name: KR 7. Dezember 2020; Versandunterlagen gesamt

text: \n  \n \n\nKantonsrat \n\n \n\n \n\nBüro des Kantonsrates \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nkantonsrat@ar.ch \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBüro des Kantonsrates, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/2 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 12. November 2020 / aje \n\nKantonsratssitzung vom 7. Dezember 2020; Einladung, Traktandenliste und Unterlagen \n\n \n\n \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\n \n\nWir freuen uns, Sie im Namen des Büros des Kantonsrates zur dritten Sitzung des Amtsjahres 2020/2021 ein-\n\nzuladen. Diese findet am Montag, 7. Dezember 2020, ab 08.15 Uhr, in der Mehrzweckanlage Dorf, Walzen-\n\nhausen, statt. \n\n \n\nTraktandenliste \n\n \n\n1.  Eröffnung durch die Kantonsratspräsidentin \n   \n\n2. 2000.196 Aufgaben- und Finanzplan 2022–2024; Kenntnisnahme \n   \n\n3. 3000.109 Kantonsschule Trogen; Globalkredit mit Leistungsauftrag 2021; Genehmigung \n   \n\n4. 6000.449 Gefängnisse Gmünden; Globalkredit mit Leistungsauftrag 2021; Genehmigung \n   \n\n5. 2000.172 Voranschlag 2021; Genehmigung \n   \n\n6. 5000.674 Coronavirus (COVID-19); Verordnung über COVID-19-Massnahmen: Tourismus \n   \n\n7. 3000.98 Kredit zum Vollzug der Verordnung über die Abfederung der wirtschaftlichen Auswirkungen \ndes Coronavirus (COVID-19) im Kultursektor (COVID-Verordnung Kultur); Genehmigung \n\n   \n\n8. 0100.112 Postulat der Kommission Gesundheit und Soziales, Evaluation des Spitalverbundgesetzes \n(SVARG); Erheblicherklärung \n\n   \n\n9. 0100.113 Interpellation Monika Bodenmann, Waldstatt und Sandra Nater, Herisau, Überarbeitung Velo-\nnetz \n\n   \n\n10. 0200.666 Geldspielkonkordat; Genehmigung; 2. Lesung \n   \n\n11. 0200.672 Interkantonale Vereinbarung betreffend die gemeinsame Durchführung von Geldspielen (IKV); \nGenehmigung; 2. Lesung \n\n   \n \n\n\n\n \n\nSeite 2/2 \n\nDiesem Versand liegen sämtliche Unterlagen zu den Traktanden 2 bis 11 bei. \n\n \n\n \n\nIm Namen des Büros des Kantonsrates \n\n \n\n \n\n  \n\nMargrit Müller, Präsidentin Sabrina Baumgartner, Leiterin Parlamentsdienst \n\n\n\n  \n \n\nRegierungsrat \n\n \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nTel. 071 353 61 11 \n\nFax. 071 353 68 64 \n\nkantonskanzlei@ar.ch \n\nwww.ar.ch \n\n Regierungsrat, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/2 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 27. Oktober 2020 \n\n2000.196 \n\nAufgaben- und Finanzplan 2022–2024; Kenntnisnahme \n\n \n\nBericht und Antrag des Regierungsrates vom 27. Oktober 2020 \n\nSehr geehrte Frau Kantonsratspräsidentin \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nArt. 10 des Finanzhaushaltsgesetzes (bGS 612.0) sieht vor, dass der Regierungsrat jährlich einen Aufgaben- \n\nund Finanzplan (AFP) erstellt, der die mittelfristige Entwicklung von Leistungen und Finanzen aufzeigt. \n\n \n\nGestützt auf Art. 75 der Kantonsverfassung (bGS 111.1) unterbreitet Ihnen der Regierungsrat den \n\nAFP 2022–2024 zur Kenntnisnahme. \n\nB. Antrag \n\n \n\nDer Regierungsrat beantragt Ihnen, den Aufgaben- und Finanzplan 2022–2024 zur Kenntnis zu nehmen. \n\n \n\n \n\n\n\n \n\nSeite 2/2 \n\nIm Namen des Regierungsrates \n\n \n\n \n\n \n\nAlfred Stricker, Landammann Roger Nobs, Ratschreiber \n\n \n\n \n\n \n\nBeilagen \n\nBeilage 1 Aufgaben- und Finanzplan 2022–2024 \n\n \n\n\n\n \n\n \n\n \n \n \n\n \n\n \n\nAufgaben- und Finanzplan 2022–2024\n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  2 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nImpressum  \n\nAppenzell Ausserrhoden  \n\nDepartement Finanzen, Amt für Finanzen \n\nRegierungsgebäude \n\nObstmarkt 3, 9102 Herisau  \n\nwww.ar.ch  \n\n \n\nVertrieb  \n\nKantonskanzlei, Dienstleistungs- und Materialzentrale \n\nRegierungsgebäude \n\nObstmarkt 3, 9102 Herisau  \n\nmaterialzentrale@ar.ch \n\n \n\nHerisau, Oktober 2020 \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  3 \n\n \n\nInhaltsverzeichnis \n\nZahlen im Überblick ..................................................................................................................................... 4 \n\nZusammenfassung ....................................................................................................................................... 5 \n\n1 Planung des Kantons ................................................................................................................... 6 \n\n1.1 Ausgangslage ................................................................................................................................. 6 \n\n1.2 Regierungsprogramm 2020–2023 .................................................................................................. 6 \n\n1.3 Finanzpolitische Ziele ................................................................................................................... 10 \n\n1.4 Ergebnis ....................................................................................................................................... 11 \n\n1.5 Investitionen ................................................................................................................................. 18 \n\n1.6 Geldfluss....................................................................................................................................... 20 \n\n1.7 Vermögen und Verschuldung ....................................................................................................... 22 \n\n1.8 Finanzkennzahlen ........................................................................................................................ 23 \n\n1.9 Risiken im Aufgaben- und Finanzplan .......................................................................................... 24 \n\n2 Planung der Departemente und Ämter ..................................................................................... 26 \n\n2.1 Kantonskanzlei ............................................................................................................................. 26 \n\n2.2 Departement Finanzen ................................................................................................................. 41 \n\n2.3 Departement Bildung und Kultur .................................................................................................. 72 \n\n2.4 Departement Gesundheit und Soziales ...................................................................................... 101 \n\n2.5 Departement Bau und Volkswirtschaft ....................................................................................... 131 \n\n2.6 Departement Inneres und Sicherheit .......................................................................................... 169 \n\n3 Behörden und Rechtspflege.................................................................................................... 194 \n\n3.1 Kantonsrat .................................................................................................................................. 194 \n\n3.2 Regierungsrat ............................................................................................................................. 195 \n\n3.3 Gerichtsbehörden ....................................................................................................................... 196 \n\n3.4 Finanzkontrolle ........................................................................................................................... 198 \n\n4 Anhang ...................................................................................................................................... 200 \n\n4.1 Investitionsliste ........................................................................................................................... 200 \n\n4.2 Stellenspiegel ............................................................................................................................. 206 \n\n \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  4 \n\n \n\nZahlen im Überblick \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nPR \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nErfolgsrechnung        \n\nOrdentlicher Aufwand 458'383 469'932 472'428 469'075 473'104 474'334 466'204 \n\nOrdentlicher Ertrag 469'074 468'765 463'200 458'247 463'796 469'491 471'592 \n\nOrdentliches Ergebnis 10'691 -1'167 -9'228 -10'828 -9'309 -4'843 5'387 \n\nAusserordentlicher Aufwand 377 0 0 0 0 0 0 \n\nAusserordentlicher Ertrag 11'204 10'868 10'868 10'856 10'856 10'856 103 \n\nEinlagen Spezialfinanzierungen und \nFonds im EK  \n\n1'562 1 1 33 73 83 6'285 \n\nEntnahmen Spezialfinanzierungen und \nFonds im EK \n\n2'119 7'873 8'297 4'083 4'699 5'073 2'443 \n\nGesamtergebnis 22'075 17'573 9'936 4'078 6'173 11'003 1'648 \n\n         \n\nInvestitionsrechnung        \n\nTotal Ausgaben 25'042 36'552 29'268 38'596 47'799 44'781 43'546 \n\nTotal Einnahmen 7'640 14'614 12'099 8'575 12'900 18'270 14'428 \n\nNettoinvestitionen 17'402 21'938 17'169 30'020 34'899 26'511 29'118 \n\n        \n\nFinanzierung und Geldfluss        \n\nGeldzufluss (+) / Geldabfluss (-) aus ope-\nrativer Tätigkeit \n\n29'280 18'524 20'879 9'873 11'921 17'539 20'527 \n\nGeldzufluss (+) / Geldabfluss (-) aus In-\nvestitions- und Anlagentätigkeit \n\n-16'083 -21'256 -20'770 -30'021 -34'900 -26'512 -29'119 \n\nFinanzierungsüberschuss (+) / -\nfehlbetrag (-) \n\n13'197 -2'732 109 -20'148 -22'979 -8'972 -8'592 \n\n        \n\nKennzahlen        \n\nNettoverschuldungsquotient 19.1% 29.3% 19.2% 29.2% 39.6% 42.8% 46.1% \n\nSelbstfinanzierungsgrad 214.1% 90.8% 100.6% 35.5% 35.6% 66.4% 68.4% \n\nZinsbelastungsanteil 0.18% 0.14% 0.14% 0.12% 0.12% 0.14% 0.17% \n\n        \n\nVolkswirtschaftliche Referenzgrössen        \n\nWachstum reales Bruttoinlandprodukt 2.0% 1.7% -3.8% 3.8% 2.9% 2.4% 2.1% \n\nGenerelle Teuerung 0.7% 0.4% -0.7% -0.1% 0.0% 0.2% 0.3% \n\nKurzfristige Zinsen (3 Monate) -0.7% -1.1% -0.7% -0.8% -0.8% -0.40% 0.2% \n\nRE = Rechnung | VA = Voranschlag | PR = Prognose | AFP = Aufgaben- und Finanzplan \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  5 \n\n \n\nZusammenfassung \n\nBasis der neuen Planungsperiode bildete das überaus gute Abschlussergebnis der Staatsrechnung 2019. \n\nAm finanzpolitischen Horizont kam verhaltener Optimismus auf. Doch bereits im März 2020 wurde klar, \n\ndass die finanzielle Planung von der Corona-Pandemie geprägt und die Zukunft mit vielen Unsicherheiten \n\nbehaftet sein wird. Die Prioritäten mussten neu geordnet werden. Hohe zeitliche und finanzielle Ressourcen \n\nwurden zur Bewältigung der ersten Welle aufgewendet. Im Oktober 2020 wurde die zweite Welle Realität, \n\nderen Auswirkungen noch unbekannt und in der Planung entsprechend nicht enthalten sind. \n\nAn den Massnahmen um die Verschuldung von Appenzell Ausserrhoden mittelfristig zu stabilisieren und \n\nlangfristig abzubauen, hält der Regierungsrat weiterhin fest. Die Umsetzung musste jedoch zeitlich und be-\n\ntraglich leicht angepasst und neu etappiert werden. Durch die Auswirkungen der Corona-Pandemie wird \n\nentsprechend die Verschuldung höher ausfallen. Dennoch sollen die wachstumsfördernden Zukunftsinvesti-\n\ntionen getätigt und das Regierungsprogramm nicht aus den Augen gelassen werden (siehe Kap. 1.2). \n\nDas Stabilisierungsprogramm 2021 wurde in den Grundzügen festgelegt und basiert auf drei Säulen: Leis-\n\ntungsabbau, Einsparungen der kantonalen Verwaltung und Aufgabenverteilung Kanton–Gemeinden. Die \n\nErhöhung der Einnahmen hat zweite Priorität. Insgesamt sind ab 2024 nachhaltige Verbesserungsmass-\n\nnahmen von 9 Mio. Franken geplant. \n\nTrotz dieser Massnahmen kann im vorliegenden Aufgaben- und Finanzplan (AFP) das Ziel eines ausgegli-\n\nchenen Haushalts auf operativer Stufe nicht erreicht werden. Das ordentliche Ergebnis weist durchschnittlich \n\neinen Aufwandüberschuss in der Höhe von 4.9 Mio. Franken aus. Wesentlicher Bestandteil beim ausseror-\n\ndentlichen Ergebnis ist die Entnahme aus der Aufwertungsreserve von je 10.8 Mio. Franken pro Jahr. Mit \n\ndem Wegfall der Aufwertungsreserven fallen Ende 2023 auch die Abschreibungen der im Übergang zum \n\nHRM2 gemachten Aufwertungen des Verwaltungsvermögens weg. Dies verbessert das operative Ergebnis \n\nim Planjahr 2024 um 9.7 Mio. Franken, weshalb das operative Ergebnis in jenem Jahr einen Ertragsüber-\n\nschuss von 5.4 Mio. Franken ausweist. Das Gesamtergebnis bewegt sich durchschnittlich bei 5.7 Mio. \n\nFranken. Das bedeutet gegenüber dem letzten AFP eine Verschlechterung von über 10 Mio. Franken. \n\nIn der Investitionsrechnung stellt die Optimierung des Psychiatrischen Zentrums AR (PZA) eine wesentliche \n\nPosition dar. Die Realisierung wurde durch Projektüberarbeitungen verzögert. Der Regierungsrat hat zwi-\n\nschenzeitlich die Arbeiten am Haus III sistiert, bis eine vom Verwaltungsrat des Spitalverbunds AR (SVAR) \n\ngenehmigte Gesamtarealstrategie vorliegt (siehe Kap. 1.5). Die Weiterentwicklung der Strafanstalten \n\nGmünden mit einer Investitionssumme vom 15.2 Mio. Franken ist derzeit im Wettbewerbsverfahren und die \n\nRealisierung des Neubaus für die Prüfstelle MFK ist in den Jahre 2025–2028 vorgesehen. Das Ostschweizer \n\nKinderspital erhält für den Neubau in den Jahren 2021–2024 ein Darlehen in der Höhe von 9.6 Mio. Franken.  \n\nDie Finanzierungsrechnung zeigt, dass auch in Zukunft der Geldzufluss aus operativer Tätigkeit den Geld-\n\nabfluss aus Investitions- und Anlagetätigkeit nicht ausgleichen kann. Die Finanzierungsfehlbeträge zwischen \n\n2022 und 2024 von gesamthaft 40.5 Mio. Franken erhöhen sich gegenüber dem letzten AFP um 30.1 Mio. \n\nDie Kennzahlen erster Priorität zeigen die coronabedingte Situation deutlich auf: Der Nettoverschuldungs-\n\nquotient steigt kontinuierlich auf 46 % und liegt damit deutlich über dem finanzpolitischen Ziel von 35 %. \n\nDas beim Selbstfinanzierungsgrad angestrebte Ziel von 100 % kann mit einem Durchschnitt von 51 % in \n\nden Jahren 2021–2024 nicht erreicht werden. Bedingt durch die noch immer tiefen Zinsen am Geld- und \n\nKapitalmarkt liegt der Zinsbelastungsanteil aber weiterhin sehr tief. \n\nDie volkswirtschaftlichen Eckwerte und die mittelfristigen Aussichten entsprechen grundsätzlich der Kon-\n\njunkturprognose der Expertengruppe des Bundes (SECO, Oktober 2020). Diese wurde im laufenden Jahr \n\nmehrmals korrigiert und mit verschiedenen Szenarien berechnet. Die vorliegende Planung beruht darauf, \n\ndass die Schweizer Wirtschaft im kommenden Jahr den BIP-Rückgang 2020 wettmachen kann. Wegen \n\nzahlreichen konjunkturellen und gesundheitlichen Risiken bestehen zurzeit bezüglich Entwicklung der \n\nWeltwirtschaft grosse Unsicherheiten, wie sie seit langem nicht mehr bekannt waren. \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  6 \n\n \n\n1 Planung des Kantons \n\n1.1 Ausgangslage \n\nDas Jahr 2020 war geprägt durch die Corona-Pandemie. Im März 2020 wurde mit dem Lockdown der \n\nstärkste Einbruch der Wirtschaftsleistung seit Jahrzehnten eingeleitet. Im Zuge der gesundheitspolitischen \n\nMassnahmen, die Mitte März zur Eindämmung des Coronavirus nötig wurden, mussten zahlreiche Betriebe \n\nihre Geschäftsaktivitäten einschränken oder unterbrechen. Viele Unternehmen konnten die Zeit mittels \n\nHomeoffice mehr oder weniger gut überbrücken. Der Bundesrat und der Regierungsrat entschieden im Not-\n\nrecht Massnahmen, die den wirtschaftlichen Schaden reduzieren konnten. Das Gesundheitswesen musste \n\ndie notwendigen Ressourcen für die Pandemiebekämpfung bereitstellen und die planbaren Eingriffe ver-\n\nschieben. Die daraus entstandenen Ertragseinbussen können derzeit bloss abgeschätzt werden. Für den \n\nKanton bedeutet die Corona-Pandemie grosse Ertragsausfälle bei den Steuern und ausserordentliche \n\nKosten für die Krisenbewältigung. Wirtschaftliche Unterstützungen wurden mehrheitlich über Fonds finanziert.  \n\nDie Wirtschaftsexperten prognostizieren verschiedene und immer wieder revidierte Szenarien. Das SECO \n\nrechnet aktuell für 2020 mit einem realen BIP-Wachstum von -3.8 %. Im Voranschlagsjahr 2021 ist ein \n\nWachstum von 3.8 % prognostiziert. Eine Voraussetzung dafür ist, dass die zweite Welle mit den vom Bun-\n\ndesrat am 19. Oktober 2020 ergriffenen Massnahmen im Inland weitgehend bewältigt werden kann und im \n\nAusland keine tiefgreifenden Schutzmassnahmen auf die wirtschaftliche Erholung drücken. Die Auswirkungen \n\nder Pandemie widerspiegeln sich bereits im Steuerungsbericht II/20. Einerseits resultieren u.a. Ergebnis-\n\nverbesserungen aus der höheren Ausschüttung der Nationalbank sowie durch tiefere Aufwände für die Spital-\n\nfinanzierung und die Prämienverbilligung. Andererseits wird das Ergebnis 2020 u.a. durch Ertragsausfälle \n\nbei den Steuern, die Wertberichtigung der Beteiligung SVAR und den fehlenden Betrag aus Liegenschaften-\n\naufwertungen verschlechtert. Das Gesamtergebnis der Prognose weicht gegenüber dem Voranschlag um \n\n7.6 Mio. Franken ab. Es weist einen Ertragsüberschuss in der Höhe von 9.9 Mio. Franken aus.  \n\nDie Corona-Pandemie ist noch nicht überstanden. Die gesundheitspolitische Bewältigung wird sich weit ins \n\n2021 hineinziehen – die wirtschaftliche erst recht. Entsprechend prägen zahlreiche Unsicherheiten die Pla-\n\nnung auf allen Ebenen. Mit möglichst realistischen Annahmen wurde versucht, die anvisierten Ziele im Re-\n\ngierungsprogramm und in den Organisationseinheiten trotz allem voranzutreiben und im AFP abzubilden. \n\n1.2 Regierungsprogramm 2020–2023 \n\nDas Regierungsprogramm 2020–2023 stellt kein abschliessendes Programm mit vordefinierten Massnahmen \n\ndar. Konkret heisst das, dass zum Zeitpunkt der Verabschiedung des Regierungsprogramms zwar die mit-\n\ntel- und langfristigen Ziele der Regierungspolitik, nicht aber die Wege zu den Zielen bekannt sind. Das Re-\n\ngierungsprogramm ist der politische Wegweiser für die Entscheidungsträger der kantonalen Verwaltung.  \n\nDie Departemente sind aufgefordert, Wege aufzuzeigen, um die Ziele bestmöglich erreichen zu können. Dazu \n\nbeauftragte der Regierungsrat die Departemente, ihre Tätigkeiten auf das Regierungsprogramm auszurichten \n\nund Vorhaben, die zur Zielerreichung nötig werden, im Rahmen der Aufgaben- und Finanzplanung einzu-\n\nbringen. Dieser Prozess wiederholt sich zukünftig, da nicht alle notwendigen Massnahmen sofort aufgegleist \n\noder umgesetzt werden können. Je nachdem sind kleinere oder grössere Grundlagen- oder Vorbereitungs-\n\narbeiten zu erledigen. Gleichzeitig ist die finanzielle Situation zu berücksichtigen, die sich infolge der Bewäl-\n\ntigung der Corona-Pandemie signifikant verändert hat. Mit dem AFP 2022–2024 kann jedoch gewährleistet \n\nwerden, dass die Erreichung der Ziele des Regierungsprogramms nicht durch Mittelkürzungen behindert wird.  \n\nIm Folgenden werden ausgewählte Vorhaben aufgeführt, die im ersten Jahr nach Verabschiedung des Re-\n\ngierungsprogramms bereits aufgegleist werden konnten. Soweit die Kosten budgetiert oder in der Finanz-\n\nplanung abgeschätzt sind, werden diese angegeben. Sofern keine Beträge in den Tabellen enthalten sind, \n\nbedeutet es, dass primär zeitliche Ressourcen oder finanzielle Ressourcen aus bestehenden Projekten für \n\ndie Umsetzung notwendig sind.  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  7 \n\n \n\nSchwerpunkt «Wohnen» \n\nZiel 1  Bis 2023 haben Kanton und Gemeinden gemeinsam die Möglichkeiten und Erfolgsfaktoren einer \n\naktiven Bodenpolitik identifiziert und analysiert. Angestrebt wird eine qualitätsvolle Weiterentwick-\n\nlung der Dörfer mit innerer Verdichtung.  \n\nZiel 2  Bis 2023 sind die Massnahmen und gesetzgeberischen Vorhaben in die Wege geleitet, um den \n\nAnteil des obligatorischen Teils der Lebenshaltungskosten in Appenzell Ausserrhoden spürbar zu \n\nreduzieren. \n\n \n  Beträge in TCHF  \n\nZiel  Vorhaben  2021 2022 2023 2024 Seite \n\n1 Aktive Bodenpolitik \n\nInformationsaustausch und Wissensvermittlung mit den Ent-\nscheidungsträgern in den Gemeinden \n\n15 - - - 144 \n\n2 Projekt «Frei verfügbares Einkommen» \n\nKlärung der Handlungsmöglichkeiten zur Reduktion des \nAnteils des obligatorischen Teils der Lebenshaltungskosten \n\n- - - - 45 \n\nSchwerpunkt «Bildung und Arbeit» \n\nZiel 3  Bis 2023 sind Grund- und Förderangebote vorhanden, um 2030 die angestrebte Abschlussquote \n\nvon 96 % zu erreichen.  \n\nZiel 4  Bis 2023 liegen die gesetzlichen Grundlagen sowie ein Finanzierungsmodell für erwerbskompa-\n\ntible Tagesstrukturen in den Gemeinden vor.  \n\nZiel 5  Bis 2023 ermöglichen weitere Massnahmen eine ausgewogene Balance zwischen Beruf und Pri-\n\nvatleben. Deren Beitrag zur Steigerung der Attraktivität als Arbeitgeber wird evaluiert.  \n\nZiel 6  Das Konzept «Öffentlicher Regionalverkehr 2023–2027» legt den Schwerpunkt auf die Erhöhung \n\nder Taktfrequenzen des öffentlichen Verkehrs während den Stosszeiten. Damit wird langfristig die \n\nAttraktivität aller Ausserrhoder Gemeinden als Wohnstandorte spürbar gesteigert.  \n\n \n  Beträge in TCHF  \n\nZiel  Vorhaben  2021 2022 2023 2024 Seite \n\n3 Integrationsagenda Schweiz \n\nGezielte Ausbildungs- und Arbeitsmarktbefähigung von  \nJugendlichen und jungen Erwachsenen im Rahmen von \nIntegrationsklassen und Brückenangeboten \n\n- - - - 112 \n\n4 Volksschulgesetz resp. Kinderbetreuungsgesetz \n\nSchaffung von gesetzlichen Grundlagen, die alle Gemeinden \nzur Bereitstellung eines finanzierbaren und erwerbskompa-\ntiblen Kinderbetreuungsangebots verpflichten \n\n- - - - 75 \n\n103 \n\n6 öV-Ausbau zu den Hauptverkehrszeiten \n\nLancierung einer Planung mit dem Ziel, Verdichtungen und \nVerbesserungen des öV-Angebots auf einzelnen Linien zu \nprüfen, bei denen die Nachfrage- und Wirtschaftlichkeits-\nkennzahlen einen Ausbau erlauben und die Zusatzkosten \nnoch in einem vertretbaren Verhältnis zum Potenzial stehen \n\n- 60 - 250 157 \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  8 \n\n \n\nSchwerpunkt «Umwelt» \n\nZiel 7 Bis 2023 beträgt die ausgeschiedene Fläche der Waldreservate mindestens 550 ha und die Flä-\n\nche der landwirtschaftlichen Biodiversitätsflächen, welche die Qualitätsstufe II erfüllen, mindes-\n\ntens 470 ha. \n\nZiel 8 Bis 2023 werden mindestens ein Drittel der Grünflächen, die von der öffentlichen Hand bewirt-\n\nschaftet werden, naturnah unterhalten. Mindestens ein Viertel der Böschungen der öffentlichen \n\nStrassen und Bahnen werden nach ökologischen Kriterien gepflegt. \n\nZiel 9 Bis 2023 werden mindestens 10 % des gesamten Stromverbrauchs durch erneuerbare Energie-\n\ngedeckt, die im Kanton selber produziert werden. \n\nZiel 10a  Bis 2023 liegt eine Übersicht über das Potenzial, den Handlungsbedarf und den entsprechenden \n\nInvestitionsbedarf zur energetischen Optimierung der Gebäude der kantonalen Verwaltung vor. \n\nZiel 10b Bis 2023 stammt sämtlicher Strom, den die kantonale Verwaltung benötigt, aus erneuerbaren \n\nEnergiequellen. \n\n \n\n \n\n  Beträge in TCHF  \n\nZiel  Vorhaben  2021 2022 2023 2024 Seite \n\n7 Aufwertung von Biodiversitätsflächen  \n\nUnterstützung von technischen Massnahmen zur Aufwertung \nvon Biodiversitätsförderflächen mit Beiträgen und Beratung \nder Landwirtschaftsbetriebe \n\n20 20 20 10 154 \n\n8 Ökologische Bewirtschaftung des Staatswaldes \n\nErarbeitung und Umsetzung eines Konzepts zur Förderung \nder Biodiversität im Staatswald \n\n20 20 20 20 144 \n\n8 Naturnahe Pflege von öffentlichen Grünflächen \n\nPflege und Unterhalt von Grünflächen an Bahn- und Strassen-\nrändern oder auch Gemeindeflächen auf ökologische und \nnaturnahe Kriterien ausrichten \n\n85 105 - - 144 \n\n9 PV-Anlagen auf Verwaltungsgebäuden \n\nInstallation von Photovoltaikanlagen auf Verwaltungsliegen-\nschaften des Kantons \n\n- 405 - - 201 \n\n10a Immobilienstrategie \n\nErarbeitung einer Energiestrategie und Investitionen in die \nenergetische Optimierung kantonaler Gebäude \n\n- - 750 360 57 \n\n201 \n\n10b PV-Anlage Umfahrung Teufen \n\nErneuerbare Stromproduktion an der Stützmauer der Umfah-\nrung als Leuchtturmprojekt (Umsetzung der kantonalen Ziele \ndes Energiekonzepts 2050) \n\n- 470 - - 203 \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  9 \n\n \n\nSchwerpunkt «Gesundheit» \n\nZiel 11  Bis 2023 liegt eine Übersicht über die Handlungsmöglichkeiten des Kantons zur Kostendämpfung \n\nder Gesundheitskosten vor. \n\nZiel 12  Bis 2023 ist ein One Health-Konzept erarbeitet, welches die Schnittstellen, die Verantwortlichkei-\n\nten, die Kooperationen und die Ressourcen in der kantonalen Verwaltung klärt. \n\n \n  Beträge in TCHF  \n\nZiel  Vorhaben  2021 2022 2023 2024 Seite \n\n12 Projekt «Konzept One Health» \n\nErarbeitung eines One Health-Konzepts zur Umschreibung \nund Abgrenzung von Zielen und Handlungsoptionen \n\n- - - - 101 \n\nSchwerpunkt «Gesellschaft» \n\nZiel 13a  Bis 2023 zeichnet sich die kantonale Verwaltung durch noch grössere Bürgernähe und noch hö-\n\nhere Effizienz und Transparenz aus. \n\nZiel 13b  Bis 2023 wird Kultur weiterhin auf vielfältige und lebendige Art und Weise vermittelt, gefördert und \n\ngelebt. \n\nZiel 13c  Bis 2023 wird die politische Bildung und Partizipation mit praxisnahen Projekten gestärkt.  \n\n \n  Beträge in TCHF  \n\nZiel  Vorhaben  2021 2022 2023 2024 Seite \n\n13a Digitalisierung von Verwaltungsprozessen \n\nErhöhung der Effizienz durch Einführung und Erweiterung \nzeitgemässer digitaler Instrumente im Bereich der Steuern \nund Personalprozesse sowie des Strassenverkehrsamts \n\n749 640 343 300 200 \n\n179 \n\n13c Projekte im Bereich politische Bildung und Partizipation \n\nInitiierung und Durchführung von Projekten zur Stärkung der \npolitischen Bildung und der Partizipation bei politischen Ent-\nscheidungen \n\n30 50 40 20 30 \n\n39 \n\n89 \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  10 \n\n \n\n1.3 Finanzpolitische Ziele  \n\nNach Art. 22 Abs. 1 FHG legt der Regierungsrat die finanzpolitischen Zielgrössen zur Beurteilung der Finanz-\n\nlage und Entwicklung des Haushalts fest. Diese sind zusammen mit der Entwicklung der Finanzkennzahlen \n\nim AFP auszuweisen (Art. 10 Abs. 2 lit. f FHG). Neu wird unterteilt in finanzpolitische Grundsätze (G1–G4) \n\nund in die dazugehörigen Ziele (Z1–Z9). \n\nIn Abstimmung mit dem Regierungsprogramm hat der Regierungsrat seine finanzpolitischen Zielsetzungen \n\nim 2019 für die neue Legislaturperiode wie folgt festgelegt: \n\n \n\nG1 Die Finanzpolitik fördert attraktive Rahmenbedingungen für den Wohn- und Wirtschaftsraum  \n\nAppenzell Ausserrhoden und begünstigt das Wirtschaftswachstum.  \n\nZ1  Der Steuerfuss bei den natürlichen Personen wird bei 3.4 Einheiten begrenzt und der Steuer-\n\nsatz bei der Gewinnsteuer der juristischen Personen bleibt unverändert bei 6.5 %.  \n\nZ2  Der Investitionsanteil soll langfristig nicht unter 7 % zu liegen kommen.  \n\n \n\nG2 Strukturelle Defizite sind zu vermeiden, konjunkturelle Defizite können befristet zugelassen werden.  \n\nZ3  Das Ergebnis der Erfolgsrechnung soll zukünftig auf operativer Stufe einen Ertragsüberschuss \n\nausweisen.  \n\nZ4  Haushaltssanierungen haben vorrangig über eine gezielte Prioritätensetzung bei den beste-\n\nhenden Aufgaben zu erfolgen.  \n\n \n\nG3 Die bestehenden Schulden sind langfristig abzubauen.  \n\nZ5  Die Nettoschulden I pro Einwohner sollen einen Wert von 1'500 Franken nicht übersteigen.  \n\nZ6  Der Nettoverschuldungsquotient wird auf einem Wert von 35 % begrenzt.  \n\nZ7  Der Selbstfinanzierungsgrad soll ab 2022 im Schnitt über 100 % liegen.  \n\nDie Kennzahlen zur Verschuldung basieren auf der Prämisse, dass sich der SVAR auf dem Kapital-\n\nmarkt direkt finanziert.  \n\n \n\nG4 Zweckbindung von Einnahmen sind zu vermeiden und Spezialfinanzierungen sind deshalb restriktiv \n\neinzusetzen.  \n\nZ8  Auch Spezialfinanzierungen sollen eine angemessene, beschränkte jährliche Steuerung durch \n\ndie politischen Behörden ermöglichen.  \n\nZ9  Spezialfinanzierungen sind möglichst zu befristen und periodisch zu überprüfen. \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  11 \n\n \n\n1.4 Ergebnis \n\n1.4.1 Erfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nPR \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nOperativer Ertrag 469'074 468'765 463'200 458'247 463'796 469'491 471'592 \n\nFiskalertrag 199'771 200'613 193'403 193'773 199'573 204'223 209'023 \n\nRegalien und Konzessionen 3'194 3'207 3'395 11'807 11'777 11'747 11'717 \n\nEntgelte 27'031 26'215 24'595 26'788 26'521 26'395 26'246 \n\nVerschiedene Erträge 6'060 4'050 4'041 4'237 4'177 4'312 4'412 \n\nFinanzertrag 20'165 20'888 25'226 7'887 7'887 7'887 7'887 \n\nEntnahmen aus Fonds Fremdkapital 553 401 1'123 300 499 1'157 1'219 \n\nTransferertrag 172'669 175'844 172'545 174'399 174'256 174'664 171'983 \n\nDurchlaufende Beiträge 39'631 37'547 38'873 39'056 39'106 39'106 39'106 \n\nOperativer Aufwand 458'383 469'932 472'428 469'075 473'104 474'334 466'204 \n\nPersonalaufwand 94'589 97'904 97'863 99'217 100'398 101'160 101'958 \n\nSachaufwand 48'221 48'221 47'753 48'676 50'440 50'633 50'344 \n\nAbschreibungen 16'721 17'652 17'207 18'369 18'247 19'276 10'895 \n\nFinanzaufwand 1'763 5'652 5'659 1'896 2'121 2'232 2'332 \n\nEinlagen in Fonds Fremdkapital 0 206 250 296 552 555 945 \n\nTransferaufwand 257'458 262'750 264'825 261'566 262'241 261'373 260'625 \n\nDurchlaufende Beiträge 39'631 37'547 38'873 39'056 39'106 39'106 39'106 \n\nOperatives Ergebnis  10'691 -1'167 -9'228 -10'828 -9'309 -4'843 5'387 \n\nAusserordentlicher Aufwand 377 0 0 0 0 0 0 \n\nAusserordentlicher Ertrag 11'204 10'868 10'868 10'856 10'856 10'856 103 \n\nReservebildung 1'562 1 1 33 73 83 6'285 \n\nReserveauflösung 2'119 7'873 8'297 4'083 4'699 5'073 2'443 \n\nAusserordentliches Ergebnis und \nReserveveränderung \n\n11'384 18'740 19'164 14'906 15'482 15'846 -3'739 \n\nGesamtergebnis 22'075 17'573 9'936 4'078 6'173 11'003 1'648 \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  12 \n\n \n\n1.4.2 Erläuterungen zur Erfolgsrechnung \n\nPlanung der Steuererträge \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nPR \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nFiskalertrag 199'771 200'613 193'403 193'773 199'573 204'223 209'023 \n\nDirekte Steuern natürliche Personen 151'865 154'500 151'800 150'000 154'600 158'500 162'500 \n\nDirekte Steuern juristische Personen 14'291 14'550 10'000 12'500 13'500 14'000 14'500 \n\nÜbrige direkte Steuern 10'637 8'400 8'500 8'100 8'100 8'100 8'100 \n\n  Davon Grundstückgewinnsteuern 6'702 4'900 4'900 4'500 4'500 4'500 4'500 \n\n  Davon Erbschafts- und Schenkungs-\nsteuern \n\n3'935 3'500 3'600 3'600 3'600 3'600 3'600 \n\nBesitz- und Aufwandsteuern 22'978 23'163 23'103 23'173 23'373 23'623 23'923 \n\n \nSteuerfuss Einheiten NP 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 \n\nWachstum Steuererträge NP 0.0% -1.2% 1 3.1%  2.5% 2.5% \n\nGewinnsteuersatz JP 6.5% 6.5% 6.5% 6.5% 6.5% \n\nWachstum Steuererträge JP -30.0% 25.0% 1 8.0% 3.7% 3.6% \n\n1 Wachstum zu Prognose 2020 \n\n \n\nDie Auswirkungen der Corona-Pandemie sind in den Jahren 2020 und 2021 deutlich sichtbar.  \n\nBei den natürlichen Personen resultieren daraus Mindereinnahmen von 1.8 Mio. Franken im 2021 gegen-\n\nüber der Prognose für 2020. Das Periodenwachstum bei den natürlichen Personen beträgt im Voranschlag \n\n2021 -1.2 % und in den Planjahren 3.1 % respektive 2.5 %. \n\nBei den juristischen Personen ist der Ertragseinbruch bereits im 2020 sichtbar. Die provisorischen Rech-\n\nnungen wurden bei allen Gesellschaften um 20 % reduziert. Von einzelnen Unternehmungen wurden zudem \n\nhöhere Reduktionen beantragt. Die Erholung dürfte sich bei den juristischen Personen länger hinziehen. \n\nErst 2024 liegt der erwartete Steuerertrag wieder über dem Niveau von 2019. \n\nPlanung Anteile an Bundeseinnahmen und NFA \n\nin TCHF \nRE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nPR \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAnteil an Gewinn Nationalbank 8'687 8'500 17'290 8'600 8'570 8'540 8'510 \n\nAnteil an direkter Bundessteuer 17'814 22'600 20'800 20'500 21'800 22'700 23'300 \n\nAnteil an Verrechnungssteuer 6'295 5'052 5'500 5'077 5'198 5'330 5'473 \n\nNFA Ausgleichszahlungen \n(inkl. Härteausgleich und Abfederungs-\nmassnahmen) \n\n48'417 49'224 49'224 48'350 1 46'372 1 45'619 1 41'389 1 \n\nNFA Ressourcenindex 85.3 85.0 85.0 84.7 85.4 85.7 87.1 \n\n1 Abfederungsmassnahmen vom Bund und Abfederungsmassnahmen für Gemeinden \n\n \n\nBeim Kantonsanteil am Reingewinn der Schweizerischen Nationalbank (SNB) wurden die Planjahre 2022 \n\nund 2023 gegenüber dem letzten AFP um 2.3 Mio. Franken erhöht. Dabei geht der Regierungsrat davon \n\naus, dass mit einer durchschnittlichen Ausschüttung von 2.0 Mrd. Franken gerechnet werden kann. Die \n\nneue Vereinbarung von der SNB mit Bund und Kantonen ist auf Herbst 2021 angekündigt. \n\nDie Erhöhung des Anteils an der direkten Bundessteuer aufgrund der Umsetzung der STAF steigt im Jahr \n\n2020 um 3.0 Mio. Franken. Auch in dieser Position ist die Auswirkung der Corona-Pandemie sowohl im \n\n2020 und 2021 erkennbar. \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  13 \n\n \n\nFür die Entwicklung des Finanzausgleichs des Bundes (NFA) in den Planjahren 2021–2024 wird auf dem \n\nModell des BAK Basel basiert, das durch die Fachgruppe für kantonale Finanzfragen in Auftrag gegeben \n\nwird. Im Zuge der steuerrechtlichen Änderungen, die mit der Annahme des Bundesgesetzes über die Steu-\n\nerreform und die AHV-Finanzierung (STAF) durch die Schweizer Stimmberechtigten einhergingen, kommt \n\nes auch zu Veränderungen in der Berechnungsmethodik des Ressourcenausgleichs. Diese Anpassungen \n\nsind im Prognosemodell berücksichtigt. Entsprechend fallen die Erträge aus dem Ressourcenausgleich ab \n\n2022 um rund 3.6 Mio. Franken tiefer aus, die vorerst mit den Abfederungsmassnahmen teilweise kompen-\n\nsiert werden können. An der vom Bund gewährten befristeten Übergangshilfe von total 6.1 Mio. Franken \n\nwerden die anspruchsberechtigten Gemeinden im Umfang von 3.0 Mio. Franken beteiligt. Der Ertragsaus-\n\nfall im Jahr 2024 beträgt gegenüber 2020 7.8 Mio. Franken. Der steigende Ressourcenindex ist mit ein \n\nGrund für die sinkenden Einnahmen. \n\nPlanung Personalaufwand \n\nin TCHF \nRE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nPR \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nGesamter Personalaufwand 94'589 97'904 97'863 99'217  100'390 101'160 101'958 \n\nPersonalaufwand ohne Globalkredite 77'787 80'353 80'357 81'135 82'316 83'078 83'877 \n\nWachstum ohne Globalkredite 1.5% 3.3% 3.3% 1.0% 1 1.5% 0.9% 1.0% \n\ndavon Lohnmassnahmen und Anerken-\nnungsprämien \n\n0.9% 2 1.5% 3 1.5% 0.8% 4 1.2% 5 1.0% 1.0% \n\n1 Wachstum zu Voranschlag 2020 \n\n2 Für individuelle Lohnmassnahmen 0.7% und Anerkennungsprämien 0.2% \n\n3 Für individuelle Lohnmassnahmen 0.9% und für generelle Lohnmassnahmen 0.6% \n\n4 Aufteilung in 1.0% für individuelle Lohnmassnahmen und -0.2% aus Verzicht auf Anerkennungsprämien \n\n5 Aufteilung in 1.0% für Lohnmassnahmen und 0.2% für Anerkennungsprämien \n\n \n\nIm Rahmen der Budgetvorgaben hat der Regierungsrat beim Personalaufwand gegenüber dem letzten AFP \n\nfür das Jahr 2021 die Mittel zur Lohnentwicklung um 0.5 % reduziert. Dies als Sofortmassnahme im Zu-\n\nsammenhang mit der Corona-Krise. Weiter soll im Jahr 2021 einmalig auf die Ausrichtung einer Anerken-\n\nnungsprämie verzichtet werden. Die in der vorherigen Tabelle für 2021 ausgewiesenen Lohnmassnahmen \n\nvon 0.8 % setzen sich aus 1.0 % individueller Lohnerhöhung und -0.2 % für den einmaligen Verzicht der \n\nAnerkennungsprämie zusammen. Ab Planjahr 2022 sind für Anerkennungsprämien wieder Mittel in der Hö-\n\nhe von 0.2 % aufgenommen worden. \n\nIm Voranschlag 2021 ist in der Staatsanwaltschaft eine Stellenaufstockung von 240 Stellenprozente be-\n\nrücksichtig. Die Erhöhung begründet sich mit der Bekämpfung der Cyber- und Wirtschaftskriminalität, wel-\n\nche mehr Ressourcen beansprucht. Ab 2022 ist eine weitere Stelle geplant. \n\nBei der Kantonspolizei kann die ursprünglich geplante Stellenreduktion aufgrund der Ressourcenknappheit \n\nnicht realisiert werden. Der Regierungsrat bewilligte die Plafonierung auf dem bisherigen Stand. \n\nMit der Stellenerhöhung beim Veterinäramt sollen zusätzliche Ressourcen geschaffen werden, die den \n\nVollzug des Bundesrechts gewährleisten. Dabei ist zu erwähnen, dass 1/3 der Kosten durch den Kanton \n\nAppenzell Innerrhoden getragen werden, was nach der Bruttodarstellung zu entsprechenden Einnahmen \n\nführt.  \n\nWeiter sind Stellenaufstockungen im Staatsarchiv (100 Stellenprozente für Praktikanten), bei der kantona-\n\nlen Steuerverwaltung (60 Stellenprozente zur Umsetzung der Steuergesetzrevision 2020), beim Amt für \n\nKultur (60 Stellenprozente bei der Denkmalpflege, 30 temporäre Stellenprozente zur Aufarbeitung eines \n\nNachlasses bis Ende 2022) und beim Departementssekretariat DBV (50 Stellenprozente zur Umsetzung \n\ndes Bau- und des Raumplanungsgesetzes) geplant. \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  14 \n\n \n\nDie im Amt für Immobilien zur Ablösung des Systems RIMO ab 2020 zusätzlich eingesetzte Projektmitarbei-\n\nterin wird Ende 2021 wieder reduziert (100 Stellenprozente). \n\nIm Department Bildung und Kultur sowie im Departement Bau und Volkswirtschaft sind etliche kleinere \n\nPensenanpassungen infolge Neuorganisation, Personalmutationen oder Ressourcenknappheit geplant. \n\nDer beiliegende Stellenspiegel stellt ein Abbild des Lohnbudgets 2021 und der Stellenplanung 2022–2024 \n\ndar (Anhang 4.2). Die Personalkosten im Voranschlag 2021 beruhen auf einer detaillierten Personalpla-\n\nnung. Der Stellenspiegel leitet sich von dieser Planung ab. Die unter den Kennzahlen der Ämter ausgewie-\n\nsenen Stellenprozente sind identisch mit dem im Anhang ausgewiesenen Stellenspiegel. \n\nPlanung Sachaufwand \n\nin TCHF \nRE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nPR \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nGesamter Sachaufwand 48'221 48'221 47'753 48'676 2 50'440 50'633 50'344 \n\nSachaufwand ohne Globalkredite 41'287 41'673 41'342 42'506 2 44'270 44'464 44'175 \n\nWachstum ohne Globalkredite 3.2% 0.9% 0.1% 2.0% 1 4.2% 0.4% -0.7% \n\n1 Wachstum zu Voranschlag 2020 \n\n2 Reduktion als Sofortmassnahme wegen Corona-Pandemie \n\n \n\nWegen der Corona-Krise hat der Regierungsrat als Sofortmassnahme in den Vorgaben zum VA 2021 an-\n\ngestrebt, den Sachaufwand für das kommende Jahr auf dem Niveau des VA 2020 einzufrieren. Trotz gros-\n\nsen Anstrengungen konnte dieses Sparziel nicht erreicht werden. Gegenüber dem AFP 2021–2023 konnten \n\nhingegen 616 TCHF eingespart werden. Die Abweichungen zur letztjährigen Planung sind in der nachfol-\n\ngenden Tabelle ersichtlich: \n\n  \n\nVeränderung zum AFP des Vorjahres \n\nin TCHF 2019 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nSachaufwand ohne Globalkredit AFP 2022–2024 41'287 41'673 42'506 44'270 44'464 44'175 \n\nNettoergebnis AFP 2021–2023 --- 41'673 43'122 43'041 43'213 --- \n\nAbweichung Erfolgsrechnung --- --- -616 1'229 1'251 --- \n\ndavon \n\nAusrüstung KAPO (Neuuniformierung)     -114 -74 7   \n\nVerschiebung Sechseläuten      -250   250   \n\nBetreibungsgebühren     130 130 130   \n\nCOVID-Contact-Tracing     154       \n\nExpertise für Simulation IPV     200       \n\nErgänzungsleistungen – Anpassung Durchführungs-\nkosten aufgrund Gesetzesrevision \n\n    240 240 240   \n\nBetriebskosten Deponie Gmünden \n(Kompensation mit Deponiegebühren) \n\n    211 211 211   \n\nMehrkosten Abteilung Obergericht  \n(Gutachten Fürsorgliche Unterbringung) \n\n    100 114 117   \n\nUnterhalt Strassen     -597 -347 -347   \n\nUnterhalt Hochbauten / Gebäude     -998 -4 114   \n\nInformatik-Nutzungsaufwand     18 227 -121   \n\n  \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  15 \n\n \n\nIm Voranschlag 2021 sind Sachaufwände enthalten, welche durch die kantonale Verwaltung nur schwer zu \n\nbeeinflussen sind (zum Beispiel die Betreibungskosten, gerichtliche Gutachten und coronabedingte Kosten). \n\nDie Mehrkosten für den Betrieb der Deponie Gmünden können mit Einnahmen aus Deponiegebühren ge-\n\ndeckt werden. \n\nDie schrittweise Erhöhung des Gebäudeunterhalts musste aus Sparbemühungen um ein Jahr hinausge-\n\nschoben werden. Ausserdem wurden im AFP ab 2021 weniger Mittel für den Strassenunterhalt in die Stras-\n\nsenrechnung aufgenommen. \n\nIm Bereich Informatik resultieren die Differenzen aus Projektverschiebungen. \n\n  \n\nStabilisierungsprogramm 2021 \n\nUm der Kantonsverfassung bezüglich eines ausgeglichenen Haushalts gerecht zu werden sowie unter Be-\n\nrücksichtigung der finanzpolitischen Zielsetzungen wurden im letzten AFP zur Stabilisierung der Verschul-\n\ndung pauschale Massnahmen von 2 Mio. Franken im 2021 und in den Folgejahren von jeweils 8 Mio. Fran-\n\nken eingestellt. \n\nMit dem Besserabschluss der Staatsrechnung 2019 kam die Hoffnung auf, dass allenfalls auf diese Ver-\n\nbesserungsmassnahmen verzichtet werden könnte. Mit dem Aufkommen der Corona-Krise hat sich diese \n\nHoffnung wieder zerschlagen. Der Regierungsrat erachtet die geplanten Massnahmen weiterhin als erfor-\n\nderlich. \n\nIn mehreren Arbeitssitzungen hat der Regierungsrat die Eckwerte dieses Stabilisierungsprogramms beraten \n\nund festgelegt. Entsprechend dem finanzpolitischen Ziel (Z4) hält der Regierungsrat weiter daran fest, dass \n\ndie Schuldenstabilisierung vorrangig über eine gezielte Prioritätensetzung bei den bestehenden Aufgaben \n\nerfolgen muss. So sollen Entlastungen nicht zu Lasten von wachstumsfördernden Zukunftsinvestitionen \n\nvorgenommen werden. \n\nDas Grobkonzept sieht folgende drei Säulen vor: Leistungsabbau, Einsparungen der kantonalen Verwaltung \n\nund Aufgabenteilung Kanton – Gemeinden. Die Erhöhung der Einnahmen hat 2. Priorität. Eine erste Tran-\n\nche von Einsparungen im Umfang von 2.0 Mio. Franken sind im Voranschlag 2021 bei der Prämienverbilli-\n\ngung (IPV) berücksichtigt. In den Folgejahren soll durch Leistungsabbau eine zusätzliche Million realisiert \n\nwerden. Mittels Einsparungen in der kantonalen Verwaltung sollen in den Jahren 2022–2024 gestaffelt bis \n\n3 Mio. nachhaltig eingespart werden. Letztlich sollen sich auch die Gemeinden im Rahmen der Aufgaben-\n\nteilung am Stabilisierungsprogramm beteiligen. So verliert der Kanton in den Planjahren wesentliche Mittel \n\naus dem nationalen Finanzausgleich (NFA). Andererseits konnten die Gemeinden in den vergangenen Jahren \n\nihre Eigenmittel durch Ertragsüberschüsse äufnen. Die Erhöhung der Einnahmen wird erst mit zweiter Priorität \n\nverfolgt.  \n\nIn der Tabelle ist das Grobkonzept des Stabilisierungsprogramms abgebildet: \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nPauschale im AFP 2021–2023 -2'000 -8'000 -8'000    \n\n          \n\nTotal im AFP 2022–2024 -2'000 -3'500 -6'000 -9'000 \n\nLeistungsabbau: Einsparung IPV und weitere Massnahmen -2'000 -2'500 -3'000 -3'000 \n\nEinsparungen kantonale Verwaltung    -1'000 -2'000 -3'000 \n\nAufgabenteilung Kanton - Gemeinden     -1'000 -3'000 \n\nErhöhung der Einnahmen      2. Prio.  2. Prio. \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  16 \n\n \n\nDie Einsparungen der IPV sind in der Abrechnungsstelle enthalten (460 Prämienverbilligung). Die restlichen \n\nEinsparungen sind weiterhin pauschal abgebildet (210 Amt für Finanzen). Der Regierungsrat wird bis zum \n\nFrühling des kommenden Jahres die restlichen Stabilisierungsmassnahmen konkretisieren und in den \n\nnächsten Planungsprozess einfliessen lassen. Ebenso will er die allfällig notwendigen Gesetzesanpassun-\n\ngen in Angriff nehmen.  \n\n  \n\nNoch nicht in der finanziellen Planung enthaltene Positionen \n\nFolgende Positionen sind nicht in der finanziellen Planung enthalten, da diese entweder noch nicht in der \n\nSach- und Terminplanung aufgenommen wurden oder der Planungsstand noch keine konkreten Aussagen \n\nzur Höhe der finanziellen Auswirkungen oder den zeitlichen Verhältnissen zulässt: \n\n• Erhöhung der Einlage in den Energiefonds zum Ausgleich der Überverpflichtungen aus dem Jahr 2020 \n\n• Zeitliche Verschiebung aus der Sistierung des Haus III im Psychiatrischen Zentrum AR  \n\n  \n\nIn den bilateralen Gesprächen des Departements Finanzen mit den Departementen sowie der Kantons-\n\nkanzlei sind aus Spargründen diverse Projekte und Investitionen auf spätere Jahre verschoben worden. \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  17 \n\n \n\n1.4.3 Veränderungen zum AFP des Vorjahres \n\nin TCHF 2019 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoergebnis AFP 2022–2024 22'075 17'573 4'078 6'173 11'003 1'648 \n\nNettoergebnis AFP 2021–2023 --- 17'573 15'071 17'185 18'851 --- \n\nAbweichung Erfolgsrechnung --- 0 -10'993 -11'012 -7'848 --- \n\ndavon \n\nAnpassung Massnahmen zur Stabilisierung   -2'000 -6'500 -4'000  \n\nMinderertrag Fiskalertrag   -11'240 -10'390 -10'890  \n\nFinanzausgleich Bund und Kantone   25 -1'037 -2'536  \n\nMehrertrag Ausschüttung Nationalbankgewinn   200 2'270 2'340  \n\nMinderertrag Kantonsanteil direkte Bundessteuer   -2'700 -2'000 -1'700  \n\nMinderaufwand Spitalfinanzierung   4'400 6'168 8'138  \n\nMinderaufwand Prämienverbilligung   1'900 1'630 2'050  \n\nMehraufwand IVSE-Einrichtungen   -500 -500 -500  \n\nMinderaufwand Ergänzungsleistungen   780 888 927  \n\nMinderertrag aus Anlageverkäufen   -1'700    \n\nMinderaufwand Beiträge Berufs-, Mittel- und Hoch-\nschulen \n\n  524 553 941  \n\n \n\nDie Abweichungen entstehen aufgrund neuer Erkenntnisse, welche zwischen dem letzten Planungszeit-\n\npunkt und dem aktuellen AFP eingeflossen sind. Beispielhaft können die Massnahmen zur Stabilisierung \n\nder Verschuldung genannt werden. Damit die Verschuldung nicht weiter anwächst, müssen in den Jahren \n\n2021 und 2022 Ergebnisverbesserungen erzielt werden. Ein anderes Beispiel ist der höhere Ertrag aus \n\ndem Gewinnanteil der Nationalbank, welcher nach heutigem Wissen für die nächsten Jahre erhalten bleibt. \n\nGrössere Anpassungen ergaben sich beim Fiskalertrag, welcher sich aufgrund der Corona-Pandemie über \n\nalle Jahre hinzieht. Zusätzliche Informationen sind bei den jeweils zuständigen Ämtern ersichtlich. \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  18 \n\n \n\n1.5 Investitionen \n\n1.5.1 Investitionsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nPR \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nInvestitionsausgaben 25'042 36'552 29'268 38'596 47'799 44'781 43'546 \n\nSachanlagen 13'736 23'500 17'195 23'379 30'784 24'469 26'821 \n\nImmaterielle Anlagen 1'067 3'114 1'540 3'021 4'080 2'136 1'763 \n\nDarlehen 942 930 1'700 3'322 2'481 3'395 3'405 \n\nBeteiligungen und Grundkapitalien 1 408 320 403 464 3'712 2'238 \n\nEigene Investitionsbeiträge 5'661 4'923 4'869 4'724 6'223 7'283 5'523 \n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 3'635 3'677 3'644 3'747 3'767 3'787 3'797 \n\n        \n\nInvestitionseinnahmen 7'640 14'614 12'099 8'575 12'900 18'270 14'428 \n\nÜbertragung von Sachanlagen in das \nFinanzvermögen \n\n0 3'600 3'600 0 0 0 0 \n\nRückerstattungen 0 704 552 350 800 6'400 3'858 \n\nInvestitionsbeiträge für eigene Rech-\nnung \n\n3'308 5'900 3'800 4'100 7'960 7'710 6'400 \n\nRückzahlung von Darlehen 697 733 503 378 373 373 373 \n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 3'635 3'677 3'644 3'747 3'767 3'787 3'797 \n\n        \n\nSaldo Investitionsrechnung 17'402 21'938 17'169 30'020 34'899 26'511 29'118 \n\n1.5.2 Erläuterungen zur Investitionsrechnung  \n\nDie baulichen Optimierungen an den PZA-Liegenschaften sind in den Sachanlagen das grösste Projekt. Es \n\nzeichnen sich weitere Verzögerungen ab, da der Regierungsrat die Arbeiten am Haus III sistiert hat, bis die \n\nGesamtarealstrategie durch den SVAR geklärt ist. Das Projekt mit Gesamtkosten von 12.0 Mio. Franken \n\nlöst in den Planjahren 2021–2023 Investitionen von 11.1 Mio. Franken aus. Die Bauten werden im Folge-\n\njahr dem SVAR übergeben. Dabei werden 58 % über eine Erhöhung des Dotationskapitals und 42 % über \n\neine Erhöhung des Darlehens finanziert. Die Übertragung ist somit ebenfalls in der Investitionsrechnung \n\n(Beteiligungen und Grundkapitalien) enthalten. \n\nEin weiteres Grossprojekt im Hochbau ist die Weiterentwicklung der Strafanstalt Gmünden mit Nettoinvesti-\n\ntionen in der Höhe von 15.2 Mio. Franken, verteilt über die Jahre 2020–2025. Die Realisierung des Neu-\n\nbaus der Prüfstelle MFK ist weiterhin in den Jahren 2025–2028 geplant. Für den Strassenbau werden in \n\nden Planjahren durchschnittlich 10.1 Mio. Franken pro Jahr verwendet. Darin enthalten sind auch Ausga-\n\nben für das Projekt «Bahnhofkreuzung Herisau, Neukonzeption Strasseninfrastruktur». Neu aufgenommen \n\nwurde die Deponie in Gmünden mit 1.0 Mio. Franken in den Planjahren. \n\nBei den immateriellen Anlagen ist das Projekt KNZ Futura, welches eine neue Lösung für die kantonale \n\nNotrufzentrale beinhaltet, mit 5.0 Mio. Franken in der Planung enthalten. Die Digitalisierung bleibt aktuell. \n\nGeplante Projekte sind das Update von Tribuna und die Bundeslösung eDossier für Gerichte und Staats-\n\nanwaltschaft; weitere Fachapplikationen für die Kantonspolizei; eBauverwaltung für das Departement Bau \n\nund Volkswirtschaft; DIGS Digitalisierung für die Grundstückschätzungsschätzungsbehörde sowie eID AR. \n\nEs zeigt sich, dass in IT-Projekten immer wieder Verzögerungen entstehen. Die pauschale Investitions-\n\nsumme für weitere eGovernment-Lösungen beträgt in den Planjahren 2022–2024 1.4 Mio. Franken. \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  19 \n\n \n\nUnter «Eigene Investitionsbeträge» erhält das Ostschweizer Kinderspital für den geplanten Neubau in den \n\nJahren 2021–2024 ein Darlehen in der Höhe von 9.6 Mio. Franken. Gesamthaft ist dafür ein verzinsliches \n\nDarlehen durch den Kanton Appenzell Ausserrhoden von 13.9 Mio. Franken vorgesehen. \n\n1.5.3 Veränderungen zum AFP des Vorjahres \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 30'020 34'899 26'511 29'118 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 21'938 32'292 21'803 26'778 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -2'272 13'096 -267 --- \n\nGrössere Verschiebungen ergeben sich durch die aktualisierte Planung im Zusammenhang mit der Opti-\n\nmierung des PZA. Die Weiterentwicklung der Strafanstalt Gmünden ist im Wettbewerbsverfahren und soll \n\nab 2024 realisiert werden. Der Mittelbedarf aus Investitionen in der Geldflussrechnung verändert sich ge-\n\ngenüber dem letzten AFP um die Abweichung entsprechend. \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  20 \n\n \n\n1.6 Geldfluss \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nPR \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n 2024 \n\nGesamtergebnis der Erfolgsrechnung +Gewinn/-\nReinverlust \n\n22'075 9'936 4'078 6'173 11'003 1'648 \n\n+ Abschreibungen VV & Investitionsbeiträge 19'985 20'764 21'402 21'579 22'934 14'707 \n\n+ Wertberichtigung Darlehen VV & Beteiligungen VV 6'687 6'500 0 0 0 0 \n\n- Zu/ + Abnahme Forderungen -765 0 0 0 0 0 \n\n- Zu/ + Abnahme Vorräte & angefangene Arbeiten 9 0 0 0 0 0 \n\n- Zu/ + Abnahme Aktive Rechnungsabgrenzungen 97 0 0 0 0 0 \n\n- Gewinne/+ Verluste aus Verkauf FV bzw. Kursge-\nwinne /-verluste \n\n-3'486 3'601 1 1 1 1 \n\n+ Zu/ - Abnahme laufende Verpflichtungen (KK, \nKreditoren) \n\n-6'533 0 -800 0 0 0 \n\n+ Zu/ - Abnahme Rückstellungen -193 0 0 0 0 0 \n\n+ Zu/ - Abnahme passive Rechnungsabgrenzungen 2'906 0 0 0 0 0 \n\n+ Zu/ - Abnahme Aufwertungsreserve -10'753 -10'753 -10'753 -10'753 -10'753 0 \n\n+ Einlagen/ - Entnahmen Verpflichtungen für Spezi-\nalfinanzierungen, Fonds, Vorfinanzierungen, div. \nReservekonten des EK \n\n-749 -9'170 -4'055 -5'079 -5'646 4'171 \n\nGeldfluss aus operativer Tätigkeit (+Cash Flow/-\nCash Drain) \n\n29'280 20'879 9'873 11'921 17'539 20'527 \n\n+ Rückzahlungen Darlehen und Beteiligungen 697 503 378 373 373 373 \n\n+ Beiträge für eigene Rechnung 3'308 3'800 4'100 7'960 7'710 6'400 \n\n+ Durchlaufende Beiträge 3'635 3'644 3'747 3'767 3'787 3'797 \n\nLiquiditätswirksame Einnahmen der Investitions-\nrechnung \n\n7'640 7'947 8'225 12'100 11'870 10'570 \n\n- Sachanlagen und Immaterielle Anlagen -14'803 -18'183 -26'050 -34'064 -20'205 -24'726 \n\n- Darlehen und Beteiligungen -943 -2'020 -3'725 -2'945 -7'107 -5'642 \n\n- Eigene Investitionsbeiträge -5'661 -4'869 -4'724 -6'223 -7'283 -5'523 \n\n- Durchlaufende Beiträge -3'635 -3'644 -3'747 -3'767 -3'787 -3'797 \n\nLiquiditätswirksame Ausgaben der Investitions-\nrechnung \n\n-25'042 -28'716 -38'246 -46'999 -38'381 -39'688 \n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwal-\ntungsvermögen  \n\n-17'402 -20'769 -30'020 -34'899 -26'511 -29'118 \n\n+ Ab/ - Zunahme kurzfristige Finanz- & Sachanlagen \nFV \n\n-55 0 0 0 0 0 \n\n+ Ab/ - Zunahme langfristige Finanz- & Sachanlagen \nFV \n\n1'374 -1 -1 -1 -1 -1 \n\nGeldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermö-\ngen \n\n1'319 -1 -1 -1 -1 -1 \n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -16'083 -20'770 -30'021 -34'900 -26'512 -29'119 \n\n       \n\nFinanzierungsüberschuss(+) /- fehlbetrag(-) 13'197 109 -20'148 -22'979 -8'972 -8'592 \n\n       \n\n+ Zu/ - Abnahme langfristige Finanzverbindlichkeiten 20'116 -109 20'148 22'979 8'972 8'592 \n\n+ Zu/ - Abnahme kurzfristige Finanzverbindlichkeiten -200 0 0 0 0 0 \n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit 19'916 -109 20'148 22'979 8'972 8'592 \n\nVeränderung der flüssigen Mittel 33'113 0 0 0 0 0 \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  21 \n\n \n\nTrotz den eingeplanten Massnahmen zur Stabilisierung der Verschuldung weist die Geldflussrechnung in \n\nder Planungsperiode 2021–2024 einen kumulierten Finanzierungsfehlbetrag von rund 60.7 Mio. Franken \n\naus. Damit kann das finanzpolitische Ziel (G3) der Schuldenstabilisierung respektive des Schuldenabbaus \n\nin dieser Planungsperiode nicht erreicht werden. \n\nEin Finanzierungsfehlbetrag bedeutet grundsätzlich auf eine Zunahme der Verschuldung. Ein Fehlbetrag \n\nkann entweder über den Bestand an flüssigen Mitteln, über die Veräusserung von Finanzvermögen oder \n\ndurch die Beschaffung am Kapitalmarkt ausgeglichen werden. Eine Beschaffung am Kapitalmarkt bedeutet, \n\ndass der Kanton mittels Darlehen oder der Emission einer Anleihe zusätzliche Geldmittel aufnimmt.  \n\nWesentliche Veräusserungen von Liegenschaften sind im vorliegenden AFP keine eingeplant, da die meis-\n\nten verwertbaren Objekte bereits in den vergangenen Jahren verkauft wurden.  \n\nDer Geldabfluss in der kommenden Finanzplanungsperiode resultiert hauptsächlich aus den hohen Netto-\n\ninvestitionen in allen Planjahren sowie den tieferen Mitteln aus operativer Tätigkeit. \n\nFür detaillierte Angaben bezüglich Verschuldungssituation und Finanzierungsbedarf wird auf das nachfol-\n\ngende Kapitel verwiesen. \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  22 \n\n \n\n1.7 Vermögen und Verschuldung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nPR \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoschuld I (Nettovermögen = -) 38'166 37'183 56'527 79'053 87'370 96'290 \n\nFremdkapital 229'102 228'120 247'463 269'989 278'306 287'226 \n\nFinanzvermögen -190'936 -190'936 -190'936 -190'936 -190'936 -190'936 \n\n       \n\nNettoschuld II (Nettovermögen = -) -14'346 -10'345 5'652 25'606 27'190 30'841 \n\nVerwaltungsvermögen 209'716 199'620 208'239 221'559 225'135 239'546 \n\nDarlehen und Beteiligungen -52'512 -47'529 -50'875 -53'447 -60'180 -65'449 \n\nEigenkapital -171'550 -162'437 -151'711 -142'506 -137'765 -143'256 \n\ndavon Bilanzüberschuss -62'298 -72'234 -76'311 -82'485 -93'488 -95'136 \n\nDie Nettoschulden I zeigen, welcher Teil des Fremdkapitals nicht durch das Finanzvermögen gedeckt ist. \n\nHier zeigt sich ein nochmaliger Anstieg des Fremdkapitals, was in den Jahren 2021–2024 zu einer höheren \n\nVerschuldung I von 59.1 Mio. Franken führen wird. Trotz den eingeplanten Massnahmen zur Stabilisierung \n\nder Verschuldung, steigen die Nettoschulden I in relativ kurzer Zeit gegen 100 Mio. Franken. \n\nBei den Nettoschulden II handelt es sich um den Verschuldungsbegriff, wie er früher verwendet wurde. Da-\n\nbei wird aufgezeigt, welcher Teil des abzuschreibenden Verwaltungsvermögens nicht durch das Eigenkapi-\n\ntal gedeckt ist. Solange das nicht abzuschreibende Verwaltungsvermögen grösser ist als die Nettoschul-\n\nden I resultiert an dieser Stelle ein Nettovermögen. In den Planjahren kippt allerdings das Vermögen in eine \n\nSchuld. \n\nMit dem Gesamtergebnis der Finanzplanung steigt der Bilanzüberschuss – aktueller Stand Ende 2019 von \n\n62.3 Mio. Franken – per Ende 2024 auf 95.1 Mio. Franken an. Dieser Anstieg beim frei verfügbaren Eigen-\n\nkaptal resultiert zur Hauptsache aus der Auflösung der Aufwertungsreserve von jährlich rund 10.8 Mio. \n\nFranken. Die im Übergang aus dem Restatement einzelner Positionen des Verwaltungsvermögens gebilde-\n\nten Aufwertungsreserven werden linear über zehn Jahre abgebaut und werden Ende 2023 aufgebraucht \n\nsein. Dementsprechend wird sich ab dem Jahr 2024 das operative Ergebnis dem Gesamtergebnis annä-\n\nhern. \n\n \n\nFinanzierungsbedarf 2020–2024 \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nFlüssige Mittel und kurzfr. Geldanlagen 51'845 31'954 21'806 18'827 19'855 \n\nFinanzierungsüberschuss (+) / -fehlbetrag (-) 109 -20'148 -22'979 -8'972 -8'592 \n\nRückzahlung Anleihe / Darlehen -20'000   -30'000     \n\nAufnahme Anleihe / Darlehen   10'000 50'000 10'000 10'000  \n\nVerfügbare Mittel 31'954 21'806 18'827 19'855 21'263 \n\nDa der zukünftige Finanzierungsbedarf erwiesenermassen höher ausfällt und die Zinsen am Kapitalmarkt \n\nnoch immer sehr günstig sind, hat der Regierungsrat im Jahr 2019 entschieden, eine Anleihe in der Höhe \n\nvon 70 Mio. Franken mit einer Laufzeit von 10 Jahren aufzunehmen. Damit konnte im Jahr 2020 das Darle-\n\nhen von 20 Mio. aus eigener Liquidität zurück bezahlt werden.  \n\nDie neue Planung mit den coronabedingten Ertragsausfällen zeigt, dass weitere Finanzierungen notwendig \n\nsind, um die Liquidität sicherzustellen und die hohen Investitionen tätigen zu können. Derzeit ist davon aus-\n\nzugehen, dass in den Planjahren zusätzliche Mittel von 50 Mio. Franken beschafft werden müssen. \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  23 \n\n \n\n1.8 Finanzkennzahlen \n\nKennzahlen erster Priorität RE \n2019 \n\nPR \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoverschuldungsquotient 19.1% 19.2% 29.2% 39.6% 42.8% 46.1% \n\nSelbstfinanzierungsgrad 214.1% 100.6% 35.5% 35.6% 66.4% 68.4% \n\nZinsbelastungsanteil 0.18% 0.14% 0.12% 0.12% 0.14% 0.17% \n\nTrotz der eingeplanten Massnahmen zur Stabilisierung der Verschuldung können die finanzpolitischen Ziele \n\nim Bereich des Nettoverschuldungsquotienten und des Selbstfinanzierungsgrades im Planungszeitraum \n\nnicht eingehalten werden. Bedingt durch die grossen Unsicherheiten im Zusammenhang mit der Corona-\n\nKrise möchte der Regierungsrat vorerst an der aktuellen Planung festhalten. Er wird die Situation laufend \n\nprüfen und, falls notwendig, zusätzliche Massnahmen in der kommenden Planung 2022–2025 angehen. \n\nDer Nettoverschuldungsquotient liegt mit einem Wert von 46 % per Ende der Planungsperiode über der \n\nvom Regierungsrat festgelegten Obergrenze von 35 %. Das beim Selbstfinanzierungsgrad angestrebte Ziel \n\n– über die aktuelle Legislatur einen Schnitt von 100 % auszuweisen – kann mit einem Durchschnitt von \n\nrund 51 % in den Jahren 2021–2024 nicht erreicht werden. Ein Schuldenabbau ist allerdings nur möglich, \n\nwenn dieser Wert über 100 % steigt. Bedingt durch die aktuell tiefen Zinsen am Geld- und Kapitalmarkt liegt \n\nder Zinsbelastungsanteil weiterhin sehr tief und ist demzufolge von geringer Bedeutung. \n\n  \n\nKennzahlen zweiter Priorität RE \n2019 \n\nPR \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoschuld I in Franken pro Einwohner 689 668 1'012 1'409 1'551 1'703 \n\nSelbstfinanzierungsanteil 8.5% 4.0% 2.5% 2.8% 4.0% 4.6% \n\nKapitaldienstanteil 6.2% 6.4% 5.1% 5.1% 5.3% 3.6% \n\nBruttoverschuldungsanteil 44.5% 45.0% 50.0% 54.7% 56.0% 59.1% \n\nInvestitionsanteil 5.2% 5.9% 7.9% 9.7% 9.0% 8.8% \n\nTrotz den vorgesehenen Massnahmen zur Stabilisierung der Verschuldung können die Nettoschulden I pro \n\nEinwohner nur bis ins Planjahr 2022 im Rahmen der finanzpolitischen Zielsetzungen (Z5) gehalten werden.  \n\nDer Investitionsanteil liegt aufgrund der anstehenden Projekte in allen Planjahren über dem Legislaturziel \n\nvon 7 %. \n\nDer Vollständigkeit halber sei an dieser Stelle erwähnt, dass die Angaben zur Verschuldung auf der Prä-\n\nmisse basieren, dass sich der SVAR auf dem Kapitalmarkt direkt finanziert. Ebenfalls ist darauf hinzuwei-\n\nsen, dass die ausgewiesene Verschuldung den SVAR und die ARI nicht enthalten.  \n\nDer weiteren Entwicklung der Verschuldung im Zusammenhang mit der aktuellen Pandemie-Situation muss \n\nein besonderes Augenmerk geschenkt werden.  \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  24 \n\n \n\n1.9 Risiken im Aufgaben- und Finanzplan \n\nDer Risk Monitor zeigt die relative Bedeutung der identifizierten Risiken in drei Dimensionen: \n\n• Die Grösse der Kugel zeigt die potenziellen Auswirkungen des Risikos auf den Kanton. Je grösser die \n\nKugel, desto grösser ist auch der zu erwartende Impact. \n\n• Die Positionierung auf der Hochachse zeigt die Eintrittswahrscheinlichkeit der Risiken. \n\n• Auf der Horizontalen ist die Fristigkeit des Risikos abgebildet. Je weiter links sich das Risiko befindet, \n\ndesto früher ist mit dem Eintritt des Risikos zu rechnen. \n\n• Die Farben kennzeichnen den Einfluss des Kantons auf das Risiko. Dunkelblau sind Risiken, die vom \n\nKanton nicht beeinflussbar sind. Hellblaue Risiken sind kaum beeinflussbar und grüne sind interne Ri-\n\nsiken, die grösstenteils beeinflussbar sind. \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  25 \n\n \n\nDirekt durch Appenzell Ausserrhoden beeinflussbare Risikofaktoren \n\nNr Risiko Beschreibung Aus-\nwirkung \n\nWahrschein-\nlichkeit \n\nFristig-\nkeit \n\n1 SVAR Investitionen Die finanzielle Vorgabe gemäss Eignerstrategie kann \nmittelfristig nicht erfüllt werden. Folge: Notwendige \nInvestitionen können nicht aus Betrieb SVAR finan-\nziert werden und der Kanton muss evtl. einspringen. \n\nHoch 8 2 \n\n2 Bevölkerungswachstum In Appenzell Ausserrhoden bleibt das Bevölkerungs-\nwachstum im Vergleich mit anderen Kantonen unter-\ndurchschnittlich. Mögliche Folgen: Steuerwachstum \nunter 3 %; Verringerung bei Transfererträgen, die auf \nder Bevölkerungszahl basieren. \n\nHoch 6 9 \n\n3 Umsetzung der Stabili-\nsierungsmassnahmen \n\nDie Umsetzung der Stabilisierungsmassnahmen \nverzögert sich. Mögliche Folgen: Weiterer Anstieg \nder Verschuldung. \n\nMittel 3 2 \n\n \n \nKaum durch Appenzell Ausserrhoden beeinflussbare Risikofaktoren \n\nNr Risiko Beschreibung Aus-\nwirkung \n\nWahrschein-\nlichkeit \n\nFristig-\nkeit \n\n4 SVAR Beteiligung Verluste des SVAR führen in der Bilanz zu einer \nWertberichtigung der Beteiligung am SVAR. \n\nMittel 8 1 \n\n5 Finanzierung Krank-\nheitskosten \n\nSystemwechsel zur monistischen Finanzierung von \nstationären und ambulanten Krankheitskosten birgt \nfinanzielle Risiken sowie weniger Mitsprachemög-\nlichkeiten. \n\nMittel 7 4 \n\n \n \nNicht durch Appenzell Ausserrhoden beeinflussbare Risikofaktoren \n\nNr Risiko Beschreibung Aus-\nwirkung \n\nWahrscheinlichkeit Fristig-\nkeit \n\n6 Wirtschaftskrise Rückgang der Exportwirtschaft infolge fehlendem \nRahmenabkommen, ungeregelte bilaterale Ver-\nträge  \nMögliche Folgen: tiefere Investitionen im Inland, \ntiefere Erträge \n\nHoch 8 4 \n\n7 Frankenstärke Anhaltende Frankenstärke wirkt sich stärker als \nerwartet auf die Wirtschaft und die Entwicklung \nder Steuererträge aus. \n\nMittel 7 1 \n\n8 Coronavirus / Globale \nPandemie \n\nCoronavirus breitet sich stärker und lang anhal-\ntender aus als erwartet.  \nMögliche Folgen: massive Beeinträchtigung der \nProduktion sowie Investitions- und Konsumnach-\nfrage \n \n\nHoch 6 1 \n\n9 Schuldenkrise Historisch hohes Niveau der Verschuldung infol-\nge Corona erweist sich nicht als tragfähig. \nMögliche Folgen: Konkurse, steigende Kredit-\nausfallraten, Steuerausfälle \n\nMittel 5 8 \n\n10 Immobilienkrise Angebotsausweitung der letzten Jahre ist nicht \nim Einklang mit mittelfristigem Bedarf. \nMögliche Folgen: Markante Korrektur mit sinken-\ndem Immobilienvermögen, tieferes Steuerwachs-\ntum \n\nHoch 2 7 \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  26 \n\n \n\n2 Planung der Departemente und Ämter \n\n2.1 Kantonskanzlei \n\n2.1.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Unterstützung und Beratung von Kantonsrat und Regierungsrat in allen organisatorischen, administra-\n\ntiven, rechtlichen, kommunikativen und politischen Belangen ihrer Tätigkeiten \n\nB. Koordination zwischen Kantonsrat, Regierungsrat, Departementssekretären-Konferenz (DSK) und der \n\nVerwaltung \n\nC. Sicherstellung einer methodisch erarbeiteten, formal vereinheitlichten und an legistischen Grundsätzen \n\norientierten Rechtsetzung \n\nD. Sicherstellung einer einheitlichen Information und Kommunikation gegen innen und aussen \n\nE. Durchführung von Wahlen und Abstimmungen \n\nF. Sicherstellung der archivbezogenen, dokumentarischen Überlieferung des Kantons \n\nG. Ausgabe von Ausweispapieren und Beglaubigungen \n\nHerausforderungen \n\nDie Digitalisierung aller Lebensbereiche fordert die Kantonskanzlei auf verschiedenen Ebenen. Grundlage \n\nfür die Arbeiten in diesem Bereich werden mit der neuen eGovernment- und Informatikstrategie von Kanton \n\nund Gemeinden gelegt, die 2021 in Kraft treten wird. Zudem steigen die Ansprüche der Nutzerinnen und \n\nNutzer behördlicher Dienstleistungen. Gleichzeitig verlangt das Regierungsprogramm 2020–2023 eine noch \n\ngrössere Bürgernähe und noch höhere Transparenz von der kantonalen Verwaltung. Bei der Erreichung \n\ndieses Ziels steht der Ausbau digitaler Angebote und Lösungen im Zentrum. Zum einen gilt es, den elektro-\n\nnischen Geschäftsverkehr innerhalb der Verwaltung und mit den Nutzerinnen und Nutzern zu intensivieren. \n\nDie Kantonskanzlei an der Schnittstelle zahlreicher Kernprozess ist hier gefordert. Dabei spielt die elektro-\n\nnische Dokumentenverwaltung eine zentrale Rolle. Das sogenannte «Records Management» des Kantons \n\nverlangt deutlich mehr Aufmerksamkeit. Auch die Digitalisierung des Archivwesens entwickelt sich rasch. \n\nHier sind der Kanton und vor allem auch die Gemeinden stark gefordert. Dies ruft nach neuen Formen der \n\nZusammenarbeit und nach neuen Kompetenzen in der kantonalen Verwaltung.  \n\nDie Digitalisierung hat auch weitreichende Auswirkungen auf die Medienlandschaft. Die Folge sind fort-\n\nschreitende Konzentrationsprozesse mit einer zunehmenden Verarmung, insbesondere der regionalen Me-\n\ndienlandschaft. Hier muss der Kanton neue Wege bei der Vermittlung von Inhalten gehen und die entspre-\n\nchenden Kompetenzen aufbauen. Auch dieser Aspekt der Digitalisierung trifft die Kantonskanzlei in einer \n\nihrer Kernaufgaben. \n\nDie Totalrevision der Kantonsverfassung bleibt das zentrale und umfangreichste Einzelprojekt innerhalb der \n\nKantonskanzlei. Nach den Beratungen der Verfassungskommission steht in den kommenden Jahren nun der \n\npolitische Prozess an, den die Kantonskanzlei auf verschiedenen Ebenen begleiten wird. Gleichzeitig gilt \n\nes, das Gesetzgebungsprogramm zur Umsetzung der neuen Verfassung zu konzipieren und zu erarbeiten. \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  27 \n\n \n\n2.1.2 Sach- und Terminplanung \n\n1.1 Kantonsverfassung; Totalrevision Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nTotalrevidierte Kantonsverfassung ist verabschiedet und in Kraft gesetzt \nDie Umsetzung (insb. Gesetzgebung) ist vorbereitet \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n- \n\n \n\n \n\nQuerbezüge Verabschiedung Grundsatzbeschluss Totalrevision \nTotalrevision Gesetz über die politischen Rechte \nRevision Finanzausgleichsgesetz \n\nMeilensteine Datum \nNov 2020 \nJan 2021 \nOkt 2021 \nMai 2022 \nOkt 2022 \nMai 2023 \nOkt 2023 \n \n\nSchritt \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nVolksabstimmung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nIn den Jahren 2018–2021 sind finanzielle Mittel im Umfang von gesamthaft TCHF 346 für die \nArbeit der verschiedenen Projektgremien, für allfällige externe Unterstützung in Form von Gut-\nachten oder ähnlichem sowie für Kommunikationsmassnahmen im Rahmen der Volksdiskussion \neingestellt. Allfällige Folgekosten aus der Totalrevision sind im Rahmen des Gesetzgebungspro-\nzesses zu eruieren. \n \n\nBemerkungen Je nach Vorlage und Ausgang der Volksabstimmung sind nach Inkraftsetzung der totalrevidier-\nten Kantonsverfassung verschiedene Umsetzungsmassnahmen gesetzgeberischer und organi-\nsatorischer Art vorzunehmen. Diese Gesetzgebungsarbeiten sind nicht Gegenstand dieses Pro-\njektes.  \n \n\n \n1.2 Ombudsstelle Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAm 11. Juni 2018 reichte Kantonsrat Peter Gut, Walzenhausen, eine Motion betreffend eine \nOmbudsstelle ein. Der Rat erklärte die Motion am 29. Oktober 2018 für erheblich. Der Regie-\nrungsrat wird beauftragt, dem Kantonsrat eine Vorlage zu unterbreiten, welche die nötigen Best-\nimmungen zur Schaffung einer kantonalen Ombudsstelle enthält. \n \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n- \n\n \n\n \n\nQuerbezüge Totalrevision der Kantonsverfassung \n\nMeilensteine Datum \nNov 2020 \nJan 2021 \nOkt 2021 \nMai 2022 \nSep 2022 \nFeb 2023 \nOkt 2023 \nJan 2024 \n \n\nSchritt \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nVolksabstimmung \nInkraftsetzung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\n \n\nBemerkungen Der Regierungsrat beauftragte bereits im September 2018 die Verfassungskommission, die \nSchaffung einer Ombudsstelle auf Verfassungsstufe zu prüfen. Rund einen Monat später wurde \ndie Motion eingereicht. Da der Aufgabenbereich der geplanten Ombudsstelle breit ist und ver-\ngleichbare, unabhängige kantonale Behörden in der KV geregelt sind, ist es notwendig, die Om-\nbudsstelle auf dieser Ebene anzusiedeln. Die Motion wird daher im Rahmen der Totalrevision \nder KV umgesetzt. \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  28 \n\n \n\n1.3 Bereinigung des Kommissionenwesens (Paket 2) Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nIm Anschluss an die Reorganisation der Zentralverwaltung werden sämtliche regierungsrätlichen \nund departementalen Kommissionen einer Evaluation bezüglich Zweckmässigkeit und Zusam-\nmensetzung unterzogen. Auf der Basis dieser Evaluation wird ein Programm zur Anpassung der \nRechtsgrundlagen erstellt. Zudem werden mit den Gesamterneuerungswahlen 2019 die notwen-\ndigen personellen Veränderungen vorgenommen. Schliesslich wird der Bedarf zur Erstellung \norganisatorischer Grundlagen (Geschäftsreglemente etc.) geklärt. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n- \n\n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nAug 2019 \nDez 2019 \nAug 2020 \nNov 2020 \nMrz 2021 \nJun 2021 \n \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nInterne Ressourcen \n\nBemerkungen Umsetzung in 8 Massnahmenpaketen. Pakete 1a und 1b in der Kompetenz des Regierungsrates \n(bereits umgesetzt). Meilensteinplanung bezieht sich auf Paket 2. Die Pakete 3-8 folgen separa-\nten Zeitplänen. \n\n \n1.4 Publikationsgesetz Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nErarbeitung einer zeitgemässen und bereinigten Regelung über das Amtsblatt und die Geset-\nzessammlung \nKlärung des Umfangs amtlicher Publikationen \nSchaffung einer gesetzlichen Grundlage für ein elektronisches Amtsblatt \nKlärung der Rechtslage in Bezug auf die rechtlich massgebende Fassung von Amtsblatt und \nGesetzessammlung \nRegelung datenschutzrelevanter Fragen im Zusammenhang mit amtlichen Publikationen von \nPersonendaten \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n- \n\n \n- \n\nQuerbezüge Digitales Amtsblatt Kanton Appenzell Ausserrhoden \n\nMeilensteine Datum \nOkt 2020 \nJan 2021 \nMai 2021 \nDez 2021 \nFeb 2022 \nJun 2022 \nJan 2023 \n \n\nSchritt \nVorprüfung KK \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\n- \n\nBemerkungen - \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  29 \n\n \n\n1.5 Organisationsgesetz, Teilrevision (Regierungscontrolling) Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nGesetzliche Verankerung des Regierungscontrollings \nAnpassungen im Sinne der Neuausrichtung des Regierungsprogramms \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n- \n\n \n\nQuerbezüge Projekt Regierungscontrolling \n\nMeilensteine Datum \nNov 2020 \nMrz 2021 \nJun 2021 \nFeb 2022 \nMai 2022 \nSep 2022 \nJan 2023 \n \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nKeine finanziellen Auswirkungen \n\nBemerkungen - \n\n \n1.7 ARKB-Archiv Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAm 24. März 2014 erklärte der Kantonsrat das Postulat der SP-Fraktion zur Überführung des \nKantonalbankarchivs in das Staatsarchiv von Appenzell Ausserrhoden für erheblich. Damit wird \nder Regierungsrat beauftragt, über das Erarbeiten eines Berichtes hinaus die tatsächliche Über-\nführung des Kantonalbankarchivs in das Staatsarchiv von Appenzell Ausserrhoden anzustreben \nund dazu Verhandlungen mit der UBS AG für eine vertragliche Lösung aufzunehmen. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n- \n\n \n\nQuerbezüge - \n\nMeilensteine Datum \nMai 2019 \nOkt 2020 \nDez 2020 \nJan 2021 \nMai 2021 \n \n\nSchritt \nZwischenbericht zuhanden Kantonsrat \nBereinigung des Vertragsentwurfs \nAbschluss des Vertrags \nGenehmigung des Vertrags durch Regierungsrat \nBeratung des Berichts im Kantonsrat \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nKosten für externe juristische Unterstützung bei Vertrag und Verhandlungen werden aus budge-\ntierten Mitteln finanziert. \n\nBemerkungen Die SP-Fraktion hat im März 2019 eine Interpellation zum Stand des Vorhabens eingereicht, die \nim Mai 2019 beantwortet wurde. \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  30 \n\n \n\n2.1.3 Dienste der Kantonskanzlei \n\n100 Kanzleidienste \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 2'056 2'152 1'995 2'087 1'889 1'856 \n\n30 Personalaufwand 1'338 1'288 1'280 1'288 1'231 1'244 \n\n31 Sachaufwand 983 1'106 983 1'090 995 975 \n\n33 Abschreibungen VV 57 66 52 38 37 37 \n\n36 Transferaufwand 209 209 209 226 293 317 \n\n39 Int. Verrechnungen 86 86 86 86 86 86 \n\n42 Entgelte -563 -575 -581 -610 -720 -770 \n\n43 Verschiedene Erträge -11 -6 -6 -6 -6 -6 \n\n49 Int. Verrechnungen -43 -21 -26 -26 -26 -26 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) -157 -65 -263 -296 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nMehraufwand infolge Vorsitz IBK 20 75   \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nEinsparungen durch E-Amtsblatt -74 -74 -74 -74 \n\nPrognostizierte Mehreinnahmen im Passbüro -6 -14 -61 -87 \n\nWegfall Informatikkosten -55 -55 -55 -55 \n\ndavon aus Projekten  \n\nTotalrevision Kantonsverfassung -14 -42 -112 -112 \n\nProjekt zur Verbesserung der Partizipation bei politischen Entscheidungen \n(Regierungsprogramm Ziel 13c)  \n\n 20 20  \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 0 135 116 42 0 0 \n\n506 Mobilien 0 0 66 42 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 135 50 0 0 0 \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  31 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 116 42 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 135 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 116 42 0 --- \n\ndavon  \n\nErneuerung Hardware Passbüro  66 42   \n\nMIS Regierungscontrolling (Weiterentwicklung Sach- und Ter-\nminplanung) \n\n 50    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Vor- und Nachbereitung der Verhandlungen und Anlässe des Regierungsrates \n\nB. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit der Kantonskanzlei, Koordination der politischen \n\nPlanung und Berichterstattung sowie Unterstützung und Beratung des Ratschreibers \n\nC. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte der Kantonskanzlei und der Querschnittsaufgaben \n\nD. Koordination der Vertretungen in kantonsübergreifenden Gremien und Ausschüssen \n\nE. Bereitstellen der notwendigen Infrastruktur und der Verbrauchs- und Drucksachen für den Kantonsrat, \n\nden Regierungsrat und die Verwaltung, inkl. Empfang und Telefondienst \n\nF. Erstellung, Publikation und Registratur von Amtsdruckschriften, insbesondere Gesetzessammlung und \n\nAmtsblatt \n\nG. Ausgabe von Ausweispapieren und Beglaubigungen \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA 98 % der Beschlüs-\nse des Regierungs-\nrates sind innert \ndreier Arbeitstage \nnach Sitzung ver-\nsandt. \n\nAnteil rechtzeitig versand-\nter RRB in % \n\n95 98 98 98 98 98 \n\nG Das Passbüro er-\nreicht eine Kunden-\nzufriedenheit von \nüber 98 %. \n\nKundenzufriedenheitsquote \nin % \n\n- - 99 - - 99 \n\nUmfeldanalyse \n\nNachdem für die Kanzleidienste in den letzten Jahren die Konzeptionierung eines umfassenden Regierungs-\n\ncontrollings im Fokus stand, liegt eine erste Herausforderung darin, die Projektergebnisse in eine reibungs-\n\nlos funktionierende Organisationsstruktur zu überführen. Dazu müssen die neu definierten Prozesse veran-\n\nkert, die überarbeiteten Planungs- und Steuerungsinstrumente kontinuierlich optimiert und die entspre-\n\nchenden rechtlichen Grundlagen präzisiert werden.  \n\nEine zweite Herausforderung betrifft die fortschreitende Digitalisierung der administrativen Verwaltungstä-\n\ntigkeit. Durch den vermehrten Einsatz von digitalen Geschäftsapplikationen steigt der Weiterentwicklungs- \n\nund Koordinationsbedarf mit den Anspruchsgruppen innerhalb und ausserhalb der kantonalen Verwaltung \n\nstetig an. Diese Aufgabe bringt organisatorische, technische, juristische und datenschutzrechtliche Frage-\n\nstellungen mit sich, die einer sorgfältigen Klärung bedürfen. \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  32 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umsetzung und stetige Optimierung der Planungs- und Steuerungsinstrumente \n\nb. Optimierung der elektronischen Geschäftsverwaltung  \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Klärung der Ausgestaltung von Trägerschaft und Betrieb des Amtsblattportals \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 990 994 993 933 933 933 \n\nA Anzahl Regierungsratsbeschlüsse 559 600 600 600 600 600 \n\nE Anzahl Druck- und Kopieraufträge 133 80 100 100 100 100 \n\nG Anzahl ausgestellte Ausweise 7'797 7'383 7'920 7'830 8'330 8'430 \n\nG Anzahl ausgestellte Apostillen und Be-\nglaubigungen \n\n653 660 670 670 670 670 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  33 \n\n \n\n110 Rechtsdienst \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 543 539 551 556 562 567 \n\n30 Personalaufwand 501 496 509 514 519 524 \n\n31 Sachaufwand 13 14 13 13 13 13 \n\n39 Int. Verrechnungen 29 29 29 29 29 29 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 12 17 23 28 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Rechtsetzung: Systematische Vorprüfung kantonaler Erlasse, begleitende Rechtsetzung, Vorprüfung \n\nvon Initiativen \n\nB. Rechtspflege: Betreuung von Rekurs- und Beschwerdeverfahren vor dem Regierungsrat, soweit ein \n\nDepartement als Vorinstanz tätig war und in besonderen Fällen; Vertretung des Regierungsrates in \n\nRechtsverfahren, soweit keine departementale Zuständigkeit vorgeht \n\nC. Rechtsberatung: Beratung des Kantonsrates und des Regierungsrates in juristischen Fragen, Erstel-\n\nlung von Rechtsgutachten, juristische Stellungnahmen und Auskünfte zuhanden kantonaler und kom-\n\nmunaler Amtsstellen \n\nD. Wahlen und Abstimmungen: Rechtliche Begleitung von kantonalen Wahl- und Abstimmungsverfahren, \n\nMitwirkung im kantonalen Wahl- und Abstimmungsbüro \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Rechtsdienst ist mit komplexen Aufgaben und Fragestellungen konfrontiert, die ihm von den verschie-\n\ndenen Ansprechpartnern zugetragen werden und in der Regel wenig planbar sind. Der Aufwand im Vorprü-\n\nfungsverfahren hängt massgeblich von der Qualität der eingereichten Entwürfe ab. Diese schwankt sehr \n\nstark. Die Inanspruchnahme durch parlamentarische Kommissionen hat zugenommen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Optimierung des Gesetzgebungsprozesses/Qualitative Verbesserung des Ergebnisses (Vorentwurf) \n\nund des Rechtsetzungsverfahrens \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  34 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 240 340 340 340 340 340 \n\nA Abgeschlossene Vorprüfungen 32 30 30 30 30 30 \n\nB Abgeschlossene Rechtsverfahren 19 15 15 15 15 15 \n\nC Anzahl Beratungen 171 180 180 180 180 180 \n\nD Anzahl kantonale Wahl- und Abstim-\nmungsvorlagen \n\n4 4 2 1 7 0 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  35 \n\n \n\n120 Kommunikationsdienst \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 487 491 487 466 470 475 \n\n30 Personalaufwand 424 427 436 440 445 449 \n\n31 Sachaufwand 51 52 39 14 14 14 \n\n39 Int. Verrechnungen 12 12 11 11 11 11 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) -4 -25 -21 -16 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nWegfall Kosten für neues Erscheinungsbild -30 -30 -30 -30 \n\nKosten für Update Internet 25    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Sicherstellung einer kohärenten internen und externen Informationstätigkeit von Kantonsrat, Regie-\n\nrungsrat, Departementsvorstehenden und Verwaltung \n\nB. Entwicklung von Kommunikationsstrategien und -konzeptionen sowie Beratung und Begleitung bei \n\nKommunikationsaufgaben \n\nC. Sicherstellung eines einheitlichen Gesamtauftritts des Kantons gegen innen und aussen (CD/CI, Inter-\n\nnet) \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA Das Interesse der \nÖffentlichkeit am \nelektronischen In-\nformationsangebot \nsteigt. \n\nDurchschnittliche \nAnzahl monatlicher \nZugriffe (Hits) auf \nwww.ar.ch \n\n45'780 42'000 43'000 44'000 45'000 46'000 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Medienlandschaft, die Kommunikationsmittel und in der Folge die Erwartungen an die Kommunikation \n\nverändern sich stetig. Aus diesem Grund ist das Kommunikationskonzept des Regierungsrates periodisch \n\nanzupassen. Der entsprechende Beschluss des Regierungsrates kann Anpassungen der Aufgabenberei-\n\nche zur Folge haben. \n\nRegierungsrat und Verwaltung müssen weiterhin ihre eigenen Kommunikationskanäle ausbauen und stär-\n\nken, da die Medien immer weniger umfassend berichten. Diese Entwicklung ist zuletzt schneller vonstat-\n\ntengegangen, als befürchtet. Über kurz oder lang stellt sich die Frage, wie «der Kanton» seine Bewohne-\n\nrinnen und Bewohner noch angemessen erreicht. \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  36 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Der Webauftritt des Kantons wird immer stärker zur Vermittlung von Inhalten genutzt – und abgerufen \n\nb. Das Intranet der kantonalen Verwaltung wird stärker als internes Kommunikationsmittel eingesetzt \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Der Kanton richtet sein Kommunikationskonzept auf die sich verändernde Medienlandschaft aus und \n\nentwickelt seine Medien weiter. \n\nb. Erarbeitung der konzeptionellen Grundlagen für ein neues Intranet (gemeinsam mit dem Personalamt) \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 260 260 260 260 260 260 \n\nB Anzahl veröffentlichte Medienmitteilun-\ngen \n\n174 170 170 170 170 170 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  37 \n\n \n\n130 Staatsarchiv \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 1'026 1'086 1'104 1'205 1'136 1'122 \n\n30 Personalaufwand 526 563 596 602 608 614 \n\n31 Sachaufwand 304 323 316 411 336 316 \n\n36 Transferaufwand 7 7 7 7 7 7 \n\n39 Int. Verrechnungen 198 198 191 191 191 191 \n\n43 Verschiedene Erträge -8 -5 -5 -5 -5 -5 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 18 119 50 36 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPraktikumsstelle 26 26 26 26 \n\ndavon aus Projekten  \n\nKosten für Migration scopeArchiv  95   \n\nDigitalisierung Kantonsratsprotokolle (Regierungsprogramm Ziel 13a)   20  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Bewertung und Akquisition von analogen und digitalen Akten aus Verwaltung, Organisationen und \n\nDrittpersonen im Kanton \n\nB. Dauerhafte Erhaltung aller archivwürdigen Unterlagen der kantonalen Verwaltung in analoger und/oder \n\ndigitaler Form sowie Gewährleistung deren Lesbarkeit und Benutzbarkeit \n\nC. Gewährleistung der Nachvollziehbarkeit des staatlichen Handelns \n\nD. Auskunftserteilung, Recherche und Beratung \n\nE. Unterstützung der kantonalen Organe in der Dokumentenverwaltung \n\nF. Meldestelle für archäologische und paläontologische Funde \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nB Erschliessen und \nVerfügbarmachen \nder Archivalien \n\nAnzahl neu erschlosse-\nner Verzeichnungsein-\nheiten \n\n27'486 20'000 20'000 20'000 20'000 20'000 \n\nD Fristgerechte und \nkompetente Ertei-\nlung von Auskünf-\nten an Amtsstellen \n\nProzentsatz an Beant-\nwortungen innert fünf \nArbeitstagen \n\n99.5 95 95 95 95 95 \n\nD Schnelle Beantwor-\ntung von Anfragen \n\nProzentsatz an Erstbe-\nantwortungen innert \n48h \n\n98.6 95 95 95 95 95 \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  38 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Umgang mit Einsichtsgesuchen in (digitales) Archivgut wird im Spannungsfeld zwischen Archiv-, Da-\n\ntenschutz-, Informations- und Urheberrecht immer anspruchsvoller. Die entsprechenden Entscheide verlan-\n\ngen nach einer sorgfältigen Abwägung der verschiedenen Schutzinteressen mit den Ansprüchen aus dem \n\nÖffentlichkeitsprinzip. \n\nFür die Informationsbeschaffung/Recherche sind die Kunden immer weniger bereit, Zeit zu investieren. Es \n\nwird vermehrt gewünscht, dass die Informationen orts- und zeitungebunden auf einfache Art und Weise \n\nonline gesucht und betrachtet werden können. \n\nBetrachtet man den gesamten Lebenszyklus eines Dokumentes (d.h. von der Erstellung bis zur Archivie-\n\nrung), ist festzustellen, dass dem Records Management (d.h. der Verwaltung der Dokumente und Daten \n\nvon der Erstellung bis vor der Archivierung) momentan nicht die nötige Bedeutung beigemessen wird. An-\n\ngesichts der zukünftigen Datenflut und des damit verbundenen wachsenden «Datenfriedhofs» ist für deren \n\nBewältigung ein flächendeckendes, funktionierendes Records Management unabdingbar. Auch kann eine \n\nelektronische Archivierung ohne Records Management nur erschwert stattfinden. \n\nIm Bereich der Archäologie können die Anforderungen und Erwartungen vom Staatsarchiv selbst nicht er-\n\nfüllt werden. Anstelle des Aufbaus eines Kompetenzzentrum müssen Formen der Zusammenarbeit mit an-\n\nderen Stellen und Kantonen gefunden werden. Überdies stellt sich im nationalen Vergleich die Frage, ob \n\ndie Archäologie beim Staatsarchiv am richtigen Ort angesiedelt ist. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Vermehrte elektronische Archivierung von «digital-born» Akten \n\nb. Verbessern des elektronischen Findmittels für einfachere und umfassendere Recherche durch Benutzer \n\nc. Es wird eine Fachstelle Records Management aufgebaut \n\nd. Der Fachbereich Archäologie arbeitet im Verbund mit anderen (auch ausserkantonalen) Stellen zu-\n\nsammen und ist organisatorisch am richtigen Ort angesiedelt \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Einrichtung der Schnittstelle zwischen Geschäftsverwaltungssoftware und elektronischem Archiv \n\nb. Digitalisierte und «digital-born» Akten den Benutzenden online verfügbar machen \n\nc. Prozess Archäologie ist vorhanden \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 370 390 490 490 490 490 \n\nD Anzahl Besucher im Lesesaal 98 90 90 90 90 90 \n\nD Anzahl Auskünfte und Beratungen 468 600 500 500 500 500 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  39 \n\n \n\n140 Parlamentsdienst \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 187 360 356 360 353 356 \n\n30 Personalaufwand 179 320 322 326 329 332 \n\n31 Sachaufwand 9 40 33 33 23 23 \n\n36 Transferaufwand 0 0 1 1 1 1 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) -4  -7 -4 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nBeitrag der Kantonskanzlei an eine attraktive politische Bildung (Regie-\nrungsprogramm Ziel 13c) \n\n10 10   \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nUmsetzung KRG -19 -19 -19 -19 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Organisatorische und administrative Unterstützung des Rates und seiner Organe \n\nB. Beratung der Organe und Mitglieder des Kantonsrates \n\nC. Protokollführung in den Ratssitzungen \n\nD. Führung der Aktuariate des Büros und der Kommissionen \n\nE. Information und Dokumentation des Kantonsrates und seiner Organe \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nC Auszüge aus dem \nKR-Wortprotokoll zu \nErlassen in 1. Le-\nsung sind innerhalb \neines Monats als \nprovisorische Fas-\nsung im Internet \npubliziert. \n\nØ Abweichung vom \nZielwert in Arbeits-\ntagen \n\n0 0 0 0 0 0 \n\nC Das provisorische \nWortprotokoll wird \nspätestens 3 Mona-\nte nach jeweiligem \nSitzungstermin pu-\nbliziert. \n\nØ Abweichung vom \nZielwert in Arbeits-\ntagen \n\n1.7 0 0 0 0 0 \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  40 \n\n \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nD Die Protokolle der \nSitzungen des Büros \nund der Kommissio-\nnen sind innerhalb \neiner Woche nach \nder Sitzung an die \nMitglieder ver-\nschickt. \n\nAnteil rechtzeitig \nversandter Protokol-\nle in Prozent \n\n- 90 90 90 90 90 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDie neue Kantonsratsgesetzgebung ist seit über einem Jahr in Kraft. In diesem ersten Jahr wurden ein teil-\n\nautonomer Parlamentsdienst innerhalb der Kantonskanzlei geschaffen und verschiedene Prozessabläufe \n\nund Schnittstellen neu definiert und Merkblätter erlassen. Das Büro des Kantonsrates hält in seinem Bericht \n\nzum ersten Jahr mit der neuen Kantonsratsgesetzgebung fest, dass die Umsetzung bisher gut gelungen ist. \n\nEinzelne Punkte, die beobachtet werden sollen, sind im Bericht aufgelistet. \n\nEin wichtiges Ziel der Totalrevision der Kantonsratsgesetzgebung war die Stärkung des Kantonsrates. Auf \n\nfachlicher Ebene ist diese Stärkung noch wenig spürbar, weil keine grösseren Gesetzgebungsprojekte be-\n\nraten wurden. Die ständigen Kommissionen sind zwar konstituiert, konnten inhaltlich jedoch noch wenige \n\nAkzente setzen, weil die Vorlagen dazu fast gänzlich fehlten.  \n\nZusätzlich prägt die Coronavirus-Pandemie das Parlamentsgeschehen. Der Kantonsrat kann momentan \n\nnicht im Kantonsratssaal tagen, da dort die Abstands- und Hygienevorschriften nicht eingehalten werden \n\nkönnen. Der Rat nutzt die Gelegenheit, Sitzungen im Vorder- und im Mittelland abzuhalten. Die Kommissi-\n\nonen können für ihre Sitzungen den Kantonsratssaal nutzen. Falls die Pandemie noch länger andauert, \n\nstellt sich die Frage, wie und wo der Kantonsrat mittel- und langfristig seine Sitzungen durchführen wird. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Konzeption und Einführung des elektronischen Geschäftsverkehrs für den Kantonsrat \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente  212 217 215 215 215 215 \n\nA Anzahl behandelte Geschäfte im Kan-\ntonsrat \n\n61 65 65 65 65 65 \n\nB Anzahl Anfragen und Auskünfte - - 30 30 30 30 \n\nC Anzahl Seiten im Wortprotokoll des Kan-\ntonsrates \n\n409 480 480 480 480 480 \n\nD Anzahl Seiten Protokolle Kommissions-\nsitzungen \n\n- - 600 600 600 600 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  41 \n\n \n\n2.2 Departement Finanzen \n\n2.2.