsarchiv von Appenzell Ausserrhoden für erheblich. Damit wird \nder Regierungsrat beauftragt, über das Erarbeiten eines Berichtes hinaus die tatsächliche Über-\nführung des Kantonalbankarchivs in das Staatsarchiv von Appenzell Ausserrhoden anzustreben \nund dazu Verhandlungen mit der UBS AG für eine vertragliche Lösung aufzunehmen. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\nStrategie \n \n\nQuerbezüge - \n\nMeilensteine Datum \nMai 2019 \nNov 2021 \nJan 2022 \nFeb 2022 \nJun 2022 \n\nSchritt \nZwischenbericht zuhanden Kantonsrat \nBereinigung des Vertragsentwurfs \nAbschluss des Vertrags \nGenehmigung des Vertrags durch Regierungsrat \nBeratung des Berichts im Kantonsrat \n\nProjekt- und Folgekosten  \n\nBemerkungen Die SP-Fraktion hat im März 2019 eine Interpellation zum Stand des Vorhabens eingereicht, die \nim Mai 2019 beantwortet wurde. \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  28 \n\n \n\n2.1.3 Dienste der Kantonskanzlei \n\n100 Kanzleidienste \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 1'987 1'983 1'860 1'792 1'728 1'667 \n\n30 Personalaufwand 1'296 1'267 1'270 1'279 1'291 1'304 \n\n31 Sachaufwand 943 983 949 969 929 929 \n\n33 Abschreibungen VV 25 52 32 31 31 14 \n\n36 Transferaufwand 173 209 171 210 225 248 \n\n39 Int. Verrechnungen 86 86 85 85 85 85 \n\n42 Entgelte -501 -581 -612 -746 -798 -878 \n\n43 Verschiedene Erträge -7 -6 -4 -4 -4 -4 \n\n49 Int. Verrechnungen -29 -26 -30 -30 -30 -30 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) -123 -191 -255 -316 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nUmbuchung der Aufwände für Jubiläum/Vorsitz in der IBK (in 0207.3130.00) -20 -20 -20 -20 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPrognostizierte Mehreinnahmen im Passbüro -45 -150 -187 -244 \n\ndavon aus Projekten  \n\nProjektende Totalrevision Kantonsverfassung -97 -97 -97 -97 \n\nUmwandlung der Stelle «Projektmitarbeiter KV» in unbefristete Stelle  47 47 48 48 \n\nProjekt zur Verbesserung der Partizipation bei politischen Entscheidungen \n(Regierungsprogramm Ziel 13c)  \n\n20 20   \n\nEinführung der chronologischen Gesetzessammlung  20   \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen -5 116 54 0 0 0 \n\n506 Mobilien 0 66 54 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen -5 50 0 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 54 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 116 42 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 12 0 0 --- \n\ndavon  \n\nHöhere Kosten für Erneuerung Erfassungsstation im Passbüro  12    \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  29 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Vor- und Nachbereitung der Verhandlungen und Anlässe des Regierungsrates \n\nB. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit der Kantonskanzlei, Koordination der politischen \n\nPlanung und Berichterstattung sowie Unterstützung und Beratung des Ratschreibers \n\nC. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte der Kantonskanzlei und der Querschnittsaufgaben \n\nD. Koordination der Vertretungen in kantonsübergreifenden Gremien und Ausschüssen \n\nE. Bereitstellen der notwendigen Infrastruktur und der Verbrauchs- und Drucksachen für den Kantonsrat, \n\nden Regierungsrat und die Verwaltung, inkl. Empfang und Telefondienst \n\nF. Erstellung, Publikation und Registratur von Amtsdruckschriften, insbesondere Gesetzessammlung und \n\nAmtsblatt \n\nG. Ausgabe von Ausweispapieren und Beglaubigungen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA 98 % der Be-\nschlüsse des Regie-\nrungsrates sind in-\nnert dreier Arbeits-\ntage nach Sitzung \nversandt. \n\nAnteil rechtzeitig \nversandter RRB in \n% \n\n96 98 98 98 98 98 \n\nG Das Passbüro er-\nreicht eine Kunden-\nzufriedenheit von \nüber 98 %. \n\nKundenzufrieden-\nheitsquote in % \n\n- 99 - - 99 - \n\nUmfeldanalyse \n\nNachdem für die Kanzleidienste in den letzten Jahren die Konzeptionierung eines umfassenden Regierungs-\n\ncontrollings im Fokus stand, liegt eine erste Herausforderung darin, die Projektergebnisse in eine reibungs-\n\nlos funktionierende Organisationsstruktur zu überführen. Dazu müssen die definierten Prozesse verankert, \n\ndie überarbeiteten Planungs- und Steuerungsinstrumente kontinuierlich optimiert und die entsprechenden \n\nrechtlichen Grundlagen präzisiert werden.  \n\nEine zweite Herausforderung betrifft die fortschreitende Digitalisierung der administrativen Verwaltungstätig-\n\nkeit. Durch den vermehrten Einsatz von digitalen Geschäftsapplikationen steigt der Weiterentwicklungs- \n\nund Koordinationsbedarf mit den Anspruchsgruppen innerhalb und ausserhalb der kantonalen Verwaltung \n\nstetig an. Diese Aufgabe bringt organisatorische, technische, juristische und datenschutzrechtliche Frage-\n\nstellungen mit sich, die einer sorgfältigen Klärung bedürfen. \n\nDarüber hinaus sind auch die Kanzleidienste gefordert, einen grösstmöglichen Beitrag zur Erreichung der \n\nZiele des Regierungsprogramms zu leisten. Der Fokus liegt für die Kanzleidienste zum einen auf der Ver-\n\nbesserung der Partizipation bei politischen Entscheidungen. Zum anderen wurde ein Projekt gestartet, die \n\npolitische Bildung interaktiver und erfahrbarer zu gestalten, um die Lust an der Politik bei den Jugendlichen \n\nund damit auch die Partizipation zu erhöhen. Schliesslich sollen die digital zur Verfügung stehenden amtli-\n\nchen Publikationen des Kantons weiter verbessert werden. \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  30 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umsetzung und stetige Optimierung der Planungs- und Steuerungsinstrumente \n\nb. Erarbeitung von Grundlagen für die Einführung und Anwendung neuer Formen der politischen  \n\nPartizipation \n\nc. Einführung einer chronologischen Gesetzessammlung \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Überführung des Amtsblattportals auf neue Trägerschaft \n\nb. Evaluation von digitalen Services zur Optimierung der Post- und Druckprozesse \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 988 993 970 970 970 970 \n\nA Anzahl Regierungsratsbeschlüsse 543 550 550 550 550 550 \n\nE Anzahl Druck- und Kopieraufträge 86 100 100 100 100 100 \n\nG Anzahl ausgestellte Ausweise 9'573 9'115 9'170 10'975 11'485 14'082 \n\nG Anzahl ausgestellte Apostillen und Be-\nglaubigungen \n\n506 670 670 670 670 670 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  31 \n\n \n\n110 Rechtsdienst \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 547 546 554 559 564 569 \n\n30 Personalaufwand 506 504 510 516 521 526 \n\n31 Sachaufwand 12 13 14 14 14 14 \n\n39 Int. Verrechnungen 29 29 29 29 29 29 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 8 13 18 23 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Rechtsetzung: Systematische Vorprüfung kantonaler Erlasse, begleitende Rechtsetzung, Vorprüfung \n\nvon Initiativen \n\nB. Rechtspflege: Betreuung von Rekurs- und Beschwerdeverfahren vor dem Regierungsrat, soweit ein \n\nDepartement als Vorinstanz tätig war und in besonderen Fällen; Vertretung des Regierungsrates in \n\nRechtsverfahren, soweit keine departementale Zuständigkeit vorgeht \n\nC. Rechtsberatung: Beratung des Kantonsrates und des Regierungsrates in juristischen Fragen, Erstel-\n\nlung von Rechtsgutachten, juristische Stellungnahmen und Auskünfte zuhanden kantonaler und kom-\n\nmunaler Amtsstellen \n\nD. Wahlen und Abstimmungen: Rechtliche Begleitung von kantonalen Wahl- und Abstimmungsverfahren, \n\nMitwirkung im kantonalen Wahl- und Abstimmungsbüro \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Rechtsdienst ist mit komplexen Aufgaben und Fragestellungen konfrontiert, die ihm von den verschie-\n\ndenen Ansprechpartnern zugetragen werden und in der Regel wenig planbar sind. Der Aufwand im Vorprü-\n\nfungsverfahren hängt massgeblich von der Qualität der eingereichten Entwürfe ab. Diese schwankt sehr \n\nstark. Die Inanspruchnahme durch parlamentarische Kommissionen hat weiter zugenommen. \n\nEntwicklungsziele \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Optimierung des Gesetzgebungsprozesses/Qualitative Verbesserung des Ergebnisses (Vorentwurf) \n\nund des Rechtsetzungsverfahrens \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 340 340 340 340 340 340 \n\nA Abgeschlossene Vorprüfungen 40 30 30 30 30 30 \n\nB Abgeschlossene Rechtsverfahren 16 15 15 15 15 15 \n\nC Anzahl Beratungen 221 180 180 180 180 180 \n\nD Anzahl kantonale Wahlen und Abstim-\nmungen \n\n3 4 4 7 4 4 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  32 \n\n \n\n120 Kommunikationsdienst \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 493 482 510 504 509 513 \n\n30 Personalaufwand 449 432 444 449 453 458 \n\n31 Sachaufwand 33 39 50 40 40 40 \n\n39 Int. Verrechnungen 12 11 15 15 15 15 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 28 22 27 31 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nErhöhung BG des Leiters Kommunikationsdienst 28 28 28 28 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nWegfall für Kosten Bärentatze -12 -12 -12 -12 \n\ndavon aus Projekten  \n\nOptimierung der Barrierefreiheit auf Kantons-Homepage 10    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Sicherstellung einer kohärenten internen und externen Informationstätigkeit von Kantonsrat, Regie-\n\nrungsrat, Departementsvorstehenden und Verwaltung \n\nB. Entwicklung von Kommunikationsstrategien und -konzeptionen sowie Beratung und Begleitung bei \n\nKommunikationsaufgaben \n\nC. Sicherstellung eines einheitlichen Gesamtauftritts des Kantons gegen innen und aussen (CD/CI, Internet) \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Das Interesse der \nÖffentlichkeit am \nelektronischen Infor-\nmationsangebot \nsteigt. \n\nDurchschnittliche \nAnzahl monatlicher \nZugriffe (Hits) auf \nwww.ar.ch \n\n42'000 43'000 44'000 45'000 46'000 47'000 \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Anspruch an die (Krisen-)Kommunikation ist infolge der Corona-Pandemie stark gewachsen. Die Be-\n\nwältigung der aktuellen Situation beansprucht den Kommunikationsdienst gänzlich. Hinzu kommt ein länger-\n\nfristiger Ausbau der technischen Möglichkeiten, der weiteres Know-how voraussetzt. Hierzu sind darüber \n\nhinausgehende konzeptionelle Überlegungen anzustellen. \n\nRegierungsrat und Verwaltung müssen weiterhin ihre eigenen Kommunikationskanäle ausbauen und stärken, \n\nda immer weniger Medien immer weniger umfassend berichten. Diese Entwicklung ist zuletzt schneller von-\n\nstattengegangen als befürchtet. Über kurz oder lang stellt sich die Frage, wie «der Kanton» seine Bewoh-\n\nnerinnen und Bewohner noch angemessen erreicht. \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  33 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Der Webauftritt des Kantons wird immer stärker zur Vermittlung von Inhalten genutzt und abgerufen \n\nb. Das Intranet der kantonalen Verwaltung wird stärker als internes Kommunikationsmittel eingesetzt \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Eruierung der technischen und finanziellen Auswirkungen bei Einführung von «bewegten Bildern» \n\nb. Erarbeitung der konzeptionellen Grundlagen für ein neues Intranet (gemeinsam mit dem Personalamt) \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 255 260 270 270 270 270 \n\nB Anzahl veröffentlichte Medienmitteilungen 235 170 170 170 170 170 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  34 \n\n \n\n130 Staatsarchiv \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 1'078 1'098 1'162 1'092 1'078 1'264 \n\n30 Personalaufwand 568 590 576 581 587 723 \n\n31 Sachaufwand 307 316 395 320 300 350 \n\n36 Transferaufwand 7 7 7 7 7 7 \n\n39 Int. Verrechnungen 198 191 189 189 189 189 \n\n43 Verschiedene Erträge -3 -5 -5 -5 -5 -5 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 64 -6 -20 166 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nEinstellung einer Fachperson für das Records Management    130 \n\nExterne Mandatierung einer Fachperson für die Betreuung der Archäologie    50 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nVerzicht auf Praktikumsstelle -20 -20 -20 -20 \n\ndavon aus Projekten  \n\nKosten für Migration scopeArchiv 95    \n\nDigitalisierung Kantonsratsprotokolle (Regierungsprogramm Ziel 13a)  20   \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Bewertung und Akquisition von analogen und digitalen Akten aus Verwaltung, Organisationen und Dritt-\n\npersonen im Kanton \n\nB. Dauerhafte Erhaltung aller archivwürdigen Unterlagen der kantonalen Verwaltung in analoger und/oder \n\ndigitaler Form sowie Gewährleistung deren Lesbarkeit und Benutzbarkeit \n\nC. Gewährleistung der Nachvollziehbarkeit des staatlichen Handelns \n\nD. Auskunftserteilung, Recherche und Beratung \n\nE. Unterstützung der kantonalen Organe in der Dokumentenverwaltung \n\nF. Meldestelle für archäologische und paläontologische Funde \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  35 \n\n \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nB Erschliessen und \nVerfügbarmachen \nder Archivalien \n\nAnzahl neu er-\nschlossener Ver-\nzeichnungseinheiten \n\n22'369 20'000 20'000 20'000 20'000 20'000 \n\nD Fristgerechte und \nkompetente Ertei-\nlung von Auskünften \nan Amtsstellen \n\nProzentsatz an Be-\nantwortungen innert \nfünf Arbeitstagen \n\n98.9 95 95 95 95 95 \n\nD Schnelle Beantwor-\ntung von Anfragen \n\nProzentsatz an Erst-\nbeantwortungen in-\nnert 48h \n\n97.4 95 95 95 95 95 \n\nUmfeldanalyse \n\nFür Informationsbeschaffung und Recherche sind die Kunden seit längerem immer weniger bereit, Zeit zu \n\ninvestieren. Es wird vermehrt gewünscht, dass die Informationen orts- und zeitungebunden auf einfache Art \n\nund Weise online gesucht und betrachtet werden können. Diese Entwicklung hat sich durch die Pandemie \n\nnochmals verstärkt. \n\nBetrachtet man den gesamten Lebenszyklus eines Dokumentes, ist festzustellen, dass dem Records Ma-\n\nnagement momentan nicht die nötige Bedeutung beigemessen wird. Angesichts der zukünftigen Datenflut \n\nund des damit verbundenen wachsenden «Datenfriedhofs» ist für deren Bewältigung ein flächendeckendes, \n\nfunktionierendes Records Management unabdingbar. Auch kann eine elektronische Archivierung ohne Re-\n\ncords Management nur erschwert stattfinden. Die eGovernment- und Informatik-Strategie 2021 hält in Ziff. \n\n2.6.5.2 fest: «In der Verwaltung von Kanton und Gemeinden sollen einheitliche Verfahren und Methoden für \n\nRecords Management um- und durchgesetzt werden.». Dieser Aufgabe hat sich das Staatsarchiv als zu-\n\nständige Stelle im Kanton zu stellen. \n\nIm Bereich der Archäologie können die Anforderungen und Erwartungen vom Staatsarchiv selbst nicht er-\n\nfüllt werden. Anstelle des Aufbaus eines Kompetenzzentrums müssen Formen der Zusammenarbeit mit an-\n\nderen Stellen und Kantonen gefunden werden. Überdies stellt sich im nationalen Vergleich die Frage, ob \n\ndie Archäologie beim Staatsarchiv am richtigen Ort angesiedelt ist. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Vermehrte elektronische Archivierung von «digital-born» Akten \n\nb. Verbessern des elektronischen Findmittels für einfachere und umfassendere Recherche durch Benutzer \n\nc. Es wird eine Fachstelle Records Management aufgebaut \n\nd. Der Fachbereich Archäologie arbeitet im Verbund mit anderen (auch ausserkantonalen) Stellen zusam-\n\nmen und ist organisatorisch am richtigen Ort angesiedelt \n\n \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Einrichtung der Schnittstelle zwischen Geschäftsverwaltungssoftware und elektronischem Archiv \n\nb. Digitalisierte und «digital-born» Akten den Benutzenden online verfügbar machen \n\nc. Prozess Archäologie ist vorhanden \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  36 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 390 490 390 390 390 490 \n\nD Anzahl Besucher im Lesesaal 55 90 80 80 70 70 \n\nD Anzahl Auskünfte und Beratungen 538 500 500 500 500 500 \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  37 \n\n \n\n140 Parlamentsdienst \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 340 353 362 355 359 362 \n\n30 Personalaufwand 319 319 326 330 333 336 \n\n31 Sachaufwand 20 33 35 25 25 25 \n\n36 Transferaufwand 1 1 1 1 1 1 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 9 2 6 9 \n\ndavon aus Projekten  \n\nAbschluss des Projekts «Attraktive politische Bildung»  \n(Regierungsprogramm Ziel 13c) \n\n -10 -10 -10 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Organisatorische und administrative Unterstützung des Rates und seiner Organe \n\nB. Beratung der Organe und Mitglieder des Kantonsrates \n\nC. Protokollführung in den Ratssitzungen \n\nD. Führung der Aktuariate des Büros und der Kommissionen \n\nE. Information und Dokumentation des Kantonsrates und seiner Organe \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nC Auszüge aus dem \nKR-Wortprotokoll zu \nErlassen in 1. Le-\nsung sind innerhalb \neines Monats als \nprovisorische Fas-\nsung im Internet pu-\nbliziert. \n\nØ Abweichung vom \nZielwert in Arbeitsta-\ngen \n\n7.8 0 0 0 0 0 \n\nC Das provisorische \nWortprotokoll wird \nspätestens 3 Mo-\nnate nach jeweili-\ngem Sitzungstermin \npubliziert. \n\nØ Abweichung vom \nZielwert in Arbeitsta-\ngen \n\n0 0 0 0 0 0 \n\nD Die Protokolle der \nSitzungen des Büros \nund der Kommissio-\nnen sind innerhalb \neiner Woche nach \nder Sitzung an die \nMitglieder verschickt. \n\nAnteil rechtzeitig \nversandter Proto-\nkolle in Prozent \n\n87 90 90 90 90 90 \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  38 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nEin wichtiges Ziel der Totalrevision der Kantonsratsgesetzgebung von 2019 war die Stärkung des Kantons-\n\nrates. Die Stärkung wird vor allem durch die Arbeit der ständigen Kommissionen spürbar. Das Büro hat im \n\nHinblick auf das Ende der ersten Legislaturperiode 2023 eine Überprüfung der Organisation und der Arbeits-\n\nweise der Kommissionen unter der neuen Gesetzgebung angestossen. \n\nDer Kantonsrat hat im Juni 2021 zum ersten Mal nach neuer Gesetzgebung eine besondere parlamentarische \n\nKommission gewählt. Aufgabe dieser Kommission wird die Beratung der Totalrevision der Kantonsverfassung \n\nsein. Sie wird ihre inhaltliche Arbeit voraussichtlich im Frühjahr 2022 aufnehmen. Ebenfalls 2022 wird Ap-\n\npenzell Ausserrhoden den Vorsitz der Internationalen Parlamentarischen Bodensee-Konferenz (IPBK) über-\n\nnehmen. Der Vorsitz der IPBK und die Betreuung der besonderen Kommission werden den Parlaments-\n\ndienst besonders fordern. \n\nDie Restriktionen, die sich durch die Corona-Pandemie ergeben haben, zeigten auf, dass Kantonsrat, \n\nRegierungsrat und kantonale Verwaltung Bedarf für ausgebaute technische Einrichtungen zur Übertragung \n\nvon Sitzungen und Medienkonferenzen haben. Die Kantonskanzlei wird in Absprache mit dem Regierungsrat \n\nund dem Büro den Kantonsratssaal mit einer Streaming-Anlage ausrüsten. Diese kann sowohl für die Über-\n\ntragung der Kantonsratssitzungen, das Streaming von Medienkonferenzen des Regierungsrates wie auch \n\nfür Videokonferenzen genutzt werden. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Konzeption und Einführung des elektronischen Geschäftsverkehrs für den Kantonsrat \n\n \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Definition der Anforderungen und Auftragserteilung zur Installation einer Streaming-Anlage im Kantons-\n\nratssaal (in Zusammenarbeit mit den Kanzleidiensten und dem Kommunikationsdienst) \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 215 215 220 220 220 220 \n\nA Anzahl behandelte Geschäfte im  \nKantonsrat \n\n42 65 65 65 65 65 \n\nB Anzahl Anfragen und Auskünfte \n\n \n17 30 30 30 30 30 \n\nC Anzahl Seiten im Wortprotokoll des  \nKantonsrates \n\n282 480 480 530 500 480 \n\nD Anzahl Seiten Protokolle Kommissions-\nsitzungen \n\n467 600 650 650 600 600 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  39 \n\n \n\n2.2 Departement Finanzen \n\n2.2.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Gewährleistung eines ausgeglichenen Finanzhaushalts in Abstimmung mit der Steuerstrategie \n\nB. Koordination der Ressourcen in den Bereichen Finanzen, Personal, Informatik und Liegenschaften \n\nC. Steuerung des Finanz- und des Verwaltungsvermögens und Sicherstellung des Cash-Managements \n\nD. Umsetzung des Personalrechts und Weiterentwicklung des Personal- und Pensionskassenrechts \n\nE. Einkauf der Informatikleistungen sowie Koordination der eGovernment Projekte \n\nF. Umsetzung einer nachhaltigen Eigentümerstrategie für die Immobilien des Finanz- und Verwaltungs-\n\nvermögens \n\nG. Weiterentwicklung des Finanzausgleichs zwischen Bund, Kanton und Gemeinden \n\nHerausforderungen \n\nDie Koordination der zur Verfügung stehenden Ressourcen des Kantons verlangt eine umsichtige Planung. \n\nDie Umsetzung der übergeordneten Vorgaben und der Aufträge hat im Rahmen der vorgegebenen Mittel zu \n\nerfolgen. Das finanzpolitische Ziel, den Kantonshaushalt mittelfristig im Gleichgewicht zu halten, ist weiterhin \n\nmassgebend.   \n\nDank der hohen Ausschüttung der Schweizerischen Nationalbank (SNB) können vorübergehend Schulden \n\nabgebaut werden. Es gilt aber zu verhindern, dass Appenzell Ausserrhoden von hohen Gewinnausschüt-\n\ntungen der SNB abhängig und dadurch ein ausgeglichener Haushalt gewährleistet wird. Ziel ist es, bei einer \n\nstabilen Steuerbelastung für natürliche und juristische Personen, die zur Verfügung stehenden Mittel so ein-\n\nzusetzen, dass wachstumsfördernde und zukunftsorientierte Ausgaben bzw. Investitionen nicht verhindert \n\nwerden.   \n\nNach wie vor gilt es, die Steuerbelastungsunterschiede zwischen den Gemeinden im Rahmen der laufen-\n\nden Revision des Finanzausgleichsgesetzes zu thematisieren. Je länger je mehr zeichnet sich jedoch ab, \n\ndass es zwar wichtig und richtig ist, einen Finanzausgleich zu konzipieren, der sowohl strukturelle Lasten \n\nwie auch unterschiedliche Ressourcen berücksichtigt; die grossen Differenzen bei den Gemeindesteuerfüs-\n\nsen können damit jedoch nicht behoben werden. Gleichzeitig sind die Bestimmungen so auszugestalten, \n\ndass sie Gemeindefusionen nicht verhindern.   \n\nDas Bundesparlament hat die Bestimmungen des Erwerbsersatzgesetzes (EOG; SR 834.1) im Jahr 2021 \n\ndreimal angepasst: Es hat einen Vaterschafts-, einen Betreuungs- und einen Adoptionsurlaub eingeführt. \n\nEntsprechende Regelungen finden sich in Appenzell Ausserrhoden im Personalgesetz, welches in der Zu-\n\nständigkeit des Kantonsrates liegt. Aufgrund des notwendigen Gesetzgebungsverfahrens benötigen die An-\n\npassungen des Personalrechts entsprechend mehr Zeit als in anderen Kantonen. Am Ziel, dass die Attrakti-\n\nvität des Kantons als vorbildlicher und wettbewerbsfähiger Arbeitgeber erhalten bzw. verbessert wird, ist \n\nfestzuhalten. Zusätzlich wird dieses Ziel durch die Einführung des Konfliktlösungsverfahrens für die Mitar-\n\nbeitenden sowie einer Ombudsstelle im Sinne der Verfassung unterstützt. Mit der auf 1. Oktober 2021 in \n\nKraft gesetzten Homeoffice-Regelung ist ein weiterer Schritt vorgenommen worden, welcher der Flexibilisie-\n\nrung sowie der Digitalisierung der Arbeitswelt Rechnung trägt und es erlauben soll, für alle involvierten Per-\n\nsonen eine tragbare und nutzbringende Lösung zu finden.  \n\nÄnderungen in der Steuergesetzgebung des Bundes sind im kantonalen Steuerrecht abzubilden. Gleichzei-\n\ntig sollen Fehlanreize aus dem Nationalen Finanzausgleich behoben werden, indem der Anteil des Kantons \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  40 \n\n \n\nan den Steuereinnahmen der juristischen Personen erhöht wird. Die Umsetzung dieser Anliegen erfolgt im \n\nRahmen der Steuergesetzrevision 2024.  \n\nDie Übernahme der Immobilien des «Spital Heiden» im Nachgang zur Schliessung des Spitals gestaltet \n\nsich anspruchsvoll und bindet überdurchschnittlich hohe Ressourcen. Dies vor allem auch aufgrund der \n\nVorgabe, dass eine nachhaltige Lösung für das gesamte Vorderland gefunden werden soll. Gleichzeitig \n\nsind die Sanierungen im Psychiatrischen Zentrum AR (PZA) in Absprache mit dem Verwaltungsrat des Spi-\n\ntalverbundes AR (SVAR) voranzutreiben und die zahlreichen Unterhaltsarbeiten im Immobilienbestand des \n\nKantons zu erledigen.  \n\nNachdem die von der Informatikstrategie-Kommission ausgearbeitete neue Informatik-Strategie von den \n\nGemeinden und vom Kanton genehmigt worden ist, gilt es, diese umzusetzen. Dabei wird ein Schwerpunkt \n\nauf die Initialisierung von Projekten gelegt: Für jedes Projekt ist in einem Projektinitialisierungsauftrag zu \n\nklären, welche Voraussetzungen erfüllt sein müssen, damit ein konkretes Projekt in Angriff genommen wer-\n\nden kann. Dazu gehört unter anderem eine Überprüfung der Wirtschaftlichkeit von Informatik-Projekten.  \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  41 \n\n \n\n2.2.2 Sach- und Terminplanung \n\n2.1 Gesetz über den Finanzausgleich zwischen dem Kanton und den Gemeinden (Finanzaus-\ngleichsgesetz); Totalrevision \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nSchaffung eines zeitgemässen Finanzausgleichs \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Voranschlag und Finanzplanung \n\nMeilensteine Datum \nMai 2019 \nOkt 2020 \nDez 2021 \nApr 2022 \nFeb 2023 \nJun 2023 \nDez 2023 \nJan 2025 \n\nSchritt \nInformation RR Vorgehen \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekosten Die Kosten für die Vorstudie und das Detailkonzept sind im Voranschlag eingestellt. Die finanzi-\nellen Auswirkungen der Kantonsanteile im Ressourcen- und Lastenausgleich werden im weite-\nren Projektverlauf geklärt.  \n\nBemerkungen Die Revision des FAG orientiert sich inhaltlich an der Totalrevision der Kantonsverfassung. Da-\nmit die Anpassungen bzw. finanziellen Auswirkungen der FAG-Revision beim Kanton und den \nGemeinden in die Finanzplanung einfliessen können, erfolgt die Inkraftsetzung zeitlich verzögert.  \nDie Gesetzgebungsarbeiten verzögern sich. Eine verlässliche Terminplanung ist zurzeit auf-\ngrund verschiedener Einflussfaktoren (u.a. Ausgang Volksinitiative „Starke Ausserrhoder Ge-\nmeinden“, mangelnde Ressourcen und fehlende Detailinformationen) nicht möglich. \n\n \n2.2 Steuergesetz; Teilrevision (StG Rev 24) \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nNachvollzug Bundesrecht sowie kantonale Anpassungen, insbesondere Neuverteilung der  \nSteuererträge für juristische Personen zwischen Kanton und Gemeinden \n \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nJan 2022 \nMai 2022 \nOkt 2022 \nJan 2023 \nJun 2023 \nJan 2024 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekosten interne Projektkosten \nSteuerausfälle für Kanton und Gemeinden \n\nBemerkungen - \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  42 \n\n \n\n2.3 Personalgesetz, Teilrevision (PG Rev 23) \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nNachvollzug Bundesrecht \nVaterschafts-, Betreuungs- und Adoptionsurlaub \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nNov 2021 \nFeb 2022 \nAug 2022 \nDez 2022 \nMrz 2023 \nJul 2023 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekosten  \n\nBemerkungen Anpassung an privatrechtliche Regelungen \n\n \n2.4 Gesetz über die Pensionskasse; Teilrevision (PKG Rev 24) \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nFlexibilisierung Vorsorgepläne \nSenkung Umwandlungssatz mit Kompensationsmassnahmen \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n5 \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nJan 2022 \nJun 2022 \nDez 2022 \nMrz 2023 \nSep 2023 \nJan 2024 \n \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n \n\nProjekt- und Folgekosten  \n\nBemerkungen Erhalt der Konkurrenzfähigkeit \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  43 \n\n \n\n2.2.3 Ämter des Departements Finanzen \n\n200 Departementssekretariat DF \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 510 560 540 530 534 569 \n\n30 Personalaufwand 485 502 491 496 501 505 \n\n31 Sachaufwand 50 84 75 60 60 90 \n\n36 Transferaufwand 9 10 9 9 9 9 \n\n39 Int. Verrechnungen 40 40 40 40 40 40 \n\n41 Regalien und Konzessionen -7 -8 -8 -8 -8 -8 \n\n42 Entgelte -1 0 0 0 0 0 \n\n49 Int. Verrechnungen -67 -67 -67 -67 -67 -67 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) -20 -30 -26 9 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nDurchführung der FDK-Jahreskonferenz 2025    30 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeiten des Departements sowie Unterstützung und \n\nBeratung der Departementsleitung \n\nB. Führung von Geschäften und Projekten, von Gesetzesvorhaben sowie von Querschnittsaufgaben in-\n\nnerhalb des Departements und der kantonalen Verwaltung \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements \n\nD. Instruktion von Rechtsmittelverfahren im Grundstückschätzungswesen \n\nE. Verwaltung des Lotteriefonds und Bearbeitung der Gesuche für gemeinnützige Zwecke (ausserhalb \n\nvon Kultur und Sport) \n\nF. Führung der Koordinationsstelle eGovernment  \n\nG. Betreuung des finanziellen Risikomanagements in der kantonalen Verwaltung \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nG Erfassung der \nSchlüsselrisiken im \nIKS aller Organisati-\nonseinheiten \n\nAnzahl erfasste \nSchlüsselrisiken \n\n150 160 170 180 190 200 \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  44 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Ausarbeitung der technischen Grundlagen für einen zeitgemässen innerkantonalen Finanzausgleich \n\nsind abgeschlossen. Die gesetzgeberische Umsetzung dieser technischen Grundlagen sind vor allem in \n\nBezug auf die Nachvollziehbarkeit und insbesondere die Überprüfbarkeit der Parameter herausfordernd \n\nund beanspruchen mehr Zeit als ursprünglich geplant.  \n\nDie einheitliche Handhabung des Internen Kontroll-Systems (IKS) wird durch die kontinuierliche Betreuung \n\nund Koordination laufend verbessert. Der Prüfbericht der Finanzkontrolle vom 5. März 2021 bestätigt dies \n\nund gibt wertvolle Hinweise zur weiteren Verbesserung. \n\nMit der Genehmigung der eGovernment- und Informatik-Strategie 2021 konnten die umfangreichen Vorbe-\n\nreitungsarbeiten abgeschlossen werden. Die Umsetzung der geplanten eGovernment-Projekte wird auch \n\nzukünftig entsprechende Ressourcen binden. \n\nDurch die infolge der Corona-Pandemie zusätzlich geleisteten Beiträge aus dem Lotteriefonds (ohne Sport- \n\nund Kulturfonds) in den Jahren 2020 und 2021 reduziert sich der Bestand auf die Zielgrösse gemäss Aufga-\n\nben- und Finanzplan. Die formelle kantonale Umsetzung der Vorgaben zur Verwendung des Reingewinnes \n\nvon Grossspielen (Swisslos-Ertrag) aufgrund des Bundesgesetzes über die Geldspiele erfolgt durch den \n\nErlass der Lotterieverordnung. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Optimierung des Leistungseinkaufs der Informatikdienstleistungen bei ARI in Abstimmung mit der \n\nKVAR \n\nb. Sicherstellung einer einheitlichen Anwendung des internen Kontrollsystems gemäss Art. 25 FHG \n\nc. Erfolgreiche Koordination der eGovernment Bedürfnisse von Kanton und Gemeinden \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Erarbeiten der Gesetzesvorlage zur Totalrevision des kantonalen Finanzausgleichsgesetzes \n\nb. Unterstützung aller Departemente und Ämter bei der Führung des IKS zur Dokumentation der Risiken \n\nund der Kontrollmechanismen \n\nc. Überprüfen der Verfahren im Lotteriewesen \n\nd. Etablierung der Koordinationsstelle eGovernment \n\ne. Erarbeitung der konzeptionellen Grundlagen für die eGovernment Basisinfrastruktur \n\nf. Projektabschlussbericht «frei verfügbaren Einkommen» \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 280 280 275 275 275 275 \n\nB Anzahl Vorlagen an den Kantonsrat 7 10 10 10 10 10 \n\nD Anzahl erledigte Rechtsmittelverfahren 6 5 5 5 5 5 \n\nD Anzahl pendente Rechtsmittelverfahren 1 1 1 1 1 1 \n\nF Anzahl der von ARI bewirtschafteten Ar-\nbeitsplätze bei der KVAR  \n\n751 725 750 750 750 750 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  45 \n\n \n\n205 Grundstückschätzungsbehörde \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 0 608 689 730 780 741 \n\n30 Personalaufwand 0 525 555 561 611 572 \n\n31 Sachaufwand 0 74 81 116 116 116 \n\n33 Abschreibungen VV 0 3 46 46 46 46 \n\n39 Int. Verrechnungen 0 6 6 7 7 7 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 81 122 172 133 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAusgliederung Grundstückschätzungsbehörde (bis Ende 2020 im Amt für \nImmobilien integriert) \n\n613 636 697 702 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 0 15 200 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 15 200 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 200 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 15 85 100 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 115 -100 0 --- \n\ndavon  \n\nProjekt «Digitalisierung Grundstückschätzungsbehörde»  115 -100   \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Bewertung nichtlandwirtschaftlicher Grundstücke im Kanton \n\nB. Schätzung der landwirtschaftlichen Grundstücke gemäss dem Bundesgesetz über das bäuerliche Bo-\n\ndenrecht \n\nC. Bewertung der kantons- und gemeindeeigenen Grundstücke im Finanzvermögen, sowie der Liegen-\n\nschaften der Pensionskasse \n\nD. Instruktion von Einspracheverfahren gegen Schätzungsverfügungen \n\nE. Koordination des Schätzungsverfahrens mit den Grundbuchämtern \n\nF. Führung der rund 40 Schätzungskommissionen im Kanton (ca. 20 allgemeine und 20 landwirtschaftli-\n\nche Kommissionen) \n\nG. Festlegung der Marktmietwerte für die Berechnung der Eigenmietwerte \n\nH. Festlegen der Bodenwerte für die Mehrwertabgabe gemäss Baugesetz \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  46 \n\n \n\nI. Bewertungen für Enteignungsverfahren \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Die 10-Jahresschät-\nzungen werden im \nzugewiesenen Jahr \nerledigt.  \n\nQuote der terminge-\nrechten Schätzun-\ngen in % \n\n96 95 90 90 90 90 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Entwicklung der Immobilienpreise ist ständigen Veränderungen unterworfen. Die laufende Entwicklung \n\nder Verkaufspreise, der Mietzinsen, der Baukosten, der Landwerte und weiterer Faktoren sind zu verfolgen \n\nund bei den Bewertungen zu berücksichtigen. Ein besonderes Augenmerk gilt den stark steigenden Land-\n\npreisen. Diese entwickeln sich je nach Gemeinde sehr unterschiedlich. Den Entwicklungen folgend aktuali-\n\nsiert die Grundstückschätzungsbehörde die Bodenwertstatistik des Kantons. \n\nZudem erstellt die Grundstückschätzungsbehörde erste Landbewertungen für die im neuen Baugesetz vor-\n\ngesehene Mehrwertabgabe.   \n\nDie steigenden Immobilienpreise wirken sich auf die Mietpreise aus. Seit 2021 werden die steuerrechtlichen \n\nEigenmietwerte nicht mehr formelmässig berechnet. Sie ergeben sich aus den durch die Grundstückschät-\n\nzungsbehörde festgelegten Marktmieten. \n\nDie zunehmende Digitalisierung der Verwaltungstätigkeit beschäftigt die Grundstückschätzungsbehörde \n\nebenfalls. Zurzeit werden entsprechende Abklärungen vorgenommen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Digitalisierung der Bewertungen ausbauen \n\nb. Teilweise Glättung des Schätzungsvolumens pro Jahr \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Erstellung Grobkonzept für das Informatikprojekt «Digitalisierung Grundstückschätzungsbehörde» \n\nb. Aktualisierung der Bodenwertstatistik \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente (bis 2020 im Amt für Im-\nmobilien) \n\n335 315 340 340 375 345 \n\nA Schätzungen pro Jahr (2024 zusätzlich \nca. 300 kantons- und gemeindeeigene \nGrundstücke im Finanzvermögen) \n\n3'106 2'800 3'100 3'100 3'500 3'200 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  47 \n\n \n\n210 Amt für Finanzen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 7'617 434 4'257 2'977 971 -127 \n\n30 Personalaufwand 1'595 1'596 1'616 1'632 1'648 1'664 \n\n31 Sachaufwand 612 546 536 536 536 536 \n\n33 Abschreibungen VV 14 14 14 0 0 0 \n\n34 Finanzaufwand 917 828 835 545 545 545 \n\n36 Transferaufwand 7'208 0 4'000 3'000 1'000 0 \n\n39 Int. Verrechnungen 87 75 81 81 81 81 \n\n42 Entgelte -7 -10 -10 -10 -10 -10 \n\n43 Verschiedene Erträge -45 -34 -43 -43 -43 -43 \n\n44 Finanzertrag -1'807 -1'642 -1'642 -1'642 -1'642 -1'642 \n\n49 Int. Verrechnungen -956 -939 -1'129 -1'121 -1'144 -1'258 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 3'823 2'543 537 -561 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nWeiterbildungsaufwand -10 -10 -10 -10 \n\nDienstleistungen Dritte (Gemeindefinanzstatistik intern erstellt, Reduktion In-\nfoma Dienstleistungen) \n\n-25 -25 -25 -25 \n\nInformatik-Nutzungsaufwand 51 51 51 51 \n\nEinsparungen Sachversicherungen -17 -17 -17 -17 \n\nWertberichtigung Dotationskapital SVAR 4'000 3'000 1'000  \n\nInterne Verrechnung kalk. Zinsen -190 -182 -205 -319 \n\ndavon aus Projekten  \n\nWegfall Honorare Projekt kantonaler Finanzausgleich (Fachexperte) -25 -25 -25 -25 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 362 203 290 1'508 4'060 1'015 \n\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 362 203 290 1'508 4'060 1'015 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 290 1'508 4'060 1'015 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 203 464 3'712 2'238 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -174 -2'204 1'822 --- \n\ndavon  \n\nBeteiligung SVAR (Dotationskapital aufgrund Investitionen)  -174 -2'204 1'822  \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  48 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Führung des Finanzhaushalts: Staatsrechnung, Voranschlag und Kreditkontrolle \n\nB. Federführende Erstellung der finanziellen Führungsinstrumente mit Aufgaben- und Finanzplan, Steue-\n\nrungsbericht sowie finanzieller Mitberichte an den Regierungsrat \n\nC. Zentrale Führung des Rechnungswesens und der Finanzbuchhaltung mit Kreditoren- und Debitorenbe-\n\narbeitung sowie Lohnbuchhaltung \n\nD. Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit mittels Liquiditätsplanung, Aufnahme und Anlage von Kapital \n\nE. Beratung der Organisationseinheiten in sämtlichen finanziellen Belangen \n\nF. Erarbeitung der Grundlagen zur Finanzaufsicht über die Gemeinden und die Berechnung des Finanz-\n\nausgleichs Kanton-Gemeinden \n\nG. Erfassung der Risiken und Führung des Versicherungsmanagements \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Budget-Abweichung \nbeim operativen Er-\ngebnis tief halten. \n\nBudget-Abweichung \nbeim operativen Er-\ngebnis in % des or-\ndentlichen Aufwands \n\n0.1 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 \n\nD Aktuelle Kreditwür-\ndigkeit halten. \n\nRating Credit Suisse \n(High AA entspricht \nehemals AA+) \n\nHigh AA High AA High AA High AA High AA High AA \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Planung der Kantonsfinanzen gestaltet sich auch mehr als ein Jahr nach Ausbruch der Corona-Pande-\n\nmie aufwändig und ist weiterhin mit diversen Unsicherheiten behaftet. Je nach Entwicklung der Lage wird \n\nes schwierig sein, die Budget-Abweichung beim operativen Ergebnis tief zu halten. Ausserdem werden mit \n\nder aktuellen Ausschüttungsvereinbarung der Schweizerischen Nationalbank (SNB) die Rechnungsergeb-\n\nnisse der Kantone zu einem wesentlichen Grad fremdgesteuert. Die Gewinnausschüttung der SNB mit ei-\n\nner aktuellen Spanne von 0 – 6 Mia. Franken ist schlussendlich entscheidend, ob in der Rechnung des \n\nKantons ein Aufwand- oder Ertragsüberschuss zu verzeichnen ist. \n\nSollten beispielsweise die erwarteten und budgetierten SNB-Gewinnausschüttungen nicht erfolgen, kann \n\nunterjährig aufgrund ihrer Grösse nicht mehr reagiert werden. Und es besteht die Gefahr, dass das Ver-\n\nständnis für die in den letzten Jahren eingeführten Controlling-Instrumente sinkt. Für das Amt für Finanzen \n\nwird deshalb in den kommenden Jahren eine besondere Herausforderung sein, das Vertrauen und das Ver-\n\nständnis für unsere Controlling-Instrumente weiter zu fördern und zu stärken. \n\nDas Amt für Finanzen wendete in den letzten Jahren wesentliche Ressourcen für die Erarbeitung von mög-\n\nlichen Massnahmen zur mittelfristigen Stabilisierung und zum langfristigen Abbau der Verschuldung auf. \n\nAuch wenn nicht alle Vorschläge umgesetzt wurden, konnten mit dem Abschlussbericht zum «Stabilisie-\n\nrungsprogramm 2021+» zahlreiche Optionen und Themen aufgezeigt werden, die es in absehbarer Zukunft \n\nzu prüfen gilt. \n\nIm Bereiche des Berichtswesens sollen die neu beschafften Informatik-Tools dahingehend optimiert wer-\n\nden, dass möglichst alle Berichte des Finanzwesens medienbruchfrei erstellt werden können. Nach der \n\nUmstellung der Berichte zu Voranschlag und Staatsrechnung, gilt es, in den kommenden Jahren den Re-\n\nchenschaftsbericht wie auch den Aufgaben- und Finanzplan auf neue Systeme umzustellen. \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  49 \n\n \n\nDie Problematik mit den Negativzinsen hat sich im laufenden Jahr weiter verstärkt und wird auch in den \n\nkommenden Jahren bestehen bleiben. Trotz aufwändiger Bewirtschaftung der Liquidität steigen die Ausga-\n\nben für Negativzinsen kontinuierlich an. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Verständnis für finanztechnische Prozesse und Systemanwendungen sowie Kenntnisse im Bereich \n\nKreditrecht fördern und stärken \n\nb. Ausbau der Controlling-Instrumente AFP und Steuerungsbericht zum zentralen Führungsinstrument \n\nsowie Abstimmung auf das Berichtswesen des Regierungsrates \n\nc. Überprüfung und Weiterentwicklung der Aufbau- und Ablauforganisation des Amtes \n\nd. Etablierung des Risikomanagements \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Verbessern der Planungssicherheit bei den wesentlichen Einnahme- und Ausgabepositionen des Kan-\n\ntons (Kenngrössen) in Zusammenarbeit mit den betroffenen Organisationseinheiten \n\nb. Systematische Erhebung der Risiken und Einführung der GRC-Toolbox (analog IKS-Risiken) \n\nc. Erstellung der Gemeindefinanzstatistik mit dem webbasierten Interkommunale Kennzahlenvergleichs-\n\nsystem IKVS (Automatisiertes Berichtswesen) \n\nd. Empfehlungen aus Abschlussbericht Stabilisierungsmassnahmen weiterverfolgen und koordinieren \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 1'140 1'110 1'110 1'110 1'110 1'110 \n\nA Anzahl finanzielle Mitberichte 16 15 15 15 15 15 \n\nC Anzahl der aktiven Nutzer des Buchhal-\ntungssystem Infoma newsystem \n\n407 360 410 413 416 419 \n\nC Anzahl Lohnbezüger KVAR 1'028 1'050 1'050 1'050 1'050 1'050 \n\nC Anzahl Kreditorenrechnungen 37'149 40'000 38'000 39'000 40'000 41'000 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  50 \n\n \n\n220 Kantonale Steuerverwaltung \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 9'843 9'683 8'211 8'189 8'225 8'261 \n\n30 Personalaufwand 6'948 6'972 7'038 7'187 7'198 7'269 \n\n31 Sachaufwand 2'331 2'140 2'278 2'258 2'258 2'258 \n\n33 Abschreibungen VV 2'128 2'246 566 522 543 502 \n\n39 Int. Verrechnungen 522 477 492 495 499 505 \n\n42 Entgelte -564 -550 -560 -560 -560 -560 \n\n43 Verschiedene Erträge -1'522 -1'601 -1'602 -1'712 -1'712 -1'712 \n\n44 Finanzertrag 0 -1 -1 -1 -1 -1 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) -1'472 -1'494 -1'458 -1'422 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nVerbesserung aggregierte Steuerauskünfte an Gemeinden (Personalauf-\nwand) \n\n 20 20 20 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nEinsparungen Effizienzgewinne durch IT/Steuergesetzrevision 2024 (Perso-\nnalaufwand) \n\n  - 60 - 60 \n\nZunahme Betreibungskosten 100 100 100 100 \n\nZunahme Informatiknutzungsaufwand 56 36 36 36 \n\nZunahme Erträge Verlustscheinbewirtschaftung - 50 -100 -100 -100 \n\nAbnahme übriger betrieblicher Ertrag (Gebühren, inkl. Rückerstattung Betrei-\nbungsgebühren) \n\n50 50 50 50 \n\ndavon aus Projekten  \n\nVeränderungen Abschreibungen aus Informatikprojekten -1'680 - 1'724 - 1'703 - 1'744 \n\nZusätzliche Personalressourcen Projekt NEST.deq  60 60 60 \n\nAktivierung Eigenleistungen Projekt NEST.deq  - 60 - 60 - 60 \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  51 \n\n \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 678 626 725 730 580 475 \n\n52 Immaterielle Anlagen 678 626 725 730 580 475 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 725 730 580 475 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 626 590 743 300 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 135 -13 280 --- \n\ndavon  \n\nWeiterentwicklung Steuerlösung (Refactoring / NEST.deq)  55 187 160  \n\nAusbau eSteuern (elektronische Steuererklärung)  80 -200 120  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Sicherstellung der Vollständigkeit der Steuerregister in allen von der Kantonalen Steuerverwaltung er-\n\nhobenen Steuerarten \n\nB. Veranlagung und Festsetzung der Steuerfaktoren der verschiedenen Steuerarten \n\nC. Bezug der geschuldeten Steuerbeträge \n\nD. Steuer- und Abgabenerhebung für andere Körperschaften (Bund, Gemeinden, Kirchgemeinden, andere \n\nKantone und Feuerwehrorganisationen) und Verteilung der Einnahmen \n\nE. Bewirtschaftung von Verlustscheinen \n\nF. Erstellung und Bearbeitung von steuerrechtlichen Vorlagen an den Kantonsrat und Regierungsrat \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Die für die Bürger \nkostenlose Zurverfü-\ngungstellung der im \nVeranlagungssys-\ntem integrierten e-\nSteuererklärung wird \ngenutzt. \n\nQuote der elektro-\nnisch eingereichten \nSteuererklärungen \nin % \n\n73 68 73 73 77 78 \n\nB Zeitnahe und damit \nbürgerfreundliche \nVeranlagungsdauer.  \n\nVeranlagungsstand \nnatürliche Personen \nder Vorjahresperi-\node per 31.12. des \nBerichtsjahres in % \n\n68 72 65 68 71 73 \n\nC Vollständige Verein-\nnahmung der faktu-\nrierten Steuern. \n\nVerluste/Erlasse der \nStaatssteuereinnah-\nmen in % \n\n1.48 0.80 1.00 0.90 0.80 0.80 \n\nE Effiziente Bewirt-\nschaftung von Ver-\nlustscheinen. \n\nErträge aus Verlust-\nscheinen (TCHF) \n\n621 800 850 900 900 900 \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  52 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nAn die kantonale Steuerverwaltung werden drei Hauptanforderungen gestellt: Erstens eine rasche Steuer-\n\nveranlagung nach Einreichung der Steuererklärung (Quantität), zweitens eine korrekte Steuerveranlagung \n\n(Qualität) und drittens die Kundenfreundlichkeit. \n\nDas Jahr 2022 steht im Zeichen von grossen Informatikprojekten. Im 2. Quartal werden wesentliche Ele-\n\nmente der Steuersoftware NEST ersetzt (Projekt Refactoring). Der neue Release soll möglichst ohne sicht-\n\nbare äussere Auswirkungen produktiv genommen werden. Der Veranlagungsstand darf dabei nicht wesent-\n\nlich einbrechen. Gleichzeitig startet die Konzeptphase von NEST.deq. Mit diesem Projekt werden im Ver-\n\nbund mit 13 anderen Deutschschweizer Kantonen bis 2027 das Quellensteuer- und das Debitor-Modul der \n\nSteuersoftware NEST umfassend erneuert. \n\nUm die Vorgaben im Bereich der Verlustscheinbewirtschaftung zu erreichen, wird die Bewirtschaftung der \n\nsteuereigenen Verlustscheine weiter intensiviert. Ergänzend sollen auch bestehende Verlustscheine von \n\nanderen Ämtern der kantonalen Verwaltung übernommen werden. Das Steuersoftwareprogramm NEST ist \n\nfür die Übernahme von steuerfremden Verlustscheinen vorbereitet. \n\nDie Entwicklungen im internationalen Steuerbereich - beispielsweise die geplante Mindestbesteuerung der \n\nOECD/G20 - müssen aufmerksam beobachtet werden. Sobald die wichtigsten Eckwerte festgelegt sind, \n\nmuss der Bund zusammen mit den Kantonen eine adäquate Reaktion festlegen. \n\nÄnderungen im Steuerharmonisierungsgesetz und kantonale Anliegen führen zu einer Revision des Steuer-\n\ngesetzes (StG Rev 24, siehe auch Steuererträge 250). \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. kontinuierliche Verbesserung der Veranlagungsqualität sowie der Kundenfreundlichkeit \n\nb. kontinuierliche Verbesserung des Veranlagungsstandes (Veranlagungsquantität) \n\nc. Intensivierung der Verlustscheinbewirtschaftung  \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Neuen Release in der Steuerverwaltungsinformatik erfolgreich einführen \n\nb. Infolge Einführung erneuerter Informatik: Rückgang des Veranlagungsstandes des Vorjahres um \n\nhöchstens 5 Prozentpunkte \n\nc. Bearbeitung Verlustscheine von weiteren Ämtern der kantonalen Verwaltung \n\nd. Steuergesetzrevision 2024 aufbereiten (Vernehmlassungsvorlage sowie Bericht und Antrag an den \n\nKantonsrat) \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 5'993 6'125 5'933 6'053 5'993 5'993 \n\nA Anzahl Steuerdossiers natürlicher Per-\nsonen (pro Periode) \n\n37'797 37'900 37'950 38'100 38'200 38'300 \n\nB Nettokosten der Steuererhebung pro \nSteuerdossier (CHF)  \n\n237 235 210 209 208 207 \n\nB Anzahl neuer Nachsteuerfälle (inkl. \nSelbstanzeigen) \n\n281 180 220 220 220 220 \n\nD Für andere Körperschaften erhobene \nSteuern (MCHF) \n\n291 291 308 313 311 316 \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  53 \n\n \n\n230 Personalamt \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 1'934 1'635 2'087 2'130 2'111 2'116 \n\n30 Personalaufwand 1'765 1'505 1'894 1'910 1'926 1'942 \n\n31 Sachaufwand 356 234 281 281 281 281 \n\n33 Abschreibungen VV 46 77 59 87 52 41 \n\n39 Int. Verrechnungen 29 32 31 31 30 30 \n\n42 Entgelte -102 -46 -41 -41 -41 -41 \n\n43 Verschiedene Erträge -71 -66 -66 -66 -66 -66 \n\n46 Transferertrag -45 -100 -70 -70 -70 -70 \n\n49 Int. Verrechnungen -44 0 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 452 495 476 481 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nKonfliktlösungsverfahren (externe Anlaufstelle für das Personal) 32 32 32 32 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nzusätzliche Stelle für personalrechtliche Themen 140 140 140 140 \n\nPersonalwerbung (Anpassung aufgrund Vorjahreswerte) 20 20 20 20 \n\nPersonalaufwand Auszubildende 42 46 49 53 \n\nAnerkennungsprämien, da 2021 Verzicht aufgrund Corona-Pandemie 139 141 142 144 \n\nDienstleistungen Dritte (Analyse Lohngleichheit) 13 13 13 13 \n\nRückverteilung CO2-Abgaben (Anpassung aufgrund Prognose Bund) -30 -30 -30 -30 \n\ndavon aus Projekten  \n\nWartungskosten ePersonaldossier und Zeiterfassungssystem 30 30 30 30 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 53 123 120 60 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 53 123 120 60 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 120 60 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 123 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 120 60 0 --- \n\ndavon  \n\nePersonaldossier  40 40   \n\nneues Projekt Zeiterfassungssystem  80 20   \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  54 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Sicherstellung einer einheitlichen Anwendung des Personalrechtes \n\nB. Steuerung und administrative Umsetzung der Personalprozesse Mitarbeitendengewinnung, Leistungs-\n\nentwicklung, Personal- und Organisationsentwicklung, Personalaustritte gemäss Vorgaben Personal-\n\nrecht sowie Personalleitbild  \n\nC. Beratung und Betreuung der Mitarbeitenden und der Linienvorgesetzten bei personalrechtlichen, orga-\n\nnisatorischen und sozialen Fragestellungen \n\nD. Entwicklung von Konzepten und Strategien zu diversen Fragestellungen im Personalbereich und deren \n\nprojektmässige Umsetzung \n\nE. Sicherstellung von Auswertungen im Rahmen des Personalreportings \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nB Fluktuation in der \nunteren Hälfte des \nBranchendurch-\nschnitts von 6-8 % \nhalten \n\nBrutto-Fluktuation \n(sämtliche Austritte, \nPensionierungen \nusw.) in % \n\n6.5 7.0 7.0 7.0 7.0 7.0 \n\nB Nachhaltige Stellen-\nbesetzung \n\nVerbleibrate nach 12 \nMonaten nach Ein-\nstellung in % \n\n96 95 95 95 95 95 \n\nD Erhöhung des An-\nteils teilzeitarbeiten-\nder Männer auf 30 \n% \n\nGeschlechteranteil \nnach Beschäfti-\ngungsgrad in % \n\n28 33 33 33 33 33 \n\nD Etablierung Frauen-\nanteil auf Hierarchie-\nEbene II und III auf \nmindestens 30 % \n\nGeschlechteranteil \nnach Kaderstufen \ngesamt in % \n\n30 30 30 30 30 30 \n\nD Mindestens ein Drit-\ntel der Kaderstellen \nauf den Hierarchie-\nEbenen II und III \nwerden intern be-\nsetzt \n\nQuote der internen \nStellenbesetzungen \nauf Kaderstufe in % \n\n30 27 28 30 30 30 \n\nUmfeldanalyse \n\nAppenzell Ausserrhoden will ein bevorzugter Arbeitgeber der Ostschweiz sein und bleiben. Dies gelingt \n\ndurch eine fortschrittliche Personalpolitik und eine zeitgemässe Personalgesetzgebung. Mit dem Erkennen \n\nvon Potenzialen und der gezielten Entwicklung geeigneter Fach- und Führungspersonen sollen Stellen ver-\n\nmehrt intern besetzt werden können. Ebenso soll die Gesundheit der Mitarbeitenden nachhaltig gefördert \n\nund die Leistungsfähigkeit bewahrt werden. Dazu gehört auch die Entwicklung einer Konfliktlösungskultur. \n\nMit der Optimierung und digitalen Transformation von Personalprozessen sollen strategische Massnahmen \n\numgesetzt werden und zur Zielerreichung beitragen.   \n\nAm 1. Januar bzw. 1. Juli 2021 sind neue Regelungen betreffend Vaterschafts- und Betreuungsurlaub so-\n\nwie zur Mutterschaftsentschädigung im Bundesprivatrecht in Kraft getreten. Eine Umsetzung im kantonalen \n\nRecht bedarf einer Anpassung des Personalgesetzes.  \n\n \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  55 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Weiterentwicklung von Personalrecht und Personalleitbild \n\nb. Förderung von familienverträglichen und flexiblen Arbeitszeitregelungen \n\nc. Motivation der Mitarbeitenden zur persönlichen Ressourcenstärkung und Ausbau präventiver Massnah-\n\nmen im Rahmen der Gesundheitsförderung sowie der Konfliktlösungskultur   \n\nd. Sicherstellung und Ausbau der Lehrstellenbesetzungen sowie Förderung von Praktikumseinsätzen \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Abschluss der Einführung eines neuen Personalinformationssystems zur Automatisierung diverser Per-\n\nsonalprozesse sowie zur standardisierten und digitalen Verwaltung von Personalstammdaten sowie \n\nPersonaldossiers \n\nb. Einführung eines benutzerfreundlichen und führungsunterstützenden Instrumentes zur Absenzen- und \n\nZeiterfassung \n\nc. Ausbau und Förderung interner Entwicklungsmöglichkeiten \n\nd. Umfangreiche Anpassungen des kantonalen Personalrechts vorbereiten und begleiten  \n\ne. Überarbeiten und Aktualisieren des Förderangebotes für Führungspersonen \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 580 600 700 700 700 700 \n\nB Durchschnittliche Anzahl Tage für Wei-\nterbildungsmassnahmen Kader  \n\n2 4 4 4 4 4 \n\nB Durchschnittliche Anzahl Tage für Wei-\nterbildungsmassnahmen Mitarbeitende \n\n1.5 3 3 3 3 3 \n\nB Erfolgsrate Lehrabschlüsse ab Note 5.0 \n(Prämienauszahlung) in %  \n\n43 35 35 35 35 35 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  56 \n\n \n\n240 Amt für Immobilien \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis -671 -717 834 1'937 2'607 3'658 \n\n30 Personalaufwand 3'198 2'617 2'699 2'692 2'715 2'740 \n\n31 Sachaufwand 5'759 5'832 7'491 8'036 8'412 8'729 \n\n33 Abschreibungen VV 1'558 1'692 1'874 1'955 2'242 2'868 \n\n34 Finanzaufwand 1'049 1'065 705 1'205 1'205 1'205 \n\n36 Transferaufwand 73 73 73 73 73 73 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 17 0 0 0 0 0 \n\n39 Int. Verrechnungen 449 446 484 468 451 535 \n\n42 Entgelte -318 -352 -382 -382 -382 -382 \n\n43 Verschiedene Erträge -250 -100 -278 -278 -278 -278 \n\n44 Finanzertrag -6'111 -6'080 -5'578 -5'578 -5'578 -5'578 \n\n46 Transferertrag -24 -7 -7 -7 -7 -7 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -17 0 0 0 0 0 \n\n49 Int. Verrechnungen -6'053 -5'903 -6'247 -6'247 -6'247 -6'247 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 1'551 2'654 3'324 4'375 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nPlanungen und Projektierungen Dritter  135 155 135 135 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nBaulicher Unterhalt Liegenschaften Verwaltungsvermögen (Erhöhung auf \nnachhaltiges Niveau) \n\n1'328 1'754 2'180 2'552 \n\nVeränderung Abschreibungen auf Verwaltungsvermögen 182 263 550 1'176 \n\nBaulicher Unterhalt Liegenschaften Finanzvermögen (Erhöhung auf nachhal-\ntiges Niveau) \n\n-400 100 100 100 \n\nReduktion Nutzungszins Gefängnisse Gmünden 190 190 190 190 \n\nWegfall Baurecht SVAR und GOPS Heiden 211 211 211 211 \n\nInt. Verrechnungen von Mieten (Gefängnisse u. Korrektur) -348 -348 -348 -348 \n\nVeränderung aktivierbare Eigenleistungen 178 178 178 178 \n\ndavon aus Projekten  \n\nProjektmitarbeiterin Einführung Liegenschaftenmodul (Abschluss 06/2022) -31 -62 -62 -62 \n\nImmobilienstrategie: Energiekonzept (Regierungsprogramm Ziel 10a)   110  \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  57 \n\n \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 1'215 4'228 6'515 8'400 6'142 7'801 \n\n504 Hochbauten 1'735 4'563 7'135 12'300 15'880 15'890 \n\n52 Immaterielle Anlagen 136 15 0 0 0 0 \n\n61 Rückerstattungen -552 -350 0 0 0 0 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -103 0 -620 -3'900 -9'738 -8'089 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 6'515 8'400 6'142 7'801 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 4'228 8'647 -572 3'358 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -2'132 8'972 2'784 --- \n\ndavon  \n\nPZA Herisau Haus 3 (Sanierung und Erweiterung)  -3'000 3'142 1'050  \n\nPZA Herisau Haus 5 (Sanierung)  -650  400  \n\nPZA Herisau Haus 6 (Sanierung)  -650  300  \n\nPZA Herisau Haus 7 (Weiterentwicklung / Sanierung)   -100 -416  \n\nPZA Herisau (Erschliessungssystem / PP / Versorgung)  500    \n\nPZA Übertragungen an SVAR  300 3'800 -3'142  \n\nRegierungsgebäude Herisau (Instandstellung WC-Anlagen)  120    \n\nRegierungsgebäude Herisau (Haus Tannenbaum WC-Anlagen)  200    \n\nRegierungsgebäude Herisau (neue Wärmeerzeugung)    50  \n\nKantonsschule Trogen (hindernisfreie Erschliessung)  250  -320  \n\nKantonsschule Trogen (Neugestaltung Altes Konvikt)  100 400 1'000  \n\nKantonsschule Trogen (Erneuerung Gebäudehülle Olymp und \nEntwicklung) \n\n 20 200   \n\nKantonsschule Trogen (Landschaftlicher Masterplan)  500 700 600  \n\nKantonsschule Trogen (Rotes Schulhaus - neue Klassenzimmer \n/ Akustik) \n\n 400    \n\nBBZ Herisau (zusätzlicher Schulraum)  100 500 2'500  \n\nGefängnisse Gmünden (Neu- und Umbauten)  -100  262  \n\nGefängnisse Gmünden (Instandstellung Rotes Haus)  120 180 300  \n\nNeubau Prüfstelle MFK  100    \n\nPolizeiposten Mittelland  -300    \n\nGOPS Herisau (Erneuerung)  60    \n\nKantonale Gebäude (Photovoltaikanlagen)  45    \n\nKantonale Gebäude (Brandschutz, Sturzgefahren)  -99 150   \n\nKantonale Gebäude (Optimierung Beleuchtungen)  -249  200  \n\nLandsgemeindeplatz 7 Trogen (Sanierung Zellwegerwohnung)  -49    \n\nWerkhof Wilen (Statik Dach)  150    \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  58 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Führung des Immobilienmanagements für alle kantonalen Liegenschaften sowie baulicher Unterhalt für \n\ndas Verwaltungs- und Finanzvermögen und der Pensionskasse \n\nB. Planung und Entwicklung des erforderlichen Gebäudebestandes zur Erfüllung der kantonalen Aufga-\n\nben  \n\nC. Bewirtschaftung sämtlicher Liegenschaften des Kantons und der Pensionskasse \n\nD. Erarbeitung und Aktualisierung der Immobilienstrategie  \n\nE. Bewirtschaftung der Mobilien und Parkplätze \n\nF. Bauherrenvertretungen für Gemeinden des Kantons und die Pensionskasse im Auftragsverhältnis \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Die für den bauli-\nchen Unterhalt ein-\ngeplanten Mittel \nwerden sukzessive \nauf 2 % des Gebäu-\ndeassekuranzwertes \nerhöht. \n\nAnteil baulicher Un-\nterhalt Verwaltungs-\nvermögen (VV) am \nGebäudewert in % \n\n0.68 0.68 1.00 1.20 1.40 1.50 \n\nC Wirtschaftlichkeit der \nallgemeinen Liegen-\nschaften im Finanz-\nvermögen sicher-\nstellen. \n\nBruttorendite der \nLiegenschaften im \nFinanzvermögen \n(FV) in % \n\n5.2 5.3 5.3 5.3 5.3 5.3 \n\nUmfeldanalyse \n\nAufgrund der angespannten finanziellen Situation wurden in den letzten Jahren die Ausgaben im baulichen \n\nUnterhalt reduziert; sie werden ab 2022 wieder erhöht. \n\nIn der Entwicklung der kantonalen Immobilien werden die neuen Gesetze und Vorschriften sowie das Ener-\n\ngiekonzept 2017–2025, das Regierungsprogramm 2020–2023 und die Klimastrategie bestmöglich in die \n\nBauvorhaben eingebunden. Dadurch wird die kantonale Vorbildwirkung hinsichtlich Nutzung von erneuer-\n\nbaren Energien wie Solarenergie, energetischen Verbesserungen sowie das Ökologie- und Umweltbe-\n\nwusstsein gestärkt. Die Optimierung der Nutzflächen bleibt dabei eine Daueraufgabe.  \n\nDas Bauprojekt Gmünden Teufen (Strafanstalt, Strassenverkehrsamt, Regional- und Verkehrspolizei) ist für \n\nden politischen Prozess im Regierungsrat und im Kantonsrat aufzubereiten. Die Bauprojekte der Häuser III, \n\nV und VI auf dem Areal des Psychiatrischen Zentrums AR (PZA) Herisau sollen umgesetzt werden. Der \n\nEntscheid zur Schliessung des Spitals Heiden führte zu aufwändigen Vorbereitungsarbeiten. Es ergeben \n\nsich zusätzliche Aufgaben wie die Übernahme, die Bewirtschaftung und die Entwicklung des Areals. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Erhöhung des baulichen Unterhalts (Instandhaltung und Instandsetzung) auf ein nachhaltiges Niveau \n\nzur Sicherstellung der Werterhaltung \n\nb. Erbringung von nutzergerechten Dienstleistungen im Rahmen der finanziellen Vorgaben \n\nc. Neu-/Umbau Strafanstalt Gmünden Teufen \n\nd. Neubau Strassenverkehrsamt mit Regional- und Verkehrspolizei, Umzonungsverfahren \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  59 \n\n \n\ne. Umsetzung der Bauprojekte Häuser III, V und VI sowie die Weiterentwicklung von Haus VII auf dem \n\nAreal PZA Herisau \n\nf. Entwicklung Areal Spital Heiden \n\ng. Umsetzung Teilprojekte 1 und 2 Arbeitssicherheit mit anschliessender Implementierung in der KVAR \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Aufbereiten der notwendigen Unterlagen betreffend Neu-/Umbau Strafanstalt Gmünden, Strassenver-\n\nkehrsamt und Regional- und Verkehrspolizei zuhanden des Regierungsrates \n\nb. Aufbereiten der notwendigen Unterlagen betreffend Neubau Strassenverkehrsamt mit Regional- und \n\nVerkehrspolizei, Umzonungsverfahren  \n\nc. Baueingabe und Planung Häuser III, V und VI auf dem Areal PZA Herisau \n\nd. Übernahme der Immobilie und Sicherstellung des notwendigen Betriebes Spital Heiden \n\ne. Detailkonzeption Teilprojekte 3 bis 5 Arbeitssicherheit  \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 2'829 2'194 2'486 2'386 2'386 2'386 \n\nA Verwaltete Hauptobjekte (ohne Neben-\nobjekte) im Verwaltungsvermögen  \n\n79 79 81 81 81 81 \n\nA Verwaltete Hauptobjekte (ohne Neben-\nobjekte) im Finanzvermögen \n\n87 87 87 87 87 87 \n\nC Verwaltete Hauptobjekte Pensionskasse  \n \n\n311 311 311 311 311 311 \n\nC Verwaltete Hauptobjekte Stiftungen \n \n\n8 8 8 8 8 8 \n\nA Zugemietete Liegenschaften (Haupt- \nobjekte) \n\n20 20 18 18 18 18 \n\nD Werterhaltende und wertvermehrende \nInvestitionen kant. Bauten ohne baul. \nUnterhalt (MCHF) \n\n1.9 4.6 7.1 12.3 15.9 15.9 \n\nB Werterhaltende und wertvermehrende \nInvestitionen für Pensionskasse (MCHF) \n\n1.0 1.0 1.2 1.2 1.2 1.2 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  60 \n\n \n\n245 Zentrale Informatik- und Telefoniekosten \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 1'573 1'490 1'546 1'568 1'779 2'055 \n\n31 Sachaufwand 1'344 1'300 1'385 1'380 1'330 1'330 \n\n33 Abschreibungen VV 223 186 154 180 435 699 \n\n39 Int. Verrechnungen 6 4 7 8 15 27 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 56 78 289 565 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nAbschreibungen aus neuen eGovernment-Projekten   240 540 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 179 1'730 375 345 1'200 1'500 \n\n52 Immaterielle Anlagen 179 230 375 345 1'200 1'500 \n\n54 Darlehen 0 1'500 0 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 375 345 1'200 1'500 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 1'730 375 345 1'200 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Departementssekretariat 200. \n\n \n\nDamit die Kosten der einzelnen Ämter möglichst transparent aufgezeigt werden können, erfolgen in-\n\nterne Verrechnungen nicht nur bezüglich der Raumkosten, sondern grundsätzlich auch im Bereich der \n\nInformatikkosten. Einzelne Kostenbereiche werden zentral budgetiert und verwaltet, so insbesondere \n\ndie Kosten für die in der gesamten Kantonalen Verwaltung flächendeckend eingesetzten Applikationen \n\nwie CMI AXIOMA, GIS und officeatwork sowie jene für das Kantonsnetz. Zentral belastet werden auch \n\ndie Kosten für die Telefonzentrale und weiter die Abschreibungen der aktivierten Informatikapplikationen \n\nund Installationen, soweit diese nicht direkt durch die AR Informatik AG finanziert und in der Folge \n\nnutzerorientiert verrechnet werden.  \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n Kontinuierliche Ver-\nlagerung der Infor-\nmatikkosten auf die \nÄmter \n\nAnteil der zentral \nbudgetierten Infor-\nmatikkosten in % \n\n12 12 12 12 12 12 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  61 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDurch die fortschreitende Digitalisierung erhalten die Informatikkosten eine zunehmende Bedeutung. Mit \n\nder verursachergerechten Verrechnung kann die Sensibilisierung der Ämter für diese Kosten gesteigert \n\nwerden. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die verursacherbezogene Kostenverrechnung der IT-Leistungen soll soweit möglich und zweckmässig \n\nerweitert werden \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Trotz steigendem Bedarf an Informatikmitteln soll die Quote der zentral budgetierten Informatikkosten \n\ngleich bleiben \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Gesamtwert der bei der ARI eingekauf-\nten IT-Leistungen gemäss Service-Le-\nvel-Agreement (MCHF) \n\n8.8 9.1 9.9 9.5 9.4 9.3 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  62 \n\n \n\n250 Steuererträge \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis -172'946 -171'220 -185'120 -189'020 -195'670 -199'470 \n\n40 Fiskalertrag -172'360 -170'600 -184'500 -188'400 -195'050 -198'850 \n\n42 Entgelte -586 -620 -620 -620 -620 -620 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) -13'900 -17'800 -24'450 -28'250 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPeriodenwachstum nat. Personen (ohne Sondereffekte) -11'700 -15'100 -18'400 -21'700 \n\nPeriodenwachstum jur. Personen (ohne Sondereffekte) -1'500 -2'000 -2'500 -3'000 \n\nAnstieg Grundstückgewinnsteuererträge und Rückgang auf Normalniveau \nab 2024 \n\n-500 -500   \n\nMehrertrag Erbschafts- und Schenkungssteuer -200 -200 -200 -200 \n\ndavon aus Projekten  \n\nEntlastung natürliche Personen mit Steuergesetzrevision 2024   1'300 1'300 \n\nAnpassung Aufteilung Steuererträge juristische Personen zwischen Kanton \n(alt: 45 %; neu: 60 %) und Gemeinden mit Steuergesetzrevision 2024; auf-\ngrund Marge beim Nationalen Finanzausgleich des Bundes \n\n  -4'650 -4'650 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Kantonale Steuerverwaltung 220. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Budget-Genauigkeit \nbeim Steuerertrag \nder JP \n\nAbweichung zum \nVoranschlag in % \n\n-29.5 +/-12 +/-12 +/-12 +/-12 +/-12 \n\nA Budget-Genauigkeit \nbeim Steuerertrag \nder NP \n\nAbweichungen zum \nVoranschlag in % \n\n-1.7 +/-2.5 +/-2.5 +/-2.5 +/-2.5 +/-2.5 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Prognose der Steuererträge 2021 wurde aufgrund der per Mitte September 2021 in Rechnung gestell-\n\nten Steuern erstellt. Eine Unsicherheit besteht darin, dass zahlreiche Privatpersonen und Unternehmen ihre \n\nprovisorischen Steuerrechnungen für das laufende Jahr nicht oder nur ungenau anpassen. Bei der Prog-\n\nnose der Steuererträge 2021 der natürlichen Personen ist gegenüber dem Voranschlag 2021 mit einem un-\n\nerwarteten Zuwachs sowie Einmaleffekten zu rechnen (Prognose 2021: 160.0 Mio. Franken). Auch bei den \n\njuristischen Personen kann mit höheren Steuererträgen gerechnet werden (Prognose 2021: 13.5 Mio. Fran-\n\nken). \n\nDie Konjunkturforschungsstellen gehen generell von einer raschen Erholung der wirtschaftlichen Situation \n\naus. Bei den natürlichen Personen wird für den Voranschlag 2022 gegenüber der um Einmaleffekte berei-\n\nnigten Prognose 2021 mit einer Zunahme der Steuererträge um 3.0 % gerechnet.  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  63 \n\n \n\nDie provisorischen Steuerrechnungen 2021 der juristischen Personen wurden gegenüber 2020 um 20 % \n\nerhöht. Zahlreiche Unternehmen haben darüber hinaus höhere Steuerrechnungen verlangt und Steuer-\n\nnachzahlungen für 2020 geleistet. Bei den juristischen Personen wird für den Voranschlag 2022 gegenüber \n\nder Prognose 2021 mit einem Wachstum von 3.7 % gerechnet. Damit wird beinahe das Vor-Corona-Niveau \n\nvon 2019 erreicht. \n\nDer hohe Ertrag bei den Grundstückgewinnsteuern ist die Folge von zahlreichen Handänderungen und stei-\n\ngenden Preisen. Es ist ungewiss, wie lange diese Situation anhält. Bei den Grundstückgewinnsteuern wird \n\nfür 2022 mit einem Ertrag von 5.0 Mio. Franken gerechnet. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Erreichen einer geringen Abweichung zwischen Prognose und effektivem Ertrag sowohl beim Voran-\n\nschlag als auch beim Aufgaben- und Finanzplan \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Periodenwachstum bei der Einkommens- und Vermögenssteuer der natürlichen Personen sowie der \n\nGewinn- und Kapitalsteuer der juristischen Personen gemäss Voranschlag \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Einheiten Steuerfuss 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 \n\n -  Gewinnsteuersatz juristische Personen \nin % \n\n6.5 6.5 6.5 6.5 6.5 6.5 \n\n -  Steuerertrag natürliche Personen \n(MCHF) \n\n152.0 150.0 161.7 165.1 167.1 170.4 \n\n -  Steuerertrag juristische Personen \n(MCHF) \n\n10.3 12.5 14.0 14.5 19.7 20.2 \n\n -  Periodenwachstum Steuerertrag natürli-\nche Personen in % \n\n0.1 -2.9 1.1 2.1 1.2 2.0 \n\n -  Periodenwachstum Steuerertrag juristi-\nsche Personen in % \n\n-28.2 -14.1 3.7 3.6 35.5 2.5 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  64 \n\n \n\n255 Anteile an Eidgenössischen Erträgen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis -40'083 -34'177 -53'170 -45'159 -37'198 -37'761 \n\n41 Regalien und Konzessionen 0 -8'600 -25'690 -17'050 -8'480 -8'440 \n\n44 Finanzertrag -17'290 0 0 0 0 0 \n\n46 Transferertrag -22'793 -25'577 -27'480 -28'109 -28'718 -29'321 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) -18'993 -10'982 -3'021 -3'584 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAnteil am Reingewinn der SNB 17'090 8'450 -120 -160 \n\nKantonsanteil an Bundessteuer 2'500 3'000 3'500 4'000 \n\nKantonsanteil an Verrechnungsteuer -597 -468 -359 -256 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Kantonale Steuerverwaltung 220. \n\n \n\nDarunter sind folgende Einnahmen enthalten: Ausschüttung der Nationalbank (SNB), Anteil an der Di-\n\nrekten Bundessteuer (17 % bis 2019 bzw. 21.2 % ab 2020) und Verrechnungsteuer (10 %). \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Anteil an Gewinnausschüttung SNB \n(MCHF) \n\n17.3 8.6 25.7 17.1 8.5 8.5 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  65 \n\n \n\n260 Finanzausgleich Gemeinden \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 4'855 4'410 3'990 3'990 3'990 5'150 \n\n36 Transferaufwand 10'313 10'000 9'560 9'560 9'560 11'060 \n\n46 Transferertrag -5'458 -5'590 -5'570 -5'570 -5'570 -5'910 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) -420 -420 -420 740 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAnpassung aufgrund Vorjahreswerten -420 -420 -420 -420 \n\ndavon aus Projekten  \n\nAnpassung Kantonsanteil aufgrund Inkraftsetzung totalrevidiertes FAG    1'160 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Finanzen 210. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n Ausgewogenes Ver-\nhältnis der Steuer-\nbelastung unter den \nGemeinden. \n\nBandbreite Steuer-\nbelastungsunter-\nschiede in Prozent-\npunkten \n\n50 47 52 52 52 52 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. In Abstimmung mit der Revision der Kantonsverfassung wird der kantonale Finanzausgleich einer To-\n\ntalrevision unterzogen. In enger Zusammenarbeit mit den Gemeinden soll der Finanzausgleich ange-\n\npasst und neu konzipiert werden, um eine wirkungsorientierte und tragfähige Lösung für Kanton und \n\nGemeinden zu erzielen. Dem Problem der ansteigenden Unterschiede bei der Steuerbelastung soll \n\nbesondere Beachtung geschenkt werden. Die Inkraftsetzung ist auf das Jahr 2024 geplant. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Im Frühjahr 2021 wird die Vernehmlassung durchgeführt und ausgewertet. Die Verabschiedung des \n\nGesetztes durch den Regierungsrat an den Kantonsrat bzw. die Kommissionen ist erfolgt. \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  66 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Anzahl Bezüger-Gemeinden Mindest-\nausstattung \n\n10 10 10 10 10 n.a. \n(neues \nFAG) \n\n -  Anzahl Bezüger-Gemeinden Schulkos-\ntenausgleich \n\n12 12 12 12 12 n.a. \n(neues \nFAG) \n\n -  Anzahl Bezüger-Gemeinden Soziallas-\ntenausgleich \n\n2 4 3 3 3 n.a. \n(neues \nFAG) \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  67 \n\n \n\n265 Finanz- und Lastenausgleich Bund und Kantone \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis -47'691 -46'783 -45'597 -45'867 -43'002 -41'308 \n\n36 Transferaufwand 2'180 3'371 3'012 2'669 2'326 1'983 \n\n46 Transferertrag -49'872 -50'154 -48'608 -48'535 -45'327 -43'290 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 1'186 916 3'781 5'475 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nNFA Ausgleichszahlungen 2'784 2'381 5'141 6'700 \n\nAbfederungsmassnahmen Bund -1'281 -848 -443 -8 \n\nAbfederungsmassnahmen Gemeinden -300 -600 -900 -1'200 \n\nBeitrag IKZAV St.Gallen -17 -17 -17 -17 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Finanzen 210.  \n\n \n\nIn dieser Abrechnungsstelle werden die finanziellen Auswirkungen des Nationalen Finanzausgleichs des \n\nBundes (NFA) sowie der Vereinbarung mit dem Kanton St.Gallen über die interkantonale Zusammenarbeit \n\nund den Lastenausgleich im Bereich der Kultureinrichtungen von überregionaler Bedeutung (IKZAV) erfasst. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n Positionierung im Mit-\ntelfeld der Kantone \n\nRangposition 16 15 15 15 15 15 \n\n Verkleinerung der \nAbhängigkeit vom \nNFA mit dem lang-\nfristigen Ziel von 88 \nIndexpunkten \n\nRessourcenindex  85.0 84.7 85.3 85.3 86.2 86.8 \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die durch die Steuervorlage 17 sowie das Bundesgesetz über die Steuerreform und die AHV-Finanzie-\n\nrung initiierten Veränderungen sind für Appenzell Ausserrhoden tragbar und unterliegen keinen grossen \n\njährlichen Schwankungen \n\nb. Beibehaltung des IKZAV-Betrages an den Kanton St.Gallen \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  NFA Netto-Ausgleichszahlung in CHF \npro Einwohner \n\n902 902 871 867 808 768 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  68 \n\n \n\n270 Bildung und Entnahmen Reserven \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis -10'304 -10'753 -10'304 -10'304 0 0 \n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -10'304 -10'753 -10'304 -10'304 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 449 449 10'753 10'753 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nReduktion aus Abtretung Nationalstrasse N25 an Bund 449 449   \n\nEnde lineare Auflösung der Aufwertungsreserve aus Restatement HRM2   -10'753 -10'753 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Finanzen 210. \n\nUmfeldanalyse \n\nDie lineare Auflösung der Aufwertungsreserve über 10 Jahre trägt massgeblich zum Gesamtergebnis des \n\nKantons bei. Diese Reserve wird Ende 2023 aufgebraucht sein. Im Gegenzug fallen ab 2024 Abschreibun-\n\ngen in der Höhe von 9.7 Mio. Franken aus dem bei der Einführung des HRM2 aufgewerteten Verwaltungs-\n\nvermögens weg, was zu einer entsprechenden Entlastung beim operativen Ergebnis führen wird. Ab dann \n\nwerden sich das operative Ergebnis und das Gesamtergebnis der Erfolgsrechnung grundsätzlich annähern. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Bestand Aufwertungsreserve am Jah-\nresende (MCHF) \n\n32.3 21.5 10.3 0 0 0 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  69 \n\n \n\n290 Spezialfinanzierungen und Fonds \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n35 Einlagen in Fonds Fremdkapital 0 259 34 34 0 34 \n\n36 Transferaufwand 725 575 500 500 500 500 \n\n39 Int. Verrechnungen 3'085 117 117 117 367 117 \n\n41 Regalien und Konzessionen -2'842 -950 -650 -650 -650 -650 \n\n45 Entnahmen aus Fonds Fremdkapital -966 0 0 0 -217 0 \n\n49 Int. Verrechnungen -1 0 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021)     \n\nEntwicklung Fondsbestand  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nLotteriefonds 1'908 2'085 1'598 1'632 1'415 1'449 \n\n \n\n2900 Lotteriefonds \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Departementssekretariat 200. \n\n \n\nDer Lotteriefonds wird aus den Gewinnanteilen von Swisslos gespiesen. Aus diesem werden jährlich \n\nZuweisungen an den Kulturfonds sowie an den Sportfonds vorgenommen. Ein Anteil von 0.5 Mio. \n\nFranken wird für den gemeinnützigen Bereich verwendet. Es wird ein Bestand im Lotteriefonds von 1.5 \n\nMio. Franken angestrebt, um zum Beispiel ausserordentliche Gesuche bearbeiten zu können. Die Ver-\n\nteilung der Gelder aus dem Kulturfonds und dem Sportfonds erfolgt aufgrund je eigener Rechtsgrund-\n\nlagen. Die Gesuche an den Lotteriefonds für gemeinnützige Zwecke (ohne Sport und Kultur) werden \n\nvon der Lotteriefondsverwaltung im DF bearbeitet und dem Regierungsrat zum Entscheid unterbreitet. \n\nDieser entscheidet abschliessend über die Gesuche.  \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n Der Fondsbestand \nbeträgt 1.5 Mio. \nFranken. \n\nAbweichung zum \nSollbestand in TCHF \n\n+400 +50 +400 +400 +400 +400 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDas Bundesgesetz über die Geldspiele ist per 1. Januar 2021 in Kraft getreten. Es übernimmt im Bereich \n\nder Verwendung der Reingewinne aus Grossspielen die bis anhin in interkantonalen Vereinbarungen gere-\n\ngelten Grundsätze. Die kantonalen Ausführungsbestimmungen betreffend Zuständigkeit, Verfahren sowie \n\ndie Festlegung der Kriterien für die Gewährung von Beiträgen werden vom Regierungsrat erlassen. \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  70 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Erhalt des Fondsbestandes bei 1.5 Mio. Franken \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Vereinheitlichung der Verfahren der verschiedenen kantonalen Fonds \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Ausschüttung (TCHF) 480 480 480 480 480 480 \n\nA Anzahl bewilligte Gesuche  50 50 50 50 50 50 \n\nA in % der eingegangenen Gesuche 60 60 60 60 60 60 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  71 \n\n \n\n2.3 Departement Bildung und Kultur \n\n2.3.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Steuerung der und Aufsicht über die Volksschule \n\nB. Führung einer Mittelschule (Kantonsschule Trogen) und einer Berufsfachschule (Berufsbildungszent-\n\nrum Herisau) und Aufsicht über diese beiden Schulen \n\nC. Führung eines Brückenangebots als Anschlusslösung an die Sekundarstufe I \n\nD. Vollzug Berufsbildung, Lehrbetriebsaufsicht und Durchführung von Bewilligungs- und Qualifikationsver-\n\nfahren im Lehrbetriebsbereich sowie Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung  \n\nE. Sicherstellung des Zugangs für Ausserrhoder Lernende zu ausserkantonalen Ausbildungsstätten der \n\nSekundarstufe II (Berufsfachschulen und Mittelschulen) sowie der Tertiärstufe (Universitäten, pädago-\n\ngische und andere Fachhochschulen, höhere Berufsbildung) \n\nF. Gewährung von Ausbildungs- und Studienbeiträgen \n\nG. Kulturförderung und Museumskoordination  \n\nH. Sammlung, Erschliessung, Pflege, Erforschung und Vermittlung des kulturellen Erbes, Begleitung aller \n\nPhasen der Planungs- und Bauvorhaben denkmalpflegerelevanter Bauten \n\nI. Sportförderung \n\nHerausforderungen \n\nKultur- und bildungspolitische Zielsetzungen nehmen stets Bezug auf die zukünftige Entwicklung der Ge-\n\nsellschaft. Durch Dialog und Partizipation sind mit den Möglichkeiten von heute die Bedürfnisse von morgen \n\nzu erfüllen. Megatrends wie Digitalisierung, Individualisierung und steigende Mobilität sowie der demografi-\n\nsche Wandel stellen neue Anforderungen an das Bildungswesen und den Kulturbereich. Um den steten \n\nVeränderungen gerecht zu werden und die Bereiche Bildung und Kultur noch besser auf die Anforderungen \n\nvon morgen auszurichten, ist Agilität oberstes Gebot. \n\nEin modernes Bildungssystem nimmt alle Lernenden in ihrer Einzigartigkeit an und fördert alle bestmöglich. \n\nDie wachsende Heterogenität der Gesellschaft stellt eine zusätzliche Herausforderung für das Bildungssys-\n\ntem dar, welcher es auf allen Schulstufen zu begegnen gilt. Integrative Modelle und angepasste Bedingun-\n\ngen erhöhen die Bildungschancen, fördern die Bildungsgerechtigkeit und wirken mittelfristig dem «Brain \n\ndrain» entgegen. \n\nEs ist weiterhin eine hohe und zeitgemässe Ausbildungsqualität auf allen Stufen sicherzustellen. Der Fokus \n\nist noch stärker auf Übergänge, Durchlässigkeit und Anschlussfähigkeit der einzelnen Bildungsstufen zu \n\nrichten, was unter anderem mit der Schaffung eines stufenübergreifenden Bildungsrates deutlich werden \n\nsoll.  \n\nBildung ist von der föderalen Struktur in unserem Land geprägt; die Schulen sind in Kantonen und Gemein-\n\nden verankert. Aufgrund der hohen Mobilität sind interkantonale Zusammenarbeit und überregionale Ko-\n\noperationen unerlässlich. Bildungspolitische Entscheide stützen sich zunehmend auf Erhebungen und For-\n\nschungsresultate. Die kantonalen Schulsysteme werden damit nicht nur laufend weiterentwickelt, sie halten \n\nauch dem gesellschaftlichen Anspruch stand.  \n\nIm Kulturbereich müssen die finanziellen Mittel dort eingesetzt werden, wo die Herausforderungen am \n\nGrössten sind und wo ein substanzieller Beitrag an den gesellschaftlichen Zusammenhalt geleistet werden \n\nkann. Kulturvermittlung, kulturelle Teilhabe und der Wunsch nach allzeitiger Verfügbarkeit von historischen \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  72 \n\n \n\nDaten fordern grundlegende, konzeptionelle Anpassungen. Aufgrund von baulichem Wachstum und der \n\nForderung nach Verdichtung in den Bauzonen entstehen Zielkonflikte zwischen der Denkmalpflege und den \n\nInteressen der Bauherrschaft. Zudem gilt es qualitätsvolle Wohn- und Lebensräume zu erhalten und zu \n\nschaffen. Bei allen Herausforderungen kommen partizipativen Prozessen eine hohe Bedeutung zu.  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  73 \n\n \n\n2.3.2 Sach- und Terminplanung \n\n3.1 Volksschulgesetzgebung \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nSchaffung von zeitgemässen rechtlichen Grundlagen für die Ausserrhoder Volksschule (stufen-\ngerechtes Regelwerk) mit klarer Systematik und einheitlichen Begrifflichkeiten. \nAnpassungen an gesellschaftliche und bildungspolitische Anforderungen. \nVerbesserung der Anstellungsbedingungen.  \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n4 \n\n \nTagesstrukturen \n\nQuerbezüge neuer Lehrplan von Appenzell Ausserrhoden \nSchwerpunkt «Bildung und Arbeit» \nAnstellungsverordnung Volksschule bzw. neue Besoldungsverordnung für die Lehrpersonen der \nVolksschule \n\nMeilensteine Datum \nFeb 2021 \nOkt 2021 \nMai 2022 \nSep 2022 \nFeb 2023 \nApr 2023 \nAug 2023 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nEnde Referendumsfrist \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nMögliche Mehrausgaben können voraussichtlich im Bereich Verbesserung der Arbeitsbedingun-\ngen beim Lehrpersonal anfallen, insbesondere Reduktion der Netto-Gesamtarbeitszeit bei Lehr-\npersonal der Volksschule (sog. Altersentlastung), je nach Ausgestaltung (jährliche Gesamtlohn-\nsumme der Kat. I und Kat. II zwischen TCHF 400 und TCHF 600) und der kantonalen Schulen \n(ca. TCHF 180 und 240). \nMögliche Mehrausgaben können voraussichtlich im Bereich der Schulversuche und Projektbei-\nträge für Angebote der Frühen Bildung und für bedarfsgerechte Angebote von Tagesstrukturen \nanfallen. \n\nBemerkungen Zeitplanung Volksschulgesetzgebung berücksichtigt die Inkraftsetzung auf Schuljahresbeginn.  \n\n \n3.2 Besoldungsverordnung für die Lehrpersonen der Volksschule \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Bestimmungen der Verordnung für die Anstellung der Lehrenden an den Volksschulen wer-\nden grundsätzlich in das Volksschulgesetz integriert. Analog zu den kantonalen Lehrpersonen \nwird die Besoldung weiterhin in einer kantonsrätlichen Verordnung (Besoldungsverordnung des \nKantonsrates) festgehalten.  \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Volksschulgesetz \n\nMeilensteine Datum \nFeb 2021 \nOkt 2021 \nFeb 2023 \nApr 2023 \nAug 2023 \n \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nEnde Referendumsfrist \nInkraftsetzung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nkeine \n \n\nBemerkungen Die kantonsrätliche Besoldungverordnung für die Anstellung der Lehrpersonen an den Volks-\nschulen liegt zur 2. Lesung des Volksschulgesetzes dem Kantonsrat vor und benötigt in der Re-\ngel nur eine Lesung.  \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  74 \n\n \n\n3.3 «Kristall» – Ein kantonales Museum Appenzell Ausserrhoden \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Vorstudie konkretisiert die Fusion des Museums Herisau und des Volkskunde-Museums \nStein (unter Einbezug der Sammlung der Stiftung für appenzellische Volkskunde) zu einer kanto-\nnal getragenen oder kantonsnahen musealen Institution. \nDie Vorstudie klärt das inhaltlich/strategische Profil der Institution und strukturelle Fragen (räum-\nliche Anforderungen, bauliche Bedürfnisse, Standort) sowie rechtliche und finanzielle Auswirkun-\ngen. Das Ergebnis der Vorstudie dient als Grundlage für den Entscheid des Regierungsrates, ob \ndas Museumsprojekt weitergeführt und umgesetzt werden soll oder nicht. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n13 \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nJan 2023 \n\nSchritt \nInformation RR Vorgehen \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nFür die Vorstudie sind finanzielle Mittel im Umfang von gesamthaft TCHF 149 für die Arbeit der \nverschiedenen Teilprojektgruppen eingestellt. Folgekosten sind im Rahmen einer weiteren Um-\nsetzung zu eruieren.  \n\nBemerkungen keine \n\n \n3.4 Spitalschulvereinbarung (ISV) - Konkordat \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Interkantonale Vereinbarung regelt die Abgeltung von schulischen Angeboten im Bereich der \nobligatorischen Schule und von allgemeinbildenden Angeboten der Sekundarstufe II, die von \nhospitalisierten Lernenden nach Ablauf einer Karenzfrist besucht werden.  \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nJun 2021 \nOkt 2021 \nNov 2021 \nDez 2021 \nDez 2022 \n\nSchritt \nInitialisierung \nMitberichtsverfahren \nMitbericht KBK \nRRB intern Vernehmlassung \nEröffnung Beitrittsverfahren durch EDK \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\n \n\nBemerkungen Abstimmung mit Art. 66 Entwurf Volksschulgesetz \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  75 \n\n \n\n2.3.3 Ämter des Departements Bildung und Kultur \n\n300 Departementssekretariat DBK \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 463 500 542 526 530 534 \n\n30 Personalaufwand 354 380 401 405 409 413 \n\n31 Sachaufwand 24 38 60 40 40 40 \n\n36 Transferaufwand 63 60 60 60 60 60 \n\n39 Int. Verrechnungen 22 21 21 21 21 21 \n\n42 Entgelte -1 0 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 42 26 30 34 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nBeiträge an Kantone und Konkordate (Anpassung EDK-Beiträge auf Vorjah-\nresniveau) \n\n-12 -12 -12 -12 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeiten des Departements sowie Unterstützung und \n\nBeratung der Departementsleitung \n\nB. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte, der Gesetzesvorhaben und der Querschnittsaufga-\n\nben des Departements \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements \n\nD. Instruktion von Rechtsmittelverfahren \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nD Die Verfahrensdauer \nder Rekursbearbei-\ntung beträgt max. 3 \nMonate. \n\nErreichungsgrad in \n% \n\n100 100 100 100 100 100 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Bildungs- und Kulturpolitik verlangt eine zunehmend stärkere kommunale, kantonale und interkantonale \n\nAbstimmung, was zu vermehrten formellen und institutionellen Besprechungen und Koordination führt.  \n\nDie Volksschulgesetzgebung ist zu modernisieren. Dieses Gesetzgebungsprojekt weist eine hohe Komple-\n\nxität auf und die Forderungen und Erwartungen der diversen Anspruchsgruppen sind konkret und gross. Es \n\nwird entsprechend prioritär vom Departementssekretariat geführt. \n\nDie Anzahl der Rechtsmittelverfahren ist nicht planbar. \n\nRechtliche Anfragen treffen unregelmässig ein und werden entsprechend den Zuständigkeiten, Kompeten-\n\nzen und Ressourcen behandelt.  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  76 \n\n \n\nDie Anforderungen und Ansprüche an die Koordination von Querschnittsaufgaben und die Durchführung \n\nvon Gesetzgebungsverfahren steigen. Die Kompetenzen sind entsprechend zu sichern und zu fördern.  \n\nIm Hinblick auf Prozesskomplexität sind Führungspersonen optimal zu begleiten. Das Departementssekre-\n\ntariat unterstützt die Ämter und kantonalen Schulen bei ihren Projekten.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Mit Blick auf die Führungsunterstützung und die wachsende Prozesskomplexität ist sicherzustellen, \n\ndass Verwaltungsabläufe optimal vorbereitet und nachvollziehbar sind \n\nb. Qualitätssicherung in rechtlicher Hinsicht \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Ergebnisorientierte Leitung der Totalrevision Volksschulgesetzgebung (inkl. kantonsrätlicher Besol-\n\ndungsverordnung Lehrpersonen Volksschule)  \n\nb. Regelmässige Analysierung des Gesetzgebungsbedarfs und Aktualisierung der zeitlichen Gesetzge-\n\nbungsplanung für die Bereiche des Departements Bildung und Kultur \n\nc. Rekurse und Wiedererwägungen werden zügig bearbeitet \n\nd. Konzeptentwurf Vertragsmanagement erstellen \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 220 220 220 220 220 220 \n\nB Anzahl verfasster Mitberichte und Ver-\nnehmlassungen  \n\n13 15 15 16 15 15 \n\nB Anzahl parlamentarischer Vorstösse 3 4 4 5 4 4 \n\nD Anzahl pendente Rekurse vom Vorjahr 0 0 0 0 0 0 \n\nD Anzahl eingehende Rekurse und Wie-\ndererwägungen \n\n4 5 5 6 6 6 \n\nD Anzahl erledigte Rekurse und Wiederer-\nwägungen \n\n3 5 5 6 6 6 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  77 \n\n \n\n310 Amt für Volksschule und Sport \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 4'682 5'142 5'191 5'181 5'201 5'247 \n\n30 Personalaufwand 4'054 4'446 4'500 4'544 4'589 4'635 \n\n31 Sachaufwand 469 587 624 569 544 544 \n\n36 Transferaufwand 2 8 8 8 8 8 \n\n39 Int. Verrechnungen 355 363 319 319 319 319 \n\n42 Entgelte -53 -62 -60 -60 -60 -60 \n\n43 Verschiedene Erträge -88 -78 -78 -78 -78 -78 \n\n46 Transferertrag -42 -107 -105 -105 -105 -105 \n\n49 Int. Verrechnungen -16 -16 -16 -16 -16 -16 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 49 39 59 105 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAktualisierung Schuladministrationslösung Scolaris 25 -58 -58 -58 \n\nVerschiedene Erträge (Verrechnung Therapien «verstärkte Massnahmen») -23 -46 -46 -46 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Aufsicht über die Volksschule sowie Qualitätssicherung und Förderung der Qualitätsentwicklung durch \n\nInformation, Beratung und Weiterbildung der Lehrpersonen, der Schulleitungspersonen und der Behör-\n\ndenmitglieder \n\nB. Sicherstellung funktionierender Schulstrukturen, regelmässige Überprüfung der Organisation der Schu-\n\nlen unter dem Aspekt der demografischen und gesellschaftlichen Entwicklung, gegebenenfalls Anpas-\n\nsung der Rahmenbedingungen \n\nC. Planung, Durchführung und Auswertung von Evaluationen der Schulen und von Schulentwicklungspro-\n\njekten \n\nD. Gewährleistung der gesetzlich vorgegebenen Unterstützungsmassnahmen für Lernende mit besonde-\n\nren Bedürfnissen, der Begabungsförderungsmassnahmen sowie der pädagogisch-therapeutischen, der \n\nallgemein sonderpädagogischen und psychologischen Massnahmen  \n\nE. Förderung des Breiten- und des Leistungssports, Unterstützung der Aktivitäten im Bereich des freiwilli-\n\ngen Schulsports und der Lernenden mit sportlicher Hochbegabung, Organisation der Ausbildung der \n\nJ+S-Leitenden   \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  78 \n\n \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Die Unterrichtsquali-\ntät ermöglicht den \nLernenden ohne \nverstärkte Massnah-\nmen einen nahtlo-\nsen Übertritt in eine \nAusbildung auf Se-\nkundarstufe II. \n\nAnteil der Lernen-\nden ohne verstärkte \nMassnahmen, die \ndirekt (ohne Brü-\nckenjahr) in eine \nweiterführende Aus-\nbildung auf Sekun-\ndarstufe II eintreten \nin % \n\n88.6 > 85 90 90 90 90 \n\nC Die Gemeindeschu-\nlen werden regel-\nmässig evaluiert.  \n\nEvaluationen pro \nJahr \n\n2 4 4 4 4 4 \n\nD Die Massnahmen \nzur Förderung von \nLernenden mit be-\nsonderen Bedürfnis-\nsen erfolgen prioritär \nintegrativ.  \n\nAnteil der Lernen-\nden mit besonderen \nBedürfnissen, die in \nder Regelschule ge-\nfördert werden in % \n\n- - 98 98 98 98 \n\nD Die bedürfnisorien-\ntierte Begleitung er-\nmöglicht den Ler-\nnenden mit verstärk-\nten Massnahmen ei-\nnen nahtlosen Über-\ntritt in eine weiter-\nführende Anschluss-\nlösung.  \n\nAnteil der Lernen-\nden mit verstärkten \nMassnahmen, die \ndirekt in eine weiter-\nführende Anschluss-\nlösung eintreten in \n% \n\n- - 85 85 85 85 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Anzahl der Lernenden nimmt aktuell zu. Sie wird sich voraussichtlich bei rund 6‘000 Lernenden stabili-\n\nsieren. Die Gemeinden müssen ihr Schulmodell und -angebot entsprechend anpassen. Hinzu kommt der \n\nFokus auf schulergänzende Betreuung, um Vereinbarkeit von Beruf und Familie zu gewährleisten.  \n\nMedien- und Informationstechnologien gewinnen laufend an Bedeutung. Die Volksschule ist gefordert, mit \n\nder Entwicklung Schritt zu halten.  \n\nDer Umgang mit der zunehmenden Heterogenität der Lernenden und die Integration möglichst aller Lernen-\n\nden stellen die Mitarbeitenden der Schulen vor besondere Herausforderungen. Gleichzeitig nimmt die Be-\n\ndeutung der Schaffung von Bildungsgerechtigkeit zu. Kanton und Gemeinden sind gefordert, nachhaltige \n\nLösungen zu finden. \n\nDie Zusammenarbeit der Schulen mit den Sportvereinen ist unterschiedlich entwickelt und muss optimiert \n\nwerden. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Stärkere Förderung der Kompetenzen der Lernenden und damit Qualitätssteigerung in der Vorberei-\n\ntung der Lernenden für den Übertritt in die Sekundarstufe II \n\nb. Verbesserung der Zusammenarbeit der Schulen mit den Sportverbänden und -vereinen in der Unter-\n\nstützung der Talentförderung   \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Durchführung der Weiterbildungen zur Erhöhung der Kompetenzen der Lehrpersonen im Bereich Me-\n\ndien und Informatik sowie im Umgang mit der Heterogenität der Lernenden \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  79 \n\n \n\nb. Fachtechnische Begleitung der Totalrevision der Volksschulgesetzgebung \n\nc. Durchführung der Schweizerischen J+S-Jubiläumstage in Zusammenarbeit mit Schulen, Verbänden \n\nund Vereinen \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 2'785 3'044 3'044 3'044 3'044 3'044 \n\nA Anzahl der Lernenden 5'741 5'852 6'025 6'090 6'120 6'120 \n\nA Anzahl der durch den Kanton durchge-\nführten Weiterbildungsveranstaltungen \n\n10 15 15 15 15 15 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  80 \n\n \n\n320 Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 2'037 2'171 2'113 2'092 2'104 2'118 \n\n30 Personalaufwand 1'516 1'607 1'611 1'666 1'683 1'699 \n\n31 Sachaufwand 255 295 310 312 310 312 \n\n33 Abschreibungen VV 94 49 25 5 3 0 \n\n36 Transferaufwand 7 16 16 16 16 16 \n\n39 Int. Verrechnungen 199 258 258 198 198 197 \n\n42 Entgelte -7 -1 -1 -1 -1 -1 \n\n43 Verschiedene Erträge -7 -9 -14 -14 -14 -14 \n\n46 Transferertrag -19 -45 -92 -92 -92 -92 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) -58 -79 -67 -53 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nPersonalaufwand für Case Management Berufsbildung (CMBB) 12 20 20 20 \n\nZusätzlicher Aufwand für viamia-Beratungen (siehe Entwicklungsziele 2022) 25 25 25 25 \n\nAuslaufende Abschreibungen Software für EISA Sekundarstufe II -24 -44 -46 -49 \n\ndavon aus Projekten  \n\nHöhere interne Verrechnung aus Kosten für das Projekt «Aufbau einer BM2 \nim Appenzellerland», welche beim Berufsbildungszentrum Herisau anfallen. \nBM2 ist die Berufsmaturität, welche nach dem Lehrabschluss absolviert wer-\nden kann. \n\n0 -60 -60 -61 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 16 0 0 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 16 0 0 0 0 0 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Aufsicht über Bildungseinrichtungen sowie Sicherstellung der Lehraufsicht durch Aufgaben wie Bewilli-\n\ngungswesen für Lehrbetriebe, Lehrvertragswesen und Durchführung der Qualifikationsverfahren \n\nB. Beratung und Begleitung von Lernenden sowie Berufsbildnerinnen und Berufsbildnern in den Lehrbe-\n\ntrieben \n\nC. Sicherstellung der Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung \n\nD. Bearbeitung von Gesuchen gemäss Gesetz über Ausbildungsbeiträge \n\nE. Prüfung und Verarbeitung von Schulgeldrechnungen und Trägerbeiträgen gemäss interkantonalen Ver-\n\neinbarungen \n\nF. Mitwirkung in Projekten und Organisationen in den zentralen Aufgabenfeldern \n\nG. Umfassende Sicherstellung von Brückenangeboten  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  81 \n\n \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Junge Personen mit \nMigrationshinter-\ngrund werden durch \ndas Bildungswesen \nauf der Sekundar-\nstufe II und die Be-\nratungs- und Unter-\nstützungsangebote \ngefördert, einen Ab-\nschluss auf der Se-\nkundarstufe II zu er-\nwerben. \n\nAnteil der 25-jähri-\ngen Personen mit \nMigrationshinter-\ngrund und Wohnsitz \nin Appenzell Ausser-\nrhoden, die über ei-\nnen Abschluss auf \nder Sekundarstufe II \nverfügen in % \n\n- 86 87 88 89 90 \n\nA Möglichst viele \njunge Personen wer-\nden durch das Bil-\ndungswesen auf der \nSekundarstufe II und \ndie Beratungs- und \nUnterstützungsan-\ngebote gefördert, ei-\nnen Abschluss auf \nder Sekundarstufe II \nzu erwerben. \n\nAnteil der 25-jähri-\ngen Personen mit \nWohnsitz in Appen-\nzell Ausserrhoden, \ndie über einen Ab-\nschluss auf der Se-\nkundarstufe II verfü-\ngen in % \n\n- 94.7 94.7 94.8 94.8 95.0 \n\nA Lernende finden \nnach einer Lehrver-\ntragsauflösung mit-\nhilfe der Beratungs- \nund Unterstützungs-\nangebote möglichst \nrasch eine An-\nschlusslösung. \n\nAnteil der Lernen-\nden mit Wohnsitz in \nAppenzell Ausser-\nrhoden, die nach ei-\nner Lehrvertragsauf-\nlösung innerhalb von \n6 Monaten eine An-\nschlusslösung fin-\nden in % \n\n- >80 >80 >80 >85 >85 \n\nB Lernende werden an \nden drei Lehrorten \ngut ausgebildet.  \n\nAnteil der Kandida-\ntinnen und Kandida-\nten, die das Qualifi-\nkationsverfahren \n(Lehrabschlussprü-\nfung) bestehen in % \n\n97 >93 >93 >93 >93 >93 \n\nUmfeldanalyse \n\nAls Folge der demografischen Entwicklung steigt die Zahl der in Ausbildung stehenden Personen auf der \n\nSekundarstufe II seit 2020 moderat an. Dies hat Auswirkungen auf die beiden kantonalen Schulen (Kan-\n\ntonsschule Trogen und das Berufsbildungszentrum Herisau) wie auch auf die Ausserrhoder Lehrbetriebe.  \n\nInsgesamt werden die offenen Lehrstellen etwa gleich gut besetzt wie im Schnitt der vergangenen Jahre, \n\nda auch Lernende aus St.Gallen und Appenzell Innerrhoden Lehrbetriebe in Ausserrhoden wählen. \n\nDer Anteil der Lehrverträge mit Eidgenössischem Berufsattest (EBA, zweijährige Lehre) steigt zulasten des \n\nAnteils der Lehrverträge mit Eidgenössischem Fähigkeitszeugnis (EFZ, drei- und vierjährige Lehre). Das \n\nführt zu Veränderungen bei der Rekrutierung von Lernenden und Anpassungen bei den Lehrbetrieben, da \n\nsich diese auf die Anforderungen der neuen Berufe (EBA) ausrichten müssen.   \n\n25-jährige Personen mit Migrationshintergrund weisen viel häufiger keinen Abschluss auf Sekundarstufe II \n\naus, als 25-Jährige ohne Migrationshintergrund. Um diesen Anteil zu erhöhen (Regierungsprogramm 2020 - \n\n2023, Beitrag zu Ziel 3) sind diese Personen intensiver und zielgerichteter zu begleiten. \n\nDas Lehrbetriebsportal (Lehrbetriebsservices) nutzen etwa 45 % der Lehrbetriebe für die Mutation der offe-\n\nnen Lehrstellen, für die Übermittlung von neuen Lehrverträgen und Mutationen bei den verantwortlichen Be-\n\nrufsbildnern. \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  82 \n\n \n\nDie Veränderungen in der Gesellschaft und im Zusammenleben führen zu einer zunehmenden Komplexität \n\nder Familiensituationen, was einen intensiveren Austausch mit anderen Behörden erfordert. Das macht sich \n\nin vielen Beratungssituationen bemerkbar. Im Bereich der Ausbildungs- und Studienbeiträge werden für die \n\nBearbeitung der Gesuche zunehmend mehr Ressourcen aufgewendet.  \n\nBerufswelt und Arbeitsmarkt verändern sich stetig. Es entstehen neue Berufe und Studienangebote, traditi-\n\nonelle Berufsbilder verändern sich oder verschwinden, etwa im Zuge der Digitalisierung. Daraus ergeben \n\nsich Konsequenzen für die beruflichen und schulischen Laufbahnen mit den entsprechenden Anforderun-\n\ngen an die Lernenden. Zudem müssen auch die Erwachsenen die eigene Laufbahn aktiver gestalten, um \n\nihre Arbeitsmarktfähigkeit erhalten zu können. Das Amt geht von einem erhöhten Beratungsbedürfnis in der \n\nBerufs-, Studien- und Laufbahnberatung aus. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Unterstützung der Lehrbetriebe bei der Umsetzung von Massnahmen zur Linderung des Fachkräfte-\n\nmangels \n\nb. Zusätzliche Förderung von Personen mit Migrationshintergrund durch Information, Beratung und Case \n\nManagement Berufsbildung \n\nc. Kantonale Umsetzung der in der EDK-Strategie definierten Ziele für die Berufs-, Studien- und Lauf-\n\nbahnberatung \n\nd. 80 % der Lehrbetriebe stehen mit dem Amt über das Lehrbetriebsportal im Austausch; zur Vereinfa-\n\nchung der Administration werden weitere Lehrbetriebsservices angeboten \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Im Case Management Berufsbildung ist das Monitoring zur Erfassung der Einstiegsquote der betroffe-\n\nnen Lernenden in die Sekundarstufe II aufgebaut (Regierungsprogramm 2020 - 2023, Beitrag zu Ziel 3) \n\nb. Die Standortbestimmung viamia, ein kostenloses Angebot für Personen über 40, ist implementiert \n\nc. Das Berufsbildungszentrum Herisau ist bezüglich den Angeboten und der Neuorganisation der Schul-\n\nleitung extern evaluiert \n\nd. Die Anzahl der Lehrbetriebe, welche das Lehrbetriebsportal zur Erfassung eines Lehrvertrags und der \n\nMutation der offenen Lehrstellen nutzen, ist auf über 50 % erhöht \n\ne. Implementierung und Anerkennung eines berufsbegleitenden Angebots der Berufsmaturität im An-\n\nschluss an die berufliche Grundbildung (BM2) im Appenzellerland zusammen mit Appenzell Innerrhoden \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  83 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 1'140 1'190 1'075 1'075 1'075 1'075 \n\nA Nettokosten pro lernende Person in be-\nruflicher Grundbildung (CHF) \n\nn.V. 13'700 13'700 13'700 13'700 13'700 \n\nA Gesamtbestand aller Ausbildungsver-\nträge per Ende Jahr \n\n1'303 1'320 1'340 1'340 1'360 1'360 \n\nA Anzahl Lehrvertragsauflösungen insge-\nsamt \n\n115 100 100 100 100 100 \n\nA Anzahl Kandidatinnen und Kandidaten \nam Qualifikationsverfahren \n\n426 440 440 450 460 460 \n\nC Anzahl Beratungen für Jugendliche und \nErwachsene \n\n725 640 650 660 670 680 \n\nD Anzahl Beratungen im Vorfeld eines Ge-\nsuchs \n\n509 450 480 480 480 480 \n\nD Anzahl Beratungen ohne Beitragsaus-\nsichten \n\n354 330 340 340 340 340 \n\nD Anzahl Verfügungen im Bereich Stipen-\ndien und Darlehen \n\n219 200 220 220 220 220 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  84 \n\n \n\n330 Amt für Kultur \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 2'257 2'229 2'361 2'380 2'418 2'366 \n\n30 Personalaufwand 1'207 1'234 1'280 1'263 1'276 1'289 \n\n31 Sachaufwand 473 398 472 508 533 468 \n\n36 Transferaufwand 4 6 6 6 6 6 \n\n39 Int. Verrechnungen 656 666 667 667 667 667 \n\n42 Entgelte -4 -1 -1 -1 -1 -1 \n\n43 Verschiedene Erträge -6 -36 -24 -24 -24 -24 \n\n49 Int. Verrechnungen -72 -40 -40 -40 -40 -40 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 132 151 189 137 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nWikipedia für AR verlässlich machen (Regierungsprogramm Ziel 13)   25 25 25 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPersonalaufwand (60 Stellenprozente bei der Denkmalpflege, 30 temporäre \nStellenprozente zur Aufarbeitung eines Nachlasses bis Ende 2022)  \n\n108 108 72 72 \n\nTranskriptionen Archivtexte 15 15 15 15 \n\ndavon aus Projekten  \n\nWegfall Anpassung Online-Katalog -15 -15 -15 -15 \n\nReduktion Kosten für Arbeits- und Archivinstrument -26 -31 -36 -36 \n\nMigration AR-Medien in SGBN in die Swiss Library 15 15   \n\nErschliessung Nachlass Sonderegger 30 30   \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Sammlung, Erschliessung, Pflege, Erforschung und Vermittlung des ausserrhodischen Kulturgutes \n\nB. Erhaltung und Pflege der baulichen Zeugnisse, der geschützten Objekte und Ortsbilder sowie Beratung \n\nbei der Weiterentwicklung der Baukultur des Kantons \n\nC. Förderung des künstlerischen und kulturellen Schaffens durch die Gewährung von Unterstützungsbei-\n\nträgen an Einzelprojekte und von Betriebsbeiträgen an kulturelle Institutionen \n\nD. Begleitung, Koordination und Stärkung der Ausstellungstätigkeit, der Kommunikation und der Ausstrah-\n\nlung der Museen in Appenzell Ausserrhoden \n\nE. Konzeption, Planung, Durchführung und Auswertung von kulturellen Projekten in Kooperation mit Kul-\n\nturschaffenden, Institutionen und Organisationen \n\nF. Vermittlung des künstlerischen Schaffens und Gestaltung von Zugängen zur Auseinandersetzung mit \n\nKunst und Kultur \n\nG. Kooperationen und Bildung von Netzwerken in den zentralen Aufgabenfeldern im überregionalen und \n\nschweizweiten Kontext \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  85 \n\n \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Auskünfte der Mitar-\nbeitenden der Kan-\ntonsbibliothek wer-\nden kompetent und \neffizient erteilt.  \n\nAnteil an Beantwor-\ntungen innert 48 \nStunden in % \n\n95 95 95 95 95 95 \n\nA Bestände der Kan-\ntonsbibliothek wer-\nden sukzessive digi-\ntal zugänglich ge-\nmacht.  \n\nAnteil der Bücher, \nBroschüren und \nZeitschriften, die di-\ngital vorhanden sind \nin % \n\n15 16 16 17 17 18 \n\nB Zweckgerichtete Be-\nhandlung von Gesu-\nchen um Beiträge an \nRestaurierungs- und \nSanierungsarbeiten \nim Bereich der \nDenkmalpflege. \n\nAnteil der Gesuche, \nbei denen innerhalb \nvon vier Wochen ab \nVollständigkeit eine \nprovisorische maxi-\nmale Beitragshöhe \nmitgeteilt werden \nkann in % \n\n93 95 95 95 95 95 \n\nC Effiziente Behand-\nlung der Kulturför-\ndergesuche. \n\nAnteil der Gesuche \nbis TCHF 10, die in-\nnerhalb von sechs \nWochen behandelt \nwerden in % \n\n98 98 98 98 98 98 \n\nD Die Museen des \nKantons arbeiten \nzielorientiert zusam-\nmen und nutzen Sy-\nnergien. \n\nAnzahl der Museen, \ndie Leistungen der \nMuseumskoordina-\ntion in Anspruch \nnehmen \n\n18 18 18 18 18 18 \n\nF Schwerpunktset-\nzung in der Kultur-\nvermittlung. \n\nZunahme der Abon-\nnentinnen und \nAbonnenten von \nObacht in % (Basis \n2015) \n\n+3 +3 +2 +2 +2 +2 \n\nG Bündelung der Res-\nsourcen durch Ko-\noperationen.  \n\nAnzahl der Förder-\nprogramme in Ko-\noperation mit Part-\nnern \n\n4 3 4 3 3 3 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Digitalisierung beeinflusst die Produktion und die Verbreitung des kulturellen Schaffens nachhaltig. Neu \n\nentstandene und entstehende Ausdrucks- und Präsentationsformen erfordern angepasste Sammlungs- und \n\nVermittlungskonzepte. Damit verbunden ist das vermehrte Bedürfnis nach Verfügbarkeit von Wissen, ziel-\n\ngruppengerechter Aufbereitung und verstärkter Teilhabe. Der Umfang der Sammlungen wächst, gleichzeitig \n\nrücken Fragen der elektronischen Langzeitarchivierung in den Fokus. Kooperationen mit vergleichbaren \n\nInstitutionen anderer Kantone gewinnen diesbezüglich an Bedeutung. \n\nDie Gegenwart ist von Unsicherheiten und schnellen Veränderungen geprägt. Dies steigert die Bedeutung \n\nder Auseinandersetzung mit dem kulturellen Erbe und dem künstlerischen Schaffen für den gesellschaftli-\n\nchen Zusammenhalt. Beides bietet Orientierung und zeigt Perspektiven auf. \n\nDer Anspruch an ein professionelles Angebot im Kulturbereich nimmt zu. Da urbane Zentren oftmals eine \n\nbessere Infrastruktur bieten, wird ein Sog auf Kulturschaffende aus ländlichen Gebieten mit einfacherer Inf-\n\nrastruktur erzeugt. Dies wirkt sich auf das Kulturgeschehen vor Ort aus: Junge, künstlerisch talentierte Per-\n\nsonen haben im Kanton kaum eine Perspektive im Hinblick auf ihre Ausbildung, Entwicklung und Verdienst-\n\nmöglichkeiten. Entsprechend steigt die Bedeutung von professionellen und spezifisch auf den Kanton zuge-\n\nschnittenen Strukturen. \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  86 \n\n \n\nVerdichtung, Innenentwicklung und höhere Ressourceneffizienz prägen die bauliche Entwicklung stark. Zu-\n\ndem schafft das tiefe Zinsniveau Anreize, Bauvorhaben voranzutreiben. Dies, wie auch Ansprüche der \n\nRaumnutzenden und neue Baunormen bringen zusätzliche Anforderungen in den Bereichen Kulturobjekte, \n\nBauten in Ortsbildschutzzonen und archäologische Fundstellen mit. Zudem etablieren sich vermehrt partizi-\n\npative Prozesse um trotz unterschiedlicher Interessen gemeinsam getragene Lösungen zu erreichen. Mo-\n\nderne Planungskultur, wie auch die «Strategie Baukultur» des Bundes fordern zudem qualitätsvoll gestal-\n\ntete Lebensräume. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Koordinierte kantonale Kulturerbepolitik \n\nb. Intensivierung und Ausbau der Ortsbildberatung, um bei komplexen Bauprojekten die verschiedenen \n\nAnsprüche frühzeitig in die Planung einzubeziehen und nach gemeinsam getragenen Lösungen zu su-\n\nchen \n\nc. Stärkung der Aktivitäten und der Projekte, die im schweizerischen Kontext Alleinstellungsmerkmal haben \n\nd. Konsolidierung und Stärkung der Kulturvermittlung in den Bereichen Kulturförderung, Kantonsbibliothek \n\nund Denkmalpflege \n\ne. Ausbau der Netzwerke und Bündelung der Kräfte in den Bereichen Kulturförderung, Kantonsbibliothek \n\nund Denkmalpflege durch kantonsübergreifende Kooperationen und Förderprogramme \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Konsolidierung und Erweiterung des Online-Zugangs zu den digitalisierten Beständen der Kantonsbibli-\n\nothek \n\nb. Erarbeitung eines Konzepts zur Digitalisierung des Archivs der Denkmalpflege zu Kulturobjekten und \n\ndenkmalpflegerisch begleiteten Bauprojekten \n\nc. Erstellung einer Vorstudie für eine kantonal getragene oder kantonsnahe museale Institution \n\nd. Entwicklung einer Strategie zur Vermittlung der kantonalen Kunstsammlung \n\ne. Mitarbeit an Wikipedia und deren Schwesterprojekten sowie Anreicherung weiterer Online-Enzyklopä-\n\ndien (HLS) und Datenbanken mit appenzellischen Inhalten \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 770 830 850 820 820 820 \n\nA Anzahl Auskünfte der Kantonsbibliothek \npro Arbeitstag \n\n7.9 8 8 8 8 8 \n\nB Anzahl der begleiteten Hausanalysen \n(geschützte Objekte) \n\n13 13 13 13 13 13 \n\nB Anzahl der Bauberatungen, Stellungnah-\nmen  \n\n420 240 250 260 270 280 \n\nF Anzahl der Vermittlungsaktivitäten (Füh-\nrungen, Artikel, Publikationen, Veran-\nstaltungen, Vorträge) pro Monat \n\n9 8 8 8 8 8 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  87 \n\n \n\n340 Kantonsschule (Globalkredit) \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis Globalkredit 14'256 14'435 14'930 15'376 15'524 15'548 \n\nEinlage (+) / Entnahme (-) aus Rücklagen 85 0 0 0 0 0 \n\nErgebnis inkl. Reserveänderung 14'341 14'435 14'930 15'376 15'524 15'548 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 495 941 1'089 1'113 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 0 250 250 0 0 0 \n\n506 Mobilien 0 250 250 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 250 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 250 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 250 0 0 --- \n\ndavon  \n\nErneuerung HW Informatik  250    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe separates Kantonsratsgeschäft Globalkredit mit Leistungsauftrag. \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  88 \n\n \n\n350 Berufsbildungszentrum \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 5'567 5'771 5'871 6'231 6'092 6'111 \n\n30 Personalaufwand 7'435 7'545 7'724 7'981 8'020 8'043 \n\n31 Sachaufwand 745 829 851 916 761 761 \n\n33 Abschreibungen VV 93 117 119 96 73 69 \n\n36 Transferaufwand 5 4 4 4 4 4 \n\n39 Int. Verrechnungen 1'136 1'205 1'206 1'207 1'207 1'207 \n\n42 Entgelte -341 -442 -404 -404 -404 -404 \n\n43 Verschiedene Erträge -10 0 0 0 0 0 \n\n44 Finanzertrag -36 -34 -34 -34 -34 -34 \n\n46 Transferertrag -2'968 -2'900 -3'042 -3'042 -3'042 -3'042 \n\n49 Int. Verrechnungen -493 -553 -553 -493 -493 -493 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 100 460 321 340 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nBM2 Schulbetrieb (Berufsmaturität nach dem Lehrabschluss) 156 377 377 377 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nRäumliche Anpassungen Schulräume aus Anforderungen der Reform Kauf-\nmännische Grundbildung/Detailhandel \n\n 100   \n\nWegfall von Klassen in Grundausbildung und Brücke AR -50 -100 -100 -100 \n\ndavon aus Projekten  \n\nBM2 Appenzellerland Initialaufwand (Berufsmaturität nach dem Lehrab-\nschluss) \n\n90    \n\nProjekt Politische Bildung (Regierungsprogramm Ziel 13c) 20 20   \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 69 175 175 0 40 60 \n\n506 Mobilien 69 175 175 0 40 60 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 175 0 40 60 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 175 175 0 40 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  89 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Durchführung des Unterrichts und der Qualifikationsverfahren im schulischen Bereich der beruflichen \n\nGrundbildung \n\nB. Durchführung des Unterrichts und der Qualifikationsverfahren in den Berufsmaturitätslehrgängen \n\nC. Beratung und Förderung von Jugendlichen mit besonderen Bedürfnissen wie beispielsweise bei Lern-\n\nschwächen, Begabungen oder in schwierigen Situationen \n\nD. Führung der Brücke AR (kombiniertes Brückenangebot) \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Die Unterrichtsquali-\ntät sowie die Bera-\ntung und Begleitung \nder Lernenden füh-\nren zu einer hohen \nErfolgsquote.  \n\nBestehensquote in \nden Qualifikations-\nverfahren EBA/EFZ \nin % \n\n96.8 >95 >95 >95 >96 >96 \n\nB Die Unterrichtsquali-\ntät sowie die Bera-\ntung und Begleitung \nder Lernenden füh-\nren zu einer hohen \nErfolgsquote. \n\nBestehensquote an \nden BM-Prüfungen \nin % \n\n100 >95 >95 >95 >95 >95 \n\nC Die Lernenden- und \nAusbildungsbera-\ntung fördert die Ler-\nnenden im Rahmen \nder fachlichen indivi-\nduellen Begleitung \nzielführend. \n\nBestehensquote der \nbegleiteten Lernen-\nden im Vergleich zu \nden nicht begleiteten \nin % \n\n- - >90 >90 >90 >90 \n\nD Lernende der Brü-\ncke AR treten in ein \nweiterführendes An-\ngebot über. \n\nErfolgsquote in % 96.5 >90 >90 >90 >90 >90 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Unsicherheit bezüglich Lernendenzahlen und die zunehmende Kurzfristigkeit bei den Lehrvertragsab-\n\nschlüssen machen eine definitive Klassenplanung erst kurz vor oder sogar erst nach dem Schulstart mög-\n\nlich. Die Personal-, Finanz- und Raumplanung wird dadurch erschwert. Zusätzlich sind die wirtschaftlichen \n\nAuswirkungen der Corona-Pandemie auf die Lehrvertragsabschlüsse schwierig abzuschätzen. \n\nDie Zusammensetzung der Klassen wird zunehmend heterogener. Leistungsbereitschaft, kognitive Möglich-\n\nkeiten und Verhalten der Lernenden unterscheiden sich immer stärker. Zudem weisen die Lernenden als \n\nFolge der Pandemie einen unterschiedlichen Lernstand auf. Der Betreuungs-, Förder- und Administrations-\n\naufwand von Lernenden steigt sowohl in der Anzahl der Beratungen als auch in der Dauer und Komplexität. \n\nEs sind Konzepte und Unterrichtsformen mit den dazugehörenden Raumkonzepten und Weiterbildungen \n\nder Lehrpersonen zu entwickeln, um diesen Veränderungen gerecht zu werden.   \n\nDie konsequente Weiterentwicklung des E-Learning-Konzeptes unter didaktischen und pädagogischen Ge-\n\nsichtspunkten bedarf weiterer Anpassungen im Bereich Infrastruktur, Personal und Raum. Sie stellt erhöhte \n\nAnforderungen an Lehrpersonen und erfordert Supportmöglichkeiten technischer sowie pädagogischer Art \n\nvor Ort. \n\nDie in den nächsten Jahren anstehenden Reformen in verschiedenen Berufen im Detailhandel, der kauf-\n\nmännischen Grundbildung, der Polymechaniker/Konstrukteure und der Fachleute Gesundheit - sowie gene-\n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  90 \n\n \n\nrell veränderte pädagogische Konzepte und Möglichkeiten in der Bildung - verlangen didaktische und me-\n\nthodische Umstellungen im Unterricht. Es entstehen neue pädagogische und fachliche Anforderungen an \n\nLehrpersonen und es bedarf räumlicher Erweiterungen für neue Lernformen, wie selbstorganisiertes Ler-\n\nnen, Portfolioarbeit und Handlungskompetenzorientierung. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umsetzung der anstehenden Reformen im Detailhandel und in der kaufmännischen Grundbildung ins-\n\nbesondere im Bereich Raumbedarf und Kompetenzen der Lehrpersonen \n\nb. Erarbeitung einer Raumbedarfsanalyse für die Jahre 2025-2030 \n\nc. Die Durchlässigkeit der Brückenangebote wird weiter gesteigert \n\nd. Optimierung des E-Learning und digitale Umsetzung der neuen Lernformen aus den Reformen sowie \n\ndidaktische Beratung der Lehrpersonen \n\ne. Durchführung des ersten Jahrgangs der Berufsmaturität nach Abschluss der beruflichen Grundbildung \n\n(BM2) mit Evaluation \n\nf. Erstellung eines Konzepts zur Erhöhung der Kompetenzen der Lehrpersonen im Umgang mit Auffällig-\n\nkeiten bei Lernenden und Schaffung ergänzender Unterstützungsangebote \n\ng. Der Mix der beschulten Berufe am BBZ Herisau wird laufend überprüft und nötigenfalls optimiert \n\nh. Das Managementsystem wird den aktuellen Bedürfnissen der Benutzerinnen und Benutzer angepasst \n\nund elektronische Workflows werden ermöglicht \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. E-Lernportfolio der Lernenden und elektronisches Prüfen sind in den ausgewählten Grundbildungen \n\neingeführt \n\nb. Motivierung begabter Lernender zur Nutzung der Förderangebote zur Erreichung entsprechender Er-\n\nfolge  \n\nc. Die Klassenlehrpersonen und Lehrende sind fähig Lernende mit Lernschwierigkeiten zielgerichtet zu \n\nberaten und zu fördern \n\nd. Die Räumlichkeiten zur Durchführung des Angebots des BBZ Herisau und eine externe Raumlösung \n\nentsprechen den Anforderungen der Reformen und der BM2 \n\ne. Der erste Berufsmaturitätslehrgang nach Abschluss der beruflichen Grundbildung ist mit einer genü-\n\ngenden Teilnehmendenzahl gestartet \n\nf. Die ersten Jahrgänge der reformierten Grundbildungen Detailhandel sind im Sommer 2022 mit den neu \n\nerarbeiteten Lehrplänen in die Ausbildung gestartet \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente Verwaltung 771 784 802 802 802 802 \n\nA Anzahl Lernende Grundausbildung 891 880 900 900 900 900 \n\nC Anzahl Lernende Brücke AR 68 85 75 75 75 75 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  91 \n\n \n\n360 Kantonsbeiträge obligatorische Schulen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 18'343 19'199 19'792 20'132 20'372 20'612 \n\n30 Personalaufwand 58 32 32 32 32 32 \n\n31 Sachaufwand 719 843 342 342 342 342 \n\n36 Transferaufwand 23'542 24'206 24'746 25'186 25'526 25'866 \n\n39 Int. Verrechnungen 1 6 6 6 6 6 \n\n42 Entgelte -684 -551 -7 -7 -7 -7 \n\n46 Transferertrag -5'274 -5'337 -5'327 -5'427 -5'527 -5'627 \n\n49 Int. Verrechnungen -18 0 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 593 933 1'173 1'413 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nZunahme der Anzahl der Lernenden  349 489 629 769 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Volksschule und Sport 310. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n Das Amt setzt die \npersonellen Res-\nsourcen im Bereich \n'Beratung und Unter-\nstützung' wirksam \nzur Unterstützung \nder Schulen ein.   \n\nAussonderungs-\nquote in % \n\n- - 2.0 1.8 1.8 1.8 \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. 98 % der Lernenden werden in der Regelschule beschult \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Anzahl Lernende ohne verstärkte Mass-\nnahmen \n\n5'683 5'792 5'965 6'025 6'035 6'035 \n\n -  Kosten der Gemeinden pro lernende \nPerson (ohne verstärkte Massnahmen) \n(CHF) \n\n21'500 22'300 22'400 22'500 22'600 22'700 \n\n -  Kosten pro lernende Person mit exter-\nnen verstärkten Massnahmen (CHF) \n\n80'000 84'000 84'000 84'000 84'000 84'000 \n\n -  Anzahl Lernende integriert mit verstärk-\nten Massnahmen \n\n58 69 76 80 80 80 \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  92 \n\n \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Anzahl Lernende an einer externen \nSchule mit verstärkten Massnahmen \n(Sonderschule) \n\n126 117 117 110 105 100 \n\n -  Kosten pro lernende Person mit inte-\ngriert durchgeführten verstärkten Mass-\nnahmen in (CHF) \n\n30'800 29'200 30'800 31'000 31'200 31'400 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  93 \n\n \n\n370 Kantonsbeiträge Berufsbildung, Mittel- und Hochschulen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 26'895 28'558 28'306 28'335 28'326 28'509 \n\n30 Personalaufwand 93 115 115 115 115 115 \n\n31 Sachaufwand 458 580 580 580 580 580 \n\n36 Transferaufwand 31'003 31'936 31'840 31'908 31'946 32'129 \n\n39 Int. Verrechnungen 5 5 6 6 6 6 \n\n42 Entgelte -12 -22 -23 -23 -23 -23 \n\n43 Verschiedene Erträge -114 0 0 0 0 0 \n\n44 Finanzertrag -2 -1 -2 -2 -2 -2 \n\n46 Transferertrag -4'510 -4'033 -4'188 -4'227 -4'274 -4'274 \n\n49 Int. Verrechnungen -26 -23 -23 -23 -23 -23 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) -252 -223 -232 -49 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 4 -5 1 2 3 4 \n\n54 Darlehen 34 30 30 30 30 30 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen -30 -35 -29 -28 -27 -26 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 1 2 3 4 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 -5 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 1 2 3 --- \n\ndavon  \n\nAusbildungs- und Studiendarlehen  1 2 3  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung 320. \n\n \n\nDie Abrechnungsstelle beinhaltet sämtliche Zahlungen für Studierende aus Appenzell Ausserrhoden \n\nan ausserkantonale universitäre Hochschulen, Fachhochschulen, pädagogische Hochschulen sowie \n\nhöhere Fachschulen. \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  94 \n\n \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n Die Qualifikations-\nverfahren müssen \nqualitativ und effi-\nzient durchgeführt \nwerden. \n\nMessung an Durch-\nschnittskosten pro \nPerson im Qualifika-\ntionsverfahren in \nCHF \n\n1'127 1'350 1'350 1'350 1'350 1'350 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Zahl der Personen in Ausbildung an ausserkantonalen Schulen der Sekundarstufe II (Mittelschulen) \n\nwird voraussichtlich abnehmen, hingegen an den Berufsfachschulen auf Grund der Demografie zunehmen. \n\nDie Zahl der Studierenden an Fachhochschulen und pädagogischen Hochschulen wird voraussichtlich wie-\n\nder zunehmen. \n\nDer Kanton St.Gallen hat ab dem Schuljahr 2021/22 den Tarif für die Berufsfachschule und berufsbeglei-\n\ntenden Berufsmaturitätsschulen erhöht. Dadurch werden die Kosten für die ausserkantonalen Lernenden \n\nansteigen. \n\nIm Bereich der höheren Berufsbildung hat sich die Zahl der Studierenden in den letzten zehn Jahren \n\nschweizweit verdreifacht. Auch in mittelfristiger Hinsicht ist entgegen der demografischen Entwicklung mit \n\nsteigenden Studierendenzahlen zu rechnen. Ein Grund dafür ist einerseits die allgemeine Attraktivitätsstei-\n\ngerung der betreffenden Ausbildungsangebote und andererseits der Fachkräftemangel in den Bereichen \n\nNaturwissenschaft und Technik (MINT) sowie im Gesundheitswesen. Langfristig wird sich die Zahl der Stu-\n\ndierenden in der höheren Berufsbildung auf einem leicht höheren Niveau stabilisieren. \n\nDie neue Interkantonale Universitätsvereinbarung regelt den gleichberechtigten interkantonalen Zugang zu \n\nden Universitäten und die Abgeltung der Kantone an die Universitätskantone. Der Kanton Appenzell Aus-\n\nserrhoden ist der Vereinbarung beigetreten, wodurch sich die neuen Tarife auf den Finanzplan auswirken. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Pauschalbeiträge an überbetriebliche \nKurse (TCHF) \n\n576 600 600 600 625 640 \n\n -  Gesamtkosten für Durchführung von \nQualifikationsverfahren (TCHF) \n\nn.V. 750  750 750 750 750 \n\n -  Kosten für die ausserkantonalen Schu-\nlen der Sekundarstufe II (TCHF) \n\n1'997 2'062 1'910 1'830 1'825 1'825 \n\n -  Kosten für Studierende an höheren \nFachschulen (TCHF) \n\n2'390 2'939 2'540 2'600 2'600 2'600 \n\n -  Kosten für Studierende an Fachhoch-\nschulen & Pädagogischen Hochschulen \n(TCHF) \n\n10'224 10'519 10'585 10'588 10'591 10'644 \n\n -  Kosten für Studierende an universitären \nHochschulen (TCHF) \n\n6'669 6'750 6'830 6'830 6'880 6'930 \n\n -  Stipendienaufwand für Personen in Aus-\nbildung auf Sekundarstufe II (TCHF) \n\n849 710 950 980 980 980 \n\n -  Stipendienaufwand für Personen in Aus-\nbildung auf Tertiärstufe (TCHF) \n\n1'065 1'120 1'100 1'120 1'120 1'120 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  95 \n\n \n\n380 Kantonsbeiträge Denkmalpflege \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 571 661 958 958 958 958 \n\n36 Transferaufwand 871 661 958 958 958 958 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 264 259 715 715 715 715 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -264 -259 -715 -715 -715 -715 \n\n49 Int. Verrechnungen -300 0 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 297 297 297 297 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nHöhere Projektbeiträge 143 143 143 143 \n\nWegfall Beitrag aus dem Lotteriefonds 300 300 300 300 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Kultur 330. \n\n \n\nDie Gesuche für Beiträge an Restaurierungs- und Sanierungsarbeiten werden auf der Basis der recht-\n\nlichen Grundlagen von der Abteilung Denkmalpflege bearbeitet. Zudem besteht eine Leistungsverein-\n\nbarung mit dem Bund betreffend Sicherstellung, Konservierung und Restaurierung und Dokumentation \n\nvon Bauprojekten in nationalen Ortsbildern, welche Bundesbeiträge zusichert.  \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n Zweckgerichtete Be-\nhandlung von Gesu-\nchen um Beiträge an \nRestaurierungs- und \nSanierungsarbeiten. \n\nAnteil der Gesuche, \nwelche nach Bei-\ntragssprechung in-\nnerhalb von 4 Jah-\nren abgeschlossen \nsind \n\n- - 80 85 90 90 \n\nUmfeldanalyse \n\nEinzelne umfangreiche und langjährige Projekte (wie z. B. Brücken, Kirchen, Plätze), in denen Beiträge zu-\n\ngesichert wurden, werden aus unterschiedlichen Gründen häufig erst deutlich später realisiert. Dies hat zur \n\nFolge, dass insbesondere Beiträge an Grossprojekte erst Jahre nach der Beitragszusicherung zur Auszah-\n\nlung gelangen. \n\nAusgehend von einem theoretischen Unterhaltszyklus von Liegenschaften von rund 10 Jahren und der An-\n\nzahl beitragsberechtigter Bauten kann bei den Beitragsgesuchen von einem Steigerungspotenzial von rund \n\n20 % ausgegangen werden. \n\nDurch Innovationen in den Bereichen Technologie und Material wird tradiertes Wissen zunehmend konkur-\n\nrenziert. Langjährige Erfahrungen sind aber insbesondere für den Unterhalt der historischen Bausubstanz \n\nvon zentraler Bedeutung. Mangelhafter Unterhalt der historischen Gebäude mit modernen Materialien und \n\nTechniken kann deren Bausubstanz beschädigen. Hier ist regelmässig ein intensiver Austausch zwischen \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  96 \n\n \n\nDenkmalpflege und ausführenden Betrieben sowie kompetente Beratungstätigkeit gefragt. Die daraus re-\n\nsultierenden Erkenntnisse müssen bei der denkmalpflegerischen Handhabung berücksichtigt werden, was \n\nzu Herausforderungen im Bereich der anrechenbaren Kosten für Beitragszahlungen führt. \n\nDurch eine generelle Erhöhung der Bundesgelder stehen Appenzell Ausserrhoden neu für die Jahre 2021–\n\n2024 Fr. 1'286'000.- zur Verfügung. Dies entspricht im Vergleich zur vergangenen Periode einer Zunahme \n\nvon rund 10 %. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Information und Beratung führen zu einem nachhaltigen Effekt der Beitragszahlungen \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Abschluss langjährig offener Gesuche \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Anzahl eingehende Beitragsgesuche 81 84 86 88 88 88 \n\n -  Anzahl behandelte Beitragsgesuche 81 84 86 88 88 88 \n\n -  Anzahl abgeschlossene Beitragsgesu-\nche \n\n87 87 97 88 88 88 \n\n -  Anzahl pendente Beitragsgesuche aus \nVorjahren \n\n100 97 86 86 86 86 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  97 \n\n \n\n390 Spezialfinanzierungen und Fonds \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n36 Transferaufwand 4'237 2'392 2'712 2'712 2'712 2'712 \n\n39 Int. Verrechnungen 35 0 0 0 0 0 \n\n90 Einlagen in Eigenkapital 15 0 0 0 0 0 \n\n41 Regalien und Konzessionen 0 -1'700 -2'000 -2'000 -2'000 -2'000 \n\n42 Entgelte -21 -12 -12 -12 -12 -12 \n\n46 Transferertrag -968 0 0 0 0 0 \n\n49 Int. Verrechnungen -3'123 -455 -455 -455 -455 -455 \n\n90 Entnahmen aus Eigenkapital -173 -225 -245 -245 -245 -245 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021)     \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nZuweisung aus Lotteriefonds: neue Kontierung (41 statt 49) 0 0 0 0 \n\nEntwicklung Fondsbestand  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nSportfonds 1'216 801 453 233 13 -207 \n\nKulturfonds 179 303 129 104 79 54 \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  98 \n\n \n\n3900 Sportfonds \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Volksschule und Sport 310. \n\n \n\nDer Sportfonds wird aus jährlichen Zuweisungen aus dem Lotteriefonds gespiesen. Die Verteilung der \n\nGelder erfolgt gestützt auf die Sportfondsverordnung. Gesuche werden von der Abteilung Sport bear-\n\nbeitet. Die Verwaltung des Sportfonds umfasst folgende Schritte: Prüfung der Gesuche, Stellung-\n\nnahme, Behandlung in der Sportkommission, Antragstellung an den Departementsvorsteher oder den \n\nRegierungsrat, Kommunikation des Beschlusses, Auszahlung und Überprüfung der Beitragsverwen-\n\ndung.  \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n Die Gesuche um \nBeiträge an die \nSportinfrastruktur \nund die sportliche \nFörderung werden \nvollständig und \nrechtmässig behan-\ndelt.  \n\nAnteil der Ende No-\nvember behandelten \nGesuche in % \n\n100 100 100 100 100 100 \n\n \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Anzahl Fördergesuche in Zuständigkeit \nDepartement \n\n75 75 80 80 80 80 \n\n -  Anzahl Fördergesuche in Zuständigkeit \nRegierungsrat \n\n18 25 25 25 25 25 \n\n -  Anzahl bewilligte Fördergesuche 92 100 100 100 100 100 \n\n -  Durchschnittlicher Betrag pro bewilligtes \nUnterstützungsgesuch in CHF \n\n5'629 6'000 6'500 6'000 6'000 6'000 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  99 \n\n \n\n3901 Kulturfonds \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Kultur 330.  \n\n \n\nDer Kulturfonds wird aus jährlichen Zuweisungen aus der Staatsrechnung und dem Lotteriefonds ge-\n\nspiesen. Die Verteilung der Gelder aus dem Kulturfonds erfolgt gestützt auf die rechtlichen Grundla-\n\ngen. Gesuche werden vom Amt für Kultur bearbeitet. Die Verwaltung des Kulturfonds umfasst fol-\n\ngende Schritte: Prüfung der Gesuche, Stellungnahme, ab einer Gesuchshöhe von CHF 5'000 Behand-\n\nlung im Kulturrat, für Gesuche über CHF 10'000 Antragstellung an den Regierungsrat, Kommunikation \n\ndes Beschlusses, Auszahlung und Überprüfung der Beitragsverwendung. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n Das Verhältnis der \ngebundenen Mittel \nzu den Mittel für die \nfreie Projektförde-\nrung ist eingehalten \n(gemäss Vorgaben \nim Kulturkonzept: \n30 % bis 40 %). \n\nAnteil der gespro-\nchenen Fördermittel \nfür freie Mittel in % \n\n35 35 35 35 35 35 \n\nUmfeldanalyse \n\nEiner stetig wachsenden Zahl von Kulturschaffenden und Projekten stehen stagnierende Fördermittel ge-\n\ngenüber. Gleichzeitig haben bei den Kulturschaffenden und in den Projekten die nachhaltige Fördertätigkeit \n\nund die verschiedenen Ausbildungsangebote zu einer spürbaren Professionalisierung geführt. Das hat zur \n\nFolge, dass die Projekte anspruchsvoller, umfangreicher und kostenintensiver werden. Angesichts der be-\n\nschränkten Mittel der Kulturförderung drängen sich zunehmend Schwerpunktsetzungen und Förderkoope-\n\nrationen mit den umliegenden Kantonen auf, um weiterhin eine nachhaltige Wirkung zu erzielen. Dabei be-\n\nsteht die Herausforderung, ein gesundes Mass an staatlicher Steuerung zu finden. Zudem gilt es, das \n\nGleichgewicht zwischen wiederkehrenden Betriebsbeiträgen und Einzelprojekten zu wahren. \n\nDie soziale Absicherung der Kulturschaffenden und die finanzielle Sicherheit kultureller Institutionen ist meist un-\n\ngenügend. Die staatliche Kulturförderung muss diesen Aspekt bei ihrer Tätigkeit noch stärker gewichten. \n\nWährend der Corona-Pandemie musste der Kultursektor von Bund und Kanton massgebend gestützt wer-\n\nden. Um zu gewährleisten, dass die Finanzhilfen nachhaltig wirken, ist eine Kontinuität in der Förderung \n\nbedeutsam. Zudem sind durch die Pandemie angestossene Transformationsprozesse in einer kritischen \n\nPhase und bedürfen weiterer Begleitung. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umsetzung der im Kulturkonzept festgehaltenen Schwerpunkte  \n\nb. Ableitung von Massnahmen für den Bereich Kulturförderung aus der Corona-Pandemie \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Evaluation Pilotprojekt Textile and Design Alliance (TaDA) \n\nb. Evaluation für ein Instrument von mehrjährigen Kreations- und Entwicklungsbeiträgen für Kulturschaf-\n\nfende \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  100 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Anteil der bewilligten Fördergesuche in % 82 70 70 70 70 70 \n\n -  Anzahl Fördergesuche in der Zuständig-\nkeit des Regierungsrates (bis 2019 ab \nCHF 5'000, ab 2020 ab CHF 10'000) \n\n9 9 9 9 9 9 \n\n -  Anzahl Fördergesuche in der Zuständig-\nkeit des Departementes \n\n183 236 190 190 190 190 \n\n -  Durchschnittlicher Betrag pro bewilligtes \nUnterstützungsgesuch (CHF) \n\n3687 4'200 3600 3500 3400 3300 \n\n -  Höhe der jährlich verpflichteten Beiträge \nmittels Leistungsvereinbarung (TCHF) \n\n1042 1'142 1049 1149 1149 1149 \n\n -  Anzahl der Institutionen mit jährlichen \nBetriebsbeiträgen (Leistungsvereinba-\nrungen) \n\n25 26 25 26 26 26 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  101 \n\n \n\n2.4 Departement Gesundheit und Soziales \n\n2.4.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Planung und Sicherstellung der stationären und ambulanten Gesundheitsversorgung sowie Wahrneh-\n\nmung gesundheitspolizeilicher Aufgaben \n\nB. Schutz des Wohlergehens von Tieren sowie der Bevölkerung vor Gesundheitsgefährdung durch Tier-\n\nkrankheiten \n\nC. Prävention und Bewältigung von übertragbaren Krankheiten bei Mensch und Tier \n\nD. Festsetzung und Genehmigung von Tarifen im Bereich KVG und soziale Einrichtungen \n\nE. Bewilligungserteilung und Aufsicht im Bereich soziale Einrichtungen, Pflegeheime und Spitex sowie \n\nPlanung und Finanzcontrolling \n\nF. Gesundheitsprävention sowie Förderung der Chancengleichheit \n\nG. Unterstützung der Gemeinden in der Sozialhilfe und Koordination im Asylwesen \n\nH. Sicherstellung des Wohls schutzbedürftiger Kinder und Erwachsener \n\nI. Aufsicht über die kantonale Ausgleichskasse und IV-Stelle, das Interkantonale Labor und den Spitalver-\n\nbund Appenzell Ausserrhoden \n\nJ. Instruktion und Entscheidfassung in erstinstanzlichen und Rechtsmittelverfahren \n\nHerausforderungen \n\nDie andauernde Corona-Pandemie beeinflusst und prägt die Arbeiten im Departement Gesundheit und So-\n\nziales stark. Es liegt auf der Hand, dass in erster Linie das Amt für Gesundheit und das Departementssek-\n\nretariat gefordert sind, aber auch das Amt für Soziales ist in der Unterstützung der sozialen Einrichtungen \n\nausserordentlich absorbiert. Es ist bereits absehbar, dass nach der Akutphase der Pandemiebewältigung \n\nsowohl auf nationaler als auch kantonaler Ebene ein hoher Nachbearbeitungsaufwand entstehen wird. Es \n\nsind bei den verschiedenen involvierten Stellen Lehren zu ziehen und Vorbereitungen für künftige Entwick-\n\nlungen mit ansteckenden Krankheiten zu treffen. Obwohl nach wie vor und künftig ein grosser personeller \n\nund zeitlicher Einsatz zur Bewältigung der Pandemie notwendig ist, müssen die ordentlichen Vollzugsauf-\n\ngaben erfüllt und weitere Geschäfte an die Hand genommen werden. Prioritär ist dabei insbesondere die \n\nStabilisierung des Spitalverbunds AR (SVAR), das Projekt Spitalversorgung Modell Ost, die bereits geplan-\n\nten Gesetzgebungsverfahren sowie Projekte aus dem Regierungsprogramm im Bereich Gesundheit und \n\nSoziales.  \n\nZiel ist es, die für die Legislatur geplanten Geschäfte trotz der Pandemie möglichst voranzutreiben. Die \n\n2020 im Kantonsrat behandelten Geschäfte zeigen, dass dies gelungen ist. Nächstens steht die Behand-\n\nlung des Kinderbetreuungsgesetzes an, das für den Regierungsrat eine hohe Bedeutung hat. Die Verein-\n\nbarkeit von Familie und Beruf soll damit entscheidend verbessert werden und die Attraktivität von Appenzell \n\nAusserrhoden als Wohn- und Arbeitskanton steigern. \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  102 \n\n \n\n2.4.2 Sach- und Terminplanung \n\n4.1 Behindertenfinanzierungsgesetz (BeFiG) \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nUmsetzung des Bundesgesetzes über die Institutionen zur Förderung der Eingliederung von in-\nvaliden Personen (IFEG; SR 831.26) und des Konzepts des Kantons Appenzell Ausserrhoden \nzur Förderung der Eingliederung invalider Personen gemäss Artikel 10 IFEG sowie Ersatz für \ndas Gesetz über die Kantonsbeiträge an Institutionen zur Förderung der Eingliederung von inva-\nliden Personen (bGS 852.6) \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nMai 2020 \nSep 2020 \nFeb 2021 \nJun 2021 \nNov 2021 \nJan 2022 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nBisher sind keine Projektkosten angefallen. Bei den Folgekosten ist davon auszugehen, dass \nsich die Kostensteigerung für die nächsten fünf Jahre im Rahmen von 10 % (rund 1.5 Mio. Fran-\nken) fortsetzt (vgl. Ausführung im B+A an KR 1. Lesung). \n\nBemerkungen - \n\n \n4.3 Sozialbericht \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nErstellung eines Berichts zur sozialen Lage der Bevölkerung von Appenzell Ausserrhoden \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nSep 2019 \nJan 2020 \nMai 2021 \nSep 2021 \n\nSchritt \nProjektplanung \nDetailkonzept \nPublikation \nBeratung im KR \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nTCHF 100 Erstellungskosten plus Druck \n\nBemerkungen - \n\n \n4.4 Gesundheitsbericht 2020 \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nordentliche Berichterstattung (alle vier Jahre) des Regierungsrates an den Kantonsrat gemäss \nArt. 12 des Gesundheitsgesetzes (bGS 811.1)  \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n11 \n\n \nGesundheitskosten \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nOkt 2019 \nNov 2020 \nJun 2021 \nNov 2021 \n\nSchritt \nProjektplanung \nDetailkonzept \nRRB mit B+A an KR \nBeratung im KR \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\n \n\nBemerkungen - \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  103 \n\n \n\n \n4.6 Kinderbetreuungsgesetz (KiBeG) \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nverbindliche gesetzliche Grundlage zur Finanzierung der familienergänzenden Kinderbetreuung \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n4 \n\n \nTagesstrukturen \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nOkt 2020 \nJan 2021 \nAug 2021 \nFeb 2022 \nMai 2022 \nSep 2022 \nJan 2023 \n \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nEs fallen voraussichtlich keine Projektkosten an. Die Folgekosten können derzeit noch nicht ab-\ngeschätzt werden. \n\nBemerkungen - \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  104 \n\n \n\n2.4.3 Ämter des Departements Gesundheit und Soziales \n\n400 Departementssekretariat DGS \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 1'894 2'587 2'427 2'629 2'437 2'445 \n\n30 Personalaufwand 802 768 802 810 817 825 \n\n31 Sachaufwand 99 347 162 351 151 151 \n\n33 Abschreibungen VV 13 13 -5 0 0 0 \n\n36 Transferaufwand 1'023 1'682 1'692 1'692 1'692 1'692 \n\n39 Int. Verrechnungen 73 72 72 72 72 72 \n\n42 Entgelte -1 -1 -1 -1 -1 -1 \n\n43 Verschiedene Erträge -2 0 0 0 0 0 \n\n46 Transferertrag -114 -295 -295 -295 -295 -295 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) -160 42 -150 -142 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nao. Lohnanpassung 24 24 24 24 \n\nAbschreibungen Simulationssoftware NEST entfällt -18 -13 -13 -13 \n\nTransferaufwand Beiträge Opferhilfe 10 10 10 10 \n\ndavon aus Projekten  \n\nExpertise Simulation IPV (Verschoben von 2021 auf 2023) -200  -200 -200 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit des Departements sowie Unterstützung und Be-\n\nratung der Departementsleitung \n\nB. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte, der Gesetzesvorhaben und der Querschnittsaufga-\n\nben des Departements \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements \n\nD. Instruktion von Rechtsmittelverfahren und anderer verwaltungsrechtlicher Verfahren wie Opferhilfe und \n\nEntbindungen vom Arztgeheimnis \n\nE. Koordinationsaufgaben in Bezug auf die kantonale Ausgleichskasse und IV-Stelle insbesondere im Be-\n\nreich IPV und EL sowie für das Interkantonale Labor \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Arbeiten zur Bewältigung der Corona-Pandemie sowie die in Zusammenhang mit der Stabilisierung des \n\nSVAR absorbieren auch im Departementssekretariat viele Ressourcen und erfordern oftmals aufgrund der \n\nDringlichkeit eine Priorisierung gegenüber anderen Geschäften. Als Herausforderung erweist sich dann die \n\nEinhaltung der Zeitpläne für Gesetzgebungsverfahren und anderer laufender Geschäfte, selbst von Quer-\n\nschnittsaufgaben. Die Steuerung und das effiziente Management der vorhandenen Ressourcen erweist sich \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  105 \n\n \n\nauch deshalb als anspruchsvoll, weil sich zunehmend zeigt, dass die Rekrutierung von Juristinnen und Ju-\n\nristen mit Erfahrung im verwaltungsrechtlichen Bereich erschwert ist. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Durchführung der Gesetzgebungsprojekte gemäss Zeitplan \n\nb. Weitere Optimierung der Arbeitsabläufe und der Qualitätssicherung im Rechtsdienst \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Zeitliche Planung und Priorisierung der Gesetzgebungsprojekte für die Legislatur 2019-2023 \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 500 500 500 500 500 500 \n\nB Verfasste Mitberichte und Vernehmlas-\nsungen \n\n 60 80 80 80 80 \n\nB Anzahl parlamentarische Vorstösse  2 3 3 3 3 \n\nD Eingegangene Rekurse (inkl. ausseror-\ndentliche Rechtsmittel) \n\n 15 15 15 15 15 \n\nD Erledigte Rekurse (inkl. ausserordentli-\nche Rechtsmittel) \n\n 15 15 15 15 15 \n\nD Erledigte erstinstanzliche Verfügungen \n(insb. Opferhilfe, Schweigepflichtentbin-\ndungen, Krankenversicherungspflicht)  \n\n 15 15 15 15 15 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  106 \n\n \n\n410 Amt für Gesundheit \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 3'082 3'265 3'750 3'368 3'275 3'323 \n\n30 Personalaufwand 1'589 1'565 1'749 1'685 1'702 1'698 \n\n31 Sachaufwand 1'072 1'130 1'335 1'017 907 959 \n\n36 Transferaufwand 805 889 872 872 872 872 \n\n39 Int. Verrechnungen 75 66 105 105 105 105 \n\n42 Entgelte -254 -150 -77 -77 -77 -77 \n\n43 Verschiedene Erträge -41 -67 -57 -57 -57 -57 \n\n46 Transferertrag -5 -8 -15 -15 -15 -15 \n\n49 Int. Verrechnungen -161 -161 -163 -163 -163 -163 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 485 103 10 58 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nPersonalaufwand: Umsetzung KVG/KVV/KLV; Zulassung/Register/Höchst-\nzahl von Leistungserbringern \n\n50 50 50 50 \n\nBericht Kostendämpfung Gesundheit - Regierungsprogramm Ziel 11 30    \n\nAufwendungen Koordination/Kommunikation elektronisches Patientendossier 10 10 10 10 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPersonelle Unterstützung Corona-Pandemie  154    \n\nPandemiematerial 15 15 15 15 \n\nContact Tracing  -54 -154 -154 -154 \n\nGesundheitsbefragung 2022 (alle 5 Jahre) 66    \n\nGesundheitsbericht 2020 / 2025 -50 -50 -30 30 \n\nInformatik: Erweiterungsmodul GERES (Schnittstelle zu Krebsregister) 80    \n\nMinderertrag Rückerstattungen Dritter 63 63 63 63 \n\ndavon aus Projekten  \n\nUmsetzung Klimastrategie H1 50    \n\nGeriatriekonzept  80   \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  107 \n\n \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 0 1'448 2'108 3'021 3'031 3'459 \n\n54 Darlehen 0 1'448 2'108 3'021 3'031 3'459 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 2'108 3'021 3'031 3'459 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 1'448 2'108 3'021 3'031 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung der ambulanten und stationären Gesundheitsversorgung (Gesundheitsplanung) und Berichter-\n\nstattung \n\nB. Koordination und Konzeption von Massnahmen in der Gesundheitsförderung und Prävention \n\nC. Bewilligungswesen der Gesundheitsfachpersonen und Institutionen des Gesundheitswesens \n\nD. Umsetzung der Vorgaben des eidgenössischen Heilmittelgesetzes (Heilmittelkontrolle; kantonales Be-\n\nwilligungswesen, inkl. Betriebskontrollen) \n\nE. Führung der kantonsärztlichen und kantonszahnärztlichen Dienste \n\nF. Führung einer Beratungsstelle für Suchtfragen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Mindestens ein Leis-\ntungsauftrag pro Leis-\ntungsgruppe resp. \nLeistungsbereich in \nder stationären Ge-\nsundheitsversor-\ngung (Spitalplanung) \n\nAnteil der Leistungs-\ngruppen resp. Leis-\ntungsbereiche mit \nmindestens einem \nLeistungsauftrag \nin % \n\n100 100 100 100 100 100 \n\nD Es werden alle Be-\ntriebe zeitnah inspi-\nziert, bei welchen \nBeschwerden oder \nHinweise vorliegen, \ndass die gesetzli-\nchen Vorgaben nicht \neingehalten werden \n\nAnteil der nach Ein-\ngang der Be-\nschwerde oder Hin-\nweis innert 20 Ar-\nbeitstagen inspizier-\nten Betriebe pro \nJahr in % \n\n- 90 90 90 90 90 \n\nF Zeitnahe Durchfüh-\nrung von Beratun-\ngen im Suchtbereich \n\nAnteil der innert 14 \nTagen vereinbarten \nErstgespräche in % \n\n41 50 50 50 50 50 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Sicherstellung einer qualitativ hochstehenden Gesundheitsversorgung zu tragbaren Kosten, welche den \n\ntatsächlichen Bedürfnissen der Bevölkerung entspricht, ist das zentrale Ziel und gleichzeitig die grosse Her-\n\nausforderung. Dies muss in einem äusserst dynamischen Umfeld mit sich rasch und umfangreich ändern-\n\nden rechtlichen und strukturellen Rahmenbedingungen auf nationaler, interkantonaler und kantonaler \n\nEbene erreicht werden. \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  108 \n\n \n\nWettbewerb, steigende Kosten, steigende Nachfrage, der technologische und digitale Fortschritt, demogra-\n\nfische und gesellschaftliche Entwicklungen, Fachkräftemangel und zahlreiche weitere Faktoren beeinflus-\n\nsen die Zielerreichung und stehen oft in einem Spannungsfeld. \n\nUm den Herausforderungen – z. B. bei den nicht übertragbaren Krankheiten aufgrund eines höheren An-\n\nteils älterer Menschen oder stetig steigenden Gesundheitskosten im Spitalbereich – gerecht zu werden, \n\nbraucht es eine umfassende Gesundheitspolitik, welche ebenfalls wirksame und effiziente Massnahmen im \n\nBereich der Prävention- und Gesundheitsförderung vorsieht. Nur so kann es gelingen, den guten Gesund-\n\nheitszustand der Bevölkerung zu erhalten.  \n\nDie aktuelle Entwicklung, zu welcher auch die Corona-Pandemie zählt, zeigt zudem auf, dass die Gesund-\n\nheitsversorgung vermehrt in Versorgungsregionen geplant und umgesetzt werden sollte. Eine interkanto-\n\nnale Abstimmung oder gar Planung in Bereichen der Gesundheitsversorgung ist daher unumgänglich. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Mit der Spitalplanung in allen Versorgungsbereichen wird eine lückenlose Gesundheitsversorgung der \n\nBevölkerung mit stationären Leistungen sichergestellt. Dafür werden Leistungsaufträge an stationäre \n\nEinrichtungen im Kanton und ausserhalb des Kantons erteilt. \n\nb. Der Kanton stellt sicher, dass Gesundheitsleistungen nur erbringt, wer diese wirksam, zweckmässig \n\nund wirtschaftlich erbringt und überprüft dies regelmässig. \n\nc. Umsetzung der Änderung vom 19. Juni 2020 des KVG betreffend der Zulassung von Leistungserbrin-\n\ngern kann fristgerecht umgesetzt werden. \n\nd. Ein Konzept zur Prävention und Gesundheitsförderung liegt im Kanton Appenzell Ausserrhoden vor \n\nund wird umgesetzt. Die Strategien sowie die Schwerpunktlegung sind allen Akteuren bekannt. Präven-\n\ntion und Gesundheitsförderung wird innerhalb der Verwaltung als Querschnittaufgabe betrachtet. \n\ne. Ein verhaltens- und verhältnisbasiertes gesundheitsförderndes Aktionsprogramm für ältere Menschen \n\nist im Kanton Appenzell Ausserrhoden eingeführt. Ältere Menschen können bei adäquater psychischer \n\nund physischer Gesundheit möglichst lange selbständig leben und verfügen über eine gute gesund-\n\nheitsbezogene Lebensqualität. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Arbeiten im Zusammenhang mit der Finanzierung von ambulanten und stationären Leistungen (z.B. \n\nEFAS, ambulant vor stationär) \n\nb. Arbeiten im Zusammenhang mit der interkantonalen Zusammenarbeit in der Planung der stationären \n\nGesundheitsversorgung «Spitalversorgung Modell Ost»  \n\nc. Überprüfen und Beschreiben der Aufsichtsaufgaben in den stationären und ambulanten Leistungser-\n\nbringern \n\nd. Überprüfen und Etablieren der Prozesse im Bereich der Bewilligungen und der Aufsicht im Amt \n\ne. Unterstützung in der Bewältigung der COVID-19-Pandemie \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  109 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 1'130 1'060 1'340 1'180 1'180 1'165 \n\nD Anzahl durchgeführter Inspektionen in \nBetrieben der ambulanten Gesundheits-\nversorgung  \n\n13 50 40 40 40 40 \n\nF Anzahl durchgeführter Beratungseinhei-\nten im Suchtbereich (vor Ort, Online und \ntelefonische Beratung, E-Mail) \n\n584 500 500 500 500 500 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  110 \n\n \n\n420 Veterinäramt \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 503 594 641 636 640 650 \n\n30 Personalaufwand 804 996 1'011 1'016 1'026 1'036 \n\n31 Sachaufwand 272 228 252 252 252 252 \n\n36 Transferaufwand 244 236 252 242 236 236 \n\n39 Int. Verrechnungen 138 142 140 140 140 140 \n\n40 Fiskalertrag -468 -450 -450 -450 -450 -450 \n\n42 Entgelte -69 -75 -75 -75 -75 -75 \n\n43 Verschiedene Erträge -6 -8 -5 -5 -5 -5 \n\n46 Transferertrag -280 -344 -353 -353 -353 -353 \n\n49 Int. Verrechnungen -131 -130 -130 -130 -130 -130 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 47 42 46 56 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nInformatik-Nutzungsaufwand (Beschaffung mobile Kontrolldatenerfassung) 21 21 21 21 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Überwachung und Bekämpfung von Tierseuchen sowie Kontrolle des Tierverkehrs \n\nB. Gewährleistung des Tierschutzes \n\nC. Überwachung der Lebensmittelsicherheit bei der Erzeugung von Fleisch und Milch in der Primärpro-\n\nduktion \n\nD. Kontrolle des Einsatzes von Tierarzneimittel in der Primärproduktion \n\nE. Verwaltung der Hundedatenbank AMICUS, Erhebung der Hundesteuer sowie Massnahmenvollzug bei \n\nauffälligen Hunden \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nB Die Nutztierbe-\nstände werden im \nBereich Tierschutz \nin der vorgeschrie-\nbenen Periodizität \nkontrolliert. \n\nErfüllungsgrad der \ngesetzlich vorge-\nschriebenen Grund-\nkontrollen in % (nur \nAR; Mehrzahl erfolgt \nim Rahmen der \nÖLN-Kontrollen des \nlandwirtschaftlichen \nInspektionsdienstes) \n\n114 (81) 95 (95) 95 (95) 95 (95) 95 (95) 95 (95) \n\nC Mindestens 80 % \nder landwirtschaftli-\nchen Betriebe mit \nPrimärproduktion \nwerden in der vorge-\nschriebenen Periodi-\nzität kontrolliert. \n\nErfüllungsgrad der \ngesetzlich vorge-\nschriebenen Grund-\nkontrollen in % (nur \nAR)   \n\n32 (56) 80 (80) 80 (80) 80 (80) 80 (80) 80 (80) \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  111 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDas Veterinäramt erfüllt seine Aufgaben für Appenzell Ausserrhoden und Appenzell Innerrhoden. Der Auf-\n\ngaben- und Vollzugsbereich des Veterinäramts wird überwiegend durch die Vorgaben des Bundes be-\n\nstimmt. Der sehr weite Bereich des öffentlichen Veterinärwesens ist für das kleine Amt eine Herausforde-\n\nrung. Vollzugsaufgaben müssen priorisiert werden. Um den steigenden Ansprüchen zu genügen und das \n\nnötige Fachwissen im Kanton zu haben, ist das Amt bemüht, aktiv im Veterinärdienst der Schweiz mitzuar-\n\nbeiten und eine überkantonale regionale Harmonisierung des Vollzugs zu erlangen. \n\nDie Tätigkeiten des Veterinäramts liegen stark im öffentlichen Interesse. Themen rund um Tierseuchen, \n\nTierschutz, Lebensmittel und Hunde können rasch im Fokus stehen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Elektronische Erfassung der Kontrolldaten im Bereich Tierschutz und Primärproduktion zwecks Effi-\n\nzienzsteigerung \n\nb. Ausbau der Kontrollen im Bereich Primärproduktion zur Erfüllung der gesetzlichen Vorgaben  \n\n \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Interkantonale Zusammenarbeit mit Bund und Landwirtschaftsämtern im Bereich elektronischer Erfas-\n\nsung und Austausch von Kontrolldaten fortführen \n\nb. Kontrolltätigkeit wird im Bereich Primärproduktion nach Stellenaufstockung intensiviert. \n\nc. Erarbeitung eines One Health-Konzepts, welches die Schnittstellen, die Verantwortlichkeiten, die Ko-\n\noperationen und die Ressourcen in der kantonalen Verwaltung klärt \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 650 760 750 750 750 750 \n\nB Tierschutzfälle aufgrund Meldungen \nbzw. Nachkontrollen (nur AR) \n\n134 (98) 120  \n(90) \n\n130 \n(100) \n\n130 \n(100) \n\n130 \n(100) \n\n130 \n(100) \n\nC Schlachtungen (nur AR) 7'867 \n(3'113) \n\n7'500 \n(3'000) \n\n7'800 \n(3'100) \n\n7'800 \n(3'100) \n\n7'800 \n(3'100) \n\n7'800 \n(3'100) \n\nE Registrierte Hunde 3'943 4'050 4'050 4'050 4'050 4'050 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  112 \n\n \n\n430 Amt für Soziales \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 2'868 3'229 3'276 4'205 4'260 4'522 \n\n30 Personalaufwand 1'900 1'867 1'899 2'018 2'037 2'056 \n\n31 Sachaufwand 702 817 833 1'038 883 858 \n\n33 Abschreibungen VV 0 20 0 70 70 70 \n\n36 Transferaufwand 6'639 8'342 7'418 11'798 11'698 11'698 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 5'476 6'288 5'688 5'688 5'688 5'688 \n\n39 Int. Verrechnungen 537 218 525 525 525 525 \n\n42 Entgelte -4 -1 -1 -1 -1 -1 \n\n43 Verschiedene Erträge -7 -4 -4 -4 -4 -4 \n\n46 Transferertrag -6'899 -8'020 -7'383 -11'228 -10'937 -10'670 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -5'476 -6'288 -5'688 -5'688 -5'688 -5'688 \n\n49 Int. Verrechnungen 0 -10 -10 -10 -10 -10 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 47 976 1'031 1'293 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nVakanz Stellenaufstockung Kinderbetreuungsgesetz - Regierungsprogramm \nZiel 4 \n\n 100 100 100 \n\nKinderbetreuungsgesetz (Informatikapplikation)  200   \n\nFamilienmonitoring II   25  \n\nAbschreibung Software-Update Abrechnungssoftware für Betriebsbeiträge \nim Behindertenbereich - Verschiebung auf 2023 \n\n-20 50 50 50 \n\nTransferaufwand KIP II bis Integrationspauschale AIG-Beiträge SEM  100   \n\nTransferaufwand Kinderbetreuungsgesetz - Regierungsprogramm Ziel 4  4'280 4'280 4'280 \n\nTransferertrag Kinderbetreuungsgesetz - Regierungsprogramm Ziel 4  -3'905 -3'584 -3'317 \n\nWegfall Bundesprogramm Kinder-/Jugendpolitik  60 60 60 \n\nBeiträge Asylwesen -924 -924 -924 -924 \n\nInterne Verrechnung Miete Sonnenblick 300 300 300 300 \n\nMinderertrag Bundesbeiträge Asylwesen 671 671 671 671 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 0 100 200 150 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 100 200 150 0 0 \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  113 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 200 150 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 100 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 200 150 0 --- \n\ndavon  \n\nUpdate ASBB und Ablösung der Software  200 150   \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Bewilligung und Aufsicht von sozialen Einrichtungen (stationäre Kinder- und Jugendeinrichtungen, Kin-\n\ndertagesstätten, Einrichtungen für erwachsene Menschen mit Behinderung sowie süchtige und sucht-\n\ngefährdete Menschen) \n\nB. Bewilligung und Aufsicht von Einrichtungen der ambulanten und stationären Langzeitpflege (Spitex-\n\nOrganisationen, Tages- und Nachtstrukturen sowie Pflegeheime); Erstellung und Monitoring über die \n\nPflegeheimplanung; Controlling über die Pflegefinanzierung \n\nC. Festlegung der Leistungsabgeltung für den Aufenthalt in anerkannten, d. h. der Interkantonalen Verein-\n\nbarung für soziale Einrichtungen IVSE unterstellten Einrichtungen; Abschluss von Leistungsvereinba-\n\nrungen mit allen anerkannten Einrichtungen; Finanzcontrolling; Erteilung der Kostenübernahmegaran-\n\ntien für die individuellen Aufenthalte in anerkannten sozialen Einrichtungen \n\nD. Sicherstellung eines bedarfsgerechten Wohn- und Arbeitsangebots für Menschen mit Behinderung \n\nE. Beratung von Gemeinden in Sozialhilfefragen \n\nF. Gewährleistung der Koordinations- und Administrationsaufgaben im Asylwesen und Sicherstellung ei-\n\nnes bedarfsgerechten Angebots in Zentren für Asylsuchende \n\nG. Förderung der Bereiche Chancengleichheit Frau und Mann, Familien, Jugend sowie Integration von \n\nMigrantinnen und Migranten \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Die Erfüllung der \nQualitätsvorgaben \nwird bei allen bewil-\nligten Einrichtungen \nalle drei Jahre über-\nprüft und allfällige \nMassnahmen wer-\nden eingeleitet. \n\nAnteil der in den \nletzten drei Jahren \nüberprüften Einrich-\ntungen in % \n\n73 80 85 95 95 95 \n\nC Gesuche um Kos-\ntenübernahmega-\nrantie für den Auf-\nenthalt in einer aner-\nkannten Einrichtung \nwerden innerhalb \nvon 40 Tagen bear-\nbeitet. \n\nAnteil der fristge-\nrecht bearbeiteten \nGesuche in % \n\n88 85 85 85 85 85 \n\nE Der Kanton berät \nSozialhilfebehörden \nund Sozialdienste \nzeitnah im Vollzug \nihrer Aufgaben. \n\nAnteil der innert Wo-\nchenfrist beantwor-\nteten Anfragen in % \n\n91 80 80 80 80 80 \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  114 \n\n \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nF Der Kanton ist in der \nLage, die ihm nach \nVerteilschlüssel zu-\ngewiesenen Asylsu-\nchenden zunächst in \neigenen Zentren un-\nterzubringen. \n\nAnteil der Asylsu-\nchenden, die min-\ndestens vier Monate \nin den kantonalen \nZentren verbleiben \nkönnen in % \n\n100 80 80 80 80 80 \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Bund setzt in Zusammenarbeit mit den Kantonen den Schwerpunkt der «Gleichstellungsstrategie \n\n2030» auf die Förderung der beruflichen Gleichstellung, die bessere Vereinbarkeit von Beruf und Familie \n\nsowie die Bekämpfung von Diskriminierung, Sexismus und Gewalt. Die Gleichstellungsstrategie ist auch \n\nTeil der Umsetzung der von der Schweiz ratifizierten internationalen Instrumente wie dem Übereinkommen \n\nzur Beseitigung jeder Form von Diskriminierung der Frau und dem Übereinkommen des Europarats zur \n\nVerhütung und Bekämpfung von Gewalt gegen Frauen und häuslicher Gewalt (Istanbul-Konvention). Die \n\nDringlichkeit gezielter Massnahmen – gerade im Bereich des Schutzes vor Diskriminierung oder Gewalt – hat \n\nsich durch die Corona-Pandemie noch verstärkt. \n\nDer Kanton ist verpflichtet, den völker- und verfassungsrechtlichen Pflichten im Bereich der Gleichstellung \n\nvon Menschen mit Behinderung nachzukommen. Da die gesellschaftliche Inklusion von Menschen mit Be-\n\nhinderung als staatliche Querschnittsaufgabe zu verstehen sind, ist ein politischer Diskurs über den gesell-\n\nschaftlichen Umgang mit Behinderungen von grosser Wichtigkeit. Daraus soll eine schrittweise Umsetzung \n\nder Barrierefreiheit und der Gleichstellung hervorgehen, die durch entsprechende rechtliche Bestimmungen \n\nverbindlich festgelegt wird. Der Regierungsrat hat deshalb dem Kantonsrat in Aussicht gestellt, Massnah-\n\nmen zur Beseitigung der Benachteiligung von Menschen mit Behinderungen zu treffen. Er setzt sich daher \n\nfür die nächste Legislaturperiode 2024–2027 das Ziel die Rechte von Menschen mit Behinderung auf kanto-\n\nnaler Ebene mit fachlicher Begleitung sowie unter Einbezug von betroffenen Personen und involvierten \n\nStellen systematisch zu analysieren. Zudem wird er die Einleitung von allenfalls notwendigen Gesetzge-\n\nbungsverfahren prüfen.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Im Zuge der Umsetzung des Aktionsplans «Frühe Kindheit in Appenzell Ausserrhoden» und der Ergeb-\n\nnisse aus der Situationsanalyse der kantonalen Kinder- und Jugendpolitik ist das «Familienleitbild von \n\nAppenzell Ausserrhoden» (2009) erneuert und an die aktuellen Visionen und strategischen Ziele ange-\n\npasst. \n\nb. Im Rahmen der Umsetzung des kantonale Integrationsprogramms KIP 2bis und in Vorbereitung auf die \n\nneue Vertragsperiode KIP 3 (2024–2027) sind die Massnahmen für eine gezielte Sprachförderung bei \n\nder Migrationsbevölkerung hinsichtlich Optimierung bei der vorschulischen Sprachförderung und dem \n\nFinanzierungssystem der Deutschkurse geprüft. \n\nc. Die geplanten Massnahmen aus dem kantonalen Demenzkonzept sind umgesetzt. \n\nd. Der kantonale Bedarf an Leistungsangeboten für Menschen mit Behinderung ist ermittelt und gestützt \n\ndarauf die Angebotsplanung erstellt. \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  115 \n\n \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Die kantonalen und kommunalen Subventionen an die familienergänzenden Kinderbetreuungskosten \n\nsind ermittelt und das Gesuch um Finanzhilfen beim Bund bis spätestens Dezember 2022 eingereicht.  \n\nb. Entsprechend den Ergebnissen der ersten Lesung des Kantonsrates des Gesetzes zur Förderung der \n\nfamilienergänzenden Kinderbetreuung sind die erforderlichen Vorbereitungen zur Gewährleistung des \n\nVollzugs – insbesondere bezüglich der allfällig kantonalen Vollzugsstelle (Informatik-Lösung und \n\nGrundlagen für die Beitragsbemessung, -gesuche und -auszahlung) – zu treffen. \n\nc. Ein Konzept für die kantonale Kinder- und Jugendpolitik ist entsprechend den Massgaben des Regie-\n\nrungsrats erstellt.  \n\nd. Die Massnahmen und Handlungsfelder im Bereich des Diskriminierungs- und Gewaltschutzes von Kin-\n\ndern, Frauen, Migrantinnen und Migranten sind departementsübergreifend definiert und koordiniert. \n\ne. Der Vollzug der neuen individuellen Unterstützungshilfen mittels eines Assistenzbudgets und von Integ-\n\nrationsarbeitsplätzen nach dem Gesetz zur Finanzierung von Leistungsangeboten für Menschen mit \n\nBehinderung ist gewährleistet. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 1'290 1'220 1'250 1'350 1'350 1'350 \n\nA Anzahl bewilligte Plätze in sozialen Ein-\nrichtungen \n\n1'706 1'680 1'680 1'680 1'680 1'680 \n\nB Anzahl bewilligte Plätze in Pflegeheimen 1'146 1'097 1'097 1'097 1'097 1'097 \n\nC Anzahl erteilte Kostenübernahmegaran-\ntien für Personen in IVSE anerkannten \nEinrichtungen (Bereiche A/B/C) \n\n733 750 750 750 750 750 \n\nE Anzahl Beratungen von Gemeinden in \nSozialhilfefragen \n\n345 400 400 400 400 400 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  116 \n\n \n\n440 KESB \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 2'210 2'279 2'362 2'340 2'361 2'383 \n\n30 Personalaufwand 2'061 2'096 2'111 2'132 2'153 2'174 \n\n31 Sachaufwand 218 226 274 231 231 231 \n\n33 Abschreibungen VV 0 0 20 20 20 20 \n\n39 Int. Verrechnungen 140 140 141 141 141 141 \n\n42 Entgelte -208 -180 -180 -180 -180 -180 \n\n43 Verschiedene Erträge 0 -4 -4 -4 -4 -4 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 83 61 82 104 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nSchnittstelle für KLIB der Berufsbeistandschaften 60    \n\nWartungskosten Fernzugriff auf KLIB-Buchhaltung  7 7 7 \n\nAbschreibungen aus Software-Projekt (Anbindung Geres) 20 20 20 20 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 0 0 100 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 100 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 100 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 100 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Abwendung von Kindeswohlgefährdungen unter Berücksichtigung der Subsidiarität sowie nach Mög-\n\nlichkeit der Wahrung und Förderung der Elternrechte und Pflichten \n\nB. Kompensation der Schutz und Hilfsbedürftigkeit volljähriger Personen in persönlichen und finanziellen \n\nBelangen unter Berücksichtigung der Subsidiarität sowie der Wahrung und Förderung des Selbstbe-\n\nstimmungsrechts \n\nC. Validierung von Vorsorgeaufträgen und Bearbeitung weiterer Themen der eigenen Vorsorge oder Mas-\n\nsnahmen von Gesetzes wegen.   \n\nD. Aufsicht über die Mandatsführung der privaten Beistandspersonen und der professionellen Beiständin-\n\nnen und Beistände der drei regionalen Berufsbeistandschaften \n\nE. Bewilligung und Beaufsichtigung von Pflegefamilien \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  117 \n\n \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Die Entscheide der \nKESB werden von \nder Rechtsmitte-\nlinstanz geschützt. \n\nVerhältnis der gut-\ngeheissenen zur \nGesamtzahl der Be-\nschwerden in % \n\n8 <15 <15 <15 <15 <15 \n\nA Die Entscheide der \nKESB werden ak-\nzeptiert. \n\nVerhältnis zwischen \nBeschwerden ans \nObergericht gegen-\nüber Gesamtzahl \nEntscheide in % \n\n2 <5 <5 <5 <5 <5 \n\nE Alle aktiven Pflege-\nfamilien werden min-\ndestens einmal jähr-\nlich besucht. \n\nAnteil jährlicher Auf-\nsichtsbesuche in % \n\n87 90 90 90 90 90 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Sensibilität für Gefährdungen von Kindern und hilfsbedürftigen Erwachsenen hat insbesondere wäh-\n\nrend der Corona-Pandemie weiter zugenommen. Aufgrund der erweiterten Melderechte und -pflichten ist \n\nauch in Zukunft mit einer Zunahme von Abklärungsverfahren zu rechnen. Mit einer sorgfältigen Abklärung \n\nund der Vermittlung von freiwilligen Unterstützungsangeboten, wo solche zur Verfügung stehen, soll die \n\nZahl der verfügten Massnahmen nach Möglichkeit konstant gehalten werden.  \n\nDie Zahl der Jugendlichen, die den Einstieg in das Berufsleben nicht schaffen, nimmt im gleichen Masse zu \n\nwie die psychiatrischen Auffälligkeiten im Kinder- und Jugendalter. Ebenso können immer mehr Menschen \n\nmit der Modernisierung und Digitalisierung nicht mehr Schritt halten und ihre eigenen Angelegenheiten nicht \n\nmehr genügend wahrnehmen. Sie sind auf Unterstützung durch Beistandspersonen angewiesen, wenn \n\nnicht Angehörige oder nahestehende Personen dies für sie erledigen können. Eine teilweise Entlastung \n\nbringt die zunehmende Anzahl von Vorsorgeaufträgen, die vor allem bei Demenzerkrankung durch die \n\nKESB in Kraft gesetzt (validiert) werden, so dass die Vorsorgebeauftragten anstelle von Beistandspersonen \n\ndie Vertretung bei der persönlichen und Vermögenssorge übernehmen können.  \n\nDie KESB muss weiterhin gegen Vorurteile und grundsätzliche Ablehnung ankämpfen und ihren Auftrag \n\nund die Möglichkeiten und Grenzen des zivilrechtlichen Kindes- und Erwachsenenschutzes auch gegen-\n\nüber Zusammenarbeitspartnern immer wieder darstellen und erklären. Angesichts der chronisch unterdo-\n\ntierten Ressourcen kann die Pendenzenlast aus der Vergangenheit nicht wesentlich abgebaut werden und \n\nsind der öffentlichen Kommunikation zu enge Grenzen gesetzt. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die KESB erfüllt ihren gesetzlichen Auftrag in einer guten Qualität mit klarer Fokussierung auf die \n\n(wohlverstandenen) Interessen der betroffenen Personen. \n\nb. Die KESB hat genügend personelle und technische Ressourcen, um auch bei komplexen Fällen mit \n\nsofortigem Handlungsbedarf die betroffenen Personen rechtzeitig und professionell zu schützen und \n\nkünftige Gefährdungen so weit wie möglich abzuwenden. \n\nc. Der internen Konsolidierung der KESB als Organisation und den Schnittstellen zu Zusammenarbeits-\n\npartnern ist weiterhin grosse Beachtung zu schenken. \n\nd. Der Einbezug des Umfelds der Betroffenen ist nach Möglichkeit auszubauen. \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  118 \n\n \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Die Pendenzen sind stabilisiert und nach Möglichkeit reduziert, insbesondere bei der Prüfung der perio-\n\ndischen Berichte und Rechnungen (Senkung der Durchlaufzeiten).   \n\nb. Die betroffenen Personen sind über die internen Zuständigkeiten, das Verfahren und ihre Rechte infor-\n\nmiert. Die Vorgaben des Bundesrechts und der Konventionen über die Rechte der Kinder und Men-\n\nschen mit Behinderungen werden beachtet.   \n\nc. Schnittstellen zu Zusammenarbeitspartnern sind beschrieben und werden laufend bearbeitet. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 1'470 1'500 1'480 1'480 1'480 1'480 \n\nA Eingang Erstgefährdungsmeldungen: \nErwachsenenschutz \n\n119 110 115 120 120 120 \n\nA Eingang Erstgefährdungsmeldungen: \nKindeschutz \n\n104 120 125 130 130 130 \n\nA Bestehende Beistandschaften per 31.12. \n(Personen): Erwachsenenschutz \n\n599 660 660 660 660 660 \n\nA Bestehende Beistandschaften per 31.12. \n(Personen): Kindesschutz \n\n309 330 335 340 340 340 \n\nE Aktive Pflegefamilien per 31.12. 54 65 65 65 65 65 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  119 \n\n \n\n445 Interkantonales Labor \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 616 616 619 621 624 626 \n\n30 Personalaufwand 234 232 234 236 239 241 \n\n36 Transferaufwand 382 385 385 385 385 385 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 3 5 8 10 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Departementssekretariat 400. \n\n \n\nDas Interkantonale Labor ist eine gemeinsame unselbständige öffentlich-rechtliche Anstalt der Ver-\n\ntragskantone. Die Aufgaben des Interkantonalen Labors sind in der Vereinbarung über eine gemein-\n\nsame Lebensmittelkontrolle der Kantone Appenzell Ausserrhoden, Appenzell Innerrhoden, Glarus und \n\nSchaffhausen geregelt. Appenzell Ausserrhoden hat dem Interkantonalen Labor den Vollzug des Le-\n\nbensmittelrechts sowie die Kontrolle der Badeanstalten und Wasserversorgungen übertragen. Es in-\n\nspiziert Lebensmittelbetriebe, äussert sich zu Baugesuchen solcher Betriebe und erstellt Gutachten. \n\nDie Aufträge werden alljährlich durch die Aufsichtskommission festgelegt. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n Mindestens 75 % \nder kontrollpflichti-\ngen Betriebe werden \ngemäss Bundesvor-\ngaben inspiziert. \n\nErfüllungsgrad der \nvorgegebenen In-\nspektionen in % \n\n75 75 80 80 80 80 \n\nUmfeldanalyse \n\nDank der Zusammenarbeit mit den Kantonen Schaffhausen und Appenzell Innerrhoden können für Appen-\n\nzell Ausserrhoden Synergien genutzt und personelle Ressourcen flexibel eingesetzt werden – dies bereits \n\nseit 26 Jahren. Darüber hinaus wird die Zusammenarbeit mit den anderen Kantonen der Ostschweiz lau-\n\nfend verstärkt, um die steigenden Anforderungen (u.a. aufgrund zunehmender Regulierungsdichte) ohne \n\nAusbau bewältigen zu können. Sichere und gesunde Lebensmittel haben in der Bevölkerung nach wie vor \n\neinen hohen Stellenwert.  \n\nDie Corona-Pandemie hat bedeutsame Auswirkungen auf die Betriebslandschaft: Es entstehen vermehrt \n\nOnline-Shops, Pop-Up-Betriebe oder neuartige, innovative Verpflegungskonzepte. Die gesetzlich vorge-\n\nschriebene Meldepflicht ist diesen Betrieben oftmals nicht bekannt, wodurch für die Lebensmittelkontrolle \n\nein Mehraufwand entsteht. \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  120 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Das Interkantonale Labor sorgt für gleich lange Spiesse für sämtliche Arten von Lebensmittelbetrieben \n\nund für sichere Lebensmittel. \n\nb. Die Interkantonale Zusammenarbeit über die gemeinsame Lebensmittelkontrolle der drei Partnerkan-\n\ntone soll weitergeführt und gefestigt werden. Zu diesem Zweck wird die interkantonale Vereinbarung \n\nüberprüft und sofern nötig angepasst. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Das neue eidgenössische Lebensmittelrecht wird entsprechend den Übergangsfristen umgesetzt. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 170 170 170 170 170 170 \n\n \n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  121 \n\n \n\n455 Spitalfinanzierung \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 66'156 61'440 64'807 63'655 63'343 63'125 \n\n36 Transferaufwand 68'018 63'636 66'746 65'591 65'306 65'088 \n\n42 Entgelte -25 -70 -50 -50 -50 -50 \n\n49 Int. Verrechnungen -1'836 -2'126 -1'889 -1'886 -1'913 -1'913 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 3'367 2'215 1'903 1'685 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nAusserordentliche Betriebsbeiträge 3'900 2'000 1'000 0 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nDie aktuelle Hochrechnung – ohne Berücksichtigung der Corona-Pandemie \nbedingten Einflüsse – zeigt, dass sich das Kostenwachstum in der obligatori-\nschen Krankenpflegeversicherung etwas gebremst hat. Für das Rechnungs-\njahr 2021 wird ebenfalls von tieferen Kosten ausgegangen, als im Voran-\nschlag 2021 noch veranschlagt wurde. Die Treffgenauigkeit der Hochrech-\nnungen ist ohnehin, aufgrund verschiedener externer Einflüsse, unsicher. \nDie aktuelle Corona-Pandemie erschwert weiterhin die Prognosegenauigkeit \ndes Voranschlagjahres 2022 sowie der Finanzplanjahre 2023-2025. Ob die \nCorona-Pandemie in der Tendenz das Kostenwachstum der obligatorischen \nKrankenpflegeversicherung zusätzlich bremst, kann aktuell noch nicht ab-\nschliessend beurteilt werden.  \n\n    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Gesundheit 410. \n\n \n\nIn den Konten der Spitalfinanzierung wird der Kantonsanteil an die stationären Kosten der Ausserrho-\n\nder Bevölkerung im Bereich der obligatorischen Krankenversicherung und der Invalidenversicherung \n\nfür die Versorgungsbereiche Akutsomatik, Psychiatrie und Rehabilitation verbucht. Ebenso werden in \n\ndiesen Konten die gestützt auf die gesetzlichen Grundlagen geleisteten Beiträge des Kantons für ge-\n\nmeinwirtschaftliche Leistungen, Beiträge an ungedeckte Kosten oder ausserordentliche Betriebsbei-\n\nträge erfasst. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Möglichst präzise \nModellrechnungen \nim Rahmen des Vor-\nanschlags- und \nStaatsrechnungs-\nprozesses zur Vor-\nhersage des durch \nden Kanton finan-\nzierten Anteils der \nstationären Spital-\nleistungen für die \nBevölkerung von AR \n\nAbweichung der \nStaatsrechnung vom \nVoranschlag bezüg-\nlich des durch den \nKanton finanzierten \nAnteils der stationä-\nren Spitalleistungen \nfür die Bevölkerung \nvon AR in % \n\n-7.5 4.5 4 4 4 4 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  122 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nZiel der Revision des Bundesgesetzes über die Krankenversicherung (KVG) 2009 war es, im stationären \n\nSpitalbereich insbesondere das Kostenwachstum in der obligatorischen Krankenpflegeversicherung einzu-\n\ndämmen. Trotzdem sollte der Zugang zu einer qualitativ hochstehenden Versorgung weiterhin sichergestellt \n\nsein. Die Kantone tragen einen Anteil von 55 % an die stationären Kosten der Personen mit einer Kranken-\n\npflegegrundversicherung und mit Wohnsitz Kanton. \n\nBeim Kantonsanteil für die stationäre Versorgung der Ausserrhoder Bevölkerung handelt es sich um gebun-\n\ndene Kosten. Faktoren wie die Fallzahlen, die Fallschwere oder die Tarifhöhe beeinflussen die Kosten der \n\nstationären Leistungen. Über die Spitalplanung und über das Tarifwesen, kann der Kanton bedingt Einfluss \n\nnehmen auf die Rahmenbedingungen der Spitäler, indem er neben den qualitativen Vorgaben den Kriterien \n\nder Wirtschaftlichkeit, der Zweckmässigkeit und der Wirksamkeit der Leistungserbringung Nachdruck ver-\n\nleiht. \n\nWelche und wie viele Gelder der Kanton im Rahmen der Spitalfinanzierung für gemeinwirtschaftliche Leis-\n\ntungen, Beiträge an ungedeckte Kosten oder ausserordentliche Betriebsbeiträge spricht, bestimmt sich zu \n\neinem wesentlichen Teil aus geltenden Verträgen. Aufgrund der Schliessung des Standortes Heiden per \n\n31. Dezember 2021 sowie zur Stabilisierung des SVAR als Ganzes, sind für die Jahre 2022 bis 2024 zu-\n\nsätzliche ausserordentliche Betriebsbeiträge im Umfang von TCHF 6'900 vorgesehen.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die durch den Kanton gestaltbaren Rahmenbedingungen sind aktuell. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Die elektronischen Prozesse werden weiter ausgebaut (eHealth, Benchmarking usw.), was die Analy-\n\nsemöglichkeiten verbessert. \n\nb. Das Leistungscontrolling in den Spitälern wird eingeführt.  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  123 \n\n \n\n460 Prämienverbilligung Krankenversicherungen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 13'201 15'500 15'587 15'950 16'340 16'700 \n\n31 Sachaufwand 477 434 450 450 450 450 \n\n36 Transferaufwand 31'005 33'717 33'961 33'699 34'546 35'329 \n\n46 Transferertrag -18'281 -18'651 -18'824 -18'199 -18'656 -19'079 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 87 450 840 1'200 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Departementssekretariat 400. \n\n \n\nDurchführungsstelle für die individuelle Prämienverbilligung (IPV) sind die Sozialversicherungen Ap-\n\npenzell Ausserrhoden \n\n \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Rund 30 % der Aus-\nserrhoder Wohnbe-\nvölkerung erhalten \neine IPV \n\nAnteil der Ausser-\nrhoder Wohnbevöl-\nkerung, die eine IPV \nerhält in % \n\n21 20 20 20 20 20 \n\nUmfeldanalyse \n\nVor dem Hintergrund nach wie vor steigender Gesundheitskosten ist die IPV als Sozialleistung – mindes-\n\ntens für einen Teil der Bevölkerung – von grosser Bedeutung. Das Thema beschäftigt deshalb nicht nur auf \n\nkantonaler Ebene, sondern auch beim Bund. Am 23. Januar 2020 wurde die eidgenössische Volksinitiative \n\n«Maximal 10 % des Einkommens für die Krankenkassenprämien (Prämien-Entlastungs-Initiative)» einge-\n\nreicht. Die Initiative verlangt, dass die Prämien der obligatorischen Krankenpflegeversicherung nicht mehr \n\nals 10 % des verfügbaren Einkommens betragen dürfen. Um das zu ermöglichen, soll die IPV zu mindes-\n\ntens zwei Dritteln durch den Bund und der verbleibende Betrag durch die Kantone finanziert werden. Der \n\nBundesrat legt zu dieser Volksinitiative einen indirekten Gegenvorschlag in Form einer Änderung des KVG \n\nvor. Der Gegenvorschlag sieht vor, dass jeder Kanton einen an seine Bruttokosten gekoppelten Mindestbei-\n\ntrag entrichtet. Sowohl die Annahme der Volksinitiative, über die voraussichtlich 2023 / 2024 abgestimmt \n\nwird, als auch der Gegenvorschlag zeitigen direkte Auswirkungen auf die IPV-Systeme der Kantone. Aus \n\ndiesem Grund wurde die aufwendige externe Analyse des Simulationsverfahrens einstweilen verschoben. \n\nDas erscheint auch deshalb vertretbar, weil sich das derzeitige Simulationsmodell bewährt – auch wenn \n\nOptimierungen nach wie vor angestrebt werden. Die Simulation wird jeweils von einer interdisziplinären \n\nGruppe (Departementssekretariat Gesundheit und Soziales, kantonale Steuerverwaltung sowie Sozialversi-\n\ncherungen Appenzell Ausserrhoden) plausibilisiert und im Nachhinein analysiert. Dabei werden auch die \n\nAbläufe und Prozesse zur Antragstellung und Ausrichtung der IPV optimiert. \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  124 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Das bestehende Simulationssystem wird weiterentwickelt und optimiert, um die Abweichungen zwi-\n\nschen Voranschlag und Rechnung möglichst zu verkleinern. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA An EL-Bezüger(innen) bezahlte IPV \n(TCHF) \n\n10'000 11'100 10'000 10'200 10'400 10'600 \n\nA An Sozialhilfebezüger(innen) bezahlte \nIPV (TCHF) \n\n4'401 4'700 4'500 4'500 4'500 4'500 \n\nA Kosten für Verlustscheine (TCHF) 1'219 1'300 1'400 1'400 1'400 1'400 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  125 \n\n \n\n465 Finanzierung von Einrichtungen gemäss IVSE \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 18'384 18'400 19'100 19'200 19'300 19'300 \n\n36 Transferaufwand 18'384 18'400 19'100 19'200 19'300 19'300 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 181 192 192 192 192 192 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -181 -192 -192 -192 -192 -192 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 700 800 900 900 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nDie Veränderung des Nettoergebnisses ist insbesondere durch höhere Kos-\nten eines «Wohnplatzes mit Intensivbetreuung» für eine Person mit Beein-\nträchtigung und stark herausforderndem Verhalten begründet. Im Weiteren \nist von rund 3 % mehr Betreuungstagen im Bereich stationäres Wohnen aus-\nzugehen. Im Bereich Tagesstrukturen (Wohn-, Beschäftigungs- und Tages-\nstätten) werden weniger Betreuungstage erwartet, jedoch sind die Kosten \nmit der Einführung der Abgeltung der bedarfsorientierten Pauschalen (vorher \nMittelwert) für Ausserrhoderinnen und Ausserrhoder gestiegen.  \n\n    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Soziales 430.  \n\n \n\nDie Finanzierung des Aufenthalts in inner- und ausserkantonalen Einrichtungen für Menschen mit Be-\n\nhinderung erfolgt leistungsbezogen und in der Regel pauschaliert, d. h. der Kanton bezahlt der Einrich-\n\ntung die individuell ermittelte Betreuungsleistung in Form einer Pauschale. \n\n \n\nBei der Leistungsabgeltung gegenüber Einrichtungen für Menschen mit Behinderung ist zu berücksich-\n\ntigen, dass die anrechenbaren Nettokosten durch zwei korrespondierende Finanzierungssysteme ge-\n\ndeckt werden: einerseits mittels Betriebsbeiträgen gegenüber den Einrichtungen (Abwicklung über das \n\nAmt für Soziales), andererseits durch Ergänzungsleistungen gegenüber den IV-Rentnerinnen und IV-\n\nRentnern in Einrichtungen (Abwicklung über die Sozialversicherungen Appenzell Ausserrhoden). \n\n \n\nDer Kanton bestimmt, welcher Anteil der anrechenbaren Nettokosten durch Betriebsbeiträge bzw. \n\ndurch Pensionstaxen der Leistungsnutzenden (mittels IV-Rente und Ergänzungsleistungen) zu finan-\n\nzieren ist. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Die festgelegten Ab-\ngeltungspauschalen \nje Leistungsangebot \nfür Einrichtungen für \nMenschen mit Be-\nhinderung in AR lie-\ngen beim Kennzah-\nlenvergleich im \nDurchschnitt der \nOstschweizer Kanto-\nnen. \n\nAnteil der Leistungs-\nangebote im Durch-\nschnitt der Ost-\nschweizer Kantone \nin %  \n\n76 75 75 75 75 75 \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  126 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nUm die Integration von Menschen mit Behinderung zu fördern und die Wahlfreiheit bezüglich Wohnform \n\n(privates oder institutionelles Wohnen) werden gemäss dem neuen Gesetz zur Finanzierung von Leistungs-\n\nangeboten für Menschen mit Behinderung individuelle Unterstützungshilfen geleistet. Damit soll ein statio-\n\nnärer Aufenthalt in einer Einrichtung für Menschen mit Behinderung verhindert oder mindestens verzögert \n\nwerden. \n\nEntwicklungsziele \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Der Prozess zur Auszahlung des Assistenzbudgets wird standardisiert.  \n\nb. Die Abrechnungssoftware für Betriebsbeiträge im Behindertenbereich (ASBB) ist technisch veraltet und \n\nwird nicht mehr gewartet. Das elektronische Hilfsmittel wird sowohl von den Einrichtungen als auch \n\nvom Kanton bewirtschaftet. Ein Web-basiertes Kommunikationsmittel und eine neue Abrechnungssoft-\n\nware ist eruiert und eingeführt. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Anzahl finanzierter Tage für den Aufent-\nhalt von Menschen mit Behinderung aus \nAR in stationären Wohnangeboten \n\n65'257 66'000 66'000 66'500 66'500 66'500 \n\n -  Anzahl finanzierter Tage für den Aufent-\nhalt von Menschen mit Behinderung aus \nAR in Tagesstrukturen \n\n76'263 77'000 77'600 77'600 77'600 77'600 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  127 \n\n \n\n470 Ergänzungsleistungen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 11'062 11'620 11'256 11'256 11'343 11'343 \n\n31 Sachaufwand 745 980 980 980 980 980 \n\n36 Transferaufwand 29'694 31'300 30'300 30'300 30'500 30'500 \n\n46 Transferertrag -19'377 -20'660 -20'024 -20'024 -20'137 -20'137 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) -364 -364 -277 -277 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nReduktion Ergänzungsleistungen AHV / IV (Anpassung aufgrund Rechnung \n2020) \n\n-1'000 -1'000 -800 -800 \n\nReduktion Entschädigungen durch Gemeinwesen 636 636 523 523 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Es handelt sich um Vollzug von Bundesrecht, auf welchen der Kanton sehr geringen Einfluss hat. Zu-\n\nständig sind die Sozialversicherungen Appenzell Ausserrhoden. \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Reform der Ergänzungsleistungen (EL) trat am 1. Januar 2021 in Kraft. Die gesetzlichen Übergangsbe-\n\nstimmungen sehen vor, dass für Bezügerinnen und Bezüger, für welche die EL-Reform eine Verschlechte-\n\nrung zur Folge hat, während einer Übergangsfrist von drei Jahren das bisherige Recht gilt. Führt die EL-\n\nBerechnung nach neuem Recht im Einzelfall zu einem tieferen Betrag der jährlichen EL oder zu einem Ver-\n\nlust des Anspruchs auf die jährliche EL, sind die EL folglich höchstens bis zum 31. Dezember 2023 nach \n\ndem bisherigen Recht zu berechnen. Infolge dieser Übergangsregelung erhalten mehr als Dreiviertel der \n\nEL-Anspruchsberechtigten nach wie vor eine EL-Entschädigung basierend auf dem bisherigen Recht aus-\n\ngerichtet. Infolgedessen hatte dies bislang weder grossen Einfluss auf die Fallzahlen noch auf die Kosten \n\nder EL zur AHV und zur IV. \n\nTrotzdem schwanken die Fallzahlen nach wie vor ungewöhnlich – wenn auch auf etwas tieferem Niveau als \n\n2020. Die Entwicklung der Fallzahlen EL zur IV ist schwer abschätzbar. Grundsätzlich sollten diese infolge \n\nder weiterhin erfolgreichen (Wieder-) Eingliederungsmassnahmen der IV stabil bleiben und in der Tendenz \n\nweiter zurückgehen. Demgegenüber ist kaum abschätzbar, welche Folgen die Corona-Pandemie auf die \n\nIV-Fallzahlen (Long-Covid) hat, was allfällige Ansprüche auf EL auslösen könnte.   \n\nDie ausbezahlten Krankheitskosten (inklusive Zahnbehandlungskosten) steigen voraussichtlich weiter an. \n\nDer Anstieg der Gesundheitskosten verursacht in der Tendenz auch höhere Ausgaben bei den Krankheits- \n\nund Behinderungskosten.  \n\nObwohl aktuell einige divergente Faktoren eine verlässliche Prognose kaum zulassen, kann insgesamt von \n\neinem leichten Anstieg der Fallzahlen sowie den Kosten in der EL ausgegangen werden. \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  128 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Anzahl Dossier EL zu AHV-Renten 1'105  1'130 1'140 1'160 1'190 1'220 \n\n -  Anzahl Dossier EL zu IV-Renten 651 730 650 640 640 640 \n\n -  Ausbezahlte Krankheitskosten von EL-\nBezüger(innen) (TCHF) \n\n2'267 2'150 2'400 2'500 2'500 2'600 \n\n -  Ausbezahlte Zahnbehandlungskosten \nvon EL-Bezüger(innen) (TCHF) \n\n576 550 600 610 620 630 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  129 \n\n \n\n490 Spezialfinanzierung und Fonds \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n31 Sachaufwand 197 195 192 192 237 222 \n\n35 Einlagen in Fonds Fremdkapital 3 7 2 2 2 2 \n\n36 Transferaufwand 46 52 52 52 52 52 \n\n39 Int. Verrechnungen 2'125 2'417 2'182 2'179 2'206 2'206 \n\n90 Einlagen in Eigenkapital 12 0 0 0 0 0 \n\n41 Regalien und Konzessionen -21 -20 -20 -20 -20 -20 \n\n42 Entgelte -20 -17 -20 -20 -20 -20 \n\n43 Verschiedene Erträge -2 -1 -2 -2 -2 -2 \n\n45 Entnahmen aus Fonds Fremdkapital -8 0 0 0 -45 -30 \n\n46 Transferertrag -390 -385 -379 -379 -379 -379 \n\n49 Int. Verrechnungen -106 -109 -106 -106 -106 -106 \n\n90 Entnahmen aus Eigenkapital -1'836 -2'138 -1'901 -1'898 -1'925 -1'925 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021)     \n\nEntwicklung Fondsbestand  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nSpezialfinanzierung Alkoholzehntel 309 285 309 297 285 273 \n\nVorfinanzierung Verselbständigung SVAR 43'026 40'757 39'274 37'388 35'475 33'562 \n\nSpezialfinanzierung Tiergesundheitskasse 1'316 1'338 1'320 1'320 1'276 1'246 \n\nSpielsuchtabgabefonds 33 42 39 41 43 45 \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  130 \n\n \n\n4900 Alkoholzehntel \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Gesundheit 410. \n\n \n\nDer Reinertrag der Eidgenössischen Alkoholverwaltung wird jedes Jahr zwischen dem Bund (90 %) \n\nund den Kantonen (10 %) aufgeteilt, aufgeschlüsselt im Verhältnis zu ihrer Bevölkerungszahl. Der An-\n\nteil der Kantone – der sog. Alkoholzehntel – ist zweckgebunden: Er muss zur Bekämpfung der Ursa-\n\nchen und Wirkungen von Alkoholismus sowie von Suchtmittel-, Betäubungsmittel- und Medikamenten-\n\nmissbrauch verwendet werden.  \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n Die aufgrund des \nVorjahres zugewie-\nsenen zweckgebun-\ndenen Mittel aus \ndem Alkoholzehntel \nwerden im gleichen \nJahr qualitativ guten \nProjekten zugespro-\nchen, welche in der \nRegel im Folgejahr \numgesetzt werden. \n\nAusschöpfungsgrad \nin % \n\n99 100 100 100 100 100 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Mittel des Alkoholzehntels werden einerseits zur (Mit-)Finanzierung der Suchthilfeangebote im Kanton \n\nverwendet, andererseits werden sie auf Gesuch hin auch zur Unterstützung von Organisationen, die im \n\nSuchtbereich tätig sind, und zur Förderung innovativer Projekte im Kanton eingesetzt. Schwankungen wer-\n\nden durch einen Fonds ausgeglichen. \n\nEntwicklungsziele \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Die überarbeiteten Dokumente und Kriterien zur Vergabe der aus dem Alkoholzehntel zur Verfügung \n\nstehenden, zweckgebundenen Mittel werden im Anwendungsfall überprüft. \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  131 \n\n \n\n4901 Vorfinanzierung Verselbständigung SVAR \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Gesundheit 410. \n\n \n\nGemäss Art. 31 Abs. 3 des Spitalverbundgesetzes (bGS 812.11) dient die Spezialfinanzierung / Vorfinan-\n\nzierung der Ausrichtung von Investitionsbeiträgen und Kapitalkosten an den SVAR. Das Bundesgesetz \n\nüber die Krankenversicherung (KVG) sieht vor, dass die Kantone einen Anteil von mindestens 55 % an \n\ndie im Rahmen der obligatorischen Krankenpflegeversicherung finanzierten stationären Leistungen tra-\n\ngen. Mit diesem Kantonsanteil werden über die Tarife gemäss KVG auch Anlagenutzungskosten für die \n\nerbrachten Leistungen abgegolten. Bis 2017 wurde in Appenzell Ausserrhoden ein Anteil von 10 % der \n\neffektiv durch den SVAR im Rechnungsjahr verrechneten stationären Leistungen im Versorgungsbe-\n\nreich Akutsomatik aus der Vorfinanzierung Verselbständigung SVAR entnommen. Mit Errichtung des \n\nBaurechts für Bauten des PZA wird dieser Betrag seit 2018 auch im Versorgungsbereich Psychiatrie \n\nverrechnet. \n\nUmfeldanalyse \n\nDer abgerechnete Betrag hängt von dem durch den SVAR im Versorgungsbereich Akutsomatik und seit \n\n2018 auch vom im Versorgungsbereich Psychiatrie für Personen mit Wohnsitz im Kanton abgerechneten \n\nKantonsanteil der stationären Leistungen im Berichtsjahr ab. \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  132 \n\n \n\n4902 Tiergesundheitskasse \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Veterinäramt 420.  \n\n \n\nDie Tiergesundheitskasse finanziert die tierseuchenpolizeilichen Massnahmen und trägt die Kosten der \n\nEntsorgung von Tierkörpern. Sie kann den Verlust landwirtschaftlicher Nutztiere entschädigen. Sie wird \n\nfinanziert durch Beiträge der Tierhaltenden, des Kantons und der Gemeinden sowie durch veterinärpo-\n\nlizeiliche Gebühren. \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Tiergesundheit in der Schweiz ist auf hohem Niveau. Die Nutztierbestände sind frei von hochanste-\n\nckenden Tierseuchen. Durch Überwachungs- und Bekämpfungsprogramme, welche grösstenteils durch \n\nden Bund festgelegt werden, gilt es diesen Status zu halten. Durch die Globalisierung und die Klimaerwär-\n\nmung nimmt der Seuchendruck jedoch zu. Deshalb ist eine stetige Seuchenbereitschaft wichtig. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die Seuchenbereitschaft im Veterinäramt ist sichergestellt. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Das Veterinäramt erarbeitet in Zusammenarbeit mit der Tierseuchengruppe einen Behelf zur einheitli-\n\nchen Vorgehensweisen auf einem Tierseuchenschadenplatz. \n\nb. Das Veterinäramt erarbeitet in Zusammenarbeit mit den kantonalen Führungsstäben Appenzell Inner-\n\nrhoden und Appenzell Ausserrhoden ein Handbuch zur Organisation des Amtes im Falle einer hochan-\n\nsteckenden Tierseuche. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Angaben zu meldepflichtigen Tierseu-\nchen sind über das Informationssystem \nSeuchenmeldungen des Bundesamtes \nfür Lebensmittelsicherheit und Veterinär-\nwesen ersichtlich. \n\n      \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  133 \n\n \n\n2.5 Departement Bau und Volkswirtschaft \n\n2.5.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Gewährleistung einer auf die Siedlungsstruktur und die Bedürfnisse der Bevölkerung ausgerichteten \n\nErschliessung durch den Bau und Unterhalt von Kantonsstrassen sowie durch den öffentlichen Regio-\n\nnalverkehr  \n\nB. Förderung einer zweckmässigen und geordneten Siedlungsentwicklung sowie Schutz der Ortsbilder \n\nund Landschaften vor Beeinträchtigung \n\nC. Förderung der Schutz-, Wohlfahrts- und Nutzfunktionen des Waldes, sowie Pflege und Vernetzung von \n\nintakten Lebensräumen und Naturlandschaften \n\nD. Schutz der Lebensräume für Menschen, Tiere, Pflanzen und deren nachhaltige Entwicklung im Sinne \n\nder Umwelt- und Energiegesetzgebung \n\nE. Förderung von vorteilhaften Rahmenbedingungen durch Beratung und Dienstleistungen für die Wirt-\n\nschaft sowie Sicherstellung und Kontrolle der Arbeitsbedingungen  \n\nF. Umsetzung der agrarpolitischen Massnahmen und Verbesserung der Strukturen der Landwirtschaft  \n\nG. Bekämpfung der Arbeitslosigkeit \n\nHerausforderungen \n\nZu einem attraktiven Wohnkanton und Wirtschaftsstandort gehört eine gute Anbindung des Kantons an das \n\nübergeordnete Strassennetz sowie leistungsfähige kantonsinterne Strassenverbindungen. Auch der stras-\n\nsengebundene öffentliche Verkehr sowie der Langsamverkehr ist auf eine gut ausgebaute Strasseninfra-\n\nstruktur angewiesen. Auf nationaler Ebene bleibt es Ziel, den Zubringer Appenzellerland / die Umfahrung \n\nHerisau (mit Wachtenegg- und Nieschbergtunnel) in das Nationalstrassenprogramm STEP aufzunehmen. \n\nAuf kantonaler Ebene stehen mit der Anpassung der Strasseninfrastruktur am Bahnhof Herisau, einem \n\nTunnel von der Liebegg in die Stadt St.Gallen sowie einer neuen Brücke über die Goldach auf der Achse \n\nSpeicherschwendi-Rehetobel drei Grossprojekte an. Nach dem Vorliegen der Korridorstudie für die Strecke \n\nTrogen-St.Gallen-Appenzell der Appenzeller Bahnen gilt es, die seit zehn Jahren blockierte Sanierung der \n\nOrtsdurchfahrt Teufen mit der öffentlichen Auflage einen Schritt weiterzubringen.   \n\nIm öffentlichen Verkehr ist die Nachfrage bedingt durch die Corona-Pandemie stark zurückgegangen, da \n\nnach Möglichkeit im Homeoffice gearbeitet wurde und touristische Reisen einen ebenfalls grossen Rück-\n\ngang verzeichneten. Die Folge sind Ertragsausfälle insbesondere im regionalen Personenverkehr. Die \n\nNachfrage wird sich wohl erst nach einigen Jahren wieder auf dem Niveau vor Covid-19 einpendeln. Ein \n\ngleichzeitiger Ausbau des Verkehrsangebots zur Steigerung der Attraktivität als Wohnkanton ist unter die-\n\nser Prämisse ein schwieriges Unterfangen. \n\nAufgrund des Klimawandels und der Energiestrategie 2050 des Bundes steht der Kanton energiepolitisch \n\nvor grossen Herausforderungen. Mit der Umsetzung der Mustervorschriften der Kantone im Energiebereich \n\n(MuKEn) im Rahmen der Teilrevision des Energiegesetzes soll insbesondere die Energieeffizienz der Ge-\n\nbäude gesteigert werden. Um das im Energiegesetz verankerte Ziel, bis 2035 40 % des gesamten Strom-\n\nverbrauchs durch erneuerbare Energien zu decken, zu erreichen, muss die heutige Zubaurate von PV-An-\n\nlagen vervierfacht werden; dies bedingt eine massive Ausweitung des kantonalen Förderprogramms mit \n\nentsprechenden Kostenfolgen für den Staatshaushalt. \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  134 \n\n \n\nTrotz Ablehnung des revidierten CO2-Gesetzes - gerade auch in Appenzell Ausserrhoden - bleibt es das \n\nZiel, mit geeigneten Massnahmen die Treibhausgas-Emissionen zu reduzieren und die negativen Auswir-\n\nkungen des Klimawandels auf die Umwelt, Bevölkerung und Wirtschaft zu reduzieren. Im Rahmen der kan-\n\ntonalen Klimastrategie sollen erste priorisierte Massnahmen bereits ab 2022 umgesetzt werden. \n\nDie Biodiversität ist auch in Appenzell Ausserhoden unter Druck. Der Schutz und die nachhaltige Nutzung \n\nder Biodiversität ist eine gesellschaftliche, wirtschaftliche und technische Herausforderung. Die bisherigen \n\nInstrumente und Massnahmen des Kantons waren zwar erfolgreich, aber nicht ausreichend. Eine intakte \n\nNatur und eine vielfältige Landschaft sind zentral für eine hohe Lebensqualität für die Einwohnerinnen und \n\nEinwohner. Ganz im Sinne des Regierungsprogramms verstärkt das Departement daher seine Anstrengun-\n\ngen zur Erhaltung und Förderung der Biodiversität auf landwirtschaftlich genutzten Flächen, im Wald sowie \n\nin den Wohngebieten und siedlungs- und verkehrsnahen Naturräumen.  \n\nDie Entwicklung des Arbeitsmarktes hängt weitgehend vom weiteren Verlauf der Corona-Pandemie ab. \n\nSelbst bei einem schleppenden Verlauf erscheinen neue flächendeckende Lockdown-Massnahmen wenig \n\nrealistisch. Da zudem die meisten Sonderreglungen bezüglich der administrativen Abwicklung und der an-\n\nspruchsberechtigen Personenkreise wegfallen, wird die Kurzarbeit massiv an Bedeutung verlieren. Viele \n\nkleinere Betriebe werden sich danach im Markt neu beweisen müssen, was nicht in jedem Fall gelingen \n\nwird. Es ist deshalb von mehr Firmenkonkursen und Insolvenzverfahren auszugehen. Dadurch freiwerden-\n\ndes Personal hat gute Anstellungschancen andernorts. Ein zeitnaher Rückbau der krisenbedingt ausgebau-\n\nten Arbeitslosenversicherung AR – soweit nicht bereits erfolgt – ist insofern vorbereitet, als zusätzliche An-\n\nstellungen nach Möglichkeit befristet wurden. \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  135 \n\n \n\n2.5.2 Sach- und Terminplanung \n\n5.1 Energiegesetz; Teilrevision (MuKEn 2014) \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nRevisionsbedarf aufgrund der Energiestrategie 2050 des Bundes und des darauf abgestimmten \nEnergiekonzeptes 2017-2025. Überführung der Mustervorschriften der Kantone im Energiebe-\nreich (MuKEn), Revision 2014, ins kantonale Recht. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n9 \n\n \nStrom aus erneuerbarer Energie \n\nQuerbezüge Parallel dazu ist die kantonale Energieverordnung (kEnV) anzupassen. \nVolksinitiative «erneuerbAR - Initiative zum Ausbau der erneuerbaren Energien» \n\nMeilensteine Datum \nNov 2019 \nApr 2020 \nFeb 2021 \nSep 2021 \nFeb 2022 \nJan 2023 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekosten externe Projektkosten: keine \nFolgekosten: Die vom KR in 1. Lesung beschlossenen Änderungen erfordern je nach Umset-\nzungsvariante zusätzliche kantonale Fördermittel von 3,6 bis 5,3 Mio. Franken pro Jahr. Initial-\naufwand für die vollziehenden Gemeinden und das unterstützende AFU sowie je nach Umset-\nzungsvariante zusätzlicher hoher Vollzugsaufwand für den Kanton. \n\nBemerkungen - \n\n \n5.2 Gesetz über die Einführung des Gewässerraums (Sammelvorlage) \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nÜberführung der vorläufigen Verordnung über die Einführung des Gewässerraums ins formelle \nGesetz und Regelung der Ausführungsvorschriften zum Gewässerraum und zur Revitalisierung \nvon Gewässern. Gleichzeitig sollen die Bestimmungen über die Naturgefahren sowie die Gewäs-\nsernutzung aktualisiert werden. Dafür ist das Baugesetz, das Wasserbaugesetz, das Umwelt- \nund Gewässerschutzgesetz sowie das Waldgesetz anzupassen. Schliesslich besteht div. Anpas-\nsungsbedarf im Wasserbaugesetz aufgrund der Vollzugspraxis. \n \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Schaffung gesetzlicher Grundlagen für die Naturgefahren im Bereich der gravitativen Naturge-\nfahren \nParallel dazu die entsprechenden Verordnungen anzupassen. \nÄnderung des Bundesgesetzes über den Wasserbau \n\nMeilensteine Datum \nOkt 2021 \nJan 2022 \nAug 2022 \nFeb 2023 \nJun 2023 \nOkt 2023 \nJan 2024 \n\nSchritt \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekosten externe Projektkosten: keine \nFolgekosten: Die technischen Aufwände für die grundeigentümerverbindliche Festlegung des \nGewässerraums (Einzelfallbetrachtung je Gewässerabschnitt) wird ab 2020 mindestens TCHF \n400 betragen (Sachaufwand). Für die Jahre 2023 und 2024 ist im Bereich der Direktzahlungen \nmit zusätzlich TCHF 25 für die Neuaufnahme der Nutzungsflächen im Gewässerraum auszuge-\nhen (Personalaufwand). \n\nBemerkungen Das Perimeterwesen inkl. Perimeterkommission soll im Rahmen einer 2. Etappe einer Wasser-\nbaugesetzrevision überprüft werden. \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  136 \n\n \n\n5.3 Normalarbeitsvertrag für hauswirtschaftliche Arbeitnehmer; Teilrevision (24-Stunden-Be-\ntreuung) \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nSeit Oktober 2010 besteht ein Normalarbeitsvertrag (NAV) Hauswirtschaft des Bundes, der ei-\nnen verbindlichen Mindestlohn für Hausangestellte in Privathaushalten festlegt. Die Kantone sind \nüberdies durch das Obligationenrecht gehalten, NAV zu erlassen, die in ihrem Kantonsgebiet \ngelten und Regeln für die allgemeinen Arbeitsbedingungen der Hausangestellten festlegen. Der \nkantonale NAV kommt dann zur Anwendung, wenn sich im individuellen Arbeitsvertrag keine ex-\nplizite Regelung zu einem Punkt findet, welcher hingegen im kantonalen NAV geregelt ist. \nDas Staatssekretariat für Wirtschaft (SECO) hat im Auftrag des Bundesrates zusammen mit den \nKantonen 2018 einen Modell-NAV als Vorlage für die kantonalen NAV erarbeitet. Dieser definiert \nden Mindeststandard für die Arbeitsbedingungen in der 24-Stunden-Betreuung. Die Kantone \nsind aufgefordert, ihre NAV mit diesen Mindeststandards zu ergänzen. Jedem Kanton steht es \ndabei frei, die Regelungen des Modells ganz oder teilweise zu übernehmen. \nDer NAV für hauswirtschaftliche Arbeitnehmer aus dem Jahr 1987 ist überholt und bedarf der \nAnpassung an die Arbeitsbedingungen in der 24-Stunden-Betreuung (Modell-NAV des SECO). \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Modell-NAV des SECO \n\nMeilensteine Datum \nOkt 2021 \nJan 2022 \nJun 2022 \nOkt 2022 \nJan 2023 \n\nSchritt \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekosten externe Projektkosten: TCHF 5  \nFolgekosten: derzeit noch nicht bekannt \n\nBemerkungen - \n\n \n5.4 Bahnhofareal Herisau: Anpassung kantonsseitige Strasseninfrastruktur; Strassenbaukredit \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nFür den Umbau des Bahnhofs Herisau zur intermodalen Verkehrsdrehscheibe mit Bushof muss \ndie Strasseninfrastruktur radikal umgebaut werden. Das Kantonsstrassenprojekt liegt als Bau-\nprojekt vor und ist Bestandteil des Agglomerationsprogrammes St.Gallen-Bodensee, 3. Genera-\ntion. Ein Bundesanteil an die Bruttokosten ist vorgesehen (Massnahme 6.1, Herisau, Bahnhof-\nplatz und Bushof, Anpassung Strasseninfrastruktur), kann aber erst nach der Projektgenehmi-\ngung und der kantonsseitigen Genehmigung des Kredits beantragt werden. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Neugestaltung Bahnhofplatz inkl. Bushof (Projekt der Gemeinde Herisau) \n\nMeilensteine Datum \nMai 2019 \nAug 2019 \nDez 2019 \nSep 2020 \nApr 2021 \nApr 2022 \nMai 2024 \n\nSchritt \nRRB Genehmigung Projekt und Verabschiedung \nBeratung und Beschluss KRB 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KRB 2. Lesung \nVolksabstimmung \nBaubeginn Werkleitungen \nBaubeginn Hauptarbeiten \nInbetriebnahme \n\nProjekt- und Folgekosten 17.2 Mio. Franken für das Kantonsstrassenprojekt. Zu einem späteren Zeitpunkt hinzu kommen \nder Umbau der Güterstrasse West (1.7 Mio. Franken) und der Güterstrasse Ost (2.0 Mio. Fran-\nken). Gesamtvolumen Infrastrukturausbau Kanton 20.9 Mio. Franken. \n\nBemerkungen Erste Volksabstimmung über einen Strassenbaukredit auf der Basis des Gesetzes über die \nStaatsstrassenrechnung und die leistungsabhängige Schwerverkehrsabgabe bzw. des neuen \nStrassengesetzes \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  137 \n\n \n\n5.5 Bahnhofplatz mit Bushof Herisau; Kantonsbeitrag an Bushof; Objektkredit \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDer Bahnhof Herisau wird zu einer attraktiven intermodalen Verkehrsdrehscheibe mit optimalen \nUmsteigebeziehungen umgestaltet. Ziel ist die Realisierung eines neuen regionalen Zentrums \nfür den öffentlichen Verkehr als Eingangstor zum Appenzellerland mit neuem Bahnhofplatz und \nBushof. Das Projekt ist Bestandteil des Agglomerationsprogrammes St.Gallen-Bodensee, 3. Ge-\nneration (Massnahme 6.3, Herisau, Bahnhofplatz und Bushof). \nGemäss Gesetz über die Förderung des öffentlichen Verkehrs kann der Kanton Beiträge für die \nErstellung von öV-Infrastrukturen wie regionale Bushöfe leisten. Ein Kantonsbeitrag ist auch ge-\nmäss Konzept öffentlicher Regionalverkehr AR 2018-2022 vorgesehen. Im AFP sind dafür 2.8 \nMio. Franken eingestellt. Über Beiträge bis 5 Mio. Franken beschliesst der Kantonsrat. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Konzept öffentlicher Regionalverkehr AR 2018-2022 \n\nMeilensteine Datum \nMrz 2017 \nDez 2019 \nSep 2020 \nNov 2021 \nMrz 2022 \n\nSchritt \nEinwohnerrat Herisau, Genehmigung Projektierungskredit \nVerhandlungen mit Gemeinde Herisau über Kantonsbeitrag \nStimmbevölkerung Herisau, Genehmigung Baukredit \nRRB Verabschiedung zH KR \nKRB Genehmigung \n\nProjekt- und Folgekosten Kantonsbeitrag von 2.8 Mio. Franken. Die Gemeinden tragen davon 50 %. \n\nBemerkungen Erster Kantonsbeitrag an eine Gemeinde nach dem Gesetz über die Förderung des öffentlichen \nVerkehrs. \n\n \n5.6 Bahn- und Bushof Heiden; Kantonsbeitrag an Bushof; Objektkredit \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Gemeinde Heiden möchte die Bushaltestellen vom Dunant-Platz zum Bahnhof der Appen-\nzeller Bahnen (AB) verlegen. Dafür soll ein neuer Bushof erstellt werden. Gleichzeitig wird der \nBahnhof von den AB behindertengerecht umgebaut. Die Kosten des Gesamtprojekts belaufen \nsich auf Fr. 8.4 Mio. (+/- 20 %). Davon tragen die AB für den Umbau des Bahnhofs rund Fr. 4.9 \nMio. und die Gemeinde Heiden rund Fr. 3.5 Mio. \nGemäss Gesetz über die Förderung des öffentlichen Verkehrs kann der Kanton Beiträge für die \nErstellung von öV-Infrastrukturen wie regionale Bushöfe leisten. Der definitive Beitrag des Kan-\ntons hängt vom definitiven Kostenvoranschlag (+/- 10 %) ab. Aufgrund einer ersten Abschätzung \nwird sich der Kantonsbeitrag zwischen Fr. 620‘000 und Fr. 800‘000 bewegen. Die genaue Höhe \ndes Kantonsbeitrags wird mit der Gemeinde Heiden verhandelt, sobald der definitive Kostenvor-\nanschlag vorliegt. Über Beiträge bis 5 Mio. Franken beschliesst der Kantonsrat. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Konzept öffentlicher Regionalverkehr AR 2018-2022 \n\nMeilensteine Datum \nSep 2020 \nMrz 2022 \nAug 2022 \n\nSchritt \nStimmbevölkerung Heiden, Genehmigung Baukredit \nRRB Verabschiedung z.H. KR \nKRB Genehmigung \n\nProjekt- und Folgekosten Kantonsbeitrag von maximal TCHF 800. Die Gemeinden tragen davon 50 %. \n\nBemerkungen definitiver Kostenvoranschlag (+/- 10 %) der Gemeinde Heiden erforderlich \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  138 \n\n \n\n5.7 Liebegg Teufen: Anpassung kantonsseitige Strasseninfrastruktur durch neuen Liebegg-\ntunnel; Strassenbaukredit \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDer Verkehrsraum St.Gallen umfasst auch Teile von Appenzell Ausserhoden. Bereits heute \nstösst die Autobahn in der Stadt St.Gallen zu den verkehrsreichsten Zeiten an ihre Kapazitäts-\ngrenzen. Das hohe Verkehrsaufkommen und die Staus beeinträchtigen die Sicherheit auf der \nAutobahn. Probleme bestehen auch in den Übergängen von der Autobahn zum städtischen \nStrassennetz. Ohne eine Kapazitätserweiterung wird mit der prognostizierten Verkehrsentwick-\nlung der motorisierte Verkehr im Raum St.Gallen künftig zu Spitzenzeiten zusammenbrechen \nund zu gefährlichen Rückstaus auf die Autobahn führen. Dies hätte schwerwiegende Folgen für \ndie Stadt und die Region: Verkehrsstörungen oder Verkehrszusammenbrüche auf den Haupt-\nachsen wären die Folge. Auch die öffentlichen Verkehrsmittel wären betroffen. Der Bund, die \nKantone St.Gallen und Appenzell Ausserrhoden sowie die Stadt St.Gallen haben sich auf der \nBasis eines Variantenstudiums auf eine Bestvariante für die Engpassbeseitigung geeinigt. Diese \nsieht erstens eine dritte Röhre für den Rosenbergtunnel vor. Damit soll die Kapazität auf der \nStadtautobahn erhöht werden. Zweitens schafft ein Tunnel als Zubringer zum Güterbahnhof eine \nzusätzliche Strassenverbindung zwischen der Autobahn und dem Gebiet südlich der Bahnge-\nleise und entlastet so den Anschluss Kreuzbleiche und das Strassennetz in der Stadt. Drittens \nsollen das städtische Verkehrsnetz und die Quartiere vom Durchgangsverkehr mit einem neuen \nTunnel Liebegg als unterirdischer Verlängerung bis zum Siedlungsrand in der Liebegg entlastet \nwerden. Das Projekt ist kantonsübergreifend. Der südliche Anschluss des Liebeggtunnels liegt \nauf dem Gebiet der Gemeinde Teufen. Der Kanton erklärt sich bereit, den Bau der Anlagenteile \nauf seinem Kantonsgebiet zu finanzieren. Aufgrund der Kredithöhe ist eine Volksabstimmung nö-\ntig. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nDez 2019 \nMai 2021 \nJun 2024 \nJan 2025 \nSep 2025 \nMrz 2026 \n\nSchritt \nRRB Absichtserklärung mit Bund, Kanton und Stadt St.Gallen \nStart Projektierung \nRRB Genehmigung Vorprojekt und Verabschiedung Kredit z.H. KR \nBeratung und Beschluss KRB 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KRB 2. Lesung \nVolksabstimmung \n\nProjekt- und Folgekosten Ca. 10 Mio. Franken für den Anteil des Kantons an den Baukosten des Liebeggtunnels (total ca. \n150-200 Mio. Franken). Der Kanton beteiligt sich nach dem Territorialprinzip. Da eine neue \nStrasse realisiert werden soll, verlängert sich das Kantonsstrassennetz und die Betriebskosten \nerhöhen sich. \n\nBemerkungen Baustart nicht vor 2030 \n\n \n5.8 Speicherschwendi/Rehetobel: neue Brückenverbindung über Goldach; Strassenbaukredit \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Kantonsstrasse Nr. 35 überquert im Abschnitt Tüfschwendi-Zweibrücken-Habset die Gold-\nach und den Holderenbach. Die beiden Brücken stammen aus den Jahren 1906 resp. 1846 und \nsind dringend sanierungsbedürftig. Steinschlag und Rutschungen entlang des Strassentrassees \ngefährden Mensch und Verkehr. Die Kurvengeometrie bei den Brücken ist für heutige Fahrzeuge \nungenügend (Postautolinie). Aus einer intensiven Variantenbetrachtung für eine oder zwei neue \nBrücken resultierte eine neue Brücke rund 160 m flussabwärts, welche im Bogen über das Gold-\nachtobel führt. Diese Variante obsiegt finanziell auch gegenüber der Sanierung der bestehenden \nLinienführung mit je einem Ersatzbau für die heutigen Brücken.  \nDas Bau- und Auflageprojekt liegt vor. Die Gesamtkosten betragen rund 8 Mio. Franken. Auf-\ngrund der Kredithöhe ist eine Volksabstimmung nötig. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge 3. Kantonales Strassenbau- und Investitionsprogramm 2019-2022 \nAgglomerationsprogramm St.Gallen-Bodensee (nur Speicher) \n\nMeilensteine Datum \nMrz 2022 \nSep 2022 \nJun 2023 \nNov 2023 \nMai 2024 \n\nSchritt \nRRB Genehmigung Bauprojekt und Verabschiedung Kredit z.H. KR \nBeratung und Beschluss KRB 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KRB 2. Lesung \nVolksabstimmung \nBaubeginn \n\nProjekt- und Folgekosten Gesamtkosten rund 8 Mio. Franken. Da die neue Strassenführung weniger durch Naturgefahren \ngefährdet ist, sinken die Betriebskosten. \n\nBemerkungen - \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  139 \n\n \n\n5.9 Leistungsauftrag 2022–2025 Appenzellerland Tourismus \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDer Leistungsauftrag 2018–2021 an die Appenzellerland Tourismus AG (ATAG) läuft Ende 2021 \naus und bedarf der Erneuerung. Nach Art. 3 Abs. 3 des Tourismusgesetzes ist der Leistungsauf-\ntrag dem Kantonsrat zur Genehmigung zu unterbreiten. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Verpflichtungskredite für die Förderung von strategischen Geschäftsfeldern \n\nMeilensteine Datum \nSep 2021 \nFeb 2022 \n\nSchritt \nRRB Verabschiedung \nKRB Genehmigung \n\nProjekt- und Folgekosten Kantonsbeitrag von TCHF 390 pro Jahr resp. TCHF 1560 für die Periode 2022-2025 \n\nBemerkungen vorgängig: Evaluation Leistungsauftrag 2018–2021 \n\n \n5.10 Konzept öffentlicher Regionalverkehr AR 2024–2029 \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDas Konzept öffentlicher Regionalverkehr AR 2018–2022 läuft aus und bedarf der Erneuerung. \nDas öV-Konzept umfasst in erster Linie die systematische Überprüfung des Regionalverkehrs, \nder durch Bund, Kanton und Gemeinden abgegolten wird und zeigt auf, wie das öV-Angebot des \nKantons auf den Zeitpunkt ab 2024 nachfragegerecht weiterentwickelt werden soll, inkl. Kosten-\nschätzung. Das Jahr 2023 ist ein Zwischenjahr ohne nennenswerte Angebotsveränderungen. \nDas neue Konzept wird daher auf das Jahr 2024 ff. ausgerichtet. Da öV-Konzept bedarf nach \nArt. 17 Abs. 2 des Gesetzes über die Förderung des öffentlichen Verkehrs der Genehmigung \ndes Kantonsrates. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n6 \n\n \nTaktfrequenzen Regionalverkehr \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nDez 2021 \nOkt 2022 \nMai 2023 \nOkt 2023 \nJan 2024 \n\nSchritt \nBeginn Konzepterarbeitung \nRRB Vernehmlassung \nRRB Verabschiedung zH KR \nKRB Genehmigung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekosten Projektkosten: TCHF 90. TCHF 70 sind im VA 2022 und TCHF 20 im AFP 2023 enthalten. Wei-\ntere TCHF 40 sind im AFP 2022 enthalten für die Erarbeitung eines Angebotskonzepts zum Aus-\nbau des öV zu den Hauptverkehrszeiten (vgl. Regierungsprogramm 2020–2023, Ziel 6). \n\nBemerkungen Auf die Erneuerung des Leitbildes öffentlicher Regionalverkehr 2011–2022 soll verzichtet wer-\nden. \n\n \n5.11 Volksinitiative «erneuerbAR – Initiative zum Ausbau der erneuerbaren Energien» \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Initiative verlangt im Sinne einer allgemeinen Anregung, das kantonale Energiegesetz im fol-\ngenden Sinne anzupassen: \n- Der Kanton setzt sich zum Ziel, mit der Nutzung der erneuerbaren Energien auf dem Kantons-\ngebiet einen Beitrag zu den energiepolitischen Zielen des Bundes und zur Versorgungssicher-\nheit zu leisten. \n- Bis 2035 soll mindestens 40 % der im Kanton verbrauchten elektrischen Energie aus erneuer-\nbaren Energien (v.a. Sonne, Wind und Wasser) auf dem Kantonsgebiet erzeugt werden. \n- Kanton und Gemeinden schaffen Planungssicherheit und entsprechende Voraussetzungen für \ndie Realisierung von Projekten zur Gewinnung von erneuerbaren Energien. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n9 \n\n \nStrom aus erneuerbarer Energie \n\nQuerbezüge Energiekonzept 2017-2025 \nTeilrevision Energiegesetz (MuKEn 2014) \n\nMeilensteine Datum \nNov 2020 \n\nSchritt \nRRB Zustandekommen \n\nProjekt- und Folgekosten vgl. STP Ziff. 5.1 \n\nBemerkungen Die Initianten haben angekündigt, bei Berücksichtigung ihrer Anliegen im Rahmen der laufenden \nRevision des Energiegesetzes die Initiative zurückzuziehen. Dies wird voraussichtlich erst nach \nder 2. Lesung im KR resp. mit Inkrafttreten der Revision der Fall sein. Der Terminplan ist daher \nderzeit noch völlig offen. \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  140 \n\n \n\n5.12 Motion; Standesinitiative für Solar- und Kleinwindanlagen ausserhalb der Bauzonen \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAm 15. Dezember 2020 reichte die Kommission Bau und Volkswirtschaft (KBV) eine Motion mit \nfolgendem Antrag ein: \n«Der Bau von Kleinwind- und Solaranlagen ausserhalb der Bauzonen wird forciert. Dazu ist eine \nAnpassung des Bundesrechts nötig. Der Regierungsrat wird beauftragt, eine Standesinitiative \nauszuarbeiten, um dieses Ziel zu erreichen. Im Weiteren wird der Regierungsrat im Rahmen der \nAusarbeitung der Standesinitiative gebeten, folgende Punkte abzuklären: Welche weiteren eid-\ngenössischen und kantonalen Bestimmungen stehen dem Ausbau von erneuerbaren Energien \ngenerell entgegen? Wie gross ist das Potenzial für den Ausbau an erneuerbaren Energien aus-\nserhalb der Bauzonen im Kanton Appenzell Ausserrhoden?» \nNach der mündlichen Begründung durch den Referenten der KBV und der Beantwortung durch \nden Regierungsrat beantragt der Regierungsrat die Umwandlung der Motion in ein Postulat. Die \nKBV hält an der Motion fest. Der Rat erklärt die Motion nach Diskussion mit 36:23 Stimmen bei 3 \nEnthaltungen für erheblich. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n9 \n\n \nStrom aus erneuerbarer Energie \n\nQuerbezüge Revision eidg. Raumplanungsgesetz (2. Etappe) \nEnergiestrategie 2050 des Bundes \n\nMeilensteine Datum \nDez 2020 \nMrz 2021 \nMrz 2022 \nJun 2022 \n\nSchritt \nEinreichung Motion \nKR Erheblicherklärung Motion \nRRB Verabschiedung Standesinitiative z.H. KR \nBehandlung Standesinitiative im KR \n\nProjekt- und Folgekosten keine \n\nBemerkungen - \n\n \n5.13 Strassenbau- und Investitionsprogramm 2023-2026 \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nGestützt auf Art. 28 des Strassengesetzes erstellt der Regierungsrat ein Strassenbau- und In-\nvestitionsprogramm, welches alle Neu- und Ausbauvorhaben bezeichnet. Dieses Programm ist \nmindestens alle vier Jahre zu überarbeiten. Zu den Aufgaben im Strassenbau- und Investitions-\nprogramm gehören auch der Lärmschutz gemäss eidgenössischer Lärmschutzverordnung, das \nVerkehrsmanagement im Verkehrsraum St.Gallen, das Mobilitätsmanagement sowie die Umset-\nzung des Behindertengleichstellungsgesetzes bei den Bushaltestellen.  \nBasis für die Finanzierung des Strassenbauprogramms ist das Gesetz über die Staatsstrassen-\nrechnung und die leistungsabhängige Schwerverkehrsabgabe. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Agglomerationsprogramm St.Gallen-Bodensee 2023-2026 (4. Generation) \n\nMeilensteine Datum \nMrz 2021 \nNov 2021 \nAug 2022 \nDez 2022 \n\nSchritt \nProjektstart \nRRB Vernehmlassung \nRRB Genehmigung \nKRB Kenntnisnahme \n\nProjekt- und Folgekosten Projektkosten: nur interne Aufwände \nFolgekosten: Objekte werden über IR Strassenrechnung verbucht, grundsätzlich gilt AFP als \nVorgabe \n\nBemerkungen - \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  141 \n\n \n\n2.5.3 Ämter des Departements Bau und Volkswirtschaft \n\n500 Departementssekretariat DBV \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 1'416 1'455 1'468 1'501 1'522 1'535 \n\n30 Personalaufwand 1'202 1'276 1'288 1'301 1'314 1'327 \n\n31 Sachaufwand 182 244 234 229 229 229 \n\n33 Abschreibungen VV 0 0 12 37 45 45 \n\n36 Transferaufwand 41 52 54 54 54 54 \n\n39 Int. Verrechnungen 72 68 65 66 66 66 \n\n42 Entgelte -36 -121 -121 -121 -121 -121 \n\n46 Transferertrag -45 -65 -65 -65 -65 -65 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 13 46 67 80 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nSparmassnahme DL Dritter -10 -10 -10 -10 \n\ndavon aus Projekten  \n\nAbschreibungen eBauverwaltung 12 37 45 45 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 0 0 60 125 40 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 60 125 40 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 60 125 40 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 60 125 40 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\ndavon  \n\nProjekt eBauverwaltung  60 125 40  \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  142 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit des Departements sowie Unterstützung und Be-\n\nratung der Departementsleitung \n\nB. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte, der Gesetzesvorhaben und der Querschnittsaufga-\n\nben des Departements \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements \n\nD. Instruktion der Rekurs- und Einspracheverfahren \n\nE. Betrieb des kantonalen Baukoordinationsdienstes \n\nF. Förderung des öffentlichen Regionalverkehrs (Fachstelle öffentlicher Verkehr) \n\nG. Koordination der Förderung von Altbausanierungen (Geschäftsstelle Haus-Analysen) \n\nH. Aufsicht und Qualitätssicherung über das Gebäude- und Wohnungsregister \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nD Rekursverfahren \nwerden innert ange-\nmessener Frist erle-\ndigt \n\n%-Anteil aller Re-\nkurse, die innert \nsechs Monaten seit \nEingang mit Ent-\nscheid erledigt wer-\nden \n\n53 76 66 66 66 66 \n\nE Baugesuchsverfahren \nwerden innert ange-\nmessener Frist erle-\ndigt \n\n%-Anteil aller Bauge-\nsuche, die innert vier \nWochen durch kan-\ntonale Amtsstellen \nbehandelt werden \n\n57.3 66 66 66 66 66 \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Anpassungsbedarf des kantonalen Rechts bleibt sehr hoch und dynamisch, gerade auch bedingt durch \n\ndie Corona-Pandemie (z.B. Härtefallmassnahmen). Um dem hohen Anpassungsbedarf gerecht zu werden \n\nund gleichzeitig einen effizienten und qualitätsvollen Gesetzgebungsprozess zu gewährleisten, sind mehr \n\nMitarbeitende zu befähigen, die Leitung von Gesetzgebungsprojekten zu übernehmen. \n\nDie durch den Kanton zu koordinierende Baubewilligungsverfahren haben innerhalb eines Jahres (zwi-\n\nschen Ende August 2020 und Ende August 2021) um rund 120 Baugesuche resp. um 15 % zugenommen. \n\nZum einen werden derzeit sehr viele Baugesuche für Heizungsersatz eingereicht (v.a. Ersatz von Ölheizun-\n\ngen durch Luft-Wasser-Wärmepumpen), zum anderen ist die massive Zunahme wohl auch einem gewissen \n\nCorona-Effekt geschuldet. Dies führt zu längeren Verfahren. Mit geeigneten Massnahmen gilt es, die Ver-\n\nfahrensdauer kurz- und mittelfristig wieder zu reduzieren. Längerfristig soll die elektronische Baugesuchs-\n\nabwicklung auch dazu dienen, die Bewilligungsverfahren effizienter zu gestalten. Dies wird in enger Abstim-\n\nmung mit der geplanten zweiten Revision des Baugesetzes angegangen. \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  143 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. E-Bauverwaltung: Einführung einer einheitlichen IT-Lösung für die elektronische Abwicklung von Bau-\n\ngesuchen für Kanton, Gemeinden und Private \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. E-Bauverwaltung: Initialisierungsphase abgeschlossen und Projektauftrag erteilt \n\nb. Leitung der Gesetzgebungsprojekte gemäss Zeitplan \n\nc. Rekurse und Einsprachen werden zeitnah und mit hoher Qualität bearbeitet \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 820 870 870 870 870 870 \n\nB Verfasste Vernehmlassungen und Mit-\nberichte (Bund, Kantone) \n\n42 50 50 50 50 50 \n\nB Parlamentarische Vorstösse 9 10 10 12 12 12 \n\nD Eingegangene Rekurse und Einspra-\nchen \n\n78 100 100 100 100 100 \n\nD Erledigte Rekurse und Einsprachen 96 120 100 100 100 100 \n\nE Eingegangene Baugesuche (baurechtli-\nche Verfahren) \n\n912 860 950 950 950 950 \n\nG Unterstützte Haus-Analysen 11 15 15 15 15 15 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  144 \n\n \n\n510 Tiefbauamt \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 1'149 1'357 1'521 1'728 1'864 2'041 \n\n30 Personalaufwand 6'315 6'422 6'346 6'409 6'473 6'608 \n\n31 Sachaufwand 4'139 5'531 5'544 5'609 5'652 5'652 \n\n33 Abschreibungen VV 448 654 640 822 944 904 \n\n36 Transferaufwand 128 121 127 127 127 127 \n\n39 Int. Verrechnungen 4'432 4'596 4'496 4'502 4'513 4'522 \n\n42 Entgelte -376 -862 -863 -1'143 -1'143 -1'143 \n\n43 Verschiedene Erträge -730 -705 -705 -705 -705 -705 \n\n44 Finanzertrag -14 -12 -12 -12 -12 -12 \n\n46 Transferertrag -852 -877 -805 -765 -765 -765 \n\n49 Int. Verrechnungen -12'340 -13'511 -13'248 -13'117 -13'220 -13'147 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 164 371 507 684 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nUnterhalt Fahrzeuge -62 -62 -62 -62 \n\nUnterhalt Strassen Erhöhung auf langjähriges Mittel nach ausserordentlicher \nKürzung 2022 \n\n-27 103 103 103 \n\nUnterhalt Datenbanken 74    \n\nAbschreibungen Wasserbauprojekte 1 135 129 165 \n\nzusätzliche Meteorwassergebühren  -280 -280 -280 \n\ntiefere Rückvergütung baulicher Unterhalt Nationalstrassen 40 80 80 80 \n\ntiefere Übertragungen Werkhöfe 75 205 103 176 \n\ndavon aus Projekten  \n\nAbschreibungen der Investitionen für die Deponie Gmünden  15 44 44 \n\nFestlegung Gewässerraum, Broschüre, Erklärvideo 20 20 70 70 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 662 2'240 1'565 3'420 2'800 1'800 \n\n502 Wasserbau 1'156 2'500 3'700 8'500 6'400 3'800 \n\n503 Übriger Tiefbau 0 850 0 120 200 0 \n\n506 Mobilien 312 390 265 400 400 400 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -806 -1'500 -2'400 -5'600 -4'200 -2'400 \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  145 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 1'565 3'420 2'800 1'800 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 2'240 1'800 1'920 2'000 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -235 1'500 800 --- \n\ndavon  \n\nFahrzeuge / Maschinen Strassenunterhalt: Im AFP sind die Mo-\nbilien «global» mit 400 TCHF angegeben, alternierend zwischen \nden Werkhöfen Herisau und Heiden. Die Mobilien in der IR sind \ngrosse Maschinen und Geräte. Auf der Basis der laufend aktuali-\nsierten Maschinen- und Geräteplanung werden dann die not-\nwendigen Ersatzbeschaffungen für den Voranschlag konkreti-\nsiert. Dabei kann es zu einem Wechsel des Werkhofes und zu \nAbweichungen des Betrages kommen. Im 2022 ist der Ersatz \ndes Traktors New Holland geplant. \n\n -135    \n\nBeim Wasserbau sind die Zahlen abgestützt auf die neue Pro-\ngrammvereinbarung 2020–2024, welche mit dem Bund bereinigt \nist. Grosse Vorhaben sind der Ausbau der Glatt auf Höhe Parz. \nNr. 2101 in Herisau, die Sanierung des Chlebbachs in Herisau \nund die Aufweitung des Rotbachs für die Arealentwicklung \nBahnhof Gais. \n\n -100 1'500 800  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Anpassung und Ausbau Kantonsstrassennetz gemäss verkehrlichen und umweltrelevanten Anforde-\n\nrungen auf der Basis der 4-jährigen kantonalen Strassenbau- und Investitionsprogramme \n\nB. Werterhaltung des Kantonsstrassennetzes \n\nC. Sicherstellung der Betriebstauglichkeit des Kantonsstrassennetzes und der Nationalstrasse N25 durch \n\nzwei Strassenkreise mit je einem Werkhof \n\nD. Hochwasserschutz gemäss bekannten Defiziten, Gefahrenkarten und Ereignissen auf Basis der mehr-\n\njährigen Programmvereinbarungen mit Bund \n\nE. Revitalisierung von Gewässern gemäss strategischer Planung (langfristig) und der mehrjährigen Pro-\n\ngrammvereinbarungen mit Bund \n\nF. Strassenbaupolizeiliche und wasserbaupolizeiliche Aufgaben im Baubewilligungsverfahren \n\nG. Koordination des Langsamverkehrs (Fuss- und Wandwegnetz sowie von Velorouten) sowie Überwa-\n\nchung von Skilifte und Seilbahnen bezüglich Betriebssicherheit \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nD Schutz der Bevölke-\nrung, der Gebäude \nund der Infrastruktu-\nren vor Hochwasser; \nAufrechterhaltung \nder Funktion der Ge-\nwässer  \n\nReduktion der von \nGefahren überlager-\nten Flächen (ha) \n\n0.6 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 \n\nE Erfüllen der Bundes-\nziele und der Ver-\npflichtungen aus der \nProgrammvereinba-\nrung zu Gunsten der \nLandschaft und der \nNatur in AR \n\nGewässer: Laufme-\nter revitalisierter/re-\nnaturierter Gewäs-\nser (m) \n\n370 350 350 350 350 350 \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  146 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nVeränderungen in der Mobilität (Verkehrsmittelwahl und Art der Nutzung) fordern angepasste Infrastruktu-\n\nren und neue Finanzierungsmechanismen (Mobility Pricing, E-Abgabe). \n\nDer Bundesrat hat im Mai 2021 die Botschaft für das neue Veloweggesetz zuhanden des Parlaments ver-\n\nabschiedet. Die Kantone werden darin verpflichtet, innert fünf Jahren Richtpläne für Velowegnetze zu er-\n\nstellen und diese innert 20 Jahren umzusetzen. Dazu ist eine enge Zusammenarbeit mit den Gemeinden \n\nnötig, welche per Gesetz Eigentümerinnen der Rad- und Gehwege entlang der Kantonsstrassen sind.   \n\nDer Trend zur Siedlungsverdichtung nach innen erhöht die Nutzungskonflikte und damit auch den Druck auf \n\nden Raumanspruch der Gewässer. Die Gemeinden sind stark gefordert. Die bereits vorhandenen Innenver-\n\ndichtungsstrategien zeigen unterschiedliche Ansätze. Insgesamt muss die Revitalisierung im Siedlungs-\n\nraum jedoch aktiver angegangen werden. Die Vorgaben des Bundes zu revitalisierten Bachlängen können \n\nsonst nicht erfüllt werden. Gezielte Revitalisierungen gegen Anstösserinteressen sind die Folge.  \n\nDie Ausscheidung des Gewässerraums führt in der Abteilung Wasserbau zu grossem Mehraufwand. Der \n\nPilot Waldstatt liegt seit Herbst 2021 vor. Für die Umsetzung in den übrigen 19 Gemeinden sind rund acht \n\nJahre veranschlagt. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Gesamterneuerung der Kantonsstrasse mit Elimination der Sicherheitsdefizite und Verbesserungen für \n\nden Langsamverkehr auf der Ortsdurchfahrt Teufen \n\nb. Ausweitung der Langsamverkehrskonzeption des Agglomerationsprogramms St.Gallen–Bodensee auf \n\ndie übrigen Gemeinden, inkl. Netz- und Schwachstellenanalyse \n\nc. Umsetzung Klimastrategie: Erarbeitung des Mobilitätskonzeptes und Umsetzung erster Massnahmen \n\nd. Überarbeitung der Objektplanung im Wasserbau (Hochwasserschutz und Revitalisierung) in Zusam-\n\nmenarbeit mit Gemeinden als Vorarbeit für Programmvereinbarung ab 2025 \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Inbetriebnahme der Deponie Gmünden in Teufen \n\nb. Ausschreiben der Planungsarbeiten für die Ausscheidung des Gewässerraums in fünf Gemeinden  \n\nc. Ausarbeiten eines Vorprojektes für die Sanierung des Gstaldenbachs in Heiden \n\nd. Öffentliche Planauflage für die Gesamterneuerung der Ortsdurchfahrt Teufen (eisenbahnrechtliches \n\nVerfahren) \n\ne. Umsetzung Klimastrategie: Erstellung kantonale Planungsgrundlage für die öffentliche Ladeinfrastruk-\n\ntur E-Mobilität \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 5'124 5'184 5'166 5'246 5'246 5'246 \n\nD Eingesetzte Gelder für aus Gefahren-\nzone entlassene oder in Gefahrenstufe \nheruntergestufte Flächen (TCHF \n1000/ha) \n\n1.8 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 \n\nE Laufmeterpreis Offenlegung (CHF/m) 705 1'075 1'075 1'075 1'075 1'075 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  147 \n\n \n\n520 Amt für Raum und Wald \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 3'093 2'930 2'982 2'933 2'976 2'991 \n\n30 Personalaufwand 1'768 1'761 1'758 1'776 1'793 1'811 \n\n31 Sachaufwand 1'350 1'511 1'502 1'407 1'407 1'387 \n\n33 Abschreibungen VV 23 28 23 23 34 40 \n\n36 Transferaufwand 1'097 933 1'009 1'039 1'049 1'059 \n\n39 Int. Verrechnungen 159 166 172 171 173 175 \n\n41 Regalien und Konzessionen -139 -143 -143 -143 -143 -143 \n\n42 Entgelte -369 -368 -352 -352 -352 -352 \n\n43 Verschiedene Erträge -3 -4 -4 -4 -4 -4 \n\n46 Transferertrag -793 -954 -982 -982 -982 -982 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 52 3 46 61 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMehraufwand amtliche Vermessung 20 20 20 20 \n\nMinderaufwand Honorare, Gutachter, Experten (Interne Leistungen, Umset-\nzung Massnahmen Regierungsprogramm im Bereich Biodiversität) \n\n-15 -110 -110 -110 \n\nPlanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge Wald und Naturgefahren 54 109 119 130 \n\ndavon aus Projekten  \n\nMehraufwand Abschreibung Orthofoto   6 12 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 463 600 550 550 750 550 \n\n52 Immaterielle Anlagen -28 0 0 0 200 0 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 492 600 550 550 550 550 \n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 503 667 667 667 667 700 \n\n60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzver-\nmögen \n\n-1 0 0 0 0 0 \n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -503 -667 -667 -667 -667 -700 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 550 550 750 550 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 600 550 550 750 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\ndavon  \n\nOrthofoto    200  \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  148 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Durchführung der Kantonsplanung, Erarbeitung der Planungsgrundlagen, Begleitung, Prüfung und Ge-\n\nnehmigung der kommunalen Nutzungsplanung \n\nB. Erteilung von Bewilligungen ausserhalb Bauzonen und im geschützten Ortsbild; Beratung von Behör-\n\nden, Unternehmen und Privatpersonen in Planungs- und Baufragen \n\nC. Qualitative und quantitative Erhaltung der Waldfläche; Erhalten und Fördern der Waldfunktionen \n\n(Schutz, Biologische Vielfalt, Erholung, Holznutzung); Schutz vor Naturgefahren \n\nD. Nachhaltige und vorbildliche Pflege und Bewirtschaftung des Staatswaldes \n\nE. Schutz und Unterhalt intakter Lebensräume und Naturlandschaften, Artenförderung und Schutz be-\n\ndrohter Arten \n\nF. Sicherstellung einer geordneten Patentjagd sowie Förderung eines gesunden Wildbestandes und \n\nSchutz der wildlebenden Säugetiere und Vögel und ihrer Lebensräume \n\nG. Koordination der Geoinformation und Oberaufsicht über die amtliche Vermessung \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nB Effiziente Bearbei-\ntung der Baugesu-\nche \n\nAnteil innerhalb der \nvom Baukoordinati-\nonsdienst gesetzten \nBearbeitungsfrist er-\nledigte Baugesuche \n(in %) \n\n84 90 90 90 90 90 \n\nC Erhalt und Förde-\nrung der Stabilität \nder Schutzwälder \n\nFläche gepflegter \nSchutzwald (ha) \n\n35 50 50 50 50 50 \n\nE Erhalt, Pflege und \nAufwertung der in-\ntakten Lebensräume \n\nFläche, unterhaltene \nund aufgewertete Bi-\notope und Lebens-\nräume gemäss kan-\ntonalem Schutzzo-\nnenplan (ha) \n\n870 870 870 870 870 870 \n\nF Langfristig den Le-\nbensräumen ange-\npasste Schalenwild-\nbestände \n\nErfüllungsgrad der \nAbschusspläne \n(in %) \n\n92 >90 >90 >90 >90 >90 \n\nUmfeldanalyse \n\nDas eidgenössische Raumplanungsgesetz wird in Etappen überarbeitet. Die 1. Etappe ist seit dem 1. Mai \n\n2014 in Kraft. Eine 2. Etappe ist derzeit beim Bund in Vorbereitung. Der Paradigmenwechsel zur Siedlungs-\n\nentwicklung nach innen erfordert erhöhte planerische Anstrengungen auf kantonaler und kommunaler \n\nStufe. \n\nDie Tätigkeitsbereiche aus den Abteilungen Wald und Naturgefahren sowie Natur und Wildtiere liegen im \n\nSpannungsfeld zwischen Schutz und Nutzung der natürlichen Ressourcen. Die wichtigsten langfristigen \n\nHerausforderungen bilden Umwelteinflüsse. Extreme Wetterlagen verursachen häufiger Schadenereig-\n\nnisse, Effekte der Klimaerwärmung beeinflussen langfristig die Artenvielfalt und die Zusammensetzung der \n\nÖkosysteme und neue invasive Arten und Organismen bedrohen einheimischen Arten. Für die Umsetzung \n\nder in der Klimastrategie vorgesehenen Massnahmen ist ein personeller Ausbau in der Abteilung Wald und \n\nNaturgefahren nötig. Mittelfristige Herausforderungen kommen vom zunehmenden Druck der Gesellschaft \n\nauf die Lebensräume einheimischer Tier- und Pflanzenarten (z.B. ansteigende Raumansprüche, zuneh-\n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  149 \n\n \n\nmender Nutzungsdruck, wandelnde Freizeit- und Erholungsbedürfnisse, zunehmende Entfremdung der Be-\n\nvölkerung von der Natur). Die Forstbetriebe und die privaten Waldbesitzer sind wegen den tiefen Rundholz-\n\npreisen von einem schwierigen wirtschaftlichen Umfeld betroffen. Aktuell ist eine leichte Verbesserung der \n\nHolzpreise sichtbar. Die weitere Entwicklung ist aber noch offen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Etablierung eines vierjährigen Rhythmus bei der Überprüfung und Aktualisierung des Kapitels Siedlun-\n\ngen im kantonalen Richtplan \n\nb. Durchführung einer Richtplananpassung in einem zweijährigen Rhythmus \n\nc. Erreichen der im kantonalen Waldplan definierten Sollwerte der nachhaltigen Waldentwicklung für 2028 \n\nd. Zielsetzungen aller NFA-Programmvereinbarungen für die Periode 2020–2024 werden zu 100 % erreicht \n\ne. Erweiterung des Katasters für öffentlich-rechtliche Eigentumsbeschränkungen (ÖREB-Kataster) um zu-\n\nsätzliche Datensätze gemäss den Vorgaben des Bundes (2. Etappe) \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Innenentwicklung und Arbeitszonenmanagement: Die Beratung der Gemeinden im Bereich der Innen-\n\nentwicklung und zum Arbeitszonenmanagement ist etabliert und erfolgt bei den Gemeinden, welche \n\ndies in Anspruch nehmen, lösungsorientiert und zeitgerecht \n\nb. Waldplan: Die Feldaufnahmen für die Kantonale Waldinventur sind vollständig erfolgt und erste Aus-\n\nwertungen zu den Indikatoren des Waldplanes liegen bis Ende Jahr vor \n\nc. Die Leistungsziele der NFA-Programmvereinbarungen (inklusive Umsetzung Massnahmen Klimastrate-\n\ngie) der Periode 2020–2024 werden im Mittel aller Vereinbarungen zu 60% erfüllt \n\nd. ÖREB-Kataster: Alle Datensätze aller 20 Gemeinden sind aufgeschaltet und die Nachführungsprozesse \n\netabliert \n\ne. Grosswindkraftanlagen: Mit den Nachbarkantonen abgestimmte Positionierung des Regierungsrates ist \n\nerfolgt \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 1'100 1'290 1'240 1'240 1'240 1'240 \n\nB Anzahl bearbeitete Baugesuche aus-\nserhalb Bauzonen und in nationalen \nOrtsbildschutzzonen \n\n589 580 580 580 580 580 \n\nB Anzahl bearbeitete Teilzonenpläne und \nSondernutzungspläne (Vorprüfun-\ngen/Genehmigungen) \n\n12/6 30/25 30/25 30/25 30/25 30/25 \n\nC bewilligte Rodungsfläche (Aren) 142.6 <100 <100 <100 <100 <100 \n\nE Anzahl laufende Artenförderungspro-\njekte \n\n5 5 5 5 5 5 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  150 \n\n \n\n530 Amt für Umwelt \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 2'629 2'980 3'578 6'399 7'292 8'335 \n\n30 Personalaufwand 2'222 2'216 2'298 2'321 2'344 2'368 \n\n31 Sachaufwand 235 330 404 452 357 387 \n\n33 Abschreibungen VV 39 45 64 64 30 24 \n\n36 Transferaufwand 101 114 95 95 95 95 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 13 14 14 14 14 14 \n\n39 Int. Verrechnungen 728 927 1'381 4'130 5'130 6'130 \n\n41 Regalien und Konzessionen -379 -383 -378 -378 -378 -378 \n\n42 Entgelte -160 -134 -147 -147 -147 -147 \n\n46 Transferertrag -28 -15 -20 -20 -20 -25 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -13 -14 -14 -14 -14 -14 \n\n49 Int. Verrechnungen -129 -119 -119 -119 -119 -119 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 598 3'419 4'312 5'355 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nWasserversorgungskonzept -20    \n\nGrundwasserschutzareale 30 30 30 30 \n\nMassnahmenplan Luft  50   \n\nErsatz Fahrzeuge  30  30 \n\nFliessgewässeruntersuchung (1. Hälfte)    50 \n\nAbschreibung PV-Anlage «Umfahrung Teufen» - Regierungsprogramm 10b 19 19 19 19 \n\nÜbertragungen an Energiefonds: Verhinderung einer Unterdeckung des \nFonds und Umsetzung weiterer Massnahmen gemäss Energiekonzept \n\n100 200 200 200 \n\nKlimastrategie: Massnahme G1 «Abwrackprämie» Heizungen - Regierungs-\nprogramm Ziel 9 \n\n350    \n\nUmsetzung rev. kEnG (zus. Förderung Energieeffizienz und erneuerb. \nHeizsystem; PV-Förderung) - Regierungsprogramm Ziel 9 \n\n 3'000 4'000 5'000 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 27 28 470 0 0 0 \n\n504 Hochbauten 0 0 650 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 27 28 0 0 0 0 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 0 0 -180 0 0 0 \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  151 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 470 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 28 470 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Das Amt für Umwelt leistet mit seiner Arbeit einen Beitrag für eine schonende Nutzung der natürlichen \n\nRessourcen und zur Erhaltung oder Wiederherstellung einer intakten Umwelt im Kanton \n\nB. Sachgemässe und wirkungsorientierte Umsetzung der Gesetze in den Bereichen Umweltschutz, Ge-\n\nwässerschutz, Fischerei, Chemikalien, Wasserwirtschaft und Strahlenschutz \n\nC. Unterstützen der effizienten Energienutzung, der Nutzung erneuerbarer Energien und Schaffen von \n\nRahmenbedingungen für die Sicherstellung einer rationellen Energieversorgung \n\nD. Beratung von Gemeinden, Unternehmen und Privaten; Empfehlung von Massnahmen zur Verhinde-\n\nrung und Verminderung nachteiliger Einwirkungen auf die Umwelt \n\nE. Überwachung des Umweltzustandes in eigener Regie und zusammen mit den umliegenden Kantonen \n\nF. Regelmässige Information der Bevölkerung und der Entscheidungsträger über umweltrelevante The-\n\nmen und den Umweltzustand im Kanton \n\nUmfeldanalyse \n\nNach der Totalrevision der kantonalen Abfall- und Deponieplanung mit der entsprechenden Anpassung des \n\nkantonalen Richtplans (Deponiestandorte) sind die Massnahmen der Abfallplanung in Koordination mit den \n\nBetroffenen (Gemeinden, Verbände, Gewerbe, Haushalte) umzusetzen. \n\nIm Rahmen der Bereinigung der kant. Gewässerschutzkarte wurde die Schutzwürdigkeit privater Quellen \n\nkantonsweit überprüft. In den kommenden Jahren sind durch den Kanton die Grundwasserschutzareale um \n\nwichtige, aktuell noch nicht genutzte Quellvorkommen auszuscheiden. \n\nAm 17. Juni 2021 hat das Parlament die Motion Hegglin abgelehnt und damit die mit der Revision der Luft-\n\nreinhalteverordnung ab 2022 vorgesehene Pflicht für das emissionsarme Ausbringen von Flüssigdünger \n\nbestätigt. Auch sind Einrichtungen für die Lagerung von Gülle und flüssigen Vergärungsprodukten mit einer \n\nwirksamen Abdeckung zur Begrenzung der Ammoniak- und Geruchsemissionen auszustatten. Dagegen \n\nbleibt die AP 2022+ weiterhin sistiert. Der Bundesrat wurde beauftragt, bis spätestens 2022 einen Bericht \n\nzur zukünftige Ausrichtung der Agrarpolitik vorzulegen. Dadurch fehlt immer noch eine wichtige Grundlage \n\nfür die Überarbeitung des kantonalen Massnahmenplans Luftreinhaltung. \n\nDer Bundesrat hat das Klimaziel verschärft: Bis 2050 soll die Schweiz den CO2-Ausstoss stärker senken, \n\nals ursprünglich geplant. Die Schweiz soll bis in 30 Jahren klimaneutral sein und unter dem Strich keine \n\nTreibhausgas-Emissionen mehr ausstossen. Auch der Regierungsrat hat die Ziele des kantonalen Energie-\n\nkonzepts verschärft: Bis 2030 soll in Appenzell Ausserrhoden mindestens 50 % des Wärmebedarfs und \n\nmindestens 20 % des Strombedarfs durch selbst produzierte erneuerbare Energie gedeckt werden. Um die \n\nEnergieförderung wirkungsvoll weiterzuführen, sind zusätzliche Kantonsmittel vorgesehen. \n\nDer seit 1. Januar 2018 geltende tiefere Referenzwert für die Radongaskonzentration in bewohnten Räu-\n\nmen hat Sanierungen bestehender Bauten resp. präventive Massnahmen bei Neubauten zur Folge. Nach-\n\ndem die vorgeschriebenen Messungen in Schulen und Kindergärten abgeschlossen und - wo nötig - Sanie-\n\nrungen verfügt wurden, ist es an den betroffenen Gemeinden und privaten Trägerschaften, die nötigen \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  152 \n\n \n\nMassnahmen zu realisieren. Seit 1. Januar 2020 ist zudem der vorsorgliche Radonschutz auch im Baube-\n\nwilligungsverfahren zu berücksichtigen. \n\nDie Kantone müssen von den Kraftwerksbetreibern geeignete Sanierungsmassnahmen betreffend Schwall–\n\nSunk, Geschiebehaushalt und Fischgängigkeit verlangen. Nachdem die entsprechenden Verfügungen \n\nrechtkräftig sind, haben die betroffenen Kraftwerke Sanierungsvarianten zu prüfen und die Bestvariante bis \n\nlängstens 2030 umzusetzen. \n\nAufgrund der Auswirkungen der Klimaänderung resp. der diesbezüglichen öffentlichen Debatte, stellt sich \n\nauch für Ausserrhoden die Frage, welche Massnahmen hinsichtlich Klimaschutz und Klimaanpassung sinn-\n\nvoll und angezeigt sind. Die dazu erarbeitete Klimastrategie basiert im Wesentlichen auf dem seit 2020 vor-\n\nliegenden Klimabericht. Die Umsetzung soll ab 2022 erfolgen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Energiekonzept 2017–2025: Bis 2025 Reduktion des Gesamtenergieverbrauchs um 25 % (verglichen \n\nmit 2005) \n\nb. Private Quellen: Bis 2025 ist der öffentliche Schutz überprüft, die kantonale Gewässerschutzkarte be-\n\nreinigt und die Ausscheidung der Schutzareale in Auftrag gegeben \n\nc. Luftreinhaltung: Basierend auf den Rahmenbedingungen der AP22+ resp. der Luftreinhalteverordnung \n\nwird der revidierte Massnahmenplan bis Ende 2023 erarbeitet (Genehmigung RR: 2024) \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Private Quellen: Die Grundlagen für die Ausscheidung von weiteren sechs Grundwasserschutzarealen \n\nsind erarbeitet \n\nb. Massnahmenplan Luftreinhaltung: Die Grundlagen des Massnahmenplans liegen vor und die Stossrich-\n\ntung ist festgelegt \n\nc. Flüssigdünger auf Landwirtschaftsbetrieben: Die Umsetzung der Vorschrift zur emissionsarmen Aus-\n\nbringung ist in Zusammenarbeit mit dem Amt für Landwirtschaft und umgebenden Kantonen vorbereitet \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 1'452 1'522 1'572 1'572 1'572 1'572 \n\nB Anzahl bearbeitete Bau- und Anlagege-\nsuche \n\n621 450 550 550 550 550 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  153 \n\n \n\n540 Amt für Wirtschaft und Arbeit \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 2'195 2'319 2'658 2'462 2'474 2'447 \n\n30 Personalaufwand 1'443 1'435 1'486 1'501 1'503 1'518 \n\n31 Sachaufwand 309 360 342 342 342 342 \n\n33 Abschreibungen VV 20 0 0 0 0 0 \n\n36 Transferaufwand 1'888 2'088 2'188 2'216 2'225 2'183 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 57 200 410 410 410 410 \n\n39 Int. Verrechnungen 97 88 90 90 91 91 \n\n40 Fiskalertrag -303 -473 -190 -430 -430 -430 \n\n42 Entgelte -872 -690 -767 -767 -767 -767 \n\n43 Verschiedene Erträge -13 -14 -14 -14 -14 -14 \n\n46 Transferertrag -373 -468 -468 -468 -468 -468 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -57 -200 -410 -410 -410 -410 \n\n49 Int. Verrechnungen -1 -8 -8 -8 -8 -8 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 339 143 155 128 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nSachaufwand: Beendigung Zusammenarbeit «ProOst» -15 -15 -15 -15 \n\nTransferaufwand: Pflichtbeitrag AVIG-Vollzug 37 50 64 72 \n\nNRP Erhöhung Berggebietsprogramm 50 50   \n\nNRP: Abschreibungen für kant. Äquivalenzbeitrag (Darlehen Bund) 0 15 31 31 \n\nTransferaufwand: NRP Erhöhung Unterstützung für kantonale und interkan-\ntonale Projekte, inkl. Berggebietsprogramm \n\n50 50 50 50 \n\nReduktion Tourismusabgabe infolge Covid-19-Verordnung 240    \n\nMehreinnahmen Gebühren Handelsregister -77 -77 -77 -77 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 0 353 153 153 153 0 \n\n54 Darlehen 1'020 343 355 355 355 355 \n\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 0 200 0 0 0 0 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 0 153 153 153 153 0 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen -1'020 -343 -355 -355 -355 -355 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 153 153 153 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 353 153 153 153 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  154 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Standortförderung: Standortpromotion und Unternehmensansiedlungen, Jungunternehmerförderung, \n\nArealentwicklung, Kontaktpflege zu bestehenden Unternehmen, aktive Netzwerkpflege; \n\nB. Erteilung von Bewilligungen in den Bereichen Grundstückerwerb durch Personen im Ausland (Lex Kol-\n\nler), Risikoaktivitäten, Gastgewerbe sowie für den Verkauf von Alkohol; Aufsicht über Preisbekannt-\n\ngabe und Konsumkredit sowie Zulassung von Handelsreisenden; Aufsicht über die private Arbeitsver-\n\nmittlung und den Personalverleih inkl. Bewilligungserteilung; \n\nC. Unterstützung des Berggebiets und des weiteren ländlichen Raums in seiner regionalwirtschaftlichen \n\nEntwicklung; \n\nD. Tourismus: Abschluss und Überwachung Leistungsaufträge, Einzug Tourismusabgabe; \n\nE. Beobachtung und Kontrolle des Arbeitsmarktes: Zulassung und Steuerung der Erwerbstätigkeit von \n\nAusländerinnen und Ausländern aus Drittstaaten; Überwachung des Arbeitsmarktes sowie Bekämpfung \n\nder Schwarzarbeit und Vollzug des Entsendegesetzes; Sicherstellung von Arbeitssicherheit und Ge-\n\nsundheitsschutz am Arbeitsplatz, Aufsicht über die Arbeit während der Nacht, Sonn- und Feiertagen; \n\nF. Eich- und Messwesen: Durchführung von Kontrollen und Prüfungen (Gewicht und Mass); \n\nG. Führung eines Handelsregisters inkl. öffentlicher Beurkundungen. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Kontaktpflege zu \nneuen und beste-\nhenden Unterneh-\nmen \n\nAnzahl Kontakte zu \nneuen und beste-\nhenden Unterneh-\nmen \n\n20 40 40 40 40 40 \n\nE Zuteilung der festge-\nlegten Ausländer-\nkontingente für Dritt-\nstaatsangehörige \nnach volkswirt-\nschaftl. Prioritäten \n\nAnteil der durch das \nSEM gutgeheisse-\nner Bewilligungsan-\nträge in % \n\n>93 >93 >93 >93 >93 >93 \n\nE Erfüllung der Kon-\ntrollvorgaben der E-\nKAS mit dem WBF \nfestgelegten Um-\nfangs der Inspekti-\nonstätigkeit für die \nbeiden Kantone AR \nund AI \n\nErreichung der An-\nzahl Kontrollen ge-\nmäss den Vorgaben \ndes Bundes in % \n\n>95 >95 >95 >95 >95 >95 \n\nE Erfüllung der \nFlaM/BGSA-Kontrol-\nlen gemäss Vorga-\nben SECO für die \nbeiden Kantone \nAR/AI \n\nErreichung der An-\nzahl Kontrollen ge-\nmäss den Vorgaben \ndes SECO in %  \n\n95 >97 >97 >97 >97 >97 \n\nG hohe Dienstleis-\ntungsqualität im \nHandelsregister \n\nAnteil der am Tag \ndes Posteingangs o-\nder am nächsten \nWerktag bearbeite-\nten oder eingetrage-\nnen Fälle in % \n\n>95 >95 >95 >95 >95 >95 \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  155 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Corona-Pandemie bestimmt das gesellschaftliche und wirtschaftliche Leben in der Schweiz, in Europa \n\nund auf der ganzen Welt. Die steigende Impfquote führt in vielen Bereichen jedoch langsam wieder zu einer \n\nNormalisierung. In der Schweiz haben sich die meisten Branchen nach der Aufhebung von einschneidenden \n\nMassnahmen wieder erholt. Die aktuellen Erfolgsrechnungen belegen, dass viele Unternehmen wieder auf \n\ndem Niveau vor der Corona-Krise angelangt sind. Dennoch gibt es Branchen, die nach wie vor von starken \n\nUmsatzeinbussen betroffen sind. Auch verursacht die Corona-Pandemie noch immer eine wirtschaftliche \n\nPlanungsunsicherheit. Gerade die Reise- und Eventbranche sind noch weit entfernt von der Situation vor \n\nPandemiebeginn. Das veränderte Reiseverhalten hat aber auch positive Auswirkungen. Gerade Appenzell \n\nAusserrhoden profitiert von den zahlreichen inländischen Gästen, welche verstärkt ihre Ferienzeit in der \n\nSchweiz verbringen. Diese Chancen müssen aber rasch mit den richtigen Angeboten und Möglichkeiten \n\nangegangen werden. \n\nDie Corona-Hilfsprogramme von Bund und Kantonen zeigen ihre Wirkung. Dank den Kurzarbeitsentschädi-\n\ngungen und dem Härtefallprogramm konnte eine Entlassungs- und Konkurswelle vorerst verhindert werden. \n\nDennoch wird mit diesen Unterstützungsprogrammen auch Strukturerhalt betrieben. In bestimmten Bran-\n\nchen besteht für die kommenden Monate die Gefahr einer höheren Konkursrate oder erhöhten Betriebsauf-\n\ngaben. \n\nDie Leistungsvereinbarungen für die strategischen Geschäftsfelder sind seit 2021 für drei Jahre wieder in \n\nKraft. Diese strategischen Geschäftsfelder wurden inhaltlich präziser und konkreter ausformuliert und neh-\n\nmen insbesondere auf das veränderte Tourismusverhalten Rücksicht. Mit dem zusätzlichen Geschäftsfeld \n\n«Velo» wird ein weiteres, sehr wichtiges touristisches Feld eröffnet. Parallel dazu muss auch die Leistungs-\n\nvereinbarung für den Grundauftrag für die Jahre 2022-2025 auf den aktuellen Businessplan der Appenzel-\n\nlerland Tourismus AG (ATAG) angepasst werden. Im Fokus steht, dass sich die ATAG von einer Marke-\n\ntingorganisation zu einer Managementorganisation entwickelt. Dabei geht es nicht primär um die Kunden-\n\ngewinnung, sondern vielmehr um die qualitative Produkt- und Angebotsentwicklung. \n\nDas im 2021 implementiert Arbeitszonenmanagement ist für die Gemeinden das zentrale Instrument für die \n\nEntwicklung von Industrie- und Gewerbeflächen, sowohl für bestehende Betriebe mit Entwicklungspotenzial \n\nals auch für Neuansiedelungen. Dabei ist die Abteilung Standortförderung gefordert die Gemeinden in der \n\nUmsetzung zu begleiten und zu unterstützen. \n\nIn den nächsten Jahren werden die vom Staatssekretariat für Wirtschaft (SECO) festgelegten Kontrollzahlen \n\nbei den flankierenden Massnahmen und der Schwarzarbeit weiter steigen, was für die Abteilung Arbeitsin-\n\nspektorat mit entsprechendem Mehraufwand verbunden ist. Die Globalisierung und der Fachkräftemangel \n\nbedeuten bei den arbeitsmarktlichen Bewilligungen eine spürbare Zunahme mit steigenden Herausforde-\n\nrungen. \n\nDie Digitalisierung im Handelsregister wird weiter vorangetrieben. Die Anpassungen bei den Prozessen und \n\nAbläufen stellen dabei die Abteilung auch in den nächsten Jahren vor grosse Umstellungen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Weiterentwicklung der interkantonalen Zusammenarbeit in der Standortpromotion (St.GallenBodensee-\n\nArea) und der Standortförderung; \n\nb. Förderung der Arealentwicklung; \n\nc. Vollzugsoptimierung im Bereich Flankierende Massnahmen (FlaM) und Schwarzarbeit (BGSA) zur Be-\n\nwältigung der übrigen Vollzugsgebiete des Arbeitsinspektorats; \n\nd. Weiterentwicklung des elektronischen Geschäftsverkehrs im Handelsregister; \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  156 \n\n \n\n \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Neue Regionalpolitik (NRP): Konzeption und Entwurf für Umsetzungsprogramm 2024–2027 ist erstellt; \n\nb. Arealentwicklung: Initiierung von zwei neuen Arealprojekten; \n\nc. Tourismus: Evaluation der Voraussetzungen für die Festsetzung und den Ausbau von Velorouten in \n\nAbstimmung mit dem strategischen Geschäftsfeld «Velo» der ATAG; \n\nd. Tourismus: Definition der Rahmenbedingungen für das «Campieren» in AR; \n\ne. Kontrolle von 80 % der betroffenen Unternehmen und Betrieben in den durch die Tripartite Kommission \n\nfestgelegten Fokusbranchen 2022; \n\nf. «Modernisierung des Handelsregisters»: Prozessanpassungen zwecks elektronischer Publikation von \n\nStatuten und Stiftungsurkunden. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 1'060 1'020 1'010 1'010 1'010 1'010 \n\nA Anzahl Begleitungen von Firmenansied-\nlungen und Firmenentwicklungen \n\n10 30 30 30 30 30 \n\nE Anzahl ASA-Kontrollen und Betriebsbe-\nsuche gemäss Leistungsvereinbarung \nEKAS \n\n132 106 112 117 120 120 \n\nG Gesamtzahl der im Handelsregister ein-\ngetragenen Unternehmen (AG, GmbH, \nEinzelfirmen etc.) \n\n5'529 5'680 5'700 5'720 5'740 5'760 \n\nE Anzahl FlaM- und BGSA-Kontrollen 150 157 150 150 150 150 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  157 \n\n \n\n550 Amt für Landwirtschaft \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 2'821 2'421 2'577 2'735 2'756 2'699 \n\n30 Personalaufwand 1'324 1'344 1'375 1'381 1'392 1'378 \n\n31 Sachaufwand 416 361 420 459 471 426 \n\n36 Transferaufwand 3'586 3'182 3'276 3'366 3'363 3'362 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 33'808 32'000 33'000 33'000 33'000 33'000 \n\n39 Int. Verrechnungen 345 375 386 383 384 388 \n\n42 Entgelte -268 -210 -230 -230 -230 -230 \n\n43 Verschiedene Erträge -112 -87 -87 -87 -87 -87 \n\n46 Transferertrag -2'175 -2'200 -2'222 -2'197 -2'197 -2'197 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -33'808 -32'000 -33'000 -33'000 -33'000 -33'000 \n\n49 Int. Verrechnungen -296 -344 -341 -341 -341 -341 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 156 314 335 278 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPersonalaufwand: Extensive Nutzung im Gewässerraum; Neuaufnahme/Be-\nwilligung der Biodiversitätsförderfläche-Nutzungstypen \n\n 15 15  \n\nAgrarpolitik: Erarbeitung regionale landwirtschaftliche Strategie 7 47 47 27 \n\nInformatik-Nutzungsaufwand: Erneuerung Software für Kreditverwaltung \nlandwirt. Kreditkasse \n\n 25 47 22 \n\nBiodiversitätsförderung, div. Massnahmen (Regierungsprogramm Ziel 7) 10 10 0 0 \n\nTransferaufwand: Abschreibung Investitionsbeiträge Landwirtschaft 94 184 181 180 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 944 900 900 900 900 900 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 944 900 900 900 900 900 \n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 1'369 930 930 930 900 930 \n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -1'369 -930 -930 -930 -900 -930 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 900 900 900 900 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 900 900 900 900 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  158 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Leistung von Direktzahlungen in der Landwirtschaft mittels entsprechenden Datenerhebungen, Daten-\n\nerfassungen, Kontrollen sowie Finanz- und Transferleistungen \n\nB. Gewährung von Investitionshilfen (Darlehen und Beiträge) in der Landwirtschaft für Strukturverbesse-\n\nrungsmassnahmen, Führung der landwirtschaftlichen Kreditkasse \n\nC. Erteilen von Bewilligungen nach dem bäuerlichen Boden- und Pachtrecht \n\nD. Informations-, Beratungs- und Weiterbildungsangebote an Personen, die in der Landwirtschaft, in der \n\nbäuerlichen Hauswirtschaft oder im Rahmen der Entwicklung des ländlichen Raums tätig sind (Bera-\n\ntungsdienst im ländlichen Raum) \n\nE. Bekämpfung von Schadorganismen sowie invasiven Problempflanzen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Hohe Qualität der \nDZ-Berechnungs-\ngrundlagen \n\nAnzahl Rekurse ge-\ngen Direktzahlungs-\nverfügungen \n\n1 <5 <5 <5 <5 <5 \n\nA Zunahme der Ver-\nnetzungsfläche \n\nBiodiversitätsfläche \nVernetzung (ha) \n\n515 510 515 520 525 530 \n\nA Zunahme der Bio-\ndiversitätsförderflä-\nchen \n\nBiodiversitätsflächen \nQ2 (ha) \n\n442 450 460 470 475 480 \n\nE Aufwand für Rodung \ndes drüsigen Spring-\nkrauts nimmt ab. \n\nAnzahl Stunden pro \nJahr \n\n271 240 230 220 210 200 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Landwirtschaft steht in einem schwierigen Umfeld und wird mit teilweise sich widersprechenden An-\n\nsprüchen konfrontiert. Auf der einen Seite stehen Kosten- und Produktivitätsdruck, auf der anderen Seite \n\nsteigende Ansprüche in den Bereichen Tierschutz, Umweltschutz, Biodiversität und Administration.  \n\nDie Agrarpolitik wird im Wesentlichen durch das Bundesrecht bestimmt. Beim Kanton liegt der Vollzug. Der \n\nKanton finanziert ergänzende Massnahmen vor allem in den Bereichen Investitionshilfe, Förderung der Bio-\n\ndiversität und Vielfalt der Kulturlandschaft. Mittels kantonaler Beteiligung werden Bundesbeiträge ausgelöst. \n\nZur Umsetzung der Agrarpolitik hat der Regierungsrat Grundsätze definiert. Der Vollzug und die kantonalen \n\nBegleitmassnahmen müssen auf die Grundsätze abgestimmt werden. \n\nDie agrarpolitischen Massnahmen sollen eine produktive und multifunktionale Landwirtschaft fördern. Bio-\n\ndiversität und Landschaftsqualität dürfen dabei nicht zu kurz kommen. Beratung und Weiterbildung an die \n\nAdresse der Betriebe sind ebenso wichtig wie die gute Zusammenarbeit mit verschiedenen Stellen inner-\n\nhalb der Verwaltung. \n\nDie agrarpolitischen Instrumente weisen seit Einführung der Agrarpolitik 2014-2017 einen hohen Detaillie-\n\nrungsgrad auf und sind an zahlreiche Vorgaben geknüpft. Das Amt muss sehr umfangreiche und vielfältige \n\nStruktur- und Betriebsdaten erheben und verwalten. Zur Bewältigung der Aufgaben sind komplexe IT- und \n\neGovernmentlösungen notwendig, die kontinuierlich erneuert und verbessert werden müssen. \n\nDie nächste Revision der Agrarpolitik, die AP 2022+ wurde vom Parlament sistiert, bis der Bundesrat die \n\ngeforderten Postulate beantwortet hat. Dies erfolgt voraussichtlich Mitte 2022. Daher wird die AP 2022+ frü-\n\nhestens im Jahr 2025 in Kraft treten. Im Frühjahr 2021 hat das Parlament als Antwort auf die Pestizid-Initia-\n\ntiven die Parlamentarische Initiative 19.475 verabschiedet. Mit dieser werden die Massnahmen der AP \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  159 \n\n \n\n2022+ zur Reduktion der Risiken beim Einsatz von Pflanzenschutzmitteln und zur Reduktion der Nähr-\n\nstoffverluste an dem Jahr 2023 eingeführt.  \n\nDie Einführung der Massnahme «regionale landwirtschaftliche Strategien» und die Massnahmen zur Kli-\n\nmastrategie werden mit der AP 2022+ im Parlament behandelt werden. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die agrarpolitischen Instrumente sind effizient und kundenfreundlich zum Nutzen einer produktiven \n\nLandwirtschaft umgesetzt. Die für den Vollzug angewendeten IT-Applikationen und webbasierten Lö-\n\nsungen werden konsequent genutzt und weiterentwickelt \n\nb. Die Biodiversitätsförderflächen mit Qualität und Vernetzung, die mit Kantonsbeiträgen gefördert wer-\n\nden, nehmen zu \n\nc. Vorschriften in der Bewirtschaftung des Gewässerraums: Neuaufnahme der vorgeschriebenen Nut-\n\nzungstypen im Gewässerraum. Organisation des Vollzugs und der Administration der BFF Flächen im \n\nausgeschiedenen Gewässerraum \n\nd. Umsetzung der Agrarpolitik, Ausarbeitung der Regionalen Landwirtschaftlichen Strategie \n\ne. Erneuerung des Kreditverwaltungsprogramms für die landwirtschaftliche Kreditkasse \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Erstellung des Schlussberichts für die dritte Periode 2015-2022 des ökologischen Vernetzungsprojekts \n\nb. Drei neue Projekte zur Aufwertung von Biodiversitätsförderflächen sind umgesetzt \n\nc. Die Vollzugsgrundlagen für emissionsmindernde Ausbringverfahren sind erstellt und die Landwirte sind \n\ninformiert \n\nd. Umsetzung Klimastrategie: Ausbau der Beratungs- und Förderangebote zur Reduktion der landwirt-\n\nschaftlichen Treibhausgasemissionen aus der Tierhaltung \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 1'092 1'009 1'018 1'013 1'013 988 \n\nA Anzahl landw. Betrieb mit Direktzahlun-\ngen aufgrund ÖLN \n\n453 450 450 450 445 445 \n\nA Anzahl landw. Betriebe mit Direktzahlun-\ngen Bio \n\n132 140 140 140 140 140 \n\nB Anzahl Entscheide für Investitionshilfen 59 50 50 50 50 50 \n\nC Anzahl Bodenrechtsentscheide 102 100 100 100 100 100 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  160 \n\n \n\n560 Öffentlicher Verkehr \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 5'337 5'759 5'761 5'770 6'180 6'390 \n\n31 Sachaufwand 14 30 140 50 30 30 \n\n36 Transferaufwand 10'202 10'942 10'552 10'639 11'369 11'667 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 141 103 95 90 85 80 \n\n39 Int. Verrechnungen 274 253 321 328 329 330 \n\n46 Transferertrag -4'387 -4'713 -4'523 -4'523 -4'823 -4'913 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -141 -103 -95 -90 -85 -80 \n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -141 -103 -95 -90 -85 -80 \n\n49 Int. Verrechnungen -624 -651 -634 -634 -640 -644 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 2 11 421 631 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nöV-Konzept 2024–2029 70 20   \n\nAngebotskonzept Verdichtung HVZ (Regierungsprogramm Ziel 6) 40    \n\nTieferes Abgeltungsniveau -190 -190 -140 -50 \n\nAbgeltungen Angebotsausbauten Verdichtung HVZ (Regierungspr. Ziel 6)   250 250 \n\nAbschreibung Investitionsbeiträge -10 75 207 315 \n\nKalkulatorischer Zinsen und Finanzaufwand 68 75 76 77 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 1'948 2'150 2'093 2'435 3'150 3'040 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 1'948 2'150 2'093 2'635 4'050 3'740 \n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 1'948 2'150 2'093 2'160 2'250 2'340 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 0 0 0 -200 -900 -700 \n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -1'948 -2'150 -2'093 -2'160 -2'250 -2'340 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 2'093 2'435 3'150 3'040 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 2'150 3'070 3'090 2'230 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -977 -655 920 --- \n\ndavon  \n\nBeitrag Bahninfrastrukturfonds  -77 -30 20  \n\nInvestitionsbeitrag Bushof Herisau  -700 -700 700  \n\nInvestitionsbeitrag Bushof Heiden  -200  200  \n\nBeitrag Privatbahnen (Diverses / Umsetzung)   75   \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  161 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe Departementssekretariat 500. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n Effizienzsteigerung \nBahnen (Normal-\nspur) \n\nKostendeckungs-\ngrad in % \n\n49.6 52.0 57.0 59.4 60.0 61.2 \n\n Effizienzsteigerung \nBahnen (Schmal-\nspur) \n\nKostendeckungs-\ngrad in % \n\n38.3 37.0 39.0 40.5 40.9 41.7 \n\n Effizienzsteigerung \nBus \n\nKostendeckungs-\ngrad in % \n\n38.6 39.7 42.2 44.0 44.4 45.3 \n\nUmfeldanalyse \n\nEmpfindlich getroffen wurde der öffentliche Verkehr durch die COVID-19-Pandemie. Die Nachfrage der \n\nTransportunternehmen brach im Jahr 2020 um rund 27 % ein. Die Erlöse sanken um rund 22 %. Auch für \n\n2021 werden die prognostizierten Erlöse nicht erreicht. Das bedeutet erhöhte Abgeltungen des Kantons \n\nund der Gemeinden an die Transportunternehmen, was sich auch auf die Kennzahlen auswirkt. Diese erho-\n\nlen sich im Zeitraum bis 2025 wieder, ausser weitere Covid-Wellen oder Änderungen im Mobilitätsverhalten \n\n(z.B. Homeoffice) führen zu gegenläufigen Entwicklungen. \n\nIm Voranschlagsjahr steht die Erarbeitung des öV-Konzeptes 2024-2029 im Vordergrund. Das Leitbild \n\n2011-2022 läuft ebenfalls aus und die damit verbundenen strategischen Ziele werden neu in das öV-Kon-\n\nzept integriert. Leitbild (strategische Ziele) und Konzept bilden so eine stärkere Einheit und die Ziele können \n\nje nach Entwicklung im Folgekonzept (2030 ff.) aktualisiert werden. \n\nAuf den Fahrplan 2022 gibt es einige kleinere Angebotsausbauten bei Bus und Bahn. Als Auftrag aus dem \n\nRegierungsprogramm 2020–2023 ist für den ganzen Kanton eine Verdichtung des Angebots während den \n\nHauptverkehrszeiten zu prüfen. Mit dieser und weiteren Massnahmen soll bis 2030 ein möglichst grosser \n\nUmsteigeeffekt vom Individualverkehr auf den öffentlichen Verkehr erzielt und die Attraktivität der Ausser-\n\nrhoder Gemeinden als Wohnstandorte weiter gesteigert werden.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Erstellung Konzept öffentlicher Regionalverkehr AR 2024-2029 \n\nb. Umsetzung der Bestellerstrategie der Ostschweizer Kantone 2022-2026 (verstärkte Zusammenarbeit) \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. öV-Konzept ist erarbeitet und liegt für Vernehmlassung vor \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Abgeltungen RPV (Bund und Kanton) \n(TCHF) \n\n17'998 17'904 17'315 16'933 17'271 17'358 \n\n -  Produktive Kilometer (1'000 km) 2'814 2'964 2'946 2'946 3'005 3'005 \n\n -  Anzahl beförderte Fahrgäste (in 1‘000) 4'018 5'159 4'912 5'166 5'321 5'481 \n\n -  Erlös pro prod. Kilometer (CHF) 6.16 6.95 6.67 7.05 7.12 7.34 \n\n -  Kosten pro prod. Kilometer (CHF) 13.49 13.48 13.08 13.27 13.27 13.54 \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  162 \n\n \n\n590 Spezialfinanzierungen und Fonds \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n31 Sachaufwand 4'581 7'169 7'389 7'368 7'428 7'416 \n\n33 Abschreibungen VV 10'943 11'974 11'581 12'106 3'763 4'105 \n\n34 Finanzaufwand 5'469 3 3 3 3 3 \n\n35 Einlagen in Fonds Fremdkapital 452 31 32 0 0 77 \n\n36 Transferaufwand 3'335 3'967 5'090 9'894 10'518 11'204 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 199 0 0 0 0 0 \n\n39 Int. Verrechnungen 9'256 10'246 10'066 9'925 10'043 9'972 \n\n90 Einlagen in Eigenkapital 12 33 4 4 6'934 6'862 \n\n41 Regalien und Konzessionen -2 -2 -2 -2 -2 -2 \n\n42 Entgelte -567 -521 -521 -521 -521 -521 \n\n43 Verschiedene Erträge -510 -200 -250 -250 -250 -250 \n\n44 Finanzertrag -17 -11 -11 -11 -11 -11 \n\n45 Entnahmen aus Fonds Fremdkapital -104 -300 -240 -879 -376 -335 \n\n46 Transferertrag -19'632 -20'949 -21'509 -22'942 -23'241 -23'164 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -199 0 0 0 0 0 \n\n49 Int. Verrechnungen -9'460 -9'720 -10'290 -13'080 -14'160 -15'240 \n\n90 Entnahmen aus Eigenkapital -3'756 -1'720 -1'342 -1'615 -127 -116 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021)     \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nStrassenrechnung: Abschluss Strassenlärmsanierungsprogramm 2. Genera-\ntion führt zu Reduktion der Beiträge an Private Haushalte (Schallschutzfens-\nter) \n\n200 100 -200 -200 \n\nEnergiefonds: höhere Einlage in Energiefonds (int. Verrechnungen) 450 3'200 4'200 5'200 \n\nGewässerschutzfonds: Abschreibungen der Investitionsbeiträge  -22 7 50 85 \n\nGewässerschutzfonds: Beiträge an Gemeinden/Abwasserzweckverbände \n(neue grössere beitragsberechtigte Projekte nach 2025) \n\n-370 110 595 300 \n\nAbfallfonds: Beiträge an Gemeinden (Sanierung Schiessanlagen) (Transfer-\naufwand) \n\n 655 320 75 \n\nEntwicklung Fondsbestand  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nStrassenrechnung (Spezialfinanzierung) 7'170 3'010 5'101 3'602 10'532 17'390 \n\nEnergiefonds 2'484 2'630 2'751 2'655 2'548 2'452 \n\nGewässerschutz (Spezialfinanzierung) 1'736 1'464 1'333 1'085 775 440 \n\nAbfall (Spezialfinanzierung) -549 -740 -457 -1'087 -1'154 -1'077 \n\nFischereifonds 89 75 55 34 14 -5 \n\nAgrarfonds 685 678 693 697 701 705 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  163 \n\n \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 1'949 11'571 10'950 9'930 9'715 9'775 \n\n501 Strassen 9'499 13'250 15'000 13'410 10'600 10'300 \n\n54 Darlehen 293 0 0 0 0 0 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 959 921 550 1'030 1'515 1'225 \n\n60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzver-\nmögen \n\n-7'264 0 0 0 0 0 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -1'189 -2'600 -4'600 -4'510 -2'400 -1'750 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen -348 0 0 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 10'950 9'930 9'715 9'775 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 11'571 11'350 10'990 11'290 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -400 -1'060 -1'575 --- \n\ndavon  \n\nübrige Strassenbauprojekte  950 -3'360 -1'400  \n\nGesamterneuerung Bahnhof Herisau  -1'200 1'910   \n\nProjektierungskosten Liebeggtunnel  -50 50   \n\nSanierung Bahnübergänge   1'000   \n\nGewässerschutzfonds: Beiträge an Gemeinden und Abwasser- \nzweckverbände \n\n -100 -660 -175  \n\nStrassenrechnung: Gesamterneuerung Bahnhof Herisau: wegen der coronabedingten Verschiebung der \n\nVolksabstimmung vom Mai in den September 2020 und der Bereinigung der Einsprachen beginnen die ei-\n\ngentlichen Bauarbeiten erst im Sommer 2022. Es kommt zu Verschiebungen in die Folgejahre. \n\nStrassenrechnung: Kumulation Ausgaben 2023 wegen gleichzeitiger Realisierung Bahnhofkreuzung Teufen \n\nund Gesamterneuerung Bahnhof Herisau \n\nStrassenrechnung: Kumulation Beiträge Gemeinden und Aggloprogramm (Bund) 2023 wegen gleichzeitiger \n\nRealisierung Bahnhofkreuzung Teufen und Gesamterneuerung Bahnhof Herisau \n\nStrassenrechnung: Die Planung des Liebeggtunnels verzögert sich um mindestens ein Jahr, weil SG keinen \n\nProjektleiter fand. \n\nStrassenrechnung: Die Sanierung der Bahnübergänge kann nach wie vor nicht abgeschlossen werden. \n\nAuch fürs 2023 sind Mittel einzustellen. \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  164 \n\n \n\n5900 Strassenrechnung (Spezialfinanzierung) \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe Tiefbauamt 510. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Betriebskostenaus-\nwertung (Aufwand-\nvergleich) betriebli-\ncher Unterhalt rea-\nlistisch eingebettet \nin Vergleich unter \nden Ostschweizer \nKantonen (Kosten-\nrechnung, müller-\nchur)  \n\nKenngrössen be-\ntrieblicher Unterhalt \n(Winterdienst, Reini-\ngung, Grünpflege, \nUnfalldienst, techn. \nDienst) (CHF/km) \n\n35'000 35'000 35'000 35'000 35'000 35'000 \n\nA Realisierung der po-\nlitisch verabschiede-\nten Ausbauten \n(Strassenbaupro-\ngramm) \n\nLaufmeter Ausbau-\nten Kantonsstras-\nsennetz, Objektliste \nStrassenbaupro-\ngramm (m) \n\n4'000 3'000 3'000 3'800 3'800 3'000 \n\nA Erhalt der Substanz \ndes Kantonsstras-\nsennetzes inkl. der \nKunstbauten \n\nLaufmeter Werter-\nhaltung Kantons-\nstrassennetz, Ob-\njektliste aller Stras-\nsenbauvorhaben (m) \n\n7'500 6'500 6'500 7'500 7'500 8'000 \n\nUmfeldanalyse \n\nPer 1. Januar 2020 trat der Netzbeschluss Nationalstrassen in Kraft. Rund 11.2 km heutige Kantonsstras-\n\nsen wurden Nationalstrasse N25. Damit reduzierten sich die Bundesbeiträge um rund 1.73 Mio. Franken \n\njährlich, wobei auf der Gegenseite die Kosten für die Ausbauvorhaben auf der Strecke entfallen und Zusatz-\n\neinnahmen durch die Übernahme des betrieblichen Unterhaltes auf der Nationalstrasse von jährlich rund \n\n0.5 Mio. Franken resultierten. Der neue Alltag mit der N25 verläuft problemlos, während die Projektgenerie-\n\nrung durch das ASTRA und damit die Investitionen des Bundes im Kanton eher langsamer verlaufen als \n\ngewünscht. \n\nDas 4. kantonale Strassenbau- und Investitionsprogramm 2023–2026 ist in Erarbeitung. Die Anhörung der \n\nGemeinden ist erfolgt. Mit der Sanierung der Ortsdurchfahrt Teufen muss ein Schwerpunkt vom 3. ins 4. \n\nProgramm transferiert werden. Auf der Planungsseite wird das kommende Veloweggesetz neue Aufgaben \n\nfür den Kanton bringen.  \n\nDer Strassenfonds weist per 1. Januar 2021 einen Positivsaldo von 7.2 Mio. Franken auf. Der Strassen-\n\nfonds wird innerhalb der AFP-Periode einen steigenden Saldo aufweisen, denn die Abschreibung des \n\nRestatements aus der Umstellung auf HRM2 endet im Jahre 2023. \n\nDer Bund ist an der Fortschreibung der Roadmap Elektromobilität, neu werden Ziele das Jahr 2025 defi-\n\nniert. Der Anteil an E-Fahrzeugen am gesamten Fahrzeugbestand soll massiv erhöht werden. Nach wie vor \n\noffen ist allerdings, ab wann eine E-Abgabe in Analogie zur Mineralölsteuer eingeführt wird. Ohne diese Ab-\n\ngabe der Elektrofahrzeuge fehlen in den Strassenrechnungen der Kantone Einnahmen, denn die Erträge \n\naus der Mineralölsteuer gehen laufend zurück. \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  165 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Der betriebliche Unterhalt auf der neuen Nationalstrasse kann kostendeckend erbracht werden \n\nb. Erste Vorarbeiten für die Anpassung des Strassengesetzes als Folge des Veloweggesetzes \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Weiterer 20 Objekte der 1. Priorität zur Anpassung der Bushaltestellen gemäss Behindertengleichstel-\n\nlungsgesetz sind genehmigt \n\nb. Baustart für die Anpassung der Strasseninfrastruktur am Bahnhof Herisau mit dem neuen Kreisel \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  realisierte Kilometer im Verhältnis zu \nSollwert von 9.12 km /Jahr \n\n0.53 0.6 0.72 0.82 0.82 0.88 \n\n -  Aufgelaufene Kosten betrieblicher Unter-\nhalt (Winterdienst, Reinigung, Grün-\npflege, Unfalldienst, techn. Dienst) im \nVerhältnis zum Sollwert von CHF \n35'000/km \n\n 0.95 0.95 0.95 0.95 0.95 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  166 \n\n \n\n5901 Energiefonds \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe 530 Amt für Umwelt. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n Zubau erneuerbare \nStromproduktion \nmittels Photovoltaik-\nanlagen (GWh/Jahr) \n\n    3.4 5.1 6.8 \n\n Verbrauchsreduktion \nfossile Energie im \nGebäudebereich \nmittels Gebäudehül-\nlensanierungen \n\nEingesparte fossile \nEnergiemenge im \nGebäudebereich \n(GWh/Jahr) \n\n1.4 3.0 2.4 2.4 2.4 2.4 \n\n Substitution fossile \nEnergie im Gebäu-\ndebereich mittels \nEinsatz von erneuer-\nbarer Wärmeproduk-\ntion \n\nErneuerbar produ-\nzierte Wärmeener-\ngie; geförderte Hei-\nzungen (GWh/Jahr) \n\n1.7 3.7 2.9 7.0 7.0 7.0 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Verschärfung des Energieziels 2050 durch den Bundesrat erfordert eine massive Verstärkung der An-\n\nstrengungen bei den Gebäudesanierungen und der Produktion erneuerbarer Energien. Die Kantone haben \n\nsich finanziell an der Gebäudesanierung zu beteiligen. Der Kanton erhält aufgrund geänderter Bundesvor-\n\ngaben seit 2019 massiv weniger Bundesmittel. Um auf kantonaler Ebene eine verstärkte, wirkungsvolle \n\nFörderung zu ermöglichen, müssen zusätzliche kantonale Mittel eingesetzt werden.  \n\nDas neue Regierungsprogramm 2020-2023 definiert weitere ambitionierte Energieziele hinsichtlich der An-\n\nteil erneuerbarer Energie in den Bereichen Strom- und Wärmebedarf, welche ebenfalls nur durch verstärkte \n\nFörderung erreicht werden können. \n\nIm Rahmen der Revision des kEnG wurde in der Vernehmlassung von verschiedener Seite bemängelt, \n\ndass seitens des Kantons zu wenig hinsichtlich Energiewende resp. Klimawandel unternommen werde. \n\nKommission und Parlament schlagen im Rahmen der aktuellen parlamentarischen Debatte der Revision \n\nzudem weitgehende Verschärfungen der gesetzlichen Vorgaben vor, welche einen erhöhten Finanzbedarf \n\nhinsichtlich Förderung nach sich ziehen. Der Regierungsrat hat daher beschlossen, ab 2023 im AFP erheb-\n\nliche zusätzliche Mittel für die Energieförderung resp. PV-Förderung vorzusehen. \n\nDie Klimastrategie des Kantons sieht ab 2022 als weitere Massnahme im Bereich Energieförderung eine \n\ngezielte Aufstockung von Förderbeiträgen zum Ersatz fossiler Heizungen und Elektroheizungen vor («Ab-\n\nwrackprämie»). \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  167 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Energiekonzept 2017–2025: Bis 2025 ist der Gesamtenergieverbrauch um 25 % reduziert (verglichen \n\nmit 2005) \n\nb. Evaluation und Umsetzung von Massnahmen zur Förderung von Energieeffizienz in der Mobilität sowie \n\nin betrieblichen Prozessen bis 2025 \n\nc. Ausbau des Förderprogramms Energie gestützt auf das kantonale Energiekonzept 2017–2025, des \n\nRegierungsprogramms 2020-2023 und der kantonalen Klimastrategie \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Energiekonzept 2017–2025: Massnahmen Mobilität sind geprüft und priorisiert \n\nb. revidiertes Energiegesetz: Vollzugsgrundlagen für die Gemeinden sind weitgehend erarbeitet \n\nc. revidiertes Energiegesetz: Förderprogramm ist per Ende 2022 angepasst (Inkrafttreten: 1. Januar 2023) \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Summe der ausbezahlten Beiträge zur \nFörderung der erneuerbaren Energien \nund der Energieeffizienz (TCHF) \n\n426 930 730 3'430 3'430 3'430 \n\n -  Summe der ausbezahlten Beiträge für \ndie energetische Gebäudesanierung \n(TCHF) \n\n1'415 3'080 2'440 2'440 2'440 2'440 \n\n -  Summe der ausbezahlten Beiträge für \nPhotovoltaik-Anlagen (TCHF) \n\n   2'000 3'000 4'000 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  168 \n\n \n\n5902 Gewässerschutz (Spezialfinanzierung) \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe 530 Amt für Umwelt. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n Anschluss von Klär-\nanlagen an regio-\nnale Anlagen  \n\nAnzahl der verblei-\nbenden Anlagen \n\n9 9 8 8 8 6 \n\nUmfeldanalyse \n\nMit Kantonsbeiträgen unterstützt werden Zusammenschlüsse und Leistungssteigerungen von Kläranlagen, \n\nnicht jedoch die reine Erneuerung. Da immer mehr Anlagen zusammengeschlossen sind und die Elimina-\n\ntion von Mikroverunreinigungen durch den Bund finanziert wird, nehmen die beitragsberechtigten Projekte \n\nab. Hingegen wird die angelaufene Überarbeitung der aus den Neunziger- und Nuller-Jahren stammenden \n\nkommunalen Generellen Entwässerungspläne Mittel benötigen. \n\nDie Gewässerschutzabgabe hat nicht nur die Funktion der Finanzierung der kantonalen Beiträge, sondern \n\nauch eine lenkende Funktion. Diese Lenkwirkung nimmt mit sinkender Gewässerschutzabgabe ab. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Eine ausreichende Höhe der Gewässerschutzabgabe für den Erhalt der Lenkungswirkung bezüglich \n\nFrachtreduktion ist weiterhin gewährleistet \n\nb. Anschluss der Kläranlage Gmünden (Gemeinden Teufen, Stein und Hundwil) an die ARA Au der Stadt \n\nSt.Gallen im Jahr 2025 \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Der Anschluss der Gemeinde Hundwil an die Kläranlage Gmünden, Teufen, ist abgerechnet \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  eingeleitete Schmutzfracht total (t) 157 204 160 150 140 140 \n\n -  eingeleitete Schmutzfracht in AR-Ge-\nwässer (t) \n\n112 138 110 110 110 60 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  169 \n\n \n\n5903 Abfall (Spezialfinanzierung) \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe 530 Amt für Umwelt. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n Sanierung belasteter \nBöden \n\nAnzahl sanierte \nSchiessanlagen \n\n0 2 1 2 1 1 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Schiessanlagen müssen aufgrund der Vorgaben des Bundes innerhalb einer Generation altlastenrecht-\n\nlich saniert werden. Die Kosten dieser Sanierungen werden nach Art. 50a UGsG zum grossen Teil aus dem \n\nAbfallfonds bezahlt. Dieser Fonds wird durch die in Art. 18 Abs. 2 UGsG definierte Abfallabgabe gespiesen. \n\nDiese Abfallabgabe ist beschränkt, was zu einer zunehmenden Verschuldung des Fonds führt.  \n\nDie im Kanton bestehenden 300m Schiessanlagen sind untersucht und die Sanierungskosten abgeschätzt \n\nworden. \n\nSanierungen von historischen Schiessen, welche im freien Feld stattfinden, werden aufgrund der Annahme \n\nder parlamentarischen Initiative Amstutz auch bei einem Verzicht auf emissionsfreie Kugelfänge nach dem \n\n31. Dezember 2020 vom Bund finanziell unterstützt. Nach einer Sanierung sind allerdings entsprechende \n\nKugelfänge zwingend.  \n\nAb 2023 ist aufgrund der Motion Salzmann mit einer Abgeltung aus dem Fonds der Verordnung über die \n\nAbgabe zur Sanierung von Altlasten von pauschal 40 % der Sanierungskosten anstelle 8‘000 Franken pro \n\nScheibe zu rechnen. Dies wirkt sich – ausser im Falle der historischen Schiessanlagen – auf den Fondsbe-\n\nstand positiv aus. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Altlastensanierung der Schiessanlagen ist bis 2040 abgeschlossen \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Jährlich Sanierung einer Schiessanlage \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Sanierte Fläche (m2) 0 500 3'200 11'000 2'800 1'500 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  170 \n\n \n\n5905 Fischereifonds \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe 530 Amt für Umwelt. \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Klimaänderung hat Einfluss auf die Fliessgewässer. Zunehmende lokale Starkniederschläge führen zu \n\nhäufigeren lokalen Hochwassern und dadurch Schädigung bzw. Vernichtung des Fischbestands. Vermehrte \n\nTrocken-/Hitzeperioden haben erhöhte Wassertemperaturen zur Folge, welche v.a. bei ungenügend be-\n\nschatteten Gewässern im Wiesland Fischsterben verursachen können. Neu sollen daher in geeigneten Ge-\n\nwässern Lebensraumaufwertungen vorgenommen werden. Tendenziell werden die Kosten für den Wieder-\n\nbesatz ansteigen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Sicherstellung der Deckung der Wiederbesatzkosten nach einer Schädigung des Fischbestandes \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Glatt: Wiederbesatz 3. Tranche \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  171 \n\n \n\n5906 Agrarfonds (Spezialfinanzierung) \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe Amt für Landwirtschaft 550. \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Kanton führt zur Gewährung von Investitionskrediten (zinslose Darlehen des Bundes) die landwirt-\n\nschaftliche Kreditkasse. Im Weiteren führt der Kanton aufgrund von Art. 13 des Gesetzes über die Landwirt-\n\nschaft innerhalb der Kreditkasse den kantonalen Agrarfonds. Der «Fonds de roulement» wurde 1999 aus \n\nfreien Mitteln der landwirtschaftlichen Betriebshilfe (Landwirtschaftliche Kreditkasse) gespiesen. Der Kanton \n\nmusste bisher dem Agrarfonds keine Mittel zur Verfügung stellen. \n\nEnde 2020 waren 48 Darlehen im Betrag von total 2.121 Mio. Franken im Umlauf. Die meisten Darlehen \n\nwerden eingesetzt in der Finanzierung von Pachtlandzukäufen. Die gewährten Darlehen fördern zukunfts-\n\ngerichtete Strukturen der bäuerlichen Familienbetriebe. Die Darlehen sind u.a. notwendig zur Existenzsi-\n\ncherung infolge Finanzierung von Pachtlandzukäufen. Der Pachtlandanteil macht aktuell durchschnittlich \n\nknapp 50 % der Betriebsflächen aus. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Das Instrument der Agrarfondsdarlehen als Finanzierungshilfe für innovative Projekte und für die er-\n\nneuerbare Energie wird genutzt \n\n \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Verstärken der Beratung für Agrarfondsdarlehen für Photovoltaikanlagen \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Summe der ausgeliehenen Darlehen \n(MCHF) \n\n2.1 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  172 \n\n \n\n2.6 Departement Inneres und Sicherheit \n\n2.6.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Bekämpfung der Kriminalität; Aufrechterhaltung der öffentlichen Sicherheit und Ordnung; Kontrolle des \n\nVerkehrs \n\nB. Durchsetzung des staatlichen Strafanspruchs; Planung und Überwachung des Vollzugs von Strafen \n\nund strafrechtlichen Massnahmen; zur Verfügung stellen von Plätzen für die Untersuchungs- und Aus-\n\nschaffungshaft sowie den Straf- und Massnahmenvollzug \n\nC. Gewährleistung des Schutzes der Bevölkerung vor den Auswirkungen von ausserordentlichen Lagen; \n\nSicherstellung der Einsatzbereitschaft zur Bewältigung von Grossereignissen, Katastrophen und Notla-\n\ngen \n\nD. Leistungen im Zusammenhang mit der Zulassung von Personen und Fahrzeugen zum Strassenverkehr \n\nE. Regelung von Bewilligungen und Zwangsmassnahmen für ausländische Staatsangehörige und im Asyl-\n\nbereich \n\nF. Aufsicht in verschiedenen zivilrechtlichen Themenbereichen (Gemeinden, Zivilstandswesen, Grund-\n\nbuch, Beurkundung, Stiftungen) \n\nG. Gewährleistung einer ausreichenden Feuer- und Elementarschadenversicherung für Gebäude \n\nHerausforderungen \n\nDem Departement Inneres und Sicherheit kommen vorwiegend zentrale Aufgaben bei der Aufrechterhal-\n\ntung von Sicherheit, Recht und Ordnung im Kanton zu. Diese Aufgaben werden durch zunehmende gesetz-\n\nliche Vorgaben komplexer. Es bestehen ausserdem vermehrt individuelle Anspruchshaltungen, aber die \n\nstärkere rechtliche Reglementierung macht es schwieriger, darauf einzugehen. Im Departement wurden die \n\nStrukturen insofern optimiert, als ein neues Amt für Justizvollzug geschaffen wird, dem auch die Gefäng-\n\nnisse Gmünden unterstellt werden. Mit der Schaffung eines zentralen Rechtdienstes im Departementssek-\n\nretariat werden zudem verschiedene Aufgaben, die bisher verteilt wahrgenommen wurden, zusammenge-\n\nführt.  \n\nDie bestehenden Strukturen (namentlich bei den Gemeinden sowie im Grundbuch- und Erbschaftswesen) \n\nstossen bei der Erfüllung der öffentlichen Aufgaben und dem Finden von Behördenmitgliedern und geeigne-\n\nten Fachpersonen mehr und mehr an Grenzen. Die Strukturen sind kleinräumig, und die Aufgaben werden \n\nkomplexer. Es wird vermehrt eine Zusammenarbeit über die Gemeinde- und sogar die Kantonsgrenzen hin-\n\naus gesucht, wobei die Partnerschaften nicht systematisch gewählt werden. In verschiedenen Bereichen \n\nsind daher Anstrengungen nötig, um die Strukturen auf eine langfristig tragfähige Weise zu optimieren. Der \n\nRegierungsrat hat das Thema aufgegriffen. Für den Regierungsrat ist der Handlungsbedarf ausgewiesen. \n\nZudem befindet sich die Kantonsverfassung in der Totalrevision. Damit besteht auch ein günstiger Zeit-\n\npunkt für grundsätzliche Fragestellungen zu den künftigen Strukturen von Kanton und Gemeinden. Der Re-\n\ngierungsrat unterbreitet dem Kantonsrat mit Bericht und Antrag vom Mai 2021 als Gegenvorschlag zur \n\nVolksinitiative «Starke Ausserrhoder Gemeinden» den Entwurf für eine Verfassungsänderung, wonach die \n\nbestehenden 20 Gemeinden auf vier Gemeinden reduziert werden sollen.  \n\nDie Arbeiten für eine Totalrevision des Gesetzes über die politischen Rechte werden wieder aufgenommen \n\nund sind auf die Verfassungsrevision abzustimmen. Die Totalrevision dieses Gesetzes soll auf die Ge-\n\nsamterneuerungswahlen 2027 hin abgeschlossen sein, so dass die erforderlichen Umsetzungsarbeiten \n\nrechtzeitig in die Wege geleitet werden können. \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  173 \n\n \n\nEine besondere Herausforderung stellt die Neuausrichtung der Strafanstalt Gmünden in den kommenden \n\nJahren dar. Mit Blick auf die bauliche Substanz kann die Strafanstalt ohne grössere Sanierung bzw. ohne \n\nNeubau nur noch wenige Jahre betrieben werden. Der Regierungsrat hat aufgrund umfangreicher Abklä-\n\nrungen in einem Grundsatzentscheid einen Teilneubau der Strafanstalt beschlossen. Im September 2020 \n\nhat der Regierungsrat das Departement Finanzen beauftragt, in Zusammenarbeit mit dem Departement In-\n\nneres und Sicherheit einen Projektwettbewerb durchzuführen. Dabei sollen die Erneuerung der Gefäng-\n\nnisse, ein Neubau für ein zentrales Strassenverkehrsamt und Räumlichkeiten für die Regional- und Ver-\n\nkehrspolizei geprüft werden. \n\nDas Wettbewerbsverfahren wurde im Frühjahr 2021 abgeschlossen und im Sommer 2021 das Siegerpro-\n\njekt zur Weiterbearbeitung vergeben. Parallel dazu wurden die Kostenberechnungen überprüft, sodass im \n\nvierten Quartal 2021 der politische Prozess gestartet werden konnte. \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  174 \n\n \n\n2.6.2 Sach- und Terminplanung \n\n6.1 Polizeigesetz, Totalrevision \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nRevision des Polizeigesetzes aufgrund der Änderungen in der übergeordneten Gesetzgebung \n(eidg. Strafprozessordnung), der bundesgerichtlichen Rechtsprechung und der eingetretenen \n(technischen) Entwicklungen. Vorgesehen sind neu etwa Bestimmungen zur verdeckten Vorer-\nmittlung, zum Einsatz unbemannter Luftfahrzeuge, Anpassungen beim Dienstrecht oder zum Be-\ndrohungsmanagement. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nJan 2022 \nAug 2022 \nFeb 2023 \nJun 2023 \nOkt 2023 \nJan 2024 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekosten Bisher sind keine Kosten angefallen \nRessourcen: DIS \n\nBemerkungen Die Termine haben sich aufgrund der Überarbeitung, vor allem aber wegen der Teilrevision des \nkantonalen Datenschutzgesetzes, welches aufgrund übergeordneten Rechts vorgezogen wer-\nden muss, nach hinten verschoben. Zudem wollte man die Begründung des Bundesgerichtes zu \nangefochtenen neuen kantonalen Polizeigesetzen abwarten. \n\n \n6.3 Datenschutzgesetz; Teilrevision \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAm 27. April 2016 haben das Europäische Parlament und der Rat der Europäischen Union eine \nReform der bestehenden Datenschutzgesetzgebung beschlossen und u.a. die Richtlinie (EU) \n2016/680 verabschiedet. Diese Richtlinie stellt für die Schweiz eine Weiterentwicklung des \nSchengen-Besitzstands dar. Aufgrund des Schengen-Assoziierungsabkommens ist die Schweiz \nverpflichtet, das Schengen-Recht der Europäischen Union (EU) zu übernehmen und in inner-\nstaatliches Recht umzusetzen. Auch der Europarat hat das bestehende Übereinkommen im Be-\nreich Datenschutz revidiert. Auf Bundesebene wird dementsprechend das Bundesgesetz über \nden Datenschutz überarbeitet und dem übergeordneten Recht angepasst. Für den Kanton Ap-\npenzell Ausserrhoden ergibt sich aufgrund dessen ebenfalls gesetzgeberischer Handlungsbedarf \nim kantonalen Datenschutzgesetz. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nMai 2020 \nJun 2021 \nFeb 2022 \nJun 2022 \nOkt 2022 \nJan 2023 \n\nSchritt \nBeginn Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekosten Bisher sind Kosten beim Datenschutzkontrollorgan angefallen. \n\nBemerkungen Aufgrund des Wechsels beim Datenschutzkontrollorgan verzögerte sich die Bearbeitung.  \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  175 \n\n \n\n6.4 Kantonales Geldspielgesetz \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nKantonale Ausführungsgesetzgebung zum eidg. Geldspielgesetz und zum Geldspielkonkordat. \nIn der Botschaft zum Geldspielgesetz wird festgehalten, dass der Bewilligungs- und Aufsichts-\naufwand der Kantone im innerkantonalen Bereich gegenüber heute insgesamt leicht sinken \nwerde. Wenn die einzelnen Kantone keine Durchführungsbewilligungen mehr erlassen müssen, \nwerde weniger Verwaltungsaufwand entstehen. Aufgrund der neuen Regelung der Kleinlotterien \nsei nicht mit nennenswerten Auswirkungen auf den Bewilligungs- und Aufsichtsaufwand zu rech-\nnen. Ein Mehraufwand dürfte hingegen bei den neu für (kleine) Pokerturniere zuständigen kanto-\nnalen Bewilligungs- und Aufsichtsbehörden entstehen und in gewissem Umfang zusätzliche per-\nsonelle Ressourcen notwendig machen. Hingegen wird mit Inkrafttreten des BGS die Hoheit der \nKantone, im Bereich von Geschicklichkeitsspielautomaten Steuern zu erheben, im Grundsatz im \nVergleich zur aktuell geltenden Rechtslage nicht eingeschränkt. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nJun 2020 \nNov 2020 \nMrz 2021 \nJun 2021 \nNov 2021 \nFeb 2022 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekosten Die Erarbeitung der Ausführungsgesetzgebung wird verwaltungsintern erfolgen. \n\nBemerkungen Aufgrund von Kapazitätsengpässen hat sich die Gesetzgebung, welche parallel zur Genehmi-\ngung der Konkordate erfolgen sollte, verzögert.  \n\n \n6.5 Kantonale Volksinitiative «Starke Ausserrhoder Gemeinden» \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nÄnderung der Kantonsverfassung, \n- wonach die Gemeinden in der Verfassung nicht mehr aufgezählt werden, \n- wonach bestimmt wird, dass der Kanton Zusammenschlüsse von Gemeinden fördert und \n\nunterstützt und das Gesetz das Nähere regelt \n- und wonach der bisherige Bestand und das bisherige Gebiet der Gemeinden weiterhin  \n\ngelten bis zum Inkrafttreten eines entsprechenden Gesetzes. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Kantonsverfassung, Gemeindegesetz, Finanzausgleichsgesetz \n\nMeilensteine Datum \nDez 2018 \nFeb 2019 \nAug 2020 \nMai 2021 \nFeb 2022 \nJun 2022 \nAug 2022 \nMrz 2023 \n\nSchritt \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nVolksabstimmung \n\nProjekt- und Folgekosten Derzeit nicht bekannt \n\nBemerkungen Parallel zur eingereichten Initiative, welche eine Teilrevision der Kantonsverfassung verlangt, \nsteht eine Totalrevision der Kantonsverfassung bevor. Die Verfassungskommission hat die erste \nPhase ihrer Arbeiten für die Totalrevision der Ausserrhoder Kantonsverfassung abgeschlossen. \nDer Regierungsrat baut auf diesen Ergebnissen auf und führte mit Frist vom 20. August 2020 bis \n5. November 2020 eine Vernehmlassung zu einem Gegenvorschlag mit drei Varianten durch. \nDer Regierungsrat hat die Vernehmlassung ausgewertet und unterbreitet mit Datum vom 11. Mai \n2021 dem Kantonsrat einen Gegenvorschlag. Dieser schlägt eine grundlegende Änderung der \nStrukturen vor, die im Einzelnen in einem separaten Gesetzgebungsprozess zusammen mit den \nGemeinden zu erarbeiten ist. \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  176 \n\n \n\n6.6 Projekt Weiterentwicklung Areal Gmünden (Erneuerung Gefängnisse und Neubau  \nStrassenverkehrsamt) \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Strafanstalt Gmünden ist in die Jahre gekommen. Ohne grössere Sanierung bzw. ohne Neu-\nbauten kann die Strafanstalt nur noch wenige Jahre betrieben werden. Der Regierungsrat hat \naufgrund umfangreicher Abklärungen in einem Richtungsentscheid am 30. April 2019 einen Teil-\nneubau der Strafanstalt beschlossen. \n\nGleichzeitig lässt der Kanton im Rahmen des Wettbewerbs auch einen Neubau für ein zentrales \nStrassenverkehrsamt mit Prüfhalle prüfen. Heute werden die Fahrzeugprüfungen an verschiede-\nnen inner- und ausserkantonalen Standorten durchgeführt. Deshalb ist geplant, ab 2027 alle \nFührerschein- und Fahrzeugprüfungen an einem zentralen und gut erreichbaren Standort durch-\nzuführen. Der Regierungsrat erachtet das Areal Gmünden dafür als geeignet. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Neubau Prüfstelle Strassenverkehrsamt / Verkehrspolizei \n\nMeilensteine Datum \nNov 2021 \nMrz 2022 \nJul 2022 \nNov 2022 \nMrz 2023 \nAug 2024 \nSep 2026 \n\nSchritt \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nVolksabstimmung \nBaubeginn \nInbetriebnahme \n\nProjekt- und Folgekosten Planungskredit TCHF 480 \nDie Gesamtkosten werden erst nach dem Projektwettbewerb bekannt werden. \n\nBemerkungen  \n\n \n6.7 Anwaltsgesetz, Teilrevision \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nErhöhung der Flexibilität durch Wahl mehrerer Ersatzmitglieder für die Anwaltsprüfungs- und die \nAnwaltsaufsichtskommission. Dadurch soll der strenger werdenden Rechtsprechung des Bun-\ndesgerichts i.S. Befangenheit entgegengetreten werden können. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\nStrategie \n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nSep 2020 \nJan 2021 \nMrz 2021 \nJun 2021 \nSep 2021 \nJan 2022 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekosten Keine \n\nBemerkungen  \n\n \n6.11 Organisation Grundbuch \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nRevision der Grundbuchorganisation im Kanton Appenzell Ausserrhoden. Reduktion der Anzahl \nGrundbuchämter. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nOkt 2021 \nFeb 2022 \nAug 2022 \nDez 2022 \nMai 2023 \nJan 2024 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekosten Derzeit nicht bekannt \n\nBemerkungen Keine \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  177 \n\n \n\n2.6.3 Ämter des Departements Inneres und Sicherheit \n\n600 Departementssekretariat DIS \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 1'628 1'645 1'270 1'552 1'790 1'795 \n\n30 Personalaufwand 927 903 692 699 706 713 \n\n31 Sachaufwand 169 193 124 124 124 124 \n\n33 Abschreibungen VV 183 283 183 461 694 694 \n\n36 Transferaufwand 435 395 415 415 415 415 \n\n39 Int. Verrechnungen 81 67 51 48 46 43 \n\n42 Entgelte -31 -55 -54 -54 -54 -54 \n\n43 Verschiedene Erträge 0 -2 -2 -2 -2 -2 \n\n46 Transferertrag -16 -18 -18 -18 -18 -18 \n\n49 Int. Verrechnungen -120 -121 -120 -120 -120 -120 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) -375 -93 145 150 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nVerschiebung zu 655 Amt für Justizvollzug (neu); Personal-, Sachaufwand, \nint. Verrechnungen, Entgelte \n\n-360 -360 -360 -360 \n\nVerschiebung zu 810 Datenschutz-Kontrollorgan (neu) -63 -63 -63 -63 \n\nTrennung Funktionen «Leitung Justizsekretariat» und «Rechtsdienst»; Per-\nsonalaufwand \n\n70 71 72 73 \n\nErhöhung Betriebskosten Polycom 20 20 20 20 \n\ndavon aus Projekten  \n\nAbschreibungen aus Projekt Werterhalt Polycom -100 178 411 411 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 0 400 400 311 935 0 \n\n506 Mobilien 0 400 400 311 935 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 400 311 935 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 400 400 311 935 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  178 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit des Departements sowie Unterstützung und Be-\n\nratung der Departementsleitung \n\nB. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte, der Gesetzesvorhaben und der Querschnittsaufga-\n\nben des Departements \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements \n\nD. Wahrnehmung von Aufsichtsfunktionen nach den Anordnungen der Departementsleitung \n\nE. Aufsicht über die Grundbuchämter, die Beurkundungstätigkeit sowie die Stiftungen \n\nF. Spiel- und Lotteriewesen: Bewilligungserteilung und Gesuchsprüfung im Bereich Geld- und Geschick-\n\nlichkeitsspiele, Lotterien, Wetten, Tombolas usw. \n\nUmfeldanalyse \n\nMit Blick auf die Führungsunterstützung ist festzustellen, dass die massgeblichen Entscheidungsgrundla-\n\ngen sowie die Beschaffung und Verarbeitung mit IT zunehmend komplexer werden. Bei den bestehenden \n\nschlanken Führungsstrukturen, bei verschiedenen personellen Wechseln und der wachsenden Prozess-\n\nkomplexität bleibt es wichtig, Amtsleitende optimal zu unterstützen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Klärung der Strukturfragen bei den Gemeinden (als Teil der Totalrevision der Kantonsverfassung) so-\n\nwie im Erbschafts- und Grundbuchwesen. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Siehe Sach- und Terminplanung.  \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 525 525 355 355 355 355 \n\nB Anzahl verfasster Mitberichte und Ver-\nnehmlassungen \n\n29 32 32 32 32 32 \n\nB Anzahl parlamentarischer Vorstösse 3 4 4 4 4 4 \n\nD Anzahl pendente Rekurse vom Vorjahr 8 8 8 10 10 10 \n\nD Anzahl eingehende Rekurse 51 45 47 47 47 47 \n\nD Anzahl erledigte Rekurse 42 47 47 47 47 47 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  179 \n\n \n\n610 Amt für Inneres \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 524 531 555 569 573 577 \n\n30 Personalaufwand 669 692 704 711 722 718 \n\n31 Sachaufwand 172 177 184 191 184 191 \n\n36 Transferaufwand 87 72 72 72 72 72 \n\n39 Int. Verrechnungen 59 59 59 59 59 59 \n\n42 Entgelte -327 -350 -350 -350 -350 -350 \n\n43 Verschiedene Erträge -1 -11 -13 -13 -13 -13 \n\n46 Transferertrag -37 -48 -41 -41 -41 -41 \n\n49 Int. Verrechnungen -98 -60 -60 -60 -60 -60 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 24 38 42 46 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Einreise und Aufenthalt: Erteilen, Verlängern, Verweigern sowie Widerrufen von ausländerrechtlichen \n\nBewilligungen. Zwangsmassnahmen: Wegweisungen, Ausschaffungen sowie Haftanordnungen gegen-\n\nüber ausländischen Personen \n\nB. Asylbereich: Regelung der Anwesenheit während der Dauer des Asylverfahrens, Vollzug der Wegwei-\n\nsungen nach rechtskräftigen Entscheiden des Bundes \n\nC. Bürgerrecht: Bearbeitung der Gesuche um ordentliche und erleichterte Einbürgerungen sowie Bürger-\n\nrechtsentlassungen \n\nD. Zivilstand: Aufsicht über die Zivilstandsämter, Erlass von Verfügungen über die Anerkennung und Ein-\n\ntragung von im Ausland eingetretenen Zivilstandstatsachen und ausländischer Entscheidungen, die \n\nden Personenstand betreffen, sowie Prüfung und Beurteilung von Namensänderungsgesuchen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Korrekte und rasche \nErledigung der aus-\nländerrechtlichen \nBewilligungsgesu-\nche. \n\n%-Anteil der bear-\nbeiteten Gesuche in-\nnerhalb von 20 Ar-\nbeitstagen \n\n97 >90 >90 >90 >90 <90 \n\nB Rasche Registrie-\nrung der Asylsuchen-\nden und Ausstellung \nder Ausländeraus-\nweise N nach Erhalt \nder Zuweisungsak-\nten des SEM. \n\n%-Anteil der re-\ngistrierten Personen \nund ausgestellten \nAusländerausweise \nN innerhalb zwei \nWochen (10 Arbeits-\ntage) \n\n91 >80 >90 >90 >90 <90 \n\nC Zeitgerechte Bear-\nbeitung der Einbür-\ngerungsgesuche/-\nfälle. \n\n%-Anteil der inner-\nhalb von 4 Monaten \nformell und materiell \ngeprüften Gesuche \nzur Weiterleitung an \nGemeinde und Bund \n\n95 >90 >90 >90 >90 <90 \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  180 \n\n \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nD Zeitgerechte Prü-\nfung der zivilstands-\namtlichen Gesuche. \n\nAnteil der innerhalb \nvon 4 Monaten ge-\nprüften Gesuche mit \nVerfügung in % \n\n95 >90 >90 >90 >90 <90 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie anhaltend günstige Wirtschaftslage sowie die stabilen sozialen und politischen Verhältnisse machen die \n\nSchweiz nach wie vor zu einem attraktiven Einwanderungsland. Durch die Zuwanderung von erwerbstäti-\n\ngen Personen (vorwiegend EU/EFTA-Staatsangehörige) sowie Personen im Rahmen des Familiennach-\n\nzugs aus dem Ausland wird der Bestand der ständigen ausländischen Wohnbevölkerung im Kanton Appen-\n\nzell Ausserrhoden auch in den nächsten Jahren leicht zunehmen. Die hohe Anerkennungs- und \n\nSchutzquote bei Flüchtlingen und vorläufig Aufgenommenen führt zu Herausforderungen im Bereich der \n\nIntegration. Das vom Bund unterhaltene und den Kantonen zur Verfügung gestellte Programm im Zivil-\n\nstandswesen (Infostar) wird durch Infostar New Generation abgelöst. Bei der Ablösung ist eine erhebliche \n\nVerzögerung eingetreten, da auf Bundesebene noch zusätzliche und zeitaufwendige Abklärungen notwen-\n\ndig sind. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Laufende Optimierung der internen Abläufe und Prozesse, damit die im Zusammenhang mit künftigen \n\nGesetzesrevisionen und ständig neuen Aufgaben ansteigende Belastung möglichst mit den bestehen-\n\nden personellen Ressourcen bewältigt werden kann. \n\nb. Einführung schweizweit geplanter IT-Projekte im Migrationsbereich (laufender Prozess). \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Umsetzung des Projekts «Bewilligungskopie in elektronischer Form» (papierloser Austausch der Bewil-\n\nligungsdaten zwischen SEM-Kanton-Gemeinden). \n\nb. Einführung des elektronischen Registers für Urkundspersonen im Zivilstandswesen (dieses Thema \n\nwurde bereits für 2021 eingeplant.) \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 550 550 550 550 550 550 \n\nA Ständige ausländische Wohnbevölke-\nrung (in %) \n\n8'874 \n(16.0) \n\n8'960  \n(16.0) \n\n9'040  \n(16.0) \n\n9'120  \n(16.1) \n\n9'200  \n(16.1) \n\n9'280  \n(16.2) \n\nB Anzahl Zuweisungen im Asylbereich 36 50 80 80 80 80 \n\nC Anzahl Bürgerrechtsgesuche 54 100 120 120 120 120 \n\nD Anzahl zivilstandsamtliche Auslander-\neignisse \n\n398 500 480 480 480 480 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  181 \n\n \n\n620 Strassenverkehrsamt \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis -636 -655 -713 -779 -748 -740 \n\n30 Personalaufwand 1'745 1'749 1'688 1'705 1'722 1'739 \n\n31 Sachaufwand 821 833 895 812 811 802 \n\n33 Abschreibungen VV 64 64 10 0 0 0 \n\n39 Int. Verrechnungen 163 305 368 368 368 368 \n\n42 Entgelte -2'976 -3'180 -3'510 -3'510 -3'510 -3'510 \n\n43 Verschiedene Erträge -454 -425 -165 -155 -140 -140 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) -58 -124 -93 -85 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nReduktion Personalaufwand (Pensenreduktion / Auslagerung IT-Support) -61 -44 -27 -10 \n\nVeränderungen Informatikaufwand 48 -49 -36 -45 \n\nWegfall Abschreibungen eStrassenverkehrsamt -54 -64 -64 -64 \n\nErhöhung Raumkosten Führerprüfungen durch Prüfstellenprovisorium Cilan-\nderstrasse Herisau \n\n63 63 63 63 \n\nPrognose Gebührenerträge und Verkäufe -70 -40 -25 -25 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Zulassung von Personen zum Strassenverkehr (theoretische und praktische Führerprüfungen, ver-\n\nkehrsmedizinische Kontrollen, Administrativmassnahmen) \n\nB. Zulassung von Fahrzeugen zum Strassenverkehr (periodische Kontrollen, Überprüfung der Konformität \n\nmit den Bundesvorschriften) \n\nC. Berechnung der Steuern und Abgaben sowie Durchsetzung eines vollständigen und termingerechten \n\nSteuereingangs \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Sorgfältige Sachver-\nhaltsermittlungen \nund rechtliche Erwä-\ngungen garantieren \nden Bestand der \nverfügten Administ-\nrativmassnahmen. \n\nAnteil der letztin-\nstanzlich gutgeheis-\nsenen Beschwerden \ngegen Administrativ-\nmassnahmen im \nVerhältnis zu allen \nVerfügungen in % \n\n0.16 <0.2 <0.2 <0.2 <0.2 <0.2 \n\nB Jährliche Kontrollen: \nDie gesetzlichen \nVorgaben in Bezug \nauf den Verzug der \nperiodischen Fahr-\nzeugprüfungen wer-\nden eingehalten. \n\nRückstand bei Fahr-\nzeugen mit jährli-\nchem Prüfungsinter-\nvall (Monate). \n\n1 0 0 0 0 0 \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  182 \n\n \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nB Periodische Kontrol-\nlen: Die gesetzlichen \nVorgaben in Bezug \nauf den Verzug der \nperiodischen Fahr-\nzeugprüfungen wer-\nden eingehalten. \n\nRückstand bei Per-\nsonen-, Lieferwagen \nund Kleinbussen \n(Monate). \n\n10 9 9 9 9 9 \n\nC Elektronische Rech-\nnungsstellung ist \numgesetzt mit stei-\ngender Nutzungs-\nhäufigkeit. \n\nSteigerung des An-\nteils der elektronisch \nzugestellten Steuer- \nund Gebührenrech-\nnungen in % \n\n17 10 10 10 10 8 \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Fahrzeugbestand im Kanton Appenzell Ausserrhoden ist in den letzten Jahren kontinuierlich gewachsen. Diese \n\nEntwicklung wird sich fortsetzen und bedeutet für das Strassenverkehrsamt ein konstanter Anstieg an Geschäftsfäl-\n\nlen, sowohl im Bereich Fahrzeugzulassung, als auch bei Fahrzeugprüfungen. Um weiterhin die gesetzlichen Vorga-\n\nben sowie alle Kundenbedürfnisse zu erfüllen, ist die fortlaufende Effizienzsteigerung in der Nutzung vorhandener \n\nPersonal- und Infrastruktur-Ressourcen unumgänglich. \n\nVoranschreitende Digitalisierung der Bundessysteme ermöglichen den Kantonen optimierte digitale Prozesse bis \n\nhin zu deren Automatisierung. Diese Weiterentwicklungen bedürfen jedoch personelle Ressourcen zur Mitarbeit bei \n\ninterkantonalen Projekten sowie finanzielle Aufwände, die Fachapplikationen dementsprechend weiterzuentwickeln. \n\nNeue Fahrzeugtechnologien (E-Mobilität, Assistenzsysteme, Automation, Over-the-Air-Updates etc.) verändern die \n\nAnforderungen und Vorgaben an die Fahrzeug- und Führerprüfungen. Zusammen mit Bund und Kantonen muss \n\nein Umgang mit der immer schneller fortschreitenden Technologieentwicklung gefunden werden. Die daraus entste-\n\nhenden Einflüsse auf die Tätigkeiten des Strassenverkehrsamts sind noch unklar. Die hoheitlichen Aufgaben der \n\nStrassenverkehrsämter werden in jedem Fall anspruchsvoller und vielfältiger werden. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umsetzung der medienbruchfreien Datenübertragung über alle Standardabläufe im Amt bis hin zum \n\nKunden \n\nb. Regelmässige Feststellung und Erhaltung hoher Kundenzufriedenheit \n\nc. Realisierung des Neubaus einer Prüfhalle zur Zusammenlegung aller Tätigkeitsbereiche des Strassen-\n\nverkehrsamtes zwecks Effizienzsteigerung \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Steigerung der Servicequalität am Telefon durch optimalen Einsatz der neuen Telefonanlage. \n\nb. Festigung der angepassten Organisation nach personellen Wechseln und Pensum Verschiebungen. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 1'464 1'464 1'425 1'425 1'425 1'425 \n\nB Fahrzeugbestand 48'174 48'500 48'900 49'400 49'900 50'400 \n\nA Anzahl Führerprüfungen 1'311 1'400 1'400 1'400 1'400 1'400 \n\nA Anzahl Administrativmassnahmen 1'246 1'000 1'050 1'050 1'100 1'100 \n\nB Anzahl Fahrzeugprüfungen 12'659 13'000 13'500 13'500 13'500 13'500 \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  183 \n\n \n\n630 Amt für Militär und Bevölkerungsschutz \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 1'328 1'483 1'769 1'648 1'705 1'652 \n\n30 Personalaufwand 1'618 1'580 1'803 1'746 1'764 1'783 \n\n31 Sachaufwand 562 681 672 608 608 608 \n\n33 Abschreibungen VV 5 115 110 110 148 75 \n\n36 Transferaufwand 84 75 80 80 80 80 \n\n39 Int. Verrechnungen 320 299 278 278 279 280 \n\n42 Entgelte -9 -14 -8 -8 -8 -8 \n\n43 Verschiedene Erträge -1 -10 -5 -5 -5 -5 \n\n46 Transferertrag -1'251 -1'242 -1'162 -1'162 -1'162 -1'162 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 286 165 222 169 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nBefristete Anstellungen aufgrund Bewältigung COVID-19 90    \n\nAssistenz Koordinationsstelle Bevölkerungsschutz 113 113 113 113 \n\nReduktion Sachaufwand Maschinen und Geräte Zivilschutz 13 -48 -48 -48 \n\nAbnahme der Mietkosten Zeughaus Ebnet -18 -18 -18 -18 \n\nAustritt Kanton AI aus ZS-Ausbildungsverbund sowie tieferer Anteil Gemein-\nden AR an ZS-Kosten \n\n80 80 80 80 \n\ndavon aus Projekten  \n\nWegfall Abschreibung Investition Projekt «Notstrom Zeughaus Ebnet» 0 0 0 -110 \n\nAbschreibung Investition Projekt «Sicheres Datenverbundsnetz»   38 76 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 0 440 0 0 150 150 \n\n506 Mobilien 0 440 0 0 150 150 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 0 0 150 150 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 440 190 0 150 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -190 0 0 --- \n\ndavon  \n\nFahrzeugflotte Zivilschutz  -190    \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  184 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Begleitung, Unterstützung, Kontrollführung und Disziplinierung der Dienstpflichtigen als verlängerter \n\nArm des eidgenössischen Departements für Verteidigung, Bevölkerungsschutz und Sport \n\nB. Unterstützung der Gemeinden bei sämtlichen Schnittstellen zum Militär wie bspw. dem Schiessbetrieb \n\noder auch bei der Unterstützung von zivilen Anlässen mit Armeemitteln \n\nC. Veranlagung und Bezug (inkl. Inkasso und Bewirtschaftung von Verlustscheinen) der Wehrpflichter-\n\nsatzabgabe für das Bundesdepartement Finanzen \n\nD. Koordination der Zusammenarbeit der Partner des Bevölkerungsschutzes sowie Ausbildung und \n\nCoaching von Gemeindeführungsstäben und des Kantonalen Führungsstabs \n\nE. Führung des interdepartementalen Kantonalen Führungsstabes und Bewältigung von ausserordentli-\n\nchen Lagen \n\nF. Sicherstellen der Grund- und Einsatzbereitschaft des Zivilschutzes und des Care Teams \n\nG. Bestimmung der Schutzräume und Überwachung der Betriebsbereitschaft und Bewilligung oder Aufhe-\n\nbung bzw. Umnutzung von Schutzanlagen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Die Absolventen be-\nurteilen den Orien-\ntierungstag mit \nmind. «gut». \n\nProzentsatz Zufrie-\ndenheit «Gut» bei \nRückmeldungen der \nsystematischen Um-\nfrage bei allen Ab-\nsolventen.  \n\n* 90 90 90 90 90 \n\nD Die Gemeindefüh-\nrungsstäbe verfügen \nüber das Know-how, \num Einsätze effizient \nund effektiv leisten \nzu können. \n\nProzentsatz der Ge-\nmeindeführungs-\nstäbe, die alle zwei \nJahre an einer \nSchulung/Übung \nteilnehmen. \n\n* 70 40 40 70 70 \n\nF Die Angehörigen \ndes Zivilschutzes \nverfügen über das \nKnow-how, um Eins-\nätze effizient und ef-\nfektiv leisten zu kön-\nnen. \n\nProzentsatz der \nSchutzdienstpflichti-\ngen, die mindestens \n3 Wiederholungs-\nkurs-Tage (bis 2020 \n= 2 Tage) leisten. \n\n50 70 70 70 70 70 \n\n* Aufgabe A: Im Jahr 2020 fanden keine Orientierungstage bzw. Schulungen / Übungen der Gemeindeführungsstäbe statt. \n* Aufgabe D: Wegen Einsatz Covid-19 im Jahr 2022 und 2023 von 70 Prozent auf 40 Prozent reduziert. \n\nUmfeldanalyse \n\nDie globalen technischen, gesellschaftlichen und naturbedingten Veränderungen machen vor den Kantons-\n\ngrenzen nicht Halt. Der Kanton Appenzell Ausserrhoden verfügt mit der «Gefährdungs- und Risikoanalyse \n\nAR2020» über eine aktuelle Grundlage zu diesen Themenfeldern. Die drei genannten Gefährdungscluster \n\nnehmen an Bedeutung für die Gesellschaft offensichtlich sehr schnell und bemerkenswert zu. Die Bevölke-\n\nrung verlangt vom Staat bei Krisen, Katastrophen und Notlagen rasch und vehement Antworten und Lösun-\n\ngen. Wie die Lage CORONA, Stromausfälle und Telefon- und Datenunterbrüche zeigen, dürfen nicht nur \n\nauf die wahrscheinlichsten Gefährdungen Antworten und Lösungen bereitstehen. Unabdingbar für die Her-\n\nleitung bzw. Überarbeitung der massgeblichen Entscheidungsgrundlagen sind der Austausch und eine ak-\n\ntive Zusammenarbeit mit zahlreichen Partnern aus Verwaltung und Wirtschaft. Es gilt, die Führungsstäbe \n\nund den Zivilschutz von Appenzell Ausserrhoden wirkungsvoll auf die angepassten Bedrohungen auszu-\n\nrichten; dies möglichst in Koordination mit anderen Kantonen und dem Bund. \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  185 \n\n \n\nSowohl der Zivilschutz wie auch das Militär sind wichtige Pfeiler in der Bewältigung von Katastrophen und \n\nNotlagen. Die stark zurückgehenden Bestände dieser beiden Organisationen können mit den zunehmen-\n\nden Beständen im Zivildienst nicht kompensiert werden. Dazu sind die Einsatzarten und Rahmenbedingun-\n\ngen zu verschieden. Dies bedeutet, dass der Zivilschutz je länger je mehr leisten muss und zugleich müs-\n\nsen die zivilen Führungsstäbe Alternativen prüfen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die Kaderselektion im Zivilschutz ist noch effektiver und systematischer zu vollziehen. \n\nb. Revision des Bevölkerungs- und Zivilschutzgesetzes. \n\nc. Unterstützung Kontaktgruppe Wasser bei der Umsetzung «Konzept Trinkwasser in Notlagen» in den \n\nGemeinden. \n\nd. Umsetzung gesetzlicher Bundesauftrag Zuteilungsplanung (Schutzraumbau) mittels geodatenbasierter \n\nHilfsmittel.  \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Abschluss der Defizitanalyse Stufe KVAR aufgrund der «Gefahren- und Risikoanalyse AR2020».  \n\nb. Umfassende Reformation der Arbeits- und Einsatzunterlagen für die Stäbe und die Führungsunterstüt-\n\nzung. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 1'360 1'260 1'540 1'340 1'340 1'340 \n\nA Stammkontrollbestand der im Kanton \nmeldepflichtigen Armee- und Zivilschutz-\nangehörigen \n\n3'685 3'800 3'700 3'600 3'600 3'600 \n\nC Ersatzpflichtige Wehrpflichtersatzab-\ngabe \n\n1'343 1'400 1'300 1'300 1'300 1'300 \n\nF Anzahl geleistete Zivilschutztage 4'547 3'850 3'850 3'750 3'750 3'750 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  186 \n\n \n\n640 Kantonspolizei \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 16'351 16'974 17'273 17'403 18'171 18'180 \n\n30 Personalaufwand 12'843 13'177 13'321 13'424 13'579 13'685 \n\n31 Sachaufwand 3'308 3'311 3'430 3'438 3'376 3'348 \n\n33 Abschreibungen VV 357 483 547 559 1'228 1'157 \n\n36 Transferaufwand 135 189 188 188 188 188 \n\n39 Int. Verrechnungen 1'087 1'051 1'087 1'093 1'098 1'101 \n\n42 Entgelte -200 -214 -195 -195 -195 -195 \n\n43 Verschiedene Erträge -505 -400 -489 -489 -489 -489 \n\n46 Transferertrag -673 -624 -615 -615 -615 -615 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 299 429 1'197 1'206 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nInformatik-Nutzungsaufwand (zusätzlicher Mitarbeiter ARI) 100 100 100 100 \n\nInterne Verrechnungen 36 42 47 50 \n\nWeniger verschiedene Erträge (Anpassung auf Vorjahresniveau) -89 -89 -89 -89 \n\nMinderaufwand Maschinen und Geräte -30 -18 -78 -58 \n\nMinderaufwand Ausrüstung (Wegfall Neuuniformierung) -25 -51 -51 -51 \n\ndavon aus Projekten  \n\nAbschreibungen KNZ Futura 32 32 652 652 \n\nAbschreibungen Erneuerung Videobefragungsanlage   45 45 \n\nInterne Verrechnungen (Kalkulatorischer Zins KNZ Futura) 36 42 47 50 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 553 2'225 1'420 1'935 1'320 300 \n\n506 Mobilien 389 495 500 300 480 300 \n\n52 Immaterielle Anlagen 164 1'730 920 1'635 840 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 1'420 1'935 1'320 300 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 2'225 3'240 1'100 480 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -1'820 835 840 --- \n\ndavon  \n\nKNZ Futura  -1'670 700 700  \n\nAusbau Kapo-Fachapplikationen  -150 135 140  \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  187 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Gewährleistung der öffentlichen Sicherheit durch Wahrnehmen der kriminal-, sicherheits- und verkehrs-\n\npolizeilichen Aufgaben zur Durchsetzung der Rechtsordnung \n\nB. Zeitgerechte, strukturierte und verhältnismässige Bewältigung von polizeilichen Ereignissen sowie kon-\n\nsequente Verfolgung von strafbaren Handlungen, in Zusammenarbeit mit anderen Organisationen \n\nC. Koordination aller Alarmeinsätze des Kantons und Sicherstellen der 24-Stunden-Ereignis-Kommunika-\n\ntion mit dem Bund, anderen Polizeikorps und Notfallorganisationen durch die Kantonale Notrufzentrale \n\nbzw. den Pikettoffizier \n\nD. Prävention im kriminal- und verkehrspolizeilichen Bereich, insbesondere durch Präsenz, Kampagnen, \n\nInformationen und einen gezielten Kontakt mit der Bevölkerung \n\nE. Aktive Mitwirkung im Bereich des Sicherheitsverbundes Schweiz (ostpol, KKPKS, IKAPOL) \n\nF. Rechtskonforme Ausstellung und Überprüfung der Bewilligungen im Waffen- und Sicherheitsbereich \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Der Anteil an Ver-\nkehrsunfällen mit \nschwerverletzten \nPersonen liegt im \nVergleich zur ge-\nsamten Verkehrsun-\nfallzahl unter 10 %. \n\nAnteil der Verkehrs-\nunfälle mit schwer-\nverletzten Personen \nin %  \n\n6.84 <10 <10 <10 <10 <10 \n\nB Die Aufklärungs-\nquote bei schweren \nStraftaten liegt bei \nmindestens 75 %. \n\nAnteil der geklärten \nschweren Straftaten \nim Sinne melde-\npflichtiger Delikte an \nStA in % \n\n100 >75 >75 >75 >75 >75 \n\nF 95 % der Gesuche \nim Waffen- und Si-\ncherheitsdienstlei-\ntungsbereich sind in-\nnert Monatsfrist erle-\ndigt. \n\nAnteil der innert Frist \nerledigten Gesuche \nin % \n\n95 >95 >95 >95 >95 >95 \n\nUmfeldanalyse \n\nIm Polizeiwesen liegt der Fokus momentan auf der Bewältigung der Situationen, die durch die anhaltende \n\nPandemie geschaffen wurden. So führen die sich ergebenen Spaltungen in der Gesellschaft zu vermehrten \n\nSpannungen, welche zu polizeilichen Aktivitäten mit hohem Personalaufwand führen. Zudem ist in der ge-\n\nsamten Polizeilandschaft festzustellen, dass die Rekrutierung geeigneter Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter \n\nmit grösseren Herausforderungen verbunden ist.  \n\nWeiterhin bringt der technologische Fortschritt Chancen und Gefahren. So ist festzustellen, dass vermehrt \n\nArbeitszeit benötigt wird, um das technischen Know-how der Mitarbeitenden auf dem Laufenden zu halten \n\nund die neuen Einsatzmittel zu bewirtschaften bzw. einzuführen. Neue Rahmenbedingungen des Bundes \n\n(z.B. Polizeiliche Massnahmen zur Bekämpfung von Terrorismus) führen auch vermehrt zu zusätzlichen \n\nAufgaben der kantonalen Polizeikorps. Bei dieser dynamischen Entwicklung muss auch der Anpassung der \n\nrechtlichen Grundlagen ein grosses Gewicht beigemessen werden. \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  188 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Laufende Harmonisierung der Polizeiinformatik im Bereich Rapportierung, Applikationen, Einsatzfüh-\n\nrung und Einsatzbewältigung (im Verbund mit anderen Kantonen und dem Bund) \n\nb. Weiterentwicklung des Polizeikorps unter Berücksichtigung der aktuellen und zukünftigen Herausforde-\n\nrungen, z.B. durch Prüfung des Korpsbestandes, Anpassung der Ausrüstung, BGM, usw. \n\nc. Weiterentwicklung KNZ Futura (Mandantenlösung mit Kapo SG läuft aus) \n\nd. Modernisierung der gesetzlichen Grundlagen (Polizeigesetz, Polizeiverordnung, Gebührentarif) \n\ne. Einführung eines Bedrohungsmanagements \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Erstmalige Durchführung der zweiten Phase der Polizeigrundausbildung (Praxisjahr). \n\nb. Einführung eines neuen Dienstplanprogrammes (E3). \n\nc. Weiterentwicklung des Rapportsystems myAbi (Einführung Smartpolice, Schnittstelle Tribuna). \n\nd. Schliessung des Polizeipostens Urnäsch \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 10'545 10'745 10'815 10'815 10'815 10'815 \n\nD Anzahl mobile Geschwindigkeitskontrol-\nlen \n\n556 450 450 450 450 450 \n\n -  Durchschnittliche Anzahl Ausbil-\ndungstage je Mitarbeiter/in pro Jahr \n\n7.1 15 16 16 16 16 \n\nE Anzahl Tage an Unterstützung anderer \nPolizeikorps in Erfüllung der interkanto-\nnalen Vereinbarungen \n\n78 90 100 100 100 100 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  189 \n\n \n\n650 Staatsanwaltschaft \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 4'822 4'171 3'336 3'358 3'380 3'400 \n\n30 Personalaufwand 1'941 2'021 2'166 2'188 2'209 2'231 \n\n31 Sachaufwand 1'000 664 957 957 957 957 \n\n33 Abschreibungen VV 2 39 34 34 34 32 \n\n36 Transferaufwand 1'935 1'438 120 120 120 120 \n\n39 Int. Verrechnungen 108 117 118 118 118 118 \n\n42 Entgelte -52 -40 -40 -40 -40 -40 \n\n43 Verschiedene Erträge -49 -53 -18 -18 -18 -18 \n\n46 Transferertrag -62 -15 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) -835 -813 -791 -771 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPersonalaufstockung (Cyber- und Wirtschaftskriminalität) 130 130 130 130 \n\nAnpassung Untersuchungskosten auf Vorjahresniveau 217 217 217 217 \n\nAnpassung Entschädigungen für Rechtsvertretungen 94 94 94 94 \n\nAnpassung Kosten für Untersuchungshaft auf Vorjahresniveau 82 82 82 82 \n\nVerschiebung zu 655 Amt für Justizvollzug (neu); Transferaufwand, -ertrag -1'350 -1'350 -1'350 -1'350 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 8 80 80 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 8 80 80 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 80 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 80 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 80 0 0 --- \n\ndavon  \n\nSoftware Tribuna  80    \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  190 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verantwortung für die Strafverfolgung und die gleichmässige Durchsetzung des staatlichen Strafan-\n\nspruches \n\nB. Leitung des Vorverfahrens und der Strafuntersuchungen gegen Erwachsene und Jugendliche, Verfol-\n\ngung von Straftaten im Rahmen der Untersuchungen und Erlass von Strafbefehlen, Einstellungs-, \n\nNichtanhandnahme- und Sistierungsverfügungen \n\nC. Anklageerhebung und gegebenenfalls Vertretung vor Gericht \n\nD. Führung und Erledigung der Strafuntersuchungen nach den massgeblichen gesetzlichen Grundlagen \n\nE. Ansprechpartner im Bereich der Strafverfolgung für die Gemeinden und den Kanton, die Staatsanwalt-\n\nschaften anderer Kantone, die Bundesanwaltschaft und Zuständigkeit für die Rechtshilfe \n\nF. Prävention im Bereich der Jugendanwaltschaft sowie Abklärung und Durchführung jugendstrafrechtli-\n\ncher Schutzmassnahmen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nB Kurze Verfahrens-\ndauer bei Strafbe-\nfehlsverfahren (max. \n6 Monate). \n\nAnteil der Fälle mit \neiner Verfahrens-\ndauer von mehr als \n6 Monaten in % \n\n4.5 <5 <5 <5 <5 <5 \n\nC Formell und materi-\nell rechtsbeständige \nAnklagen (Rückwei-\nsungen unter 5 %). \n\nAnteil der Anklagen, \ndie aus formellen o-\nder materiellen \nGründen vom Ge-\nricht zurückgewie-\nsen wurden in % \n\n6 <5 <5 <5 <5 <5 \n\nC Kurze Verfahrens-\ndauer bei Anklage-\nverfahren (max. 12 \nMonate). \n\nAnteil der Fälle mit \neiner Verfahrens-\ndauer von mehr als \n12 Monaten in % \n\n9 <10 <10 <10 <8 <8 \n\nC Kurze Verfahrens-\ndauer bei Strafver-\nfahren gegen Ju-\ngendliche. \n\nAnteil der Verfahren \nmit einer Verfah-\nrensdauer von mehr \nals 4 Monaten in % \n\n3 5 5 5 5 5 \n\nUmfeldanalyse \n\nIm Bereich der Kriminalitätsbekämpfung muss festgestellt werden, dass viele Kantone mittelfristig an ihre \n\nGrenzen gelangen und nicht mehr in der Lage sind, die damit verbundenen Probleme alleine zu lösen. Dies \n\nbetrifft in erster Linie die Strafverfolgungsbehörden. Insbesondere bei der Bekämpfung der Wirtschafts- und \n\nCyberkriminalität, aber auch des Drogen- und Menschenhandels sowie von terroristischen Aktivitäten ist die \n\nregionale, nationale und auch internationale Zusammenarbeit zu einer Notwendigkeit geworden. Die \n\nStaatsanwaltschaft hat entsprechende erste Schritte vorgenommen; diese sind weiterzuführen. Im Vorder-\n\ngrund stehen dabei die Beteiligung und Mitwirkung an regionalen und nationalen Kompetenzzentren. Diese \n\nsollen es erlauben, weiterhin die einfacheren Fälle in allen Bereichen des Strafrechts (und damit auch der \n\nWirtschafts- und Cyberkriminalität) zeitgerecht erledigen zu können. Anzahlmässig betrifft das aktuell noch \n\nmehr als 80 % aller Verfahren. Aufgrund der laufenden gesetzgeberischen Tätigkeiten und Anpassungen \n\nder Prozessgesetze muss aber in den nächsten Jahren mit einer erheblichen Mehrbelastung gerechnet \n\nwerden. \n\nIn operativer Hinsicht ist die Tätigkeit der Staatsanwaltschaft geprägt von den gesetzlichen Vorgaben und \n\nden stets ändernden Bestimmungen. Zudem haben der Ausbau der Parteirechte und andere prozessuale \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  191 \n\n \n\nAuflagen Auswirkungen auf die Arbeit der gesamten Strafverfolgungsbehörden und insbesondere auf die \n\nVerfahrensdauer, aber auch auf die Kosten.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Verstärkung der interkantonalen und nationalen Zusammenarbeit in allen Bereichen des Strafrechts \n\nb. Weiterführung der Reorganisation der Staatsanwaltschaft (mit Schwergewicht im Bereich der Wirt-\n\nschafts- und Cyberkriminalität sowie der organisierten Kriminalität (Drogen- und Menschenhandel, etc.) \n\nc. Lösen der Schnittstellenproblematik im gesamten Bereich der Strafverfolgung (umfassende IT-Lösun-\n\ngen) \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Abschluss der Reorganisation der Staatsanwaltschaft (mit dem Wechsel in der Amtsleitung und der Ab-\n\nteilungsleitung der Jugendanwaltschaft) \n\nb. Verstärkung der Zusammenarbeit mit der Kantonspolizei unter Einbezug der eigenen Ermittlungsabteilung \n\nc. Verstärkung der Zusammenarbeit im Rahmen der Ostschweizer Staatsanwaltschaften \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 1'460 1'580 1'620 1'620 1'620 1'620 \n\nB Neueingänge Bereich StGB (U-Fälle) 1'435 1'500 1'500 1'500 1'500 1'500 \n\nB Neueingänge Bereich SVG (SV-Fälle) 2'501 2'400 2'400 2'400 2'400 2'400 \n\nB Neueingänge Bereich Juga 220 250 250 250 250 250 \n\nB Anzahl Pendenzen Strafverfahren im \nBereich StGB (U-Fälle) \n\n366 300 280 280 250 250 \n\nB Anzahl Pendenzen Strafverfahren im \nBereich SVG (SV-Fälle) \n\n419 300 300 300 300 300 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  192 \n\n \n\n655 Amt für Justizvollzug \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 0 0 1'713 1'717 1'720 1'724 \n\n30 Personalaufwand 0 0 346 349 353 356 \n\n31 Sachaufwand 0 0 3 3 3 3 \n\n36 Transferaufwand 0 0 1'400 1'400 1'400 1'400 \n\n39 Int. Verrechnungen 0 0 15 15 15 15 \n\n42 Entgelte 0 0 -1 -1 -1 -1 \n\n46 Transferertrag 0 0 -50 -50 -50 -50 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 1'713 1'717 1'720 1'724 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nVerschiebung von 600 Departementssekretariat DIS und 650 Staatsanwalt-\nschaft zu 655 Amt für Justizvollzug (neu); siehe Bemerkungen dort. \n\n1'710 1'710 1'710 1'710 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Gewährleistung des Straf- und Massnahmenvollzugs gemäss Art. 372 ff. StGB \n\nB. Wahrnehmen der Aufsicht über die Gefängnisse Gmünden im Auftrag des Departements, Mitwirkung \n\nim Bereich der strategischen Ausrichtung der Gefängnisse Gmünden \n\nC. Aktive Mitwirkung in interkantonalen und nationalen Fachgremien \n\nD. Eintragen der kantonalen Strafuntersuchungen und Strafurteile in das Strafregister des Bundes (kanto-\n\nnale Koordinationsstelle) \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Fristgerechte Erledi-\ngung und voraus-\nschauende Planung \nbei Geld- und Ge-\nfängnisstrafen sowie \nbei Massnahmefällen. \n\nAnteil fristgerechter \nErledigungen in % \n(Vollstreckungsver-\njährung tritt nicht \nein). \n\n100 100 100 100 100 100 \n\nUmfeldanalyse \n\nAngesichts der zunehmenden Professionalisierung des Straf- und Massnahmenvollzugs in den letzten Jah-\n\nren sind die Ansprüche in diesem Bereich stark gestiegen, und alle Kantone im Ostschweizer Strafvollzugs-\n\nkonkordat (ausser Appenzell Innerrhoden) haben mittlerweile Justizämter geschaffen, welche den gesam-\n\nten Straf- und Massnahmenvollzug im jeweiligen Kanton führen (inklusive der Strafanstalten bzw. Gefäng-\n\nnisse). Die Organisation, wie sie im Kanton Appenzell Ausserrhoden zu finden ist, ist auch schweizweit ge-\n\nsehen ein Auslaufmodell. Zudem ist der Departementssekretär derzeit noch recht stark in den Straf- und \n\nMassnahmenvollzug involviert (z.B. in interkantonalen Gremien), was ebenfalls nicht mehr zeitgemäss ist \n\nund sich lediglich aus den „gewachsenen“ Strukturen erklären lässt. In allen Kantonen der Ostschweizer \n\nStrafvollzugskommission ist eine solche Aufgabentrennung zwischen den Departementssekretariaten und \n\nden neugeschaffenen Ämtern für Justizvollzug schon lange erfolgt. Da der Kanton Appenzell Ausserrhoden \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  193 \n\n \n\nmit den Gefängnissen Gmünden und dem Justizsekretariat ebenfalls über die Voraussetzungen verfügt, ein \n\nAmt für Justizvollzug zu schaffen, das alle Aufgaben dieses Bereichs bündelt, hat der Regierungsrat be-\n\nschlossen, diesen Aufgabenbereich in einem solchen Amt zu konzentrieren. Das neue Amt für Justizvollzug \n\nnimmt seine Tätigkeit am 1. Januar 2022 auf. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umsetzung des digitalen Wandels im Justizvollzug, ersetzen von Papierakten durch elektronische Dos-\n\nsiers. \n\n \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Aktuelle Dokumentation der Prozessabläufe als Grundlage für den Umstieg auf die vollelektronische \n\nArbeitsweise. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente - - 240 240 240 240 \n\nA Neueingänge im Bereich des Straf- und \nMassnahmenvollzugs \n\n1'061 1'000 1'000 1'000 1'000 1'000 \n\nA Anzahl Aufgebote zum Strafantritt 402 370 370 370 370 370 \n\nA Anzahl Haftbefehle zuhanden der Polizei 145 130 130 130 130 130 \n\nA Anzahl aktive stationäre Massnahmen 3 3 3 3 3 3 \n\nD Anzahl eingetragene Strafurteile 520 500 500 500 500 500 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  194 \n\n \n\n660 Strafanstalten Gmünden (Globalkredit) \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis Globalkredit -720 -700 -700 -700 -700 -700 \n\nEinlage (+) / Entnahme (-) aus Rücklagen 20 0 0 0 0 0 \n\nErgebnis inkl. Reserveänderung -700 -700 -700 -700 -700 -700 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021)     \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 70 0 0 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 70 0 0 0 0 0 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe separates Kantonsratsgeschäft Globalkredit mit Leistungsauftrag \n\n \n\n670 Bussen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis -5'206 -4'710 -4'710 -4'710 -4'710 -4'710 \n\n31 Sachaufwand 337 190 190 190 190 190 \n\n42 Entgelte -5'543 -4'900 -4'900 -4'900 -4'900 -4'900 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021)     \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Kantonspolizei 640 und Staatsanwaltschaft 650. \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  195 \n\n \n\n680 Motorfahrzeugsteuern \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis -7'842 -7'755 -8'010 -8'145 -8'215 -8'285 \n\n36 Transferaufwand 5'514 5'575 5'650 5'675 5'725 5'775 \n\n39 Int. Verrechnungen 8'822 8'920 9'040 9'080 9'160 9'240 \n\n40 Fiskalertrag -22'178 -22'250 -22'700 -22'900 -23'100 -23'300 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) -255 -390 -460 -530 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nHöhere Abgaben an die Gemeinden und an die Strassenrechnung aufgrund \nhöherer Einnahmen im Vorjahr \n\n195 260 390 520 \n\nHöherer Fiskalertrag aufgrund grösserem kantonalem Fahrzeugbestand und \nhöherem durchschnittlichen Fahrzeuggewicht \n\n-450 -650 -850 -1050 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Strassenverkehrsamt 620 Aufgabenbereich Lit. C. \n\n \n\nVerwendung der Strassenverkehrssteuern (gemäss EG SVG Art. 6a): \n\n25 % des Ertrages der kantonalen Strassenverkehrssteuern werden an die Gemeinden für den Bau \n\nund Unterhalt der öffentlichen Strassen ausgerichtet. 40 % des Ertrages werden der Staatsstrassen-\n\nrechnung zugewiesen. Siehe Kennzahlen. \n\nDer nach diesem Verteilschlüssel verbleibende Ertrag bleibt in der laufenden Rechnung des Kantons \n\nzugunsten der verkehrsbezogenen Aufwendungen der Kantonspolizei und der übrigen verkehrsbezo-\n\ngenen kantonalen Aufgaben. \n\nUmfeldanalyse \n\nBerechnungsgrundlage der Motorfahrzeugsteuern ist das Fahrzeuggewicht. Stetig steigende Fahrzeugge-\n\nwichte sowie der zunehmende Fahrzeugbestand führen zu einer regelmässigen Erhöhung des Motorfahr-\n\nzeugsteuerertrags. Der Technologiewandel hin zu vermehrt elektrisch angetriebenen Fahrzeugen wird auf-\n\ngrund der Batterien zu einem höheren durchschnittlichen Fahrzeuggewicht führen. Diese Fahrzeuge mit \n\nCO2 neutralen Technologien werden dadurch gegenüber herkömmlichen, nicht CO2 neutralen Antriebsar-\n\nten benachteiligt. Eine Überprüfung der Berechnungsmethodik ist vorgesehen. \n\nDer Digitalisierung im Zahlungsverkehr wird Rechnung getragen (E-Banking etc.). Durch die E-Rechnung \n\nist der papierlose Rechnungsempfang für alle Kunden möglich.  \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  196 \n\n \n\n3 Behörden und Rechtspflege \n\n3.1 Kantonsrat \n\n010 Kantonsrat \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 428 509 558 531 520 523 \n\n30 Personalaufwand 217 334 349 352 340 344 \n\n31 Sachaufwand 113 70 105 75 75 75 \n\n36 Transferaufwand 25 27 27 27 27 27 \n\n39 Int. Verrechnungen 74 78 78 78 78 78 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 49 22 11 14 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nVorsitz Internationale Parlamentarische Bodensee-Konferenz (IPBK) 30    \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  197 \n\n \n\n3.2 Regierungsrat \n\n020 Regierungsrat \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 2'057 1'759 1'844 1'763 1'777 1'792 \n\n30 Personalaufwand 1'814 1'417 1'420 1'434 1'448 1'463 \n\n31 Sachaufwand 126 180 275 180 430 180 \n\n36 Transferaufwand 187 221 208 208 208 208 \n\n39 Int. Verrechnungen 26 29 29 29 29 29 \n\n42 Entgelte -16 0 0 0 0 0 \n\n43 Verschiedene Erträge -81 -88 -88 -88 -88 -88 \n\n49 Int. Verrechnungen 0 0 0 0 -250 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 85 4 18 33 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nAufwände für Vorsitz Internationale Bodensee Konferenz IBK (Projektleiterin \n/ Sachaufwand) \n\n95    \n\ndavon aus Projekten  \n\nSechseläuten (31)   250  \n\nBeiträge aus Lotteriefonds   -250  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  198 \n\n \n\n3.3 Gerichtsbehörden \n\n700 Gerichtsbehörden \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 4'421 4'418 4'455 4'517 4'557 4'598 \n\n30 Personalaufwand 3'878 3'920 4'034 4'074 4'115 4'156 \n\n31 Sachaufwand 1'048 1'119 1'115 1'115 1'115 1'115 \n\n33 Abschreibungen VV 0 2 3 25 25 25 \n\n36 Transferaufwand 0 1 1 1 1 1 \n\n39 Int. Verrechnungen 341 340 340 340 340 341 \n\n42 Entgelte -846 -963 -1'038 -1'038 -1'038 -1'038 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 37 99 139 180 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nzusätzliches Personal Obergericht 70 70 70 70 \n\ntieferer Aufwand für Gutachten KESB-, IV-, FU-Fälle -14 -14 -14 -14 \n\nAnpassung Gebühren, Abgaben 75 75 75 75 \n\ndavon aus Projekten  \n\nAbschreibung aus Update Tribuna 1 23 23 23 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoinvestitionen 5 24 13 127 26 35 \n\n52 Immaterielle Anlagen 5 24 13 127 26 35 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 13 127 26 35 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 24 130 23 23 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -117 104 3 --- \n\ndavon  \n\nSoftware Tribuna  -109 109   \n\neDossier (Software-Lösung Bund)  -8 -5 3  \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  199 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Obergericht: Fällen von Entscheiden als einzige Instanz oder als Rechtsmittelinstanz \n\nB. Obergericht: Beaufsichtigung des Kantonsgerichts, der Schlichtungsbehörden sowie der Betreibungs- \n\nund Konkursämter \n\nC. Obergericht: Mitwirkung bei der Aufsicht über die Anwälte und in der Anwaltsprüfungskommission \n\nD. Kantonsgericht: Rechtsprechung in der ersten Instanz in Zivil- und Strafsachen \n\nE. Schlichtungsbehörden: Versuch der Erzielung einer Einigung in Streitfällen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n 95% aller beim Kan-\ntons- und Oberge-\nricht eingehenden \nFälle werden innert \n12 Monaten nach \nEingang erledigt. \n\nAnteil der Fälle, die \ninnert 12 Monaten \nerledigt sind in % \n\n95 95 95 95 95 95 \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 1'610 1'525 1'690 1'690 1'690 1'690 \n\nA Obergericht: Anzahl Eingänge 441 400 400 400 400 400 \n\nA Obergericht: Anzahl Erledigungen 428 400 400 400 400 400 \n\nD Kantonsgericht: Anzahl Eingänge 1'549 1'350 1'400 1'400 1'400 1'400 \n\nD Kantonsgericht: Anzahl Erledigungen 1'495 1'350 1'400 1'400 1'400 1'400 \n\nE Schlichtungsstellen: Anzahl Eingänge 86 120 120 120 120 120 \n\nE Schlichtungsstellen: Anzahl Erledigun-\ngen \n\n80 110 110 110 110 110 \n\nE Vermittler: Anzahl Eingänge 234 240 240 240 240 240 \n\nE Vermittler: Anzahl Erledigungen 223 240 240 240 240 240 \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  200 \n\n \n\n3.4 Finanzkontrolle \n\n800 Finanzkontrolle \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 433 440 447 451 455 459 \n\n30 Personalaufwand 413 413 419 423 428 432 \n\n31 Sachaufwand 24 31 32 32 32 32 \n\n36 Transferaufwand 1 1 1 1 1 1 \n\n39 Int. Verrechnungen 8 8 8 8 8 8 \n\n42 Entgelte -13 -13 -13 -13 -13 -13 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 7 11 15 19 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Prüfen der Staatsrechnung bezüglich Gesetzmässigkeit und Einhaltung der Grundsätze des Finanz-\n\nhaushaltes \n\nB. Selbständiges Festlegen des Prüfprogrammes \n\nC. Durchführen von Projektprüfungen, Sonderprüfungen \n\nD. Durchführen von Revisionsmandaten von öffentlichen Institutionen \n\nE. Sicherstellen der Zulassung der Finanzkontrolle von Appenzell Ausserrhoden bei der Revisionsauf-\n\nsichtsbehörde (RAB) durch ein ausreichendes Qualitätsmanagement \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Finanzkontrolle kann ihre Aufgabe nur objektiv und wirkungsvoll erfüllen, wenn sie unabhängig ist. Die \n\nFinanzkontrolle spielt eine wichtige Rolle bei der Förderung der Entwicklung einer effizienten Verwaltung.  \n\nDie Abhängigkeit der IT in allen Bereichen der Kantonalen Verwaltung wird immer grösser. Auch im Bereich \n\nder Rechnungslegung wird die Verlässlichkeit der Systeme immer wichtiger. Entsprechend ist die IT und \n\ndamit eine System- und Anwendungsprüfung immer wichtiger. \n\nDas Interesse der Öffentlichkeit an der Staatsrechnung führt dazu, dass auch die Finanzkontrolle stärker in \n\nden Fokus gerät. Umso wichtiger wird sowohl die äussere als auch die innere Unabhängigkeit. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Einhaltung der Vorgaben von ExpertSuisse bezüglich einer ordentlichen Revision -> Testat nach PS \n\n(Prüfungsstandard) \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Empfehlungen aus der Qualitätskontrolle (Peer Review) sind umgesetzt. \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  201 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n -  Stellenprozente 190 190 190 190 190 190 \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  202 \n\n \n\n3.5 Datenschutz-Kontrollorgan \n\n810 Datenschutz-Kontrollorgan \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nNettoergebnis 0 0 145 145 145 145 \n\n31 Sachaufwand 0 0 145 145 145 145 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2021) 145 145 145 145 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nAusbau Kontrolltätigkeit 82 82 82 82 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAusgliederung aus 600 Departementssekretariat DIS 63 63 63 63 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Beratung der öffentlichen Organe von Appenzell Ausserrhoden in Datenschutzfragen \n\nB. Kontrolle der Datenbearbeitung durch öffentliche Organe \n\nC. Beratung von Privatpersonen in diesem Zusammenhang \n\nD. Berichterstattung an den Kantonsrat \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nC 90% der Beratungs-\nanfragen innert ei-\nnem Monat beant-\nwortet \n\nAnteil der Erledi-\ngung innert einem \nMonat \n\n  90 90 90 90 \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Planung und Aufbau systematische Kontrolltätigkeit \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2022 \n\na. Erstellung eines Konzepts für Kontrolltätigkeit \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nA Anzahl Beratungsanfragen öffentliche \nOrgane \n\n40 50 50 50 60 60 \n\nC Anzahl Beratungsanfragen Privatperso-\nnen \n\n10 15 15 15 30 20 \n\n -  Anzahl durchgeführte Kontrollen 0 0 2 5 5 5 \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  203 \n\n \n\n4 Anhang \n\n4.1 Investitionsliste \n\nNr. Investition in TCHF RE  \n2020 \n\nVA  \n2021 \n\nPR  \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n100 Kanzleidienste -5 116 73 54    \n\nI1010003 MIS Regierungscontrolling -5 50      \n\nI1001001 Erneuerung HW Passbüro  66 73 54    \n\n         \n\n205 Grundstückschätzungsbehörde  15 30 200    \n\nI2401001 Projekt «Digitalisierung Grundstück-\nschätzungsbehörde» \n\n 15 30 200    \n\n         \n\n210 Amt für Finanzen 362 203 168 290 1'508 4'060 1'015 \n\nI2109002 Beteiligung AVAR 320 203 168 290 1'508 4'060 1'015 \n\nI2109005 Olma Messen St.Gallen 42       \n\n         \n\n220 Kantonale Steuerverwaltung 678 626  725 730 580 475 \n\nI1120001 Integrierte Steuersoftware ISAR 130       \n\nI1120004 Weiterentwicklung Steuerlösung (NEST \nRefactoring/NEST.deq) \n\n548 626  645 530 460 475 \n\nI1120006 Projekt Online-Steuererklärung    80 200 120  \n\n         \n\n230 Personalamt 53 123 25 120 60   \n\nI1189011 ePersonaldossier 53 18 25 40 40   \n\nI2300001 Zeiterfassungssystem  105  80 20   \n\n         \n\n240 Amt für Immobilien 1'215 4'228 4'622 6'515 8'400 6'142 7'801 \n\nI2400001 Erneuerung GOPS Herisau  150 120 1'180 -300 -1'000  \n\nI2402001 Liegenschaftenmodul Infoma newsys-\ntem \n\n136 15      \n\nI1440003 PZA Herisau (Erschliessungssys-\ntem/PP/Versorgung) (0.5 Mio.) \n\n 400  500    \n\nI1440007 PZA Herisau Haus III (10.5 Mio.) 289 350 500 2'000 6'000 1'050  \n\nI1440016 Fünfeckpalast Trogen (Fertigstellung \nUmgebung) \n\n121  136     \n\nI1440026 Regierungsgebäude Herisau (Ein-\ngangsbereich Innen u. Aussen) \n\n48 500 550     \n\nI1440027 Kantonsschule Trogen (neue Lehr- und \nLernformen) \n\n   100 400 500 500 \n\nI1440030 PZA Herisau Haus V (0.95 Mio)  25  50 500 400  \n\nI1440031 PZA Herisau Haus VI (0.85 Mio.)  25  50 500 300  \n\nI1440034 Polizeiposten Mittelland  300 264     \n\nI1440040 Strafanstalt Gmünden (Weiterentwick-\nlung) (15.2 Mio.) \n\n183 230 255 100 500 6'662 7'351 \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  204 \n\n \n\nNr. Investition in TCHF RE  \n2020 \n\nVA  \n2021 \n\nPR  \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nI1440041 BBZ Herisau (zusätzlicher Schulraum)    100 500 2'500  \n\nI1440042 Kantonsschule Trogen Rotes Schul-\nhaus (Lift) \n\n48 800 390     \n\nI1440043 Kantonsschule Trogen Altes Schulhaus \n(Lift) \n\n34 700 450     \n\nI2403044 Neubau Prüfstelle MFK (11.0 Mio.) 54 100 160 100 200  500 \n\nI2403045 Übertragungen PZA an SVAR -552 -350 -289 -500 -2'600 -7'000 -1'750 \n\nI2403046 Werkhof Furt (Wiederaufbau Werkhalle) 801  45     \n\nI2403049 Kantonale Gebäude (Ersatz Fenster)     80 70  \n\nI2403050 Kantonale Gebäude (energetische Opti-\nmierung) \n\n    640 360 100 \n\nI2403051 Kantonale Gebäude (Photovoltaikanla-\ngen) \n\n   450   250 \n\nI2403052 Kantonale Gebäude (Brandschutz, \nSturzgefahren) \n\n 400 550 350 150   \n\nI2403053 Kantonale Gebäude (Optimierung Be-\nleuchtung) \n\n   75 250 250 50 \n\nI2403054 Kantonale Gebäude (Ersatz Schliess-\nanlage) \n\n 10 22 100 100 100  \n\nI2403055 Kantonsschule (neue Wärmeerzeu-\ngung) \n\n 460 480     \n\nI2403056 Landsgemeindeplatz 7 (Sanierung Zell-\nwegerwohnung) \n\n 13      \n\nI2403057 Regierungsgebäude (neue Wärmeer-\nzeugung) \n\n     50 500 \n\nI2403060 Kantonsschule Trogen (verkehrsberuhi-\ngende Massnahmen) \n\n 100 60     \n\nI2403061 Kantonsschule (hindernisfreie Zugäng-\nlichkeit) \n\n   250    \n\nI2403066 Provisorischer Standort Führerprüfung \nCilanderstrasse Herisau \n\n  800     \n\nI2403067 Regierungsgebäude Instandstellung \nWC-Anlagen \n\n   120    \n\nI2403068 Werkhof Wilen Statik Dach    150    \n\nI2403069 Kantonsschule Neugestaltung Altes \nKonvikt \n\n   100 400 1'000  \n\nI2403070 Kantonsschule Erneuerung Gebäude-\nhülle Olymp und Entwicklung \n\n   20 200   \n\nI2403071 Landsgemeindeplatz 7 Sanierung Woh-\nnung ex. Weise \n\n  129     \n\nI2403072 Strafanstalt Gmünden Instandstellung \nRotes Haus \n\n   120 180 300 300 \n\nI2403073 Kantonsschule Landschaftlicher Mas-\nterplan \n\n   500 700 600  \n\nI2403074 Kantonsschule Rotes Schulhaus - neue \nKlassenzimmer / Akustikmassnahmen \n\n   400    \n\nI2403075 Haus Tannenbaum WC-Anlagen    200    \n\n         \n\n245 Zentrale Informatik- und Telefonie-\nkosten \n\n179 1'730 1'575 375 345 1'200 1'500 \n\nI2403065 Provisorischer Standort Bächli 55       \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  205 \n\n \n\nNr. Investition in TCHF RE  \n2020 \n\nVA  \n2021 \n\nPR  \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nI1189009 Projekt Objektdatenplattform  80  200 195   \n\nI1189013 Weitere eGovernment-Projekte    50 150 1'200 1'500 \n\nI1189014 Projekt IP-Telefonie -10       \n\nI2450020 eID AR  100 50 75    \n\nI2450022 Darlehen AR Informatik AG 2021  1'500 1'500     \n\nI2450023 Update Scanning- und Workflow-Soft-\nware DocProStar \n\n189       \n\nI2450024 Digitale Signaturen KVAR  50 25 50    \n\n         \n\n320 Amt für Mittel- und Hochschulen und \nBerufsbildung \n\n16       \n\nI1189007 EISA Sekundarstufe II 16       \n\n         \n\n340 Kantonsschule Trogen (Globalkredit)  250 220 250    \n\nI1250001 Informatik Kantonsschule Trogen  250 220 250    \n\n         \n\n350 Berufsbildungszentrum Herisau 69 175 175 175  40 60 \n\nI3500002 Ersatz Mobiliar BBZ (2021-2022)  75 75 75    \n\nI3500003 Ersatz Hardware BBZ (2020-2021) 69 100 100     \n\nI3500004 Ersatz Beamer Schulzimmer    100    \n\nI3500005 Ersatz Hardware (2024-2025)      40 60 \n\n         \n\n370 Kantonsbeiträge Berufsbildung, Mit-\ntel- und Hochschulen \n\n4 -5 0 1 2 3 4 \n\nI1279001 Ausbildungs- und Studiendarlehen 4 -5 0 1 2 3 4 \n\n         \n\n410 Amt für Gesundheit  1'448 1'448 2'108 3'021 3'031 3'459 \n\nI4101001 Darlehen an Ostschweizer Kinderspital \n(13.9 Mio.) \n\n 1'448 1'448 2'108 3'021 3'031 3'459 \n\n         \n\n430 Amt für Soziales  100  200 150   \n\nI4300001 Updates ASBB und Ablösung der Soft-\nware \n\n 100  200 150   \n\n         \n\n440 KESB (Kinder- und Erwachsenen-\nschutzbehörde) \n\n   100    \n\nI4400001 Anbindung Geres    100    \n\n         \n\n500 Departementssekretariat DBV    60 125 40  \n\nI1400001 eBauverwaltung    60 125 40  \n\n         \n\n510 Tiefbauamt 662 2'240 1'440 1'565 3'420 2'800 1'800 \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  206 \n\n \n\nNr. Investition in TCHF RE  \n2020 \n\nVA  \n2021 \n\nPR  \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nI5104 To al Wasserbau 350 1'000 200 1'300 2'900 2'200 1'400 \n\nI5107001 Deponie Gmünden  850 850  120 200  \n\nIBU5108  ahrzeuge/Maschinen Strassenunterhalt \nHerisau \n\n 390 390  400  400 \n\nI5109003 Lastwagen MAN TGS 18.360 4x4 BL 312       \n\nI5109004 Ersatz Traktor New Holland Jg. 2010    265    \n\nIBU5109  ahrzeuge/Maschinen Strassenunterhalt \nHeiden \n\n     400  \n\n         \n\n520 Amt für Raum und Wald 463 600 600 550 550 750 550 \n\nI1480001 Orthofoto -28     200  \n\nI1540001 Beiträge an forstliche Projekte 492 600 600 550 550 550 550 \n\nI5202001 Kauf/Verkauf Waldungen -1       \n\n         \n\n530 Amt für Umwelt 27 28 28 470    \n\nI5300001 Ersatz SW Industrie- und Gewerbeka-\ntaster \n\n27 28 28     \n\nI5300002 PV-Anlage Umfahrung Teufen    470    \n\n         \n\n540 Amt für Wirtschaft und Arbeit 0 353 353 153 153 153 0 \n\nI1514001 Projekt HR-Net 0       \n\nI1578012 Äquivalenzbeiträge Darlehen NRP  153 153 153 153 153  \n\nI1578008 Darlehen Erweiterung Bad Unterrech-\nstein \n\n -70 -70 -70 -70 -70 -70 \n\nI1578011 Darlehen Erweiterung Bad Unterrech-\nstein (Verpflichtung Bund) \n\n 70 70 70 70 70 70 \n\nI1578010 Darlehen Projekt Schwägalp -220 -220 -220 -220 -220 -220 -220 \n\nI1578009 Darlehen Projekt Schwägalp (Verpflich-\ntung Bund) \n\n220 220 220 220 220 220 220 \n\nI5409016 Darlehen Stiftung Hotel Linde, Heiden 800 -53 -53 -53 -53 -53 -53 \n\nI5409015 Darlehen Stiftung Hotel Linde, Heiden \n(Verpflichtung Bund) \n\n-800 53 53 53 53 53 53 \n\nI5401001 Beteiligung Innovationspark Ost AG  200 200     \n\nI5409018 Darlehen Genossenschaft Appenzeller \nKarawane \n\n  60 -12 -12 -12 -12 \n\nI5409017 Darlehen Genossenschaft Appenzeller \nKarawane (Verpflichtung Bund) \n\n  -60 12 12 12 12 \n\n         \n\n550 Amt für Landwirtschaft 944 900 900 900 900 900 900 \n\nI1520001 Beiträge an Ökonomiegebäude 1'107 520 520 500 500 500 500 \n\nI1520002 Beiträge an Gewerbebetriebe -55 50 50 80 80 50 80 \n\nI1520003 Beiträge an Sanierung landw. Wasser-\nversorgungen \n\n3 80 80 80 80 80 80 \n\nI1520004 Beiträge an Weg- und Transportanla-\ngen \n\n-145 180 180 180 180 210 180 \n\nI1520005 Beiträge an Düngeranlagen 5 30 30 30 30 30 30 \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  207 \n\n \n\nNr. Investition in TCHF RE  \n2020 \n\nVA  \n2021 \n\nPR  \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nI1520010 Beiträge an Strukturverbesserungen 30 40 40 30 30 30 30 \n\n         \n\n560 Öffentlicher Verkehr 1'948 2'150 1'997 2'093 2'435 3'150 3'040 \n\nI1570004 Beitrag Bahninfrastrukturfonds 1'948 2'150 1'997 2'093 2'160 2'250 2'340 \n\nI1570006 Investitionsbeitrag Bushof Herisau      700 700 \n\nI5600008 Investitionsbeitrag Bushof Heiden     200 200  \n\nI1570007 Privatbahnen: Diverses / Umsetzung     75   \n\n         \n\n590 Spezialfinanzierungen und Fonds 1'949 11'571 9'365 10'950 9'930 9'715 9'775 \n\n Tiefbauamt / Strassenbau 8'114 7'000 6'000 6'450 3'000 8'000 8'500 \n\nIIR01592 Herisau; 5 Mühlestrasse, Kreuzung \nBahnhofstrasse, Gesamterneuerung \nBahnhof (13.3 Mio.) \n\n74 2'500 300 2'800 4'800 100 0 \n\nIIR01679 Projektierungskosten Liebeggtunnel \n(Anteil AR) \n\n117 150 150 150 100 100 50 \n\nI5900001 Entwidmung Strassen (Abtretung N25 \nan Bund) \n\n-7'264       \n\nIIR09000 Sanierung Bahnübergänge 4 1'000 2'500 1'000 1'000   \n\nI1494002 Anschluss Rehetobel an Kläranlage Al-\ntenrhein \n\n103       \n\nI1494004 Anschluss Speicher an Kläranlage Al-\ntenrhein \n\n417       \n\nI5902011 Anschluss Trogen und Wald an AVA 270 200 200 40    \n\nI5902012 Anschluss Ausbau ARA Aueli Waldstatt 169       \n\nI5902015 Anschluss ARA Hundwil-Schmitte  721 215 215 65 90 90 \n\nI5902016 Anschluss ARA Teufen an ARA AU    295 835 1'230 940 \n\nI5902017 Anschluss ARA Stein an ARA AU     130 195 195 \n\nI5906001 Agrarfonds -55       \n\n         \n\n600 Departementssekretariat DIS  400 400 400 311 935  \n\nI6000002 WEP (Werterhalt von Polycom)  400 400 400 311 935  \n\n         \n\n630 Amt für Militär und Bevölkerungs-\nschutz \n\n 440 440   150 150 \n\nI1614002 Notstrom Zeughaus (inkl. Tankstelle)  440 440     \n\nIBU6302  aschinen, Geräte Zivilschutz      150 150 \n\n         \n\n640 Kantonspolizei 553 2'225 750 1'420 1'935 1'320 300 \n\nI6400011 Ablösung IPS3 / Einführung myABI 43 150 90 90 135 140  \n\nI6400013 Folgeprojekt ADRIS  80 95     \n\nI6401013 Ballistische Schutzhelme  130 130     \n\nI6402008 KNZ Futura 121 1'500 70 830 1'500 700  \n\nI1620001 Fahrzeugflotte Kantonspolizei 389 150 150 300 300 300 300 \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  208 \n\n \n\nNr. Investition in TCHF RE  \n2020 \n\nVA  \n2021 \n\nPR  \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nI6401009 Ersatz Geschwindigkeitsmessanlage  215 215     \n\nI6401010 Ersatz GK-Fahrzeug / GK Lasermess-\ngerät \n\n   200    \n\nI6403014 Ersatz Videobefragungsanlage      180  \n\n         \n\n650 Staatsanwaltschaft 8 80 80 80    \n\nI6500001 Tribuna 8 80 80 80    \n\n         \n\n660 Strafanstalten Gmünden (Globalkre-\ndit) \n\n70       \n\nI6600002 Insassenverwaltung SW (GINA) 70       \n\n         \n\n700 Gerichtsbehörden 5 24 24 13 127 26 35 \n\nI7000001 eDossier (SW-Lösung Bund) 5 9 9 13 18 26 35 \n\nI7000002 Update Tribuna V4  15 15  109   \n\n         \n\nNettoinvesitionen 9'199 30'020 24'173 29'767 34'102 34'995 30'864 \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  209 \n\n \n\n4.2 Stellenspiegel \n\nin Prozent RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n1 Kantonskanzlei 2'188 2'299 2'190 2'190 2'190 2'290 \n\n100 Kanzleidienste 988 993 970 970 970 970 \n\n110 Rechtsdienst 340 340 340 340 340 340 \n\n120 Kommunikationsdienst 255 260 270 270 270 270 \n\n130 Staatsarchiv 390 490 390 390 390 490 \n\n140 Parlamentsdienst 215 215 220 220 220 220 \n\n2 Departement Finanzen 10'822 10'619 10'804 10'824 10'799 10'764 \n\n200 Departementssekretariat DF 280 280 275 275 275 275 \n\n205 Grundstückschätzungsbehörde 0 310 300 300 335 300 \n\n210 Amt für Finanzen 1'140 1'110 1'110 1'110 1'110 1'110 \n\n220 Kantonale Steuerverwaltung 5'993 6'125 5'933 6'053 5'993 5'993 \n\n230 Personalamt 580 600 700 700 700 700 \n\n240 Amt für Immobilien 2'829 2'194 2'486 2'386 2'386 2'386 \n\n3 Departement Bildung und Kultur 5'686 6'068 6'061 6'031 6'031 5'971 \n\n300 Departementssekretariat DBK 220 220 220 220 220 220 \n\n310 Amt für Volksschule und Sport 2'785 3'044 3'114 3'114 3'114 3'114 \n\n320 Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung 1'140 1'190 1'075 1'075 1'075 1'015 \n\n330 Amt für Kultur 770 830 850 820 820 820 \n\n340 Kantonsschule (Globalkredit) 0 0 0 0 0 0 \n\n350 Berufsbildungszentrum 771 784 802 802 802 802 \n\n360 Kantonsbeiträge obligatorische Schulen 0 0 0 0 0 0 \n\n370 Kantonsbeiträge Berufsbildung, Mittel- und Hochschulen 0 0 0 0 0 0 \n\n4 Departement Gesundheit und Soziales 5'210 5'210 5'490 5'430 5'430 5'415 \n\n400 Departementssekretariat DGS 500 500 500 500 500 500 \n\n410 Amt für Gesundheit 1'130 1'060 1'340 1'180 1'180 1'165 \n\n420 Veterinäramt 650 760 750 750 750 750 \n\n430 Amt für Soziales 1'290 1'220 1'250 1'350 1'350 1'350 \n\n440 KESB 1'470 1'500 1'480 1'480 1'480 1'480 \n\n445 Interkantonales Labor 170 170 170 170 170 170 \n\n5 Departement Bau und Volkswirtschaft 10'648 10'895 10'806 10'881 10'881 10'856 \n\n500 Departementssekretariat DBV 820 870 870 870 870 870 \n\n510 Tiefbauamt 5'124 5'184 5'166 5'246 5'246 5'246 \n\n520 Amt für Raum und Wald 1'100 1'290 1'240 1'240 1'240 1'240 \n\n530 Amt für Umwelt 1'452 1'522 1'502 1'502 1'502 1'502 \n\n540 Amt für Wirtschaft und Arbeit 1'060 1'020 1'010 1'010 1'010 1'010 \n\n550 Amt für Landwirtschaft 1'092 1'009 1'018 1'013 1'013 988 \n\n6 Departement Inneres und Sicherheit 15'904 16'125 16'535 16'335 16'335 16'335 \n\n600 Departementssekretariat DIS 525 525 345 345 345 345 \n\n610 Amt für Inneres 550 550 550 550 550 550 \n\n620 Strassenverkehrsamt 1'464 1'464 1'425 1'425 1'425 1'425 \n\n630 Amt für Militär und Bevölkerungsschutz 1'360 1'260 1'540 1'340 1'340 1'340 \n\n640 Kantonspolizei 10'545 10'745 10'815 10'815 10'815 10'815 \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  210 \n\n \n\nin Prozent RE \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\n650 Staatsanwaltschaft 1'460 1'580 1'620 1'620 1'620 1'620 \n\n655 Amt für Justizvollzug 0 0 240 240 240 240 \n\n660 Strafanstalten Gmünden (Globalkredit) 0 0 0 0 0 0 \n\n7 Gerichtsbehörden 1'610 1'525 1'690 1'690 1'690 1'690 \n\n700 Gerichtsbehörden 1'610 1'525 1'690 1'690 1'690 1'690 \n\n8 Finanzkontrolle 190 190 190 190 190 190 \n\n800 Finanzkontrolle 190 190 190 190 190 190 \n\n       \n\nGesamtergebnis 52'258 52'931 53'766 53'571 53'546 53'511 \n\n \n\nNach Personalgesetz dient der Stellenplan lediglich der Information und zu administrativen Zwecken. Zur \n\nSteuerung des Personalaufwands ist weiterhin die Lohnsumme pro Organisationseinheit massgebend. In \n\nden Bereichen von pauschalen Monats- und Stundenlöhnen wurde für die Festlegung der Stellenbelegung \n\nein Hundertprozentlohn von TCHF 100 angenommen. \n\n \n\n  \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n  211 \n\n \n\n4.3 Abkürzungsverzeichnis \n\n \n\nDieses Verzeichnis enthält nur Abkürzungen und Kurzwörter, die nicht an Ort und Stelle aufgeschlüsselt \n\nwerden. Im Übrigen werden innerhalb der Kapitel die Abkürzungen bei ihrer ersten Verwendung eingeführt. \n\n \n\n \n\nAIG Ausländer- und Integrationsgesetz \n\nASA Arbeitsärzte und Spezialisten der Arbeitssicherheit \n\nASBB Abrechnungssoftware für Betriebsbeiträge im Behindertenbereich \n\nBGSA Bundesgesetz gegen die Schwarzarbeit \n\nCD/CI Corporate Design / Corporate Identity \n\nEFAS Einheitliche Finanzierung von ambulanten und stationären Leistungen \n\nEKAS Eidgenössische Koordinationskommission für Arbeitssicherheit \n\nFlaM Flankierende Massnahmen \n\nFV Finanzvermögen \n\nGERES Personenregistersoftware \n\nGRC-Toolbox Softwarelösung für Governance, Risk und Compliance \n\nHVZ Hauptverkehrszeit \n\nIPV Individuelle Prämienverbilligung \n\nIVSE Interkantonale Vereinbarung für soziale Einrichtungen \n\nJuga Jugendanwaltschaft \n\nKK Kontokorrent \n\nKLV Krankenpflege-Leistungsverordnung \n\nKNZ Kantonale Notrufzentrale \n\nKRB Kantonsratsbeschluss \n\nKVG Bundesgesetz über die Krankenversicherung \n\nKVV Verordnung über die Krankenversicherung \n\nNRP Neue Regionalpolitik \n\nPR Prognose \n\nRE Staatsrechnung \n\nSEM Staatssekretariat für Migration \n\nStGB Schweizerisches Strafgesetzbuch \n\nSVG Strassenverkehrsgesetz \n\nVA Voranschlag \n\nVV Verwaltungsvermögen \n\n \n\n2000.264 - Beilage 1\n\n\n\n  \n \n\nKantonsrat \n\n \n\n \n\nKommission Finanzen \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nkantonsrat@ar.ch \n\n \nKommission Finanzen, 9102 Herisau  \n\n \n\n \n\nSeite 1/2 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 2. November 2021 \n\n2000.264 \n\nAufgaben- und Finanzplan 2023–2025; Kenntnisnahme \n\n \n\n2. Bericht und Antrag der Kommission Finanzen vom 2. November 2021 \n\nSehr geehrte Frau Kantonsratspräsidentin \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nIn Art. 10 Finanzhaushaltsgesetz (FHG, bGS 612.0) ist vorgeschrieben, dass der Regierungsrat jährlich einen \n\nAufgaben- und Finanzplan (AFP) erstellt, der die mittelfristige Entwicklung von Leistungen und Finanzen auf-\n\nzeigt. \n\n \n\nDie Kommission Finanzen erhält den Voranschlag und den AFP zur Beratung vor dem regulären Versand an \n\nden Kantonsrat. Die Fristen sind eng getaktet und mit allen Beteiligten vorher abgesprochen. Dieses Jahr war \n\nes zeitlich möglich, einen Bericht und Antrag zum AFP zu verfassen. Die Kommission hat daher beschlossen, \n\nvon dieser Möglichkeit Gebrauch zu machen. \n\n \n\nDie Kommission Finanzen hat an ihrer Sitzung vom 2. November 2021 den Aufgaben- und Finanzplan 2023–\n\n2025 beraten. Für die Beratung standen folgende Unterlagen zur Verfügung: \n\n- Regierungsratsbeschluss «Aufgaben- und Finanzplan 2023–2025; Genehmigung und Verabschiedung \n\nzuhanden des Kantonsrates» vom 26. Oktober 2021 mit einer Beilage (Beilage 3, Langfristplanung) \n\n- Bericht und Antrag des Regierungsrates «Aufgaben- und Finanzplan 2023–2025; Kenntnisnahme» vom \n\n26. Oktober 2021 mit einer Beilage (Aufgaben- und Finanzplan 2023–2025) \n\n \n\nFür Erläuterungen und Auskünfte waren Regierungsrat Paul Signer und Bruno Mayer, Leiter Amt für Finanzen, \n\nan der Sitzung anwesend. \n\n\n\n \n\nSeite 2/2 \n\nB. Erwägungen \n\n \n\nDie Kommission Finanzen hält fest, dass die Entwicklungen im diesjährigen AFP positiv stimmen. Wenn alles \n\nso eintrifft wie erwartet, sind die Aussichten auf die nächsten Jahre gut. Die guten Aussichten ergeben sich \n\njedoch nicht nur wegen der Gewinnausschüttung der Schweizerischen Nationalbank (SNB). Der Regierungsrat \n\nhat in den Planjahren 2023–2025 eine reduzierte Ausschüttung der Schweizerischen Nationalbank von 4 Mia. \n\nFranken bzw. 2 Mia. Franken vorgesehen. Damit versucht er, die Abhängigkeit des Finanzhaushalts von den \n\nAusschüttungen der SNB möglichst zu reduzieren. Die Kommission Finanzen begrüsst diesen Schritt. \n\n \n\nDie Ausgangslage im AFP gibt Spielraum für die Umsetzung von anstehenden Aufgaben im Kanton. Neben \n\ndem Abbau von Schulden stehen auch Mehrausgaben für die Klimapolitik, Massnahmen zur Umsetzung des \n\nEnergiegesetzes und des Regierungsprogramms im Raum. Es ist schlussendlich eine politische Bewertung, \n\nwelche Projekte umgesetzt werden sollen. \n\n \n\nDer Selbstfinanzierungsgrad liegt in den Planjahren 2023–2025 unter dem angestrebten Ziel von 100 %, was \n\nauf die relativ hohen Investitionen zurückzuführen ist. Im Durchschnitt der Planjahre 2022–2025 liegt der \n\nSelbstfinanzierungsgrad bei 74 %. Aufgrund der Ergebnisse in den Vorjahren und der Tatsache, dass der \n\nSelbstfinanzierungsgrad in den letzten Jahren mehrfach über 100 % lag, ist diese Entwicklung für die Kommis-\n\nsion Finanzen vertretbar. \n\n \n\nAus Sicht der Kommission ist das Regierungsprogramm im AFP gut und verständlich abgebildet. Die Kommis-\n\nsion stellt fest, dass weiterhin nur die externen Kosten ausgewiesen werden. Sie bedauert dies, da das Regie-\n\nrungsprogramm damit unter seinem Wert verkauft wird. In den Departementen werden viel mehr Ressourcen \n\ninvestiert als im AFP ausgewiesen werden. \n\nC. Antrag \n\n \n\nDie Kommission Finanzen beantragt Ihnen, den Aufgaben- und Finanzplan 2023–2025 zur Kenntnis zu neh-\n\nmen. \n\nIm Namen der Kommission Finanzen \n\n \n\n \n\n         \n\nOliver Schmid, Präsident Sabrina Baumgartner, Aktuarin \n\n\n\n \n\n \n\nRegierungsrat, 9102 Herisau    \n\nRegierungsrat \n \n\nRegierungsgebäude \n9102 Herisau \nTel. 071 353 61 11 \nFax 071 353 68 64 \nkantonskanzlei@ar.ch \nwww.ar.ch  \n \n\nSeite 1 / 5  \n\n \n\n \n\n \n\nHerisau, 28. September 2021 \n\n3000.129 \nKantonsschule Trogen: Globalkredit mit Leistungsauftrag 2022; Genehmigung \n \n1. Bericht und Antrag des Regierungsrates vom 28. September 2021 \n \n \nSehr geehrte Frau Kantonsratspräsidentin \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n \n\nDie Kantonsschule Trogen wird seit vielen Jahren mit einem Globalkredit mit Leistungsauftrag geführt. Der Re-\n\ngierungsrat hat am 28. September 2021 den Globalkredit mit Leistungsauftrag 2022 für die Kantonsschule Tro-\n\ngen behandelt und zusammen mit dem dazugehörenden Bericht und Antrag zu Handen des Kantonsrates ver-\n\nabschiedet. \n\nB. Erwägungen \n\n1. Rechtliches \n\nNach Art. 16 Abs. 1 des Finanzhaushaltsgesetzes (FHG; bGS 612.0) kann für geeignete Organisationseinhei-\n\nten ein Globalkredit mit Leistungsauftrag bewilligt werden. Für die Genehmigung von Globalkredit und Leis-\n\ntungsauftrag ist der Kantonsrat zuständig (Art. 16 Abs. 2 FHG). Nach Art. 39 des Gesetzes über die Mittel- und \n\nHochschulen (MHG; bGS 413.1) wird die kantonale Mittelschule mit Globalkredit und Leistungsauftrag geführt. \n\n \n\n \n\n \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\n \n\n \n\n\n\n   \n\n \n\nSeite 2 / 5 \n\n \n\n \n\n2. Leistungen \n\na) Grundangebot \n\n \nDas Grundangebot der Kantonsschule Trogen ist durch das Gesetz vorgegeben. Nach Art. 10 Abs. 1 MHG \n\nwird zwingend ein Gymnasium mit Maturität (9.–12. Schuljahr) geführt. \n\n \n\nDarüber hinaus ist die Führung von weiteren Angeboten möglich, zuständig ist der Regierungsrat (Art. 10 \n\nAbs. 2 und 3 MHG). Die weiteren Angebote werden im Leistungsangebot 2022–2025 der Kantonsschule Tro-\n\ngen (Beilage 2) definiert. Es werden folgende weitere Angebote geführt: \n\n• Wirtschaftsmittelschule  \n\n• Fachmittelschule  \n\n• Sekundarstufe I für die Gemeinden Trogen, Wald und Rehetobel  \n\n• Talentförderung für Lernende der Sekundarstufe II \n\n• Mensabetrieb \n\n \n\nDie Sekundarschule wird von den Gemeinden Trogen, Wald und Rehetobel getragen. Die drei Gemeinden ent-\n\nrichten ein Schulgeld, welches den Vollkosten entspricht. \n\n \n\nDie Talentförderung für Lernende der Sekundarstufe II hat an der Kantonsschule Trogen eine lange Tradition \n\nund wurde im Rahmen des Strategieprojekts "Strategische Optionen der Kantonsschule Trogen 2011 bis 2019" \n\nzur Profilschärfung der Kantonsschule Trogen in den Bereichen Musik, Sport, Mathematik, Informatik, Natur-\n\nwissenschaften und Technik (MINT) und Bildnerisches Gestalten systematisch ausgebaut. Diese Talentförde-\n\nrungsmassnahmen haben sich an der Kantonsschule in den letzten Jahren etabliert. Sie sind Alleinstellungs-\n\nmerkmal und geniessen eine breite Anerkennung. Zur strategischen Profilierung der Kantonsschule wurde die \n\nTalentförderung als weiteres Angebot in das Leistungsangebot 2022–2025 aufgenommen. \n \n\nb) Qualitative Entwicklung der Mittelschulabteilungen \n\n \n\nDas MHG bezweckt die Sicherstellung einer qualitativ hochstehenden Bildung in den Mittel- und Hochschulen \n\n(Art. 2 Abs. 1 MHG). Zuständig für den Vollzug dieses Gesetzes und der dazugehörigen Verordnung über die \n\nMittel- und Hochschulen (MHV; bGS 413.11) ist das Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung, soweit \n\nkeine andere Zuständigkeit festgelegt ist (Art. 3 MHV). Die Schulleitung der Kantonsschule Trogen ist für die \n\nEntwicklung und Sicherung der Qualität der Schule zuständig (Art. 11 Abs. 1 lit. b MHV). Sie hat zu diesem \n\nZweck ein Qualitätskonzept erlassen (Art. 12 Abs. 2 MHV). \n\n \n\nIm Qualitätskonzept der Kantonsschule Trogen vom 7. September 2019 ist das Schulentwicklungsprogramm \n\nverankert, welches die mittelfristigen Entwicklungsschwerpunkte der Kantonsschule Trogen festlegt. Für das \n\nJahr 2022 ist ein Projekt zur politische Bildung geplant (Regierungsprogramm 2020–2023).  \n  \n\n\n\n   \n\n \n\nSeite 3 / 5 \n\n \n\n \n\n3. Finanzierung 2022 \n\nFür die Finanzierung ist primär die erwartete Anzahl Lernende massgebend. Diese wird multipliziert mit dem \n\nPreis pro lernende Person, welcher von Jahr zu Jahr aufgrund der Anzahl der geführten Klassen und Lerngrup-\n\npen leicht variieren kann. \n\n \n\nAm Gymnasium meldeten sich für das Aufnahmeverfahren in das aktuelle Schuljahr rund 20 % mehr Lernende \n\nan als in den Vorjahren. 108 Lernende konnten für das Schuljahr 2021/22 aufgenommen werden und es muss-\n\nten 5 neue Klassen gebildet werden. Der markante Anstieg fiel überraschend aus. Gemäss heutigem Erkennt-\n\nnisstand kann daraus kein Trend abgeleitet werden. \n \n\nAn der Wirtschaftsmittelschule (WMS) wurde für den Start im Schuljahr 2021/22 die Mindestzahl von acht Ler-\n\nnenden nicht erreicht. Deshalb wurden die Klassen vom 1. und 2. Ausbildungsjahr zusammengelegt; die Ler-\n\nnenden werden binnendifferenziert unterrichtet. Derzeit werden von der Kantonsschule Trogen gezielte An-\n\nstrengungen unternommen, um die Bekanntheit der WMS und damit die Anzahl Lernende zu erhöhen. \n \n\nKosten pro lernende Person 2018 2019 2020 2021 2022* \n\nGymnasium  34'281  35'108  35'573 36’436 31'168 \n\nWirtschaftsmittelschule  33'916  34'989  34'008 31’873 22'475 \n\nFachmittelschule  27'085  25'793  26'814 28’255 23'048 \n\nSekundarstufe I TWR 22’859 23’618 25’290 24’925 19'660 \n \n* Neuberechnung ohne Sockelbeitrag \n \n\n \n \n\nMit den Erträgen aus den Schulgeldern und übrigen Einnahmen von rund CHF 4‘437‘200.– können 22,9 % des \n\nBruttoaufwandes gedeckt werden. Der Globalkredit 2022 beträgt CHF 14‘930‘000.–. \n \n\nDie Verankerung der Talentförderung in den Bereichen Musik, Sport, MINT und Bildnerisches Gestalten im \n\nLeistungsangebot 2022–2025 wird erstmals im Globalkredit als separate Leistung mit einem Nettoaufwand von \n\nCHF 216'161.– ausgewiesen. Davon können rund CHF 60'000.– nicht über den jährlichen Globalkredit bis \n\n2025 finanziert werden, sondern werden über die Rückstellungen beglichen. \n \n\nIm Globalkredit sind auch Abschreibungen, interne Verrechnungen sowie die Kosten für die Umsetzung des \n\nSchulentwicklungsprogramms enthalten. \n\nAnzahl \nLernende\n\nAufwand \npro \nlernende \nPerson Variable Kosten\n\nSockelbeitrag \n(fixe Kosten) Bruttoaufwand Ertrag Nettoaufwand\n\nGymnasium 338          31'168      10'534'726.03     1'278'946.17      11'813'672.20     493'694.37-       11'319'977.83     \n\nWirtschaftsmittelschule 32            22'475      719'213.94         121'083.66        840'297.60         23'323.25-         816'974.35         \n\nFachmittelschule 98            23'048      2'258'697.69       370'818.71        2'629'516.40       343'889.97-       2'285'626.43       \n\nSekundarschule TWR 122          19'660      2'398'536.54       461'631.46        2'860'168.00       2'860'672.41-     504.41-               \n\nTalentförderung 240'781.00         16'000.00          256'781.00         40'620.00-         216'161.00         \n\nMensa 817'245.20         149'520.00        966'765.20         675'000.00-       291'765.20         \n\nTotal 590          16'969'200.40     2'398'000.00     19'367'200.40    4'437'200.00-     \n\nGlobalkredit 2022 14'930'000.40     \n\n\n\n   \n\n \n\nSeite 4 / 5 \n\n \n\n \n\n4. Finanzielle Planung 2023–2025 \n\nFür die Jahre 2023–2025 ist von der nachfolgend aufgezeigten mutmasslichen Entwicklung der Lernendenzah-\n\nlen auszugehen. \n\n \n\n  2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nGymnasium 338 314 317 306 310 343 351 357 365 371 \n\nWirtschaftsmittelschule 35 25 25 27 27 33 34 35 35 36 \n\nFachmittelschule 90 88 89 87 97 98 100 102 104 106 \n\nTotal Mittelschule 463 427 431 420 434 474 485 494 504 513 \n\nSekundarschule 119 125 110 108 108 122 136 140 142 141 \n\n \n\nDie Finanzplanung basiert wesentlich auf der erwarteten Anzahl an Lernenden und der Anzahl an Klassen und \n\nLerngruppen. Für die Entwicklung des Globalkredits im Finanzplan wurde in Absprache mit dem Amt für Finan-\n\nzen ein Faktor auf Basis der Auswirkungen der individuellen Lohnmassnahmen festgelegt. Darin nicht enthal-\n\nten sind durch die Veränderung der Anzahl Klassen bedingte Sprungfixkosten, Angebotsveränderungen sowie \n\ngenerelle Lohnmassnahmen. Für die vergangenen vier Jahren wurde ein Durchschnittswert von 0,94 % (Band-\n\nbreite 0,8 bis 1,11 %) ermittelt. Für die Berechnung künftiger Globalkredite wird ein Wert von 1,00 % festgelegt, \n\nwas zu einem Faktor von 1.01 führt. \n\n \n\nFinanzplanung Kantonschule \n\nTrogen (Beträge in TCHF) \n\nVoranschlag \n2022 \n\nFinanzplan \n2023 \n\nFinanzplan \n2024 \n\nFinanzplan \n2025 \n\nPlanung Globalkredit 14'630 14'776 14'924 15'073 \n\nFaktor individuelle Lohnmass-\n\nnahmen \n\n  1,01 1,01 1,01 \n\nZusätzliche Klasse Gymna-\n\nsium \n\n300 300 300 175 \n\nTalentförderung gemäss Leis-\n\ntungsangebot 2022–2025 \n\nAktivierung von \n\nRücklagen* \n\nAktivierung von \n\nRücklagen* \n\nAktivierung von \n\nRücklagen* \n\nAktivierung von \n\nRücklagen* \n\nEntwicklung Globalkredit 14'930 15'076 15'224 15'248 \n\n \n\n* Der Saldo der Rücklagen beträgt per 31.12.2020 CHF 596'323.–. Aus heutiger Sicht kann davon ausgegan-\n\ngen werden, dass die Talentförderung mittels Aktivierung von Rücklagen finanziert werden kann. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n\n\n   \n\n \n\nSeite 5 / 5 \n\n \n\n \n\nC. Antrag \n\n \n\nDer Regierungsrat beantragt Ihnen, den Globalkredit mit Leistungsauftrag 2022 der Kantonsschule Trogen in \n\nHöhe von CHF 14'930'000.– zu genehmigen. \n\nIm Namen des Regierungsrates \n\n \nsign. Dölf Biasotto sign. Roger Nobs \n \nDölf Biasotto, Landammann Roger Nobs, Ratschreiber \n\n \n\n \n\n \n\nBeilagen \n\nBeilage 1.1 Globalkredit mit Leistungsauftrag 2022 \n\nBeilage 1.2 Leistungsangebot 2022–2025 der Kantonsschule Trogen \n\n\n\n       \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nGlobalkredit mit Leistungsauftrag 2022  \nfür die Kantonsschule Trogen \n\n3000.129 - Beilage 1.1\n\n\n\n   \n\nGlobalkredit mit Leistungsauftrag 2022 für die Kantonsschule Trogen Seite 2/6 \n\n1 Gegenstand und Dauer \n\n1.1 Gegenstand \n\nDer Leistungsauftrag legt die Leistungen fest, welche von der Kantonsschule Trogen zu erbringen sind. Für die \n\nKonkretisierung der Inhalte, Zielsetzungen und Indikatoren des Auftrags wurde in Zusammenarbeit zwischen \n\ndem Departement Bildung und Kultur und der Kantonsschule Trogen das Leistungsangebot 2022 bis 2025 er-\n\narbeitet. Das Leistungsangebot 2022 bis 2025 wurde durch den Regierungsrat am 31. August 2021 genehmigt. \n\n \n\n1.2 Dauer \n\nDer Leistungsauftrag gilt für das Kalenderjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022. \n\n \n\n1.3 Rechtliche Grundlagen \n\n• Art. 16 Finanzhaushaltsgesetz (FHG); bGS 612.0 \n\n• Art. 39 Mittel- und Hochschulgesetz (MHG); bGS 413.1 \n\n \n\n2 Leistungen und Produkte \n\n2.1 Die Kantonsschule Trogen bildet Lernende in folgenden Angeboten aus: \n\nDie Angebote sind gemäss Ziff. 2 des Leistungsangebots 2022–2025 der Kantonsschule Trogen vom  \n\n18. August 2021 formuliert. \n\n \n\na) Gymnasium \nVierjähriges Gymnasium nach den eidg. Vorschriften mit Hausmatur. \n\n \n\nb) Wirtschaftsmittelschule \nWirtschaftsmittelschule mit Abschluss im Beruf Kauffrau/Kaufmann EFZ mit Berufsmaturität Wirtschaft und \n\nDienstleistungen, Typ Wirtschaft nach vier Jahren Ausbildung. \n\n \n\nc) Fachmittelschule \nFachmittelschule mit Fachmittelschulausweis nach drei Jahren und mit Fachmaturitätszeugnis nach vier Jah-\n\nren in den Berufsfeldern Gesundheit/Naturwissenschaften, Soziale Arbeit und Pädagogik. \n\n \n\nd) Sekundarstufe I TWR \nDie Sekundarschule wird mit drei Jahrgängen für die Gemeinden Trogen, Wald und Rehetobel geführt gemäss \n\nVertrag vom 27. Januar 2012. \n\n \n\n3000.129 - Beilage 1.1\n\n\n\n   \n\nGlobalkredit mit Leistungsauftrag 2022 für die Kantonsschule Trogen Seite 3/6 \n\n2.2 Talentförderung für Lernende der Sekundarstufe II \n\nDie Kantonsschule betreibt für die Lernenden der Sekundarstufe II Talentförderung in den Bereichen Musik, \n\nSport, MINT (Mathematik, Informatik, Naturwissenschaften und Technik) und Bildnerisches Gestalten. \n\n2.3 Mensa \n\nZusätzlich führt die Kantonsschule Trogen einen Mensabetrieb. \n\n \n\n \n\n3 Wirkungsziele und Indikatoren \n \n\nDie Zielgruppe für die Leistungen sind die Lernenden an der Kantonsschule Trogen im Alter von 13 bis 20 Jah-\n\nren. \n\n \n\nWirkungsziele Indikatoren \n\nDie Übertrittsquote nach der eidg. Maturität an die \n\nUniversität oder ETH wird nach dem 1. und 2. Jahr \n\ngemessen. \n\nÜbertrittsquote nach dem 1. Abschlussjahr ist mind. \n\n25% \n\nÜbertrittsquote nach dem 2. Abschlussjahr ist mind. \n\n60 % \n\nDer Verbleib an der Universität oder ETH  wird nach \n\ndem 1. Jahr gemessen. \n\nErfolgsquote über den Verbleib nach dem 1. Studi-\n\nenjahr ist mind. 92% der Studienanfänger.  \n\n \n\nDie Übertrittsquote nach der eidg. Maturität an die \n\nUniversität, ETH, Fachhochschule und pädagogi-\n\nsche Hochschule wird nach dem 1. und 2. Jahr ge-\n\nmessen. \n\nÜbertrittsquote nach dem 1. Abschlussjahr ist mind. \n\n35% \n\nÜbertrittsquote nach dem 2. Abschlussjahr ist mind. \n\n80% \n\nDer Verbleib an der Universität, ETH, Fachhoch-\n\nschule oder pädagogischen Hochschule wird nach \n\ndem 1. Jahr gemessen. \n\nErfolgsquote über den Verbleib nach dem 1. Studi-\n\nenjahr ist mind. 92% der Studienanfänger.  \n\n \n\nDie Übertrittsquote von der FMS und WMS an eine \n\nhöhere Berufsbildung oder Hochschulbildung wird \n\nnach dem 1. und 2. Jahr gemessen.  \n\nÜbertrittsquote nach dem 1. Abschlussjahr ist mind. \n\n30% \n\nÜbertrittsquote nach dem 2. Abschlussjahr ist mind. \n\n65% \n\n \n\n \n\n4 Berichtswesen \n \n\n per Abgabetermin Adressat \n\nSteuerungsbericht II 31. August 2022 Anfang Sept. 2022 Regierungsrat \n\nSchlussbericht inkl. Jahresrechnung *) 31. Dezember 2022 15. Februar 2023 Regierungsrat \n\n \n\n*) als Beilage zur Jahresrechnung \n\n \n\n3000.129 - Beilage 1.1\n\n\n\n   \n\nGlobalkredit mit Leistungsauftrag 2022 für die Kantonsschule Trogen Seite 4/6 \n\n5 Globalkredit 2022 \n\n5.1 Kosten- und Leistungsrechnung \n\nDie Kantonsschule Trogen führt eine Kosten- und Leistungsrechnung. Mit der Jahresrechnung ist ein finanzsta-\n\ntistischer Ausweis nach Artengliederung vorzulegen (Art. 16 Abs. 4 FHG). \n\n5.2 Sockelbeitrag \n\nFür alle Angebote gemäss Kapitel 2 erfolgt eine Berechnung für den Bruttoaufwand. Bei den schulischen An-\n\ngeboten Gymnasium, Wirtschaftsmittelschule, Fachmittelschule und Sekundarschule TWR berechnet sich der \n\nBruttoaufwand aus der Summe der variablen Kosten und dem über die Anzahl Lernenden gewichteten Anteil \n\nam Sockelbeitrag. Die variablen Kosten der schulischen Angebote sind das Produkt aus der Anzahl der Ler-\n\nnenden und dem entsprechenden Aufwand pro lernende Person. Bei der Talentförderung und der Mensa wird \n\nder Bruttoaufwand aus der Summe der variablen Kosten (Gesamtaufwand mit Lohn- und Sachkosten) und \n\ndem Anteil am Sockelbeitrag berechnet. Der Sockelbeitrag entspricht dem nicht beeinflussbare Aufwand für die \n\nMiete (fixe Kosten).  \n\n \n\n5.3 Leistungskriterien 2022 \n\n  \nLEK/L PREIS pro LEK *) Variable Kosten \n\npro L *)  \n  2020 2021 2022 2020  2021  2022  2022 \n\nGymnasium 2.70 2.70 2.70 13‘175 13‘495 11‘544 31‘168 \nWirtschaftsmittelschule 2.05 2.05 2.05 16’589 15’548 10‘964 22‘475 \nFachmittelschule 2.45 2.45 2.45 10‘944 11’533 9‘407 23‘048 \nSekundarstufe I TWR 2.50 2.50 2.50 10‘116 9‘970 7‘864 19‘660 \n\n \n\n*) Der Preis pro LEK und die variablen Kosten pro L sind ab 2022 tiefer, da der Anteil am Sockelbeitrag nicht \n\nmehr enthalten ist. \n\n \n\nFür die Berechnung der erwarteten Lernendenzahlen für ein Kalenderjahr werden die Gesamtzahl der Lernen-\n\nden eines Angebots per Schuleintritt des vergangenen Jahres einerseits mit einer Annahme der Gesamtzahl \n\nder Lernenden zum Schuleintritt des Folgejahres anderseits addiert und durch zwei geteilt. Die tatsächlichen \n\nLernendenzahlen können erst am Ende des Folgejahres ermittelt werden. Für die Berechnung des Globalkre-\n\ndits wird angenommen, dass minimale Schwankungen bei den Lernenden nicht kostenrelevant sind, sofern \n\ndiese nicht zur Eröffnung oder Schliessung einer Klasse führen. \n\n \n  \n\n3000.129 - Beilage 1.1\n\n\n\n   \n\nGlobalkredit mit Leistungsauftrag 2022 für die Kantonsschule Trogen Seite 5/6 \n\n5.4 Finanzbedarf für das Jahr 2022 \n\nDie Berechnung des Finanzbedarfs basiert primär auf den erwarteten Lernendenzahlen. Weiter ist die Anzahl \n\nder geführten Klassen und Lerngruppen von Bedeutung. Im Gymnasium werden insgesamt 17 Klassen ge-\n\nführt. Bei der Fachmittelschule und der Wirtschaftsmittelschule wird zur Optimierung der Finanzen nach Mög-\n\nlichkeit kombiniert unterrichtet. Zu diesen variablen Kosten wird ein Anteil am Sockelbeitrag addiert, der über \n\ndie Anzahl der Lernenden gewichtet wird. Das ist der Bruttoaufwand pro Angebot. \n\n \n\nDer Nettoaufwand pro Angebot berechnet sich aus dem Bruttoaufwand abzüglich dem Ertrag. \n\n \n\nDer Finanzbedarf (Globalkredit) ist die Summe der Nettoaufwände pro Angebot. \n\n \n\n \nAbbildung 1: Herleitung Globalkredit 2022 in CHF \n\n \n\nMit den Erträgen aus den Schulgeldern und übrigen Einnahmen von rund CHF 4‘437‘200.– können 22.9 % des \n\nBruttoaufwandes gedeckt werden. Der Globalkredit 2022 beträgt CHF 14‘930‘000.–. \n\n \n\nDie Sekundarschule wird von den Gemeinden Trogen, Wald und Rehetobel getragen. Die drei Gemeinden ent-\n\nrichten ein Schulgeld, welches den Vollkosten (variable Kosten plus Anteil am Sockelbeitrag) entspricht. \n\n \n\nNach neuem Kontenplan stellt sich der gesamte Finanzbedarf der Kantonsschule Trogen wie folgt dar:  \n\n \n\nGlobalkredit 2022 14‘930‘000 \n\n Abschreibung immaterielle Anlagen 166‘667 \n\nVerrechnung Gebäude- und Anlagemiete  2'398’000 \n\nZinsverrechnung Investitionen 2'363 \n\nKantonsbeitrag 2022 12‘362‘970 \nAbbildung 2: Globalkredit 2022 nach Kontenplan \n\n \n\n \n  \n\nAnzahl \nLernende\n\nAufwand \npro \nlernende \nPerson Variable Kosten\n\nSockelbeitrag \n(fixe Kosten) Bruttoaufwand Ertrag Nettoaufwand\n\nGymnasium 338          31'168      10'534'726.03     1'278'946.17      11'813'672.20     493'694.37-       11'319'977.83     \n\nWirtschaftsmittelschule 32            22'475      719'213.94         121'083.66        840'297.60         23'323.25-         816'974.35         \n\nFachmittelschule 98            23'048      2'258'697.69       370'818.71        2'629'516.40       343'889.97-       2'285'626.43       \n\nSekundarschule TWR 122          19'660      2'398'536.54       461'631.46        2'860'168.00       2'860'672.41-     504.41-               \n\nTalentförderung 240'781.00         16'000.00          256'781.00         40'620.00-         216'161.00         \n\nMensa 817'245.20         149'520.00        966'765.20         675'000.00-       291'765.20         \n\nTotal 590          16'969'200.40     2'398'000.00     19'367'200.40    4'437'200.00-     \n\nGlobalkredit 2022 14'930'000.40     \n\n3000.129 - Beilage 1.1\n\n\n\n   \n\nGlobalkredit mit Leistungsauftrag 2022 für die Kantonsschule Trogen Seite 6/6 \n\nAufteilung der Aufwände nach Kostenarten (in TCHF): \n\n \n\nPersonalaufwand 14‘827.5 76.56% \n\nMietauftwand (Sockelbeitrag) 2'398.0 12.38% \n\nÜbriger Aufwand 2‘141.7 11.06% \n\nBruttoaufwand Total 19‘367.2 100% \n \n\n \nAbbildung 3: Brutto-Aufwand 2022 der gesamten Schule nach Kostenarten 2022 (in TCHF) \n \n \n\n6 Ertrags- bzw. Aufwandüberschuss \n \n\nEin Ertragsüberschuss wird von der Kantonschule Trogen zur Hälfte für Rücklagen zur Optimierung der beste-\n\nhenden Angebote und zur Weiterentwicklung der Kantonsschule Trogen verwendet.  \n\nEin Aufwandüberschuss ist mit Rücklagen zu decken. Ungedeckte Aufwandüberschüsse werden über die Er-\n\nfolgsrechnung des Gemeinwesens ausgeglichen (Art. 16 Abs. 3 FHG). \n\n14'827.5\n\n2'141.7\n\n2'398.0\n\nBrutto-Aufwand 2022\n\nPersonalaufwand\n\nÜbriger Aufwand\n\nMietaufwand\n\n3000.129 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nGenehmigt vom Regierungsrat am 31. August 2021 \n\n  \n\n \n\nLeistungsangebot 2022 - 2025  \n\nder Kantonsschule Trogen \n\n \n \n\n18. August 2021  \n\n3000.129 - Beilage 1.2\n\n\n\n   \n\nLeistungsangebot der KST 2022-25 18.8.2021 Seite 2/9 \n\n \n\n \n\n1 Gegenstand und Dauer \n\n1.1 Gegenstand \n\nIn diesem Dokument sind alle Leistungsangebote definiert, welche von der Kantonsschule Trogen zu erbringen \n\nsind. Die Konkretisierung der Inhalte, Zielsetzungen und Indikatoren der Leistungsangebote wurden in \n\nZusammenarbeit zwischen dem Departement Bildung und Kultur und der Kantonsschule Trogen erarbeitet.  \n\n \n\nDas Leistungsangebot wird durch den Regierungsrat festgelegt. \n\n \n\n1.2 Dauer \n\nDas vorliegende Leistungsangebot bezieht sich auf die Periode vom 1. Januar 2022 bis 31. Dezember 2025 \n\nund steht unter dem Vorbehalt der jährlichen Genehmigung des Leistungsauftrags mit Globalkredit durch den \n\nKantonsrat. \n\n \n\n1.3 Rechtliche Grundlagen \n Art. 10 Mittel- und Hochschulgesetz (bGS 413.1);  \n\n Art. 7 Verordnung über die Mittel- und Hochschulen (bGS 413.11);  \n\n \n\n2 Leistungsangebote \n\n2.1 Die Kantonsschule Trogen bildet Lernende in folgenden Leistungsangeboten aus: \n\na) Gymnasium  \n\nVierjähriges Gymnasium nach den eidg. Vorschriften mit Hausmatur. Die Ausbildung am Gymnasium wird in \n\nein Mittelgymnasium und ein Obergymnasium unterteilt. Das Gymnasium hat ein sprachliches, \n\nmathematisches, naturwissenschaftliches, wirtschaftswissenschaftliches und musisches Profil. \n\n \n\nMittelgymnasium \n\n \n\nIn den ersten beiden Jahren steht den Lernenden die sprachliche oder mathematische Schiene zur Auswahl.  \n\n \n\nObergymnasium \n\nIm dritten und vierten Ausbildungsjahr wählen die Lernenden Schwerpunkt- und Ergänzungsfächer. Folgende \n\nSchwerpunktfächer werden jährlich durchgeführt: \n\n Latein \n\n Moderne Sprachen  \n\n Physik / Anwendung der Mathematik \n\n Biologie / Chemie \n\n Wirtschaft und Recht \n\n Musik / Bildnerisches Gestalten \n\n \n\n3000.129 - Beilage 1.2\n\n\n\n   \n\nLeistungsangebot der KST 2022-25 18.8.2021 Seite 3/9 \n\n \n\n \n\nIm Weiteren besuchen die Lernenden eines der folgenden Ergänzungsfächer: \n\n Anwendungen der Mathematik \n\n Informatik \n\n Physik \n\n Chemie \n\n Biologie \n\n Geographie \n\n Geschichte \n\n Wirtschaft und Recht \n\n Philosophie \n\n Psychologie \n\n Sport \n\n \n\nErgänzend können die Lernenden verschiedene Freifächer wählen. \n\n \n\nLernende können eine zweisprachige Matura deutsch/englisch und deutsch/französisch absolvieren. Zudem \n\nkönnen Lernende im Rahmen des Échange-Projektes an einem Austausch mit einer Mittelschule im Kanton \n\nWallis teilnehmen. Es besteht die Möglichkeit, sich auf internationale Sprachzertifikate vorzubereiten.  \n\n \n\nb) Wirtschaftsmittelschule  \n\nSchulisch organisierte Grundbildung mit Abschluss im Beruf Kauffrau/Kaufmann EFZ mit Berufsmaturität \n\nWirtschaft und Dienstleistungen, Typ Wirtschaft nach vier Jahren Ausbildung. \n\n \n\nc) Fachmittelschule  \n\nFachmittelschule mit Fachmittelschulausweis nach drei Jahren und mit Fachmaturitätszeugnis nach vier \n\nJahren in den Berufsfeldern Gesundheit/Naturwissenschaften, Soziale Arbeit und Pädagogik. \n\n \n\nd) Sekundarstufe I TWR  \n\nDie Sekundarschule wird mit drei Jahrgängen für die Gemeinden Trogen, Wald und Rehetobel geführt gemäss \n\nVertrag vom 27. Januar 2012.  \n\n \n\n2.2 Talentförderung für Lernende der Sekundarstufe II \n\nDie Kantonsschule betreibt für die Lernenden der Sekundarstufe II Talentförderung in den Bereichen Musik, \n\nSport, MINT (Mathematik, Informatik, Naturwissenschaften und Technik) und Bildnerisches Gestalten. \n\n \n\n2.3 Mensa \n\nZusätzlich führt die Kantonsschule Trogen einen Mensabetrieb. \n\n \n\n3000.129 - Beilage 1.2\n\n\n\n   \n\nLeistungsangebot der KST 2022-25 18.8.2021 Seite 4/9 \n\n \n\n \n\n3 Bildungs-, Leistungs- und Wirkungsziele  \n\n3.1 Bildungsziele \n\n \n\nAngebot Bildungsziele \n\nGymnasium Das Gymnasium der Kantonsschule Trogen vermittelt den Lernenden innert vier \n\nJahren ein vertieftes Grundwissen und fördert die Entwicklung vielseitiger Interessen. \n\nIm Zentrum stehen eine optimale Vorbereitung auf ein Universitätsstudium und die \n\nFörderung von Selbst-, Sozial- und Methodenkompetenzen. (Verordnung des \n\nBundesrates/Reglement der EDK über die Anerkennung von gymnasialen \n\nMaturitätsausweisen (MAR) vom 16. Januar/15. Februar 1995) \n\n \n\nWirtschaftsmittelschule Die Wirtschaftsmittelschule (WMS) vermittelt die schulischen Qualifikationen gemäss  \n\n Rahmenlehrplan für die Berufsmaturität vom 18. Dezember 2012, \n\n Bildungsplan für berufliche Grundbildung Kauffrau/Kaufmann EFZ vom  \n\n21. November 2014 für die schulisch organisierte Grundbildung \n\n(Stand 1. Juni 2016). \n\nIm 3. und 4. Ausbildungsjahr absolvieren die Lernenden ein Langzeitpraktikum (BP) \n\nmit einem Unterrichtstag pro Woche. \n\nDie Schule sorgt für ein Angebot an Praktikumsplätzen, das der Zahl der Lernenden \n\nentspricht und weist dies gegenüber der Abteilung Berufsbildung nach (Art. 15 \n\nVerordnung über die Berufsbildung vom 19. November 2003, SR 412.101). \n\nWMS ab SJ 2023/24 Im Zuge der Reform der kaufmännischen Grundbildung des Staatssekretariats für \n\nBildung, Forschung und Innovation (SBFI) hat das SBFI am 16. August 2021 die \n\nneue Verordnung über die berufliche Grundbildung Kauffrau/Kaufmann mit \n\neidgenössischem Fähigkeitszeugnis (EFZ) und den neuen Bildungsplan erlassen. \n\nDie Reform wird auf das Schuljahr 2023/2024 umgesetzt. Die Veränderungen für die \n\nschulisch organisierte Bildung an der WMS führen zu einer grundsätzlichen \n\nÜberarbeitung des Bildungsgangs.  \n\n Die WMS wird einer Zwischenbeurteilung unterzogen und dem Regierungsrat die \n\nWeiterführung der WMS ab Schuljahr 2023/24 im Sommer 2022 vorgelegt. \n\nFachmittelschule Die Fachmittelschule vermittelt die schulischen Qualifikationen gemäss \n\nRahmenlehrplan für Fachmittelschulen der schweizerischen Konferenz der \n\nkantonalen Erziehungsdirektoren (EDK) vom 25. Oktober 2018. \n\nIm 4. Ausbildungsjahr erbringen die Lernenden eine berufsfeldbezogene zusätzliche \n\nLeistung nach Artikel 24 des Reglements über die Anerkennung von \n\nFachmittelschulen der EDK vom 25. Oktober 2018. Die Schule unterstützt die \n\nLernenden der Berufsfelder Gesundheit/Naturwissenschaften, Pädagogik und \n\nSoziale Arbeit bei der Suche nach einer Praktikumsstelle und bei der Vorbereitung \n\nauf das Praktikum. \n\nTalentförderung für \n\nLernende der \n\nSekundarstufe II \n\nDie Kantonsschule vermittelt begabten Lernenden der Sekundarstufe II \n\nTalentförderung in den Bereichen Musik, Sport, MINT und Bildnerisches Gestalten \n\ngemäss dem Rahmenkonzept vom 11. Juni 2021. \n\nSekundarschule TWR Die Sekundarschule vermittelt die schulischen Qualifikationen gemäss Lehrplan. Zur \n\nOrganisation des Unterrichts wird gemäss separatem Vertrag das integrative Modell \n\neingesetzt. \n\n3000.129 - Beilage 1.2\n\n\n\n   \n\nLeistungsangebot der KST 2022-25 18.8.2021 Seite 5/9 \n\n \n\n \n\n3.2 Leistungsziele mit Indikatoren/Kriterien \n\n \n\nDie Indikatoren beziehen sich auf ein Kalenderjahr. Die Umrechnung des Schuljahres auf das Kalenderjahr \n\nerfolgt mit sieben Zwölftel des aktuellen und fünf Zwölftel des neuen Schuljahres. \n\nLeistungsziele Indikatoren/Kriterien \n\nDas Gymnasium wird mit mindestens vier \n\nKlassen pro Jahrgang geführt.  \n\n \n\n Anzahl Lernende \n\n Anzahl effektiv erteilte Lektionen  \n\n Anzahl Klassen (16 bis 20) \n\n Durchschnittliche Klassengrösse 20 bis 24 Lernende \n\n Pro Schwerpunktfach mind. 4 Lernende beim Start des \n\nJahrgangs \n\n Durchschnittliche Klassengrösse im Ergänzungsfach mind. \n\n12 Lernende \n\n Lehrendenpensum pro Lernende zwischen 11.3 und 12.8% \n\nDie Wirtschaftsmittelschule wird mit \n\nmindestens einer Klasse geführt. \n\n \n\n Anzahl Lernende \n\n Beim Start eines Jahrgangs mind. 10 Lernende \n\n Anzahl effektiv erteilte Lektionen \n\n Anzahl Klassen \n\n Durchschnittliche Klassengrösse mind. 8 Lernende \n\n Lehrendenpensum pro lernende Person zwischen 7.7 und \n\n11.3% \n\nDie Fachmittelschule wird mit mindestens \n\neiner Klasse pro Jahrgang geführt. \n\n Anzahl Lernende \n\n Anzahl effektiv erteilte Lektionen  \n\n Anzahl Klassen \n\n Durchschnittliche Klassengrösse mind. 17 Lernende \n\n Lehrendenpensum pro lernende Person zwischen 8.8 und \n\n11.8% \n\nDie Ausfallquote der Lektionen an den \n\nMittelschulabteilungen ist das Verhältnis \n\nvon ausgefallenen zu geplanten Lektio-\n\nnen. Als ausgefallene Lektionen werden \n\nsolche betrachtet, die kein Angebot für die \n\nLernenden beinhalten. \n\n Ausfallquote von max. 0.4% \n\nTalentförderung wird in den Bereichen \n\nSport, Musik, MINT und bildnerisches \n\nGestalten geführt \n\n Anzahl Lernende \n\n Anzahl effektiv erteilte Lektionen \n\n Durchgeführte Angebote in den einzelnen Bereichen der \n\nTalentförderung \n\nDie Sekundarschule wird gemäss den \n\nRichtlinien des Kantons geführt. \n\n Anzahl Lernende \n\n Anzahl effektiv erteilte Lektionen  \n\n Anzahl Klassen \n\n Lehrendenpensum pro lernende Person zwischen 7.5 und \n\n9.5% \n\n Quote der Anschlusslösungen mind. 95% \n\n  \n\n3000.129 - Beilage 1.2\n\n\n\n   \n\nLeistungsangebot der KST 2022-25 18.8.2021 Seite 6/9 \n\n \n\n \n\nLeistungsziele Indikatoren/Kriterien \n\nDer Kostendeckungsgrad für die \n\nschulischen Angebote wird berechnet als \n\nVerhältnis zwischen Netto- und \n\nBruttoaufwand. \n\n Kostendeckungsgrad SEK: 100% \n\nDer Kostendeckungsgrad für den \n\nMensabetrieb wird berechnet gemäss \n\nAngaben im Reporting mit Ertrag/Aufwand \n\n(inkl. Anteil am Sockelbeitrag). \n\n Kostendeckungsgrad von mindestens 70% \n\n \n\n3.3 Wirkungsziele mit Indikatoren \n\n \n\nWirkungsziele Indikatoren \n\nDie Aufnahmequote ins Gymnasium wird im \n\nVerhältnis zu den antretenden Lernenden zur \n\nPrüfung gemessen. \n\nAufnahmequote ins Gymnasium von 75 bis 80% \n\n  \n\nDie Quote der Abschlüsse am Gymnasium wird im \n\nVerhältnis zu den antretenden Lernenden gemessen. \n\nAbschlussquote Maturität von mind. 95% \n\nDie Quote der Abschlüsse an der \n\nWirtschaftsmittelschule wird im Verhältnis zu den \n\nantretenden Lernenden gemessen. \n\nAbschlussquote Berufsmaturität von mind. 95% \n\nDie Quote der Abschlüsse an der Fachmittelschule \n\nwird im Verhältnis zu den antretenden Lernenden \n\ngemessen. \n\nAbschlussquote Fachmaturität von mind. 95% \n\n \n\n \n\n4 Schul- und Unterrichtsentwicklung \n \n\n4.1 Schulentwicklungsprogramm Kantonsschule Trogen 2020 - 2024 \n\n \n\nIm Schuljahr 2019/2020 wurde das Schulentwicklungsprogramm 2020- 2024 der Kantonsschule Trogen in \n\neinem partizipativen Prozess ausgearbeitet und am 20.August 2020 durch die Schulleitung der Kantonsschule \n\nTrogen verabschiedet sowie am 29. September 2020 durch den Vorsteher des Departements Bildung und \n\nKultur zur Kenntnis genommen. Das Schulentwicklungsprogramm 2020-2024 dient als Planungsinstrument zur \n\nsystematischen Weiterentwicklung der Kantonsschule und bündelt die unterschiedlichen Schul- und \n\nUnterrichtsentwicklungsprojekte. Die Umsetzung erfolgt in den Jahren 2020 bis 2024. \n\n \n\n \n\n  \n\n3000.129 - Beilage 1.2\n\n\n\n   \n\nLeistungsangebot der KST 2022-25 18.8.2021 Seite 7/9 \n\n \n\n \n\n5 Nutzungsvertrag \n \n\nFür die Nutzung der Gebäude in Trogen besteht ein Nutzungsvertrag zwischen dem Amt für Immobilien \n\n(Eigentümer) und der Kantonsschule Trogen (Nutzerin). Dieser Vertrag wurde per 31. Dezember 2017 \n\nüberarbeitet. Der Mietzins ist indexiert und beruht auf dem Landesindex für Konsumentenpreise (LIK), Stand \n\n2011 = 117.1 Punkte (Basis: Mai 1993 = 100 Punkte).  \n\nDie jährliche Abgeltung für die Nutzung der Gebäude beträgt seit 1. Januar 2018 CHF 2‘398‘000. \n\n \n\n \n\n6 Berichtswesen \n \n\n Erstellung eines öffentlichen Jahresberichtes bzw. einer periodischen Publikation \n\n Mitwirkung bei der Bildungsstatistik (zu Aufnahmeprüfung, aufgenommene Lernende, Lernende pro Jahr \n\nund Angebot, Abschliessende pro Jahr und Angebot) \n\n Berichtswesen entsprechend den Anweisungen des Auftraggebers. \n\n \n\n per Abgabetermin Adressat \n\nSteuerungsbericht I 31. Mai Anfang Juni Regierungsrat \n\nSteuerungsbericht II 31. August Anfang Sept. Regierungsrat \n\nZwischenbericht (Beurteilung der \n\nIndikatoren zum Schuljahresabschluss) \n\nEnde Juli Ende August Amt für Mittel- und \n\nHochschulen und \n\nBerufsbildung \n\nSchlussbericht inkl. Jahresrechnung Ende Jahr Mitte Februar Regierungsrat \n\nQualitätsmanagement (Schul- und \n\nUnterrichtsentwicklung) \n\nEnde Jahr Ende Januar Departement Bildung \n\nund Kultur \n\nAbweichungsanalyse des \n\nJahresabschlusses \n\nEnde Jahr Ende Januar Departement Bildung \n\nund Kultur \n\n \n\n \n\n7 Berechnung des Globalkredits mit Sockelbeitrag \n\n7.1 Herleitung  \n\nDie Schulleitung erstellt für alle Angebote gemäss Kapitel 2 eine Berechnung für den Bruttoaufwand. Bei den \n\nschulischen Angeboten Gymnasium, Wirtschaftsmittelschule, Fachmittelschule und Sekundarschule TWR \n\nberechnet sich der Bruttoaufwand aus der Summe der variablen Kosten und dem über die Anzahl Lernenden \n\ngewichteten Anteil am Sockelbeitrag. Die variablen Kosten der schulischen Angebote sind das Produkt aus \n\nden Anzahl Lernenden und dem entsprechenden Aufwand pro lernende Person. Bei der Talentförderung und \n\nder Mensa wird der Bruttoaufwand aus der Summe der variablen Kosten (Gesamtaufwand mit Lohn- und \n\nSachkosten) und dem Anteil am Sockelbeitrag berechnet. Im Sockelbeitrag ist der nicht beeinflussbare \n\nAufwand für die Miete enthalten (fixe Kosten).  \n\n \n\nDer Nettoaufwand pro Angebot berechnet sich aus dem Bruttoaufwand abzüglich dem Ertrag. \n\n \n\nDer Globalkredit ist die Summe der Nettoaufwände pro Angebot. \n\n \n\n3000.129 - Beilage 1.2\n\n\n\n   \n\nLeistungsangebot der KST 2022-25 18.8.2021 Seite 8/9 \n\n \n\n \n\n7.2 Basiskriterien für die variablen Kosten pro schulisches Angebot \n\nDie variablen Kosten pro Angebot enthalten neben den angebotsspezifischen Lohnkosten für die Lehrpersonen \n\nweitere beeinflussbare Grössen wie Assistenzpersonal, Entlastungen und ein Anteil an der Schulverwaltung. \n\nFür die Berechnung der Lohnkosten der Lehrpersonen ist vor allem die Anzahl geplanter Lektionen \n\nmassgebend. Daraus lassen sich die geplanten Lektionen pro lernende Person (LEK/L) berechnen. Der Preis \n\npro LEK wird berechnet aus dem Bruttoaufwand dividiert durch die geplanten Lektionen. \n\n \n\nBasiskriterien Kurzform Beschreibung \n\nGeplante Lektionen LEK Die geplanten Lektionen umfassen den gesamten Unterricht \n\ngemäss Schullehrplan, welcher für eine Abteilung angeboten wird. \n\nGeplante Lektionen \n\npro lernende Person \n\nLEK/L Die geplanten Lektionen einer Abteilung werden durch die Anzahl \n\nder Lernenden dieser Abteilung dividiert. Der errechnete Wert sagt \n\naus, wie viele Lektionen pro lernende Person geplant wurden. \n\nPreis pro geplante \n\nLektion \n\nPreis pro \n\nLEK \n\nIm Preis pro geplante Lektion ist der Bruttoaufwand (variable Kosten \n\nwie Persona- und Sachlaufwand) enthalten. \n\n \n\nDie Formel zur Berechnung des Bruttoaufwands pro lernende Person lautet: \n\n \n\n(LEK/L) x (PREIS PRO LEK) = Bruttoaufwand/L  \n\n \n\nGeplante Lektionen pro lernende Person sind abhängig von den gesetzlichen Grundlagen für die einzelnen \n\nAngebote (u.a. Rahmenlehrpläne). Der Preis pro Lektion ist pro Angebot mit dem Departement jährlich im \n\nRahmen der Erarbeitung des Globalkredits mit Leistungsauftrag abzustimmen. Variabel sind die \n\nLernendenzahlen. \n\n \n\n \n\n8 Auswirkung der individuellen Lohnmassnahmen auf den Globalkredit \nDie Auswirkung der individuellen Lohnmassnahmen auf den Globalkredits wird für die Jahre 2023 bis 2025 als \n\nFaktor auf der Basis einer möglichen Lohnentwicklung der Lehrpersonen (Stufenanstieg) und der \n\nVerwaltungsmitarbeitenden festgelegt. In Abstimmung mit dem Amt für Finanzen wurde auf Grund einer \n\nAnalyse der Auswirkungen der individuellen Lohnmassnahmen der vergangenen vier Jahre auf den \n\nGlobalkredit ein Durchschnittswert von 0.94% (Bandbreite 0.8 bis 1.11%) berechnet. Auf Grund von schwer \n\nabschätzbaren Entwicklungen bei der Altersstruktur der Lehrpersonen wird für die Auswirkung der individuellen \n\nLohnmassnahmen 2023 bis 2025 ein Wert von 1.0% festgelegt. \n\n \n\nDie Auswirkung der individuellen Lohnmassnahmen wird als Faktor auf dem Globalkredit angewendet. \n\n \n\nIn diesem Faktor sind Sprungfixkosten auf Grund von Veränderungen bei den Anzahl Klassen und \n\nAuswirkungen von neuen rechtlichen Grundlagen für die Angebote, die zu Veränderungen bei den Angeboten \n\nführen (z.B. mehr oder weniger Lektionen), nicht enthalten. Auch generelle Lohnmassnahmen sind nicht Teil \n\ndieses Faktors. Diese Veränderungen bei der Entwicklung des Globalkredits werden separat aufgezeigt. \n\n \n\n \n\n3000.129 - Beilage 1.2\n\n\n\n   \n\nLeistungsangebot der KST 2022-25 18.8.2021 Seite 9/9 \n\n \n\n \n\n9 Ertrags- bzw. Aufwandüberschuss \n \n\nEin Ertragsüberschuss wird von der Kantonschule Trogen zur Hälfte für Rücklagen zur Optimierung der \n\nbestehenden Angebote und zur Weiterentwicklung der Kantonsschule Trogen verwendet.  \n\nEin Aufwandüberschuss ist mit Rücklagen zu decken. Ungedeckte Aufwandüberschüsse werden über die \n\nErfolgsrechnung des Gemeinwesens ausgeglichen (Art. 16 Abs. 3 Finanzhaushaltsgesetz; bGS 612.0). \n\n \n\n \n\n10 Informatikaufwände \n \n\nAufgrund der laufenden Digitalisierungsstrategie für die Kantonsschule Trogen – dies in Übereinstimmung mit \n\nder kantonalen ICT-Strategie – stellt die Kantonsschule Trogen eine bedarfsgerechte, kosteneffiziente und \n\nzeitgemässe ICT-Infrastruktur sowie deren Betrieb und die Befähigung der Lehrpersonen sicher.  \n\n \n\nWo möglich sucht die Kantonsschule Trogen die Zusammenarbeit und Synergien mit anderen Schulen der \n\ngleichen Stufe.  \n\n \n\nZentralisierung der Verwaltungsinformatik durch AR Informatik AG \n\nGemäss der E-Government-Strategie des Kantons Appenzell Ausserrhoden soll im 2024 im Rahmen des \n\nProjekts „AR-Schule 21“ ein Teil der Informatik-Dienstleistungen für die Kantonsschule Trogen durch die AR \n\nInformatik AG (ARI) übernommen werden. Die Unterrichtsinformatik wird weiterhin direkt von der \n\nKantonsschule Trogen mit eigenen Ressourcen betrieben. \n\nAls Initialisierungskosten für AR-Schule 21werden 2022 CHF 40'000, 2023 CHF 70'000 und für 2024 CHF \n\n30‘000 eingestellt.  \n\nFür den Betrieb der Verwaltungsinformatik durch ARI werden ab 2024 wiederkehrende Beträge im Umfang von \n\njährlich CHF 192'121 eingestellt, gemäss Grobschätzung Servicekosten ARI vom 22. April 2021. \n\n \n\nSchulverwaltungslösung Educase: Betrieb und Weiterentwicklung \n\nAls Basis für den Betrieb und die Weiterentwicklung gibt es einen Vertrag zwischen dem ARI und den beiden \n\nkantonalen Schulen (Betriebskonzept vom 9. November 2020). Für den Betrieb von Educase sind in den \n\nJahren 2022-2025 jährlich CHF 45'960 im Voranschlag und Finanzplan eingestellt. Ab 2024 wird der Betrieb \n\nals Teil der Verwaltungsinformatik im Finanzplan aufgenommen (siehe Kapitel "Zentralisierung der \n\nVerwaltungsinformatik"). \n\nFür die Weiterentwicklung der Schulverwaltungslösung Educase sind in den Jahren 2022 bis 2025 je CHF \n\n20‘000 vorgesehen. \n\n \n\nWeitere Investitionen im Bereich Informatik \n\nIn den Jahren 2022 bis 2024 ist geplant, die Akustik sowie die Beleuchtung in der Aula zu verbessern. Dafür \n\nwird mit Kosten in der Höhe von ca. CHF 150'000 gerechnet. Zudem sind Investitionen von CHF 100’000 für \n\nein internes Informationssystem zur besseren Personenlenkung in den Schulhäusern vorgesehen. \n\n3000.129 - Beilage 1.2\n\n\n\n  \n \n\nKantonsrat \n\n \n\n \n\nKommission \n\nBildung und Kultur \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nkantonsrat@ar.ch \n\n Kommission Bildung und Kultur, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/3 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 28. Oktober 2021 \n\n3000.129 \n\nKantonsschule Trogen; Globalkredit mit Leistungsauftrag 2022; Genehmigung \n\n \n\n2. Bericht und Antrag der Kommission Bildung und Kultur vom 28. Oktober 2021 \n\n \n\nSehr geehrte Frau Kantonsratspräsidentin \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nDie Kantonsschule Trogen wird seit vielen Jahren mit einem Globalkredit mit Leistungsauftrag geführt. Der \n\nRegierungsrat hat Ende September 2021 den Globalkredit mit Leistungsauftrag 2022 für die Kantonsschule \n\nTrogen behandelt und zusammen mit dem dazugehörenden Bericht und Antrag zuhanden des Kantonsrates \n\nverabschiedet. \n\n \n\nDie Kommission Bildung und Kultur hat an ihrer Sitzung vom 28. Oktober 2021 den Globalkredit mit Leistungs-\n\nauftrag 2022 der Kantonsschule Trogen beraten. Für die Beratung standen folgende Unterlagen zur Verfü-\n\ngung: \n\n- Bericht und Antrag des Regierungsrates vom 28. September 2021 «Kantonsschule Trogen; Global-\n\nkredit mit Leistungsauftrag 2022; Genehmigung» mit zwei Beilagen \n\n \n\nFür Erläuterungen und Auskünfte waren Regierungsrat Alfred Stricker, der Leiter des Amts für Mittel- und \n\nHochschulen und Berufsbildung, Peter Bleisch sowie die Rektorin der Kantonsschule Trogen, Elisabeth Steger \n\nVogt, an der Sitzung anwesend. \n\n  \n\n\n\n \n\nSeite 2/3 \n\nB. Erwägungen \n\n \n\nDie Kommission Bildung und Kultur hält fest, dass die Kantonsschule Trogen eine wichtige Institution des Kan-\n\ntons Appenzell Ausserrhoden ist und einen wesentlichen Beitrag zur Erhaltung der Leistungskraft und Attrakti-\n\nvität des Kantons leistet. Dieses Jahr möchte die Kommission vier Punkte herausheben, die neu sind oder sich \n\nauffallend verändert haben. \n\n \n\nAnpassungen bei der Berechnung des Globalkredits \n\nFür den Globalkredit 2022 wurden einige Zahlen und Berechnungsweisen angepasst. So wird neu zwischen \n\nvariablen und fixen Kosten unterschieden. Die fixen Kosten (Sockelbeitrag) entsprechen der Miete, die von der \n\nKantonsschule nicht beeinflussbar ist. Die Kommission beurteilt die Berechnung und Ausklammerung des So-\n\nckelbeitrags als sehr wertvoll. Damit wird die Transparenz der Zahlen erhöht, auch wenn sich konkret nichts an \n\nden Kosten für die Schule ändert. \n\n \n\nDie Tabelle auf Seite 3 im Bericht und Antrag des Regierungsrates zeigt neu die Herleitung des Finanzbedarfs \n\nfür die Kantonsschule. Von links nach rechts gelesen zeigt sie, wie sich aus der Anzahl Lernenden der Netto-\n\naufwand berechnen lässt. Aus Sicht der Kommission ist die Tabelle verständlich und übersichtlich. Damit hat \n\nder Globalkredit noch einmal an Transparenz gewonnen. Die finanzielle Planung für die nächsten Jahre zeigt, \n\ndass die Kosten für die Kantonsschule steigen. Die Begründungen sind für die Kommission nachvollziehbar. \n\n \n\nDer Kantonsrat hat in den vergangenen Jahren immer wieder den Wunsch geäussert, die Kostenstruktur der \n\nKantonsschule mit anderen Gymnasien zu vergleichen. An der Sitzung wurde der Kommission ein Vergleich \n\nmit zwei anderen Gymnasien präsentiert. Da die Zahlen der Vergleichsschulen vertraulich sind, können die \n\nErgebnisse nicht veröffentlicht werden. Mit diesem Benchmarking wurde dem im Kantonsrat viel geäusserten \n\nWunsch entsprochen. Die Kommission begrüsst dieses Vorgehen, bedankt sich bei der Rektorin dafür und \n\nermutigt die Kantonsschule, sich mit anderen Schulen weiterhin auszutauschen und in regelmässigen Abstän-\n\nden ein Benchmarking vorzunehmen. \n\n \n\nEntwicklung der Anzahl Lernenden \n\nEntgegen den Erwartungen und Prognosen haben sich dieses Jahr deutlich mehr Lernende am Gymnasium \n\nangemeldet. Prognostiziert waren 317 Lernende, faktisch wurden 338 Lernende aufgenommen. Es konnte eine \n\nneue Klasse gebildet werden, die einerseits sprungfixe Kosten verursacht, die Kosten pro lernende Person \n\njedoch senkt. Der deutliche Anstieg fiel aus Sicht der Kantonsschule überraschend aus. Die Kommission \n\nmöchte positiv hervorheben, dass die Kantonsschule mehr Lernende gewinnen konnte. Die Gründe für diesen \n\nAnstieg sind jedoch aus Sicht der Kommission unklar. Es bleibt abzuwarten, wie sich die Zahlen weiterentwi-\n\nckeln. \n\n \n\nWeiterführung Wirtschaftsmittelschule \n\nLetztes Jahr hat die Kommission die Führung der Wirtschaftsmittelschule mit den sehr tiefen Lernendenzahlen \n\nthematisiert. Die Hoffnung, dass sich die Vorteile der Schule unter den Schülerinnen und Schüler und den \n\nBetrieben herumsprechen, hat sich bisher nicht richtig erfüllt. Im neuen Leistungsangebot wird die Wirt-\n\nschaftsmittelschule weiterhin aufgeführt. Gemäss Ausführungen an der Kommissionssitzung wird der Regie-\n\nrungsrat im Sommer 2022 definitiv über die Weiterführung der Schule entscheiden. Die Kommission begrüsst, \n\ndass der Wirtschaftsmittelschule noch eine Chance gegeben wird. Sie findet es richtig, dass der definitive Ent-\n\nscheid über die Weiterführung noch aussteht und an verschiedene Bedingungen geknüpft ist. \n\n\n\n \n\nSeite 3/3 \n\n \n\nErneuerung Leistungsangebot: Aufnahme der Talentförderung \n\nMit der Erneuerung des Leistungsangebots für die Jahre 2022–2025 wurde die Talentförderung zur strategi-\n\nschen Profilierung der Kantonsschule als weiteres Angebot aufgenommen. Die Kommission ist sich bewusst, \n\ndass die Festlegung des Leistungsangebots in der Zuständigkeit des Regierungsrates liegt. Sie beschränkt \n\nsich daher auf einen Kommentar. Die Kommission begrüsst, dass die Talentförderung in das neue Leistungs-\n\nangebot aufgenommen wurde. Das hat eine gute Aussenwirkung und ist auch Praxis an anderen Schulen. Die \n\nKommission hat jedoch den Eindruck gewonnen, dass es dabei nicht um einen Ausbau, sondern um eine Wei-\n\nterführung von bestehenden Schwerpunkten und Projekten handelt. Die Kommission ermutigt die Kantons-\n\nschule, diesen Weg weiterzugehen und noch etwas darüber hinaus. Sie möchte der Kantonsschule folgende \n\nDenkanstösse mitgeben: Prüfung der Einführung eines Untergymnasiums, stärker Fokus auf das zukunftsge-\n\nrichtete Fach Informatik und stärkere Förderung der Fächer Mathematik, Informatik, Naturwissenschaften und \n\nTechnik (MINT) allgemein. \n\n \n\nDie Kommission ist mit dem Entscheid des Regierungsrates einverstanden, dass die Talentförderung vollum-\n\nfänglich durch die Kantonsschule zu finanzieren ist. Bislang bestand noch eine Anschubfinanzierung eines \n\nPilotprojekts durch Stiftungen. Es wurde bewusst darauf verzichtet, den Globalkredit entsprechend zu erhöhen. \n\nSollte die Kantonsschule einen Verlust ausweisen, können die Rücklagen aktiviert werden. Dies kann bereits \n\nnächstes Jahr der Fall sein. \n\n \n\nDie Kommission Bildung und Kultur stimmt dem Globalkredit mit Leistungsauftrag 2022 der Kantonsschule \n\nTrogen einstimmig zu. \n\nC. Antrag \n\n \n\nDie Kommission Bildung und Kultur beantragt Ihnen, den Globalkredit mit Leistungsauftrag 2022 der Kantons-\n\nschule Trogen in Höhe von Fr. 14'930'000.– zu genehmigen. \n\n \n\nIm Namen der Kommission Bildung und Kultur \n\n \n\nsign. Lukas Scherer sign. Sabrina Baumgartner \n\n \n\nLukas Scherer, Präsident Sabrina Baumgartner, Aktuarin \n\n\n\n \n\n \n\nRegierungsrat, 9102 Herisau    \n\nRegierungsrat \n \n\nRegierungsgebäude \n9102 Herisau \nTel. 071 353 61 11 \nFax 071 353 68 64 \nkantonskanzlei@ar.ch \nwww.ar.ch \n\nSeite 1 / 4  \n\n \n\n \n\n \n\nHerisau, 28. September 2021 \n\n6000.541 \nGefängnisse Gmünden; Globalkredit mit Leistungsauftrag 2022; Genehmigung \n \n1. Bericht und Antrag des Regierungsrates vom 28. September 2021 \n \n \n\nSehr geehrte Frau Kantonsratspräsidentin \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \nDie Gefängnisse Gmünden werden seit 1. Januar 2016 mit Globalkredit und Leistungsauftrag geführt. Der Re-\n\ngierungsrat hat am 28. September 2021 den Globalkredit mit Leistungsauftrag 2022 behandelt und zusammen \n\nmit dem dazugehörenden Bericht und Antrag zuhanden des Kantonsrates verabschiedet. \n\nB. Erwägungen \n\n1. Rechtliches \n\nNach Art. 16 Abs. 1 des Finanzhaushaltsgesetzes (FHG; bGS 612.0) kann für geeignete Organisationseinhei-\n\nten ein Globalkredit mit Leistungsauftrag bewilligt werden. Für die Genehmigung von Globalkredit und Leis-\n\ntungsauftrag ist der Kantonsrat zuständig (Art. 16 Abs. 2 FHG). Nach Art. 17 Abs. 4 des Gesetzes über den \n\nJustizvollzug (bGS 341.1) kann die Strafanstalt Gmünden ihren Finanzhaushalt gemäss dem System der Glo-\n\nbalbudgetierung führen. \n\n \n\n \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\n \n\n \n\n\n\n   \n\n \n\nSeite 2 / 4 \n\n \n\n \n\n2. Die Elemente des Globalkreditsystems mit Leistungsauftrag \n\nDer Leistungsauftrag ist mit dem Globalkredit verknüpft. Auf der Grundlage des Leistungsauftrags kann zwi-\n\nschen dem Departement Inneres und Sicherheit und den Gefängnissen Gmünden eine Leistungsvereinbarung \n\nabgeschlossen werden, welche den Leistungsauftrag konkretisiert. Eine Leistungsvereinbarung bedarf der Ge-\n\nnehmigung durch den Regierungsrat. Der Regierungsrat hat die Leistungsvereinbarung 2022 an seiner Sitzung \n\nvom 28. September 2021 genehmigt. \n\n \nDie Leistungsvereinbarung wird wiederum lediglich für ein Jahr abgeschlossen, weil sich aufgrund des laufen-\n\nden Projekts „Weiterentwicklung Gmünden“ Änderungen ergeben werden, die eine Festlegung für die kom-\n\nmenden vier Jahre als nicht opportun erscheinen lassen. \n\n3. Leistungen und Produkte für 2022 \n\nDer Leistungsauftrag legt die Leistungen fest, welche von der Strafanstalt Gmünden und vom Kantonalen Ge-\n\nfängnis zu erbringen sind. Er sieht für das Jahr 2022 die gegenüber dem Vorjahr unveränderten folgenden \n\nLeistungen der Gefängnisse Gmünden vor: \n\n- Vollzug von Freiheitsstrafen im offenen Normalvollzug (NV) \n\n- Spezialvollzug \n\n- Halbgefangenschaft \n\n- Arbeitsexternat \n\n- Vollzug verschiedener Haftarten im Kantonalen Gefängnis (insb. U-Haft, Sicherheitshaft, ausländerrechtli-\n\nche Haft) \n\n- Vollzug von Ersatzfreiheitsstrafen \n\n- Betrieb von Werkstätten \n\n \n\nDie Leistungsvereinbarung sieht Leistungs- und Wirkungsziele sowie Indikatoren / Kriterien vor.  \n\n \nAuf den Jahresbericht, der ausführlicher Auskunft gibt, kann an dieser Stelle ebenfalls verwiesen werden \n\n(https://www.ar.ch/verwaltung/departement-inneres-und-sicherheit/strafanstalt-gefaengnis/jahresberichte/). \n\n4. Finanzielles Ergebnis 2022 \n\nDie Berechnung ist primär von der Auslastung der beiden Gefängnisse abhängig. Bei einer Auslastung der \n\nStrafanstalt wie in den letzten Jahren wird im Jahr 2022 ein Ertragsüberschuss von Fr. 700'000 erwartet. \n\nNettoertrag / Nettoaufwand 2022 \n\nEntgelte Kostgelder 5‘900‘000 \n\nErlös aus Verkäufen 550‘000 \n\nVerschiedene Erträge 165‘000 \n\nPersonalaufwand 3‘707‘000 \n\nMietaufwand 500‘000 \n\nÜbriger Sachaufwand 1‘708‘000 \n\nErtragsüberschuss (gerundet) 700‘000 \n\n\n\n   \n\n \n\nSeite 3 / 4 \n\n \n\n \n\nFür das kommende Jahr sind sowohl bei den Kostgeldeinnahmen als auch bei den Erlösen aus Verkäufen der \n\nWerkstätten moderate Anpassungen vorgenommen worden. Diese Anpassungen erfolgten aufgrund der aktu-\n\nellen Zahlen des laufenden Jahres, die nahe legen, dass – im Vergleich mit dem Globalkredit 2021 – die Kost-\n\ngeldeinnahmen leicht steigen werden, wogegen die Erlöse aus den Verkäufen leicht rückgängig sein dürften. \n\nAllerdings sind diese Annahmen noch mit Vorsicht zu geniessen. Dies hängt nicht nur mit der unsicheren Ent-\n\nwicklung im Zusammenhang mit der COVID-19-Pandemie zusammen, sondern mit der generell schwierig zu \n\nprognostizierenden Entwicklung bei der Belegung wie im wirtschaftlichen Bereich. Grundsätzlich kann aber ge-\n\nsagt werden, dass die Strategie, die Industrie-Arbeiten zugunsten von handwerklichen Tätigkeiten (Schreinerei, \n\nSchlosserei, Wäscherei, Näherei, Gärtnerei für Selbstversorgung) zurückzufahren, die Arbeit für die Gefange-\n\nnen attraktiver und auch vielseitiger macht. Sie trägt ausserdem dem Gedanken der Resozialisierung besser \n\nRechnung. Das Ziel, die Erhaltung oder Erweiterung der Handlungskompetenz der Insassen durch individuelle \n\nFörderung, kann so besser erreicht werden. Schliesslich dürfte dies auch bei den einweisenden Behörden zu \n\neiner Attraktivitätssteigerung führen. Dieser Strategiewechsel ist auf der anderen Seite auch mit gewissen In-\n\nvestitionen in den Maschinenpark der Werkstätten, in die Wäscherei und die Gärtnerei verbunden, welche \n\nnach wie vor andauern. Mit den verbesserten handwerklichen Gerätschaften und Fähigkeiten können heute \n\nmehr Reparaturen usw. an den Gebäuden und Einrichtungen selbst erledigt werden, was zwar nicht zu Mehr-\n\neinnahmen bei den Erlösen führt, aber den Aufwand senkt. \n\n5. Bauliche Entwicklung \n\nMit Beschluss des Regierungsrates vom 30. Juni 2020 wurde das Amt für Immobilien beauftragt, in Zusam-\n\nmenarbeit mit dem Departement Inneres und Sicherheit einen Projektwettbewerb im selektiven Verfahren nach \n\nden Regeln des öffentlichen Beschaffungswesens für die Gefängnisse Gmünden, das Strassenverkehrsamt \n\n(STVA) und die Regional- und Verkehrspolizei durchzuführen. \n\n \nDie Aufgabenstellung mit zwei unabhängig realisierbaren, eigenständigen Bauwerken, die jedoch auch den \n\nBestand möglichst einbinden sollen, war äusserst anspruchsvoll. Sowohl die innerbetrieblichen Abläufe, aber \n\nauch der Anspruch, in vielen Bereichen die Synergien zu nutzen und optimal zu verbinden, waren eine grosse \n\nHerausforderung für die Planungsteams. Die Projektverfassenden haben mit dem weiten Spektrum ihrer sorg-\n\nfältig verfassten Arbeiten gute Lösungsvorschläge für die anspruchsvolle Planungsaufgabe eingereicht. Der \n\nWettbewerb zeigte auf, dass die sorgfältige Erweiterung der Bestandesbauten zu überzeugenden betrieblichen \n\nLösungen führt. Der Regierungsrat wird im 4. Quartal 2021 in erster Lesung das Projekt zuhanden der weiteren \n\nnötigen politischen Entscheide (1. Lesung Kantonsrat geplant Frühjahr 2022 / 2. Lesung Kantonsrat geplant \n\nHerbst 2022 / Volksabstimmung geplant im Frühjahr 2023) verabschieden. \n  \n\n\n\n   \n\n \n\nSeite 4 / 4 \n\n \n\n \n\n6. Finanzielle Planung für die Jahre 2023‒2025 \n\nDie Finanzierung für die Jahre 2023‒2025 basiert wesentlich auf der erwarteten Auslastung der beiden Ge-\n\nfängnisse. Die Auslastung hängt wesentlich von verschiedenen externen, nicht beeinflussbaren Faktoren ab. \n\nDazu gehört beispielsweise die Zahl der rechtskräftigen Urteile, welche von den Gerichten und den Staatsan-\n\nwaltschaften im Konkordatsgebiet ausgesprochen werden. Beeinflussbar ist die Auslastung insbesondere \n\ndurch eine flexible Aufnahmepolitik der Gefängnisse und durch die Diversifizierung im Angebot. Die Kost-\n\ngeldtarife werden von der Ostschweizer Strafvollzugskommission festgesetzt. \n\n \n\nFinanzplanung Gefängnisse Gmün-\n\nden Niederteufen  \n\n(Beträge in Fr. 1'000) \n\nVA 2022 FiPl 2023 FiPl 2024 FiPl 2025 \n\nErtragsüberschuss 700 700 700 700 \n\nC. Antrag \n\n \nDer Regierungsrat beantragt Ihnen, den Globalkredit mit Leistungsauftrag 2022 der Gefängnisse Gmünden mit \n\neinem Ertragsüberschuss von Fr. 700‘000 zu genehmigen. \n\nIm Namen des Regierungsrates \n\nsign. Dölf Biasotto sign. Roger Nobs \n\n \n\nDölf Biasotto, Landammann Roger Nobs, Ratschreiber \n\n \n\n \n\n \n\nBeilagen \n\nBeilage 1.1 Globalkredit mit Leistungsauftrag 2022 \n\nBeilage 1.2 Leistungsvereinbarung 2022 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nGlobalkredit mit Leistungsauftrag 2022 \nder Gefängnisse Gmünden \n \n \n\n \n \n\n6000.541 - Beilage 1.1\n\n\n\n   \n\nGlobalkredit mit Leistungsauftrag 2022 für Gmünden Seite 2/5 \n\n1 Gegenstand und Dauer \n \n\n1.1 Gegenstand \nDer Globalkredit mit Leistungsauftrag regelt die Leistungen, welche von der Strafanstalt Gmünden und vom \n\nKantonalen Gefängnis Appenzell Ausserrhoden (nachfolgend Gefängnisse Gmünden) zu erbringen sind. Für \n\ndie Einzelheiten wird auf die Leistungsvereinbarung, welche zwischen dem Departement Inneres und Sicher-\n\nheit und den Gefängnissen Gmünden abgeschlossen und vom Regierungsrat genehmigt wird, verwiesen. \n\n. \n\n1.2 Dauer \nDer vorliegende Leistungsauftrag regelt die Periode vom 1. Januar 2022 bis 31. Dezember 2022. Allfällige An-\n\npassungen infolge geänderter Rahmenbedingungen oder gezielten Veränderungen werden im Rahmen der \n\nErstellung des Aufgaben- und Finanzplans festgelegt. Die Abweichungen zu den Vorjahren werden ausgewie-\n\nsen.  \n\n \n\n1.3  Rechtsgrundlagen  \n \nJustiz \n• Konkordat OSK (bGS 341.2)   \n\n• Richtlinien des Ostschweizerischen Konkordat über den Vollzug von Freiheitsstrafen \n\n• StGB (SR 311.0)  \n\n• StPO (SR 312.0) \n\n• Ausländergesetzgebung \n\n• Justizgesetz (bGS 145.31)  \n\n• Justizvollzugsgesetz (bGS 341.1) \n\n• Vollzugsverordnung (bGS 341.12) \n\n• Hausordnung für die Strafanstalt Gmünden \n\n• Hausordnung für das Kantonale Gefängnis Gmünden \n\n• Weisungen \n\n \n\nPersonal \n• Personalgesetz (PG) vom 24. Oktober 2005 (bGS 142.21) \n\n• Personalverordnung (PGV) vom 20. November 2007 (bGS 142.212 \n\n• Besoldungsverordnung (BVO) vom 30. Oktober 2006 (bGS 142.211) \n\n• Reglement über die Entschädigung von Inkonvenienzen, Spesen, Pikettdienst und ausserordentliche \n\nArbeitszeit (REIS) vom 6. Dezember 2016 (bGS142.211.1) \n\n• Gesetz über die Pensionskasse AR (bGS 142.22) \n\n \n\nFinanzierung sowie Steuerung, Vollzug und Kontrolle des Finanzhaushalts \n• Finanzhaushaltsgesetz vom 4. Juni 2012 (FHG) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6000.541 - Beilage 1.1\n\n\n\n   \n\nGlobalkredit mit Leistungsauftrag 2022 für Gmünden Seite 3/5 \n\n2 Leistungen und Produkte \n2.1 Gmünden erbringt folgende Leistungen: \n \na) Vollzug von Freiheitsstrafen im offenen Normalvollzug (NV) \nVollzug von Freiheitsstrafen von Verurteilten, die nicht als fluchtgefährdet oder gemeingefährlich gelten (in der \n\nRegel aus den Kantonen des Ostschweizer Strafvollzugskonkordats [OSK]). \n\nRisikoorientierter Sanktionenvollzug (ROS). Die Vollzugsplanung richtet sich systematisch auf das Rückfallri-\n\nsiko sowie den Interventions- und Kontrollbedarf der verurteilten Personen aus (gemäss Richtlinien OSK). \n\nBildung im Strafvollzug (BiSt)  \n\nÜbergangsmanagement in die Freiheit (Wohnen/Lebenskostensicherung/soziales Umfeld/Therapie usw.)  \n\n \n\nb) Spezialvollzug (SV) \nDie Abteilung SV ist eine geschlossene Abteilung im offenen Vollzug. Sie dient der Unterbringung von Gefan-\n\ngenen, die eine besondere Betreuungsform benötigen (z.B. Entzug Drogen / Alkohol, spezifische Störungs- \n\nsowie psychiatrische Krankheitsbilder, vorübergehende Fluchtgefahr, allgemeine Integrationsschwierigkeiten. \n\n \n\nc) Halbgefangenschaft (HG) \nVollzug von Freiheitsstrafen bis zu einem Jahr. Die Gefangenen verbringen ihre Ruhe- und Freizeit in der An-\n\nstalt. Voraussetzung für die HG ist, dass die Gefangenen einer Arbeit oder einer anerkannten Ausbildung \n\nnachgehen können. \n\n \n\nd) Arbeitsexternat (AEX) \nDas Arbeitsexternat ist die letzte Vollzugsstufe im Anschluss an den offenen Vollzug. Im Arbeitsexternat geht \n\nder Verurteilte tagsüber einer externen Arbeit nach und verbringt nur noch die arbeitsfreie Zeit an Werktagen in \n\nder Vollzugseinrichtung. Die Wochenenden gelten als Urlaub. \n\n \n\ne) Vollzug verschiedener Haftarten (KG) \nVollzug von Untersuchungshaft, Sicherheitshaft und Auslieferungshaft an Erwachsenen und Jugendlichen. \n\nVollzug von Vorbereitungs-, Ausschaffungs- und Durchsetzungshaft. \n\nVollzug von kurzen Freiheitsstrafen, Freiheitsentzug und Polizeihaft. \n\nGeschlossener Vollzug mit teils erhöhter Sicherheit von Personen, die eventuell fluchtgefährdet und eventuell \n\ngemeingefährlich sind. \n\nEs muss darauf geachtet werden, dass die Zellendisposition flexibel ist und, wenn möglich, vorschriftsgemäss \n\ngetrennt nach Vollzugsregime geplant wird. \n\n \n\nf) Vollzug von Ersatzfreiheitsstrafen \nVollzug von Ersatzfreiheitsstrafen durch Umwandlung von nicht bezahlten Geldstrafen oder Bussen. \n\n \ng) Betrieb Werkstätten: Dienstleistungsbetriebe für Industrie und Gewerbe \nBetrieb einer Werkstätte, in welcher die Gefangenen angelernt und beschäftigt werden. Der Gefangene ist zur \n\nArbeit verpflichtet. Das Angebot soll Industrie- und Gewerbearbeiten, Eigen- und Kreativprodukte umfassen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6000.541 - Beilage 1.1\n\n\n\n   \n\nGlobalkredit mit Leistungsauftrag 2022 für Gmünden Seite 4/5 \n\n2.2 Strategische Vorgaben für die Weiterentwicklung \n \nDie Strafanstalt Gmünden wird für die Zukunft gerüstet, indem das rote Haus saniert wird und gleichzeitig ein \n\nNeubau entstehen soll. Im roten Haus und im Neubau werden künftig ähnlich viele Plätze angeboten wie \n\nheute; die Flexibilität im Angebot soll gesteigert werden.  \n \n3 Leistungsziele und Indikatoren \n \nFür die Leistungsziele und die Indikatoren kann auf die ausführliche Beschreibung in der Leistungsvereinba-\n\nrung 2022, Ziff. 2.3 verwiesen werden. \n \n\n4 Berichtswesen \n \n4.1 Finanzielle Berichterstattung \n \nIm Rahmen des Berichtes des Regierungsrates zur Staatsrechnung erfolgt die Berichterstattung für die Global-\n\nbudgetbetriebe. Die Zwischenberichterstattung erfolgt im Rahmen der Steuerungsberichte I und II. \n \n4.2.  Jahresbericht \n \nDie Gefängnisse erstellen bis Ende April des Folgejahres einen Jahresbericht, der folgende Elemente erhält:  \n\n• einen Geschäftsbericht über die wesentlichen Ereignisse im Berichtsjahr, \n\n• die Zielerreichung bei den Indikatoren. \n \n5 Globalkredit 2022 \n \n5.1 Kosten- und Leistungsrechnung \n \nDie Gefängnisse Gmünden führen eine Kosten- und Leistungsrechnung. Mit der Jahresrechnung ist ein finanz-\n\nstatistischer Ausweis nach Artengliederung vorzulegen (Art. 16 Abs. 4 Finanzhaushaltsgesetz (FHG); bGS \n\n612.0). \n \n5.2  Finanzielles Ergebnis für das Jahr 2022 \n \nDie Berechnung des Voranschlags basiert primär auf der erwarteten hohen Auslastung der beiden Gefäng-\n\nnisse. Im Weiteren sind die Höhe der Tarife pro Verpflegungstag, welche von der Ostschweizer Strafvollzugs-\n\nkommission festgelegt werden, und die erwarteten Erträge aus Verkäufen der Werkstatt von Bedeutung.  \n\n \n\nNettoertrag / Nettoaufwand 2022 \n\nEntgelte Kostgelder 5‘900‘000 \n\nErlös aus Verkäufen 550‘000 \n\nVerschiedene Erträge 165‘000 \n\nPersonalaufwand 3‘707‘000 \n\nMietaufwand 500‘000 \n\nÜbriger Sachaufwand 1‘708‘000 \n\nErtragsüberschuss (gerundet) 700‘000 \n\n \n\n6000.541 - Beilage 1.1\n\n\n\n   \n\nGlobalkredit mit Leistungsauftrag 2022 für Gmünden Seite 5/5 \n\nDie geplanten Erträge von rund Fr. 6'615'000 überschiessen den erwarteten Aufwand von rund Fr. 5'915'000. \n\nDer Erragsüberschuss zugunsten des Kantons beträgt Fr. 700‘000. \n\n \n\nFestzuhalten gilt es auch an dieser Stelle, dass der gesamte Bereich „Straf- und Massnahmenvollzug“, trotz \n\nder guten Abschlüsse der Gefängnisse Gmünden in den letzten Jahren, in der Staatsrechnung jährlich mit \n\ngrösseren Defiziten abschliesst, weil die übrigen Aufwendungen (z.B. für ausserkantonale Platzierungen) die \n\nFinanzüberschüsse der Gefängnisse übertreffen. \n\n5.3 Finanzierung in den Jahren 2023-2025 \n\nDer Finanzüberschuss für die Jahre 2023-2025 basiert wesentlich auf der erwarteten hohen Auslastung der \n\nbeiden Gefängnisse. Die Auslastung hängt von verschiedenen externen, nicht beeinflussbaren Faktoren ab. \n\nDazu gehört beispielsweise die Zahl der rechtskräftigen Urteile, welche von den Gerichten und den Staatsan-\n\nwaltschaften im Konkordatsgebiet ausgesprochen werden. In einem gewissen Masse beeinflussbar ist die Aus-\n\nlastung insbesondere durch eine flexible Aufnahmepolitik der Gefängnisse und durch die Diversifizierung im \n\nAngebot. \n\n \n\nFinanzplanung Gefängnisse Gmün-\n\nden Niederteufen  \n\n(Beträge in Fr. 1'000) \n\nVA 2022 FiPl 2023 FiPl 2024 FiPl 2025 \n\nFinanzüberschuss 700 700 700 700 \n\n \n\n6 Ertrags- bzw. Aufwandüberschuss \n \n\nEin Ergebnis über dem Voranschlag wird von den Gefängnissen Gmünden vollumfänglich für die Deckung von \n\nallfälligen zukünftigen schlechteren Ergebnissen (Bildung von Rücklagen) und für Ausgaben (u.a. gemäss Zu-\n\nständigkeit aufgrund des neuen Nutzungsvertrags) verwendet. Ein Aufwandüberschuss ist mit Rücklagen zu \n\ndecken. Ungedeckte Aufwandüberschüsse werden über die Erfolgsrechnung des Gemeinwesens ausgegli-\n\nchen. \n\n \n\n6000.541 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nLeistungsvereinbarung 2022  \n\nmit den Gefängnissen Gmünden Appenzell Ausserrho-\n\nden \n\n \n \n\n6000.541 - Beilage 1.2\n\n\n\n1 Allgemeines \n\n1.1 Gegenstand \n\n \n\nDie Leistungsvereinbarung regelt die Leistungen, welche von der Strafanstalt Gmünden und vom Kantonalen \n\nGefängnis Appenzell Ausserrhoden (nachfolgend Gefängnisse Gmünden) zu erbringen sind. Sie legt zudem \n\ndie Zusammenarbeit mit den kantonalen Stellen, insbesondere dem Amt für Finanzen, dem Amt für Immobi-\n\nlien, dem Amt für Justizvollzug und dem Personalamt fest. Die Vereinbarung wird zwischen dem Departement \n\nInneres und Sicherheit und den Gefängnissen Gmünden abgeschlossen und vom Regierungsrat genehmigt.   \n\n \n\n1.2 Grundsätze \n\n \n\nDie Gefängnisse Gmünden sind ein Globalbudgetbetrieb der kantonalen Verwaltung. Innerhalb der nachfol-\n\ngend aufgeführten Vorgaben werden ihnen umfassende Handlungsfreiheiten (in finanzieller, personeller und \n\norganisatorischer Hinsicht) in der Gestaltung der Leistungen und Verwendung von Ressourcen gewährt, um \n\nsich optimal im Markt und im Ostschweizer Strafvollzugskonkordat zu positionieren.  \n\n \n\n1.3 Dauer \n\n \n\nDie Leistungsvereinbarung wird wiederum lediglich für ein Jahr (1. Januar 2022 bis 31. Dezember 2022) abge-\n\nschlossen, weil sich aufgrund des laufenden Projekts „Weiterentwicklung Gmünden“ Änderungen ergeben wer-\n\nden, die eine Festlegung für die kommenden vier Jahre als nicht opportun erscheinen lassen.   \n\nDie Leistungsvereinbarung steht unter dem Vorbehalt, dass der Kantonsrat den aktualisierten Leistungsauftrag \n\nund den Globalkredit genehmigt. Allfällige Anpassungen infolge geänderter Rahmenbedingungen oder geziel-\n\nter Veränderungen werden im Rahmen der Erstellung des Aufgaben- und Finanzplans festgelegt. Die Abwei-\n\nchungen zu den Vorjahren werden ausgewiesen.  \n\n \n\n1.4  Rechtsgrundlagen \n\n \n\nAllgemein \n\n StGB (SR 311.0) \n\n StPO (SR 312.0)  \n\n Ausländergesetzgebung \n\n Konkordat OSK (bGS 341.2) \n\n Justizgesetz (bGS 145.31)  \n\n Justizvollzugsgesetz (bGS 341.1) \n\n Vollzugsverordnung (bGS 341.12) \n\n Richtlinien des Ostschweizerischen Konkordat über den Vollzug von Freiheitsstrafen \n\n Hausordnung für die Strafanstalt Gmünden \n\n Hausordnung für das Kantonale Gefängnis Gmünden \n\n Weisungen \n\n \n\nPersonal \n\n Personalgesetz (PG) vom 24. Oktober 2005 (bGS 142.21) \n\n6000.541 - Beilage 1.2\n\n\n\n Personalverordnung (PGV) vom 20. November 2007 (bGS 142.212 \n\n Besoldungsverordnung (BVO) vom 30. Oktober 2006 (bGS 142.211) \n\n Reglement über die Entschädigung von Inkonvenienzen, Spesen, Pikettdienst und ausserordentliche Ar-\n\nbeitszeit (REIS) vom 6. Dezember 2016 (bGS142.211.1) \n\n Gesetz über die Pensionskasse AR (bGS 142.22) \n\n \n\nFinanzierung sowie Steuerung, Vollzug und Kontrolle des Finanzhaushalts \n\n Finanzhaushaltsgesetz vom 4. Juni 2012 (FHG) \n\n \n\n2 Angebote, Leistungsziele und Indikatoren \n\n2.1 Allgemein \n\n \n\nDie Strafanstalt Gmünden ist eine offene Anstalt mit 62 Plätzen für männliche und weibliche Gefangene. Es \n\nwerden Freiheitsstrafen gemäss Strafgesetzbuch vollzogen, jedoch nur für Verurteilte, die nicht als fluchtge-\n\nfährdete und gemeingefährliche Gewaltverbrecher gelten. \n\n \n\nDie Strafanstalt Gmünden gehört dem Ostschweizerischen Strafvollzugskonkordat an (Kantone ZH, GL, SG, \n\nSH, AI, AR, GR, TG). \n\n \n\nDas Kantonale Gefängnis bietet grundsätzlich Platz für 12 Personen. Es werden folgende Leistungen er-\n\nbracht:  \n\n \n\n Untersuchungs- und Sicherheitshaft gemäss Schweizerischer Strafprozessordnung (StPO), \n\n Ausländerrechtliche Haft, \n\n Freiheitsstrafen aufgrund gerichtlicher Urteile bis zur Überführung in eine geeignete Anstalt,  \n\n Ersatzfreiheitsstrafen aufgrund von nicht bezahlten Geldstrafen oder Bussen. \n\n \n\nDiese Leistungen werden im Jahresbericht aufgezeigt und mit Kennzahlen zu den Leistungszahlen beschrie-\n\nben.  \n\n \n\n2.2 Strategische Vorgaben für die Weiterentwicklung \n\n \n\nDie Strafanstalt Gmünden wird für die Zukunft gerüstet, indem aus heutiger Sicht das rote Haus saniert wird \n\nund gleichzeitig ein Neubau entstehen soll. Im roten Haus und im Neubau werden künftig ähnlich viele Plätze \n\nangeboten wie heute; die Flexibilität im Angebot soll gesteigert werden. \n\n \n\n2.3 Angebote, Vollzugs-, Leistungsziele und Indikatoren \n\n \n\nArt der Leistung Vollzugsziele Leistungs- und Wirkungs-\nziele \n\nIndikatoren/Kriterien \n\n \nVollzug von Freiheitsstra-\n\nfen im offenen Normalvoll-\nzug (NV) \n \n\n \n \n\n \n \n \n\n \n \n\n \n \n\n \n\n \n \n\n \n \n \n\n6000.541 - Beilage 1.2\n\n\n\nVollzug von Freiheitsstrafen \nvon Verurteilten, die nicht \nals f luchtgefährdet oder ge-\nmeingefährlich gelten (in der \n\nRegel aus den Kantonen \ndes Ostschweizer Strafvoll-\nzugskonkordat {OSK}). \n \n\n \n \n \n \n\n \n \n \n\nRisikoorientierter Sanktio-\nnenvollzug (ROS). Die Voll-\nzugsplanung richtet sich \nsystematisch auf das Rück-\n\nfallrisiko sowie den Interven-\ntions- und Kontrollbedarf der \nverurteilten Personen aus \n(gemäss Richtlinien OSK). \n\n \nBildung im Strafvollzug \n(BiSt) \n \n\n \n \n \n\nÜbergangsmanagement in \ndie Freiheit (Wohnen/Le-\nbenskostensicherung/ \nsoziales Umfeld/Therapie \n\nusw .)  \n \n\nErfolgreiches Absolvieren der \nHaftstrafe durch angepasste und \nindividuelle Vollzugskonzepte / \nVollzugspläne, w elche das sozi-\n\nale Verhalten fördern und \ndadurch das Rückfallrisiko ver-\nmindern. \n \n\n \n \n \n \n\n \n \n \n\nLaufende Überprüfung ROS \ndurch die Anstaltsleitung und \neinw eisende Behörden mit dem \nZiel die gegenseitig vereinbarten \n\nMassnahmen und Interventionen \nin Übereinstimmung mit ROS \nanzuw enden. \n \n\n \nIndividuelles Basis-Angebot für \ndie Gefangenen zur Verbesse-\nrung der Ausgangslage bei der \n\nWiedereingliederung \n \n \n\nAnschlusslösungen in die Frei-\nheit sind durch den Einbezug \nvon externen Fachstellen w ie \nBew ährungshilfe, Sozialamt, \n\nMedizin, Suchtberatung, Thera-\npie usw . vollständig definiert, so-\ndass der Insasse ein straffreies \nLeben führen kann. \n\n w enig Fluchten \n \n\n angemessene Disziplinie-\nrungen \n\n \n\n \n\n \n \n \n\n \n \n \n \n\n \n\n Belegung ca. 90 bis  \n100 % \n\n \n \n\n \n \n \n \n\n w enige Abbrüche  \n \n\n \n \n \n\n \n\n Anschlusslösung 100 % \n\n Anzahl Fluchten  \n \n\n Anzahl verfügte \nDisziplinarverfü-\ngungen / \n \n\nAnzahl Rekurse ge-\ngen Disziplinarver-\nfügungen /  \n \n\nAnzahl Gutheissun-\ngen von Rekursen \ngegen Disziplinar-\nverfügungen \n\n \n\n Auslastungsquote \nim Normalvollzug \n\n \n \n\n \n \n \n\n \n\n Anzahl Abbrüche \nim BiSt \n\n \n \n\n \n \n\n Anschlusslösungen \nfür entlassenen Ge-\nfangene \n\n  \n \n \n \n\n \n\n \n\nVollzug verschiedener \nHaftarten Kantonales Ge-\nfängnis (KG) \n\n \n\nVollzug von Untersuchungs-\nhaft, Sicherheitshaft und \nAuslieferungshaft an Er-\nw achsenen und Jugendli-\n\nchen. \n \nVollzug von Vorbereitungs-, \nAusschaffungs- und Durch-\n\nsetzungshaft. \n \nVollzug von kurzen Frei-\n\nheitsstrafen, Freiheitsentzug \nund Polizeihaft. \n \nGeschlossener Vollzug mit \n\nteils erhöhter Sicherheit von \nPersonen die evtl. f luchtge-\nfährdet und evtl. gemeinge-\nfährlich sind. \n\n \n\n \n\n \n \n \n \n\nRespektvoller Umgang mit Häft-\nlingen und angemessene Si-\ncherheitsvorkehrungen zur  \nVerhinderung von Fluchten.  \n\n \n \nTrennung von Häftlingen bei \nKollusionsgefahr.  \n\nEinhalten der Vorgaben der \nStaatsanw altschaft oder des Ge-\nrichts. \n\n \nGew ährleistung, dass jederzeit \nTäter inhaftiert w erden können. \n\n \n\n \n \n \n \n\n Keine Fluchten resp. \nAusbruch nicht akzepta-\nbel \n \n \n\n \n\n Keine Beschw erden der \nverschiedenen Kontroll-\norgane \n\n \n\n \n \n \n\n \n \n \n\n \n\n \n\n \n \n \n \n\n Anzahl Fluchten  \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n \n\n \n \n \n\n \ng) Vollzug von Ersatzfrei-\nheitsstrafen \n \n\nVollzug von Ersatzfreiheits-\nstrafen durch Umw andlung \n\n \n \n \n \n\n \n \n \n \n\n analog NV \n\n \n \n \n \n\n analog NV \n\n6000.541 - Beilage 1.2\n\n\n\nvon nicht bezahlten Geld-\nstrafen oder Bussen. \n \n\nIn Absprache mit der Einw ei-\nsungsbehörde AR müssen Auf-\nnahmen jederzeit gew ährt wer-\nden.  \n\n \n\n \nh) Betrieb Werkstätten: \nDienstleistungsbetriebe \nfür Industrie und Gewerbe \n\n \nBetrieb einer Werkstätte, in \nw elcher die Gefangenen an-\ngelernt und beschäftigt w er-\n\nden. Der Gefangene ist zur \nArbeit verpflichtet.  \n \n \n\n \n \nDas Angebot soll Industrie-\n\narbeiten, Eigenprodukte, \nKreativprodukte umfassen. \n \n\n \n \n \n \n\n \nFörderung von Kompetenzen \ndurch das Anbieten von sinnvol-\nlen und vielseitigen Arbeiten. Die \n\nGefangenen sollen zudem mit-\ntels arbeitsagogischen Mass-\nnahmen für ein Leben nach ih-\nrem Aufenthalt vorbereitet wer-\n\nden.  \n \nBetriebsw irtschaftliche Führung \n\nder Werkstätten. Durch gute \nVerbindungen zu Gew erbe- und \nIndustriebetrieben sow ie ent-\nsprechende Kundenpflege sollen \n\nausreichend Aufträge akquiriert \nw erden.  \n \nDie Produktion soll nach EKAS-\n\nRichtlinien zur Verhinderung von \nArbeitsunfällen erfolgen. \n \n \n\n \n \n \n \n\n \n\n Vollbeschäftigung  \n(95 %) \n\n \n \n\n \n \n \n \n\n \n \n \n \n\n \n \n \n\n \n \n\n Wenig Arbeitsunfälle \n \n \n\n Keine Beanstandungen \ndes Kontrollorgans Ar-\nbeitsinspektorat \n\n \n \n \n \n\n \n\n Gefangene sind \nüber 95 % der \nmöglichen Gesamt-\narbeitszeit im Ar-\n\nbeitsbereich be-\nschäftigt. \n\n \n \n\n \n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n Anzahl verzeichne-\nter Arbeitsunfälle \n \n\n Anzahl Beanstan-\ndungen des Ar-\nbeitsinspektorats  \n\n \n\n3 Anschaffungen, Investitionen, Nutzungszins \n\n \n\nFür die Nutzung der Gebäude der Gefängnisse Gmünden wurde im Jahr 2000 ein Nutzungsvertrag zwischen \n\ndem Hochbauamt und den Gefängnissen Gmünden abgeschlossen. Der Mietzins wird im Nachtrag zum Nut-\n\nzungsvertrag vom 22. August 2007 geregelt. Ein neuer Nutzungsvertrag, welcher in verschiedenen zentralen \n\nPunkten (z.B. bei der Zuständigkeit und der Finanzierung von Unterhaltsarbeiten, Erneuerungen und/oder Aus-\n\nbauten) eine Klärung bringen soll, ist erstellt und wurde im laufenden Jahr überarbeitet. Dabei wurde zwischen \n\nden beiden involvierten Departementen (Departement Finanzen und Departement Inneres und Sicherheit) be-\n\nschlossen, einen Nutzungsvertrag für die Zeit bis zur Vollendung des Neubaus abzuschliessen. Ein neuer Nut-\n\nzungsvertrag ab Bezug des Neubaus wird zu einem späteren Zeitpunkt zu erstellen sein. \n\n \n\nDabei ist zu beachten, dass die Berechnung des Nutzungszinses ein zentrales Element im Variantenentscheid \n\nzur Weiterentwicklung der Gefängnisse Gmünden darstellte. In der Übergangsphase bis zum Bezug des Neu-\n\nbaus in Gmünden wird der Nutzungszins um Fr. 192‘000.- reduziert, da dieser für den Zustand der Gebäulich-\n\nkeiten nicht angemessen war. \n\n \n\nSoweit für die Erhaltung der Leistungsfähigkeit und Attraktivität der Gefängnisse Gmünden Unterhaltsarbeiten \n\noder anderweitige Investitionen erforderlich sind, werden diese nicht bis zum Baubeginn des Neubaus aufge-\n\nschoben. Es werden indes nur notwendige Unterhaltsarbeiten ausgeführt bzw. Investitionen getätigt, die nicht \n\ndurch den Neubau gegenstandslos werden. Allfällige Überschüsse der vergangenen und künftigen Jahre kön-\n\nnen für derartige Unterhaltsarbeiten bzw. Investitionen (gemäss Zuständigkeit aufgrund des neuen Nutzungs-\n\nvertrags) verwendet werden.  \n\n \n\n6000.541 - Beilage 1.2\n\n\n\n4 Berichtswesen \n\n \n\n4.1 Finanzielle Berichterstattung \n\n \n\nIm Rahmen des Berichtes des Regierungsrates zur Staatsrechnung erfolgt auch die Berichterstattung für die \n\nGlobalbudgetbetriebe. Die Zwischenberichterstattung erfolgt im Rahmen der Steuerungsberichte I und II.  \n\n \n\n4.2.  Jahresbericht \n\n \n\nDie Gefängnisse Gmünden erstellen bis Ende April des Folgejahres einen Jahresbericht, der folgende Ele-\n\nmente erhält:  \n\n einen Geschäftsbericht über die wesentlichen Ereignisse im Berichtsjahr,  \n\n die Zielerreichung bei den Indikatoren. \n\n \n\n5 Erfolgsrechnung \n\n \n\nFür die Rechnungslegung gelten grundsätzlich die Vorgaben der kantonalen Verwaltung.  \n\n \n\nUngedeckte Aufwandüberschüsse werden über die Erfolgsrechnung des Gemeinwesens ausgeglichen (ge-\n\nmäss Art. 16 Abs. 3 FHG). Die Planung sieht einen jährlichen Finanzüberschuss von CHF 700'000.- vor. Ein \n\ndarüberhinausgehender Besserabschluss im Vergleich zum Voranschlag wird von den Gefängnissen Gmün-\n\nden für die Deckung von zukünftigen, im Vergleich zum Voranschlag schlechteren Ergebnissen (Bildung von \n\nRücklagen) und für Ausgaben im Rahmen der (finanziellen) Zuständigkeiten des neuen Nutzungsvertrages \n\nverwendet.  \n\n \n\n6 Personal \n\n \n\nEs gelten die Rechtsgrundlagen „Personal“ (vgl. Ziff. 1.4). Die personellen Vorgaben des Regierungsrates für \n\ndie kantonale Verwaltung sind zu berücksichtigen. Im Rahmen des Globalkredits ist die Direktion der Gefäng-\n\nnisse frei, begründete Neuanstellungen vorzunehmen. \n\nGemäss Art. 7 Abs. 1 lit. f der Personalverordnung (bGS 142.212) erfolgen Anstellung und Kündigung von An-\n\ngestellten der Gefängnisse Gmünden durch die Direktion. \n\n6000.541 - Beilage 1.2\n\n\n\n  \n \n\nKantonsrat \n\n \n\n \n\nKommission \n\nInneres und Sicherheit \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nkantonsrat@ar.ch \n\n Kommission Inneres und Sicherheit, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/2 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 27. Oktober 2021 \n\n6000.541 \n\nGefängnisse Gmünden; Globalkredit mit Leistungsauftrag 2022; Genehmigung \n\n \n\n2. Bericht und Antrag der Kommission Inneres und Sicherheit vom 27. Oktober 2021 \n\nSehr geehrte Frau Kantonsratspräsidentin \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nDie Gefängnisse Gmünden werden seit 1. Januar 2016 mit einem Globalkredit geführt. Der Regierungsrat hat \n\nEnde September 2021 den Globalkredit 2022 mit Leistungsauftrag behandelt und zusammen mit dem dazuge-\n\nhörenden Bericht und Antrag zuhanden des Kantonsrats verabschiedet. \n\n \n\nDie Kommission Inneres und Sicherheit hat den Globalkredit an ihrer Sitzung vom 27. Oktober 2021 beraten. \n\nFür die Beratung standen folgende Unterlagen zur Verfügung: \n\n- Bericht und Antrag des Regierungsrates vom 28. September 2021 «Gefängnisse Gmünden; Global-\n\nkredit mit Leistungsauftrag 2022; Genehmigung» mit zwei Beilagen \n\n \n\nFür Erläuterungen und Auskünfte waren Regierungsrat Hansueli Reutegger und Departementssekretär Ralph \n\nBannwart an der Sitzung anwesend.  \n\n  \n\n\n\n \n\nSeite 2/2 \n\nB. Erwägungen \n\n \n\nDie Kommission Inneres und Sicherheit hat bei der Beratung des Globalkredits den Eindruck gewonnen, dass \n\nsich im Vergleich zum letzten Jahr nicht viel verändert hat. Die wichtigste Entscheidung, wie es mit dem Bau-\n\nprojekt auf dem Areal weitergehen soll, wurde gemäss Aussage im Bericht und Antrag noch nicht gefällt (vgl. \n\nBericht und Antrag des Regierungsrates, Seite 3, Kapitel 5 Bauliche Entwicklung). Entsprechend sind der Leis-\n\ntungsauftrag und die Leistungsvereinbarung wiederum lediglich auf ein Jahr ausgelegt. Im Bericht und Antrag \n\nwird angekündigt, dass der Regierungsrat das weitere Vorgehen im 4. Quartal 2021 beschliesst. Die Kommis-\n\nsion hat jedoch festgestellt, dass die Aussagen bezüglich Bauprojekt in der Leistungsvereinbarung in Nuancen \n\nvon denjenigen im Bericht und Antrag abweichen. In der Leistungsvereinbarung wird klar von einem Neubau \n\nausgegangen (vgl. Leistungsvereinbarung 2022 mit den Gefängnissen Gmünden Appenzell Ausserrhoden, \n\ninsbesondere Seite 5, «bis zur Vollendung des Neubaus», «bis zum Bezug des Neubaus in Gmünden»).  \n\n \n\nDer budgetierte Gewinn der Strafanstalt Gmünden hat einmal mehr Anlass zu Diskussionen gegeben. Er be-\n\nläuft sich auch im Voranschlag 2022 auf 700'000 Franken und fliesst in den allgemeinen Staatshaushalt. Ein \n\nÜberschuss über dem budgetierten Gewinn wird gemäss Leistungsauftrag vollumfänglich für die Deckung von \n\nallfälligen zukünftigen schlechteren Ergebnissen (Bildung von Rücklagen) und für Ausgaben (u.a. gemäss \n\nZuständigkeit aufgrund des neuen Nutzungsvertrags) verwendet. Gemäss mündlicher Auskunft an der Sitzung \n\nwird ein allfälliger Überschuss in einen Schwankungsfonds eingelegt. Der Kommission war bisher nicht klar, \n\ndass es einen solchen Fonds gibt. Er wird in den Unterlagen zum Globalkredit auch nicht ausgewiesen. Ent-\n\nspricht der Fonds den Rücklagen? Die Kommission ist der Ansicht, dass die Höhe des Fonds bzw. der Rückla-\n\ngen offengelegt werden müsste. \n\n \n\nAbschliessend hält die Kommission fest, dass sie die geplanten Projekte für die Gefängnisse Gmünden be-\n\ngrüsst. Es ist erfreulich, dass Gmünden es schafft, die Attraktivität mit neuen Angeboten im handwerklichen \n\nBereich (Schreinerei, Schlosserei, Wäscherei, Näherei, Gärtnerei für Selbstversorgung) zu steigern. Sie stimmt \n\ndem Antrag des Regierungsrates einstimmig bei einer Enthaltung zu. \n\nC. Antrag \n\n \n\nDie Kommission Inneres und Sicherheit beantragt Ihnen, den Globalkredit mit Leistungsauftrag 2022 der  \n\nGefängnisse Gmünden mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 700‘000 zu genehmigen. \n\nIm Namen der Kommission Inneres und Sicherheit \n\nsign. Peter Gut sign. Sabrina Baumgartner \n\n \n\nPeter Gut, Präsident Sabrina Baumgartner, Aktuarin \n\n\n\n  \n \n\nRegierungsrat \n \n \n\nRegierungsgebäude \n9102 Herisau \nTel. 071 353 61 11 \nFax. 071 353 68 64 \nkantonskanzlei@ar.ch \nwww.ar.ch \n Regierungsrat, 9102 Herisau \n\n \n\n \n\nSeite 1/2 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 26. Oktober 2021 \n\n2000.228 \nVoranschlag 2022; Genehmigung \n \n1. Bericht und Antrag des Regierungsrates vom 26. Oktober 2021 \n\nSehr geehrter Frau Kantonsratspräsidentin \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n \n\nArt. 11 des Finanzhaushaltsgesetzes (bGS 612.0) sieht vor, dass der Regierungsrat jährlich einen Voranschlag \n\n(VA) erstellt, der die Leistungen und deren Finanzierungen für das kommende Kalenderjahr festlegt. \n\n \n\nGestützt auf Art. 76 der Kantonsverfassung (bGS 111.1) unterbreitet Ihnen der Regierungsrat den \n\nVA 2022 zur Genehmigung. \n  \n\n\n\n \n\nSeite 2/2 \n\nB. Antrag \n\n \n\nDer Regierungsrat beantragt Ihnen, den Voranschlag 2022 samt Anhang mit folgenden Eckdaten zu genehmi-\n\ngen: \n\n- Globalkredit der Kantonsschule Trogen mit einem Aufwandüberschuss von TCHF 14‘930; \n\n- Globalbudget der Strafanstalt Gmünden mit einem Ertragsüberschuss von TCHF 700; \n\n- Kantonaler Steuerfuss bei 3.3 Einheiten; \n\n- Nettoinvestitionen von TCHF 29'767; \n\n- Ertragsüberschuss beim operativen Ergebnis von TCHF 10'038; \n\n- Ertragsüberschuss beim Gesamtergebnis von TCHF 23'920. \n\n \n\nIm Namen des Regierungsrates \n\n \n\nSign. Dölf Biasotto sign. Roger Nobs \n\n \n\nDölf Biasotto, Landammann Roger Nobs, Ratschreiber \n\n \n\n \n\n \n\nBeilagen \n\nBeilage 1 Voranschlag 2022; Bericht des Regierungsrates \n\n \n\n\n\n1\n\nVoranschlag 2022\nBericht des Regierungsrates\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n1 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\nImpressum \n\nAppenzell Ausserrhoden \n\nDepartement Finanzen \n\nAmt für Finanzen, Obstmarkt 3, 9102 Herisau \n\nwww.ar.ch \n\n  \n\nVertrieb \n\nKantonskanzlei, Dienstleistungs- und Materialzentrale \n\nObstmarkt 3, 9102 Herisau \n\n  \n\nHerisau, Oktober 2021 \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n2 \n\nBericht zum Voranschlag 2022 \n\n  \n\nvom 26. Oktober 2022 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\nAbkürzungen \n\nRE = Rechnung / VA = Voranschlag / PR = Prognose / AFP = Finanzplan \n\n  \n\nBetragsrundung \n\nWenn in Tabellen die aufgeführten Beträge gerundet sind, können die Totalisierungen von der mathematischen Summe der \n\neinzelnen Werte abweichen. \n\n  \n\nFarbige Trendpfeile \n\nOrange waagrecht = die Abweichungen in % liegen zwischen -1% und +1% (Aussage: kein Trend ersichtlich) \n\nOrange aufwärts/abwärts = die Abweichungen in % liegen zwischen -1% und -5% bzw. zwischen +1% und +5% (Aussage: ge-\n\nringer Trend ersichtlich) \n\nGrün aufwärts/abwärts = die Abweichungen in % liegen tiefer als - 5% bzw. höher als 5% (Aussage: Verbesserung des Ergeb-\n\nnisses oder positive Auswirkung auf Kennzahlen) \n\nRot aufwärts/abwärts = die Abweichungen in % liegen tiefer als - 5% bzw. höher als 5% (Aussage: Verschlechterung des Er-\n\ngebnisses oder negative Auswirkung auf Kennzahlen)  \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n3 \n\nInhaltsverzeichnis \n\n \n\nZahlen im Überblick ........................................................................................................................................................................ 5 \n\nErfolgsrechnung .............................................................................................................................................................................. 6 \n\nInvestitionsrechnung ....................................................................................................................................................................... 7 \n\nGeldflussrechnung .......................................................................................................................................................................... 8 \n\nKennzahlen ..................................................................................................................................................................................... 9 \n\nKennzahlen erster Priorität .......................................................................................................................................................... 9 \n\nKennzahlen zweiter Priorität ........................................................................................................................................................ 9 \n\nKenngrössen ................................................................................................................................................................................. 11 \n\n1 Zusammenfassung .................................................................................................................................................................... 13 \n\n1.1 Ergebnis des Voranschlages ............................................................................................................................................... 13 \n\n1.2 Wirtschaftliche Eckdaten ..................................................................................................................................................... 14 \n\n2 Ergebnis Voranschlag ................................................................................................................................................................ 15 \n\n2.1 Erfolgsrechnung .................................................................................................................................................................. 15 \n\n2.2 Investitionsrechnung ........................................................................................................................................................... 23 \n\n2.3 Bilanz .................................................................................................................................................................................. 24 \n\n2.4 Entwicklung der Ausgaben nach Aufgabengebieten (Funktionen) ...................................................................................... 27 \n\n3 Kreditrechtliche Angaben ........................................................................................................................................................... 28 \n\n3.1 Voranschlagskredite ............................................................................................................................................................ 28 \n\n3.2 Verpflichtungskredite ........................................................................................................................................................... 48 \n\n4 Grundlagen und Grundsätze der Rechnungslegung .................................................................................................................. 50 \n\n4.1 Angewandtes Regelwerk und Abweichungen ..................................................................................................................... 50 \n\n4.2 Elemente der Jahresrechnung ............................................................................................................................................ 50 \n\n4.3 Wesentliche Rechnungslegungsgrundsätze ....................................................................................................................... 50 \n\n5 Erläuterungen zur Erfolgsrechnung ........................................................................................................................................... 52 \n\n5.1 Fiskalertrag ......................................................................................................................................................................... 52 \n\n5.2 Regalien und Konzessionen ................................................................................................................................................ 53 \n\n5.3 Entgelte ............................................................................................................................................................................... 53 \n\n5.4 Verschiedene Erträge .......................................................................................................................................................... 53 \n\n5.5 Finanzertrag ........................................................................................................................................................................ 53 \n\n5.6 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals ............................................................................... 54 \n\n5.7 Transferertrag...................................................................................................................................................................... 54 \n\n5.8 Ausserordentlicher Ertrag .................................................................................................................................................... 54 \n\n5.9 Reserveauflösung ............................................................................................................................................................... 55 \n\n5.10 Personalaufwand ............................................................................................................................................................... 55 \n\n5.11 Sachaufwand..................................................................................................................................................................... 56 \n\n5.12 Abschreibungen ................................................................................................................................................................ 56 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n4 \n\n5.13 Finanzaufwand .................................................................................................................................................................. 57 \n\n5.14 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals .................................................................................... 57 \n\n5.15 Transferaufwand ............................................................................................................................................................... 57 \n\n5.16 Ausserordentlicher Aufwand.............................................................................................................................................. 58 \n\n5.17 Reservebildung ................................................................................................................................................................. 58 \n\n6 Erläuterungen zur Investitionsrechnung ..................................................................................................................................... 58 \n\n6.1 Investitionsübersicht ............................................................................................................................................................ 58 \n\n6.2 Investitionen und Rückerstattungen Sachanlagen .............................................................................................................. 62 \n\n6.3 Investitionen auf Rechnung Dritter / Rückerstattungen Dritter ............................................................................................ 63 \n\n6.4 Investitionen Immaterielle Anlagen ...................................................................................................................................... 63 \n\n6.5 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung ........................................................................................................................... 63 \n\n6.6 Darlehen .............................................................................................................................................................................. 64 \n\n6.7 Beteiligungen und Grundkapitalien ...................................................................................................................................... 64 \n\n6.8 Eigene Investitionsbeiträge ................................................................................................................................................. 65 \n\n7 Funktionale Gliederung .............................................................................................................................................................. 65 \n\n7.1 Erfolgsrechnung nach der funktionalen Gliederung............................................................................................................. 65 \n\n7.2 Investitionsrechnung nach der funktionalen Gliederung ...................................................................................................... 66 \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n5 \n\nZahlen im Überblick \n\n(in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu \n\nVA 2021 \n% \n\nDetails in \n\nKapitel \n\nErfolgsrechnung      2.1 \n\nOperativer Aufwand 470'861 468'310 479'778 11'468  2.45  \n\nOperativer Ertrag 464'277 458'247 489'816 31'569  6.89  \n\nOperatives Ergebnis -6'584 -10'063 10'038 20'101  199.75  \n\nAusserordentlicher Aufwand 104 -- -- --  -- 5.16 \n\nAusserordentlicher Ertrag 10'445 10'856 10'399 -457  -4.21 5.8 \n\nEinlagen Spezialfinanzierungen und Fonds im Eigenkapital 39 33 4 -29  -87.69 5.17 \n\nEntnahmen Spezialfinanzierungen und Fonds im Eigenkapital 5'765 4'083 3'488 -595  -14.57 5.9 \n\nGesamtergebnis 9'483 4'843 23'920 19'077  393.93  \n\n \n\nInvestitionsrechnung      2.2 \n\nTotal Ausgaben 24'333 38'596 41'641 3'046  7.89  \n\nTotal Einnahmen 15'134 8'575 11'874 3'299  38.47  \n\nNettoinvestitionen 9'199 30'020 29'767 -253  -0.84  \n\n \n\nFinanzierung und Geldfluss      2.3.1 \n\nGeldfluss (+) / Geldabfluss (-)  aus operativer Tätigkeit 47'088 10'638 33'432 22'794  214.27  \n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -16'363 -30'021 -29'768 253  0.84  \n\nFinanzierungsüberschuss(+) / -fehlbetrag(-) 30'725 -19'383 3'664 23'047  118.90  \n\n \n\nKennzahlen       \n\nNettoverschuldungsquotient in % 14.75 28.78 4.21 -24.57  -85.38  \n\nSelbstfinanzierungsgrad in % 216.43 38.10 112.31 74.21  194.79  \n\nZinsbelastungsanteil in % 0.13 0.12 0.11 -0.01  -5.12  \n\n \n\nVolkswirtschaftliche Referenzgrössen       \n\nWachstum reales Bruttoinlandprodukt in % -2.4 3.8 3.4 -0.4  -10.53  \n\nGenerelle Teuerung in % -0.7 -0.1 0.8 0.9  n.a.  \n\nKurzfristige Zinsen (3 Monate) in % -0.7 -0.8 -0.7 0.1  12.50  \n\n  \n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n6 \n\nErfolgsrechnung \n\n(in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\nDetails in \n\nKapitel \n\nOperativer Ertrag 464'277 458'247 489'816 31'569  6.89  \n\n40 - Fiskalertrag 195'310 193'773 207'840 14'067  7.26 5.1 \n\n41 - Regalien und Konzessionen 3'390 11'807 28'892 17'085  144.71 5.2 \n\n42 - Entgelte 26'345 26'788 26'762 -26  -0.10 5.3 \n\n43 - Verschiedene Erträge 4'932 4'237 4'321 83  1.97 5.4 \n\n44 - Finanzertrag 25'424 7'887 7'407 -480  -6.08 5.5 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds Fremdkapital 1'077 300 240 -60  -20.02 5.6 \n\n46 - Transferertrag 167'643 174'399 174'241 -158  -0.09 5.7 \n\n47 - Durchlaufende Beiträge 40'157 39'056 40'114 1'058  2.71  \n\nOperativer Aufwand 470'861 468'310 479'778 11'468  2.45  \n\n30 - Personalaufwand 97'011 98'452 100'792 2'340  2.38 5.10 \n\n31 - Sachaufwand 44'029 48'676 51'929 3'254  6.68 5.11 \n\n33 - Abschreibungen 16'333 18'369 16'322 -2'047  -11.14 5.12 \n\n34 - Finanzaufwand 7'435 1'896 1'544 -352  -18.57 5.13 \n\n35 - Einlagen in Fonds Fremdkapital 455 296 67 -229  -77.25 5.14 \n\n36 - Transferaufwand 265'441 261'566 269'010 7'444  2.85 5.15 \n\n37 - Durchlaufende Beiträge 40'157 39'056 40'114 1'058  2.71  \n\nOperatives Ergebnis -6'584 -10'063 10'038 20'101  199.75  \n\n38 - Ausserordentlicher Aufwand 104 -- -- --  -- 5.16 \n\n48 - Ausserordentlicher Ertrag 10'445 10'856 10'399 -457  -4.21 5.8 \n\n901 - Reservebildung 39 33 4 -29  -87.69 5.17 \n\n901 - Reserveauflösung 5'765 4'083 3'488 -595  -14.57 5.9 \n\nAusserordentliches Ergebnis und Reserveveränderung 16'066 14'906 13'882 -1'024  -6.87  \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 9'483 4'843 23'920 19'077  393.93  \n\n  \n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n7 \n\nInvestitionsrechnung \n\n(in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\nDetails in \n\nKapitel \n\nInvestitionsausgaben 24'333 38'596 41'641 3'046  7.89  \n\n50 - Sachanlagen 13'161 23'379 28'129 4'750  20.32 6.2 \n\n52 - Immaterielle Anlagen 1'302 3'021 2'793 -228  -7.55 6.4 \n\n54 - Darlehen 1'347 3'322 2'493 -828  -24.94 6.6 \n\n55 - Beteiligungen und Grundkapitalien 362 403 290 -113  -28.04 6.7 \n\n56 - Eigene Investitionsbeiträge 4'343 4'724 4'246 -478  -10.12 6.8 \n\n57 - Durchlaufende Investitionsbeiträge 3'820 3'747 3'690 -57  -1.52  \n\nInvestitionseinnahmen 15'134 8'575 11'874 3'299  38.47  \n\n60 - Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen 7'266 -- -- --  -- 6.2 \n\n61 - Rückerstattungen 552 350 -- -350  -- 6.3 \n\n63 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 2'099 4'100 7'800 3'700  90.24 6.5 \n\n64 - Rückzahlung von Darlehen 1'398 378 384 6  1.59 6.6 \n\n67 - Durchlaufende Investitionsbeiträge 3'820 3'747 3'690 -57  -1.52  \n\nSaldo Investitionsrechnung 9'199 30'020 29'767 -253  -0.84  \n\n  \n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n8 \n\nGeldflussrechnung \n\n(in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\nDetails in \n\nKapitel \n\nGesamtergebnis der Erfolgsrechnung +Gewinn / -Reinver-\n\nlust \n9'483 4'843 23'920 19'077  393.93  \n\n+ Abschreibungen VV & Investitionsbeiträge 19'863 21'402 19'471 -1'931  -9.02 5.12 \n\n+ Wertberichtigung Darlehen VV & Beteiligungen VV 7'112 0 4'000 4'000  --  \n\n- Zu / + Abnahme Forderungen 16'257 0 0 0  --  \n\n- Zu / + Abnahme Vorräte & angefangene Arbeiten -53 0 0 0  --  \n\n- Zu / + Abnahme aktive Rechnungsabgrenzungen 4'507 0 0 0  --  \n\n- Gewinne/ + Verluste Verkauf FV & Kursgewinne /-verluste 5'463 1 1 0  0.00 5.5 \n\n+ Zu / - Abnahme laufende Verpflichtungen (KK, Kreditoren) -8'689 -800 0 800  100.00  \n\n+ Zu / - Abnahme Rückstellungen 1'928 0 0 0  --  \n\n+ Zu / - Abnahme passive Rechnungsabgrenzungen 7'696 0 0 0  --  \n\n+ Zu /- Abnahme Aufwertungsreserve -10'304 -10'753 -10'304 449  4.18 5.9 \n\n+ Einlagen / - Entnahmen Verpflichtungen Spezialfinanzierun-\n\ngen, Fonds, Vorfinanzierungen,  div. Reservekonten EK \n-6'175 -4'055 -3'657 398  9.82  \n\nGeldfluss aus operativer Tätigkeit (+) Cash Flow / (-) Cash \n\nDrain \n47'088 10'638 33'432 22'794  214.27 2.3.1 \n\n+ Rückzahlung Darlehen und Beteiligungen 1'398 378 384 6  1.59 6.6 \n\n+ Beiträge für eigene Rechnung 2'099 4'100 7'510 3'410  83.17 6.5 \n\n+ Durchlaufende Beiträge 3'820 3'747 3'690 -57  -1.52  \n\nLiquiditätswirksame Einnahmen Investitionsrechnung 7'316 8'225 11'584 3'359  40.84  \n\n- Sachanlagen und Immaterielle Anlagen -13'910 -26'050 -30'922 -4'872  -18.70 6.4 \n\n- Darlehen und Beteiligungen -1'709 -3'725 -2'493 1'231  33.06 6.7 \n\n- Eigene Investitionsbeiträge -4'343 -4'724 -4'246 478  10.12 6.8 \n\n- Durchlaufende Beiträge -3'820 -3'747 -3'690 57  1.52  \n\nLiquiditätswirksame Ausgaben Investitionsrechnung -23'781 -38'246 -41'351 -3'106  -8.12  \n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermö-\n\ngen \n-16'465 -30'020 -29'767 253  0.84  \n\n+ Ab / - Zunahme kurzfristige Finanz- & Sachanlagen FV 55 0 0 0  --  \n\n+ Ab / - Zunahme langfristige Finanz- & Sachanlagen FV 47 -1 -1 0  0.00  \n\nGeldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen 102 -1 -1 0  0.00  \n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -16'363 -30'021 -29'768 253  0.84  \n\nFinanzierungs-Überschuss (+) /-Fehlbetrag (-) 30'725 -19'383 3'664 23'047  118.90  \n\n+ Zu / - Abnahme langfristige Finanzverbindlichkeiten -20'561 19'383 -30'000 -49'383  -254.77  \n\n+ Zu / - Abnahme kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 0 0 0 0  --  \n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit -20'561 19'383 -30'000 -49'383  -254.77  \n\nVeränderung der flüssigen Mittel 10'163 0 -26'336 -26'336  --  \n\n  \n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n9 \n\nKennzahlen \n\nKennzahlen erster Priorität \n\nNettoverschuldungsquotient \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nNettoverschuldungsquotient in % 14.75 28.78 4.21 \n\n  \nFormel Nettoschuld I / Fiskalertrag \n\nRicht-\n\nwerte \n\n<100% = gut, 100%–150% = genügend, >150% = schlecht \n\nAussage Anteil der Fiskalerträge, bzw. wieviel Jahrestranchen erforderlich wären, um die Nettoinvestitionen abzutragen. \n\n  \n\nSelbstfinanzierungsgrad \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nSelbstfinanzierungsgrad in % 216.43 38.10 112.31 \n\n  \nFormel Selbstfinanzierung x 100 / Nettoinvestitionen \n\nRicht-\n\nwerte \n\n<80% = Zunahme der Verschuldung, 80%–100% = Normalfall, >100% = Abnahme der Verschuldung \n\nAussage Anteil der Nettoinvestitionen, die der Kanton Appenzell Ausserrhoden aus den im Berichtsjahr erarbeiteten liquiden Mitteln \n\nfinanzieren kann. \n\n  \n\nZinsbelastungsanteil \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nZinsbelastungsanteil in % 0.13 0.12 0.11 \n\n  \nFor-\n\nmel \n\n(Zinsaufwand - Zinsertrag) x 100 / Laufender Ertrag \n\nRicht-\n\nwerte \n\n0%-4% = gut, 4%–9% = genügend, >9% = schlecht \n\nAus-\n\nsage \n\nAnteil des "verfügbaren Einkommens", welcher durch den Nettozinsaufwand gebunden ist. Je tiefer der Wert, desto grösser der \n\nHandlungsspielraum \n\n  \n\nKennzahlen zweiter Priorität \n\nNettoschuld I in Franken pro Einwohner \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nBevölkerungszahl 55'363 55'877 55'827 \n\nNettoschuld I in Franken pro Einwohner 520 998 157 \n\n  \nFormel Nettoschulden I / Ständige Wohnbevölkerung \n\nRicht-\n\nwerte \n\n<0 CHF = Nettovermögen, 0–1’000 CHF = geringe Verschuldung, 1’001–2’500 CHF = mittlere Verschuldung, 2’501–5’000 \n\nCHF = hohe Verschuldung, >5’000 CHF = sehr hohe Verschuldung \n\nDiese Richtwerte gelten sowohl für die Kantone wie auch Gemeinden, aber nur dann, wenn die Aufgaben zwischen Kanton \n\nund Gemeinden ungefähr im Verhältnis 50% / 50% aufgeteilt sind. Ist die Aufgabenverteilung zwischen Kanton und Gemein-\n\nden anders, verschieben sich die Richtwerte entsprechend. \n\nAussage Diese Kennzahl dient zur Beurteilung der Verschuldung. Je tiefer der Wert, desto tiefer ist die Verschuldung. \n\n  \n\nSelbstfinanzierungsanteil \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n10 \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nSelbstfinanzierungsanteil in % 4.58 2.66 7.27 \n\n  \nFormel Selbstfinanzierung x 100 / Laufender Ertrag \n\nRicht-\n\nwerte \n\n>20% = gut, 10–20% = mittel, <10% = schlecht \n\nAussage Anteil des Ertrages, welcher der Kanton Appenzell Ausserrhoden zur Finanzierung der Investitionen aufwenden kann. \n\n  \n\nKapitaldienstanteil \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nKapitaldienstanteil in % 6.36 5.09 5.21 \n\n  \nFormel (Nettozinsaufwand + ordentliche Abschreibungen) x 100 / Laufender Ertrag \n\nRicht-\n\nwerte \n\nbis 5% = geringe Belastung, 5–15% = tragbare Belastung, >15% = hohe Belastung \n\nAussage Mass für die Belastung des Haushaltes durch Kapitalkosten. Die Kennzahl gibt Auskunft darüber, wie stark der Laufende Er-\n\ntrag durch den Zinsendienst und die Abschreibungen (= Kapitaldienst) belastet ist. Ein hoher Anteil weist auf einen enger wer-\n\ndenden finanziellen Spielraum hin. \n\n  \n\nBruttoverschuldungsanteil \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nBruttoverschuldungsanteil in % 38.37 49.87 29.72 \n\n  \nFormel Bruttoschulden x 100 / Laufender Ertrag \n\nRicht-\n\nwerte \n\n<50% = sehr gut, 50–100% = gut, 100%–150% = mittel, 150%–200% = schlecht >200% = kritisch \n\nAussage Grösse zur Beurteilung der Verschuldungssituation bzw. der Frage, ob die Verschuldung in einem angemessenen Verhältnis \n\nzu den erwirtschafteten Erträgen steht. \n\n  \n\nInvestitionsanteil \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nInvestitionsanteil in % 4.84 7.88 8.36 \n\n  \nFormel Bruttoinvestitionen x 100 / Konsolidierter Gesamtaufwand \n\nRicht-\n\nwerte \n\n<10% = schwache Investitionstätigkeit, 10%–20% = mittlere Investitionstätigkeit, 20%–30% = starke Investitionstätigkeit, >30% \n\nsehr starke Investitionstätigkeit \n\nAussage Zeigt die Aktivität im Bereich der Investitionen. \n\n  \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n11 \n\nKenngrössen \n\nFiskalertrag (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\nFiskalertrag 195'310 193'773 207'840 14'067  7.26 \n\nEinkommenssteuern natürliche Personen 151'958 150'000 161'700 11'700  7.80 \n\nGewinnsteuern juristische Personen 10'259 12'500 14'000 1'500  12.00 \n\nGrundstückgewinnsteuern 6'082 4'500 5'000 500  11.11 \n\nErbschafts- und Schenkungssteuern 4'061 3'600 3'800 200  5.56 \n\nVerkehrsabgaben 22'178 22'250 22'700 450  2.02 \n\nÜbrige Besitz und Aufwandsteuern 771 923 640 -283  -30.66 \n\n  \nBundeseinnahmen (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\nBundeseinnahmen 89'308 82'527 100'317 17'790  21.56 \n\nAnteil am Reingewinn der Nationalbank 17'290 8'600 25'690 17'090  198.72 \n\nDirekte Bundessteuern 20'724 20'500 23'000 2'500  12.20 \n\nVerrechnungssteuern 2'069 5'077 4'480 -597  -11.76 \n\nRessourcenausgleich NFA 29'907 29'487 26'224 -3'263  -11.07 \n\nAbfederungsmassnahmen vom Bund -- 857 2'138 1'281  149.47 \n\nAusgleich an Gemeinden -- -1'200 -900 300  25.00 \n\nLastenausgleich NFA 19'964 19'810 20'246 436  2.20 \n\nHärteausgleich an andere Kantone -647 -604 -561 43  7.12 \n\n  \nGesundheitsversorgung (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\nGesundheitsversorgung 108'803 106'960 110'750 3'790  3.54 \n\nErgänzungsleistungen 11'062 11'620 11'256 -364  -3.13 \n\nEinrichtungen IVSE 18'384 18'400 19'100 700  3.80 \n\nPrämienverbilligung KV 13'201 15'500 15'587 86  0.56 \n\nSpitalfinanzierung 66'156 61'440 64'807 3'367  5.48 \n\n  \nSchulbeiträge (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\nSchulbeiträge 45'239 47'757 48'098 342  0.72 \n\nBeiträge Berufs-, Mittel-, Hochschulen 26'895 28'558 28'306 -252  -0.88 \n\nBeiträge an obligatorische Schulen 18'343 19'199 19'792 593  3.09 \n\n  \n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n12 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\nTeil II \n\nKommentar zum Voranschlag \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n13 \n\n1 Zusammenfassung \n\n1.1 Ergebnis des Voranschlages \n\nEs war sehr schwierig, einen verlässlichen Voranschlag zu erarbeiten, da die finanzpolitischen Risiken in der aktuellen Lage \n\nschwer abschätzbar sind. Der Voranschlag 2022 weist ein Gesamtergebnis mit einem Ertragsüberschuss von 23.9 Mio. Fran-\n\nken aus. Aus dem operativen Ergebnis ergibt sich ein Ertragsüberschuss von 10 Mio. Franken. Aufgrund der erwarteten 6 Mia. \n\nFranken Gewinnausschüttung der Schweizerischen Nationalbank (SNB) und der positiven Entwicklung bei den Steuereinnah-\n\nmen fällt das Ergebnis des Voranschlags 2022 deutlich besser aus als geplant. Gegenüber dem letztjährigen Aufgaben- und \n\nFinanzplan liegt das Gesamtergebnis um 17.7 Mio. Franken höher. Die Finanzierungsrechnung weist für das kommende Jahr \n\neinen Überschuss von 3.7 Mio. Franken aus. Demzufolge nehmen die Nettoschulden I (Fremdkapital abzüglich Finanzvermö-\n\ngen) ab und betragen Ende 2022 voraussichtlich 8.7 Mio. Franken. \n\nAufgrund der schnellen und kräftigen Erholung der schweizerischen Wirtschaft nach Lockerung der Corona-Massnahmen geht \n\nman für das kommende Jahr von einer positiven Entwicklung bei den Steuereinnahmen aus. Die Einkommens- und Vermögens-\n\nsteuern der natürlichen Personen belaufen sich im Voranschlag 2022 auf 161.7 Mio. Franken. Dies entspricht einem Perioden-\n\nwachstum gegenüber der Prognose 2021 von 3.0%. Bei den juristischen Personen wird bei den Ertrags- und Kapitalsteuern mit \n\neinem Wachstum gegenüber der Prognose 2021 von 3.7% gerechnet. Daraus resultieren Steuereinnahmen von 14 Mio. Fran-\n\nken, was nahezu dem Vor-Corona-Niveau von 2019 entspricht. Der kantonale Steuerfuss für natürliche Personen bleibt unver-\n\nändert bei 3.3 Steuereinheiten, ebenso der Gewinnsteuersatz von 6.5% bei den juristischen Personen. \n\nAnalog der Entwicklung bei den kantonalen Steuern geht man davon aus, dass auch der Kantonsanteil an der direkten Bundes-\n\nsteuer im Jahr 2022 auf 23 Mio. Franken steigen wird. Gegenüber der Prognose für 2021 bedeutet dies ein Wachstum von \n\n2.2%. Beim Anteil an der Verrechnungssteuer ergibt sich für 2022 eine Zunahme von 17.9% gegenüber der Prognose 2021, \n\nwas zu Einnahmen von 4.5 Mio. Franken führt. \n\nGegenüber dem Voranschlag 2021 steigt der Ressourcenindex von Appenzell Ausserrhoden im kommenden Jahr um 0.6 \n\nPunkte auf einen Wert von 85.3 Punkten. Aus dem Ressourcen- und Lastenausgleich des Bundes (NFA) ist im Voranschlag \n\n2022 ein Ertrag von 47.1 Mio. Franken budgetiert. Trotz den Abfederungsmassnahmen des Bundes von 2.1 Mio. Franken be-\n\ndeutet dies einen Rückgang der Einnahmen aus dem Finanzausgleich von 1.2 Mio. Franken gegenüber dem Voranschlag \n\n2021.  \n\nMit der neuen Vereinbarung über die Gewinnausschüttung der SNB für die Geschäftsjahre 2020 bis 2025 wurde die maximale \n\nAusschüttung von 4 auf 6 Mrd. Franken erhöht, sofern es die finanzielle Situation der SNB zulässt. Im Rechnungsjahr 2021 er-\n\nhalten der Bund und die Kantone erstmals eine Gewinnausschüttung von 6 Mia. Franken. Der Regierungsrat geht davon aus, \n\ndass auch im Geschäftsjahr 2021 der SNB die Bedingungen für eine gleich hohe Ausschüttung erfüllt werden und Appenzell \n\nAusserrhoden für den Voranschlag 2022 mit einem Gewinnanteil von 25.7 Mio. Franken rechnen kann. \n\nNachdem im letzten Jahr die Lohnmassnahmen durch den Kantonsrat abgelehnt wurden, sind im Voranschlag 2022 wieder \n\nMittel von 1.0% der Lohnsumme für Lohnmassnahmen eingestellt. Zudem sind auch Mittel für Anerkennungsprämien von 0.2% \n\nder Lohnsumme berücksichtigt; im vergangenen Jahr wurde auf deren Ausrichtung im Rahmen der kurzfristigen Corona-Mass-\n\nnahmen verzichtet. Zusätzlich ist ein Wachstum von 1.3% für die Bewältigung neuer Aufgaben und für zusätzliche Personalres-\n\nsourcen zu verzeichnen (Einzelheiten auf der Seite 18).  Gesamthaft steigen die Personalkosten ohne Globalkredite im kom-\n\nmenden Jahr um 2.5% auf 82.4 Mio. Franken. Beim Sachaufwand ohne Globalkredite sind 45.4 Mio. Franken in den Voran-\n\nschlag 2022 aufgenommen worden. Gegenüber dem aktuellen Aufgaben- und Finanzplan steigt der Sachaufwand um 1.1 Mio. \n\nFranken, was einem Wachstum gegenüber dem Voranschlag 2021 von 6.8% entspricht. Der überwiegende Anteil der Mehrkos-\n\nten ist gebunden und kann durch die Verwaltung nicht beeinflusst werden.  \n\nBei der Spitalfinanzierung sind im Voranschlag 2022 zusätzliche ausserordentliche Betriebsbeiträge zur Stabilisierung des \n\nSVAR von 3.9 Mio. Franken eingestellt. Ohne Berücksichtigung dieser ausserordentlichen Betriebsbeiträge steigen die Kosten \n\nim 2022 für die Spitalfinanzierung gegenüber der Prognose 2021 um 0.8 Mio. Franken an, was einem Wachstum von 1.3% ent-\n\nspricht. Zudem wurde aufgrund der aktuellen Situation des SVAR eine weitere Abwertung der Beteiligung von 4 Mio. Franken in \n\nden Voranschlag aufgenommen. Der Regierungsrat erwartet aufgrund der Corona-Pandemie ein Mengenwachstum bei der \n\nIPV; deshalb steigen die Ausgaben der Prämienverbilligung gegenüber der Prognose 2021 um 1.8 Mio. Franken an.  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n14 \n\nDie Beiträge an die obligatorischen Schulen steigen im Voranschlag 2022 gegenüber der Prognose für 2021 um 0.7 Mio. Fran-\n\nken, was einem Wachstum von 3.7% entspricht. Bei den Beiträgen an die Berufs-, Mittel- und Hochschulen geht man davon \n\naus, dass aufgrund der Corona-Pandemie ein Nachholbedarf bei der Aus- und Weiterbildung besteht. Dies führt gegenüber der \n\nPrognose 2021 zu einem budgetierten Wachstum von 5.1%, was Mehrausgaben von 1.4 Mio. Franken zur Folge hat. \n\nInsgesamt steigt der Transferaufwand gegenüber dem Voranschlag 2021 um 7.4 Mio. Franken, was einer Zunahme von 2.9% \n\nentspricht. \n\nZur Erreichung eines ausgeglichenen Haushalts waren in der letzten Finanzplanung Stabilisierungsmassnahmen mit einer \n\nnachhaltigen Entlastung von gesamthaft 9 Mio. Franken ab 2024 enthalten. Nachdem eigene Anstrengungen nach dem Bottom-\n\nup-Verfahren nicht die erwarteten Einsparungen erbrachten, wurde ein Projekt mit externer Unterstützung initiiert. Der Ab-\n\nschlussbericht zu diesem Stabilisierungsprogramm lag Ende September 2021 vor und wurde vom Regierungsrat am 28. Sep-\n\ntember 2021 beraten und zur Kenntnis genommen.  Daraus geht hervor, dass sich das Potential für Sparmassnahmen kleiner \n\nerwiesen hat als erwartet. Zudem hat sich die Ausgangslage gegenüber der Lancierung der Massnahmen vor mehr als einem \n\nJahr - inmitten der Corona-Pandemie - deutlich verändert. Die mittelfristigen Finanzaussichten lassen einen raschen Anstieg der \n\nVerschuldung nicht mehr erkennen. Deshalb wird die Umsetzung dieses Stabilisierungsprogramms nicht weiterverfolgt und es \n\nwerden keine entsprechenden Massnahmen und Mittel in den Voranschlag 2022 aufgenommen. Hingegen enthält der erwähnte \n\nAbschlussbericht zahlreiche Empfehlungen und Optionen, die es ernsthaft zu prüfen gilt. Der Regierungsrat wird sich vertieft mit \n\ndiesen Empfehlungen befassen, vielversprechende Optionen sollen weiterverfolgt werden. \n\nIm Voranschlag 2022 sind Nettoinvestitionen von 29.8 Mio. Franken vorgesehen. Im Vergleich zum Voranschlag 2021 liegen \n\ndiese um 0.3 Mio. Franken tiefer. Aufgrund des Ergebnisses der Erfolgsrechnung und den vorgesehenen Investitionen liegt der \n\nSelbstfinanzierungsgrad im Voranschlag 2022 bei 112.3%. \n\nDas ausserordentliche Ergebnis der Erfolgsrechnung weist einen Ertragsüberschuss von 13.9 Mio. Franken aus. Dieses setzt \n\nsich zusammen aus allgemeinen Reserveauflösungen in der Höhe von 3.5 Mio. Franken sowie der linearen Auflösung der im \n\nRahmen der Umstellung auf die Rechnungslegung nach HRM2 gebildeten Aufwertungsreserve von jährlich 10.4 Mio. Franken. \n\nMit dem für das kommende Jahr budgetierten Gesamtergebnis weist Appenzell Ausserrhoden Ende 2022 einen voraussichtli-\n\nchen Bilanzüberschuss von 124.8 Mio. Franken aus. \n\nAus der Finanzierungsrechnung resultiert im kommenden Jahr ein Finanzierungsüberschuss von 3.7 Mio. Franken. Im Voran-\n\nschlag 2022 sinkt der Nettoverschuldungsquotient auf 4.2%, in der Prognose für 2021 liegt er bei 6 %. Der Zinsbelastungsan-\n\nteil bleibt mit 0.11% weiterhin sehr tief. Die Nettoschuld I pro Einwohner sinkt per Ende 2022 voraussichtlich von 520 Franken in \n\nder Rechnung 2020 auf 157 Franken. \n\nDer Voranschlag 2022 unterliegt folgenden finanzpolitischen Risiken: \n\n Corona-Pandemie breitet sich weiter und länger aus, \n\n Entwicklung der Wirtschaft (Bilateraler Weg, Inflationserwartungen, Frankenstärke, Immobilienblase), \n\n Finanzierung der Krankheitskosten und \n\n Beteiligung am Spitalverbund AR (SVAR). \n\n1.2 Wirtschaftliche Eckdaten \n\nDer Regierungsrat stützt sich bei seinen Vorgaben zum Voranschlag jeweils auf die Konjunkturprognosen der Expertengruppe \n\ndes Bundes mit Stand März. Trotz den verschiedenen Corona-Massnahmen blieben die Prognosen zum BIP-Wachstum sehr \n\nkonstant. Für die Vorgaben anfangs April zum Voranschlag ging man dann von einem realen BIP-Wachstum von 3.3% für 2022 \n\naus. Mitte September erwartet das SECO ein reales BIP-Wachstum von 3.4% für das Jahr 2022. \n\nDer vorliegende Voranschlag beruht darauf, dass die Schweizer Wirtschaft überdurchschnittlich wachsen wird. Das SECO geht \n\ndavon aus, dass im Sommer die Wirtschaftsaktivität das Vorkrisenniveau überschreiten wird. Die Entwicklung wird durch Aufhol-\n\neffekte beim privaten Konsum und bei den Investitionen, aber auch durch ein deutliches Exportwachstum getragen. Damit die \n\nerwartete globale Konjunktur an Fahrt gewinnen kann, müssen sich die Engpässe bei Vorprodukten und den Transportkapazitä-\n\nten auflösen sowie sich die pandemische Lage weiter normalisieren. Das Risiko von Rückschlägen bei der Entwicklung der \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n15 \n\nPandemie kann jedoch nicht ausgeschlossen werden. Stark einschränkende gesundheitspolitische Massnahmen würden die \n\nerwartete Erholung jedoch massiv belasten.  \n\nKonjunkturannahmen für 2022 Bund Dez. 2020 AR März 2021 SECO September 2021 \n\nBIP-Wachstum real - Prognose für 2021 3.0% 3.0% 3.2% \n\nBIP-Wachstum real 3.1% 3.3% 3.4% \n\nBIP-Wachstum nominal 3.4% 3.7% 4.4% \n\nJahresteuerung BIP-Deflator 0.3% 0.4% 0.9% \n\nLandespreisindex der Konsumentenpreise 0.3% 0.4% 0.8% \n\nKurzfristige Zinsen (3 Monate) -0.7% -0.7% -0.7% \n\n  \n\n2 Ergebnis Voranschlag \n\n2.1 Erfolgsrechnung \n\n2.1.1 Ergebnis der Erfolgsrechnung \n\nDas Gesamtergebnis des Voranschlags 2022 weist einen Ertragsüberschuss von 23.9 Mio. Franken aus. Beim operativen Er-\n\ngebnis resultiert ein Ertragsüberschuss von rund 10 Mio. Franken. Das ausserordentliche Ergebnis zeigt einen Ertragsüber-\n\nschuss von 13.9 Mio. Franken. \n\nErgebnis der Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss = + / Aufwandüberschuss = -) (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\nGesamtergebnis 9'483 4'843 23'920 19'077  n.a. \n\nOperativer Ertrag 464'277 458'247 489'816 31'569  6.89 \n\nOperativer Aufwand 470'861 468'310 479'778 11'468  2.45 \n\nOperatives Ergebnis -6'584 -10'063 10'038 20'101  199.75 \n\nAusserordentlicher Ertrag 10'445 10'856 10'399 -457  -4.21 \n\nAusserordentlicher Aufwand 104 -- -- --  -- \n\nReserveauflösung 5'765 4'083 3'488 -595  -14.57 \n\nReservebildung 39 33 4 -29  -87.69 \n\nAusserordentliches Ergebnis 16'066 14'906 13'882 -1'024  -6.87 \n\n  \nIm Vergleich zum Voranschlag 2021 verbessert sich das Gesamtergebnis des vorliegenden Voranschlags um 19.1 Mio. Fran-\n\nken. Das operative Ergebnis verbessert sich um 20.1 Mio. Franken. Die grössten Abweichungen sind beim Fiskalertrag (Mehr-\n\neinnahmen 14.1 Mio. Franken), bei den Regalien und Konzessionen (Mehreinnahmen 17.1 Mio. Franken), bei den Abschrei-\n\nbungen (Minderaufwand 2.0 Mio. Franken), beim Personalaufwand (Mehraufwand 2.3 Mio. Franken), beim Sachaufwand (Mehr-\n\naufwand 3.3 Mio. Franken) und beim Transferaufwand (Mehraufwand 7.4 Mio. Franken) zu verzeichnen. \n\nGegenüber der letzten Finanzplanung fällt das Gesamtergebnis um 17 Mio. Franken besser aus. Das operative Ergebnis fällt \n\num 18.6 Mio. Franken besser aus. Mehreinnahmen beim Fiskalertrag (8.3 Mio. Franken), bei den Regalien und Konzessionen \n\n(17.1 Mio. Franken) und Minderaufwendungen bei den Abschreibungen (1.9 Mio. Franken) stehen Mehraufwendungen beim \n\nPersonalaufwand (1.2 Mio. Franken), beim Sachaufwand (1.5 Mio. Franken) und beim Transferaufwand (6.8 Mio. Franken) ge-\n\ngenüber. Die Veränderungen im Gesamtergebnis, beim operativen Ergebnis und beim Personalaufwand beziehen sich auf den \n\nangepassten Finanzplan aufgrund der Ablehnung der eingestellten Mittel für Lohnentwicklungen im Voranschlag 2021 durch \n\nden Kantonsrat.  \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n16 \n\nDetails zu den einzelnen Positionen der Erfolgsrechnung sind in Kapital 5 aufgeführt. \n\nNettoergebnis pro Organisationseinheit (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\nGesamtergebnis 9'483 4'843 23'920 19'077  n.a. \n\n0 - Räte -2'485 -2'268 -2'402 -134  -5.91 \n\n1 - Kantonskanzlei -4'445 -4'462 -4'447 15  0.34 \n\n2 - Departement Finanzen 245'364 244'830 272'037 27'207  11.11 \n\n3 - Departement Bildung und Kultur -75'215 -78'665 -80'066 -1'401  -1.78 \n\n4 - Departement Gesundheit und Soziales -119'975 -119'530 -123'825 -4'295  -3.59 \n\n5 - Departement Bau und Volkswirtschaft -18'640 -19'220 -20'546 -1'326  -6.90 \n\n6 - Departement Inneres und Sicherheit -10'268 -10'984 -11'784 -800  -7.28 \n\n7 - Gerichtsbehörden -4'421 -4'418 -4'455 -37  -0.83 \n\n8 - Finanzkontrolle und Datenschutz-Kontrollorgan -433 -440 -592 -152  -34.58 \n\n  \n \n\n2.1.2 Operatives Ergebnis der Erfolgsrechnung \n\n2.1.2.1 Steuerertrag und Steuerfuss \n\nBei den Steuereinnahmen der natürlichen Personen konnte die Prognose 2021 gegenüber dem Voranschlag 2021 um 10 Mio. \n\nFranken erhöht werden. Gegenüber dem Rechnungsjahr 2020 geht die aktuelle Prognose 2021 von einem Periodenwachstum \n\nvon 3.4% aus, der Regierungsrat nun für den Voranschlag 2022 von einem Periodenwachstum von 3.0%. Die Steuerzunahme \n\nbasiert auf der Prognose 2021. Daraus ergeben sich für den Voranschlag 2022 Steuereinnahmen bei den natürlichen Personen \n\nvon 161.7 Mio. Franken. In der letzten Finanzplanung ging der Regierungsrat für das Planjahr 2022 von 154.6 Mio. Franken \n\naus, was einem Wachstum von 3.1% entsprach. \n\nIn der Prognose 2021 wird bei den Steuereinnahmen der juristischen Personen mit Einnahmen von 13.5 Mio. Franken gerech-\n\nnet. Dies entspricht einer Zunahme der Steuereinnahmen gegenüber dem Voranschlag 2021 von 1 Mio. Franken. Der Regie-\n\nrungsrat geht bei den Steuereinnahmen der juristischen Personen für den Voranschlag 2022 von einem Periodenwachstum von \n\n3.7% aus. Daraus resultieren Steuereinnahmen bei den juristischen Personen von 14 Mio. Franken. Dies entspricht praktisch \n\ndem Vor-Corona-Niveau von 2019. Bei der letztjährigen Finanzplanung ging der Regierungsrat für das Planjahr 2022 noch von \n\n13.5 Mio. Franken aus. Dies entsprach einem Wachstum von 8.0 %. \n\nIm Voranschlag 2022 bleibt der kantonale Steuerfuss für die Einkommens- und Vermögenssteuern der natürlichen Personen \n\nunverändert bei 3.3 Steuereinheiten bestehen, ebenso der Gewinnsteuersatz der juristischen Personen bei 6.5%. \n\nFür den Voranschlag 2022 wird mit Einnahmen bei den Grundstückgewinnsteuern von 5 Mio. Franken und bei den Erbschafts- \n\nund Schenkungssteuern von 3.8 Mio. Franken gerechnet. \n\nPlanung der Steuererträge (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \n\nTotal Steuererträge 172'360 170'600 183'800 184'500 \n\nEinheiten Steuerfuss 3.3 3.3 3.3 3.3 \n\nBereinigtes Periodenwachstum NP in % \n\n(Wachstum zu RE Vorjahr, VA22 zu PR21) \n1.1 -1.2 3.4 3.0 \n\nEinkommens- und Vermögenssteuern NP 151'958 150'000 160'000 161'700 \n\nSteuersatz JP 6.5 6.5 6.5 6.5 \n\nBereinigtes Periodenwachstum JP in % \n\n(Wachstum zu RE Vorjahr, VA22 zu PR21) \n-23.4 25.0 31.6 3.7 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n17 \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \n\nErtrags- und Kapitalsteuern JP 10'259 12'500 13'500 14'000 \n\nGrundstückgewinnsteuern 6'082 4'500 6'500 5'000 \n\nErbschafts- und Schenkungssteuern 4'061 3'600 3'800 3'800 \n\n  \n\n2.1.2.2 Finanzausgleich Bund und Kanton \n\nGemäss Bericht des Bundes zum Finanzausgleich (NFA) 2022 wird der Ressourcenindex für Appenzell Ausserrhoden im \n\nnächsten Jahr von 84.8 auf 85.3 Punkte steigen. Der Ertrag aus dem Ressourcenausgleich des Bundes und der Kantone sinkt \n\ngegenüber dem Vorjahr um 3.3 Mio. Franken auf 26.2 Mio. Franken. Aus dem geografisch-topografischen Ausgleich des Bun-\n\ndes (Lastenausgleich) erhält Appenzell Ausserrhoden im kommenden Jahr 20.2 Mio. Franken, 0.4 Mio. Franken mehr als im \n\nJahr 2021. \n\nDer Rückgang des Ertrags aus dem Ressourcenausgleich des Bundes ist auf das teilrevidierte Bundesgesetz über den Finanz- \n\nund Lastenausgleich (FiLaG) zurückzuführen. In den Jahren 2021 bis 2025 werden die daraus entstehenden finanziellen Aus-\n\nwirkungen für die ressourcenschwachen Kantone durch Abfederungsmassnahmen gemildert. Der Kanton Appenzell Ausserrho-\n\nden erhält in den Jahren 2021 bis 2025 insgesamt 6.9 Mio. Franken an Abfederungsmassnahmen. Davon werden den Gemein-\n\nden gesamthaft 3.0 Mio. Franken in den Jahren 2021 bis 2024 weitergegeben. Aufgrund der stufenweisen Auszahlung erhält \n\nAppenzell Ausserrhoden vom Bund 2022 2.1 Mio. Franken, den Gemeinden werden 0.9 Mio. Franken vom Kanton ausgerichtet. \n\nIn der Finanzplanung ging der Regierungsrat von einem Ressourcenindex von 85.4 Punkten aus. Der im Voranschlag 2022 auf-\n\ngeführte Nettoertrag von 47.1 Mio. Franken aus dem Finanzausgleich des Bundes ist gegenüber der letztjährigen Finanzpla-\n\nnung um 0.8 Mio. Franken höher. Im Vergleich zum Voranschlag 2021 sinkt der Nettoertrag trotz den Abfederungsmassnahmen \n\num 1.2 Mio. Franken. \n\nDie folgende Tabelle zeigt die Entwicklung des Ressourcenindex und Ressourcenausgleichs zwischen Bund und Kanton Ap-\n\npenzell Ausserrhoden: \n\nFinanzausgleich Bund (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\nRessourcenindex 85.0 84.7 84.8 85.3 0.6  0.71 \n\nLastenausgleich 19'964 19'810 19'810 20'246 436  2.20 \n\nRessourcenausgleich vom Bund 17'944 17'692 17'533 15'734 -1'958  -11.07 \n\nRessourcenausgleich anderer Kantone 11'963 11'795 11'689 10'490 -1'305  -11.06 \n\nAbfederungsmassnahmen vom Bund -- 857 857 2'138 1'281  149.47 \n\nTotal Finanz- und Lastenausgleich 49'872 50'154 49'889 48'608 -1'546  -3.08 \n\nHärteausgleich an andere Kantone -647 -604 -604 -561 43  7.12 \n\nAusgleich an Gemeinden -- -1'200 -1'200 -900 300  25.00 \n\nTotal Finanz- und Lastenausgleich (inkl. \n\nHärteausgleich) \n49'225 48'350 48'085 47'147 -1'203  -2.49 \n\n  \nDer im Rahmen des interkantonalen Zusammenarbeitsvertrages (IKZAV) im kommenden Jahr an den Kanton St. Gallen zu leis-\n\ntende Beitrag von 1.6 Mio. Franken ist gleich hoch wie im Voranschlag 2021.  \n\nDie folgende Tabelle zeigt die Entwicklung des Ressourcenindex und Ressourcenausgleichs zwischen Bund und Kanton Ap-\n\npenzell Ausserrhoden (ohne IKZAV): \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n18 \n\n \n\n \n\nDie Entwicklung beim Nettoertrag aus dem Finanzausgleich Bund – Kantone hängt nicht nur von der wirtschaftlichen Situation \n\nab, sondern auch von der Ausstattung der Finanzausgleichsgefässe.  \n\n2.1.2.3 Anteile am Ertrag des Bundes \n\nPlanung Anteile an Bundeseinnahmen (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\nAnteil am Reingewinn der Nationalbank 17'290 8'600 25'814 25'690 17'090  199 \n\nDirekte Bundessteuern 20'724 20'500 22'500 23'000 2'500  12 \n\nVerrechnungssteuern 2'069 5'077 3'799 4'480 -597  -12 \n\n  \nIm Aufgaben- und Finanzplan 2022-2024 ist man beim Anteil am Gewinn der Schweizerischen Nationalbank (SNB) von einer \n\nGewinnausschüttung von 2 Mia. Franken für das Jahr 2022 ausgegangen. Anfangs 2021 wurde eine neue Vereinbarung über \n\ndie Gewinnausschüttung zwischen dem Eidgenössischen Finanzdepartement (EFD) und der SNB unterzeichnet. Diese sieht \n\nvor, dass neu jährlich bis zu 6 Mrd. Franken (bisher max. 4 Mrd. Franken) an Bund und Kantone ausgeschüttet werden kön-\n\nnen, sofern es die finanzielle Situation der SNB zulässt. Die Vereinbarung wurde für die Geschäftsjahre 2020 bis 2025 abge-\n\nschlossen. Im Rechnungsjahr 2021 kommt die Vereinbarung erstmals zum Tragen. Für das Geschäftsjahr 2020 sind die Bedin-\n\ngungen für die maximale Ausschüttung erfüllt. Der Bund und die Kantone erhalten somit erstmals im 2021 eine Gewinnaus-\n\nschüttung in der Höhe von 6 Mia. Franken. Der Kanton Appenzell Ausserrhoden erhält im Jahr 2021 einen Anteil aus dem Ge-\n\nwinn der Nationalbank von 25.8 Mio. Franken. Der Regierungsrat geht davon aus, dass die Bedingungen für eine maximale \n\nGewinnausschüttung für das Geschäftsjahr 2021 ebenfalls erfüllt werden. Deshalb wird im Voranschlag 2022 wieder mit einer \n\nAusschüttung von 25.7 Mio. Franken gerechnet. Gegenüber der Finanzplanung erhöhen sich die Einnahmen um 17.1 Mio. \n\nFranken. \n\nMit der Umsetzung der Steuerreform und AHV-Finanzierung (STAF) per 1.1.2020 erhöhte sich der Kantonsanteil an der Direk-\n\nten Bundessteuer von 17.0% auf 21.2%. Aufgrund der starken Erholung der schweizerischen Wirtschaft nach der Lockerung der \n\nCorona-Massnahmen geht der Regierungsrat davon aus, dass die Einnahmen aus den Direkten Bundessteuern im Rechnungs-\n\njahr 2021 gegenüber dem Voranschlag 2021 um 2 Mio. Franken steigen werden. Aufgrund des anhaltenden Aufwärtstrends \n\ngeht der Regierungsrat davon aus, dass die Einnahmen im 2022 aus den direkten Bundessteuern um 0.5 Mio. Franken anstei-\n\ngen werden. Daraus resultieren Gesamteinnahmen für 2022 bei den Direkten Bundessteuern von 23 Mio. Franken. Dies ent-\n\nspricht einer Zunahme von 1.2 Mio. Franken gegenüber der Finanzplanung für das Jahr 2022. \n\nBeim Anteil an der Verrechnungssteuer geht der Regierungsrat von einem Rückgang gegenüber dem Finanzplan von 0.7 Mio. \n\nFranken aus. Für den Voranschlag 2022 wird ein Anteil an Verrechnungssteuern von 4.5 Mio. budgetiert. Dies entspricht einer \n\nZunahme gegenüber der aktuellen Prognose 2021 von 17.9%. \n\n83.8\n\n84.0\n\n84.2\n\n84.4\n\n84.6\n\n84.8\n\n85.0\n\n85.2\n\n85.4\n\n85.6\n\n85.8\n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\n30\n\n35\n\nRE 2015 RE 2016 RE 2017 RE 2018 RE 2019 RE 2020 VA 2021 VA 2022\n\nin\n M\n\nio\n. \n\nF\nra\n\nn\nk\ne\nn\n\nRessourcenindex und Ressourcenausgleich (inkl. Abfederungsmassnahmen)\n\nRessourcenausgleich inkl. Abfederungsmassnahmen in Mio. Franken Ressourcenindex\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n19 \n\n2.1.2.4 Personalaufwand \n\nPersonalaufwand (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \n\nGesamter Personalaufwand 97'011 98'452 100'134 100'792 \n\nPersonalaufwand Globalkredite 17'438 18'082 18'082 18'412 \n\nPersonalaufwand ohne Globalkredite 79'574 80'370 82'052 82'380 \n\nPersonalaufwand ohne Globalkreditbetriebe (Prozentuales Wachs-\n\ntum in %) \n2.30 1.00 3.11 2.50 \n\n  \nLohnanpassungen und Anerkennungsprämien in % der Lohnsumme \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \n\nGenerelle Lohnmassnahmen in % 0.6 0.0 0.0 0.0 \n\nIndividuelle Lohnmassnahmen in % 0.9 1.0 0.0 1.0 \n\nAnerkennungsprämie in % 0.2 0.0 0.0 0.2 \n\n  \n \n\n \n\nIm aktuellen AFP, welcher für den Voranschlag 2022 die Ausgangsbasis bildet, wurde beim Personalaufwand für das Planjahr \n\n2022 ein Wachstum von 1.2% geplant; darin enthalten waren 1.0% für Lohnmassnahmen sowie 0.2% für Anerkennungsprä-\n\nmien. Zusätzlich enthalten waren eine Erhöhung des Beschäftigungsgrades im Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbil-\n\ndung (30 Stellenprozente für das Case Management Berufsbildung), zusätzliche Stellen im Berufsbildungszentrum (150 Stellen-\n\nprozente für den Schulbetrieb der BM2 Appenzellerland) und eine zusätzliche Stelle bei der Staatsanwaltschaft (100 Stellenpro-\n\nzente). Aufgrund der Ablehnung der Lohnmassnahmen 2021 durch den Kantonsrat wurde der AFP 2022-2024 neu berechnet. \n\nDie Vorgaben für 2022 für den Personalaufwand ohne Globalkreditbetriebe betragen neu TCHF 81'544 an Stelle der publizier-\n\nten TCHF 82'316. \n\nDie Personalkosten im Voranschlag 2022 fallen mit TCHF 82'380 um 0.8 Mio. Franken höher aus als im Aufgaben- und Finanz-\n\nplan 2022-2024.  \n\nDie Abweichung setzt sich aus Minderkosten aus diversen Personalmutationen (TCHF -85) und aus Mehrkosten im Amt für Im-\n\nmobilien für die Übernahme der Hauswartung der Spitalliegenschaft Heiden (TCHF 115), für die befristete Corona-Unterstüt-\n\nzung im Amt für Gesundheit (TCHF 85), im Amt für Gesundheit für eine zusätzliche 50%-Stelle zur Umsetzung des KVG (TCHF \n\n59) sowie Ressourcen zur Umsetzung der Klimastrategie (TCHF 28), für die Einführung des Amtes für Justizvollzug (TCHF \n\n127), für eine zusätzliche Gerichtsschreiberstelle am Obergericht (TCHF 89), für zusätzliche Ressourcen im Personalamt \n\n(TCHF 143), im Amt für Umwelt für zusätzliche Ressourcen in der Abteilung Energie (TCHF 75), im Amt für Militär und Bevölke-\n\nrungsschutz für eine befristete Anstellung zur Unterstützung des kantonalen Führungsstabs (TCHF 87) und einer neuen 80%-\n\n0\n\n20\n\n40\n\n60\n\n80\n\n100\n\n120\n\nRE 2015 RE 2016 RE 2017 RE 2018 RE 2019 RE 2020 VA 2021 VA 2022\n\nin\n M\n\nio\n. \n\nF\nra\n\nn\nk\ne\nn\n\nPersonalaufwand (ohne Globalkreditbetriebe)\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n20 \n\nStelle für die Stellvertretung des Leiters der Koordinationsstelle Bevölkerungsschutz (TCHF 113) zusammen. Daraus resultiert \n\nein Wachstum beim Personalaufwand ohne Globalkredite gegenüber dem Voranschlag 2021 von 2.5%. \n\n2.1.2.5 Sachaufwand \n\nSachaufwand (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \n\nGesamter Sachaufwand 44'029 48'676 50'078 51'929 \n\nSachaufwand Globalkredite 6'428 6'169 6'271 6'542 \n\nSachaufwand ohne Globalkredite 37'600 42'506 43'807 45'388 \n\nSachaufwand ohne Globalkreditbetriebe (Prozentuales Wachstum \n\nin %) \n-8.93 13.05 16.51 6.78 \n\n  \nDer Sachaufwand ohne Globalkreditbetriebe fällt gegenüber dem Vorjahr um 2.9 Mio. Franken höher aus, was einer Zunahme \n\nvon 6.8% entspricht. \n\nIm aktuellen AFP wurde für das Planjahr 2022 ein entsprechendes Wachstum von 4.2% geplant, was einem Aufwand von \n\nTCHF 44'270 entspricht. Die Mehrkosten gegenüber der Finanzplanung betragen TCHF 1'118. Dies führt zu einem Sachauf-\n\nwand für den Voranschlag 2022 von TCHF 45'388. \n\nDie Abweichung ergibt sich aus Mehrkosten aus dem Regierungsprogramm (TCHF 70), den coronabedingten Mehrkosten \n\n(TCHF 120), höheren Betreibungskosten bei der Steuerverwaltung (TCHF 100), dem zusätzlichen Unterhalt der Spitalliegen-\n\nschaft Heiden (TCHF 259), den Untersuchungskosten und Rechtsvertretungen bei der Staatsanwaltschaft (TCHF 260), der An-\n\nteil Sachaufwand für die Umsetzung der Klimastrategie (TCHF 128), für die Kontrolle und Beratung des Datenschutz-Kontrollor-\n\ngans (TCHF 85) sowie aus diversen Mehrkosten (TCHF 96). Der überwiegende Anteil der oben erwähnten Positionen ist ge-\n\nbunden und kann von der Verwaltung nicht beeinflusst werden. \n\n \n\n \n\n2.1.2.6 Globalkredit Kantonsschule Trogen \n\nIm Finanzhaushaltsgesetz ist vorgeschrieben, dass ein Globalkredit zusammen mit einem Leistungsauftrag genehmigt werden \n\nmuss. Dem Kantonsrat wird deshalb, zusammen mit dem Voranschlag 2022, auch der Leistungsauftrag für 2022 der Kantons-\n\nschule Trogen zur Genehmigung vorgelegt. \n\nIm Voranschlag 2022 wurde der Globalkredit der Kantonsschule Trogen bei TCHF 14'930 festgesetzt. In der aktuellen Finanz-\n\nplanung sind für das Planjahr 2022 TCHF 14'630 vorgesehen. Aufgrund einer zusätzlichen Klasse sind im Voranschlag 2022 \n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n60\n\nRE 2015 RE 2016 RE 2017 RE 2018 RE 2019 RE 2020 VA 2021 VA 2022\n\nin\n M\n\nio\n. \n\nF\nra\n\nn\nk\ne\nn\n\nSachaufwand (ohne Globalkreditbetriebe)\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n21 \n\nzusätzliche Mittel von TCHF 300 eingestellt. Gegenüber dem Voranschlag 2021 steigt der Globalkredit somit um 3.4%. Lohnstu-\n\nfenanstiege der Lehrkräfte sowie Lohnmassnahmen des Verwaltungspersonals sind innerhalb des Globalkredits zu tragen. \n\nGlobalkredit Kantonsschule Trogen (Nettoergebnis "-" = Ertragsüberschuss, "+" = Aufwandüberschuss) (in TCHF) \n\n RE 2015 RE 2016 RE 2017 RE 2018 RE 2019 RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nGlobalkredit (Nettoergebnis) 14'217 13'910 13'887 13'846 13'854 14'314 14'435 14'930 \n\nRücklagen Ende Jahr 1185 11 39 238 511 596 511 596 \n\n  \nObwohl im vorliegenden Bericht unter Kapitel 3.1. "Voranschlagskredite" auf Seite 34 nur der Nettoaufwand der Kantonsschule \n\nals Globalkredit ausgewiesen wird, sind in der Artengliederung (Kapitel 5 "Erläuterung zur Erfolgsrechnung" ab Seite 52) die \n\nAufwendungen und Erträge kostenartengerecht enthalten. \n\n2.1.2.7 Globalkredit Strafanstalt Gmünden \n\nSeit dem Rechnungsjahr 2016 wird die Strafanstalt Gmünden als Globalkreditbetrieb geführt. Analog der Kantonsschule Trogen \n\nwird dem Kantonsrat zusammen mit dem Voranschlag 2022 auch der Leistungsauftrag 2022 der Strafanstalt Gmünden zur Ge-\n\nnehmigung vorgelegt. Das Globalbudget 2022 für die Strafanstalt Gmünden sieht einen Ertragsüberschuss in der Höhe von \n\nTCHF 700 vor. Das für das kommende Jahr geplante Nettoergebnis bleibt gegenüber dem Vorjahresbudget 2021 somit unver-\n\nändert. \n\nGlobalkredit Strafanstalten Gmünden (Nettoergebnis "-" = Ertragsüberschuss, "+" = Aufwandüberschuss) (in TCHF) \n\n RE 2015 RE 2016 RE 2017 RE 2018 RE 2019 RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nGlobalkredit (Nettoergebnis) -723 -561 -1'244 -1'369 -907 -720 -700 -700 \n\nRücklagen Ende Jahr -- -- 275 611 715 735 715 735 \n\n  \nObwohl im vorliegenden Bericht unter Kapitel 3.1 "Voranschlagskredite" auf Seite 47 nur der Nettoaufwand der Kantonsschule \n\nals Globalkredit ausgewiesen wird, sind in der Artengliederung (Kapitel 5 "Erläuterung zur Erfolgsrechnung" ab Seite 52) die \n\nAufwendungen und Erträge kostenartengerecht enthalten. \n\n2.1.2.8 Übersicht Kostenentwicklung Gesundheit und Soziale Sicherheit \n\n \n\n0\n\n2\n\n4\n\n6\n\n8\n\n10\n\n12\n\n14\n\n16\n\n18\n\nRE 2015 RE 2016 RE 2017 RE 2018 RE 2019 RE 2020 VA 2021 VA 2022\n\nin\n M\n\nio\n. \n\nF\nra\n\nn\nk\ne\nn\n\nPrämienverbilligung KV (IPV)\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n22 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n2.1.2.9 Spitalfinanzierung \n\nDie Abrechnungsstelle "Spitalfinanzierung" weist im Voranschlag 2022 einen Nettoaufwand von 64.8 Mio. Franken aus (siehe \n\n"Kenngrössen" auf Seite 11). Darin enthalten sind 3.9 Mio. Franken für ausserordentliche Betriebsbeiträge, welche zur Stabili-\n\nsierung des SVAR vorgesehen sind. Im Voranschlag 2021 betrug der Nettoaufwand 61.4 Mio. Franken.  \n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n60\n\n70\n\nRE 2015 RE 2016 RE 2017 RE 2018 RE 2019 RE 2020 VA 2021 VA 2022\n\nin\n M\n\nio\n. \n\nF\nra\n\nn\nk\ne\nn\n\nSpitalfinanzierung\n\n0\n\n2\n\n4\n\n6\n\n8\n\n10\n\n12\n\n14\n\n16\n\n18\n\n20\n\nRE 2015 RE 2016 RE 2017 RE 2018 RE 2019 RE 2020 VA 2021 VA 2022\n\nin\n M\n\nio\n. \n\nF\nra\n\nn\nk\ne\nn\n\nEinrichtungen IVSE\n\n0\n\n2\n\n4\n\n6\n\n8\n\n10\n\n12\n\n14\n\n16\n\n18\n\n20\n\nRE 2015 RE 2016 RE 2017 RE 2018 RE 2019 RE 2020 VA 2021 VA 2022\n\nin\n M\n\nio\n. \n\nF\nra\n\nn\nk\ne\nn\n\nErgänzungsleistungen\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n23 \n\nDie kurz- und mittelfristigen finanziellen Auswirkungen der Corona-Pandemie auf die Spitalkosten sind nur schwer abschätzbar \n\nund bergen gewisse Unsicherheiten. In Umsetzung oder Planung sind verschiedenen Massnahmen, die die Kosten mittel- und \n\nlangfristig weiter dämpfen sollen; namentlich sind dies "Ambulant vor Stationär (AVOS)", neue ambulante Tarifmodelle oder die \n\neinheitliche Finanzierung von ambulanten und stationären Leistungen (EFAS). Trotz dieser Massnahmen ist davon auszuge-\n\nhen, dass die Kosten längerfristig leicht steigen werden.  \n\nFür den Voranschlag 2022 geht der Regierungsrat davon aus, dass sich die Kosten für die Spitalfinanzierung (ohne Berücksich-\n\ntigung der ausserordentlichen Betriebsbeiträge) gegenüber der Prognose 2021 um 0.8 Mio. Franken erhöhen werden, was ei-\n\nnem Wachstum von 1.3% entspricht. \n\n2.2 Investitionsrechnung \n\n2.2.1 Investitionsrechnung \n\nDie Investitionsrechnung umfasst die Ausgaben für den Erwerb oder die Schaffung von Vermögenswerten, die zur Aufgabener-\n\nfüllung notwendig sind und über mehrere Perioden genutzt werden (Verwaltungsvermögen) sowie die Einnahmen aus Ver-\n\näusserung oder Rückzahlung dieser Vermögenswerte. \n\nDie für das kommende Jahr geplanten Nettoinvestitionen liegen mit 29.8 Mio. Franken um 0.3 Mio. Franken tiefer als im Voran-\n\nschlag 2021. Die folgende Abbildung zeigt die Entwicklung der Investitionsrechnung der letzten Jahre. \n\nInvestitionsrechnung (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\nNettoinvestitionen 9'199 30'020 29'767 -253  -0.84 \n\nInvestitionsausgaben 24'333 38'596 41'641 3'046  7.89 \n\nInvestitionseinnahmen -15'134 -8'575 -11'874 -3'299  -38.47 \n\n  \n\n \n\n* Im Rechnungsjahr 2018 resultieren die Nettoinvestitionen von -23.6 Mio. Franken aus den Sondereffekten Darlehensrückzahlung SVAR (38.4 \n\nMio.) und Übertragung PZA (1.4 Mio.). \n\n-30\n\n-20\n\n-10\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n2015 2016 2017 2018 * 2019 2020 2021 2022\n\nin\n M\n\nio\n. \n\nF\nra\n\nn\nk\ne\nn\n\nVergleich budgetierter und angefallene Investitionsausgaben der letzten Jahre\n\nNettoinvestitionen gem. Voranschlag (+ Ausgaben / - Einnahmen)\n\nNettoinvestitionen gem. Rechnung (+ Ausgaben / - Einnahmen) / (15 - 20 = IST / 21 = PR / 22 = AFP VJ)\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n24 \n\nDie Nettoinvestitionen im Voranschlag 2022 von TCHF 29'767 liegen gegenüber der Investitionsplanung für 2022, welche einen \n\nBetrag von TCHF 34'899 vorgesehen hatte, um TCHF 5'132 tiefer. Die hauptsächlichen Veränderungen sind auf Minderausga-\n\nben im Hochbau (TCHF -2'132), beim öffentlichen Verkehr (TCHF -977), beim geplanten Projekt der Erneuerung der kantonalen \n\nNotrufzentrale "KNZ-futura" (TCHF -1'670) und in der Strassenrechnung (TCHF -300) zurückzuführen.  \n\nDie grössten Positionen der Investitionsrechnung des nächsten Jahres sind Investitionen ins Staatsstrassennetz in der Höhe \n\nvon 9.4 Mio. Franken, für Projekte im Wasserbau in der Höhe von 1.3 Mio. Franken, für die Sanierung von Bahnübergängen in \n\nder Höhe von 1.0 Mio. Franken, für Hochbauten von 6.5 Mio. Franken, das Darlehen an das Ostschweizer Kinderspital von \n\n2.1 Mio. Franken, im Bereich Gewässerschutz 0.6 Mio. Franken sowie Investitionen in verschiedene Informatikprojekte von \n\n2.8 Mio. Franken (inkl. KNZ-futura TCHF 830). Auch im kommenden Jahr sind Beiträge an den Bahninfrastrukturfonds des Bun-\n\ndes (BIF) mit 2.1 Mio. Franken, Investitionsbeiträge des Amtes für Landwirtschaft von 0.9 Mio. Franken sowie des Amtes für \n\nRaum und Wald von 0.6 Mio. Franken eingestellt. \n\nDas Total der Abschreibungen beträgt rund 19.5 Mio. Franken, davon fallen 16.3 Mio. Franken für Abschreibungen des Verwal-\n\ntungsvermögens und 3.1 Mio. Franken für Abschreibungen der Investitionsbeiträge an. Aufgrund der Nettoinvestitionen und des \n\nErgebnisses der Erfolgsrechnung resultiert ein Selbstfinanzierungsgrad von 112.3%. \n\nFür weitere detailliertere Informationen zu Positionen der Investitionsrechnung wird auf Kapitel 6 "Erläuterungen zur Investiti-\n\nonsrechnung" (ab Seite 58) verwiesen. \n\n2.3 Bilanz \n\n2.3.1 Finanzierungsrechnung und Verschuldung \n\nDer Finanzierungsbedarf ergibt sich aus der Geldflussrechnung aus operativer Tätigkeit und der Geldflussrechnung aus Investi-\n\ntions- und Anlagentätigkeit. \n\nDer Geldzufluss (Cashflow) aus operativer Tätigkeit erhöht sich gegenüber dem Voranschlag 2021 um 22.8 Mio. Franken auf \n\n33.4 Mio. Franken. Der Hauptgrund für den höheren Geldzufluss liegt beim besseren operativen Ergebnis (+ 20.1 Mio. Fran-\n\nken). Der Abfluss aus der Investitions- und Anlagentätigkeit von 29.8 Mio. Franken ist nahezu gleich hoch wie im Voranschlag \n\n2021. Daraus resultiert ein Finanzierungsüberschuss von 3.7 Mio. Franken, was einer Veränderung zum Vorjahr von 23 Mio. \n\nFranken entspricht. Aufgrund der Zunahme des Bestandes an Flüssigen Mitteln ist im 2022 eine Rückzahlung von zwei auslau-\n\nfenden Darlehen in der Höhe von 30 Mio. Franken geplant. Der Selbstfinanzierungsgrad steigt aufgrund des höheren Geldzu-\n\nflusses aus operativer Tätigkeit von 38.1% im Voranschlag 2021 auf 112.3% im Voranschlag 2022.  \n\nGeldfluss in Kurzform (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\nGeldfluss aus operativer Tätigkeit (+) Cash Flow / (-) Cash Drain 47'088 10'638 40'509 33'432 22'794  214.27 \n\nLiquiditätswirksame Einnahmen der Investitionsrechnung 7'316 8'225 6'621 11'584 3'359  40.84 \n\nLiquiditätswirksame Ausgaben der Investitionsrechnung -23'781 -38'246 -31'335 -41'351 -3'106  -8.12 \n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -16'465 -30'020 -24'713 -29'767 253  0.84 \n\nGeldfluss aus Anlagetätigkeit ins Finanzvermögen 102 -1 -1 -1 0  0.00 \n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -16'363 -30'021 -24'714 -29'768 253  0.84 \n\nFinanzierungs-Überschuss (+) /-Fehlbetrag (-) 30'725 -19'383 15'795 3'664 23'047  118.90 \n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit -20'561 19'383 0 -30'000 -49'383  n.a. \n\nVeränderung der flüssigen Mittel 10'163 0 15'795 -26'336 -26'336  -- \n\n  \nAufgrund des Finanzierungsüberschusses in der Prognose 2021 und im Voranschlag 2022 reduziert sich die Nettoschuld des \n\nKantons. Die Nettoschuld ändert sich mit dem Ergebnis des Voranschlags 2022 wie folgt: \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n25 \n\nEntwicklung der Verschuldung (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\nNettoschuld I       \n\nFremdkapital 208'923 246'698 208'485 178'312 -68'386  -27.72 \n\n./. Finanzvermögen 180'110 190'936 195'905 169'569 -21'367  -11.19 \n\nTotal Nettoschuld I 28'813 55'762 12'580 8'743 -47'019  -84.32 \n\n \n\nNettoschuld II (- = Nettovermögen)       \n\nVerwaltungsvermögen 191'940 208'239 191'594 197'890 -10'349  -4.97 \n\n./. Darlehen und Beteiligungen 45'711 50'875 44'157 42'556 -8'319  -16.35 \n\n./. Eigenkapital 163'127 152'476 179'014 189'147 36'670  24.05 \n\ndavon Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 71'780 77'076 100'880 124'800 47'724  61.92 \n\nTotal Nettoschuld II -16'898 4'887 -31'577 -33'813 -38'700  n.a. \n\n \n\nBruttoschulden       \n\n./. Laufende Verbindlichkeiten 53'939 61'828 53'939 53'939 -7'889  -12.76 \n\n./. Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 1'700 1'700 1'700 1'700 0  0.00 \n\n./. Langfristige Finanzverbindlichkeiten 111'104 150'940 111'104 81'104 -69'835  -46.27 \n\nTotal Bruttoschulden 166'743 214'468 166'743 136'743 -77'725  -36.24 \n\n \n\nSelbstfinanzierungsgrad 216.43 38.10 163.91 112.31 74.21  194.79 \n\nInvestitionsanteil in % 4.84 7.88 6.22 8.36 0.48  6.10 \n\nNettoschuld I in Franken pro Einwohner 520 998 226 157 -841  -84.31 \n\nBruttoverschuldungsanteil in % 38.37 49.87 35.49 29.72 -20.15  -40.41 \n\n  \nDer höhere Selbstfinanzierungsgrad im Vergleich zum Vorjahr ist hauptsächlich auf den Ertragsüberschuss im operativen Er-\n\ngebnis zurückzuführen, da die Nettoinvestitionen in beiden Jahren nahezu gleich hoch sind. \n\nIm Voranschlag 2022 beträgt der Selbstfinanzierungsgrad 112.3%. Aufgrund der Finanzierungsüberschüsse in den Jahren 2020 \n\nbis 2022 sollen die im kommenden Jahr fälligen Darlehensschulden von 30 Mio. Franken zurückbezahlt und nicht mit neuen \n\nDarlehen abgelöst werden. \n\nGemäss dem Vergleich der Kantons- und Gemeindefinanzen des "Instituts de hautes études en administration publique" (ID-\n\nHEAP) Lausanne aus dem Jahre 2020 liegt Appenzell Ausserrhoden bei den Investitionsanstrengungen am Schluss aller Kan-\n\ntone. Die Ausserrhoder Gemeinden dagegen weisen beispielsweise 2020 im Durchschnitt einen Investitionsanteil von 10.5% \n\n(2019 6.9%) aus. Auch die Eidgenossenschaft plant im Voranschlag 2022 mit einem Investitionsanteil von 14.6% (14.3% im VA \n\n2021) und weist somit eine sehr hohe Investitionstätigkeit aus. \n\nDie Nettoschuld I ist ein Begriff der Bilanzanalyse, wie sie die Privatwirtschaft auch kennt. Sie zeigt auf, in welchem Verhältnis \n\ndas Fremdkapital zum Finanzvermögen steht. Die Nettoschulden I werden gegenüber der Rechnung 2020 und der Prognose \n\n2021 weiter abnehmen. Dies ist hauptsächlich auf die Finanzierungsüberschüsse zurückzuführen. Die finanzielle Zielsetzung \n\n- die Nettoschulden I pro Einwohner sollen einen Wert von 1'500 Franken nicht übersteigen - kann mit dem Voranschlag \n\n2022 eingehalten werden. Im Voranschlag 2022 beträgt diese Nettoschuld pro Einwohner 157 Franken. \n\nDem früher benutzten Verschuldungsbegriff am nächsten kommt die Nettoschuld II (Nettoschuld II = abzuschreibendes Verwal-\n\ntungsvermögen [Verwaltungsvermögen ohne Darlehen und Beteiligungen] abzüglich dem Eigenkapital). Im Rechnungsjahr \n\n2020 war das Eigenkapital höher als das abzuschreibende Verwaltungsvermögen; dadurch ergibt sich ein Nettovermögen II \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n26 \n\nvon 16.9 Mio. Franken. Aufgrund des zunehmenden Eigenkapitals, welches auf die Ertragsüberschüsse zurückzuführen ist, \n\nsteigt das Nettovermögen II im Voranschlag 2022 auf 33.8 Mio. Franken an. \n\nDie Bruttoschulden werden aufgrund der bereits erwähnten Darlehensrückzahlung im Voranschlag 2022 abnehmen. Mit einem \n\nBruttoverschuldungsanteil in der Höhe von 29.7% liegt Appenzell Ausserrhoden bei dieser Kennzahl in einem sehr guten Be-\n\nreich. \n\nSeit der Einführung von HRM2 wird das Eigenkapital differenzierter betrachtet. Dabei entspricht der Bilanzüberschuss am ehes-\n\nten dem früheren Begriff des Eigenkapitals, d.h. er stellt das frei verfügbare Eigenkapital dar und verändert sich mit dem Ge-\n\nsamtergebnis der Erfolgsrechnung. Mit dem Ergebnis des Voranschlags 2022 und der aktuellen Prognose 2021 wird der Bilanz-\n\nüberschuss per Ende 2022 voraussichtlich auf 124.8 Mio. Franken ansteigen. Die positiven Gesamtergebnisse setzten sich zum \n\neinen aus den Ertragsüberschüssen aus dem operativen Ergebnis und zum anderen aus Fondsentnahmen und Entnahmen aus \n\nSpezialfinanzierungen sowie aus Reserveauflösungen (insbesondere der im Rahmen der Umstellung auf die Rechnungslegung \n\nHRM2 gebildeten Aufwertungsreserven) zusammen. \n\n2.3.2 Haushaltsgleichgewicht \n\nErgebnisse der Erfolgsrechnung (in TCHF) \n\n RE 2016 RE 2017 RE 2018 RE 2019 RE 2020 PR 2021 VA 2022 \n\nOperatives Ergebnis -19'001 -7'780 6'230 10'691 -6'584 15'783 10'038 \n\nGesamtergebnis -3'986 4'362 14'690 22'075 9'483 29'100 23'920 \n\n  \n\n \n\nNach Art. 2 Abs. 1 des Finanzhaushaltsgesetzes (FHG) ist die Erfolgsrechnung mittelfristig auszugleichen. Dieser Artikel basiert \n\nauf Art. 96 Abs. 1 der Kantonsverfassung (KV), wonach der Finanzhaushalt mittelfristig ausgeglichen geführt werden muss. \n\nAusgeglichen ist die Erfolgsrechnung dann, wenn die laufenden Aufwendungen (Ausgaben und Abschreibungen) durch die lau-\n\nfenden Erträge gedeckt werden. Mittelfristig deshalb, weil es möglich sein muss, die Staatsaufgaben in schwierigen Zeiten zum \n\nTeil mit fremden Mitteln decken zu können. Unter "mittelfristig" wird in der Regel eine Zeitspanne von sieben Jahren verstanden, \n\nda ein Konjunkturzyklus im Minimum diese Dauer aufweist. Für die Beurteilung des Haushaltsgleichgewichts ist das operative \n\nErgebnis relevant. Dieses kann erst seit der Einführung der mehrstufigen Erfolgsrechnung ab 2014 ausgewiesen werden.  Die \n\nGrafik "Jahresergebnisse der letzten Jahre" zeigt die Ergebnisse der zweistufigen Erfolgsrechnung, aufgeteilt in das operative \n\nund das Gesamtergebnis. \n\nBetrachtet man den Zeitraum über sieben Jahre (Rechnung 2016-2020, Prognose 2021 und Voranschlag 2022) ergibt sich \n\nbeim operativen Ergebnis ein kumulierter Ertragsüberschuss von 9.4 Mio. Franken, was auf einen ausgeglichenen Haushalt \n\nhinweist. \n\nDamit mittelfristig ein ausgeglichener Haushalt gehalten werden kann, müssen in den kommenden Jahren weiterhin ausgegli-\n\nchene Ergebnisse auf operativer Stufe erzielt werden können. Deshalb ist auf die künftige Entwicklung der Ausgaben wie auch \n\n-25\n\n-20\n\n-15\n\n-10\n\n-5\n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\n30\n\n35\n\nRE 2016 RE 2017 RE 2018 RE 2019 RE 2020 PR 2021 VA 2022\n\nin\n M\n\nio\n. \n\nF\nra\n\nn\nk\ne\nn\n\nErgebnisse der Erfolgsrechnung der letzten Jahre\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung +Ertragsüberschuss / -Aufwandüberschuss (1. Säule)\n\nOperatives Ergebnis +Ertragsüberschuss / -Aufwandüberschuss (2. Säule)\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n27 \n\nder Einnahmen ein besonderes Augenmerk zu richten. Einerseits muss die Finanzierung vor der Übernahme von neuen Ausga-\n\nben sichergestellt werden, andererseits bei einem allfälligen Einnahmerückgang - beispielsweise tiefere Gewinnausschüttungen \n\nder SNB – müsste rasch reagiert werden können.   \n\n2.4 Entwicklung der Ausgaben nach Aufgabengebieten (Funktionen) \n\n2.4.1 Erfolgsrechnung \n\nDer Aufwand nach Funktionen zeigt auf, wie viele Finanzmittel der Kanton für welche Aufgabengebiete gesamthaft ausgibt. \n\nDiese dienen primär der finanzstatistischen Erfassung der Ausgaben von Gemeinwesen und orientiert sich an einem internatio-\n\nnalen Standard (Classification of Functions of Government, COFOG). \n\nDie an dieser Stelle aufgeführte Zusammenstellung enthält die Bruttoausgaben pro Aufgabengebiet, die Erträge sind nicht be-\n\nrücksichtigt. Die Auswertung zeigt auf, wie viele Mittel gesamthaft aus dem Staatshaushalt in diese Aufgabengebiete fliessen \n\nund zwar unabhängig davon, ob diese durch den Kanton, die Gemeinden oder den Bund finanziert werden. \n\nEntwicklung der Ausgaben nach Aufgabengebieten (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\nGesamtergebnis 507'463 503'399 521'127 515'455 12'056  2 \n\n0 - Allgemeine Verwaltung 49'934 47'694 48'824 48'195 502  1 \n\n1 - Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung 60'593 61'236 64'031 62'725 1'489  2 \n\n2 - Bildung 90'762 93'695 92'077 94'703 1'008  1 \n\n3 - Kultur, Sport und Freizeit, Kirche 8'101 6'037 9'455 7'247 1'210  20 \n\n4 - Gesundheit 76'864 72'857 71'022 75'948 3'092  4 \n\n5 - Soziale Sicherheit 87'463 94'271 91'598 93'618 -653  -1 \n\n6 - Verkehr und Nachrichtenübermittlung 55'496 56'503 55'893 55'600 -903  -2 \n\n7 - Umweltschutz und Raumordnung 9'123 10'093 13'066 13'553 3'460  34 \n\n8 - Volkswirtschaft 47'433 45'730 54'991 45'735 4  0 \n\n9 - Finanzen und Steuern 21'694 15'284 20'171 18'130 2'847  19 \n\n  \nAus der Aufstellung ist ersichtlich, dass der gesamte Aufwand gegenüber dem Vorjahr um 12.1 Mio. Franken gestiegen ist. \n\nDer Mehraufwand bei der Gesundheit ist auf die ausserordentlichen Betriebsbeiträge zur Stabilisierung des SVAR und bei den \n\nFinanzen und Steuern auf die Wertberichtigung SVAR zurückzuführen. Im Bereich Umweltschutz und Raumordnung ist \n\nder Mehraufwand auf die höheren Fördergelder im Bereich Energie zurückzuführen sowie mit der Umgliederung der Abteilung \n\nNatur und Wildtiere begründet.  \n\n \n\n0 - Allgemeine \nVerwaltung\n\n9%\n\n1 - Öffentliche Ordnung \nund Sicherheit, \nVerteidigung…\n\n2 - Bildung\n18%\n\n3 - Kultur, Sport und \nFreizeit, Kirche\n\n1%\n4 - Gesundheit\n\n15%\n\n5 - Soziale Sicherheit\n18%\n\n6 - Verkehr und \nNachrichtenübermittlun…\n\n7 - Umweltschutz und \nRaumordnung\n\n3%\n\n8 - Volkswirtschaft\n9%\n\n9 - Finanzen und \nSteuern\n\n4%\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n28 \n\n2.4.2 Investitionsrechnung \n\nEntwicklung der Nettoausgaben nach Aufgabengebieten (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\nGesamtergebnis -9'199 -30'020 -24'713 -29'767 253  1 \n\n0 - Allgemeine Verwaltung -2'119 -6'838 -6'325 -8'049 -1'211  -18 \n\n1 - Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung -608 -3'169 -1'694 -2'013 1'156  36 \n\n2 - Bildung -89 -420 -395 -426 -6  -1 \n\n4 - Gesundheit -- -1'548 -1'448 -2'308 -760  -49 \n\n6 - Verkehr und Nachrichtenübermittlung -3'305 -13'190 -11'337 -12'758 432  3 \n\n7 - Umweltschutz und Raumordnung -1'335 -2'799 -1'493 -2'320 479  17 \n\n8 - Volkswirtschaft -1'380 -1'853 -1'853 -1'603 250  13 \n\n9 - Finanzen und Steuern -362 -203 -168 -290 -87  -43 \n\n  \n \n\n3 Kreditrechtliche Angaben \n\n3.1 Voranschlagskredite \n\nNach Finanzhaushaltsgesetz sind folgende Elemente des Voranschlages genehmigungspflichtig: \n\n Voranschlag (Erfolgsrechnung, Investitionsrechnung und Anhang) \n\n Kommentar des Regierungsrates zum Voranschlag \n\nIm Rahmen des Regierungscontrollings und mit der Einführung des AFP hat der Regierungsrat die qualitative Bindung der Vor-\n\nanschlagspositionen präzisiert und neu festgelegt. \n\nMit der Reorganisation der kantonalen Verwaltung (ReKVAR) die Bedeutung der Ämter zugenommen. Im gesamten Führungs-\n\nkreislauf stehen die Ämter im Fokus und nicht mehr die Departemente. So wird auch der Aufgaben- und Finanzplan auf Stufe \n\nÄmter bzw. Abrechnungsstelle geführt. \n\nMit den Aufgaben werden den Amtsleitungen im Aufgaben- und Finanzplan die entsprechenden finanziellen Mittel zugeteilt; \n\ndies überträgt den Amtsleitungen mehr Führungsverantwortung. \n\nObwohl der Voranschlag weiterhin auf Stufe Detailkonto erstellt wird, werden die Voranschlagskredite pro Amt bzw. Abrech-\n\nnungsstelle auf der zweistelligen Artengliederung verdichtet. Als finanziell bindend gelten Voranschlagskredite pro Amt oder \n\nAbrechnungsstelle des Personal-, Sach- und Transferaufwandes sowie die Totale der Nettoinvestitionen; diese Voranschlags-\n\nkredite und Nettoinvestitionen sind einzuhalten. Beispielsweise sind Verschiebungen des Sachaufwandes innerhalb eines \n\nRechnungsjahres zwischen den Abteilungen eines Amtes möglich; den Amtsleitungen wird in der unterjährigen finanziellen \n\nSteuerung ihres Amtes so ein gewisser Führungsspielraum ermöglicht. Kostenartenübergreifende Verschiebungen sind nicht \n\nzulässig; so kann ein höherer Aufwand beim Sachaufwand nicht über tiefere Ausgaben beim Transferaufwand kompensiert wer-\n\nden. \n\nIst eine Überschreitung dieser Voranschlagskredite absehbar, ist vorgängig ein Begehren für einen Nachtragskredit oder eine \n\nKreditüberschreitung zu stellen. \n\nAlle anderen Positionen des Voranschlags der Erfolgsrechnung gelten als nicht beeinflussbar; Abweichungen dazu sind wohl in \n\nden Steuerungsbericht aufzunehmen, es ist aber kein Antrag für einen Nachtragskredit oder eine Kreditüberschreitung nötig. \n\nDa die Budgethoheit beim Kantonsrat liegt, sind die Voranschlagspositionen in der nachstehenden Tabelle aufgeführt; dabei \n\nsind die Zeilen der Voranschlagskredite grün hinterlegt. Ebenfalls zu berücksichtigen ist, dass Minusbeträge Einnahmen bzw. \n\nPlusbeträge Ausgaben darstellen. \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n29 \n\n010 - Kantonsrat \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 428 509 558 \n\n30 - Personalaufwand 217 334 349 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 113 70 105 \n\n36 - Transferaufwand 25 27 27 \n\n39 - Interne Verrechnungen 74 78 78 \n\n  \n\n020 - Regierungsrat \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2'057 1'759 1'844 \n\n30 - Personalaufwand 1'814 1'417 1'420 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 126 180 275 \n\n36 - Transferaufwand 187 221 208 \n\n39 - Interne Verrechnungen 26 29 29 \n\n43 - Verschiedene Erträge -81 -88 -88 \n\n  \n\n100 - Kanzleidienste \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1'987 1'983 1'860 \n\n30 - Personalaufwand 1'296 1'267 1'270 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 943 983 949 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 25 52 32 \n\n36 - Transferaufwand 173 209 171 \n\n39 - Interne Verrechnungen 86 86 85 \n\n42 - Entgelte -489 -578 -595 \n\n43 - Verschiedene Erträge -7 -6 -4 \n\n49 - Interne Verrechnungen -29 -26 -30 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen -5 116 54 \n\n506 - Mobilien -- 66 54 \n\n52 - Immaterielle Anlagen -5 50 -- \n\n  \n\n110 - Rechtsdienst \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 547 546 554 \n\n30 - Personalaufwand 506 504 510 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 12 13 14 \n\n39 - Interne Verrechnungen 29 29 29 \n  \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n30 \n\n120 - Kommunikationsdienst \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 493 482 510 \n\n30 - Personalaufwand 449 432 444 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 33 39 50 \n\n39 - Interne Verrechnungen 12 11 15 \n\n  \n\n130 - Staatsarchiv \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1'078 1'098 1'162 \n\n30 - Personalaufwand 568 590 576 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 307 316 395 \n\n36 - Transferaufwand 7 7 7 \n\n39 - Interne Verrechnungen 198 191 189 \n\n43 - Verschiedene Erträge -3 -5 -5 \n\n  \n\n140 - Parlamentsdienst \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 340 353 362 \n\n30 - Personalaufwand 319 319 326 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 20 33 35 \n\n36 - Transferaufwand 1 1 1 \n\n  \n\n200 - Departementssekretariat DF \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 510 560 540 \n\n30 - Personalaufwand 485 502 491 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 50 84 75 \n\n36 - Transferaufwand 9 10 9 \n\n39 - Interne Verrechnungen 40 40 40 \n\n41 - Regalien und Konzessionen -7 -8 -8 \n\n42 - Entgelte -1 -- -- \n\n43 - Verschiedene Erträge 0 0 0 \n\n49 - Interne Verrechnungen -67 -67 -67 \n\n  \n\n205 - Grundstückschätzungsbehörde \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -- 608 689 \n\n30 - Personalaufwand -- 525 555 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand -- 74 81 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen -- 3 46 \n\n39 - Interne Verrechnungen -- 6 6 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n31 \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen -- 15 200 \n\n52 - Immaterielle Anlagen -- 15 200 \n\n  \n\n210 - Amt für Finanzen \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 7'617 434 4'257 \n\n30 - Personalaufwand 1'595 1'596 1'616 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 612 546 536 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 14 14 14 \n\n34 - Finanzaufwand 917 828 835 \n\n36 - Transferaufwand 7'208 -- 4'000 \n\n39 - Interne Verrechnungen 87 75 81 \n\n42 - Entgelte -1 0 0 \n\n43 - Verschiedene Erträge -45 -34 -43 \n\n44 - Finanzertrag -1'807 -1'642 -1'642 \n\n49 - Interne Verrechnungen -956 -939 -1'129 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 362 203 290 \n\n55 - Beteiligungen und Grundkapitalien 362 203 290 \n\n  \n\n220 - Kantonale Steuerverwaltung \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 9'843 9'683 8'211 \n\n30 - Personalaufwand 6'948 6'972 7'038 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 2'331 2'140 2'278 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 2'128 2'246 566 \n\n39 - Interne Verrechnungen 522 477 492 \n\n42 - Entgelte -564 -550 -560 \n\n43 - Verschiedene Erträge -1'522 -1'601 -1'602 \n\n44 - Finanzertrag -- -1 -1 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 678 626 725 \n\n52 - Immaterielle Anlagen 678 626 725 \n\n  \n\n230 - Personalamt \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1'934 1'635 2'087 \n\n30 - Personalaufwand 1'765 1'505 1'894 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 356 234 281 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 46 77 59 \n\n39 - Interne Verrechnungen 29 32 31 \n\n42 - Entgelte -61 -- -- \n\n43 - Verschiedene Erträge -71 -66 -66 \n\n46 - Transferertrag -45 -100 -70 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n32 \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\n49 - Interne Verrechnungen -44 -- -- \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 53 123 120 \n\n52 - Immaterielle Anlagen 53 123 120 \n\n  \n\n240 - Amt für Immobilien \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -671 -717 834 \n\n30 - Personalaufwand 3'198 2'617 2'699 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 5'759 5'832 7'491 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'558 1'692 1'874 \n\n34 - Finanzaufwand 1'049 1'065 705 \n\n36 - Transferaufwand 73 73 73 \n\n37 - Durchlaufende Beiträge 17 -- -- \n\n39 - Interne Verrechnungen 449 446 484 \n\n42 - Entgelte -309 -331 -326 \n\n43 - Verschiedene Erträge -250 -100 -278 \n\n44 - Finanzertrag -6'111 -6'080 -5'578 \n\n46 - Transferertrag -24 -7 -7 \n\n47 - Durchlaufende Beiträge -17 -- -- \n\n49 - Interne Verrechnungen -6'053 -5'903 -6'247 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 1'215 4'228 6'515 \n\n504 - Hochbauten 1'735 4'563 7'135 \n\n52 - Immaterielle Anlagen 136 15 -- \n\n61 - Rückerstattungen -552 -350 -- \n\n63 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -103 -- -620 \n\n  \n\n245 - Zentrale Informatik- und Telefoniekosten \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1'573 1'490 1'546 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'344 1'300 1'385 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 223 186 154 \n\n39 - Interne Verrechnungen 6 4 7 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 179 1'730 375 \n\n52 - Immaterielle Anlagen 179 230 375 \n\n54 - Darlehen -- 1'500 -- \n\n  \n\n250 - Steuererträge \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -172'946 -171'220 -185'120 \n\n40 - Fiskalertrag -172'360 -170'600 -184'500 \n\n42 - Entgelte -586 -620 -620 \n  \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n33 \n\n255 - Anteile an Eidgenössischen Erträgen \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -40'083 -34'177 -53'170 \n\n41 - Regalien und Konzessionen -- -8'600 -25'690 \n\n44 - Finanzertrag -17'290 -- -- \n\n46 - Transferertrag -22'793 -25'577 -27'480 \n\n  \n\n260 - Finanzausgleich Gemeinden \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 4'855 4'410 3'990 \n\n36 - Transferaufwand 10'313 10'000 9'560 \n\n46 - Transferertrag -5'458 -5'590 -5'570 \n\n  \n\n265 - Finanz- und Lastenausgleich Bund und Kantone \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -47'691 -46'783 -45'597 \n\n36 - Transferaufwand 2'180 3'371 3'012 \n\n46 - Transferertrag -49'872 -50'154 -48'608 \n\n  \n\n270 - Bildung und Entnahmen Reserven \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -10'304 -10'753 -10'304 \n\n48 - Ausserordentlicher Ertrag -10'304 -10'753 -10'304 \n\n  \n\n2900 - Lotteriefonds \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 0 0 0 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen -- 259 34 \n\n36 - Transferaufwand 725 575 500 \n\n39 - Interne Verrechnungen 3'085 117 117 \n\n41 - Regalien und Konzessionen -2'842 -950 -650 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -966 -- -- \n\n49 - Interne Verrechnungen -1 -- -- \n\n  \n\n300 - Departementssekretariat DBK \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 463 500 542 \n\n30 - Personalaufwand 354 380 401 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 24 38 60 \n\n36 - Transferaufwand 63 60 60 \n\n39 - Interne Verrechnungen 22 21 21 \n  \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n34 \n\n310 - Amt für Volksschule und Sport \nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 4'682 5'142 5'191 \n\n30 - Personalaufwand 4'054 4'446 4'500 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 469 587 624 \n\n36 - Transferaufwand 2 8 8 \n\n39 - Interne Verrechnungen 355 363 319 \n\n42 - Entgelte -53 -62 -60 \n\n43 - Verschiedene Erträge -88 -78 -78 \n\n46 - Transferertrag -42 -107 -105 \n\n49 - Interne Verrechnungen -16 -16 -16 \n\n  \n\n320 - Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2'037 2'171 2'113 \n\n30 - Personalaufwand 1'516 1'607 1'611 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 255 295 310 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 94 49 25 \n\n36 - Transferaufwand 7 16 16 \n\n39 - Interne Verrechnungen 199 258 258 \n\n42 - Entgelte -1 -1 -1 \n\n43 - Verschiedene Erträge -7 -9 -14 \n\n46 - Transferertrag -19 -45 -92 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 16 -- -- \n\n52 - Immaterielle Anlagen 16 -- -- \n\n  \n\n330 - Amt für Kultur \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2'257 2'229 2'361 \n\n30 - Personalaufwand 1'207 1'234 1'280 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 473 398 472 \n\n36 - Transferaufwand 4 6 6 \n\n39 - Interne Verrechnungen 656 666 667 \n\n42 - Entgelte -4 -1 -1 \n\n43 - Verschiedene Erträge -6 -36 -24 \n\n49 - Interne Verrechnungen -72 -40 -40 \n\n  \n\n340 - Kantonschule (Globalkredit) \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 14'314 14'435 14'930 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen -- 250 250 \n\n506 - Mobilien -- 250 250 \n  \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n35 \n\n350 - Berufsbildungszentrum \nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 5'567 5'771 5'871 \n\n30 - Personalaufwand 7'435 7'545 7'724 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 745 829 851 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 93 117 119 \n\n36 - Transferaufwand 5 4 4 \n\n39 - Interne Verrechnungen 1'136 1'205 1'206 \n\n42 - Entgelte -339 -442 -404 \n\n43 - Verschiedene Erträge -10 -- -- \n\n44 - Finanzertrag -36 -34 -34 \n\n46 - Transferertrag -2'968 -2'900 -3'042 \n\n49 - Interne Verrechnungen -493 -553 -553 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 69 175 175 \n\n506 - Mobilien 69 175 175 \n\n  \n\n360 - Kantonsbeiträge obligatorische Schulen \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 18'343 19'199 19'792 \n\n30 - Personalaufwand 58 32 32 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 719 843 342 \n\n36 - Transferaufwand 23'542 24'206 24'746 \n\n39 - Interne Verrechnungen 1 6 6 \n\n42 - Entgelte -678 -550 -- \n\n46 - Transferertrag -5'274 -5'337 -5'327 \n\n49 - Interne Verrechnungen -18 -- -- \n\n  \n\n370 - Kantonsbeiträge Berufsbildung, Mittel- und Hochschulen \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 26'895 28'558 28'306 \n\n30 - Personalaufwand 93 115 115 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 458 580 580 \n\n36 - Transferaufwand 31'003 31'936 31'840 \n\n39 - Interne Verrechnungen 5 5 6 \n\n42 - Entgelte -- -20 -20 \n\n43 - Verschiedene Erträge -114 -- -- \n\n44 - Finanzertrag -2 -1 -2 \n\n46 - Transferertrag -4'510 -4'033 -4'188 \n\n49 - Interne Verrechnungen -26 -23 -23 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 4 -5 1 \n\n54 - Darlehen 34 30 30 \n\n64 - Rückzahlung von Darlehen -30 -35 -29 \n  \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n36 \n\n380 - Kantonsbeiträge Denkmalpflege \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 571 661 958 \n\n36 - Transferaufwand 871 661 958 \n\n37 - Durchlaufende Beiträge 264 259 715 \n\n47 - Durchlaufende Beiträge -264 -259 -715 \n\n49 - Interne Verrechnungen -300 -- -- \n\n  \n\n3900 - Sportfonds \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 0 0 0 \n\n36 - Transferaufwand 585 800 820 \n\n41 - Regalien und Konzessionen -- -600 -600 \n\n49 - Interne Verrechnungen -600 -- -- \n\n90 - Abschlusskonten 15 -200 -220 \n\n  \n\n3901 - Kulturfonds \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 0 0 0 \n\n36 - Transferaufwand 3'651 1'592 1'892 \n\n39 - Interne Verrechnungen 35 -- -- \n\n41 - Regalien und Konzessionen -- -1'100 -1'400 \n\n46 - Transferertrag -968 -- -- \n\n49 - Interne Verrechnungen -2'523 -455 -455 \n\n90 - Abschlusskonten -173 -25 -25 \n\n  \n\n400 - Departementssekretariat DGS \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1'894 2'587 2'427 \n\n30 - Personalaufwand 802 768 802 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 99 347 162 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 13 13 -5 \n\n36 - Transferaufwand 1'023 1'682 1'692 \n\n39 - Interne Verrechnungen 73 72 72 \n\n42 - Entgelte -1 -1 -1 \n\n43 - Verschiedene Erträge -2 -- -- \n\n46 - Transferertrag -114 -295 -295 \n\n  \n\n410 - Amt für Gesundheit \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 3'082 3'265 3'750 \n\n30 - Personalaufwand 1'589 1'565 1'749 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n37 \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'072 1'130 1'335 \n\n36 - Transferaufwand 805 889 872 \n\n39 - Interne Verrechnungen 75 66 105 \n\n42 - Entgelte -44 -62 -52 \n\n43 - Verschiedene Erträge -41 -67 -57 \n\n46 - Transferertrag -5 -8 -15 \n\n49 - Interne Verrechnungen -161 -161 -163 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen -- 1'448 2'108 \n\n54 - Darlehen -- 1'448 2'108 \n\n  \n\n420 - Veterinäramt \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 503 594 641 \n\n30 - Personalaufwand 804 996 1'011 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 272 228 252 \n\n36 - Transferaufwand 244 236 252 \n\n39 - Interne Verrechnungen 138 142 140 \n\n40 - Fiskalertrag -468 -450 -450 \n\n42 - Entgelte -69 -75 -75 \n\n43 - Verschiedene Erträge -6 -8 -5 \n\n46 - Transferertrag -280 -344 -353 \n\n49 - Interne Verrechnungen -131 -130 -130 \n\n  \n\n430 - Amt für Soziales \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2'868 3'229 3'276 \n\n30 - Personalaufwand 1'900 1'867 1'899 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 702 817 833 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen -- 20 -- \n\n36 - Transferaufwand 6'639 8'342 7'418 \n\n37 - Durchlaufende Beiträge 5'476 6'288 5'688 \n\n39 - Interne Verrechnungen 537 218 525 \n\n42 - Entgelte -3 -1 -1 \n\n43 - Verschiedene Erträge -7 -4 -4 \n\n46 - Transferertrag -6'899 -8'020 -7'383 \n\n47 - Durchlaufende Beiträge -5'476 -6'288 -5'688 \n\n49 - Interne Verrechnungen -- -10 -10 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen -- 100 200 \n\n52 - Immaterielle Anlagen -- 100 200 \n  \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n38 \n\n440 - KESB \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2'210 2'279 2'362 \n\n30 - Personalaufwand 2'061 2'096 2'111 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 218 226 274 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen -- -- 20 \n\n39 - Interne Verrechnungen 140 140 141 \n\n42 - Entgelte -208 -180 -180 \n\n43 - Verschiedene Erträge 0 -4 -4 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen -- -- 100 \n\n52 - Immaterielle Anlagen -- -- 100 \n\n  \n\n445 - Interkantonales Labor \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 616 616 619 \n\n30 - Personalaufwand 234 232 234 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 0 0 0 \n\n36 - Transferaufwand 382 385 385 \n\n  \n\n455 - Spitalfinanzierung \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 66'156 61'440 64'807 \n\n36 - Transferaufwand 68'018 63'636 66'746 \n\n49 - Interne Verrechnungen -1'836 -2'126 -1'889 \n\n  \n\n460 - Prämienverbilligung Krankenversicherungen \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 13'201 15'500 15'587 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 477 434 450 \n\n36 - Transferaufwand 31'005 33'717 33'961 \n\n46 - Transferertrag -18'281 -18'651 -18'824 \n\n  \n\n465 - Finanzierung von Einrichtungen gemäss IVSE \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 18'384 18'400 19'100 \n\n36 - Transferaufwand 18'384 18'400 19'100 \n\n37 - Durchlaufende Beiträge 181 192 192 \n\n47 - Durchlaufende Beiträge -181 -192 -192 \n  \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n39 \n\n470 - Ergänzungsleistungen \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 11'062 11'620 11'256 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 745 980 980 \n\n36 - Transferaufwand 29'694 31'300 30'300 \n\n46 - Transferertrag -19'377 -20'660 -20'024 \n\n  \n\n4900 - Spezialfinanzierung Alkoholzehntel \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 0 0 0 \n\n36 - Transferaufwand 4 17 17 \n\n39 - Interne Verrechnungen 158 158 158 \n\n46 - Transferertrag -173 -163 -163 \n\n90 - Abschlusskonten 12 -12 -12 \n\n  \n\n4901 - Vorfinanzierung Verselbständigung SVAR \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 0 0 0 \n\n39 - Interne Verrechnungen 1'836 2'126 1'889 \n\n90 - Abschlusskonten -1'836 -2'126 -1'889 \n\n  \n\n4902 - Tiergesundheitskasse \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 0 0 0 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 197 195 192 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen -- 3 1 \n\n36 - Transferaufwand 30 24 24 \n\n39 - Interne Verrechnungen 129 130 130 \n\n41 - Regalien und Konzessionen -3 -2 -2 \n\n42 - Entgelte -20 -17 -20 \n\n43 - Verschiedene Erträge -2 -1 -2 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -8 -- -- \n\n46 - Transferertrag -217 -222 -216 \n\n49 - Interne Verrechnungen -106 -109 -106 \n\n  \n\n4903 - Spielsuchtabgabefonds \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 0 0 0 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 3 4 2 \n\n36 - Transferaufwand 13 11 11 \n\n39 - Interne Verrechnungen 3 3 5 \n\n41 - Regalien und Konzessionen -18 -18 -18 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n40 \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\n49 - Interne Verrechnungen 0 -- -- \n\n  \n\n500 - Departementssekretariat DBV \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1'416 1'455 1'468 \n\n30 - Personalaufwand 1'202 1'276 1'288 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 182 244 234 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen -- -- 12 \n\n36 - Transferaufwand 41 52 54 \n\n39 - Interne Verrechnungen 72 68 65 \n\n42 - Entgelte -36 -121 -121 \n\n43 - Verschiedene Erträge 0 0 0 \n\n46 - Transferertrag -45 -65 -65 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen -- -- 60 \n\n52 - Immaterielle Anlagen -- -- 60 \n\n  \n\n510 - Tiefbauamt \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1'149 1'357 1'521 \n\n30 - Personalaufwand 6'315 6'422 6'346 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 4'139 5'531 5'544 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 448 654 640 \n\n36 - Transferaufwand 128 121 127 \n\n39 - Interne Verrechnungen 4'432 4'596 4'496 \n\n42 - Entgelte -269 -789 -789 \n\n43 - Verschiedene Erträge -730 -705 -705 \n\n44 - Finanzertrag -14 -12 -12 \n\n46 - Transferertrag -852 -877 -805 \n\n49 - Interne Verrechnungen -12'340 -13'511 -13'248 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 662 2'240 1'565 \n\n502 - Wasserbau 1'156 2'500 3'700 \n\n503 - Übriger Tiefbau -- 850 -- \n\n506 - Mobilien 312 390 265 \n\n63 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -806 -1'500 -2'400 \n\n \n\n520 - Amt für Raum und Wald \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 3'093 2'930 2'982 \n\n30 - Personalaufwand 1'768 1'761 1'758 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'350 1'511 1'502 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 23 28 23 \n\n36 - Transferaufwand 1'097 933 1'009 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n41 \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\n39 - Interne Verrechnungen 159 166 172 \n\n41 - Regalien und Konzessionen -139 -143 -143 \n\n42 - Entgelte -356 -346 -331 \n\n43 - Verschiedene Erträge -3 -4 -4 \n\n44 - Finanzertrag -- 0 0 \n\n46 - Transferertrag -793 -954 -982 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 463 600 550 \n\n52 - Immaterielle Anlagen -28 -- -- \n\n56 - Eigene Investitionsbeiträge 492 600 550 \n\n57 - Durchlaufende Investitionsbeiträge 503 667 667 \n\n60 - Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen -1 -- -- \n\n67 - Durchlaufende Investitionsbeiträge -503 -667 -667 \n\n  \n\n530 - Amt für Umwelt \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2'629 2'980 3'578 \n\n30 - Personalaufwand 2'222 2'216 2'298 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 235 330 404 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 39 45 64 \n\n36 - Transferaufwand 101 114 95 \n\n37 - Durchlaufende Beiträge 13 14 14 \n\n39 - Interne Verrechnungen 728 927 1'381 \n\n41 - Regalien und Konzessionen -379 -383 -378 \n\n42 - Entgelte -149 -128 -140 \n\n43 - Verschiedene Erträge -- 0 0 \n\n46 - Transferertrag -28 -15 -20 \n\n47 - Durchlaufende Beiträge -13 -14 -14 \n\n49 - Interne Verrechnungen -129 -119 -119 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 27 28 470 \n\n504 - Hochbauten -- -- 650 \n\n52 - Immaterielle Anlagen 27 28 -- \n\n63 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -- -- -180 \n\n  \n\n540 - Amt für Wirtschaft und Arbeit \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2'195 2'319 2'658 \n\n30 - Personalaufwand 1'443 1'435 1'486 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 309 360 342 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 20 -- -- \n\n36 - Transferaufwand 1'888 2'088 2'188 \n\n37 - Durchlaufende Beiträge 57 200 410 \n\n39 - Interne Verrechnungen 97 88 90 \n\n40 - Fiskalertrag -303 -473 -190 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n42 \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\n42 - Entgelte -872 -690 -767 \n\n43 - Verschiedene Erträge -13 -14 -14 \n\n46 - Transferertrag -373 -468 -468 \n\n47 - Durchlaufende Beiträge -57 -200 -410 \n\n49 - Interne Verrechnungen -1 -8 -8 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 0 353 153 \n\n52 - Immaterielle Anlagen 0 -- -- \n\n54 - Darlehen 1'020 343 355 \n\n55 - Beteiligungen und Grundkapitalien -- 200 -- \n\n56 - Eigene Investitionsbeiträge -- 153 153 \n\n64 - Rückzahlung von Darlehen -1'020 -343 -355 \n\n  \n\n550 - Amt für Landwirtschaft \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2'821 2'421 2'577 \n\n30 - Personalaufwand 1'324 1'344 1'375 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 416 361 420 \n\n36 - Transferaufwand 3'586 3'182 3'276 \n\n37 - Durchlaufende Beiträge 33'808 32'000 33'000 \n\n39 - Interne Verrechnungen 345 375 386 \n\n42 - Entgelte -208 -191 -191 \n\n43 - Verschiedene Erträge -112 -87 -87 \n\n46 - Transferertrag -2'175 -2'200 -2'222 \n\n47 - Durchlaufende Beiträge -33'808 -32'000 -33'000 \n\n49 - Interne Verrechnungen -296 -344 -341 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 944 900 900 \n\n56 - Eigene Investitionsbeiträge 944 900 900 \n\n57 - Durchlaufende Investitionsbeiträge 1'369 930 930 \n\n67 - Durchlaufende Investitionsbeiträge -1'369 -930 -930 \n\n  \n\n560 - Öffentlicher Verkehr \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 5'337 5'759 5'761 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 14 30 140 \n\n36 - Transferaufwand 10'202 10'942 10'552 \n\n37 - Durchlaufende Beiträge 141 103 95 \n\n39 - Interne Verrechnungen 274 253 321 \n\n46 - Transferertrag -4'387 -4'713 -4'523 \n\n47 - Durchlaufende Beiträge -141 -103 -95 \n\n48 - Ausserordentlicher Ertrag -141 -103 -95 \n\n49 - Interne Verrechnungen -624 -651 -634 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 1'948 2'150 2'093 \n\n56 - Eigene Investitionsbeiträge 1'948 2'150 2'093 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n43 \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\n57 - Durchlaufende Investitionsbeiträge 1'948 2'150 2'093 \n\n67 - Durchlaufende Investitionsbeiträge -1'948 -2'150 -2'093 \n\n  \n\n5900 - Strassenrechnung (Spezialfinanzierung) \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 0 0 0 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 4'426 7'010 7'210 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 10'943 11'974 11'581 \n\n34 - Finanzaufwand 5'468 -- -- \n\n36 - Transferaufwand 745 1'151 1'034 \n\n39 - Interne Verrechnungen 9'054 10'007 9'848 \n\n42 - Entgelte -2 -- -- \n\n43 - Verschiedene Erträge -510 -200 -250 \n\n46 - Transferertrag -17'994 -19'320 -19'105 \n\n49 - Interne Verrechnungen -8'859 -8'920 -9'040 \n\n90 - Abschlusskonten -3'269 -1'703 -1'278 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 1'045 10'650 10'400 \n\n501 - Strassen / Verkehrswege 9'499 13'250 15'000 \n\n60 - Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen -7'264 -- -- \n\n63 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -1'189 -2'600 -4'600 \n\n  \n\n5901 - Energiefonds \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 0 0 0 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 29 32 32 \n\n36 - Transferaufwand 2'325 2'220 3'520 \n\n39 - Interne Verrechnungen 75 75 75 \n\n42 - Entgelte -29 -- -- \n\n46 - Transferertrag -1'331 -1'555 -2'330 \n\n49 - Interne Verrechnungen -600 -800 -1'250 \n\n90 - Abschlusskonten -469 29 -47 \n\n  \n\n5902 - Spezialfinanzierung Gewässerschutz \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 0 0 0 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 66 64 65 \n\n36 - Transferaufwand 188 341 301 \n\n39 - Interne Verrechnungen 106 150 129 \n\n42 - Entgelte -255 -255 -255 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -104 -300 -240 \n\n49 - Interne Verrechnungen -1 -- -- \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 959 921 550 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n44 \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\n56 - Eigene Investitionsbeiträge 959 921 550 \n\n  \n\n5903 - Spezialfinanzierung Abfall \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 0 0 0 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 40 39 58 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 452 31 32 \n\n36 - Transferaufwand 77 255 235 \n\n37 - Durchlaufende Beiträge 199 -- -- \n\n39 - Interne Verrechnungen 15 14 14 \n\n42 - Entgelte -280 -265 -265 \n\n46 - Transferertrag -303 -74 -74 \n\n47 - Durchlaufende Beiträge -199 -- -- \n\n  \n\n5905 - Fischereifonds \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 0 0 0 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 18 21 21 \n\n39 - Interne Verrechnungen 7 -- -- \n\n41 - Regalien und Konzessionen -2 -2 -2 \n\n46 - Transferertrag -4 -- -- \n\n90 - Abschlusskonten -18 -17 -17 \n\n  \n\n5906 - Agrarfonds \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 0 0 0 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 3 4 4 \n\n34 - Finanzaufwand 2 3 3 \n\n44 - Finanzertrag -17 -11 -11 \n\n90 - Abschlusskonten 12 4 4 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen -55 -- -- \n\n54 - Darlehen 293 -- -- \n\n64 - Rückzahlung von Darlehen -348 -- -- \n\n  \n\n600 - Departementssekretariat DIS \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1'628 1'645 1'270 \n\n30 - Personalaufwand 927 903 692 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 169 193 124 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 183 283 183 \n\n36 - Transferaufwand 435 395 415 \n\n39 - Interne Verrechnungen 81 67 51 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n45 \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\n42 - Entgelte -31 -55 -54 \n\n43 - Verschiedene Erträge 0 -2 -2 \n\n46 - Transferertrag -16 -18 -18 \n\n49 - Interne Verrechnungen -120 -121 -120 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen -- 400 400 \n\n506 - Mobilien -- 400 400 \n\n  \n\n610 - Amt für Inneres \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 524 531 555 \n\n30 - Personalaufwand 669 692 704 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 172 177 184 \n\n36 - Transferaufwand 87 72 72 \n\n39 - Interne Verrechnungen 59 59 59 \n\n42 - Entgelte -327 -350 -350 \n\n43 - Verschiedene Erträge -1 -11 -13 \n\n46 - Transferertrag -37 -48 -41 \n\n49 - Interne Verrechnungen -98 -60 -60 \n\n  \n\n620 - Strassenverkehrsamt \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -636 -655 -713 \n\n30 - Personalaufwand 1'745 1'749 1'688 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 821 833 895 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 64 64 10 \n\n39 - Interne Verrechnungen 163 305 368 \n\n42 - Entgelte -2'976 -3'180 -3'510 \n\n43 - Verschiedene Erträge -454 -425 -165 \n\n  \n\n630 - Amt für Militär und Bevölkerungsschutz \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1'328 1'483 1'769 \n\n30 - Personalaufwand 1'618 1'580 1'803 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 562 681 672 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 5 115 110 \n\n36 - Transferaufwand 84 75 80 \n\n39 - Interne Verrechnungen 320 299 278 \n\n42 - Entgelte -8 -14 -8 \n\n43 - Verschiedene Erträge -1 -10 -5 \n\n46 - Transferertrag -1'251 -1'242 -1'162 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen -- 440 -- \n\n506 - Mobilien -- 440 -- \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n46 \n\n640 - Kantonspolizei \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 16'351 16'974 17'273 \n\n30 - Personalaufwand 12'843 13'177 13'321 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 3'308 3'311 3'430 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 357 483 547 \n\n36 - Transferaufwand 135 189 188 \n\n39 - Interne Verrechnungen 1'087 1'051 1'087 \n\n42 - Entgelte -162 -190 -190 \n\n43 - Verschiedene Erträge -505 -400 -489 \n\n46 - Transferertrag -673 -624 -615 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 553 2'225 1'420 \n\n506 - Mobilien 389 495 500 \n\n52 - Immaterielle Anlagen 164 1'730 920 \n\n  \n\n650 - Staatsanwaltschaft \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 4'822 4'171 3'336 \n\n30 - Personalaufwand 1'941 2'021 2'166 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'000 664 957 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 2 39 34 \n\n36 - Transferaufwand 1'935 1'438 120 \n\n39 - Interne Verrechnungen 108 117 118 \n\n42 - Entgelte -51 -40 -40 \n\n43 - Verschiedene Erträge -49 -53 -18 \n\n46 - Transferertrag -62 -15 -- \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 8 80 80 \n\n52 - Immaterielle Anlagen 8 80 80 \n\n  \n\n655 - Amt für Justizvollzug \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -- -- 1'713 \n\n30 - Personalaufwand -- -- 346 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand -- -- 3 \n\n36 - Transferaufwand -- -- 1'400 \n\n39 - Interne Verrechnungen -- -- 15 \n\n42 - Entgelte -- -- -1 \n\n46 - Transferertrag -- -- -50 \n  \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n47 \n\n \n\n660 - Strafanstalten Gmünden (Globalkredit) \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -720 -700 -700 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 70 -- -- \n\n52 - Immaterielle Anlagen 70 -- -- \n\n  \n\n670 - Bussen \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -5'206 -4'710 -4'710 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 337 190 190 \n\n42 - Entgelte -5'543 -4'900 -4'900 \n\n  \n\n680 - Motorfahrzeugsteuern \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -7'842 -7'755 -8'010 \n\n36 - Transferaufwand 5'514 5'575 5'650 \n\n39 - Interne Verrechnungen 8'822 8'920 9'040 \n\n40 - Fiskalertrag -22'178 -22'250 -22'700 \n\n  \n\n700 - Gerichtsbehörden \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 4'421 4'418 4'455 \n\n30 - Personalaufwand 3'878 3'920 4'034 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'048 1'119 1'115 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen -- 2 3 \n\n36 - Transferaufwand -- 1 1 \n\n39 - Interne Verrechnungen 341 340 340 \n\n42 - Entgelte -777 -853 -928 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 5 24 13 \n\n52 - Immaterielle Anlagen 5 24 13 \n\n  \n\n800 - Finanzkontrolle und Datenschutz-Kontrollorgan \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 433 440 447 \n\n30 - Personalaufwand 413 413 419 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 24 31 32 \n\n36 - Transferaufwand 1 1 1 \n\n39 - Interne Verrechnungen 8 8 8 \n\n42 - Entgelte -13 -13 -13 \n  \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n48 \n\n \n\n810 - Datenschutz-Kontrollorgan \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -- -- 145 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand -- -- 145 \n\n \n \n\n3.2 Verpflichtungskredite \n\n3.2.1 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung \n\nVerpflichtungskredite Rahmenkredit PZA (in TCHF) \n\nInvestition Status Beschluss \nBeansprucht \n\nbis 31.12.20 \n\nPR \n\n2021 \n\nVA \n\n2022 \n\nBeansprucht \n\nbis 31.12.22 \n\nRahmenkredit PZA  39'500 27'149 500 2'600 30'249 \n\nPsychiatrisches Zentrum AR (Total Objektkredite)  31'099 27'149 500 2'600 30'249 \n\nI1440000 PZA, Haus XIII Kapelle \nAbgeschlos-\n\nsen \n2'210* 1'894 -- -- 1'894 \n\nI1440001 PZA, Planungsschritte Gebäude- und Landreserve \nAbgeschlos-\n\nsen \n160 106 -- -- 106 \n\nI1440002 PZA, Haus VIII, Mehrzweckgebäude \nAbgeschlos-\n\nsen \n4'174 1'349 -- -- 1'349 \n\nI1440003 PZA Herisau (Erschliessungssystem/PP/Versor-\n\ngung) \nIn Ausführung 4'580 4'199 -- 500 4'699 \n\nI1440004 PZA, Haus I \nAbgeschlos-\n\nsen \n9'878** 9'170 -- -- 9'170 \n\nI1440005 PZA, Haus IV Akutpsychiatrie Isolierbereich und \n\nArztdienst \n\nAbgeschlos-\n\nsen \n6'797*** 6'464 -- -- 6'464 \n\nI1440006 PZA, Haus IX Verwaltungsgebäude \nAbgeschlos-\n\nsen \n2'750 3'074 -- -- 3'074 \n\nI1440007 PZA Herisau Haus III In Ausführung 550 893 500 2'000 3'393 \n\nI1440030 PZA Herisau (Haus 5) In Ausführung  -- -- 50 50 \n\nI1440031 PZA Herisau (Haus 6) In Ausführung  -- -- 50 50 \n\n  \n* I1440000 Beschlussbetrag: Nettokredit 2'000'000 + Teuerung (Zürcher Index der Wohnbaupreise) = 2'209'896 \n\n** I1440004 Beschlussbetrag: Nettokredit 9'000'000 + Teuerung (Zürcher Index der Wohnbaupreise) = 9'878'147 \n\n*** I1440005 Beschlussbetrag: Nettokredit 6'100'000 + Teuerung (Zürcher Index der Wohnbaupreise) = 6'796'952 \n\n  \n\nVerpflichtungskredite Investitionsrechnung (in TCHF) \n\nInvestition Status Beschluss \nBeansprucht \n\nbis 31.12.20 \n\nPR \n\n2021 \n\nVA \n\n2022 \n\nBeansprucht \n\nbis 31.12.22 \n\n410 Amt für Gesundheit   684 1'448 2'108 4'240 \n\nI4101001 Darlehen an Ostschweizer Kinderspital In Ausführung 13'878 684 1'448 2'108 4'240 \n\n590 Strassenrechnung   820 300 2'800 3'920 \n\nIIR01592 Herisau: Gesamterneuerung "Bahnhof" In Ausführung 13'335 820 300 2'800 3'920 \n\n  \nI1570003 Beschlussbetrag: Der Kantonsrat hat an seiner Sitzung vom 26. November 2012 einen Gesamtkredit von 23'942 Mio. Franken \n\n(als Kostendach) beschlossen, davon entfällt die eine Hälfte von 11.746 Mio. Franken auf die Gemeinden. \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n49 \n\n3.2.2 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung \n\nVerpflichtungskredite Erfolgsrechnung (in TCHF) \n\nInvestition Status Beschluss \nBeansprucht \n\nbis 31.12.20 \n\nPR \n\n2021 \n\nVA \n\n2022 \n\nBeansprucht \n\nbis 31.12.22 \n\n430 Amt für Soziales   229 128 128 485 \n\nE4304001 Kantonales Integrationsprogramm 2018-2021 \n\n(KIP II) \nIn Ausführung 512 229 128 128 485 \n\n540 Amt für Wirtschaft   -- 530 970 1'500 \n\nE5408006 Finanzhilfe ATAG - Geschäftsfeld Brauchtum In Ausführung 270 -- 90 90 180 \n\nE5408007 Finanzhilfe ATAG - Geschäftsfeld Velo In Ausführung 270 -- 90 120 210 \n\nE5408008 Finanzhilfe ATAG - Geschäftsfeld Kultur In Ausführung 300 -- 100 100 200 \n\nE5408009 Finanzhilfe ATAG - Geschäftsfeld Seminar & \n\nGruppen \nIn Ausführung 270 -- 90 90 180 \n\nE5408010 Finanzhilfe ATAG - Geschäftsfeld Wandern In Ausführung 470 -- 160 160 320 \n\nE5408011 Finanzhilfe ATAG - Grundauftrag 2022-2025 In Planung  -- -- 410 410 \n\n  \n   \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n50 \n\nTeil III \n\nAnhang \n\n4 Grundlagen und Grundsätze der Rechnungslegung \n\n4.1 Angewandtes Regelwerk und Abweichungen \n\nDer Voranschlag wurde in Übereinstimmung mit dem kantonalen Finanzhaushaltsgesetz vom 4. Juni 2012, in Kraft ab 1.1.2014, \n\nerstellt. Dieses beruht auf den Grundsätzen des Harmonisierten Rechnungslegungsmodells 2 (HRM2) der Konferenz der Kanto-\n\nnalen Finanzdirektoren. Die Empfehlungen von HRM2 sind im Voranschlag ohne Abweichungen umgesetzt. Der Vollständigkeit \n\nhalber werden folgende Auslegungen des HRM2 durch Appenzell Ausserrhoden erwähnt: \n\n Die Neubewertungsreserve Finanzvermögen (Kto. 2960) bleibt auch nach Umstellung auf HRM2 zum Auffangen von \n\nWertberichtigungen durch periodische Neubewertung des Finanzvermögens bestehen. Sie darf verwendet werden für \n\nBewertungsanpassungen infolge Abnahme der Verkehrswerte des Finanzvermögens. Diese Auslegung basiert auf \n\ndem Fachbehelf Rechnungslegung AR und entspricht nicht der aktuellen Empfehlung des Schweizerischen Rech-\n\nnungslegungsgremiums für den öffentlichen Sektor (SRS). \n\n  \n\n Überbaute Grundstücke des Verwaltungsvermögens werden zusammen mit der Anlage über deren Nutzungsdauer \n\nabgeschrieben. \n\n  \n\n Investitionen in das bestehende Strassennetz werden über 25 Jahre abgeschrieben. Neue Strassen werden jedoch \n\nüber 40 Jahre amortisiert.  \n\n4.2 Elemente der Jahresrechnung \n\nDie folgenden Elemente bilden integrierende Teile des Voranschlages: Erfolgsrechnung, Investitionsrechnung und Anhang. \n\nDie Erfolgsrechnung weist die Erträge und Aufwendungen des Geschäftsjahres aus. Nach HRM2 wird sie zweistufig erstellt. In \n\nder ersten Stufe sind die mit der ordentlichen Tätigkeit zusammenhängenden Erträge und Aufwendungen im Vergleich mit den \n\nbudgetierten Beträgen dargestellt; der Saldo dieser Stufe gibt das operative Ergebnis wieder. Die zweite Stufe enthält die aus-\n\nserordentlichen Erfolge sowie Bildungen und Auflösungen von Reservepositionen. \n\nIn der Investitionsrechnung werden die kreditpflichtigen Ausgaben für Investitionen in das Verwaltungsvermögen und die mit \n\nsolchen Investitionen zusammenhängenden Einnahmen ausgewiesen und den im Voranschlag dafür gesprochenen Krediten \n\ngegenübergestellt. \n\nIm Anhang sind diejenigen zusätzlichen Informationen offengelegt, die für das grundsätzliche Verständnis des Voranschlags \n\nund den verlässlichen Überblick über die finanzielle Lage und Entwicklung notwendig sind.  \n\n4.3 Wesentliche Rechnungslegungsgrundsätze \n\n4.3.1 Allgemeine Bilanzierungsgrundsätze \n\nVermögenswerte werden in den Aktiven der Bilanz geführt, wenn sie einen künftigen wirtschaftlichen Nutzen generieren oder \n\nsie unmittelbar zur Erfüllung einer öffentlichen Aufgabe genutzt werden und ihr Wert verlässlich ermittelt werden kann. \n\nFremdkapital auf der Passivseite der Bilanz sind Verpflichtungen aufgrund eines Ereignisses mit Ursprung in der Vergangen-\n\nheit, zu deren Erfüllung mit einem Mittelabfluss gerechnet werden muss und deren Betrag zuverlässig ermittelt werden kann. \n\nWenn der Zeitpunkt der Erfüllung und die Höhe des künftigen Mittelabflusses mit Unsicherheiten behaftet sind, wird eine Ver-\n\nbindlichkeit in der Form einer Rückstellung gebildet. \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n51 \n\nAls Ertrag gilt der gesamte Wertzuwachs innerhalb einer bestimmten Periode. Alle Erträge werden in der Periode ihrer Verursa-\n\nchung erfasst. Ein Ertrag gilt als realisiert, wenn in der betreffenden Periode ein Zufluss an wirtschaftlichem oder öffentlichem \n\nNutzen stattgefunden hat, der verlässlich ermittelt werden kann. \n\nAls Aufwand gilt der gesamte Wertverzehr innerhalb einer bestimmten Periode. Alle Aufwände werden in der Periode ihrer Ver-\n\nursachung erfasst. Ein Aufwand gilt als eingetreten, wenn in der betreffenden Periode ein Abfluss an wirtschaftlichem oder öf-\n\nfentlichem Nutzen stattgefunden hat, der verlässlich ermittelt werden kann. \n\n4.3.2 Allgemeine Bewertungsgrundsätze \n\nEs gilt für alle Positionen der Grundsatz der Einzelbewertung. \n\nDie Bewertung des Verwaltungsvermögens erfolgt zu Anschaffungswerten. Die Entwertung durch die ordentliche Nutzung wird \n\ndurch planmässige Abschreibungen über die angenommene Nutzungsdauer berücksichtigt. Nachhaltigen Wertverminderungen \n\nbzw. Wertaufholungen werden durch entsprechende Wertkorrekturen auf den jeweiligen Nutzwert Rechnung getragen, sobald \n\neine solche Wertminderung absehbar ist. Für nicht budgetierte notwendige Wertkorrekturen sind Kreditüberschreitungen mög-\n\nlich; sie werden mit der Abnahme der Rechnung genehmigt. \n\nDie Anlagen des Finanzvermögens werden zu Verkehrswerten bewertet. Die Verkehrswerte werden nicht planmässig abge-\n\nschrieben, sondern periodisch an neue Gegebenheiten angepasst. Eine Neuermittlung der Verkehrswerte wird insbesondere \n\nvorgenommen, wenn sich die Marktverhältnisse massgebend verändern. \n\nFinanzielle Forderungen und Verbindlichkeiten werden zum Nominalwert bilanziert. \n\n4.3.3 Kurzfristige Finanzanlagen \n\nDie Wertschriften sind zum Kurswert auf Ende Jahr bewertet. \n\n4.3.4 Anlagen des Finanzvermögens \n\nDie Liegenschaften des Finanzvermögens sind mit dem amtlichen Verkehrswert in der Bilanz enthalten. Dieser wird periodisch, \n\nmindestens aber alle fünf Jahre an neue Marktgegebenheiten angepasst. Wertminderungen werden der Neubewertungsreserve \n\nim Eigenkapital belastet. \n\n4.3.5 Sachanlagen des Verwaltungsvermögens \n\nDie Sachanlagen des Verwaltungsvermögens werden zum Anschaffungs- bzw. Herstellkostenwert bewertet. Die Aktivierungs-\n\ngrenze beträgt 100‘000 Franken; Anschaffungen unter diesem Betrag werden im Anschaffungsjahr der Erfolgsrechnung belas-\n\ntet. Die Anlagen werden ab Nutzungsbeginn über die geschätzte Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Es gelten folgende Nut-\n\nzungsdauern: \n\nBezeichnung Nutzungsdauer \n\nTiefbauten   \n\nNeue Strassen 40 Jahre \n\nBrücken 40 Jahre \n\nInvestitionen ins bestehende Strassennetz 25 Jahre \n\nBahnübergänge 25 Jahre \n\nNebenanlagen Strassen 25 Jahre \n\nKanalbauten 40 Jahre \n\nWasserbau 40 Jahre \n\nGebäude / Hochbauten 25 Jahre \n\nAbwasseranlagen 15 Jahre \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n52 \n\nBezeichnung Nutzungsdauer \n\nMobilien, Maschinen, Fahrzeuge 4 Jahre \n\nImmaterielle Anlagen 5 Jahre \n\nInformatik    \n\nHardware 3 Jahre \n\nSoftware  5 Jahre \n\nInvestitionsbeiträge gemäss finanzierter Sachanlage \n\nUnüberbaute Grundstücke keine Abschreibung \n\n  \n\nWird eine Anschaffung getätigt, die die geschätzte Nutzungsdauer verlängert oder einen zukünftigen Nutzen schafft, wird der \n\nentsprechende Betrag aktiviert. \n\n4.3.6 Investitionsbeiträge \n\nAn Dritte entrichtete Investitionsbeiträge werden aktiviert, wenn die mitfinanzierte Anlage einen langfristigen Nutzen für die Öf-\n\nfentlichkeit erbringt und ein durchsetzbarer Rückerstattungsanspruch bei Zweckentfremdung besteht. Die Aktivierungsgrenze \n\nfür Investitionsbeiträge beträgt 100'000 Franken. \n\n4.3.7 Fiskalertrag \n\nDie Steuererträge werden bei Rechnungsstellung verbucht (sog. Soll-Prinzip). Die direkten Steuern (Ertrags- und Einkommens-\n\nsteuern) eines Jahres setzen sich in der Regel aus den Vorausrechnungen für das laufende Jahr und den Differenzrechnungen \n\nder Vorjahre aufgrund von definitiven Veranlagungen zusammen. Objekt- und Spezialsteuern werden ebenfalls nach dem Soll-\n\nPrinzip verbucht. \n\n4.3.8 Änderungen gegenüber dem Vorjahr \n\nGegenüber dem Vorjahr sind keine Änderungen an der Rechnungslegung vorgenommen worden. \n\n5 Erläuterungen zur Erfolgsrechnung \n\n5.1 Fiskalertrag \n\nFiskalertrag (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n40 - Fiskalertrag 195'310 193'773 207'840 14'067  7.26 \n\n400 - Direkte Steuern natürlicher Personen 151'958 150'000 161'700 11'700  7.80 \n\n401 - Direkte Steuern juristische Personen 10'259 12'500 14'000 1'500  12.00 \n\n402 - übrige Direkte Steuern 10'143 8'100 8'800 700  8.64 \n\n403 - Besitz und Aufwandsteuern 22'950 23'173 23'340 167  0.72 \n\n  \nKonto Kommentar \n\n40 Siehe Kapitel 2.1.2.1 "Steuerertrag und Steuerfuss" \n\n403 Bei den Besitz- und Aufwandsteuern handelt es sich um die Hundesteuer, Tourismusabgabe und Motorfahrzeugsteuer  \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n53 \n\n5.2 Regalien und Konzessionen \n\nRegalien und Konzessionen (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n41 - Regalien und Konzessionen 3'390 11'807 28'892 17'085  144.71 \n\n410 - Regalien 9 10 10 0  0.00 \n\n411 - Schweiz. Nationalbank -- 8'600 25'690 17'090  198.72 \n\n412 - Konzessionen 520 528 523 -5  -0.95 \n\n413 - Ertragsanteile an Lotterien, Sport- Toto, Wetten 2'860 2'668 2'668 0  0.00 \n\n  \nKonto Kommentar \n\n411 Gewinnausschüttung der SNB von 6 Mia. Franken an Stelle Ausschüttung von 2 Mia. Franken (Siehe auch Kapitel 2.1.2.3 "Anteile \n\nam Ertrag des Bundes")  \n\n5.3 Entgelte \n\nEntgelte (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n42 - Entgelte 26'345 26'788 26'762 -26  -0.10 \n\n421 - Gebühren von Amtshandlungen 5'796 6'000 6'369 369  6.15 \n\n422 - Spital- und Heimtaxen, Kostgelder 5'663 5'885 5'860 -25  -0.42 \n\n423 - Schul- und Kursgelder 3'219 3'082 3'274 193  6.25 \n\n424 - Benützungsgebühren und Dienstleistungen 2'351 2'972 3'205 233  7.84 \n\n425 - Erlös aus Verkäufen 2'372 2'627 1'907 -720  -27.41 \n\n426 - Rückerstattungen 745 634 564 -70  -11.03 \n\n427 - Bussen 6'197 5'589 5'583 -6  -0.11 \n\n429 - Übrige Entgelte 2 -- -- --  -- \n\n  \n\n5.4 Verschiedene Erträge \n\nVerschiedene Erträge (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n43 - Verschiedene Erträge 4'932 4'237 4'321 83  1.97 \n\n430 - Verschiedene betriebliche Erträge 3'401 3'183 3'052 -131  -4.12 \n\n431 - Aktivierung Eigenleistungen 1'497 1'005 1'233 228  22.69 \n\n433 - Übriger Ertrag 34 49 36 -13  -27.07 \n\n  \n\n5.5 Finanzertrag \n\nFinanzertrag (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n44 - Finanzertrag 25'424 7'887 7'407 -480  -6.08 \n\n440 - Zinsertrag 68 71 71 0  0.28 \n\n441 - Realisierte Gewinne Finanzvermögen 6 -- -- --  -- \n\n442 - Beteiligungsertrag FV 220 150 150 0  0.00 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n54 \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n443 - Liegenschaftenertrag FV 1'315 1'182 1'177 -5  -0.44 \n\n445 - Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen des VV 28 27 27 0  0.00 \n\n446 - Finanzertrag von öffentlichen Unternehmungen 18'687 1'396 1'396 0  0.00 \n\n447 - Liegenschaftenertrag VV 4'826 4'884 4'428 -457  -9.35 \n\n448 - Erträge von gemieteten Liegenschaften 165 165 147 -18  -10.97 \n\n449 - Übriger Finanzertrag 107 11 11 0  0.00 \n\n  \nKonto Kommentar \n\n447 Wegfall Miete Spital Heiden TCHF -180 \n\n  Miete Sonnenblick neu über interne Verrechnung TCHF -290   \n\n5.6 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals \n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 1'077 300 240 -60  -20.02 \n\n450 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im \n\nFremdkapital \n1'077 300 240 -60  -20.02 \n\n  \nFonds und Spezialfinanzierungen sind nach bestimmten Kriterien dem Eigenkapital oder dem Fremdkapital zuzuteilen. Dem Fremdkapital zuge-\n\nteilte Fonds und Spezialfinanzierungen werden verzinst. \n\nFonds und Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals sind Ende des Jahres auszugleichen, bei einem Ertragsüberschuss wird der Saldo in den \n\nFonds oder in die Spezialfinanzierung eingelegt, bei einem Ausgabenüberschuss dem Fonds oder der Spezialfinanzierung entnommen. \n\n5.7 Transferertrag \n\nTransferertrag (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n46 - Transferertrag 167'643 174'399 174'241 -158  -0.09 \n\n460 - Ertragsanteile 40'202 44'375 46'113 1'738  3.92 \n\n461 - Entschädigungen von öffentlichen Gemeinwesen 60'231 62'188 61'910 -278  -0.45 \n\n462 - Finanz- und Lastenausgleich 55'329 55'744 54'178 -1'566  -2.81 \n\n463 - Beträge von öffentlichen Gemeinwesen und Dritten 11'836 11'991 11'969 -22  -0.18 \n\n469 - Verschiedener Transferertrag 45 100 70 -30  -30.00 \n\n  \nKonto Kommentar \n\n460 Mehreinnahmen aus direkten Bundessteuern gegenüber Vorjahr TCHF 2'500 (Siehe auch Kapitel 2.1.2.1 "Steuerertrag und Steuer-\n\nfuss") \n\n  Mindereinnahmen aus Verrechnungssteuer TCHF -597 \n\n  Mindereinnahmen Strassenrechnung aus Ertrag Eidg. Mineralsteuer und LSVA TCHF -175 \n\n462 Mindereinnahmen aus dem Finanzausgleich Bund und Kantone TCHF -1'546 (Siehe auch Kapitel 2.1.2.2 "Finanzausgleich Bund \n\nund Kanton") \n\n5.8 Ausserordentlicher Ertrag \n\nAusserordentlicher Ertrag (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n48 - Ausserordentlicher Ertrag 10'445 10'856 10'399 -457  -4.21 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n55 \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n486 - Ausserordentliche Transfererträge 141 103 95 -8  -7.77 \n\n489 - Entnahmen aus dem Eigenkapital 10'304 10'753 10'304 -449  -4.18 \n\n  \nKonto Kommentar \n\n489 Die Auflösung der Aufwertungsreserve erfolgt linear über 10 Jahre  \n\n5.9 Reserveauflösung \n\nReserveauflösung (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\nTotal 5'765 4'083 3'488 -595  -14.57 \n\n3900 - Sportfonds -- 200 220 20  10.00 \n\n3901 - Kulturfonds 173 25 25 0  0.00 \n\n4900 - Spezialfinanzierung Alkoholzehntel -- 12 12 0  0.00 \n\n4901 - Vorfinanzierung Verselbständigung SVAR 1'836 2'126 1'889 -237  -11.15 \n\n5900 - Strassenrechnung (Spezialfinanzierung) 3'269 1'703 1'278 -425  -24.93 \n\n5901 - Energiefonds 469 -- 47 47  -- \n\n5905 - Fischereifonds 18 17 17 0  0.00 \n\n \n\nFonds und Spezialfinanzierungen sind nach bestimmten Kriterien dem Eigenkapital oder dem Fremdkapital zuzuteilen. Dem \n\nEigenkapital zugeteilte Fonds und Spezialfinanzierungen werden nicht verzinst. \n\nFonds und Spezialfinanzierungen des Eigenkapital sind Ende des Jahres auszugleichen, bei einem Ertragsüberschuss wird der \n\nSaldo in den Fonds oder in die Spezialfinanzierung eingelegt, bei einem Ausgabenüberschuss dem Fonds oder der Spezialfi-\n\nnanzierung entnommen; sie werden wie Eigenkapitalveränderungen behandelt. (Siehe Kapitel 5.17 "Reservebildung")  \n\n5.10 Personalaufwand \n\nPersonalaufwand (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n30 - Personalaufwand 97'011 98'452 100'792 2'340  2.38 \n\n300 - Behörden, Kommissionen und Richter 2'778 2'824 2'811 -13  -0.45 \n\n301 - Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 62'589 63'364 65'147 1'783  2.81 \n\n302 - Löhne der Lehrpersonen 14'238 14'556 14'931 375  2.58 \n\n303 - Temporäre Arbeitskräfte 306 160 160 0  -0.19 \n\n304 - Zulagen 877 871 872 1  0.08 \n\n305 - Arbeitgeberbeiträge 14'934 15'240 15'428 188  1.23 \n\n306 - Arbeitgeberleistungen 329 -- -- --  -- \n\n309 - Übriger Personalaufwand 961 1'437 1'443 6  0.41 \n\n  \nKonto Kommentar \n\n301 Siehe Kapitel 2.1.2.4 "Personalaufwand" \n\n  Die Aufteilung des Personalaufwandes auf die einzelnen Ämter oder Abrechnungsstellen sind im Kapitel 3.1 "Voranschlagskredite" \n\nersichtlich  \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n56 \n\n5.11 Sachaufwand \n\nSachaufwand (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 44'029 48'676 51'929 3'254  6.68 \n\n310 - Material und Warenaufwand 3'713 3'925 3'511 -414  -10.54 \n\n311 - Nicht aktivierbare Anlagen 1'557 1'426 1'433 7  0.50 \n\n312 - Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1'127 1'068 1'326 258  24.14 \n\n313 - Dienstleistungen und Honorare 20'326 23'047 24'637 1'590  6.90 \n\n314 - Baulicher und betrieblicher Unterhalt 8'629 10'680 12'213 1'533  14.36 \n\n315 - Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 766 953 1'030 77  8.10 \n\n316 - Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren 5'283 5'103 5'067 -36  -0.71 \n\n317 - Spesenentschädigung 828 1'096 1'085 -11  -1.02 \n\n318 - Wertberichtigungen auf Forderungen 488 323 342 19  5.72 \n\n319 - Verschiedener Betriebsaufwand 1'311 1'054 1'285 231  21.89 \n\n  \nKonto Kommentar \n\n310 Wegfall Einkauf Lehrmittel bei der Abrechnungsstelle Kantonsbeiträge obligatorische Schulen TCHF -500 \n\n313 Mehrkosten Vorsitz Internationale Bodenseekonferenz bei der Aussenbeziehung Regierungsrat TCHF 95 \n\n  Mehrkosten Betreibungsgebühren bei der Steuerverwaltung TCHF 100 \n\n  Mehrkosten für Energieanalysen- und Haustechnikkonzepte im Amt für Immobilien TCHF 115 \n\n  Mehrkosten bei der Kantonsschule Trogen TCHF 138 \n\n  Wegfall Einmalige Mehrkosten Expertise Simulation IPV im Departementssekretariat DGS TCHF -200 \n\n  Mehrkosten Umsetzung Klimastrategie, Schnittstelle GERES und Umsetzung KVG/KVV/KLV im Amt für Gesundheit TCHF 200 \n\n  Mehrkosten im Bereich öffentlicher Verkehr für Erarbeitung Leitbild und Angebotskonzept TCHF 110 \n\n  Mehrkosten für Untersuchungskosten bei der Staatsanwaltschaft TCHF 167 \n\n  Mehrkosten im Bereich Datenschutz-Kontrollorgan TCHF 85 \n\n  Mehrkosten beim Informatikaufwand TCHF 744 \n\n314 Erhöhung baulicher Unterhalt im Amt für Immobilien TCHF 1'328 \n\n  Erhöhung Unterhalt Strassenbauprojekte in der Strassenrechnung TCHF 200 \n\n  Siehe auch Kapitel 2.1.2.5 "Sachaufwand" \n\n  \nDie Aufteilung des Sachaufwandes auf die einzelnen Ämter oder Abrechnungsstellen sind im Kapitel 3.1 "Voranschlagskredite" er-\n\nsichtlich  \n\n5.12 Abschreibungen \n\nOrdentliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n330 - Abschreibungen Sachanlagen 13'582 15'415 15'149 -267  -1.73 \n\n3301 - Strassenbau 10'943 11'974 11'581 -393  -3.28 \n\n3302 - Wasserbau 200 236 238 1  0.53 \n\n3303 - Hochbau 1'531 1'689 1'847 158  9.34 \n\n3304 - Mobilien 908 1'515 1'483 -32  -2.14 \n\n332 - Abschreibungen Immaterielle Anlagen 2'751 2'954 1'173 -1'781  -60.28 \n\n3320 - Abschreibungen Immaterielle Anlagen 2'751 2'954 1'173 -1'781  -60.28 \n\n366 - Abschreibungen Investitionsbeiträge 3'530 3'033 3'149 116  3.83 \n\n3660 - Abschreibungen Investitionsbeiträge 3'530 3'033 3'149 116  3.83 \n\n3 - Abschreibungen 19'863 21'402 19'471 -1'931  -9.02 \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n57 \n\nKonto Kommentar \n\n332 Wegfall Abschreibung Software aus Projekt ISAR bei der Steuerverwaltung TCHF -1'680  \n\n5.13 Finanzaufwand \n\nFinanzaufwand (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n34 - Finanzaufwand 7'435 1'896 1'544 -352  -18.57 \n\n340 - Zinsaufwand 625 566 574 8  1.36 \n\n341 - Realisierte Kursverluste 5'469 1 1 0  0.00 \n\n342 - Kapitalbeschaffungs- und Verwaltungskosten 27 27 27 0  0.00 \n\n343 - Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 1'048 1'065 704 -361  -33.87 \n\n349 - Verschiedener Finanzaufwand 266 237 238 1  0.39 \n\n  \nKonto Kommentar \n\n343 Minderkosten baulicher Unterhalt Finanzvermögensliegenschaften TCHF -300  \n\n5.14 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals \n\nEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 455 296 67 -229  -77.25 \n\n350 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im \n\nFremdkapital \n455 296 67 -229  -77.25 \n\n  \n\n5.15 Transferaufwand \n\nTransferaufwand (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n36 - Transferaufwand 265'441 261'566 269'010 7'444  2.85 \n\n360 - Ertragsanteile an Dritte 6'608 6'691 6'718 27  0.40 \n\n361 - Entschädigungen an öffentliche Gemeinwesen 28'621 29'574 29'334 -240  -0.81 \n\n362 - Finanz- und Lastenausgleich 12'493 13'371 12'572 -799  -5.98 \n\n363 - Beiträge an öffentliche Gemeinwesen und Dritte 206'982 208'897 213'238 4'341  2.08 \n\n365 - Wertberichtigungen Beteiligungen VV 7'208 -- 4'000 4'000  -- \n\n366 - Abschreibungen Investitionsbeiträge 3'530 3'033 3'149 116  3.83 \n\n  \nKonto Kommentar \n\n362 Innerkantonaler Finanzausgleich: Reduktion Mindestausstattung TCHF -440 \n\n  Finanz- und Lastenausgleich Bund und Kantone: Rückgang Entschädigung Abfederungsmassnahmen an Gemeinden TCHF -300 \n\n(Siehe Kapitel 2.1.2.2 Finanzausgleich Bund und Kantone) \n\n363 Kantonsbeiträge obligatorische Schulen: Mehrkosten Volks- und Sonderschulbeiträge TCHF 540 \n\n  Denkmalpflege: Höhere Beiträge TCHF 297 \n\n  Kulturfonds: Höhere Beiträge TCHF 300 \n\n  Finanzierung Asyl tiefere Beiträge TCHF -924 \n\n  Spitalfinanzierung: Tiefere Kosten bei der Stationären Versorgung TCHF -825 (Akutsomatik TCHF -1'264, Psychiatrie TCHF 439) \n\n  Spitalfinanzierung: ausserordentliche Betriebsbeiträge zur Stabilisierung SVAR TCHF 3'900 \n\n  Prämienverbilligung Krankenversicherungen: Mehrkosten TCHF 244 \n\n  Finanzierung soziale Einrichtungen (IVSE): Mehrkosten aufgrund höherer Nachfrage an Leistungen bei den stationären Wohnange-\n\nboten und den Tagesstrukturen TCHF 700 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n58 \n\nKonto Kommentar \n\n  Ergänzungsleistungen: Anpassung Aufwand gemäss aktueller Hochrechnung SOVAR TCHF -1'000 \n\n  Öffentlicher Verkehr: tiefere Beiträge an öffentliche Unternehmen TCHF -380 \n\n  Energiefonds: Erhöhung Förderbeiträge TCHF 1'300 \n\n366 Siehe Kapitel 5.12 Abschreibungen auf Seite 56 \n\n  Siehe auch Kapitel 5.7 "Transferertrag" \n\n5.16 Ausserordentlicher Aufwand \n\nAusserordentlicher Aufwand (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n38 - Ausserordentlicher Aufwand 104 -- -- --  -- \n\n389 - Einlagen in das Eigenkapital 104 -- -- --  -- \n\n  \n\n5.17 Reservebildung \n\nReservebildung (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\nTotal 39 33 4 -29  -87.69 \n\n3900 - Sportfonds 15 -- -- --  -- \n\n4900 - Spezialfinanzierung Alkoholzehntel 12 -- -- --  -- \n\n5901 - Energiefonds -- 29 -- -29  -- \n\n5906 - Agrarfonds 12 4 4 0  0.00 \n\n 6 Erläuterungen zur Investitionsrechnung \n\n6.1 Investitionsübersicht \n\nKantonskanzlei (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \n\n100 - Kanzleidienste -5 116 73 54 \n\nI1010003 MIS Regierungscontrolling -5 50 -- -- \n\nI1001001 Erneuerung HW Passbüro -- 66 73 54 \n\n  \nDepartement Finanzen (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \n\n205 Grundstückschätzungsbehörde -- 15 30 200 \n\nI2401001 Projekt DIGS (Digitalisierung Grundstückschätzungsbehörde) -- 15 30 200 \n\n210 Amt für Finanzen 362 203 168 290 \n\nI2109002 Beteiligung Spitalverbund 320 203 168 290 \n\nI2109005 Olma Messen St. Gallen 42 -- -- -- \n\n220 Kantonale Steuerverwaltung 678 626 -- 725 \n\nI1120001 Integrierte Steuersoftware ISAR 130 -- -- -- \n\nI1120004 Weiterentwicklung Steuerlösung (NEST Refacto-\n\nring/NEST.deq) \n548 626 -- 645 \n\nI1120006 Projekt Online-Steuererklärung -- -- -- 80 \n\n230 Personalamt 53 123 25 120 \n\nI1189011 ePersonaldossier 53 18 25 40 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n59 \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \n\nI2300001 Zeiterfassungssystem -- 105 -- 80 \n\n240 Amt für Immobilien 1'215 4'228 4'622 6'515 \n\nI2400001 Erneuerung GOPS Herisau -- 150 120 1'180 \n\nI2402001 Liegenschaftenmodul Infoma newsystem 136 15 -- -- \n\nI1440003 PZA Herisau (Erschliessungssystem/PP/Versorgung) -- 400 -- 500 \n\nI1440007 PZA Herisau Haus III 289 350 500 2'000 \n\nI1440016 Fünfeckpalast Trogen (Fertigstellung Umgebung) 121 -- 136 -- \n\nI1440026 Regierungsgebäude Herisau (Eingangsbereich Innen u. Aus-\n\nsen) \n48 500 550 -- \n\nI1440027 Kantonsschule Trogen (neue Lehr- und Lernformen) -- -- -- 100 \n\nI1440030 PZA Herisau Haus V -- 25 -- 50 \n\nI1440031 PZA Herisau Haus VI -- 25 -- 50 \n\nI1440034 Polizeiposten Mittelland -- 300 264 -- \n\nI1440040 Strafanstalt Gmünden (Weiterentwicklung) 183 230 255 100 \n\nI1440041 BBZ Herisau (zusätzlicher Schulraum) -- -- -- 100 \n\nI1440042 Kantonsschule Trogen Rotes Schulhaus (Lift) 48 800 390 -- \n\nI1440043 Kantonsschule Trogen Altes Schulhaus (Lift) 34 700 450 -- \n\nI2403044 Neubau Prüfstelle MFK 54 100 160 100 \n\nI2403045 Übertragungen PZA an SVAR -552 -350 -289 -500 \n\nI2403046 Werkhof Furt (Wiederaufbau Werkhalle) 801 -- 45 -- \n\nI2403051 Kantonale Gebäude (Photovoltaikanlagen) -- -- -- 450 \n\nI2403052 Kantonale Gebäude (Brandschutz, Sturzgefahren) -- 400 550 350 \n\nI2403053 Kantonale Gebäude (Optimierung Beleuchtung) -- -- -- 75 \n\nI2403054 Kantonale Gebäude (Ersatz Schliessanlage) -- 10 22 100 \n\nI2403055 Kantonsschule (neue Wärmeerzeugung) -- 460 480 -- \n\nI2403056 Landsgemeindeplatz 7 (Sanierung Zellwegerwohnung) -- 13 -- -- \n\nI2403060 Kantonsschule Trogen (verkehrsberuhigende Massnahmen) -- 100 60 -- \n\nI2403061 Kantonsschule (hindernisfreie Zugänglichkeit) -- -- -- 250 \n\nI2403066 Provisorischer Standort Führerprüfung "Cilanderstrasse Heri-\n\nsau" \n-- -- 800 -- \n\nI2403067 Regierungsgebäude Instandstellung WC-Anlagen -- -- -- 120 \n\nI2403068 Werkhof Wilen Statik Dach -- -- -- 150 \n\nI2403069 Kantonsschule Neugestaltung Altes Konvikt -- -- -- 100 \n\nI2403070 Kantonsschule Erneuerung Gebäudehülle Olymp und Ent-\n\nwicklung \n-- -- -- 20 \n\nI2403071 Landsgemeindeplatz 7 Sanierung Wohnung ex. Weise -- -- 129 -- \n\nI2403072 Strafanstalt Gmünden Instandstellung Rotes Haus -- -- -- 120 \n\nI2403073 Kantonsschule Landschaftlicher Masterplan -- -- -- 500 \n\nI2403074 Kantonsschule Rotes Schulhaus - neue Klassenzimmer / \n\nAkustikmassnahmen \n-- -- -- 400 \n\nI2403075 Haus Tannenbaum WC-Anlagen -- -- -- 200 \n\nI2403065 Provisorischer Standort "Bächli" 55 -- -- -- \n\n245 Zentrale Informatik- und Telefoniekosten 179 1'730 1'575 375 \n\nI1189009 Projekt Objektdatenplattform -- 80 -- 200 \n\nI1189013 Weitere eGovernment-Projekte -- -- -- 50 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n60 \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \n\nI1189014 Projekt IP-Telefonie -10 -- -- -- \n\nI2450020 eID AR -- 100 50 75 \n\nI2450022 Darlehen AR Informatik AG 2021 -- 1'500 1'500 -- \n\nI2450023 Update Scanning- und Workflow-Software DocProStar 189 -- -- -- \n\nI2450024 Digitale Signaturen KVAR -- 50 25 50 \n\n  \nDepartement Bildung und Kultur (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \n\n320 Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung 16 -- -- -- \n\nI1189007 EISA Sekundarstufe II 16 -- -- -- \n\n340 Kantonsschule Trogen (Globalkredit) -- 250 220 250 \n\nI1250001 Informatik Kantonsschule Trogen -- 250 220 250 \n\n350 Berufsbildungszentrum Herisau 69 175 175 175 \n\nI3500002 Ersatz Mobiliar BBZ (2021-2022) -- 75 75 75 \n\nI3500003 Ersatz Hardware BBZ (2020-2021) 69 100 100 -- \n\nI3500004 Ersatz Beamer Schulzimmer -- -- -- 100 \n\n370 Kantonsbeiträge Berufsbildung, Mittel- und Hochschulen 4 -5 0 1 \n\nI1279001 Ausbildungs- und Studiendarlehen 4 -5 0 1 \n\n  \nDepartement Gesundheit und Soziales (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \n\n410 Amt für Gesundheit -- 1'448 1'448 2'108 \n\nI4101001 Darlehen an Ostschweizer Kinderspital (13.9 Mio.) -- 1'448 1'448 2'108 \n\n430 Amt für Soziales -- 100 -- 200 \n\nI4300001 Updates ASBB und Ablösung der Software -- 100 -- 200 \n\n440 KESB (Kinder- und Erwachsenenschutzbehörde) -- -- -- 100 \n\nI4400001 Anbindung Geres -- -- -- 100 \n\n  \nDepartement Bau und Volkswirtschaft (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \n\n500 Departementssekretariat DBV -- -- -- 60 \n\nI1400001 eBauverwaltung -- -- -- 60 \n\n510 Tiefbauamt 662 2'240 1'440 1'565 \n\nI5104 Total Wasserbau 350 1'000 200 1'300 \n\nI5107001 Deponie Gmünden -- 850 850 -- \n\nIBU5108 Fahrzeuge/Maschinen Strassenunterhalt Herisau -- 390 390 -- \n\nI5109003 Lastwagen MAN TGS 18.360 4x4 BL Jg. 2020 312 -- -- -- \n\nI5109004 Ersatz Traktor New Holland Jg. 2010 -- -- -- 265 \n\n520 Amt für Raum und Wald 463 600 600 550 \n\nI1480001 Orthofoto -28 -- -- -- \n\nI1540001 Beiträge an forstliche Projekte 492 600 600 550 \n\nI5202001 Kauf/Verkauf Waldungen -1 -- -- -- \n\n530 Amt für Umwelt 27 28 28 470 \n\nI5300001 Ersatz SW Industrie- und Gewerbekataster 27 28 28 -- \n\nI5300002 PV-Anlage Umfahrung Teufen -- -- -- 470 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n61 \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \n\n540 Amt für Wirtschaft und Arbeit 0 353 353 153 \n\nI1514001 Projekt HR-Net 0 -- -- -- \n\nI1578012 Äquivalenzbeiträge Darlehen NRP -- 153 153 153 \n\nI1578008 Darlehen Erweiterung Bad Unterrechstein -- -70 -70 -70 \n\nI1578011 Darlehen Erweiterung Bad Unterrechstein (Verpflichtung \n\nBund) \n-- 70 70 70 \n\nI1578010 Darlehen Projekt "Schwägalp" -220 -220 -220 -220 \n\nI1578009 Darlehen Projekt "Schwägalp" (Verpflichtung Bund) 220 220 220 220 \n\nI5409016 Darlehen Stiftung Hotel Linde, Heiden 800 -53 -53 -53 \n\nI5409015 Darlehen Stiftung Hotel Linde, Heiden (Verpflichtung Bund) -800 53 53 53 \n\nI5401001 Beteiligung Innovationspark Ost AG -- 200 200 -- \n\nI5409018 Darlehen Genossenschaft Appenzeller Karawane -- -- 60 -12 \n\nI5409017 Darlehen Genossenschaft Appenzeller Karawane (Verpflich-\n\ntung Bund) \n-- -- -60 12 \n\n550 Amt für Landwirtschaft 944 900 900 900 \n\nI1520001 Beiträge an Ökonomiegebäude 1'107 520 520 500 \n\nI1520002 Beiträge an Gewerbebetriebe -55 50 50 80 \n\nI1520003 Beiträge an Sanierung landw. Wasserversorgungen 3 80 80 80 \n\nI1520004 Beiträge an Weg- und Transportanlagen -145 180 180 180 \n\nI1520005 Beiträge an Düngeranlagen 5 30 30 30 \n\nI1520010 Beiträge an Strukturverbesserungen 30 40 40 30 \n\n560 Öffentlicher Verkehr 1'948 2'150 1'997 2'093 \n\nI1570004 Beitrag Bahninfrastrukturfonds (BIF) 1'948 2'150 1'997 2'093 \n\n590 Spezialfinanzierungen und Fonds 1'949 11'571 9'365 10'950 \n\n5900 Strassenrechnung 1'045 10'650 8'950 10'400 \n\nTiefbauamt / Strassenbau 8'114 7'000 6'000 6'450 \n\nIIR01592 Herisau; 5 Mühlestrasse, Kreuzung Bahnhofstrasse, Ge-\n\nsamterneuerung "Bahnhof" \n74 2'500 300 2'800 \n\nIIR01679 Projektierungskosten Liebeggtunnel (Anteil AR) 117 150 150 150 \n\nI5900001 Entwidmung Strassen (Abtretung N25 an Bund) -7'264 -- -- -- \n\nIIR09000 Sanierung Bahnübergänge 4 1'000 2'500 1'000 \n\n5902 Spezialfinanzierung Gewässerschutz 959 921 415 550 \n\nI1494002 Anschluss Rehetobel an Kläranlage Altenrhein 103 -- -- -- \n\nI1494004 Anschluss Speicher an Kläranlage Altenrhein 417 -- -- -- \n\nI5902011 Anschluss Trogen und Wald an AVA 270 200 200 40 \n\nI5902012 Anschluss Ausbau ARA Aueli Waldstatt 169 -- -- -- \n\nI5902015 Anschluss ARA Hundwil-Schmitte -- 721 215 215 \n\nI5902016 Anschluss ARA Teufen an ARA AU -- -- -- 295 \n\n5906 Agrarfonds -55 -- -- -- \n\nI5906001 Agrarfonds -55 -- -- -- \n\n  \nDepartement Inneres und Sicherheit (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \n\n600 Departementssekretariat DIS -- 400 400 400 \n\nI6000002 WEP (Werterhalt von Polycom) -- 400 400 400 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n62 \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \n\n630 Amt für Militär und Bevölkerungsschutz -- 440 440 -- \n\nI1614002 Notstrom Zeughaus (inkl. Tankstelle) -- 440 440 -- \n\n640 Kantonspolizei 553 2'225 750 1'420 \n\nI6400011 Ablösung IPS3 / Einführung myABI 43 150 90 90 \n\nI6400013 Folgeprojekt ADRIS -- 80 95 -- \n\nI6401013 Ballistische Schutzhelme -- 130 130 -- \n\nI6402008 KNZ Futura 121 1'500 70 830 \n\nI1620001 Fahrzeugflotte Kantonspolizei 389 150 150 300 \n\nI6401009 Ersatz Geschwindigkeitsmessanlage -- 215 215 -- \n\nI6401010 Ersatz GK-Fahrzeug / GK Lasermessgerät -- -- -- 200 \n\n650 Staatsanwaltschaft 8 80 80 80 \n\nI6500001 Tribuna 8 80 80 80 \n\n660 Strafanstalten Gmünden (Globalkredit) 70 -- -- -- \n\nI6600002 Insassenverwaltung SW (GINA) 70 -- -- -- \n\n  \nGerichtsbehörden (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \n\n700 Gerichtsbehörden 5 24 24 13 \n\nI7000001 eDossier (SW-Lösung Bund) 5 9 9 13 \n\nI7000002 Update Tribuna V4 -- 15 15 -- \n\n  \n\n6.2 Investitionen und Rückerstattungen Sachanlagen \n\nInvestitionen Sachanlagen (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n50 - Sachanlagen 13'161 23'379 28'129 4'750  20.32 \n\n501 - Strassen / Verkehrswege 9'499 13'250 15'000 1'750  13.21 \n\n502 - Wasserbau 1'156 2'500 3'700 1'200  48.00 \n\n503 - Übriger Tiefbau -- 850 -- -850  -- \n\n504 - Hochbauten 1'735 4'563 7'785 3'222  70.61 \n\n506 - Mobilien 770 2'216 1'644 -572  -25.81 \n\n  \nKonto Kommentar \n\n502 Höhere geplante Investitionsausgaben im Bereich Revitalisierung und Hochwasserschutz TCHF 1'200 \n\n503 Wegfall Investitionskosten Deponie Gmünden TCHF -850 \n\n504 Höhere Investitionsausgaben Optimierung PZA TCHF 1'800 \n\n  Photovoltaikanlagen bei Kantonalen Gebäuden TCHF 450 \n\n  Instandstellung WC-Anlagen bei Kantonalen Gebäuden TCHF 320 \n\n  Landschaftlicher Masterplan Kantonsschule TCHF 500 \n\n  Neue Klassenzimmer und Akustikmassnahmen Kantonschule Rotes Schulhaus TCHF 400 \n\n  Erneuerung Geschützte Operationsstelle (GOPS) TCHF 1'150 (zeitlich verschobene Finanzierung durch Bund siehe Kapitel 6.5 \n\n"Investitionsbeiträge für eigene Rechnung") \n\n  Photovoltaikanlage Umfahrung Teufen TCHF 650 \n\n  Wegfall Erneuerung Eingangsbereich Regierungsgebäude TCHF -500 \n\n  Wegfall Lifteinbauten Kantonsschule TCHF -1'500 \n\n506 Wegfall Notstromanlage Zeughaus TCHF -440 \n\n  Tiefere Fahrzeuginvestitionen Werkhöfe TCHF -125 \n\n  siehe auch Kapitel 6.1 "Investitionsübersicht" \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n63 \n\nÜbertragung von Sachanlagen ins Finanzvermögen (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n60 - Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermö-\n\ngen \n7'266 -- -- --  -- \n\n601 - Übertragung von Strassen 7'264 -- -- --  -- \n\n605 - Übertragung Waldungen 1 -- -- --  -- \n\n  \nKonto Kommentar \n\n601 RE2020: Wegfall Abtretung der Kantonsstrasse an den Bund (A25)  \n\n6.3 Investitionen auf Rechnung Dritter / Rückerstattungen Dritter \n\nRückerstattungen Dritter (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n61 - Rückerstattungen 552 350 -- -350  -- \n\n614 - Hochbauten 552 350 -- -350  -- \n\n  \nKonto Kommentar \n\n614 Übertragung aufgelaufene Investitionen PZA neu über Kontengruppe 63 "Investitionsbeiträge für eigene Rechnung"  \n\n6.4 Investitionen Immaterielle Anlagen \n\nInvestitionen Immaterielle Anlagen (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n52 - Immaterielle Anlagen 1'302 3'021 2'793 -228  -7.55 \n\n520 - Software 1'330 3'021 2'793 -228  -7.55 \n\n529 - Immaterielle Anlagen - Übrige immaterielle Anlagen -28 -- -- --  -- \n\n  \nKonto Kommentar \n\n520 Projekt DIGS (Digitalisierung Grundstückschätzungsbehörde) TCHF 185 \n\n  Ablösung Software ASSB im Amt für Soziales TCHF 100 \n\n  Schnittstellenerweiterung für Abgleich GERES im Bereich KESB TCHF 100 \n\n  Verzögerung im Projekt KNZ-futura der KAPO TCHF -670  \n\n \n\n6.5 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung \n\nInvestitionsbeiträge für eigene Rechnung (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n63 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 2'099 4'100 7'800 3'700  90.24 \n\n630 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung - Bund 519 1'700 4'800 3'100  182.35 \n\n631 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung - Kantone und \n\nKonkordate \n24 -- -- --  -- \n\n632 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung - Gemeinde \n\nund Gemeindezweckverbände \n1'344 2'400 2'500 100  4.17 \n\n634 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung - Öffentliche \n\nUnternehmungen \n193 -- 500 500  -- \n\n635 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung - Private Un-\n\nternehmungen \n15 -- -- --  -- \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n64 \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n637 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung - Private \n\nHaushalte \n4 -- -- --  -- \n\n  \nKonto Kommentar \n\n630 Strassenrechnung: höherer Anteil Bund an Strassenbauprojekten TCHF 2'300 \n\n  Wasserbau: höherer Anteil Bund an Wasserbauprojekten TCHF 500 \n\n  Amt für Umwelt: Beitrag Bund an Photovoltaikanlage Umfahrung Teufen TCHF 180  \n\n  Amt für Immobilien: Beitrag Bund an Erneuerung GOPS TCHF 120 \n\n634 Übertragung aufgelaufene Investitionen PZA per Ende 2021 an SVAR (neu über Kontengruppe 63 statt 61)  \n\n    \n\n  siehe auch Kapitel 6.2 "Investitionen und Rückerstattungen Sachanlagen" \n\n6.6 Darlehen \n\nDarlehen (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n54 - Darlehen 1'347 3'322 2'493 -828  -24.94 \n\n540 - Darlehen - Bund -- 70 70 0  0.00 \n\n544 - Darlehen - Öffentliche Unternehmungen -- 2'948 2'108 -840  -28.50 \n\n545 - Darlehen - Private Unternehmungen 1'020 273 285 12  4.39 \n\n547 - Darlehen - Private Haushalte 327 30 30 0  0.00 \n\n  \nKonto Kommentar \n\n544 Wegfall Darlehen an AR Informatik AG TCHF -1'500 \n\n  Darlehen an Ostschweizer Kinderspital (höhere Tranche als Vorjahr) TCHF 660  \n\n \n\nRückzahlung von Darlehen (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n64 - Rückzahlung von Darlehen 1'398 378 384 6  1.59 \n\n645 - Rückzahlung von Darlehen - Private Unternehmungen 1'020 343 355 12  3.50 \n\n647 - Rückzahlung von Darlehen - Private Haushalte 378 35 29 -6  -17.14 \n\n  \n\n6.7 Beteiligungen und Grundkapitalien \n\nBeteiligungen und Grundkapitalien (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n55 - Beteiligungen und Grundkapitalien 362 403 290 -113  -28.04 \n\n554 - Beteiligungen und Grundkapitalien - Öffentliche Unter-\n\nnehmungen \n320 403 290 -113  -28.04 \n\n555 - Beteiligungen und Grundkapitalien - Private Unterneh-\n\nmungen \n42 -- -- --  -- \n\n  \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n65 \n\n6.8 Eigene Investitionsbeiträge \n\nEigene Investitionsbeiträge (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n56 - Eigene Investitionsbeiträge 4'343 4'724 4'246 -478  -10.12 \n\n560 - Eigene Investitionsbeiträge - Bund 1'948 2'150 2'093 -57  -2.65 \n\n562 - Eigene Investitionsbeiträge - Gemeinden und Gemein-\n\ndezweckverbände \n959 921 550 -371  -40.28 \n\n565 - Eigene Investitionsbeiträge - Private Unternehmungen -- 153 153 0  0.00 \n\n567 - Eigene Investitionsbeiträge - Private Haushalte 1'436 1'500 1'450 -50  -3.33 \n\n \n \n\n7 Funktionale Gliederung \n\n7.1 Erfolgsrechnung nach der funktionalen Gliederung \n\nErfolgsrechnung nach der funktionalen Gliederung (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\nGesamtergebnis 9'483 4'843 29'100 23'920 19'077  394 \n\n0 - Allgemeine Verwaltung -25'300 -25'213 -25'665 -26'546 -1'334  -5 \n\n01 - Legislative und Exekutive -2'825 -2'621 -2'679 -2'764 -143  -5 \n\n02 - Allgemeine Dienste -22'474 -22'592 -22'986 -23'783 -1'191  -5 \n\n1 - Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung -17'731 -18'562 -20'965 -19'519 -957  -5 \n\n11 - Öffentliche Sicherheit -7'873 -8'564 -8'132 -8'550 15  0 \n\n12 - Rechtsprechung -2'316 -2'529 -2'967 -3'081 -552  -22 \n\n13 - Strafvollzug -1'021 -650 -675 -1'013 -363  -56 \n\n14 - Allgemeines Rechtswesen -5'194 -5'335 -5'350 -5'106 229  4 \n\n16 - Verteidigung -1'328 -1'483 -3'840 -1'769 -286  -19 \n\n2 - Bildung -72'134 -75'534 -73'800 -76'487 -953  -1 \n\n21 - Obligatorische Schule 769 -- -- -- --  -- \n\n22 - Sonderschulen -5'741 -6'203 -5'888 -6'203 0  0 \n\n23 - Berufliche Grundbildung -6'105 -5'771 -5'622 -5'871 -100  -2 \n\n25 - Allgemeinbildende Schulen -14'310 -14'435 -14'566 -14'930 -495  -3 \n\n29 - Übriges Bildungswesen -46'748 -49'124 -47'724 -49'482 -358  -1 \n\n3 - Kultur, Sport und Freizeit, Kirche -3'080 -3'131 -3'539 -3'579 -448  -14 \n\n31 - Kulturerbe -969 -1'102 -1'493 -1'424 -323  -29 \n\n32 - Übrige Kultur -1'859 -1'788 -1'814 -1'895 -106  -6 \n\n34 - Sport und Freizeit -252 -241 -232 -260 -19  -8 \n\n4 - Gesundheit -72'135 -67'825 -65'864 -71'484 -3'659  -5 \n\n41 - Spitäler, Kranken- und Pflegeheime -66'156 -61'440 -60'144 -64'807 -3'367  -5 \n\n43 - Gesundheitsprävention -583 -560 -562 -568 -9  -2 \n\n49 - Übriges Gesundheitswesen -5'396 -5'825 -5'157 -6'108 -283  -5 \n\n5 - Soziale Sicherheit -43'647 -47'139 -45'673 -47'579 -440  -1 \n\n51 - Krankheit und Unfall -13'201 -15'500 -13'749 -15'587 -86  -1 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n66 \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n52 - Invalidität -23'497 -23'776 -24'078 -24'193 -417  -2 \n\n53 - Alter und Hinterlassene -6'333 -6'684 -6'667 -6'616 68  1 \n\n54 - Familie und Jugend -415 -900 -900 -900 0  0 \n\n55 - Arbeitslosigkeit 0 -- -- -- --  -- \n\n57 - Sozialhilfe und Asylwesen -203 -279 -279 -283 -5  -2 \n\n6 - Verkehr und Nachrichtenübermittlung -5'541 -5'898 -5'603 -6'021 -123  -2 \n\n61 - Strassenverkehr -204 -139 -120 -260 -121  -87 \n\n62 - Öffentlicher Verkehr -5'337 -5'759 -5'483 -5'761 -2  0 \n\n7 - Umweltschutz und Raumordnung -4'396 -4'997 -5'797 -6'347 -1'350  -27 \n\n73 - Abfallwirtschaft -- 162 162 162 0  0 \n\n74 - Verbauungen -944 -1'380 -1'156 -1'423 -44  -3 \n\n75 - Arten- und Landschaftsschutz -- -- -578 -657 -657  -- \n\n76 - Bekämpfung von Umweltverschmutzung -5 -16 -17 0 16  100 \n\n77 - Übriger Umweltschutz -2'624 -2'964 -3'374 -3'578 -614  -21 \n\n79 - Raumordnung -822 -799 -835 -851 -52  -6 \n\n8 - Volkswirtschaft -7'602 -7'236 -9'959 -7'110 126  2 \n\n81 - Landwirtschaft -3'324 -3'015 -2'983 -3'218 -203  -7 \n\n82 - Forstwirtschaft -1'649 -1'731 -695 -484 1'247  72 \n\n83 - Jagd und Fischerei -172 -22 -570 -580 -558  -2'554 \n\n84 - Tourismus -631 -503 -776 -785 -282  -56 \n\n85 - Industrie, Gewerbe, Handel -1'827 -1'966 -4'936 -2'044 -78  -4 \n\n9 - Finanzen und Steuern 261'049 260'377 285'966 288'593 28'216  11 \n\n91 - Steuern 172'946 171'220 184'420 185'120 13'900  8 \n\n93 - Finanz- und Lastenausgleich 42'837 42'373 42'206 41'607 -767  -2 \n\n94 - Ertragsanteile an Bundeseinnahmen 40'083 34'177 52'113 53'170 18'993  56 \n\n96 - Vermögens- und Schuldenverwaltung -5'121 1'853 -3'077 -1'608 -3'461  -187 \n\n99 - Nicht aufgeteilte Posten 10'304 10'753 10'304 10'304 -449  -4 \n\n  \n\n7.2 Investitionsrechnung nach der funktionalen Gliederung \n\nInvestitionsrechnung nach der funktionalen Gliederung (in TCHF) \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\nGesamtergebnis -9'199 -30'020 -24'713 -29'767 253  1 \n\n0 - Allgemeine Verwaltung -2'119 -6'838 -6'325 -8'049 -1'211  -18 \n\n02 - Allgemeine Dienste -2'119 -6'838 -6'325 -8'049 -1'211  -18 \n\n1 - Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung -608 -3'169 -1'694 -2'013 1'156  36 \n\n11 - Öffentliche Sicherheit -553 -2'225 -750 -1'420 805  36 \n\n12 - Rechtsprechung -13 -104 -104 -93 11  11 \n\n13 - Strafvollzug -70 -- -- -- --  -- \n\n14 - Allgemeines Rechtswesen 28 -400 -400 -500 -100  -25 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n67 \n\n RE 2020 VA 2021 PR 2021 VA 2022 \nDiff. zu VA \n\n2021 \n% \n\n16 - Verteidigung -- -440 -440 -- 440  -- \n\n2 - Bildung -89 -420 -395 -426 -6  -1 \n\n23 - Berufliche Grundbildung -69 -175 -175 -175 0  0 \n\n25 - Allgemeinbildende Schulen -- -250 -220 -250 0  0 \n\n29 - Übriges Bildungswesen -20 5 0 -1 -6  -120 \n\n4 - Gesundheit -- -1'548 -1'448 -2'308 -760  -49 \n\n49 - Übriges Gesundheitswesen -- -1'548 -1'448 -2'308 -760  -49 \n\n6 - Verkehr und Nachrichtenübermittlung -3'305 -13'190 -11'337 -12'758 432  3 \n\n61 - Strassenverkehr -1'357 -11'040 -9'340 -10'665 375  3 \n\n62 - Öffentlicher Verkehr -1'948 -2'150 -1'997 -2'093 57  3 \n\n7 - Umweltschutz und Raumordnung -1'335 -2'799 -1'493 -2'320 479  17 \n\n73 - Abfallwirtschaft -- -850 -850 -- 850  -- \n\n74 - Verbauungen -350 -1'000 -200 -1'300 -300  -30 \n\n77 - Übriger Umweltschutz -985 -949 -443 -1'020 -71  -7 \n\n8 - Volkswirtschaft -1'380 -1'853 -1'853 -1'603 250  13 \n\n81 - Landwirtschaft -889 -900 -900 -900 0  0 \n\n82 - Forstwirtschaft 1 -- -- -- --  -- \n\n83 - Jagd und Fischerei -492 -600 -600 -550 50  8 \n\n85 - Industrie, Gewerbe, Handel 0 -353 -353 -153 200  57 \n\n9 - Finanzen und Steuern -362 -203 -168 -290 -87  -43 \n\n96 - Vermögens- und Schuldenverwaltung -362 -203 -168 -290 -87  -43 \n  \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n68 \n\n \n\n\n\n  \n \n\nKantonsrat \n\n \n\n \n\nKommission Finanzen \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nkantonsrat@ar.ch \n\n \nKommission Finanzen, 9102 Herisau  \n\n \n\n \n\nSeite 1/8 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 2. November 2021 \n\n2000.228 \n\nVoranschlag 2022; Genehmigung \n\n \n\n2. Bericht und Antrag der Kommission Finanzen vom 2. November 2021 \n\nSehr geehrte Frau Kantonsratspräsidentin \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nDer Voranschlag 2022 wurde nach den Richtlinien des harmonisierten Rechnungslegungsmodelles für die \n\nKantone und Gemeinden (HRM2) und der Rechnungslegung nach dem Finanzhaushaltsgesetz (FHG) erstellt. \n\nDie im Voranschlag 2022 aufgeführten Vergleichsperioden (Rechnung 2020 und Voranschlag 2021) wurden \n\nnach denselben Vorschriften erstellt und sind somit weitestgehend vergleichbar. \n\n \n\nDie wesentlichen Grundzüge des Voranschlags wurden bereits bei der Behandlung des Aufgaben- und Fi-\n\nnanzplanes 2022–2024 (AFP 2022) gelegt. Für die Kommission Finanzen sind diese Eckwerte bei der Beurtei-\n\nlung des Voranschlags bindend. \n\n \n\nDie Kommission Finanzen hat an ihrer Sitzung vom 9. August 2021 den Entwurf des Voranschlags 2022 bera-\n\nten. Für die Beratung standen folgende Unterlagen zur Verfügung: \n\n- Regierungsratsbeschluss «Voranschlag 2022 sowie Aufgaben- und Finanzplan 2023–2025; 1. Lesung» \n\nvom 6. Juli 2021 inkl. acht Beilagen \n\n- Regierungsratsbeschluss «Steuerungsbericht I/21; Kenntnisnahme» vom 29. Juni 2021 \n\n \n\nFür Auskünfte war Bruno Mayer, Leiter Amt für Finanzen, an der Sitzung anwesend. \n\n \n\n\n\n \n\nSeite 2/8 \n\nDer Voranschlagsentwurf geht von einem operativen Ergebnis von 3 Mio. Franken Ertragsüberschuss aus. Der \n\nRegierungsrat strebt grundsätzlich den Einklang mit dem Aufgaben- und Finanzplan an. Die fehlende Kongru-\n\nenz mit dem Finanzplan rührt hauptsächlich von folgenden grösseren Positionen:  \n\n \n\nPositionen mit Verbesserungen gegenüber dem AFP 2022:  \n\n- Höhere Ausschüttung der Schweizerischen Nationalbank (SNB) \n\n- Höhere Fiskalerträge \n\n \n\nPositionen mit Verschlechterungen gegenüber dem AFP 2022 / neue Positionen:  \n\n- Mehrkosten im Zusammenhang mit der Übernahme der Spitalliegenschaft in Heiden (Hauswart und \n\nUnterhalt) \n\n- Mehrkosten Einführung Amt für Justizvollzug \n\n- Stellenausbau beim Amt für Gesundheit (teilweise vorübergehend coronabedingt und teilweise gesetz-\n\nlich vorgegeben) \n\n- Ausserordentliche Betriebsbeiträge und Wertberichtigung der Beteiligung am Spitalverbund Appenzell \n\nAusserrhoden (SVAR) \n\n- Mehrkosten Corona im Sachaufwand \n\n- Mehrkosten Steuerverwaltung, Anpassung Betreibungsgebühren \n\n- Mehrkosten Staatsanwaltschaft, Untersuchungskosten und Rechtsvertretungen \n\n \n\nDie geplanten Nettoinvestitionen 2022 fallen um 4.4 Millionen Franken tiefer aus als im AFP 2022 geplant. \n\nHauptgrund ist erneut die Verschiebung der Investitionen im Psychiatrischen Zentrum Appenzell Ausserrhoden \n\n(PZA).  \n\n \n\nDie Kommission Finanzen nahm den Voranschlagsentwurf 2022 zur Kenntnis und machte in ihrer Stellung-\n\nnahme zuhanden des Regierungsrates unter anderem folgende Bemerkungen: \n\n \n\n Der Regierungsrat hat im Voranschlag 2022 verschiedene Positionen aufgenommen, die Mehrkosten \n\nverursachen und die nur teilweise durch Sachzwänge wie die weiter andauernde Pandemie, die \n\nSchliessung des Spitals Heiden oder der absehbare Verlust des SVAR begründet sind. Ausserdem \n\nsind die im AFP pauschal enthaltenen Massnahmen aus dem Stabilisierungsprogramm 2021+ in Höhe \n\nvon 3.5 Mio. Franken nicht mehr im Entwurf enthalten. Trotzdem resultiert ein positives operatives Er-\n\ngebnis.  \n\n Die Kommission weist darauf hin, dass das gute operative Ergebnis massgeblich davon abhängt, dass \n\nmit einer sechsfachen Ausschüttung der SNB geplant wurde. Angesichts der hohen Volatilität der \n\nAusschüttungen unterstützt sie mehrheitlich die Argumentation des Regierungsrates, dass das Stabili-\n\nsierungsprogramm weiterhin nötig ist, um die Handlungsfähigkeit wieder zu erlangen. \n\n Die Kommission begrüsst ausdrücklich, dass im Voranschlag eine Bewertungskorrektur der Beteili-\n\ngung am SVAR aufgenommen wurde. Sie hat in der Vergangenheit wiederholt darauf hingewiesen, \n\ndass ihr die Entwicklung der Kosten im Gesundheitsbericht, namentlich beim SVAR, grosse Sorgen \n\nbereitet.  \n\n \n\nAnfang Oktober 2021 erhielt die Kommission Finanzen die beiden Regierungsratsbeschlüsse vom 28. Sep-\n\ntember 2021 «Steuerungsbericht II/21» und «Voranschlag 2022 sowie Aufgaben- und Finanzplan 2023–2025; \n\n2. Lesung; Genehmigung Zahlenteil» mit sieben Beilagen. \n\n\n\n \n\nSeite 3/8 \n\nDer Bericht des Regierungsrates zum Voranschlag 2022 und zum AFP 2023 wurde am 29. Oktober 2021 \n\nnachgereicht. \n\n \n\nDie Kommission Finanzen führte ihre Schlussberatung bezüglich Voranschlag 2022 und AFP 2023 anlässlich \n\nder Sitzung vom 2. November 2021 durch. Für Fragen standen dabei Regierungsrat Paul Signer und Bruno \n\nMayer zur Verfügung. \n\nB. Erwägungen \n\n1. Gesamtergebnis \n\n \n\nDer Regierungsrat hat nach der 1. Lesung verschiedene Anpassungen am Voranschlag 2022 vorgenommen. \n\nDer Voranschlag 2022 weist ein Gesamtergebnis mit einem Ertragsüberschuss von 23.9 Mio. Franken aus. \n\nAus dem operativen Ergebnis ergibt sich ein Ertragsüberschuss von 10 Mio. Franken. Aufgrund der erwarteten \n\n6 Mia. Franken Gewinnausschüttung der SNB und der positiven Entwicklung bei den Steuereinnahmen fällt \n\ndas Ergebnis des Voranschlags 2022 deutlich besser aus als geplant. Gegenüber dem letztjährigen Aufgaben- \n\nund Finanzplan liegt das Gesamtergebnis um 17.7 Mio. Franken höher. \n\n \n\nDie Kommission Finanzen stellt fest, dass der Voranschlag 2022 überraschend positiv ausfällt. Dazu tragen die \n\nsechsfache Ausschüttung der Nationalbank sowie die positive Entwicklung bei den Steuererträgen massge-\n\nblich bei. Sie stellt in Übereinstimmung mit dem Regierungsrat auch fest, dass eine verlässliche Planung ange-\n\nsichts der Umstände momentan weiterhin schwierig ist. Es gibt viele Unsicherheiten und Einflussfaktoren, die \n\nder Regierungsrat nicht oder nur beschränkt beeinflussen kann. \n\n2. Stabilisierungsprogramm \n\n \n\nZur Erreichung eines ausgeglichenen Haushalts hat der Regierungsrat 2021 ein Stabilisierungsprogramm mit \n\nexterner Unterstützung initiiert. Aus dem Abschlussbericht geht hervor, dass sich das Potenzial für Sparmass-\n\nnahmen kleiner erwiesen hat als erwartet. Zudem hat sich die Ausgangslage deutlich verändert. Die mittelfristi-\n\ngen Finanzaussichten lassen einen raschen Anstieg der Verschuldung nicht mehr erkennen. Daher hat der \n\nRegierungsrat beschlossen, das Stabilisierungsprogramm nicht mehr weiterzuverfolgen. Die im Abschlussbe-\n\nricht erwähnten Empfehlungen und Optionen will er hingegen ernsthaft prüfen und vielversprechende Optionen \n\nweiterverfolgen.  \n\n \n\nDie Kommission kann es nachvollziehen, dass der Regierungsrat das Stabilisierungsprogramm nicht weiterver-\n\nfolgt. Politisch wären Einsparungen mit den aktuellen Finanzaussichten nicht so einfach zu begründen. Es ist \n\njedoch richtig und wichtig, dass der Regierungsrat die einzelnen Massnahmen und Erkenntnisse vertieft prüft \n\nund gegebenenfalls umsetzt. Es ist aus Sicht der Kommission zudem eine ständige Aufgabe des Regierungs-\n\nrates, die Prozesse regelmässig zu überprüfen und zu optimieren. Die Kommission ist der Ansicht, dass der \n\ngewählte Ansatz des Stabilisierungsprogramms richtig war. Das Projekt hat aufgezeigt, wo in den verschiede-\n\nnen Bereichen Einsparpotenzial vorhanden ist. Darauf kann und muss der Regierungsrat bei seinen weiteren \n\nEntscheidungen zurückgreifen. \n\n\n\n \n\nSeite 4/8 \n\nEine Minderheit der Kommission weist darauf hin, dass das Stabilisierungsprogramm gezeigt hat, dass das \n\nSparpotenzial bei der kantonalen Verwaltung ausgeschöpft ist und weitere Sparmassnahmen direkt zu Leis-\n\ntungskürzungen führen würden. \n\n3. Ausgabenentwicklung \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nIm Voranschlag 2022 beantragt der Regierungsrat Mittel von 1.0% der Lohnsumme für Lohnmassnahmen. \n\nZudem sind auch Mittel für Anerkennungsprämien von 0.2% der Lohnsumme berücksichtigt. Die Kommission \n\nist sich grossmehrheitlich einig, dass die beantragten Lohnmassnahmen von 1.2 % angemessen sind. \n\n \n\nDie Personalkosten fallen im Voranschlag 2022 mit 82.4 Mio. Franken um 0.8 Mio. Franken höher aus als im \n\nAufgaben- und Finanzplan 2022-2024. Die Abweichung setzt sich vor allem aus Mehrkosten in verschiedenen \n\nÄmtern zusammen. Die Kommission Finanzen ist der Ansicht, dass der Personalaufwand im Voranschlag \n\nschwierig zu lesen und zu interpretieren ist. Die Mitglieder können anhand der Darstellung nicht beurteilen, was \n\ndieser Topf alles umfasst und worauf der Anstieg beim Personalaufwand tatsächlich zurückzuführen ist (neue \n\nStellen, höhere Sozialversicherungskosten, Lohnmassnahmen, Teuerungsausgleich etc). Die Kommission bat \n\ndas Departement zu überlegen, wie der Personalaufwand im Voranschlag transparenter dargestellt werden \n\nkönnte und hat einige Vorschläge dazu eingebracht. \n\n \n\nSachaufwand \n\nDer Sachaufwand ohne Globalkreditbetriebe fällt gegenüber dem Vorjahr um 2.9 Mio. Franken höher aus, was \n\neiner Zunahme von 6.8 % entspricht. Der Regierungsrat hatte sich während des Erarbeitungsprozesses das \n\nZiel gesetzt, eine Reduktion des Sachaufwands um 700'000 Franken zu erreichen. Davon konnten schlussend-\n\nlich 400'000 Franken eingespart werden. Die Abweichungen ergeben sich zum Beispiel aus Mehrkosten aus \n\ndem zusätzlichen Unterhalt der Spitalliegenschaft Heiden (259'000 Franken), den Untersuchungskosten und \n\nRechtsvertretungen bei der Staatsanwaltschaft (260'000 Franken) oder dem Anteil Sachaufwand für die Um-\n\nsetzung der Klimastrategie (128'000 Franken). \n\n \n\nDie Kommission Finanzen anerkennt die Bemühungen des Regierungsrates und des Departements Finanzen, \n\nden Sachaufwand möglichst tief zu halten. Die Kommission hebt positiv hervor, dass dieses Jahr im Sachauf-\n\nwand mehr Mittel für den baulichen Unterhalt eingestellt wurden, denn diese führen zu einer Werterhaltung der \n\nImmobilien des Kantons. \n\n \n\nTransferaufwand \n\nAusserordentlicher Betriebsbeitrag SVAR \n\nBei der Spitalfinanzierung sind im Voranschlag 2022 zusätzliche ausserordentliche Betriebsbeiträge zur Stabi-\n\nlisierung des SVAR von 3.9 Mio. Franken eingestellt. Diese ausserordentlichen Betriebsbeiträge sind der \n\nHauptgrund für den Kostenanstieg.  \n\n \n\nDer ausserordentliche Betriebsbeitrag an den SVAR ist aus Sicht der Kommission unbestritten. Es war bei der \n\nSchliessung des Spitals Heiden klar, dass zusätzliche Kosten auf den Kanton zukommen. Damit der SVAR \n\ngesunden kann, braucht er diese finanzielle Unterstützung durch den Kanton. Die Kommission hätte jedoch \n\ngerne erfahren, wie diese Zahl genau zustande gekommen ist. Gemäss Aussagen des Vorstehers des Finanz-\n\ndepartements sind die ausserordentlichen Beiträge nur für den laufenden Transformationsprozess. Die Kom-\n\n\n\n \n\nSeite 5/8 \n\nmission geht deshalb davon aus, dass der SVAR eine transparente Kosten- und Zeitplanung für den Prozess \n\nerstellt hat und die Beiträge auf dieser Basis eingesetzt wurden. Des Weiteren erwartet die Kommission, dass \n\ndiese Beiträge nur vorübergehend gesprochen werden müssen und der SVAR nach Umsetzung des Prozes-\n\nses die wegfallenden Beiträge kompensiert hat. \n\n \n\nWertberichtigung SVAR \n\nEine allfällige Wertberichtigung der Beteiligung am SVAR wurde im Voranschlag 2022 aufgenommen. Die Zahl \n\nwurde anlässlich eines ausserordentlichen Eignergesprächs Anfang Oktober mit dem SVAR festgelegt. Da \n\nnegative Ergebnisse des SVAR den Staatshaushalt direkt belasten, ist eine engere Abstimmung zwischen \n\nRegierungsrat und SVAR nötig.  \n\n \n\nDie Kommission begrüsst, dass die Wertberichtigung im Voranschlag aufgenommen wurde. Dies ist für eine \n\nrealistische Abbildung des Staatshaushaltes nötig. Die Kommission unterstützt den Regierungsrat im Bestre-\n\nben, die kurz- und mittelfristige Finanzplanung zwischen Kanton und SVAR in Zukunft besser abzustimmen. \n\nSie geht davon aus, dass die eingestellte Wertberichtigung auf Basis einer Mittelfristplanung berechnet wurde. \n\n \n\nIndividuelle Prämienverbilligung (IPV) \n\nDer Regierungsrat erwartet aufgrund der Corona-Pandemie ein Mengenwachstum bei der IPV. Deshalb stei-\n\ngen die Ausgaben der Prämienverbilligung gegenüber der Prognose 2021 um 1.8 Mio. Franken an. Die Kom-\n\nmission schätzt die Budgetierung für 2022 als realistisch ein. \n\n \n\nAus dem Voranschlag 2022 geht hervor, dass die Ausgaben für eine Expertise im Bereich der individuellen \n\nPrämienverbilligung verschoben wurden. Grund dafür sind Änderungen in der Bundesgesetzgebung, die sich \n\nauf die Berechnung auswirken. Die Ausgaben sind nun für 2023 vorgesehen. Es ist der Kommission ein gros-\n\nses Anliegen, dass dieses Thema 2023 angegangen wird. \n\n4. Einnahmenentwicklung \n\n \n\nSteuerertrag \n\nBei den Steuereinnahmen der natürlichen Personen konnte die Prognose 2021 gegenüber dem Voranschlag \n\n2021 um 10 Mio. Franken erhöht werden. Bei den juristischen Personen geht die Prognose 2021 von Einnah-\n\nmen von 13.5 Mio. Franken aus. Dies entspricht einer Zunahme der Steuereinnahmen gegenüber dem Voran-\n\nschlag 2021 von 1 Mio. Franken. Basierend auf diesen Zahlen wurden die Steuererträge für 2022 nach oben \n\nangepasst. \n\n \n\nDie Kommission schätzt die budgetierten Steuererträge als realistisch ein. Sie entsprechen dem Aufwärtstrend, \n\nder sich bereits für dieses Jahr deutlich abzeichnet. Die Kommission hält jedoch fest, dass es insgesamt \n\nschwierig ist vorauszusehen, wie sich der Steuerertrag entwickeln wird. Die Wirtschaft scheint sich momentan \n\nzu erholen. Viele Branchen budgetieren sehr optimistisch und es herrscht eine allgemeine Aufbruchsstimmung. \n\nEs ist jedoch offen, ob alles so eintrifft wie angenommen. \n\n \n\nKantonaler Steuerfuss \n\nIm Voranschlag 2022 beantragt der Regierungsrat, den kantonalen Steuerfuss für die Einkommens- und Ver-\n\nmögenssteuern der natürlichen Personen unverändert bei 3.3 Steuereinheiten zu belassen, ebenso der Ge-\n\nwinnsteuersatz der juristischen Personen bei 6.5 %. \n\n\n\n \n\nSeite 6/8 \n\n \n\nDie Kommission empfiehlt, den Steuerfuss auf dem aktuellen Niveau zu belassen. Die Kommission ist der \n\nAnsicht, dass die vorgesehenen Projekte und Investitionen, die auch im Regierungsprogramm vorgesehen \n\nwurden, umgesetzt werden sollen.  \n\n \n\nRessourcenausgleich Bund \n\nDie Kommission Finanzen nimmt vom Anstieg des Ressourcenindexes von 84.8 auf neu 85.3 Punkte Kenntnis. \n\nAus dem Ressourcen- und Lastenausgleich des Bundes ist im Voranschlag 2022 ein Ertrag von 47.1 Mio. \n\nFranken budgetiert. Trotz den Abfederungsmassnahmen des Bundes von 2.1 Mio. Franken bedeutet dies ei-\n\nnen Rückgang der Einnahmen aus dem Finanzausgleich von 1.2 Mio. Franken gegenüber dem Voranschlag \n\n2021. \n\n \n\nAnteile an Bundeseinnahmen \n\nDie SNB zahlt dieses Jahr erstmals eine Gewinnausschüttung in der Höhe von 6 Mia. Franken an den Bund \n\nund die Kantone. Der Kanton Appenzell Ausserrhoden erhält einen Anteil von 25.7 Mio. Franken. Gegenüber \n\ndem Voranschlag 2021 erhöhen sich die Einnahmen damit um 17.1 Mio. Franken. Der Regierungsrat geht \n\ndavon aus, dass die Bedingungen für eine maximale Gewinnausschüttung für das Geschäftsjahr 2021 eben-\n\nfalls erfüllt werden. Deshalb wird im Voranschlag 2022 wieder mit einer Ausschüttung von 25.7 Mio. Franken \n\ngerechnet. \n\n \n\nDie Kommission Finanzen weist darauf hin, dass es sich hierbei um eine Annahme handelt. Dass die SNB eine \n\nDividende in dieser Höhe ausschüttet, ist nicht definitiv gesichert. Die Kommission Finanzen schätzt die An-\n\nnahme dennoch als realistisch ein. Auch der Bund rechnet in seinem Voranschlag für 2022 mit einer Ausschüt-\n\ntung von 6 Mia. Franken. \n\n \n\n \n\nInvestitionsrechnung \n\nDie für das kommende Jahr geplanten Nettoinvestitionen liegen mit 29.8 Mio. Franken um 0.3 Mio. Franken \n\ntiefer als im Voranschlag 2021. Die grössten Positionen der Investitionsrechnung des nächsten Jahres sind \n\nInvestitionen ins Staatsstrassennetz in der Höhe von 9.4 Mio. Franken, für Hochbauten von 6.5 Mio. Franken, \n\nInvestitionen in verschiedene Informatikprojekte von 2.8 Mio. Franken, das Darlehen an das Ostschweizer \n\nKinderspital von 2.1 Mio. Franken sowie Beiträge an den Bahninfrastrukturfonds des Bundes (BIF) von 2.1 Mio. \n\nFranken \n\n \n\nDie Kommission Finanzen nimmt die Investitionsrechnung zur Kenntnis. Der Vergleich zwischen budgetierten \n\nund tatsächlich angefallenen Investitionen über die vergangenen Jahre zeigt, dass das angestrebte Investiti-\n\nonsniveau selten erreicht wurde. Die Kommission hofft daher, dass alle geplanten Projekte auch wirklich um-\n\ngesetzt werden können. \n\n \n\n \n\nKennzahlen \n\nDie Kommission nimmt erfreut zur Kenntnis, dass alle Kennzahlen im grünen Bereich liegen. Aufgrund des \n\nErgebnisses der Erfolgsrechnung und den vorgesehenen Investitionen liegt der Selbstfinanzierungsgrad im \n\nVoranschlag 2022 bei 112.3 %. \n\n  \n\n\n\n \n\nSeite 7/8 \n\nC. Gesamtbeurteilung \n\n \n\nMit der Diskussion und Kenntnisnahme des Aufgaben- und Finanzplanes 2022–2024 hat der Kantonsrat die \n\nfinanzpolitischen Leitplanken gesetzt. Die Kommission Finanzen orientiert sich in ihrer Beurteilung an diesen \n\nVorgaben.  \n\n \n\nDie Kommission Finanzen nimmt den Voranschlag 2022 zur Kenntnis. Dabei möchte die Kommission folgende \n\nBemerkungen anbringen:  \n\n˗ Die Kommission hält fest, dass der Voranschlag 2022 überraschend positiv ausfällt. Dazu trägt die \n\nsechsfache Ausschüttung der Nationalbank sowie die positive Entwicklung bei den Steuererträgen mas-\n\nsgeblich bei. Die aus Sicht der Kommission eher optimistischen Prognosen des Regierungsrates bei den \n\nSteuererträgen im Voranschlag 2021 haben sich als korrekt herausgestellt. Das hängt auch damit zu-\n\nsammen, dass die Corona-Pandemie eher ertragsschwache Branchen getroffen hat. \n\n˗ Letztes Jahr hat die Kommission darauf hingewiesen, dass es 2020 sehr schwierig war, eine verlässli-\n\nche Finanzplanung zu erstellen. Der Voranschlag 2021 stand ganz im Zeichen der zweiten Welle der \n\nCorona-Pandemie. Viele haben erwartet, dass die Einschränkungen und Massnahmen die Wirtschaft \n\nbald mit voller Wucht treffen werden. Aufgrund der schnellen und kräftigen Erholung der schweizeri-\n\nschen Wirtschaft nach der Lockerung der Corona-Massnahmen ist die Stimmung dieses Jahr optimisti-\n\nscher. Dies ist auch im Voranschlag 2022 zu spüren. \n\n˗ In den vergangenen Jahren hat die SNB in der Regel 1 Mia. Franken an den Bund und die Kantone \n\nausgeschüttet. Die Ausschüttung ist auch schon ausgeblieben oder doppelt ausgefallen. Mit einer \n\nsechsfachen Ausschüttung erhält der Kanton Appenzell Ausserrhoden 25.7 Mio. Franken. Im Verhältnis \n\nzum übrigen Staatshaushalt hat die Ausschüttung eine Dimension erreicht, in der das Ergebnis des \n\nKantons massgeblich von der Höhe der Ausschüttung beeinflusst wird. Die Kommission Finanzen sieht \n\ndiese Abhängigkeit grossmehrheitlich mit Besorgnis. Dies war der Hauptgrund, warum sie den Regie-\n\nrungsrat in ihrer Stellungnahme zur 1. Lesung aufgefordert hat, am Stabilisierungsprogramm festzuhal-\n\nten. \n\n˗ Die finanzielle Lage und die Entwicklung der finanziellen Kenngrössen haben sich auf die 2. Lesung des \n\nVoranschlags noch einmal verbessert. Dies liegt vor allem an den Steuererträgen, die aufgrund der \n\nPrognose für 2021 nach oben angepasst werden konnten. Die Kommission Finanzen ist einverstanden \n\nmit der Entscheidung des Regierungsrates, das Stabilisierungsprogramm nicht mehr weiterzuverfolgen. \n\nEs ist ihr jedoch ein wichtiges Anliegen, dass der Regierungsrat mit den Empfehlungen und Optionen im \n\nAbschlussbericht weiterarbeitet und diese prüft und allenfalls umsetzt. \n\n  \n\n\n\n \n\nSeite 8/8 \n\nD. Antrag \n\n \n\nDie Kommission Finanzen beantragt Ihnen, den Voranschlag 2022 samt Anhang mit folgenden Eckdaten zu \n\ngenehmigen: \n\n Globalkredit der Kantonsschule Trogen mit einem Aufwandüberschuss von TCHF 14‘930; \n\n Globalbudget der Strafanstalt Gmünden mit einem Ertragsüberschuss von TCHF 700;  \n\n Kantonaler Steuerfuss bei 3.3 Einheiten;  \n\n Nettoinvestitionen von TCHF 29'767; \n\n Ertragsüberschuss beim operativen Ergebnis von TCHF 10'038; \n\n Ertragsüberschuss beim Gesamtergebnis von TCHF 23'920. \n\nIm Namen der Kommission Finanzen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nOliver Schmid, Präsident Sabrina Baumgartner, Aktuarin \n\n\n\n  \n \n\nRegierungsrat \n \n \n\nRegierungsgebäude \n9102 Herisau \nTel. +41 71 353 61 11 \nFax +41 71 353 68 64 \nkantonskanzlei@ar.ch \nwww.ar.ch \n \n\nRegierungsrat, 9102 Herisau  \n  \n\nSeite 1/14 \n\n \n\nHerisau, 15. Juni 2021 \n\n6000.371 \nKantonales Datenschutzgesetz (DSG); Teilrevision; 1. Lesung \n \n1. Bericht und Antrag des Regierungsrates vom 15. Juni 2021 \n\nSehr geehrte Frau Kantonsratspräsidentin \nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n \nAuf internationaler Ebene wird dem Datenschutz immer grössere Beachtung geschenkt. So hat die Europäi-\nsche Union am 27. April 2016 ihre Datenschutzgesetzgebung revidiert. Diese umfasst zwei Rechtsakte: Zum \neinen die Verordnung (EU) 2016/679 zum Schutz natürlicher Personen bei der Verarbeitung personenbezoge-\nner Daten (nachfolgend: Datenschutz-Grundverordnung [DSGVO]) und zum anderen die Richtlinie (EU) \n2016/680 zum Schutz natürlicher Personen bei der Verarbeitung personenbezogener Daten im Bereich des \nStrafrechts (nachfolgend: Richtlinie (EU) 2016/680). Die Datenschutz-Grundverordnung ist am 25. Mai 2016 \nund die Richtlinie (EU) 2016/680 am 5. Mai 2016 in Kraft getreten.  \n \nDie Schweiz ist gemäss Art. 2 Abs. 3 des Schengen-Assoziierungsabkommens grundsätzlich verpflichtet, jede \nWeiterentwicklung des Schengen-Besitzstands zu akzeptieren, umzusetzen und anzuwenden. Nur die Richtli-\nnie (EU) 2016/680 ist Teil des Schengen-Besitzstands. Die Datenschutz-Grundverordnung ist in der Schweiz \nnicht direkt anwendbar, jedoch ist sie insofern von Bedeutung, als dass die Europäische Kommission gestützt \ndarauf entscheidet, ob Drittstaaten – wie die Schweiz – ein angemessenes Datenschutzniveau vorweisen kön-\nnen.  \n \nDer Europarat wiederum hat einen Entwurf für eine Revision der Konvention SEV 108 zum Schutz des Men-\nschen bei der automatisierten Verarbeitung personenbezogener Daten ausgearbeitet. Die revidierte Konventi-\non SEV 108 wurde am 18. Mai 2018 vom Ministerkomitee des Europarats verabschiedet. Inzwischen liegt sie \n\nAn die Mitglieder \ndes Kantonsrates \n\n\n\n  \n   \n\n \n\nSeite 2/14 \n\nmit Datum vom 10. Oktober 2018 als SEV 223 in der deutschen Endfassung vor. Da die Schweiz bereits Ver-\ntragspartei der Vorgänger-Konvention von 1981 ist, beabsichtigt der Bundesrat, dem Parlament auch das Än-\nderungsprotokoll der Konvention zur Genehmigung vorzulegen. Bevor die revidierte Konvention ratifiziert wer-\nden kann, muss das schweizerische Recht den neuen Bestimmungen entsprechend angepasst werden.  \n \nAuf Bundesebene war der Datenschutz in den vergangenen Jahren vermehrt Gegenstand zahlreicher parla-\nmentarischer Interventionen. Da der politische Wille besteht, die Bundesgesetzgebung in diesem Bereich zu \nstärken, unterzieht der Bund derzeit das Bundesgesetz über den Datenschutz (DSG-Bund) einer Totalrevision. \nDie bundesrechtlichen Gesetzgebungsarbeiten beruhen auf einem Bundesratsbeschluss, wonach eine Vorlage \nmit zwei Zielsetzungen ausgearbeitet werden soll: Einerseits sollen die Schwächen des Datenschutzgesetzes \nbehoben werden, die aufgrund der rasanten technologischen Entwicklung entstanden sind. Andererseits soll \nden Entwicklungen auf der Ebene des Europarats und der EU Rechnung getragen werden. Die künftige Ge-\nsetzgebung soll die Anforderungen der Richtlinie (EU) 2016/680 übernehmen, damit die Schweiz auch in Zu-\nkunft ihren Schengen-Verpflichtungen nachkommen kann. Darüber hinaus soll die Vorlage mit der SEV 223 \nvereinbar sein, damit die Schweiz das revidierte Übereinkommen so rasch als möglich ratifizieren kann. Zudem \nwerden die Empfehlungen umgesetzt, welche die EU der Schweiz im Jahr 2014 im Rahmen der Schengen-\nEvaluation zukommen liess. Dabei wurde insbesondere empfohlen, die Kompetenzen des Eidgenössischen \nDatenschutz- und Öffentlichkeitsbeauftragten (EDÖB) auszubauen. Schliesslich soll sich die schweizerische \nDatenschutzgesetzgebung insgesamt den Anforderungen der Datenschutz-Grundverordnung annähern. Diese \nAnnäherung bildet – zusammen mit der Ratifizierung der revidierten Konvention SEV 223 – die zentrale Vo-\nraussetzung dafür, dass die Europäische Kommission der Schweiz in einem Angemessenheitsbeschluss wei-\nterhin bestätigt, dass die schweizerische Gesetzgebung einem angemessenen Datenschutzniveau entspricht.  \n \nIm Sommer 2018 hat sich der Nationalrat für eine Etappierung der Revision des DSG-Bund ausgesprochen. \nDer Ständerat ist diesem Anliegen in der Herbstsession gefolgt. Bereits am 28. September 2018 hat der Bund \nein Bundesgesetz über die Umsetzung der Richtlinie (EU) 2016/680 zum Schutz natürlicher Personen bei der \nVerarbeitung personenbezogener Daten zum Zwecke der Verhütung, Ermittlung, Aufdeckung oder Verfolgung \nvon Straftaten oder der Strafvollstreckung (Weiterentwicklung des Schengen-Besitzstands) sowie darin enthal-\nten (Anhang Ziff. 1bis) das umfassende Bundesgesetz über den Datenschutz im Rahmen der Anwendung des \nSchengen-Besitzstands in Strafsachen (Schengen-Datenschutzgesetz, SDSG) verabschiedet. Mit diesem \nVorgehen wird sichergestellt, dass die Schengen-Anforderungen (Richtlinie [EU] 2016/680) schnellstmöglich \neingehalten werden. Der Bundesrat hat das neue Bundesgesetz auf den 1. März 2019 in Kraft gesetzt. \n \nDie Übernahme der Richtlinie (EU) 2016/680 und die Annahme des Änderungsprotokolls zur Konvention SEV  \n223 durch die Schweiz sind auch für die Kantone bindend. Diese müssen ihre kantonalen Gesetzgebungen \ninsoweit anpassen, als sie die Anforderungen dieser Instrumente nicht erfüllen. \n \nBetreffend die Übernahme der Richtlinie (EU) 2016/680 gilt für die Schweiz eine Umsetzungsfrist von zwei \nJahren ab dem Zeitpunkt der Notifikation durch die Europäische Union. Da diese am 1. August 2016 erfolgte, \nhätte die Datenschutzreform sowohl vom Bund als auch von den Kantonen bis zum 1. August 2018 umgesetzt \nwerden müssen. Eine fristgerechte Umsetzung war unter Einhaltung des ordentlichen Gesetzgebungsprozes-\nses aber unrealistisch. Eine Inkraftsetzung des revidierten kantonalen Datenschutzgesetzes (kDSG) im Laufe \ndes Jahres 2022 ist realistisch und anzustreben.  \n \n  \n\n\n\n  \n   \n\n \n\nSeite 3/14 \n\nB. Handlungsbedarf  \n \n1. Richtlinie (EU) 2016/680  \n \nDie Richtlinie (EU) 2016/680 ist darauf ausgerichtet, personenbezogene Daten zu schützen, die zum Zweck \nder Verhütung, Ermittlung, Aufdeckung oder Verfolgung von Straftaten oder der Strafvollstreckung, einschliess-\nlich des Schutzes vor und der Abwehr von Gefahren für die öffentliche Sicherheit, bearbeitet werden. Sie soll \nein hohes Schutzniveau für personenbezogene Daten gewährleisten und gleichzeitig aber den Austausch die-\nser Daten zwischen den zuständigen Behörden der verschiedenen Schengen-Staaten erleichtern. Sie gilt so-\nwohl für grenzüberschreitende Datenbearbeitungen als auch für Datenbearbeitungen, die von den Polizei- und \nJustizbehörden ausschliesslich auf innerstaatlicher Ebene durchgeführt werden. \n \nDie wichtigsten Neuerungen sind: \n-  Ausnahmen vom Anwendungsbereich sind in der Richtlinie (EU) 2016/680 nicht vorgesehen. Sie gilt für alle \n\nDatenbearbeitungen, die von den Polizei- und Justizbehörden durchgeführt werden.  \n-  Die verschiedenen Kategorien betroffener Personen müssen unterschieden sowie Regeln zur Unterschei-\n\ndung der Daten und zur Überprüfung der Qualität der Daten eingeführt werden.  \n-  Neue Rechte für die betroffene Person sind vorzusehen. So ist die bzw. der Verantwortliche verpflichtet, die \n\nDatenbearbeitung einzuschränken, wenn die betroffene Person die Richtigkeit der Daten bestreitet und die \nRichtigkeit nicht festgestellt werden kann.  \n\n-  Im Sinne der Pflichten des für die Datenbearbeitung Verantwortlichen und des Auftragsbearbeitenden führt \ndie Richtlinie (EU) 2016/680 in Kapitel IV. die beiden Grundsätze Datenschutz durch Technikgestaltung \n(„privacy by design“) und Datenschutz durch datenschutzfreundliche Voreinstellungen („privacy by default“) \nein.  \n\n-  Die für die Datenbearbeitung Verantwortlichen sind verpflichtet, vor bestimmten Bearbeitungen eine Daten-\nschutz-Folgenabschätzung durchzuführen und gegebenenfalls die Aufsichtsbehörde zu konsultieren.  \n\n-  Es besteht die Pflicht, in gewissen Fällen der Aufsichtsbehörde eine Verletzung des Datenschutzes zu mel-\nden und gegebenenfalls die betroffene Person zu benachrichtigen.  \n\n-  Die Europäische Kommission prüft das Schutzniveau, das ein Drittland, ein Gebiet oder ein Verarbeitungs-\nsektor in einem Drittland bietet. Hat die Europäische Kommission die Angemessenheit des Schutzniveaus \nin einem Drittstaat nicht durch Beschluss festgestellt, darf die Datenübermittlung nur erfolgen, wenn geeig-\nnete Garantien bestehen oder wenn in bestimmten Fällen eine Ausnahme vorliegt.  \n\n-  Die Schengen-Staaten müssen im Bereich des Datenschutzes unabhängige Aufsichtsbehörden einsetzen. \nDiese Behörde ist aber nicht für die Aufsicht über Datenbearbeitungen zuständig, die Gerichte im Rahmen \nihrer justiziellen Tätigkeit vornehmen. Die Schengen-Staaten können auch eine Ausnahme der Aufsichtsbe-\nfugnis für jene Datenbearbeitungen vorsehen, die durch andere unabhängige Justizbehörden im Rahmen \nihrer justiziellen Tätigkeit erfolgen.  \n\n-  Die unabhängige Aufsichtsbehörde muss über wirksame Untersuchungsbefugnisse verfügen, d.h. sie muss \nzumindest vom Verantwortlichen und vom Auftragsbearbeitenden Zugang zu den bearbeiteten Daten und \nallen Informationen erhalten, die zur Erfüllung ihrer Aufgaben notwendig sind.  \n\n-  Die Aufsichtsbehörde soll auch über wirksame Befugnisse verfügen, um gegen rechtswidrige Datenbearbei-\ntungen wirksam vorgehen zu können. Es sind dies beispielsweise die Befugnis zur Verwarnung eines Ver-\nantwortlichen oder eines Auftragsbearbeitenden, zur Anordnung von vorschriftsgemässen Bearbeitungen, \ngegebenenfalls durch Berichtigung oder Löschung der Daten, sowie zur Verhängung einer vorübergehen-\nden oder endgültigen Beschränkung der Bearbeitung, einschliesslich eines Verbots.  \n\n\n\n  \n   \n\n \n\nSeite 4/14 \n\n-  Die betroffene Person hat das Recht auf Beschwerde bei der Aufsichtsbehörde. Die betroffene Person hat \nauch das Recht auf einen wirksamen gerichtlichen Rechtsbehelf gegen einen sie betreffenden Entscheid \nder Aufsichtsbehörde. Da die Richtlinie (EU) 2016/680 sowohl für die Mitgliedstaaten der EU als auch für \ndie Schweiz nicht direkt anwendbar ist, bedarf es einer Umsetzung in das jeweilige nationale Recht. In der \nSchweiz braucht es zur Umsetzung der Richtlinie (EU) 2016/680 nicht nur Anpassungen des DSG-Bund \nund verschiedener Bundesgesetze, sondern aufgrund der unterschiedlichen Zuständigkeiten im Bereich der \nDatenschutzgesetzgebung auch der kantonalen Datenschutzgesetze und verschiedener kantonaler Erlas-\nse. \n\n \n2. Datenschutzkonvention SEV 223  \n \nMit der revidierten SEV 223 wird der Datenschutz auf internationaler Ebene vereinheitlicht und verbessert. Dies \nverstärkt auch den Schutz der Schweizer Bürgerinnen und Bürger, wenn ihre Personendaten im Ausland bear-\nbeitet werden. Die Bekanntgabe von Daten zwischen den Vertragsparteien wird zudem vereinfacht, wodurch \nSchweizer Unternehmen einen besseren Zugang zu den Märkten dieser Länder erhalten. Die Unterzeichnung \ndes Änderungsprotokolls zur SEV 223 dürfte zudem eine zentrale Voraussetzung sein, damit die Europäische \nUnion der Schweiz erneut ein angemessenes Datenschutzniveau bestätigt. Nur dadurch bleibt der Zugang \nzum europäischen Markt weiterhin uneingeschränkt gewährleistet. Die Vertragsparteien müssen die SEV 223 \nauf alle Datenbearbeitungen in ihrer Rechtsordnung im öffentlichen und privaten Sektor anwenden. Nicht durch \ndiesen Entwurf geregelt werden nur Datenbearbeitungen, die eine Person ausschliesslich im Rahmen von \npersönlichen oder familiären Tätigkeiten vornimmt.  \n \nDer Bundesrat hat in mehreren Antworten auf parlamentarische Vorstösse zum Ausdruck gebracht, dass er die \nModernisierung der SEV 223 unterstützt. Die Ratifizierung steht noch aus, denn zusammen mit dieser müssen \ndie erforderlichen Massnahmen zur Umsetzung der Bestimmungen gemäss SEV 223 in Kraft treten.  \n \nDie wesentlichsten Punkte in der SEV 223 sind: \n-  Die Vertragsparteien sind verpflichtet, die SEV 223 grundsätzlich auf alle Datenbearbeitungen anzuwen-\n\nden.  \n-  Die Pflichten des für die Datenbearbeitung Verantwortlichen werden ausgeweitet, indem der zuständigen \n\nAufsichtsbehörde bestimmte Verstösse gegen den Datenschutz zu melden sind. Die Informationspflichten \ngegenüber der betroffenen Person werden ausgeweitet; so müssen die für die Datenbearbeitung Verant-\nwortlichen zusätzliche Informationen zur Datenbearbeitung als auch zu automatisierten Einzelentscheidun-\ngen abgeben. Zudem sind im Vorfeld bestimmter Datenbearbeitungen eine Datenschutz-Folgen-\nabschätzung vorzunehmen und die beiden Grundsätze Datenschutz durch datenschutzfreundliche Tech-\nnikgestaltung («privacy by design») und Datenschutz durch datenschutzfreundliche Voreinstellungen («pri-\nvacy by default») anzuwenden.  \n\n-  Der von der Datenbearbeitung betroffenen Person ist das Recht einzuräumen, nicht einer Entscheidung \nunterworfen zu sein, die ausschliesslich auf der Grundlage einer automatisierten Bearbeitung ihrer Daten \nergeht, ohne dass die betroffene Person ihren Standpunkt geltend machen kann. Das Auskunftsrecht der \nbetroffenen Person wird erweitert und die Bedingungen für deren Einwilligung in die Datenbearbeitung wer-\nden klar definiert. \n\n-  Die Vertragsparteien sind verpflichtet, ein Sanktionen- und ein Rechtsmittelsystem festzulegen.  \n-  Personendaten dürfen nur in einen Drittstaat übermittelt werden, wenn ein angemessener Schutz gewähr-\n\nleistet ist. Ein angemessenes Datenschutzniveau kann durch Rechtsvorschriften des betreffenden Staates \n\n\n\n  \n   \n\n \n\nSeite 5/14 \n\noder der empfangenden internationalen Organisation oder durch bestimmte Sicherheiten gewährleistet \nwerden. Wenn kein angemessenes Schutzniveau garantiert ist, dürfen Daten an einen Drittstaat nur weiter-\ngegeben werden, wenn der Betroffene gültig eingewilligt hat oder wenn ein bestimmter Ausnahmefall vor-\nliegt. Schliesslich müssen die Vertragsparteien gemäss der SEV 223 vorsehen, dass die Aufsichtsbehörde \nvom Organ, welches die Daten weitergibt, den Nachweis über die Wirksamkeit der aufgestellten Sicherhei-\nten verlangen und die Datenweitergabe gegebenenfalls verbieten oder aussetzen kann.  \n\n-  Die Vertragsparteien sind verpflichtet, eine unabhängige Aufsichtsbehörde zu schaffen. Die Aufsichtsbe-\nhörden müssen ermächtigt werden, verbindliche, anfechtbare Entscheidungen zu fällen und verwaltungs-\nrechtliche Sanktionen zu verhängen. Der Aufsichtsbehörde muss auch der Auftrag erteilt werden, die Öf-\nfentlichkeit und die für die Bearbeitung Verantwortlichen für den Datenschutz zu sensibilisieren.  \n\n \n3. Datenschutz-Grundverordnung  \n \nDie Datenschutz-Grundverordnung ist der grundlegende Datenschutzerlass auf Ebene der EU. Sie gehört nicht \nzum Schengen-Besitzstand. Die Richtlinie (EU) 2016/680 und die Verordnung sehen weitgehend übereinstim-\nmende Regelungen vor. Allerdings ist die Verordnung detaillierter, während die Bestimmungen der Richtlinie \n(EU) 2016/680 auf die Bedürfnisse der Strafbehörden ausgerichtet sind. Die Datenschutz-Grundverordnung \nregelt hauptsächlich den Schutz von Personen, deren Daten im Rahmen des Binnenmarkts bearbeitet werden, \ndoch sie gilt auch für den öffentlichen Sektor. Sie enthält Vorschriften zum Schutz natürlicher Personen bei der \nVerarbeitung personenbezogener Daten und zum freien Verkehr solcher Daten.  \n \nFür die Schweiz sind die Bestimmungen der Datenschutz-Grundverordnung mangels Schengenrelevanz nicht \nverbindlich. Der Geltungsbereich ist sehr weit gefasst, indem sich die Verordnung gleichermassen an Unions-\nbehörden wie Private richtet. Damit setzt sie verbindliche Minimal-Standards, die bei der Anwendung der bei-\nden anderen Rechtserlasse im öffentlich-rechtlichen wie auch privatrechtlichen (wirtschaftlichen) Bereich (Bin-\nnenmarkt) zu beachten sind. Demnach ist sie auch für die Schweiz von Bedeutung. Gemäss Beschluss der \nEuropäischen Kommission vom 26. Juli 2000 besteht in der Schweiz ein angemessenes Datenschutzniveau. \nDieser Beschluss kann jedoch jederzeit widerrufen werden. Wenn die Schweiz erneut einen Angemessen-\nheitsbeschluss der Europäischen Union erlangen will, muss sie ihre Gesetzgebung an die europäischen Anfor-\nderungen anpassen. Die in der Datenschutz-Grundverordnung festgelegten Kriterien sind künftig massgebend \nfür die Beurteilung, ob die schweizerische Gesetzgebung einen angemessenen Datenschutz gewährleistet. \nDas kantonale Datenschutzrecht soll daher auch ein angemessenes Schutzniveau im Sinn der Verordnung \ngarantieren.  \n \n4. Fazit  \n \nDie gesetzgeberischen Tätigkeiten und die Rechtsprechung auf europäischer Ebene wirken sich sowohl auf \ndas Bundesrecht als auch auf kantonales Recht aus. In verschiedenen Bereichen liegt dabei die Rechtset-\nzungszuständigkeit beim Bund. Er hat die notwendigen Änderungen des DSG-Bund, das die Datenbearbeitun-\ngen durch Private und öffentliche Organe des Bundes regelt, und der bundesrechtlichen Spezialgesetzgebung \n(z.B. Migrationsrecht, Zivilrecht etc.) vorzunehmen. Bei der Bearbeitung von Personendaten durch kantonale \nund kommunale öffentliche Organe gelten die kantonalen Datenschutzbestimmungen. Im Kanton Appenzell \nAusserrhoden steht die Anpassung des Datenschutzgesetzes, das die Bearbeitung von Personendaten durch \nkantonale und kommunale Organe regelt, aus. Insbesondere durch die Erweiterung des Anwendungsbereichs, \ndie Einführung von neuen Begrifflichkeiten und der Erhöhung des Detaillierungsgrads der Bestimmungen im \n\n\n\n  \n   \n\n \n\nSeite 6/14 \n\nDatenschutz-Reformpaket der EU und des Europarats müssen Ergänzungen und Präzisierungen vorgenom-\nmen werden. \n\nC. Umsetzung  \n \n1. Bund  \n \nAuf Bundesebene ist, wie erwähnt, zur schnellstmöglichen Einhaltung der Schengen-Anforderungen bislang \ninsbesondere das umfangreiche SDSG erlassen worden. Das Datenschutzgesetz des Bundes wurde inzwi-\nschen totalrevidiert und am 25. September 2020 vom Parlament verabschiedet. Mit einem Inkrafttreten ist al-\nlerdings erst 2022 zu rechnen, möglicherweise sogar erst im Sommer 2022. Wie schnell es voran geht, hängt \nauch von der EU ab. Die Schweiz wartet nach wie vor auf die Erneuerung des Angemessenheitsbeschlusses \nder EU, welcher ungehinderte Datentransfers aus der EU in die Schweiz ermöglicht. \n \n2. Kanton Appenzell Ausserrhoden  \n \nDer unmittelbare Handlungsbedarf wurde eruiert und gestützt darauf wurde in enger Zusammenarbeit mit dem \nDatenschutz-Kontrollorgan die vorliegende Teilrevision ausgearbeitet, welche sich auf das Notwendigste be-\nschränkt, um die Kontinuität der Rechtsordnung möglichst weitgehend zu wahren. Dabei orientiert sich die \nVorlage am Anpassungsbedarf, der sich aufgrund der EU-Datenschutzreform und den Änderungen der Kon-\nvention SEV 223 des Europarates ergibt. Ein nennenswerter Spielraum bei der nun gewählten Form der Be-\nschränkung der Teilrevision des kantonalen Datenschutzgesetzes besteht darum nicht. \n \nDer Revisionsentwurf modernisiert die verwendete Terminologie, um die Vereinbarkeit mit dem europäischen \nRecht zu verbessern. So werden gewisse Begriffe aus dem europäischen Recht übernommen. Der Begriff \n„Persönlichkeitsprofil“, der eine schweizerische Besonderheit darstellt, wird beibehalten; zusätzlich wird der \nBegriff des „Profiling“ aufgenommen. Der Begriff „besonders schützenswerte Personendaten“ wird um „die \nethnische Herkunft sowie genetische oder biometrische Daten“ erweitert. \n \nUm Kollisionen zwischen den verfahrensrechtlichen und den datenschutzrechtlichen Informationsansprüchen \nder Parteien bzw. der betroffenen Personen zu vermeiden, ist festzustellen, dass sich die Rechte und Ansprü-\nche der betroffenen Personen in Verfahren nach dem anwendbaren Verfahrensrecht richten. \n \nDie Pflichten der verantwortlichen Organe werden präzisiert und stärker auf den Schutz der betroffenen Person \nausgerichtet. So wird die Pflicht zur Durchführung einer Datenschutz-Folgenabschätzung neu ausdrücklich im \nGesetz festgehalten. Zudem sollen sie mit technischen Vorkehrungen („privacy by design“) und Voreinstellun-\ngen („privacy by default“) für eine datenschutzfreundliche Ausgestaltung der Systeme sorgen. Diese Anforde-\nrungen werden ebenfalls in das Datenschutzgesetz aufgenommen.  \n \nDie zwingenden Vorgaben des EU-Rechts (insbesondere auch der Europaratskonvention SEV 223) verlangen \nzudem eine Stärkung der Kontrolle durch die Datenschutzstelle. Diese Aufwertung der Position des Daten-\nschutz-Kontrollorgans ist in Art. 27b Abs. 1 statuiert. \n \n \n\n\n\n  \n   \n\n \n\nSeite 7/14 \n\nD. Vernehmlassung \n \nDer Regierungsrat hat das Departement Inneres und Sicherheit mit Beschluss vom 28. April 2020 ermächtigt, \nden Entwurf der Teilrevision des kantonalen Datenschutzgesetzes bei den Gemeinden, Parteien und weiteren \ninteressierten Kreisen in die Vernehmlassung zu schicken. Diese dauerte bis zum 14. August 2020. \nStellungnahmen sind eingegangen von der Gemeindepräsidienkonferenz, von zahlreichen Gemeinden, den \nParteien FDP, die Mitte, PU, SP und SVP und des Datenschutz-Kontrollorgans (DSKO). \n \nDie Ergebnisse des Vernehmlassungsverfahrens sind aus der entsprechenden Auswertungstabelle ersichtlich. \nDarauf kann verwiesen werden. Hervorzuheben ist, dass die Vernehmlassungsteilnehmer den gesetzlichen \nHandlungsbedarf befürworten und die Stossrichtung des Entwurfs begrüssen. Allerdings zeigt sich aus einigen \nBeiträgen das Dilemma, in welchem der Datenschutz steckt. Grundsätzlich wird der Datenschutz begrüsst und \nals notwendig erachtet, auf der anderen Seite wird ihm unterstellt, dass er ein effizientes und „bürgernahes“ \nArbeiten verunmöglicht, ja den nötigen Datenaustausch zwischen den öffentlichen Organen be- bzw. \nverhindert. Zudem werden Formulierungen bisweilen als unklar betitelt, weil – wie in anderen Gesetzen im \nÜbrigen auch – unbestimmte  Rechtsbegriffe verwendet werden. Diesen Bedenken ist – wo möglich – mit \neinigen  Ergänzungen, Präzisierungen und Erläuterungen im Gesetzestext und in den Erläuterungen \nRechnung getragen worden. \n\nE. Anpassungen des Gesetzesentwurfs nach der Vernehmlassung \n \nGerade bei der „schwierigen“ Materie des Datenschutzes ist aufgrund der zahlreichen Rückmeldungen im \nRahmen der Vernehmlassung einmal mehr festzuhalten, dass bei der Anwendung (und Umsetzung) der  (not-\nwendigermassen) verwendeten unbestimmten Rechtsbegriffe immer eine Güterabwägung im Einzelfall stattzu-\nfinden hat.  \n \nArt. 4 Abs. 2 \n \nSatz 2 von Art. 4 Abs. 2 wurde insofern angepasst, als nicht das Profiling selbst, sondern lediglich die \nUmschreibung der Aufgabe in einem Gesetz im formellen Sinn enthalten sein muss.  \n \nArt. 16a Abs. 4 (neu) \n \nZur Klarstellung wurde Art. 16a mit einem neuen Abs. 4 ergänzt, der festhält, wie bei einer Auslagerung einer \nAufgabe gemäss Art. 15 DSG vorzugehen ist. \n \nArt. 27b Abs. 3 (neu) \n \nEbenfalls der Klärung dient der neu eingefügte Abs. 3 von Art. 27b, welcher den Instanzenzug bei einer \nAnfechtung  einer Verfügung über Abhilfemassnahmen des DSKO regelt. \n \n\n\n\n  \n   \n\n \n\nSeite 8/14 \n\nF. Auswirkungen \nDie Anpassungen des Datenschutzrechts führt voraussichtlich auch im Kanton Appenzell Ausserrhoden (bei \nKanton und Gemeinden) zu personellen und finanziellen Mehraufwänden. Der zu erwartende Mehraufwand ist \nderzeit indes noch nicht abschätzbar. Die neuen Aufgaben werden sich voraussichtlich schrittweise entwickeln. \nSowohl der Bund als auch andere Kantone schlagen vor, vorerst mit den vorhandenen Ressourcen weiterzu-\narbeiten und diese nach einer gewissen Zeit zu evaluieren und erst dann Anpassungen vorzunehmen. Diese \nHaltung erscheint auch für den Kanton Appenzell Ausserrhoden zielführend. Allerdings stellt sich die Frage, ob \nbei einer allfälligen markanten Aufstockung der Ressourcen im Bereich Datenschutz in den kommenden Jah-\nren nicht der heute im Gesetz (Art. 26 Abs. 2 Satz 2 DSG) statuierte Grundsatz, wonach der Kanton alle Kos-\nten trägt, in Frage gestellt und die Gemeinden an den Kosten beteiligt werden müssten. \n\nG. Erläuterungen zu den einzelnen Bestimmungen. \n \nArt. 2 Begriffe \nIn Art. 2 DSG werden die Begriffe umschrieben. Das kantonale Datenschutzgesetz ist anwendbar, wenn ein \nöffentliches Organ öffentliche Aufgaben erfüllt. Umgekehrt ist damit klargestellt, dass das Bundesgesetz über \nden Datenschutz zur Anwendung kommt, wenn ein öffentliches Organ am wirtschaftlichen Wettbewerb teil-\nnimmt und folglich privatrechtlich handelt.  \n \nAnpassungen sind in Abs. 3 nötig. In lit. b von Abs. 3 ist der Bereich der besonders schützenswerten Perso-\nnendaten umschrieben. Lit. b in der bisherigen Fassung ordnete u.a. die „Rassenzugehörigkeit“ diesen beson-\nders geschützten Daten zu. Dieser Ausdruck wird abgelöst durch den umfassenderen Begriff der „ethnischen \nHerkunft“. Neu werden auch „die genetischen und biometrischen Daten“ diesem besonders geschützten Be-\nreich zugewiesen. Genetische Daten können eindeutige Informationen über das Aussehen oder die Gesund-\nheit einer Person liefern. Soweit sich solche Daten auf bestimmte oder bestimmbare Personen beziehen, sol-\nlen sie besonders schützenswerte Personendaten im Sinne des Gesetzes sein. Biometrische Daten sind mit \nspeziellen technischen Verfahren gewonnene personenbezogene Daten zu den physischen, physiologischen \noder verhaltenstypischen Merkmalen einer Person, welche die eindeutige Identifizierung ermöglichen oder \nbestätigen. Dabei gilt es festzuhalten, dass keineswegs jedes Foto unter die Definition im Sinne des Gesetzes \nfällt. \n \nIn lit. c sind die heute aktuellen Begriffe zu verwenden, also statt der fürsorgerischen bzw. vormundschaftlichen \ndie Verfahren und Massnahmen des Kindes- und Erwachsenenschutzes, ebenso diejenigen der Sozialhilfe. \n \nIn Abs. 5bis wird neu das „Profiling“ als besondere Art des Bearbeitens von Personendaten definiert: Profiling ist \njede Art der automatisierten Verarbeitung von Personendaten, die darin besteht, dass diese Daten verwendet \nwerden, um bestimmte persönliche Aspekte einer Person zu bewerten. Insbesondere kann Profiling dazu die-\nnen, die Arbeitsleistung, die wirtschaftlichen Verhältnisse, die Gesundheit, die persönlichen Vorlieben und \nInteressen, das Verhalten (z.B. das Bewegungsverhalten) oder der Aufenthaltsort einer bestimmten natürlichen \nPerson zu analysieren oder vorherzusagen. Als automatisierte Auswertung gilt jede Auswertung mit Hilfe com-\nputergestützter Analysetechniken, mit oder ohne Algorithmen. Das Profiling stellt einen besonderen Datenbe-\narbeitungsvorgang dar: Aus dem "Datenbild" einer Person wird eine Schlussfolgerung mit Bezug auf persönli-\nche Aspekte einer Person gezogen. Soweit die aufgrund eines Profiling entstandenen Daten Personendaten \n\n\n\n  \n   \n\n \n\nSeite 9/14 \n\noder besonders schützenswerte Personendaten sind, gelangt das Datenschutzgesetz zur Anwendung; dient es \nzur Erzeugung von anonymen Daten, sind die Resultate des Profiling nicht datenschutzrelevant. \n \nArt. 3 Geltungsbereich \nArt. 3 Abs. 1 ist anzupassen. Neu wird statuiert, dass dieses Gesetz gilt, soweit nicht eidgenössisches (wie \nbisher) oder besonderes kantonales Recht vorgeht. Hierbei ist zu beachten, dass mittlerweile neben dem all-\ngemeinen Datenschutzgesetz zahlreiche bereichsspezifische Normen den Umgang mit Daten und Informatio-\nnen regeln (zum Beispiel im Polizeigesetz (bGS 521.1) oder im Bereich des Gesundheitswesens). \n \nZudem wird der Vorbehalt in Abs. 2 auch auf den mit dieser Teilrevision ergänzten Art. 15 ausgedehnt. \n \nArt. 4 Zulässigkeit der Bearbeitung \nDie Präzisierung in Art. 4 Abs. 1 ist nötig, um klarzustellen, dass die Datenbearbeitung nicht nur inhaltlich, \nsondern auch zeitlich nur solange zulässig ist, als dies für die Erfüllung einer gesetzlichen Aufgabe erforderlich \nist und nicht länger. Zudem wird in Abs. 2 statuiert, dass für jedes Profiling die Aufgabe in einem Gesetz im \nformellen Sinn umschrieben sein muss.  \n \nArt. 7 Informationspflicht  \nDie Marginalie von Art. 7 wird umbenannt. Ging es bei der aktuellen Bestimmung um die Beschaffung und \nBearbeitung von Daten und die Erkennbarkeit der Beschaffung für die betroffenen Personen, wird neu der \nSpiess umgekehrt und die Organe sind verpflichtet, die betroffenen Personen grundsätzlich aktiv zu informie-\nren (Marginalie und Abs. 1). Verlangt wird vom Europäischen Recht eine aktive Information nicht mehr nur \nbeim Bearbeiten von besonders schützenwerten Personendaten, sondern über das Beschaffen von Personen-\ndaten allgemein. \n \nAbs. 2 setzt den „Mindeststandard“ der die Informationspflicht umfassenden Angaben fest. Diese ergeben sich \nu.a. aus Art. 13 der Richtlinie (EU) 2016/680. \n \nDas geltende Recht sieht in Art. 7 Abs. 3 vor, dass eine Information über die Datenbearbeitung auf Ersuchen \nder betroffenen Person bekannt gegeben wird. Neu wird eine aktive Information über das Beschaffen von Da-\nten verlangt. Dabei ist nach Abs. 2 das öffentliche Organ als Datenbearbeiter mit den Kontaktdaten zu be-\nzeichnen, die Rechtsgrundlage der Datenbearbeitung, deren Zweck, die Kategorien der zu bearbeitenden Da-\nten sowie der Empfängerkreis zu bezeichnen; ferner sind die Kontaktdaten des Datenschutz-Kontrollorgans  \nbekannt zu geben. Diese Informationspflicht entfällt gemäss Abs. 3, wenn aus der Rechtsgrundlage der Daten-\nbearbeitung klar hervorgeht, welche Daten zu welchem Zweck bearbeitet werden. Vielfach verfügen die be-\ntroffenen Personen bereits über die entsprechenden Informationen. So haben sie beispielweise beim Antrag \nauf Ausstellung eines Ausweises bereits in die Datenbearbeitung zustimmen müssen, indem sie dies auf dem \npapierenen Formular angekreuzt oder auf dem elektronischen Formular angeklickt haben. Schliesslich entfällt \ndie Informationspflicht auch, wenn die Information der betroffenen Personen nur mit unverhältnismässigem \nAufwand möglich wäre oder überwiegende öffentliche Interessen dagegen sprechen. \n \nArt. 7a (neu) Datenschutz-Folgenabschätzung \nDie übergeordneten Rechtsgrundlagen der Richtlinie (EU) 2016/680 (Art. 27) und der SEV 223 (Art. 10 Ziff. 2) \nverlangen eine Datenschutz-Folgenabschätzung durch das verantwortliche öffentliche Organ. Diese Abschät-\nzung enthält mindestens eine allgemeine Beschreibung der geplanten Bearbeitungsvorgänge, eine Bewertung \n\n\n\n  \n   \n\n \n\nSeite 10/14 \n\nder in Bezug auf die Grundrechte der betroffenen Personen bestehenden Risiken sowie eine Darstellung und \nBewertung der geplanten Abhilfemassnahmen, Garantien, Sicherheitsvorkehren und Verfahren; dadurch soll \nder Schutz der Grundrechte der betroffenen Personen sichergestellt und der Nachweis erbracht werden, dass \ndas Datenschutzgesetz eingehalten wird. Die Datenschutz-Folgenabschätzung ist somit nichts anderes als die \nVorbereitung des verantwortlichen Organs, damit es die Voraussetzungen für den Nachweis der Einhaltung der \nDatenschutzvorschriften erbringen kann. Die Umsetzung dieser Grundsätze wird in Art. 7a Abs. 1 festgehalten.   \n \nArt. 28 der Richtlinie (EU) 2016/680 sieht vor, dass bestimmte Vorhaben dem Datenschutzbeauftragten vorab \nzur Konsultation (oder Vorabkontrolle) zu unterbreiten sind. Dazu gehören Vorhaben, bei denen in einer Da-\ntenschutz-Folgenabschätzung ein hohes Risiko festgestellt wurde, Vorhaben, bei denen die Form der Daten-\nbearbeitung (insbesondere bei Verwendung neuer Technologien, Mechanismen oder Verfahren) ein hohes \nRisiko für die Grundrechte der betroffenen Personen darstellen können (vgl. die neue Formulierung in Art. 27 \nAbs. 1 lit. e kDSG). Das Datenschutz-Kontrollorgan kann Kriterien festlegen, anhand derer die Notwendigkeit  \neiner Vorabkonsultation zu prüfen ist. Allenfalls kann zusätzlich auch eine Liste möglicher Bearbeitungsvor-\ngänge erstellt werden. Kriterien dafür können etwa die Zahl der erfassten Personen, die Zahl der beteiligten \nöffentlichen Organe oder die Sensitivität der Daten sein (vgl. Art. 28 Abs. 3 der Richtlinie (EU) 2016/680). Dies \nwird in Art. 7a Abs. 2 festgehalten.  \n \nZweck dieser Vorabkonsultation ist es, den Datenschutz rechtzeitig sicherzustellen. Es soll dafür gesorgt wer-\nden, dass die verfassungs- und datenschutzrechtlichen Vorgaben berücksichtigt werden. Bei anderen Vorha-\nben soll die Ermittlung und Bewertung der Risiken und der geplanten Massnahmen überprüft werden, damit die \nRisiken auf ein zulässiges Mass reduziert werden können, indem rechtliche, organisatorische oder technische \nMassnahmen umgesetzt werden. Das Datenschutz-Kontrollorgan soll bei entsprechenden Vorhaben vor der \nUmsetzung beigezogen werden und Stellung nehmen können. Die Vorabkonsultation ist ein wirksames Mittel \ndes präventiven Datenschutzes und verhindert, dass entsprechende Vorhaben im Nachhinein mit grösserem \nAufwand verbessert werden müssen oder gar nicht in Betrieb genommen werden können. \n \nArt. 15 Bearbeitung durch Drittpersonen \nDie bestehende Regelung in Art. 15 Abs. 1 für Datenbearbeitungen durch Drittpersonen wird dahingehend \nergänzt, dass sichergestellt werden muss, dass die Personendaten nur so bearbeitet werden, wie es das öf-\nfentliche Organ tun dürfte. \n \nIn Abs. 2 wird statuiert, dass das öffentliche Organ sich vergewissern muss, dass die Drittperson auch in der \nLage ist, die Datensicherheit zu gewährleisten. Dies geschieht auch im eigenen Interesse des öffentlichen \nOrgans, es bleibt nämlich für den Umgang mit den Informationen auch nach der Übertragung verantwortlich. \n \nIn Abs. 3 wird neu festgehalten, dass die Weiterübertragung einer Datenbearbeitung der vorgängigen schriftli-\nchen Zustimmung des auftragsgebenden öffentlichen Organs bedarf. \n \nArt. 16a Meldung von Verletzungen der Datensicherheit \nEine Verletzung der Datensicherheit ist unverzüglich dem Datenschutz-Kontrollorgan zu melden, sofern es sich \nnicht um einen leichten Fall handelt. Eine solche Verletzung der Datensicherheit liegt dann vor, wenn bearbei-\ntete Personendaten vernichtet werden, verloren gehen, unrechtmässig verändert oder offenbart werden oder \nunbefugte Personen Zugang zu solchen Personendaten erhalten. Das verantwortliche Organ benachrichtigt \nausserdem in Absprache mit dem Datenschutz-Kontrollorgan die betroffene Person, wenn die Umstände es \n\n\n\n  \n   \n\n \n\nSeite 11/14 \n\nerfordern, d.h. zum Schutz der Person nötig ist. Die Benachrichtigung der betroffenen Person kann ganz oder \nteilweise eingeschränkt oder auf die Information verzichtet werden, wenn öffentliche oder private Geheimhal-\ntungsinteressen überwiegen. \n \nFür den Fall der Auftragsdatenbearbeitung ist Folgendes zu berücksichtigen: Falls die Verletzung bei einer \nAuftragsdatenbearbeitung geschieht, hat der Datenbearbeiter unverzüglich das auftraggebende öffentliche \nOrgan zu benachrichtigen. Dieses geht gemäss den Abs. 1–3 vor. \n \nArt. 25 Verfahren \nIn Abs. 1 erfolgt eine Präzisierung, indem die Gesuche auf die Art. 21 bis Art. 24 (bisher Art. 25) eingeschränkt \nwerden, da Art. 25 ja das Verfahren regelt.  \n \nDie bisherigen Abs. 2–4 werden zugunsten eines neuen Abs. 2 aufgehoben. Da das Verwaltungsrechtspflege-\ngesetz aus dem Jahre 2002 stammt und somit jünger ist als das kantonale Datenschutzgesetz, war ein solcher \nVerweis zum Zeitpunkt der Erarbeitung des kDSG nicht möglich. Mit dem neuen allgemeinen Hinweis auf das \nGesetz über die Verwaltungsrechtspflege (bGS 143.1) erübrigen sich die (unvollständigen) Hinweise zum Ver-\nfahren. Zusätzlich wird an dieser Stelle statuiert, dass das Datenschutz-Kontrollorgan zur Erhebung von \nRechtsmitteln berechtigt ist (bisher Art. 27 Abs. 4). \n \nArt. 26 Datenschutz-Kontrollorgan \nAbs. 1 Satz 1 entspricht weitgehend dem bisherigen Recht; ergänzt wird dieser Satz mit dem Hinweis, dass die \nWahl nur auf eine ausgewiesene Fachperson fallen kann. Neu wird explizit statuiert, dass die Wahl auf eine \nAmtsdauer von vier Jahren erfolgt, was praxisgemäss schon bisher der Fall war (neu Satz 2 von Abs. 1). Wie-\nderwahlen sind zulässig.   \n \nAufgrund von Art. 42 Abs. 3 der Richtlinie (EU) 2016/680 wird in Art. 26 Abs. 1bis neu geregelt, dass das Daten-\nschutz-Kontrollorgan keine andere öffentliche oder private Tätigkeit ausüben darf, welche die Unabhängigkeit \noder das Ansehen des Amtes beinträchtigen könnte. \n \nArt. 27 Aufgaben des Datenschutz-Kontrollorgans \nAbs. 1 lit. a sieht wie bisher vor, dass das Datenschutz-Kontrollorgan die Einhaltung der Vorschriften über den \nDatenschutz überwacht. Damit ist die unabhängige, anlassfreie Prüfung nach einem durch das Datenschutz-\nKontrollorgan autonom aufgestellten Prüfprogramm umschrieben. Erfasst ist damit auch die beispielsweise \naufgrund einer „Beschwerde“ durchgeführte Kontrolle einer konkreten Datenbearbeitung. \n \nAbs. 1 lit. b sieht ebenfalls wie bisher die Beratung der betroffenen Personen über ihre Rechte vor. Neu hinzu \nkommt die Information der Öffentlichkeit über den Datenschutz als explizite Aufgabe des Datenschutz-\nKontrollorgans. Dies ist namentlich im Hinblick auf die zunehmende Eigenverantwortung der betroffenen Per-\nsonen in einer digitalisierten Welt wichtig.  \n \nDas Datenschutz-Kontrollorgan behandelt ferner gemäss Abs. 1 lit. c Anzeigen betreffend die Verletzung von \nDatenschutzvorschriften. Jede Person hat, unbeschadet eines anderweitigen verwaltungsrechtlichen oder \ngerichtlichen Rechtsbehelfs, die Möglichkeit einer datenschutzrechtlichen Anzeige beim Datenschutz-\nKontrollorgan, wenn sie der Ansicht ist, dass die Bearbeitung der sie betreffenden Personendaten gegen die \ndatenschutzrechtlichen Vorschriften verstösst. \n\n\n\n  \n   \n\n \n\nSeite 12/14 \n\n \nGemäss Abs. 1 lit. d kann das Datenschutz-Kontrollorgan Empfehlungen abgeben, und es berät wie bisher die \nöffentlichen Organe in Fragen des Datenschutzes. Gemäss Abs.1 lit. e prüft das Datenschutz-Kontrollorgan \nBearbeitungsmethoden vorab, wenn ein hohes Risiko für eine Beeinträchtigung von Grundrechten besteht.  \n \nNeu ist die Kompetenz, dass das Datenschutz-Kontrollorgan zu allen Erlassen Stellung nehmen kann, die für \nden Datenschutz erheblich sind (Abs. 1 lit. ebis). Praxisgemäss wurde dies schon bisher so gehandhabt, nun  \nwird dies auch gesetzlich festgehalten. \n \nDer bisherige Abs. 1 lit. f wird ergänzt mit dem Halbsatz, dass das Datenschutz-Kontrollorgan die für den \nSchutz von Personendaten massgeblichen technischen und rechtlichen Entwicklungen verfolgt. Dieser Auftrag \nan das Datenschutz-Kontrollorgan soll explizit im Gesetz festgelegt werden.  \n \nDie bisher in den Abs. 2–4 geregelten Befugnisse sind entweder in andere Bestimmungen eingeflossen oder \nobsolet geworden. \n \nArt. 27a Untersuchung \nDas Datenschutz-Kontrollorgan wird einerseits tätig und eröffnet eine Untersuchung, wenn es selbst Feststel-\nlungen für eine Verletzung von Datenschutzvorschriften macht, andererseits wird es auf Anzeige hin tätig.  \nDas Datenschutz-Kontrollorgan ist gehalten, aufgrund von Art. 47 Abs. 2 lit. c der Richtlinie (EU) 2016/680 \nauch vorsorgliche Massnahmen zu treffen. Es kann, um einen bestehenden Zustand aufrechtzuerhalten, ge-\nfährdete schutzwürdige Interessen zu schützen oder Beweismittel zu sichern, eine Datenbearbeitung vorsorg-\nlich untersagen oder einschränken. \n \nDas bisher in Art. 27 Abs. 2 geregelte Auskunfts- und Einsichtsrecht des Datenschutz-Kontrollorgans wird auf-\ngrund des übergeordneten europäischen Rechts verstärkt und neu in Art. 27a Abs. 2 geregelt. Das Daten-\nschutz-Kontrollorgan muss einschneidendere Kontrollbefugnisse haben als bis anhin.  \n \nDas Datenschutz-Kontrollorgan informiert – im Falle einer Anzeige – die sich beschwerende Person innert drei \nMonaten über die Art der Erledigung der Anzeige oder über den aktuellen Stand der Untersuchung (Abs. 3). \n \nArt. 27b Abhilfemassnahmen \nWie in Art. 27a erwähnt, muss das Datenschutz-Kontrollorgan aufgrund des übergeordneten europäischen \nRechts stärkere Befugnisse haben als bis anhin. Das bisherige System mit der Abgabe lediglich einer Empfeh-\nlung (vgl. Art. 27 Abs. 1 lit. d) genügt deshalb nicht mehr. Das Datenschutz-Kontrollorgan muss bei Verstössen \ngegen das Datenschutzrecht verbindliche Anordnungen treffen können. Im Sinne der erhöhten Transparenz \ninformiert das Datenschutz-Kontrollorgan die Aufsichtsbehörde des verantwortlichen Organs über allfällige \nAbhilfemassnahmen (Abs. 2). Verfügungen über Abhilfemassnahmen können nach Massgabe des VRPG mit \nBeschwerde beim Obergericht angefochten werden. Zur Beschwerde berechtigt ist, wer ein schutzwürdiges \nInteresse an der Aufhebung oder Änderung der angefochtenen Verfügung hat. Zur Wahrung eigener öffentli-\ncher Interessen steht das Beschwerderecht auch den Gemeinden sowie anderen öffentlich-rechtlichen Körper-\nschaften und Anstalten zu (Art. 32 VRPG), nicht jedoch Organisationseinheiten der kantonalen Verwaltung. \n  \n\n\n\n  \n   \n\n \n\nSeite 13/14 \n\nArt. 28 Abs. 1 Kostenpflicht \nIm Datenschutz hat sich der Grundsatz durchgesetzt, dass Auskünfte, die Gewährung von Einsicht, die Berich-\ntigung falscher Daten und die Sperrung von Daten grundsätzlich kostenlos erteilt werden. Insofern wird Abs. 1 \nvon Art. 28 ergänzt. Dies geschieht auch vor dem Hintergrund von Art. 46 Abs. 3 der Richtlinie (EU) 2016/680.  \nAufgrund von offensichtlich unbegründeten oder – besonders wegen Wiederholungen – unverhältnismässig \nhäufigen Anträgen kann das Datenschutz-Kontrollorgan – wie bis anhin schon – eine angemessene Gebühr \nverlangen. Im Übrigen trägt der Kanton die gesamten Kosten des Datenschutzes-Kontrollorgans, auch wenn \nes von den Gemeinden beansprucht wird (Art. 26 Abs. 2 Satz 2). \n \nArt. 29 Regierungsrat \nDieser Artikel wird aufgehoben. Aufgrund der gestärkten institutionellen Unabhängigkeit des Datenschutz-\nKontrollorgans ist der Erlass von Weisungen usw. durch den Regierungsrat nicht mehr gerechtfertigt, zumal \nder Regierungsrat bzw. die von ihm geführte Verwaltung ja selbst beaufsichtigt werden.  \n \nÄnderungen von kantonalem Recht \nAuf kantonaler Ebene sind Anpassungen in zwei Gesetzen notwendig, einerseits im Gesetz über eGovernment \nund Informatik und andererseits im Polizeigesetz. \n \nGesetz über eGovernment und Informatik \nArt. 18 des Gesetzes über eGovernment und Informatik (EGovG, bGS 142.3) wird mit einem Abs. 3 ergänzt, \nwonach die Geschäftsleitung der AR Informatik AG (ARI) eine verantwortliche Person für den Datenschutz \nbezeichnet. Diese dient dem Datenschutz-Kontrollorgan als fachliche Anlaufstelle im Bereich Informatik, der für \nden Datenschutz immer zentraler wird. Zudem ist damit sichergestellt, dass die ARI als selbstständige öffent-\nlich-rechtliche Anstalt, welche auch dem kantonalen Datenschutzgesetz untersteht, soweit sie nicht wie ein \nPrivater handelt, wie die kantonale Verwaltung in der Pflicht ist. \n \nPolizeigesetz \nAufgrund von Art. 47 Abs. 2 lit. c der Richtlinie (EU) 2016/680 – welcher statuiert, dass die Aufsichtsbehörde \neine Beschränkung der Verarbeitung verhängen kann – wird Art. 31a des Polizeigesetzes angepasst. Dabei \ngeht es um Anpassungen im Zusammenhang mit der Interkantonalen Vereinbarung über die computergestütz-\nte Zusammenarbeit der Kantone bei der Aufklärung von Gewaltdelikten (ViCLAS-Konkordat), welche  von der \nKantonspolizei vollzogen wird. Der Kanton Appenzell Ausserrhoden trat dem Konkordat im Jahre 2011 bei. \nGegenstand und Zweck der Vereinbarung ist die effiziente Bekämpfung der (seriellen) Gewalt- und Sexualkri-\nminalität durch Unterstützung und Förderung der interkantonalen Zusammenarbeit. Dazu gehört der kantons-\nübergreifende Einsatz des Analyseinstruments ViCLAS. Zweck ist die Unterstützung in der Verhinderung bzw. \nAufklärung von Delikten gegen die physische und sexuelle Integrität. Mit den Ergänzungen in Abs. 2 wird si-\nchergestellt, dass die zuständigen Behörden der Vollzugsstelle (Kantonspolizei) die notwendigen Meldungen \nmachen, damit die (nicht mehr aktuellen) Daten in der Datenbank gelöscht werden können.  \n  \n\n\n\n  \n   \n\n \n\nSeite 14/14 \n\nH. Anträge \n \n\nDer Regierungsrat beantragt Ihnen, \n\n1. auf die Vorlage einzutreten; \n\n2. der Teilrevision des kantonalen Datenschutzgesetzes in 1. Lesung zuzustimmen. \n\nIm Namen des Regierungsrates \n\nSign. Dölf Biasotto                                                                    sign. Roger Nobs \n \nDölf Biasotto, Landammann Roger Nobs, Ratschreiber \n \n \n \nBeilagen \n\nBeilage 1.1 Gesetzesentwurf \nBeilage 1.2 Auswertung der Vernehmlassung \nBeilage 1.3 Synopse \n \n\n\n\n  \n\nSeite 1 / 23 \n\nDatenschutzgesetz; Teilrevision \n \nAuswertung der Vernehmlassung \n\nVernehmlassungsteilnehmende \nGemeinden im Kanton \nParteien im Kanton \nGemeindepräsidienkonferenz  \nKantonsgericht \nDatenschutz-Kontrollorgan \nGewerbeverband AR \nIndustrie AR \nStiftungsaufsicht \n \n \n\nThematik Stellungnahmen Bewertung \n\nAllgemeines Die Gemeindepräsidienkonferenz äussert sich dahingehend, dass die vorlie-\n\ngende Teilrevision eine Materie betrifft, die sehr aktuell und sehr komplex ist. Es \n\nist für Laien fast nicht möglich, die Auswirkungen der Kaskade „EU-Recht - \n\nBundesrecht - kantonales Recht“ auf die Gemeinden zu erfassen bzw. abzu-\n\nschätzen. Auch wenn offenbar bezüglich der Umsetzung des übergeordneten \n\nRechts für den Kanton „kein nennenswerter Spielraum“ besteht, erachtet es die \n\nGemeindepräsidienkonferenz als unerlässlich, die Teilrevision kritisch zu reflek-\n\ntieren. Gemäss dem Zweckartikel dient das Gesetz „dem Schutz der Grund-\n\nrechte von Personen, über welche öffentliche Organe Daten bearbeiten“. In \n\ndiesem Sinne sind die Gemeinden als öffentliche Organe schlussendlich von \n\nder Anwendung des Datenschutzgesetzes direkt betroffen und angesprochen. \n\nEs sei an dieser Stelle darauf hingewiesen, dass die aktuelle Diskussion zwi-\n\nschen Kanton und Gemeinden zur Auskunftserteilung über Steuerdaten an \n\nGemeinden die vorliegende Beurteilung mit beeinflusst. Die generelle Einschät-\n\nzung ergibt folgendes: Der Datenschutz ist seitens der Gemeinden nicht bestrit-\n\nten. Dieser wird vorliegend sehr umfassend geregelt und doch ist das Gesetz \n\nnicht so präzise, dass abschätzbar ist, wo die Grenzen des Zulässigen liegen. \n\nAus der Stellungnahme der Gemeindepräsidienkonferenz, der \n\nsich verschiedene Gemeinden explizit oder implizit angeschlos-\n\nsen haben, zeigt sich exemplarisch das Dilemma, in welchem \n\nder Datenschutz steckt. Grundsätzlich wird der Datenschutz \n\nbegrüsst und als notwendig erachtet, auf der anderen Seite wird \n\nihm unterstellt, dass er ein effizientes und „bürgernahes“ Arbei-\n\nten verunmöglicht, ja den nötigen Datenaustausch zwischen den \n\nöffentlichen Organen verhindert. \n\n \n\nBezüglich der Präzisierung der Begriffe wird auf die Erklärungen \n\nzu den jeweiligen Artikeln verwiesen. Allerdings ist an dieser \n\nStelle darauf hinzuweisen, dass eine „abschliessende“ Klärung \n\nder Begriffe nicht in jedem Falle möglich ist. Zwar soll das „posi-\n\ntive Recht“ Rechtssicherheit gewährleisten, die (teleologische) \n\njuristische  Interpretation oder Auslegung des Gesetzes und die \n\n(mehr oder minder) bewusst einen Interpretationsspielraum \n\nenthaltenden unbestimmten Rechtsbegriffe es aber auch ermög-\n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 1.3\n\n\n\n   \n\nSeite 2 / 23 \n\nEs besteht die Gefahr, dass unter dem „Vorwand“ des Datenschutzes das öf-\n\nfentliche Handeln ungebührlich erschwert und ein grosser administrativer Auf-\n\nwand ausgelöst wird. \n\nDarauf deutet insbesondere auch Art. 7 (Informationspflicht) hin. Gemäss erläu-\n\nterndem Bericht wird „neu der Spiess umgekehrt und die Organe sind verpflich-\n\ntet, die betroffenen Personen grundsätzlich aktiv zu informieren.“ Neu verlangt \n\nArt. 7a zudem eine Datenschutz-Folgeabschätzung. Zuwiderhandlungen sind \n\nvom Datenschutz-Kontrollorgan von Amtes wegen oder auf Anzeige hin zu \n\nuntersuchen (Art. 27a). Diese Konzeption trägt aus Sicht der Gemeinden eher \n\nzu einer Verunsicherung als zu einer Klärung bei. Das öffentliche Interesse an \n\nder Bearbeitung und Verwendung von Daten wird dagegen in Art 4 (Zulässigkeit \n\nder Bearbeitung) nur in sehr genereller Art geregelt, indem die Bearbeitung von \n\nDaten zugelassen ist „wenn und solange dies für die Erfüllung einer gesetzli-\n\nchen Aufgabe erforderlich ist.“ Einzig durch Art. 14 (Bearbeitung für nicht per-\n\nsonenbezogene Zwecke) wird für anonymisierte Daten die Schwelle tiefer ge-\n\nsetzt. Für die Gemeinden ist auch im Bereich des Datenschutzes der Grundsatz \n\nzentral, wonach so viel wie notwendig, aber so wenig wie möglich geregelt \n\nwerden soll. Es besteht ein erhebliches öffentliches Interesse daran, dass die \n\nGemeinden ihre Aufgaben - auch in sensiblen Bereichen - zweckmässig und \n\neffizient erfüllen können. Dies liegt nicht zuletzt auch im Interesse der Betroffe-\n\nnen. Dafür sind die Gemeinden auf einen unkomplizierten Datenaustausch \n\nzwischen Kanton und Gemeinden, sowie die Verwendung von Daten angewie-\n\nsen. Dem verstärkten Schutz der betroffenen Personen wird mit umfassenden \n\nKompetenzen des Datenschutz-Kontrollorgans (Art. 26 ff.) Rechnung getragen. \n\nMit der Streichung von Art. 29 (Regierungsrat) entfällt auf der anderen Seite ein \n\nwichtiges Regulativ im Sinne einer umfassenden Interessenabwägung, insbe-\n\nsondere auch unter Beachtung der berechtigten öffentlichen Interessen. \n\nDie „gleich langen Spiesse“ zwischen den Interessen der Betroffenen und den \n\nberechtigten Interessen der Öffentlichkeit können damit nicht gewahrt werden \n\nbzw. es wird verkompliziert. Insgesamt ist für die Gemeinden vorliegend nicht \n\nersichtlich, was sich aufgrund der Teilrevision tatsächlich ändert und wie der \n\nlichen, dem Einzelfall gerecht zu werden, ohne dass sich dies in \n\nausufernden Gesetzesvorlagen niederschlägt. \n\nImmerhin ist die gelebte Praxis im Kanton – nicht nur im Daten-\n\nschutzbereich – geprägt von einem gewissen Pragmatismus, an \n\nwelchem auch die vorliegende Teilrevision des Datenschutzge-\n\nsetzes nichts ändern soll. Aufgrund der ersten Erfahrungen aus \n\nanderen Kantonen, in welchen die Neuerungen des europäi-\n\nschen Datenschutzes bereits in Kraft sind, ist nicht damit zu \n\nrechnen, dass die Einschränkungen namentlich für die Gemein-\n\nden derart sind, dass – wie offenbar befürchtet – eine zweck-\n\nmässige und effiziente Verwaltungstätigkeit verunmöglicht wird. \n\n \n\nAuf die Fragen der Aufsicht über das Datenschutzkontrollorgan \n\n(DSKO) wird auf die Erklärungen im betreffenden Artikel hinge-\n\nwiesen.  \n\n \n\nNicht viel mehr als im erläuternden Bericht kann zur genauen \n\nKostensteigerung im Bereich des Datenschutzes gesagt werden; \n\nbereits in den letzten Jahren ist der Aufwand des Kantons im \n\nBereich des Datenschutzes kontinuierlich leicht angestiegen \n\n(wie der Staatsrechnung zu entnehmen ist). Diese Entwicklung \n\ndürfte sich mit Inkrafttreten der vorliegenden Teilrevision weiter \n\nfortsetzen. Das Datenschutzkontrollorgan verfügt nicht über eine \n\nAnstellung im herkömmlichen Sinne, sondern es besteht eine \n\n(flexible) Leistungsvereinbarung mit dem Kanton, die es erlaubt, \n\nwenn nötig die Tätigkeit zu intensivieren, aber auch wieder zu \n\nreduzieren, wenn die Umstände dies erlauben. \n\n \n\nZur mehrfach aufgeworfenen Frage des Datenaustausches so-\n\nwohl zwischen Kanton und Gemeinden als auch zwischen den \n\nGemeinden sowie zwischen Stiftungsaufsicht und den beauf-\n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 1.3\n\n\n\n   \n\nSeite 3 / 23 \n\nKanton die geänderten Bestimmungen anwendet und umsetzt (Was darf man? \n\nWas darf man nicht?). (Zu) viel hängt diesbezüglich vom Datenschutz-\n\nKontrollorgan ab. Die Gemeinden erwarten vom Kanton konkretere Aussagen \n\nzu den Änderungen gegenüber heute und was zulässig ist und was nicht. \n\n \n\nDie Gemeinden Grub, Lutzenberg, Reute, Speicher, Trogen, Urnäsch, \nWaldstatt und Wolfhalden unterstützen die Stellungnahme der Gemeindeprä-\n\nsidienkonferenz und verzichten auf eine eigene Stellungnahme. Ebenso wurde \n\nin den unten stehenden Ausführungen eine gemeinderätliche Stellungnahme \n\nnicht explizit erwähnt, wenn die Gemeinde die entsprechenden Ausführungen \n\nder Gemeindepräsidienkonferenz tel quel übernommen hat.   \n\n \n\nDie Gemeinde Gais steht der Vorlage wohlwollend gegenüber und bringt keine \n\nEinwände an. \n\n \n\nDie Gemeinde Herisau sieht die Notwendigkeit einer Gesetzesrevision auf-\n\ngrund übergeordneten Rechts und internationalen Verpflichtungen. Welche EU-\n\nVerordnungen, Konventionen und Richtlinien auf Bundesebene und/oder auf \n\nkantonaler Ebene ratifiziert werden müssen, ist für den Gemeinderat aufgrund \n\nder Vielzahl an Erlassen nicht im Detail nachvollziehbar. Dass auf kantonaler \n\nsowie auf Bundesebene Anpassungen an das EU-Recht notwendig sind, damit \n\ndie Europäische Kommission der Schweiz in einem Angemessenheitsbeschluss \n\nweiterhin ein angemessenes Datenschutzniveau bescheinigt, ist hingegen plau-\n\nsibel. Dem erläuternden Bericht zufolge kann auch der Kanton zum heutigen \n\nZeitpunkt nicht prognostizieren, wie viel Mehraufwand und welche neue Aufga-\n\nben die Umsetzung dieses revidierten Datenschutzgesetzes mit sich bringen \n\nwird. Unter Berücksichtigung der obenstehenden Ausführungen sieht der Ge-\n\nmeinderat keinen zusätzlichen Handlungsbedarf. Der Gemeinderat Herisau \n\nbedankt sich für die geleistete Arbeit im Zusammenhang mit der vorliegenden \n\nVernehmlassung. \n\n \n\nsichtigten Stiftungen ist an geeigneter Stelle näher einzugehen. \n\nIm Grundsatz kann aber festgehalten werden, dass die Gemein-\n\nden datenschutzrechtlich genauso in der Pflicht sind wie der \n\nKanton. \n\n \n\nAuf die entsprechenden Ausführungen zu den von der Gemein-\n\ndepräsidienkonferenz vorgebrachten Punkte bei den jeweiligen \n\nBestimmungen kann verwiesen werden. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nZustimmende Kenntnisnahme. \n\n \n\n \n\nZustimmende Kenntnisnahme. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 1.3\n\n\n\n   \n\nSeite 4 / 23 \n\nDie Gemeinde Heiden schliesst sich grundsätzlich der Stellungnahme der \n\nGemeindepräsidienkonferenz an. Im Weiteren wird ausgeführt, dass die Anpas-\n\nsungen des Datenschutzgesetzes sehr technisch zu lesen sind. Welche Aus-\n\nwirkungen diese Änderungen auf die Gemeinden haben, welche als unterste \n\nstaatliche Verwaltungseinheiten zumeist direkt Daten bei Einwohnern bearbei-\n\nten, kann jedoch nicht eingeschätzt werden. Es ist zu befürchten, dass die Um-\n\nsetzung der "Neuerungen" einen unverhältnismässigen Aufwand für die Verwal-\n\ntungsstellen mit sich bringen oder ähnlich restriktiv ausgelegt werden wie bei \n\nden Steuerdaten und am Ziel vorbeischiessen. Der Datenschutz wird als wichtig \n\nerachtet, es muss jedoch eine Verhältnismässigkeit gegeben sein. Der Ge-\n\nmeinderat Heiden erwartet vom Kanton griffige Antworten zur praktischen Um-\n\nsetzung der Neuerungen im DSG.  \n\n \n\nDie Gemeinde Hundwil führt aus, dass sie als öffentliches Organ direkt von \n\nder Umsetzung betroffen ist. Dies mitsamt den Angestellten und Behördenmit-\n\ngliedern. Bei Anstellungen und Wahlen im Bereich der Gemeinde wird intensiv \n\nund mit Nachdruck auf diese sensiblen Themen, insbesondere das Amtsge-\n\nheimnis hingewiesen (Reglemente, Stellenbeschriebe). Das Datenschutzgesetz \n\nsoll deshalb weiterhin einen unkomplizierten Datenaustausch unter Ämtern, \n\nGemeinden und Kanton problemlos ermöglichen. Ebenso ist die Wahrung der \n\nberechtigten öffentlichen Interessen ein Anliegen. Des Weiteren stützt sich die \n\nGemeinde vollumfänglich auf die Vernehmlassungsantwort der Gemeindepräsi-\n\ndienkonferenz ab. \n\n \n\nDie Gemeinde Schönengrund schliesst sich der Gemeindepräsidienkonferenz \n\ngrundsätzlich an. Die Gemeinde hat auch eigene Anliegen und Bemerkungen. \n\nDie Verschärfung des Datenschutzgesetzes soll den Bürger vor dem Staat \n\nschützen, was somit auch bedeutet, dass die Verwaltung - berechtigterweise \n\nund gewollt - schlechter gestellt werden soll. Die Frage ist lediglich, wie stark \n\ndie neuen Regelungen die Verwaltungstätigkeit tatsächlich einschränken. \n\n \n\nAuf die entsprechenden Ausführungen zu den von der Gemein-\n\ndepräsidienkonferenz vorgebrachten Punkte bei den jeweiligen \n\nBestimmungen kann verwiesen werden. \n\nIm Weiteren erscheint es angebracht, zum Zeitpunkt des Inkraft-\n\ntretens der Vorlage die Gemeinden über mögliche Konsequen-\n\nzen näher zu informieren.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAuf die entsprechenden Ausführungen zu den von der Gemein-\n\ndepräsidienkonferenz vorgebrachten Punkte bei den jeweiligen \n\nBestimmungen kann verwiesen werden. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAuf die entsprechenden Ausführungen zu den von der Gemein-\n\ndepräsidienkonferenz vorgebrachten Punkte bei den jeweiligen \n\nBestimmungen kann verwiesen werden. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 1.3\n\n\n\n   \n\nSeite 5 / 23 \n\nDie Gemeinde Schwellbrunn weist darauf hin, dass die vorliegende Teilrevisi-\n\non eine Materie betrifft, die aktuell und sehr komplex ist. Es ist für Laien fast \n\nnicht möglich, die Auswirkungen der Kaskade „EU-Recht - Bundesrecht - kan-\n\ntonales Recht“ auf die Gemeinde zu erfassen bzw. abzuschätzen. Auch wenn \n\noffenbar bezüglich der Umsetzung des übergeordneten Rechts für den Kanton \n\n„kein nennenswerter Spielraum“ besteht, erachtet es die Gemeinde Schwell-\n\nbrunn als unerlässlich, die Teilrevision kritisch zu beurteilen. Gemäss dem \n\nZweckartikel dient das Gesetz „dem Schutz der Grundrechte von Personen, \n\nüber welche öffentliche Organe Daten bearbeiten“. In diesem Sinne sind die \n\nGemeinden als öffentliche Organe schlussendlich von der Anwendung des \n\nDatenschutzgesetzes direkt betroffen und angesprochen. Die generelle Ein-\n\nschätzung ergibt folgendes: Der Datenschutz ist seitens der Gemeinde \n\nSchwellbrunn nicht bestritten. Dieser wird vorliegend sehr umfassend geregelt \n\nund doch ist das Gesetz nicht so präzise, dass abschätzbar ist, wo die Grenzen \n\ndes Zulässigen liegen. Es besteht die Gefahr, dass unter dem „Vorwand“ des \n\nDatenschutzes das öffentliche Handeln ungebührlich erschwert und ein grosser \n\nadministrativer Aufwand ausgelöst wird. Insgesamt ist für die Gemeinde vorlie-\n\ngend nicht ersichtlich, was sich aufgrund der Teilrevision tatsächlich ändert und \n\nwie der Kanton die geänderten Bestimmungen anwendet und umsetzt (Was \n\ndarf man? Was darf man nicht?). (Zu) viel hängt diesbezüglich vom Daten-\n\nschutz-Kontrollorgan ab. Die Gemeinde erwartet vom Kanton konkretere Aus-\n\nsagen zu den Änderungen gegenüber heute und was zulässig ist und was nicht. \n\n \n\nDie Gemeinde Teufen stimmt der Teilrevision zu. Sie weist darauf hin, dass die \n\nTeilrevision geprägt ist von der Umsetzung von EU-Recht und Bundesrecht auf \n\nkantonaler Ebene. Der Spielraum der Kantone ist daher sehr bescheiden. Die \n\nAusführungen betreffend die Unabhängigkeit der Kontrollorgane sind nachvoll-\n\nziehbar. Dennoch gilt es, im Rahmen der Umsetzung die Möglichkeiten zu nut-\n\nzen, damit der Datenschutz das öffentliche Handeln nicht ungebührlich er-\n\nschwert. Dies gilt vor allem im Bereich der Informationspflicht, welche im Ge-\n\nsetzesentwurf wesentlich umfassender beschrieben aber dennoch wenig konk-\n\nAuf die Vorbringen wird bei den entsprechenden Artikeln einge-\n\ngangen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAuf die Vorbringen wird bei den entsprechenden Artikeln einge-\n\ngangen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 1.3\n\n\n\n   \n\nSeite 6 / 23 \n\nret bleibt. Das Verzeichnis der Datensammlungen der Gemeinden wird heute \n\ndurch die Gemeindekanzleien jeweils mit einer Sammelpublikation in den amtli-\n\nchen Publikationsorganen angezeigt und auf der Kanzlei aufgelegt. Es ist für \n\ndie Gemeinden unerlässlich, mit dieser Publikation der aktiven Informations-\n\npflicht gemäss neuem Art. 7 Abs. 1 DSG nachkommen zu können, ansonsten \n\nein nicht vertretbarer Aufwand entstehen würde. Dies gilt es zu konkretisieren. \n\n \n\nDie Gemeinde Wald stimmt grundsätzlich der Stellungnahme der Gemeinde-\n\npräsidienkonferenz zu, ergänzend ist es der Gemeinde Wald ein wichtiges \n\nAnliegen, dass das Datenschutz-Kontrollorgan einerseits wirksam tätig sein \n\nkann, andererseits aber die Verfügungsmacht mit „Augenmass“ anwendet. \n\nDiesbezüglich verweist sie auf Art. 7 Informationspflicht, weil ihr dessen völlige \n\nUmsetzbarkeit zweifelhaft erscheint. Ergänzend und zusätzlich weist der Ge-\n\nmeinderat auf folgenden Präzisierungs- bzw. Erklärungsbedarf bei den Art. 13a \n\nund Art. 17 hin, der entweder im Rahmen der aktuellen Teilrevision oder in der \n\ngeplanten Gesamtrevision erfolgen soll. \n\n \n\nDie CVP (heute: Die Mitte) Appenzell Ausserrhoden anerkennt den gesetzli-\n\nchen Handlungsbedarf und unterstützt die vorgeschlagenen Änderungen im \n\nGrundsatz. Dem Gesetz ist aber nicht zu entnehmen, so die Mitte weiter, wie \n\ndie Entlöhnung des Datenschutz-Kontrollorgans erfolgt, weswegen sich die \n\nFrage stellt, ob dies nicht gesetzlich geregelt sein müsste (mitunter auch des-\n\nhalb, um die Unabhängigkeit des Organs zu stärken). \n\n \n\nDie FDP AR begrüsst die Teilrevision des Datenschutzgesetzes. Der Hand-\n\nlungs- und Umsetzungsbedarf ist unbestritten. Die FDP AR ist der Meinung, \n\ndass die Regierung sehr schnell einen Gesetzesvorschlag zum Datenschutz für \n\nöffentliche Organe ausgearbeitet hat. Das Schengen Datenschutzgesetz \n\n(SDGS) wurde erst im Herbst 2018 in Bern verabschiedet, die parlamentarische \n\nBeratung der Totalrevision des DSG ist indessen noch nicht definitiv abge-\n\nschlossen. Die FDP AR hat sich gefragt, ob aufgrund des offenen Geschäfts in \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAuf die entsprechenden Ausführungen zu den von der Gemein-\n\ndepräsidienkonferenz vorgebrachten Punkte bei den jeweiligen \n\nBestimmungen kann verwiesen werden. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nZustimmende Kenntnisnahme. Die Fragen werden bei den ent-\n\nsprechenden Bestimmungen erläutert. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nZustimmende Kenntnisnahme. Auf die zusätzlich aufgeworfenen \n\nPunkte wird bei den entsprechenden Bestimmungen eingegan-\n\ngen. \n\nZur Frage des Berichtswesens ist zu sagen, dass das DSKO \n\ndem Kantonsrat jährlich einen Bericht über seine Tätigkeit er-\n\nstattet. Der Kantonsrat ist denn auch (einzige) Aufsichtsbehörde \n\ndes DSKO. \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 1.3\n\n\n\n   \n\nSeite 7 / 23 \n\nBern nicht eine Lancierung der Vernehmlassung noch 6 Monate Zeit gehabt \n\nhätte. Sie bringt bei einzelnen Artikeln entsprechend Vorbehalte an. Das Daten-\n\nschutzorgan ist mit sehr umfassenden Kompetenzen ausgestattet und wird auf \n\n4 Jahre gewählt. Der FDP AR stellt sich die Frage, wer die Oberaufsicht über \n\ndas Datenschutzkontrollorgan führt? Gibt es ein Berichtswesen oder eine per-\n\nsonalrechtliche Aufsicht? Mit der «Umkehrung der Spiesse» geht auch ein \n\ngrosser administrativer Aufwand einher. Die FDP AR äussert die Befürchtung, \n\ndass mit der Umsetzung der Teilrevision des Datenschutzgesetzes höhere \n\nKosten auf den Kanton und die Gemeinden zukommen werden. Die FDP be-\n\nkennt sich zu einem griffigen kantonalen Datenschutz-Gesetz, plädiert aber für \n\neine ressourcenschonende und unkomplizierte Umsetzung. Für die Schweiz ist \n\nes essentiell, dass den Entwicklungen des Datenschutzes auf der Ebene des \n\nEuroparates (in dem die Schweiz Mitglied ist) und der EU Rechnung getragen \n\nwird. Die Anpassungen schaffen Rechtssicherheit im Umgang mit den benach-\n\nbarten Schengenländern und geben Rechtssicherheit im Austausch zwischen \n\nden Firmen der unterschiedlichen Länder. Beides trägt dazu bei, den Wirt-\n\nschaftsstandort Schweiz zu sichern. Der FDP AR ist es ein Anliegen, dass bei \n\nder Umsetzung der Teilrevision des Datenschutzgesetzes keine unnötigen \n\nKosten verursacht werden. Dem wahrscheinlich unvermeidbaren grösseren \n\nadministrativen Aufwand gilt es mit höherer Effizienz z.B. im Bereich der Digita-\n\nlisierung zu begegnen. \n\n \n\nDer mit den Vernehmlassungsunterlagen zur Verfügung gestellte "Erläuternde \n\nBericht" vom 28. April 2020 erleichterte nach Ansicht der SP AR das Studium \n\nder Vorlage. Dass aufgrund der unter lit. A. (Ausgangslage) erwähnten Ände-\n\nrungen Anpassungsbedarf des kantonalen DSG besteht, ist für die SP AR \n\nnachvollziehbar. Soweit die vorliegende Vernehmlassung zu den einzelnen \n\nGesetzesbestimmungen keine Bemerkungen enthält, wird den betreffenden \n\nBestimmungen zugestimmt. Nach Meinung der SP AR ergeben sich insbeson-\n\ndere aus Art. 15, Art. 16a, Art. 25, Art. 27, Art. 27a und b Zusatzaufgaben für \n\ndas Datenschutz-Kontrollorgan. Deshalb und auch gestützt auf den Bericht \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nZustimmende Kenntnisnahme. Die zusätzlich aufgeworfenen \n\nFragen werden bei den entsprechenden Bestimmungen erläu-\n\ntert. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 1.3\n\n\n\n   \n\nSeite 8 / 23 \n\n2019 des Datenschutz-Kontrollorgans (lit. B, S.3f./5) hält die SP AR dafür, der \n\nStelle des Datenschutz-Kontrollorgans die notwendige Beachtung auch hin-\n\nsichtlich der prozentualen Ausgestaltung zu geben.  \n\n \n\nDie SVP AR hat diverse Anmerkungen. Auf Basis der diversen Bundes- und EU \n\n– Vorgaben erachtet sie die Stossrichtung der vorliegenden Vernehmlassung \n\nals richtig und angemessen, wenn auch bereits sehr weitreichend. Das vorlie-\n\ngende Gesetz ist in den wesentlichen Punkten stimmig und umsetzbar, weiter-\n\ngehende Massnahmen kann sie nicht unterstützen. Die SVP AR erwartet, dass \n\ndas Gesetz pragmatisch (mit gesundem Menschenverstand) umgesetzt wird, im \n\nWesentlichen dürfen die Kosten für Kanton und Gemeinde gegenüber der heu-\n\ntigen Situation nicht weiter steigen. Die derzeitige Stelle des DKO erachtet sie \n\nals ausreichend, die geleistete Arbeit entspricht ihren Erwartungen. Einen wei-\n\ntergehenden Ausbau der Stelle lehnt sie ab. \n\n \nDie PU AR hätte es sinnvoll gefunden, wenn der Kanton auf die Totalrevision \n\ndes Bundesgesetzes über den Datenschutz (DGS-Bund) gewartet hätte. Es ist \n\naber nachvollziehbar, dass diese Teilrevision vorgezogen werden muss, da ein \n\nerheblicher Druck zur Einhaltung des Schengen-Assoziierungsabkommens \n\nbesteht. Die Übernahme der Richtlinien (EU) 2016/680 zum Schutz natürlicher \n\nPersonen bei der Verarbeitung personenbezogener Daten im Bereich des Straf-\n\nrechtes und die Annahme des Änderungsprotokolls zur Datenschutzkonvention \n\nSEV 223  zum Schutz des Menschen bei der automatisierten Verarbeitung \n\npersonenbezogener Daten durch die Schweiz, sind auch für die Kantone bin-\n\ndend. Wie im erläuternden Bericht erwähnt, hätte diese Umsetzung theoretisch \n\nbereits bis zum 1. August 2018 erfolgen müssen. Der ordentliche Gesetzge-\n\nbungsprozess verläuft in der Schweiz aber demokratischer als in der EU, wes-\n\nhalb das ganze Umsetzen länger dauert. Ohne Umsetzung würde die Schweiz \n\nin Zukunft ihren Schengen-Verpflichtungen nicht nachkommen. Im Gesetz geht \n\nes um den Schutz von Privatpersonen im Umgang mit den Behörden. In der \n\nTeilrevision des kDSG werden sowohl die Richtlinie (EU) 2016/680 als auch die \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nZustimmende Kenntnisnahme. Die zusätzlich aufgeworfenen \n\nPunkte werden bei den entsprechenden Bestimmungen erläu-\n\ntert. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nDie zusätzlich gewünschten Erläuterungen werden bei den ent-\n\nsprechenden Bestimmungen gemacht. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 1.3\n\n\n\n   \n\nSeite 9 / 23 \n\nDatenschutzkonvention SEV 223 abgebildet. Der Kanton hat daher wenig Spiel-\n\nraum bei der Gestaltung des kDSG. Der erläuternde Bericht ist gemäss den PU \n\nAR ausführlich, gut strukturiert und verständlich abgefasst, sodass eine Beurtei-\n\nlung der Anpassungen des kDSG möglich ist. Die Darstellung der wichtigsten \n\nNeuerungen und die Ausführungen über die Notwenigkeit der Übernahme der \n\nvom Europarat verabschiedeten Datenschutzkonvention (SEV 223), tragen zum \n\nbesseren Verständnis bei und erhöhen die Akzeptanz. Zur Richtlinie (EU) \n\n2016/680 führt die PU AR aus, dass ein hoher Schutz im Austausch der perso-\n\nnenbezogenen Daten zwischen den zuständigen Behörden der Schengen-\n\nStaaten befürwortet wird, aber auch auf innerstaatlicher Ebene gelten soll. Dies \n\ngilt für alle Datenbearbeitungen, die von den Polizei- und Justizbehörden \n\ndurchgeführt werden. Bei der Datenschutzkonvention SEV 223 begrüsst die PU \n\nAR, dass das Auskunftsrecht betroffener Personen erweitert wird und kein Ent-\n\nscheid getroffen werden kann, der ausschliesslich auf der automatisierten Be-\n\narbeitung von Daten, also einem virtuellen Zombie, gründet.  Die PU AR wün-\n\nschen, dass die „bestimmten Ausnahmefälle“ genauer definiert sind, wenn das \n\nWeiterleiten von Daten an Staaten, die kein angemessenes Schutzniveau ga-\n\nrantieren, ermöglicht wird.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n   \n\nEinzelne Bestim-\nmungen \n\nArt. 2 Begriffe \n \nGemeinderat Schönengrund: Die Aufzählung unter Art. 2 Abs. 5bis ist etwas \n\nwillkürlich und teilweise vage (u.a. «persönliche Vorlieben», «Interessen»). Ist \n\ndie Aufzählung abschliessend? Kann allenfalls eine andere Formulierung, wel-\n\nche z.B. auch inskünftige Entwicklungen miteinbezieht, gefunden werden? \n\n \n\nDie FDP AR führt zu Art. 2 Absatz 2 folgendes aus: Im Entwurf des revidierten \n\neidgenössischen DSG (letzter Stand 1. Juli 2020) sind juristische Personen vom \n\nsachlichen Anwendungsbereich des Gesetzes ausgenommen, im Datenschutz-\n\ngesetz des Kantons AR tauchen diese jetzt wieder auf. Ist dies explizit so ge-\n\n \n\n \n\nDie Aufzählung in Art. 2 Abs. 5bis ist eine gängige Formulierung, \n\ndie es namentlich durch den Begriff „insbesondere“ ermöglicht, \n\nauch künftige Entwicklungen miteinzubeziehen. \n\n \n\n \n\nArt. 2 Abs. 2 DSG erfährt keine Änderung. Bereits bis anhin \n\nwaren die juristischen Personen bei den Personendaten er-\n\nwähnt. Daran soll sich nichts ändern. \n\n \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 1.3\n\n\n\n   \n\nSeite 10 / 23 \n\nwollt? Für eine Erläuterung wäre die FDP AR dankbar. Bei Art. 2 Absatz 5 er-\n\nklärt die FDP AR, dass die Begriffsdefinitionen dem Bundesgesetz entsprechen \n\nund ein Verweis darauf vielleicht genügt hätte. So müssen gegebenenfalls wie-\n\nder Anpassungen vorgenommen werden. Insbesondere der Begriff «Profiling» \n\nwird im National- und Ständerat in der Differenzbereinigung noch diskutiert. \n\nEntsprechend bringt sie bei der vorgesehenen kantonalen Begriffsdefinition \n\neinen Vorbehalt an.  \n\n \n\nDie vorgeschlagenen Änderungen in Art. 2 werden von der SP AR begrüsst, \n\ninsbesondere der neue Abs. 5bis.  \n \n\nDie PU AR befürworten bei Art. 2 Abs. 5bis, dass das Profiling ins Gesetz auf-\n\ngenommen wird und es für jedes Profiling ein formelles Gesetz braucht, solan-\n\nge die Daten nicht anonymisiert verwendet werden. Das mittels computerge-\n\nstützten Analysetechniken erhobene Datenbild einer Person ist dann dem \n\nkDSG unterstellt, wenn daraus Schlussfolgerungen mit Bezug auf persönliche \n\nAspekte einer Person gezogen werden können. Diese computergestützten \n\nSchlussfolgerungen müssen der Realität entsprechen. \n\n \nArt. 3 Geltungsbereich \n \nEs erscheint nach Ansicht der Mitte unklar, wann das DSG gilt und wann nicht. \n\nWann geht ein Gesetz vor? Wenn es spezifischer ist? Oder wenn die Rechte \n\ndes Betroffenen weitergehend sind? Wenn ein Gesetz dem DSG vorgeht (bei-\n\nspielsweise Polizeigesetz gemäss erläuterndem Bericht), ist für diesen gesam-\n\nten Bereich das DSG dann nicht anwendbar oder geht es dabei jeweils nur um \n\nEinzelfragen? Was ist mit den Bereichen, in denen die ZPO oder StPO gelten, \n\ngemäss diesen Gesetzen ist relativ genau geregelt, was zu den Akten genom-\n\nmen wird und was nicht. Auch ist die Akteneinsicht speziell geregelt. Inwiefern \n\nist hier noch Raum für die Anwendung des DSG?  \n\n \n\nWie oben erwähnt (zu Art.2 Abs. 5bis, Gemeinde Schönengrund), \n\nsoll es durch die offene Formulierung möglich sein, auch künfti-\n\nge Entwicklungen abzubilden, falls sich an der gängigen Inter-\n\npretation des Begriffs „Profiling“ etwas ändern sollte. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nZustimmende Kenntnisnahme. \n\n \n\n \n\nZustimmende Kenntnisnahme. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nGrundsätzlich gelten die Regeln, wonach Bundesrecht kantona-\n\nles Recht bricht und spezialgesetzliche Normen allgemeinen \n\nRegelungen vorgehen (lex specialis). Die von der Mitte aufge-\n\nworfenen Fragen sind im Einzelfall anzusehen und zu beantwor-\n\nten; gesagt werden kann, dass die eidgenössischen Prozess-\n\nordnungen (weil sie „höherrangig“ sind), den kantonalen gesetz-\n\nlichen Regelungen vorgehen. Auf gleicher Stufe (als z.B. kanto-\n\nnales Polizeigesetz und kantonales Datenschutzgesetz) gilt der \n\nVorrang des Spezialgesetzes. \n\n \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 1.3\n\n\n\n   \n\nSeite 11 / 23 \n\nArt. 4 Zulässigkeit der Bearbeitung i. V. m. Art. 8 Bekanntgabe an Organe \n \n\nDie Gemeindepräsidienkonferenz führt an, dass die Bearbeitung und Ver-\n\nwendung von Daten durch die Gemeinden in Art. 4 und 8 geregelt wird. Mass-\n\ngeblich ist dabei «die Erfüllung einer gesetzlichen Aufgabe». In der Praxis gibt \n\ndie Auslegung der «gesetzlichen Aufgabe» immer wieder zu Diskussionen An-\n\nlass, sei dies z. B. im Steuer- oder im Sozialbereich. Es ist vorliegend nicht \n\nmöglich zu überblicken, was in der Spezialgesetzgebung, wie geregelt ist und \n\nwie die Vorschriften in der Praxis ausgelegt werden. Es wäre wünschenswert, \n\nwenn neben den Rechten der betroffenen Personen gemäss Datenschutzge-\n\nsetz auch ein Überblick über die gesetzlichen Aufgaben und die damit verbun-\n\ndene zulässige oder unzulässige Datenverarbeitung bestehen würde. Zumin-\n\ndest muss gewährleistet sein, dass der Datenaustausch zwischen dem Kanton \n\nund den Gemeinden unbürokratisch zulässig und gewährleistet ist. Art. 8 ist \n\nentsprechend zu ergänzen und zu präzisieren. Antrag: Ergänzung: Gewährleis-\n\ntung des Datenaustausches zwischen Kanton und Gemeinden. \n\n \n\nDas öffentliche Interesse an der Bearbeitung und Verwendung von Daten wird \n\ngemäss dem Gemeinderat Schwellbrunn dagegen in Art 4 (Zulässigkeit der \n\nBearbeitung) nur in sehr genereller Art geregelt, indem die Bearbeitung von \n\nDaten zugelassen ist „wenn und solange dies für die Erfüllung einer gesetzli-\n\nchen Aufgabe erforderlich ist.