name: Beilage 1.1 Aufgaben- und Finanzplan 2025–2027

text: \nAufgaben- und Finanzplan 2025–2027\n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n2 \n\nImpressum  \n\nAppenzell Ausserrhoden  \n\nDepartement Finanzen  \n\nAmt für Finanzen, Obstmarkt 3, 9102 Herisau \n\nwww.ar.ch  \n\nVertrieb  \n\nKantonskanzlei, Dienstleistungs- und Materialzentrale \n\nObstmarkt 3, 9102 Herisau  \n\nmaterialzentrale@ar.ch \n\nHerisau, Oktober 2023 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  3 \n\n \n\nInhaltsverzeichnis \n\nZahlen im Überblick ..................................................................................................................................... 4 \n\nZusammenfassung ....................................................................................................................................... 5 \n\n1 Planung des Kantons ................................................................................................................... 7 \n1.1 Ausgangslage ................................................................................................................................. 7 \n1.2 Ziele aus dem Regierungsprogramm 2024–2027 .......................................................................... 8 \n1.3 Finanzpolitische Ziele ................................................................................................................... 10 \n1.4 Ergebnis ....................................................................................................................................... 11 \n1.5 Investitionen ................................................................................................................................. 16 \n1.6 Geldfluss....................................................................................................................................... 18 \n1.7 Vermögen und Verschuldung ....................................................................................................... 20 \n1.8 Finanzkennzahlen ........................................................................................................................ 21 \n1.9 Risiken im Aufgaben- und Finanzplan .......................................................................................... 22 \n\n2 Planung der Departemente und Ämter ..................................................................................... 24 \n2.1 Kantonskanzlei ............................................................................................................................. 24 \n2.2 Departement Finanzen ................................................................................................................. 39 \n2.3 Departement Bildung und Kultur .................................................................................................. 70 \n2.4 Departement Gesundheit und Soziales ........................................................................................ 97 \n2.5 Departement Bau und Volkswirtschaft ....................................................................................... 128 \n2.6 Departement Inneres und Sicherheit .......................................................................................... 171 \n\n3 Behörden und Rechtspflege.................................................................................................... 199 \n3.1 Kantonsrat .................................................................................................................................. 199 \n3.2 Regierungsrat ............................................................................................................................. 200 \n3.3 Gerichtsbehörden ....................................................................................................................... 201 \n3.4 Finanzkontrolle ........................................................................................................................... 203 \n3.5 Datenschutz-Kontrollorgan ......................................................................................................... 205 \n\n4 Anhang ...................................................................................................................................... 206 \n4.1 Investitionsliste ........................................................................................................................... 206 \n4.2 Stellenspiegel ............................................................................................................................. 213 \n4.3 Abkürzungsverzeichnis............................................................................................................... 215 \n \n\n \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n4 \n\nZahlen im Überblick \nin TCHF RE \n\n2022 \nVA \n2023 \n\nPR \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nErfolgsrechnung \n\nOperativer Aufwand 480'246 514'992 514'682 503'407 512'401 519'922 524'398 \n\nOperativer Ertrag 518'002 507'372 506'576 496'687 506'606 515'061 523'290 \n\nOperatives Ergebnis 37'756 -7'620 -8'106 -6'719 -5'795 -4'860 -1'108\n\nAusserordentlicher Aufwand 0 0 113 0 0 0 0 \n\nAusserordentlicher Ertrag 10'733 10'379 10'391 75 65 60 50 \n\nEinlagen Spezialfinanzierungen und \nFonds im EK  \n\n2'813 4 304 5'797 5'880 5'028 4'639 \n\nEntnahmen Spezialfinanzierungen und \nFonds im EK \n\n1'526 3'579 3'447 2'075 3'070 3'070 3'070 \n\nGesamtergebnis 47'202 6'334 5'314 -10'366 -8'541 -6'759 -2'627\n\nInvestitionsrechnung \n\nTotal Ausgaben 35'013 72'708 60'716 74'090 43'262 39'202 31'746 \n\nTotal Einnahmen 10'761 12'525 10'127 15'107 20'891 11'700 9'847 \n\nNettoinvestitionen 24'252 60'183 50'589 58'983 22'371 27'502 21'899 \n\nFinanzierung und Geldfluss \n\nGeldzufluss (+) / Geldabfluss (-) aus \noperativer Tätigkeit \n\n48'032 15'859 15'684 8'020 9'852 11'950 16'289 \n\nGeldzufluss (+) / Geldabfluss (-) aus In-\nvestitions- und Anlagentätigkeit \n\n-26'947 -60'184 -50'591 -58'985 -22'372 -27'504 -21'901\n\nFinanzierungsüberschuss (+) / -fehl-\nbetrag (-) \n\n21'085 -44'324 -34'907 -50'965 -12'520 -15'554 -5'612\n\nKennzahlen \n\nNettoverschuldungsquotient -11.19% 14.24% 4.39% 26.54% 31.47% 37.60% 39.41% \n\nSelbstfinanzierungsgrad 243.38% 26.35% 31.00% 13.59% 44.03% 43.44% 74.37% \n\nZinsbelastungsanteil 0.08% -0.13% -0.12% -0.12% -0.05% 0.07% 0.10% \n\nVolkswirtschaftliche Referenzgrössen \n\nWachstum reales Bruttoinlandprodukt 2.10% 1.10% 1.30% 1.20% 1.80% 1.60% 1.50% \n\nGenerelle Teuerung 2.80% 2.30% 2.20% 1.90% 1.10% 1.00% 1.00% \n\nKurzfristige Zinsen (Saron) -0.20% 1.00% 1.50% 1.90% 1.80% 1.60% 1.60% \n\nRE = Rechnung | VA = Voranschlag | PR = Prognose | AFP = Aufgaben- und Finanzplan \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n5 \n\nZusammenfassung \n\nDie Planungsperiode 2024–2027 ist weiterhin geprägt von vielen Unsicherheiten und Herausforderungen. \n\nDie Pandemie scheint überwunden und die Normalität in diesem Bereich kehrt zurück. Das Ende des \n\nKriegs in der Ukraine ist allerdings noch nicht absehbar. Der Teuerungsdruck bleibt international hoch und \n\ndie Konjunkturrisiken sind ausgeprägt. Die Zinswende ist vollzogen und das Niveau der Zinssätze scheint \n\nsich zu stabilisieren. \n\nDie Schweizerische Nationalbank (SNB) durfte im Jahr 2023 aufgrund des hohen Verlustes im Geschäfts-\n\njahr 2022 und dem daraus resultierenden Bilanzverlust keine Gewinnausschüttung an den Bund und die \n\nKantone vornehmen. Für Appenzell Ausserrhoden bedeutete dies einen Ertragsausfall von rund 26 Mio. \n\nFranken gegenüber der Staatsrechnung 2022. Im Voranschlagsjahr 2024 wurde weiterhin ohne Ausschüt-\n\ntung budgetiert. Im Planjahr 2025 wird mit einer einfachen und anschliessend mit einer zweifachen Aus-\n\nschüttung gerechnet. In den aktuellen finanzpolitischen Zielen basiert der ausgeglichene Haushalt auf einer \n\nzweifachen Ausschüttung. \n\nDer Regierungsrat möchte zukünftig die Verschuldung nur für Investitionen ansteigen lassen und nicht für \n\nlaufende Aufwendungen der Erfolgsrechnung. An den wachstumsfördernden Investitionen soll festgehalten \n\nwerden. \n\nIm vorliegenden Aufgaben- und Finanzplan (AFP) wird das Ziel eines ausgeglichenen Haushalts auf opera-\n\ntiver Stufe nicht erreicht. Das operative Ergebnis weist durchschnittlich einen Aufwandüberschuss in der \n\nHöhe von 4.6 Mio. Franken aus. Im Voranschlagsjahr wäre das Ergebnis bei einer zweifachen Ausschüt-\n\ntung der SNB leicht positiv. Steuerlich reduziert der Ausgleich der kalten Progression und die Erhöhung der \n\nAbzüge im Jahr 2024 den Ertrag um 5.3 Mio. Franken. Das Gesamtergebnis bewegt sich in den Planjahren \n\n2024–2027 durchschnittlich bei -7.1 Mio. Franken. Das entspricht gegenüber dem letzten AFP einer Ver-\n\nschlechterung von 7.0 Mio. Franken. Dem Regierungsrat ist wichtig, dass der Steuerfuss stabil gehalten \n\nwerden kann und keine jährlichen Anpassungen vorgenommen werden.  \n\nEine wesentliche Veränderung im ausserordentlichen Ergebnis entsteht durch den Wegfall der Auflösung \n\nder Aufwertungsreserven von 10.3 Mio. Franken. Diese ist im Übergang zum Harmonisierten Rechnungs-\n\nmodell (HRM2) entstanden. Teilweise verbessert sich dadurch das operative Ergebnis, weil gleichzeitig Ab-\n\nschreibungen im Verwaltungsvermögen entfallen. \n\nIn der Investitionsrechnung stellt die Optimierung des Psychiatrischen Zentrums AR (PZA) eine wesentliche \n\nPosition dar. Im Jahr 2024 soll insbesondere das Haus III realisiert werden. Im Projekt Weiterentwicklung \n\nder Strafanstalten Gmünden und Neubau der Prüfstelle der Motorfahrzeugkontrolle (MFK) sind die Kosten \n\ndetaillierter ermittelt worden. Die Investitionssumme liegt aktuell über der ursprünglichen Kostenschätzung. \n\nDer Entscheid über das weitere Vorgehen steht allerdings noch aus. Das Ostschweizer Kinderspital erhält \n\nfür den Neubau in den Jahren 2024–2027 ein Darlehen in der Höhe von 7.5 Mio. Franken. Für die Ablösung \n\nbestehender Darlehensverpflichtungen seitens Spitalverbund (SVAR) hat der Kanton im Voranschlag 2024 \n\n20 Mio. Franken berücksichtigt. \n\nDie Finanzierungsrechnung zeigt, dass auch in Zukunft der Geldzufluss aus operativer Tätigkeit den Geld-\n\nabfluss aus Investitions- und Anlagetätigkeit nicht ausgleichen kann. Die Finanzierungsfehlbeträge zwi-\n\nschen 2024 und 2027 von gesamthaft 84.7 Mio. Franken steigen aufgrund der Ergebnisverschlechterungen \n\nund der zunehmenden Investitionsausgaben gegenüber dem letzten AFP stark an. Die Nettoverschuldung \n\npro Einwohner steigt im Jahr 2026 voraussichtlich über das finanzpolitische Ziel von 1'500 Franken. \n\nDie Kennzahlen erster Priorität zeigen gegenüber dem letzten Plan ein ähnliches Bild. Der Nettoverschul-\n\ndungsquotient steigt auf fast 40 % und liegt damit gerade noch im finanzpolitischen Ziel von 40 %. Das Ziel \n\nbeim Selbstfinanzierungsgrad wurde auf diese Legislatur aufgrund der höheren Investitionen angepasst \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n6 \n\nund beträgt neu 50 %. Mit einem Durchschnitt von 35 % in den Jahren 2024–2027 wird das Ziel nicht er-\n\nreicht. Bedingt durch die noch immer tiefen Zinsen am Geld- und Kapitalmarkt liegt der Zinsbelastungsanteil \n\nweiterhin sehr tief. \n\nDie volkswirtschaftlichen Eckwerte und die mittelfristigen Aussichten entsprechen grundsätzlich der Kon-\n\njunkturprognose der Expertengruppe des Bundes (SECO, September 2023). Die Wachstumsprognosen für \n\ndas Bruttoinlandprodukt (BIP) wurden mehrmals korrigiert und bewegen sich in den Planjahren zwischen \n\n1.2 und 1.8 %. \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n7 \n\n1 Planung des Kantons \n\n1.1 Ausgangslage \n\nDie unsichere weltpolitische Lage mit dem anhaltenden Ukraine-Krieg und dem aktuellen Nahostkonflikt so-\n\nwie der wirtschaftlichen Verlangsamung bei wichtigen Handelspartner wie China und Deutschland beein-\n\nflussen die Planungssicherheit, da die Stabilität fehlt und rasche Veränderungen möglich sind. Neben den \n\nstetigen Veränderungen von technologischen Entwicklungen erfordern Krisen Resilienz und Kompetenz, \n\num im Umfeld bestehen zu können. Teilweise sind Krisen aber auch Chancen, indem die rasanten Verän-\n\nderungen neue Lösungen ermöglichen. \n\nDas Streben nach Unabhängigkeit in der Energieversorgung beschleunigt den Wandel «weg von fossilen \n\nBrennstoffen» hin zu nachhaltigen und umweltfreundlichen Lösungen. Dabei übernimmt der Staat die Rolle, \n\nmit Förderbeiträgen und Anreizen den Prozess zu beschleunigen. Um den Fachkräftemangel zu dämpfen \n\nwerden Tagesstrukturen für Kinder eingeführt, damit die Familien flexibel bleiben und die Möglichkeit be-\n\nsteht, im Erwerbsleben zu bleiben. Dies sind nur zwei Beispiele, die aufzeigen, dass aus Krisen Lösungen \n\nentstehen, die im besten Fall auch beschleunigt umgesetzt werden.  \n\nWie im letzten AFP bereits erwähnt, zeigt sich, dass auf dieser Basis zu planen, eine grosse Herausforde-\n\nrung darstellt. Viele Rahmenbedingungen können sich kurzfristig wieder verändern. Mit möglichst realisti-\n\nschen Annahmen wurde versucht, die anvisierten Ziele trotz allem voranzutreiben und im AFP abzubilden. \n\nDas Regierungsprogramm 2024–2027 wurde in den letzten Monaten durch den Regierungsrat erarbeitet. \n\nViele Ziele aus der letzten Legislatur werden weiterverfolgt. Die Departemente werden die Massnahmen-\n\npläne nun ebenfalls überarbeiten und anpassen. Die finanziellen Auswirkungen von neuen Zielen sind im \n\nAFP noch nicht enthalten; bedingt durch die parallele Erarbeitung. Die rollende Planung ermöglicht die Auf-\n\nnahme von neuen Massnahmen im nächsten Planungszyklus. Bestehende Stossrichtungen wie beispiels-\n\nweise die Umsetzung der Klimastrategie und des Energiegesetzes sind in der Planung enthalten. \n\nDie kommende Zeit hält mit den Entscheidungen zu den Gemeindestrukturen und zur Totalrevision der \n\nKantonsverfassung grosse Reformen und wichtige Weichenstellungen bereit. Eine weitere grosse Heraus-\n\nforderung ist die digitale Transformation der kantonalen Verwaltung. Im Wissen darum, dass Entscheide \n\nnoch nicht gefallen sind, hat der Regierungsrat bei allen drei Projekten Mittel zur Realisierung in die Finanz-\n\nplanung eingestellt. Wie gross die Aufwendungen schliesslich effektiv sein werden, wird die genauere Pla-\n\nnung zeigen müssen. \n\nIm 2023 wird ein negatives operatives Ergebnis erreicht, insbesondere durch die fehlende Ausschüttung \n\nder Schweizerischen Nationalbank. Voraussichtlich fällt es gegenüber dem Voranschlag um 0.5 Mio. Fran-\n\nken schlechter aus. Der Fiskalertrag wird um 0.7 Mio. Franken höher prognostiziert. Die Mehrerträge sind \n\naber bedeutend tiefer als in den Vorjahren. Die Leistungen im Gesundheitswesen sind rund 2.6 Mio. Fran-\n\nken tiefer prognostiziert. Eine allfällige Wertberichtigung der Beteiligung SVAR ist mit 3.0 Mio. Franken bud-\n\ngetiert und so noch immer in der Prognose enthalten. Im aktuellen Forecast 2023 geht der SVAR von ei-\n\nnem besseren Ergebnis aus. Das Gesamtergebnis der Prognose weicht gegenüber dem Voranschlag um \n\n1.0 Mio. Franken ab. Es weist einen Ertragsüberschuss in der Höhe von 5.3 Mio. Franken aus. Im Vergleich \n\nzum Jahr 2022 fällt es voraussichtlich 41.9 Mio. Franken tiefer aus. \n\nDas SECO rechnet aktuell für 2023 mit einem realen BIP-Wachstum von 1.3 %. Im Voranschlagsjahr 2024 \n\nwird ein Wachstum von 1.2 % erwartet. Das Wachstum hat sich nach dem Nachholeffekt der Pandemie auf \n\neinem tiefen Niveau stabilisiert. Der hohe Franken schwächt die Exportwirtschaft nach wie vor. \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\nZiele aus dem Regierungsprogramm 2024–2027 \n\nMit dem Regierungsprogramm 2024–2027 setzt sich der Regierungsrat in fünf Schwerpunktbereichen konkrete \nZiele für die nächsten vier Jahre. Ebenso orientiert er sich weiterhin auch an langfristigen Zielsetzungen mit\neinem Zeithorizont bis 2035. \n\nEs folgt eine Übersicht über die Ziele 2027. Aufgrund dessen, dass das Regierungsprogramm seine Gültigkeit \nerst ab 1. Januar 2024 entfaltet, können noch keine konkreten Vorhaben aufgeführt werden. Es besteht aber \ndurchaus die Möglichkeit, dass in Planung befindliche oder bereits aufgegleiste Projekte zur Erreichung der \nneuen Ziele beitragen. Dies ist insbesondere dort der Fall, wo Ziele aus dem Regierungsprogramm 2020–2023\nmodifiziert in das neue Programm übernommen wurden. Falls zutreffend wird der Bezug zum \nRegierungsprogramm 2024–2027 in den Projektübersichten der Sach- und Terminplanung ausgewiesen. \n\nSchwerpunkt 1: «Wohnen und Arbeiten» \n\nZiel 1: Bis 2027 erarbeitet der Kanton planerische Grundlagen für die Weiterentwicklung der Bauten und \nAnlagen innerhalb der Ortsbildschutzzone von nationaler Bedeutung und ist dadurch Vorbild für \nentsprechende Planungen der Gemeinden für die kommunalen Ortsbildschutzzonen. \n\nZiel 2: Bis 2027 hat der Kanton erste Massnahmen eingeleitet, um den Anteil der Erwerbsbevölkerung \nsowie die wirtschaftliche Wettbewerbsfähigkeit von Appenzell Ausserrhoden zu steigern. Der Kanton \nbleibt für Unternehmen im interkantonalen Verhältnis steuerlich attraktiv. \n\nZiel 3: Bis 2027 sind die Einflussfaktoren des Kantons auf das frei verfügbare Einkommen der \nBevölkerung von Appenzell Ausserrhoden analysiert und die entsprechenden Massnahmen \nfestgelegt. \n\nSchwerpunkt 2: «Bildung und Kultur» \n\nZiel 4: 2027 verfügen 96 % der jungen Erwachsenen im Alter von 25 Jahren über einen Abschluss in der \nberuflichen oder allgemeinbildenden Grundbildung (Sekundarstufe II). \n\nZiel 5: Bis 2027 wird geklärt was Kulturgut von kantonaler Bedeutung ist, welchen Stellenwert es bei der \nTätigkeit des Kantons hat und wie damit umgegangen wird. \n\nSchwerpunkt 3: «Umwelt und Energie» \n\nZiel 6 a): 2027 beträgt die ausgeschiedene Fläche der Waldreservate mindestens 700 ha, diejenige der \nlandwirtschaftlichen Biodiversitätsförderflächen (Qualitätsstufe 2) mindestens 510 ha und die \nausgeschiedene Fläche der Naturschutzzonen und Naturobjekte mindestens 910 ha. \n\nZiel 6 b): Der Kanton unterstützt die Gemeinden bei der Umsetzung ihrer Massnahmen zur Erhöhung der \nBiodiversität im Siedlungsraum und prüft neue Kooperationsmöglichkeiten mit Dritten wie Stiftungen, \nUnternehmen und Privaten. \n\nZiel 7: Bis 2027 sollen 24 % des kantonalen Stromverbrauchs durch erneuerbare Energien (inkl.\nWasserkraft) aus dem Kanton gedeckt werden. \n\nZiel 8: Der Kanton trägt wesentlich dazu bei, dass die CO2-Emissionen im Gebäudebereich reduziert \nwerden. Bis 2027 soll bei mindestens 52 % der Gebäude ein mit erneuerbaren Energien betriebener \nHauptwärmeerzeuger installiert sein. \n\n8\n\n1.2 Ziele aus dem Regierungsprogramm 2024–2027\n\nMit dem Regierungsprogramm 2024–2027 setzt sich der Regierungsrat in fünf Schwerpunktbereichen kon-\nkrete Ziele für die nächsten vier Jahre. Ebenso orientiert er sich weiterhin auch an langfristigen Zielsetzun-\ngen mit einem Zeithorizont bis 2035. \n\nEs folgt eine Übersicht über die Ziele 2027. Aufgrund dessen, dass das Regierungsprogramm seine Gültig-\nkeit erst ab 1. Januar 2024 entfaltet, können noch keine konkreten Vorhaben aufgeführt werden. Es besteht \naber durchaus die Möglichkeit, dass in Planung befindliche oder bereits aufgegleiste Projekte zur Errei-\nchung der neuen Ziele beitragen. Dies ist insbesondere dort der Fall, wo Ziele aus dem Regierungspro-\ngramm 2020–2023 modifiziert in das neue Programm übernommen wurden. Falls zutreffend wird der Bezug \nzum Regierungsprogramm 2024–2027 in den Projektübersichten der Sach- und Terminplanung ausgewie-\nsen. \n\nSchwerpunkt 1: «Wohnen und Arbeiten»\n\nZiel 1: Bis 2027 erarbeitet der Kanton planerische Grundlagen für die Weiterentwicklung der Bauten und \nAnlagen innerhalb der Ortsbildschutzzone von nationaler Bedeutung und ist dadurch Vorbild für \nentsprechende Planungen der Gemeinden für die kommunalen Ortsbildschutzzonen.\n\nZiel 2: Bis 2027 hat der Kanton erste Massnahmen eingeleitet, um den Anteil der Erwerbsbevölkerung \nsowie die wirtschaftliche Wettbewerbsfähigkeit von Appenzell Ausserrhoden zu steigern. Der \nKanton bleibt für Unternehmen im interkantonalen Verhältnis steuerlich attraktiv. \n\nZiel 3: Bis 2027 sind die Einflussfaktoren des Kantons auf das frei verfügbare Einkommen der Bevölke-\nrung von Appenzell Ausserrhoden analysiert und die entsprechenden Massnahmen festgelegt.\n\nSchwerpunkt 2: «Bildung und Kultur»\n\nZiel 4: Bis 2027 verfügen 96 % der jungen Erwachsenen im Alter von 25 Jahren über einen Abschluss in\nder beruflichen oder allgemeinbildenden Grundbildung (Sekundarstufe II). \n\nZiel 5: Bis 2027 wird geklärt was Kulturgut von kantonaler Bedeutung ist, welchen Stellenwert es bei der \nTätigkeit des Kantons hat und wie damit umgegangen wird. \n\nSchwerpunkt 3: «Umwelt und Energie»\n\nZiel 6 a): Bis 2027 beträgt die ausgeschiedene Fläche der Waldreservate mindestens 700 ha, diejenige der \nlandwirtschaftlichen Biodiversitätsförderflächen (Qualitätsstufe 2) mindestens 510 ha und die aus-\ngeschiedene Fläche der Naturschutzzonen und Naturobjekte mindestens 910 ha. \n\nZiel 6 b): Bis 2027 unterstützt der Kanton die Gemeinden bei der Umsetzung ihrer Massnahmen zur Erhö-\nhung der Biodiversität im Siedlungsraum und prüft neue Kooperationsmöglichkeiten mit Dritten \nwie Stiftungen, Unternehmen und Privaten.  \n\nZiel 7: Bis 2027 sollen 24 % des kantonalen Stromverbrauchs durch erneuerbare Energien (inkl. Was-\nserkraft) aus dem Kanton gedeckt werden.  \n\nZiel 8: Bis 2027 trägt der Kanton wesentlich dazu bei, dass die CO2-Emissionen im Gebäudebereich\nreduziert werden. Bei mindestens 52 % der Gebäude soll ein mit erneuerbaren Energien betrie-\nbener Hauptwärmeerzeuger installiert sein.\n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n9\n\nSchwerpunkt 4: «Gesundheit und Gesellschaft»\n\nZiel 9: Bis 2027 ist der Kostenanstieg im Gesundheitswesen analysiert und die Einflussfaktoren des\nKantons identifiziert.  \n\nZiel 10: Bis 2027 werden Massnahmen geprüft, um eine ganzheitliche, bedarfsgerechte und zeitgemässe \nGesundheitsversorgung für die Bevölkerung von Appenzell Ausserrhoden sicherzustellen. \n\nSchwerpunkt 5: «Politik und Verwaltung»\n\nZiel 11: Bis 2027 hat der Kanton die Grundlagen und die nötige Organisation geschaffen, um die digitale \nTransformation der kantonalen Verwaltung zielgerichtet und priorisiert in allen ihren Ausprägun-\ngen voranzutreiben. \n\nZiel 12: Bis 2027 sind die Aussenbeziehungen des Kantons neu ausgerichtet. Sie werden mit messbaren \nZielen nach Prioritäten geführt und periodisch überprüft.\n\nSchwerpunkt 4: «Gesundheit und Gesellschaft» \n\nZiel 9: Bis 2027 ist der Kostenanstieg im Gesundheitswesen analysiert und die Einflussfaktoren des\nKantons identifiziert. \n\nZiel 10: 2027 sind Massnahmen geprüft, um eine ganzheitliche, bedarfsgerechte und zeitgemässe \nGesundheitsversorgung für die Bevölkerung von Appenzell Ausserrhoden sicherzustellen.  \n\nSchwerpunkt 5: «Politik und Verwaltung» \n\nZiel 11: Bis 2027 hat der Kanton die Grundlagen und die nötige Organisation geschaffen, um die digitale \nTransformation der kantonalen Verwaltung zielgerichtet und priorisiert in allen ihren Ausprägungen \nvoranzutreiben. \n\nZiel 12: Bis 2027 sind die Aussenbeziehungen des Kantons neu ausgerichtet. Sie werden mit messbaren\nZielen nach Prioritäten geführt und periodisch überprüft. \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n10 \n\n1.3 Finanzpolitische Ziele \n\nNach Art. 22 Abs. 1 des Finanzhaushaltgesetzes (FHG; bGS 612.0) legt der Regierungsrat die finanzpoliti-\n\nschen Zielgrössen zur Beurteilung der Finanzlage und Entwicklung des Haushalts fest. Diese sind zusam-\n\nmen mit der Entwicklung der Finanzkennzahlen im AFP auszuweisen (Art. 10 Abs. 2 lit. f FHG). Diese sind \n\nunterteilt in finanzpolitische Grundsätze (G1–G4) und in die dazugehörigen Ziele (Z1–Z9). \n\nDer Regierungsrat hat seine finanzpolitischen Zielsetzungen im 2023 für die Legislaturperiode wie folgt fest-\n\ngelegt: \n\nG1 Die Finanzpolitik fördert attraktive Rahmenbedingungen für den Wohn- und Wirtschaftsraum Appenzell \n\nAusserrhoden und begünstigt das Wirtschaftswachstum. \n\nZ1 Der Steuerfuss bei den natürlichen Personen wird bei 3.4 Einheiten begrenzt und der Steuer-\n\nsatz bei der Gewinnsteuer der juristischen Personen bleibt unverändert bei 6.5 %. \n\nZ2 Die genplanten Investitionen sind mindestens zu 85 % zu realisieren. \n\nG2 Haushaltsdefizite sind grundsätzlich zu vermeiden. \n\nZ3 Das Ergebnis der Erfolgsrechnung soll grundsätzlich auf operativer Stufe ausgeglichen sein. \n\nSofern der Gewinnanteil der Schweizerischen Nationalbank (SNB) tiefer als die zweifache Aus-\n\nschüttung beträgt, ist ein Aufwandüberschuss in der Höhe der Mindererträge möglich.  \n\nG3 Der Kanton verschuldet sich nur für Investitionen und nicht für laufende Aufwendungen der Erfolgsrech-\n\nnung. \n\nZ5 Die Nettoschulden I pro Einwohner sollen einen Wert von 1'500 Franken nicht übersteigen. \n\nZ6 Der Nettoverschuldungsquotient wird auf einem Wert von 40 % begrenzt. \n\nZ7 Der Selbstfinanzierungsgrad soll im Schnitt von vier Jahren über 50 % liegen. \n\nG4 Zweckbindung von Einnahmen sind zu vermeiden und Spezialfinanzierungen sind deshalb restriktiv ein-\n\nzusetzen. \n\nZ8 Ausgaben- und Einnahmenbindungen (Spezialfinanzierungen, Fonds) sind grundsätzlich zu \n\nvermeiden. \n\nZ9 Spezialfinanzierungen und Fonds sind hinsichtlich Notwendigkeit periodisch zu überprüfen. \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n11 \n\n1.4 Ergebnis \n\n1.4.1 Erfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nPR \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nOperativer Ertrag 518'002 507'372 506'576 496'687 506'606 515'061 523'290 \n\nFiskalertrag 222'642 222'390 223'110 227'170 231'410 234'110 237'360 \n\nRegalien und Konzessionen 29'612 3'460 3'865 3'458 7'658 11'808 11'758 \n\nEntgelte 28'239 28'425 28'952 29'142 28'732 28'663 29'306 \n\nVerschiedene Erträge 5'763 3'991 3'922 3'974 3'988 3'956 3'956 \n\nFinanzertrag 10'047 9'835 8'523 9'286 9'186 9'186 9'186 \n\nEntnahmen aus Fonds Fremdkapital 428 656 605 705 574 919 684 \n\nTransferertrag 180'422 197'659 197'031 182'647 184'763 187'419 192'051 \n\nDurchlaufende Beiträge 40'849 40'955 40'567 40'305 40'295 39'000 38'990 \n\nOperativer Aufwand 480'246 514'992 514'682 503'407 512'401 519'922 524'398 \n\nPersonalaufwand 103'788 106'851 105'525 108'456 111'326 114'452 116'799 \n\nSachaufwand 50'875 54'571 54'433 55'955 56'827 56'241 55'131 \n\nAbschreibungen 16'211 17'343 17'406 10'379 11'089 12'432 12'586 \n\nFinanzaufwand 1'333 1'407 758 1'514 1'740 2'330 2'467 \n\nEinlagen in Fonds Fremdkapital 794 285 392 235 584 584 584 \n\nTransferaufwand 266'396 293'579 295'602 286'564 290'542 294'884 297'842 \n\nDurchlaufende Beiträge 40'849 40'955 40'567 40'305 40'295 39'000 38'990 \n\nOperatives Ergebnis 37'756 -7'620 -8'106 -6'719 -5'795 -4'860 -1'108\n\nAusserordentlicher Aufwand 0 0 113 0 0 0 0 \n\nAusserordentlicher Ertrag 10'733 10'379 10'391 75 65 60 50 \n\nReservebildung 2'813 4 304 5'797 5'880 5'028 4'639 \n\nReserveauflösung 1'526 3'579 3'447 2'075 3'070 3'070 3'070 \n\nAusserordentliches Ergebnis und Re-\nserveveränderung \n\n9'446 13'954 13'421 -3'647 -2'746 -1'899 -1'520\n\nGesamtergebnis 47'202 6'334 5'314 -10'366 -8'541 -6'759 -2'627\n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n12 \n\n1.4.2 Erläuterungen zur Erfolgsrechnung \n\nPlanung der Steuererträge \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nPR \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nFiskalertrag 222'642 222'390 223'110 227'170 231'410 234'110 237'360 \n\nDirekte Steuern natürliche Personen 165'619 171'200 170'200 171'400 175'100 177'200 179'700 \n\nDirekte Steuern juristische Personen 22'471 17'000 18'800 21'500 22'200 22'800 23'500 \n\nÜbrige direkte Steuern 10'431 10'000 10'000 10'000 9'700 9'700 9'700 \n\n Davon Grundstückgewinnsteuern 6'383 6'000 5'800 5'800 5'500 5'500 5'500 \n\n  Davon Erbschafts- und Schenkungs-\nsteuern \n\n4'048 4'000 4'200 4'200 4'200 4'200 4'200 \n\nBesitz- und Aufwandsteuern 24'121 24'190 24'110 24'270 24'410 24'410 24'460 \n\nSteuerfuss Einheiten NP 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 \n\nWachstum Steuererträge NP 2.8% 0.7% 1 2.2% 1.2% 1.4% \n\nGewinnsteuersatz JP 6.5% 6.5% 6.5% 6.5% 6.5% \n\nWachstum Steuererträge JP -16.3% 14.4% 1 3.3% 2.7% 3.1% \n\n1 Wachstum zu Prognose 2023 \n\nGemäss Prognose 2023 wird der Fiskalertrag das Vorjahr nur leicht übertreffen. Bei den natürlichen Perso-\n\nnen resultieren im Voranschlag 2024 Mehreinnahmen von 1.2 Mio. Franken gegenüber der Prognose für \n\n2023. Das Periodenwachstum bei den natürlichen Personen beträgt im Voranschlag 2024 0.7 %. Im Plan-\n\njahr 2024 sind Ertragsminderungen aus der Steuergesetzrevision 2024 in der Höhe von 1.0 Mio. Franken \n\nund aus dem Ausgleich der kalten Progression von 4.3 Mio. Franken eingeflossen. Das Periodenwachstum \n\nohne diese beiden Effekte beträgt im Planjahr 2024 3.8 %. Im Jahr 2025 wird mit weiteren Ertragseinbus-\n\nsen aus der kalten Progression von 1 Mio. Franken und aus der Steuergesetzesrevision von 1.3 Mio. Fran-\n\nken gerechnet. Sollte die Teuerung so weiter fortschreiten, wird ein weiterer Ausgleich der kalten Progres-\n\nsion im Jahr 2026 fällig. \n\nBei den juristischen Personen zeichnet sich im 2023 ein leichter Rückgang gegenüber dem Vorjahr ab. Der \n\nGrund liegt in einem einmaligen Fall im Jahr 2022. Das hohe Wachstum im 2024 resultiert aus der Neuauf-\n\nteilung der Erträge von bisher 45 % auf neu 50 %, welche auf der Teilrevision des Steuergesetzes basiert. \n\nPlanung Anteile an Bundeseinnahmen und Nationaler Finanzausgleich \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nPR \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAnteil an Gewinn Nationalbank 25'643 0 0 0 4'200 8'350 8'300 \n\nAnteil an direkter Bundessteuer 24'789 24'000 30'000 25'800 26'500 27'300 28'100 \n\nAnteil an Verrechnungssteuer 2'714 4'131 3'684 3'762 3'878 3'977 4'076 \n\nNFA Ausgleichszahlungen \n(inkl. Härteausgleich und Abfederungs-\nmassnahmen) \n\n47'1471 48'2891 48'2891 49'0781 50'5411 52'344 55'499 \n\nNFA Ressourcenindex 85.3 85.2 85.2 85.5 85.1 84.6 84.1 \n\n1 Abfederungsmassnahmen vom Bund und Abfederungsmassnahmen für Gemeinden \n\nFür den Voranschlag 2024 wurde beim Kantonsanteil am Reingewinn der Schweizerischen Nationalbank \n\n(SNB) ein weiteres Jahr keine Ausschüttung budgetiert. Das bedeutet eine Abweichung von 12.7 Mio. Fran-\n\nken gegenüber dem letzten AFP. Für das Planjahr 2025 wird mit einer einfachen Ausschüttung und für die \n\nPlanjahre 2026 und 2027 mit einer zweifachen Ausschüttung gerechnet. \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n13 \n\nDer Anteil an der direkten Bundessteuer steigt in den Planjahren 0.7 bis 0.8 Mio. Franken. Die ausseror-\n\ndentliche Steigerung im Jahr 2023 ist auf einen Einzelfall im Jahr 2022 zurückzuführen, welcher sich um ein \n\nJahr verzögert bei der direkten Bundessteuer niederschlägt. \n\nFür die Entwicklung des Nationalen Finanzausgleichs des Bundes (NFA) in den Planjahren 2025–2027 wird \n\nauf dem Modell des BAK Basel basiert, das durch die Fachgruppe für kantonale Finanzfragen in Auftrag \n\ngegeben wird. Das Model berücksichtigt die letzte Steuerreform (STAF). Nachdem im letzten Planungszyk-\n\nlus von tieferen Ausgleichzahlungen für Appenzell Ausserrhoden ausgegangen wurde, zeigen die aktuellen \n\nZahlen wieder eine steigende Tendenz auf; dies durch aktualisierte Steuererträge von allen Kantonen. Der \n\nRessourcenindex ist leicht rückläufig, was zu höheren Erträgen im Finanzausgleich führt. \n\nPlanung Personalaufwand \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nPR \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nGesamter Personalaufwand 103'788 106'851 105'525 108'456 111'326 114'452 116'799 \n\nPersonalaufwand ohne Globalkredite 85'243 86'519 85'971 88'461 91'331 94'457 96'804 \n\nWachstum ohne Globalkredite 3.8%1 1.5% 0.9% 2.2%2 3.2% 3.4% 2.5% \n\ndavon Lohnmassnahmen 1.2% 3.0%3 3.0% 2.0%4 2.0% 2.0% 2.0% \n\n1 erstmalige Bildung einer Rückstellung für nicht bezogene Ferien und Überstunden \n2 Wachstum zu Voranschlag 2023 \n3 Aufteilung in 1.0% für individuelle und 2.0% für generelle Lohnmassnahmen \n4 Aufteilung in 0.5% für individuelle und 1.5% für generelle Lohnmassnahmen \n\nDer Landesindex der Konsumentenpreise wird gemäss Prognose vom SECO im Jahr 2023 um 2.2 % stei-\n\ngen. Für das Jahr 2024 erwartet das SECO eine Teuerung von 1.9%. Der Regierungsrat schlägt deshalb \n\nbeim Personalaufwand für das Jahr 2024 eine generelle Anpassung von 1.5 % und zusätzliche Mittel zur \n\nindividuellen Lohnentwicklung von 0.5 % vor. In den Planjahren werden die Lohnmassnahmen mit 2.0 % \n\neingesetzt. \n\nDie Inkraftsetzung der Teilrevision des Gesetzes über die Pensionskasse (PKG Rev 26) ist auf Anfangs \n\n2026 geplant. Die Mehrkosten sind mit 1.0 respektive 1.5 Mio. Franken im Jahr 2027 eingesetzt. \n\nDer Regierungsrat hat für das Jahr 2024 375 Stellenprozente, welche bereits in der letzten Planung vorhan-\n\nden waren sowie 710 Stellenprozente, welche für den Voranschlag neu beantragt wurden, bewilligt. \n\nNachfolgend sind die zusätzlich geplanten Stellen in den Jahren 2025–2027 dargestellt: \n\nin TCHF AFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nKantonskanzlei: Mitarbeiter/in Passbüro, BG 100% 80 80 80 \n\nRechtsdienst: juristische/r Mitarbeiter/in, BG 100% 153 153 \n\nKommunikationsdienst: Fachspezialist/in Social Media, 100% 168 168 168 \n\nZentrale Informatikkosten: Kant. Ressourcen Digitalisierung, 200% resp. 300% 300 400 400 \n\nAmt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung: Fachperson IT 20% 30 30 30 \n\nAmt für Kultur: Koordinationsstelle Archäologie 50% 50 50 50 \n\nKESB: Fachperson 100% 130 130 \n\nAmt für Umwelt: Fachspezialist/in Energie 50% 71 71 71 \n\nAmt für Landwirtschaft: Projektunterstützung Agricola 30% 30 30 30 \n\nDepartementssekretariat DIS: Aufstockung Rechtsdienst DIS 50% 71 71 71 \n\nKantonspolizei: Mitarbeiter/in Notrufzentrale 50% temporär 66 \n\nKantonspolizei: neue Stellen 150% aufgrund neuem Polizeigesetz 194 194 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n14 \n\nin TCHF AFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nStaatsanwaltschaft: Staatsanwalt/in 80% aufgrund Inkrafttreten Strafprozessordnung 120 120 120 \n\nTotal Kosten für neue Stellen im AFP 986 1'497 1'497 \n\nTotal Beschäftigungsgrad 730% 1'130% 1'130% \n\nDas aufgezeigte Stellenwachstum in den Finanzplanjahren beurteilt der Regierungsrat kritisch. Er ist sich \n\nbewusst, dass diese Stellen im Hinblick auf den Voranschlag 2025 nochmals hinterfragt werden müssen. \n\nAllenfalls braucht es klare Vorgaben, um ein solches Stellenwachstum einzudämmen. \n\nDer beiliegende Stellenspiegel stellt ein Abbild des Lohnbudgets 2024 und der Stellenplanung 2025–2027 \n\ndar (Anhang 4.2). Die Personalkosten im Voranschlag 2024 beruhen auf einer detaillierten Personalpla-\n\nnung. Der Stellenspiegel leitet sich von dieser Planung ab. Die unter den Kennzahlen der Ämter ausgewie-\n\nsenen Stellenprozente sind identisch mit dem im Anhang ausgewiesenen Stellenspiegel. \n\nPlanung Sachaufwand \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nPR \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nGesamter Sachaufwand 50'875 54'571 54'433 55'955 56'827 56'241 55'131 \n\nSachaufwand ohne Globalkredite 44'007 47'904 47'130 49'147 49'998 49'399 48'288 \n\nWachstum ohne Globalkredite 2.7% 8.9% 7.1% 2.6%1 1.7% -1.2% -2.3%\n\n1 Wachstum zu Voranschlag 2023 \n\nGegenüber dem AFP 2024–2026 fällt der Sachaufwand um rund 0.1 bis 1.0 Mio. Franken höher aus. Die \n\nAbweichungen zur letztjährigen Planung sind in der nachfolgenden Tabelle ersichtlich: \n\nVeränderung zum AFP des Vorjahres \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nSachaufwand ohne Globalkredite AFP 2025–2027 44'007 47'130 49'147 49'998 49'399 48'288 \n\nSachaufwand ohne Globalkredite AFP 2023–2025 --- 47'754 49'073 49'035 48'546 --- \n\nAbweichung Sachaufwand --- --- 74 963 853 --- \n\ndavon \n\nRegierungsrat: Sechseläuten 2024 / \nFeier Ständeratspräsident 2025 \n\n100 100 \n\nSteuerverwaltung: IT-Projekte eSteuern 237 237 237 \n\nAmt für Immobilien: baulicher Unterhalt -400 -702 -748\n\nZentrale IT-Kosten: Update Windows 11 / \nProjekt e-Gov-Infra \n\n162 178 178 \n\nKantonsbeiträge Berufsbildung, Mittel- und Hochsch. -450 -445 -440\n\nDepartementssekr. DGS: Kinderbetreuungsgesetz / \nIPV Analyse \n\n-208\n\nDeponie Gmünden: Honorare, Materialeinbau 150 355 1'074 \n\nDepartementssekr. DIS: Projekt Gemeindefusionen 250 750 \n\nAmt für Militär und Bevölkerungsschutz: Zivilschutz 100 160 220 \n\nStaatsanwaltschaft: Untersuchungskosten / Gutach-\nten \n\n136 256 261 \n\nIm Voranschlag 2024 verteilen sich die Abweichungen auf viele Organisationseinheiten. \n\nIm Bereich Informatik liegt die Aufwandsteigerung zum letzten AFP zwischen 4.2 % bis 6.8 % und verteilt \n\nsich auf die meisten Organisationseinheiten. Zu erwähnen sind Fachapplikationen für die Steuerverwaltung, \n\ndie Ablösung der Schulveraltungssoftware Scolaris sowie das Update auf Windows 11. \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  15 \n\n \n\nNoch nicht in der finanziellen Planung enthaltene Positionen \n\nAn dieser Stelle sind nicht in der finanziellen Planung enthalte Positionen aufgeführt, die entweder noch \n\nnicht in der Sach- und Terminplanung aufgenommen wurden oder deren Planungsstand noch keine konkre-\n\nten Aussagen zur Höhe der finanziellen Auswirkungen oder den zeitlichen Verhältnissen zulässt: \n\n Der Bund fordert im Bereich Prämienverbilligung Krankenversicherung eine paritätische Beteiligung der \nKantone. Sollte diese Forderung realisiert werden, würde dies für den Kanton eine Aufwandsteigerung \nvon 4–5 Mio. Franken bedeuten. \n\n Im Zusammenhang mit den Massnahmen zur Entlastung des Bundeshaushalts und der in der Verfas-\nsung verankerten Schuldenbremse soll der Kantonsanteil an der Direkten Bundessteuer DBSt gesenkt \nwerden. Für den Kanton würde dies Mindereinnahmen von rund 1 Mio. Franken bedeuten. \n\n1.4.3 Veränderungen zum AFP des Vorjahres \n \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoergebnis AFP 2025–2027 47'202 6'334 -10'366 -8'541 -6'759 -2'627 \n\nNettoergebnis AFP 2024–2026 --- 6'334 110 40 -7'029 --- \n\nAbweichung Erfolgsrechnung --- 0 -10'476 -8'581 270 --- \n\ndavon \n\nMinder- / Mehraufwand Personal   180 -351 -1'401  \n\nMehr- / Minderertrag Fiskalertrag   1'180 1'120 -280  \n\nMinderertrag Ausschüttung Nationalbankgewinn   -12'700 -12'650 -8'400  \n\nMehrertrag Kantonsanteil direkte Bundessteuer   1'300 1'500 1'800  \n\nMinderertrag Anteil Verrechnungsteuer   -463 -431 -413  \n\nFinanzausgleich Gemeinden   -590 -650 -650  \n\nFinanzausgleich Bund und Kantone   4'888 9'958 15'833  \n\nErhöhung Globalkredit Kantonsschule   -132 -671 -797  \n\nMehraufwand Beiträge obligatorische Schulen   -3'982 -4'340 -3'990  \n\nMinderaufwand Beiträge Berufs-, Mittel- und Hoch-\nschulen \n\n  1'427 1'394 1'109  \n\nMinderaufwand Kinderbetreuungsgesetz   1'122 1'836 1'989  \n\nMehraufwand Amt für Gesundheit Transferaufwand  \n(Pflegeinitiative Art. 5) \n\n  -493 -703 -725  \n\nMehraufwand Spitalfinanzierung   -1'469 -1'386 -778  \n\nMehraufwand Prämienverbilligung   -757 -2'590 -3'069  \n\nMinder- / Mehraufwand Ergänzungsleistungen   50 -285 -320  \n\nMinderaufwand Verzinsung Finanzverbindlichkeiten   722 496 584  \n\nMinderertrag Zinsen Finanzanlagen (Dividenden)   -769 -869 -832  \n\nMindertrag Beteiligungen    -1'000 -1'000 -1'000  \n\nMinderaufwand baulicher Unterhalt Liegenschaften   715 1'087 1'133  \n\nMehr- / Minderertrag Deponie Gmünden   597 280 -340  \n\nMinderaufwand Übertragung in Energiefonds    1'000 1'000  \n\nMehraufwand Projekt Fusionen   -250 -750   \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n16 \n\nDie Abweichungen entstehen aufgrund neuer Erkenntnisse, welche zwischen dem letzten Planungszeit-\n\npunkt und dem aktuellen AFP eingeflossen sind. Beispielhaft ist der tiefere Ertrag aus dem Gewinnanteil \n\nder SNB im Voranschlag 2024, welcher nach heutigem Wissen nächstes Jahr nochmals ausbleiben wird. \n\nGrössere Anpassungen ergaben sich bei den Schulbeiträgen durch die neue Kostenverteilung und beim \n\nNationalen Finanzausgleich, welche in der letzten Planungsperiode tiefer prognostiziert war. Im Sachauf-\n\nwand verteilt sich die Differenz auf viele Organisationseinheiten. Zusätzliche Informationen sind bei den je-\n\nweils zuständigen Ämtern ersichtlich. \n\n1.5 Investitionen \n\n1.5.1 Investitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nPR \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nInvestitionsausgaben 35'013 72'708 60'716 74'090 43'262 39'202 31'746 \n\nSachanlagen 19'820 30'090 24'333 30'109 21'155 23'500 19'305 \n\nImmaterielle Anlagen 2'440 3'614 3'898 3'325 2'483 2'103 1'539 \n\nDarlehen 3'329 28'797 22'631 23'712 3'953 2'929 925 \n\nBeteiligungen und Grundkapitalien 136 232 339 2'030 4'060 1'363 139 \n\nEigene Investitionsbeiträge 5'310 6'090 5'629 10'607 7'011 4'777 5'337 \n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 3'978 3'886 3'886 4'307 4'600 4'530 4'500 \n\nInvestitionseinnahmen 10'761 12'525 10'127 15'107 20'891 11'700 9'847 \n\nInvestitionsbeiträge für eigene Rech-\nnung \n\n3'585 7'800 5'405 9'900 15'279 6'250 4'340 \n\nRückzahlung von Darlehen 3'197 839 836 900 1'012 920 1'007 \n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 3'978 3'886 3'886 4'307 4'600 4'530 4'500 \n\nSaldo Investitionsrechnung 24'252 60'183 50'589 58'983 22'371 27'502 21'899 \n\n1.5.2 Erläuterungen zur Investitionsrechnung \n\nDie baulichen Optimierungen an den PZA-Liegenschaften soll im Jahr 2024 mit der Renovation des Hau-\n\nses III vorangetrieben werden. Das Projekt mit Gesamtkosten von 12.8 Mio. Franken löst in den Planjahren \n\n2024–2026 Investitionen von 10.0 Mio. Franken aus. Die Bauten werden im Folgejahr dem SVAR überge-\n\nben. Dabei werden 58 % über eine Erhöhung des Dotationskapitals und 42 % über eine Erhöhung des Dar-\n\nlehens oder durch eine Banküberweisung finanziert. Die Übertragung ist somit ebenfalls in der Investitions-\n\nrechnung (Beteiligungen und Grundkapitalien) enthalten. \n\nDie grossen bevorstehenden Projekte im Hochbau sind die Weiterentwicklung der Strafanstalt Gmünden \n\nmit Nettoinvestitionen in der Höhe von 31 Mio. Franken und der Neubau der Prüfstelle MFK mit einer Inves-\n\ntitionssumme von 19.3 Mio. Franken. Die Realisierung und das weitere Vorgehen stehen noch aus. Der  \n\nvoraussichtliche Baubeginn ist frühestens im Jahr 2027. \n\nFür den Strassenbau werden in den Planjahren durchschnittlich 9.2 Mio. Franken pro Jahr verwendet. Darin \n\nenthalten sind auch Projektierungskosten für den Liebeggtunnel. Das Projekt Sanierung Bahnübergänge \n\ndauert noch länger an und wird voraussichtlich im Jahr 2025 abgeschlossen. \n\nNeu aufgenommen wurde die definitive Lösung der Notstromversorgung für das Zeughaus. Im BBZ Herisau \n\nist eine Schulraumerweiterung in der Höhe von 12.0 Mio. Franken eingeplant. Die Vorprojektierung benötigt \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  17 \n\n \n\nmehr Zeit. Der ursprüngliche Realisierungszeitpunkt in den Jahren 2024 und 2025 wurde damit verscho-\n\nben. Für energetische Optimierungen von kantonalen Gebäuden und Photovoltaikanlagen sind 2.6 Mio. \n\nFranken vorgesehen inklusive der Beleuchtungsoptimierung.  \n\nBei den immateriellen Anlagen ist das Projekt KNZ Futura, welches eine neue Lösung für die kantonale \n\nNotrufzentrale beinhaltet, mit 0.7 Mio. in der Planung enthalten. Weitere geplante Digitalisierungsprojekte \n\nsind die Digitalisierung Schätzungswesen DSW, die Weiterentwicklung der Steuerlösung NEST und die On-\n\nline-Steuererklärung; die Bundeslösung eDossier für Gerichte und Staatsanwaltschaft; eBauverwaltung für \n\ndas Departement Bau und Volkswirtschaft; eine Nachfolgelösung für Scolaris im Amt für Volksschule; das \n\nIdentity and Access Management IAM sowie ein einheitliches Zeiterfassungssystem für die Kantonale Ver-\n\nwaltung. Es zeigt sich, dass in IT-Projekten immer wieder Verzögerungen entstehen. Die pauschale Investi-\n\ntionssumme für weitere eGovernment-Lösungen beträgt in den Planjahren 2024–2027 2.5 Mio. Franken. \n\nNeu aufgenommen wurde ein Investitionsbeitrag von 2.5 Mio. Franken an die SOVAR für eine neue Ab-\n\nrechnungssoftware im Bereich der Prämienverbilligungen und Ergänzungsleistungen. \n\nIm Jahr 2024 ist unter «Darlehen» eine weitere Tranche von 20 Mio. Franken für den Spitalverbund Appen-\n\nzell Ausserrhoden eingeplant. Unter «Eigene Investitionsbeträge» erhält das Ostschweizer Kinderspital für \n\nden geplanten Neubau in den Jahren 2024–2027 ein Darlehen in der Höhe von 7.5 Mio. Franken. Gesamt-\n\nhaft ist dafür ein verzinsliches Darlehen von 13.9 Mio. Franken vorgesehen. \n\n1.5.3 Veränderungen zum AFP des Vorjahres \n \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 58'983 22'371 27'502 21'899 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 60'183 58'106 26'847 30'653 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 877 -4'476 -3'151 --- \n\n \n\nGrössere Verschiebungen ergeben sich durch die aktualisierte Planung im Zusammenhang mit der Opti-\n\nmierung des PZA. Ferner wurde die Schulraumerweiterung BBZ, sowie der Neubau für die Strafanstalten \n\nGmünden und das Strassenverkehrsamt verschoben. Die Investitionsbeiträge an die SOVAR für neue Voll-\n\nzugssoftware (Individuelle Prämienverbilligung / Ergänzungsleistungen) wurden im Voranschlag 2024 neu \n\naufgenommen. Der Mittelbedarf aus Investitionen in der Geldflussrechnung verändert sich gegenüber dem \n\nletzten AFP um die Abweichung entsprechend. \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  18 \n\n \n\n1.6 Geldfluss \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nPR \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n 2027 \n\nGesamtergebnis der Erfolgsrechnung +Gewinn/-\nReinverlust \n\n47'202 5'314 -10'366 -8'541 -6'759 -2'627 \n\n+ Abschreibungen VV & Investitionsbeiträge 19'424 20'915 14'133 15'572 17'084 17'445 \n\n+ Wertberichtigung Darlehen VV & Beteiligungen VV 1'394 3'000 1'000 0 0 0 \n\n- Zu/ + Abnahme Forderungen -45'891 0 0 0 0 0 \n\n- Zu/ + Abnahme Vorräte & angefangene Arbeiten -64 0 0 0 0 0 \n\n- Zu/ + Abnahme Aktive Rechnungsabgrenzungen 9'429 0 0 0 0 0 \n\n- Gewinne/+ Verluste aus Verkauf FV bzw. Kursge-\nwinne /-verluste \n\n-720 2 2 2 2 2 \n\n+ Zu/ - Abnahme laufende Verpflichtungen (KK, Kre-\nditoren) \n\n19'037 0 0 0 0 0 \n\n+ Zu/ - Abnahme Rückstellungen 181 0 0 0 0 0 \n\n+ Zu/ - Abnahme passive Rechnungsabgrenzungen 7'304 0 0 0 0 0 \n\n+ Zu/ - Abnahme Aufwertungsreserve -10'304 -10'304 0 0 0 0 \n\n+ Einlagen/ - Entnahmen Verpflichtungen für Spezi-\nalfinanzierungen, Fonds, Vorfinanzierungen, div. Re-\nservekonten des EK \n\n1'040 -3'243 3'251 2'820 1'623 1'469 \n\nGeldfluss aus operativer Tätigkeit (+Cash Flow/-\nCash Drain) \n\n48'032 15'684 8'020 9'852 11'950 16'289 \n\n+ Rückzahlungen Darlehen und Beteiligungen 2'997 836 900 1'012 920 1'007 \n\n+ Beiträge für eigene Rechnung 3'585 5'066 7'870 15'279 6'250 4'340 \n\n+ Durchlaufende Beiträge 3'978 3'886 4'307 4'600 4'530 4'500 \n\nLiquiditätswirksame Einnahmen der Investitions-\nrechnung \n\n10'561 9'788 13'077 20'891 11'700 9'847 \n\n- Sachanlagen und Immaterielle Anlagen -22'260 -28'231 -33'433 -23'638 -25'603 -20'844 \n\n- Darlehen und Beteiligungen -4'465 -22'631 -23'712 -8'013 -4'292 -1'065 \n\n- Eigene Investitionsbeiträge -5'310 -5'629 -10'607 -7'011 -4'777 -5'337 \n\n- Durchlaufende Beiträge -3'978 -3'886 -4'307 -4'600 -4'530 -4'500 \n\nLiquiditätswirksame Ausgaben der Investitions-\nrechnung \n\n-36'013 -60'377 -72'060 -43'262 -39'202 -31'746 \n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwal-\ntungsvermögen  \n\n-25'452 -50'589 -58'983 -22'371 -27'502 -21'899 \n\n+ Ab/ - Zunahme kurzfristige Finanz- & Sachanlagen \nFV \n\n-2'000 0 0 0 0 0 \n\n+ Ab/ - Zunahme langfristige Finanz- & Sachanlagen \nFV \n\n505 -2 -2 -2 -2 -2 \n\nGeldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermö-\ngen \n\n-1'495 -2 -2 -2 -2 -2 \n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -26'947 -50'591 -58'985 -22'372 -27'504 -21'901 \n\n       \n\nFinanzierungsüberschuss(+) /- fehlbetrag(-) 21'085 -34'907 -50'965 -12'520 -15'554 -5'612 \n\n       \n\n+ Zu/ - Abnahme langfristige Finanzverbindlichkeiten -30'011 0 40'000 10'000 16'000 6'000 \n\n+ Zu/ - Abnahme kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 400 0 0 0 0 0 \n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit -29'611 0 40'000 10'000 16'000 6'000 \n\nVeränderung der flüssigen Mittel -8'526 -34'907 -10'965 -2'520 446 388 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n19 \n\nDie Geldflussrechnung hat sich gegenüber dem letzten AFP verbessert. In der Planungsperiode 2024–2027 \n\nresultiert ein kumulierter Finanzierungsfehlbetrag von rund 84.7 Mio. Franken, was gegenüber dem letzten \n\nAFP mit 108.5 Mio. Franken eine Reduktion von 23.8 Mio. Franken bedeutet. Das finanzpolitische Ziel (G3), \n\nwonach sich der Kanton nur für Investitionen und nicht für laufende Aufwendungen der Erfolgsrechnung \n\nverschuldet, kann eingehalten werden. In allen Planjahren wird ein positiver Geldfluss aus operativer Tätig-\n\nkeit erzielt. \n\nEin Finanzierungsfehlbetrag bedeutet grundsätzlich eine Zunahme der Verschuldung. Ein Fehlbetrag kann \n\nentweder über den Bestand an flüssigen Mitteln, über die Veräusserung von Finanzvermögen oder durch \n\ndie Beschaffung am Kapitalmarkt ausgeglichen werden. Eine Beschaffung am Kapitalmarkt bedeutet, dass \n\nder Kanton mittels Darlehen oder der Emission einer Anleihe zusätzliche Geldmittel aufnimmt. In der Pla-\n\nnung ist die Aufnahme von Geldmitteln im Jahr 2024 mit 40 Mio., 2025 mit 10 Mio. 2026 mit 16 Mio. und \n\n2027 mit 6 Mio. Franken geplant. \n\nWesentliche Veräusserungen von Liegenschaften sind im vorliegenden AFP keine eingeplant, da die meis-\n\nten verwertbaren Objekte bereits in den vergangenen Jahren verkauft wurden. Noch offen ist die Weiterver-\n\nwendung der Spitalliegenschaft Heiden. \n\nDer Geldabfluss in der kommenden Finanzplanungsperiode resultiert hauptsächlich aus den hohen Nettoin-\n\nvestitionen im Planjahr 2024 sowie den tieferen Mitteln aus operativer Tätigkeit. Die grösste Veränderung \n\nkommt aus der Finanzierung des Spitalverbunds mit 20.0 Mio. Franken. Der geplante Ausfall der National-\n\nbankausschüttung ist ein weiterer Grund für die Verschlechterung der Geldflussrechnung. Gleichzeitig zeigt \n\nsich dabei die Abhängigkeit von diesen Mittelzuflüssen.  \n\nFür detaillierte Angaben bezüglich Verschuldungssituation und Finanzierungsbedarf wird auf das nachfol-\n\ngende Kapitel verwiesen. \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  20 \n\n \n\n1.7 Vermögen und Verschuldung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nPR \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoschuld I (Nettovermögen = -) -24'903 9'790 60'285 72'814 88'033 93'544 \n\nFremdkapital 216'590 216'377 255'907 265'916 281'580 287'480 \n\nFinanzvermögen -241'493 -206'587 -195'622 -193'102 -193'548 -193'936 \n\n       \n\nNettoschuld II (Nettovermögen = -) -64'546 -48'987 -22'335 -16'807 -4'961 493 \n\nVerwaltungsvermögen 189'769 216'443 260'294 267'093 277'511 281'965 \n\nDarlehen und Beteiligungen -39'643 -58'777 -82'620 -89'621 -92'994 -93'052 \n\nEigenkapital -214'673 -206'653 -200'009 -194'279 -189'478 -188'421 \n\ndavon Bilanzüberschuss -159'916 -165'230 -154'864 -146'323 -139'564 -136'937 \n\n \n\nDie Nettoschulden I zeigen, welcher Teil des Fremdkapitals nicht durch das Finanzvermögen gedeckt ist. \n\nHier zeigt sich ein Anstieg des Fremdkapitals in den Jahren 2024 bis 2027, dagegen eine relativ stabile Si-\n\ntuation beim Finanzvermögen. Mit einer Ausgangsbasis einer Nettoschuld von 10 Mio. Franken im Jahr \n\n2023 nimmt in den Jahren 2024–2027 die Verschuldung um über 80 Mio. Franken zu. Die Nettoschulden I \n\nsteigen bis 2027 auf 94 Mio. Franken. \n\nBei den Nettoschulden II handelt es sich um den Verschuldungsbegriff, wie er früher verwendet wurde. Da-\n\nbei wird aufgezeigt, welcher Teil des abzuschreibenden Verwaltungsvermögens nicht durch das Eigenkapi-\n\ntal gedeckt ist. Solange das nicht abzuschreibende Verwaltungsvermögen kleiner ist als das Eigenkapital \n\nresultiert an dieser Stelle ein Nettovermögen. In den Planjahren sinkt das Nettovermögen und tendiert im \n\nJahr 2027 gegen Null. \n\nMit dem Gesamtergebnis der Finanzplanung sinkt der Bilanzüberschuss – aktueller Stand Ende 2022 von \n\n159.9 Mio. Franken – per Ende 2027 auf 136.9 Mio. Franken. Der Anstieg beim frei verfügbaren Eigenkap-\n\ntal resultierte in den vergangenen Jahren zu einem grossen Teil aus der Auflösung der Aufwertungsreserve \n\nvon jährlich rund 10.3 Mio. Franken respektive aus den positiven Gesamtergebnissen. \n\nFinanzierungsbedarf \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nFlüssige Mittel und kurzfr. Geldanlagen 70'360 35'453 24'488 21'968 22'414 \n\nFinanzierungsüberschuss (+) / -fehlbetrag (-) -34'907 -50'965 -12'520 -15'554 -5'612 \n\nRückzahlung Anleihe / Darlehen          -10'000   \n\nAufnahme Anleihe / Darlehen      40'000 10'000 26'000 6'000 \n\nVerfügbare Mittel 35'453 24'488 21'968 22'414 22'802 \n\nDie Aufnahme von neuen Darlehen in der Höhe von insgesamt 82 Mio. Franken dienen mehrheitlich zur \n\nFinanzierung der Investitionen und zur Finanzierung des SVAR. Im Jahr 2026 wird die Rückzahlung eines \n\nBankdarlehens von 10 Mio. Franken fällig. \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n21 \n\n1.8 Finanzkennzahlen \n\nKennzahlen erster Priorität RE \n2022 \n\nPR \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoverschuldungsquotient -11.19% 4.39% 26.54% 31.47% 37.60% 39.41% \n\nSelbstfinanzierungsgrad 243.38% 31.00% 13.59% 44.03% 43.44% 74.37% \n\nZinsbelastungsanteil 0.08% -0.12% -0.12% -0.05% 0.07% 0.10% \n\nDie Verschuldung in den Planjahren steigt wieder an. Der Nettoverschuldungsquotient im Zielwert (Z6) von \n\nunter 40 % kann im letzten Planjahr knapp nicht gehalten werden. Der Grund sind die stark rückläufigen \n\nGesamtergebnisse und die weitere Finanzierung des SVAR. \n\nDer Selbstfinanzierungsgrad liegt in den Planjahren 2025–2027 unter dem angestrebten Ziel (Z7) von 50 %, \n\nwas auf die relativ hohen Investitionen zurückzuführen ist. Über die aktuelle Legislatur kann voraussichtlich \n\nin den Jahren 2023–2026 ein Durchschnitt von rund 32 % erreicht werden. Ein Schuldenabbau ist erst mög-\n\nlich, wenn dieser Wert über 100 % steigt. \n\nTrotz Anpassung des Leitzinses durch die Nationalbank bleiben die Zinsen am Geld- und Kapitalmarkt auf \n\neinem moderaten Niveau. Der Zinsbelastungsanteil bleibt weiterhin sehr tief und ist demzufolge von gerin-\n\nger Bedeutung. \n\nKennzahlen zweiter Priorität RE \n2022 \n\nPR \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoschuld I in Franken pro Einwohner -442.63 175.65 1'079.44 1'301.18 1'569.99 1'664.96 \n\nSelbstfinanzierungsanteil 12.11% 3.29% 1.76% 2.11% 2.51% 3.36% \n\nKapitaldienstanteil 4.35% 4.90% 3.19% 3.29% 3.66% 3.70% \n\nBruttoverschuldungsanteil 35.24% 36.07% 46.41% 47.56% 49.95% 50.34% \n\nInvestitionsanteil 6.91% 11.22% 13.48% 7.82% 6.96% 5.51% \n\nDie Nettoschulden I pro Einwohner liegen unterhalb den finanzpolitischen Zielsetzungen (Z5) von 1'500 \n\nFranken bis ins Jahr 2025. Im Jahr 2026 und 2027 wird dieses Ziel voraussichtlich leicht verfehlt. \n\nDer Investitionsanteil liegt aufgrund der Finanzierung des SVAR in den Planjahren 2023 und 2024 über \n\n10 %. In den Folgejahren sinkt er wieder kontinuierlich. \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  22 \n\n \n\n1.9 Risiken im Aufgaben- und Finanzplan \n\n \n\nDer Risk Monitor zeigt die relative Bedeutung der identifizierten Risiken in drei Dimensionen: \n\n Die Grösse der Kugel zeigt die potenziellen Auswirkungen des Risikos auf den Kanton. Je grösser die \n\nKugel, desto grösser ist auch der zu erwartende Impact. \n\n Die Positionierung auf der Hochachse zeigt die Eintrittswahrscheinlichkeit der Risiken. \n\n Auf der Horizontalen ist die Fristigkeit des Risikos abgebildet. Je weiter links sich das Risiko befindet, \n\ndesto früher ist mit dem Eintritt des Risikos zu rechnen. \n\n Die Farben kennzeichnen den Grad der Beeinflussbarkeit eines Risikos durch den Kanton (vgl. Le-\n\ngende unten).  \n\n \n\n \n\nDirekt durch Appenzell Ausserrhoden beeinflussbare Risikofaktoren \n\nNr. Risiko Beschreibung Aus- \nwirkung \n\nWahr- \nschein-\nlichkeit \n\nFristig- \nkeit \n\n1 SVAR Investitionen Notwendige Investitionen können nicht aus Betrieb \nSVAR finanziert werden.  \nMögliche Folge: Der Kanton muss evtl. einspringen. \n\nHoch 9 2 \n\n2 Bevölkerungswachs-\ntum \n\nIn Appenzell Ausserrhoden bleibt das Bevölkerungs-\nwachstum im Vergleich mit anderen Kantonen unter-\ndurchschnittlich. Mögliche Folgen: Steuerwachstum un-\nter 3 %; Verringerung bei Transfererträgen, die auf der \nBevölkerungszahl basieren. \n\nHoch 6 9 \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n23 \n\nKaum durch Appenzell Ausserrhoden beeinflussbare Risikofaktoren \n\nNr. Risiko Beschreibung Aus- \nwirkung \n\nWahr- \nschein-\nlichkeit \n\nFristig- \nkeit \n\n3 Gewinnausschüt-\ntung SAK \n\nDurch Inanspruchnahme von Notkrediten der Axpo ent-\nfallen Dividendenzahlungen an die SAK und somit eine \ntiefere Dividendenausschüttung der SAK an die Eigner-\nkantone. \n\nWenig 8 1 \n\n4 Finanzierung Krank-\nheitskosten \n\nSystemwechsel zur monistischen Finanzierung von stati-\nonären und ambulanten Krankheitskosten birgt finanzi-\nelle Risiken sowie weniger Mitsprachemöglichkeiten. \n\nMittel 7 4 \n\n5 Arbeitskräftemangel Demographischer Wandel und rückläufige Einwande-\nrungsrate verstärken den Arbeitskräftemangel im Be-\nreich der Wirtschaft und Verwaltung \nMögliche Folgen: Wachstum und Entwicklung wird ge-\nschwächt. \n\nMittel 6 3 \n\n6 SVAR Beteiligung Verluste des SVAR führen zu einer Unterbilanz. \nMögliche Folgen: zusätzliche Ausfinanzierung notwendig \n\nMittel 5 3 \n\n7 Gewinnausschüt-\ntung SNB \n\nRisiko, dass langfristig die hohen Ausschüttungen aus-\nbleiben \nMögliche Folgen: Ausfälle müssen mit Steuererhöhun-\ngen kompensiert werden. \n\nMittel 3 5 \n\nNicht durch Appenzell Ausserrhoden beeinflussbare Risikofaktoren \n\nNr. Risiko Beschreibung Aus- \nwirkung \n\nWahr- \nschein-\nlichkeit \n\nFristig- \nkeit \n\n8 Energiekrise Neben der Versorgungsknappheit wirken sich die hohen \nEnergiepreise negativ auf das Wirtschaftswachstum aus. \nMögliche Folgen: tiefere Unternehmenserträge \n\nHoch 8 2 \n\n9 Zuwanderung / Asyl Krieg, Klimawandel und Ernährungskrise vergrössern \ndie Flüchtlingsströme \nMögliche Folgen: Mehrausgaben für Flüchtlingspolitik \nund Migration \n\nHoch 7 3 \n\n10 Klimawandel Zur Erreichung der Klimaziele sind zusätzliche Mittel not-\nwendig, zunehmende Kosten infolge Naturereignissen \nMögliche Folgen: Steuererhöhungen oder neue Aufga-\nbenpriorisierung \n\nMittel 6 6 \n\n11 Wirtschaftskrise Inflation steigt weiter an; Frankenstärke wirkt sich nega-\ntiv auf die Exportwirtschaft aus;  \nUnsicherheiten bezüglich bilateralem Weg; Immobilien-\nblase \nMögliche Folgen: tiefere Investitionen im Inland, tiefere \nUnternehmenserträge \n\nMittel 5 2 \n\n12 Globale Pandemie Gefahr von weiteren Virusmutationen \nMögliche Folgen: Beeinträchtigung der Produktion sowie \nInvestitions- und Konsumnachfrage \n\nHoch 4 4 \n\n13 Kriege/kriegerische \nKonflikte \n\nAusweitung der Konflikte, Einsatz von Atomwaffen \nMögliche Folgen: Rezession oder gar Depression \n\nHoch 2 2 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  24 \n\n \n\n2 Planung der Departemente und Ämter \n\n2.1 Kantonskanzlei \n\n2.1.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Unterstützung und Beratung von Kantonsrat und Regierungsrat in allen organisatorischen, administrati-\n\nven, rechtlichen, kommunikativen und politischen Belangen ihrer Tätigkeiten \n\nB. Koordination zwischen Kantonsrat, Regierungsrat, Konferenz der Departementssekretärinnen und -\n\nsekretäre (DSK) und der Verwaltung \n\nC. Sicherstellung einer methodisch erarbeiteten, formal vereinheitlichten und an legistischen Grundsätzen \n\norientierten Rechtsetzung \n\nD. Sicherstellung einer einheitlichen Information und Kommunikation gegen innen und aussen \n\nE. Durchführung von Wahlen und Abstimmungen \n\nF. Sicherstellung der archivbezogenen, dokumentarischen Überlieferung des Kantons \n\nG. Ausgabe von Ausweispapieren und Beglaubigungen \n\nHerausforderungen \n\nDie Digitalisierung fordert die Kantonskanzlei weiterhin auf verschiedenen Ebenen. Auf der Basis des Regie-\n\nrungsprogramms 2024–2027 und der eGovernment- und Informatikstrategie von Kanton und Gemeinden gilt \n\nes, den elektronischen Geschäftsverkehr innerhalb der Verwaltung und mit den Nutzerinnen und Nutzern zu \n\nintensivieren. Die Kantonskanzlei an der Schnittstelle zahlreicher Kernprozess ist hier gefordert. Dabei spielt \n\ndie elektronische Dokumentenverwaltung eine zentrale Rolle. Dieser Herausforderung soll ab 2024 mit der \n\nEinführung eines systematischen Records Managements für die gesamte kantonale Verwaltung und dann in \n\neinem zweiten Schritt auch für die Gemeinden begegnet werden. Auch die Digitalisierung des Archivwesens \n\nentwickelt sich rasch. Hier sind der Kanton und vor allem auch die Gemeinden stark gefordert. Dies ruft nach \n\nneuen Formen der Zusammenarbeit und nach neuen Kompetenzen in der kantonalen Verwaltung. Neue stra-\n\ntegische Grundlagen für das Staatsarchiv sollen hier die Richtung für die künftige Entwicklung vorgeben. Die \n\nDigitalisierung hat auch weitreichende Auswirkungen auf die Medienlandschaft. Sie treibt Konzentrationspro-\n\nzesse mit einer zunehmenden Verarmung, insbesondere der regionalen Medienlandschaft, an. Hier muss der \n\nKanton neue Wege bei der Vermittlung von Inhalten gehen und die entsprechenden Kompetenzen aufbauen. \n\nDer Regierungsrat hat vor diesem Hintergrund neue strategische Rahmenbedingungen für die kantonale \n\nKommunikation verabschiedet. Diese gilt es nun in den nächsten zwei Jahren umzusetzen. Auch das Parla-\n\nment bleibt von den Tendenzen der Digitalisierung nicht unberührt. Das Büro des Kantonsrates hat daher be-\n\nschlossen, die Überprüfung der Kantonsratsgesetzgebung auch unter dem Aspekt der Anforderungen der Di-\n\ngitalisierung anzugehen. Parlamentsdienst und Rechtsdienst haben nun die Grundlagen für eine zeitgemässe \n\nRevision der Kantonsratsgesetzgebung zu erarbeiten. \n\nDie Totalrevision der Kantonsverfassung steht mitten in der parlamentarischen Beratung, die die Kantons-\n\nkanzlei auf verschiedenen Ebenen begleitet. Sobald im Parlament erste Richtungsentscheide gefallen sind, \n\ngilt es, das Gesetzgebungsprogramm zur Umsetzung der neuen Verfassung zu konzipieren und zu erarbeiten. \n\nDer Regierungsrat hat sein Engagement in der interkantonalen Zusammenarbeit in den letzten Jahren deut-\n\nlich verstärkt. Diesen Weg gilt es weiterzuverfolgen und noch zu intensivieren. Mit einem separaten Ziel im \n\nneuen Regierungsprogramm 2024–2027 hat er diese Ambition unterstrichen. Nun sind in der kantonalen Ver-\n\nwaltung die dazu notwendigen Grundlagen, Strukturen und Prozesse zu schaffen. \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n25 \n\n2.1.2 Sach- und Terminplanung \n\n1.1 Kantonsverfassung; Totalrevision Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nTotalrevidierte Kantonsverfassung ist verabschiedet und in Kraft gesetzt. \nDie Umsetzung (insb. Gesetzgebung) ist vorbereitet. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n\nQuerbezüge Verabschiedung Grundsatzbeschluss Totalrevision \nTotalrevision Gesetz über die politischen Rechte \nRevision Finanzausgleichsgesetz \n\nMeilensteine Datum \nNov 2020 \nMrz 2021 \nNov 2022 \nFeb 2024 \nJul 2024 \nFeb 2025 \nAug 2025 \n\nSchritt \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nVolksabstimmung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nProjektkosten sind bis 2021 angefallen. Der politische Prozess selbst verursacht keine weiteren \nKosten. Allfällige Folgekosten aus der Totalrevision sind im Rahmen des Gesetzgebungsprozes-\nses zu eruieren. \n\nBemerkungen Je nach Vorlage und Ausgang der Volksabstimmung sind nach Inkraftsetzung der totalrevidier-\nten Kantonsverfassung verschiedene Umsetzungsmassnahmen gesetzgeberischer und organi-\nsatorischer Art vorzunehmen. Diese Gesetzgebungsarbeiten sind nicht Gegenstand dieses Pro-\njektes.  \n\n1.2 Ombudsstellengesetz Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAm 11. Juni 2018 reichte Kantonsrat Peter Gut, Walzenhausen, eine Motion betreffend eine Om-\nbudsstelle ein. Der Rat erklärte die Motion am 29. Oktober 2018 für erheblich. Der Regierungsrat \nwird beauftragt, dem Kantonsrat eine Vorlage zu unterbreiten, welche die nötigen Bestimmungen \nzur Schaffung einer kantonalen Ombudsstelle enthält. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n\nQuerbezüge Totalrevision der Kantonsverfassung \n\nMeilensteine Datum \nJan 2023 \nNov 2023 \nMrz 2024 \nAug 2024 \nNov 2024 \nAug 2025 \n\nSchritt \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nBemerkungen Der Regierungsrat beauftragte bereits im September 2018 die Verfassungskommission, die \nSchaffung einer Ombudsstelle auf Verfassungsstufe zu prüfen. Rund einen Monat später wurde \ndie Motion eingereicht. Da der Aufgabenbereich der geplanten Ombudsstelle breit ist und ver-\ngleichbare, unabhängige kantonale Behörden in der KV geregelt sind, ist es notwendig, die Om-\nbudsstelle auf dieser Ebene anzusiedeln. Der Regierungsrat ist aber bestrebt, die Schaffung ei-\nner gesetzlichen Grundlage so rasch als möglich in die Wege zu leiten, sobald der Prozess der \nTotalrevision der Kantonsverfassung weit genug fortgeschritten ist. \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  26 \n\n \n\n1.3 Teilrevision der Geschäftsordnung des Kantonsrates Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAus verschiedenen Arbeitsgruppen, aus Rückmeldungen aus den Fraktionen und aus einer Um-\nfrage unter den Kantonsratsmitgliedern hat das Büro verschiedene Themen für eine Teilrevision \nder Geschäftsordnung des Kantonsrates gesammelt. Im Rahmen dieser Teilrevision prüft der \nParlamentsdienst in Zusammenarbeit mit dem Rechtsdienst der Kantonskanzlei, welche Anpas-\nsungen vorgenommen werden müssen, damit die Digitalisierung des Kantonsrates vorangetrie-\nben werden kann (z. B. elektronische Eingabe von Anträgen und Vorstössen). \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nJun 2024 \nSep 2024 \nDez 2024 \nFeb 2025 \n\nSchritt \nVorprüfung KK \nBeginn Vernehmlassung \nVerabschiedung Bericht und Antrag im Büro \nBeratung und Beschluss KR  \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nPersonalressourcen Parlamentsdienst und Rechtsdienst der Kantonskanzlei \n\nBemerkungen  \n\n \n1.4 Publikationsgesetz Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nErarbeitung einer zeitgemässen und bereinigten Regelung über das Amtsblatt und die Gesetzes-\nsammlung \nKlärung des Umfangs amtlicher Publikationen \nSchaffung einer gesetzlichen Grundlage für ein elektronisches Amtsblatt \nKlärung der Rechtslage in Bezug auf die rechtlich massgebende Fassung von Amtsblatt und Ge-\nsetzessammlung \nRegelung datenschutzrelevanter Fragen im Zusammenhang mit amtlichen Publikationen von \nPersonendaten \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Digitales Amtsblatt Kanton Appenzell Ausserrhoden \n\nMeilensteine Datum \nAug 2024 \nNov 2024 \nJuni 2025 \nSept 2025 \nFeb 2026 \nJul 2026 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\n- \n\nBemerkungen - \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  27 \n\n \n\n2.1.3 Dienste der Kantonskanzlei \n\n100 Kanzleidienste \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 1'733 1'842 1'942 2'154 2'211 2'336 \n\n30 Personalaufwand 1'248 1'212 1'339 1'479 1'509 1'539 \n\n31 Sachaufwand 870 972 919 1'013 973 1'013 \n\n33 Abschreibungen VV 37 72 32 54 107 107 \n\n36 Transferaufwand 296 270 380 410 400 320 \n\n39 Int. Verrechnungen 86 87 87 87 87 87 \n\n42 Entgelte -766 -731 -777 -852 -827 -692 \n\n43 Verschiedene Erträge -6 -2 -2 -2 -2 -2 \n\n49 Int. Verrechnungen -31 -36 -36 -36 -36 -36 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 100 312 369 494 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nMehraufwand Videostreaming aus Kantonsratssaal 20 40 40 40 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMehraufwand Personal für neue Stelle stellvertretende Leitung Kanzlei-\ndienste \n\n102 136 136 136 \n\nMinderaufwand Büromaterial / zentrale Frankaturkosten -10 -15 -30 -30 \n\nAbschreibungen für Analyse Abstimmungsanlage  16 50 50 \n\nMehraufwand Personal für Mitarbeiter/in Passbüro  80 80 80 \n\nMinderaufwand Passbüro für eDoc -19 -19 -19 -19 \n\nAbschreibungen für Hardware im Passbüro -30 -26 -26 -26 \n\nMehraufwand Anteil des Bundes an Passgebühren 110 140 130 50 \n\nMehr- / Minderertrag Passgebühren -47 -121 -96 39 \n\ndavon aus Projekten  \n\nMinderaufwand Erarbeitung Regierungsprogramm -40 -40 -40  \n\nMinderaufwand Abschreibungen Videostreaminganlage -10 -10 -10 -10 \n\nNeues Tool für Projektplanung und -überwachung (Geschäftsplanung)  50 25 25 \n\nNeue Software für eMitwirkung  29 29 29 \n\nMehraufwand Abschreibungen aus Anschaffung Abstimmungssoftware Pro-\nporzwahlen \n\n  20 20 \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n28 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 37 150 0 100 200 0 \n\n506 Mobilien 37 0 0 50 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 150 0 50 200 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 0 100 200 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 150 0 0 100 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 100 100 --- \n\ndavon \n\nAnalyse Abstimmungsanlage 50 100 \n\nBiometrieerfassungsstation 50 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Vor- und Nachbereitung der Verhandlungen und Anlässe des Regierungsrates\n\nB. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit der Kantonskanzlei, Koordination der politischen\n\nPlanung und Berichterstattung sowie Unterstützung und Beratung des Ratschreibers\n\nC. Planung, Organisation und Abstimmung der Aktivitäten des Regierungsrates im Kontext der Zusam-\n\nmenarbeit mit benachbarten Kantonen, dem Bund, grenznahen ausländischen Regionen sowie in di-\n\nversen interkantonalen und internationalen Gremien\n\nD. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte der Kantonskanzlei und der Querschnittsaufgaben\n\nE. Koordination der Vertretungen in kantonsübergreifenden Gremien und Ausschüssen\n\nF. Bereitstellen der notwendigen Infrastruktur und der Verbrauchs- und Drucksachen für den Kantonsrat,\n\nden Regierungsrat und die Verwaltung, inkl. Empfang, Telefon- und internem Postdienst\n\nG. Erstellung, Publikation und Registratur von Amtsdruckschriften, insbesondere Gesetzessammlung und\n\nAmtsblatt\n\nH. Ausgabe von Ausweispapieren und Beglaubigungen\n\nIndikatoren \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA 98 % der Be-\nschlüsse des Regie-\nrungsrates sind in-\nnert dreier Arbeits-\ntage nach Sitzung \nversandt. \n\nAnteil rechtzeitig \nversandter RRB in \n% \n\n100 98 98 98 98 98 \n\nH Das Passbüro er-\nreicht eine Kunden-\nzufriedenheit von \nüber 98 %. \n\nKundenzufrieden-\nheitsquote in % \n\n99 - 99 - - 99 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  29 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nBereits bei der Einführung des Regierungscontrollings wurde als ergänzendes Element eine regelmässige \n\nAufgabenüberprüfung vorgesehen. In der Zwischenzeit konnte der Grundstein für eine Einführung dieses \n\nInstrumentariums gelegt werden. Die Kanzleidienste als zentrale Stelle für das Regierungscontrolling wir-\n\nken im Projekt mit, welches im Departement Finanzen angesiedelt ist. Gleichzeitig zeigte es sich, dass die \n\nGeschäftsplanung des Regierungsrates reformiert werden muss. Das aktuell im Einsatz stehende Tool  \n\n(MISAR) wird den Anforderungen immer weniger gerecht. In diesem Zusammenhang gilt es, Alternativen zu \n\nprüfen und anschliessend die Geschäftsplanung neu aufzugleisen. \n\nMit dem Beginn der laufenden Amtsperiode konzipierte der Regierungsrat ein neues Regierungsprogramm. \n\nDie Kanzleidienste sind nun gefordert, das Controlling und Monitoring der Zielerreichung auf das neue Pro-\n\ngramm anzupassen und sicherzustellen. Gerade im Hinblick auf die Ziele im Bereich «Politik und Verwal-\n\ntung» bezüglich «digitale Transformation» und «Aussenbeziehungen» sind die Kanzleidiensten auch unmit-\n\ntelbar angesprochen. Während der Bereich der digitalen Transformation zahlreiche zu klärende Fragen of-\n\nfen lässt, gilt es in den kommenden beiden Jahren, die Entwicklung der Aussenbeziehungen des Regie-\n\nrungsrates innerhalb der Kanzleidienste zu verankern. \n\nIn anderen Bereichen der Kanzleidienste werden im Zusammenhang mit der zunehmenden Digitalisierung \n\ngewisse Anpassungen nötig werden. Diesbezüglich wird sich zeigen, inwiefern die Einführung der E-Signa-\n\ntur das Volumen der physischen Post beeinflussen wird. Auch bei den internen Druckaufträgen wird die \n\nEntwicklung genau beobachtet und zu gegebener Zeit entschieden, ob dieses Angebot auch künftig auf-\n\nrechterhalten werden soll. Für das Jahr 2025 plant der Bund zudem die Einführung der biometrischen Iden-\n\ntitätskarte. Derzeit kann noch nicht abgeschätzt werden, welche personellen und infrastrukturellen Auswir-\n\nkungen dies auf das Passbüro haben wird.  \n\nIm Hinblick auf den Aufbau und die Besetzung der neu geschaffenen Stellvertretung der Leitung eröffnet \n\nsich die Gelegenheit, die Strukturen, Prozesse und Zuständigkeiten innerhalb der Kanzleidienste zu über-\n\nprüfen und anzupassen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umsetzung und stetige Optimierung der Planungs- und Steuerungsinstrumente des Regierungscontrol-\n\nlings \n\nb. Sicherstellung einer effizienten Zusammenarbeit mit benachbarten Kantonen, dem Bund, grenznahen \n\nausländischen Regionen und diversen interkantonalen sowie internationalen Gremien \n\nc. Prüfung von Möglichkeiten durch Digitalisierung von Prozessen innerhalb der Kantonskanzlei Effizienz-\n\nsteigerungen zu erwirken \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Überprüfung und Anpassung der Geschäftsplanung des Regierungsrates und Implementierung eines \n\neffizienten webbasierten Planungstools \n\nb. Aufbau und Organisation einer Koordinationsstelle für Aussenbeziehungen \n\nc. Aufbau und Besetzung der Stellvertretungsstelle der Leitung \n\nd. Reorganisation der Strukturen, Prozesse und Zuständigkeiten innerhalb der Kanzleidienste \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n30 \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n- Stellenprozente 993 985 1'028 1'128 1'128 1'128 \n\nA Anzahl Regierungsratsbeschlüsse 541 550 550 550 550 550 \n\nF Anzahl Druck- und Kopieraufträge 80 90 85 80 75 70 \n\nH Anzahl ausgestellte Ausweise 12'277 10'975 11'485 14'082 13'500 13'000 \n\nH Anzahl ausgestellte Apostillen und Be-\nglaubigungen \n\n630 670 670 670 670 670 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  31 \n\n \n\n110 Rechtsdienst \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 477 632 612 623 788 803 \n\n30 Personalaufwand 438 591 570 581 746 761 \n\n31 Sachaufwand 10 12 13 13 13 13 \n\n39 Int. Verrechnungen 30 29 29 29 29 29 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) -20 -9 156 171 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMehraufwand Personal für juristische/r Mitarbeiter/in   153 153 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Rechtsetzung: Systematische Vorprüfung kantonaler Erlasse, begleitende Rechtsetzung, Vorprüfung \n\nvon Initiativen \n\nB. Rechtspflege: Betreuung von Rekurs- und Beschwerdeverfahren vor dem Regierungsrat, soweit ein \n\nDepartement als Vorinstanz tätig war und in besonderen Fällen; Vertretung des Regierungsrates in \n\nRechtsverfahren, soweit keine departementale Zuständigkeit vorgeht \n\nC. Rechtsberatung: Beratung des Kantonsrates und des Regierungsrates in juristischen Fragen, Erstel-\n\nlung von Rechtsgutachten, juristische Stellungnahmen und Auskünfte zuhanden kantonaler und kom-\n\nmunaler Amtsstellen \n\nD. Wahlen und Abstimmungen: Rechtliche Begleitung von kantonalen Wahl- und Abstimmungsverfahren, \n\nMitwirkung im kantonalen Wahl- und Abstimmungsbüro \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Rechtsdienst ist mit komplexen Aufgaben und Fragestellungen konfrontiert, die ihm von den verschie-\n\ndenen Ansprechpartnern zugetragen werden. Eine Planung ist entsprechend schwierig und unter anderem \n\nstark von Vorhaben und Projekten innerhalb der Departemente abhängig. In jüngerer Zeit hat sich der \n\nRechtsdienst namentlich in gesetzestechnischen Fragen zum zentralen Kompetenzzentrum entwickelt. Das \n\nVorprüfungsverfahren dient der Qualitätskontrolle von Erlassen, wobei die Vorentwürfe in enger Zusam-\n\nmenarbeit mit den Departementen umfassend bereinigt werden. Die Praxis dazu hat sich weitgehend kon-\n\nsolidiert. Zunehmend werden dem Rechtsdienst auch parlamentarische Vorstösse zur gesetzestechnischen \n\nVorprüfung unterbreitet. \n\nEntwicklungsziele \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Weitere Optimierung des Gesetzgebungsprozesses und eine qualitative Verbesserung des Ergebnis-\n\nses (Vorentwurf) wie auch des Rechtsetzungsverfahrens \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  32 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 150 340 370 370 470 470 \n\nA Abgeschlossene Vorprüfungen 30 30 30 30 30 30 \n\nB Abgeschlossene Rechtsverfahren 16 15 15 15 15 15 \n\nC Anzahl Beratungen 235 200 210 220 230 240 \n\nD Anzahl kantonale Wahlen und Abstim-\nmungen \n\n1 7 4 4 4 7 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  33 \n\n \n\n120 Kommunikationsdienst \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 569 708 772 891 930 958 \n\n30 Personalaufwand 505 601 618 798 814 830 \n\n31 Sachaufwand 48 92 135 49 49 49 \n\n33 Abschreibungen VV 0 0 4 28 52 64 \n\n39 Int. Verrechnungen 15 15 15 15 15 15 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 64 183 222 250 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMehraufwand Personal für neue Stelle Fachspezialist/in Social Media  168 168 168 \n\nMehraufwand Abschreibungen aus Relaunch Homepage 4 28 52 64 \n\ndavon aus Projekten  \n\nZusatzaufwand Unterstützung Gesamtprojektleitung "Neuausrichtung Kom-\nmunikation" \n\n20 20 20 20 \n\nZusatzaufwand externe Unterstützung Projekt "Krisenkommunikation" 10 2 2 2 \n\nZusatzaufwand externe Unterstützung Konzept Social Media 40    \n\nMinderaufwand aus Wegfall Internet Upgrade -70 -70 -70 -70 \n\nMehraufwand IT für Neuausrichtung Kommunikationsdienst 40    \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 0 0 20 120 120 60 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 20 120 120 60 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 20 120 120 60 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 20 120 120 --- \n\ndavon  \n\nRelaunch Homepage  20 120 120  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Sicherstellung einer kohärenten internen und externen Informationstätigkeit von Kantonsrat, Regie-\n\nrungsrat, Departementsvorstehenden und Verwaltung \n\nB. Entwicklung von Kommunikationsstrategien und -konzeptionen sowie Beratung und Begleitung bei \n\nKommunikationsaufgaben \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n34 \n\nC. Sicherstellung eines einheitlichen Gesamtauftritts des Kantons gegen innen und aussen (CD/CI, Inter-\n\nnet, social media)\n\nIndikatoren \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA Das Interesse der \nÖffentlichkeit am \nelektronischen Infor-\nmationsangebot \nsteigt. \n\nDurchschnittliche \nAnzahl monatlicher \nZugriffe (Hits) auf \nwww.ar.ch \n\n61'800 62'000 63'000 64'000 65'000 66'000 \n\nUmfeldanalyse \n\nAls Folge der sich wandelnden Informationsbedürfnisse der Bevölkerung und der technischen Entwicklung \n\nder Branche durchläuft die Behördenkommunikation derzeit einen intensiven Veränderungsprozess. Die \n\nBehörden sind in naher Zukunft stark gefordert, um den gesellschaftlichen Veränderungen zu begegnen \n\nund mit dem Innovationsschub der Branche Schritt zu halten. Entsprechend werden die Ansprüche an den \n\nKommunikationsdienst und dessen Aufgabenerledigung immer diverser und höher. \n\nAuch die Medienlandschaft ist starken Veränderungen ausgesetzt. Immer weniger Medien berichten immer \n\nweniger umfassend. Dies hat zur Folge, dass Regierungsrat und Verwaltung weiterhin ihre Kommunikati-\n\nonskanäle ausbauen und stärken müssen, um die Bevölkerung angemessen zu erreichen. Dies wird mehr \n\nRaum, Personal, Hard- und Software im Kommunikationsdienst nötig machen. \n\nDie neuen Krisen (Energiemangellage, Ukrainekonflikt) werden die Ressourcen im Kommunikationsdienst \n\nweiterhin nicht im gleichen Ausmass absorbieren wie die Corona-Pandemie. Auch künftig ist aber mit einem \n\nimmer rascheren Aufkommen von Krisen zu rechnen, für die der Kommunikationsdienst gerüstet sein muss. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Der Kommunikationsdienst ist strategisch und operativ auf künftige Realitäten ausgerichtet: Er kann\n\nden Herausforderungen durch den Medienwandel begegnen, die neuen Medien gezielt nutzen, wich-\n\ntige politische Themen enger begleiten und durch allfällige Krisensituationen führen.\n\nb. Die verschiedenen Kommunikationskanäle des Kantons stehen in einem Gleichgewicht und sind gut\n\naufeinander abgestimmt.\n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Die vom Regierungsrat verabschiedete neue Kommunikationsstrategie des Kantons wird umgesetzt.\n\nDie dazu notwendigen Ressourcen werden aufgebaut und die entsprechenden Kompetenzen geschult.\n\nb. Sicherstellung eines geordneten Übergangs der Leitung des Kommunikationsdienstes an die Nach-\n\nfolge, ohne Verlust von Konstanz und Kontinuität des Dienstleistungslevels.\n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n- Stellenprozente 310 350 350 450 450 450 \n\nB Anzahl veröffentlichte Medienmitteilun-\ngen \n\n220 180 180 190 190 190 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  35 \n\n \n\n130 Staatsarchiv \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 1'139 1'095 1'244 1'351 1'320 1'342 \n\n30 Personalaufwand 585 603 713 780 796 812 \n\n31 Sachaufwand 360 300 339 379 333 339 \n\n36 Transferaufwand 7 7 7 7 7 7 \n\n39 Int. Verrechnungen 189 189 189 189 189 189 \n\n43 Verschiedene Erträge -1 -5 -5 -5 -5 -5 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 149 256 225 247 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nMehraufwand Personal neue Stelle Fachperson Records Management 102 150 150 150 \n\nMehraufwand Digitalisierung Kantonsratsprotokolle 20 20 20 20 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAnschaffung Archivscanner für Inhouse-Digitalisierung  40   \n\nMehraufwand IT für SCOPE Archivierungssoftware 20 20 20 20 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Bewertung und Akquisition von analogen und digitalen Akten aus Verwaltung, Organisationen und Dritt-\n\npersonen im Kanton \n\nB. Dauerhafte Erhaltung aller archivwürdigen Unterlagen der kantonalen Verwaltung in analoger und/oder \n\ndigitaler Form sowie Gewährleistung deren Lesbarkeit und Benutzbarkeit \n\nC. Gewährleistung der Nachvollziehbarkeit des staatlichen Handelns \n\nD. Auskunftserteilung, Recherche und Beratung \n\nE. Unterstützung der kantonalen Organe in der Dokumentenverwaltung \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nB Neu eingegangene \nAktenbestände wer-\nden innert zwei Jah-\nren erschlossen \n\nProzentsatz der er-\nschlossenen Neuzu-\ngänge \n\n  90 90 90 90 \n\nD Fristgerechte und \nkompetente Ertei-\nlung von Auskünften \nan Amtsstellen \n\nProzentsatz an Be-\nantwortungen innert \nfünf Arbeitstagen \n\n96 95 95 95 95 95 \n\nD Schnelle Beantwor-\ntung von Anfragen \n\nProzentsatz an Erst-\nbeantwortungen in-\nnert 48h \n\n99.7 95 98 98 98 98 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n36 \n\nUmfeldanalyse \n\nDas Tempo der technologischen Entwicklung sowie die veränderten Informationsgewohnheiten und Bedürf-\n\nnisse der Anspruchsgruppen stellen grosse Herausforderungen an die archivische Arbeit. Entsprechend zur \n\nStrategie "Digitale Verwaltung Schweiz" und der Informatikstrategie gilt somit auch für das Staatsarchiv: Di-\n\ngital first. Der Trend, dass die Kundinnen und Kunden für Informationsbeschaffung und Recherche immer \n\nweniger bereit sind, Zeit zu investieren, setzt sich fort. Die Informationen sollten orts- und zeitungebunden \n\nauf einfache Art und Weise online gesucht und betrachtet werden können. Dennoch werden in naher Zu-\n\nkunft weiterhin analoge Akten produziert und archiviert. Die digitale und analoge Datensicherheit benötigt \n\nstetig zunehmenden Raum und wachsende Finanzmittel.  \n\nAngesichts dessen, dass die Datenflut durch die Digitalisierung noch verstärkt wird, ist ein funktionierendes \n\nRecords Management unabdingbar. Dies um den gesamten Lebenszyklus eines Dokumentes steuern zu \n\nkönnen und so dem stetig wachsenden «Datenfriedhof» entgegenzuwirken. Ebenso kann eine elektroni-\n\nsche Archivierung ohne Records Management nur erschwert stattfinden. Die eGovernment- und Informatik-\n\nStrategie 2021 hält denn auch in Ziff. 2.6.5.2 fest: «In der Verwaltung von Kanton und Gemeinden sollen \n\neinheitliche Verfahren und Methoden für Records Management um- und durchgesetzt werden». Dieser Auf-\n\ngabe hat sich das Staatsarchiv als zuständige Stelle im Kanton zu stellen. \n\nIn einer Wissensgesellschaft gehört Wissen zu den wichtigsten Ressourcen einer Organisation. Es ist somit \n\nentscheidend, dass Wissen aufgebaut, genutzt und bewahrt wird. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Vermehrte elektronische Archivierung von «digital-born» Akten\n\nb. Verbessern des elektronischen Findmittels für einfachere und umfassendere Recherche durch Benut-\n\nzer\n\nc. Die Tätigkeit der Fachperson Records Management ist bis 2027 in der Verwaltung verankert\n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Einrichtung der Schnittstelle zwischen Geschäftsverwaltungssoftware und elektronischem Archiv\n\nb. Digitalisierte und «digital-born» Akten den Benutzenden online verfügbar machen\n\nc. Aufbau und Besetzung der Stelle "Fachperson Records Management"\n\nd. Die abgelieferten, aber noch nicht archivierten digitalen Akten des Verwaltungsarchivs werden archi-\n\nviert und erschlossen\n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n- Stellenprozente 380 390 529 529 529 529 \n\nD Anzahl Besucher im Lesesaal 98 70 80 80 80 80 \n\nD Anzahl Auskünfte und Beratungen für \nprivate Personen \n\n432 500 350 350 350 350 \n\nD Anzahl Auskünfte und Beratungen für In-\nstitutionen auf kantonaler und kommu-\nnaler Ebene \n\n160 160 160 160 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  37 \n\n \n\n140 Parlamentsdienst \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 380 471 490 478 487 496 \n\n30 Personalaufwand 355 435 436 445 454 463 \n\n31 Sachaufwand 24 35 52 32 32 32 \n\n36 Transferaufwand 1 1 1 1 1 1 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 19 7 16 25 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMehraufwand für Erneuerung Webseite Kantonsrat 20    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Organisatorische und administrative Unterstützung des Rates und seiner Organe \n\nB. Beratung der Organe und Mitglieder des Kantonsrates \n\nC. Protokollführung in den Ratssitzungen \n\nD. Führung der Aktuariate des Büros und der Kommissionen \n\nE. Information und Dokumentation des Kantonsrates und seiner Organe \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nC Auszüge aus dem \nKR-Wortprotokoll zu \nErlassen in 1. Le-\nsung sind innerhalb \neines Monats als \nprovisorische Fas-\nsung im Internet pu-\nbliziert. \n\nØ Abweichung vom \nZielwert in Arbeitsta-\ngen \n\n0.4 0 0 0 0 0 \n\nC Das provisorische \nWortprotokoll wird \nspätestens 3 Mo-\nnate nach jeweili-\ngem Sitzungstermin \npubliziert. \n\nØ Abweichung vom \nZielwert in Arbeitsta-\ngen \n\n1.9 0 0 0 0 0 \n\nD Die Protokolle der \nSitzungen des Büros \nund der Kommissio-\nnen sind innerhalb \neiner Woche nach \nder Sitzung an die \nMitglieder ver-\nschickt. \n\nAnteil rechtzeitig \nversandter Proto-\nkolle in Prozent \n\n93 90 90 90 90 90 \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n38 \n\nUmfeldanalyse \n\nAuf Beschluss des Büros des Kantonsrates wurde auf die neue Legislatur eine mobile und elektronische \n\nSitzungsvorbereitung für die Kantonsratssitzungen zur Verfügung gestellt. Die mobile Sitzungsvorbereitung \n\nist ein weiterer Schritt zur Unterstützung und Vereinfachung des elektronischen Arbeitens. Sie wird nun \n\nschrittweise auch den interessierten Kommissionen zur Verfügung gestellt. \n\nAus verschiedenen Arbeitsgruppen, aus Rückmeldungen aus den Fraktionen und aus einer Umfrage unter \n\nden Kantonsratsmitgliedern hat das Büro verschiedene Themen für eine Teilrevision der Geschäftsordnung \n\ndes Kantonsrates gesammelt. Im Rahmen dieser Teilrevision prüft der Parlamentsdienst in Zusammenar-\n\nbeit mit dem Rechtsdienst der Kantonskanzlei, welche Anpassungen vorgenommen werden müssen, damit \n\ndie Digitalisierung des Kantonsrates vorangetrieben werden kann (z. B. elektronische Eingabe von Anträ-\n\ngen und Vorstössen). Ebenso wird die Einführung einer Transkriptions-Software zur Unterstützung bei der \n\nProtokollierung geprüft. \n\nDer Kantonsrat hat im Juni 2021 zum ersten Mal nach neuer Gesetzgebung eine besondere parlamentari-\n\nsche Kommission gewählt. Aufgabe dieser Kommission ist die Beratung der Totalrevision der Kantonsver-\n\nfassung. Die Kommission hat 2023 getagt und wird die 1. Lesung der Vorlage voraussichtlich Ende Jahr \n\nabschliessen. \n\nDie Erfahrungen aus der Corona-Pandemie zeigten auf, dass Kantonsrat, Regierungsrat und kantonale \n\nVerwaltung Bedarf für ausgebaute technische Einrichtungen zur Übertragung von Sitzungen und Medien-\n\nkonferenzen haben. Daher wird der Kantonsratssaal mit einer Streaming-Anlage ausgerüstet. Das Büro des \n\nKantonsrates hat einen Anbieter für die Umsetzung ausgewählt. Der Parlamentsdienst begleitet nun mit \n\nfachlicher Unterstützung aus der Verwaltung die Umsetzung des Projekts. Die entsprechenden finanziellen \n\nMittel sind bei den Kanzleidiensten in der Investitionsrechnung eingestellt. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Einführung einer Transkriptions-Software zur erleichterten Erstellung der Wortprotokolle des Kantons-\n\nrates sowie der Kommissionen\n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Installation einer Streaming-Anlage im Kantonsratssaal, Begleitung der Umsetzungsphase\n\nb. Erarbeitung einer Teilrevision der Geschäftsordnung des Kantonsrates in Zusammenarbeit mit dem\n\nBüro, unter anderem im Hinblick auf die weitere Digitalisierung des Kantonsrates\n\nc. Einführung des elektronischen Geschäftsverkehrs für die Kommissionen\n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n- Stellenprozente 212 285 290 290 290 290 \n\nA Anzahl behandelte Geschäfte im Kan-\ntonsrat \n\n58 65 65 65 65 65 \n\nB Anzahl Anfragen und Auskünfte 14 25 25 25 25 25 \n\nC Anzahl Seiten im Wortprotokoll des Kan-\ntonsrates \n\n507 480 530 500 480 480 \n\nD Anzahl Seiten Protokolle Kommissions-\nsitzungen \n\n550 650 600 550 550 550 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  39 \n\n \n\n2.2 Departement Finanzen \n\n2.2.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Gewährleistung eines ausgeglichenen Finanzhaushalts in Abstimmung mit der Steuerstrategie \n\nB. Koordination der Ressourcen in den Bereichen Finanzen, Personal, Informatik und Liegenschaften \n\nC. Steuerung des Finanz- und des Verwaltungsvermögens und Sicherstellung des Cash-Managements \n\nD. Umsetzung des Personalrechts und Weiterentwicklung des Personal- und Pensionskassenrechts \n\nE. Einkauf der Informatikleistungen sowie Koordination der eGovernment Projekte \n\nF. Umsetzung einer nachhaltigen Eigentümerstrategie für die Immobilien des Finanz- und Verwaltungs-\n\nvermögens \n\nG. Weiterentwicklung des Finanzausgleichs zwischen Bund, Kanton und Gemeinden \n\nHerausforderungen \n\nDie Koordination der zur Verfügung stehenden Ressourcen des Kantons verlangt eine fortlaufende umsich-\n\ntige Planung. Die Umsetzung der übergeordneten Vorgaben und der Aufträge hat im Rahmen der vorgege-\n\nbenen Mittel zu erfolgen. Das finanzpolitische Ziel, den Kantonshaushalt mittelfristig im Gleichgewicht zu \n\nhalten, ist weiterhin massgebend.   \n\nGeopolitische Unsicherheiten und die anhaltend angespannte Energielage, die steigende Inflationsrate so-\n\nwie die unsichere Ausschüttung von Gewinnen der Schweizerischen Nationalbank erschweren die Planung. \n\nZiel bleibt es, bei einer stabilen Steuerbelastung für natürliche und juristische Personen die zur Verfügung \n\nstehenden Mittel so einzusetzen, dass wachstumsfördernde und zukunftsorientierte Ausgaben bzw. Investi-\n\ntionen nicht ver- bzw. behindert werden.   \n\nMit dem Projekt regelmässige Aufgabenüberprüfung (AÜP) sollen die Notwendigkeit, Wirksamkeit und Effi-\n\nzienz der Leistungserbringung der kantonalen Verwaltung laufend überprüft und nötigenfalls angepasst \n\nwerden. Das zu erarbeitende Konzept wird verwaltungsintern umgesetzt werden.  \n\nDer Bericht zu den Finanzflüssen zwischen dem Kanton und Gemeinden (Postulat der Kommission Finan-\n\nzen) vermittelt einen Überblick über die Zuständigkeiten in den verschiedenen Aufgabenbereichen sowie \n\ndie sich daraus ergebenden finanziellen Belastungen. Ziel der Studie ist es, zukünftig eine sachlogische \n\nund sachorientierte Herleitung der jeweiligen Kostenteiler aufzeigen zu können. \n\nDie Entflechtungen des Ressourcen- und Lastenausgleichs sowie die Beseitigung von Fehlanreizen zur \n\nSteigerung der Effektivität unter Berücksichtigung der strukturellen und finanzpolitischen Rahmenbedingun-\n\ngen stellt eine Herausforderung in der Neugestaltung des innerkantonalen Finanzausgleichs dar. Das neue \n\nSystem soll steuerbar sein, zielgerichtet wirken und so ausgestaltet sein, dass es bei Zusammenschlüssen \n\nvon Gemeinden weiterhin anwendbar bleibt.  \n\nDie Vorarbeiten zur Revision des gesamten Personalrechts sind laufend und zielgerichtet voranzutreiben, \n\num den Kanton als interessanten, kompetitiven und attraktiven Arbeitgeber zu etablieren. Aktuell befindet \n\nsich die Einführung von Vergünstigungen von Abonnementen des öffentlichen Verkehrs in Bearbeitung, \n\nwelche zu gegebener Zeit dem Kantonsrat vorgelegt werden wird. Der Abschluss der laufenden Projekte im \n\nBereich Digitalisierung der Personalprozesse ist voranzutreiben.  \n\nDie Teilrevision 2024 des Steuergesetzes (StG Rev 24) hat zum Ziel, nebst dem Vollzug der bundesrechtli-\n\nchen Vorgaben Fehlanreize aus dem Nationalen Finanzausgleich zu beheben. Die fortschreitende Digitali-\n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n40 \n\nsierung des Steuererklärungsverfahrens stellt einige Herausforderungen, bietet dafür im Gegenzug zahlrei-\n\nche Vereinfachungen sowohl für die Einwohnerinnen und Einwohner als auch für die Veranlagungsbe-\n\nhörde.  \n\nDer Ausbau von Photovoltaikanlagen fördert die kantonale Vorbildwirkung und wirkt damit einer allfälligen \n\nEnergiemangellage entgegen. Die Umsetzung der Projekte erfolgt in Zeiten von stark steigenden Preisen \n\nund Lieferengpässen. Die potentiellen Entwicklungsmöglichkeiten des Areals der ehemaligen Spitalliegen-\n\nschaften Heiden sind in Zusammenarbeit mit allen involvierten Parteien umsichtig zu evaluieren.   \n\nMit den Projekten "eGov-Infra AR" und "eSign AR" wird dem Kanton und den Gemeinden die Möglichkeit \n\neröffnet, mittels einer gemeinsamen Plattform Behördendienstleistungen für die Einwohnerinnen und Ein-\n\nwohner digital zur Verfügung zu stellen. Der Sicherstellung des Betriebs und der kontinuierlichen Weiterent-\n\nwicklung sowie die Einbindung in die voranzutreibende umfassende Digitalisierung der Verwaltung ist die \n\nnotwendige Beachtung zu schenken. \n\n2.2.2 Sach- und Terminplanung \n\n2.1 Gesetz über den Finanzausgleich zwischen dem Kanton und den Gemein-\nden (Finanzausgleichsgesetz); Totalrevision \n\nPriorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nSchaffung eines zeitgemässen Finanzausgleichs \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n\nQuerbezüge Voranschlag und Finanzplanung \n\nMeilensteine Datum \nMai 2019 \nOkt 2020 \nNov 2022 \nOkt 2023 \nJun 2024 \nOkt 2024 \nMai 2025 \nJan 2026 \n\nSchritt \nInformation RR Vorgehen \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nDie Kosten für die Vorstudie und das Detailkonzept sind im Voranschlag eingestellt. Die finanzi-\nellen Auswirkungen der Kantonsanteile im Ressourcen- und Lastenausgleich hängen von der \nFestlegung der Parameter ab und können dementsprechend variieren.  \n\nBemerkungen Die Revision des FAG orientiert sich inhaltlich an der Totalrevision der Kantonsverfassung.  \nDie technischen Rückmeldungen aus der Vernehmlassung wurden in Zusammenarbeit mit der \nHSLU aufgearbeitet. Die Vorlage wird im Herbst 2023 an den Kantonsrat verabschiedet. Die In-\nkraftsetzung verschiebt sich auf den 1. Januar 2026. \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  41 \n\n \n\n2.2 Steuergesetz; Teilrevision (StG Rev 24) Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nNachvollzug Bundesrecht sowie kantonale Anpassungen, insbesondere Neuverteilung der Steu-\nererträge für juristische Personen zwischen Kanton und Gemeinden \n \n \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n3 \n\n \nLebenshaltungskosten \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nFeb 2022 \nMai 2022 \nOkt 2022 \nJan 2023 \nSep 2023 \nJan 2024 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\ninterne Projektkosten \nSteuerausfälle für Kanton und Gemeinden \n\nBemerkungen Das Büro des Kantonsrats hat die Behandlung in 2. Lesung auf die September Sitzung 2023 \nfestgelegt. Sofern kein Referendum ergriffen wird, ist die Inkraftsetzung per 1. Januar 2024 nicht \ngefährdet.  \n\n \n2.4 Gesetz über die Pensionskasse; Teilrevision (PKG Rev 26) Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nFlexibilisierung Vorsorgepläne \nSenkung Umwandlungssatz mit Kompensationsmassnahmen \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nMrz 2022 \nAug 2023 \nMrz 2024 \nOkt 2024 \nMrz 2025 \nJan 2026 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\n \n\nBemerkungen Erhalt der Konkurrenzfähigkeit und Attraktivitätssteigerung sowie Eindämmung der Umverteilung \n\n \n2.5 Gesetz über eGovernment und Informatik (eGovG), Teilrevision  Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nArt. 5 eGovG; Anpassung Bezug Grundbedarf \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nDez 2023 \nApr 2024 \nOkt 2024 \nJan 2025 \nMai 2025 \nJan 2026 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\n \n\nBemerkungen Einführen einer Ausnahmebestimmung vom Pflichtbezug des Grundbedarfs  \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  42 \n\n \n\n2.2.3 Ämter des Departements Finanzen \n\n200 Departementssekretariat DF \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 568 538 670 706 688 700 \n\n30 Personalaufwand 517 506 602 614 627 639 \n\n31 Sachaufwand 79 58 92 116 86 86 \n\n36 Transferaufwand 9 10 10 10 10 10 \n\n39 Int. Verrechnungen 40 40 40 40 40 40 \n\n41 Regalien und Konzessionen -8 -8 -8 -8 -8 -8 \n\n42 Entgelte -1 0 0 0 0 0 \n\n49 Int. Verrechnungen -67 -67 -67 -67 -67 -67 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 132 168 150 162 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMehraufwand Personal für Sachbearbeitung 84 84 84 84 \n\nDrittleistungen AÜP 30 30 30 30 \n\nDurchführung der FDK-Jahreskonferenz 2025  30   \n\nDurchführung FDK-Ost 6    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeiten des Departements sowie Unterstützung und \n\nBeratung der Departementsleitung \n\nB. Führung von Geschäften und Projekten, von Gesetzesvorhaben sowie von Querschnittsaufgaben in-\n\nnerhalb des Departements und der kantonalen Verwaltung \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements \n\nD. Bearbeiten von Rechtsmittelverfahren  \n\nE. Verwaltung des Lotteriefonds und Bearbeitung der Gesuche für gemeinnützige Zwecke (ausserhalb \n\nvon Kultur und Sport) \n\nF. Führung der Koordinationsstelle eGovernment  \n\nG. Betreuung des finanziellen Risikomanagements in der kantonalen Verwaltung \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nG Erfassung der \nSchlüsselrisiken im \nIKS aller Organisati-\nonseinheiten \n\nAnzahl erfasste \nSchlüsselrisiken \n\n191 180 190 200 210 220 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  43 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Überprüfung und Anpassung der bestehenden Prozesse, die Unterstützung in den laufenden Projekten \n\ndes Departementes sowie die Organisation interner und interkantonaler Anlässe beanspruchen die Res-\n\nsourcen des Departementssekretariats infolge der gestiegenen Anforderungen, Ansprüche und Erwartun-\n\ngen zunehmend. Die vorhandenen Kompetenzen sind entsprechend sicherzustellen und zu fördern. Für die \n\nErledigung der zunehmenden Aufgaben sind zusätzliche Ressourcen notwendig.  \n\nDie standardisierten Rechtsmittelverfahren sowie die Prozesse im Verfahren des Lotteriefonds sind laufend \n\nden neuen Vorgaben entsprechend anzupassen. Das interne Kontrollsystem (IKS) soll ausgebaut werden. \n\nVor allem die geplante bzw. notwendige Digitalisierung der öffentlichen Verwaltung erfordert eine umsich-\n\ntige Planung der Ressourcen. \n\nDer Betrieb der gemeinsamen eGovernment-Basisinfrastruktur von Kanton und Gemeinden ist sicherzustel-\n\nlen und eine kontinuierliche Weiterentwicklung, insbesondere durch die Integration von weiteren eServices, \n\nanzustreben. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Optimierung des Leistungseinkaufs der Informatikdienstleistungen bei ARI in Abstimmung mit der \n\nKVAR \n\nb. Sicherstellung einer einheitlichen Anwendung des internen Kontrollsystems gemäss Art. 25 FHG \n\nc. Erfolgreiche Koordination der eGovernment Bedürfnisse von Kanton und Gemeinden \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Unterstützung des Gesetzgebungsprozesses zur Totalrevision des kantonalen Finanzausgleichsgeset-\n\nzes \n\nb. Unterstützung aller Departemente und Ämter bei der Führung des internen Kontrollsystems IKS zur Do-\n\nkumentation der Risiken und der Kontrollmechanismen \n\nc. Anpassung und Optimierung der departementsinternen Prozesse \n\nd. Unterstützung beim Betrieb der eGovernment-Basisinfrastruktur \n\ne. Weiterentwicklung der Digitalisierung/Transformation in der Verwaltung \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 275 275 360 360 360 360 \n\nB Anzahl Vorlagen an den Kantonsrat 11 15 15 15 15 15 \n\nD Anzahl erledigte Rechtsmittelverfahren 8 8 8 8 8 8 \n\nD Anzahl pendente Rechtsmittelverfahren 3 2 2 2 2 2 \n\nF Anzahl der von ARI bewirtschafteten Ar-\nbeitsplätze bei der KVAR  \n\n757 775 775 775 775 775 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n44 \n\n205 Grundstückschätzungsbehörde \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 691 757 828 891 894 907 \n\n30 Personalaufwand 583 577 648 631 634 647 \n\n31 Sachaufwand 103 86 87 167 167 167 \n\n33 Abschreibungen VV 0 80 80 80 80 80 \n\n39 Int. Verrechnungen 6 13 13 13 13 13 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 71 134 137 150 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben \n\nPersonalaufwand (erhöhter Schätzungsbedarf, 5-Jahres-Turnus 2024) 55 25 15 15 \n\ndavon aus Projekten \n\nMehraufwand IT Wartungskosten Digitalisierung Grundstückschätzungsbe-\nhörde (DIGS) \n\n80 80 80 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 13 400 300 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 13 400 300 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 300 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 400 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 300 0 0 --- \n\ndavon \n\nProjekt Digitalisierung Schätzungswesen (DSW) 300 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Bewertung der nichtlandwirtschaftlichen Grundstücke im Kanton\n\nB. Schätzung der landwirtschaftlichen Grundstücke gemäss dem Bundesgesetz über das bäuerliche Bo-\n\ndenrecht\n\nC. Bewertung der kantons- und gemeindeeigenen Grundstücke im Finanzvermögen sowie der Liegen-\n\nschaften der Pensionskasse\n\nD. Behandlung von Einsprachen gegen Schätzungsverfügungen\n\nE. Koordination des Schätzungsverfahrens mit den Grundbuchämtern\n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  45 \n\n \n\nF. Führung der rund 40 Schätzungskommissionen im Kanton (ca. 20 allgemeine und 20 landwirtschaftli-\n\nche Kommissionen) \n\nG. Festlegung der Marktmietwerte für die Berechnung der Eigenmietwerte \n\nH. Festlegen der Bodenwerte für die Mehrwertabgabe gemäss Baugesetz \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA Die 10-Jahresschät-\nzungen werden im \nzugewiesenen Jahr \nerledigt.  \n\nQuote der terminge-\nrechten Schätzun-\ngen in % \n\n92 90 90 90 90 90 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Entwicklung der Immobilienpreise ist ständigen Veränderungen unterworfen. Die laufende Entwicklung \n\nder Verkaufspreise, der Mietzinsen, der Baukosten, der Landwerte und weiterer Faktoren sind zu verfolgen \n\nund bei den Bewertungen zu berücksichtigen. Ein besonderes Augenmerk gilt den stark steigenden Land-\n\npreisen. Diese entwickeln sich je nach Gemeinde sehr unterschiedlich.  \n\nDie steigenden Hypothekarzinsen sowie deren Auswirkungen auf den Immobilienmarkt sind aufgrund ihrer \n\nAuswirkung auf den Basiszinssatz und die Liegenschaftsbewertung genau zu beobachten.  \n\nAuch die Grundstückschätzungsbehörde beschäftigt sich mit den zunehmenden Möglichkeiten der Digitali-\n\nsierung. Diesbezüglich sind Abklärungen im Zusammenhang mit dem Informatikprojekt DSW "Digitalisie-\n\nrung Schätzungswesen" im Gang. Es soll eine angemessene Lösung evaluiert werden, welche effiziente \n\nund zeitgemässe digitale Prozesse unterstützen soll. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Digitalisierung Schätzungswesen \n\nb. Optimierung der bestehenden Prozesse \n\nc. Evaluierung einer geeigneten Software-Lösung \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Bewertung der Grundstücke und Liegenschaften von Kanton und Gemeinden im Finanzvermögen \n\nb. Schätzungen im 10-Jahresturnus: Erreichen des Schätzungsstandes von 90%. \n\nc. Statistik Kaufpreise. Erstellen Vergleichsstatistik Kaufpreise EFH, STWE, MFH pro m2 HNF (Haupt-\n\nnutzfläche) \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente (bis 2020 im Amt für Im-\nmobilien) \n\n284 340 376 351 341 341 \n\nA Schätzungen pro Jahr (2024 zusätzlich \nca. 300 kantons- und gemeindeeigene \nGrundstücke im Finanzvermögen) \n\n3'079 3'100 3'500 3'300 3'100 3'100 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n46 \n\n210 Amt für Finanzen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis -1'399 -471 -1'851 -2'523 -1'891 -1'549\n\n30 Personalaufwand 1'744 1'783 1'676 1'726 1'768 1'973 \n\n31 Sachaufwand 563 582 600 552 552 552 \n\n33 Abschreibungen VV 14 0 0 0 0 0 \n\n34 Finanzaufwand 867 519 625 851 1'441 1'578 \n\n36 Transferaufwand 1'394 3'000 1'000 0 0 0 \n\n39 Int. Verrechnungen 90 89 89 89 89 89 \n\n42 Entgelte -11 -10 -10 -10 -10 -10\n\n43 Verschiedene Erträge -83 -66 -67 -67 -67 -67\n\n44 Finanzertrag -3'594 -3'789 -3'190 -3'090 -3'090 -3'090\n\n49 Int. Verrechnungen -2'384 -2'578 -2'573 -2'573 -2'573 -2'573\n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) -1'380 -2'052 -1'420 -1'078\n\ndavon aus bestehenden Aufgaben \n\nPersonalaufwand (Übergang Pensionierungen) -100 170 \n\nRückgang Wertberichtigung Dotationskapital SVAR -2'000 -3'000 -3'000 -3'000\n\nZinsertrag Darlehen ARI und SVAR -425 -425 -425 -425\n\nErträge Aktien (SAK, Reduktion Dividende) 1'000 1'000 1'000 1'000 \n\ndavon aus Projekten \n\nAblösung SW Scanning Kreditorenworkflow / DocID 47 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 136 232 2'030 4'060 1'363 139 \n\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 136 232 2'030 4'060 1'363 139 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 2'030 4'060 1'363 139 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 232 2'784 3'712 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -754 348 1'363 --- \n\ndavon \n\nBeteiligung SVAR (Dotationskapital aufgrund Investitionen) -754 348 1'363 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n47 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Führung des Finanzhaushalts: Staatsrechnung, Voranschlag und Kreditkontrolle\n\nB. Federführende Erstellung der finanziellen Führungsinstrumente mit Aufgaben- und Finanzplan, Steue-\n\nrungsbericht sowie finanzieller Mitberichte an den Regierungsrat\n\nC. Zentrale Führung des Rechnungswesens und der Finanzbuchhaltung mit Kreditoren- und Debitorenbe-\n\narbeitung sowie Lohnbuchhaltung\n\nD. Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit mittels Liquiditätsplanung, Aufnahme und Anlage von Kapital\n\nE. Beratung der Organisationseinheiten in sämtlichen finanziellen Belangen\n\nF. Erarbeitung der Grundlagen zur Finanzaufsicht über die Gemeinden und die Berechnung des Finanz-\n\nausgleichs Kanton-Gemeinden\n\nG. Erfassung der Risiken und Führung des Versicherungsmanagements\n\nIndikatoren \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA Budget-Abweichung \nbeim operativen Er-\ngebnis tief halten. \n\nBudget-Abweichung \nbeim operativen Er-\ngebnis in % des \noperat. Aufwands \n\n6.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 \n\nD Aktuelle Kreditwür-\ndigkeit halten. \n\nRating Credit Suisse \n(High AA entspricht \nehemals AA+) \n\nHigh AA High AA High AA High AA High AA High AA \n\nUmfeldanalyse \n\nDie konjunkturelle Entwicklung in der Schweiz basiert auf einer Erholung der globalen Nachfrage. Zudem ist \n\ndas Risiko einer Energiemangellage weiterhin vorhanden. Die Gewinnausschüttung der SNB mit einer aktu-\n\nellen Spanne von 0–6 Mia. Franken ist für das Ergebnis des Kantons mitentscheidend. Zurzeit wird mit kei-\n\nner oder mit einer sehr geringen Gewinnausschüttung geplant.  \n\nDer Steuerungskreislauf des Kantons basiert auf den Grundsätzen des Finanzhaushalts und einem inte-\n\ngrierten Risikomanagement. Zurzeit werden die Risikoabwägungen und deren Instrumente dezentral in den \n\nDepartementen und der Kantonskanzlei geführt. In Zukunft wird ein vom Regierungsrat gesteuertes ganz-\n\nheitliches Risikomanagement angestrebt.  \n\nDas Departement Finanzen ist für die Organisation des gesamten Finanz- und Rechnungswesens zustän-\n\ndig. Der Vollzug der kantonalen Finanzverwaltung obliegt dem Amt für Finanzen. Eine klare und transpa-\n\nrente Regelung der Zuständigkeiten sowie der Kompetenzen soll mit der Erarbeitung einer Finanzverwal-\n\ntungsverordnung geschaffen werden. \n\nDem Amt steht in den nächsten vier Jahren ein Generationenwechsel bevor. Rund ein Drittel des Personals \n\nwird in dieser Zeit pensioniert. Um den reibungslosen Übergang sicherzustellen, soll die Ablauforganisation \n\nüberarbeitet sowie die Nachfolgeplanung frühzeitig angegangen werden.  \n\nAufgrund von Erkenntnissen aus der Anwendungspraxis soll das Finanzhaushaltsgesetz mittelfristig präzi-\n\nsiert und allenfalls ergänzt werden. \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  48 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Weiterentwicklung Berichtswesen (Steuerungsbericht / Voranschlag und AFP) \n\nb. Initialisierung Teilrevision Finanzhaushaltsgesetz \n\nc. Einführung eines Beteiligungsmanagements für den Kanton Appenzell Ausserrhoden \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Etablierung der Aufbauorganisation des Amtes und Überarbeitung Ablauforganisation \n\nb. Einführung ganzheitliches Risikomanagement und systematische Erhebung der Risiken \n\nc. Erarbeitung einer Finanzverwaltungsverordnung \n\nd. Überarbeitung der Berichterstattung zur Rechnung und zum Voranschlag \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 1'180 1'120 1'230 1'240 1'250 1'250 \n\nA Anzahl finanzielle Mitberichte 15 15 15 15 15 15 \n\nC Anzahl der aktiven Nutzer des Buchhal-\ntungssystem Infoma newsystem \n\n408 428 431 434 435 435 \n\nC Anzahl Lohnbezüger KVAR 1'111 1'220 1'100 1'100 1'100 1'100 \n\nC Anzahl Kreditorenrechnungen 39'339 40'000 41'000 42'000 43'000 44'000 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  49 \n\n \n\n220 Kantonale Steuerverwaltung \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 8'355 8'886 9'237 9'294 9'475 9'502 \n\n30 Personalaufwand 7'291 7'335 7'431 7'579 7'729 7'882 \n\n31 Sachaufwand 2'278 2'432 2'693 2'693 2'718 2'693 \n\n33 Abschreibungen VV 740 678 681 652 677 576 \n\n39 Int. Verrechnungen 507 564 564 564 564 564 \n\n42 Entgelte -488 -560 -560 -560 -560 -560 \n\n43 Verschiedene Erträge -1'972 -1'563 -1'573 -1'633 -1'653 -1'653 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 351 408 589 616 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nEinsparungen Effizienzgewinne durch IT/Steuergesetzrevision 2024 (Perso-\nnalaufwand), infolge unbefriedigendem Veranlagungsstand von 2024 auf \n2026 verschoben \n\n  -30 -60 \n\nZunahme Informatiknutzungsaufwand (Kleinprojekte und laufende Anpas-\nsungen werden ab Rechnung 2023 in der Erfolgsrechnung verbucht und \nnicht mehr in der Investitionsrechnung) \n\n246 246 246 246 \n\nHöhere Erträge Verlustscheinbewirtschaftung -50 -50 -50 -50 \n\ndavon aus Projekten  \n\nVeränderung Abschreibungen aus Informatikprojekten 3 -26 -1 -102 \n\nZusätzliche Personalressourcen Projekt nest.deq (Reduktion zu Projektbe-\nginn, Erhöhung gegen Projektende) \n\n-40 20 40 40 \n\nAktivierung Eigenleistungen Projekt nest.deq 40 -20 -40 -40 \n\nNeuorganisation NEST-Gemeinschaft - Zunahme Beratungskosten an Dritte 36 36 36 36 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 1'066 849 410 530 705 430 \n\n52 Immaterielle Anlagen 1'066 849 410 530 705 430 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 410 530 705 430 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 849 488 456 693 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -78 74 12 --- \n\ndavon  \n\nKleinprojekte in Erfolgsrechnung verschoben, Abschluss Projekt \neSteuern plus und Anpassung Kosten Projekt nest.deq an \nneuste Planungen \n\n -78 74 12  \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n50 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Sicherstellung der Vollständigkeit der Steuerregister in allen von der Kantonalen Steuerverwaltung er-\n\nhobenen Steuerarten\n\nB. Veranlagung und Festsetzung der Steuerfaktoren der verschiedenen Steuerarten\n\nC. Bezug der geschuldeten Steuerbeträge\n\nD. Steuer- und Abgabenerhebung für andere Körperschaften (Bund, Gemeinden, Kirchgemeinden, andere\n\nKantone und Feuerwehrorganisationen) und Verteilung der Einnahmen\n\nE. Bewirtschaftung von Verlustscheinen\n\nF. Erstellung und Bearbeitung von steuerrechtlichen Vorlagen an den Kantonsrat und Regierungsrat\n\nIndikatoren \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA Die Steuerzahlen-\nden nutzen die On-\nline-Steuererklä-\nrung. \n\nQuote der elektro-\nnisch eingehenden \nSteuererklärungen \nin % \n\n77 76 70 75 80 80 \n\nB Zeitnahe und damit \nbürgerfreundliche \nVeranlagungsdauer. \n\nVeranlagungsstand \nnatürliche Personen \nder Vorjahresperi-\node per 31.12. des \nBerichtsjahres in % \n\n51 64 74 78 80 80 \n\nC Vollständige Verein-\nnahmung der faktu-\nrierten Steuern. \n\nVerluste/Erlasse der \nStaatssteuereinnah-\nmen in % \n\n0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 \n\nE Effiziente Bewirt-\nschaftung von Ver-\nlustscheinen. \n\nErträge aus Verlust-\nscheinen (TCHF) \n\n1'334 750 800 800 800 800 \n\nUmfeldanalyse \n\nAn die kantonale Steuerverwaltung werden drei Hauptanforderungen gestellt: 1. Rasche Steuerveranlagung \n\nnach Einreichung der Steuererklärung (Quantität), 2. Korrekte Steuerveranlagung (Qualität) und 3. Kun-\n\ndenorientierung. \n\nAb 2024 wird in der kantonalen Steuerverwaltung bezüglich der Kundenorientierung ein Schwerpunkt ge-\n\nsetzt. Als Teil der Kundenorientierung ist der Veranlagungsstand nach dem starken Rückgang im Jahre \n\n2022 infolge einer grossen Software-Erneuerung (NEST Refactoring) aufzuholen. Infolge der zunehmenden \n\nDigitalisierung sind laufende Informatikvorhaben wie der Ausbau der elektronischen Steuererklärung für na-\n\ntürliche und juristische Personen (eSteuern plus und CleverTax) und die Automatisierung der Veranlagun-\n\ngen abzuschliessen. \n\nDie Umsetzung des Ergebnisses aus der Beantwortung des Postulats von Kantonsrat Peter Gut "Finanzi-\n\nelle Risiken der Ausserrhoden Gemeinden bei Wegfall von finanzstarken Steuerzahlern" wird entspre-\n\nchende Ressourcen der kantonalen Steuerverwaltung binden. \n\nDie Revision des Steuergesetzes (StG Rev 24) soll auf den 1. Januar 2024 in Kraft gesetzt werden und ist \n\numzusetzen. Infolge der kalten Progression sind der Einkommenssteuertarif und zahlreiche Abzüge anzu-\n\npassen.  \n\nBundesvorgaben und wichtige kantonale Anliegen erfordern die Planung und Initiierung einer nächsten Re-\n\nvision des Steuergesetzes. \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  51 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Kontinuierliche Verbesserung der Veranlagungsqualität sowie der Kundenfreundlichkeit \n\nb. Kontinuierliche Steigerung des Veranlagungsstandes (Veranlagungsquantität) \n\nc. Intensivierung der Verlustscheinbewirtschaftung  \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Veranlagungsstand auf 74 % verbessern \n\nb. Kundenorientierung priorisieren (Massnahmenkatalog erarbeiten und Umsetzung beginnen) \n\nc. Konzept für Steuerertragsinformationen an die Gemeinden umsetzen (Ergebnis Postulat Gut) \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 5'870 5'970 6'177 6'177 6'147 6'117 \n\nA Anzahl Steuerdossiers natürlicher Per-\nsonen (pro Periode) \n\n38'484 38'900 38'100 38'200 38'300 38'400 \n\nB Nettokosten der Steuererhebung pro \nSteuerdossier (CHF)  \n\n218 210 220 220 222 223 \n\nB Anzahl neuer Nachsteuerfälle (inkl. \nSelbstanzeigen) \n\n234 220 220 220 220 220 \n\nD Für andere Körperschaften erhobene \nSteuern (MCHF) \n\n360 325 332 337 342 346 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  52 \n\n \n\n230 Personalamt \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 1'932 2'114 2'272 2'296 3'372 3'846 \n\n30 Personalaufwand 1'809 1'934 2'051 2'085 3'135 3'642 \n\n31 Sachaufwand 249 258 305 305 335 305 \n\n33 Abschreibungen VV 52 57 67 57 53 50 \n\n39 Int. Verrechnungen 30 35 42 42 42 42 \n\n42 Entgelte -45 -31 -56 -56 -56 -56 \n\n43 Verschiedene Erträge -91 -67 -67 -67 -67 -67 \n\n46 Transferertrag -69 -73 -70 -70 -70 -70 \n\n49 Int. Verrechnungen -3 0 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 158 182 1'258 1'732 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nPensionskasse Beitragsanpassungen   1'015 1'486 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPraktikumsstelle Personalrechtsrevision / Mutationen  60 60 60 60 \n\nMehraufwand ausserfamiliäre Kinderbetreuung (Steigerung Nachfrage) 15 18 21 24 \n\nUmsetzung neue Bildungsverordnung Lernendenwesen (Aus- und Weiterbil-\ndungskosten) \n\n15 8 8 8 \n\nInformatik Anpassung Lernenden Arbeitsplätze 15 15 15 15 \n\nArbeitssicherheit Branchenlösung 25 5 5 5 \n\nExterne Begleitung Personalrechtsrevision PREV 30 5 25 25 25 \n\ndavon aus Projekten  \n\nSwiss HRM Releasekosten Web-Oberfläche   30  \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 14 150 100 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 14 150 100 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 100 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 150 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 100 0 0 --- \n\ndavon  \n\nProjekt Zeiterfassungssystem  100    \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  53 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Sicherstellung einer einheitlichen Anwendung des Personalrechtes \n\nB. Steuerung und administrative Umsetzung der Personalprozesse Mitarbeitendengewinnung, Leistungs-\n\nentwicklung, Personal- und Organisationsentwicklung sowie von Personalaustritten gemäss Vorgaben \n\nPersonalrecht sowie Personalleitbild  \n\nC. Beratung und Betreuung der Mitarbeitenden und der Linienvorgesetzten bei personalrechtlichen, orga-\n\nnisatorischen und sozialen Fragestellungen \n\nD. Entwicklung von Konzepten und Strategien zu diversen Fragestellungen im Personalbereich und deren \n\nprojektmässige Umsetzung \n\nE. Sicherstellung von Auswertungen im Rahmen des Personalreportings \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nB Fluktuation im Bran-\nchendurchschnitts \nvon 8-10 % halten \n\nBrutto-Fluktuation \n(Austritte von unbe-\nfristeten Mitarbeiten-\nden, Pensionierun-\ngen usw.) in % \n\n9.8 8 9 9 9 10 \n\nB Nachhaltige Stellen-\nbesetzung \n\nVerbleibrate nach 12 \nMonaten nach Ein-\nstellung in % \n\n93 95 95 95 95 95 \n\nD Erhöhung des An-\nteils teilzeitarbeiten-\nder Männer auf 30 \n% \n\nGeschlechteranteil \nnach Beschäfti-\ngungsgrad in % \n\n26 33 33 33 33 33 \n\nD Etablierung Frauen-\nanteil auf Hierarchie-\nEbene II und III auf \nmindestens 30 % \n\nGeschlechteranteil \nnach Kaderstufen \ngesamt in % \n\n28.6 30 30 30 30 30 \n\nD Mindestens ein Drit-\ntel der Kaderstellen \nauf den Hierarchie-\nEbenen II und III \nwerden intern be-\nsetzt \n\nQuote der internen \nStellenbesetzungen \nauf Kaderstufe in % \n\n22 30 30 30 30 30 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Besetzung der offenen Stellen ist im aktuellen Umfeld sehr herausfordernd. Umso wichtiger ist es, be-\n\nstehende Mitarbeitende halten zu können. Dies gelingt, indem die Mitarbeitenden gezielt gefördert und wei-\n\nterentwickelt werden.  \n\nDie Weiterentwicklung der Konfliktlösungskultur ist ein weiterer Beitrag zur Förderung des Wohlbefindens \n\nund der Gesundheit der Mitarbeitenden, welche wiederum eine wichtige Voraussetzung für eine leistungsfä-\n\nhige Kantonale Verwaltung Appenzell Ausserrhoden ist.  \n\nAuch gilt es weiter daran zu arbeiten, dass Appenzell Ausserrhoden ein bevorzugter Arbeitgeber der Ost-\n\nschweiz ist und bleibt. Das Erkennen von Potenzialen und die gezielte Entwicklung der Fach- und Füh-\n\nrungspersonen kann mithelfen, diese Herausforderungen zu meistern.  \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n54 \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Weiterentwicklung von Personalrecht und Personalleitbild\n\nb. Förderung von familienverträglichen und flexiblen Arbeitszeitregelungen\n\nc. Motivation der Mitarbeitenden zur persönlichen Ressourcenstärkung und Ausbau präventiver Massnah-\n\nmen im Rahmen der Gesundheitsförderung sowie der Konfliktlösungskultur\n\nd. Sicherstellung der Lehrstellenbesetzungen sowie Förderung von Praktikumseinsätzen\n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Abschluss der Einführung eines neuen Personalinformationssystems zur Automatisierung diverser Per-\n\nsonalprozesse\n\nb. Einführung eines benutzerfreundlichen und führungsunterstützenden Instrumentes zur Absenzen- und\n\nZeiterfassung\n\nc. Ausbau und Förderung interner Entwicklungsmöglichkeiten\n\nd. Umfangreiche Anpassungen des kantonalen Personalrechts begleiten\n\ne. Überarbeiten und Aktualisieren des Förderangebotes für Führungspersonen\n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n- Stellenprozente 670 670 680 680 680 680 \n\nB Durchschnittliche Anzahl Tage für Wei-\nterbildungsmassnahmen Kader  \n\n4 4 4 4 4 4 \n\nB Durchschnittliche Anzahl Tage für Wei-\nterbildungsmassnahmen Mitarbeitende \n\n2.5 3 3 3 3 3 \n\nB Erfolgsrate Lehrabschlüsse ab Note 5.0 \n(Prämienauszahlung) in %  \n\n22 35 35 35 35 35 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  55 \n\n \n\n240 Amt für Immobilien \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 614 1'791 1'744 1'898 2'071 2'315 \n\n30 Personalaufwand 2'861 2'827 2'897 2'955 3'014 3'074 \n\n31 Sachaufwand 7'814 8'178 8'254 8'274 8'274 8'274 \n\n33 Abschreibungen VV 1'778 1'884 1'969 2'045 2'160 2'343 \n\n34 Finanzaufwand 457 885 879 879 879 879 \n\n36 Transferaufwand 74 75 75 75 75 75 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 49 0 0 0 0 0 \n\n39 Int. Verrechnungen 1'045 937 932 932 932 932 \n\n42 Entgelte -550 -525 -571 -571 -571 -571 \n\n43 Verschiedene Erträge -162 -200 -250 -250 -250 -250 \n\n44 Finanzertrag -6'237 -5'857 -5'900 -5'900 -5'900 -5'900 \n\n46 Transferertrag -43 0 0 0 0 0 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -49 0 0 0 0 0 \n\n49 Int. Verrechnungen -6'423 -6'412 -6'540 -6'540 -6'540 -6'540 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) -47 107 280 524 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMehraufwand Heiz- und Nebenkosten Liegenschaften Verwaltungsvermö-\ngen \n\n259 259 259 259 \n\nMehraufwand Honorare Planungen und Projektierungen 85 85 85 85 \n\nWartungskosten Raumverrechnungstool (FM Campos) 20 40 40 40 \n\nBaulicher Unterhalt Liegenschaften Verwaltungsvermögen (Nachhaltiges Ni-\nveau ist erreicht) \n\n-319 -319 -319 -319 \n\nVeränderung Abschreibungen auf Verwaltungsvermögen 84 161 275 458 \n\nMehrertrag Entgelte (Energieverrechnung Heiden) -40 -40 -40 -40 \n\nMehrertrag aktivierbare Eigenleistungen -50 -50 -50 -50 \n\nMehrertrag Pacht- und Mietzinse -43 -43 -43 -43 \n\nInt. Verrechnungen von Mieten -128 -128 -128 -128 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 2'286 8'402 7'064 -4'519 3'020 3'040 \n\n503 Übriger Tiefbau 3 0 0 0 0 0 \n\n504 Hochbauten 2'451 8'802 10'564 4'600 5'370 3'280 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -169 -400 -3'500 -9'119 -2'350 -240 \n\n \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  56 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 7'064 -4'519 3'020 3'040 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 8'402 9'060 -150 9'210 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -1'996 -4'369 -6'190 --- \n\ndavon  \n\nHerisau, Berufsbildungszentrum; zusätzlicher Schulraum  -2'450 -2'450 100  \n\nHerisau, GOPS; Erneuerung  519 -1'219   \n\nHerisau, Regierungsgebäude; Heizungsersatz  -50    \n\nHerisau, Regierungsgebäude, Haus Blume; Umbau Vorhangla-\nden für BIZ \n\n 50 200 -700  \n\nHerisau, Obstmarkt (Anteil Kanton an Umgebung Regierungsge-\nbäude und Aufgang TG) \n\n -1'000    \n\nHerisau, Zeughaus; Notstromversorgung  485    \n\nHerisau, Werkhof Wilen; Flachdach, inkl. PV-Anlage    240  \n\nHerisau, Regierungsgebäude; Unterfluraufzug (Zugang UG)  160    \n\nHerisau, Regierungsgebäude; statische Sanierung Ballustrade   100   \n\nHerisau, Departement Gesundheit; neue Räumlichkeiten in zu-\ngemieteter Liegenschaft (Metrohm) \n\n 320    \n\nHerisau, PZA; Haus III  2'000 600   \n\nHerisau, PZA; Haus V  -750 950 90  \n\nHerisau, PZA; Haus VI  -650 800 150  \n\nPZA Übertragungen an SVAR  1'300 -600 -2'350  \n\nHerisau, PZA Haus VII; 0.4 Mio. (Sanierung/Verkauf)  400    \n\nTeufen Gmünden Strafanstalt (Instandstellung Rotes Haus)  -125 -425 350  \n\nTeufen, Strafanstalt Gmünden   -1'550 -7'785  \n\nTeufen, Strassenverkehrsamt; Neubau Prüfhalle, inkl. ReVepo   -150 -250  \n\nTrogen, Kantonsschule; Erneuerung Olymp  -300 -120   \n\nTrogen, Kantonsschule; neue Lehr- und Lernformen  -450 -350 2'350  \n\nTrogen, Kantonsschule, Altes Konvikt; Umnutzung  -500 -375 650  \n\nTrogen, Kantonsschule; Landschaftlicher Masterplan, Teilbe-\nreich 1, Rotes Schulhaus und Pharos \n\n -850 -500   \n\nTrogen, Kantonsschule, Landschaftlicher Masterplan, Teilbe-\nreich 2, Annex und Arche \n\n 360    \n\nTrogen, Kantonsschule; Landschaftlicher Masterplan, Teilbe-\nreich 3, Archetreppenanlage - Mensa \n\n  190   \n\nTrogen, Kantonsschule; Ausbau Dachgeschoss Alte Turnhalle  50 300   \n\nTrogen, Kantonsschule; Aula, Flachdach, inkl. PV-Anlage   390   \n\nTrogen, Landsgemeindeplatz 7; Sanierung Zellwegerwohnung  50 150   \n\nKantonale Verwaltungsliegenschaften; energ. Optimierung  -660 -240 450  \n\nKantonale Verwaltungsliegenschaften; Ersatz Fenster  -80 -70   \n\nKantonale Verwaltungsliegenschaften; Photovoltaikanlagen    440  \n\nKantonale Verwaltungsliegenschaften; Optimierung Beleuchtung  175  75  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  57 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Bewirtschaftung sämtlicher Liegenschaften des Kantons und der Pensionskasse \n\nB. Bewirtschaftung sämtlicher Parkplätze (eigene und gemietete) \n\nC. Bauherrenvertretungen für Gemeinden des Kantons und die Pensionskasse AR im Auftragsverhältnis \n\nD. Mitwirkung bei der Immobilienverordnung und Erarbeitung der Immobilienstrategie  \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n Die Mittel für den \nbaulichen Unterhalt \nwerden bis auf Wei-\nteres bei rund 1.20% \ndes Gebäudeasse-\nkuranzwertes (ohne \nKSN) plafoniert. \n\nAnteil baulicher Un-\nterhalt Verwaltungs-\nvermögen (VV) am \nGebäudewert in % \n\n1.10 1.40 1.20 1.20 1.20 1.20 \n\nA Wirtschaftlichkeit der \nallgemeinen Liegen-\nschaften im Finanz-\nvermögen sicher-\nstellen. \n\nBruttorendite der \nLiegenschaften im \nFinanzvermögen \n(FV) in % \n\n5.3 5.3 5.3 5.3 5.3 5.3 \n\nUmfeldanalyse \n\nWegweisende Entscheide der zuständigen Instanzen betreffend baulicher Massnahmen stehen aus, was \n\neine verlässliche Planung der anstehenden Arbeiten und Projekte erschwert. \n\nDie Weiterentwicklung der Projekte Gmünden (Strafanstalt, Strassenverkehrsamt, Regional- und Verkehrs-\n\npolizei) wird vom Regierungsrat beraten.   \n\nDer Umgang mit dem Spitalareal Heiden bedingt ein gemeinsames Vorgehen von Gemeinde, Nutzenden \n\nund Grundeigentümer.   \n\nDie neuen Lehr- und Lernformen sowie die steigenden Schülerzahlen erfordern bauliche Investitionen beim \n\nBerufsbildungszentrum Herisau und bei der Kantonsschule Trogen. \n\nDer zur Verfügung stehende Restkredit PZA soll nach Vorliegen der Immobilienstrategie SVAR für energeti-\n\nsche Massnahmen an den Häusern V und VI verwendet werden. \n\nDie kantonale Vorbildwirkung wirkt sich auf die Höhe der Investitionen aus. Die Umstellung auf erneuerbare \n\nEnergien bedingt den Ersatz von fossilen Wärmeerzeugungen, die Umrüstung auf LED-Beleuchtungen, die \n\nInstallation von PV-Anlagen und die Verbesserungen von Gebäudehüllen. \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n58 \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die langfristige Investitionsplanung stellt die künftige bauliche Entwicklung von Verwaltung, Schulen\n\nund Organisationen des Kantons sicher.\n\nb. Der bauliche Unterhalt (Instandhaltung, Instandsetzung) stellt die Werterhaltung der kantonalen Ge-\n\nbäude sicher.\n\nc. Die Erbringung von nutzergerechten Dienstleistungen erfolgt im Rahmen der finanziellen Vorgaben.\n\nd. Die Wiederaufnahme der periodischen Schutzraumkontrollen ist erfolgt und die Digitalisierung der\n\nSchutzanlagen ist abgeschlossen.\n\ne. Erarbeitung einer Immobilienstrategie\n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Erarbeitung der Eckpunkte für die Immobilienstrategie\n\nb. Sanierung und Erweiterung von Haus III mit Anbau auf dem PZA Areal Herisau\n\nc. Prüfung von baulichen Massnahmen aufgrund erhöhtem Schulraumbedarf der kantonalen Schulen\n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n- Stellenprozente 2'647 2'534 2'548 2'548 2'548 2'548 \n\nA Verwaltete Hauptobjekte (ohne Neben-\nobjekte) im Verwaltungsvermögen \n\n96 92 96 96 96 96 \n\nA Verwaltete Hauptobjekte (ohne Neben-\nobjekte) im Finanzvermögen \n\n87 87 87 87 87 87 \n\nA Verwaltete Hauptobjekte Pensionskasse 318 311 318 318 318 318 \n\nA Verwaltete Hauptobjekte Stiftungen 8 8 8 8 8 8 \n\nA Zugemietete Liegenschaften (Hauptob-\njekte) \n\n20 20 19 19 19 19 \n\nD Werterhaltende und wertvermehrende \nInvestitionen kant. Bauten ohne baul. \nUnterhalt (MCHF) \n\n2.4 8.8 11.7 5.7 6.7 3.3 \n\nC Werterhaltende und wertvermehrende \nInvestitionen für Pensionskasse (MCHF) \n\n1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  59 \n\n \n\n245 Zentrale Informatik- und Telefoniekosten \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 1'222 1'443 1'709 2'119 2'354 2'458 \n\n30 Personalaufwand 0 0 0 300 400 408 \n\n31 Sachaufwand 1'136 1'261 1'423 1'439 1'439 1'439 \n\n33 Abschreibungen VV 83 165 270 364 498 595 \n\n39 Int. Verrechnungen 3 16 16 16 16 16 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 266 676 911 1'015 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nMehraufwand Personal: Ressourcen für Digitalisierung (BG 200% resp. \n300%) \n\n 300 400 408 \n\nAbschreibungen aus neuen eGovernment-Projekten 104 198 333 430 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nIT-Nutzungsaufwand zentrale Infrastruktur (Weiterentwicklung auf 2025 ver-\nschoben) \n\n-55 61 61 61 \n\nARI-Betreuung eGov Infra 50 50 50 50 \n\ndavon aus Projekten  \n\nProjekt eGov-Infra AR (Wiederkehrende Kosten) 60 60 60 60 \n\nKosten Update auf Windows 11 und Update Arbeitsplatz auf IU24/Säntis 100    \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen -1'907 225 850 650 650 600 \n\n52 Immaterielle Anlagen 93 225 850 650 650 600 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen -2'000 0 0 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 850 650 650 600 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 225 1'200 1'500 1'500 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -350 -850 -850 --- \n\ndavon  \n\neGovernment-Projekte  -550 -900 -900  \n\nIdentity and Access Management (IAM)  200 50 50  \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n60 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Departementssekretariat 200.\n\nDamit die Kosten der einzelnen Ämter möglichst transparent aufgezeigt werden können, erfolgen in-\n\nterne Verrechnungen nicht nur bezüglich der Raumkosten, sondern grundsätzlich auch im Bereich der\n\nInformatikkosten. Einzelne Kostenbereiche werden zentral budgetiert und verwaltet, so insbesondere\n\ndie Kosten für die in der gesamten Kantonalen Verwaltung flächendeckend eingesetzten Applikationen\n\nwie CMI AXIOMA, GIS und officeatwork sowie jene für das Kantonsnetz. Zentral belastet werden auch\n\ndie Kosten für die Telefonzentrale und weiter die Abschreibungen der aktivierten Informatikapplikatio-\n\nnen und Installationen, soweit diese nicht direkt durch die AR Informatik AG finanziert und in der Folge\n\nnutzerorientiert verrechnet werden.\n\nIndikatoren \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nKontinuierliche Ver-\nlagerung der Infor-\nmatikkosten auf die \nÄmter \n\nAnteil der zentral \nbudgetierten Infor-\nmatikkosten in % \n\n11 12 12 12 12 12 \n\nUmfeldanalyse \n\nDurch die fortschreitende Digitalisierung erhalten die Informatikkosten eine zunehmende Bedeutung. Mit \n\nder verursachergerechten Verrechnung kann die Sensibilisierung der Ämter für diese Kosten gesteigert \n\nwerden. \n\nIn den Planjahren 2025–2027 sind die notwendigen Ressourcen enthalten, um die Herausforderungen der \n\ndigitalen Transformation anzugehen. Diese umfasst nebst der Digitalisierung von Daten die Weiterentwick-\n\nlung des Leistungsangebotes für die Bevölkerung, die Koordination und Optimierung verwaltungsinterner \n\nProzesse, den Ausbau der digitalen Kompetenzen sowohl bei den Mitarbeitenden als auch bei den Kunden \n\nund die Förderung der Kultur für den digitalen Wandel. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die verursacherbezogene Kostenverrechnung der IT-Leistungen soll soweit möglich und zweckmässig\n\nerweitert werden.\n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Trotz steigendem Bedarf an Informatikmitteln soll die Quote der zentral budgetierten Informatikkosten\n\ngleichbleiben.\n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n- Stellenprozente 200 300 300 \n\n - Gesamtwert der bei der ARI eingekauf-\nten IT-Leistungen gemäss Service-Le-\nvel-Agreement (MCHF) \n\n9.8 10.0 10.4 10.5 10.5 10.4 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  61 \n\n \n\n250 Steuererträge \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis -199'154 -198'820 -203'520 -207'620 -210'320 -213'520 \n\n40 Fiskalertrag -198'521 -198'200 -202'900 -207'000 -209'700 -212'900 \n\n42 Entgelte -633 -620 -620 -620 -620 -620 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) -4'700 -8'800 -11'500 -14'700 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPeriodenwachstum nat. Personen (ohne Sondereffekte) -5'450 -11'450 -16'750 -22'050 \n\nPeriodenwachstum jur. Personen (ohne Sondereffekte) -2'350 -3'050 -3'650 -4'350 \n\nAusgleich kalte Progression bei der Einkommenssteuer (per 1.1.2024 und \nper 1.1.2026) \n\n4'250 5'250 8'450 9'250 \n\nRückgang Grundstückgewinnsteuern infolge leicht zurückgehendem Grund-\nstückhandel \n\n200 500 500 500 \n\nMehrertrag Erbschafts- und Schenkungssteuer -200 -200 -200 -200 \n\ndavon aus Projekten  \n\nEntlastung natürliche Personen mit Steuergesetzrevision 2024 und Steuer-\ngesetzrevision 2026/2027 \n\n1'000 2'300 2'300 4'300 \n\nAnpassung Aufteilung Steuererträge juristische Personen zwischen Kanton \n(alt: 45 %; neu: 50 %) und Gemeinden mit Steuergesetzrevision 2024; auf-\ngrund Marge beim Nationalen Finanzausgleich (NFA) \n\n-2'150 -2'150 -2'150 -2'150 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Kantonale Steuerverwaltung 220. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA Budget-Genauigkeit \nbeim Steuerertrag \nder JP \n\nAbweichung zum \nVoranschlag in % \n\n+60.5 +/-12 +/-12 +/-12 +/-12 +/-12 \n\nA Budget-Genauigkeit \nbeim Steuerertrag \nder NP \n\nAbweichungen zum \nVoranschlag in % \n\n+2.4 +/-2.5 +/-2.5 +/-2.5 +/-2.5 +/-2.5 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Prognose der Steuererträge 2023 wurde aufgrund der per Mitte August 2023 in Rechnung gestellten \n\nSteuern erstellt. Eine Unsicherheit besteht darin, dass zahlreiche Privatpersonen und Unternehmen ihre \n\nprovisorischen Steuerrechnungen für das laufende Jahr nicht oder nur ungenau anpassen. Bei der Prog-\n\nnose der Steuererträge 2023 der natürlichen Personen ist gegenüber dem Voranschlag 2023 mit einem et-\n\nwas tieferen Zuwachs zu rechnen (Voranschlag 2023: 171.2 Mio. Franken / Prognose 2023: 170.2 Mio. \n\nFranken). Bei den juristischen Personen kann mit höheren Steuererträgen gerechnet werden (Voranschlag \n\n2023: 17.0 Mio. Franken / Prognose 2023: 18.8 Mio. Franken). \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  62 \n\n \n\nDie Konjunkturforschungsstellen gehen von einer linearen Weiterentwicklung der wirtschaftlichen Situation \n\nund von einer moderaten Abnahme der Teuerung aus. Bei den natürlichen Personen wird für den Voran-\n\nschlag 2024 gegenüber der Prognose 2023 mit einer Zunahme der Steuererträge um 3.8 % gerechnet. \n\nDurch den Ausgleich der kalten Progression und die erhöhten Abzüge aufgrund der Steuergesetzrevision \n\n2024 ergibt sich 2024 ein Wachstum von 0.7 %. \n\nDie Steuererträge 2023 der juristischen Personen sind auf einem hohen Niveau. Davon ausgehend wird ein \n\njährlicher konstanter Zuwachs von rund 3 % angenommen. Ab 2024 führt die Neuverteilung der Erträge \n\nzwischen Kanton und Gemeinden bei den juristischen Personen zu zusätzlichen Erträgen beim Kanton. \n\nBei den Grundstückgewinnsteuern dürfte der Zenit der Steuererträge im Jahre 2022 erreicht worden sein. \n\nBereits 2023 zeichnet sich infolge der Preisentwicklungen auf dem Liegenschaftenmarkt ein leichter Rück-\n\ngang der Erträge ab. Bei den Grundstückgewinnsteuern wird für 2024 von einem leicht tieferen Ertrag von \n\n5.8 Mio. Franken ausgegangen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Erreichen einer geringen Abweichung zwischen Prognose und effektivem Ertrag sowohl beim Voran-\n\nschlag als auch beim Aufgaben- und Finanzplan \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Periodenwachstum bei der Einkommens- und Vermögenssteuer der natürlichen Personen sowie der \n\nGewinn- und Kapitalsteuer der juristischen Personen gemäss Voranschlag \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Einheiten Steuerfuss 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 \n\n -  Gewinnsteuersatz juristische Personen \nin % \n\n6.5 6.5 6.5 6.5 6.5 6.5 \n\n -  Steuerertrag natürliche Personen \n(MCHF) \n\n165.6 171.2 171.4 175.1 177.2 179.7 \n\n -  Steuerertrag juristische Personen \n(MCHF) \n\n22.5 17.0 21.5 22.2 22.8 23.5 \n\n -  Periodenwachstum Steuerertrag natürli-\nche Personen in % \n\n2.2 3.0 0.7 2.2 1.2 1.4 \n\n -  Periodenwachstum Steuerertrag juristi-\nsche Personen in % \n\n60.1 -24.3 14.4 3.3 2.7 3.1 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  63 \n\n \n\n255 Anteile an Eidgenössischen Erträgen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis -53'146 -28'131 -29'562 -34'578 -39'627 -40'476 \n\n41 Regalien und Konzessionen -25'643 0 0 -4'200 -8'350 -8'300 \n\n46 Transferertrag -27'503 -28'131 -29'562 -30'378 -31'277 -32'176 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) -1'431 -6'447 -11'496 -12'345 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAnteil am Reingewinn der SNB  -4'200 -8'350 -8'300 \n\nKantonsanteil an Bundessteuer -1'800 -2'500 -3'300 -4'100 \n\nKantonsanteil an Verrechnungsteuer 369 253 154 55 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Kantonale Steuerverwaltung 220. \n\n \n\nDarunter sind folgende Einnahmen enthalten: Ausschüttung der Nationalbank (SNB), Anteil an der Di-\n\nrekten Bundessteuer (17 % bis 2019 bzw. 21.2 % ab 2020) und Verrechnungsteuer (10 %).  \n\nDas Departement Finanzen geht davon aus, dass von der SNB auch im Jahr 2024 keine Gewinne aus-\n\nschüttet werden und in den Planjahren 2025–2027 wieder Gewinnanteile zu erwarten sind.  \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Anteil an Gewinnausschüttung SNB \n(MCHF) \n\n25.6 0  4.2 8.4 8.3 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n64 \n\n260 Finanzausgleich Gemeinden \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 4'900 4'440 5'340 5'400 5'400 5'700 \n\n36 Transferaufwand 10'472 10'140 11'220 11'300 11'300 11'600 \n\n46 Transferertrag -5'572 -5'700 -5'880 -5'900 -5'900 -5'900\n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 900 960 960 1'260 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben \n\nAnpassung aufgrund Vorjahreswerten 900 960 960 1'260 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Finanzen 210.\n\nIndikatoren \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAusgewogenes Ver-\nhältnis der Steuer-\nbelastung unter den \nGemeinden. \n\nBandbreite Steuer-\nbelastungsunter-\nschiede in Prozent-\npunkten \n\n50 50 50 50 50 50 \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. In Abstimmung mit der Revision der Kantonsverfassung wird der kantonale Finanzausgleich einer To-\n\ntalrevision unterzogen. Der Finanzausgleich wird unter Miteinbezug der Gemeinden neu konzipiert, um\n\neine wirkungsorientierte und tragfähige Lösung für Kanton und Gemeinden zu erzielen. Dem Problem\n\nder ansteigenden Unterschiede bei der Steuerbelastung soll besondere Beachtung geschenkt werden.\n\nDie Inkraftsetzung ist auf das Jahr 2026 geplant.\n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Die Vernehmlassung ist durchgeführt und ausgewertet. Die Verabschiedung des Gesetzes durch den\n\nRegierungsrat an den Kantonsrat ist erfolgt.\n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n- Anzahl Bezüger-Gemeinden Mindest-\nausstattung\n\n10 9 10 10 10 10 \n\n- Anzahl Bezüger-Gemeinden Schulkos-\ntenausgleich\n\n10 11 10 10 10 10 \n\n - Anzahl Bezüger-Gemeinden Soziallas-\ntenausgleich \n\n2 2 2 2 2 2 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  65 \n\n \n\n265 Finanz- und Lastenausgleich Bund und Kantone \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis -45'552 -46'728 -47'120 -48'863 -50'649 -53'787 \n\n36 Transferaufwand 3'056 2'679 2'433 2'109 2'083 2'057 \n\n46 Transferertrag -48'608 -49'406 -49'552 -50'972 -52'732 -55'844 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) -392 -2'135 -3'921 -7'059 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nNFA Ausgleichszahlungen -622 -2'448 -5'165 -8'319 \n\nAbfederungsmassnahmen Bund 433 796 1'710 1'710 \n\nAbfederungsmassnahmen Gemeinden -300 -600 -600 -600 \n\nBeitrag IKZAV St. Gallen 97 117 134 150 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Finanzen 210.  \n\n \n\nIn dieser Abrechnungsstelle werden die finanziellen Auswirkungen des NFA sowie des IKZAV-Beitrags \n\nan den Kanton St.Gallen (Vereinbarung über die interkantonale Zusammenarbeit und den Lastenaus-\n\ngleich im Bereich der Kultureinrichtungen von überregionaler Bedeutung) erfasst. \n\n \n\nNachdem im letzten Planungszyklus für den NFA von tieferen Werten für Appenzell Ausserrhoden aus-\n\ngegangen wurde, zeigen die aktuellen Zahlen wieder eine steigende Tendenz auf; dies durch aktuali-\n\nsierte Steuererträge von allen Kantonen. Der Ressourcenindex ist leicht rückläufig, was zu höheren Er-\n\nträgen im Finanzausgleich führt. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n Positionierung im \nMittelfeld der Kan-\ntone \n\nRangposition Res-\nsourcenindex \n\n14 15 15 15 15 15 \n\n Verkleinerung der \nAbhängigkeit vom \nNFA mit dem lang-\nfristigen Ziel von 88 \nIndexpunkten \n\nRessourcenindex  85.3 85.2 85.5 85.1 84.6 84.1 \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die durch die Steuervorlage 17 (SV17) / Steuerreform und AHV-Finanzierung (STAF) initiierten Verän-\n\nderungen sind für Appenzell Ausserrhoden tragbar und unterliegen keinen grossen jährlichen Schwan-\n\nkungen \n\nb. Nachvollziehbarkeit des Beitrags IKZAV an den Kanton St.Gallen \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  66 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  NFA Netto-Ausgleichszahlung in CHF \npro Einwohner \n\n871 883 886 910 839 991 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  67 \n\n \n\n270 Bildung und Entnahmen Reserven \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis -10'304 -10'304 0 0 0 0 \n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -10'304 -10'304 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 10'304 10'304 10'304 10'304 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nEnde lineare Auflösung der Aufwertungsreserve aus Restatement HRM2 -10'304 -10'304 -10'304 -10'304 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Finanzen 210. \n\n \n\nDie lineare Auflösung der Aufwertungsreserve über 10 Jahre trägt massgeblich zum Gesamtergebnis \n\ndes Kantons bei. Diese Reserve wird Ende 2023 aufgebraucht sein. Im Gegenzug fallen ab 2024 Ab-\n\nschreibungen in der Höhe von 9.7 Mio. Franken aus dem bei der Einführung des HRM2 aufgewerteten \n\nVerwaltungsvermögens weg, was zu einer entsprechenden Entlastung beim operativen Ergebnis füh-\n\nren wird. Ab dann werden sich das operative Ergebnis und das Gesamtergebnis der Erfolgsrechnung \n\ngrundsätzlich annähern. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Bestand Aufwertungsreserve am Jah-\nresende (MCHF) \n\n10.3 0 0 0 0 0 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  68 \n\n \n\n290 Spezialfinanzierungen und Fonds \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n35 Einlagen in Fonds Fremdkapital 568 284 234 584 584 584 \n\n36 Transferaufwand 436 500 500 500 500 500 \n\n39 Int. Verrechnungen 117 117 467 117 117 117 \n\n41 Regalien und Konzessionen -1'104 -900 -1'200 -1'200 -1'200 -1'200 \n\n42 Entgelte -10 0 0 0 0 0 \n\n49 Int. Verrechnungen -6 0 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023)     \n\nEntwicklung Fondsbestand  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nLotteriefonds 2'212 2'375 2'836 3'419 4'003 4'586 \n\n \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  69 \n\n \n\n2900 Lotteriefonds \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Departementssekretariat 200. \n\n \n\nDer Lotteriefonds wird aus den Gewinnanteilen von Swisslos gespiesen. Aus diesem werden jährlich \n\nZuweisungen an den Kulturfonds sowie an den Sportfonds vorgenommen. Ein Anteil von 0.5 Mio. Fran-\n\nken wird für den gemeinnützigen Bereich verwendet. Es wird ein Bestand im Lotteriefonds von 1.5 Mio. \n\nFranken angestrebt, um zum Beispiel ausserordentliche Gesuche bearbeiten zu können. Die Verteilung \n\nder Gelder aus dem Kulturfonds und dem Sportfonds erfolgt aufgrund je eigener Rechtsgrundlagen. \n\nDie Gesuche an den Lotteriefonds für gemeinnützige Zwecke (ohne Sport und Kultur) werden von der \n\nLotteriefondsverwaltung im DF bearbeitet und dem Regierungsrat zum Entscheid unterbreitet. Dieser \n\nentscheidet abschliessend über die Gesuche.  \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n Der Fondsbestand \nbeträgt 1.5 Mio. \nFranken. \n\nAbweichung zum \nSollbestand in TCHF \n\n+700 +1'000 +1'000 +1'000 +1'000 +1'000 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie internen und interkantonalen Prozesse sind standardisiert und werden fortlaufend optimiert. Die vom \n\nBundesgesetz über die Geldspiele vorgesehene jährliche Berichterstattung über die Verwendung der Rein-\n\ngewinne zugunsten gemeinnütziger Zwecke an die GESPA sowie die Berichterstattung an die Swisslos \n\nsind fristgerecht aufzubereiten. Die Jahresrechnung sowie die Destinatäre sind der Öffentlichkeit bekannt \n\nzu geben. Bevorstehende Grossanlässe erfordern den Aufbau von zusätzlichen Reserven. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Erhalt des Fondsbestandes bei 1.5 Mio. Franken \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Standardisierung und weitere Optimierung der internen Verfahren  \n\nb. Planung Grossanlässe und Aufbau entsprechender zusätzlicher Reserven \n\nc. Standardisierung und Optimierung der Rechenschaftsberichte \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Ausschüttung (TCHF) 405 480 480 480 480 480 \n\nA Anzahl bewilligte Gesuche  46 50 50 50 50 50 \n\nA in % der eingegangenen Gesuche 53 40 40 40 40 40 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n70 \n\n2.3 Departement Bildung und Kultur \n\n2.3.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Steuerung der und Aufsicht über die Volksschule\n\nB. Führung einer Mittelschule (Kantonsschule Trogen) und einer Berufsfachschule (Berufsbildungszent-\n\nrum Herisau) und Aufsicht über diese beiden Schulen\n\nC. Führung eines Brückenangebots als Anschlusslösung an die Sekundarstufe I\n\nD. Vollzug Berufsbildung, Lehrbetriebsaufsicht und Durchführung von Bewilligungs- und Qualifikationsver-\n\nfahren im Lehrbetriebsbereich sowie Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung\n\nE. Sicherstellung des Zugangs für Ausserrhoder Lernende zu ausserkantonalen Ausbildungsstätten der\n\nSekundarstufe II (Berufsfachschulen und Mittelschulen) sowie der Tertiärstufe (Universitäten, pädago-\n\ngische und andere Fachhochschulen, höhere Berufsbildung)\n\nF. Gewährung von Ausbildungs- und Studienbeiträgen\n\nG. Kulturförderung und Museumskoordination\n\nH. Sammlung, Erschliessung, Pflege, Erforschung und Vermittlung des kulturellen Erbes, Begleitung aller\n\nPhasen der Planungs- und Bauvorhaben denkmalpflegerelevanter Bauten\n\nI. Sportförderung\n\nHerausforderungen \n\nKultur- und bildungspolitische Zielsetzungen sollen mit den Möglichkeiten von heute die Bedürfnisse von \n\nmorgen erfüllen. Sie nehmen somit bestmöglich Bezug auf die zukünftige Entwicklung der Gesellschaft. Di-\n\nalog und Partizipation in der Gestaltung der Prozesse sind dabei unabdingbar. Megatrends wie Digitalisie-\n\nrung, Individualisierung und steigende Mobilität sowie der demografische Wandel haben dabei grossen Ein-\n\nfluss auf den Bildungs-und Kulturbereich.  \n\nKinder, Jugendliche und junge Erwachsene brauchen unabhängig von ihrer sozialen und kulturellen Her-\n\nkunft und ihres Geschlechts die bestmöglichen Chancen für eine erfolgreiche allgemeine und berufliche Zu-\n\nkunft.  Ihre Begabungen und der individuelle Entwicklungsstand sind dabei angemessen zu berücksichti-\n\ngen. Die Übergänge zwischen den Bildungsstufen haben als neuralgische Punkte im Bildungssystem einen \n\nwesentlichen Einfluss auf eine erfolgreiche Schul- und Bildungslaufbahn. Dies ist speziell zu beachten.  \n\nBildung ist von der föderalen Struktur in unserem Land geprägt; die Schulen sind in Kantonen und Gemein-\n\nden verankert. Wo hierfür Koordination notwendig ist, wird zusammengearbeitet. Im Grundsatz folgt das \n\nDepartement Bildung und Kultur dem Grundsatz der Subsidiarität.  \n\nKultur ist ein zentraler Faktor des gesellschaftlichen Selbstverständnisses und der Identitätsbildung; sie för-\n\ndert den Dialog und stärkt den gesellschaftlichen Zusammenhalt. Die Aufarbeitung des kulturellen Erbes ist \n\nvoranzutreiben. Aufgrund von baulichem Wachstum und der Forderung nach Verdichtung in den Bauzonen \n\nentstehen Zielkonflikte zwischen der Denkmalpflege und den Interessen der Bauherrschaft. Zudem gilt es \n\nwertvolle Wohn- und Lebensräume zu erhalten und zu schaffen. \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  71 \n\n \n\n2.3.2 Sach- und Terminplanung \n\nDerzeit sind keine Gesetzesvorhaben und Projekte auf der Ebene Kantonsrat geplant. \n\n2.3.3 Ämter des Departements Bildung und Kultur \n\n300 Departementssekretariat DBK \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 559 558 591 600 609 618 \n\n30 Personalaufwand 431 437 456 465 474 483 \n\n31 Sachaufwand 50 41 50 50 50 50 \n\n36 Transferaufwand 60 62 67 67 67 67 \n\n39 Int. Verrechnungen 21 21 21 21 21 21 \n\n42 Entgelte 0 -1 -1 -1 -1 -1 \n\n43 Verschiedene Erträge -3 -3 -3 -3 -3 -3 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 33 42 51 60 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeiten des Departements sowie Unterstützung und \n\nBeratung der Departementsleitung \n\nB. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte, der Gesetzesvorhaben und der Querschnittsaufga-\n\nben des Departements \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements \n\nD. Instruktion von Rechtsmittelverfahren \n\nE. materielle und formelle Vorprüfung departemental zu genehmigenden oder erlassenen Reglemente, \n\nVerfügungen und Verträge sowie Leistungsvereinbarungen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nD Die Verfahrensdauer \nder Rekursbearbei-\ntung beträgt max. 3 \nMonate. \n\nErreichungsgrad in \n% \n\n100 100 100 100 100 100 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Bildungs- und Kulturpolitik verlangt eine zunehmend stärkere kommunale, kantonale und interkantonale \n\nAbstimmung, was zu vermehrten formellen und institutionellen Besprechungen und Koordinationsaufwand \n\nführt.  \n\nDie einheitliche Anwendung der revidierten Volkschulgesetzgebung ist anzustreben. Die Fremdbestimmung \n\nüber Inhalt und Ausführungszeitpunkt des Aufgabenportfolios ist sehr hoch, was das Einsetzen der vorhan-\n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n72 \n\ndenen Ressourcen im Departementssekretariat und deshalb auch die Erreichung der Ziele und Prozessop-\n\ntimierungen erschwert. Stetige Weiter- und Fortbildung ermöglicht die Unterstützung in den immer neuen, \n\nzugewiesenen Aufgaben und Themen, um weiterhin mitgestaltend und verbindend agieren zu können. \n\nDie Abnahme von regelgebundenen Problemlösungen erschwert die Nachvollziehbarkeit und Rechtssicher-\n\nheit. Das Departementssekretariat berät die Ämter und kantonalen Schulen bei ihren Projekten und Vorha-\n\nben in konzeptioneller, rechtlicher und argumentativer Hinsicht, sofern ein frühzeitiger Einbezug erfolgt.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Mit Blick auf die Führungsunterstützung und die wachsende Prozesskomplexität ist sicherzustellen,\n\ndass Verwaltungsabläufe optimal vorbereitet und nachvollziehbar sind\n\nb. Qualitätssicherung in rechtlicher Hinsicht\n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Unterstützung bei der Anwendung der revidierten Volksschulgesetzgebung\n\nb. Mitwirkung bei der Konstituierung des Bildungsrates\n\nc. Mitwirkung im Bereich Kulturerbestrategie und Führung des allfälligen Gesetzgebungsprozesses\n\nd. Regelmässige Analysierung des Gesetzgebungsbedarfs und Aktualisierung der zeitlichen Gesetzge-\n\nbungsplanung für die Bereiche des Departements Bildung und Kultur\n\ne. Rekurse und Wiedererwägungen werden zügig bearbeitet\n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n- Stellenprozente 230 230 230 230 230 230 \n\nB Anzahl verfasster Mitberichte und Ver-\nnehmlassungen  \n\n22 16 16 16 16 16 \n\nB Anzahl parlamentarischer Vorstösse 2 4 4 4 4 4 \n\nD Anzahl pendente Rekurse vom Vorjahr 3 0 0 0 0 0 \n\nD Anzahl eingehende Rekurse und Wie-\ndererwägungen \n\n6 6 6 7 7 7 \n\nD Anzahl erledigte Rekurse und Wiederer-\nwägungen \n\n9 6 6 7 7 7 \n\nE Anzahl Vorprüfungen 10 10 12 12 12 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  73 \n\n \n\n310 Amt für Volksschule und Sport \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 5'280 5'323 5'357 5'489 5'592 5'678 \n\n30 Personalaufwand 4'654 4'623 4'632 4'724 4'818 4'913 \n\n31 Sachaufwand 482 558 572 572 581 572 \n\n33 Abschreibungen VV 0 0 0 40 40 40 \n\n36 Transferaufwand 5 8 8 8 8 8 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 1 0 0 0 0 0 \n\n39 Int. Verrechnungen 317 326 326 326 326 326 \n\n42 Entgelte -72 -60 -60 -60 -60 -60 \n\n43 Verschiedene Erträge -28 -14 -8 -8 -8 -8 \n\n46 Transferertrag -62 -103 -98 -98 -98 -98 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -1 0 0 0 0 0 \n\n49 Int. Verrechnungen -16 -16 -16 -16 -16 -16 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 34 166 269 355 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAbschreibungen Schulverwaltungssoftware  40 40 40 \n\ndavon aus Projekten  \n\nIT-Projekte (Training Plus; Update Serverinfrastruktur) 14 14 14 14 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 0 0 0 200 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 0 200 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 0 200 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 0 200 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Aufsicht über die Volksschule sowie Qualitätssicherung und Förderung der Qualitätsentwicklung durch \n\nInformation, Beratung und Weiterbildung der Lehrpersonen, der Schulleitungspersonen und der Behör-\n\ndenmitglieder \n\nB. regelmässige Überprüfung der Organisation der Schulen unter dem Aspekt der demografischen und \n\ngesellschaftlichen Entwicklung, gegebenenfalls Anpassung der Rahmenbedingungen \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  74 \n\n \n\nC. Planung, Durchführung und Auswertung von Evaluationen der Schulen und von Schulentwicklungspro-\n\njekten \n\nD. Gewährleistung der gesetzlich vorgegebenen Unterstützungsmassnahmen für Lernende mit besonde-\n\nren Bedürfnissen, der Begabungsförderungsmassnahmen sowie der pädagogisch-therapeutischen, der \n\nallgemein sonderpädagogischen und psychologischen Massnahmen  \n\nE. Förderung des Breiten- und des Leistungssports, Unterstützung der Aktivitäten im Bereich des freiwilli-\n\ngen Schulsports und der Lernenden mit sportlicher Hochbegabung, Organisation der Ausbildung der \n\nJ+S-Leitenden   \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA Die Unterrichtsquali-\ntät ermöglicht den \nLernenden ohne \nverstärkte Massnah-\nmen einen nahtlo-\nsen Übertritt in eine \nAusbildung auf Se-\nkundarstufe II. \n\nAnteil der Lernen-\nden ohne verstärkte \nMassnahmen, die \ndirekt (ohne Brü-\nckenjahr) in eine \nweiterführende Aus-\nbildung auf Sekun-\ndarstufe II eintreten \nin % \n\n91 90 90 90 90 90 \n\nC Die Gemeindeschu-\nlen werden regel-\nmässig evaluiert.  \n\nEvaluationen pro \nJahr \n\n5 5 5 5 5 5 \n\nD Die bedürfnisorien-\ntierte Begleitung er-\nmöglicht den Ler-\nnenden mit verstärk-\nten Massnahmen ei-\nnen nahtlosen Über-\ntritt in eine weiter-\nführende Anschluss-\nlösung.  \n\nAnteil der Lernen-\nden mit verstärkten \nMassnahmen, die \ndirekt in eine weiter-\nführende Anschluss-\nlösung eintreten in \n% \n\n95 90 90 90 90 90 \n\nD Die Massnahmen \nzur Förderung von \nLernenden mit be-\nsonderen Bedürfnis-\nsen erfolgen prioritär \nintegrativ.  \n\nAnteil der Lernen-\nden, die in der Re-\ngelschule gefördert \nwerden in % \n\n 98 98.1 98.1 98.1 98.1 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Anzahl der Lernenden an den Volksschulen nimmt zurzeit zu. Sie wird sich voraussichtlich in Richtung \n\n6'500 Lernenden bewegen. Die Entwicklung der Anzahl schulpflichtigen Flüchtlingen hängt von einer Viel-\n\nzahl exogener Faktoren ab, fordert die Schulen aufgrund der Unberechenbarkeit und bedarf zusätzliche In-\n\ntegrationsbemühungen. Um die Vereinbarkeit von Beruf und Familie zu verbessern, rücken schulergän-\n\nzende Betreuungsangebote in den Fokus. Die Übergänge zwischen Unterricht, Tagesbetreuung, schuler-\n\ngänzende und ausserschulischen Angeboten bzw. Aufgabenbereiche der Gemeinde und Schulen fliessen \n\nineinander über und bedürfen neuen bzw. angepassten Strukturen.  \n\nMedien- und Informationstechnologien verschmelzen immer mehr im Alltag und nehmen nicht zu unter-\n\nschätzenden Stellenwert in der Gesellschaft ein. Die Volksschule ist gefordert, mit der Entwicklung Schritt \n\nzu halten und zu positionieren.  \n\nDer Umgang mit der zunehmenden Heterogenität der Lernenden und die Integration möglichst aller Lernen-\n\nden stellen die Mitarbeitenden der Schulen vor besondere Herausforderungen. Gleichzeitig nimmt die Be-\n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  75 \n\n \n\ndeutung der Schaffung von Bildungsgerechtigkeit zu. Insbesondere dem Eintritt in die Volksschulzeit ist Be-\n\nachtung zu schenken, da altersgerechte Grundkompetenzen und -fertigkeiten sehr individuell ausgeprägt \n\nsind.  Kanton und Gemeinden sind gefordert, nachhaltige Lösungen zu finden.  \n\nDie psychischen Erkrankungen der Jugendlichen nehmen zu. Die Ursachen sind vielfältig und die Behand-\n\nlung benötigt Fachpersonal und Beratungsstellen, welche mit zusätzlichen Ressourcen ausgestattet werden \n\nmüssen. Diese gesellschaftlichen Entwicklungen haben nicht abschätzbare Auswirkungen auf den Unter-\n\nricht und die Schule im Allgemeinen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Fokussierung auf eine starke und zukunftsgerichtete Volksschule im Sinne einer Schule für alle \n\n(SchARm-Konzept) für die Zyklenübertritte bzw. den Übertritt in die Sekundarstufe II.  \n\nb. Verankerung des kompetenzorientierten Unterrichts bzw. des Lehrplans Appenzell Ausserrhoden inklu-\n\nsive einer darauf basierenden förder- und kompetenzorientierten Beurteilung im Schulalltag.  \n\nc. Entwicklung der Sportförderung \n\nd. Amtsübergreifende Zusammenarbeit hinsichtlich bedarfsgerechten Unterstützungsangeboten in den \n\nBereichen familienergänzenden Tagesstrukturen, Vorschulbereich und psychische Gesundheit weiter-\n\nführen und vertiefen. \n\ne. Das Verfahren zur Sicherung und Entwicklung der Qualität der Volksschule überprüfen und weiterent-\n\nwickeln. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Umsetzung der Totalrevision der Volksschulgesetzgebung, insbesondere der Überarbeitung des  \n\neHandbuchs \n\nb. Optimierung der Organisation des Amtes für Volksschule und Sport \n\nc. Weiterbearbeitung des Beurteilungsprojektes mit Einbezug von Verbänden/Gremien \n\nd. Weiterführung der Weiterbildungen und Unterstützungsangebote zur Erhöhung der Kompetenzen der \n\nLehrpersonen im Umgang mit der Heterogenität der Lernenden und im Bereich Gestalten \n\ne. Klärung des Handlungsbedarfs zur Entwicklung der Sportförderung sowie hinsichtlich einer Pauschal-\n\nressourcierung im sonderpädagogischen Bereich \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 2'862 3'037 2'960 2'960 2'960 2'960 \n\nA Anzahl der Lernenden an den Volks-\nschulen  \n\n5'941 6'220  \n(mit Ukr.) \n\n6'350 6'460 6'520 6'570 \n\nA Anzahl der durch den Kanton durchge-\nführten Weiterbildungsveranstaltungen \n\n17 20 20 20 20 20 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  76 \n\n \n\n320 Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 2'154 2'132 2'654 2'719 2'756 2'793 \n\n30 Personalaufwand 1'693 1'689 1'779 1'845 1'881 1'918 \n\n31 Sachaufwand 306 322 336 336 336 336 \n\n33 Abschreibungen VV 34 5 479 479 479 479 \n\n36 Transferaufwand 21 16 16 16 16 16 \n\n39 Int. Verrechnungen 221 199 199 199 199 199 \n\n42 Entgelte -1 -1 -1 -1 -1 -1 \n\n43 Verschiedene Erträge -4 -6 -4 -4 -4 -4 \n\n46 Transferertrag -117 -92 -151 -151 -151 -151 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 522 587 624 661 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nFachperson IT 20% BG  30 30 30 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPensionierungen in Abteilung Ausbildungs- und Studienbeiträge (Übergang) 30 30 30 30 \n\nAbschreibungen aus Ersatzbeschaffung Schulverwaltungssoftware Sek II 474 474 474 474 \n\ndavon aus Projekten  \n\nViamia in der Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung, 20% 30 30 30 30 \n\nViamia, Entschädigungen vom Bund (Transferertrag) -30 -30 -30 -30 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 453 655 478 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 453 655 478 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 478 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 655 920 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -442 0 0 --- \n\ndavon  \n\nErsatzbeschaffung Schulverwaltungssoftware Sek II  -442    \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n77 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Aufsicht über Bildungseinrichtungen sowie Sicherstellung der Lehraufsicht durch Aufgaben wie Bewilli-\n\ngungswesen für Lehrbetriebe, Lehrvertragswesen und Durchführung der Qualifikationsverfahren\n\nB. Beratung und Begleitung von Lernenden sowie Berufsbildnerinnen und Berufsbildnern in den Lehrbe-\n\ntrieben\n\nC. Beratung und Begleitung von Jugendlichen und jungen Erwachsenen, deren Einstieg in die Berufswelt\n\ndurch eine Mehrfachbelastung gefährdet ist, im Case Management Berufsbildung (CMBB)\n\nD. Sicherstellung der Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung für Jugendliche und Erwachsene\n\nE. Vollzug des kantonalen Ausbildungs- und Studienbeitragswesens\n\nF. Prüfung und Verarbeitung von Schulgeldrechnungen und Trägerbeiträgen gemäss interkantonalen Ver-\n\neinbarungen\n\nG. Mitwirkung in Projekten und Organisationen in den zentralen Aufgabenfeldern\n\nH. Umfassende Sicherstellung von Brückenangeboten\n\nIndikatoren \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA Junge Personen mit \nMigrationshinter-\ngrund werden durch \ndas Bildungswesen \nauf der Sekundar-\nstufe II und die Be-\nratungs- und Unter-\nstützungsangebote \ngefördert, um einen \nAbschluss auf der \nSekundarstufe II zu \nerwerben. \n\nAnteil der 25-jähri-\ngen Personen mit \nMigrationshinter-\ngrund und Wohnsitz \nin Appenzell Ausser-\nrhoden, die über ei-\nnen Abschluss auf \nder Sekundarstufe II \nverfügen in % \n\n* 88 89 90 90 90 \n\nA Möglichst viele \njunge Personen wer-\nden durch das Bil-\ndungswesen auf der \nSekundarstufe II und \ndie Beratungs- und \nUnterstützungsan-\ngebote gefördert, \num einen Abschluss \nauf der Sekundar-\nstufe II zu erwerben. \n\nAnteil der 25-jähri-\ngen Personen mit \nWohnsitz in Appen-\nzell Ausserrhoden, \ndie über einen Ab-\nschluss auf der Se-\nkundarstufe II verfü-\ngen in % \n\n* 94.8 94.8 95.0 95.0 95.0 \n\nA Lernende finden \nnach einer Lehrver-\ntragsauflösung mit-\nhilfe der Beratungs- \nund Unterstützungs-\nangebote möglichst \nrasch eine An-\nschlusslösung. \n\nAnteil der Lernen-\nden mit Wohnsitz in \nAppenzell Ausser-\nrhoden, die nach ei-\nner Lehrvertragsauf-\nlösung innerhalb von \n6 Monaten eine An-\nschlusslösung fin-\nden in % \n\n80.2 >80 >85 >85 >85 >85\n\nB Lernende werden an \nden drei Lehrorten \ngut ausgebildet.  \n\nAnteil der Kandida-\ntinnen und Kandida-\nten, die das Qualifi-\nkationsverfahren \n(Lehrabschlussprü-\nfung) bestehen in % \n\n94.8 >93 >93 >93 >93 >93\n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  78 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Trend der steigenden Anzahl in Ausbildung stehender Personen auf der Sekundarstufe II setzt sich fort. \n\nDies hat Auswirkungen auf den Raumbedarf an den beiden kantonalen Schulen (Kantonsschule Trogen \n\nund Berufsbildungszentrum Herisau). \n\nDas von Bund, Kantonen und Arbeitnehmendenorganisationen festgelegte bildungspolitisch Ziel, dass 95 % \n\nder Jugendlichen bis zum Alter von 25 Jahren einen Abschluss auf der Sekundarstufe II haben sollen, ist \n\nweiterhin aktuell.  \n\nBerufswelt und Arbeitsmarkt verändern sich stetig. Es entstehen neue Berufe, Weiterbildungen und Studi-\n\nenangebote, traditionelle Berufsbilder verändern sich oder verschwinden, etwa im Zuge der Digitalisierung. \n\nDaraus ergeben sich Konsequenzen für die beruflichen und schulischen Laufbahnen mit den entsprechen-\n\nden Anpassungen der Bildungsangebote sowie Anforderungen an die Lernenden und Studierenden. Zudem \n\nsind Erwachsene gefordert, die eigene Laufbahn aktiver gestalten, um ihre Arbeitsmarktfähigkeit erhalten \n\noder fördern zu können. Aus diesem Grund subventioniert das Staatssekretariat für Bildung, Forschung und \n\nInnovation (SBFI) im Auftrag des Bundesrates die Entwicklung und Implementierung eines kostenlosen Ab-\n\nklärungs- und Beratungsangebots für Arbeitnehmende ab 40 Jahren (viamia). Der Bundesrat hat für die Pe-\n\nriode von 2025–2028 eine BFI-Botschaft erarbeitet. Es zeichnet sich ab, dass die Finanzierung vermehrt \n\nauf die Kantone abgewälzt wird. Der Bund hat jedoch eine hohe Regelungskompetenz und -dicht in der Be-\n\nrufsbildung.  \n\nAufgrund von gesellschaftlichen Veränderungen ist weiterhin von einem erhöhten Beratungsbedarf in der \n\nBerufs-, Studien- und Laufbahnberatung und bei der Bearbeitung von Ausbildungsbeitragsgesuchen auszu-\n\ngehen. Die Lebenssituationen werden zunehmend komplexer.  \n\nIn den vergangenen vier Jahren sind die Lehrvertragsauflösungen stetig gestiegen. Das lässt sich nur teil-\n\nweise auf die gesellschaftlichen Entwicklungen zurückführen. Der Wiedereinstieg in die Sekundarstufe II \n\nerfolgte bei über 80 % der Lernenden innerhalb von sechs Monaten. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Unterstützung der Lehrbetriebe bei der Umsetzung von Massnahmen zur Reduktion des Fachkräfte-\n\nmangels \n\nb. Förderung von Personen, deren Einstieg in die oder deren Verbleib in der Berufsbildung stark gefähr-\n\ndet ist, durch vermehrt anspruchsgruppenspezifische Information, mit Beratung und dem Case Ma-\n\nnagement Berufsbildung sowie mit Ausbildungs- und Studienbeiträge \n\nc. Unterstützung der Lehrbetriebe bei der Umsetzung von Massnahmen zur Reduktion von Lehrvertrags-\n\nauflösungen \n\nd. Bereitstellung von niederschwelligen Beratungsangeboten und Intensivierung der interinstitutionellen \n\nZusammenarbeit (IIZ) über die gesamte Erwerbsbiografie  \n\ne. 80 % der Lehrbetriebe stehen mit dem Amt über das Lehrbetriebsportal im Austausch; zur Vereinfa-\n\nchung der Administration werden weitere Services angeboten, wie der Zugriff auf die Schulverwal-\n\ntungssoftware der Berufsfachschulen und die Lösungen der Organisationen der überbetrieblichen \n\nKurse für Lehrbetriebe \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Das Case Management Berufsbildung kennt von jeder Schulabgängerin und jedem Schulabgänger der \n\nVolksschule den nachobligatorischen Bildungsweg  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  79 \n\n \n\nb. Das Beratungsangebot viamia ist für eine Überführung in den Regelbetrieb ab 2025 personell und fi-\n\nnanziell vorbereitet  \n\nc. Die Zusammenarbeit der Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung mit Partnern aus Bildung und der \n\nAbteilung Chancengleichheit ist verstärkt, um Erwachsene, deren nachhaltige Teilhabe am Bildungs- \n\nund Arbeitsmarkt besonders gefördert werden soll, besser zu erreichen und zu fördern  \n\nd. Optimierung des Übertritts aus der Volksschule in die Sekundarstufe II ist konzipiert \n\ne. Die Anzahl der Lehrbetriebe, welche das Lehrbetriebsportal zur Erfassung eines Lehrvertrags und der \n\nMutation der offenen Lehrstellen nutzen, ist von 60 % auf 65 % gestiegen \n\nf. Erste Massnahmen des Amtes zur Unterstützung der Reduktion von Lehrvertragsauflösungen sind ein-\n\ngeleitet \n\ng. Der erste Bildungsgang des berufsbegleitenden Angebots der Berufsmaturität im Anschluss an die be-\n\nrufliche Grundbildung (BM2) im Appenzellerland ist evaluiert \n\nh. Von den eingereichten Ausbildungsbeitragsgesuchen sind 85 % im Kalenderjahr verarbeitet \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 1'080 1'090 1'199 1'219 1'219 1'219 \n\nA Nettokosten pro lernende Person in be-\nruflicher Grundbildung (CHF) \n\n14'500 13'700 14'000 14'000 14'000 14'000 \n\nA Gesamtbestand aller Ausbildungsver-\nträge per Ende Jahr \n\n1'275 1'340 1'340 1'340 1'350 1'350 \n\nA Anzahl Lehrvertragsauflösungen insge-\nsamt \n\n140 100 135 130 125 120 \n\nA Anzahl Kandidatinnen und Kandidaten \nam Qualifikationsverfahren \n\n403 440 450 450 450 450 \n\nD Anzahl Personen in Beratung (Jugendli-\nche und Erwachsene) \n\n669 660 670 670 670 670 \n\nD Anzahl Beratungssitzungen (Jugendli-\nche und Erwachsene) \n\n1'245 1'250 1'260 1'270 1'280 1'290 \n\nE Anzahl Beratungen im Vorfeld eines Ge-\nsuchs (Stipendien und Darlehen) \n\n483 480 460 460 460 460 \n\nE Anzahl Beratungen ohne Beitragsaus-\nsichten \n\n349 320 320 320 320 320 \n\nE Anzahl Verfügungen im Bereich Ausbil-\ndungsbeiträge und Darlehen \n\n200 220 190 190 190 190 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n80 \n\n330 Amt für Kultur \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 2'440 2'428 2'628 2'776 2'781 2'827 \n\n30 Personalaufwand 1'386 1'305 1'397 1'511 1'541 1'572 \n\n31 Sachaufwand 535 529 652 736 661 675 \n\n36 Transferaufwand 4 6 6 6 6 6 \n\n39 Int. Verrechnungen 664 664 664 664 664 664 \n\n43 Verschiedene Erträge -103 -39 -54 -104 -54 -54\n\n49 Int. Verrechnungen -46 -37 -37 -37 -37 -37\n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 200 348 353 399 \n\ndavon aus neuen Aufgaben \n\nPersonalaufwand: Archäologie & Paläontologie, Aufgabenübernahme von \nStaatsarchiv und neue Fachstelle \n\n50 50 50 \n\nSachaufwand: Grundlagen Archäologie/Kulturerbe 40 40 \n\nSachaufwand: Wikipedia für AR verlässlich machen -25 -25\n\nSachaufwand: Publikation Wohnen im Zentrum -10 -10 -10 10 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben \n\nPersonalaufwand: Stabsstelle Projektleitung 72 109 109 109 \n\nSachaufwand: Überarbeitung Kulturkonzept 25 \n\nSachaufwand: Kulturinformation und Vernetzung im digitalen Raum 25 25 25 \n\nSachaufwand: Erneuerung Bibliothekssystem 20 20 10 \n\ndavon aus Projekten \n\nSachaufwand: Erschliessung Nachlass Sonderegger -30 -30 -30 -30\n\nSachaufwand: Digitalisierung Papierarchiv Denkmalpflege 40 30 30 30 \n\nSachaufwand: Überprüfung Schutzzonenplanung 30 30 30 30 \n\nSachaufwand: Anpassungen Arbeits- und Archivinstrument Denkmalpflege -22 -22 -22 -22\n\nAufgabenbereiche \n\nA. Sammlung, Erschliessung, Pflege, Erforschung und Vermittlung des ausserrhodischen Kulturgutes\n\nB. Erhaltung und Pflege der baulichen und archäologischen Zeugnisse, der geschützten Objekte und\n\nOrtsbilder sowie Beratung bei der Weiterentwicklung der Baukultur des Kantons\n\nC. Förderung des künstlerischen und kulturellen Schaffens durch die Gewährung von Unterstützungsbei-\n\nträgen an Einzelprojekte und von Betriebsbeiträgen an kulturelle Institutionen\n\nD. Begleitung, Koordination und Stärkung der Ausstellungstätigkeit, der Kommunikation und der Ausstrah-\n\nlung der Museen in Appenzell Ausserrhoden\n\nE. Konzeption, Planung, Durchführung und Auswertung von kulturellen Projekten in Kooperation mit Kul-\n\nturschaffenden, Institutionen und Organisationen\n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n81 \n\nF. Vermittlung des künstlerischen Schaffens und Gestaltung von Zugängen zur Auseinandersetzung mit\n\nKunst und Kultur\n\nG. Kooperationen und Bildung von Netzwerken in den zentralen Aufgabenfeldern im überregionalen und\n\nschweizweiten Kontext\n\nIndikatoren \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA Auskünfte der Mitar-\nbeitenden der Kan-\ntonsbibliothek wer-\nden kompetent und \neffizient erteilt. \n\nAnteil an Beantwor-\ntungen innert 48 \nStunden in % \n\n95 95 95 95 95 95 \n\nA Bestände der Kan-\ntonsbibliothek wer-\nden sukzessive digi-\ntal zugänglich ge-\nmacht.  \n\nAnteil der Bücher, \nBroschüren und \nZeitschriften, die di-\ngital vorhanden sind \nin % \n\n20 17 17 18 18 19 \n\nB Zweckgerichtete Be-\nhandlung von Gesu-\nchen um Beiträge an \nRestaurierungs- und \nSanierungsarbeiten \nim Bereich der \nDenkmalpflege. \n\nAnteil der Gesuche, \nbei denen innerhalb \nvon vier Wochen ab \nVollständigkeit eine \nprovisorische maxi-\nmale Beitragshöhe \nmitgeteilt werden \nkann in % \n\n92 95 95 95 95 95 \n\nC Effiziente Behand-\nlung der Kulturförde-\nrungsgesuche. \n\nAnteil der Gesuche \nbis TCHF 10, die in-\nnerhalb von sechs \nWochen behandelt \nwerden in % \n\n98 98 98 98 98 98 \n\nD Die Museen des \nKantons arbeiten \nzielorientiert zusam-\nmen und nutzen Sy-\nnergien. \n\nAnzahl der Museen, \ndie Leistungen der \nMuseumskoordina-\ntion in Anspruch \nnehmen \n\n18 18 18 18 18 18 \n\nF Schwerpunktset-\nzung in der Kultur-\nvermittlung. \n\nZunahme der Abon-\nnentinnen und \nAbonnenten von \nObacht in % (Basis \n2015) \n\n+4 +2 +2 +2 +2 +2\n\nG Bündelung der Res-\nsourcen durch Ko-\noperationen.  \n\nAnzahl der Förder-\nprogramme in Ko-\noperation mit Part-\nnern \n\n4 3 3 3 3 3 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Kulturbotschaft des Bundes für die Jahre 2025–2028 befindet sich in Erarbeitung. Diese hat Auswirkun-\n\ngen auf den Kulturbereich, die zu analysieren sind. \n\nDer Bereich Kulturerbe befindet sich im Wandel: Auf nationaler Ebene entsteht seitens des nationalen Kul-\n\nturdialogs eine Kulturerbestrategie. Gestiegene Ansprüche an die Aufbewahrung und die Inventarisierung \n\nvon Kulturgut sowie fehlende Grundlagen für das kulturelle Erbe machen eine kantonale Kulturerbestrategie \n\nund die Schaffung rechtlicher Grundlagen notwendig. Zum kulturellen Erbe des Kantons zählen auch ge-\n\nschichtliche/archäologische Stätten. Die Fachstelle Archäologie ging in die Zuständigkeit des Amtes für Kul-\n\ntur über. Veränderte Ansprüche an den Wohnkomfort sowie neue Baunormen beeinträchtigen das baukul-\n\nturelle Erbe.  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  82 \n\n \n\nDie Digitalisierung verändert die Produktion und die Verbreitung kultureller Inhalte nachhaltig. Mit dem digi-\n\ntalen Kulturerbe bildet sich ein neuer Fachbereich heraus, der u. a. in den Bereichen Urheberrecht, elektro-\n\nnischer Langzeitarchivierung und Datenmanagement spezialisiertes Wissen erfordert. Neue Ausdrucks- \n\nund Präsentationsformen erfordern angepasste Sammlungs- und Vermittlungskonzepte. Damit verbunden \n\nist das Bedürfnis nach möglichst umfassender Online-Verfügbarkeit von Wissen, verstärkter Teilhabe und \n\ngemeinsamer Erarbeitung (Citizen Science). Gleichzeitig wachsen Sammlungen schneller und werden in-\n\nhaltlich breiter. Kooperationen mit vergleichbaren Institutionen anderer Kantone gewinnen an Bedeutung. \n\nDer Anspruch an ein professionelles Angebot im Kulturbereich steigt. Urbane Zentren bieten eine bessere \n\nInfrastruktur sowie Mobilität und erzeugen einen Sog im Bereich der Freizeitangebote und auf Kulturschaf-\n\nfende. Davon betroffen ist das Kulturgeschehen vor Ort: Junge, künstlerisch talentierte Personen haben im \n\nKanton kaum eine Perspektive im Hinblick auf ihre Ausbildung, Entwicklung und Verdienstmöglichkeiten. \n\nDie Bedeutung von spezifisch auf den Kanton zugeschnittenen Strukturen steigt. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Ableitung Auswirkungen Kulturbotschaft des Bundes \n\nb. Umsetzung kantonale Kulturerbestrategie \n\nc. Inventarisierung baukulturell bedeutender Bauten ab 1900 \n\nd. Evaluation neues Bibliothekssystem und Koordination national und regional \n\ne. Verstärkte Kulturinformation und –vernetzung im digitalen Raum \n\nf. Einrichtung Fachstelle Archäologie und Paläontologie \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Analyse Kulturbotschaft des Bundes \n\nb. Erarbeitung kantonale Kulturerbestrategie \n\nc. Initialisierung Vorprojekt Inventarisierung baukulturell bedeutende Bauten ab 1900 \n\nd. Überführung Wikipedia-Projekt (Regierungsprogramm) in Regelbetrieb KBAR \n\ne. Erarbeitung Grundlagen zur ordentlichen Betriebsaufnahme der Fachstelle Archäologie und Paläonto-\n\nlogie \n\nf. Aktualisierung Bundesinventar der lebendigen Traditionen \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 825 850 910 960 960 960 \n\nA Anzahl Auskünfte der Kantonsbibliothek \npro Arbeitstag \n\n9.4 8 8 8 8 8 \n\nB Anzahl der begleiteten Hausanalysen \n(geschützte Objekte) \n\n15 11 11 11 11 11 \n\nB Anzahl der Bauberatungen, Stellungnah-\nmen  \n\n465 300 310 320 330 340 \n\nF Anzahl der Vermittlungsaktivitäten (Füh-\nrungen, Artikel, Publikationen, Veran-\nstaltungen, Vorträge) pro Monat \n\n11 8 8 8 8 8 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n83 \n\n340 Kantonsschule (Globalkredit) \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis Globalkredit 15'125 16'092 16'170 16'539 16'763 17'049 \n\nEinlage (+) / Entnahme (-) aus Rücklagen -196 0 0 0 0 0 \n\nErgebnis inkl. Reserveänderung 14'929 16'092 16'170 16'539 16'763 17'049 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 78 447 671 957 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 0 0 0 25 75 65 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 0 25 75 65 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 0 25 75 65 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 25 75 --- \n\ndavon \n\nPlanungsprojekt und Initialkosten Übernahme IT KST durch ARI 25 75 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe separates Kantonsratsgeschäft Globalkredit mit Leistungsauftrag.\n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  84 \n\n \n\n350 Berufsbildungszentrum \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 6'038 6'371 6'387 6'465 6'507 6'580 \n\n30 Personalaufwand 7'508 8'099 7'868 7'915 7'964 8'013 \n\n31 Sachaufwand 1'063 922 873 913 920 935 \n\n33 Abschreibungen VV 115 90 101 77 64 72 \n\n36 Transferaufwand 5 4 4 4 4 4 \n\n39 Int. Verrechnungen 1'193 1'235 1'261 1'261 1'261 1'261 \n\n42 Entgelte -414 -422 -410 -410 -410 -410 \n\n43 Verschiedene Erträge -118 -63 -15 0 0 0 \n\n44 Finanzertrag -41 -37 -37 -37 -37 -37 \n\n46 Transferertrag -2'772 -2'965 -2'765 -2'765 -2'765 -2'765 \n\n49 Int. Verrechnungen -502 -493 -493 -493 -493 -493 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 16 94 136 209 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPersonalaufwand: Wegfall von Klassen in Grundausbildung und Brücke AR -200 -200 -200 -200 \n\nMehraufwand Ersatz Mobiliar Schulräume  40 40 40 \n\nMehraufwand Energie und Entsorgung 35 35 35 35 \n\nMehraufwand Betrieb ELSA (Schulsoftware) 21 21 21 21 \n\nInterne Verrechnung: zusätzlicher Raumbedarf 25 25 25 25 \n\nTransferertrag Schulgeld BM2 (Berufsmaturität nach dem Lehrabschluss) 200 200 200 200 \n\ndavon aus Projekten  \n\nProjekt Förderung von leistungsbereiten und begabten Lernenden  50 50 50 \n\nReduktion externe Unterstützung Digitalisierung -20 -20 -20 -20 \n\nWegfall Aufwand für Übergangslösung Educase -60 -60 -60 -60 \n\nInitialkosten Übernahme IT durch ARI AG (Verschiebung von 2023 auf 2025) -40 -25 -5 -10 \n\nWegfall Aufwand für externen IT-Support  -15 -28 -28 \n\nAktivierbare Eigenleistungen im Projekt ELSA 48 63 63 63 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 161 0 148 75 45 40 \n\n506 Mobilien 161 0 140 60 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 8 15 45 40 \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n85 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 148 75 45 40 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 140 60 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 8 15 45 --- \n\ndavon \n\nPlanungsprojekt und Initialkosten Übernahme IT BBZ durch ARI 8 15 45 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Durchführung des Unterrichts und der Qualifikationsverfahren im schulischen Bereich der beruflichen\n\nGrundbildung\n\nB. Durchführung des Unterrichts und der Qualifikationsverfahren in den Berufsmaturitätslehrgängen\n\nC. Beratung und Förderung von Jugendlichen mit besonderen Bedürfnissen wie beispielsweise bei Lern-\n\nschwächen, Begabungen oder in schwierigen Situationen\n\nD. Führung der Brücke AR (kombiniertes Brückenangebot)\n\nIndikatoren \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA Die Unterrichtsquali-\ntät führt zu einer ho-\nhen Erfolgsquote.  \n\nBestehensquote in \nden Qualifikations-\nverfahren EBA/EFZ \nin % \n\n96.3 >95 >96 >96 >96 >96\n\nB Die Unterrichtsquali-\ntät führt zu einer ho-\nhen Erfolgsquote. \n\nBestehensquote an \nden BM-Prüfungen \nin % \n\n100 >95 >95 >95 >95 >95\n\nC Die Lernenden- und \nAusbildungsbera-\ntung fördert die Ler-\nnenden im Rahmen \nder fachlichen indivi-\nduellen Begleitung \nzielführend. \n\nBestehensquote der \nbegleiteten Lernen-\nden im Vergleich zu \nden nicht begleiteten \nin % \n\n97.0 >90 >90 >90 >90 >90\n\nD Lernende der Brü-\ncke AR treten in ein \nweiterführendes An-\ngebot über. \n\nErfolgsquote in % 97.1 >90 >90 >90 >90 >90\n\nUmfeldanalyse \n\nDie Unsicherheit bezüglich Lernendenzahlen und die zunehmende Kurzfristigkeit bei den Lehrvertragsab-\n\nschlüssen machen eine definitive Klassenplanung erst kurz vor oder sogar erst nach dem Schulstart mög-\n\nlich. Die Personal-, Finanz- und Raumplanung wird dadurch erschwert. \n\nDie Zusammensetzung der Klassen wird zunehmend heterogener. Leistungsbereitschaft, kognitive Möglich-\n\nkeiten und Verhalten der Lernenden unterscheiden sich immer stärker. Der Betreuungs-, Förder- und Admi-\n\nnistrationsaufwand von Lernenden steigt sowohl in der Anzahl der Beratungen als auch in der Dauer und \n\nKomplexität. \n\nDigitalisierung, technologische Entwicklungen und neue Anforderungen aus dem Arbeitsmarkt (future skills) \n\nwirken sich auf den Bildungsauftrag und die vermittelten Ausbildungsinhalte aus. Bildungseinrichtungen, \n\nLehrpläne und Lehrpersonen müssen agiler, effektiver sowie anpassungs- und anschlussfähiger werden.  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  86 \n\n \n\nAus den Reformen in diversen Berufsfeldern, den erarbeiteten pädagogischen Konzepten, wie selbstorgani-\n\nsiertes Lernen, Portfolioarbeit und Handlungskompetenzorientierung und den dazugehörenden Raumkon-\n\nzepten ist der notwendige, zusätzliche und angepasste Schulraum zu realisieren. \n\nIm aktuellen Arbeitsmarktumfeld ist der Einstieg als junge Lehrperson an einer Berufsfachschule im Ver-\n\ngleich zur Privatwirtschaft weniger attraktiv und es wird zunehmend schwieriger qualifizierte Lehrpersonen \n\nzu finden. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umsetzung der anstehenden und laufenden Reformen im Detailhandel, in der kaufmännischen Grund-\n\nbildung, bei den Fachleuten Gesundheit, bei den Polymechanikerinnen- und mechanikern, im Allge-\n\nmeinbildenden Unterricht und in den Berufsmaturitäten. \n\nb. Optimierung des E-Learning, der digitalen und analogen Umsetzung der neuen Lernformen aus den \n\nReformen sowie didaktische Beratung und Betreuung der Lehrpersonen (Praxisberatung). \n\nc. Erhöhung der Kompetenzen der Lehrpersonen im Umgang mit Auffälligkeiten bei Lernenden und \n\nSchaffung ergänzender Unterstützungsangebote. \n\nd. Der Mix der beschulten Berufe am BBZ Herisau wird laufend überprüft, optimiert und erweitert. \n\ne. Das bestehende Managementsystem nach ISO9001 wird hinsichtlich Rezertifizierung 2024 überarbei-\n\ntet und mit den Themen Arbeitssicherheit und Gesundheit ergänzt. \n\nf. Die neuen Rollen der Lehrpersonen im Rahmen der verschiedenen Reformen sind definiert und der \n\nBerufsauftrag ist reflektiert. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Motivierung begabter Lernender zur Nutzung der Förderangebote zur Erreichung entsprechender Er-\n\nfolge. \n\nb. Erstellung einer Machbarkeitsstudie und Start des politischen Prozesses bis und mit Volksabstimmung \n\nzur Realisierung des zusätzlichen Schulraums am Standort des BBZ Herisau. \n\nc. Abschluss des ersten Jahrgangs der Berufsmaturität im Anschluss an die berufliche Grundbildung \n\n(BM2) mit begleitender Evaluation. \n\nd. Die Klassenlehrpersonen und Lehrende sind fähig Lernende mit Lernschwierigkeiten zielgerichtet zu \n\nberaten und zu fördern. \n\ne. Das Managementsystem wird den aktuellen Bedürfnissen der Benutzerinnen und Benutzer angepasst \n\nund elektronische Workflows werden ermöglicht. \n\nf. Die ersten Jahrgänge der reformierten kaufmännischen Berufsbildung und der Detailhandelsberufe \n\nwerden laufend evaluiert und erreichen die Bildungsziele resp. die Detailhandelsassistentinnen und As-\n\nsistenten absolvieren das Qualifikationsverfahren erfolgreich. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente Verwaltung 936 917 939 939 939 939 \n\nA Anzahl Lernende Grundausbildung 880 900 900 920 940 960 \n\nC Anzahl Lernende Brücke AR 57 75 65 65 65 65 \n\nB Anzahl Lernende BM2 29 40 50 50 50 50 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n87 \n\n360 Kantonsbeiträge obligatorische Schulen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 19'914 21'325 26'865 26'886 26'886 26'886 \n\n30 Personalaufwand 35 32 32 32 32 32 \n\n31 Sachaufwand 260 342 283 298 298 298 \n\n33 Abschreibungen VV 0 0 18 24 24 24 \n\n36 Transferaufwand 25'281 25'478 29'553 29'553 29'553 29'553 \n\n39 Int. Verrechnungen 1 6 6 6 6 6 \n\n42 Entgelte -6 -5 -5 -5 -5 -5\n\n46 Transferertrag -5'622 -4'528 -3'022 -3'022 -3'022 -3'022\n\n49 Int. Verrechnungen -35 0 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 5'540 5'561 5'561 5'561 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben \n\nPauschalbeiträge Musikschulen (Anpassung IST Vorjahre) -120 -120 -120 -120\n\nSchulkostenbeitrag (Integriert verstärkte Massnahmen, Ukraine) 440 440 440 440 \n\nSchulkostenbeitrag (Zunahme Lernende) 80 80 80 80 \n\nVerstärkte Massnahmen (Kostenteiler gemäss VSG + Zunahme Lernende) 3'600 3'600 3'600 3'600 \n\nGemeindeanteil Verstärkte Massnahmen (Kostenteiler VSG; Mindereinnah-\nmen) \n\n1'500 1'500 1'500 1'500 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 0 60 30 30 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 60 30 30 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 30 30 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 60 30 30 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Volksschule und Sport 310.\n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  88 \n\n \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n Das Amt setzt die \npersonellen Res-\nsourcen im Bereich \n'Beratung und Unter-\nstützung' wirksam \nzur Unterstützung \nder Schulen ein.   \n\nAussonderungs-\nquote in % \n\n1.97 2.0 2.0 1.9 1.9 1.9 \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. 98.1 % der Lernenden werden in der Regelschule beschult \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Anzahl Lernende ohne verstärkte Mass-\nnahmen \n\n5'941 6'000 6'125 6'250 6'350 6'405 \n\n -  Kosten der Gemeinden pro lernende \nPerson (ohne verstärkte Massnahmen) \n(CHF) \n\n22'187 22'500 22'600 22'700 22'800 23'000 \n\n -  Kosten pro lernende Person mit exter-\nnen verstärkten Massnahmen (CHF) \n\n84'000 84'000 84'000 84'500 85'000 85'000 \n\n -  Anzahl Lernende integriert mit verstärk-\nten Massnahmen \n\n76 92 100 110 115 120 \n\n -  Anzahl Lernende an einer externen \nSchule mit verstärkten Massnahmen \n(Sonderschule) \n\n121 119 127 130 130 130 \n\n -  Kosten pro lernende Person mit inte-\ngriert durchgeführten verstärkten Mass-\nnahmen in (CHF) \n\n31'165 31'000 31'200 31'500 31'800 32'000 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  89 \n\n \n\n370 Kantonsbeiträge Berufsbildung, Mittel- und Hochschulen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 26'451 27'602 26'498 26'668 27'098 27'323 \n\n30 Personalaufwand 102 116 116 116 116 116 \n\n31 Sachaufwand 619 580 130 135 140 140 \n\n36 Transferaufwand 29'841 31'147 30'417 30'432 30'857 31'082 \n\n39 Int. Verrechnungen 9 13 5 5 5 5 \n\n42 Entgelte -25 -25 -25 -25 -25 -25 \n\n44 Finanzertrag -1 -2 -1 -1 -1 -1 \n\n46 Transferertrag -4'076 -4'177 -4'044 -3'944 -3'944 -3'944 \n\n49 Int. Verrechnungen -18 -50 -100 -50 -50 -50 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) -1'104 -934 -504 -279 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nEntschädigungen an Kantone und Konkordate -305 -255 -105 45 \n\nEntschädigungen Interkantonale Fachhochschulvereinbarung (FHV) -300 -300 -250 -200 \n\nEntschädigungen Interkantonale Universitätsvereinbarung (IUV) -100 -100 0 0 \n\nOst - Ostschweizer Fachhochschule 0 100 200 200 \n\nEntschädigungen Regionales Schulabkommen (RSA) EDK-Ost 90 90 90 90 \n\nEntschädigungen Pädagogische Maturitätsschule (PMS) Kreuzlingen -50 -140 -180 -180 \n\nVeränderungen Stipendien -200 -150 -150 -100 \n\nEntschädigungen vom Bund (Anteil an Berufsbildung) 134 234 234 234 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen -66 -15 -10 -10 -10 -10 \n\n54 Darlehen 14 20 20 20 20 20 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen -80 -35 -30 -30 -30 -30 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 -10 -10 -10 -10 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 -15 -10 -5 -5 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 -5 -5 --- \n\ndavon  \n\nAusbildungs- und Studiendarlehen  0 -5 -5  \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  90 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung 320. \n\n \n\nDie Abrechnungsstelle beinhaltet sämtliche Zahlungen für Studierende aus Appenzell Ausserrhoden an \n\nausserkantonale universitäre Hochschulen, Fachhochschulen, pädagogische Hochschulen sowie hö-\n\nhere Fachschulen. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n Die Qualifikations-\nverfahren müssen \nqualitativ und effi-\nzient durchgeführt \nwerden. \n\nMessung an Durch-\nschnittskosten pro \nPerson im Qualifika-\ntionsverfahren in \nCHF \n\n1'545 1'350 1'500 1'500 1'500 1'500 \n\nUmfeldanalyse \n\nAufgrund des schritt- resp. jahrgangsweisen Auslaufens der Wirtschaftsmittelschule an der Kantonsschule \n\nTrogen ab Schuljahr 2023/24 wird voraussichtlich die Anzahl Personen zunehmen, die dieses Angebot aus-\n\nserkantonal besuchen. Insgesamt wird die Zahl der Personen in Ausbildung an ausserkantonalen Schulen \n\nder Sekundarstufe II (Mittelschulen) voraussichtlich abnehmen, hingegen an den Berufsfachschulen auf \n\nGrund der Demografie zunehmen. Die Zahl der Studierenden an Fachhochschulen und pädagogischen \n\nHochschulen wird voraussichtlich wieder zunehmen. \n\nDie Zahl der Lernenden und Studierenden im Bereich Berufsbildung und Hochschule wird wieder anstei-\n\ngen. Gründe dafür sind die allgemeine Attraktivitätssteigerung der betreffenden Ausbildungsangebote und \n\nder Fachkräftemangel in den Bereichen Naturwissenschaft und Technik (MINT) sowie im Gesundheitswe-\n\nsen. Langfristig wird sich die Zahl der Studierenden in der höheren Berufsbildung auf einem leicht höheren \n\nNiveau als bisher stabilisieren.  \n\nAn der OST - Ostschweizer Fachhochschule - wird ab Studienjahr 2024/25 ein Masterstudiengang in Archi-\n\ntektur angeboten mit dem Ziel, dem Fachkräftemangel in der Ostschweiz entgegen zu wirken. Der Studien-\n\ngang Physiotherapie, welcher die OST seit 2021 anbietet, wird zunehmend nachgefragt.  Die Nachfrage \n\nvon Studierenden mit Wohnsitz in Appenzell Ausserrhoden nach technischen Bildungsgängen an der OST \n\nist leicht abnehmend. \n\n \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  91 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Pauschalbeiträge an überbetriebliche \nKurse (TCHF) \n\n574 620 625 640 645 650 \n\n -  Gesamtkosten für Durchführung von \nQualifikationsverfahren (TCHF) \n\n760 750 760 760 760 760 \n\n -  Kosten für die ausserkantonalen Schu-\nlen der Sekundarstufe II (TCHF) \n\n1'965 1'720 1'825 1'745 1'760 1'730 \n\n -  Kosten für Studierende an höheren \nFachschulen (TCHF) \n\n2'398 2'600 2'400 2'450 2'500 2'550 \n\n -  Kosten für Studierende an Fachhoch-\nschulen & Pädagogischen Hochschulen \n(TCHF) \n\n9'959 10'285 10'430 10'530 10'680 10'730 \n\n -  Kosten für Studierende an universitären \nHochschulen (TCHF) \n\n6'032 6'200 6'100 6'100 6'200 6'200 \n\n -  Stipendienaufwand für Personen in Aus-\nbildung auf Sekundarstufe II (TCHF) \n\n922 1'030 970 980 980 1'000 \n\n -  Stipendienaufwand für Personen in Aus-\nbildung auf Tertiärstufe (TCHF) \n\n949 1'120 980 1'020 1'020 1'050 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n92 \n\n380 Kantonsbeiträge Denkmalpflege \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 441 670 670 670 670 670 \n\n36 Transferaufwand 441 670 670 670 670 670 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 512 405 405 405 405 405 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -512 -405 -405 -405 -405 -405\n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Kultur 330.\n\nDie Gesuche für Beiträge an Restaurierungs- und Sanierungsarbeiten werden auf der Basis der rechtli-\n\nchen Grundlagen von der Abteilung Denkmalpflege bearbeitet. Zudem besteht eine Leistungsvereinba-\n\nrung mit dem Bund betreffend Sicherstellung, Konservierung und Restaurierung und Dokumentation\n\nvon Bauprojekten in nationalen Ortsbildern, welche Bundesbeiträge zusichert.\n\nIndikatoren \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nZweckgerichtete Be-\nhandlung von Gesu-\nchen um Beiträge an \nRestaurierungs- und \nSanierungsarbeiten. \n\nAnteil der Gesuche, \nwelche nach Bei-\ntragssprechung in-\nnerhalb von 4 Jah-\nren abgeschlossen \nsind in % \n\n88 85 90 90 90 90 \n\nUmfeldanalyse \n\nSteigende Bau- und Materialkosten führen zu einer Häufung von Nachträgen der Beitragsgesuche. Die Ab-\n\nkehr von fossilen Energieträgern und dem daraus folgenden Ersatz der Wärmeerzeugung führen zu Anpas-\n\nsungen an beitragsberechtigten Bauteilen. Dies zieht neue Beitragsgesuche nach sich. \n\nDurch Innovationen in den Bereichen Technologie und Material wird überliefertes Wissen zunehmend kon-\n\nkurrenziert. Langjährige Erfahrungen sind insbesondere für den Unterhalt der historischen Bausubstanz von \n\nzentraler Bedeutung. Ein intensiver Austausch zwischen Denkmalpflege und ausführenden Betrieben sowie \n\nEigentümerschaften ist gefragt. Die daraus resultierenden Erkenntnisse müssen bei der denkmalpflegeri-\n\nschen Handhabung berücksichtigt werden, was zu Herausforderungen im Bereich der anrechenbaren Kos-\n\nten für Beitragszahlungen führt. \n\nDurch eine generelle Erhöhung der Bundesgelder stehen Appenzell Ausserrhoden für die Jahre 2021–2024 \n\n1'286'000 Franken zur Verfügung. Dies entspricht im Vergleich zur vergangenen Periode einer Zunahme \n\nvon rund 10 %. Allerdings werden die in der Kulturbotschaft stagnierenden bis sinkenden Mittel Auswirkun-\n\ngen auf die neue Programmvereinbarung mit dem Bund haben.  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  93 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Möglichkeiten schaffen, neue technische und wissenschaftliche Erkenntnisse bei der Beitragsvergabe \n\nzu berücksichtigen \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Abschluss Programmvereinbarung mit dem Bundesamt für Kultur für die Jahre 2025-2028 \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Anzahl eingehende Beitragsgesuche 81 88 88 88 88 88 \n\n -  Anzahl abgeschlossene Beitragsgesu-\nche \n\n100 88 88 88 88 88 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  94 \n\n \n\n390 Spezialfinanzierungen und Fonds \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n31 Sachaufwand 0 92 92 92 92 92 \n\n36 Transferaufwand 3'057 2'595 2'595 2'595 2'595 2'595 \n\n39 Int. Verrechnungen 9 0 0 0 0 0 \n\n90 Einlagen in Eigenkapital 556 0 0 0 0 0 \n\n41 Regalien und Konzessionen -2'300 -2'000 -1'700 -1'700 -1'700 -1'700 \n\n42 Entgelte -22 -12 -12 -12 -12 -12 \n\n46 Transferertrag -845 0 0 0 0 0 \n\n49 Int. Verrechnungen -455 -455 -455 -455 -455 -455 \n\n90 Entnahmen aus Eigenkapital 0 -220 -520 -520 -520 -520 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023)     \n\nEntwicklung Fondsbestand  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nSportfonds 1'139 687 699 479 259 39 \n\nKulturfonds 666 392 666 366 66 -234 \n\n \n\n3900 Sportfonds \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Volksschule und Sport 310. \n\n \n\nDer Sportfonds wird aus jährlichen Zuweisungen aus dem Lotteriefonds gespiesen. Die Verteilung der \n\nGelder erfolgt gestützt auf die Sportfondsverordnung. Gesuche werden von der Abteilung Sport bear-\n\nbeitet. Die Verwaltung des Sportfonds umfasst folgende Schritte: Prüfung der Gesuche, Stellung-\n\nnahme, Behandlung in der Sportkommission, Antragstellung an den Departementsvorsteher bei Gesu-\n\nchen bis 5'000 Franken oder den Regierungsrat bei Gesuchen über 5'000 Franken, Kommunikation \n\ndes Beschlusses, Auszahlung und Überprüfung der Beitragsverwendung.  \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n Die Gesuche um \nBeiträge an die \nSportinfrastruktur \nund die sportliche \nFörderung werden \nvollständig und \nrechtmässig behan-\ndelt.  \n\nAnteil der Ende No-\nvember behandelten \nGesuche in % \n\n100 100 100 100 100 100 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n95 \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n- Anzahl Fördergesuche in Zuständigkeit\nDepartement\n\n80 80 80 80 80 80 \n\n- Anzahl Fördergesuche in Zuständigkeit\nRegierungsrat\n\n16 20 20 20 20 20 \n\n- Anzahl bewilligte Fördergesuche 96 100 100 100 100 100 \n\n - Durchschnittlicher Betrag pro bewilligtes \nUnterstützungsgesuch in CHF \n\n4'959 6'000 6'000 6'000 6'000 6'000 \n\n3901 Kulturfonds \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Kultur 330.\n\nDer Kulturfonds wird aus jährlichen Zuweisungen aus der Staatsrechnung und dem Lotteriefonds ge-\n\nspiesen. Die Verteilung der Gelder aus dem Kulturfonds erfolgt gestützt auf die rechtlichen Grundlagen. \n\nGesuche werden vom Amt für Kultur bearbeitet. Die Verwaltung des Kulturfonds umfasst folgende \n\nSchritte: Prüfung der Gesuche, Stellungnahme, ab einer Gesuchshöhe von 5'000 Franken Behandlung \n\nim Kulturrat, für Gesuche über 10'000 Franken Antragstellung an den Regierungsrat, Kommunikation \n\ndes Beschlusses, Auszahlung und Überprüfung der Beitragsverwendung. \n\nIndikatoren \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nDas Verhältnis der \ngebundenen Mittel \nzu den Mittel für die \nfreie Projektförde-\nrung ist eingehalten \n(gemäss Vorgaben \nim Kulturkonzept: 30 \n% bis 40 %). \n\nAnteil der gespro-\nchenen Fördermittel \nfür freie Projektför-\nderung in % \n\n38 35 35 35 35 35 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Kulturbranche ist mit grösserem wirtschaftlichen Druck und steigenden Basispreisen konfrontiert. Dies \n\nwirkt sich gemäss aktuellen Studien auch auf das Ausgabeverhalten des Publikums aus. Gleichzeitig ste-\n\nhen einer stetig wachsenden Zahl an Kulturschaffenden und Projekten einerseits seit 2011 stagnierende \n\nFördermittel gegenüber. Andererseits haben bei den Kulturschaffenden und in den Projekten die neuen und \n\nuniversitären Ausbildungsmöglichkeiten und die nachhaltige Fördertätigkeit zu einer spürbaren Professiona-\n\nlisierung geführt. Dies hat zur Folge, dass die Projekte anspruchsvoller, umfangreicher und kostenintensiver \n\nwerden. \n\nAngesichts der beschränkten Mittel der kantonalen Kulturförderung drängen sich zunehmend Schwerpunkt-\n\nsetzungen und Förderkooperationen mit den umliegenden Kantonen auf, um weiterhin eine nachhaltige \n\nWirkung zu erzielen. Bei Einzelprojekten führt die Prioritätensetzung infolge Mittelkonkurrenz vermehrt zu \n\nteilweisen Gutheissungen der angefragten Summe. Diese Praxis begünstigt bei Projekten mit vielen betei-\n\nligten Förderstellen eine ausgeprägte Unterfinanzierung. Daraus resultieren reduzierte oder fallengelassene \n\nProjekte und ein Prekariat bei Kulturschaffenden. \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n96 \n\nInsgesamt sind gemäss neueren Studien die soziale Absicherung der Kulturschaffenden und die finanzielle \n\nSicherheit kultureller Institutionen oft ungenügend. Die staatliche Kulturförderung hat durch die oben be-\n\nschriebene Praxis einen Anteil daran und ist diesbezüglich in der Verantwortung, diesen Aspekt bei ihrer \n\nTätigkeit noch stärker zu gewichten. Dabei besteht die Herausforderung, ein gesundes Mass an staatlicher \n\nSteuerung zu finden. Zudem gilt es, das Gleichgewicht zwischen wiederkehrenden Betriebsbeiträgen und \n\nEinzelprojekten zu wahren. \n\nDurch die Corona-Pandemie angestossene Transformationsprozesse werfen Fragen nach Skalierbarkeit \n\nund Übertragbarkeit auf den übrigen Kulturbereich auf. Eine entsprechende Evaluation wurde seitens der \n\nKonferenz der kantonalen Kulturbeauftragten lanciert. Deren Resultate sind künftig zu berücksichtigen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umsetzung der im Kulturkonzept festgehaltenen Schwerpunkte\n\nb. Evaluation digitale Gesuchseingabe\n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Evaluation Kulturkonzept 2021\n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n- Anteil der bewilligten Fördergesuche in\n%\n\n68 70 70 70 70 70 \n\n- Anzahl Fördergesuche in der Zuständig-\nkeit des Regierungsrates (ab CHF\n10'000)\n\n13 10 10 10 10 10 \n\n- Anzahl Fördergesuche in der Zuständig-\nkeit des Departementes\n\n180 190 190 190 190 190 \n\n- Durchschnittlicher Betrag pro bewilligtes\nUnterstützungsgesuch (CHF)\n\n4'563 3'600 3'500 3'500 3'400 3'400 \n\n- Höhe der jährlich verpflichteten Beiträge\nmittels Leistungsvereinbarung (TCHF)\n\n1'049 1'049 1'049 1'049 1'049 1'049 \n\n - Anzahl der Institutionen mit jährlichen \nBetriebsbeiträgen (Leistungsvereinba-\nrungen) \n\n25 25 25 25 25 25 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  97 \n\n \n\n2.4 Departement Gesundheit und Soziales \n\n2.4.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Planung und Sicherstellung der stationären und ambulanten Gesundheitsversorgung sowie Wahrneh-\n\nmung gesundheitspolizeilicher Aufgaben \n\nB. Schutz des Wohlergehens von Tieren sowie der Bevölkerung vor Gesundheitsgefährdung durch Tier-\n\nkrankheiten \n\nC. Prävention und Bewältigung von übertragbaren Krankheiten bei Mensch und Tier \n\nD. Festsetzung und Genehmigung von Tarifen im Bereich KVG und soziale Einrichtungen \n\nE. Bewilligungserteilung und Aufsicht im Bereich soziale Einrichtungen, Pflegeheime und Spitex sowie \n\nPlanung und Finanzcontrolling \n\nF. Gesundheitsprävention sowie Förderung der Chancengleichheit \n\nG. Unterstützung der Gemeinden in der Sozialhilfe und Koordination im Asylwesen \n\nH. Sicherstellung des Wohls schutzbedürftiger Kinder und Erwachsener \n\nI. Aufsicht über die kantonale Ausgleichskasse und IV-Stelle, das Interkantonale Labor und den Spitalver-\n\nbund Appenzell Ausserrhoden \n\nJ. Instruktion und Entscheidfassung in erstinstanzlichen und Rechtsmittelverfahren \n\nHerausforderungen \n\nDie steigenden Gesuchszahlen im Asylbereich und die Bewältigung der Folgen des anhaltenden Krieges in \n\nder Ukraine fordern das Departement weiterhin in seiner Aufgabenerfüllung. Da die Prognosen des Bundes \n\nauf eine anhaltend anspruchsvolle Situation im Migrationsbereich hinweisen, wird auch für Appenzell Aus-\n\nserrhoden die Zahl der zu bearbeitenden Asylgesuche tendenziell steigen. Zudem ist die Zusammenarbeit \n\nzwischen Bund, Kanton und Gemeinden im Hinblick auf die gemeinsame Kapazitätsplanung, unter ande-\n\nrem für die Zuweisung und Unterbringung, weiterhin vor grosse Herausforderungen gestellt. Auch im Be-\n\nreich des Kindes- und Erwachsenenschutzes dürfte die Situation angespannt bleiben. Die komplexer wer-\n\ndenden Fälle, vor allem im Kindesschutz, verlangen nach intensiven Abklärungen, welche zahlreiche Res-\n\nsourcen binden. Aufgrund der hohen Zahl an Gefährdungsmeldungen und Fällen im Allgemeinen hat die \n\nSicherstellung einer funktionsfähigen Behörde weiterhin grosse Priorität. \n\nIm Bereich der Gesundheit hat die Stabilisierung des Spitalverbunds Appenzell Ausserrhoden (SVAR) hohe \n\nBedeutung. Die befristet bis 2024 geltende Eignerstrategie gilt es zu evaluieren und eine neue Eignerstrate-\n\ngie ab 2025 mit den daraus folgenden Erkenntnissen – unter Einbezug des Verwaltungsrates des SVAR – \n\nzu erarbeiten. Neben diesem Thema liegt ein weiterer Fokus auf den steigenden Gesundheitskosten und \n\ndem Nachfolgeprojekt von «Spitalversorgung Modell Ost» auf der überkantonalen Spitalplanung im Gebiet \n\nAppenzell Ausserrhoden, Appenzell Innerrhoden und St.Gallen. Zudem wird das One Health Konzept um-\n\ngesetzt, welches eine ganzheitliche Perspektive auf die Gesundheit von Mensch und Tier sowie auf die Na-\n\ntur verfolgt. \n\nIntern hat das Departement eine neue Legislaturplanung erstellt. Nachdem in den vergangenen Jahren, \n\naufgrund der Coronapandemie und des Konflikts in der Ukraine, verschiedene Projekte aufgeschoben wer-\n\nden mussten, wird jetzt eine Aufarbeitung dieser hängigen Projekte nötig. So gilt es in der Planung die ver-\n\nschiedenen anstehenden Gesetzgebungsrevisionen einer klaren Priorisierung zu unterziehen und erste \n\nProjekte, etwa die Revision des Gesundheitsgesetztes (bGS 811.1), zu initiieren. \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  98 \n\n \n\n2.4.2 Sach- und Terminplanung \n \n\n4.1 Postulat Patrick Kessler "Innerkantonaler Lastenausgleich Familienaus-\ngleichskassen" \n\nPriorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nVon Motion in Postulat umgewandelte Eingabe von KR Patrick Kessler zur Prüfung eines inner-\nkantonalen Lastenausgleichs zwischen den Familienausgleichskassen \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nMrz 2022 \nMrz 2023 \nOkt 2023 \n\nSchritt \nRRB Erheblicherklärung \nRRB B+A zum Postulat \nBeratung und Beschluss KR \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nKeine Projektkosten (interne Erarbeitung); Folgekosten werden im Postulatsbericht ausgeführt. \n\nBemerkungen Gemäss Medienmitteilung des Bundesrates vom 24. Mai 2023 setzt der Bundesrat eine entspre-\nchende Motion um und will die Kantone verpflichten, einen vollen Lastenausgleich zwischen Fa-\nmilienausgleichskassen einzuführen. Er hat die Botschaft zu einer Änderung des Familienzula-\ngengesetzes bereits verabschiedet. \n\n \n4.2 Motion Gabriela Wirth Barben «Jugendschutz auf E-Zigaretten und ähnli-\n\nche nikotinhaltige Produkte ausweiten» \nPriorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nMit der Motion wird der Regierungsrat beauftragt, eine Vorlage auszuarbeiten, mit welcher E-Zi-\ngaretten und alle nikotinhaltigen Produkte den gleichen rechtlichen Vorgaben unterliegen wie Zi-\ngaretten und herkömmliche Raucherwaren. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nJun 2020 \nAug 2022 \nSep 2023 \n\nSchritt \nErheblicherklärung der Motion durch KR \nBesprechung aktueller Stand mit Motionärin  \nPrüfung weiteres Vorgehen in Abstimmung mit Bundesgesetzgebung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\n- \n\nBemerkungen Die Anliegen der Motion sind mit der Annahme der Volksinitiative "Kinder und Jugendliche ohne \nTabakwerbung" und den Bestimmungen des neuen Tabakproduktegesetzes erfüllt. Derzeit plant \nder Bund, das Tabakproduktegesetz und die Verordnungen per Mitte 2024 in Kraft zu setzen. \nDie Inkraftsetzung des revidierten Tabakproduktegesetzes (Umsetzung Initiative) soll 2026 erfol-\ngen. Es sind zudem weitere Vorstösse im Parlament hängig.  \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n99 \n\n2.4.3 Ämter des Departements Gesundheit und Soziales \n\n400 Departementssekretariat DGS \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 2'390 3'776 3'157 3'111 3'210 3'304 \n\n30 Personalaufwand 789 896 909 927 945 963 \n\n31 Sachaufwand 208 585 477 427 427 427 \n\n33 Abschreibungen VV -5 0 0 0 0 0 \n\n36 Transferaufwand 1'701 7'990 2'381 2'547 2'618 2'694 \n\n39 Int. Verrechnungen 71 71 71 71 71 71 \n\n42 Entgelte -3 -2 -2 -2 -2 -2\n\n43 Verschiedene Erträge -2 0 0 0 0 0 \n\n46 Transferertrag -369 -5'765 -680 -860 -850 -850\n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) -619 -665 -566 -472\n\ndavon aus neuen Aufgaben \n\nKinderbetreuungsgesetz total (31/36/46 - deutlich weniger Gesuche als bis-\nher angenommen) \n\n-540 -555 -475 -400\n\ndavon aus bestehenden Aufgaben \n\nMehraufwand Familienzulagen Nichterwerbstätige -80 -80 -80 -80\n\ndavon aus Projekten \n\nProjekt Kooperationen SVAR 50 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit des Departements sowie Unterstützung und Be-\n\nratung der Departementsleitung\n\nB. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte, der Gesetzesvorhaben und der Querschnittsaufga-\n\nben des Departements\n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements\n\nD. Instruktion von Rechtsmittelverfahren und anderer verwaltungsrechtlicher Verfahren wie Opferhilfe und\n\nEntbindungen vom Arztgeheimnis\n\nE. Koordinationsaufgaben in Bezug auf die kantonale Ausgleichskasse und IV-Stelle insbesondere im Be-\n\nreich IPV und EL sowie für das Interkantonale Labor\n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  100 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDas Umfeld im Gesundheits- und Sozialwesen ist sehr dynamisch und wird stark beeinflusst durch das \n\nBundesrecht. Dies äussert sich vor allem in der hohen Anzahl an eidgenössischen Vernehmlassungen, die \n\nzu beantworten sind und deren Auswirkungen auf die kantonale Gesetzgebung oder die kantonalen Res-\n\nsourcen zu prüfen sind. Neben den zahlreichen Querschnittsaufgaben und Gesetzgebungsverfahren bean-\n\nspruchen die Arbeiten für den SVAR fachliche und zeitliche Ressourcen im Departementssekretariat. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Durchführung der Gesetzgebungsprojekte gemäss Zeitplan \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Planung und Initiierung neuer Gesetzgebungsverfahren für die Legislatur 2023–2027 \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 530 530 530 530 530 530 \n\nB Verfasste Mitberichte und Vernehmlas-\nsungen \n\n96 80 80 80 80 80 \n\nB Anzahl parlamentarische Vorstösse 2 3 3 3 3 3 \n\nD Eingegangene Rekurse (inkl. ausseror-\ndentliche Rechtsmittel) \n\n15 15 15 15 15 15 \n\nD Erledigte Rekurse (inkl. ausserordentli-\nche Rechtsmittel) \n\n21 15 15 15 15 15 \n\nD Erledigte erstinstanzliche Verfügungen \n(insb. Opferhilfe, Schweigepflichtentbin-\ndungen, Krankenversicherungspflicht)  \n\n17 15 15 15 15 15 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  101 \n\n \n\n410 Amt für Gesundheit \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 3'501 4'011 4'479 4'855 4'511 4'592 \n\n30 Personalaufwand 1'940 1'845 1'943 1'982 2'021 2'061 \n\n31 Sachaufwand 2'504 1'496 1'329 1'451 1'084 1'145 \n\n36 Transferaufwand 893 892 1'376 1'591 1'575 1'555 \n\n39 Int. Verrechnungen 105 97 115 115 115 115 \n\n42 Entgelte -1'700 -99 -129 -129 -129 -129 \n\n43 Verschiedene Erträge -72 -57 -57 -57 -57 -57 \n\n46 Transferertrag -9 -7 -7 -7 -7 -7 \n\n49 Int. Verrechnungen -161 -156 -91 -91 -91 -91 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 468 844 500 581 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nDarmkrebsvorsorge-Programm: Aufbau und Betrieb  120 80 80 \n\nUmsetzung Pflegeinitiative (Art. 5; Betriebsbeiträge) 90 300 300 300 \n\nUmsetzung Pflegeinitiative (Art. 7; Ausbildungsbeiträge an Studierende) 200 200 200 200 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nUmsetzung KVG (Zulassung & Höchstzahl von Leistungserbringern) 5 5 -10 -10 \n\nCorona-Management -280 -330 -330 -330 \n\nGesundheitsbefragung 2027 (alle 5 Jahre)    66 \n\nGesundheitsbericht 2025  120 40  \n\nBetrieb Eidg. Qualitätskommission gem. Art. 58f KVG 11 16 15 8 \n\nKlimastrategie H1: Vorsorge- und Schutzmassnahmen bei intensiven Hitze-\nwellen \n\n-5 -15 -15 -15 \n\nAufbau Mammografie-Screening-Programm -28 -28 -28 -28 \n\nMehrkosten Nachfolgelösung Amtsärzte    100 \n\nAusserordentlicher Betrag Notfalldienst AR / Hintergrunddienst AÄG    -20 \n\nPersonal: Stv. Kantonsärztlicher Dienst 71 71 71 71 \n\nPersonal: Sachbearbeitung Gesundheitsfachpersonen / Zulassung von Leis-\ntungserbringern \n\n65 65 65 65 \n\nSchulärztlicher Dienst (Eintritts- und Austrittsuntersuchungen)  70 70 70 \n\nLeistungsvereinbarung Alpine Rettung & First Responder 57 57 57 57 \n\nProjekt Praxisassistenz (Weiterbildung Hausärzte) 119 119 119 119 \n\nDurchimpfungsstudie (alle 3 Jahre)  12   \n\nSpitalplanung Rehabilitation & Psychiatrie   -60 -60 \n\nAufwendungen EPD 10 10 10 10 \n\nÜbertragungen aus Alkoholzehntel (Beratungsstelle für Suchtfragen)  65 65 65 65 \n\nGebühren und Abgaben (Aufsicht GFP) -30 -30 -30 -30 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  102 \n\n \n\ndavon aus Projekten  \n\nMehrkosten Nachfolgelösung eHGP (Software Spitalrechnungen)  50 50 50 \n\nUmsetzung Geriatriekonzept -80 -80 -80 -80 \n\nProjekt Ambulante Versorgung AR 2025   -40 -40 -40 \n\nProjekt Pandemieplan gemäss Defizitanalyse 2022 150 150   \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 1'988 27'922 22'773 2'901 1'970 -121 \n\n54 Darlehen 2'012 28'021 22'937 3'178 2'374 382 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen -24 -99 -164 -277 -404 -503 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 22'773 2'901 1'970 -121 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 27'922 22'824 3'154 1'026 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -51 -253 944 --- \n\ndavon  \n\nDarlehen an Ostschweizer Kinderspital  -51 -253 944  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung der ambulanten und stationären Gesundheitsversorgung (Gesundheitsplanung) und Berichter-\n\nstattung \n\nB. Koordination und Konzeption von Massnahmen in der Gesundheitsförderung und Prävention \n\nC. Bewilligungswesen und Aufsicht über die Gesundheitsfachpersonen und Institutionen des Gesundheits-\n\nwesens \n\nD. Umsetzung der Vorgaben des eidgenössischen Heilmittelgesetzes (Heilmittelkontrolle; kantonales Be-\n\nwilligungswesen, inkl. Betriebskontrollen) \n\nE. Führung der kantonsärztlichen und kantonszahnärztlichen Dienste \n\nF. Führung einer Beratungsstelle für Suchtfragen \n\n \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  103 \n\n \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA Mindestens ein Leis-\ntungsauftrag pro \nLeistungsgruppe \nresp. Leistungsbe-\nreich in der stationä-\nren Gesundheitsver-\nsorgung (Spitalpla-\nnung) \n\nAnteil der Leistungs-\ngruppen resp. Leis-\ntungsbereiche mit \nmindestens einem \nLeistungsauftrag in \n% \n\n100 100 100 100 100 100 \n\nD Es werden alle auf-\nsichtsrechtlichen An-\nzeigen zeitnah beur-\nteilt und weiterge-\nhende Schritte er-\ngriffen. Im Bedarfs-\nfall werden Betriebe, \nbei welchen Be-\nschwerden oder Hin-\nweise vorliegen, \ndass die gesetzli-\nchen Vorgaben nicht \neingehalten werden, \nzeitnah inspiziert \n\nAnteil der nach Ein-\ngang der Be-\nschwerde oder Hin-\nweis innert 20 Ar-\nbeitstagen erfolgten \nErstbeurteilungen \npro Jahr in % \n\n90 90 90 90 90 90 \n\nF Zeitnahe Durchfüh-\nrung von Beratun-\ngen im Suchtbereich \n\nAnteil der innert 14 \nTagen vereinbarten \nErstgespräche in % \n\n81 65 65 65 65 65 \n\nUmfeldanalyse \n\nDas oberste Ziel der Gesundheitspolitik bleibt eine qualitativ hochstehende, bedarfsgerechte und wirtschaft-\n\nlich tragbare Gesundheitsversorgung. Die steigenden Gesundheitskosten sind eine der grössten Sorgen \n\nder Bevölkerung. Die Handlungsmöglichkeiten des Kantons sind dabei beschränkt. Zudem ändern sich die \n\nrechtlichen und strukturellen Rahmenbedingungen auf nationaler, interkantonaler und kantonaler Ebene \n\nweiterhin stark. Ein wichtiges Ziel des Kantons in diesem Zusammenhang ist der Erhalt, die Förderung und \n\ndie längerfristige Stärkung der Gesundheitskompetenzen der Bevölkerung. Der Fachkräftemangel beim me-\n\ndizinischen und pflegerischen Personal bringt dabei zusätzliche Herausforderungen mit sich. Die Umset-\n\nzung der Pflegeinitiative wird den Kanton auf verschiedenen Ebenen stark fordern.  \n\nMit der Spitalplanung hat der Kanton den grössten Einfluss auf die Gesundheitsversorgung in Appenzell \n\nAusserrhoden. Eine interkantonale Abstimmung ist in diesem Bereich aufgrund der Veränderungen in der \n\nSpitallandschaft unumgänglich. Entsprechend sollen die Spitallisten aller Versorgungsbereiche Akutsomatik \n\n(geplant auf April 2024), Rehabilitation und Psychiatrie neu in einer gemeinsamen, interkantonalen Spital-\n\nplanung mit den Kantonen St.Gallen und Appenzell Innerrhoden erstellt werden. Einen wichtigen Beitrag \n\nzur Sicherstellung der Gesundheitsversorgung leistet auch die Gesundheitsförderung und Prävention – \n\nnicht zuletzt auch in Bezug auf den Prämienanstieg, da dieser zu einem grossen Teil auf die vermehrte Be-\n\nanspruchung von Leistungen zurückzuführen ist.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Mit der Spitalplanung in allen Versorgungsbereichen wird eine lückenlose Gesundheitsversorgung der \n\nBevölkerung mit stationären Leistungen sichergestellt. Dafür werden Leistungsaufträge an stationäre \n\nEinrichtungen im Kanton und ausserhalb des Kantons erteilt. \n\nb. Der Kanton stellt sicher, dass Gesundheitsleistungen wirksam, zweckmässig und wirtschaftlich erbracht \n\nwerden. \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  104 \n\n \n\nc. Der Kanton ergreift Massnahmen zur mittelfristigen Entschärfung des Fachkräftemangels insbesondere \n\nin der Pflege (Umsetzung der entsprechenden Bundesgesetzgebung gemäss Pflegeinitiative). \n\nd. Ein Konzept zur Prävention und Gesundheitsförderung liegt im Kanton Appenzell Ausserrhoden vor \n\nund wird umgesetzt. Die Strategien sowie die Schwerpunktlegung sind allen Akteuren bekannt. Ge-\n\nsundheitsförderung und Prävention wird innerhalb der Verwaltung als Querschnittaufgabe betrachtet. \n\ne. Ein verhaltens- und verhältnisbasiertes gesundheitsförderndes Aktionsprogramm für ältere Menschen \n\nist im Kanton Appenzell Ausserrhoden eingeführt. Ältere Menschen können bei adäquater psychischer \n\nund physischer Gesundheit möglichst lange selbständig leben und verfügen über eine gute gesund-\n\nheitsbezogene Lebensqualität. Dabei werden auch die Themen Ernährung und Bewegung mitberück-\n\nsichtigt. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Arbeiten im Zusammenhang mit der Finanzierung von ambulanten und stationären Leistungen (etwa \n\ndie einheitliche Finanzierung ambulanter und stationärer Leistungen der Krankenversicherung [EFAS] \n\noder ambulant vor stationär [AVOS]). \n\nb. Die Änderung vom 19. Juni 2020 des KVG betreffend die Zulassung von Leistungserbringern kann frist-\n\ngerecht vollzogen werden. \n\nc. Erarbeiten der neuen Spitalliste im Versorgungsbereich Akutsomatik und Rehabilitation in einer ge-\n\nmeinsamen, interkantonalen Spitalplanung mit den Kantonen St.Gallen und Appenzell Innerrhoden. \n\n(weiterführende Schritte aus Projekt Spitalversorgung Modell Ost). \n\nd. Intensivieren der Aufsichtsaufgaben gegenüber den stationären und ambulanten Leistungserbringern. \n\ne. Etablieren der Prozesse im Bereich der Bewilligungen und der Aufsicht im Amt. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 1'175 1'440 1'295 1'295 1'295 1'295 \n\nD Anzahl durchgeführter Inspektionen in \nBetrieben der ambulanten Gesundheits-\nversorgung  \n\n9 10 10 10 10 10 \n\nF Anzahl durchgeführter Beratungseinhei-\nten im Suchtbereich (vor Ort, Online und \ntelefonische Beratung, E-Mail) \n\n790 450 500 500 500 500 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  105 \n\n \n\n420 Veterinäramt \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 629 646 734 727 749 772 \n\n30 Personalaufwand 953 1'014 1'084 1'129 1'152 1'175 \n\n31 Sachaufwand 274 260 288 288 288 288 \n\n36 Transferaufwand 262 256 259 259 259 259 \n\n39 Int. Verrechnungen 138 139 139 139 139 139 \n\n40 Fiskalertrag -463 -460 -460 -460 -460 -460 \n\n42 Entgelte -66 -75 -70 -70 -70 -70 \n\n43 Verschiedene Erträge 0 -5 -5 -5 -5 -5 \n\n46 Transferertrag -340 -353 -370 -380 -380 -380 \n\n49 Int. Verrechnungen -130 -130 -130 -173 -173 -173 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 88 81 103 126 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nPersonalaufwand (50% BG - Nationales Bekämpfungsprogramm Klauenseu-\nche bei Schafen [Moderhinke]) \n\n48 72 72 72 \n\nTransferertrag (33% Anteil an Appenzell Innerrhoden) -14 -24 -24 -24 \n\nInterne Verrechnungen (Querfinanzierung Tierseuchenkasse)  -43 -43 -43 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nFremdstoffuntersuchungsprogramm Bund 14 14 14 14 \n\nSachaufwand (höherer IT-Nutzungsaufwand für Informationssystem Voll-\nzugsdaten des öffentlichen Veterinärdienstes [ASAN]) \n\n12 12 12 12 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Überwachung und Bekämpfung von Tierseuchen sowie Kontrolle des Tierverkehrs \n\nB. Gewährleistung des Tierschutzes \n\nC. Überwachung der Lebensmittelsicherheit bei der Erzeugung von Fleisch und Milch in der Primärpro-\n\nduktion \n\nD. Kontrolle des Einsatzes von Tierarzneimittel in der Primärproduktion \n\nE. Verwaltung der Hundedatenbank AMICUS, Erhebung der Hundesteuer sowie Massnahmenvollzug bei \n\nauffälligen Hunden \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  106 \n\n \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nB Die Nutztierbe-\nstände werden im \nBereich Tierschutz \nin der vorgeschrie-\nbenen Periodizität \nkontrolliert. \n\nErfüllungsgrad der \ngesetzlich vorge-\nschriebenen Grund-\nkontrollen in % (nur \nAR; Mehrzahl erfolgt \nim Rahmen der \nÖLN-Kontrollen des \nlandwirtschaftlichen \nInspektionsdienstes) \n\n89 (97) 95 (95) 95 (95) 95 (95) 95 (95) 95 (95) \n\nC Mindestens 80 % \nder landwirtschaftli-\nchen Betriebe mit \nPrimärproduktion \nwerden in der vorge-\nschriebenen Periodi-\nzität kontrolliert. \n\nErfüllungsgrad der \ngesetzlich vorge-\nschriebenen Grund-\nkontrollen in % (nur \nAR)   \n\n87 (90) 80 (80) 90 (90) 90 (90) 90 (90) 90 (90) \n\nUmfeldanalyse \n\nDas Veterinäramt ist für den Vollzug der eidgenössischen Tierseuchen-, Tierschutz-, Lebensmittel- und \n\nHeilmittel- sowie der kantonalen Hundegesetzgebung zuständig, soweit es in seinem Zuständigkeitsbereich \n\nliegt. Die Aufgaben und Pflichten des Amtes und seiner Mitarbeitenden werden primär durch die Bundesge-\n\nsetzgebung bestimmt und liegen stark im öffentlichen Interesse. Das Amt ist sowohl für Appenzell Ausser-\n\nrhoden wie auch Appenzell Innerrhoden zuständig. \n\nDer sehr weite Bereich des öffentlichen Veterinärwesens ist für das kleine Amt eine grosse Herausforde-\n\nrung, daher müssen Vollzugsaufgaben stetig priorisiert werden. Um den steigenden Ansprüchen zu genü-\n\ngen und das nötige Fachwissen zu erhalten, ist das Amt bemüht, aktiv im Veterinärdienst der Schweiz mit-\n\nzuarbeiten und eine überkantonale Harmonisierung des Vollzugs zu erreichen. \n\nDie Tätigkeiten des Veterinäramts sind in den kommenden Jahren durch Herausforderungen – wie die Um-\n\nsetzung des One Health-Konzeptes, den Vorbereitungen des nationalen Bekämpfungsprogramm der Mo-\n\nderhinke bei den Schafen, die Digitalisierung entlang der Lebensmittelkette – geprägt. Auch die anhaltende \n\nBedrohung der Nutztiergesundheit, insbesondere durch hochansteckende Tierseuchen (etwa Vogelgrippe, \n\nAfrikanische Schweinepest) oder die Umsetzung der Strategie Antibiotikaresistenzen im Zuständigkeitsbe-\n\nreich des Veterinäramts (insbesondere Nutztierhaltungen, Tierarztpraxen) fordern das Amt. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Digitalisierung im Bereich von Kontrollen vorantreiben zwecks Effizienzsteigerung \n\nb. Ausbau der Kontrollen im Bereich Primärproduktion zur Erfüllung der gesetzlichen Vorgaben  \n\nc. Umsetzung des One Health-Konzept im Auftrag des Regierungsrates \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Interkantonale Zusammenarbeit mit Bund und Landwirtschaftsämtern im Bereich elektronischer Erfas-\n\nsung und Austausch von Kontrolldaten fortführen \n\nb. Die für das Amt zugänglichen Daten werden für die Kontrollvorbereitung besser genutzt. \n\nc. Die Kontrolltätigkeit wird im Bereich Primärproduktion weiter intensiviert. \n\nd. Umsetzung der Aufträge und Projekte des Regierungsrates in Zusammenhang mit dem One Health-\n\nKonzept durch das Koordinationsgremium \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  107 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 650 730 780 780 780 780 \n\nB Tierschutzfälle aufgrund Meldungen \nbzw. Nachkontrollen (nur AR) \n\n96 (72) 130 \n(100) \n\n100 (80) 100 (80) 100 (80) 100 (80) \n\nC Schlachtungen (nur AR) 9'212 \n(5'046) \n\n7'800 \n(3'100) \n\n8'500 \n(3'500) \n\n8'500 \n(3'500) \n\n8'500 \n(3'500) \n\n8'500 \n(3'500) \n\nE Registrierte Hunde 4'126 4'100 4'200 4'200 4'200 4'200 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  108 \n\n \n\n430 Amt für Soziales \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 3'263 3'496 3'870 3'878 3'870 3'912 \n\n30 Personalaufwand 2'089 2'014 2'038 2'079 2'120 2'162 \n\n31 Sachaufwand 733 848 897 915 865 865 \n\n33 Abschreibungen VV 0 20 50 50 50 50 \n\n36 Transferaufwand 13'148 23'468 13'811 13'811 13'811 13'811 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 6'193 6'870 6'220 6'220 4'930 4'930 \n\n39 Int. Verrechnungen 545 608 715 665 665 665 \n\n42 Entgelte -2 -1 -1 -1 -1 -1 \n\n43 Verschiedene Erträge -1 -4 -4 -4 -4 -4 \n\n46 Transferertrag -13'240 -23'447 -13'626 -13'626 -13'626 -13'626 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -6'193 -6'870 -6'220 -6'220 -4'930 -4'930 \n\n49 Int. Verrechnungen -10 -10 -10 -10 -10 -10 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 374 382 374 416 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPflegeheimplanung  40   \n\nAnalyse Behindertenrechte   50  \n\nErhöhung Kantonsbeitrag Pro Senectute 60 60 60 60 \n\nMehraufwand Leistungsvereinbarung Brücke AR 130 130 130 130 \n\nMinderaufwand Asylwesen -9'850 -9'850 -9'850 -9'850 \n\nMinderertrag Bundesbeiträge Asylwesen 9'670 9'670 9'670 9'670 \n\nMinderertrag Gemeinden Asylwesen 111 111 111 111 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 0 100 150 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 100 150 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 150 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 100 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 150 0 0 --- \n\ndavon  \n\nSoftware-Update Abrechnungssoftware für Betriebsbeiträge im \nBehindertenbereich (Verschoben von 2023) \n\n 150    \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  109 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Bewilligung und Aufsicht von sozialen Einrichtungen (stationäre Kinder- und Jugendeinrichtungen, Kin-\n\ndertagesstätten, Einrichtungen für erwachsene Menschen mit Behinderung sowie süchtige und sucht-\n\ngefährdete Menschen) \n\nB. Bewilligung und Aufsicht von Einrichtungen der ambulanten und stationären Langzeitpflege (Spitex-\n\nOrganisationen, Tages- und Nachtstrukturen sowie Pflegeheime); Erstellung und Monitoring über die \n\nPflegeheimplanung; Controlling über die Pflegefinanzierung \n\nC. Festlegung der Leistungsabgeltung für den Aufenthalt in anerkannten, d. h. der Interkantonalen Verein-\n\nbarung für soziale Einrichtungen IVSE unterstellten Einrichtungen; Abschluss von Leistungsvereinba-\n\nrungen mit allen anerkannten Einrichtungen; Finanzcontrolling; Erteilung der Kostenübernahmegaran-\n\ntien für die individuellen Aufenthalte in anerkannten sozialen Einrichtungen \n\nD. Sicherstellung eines bedarfsgerechten Wohn- und Arbeitsangebots für Menschen mit Behinderung \n\nE. Beratung von Gemeinden in Sozialhilfefragen \n\nF. Gewährleistung der Koordinations- und Administrationsaufgaben im Asylwesen und Sicherstellung ei-\n\nnes bedarfsgerechten Angebots in Zentren für Asylsuchende \n\nG. Förderung der Bereiche Chancengleichheit Frau und Mann, Familien, Jugend sowie Integration von \n\nMigrantinnen und Migranten \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA Die Erfüllung der \nQualitätsvorgaben \nwird bei allen bewil-\nligten Einrichtungen \nalle drei Jahre über-\nprüft und allfällige \nMassnahmen wer-\nden eingeleitet. \n\nAnteil der in den \nletzten drei Jahren \nüberprüften Einrich-\ntungen in % \n\n87 95 80 85 90 90 \n\nC Gesuche um Kos-\ntenübernahmega-\nrantie für den Auf-\nenthalt in einer aner-\nkannten Einrichtung \nwerden innerhalb \nvon 40 Tagen bear-\nbeitet. \n\nAnteil der fristge-\nrecht bearbeiteten \nGesuche in % \n\n87 85 85 85 85 85 \n\nE Der Kanton berät \nSozialhilfebehörden \nund Sozialdienste \nzeitnah im Vollzug \nihrer Aufgaben. \n\nAnteil der innert Wo-\nchenfrist beantwor-\nteten Anfragen in % \n\n90 80 80 80 80 80 \n\nF Der Kanton ist in der \nLage, die ihm nach \nVerteilschlüssel zu-\ngewiesenen Asylsu-\nchenden zunächst in \neigenen Zentren un-\nterzubringen. \n\nAnteil der Asylsu-\nchenden, die min-\ndestens vier Monate \nin den kantonalen \nZentren verbleiben \nkönnen in % \n\n70 80 80 80 80 80 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Lage im Asylbereich ist nach wie vor angespannt. Nebst der anhaltenden Bewältigung der Folgen des \n\nKrieges in der Ukraine steigen die Gesuchszahlen im übrigen Asylbereich. Verschärft wird die Situation \n\ndurch die Ablehnung des Ständerates im Sommer 2023, einen Kredit zur Schaffung von 3'000 temporären \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  110 \n\n \n\nContainer-Unterbringungsplätzen des Bundes bereitzustellen. In der Folge haben die Kantone mit vorzeiti-\n\ngen Zuweisungen zu rechnen. Zudem ersucht der Bund die Kantone, Zivilschutzanlagen zur Schaffung von \n\nzusätzlichen Unterbringungsplätzen zur Verfügung zu stellen. Kanton und Gemeinden sind somit weiter ge-\n\nfordert, die Unterbringungskapazitäten im Verbund zu planen und permanent zu optimieren. \n\nDer aktuelle Fachkräftemangel in fast allen Branchen verstärkt die Bedeutung der Ausbildungs- und Ar-\n\nbeitsmarktintegration. Neuzugezogene mit besonderem Ausbildungsbedarf (unter anderem kein Abschluss \n\nauf Sekundarstufe II und ein damit einhergehendes erhöhtes Sozialhilferisiko) sollen möglichst rasch nach \n\nihrer Einreise erfasst und geeigneten Massnahmen zugeführt werden. Es ist zu eruieren, wie das Mengen-\n\ngerüst dieser Zielgruppe in Appenzell Ausserrhoden aussieht, welche Angebote wie zugänglich sind sowie \n\nwelche Hürden und Lücken für die Zielgruppe bestehen. Darauf aufbauend sind entsprechende Massnah-\n\nmen umzusetzen. \n\nMit einer breiten Ausbildungsoffensive will der Bundesrat den wachsenden Bedarf im Pflegebereich ange-\n\nhen und damit die erste Etappe der Initiative «Für eine starke Pflege (Pflegeinitiative)» rasch umsetzen. Die \n\nAusbildung zur Pflegefachperson soll während acht Jahren von Bund und Kantonen mit bis zu einer Milli-\n\narde Franken gefördert werden. Die Ausbildungsoffensive soll Mitte 2024 starten. Der administrative Auf-\n\nwand für die Kantone für die Inanspruchnahme der Bundesgelder ist beachtlich. Zudem sollen Pflegefach-\n\npersonen bestimmte Leistungen direkt zulasten der Sozialversicherungen abrechnen können. In der zwei-\n\nten Etappe sind die Institutionen des Gesundheitswesens aufgefordert, attraktivere Arbeitsplätze beispiels-\n\nweise durch neue Arbeitszeitmodelle und höhere Zulagen zu schaffen, was höhere Kosten für die Arbeitge-\n\nbenden zur Folge hat. \n\nDie UNO-Behindertenrechtskonvention (UNO-BRK) ist in der Schweiz seit 2014 in Kraft. Um die Umset-\n\nzung der UNO-BRK voranzutreiben und dabei die breite Öffentlichkeit für die konkreten Anliegen von Men-\n\nschen mit Behinderungen zu sensibilisieren, hat die Konferenz der Sozialdirektorinnen und Sozialdirektoren \n\nbeschlossen, Aktionstage Behindertenrechte im Jubiläumsjahr 2024 durchzuführen. Das Ziel dieser Akti-\n\nonstage ist, die Behindertengleichstellung in allen Lebensbereichen zu fördern und ein klares Zeichen für \n\ndie aktive Teilhabe von Menschen mit Behinderung zu setzen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die Voraussetzungen zur Umsetzung der Pflegeinitiative sowie Massnahmen zur Verbesserungen der \n\nArbeitsbedingungen und Ausbildungsförderung sind geprüft und angepasste Massnahmen eingeleitet. \n\nb. Die Pflegeheimplanung ist spätestens auf das Jahr 2026 erneuert. Die dazu notwendigen Grundlagen \n\nund Daten des Schweizerischen Gesundheitsobservatoriums sind dazu frühzeitig für Appenzell Ausser-\n\nrhoden aufzubereiten. \n\nc. Für eine bedarfsgerechte Bereitstellung von Leistungsangeboten für Menschen mit Behinderung ist \n\neine kantonale Angebotsplanung mit Planungsbericht erstellt.  \n\nd. Die Umsetzung des Aktionsplans «Frühe Kindheit» ist 2025 evaluiert und ein weiterer Aktionsplan \n\n2026–2030 dem Regierungsrat unterbreitet. \n\ne. Für die im Auftrag der Gemeinden durch den Kanton geführte Asylunterbringungsstruktur für Personen \n\naus der Nothilfe steht auf der Grundlage der gemeinsamen Planung ein Ersatz der bisherigen Liegen-\n\nschaft bereit, welcher den Kapazitätsanforderungen gerecht wird. \n\nf. Im Anschluss der Umsetzung der Massnahmen aus dem ersten «Familienmonitoring Appenzell Aus-\n\nserrhoden» 2017 ist ein weiteres Familienmonitoring durchzuführen.  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  111 \n\n \n\ng. Auf Basis des nationalen Aktionsplans 2022–2026 zur Umsetzung des Übereinkommens des Europa-\n\nrats zur Verhütung und Bekämpfung von Gewalt gegen Frauen und häuslicher Gewalt (Istanbul-Kon-\n\nvention) sind geeignete Massnahmen zur Sensibilisierung, Weiterbildung und Prävention erarbeitet. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Eine Strategie für die kantonale Kinder- und Jugendpolitik ist departementsübergreifend definiert und \n\ndem Regierungsrat unterbreitet.   \n\nb. Die Qualitätsvorgaben für den Betrieb einer Organisation der Hilfe und Pflege zu Hause sind überprüft \n\nund aktualisiert. \n\nc. Für die Umsetzung der Pflegeinitiative sind die Ausbildungskapazitäten und der Ausbildungsbedarf in \n\nder Langzeitpflege ermittelt und Massnahmen zur Vergrösserung der Ausbildungskapazität eingeleitet. \n\nd. Die kantonalen Unterbringungskapazitäten für Schutzsuchende aus der Ukraine und Personen aus \n\ndem übrigen Asylbereich sind im Verbund mit den Gemeinden im Hinblick auf die Sicherstellung einer \n\nSchwankungstauglichkeit optimiert. \n\ne. Im Rahmen einer nationalen Aktion sind in Kooperation mit den Kantonen St.Gallen und Appenzell In-\n\nnerrhoden sowie der Behindertenkonferenz St.Gallen Appenzell «Aktionstagen Behindertenrechte» \n\ndurchgeführt.  \n\nf. Anhand einer Lücken- und Potenzialanalyse der bestehenden Angeboten zur Ausbildungs- und Ar-\n\nbeitsmarktintegration für spät eingereiste Jugendliche und junge Erwachsenen mit Migrationshinter-\n\ngrund sind im Rahmen des KIP Massnahmen departementsübergreifend erarbeitet und umgesetzt. \n\ng. Eine zentrale Opferhilfe-Telefonnummer, die von Bürgerinnen und Bürgern aus Appenzell Ausserrho-\n\nden genutzt werden kann, ist eingerichtet. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 1'290 1'310 1'310 1'310 1'310 1'310 \n\nA Anzahl bewilligte Plätze in sozialen Ein-\nrichtungen \n\n1'757 1'680 1790 1790 1790 1840 \n\nB Anzahl bewilligte Plätze in Pflegeheimen 1'096 1047 1059 1059 1059 1062 \n\nC Anzahl bestehende Kostenübernahme-\ngarantien für Personen in IVSE aner-\nkannten Einrichtungen (Bereiche A/B/C) \n\n667 750 740 750 750 750 \n\nC Anzahl neu erteilte Kostenübernahme-\ngarantien für Personen in IVSE aner-\nkannten Einrichtungen (Bereiche A/B/C) \n\n181  200 200 200 200 \n\nE Anzahl Beratungen von Gemeinden in \nSozialhilfefragen \n\n95 300 300 300 300 300 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  112 \n\n \n\n440 KESB \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 2'480 2'711 2'820 2'828 3'008 3'063 \n\n30 Personalaufwand 2'078 2'491 2'512 2'562 2'743 2'798 \n\n31 Sachaufwand 473 258 342 300 300 300 \n\n33 Abschreibungen VV 0 20 22 22 22 22 \n\n39 Int. Verrechnungen 141 142 142 142 142 142 \n\n42 Entgelte -211 -200 -200 -200 -200 -200 \n\n43 Verschiedene Erträge -1 0 1 1 1 1 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 109 117 297 352 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAufstockung Personal (infolge gesellschaftlicher Entwicklungen)   130 130 \n\nAnpassung an Überschreitung an Vorjahr (Gutachten, Verfahrensvertretun-\ngen, Unentgeltliche Rechtspflege etc.) \n\n30 30 30 30 \n\nAnpassung an Überschreitung an Vorjahr (Einsatz Springer etc.) 40 40 40 40 \n\ndavon aus Projekten  \n\nEinführung Scanning (Verschoben von 2023 auf 2024)  -40 -40 -40 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 11 0 100 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 11 0 100 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 100 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 100 0 0 --- \n\ndavon  \n\nAnbindung Geres  100    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Abwendung von Kindeswohlgefährdungen unter Berücksichtigung der Subsidiarität sowie nach Mög-\n\nlichkeit der Wahrung und Förderung der Elternrechte und Pflichten \n\nB. Kompensation der Schutz und Hilfsbedürftigkeit volljähriger Personen in persönlichen und finanziellen \n\nBelangen unter Berücksichtigung der Subsidiarität sowie der Wahrung und Förderung des Selbstbe-\n\nstimmungsrechts \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  113 \n\n \n\nC. Validierung von Vorsorgeaufträgen und Bearbeitung weiterer Themen der eigenen Vorsorge oder Mas-\n\nsnahmen von Gesetzes wegen.   \n\nD. Aufsicht über die Mandatsführung der privaten Beistandspersonen und der professionellen Beiständin-\n\nnen und Beistände der drei regionalen Berufsbeistandschaften \n\nE. Bewilligung und Beaufsichtigung von Pflegefamilien \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA Die Entscheide der \nKESB werden von \nder Rechtsmitte-\nlinstanz geschützt. \n\nVerhältnis der gut-\ngeheissenen zur \nGesamtzahl der Be-\nschwerden in % \n\n0 <15 <15 <15 <15 <15 \n\nA Die Entscheide der \nKESB werden ak-\nzeptiert. \n\nVerhältnis zwischen \nBeschwerden ans \nObergericht gegen-\nüber Gesamtzahl \nEntscheide in % \n\n1 <5 <5 <5 <5 <5 \n\nE Alle aktiven Pflege-\nfamilien werden min-\ndestens einmal jähr-\nlich besucht. \n\nAnteil jährlicher Auf-\nsichtsbesuche in % \n\n100 90 90 90 90 90 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Erstmeldungen nehmen seit Mitte 2022 gegenüber dem Vorjahr auffallend zu (+ 16 %), insbesondere \n\nim Kindesschutz (+ 26 %). Dieser Trend ist vorläufig mit der Zunahme der Verunsicherung in breiten Teilen \n\nder Bevölkerung sowie der Zunahme der psychischen Erkrankungen der Kinder- und Jugendlichen und der \n\nErwachsenen (Eltern) zu erklären. Für die KESB bedeutet dies eine markante Zunahme der Arbeitslast, da \n\ninsbesondere die Komplexität in Kindesschutzfälle steigt (Abklärung des erweiterten Familiensystems). Bei \n\nbestehenden Kindesschutzmassnahmen steigt der Handlungsbedarf ebenfalls, sodass die KESB auch in \n\nFällen, in denen bereits seit längeren Massnahmen bestanden, vermehrt eingreifen muss. Die KESB ist \n\nweiterhin bemüht, durch sorgfältige Abklärungen und Vermittlungen von freiwilligen Unterstützungsangebo-\n\nten die Zahl der verfügten Massnahmen nach Möglichkeit konstant zu halten.  \n\nDas Phänomen von "Staatsverweigerern" in der einen oder anderen Ausprägung erschwert die Arbeit der \n\nKESB zusätzlich. Aktuell ist die KESB zusammen mit den Schulen mit schulverweigernden Eltern oder Ju-\n\ngendlichen konfrontiert.   \n\nDie Zahl der validierten Vorsorgeaufträge nimmt kontinuierlich auf rund 20 pro Jahr zu. Wird ein Vorsorge-\n\nauftrag validiert, ist in der Regel keine Beistandschaft mehr nötig. Diesem entlastenden Trend steht die Zu-\n\nnahme der Zahl von hochaltrigen Personen mit Demenz oder Personen mit anderen Erkrankungen entge-\n\ngen, die dazu führt, dass sie ihre eigenen Angelegenheiten nicht mehr (genügend) selbst besorgen oder \n\ndamit beauftragte Personen kontrollieren können. \n\nDie KESB, die Berufsbeistandschaften, die psychiatrischen Einrichtungen sowie die Ärztinnen und Ärzte \n\n(fürsorgerische Unterbringungen) als Organe des Kindes- und Erwachsenenschutzes sind weiterhin gefor-\n\ndert, einen Umgang mit einer zu hohen Personalfluktuation und Problemen bei der Rekrutierung von ausge-\n\nwiesenen Fachpersonen (Fachkräftemangel) und den daraus resultierenden Wissensverlust zu finden. \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  114 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die KESB erfüllt ihren gesetzlichen Auftrag in einer guten Qualität mit klarer Fokussierung auf die Inte-\n\nressen der betroffenen Personen. \n\nb. Die KESB hat genügend personelle und technische Ressourcen, um auch bei komplexen Fällen mit \n\nsofortigem Handlungsbedarf die betroffenen Personen rechtzeitig und professionell zu schützen und \n\nkünftige Gefährdungen so weit wie möglich abzuwenden. \n\nc. Die interne Konsolidierung der KESB als Organisation wird weiter vorangetrieben und den Schnittstel-\n\nlen zu Zusammenarbeitspartnern ist weiterhin grosse Beachtung zu schenken. \n\nd. Der Einbezug des Umfelds der Betroffenen wird nach Möglichkeit ausgebaut. \n\ne. Die Fluktuationsrate wird gesenkt. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Die Pendenzen sind stabilisiert und können reduziert werden, insbesondere die Dauer der Prüfung der \n\nperiodischen Berichte und Rechnungen soll gesenkt werden.   \n\nb. Die betroffenen Personen sind über die internen Zuständigkeiten, das Verfahren und ihre Rechte infor-\n\nmiert. Die Vorgaben des Bundesrechts und der Konventionen über die Rechte der Kinder und Men-\n\nschen mit Behinderungen werden beachtet.   \n\nc. Schnittstellen zu anderen Stellen und Partnern werden laufend gepflegt und die Zusammenarbeit inten-\n\nsiviert. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 1'430 1'715 1'750 1'750 1'850 1'850 \n\nA Eingang Erstgefährdungsmeldungen: \nErwachsenenschutz \n\n124 115 125 125 125 125 \n\nA Eingang Erstgefährdungsmeldungen: \nKindeschutz \n\n120 125 125 125 125 125 \n\nA Bestehende Beistandschaften per 31.12. \n(Personen): Erwachsenenschutz \n\n615 615 620 625 630 635 \n\nA Bestehende Beistandschaften per 31.12. \n(Personen): Kindesschutz \n\n284 340 345 350 350 350 \n\nE Aktive Pflegefamilien per 31.12. 56 65 65 65 65 65 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  115 \n\n \n\n445 Interkantonales Labor \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 617 636 635 640 645 651 \n\n30 Personalaufwand 238 251 251 256 261 266 \n\n36 Transferaufwand 378 384 384 384 384 384 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) -1 4 9 15 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Departementssekretariat 400. \n\n \n\nDas Interkantonale Labor (IKL) ist eine gemeinsame unselbständige öffentlich-rechtliche Anstalt der \n\nVertragskantone. Die Aufgaben des IKL sind in der Vereinbarung über eine gemeinsame Lebensmittel-\n\nkontrolle der Kantone Appenzell Ausserrhoden, Appenzell Innerrhoden, Glarus und Schaffhausen gere-\n\ngelt. Appenzell Ausserrhoden hat dem IKL den Vollzug des Lebensmittelrechts sowie die Kontrolle der \n\nBadeanstalten und Wasserversorgungen übertragen. Es inspiziert Lebensmittelbetriebe, äussert sich \n\nzu Baugesuchen solcher Betriebe und erstellt Gutachten. Die Aufträge werden alljährlich durch die Auf-\n\nsichtskommission festgelegt. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n Mindestens 75 % \nder kontrollpflichti-\ngen Betriebe werden \ngemäss Bundesvor-\ngaben inspiziert. \n\nErfüllungsgrad der \nvorgegebenen In-\nspektionen in % \n\n82 80 80 80 80 80 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie interkantonale Vereinbarung zur Zusammenarbeit mit den Kantonen Schaffhausen und Appenzell In-\n\nnerrhoden wurde den aktuellen gesetzlichen Bestimmungen der drei Partnerkantone angepasst. Appenzell \n\nAusserrhoden kann so weiterhin Synergien nutzen und vom flexiblen Einsatz der personellen Ressourcen \n\nprofitieren. Mit einer verstärkten Zusammenarbeit mit weiteren Ostschweizer Kantonen soll den stetig wach-\n\nsenden Anforderungen entgegnet werden. \n\nDer Einsatz des Internets zur Anpreisung und Vermarktung von Lebensmitteln nimmt stetig zu. Die Kosten \n\nfür den Aufwand der Lebensmittelkontrolle steigen in etwa entsprechend der Teuerung. Sichere Lebensmit-\n\ntel zu geniessen hat in der Bevölkerung nach wie vor einen hohen Stellenwert. \n\n \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  116 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Das IKL sorgt für gleiche Bedingungen für sämtliche Arten von Lebensmittelbetrieben und für sichere \n\nLebensmittel. \n\nb. Die interkantonale Zusammenarbeit über die gemeinsame Lebensmittelkontrolle der drei Partnerkan-\n\ntone soll auf Grundlage der angepassten Vereinbarung gefestigt.  \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Das neue eidgenössische Lebensmittelrecht wird entsprechend den Übergangsfristen umgesetzt. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 170 170 170 170 170 170 \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  117 \n\n \n\n455 Spitalfinanzierung \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 62'423 63'984 65'823 66'016 66'046 66'742 \n\n36 Transferaufwand 64'057 65'542 67'428 67'621 67'651 68'347 \n\n42 Entgelte -123 -50 -50 -50 -50 -50 \n\n49 Int. Verrechnungen -1'511 -1'508 -1'555 -1'555 -1'555 -1'555 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 1'839 2'032 2'062 2'758 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nVereinbarung Psychiatrie St. Gallen Tagesklinik & Ambulatorium  200 200 200 200 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nStationäre Versorgung Akutsomatik -28 72 172 272 \n\nStationäre Versorgung Psychiatrie -744 -541 -329 -105 \n\nStationäre Versorgung Rehabilitation 1206 1511 1839 2191 \n\nErhöhung GWL Ärztliche Weiterbildung (von TCHF 15 auf TCHF 30 je Voll-\nzeitstelle) \n\n40 40 40 40 \n\nSVAR; Ausserordentliche Betriebsbeiträge (inkl. Notfall Spital Herisau) 985 535 585 640 \n\nSVAR; GWL Kapazitäten PZA    -50 \n\nSVAR; GWL Ambulatorium & Tagesklinik PZA, Rettungsdienst, Seelsorge  -225 -190 -850 -835 \n\nSVAR; Interne Verrechnung Vorfinanzierung ANK, Akutsomatik & Psychiat-\nrie \n\n-47 -71 -96 -123 \n\nOstschweizer Kinderspital GWL und Zusatzbeiträge 172 172 172 172 \n\nWeiterbildungsfinanzierungvereinbarung WFV (interkantonaler Ausgleich)  111 111 111 111 \n\nKinder- und Jugendpsychiatrischen Dienste St.Gallen (KJPD) 146 146 146 146 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Gesundheit 410. \n\n \n\nIn den Konten der Spitalfinanzierung wird der Kantonsanteil an die stationären Kosten der Ausserrho-\n\nder Bevölkerung im Bereich der obligatorischen Krankenversicherung und der Invalidenversicherung \n\nfür die Versorgungsbereiche Akutsomatik, Psychiatrie und Rehabilitation verbucht. Ebenso werden in \n\ndiesen Konten die gestützt auf die gesetzlichen Grundlagen geleisteten Beiträge des Kantons für ge-\n\nmeinwirtschaftliche Leistungen, Beiträge an ungedeckte Kosten oder ausserordentliche Betriebsbei-\n\nträge erfasst. \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  118 \n\n \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA Möglichst präzise \nModellrechnungen \nim Rahmen des Vor-\nanschlags- und \nStaatsrechnungs-\nprozesses zur Vor-\nhersage des durch \nden Kanton finan-\nzierten Anteils der \nstationären Spital-\nleistungen für die \nBevölkerung von AR \n\nAbweichung der \nStaatsrechnung vom \nVoranschlag bezüg-\nlich des durch den \nKanton finanzierten \nAnteils der stationä-\nren Spitalleistungen \nfür die Bevölkerung \nvon AR  in % \n\n4.3 4 4 4 4 4 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Kosten im stationären Spitalbereich werden von Faktoren wie den Fallzahlen, der Fallschwere oder der \n\nTarifhöhe beeinflusst. Über die Spitalplanung und das Tarifwesen kann der Kanton bedingt Einfluss auf die \n\nRahmenbedingungen der Spitäler nehmen, indem er neben qualitativen Vorgaben auch den Kriterien der \n\nWirtschaftlichkeit, der Zweckmässigkeit und der Wirksamkeit der Leistungserbringung Nachdruck verleiht. \n\nDadurch soll das Kostenwachstum im Spitalbereich gemäss Bundesgesetzes über die Krankenversiche-\n\nrung (SR 832.10) eingedämmt werden. \n\nTrotzdem sollte der Zugang zu einer qualitativ hochstehenden Versorgung weiterhin sichergestellt sein. Die \n\nKantone tragen einen Anteil von 55 % an den stationären Kosten der Personen mit einer Krankenpflege-\n\ngrundversicherung und mit Wohnsitz im Kanton. Beim Kantonsanteil für die stationäre Versorgung der Aus-\n\nserrhoder Bevölkerung handelt es sich somit um gebundene Kosten.  \n\nDer finanzielle Anteil den der Kanton im Rahmen der Spitalfinanzierung für gemeinwirtschaftliche Leistun-\n\ngen, Beiträge an ungedeckte Kosten oder ausserordentliche Betriebsbeiträge bereitstellt, bestimmt sich zu \n\neinem wesentlichen Teil aus geltenden Verträgen. Aufgrund der Schliessung des Standortes Heiden per \n\n31. Dezember 2021 sowie zur Stabilisierung des SVAR als Ganzes, sind bis 2026 zusätzliche ausseror-\n\ndentliche Betriebsbeiträge im Umfang von TCHF 10'600 vorgesehen. Um dem Fachkräftemangel entgegen-\n\nzuwirken, werden auch für die ärztliche Weiterbildung im Spitalbereich die ausserordentlichen Betriebsbei-\n\nträge erhöht. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die Rahmenbedingungen, welche durch den Kanton beeinflusst werden können, sind aktuell. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Durch den weiteren Ausbau der elektronischen Prozesse (eHealth, Benchmarking usw.) werden die \n\nAnalysemöglichkeiten verbessert. \n\nb. Das Leistungscontrolling in den Spitälern wird weitergeführt.  \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  119 \n\n \n\n460 Prämienverbilligung Krankenversicherungen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 15'029 15'840 16'884 19'499 20'331 21'173 \n\n31 Sachaufwand 477 480 480 480 480 480 \n\n36 Transferaufwand 32'761 34'250 36'858 39'019 39'851 40'693 \n\n46 Transferertrag -18'209 -18'890 -20'454 -20'000 -20'000 -20'000 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 1'044 3'659 4'491 5'333 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 0 0 900 0 0 0 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 0 0 900 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 900 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 900 0 0 --- \n\ndavon  \n\nInvestitionsbeitrag SOVAR an SW AKIS  900    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Departementssekretariat 400. \n\n \n\nDurchführungsstelle für die individuelle Prämienverbilligung (IPV) sind die Sozialversicherungen Ap-\n\npenzell Ausserrhoden \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA Rund 30 % der Aus-\nserrhoder Wohnbe-\nvölkerung erhalten \neine individuelle \nPrämienverbilligung \n\nAnteil der Ausser-\nrhoder Wohnbevöl-\nkerung, die eine in-\ndividuelle Prämien-\nverbilligung erhält in \n% \n\n 20 20 20 20 20 \n\n \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  120 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDas Wachstum der Gesundheitskosten konnte in den letzten Jahren nicht gebremst werden, weshalb auch \n\ndie Krankenkassenprämien gestiegen sind.  \n\nDie Volksinitiative «Maximal 10 % des Einkommens für die Krankenkassenprämien (Prämien-Entlastungs-\n\nInitiative)» und der indirekte Gegenvorschlag des Bundesrates sind weiterhin in parlamentarischer Behand-\n\nlung und deren Auswirkungen deshalb noch unklar. Aus diesem Grund wird eine externe Analyse der kan-\n\ntonalen Simulationsrechnung zugunsten anderer Geschäfte weiterhin zurückgestellt. \n\nEntwicklungsziele \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Das bestehende Simulationssystem wird weiter optimiert, um die Abweichungen zwischen Voranschlag \n\nund Rechnung zu möglichst gering zu halten. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA An EL-Bezüger(innen) bezahlte IPV \n(TCHF) \n\n9'585 10'000 10'000 10'000 10'000 10'000 \n\nA An Sozialhilfebezüger(innen) bezahlte \nIPV (TCHF) \n\n4'000 4'100 4'100 4'100 4'100 4'100 \n\nA Kosten für Verlustscheine (TCHF) 1'140 1'400 1'400 1'400 1'400 1'400 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  121 \n\n \n\n465 Finanzierung von Einrichtungen gemäss IVSE \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 18'006 19'300 19'415 19'500 19'600 19'700 \n\n36 Transferaufwand 18'006 19'300 19'415 19'500 19'600 19'700 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 182 181 181 181 181 181 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -182 -181 -181 -181 -181 -181 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 115 200 300 400 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Soziales 430.  \n\n \n\nDie Finanzierung des Aufenthalts in inner- und ausserkantonalen Einrichtungen für Menschen mit Be-\n\nhinderung erfolgt leistungsbezogen und in der Regel pauschaliert, d. h. der Kanton bezahlt der Einrich-\n\ntung die individuell ermittelte Betreuungsleistung in Form einer Pauschale. \n\nBei der Leistungsabgeltung gegenüber Einrichtungen für Menschen mit Behinderung ist zu berücksich-\n\ntigen, dass die anrechenbaren Nettokosten durch zwei korrespondierende Finanzierungssysteme ge-\n\ndeckt werden: Einerseits mittels Betriebsbeiträgen gegenüber den Einrichtungen (Abwicklung über das \n\nAmt für Soziales), andererseits durch Ergänzungsleistungen gegenüber den IV-Rentnerinnen und -\n\nRentnern in Einrichtungen (Abwicklung über die Sozialversicherungen Appenzell Ausserrhoden). \n\nDer Kanton bestimmt, welcher Anteil der anrechenbaren Nettokosten durch Betriebsbeiträge bzw. \n\ndurch Pensionstaxen der Leistungsnutzenden (mittels IV-Rente und Ergänzungsleistungen) zu finan-\n\nzieren ist. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA Die festgelegten Ab-\ngeltungspauschalen \nje Leistungsangebot \nfür Einrichtungen für \nMenschen mit Be-\nhinderung in AR lie-\ngen beim Kennzah-\nlenvergleich im \nDurchschnitt der \nOstschweizer Kan-\ntone. \n\nAnteil der Leistungs-\nangebote im Durch-\nschnitt der Ost-\nschweizer Kantone \nin %  \n\n81 75 75 75 75 75 \n\n \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  122 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Abrechnungssoftware «ASBB» für Betriebsbeiträge im Bereich der anerkannten Einrichtungen für Men-\n\nschen mit Behinderung ist technisch veraltet und wird nicht mehr gewartet. Eine neue Fachapplikation zur \n\nKlientenverwaltung mit Abrechnungssystem im Bereich Einrichtungen für Menschen mit Behinderung ist in \n\nBetrieb zu nehmen. Die neue Lösung soll optimierte Prozesse und eine Reduktion des Aufwands bringen. \n\nDas Zusammenspiel zwischen Antragserfassung, Leistungsabgeltung und Datenbewirtschaftung/-pflege \n\nsowie die Erhebung des individuellen Betreuungsbedarfs (IBB) der Leistungsnutzenden ist bei diesem Auf-\n\ntrag von zentraler Bedeutung. \n\nEntwicklungsziele \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Die Anwendung der neuen Fachapplikation zur Klientenverwaltung mit Abrechnungssystem im Bereich \n\nEinrichtungen für Menschen mit Behinderung "Connet" ist bei den Leistungserbringenden bekannt und \n\nkann im Jahr 2025 flächendeckend in Betrieb genommen werden. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Anzahl finanzierter Tage für den Aufent-\nhalt von Menschen mit Behinderung aus \nAR in stationären Wohnangeboten \n\n68'965 66'500 66600 67000 67200 67600 \n\n -  Anzahl finanzierter Tage für den Aufent-\nhalt von Menschen mit Behinderung aus \nAR in Tagesstrukturen \n\n80'472 77'600 78300 78700 79100 79500 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  123 \n\n \n\n470 Ergänzungsleistungen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 10'736 11'011 11'011 11'381 11'416 11'416 \n\n31 Sachaufwand 985 995 995 995 995 995 \n\n36 Transferaufwand 29'493 30'300 30'300 30'720 30'820 30'820 \n\n46 Transferertrag -19'743 -20'284 -20'284 -20'334 -20'399 -20'399 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023)  370 405 405 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nReduktion Ergänzungsleistungen AHV / IV (Anpassung aufgrund Rechnung \n2021) \n\n 420 520 520 \n\nReduktion Entschädigungen durch Gemeinwesen  -50 -115 -115 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 0 0 1'600 0 0 0 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 0 0 1'600 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 1'600 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 1'600 0 0 --- \n\ndavon  \n\nInvestitionsbeitrag SOVAR an SW AKIS  1'600    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Es handelt sich um Vollzug von Bundesrecht, auf welchen der Kanton sehr geringen Einfluss hat. Zu-\n\nständig sind die Sozialversicherungen Appenzell Ausserrhoden. \n\nUmfeldanalyse \n\nDie gesetzliche Übergangsregelung, dass für Bezügerinnen und Bezüger von Ergänzungsleistungen (EL), \n\nfür welche die EL-Reform eine Verschlechterung zur Folge hatte, während drei Jahren das bisherige Recht \n\ngilt, läuft am 31. Dezember 2023 aus. Infolge dessen erhalten ab 1. Januar 2024 alle EL-Anspruchsberech-\n\ntigten künftig eine EL-Entschädigung basierend auf dem neuen Recht. Bei den Neuansprüchen ist zwi-\n\nschenzeitlich infolge der EL-Revision ein leichter Rückgang erkennbar, was auf den neu anzuwendenden \n\nVermögensschwellenwert zurückzuführen ist. Der leichte Rückgang bei den EL zur AHV kann zudem mit \n\nmehr Todesfällen durch das Corona-Virus begründet werden. Seitens EL-Anspruch zur IV ist mit einer wei-\n\nteren Zunahme der Fälle (Long-Covid) zu rechnen, jedoch auf tieferem Niveau als bisher angenommen. \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  124 \n\n \n\nPer 1. Januar 2024 entfallen Stand heute die Übergangsbestimmungen. Die Auswirkungen sind noch sehr \n\nschwierig abzuschätzen. Die EL-Ausgaben sollten in der Tendenz ganz leicht zurückgehen. \n\nDie ansteigenden Gesundheitskosten verursachen tendenziell höhere Ausgaben bei den Krankheits- und \n\nBehinderungskosten, sodass die ausbezahlten Krankheitskosten (inklusive Zahnbehandlungskosten) vo-\n\nraussichtlich weiter ansteigen. \n\nInsgesamt ist von einem leichten Anstieg der Fallzahlen und der Kosten in der EL auszugehen. Prognosen \n\nsind jedoch aufgrund von aktuell divergenten Faktoren nur schwer zu erstellen. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Anzahl Dossier EL zu AHV-Renten 1'083 1'100 1'100 1'120 1'120 1'120 \n\n -  Anzahl Dossier EL zu IV-Renten 652 670 670 670 670 670 \n\n -  Ausbezahlte Krankheitskosten von EL-\nBezüger(innen) (TCHF) \n\n2'384 2'600 2'700 2'700 2'700 2'700 \n\n -  Ausbezahlte Zahnbehandlungskosten \nvon EL-Bezüger(innen) (TCHF) \n\n632 700 720 720 720 720 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  125 \n\n \n\n490 Spezialfinanzierung und Fonds \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n31 Sachaufwand 191 192 271 271 271 271 \n\n35 Einlagen in Fonds Fremdkapital 12 2 1 0 0 0 \n\n36 Transferaufwand 48 60 65 65 65 65 \n\n39 Int. Verrechnungen 1'801 1'794 1'776 1'819 1'819 1'819 \n\n90 Einlagen in Eigenkapital 12 0 60 60 60 60 \n\n41 Regalien und Konzessionen -24 -21 -21 -21 -21 -21 \n\n42 Entgelte -15 -20 -17 -17 -17 -17 \n\n43 Verschiedene Erträge -1 -2 -2 -2 -2 -2 \n\n45 Entnahmen aus Fonds Fremdkapital -11 -7 -90 -131 -131 -131 \n\n46 Transferertrag -392 -379 -379 -379 -379 -379 \n\n49 Int. Verrechnungen -110 -106 -110 -110 -110 -110 \n\n90 Entnahmen aus Eigenkapital -1'511 -1'513 -1'555 -1'555 -1'555 -1'555 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023)     \n\nEntwicklung Fondsbestand  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nSpezialfinanzierung Alkoholzehntel 337 344 392 452 512 572 \n\nVorfinanzierung Verselbständigung SVAR 23'742 22'235 20'679 19'124 17'569 16'014 \n\nSpezialfinanzierung Tiergesundheitskasse 1'303 1'307 1'203 1'073 943 813 \n\nSpielsuchtabgabefonds 53 48 54 52 51 50 \n\n \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  126 \n\n \n\n4900 Alkoholzehntel \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Gesundheit 410. \n\n \n\nDer Reinertrag der Eidgenössischen Alkoholverwaltung wird jedes Jahr zwischen dem Bund (90 %) \n\nund den Kantonen (10 %) aufgeteilt, aufgeschlüsselt im Verhältnis zu ihrer Bevölkerungszahl. Der An-\n\nteil der Kantone – der sog. Alkoholzehntel – ist zweckgebunden: Er muss zur Bekämpfung der Ursa-\n\nchen und Wirkungen von Alkoholismus sowie von Suchtmittel-, Betäubungsmittel- und Medikamenten-\n\nmissbrauch verwendet werden.  \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n Die aufgrund des \nVorjahres zugewie-\nsenen zweckgebun-\ndenen Mittel aus \ndem Alkoholzehntel \nwerden im gleichen \nJahr qualitativ guten \nProjekten zugespro-\nchen, welche in der \nRegel im Folgejahr \numgesetzt werden. \n\nAusschöpfungsgrad \nin % \n\n91 100 100 100 100 100 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Mittel des Alkoholzehntels, welche Appenzell Ausserrhoden jährlich erhält, werden zur (Mit-)Finanzie-\n\nrung von Suchthilfeangebote im Kanton verwendet. Auf Gesuch hin können auch Organisationen, die im \n\nSuchtbereich tätig sind, damit unterstützt oder innovative Projekte im Kanton gefördert werden. Schwan-\n\nkungen werden durch einen Fonds ausgeglichen. \n\nEntwicklungsziele \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Die Dokumente und Kriterien zur Vergabe der aus dem Alkoholzehntel zur Verfügung stehenden, \n\nzweckgebundenen Mittel werden im Anwendungsfall überprüft. \n\n \n\n4901 Vorfinanzierung Verselbständigung SVAR \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Gesundheit 410. \n\n \n\nGemäss Art. 31 Abs. 3 des Spitalverbundgesetzes (bGS 812.11) dient die Spezialfinanzierung / Vorfi-\n\nnanzierung der Ausrichtung von Investitionsbeiträgen und Kapitalkosten an den Spitalverbund Appen-\n\nzell Ausserrhoden (SVAR). Das Krankenversicherungsgesetz (KVG) sieht vor, dass die Kantone einen \n\nAnteil von mindestens 55 % an die im Rahmen der obligatorischen Krankenpflegeversicherung finan-\n\nzierten stationären Leistungen tragen. Mit diesem Kantonsanteil werden über die Tarife gemäss KVG \n\nauch Anlagenutzungskosten für die erbrachten Leistungen abgegolten. Bis 2017 wurde in Appenzell \n\nAusserrhoden ein Anteil von 10 % der effektiv durch den SVAR im Rechnungsjahr verrechneten statio-\n\nnären Leistungen im Versorgungsbereich Akutsomatik aus der Vorfinanzierung Verselbständigung \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  127 \n\n \n\nSVAR entnommen. Mit Errichtung des Baurechts für Bauten des PZA des SVAR wird dieser Betrag seit \n\n2018 auch im Versorgungsbereich Psychiatrie verrechnet. \n\nUmfeldanalyse \n\nDer abgerechnete Betrag hängt von dem durch den SVAR im Versorgungsbereich Akutsomatik und seit \n\n2018 auch vom im Versorgungsbereich Psychiatrie für Personen mit Wohnsitz im Kanton abgerechneten \n\nKantonsanteil der stationären Leistungen im Berichtsjahr ab. \n\n \n\n4902 Tiergesundheitskasse \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Veterinäramt 420.  \n\n \n\nDie Tiergesundheitskasse finanziert die tierseuchenpolizeilichen Massnahmen und trägt die Kosten der \n\nEntsorgung von Tierkörpern. Sie kann den Verlust landwirtschaftlicher Nutztiere entschädigen. Sie wird \n\nfinanziert durch Beiträge der Tierhaltenden, des Kantons und der Gemeinden sowie durch veterinärpo-\n\nlizeiliche Gebühren. \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Nutztierbestände in der Schweiz sind frei von hochansteckenden Tierseuchen. Durch diverse Überwa-\n\nchungs- und Bekämpfungsprogramme, welche grösstenteils durch den Bund festgelegt werden, gilt es das \n\nhohe Niveau der Tiergesundheit zu halten. Der Seuchendruck nimmt mit der fortschreitenden Globalisie-\n\nrung und der Klimaerwärmung laufend zu, weshalb eine stetige Seuchenbereitschaft von grosser Bedeu-\n\ntung ist. Aktuelle Herausforderungen (siehe Veterinäramt 420). \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die Seuchenbereitschaft im Veterinäramt ist sichergestellt. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Das Veterinäramt erarbeitet in Zusammenarbeit mit den kantonalen Führungsstäben Appenzell Inner-\n\nrhoden und Appenzell Ausserrhoden ein Handbuch zur Organisation des Amtes im Falle einer hochan-\n\nsteckenden Tierseuche. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Angaben zu meldepflichtigen Tierseu-\nchen sind über das Informationssystem \nSeuchenmeldungen des Bundesamtes \nfür Lebensmittelsicherheit und Veterinär-\nwesen ersichtlich. \n\n      \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  128 \n\n \n\n2.5 Departement Bau und Volkswirtschaft \n\n2.5.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Gewährleistung einer auf die Siedlungsstruktur und die Bedürfnisse der Bevölkerung ausgerichteten \n\nErschliessung durch den Bau und Unterhalt von Kantonsstrassen sowie durch den öffentlichen Regio-\n\nnalverkehr  \n\nB. Förderung einer zweckmässigen und geordneten Siedlungsentwicklung sowie Schutz der Ortsbilder \n\nund Landschaften vor Beeinträchtigung \n\nC. Förderung der Schutz-, Wohlfahrts- und Nutzfunktionen des Waldes, sowie Pflege und Vernetzung von \n\nintakten Lebensräumen und Naturlandschaften \n\nD. Schutz der Lebensräume für Menschen, Tiere, Pflanzen und deren nachhaltige Entwicklung im Sinne \n\nder Umwelt- und Energiegesetzgebung \n\nE. Förderung von vorteilhaften Rahmenbedingungen durch Beratung und Dienstleistungen für die Wirt-\n\nschaft sowie Sicherstellung und Kontrolle der Arbeitsbedingungen  \n\nF. Umsetzung der agrarpolitischen Massnahmen und Verbesserung der Strukturen der Landwirtschaft  \n\nG. Bekämpfung der Arbeitslosigkeit \n\nHerausforderungen \n\nDie Verkehrsperspektiven 2050 des Bundes zeigt, dass der Verkehr auch in Zukunft wachsen wird. Gleich-\n\nzeitig wirken sich verschiedene wirtschaftliche und gesellschaftliche Trends wie etwa Homeoffice auf die \n\nMobilität und die Verkehrsmittelwahl aus. In Appenzell Ausserrhoden werden diese Veränderungen eher \n\nabgeschwächt eintreten. Die Siedlungs- und Wirtschaftsstruktur setzen der Erhöhung der Anteile des öf-\n\nfentlichen Verkehrs und des Veloverkehrs Grenzen. Der Anteil der Wege, der mit dem Auto zurückgelegt \n\nwird, bleibt bedeutend. Gleichwohl soll die Attraktivität des öffentlichen Verkehrs und des Veloverkehrs kon-\n\ntinuierlich gesteigert werden. \n\nBessere Verkehrsverbindungen für alle Verkehrsträger in die Agglomeration St.Gallen und zwischen den \n\ndrei Kantonsteilen sind daher zentral für die Ausserrhoder Wirtschaft und die Bevölkerung. Auf nationaler \n\nund kantonsübergreifender Ebene sind die Anstrengungen hoch zu halten, den Kanton strassenseitig bes-\n\nser an das Nationalstrassennetz anzubinden (Zubringer Appenzellerland sowie 3. Röhre Rosenbergtunnel \n\nmit Teilspange Güterbahnhof und Liebeggtunnel). Bahnseitig muss die Forderung nach dem Vollknoten \n\nSt.Gallen mit guten Anschlüssen ins Rotbachtal und nach Trogen mit Nachdruck vertreten werden. Kan-\n\ntonsintern gilt es, die Siedlungen mit Zentrumsfunktion untereinander besser zu verbinden. Auf allen diesen \n\nAchsen sind direkte und sichere Veloverbindungen anzubieten. Die entsprechenden Planungen sind mit \n\nhoher Priorität anzugehen und die finanziellen Mittel bereitzustellen.     \n\nAufgrund des Klimawandels, der Energiestrategie 2050 des Bundes sowie der aktuell unsicheren Energie-\n\nversorgungslage steht der Kanton energiepolitisch vor grossen Herausforderungen. Das revidierte Energie-\n\ngesetz setzt das Ziel, bis 2035 40 % des gesamten Stromverbrauchs im Kanton durch erneuerbare Ener-\n\ngien zu decken. Dies bedingt eine massive verstärkte Förderung von Photovoltaik-Anlagen sowie geeignete \n\nRahmenbedingungen in der kantonalen Richtplanung für die Erstellung von grossen Windkraftanlagen. \n\nUm die negativen Auswirkungen des Klimawandels auf die Umwelt, Bevölkerung und Wirtschaft im Kanton \n\nzu reduzieren, gilt es, mit geeigneten Massnahmen die Treibhausgas-Emissionen sowie die negativen Fol-\n\ngen zu reduzieren. Dies erfolgt im Rahmen der fortlaufenden Umsetzung der kantonalen Klimastrategie.  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  129 \n\n \n\nEine intakte Natur und eine vielfältige Landschaft sind zentral für eine hohe Lebensqualität für die Einwoh-\n\nnerinnen und Einwohner. Das Departement verstärkt daher seine Anstrengungen zur Erhaltung und Förde-\n\nrung der Biodiversität auf landwirtschaftlich genutzten Flächen, im Wald sowie in den Wohngebieten und \n\nsiedlungs- und verkehrsnahen Naturräumen.  \n\nDer Arbeitsmarkt hat sich nach der Corona-Pandemie rasant erholt. Die wichtigsten Eckwerte der Arbeitslo-\n\nsenstatistik liegen bereits seit Sommer 2021 unter dem Niveau vor der Pandemie und sind aktuell auf ei-\n\nnem historisch tiefen Niveau. Stattdessen verzeichnen praktisch alle Branchen einen akuten Arbeits- und \n\nFachkräftemangel. Aktuelle Entwicklungen (Ukraine-Krieg, Energiekosten, Inflation, starker Franken, unsi-\n\nchere globale Wirtschaftslage) führen jedoch gerade in der Industrie zu einer konjunkturellen Abkühlung, \n\nwas auch zu Eintrübungen am Arbeitsmarkt führen dürfte. \n\nInnovation ist einer der zentralen Treiber für den unternehmerischen Fortschritt und den Erhalt der wirt-\n\nschaftlichen Wettbewerbsfähigkeit. Deshalb gilt es den Anteil der in der Forschung und Entwicklung tätigen \n\nPersonen im Kanton zu steigern und erfolgreiche Startups in der Aufbauphase und Unternehmensgründun-\n\ngen durch effiziente Prozesse und kurze Wege nachhaltig zu unterstützen. \n\n2.5.2 Sach- und Terminplanung \n \n\n5.1 Gesetz über den Gewässerraum und den Schutz vor Naturereignissen \n(Mantelerlass) \n\nPriorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nÜberführung der vorläufigen Verordnung über die Einführung des Gewässerraums ins formelle \nGesetz und Regelung der Ausführungsvorschriften zum Gewässerraum und zur Revitalisierung \nvon Gewässern. Gleichzeitig sollen die Bestimmungen über die Naturgefahren aktualisiert wer-\nden. Dafür ist das Baugesetz, das Wasserbaugesetz, das Umwelt- und Gewässerschutzgesetz \nsowie das Waldgesetz anzupassen. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Schaffung gesetzlicher Grundlagen für die Naturgefahren im Bereich der gravitativen Naturge-\nfahren \nParallel dazu die entsprechenden Verordnungen anzupassen. \nÄnderung des Bundesgesetzes über den Wasserbau (Botschaft BR vom März 2023) \n\nMeilensteine Datum \nJun 2022 \nMai 2023 \nOkt 2023 \nMai 2024 \nAug 2024 \nDez 2024 \nMrz 2025 \n\nSchritt \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nexterne Projektkosten: keine \nFolgekosten: Die technischen Aufwände für die grundeigentümerverbindliche Festlegung des \nGewässerraums (Einzelfallbetrachtung je Gewässerabschnitt) wird ab 2020 mindestens TCHF \n400 betragen (Sachaufwand). Für die Jahre 2025 und 2026 ist im Bereich der Direktzahlungen \nmit zusätzlich TCHF 25 für die Neuaufnahme der Nutzungsflächen im Gewässerraum auszuge-\nhen (Personalaufwand). \n\nBemerkungen Weitere Themen wie das Perimeterwesen inkl. Perimeterkommission, die Gewässernutzung so-\nwie die Starkniederschläge sollen im Rahmen einer Totalrevision des Wasserbaugesetzes ange-\ngangen werden. \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  130 \n\n \n\n5.2 EG zum ZGB; Teilrevision (Normalarbeitsvertrag für hauswirtschaftliche \nArbeitnehmer, 24-Stunden-Betreuung) \n\nPriorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nSeit Oktober 2010 besteht ein Normalarbeitsvertrag (NAV) Hauswirtschaft des Bundes, der ei-\nnen verbindlichen Mindestlohn für Hausangestellte in Privathaushalten festlegt. Die Kantone sind \nüberdies durch das Obligationenrecht gehalten, NAV zu erlassen, die in ihrem Kantonsgebiet \ngelten und Regeln für die allgemeinen Arbeitsbedingungen der Hausangestellten festlegen. Der \nkantonale NAV kommt dann zur Anwendung, wenn sich im individuellen Arbeitsvertrag keine ex-\nplizite Regelung zu einem Punkt findet, welcher hingegen im kantonalen NAV geregelt ist. \nDas Staatssekretariat für Wirtschaft (SECO) hat im Auftrag des Bundesrates zusammen mit den \nKantonen 2018 einen Modell-NAV als Vorlage für die kantonalen NAV erarbeitet. Dieser definiert \nden Mindeststandard für die Arbeitsbedingungen in der 24-Stunden-Betreuung. Die Kantone \nsind aufgefordert, ihre NAV mit diesen Mindeststandards zu ergänzen. Jedem Kanton steht es \ndabei frei, die Regelungen des Modells ganz oder teilweise zu übernehmen. \nDer NAV für hauswirtschaftliche Arbeitnehmer aus dem Jahr 1987 ist überholt und bedarf der \nAnpassung an die Arbeitsbedingungen in der 24-Stunden-Betreuung (Modell-NAV des SECO). \nMit einer Teilrevision kann der NAV nicht auf einen zeitgemässen Stand gebracht werden; es be-\ndarf grundsätzlich einer Totalrevision. Um eine nachhaltige Lösung zu schaffen, soll neu eine ge-\nsetzliche Grundlage im EG zum ZGB geschaffen werden, die den Erlass des NAV Hauswirt-\nschaft an den Regierungsrat delegiert (Delegationsnorm). \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Modell-NAV des SECO \n\nMeilensteine Datum \nFeb 2023 \nJun 2023 \nNov 2023 \nJun 2024 \nSep 2024 \nDez 2024 \nMrz 2025 \n\nSchritt \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nexterne Projektkosten: TCHF 5  \nFolgekosten: derzeit noch nicht bekannt \n\nBemerkungen - \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  131 \n\n \n\n5.3 Strassengesetz; Teilrevision (Veloweggesetz, Nationalstrasse) Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Schweizer Bevölkerung hat 2018 dem Bundesbeschluss über die Velowege zugestimmt. Da-\nmit hat sie sich für eine Aufwertung der Velowege entschieden. Der Bundesversammlung hat am \n18. März 2022 das Bundesgesetz über Velowege (Veloweggesetz) beschlossen. Das Gesetz tritt \nauf den 1. Januar 2023 in Kraft. Die Kantone haben künftig dafür zu sorgen, dass Velowegnetze \nfür den Alltag und die Freizeit verbindlich geplant werden. Die Kantone müssen die Rechtswirk-\nsamkeit der Pläne definieren und die Zuständigkeiten für die Planung, die Erstellung und die Er-\nhaltung der Velowege festlegen. Die Kantone können die Planungspflicht an die Gemeinden de-\nlegieren. Dies führt zu Anpassungsbedarf im Strassengesetz, eventuell im Baugesetz. \nMit der Netzergänzung Nationalstrassen per 1. Januar 2020 und der Inbetriebnahme der Natio-\nnalstrasse N25 Winkeln-Herisau-Appenzell sind weitere Anpassungen im Strassengesetz nötig. \nInsbesondere fehlen Kostenteiler zwischen Kanton und Standortgemeinde für Arbeiten auf der \nNationalstrasse, an welche sich Kanton und Gemeinde beteiligen müssen. Im Rahmen des Velo-\nweggesetzes wurde zudem das Nationalstrassengesetz angepasst, was die Zuständigkeit für \nden Langsamverkehr auf und entlang der Nationalstrasse anbelangt. Auch dies führt zu einem \nAnpassungsbedarf. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Bundesgesetz über die Velowege \nNationalstrassengesetz \nAgglomerationsprogramm St.Gallen-Bodensee, 4. und 5. Generation \n\nMeilensteine Datum \nDez 2023 \nApr 2024 \nAug 2024 \nFeb 2025 \nJun 2025 \nSep 2025 \nFeb 2026 \nJun 2026 \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nexterne Projektkosten: noch nicht abschätzbar \nFolgekosten: je nach Regelung für Kanton oder Gemeinden hoch \n\nBemerkungen Die Erwartung der Bevölkerung und involvierter Dritter (z.B. ATAG) an einer schnellen Umset-\nzung der Planung von Velowegnetzen und der anschliessenden Realisierung ist hoch. \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  132 \n\n \n\n5.4 Baugesetz; Teilrevision (RPG2, Verfahren, Energie, Biodiversität) Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nUmsetzung der Vorgaben der zweiten Etappe der Teilrevision des Raumplanungsgesetzes \n(RPG2) in den Bereichen Bauen ausserhalb der Bauzonen, falls die Vorlage im eidg. Parlament \nim 2023/2024 verabschiedet wird. Darüber hinaus sind folgende Kernthemen vorgesehen: Opti-\nmierung, Vereinfachung und Beschleunigung der Verfahren, erneuerbare Energien (inkl. emissi-\nonsarme Mobilität) sowie Biodiversität. Dabei sind gleichzeitig die gesetzlichen Grundlagen für \ndas elektronische Baubewilligungsverfahren zu schaffen. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n6b, 7 und 11 \n\nErhöhung Biodiversität, Deckung Stromverbrauch mit erneuerbaren Energien \nund Digitalisierung der Verfahren \n \n\nQuerbezüge Interkantonale Vereinbarung über die Harmonisierung der Baubegriffe IVHB \nPostulat N. Näf, H. Rottach, U. Rütsche, Bauen konkret fördern (24.09.2012) \nPostulat N. Näf, H. Rottach, U. Rütsche, Ortsbildschutzzonen überprüfen (24.09.2012) \nProjekt eBauAR \nEnergiestrategie/Klimastrategie \nParallel dazu ist die Bauverordnung anzupassen \n\nMeilensteine Datum \nSep 2023 \nDez 2023 \nJun 2024 \nMrz 2025 \nOkt 2025 \nApr 2026 \nAug 2026 \nJan 2027 \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nProjekt- und Folgekosten: derzeit noch nicht bekannt \n\nBemerkungen Der Ständerat hat der Vorlage RPG2 am 16. Juni 2022 zugestimmt. Ziel der Vorlage ist es, die \nAnzahl Gebäude und die versiegelte Fläche ausserhalb der Bauzone zu stabilisieren. Zudem hat \ner beschlossen, dass RPG2 den indirekten Gegenvorschlag zur Landschaftsinitiative darstellt. \nDer Nationalrat hat RPG2 Mitte Juni 2023 in der Sommersession beraten. Da die vom National-\nrat verabschiedete Vorlage Differenzen zu derjenigen des Ständerats aufweist, geht die Vorlage \nin der Herbstsession 2023 zurück in die kleine Kammer. Das Inkrafttreten der Vorlage ist offen. \n\n \n5.5 Strassenbau- und Investitionsprogramm 2023–2026 Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nGestützt auf Art. 28 des Strassengesetzes erstellt der Regierungsrat ein Strassenbau- und In-\nvestitionsprogramm, welches alle Neu- und Ausbauvorhaben bezeichnet. Dieses Programm ist \nmindestens alle vier Jahre zu überarbeiten. Zu den Aufgaben im Strassenbau- und Investitions-\nprogramm gehören auch der Lärmschutz gemäss eidgenössischer Lärmschutzverordnung, das \nVerkehrsmanagement im Verkehrsraum St. Gallen, das Mobilitätsmanagement sowie die Umset-\nzung des Behindertengleichstellungsgesetzes bei den Bushaltestellen.  \nBasis für die Finanzierung des Strassenbauprogramms ist das Gesetz über die Staatsstrassen-\nrechnung und die leistungsabhängige Schwerverkehrsabgabe. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Agglomerationsprogramm St. Gallen-Bodensee 2023-2026 (4. Generation) \n\nMeilensteine Datum \nMrz 2021 \nFeb 2022 \nSep 2023 \nFeb 2024 \n\nSchritt \nProjektstart \nRRB Vernehmlassung \nRRB Genehmigung \nKRB Kenntnisnahme \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nProjektkosten: nur interne Aufwände \nFolgekosten: Objekte werden über IR Strassenrechnung verbucht, grundsätzlich gilt AFP als \nVorgabe \n \n\nBemerkungen - \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  133 \n\n \n\n5.6 Speicherschwendi/Rehetobel: neue Brückenverbindung über Goldach; \nStrassenbaukredit \n\nPriorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Kantonsstrasse Nr. 35 überquert im Abschnitt Tüfschwendi-Zweibrücken-Habset die Gold-\nach und den Holderenbach. Die beiden Brücken stammen aus den Jahren 1906 resp. 1846 und \nsind dringend sanierungsbedürftig. Steinschlag und Rutschungen entlang des Strassentrassees \ngefährden Mensch und Verkehr. Die Kurvengeometrie bei den Brücken ist für heutige Fahrzeuge \nungenügend (Postautolinie). Aus einer intensiven Variantenbetrachtung für eine oder zwei neue \nBrücken resultierte eine neue Brücke rund 160 m flussabwärts, welche im Bogen über das Gold-\nachtobel führt. Diese Variante obsiegt finanziell auch gegenüber der Sanierung der bestehenden \nLinienführung mit je einem Ersatzbau für die heutigen Brücken.  \nDas Bau- und Auflageprojekt liegt vor. Die Gesamtkosten betragen rund 10 Mio. Franken. Auf-\ngrund der Kredithöhe ist eine Volksabstimmung nötig. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge 4. Kantonales Strassenbau- und Investitionsprogramm 2023–2026 \nAgglomerationsprogramm St.Gallen-Bodensee (nur Speicher) \n\nMeilensteine Datum \nMrz 2024 \nDez 2024 \nJun 2025 \nNov 2025 \nMrz 2026 \n\nSchritt \nRRB Genehmigung Bauprojekt und Verabschiedung Kredit z.H. KR \nBeratung und Beschluss KRB 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KRB 1. Lesung \nVolksabstimmung \nBaubeginn \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nGesamtkosten rund 10 Mio. Franken. Da die neue Strassenführung weniger durch Naturgefah-\nren gefährdet ist, sinken die Betriebskosten. \n\nBemerkungen - \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  134 \n\n \n\n5.7 Liebegg Teufen: Anpassung kantonsseitige Strasseninfrastruktur durch \nneuen Liebeggtunnel; Strassenbaukredit \n\nPriorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDer Verkehrsraum St.Gallen umfasst auch Teile von Appenzell Ausserhoden. Bereits heute \nstösst die Autobahn in der Stadt St.Gallen zu den verkehrsreichsten Zeiten an ihre Kapazitäts-\ngrenzen. Das hohe Verkehrsaufkommen und die Staus beeinträchtigen die Sicherheit auf der \nAutobahn. Probleme bestehen auch in den Übergängen von der Autobahn zum städtischen \nStrassennetz. Ohne eine Kapazitätserweiterung wird mit der prognostizierten Verkehrsentwick-\nlung der motorisierte Verkehr im Raum St.Gallen künftig zu Spitzenzeiten zusammenbrechen \nund zu gefährlichen Rückstaus auf die Autobahn führen. Dies hätte schwerwiegende Folgen für \ndie Stadt und die Region: Verkehrsstörungen oder Verkehrszusammenbrüche auf den Haupt-\nachsen wären die Folge. Auch die öffentlichen Verkehrsmittel wären betroffen. Der Bund, die \nKantone St.Gallen und Appenzell Ausserrhoden sowie die Stadt St.Gallen haben sich auf der \nBasis eines Variantenstudiums auf eine Bestvariante für die Engpassbeseitigung geeinigt. Diese \nsieht erstens eine dritte Röhre für den Rosenbergtunnel vor. Damit soll die Kapazität auf der \nStadtautobahn erhöht werden. Zweitens schafft ein Tunnel als Zubringer zum Güterbahnhof eine \nzusätzliche Strassenverbindung zwischen der Autobahn und dem Gebiet südlich der Bahnge-\nleise und entlastet so den Anschluss Kreuzbleiche und das Strassennetz in der Stadt. Drittens \nsollen das städtische Verkehrsnetz und die Quartiere vom Durchgangsverkehr mit einem neuen \nTunnel Liebegg als unterirdischer Verlängerung bis zum Siedlungsrand in der Liebegg entlastet \nwerden. Das Projekt ist kantonsübergreifend. Der südliche Anschluss des Liebeggtunnels liegt \nauf dem Gebiet der Gemeinde Teufen. Der Kanton erklärt sich bereit, den Bau der Anlagenteile \nauf seinem Kantonsgebiet zu finanzieren. Aufgrund der Kredithöhe ist eine Volksabstimmung nö-\ntig. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nFeb 2020 \nMai 2021 \nSep 2023 \nNov 2023 \nJun 2024 \nJan 2025 \nSep 2025 \nMrz 2026 \n\nSchritt \nRRB Absichtserklärung mit Bund, Kanton und Stadt St.Gallen \nStart Projektierung \nRRB Verfahrensauswahl UVB \nMitwirkungsverfahren \nRRB Genehmigung Vorprojekt und Verabschiedung Kredit z.H. KR \nBeratung und Beschluss KRB 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KRB 2. Lesung \nVolksabstimmung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nCa. 10 Mio. Franken für den Anteil des Kantons an den Baukosten des Liebeggtunnels (total ca. \n150–200 Mio. Franken). Der Kanton beteiligt sich nach dem Territorialprinzip. Da eine neue \nStrasse realisiert werden soll, verlängert sich das Kantonsstrassennetz und die Betriebskosten \nerhöhen sich. \n\nBemerkungen Baustart nicht vor 2030. \nVor Genehmigung Projekt muss der RR das Verfahren für den Umweltverträglichkeitsbericht \nfestlegen. \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  135 \n\n \n\n5.8 Bahn- und Bushof Heiden; Kantonsbeitrag an Bushof; Objektkredit Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Gemeinden Heiden möchte die Bushaltestellen vom Dunant-Platz zum Bahnhof der Appen-\nzeller Bahnen (AB) verlegen. Dafür soll ein neuer Bushof erstellt werden. Gleichzeitig wird der \nBahnhof von den AB behindertengerecht umgebaut. Die Kosten des Gesamtprojekts belaufen \nsich auf CHF 8.4 Mio. (+/- 20 %). Davon tragen die AB für den Umbau des Bahnhofs rund CHF \n4.9 Mio. und die Gemeinde Heiden rund CHF 3.5 Mio. \nGemäss öV-Gesetz kann der Kanton Beiträge für die Erstellung von öV-Infrastrukturen wie regi-\nonale Bushöfe leisten. Der definitive Beitrag des Kantons hängt vom definitiven Kostenvoran-\nschlag (+/- 10 %) ab. Aufgrund einer ersten Abschätzung wird sich der Kantonsbeitrag zwischen \nCHF 620'000 und CHF 800'000 bewegen. Die genaue Höhe des Kantonsbeitrags wird mit der \nGemeinde Heiden verhandelt, sobald der definitive Kostenvoranschlag vorliegt. Über Beiträge \nbis CHF 5 Mio. beschliesst der Kantonsrat. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Konzept öffentlicher Regionalverkehr AR 2024–2029 \n\nMeilensteine Datum \nSep 2020 \n\nSchritt \nStimmbevölkerung Heiden, Genehmigung Baukredit \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nKantonsbeitrag von max. CHF 800'000. Die Gemeinden tragen davon 50 %. \n\nBemerkungen Erforderlich ist von der Gemeinde Heiden ein definitiver Kostenvoranschlag (+/- 10 %) und ein \nBauprojekt, das die Anforderungen des Behindertengleichstellungsgesetzes (BehiG) erfüllt. Wei-\ntere Meilensteine sind daher offen. Die Anpassungsfrist für behindertengerechte Haltestellen ge-\nmäss BehiG läuft Ende 2023 ab. Gemäss Gemeinde Heiden soll der Bahn- und Bushof im 2027 \numgebaut werden. \n\n \n5.9 Richtplan; Anpassung (grosse Windenergieanlagen) Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAm 21. Mai 2017 wurde von der Schweizer Stimmbevölkerung das revidierte Energiegesetz \n(EnG) gutgeheissen. In Appenzell Ausserrhoden wurde die Bundesvorlage mit einem Ja-Anteil \nvon rund 55 % unterstützt. Die Stromproduktion aus erneuerbaren, lokal vorhandenen Energien \nwie Sonne, Wind, Biomasse und Umgebungswärme soll damit ausgebaut werden, um die weg-\nfallende Kernenergie längerfristig zu ersetzen.  \nGrosswindanlagen zählen zu den Vorhaben mit gewichtigen Auswirkungen auf Raum und Um-\nwelt und bedürfen nach Art. 8 Abs. 2 RPG einer Grundlage im kantonalen Richtplan. Art. 10 EnG \nbeauftragt die Kantone, die vor allem für die Wasser- und Windkraft geeigneten Gebiete und Ge-\nwässerstrecken im kantonalen Richtplan festzulegen. \nDer kantonale Richtplan, Kapitel E2.2, Erneuerbare Energie, ist unter Berücksichtigung der dar-\ngelegten Stossrichtung zu überarbeiten. Diese Änderung kann nicht als Einzelanpassung resp. \nals förmliche Planänderung gemäss Art. 13 Abs. 2 BauG bezeichnet werden. Insofern ist die vor-\ngesehene Änderung gemäss Art. 12 Abs. 2 BauG durch den Regierungsrat zu erlassen und vom \nKantonsrat zu genehmigen. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n7 \n\n \nDeckung Stromverbrauch mit erneuerbaren Energien \n\nQuerbezüge EnG \nkEnG \n\nMeilensteine Datum \nJun 2023 \nNov 2023 \nMrz 2024 \nAug 2024 \nDez 2024 \n \n\nSchritt \n1. Entwurf Richtplananpassung \nRRB Vernehmlassung \nRRB Erlass \nKRB Genehmigung \nBund Genehmigung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nProjektkosten: TCHF 15 sind im VA 2023 (Sachaufwand) eingestellt. \nFolgekosten: derzeit nicht bekannt (abhängig von allfälligen Initialaufwand Kanton für Projektan-\nstoss (u.a. für Windmessungen, Beiträge an Vorleistungen) \n \n\nBemerkungen - \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  136 \n\n \n\n5.10 Förderprogramm Energie; Anpassung (2025+) Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nIm Rahmen der Umsetzung des revidierten CO2-Gesetzes und des neuen Klima- und Innovati-\nonsgesetzes (KIG) sind ab 2025 neue Fördertatbestände resp. Änderungen bestehender Förde-\nrungen zu erwarten. Die Gesetze stehen u.a. neu Impulsprogramme für den Ersatz von Wärme-\nerzeugungsanlagen, die Förderung von kommunalen Energieplanungen sowie von Ladeinfra-\nstrukturen von Elektrofahrzeugen vor. Nach Art. 18 Abs. 2 des kantonalen Energiegesetzes be-\ndürfen Förderprogramme der Genehmigung durch den Kantonsrat. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n8 \n\n \nReduktion CO2-Emissionen im Gebäudebereich \n\nQuerbezüge Energiestrategie 2050 \nkant. Energiegesetz \nEnergiekonzept 2017–2025 \nKlimastrategie Appenzell Ausserrhoden \n\nMeilensteine Datum \nApr 2024 \nJun 2024 \nOkt 2024 \nJan 2025 \n\nSchritt \nErarbeitung/Anpassung Förderprogramm \nRRB Erlass und Verabschiedung B+A zH KR \nKRB Genehmigung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nProjektkosten: interne Erarbeitung \nFolgekosten: notwendige Erhöhung der Kantonsbeiträge derzeit nicht bezifferbar \n\nBemerkungen Voraussetzung für die fristgerechte Umsetzung der Anpassungen des Förderprogramms ist die \nfrühzeitige Kommunikation der konkreten Rahmenbedingungen der Fördertatbestände durch \nden Bund. \n\n \n5.11 Förderkonzept Strukturverbesserungen in der Landwirtschaft 2025–2029 Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDas Förderkonzept für den Einsatz der kantonalen Beiträge zur Strukturverbesserung und der \nDarlehen aus dem Agrarfonds ist bei wesentlichen Änderungen resp. spätestens nach fünf Jah-\nren zu überarbeiten und dem Kantonsrat zur Genehmigung vorzulegen. Das aktuelle Förderkon-\nzept 2020–2024 endet im 2024. Das neue Konzept muss im 4. Quartal 2024 durch den Kantons-\nrat genehmigt werden. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n7 \n\nStrategie \nFörderung von Photovoltaikanlagen auf Ökonomiegebäuden \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nJun 24 \nOkt 24 \n\nSchritt \nRRB Erlass \nKRB Genehmigung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nderzeit noch nicht bekannt \n\nBemerkungen - \n\n \n5.12 Leistungsauftrag 2026–2029 Appenzellerland Tourismus Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDer Leistungsauftrag 2022–2025 an die Appenzellerland Tourismus AG (ATAG) läuft Ende 2021 \naus und bedarf der Erneuerung. Nach Art. 3 Abs. 3 des Tourismusgesetzes ist der Leistungsauf-\ntrag dem Kantonsrat zur Genehmigung zu unterbreiten. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nJun 2025 \nOkt 2025 \n\nSchritt \nRRB Verabschiedung \nKRB Genehmigung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nHöhe Kantonsbeitrag noch nicht bezifferbar \n\nBemerkungen - \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  137 \n\n \n\n5.13 Energiekonzept 2026+ Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDas aktuelle Energiekonzept 2017–2025 datiert aus dem Jahr 2017. Aufgrund der rasanten Ent-\nwicklung sowohl der Energie- und Klimapolitik, als auch der entsprechenden Gesetzgebung, ist \ndas Konzept in wesentlichen Teilen überholt. Die folgenden Aspekte zeigen dies beispielhaft: \nBasierend auf den eidg. Energie- und Klimazielen wurden im Kanton im Rahmen des Regie-\nrungsprogramms wie auch im Zuge der Revision des kant. EnG neue, wesentlich ambitioniertere \nEnergieziele für die Bereiche erneuerbare Wärme / erneuerbarer Strom definiert. \nAufgrund neuer Grundlagen sind aktualisierte Abschätzungen zu den Energiepotentialen vorhan-\nden. So weist die vorliegende Ermittlung von Eignungsgebieten für die Windenergienutzung neu \nein wesentliche grösseres Energiepotential aus. Dies gilt - etwas weniger ausgeprägt - ebenfalls \nfür die Photovoltaik, in diesem Bereich v.a. durch eine zunehmende Nutzung von Fassadenflä-\nchen. \nDiverse Massnahmen des Klimakonzepts 2017–2025 wurden zwischenzeitlich umgesetzt. Er-\ngänzende Massnahmen wurden u.a. im Rahmen der Klimastrategie beschlossen (z.B. in der \nLandwirtschaft). Zudem ist im Bereich Mobilität durch die für 2023 vorgesehene Erarbeitung ei-\nnes Mobilitätskonzepts zum einen mit diversen ergänzenden Handlungsoptionen zu rechnen, \nzum anderen mit einer Konkretisierung resp. Schärfung von bereits angedachten Massnahmen. \nDie Forderung nach einer Aktualisierung des Konzepts wurde auch von politischer Seite (KBV, \nKR) mehrfach erhoben, dies vor allem im Rahmen der Revision des kEnG und der Erarbeitung \ndes Klimaberichts resp. der Klimastrategie. Die Überarbeitung erfolgt sinnvollerweise aber erst \nnach Vorliegen des Mobilitätskonzepts, welches für 2023 geplant ist. \nDas Energiekonzept ist nach Art. 3 Abs. 3 des kantonalen Energiegesetzes dem Kantonsrat zur \nGenehmigung vorzulegen. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n7 \n8 \n\n \nDeckung Stromverbrauch mit erneuerbaren Energien  \nReduktion CO2-Emissionen im Gebäudebereich \n\nQuerbezüge Energiestrategie 2050 \nEnergiekonzept 2017–2025 \nEnergiegesetz, Teilrevision (MuKEn 2014) \nKlimastrategie 2021 \n\nMeilensteine Datum \nDez 2024 \nJan 2025 \nSep 2025 \nNov 2025 \nMai 2026 \n\nSchritt \nErarbeitung Datengrundlagen \nAuftragserteilung \nRR Konsultation \nRRB Erlass Konzept und Verabschiedung B+A zH KR \nKRB Genehmigung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nProjektkosten: für externe Erarbeitung ca. CHF 90'000 (AFP 2025) \nFolgekosten: derzeit nicht abschätzbar \n \n\nBemerkungen Projektstart im 2. HJ. 2024 unter der Voraussetzung, dass das Mobilitätskonzept 2023 zu die-\nsem Zeitpunkt inhaltlich konsolidiert vorliegt. \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  138 \n\n \n\n2.5.3 Ämter des Departements Bau und Volkswirtschaft \n\n500 Departementssekretariat DBV \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 1'498 1'558 1'623 1'675 1'708 1'739 \n\n30 Personalaufwand 1'295 1'383 1'406 1'434 1'462 1'492 \n\n31 Sachaufwand 156 228 211 211 211 211 \n\n33 Abschreibungen VV 0 12 15 39 44 46 \n\n36 Transferaufwand 41 54 57 57 57 57 \n\n39 Int. Verrechnungen 64 66 66 66 66 66 \n\n42 Entgelte -46 -120 -75 -75 -75 -75 \n\n46 Transferertrag -12 -65 -56 -56 -56 -56 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 65 117 150 181 \n\ndavon aus Projekten  \n\nAbschreibungen eBauAR 3 27 32 36 \n\nMinderertrag Gebühren 45 45 45 45 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 0 60 50 120 25 10 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 60 50 120 25 10 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 50 120 25 10 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 60 125 40 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -75 80 25 --- \n\ndavon  \n\nProjekt eBauAR  -75 80 25  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit des Departements sowie Unterstützung und Be-\n\nratung der Departementsleitung \n\nB. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte, der Gesetzesvorhaben und der Querschnittsaufga-\n\nben des Departements \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements \n\nD. Instruktion der Rekurs- und Einspracheverfahren \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  139 \n\n \n\nE. Betrieb des kantonalen Baukoordinationsdienstes \n\nF. Förderung des öffentlichen Regionalverkehrs (Fachstelle öffentlicher Verkehr) \n\nG. Koordination der Förderung von Altbausanierungen (Geschäftsstelle Haus-Analysen) \n\nH. Aufsicht und Qualitätssicherung über das Gebäude- und Wohnungsregister (kantonale Koordinations-\n\nstelle GWR) \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nD Rekursverfahren \nwerden innert ange-\nmessener Frist erle-\ndigt \n\nAnteil aller Rekurse, \ndie innert sechs Mo-\nnaten seit Eingang \nmit Entscheid erle-\ndigt werden in % \n\n65 66 66 66 66 66 \n\nE Baugesuchsverfah-\nren werden innert \nangemessener Frist \nerledigt \n\nAnteil aller Baugesu-\nche, die innert vier \nWochen durch kan-\ntonale Amtsstellen \nbehandelt werden in \n% \n\n59.3 66 66 66 66 66 \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Anpassungsbedarf des kantonalen Rechts bleibt sehr hoch und dynamisch (z.B. eidg. Veloweggesetz, \n\nEnergie- und Klimathematik). Um dem hohen Revisionsbedarf gerecht zu werden und gleichzeitig einen ef-\n\nfizienten und qualitätsvollen Gesetzgebungsprozess zu gewährleisten, sind mehr Mitarbeitende befähigt \n\nworden, Gesetzgebungsprojekten zu leiten. Gleichzeitig ist der Gesetzgebungsprozess stärker mit Projekt-\n\nmanagementinstrumenten zu unterstützen (Stichwort: Rechtsetzung nach der HERMES-Methode).  \n\nDie durch den Kanton zu koordinierende Baubewilligungsverfahren haben von 2019–2022 um über 50 % \n\nzugenommen. Die Bautätigkeit wird in den nächsten Jahren voraussichtlich weiterhin hoch bleiben (z.B. \n\ndurch häufigen Heizungsersatz, Erstellung von Photovoltaikanlagen, Gebäudehüllensanierungen). Um die \n\nVerfahren zügiger und gleichzeitig in hoher Qualität abzuwickeln, wurde der Baukoordinationsdienst perso-\n\nnell verstärkt. Gleichzeitig wird das Projekt eBauAR vorangetrieben, um den Baubewilligungsprozess zu \n\nvereinfachen und elektronisch abzuwickeln. Dies wird in enger Abstimmung mit der geplanten zweiten Revi-\n\nsion des Baugesetzes angegangen. Dabei ist auch zu prüfen, wo die Baubewilligungs- und Planungsver-\n\nfahren beschleunigt und administrativ entschlackt werden können. \n\nBedingt durch die zunehmende innere Verdichtung in den Dörfern nimmt das Konfliktpotential unter Nach-\n\nbarn zu. Dies führt zusammen mit den anstehenden Ortsplanungsrevisionen in den Gemeinden sowie den \n\nzukünftigen Gewässerraumfestlegungen tendenziell zu einer steigenden Anzahl von Rechtsmittelverfahren. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. E-Bauverwaltung (eBauAR): Eine Online-Baubewilligungsplattform für die elektronische Abwicklung \n\nvon Baugesuchen für Kanton, Gemeinden und Private ist eingeführt \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. E-Bauverwaltung (eBauAR): Das Grobkonzept/der Projektantrag ist durch den Kanton und die Gemein-\n\nden genehmigt \n\nb. Leitung der Gesetzgebungsprojekte gemäss Zeitplan \n\nc. Rekurse und Einsprachen werden zeitnah und mit hoher Qualität bearbeitet \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  140 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 930 930 970 970 970 970 \n\nB Verfasste Vernehmlassungen und Mit-\nberichte (Bund, Kantone) \n\n37 50 45 45 45 45 \n\nB Parlamentarische Vorstösse 7 10 10 10 10 10 \n\nD Eingegangene Rekurse und Einspra-\nchen \n\n69 85 85 85 85 85 \n\nD Erledigte Rekurse und Einsprachen 83 85 85 85 85 85 \n\nE Eingegangene Baugesuche (baurechtli-\nche Verfahren) \n\n1231 1'100 1'100 1'100 1'100 1'100 \n\nG Unterstützte Haus-Analysen 10 13 13 13 13 13 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  141 \n\n \n\n510 Tiefbauamt \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 1'802 1'842 944 1'567 2'234 489 \n\n30 Personalaufwand 6'573 6'535 6'563 6'737 6'824 6'960 \n\n31 Sachaufwand 4'837 5'804 5'958 6'657 7'216 6'345 \n\n33 Abschreibungen VV 552 704 853 853 992 1'098 \n\n36 Transferaufwand 163 123 137 137 137 137 \n\n39 Int. Verrechnungen 4'762 4'517 817 817 817 817 \n\n41 Regalien und Konzessionen -1 0 0 0 0 0 \n\n42 Entgelte -668 -1'385 -2'210 -2'088 -2'225 -3'273 \n\n43 Verschiedene Erträge -776 -705 -795 -695 -695 -695 \n\n44 Finanzertrag -16 -12 -12 -12 -12 -12 \n\n46 Transferertrag -989 -675 -790 -790 -810 -810 \n\n49 Int. Verrechnungen -12'634 -13'064 -9'577 -10'049 -10'011 -10'078 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) -898 -275 392 -1'353 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nUnterhalt Wasserbau -180 -80 -80 -86 \n\nAbschreibungen Wasserbauprojekte -24 -24 -24 -24 \n\nÜbertragungen Werkhöfe 161 -397 -324 -320 \n\nPensionierung von mehreren Schlüsselpersonen bedingen mehrmonatige \nParallelanstellungen. \n\n 46   \n\nZwei Anbieter Winterdienst aus Privatwirtschaft hören auf: einmalige Umrüs-\ntung LKW bei Nachfolgefirmen  \n\n 145   \n\ndavon aus Projekten  \n\nDeponie Gmünden Betrieb 150 150 355 1074 \n\nErtrag aus Deponie Gmünden: aufgrund der Marktsituation wird die Deponie \nschneller voll werden als ursprünglich gedacht. \n\n-733 -611 -748 -1796 \n\nDeponie Abschreibungen -14 -24 14 -3 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 1'084 2'457 2'295 2'320 2'380 2'230 \n\n501 Strassen 20 0 0 0 0 0 \n\n502 Wasserbau 722 4'200 5'000 3'800 3'800 3'800 \n\n503 Übriger Tiefbau 596 240 100 70 580 230 \n\n504 Hochbauten 0 447 0 450 0 0 \n\n506 Mobilien 215 370 495 400 400 400 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 0 0 0 200 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -470 -2'800 -3'300 -2'400 -2'400 -2'400 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  142 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 2'295 2'320 2'380 2'230 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 2'457 2'220 1'920 1'920 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 75 400 460 --- \n\ndavon  \n\nFahrzeuge / Maschinen Strassenunterhalt: Im AFP sind die Mo-\nbilien «global» mit 400 TCHF angegeben, alternierend zwischen \nden Werkhöfen Herisau und Heiden. Die Mobilien in der IR sind \ngrosse Maschinen und Geräte. Auf der Basis der laufend aktuali-\nsierten Maschinen- und Geräteplanung werden dann die not-\nwendigen Ersatzbeschaffungen für den Voranschlag konkreti-\nsiert. Dabei kann es zu einem Wechsel des Werkhofes und zu \nAbweichungen des Betrages kommen. Im 2025 ist zusätzlich zu \nden Fahrzeugen und Geräten der Ersatz eines Salzsilos im \nChammerholz, Herisau, vorgesehen.   \n\n -95 450 0  \n\nDeponie Gmünden: die Erschliessung und die Vorarbeiten für \ndie 1. Etappe sind erstellt. Die eigentliche Inbetriebnahme er-\nfolgte im Oktober 2023. Das führt zu Verschiebungen.  \n\n -20 -50 460  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Anpassung und Ausbau Kantonsstrassennetz gemäss verkehrlichen und umweltrelevanten Anforde-\n\nrungen auf der Basis der 4-jährigen kantonalen Strassenbau- und Investitionsprogramme \n\nB. Werterhaltung des Kantonsstrassennetzes \n\nC. Sicherstellung der Betriebstauglichkeit des Kantonsstrassennetzes und der Nationalstrasse N25 durch \n\nzwei Strassenkreise mit je einem Werkhof \n\nD. Hochwasserschutz gemäss bekannten Defiziten, Gefahrenkarten und Ereignissen auf Basis der mehr-\n\njährigen Programmvereinbarungen mit Bund \n\nE. Revitalisierung von Gewässern gemäss strategischer Planung (langfristig) und der mehrjährigen Pro-\n\ngrammvereinbarungen mit Bund \n\nF. Strassenbaupolizeiliche und wasserbaupolizeiliche Aufgaben im Baubewilligungsverfahren \n\nG. Planung der Velowegnetze mit den Gemeinden und Aufsicht über das Wanderwegwesen sowie Über-\n\nwachung von Skiliften und Seilbahnen bezüglich Betriebssicherheit. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nD Schutz der Bevölke-\nrung, der Gebäude \nund der Infrastruktu-\nren vor Hochwasser; \nAufrechterhaltung \nder Funktion der Ge-\nwässer  \n\nReduktion der von \nGefahren überlager-\nten Flächen (ha) \n\n0.1 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 \n\nE Erfüllen der Bundes-\nziele und der Ver-\npflichtungen aus der \nProgrammvereinba-\nrung zu Gunsten der \nLandschaft und der \nNatur in AR \n\nGewässer: Laufme-\nter revitalisierter/re-\nnaturierter Gewäs-\nser (m) \n\n101 350 350 350 350 350 \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  143 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nVeränderungen in der Mobilität (Verkehrsmittelwahl und Art der Nutzung) fordern angepasste Infrastruktu-\n\nren und neue Finanzierungsmechanismen (Mobility Pricing, E-Abgabe). Abgeleitet aus der Klimastrategie \n\nist ein Mobilitätskonzept zu erarbeiten und dessen Umsetzung zu fördern.   \n\nDas Veloweggesetz wurde auf den 1. Januar 2023 in Kraft gesetzt. Die Kantone werden darin verpflichtet, \n\ninnert fünf Jahren Richtpläne für Velowegnetze zu erstellen und diese innert 20 Jahren umzusetzen. Dazu \n\nist eine enge Zusammenarbeit mit den Gemeinden nötig, welche für die Radwegplanung auf ihren Stras-\n\nsen- und Wegnetzen verantwortlich und Eigentümerinnen der Rad- und Gehwege entlang der Kantons-\n\nstrassen sind.   \n\nDer Trend zur Siedlungsverdichtung nach innen erhöht die Nutzungskonflikte und damit auch den Druck auf \n\nden Raumanspruch der Gewässer. Die Gemeinden sind stark gefordert. Die bereits vorhandenen Innenver-\n\ndichtungsstrategien zeigen unterschiedliche Ansätze. Insgesamt muss die Revitalisierung im Siedlungs-\n\nraum jedoch aktiver angegangen werden. Die Vorgaben des Bundes zu revitalisierten Bachlängen können \n\nsonst nicht erfüllt werden. Gezielte Revitalisierungen gegen Anstösserinteressen sind die Folge.  \n\nNeu fordert der Bund für seine Mitfinanzierung beim Hochwasserschutz umfassende Risikoübersichten und \n\nein integrales Risikomanagement. Auch hier ist die Aufgabenteilung zwischen Kanton und Gemeinden neu \n\nzu justieren, beispielsweise sind alle raumplanerischen Massnahmen zur Gefahrenprävention Aufgabe der \n\nGemeinden. \n\nDie Ausscheidung des Gewässerraums führt in der Abteilung Wasserbau zu grossem Mehraufwand. Der \n\nPilot Waldstatt liegt seit Herbst 2021 vor. Für die Umsetzung in den übrigen 19 Gemeinden sind rund acht \n\nJahre veranschlagt. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umsetzung Klimastrategie: Das Mobilitätskonzept ist erarbeitet und erste Massnahmen sind umgesetzt \n\nb. Velowegnetz: Die Netzplanung für den Alltag und die Freizeit liegen vor \n\nc. Hochwasserschutz: Eine Risikoübersicht und die integralen Gesamtplanungen sind erstellt \n\nd. Gewässerraum: Der Gewässerraum ist flächendeckend festgelegt \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Umsetzung Klimastrategie: Ein Mobilitätskonzept ist erarbeitet (Massnahme M1) \n\nb. Zubringer Appenzellerland: Unterstützung ASTRA beim Abschluss der Korridorstudie N25 als Vorarbeit \n\nfür STEP 2026 \n\nc. Die Langsamverkehrskonzeption des Agglomerationsprogramms St.Gallen–Bodensee ist für die restli-\n\nchen Gemeinden erstellt (Fokus auf Schwachstellen Velo) \n\n \n\nd. Vorarbeit für Programmvereinbarungen 2025–2028: Die Objektplanung für den Wasserbau (Hochwas-\n\nserschutz und Revitalisierung) liegen vor \n\ne. 10-jährige strategische Revitalisierungsplanung Gewässer: Die strategische Planung für die Eingabe \n\nbeim Bund im Jahr 2025 ist überarbeitet \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  144 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente  5'034 5'213 5'139 5'139 5'139 5'139 \n\nD Eingesetzte Gelder für aus Gefahren-\nzone entlassene oder in Gefahrenstufe \nheruntergestufte Flächen (TCHF \n1000/ha) \n\n3.4 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 \n\nE Laufmeterpreis Offenlegung (CHF/m) 917 1'075 1'075 1'075 1'072 1'075 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  145 \n\n \n\n520 Amt für Raum und Wald \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 3'131 3'435 3'784 4'322 4'362 4'426 \n\n30 Personalaufwand 1'930 2'049 2'207 2'283 2'328 2'375 \n\n31 Sachaufwand 1'437 1'530 1'743 1'916 1'804 1'784 \n\n33 Abschreibungen VV 23 23 -6 0 0 0 \n\n36 Transferaufwand 1'013 1'071 1'084 1'657 1'741 1'825 \n\n39 Int. Verrechnungen 197 230 260 260 260 260 \n\n41 Regalien und Konzessionen -151 -150 -150 -150 -150 -150 \n\n42 Entgelte -312 -373 -309 -304 -299 -299 \n\n43 Verschiedene Erträge -5 -4 -4 -4 -2 -2 \n\n46 Transferertrag -972 -925 -1'033 -1'328 -1'313 -1'359 \n\n49 Int. Verrechnungen -28 -15 -7 -7 -7 -7 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 349 887 927 991 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nErhöhung Stellenprozente im Bereich GIS 100 100 100 100 \n\nMehraufwand Honorare, Gutachter, Experten, Material (Umsetzung Mass-\nnahmen im Bereich Natur und Wildtiere, Klimastrategie) \n\n200 385 275 250 \n\nMehraufwand Honorare, Gutachter, Experten im Bereich Raumplanung \n(kantonaler Richtplan) \n\n  30 30 \n\nMehraufwand Beiträge an Gemeinden und private Haushalte (Förderung \nBiodiversität im Siedlungsraum und Biotopschutz) \n\n 580 670 750 \n\nMinderertrag Umsetzung Open Government Data (OGD) und Gebühren 60 70 75 75 \n\nMehrertrag Entschädigungen Bund -90 -400 -400 -400 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 548 550 550 650 750 850 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 548 550 550 650 750 850 \n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 658 667 667 850 850 700 \n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -658 -667 -667 -850 -850 -700 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 550 650 750 850 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 550 650 650 750 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -100 0 0 --- \n\ndavon  \n\nGIS Orthofoto (Fünfjahresrhytmus bei Befliegungen, Synergieef-\nfekte mit Befliegung des Bundes) \n\n -100    \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  146 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Durchführung der Kantonsplanung, Erarbeitung der Planungsgrundlagen, Begleitung, Prüfung und Ge-\n\nnehmigung der kommunalen Nutzungsplanung \n\nB. Erteilung von Bewilligungen ausserhalb Bauzonen und im geschützten Ortsbild; Beratung von Behör-\n\nden, Unternehmen und Privatpersonen in Planungs- und Baufragen \n\nC. Qualitative und quantitative Erhaltung der Waldfläche; Erhalten und Fördern der Waldfunktionen \n\n(Schutz, Biologische Vielfalt, Erholung, Holznutzung); Schutz vor Naturgefahren \n\nD. Nachhaltige und vorbildliche Pflege und Bewirtschaftung des Staatswaldes \n\nE. Schutz und Unterhalt intakter Lebensräume und Naturlandschaften, Artenförderung und Schutz be-\n\ndrohter Arten \n\nF. Sicherstellung einer geordneten Patentjagd sowie Förderung eines gesunden Wildbestandes und \n\nSchutz der wildlebenden Säugetiere und Vögel und ihrer Lebensräume \n\nG. Koordination der Geoinformation und Oberaufsicht über die amtliche Vermessung \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nB Effiziente Bearbei-\ntung der Baugesu-\nche \n\nAnteil innerhalb der \nvom Baukoordinati-\nonsdienst gesetzten \nBearbeitungsfrist er-\nledigte Baugesuche \n(in %) \n\n84 90 90 90 90 90 \n\nC Erhalt und Förde-\nrung der  Stabilität \nder Schutzwälder \n\nFläche gepflegter \nSchutzwald (ha) \n\n66 50 50 60 65 70 \n\nE Erhalt, Pflege und \nAufwertung der in-\ntakten Lebensräume \n\nFläche, unterhaltene \nund aufgewertete Bi-\notope und Lebens-\nräume gemäss kan-\ntonalem Schutzzo-\nnenplan (ha) \n\n880 870 880 890 900 910 \n\nF Langfristig den Le-\nbensräumen ange-\npasste Schalenwild-\nbestände \n\nErfüllungsgrad der \nAbschusspläne \n(in %) \n\n94 >90 >90 >90 >90 >90 \n\nUmfeldanalyse \n\nDas eidgenössische Raumplanungsgesetz (RPG) wird in Etappen überarbeitet. Die 1. Etappe ist seit dem \n\n1. Mai 2014 in Kraft. Eine 2. Etappe ist derzeit im parlamentarischen Prozess auf Bundesebene. Der Para-\n\ndigmenwechsel zur Siedlungsentwicklung nach innen erfordert erhöhte planerische Anstrengungen auf kan-\n\ntonaler und kommunaler Stufe. Die Ortsplanungen der Gemeinden werden auch im kommenden Jahr um-\n\nfangreiche personellen Ressourcen in Anspruch nehmen. Zudem zeichnet sich auch noch keine relevante \n\nBeruhigung im Bereich der Bautätigkeit ausserhalb der Bauzone ab. Mittelfristig soll auch der Inhalt des \n\nkantonalen Richtplans themenbezogen auf den aktuellen Stand gebracht werden. \n\nDie Tätigkeitsbereiche in den Abteilungen Wald und Naturgefahren sowie Natur und Wildtiere liegen im \n\nSpannungsfeld zwischen Schutz und Nutzung der natürlichen Ressourcen. Die langfristigen Herausforde-\n\nrungen bilden Umwelteinflüsse. Extreme Wetterlagen verursachen häufiger Schadenereignisse, Effekte der \n\nKlimaerwärmung beeinflussen langfristig die Artenvielfalt und die Zusammensetzung der Ökosysteme und \n\nneue invasive Arten und Organismen bedrohen einheimischen Arten. Mittelfristige Herausforderungen kom-\n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  147 \n\n \n\nmen vom zunehmenden Druck der Gesellschaft auf die Lebensräume einheimischer Tier- und Pflanzenar-\n\nten (z.B. ansteigende Raumansprüche, zunehmender Nutzungsdruck, wandelnde Freizeit- und Erholungs-\n\nbedürfnisse, Entfremdung der Bevölkerung von der Natur). Um den erwähnten Herausforderungen zu ent-\n\ngegnen, wird basierend auf der Klimastrategie der Biotop- und Bodenschutz intensiviert. Der Umsetzungs-\n\nerfolg ist massgeblich abhängig von der Zustimmung der betroffenen Grundeigentümerinnen und Grundei-\n\ngentümer. Die Anpassung der Ausserrhoder Waldbewirtschaftung und der Wälder an den Klimawandel wird \n\nzu Daueraufgabe und bedingt insbesondere auch das Handeln der privaten Waldeigentümerinnen und \n\nWaldeigentümer (rund 75 % der Waldfläche in Appenzell Ausserrhoden ist im Privateigentum). Die Holz-\n\npreise sind in den vergangenen Monaten auf einem mittleren Niveau stabil geblieben. Der Anreiz für eine \n\nproaktive Waldbewirtschaftung von privater Seite ist dadurch nach wie vor vorhanden. Dem zunehmenden \n\nNutzungsdruck auf die Lebensräume ist mit Information und Kommunikation, einer angepassten Planung \n\nüber die vorhanden Instrumente Richtplan und kantonaler Waldplan sowie entsprechende Projekten zur Be-\n\nsucherlenkung zu entgegnen. \n\nGeoinformationen werden für Entscheidungen in Politik, Wirtschaft, Gesellschaft und im Alltagsleben immer \n\nwichtiger. Als Teil der Digitalisierung beschleunigt die Geoinformation den Wandel zur Wissensgesellschaft. \n\nDie Digitalisierung steigert die Verfügbarkeit und Vielseitigkeit von Daten mit räumlichem Bezug. Die Anfor-\n\nderungen an die Datenqualität nimmt dadurch zu. Zudem übernimmt die GIS-Fachstelle verschiedene \n\nSchnittstellenfunktionen in der Verwaltung der Geodaten von Kanton und Gemeinden. Um dieser Entwick-\n\nlung und den Vorgaben des Bundes gerecht zu werden sind organisatorische und personelle Massnahmen \n\ngeplant. Mit dem Ausstieg des Kantons St.Gallen aus dem Verbundsystem IG GIS (voraussichtlich Ende \n\n2025) ergeben sich Veränderungen in der Organisation. Die verbleibenden Verbundpartner (Kanton Appen-\n\nzell Innerrhoden samt Bezirke, Kanton Appenzell Ausserrhoden, Gemeinden Appenzell Ausserrhoden) ha-\n\nben einen Organisations- und Entwicklungsprozess gestartet. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Ein vierjähriger Rhythmus bei der Überprüfung und Aktualisierung des Kapitels Siedlungen im kantona-\n\nlen Richtplan hat sich etabliert \n\n \n\nb. Der Richtplan wird in einem zweijährigen Rhythmus nachgeführt \n\nc. Die im kantonalen Waldplan definierten Sollwerte der nachhaltigen Waldentwicklung für 2028 sind er-\n\nreicht \n\nd. Das integrale Risikomanagement IRM im Bereich der Naturgefahren ist umgesetzt \n\ne. Eine Risikoübersicht und die integralen Gesamtplanungen für Massenbewegungen (Rutschung / Sturz) \n\nund Lawinen sind erstellt \n\nf. Eine medienbruchfreie kantonale Geodateninfrastruktur (KGDI) ist aufgebaut und implementiert \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Richtplan (Grosswindkraftanlagen): Der Bericht und Antrag zum überarbeiteten Kapitel 3.2 Energiever-\n\nsorgung liegt vor \n\nb. Die Leistungsziele der NFA-Programmvereinbarungen (inklusive Umsetzung Massnahmen Klimastrate-\n\ngie) der Periode 2020-2024 werden im Mittel aller Vereinbarungen zu 100 % erfüllt \n\nc. Kantonaler Waldplan: Die Überarbeitung liegt für die Vernehmlassung vor \n\nd. Umsetzung Klimastrategie: Das kantonale Konzept zur Einführung einer proaktiven und klimaange-\n\npassten Waldbewirtschaftung (Massnahme W3) ist erarbeitet \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  148 \n\n \n\ne. Umsetzung Klimastrategie: Das kantonale Konzept zur Umsetzung der Intensivierung des Biotop- und \n\nBodenschutzes (Massnahme B1) ist erarbeitet \n\nf. KGDI: Eine Datenbank für die zentrale Ablage der Geodaten ist eingerichtet und in Betrieb. Ein Pilot-\n\nprojekt für die medienbruchfreie Nachführung ist in Bearbeitung \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 1'270 1'390 1'460 1'460 1'460 1'460 \n\nB Anzahl bearbeitete Baugesuche aus-\nserhalb Bauzonen und in nationalen \nOrtsbildschutzzonen \n\n714 600 550 550 550 550 \n\nB Anzahl bearbeitete Teilzonenpläne und \nSondernutzungspläne (Vorprüfun-\ngen/Genehmigungen) \n\n22/7 20/15 20/15 20/15 20/15 20/15 \n\nC bewilligte Rodungsfläche (Aren) 101.1 <100 <100 <100 <100 <100 \n\nE Anzahl laufende Artenförderungspro-\njekte \n\n5 5 5 5 5 5 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  149 \n\n \n\n530 Amt für Umwelt \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 4'584 6'191 7'431 7'602 7'457 7'478 \n\n30 Personalaufwand 2'480 2'423 2'373 2'492 2'541 2'592 \n\n31 Sachaufwand 258 412 420 478 289 259 \n\n33 Abschreibungen VV 45 74 37 32 26 26 \n\n36 Transferaufwand 100 94 97 97 97 97 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 12 14 14 14 14 14 \n\n39 Int. Verrechnungen 2'376 3'837 5'137 5'137 5'137 5'137 \n\n41 Regalien und Konzessionen -379 -379 -377 -377 -377 -377 \n\n42 Entgelte -148 -132 -118 -118 -118 -118 \n\n46 Transferertrag -17 -20 -20 -20 -20 -20 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -12 -14 -14 -14 -14 -14 \n\n49 Int. Verrechnungen -132 -119 -119 -119 -119 -119 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 1'240 1'411 1'266 1'287 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nFachspezialist/in Energie 50%  71 71 71 \n\nErsatz Fahrzeuge  30   \n\nkant. Energiekonzept 2026+  45 45  \n\nFliessgewässeruntersuchung 50 50   \n\nMassnahmenplan Luft  50   \n\nFischereikonzept  20   \n\nUmsetzung rev. kEnG (Förderung Energieeffizienz und erneuerb. Heizsys-\ntem; PV-Förderung) Ziele Regierungsprogramm Umwelt u. Energie \n\n1'200 1'200 1'200 1'200 \n\nFörderung E-Infrastruktur (Ladestationen) 100 100 100 100 \n\nWegfall Kosten kant. Energiekonzept Totalrevision -80 -80 -80 -80 \n\nWegfall Kosten Energiegesetz EnG: Postulat Finanzierung -20 -20 -20 -20 \n\nWegfall Kosten Grundwasserschutzareale   -15 -30 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 0 740 0 0 0 0 \n\n504 Hochbauten 0 830 0 0 0 0 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 0 -90 0 0 0 0 \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  150 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 740 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Das Amt für Umwelt leistet mit seiner Arbeit einen Beitrag für eine schonende Nutzung der natürlichen \n\nRessourcen und zur Erhaltung oder Wiederherstellung einer intakten Umwelt im Kanton \n\nB. Sachgemässe und wirkungsorientierte Umsetzung der Gesetze in den Bereichen Umweltschutz, Ge-\n\nwässerschutz, Energie, Fischerei, Chemikalien, Wasserwirtschaft und Strahlenschutz \n\nC. Unterstützen der effizienten Energienutzung, der Nutzung erneuerbarer Energien und Schaffen von \n\nRahmenbedingungen für die Sicherstellung einer rationellen Energieversorgung \n\nD. Beratung von Gemeinden, Unternehmen und Privaten; Empfehlung von Massnahmen zur Verhinde-\n\nrung und Verminderung nachteiliger Einwirkungen auf die Umwelt \n\nE. Überwachung des Umweltzustandes in eigener Regie und zusammen mit den umliegenden Kantonen \n\nresp. dem Bund \n\nF. Regelmässige Information der Bevölkerung und der Entscheidungsträger über umweltrelevante The-\n\nmen und den Umweltzustand im Kanton \n\nG. Koordination und Monitoring der Umsetzung der kantonalen Klimastrategie \n\nUmfeldanalyse \n\nNach der Totalrevision der kantonalen Abfall- und Deponieplanung mit der entsprechenden Anpassung des \n\nkantonalen Richtplans (Deponiestandorte) sind die Massnahmen der Abfallplanung in Koordination mit den \n\nBetroffenen (Gemeinden, Verbände, Gewerbe, Haushalte) umzusetzen. \n\nIm Rahmen der Bereinigung der kantonalen Gewässerschutzkarte wurde die Schutzwürdigkeit privater \n\nQuellen kantonsweit überprüft. Aktuell werden durch den Kanton die Grundwasserschutzareale um wich-\n\ntige, zurzeit noch nicht genutzte Quellvorkommen ausgeschieden. \n\nGemäss Revision der Luftreinhalteverordnung besteht ab 2024 für Landwirtschaftsbetriebe die Pflicht Flüs-\n\nsigdünger emissionsarm auszubringen. Auch sind Einrichtungen für die Lagerung von Gülle und flüssigen \n\nVergärungsprodukten mit einer wirksamen Abdeckung zur Begrenzung der Ammoniak- und Geruchsemissi-\n\nonen auszustatten. Dagegen bleibt die AP 2022+ weiterhin sistiert. Der vom Parlament geforderte Bericht \n\ndes Bundesrats zur Agrarpolitik liegt noch nicht vor. Dadurch fehlt immer noch eine wichtige Grundlage für \n\ndie Überarbeitung des kantonalen Massnahmenplans Luftreinhaltung. \n\nDer Bundesrat hat das Klimaziel verschärft: Bis 2050 soll die Schweiz den CO2-Ausstoss stärker senken, \n\nals ursprünglich geplant. Die Schweiz soll bis zu diesem Zeitpunkt klimaneutral sein und keine Treibhaus-\n\ngas-Emissionen mehr ausstossen. Auch der Regierungsrat hat die Ziele des kantonalen Energiekonzepts \n\nverschärft: Bis 2030 soll in Appenzell Ausserrhoden mindestens 50 % des Wärmebedarfs und mindestens \n\n20 % des Strombedarfs durch selbst produzierte erneuerbare Energie gedeckt werden. Das per 1.1.2023 in \n\nKraft gesetzte revidierte Energiegesetz fordert beim Heizungsersatz den Einsatz von mindestens 20 % er-\n\nneuerbare Energien und sieht den Ersatz von direkt-elektrischen Heizungen und Wassererwärmern mit ei-\n\nner Übergangsfrist von 15 Jahren vor. Bei Neubauten besteht die Pflicht zur Eigenstromerzeugung. Zudem \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  151 \n\n \n\nfordert das Gesetz die Bereitstellung von 40 % erneuerbarem Strom auf Kantonsgebiet bis 2030. Der Zu-\n\nbau von PV-Anlagen hat dank der seit 1.1.2022 verfügbaren kantonalen Förderung massiv zugenommen. \n\nFür die nächsten Jahre sind weitere Mittel vorgesehen. \n\nDie Kantone müssen von den Betreibern der Wasserkraftwerke geeignete Sanierungsmassnahmen betref-\n\nfend Schwall–Sunk, Geschiebehaushalt und Fischgängigkeit verlangen. Nachdem die entsprechenden Ver-\n\nfügungen rechtkräftig sind, haben die betroffenen Kraftwerke Sanierungsvarianten zu prüfen und die Best-\n\nvariante bis längstens 2030 umzusetzen. Allerdings ist absehbar, dass diese Frist u.a. aufgrund der auf-\n\nwendigen Verfahren nicht eingehalten werden kann. \n\nDie kantonale Klimastrategie 2021 zeigt auf, welche Massnahmen hinsichtlich Klimaschutz und Klimaan-\n\npassung im Kanton angezeigt sind. Für die Umsetzung der Massnahmen sind die jeweils betroffenen Fach-\n\nstellen zuständig. Das Amt für Umwelt koordiniert und zeichnet verantwortlich für das Monitoring. Die erst-\n\nmalige Berichterstattung zur Klimastrategie zeigt, dass 2022 im Kanton Appenzell Ausserrhoden bereits \n\nwichtige Schritte in der Umsetzung des Klimaschutzes resp. der Klimaanpassung gemacht wurden. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Energiekonzept 2017–2025: Der Gesamtenergieverbrauch ist bis 2025 um 25 % reduziert (verglichen \n\nmit 2005). \n\nb. Energiekonzept 2026+: Das neue Energiekonzept ist bis 2025 erarbeitet (Genehmigung RR: 2026). \n\nc. Private Quellen: Der öffentliche Schutz ist bis 2025 überprüft, die kantonale Gewässerschutzkarte ist \n\nbereinigt und die Ausscheidung der Schutzareale ist in Auftrag gegeben. \n\nd. Luftreinhaltung: Der revidierte Massnahmenplan ist basierend auf den Rahmenbedingungen der eidg. \n\nAgrarpolitik resp. der Luftreinhalteverordnung bis Ende 2025 erarbeitet (Genehmigung RR: 2026). \n\ne. Abteilung Luft + Boden: Die Organisation der Abteilung ist bis 2025 geprüft und allenfalls angepasst. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Private Quellen: Die Grundlagen für die Ausscheidung von weiteren sechs Grundwasserschutzarealen \n\nsind erarbeitet. \n\nb. Schleppschlauchpflicht ab 1.1.24: Die Vollzugstauglichkeit der Ausnahmeregelungen ist in Zusammen-\n\narbeit mit dem Amt für Landwirtschaft geprüft. \n\nc. Der Auftrag für die fünfjährliche Fliessgewässeruntersuchung ist erteilt und die Feldarbeiten sind abge-\n\nschlossen. \n\nd. Energiekonzept 2026+: Die Datengrundlagen sind erarbeitet. \n\ne. Klimastrategie: Ein intensiver Informations- und Knowhow-Austausch mit den Gemeinden ist etabliert. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 1'512 1'633 1'602 1'652 1'652 1'652 \n\nB Anzahl bearbeitete Bau- und Anlagege-\nsuche \n\n741 700 700 700 700 700 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  152 \n\n \n\n540 Amt für Wirtschaft und Arbeit \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 1'710 2'515 2'600 2'618 2'712 2'779 \n\n30 Personalaufwand 1'600 1'530 1'578 1'609 1'641 1'674 \n\n31 Sachaufwand 311 351 443 358 358 358 \n\n33 Abschreibungen VV 0 0 14 24 32 40 \n\n36 Transferaufwand 644 2'210 2'088 2'150 2'205 2'231 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 84 410 410 410 410 410 \n\n39 Int. Verrechnungen 96 97 97 97 97 97 \n\n40 Fiskalertrag -642 -430 -450 -450 -450 -450 \n\n42 Entgelte -671 -758 -689 -689 -689 -689 \n\n43 Verschiedene Erträge -11 -8 -8 -8 -8 -8 \n\n46 Transferertrag 384 -468 -465 -465 -465 -465 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -84 -410 -410 -410 -410 -410 \n\n49 Int. Verrechnungen 0 -8 -8 -8 -8 -8 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 85 103 197 264 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nSachaufwand: Evaluation Tourismusförderung 60 0 0 0 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nSachaufwand: Arealentwicklung - Erhöhung Drittleistungen 20 20 20 20 \n\nSachaufwand: Handelsregister - Einführung Online-Schalter 12 0 0 0 \n\nTransferaufwand: Pflichtbeitrag AVIG-Vollzug 17 30 46 63 \n\nTransferaufwand: Reduktion NRP-Beitrag -100 0 0 0 \n\nVerzinsung Äquivalenzbeitrag mit 3.2% 34 34 34 34 \n\nMehreinnahmen aus Tourismusabgabe -20 -20 -20 -20 \n\nEntgelte: Reduktion Handelsregistergebühren infolge neuer Tarife 70 70 70 70 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 12 153 257 237 227 227 \n\n52 Immaterielle Anlagen -20 0 70 50 40 40 \n\n54 Darlehen 614 355 355 355 135 123 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 33 153 187 187 187 187 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen -614 -355 -355 -355 -135 -123 \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  153 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 257 237 227 227 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 153 153 153 153 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 104 84 74 --- \n\ndavon  \n\nDigitalisierung der Prozesse zur Erteilung von Bewilligungen im \nBereich Arbeit und Aufenthalt \n\n 70 50 40  \n\nÄquivalenzbeiträge Darlehen Neue Regionalpolitik (NRP)  34 34 34  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Standortförderung: Standortpromotion und Unternehmensansiedlungen, Jungunternehmerförderung, \n\nArealentwicklung, Kontaktpflege zu bestehenden Unternehmen, aktive Netzwerkpflege; \n\nB. Erteilung von Bewilligungen in den Bereichen Grundstückerwerb durch Personen im Ausland (Lex Kol-\n\nler), Risikoaktivitäten, Gastgewerbe sowie für den Verkauf von Alkohol; Aufsicht über Preisbekannt-\n\ngabe und Konsumkredit sowie Zulassung von Handelsreisenden; Aufsicht über die private Arbeitsver-\n\nmittlung und den Personalverleih inkl. Bewilligungserteilung; \n\nC. Unterstützung des Berggebiets und des weiteren ländlichen Raums in seiner regionalwirtschaftlichen \n\nEntwicklung (Neue Regionalpolitik NRP); \n\nD. Tourismus: Abschluss und Überwachung Leistungsaufträge, Einzug Tourismusabgabe; \n\nE. Beobachtung und Kontrolle des Arbeitsmarktes: Zulassung und Steuerung der Erwerbstätigkeit von \n\nAusländerinnen und Ausländern aus Drittstaaten; Überwachung des Arbeitsmarktes sowie Bekämpfung \n\nder Schwarzarbeit und Vollzug des Entsendegesetzes; Sicherstellung von Arbeitssicherheit und Ge-\n\nsundheitsschutz am Arbeitsplatz, Aufsicht über die Arbeit während der Nacht, Sonn- und Feiertagen; \n\nF. Eich- und Messwesen: Durchführung von Kontrollen und Prüfungen (Gewicht und Mass); \n\nG. Führung eines Handelsregisters inkl. öffentlicher Beurkundungen. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA Kontaktpflege zu \nneuen und beste-\nhenden Unterneh-\nmen \n\nAnzahl Kontakte zu \nneuen und beste-\nhenden Unterneh-\nmen \n\n38 40 40 40 40 40 \n\nE Zuteilung der festge-\nlegten Ausländer-\nkontingente für Dritt-\nstaatsangehörige \nnach volkswirt-\nschaftl. Prioritäten \n\nAnteil der durch das \nSEM gutgeheisse-\nner Bewilligungsan-\nträge in % \n\n100 >93 >93 >93 >93 >93 \n\nE Erfüllung der Kon-\ntrollvorgaben der E-\nKAS mit dem WBF \nfestgelegten Um-\nfangs der Inspekti-\nonstätigkeit für die \nbeiden Kantone AR \nund AI \n\nErreichung der An-\nzahl Kontrollen ge-\nmäss den Vorgaben \ndes Bundes in % \n\n73.4 >95 >90 >93 >95 >95 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  154 \n\n \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nE Erfüllung der \nFlaM/BGSA-Kontrol-\nlen gemäss Vorga-\nben SECO für die \nbeiden Kantone AR \nund AI \n\nErreichung der An-\nzahl Kontrollen ge-\nmäss den Vorgaben \ndes SECO in %  \n\n100 >95 >95 >95 >95 >95 \n\nG hohe Dienstleis-\ntungsqualität im \nHandelsregister \n\nAnteil der am Tag \ndes Posteingangs o-\nder am nächsten \nWerktag bearbeite-\nten oder eingetrage-\nnen Fälle in % \n\n95.3 >95 >95 >95 >95 >95 \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Angriffskrieg Russlands in der Ukraine im Februar 2022 hat die Weltwirtschaft verändert. Dabei sind es \n\nnicht nur die stark gestiegenen Energiepreise, welche die Unternehmungen und die gesamte Wirtschaft vor \n\ngrosse Herausforderungen stellen, sondern vielmehr wurden dem globalen Handeln die Grenzen aufge-\n\nzeigt. Vermehrt werden strategische Überlegungen angestellt, wie Güter und Dienstleistungen wieder stär-\n\nker in den eigenen Unternehmen bzw. im nahen Ausland produziert oder umgesetzt werden können. Über-\n\nlagert wird diese Strategie mit der sich abzeichnenden Knappheit von bestimmten Gütern. Die grossen In-\n\ndustrieregionen (Amerika, Europa und Asien) verzeichnen   vielerorts massive Anstiege der Roh-stoffpreise \n\nund damit verbunden steigende Investitions- und Konsumgüterkosten.  \n\nDie Inflation in der Eurozone hat zwischenzeitlich die zehn Prozent überschritten und auch in der Schweiz \n\nstieg diese während einigen Monaten deutlich über die Marke von drei Prozent. Die verschiedenen Natio-\n\nnalbanken sahen sich gezwungen, drastische Massnahmen zu ergreifen und so den Referenzzinssatz in \n\npraktisch allen Industrieländern in kurzen Abständen sehr stark anzuheben. Auch die SNB hob den Refe-\n\nrenzzinssatz innert nur gerade 12 Monaten von -0.25 Prozent auf 1.75 Prozent an. Dieser Zinsanstieg führt \n\nnun tatsächlich zu einer Verlangsamung der Weltwirtschaft. In bestimmten Regionen ist seit dem zweiten \n\nQuartal 2023 sogar eine leichte Rezession zu verzeichnen. Auch in der Schweiz hat sich das Wirtschafts-\n\nwachstum eingetrübt und so wird im 2023 lediglich ein Wachstum von 1.3 Prozent prognostiziert. Die Ver-\n\nlangsamung führt schliesslich auch dazu, dass die Inflation in der Schweiz im Juni 2023 wieder unter die \n\nSNB-Interventionsmarke von 2 Prozent gesunken ist. Auch im Euroraum konnte die Inflation deutlich ge-\n\nsenkt werden, liegt aber mit 5.5 Prozent im Juni 2023 noch immer deutlich höher als in der Schweiz. \n\nTrotz dieser grossen Verwerfungen verzeichnen die binnenorientierten Branchen und gerade auch die Un-\n\nternehmen in Appenzell Ausserrhoden einen robusten Geschäftsgang. Lediglich die Industrie hat im zwei-\n\nten Quartal 2023 an Schwung verloren. Insbesondere im Exportgeschäft zeigt sich Gegenwind durch die \n\nAbkühlung im nahen Ausland. Hauptherausforderung stellt aber praktisch allen Branchen der grosse Ar-\n\nbeits- und Fachkräftemangel dar. Aufgrund der demografischen Entwicklung erreichen seit 2019 mehr Per-\n\nsonen das Rentenalter als junge Menschen in das Erwerbsleben eintreten.  \n\nVor dem Hintergrund der zufriedenstellenden Auftragslage in der Wirtschaft haben die Anfragen von indust-\n\nriellen und gewerblichen Baugesuchen weiter zugenommen. Damit steigt der Aufwand im Arbeitsinspekto-\n\nrat für die Beurteilung der Arbeitssicherheit. Die Dienstleistungen bei der Planungsberatung und -unterstüt-\n\nzung haben deutlich zugenommen. Gleichzeitig gilt es die steigenden Anforderungen bei den flankierenden \n\nMassnahmen und im Bereich der Schwarzarbeit zu erfüllen. Aufgrund steigender fachlichen Anforderungen \n\nhat der Druck und die zeitliche Auslastung auf die Arbeitsinspektoren deutlich zugenommen. Das Erreichen \n\nder geforderten Kontrollzahlen ist dann in der Konsequenz bei einer Personalvakanz nicht mehr möglich. \n\nDas NRP-Umsetzungsprogramm 2024–2027 mit den beiden Schwerpunktthemen "Innovative Wertschöp-\n\nfung" und "Wachstumsstrategie Tourismus" konnte beim SECO fristgerecht eingereicht werden. Ergänzt \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  155 \n\n \n\nwerden die Themen durch die Querschnitthandlungsfelder "Lokale Wirtschaft" und "Nachhaltige Entwick-\n\nlung". In Bereinigungsgesprächen mit dem SECO wird das Programm im zweiten Semester 2023 finalisiert \n\nund zur Unterzeichnung gebracht. Im Vordergrund stehen weiterhin.  \n\nBis Ende 2023 besteht noch die Möglichkeit, Projekte über NRP-Pilotmassnahmen zu lancieren. Dann en-\n\ndet das Berggebietsprogramm, das während vier Jahren die Möglichkeit zur finanziellen Unterstützung von \n\nProjekten bot, welche die Kriterien der bisherigen NRP nicht erfüllen. Der Schwerpunkt lag darauf neue Ent-\n\nwicklungsimpulse zu setzen, bestehende Potentiale weiter auszuschöpfen und zukunftsorientierte, langfris-\n\ntige Perspektiven für die Anspruchsgruppen im Kanton zu schaffen. Im Berichtsjahr 2023 wurden vier Pro-\n\njektgesuche über die NRP-Pilotmassnahmen eingereicht. Davon konnten im ersten Semester zwei bewilligt \n\nwerden. Die anderen zwei Projekte sind in Klärung. \n\nDie Nachfrage für die Begleitung und Unterstützung bei Arealentwicklungsprojekten ist im vergangenen \n\nJahr weiter gestiegen. Die steigenden Fallzahlen und knappen finanziellen Ressourcen führen dazu, dass \n\nnur noch rund die Hälfte der Kapazitäten durch externe Personen begleitet werden können. Die anderen \n\nProjekte werden durch das Amt selber fachlich und organisatorisch geführt. Da es sich bei Arealentwick-\n\nlungsprojekten um Aufgaben mit sehr langen Entscheidungs- und Beurteilungsprozessen handelt, sind \n\ndiese lange öffentliche nicht sichtbar. Diesem Umstand muss mit einer adäquaten Kommunikation nach \n\naussen noch stärker begegnet werden. \n\nSeit Anfang 2023 ist das neue Aktienrecht in Kraft. Dank der guten Vorbereitungen im Vorjahr und der An-\n\npassungen in der Software konnten die rechtlichen Bestimmungen mit den notwendigen Prozessen bereits \n\nim ersten Semester umgesetzt werden. Das neue Aktienrecht hat aktuell keine wesentlichen Mehr- und \n\nMinderaufwände im Handelsregister zur Folge. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Förderung der Arealentwicklung \n\nb. E-Government: Der elektronische Geschäftsverkehr im Handelsregister ist weiterentwickelt. \n\nc. E-Government: Der Geschäftsverkehr zwischen den externen Anspruchsgruppen und der Verwaltung \n\nist digitalisiert. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Arealentwicklung: Zwei neue Projekte sind initiiert. \n\nb. Neue Regionalpolitik (NRP) UP 2024–2027: In den beiden Schwerpunktbereichen „innovative Wert-\n\nschöpfung“ und „Wachstumsstrategie Tourismus“ ist je ein Projekt lanciert. \n\nc. E-Government: Die Arbeitsbewilligungsverfahren für Drittstaaten-Angehörige sind digitalisiert. \n\nd. Arbeitsamt: Die Organisation und Prozesse sind optimiert. Ein Monitoring ist eingeführt. \n\ne. 80 % der betroffenen Unternehmen und Betriebe in den durch die Tripartite Kommission (TPK) festge-\n\nlegten Fokusbranchen 2024 sind kontrolliert. \n\nf. Handelsregisteramt: Neue Vollzugsaufgaben zum Bundesgesetz zur Bekämpfung des missbräuchli-\n\nchen Konkurses sind umgesetzt. \n\ng. E-Government: Die Schnittstelle zwischen Bund und Kanton für den Bereich strukturierte HR-Daten ist \n\numgesetzt (Online-Portal HR). \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  156 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 1'050 1'010 1'100 1'100 1'100 1'100 \n\nA Anzahl Begleitungen von Firmenansied-\nlungen und Firmenentwicklungen \n\n27 40 40 40 40 40 \n\nE Anzahl ASA-Kontrollen und Betriebsbe-\nsuche gemäss Leistungsvereinbarung \nEKAS in AR und AI \n\n80 116 126 128 128 128 \n\nG Gesamtzahl der im Handelsregister ein-\ngetragenen Unternehmen (AG, GmbH, \nEinzelfirmen etc.) \n\n5'795 5'720 5'880 5'910 5'930 5'950 \n\nE Anzahl FlaM- und BGSA-Kontrollen in \nAR und AI \n\n150 150 150 150 150 150 \n\n -  Anzahl zu beurteilender Baugesuche im \nArbeitsinspektorat \n\n 230 200 190 210 230 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  157 \n\n \n\n550 Amt für Landwirtschaft \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 2'656 2'957 3'070 3'290 3'409 3'470 \n\n30 Personalaufwand 1'426 1'439 1'446 1'519 1'549 1'580 \n\n31 Sachaufwand 400 538 590 678 726 709 \n\n33 Abschreibungen VV 0 0 15 35 56 58 \n\n36 Transferaufwand 3'276 3'374 3'413 3'452 3'470 3'516 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 33'732 33'000 33'000 33'000 33'000 33'000 \n\n39 Int. Verrechnungen 416 481 481 481 481 481 \n\n42 Entgelte -246 -206 -206 -206 -206 -206 \n\n43 Verschiedene Erträge -107 -87 -87 -87 -87 -87 \n\n46 Transferertrag -2'224 -2'222 -2'222 -2'222 -2'222 -2'222 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -33'732 -33'000 -33'000 -33'000 -33'000 -33'000 \n\n49 Int. Verrechnungen -285 -360 -360 -360 -360 -360 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 113 333 452 513 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nInformatik-Nutzungsaufwand: Erneuerung Software für Kreditverwaltung \nlandwirtschaftliche Kreditkasse \n\n 60 25 25 \n\nAgrarpolitik: Weiterentwicklung Landschaftsqualitäts- und Vernetzungspro-\njekte (AP22+) \n\n30 20   \n\nAgrarinformationssystem Agricola: Beschaffung und Anpassung an Pa.Iv. \n19.475 \n\n15 45 145 149 \n\nTransferaufwand: Abschreibung Investitionsbeiträge Landwirtschaft 37 75 94 140 \n\ndavon aus Projekten  \n\nProjektunterstützung Agricola 30% BG  30 30 30 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 911 900 1'373 1'404 1'204 1'111 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 73 104 104 11 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 911 900 1'300 1'300 1'100 1'100 \n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 1'092 950 1'300 1'300 1'100 1'100 \n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -1'092 -950 -1'300 -1'300 -1'100 -1'100 \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  158 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 1'373 1'404 1'204 1'111 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 900 1'300 1'300 900 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 73 104 304 --- \n\ndavon  \n\nErsatzbeschaffung Agricola  73 104 104  \n\nProjektbeiträge Ökonomiegebäude und Sanierung landw. Was-\nserversorgung \n\n   200  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Leistung von Direktzahlungen in der Landwirtschaft mittels entsprechenden Datenerhebungen, Daten-\n\nerfassungen, Kontrollen sowie Finanz- und Transferleistungen \n\nB. Gewährung von Investitionshilfen (Darlehen und Beiträge) in der Landwirtschaft für Strukturverbesse-\n\nrungsmassnahmen, Führung der landwirtschaftlichen Kreditkasse \n\nC. Erteilen von Bewilligungen nach dem bäuerlichen Boden- und Pachtrecht \n\nD. Informations-, Beratungs- und Weiterbildungsangebote an Personen, die in der Landwirtschaft, in der \n\nbäuerlichen Hauswirtschaft oder im Rahmen der Entwicklung des ländlichen Raums tätig sind (Bera-\n\ntungsdienst im ländlichen Raum) \n\nE. Bekämpfung von Schadorganismen sowie invasiven Problempflanzen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA Hohe Qualität der \nDZ-Berechnungs-\ngrundlagen \n\nAnzahl Rekurse ge-\ngen Direktzahlungs-\nverfügungen \n\n3 <5 <5 <5 <5 <5 \n\nA Zunahme der Ver-\nnetzungsfläche \n\nBiodiversitätsfläche \nVernetzung (ha) \n\n551 545 570 580 590 600 \n\nA Zunahme der Bio-\ndiversitätsförderflä-\nchen \n\nBiodiversitätsflächen \nQ2 (ha) \n\n470 470 480 490 500 510 \n\nE Aufwand für Rodung \ndes drüsigen Spring-\nkrauts nimmt ab. \n\nAnzahl Stunden pro \nJahr \n\n160 245 230 220 210 200 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Landwirtschaft steht in einem schwierigen Umfeld und wird mit teilweise sich widersprechenden An-\n\nsprüchen konfrontiert. Auf der einen Seite stehen Kosten- und Produktivitätsdruck, auf der anderen Seite \n\nsteigende Ansprüche in den Bereichen Tierschutz, Umweltschutz, Biodiversität, Klima und Administration.  \n\nDie Agrarpolitik wird im Wesentlichen durch das Bundesrecht bestimmt. Beim Kanton liegt der Vollzug. Der \n\nKanton finanziert ergänzende Massnahmen vor allem in den Bereichen Investitionshilfe, Förderung der Bio-\n\ndiversität und Vielfalt der Kulturlandschaft. Mittels kantonaler Beteiligung werden Bundesbeiträge ausgelöst. \n\nZur Umsetzung der Agrarpolitik hat der Regierungsrat Grundsätze definiert. Der Vollzug und die kantonalen \n\nBegleitmassnahmen müssen auf die Grundsätze abgestimmt werden. \n\nDie agrarpolitischen Massnahmen sollen eine produktive und multifunktionale Landwirtschaft fördern. Bio-\n\ndiversität und Landschaftsqualität dürfen dabei nicht zu kurz kommen. Beratung und Weiterbildung an die \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  159 \n\n \n\nAdresse der Betriebe sind ebenso wichtig wie die gute Zusammenarbeit mit verschiedenen Stellen inner-\n\nhalb der Verwaltung. \n\nDie agrarpolitischen Instrumente weisen seit Einführung der Agrarpolitik 2014–2017 einen hohen Detaillie-\n\nrungsgrad auf, der mit der Parlamentarischen Initiative 19.475 nochmals erhöht wurde. Das Amt muss sehr \n\numfangreiche und vielfältige Struktur- und Betriebsdaten erheben und verwalten. Zur Bewältigung der Auf-\n\ngaben sind komplexe IT- und eGovernmentlösungen notwendig, die kontinuierlich erneuert und verbessert \n\nwerden müssen. \n\nDie letzte Revision der Agrarpolitik, die AP 2022+ wurde vom Parlament im Sommer 2023 verabschiedet. \n\nDie Einführung erfolgt auf Verordnungsebene ab dem Jahr 2025. Mit dieser Reform werden die ökologi-\n\nschen Vernetzungsprojekte und die Landschaftsqualitätsprojekte zusammengeführt. Daneben werden ge-\n\nstaffelt jährlich weitere Massnahmen der Parlamentarischen Initiative 19.475 auf Verordnungsebene einge-\n\nführt. Der Zweck der Massnahmen ist die Reduktion der Risiken beim Einsatz von Pflanzenschutzmitteln \n\nund die Reduktion der Nährstoffverluste. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die agrarpolitischen Instrumente sind effizient und kundenfreundlich zum Nutzen einer produktiven \n\nLandwirtschaft umgesetzt. Die für den Vollzug angewendeten IT-Applikationen und webbasierten Lö-\n\nsungen werden konsequent genutzt und weiterentwickelt \n\nb. Die Biodiversitätsförderflächen mit Qualität und Vernetzung, die mit Kantonsbeiträgen gefördert wer-\n\nden, nehmen zu \n\nc. Vorschriften in der Bewirtschaftung des Gewässerraums: Die vorgeschriebenen Nutzungstypen im Ge-\n\nwässerraum sind erfasst. Der Vollzug und die Administration der Biodiversitätsförderflächen (BFF) im \n\nausgeschiedenen Gewässerraum sind organisiert \n\nd. Die Agrarpolitik wird umgesetzt. Die regionale landwirtschaftliche Strategie ist ausgearbeitet \n\ne. Das Kreditverwaltungsprogramm für die landwirtschaftliche Kreditkasse ist erneuert \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Biodiversität: Drei neue Projekte zur Aufwertung von Biodiversitätsförderflächen sind umgesetzt \n\nb. Umsetzung Klimastrategie: Beratungs- und Förderangebote zur Reduktion der landwirtschaftlichen \n\nTreibhausgasemissionen aus der Tierhaltung sind eingeführt \n\nc. Umsetzung Parlamentarische Initiative 19.475: Die Betriebe sind im Bereich restriktiverer Nährstoffbi-\n\nlanz (Streichung des 10%-Fehlerbereichs) sensibilisiert \n\nd. Das landwirtschaftliche Förderungskonzept 2025–2029 ist erarbeitet \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 1'068 1'085 1'077 1'122 1'092 1'062 \n\nA Anzahl landw. Betrieb mit Direktzahlun-\ngen aufgrund ÖLN \n\n448 450 450 445 445 440 \n\nA Anzahl landw. Betriebe mit Direktzahlun-\ngen Bio \n\n133 130 135 135 135 135 \n\nB Anzahl Entscheide für Investitionshilfen 35 50 40 40 45 45 \n\nC Anzahl Bodenrechtsentscheide 86 100 90 90 90 90 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  160 \n\n \n\n560 Öffentlicher Verkehr \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 5'733 6'021 6'466 6'872 7'075 7'381 \n\n31 Sachaufwand 90 50 30 100 30 30 \n\n36 Transferaufwand 9'748 10'346 11'089 11'615 12'048 12'524 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 85 75 75 65 60 50 \n\n39 Int. Verrechnungen 720 733 733 733 733 733 \n\n46 Transferertrag -4'079 -4'373 -4'638 -4'838 -5'003 -5'183 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -85 -75 -75 -65 -60 -50 \n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -85 -75 -75 -65 -60 -50 \n\n49 Int. Verrechnungen -662 -660 -673 -673 -673 -673 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 445 851 1'054 1'360 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nöV-Konzept 2024–2029 -20 -20 -20 -20 \n\nPlanung Bedarfsangebote gemäss öV-Konzept  70   \n\nHöhere Abgeltungen infolge Kostensteigerungen (Strom, Diesel, Teuerung / \nServicezentrum AB) \n\n240 340 455 470 \n\nHöhere Abgeltungen infolge Angebotsausbauten gemäss öV-Konzept 25 125 175 340 \n\nAbschreibung Investitionsbeiträge 213 339 443 559 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 2'229 2'377 3'040 3'150 2'580 2'900 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 2'229 2'377 3'740 3'850 2'580 3'100 \n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 2'229 2'269 2'340 2'450 2'580 2'700 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 0 0 -700 -700 0 -200 \n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -2'229 -2'269 -2'340 -2'450 -2'580 -2'700 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 3'040 3'150 2'580 2'900 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 2'377 3'240 3'350 2'580 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -200 -200 0 --- \n\ndavon  \n\nInvestitionsbeitrag Bushof Heiden  -200 -200   \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  161 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe Departementssekretariat 500. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n Effizienzsteigerung \nBahnen (Normal-\nspur) \n\nKostendeckungs-\ngrad in % \n\n64.2 61.6 65.3 65.8 66.4 66.5 \n\n Effizienzsteigerung \nBahnen (Schmal-\nspur) \n\nKostendeckungs-\ngrad in % \n\n40.6 40.8 42.5 42.7 42.7 43.2 \n\n Effizienzsteigerung \nBus \n\nKostendeckungs-\ngrad in % \n\n43.5 44.1 38.2 38.3 38.6 38.1 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Nachfrage und damit die Erlöse haben sich nach der Covid-19-Pandemie gut erholt und liegen wieder \n\nauf dem Niveau des Jahres 2019. Allerdings führt die Entwicklung auf der Kostenseite mit steigenden Prei-\n\nsen für Strom und Diesel sowie die Teuerung wieder zu einer gegenläufigen Entwicklung, was sich dämp-\n\nfend auf den Kostendeckungsgrad insbesondere beim Bus auswirkt.  \n\nAbgestützt auf das ÖV-Konzept 2024–2029 werden auf den Fahrplan 2024 erste Angebotsausbauten reali-\n\nsiert. So wird die Schwägalp-Linie an Wochenenden bei schönem Wetter zu einem 1/2-h-Takt verdichtet \n\nund die Taktlücken geschlossen. Ebenfalls geschlossen werden die Taktlücken auf der Linie 80.226 von \n\nHeiden nach Heerbrugg. Weitere Angebotsausbauten für die Jahre ab 2025 werden im Rahmen laufender \n\nund zukünftiger Planungen geprüft und umgesetzt.  \n\nDas ÖV-Konzept beinhaltet weitere Ziele und Massnahmen, die in den Jahren 2024–2029 umgesetzt wer-\n\nden. So werden sukzessive Busse auf alternative Antriebe (E-Mobilität) umgestellt und die Zusammenarbeit \n\nzwischen den Ostschweizer Kantonen auf fachlicher und politischer Ebene verstärkt. Ziel dieser verstärkten \n\nZusammenarbeit ist zum Beispiel, dass der Bahnausbau auf 2035 mit dem Vollknoten St.Gallen sowie die \n\nUmsetzung der Korridorstudie auf dem Netz der Appenzeller Bahnen realisiert wird. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Das Konzept öffentlicher Regionalverkehr AR 2024–2029 resp. die Ziele und Massnahmen gemäss Ka-\n\npitel 7 sind umgesetzt \n\nb. Die Bestellerstrategie der Ostschweizer Kantone 2022–2026 (verstärkte Zusammenarbeit) ist umge-\n\nsetzt \n\nc. Die E-Bus-Strategie wird fortlaufend umgesetzt \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. öV-Konzept: Die Planung im Vorderland für die Fahrplanjahre ab 2027 ist mit der öV-Regionalgruppe \n\nbesprochen und der externe Auftrag auf Basis eines Pflichtenheftes erteilt \n\nb. öV-Konzept: Die Planung im Raum Herisau ist abgeschlossen und die Umsetzung beauftragt \n\nc. E-Bus-Strategie: Betriebsmittelgesuche sind genehmigt, damit erste Umstellungen auf Elektrobusse auf \n\n2025 erfolgen können \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  162 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Abgeltungen RPV (Bund und Kanton) \n(TCHF) \n\n16835 17'039 18469 19200 19370 19537 \n\n -  Produktive Kilometer (1'000 km) 2976 2'976 3041 3090 3118 3158 \n\n -  Anzahl beförderte Fahrgäste (in 1‘000) 5205 5'320 5551 5702 5751 5814 \n\n -  Erlös pro prod. Kilometer (CHF) 7.23 7.34 7.67 7.74 7.85 7.90 \n\n -  Kosten pro prod. Kilometer (CHF) 12.94 13.21 13.71 13.81 13.91 13.98 \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  163 \n\n \n\n590 Spezialfinanzierungen und Fonds \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n31 Sachaufwand 5'219 7'503 7'348 6'388 6'951 6'858 \n\n33 Abschreibungen VV 11'590 12'119 3'900 4'221 4'603 4'985 \n\n34 Finanzaufwand 10 3 10 10 10 10 \n\n35 Einlagen in Fonds Fremdkapital 214 0 0 0 0 0 \n\n36 Transferaufwand 7'602 8'901 8'701 9'347 9'516 9'709 \n\n39 Int. Verrechnungen 9'454 10'138 10'339 10'811 10'772 10'839 \n\n90 Einlagen in Eigenkapital 2'245 4 5'737 5'820 4'968 4'579 \n\n41 Regalien und Konzessionen -2 -2 -2 -2 -2 -2 \n\n42 Entgelte -534 -522 -572 -572 -622 -622 \n\n43 Verschiedene Erträge -1'309 0 0 0 0 0 \n\n44 Finanzertrag -14 -11 -18 -18 -18 -18 \n\n45 Entnahmen aus Fonds Fremdkapital -418 -649 -615 -443 -788 -552 \n\n46 Transferertrag -22'632 -22'699 -20'546 -20'225 -19'997 -20'392 \n\n49 Int. Verrechnungen -11'409 -12'940 -14'280 -14'344 -14'400 -14'400 \n\n90 Entnahmen aus Eigenkapital -15 -1'846 0 -995 -995 -995 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023)     \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nStrassenrechnung: tiefere Abschreibungen (Wegfall Restatement) -8'220 -7'898 -7'516 -7'134 \n\nEnergiefonds: höhere Beiträge an Private, Unternehmen, Gemeinden -10 990 990 990 \n\nEnergiefonds: tiefere Bundesbeiträge 1'303 1'303 1'303 1'303 \n\nEnergiefonds: höhere Einlage in Energiefonds (int. Verrechnungen) -1'300 -1'300 -1'300 -1'300 \n\nGewässerschutzfonds: höhere Abschreibungen der Investitionsbeiträge  57 82 86 89 \n\nAbfallfonds: Transferaufwand, tiefere Beiträge an Gemeinden (Sanierung \nSchiessanlagen) \n\n-219 -540 -425 -235 \n\nAbfallfonds: Transferertrag, tiefere Bundesbeiträge 146 292 555 170 \n\n \n\nEntwicklung Fondsbestand  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nStrassenrechnung (Spezialfinanzierung) 8'685 3'372 13'676 19'488 24'447 29'018 \n\nEnergiefonds 4'266 3'797 3'294 2'300 1'305 311 \n\nGewässerschutz (Spezialfinanzierung) 1'140 864 388 -23 -401 -769 \n\nAbfall (Spezialfinanzierung) 58 -267 -398 -430 -839 -1'024 \n\nFischereifonds 58 56 58 62 66 71 \n\nAgrarfonds 692 699 700 704 708 712 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  164 \n\n \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 13'491 12'060 12'080 9'114 9'760 9'700 \n\n501 Strassen 14'639 14'410 12'100 11'100 11'050 11'050 \n\n54 Darlehen 690 400 400 400 400 400 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 1'590 2'110 2'330 1'024 160 100 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -2'947 -4'510 -2'400 -3'060 -1'500 -1'500 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen -480 -350 -350 -350 -350 -350 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 12'080 9'114 9'760 9'700 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 12'060 10'661 9'583 9'432 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 1'419 -469 328 --- \n\ndavon  \n\nStrassenbauprojekte: die Veränderungen umfassen u.a. die Bei-\nträge an die Sanierung der Bahnübergänge der Appenzellerbah-\nnen AG. Die Umsetzung zieht sich bis 2025 hin. \n\n 500 -510 250  \n\nGewässerschutzprojekte  919 41 28  \n\nDarlehen Agrarfonds    50  \n\n \n\n5900 Strassenrechnung (Spezialfinanzierung) \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe Tiefbauamt 510. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA Betriebskostenaus-\nwertung (Aufwand-\nvergleich) betriebli-\ncher Unterhalt rea-\nlistisch eingebettet \nin Vergleich unter \nden Ostschweizer \nKantonen (Kosten-\nrechnung, müller-\nchur)  \n\nKenngrössen be-\ntrieblicher Unterhalt \n(Winterdienst, Reini-\ngung, Grünpflege, \nUnfalldienst, techn. \nDienst) (CHF/km) \n\n30'760 35'000 35'000 35'000 35'000 35'000 \n\nA Realisierung der po-\nlitisch verabschiede-\nten Ausbauten \n(Strassenbaupro-\ngramm) \n\nLaufmeter Ausbau-\nten Kantonsstras-\nsennetz, Objektliste \nStrassenbaupro-\ngramm (m) \n\n620 3'000 3'000 3'000 3'000 3'000 \n\nA Erhalt der Substanz \ndes Kantonsstras-\nsennetzes inkl. der \nKunstbauten \n\nLaufmeter Werter-\nhaltung Kantons-\nstrassennetz, Ob-\njektliste aller Stras-\nsenbauvorhaben (m) \n\n4'065 7'500 7'500 7'500 7'500 7'500 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  165 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDas Kantonsstrassennetz ist in einem guten Zustand. Die Verkehrszahlen haben die Werte vor Corona wie-\n\nder erreicht und nehmen weiter zu. Erstmals wird im Kanton punktuell der Veloverkehr gemessen. Die stei-\n\ngenden Bedürfnisse nach zusammenhängenden Veloverbindungen können jedoch noch vielerorts nicht ab-\n\ngedeckt werden. Es sind neue Standardquerschnitte für die stärker belasteten Kantonsstrassen zu definie-\n\nren. Die Netzplanung für das Velowegnetz des Alltags baut auf diesen neuen Querschnitten auf und soll \n\ngegen Ende Jahr erste Ergebnisse zeigen. Ein Grossteil der Bushaltekanten in 1. Priorität ist mittlerweile \n\nbehindertengerecht umgebaut oder die Projekte sind weit fortgeschritten. Unterschiedliche Gründe führen \n\nzu Verzögerungen bei den noch nicht umgebauten Haltekanten.  \n\nDas 4. kantonale Strassenbau- und Investitionsprogramm 2023–2026 ist in der Umsetzung. Bereits im \n\nSommer 2024 wird bei den Gemeinden die Umfrage zum 5. Strassenbauprogramm erfolgen. Für die sechs \n\nGemeinden im Perimeter des Agglomerationsprogramms St.Gallen-Bodensee müssen zudem die infra-\n\nstrukturellen Massnahmen für die 5. Generation im Verlaufe des Jahres 2024 definiert und planerisch auf \n\nStufe Vorprojekt sein. Das stellt hohe Anforderungen an die Gemeinden.  \n\nDas kantonsübergreifende Projekt Engpassbeseitigung St. Gallen mit Zubringer Güterbahnhof ist so weit \n\nausgereift, dass gegen Ende 2024 der politische Prozess für die Volksabstimmung im Kanton zum Kredit \n\ngestartet werden kann. Der Kanton trägt die Kosten für die Bauteile auf seinem Kantonsgebiet und zusätz-\n\nlich einen Anteil an die Planungskosten des Gesamtprojekts Zubringer Güterbahnhof. Die Notwendigkeit \n\nder neuen Strassenachse mit dem Liebeggtunnel muss gut erklärt werden. \n\nMit Blick auf die strategische Entwicklungsplanung des Nationalstrassennetzes (STEP 2026) hat der Bund \n\nfür den Verkehrsraum St.Gallen/Gossau-Herisau-Waldstatt-Appenzell eine Korridorstudie in Auftrag gege-\n\nben. Die Ergebnisse liegen ab Sommer 2024 vor und werden den infrastrukturellen Handlungsbedarf auf-\n\nzeigen. Der Bund arbeitet zudem an der zukünftigen Strassenfinanzierung. Eine Abgabe für E-Fahrzeuge in \n\nAnalogie zur Mineralölsteuer muss eingeführt werden. Ohne diese Abgabe der Elektrofahrzeuge fehlen in \n\nden Strassenrechnungen der Kantone Einnahmen, denn die Erträge aus der Mineralölsteuer gehen laufend \n\nzurück. Ziel ist ein gleichwertiger Abgabebetrag bei Elektrofahrzeugen, damit die Finanzierung gesichert ist \n\nalle gleichbehandelt werden. Die Vernehmlassung ist für Ende 2023 / Anfang 2024 vorgesehen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Der betriebliche Unterhalt auf der neuen Nationalstrasse kann kostendeckend erbracht werden \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Agglomerationsprogramm 5. Generation: Die Liste der infrastrukturellen Massnahmen liegt vor \n\nb. Durchgehende Veloverbindung Niederteufen-Kantonsgrenze SG: Die Bauprojekte sind erstellt \n\nc. Umbau Knoten Mooshalde Waldstatt: Der erneute Studienwettbewerb ist durchgeführt \n\nd. Sanierung Schwänlikreisel Herisau: Das Bauprojekt ist erstellt \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  realisierte Kilometer im Verhältnis zu \nSollwert von 8.500 km /Jahr \n\n0.48 0.85 0.85 0.85 0.85 0.85 \n\n -  Aufgelaufene Kosten betrieblicher Unter-\nhalt (Winterdienst, Reinigung, Grün-\npflege, Unfalldienst, techn. Dienst) im \nVerhältnis zum Sollwert von CHF \n35'000/km \n\n1.08 0.95 0.95 0.95 0.95 0.95 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  166 \n\n \n\n5901 Energiefonds \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe 530 Amt für Umwelt. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n Zubau erneuerbare \nStromproduktion \nmittels Photovoltaik-\nanlagen (GWh/Jahr) \n\n 2.1 3.4 5.1 7.5 7.5 7.5 \n\n Verbrauchsreduktion \nfossile Energie im \nGebäudebereich \nmittels Gebäudehül-\nlensanierungen \n\nEingesparte fossile \nEnergiemenge im \nGebäudebereich \n(GWh/Jahr) \n\n1.7 1.9 1.9 1.9 1.9 1.9 \n\n Substitution fossile \nEnergie im Gebäu-\ndebereich mittels \nEinsatz von erneuer-\nbarer Wärmeproduk-\ntion \n\nErneuerbar produ-\nzierte Wärmeener-\ngie; geförderte Hei-\nzungen (GWh/Jahr) \n\n3.2 7.0 7.0 7.0 7.0 7.0 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Verschärfung des Energieziels 2050 durch den Bundesrat erfordert eine massive Verstärkung der An-\n\nstrengungen bei den Gebäudesanierungen und der Produktion erneuerbarer Energien. Die Kantone haben \n\nsich finanziell an der Gebäudesanierung zu beteiligen. Der Kanton erhält aufgrund geänderter Bundesvor-\n\ngaben seit 2019 massiv weniger Bundesmittel. Um auf kantonaler Ebene eine verstärkte, wirkungsvolle \n\nFörderung zu ermöglichen, werden daher zusätzliche kantonale Mittel eingesetzt.  \n\nDie Regierungsprogramme 2020–2023 resp. 2024–2027 definieren weitere ambitionierte Energieziele hin-\n\nsichtlich des Anteils erneuerbarer Energie in den Bereichen Strom- und Wärmebedarf, welche ebenfalls nur \n\ndurch verstärkte Förderung erreicht werden können. Zusammen mit den aktuellen energiepolitischen Ver-\n\nwerfungen schlägt sich das im Kanton v.a. in einer starken Zunahme im Umstieg von Heizsystemen mit fos-\n\nsilen Energien zu solchen mit energieeffizienten, nachhaltigen Energiesystemen nieder. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Energiekonzept 2017–2025: Der Gesamtenergieverbrauch ist bis 2025 um 25 % reduziert (verglichen \n\nmit 2005) \n\nb. Energiekonzept 2017–2025: Massnahmen zur Förderung der Energieeffizienz in der Mobilität sind eva-\n\nluiert und bis 2025 umgesetzt \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Energiekonzept 2017–2025: Zur Förderung der Elektromobilität sind weitere Massnahmen im Bereich \n\nLadeinfrastruktur geprüft und priorisiert  \n\nb. Vollzug kantonaler Energievorschriften: Die Vollzugsbehörden (Gemeinden) und Planer werden im \n\nVollzug verstärkt unterstützt \n\nc. Eidgenössisches Klima- und Innovationsschutzgesetz: Die Grundlagen für neue Fördermassnahmen \n\n(Heizungsersatz in grösseren MFH, Ersatz Elektroheizungen) sind erarbeitet  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  167 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Summe der ausbezahlten Beiträge zur \nFörderung der erneuerbaren Energien \nund der Energieeffizienz (TCHF) \n\n839 3'430 2'100 2'100 2'100 2'100 \n\n -  Summe der ausbezahlten Beiträge für \ndie energetische Gebäudesanierung \n(TCHF) \n\n1'769 1'930 1'650 1'650 1'650 1'650 \n\n -  Summe der ausbezahlten Beiträge für \nPhotovoltaik-Anlagen (TCHF) \n\n793 2'000 3000 4000 4000 4000 \n\n \n\n5902 Gewässerschutz (Spezialfinanzierung) \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe 530 Amt für Umwelt. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n Anschluss von Klär-\nanlagen an regio-\nnale Anlagen  \n\nAnzahl der verblei-\nbenden Anlagen \n\n8 8 8 6 5 5 \n\nUmfeldanalyse \n\nMit Kantonsbeiträgen unterstützt werden Zusammenschlüsse und Leistungssteigerungen von Kläranlagen, \n\nnicht jedoch die reine Erneuerung. Da immer mehr Anlagen zusammengeschlossen sind und die Elimina-\n\ntion von Mikroverunreinigungen durch den Bund finanziert wird, nehmen die beitragsberechtigten Projekte \n\nab. Hingegen wird die angelaufene Überarbeitung der aus den Neunziger- und Nuller-Jahren stammenden \n\nkommunalen Generellen Entwässerungspläne Mittel benötigen. \n\nDie Gewässerschutzabgabe hat nicht nur die Funktion der Finanzierung der kantonalen Beiträge, sondern \n\nauch eine lenkende Funktion. Nachdem die Fondsbeiträge über viele Jahre konstant tief gehalten wurden, \n\nergeben sich aktuell aufgrund der diversen grossen Anschlussprojekte resp. der diesbezüglichen Beiträge \n\naus dem Fonds eine massive Zunahme der Amortisationen, welche dem Fonds belastet werden. Die \n\nFondsbeiträge werden in den nächsten Jahren leicht erhöht, um einen Negativsaldo des Fonds zu vermei-\n\nden. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Eine ausreichende Höhe der Gewässerschutzabgabe für einen mittelfristig ausgeglichenen Gewässer-\n\nschutzfonds resp. für den Erhalt der Lenkungswirkung bezüglich \n\nFrachtreduktion ist gewährleistet \n\n \n\nb. Der Anschluss der Kläranlage Gmünden (Gemeinden Teufen, Stein und Hundwil) an die ARA Au der \n\nStadt St. Gallen ist bis 2025 sichergestellt \n\n \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  168 \n\n \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Generelle Entwässerungsplanung (GEP) der 2. Generation: Die GEP-Pflichtenhefte von zwei bis drei \n\nGemeinden sind geprüft \n\nb. Erhöhung der Gewässerschutzabgabe von aktuell CHF 250'000/a auf CHF 300'000/a  \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  eingeleitete Schmutzfracht total (t) 160 160 160 140 140 140 \n\n -  eingeleitete Schmutzfracht in AR-Ge-\nwässer (t) \n\n113 110 110 60 60 60 \n\n \n\n5903 Abfall (Spezialfinanzierung) \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe 530 Amt für Umwelt. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n Sanierung belasteter \nBöden \n\nAnzahl sanierte \nSchiessanlagen \n\n2 2 1 1 1 2 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Schiessanlagen müssen aufgrund der Vorgaben des Bundes innerhalb einer Generation altlastenrecht-\n\nlich saniert werden. Die Kosten dieser Sanierungen werden nach Art. 50a UGsG zum grossen Teil aus dem \n\nAbfallfonds bezahlt. Dieser Fonds wird durch die in Art. 18 Abs. 2 UGsG definierte Abfallabgabe gespiesen. \n\nDiese Abfallabgabe ist beschränkt, was zu einer zunehmenden Verschuldung des Fonds führt.  \n\nDie im Kanton bestehenden 300m Schiessanlagen sind untersucht und die Sanierungskosten abgeschätzt \n\nworden. \n\nSanierungen von historischen Schiessen, welche im freien Feld stattfinden, werden aufgrund der Annahme \n\nder parlamentarischen Initiative Amstutz auch bei einem Verzicht auf emissionsfreie Kugelfänge nach dem \n\n31. Dezember 2020 vom Bund finanziell unterstützt. Nach einer Sanierung sind allerdings entsprechende \n\nKugelfänge zwingend.  \n\nNeu ist aufgrund der Motion Salzmann mit einer Abgeltung aus dem Fonds der Verordnung über die Ab-\n\ngabe zur Sanierung von Altlasten (VASA) von pauschal 40 % der Sanierungskosten anstelle 8‘000 Franken \n\npro Scheibe zu rechnen. Dies wirkt sich – ausser im Falle der historischen Schiessanlagen - auf den Fonds-\n\nbestand positiv aus. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die Altlastensanierung der Schiessanlagen ist bis 2040 abgeschlossen. \n\nb. Die kantonale Abfallplanung ist bis 2026 umgesetzt. \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  169 \n\n \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Altlastensanierung Schiessanlage: Mindestens eine Schiessanlage ist saniert. \n\nb. Umsetzung kantonale Abfallplanung (Massn. M10, M12): Die Sensibilisierungskampagne für Wertstoffe \n\nist erfolgt und das weitere Vorgehen bzgl. Kunststoffseparat-sammlung ist geprüft. \n\nc. Umsetzung kantonale Abfallplanung (Massn. M14): Eine Anti-Littering Kampagne (Pusch/Schulen) ist \n\numgesetzt. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Sanierte Fläche (m2) 3'400 4'600 2'800 8'200 1'600 5'300 \n\n \n\n5905 Fischereifonds \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe 530 Amt für Umwelt. \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Klimaänderung hat Einfluss auf die Fliessgewässer. Zunehmende lokale Starkniederschläge führen zu \n\nhäufigeren lokalen Hochwassern und dadurch Schädigung bzw. Vernichtung des Fischbestands. Vermehrte \n\nTrocken-/Hitzeperioden haben erhöhte Wassertemperaturen zur Folge, welche v.a. bei ungenügend be-\n\nschatteten Gewässern im Wiesland Fischsterben verursachen können. Neu sollen daher in geeigneten Ge-\n\nwässern Lebensraumaufwertungen vorgenommen werden. Tendenziell werden die Kosten für den Wieder-\n\nbesatz ansteigen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die Deckung der Wiederbesatzkosten nach einer Schädigung des Fischbestandes ist sichergestellt. \n\n \n\n5906 Agrarfonds (Spezialfinanzierung) \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe Amt für Landwirtschaft 550. \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Kanton führt zur Gewährung von Investitionskrediten (zinslose Darlehen des Bundes) die landwirt-\n\nschaftliche Kreditkasse. Im Weiteren führt der Kanton aufgrund von Art. 13 des Gesetzes über die Landwirt-\n\nschaft innerhalb der Kreditkasse den kantonalen Agrarfonds. Der «Fonds de roulement» wurde 1999 aus \n\nfreien Mitteln der landwirtschaftlichen Betriebshilfe (Landwirtschaftliche Kreditkasse) gespiesen. Der Kanton \n\nmusste bisher dem Agrarfonds keine Mittel zur Verfügung stellen. \n\nDie meisten Darlehen werden eingesetzt in der Finanzierung von Pachtlandzukäufen und Photovoltaikanla-\n\ngen. Die gewährten Darlehen fördern zukunftsgerichtete Strukturen der bäuerlichen Familienbetriebe. Die \n\nDarlehen sind u.a. notwendig zur Existenzsicherung infolge Finanzierung von Pachtlandzukäufen. Der \n\nPachtlandanteil macht aktuell durchschnittlich knapp 50 % der Betriebsflächen aus. \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  170 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Das Instrument der Agrarfondsdarlehen als Finanzierungshilfe für innovative Projekte und für die er-\n\nneuerbare Energie wird genutzt. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Der Schwerpunkt der Beratung für Agrarfondsdarlehen wird auf Photovoltaikanlagen gelegt. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA Summe der ausgeliehenen Darlehen \n(MCHF) \n\n2.54 2.5 2.5 2.6 2.6 2.7 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  171 \n\n \n\n2.6 Departement Inneres und Sicherheit \n\n2.6.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Bekämpfung der Kriminalität; Aufrechterhaltung der öffentlichen Sicherheit und Ordnung; Kontrolle des \n\nVerkehrs \n\nB. Durchsetzung des staatlichen Strafanspruchs; Planung und Überwachung des Vollzugs von Strafen \n\nund strafrechtlichen Massnahmen; zur Verfügung stellen von Plätzen für die Untersuchungs- und Aus-\n\nschaffungshaft sowie den Straf- und Massnahmenvollzug \n\nC. Gewährleistung des Schutzes der Bevölkerung vor den Auswirkungen von ausserordentlichen Lagen; \n\nSicherstellung der Einsatzbereitschaft zur Bewältigung von Grossereignissen, Katastrophen und Notla-\n\ngen \n\nD. Leistungen im Zusammenhang mit der Zulassung von Personen und Fahrzeugen zum Strassenverkehr \n\nE. Regelung von Bewilligungen und Zwangsmassnahmen für ausländische Staatsangehörige und im Asyl-\n\nbereich \n\nF. Aufsicht in verschiedenen zivilrechtlichen Themenbereichen (Gemeinden, Zivilstandswesen, Grund-\n\nbuch, Beurkundung, Stiftungen) \n\nG. Gewährleistung einer ausreichenden Feuer- und Elementarschadenversicherung für Gebäude \n\nHerausforderungen \n\nDem Departement Inneres und Sicherheit kommen vorwiegend zentrale Aufgaben bei der Aufrechterhal-\n\ntung von Sicherheit, Recht und Ordnung im Kanton zu. Diese Aufgaben werden durch zunehmende gesetz-\n\nliche Vorgaben komplexer. Es bestehen ausserdem vermehrt individuelle Anspruchshaltungen, die stärkere \n\nrechtliche Reglementierung macht es jedoch schwieriger, darauf einzugehen. Sowohl die Pandemie, eine \n\nmögliche Strommangellage wie auch das Thema Cyberbedrohungen haben vor Augen geführt, dass in ver-\n\nschiedenen Bereichen auch in der KVAR Handlungsbedarf besteht (Stichworte: Risikomanagement, Busi-\n\nness Continuity Management). Diese Handlungsfelder gilt es - soweit noch nicht geschehen - anzugehen.  \n\nDie bestehenden Strukturen (namentlich bei den Gemeinden sowie im Grundbuch-, Erbschafts-, Zivil-\n\nstands- und Beurkundungswesen) stossen bei der Erfüllung der öffentlichen Aufgaben und dem Finden von \n\nBehördenmitgliedern und geeigneten Fachpersonen mehr und mehr an Grenzen. Die Strukturen sind klein-\n\nräumig, und die Aufgaben werden komplexer. Es wird vermehrt eine Zusammenarbeit über die Gemeinde- \n\nund sogar die Kantonsgrenzen hinaus gesucht, wobei die Partnerschaften nicht systematisch gewählt wer-\n\nden. In verschiedenen Bereichen sind daher Anstrengungen nötig, um die Strukturen auf eine langfristig \n\ntragfähige Weise zu optimieren. Der Regierungsrat hat das Thema aufgegriffen. Für den Regierungsrat ist \n\nder Handlungsbedarf ausgewiesen. Zudem befindet sich die Kantonsverfassung in der Totalrevision. Damit \n\nbesteht auch ein günstiger Zeitpunkt für grundsätzliche Fragestellungen zu den künftigen Strukturen von \n\nKanton und Gemeinden. 2018 kam die Volksinitiative «Starke Ausserrhoder Gemeinden» zustande, welche \n\nErleichterungen für Gemeindezusammenschlüsse verlangte. Der Regierungsrat legte dazu einen Gegen-\n\nvorschlag vor. Der Kantonsrat beschloss ausserdem eine Eventualvorlage. Anlässlich seiner Sitzung vom \n\n8. Mai 2023 verabschiedete der Kantonsrat beide Vorlagen zuhanden der Volksabstimmung vom 26. No-\n\nvember 2023. Die Volksinitiative wurde in der Folge zurückgezogen. Die Stimmberechtigten können über \n\neine umfassende Reform der Gemeindestrukturen (Gegenvorschlag) oder Erleichterungen von Gemeinde-\n\nzusammenschlüssen (Eventualvorlage) entscheiden. Sollte der Gegenvorschlag angenommen werden, so \n\nwird der Kanton die notwendigen Arbeiten aufnehmen. Grundlagen der Strukturreform sind gemeinsam mit \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  172 \n\n \n\nden Gemeinden zu erarbeiten. 2022 wurde zudem die Volksinitiative «Selbstbestimmte Gemeinden» einge-\n\nreicht. Diese ist noch hängig. \n\nDie Arbeiten für eine Totalrevision des Gesetzes über die politischen Rechte werden wieder aufgenommen \n\nund sind auf die Verfassungsrevision abzustimmen. Die Totalrevision dieses Gesetzes soll auf die Ge-\n\nsamterneuerungswahlen 2027 hin abgeschlossen sein, so dass die erforderlichen Umsetzungsarbeiten \n\nrechtzeitig in die Wege geleitet werden können. \n\nEine besondere Herausforderung stellt die Neuausrichtung der Strafanstalt Gmünden in den kommenden \n\nJahren dar. Mit Blick auf die bauliche Substanz kann die Strafanstalt ohne grössere Sanierung bzw. ohne \n\nNeubau nur noch wenige Jahre betrieben werden. Der Regierungsrat hat aufgrund umfangreicher Abklä-\n\nrungen in einem Grundsatzentscheid einen Teilneubau der Strafanstalt beschlossen. Im September 2020 \n\nhat der Regierungsrat das Departement Finanzen beauftragt, in Zusammenarbeit mit dem Departement In-\n\nneres und Sicherheit einen Projektwettbewerb durchzuführen. Dabei sollten die Erneuerung der Gefäng-\n\nnisse, ein Neubau für ein zentrales Strassenverkehrsamt und Räumlichkeiten für die Regional- und Ver-\n\nkehrspolizei geprüft werden. \n\nDas Wettbewerbsverfahren wurde im Frühjahr 2021 abgeschlossen und im Sommer 2021 das Siegerpro-\n\njekt zur Weiterbearbeitung vergeben. Eine vertiefte Kostenanalyse konnte erst im Frühjahr 2022 in Auftrag \n\ngegeben werden. Auch aufgrund der Bauteuerung wurden in diesem Zusammenhang auch weitere Kosten-\n\nreduktionen am Projekt vorgenommen.  \n\nAuf schweizerischer Ebene wurde mit dem Projekt "Horizont" eine engere Zusammenarbeit der beiden \n\nDeutschschweizer Strafvollzugs-Konkordate (OSK und NWI) lanciert. Neben gemeinsamen Richtlinien ist \n\nauch eine gemeinsame Anstalts- und Angebotsplanung vorgesehen, was für die weitere Zukunft der Straf-\n\nanstalt Gmünden von erheblicher Bedeutung ist. Das Ostschweizer Konkordat (OSK) hat sich im Herbst \n\n2022 positiv zu einer Sanierung der Strafanstalt Gmünden geäussert. Nach der Herbstsitzung der OSK \n\n2023 kann dem Regierungsrat eine Neubeurteilung der Projekte unterbreitet werden. \n\n2.6.2 Sach- und Terminplanung \n \n\n6.1 Polizeigesetz, Totalrevision Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nRevision des Polizeigesetzes aufgrund der Änderungen in der übergeordneten Gesetzgebung \n(eidg. Strafprozessordnung), der bundesgerichtlichen Rechtsprechung und der eingetretenen \n(technischen) Entwicklungen. Vorgesehen sind neu etwa Bestimmungen zur verdeckten Vorer-\nmittlung, zum automatisierten Informationsaustausch, zur automatisierten Fahrzeugfahndung, \nzum Einsatz unbemannter Luftfahrzeuge oder zum Bedrohungsmanagement. Schliesslich müs-\nsen verschiedene Anpassungen im Dienstrecht vorgenommen werden. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nOkt 2021 \nDez 2022 \nJan 2024 \nJun 2024 \nOkt 2024 \nMrz 2025 \nJul 2025 \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nBisher sind keine Kosten angefallen. \nRessourcen: DIS. \n\nBemerkungen Die Termine haben sich aufgrund der Überarbeitung, vor allem aber wegen der Teilrevision des \nkantonalen Datenschutzgesetzes, welches aufgrund übergeordneten Rechts vorgezogen wer-\nden musste, nach hinten verschoben. Zudem wollte man die Begründung des Bundesgerichtes \nzu angefochtenen neuen kantonalen Polizeigesetzen abwarten. \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  173 \n\n \n\n6.2 Projekt Weiterentwicklung Areal Gmünden (Erneuerung Gefängnisse und \nNeubau Strassenverkehrsamt) \n\nPriorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Strafanstalt Gmünden ist in die Jahre gekommen. Ohne grössere Sanierung bzw. ohne Neu-\nbauten kann die Strafanstalt nur noch wenige Jahre betrieben werden. Der Regierungsrat hat \naufgrund umfangreicher Abklärungen in einem Richtungsentscheid am 30. April 2019 einen Teil-\nneubau der Strafanstalt beschlossen. \nGleichzeitig hat der Kanton im Rahmen des Wettbewerbs auch einen Neubau für ein zentrales \nStrassenverkehrsamt mit Prüfhalle geprüft. Heute werden die Fahrzeugprüfungen an verschie-\ndenen inner- und ausserkantonalen Standorten durchgeführt. Deshalb ist geplant, ab 2027 alle \nFührerschein- und Fahrzeugprüfungen an einem zentralen und gut erreichbaren Standort durch-\nzuführen. Der Regierungsrat erachtet das Areal Gmünden dafür als geeignet. Damit könnten Sy-\nnergien nicht nur bei den Arbeitsabläufen innerhalb des Strassenverkehrsamtes, sondern auch \nzwischen dem Strassenverkehrsamt und der Polizei (ReVepo) als auch der Polizei und den Ge-\nfängnissen genutzt werden. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Neubau Prüfstelle Strassenverkehrsamt / Verkehrspolizei \n\nMeilensteine Datum \nApr 2019 \nJun 2020 \nNov 2023 \nFeb 2024 \nSep 2024 \nFeb 2025 \nAug 2025 \nFeb 2026 \n\nSchritt \nRRB Richtungsentscheid \nRRB Wettbewerbsverfahren Standort Gmünden \nRRB Neubeurteilung der Projekte \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nKR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nKR 2. Lesung \nVolksabstimmung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nPlanungskredit TCHF 480 \nKostenüberprüfung TCHF 200 \nNeubau TCHF 50'400 \n\nBemerkungen Die Ostschweizer Strafvollzugskommission hat an ihrer Sitzung vom 3. November 2022 dem \nProjekt zur Sanierung der Strafanstalt zugestimmt.  Aufgrund der neuen, externen Kostenbe-\nrechnungen (Bauteuerung) verzögerte sich das Projekt. \n\n \n6.3 Datenschutzgesetz; Teilrevision Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAm 27. April 2016 haben das Europäische Parlament und der Rat der Europäischen Union eine \nReform der bestehenden Datenschutzgesetzgebung beschlossen und u.a. die Richtlinie (EU) \n2016/680 verabschiedet. Diese Richtlinie stellt für die Schweiz eine Weiterentwicklung des \nSchengen-Besitzstands dar. Aufgrund des Schengen-Assoziierungsabkommens ist die Schweiz \nverpflichtet, das Schengen-Recht der Europäischen Union (EU) zu übernehmen und in inner-\nstaatliches Recht umzusetzen. Auch der Europarat hat das bestehende Übereinkommen im Be-\nreich Datenschutz revidiert. Auf Bundesebene wird dementsprechend das Bundesgesetz über \nden Datenschutz überarbeitet und dem übergeordneten Recht angepasst. Für den Kanton Ap-\npenzell Ausserrhoden ergibt sich aufgrund dessen ebenfalls gesetzgeberischer Handlungsbedarf \nim kantonalen Datenschutzgesetz. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nNov 2019 \nMai 2020 \nJun 2021 \nMrz 2022 \nNov 2023 \nMrz 2024 \nJun 2024 \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \nBeginn Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nBisher sind Kosten beim Datenschutzkontrollorgan angefallen. \n\nBemerkungen Aufgrund des Wechsels beim Datenschutzkontrollorgan verzögerte sich die Bearbeitung. Eine \nweitere Verzögerung ergab sich aufgrund des Beschlusses des Kantonsrates, das Geschäft vom \n6. Dezember 2021 zunächst auf den 27. Februar 2022 und dann nochmals auf den 28. März \n2022 zu verschieben. \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  174 \n\n \n\n6.4 Kantonale Volksinitiative «Starke Ausserrhoder Gemeinden» Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nÄnderung der Kantonsverfassung, \n wonach die Gemeinden in der Verfassung nicht mehr aufgezählt werden, \n wonach bestimmt wird, dass der Kanton Zusammenschlüsse von Gemeinden fördert und \n\nunterstützt und das Gesetz das Nähere regelt \n und wonach der bisherige Bestand und das bisherige Gebiet der Gemeinden weiterhin gel-\n\nten bis zum Inkrafttreten eines entsprechenden Gesetzes. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Kantonsverfassung, Gemeindegesetz, Finanzausgleichsgesetz \n\nMeilensteine Datum \nDez 2018 \nFeb 2019 \nAug 2020 \nMai 2021 \nFeb 2022 \nNov 2023 \n\nSchritt \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nVolksabstimmung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nDerzeit nicht bekannt \n\nBemerkungen Der Regierungsrat hat vom 20. August 2020 bis 5. November 2020 eine Vernehmlassung zu ei-\nnem Gegenvorschlag zur Volksinitiative mit drei Varianten durchgeführt. Er hat mit Datum vom \n11. Mai 2021 dem Kantonsrat einen Gegenvorschlag unterbreitet (Reduktion von 20 auf 4 Ge-\nmeinden). Der Kantonsrat hat am 21. Februar 2022 dem Gegenvorschlag zugestimmt und die-\nsen um einen Eventualantrag erweitert. Der Regierungsrat hat mit Datum vom 24. Januar 2023 \ndem Kantonsrat einen angepassten Gegenvorschlag vorgelegt (Reduktion von 20 auf 3-5 Ge-\nmeinden). Am 8. Mai 2023 fand eine 3. Lesung im Kantonsrat statt (3. Lesung zur Volksinitiative, \n2. Lesung zum Gegenvorschlag). Die Initiative wurde zurückgezogen. Am 26. November 2023 \ngelangen der Gegenvorschlag und die Eventualvorlage zur Abstimmung. \n\n \n6.5 Kantonale Volksinitiative «Selbstbestimmte Gemeinden» Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nÄnderung der Kantonsverfassung, \n wonach für den Zusammenschluss von Gemeinden die Zustimmung der Stimmberechtigten \n\njeder betroffenen Gemeinde erforderlich ist,  \n wonach der Kanton administrative und finanzielle Unterstützung an Gemeinden leistet, die \n\nsich zusammenschliessen wollen. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Kantonsverfassung, Gemeindegesetz, Finanzausgleichsgesetz \n\nMeilensteine Datum \nJun 2022 \nFeb 2024 \nJun 2024 \nSep 2024 \nNov 2024 \n\nSchritt \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nVolksabstimmung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nDerzeit nicht bekannt. \n\nBemerkungen Die kantonale Volksinitiative «Selbstbestimmte Gemeinden» steht im Zusammenhang mit der \nkantonalen Volksinitiative «Starke Ausserrhoder Gemeinden» (vgl. STP Ziff. 6.5). Anlässlich der \nSitzung des Kantonsrates vom 31. Oktober 2022 wurde die 1. Lesung vertagt. \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  175 \n\n \n\n6.6 Organisation Grundbuch Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nRevision der Grundbuchorganisation im Kanton Appenzell Ausserrhoden. Reduktion der Anzahl \nGrundbuchämter. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\nStrategie \n \n\nQuerbezüge Organisation Erbschaftswesen, Beurkundungsrecht \n\nMeilensteine Datum \nMrz 2024 \nAug 2024 \nFeb 2025 \nJun 2025 \nAug 2025 \nJan 2026 \n \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nDerzeit nicht bekannt \n\nBemerkungen Zuwarten mit weiteren Schritten bis nach der Abstimmung vom 26. November 2023 über den \nGegenvorschlag und die Eventualvorlage zur zurückgezogenen Volksinitiative «Starke Ausser-\nrhoder Gemeinden». Mit Blick darauf bleiben die Meilensteine vorerst provisorisch terminiert. \n\n \n6.7 Totalrevision BVO Gerichte Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDer Kantonsrat hat im Juni 2021 die Motion der KIS zur Überarbeitung der Entschädigung für die \ngerichtlichen Organe als erheblich erklärt. Die Besoldungsverordnung für die gerichtlichen Or-\ngane (bGS 145.12, BVO) muss deshalb einer Totalrevision unterzogen werden.     \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nDez 2023 \nApr 2024 \nMai 2024 \nSep 2024 \nFeb 2025 \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \nAusarbeitung 1. Entwurf \nVorprüfung KK \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nDie Bearbeitung des Projektes erfolgt verwaltungsintern beim DIS. Keine externen Kosten. \n\nBemerkungen Die Bearbeitung verzögert sich infolge Kapazitätsengpassen aufgrund anderer Geschäfte.   \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  176 \n\n \n\n6.8 Revision EG zum SVG Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nRevision des Einführungsgesetzes zum SVG (bGS 761.11) mit dem Ziel, die Bemessungsgrund-\nlagen und die Verwendung der Strassenverkehrssteuer zu ändern. Heute basiert die Strassen-\nverkehrssteuer auf dem Gesamtgewicht der Fahrzeuge. Fahrzeuge mit alternativen, klimaneut-\nralen Antriebskonzepten haben daher relativ hohe Verkehrsabgaben zu leisten, weil sie teilweise \nrelativ schwer sind.  \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nDez 2023 \nMai 2024 \nJun 2024 \nSep 2024 \nMrz 2025 \nSep 2025 \nFeb 2026 \nAug 2026 \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \nAusarbeitung 1. Entwurf \nVorprüfung KK \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nDas Projekt soll verwaltungsintern umgesetzt werden. Es entstehen keine externen Kosten. Ja \nnach Ausgestaltung der neuen Regelung können sich finanzielle Auswirkungen auf den Gesamt-\nsteuerertrag, auf die Staatsstrassenrechnung, auf den Gemeindeanteil an den Strassenver-\nkehrssteuern oder auf die verkehrsbezogenen Aufwendungen des Kantons ergeben. \n\nBemerkungen  \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  177 \n\n \n\n2.6.3 Ämter des Departements Inneres und Sicherheit \n\n600 Departementssekretariat DIS \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 1'501 1'631 2'354 2'969 4'216 3'771 \n\n30 Personalaufwand 785 724 689 774 751 766 \n\n31 Sachaufwand 88 129 378 878 128 128 \n\n33 Abschreibungen VV 183 461 694 694 694 234 \n\n36 Transferaufwand 525 445 725 755 2'775 2'775 \n\n39 Int. Verrechnungen 87 67 63 63 63 63 \n\n42 Entgelte -29 -54 -54 -54 -54 -54 \n\n43 Verschiedene Erträge 0 -2 -2 -2 -2 -2 \n\n46 Transferertrag -18 -19 -19 -19 -19 -19 \n\n49 Int. Verrechnungen -120 -120 -120 -120 -120 -120 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 723 1'338 2'585 2'140 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPraktikant/in Rechtsdienst 100% 38 38   \n\nAufstockung Rechtsdienst 50% BG  71 71 71 \n\nMutationsgewinne Personalaufwand -60 -60 -60 -60 \n\ndavon aus Projekten  \n\nAbschreibungen aus Projekt Werterhalt Polycom 383 383 383  \n\nExterne Unterstützung / Fusionsbeiträge Gemeinden 300 800 2'000 2'000 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 400 311 935 0 0 0 \n\n506 Mobilien 400 311 935 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 935 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 311 935 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  178 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit des Departements sowie Unterstützung und Be-\n\nratung der Departementsleitung \n\nB. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte, der Gesetzesvorhaben und der Querschnittsaufga-\n\nben des Departements \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements \n\nD. Wahrnehmung von Aufsichtsfunktionen nach den Anordnungen der Departementsleitung \n\nE. Aufsicht über die Grundbuchämter, die Beurkundungstätigkeit sowie die Stiftungen \n\nF. Spiel- und Lotteriewesen: Bewilligungserteilung und Gesuchsprüfung im Bereich Geld- und Geschick-\n\nlichkeitsspiele, Lotterien, Wetten, Tombolas usw. \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Beschaffung von Informatikmitteln, Konzeptarbeiten zuhanden des Regierungsrates und Aufgaben im \n\nZusammenhang mit dem Regierungscontrolling werden zunehmend komplexer. Mit Blick auf die bestehen-\n\nden schlanken Führungsstrukturen, die verschiedenen personellen Wechsel und die wachsende Komplexi-\n\ntät der Prozesse bleibt es wichtig, die Amtsleitenden optimal zu unterstützen. \n\nMit Blick auf die Ressourcen des Departementssekretariats erweisen sich die vielen laufenden und geplan-\n\nten Gesetzgebungsvorhaben, anstehende grosse Projekte wie die Weiterentwicklung des Areals Gmünden, \n\ndie stetig zunehmende Zahl von Vernehmlassungsvorlagen des Bundes sowie die ebenfalls kontinuierlich \n\nsteigende Anzahl von departementalen Rechtsmittelverfahren als grosse Herausforderung. Die Priorisie-\n\nrung der Geschäfte und die Ressourcenplanung werden zunehmend anspruchsvoller. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Klärung der Strukturfragen bei den Gemeinden (auch als Teil der Totalrevision der Kantonsverfassung) \n\nsowie im Grundbuch-, Erbschafts-, Zivilstands- und Beurkundungswesen. \n\nb. Eliminierung der Benachteiligung der umweltfreundlichen Technologien bei den Strassenverkehrssteu-\n\nern (Gesetzesänderung). \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Siehe Sach- und Terminplanung.  \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 355 355 335 385 385 385 \n\nB Anzahl verfasster Mitberichte und Ver-\nnehmlassungen \n\n58 40 50 50 50 50 \n\nB Anzahl parlamentarischer Vorstösse  5 5 5 5 5 \n\nD Anzahl pendente Rekurse vom Vorjahr 24 24 22 20 18 16 \n\nD Anzahl eingehende Rekurse 63 50 55 55 55 55 \n\nD Anzahl erledigte Rekurse 75 52 57 57 57 57 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  179 \n\n \n\n610 Amt für Inneres \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 484 498 562 584 592 607 \n\n30 Personalaufwand 701 723 759 780 789 804 \n\n31 Sachaufwand 179 185 182 182 182 182 \n\n36 Transferaufwand 62 70 72 72 72 72 \n\n39 Int. Verrechnungen 59 59 59 59 59 59 \n\n42 Entgelte -334 -370 -370 -370 -370 -370 \n\n43 Verschiedene Erträge -2 -13 -13 -13 -13 -13 \n\n46 Transferertrag -181 -96 -67 -67 -67 -67 \n\n49 Int. Verrechnungen 0 -60 -60 -60 -60 -60 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 64 86 94 109 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPersonalaufwand: Sachbearbeiter/in Migration 50% 49 49 49 49 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Einreise und Aufenthalt: Erteilen, Verlängern, Verweigern sowie Widerrufen von ausländerrechtlichen \n\nBewilligungen. Zwangsmassnahmen: Wegweisungen, Ausschaffungen sowie Haftanordnungen gegen-\n\nüber ausländischen Personen \n\nB. Asylbereich: Regelung der Anwesenheit während der Dauer des Asylverfahrens, Vollzug der Wegwei-\n\nsungen nach rechtskräftigen Entscheiden des Bundes \n\nC. Bürgerrecht: Bearbeitung der Gesuche um ordentliche und erleichterte Einbürgerungen sowie Bürger-\n\nrechtsentlassungen \n\nD. Zivilstand: Aufsicht über die Zivilstandsämter, Erlass von Verfügungen über die Anerkennung und Ein-\n\ntragung von im Ausland eingetretenen Zivilstandstatsachen und ausländischer Entscheidungen, die \n\nden Personenstand betreffen, sowie Prüfung und Beurteilung von Namensänderungsgesuchen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA Korrekte und rasche \nErledigung der aus-\nländerrechtlichen \nBewilligungsgesu-\nche. \n\nAnteil der bearbeite-\nten Gesuche inner-\nhalb von 20 Arbeits-\ntagen in % \n\n94 >80 >85 >85 >85 >85 \n\nB Rasche Registrie-\nrung der Asylsu-\nchenden und Aus-\nstellung der Auslän-\nderausweise N nach \nErhalt der Zuwei-\nsungsakten des \nSEM. \n\nAnteil der registrier-\nten Personen und \nausgestellten Aus-\nländerausweise N \ninnerhalb zwei Wo-\nchen in % (10 Ar-\nbeitstage) \n\n32 >85 >85 >85 >85 >85 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  180 \n\n \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nC Zeitgerechte Bear-\nbeitung der Einbür-\ngerungsgesuche/-\nfälle. \n\nAnteil der innerhalb \nvon 4 Monaten for-\nmell und materiell \ngeprüften Gesuche \nzur Weiterleitung an \nGemeinde und Bund \nin % \n\n95 >90 >90 >90 >90 >90 \n\nD Zeitgerechte Prü-\nfung der zivilstands-\namtlichen Gesuche. \n\nAnteil der innerhalb \nvon 4 Monaten ge-\nprüften Gesuche mit \nVerfügung in % \n\n95 >90 >90 >90 >90 >90 \n\nUmfeldanalyse \n\nAufgrund der günstigen Wirtschaftslage sowie der stabilen sozialen und politischen Verhältnisse ist die \n\nSchweiz ein attraktives Einwanderungsland. Der Bestand der ständigen ausländischen Wohnbevölkerung \n\nim Kanton Appenzell Ausserrhoden wird somit auch in den nächsten Jahren zunehmen. Infolge des Krieges \n\nin der Ukraine hat sich eine hohe Anzahl von Flüchtlingen im Kanton Appenzell Ausserrhoden niedergelas-\n\nsen. Die Entwicklung in der Ukraine ist nach wie vor unklar, so dass der Zustrom von Flüchtlingen anhalten \n\nwird. Im Asyl- und Flüchtlingsbereich ist allgemein von einer starken Zunahme einreisender Personen aus-\n\nzugehen. Die Entwicklung im Flüchtlingsbereich dürfte das Amt für Inneres insbesondere in personeller Hin-\n\nsicht stark fordern und eine Anpassung der Stellenprozente nötig machen.  \n\nDas vom Bund unterhaltene und den Kantonen zur Verfügung gestellte Programm im Zivilstandswesen (In-\n\nfostar) wird durch "Infostar New Generation" abgelöst. Bei der Ablösung ist eine erhebliche Verzögerung \n\neingetreten, da auf Bundesebene noch zusätzliche und zeitaufwendige Abklärungen notwendig sind. Die \n\nvoraussichtliche Ablösung ist vom Bund auf Ende 2024 geplant. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Laufende Optimierung der internen Abläufe und Prozesse, damit die im Zusammenhang mit künftigen \n\nGesetzesrevisionen und ständig neuen Aufgaben ansteigende Belastung möglichst mit den bestehen-\n\nden personellen Ressourcen bewältigt werden kann. \n\nb. Einführung schweizweit geplanter IT-Projekte im Migrationsbereich (laufender Prozess). \n\nc. Umsetzung des "digitalen BüG" (Digitalisierung der erleichterten Einbürgerung) \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Umsetzung des Projekts "ZEMIS-BAIMP" (Digitalisierung der Mutationsmeldungen). In Zukunft sollen \n\nalle Geschäftsfälle, die keine Ausweisänderung erfordern, über den ZEMIS-BAIMP-Prozess als Ereig-\n\nnisse via Sedex von der Einwohnerkontrolle ans SEM übermittelt werden. \n\nb. Einführung der neuen Infostarversion New Generation (NG) sowie Integration des elektronischen Re-\n\ngisters für die Urkundspersonen im Zivilstandswesen und Schulung der Mitarbeitenden bis Ende Jahr.  \n\n \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  181 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 550 550 600 600 600 600 \n\nA Ständige ausländische Wohnbevölke-\nrung (in %) \n\n9'090 \n(16.3) \n\n9'150 \n(16.3) \n\n9'250 \n(16.4) \n\n9'350 \n(16.5) \n\n9'450 \n(16.6) \n\n9'550 \n(16.7) \n\nB Anzahl Zuweisungen im Asylbereich 85 100 100 100 100 100 \n\nC Anzahl Bürgerrechtsgesuche 107 120 120 120 120 120 \n\nD Anzahl zivilstandsamtliche Auslander-\neignisse \n\n498 480 480 470 470 470 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  182 \n\n \n\n620 Strassenverkehrsamt \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis -445 -513 -515 -542 -144 -89 \n\n30 Personalaufwand 1'711 1'752 1'830 1'866 1'903 1'941 \n\n31 Sachaufwand 966 965 919 881 829 846 \n\n33 Abschreibungen VV 10 0 0 0 413 413 \n\n39 Int. Verrechnungen 508 506 511 511 511 511 \n\n42 Entgelte -3'507 -3'535 -3'600 -3'600 -3'600 -3'600 \n\n43 Verschiedene Erträge -134 -200 -175 -200 -200 -200 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) -2 -29 369 424 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nVeränderung Informatikaufwand -17 -27 -94 -94 \n\nVeränderungen Abschreibungen Anlagen   413 413 \n\nPrognose Gebührenerträge und Verkäufe -40 -65 -65 -65 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0 1'650 0 \n\n506 Mobilien 0 0 0 0 1'650 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 0 0 1'650 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 0 0 1'650 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Zulassung von Personen zum Strassenverkehr (theoretische und praktische Führerprüfungen, ver-\n\nkehrsmedizinische Kontrollen, Administrativmassnahmen) \n\nB. Zulassung von Fahrzeugen zum Strassenverkehr (periodische Kontrollen, Überprüfung der Konformität \n\nmit den Bundesvorschriften) \n\nC. Berechnung der Steuern und Abgaben sowie Durchsetzung eines vollständigen und termingerechten \n\nSteuereingangs \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  183 \n\n \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA Sorgfältige Sachver-\nhaltsermittlungen \nund rechtliche Erwä-\ngungen garantieren \nden Bestand der \nverfügten Administ-\nrativmassnahmen. \n\nAnteil der letztin-\nstanzlich gutgeheis-\nsenen Beschwerden \ngegen Administrativ-\nmassnahmen im \nVerhältnis zu allen \nVerfügungen in % \n\n0 <0.2 <0.2 <0.2 <0.2 <0.2 \n\nB Jährliche Kontrollen: \nDie gesetzlichen \nVorgaben in Bezug \nauf den Verzug der \nperiodischen Fahr-\nzeugprüfungen wer-\nden eingehalten. \n\nRückstand bei Fahr-\nzeugen mit jährli-\nchem Prüfungsinter-\nvall (Monate). \n\n0 0 0 0 0 0 \n\nB Periodische Kontrol-\nlen: Die gesetzlichen \nVorgaben in Bezug \nauf den Verzug der \nperiodischen Fahr-\nzeugprüfungen wer-\nden eingehalten. \n\nRückstand bei Per-\nsonen-, Lieferwagen \nund Kleinbussen \n(Monate). \n\n11 9 9 9 10 10 \n\nC Elektronische Rech-\nnungsstellung ist \numgesetzt mit stei-\ngender Nutzungs-\nhäufigkeit. \n\nSteigerung des An-\nteils der elektronisch \nzugestellten Steuer- \nund Gebührenrech-\nnungen in % \n\n2 10 10 8 6 5 \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Fahrzeugbestand im Kanton Appenzell Ausserrhoden ist in den letzten Jahren kontinuierlich gewach-\n\nsen. Diese Entwicklung wird sich fortsetzen und bedeutet für das Strassenverkehrsamt einen konstanten \n\nAnstieg an Geschäftsfällen sowohl bei den Fahrzeugzulassungen als auch bei den Fahrzeugprüfungen. Um \n\nweiterhin die gesetzlichen Vorgaben sowie alle Kundenbedürfnisse zu erfüllen, ist eine fortlaufende Effi-\n\nzienzsteigerung in der Nutzung vorhandener Personal- und Infrastruktur-Ressourcen unumgänglich. \n\nDie geplante Einführung der digitalen Identität in AR und die E-ID auf Bundesebene werden viele neue \n\nMöglichkeiten zur Weiterentwicklung und Digitalisierung der Verwaltungsprozesse bieten. Diese Weiterent-\n\nwicklungen benötigen jedoch personelle Ressourcen zur Mitarbeit bei interkantonalen Projekten sowie fi-\n\nnanzielle Aufwände, um die Fachapplikationen entsprechend weiterzuentwickeln. \n\nNeue Fahrzeugtechnologien (E-Mobilität, Assistenzsysteme, Automation, Over-the-Air-Updates etc.) verän-\n\ndern die Anforderungen und Vorgaben an die Fahrzeug- und Führerprüfungen. Die heute zur Verfügung \n\nstehende Infrastruktur und die Vorgaben für Fahrzeugprüfungen sind nicht mehr ausreichend, um Fahr-\n\nzeuge der neusten Generation in allen Belangen umfassend zu prüfen. Zusammen mit Bund und Kantonen \n\nlaufen mehrere Projekte, um einen Umgang mit der immer schneller fortschreitenden Technologieentwick-\n\nlung zu finden. Die daraus entstehenden Einflüsse auf die Tätigkeiten des Strassenverkehrsamts sind noch \n\nunklar. Die hoheitlichen Aufgaben der Strassenverkehrsämter werden in jedem Fall anspruchsvoller und \n\nvielfältiger werden. \n\n \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  184 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Realisierung des Neubaus einer Prüfhalle zur Zusammenlegung aller Tätigkeitsbereiche des Strassen-\n\nverkehrsamtes zwecks Effizienzsteigerung \n\nb. Umsetzung der medienbruchfreien Datenübertragung über alle Standardabläufe im Amt bis hin zum \n\nKunden \n\nc. Regelmässige Feststellung und Erhaltung hoher Kundenzufriedenheit \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Unterstützung des Projekts zur Revision EG SVG inkl. Erneuerung Berechnungsmethodik der kantona-\n\nlen Strassenverkehrssteuern. \n\nb. Ausrollen von Pilotprojekten als Teil nationaler und kantonaler Digitalisierungsprojekte: CARI Portal im \n\nRahmen eGovInfra AR; elektronischer Lernfahrausweis als Pilotkanton für nationales Projekt \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 1'395 1'420 1'465 1'465 1'465 1'465 \n\nB Fahrzeugbestand 48'995 49'600 49'800 50'100 50'500 50'900 \n\nA Anzahl Führerprüfungen 1'044 1'400 1'200 1'200 1'200 1'200 \n\nA Anzahl Administrativmassnahmen 1'162 1'050 1'100 1'100 1'100 1'100 \n\nB Anzahl Fahrzeugprüfungen 14'442 13'500 14'000 14'250 14'500 14'750 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  185 \n\n \n\n630 Amt für Militär und Bevölkerungsschutz \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 1'967 1'939 2'127 2'379 2'482 2'440 \n\n30 Personalaufwand 2'220 1'879 2'044 2'084 2'126 2'168 \n\n31 Sachaufwand 797 904 941 1'121 1'151 1'036 \n\n33 Abschreibungen VV 0 0 29 60 91 123 \n\n36 Transferaufwand 74 90 90 90 90 90 \n\n39 Int. Verrechnungen 278 282 289 289 289 289 \n\n42 Entgelte -13 -5 -5 -5 -5 -5 \n\n43 Verschiedene Erträge 0 -3 -3 -3 -3 -3 \n\n46 Transferertrag -1'388 -1'208 -1'257 -1'257 -1'257 -1'257 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 188 440 543 501 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nStellenerhöhung Logistikkommandant Zivilschutz 130 130 130 130 \n\nAbschreibung Sachanlagen Zivilschutz 30 60 90 120 \n\ndavon aus Projekten  \n\nDienstleistungen Dritter -68 -23 -53 -53 \n\nMaschinen / Geräte   85 145 125 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 0 0 115 125 125 125 \n\n506 Mobilien 0 0 115 125 125 125 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 115 125 125 125 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 150 230 240 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -35 -105 -115 --- \n\ndavon  \n\nMaschinen / Geräte Zivilschutz  -35 -105 -115  \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  186 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Begleitung, Unterstützung, Kontrollführung und Disziplinierung der Dienstpflichtigen als verlängerter \n\nArm des eidgenössischen Departements für Verteidigung, Bevölkerungsschutz und Sport \n\nB. Unterstützung der Gemeinden bei sämtlichen Schnittstellen zum Militär wie bspw. dem Schiessbetrieb \n\noder auch bei der Unterstützung von zivilen Anlässen mit Armeemitteln \n\nC. Veranlagung und Bezug (inkl. Inkasso und Bewirtschaftung von Verlustscheinen) der Wehrpflichter-\n\nsatzabgabe für das Bundesdepartement Finanzen \n\nD. Koordination der Zusammenarbeit der Partner des Bevölkerungsschutzes sowie Ausbildung und \n\nCoaching von Gemeindeführungsstäben und des Kantonalen Führungsstabs \n\nE. Führung des interdepartementalen Kantonalen Führungsstabes und Bewältigung von ausserordentli-\n\nchen Lagen \n\nF. Sicherstellen der Grund- und Einsatzbereitschaft des Zivilschutzes und des Care Teams \n\nG. Bestimmung der Schutzräume und Überwachung der Betriebsbereitschaft und Bewilligung oder Aufhe-\n\nbung bzw. Umnutzung von Schutzanlagen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA Die Absolventen be-\nurteilen den Orien-\ntierungstag für die \nStellungspflichtigen \nmit mind. «gut». \n\nZufriedenheit «Gut» \nbei Rückmeldungen \nder systematischen \nUmfrage bei allen \nAbsolventen in %  \n\n96 90 90 90 90 90 \n\nD Die Gemeindefüh-\nrungsstäbe verfügen \nüber das Know-how, \num Einsätze effizient \nund effektiv leisten \nzu können. \n\nGemeindeführungs-\nstäbe, die alle zwei \nJahre an einer \nSchulung/Übung \nteilnehmen in % \n\n40 40 40 40 40 40 \n\nF Die Angehörigen \ndes Zivilschutzes \nverfügen über das \nKnow-how, um Eins-\nätze effizient und ef-\nfektiv leisten zu kön-\nnen. \n\nSchutzdienstpflichti-\ngen, die mindestens \n3 Wiederholungs-\nkurs-Tage (bis 2020 \n= 2 Tage) leisten in \n% \n\n83 70 70 70 70 70 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie umweltbedingten wie auch die technischen und gesellschaftlichen Herausforderungen nehmen weiter \n\nzu. Der Krieg Russland-Ukraine hat Auswirkungen auf die Gesellschaft und die Wirtschaft. Im Bereich des \n\nBevölkerungsschutzes kann sich Appenzell Ausserrhoden nur bedingt an den Bund anlehnen. Viele Aufga-\n\nben sind dem Kanton übertragen.  \n\nDie Bevölkerung erwartet vom Staat bei Krisen, Katastrophen und Notlagen rasche und wirkungsvolle Lö-\n\nsungen. Appenzell Ausserrhoden ist dabei mittendrin. Das Amt für Militär und Bevölkerungsschutz muss für \n\ndie ganze Breite von bevölkerungsschutzrelevanten Herausforderungen kantonale Lösungen anbieten kön-\n\nnen und dies in den Bereichen Militärverwaltung, Koordination Bevölkerungsschutz und Zivilschutz. Dies gilt \n\nauch für den Aufbau und Betrieb des kantonalen Führungsstabes.   \n\nDie Behörden und Ämter in Appenzell Ausserrhoden müssen geübte Strukturen und Prozesse haben, um \n\nauf alle Risiken der kantonalen «Gefährdungs- und Risikoanalyse AR2020» (einschliesslich kriegerischer \n\nAuseinandersetzungen mit Relevanz für Appenzell Ausserrhoden) der Lage entsprechend schnell und wirk-\n\nsam reagieren zu können. \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  187 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Revision des Bevölkerungs- und Zivilschutzgesetzes. \n\nb. Überprüfung der zu erbringenden Leistungen im Zivilschutz. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Klärung Umgang mit Kritischen Infrastrukturen in Anlehnung an die Empfehlungen und Vorgaben Bund. \n\nVorliegen eines Massnahmenkataloges.  \n\nb. Neuorganisation Steuerung und Kontrolle Schutzräume ist in einem Pilotjahr umgesetzt und Lehren \n\n(Erkenntnisse/Konsequenzen) sind für das Jahr 2025 aufgearbeitet. \n\nc. Aufgrund der kompletten Reorganisation müssen die Prozesse und die Kultur im Amt gefestigt werden. \n\nd. Reorganisation Zivilschutz: Zusammenführung zweier Pionierkompanien und Aufbau einer Logistik-\n\nkompanie \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 1'400 1'540 1'450 1'450 1'450 1'450 \n\nA Stammkontrollbestand der im Kanton \nmeldepflichtigen Armee- und Zivilschutz-\nangehörigen \n\n3'961 3'700 3'700 3'700 3'700 3'700 \n\nC Ersatzpflichtige Wehrpflichtersatzab-\ngabe \n\n1'186 1'200 1'200 1'200 1'200 1'200 \n\nF Anzahl geleistete Zivilschutztage 2'314 3'750 2'300 2'300 2'300 2'300 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  188 \n\n \n\n640 Kantonspolizei \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 17'749 18'316 19'001 19'385 19'789 19'900 \n\n30 Personalaufwand 13'855 13'737 14'053 14'364 14'797 15'058 \n\n31 Sachaufwand 3'371 3'746 3'828 3'809 3'779 3'771 \n\n33 Abschreibungen VV 769 737 993 1'086 1'086 944 \n\n36 Transferaufwand 170 172 195 195 195 195 \n\n39 Int. Verrechnungen 1'094 1'105 1'105 1'105 1'105 1'105 \n\n42 Entgelte -378 -175 -169 -169 -169 -169 \n\n43 Verschiedene Erträge -453 -464 -464 -464 -464 -464 \n\n46 Transferertrag -680 -541 -541 -541 -541 -541 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 685 1'069 1'473 1'584 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nVeränderung Personalbestand (Notrufzentrale 50% BG temporär / neues \nPolizeigesetz 150% BG) \n\n 66 194 194 \n\nVeränderung IT-Aufwand 119 45 75 73 \n\nAbschreibungen Erneuerung Videobefragungsanlage 45 45 45 45 \n\nAbschreibungen Ersatzbeschaffung Geschwindigkeitsmessanlage -119 -119 -119 -119 \n\nAbschreibung Fahrzeugflotte -49 -2 25 25 \n\nAbschreibung Semistationäre Geschwindigkeitsmessung 7 7 -48 -48 \n\nAbschreibung Ersatz Schutzausrüstung  25 81 111 \n\ndavon aus Projekten  \n\nAbschreibungen KNZ Futura 361 401 401 259 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 1'282 1'428 1'270 895 580 470 \n\n506 Mobilien 575 480 660 500 525 420 \n\n52 Immaterielle Anlagen 707 948 610 395 55 50 \n\n \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  189 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 1'270 895 580 470 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 1'428 1'210 520 470 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 60 375 110 --- \n\ndavon  \n\n Projekt Notruf und Einsatzleitzentrale ÜL-NEZ (vorher KNZ Fu-\ntura) \n\n -100    \n\nEinführung digitalisierte Unterschrift für Polizei-Prozesse, Projekt \nNamirial \n\n  140   \n\nPTI-Projekte (Polizeiinformatik Schweiz, gemäss Aufteilung Kan-\ntone) \n\n 70 55 55  \n\nKapo-Fachapplikationen  -90 -20 -20  \n\nErsatz Schutzausrüstung   200 75  \n\nRotlicht- und Geschwindigkeitsüberwachungssystem  180    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Gewährleistung der öffentlichen Sicherheit durch Wahrnehmen der kriminal-, sicherheits- und verkehrs-\n\npolizeilichen Aufgaben zur Durchsetzung der Rechtsordnung \n\nB. Zeitgerechte, strukturierte und verhältnismässige Bewältigung von polizeilichen Ereignissen sowie kon-\n\nsequente Verfolgung von strafbaren Handlungen, in Zusammenarbeit mit anderen Organisationen \n\nC. Koordination aller Alarmeinsätze des Kantons und Sicherstellen der 24-Stunden-Ereignis-Kommunika-\n\ntion mit dem Bund, anderen Polizeikorps und Notfallorganisationen durch die Kantonale Notrufzentrale \n\nbzw. den Pikettoffizier \n\nD. Prävention im kriminal- und verkehrspolizeilichen Bereich, insbesondere durch Präsenz, Kampagnen, \n\nInformationen und einen gezielten Kontakt mit der Bevölkerung \n\nE. Aktive Mitwirkung im Bereich des Sicherheitsverbundes Schweiz (ostpol, KKPKS, IKAPOL) \n\nF. Rechtskonforme Ausstellung und Überprüfung der Bewilligungen im Waffen- und Sicherheitsbereich \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA Der Anteil an Ver-\nkehrsunfällen mit \nschwerverletzten \nPersonen liegt im \nVergleich zur ge-\nsamten Verkehrsun-\nfallzahl unter 10 %. \n\nAnteil der Verkehrs-\nunfälle mit schwer-\nverletzten Personen \nin %  \n\n6.8 <10 <10 <10 <10 <10 \n\nB Die Aufklärungs-\nquote bei schweren \nStraftaten liegt bei \nmindestens 75 %. \n\nAnteil der geklärten \nschweren Straftaten \nim Sinne melde-\npflichtiger Delikte an \nStA in % \n\n100 >75 >75 >75 >75 >75 \n\nF 95 % der Gesuche \nim Waffen- und Si-\ncherheitsdienstlei-\ntungsbereich sind in-\nnert Monatsfrist erle-\ndigt. \n\nAnteil der innert Frist \nerledigten Gesuche \nin % \n\n96% >95 >95 >95 >95 >95 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  190 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDie sich in den letzten Jahren entwickelnde Lage führt weiterhin zu Unsicherheit und Dünnhäutigkeit in der \n\nBevölkerung. Besonders zeigt sich dies in der markanten Zunahme der Polizeiinterventionen im Rahmen \n\nvon fürsorgerischen Unterbringungen. Auch die steigende Anzahl Fragestellungen rund um Personen aus \n\ndem Bereich der Staatsverweigerer stellt die Kantonspolizei vor neue Herausforderungen. Hier ist weiterhin \n\neine gute Zusammenarbeit zwischen den verschiedenen Amtsstellen des Kantons notwendig. \n\nDer Bund hat Ausschaffungen in verschiedenen Länder wieder aufgenommen. Dies fordert die personellen \n\nRessourcen aller Polizeikorps, müssen doch teilweise auszuschaffende Personen von der Polizei bis ins \n\nZielland begleitet werden. Die Kantonspolizei Appenzell Ausserrhoden ist in die Ausschaffungen aus dem \n\nostpol-Raum mit einigen speziell ausgebildeten und zertifizierten Mitarbeitenden eingebunden. \n\nObwohl die Kantonspolizei heute noch nicht mit konkreten Rekrutierungsschwierigkeiten zu kämpfen hat, \n\nzeigt die gesamtschweizerische Lage, dass ein besonderes Augenmerk auf die Sicherstellung eines geeig-\n\nneten Nachwuchses zurichten ist. Diesbezüglich sind interkantonale Anstrengungen im Gang.  \n\nWeiter stellen die Entwicklungen im Technologiebereich die Kantonspolizei weiter vor grosse Herausforde-\n\nrungen. Der Hackerangriff auf das IT-Unternehmen X-Plain führte zur Offenlegung sensibler Daten. Betrof-\n\nfen davon sind der Bund und einige Kantone (nicht aber Appenzell Ausserrhoden). Dieser Hackerangriff \n\nführt dazu, dass die Komplexität in verschiedenen Polizeiapplikationen und deren Schnittstellen im Inte-\n\nresse der Datensicherheit weiter steigen wird, was zwangsläufig mit Kostensteigerungen verbunden sein \n\nwird.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Laufende Harmonisierung der Polizeiinformatik im Bereich Rapportierung, Applikationen, Einsatzfüh-\n\nrung und Einsatzbewältigung (im Verbund mit anderen Kantonen und dem Bund) \n\nb. Weiterentwicklung des Polizeikorps unter Berücksichtigung der aktuellen und zukünftigen Herausforde-\n\nrungen, z.B. durch Prüfung des Korpsbestandes, Anpassung der Ausrüstung, BGM, usw. \n\nc. Weiterentwicklungen im IT-Bereich (KNZ futura, myAbi, WEP 2030) \n\nd. Modernisierung der gesetzlichen Grundlagen (Polizeigesetz, Polizeiverordnung, Gebührentarif) \n\ne. Einführung eines Bedrohungsmanagements \n\nf. Evaluation und Feintuning der Prozess- und Organisationsstrukturen \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Unterstützung des Gesetzgebungsprozesses in Sachen Polizeigesetz \n\nb. Weiterentwicklung des Rapportsystems myAbi \n\nc. Weiterentwicklung des Dienstplanungsprogrammes (automatisierte Dienstplanung) \n\nd. Analyse und Optimierung der Personalprozesse (Arbeitszeiten, Teilzeitmodelle, ...) \n\ne. Einführung eines neuen Geschäftsverwaltungsprogramms \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  191 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 10'936 11'082 11'048 11'098 11'198 11'198 \n\nD Anzahl mobile Geschwindigkeitskontrol-\nlen \n\n502 480 500 500 500 500 \n\nE Anzahl Tage an Unterstützung anderer \nPolizeikorps in Erfüllung der interkanto-\nnalen Vereinbarungen \n\n96 100 80 80 80 80 \n\nC Anzahl Notrufe auf die Kantonale Notruf-\nzentrale (112, 117, 118) \n\n9'185 9'500 9'500 9'500 9'500 9'500 \n\nA Anzahl Transporte im Rahmen von für-\nsorgerischen Unterbringungen \n\n85 140 140 140 140 140 \n\n \nVerzicht auf durchschnittliche Anzahl Ausbildungstage je Mitarbeiter/in pro Jahr: Nicht messbar wegen \ndes neuen Zeiterfassungstools. Darauf wurde bereits im Rechenschaftsbericht 2022 hingewiesen. \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  192 \n\n \n\n650 Staatsanwaltschaft \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 3'696 3'401 3'690 3'970 4'039 4'075 \n\n30 Personalaufwand 2'318 2'265 2'393 2'555 2'590 2'641 \n\n31 Sachaufwand 1'057 936 1'083 1'203 1'208 1'208 \n\n33 Abschreibungen VV 19 19 19 17 46 30 \n\n36 Transferaufwand 242 120 120 120 120 120 \n\n39 Int. Verrechnungen 119 119 133 133 133 133 \n\n42 Entgelte -30 -40 -40 -40 -40 -40 \n\n43 Verschiedene Erträge -17 -18 -18 -18 -18 -18 \n\n46 Transferertrag -11 0 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 289 569 638 674 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nPersonelle Aufstockung wg. Inkrafttreten der neuen Strafprozessordnung \nStPO 80% BG \n\n 120 120 120 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nErhöhung der Untersuchungskosten 140 200 200 200 \n\nErhöhung der Gutachterkosten 30 65 95 95 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 80 0 50 50 50 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 80 0 50 50 50 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 50 50 50 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 50 50 50 --- \n\ndavon  \n\nEinführung Justizia 4.0  50 50 50  \n\n \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  193 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verantwortung für die Strafverfolgung und die gleichmässige Durchsetzung des staatlichen Strafan-\n\nspruches \n\nB. Leitung des Vorverfahrens und der Strafuntersuchungen gegen Erwachsene und Jugendliche, Verfol-\n\ngung von Straftaten im Rahmen der Untersuchungen und Erlass von Strafbefehlen, Einstellungs-, \n\nNichtanhandnahme- und Sistierungsverfügungen \n\nC. Anklageerhebung und gegebenenfalls Vertretung vor Gericht \n\nD. Führung und Erledigung der Strafuntersuchungen nach den massgeblichen gesetzlichen Grundlagen \n\nE. Ansprechpartner im Bereich der Strafverfolgung für die Gemeinden und den Kanton, die Staatsanwalt-\n\nschaften anderer Kantone, die Bundesanwaltschaft und Zuständigkeit für die Rechtshilfe \n\nF. Prävention im Bereich der Jugendanwaltschaft sowie Abklärung und Durchführung jugendstrafrechtli-\n\ncher Schutzmassnahmen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nB Kurze Verfahrens-\ndauer bei Strafbe-\nfehlsverfahren (max. \n6 Monate). \n\nAnteil der Fälle mit \neiner Verfahrens-\ndauer von mehr als \n6 Monaten in % \n\n17.5 <15 <15 <15 <15 <15 \n\nC Formell und materi-\nell rechtsbeständige \nAnklagen (Rückwei-\nsungen unter 5 %). \n\nAnteil der Anklagen, \ndie aus formellen o-\nder materiellen \nGründen vom Ge-\nricht zurückgewie-\nsen wurden in % \n\n2.5 <5 <5 <5 <5 <5 \n\nC Kurze Verfahrens-\ndauer bei Anklage-\nverfahren (max. 12 \nMonate). \n\nAnteil der Fälle mit \neiner Verfahrens-\ndauer von mehr als \n12 Monaten in % \n\n56 <10 Ziel er-\nsetzt \n\nZiel er-\nsetzt \n\nZiel er-\nsetzt \n\nZiel er-\nsetzt \n\nC Kurze Verfahrens-\ndauer bei Strafver-\nfahren gegen Ju-\ngendliche. \n\nAnteil der Verfahren \nmit einer Verfah-\nrensdauer von mehr \nals 4 Monaten in % \n\n15 5 5 5 5 5 \n\nD Formell und materi-\nell im Beschwerde-\nverfahren nicht zu \nbeanstandende Ver-\nfügungen.   \n\nAnteil der geschütz-\nten Beschwerden in \n% \n\n  < 10 < 10 < 10 < 10 \n\nVerzicht auf Indikator: Kurze Verfahrensdauer bei Anklageverfahren (max. 12 Monate). Dies, weil die Ziel-\n\nsetzung nur teilweise durch das Amt beeinflussbar ist. \n\nUmfeldanalyse \n\nDie kantonalen Staatsanwaltschaften sind in der Schweiz mit wenigen thematischen Ausnahmen für die \n\nStrafverfolgung zuständig. Die im Juni 2022 beschlossenen Änderungen der eidgenössischen Strafprozess-\n\nordnung (StPO) hat der Bundesrat mittlerweile per 1.1.2024 in Kraft gesetzt. Damit sind die Staatsanwältin-\n\nnen und Staatsanwälte ab dann auch für die Beurteilung von Zivilforderungen zuständig und müssen bei \n\nder Ausfällung von Freiheitsstrafen vorgängig zwingend eine Einvernahme durchführen. Dieser Aufwand \n\nund weitere prozessuale Mehraufwände sollten mit der Schaffung einer zusätzlichen Stelle aufgefangen \n\nwerden können.  \n\n2023 haben sich die Ostschweizer Staatsanwaltschaften weiter angenähert und sich auch bei den Schulun-\n\ngen der StPO-Neuerungen gegenseitig unterstützt. Mittlerweile nimmt auch der Leitende Oberstaatsanwalt \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  194 \n\n \n\ndes Kantons Zürich an den Austauschsitzungen der leitenden Ostschweizer Staatsanwälte teil und delegiert \n\nSpezialisten in die 2022 gegründeten Arbeitsgruppen. Dieses Netzwerk ist zentral, um gegenseitig vom \n\nWissen profitieren und sich auf überkantonale Untersuchungen einstellen zu können. Kleinere Staatsan-\n\nwaltschaften werden künftig vermehrt auf überregionale Partnerschaften angewiesen sein, um extrem kom-\n\nplexe Untersuchungen innert angemessener Frist bewältigen zu können. Diese Partnerschaften gilt es, \n\nmöglichst unabhängig von "Krisenfällen", künftig auf ein politisch abgestütztes Fundament zu stellen.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Verstärkung der interkantonalen und nationalen Zusammenarbeit in allen Bereichen des Strafrechts \n\nb. Aufbau einer kontinuierlichen, vertieften Zusammenarbeit mit der Staatsanwaltschaft St. Gallen im Be-\n\nreich Cyber- / Wirtschaftskriminalität \n\nc. Prüfung eines möglichen Kompetenzzentrums (Kapo AR / StA AR) im Bereich Cyber / Wirtschaftskrimi-\n\nnalität \n\nd. Lösen der Schnittstellenproblematik im gesamten Bereich der Strafverfolgung (Justitia 4.0, elektroni-\n\nsche Justizakte, kant. Anschlusslösung) \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Abschluss der Reorganisation des Sekretariats und erfolgreiche Implementierung des Poolsekretariats \n\nStaats-/Jugendanwaltschaft \n\nb. Erfolgreiche Implementierung der Geschäftsapplikation Tribuna V4 (Übertrag des Ziels aus dem Vor-\n\njahr wegen Verzögerung in der Entwicklung)  \n\nc. Abbildung der gesamten Prozesslandschaft  \n\nd. Ausbau des Fallmonitorings / Fallcontrollings \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 1'460 1'540 1'700 1'780 1'780 1'780 \n\nB Neueingänge Bereich StGB (U-Fälle) 1'604 1'600 1'600 1'700 1'700 1'750 \n\nB Neueingänge Bereich SVG (SV-Fälle). 2'046 2'400 2'400 2'400 2'400 2'400 \n\nB Neueingänge Bereich Juga 230 250 250 250 250 250 \n\nB Anzahl Pendenzen Strafverfahren Be-\nreich StGB (U-Fälle) \n\n554 300 350 350 350 350 \n\nB Anzahl Pendenzen Strafverfahren Be-\nreich SVG (SV-Fälle) \n\n394 300 300 300 300 300 \n\nB Anzahl Pendenzen Strafverfahren bei \nder Jugendanwaltschaft \n\n54 40 40 40 40 40 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  195 \n\n \n\n655 Amt für Justizvollzug \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 1'977 1'727 1'740 1'747 1'754 1'762 \n\n30 Personalaufwand 320 343 362 369 377 384 \n\n31 Sachaufwand 13 20 14 14 14 14 \n\n36 Transferaufwand 1'648 1'400 1'400 1'400 1'400 1'400 \n\n39 Int. Verrechnungen 15 15 15 15 15 15 \n\n42 Entgelte 0 -1 -1 -1 -1 -1 \n\n43 Verschiedene Erträge -7 0 0 0 0 0 \n\n46 Transferertrag -11 -50 -50 -50 -50 -50 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 13 20 27 35 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Gewährleistung des Straf- und Massnahmenvollzugs gemäss Art. 372 ff. StGB \n\nB. Wahrnehmen der Aufsicht über die Gefängnisse Gmünden im Auftrag des Departements, Mitwirkung \n\nim Bereich der strategischen Ausrichtung der Gefängnisse Gmünden \n\nC. Aktive Mitwirkung in interkantonalen und nationalen Fachgremien \n\nD. Eintragen der kantonalen Strafuntersuchungen und Strafurteile in das Strafregister des Bundes (kanto-\n\nnale Koordinationsstelle) \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA Fristgerechte Erledi-\ngung und voraus-\nschauende Planung \nbei Geld- und Ge-\nfängnisstrafen sowie \nbei Massnahmefäl-\nlen. \n\nAnteil fristgerechter \nErledigungen (Voll-\nstreckungsverjäh-\nrung tritt nicht ein) in \n%  \n\n100 100 100 100 100 100 \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Vollzug von Strafen und Massnahmen ist eine typische Verbundaufgabe. Die Ostschweizer Kantone \n\npflegen seit längerem eine intensive Zusammenarbeit. Das stark diversifizierte Angebot an unterschiedli-\n\nchen Justizvollzugsplätzen wird durch die Kantone gemeinsam gewährleistet. Nun haben die beiden \n\nDeutschschweizer Strafvollzugskonkordate (Ostschweiz sowie Nordwest- und Innerschweiz) beschlossen, \n\nnoch enger zusammenzuarbeiten. Im Projekt "Horizont" werden gemeinsame Gremien geschaffen und die \n\nin den Konkordaten anfallenden Arbeiten ab 2024 gemeinsam erledigt. Die anhaltende Tendenz zu immer \n\nkomplexeren Fällen und Arbeitsmethoden bestätigt diesen gewählten Weg. Zudem wird die Justizvollzugs-\n\npraxis der Kantone damit weiter harmonisiert. \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  196 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umsetzung des digitalen Wandels im Justizvollzug, ersetzen von Papierakten durch elektronische Dos-\n\nsiers. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2024 \n\na. Erkennen des Handlungsbedarfs auf kantonaler Ebene und Vorkehrungen treffen, um den zukünftigen \n\nAnschluss an die überkantonal entwickelte digitale Justizplattform und digitale Justizvollzugsakte be-\n\nwerkstelligen zu können. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 245 240 245 245 245 245 \n\nA Neueingänge im Bereich des Straf- und \nMassnahmenvollzugs \n\n818 1'000 900 900 900 900 \n\nA Anzahl Aufgebote zum Strafantritt 358 370 360 360 360 360 \n\nA Anzahl Haftbefehle zuhanden der Polizei 182 130 150 150 150 150 \n\nA Anzahl aktive stationäre Massnahmen 6 5 8 10 10 10 \n\nD Anzahl eingetragene Strafurteile 317 500 500 500 500 500 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  197 \n\n \n\n660 Strafanstalten Gmünden (Globalkredit) \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis Globalkredit -552 -700 -700 -700 -700 -700 \n\nEinlage (+) / Entnahme (-) aus Rücklagen -148 0 0 0 0 0 \n\nErgebnis inkl. Reserveänderung -700 -700 -700 -700 -700 -700 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023)     \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe separates Kantonsratsgeschäft Globalkredit mit Leistungsauftrag \n\n \n\n670 Bussen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis -4'212 -4'720 -4'920 -4'920 -4'920 -4'920 \n\n31 Sachaufwand 251 230 230 230 230 230 \n\n42 Entgelte -4'463 -4'950 -5'150 -5'150 -5'150 -5'150 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) -200 -200 -200 -200 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Kantonspolizei 640 und Staatsanwaltschaft 650. \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  198 \n\n \n\n680 Motorfahrzeugsteuern \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis -8'261 -8'285 -8'280 -8'316 -8'225 -8'275 \n\n36 Transferaufwand 5'675 5'775 5'800 5'840 5'875 5'875 \n\n39 Int. Verrechnungen 9'080 9'240 9'280 9'344 9'400 9'400 \n\n40 Fiskalertrag -23'016 -23'300 -23'360 -23'500 -23'500 -23'550 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 5 -31 60 10 \n\n \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nHöhere Abgaben an die Gemeinden und an die Strassenrechnung aufgrund \nhöherer Einnahmen im Vorjahr \n\n65 169 260 260 \n\nHöherer Fiskalertrag aufgrund grösserem kantonalem Fahrzeugbestand und \nhöherem durchschnittlichen Fahrzeuggewicht \n\n-60 -200 -200 -250 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Strassenverkehrsamt 620 Aufgabenbereich Lit. C. \n\n \n\nVerwendung der Strassenverkehrssteuern (gemäss EG SVG Art. 6a): \n\n25 % des Ertrages der kantonalen Strassenverkehrssteuern werden an die Gemeinden für den Bau \n\nund Unterhalt der öffentlichen Strassen ausgerichtet. 40 % des Ertrages werden der Staatsstrassen-\n\nrechnung zugewiesen. Siehe Kennzahlen. \n\nDer nach diesem Verteilschlüssel verbleibende Ertrag bleibt in der laufenden Rechnung des Kantons \n\nzugunsten der verkehrsbezogenen Aufwendungen der Kantonspolizei und der übrigen verkehrsbezo-\n\ngenen kantonalen Aufgaben. \n\nUmfeldanalyse \n\nBerechnungsgrundlage der Motorfahrzeugsteuern ist das Fahrzeuggewicht. Stetig steigende Fahrzeugge-\n\nwichte sowie der zunehmende Fahrzeugbestand führen zu einer regelmässigen Erhöhung des Motorfahr-\n\nzeugsteuerertrags. Der Technologiewandel hin zu vermehrt elektrisch angetriebenen Fahrzeugen wird auf-\n\ngrund der Batterien zu einem höheren durchschnittlichen Fahrzeuggewicht führen. Diese Fahrzeuge mit \n\nCO2 neutralen Technologien werden dadurch gegenüber herkömmlichen, nicht CO2 neutralen Antriebsar-\n\nten benachteiligt. Ein Projekt zur Totalrevision der entsprechenden gesetzlichen Grundlage (EG SVG) \n\nwurde gestartet. \n\nIm Vergleich mit den Ostschweizer Kantonen besteuert Appenzell Ausserrhoden die Motorfahrzeughalter \n\nhöher. Es etabliert sich die Erwartungshaltung in der Bevölkerung, dass diese Höherbesteuerung korrigiert \n\nwird. \n\nDer Digitalisierung im Zahlungsverkehr wird Rechnung getragen (E-Banking etc.). Durch die E-Rechnung \n\nist der papierlose Rechnungsempfang für alle Kunden möglich.  \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  199 \n\n \n\n3 Behörden und Rechtspflege \n\n3.1 Kantonsrat \n\n010 Kantonsrat \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 620 594 526 533 540 547 \n\n30 Personalaufwand 318 347 346 353 360 368 \n\n31 Sachaufwand 197 141 75 75 75 75 \n\n36 Transferaufwand 26 27 27 27 27 27 \n\n39 Int. Verrechnungen 78 78 78 78 78 78 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) -68 -61 -54 -47 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nWegfall Streaming aus dem Kantonsratssaal (Ablösung durch permanente \nAnlage) \n\n-52 -52 -52 -52 \n\nWegfall Jahrestagung 2023 Schweizerische Gesellschaft für Parlamentsfra-\ngen \n\n-13 -13 -13 -13 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  200 \n\n \n\n3.2 Regierungsrat \n\n020 Regierungsrat \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 1'814 1'763 1'834 1'975 1'956 1'978 \n\n30 Personalaufwand 1'415 1'442 1'464 1'493 1'523 1'554 \n\n31 Sachaufwand 563 180 544 279 209 179 \n\n36 Transferaufwand 180 197 229 250 271 293 \n\n39 Int. Verrechnungen 27 29 26 26 26 26 \n\n42 Entgelte -260 0 0 0 0 0 \n\n43 Verschiedene Erträge -110 -86 -80 -74 -74 -74 \n\n49 Int. Verrechnungen 0 0 -350 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 71 212 193 215 \n\ndavon aus Projekten  \n\nSachaufwand Sechseläuten 350    \n\nPräsidentenfeier Ständerat  100   \n\nOstschweizer Regierungskonferenz / Herbstkonferenz Schweiz. Staats-\nschreiber \n\n15  30  \n\nBeitrag Digitale Verwaltung Schweiz (DVS) Agenda 2024–2027 30 51 72 94 \n\nBeiträge aus Lotteriefonds -350    \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  201 \n\n \n\n3.3 Gerichtsbehörden \n\n700 Gerichtsbehörden \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 4'645 4'707 4'964 5'144 5'236 5'346 \n\n30 Personalaufwand 4'032 4'299 4'515 4'657 4'749 4'843 \n\n31 Sachaufwand 1'009 1'100 1'049 1'066 1'066 1'049 \n\n33 Abschreibungen VV 0 7 0 22 22 55 \n\n36 Transferaufwand 0 1 1 1 1 1 \n\n39 Int. Verrechnungen 338 339 338 338 338 338 \n\n42 Entgelte -733 -1'038 -939 -939 -939 -939 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 257 437 529 639 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPersonalaufwand (Gerichtsschreiber/in Obergericht) 128 128 128 128 \n\nPersonalaufwand (Vizepräsident/in Kantonsgericht) 88 211 211 211 \n\nPersonalaufwand (a.o. Ersatzrichter befristet 2024) 71    \n\nMinderaufwand Gutachten / Exposé -50 -33 -33 -50 \n\nMinderertrag Gebühren und Abgaben 99 99 99 99 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoinvestitionen 23 17 26 144 34 33 \n\n52 Immaterielle Anlagen 23 17 26 144 34 33 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 26 144 34 33 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 17 26 144 34 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Obergericht: Fällen von Entscheiden als einzige Instanz oder als Rechtsmittelinstanz \n\nB. Obergericht: Beaufsichtigung des Kantonsgerichts, der Schlichtungsbehörden sowie der Betreibungs- \n\nund Konkursämter \n\nC. Obergericht: Mitwirkung bei der Aufsicht über die Anwälte und in der Anwaltsprüfungskommission \n\nD. Kantonsgericht: Rechtsprechung in der ersten Instanz in Zivil- und Strafsachen \n\nE. Schlichtungsbehörden: Versuch der Erzielung einer Einigung in Streitfällen \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  202 \n\n \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA 95% aller beim \nObergericht einge-\nhenden Fälle wer-\nden innert 12 Mona-\nten nach Eingang \nerledigt. \n\nAnteil der Fälle, die \ninnert 12 Monaten \nerledigt sind in % \n\n81 80 95 95 95 95 \n\nD 95% aller beim Kan-\ntonsgericht einge-\nhenden Fälle wer-\nden innert 12 Mona-\nten nach Eingang \nerledigt. \n\nAnteil der Fälle, die \ninnert 12 Monaten \nerledigt sind in % \n\n96 95 95 95 95 95 \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 1'665 1'725 2'180 2'180 2'140 2'140 \n\nA Obergericht: Anzahl Eingänge 357 400 400 400 400 400 \n\nA Obergericht: Anzahl Erledigungen 428 400 400 400 400 400 \n\nD Kantonsgericht: Anzahl Eingänge 1'465 1'400 1'400 1'400 1'400 1'400 \n\nD Kantonsgericht: Anzahl Erledigungen 1'453 1'400 1'400 1'400 1'400 1'400 \n\nE Schlichtungsstellen: Anzahl Eingänge 87 100 100 100 100 100 \n\nE Schlichtungsstellen: Anzahl Erledigun-\ngen \n\n85 100 100 100 100 100 \n\nE Vermittler: Anzahl Eingänge 198 240 240 240 240 240 \n\nE Vermittler: Anzahl Erledigungen 211 240 240 240 240 240 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  203 \n\n \n\n3.4 Finanzkontrolle \n\n800 Finanzkontrolle \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 456 459 463 472 480 489 \n\n30 Personalaufwand 434 432 434 443 451 460 \n\n31 Sachaufwand 29 31 32 32 32 32 \n\n36 Transferaufwand 1 1 1 1 1 1 \n\n39 Int. Verrechnungen 8 8 9 9 9 9 \n\n42 Entgelte -15 -13 -13 -13 -13 -13 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023) 4 13 21 30 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Prüfen der Staatsrechnung bezüglich Gesetzmässigkeit und Einhaltung der Grundsätze des Finanz-\n\nhaushaltes \n\nB. Selbständiges Festlegen des Prüfprogrammes \n\nC. Durchführen von Projektprüfungen, Sonderprüfungen \n\nD. Durchführen von Revisionsmandaten von öffentlichen Institutionen \n\nE. Sicherstellen der Zulassung der Finanzkontrolle von Appenzell Ausserrhoden bei der Revisionsauf-\n\nsichtsbehörde (RAB) durch ein ausreichendes Qualitätsmanagement \n\nUmfeldanalyse \n\nEntscheidend für eine objektive und wirkungsvolle Aufgabenerfüllung der Finanzkontrolle ist eine sowohl \n\ngegen innen wie auch gegen aussen unabhängige Tätigkeit. Einerseits gegen innen, um die Kontrolltätig-\n\nkeit frei ausüben zu können, anderseits gegen aussen, um gegenüber der Öffentlichkeit vertrauens- und \n\nglaubwürdig zu bleiben.  \n\nDer Finanzkontrolle kommt in Bezug auf die Weiterentwicklung einer effizienten Verwaltung eine wichtige \n\nRolle zu.  \n\nSämtliche Bereiche der Kantonalen Verwaltung sind immer stärker von einer funktionierenden IT abhängig, \n\nAuch im Bereich der Rechnungslegung wird die Verlässlichkeit der Systeme immer wichtiger. Demzufolge \n\nnimmt die IT- und damit eine System- und Anwendungsprüfung einen immer grösseren Stellenwert ein. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Einhaltung der Vorgaben von ExpertSuisse bezüglich einer ordentlichen Revision - Testat nach PS \n\n(Prüfungsstandard) \n\n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  204 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n -  Stellenprozente 190 190 200 200 200 200 \n\n \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  205 \n\n \n\n3.5 Datenschutz-Kontrollorgan \n\n810 Datenschutz-Kontrollorgan \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nNettoergebnis 85 152 152 152 152 152 \n\n31 Sachaufwand 85 152 152 152 152 152 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2023)     \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Beratung der öffentlichen Organe von Appenzell Ausserrhoden in Datenschutzfragen \n\nB. Kontrolle der Datenbearbeitung durch öffentliche Organe \n\nC. Beratung von Privatpersonen in diesem Zusammenhang \n\nD. Berichterstattung an den Kantonsrat \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nC 90% der Beratungs-\nanfragen innert ei-\nnem Monat beant-\nwortet \n\nAnteil der Erledi-\ngung innert einem \nMonat \n\n100 90 90 90 90 90 \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Planung und Aufbau systematische Kontrolltätigkeit \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nA Anzahl Beratungsanfragen öffentliche \nOrgane \n\n63 65 65 65 65 65 \n\nC Anzahl Beratungsanfragen Privatperso-\nnen \n\n17 20 20 20 20 20 \n\n -  Anzahl durchgeführte Kontrollen 6 3 3 3 3 3 \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  206 \n\n \n\n4 Anhang \n\n4.1 Investitionsliste \n\nNr. Investition in TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nPR \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n         \n\n100 Kanzleidienste 37 150 100 0 100 200 0 \n\nI1000008 Videostreaming im Kantonsratssaal 0 150 100 0 0 0 0 \n\nI1000009 Abstimmungssoftware Proporzwahlen 0 0 0 0 0 100 0 \n\nI1000010 Analyse Abstimmungsanlage 0 0 0 0 50 100 0 \n\nI1001001 Erneuerung HW Passbüro 37 0 0 0 0 0 0 \n\nI1001002 Biometrieerfassungsstation 0 0 0 0 50 0 0 \n\n         \n\n120 Kommunikationsdienst 0 0 0 20 120 120 60 \n\nI1200001 Relaunch Homepage 0 0 0 20 120 120 60 \n\n         \n\n205 Grundstückschätzungsbehörde 13 400 100 300 0 0 0 \n\nI2050001 Projekt DSW (Digitalisierung Schät-\nzungswesen) \n\n13 400 100 300 0 0 0 \n\n         \n\n210 Amt für Finanzen 136 232 339 2'030 4'060 1'363 139 \n\nI2109002 Beteiligung Spitalverbund 93 232 339 2'030 4'060 1'363 139 \n\nI2109006 Aktien Abraxas Informatik AG 43 0 0 0 0 0 0 \n\n         \n\n220 Kantonale Steuerverwaltung 1'066 849 675 410 530 705 430 \n\nI1120004 Weiterentwicklung Steuerlösung (NEST \nRefactoring) \n\n826 480 0 0 0 0 0 \n\nI2200006 Projekt Online-Steuererklärung 128 369 380 50 0 0 0 \n\nI2200007 Projekt NEST.deq 113 0 295 360 530 705 430 \n\n         \n\n230 Personalamt 14 150 150 100 0 0 0 \n\nI1189011 ePersonaldossier 14 0 0 0 0 0 0 \n\nI2300001 Zeiterfassungssystem 0 150 150 100 0 0 0 \n\n         \n\n240 Amt für Immobilien 2'286 8'402 6'370 7'064 -4'519 3'020 3'040 \n\nI1440003 Herisau, PZA; Versorgungskanal" 0 500 500 0 0 0 0 \n\nI1440007 Herisau, PZA; Haus III" 585 4'000 3'000 7'000 600 0 0 \n\nI1440016 Fünfeckpalast, Trogen (Fertigstellung \nUmgebung) \n\n3 0 0 0 0 0 0 \n\nI1440026 Regierungsgebäude, Herisau (Ein-\ngangsbereich Innen u. Aussen) \n\n37 0 0 0 0 0 0 \n\nI1440027 Trogen, Kantonsschule; neue Lehr- und \nLernformen (Neubau 6.0 Mio., Umbau-\nten 3 Mio)" \n\n0 100 50 50 150 2'850 400 \n\nI1440030 Herisau, PZA; Haus V" 0 150 0 0 950 90 0 \n\nI1440031 Herisau, PZA; Haus VI " 0 150 0 0 800 150 0 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  207 \n\n \n\nNr. Investition in TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nPR \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nI1440040 Teufen, Strafanstalt Gmünden (Brutto \n42 Mio. / Netto 31 Mio.) \n\n140 100 50 100 50 50 1'600 \n\nI1440041 Herisau, Berufsbildungszentrum; zu-\nsätzlicher Schulraum (12.0 Mio.)" \n\n0 100 50 50 50 100 300 \n\nI1440042 Trogen, Kantonsschule Rotes Schul-\nhaus (Lift / 0.4 Mio.) \n\n158 0 1 0 0 0 0 \n\nI2400001 Herisau, GOPS; Erneuerung (zum gros-\nsen Teil durch den Bund finanziert)" \n\n128 1'000 1'800 319 -2'119 0 0 \n\nI2403044 Teufen, Strassenverkehrsamt; Neubau \nPrüfhalle, inkl. ReVepo (19.3 Mio.)" \n\n0 50 0 50 50 50 200 \n\nI2403045 Übertragungen PZA an SVAR -161 -400 -585 -3'500 -7'000 -2'350 -240 \n\nI2403046 Werkhof Furt (Wiederaufbau Werkhalle, \n0.85 Mio.) \n\n2 0 0 0 0 0 0 \n\nI2403049 Kantonale Gebäude (Ersatz Fenster / \n1.8 Mio.) \n\n0 6 0 0 0 0 0 \n\nI2403050 Kantonale Verwaltungsliegenschaften; \nenergetische Optimierung" \n\n0 18 0 300 300 600 0 \n\nI2403051 Kantonale Verwaltungsliegenschaften; \nPhotovoltaikanlagen" \n\n700 250 650 0 0 440 0 \n\nI2403052 Kantonale Verwaltungsliegenschaften; \nBrandschutz, Sturzgefahren" \n\n12 100 100 100 0 0 0 \n\nI2403053 Kantonale Verwaltungsliegenschaften; \nOptimierung Beleuchtung" \n\n65 75 150 250 75 150 0 \n\nI2403054 Kantonale Verwaltungsliegenschaften; \nErsatz Schliessanlagen" \n\n9 70 100 120 120 0 0 \n\nI2403055 Kantonsschule (neue Wärmeerzeugung \n/ 0.4 Mio.) \n\n20 0 0 0 0 0 0 \n\nI2403056 Trogen, Landsgemeindeplatz 7; Sanie-\nrung Zellwegerwohnung" \n\n0 100 0 50 150 0 0 \n\nI2403057 Herisau, Regierungsgebäude; Hei-\nzungsersatz (Kanton 50 %, Eigentümer \nObstmarkt 1 50 %).)" \n\n0 13 0 200 0 0 0 \n\nI2403059 Herisau, PZA Haus VII; Jugend- \npsychiatrie 0.4 Mio. (20 Mio. Nutzung \ndef. - Sanierung/Verkauf)" \n\n0 0 30 400 0 0 0 \n\nI2403060 Kantonsschule (verkehrsberuhigende \nMassnahmen) \n\n35 0 0 0 0 0 0 \n\nI2403061 Trogen, Kantonsschule, hindernisfreier \nZugang Rotes Schulhaus  \n\n87 0 170 0 0 0 0 \n\nI2403063 Herisau, Regierungsgebäude, Haus \nBlume; Umbau Vorhangladen für BIZ \n(Variante Flexpoint KVAR)" \n\n0 0 0 50 200 0 0 \n\nI2403066 Provisorischer Standort Führerprüfung \n"Cilanderstrasse Herisau" \n\n24 0 0 0 0 0 0 \n\nI2403067 Regierungsgebäude Instandstellung \nWC-Anlagen (0.3 Mio.) \n\n0 140 0 0 0 0 0 \n\nI2403068 Herisau, Werkhof Wilen, Statik Dach \nEinstellhalle \n\n30 0 250 0 0 0 0 \n\nI2403069 Trogen, Kantonsschule, Altes Konvikt; \nUmnutzung" \n\n0 100 0 0 125 650 0 \n\nI2403070 Kantonsschule Erneuerung Gebäude-\nhülle Olymp und Entwicklung (0.8 Mio) \n\n0 30 0 0 0 0 0 \n\nI2403071 Landsgemeindeplatz 7 Sanierung Woh-\nnung ex. Weise \n\n-5 0 0 0 0 0 0 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  208 \n\n \n\nNr. Investition in TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nPR \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nI2403072 Strafanstalt Gmünden Instandstellung \nRotes Haus (1.5 Mio.) \n\n0 300 0 0 0 0 0 \n\nI2403073 Trogen, Kantonsschule; Landschaftli-\ncher Masterplan, Teilbereich 1, Rotes \nSchulhaus und Pharos" \n\n0 500 0 150 0 0 0 \n\nI2403074 Trogen, Kantonsschule Rotes Schul-\nhaus - neue Klassenzimmer / Akustik-\nmassnahmen (0.4 Mio.) \n\n418 0 4 0 0 0 0 \n\nI2403075 Haus Tannenbaum WC-Anlagen (0.3 \nMio.) \n\n0 140 0 0 0 0 0 \n\nI2403078 Herisau, Obstmarkt (Anteil Kanton an \nUmgebung Regierungsgebäude und \nAufgang TG) \n\n0 100 0 0 0 0 780 \n\nI2403079 Herisau, Zeughaus; Notstromversor-\ngung" \n\n0 500 50 485 0 0 0 \n\nI2403080 Herisau, Werkhof Wilen; Instandstel-\nlung Flachdach, inkl. PV-Anlage" \n\n0 210 0 0 0 240 0 \n\nI2403081 Herisau, Regierungsgebäude; Unterflur-\naufzug (Zugang UG)" \n\n0 0 0 160 0 0 0 \n\nI2403082 Herisau, Regierungsgebäude; statische \nSanierung Ballustrade " \n\n0 0 0 0 100 0 0 \n\nI2403083 Herisau, Departement Gesundheit; \nneue Räumlichkeiten in zugemieteter \nLiegenschaft (Metrohm)" \n\n0 0 0 320 0 0 0 \n\nI2403085 Trogen, Kantonsschule; Ausbau Dach-\ngeschoss Alte Turnhalle" \n\n0 0 0 50 300 0 0 \n\nI2403086 Trogen, Kantonsschule; Aula, energeti-\nsche Optimierung Flachdach, inkl. PV-\nAnlage" \n\n0 0 0 0 390 0 0 \n\nI2403087 Trogen, Kantonsschule, Landschaftli-\ncher Masterplan, Teilbereich 2, Annex \nund Arche \n\n0 0 0 360 0 0 0 \n\nI2403088 Trogen, Kantonsschule; Landschaftli-\ncher Masterplan, Teilbereich 3, Arche-\ntreppenanlage - Mensa" \n\n0 0 0 0 190 0 0 \n\n         \n\n245 Zentrale Informatik- und Telefonie-\nkosten \n\n-1'907 225 225 850 650 650 600 \n\nI1189013 Weitere eGovernment-Projekte 0 150 150 650 600 600 600 \n\nI1189018 Darlehen AR Informatik AG -2'000 0 0 0 0 0 0 \n\nI2450020 Digitale Signaturen AR 44 0 0 0 0 0 0 \n\nI2450025 eGovernment-Basisinfrastruktur AR 49 75 75 0 0 0 0 \n\nI2450026 Identity and Access Management (IAM) 0 0 0 200 50 50 0 \n\n         \n\n310 Amt für Volksschule und Sport 0 0 0 0 200 0 0 \n\nI3100001 Schulverwaltungssoftware (Nachfolge \nScolaris) \n\n0 0 0 0 200 0 0 \n\n         \n\n320 Amt für Mittel- und Hochschulen und \nBerufsbildung \n\n453 655 1'466 478 0 0 0 \n\nI3200001 Schulverwaltungssoftware Sek II \n(ELSA) \n\n453 655 1'466 478 0 0 0 \n\n         \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  209 \n\n \n\nNr. Investition in TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nPR \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n340 Kantonsschule (Globalkredit) 0 0 0 0 25 75 65 \n\nI3400003 Planungsprojekt und Initialkosten Über-\nnahme IT KST durch ARI \n\n0 0 0 0 25 75 65 \n\n         \n\n350 Berufsbildungszentrum 161 0 0 148 75 45 40 \n\nI3500002 Ersatz Mobiliar BBZ (2021-2022) 89 0 0 0 0 0 0 \n\nI3500004 Ersatz Unterrichtsinformatik 72 0 0 0 0 0 0 \n\nI3500005 Ersatz Hardware (2024-2025) 0 0 0 40 60 0 0 \n\nI3500007 Anpassung Reform kaufm. Grundaus-\nbildung u. Detailhandel \n\n0 0 0 100 0 0 0 \n\nI3500008 Planungsprojekt und Initialkosten Über-\nnahme IT BBZ durch ARI \n\n0 0 0 8 15 45 40 \n\n         \n\n360 Kantonsbeiträge obligatorische \nSchulen \n\n0 60 60 30 30 0 0 \n\nI3600001 Weiterentwicklung CMI Leheroffice 0 60 60 30 30 0 0 \n\n         \n\n370 Kantonsbeiträge Berufsbildung, Mit-\ntel- und Hochschulen \n\n-66 -15 -15 -10 -10 -10 -10 \n\nI1279001 Ausbildungs- und Studiendarlehen -66 -15 -15 -10 -10 -10 -10 \n\n         \n\n410 Amt für Gesundheit 1'988 27'922 21'761 22'773 2'901 1'970 -121 \n\nI4101001 Darlehen an Ostschweizer Kinderspital \n(13.9 Mio.) \n\n1'988 2'922 1'761 2'773 2'901 1'970 -121 \n\nI4101002 Darlehen Spitalverbund (2023) 0 25'000 20'000 0 0 0 0 \n\nI4101003 Darlehen Spitalverbund (2024) 0 0 0 20'000 0 0 0 \n\n         \n\n430 Amt für Soziales 0 100 100 150 0 0 0 \n\nI4300001 Updates ASBB und Ablösung der Soft-\nware \n\n0 100 100 150 0 0 0 \n\n         \n\n440 KESB 11 0 0 100 0 0 0 \n\nI4400001 Anbindung Geres 11 0 0 100 0 0 0 \n\n         \n\n460 Prämienverbilligung Krankenversi-\ncherungen \n\n0 0 0 900 0 0 0 \n\nI4600001 Investitionsbeitrag SOVAR an SW AKIS 0 0 0 900 0 0 0 \n\n         \n\n470 Ergänzungsleistungen 0 0 0 1'600 0 0 0 \n\nI4700001 Investitionsbeitrag SOVAR an SW AKIS  0 0 0 1'600 0 0 0 \n\n         \n\n500 Departementssekretariat DBV 0 60 25 50 120 25 10 \n\nI1400001 eBauverwaltung 0 60 25 50 120 25 10 \n\n         \n\n510 Tiefbauamt 1'084 2'457 2'187 2'295 2'320 2'380 2'230 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  210 \n\n \n\nNr. Investition in TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nPR \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nI5101001 Kantonale Verkehrsdatenbank 0 0 0 0 0 0 200 \n\nDiv. Wasserbau 253 1'400 750 1'700 1'400 1'400 1'400 \n\nI5107001 Deponie Gmünden 616 240 620 100 70 580 230 \n\nI5108005 Ersatz Geräteträger Meili 0 235 235 0 0 0 0 \n\nI5108006 Ersatz Salzsilo/Soleanlage Hasenränke \nTeufen \n\n0 447 447 0 450 0 0 \n\nI5109004 Traktor Lintrac 130 215 0 0 0 0 0 0 \n\nI5109005 Anbauten Fahrzeug Winterdienst, neuer \nLKW Frischknecht AG \n\n0 135 135 0 0 0 0 \n\nIBU5108 Fhz. /Masch. Strassenunterhalt Herisau 0 0 0 345 100 400 0 \n\nIBU5109 Fhz. /Masch. Strassenunterhalt Heiden 0 0 0 150 300 0 400 \n\n         \n\n520 Amt für Raum und Wald 548 550 550 550 650 750 850 \n\nI1540001 Beiträge an forstliche Projekte 548 550 550 550 650 750 850 \n\n         \n\n530 Amt für Umwelt 0 740 660 0 0 0 0 \n\nI5300002 PV-Anlage Umfahrung Teufen 0 740 660 0 0 0 0 \n\n         \n\n540 Amt für Wirtschaft und Arbeit 12 153 153 257 237 227 227 \n\nI1514001 Projekt HR-Net -20 0 0 0 0 0 0 \n\nI1578008 Darlehen Erweiterung Bad Unterrech-\nstein  \n\n-70 -70 -70 -70 -70 -70 -70 \n\nI1578009 Darlehen Projekt ""Schwägalp"" (Ver-\npflichtung Bund)" \n\n220 220 220 220 220 0 0 \n\nI1578010 Darlehen Projekt ""Schwägalp""" -220 -220 -220 -220 -220 0 0 \n\nI1578011 Darlehen Erweiterung Bad Unterrech-\nstein (Verpflichtung Bund) \n\n70 70 70 70 70 70 70 \n\nI1578012 Äquivalenzbeiträge Darlehen NRP 0 153 153 187 187 187 187 \n\nI5401002 Digitalisierung der Prozesse zur Ertei-\nlung von Bewilligungen im Bereich Ar-\nbeit und Aufenthalt \n\n0 0 0 70 50 40 40 \n\nI5409015 Darlehen Stiftung Hotel Linde, Heiden \n(Verpflichtung Bund) \n\n-143 53 53 53 53 53 53 \n\nI5409016 Darlehen Stiftung Hotel Linde, Heiden 143 -53 -53 -53 -53 -53 -53 \n\nI5409017 Darlehen Genossenschaft Appenzeller \nKarawane (Verpflichtung Bund) \n\n0 12 12 12 12 12 0 \n\nI5409018 Darlehen Genossenschaft Appenzeller \nKarawane \n\n0 -12 -12 -12 -12 -12 0 \n\nI5409021 Darlehen Hotel Heiden AG, Heiden \n(Verpflichtung Bund) \n\n67 0 0 0 0 0 0 \n\nI5409022 Darlehen Hotel Heiden AG, Heiden -67 0 0 0 0 0 0 \n\nI5409023 Äquivalenzbeitrag Darlehen Hotel \nLinde, Heiden \n\n33 0 0 0 0 0 0 \n\n         \n\n550 Amt für Landwirtschaft 911 900 900 1'373 1'404 1'204 1'111 \n\nI1520001 Beiträge an Ökonomiegebäude 803 600 600 600 600 700 700 \n\nI1520003 Beiträge an Sanierung landw. Wasser-\nversorgungen \n\n0 0 0 400 500 200 200 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  211 \n\n \n\nNr. Investition in TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nPR \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nI1520004 Beiträge an Weg- und Transportanla-\ngen \n\n66 250 250 250 150 150 150 \n\nI1520010 Beiträge an Strukturverbesserungen 42 50 50 50 50 50 50 \n\nI5501001 Ersatzbeschaffung Agricola gem. RRB-\n2023-70 \n\n0 0 0 73 104 104 11 \n\n         \n\n560 Öffentlicher Verkehr 2'229 2'377 2'269 3'040 3'150 2'580 2'900 \n\nI1570004 Beitrag Bahninfrastrukturfonds (BIF) 2'229 2'269 2'269 2'340 2'450 2'580 2'700 \n\nI1570006 Investitionsbeitrag Bushof Herisau 0 0 0 700 700 0 0 \n\nI1570007 Privatbahnen: Diverses / Umsetzung  0 108 0 0 0 0 0 \n\nI5600008 Investitionsbeitrag Bushof Heiden 0 0 0 0 0 0 200 \n\n         \n\n590 Spezialfinanzierungen und Fonds 13'491 12'060 10'907 12'080 9'114 9'760 9'700 \n\nDiv. Tiefbauamt / Strassenbau 12'592 9'900 9'100 9'700 8'040 9'550 9'550 \n\nDiv. Entsorgung Abfall und Wasser 690 2'110 1'757 2'330 1'024 160 100 \n\nI5906001 Darlehen Agrarfonds 210 50 50 50 50 50 50 \n\n         \n\n600 Departementssekretariat DIS 400 311 311 935 0 0 0 \n\nI6000002 WEP (Werterhalt von Polycom) 400 311 311 935 0 0 0 \n\n         \n\n620 Strassenverkehrsamt 0 0 0 0 0 1'650 0 \n\nI6200002 Erneuerung Prüfeinrichtungen Fahr-\nzeug- und Führerprüfung \n\n0 0 0 0 0 1'650 0 \n\n         \n\n630 Amt für Militär und Bevölkerungs-\nschutz \n\n0 0 0 115 125 125 125 \n\nIBU6302 Maschinen, Geräte Zivilschutz 0 0 0 115 125 125 125 \n\n         \n\n640 Kantonspolizei 1'282 1'428 1'280 1'270 895 580 470 \n\nI1620001 Fahrzeugflotte Kantonspolizei 194 300 300 300 300 300 300 \n\nI6400011 Ablösung IPS3 / Einführung myABI 132 118 50 40 0 0 0 \n\nI6400013 Folgeprojekt ADRIS 71 100 100 0 0 0 0 \n\nI6400014 Projekte Ostpol 0 30 30 0 0 0 0 \n\nI6401010 Ersatz GK-Fahrzeug / GK Lasermess-\ngerät \n\n160 0 0 0 0 0 0 \n\nI6401013 Ballistische Schutzhelme 1 0 0 0 0 0 0 \n\nI6401016 Ersatz Schutzausrüstung 0 0 0 0 200 225 120 \n\nI6402008 Projekt Notruf und Einsatzleitzentrale \nÜL-NEZ (vorher KNZ Futura) \n\n504 700 800 500 200 0 0 \n\nI6402009 Einführung digitalisierte Unterschrift für \nPolizei-Prozesse (gemäss RRB 22/30), \nProjekt Namirial \n\n0 0 0 0 140 0 0 \n\nI6402011 PTI-Projekte (Polizeiinformatik Schweiz, \ngemäss Aufteilung Kantone) \n\n0 0 0 70 55 55 50 \n\nI6403014 Ersatz Videobefragungsanlage 0 0 0 180 0 0 0 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  212 \n\n \n\nNr. Investition in TCHF RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nPR \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nI6404015 Rotlicht- und Geschwindigkeitsüberwa-\nchungssystem \n\n0 180 0 180 0 0 0 \n\nI6404016 Ersatzbeschaffung Geschwindigkeits-\nmessanlage \n\n221 0 0 0 0 0 0 \n\n         \n\n650 Staatsanwaltschaft 80 0 0 50 50 50 0 \n\nI6500001 Tribuna Update V4 80 0 0 0 0 0 0 \n\nI6500002 Justizia 4.0 0 0 0 50 50 50 0 \n\n         \n\n700 Gerichtsbehörden 23 17 17 26 144 34 33 \n\nI7000001 eDossier (SW-Lösung Bund) 11 17 17 26 35 34 33 \n\nI7000002 Update Tribuna 12 0 0 0 109 0 0 \n\n         \n\n Nettoinvestitionen 24'252 60'183 50'589 58'983 22'371 27'502 21'899 \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  213 \n\n \n\n4.2 Stellenspiegel \n\nin Prozent RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n1 Kantonskanzlei 2'045 2'350 2'566 2'766 2'866 2'866 \n\n100 Kanzleidienste 993 985 1'028 1'128 1'128 1'128 \n\n110 Rechtsdienst 150 340 370 370 470 470 \n\n120 Kommunikationsdienst 310 350 350 450 450 450 \n\n130 Staatsarchiv 380 390 529 529 529 529 \n\n140 Parlamentsdienst 212 285 290 290 290 290 \n\n2 Departement Finanzen 10'926 10'909 11'371 11'556 11'626 11'596 \n\n200 Departementssekretariat DF 275 275 360 360 360 360 \n\n205 Grundstückschätzungsbehörde 284 340 376 351 341 341 \n\n210 Amt für Finanzen 1'180 1'120 1'230 1'240 1'250 1'250 \n\n220 Kantonale Steuerverwaltung 5'870 5'970 6'177 6'177 6'147 6'117 \n\n230 Personalamt 670 670 680 680 680 680 \n\n240 Amt für Immobilien 2'647 2'534 2'548 2'548 2'548 2'548 \n\n245 Zentrale Informatik- und Telefoniekosten 0 0 0 200 300 300 \n\n3 Departement Bildung und Kultur 5'933 6'124 6'238 6'308 6'308 6'308 \n\n300 Departementssekretariat DBK 230 230 230 230 230 230 \n\n310 Amt für Volksschule und Sport 2'862 3'037 2'960 2'960 2'960 2'960 \n\n320 Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung 1'080 1'090 1'199 1'219 1'219 1'219 \n\n330 Amt für Kultur 825 850 910 960 960 960 \n\n350 Berufsbildungszentrum 936 917 939 939 939 939 \n\n4 Departement Gesundheit und Soziales 5'245 5'895 5'835 5'835 5'935 5'935 \n\n400 Departementssekretariat DGS 530 530 530 530 530 530 \n\n410 Amt für Gesundheit 1'175 1'440 1'295 1'295 1'295 1'295 \n\n420 Veterinäramt 650 730 780 780 780 780 \n\n430 Amt für Soziales 1'290 1'310 1'310 1'310 1'310 1'310 \n\n440 KESB 1'430 1'715 1'750 1'750 1'850 1'850 \n\n445 Interkantonales Labor 170 170 170 170 170 170 \n\n5 Departement Bau und Volkswirtschaft 10'864 11'261 11'348 11'443 11'413 11'383 \n\n500 Departementssekretariat DBV 930 930 970 970 970 970 \n\n510 Tiefbauamt 5'034 5'213 5'139 5'139 5'139 5'139 \n\n520 Amt für Raum und Wald 1'270 1'390 1'460 1'460 1'460 1'460 \n\n530 Amt für Umwelt 1'512 1'633 1'602 1'652 1'652 1'652 \n\n540 Amt für Wirtschaft und Arbeit 1'050 1'010 1'100 1'100 1'100 1'100 \n\n550 Amt für Landwirtschaft 1'068 1'085 1'077 1'122 1'092 1'062 \n\n6 Departement Inneres und Sicherheit 16'341 16'727 16'843 17'023 17'123 17'123 \n\n600 Departementssekretariat DIS 355 355 335 385 385 385 \n\n610 Amt für Inneres 550 550 600 600 600 600 \n\n620 Strassenverkehrsamt 1'395 1'420 1'465 1'465 1'465 1'465 \n\n630 Amt für Militär und Bevölkerungsschutz 1'400 1'540 1'450 1'450 1'450 1'450 \n\n640 Kantonspolizei 10'936 11'082 11'048 11'098 11'198 11'198 \n\n650 Staatsanwaltschaft 1'460 1'540 1'700 1'780 1'780 1'780 \n\n655 Amt für Justizvollzug 245 240 245 245 245 245 \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  214 \n\n \n\nin Prozent RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n7 Gerichtsbehörden 1'665 1'725 2'180 2'180 2'140 2'140 \n\n700 Gerichtsbehörden 1'665 1'725 2'180 2'180 2'140 2'140 \n\n8 Finanzkontrolle und Datenschutz-Kontrollorgan 190 190 200 200 200 200 \n\n800 Finanzkontrolle 190 190 200 200 200 200 \n\n       \n\nGesamtergebnis 53'209 55'181 56'582 57'312 57'612 57'552 \n\n \n  \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  215 \n\n \n\n4.3 Abkürzungsverzeichnis \n\nDiese Übersicht enthält nur Abkürzungen und Kurzwörter, die nicht an Ort und Stelle aufgeschlüsselt wer-\n\nden. Im Übrigen werden innerhalb der Kapitel die Abkürzungen bei ihrer ersten Verwendung eingeführt. \n\n \n\nASA Arbeitsärzte und Spezialisten der Arbeitssicherheit \n\nASTRA Bundesamt für Strassen \n\nBehiG Behindertengleichstellungsgesetz \n\nBIP Bruttoinlandprodukt \n\nBGSA Bundesgesetz gegen die Schwarzarbeit \n\nCD/CI Corporate Design / Corporate Identity \n\nEFAS Einheitliche Finanzierung von ambulanten und stationären Leistungen \n\nEKAS Eidgenössische Koordinationskommission für Arbeitssicherheit \n\nff. folgende \n\nFDK Finanzdirektorenkonferenz \n\nFlaM Flankierende Massnahmen \n\nFV Finanzvermögen \n\nGERES Personenregistersoftware \n\nGIS Geografisches Informationssystem \n\nGWh Gigawattstunde \n\nHRM2 Harmonisierte Rechnungslegungsmodell für die Kantone und Gemeinden \n\nIPV Individuelle Prämienverbilligung \n\nJuga Jugendanwaltschaft \n\nKK Kontokorrent \n\nKNZ Kantonale Notrufzentrale \n\nKRB Kantonsratsbeschluss \n\nKVG Bundesgesetz über die Krankenversicherung \n\nLV Langsamverkehr \n\nNEST Software «nest Steuern» \n\nNRP Neue Regionalpolitik \n\nÖLN Ökologischer Leistungsnachweis \n\nöV öffentlicher Verkehr \n\nPR Prognose \n\nPV Photovoltaik \n\nPZA Psychiatrisches Zentrum Appenzell Ausserrhoden \n\nRE Staatsrechnung \n\nSAK St Gallisch-Appenzellische Kraftwerke AG \n\nSECO Staatssekretariat für Wirtschaft \n\nSEM Staatssekretariat für Migration \n\nSNB Schweizerische Nationalbank \n\nSOVAR Sozialversicherungsanstalt Appenzell Ausserrhoden \n\nStA Staatsanwaltschaft \n\nStGB Schweizerisches Strafgesetzbuch \n\nSVAR Spitalverbund Appenzell Ausserrhoden \n\nSVG Strassenverkehrsgesetz \n\nVA Voranschlag \n\nVV Verwaltungsvermögen \n\n2000.364 - Beilage 1.1\n\n\n\n\n