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Gewährleistung eines ausgeglichenen Finanzhaushalts in Abstimmung mit der Steuerstrategie \n\nB. Koordination der Ressourcen in den Bereichen Finanzen, Personal, Informatik und Liegenschaften \n\nC. Steuerung des Finanz- und des Verwaltungsvermögens und Sicherstellung des Cash-Managements \n\nD. Umsetzung des Personalrechts und Weiterentwicklung des Personal- und Pensionskassenrechts \n\nE. Einkauf der Informatikleistungen sowie Koordination der eGovernment Projekte \n\nF. Umsetzung einer nachhaltigen Eigentümerstrategie für die Immobilien des Finanz- und Verwaltungs-\n\nvermögens \n\nG. Weiterentwicklung des Finanzausgleichs zwischen Bund, Kanton und Gemeinden \n\nHerausforderungen \n\nDie Koordination und der zielgerichtete Einsatz der zur Verfügung stehenden Ressourcen des Kantons ver-\n\nlangen eine umsichtige Planung. Die Umsetzung der übergeordneten Vorgaben und der Aufträge bzw. Er-\n\nwartungen der Bevölkerung sowie der Verwaltung hat im Rahmen der vorgegebenen Mittel zu erfolgen. \n\nDeutlich erschwerend kommt aktuell hinzu, dass aufgrund der Corona-Pandemie die zukünftige Entwicklung \n\nder Kantonsfinanzen mit grossen Unsicherheiten behaftet ist. Durch eine konsequente Beobachtung der \n\nEntwicklungen und  Erarbeitung von möglichen Massnahmen sollen die Auswirkungen dieser Unsicherheiten \n\nmöglichst klein gehalten werden. \n\nDas finanzpolitische Ziel, den Kantonshaushalt im Gleichgewicht zu halten, ist weiterhin massgebend. Die \n\nzunehmende Verschuldung soll – auch unter den aktuellen Umständen – mittelfristig stabilisiert und abgebaut \n\nwerden. Die Schuldenstabilisierung erfolgt nach wie vor vorrangig über eine gezielte Prioritätensetzung bei \n\nden bestehenden Aufgaben, unter Berücksichtigung der (noch zu erwartenden) coronabedingten Ausgaben \n\nund möglichst ohne wachstumsfördernde und zukunftsorientierte Investitionen zu verhindern. Eine Abstim-\n\nmung der sich teils widersprechenden Zielsetzungen erfolgt an den regelmässig stattfindenden Klausuren des \n\nRegierungsrats.  \n\nDie ansteigenden Steuerbelastungsunterschiede zwischen den Gemeinden verlangen eine Revision des \n\nkantonalen Finanzausgleichsgesetzes. Die Anpassungen sind in inhaltlicher Abstimmung mit der Total-\n\nrevision der Kantonsverfassung zukunftsgerichtet und, vor allem, fusionskompatibel auszugestalten. Die \n\nFestlegung der neuen Ausgleichsinstrumente soll so erfolgen, dass keine Einflussnahme durch die  \n\nGemeinden oder den Kanton auf diese erfolgen kann mit dem Ziel, einen objektivierten und strukturell \n\nnotwendigen Finanzausgleich zu erhalten.  \n\nMit dem Ziel der kontinuierlichen Steigerung der Attraktivität des Kantons als vorbildlicher und wettbewerbs-\n\nfähiger Arbeitgeber sind die personalrechtlichen Leitlinien laufend zu überprüfen und den gegebenen An-\n\nforderungen anzupassen. Das betriebliche Gesundheitsmanagement (BGM) ist konsequent weiter umzu-\n\nsetzen. Der Herausforderung der zunehmend alternden Gesellschaft und gleichzeitigen Digitalisierung der \n\nArbeitswelt ist Rechnung zu tragen, zum Beispiel durch eine Regelung betreffend Telearbeit / Homeoffice \n\nund flexible Arbeitszeitmodelle.  \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  42 \n\n \n\nDer Entscheid, die Gefängnisse Gmünden weiter zu führen, kombiniert mit dem allfälligen Neubau einer \n\nPrüfhalle für das Strassenverkehrsamt sowie der Schaffung von Räumlichkeiten für die Regional- und Ver-\n\nkehrspolizei, erfordert einen hohen Koordinationsbedarf und eine umsichtige Planung. Ebenso ist die Opti-\n\nmierung des Psychiatrischen Zentrums Appenzell Ausserrhoden in Abstimmung mit dem Verwaltungsrat \n\nSVAR konsequent weiter zu verfolgen. \n\nAls Folge der Steuervorlage des Bundes (STAF) haben die Kantone ihre Gewinnsteuerbelastungen gesenkt. \n\nDadurch fällt Appenzell Ausserrhoden im interkantonalen Vergleich leicht zurück. Dem Erhalt der steuerlichen \n\nAttraktivität und damit des Gewinnsteuersubstrats ist weiterhin die notwendige Beachtung zu schenken. Zu \n\ndiesem Zweck werden steuerrechtliche Anpassungen der umliegenden Kantone laufend beobachtet und \n\nauf ihre möglichen Auswirkungen auf Appenzell Ausserrhoden überprüft. \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  43 \n\n \n\n2.2.2 Sach- und Terminplanung \n\n2.1 Gesetz über den Finanzausgleich zwischen dem Kanton und den Gemein-\nden (Finanzausgleichsgesetz); Totalrevision \n\nPriorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nSchaffung eines zeitgemässen Finanzausgleichs \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Voranschlag und Finanzplanung \n\nMeilensteine Datum \nMai 2019 \nOkt 2020 \nJan 2021 \nSep 2021 \nMai 2022 \nSep 2022 \nMai 2023 \nJan 2024 \n \n\nSchritt \nInformation RR Vorgehen \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nDie Kosten für die Vorstudie und das Detailkonzept sind im Voranschlag eingestellt. Die finanzi-\nellen Auswirkungen der Kantonsanteile im Ressourcen- und Lastenausgleich können erst im \nDetailkonzept geklärt werden.  \n\nBemerkungen Die Revision des FAG orientiert sich inhaltlich an der Totalrevision der Kantonsverfassung. Da-\nmit die Anpassungen bzw. finanziellen Auswirkungen der FAG Revision beim Kanton und den \nGemeinden in die Finanzplanung einfliessen können, erfolgt die Inkraftsetzung zeitlich verzögert.  \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  44 \n\n \n\n2.2.3 Ämter des Departements Finanzen \n\n200 Departementssekretariat DF \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 508 517 566 546 551 556 \n\n30 Personalaufwand 493 484 507 512 517 522 \n\n31 Sachaufwand 42 58 84 59 59 59 \n\n36 Transferaufwand 9 10 10 10 10 10 \n\n39 Int. Verrechnungen 40 40 40 40 40 40 \n\n41 Regalien und Konzessionen -10 -8 -8 -8 -8 -8 \n\n49 Int. Verrechnungen -67 -67 -67 -67 -67 -67 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 49 29 34 39 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nDurchführung der FDK-Jahreskonferenz 2021 25    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeiten des Departements sowie Unterstützung und \n\nBeratung der Departementsleitung \n\nB. Führung von Geschäften und Projekten, von Gesetzesvorhaben sowie von Querschnittsaufgaben in-\n\nnerhalb des Departements und der kantonalen Verwaltung \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements \n\nD. Instruktion von Rechtsmittelverfahren im Grundstückschätzungswesen \n\nE. Verwaltung des Lotteriefonds und Bearbeitung der Gesuche für gemeinnützige Zwecke (ausserhalb \n\nvon Kultur und Sport) \n\nF. Führung der Koordinationsstelle eGovernment  \n\nG. Betreuung des finanzielles Risikomanagement (IKS) in der KVAR \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nG Erfassung der Schlüs-\nselrisiken im IKS aller \nOrganisationseinheiten \n\nAnzahl erfasste \nSchlüsselrisiken \n\n151 150 160 170 180 190 \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  45 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nMit der Neugestaltung des innerkantonalen Finanzausgleichs wird eine breitere Wirksamkeit des Lasten-\n\nausgleichs und ein zielgerichteter Ressourcenausgleich angestrebt. Dies unter der Prämisse, dass die An-\n\npassungen keine Auswirkungen auf Zusammenschlüsse von Gemeinden haben sollen. Die Erarbeitung der \n\nGesetzesvorlage erfordert dementsprechend eine hohe Koordination. \n\nZusammen mit der Einführung des Regierungscontrollings und der Implementierung des AFP wurde ein \n\nflächendeckendes Internes Kontroll-System (IKS) für die gesamte Verwaltung eingeführt. Für die Gewähr-\n\nleistung einer einheitlichen Handhabung und Umsetzung innerhalb der gesamten kantonalen Verwaltung ist \n\neine kontinuierliche Betreuung und Koordination notwendig.    \n\nDie Koordination der Informatikbedürfnisse sowie der Leistungseinkauf orientieren sich an den Anforderun-\n\ngen einer effizienten und bürgerorientierten Aufgabenerledigung. Die Herausforderung bleibt, mit den be-\n\nschränkten finanziellen Mitteln die vom Bund vorgegebenen bzw. von der Bevölkerung und der Verwaltung \n\nerwarteten sowie die in Koordination mit den Gemeinden geplanten eGovernment-Lösungen termingerecht \n\nbereitzustellen. Die Führung des Sekretariats der Informatikstrategie-Kommission bindet aufgrund der \n\nÜberarbeitung der eGovernment- und Informatik-Strategie sowie der Aufarbeitung der Projektinitialisie-\n\nrungsphase erhebliche Personalressourcen. \n\nDie Umsetzung des Bundesgesetzes über die Geldspiele erfordert eine Überarbeitung der Grundlagen so-\n\nwie des Verfahrens im Lotteriewesen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Optimierung des Leistungseinkaufs der Informatikdienstleistungen bei ARI in Abstimmung mit der \n\nKVAR \n\nb. Sicherstellung einer einheitlichen Anwendung des internen Kontrollsystems gemäss Art. 25 FHG \n\nc. Erfolgreiche Koordination der eGovernment Bedürfnisse von Kanton und Gemeinden \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Erarbeiten der Gesetzesvorlage zur Totalrevision des kantonalen Finanzausgleichsgesetzes \n\nb. Unterstützung aller Departemente und Ämter bei der Führung des internen Kontrollsystems IKS zur \n\nDokumentation der Risiken und der Kontrollmechanismen \n\nc. Etablierung der Koordinationsstelle eGovernment \n\nd. Anpassen des Verfahrens im Lotteriefonds entsprechend der bundesrechtlichen Vorgaben (BGS) \n\ne. Klärung der Handlungsmöglichkeiten zur Reduktion des obligatorischen Teils der Lebenshaltungskosten \n\n(Regierungsprogramm Ziel 2) \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 280 280 280 280 280 280 \n\nB Anzahl Vorlagen an den Kantonsrat 10 10 10 10 10 10 \n\nD Anzahl erledigte Rechtsmittelverfahren 1 5 5 5 5 5 \n\nD Anzahl pendente Rechtsmittelverfahren 1 1 1 1 1 1 \n\nF Anzahl der von ARI bewirtschafteten \nArbeitsplätze bei der KVAR  \n\n732 725 725 725 725 725 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  46 \n\n \n\n205 Grundstückschätzungsbehörde \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 0 0 613 636 697 702 \n\n30 Personalaufwand 0 0 530 535 541 546 \n\n31 Sachaufwand 0 0 74 74 109 109 \n\n33 Abschreibungen VV 0 0 3 20 40 40 \n\n39 Int. Verrechnungen 0 0 6 6 7 7 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 613 636 697 702 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAusgliederung Grundstückschätzungsbehörde (bis Ende 2020 im Amt für \nImmobilien integriert) \n\n613 636 697 702 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 0 0 15 85 100 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 15 85 100 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 15 85 100 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 0 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 15 85 100 --- \n\ndavon  \n\nProjekt DIGS (Digitalisierung Grundstückschätzungsbehörde)  15 85 100  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Bewertung nichtlandwirtschaftlicher Grundstücke im Kanton \n\nB. Schätzung der landwirtschaftlichen Grundstücke gemäss dem Bundesgesetz über das bäuerliche Bo-\n\ndenrecht (BGBB) \n\nC. Bewertung der kantons- und gemeindeeigenen Grundstücke im Finanzvermögen, sowie der Liegen-\n\nschaften der Pensionskasse \n\nD. Instruktion von Einspracheverfahren gegen Schätzungsverfügungen \n\nE. Koordination des Schätzungsverfahrens mit den Grundbuchämtern \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  47 \n\n \n\nF. Führung der rund 40 Schätzungskommissionen im Kanton (ca. 20 allgemeine und 20 landwirtschaftli-\n\nche Kommissionen) \n\nG. Festlegung der Mietwerte  \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA Die 10-\nJahresschätzungen \nwerden im zugewie-\nsenen Jahr erledigt.  \n\nQuote der terminge-\nrechten Schätzun-\ngen in % \n\n84 95 95 90 90 90 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Entwicklung der Immobilienpreise ist ständig in Bewegung. Die laufende Entwicklung der Verkaufsprei-\n\nse, der Mietzinsen, der Baukosten, der Landwerte und weiterer Faktoren sind zu verfolgen und bei den Be-\n\nwertungen zu berücksichtigen.  \n\nDie zunehmende Digitalisierung der Verwaltungstätigkeit fordert auch die Grundstückschätzungsbehörde. \n\nZurzeit wird evaluiert, wie das Schätzungswesen diese Vorgaben erfüllen kann. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. vollständige Digitalisierung des Schätzungswesens \n\nb. Glättung des Schätzungsvolumens pro Jahr \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Aufholen des bestehenden Schätzungsrückstandes \n\nb. Grobkonzept (DIGS) für neue Informatik der GSB \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente (bis 2020 im Amt für \nImmobilien) \n\n314 310 315 340 340 375 \n\nA Schätzungen pro Jahr 2'783 2'900 2'800 3'100 3'100 3'500 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  48 \n\n \n\n210 Amt für Finanzen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 4'123 -3'862 449 -1'102 -3'522 -6'439 \n\n30 Personalaufwand 1'568 1'590 1'612 1'627 1'644 1'660 \n\n31 Sachaufwand 666 628 546 546 521 521 \n\n33 Abschreibungen VV 14 18 14 14 0 0 \n\n34 Finanzaufwand 1'111 846 828 853 964 1'064 \n\n36 Transferaufwand 6'687 0 0 -1'500 -4'000 -7'000 \n\n39 Int. Verrechnungen 86 88 75 81 81 81 \n\n42 Entgelte -4 0 -10 -10 -10 -10 \n\n43 Verschiedene Erträge -30 -20 -34 -34 -34 -34 \n\n44 Finanzertrag -5'006 -6'050 -1'642 -1'642 -1'642 -1'642 \n\n49 Int. Verrechnungen -968 -962 -939 -1'037 -1'046 -1'079 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 4'311 2'760 340 -2'577 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nInformatik-Nutzungsaufwand (geringere Kosten Infoma newsystem etc.) -55 -55 -55 -55 \n\nVerzinsung Finanzverbindlichkeiten -105 -80 31 131 \n\nNegativzinsen (Reduktion Freilimite) 87 87 87 87 \n\nMassnahmen zur Stabilisierung der Verschuldung  -1'500 -4'000 -7'000 \n\nAnpassung Liegenschaftsverkäufte (PZA Haus 7) 4'282 4'282 4'282 4'282 \n\nMinderertrag Beteiligungen 40 40 40 40 \n\ndavon aus Projekten  \n\nWegfall Honorare Projekt kantonaler Finanzausgleich (Fachexperte) -25 -50 -50 -50 \n\nBerichtswesen Finanzaufsicht Gemeinden mit IKVS  25   \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 1 428 203 464 3'712 2'238 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 20 0 0 0 0 \n\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 1 408 203 464 3'712 2'238 \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  49 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 203 464 3'712 2'238 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 428 2'001 4'350 239 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -1'798 -3'886 3'473 --- \n\ndavon  \n\nBeteiligung SVAR (Dotationskapital aufgrund Investitionen)  -1'798 -3'886 3'473  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Führung des Finanzhaushalts: Staatsrechnung, Voranschlag und Kreditkontrolle \n\nB. Federführende Erstellung der finanziellen Führungsinstrumente mit Aufgaben- und Finanzplan, Steue-\n\nrungsbericht sowie finanzieller Mitberichte an den Regierungsrat \n\nC. Zentrale Führung des Rechnungswesens und der Finanzbuchhaltung mit Kreditoren- und Debitorenbe-\n\narbeitung sowie Lohnbuchhaltung \n\nD. Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit mittels Liquiditätsplanung, Aufnahme und Anlage von Kapital \n\nE. Beratung der Organisationseinheiten in sämtlichen finanziellen Belangen \n\nF. Erarbeitung der Grundlagen zur Finanzaufsicht über die Gemeinden und die Berechnung des Finanz-\n\nausgleichs Kanton-Gemeinden \n\nG. Erfassung der Risiken und Führung des Versicherungsmanagements \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA Budget-Abweichung \nbeim operativen \nErgebnis tief halten. \n\nBudget-Abweichung \nbeim operativen \nErgebnis in % des \nordentlichen Auf-\nwands \n\n3.2 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 \n\nD Aktuelle Kreditwür-\ndigkeit halten. \n\nRating Credit Suisse AA+ AA+ AA+ AA+ AA+ AA+ \n\nUmfeldanalyse \n\nMit den Unsicherheiten aus der Corona-Pandemie wird es zunehmend schwieriger, die Budget-\n\nAbweichungen beim operativen Ergebnis tief zu halten. Dadurch ist auch die Planung der Einnahmen und \n\nAusgaben in den kantonalen Schlüsselbereichen erneut mit Risiken behaftet. Für das Controlling des Kan-\n\ntons wird es deshalb im kommenden Jahren wesentlich sein, zusammen mit den betroffenen Organisati-\n\nonsstellen die Entwicklung bei den Kenngrössen im Ausgaben- wie auch im Einnahmenbereich raschmög-\n\nlich zu erkennen und die Erkenntnisse daraus in die neue Planungsperiode 2022–2025 einfliessen zu las-\n\nsen. Bei der Feststellung von Abweichungen muss möglichst schnell reagiert werden können, um den an-\n\ngestrebten ausgeglichenen Haushalt zu erzielen. Für das Amt für Finanzen wird die Erarbeitung und Um-\n\nsetzung der Massnahmen zur mittelfristigen Stabilisierung und zum langfristigen Abbau der Verschuldung \n\nin den kommenden Jahren im Zentrum stehen. \n\nAls Basis für die Vernehmlassungsunterlagen zum neuen Finanzausgleichsgesetz werden umfangreiche \n\nModellrechnungen in verschiedenen Varianten erstellt. Eine besondere Herausforderung wird dabei sein, \n\nalle erdenklichen Fusionsvarianten zu berechnen und auf die gewünschte «Fusionstauglichkeit» zu prüfen. \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  50 \n\n \n\nIm Bereiche des Berichtswesens sollen die neu beschafften EDV-Tools dahingehend optimiert werden, \n\ndass möglichst alle Berichte des Finanzwesens medienbruchfrei erstellt werden können. Dem Vorteil, dass \n\nÜbertragungsfehler im Zahlenteil eliminiert werden können, stehen gewisse Nachteile bei der Gestaltung \n\nder Berichte entgegen.   \n\nDa sich im laufenden Jahr die Finanzinstitute längerfristig auf Negativzinsen einstellten, hat sich dadurch \n\ndie Problematik für den Kanton verstärkt. So wurden die Freigrenzen für Guthaben ohne Negativzinsen \n\nreduziert und durch Festgeldanlagen mit unterschiedlichen Laufzeiten und dementsprechend unterschiedli-\n\nchen Negativzinsen ersetzt. Dadurch wird es einerseits zunehmend aufwändiger die Liquidität zu bewirt-\n\nschaften und andererseits steigen die Ausgaben für Negativzinsen trotzdem an. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Ausbau der Controlling Instrumente AFP und Steuerungsbericht zum zentralen Führungsinstrument \n\nsowie Abstimmung auf das Berichtswesen des Regierungsrates \n\nb. Etablierung des Risikomanagements \n\nc. Mitwirkung in Arbeitsgruppen der Fachgruppe für kantonale Finanzfragen (FkF) \n\nd. Erstellung der Gemeindefinanzstatistik mit IKVS (Automatisiertes Berichtswesen) \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Integration des Rechenschaftsberichtes in das MIS des Regierungscontrollings \n\nb. Verbessern der Planungssicherheit bei den wesentlichen Einnahme- und Ausgabepositionen des Kan-\n\ntons (Kenngrössen) in Zusammenarbeit mit den betroffenen Organisationseinheiten \n\nc. Systematische Erhebung der Risiken und Einführung der GRC-Toolbox (analog IKS-Risiken) \n\nd. Erarbeitung von Massnahmen zur Stabilisierung der Verschuldung  \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 1'150 1'110 1'110 1'110 1'110 1'110 \n\nA Anzahl finanzielle Mitberichte 15 15 15 15 15 15 \n\nC Anzahl der aktiven Nutzer des Buchhal-\ntungssystem Infoma newsystem \n\n356 410 360 363 366 369 \n\nC Anzahl Lohnbezüger KVAR 1'041 1'040 1'050 1'050 1'050 1'050 \n\nC Anzahl Kreditorenrechnungen 38'473 38'000 40'000 41'000 42'000 43'000 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  51 \n\n \n\n220 Kantonale Steuerverwaltung \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 9'247 9'581 9'755 8'218 8'214 8'202 \n\n30 Personalaufwand 6'938 6'921 7'043 7'113 7'184 7'255 \n\n31 Sachaufwand 2'071 2'065 2'140 2'132 2'102 2'102 \n\n33 Abschreibungen VV 1'993 2'127 2'246 672 671 580 \n\n39 Int. Verrechnungen 539 495 477 503 510 517 \n\n42 Entgelte -560 -525 -550 -550 -550 -550 \n\n43 Verschiedene Erträge -1'732 -1'501 -1'601 -1'651 -1'701 -1'701 \n\n44 Finanzertrag 0 -1 -1 -1 -1 -1 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 174 -1'363 -1'367 -1'379 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nPersonalaufstockung StG Rev 2020 (STAF) / Zunahme Komplexität Unter-\nnehmensbesteuerung \n\n32 32 32 32 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nZunahme Betreibungskosten 120 120 120 120 \n\nAbnahme Informatiknutzungsaufwand -30 -30 -30 -30 \n\nZunahme Erträge Verlustscheinbewirtschaftung  -50 -100 -100 \n\nZunahme übriger betrieblicher Ertrag (Gebühren, inkl. Rückerstattung Be-\ntreibungsgebühren) \n\n-100 -100 -100 -100 \n\ndavon aus Projekten  \n\nVeränderungen Abschreibungen aus Projekt ISAR / Weiterentwicklungen 119 -1455 -1456 -1547 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 782 500 626 590 743 300 \n\n506 Mobilien 27 0 0 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 755 500 626 590 743 300 \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  52 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 626 590 743 300 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 500 520 470 250 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 106 120 493 --- \n\ndavon  \n\nAusbau eSteuern (elektronische Steuererklärung)    400  \n\neKonto, eBill und Realisierung Veranlagung Grundstückgewinn-\nsteuer in NEST \n\n 86  43  \n\nMehrkosten Erneuerung Steuerlösung (Refactoring / NEST.deq)  20 120 50  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Sicherstellung der Vollständigkeit der Steuerregister in allen von der Kantonalen Steuerverwaltung er-\n\nhobenen Steuerarten \n\nB. Veranlagung und Festsetzung der Steuerfaktoren der verschiedenen Steuerarten \n\nC. Bezug der geschuldeten Steuerbeträge \n\nD. Steuer- und Abgabenerhebung für andere Körperschaften (Bund, Gemeinden, Kirchgemeinden, andere \n\nKantone und Feuerwehrorganisationen) und Verteilung der Einnahmen \n\nE. Bewirtschaftung von Verlustscheinen \n\nF. Erstellung und Bearbeitung von steuerrechtlichen Vorlagen an den Kantonsrat und Regierungsrat \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA Die für die Bürger \nkostenlose Zurverfü-\ngungstellung der im \nVeranlagungssystem \nintegrierten e-\nSteuererklärung wird \ngenutzt. \n\nQuote der elektronisch \neingereichten Steuer-\nerklärungen in % \n\n65 65 68 69 70 75 \n\nB Zeitnahe und damit \nbürgerfreundliche \nVeranlagungsdauer.  \n\nVeranlagungsstand \nnatürliche Personen \nder Vorjahresperiode \nper 31.12. des Be-\nrichtsjahres in % \n\n61 64 72 72 74 76 \n\nC Vollständige Verein-\nnahmung der faktu-\nrierten Steuern. \n\nVerluste/Erlasse der \nStaatssteuereinnahmen \nin % \n\n0.80 0.80 0.80 0.80 0.80 0.80 \n\nE Effiziente Bewirt-\nschaftung von Ver-\nlustscheinen. \n\nErträge aus Verlust-\nscheinen (TCHF) \n\n627 800 800 850 900 900 \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  53 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nAn die kantonalen Steuerverwaltung werden drei Hauptanforderungen gestellt: 1. Rasche Steuerveranla-\n\ngung nach Einreichung der Steuererklärung (Quantität). 