“ Einzig durch Art. 14 (Bearbeitung für nicht per-\n\nsonenbezogene Zwecke) wird für anonymisierte Daten die Schwelle tiefer ge-\n\nsetzt. Für die Gemeinde ist auch im Bereich des Datenschutzes der Grundsatz \n\nzentral, wonach so viel wie notwendig, aber so wenig wie möglich geregelt \n\nwerden soll. Es besteht ein erhebliches öffentliches Interesse daran, dass die \n\nGemeinden ihre Aufgaben - auch in sensiblen Bereichen - zweckmässig und \n\neffizient erfüllen können. Dies liegt nicht zuletzt auch im Interesse der Betroffe-\n\nnen. Dafür sind die Gemeinden auf einen unkomplizierten Datenaustausch \n\nzwischen Kanton und Gemeinden sowie die Verwendung von Daten angewie-\n\nsen. \n\n \n\n \n\nEinen umfassenden Überblick über alle spezialgesetzlichen \n\nRegelungen gibt es nicht; die Erstellung eines solchen „Über-\n\nblicks“ wäre mit einem unverhältnismässigen Aufwand verbun-\n\nden, zudem wäre er schon in Bälde wieder veraltet. Einen „un-\n\nbürokratischen“ Datenaustausch kann es gemäss Datenschutz-\n\ngesetzgebung nicht geben; entweder liegt eine klare gesetzliche \n\nGrundlage vor, die einen solchen Datenaustausch zulässt oder \n\neben nicht. Es ist letztlich die Frage der sachlichen Notwendig-\n\nkeit der Datenbearbeitung, die es zu beantworten gilt. \n\nDies gilt sowohl auf der interkommunalen Ebene als auch zwi-\n\nschen Kanton und Gemeinden. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAblehnung. Dieses Anliegen kann nicht in allgemeiner Form \n\ngewährleistet werden. \n\n \n\nEs kann auf obige Ausführungen verwiesen werden. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 1.3\n\n\n\n   \n\nSeite 12 / 23 \n\n \n\nIm Zusammenhang mit Art. 4 Abs. 1 stellt sich für die SP AR die Frage, ob \n\ndurch die Einfügung des Wortes "solange" auch gesagt werden will, dass nicht \n\nmehr benötigte Daten gelöscht werden müssen. \n\n \n\nBei Art.4 Abs. 1, wonach, „wenn und solange dies für die Erfüllung einer gesetz-\n\nlichen Aufgabe erforderlich ist“, begrüssen die PU AR, dass eine zeitliche Be-\n\nschränkung der Datenbearbeitung eingeführt wird.  \n\n \nArt. 7 Informationspflicht \n \nFür die Gemeindepräsidienkonferenz ist nicht ersichtlich, wie und wann diese \n\nInformationspflicht konkret zu erfolgen hat. Es ist wichtig, dass eine solche Be-\n\nstimmung handhabbar ist, z. B. durch eine generelle Information bzw. eine \n\npauschale Regelung auf einem Erhebungsformular (Steuerformular, Einwoh-\n\nnerdaten o.ä.) oder durch einen Registereintrag. Antrag: Eine Klärung ist er-\n\nwünscht. \n\n \n\nDie im neuen Art. 7 umschriebenen Informationspflichten gegenüber betroffe-\n\nnen Personen dürften nach Ansicht des Gemeinderates Herisau grundsätzlich \n\nkeinen zusätzlichen Aufwand verursachen, da mit dem in Art. 18 erwähnten \n\nRegister bzw. mit der jährlichen öffentlichen Bekanntgabe eines solchen zentra-\n\nlen Registers (Abs. 4) der Informationspflicht gemäss neuem Art. 7 Abs. 1 aus-\n\nreichend nachgekommen werden dürfte. \n\n \n\nGemeinderat Schönengrund: Ausnahme unter Art. 7 Abs. 3: wie wird das \n\nüberwiegende öffentliche Interesse festgestellt? Ist die Hürde diesbezüglich \n\nrelativ niedrig anzusetzen? \n\n \n\nDer Gemeinderat Schwellbrunn weist darauf hin, dass gemäss erläuterndem \n\nBericht „neu der Spiess umgekehrt wird und die Organe verpflichtet sind, die \n\n \n\nJa, dem ist so. Nicht mehr benötigte Daten sollen gelöscht wer-\n\nden (vgl. erläuternder Bericht, S. 7 unten). \n\n \n\n \n\nZustimmende Kenntnisnahme. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nDie Bestimmung wird z.B. durch einen Vermerk auf dem von der \n\nbetroffenen Personen aufzufüllenden Formular erfüllt, wenn \n\ndiese sich bei der Gemeinde persönlich anmeldet oder beim \n\nStrassenverkehrsamt eine Dienstleistung beantragt. Dies kann \n\nauch bei Online-Diensten mittels entsprechendem Hinweis im \n\nOnline-Formular geschehen. In vielen Fällen dürften sich die \n\nAngaben schon aus den gesetzlichen Grundlagen ergeben (vgl. \n\nz.B. die (höchst)persönlichen Angaben in Anhang 4 zur Ver-\n\nkehrszulassungsverordnung, SR 741.51) oder auch die Anga-\n\nben im kantonalen oder kommunalen Register gemäss Art. 18 \n\nDSG). \n\n \n\n \n\n \n\nDie Interessenabwägung beim überwiegenden öffentlichen Inte-\n\nresse kann nicht abstrakt festgelegt werden. Es wird sich eine \n\nPraxis etablieren müssen. \n\n \n\nDie Datenschutzfolgeabschätzung ist zwingend vorgesehen. \n\nWie im erläuternden Bericht ausgeführt, wird das DSKO eine \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 1.3\n\n\n\n   \n\nSeite 13 / 23 \n\nbetroffenen Personen grundsätzlich aktiv zu informieren.“ Neu verlangt  \n\nArt. 7a zudem eine Datenschutz-Folgeabschätzung. Zuwiderhandlungen sind \n\nvom Datenschutz-Kontrollorgan von Amtes wegen oder auf Anzeige hin zu \n\nuntersuchen (Art. 27a). Diese Konzeption trägt aus Sicht der Gemeinde eher zu \n\neiner Verunsicherung als zu einer Klärung bei. \n\n \n\nDie Mitte führt aus, dass, wenn Daten beschafft werden, eine Informations-\n\npflicht (Abs. 1) über die Angaben gemäss Abs. 2 besteht. Diese Pflicht fällt \n\ngemäss Abs. 3 unter anderem dann weg, wenn die betroffene Person bereits \n\nüber die Angaben gemäss Abs. 2 verfügt (lit. a). Gemäss dem Wortlaut verfügt \n\ndie betroffene Person in diesem Fall zwar bereits über die Angaben, sie erfährt \n\njedoch nichts von der Datenbeschaffung, was wohl nicht sein soll. Vorschlag zu \n\nAbs. 3 lit. a: die betroffene Person von der Datenbeschaffung Kenntnis hat und \n\nbereits über die entsprechenden Angaben gemäss Abs. 2 verfügt. \n\n \n\nDie FDP AR führt zu Art. 7 Abs. 1 an, dass Art. 7 starken Veränderungen ge-\n\ngenüber dem geltenden Recht unterliegt. Zur besseren Veranschaulichung \n\nwäre es wünschenswert zu verstehen, wie die konkrete Umsetzung aussehen \n\nwird. Hier wären einige Beispiele aus der Praxis durchaus sinnvoll. Generell \n\nsieht die FDP AR die Gefahr, dass das öffentliche Handeln ungebührlich er-\n\nschwert und damit grosser administrativer Aufwand ausgelöst wird. \n\n \n\nDie neu vorgeschlagene Marginalie (Informationspflicht, anstelle von Beschaf-\n\nfung und Bearbeitung) wird gemäss der SP AR dem Inhalt von Art. 7 nicht mehr \n\ngerecht. Dies umso mehr, als dass die Kapitelüberschrift II Datenbearbeitung \n\nlautet. Die SP AR schlägt deshalb vor, die neue Marginalie zu erweitern. \n\nVorschlag: Beschaffung, Bearbeitung und Informationspflicht \n\nGrundsätzlich ist zu begrüssen, dass für die Organe eine Informationspflicht \n\nbesteht. Aus den bekanntzugebenden Informationen gemäss Abs. 2 lit. a) geht \n\njedoch nicht hervor, ob das verantwortliche Organ die Daten selber beschaffte \n\noder diese durch Dritte beschaffen liess. Den Erläuterungen zu Art. 7 Abs. 2 ist \n\nListe der Bearbeitungsvorgänge mit den entsprechenden Krite-\n\nrien erstellen, die vorab zur Konsultation zu unterbreiten sind. \n\nDa andere Kantone in dieser Hinsicht schon Praxiserfahrung \n\nhaben, kann auf entsprechende Erfahrungen und Vorgänge  \n\nzurückgegriffen werden. \n\n \n\nAblehnung. Die Ergänzung („von der Datenschaffung Kenntnis \n\nhat“) ist nicht nötig. Wenn beispielsweise eine Person einen \n\nErsatzausweis (ID oder Führerausweis) beantragt, weiss sie, \n\ndass die zuständige Behörde über die entsprechenden Angaben \n\nverfügt. Und auch der betroffenen Person ist klar, dass die Be-\n\nhörde für den Bearbeitungsvorgang diese Daten (wieder) be-\n\nschafft bzw. bearbeitet. \n\n \n\n \n\nEs kann auf obige Ausführungen verwiesen werden. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAblehnung. Die Informationspflicht ist das wesentliche Kriterium, \n\num das es in dieser Bestimmung geht. Mit der Aufzählung weite-\n\nrer Vorgänge wird die Marginalie „verwässert“. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 1.3\n\n\n\n   \n\nSeite 14 / 23 \n\nzu entnehmen, dass es sich um den "Mindeststandard" handle. Die SP AR  \n\nfragt sich, ob zur Vermeidung einer weiteren Änderung des DSG nicht heute \n\nbereits absehbare künftige Änderungen hätten Berücksichtigung finden sollen. \n\n \nZu Art. 7 Abs.1 „Das verantwortliche Organ ist verpflichtet, die betroffenen Per-\n\nsonen in geeigneter Form über die Beschaffung von Daten zu informieren;“ \n\nerklären die PU AR, dass dieser Artikel zu längeren Diskussionen geführt hat. \n\nFür sie ist zu ungenau definiert, was die Pflicht zu informieren bedeutet. Dies ist \n\nprinzipiell zu befürworten, aber ist das Erfüllen dieser Pflicht auch kontrollier-\n\nbar? Wenn eine solche besteht, muss sie kontrollierbar sein. Weiter soll die \n\nInformation in geeigneter Form geschehen. Auch diese Umschreibung ist zu \n\nungenau. Wie bei Art. 29 ausgeführt, ist beim Wegfall von Art. 29 das Gesetz so \n\nzu formulieren, dass keine Unklarheiten entstehen. Die PU AR wollen wissen, \n\nwie die Umsetzung dieses Absatzes stattfinden soll. Abs.3 lit.c der „unverhält-\n\nnismässige Aufwand“ lässt viel Interpretationsspielraum und ist zu ungenau. \n\nDementsprechend kann dieser aus Sicht der datenbearbeitenden und betroffe-\n\nnen Person unterschiedlich ausgelegt werden. \n\nIm Zusammenhang mit Art. 7 Abs. 3 führt das Datenschutzkontrollorgan aus, \n\ndass im Bericht ausgeführt wird, die Informationspflicht entfalle, "wenn die Da-\n\ntenbearbeitung in einer Rechtsgrundlage (Gesetz oder Verordnung) vorgese-\n\nhen ist." Die Formulierung des Art. 7 Abs. 3 wurde im Rahmen der Erarbeitung \n\nder Teilrevision diskutiert und er lautet im jetzigen Entwurf: "wenn aus der \n\nRechtsgrundlage der Datenbearbeitung klar hervorgeht, welche Daten zu wel-\n\nchem Zweck bearbeitet werden." Diese Schärfung gegenüber der Formulierung \n\nim Erstentwurf sollte auch in der Botschaft zum Ausdruck kommen. \n\nArt. 7a Datenschutz-Folgenabschätzung \n \nAuch bezüglich dieser Anforderung ist für die Gemeindepräsidien nicht ersicht-\n\nlich, was dies konkret bedeutet. In welchen Bereichen ist z. B. eine Risikoanaly-\n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBezüglich der Präzisierung der Begriffe ist einmal mehr darauf \n\nhinzuweisen, dass eine „abschliessende“ Klärung der (mehr \n\noder minder unbestimmten) Begriffe nicht in jedem Falle möglich \n\nist. In der Gesetzgebung wird notwendigerweise mit unbestimm-\n\nten Rechtsbegriffen gearbeitet, in der Anwendung des Gesetzes \n\nist im Einzelfall zu klären, wie die Information zu erfolgen hat. \n\nKontrollierbar ist die Einhaltung dieser Verpflichtung, wenn sie \n\nz.B. mittels Formular erfolgt, bei den häufigen Fällen schon im \n\nVoraus. Erst ex posteriori, d.h. dann, wenn das zur Information \n\nverpflichtete Organ dies anders eingeschätzt hat, kann die ge-\n\nsetzeskonforme Information im Einzelfall überprüft werden, \n\nwenn sich z.B. jemand beschwert. \n\n \n\n \n\nDie Bericht wurde entsprechend angepasst. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nWie im erläuternden Bericht festgehalten, muss das Daten-\n\nschutz-Kontrollorgan eine Liste der Bearbeitungsvorgänge er-\n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 1.3\n\n\n\n   \n\nSeite 15 / 23 \n\nse notwendig oder angezeigt? Antrag: Eine Klärung ist erwünscht. \n\n \n\nWelchen zusätzlichen Aufwand die im neuen Art. 7a statuierte Prüfung der \n\nBeeinträchtigung von Grundrechten und einer allfälligen Beschränkung der \n\nBeeinträchtigung mit sich bringen werden, wird sich nach Ansicht des Gemein-\nderates Herisau erst noch zeigen. \n\n \n\nDie Mitte fragt, was eine systematische Bearbeitung von einer normalen Bear-\n\nbeitung unterscheidet? Gemäss dem Wortlaut von Abs. 1 ist die Folgenab-\n\nschätzung nur dann schriftlich zu dokumentieren, wenn sie dem Datenschutz-\n\nKontrollorgan zur Vorabkonsultation vorzulegen ist, also nur dann, wenn das \n\nverantwortliche Organ das Risiko für eine Beeinträchtigung der Grundrechte als \n\nhoch einstuft. Wird das Risiko hingegen nicht als hoch eingestuft, ist eine Do-\n\nkumentation nicht vorgesehen. Wie kann ihn so einem Fall überprüft werden, ob \n\ndie Folgenabschätzung seriös gemacht wurde? \n\nVorschlag zu Abs. 1: Vor jeder systematischen Bearbeitung von Personendaten \n\nprüft das verantwortliche Organ das Risiko für eine damit verbundene Beein-\n\nträchtigung von Grundrechten der betroffenen Personen (Folgenabschätzung) \n\nund beschränkt es soweit möglich und zumutbar durch technische und organi-\n\nsatorische Massnahmen. \n\nVorschlag zu Abs. 1bis (neu): Die Folgenabschätzung und die getroffenen Mass-\n\nnahmen sind schriftlich zu dokumentieren. Die Dokumentation enthält wenigs-\n\ntens eine allgemeine Beschreibung der geplanten Bearbeitungsvorgänge, eine \n\nBewertung der Risiken und eine Darstellung und Bewertung der Massnahmen. \n\n \n\n \n\n \n\nVorschlag zu Abs. 2: Wird das Risiko vom verantwortlichen Organ insbesonde-\n\nre nach Art, Umfang, Umständen oder Zweck der Bearbeitung trotz der ge-\n\ntroffenen Massnahmen als hoch eingeschätzt, so sind Folgenabschätzung und \n\nMassnahmen dem Datenschutz-Kontrollorgan zur Vorabkonsultation vorzule-\n\nstellen können, die vorab zur Konsultation zu unterbreiten sind. \n\nKriterien dafür können etwa die Zahl der erfassten Personen, die \n\nZahl der beteiligten öffentlichen Organe oder die Sensitivität der \n\nDaten sein. Dabei sind vorfrageweise datenschutzrechtliche \n\nAbklärungen mit Unterstützung des DSKO durchzuführen, wenn \n\nkonkrete Anhaltspunkte vorliegen, welche die Annahme rechtfer-\n\ntigen, dass der Datenschutz durch neue Verwaltungsprozesse \n\n(wie etwa umfangreiche Gesetzgebungsarbeiten oder IT-\n\nProjekte mit sensiblen Personendaten) in unzulässiger Weise \n\nbeeinträchtigt werden könnte. Da das DSKO bei Gesetzge-\n\nbungsarbeiten und IT-Vorhaben, bei welchen der Datenschutz \n\nein Thema werden kann, immer beigezogen wird (oder sich \n\nauch im Rahmen von Vernehmlassungsverfahren dazu äussern \n\nkann), ist sichergestellt, dass diese Bestimmung nicht toter \n\nBuchstabe bleibt. \n\nAblehnung. Die Einfügung des Begriffs bringt keinen Mehrwert. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAblehnung. Mit einer solchen generellen Regelung wird der \n\nVerwaltungsaufwand markant erhöht. Dies ist für eine Vielzahl \n\nvon Vorhaben nicht angemessen. Mit dem oben erwähnten frü-\n\nhen Einbezug des DSKO in die fraglichen Vorhaben (und allen-\n\nfalls nachträglichen Stichproben) ist sichergestellt, dass die Fol-\n\ngenabschätzung gesetzeskonform gehandhabt wird. \n\n \n\nAblehnung. Die Neuformulierung sagt nichts anderes aus als die \n\nim Rahmen der Vernehmlassung vorgeschlagene. Das DSKO \n\nwird, falls sich die geplanten Massnahmen als unzureichend \n\nherausstellen, dem verantwortlichen Organ entsprechende Emp-\n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 1.3\n\n\n\n   \n\nSeite 16 / 23 \n\ngen. Wie ist das Vorgehen, wenn das Datenschutz-Kontrollorgan die geplanten \n\nMassnahmen als unzureichend beurteilt? Im erläuternden Bericht steht «Das \n\nDatenschutz-Kontrollorgan muss eine Liste der Bearbeitungsvorgänge erstellen \n\nkönnen, die vorab zur Konsultation zu unterbreiten sind.» Dies spiegelt sich im \n\nGesetz nicht wider. \n\n \n\nDie FDP AR erklärt zu Art. 7a, dass sich die Frage stellt, was man unter «sys-\n\ntematischer Bearbeitung» versteht? Muss vor jeder Bearbeitung zwingend eine \n\nRisikofolgeabschätzung durchgeführt werden? Es besteht die Gefahr überbor-\n\ndenden organisatorischen Aufwands. \n\n \n\nDie SP AR macht folgenden Vorschlag: Im Sinne einer Gleichbehandlung wür-\n\nde es die SP AR begrüssen, wenn die Beurteilung, ob eine Situation im Sinne \n\nvon Abs. 1 oder Abs. 2 vorliegt, von Anfang an vom Datenschutzkontrollorgan \n\nvorgenommen würde. Die Dokumentation enthält gemäss Abs. 3 wenigstens \n\n«eine allgemeine Beschreibung der geplanten Bearbeitungsvorgänge, eine \n\nBewertung der Risiken und eine Darstellung und Bewertung der Massnahmen». \n\nDie Erläuterungen (S. 8) enthalten eine ausführlichere Aufzählung dessen, was \n\nin der Dokumentation mindestens enthalten sein muss. Kann davon ausgegan-\n\ngen werden, dass die im Gesetz unter «Massnahmen» zusammengefassten \n\nInhalte («geplante Abhilfemassnahmen, Garantien, Sicherheitsvorkehren und \n\nVerfahren») in der Verordnung konkretisiert bzw. explizit erwähnt werden? \n\n \nDie Möglichkeit der Vorabkonsultationen beim Datenschutzkontrollorgan zur \n\nFolgenabschätzung ist nach Ansicht der PU AR wichtig; somit können nach-\n\nträgliche Beschwerden verhindert oder zumindest reduziert werden. Dies be-\n\ndeutet aber auch, dass das Datenschutzorgan genügend Ressourcen zur Ver-\n\nfügung haben muss.  \n\nIm Zusammenhang mit Art. 7a steht gemäss dem Datenschutzkontrollorgan \n\nim Bericht, das DSKO müsse "eine Liste der Bearbeitungsvorgänge erstellen \n\nfehlungen / Verbesserungen vorschlagen, welche bis hin zu \n\nAbhilfemassnahmen (gemäss Art. 27b DSG) reichen können. \n\nWie bereits erwähnt, ist es nicht zielführend, alle im erläuternden \n\nBericht gemachten Ausführungen ins Gesetz zu überführen.    \n\n \n\n \n\nUnter dem Begriff der „systematischen Bearbeitung“ sind nicht \n\nEinzelfallbearbeitungen, sondern z.B. formular- oder IT-\n\ngestützte, immer wieder vorgenommene Bearbeitungen zu ver-\n\nstehen. \n\n \n\nDas DSKO wird – wie oben erwähnt – bei einer entsprechenden \n\nGesetzgebung oder einem IT-Vorhaben mit sensiblen Perso-\n\nnendaten frühzeitig involviert. So kann sichergestellt werden, \n\ndass es bei kritischen Prozessen von Anfang an dabei ist. Die \n\nUmsetzung erfolgt dann indes durch die verantwortlichen Orga-\n\nne. \n\nWie erwähnt (vgl. Ausführungen zu Art. 29), wird keine Verord-\n\nnung erlassen werden. Insofern gibt es auch keine Ausfüh-\n\nrungsbestimmungen, welche die Gesetzesbestimmungen kon-\n\nkretisieren. \n\n \n\n \n\nSollte es notwendig werden, die Kapazitäten beim DSKO aus-\n\nzubauen, wird dies in Absprache mit den Verantwortlichen ge-\n\nschehen. Zudem hat das DSKO ein Antragsrecht, eine „Aufsto-\n\nckung“ zu verlangen.  \n\n \n\n \n\nDer erläuternde Bericht kann entsprechend ergänzt werden. \n\n \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 1.3\n\n\n\n   \n\nSeite 17 / 23 \n\nkönnen, die vorab zur Konsultation zu unterbreiten sind. Hier wäre es besser, \n\ndas in der Botschaft so zu formulieren, dass das DSKO Kriterien festlegen \n\nkann, anhand derer die Notwendigkeit einer Vorabkonsultation zu prüfen ist. \n\nArt. 9 Bekanntgabe an Private \n \nDie Mitte fragt, was eine «klare Rechtgrundlage» (Abs. 2 lit. a) ist? Wäre hier \n\neine ausdrückliche Rechtsgrundlage nicht der bessere Begriff? \n\n \n\nArt. 13a Bekanntgabe ins Ausland \nIm Abs. 1 besteht nach Ansicht des Gemeinderates Wald Erklärungsbedarf \n\nbezüglich des Begriffs «schwerwiegend», bzw. sollte dieses Wort besser weg-\n\ngelassen werden? \n\n \n\nArt. 15 Bearbeitung durch Drittpersonen \n \nDie Mitte hält fest, dass bei einer Übertragung der Bearbeitung von der Dritt-\n\nperson an eine weitere Drittperson nicht nur die schriftliche Zustimmung des \n\nauftraggebenden Organs, sondern es sind auch die Vorschriften von Abs. 1 und \n\n2 desselben Artikels sinngemäss anzuwenden ist. Vorschlag zu Abs. 3: Die \n\nweitere Übertragung durch die Drittperson bedarf der vorgängigen schriftlichen \n\nZustimmung des auftraggebenden Organs. Die Voraussetzungen gemäss Art. 1 \n\nund 2 gelten für die weitere Übertragung sinngemäss.  \n\n \n\nLaut Art. 15 Abs. 2 stellt das auftraggebende Organ «...den Datenschutz durch \n\nAuflagen, Vereinbarungen oder auf andere Weise sicher.»  Die SP AR stellt die \n\nFrage, an welche weiteren Möglichkeiten der Gesetzgeber hier gedacht hat? \n\n \n\nArt. 16a Meldung von Verletzungen der Datensicherheit \n \nBei der Regelung in Art. 16a Abs. 3 ist für den Gemeinderat Schönengrund  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAblehnung. Art. 9 ist nicht Gegenstand dieser Teilrevision. Der \n\nBegriff „klare Rechtsgrundlage“ hat bis anhin nicht zu Ausle-\n\ngungsproblemen geführt. \n\n \n\nAblehnung. Art. 13a ist nicht Gegenstand dieser Teilrevision. \n\nDer Begriff „schwerwiegend“ hat bis anhin nicht zu Auslegungs-\n\nproblemen geführt. \n\n \n\n \n\n \n\nAblehnung. Das Anliegen der Mitte wird durch die Formulierung \n\nin den Abs. 1 und 2 bereits erfüllt. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nDer Gesetzgeber hat an keine bestimmte Möglichkeit gedacht, \n\nsondern möchte mit der gewählten Formulierung einfach sicher-\n\nstellen, dass alle Möglichkeiten (auch solche, die momentan \n\nnicht im Fokus stehen, etwa technische) in Zukunft offen stehen. \n\n \n\n \n\nDie Kriterien werden nicht geregelt; die Interessenabwägung ist \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 1.3\n\n\n\n   \n\nSeite 18 / 23 \n\nnicht klar - zumal dort nicht nur öffentliche, sondern auch noch private (Ge-\n\nheimhaltungs-)Interessen Dritter zu prüfen sind -, wo die entsprechenden Krite-\n\nrien geregelt werden? \n\n \n\nDie FDP AR führt an, dass gemäss Art. 16a Abs. 1 Verletzungen des Daten-\n\nschutzgesetzes generell gemeldet werden sollten. Der Satz «Besteht kein Risi-\n\nko für eine Beeinträchtigung von Grundrechten, entfällt die Meldepflicht» ist zu \n\nstreichen, da er zu viel Raum für Interpretation lässt. \n\n \n\nDie Mitte führt aus, dass Abs. 2 durch die Ausdrücke «zu ihrem Schutz erfor-\n\nderlich» und «anderweitig angezeigt» bereits eine Abwägung der öffentlichen \n\nund privaten Geheimhaltungsinteressen enthält. Vor diesem Hintergrund enthält \n\nAbs. 3 keine zusätzliche Information und könnte ersatzlos gestrichen werden \n\nVorschlag zu Abs. 3: Andere Haltung, da Abs. 2 die Orientierung regelt und \n\nAbs. 3 den bewussten Verzicht, welchen es ggf. in Einzelfällen geben kann. \n\nDann erübrigt sich auch der nachfolgende Widerspruch, wenn nachher von \n\nAbs. 1-3 gesprochen wird. Dem erläuternden Bericht ist zu entnehmen, dass \n\nbei einer Auftragsdatenbearbeitung unverzüglich eine Meldung an das auftrag-\n\ngebende öffentliche Organ zu erfolgen hat, welches die Verletzung dem Daten-\n\nschutz-Kontrollorgan zu melden hat. Dies ergibt sich indes nicht aus dem Ge-\n\nsetzestext. Vorschlag zu Abs. 4 (neu): Geschieht die Verletzung der Datensi-\n\ncherheit bei einer Auftragsdatenbearbeitung, hat der Datenbearbeiter unverzüg-\n\nlich das auftraggebende öffentliche Organ zu benachrichtigen. Dieses hat so-\n\ndann gemäss Abs. 1-3 vorzugehen.  \n\n \n\nIm Zusammenhang mit Art. 16a Abs. 1 letzter Satz stellt sich für die SP AR die \n\nFrage, ob jedes "verantwortliche Organ" in der Lage ist, zu entscheiden, ob \n\nGrundrechte beeinträchtigt wurden. Vorschlag: Die SP AR würde die Streichung \n\ndieses Satzes begrüssen. \n\n \n\nArt. 17 Archivierung und Vernichtung \n\nim Einzelfall vorzunehmen. \n\n \n\n \n\n \n\nNicht jede Verletzung des Datenschutzgesetzes erweist sich in \n\nder Praxis als gravierend. Werden indes Grundrechte beein-\n\nträchtigt oder verletzt, wird dies als „meldewürdig“ taxiert. Inso-\n\nfern rechtfertigt sich die Einschränkung. \n\n \n\nAblehnung. Eine entsprechende Verpflichtung des Auftragsda-\n\ntenbearbeiters muss das verantwortliche Organ gemäss Art. 15 \n\nAbs. 2 DSG sicherstellen. Wenn sich das zusätzlich noch aus-\n\ndrücklich aus dem Wortlaut von Art. 16 DSG ergeben soll, so ist \n\nnichts dagegen einzuwenden. Terminologisch müsste der vor-\n\ngeschlagene Abs. 4 wie folgt lauten: "Geschieht die Verletzung \n\nder Datensicherheit bei einer Bearbeitung durch eine Drittper-\n\nson, hat diese unverzüglich das auftraggebende Organ zu be-\n\nnachrichtigen. Dieses hat sodann gemäss Abs. 1-3 vorzugehen.“ \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAblehnung. Wenn sich das verantwortliche Organ ausser Stande \n\nsieht, die Interessenabwägung vorzunehmen, kann es sich Un-\n\nterstützung beim DSKO holen. \n\n \n\n \n\n \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 1.3\n\n\n\n   \n\nSeite 19 / 23 \n\nBezüglich der konkreten Umsetzung des bestehenden Artikels (Fristen, Vor-\n\ngang, Örtlichkeit, Abgrenzung zwischen digitalen und physischen Daten / Do-\n\nkumenten usw.) besteht nach Meinung des Gemeinderates Wald Präzisie-\n\nrungsbedarf, speziell hinsichtlich Praxistauglichkeit.  \n\n \nArt. 18 Register \n \nArt. 18 ist zwar nicht neu, aber es stellt sich für die Gemeindepräsidien die \n\nFrage, welche Aufgaben die Register im Zusammenhang mit der Teilrevision \n\nerfüllen / erfüllen können z. B. bezüglich der Informationspflicht gemäss Art. 7 \n\nAbs. 2. Antrag: Eine Klärung ist erwünscht. \n\n \nArt. 25 Verfahren \n \nDie SVP AR begrüsst die neu zugewiesene Verfügungsgewalt und unterstützt \n\ndie Änderung. Sie erwartet hier, dass mit Augenmass agiert wird und das neue \n\nRecht vorsichtig umgesetzt wird. Es gibt diesbezüglich jedoch offene Fragen;  \n\nWie ist der Vollzug geregelt, wenn das DSKO eine Verfügung erlässt und sich \n\ndie Gegenpartei weigert, diese umzusetzen? Wie sind die Eskalationsstufen \n\ngeregelt, wenn Verfügungen nicht umgesetzt werden? In dem Absatz fehlt eine \n\nRegelung zum Vollzug. Das DSKO bekommt mit jenem Artikel mehr Rechte, \n\nkann diese jedoch aufgrund fehlender Massnahmen nicht durchsetzen. \n\nAuf die 1. Lesung erwartet die SVP AR zu dieser Thematik einen Vorschlag, in \n\ndem der Vollzug geregelt wird. \n\n \nHier wird nach Meinung der PU AR dem Datenschutzkontrollorgan die Macht \n\n„zur Erhebung von Rechtsmitteln“ gegeben. Die PU AR wollen wissen, wer das \n\nDatenschutzorgan kontrolliert, wer dafür vorgesehen ist. \n\n \nArt. 26 Datenschutz-Kontrollorgan \n \n\nAblehnung. Art. 17 ist nicht Gegenstand dieser Teilrevision. \n\nBislang sind – soweit ersichtlich – keine grösseren Probleme \n\ndamit aufgetaucht. Die meisten der aufgeworfenen Fragen in \n\ndiesem Bereich sind im Archivrecht geregelt. \n\n \n\n \n\n \n\nArt. 18 ist nicht Gegenstand dieser Teilrevision. Bislang sind – \n\nsoweit ersichtlich – keine grösseren Probleme damit aufge-\n\ntaucht. Allerdings können die Register wie auch Formulare für \n\ngewisse Punkte zur Erfüllung der Informationspflicht gemäss Art. \n\n7 herangezogen werden. Dies ist im Einzelfall zu klären. \n\n \n\n \n\nZustimmende Kenntnisnahme. \n\n \n\n \n\nDie Verfügungen werden nicht vom DSKO erlassen, sondern \n\nvom verantwortlichen Organ. Das DSKO ist ermächtigt, dagegen \n\nRechtsmittel (Rekurs, Beschwerde) zu ergreifen. Diese sind auf \n\ndem „ordentlichen Rechtsmittelweg“ (gemäss VRPG) geltend zu \n\nmachen, also z.B. Rekurs an das zuständige Departement, \n\nwenn ein Amt die Verfügung erlässt, danach Beschwerde ans \n\nObergericht.   \n\n \n\nDas Datenschutzkontrollorgan untersteht als unabhängiges \n\nOrgan der Aufsicht des Kantonsrate (vgl. Art. 65 Kantonsratsge-\n\nsetz). \n\n \n\n \n\n \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 1.3\n\n\n\n   \n\nSeite 20 / 23 \n\nGemeindepräsidienkonferenz: Im geltenden Abs. 1 wird generell vom «Da-\n\ntenschutz-Kontrollorgan» gesprochen. Neu wird auf eine «ausgewiesene Fach-\n\nperson» als unabhängiges und nicht weisungsgebundenes Datenschutz-\n\nKontrollorgan fokussiert. Es ist nicht ersichtlich, warum eine Einschränkung auf \n\neine Person erfolgt. Wenn es um das «ausgewiesene Fachwissen» geht, kann \n\ndies auch in der heutigen Fassung ergänzt werden. \n\nAntrag: \n\nHeutige Fassung wie folgt ergänzen: \n\n«Der Kantonsrat wählt ein kantonales Datenschutz-Kontrollorgan mit ausgewie-\n\nsenen Fachpersonen als unabhängiges und nicht weisungsgebundenes Auf-\n\nsichtsorgan.» \n\n \n\nArt. 26 Abs. 1bis: Die Formulierung «das Ansehen des Amtes» erscheint dem \n\nGemeinderat Schönengrund etwas veraltet zu sein. \n\n \n\n \n\nDem verstärkten Schutz der betroffenen Personen wird nach Ansicht des Ge-\nmeinderates Schwellbrunn mit umfassenden Kompetenzen des Datenschutz-\n\nKontrollorgans (Art. 26 ff.) Rechnung getragen. Mit der Streichung von Art. 29 \n\n(Regierungsrat) entfällt auf der anderen Seite ein wichtiges Regulativ im Sinne \n\neiner umfassenden Interessenabwägung, insbesondere auch unter Beachtung \n\nder berechtigten öffentlichen Interessen. Die „gleich langen Spiesse“ zwischen \n\nden Interessen der Betroffenen und den berechtigten Interessen der Öffentlich-\n\nkeit können damit nicht gewahrt werden bzw. es wird verkompliziert. \n\n \n\nDie Mitte unterbreitet folgenden Vorschlag: Abs. 1bis: Das Datenschutz-\n\nKontrollorgan darf keine andere öffentliche oder private Tätigkeit ausüben, wel-\n\nche die Unabhängigkeit oder das Ansehen ihres Amtes beeinträchtigen könnte. \n\n \n\nDie FDP AR erklärt zu Art. 26: Die FDP unterstützt die Idee der kantonsüber-\n\ngreifenden Datenschutzstelle. Diese führt zu mehr Informationsaustausch, u.U. \n\n \n\nAblehnung. Es erfolgt mit der gewählten Formulierung nicht eine \n\nEinschränkung auf eine Person; es könnten auch mehrerer Per-\n\nsonen gewählt werden. Mit der gewählten Formulierung sollte \n\nauch verhindert werden, dass die Begriffe „Datenschutzkontroll-\n\norgan“ und „Aufsichtsorgan“ nebeneinanderverwendet werden, \n\nwas zu Verwirrung führen könnte.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAblehnung. Die Formulierung soll klarstellen, dass gewisse Tä-\n\ntigkeiten, obwohl die Unabhängigkeit gewahrt ist, trotzdem nicht \n\nopportun sind (sogenannte weiche Faktoren). \n\n \n\nZustimmende Kenntnisnahme. \n\n \n\nVgl. Ausführungen zu Art. 29 unten. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAblehnung.  \n\n \n\n \n\n \n\nZustimmende Kenntnisnahme. Im Grundsatz wird auch bei einer \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 1.3\n\n\n\n   \n\nSeite 21 / 23 \n\nzu schlankeren Abläufen, da Doppelspurigkeiten vermieden werden und damit \n\nletztlich geringere Kosten verursacht werden. Es muss im Gesetz allerdings klar \n\ngeregelt sein, welches kantonale Recht (insbesondere im Bereich des Recht-\n\nschutzes sowie der Oberaufsicht) anwendbar ist. \n \n\n \n\n \n\nArt. 26 Abs. 1, wonach „der Kantonsrat  eine in Datenschutzfragen ausgewie-\n\nsene Fachperson wählt“, ist nach Ansicht der PU AR die Beschreibung einer \n\nausgewiesenen Fachperson zu ungenau. Wenn Artikel 29 gestrichen wird, ist \n\ndie Person bzw. das Anforderungsprofil genauer zu umschreiben. Bei Abs. 3 \n\nstellt sich wie in Art. 25 Abs. 2 die Frage der Aufsicht. \n\n \n\n \n\nArt. 27 Aufgaben (des DSKO) \n \nDie Mitte führt aus, dass Abs. 1 lit. c wohl Bezug auf Art. 16a nimmt. Dort wird \n\njedoch der Begriff «Meldung von Verletzungen der Datensicherheit» verwendet \n\nund nicht «Anzeige». Vorschlag zu Abs. 1 lit. c: behandelt Meldungen gemäss \n\nArt. 16a betreffend die Verletzung von Datenschutzvorschriften. Dem erläutern-\n\nden Bericht ist zu entnehmen, dass jede Person, unbeschadet eines anderwei-\n\ntigen verwaltungsrechtlichen oder gerichtlichen Rechtsbehelfs, die Möglichkeit \n\neiner datenschutzrechtlichen Meldung/Anzeige beim Datenschutz-Kontrollorgan \n\nhat, wenn sie der Ansicht ist, dass die Bearbeitung der sie betreffenden Perso-\n\nnendaten gegen die datenschutzrechtlichen Vorschriften verstösst. Wo ist die-\n\nses Anzeigerecht gesetzlich geregelt? Vorschlag zu Abs. 1 lit. cbis (neu): nimmt \n\nMeldungen/Anzeigen betreffend Verstösse gegen datenschutzrechtliche Vor-\n\nschriften entgegen, \n\n \nDie PU AR bemerken zu Art. 27 Abs.1 lit. f mit Bezug auf die ausgewiesene \n\nFachperson in Art. 26, dass das Datenschutzorgan sowohl juristisch gebildet \n\ninterkantonalen Zusammenarbeit jenes Gesetz anwendbar sein, \n\nauf dessen Gebiet das verantwortliche Organ handelt. Bei der \n\nAufsicht hängt wohl Einiges davon ab, wie die interkantonale \n\nZusammenarbeit ausgestaltet wird. So könnte es sich z.B. um \n\neine Leistungsvereinbarung mit einem anderen Kanton oder ein \n\nKonkordat handeln. Die Aufsicht dürfte daher je nachdem an-\n\nders geregelt werden (müssen). \n\n \n\nZur Thematik der „ausgewiesenen Fachperson“ steht in den \n\nfraglichen übergeordneten Dokumenten (etwa in Art. 43 der \n\nRichtlinie (EU) 2016/680) schon, dass die Aufsichtsbehörden \n\nüber die erforderlichen Befugnisse, Erfahrung und Sachkunde \n\nverfügen müssen. Es erübrigt sich daher an dieser Stelle, noch \n\nweitere Spezifikationen anzuführen. \n\n \n\n \n\n \n\nAblehnung. Der Begriff der „Anzeige“ wird in den massgeblichen \n\nDokumenten verwendet (vgl. z.B. Ziff. 7.3c der Wegleitung der \n\nKonferenz der Kantonsregierungen {KdK}).Es kann sich z.B. \n\nauch um eine aufsichtsrechtliche Anzeige handeln. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nDieses Anliegen kann mit der gewählten Formulierung durchaus \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 1.3\n\n\n\n   \n\nSeite 22 / 23 \n\nsein sollte als auch auf dem neuesten Stand der technologischen  Entwicklung. \n\nFalls dies in einer Person nicht vereinigt werden kann, muss die fehlende Kom-\n\npetenz mit einer zweiten Person abgedeckt werden. \n\n \nArt. 27a Untersuchung \n \nDie Gemeindepräsidienkonferenz führt aus: Nach Art. 27a wird das Daten-\n\nschutz-Kontrollorgan von Amtes wegen oder auf Anzeige hin tätig und hat um-\n\nfassende Kompetenzen. Dies ist eine wesentliche Verschärfung gegenüber \n\ndem heute geltenden Art. 27 Abs. 2, wonach das Datenschutz-Kontrollorgan \n\nAuskünfte einholen und Einsicht in die bearbeiteten Daten nehmen kann. Diese \n\nVerschärfung («Kriminalisierung») ist alleine mit dem übergeordneten EU-Recht \n\nbegründet und passt in dieser generellen Form nicht zum Kanton AR. Antrag: \nEine angemessenere Formulierung / Konzeption ist zu prüfen. \n\n \n\nDie Mitte weist darauf hin, dass der Begriff «ihre Beauftragte» in Abs. 2 unklar \n\nist. Vorschlag Abs. 2: Die verantwortlichen Organe und die mit der Datenbear-\n\nbeitung beauftragten Drittpersonen sind dem Datenschutz-Kontrollorgan ge-\n\ngenüber zur Auskunft verpflichtet und gewähren ihm den Zugang zu allen Un-\n\nterlagen und Daten, die für die Untersuchung erforderlich sind. Das Daten-\n\nschutz-Kontrollorgan kann sich Datenbearbeitungen vorführen lassen und Aus-\n\nkünfte bei Empfängern von Daten einholen. \n\n \n\nDie FDP AR stellt bei Artikel 27a eine deutliche Verschärfung gegenüber Art. 27 \n\nfest, die unterstützt wird, um der Rolle des Datenschutzbeauftragten mehr Ge-\n\nwicht zu verleihen. \n \n\nArt. 27b Abhilfemassnahmen \n \nDie Mitte führt aus: Im erläuternden Bericht steht: «Der Rechtsschutz gegen \n\nAnordnungen des Datenschutz-Kontrollorgans richtet sich nach den allgemei-\n\nrealisiert werden. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAblehnung. Die Verschärfung ist aufgrund des übergeordneten \n\nRechts zwingend und kann nicht abgeschwächt werden. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAblehnung. Der Begriff lehnt sich an den im Bundesrecht ver-\n\nwendeten Begriff „Auftragsbearbeiter“ an. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nZustimmende Kenntnisnahme. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nGegen Verfügungen, welche das DSKO erlässt, können die \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 1.3\n\n\n\n   \n\nSeite 23 / 23 \n\nnen Regeln des Gesetzes über die Verwaltungsrechtspflege». Wir würden eine \n\nklare Deklaration im Datenschutzgesetz begrüssen. \n\n \n\nDie FDP AR fragt sich, ob es die Möglichkeiten gibt, gegen die Anforderungen \n\nund Abhilfemassnahmen, die das Datenschutzkontrollorgan erlassen hat, \n\nRechtsmittel einzulegen? Wie ist der Instanzenweg? \n\n \n\nDas Datenschutzorgan kann gemäss PU AR „verbindlich über geeignete Abhil-\n\nfemassnahmen“ entscheiden „und setzt dem verantwortlichen Organ eine an-\n\ngemessene Frist für deren Umsetzung“. Welches ist der nächste Schritt, wenn \n\ndie angemessene Frist nicht eingehalten wird? Die PU AR möchten hier Klar-\n\nheit, insbesondere bezüglich Zuständigkeit und Aufsicht. \n\n \n\nArt. 29 Regierungsrat \n \nWie bereits bei verschiedenen Artikeln bemerkt, ist das Gesetz zu ungenau \n\nformuliert. Die PU AR sind der Meinung, dass es Ausführungsbestimmungen \n\nbraucht im Sinne einer Verordnung. Wird diese Verordnung durch den  Kan-\n\ntonsrat erstellt (da dieser das Datenschutzkontrollorgan wählt) oder durch den \n\nRegierungsrat? Wenn Art. 29 aufgehoben wird und somit keine Verordnung \n\nmehr die Ausführung präzisiert, dann muss das Gesetz genauer formuliert wer-\n\nden. Das Datenschutzkontrollorgan (DSKO) soll gestärkt werden, wie das die \n\nEU im Rahmen einer Schengen-Evaluation, dem Bund empfohlen hat. Die PU \n\nAR sind überzeugt, dass es auf kantonaler Ebene einen Rahmen braucht, wel-\n\ncher umschreibt, was das DSKO darf und was nicht. Die PU AR beantragt die-\n\nsen Artikel nicht zu streichen. Aufsicht, in einer Verordnung oder Weisung ge-\n\nregelt, ist aus unserer Sicht zwingend. Die PU AR möchten dem DSKO nicht \n\ndie volle Macht geben – Stärkung ja, aber keine uneingeschränkte Vollmacht. \n\n \n\nGemeinden und selbständigen öffentlich-rechtlichen Anstalten \n\nBeschwerde beim Obergericht erheben. Dies wird mit einem \n\nneuen Abs. 4 verdeutlicht.     \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nSchon bisher gab es keine (regierungsrätliche) Verordnung, \n\nwelche das Gesetz ergänzt hat. Es ist auch zukünftig nicht vor-\n\ngesehen, dass eine solche Verordnung einen Mehrwert bringen \n\nwürde, da gerade im Datenschutzbereich die massgeblichen \n\nBestimmungen in Gesetzesform gegossen werden müssen. \n\nZudem wird, wie im erläuternden Bericht erwähnt, die Stellung \n\nund Unabhängigkeit des DSKO mit der vorliegenden Teilrevision \n\ngestärkt, sodass Ausführungsbestimmungen durch den Regie-\n\nrungsrat nicht mehr gerechtfertigt sind.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 1.3\n\n\n\n  \n \n\nKantonsrat \n\n \n\n \n\nKommission \n\nInneres und Sicherheit \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nkantonsrat@ar.ch \n\n Kommission Inneres und Sicherheit, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/8 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 27. Oktober 2021 \n\n6000.371 \n\nKantonales Datenschutzgesetz (DSG); Teilrevision; 1. Lesung \n\n \n\n2. Bericht und Antrag der Kommission Inneres und Sicherheit vom 27. Oktober 2021 \n\n \n\nSehr geehrte Frau Kantonsratspräsidentin \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nAufgrund verschiedener Entwicklungen auf europäischer und nationaler Ebene ergibt sich für die Kantone in \n\nverschiedenen Punkten Anpassungsbedarf der kantonalen Datenschutzgesetze. Insbesondere durch die Er-\n\nweiterung des Anwendungsbereichs, die Einführung von neuen Begrifflichkeiten und die Erhöhung des Detail-\n\nlierungsgrads der Bestimmungen im Datenschutz-Reformpaket der EU und des Europarats müssen Ergänzun-\n\ngen und Präzisierungen vorgenommen werden. \n\n \n\nDie Kommission Inneres und Sicherheit hat an ihren Sitzungen vom 5. Juli 2021, 18. August 2021, \n\n15. September 2021 und 27. Oktober 2021 die Teilrevision des Datenschutzgesetzes in 1. Lesung beraten. Für \n\ndie Beratung standen folgende Unterlagen zur Verfügung: \n\n- Bericht und Antrag des Regierungsrates vom 15. Juni 2021 «Kantonales Datenschutzgesetz (DSG); \n\nTeilrevision; 1. Lesung» mit drei Beilagen \n\n- Leitfaden der Konferenz der Kantonsregierungen (KdK-Leitfaden): EU-Datenschutzreform / Moderni-\n\nsierung der Europarats-Konvention 108: Anpassungsbedarf bei den kantonalen (Informations- und) \n\nDatenschutzgesetzen \n\n \n\nFür Erläuterungen und Auskünfte waren Regierungsrat Hansueli Reutegger und Departementssekretär Ralph \n\nBannwart an der Sitzung vom 5. Juli 2021 anwesend. An der Sitzung vom 18. August 2021 war Stefan Ger-\n\nschwiler, Datenschutz-Kontrollorgan, für Auskünfte anwesend. Die Kommission hat ihm im Vorfeld ihre Fragen \n\nschriftlich zugestellt.  \n\n\n\n \n\nSeite 2/8 \n\nB. Erwägungen \n\n1. Eintreten und Grundzüge der Vorlage \n\n \n\nEs handelt sich bei dieser Teilrevision um eine technisch sehr komplexe Vorlage, für deren Vorberatung sich \n\ndie Kommission viel Zeit genommen hat. Sie hat sich für den Bericht und Antrag zum Ziel gesetzt, die Neue-\n\nrungen möglichst verständlich zu beschreiben und die neuen Instrumente des Datenschutz-Kontrollorgans in \n\neiner Prozesssicht grafisch darzustellen. Die Kommission hofft, damit zum Verständnis der Vorlage beizutra-\n\ngen. Die Kommission beurteilt die Vorlage insgesamt als zielführend und angemessen und ist einstimmig für \n\nEintreten. \n\n \n\nDas Thema Datenschutz ist der Kommission ein wichtiges Anliegen. Der Datenschutz bezweckt den Schutz \n\nder Persönlichkeit und der Grundrechte von Personen, über die Daten bearbeitet werden. Bürgerinnen und \n\nBürger sind in der Regel verpflichtet, ihre Daten den kantonalen Behörden oder Gemeinden bekanntzugeben. \n\nAus dieser Verpflichtung ergibt sich eine erhöhte Sorgfaltspflicht für die öffentlichen Organe: Sie müssen mit \n\nden anvertrauten Personendaten sorgfältig umgehen und dürfen diese nur zu den gesetzlich vorgesehenen \n\nZwecken verwenden. Aus Sicht einiger Behörden auf Stufe Gemeinde und Kanton wird der Datenschutz ver-\n\nmutlich immer noch als notwendiges Übel gesehen, der das öffentliche Handeln unnötig erschwert und gros-\n\nsen administrativen Aufwand auslöst. Dieser Sichtweise tritt die Kommission entschieden entgegen. Um per-\n\nsonenbezogene Daten wirkungsvoll zu schützen braucht es ein aktuelles und griffiges Gesetz. \n\n \n\nDas Datenschutz-Kontrollorgan des Kantons Appenzell Ausserrhoden (DSKO) ist nur für Fragen zur Datenbe-\n\narbeitung durch kantonale Organe, also durch die kantonale Verwaltung, Gemeinden oder Anstalten des öf-\n\nfentlichen Rechts zuständig. Hat eine Privatperson ein Anliegen, das die Datenbearbeitung durch die Bundes-\n\nverwaltung, durch Unternehmen, private Organisationen oder durch Privatpersonen betrifft, ist der eidgenössi-\n\nsche Datenschutz- und Öffentlichkeitsbeauftragte zuständig. Es ist wichtig, diese Unterscheidung bei der Beur-\n\nteilung der Vorlage zu berücksichtigen. Bei allen denkbaren Konfliktfällen, die aufgrund dieser Vorlage \n\nentstehen können, handelt es sich immer um zwei Behörden, die einander gegenüber stehen. \n\n \n\nDas Hauptanliegen der Revision ist, dass sowohl Privatpersonen wie auch das Datenschutz-Kontrollorgan \n\nmehr Möglichkeiten erhalten, sich gegen Verstösse im Datenschutz von Behörden, Verwaltungen und Anstal-\n\nten des öffentlichen Rechts im Kanton zu wehren. Beide erhalten mit der Teilrevision neue Handlungsmöglich-\n\nkeiten:  \n\n Privatpersonen können neu eine Anzeige beim Datenschutz-Kontrollorgan einreichen, wenn sie der \n\nAnsicht sind, dass die Bearbeitung ihrer Personendaten durch die kantonalen Organe gegen die da-\n\ntenschutzrechtlichen Vorschriften verstösst. \n\n Das Datenschutz-Kontrollorgan kann ebenfalls neu von sich aus eine Untersuchung im Sinne einer \n\nSachverhaltsabklärung eröffnen (vgl. Antrag zu Art. 27a DSG unten). \n\n Es kann eine Datenbearbeitung vorsorglich untersagen oder einschränken. \n\n \n\nStellt das Datenschutz-Kontrollorgan eine wesentliche Verletzung von Datenschutzvorschriften fest, entschei-\n\ndet es über geeignete Massnahmen mittels einer Verfügung gemäss Gesetz über die Verwaltungsrechtspflege. \n\nBisher konnte das Datenschutz-Kontrollorgan lediglich Empfehlungen abgeben. Verfügungen über Abhilfemas-\n\nsnahmen des Datenschutz-Kontrollorgans können mit Beschwerde beim Obergericht angefochten werden. Auf \n\n\n\n \n\nSeite 3/8 \n\ndiesem Weg wird sichergestellt, dass die Verfügungen des Datenschutz-Kontrollorgans im Zweifelsfall gericht-\n\nlich überprüft werden. \n\n \n\nIn Zusammenarbeit mit dem Datenschutz-Kontrollorgan wurde folgende Übersicht über die neuen Handlungs-\n\nmöglichkeiten erarbeitet: \n\n \n\nEigene Darstellung, DSKO = Datenschutz-Kontrollorgan \n\n\n\n \n\nSeite 4/8 \n\nEin fiktives Beispiel soll den Prozess verdeutlichen. Eine Gemeindeverwaltung beschliesst, auf ihrer Internet-\n\nseite künftig jedes Jahr eine Liste mit den fünf Familien zu veröffentlichen, die am meisten Sozialhilfeleistungen \n\nbeziehen. Eine der betroffenen Familien meldet sich beim Datenschutz-Kontrollorgan mit der Bitte, diese Liste \n\nlöschen zu lassen. Das Datenschutz-Kontrollorgan geht in einem ersten Schritt auf die Verantwortlichen zu und \n\nklärt den Sachverhalt: Wer ist für die Publikation der Liste verantwortlich? Sind sich die Verantwortlichen be-\n\nwusst, dass sie gegen das Datenschutzgesetz verstossen? Gleichzeitig gibt das Datenschutz-Kontrollorgan \n\neine rechtliche Einschätzung zum Verstoss ab. Liegt die Verantwortung bei der Gemeinde, fordert das Daten-\n\nschutz-Kontrollorgan diese auf, die Liste umgehend zu löschen. In diesem Fall sind folgende Varianten denk-\n\nbar: \n\n- Reagiert die Gemeinde sofort und nimmt die Liste von der Internetseite, sind keine weiteren Mass-\n\nnahmen mehr nötig.  \n\n- Verbleiben Differenzen oder zeigt sich die Gemeindeverwaltung uneinsichtig, kann das Datenschutz-\n\nKontrollorgan eine Verfügung erlassen. Darin wird definiert, welche Massnahmen in welcher Frist ge-\n\ntroffen werden müssen, um den rechtmässigen Zustand wieder herzustellen.  \n\n- Sollte es sich um einen klaren Verstoss handeln, kann das Datenschutz-Kontrollorgan die Seite als \n\nvorsorgliche Einschränkung vorübergehend sperren lassen.  \n\n- Setzt hingegen die Gemeindeverwaltung die Massnahmen gemäss Verfügung fristgerecht um, ist der \n\nFall erledigt.  \n\n- Will die Gemeindeverwaltung die Massnahmen nicht umsetzen, kann das Datenschutz-Kontrollorgan \n\neine Beschwerde beim Obergericht einreichen.  \n\n- Fühlt sich die Gemeindeverwaltung zu Unrecht in ihrem Handlungsspielraum beschnitten und kommt \n\nsie zu einer anderen rechtlichen Einschätzung als das Datenschutz-Kontrollorgan, kann sie vor Ober-\n\ngericht gegen die Verfügung des Datenschutz-Kontrollorgans vorgehen. \n\n- Das Obergericht muss in beiden Fällen abschliessend klären, welche Seite Recht erhält. \n\n2. Erläuterungen zu einzelnen Aspekten \n\n \n\nFokus auf das Notwendigste \n\nDie Vorlage konzentriert sich fast ausschliesslich auf den Nachvollzug der zwingenden Punkte der europäi-\n\nschen Datenschutzrichtlinie auf kantonaler Ebene. Der Regierungsrat spricht davon, dass er sich bei der Teil-\n\nrevision auf «das Notwendigste» beschränkt hat (vgl. Bericht und Antrag des Regierungsrates, Seite 6). Die \n\nKommission hat dieses Vorgehen kritisch diskutiert. Sie befürchtet, dass eine Teilrevision, die sich nur auf das \n\nNotwendigste beschränkt, ein falsches Signal zur Bedeutung des Datenschutzes aussendet. Um den Daten-\n\nschutz zu stärken und zu fördern, wurden durch die Kommission auch weiterführende Punkte geprüft. Einziger \n\nPunkt, der aus Sicht der Kommission hätte aufgenommen werden können, sind die Sanktionsmassnahmen \n\n(vgl. Abschnitt unten). \n\n \n\nAkzeptanz in den Gemeinden und Weiterbildungsauftrag \n\nDie Vernehmlassungsantworten zeigen, dass viele Gemeindeverwaltungen das Gesetz als Hindernis empfin-\n\nden. Diese Haltung widerspricht dem Anspruch eines proaktiven Datenschutz-Kontrollorgans, das nicht nur \n\nberät, sondern auch Kontrollen durchführt. Die Kommission kann die Bedenken der Gemeinden nachvollzie-\n\nhen. Auf sie kommen neue Aufgaben wie zum Beispiel die Datenschutz-Folgeabschätzung zu, deren konkrete \n\nUmsetzung noch nicht abschliessend geklärt ist. Die Kommission stellt sich dennoch ausdrücklich auf den \n\nStandpunkt, dass es die Teilrevision des Datenschutzgesetzes zwingend braucht. Die Gemeinden sollen an-\n\n\n\n \n\nSeite 5/8 \n\nschliessend mit Weiterbildungen, Leitfäden und Merkblättern bei der Umsetzung durch das Datenschutz-\n\nKontrollorgan und den Kanton unterstützt werden. \n\n \n\nStellung des Datenschutz-Kontrollorgans \n\nDas Datenschutz-Kontrollorgan ist von der Verwaltung unabhängig und untersteht nicht der Weisungsbefugnis \n\ndes Regierungsrates, damit es seine Aufsichts- und Kontrollfunktion unabhängig wahrnehmen kann. Es berei-\n\ntet der Kommission einiges Unbehagen, dass es damit keiner der klassischen drei Staatsgewalten Exekutive, \n\nLegislative und Judikative zugerechnet werden kann. Die Finanzkontrolle hat eine ähnliche Stellung, sie kann \n\njedoch «nur» Empfehlungen abgeben. Das Datenschutz-Kontrollorgan kann mit der Teilrevision neu Verfügun-\n\ngen erlassen, die vor Gericht angefochten werden können. Dies ist eine der Mindestanforderungen aus dem \n\neuropäischen Recht, die auf kantonaler Ebene übernommen werden muss. Vor Gericht kann das Datenschutz-\n\nKontrollorgan somit seine Position als eine von zwei Parteien vertreten. Damit nimmt es eine Sonderstellung \n\nein, die es sonst so im Kanton nicht gibt und die bis anhin auch nicht vorgesehen war. Da aber eine Anpas-\n\nsung an die europäischen Vorgaben bzw. eine Übernahme derselben für den Kanton nur schon aus volkswirt-\n\nschaftlicher Sicht absolut zwingend ist, bleibt abzuwarten, ob und wie aus dieser speziellen Stellung des Da-\n\ntenschutz-Kontrollorgans in der zukünftigen Praxis neue Fragen auftauchen, die dann einer vertieften Klärung \n\nund Antwort bedürfen. \n\n \n\nRessourcen für das Datenschutz-Kontrollorgan \n\nDie Anpassungen des Datenschutzrechts führen mit Sicherheit zu personellen und finanziellen Mehraufwän-\n\nden. Der Regierungsrat schlägt vor, vorerst mit den vorhandenen Ressourcen weiterzuarbeiten und diese nach \n\neiner gewissen Zeit zu evaluieren und dann erst Anpassungen vorzunehmen, da der zu erwartende Mehrauf-\n\nwand derzeit noch nicht abschätzbar ist. \n\n \n\nDie Kommission kommt ausdrücklich zu einer anderen Bewertung. Das Datenschutz-Kontrollorgan hat in sei-\n\nnen Jahresberichten wiederholt darauf hingewiesen, dass es schon heute nicht alle gesetzlich vorgesehenen \n\nAufgaben erfüllen kann. Vor allem der Aufbau einer eigenständigen Kontrolltätigkeit ist mit den vorhandenen \n\nRessourcen heute nicht möglich. Mit der fortschreitenden Umsetzung des Registergesetzes kommen weitere \n\nAufgaben hinzu. Art. 27 Abs. 1 lit. b DSG sieht zudem als neue Aufgabe die Information der Öffentlichkeit über \n\nden Datenschutz vor. Eine Aufstockung der Ressourcen ist aus Sicht der Kommission bereits für 2022 unum-\n\ngänglich. Die vorliegende Teilrevision verkommt zu einer Alibi-Übung, wenn keine Ressourcen für die Umset-\n\nzung vorhanden sind. \n\n \n\nVerwaltungsintern wurde der Prozess auf den Voranschlag 2022 so angepasst, dass das Datenschutz-\n\nKontrollorgan separat als Kostenstelle ausgewiesen wird. Damit werden die Transparenz erhöht und die \n\nGrundlage für die politische Diskussion über die Ressourcen gelegt. Auch auf Anraten der Kommission Inneres \n\nund Sicherheit hat das Datenschutz-Kontrollorgan die für seine Tätigkeit benötigten Stunden von 200 auf 500 \n\nStunden erhöht und die finanziellen Ressourcen dafür im Voranschlag 2022 eingestellt. Dieses Vorgehen ist \n\nauch eine Reaktion auf den Bericht und Antrag der vorbereitenden parlamentarischen Kommission vom \n\n12. September 2018 zum Registergesetz (2. Lesung), auf die Jahresberichte 2019 und 2020 des Datenschutz-\n\nKontrollorgans sowie die Kommentare der GPK zu den entsprechenden Jahresberichten. \n\n \n\nSanktionsmöglichkeiten \n\nDas Datenschutz-Kontrollorgan erhält mit der Teilrevision zusätzliche Kompetenzen. Es kann von sich aus eine \n\nUntersuchung im Sinne einer Sachverhaltsabklärung eröffnen, es kann eine Datenbearbeitung vorsorglich \n\n\n\n \n\nSeite 6/8 \n\nuntersagen oder einschränken und bei Verstössen Verfügungen erlassen. Die Kommission hat sich gefragt, ob \n\ndieser Massnahmenkatalog ausreichend ist.  \n\n \n\nAuf europäischer und nationaler Ebene haben die Datenschutzbehörden die Möglichkeit, Bussen zu verhän-\n\ngen. Dieses Element wurde vom Kanton Appenzell Ausserrhoden und auch von anderen Kantonen bisher nicht \n\nübernommen. Die Aufsichtsfunktion des Datenschutz-Kontrollorgans bezieht sich vor allem auf Behörden. Die \n\nBussen würden daher von einer Behörde an die andere ausgesprochen. Das dürfte in der Regel nur dort Sinn \n\nmachen, wo kantonale Behörden Dienstleistungen Dritter beziehen. Das kommt aber im Kanton Appenzell \n\nAusserrhoden sehr selten vor. Aus Sicht des Datenschutz-Kontrollorgans ist die Einführung von Sanktionsmög-\n\nlichkeiten in Form von Bussen daher nicht nötig. Sollte eine Amtsstelle eine Verfügung ignorieren, kann das \n\nDatenschutz-Kontrollorgan diese vor Gericht einklagen. \n\n \n\nDie Kommission hat sich auch gefragt, was passieren würde, wenn sich eine Verwaltungsstelle nicht an den \n\nEntscheid des Obergerichts über eine Verfügung des Datenschutz-Kontrollorgans halten würde. Das Oberge-\n\nricht entscheidet über den juristischen Streit. Die Rechtsdurchsetzung ist Aufgabe der Polizei. Es geht jedoch \n\nimmer um zwei Behörden, die im Konflikt stehen, nicht um die Staatsgewalt, die gegenüber Bürgerinnen und \n\nBürgern das Gesetz durchsetzen muss. Die Handlungsmöglichkeiten der Polizei gegenüber einer Behörde sind \n\neingeschränkt. Ausserdem steht dem Datenschutz-Kontrollorgan auch der politische Weg offen. Sobald eine \n\nUntersuchung im Sinne einer Sachverhaltsabklärung eröffnet wird, werden die vorgesetzte Stelle sowie die \n\nzuständigen Organe des Kantonsrates darüber informiert. Sollte sich eine Stelle nicht an die verfügten Mass-\n\nnahmen halten, kann auch politisch Druck aufgebaut werden. Auch hier wird die zukünftige Praxis weisen \n\nmüssen, ob ein weiterer gesetzgeberischer Klärungs- und Handlungsbedarf besteht. \n\n \n\nVerknüpfen von Personendaten (Art. 2, Begriffe) \n\nArt. 2 Abs. 4 DSG definiert, dass ein Persönlichkeitsprofil eine «Zusammenstellung» von Daten ist, die eine \n\nBeurteilung wesentlicher Aspekte der Persönlichkeit einer natürlichen Person erlaubt. Die Kommission fragt \n\nsich, ob an dieser Stelle eine Präzisierung vorgenommen werden sollte. So wird zum Beispiel im neuen Daten-\n\nschutzgesetz des Kantons Luzern auch die «Verknüpfung von Personendaten» definiert: «Ein Verknüpfen von \n\nPersonendaten verschiedener Datenbanken ist jedes regelmässige, automatische oder manuelle Ergänzen der \n\nzu einer Person in einer Datenbank vorliegenden Daten durch Daten einer anderen Datenbank» (§ 2 Abs. 5, \n\nGesetz über den Schutz von Personendaten, SRL 38). Der Aspekt der Verknüpfung fehlt in Art. 2. Es ist un-\n\nklar, ob eine Zusammenstellung auch eine Verknüpfung beinhaltet oder ob eine Verknüpfung darüber hinaus-\n\ngeht. Die Kommission wünscht im Hinblick auf die 2. Lesung eine Klärung der Begriffe und bittet den Regie-\n\nrungsrat zu prüfen, ob eine Definition einer Verknüpfung von Personendaten aufgenommen werden muss. \n\n \n\nInformationspflicht (Art. 7 Abs. 1) \n\nArt. 7 Abs. 1 DSG führt eine Informationspflicht für die verantwortlichen Organe ein. Diese sind neu verpflichtet, \n\ndie betroffenen Personen in geeigneter Form über die Beschaffung von Daten zu informieren. Die Kommission \n\nbegrüsst die Einführung dieser Pflicht und sieht darin einen Fortschritt gegenüber dem geltenden Recht. Die \n\nKommission stellt sich jedoch grundsätzlich die Frage, wie diese Informationspflicht konkret umgesetzt und \n\nvollzogen werden soll. Sie bittet den Regierungsrat auf die 2. Lesung, hierzu einige Ausführungen zu machen. \n\n \n\nDatensicherheit (Art. 16) \n\nGemäss Art. 16 DSG muss, wer Daten bearbeitet, diese durch technische und organisatorische Vorkehrungen \n\nvor Verlust und Entwendung sichern. Die Kommission hält fest, dass es immer vorkommen kann, dass Syste-\n\n\n\n \n\nSeite 7/8 \n\nme von Gemeinden oder Kantonen Ziele von Hackerangriffen werden. Wenn der Angriff gelingt, haben die \n\nBehörden offensichtlich gegen Art. 16 DSG verstossen. Was passiert in diesem Fall? Werden die betroffenen \n\nBehörden bestraft? Was sind die Konsequenzen? Die Kommission bittet den Regierungsrat, zu diesem Fall \n\nStellung zu nehmen. \n\n3. Anträge zu einzelnen Artikeln (siehe Beilage) \n\n \n\nArt. 3 Abs. 2 \n\nGeltungsbereich \n\nIn Art. 3. Abs. 2 wurde im Gesetzesentwurf eine auf den ersten Blick geringfügige Änderung vorgenommen, die \n\nden Sinn des Abschnittes jedoch ins Gegenteil verkehrt. Gemäss geltendem Recht unterstehen dem Gesetz \n\nalle Organe sowie Private, die öffentliche Aufgaben erfüllen. Mit der Änderung würden Private in Zukunft aus-\n\ngenommen (mit Ausnahme Privater, die öffentliche Aufgaben erfüllen.)  \n\n \n\nDie Kommission beantragt einstimmig, diese Änderung rückgängig zu machen: \n\n \n2 Dem Gesetz unterstehen alle Organe mit Ausnahme derjenigen der kirchlichen Körperschaften sowie Private, \n\ndie öffentliche Aufgaben erfüllen; vorbehalten bleiben Art. 8 Abs. 3 und Art. 15. \n\n \n\nArt. 26 Abs. 1 \n\nDatenschutz-Kontrollorgan \n\nIn Art. 26 Abs. 1 DSG wird neu festgelegt, dass der Kantonsrat eine «ausgewiesene Fachperson» als unab-\n\nhängiges und nicht weisungsgebundenes Datenschutz-Kontrollorgan wählt. Vor dem Hintergrund, dass der \n\nBereich des Datenschutzes immer komplexer wird, begrüsst die Kommission diese Präzisierung ausdrücklich. \n\nSie interpretiert die Formulierung jedoch so, dass nur eine Person als Datenschutz-Kontrollorgan gewählt wer-\n\nden kann. Dies würde die weitere Entwicklung der Stelle behindern und eine innovative Lösung wie Job-\n\nSharing oder auch Stellvertreterregelungen verhindern. \n\n \n\nDie Kommission beantragt einstimmig folgende Änderung von Art. 26 Abs. 1: \n\n \n1 Der Kantonsrat wählt in Datenschutzfragen ausgewiesenes Fachpersonal als unabhängiges und nicht wei-\n\nsungsgebundenes Datenschutz-Kontrollorgan. Die Wahl erfolgt auf eine Amtsdauer von vier Jahren; Wieder-\n\nwahl ist zulässig. \n\n \n\nArt. 27a \n\nUntersuchung \n\nDie Kommission stellt die Begrifflichkeiten in Art. 27a grundsätzlich in Frage. Die Worte «Untersuchung» und \n\n«Anzeige» suggerieren, dass das Datenschutz-Kontrollorgan staatliche Zwangsmassnahmen erlassen kann, \n\nähnlich einer Staatsanwaltschaft. Gemäss Aussage des Datenschutz-Kontrollorgans ist jedoch nur ein ganz \n\nkleiner Teil der Verstösse gegen den Datenschutz strafrechtlich relevant. Im Unterschied zur Staatsanwalt-\n\nschaft kann das Datenschutz-Kontrollorgan keine Zwangsmassnahmen verfügen. Es kann keine Hausdurch-\n\nsuchungen anordnen, niemanden vorführen lassen, niemanden verhaften lassen etc. Die Stellen sind ihm ge-\n\ngenüber lediglich zur Auskunft verpflichtet und müssen ihm Zugang zu Unterlagen und Daten gewähren. \n\n \n\n\n\n \n\nSeite 8/8 \n\nDie Kommission ist einstimmig der Ansicht, dass die Begrifflichkeiten irreführend sind und angepasst werden \n\nmüssen. Im aktuell geltenden Bundesgesetz über den Datenschutz (DSG; SR 235.1) wird der Begriff «Sach-\n\nverhaltsabklärung» verwendet (vgl. Art. 27 Abs. 2, Art. 29 Abs. 1, Art. 33 Abs. 2). Dieser soll übernommen \n\nwerden, auch wenn das neue Datenschutzgesetz des Bundes die Begriffe «Untersuchung» und «Anzeige» \n\neinführen wird. Der Begriff «Sachverhaltsabklärung» macht die Unterscheidung zur Strafuntersuchung deutlich. \n\nMit der gleichen Absicht soll der Begriff «Anzeige» durch «auf entsprechende Meldung» ersetzt werden. \n\n \n\nDie Kommission beantragt einstimmig folgende Änderungen von Art. 27a: \n\n \n\nArt. 27a \n\nSachverhaltsabklärung \n1 Das Datenschutz-Kontrollorgan klärt von sich aus oder auf entsprechende Meldung den Sachverhalt näher \n\nab, wenn Anzeichen für eine Verletzung von Datenschutzvorschriften bestehen. Es kann eine Datenbearbei-\n\ntung für die Dauer der Sachverhaltsabklärung vorsorglich untersagen oder einschränken. \n2 Die verantwortlichen Organe und ihre Beauftragten sind dem Datenschutz-Kontrollorgan gegenüber zur Aus-\n\nkunft verpflichtet und gewähren ihm den Zugang zu allen Unterlagen und Daten, die für die Sachverhaltsabklä-\n\nrung erforderlich sind. Das Datenschutz-Kontrollorgan kann sich Datenbearbeitungen vorführen lassen und \n\nAuskünfte bei Empfängern von Daten einholen. \n3 Das Datenschutz-Kontrollorgan informiert die Urheberschaft der Meldung innerhalb von drei Monaten über \n\ndas Ergebnis oder den Stand der Sachverhaltsabklärung. \n\n \n\nDie Kommission stimmt der Teilrevision des kantonalen Datenschutzgesetzes in 1. Lesung mit den Änderun-\n\ngen der Kommission einstimmig zu. \n\nC. Antrag \n\n \n\nDie Kommission Inneres und Sicherheit beantragt Ihnen,  \n\n \n\n1. auf die Vorlage einzutreten, \n\n \n\n2. der Teilrevision des kantonalen Datenschutzgesetzes in 1. Lesung mit den Änderungen der Kommission \n\nzuzustimmen. \n\nIm Namen der Kommission Inneres und Sicherheit \n\n \n\nsign. Peter Gut sign. Sabrina Baumgartner \n\n \n\nPeter Gut, Präsident Sabrina Baumgartner, Aktuarin \n\n \n\n \n\n \n\nBeilage: Synopse \n\n\n\n \n\n \n\nSynopse \n\n \n\nGesetz über den Datenschutz \n\n \n\nGeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 1. Lesung, 15. Juni 2021 Entwurf KIS, 1. Lesung, 27. Oktober 2021 \n\n I.  \n\n Der Erlass «Gesetz über den Datenschutz (Daten-\nschutzgesetz; bGS 146.1) vom 18. Juni 2001 (Stand \n1. Juni 2019)» wird wie folgt geändert: \n\n \n\nGesetz über den Datenschutz   \n\n(Datenschutzgesetz)   \n\nvom 18. Juni 2001   \n\nDer Kantonsrat des Kantons Appenzell A.Rh.,             \n\ngestützt auf Art. 15 der Verfassung des Kantons Ap-\npenzell A.Rh. vom 30. April 19951) und im Sinne von \nArt. 13 der Bundesverfassung2), \n\n            \n\nbeschliesst:             \n\nI. Allgemeine Bestimmungen (1.)             \n\nArt.  1 \nZweck \n\n  \n\n1 Dieses Gesetz dient dem Schutz der Grundrechte \nvon Personen, über welche öffentliche Organe Daten \nbearbeiten. \n \n \n \n\n  \n\n                                                      \n1) KV (bGS 111.1) \n2) BV (SR 101) \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 2.1\n\nhttp://bgs.ar.ch/data/146.1/de\nhttp://bgs.ar.ch/data/111.1/de\nhttp://www.lexfind.ch/link/Bund/101/de\n\n\n- 2 - \n\n \n \n\n \n\nGeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 1. Lesung, 15. Juni 2021 Entwurf KIS, 1. Lesung, 27. Oktober 2021 \n\nArt.  2 \nBegriffe \n\n  \n\n1 Öffentliches Organ (Organ) ist, wer öffentliche Auf-\ngaben des Kantons, der Gemeinden oder von Kör-\nperschaften und Anstalten des öffentlichen Rechts \nerfüllt. \n\n  \n\n2 Personendaten (Daten) sind Angaben über eine \nnatürliche oder juristische Person oder über eine \nPersonenvereinigung (betroffene Person), soweit \ndiese bestimmt oder bestimmbar ist. \n\n  \n\n3 Besonders schützenswerte Personendaten sind \nDaten über \n\n  \n\na) religiöse, weltanschauliche oder politische Ansich-\nten und Tätigkeiten, \n\n  \n\nb) die Intimsphäre, die Gesundheit oder die Rassen-\nzugehörigkeit sowie \n\nb) die Intimsphäre, die Gesundheit, die ethnische \nHerkunft sowie genetische oder biometrische Da-\nten, \n\n \n\nc) fürsorgerische, vormundschaftliche und strafrecht-\nliche Verfahren und Massnahmen. \n\nc) Verfahren und Massnahmen im Bereich des Kin-\ndes- und Erwachsenenschutzes, der Sozialhilfe \nund des Strafrechts. \n\n \n\n4 Ein Persönlichkeitsprofil ist eine Zusammenstellung \nvon Daten, die eine Beurteilung wesentlicher Aspek-\nte der Persönlichkeit einer natürlichen Person er-\nlaubt. \n\n  \n\n5 Eine Bearbeitung von Personendaten ist jeder Um-\ngang mit Daten, wie die Beschaffung, Aufbewahrung, \nVerwendung, Veränderung, Bekanntgabe oder Ver-\nnichtung. \n\n  \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 2.1\n\n\n\n- 3 - \n\n \n \n\n \n\nGeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 1. Lesung, 15. Juni 2021 Entwurf KIS, 1. Lesung, 27. Oktober 2021 \n\n 5bis Profiling ist die automatisierte Bearbeitung von \nDaten zur Bewertung wesentlicher Aspekte einer \nnatürlichen Person, insbesondere um ihre Arbeits-\nleistung, wirtschaftliche Lage, Gesundheit, persönli-\nchen Vorlieben, Interessen, Zuverlässigkeit, ihr Ver-\nhalten, ihren Aufenthaltsort oder Ortswechsel zu ana-\nlysieren oder vorherzusagen. \n\n \n\n6 Eine Datensammlung ist eine Sammlung von Da-\nten, die nach der betroffenen Person erschlossen \noder erschliessbar ist. \n\n  \n\nArt.  3 \nGeltungsbereich \n\n  \n\n1 Dieses Gesetz gilt, soweit nicht eidgenössisches \noder weitergehendes kantonales1) Recht anwendbar \nist, für jede Bearbeitung von Daten, unabhängig von \nden dabei angewandten Mitteln und Verfahren. \n\n1 Dieses Gesetz gilt, soweit nicht eidgenössisches \noder besonderes kantonales Recht vorgeht, für jede \nBearbeitung von Daten, unabhängig von den dabei \nangewandten Mitteln und Verfahren. \n\n \n\n2 Dem Gesetz unterstehen alle Organe mit Ausnah-\nme derjenigen der kirchlichen Körperschaften sowie \nPrivate, die öffentliche Aufgaben erfüllen; vorbehal-\nten bleibt Art. 8 Abs. 3. \n\n2 Dem Gesetz unterstehen alle Organe mit Ausnah-\nme derjenigen der kirchlichen Körperschaften sowie \nPrivater, die öffentliche Aufgaben erfüllen; vorbehal-\nten bleiben Art. 8 Abs. 3 und Art. 15. \n\n2 Dem Gesetz unterstehen alle Organe mit Ausnah-\nme derjenigen der kirchlichen Körperschaften sowie \nPrivate, die öffentliche Aufgaben erfüllen; vorbehal-\nten bleiben Art. 8 Abs. 3 und Art. 15. \n\nArt.  4 \nZulässigkeit der Bearbeitung \n\n  \n\n1 Organe dürfen Daten bearbeiten, wenn dies für die \nErfüllung einer gesetzlichen Aufgabe erforderlich ist. \n\n1 Organe dürfen Daten bearbeiten, wenn und solan-\nge dies für die Erfüllung einer gesetzlichen Aufgabe \nerforderlich ist. \n\n \n\n                                                      \n1) Namentlich Zivilprozessordnung (bGS 231.1), G über den Strafprozess (bGS 321.1), G über das Verwaltungsverfahren (bGS 143.5) und V über die Rechtsstellung der Patienten und Patientinnen der kanto-\n\nnalen Spitäler (bGS 812.112). \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 2.1\n\nhttp://bgs.ar.ch/data/231.1/de\nhttp://bgs.ar.ch/data/321.1/de\nhttp://bgs.ar.ch/data/143.5/de\nhttp://bgs.ar.ch/data/812.112/de\n\n\n- 4 - \n\n \n \n\n \n\nGeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 1. Lesung, 15. Juni 2021 Entwurf KIS, 1. Lesung, 27. Oktober 2021 \n\n2 Besonders schützenswerte Daten und Persönlich-\nkeitsprofile dürfen nur bearbeitet werden, wenn es für \ndie in einem formellen Gesetz klar umschriebene \nAufgabe unentbehrlich ist. \n\n2 Besonders schützenswerte Daten und Persönlich-\nkeitsprofile dürfen nur bearbeitet werden, wenn es für \ndie in einem formellen Gesetz klar umschriebene \nAufgabe unentbehrlich ist. Sinngemäss gilt dies auch \nfür jedes Profiling. \n\n \n\n3 Die Daten dürfen nicht wider Treu und Glauben und \nnur zu dem bei der Beschaffung angegebenen, aus \nden Umständen ersichtlichen oder gesetzlich vorge-\nschriebenen Zweck bearbeitet werden. \n\n  \n\n4 Vorbehalten bleiben die besonderen Bestimmungen \nüber das Archivwesen.1) \n\n  \n\nArt.  5 \nRichtigkeit der Daten \n\n  \n\n1 Daten müssen richtig sein.   \n\nArt.  6 \nVerantwortung der Organe \n\n  \n\n1 Für den Datenschutz ist das Organ verantwortlich, \nwelches die Daten zur Erfüllung seiner Aufgabe be-\narbeitet oder bearbeiten lässt. \n\n  \n\n2 Bearbeiten mehrere Organe Daten einer Daten-\nsammlung, so ist ein Organ zu bezeichnen, welches \ndie Hauptverantwortung trägt. \n \n \n \n \n \n \n\n  \n\n                                                      \n1) Vgl. namentlich das Archivgesetz (bGS 421.10). \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 2.1\n\nhttp://bgs.ar.ch/data/421.10/de\n\n\n- 5 - \n\n \n \n\n \n\nGeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 1. Lesung, 15. Juni 2021 Entwurf KIS, 1. Lesung, 27. Oktober 2021 \n\nII. Datenbearbeitung (2.)             \n\nArt.  7 \nBeschaffung und Bearbeitung \n\nArt.  7 \nInformationspflicht \n\n \n\n1 Die Beschaffung von Daten muss für die betroffene \nPerson erkennbar sein. \n\n1 Das verantwortliche Organ ist verpflichtet, die be-\ntroffenen Personen in geeigneter Form über die Be-\nschaffung von Daten zu informieren; die Informati-\nonspflicht besteht auch dann, wenn die Daten bei \nDritten beschafft werden. \n\n \n\n2 Diese Anforderung muss nicht erfüllt sein, wenn 2 Die Informationspflicht umfasst die Angaben, die \nerforderlich sind, um die Rechte nach diesem Gesetz \nausüben zu können. Dazu gehören mindestens: \n\n \n\na) die betroffene Person ihre Daten allgemein zu-\ngänglich gemacht hat oder \n\na) die Identität und die Kontaktdaten des verantwortli-\nchen Organs; \n\n \n\nb) die Erkennbarkeit die Erfüllung der Aufgabe verei-\nteln würde. \n\nb) die Rechtsgrundlage und der Zweck der Datenbe-\narbeitung; \n\n \n\n c) die Kategorien der bearbeiteten Daten;  \n\n d) der Empfängerkreis, falls Daten weitergegeben \nwerden; \n\n \n\n e) die Kontaktdaten des Datenschutz-Kontrollorgans.  \n\n3 Auf Ersuchen sind der betroffenen Person die \nRechtsgrundlage und der Zweck der Bearbeitung, \ndie Kategorien der bearbeiteten Daten, die an der \nDatensammlung Beteiligten und die Datenempfänge-\nrinnen und Datenempfänger bekannt zu geben. \n\n3 Die Informationspflicht entfällt, wenn  \n\n a) die betroffene Person bereits über die entspre-\nchenden Angaben verfügt; \n\n \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 2.1\n\n\n\n- 6 - \n\n \n \n\n \n\nGeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 1. Lesung, 15. Juni 2021 Entwurf KIS, 1. Lesung, 27. Oktober 2021 \n\n b) aus der Rechtsgrundlage der Datenbearbeitung \nklar hervorgeht, welche Daten zu welchem Zweck \nbearbeitet werden; \n\n \n\n c) die Information einen unverhältnismässigen Auf-\nwand erfordert oder sonst überwiegende öffentliche \nInteressen dagegen sprechen. \n\n \n\n Art.  7a \nDatenschutz-Folgenabschätzung \n\n \n\n 1 Vor jeder systematischen Bearbeitung von Perso-\nnendaten prüft das verantwortliche Organ das Risiko \nfür eine damit verbundene Beeinträchtigung von \nGrundrechten der betroffenen Personen und be-\nschränkt es soweit möglich und zumutbar durch \ntechnische und organisatorische Massnahmen. \n\n \n\n 2 Ist das Risiko für eine Beeinträchtigung von Grund-\nrechten hoch, insbesondere nach Art, Umfang, Um-\nständen oder Zweck der Bearbeitung, so sind Fol-\ngenabschätzung und Massnahmen zu dokumentie-\nren und dem Datenschutz-Kontrollorgan zur Vorab-\nkonsultation vorzulegen. \n\n \n\n 3 Die Dokumentation enthält wenigstens eine allge-\nmeine Beschreibung der geplanten Bearbeitungsvor-\ngänge, eine Bewertung der Risiken und eine Darstel-\nlung und Bewertung der Massnahmen. \n\n \n\nArt.  8 \nBekanntgabe \na) An Organe \n\n  \n\n1 Daten können anderen Organen bekannt gegeben \nwerden, wenn \n\n  \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 2.1\n\n\n\n- 7 - \n\n \n \n\n \n\nGeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 1. Lesung, 15. Juni 2021 Entwurf KIS, 1. Lesung, 27. Oktober 2021 \n\na) das verantwortliche Organ dazu rechtlich verpflich-\ntet oder ermächtigt ist, \n\n  \n\nb) die Empfängerin oder der Empfänger die Daten im \nEinzelfall zur Erfüllung der gesetzlichen Aufgaben \nbenötigt oder \n\n  \n\nc) die betroffene Person ausdrücklich zugestimmt hat \noder ihre Zustimmung nach den Umständen vo-\nrausgesetzt werden darf. \n\n  \n\n2 Besonders schützenswerte Daten dürfen nur be-\nkannt gegeben werden, wenn \n\n  \n\na) das verantwortliche Organ aufgrund einer klaren \nRechtsgrundlage dazu verpflichtet oder ermächtigt \nist, \n\n  \n\nb) für die Empfängerin oder den Empfänger die Daten \nim Einzelfall zur Erfüllung einer rechtlichen klar um-\nschriebenen Aufgabe unentbehrlich sind oder \n\n  \n\nc) die betroffene Person ausdrücklich zugestimmt hat.   \n\n3 Untersteht die Empfängerin oder der Empfänger \nnicht diesem Gesetz, so werden die Daten nur be-\nkannt gegeben, wenn sichergestellt ist, dass die Be-\narbeitung nach den Grundsätzen dieses Gesetzes \nerfolgt. \n\n  \n\nArt.  9 \nb) An Private \n1. Im Allgemeinen \n\n  \n\n1 Daten können Privaten bekannt gegeben werden, \nwenn \n\n  \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 2.1\n\n\n\n- 8 - \n\n \n \n\n \n\nGeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 1. Lesung, 15. Juni 2021 Entwurf KIS, 1. Lesung, 27. Oktober 2021 \n\na) das verantwortliche Organ dazu rechtlich verpflich-\ntet oder ermächtigt ist oder \n\n  \n\nb) die betroffene Person ausdrücklich zugestimmt hat \noder ihre Zustimmung nach den Umständen vo-\nrausgesetzt werden darf. \n\n  \n\n2 Besonders schützenswerte Daten dürfen nur be-\nkannt gegeben werden, wenn \n\n  \n\na) das verantwortliche Organ aufgrund einer klaren \nRechtsgrundlage dazu verpflichtet oder ermächtigt \nist oder \n\n  \n\nb) die betroffene Person ausdrücklich zugestimmt \nhat. \n\n  \n\nArt.  10 \n2. Durch die Einwohnerkontrolle \n\n  \n\n1 Die Einwohnerkontrolle gibt Privaten im Einzelfall \nauf Gesuch Name, Vorname, Adresse sowie Zu- und \nWegzug einer Person bekannt. \n\n  \n\n2 Sie gibt im Einzelfall auf Gesuch Geburtsdatum, \nZivilstand, Bürgerort und Beruf bekannt, wenn die \nGesuchstellerin oder der Gesuchsteller ein schutz-\nwürdiges Interesse glaubhaft macht. \n\n  \n\n3 Sie kann diese Daten systematisch geordnet be-\nkannt geben, wenn sichergestellt ist, dass sie aus-\nschliesslich für schutzwürdige ideelle Zwecke ver-\nwendet und nicht an Drittpersonen weitergegeben \nwerden. \n \n \n\n  \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 2.1\n\n\n\n- 9 - \n\n \n \n\n \n\nGeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 1. Lesung, 15. Juni 2021 Entwurf KIS, 1. Lesung, 27. Oktober 2021 \n\nArt.  11 \n3. Sperrung \n\n  \n\n1 Die betroffene Person kann die Bekanntgabe ihrer \nDaten an Dritte sperren lassen. \n\n  \n\n2 Die Bekanntgabe ist trotz Sperrung zulässig, wenn   \n\na) das verantwortliche Organ dazu rechtlich verpflich-\ntet ist oder \n\n  \n\nb) im Gesuch glaubhaft gemacht wird, dass die Sper-\nrung rechtsmissbräuchlich erfolgte. \n\n  \n\nArt.  12 \nc) Durch Veröffentlichung \n\n  \n\n1 Daten können in allgemein zugänglichen Veröffent-\nlichungen bekannt gegeben werden, wenn \n\n  \n\na) kein schutzwürdiges Interesse der betroffenen \nPerson beeinträchtigt wird und diese nach voraus-\ngegangener Information nicht zum Voraus gegen \ndie Veröffentlichung Einsprache erhoben hat oder \n\n  \n\nb) das verantwortliche Organ dazu rechtlich verpflich-\ntet oder ermächtigt ist. \n\n  \n\nArt.  13 \nd) Einschränkungen \n\n  \n\n1 Die Bekanntgabe von Daten kann aus überwiegen-\nden öffentlichen oder aus schutzwürdigen Interessen \nder betroffenen Person eingeschränkt, mit Auflagen \nverbunden oder verweigert werden. \n \n\n  \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 2.1\n\n\n\n- 10 - \n\n \n \n\n \n\nGeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 1. Lesung, 15. Juni 2021 Entwurf KIS, 1. Lesung, 27. Oktober 2021 \n\nArt.  13a \nBekanntgabe ins Ausland \n\n  \n\n1 Personendaten dürfen nicht ins Ausland bekannt \ngegeben werden, wenn dadurch die Persönlichkeit \nder betroffenen Personen schwerwiegend gefährdet \nwürde, namentlich weil eine Gesetzgebung fehlt, die \neinen angemessenen Schutz gewährleistet. \n\n  \n\n2 Fehlt eine Gesetzgebung, die einen angemessenen \nSchutz gewährleistet, so können Personendaten ins \nAusland nur bekannt gegeben werden, wenn: \n\n  \n\na) hinreichende Garantien, insbesondere durch Ver-\ntrag, einen angemessenen Schutz im Ausland ge-\nwährleisten; \n\n  \n\nb) die betroffene Person im Einzelfall eingewilligt hat;   \n\nc) die Bekanntgabe im Einzelfall für die Wahrung \neines überwiegenden öffentlichen Interesses oder \nfür die Feststellung, Ausübung oder Durchsetzung \nvon Rechtsansprüchen vor Gericht unerlässlich ist; \n\n  \n\nd) die Bekanntgabe im Einzelfall erforderlich ist, um \ndas Leben oder die körperliche Integrität der be-\ntroffenen Person zu schützen; \n\n  \n\ne) die betroffene Person die Daten allgemein zugäng-\nlich gemacht und eine Bearbeitung nicht ausdrück-\nlich untersagt hat. \n\n \n \n \n \n \n\n  \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 2.1\n\n\n\n- 11 - \n\n \n \n\n \n\nGeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 1. Lesung, 15. Juni 2021 Entwurf KIS, 1. Lesung, 27. Oktober 2021 \n\nArt.  14 \nBearbeitung für nicht personenbezogene Zwecke \n\n  \n\n1 Das Organ kann ungeachtet von Art. 4 Abs. 2 und 4 \nsowie Art. 8 bis 11 Daten für einen nicht personen-\nbezogenen Zweck, namentlich für Statistik, Planung \nund Forschung, bearbeiten, wenn \n\n  \n\na) die Daten anonymisiert werden, sobald der Stand \nder Bearbeitung es erlaubt, und \n\n  \n\nb) die Ergebnisse der Bearbeitung so bekannt gege-\nben werden, dass Rückschlüsse auf die betroffene \nPerson nicht möglich sind. \n\n  \n\nArt.  15 \nBearbeitung durch Drittpersonen \n\n  \n\n1 Überträgt das Organ die Bearbeitung von Daten \neiner Drittperson, so stellt es den Datenschutz durch \nAuflagen, durch Vereinbarungen oder auf andere \nWeise sicher. \n\n1 Eine Datenbearbeitung kann, sofern keine gesetzli-\nche oder vertragliche Regelung entgegensteht, einer \nDrittperson übertragen werden. Die Drittperson darf \ndie Daten nur so bearbeiten, wie das auftraggebende \nOrgan selbst es tun dürfte. \n\n \n\n 2 Das auftraggebende Organ vergewissert sich vor \nder Übertragung, dass die Drittperson in der Lage ist, \ndie Datensicherheit zu gewährleisten. Es stellt den \nDatenschutz durch Auflagen, Vereinbarungen oder \nauf andere Weise sicher. \n\n \n\n 3 Die weitere Übertragung durch die Drittperson be-\ndarf der vorgängigen schriftlichen Zustimmung des \nauftraggebenden Organs. \n \n \n \n\n \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 2.1\n\n\n\n- 12 - \n\n \n \n\n \n\nGeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 1. Lesung, 15. Juni 2021 Entwurf KIS, 1. Lesung, 27. Oktober 2021 \n\nArt.  16 \nDatensicherheit \n\n  \n\n1 Wer Daten bearbeitet, sichert sie durch technische \nund organisatorische Vorkehrungen vor Verlust, \nEntwendung sowie unbefugter Kenntnisnahme und \nBearbeitung. \n\n  \n\n Art.  16a \nMeldung von Verletzungen der Datensicherheit \n\n \n\n 1 Wenn eine Verletzung der Datensicherheit dazu \nführt, dass Daten verlorengehen, vernichtet oder \nverändert oder Unbefugten zugänglich gemacht wer-\nden, meldet das verantwortliche Organ dies unver-\nzüglich dem Datenschutz-Kontrollorgan und orientiert \nmitbetroffene Datenempfänger. Besteht kein Risiko \nfür eine Beeinträchtigung von Grundrechten, entfällt \ndie Meldepflicht. \n\n \n\n 2 Das verantwortliche Organ informiert in Absprache \nmit dem Datenschutz-Kontrollorgan die betroffene \nPerson, wenn es zu ihrem Schutz erforderlich ist o-\nder anderweitig zur Wahrung der Grundrechte ange-\nzeigt erscheint. \n\n \n\n 3 Es kann die Information an die betroffene Person \neinschränken oder darauf verzichten, wenn öffentli-\nche oder private Geheimhaltungsinteressen über-\nwiegen. \n\n \n\n 4 Geschieht die Verletzung der Datensicherheit bei \neiner Bearbeitung durch eine Drittperson, hat diese \nunverzüglich das auftraggebende Organ zu benach-\nrichtigen. Dieses hat sodann gemäss Abs. 1 bis 3 \nvorzugehen. \n\n \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 2.1\n\n\n\n- 13 - \n\n \n \n\n \n\nGeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 1. Lesung, 15. Juni 2021 Entwurf KIS, 1. Lesung, 27. Oktober 2021 \n\nArt.  17 \nArchivierung und Vernichtung \n\n  \n\n1 Die Organe überprüfen jährlich ihre Daten. Nicht \nmehr benötigte Daten werden dem zuständigen Ar-\nchiv zur Archivierung angeboten. Verzichtet dieses \nnach den Vorschriften des Archivwesens1) auf eine \nAufbewahrung, sind die Daten innert Jahresfrist zu \nvernichten. \n\n  \n\nIII. Datensammlungen (3.)             \n\nArt.  18 \nRegister \na) Grundsatz \n\n  \n\n1 Der Kanton, die Gemeinden und die öffentlich-\nrechtlichen Körperschaften und Anstalten führen je \nein zentrales Register ihrer Datensammlungen. \n\n  \n\n2 Die Organe des Kantons führen ein Register der in \nihrem Verantwortungsbereich bestehenden Daten-\nsammlungen. \n\n  \n\n3 Die Register sind öffentlich und enthalten für jede \nDatensammlung Angaben über \n\n  \n\na) die Art und die Herkunft der Daten,   \n\nb) die Rechtsgrundlage, den Zweck und die Mittel der \nBearbeitung, \n\n  \n\nc) das verantwortliche Organ,   \n\nd) die regelmässigen Empfängerinnen und Empfän-\nger der Daten oder von Kopien sowie \n\n  \n\n                                                      \n1) Archivgesetz(bGS 421.10) \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 2.1\n\nhttp://bgs.ar.ch/data/421.10/de\n\n\n- 14 - \n\n \n \n\n \n\nGeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 1. Lesung, 15. Juni 2021 Entwurf KIS, 1. Lesung, 27. Oktober 2021 \n\ne) die Zugriffsberechtigung auf Datensammlungen.   \n\n4 Der Hinweis auf die Öffentlichkeit der zentralen Re-\ngister des Kantons und der Gemeinden sowie der \nOrt, wo sie eingesehen werden können, ist durch die \nOrgane jährlich in ihren amtlichen Publikationsorga-\nnen zu veröffentlichen. \n\n  \n\nArt.  19 \nb) Ausnahmen \n\n  \n\n1 Nicht registriert werden Datensammlungen, die   \n\na) nicht auf Dauer angelegt sind,   \n\nb) nur Kopien oder Bearbeitungsmittel sind oder   \n\nc) von einzelnen Personen ausschliesslich als per-\nsönliche Arbeitsmittel verwendet werden. \n\n  \n\nIV. Schutz der betroffenen Personen (4.)             \n\nArt.  20 \nEinsicht in die Register \n\n  \n\n1 Jede Person kann Einsicht in die Register der Da-\ntensammlungen nehmen. \n\n  \n\nArt.  21 \nAuskunft \na) Grundsatz \n\n  \n\n1 Das verantwortliche Organ erteilt jeder Person Aus-\nkunft darüber, welche Daten über sie in einer be-\nstimmten Datensammlung bearbeitet werden und \ngewährt ihr Einsicht in diese Daten. \n\n  \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 2.1\n\n\n\n- 15 - \n\n \n \n\n \n\nGeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 1. Lesung, 15. Juni 2021 Entwurf KIS, 1. Lesung, 27. Oktober 2021 \n\n2 Wer um Auskunft oder Einsicht ersucht, hat sich \nüber seine Identität auszuweisen. \n\n  \n\n3 Die Auskunft wird in allgemeinverständlicher Form \nund auf Gesuch hin schriftlich erteilt. \n\n  \n\nArt.  22 \nb) Einschränkungen \n\n  \n\n1 Auskunft und Einsicht können eingeschränkt oder \nverweigert werden, wenn überwiegende öffentliche \nInteressen oder schutzwürdige Interessen einer \nDrittperson dies erfordern. \n\n  \n\n2 Wenn die Auskunft an die betroffene Person dieser \nzu schwerem Nachteil gereichen könnte, kann sie \neiner dazu bevollmächtigten Person erteilt werden. \n\n  \n\n3 Die Einschränkung oder Verweigerung von Aus-\nkunft und Einsicht ist zu begründen. \n\n  \n\nArt.  23 \nBerichtigung \n\n  \n\n1 Die betroffene Person und wer sonst ein schutz-\nwürdiges Interesse glaubhaft macht, kann die Berich-\ntigung unrichtiger Daten verlangen. \n\n  \n\n2 Bestreitet das Organ die Unrichtigkeit der Daten, so \nobliegt ihm der Beweis der Richtigkeit. Die betroffene \nPerson hat soweit zumutbar bei der Abklärung mit-\nzuwirken. \n\n  \n\n3 Kann weder die Richtigkeit noch die Unrichtigkeit \nbewiesen werden, so bringt das Organ bei den Daten \neinen entsprechenden Vermerk an. \n\n  \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 2.1\n\n\n\n- 16 - \n\n \n \n\n \n\nGeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 1. Lesung, 15. Juni 2021 Entwurf KIS, 1. Lesung, 27. Oktober 2021 \n\nArt.  24 \nAndere Rechte \n\n  \n\n1 Die betroffene Person und wer sonst ein schutz-\nwürdiges Interesse glaubhaft macht, kann verlangen, \ndass \n\n  \n\na) die widerrechtliche Bearbeitung von Daten unter-\nlassen wird, \n\n  \n\nb) widerrechtlich erhobene, aufbewahrte oder ver-\nwendete Daten vernichtet oder die Folgen der wi-\nderrechtlichen Bearbeitung anderswie beseitigt \nwerden oder \n\n  \n\nc) die Widerrechtlichkeit einer Bearbeitung festgestellt \nwird. \n\n  \n\nArt.  25 \nVerfahren \n\n  \n\n1 Das verantwortliche Organ entscheidet über Gesu-\nche gemäss Art. 21 bis 25. Die Verfügungen sind \ndem Datenschutz-Kontrollorgan zuzustellen. \n\n1 Das verantwortliche Organ entscheidet über Gesu-\nche gemäss Art. 21 bis 24. Die Verfügungen sind \ndem Datenschutz-Kontrollorgan zuzustellen. Mitbe-\ntroffene Datenempfänger sind über Berichtigungen \nund andere Massnahmen zu informieren. \n\n \n\n2 Die Verfügung kann mit Rekurs1) angefochten wer-\nden. \n\n2 Verfahren und Rechtsschutz richten sich nach dem \nGesetz über die Verwaltungsrechtspflege2). Das Da-\ntenschutz-Kontrollorgan ist zur Erhebung von \nRechtmitteln berechtigt. \n\n \n\n3 Verfügungen eines Departements oder des Ge-\nmeinderates können an das Obergericht weitergezo-\ngen werden, ebenso Verfügungen oberster Organe \nöffentlich-rechtlicher Körperschaften und Anstalten. \n\n3 Aufgehoben.  \n\n                                                      \n1) Vgl. Art. 30 ff. des G über die Verwaltungsrechtspflege (bGS 143.1). \n2) VRPG (bGS 143.1) \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 2.1\n\nhttp://bgs.ar.ch/data/143.1/de\nhttp://bgs.ar.ch/data/143.1/de\n\n\n- 17 - \n\n \n \n\n \n\nGeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 1. Lesung, 15. Juni 2021 Entwurf KIS, 1. Lesung, 27. Oktober 2021 \n\n4 Die Einzelrichterin oder der Einzelrichter des Ober-\ngerichtes entscheidet im summarischen Verfahren.1) \n\n4 Aufgehoben.  \n\nV. Aufsicht (5.)             \n\nArt.  26 \nAufsichtsorgan \n\nArt.  26 \nDatenschutz-Kontrollorgan \n\n \n\n1 Der Kantonsrat wählt ein kantonales Datenschutz-\nKontrollorgan als unabhängiges und nicht weisungs-\ngebundenes Aufsichtsorgan. \n\n1 Der Kantonsrat wählt eine in Datenschutzfragen \nausgewiesene Fachperson als unabhängiges und \nnicht weisungsgebundenes Datenschutz-\nKontrollorgan. Die Wahl erfolgt auf eine Amtsdauer \nvon vier Jahren; Wiederwahl ist zulässig. \n\n1 Der Kantonsrat wählt in Datenschutzfragen ausge-\nwiesenes Fachpersonal als unabhängiges und nicht \nweisungsgebundenes Datenschutz-Kontrollorgan. \nDie Wahl erfolgt auf eine Amtsdauer von vier Jahren; \nWiederwahl ist zulässig. \n\n 1bis Das Datenschutz-Kontrollorgan darf keine andere \nöffentliche oder private Tätigkeit ausüben, welche die \nUnabhängigkeit oder das Ansehen des Amtes beein-\nträchtigen könnte. \n\n \n\n2 Das kantonale Datenschutz-Kontrollorgan übt die \nAufsicht über die Anwendung dieses Gesetzes durch \nden Kanton, die Gemeinden und die öffentlich-\nrechtlichen Körperschaften und Anstalten aus. Die \nKosten trägt der Kanton. \n\n  \n\n3 Der Kantonsrat ist befugt, die Aufgabe des Auf-\nsichtsorgans einer kantonsübergreifenden Daten-\nschutzstelle zu übertragen. \n\n3 Der Kantonsrat ist befugt, die Aufgabe des Daten-\nschutz-Kontrollorgans einer kantonsübergreifenden \nDatenschutzstelle zu übertragen. \n\n \n\nArt.  27 \nAufgaben \n\n  \n\n1 Das Aufsichtsorgan 1 Das Datenschutz-Kontrollorgan  \n\na) überwacht die Einhaltung der Vorschriften über \nden Datenschutz, \n\n  \n\n                                                      \n1) Vgl. Art. 221 bis 228 der Zivilprozessordnung (bGS 231.1). \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 2.1\n\nhttp://bgs.ar.ch/data/231.1/de\n\n\n- 18 - \n\n \n \n\n \n\nGeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 1. Lesung, 15. Juni 2021 Entwurf KIS, 1. Lesung, 27. Oktober 2021 \n\nb) berät die betroffenen Personen über ihre Rechte, b) informiert die Öffentlichkeit über den Datenschutz \nund berät betroffene Personen über ihre Rechte, \n\n \n\nc) vermittelt zwischen den betroffenen Personen und \nverantwortlichen Organen, \n\nc) behandelt Anzeigen betreffend die Verletzung von \nDatenschutzvorschriften, \n\n \n\nd) berät die öffentlichen Organe in Fragen des Da-\ntenschutzes, \n\nd) berät die öffentlichen Organe in Fragen des Da-\ntenschutzes und kann allgemeine Empfehlungen \nüber den Umgang mit Personendaten erlassen, \n\n \n\ne) prüft Bearbeitungsmethoden vorab, die geeignet \nsind, die Persönlichkeit einer grösseren Anzahl von \nPersonen zu verletzen, \n\ne) prüft Bearbeitungsmethoden vorab, wenn ein ho-\nhes Risiko für eine Beeinträchtigung von Grund-\nrechten besteht, \n\n \n\n ebis) nimmt Stellung zu Erlassen, die für den Daten-\nschutz erheblich sind, \n\n \n\nf) arbeitet zur Erfüllung der Kontrollaufgaben mit den \nKontrollorganen der anderen Kantone, des Bundes \nund des Auslandes zusammen, \n\nf) arbeitet zur Erfüllung der Kontrollaufgaben mit den \nKontrollorganen der anderen Kantone, des Bundes \nund des Auslandes zusammen und verfolgt die für \nden Schutz von Personendaten massgeblichen \ntechnischen und rechtlichen Entwicklungen, \n\n \n\ng) beantragt dem Kantonsrat im Rahmen des Voran-\nschlags die notwendigen Kredite, \n\n  \n\nh) erstattet dem Kantonsrat jährlich Bericht über sei-\nne Tätigkeit. \n\n  \n\n2 Das Aufsichtsorgan kann bei den verantwortlichen \nOrganen und bei beauftragten Dritten Auskünfte über \ndie Datenbearbeitung einholen und Einsicht in die \nbearbeiteten Daten nehmen. \n\n2 Aufgehoben.  \n\n3 Es kann die offensichtliche Gefährdung oder Ver-\nletzung von Rechten betroffener Personen bei der \ndem verantwortlichen Organ vorgesetzten Behörde \nanzeigen. \n\n3 Aufgehoben.  \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 2.1\n\n\n\n- 19 - \n\n \n \n\n \n\nGeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 1. Lesung, 15. Juni 2021 Entwurf KIS, 1. Lesung, 27. Oktober 2021 \n\n4 Dem Aufsichtsorgan stehen keine Entscheidbefug-\nnisse zu. Es ist berechtigt, zur Wahrung der Daten-\nschutzvorschriften Rechtsmittel zu ergreifen. \n\n4 Aufgehoben.  \n\n Art.  27a \nUntersuchung \n\nArt.  27a \nSachverhaltsabklärung \n\n 1 Das Datenschutz-Kontrollorgan eröffnet von Amtes \nwegen oder auf Anzeige hin eine Untersuchung, \nwenn Anzeichen für eine Verletzung von Daten-\nschutzvorschriften bestehen. Es kann eine Datenbe-\narbeitung für die Dauer der Untersuchung vorsorglich \nuntersagen oder einschränken. \n\n1 Das Datenschutz-Kontrollorgan klärt von sich aus \noder auf entsprechende Meldung den Sachverhalt \nnäher ab, wenn Anzeichen für eine Verletzung von \nDatenschutzvorschriften bestehen. Es kann eine Da-\ntenbearbeitung für die Dauer der Sachverhaltsabklä-\nrung vorsorglich untersagen oder einschränken. \n\n 2 Die verantwortlichen Organe und ihre Beauftragten \nsind dem Datenschutz-Kontrollorgan gegenüber zur \nAuskunft verpflichtet und gewähren ihm den Zugang \nzu allen Unterlagen und Daten, die für die Untersu-\nchung erforderlich sind. Das Datenschutz-\nKontrollorgan kann sich Datenbearbeitungen vorfüh-\nren lassen und Auskünfte bei Empfängern von Daten \neinholen. \n\n2 Die verantwortlichen Organe und ihre Beauftragten \nsind dem Datenschutz-Kontrollorgan gegenüber zur \nAuskunft verpflichtet und gewähren ihm den Zugang \nzu allen Unterlagen und Daten, die für die Sachver-\nhaltsabklärung erforderlich sind. Das Datenschutz-\nKontrollorgan kann sich Datenbearbeitungen vorfüh-\nren lassen und Auskünfte bei Empfängern von Daten \neinholen. \n\n 3 Das Datenschutz-Kontrollorgan informiert den An-\nzeiger innerhalb von drei Monaten über das Ergebnis \noder den Stand der Untersuchung. \n\n3 Das Datenschutz-Kontrollorgan informiert die Urhe-\nberschaft der Meldung innerhalb von drei Monaten \nüber das Ergebnis oder den Stand der Sachverhalts-\nabklärung. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 2.1\n\n\n\n- 20 - \n\n \n \n\n \n\nGeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 1. Lesung, 15. Juni 2021 Entwurf KIS, 1. Lesung, 27. Oktober 2021 \n\n Art.  27b \nAbhilfemassnahmen \n\n \n\n 1 Stellt das Datenschutz-Kontrollorgan eine wesentli-\nche Verletzung von Datenschutzvorschriften fest, \nentscheidet es verbindlich über geeignete Abhilfe-\nmassnahmen und setzt dem verantwortlichen Organ \neine angemessene Frist für deren Umsetzung. Es \nkann insbesondere anordnen, dass Personendaten \ngelöscht oder vernichtet oder Datenbearbeitungen \nangepasst oder eingestellt werden. \n\n \n\n 2 Das Datenschutz-Kontrollorgan orientiert die Auf-\nsichtsbehörde des verantwortlichen Organs über die \nangeordneten Abhilfemassnahmen. \n\n \n\n 3 Verfügungen über Abhilfemassnahmen können \nnach Massgabe des VRPG1) mit Beschwerde beim \nObergericht angefochten werden. \n\n \n\nVI. Gebühren (6.)             \n\nArt.  28 \nKostenpflicht \n\n  \n\n1 Die Auskunft, die Gewährung von Einsicht und die \nSperrung von Daten2) erfolgen kostenlos. \n\n1 Die Auskunft, die Gewährung von Einsicht, die Be-\nrichtigung und die Sperrung von Daten3) erfolgen \nkostenlos. \n\n \n\n2 Eine Gebühr kann verlangt werden, wenn   \n\na) die Behandlung eines Gesuches einen unverhält-\nnismässigen Aufwand erfordert oder \n\n  \n\nb) das Gesuch mutwillig gestellt wurde.   \n\n                                                      \n1) bGS 143.1 \n2) Art. 12 und 21 bis 23 dieses Gesetzes. \n3) Art. 11 und 21 bis 23 dieses Gesetzes. \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 2.1\n\nhttp://bgs.ar.ch/data/143.1/de\n\n\n- 21 - \n\n \n \n\n \n\nGeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 1. Lesung, 15. Juni 2021 Entwurf KIS, 1. Lesung, 27. Oktober 2021 \n\n3 Die Anwendung besonderer Gebührentarife1) auf \nandere Verrichtungen bleibt vorbehalten. \n\n  \n\nVII. Schlussbestimmungen (7.)             \n\nArt.  29 \nRegierungsrat \n\nArt.  29 Aufgehoben.  \n\n1 Der Regierungsrat erlässt die für den Vollzug die-\nses Gesetzes erforderlichen Bestimmungen und \nWeisungen. \n\n  \n\n2 Er kann im Rahmen des Gesetzes ergänzende \nVorschriften erlassen, namentlich \n\n  \n\na) im Bereich des Gesundheits- und Polizeiwesens \nund \n\n  \n\nb) über die Geschäftsführung des kantonalen Daten-\nschutz-Kontrollorgans. \n\n  \n\nArt.  30 \nÜbergangsbestimmungen \n\n  \n\n1 Die Gemeinden und die öffentlich-rechtlichen Kör-\nperschaften und Anstalten haben ihre zentralen Re-\ngister2) bis spätestens ein Jahr nach Inkrafttreten \ndieses Gesetzes zu erstellen. \n\n  \n\nArt.  31 \nAufgehobenes Recht; Referendum und Inkrafttreten \n\n  \n\n                                                      \n1) Vgl. vor allem das G über die Gebühren in Verwaltungssachen (bGS 233.2), die V über die Rechtskosten und Entschädigungen in der Zivil- und Strafrechtspflege (bGS 233.3) und das G über die Gebühren \n\nder Gemeinden (bGS 153.2). \n2) Vgl. Art. 18 dieses Gesetzes \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 2.1\n\nhttp://bgs.ar.ch/data/233.2/de\nhttp://bgs.ar.ch/data/233.3/de\nhttp://bgs.ar.ch/data/153.2/de\n\n\n- 22 - \n\n \n \n\n \n\nGeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 1. Lesung, 15. Juni 2021 Entwurf KIS, 1. Lesung, 27. Oktober 2021 \n\n1 Mit dem Inkrafttreten wird Art. 9 der Verordnung \nüber die Niederlassung und den Aufenthalt von \nSchweizern1) aufgehoben. \n\n  \n\n2 Dieses Gesetz untersteht dem fakultativen Refe-\nrendum.2) \n\n  \n\n3 Der Regierungsrat bestimmt das Inkrafttreten.3)   \n\n II.  \n\n 1. \nDer Erlass «Gesetz über eGovernment und Informa-\ntik (eGovG; bGS 142.3) vom 4. Juni 2012 (Stand \n1. Januar 2017)» wird wie folgt geändert: \n\n \n\nArt.  18 \nGeschäftsleitung \n\n  \n\n1 Die Geschäftsleitung besteht aus mindestens drei \nMitgliedern. Sie wird von einem Direktor oder einer \nDirektorin geführt. \n\n  \n\n2 Die Geschäftsleitung ist Ansprech- und Koordinati-\nonsstelle für die Bedürfnisse von Kanton und Ge-\nmeinden sowie der Kunden. \n\n  \n\n 3 Die Geschäftsleitung bezeichnet eine verantwortli-\nche Person, welche die Einhaltung der Datenschutz-\nvorschriften im Betrieb überwacht und dem kantona-\nlen Datenschutz-Kontrollorgan als fachliche Anlauf-\nstelle dient.  \n \n \n \n\n \n\n                                                      \n1) bGS 122.12 \n2) Die Referendumsfrist ist am 21. August 2001 unbenützt abgelaufen (vgl. RRB vom 28. August 2001). \n3) 1. Januar 2002 (RRB vom 28. August 2001) \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 2.1\n\nhttp://bgs.ar.ch/data/142.3/de\nhttp://bgs.ar.ch/data/122.12/de\n\n\n- 23 - \n\n \n \n\n \n\nGeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 1. Lesung, 15. Juni 2021 Entwurf KIS, 1. Lesung, 27. Oktober 2021 \n\n 2. \nDer Erlass «Polizeigesetz (bGS 521.1) vom \n13. Mai 2002 (Stand 1. Januar 2016)» wird wie folgt \ngeändert: \n\n \n\nArt.  31a \nViCLAS-Konkordat \n\n  \n\n1 Die Kantonspolizei vollzieht die Interkantonale Ver-\neinbarung über die computergestützte Zusammenar-\nbeit der Kantone bei der Aufklärung von Gewaltdelik-\nten1). \n\n1 Die Kantonspolizei vollzieht die Interkantonale Ver-\neinbarung vom 2. April 2009 über die computerge-\nstützte Zusammenarbeit der Kantone bei der Aufklä-\nrung von Gewaltdelikten2). \n\n \n\n2 Über die Löschungsfristen in Fällen erheblicher \nWiederholungsgefahr im Sinne von Art. 13 Abs. 1 lit. \nb ViCLAS-Konkordat entscheidet das Zwangsmass-\nnahmengericht. \n\n2 Folgende Behörden teilen der Kantonspolizei die für \ndie Löschung von Datensätzen und für den Fristen-\nstillstand relevanten Ereignisse aus dem Anwen-\ndungsbereich des ViCLAS-Konkordats mit: \n\n \n\n a) die Staatsanwaltschaft ihre rechtskräftigen Verfah-\nrenseinstellungen, \n\n \n\n b) die Gerichte die von ihnen ergangenen rechtskräf-\ntigen Freisprüche und Verfahrenseinstellungen, \n\n \n\n c) die für den Straf- und Massnahmenvollzug zustän-\ndige Behörde den Beginn und das Ende von Stra-\nfen und Massnahmen. \n\n \n\n3 Der Regierungsrat bestimmt die Behörden, die für \ndie Meldung der löschungspflichtigen Daten bzw. des \nFristenstillstands während des Vollzugs einer Frei-\nheitsstrafe oder einer Massnahme zuständig sind \n(Art. 13 Abs. 3 ViCLAS-Konkordat). \n \n \n\n3 Aufgehoben.  \n\n                                                      \n1) ViCLAS-Konkordat (bGS 522.2) \n2) ViCLAS-Konkordat (bGS 522.2) \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 2.1\n\nhttp://bgs.ar.ch/data/521.1/de\nhttp://bgs.ar.ch/data/bGS%20522.2/de\nhttp://bgs.ar.ch/data/522.2/de\n\n\n- 24 - \n\n \n \n\n \n\nGeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 1. Lesung, 15. Juni 2021 Entwurf KIS, 1. Lesung, 27. Oktober 2021 \n\n III.  \n\n      Keine Fremdaufhebungen.       \n\n IV.  \n\n Diese Änderung untersteht dem fakultativen Refe-\nrendum. \nDer Regierungsrat beschliesst das Inkrafttreten. \n\n \n\n \n\n6000.371, 1. Lesung - Beilage 2.1\n\n\n\tTraktandenliste\r\n\tTR 2 - 2000.264 -BuA RR\n\tTR 2 - 2000.264 - B1.1\r\n\n\tTR 2 - 2000.264 - BuA KF\r\n\tTR 3 - 3000.129 - BuA RR\n\tTR 3 - 3000.129 - B1.1 \n\tTR 3 - 3000.129 - B1.2\r \n\n\tTR 3 - 3000.129 - \rBuA KBK\n\tTR 4 - 6000.541 - BuA RR\n\tTR 4 - 6000.541 - B1.1 \n\tTR 4 - 6000.541 - B1.2\r \n\n\tTR 4 \r- 6000.541 -  BuA KIS\n\tTR 5 - 2000.228 - BuA RR\n\tTR 5 - 2000.228 - B1.1 Voranschlag 2022\n\tZahlen im Überblick\n\tErfolgsrechnung\n\tInvestitionsrechnung\n\tGeldflussrechnung\n\tKennzahlen\n\tKennzahlen erster Priorität\n\tKennzahlen zweiter Priorität\n\n\tKenngrössen\n\t1 Zusammenfassung\n\t1.1 Ergebnis des Voranschlages\n\t1.2 Wirtschaftliche Eckdaten\n\n\t2 Ergebnis Voranschlag\n\t2.1 Erfolgsrechnung\n\t2.1.1 Ergebnis der Erfolgsrechnung\n\t2.1.2 Operatives Ergebnis der Erfolgsrechnung\n\t2.1.2.1 Steuerertrag und Steuerfuss\n\t2.1.2.2 Finanzausgleich Bund und Kanton\n\t2.1.2.3 Anteile am Ertrag des Bundes\n\t2.1.2.4 Personalaufwand\n\t2.1.2.5 Sachaufwand\n\t2.1.2.6 Globalkredit Kantonsschule Trogen\n\t2.1.2.7 Globalkredit Strafanstalt Gmünden\n\t2.1.2.8 Übersicht Kostenentwicklung Gesundheit und Soziale Sicherheit\n\t2.1.2.9 Spitalfinanzierung\n\n\n\t2.2 Investitionsrechnung\n\t2.2.1 Investitionsrechnung\n\n\t2.3 Bilanz\n\t2.3.1 Finanzierungsrechnung und Verschuldung\n\t2.3.2 Haushaltsgleichgewicht\n\n\t2.4 Entwicklung der Ausgaben nach Aufgabengebieten (Funktionen)\n\t2.4.1 Erfolgsrechnung\n\t2.4.2 Investitionsrechnung\n\n\n\t3 Kreditrechtliche Angaben\n\t3.1 Voranschlagskredite\n\t3.2 Verpflichtungskredite\n\n\t4 Grundlagen und Grundsätze der Rechnungslegung\n\t4.1 Angewandtes Regelwerk und Abweichungen\n\t4.2 Elemente der Jahresrechnung\n\t4.3 Wesentliche Rechnungslegungsgrundsätze\n\t4.3.1 Allgemeine Bilanzierungsgrundsätze\n\t4.3.2 Allgemeine Bewertungsgrundsätze\n\t4.3.3 Kurzfristige Finanzanlagen\n\t4.3.4 Anlagen des Finanzvermögens\n\t4.3.5 Sachanlagen des Verwaltungsvermögens\n\t4.3.6 Investitionsbeiträge\n\t4.3.7 Fiskalertrag\n\t4.3.8 Änderungen gegenüber dem Vorjahr\n\n\n\t5 Erläuterungen zur Erfolgsrechnung\n\t5.1 Fiskalertrag\n\t5.2 Regalien und Konzessionen\n\t5.3 Entgelte\n\t5.4 Verschiedene Erträge\n\t5.5 Finanzertrag\n\t5.6 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals\n\t5.7 Transferertrag\n\t5.8 Ausserordentlicher Ertrag\n\t5.9 Reserveauflösung\n\t5.10 Personalaufwand\n\t5.11 Sachaufwand\n\t5.12 Abschreibungen\n\t5.13 Finanzaufwand\n\t5.14 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals\n\t5.15 Transferaufwand\n\t5.16 Ausserordentlicher Aufwand\n\t5.17 Reservebildung\n\n\t6 Erläuterungen zur Investitionsrechnung\n\t6.1 Investitionsübersicht\n\t6.2 Investitionen und Rückerstattungen Sachanlagen\n\t6.3 Investitionen auf Rechnung Dritter / Rückerstattungen Dritter\n\t6.4 Investitionen Immaterielle Anlagen\n\t6.5 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung\n\t6.6 Darlehen\n\t6.7 Beteiligungen und Grundkapitalien\n\t6.8 Eigene Investitionsbeiträge\n\n\t7 Funktionale Gliederung\n\t7.1 Erfolgsrechnung nach der funktionalen Gliederung\n\t7.2 Investitionsrechnung nach der funktionalen Gliederung\n\n\n\n\tTR 5 - 2000.228 - BuA KF\n\tTR 6 - 6000.371 - BuA RR\n\tTR 6 - 6000.371 - B1.3\n\n\tTR 6 - 6000.371 - BuA KIS\n\tTR 6 - 6000.371 - B2.1\n\n\n\n\n