2. Korrekte Steuerveranlagungen (Qualität). 3. \n\nKundenfreundlichkeit. \n\nMit der Revision der Steuerverordnung 2021 werden die beiden Steuergesetzrevisionen 2019 und 2020 \n\nabgerundet. Durch die Verordnungsrevision 2021 werden im Wesentlichen die kantonalen Ausführungsbe-\n\nstimmungen der Quellensteuer an die Vorgaben des Bundes angepasst.  \n\nUm die Vorgaben im Bereich der Verlustscheinbewirtschaftung zu erreichen, wird die Bewirtschaftung der \n\nsteuereigenen Verlustscheine weiter intensiviert. Ergänzend sollen auch bestehende Verlustscheine von \n\nanderen Ämtern der kantonalen Verwaltung übernommen werden. Das Steuersoftwareprogramm NEST ist \n\nfür die Übernahme von steuerfremden Verlustscheinen vorbereitet. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. kontinuierliche Verbesserung der Veranlagungsqualität sowie der Kundenfreundlichkeit \n\nb. kontinuierliche Verbesserung des Veranlagungsstandes (Veranlagungsquantität) \n\nc. Intensivierung der Verlustscheinbewirtschaftung  \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Umsetzen der Steuergesetzrevisionen 2019 und 2020 und der Steuerverordnungsrevision 2021 (An-\n\npassungen Quellensteuer) \n\nb. Bearbeitung Verlustscheine von weiteren Ämtern der kantonalen Verwaltung \n\nc. Veranlagungsstand des Vorjahres um 2 Prozentpunkte verbessern \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 6'250 6'066 6'125 6'125 6'125 6'125 \n\nA Anzahl Steuerdossiers natürlicher Per-\nsonen (pro Periode) \n\n37'482 37'600 37'900 38'200 38'500 38'800 \n\nB Nettokosten der Steuererhebung pro \nSteuerdossier (CHF)  \n\n227 234 235 215 213 210 \n\nB Anzahl neuer Nachsteuerfälle (inkl. \nSelbstanzeigen) \n\n254 200 180 150 150 150 \n\nD Für andere Körperschaften erhobene \nSteuern (MCHF) \n\n300 308 291 303 312 320 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  54 \n\n \n\n230 Personalamt \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 1'751 1'840 1'643 1'821 1'843 1'835 \n\n30 Personalaufwand 1'693 1'637 1'513 1'677 1'700 1'727 \n\n31 Sachaufwand 183 242 234 249 249 249 \n\n33 Abschreibungen VV 35 72 77 77 77 42 \n\n39 Int. Verrechnungen 31 32 32 31 31 30 \n\n42 Entgelte -16 -16 -46 -46 -46 -46 \n\n43 Verschiedene Erträge -75 -66 -66 -66 -66 -66 \n\n46 Transferertrag -100 -60 -100 -100 -100 -100 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) -197 -19 3 -5 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nVerzicht auf Anerkennungsprämien (Sparmassnahme Corona) -137    \n\nAusserfamiliäre Kinderbetreuung (Anpassung auf Vorjahreswerte) 30 31 43 58 \n\nCourtage-Rückerstattung Personalversicherungen -30 -30 -30 -30 \n\nRückverteilung CO2-Abgaben (Anpassung an Vorjahreswerte) -40 -40 -40 -40 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 22 205 123 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 22 205 123 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 123 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 205 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 123 0 0 --- \n\ndavon  \n\nePersonaldossier  18    \n\nneues Projekt Zeiterfassungssystem  105    \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  55 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Sicherstellung einer einheitlichen Anwendung des Personalrechtes \n\nB. Steuerung und administrative Umsetzung der Personalprozesse Mitarbeitendengewinnung, Leistungs-\n\nentwicklung, Personal- und Organisationsentwicklung, Personalaustritte gemäss Vorgaben Personal-\n\nrecht sowie Personalleitbild  \n\nC. Beratung und Betreuung der Mitarbeitenden und der Linienvorgesetzten bei personalrechtlichen, orga-\n\nnisatorischen und sozialen Fragestellungen \n\nD. Entwicklung von Konzepten und Strategien zu diversen Fragestellungen im Personalbereich und deren \n\nprojektmässige Umsetzung \n\nE. Sicherstellung von Auswertungen im Rahmen des Personalreportings \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nB Fluktuation in der un-\nteren Hälfte des Bran-\nchendurchschnitts von \n6-8 % halten \n\nBrutto-Fluktuation \n(sämtliche Austritte, \nPensionierungen \nusw.) in % \n\n6.1 6.5 7.0 6.5 6.5 6.5 \n\nB Nachhaltige Stellen-\nbesetzung \n\nVerbleibrate nach 12 \nMonaten nach Ein-\nstellung in % \n\n91 96 95 97 97 97 \n\nD Erhöhung des Anteils \nteilzeitarbeitender \nMänner auf 30 % \n\nGeschlechteranteil \nnach Beschäfti-\ngungsgrad in % \n\n28 28 33 33 33 33 \n\nD Etablierung Frauenan-\nteil auf Hierarchie-\nEbene II und III auf \nmindestens 30 % \n\nGeschlechteranteil \nnach Kaderstufen \ngesamt in % \n\n26 30 30 30 30 30 \n\nD Mindestens ein Drittel \nder Kaderstellen auf \nden Hierarchie-\nEbenen II und III wer-\nden intern besetzt \n\nQuote der internen \nStellenbesetzungen \nauf Kaderstufe in % \n\n25 30 27 28 30 30 \n\nUmfeldanalyse \n\nAppenzell Ausserrhoden soll ein bevorzugter Arbeitgeber der Ostschweiz sein und bleiben. Gestützt auf \n\neine fortschrittliche Personalpolitik und Personalgesetzgebung sind die strategischen Stossrichtungen flexi-\n\nbel an den Megatrends im Personalwesen auszurichten. Zur Sicherstellung der Konkurrenzfähigkeit ist ins-\n\nbesondere dem demografischen Wandel Rechnung zu tragen. Mit dem Erkennen von Potenzialen und der \n\ngezielten Entwicklung geeigneter Fach- und Führungskräfte sollen Stellen vermehrt intern besetzt werden \n\nkönnen. Ebenso soll die Gesundheit der Mitarbeitenden nachhaltig gefördert und die Leistungsfähigkeit \n\nbewahrt werden. Dazu gehört auch die Entwicklung des Umgangs mit Konflikten zu einer Konfliktlösungs-\n\nkultur. Mit der Optimierung und digitalen Transformation von Personalprozessen sollen die strategischen \n\nMassnahmen fass- und messbar gemacht werden.   \n\nDie Auswirkungen der Annahme des zweiwöchigen Vaterschaftsurlaubes auf Bundesebene auf das kanto-\n\nnale Personalrecht sind zu klären. \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  56 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Weiterentwicklung von Umsetzungsmassnahmen gemäss Personalrecht sowie Personalleitbild \n\nb. Motivation der Mitarbeitenden zur persönlichen Ressourcenstärkung und Ausbau präventiver Mass-\n\nnahmen im Rahmen der Gesundheitsförderung sowie der Konfliktlösungskultur   \n\nc. Förderung von familienverträglichen und flexiblen Arbeitszeitregelungen \n\nd. Sicherstellung und Ausbau der Lehrstellenbesetzungen sowie Förderung von Praktikumseinsätzen \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Einführung eines benutzerfreundlichen und führungsunterstützenden Instrumentes zur Absenzen- und \n\nZeiterfassung \n\nb. Einführung eines neuen Personalinformationssystems zur Automatisierung diverser Personalprozesse \n\nsowie zur standardisierten und digitalen Verwaltung von  Personalstammdaten sowie Personaldossiers \n\nc. Einführung und Umsetzung des Konzeptes Konfliktlösungsverfahren \n\nd. Individuelle Förderung neuer Führungskräfte durch prozessorientierte Standortbestimmungen und indi-\n\nviduelles Coaching \n\ne. Ausbau und Förderung interner Entwicklungsmöglichkeiten \n\nf. Anpassungen des kantonalen Personalrechts prüfen (Vaterschaftsurlaub, Pensionierungsalter) \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 600 640 600 600 600 600 \n\nB Durchschnittliche Anzahl Tage für Wei-\nterbildungsmassnahmen Kader  \n\n6 5 4 5 5 5 \n\nB Durchschnittliche Anzahl Tage für Wei-\nterbildungsmassnahmen Mitarbeitende \n\n3 3 3 3 3 3 \n\nB Erfolgsrate Lehrabschlüsse ab Note 5.0 \n(Prämienauszahlung) in %  \n\n33 30 35 35 35 35 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  57 \n\n \n\n240 Amt für Immobilien \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis -1'830 -562 -691 1'014 1'387 1'595 \n\n30 Personalaufwand 3'001 3'106 2'643 2'616 2'642 2'669 \n\n31 Sachaufwand 5'449 5'919 5'832 7'324 7'725 7'986 \n\n33 Abschreibungen VV 1'487 1'529 1'692 1'779 1'828 1'864 \n\n34 Finanzaufwand 649 1'201 1'065 1'265 1'265 1'265 \n\n36 Transferaufwand 72 73 73 73 73 73 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 20 0 0 0 0 0 \n\n39 Int. Verrechnungen 495 485 446 459 445 430 \n\n42 Entgelte -407 -354 -352 -352 -352 -352 \n\n43 Verschiedene Erträge -187 -232 -100 -160 -250 -350 \n\n44 Finanzertrag -6'286 -6'209 -6'080 -6'080 -6'080 -6'080 \n\n46 Transferertrag -26 -8 -7 -7 -7 -7 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -20 0 0 0 0 0 \n\n49 Int. Verrechnungen -6'076 -6'075 -5'903 -5'903 -5'903 -5'903 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) -129 1'576 1'949 2'157 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nAufwände für Arbeitssicherheit 55 55 55  \n\nPlanungen Dritte (statische Untersuchungen)  135   \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAusgliederung Grundstücksschätzungsbehörde  -613 -636 -697 -702 \n\nBaulicher Unterhalt Liegenschaften Verwaltungsvermögen (Erhöhung auf \nnachhaltiges Niveau) \n\n 1'382 1'808 2'234 \n\nVeränderung Abschreibungen auf Verwaltungsvermögen 163 250 299 335 \n\nBaulicher Unterhalt Liegenschaften Finanzvermögen (Erhöhung auf nachhal-\ntiges Niveau) \n\n 200 200 200 \n\nReduktion Nutzungszins Gefängnisse Gmünden 190 190 190 190 \n\nInt. Verrechnungen von Mieten (Korrektur) 172 172 172 172 \n\ndavon aus Projekten  \n\nProjektmitarbeiterin Einführung Liegenschaftenmodul (Abschluss 2021)  -62 -62 -62 \n\nImmobilienstrategie: Energiekonzept (Regierungsprogramm Ziel 10a)   110  \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  58 \n\n \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 455 4'806 4'228 8'647 -572 3'358 \n\n504 Hochbauten 471 5'310 4'563 9'627 7'128 10'216 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 200 15 0 0 0 \n\n61 Rückerstattungen 0 -704 -350 -800 -6'400 -3'858 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -16 0 0 -180 -1'300 -3'000 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 4'228 8'647 -572 3'358 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 4'806 6'770 -5'438 6'300 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -2'542 14'085 -6'872 --- \n\ndavon  \n\nPZA Herisau (Unterirdischer Versorgungstunnel, Anschluss an \nHaus III) \n\n 400    \n\nPZA Herisau Haus 3 (Sanierung und Erweiterung)  -5'250 4'688 2'858  \n\nPZA Herisau Haus 5 (Sanierung)  -925 650 500  \n\nPZA Herisau Haus 6 (Sanierung)  -925 650 500  \n\nPZA Herisau Haus 7 (Weiterentwicklung / Sanierung)    100  \n\nPZA Übertragungen an SVAR  3'100 6'700 -5'988  \n\nAsylzentrum Krombach (nicht notwendig)  -1'000    \n\nRegierungsgebäude Herisau (Eingangsbereich Innen)  230    \n\nRegierungsgebäude Herisau (Cafeteria Dachgeschoss vorgezo-\ngen im 2020) \n\n -30 -150   \n\nKantonsschule Trogen (Aufzüge Rotes u. Altes Schulhaus, hin-\ndernisfreie Erschliessung) \n\n 780    \n\nKantonsschule Trogen (neue Lehr- und Lernformen)  -100 -400 -100  \n\nKantonsschule Trogen (neue Wärmeerzeugung)  460    \n\nKantonsschule Trogen (verkehrsberuhigende Massnahmen)  100    \n\nGefängnisse Gmünden (Neu- und Umbauten)  130  -2'512  \n\nStrassenverkehrsamt mit Prüfhalle und Regional- und Verkehrs-\npolizei (Neubau) \n\n 100    \n\nBBZ Herisau (zusätzlicher Schulraum)   -500 -3'000  \n\nGOPS Herisau (Erneuerung)  150 1'120 -300  \n\nKantonale Gebäude (Energetische Optimierungen)    720  \n\nKantonale Gebäude (Photovoltaikanlagen)   405   \n\nKantonale Gebäude (Brandschutz, Sturzgefahren)  400 449   \n\nKantonale Gebäude (Optimierung Beleuchtungen)   324 250  \n\nKantonale Gebäude (Ersatz Schliessanlagen)  10 100 100  \n\nLandsgemeindeplatz 7 Trogen (Sanierung Zellwegerwohnung)  13 49   \n\nProjekt Liegenschaftenmodul Infoma newsystem  15    \n\nProjekt DIGS (neu in 205 Grundstückschätzungsbehörde)  -200    \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  59 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Führung des Immobilienmanagements für alle kantonalen Liegenschaften sowie baulicher Unterhalt für \n\ndas Verwaltungs- und Finanzvermögen und der Pensionskasse \n\nB. Planung und Entwicklung des erforderlichen Gebäudebestandes zur Erfüllung der kantonalen Aufgaben  \n\nC. Bewirtschaftung sämtlicher Liegenschaften des Kantons und der Pensionskasse \n\nD. Erarbeitung und Aktualisierung der Immobilienstrategie  \n\nE. Bewirtschaftung der Mobilien und Parkplätze \n\nF. Bauherrenvertretungen für Gemeinden des Kantons und der Pensionskasse im Auftragsverhältnis \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA Die für den baulichen Un-\nterhalt eingeplanten Mittel \nwerden sukzessive auf 2 % \ndes Gebäudeassekuranz-\nwertes erhöht. \n\nAnteil baulicher Un-\nterhalt Verwaltungs-\nvermögen (VV ca. 213 \nMio.) am Gebäude-\nwert in % \n\n0.33 0.68 0.68 1.40 1.60 1.80 \n\nC Wirtschaftlichkeit der all-\ngemeinen Liegenschaften \nim Finanzvermögen si-\ncherstellen. \n\nBruttorendite der \nLiegenschaften im \nFinanzvermögen in % \n\n6.4 6.4 6.0 6.0 6.0 6.0 \n\nUmfeldanalyse \n\nAufgrund der angespannten finanziellen Situation waren in den letzten Jahren die Ausgaben im baulichen \n\nUnterhalt auf tiefem Niveau; sie sollen ab 2022 wieder erhöht werden. \n\nIn der Entwicklung der kantonalen Immobilien werden die neuen Gesetze und Vorschriften sowie das Ener-\n\ngiekonzept 2017–2025 und das Regierungsprogramm 2020–2023 in die Bauvorhaben bestmöglich einge-\n\nbunden. Dadurch wird die kantonale Vorbildwirkung hinsichtlich Nutzung von erneuerbaren Energien wie \n\nSolarenergie, energetischen Verbesserungen sowie Ökologie und Umweltbewusstsein gestärkt. Die Opti-\n\nmierung der Nutzflächen bleibt eine Daueraufgabe.  \n\nPZA Herisau: Festlegung des verbindlichen Vorgehens betreffend Haus VIII seitens SVAR und dessen \n\nAuswirkung auf das Gesamtbetriebskonzept. Fehlende Angaben erfordern voraussichtlich einen weiteren \n\nBeschluss des Regierungsrates. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Erhöhung des baulichen Unterhalts (Instandhaltung und Instandsetzung) auf ein nachhaltiges Niveau \n\nzur Sicherstellung der Werterhaltung \n\nb. Erbringung von nutzergerechten Dienstleistungen im Rahmen der finanziellen Vorgaben \n\nc. Planung Neu-/Umbau Strafanstalt Gmünden Teufen \n\nd. Planung Neubau Strassenverkehrsamt mit Regional- und Verkehrspolizei, Umzonungsverfahren \n\ne. Planung, Umsetzung und Weiterentwicklung der Bauprojekte PZA Herisau \n\nf. Umsetzung Teilprojekte 1-5 des Konzepts Arbeitssicherheit mit anschliessender Implementierung in \n\nder KVAR \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  60 \n\n \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Wettbewerbsverfahren Neu-/Umbau Strafanstalt Gmünden Teufen  \n\nb. Wettbewerbsverfahren Neubau Strassenverkehrsamt mit Regional- und Verkehrspolizei, Umzonungs-\n\nverfahren \n\nc. Baueingabe und Planung PZA Herisau Haus III sowie optional Häuser V, VI und Weiterentwicklung \n\nHaus VII  \n\nd. Detailkonzeption Teilprojekte 1-5 Arbeitssicherheit  \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 2'812 2'504 2'194 2'094 2'094 2'094 \n\nA Verwaltete Hauptobjekte (ohne Neben-\nobjekte) im Verwaltungsvermögen  \n\n79 79 79 79 79 79 \n\nA Verwaltete Hauptobjekte (ohne Neben-\nobjekte) im Finanzvermögen \n\n87 88 88 88 88 88 \n\nC Verwaltete Hauptobjekte Pensionskasse  267 267 311 311 311 311 \n\nC Verwaltete Hauptobjekte Stiftungen 8 8 8 8 8 8 \n\nA Zugemietete Liegenschaften (Hauptob-\njekte) \n\n21 22 22 22 22 22 \n\nD Werterhaltende und wertvermehrende \nInvestitionen kant. Bauten ohne baul. \nUnterhalt (MCHF) \n\n0.5 5.3 4.8 10.5 8.1 10.2 \n\nB Werterhaltende und wertvermehrende \nInvestitionen für Pensionskasse (MCHF) \n\n1.0 1.0 1.0 1.2 1.2 1.2 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  61 \n\n \n\n245 Zentrale Informatik- und Telefoniekosten \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 1'463 1'660 1'490 1'496 1'542 1'819 \n\n31 Sachaufwand 1'147 1'318 1'300 1'301 1'321 1'336 \n\n33 Abschreibungen VV 308 334 186 187 213 468 \n\n39 Int. Verrechnungen 8 9 4 7 8 15 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) -170 -164 -118 159 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen -74 580 1'730 375 345 1'200 \n\n52 Immaterielle Anlagen -74 580 230 375 345 1'200 \n\n54 Darlehen 0 0 1'500 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 1'730 375 345 1'200 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 580 650 600 600 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 1'080 -225 -255 --- \n\ndavon  \n\nProjekt Integra  30 200 195  \n\nProjekt eID AR  -100 75   \n\nWeitere eGovernment-Projekte (Reduktion Pauschalbudget)  -400 -550 -450  \n\nDigitale Signaturen KVAR  50 50   \n\nDarlehen AR Informatik AG (Liquidität)  1'500    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Departementssekretariat 200. \n\n \n\nDamit die Kosten der einzelnen Ämter möglichst transparent aufgezeigt werden können, erfolgen inter-\n\nne Verrechnungen nicht nur bezüglich der Raumkosten, sondern grundsätzlich auch im Bereich der In-\n\nformatikkosten. Einzelne Kostenbereiche werden zweckmässigerweise zentral budgetiert und verwal-\n\ntet, so insbesondere die Kosten für die in der gesamten Kantonalen Verwaltung flächendeckend einge-\n\nsetzten Applikationen wie CMI AXIOMA, GIS und officeatwork sowie für das Kantonsnetz. Zentral be-\n\nlastet werden auch die Kosten für die Telefonzentrale und weiter die Abschreibungen der aktivierten In-\n\nformatikapplikationen und Installationen, soweit diese nicht direkt durch die AR Informatik AG finanziert \n\nwurden und in der Folge nutzerorientiert verrechnet werden.  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  62 \n\n \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n Kontinuierliche Ver-\nlagerung der Infor-\nmatikkosten auf die \nÄmter \n\nAnteil der zentral \nbudgetierten Infor-\nmatikkosten in % \n\n13 12 12 12 12 12 \n\nUmfeldanalyse \n\nDurch die fortschreitende Digitalisierung erhalten die Informatikkosten eine zunehmende Bedeutung. Mit \n\nder verursachergerechten Verrechnung kann die Sensibilisierung der Ämter und die Transparenz für diese \n\nKosten gesteigert werden. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die verursacherbezogene Kostenverrechnung der IT-Leistungen soll soweit möglich und zweckmässig \n\nerweitert werden \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Trotz steigendem Bedarf an Informatikmitteln soll die Quote der zentral budgetierten Informatikkosten \n\ngleich bleiben \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Gesamtwert der bei der ARI eingekauf-\nten IT-Leistungen gemäss Service-\nLevel-Agreement (MCHF) \n\n8.0 9.1 9.1 9.4 9.0 9.0 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  63 \n\n \n\n250 Steuererträge \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis -177'378 -178'070 -171'220 -176'820 -181'220 -185'720 \n\n40 Fiskalertrag -176'793 -177'450 -170'600 -176'200 -180'600 -185'100 \n\n42 Entgelte -584 -620 -620 -620 -620 -620 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 6'850 1'250 -3'150 -7'650 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPeriodenwachstum nat. Personen (ohne Sondereffekte) 4'000 -600 -4'500 -8'500 \n\nPeriodenwachstum jur. Personen (ohne Sondereffekte) 2'050 1'050 550 50 \n\nRückgang Grundstückgewinnsteuer auf Normalniveau (nachdem infolge \neiner Systemumstellung Mehrerträge erzielt werden konnten) \n\n400 400 400 400 \n\nMehrertrag Erbschafts- und Schenkungssteuer -100 -100 -100 -100 \n\ndavon aus Projekten  \n\nMinderertrag durch neue Liegenschaftenkostenverordnung (Energiestrategie \n2050) und Anpassung Eigenmietwert \n\n500 500 500 500 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Kantonale Steuerverwaltung 220. \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA Budget-Genauigkeit \nbeim Steuerertrag \nder JP \n\nAbweichung zum \nVoranschlag in % \n\n-5.6 +/-13 +/-12 +/-12 +/-12 +/-12 \n\nA Budget-Genauigkeit \nbeim Steuerertrag \nder NP \n\nAbweichungen zum \nVoranschlag in % \n\n-2.3 +/-2.7 +/-2.5 +/-2.5 +/-2.5 +/-2.5 \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Voranschlag der Steuererträge ist mit ausserordentlichen Unsicherheiten belastet.   \n\nDie Prognose der Steuererträge 2020 wurde aufgrund der in den ersten 8 Monaten des Jahres 2020 in \n\nRechnung gestellten Steuern erstellt. Die Unsicherheit besteht darin, dass zahlreiche Privatpersonen und \n\nUnternehmen ihre provisorische Steuerrechnungen für das laufende Jahr nicht oder nur ungenau anpas-\n\nsen. Eine Einschätzung ergibt, dass bei der Prognose der Steuererträge 2020 der natürlichen Personen \n\ngegenüber dem Voranschlag 2020 nur mit einem leichten Rückgang zu rechnen ist (Prognose 2020 = 151.8 \n\nMio. Franken). Bei den juristischen Personen hingegen müssen die Steuererträge erheblich nach unten \n\nkorrigiert werden (Prognose 2020 = 10.0 Mio. Franken). \n\nFür das Wachstum der Steuererträge stützt sich der Regierungsrat in der Regel auf die Einschätzung einer \n\nExpertengruppe des Bundes bzw. des SECO ab. Die Konjunkturforschungsstellen kämpfen aufgrund der \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  64 \n\n \n\nCorona-Situation mit ausserordentlichen Schwierigkeiten bei ihren Prognosen über den Konjunkturverlauf \n\nund divergieren in ihren Aussagen. Der Voranschlag 2021 geht bei den natürlichen Personen davon aus, \n\ndass sich infolge Kurzarbeit, tieferen Einkünften aus selbständiger Erwerbstätigkeit und leicht zunehmender \n\nArbeitslosigkeit ein tendenziell negativer Effekt auf die Steuernachzahlungen einstellen wird. Es wird für \n\nden Voranschlag 2021 gegenüber der Prognose 2020 mit einem Rückgang der Steuererträge um 1.2 % \n\ngerechnet.  \n\nDer Corona-Effekt bei den Steuerzahlungen der juristischen Personen wirkt sich im laufenden Jahr 2020 \n\naus. Die provisorischen Steuerrechnungen 2020 wurden um 20 % gekürzt. Zahlreiche Unternehmen haben \n\ndarüber hinaus tiefere Steuerrechnungen verlangt. Die einzelnen Branchen sind sehr unterschiedlich betrof-\n\nfen. Es wird im Voranschlagsjahr 2021 bereits mit einer Erholung und tendenziell mit positiven Effekten aus \n\nSteuernachzahlungen gerechnet. Bei den juristischen Personen wird für den Voranschlag 2021 gegenüber \n\nder Prognose 2020 mit einem Wachstum von 25 % gerechnet. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Erreichen einer geringen Abweichung zwischen Prognose und effektivem Ertrag sowohl beim Voran-\n\nschlag als auch beim Finanzplan \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Periodenwachstum bei der Einkommens- und Vermögenssteuer der Natürlichen Personen sowie der \n\nGewinn und Kapitalsteuer der Juristischen Personen gemäss Voranschlag \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Einheiten Steuerfuss 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 \n\n -  Gewinnsteuersatz Juristische Personen \nin % \n\n6.5 6.5 6.5 6.5 6.5 6.5 \n\n -  Steuerertrag Natürliche Personen \n(MCHF) \n\n151.9 154.5 150.0 154.6 158.5 162.5 \n\n -  Steuerertrag Juristische Personen \n(MCHF) \n\n14.3 14.6 12.5 13.5 14.0 14.5 \n\n -  Periodenwachstum Steuerertrag Natürli-\nche Personen in % \n\n1.6 2.3 -2.9 3.1 2.5 2.5 \n\n -  Periodenwachstum Steuerertrag Juristi-\nsche Personen in % \n\n4.3 3.3 -14.1 8.0 3.7 3.6 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  65 \n\n \n\n255 Anteile an Eidgenössischen Erträgen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis -32'796 -36'152 -34'177 -35'568 -36'570 -37'283 \n\n41 Regalien und Konzessionen 0 0 -8'600 -8'570 -8'540 -8'510 \n\n44 Finanzertrag -8'687 -8'500 0 0 0 0 \n\n46 Transferertrag -24'109 -27'652 -25'577 -26'998 -28'030 -28'773 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 1'975 584 -418 -1'131 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAnteil am Reingewinn der SNB (neue Kontierung) -8'600 -8'570 -8'540 -8'510 \n\nAnteil am Reingewinn der SNB (neue Kontierung) 8'500 8'500 8'500 8'500 \n\nKantonsanteil an Bundessteuer 2'100 800 -100 -700 \n\nKantonsanteil an Verrechnungsteuer -25 -146 -278 -421 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Kantonale Steuerverwaltung 220. \n\n \n\nDarunter sind folgende Einnahmen enthalten: Ausschüttung der Nationalbank (SNB), Anteil an der Di-\n\nrekten Bundessteuer (17 % bis 2019 bzw. 21.2 % ab 2020) und Verrechnungsteuer (10 %). \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Anteil an Gewinnausschüttung SNB \n(MCHF) \n\n8.7 8.5 8.6 8.6 8.5 8.5 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  66 \n\n \n\n260 Finanzausgleich Gemeinden \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 4'587 4'600 4'410 4'400 4'400 4'400 \n\n36 Transferaufwand 9'877 9'800 10'000 10'000 10'000 10'000 \n\n46 Transferertrag -5'290 -5'200 -5'590 -5'600 -5'600 -5'600 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) -190 -200 -200 -200 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Finanzen 210. \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n Ausgewogenes \nVerhältnis der \nSteuerbelastung \nunter den Gemein-\nden. \n\nBandbreite Steuerbelastungs-\nunterschiede in Prozentpunk-\nten \n\n50 47 47 47 47  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. In Abstimmung mit der Revision der Kantonsverfassung wird der kantonale Finanzausgleich einer To-\n\ntalrevision unterzogen. In enger Zusammenarbeit mit den Gemeinden soll der Finanzausgleich ange-\n\npasst und neu konzipiert werden, um eine wirkungsorientierte und tragfähige Lösung für Kanton und \n\nGemeinden zu erzielen. Dem Problem der ansteigenden Unterschiede bei der Steuerbelastung soll be-\n\nsondere Beachtung geschenkt werden. Die Inkraftsetzung ist auf das Jahr 2024 geplant. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Im Frühjahr 2021 wird die Vernehmlassung durchgeführt und ausgewertet. Die Verabschiedung des \n\nGesetztes durch den Regierungsrat an den Kantonsrat bzw. die Kommissionen ist erfolgt. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Anzahl Bezüger-Gemeinden Mindest-\nausstattung \n\n10 11 10 10 10 10 \n\n -  Anzahl Bezüger-Gemeinden Schulkos-\ntenausgleich \n\n12 12 12 12 12 12 \n\n -  Anzahl Bezüger-Gemeinden Soziallas-\ntenausgleich \n\n4 4 4 4 4 4 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  67 \n\n \n\n265 Finanz- und Lastenausgleich Bund und Kantone \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis -46'940 -47'733 -46'783 -44'805 -44'052 -39'822 \n\n36 Transferaufwand 2'167 2'138 3'371 3'028 2'685 2'342 \n\n46 Transferertrag -49'107 -49'871 -50'154 -47'833 -46'737 -42'164 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 950 2'928 3'681 7'911 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nNFA Ausgleichszahlungen 531 4'087 4'709 8'884 \n\nAbfederungsmassnahmen Bund -857 -2'135 -1'704 -1'349 \n\nAbfederungsmassnahmen Gemeinden 1'200 900 600 300 \n\nBeitrag IKZAV St. Gallen 76 76 76 76 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Finanzen 210.  \n\n \n\nIn dieser Abrechnungsstelle werden die finanziellen Auswirkungen des NFA sowie des IKZAV-Beitrags \n\nan den Kanton St.Gallen (Vereinbarung über die interkantonale Zusammenarbeit und den Lastenaus-\n\ngleich im Bereich der Kultureinrichtungen von überregionaler Bedeutung) erfasst. \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n Positionierung im \nMittelfeld der Kanto-\nne \n\nRangposition 15 14 15 15 15 15 \n\n Verkleinerung der \nAbhängigkeit vom \nNFA mit dem lang-\nfristigen Ziel von 88 \nIndexpunkten \n\nRessourcenindex  85.3 85.0 84.7 85.4 85.7 87.1 \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die durch die SV17 / STAF initiierten Veränderungen sind für Appenzell Ausserrhoden tragbar und un-\n\nterliegen keinen grossen jährlichen Schwankungen \n\nb. Beibehaltung des Beitrags IKZAV an den Kanton St.Gallen \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  68 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  NFA Netto-Ausgleichszahlung in CHF \npro Einwohner \n\n894 902 902 856 832 747 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  69 \n\n \n\n270 Bildung und Entnahmen Reserven \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis -10'753 -10'753 -10'753 -10'753 -10'753 0 \n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -10'753 -10'753 -10'753 -10'753 -10'753 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020)    10'753 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Finanzen 210. \n\nUmfeldanalyse \n\nDie lineare Auflösung der Aufwertungsreserve über 10 Jahre trägt massgeblich zum Gesamtergebnis des \n\nKantons bei. Diese Reserve wird Ende 2023 aufgebraucht sein. Im Gegenzug fallen ab 2024 Abschreibun-\n\ngen in der Höhe von 9.7 Mio. Franken aus dem bei der Einführung des HRM2 aufgewerteten Verwaltungs-\n\nvermögens weg, was zu einer entsprechenden Entlastung beim operativen Ergebnis führen wird. Ab dann \n\nwerden sich das operative Ergebnis und das Gesamtergebnis der Erfolgsrechnung grundsätzlich annähern. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Bestand Aufwertungsreserve am Jah-\nresende (MCHF) \n\n43.0 32.3 21.5 10.8 0 0 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  70 \n\n \n\n290 Spezialfinanzierungen und Fonds \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n35 Einlagen in Fonds Fremdkapital 0 0 259 517 517 767 \n\n36 Transferaufwand 596 789 575 575 575 575 \n\n39 Int. Verrechnungen 2'223 2'117 117 117 367 117 \n\n41 Regalien und Konzessionen -2'653 -2'650 -950 -950 -950 -950 \n\n45 Entnahmen aus Fonds Fremdkapital -164 -256 0 -259 -509 -509 \n\n49 Int. Verrechnungen -2 0 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020)     \n\nEntwicklung Fondsbestand  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nLotteriefonds 2'874 2'445 2'085 1'826 1'576 1'826 \n\n2900 Lotteriefonds \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Departementssekretariat 200. \n\n \n\nDer Lotteriefonds wird aus den jährlichen Gewinnanteilen von Swisslos gespiesen. Diese Zuweisungen \n\nwerden gemäss Voranschlag für den Kulturfonds, für den Sportfonds und für den Lotteriefonds ver-\n\nwendet. Die Verteilung der Gelder aus dem Kulturfonds und dem Sportfonds erfolgt aufgrund je eigener \n\nRechtsgrundlagen. Die Gesuche an den Lotteriefonds für gemeinnützige Zwecke (ohne Sport und Kul-\n\ntur) werden von der Lotteriefondsverwaltung im DF bearbeitet und dem Regierungsrat zum Entscheid \n\nunterbreitet. Dieser entscheidet abschliessend über die Gesuche.  \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n Der Fondsbestand \nbeträgt 1.5 Mio. \nFranken. \n\nAbweichung zum \nSollbestand in TCHF \n\n+1'374  +1'500 +1'500 +1'500 +1'500 \n\nUmfeldanalyse \n\nDas Bundesgesetz über die Geldspiele ist per 1. Januar 2021 kantonal umzusetzen. Die Grundlagen für \n\nden Lotteriefonds sowie die Vorgaben des BGS und der interkantonalen Aufsicht sind aufzuarbeiten. \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  71 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Erhalt des Fondsbestandes bei 1.5 Mio. Franken \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Vollständige Umsetzung der Bundesvorgaben (BGS) \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Ausschüttung (TCHF) 596 480 480 480 480 480 \n\nA Anzahl bewilligte Gesuche  61 50 50 50 50 50 \n\nA in % der eingegangenen Gesuche 65 60 60 60 60 60 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  72 \n\n \n\n2.3 Departement Bildung und Kultur \n\n2.3.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Steuerung der und Aufsicht über die Volksschule \n\nB. Führung einer Mittelschule (Kantonsschule Trogen) und einer Berufsfachschule (Berufsbildungszentrum \n\nHerisau) und Aufsicht über diese beiden Schulen \n\nC. Führung eines Brückenangebots als Anschlusslösung an die Sekundarstufe I \n\nD. Vollzug Berufsbildung, Lehrbetriebsaufsicht und Durchführung von Bewilligungs- und Qualifikationsver-\n\nfahren im Lehrbetriebsbereich sowie Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung  \n\nE. Sicherstellung des Zugangs für Ausserrhoder Lernende zu ausserkantonalen Ausbildungsstätten der \n\nSekundarstufe II (Berufsfachschulen und Mittelschulen) sowie der Tertiärstufe (Universitäten, pädago-\n\ngische und andere Fachhochschulen, höhere Berufsbildung) \n\nF. Gewährung von Ausbildungs- und Studienbeiträgen \n\nG. Kulturförderung und Museumskoordination  \n\nH. Sammlung, Erschliessung, Pflege, Erforschung und Vermittlung des kulturellen Erbes, Begleitung aller \n\nPhasen der Planungs- und Bauvorhaben denkmalpflegerelevanter Bauten \n\nI. Sportförderung \n\n \nHerausforderungen \n\nKultur- und bildungspolitische Zielsetzungen müssen mit den Möglichkeiten von heute die Bedürfnisse von \n\nmorgen erfüllen. Megatrends wie Digitalisierung, Individualisierung, steigende berufliche Mobilität oder \n\ndemografischer Wandel stellen neue Anforderungen an das Bildungswesen und den Kulturbereich. Um \n\ndem steten Wandel gerecht zu werden und die Bereiche Bildung und Kultur noch besser auf die Anforde-\n\nrungen von morgen auszurichten, ist Anpassungsfähigkeit oberstes Gebot. \n\nMit der raschen Umsetzung des Fernunterrichts als Folge der Schulschliessungen während der ausseror-\n\ndentlichen Lage wurde der Tatbeweis der Flexibilität und Digitalisierung auf allen Schulstufen erbracht. Die \n\nLehren daraus und die Weiterentwicklung des Einsatzes der Informationstechnologie für das Lehren, Ler-\n\nnen und Prüfen fliessen in diverse Entwicklungsziele und Schulprojekte ein. Im Bereich der Kantonsbiblio-\n\nthek leistet der erweiterte, vereinfachte und ortsunabhängigen Online-Zugriff einen Beitrag zur Digitalisie-\n\nrung, zur Transparenz und auch zur politischen Bildung. \n\nDas Regierungsprogramm 2020–2023 strebt eine hohe Abschlussquote der jungen Erwachsenen in der \n\nberuflichen oder allgemeinbildenden Grundbildung an. Zur Erreichung dieses Ziels ist der Ausbau der be-\n\ngleiteten Förder- und Beratungsangebote am BBZ Herisau und die Etablierung des Case Managements \n\nBerufsbildung oder die Weiterentwicklung Brücke AR zentral. Mit diesen Aktivitäten begegnet das Depar-\n\ntement den Anforderungen an Heterogenität und der einhergehenden Individualisierung. \n\nStufengerecht ausgebildete, motivierte und motivierende Lehrpersonen sind für jedes Bildungssystem wichtig. \n\nLehrpersonen, Berufsbildnerinnen und Berufsbildner sind zu begleiten und zu unterstützen. Forderungen \n\nnach besseren Anstellungsbedingungen erhöhen den Druck auf die politisch Verantwortlichen, in der \n\nVolksschulgesetzgebung entsprechende Lösungsvorschläge zu unterbreiten. Dabei sind auch die Anstel-\n\nlungsbedingungen der kantonalen Lehrpersonen  zu berücksichtigen.  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  73 \n\n \n\nEs ist weiterhin eine hohe und zeitgemässe Ausbildungsqualität auf allen Stufen sicherzustellen; der Fokus \n\nist noch stärker auf die Übergänge und die Anschlussfähigkeit der einzelnen Bildungsstufen zu richten, was \n\nmit der Schaffung eines stufenübergreifenden Bildungsrates deutlich werden soll. \n\nDie Totalrevision der Volksschulgesetzgebung ist das zentrale und umfangreichste Gesetzgebungsprojekt, \n\nwelches unter anderem sowohl die integrative Schulung, die Begleitung und Förderung von leistungsstarken \n\nund -schwachen Lernenden bedarfsgerecht optimiert und erweitert. Es berücksichtigt die Einführung kan-\n\ntonsweiter Tagesstrukturen zur Vereinbarung von Beruf und Privatleben und die Verbesserung der Anstel-\n\nlungsbedingungen zur Steigerung der Attraktivität als Arbeitgeber, wodurch Ziele des Regierungsprogrammes \n\naufgenommen werden. \n\nMit der Erstellung der Vorstudie zu einer kantonal getragenen oder kantonsnahen musealen Institution und \n\ndem neuen Kulturkonzept wird kantonale Kulturvermittlung und Förderung im Sinne der Zielsetzung 13 des \n\nRegierungsprogrammes gepflegt als auch auf die aktuellen Herausforderungen infolge der Corona-Pandemie \n\nreagiert.  \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  74 \n\n \n\n2.3.2 Sach- und Terminplanung \n\n3.1 Volksschulgesetzgebung Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nSchaffung von zeitgemässen rechtlichen Grundlagen für die Ausserrhoder Volksschule (stufen-\ngerechtes Regelwerk) mit klarer Systematik und einheitlichen Begrifflichkeiten \nAnpassungen an gesellschaftliche und bildungspolitische Anforderungen \nVerbesserung der Anstellungsbedingungen  \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n4 \n\n \nTagesstrukturen \n\nQuerbezüge neuer Lehrplan von Appenzell Ausserrhoden \nSchwerpunkt «Bildung und Arbeit» \nAnstellungsverordnung Volksschule \n\nMeilensteine Datum \nDez 2020 \nJun 2021 \nFeb 2022 \nJun 2022 \nDez 2022 \nFeb 2023 \nAug 2023 \n \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nEnde Referendumsfrist \nInkraftsetzung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nMögliche Mehrausgaben können voraussichtlich im Bereich Verbesserung der Arbeitsbedingun-\ngen beim Lehrpersonal anfallen, insbesondere Altersreduktion bei Lehrpersonal der Volksschule \n(jährliche Gesamtlohnsumme der Kat. I und Kat. II zwischen TCHF 470 und TCHF 600) und der \nkantonalen Schulen (ca. TCHF 320). \n\nBemerkungen Zeitplanung Volksschulgesetzgebung berücksichtigt die Inkraftsetzung auf Schuljahresbeginn.  \n\n \n3.2 Interkantonale Universitätsvereinbarung Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nBeitritt zur Interkantonalen Vereinbarung über Beiträge an die Ausbildungskosten von universitä-\nren Hochschulen (Interkantonale Universitätsvereinbarung, IUV) \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Appenzell Ausserrhoden ist der Interkantonalen Universitätsvereinbarung von 1997 (IUV; bGS \n411.5; IUV 1997) beigetreten. Die Höhe der Pauschalen gemäss der IUV 1997 wurde nicht auf \nder Basis der effektiven Kosten berechnet, sondern in einem politischen Prozess festgelegt. \nEinzelne Kantone erhielten dabei Rabatte, andere nicht. Auf den 1. Januar 2015 trat das neue \nHochschulförderungs- und koordinationsgesetz des Bundes (HFKG; SR 414.20) in Kraft. Vor \ndiesem Hintergrund drängte sich eine Revision der IUV 1997 auf. Im Juni 2019 hat die EDK die \ntotalrevidierte Interkantonale Vereinbarung zu Handen der kantonalen Beitrittsverfahren verab-\nschiedet.  \n\nMeilensteine Datum \nNov 2019 \nAug 2020 \nOkt 2020 \nFeb 2021 \nJun 2021 \n \n\nSchritt \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nKeine finanziellen Auswirkungen \n\nBemerkungen Ohne Beitritt zur IUV 2019 könnte Appenzell Ausserrhoden seinen Studierenden den gleichbe-\nrechtigten Zugang zu den universitären Hochschulen nicht mehr garantieren. \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  75 \n\n \n\n3.3 Anstellungsverordnung Volksschule; Teilrevision Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAnpassung der Löhne in den Lohnkategorien I und II  \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Volksschulgesetzgebung \n\nMeilensteine Datum \nOkt 2020 \nFeb 2021 \nJun 2021 \nAug 2021 \n \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nInkraftsetzung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nFür den Kanton ergeben sich keine finanziellen Auswirkungen. Gemäss Art. 4 des Gesetzes \nüber Schule und Bildung (Schulgesetz; bGS 411.0) sind die Gemeinden Träger der Volksschule \nund damit Anstellungsbehörden. Für diese fallen in Abhängigkeit der Altersstruktur und der Per-\nsonalfluktuation Mehrkosten an. \n\nBemerkungen Um einem zukünftigen Lehrpersonenmangel entgegenzuwirken und im Vergleich mit den umlie-\ngenden Kantonen wettbewerbsfähig zu bleiben, werden mit der Teilrevision der Anstellungsver-\nordnung Volksschule die Löhne der Lohnkategorie I und II angepasst.  \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  76 \n\n \n\n2.3.3 Ämter des Departements Bildung und Kultur \n\n300 Departementssekretariat DBK \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 436 513 504 507 511 515 \n\n30 Personalaufwand 330 380 384 388 392 395 \n\n31 Sachaufwand 22 39 38 38 38 38 \n\n36 Transferaufwand 62 72 60 60 60 60 \n\n39 Int. Verrechnungen 22 23 21 21 21 21 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) -9 -6 -2 2 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nBeiträge an Kantone und Konkordate (Anpassung EDK-Beiträge auf Vorjah-\nresniveau) \n\n-12 -12 -12 -12 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit des Departements sowie Unterstützung und Be-\n\nratung der Departementsleitung \n\nB. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte, der Gesetzesvorhaben und der Querschnittsaufgaben \n\ndes Departements \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements \n\nD. Instruktion von Rechtsmittelverfahren \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nD Verfahrensdauer der \nRekursbearbeitung \nbeträgt max. 3 Mo-\nnate. \n\nErreichungsgrad in \n% \n\n100 100 100 100 100 100 \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  77 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Volksschulgesetzgebung ist zu modernisieren. Dieses Gesetzgebungsprojekt weist eine hohe Komple-\n\nxität auf und die Forderung und Erwartungen von diversen Anspruchsgruppen sind konkret und gross. Es \n\nwird entsprechend prioritär vom Departementssekretariat geführt.  \n\nDie Anzahl der Rechtsmittelverfahren ist nicht planbar. \n\nRechtliche Anfragen treffen unregelmässig ein und werden entsprechend den Zuständigkeiten, Kompeten-\n\nzen und Ressourcen behandelt.  \n\nDie Anforderungen und Ansprüche an die Querschnittsaufgaben und Gesetzgebungsverfahren steigen. Die \n\nKompetenzen sind entsprechend zu sichern und zu fördern.  \n\nIm Hinblick auf Prozesskomplexität sind Führungspersonen optimal zu begleiten. Das Departementssekre-\n\ntariat unterstützt die Ämter und kantonalen Schulen bei Projekten.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Mit Blick auf die Führungsunterstützung und die wachsende Prozesskomplexität ist sicherzustellen, \n\ndass Verwaltungsabläufe optimal vorbereitet und nachvollziehbar sind \n\nb. Qualitätssicherung in rechtlicher Hinsicht \n\nc. Überarbeitung der Reglemente und Weisungen der Kantonsschule Trogen \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Leitung der Totalrevision Volksschulgesetzgebung \n\nb. Regelmässige Analysierung des Gesetzgebungsbedarfs und Aktualisierung der zeitlichen Gesetzge-\n\nbungsplanung für die Bereiche des Departements Bildung und Kultur \n\nc. Rekurse und Wiedererwägungen werden zügig bearbeitet \n\nd. Projektmitarbeit \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 190 200 220 220 220 220 \n\nB Anzahl verfasster Mitberichte und Ver-\nnehmlassungen  \n\n14 20 15 15 15 15 \n\nB Anzahl parlamentarischer Vorstösse 5 4 4 4 4 4 \n\nD Anzahl pendente Rekurse vom Vorjahr 0 0 0 0 0 0 \n\nD Anzahl eingehende Rekurse und Wie-\ndererwägungen \n\n6 6 5 5 5 5 \n\nD Anzahl erledigte Rekurse und Wieder-\nerwägungen \n\n6 6 5 5 5 5 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  78 \n\n \n\n310 Amt für Volksschule und Sport \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 4'789 5'199 5'187 5'149 5'194 5'240 \n\n30 Personalaufwand 4'197 4'502 4'491 4'536 4'581 4'626 \n\n31 Sachaufwand 529 553 587 505 505 505 \n\n36 Transferaufwand 9 3 8 8 8 8 \n\n39 Int. Verrechnungen 349 353 363 363 363 363 \n\n42 Entgelte -75 -62 -62 -62 -62 -62 \n\n43 Verschiedene Erträge -53 -32 -78 -78 -78 -78 \n\n46 Transferertrag -151 -104 -107 -107 -107 -107 \n\n49 Int. Verrechnungen -16 -16 -16 -16 -16 -16 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) -12 -50 -5 41 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAktualisierung Schuladministrationslösung Scolaris 25 -58 -58 -58 \n\nVerschiedene Erträge (Verrechnung Therapien «verstärkte Massnahmen») -46 -46 -46 -46 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Qualitätssicherung in der Volksschule, einerseits durch Aufsicht und Qualitätsentwicklung, andererseits \n\ndurch Information, Beratung und Weiterbildung der Lehrpersonen, der Schulleitungspersonen und der \n\nBehördenmitglieder \n\nB. Gewährleistung funktionierender Schulstrukturen, regelmässige Überprüfung der Organisation und der \n\nStrukturen der Volksschulen unter dem Aspekt der demografischen und gesellschaftlichen Entwicklung \n\nund gegebenenfalls Anpassung der Rahmenbedingungen \n\nC. Planung, Durchführung und Auswertung von Evaluationen und Projekten \n\nD. Koordination und Umsetzung der gesetzlich vorgegebenen Massnahmen für Lernende unter Berück-\n\nsichtigung besonderer Bedürfnisse, inkl. der Begabungsförderungsmassnahmen und der pädagogisch-\n\ntherapeutischen und psychologischen Massnahmen \n\nE. Förderung des Sports, insbesondere mit Aktivitäten im Bereich des freiwilligen Schulsports und der \n\nFörderung Lernender mit sportlicher Hochbegabung sowie der Leiterausbildung \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA Die hohe Unter-\nrichtsqualität ermög-\nlicht den Lernenden, \nnahtlos in eine Aus-\nbildung auf Sekun-\ndarstufe II überzu-\ntreten. \n\nAnteil der Lernen-\nden, die nach Ab-\nschluss der Volks-\nschule ein Brücken-\nangebot oder eine \nZwischenlösung \nabsolvieren in % \n\n16.6 <15 <15 <15 <15 <15 \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  79 \n\n \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA Die hohe Unter-\nrichtsqualität ermög-\nlicht den Lernenden, \nnahtlos in eine Aus-\nbildung auf Sekun-\ndarstufe II überzu-\ntreten.  \n\nAnteil der Lernen-\nden, die nach Ab-\nschluss der Volks-\nschule in eine wei-\nterführende Ausbil-\ndung auf Sekundar-\nstufe II eintreten in \n% \n\n82.6 >84 >84 >84 >84 >84 \n\nD Die Massnahmen \nzur Förderung von \nLernenden mit be-\nsonderen Bedürfnis-\nsen erfolgen prioritär \nintegrativ.  \n\nAnteil der Lernen-\nden, die in separati-\nven Settings unter-\nrichtet werden in % \n\n2.2 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 \n\nE Die Angebote für \nfreiwilligen Schul-\nsport nehmen jähr-\nlich um 2 % zu.   \n\nAngebotszunahme \nin % \n\n+2 +2 +2 +2 +2 +2 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Volksschulen in Appenzell Ausserrhoden weisen gemäss der flächendeckend durchgeführten externen \n\nEvaluationen eine gute Unterrichtsqualität aus. Eine Herausforderung sind Lernende, die wegen ihres Ver-\n\nhaltens die Schulen bezüglich Tragfähigkeit an ihre Grenzen bringen.  \n\nMedien und Informationstechnologien gewinnen laufend an Bedeutung und stellen neue Ansprüche an die \n\nVolksschule.  \n\nDie Anzahl der Lernenden ist aktuell zunehmend und wird sich mittelfristig bei voraussichtlich rund 6‘000 \n\nLernenden stabilisieren. Der Anteil der Lernenden mit Migrationshintergrund hat in den letzten Jahren kon-\n\ntinuierlich zugenommen. Dieser Trend wird sich voraussichtlich fortsetzen. Entsprechend haben die Ge-\n\nmeinden ihr Schulmodell und -angebot darauf anzupassen.  \n\nDer Arbeitsmarkt und die Berufsbilder verändern sich laufend. Die Rahmenbedingungen sind so zu gestal-\n\nten, dass die Volksschulen ihre Förderungsangebote entsprechend der gesellschaftlichen Entwicklung an-\n\npassen und die Lernenden optimal auf den Übertritt in die Sekundarstufe II vorbereiten können. \n\nUm konkrete und zielorientierte Breiten- und Leistungssportförderung zu betreiben, wird ein Sportförder-\n\nkonzept erarbeitet. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Sicherstellung der notwendigen Anpassungen der Volksschulen an die sich wandelnde Gesellschaft mit \n\ngeeigneten Massnahmen und Weiterbildungen  \n\nb. Unterstützung der Volksschule in der Arbeit zur Förderung der Kompetenzen gemäss Lehrplan, in der \n\noptimalen Vorbereitung der Lernenden für den Übertritt in die Sekundarstufe II \n\nc. Erhöhung der Tragfähigkeit der Volksschule mittels der Umsetzung des Konzepts zum Ausbau der in-\n\ntegrativen Förderung der Lernenden mit besonderen Bedürfnissen \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Erhöhung der Kompetenzen der Lehrpersonen in der Fähigkeit zur integrativen Schulung, in den Medi-\n\nen- und Informationstechnologien mit Weiterbildungsangeboten  \n\nb. Erstellung eines Sportförderkonzepts  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  80 \n\n \n\nc. Etablieren der neuen Organisation des Amts für Volksschule und Sport \n\nd. Begleitung der Totalrevision der Volksschulgesetzgebung \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 2'773 2'980 3'044 3'044 3'044 3'044 \n\nA Anzahl der Lernenden 5'561 5'650 5'852 6'012 6'095 6'187 \n\nA Anzahl der durch den Kanton durchge-\nführten Weiterbildungsveranstaltungen \n\n26 20 15 15 15 15 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  81 \n\n \n\n320 Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 2'035 2'142 2'186 2'186 2'130 2'145 \n\n30 Personalaufwand 1'495 1'554 1'623 1'669 1'706 1'722 \n\n31 Sachaufwand 269 299 295 288 288 288 \n\n33 Abschreibungen VV 91 106 49 27 7 5 \n\n36 Transferaufwand 16 16 16 16 16 16 \n\n39 Int. Verrechnungen 199 199 258 259 199 199 \n\n42 Entgelte -10 -1 -1 -1 -1 -1 \n\n43 Verschiedene Erträge -14 -10 -9 -9 -9 -9 \n\n44 Finanzertrag 0 -2 0 0 0 0 \n\n46 Transferertrag -12 -20 -45 -63 -75 -75 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 44 44 -12 3 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nPersonalaufwand für Case Management Berufsbildung (CMBB) 50 80 100 100 \n\nAuslaufende Abschreibungen Software für EISA Sekundarstufe II -57 -79 -99 -101 \n\nAllfällige Beteiligung des Bundes am CMBB -30 -48 -60 -60 \n\ndavon aus Projekten  \n\nHöhere interne Verrechnung aus Kosten für das Projekt «Aufbau einer BM2 \nim Appenzellerland», welche beim Berufsbildungszentrum Herisau anfallen. \nBM2 ist die Berufsmaturität, welche nach dem Lehrabschluss absolviert \nwerden kann. \n\n60 60   \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 10 0 0 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 10 0 0 0 0 0 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Sicherstellung der Lehraufsicht durch Aufgaben wie Bewilligungswesen für Lehrbetriebe, Lehrvertrags-\n\nwesen, Durchführung der Qualifikationsverfahren \n\nB. Beratung und Begleitung von Lernenden sowie Berufsbildnerinnen und Berufsbildnern in den Lehrbe-\n\ntrieben \n\nC. Sicherstellung der Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung \n\nD. Bearbeitung von Gesuchen um Stipendien und Darlehen mit Bewirtschaftung der rückzahlungspflichti-\n\ngen Darlehen \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  82 \n\n \n\nE. Prüfung und Verarbeitung von Schulgeldrechnungen und Trägerbeiträgen gemäss interkantonalen \n\nVereinbarungen \n\nF. Mitwirkung in Projekten und Institutionen auf der tertiären Stufe  \n\nG. Sicherstellung von Brückenangeboten  \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA Das Bildungswesen auf \nder Sekundarstufe II \nund die Beratungs- und \nUnterstützungsangebote \nbefähigen möglichst \nviele junge Menschen, \neinen Abschluss auf der \nSekundarstufe II zu \nerwerben. \n\nAnteil der 25-jährigen \nPersonen mit Migrati-\nonshintergrund und \nWohnsitz in Appenzell \nAusserrhoden, die über \neinen Abschluss auf \nder Sekundarstufe II \nverfügen in % \n\nk.A. 85 86 87 88 89 \n\nA Das Bildungswesen auf \nder Sekundarstufe II \nund die Beratungs- und \nUnterstützungsangebote \nbefähigen möglichst \nviele junge Menschen, \neinen Abschluss auf der \nSekundarstufe II zu \nerwerben. \n\nAnteil der 25-jährigen \nPersonen ohne Migra-\ntionshintergrund mit \nWohnsitz in Appenzell \nAusserrhoden, die über \neinen Abschluss auf \nder Sekundarstufe II \nverfügen in % \n\n94.6 94.8 94.7 94.7 94.8 94.8 \n\nA Das Bildungswesen auf \nder Sekundarstufe II \nund die Beratungs- und \nUnterstützungsangebote \nbefähigen möglichst \nviele junge Menschen, \neinen Abschluss auf der \nSekundarstufe II zu \nerwerben. \n\nAnteil der Lernenden \nmit Wohnsitz in Appen-\nzell Ausserrhoden, die \nnach einer Lehrver-\ntragsauflösung inner-\nhalb von 6 Monaten \neine Anschlusslösung \nfinden in % \n\n70 >80 >80 >80 >80 >85 \n\nB Die Ausserrhoder Lehr-\nbetriebe und die Berufs-\nfachschule bilden die \nLernenden gut aus und \nbereiten sie auf die \nAnforderungen ihres \nBerufes vor. \n\nAnteil der Kandidatin-\nnen und Kandidaten, \ndie das Qualifikations-\nverfahren (Lehrab-\nschlussprüfung) beste-\nhen in % \n\n96 >93 >93 >93 >93 >93 \n\nUmfeldanalyse \n\nAls Folge der demografischen Entwicklung hat die Zahl der in Ausbildung stehenden Personen auf der Se-\n\nkundarstufe II bis 2019 abgenommen. Ab 2020 ist mit einem moderaten Anstieg zu rechnen. Dies hat Aus-\n\nwirkungen auf die beiden kantonalen Schulen (Kantonsschule Trogen und das Berufsbildungszentrum \n\nHerisau) wie auch auf die Ausserrhoder Lehrbetriebe.   \n\nDer Anteil der Lehrverträge mit Eidgenössischem Berufsattest (EBA, zweijährige Lehre) steigt teilweise zu-\n\nlasten des Anteils der Lehrverträge mit Eidgenössischem Fähigkeitszeugnis (EFZ, drei- und vierjährige Leh-\n\nre). Das führt zu Veränderungen bei der Rekrutierung von Lernenden und Anpassungen bei den Lehrbe-\n\ntrieben, da sich diese auf die Anforderungen der neuen Berufe (EBA) ausrichten müssen.   \n\nGemäss Bundesamt für Statistik weisen 2017 rund 80 % der 25-jährigen Personen mit Migrationshinter-\n\ngrund einen Abschluss auf der Sekundarstufe II aus. Um diesen Anteil auch auf über 90 % zu erhöhen \n\n(Regierungsprogramm 2020 - 2023, Beitrag zu Ziel 3) sind diese Personen intensiver und besser zu infor-\n\nmieren, zu betreuen und allenfalls bis zum Abschluss zu begleiten. \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  83 \n\n \n\nDas Lehrbetriebsportal (Lehrbetriebsservices) ist seit 2019 aufgeschaltet. Inzwischen nutzen etwa 40 % der \n\nLehrbetriebe das Lehrbetriebsportal für die Mutation der offenen Lehrstellen, für die Übermittlung von neu-\n\nen Lehrverträgen und Mutationen bei den verantwortlichen Berufsbildnern. Erste Erkenntnisse zeigen, dass \n\ndie im Portal gepflegten Daten für alle Beteiligten einen grossen Nutzen darstellen, da diese Daten unab-\n\nhängig von Ort und Zeit von den verantwortlichen Personen administriert werden können. Berufswelt und \n\nArbeitsmarkt verändern sich stetig, und das schneller als früher. Es entstehen neue Berufe, traditionelle \n\nBerufe verändern sich oder verschwinden. Daraus ergeben sich Konsequenzen für die beruflichen und \n\nschulischen Laufbahnen mit den entsprechenden Anforderungen an die Lernenden. Das Amt geht von ei-\n\nnem erhöhten Beratungsbedürfnis in der Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung aus. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Unterstützung der Lehrbetriebe bei der Umsetzung von Massnahmen zur Linderung des Fachkräfte-\n\nmangels, insbesondere im Gesundheitswesen, in Abstimmung mit dem Departement Gesundheit und \n\nSoziales \n\nb. Zusätzliche Förderung von Personen mit Migrationshintergrund durch Information, Beratung und \n\nCasemanagement Berufsbildung \n\nc. Aufbau eines berufsbegleitenden Angebots der Berufsmaturität im Anschluss an die berufliche Grund-\n\nbildung (BM2) im Appenzellerland zusammen mit Appenzell Innerrhoden  \n\nd. Kantonale Umsetzung der in der EDK-Strategie definierten Ziele für die Berufs-, Studien- und Lauf-\n\nbahnberatung (BSLB) \n\ne. 80 % der Lehrbetriebe stehen mit dem Amt über das Portal im Austausch; für die Lehrbetriebe im Kan-\n\nton werden zur Vereinfachung der Administration vermehrt Lehrbetriebsservices auf dem Lehrbetriebs-\n\nportal angeboten \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Casemanagement Berufsbildung als zentrale Anlaufstelle etablieren um die Abschlussquote auf Se-\n\nkundarstufe II zu erhöhen (Regierungsprogramm 2020 - 2023, Beitrag zu Ziel 3) \n\nb. Erfolgreiche Einführung und Anwendung Educase (EISA Sek II, Schulverwaltungssoftware) begleiten \n\nc. Lernende und Lehrpersonen auf der Sekundarstufe I mittels Workshops und Aktivitäten zu relevanten \n\nThemen unterstützen, gemäss den neuen Kompetenzbereichen der beruflichen Orientierung im Lehr-\n\nplan Appenzell Ausserrhoden durch die Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung \n\nd. Anzahl der Lehrbetriebe erhöhen, welche das Lehrbetriebsportal zur Erfassung eines Lehrvertrags und \n\nder Mutation der offenen Lehrstellen nutzen  \n\ne. Die Rechnungsführung (Schulgelder auf Sekundarstufe II und Tertiärstufe) erfolgt zentral fachkompe-\n\ntent \n\nf. Zugangsberechtigungen zu privaten Bildungsangeboten mit Sek II-Abschluss (Medizinische Praxisas-\n\nsistentin, Bénédict, etc.) überprüfen \n\ng. EDK-Strategie für die Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung analysieren und aktiv in konkreten Pro-\n\njekten der Schweizerischen Konferenz der Leiterinnen und Leiter der BSLB mitarbeiten \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  84 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 1'110 1'130 1'190 1'220 1'240 1'240 \n\nA Nettokosten pro lernende Person in \nberuflicher Grundbildung (CHF) \n\n13'957 13'700 13'700 13'700 13'700 13'700 \n\nA Gesamtbestand aller Ausbildungsverträ-\nge per Ende Jahr \n\n1'277 1'300 1'320 1'340 1'340 1'360 \n\nA Anzahl Lehrvertragsauflösungen insge-\nsamt \n\n102 100 100 100 100 100 \n\nA Anzahl Kandidatinnen und Kandidaten \nam Qualifikationsverfahren \n\n445 440 440 440 450 460 \n\nC Anzahl Beratungen für Jugendliche und \nErwachsene \n\n680 640 640 650 650 650 \n\nD Anzahl Beratungen im Vorfeld eines \nGesuchs \n\n501 450 450 450 450 450 \n\nD Anzahl Beratungen ohne Beitragsaus-\nsichten \n\n376 330 330 330 330 330 \n\nD Anzahl Verfügungen im Bereich Stipen-\ndien und Darlehen \n\n193 200 200 200 200 200 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  85 \n\n \n\n330 Amt für Kultur \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 2'133 2'188 2'241 2'304 2'266 2'279 \n\n30 Personalaufwand 1'169 1'174 1'247 1'259 1'241 1'254 \n\n31 Sachaufwand 367 429 398 448 428 428 \n\n36 Transferaufwand 5 6 6 6 6 6 \n\n39 Int. Verrechnungen 655 655 666 666 666 666 \n\n42 Entgelte -6 -1 -1 -1 -1 -1 \n\n43 Verschiedene Erträge -19 -36 -36 -36 -36 -36 \n\n49 Int. Verrechnungen -39 -40 -40 -40 -40 -40 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 53 116 78 91 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nWikipedia für AR verlässlich machen (Regierungsprogramm Ziel 13)   25 25 25 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPersonalaufwand (60 Stellenprozente bei der Denkmalpflege, 30 temporäre \nStellenprozente zur Aufarbeitung eines Nachlasses bis Ende 2022)  \n\n108 108 72 72 \n\nTranskriptionen Archivtexte  15 15 15 \n\ndavon aus Projekten  \n\nWegfall Anpassung Online-Katalog -15 -15 -15 -15 \n\nReduktion Kosten für Arbeits- und Archivinstrument -26 -31 -36 -36 \n\nMigration AR-Medien in SGBN in die Swiss Library  15   \n\nErschliessung Nachlass Sonderegger 30 30   \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Sammlung, Erschliessung, Pflege, Erforschung und Vermittlung des ausserrhodischen Kulturgutes \n\nB. Erhaltung und Pflege der baulichen Zeugnisse, der geschützten Objekte und Ortsbilder sowie Beratung \n\nbei der Weiterentwicklung der Baukultur des Kantons \n\nC. Förderung des künstlerischen und kulturellen Schaffens durch die Gewährung von Unterstützungsbei-\n\nträgen an Einzelprojekte und von Betriebsbeiträgen an kulturelle Institutionen \n\nD. Begleitung, Koordination und Stärkung der Ausstellungstätigkeit, der Kommunikation und der Ausstrah-\n\nlung der Museen in Appenzell Ausserrhoden \n\nE. Konzeption, Planung, Durchführung und Auswertung von kulturellen Projekten in Kooperation mit Kul-\n\nturschaffenden, Institutionen und Organisationen \n\nF. Vermittlung des kulturellen Erbes und des künstlerischen Schaffens und Gestaltung von Zugängen zur \n\nAuseinandersetzung mit Kunst und Kultur \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  86 \n\n \n\nG. Kooperationen und Bildung von Netzwerken in den zentralen Aufgabenfeldern im überregionalen und \n\nschweizweiten Kontext \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA Die Kantonsbiblio-\nthek (KB) ist kompe-\ntent und effizient in \nder Erteilung von \nAuskünften und \nAntworten auf An-\nfragen.  \n\nAnteil an Beantwor-\ntungen innert 48 \nStunden in % \n\n95 95 95 95 95 95 \n\nA Die Kantonsbiblio-\nthek (KB) macht ihre \nBestände sukzessi-\nve digital zugäng-\nlich. \n\nAnteil der Bücher, \nBroschüren und \nZeitschriften, die \ndigital vorhanden \nsind in % \n\n15 15 16 16 17 17 \n\nF Das Amt für Kultur \nsetzt einen Schwer-\npunkt in der Kultur-\nvermittlung. \n\nZunahme der Abon-\nnentinnen und \nAbonnenten von \nObacht in % (Basis \n2015) \n\n+4 +3 +3 +2 +2 +2 \n\nG Das Amt für Kultur \nverstärkt zur Bünde-\nlung der Ressourcen \ndie Kooperationen.  \n\nAnzahl der Förder-\nprogramme in Ko-\noperation mit Part-\nnern \n\n4 4 3 3 3 3 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Digitalisierung beeinflusst die Produktion und die Verbreitung des kulturellen Schaffens nachhaltig. Es \n\nentstehen neue Ausdrucksformen und neue Verwertungskanäle. Diese erfordern eine laufende Anpassung \n\nder Förderkriterien in der Kulturförderung sowie erweiterte Sammlungs- und Vermittlungskonzepte. Mit der \n\nzunehmenden Digitalisierung ist zum einen eine stetige Steigerung der Menge des Archivmaterials verbun-\n\nden und zum anderen erfolgt die Langzeitaufbewahrung zunehmend auch elektronisch. Umso wichtiger \n\nwerden Kooperationen mit vergleichbaren Institutionen und die Strukturierung der Daten bei der Archivie-\n\nrung  nach internationalen Standards. Die Folge davon sind laufende Anpassungen an neue Standards und \n\nentsprechende Ausbildung der Mitarbeiter/innen.  \n\nAngesichts der gesellschaftlichen Spannungen wachsen zum einen das Bedürfnis nach der Auseinander-\n\nsetzung mit dem kulturellen Erbe und zum anderen die Bedeutung des künstlerischen Schaffens für den \n\ngesellschaftlichen Zusammenhalt. Dadurch ist die Kulturvermittlung in verschiedener Hinsicht gefordert. Der \n\nBund hat in der Kulturbotschaft für die Jahre 2021–2024 wiederum die «Kulturelle Teilhabe» als eine der \n\ndrei zentralen Handlungsachsen definiert. Möglichst viele Menschen sollen am Kulturleben und am kulturel-\n\nlen Erbe teilhaben können. Dazu sind gezielte Förderprogramme auszuarbeiten und umzusetzen und wo \n\nmöglich die Synergien mit Programmen des Bundes zu nutzen.  \n\nDie Pflicht zur qualitätsvollen Innenentwicklung der Dörfer macht Planungen komplexer, das tiefe Zinsni-\n\nveau schafft zudem Anreiz kleine wie grosse Bauvorhaben voranzutreiben. Beide Faktoren stellen Heraus-\n\nforderungen an die Denkmalpflege und die Baukultur. Dabei stehen die Interessen der Bauherr/innen und \n\nInvestor/innen teilweise in einem Spannungsverhältnis zu den Bedürfnissen nach qualitativ guten Baupro-\n\njekten und den Zielen der Denkmalpflege. Um weiterhin gute und nachhaltige Lösungen zu erzielen, ist eine \n\nIntensivierung der Beratungstätigkeit nötig. \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  87 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Intensivierung und Ausbau der Ortsbildberatung, um bei komplexen Bauprojekten die verschiedenen \n\nAnsprüche frühzeitig in die Planung einzubeziehen und nach gemeinsam getragenen Lösungen zu su-\n\nchen \n\nb. Konsolidierung und Stärkung der Kulturvermittlung in den Bereichen Kulturförderung, Kantonsbibliothek \n\nund Denkmalpflege zur Förderung der Attraktivität von Appenzell Ausserrhoden \n\nc. Ausbau der Netzwerke und Bündelung der Kräfte in allen drei Bereichen durch kantonsübergreifende \n\nKooperationen und Förderprogramme \n\nd. Stärkung der Aktivitäten und der Projekte, die im schweizerischen Kontext Alleinstellungsmerkmal haben \n\ne. Erarbeitung einer kantonalen Bibliotheksstrategie  \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Schaffung eines vereinfachten Online-Zugangs zu den digitalisierten Beständen der Kantonsbibliothek \n\nund Evaluation von geeigneten IT-Mitteln \n\nb. Überarbeitung der Planungshilfen in der Denkmalpflege \n\nc. Einführung digitales Arbeits- und Archivinstrument in der Denkmalpflege \n\nd. Überprüfung der zukünftigen Finanzierung der Kulturförderung \n\ne. Erstellung der Vorstudie zu einer kantonal getragenen oder kantonsnahen musealen Institution \n\nf. Evaluation der kantonalen Kulturvermittlung gemäss den Schwerpunkten des Kulturkonzeptes \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 750 777 830 830 800 800 \n\nA Anzahl Auskünfte der Kantonsbibliothek \npro Arbeitstag \n\n7.3 8 8 8 8 7 \n\nB Anzahl der begleiteten Hausanalysen \n(geschützte Objekte) \n\n15 13 13 13 13 13 \n\nB Anzahl der Bauberatungen, Stellung-\nnahmen  \n\n402 230 (vor-\nsichtige \nSchätzung) \n\n240 250 260 270 \n\nF Anzahl der Vermittlungsaktivitäten (Füh-\nrungen, Artikel, Publikationen, Veranstal-\ntungen, Vorträge) pro Monat \n\n10 7 8 8 8 8 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  88 \n\n \n\n340 Kantonsschule (Globalkredit) \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis Globalkredit 13'808 14'484 14'435 14'630 14'776 14'924 \n\nEinlage (+) / Entnahme (-) aus Rücklagen 273 0 0 0 0 0 \n\nErgebnis inkl. Reserveänderung 14'081 14'484 14'435 14'630 14'776 14'924 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) -49 146 292 440 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 0 250 250 0 0 0 \n\n506 Mobilien 0 250 250 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 250 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 250 250 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe separates Kantonsratsgeschäft Globalkredit mit Leistungsauftrag. \n\n \n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  89 \n\n \n\n350 Berufsbildungszentrum \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 5'212 5'782 5'848 5'907 6'134 6'033 \n\n30 Personalaufwand 7'190 7'708 7'622 7'800 7'953 7'976 \n\n31 Sachaufwand 823 717 829 809 879 779 \n\n33 Abschreibungen VV 99 94 117 119 96 73 \n\n36 Transferaufwand 4 4 4 4 4 4 \n\n39 Int. Verrechnungen 1'136 1'205 1'205 1'207 1'207 1'207 \n\n42 Entgelte -495 -480 -442 -404 -404 -404 \n\n43 Verschiedene Erträge -56 0 0 0 0 0 \n\n44 Finanzertrag -41 -34 -34 -34 -34 -34 \n\n46 Transferertrag -2'957 -2'940 -2'900 -3'042 -3'075 -3'075 \n\n49 Int. Verrechnungen -493 -493 -553 -553 -493 -493 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 66 125 352 251 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nBM2 Schulbetrieb (Berufsmaturität nach dem Lehrabschluss)  156 377 377 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nRäumliche Anpassungen Schulräume aus Anforderungen der Reform Kauf-\nmännische Grundbildung/Detailhandel \n\n  100  \n\nWegfall von Klassen in Grundausbildung und Brücke AR -50 -100 -100 -100 \n\ndavon aus Projekten  \n\nBM2 Appenzellerland Initialaufwand (Berufsmaturität nach dem Lehrab-\nschluss) \n\n90 90   \n\nProjekt Politische Bildung (Regierungsprogramm Ziel 13c) 20 20 20 20 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 77 70 175 175 0 40 \n\n506 Mobilien 77 70 175 175 0 40 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 175 175 0 40 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 70 175 175 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\ndavon  \n\nErsatz Laptops Schulinformatik     40 \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  90 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Durchführung des Unterrichts und der Qualifikationsverfahren im schulischen Bereich der beruflichen \n\nGrundbildung \n\nB. Durchführung des Unterrichts und der Qualifikationsverfahren in der Berufsmaturität Typ Wirtschaft \n\nC. Beratung und Förderung von Jugendlichen mit besonderen Bedürfnissen wie beispielsweise bei Lern-\n\nschwächen, Begabungen oder in schwierigen Situationen \n\nD. Führung der Brücke AR (kombiniertes Brückenangebot) \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA Die Lernenden werden \ngut ausgebildet und \nbestehen das Qualifi-\nkationsverfahren. \n\nBestehensquote beim \nQualifikationsverfahren \ninkl. Berufsmaturität in \n% \n\n96.2 >95 >95 >95 >95 >96 \n\nB Die Lernenden werden \ngut ausgebildet und \nbestehen die BM-\nPrüfungen. \n\nBestehensquote an \nden BM-Prüfungen in \n% \n\nk.A. k.A. >95 >95 >95 >95 \n\nC Die Lernenden werden \nkompetent von der \nLernenden- und Aus-\nbildungsberatung be-\ngleitet und im Rahmen \nder fachlichen individu-\nellen Begleitung ziel-\nführend gefördert. \n\nAnzahl abgeschlosse-\nne Beratungen/Jahr \n\n231 200 200 205 210 210 \n\nD Lernende der Brücke \nAR treten in ein weiter-\nführendes Angebot \nüber. \n\nErfolgsquote in % 94 80 80 80 80 80 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Unsicherheit bezüglich Lernendenzahlen und die zunehmende Kurzfristigkeit bei den Lehrvertragsab-\n\nschlüssen machen eine definitive Klassenplanung erst kurz vor oder sogar erst nach dem Schulstart mög-\n\nlich und erschweren damit die Personal-, Finanz- und Raumplanung. \n\nDie Zusammensetzung der Klassen wird zunehmend heterogener. Leistungsbereitschaft, kognitive Mög-\n\nlichkeiten und Verhalten der Lernenden unterscheiden sich immer stärker. Der Betreuungs-, Förder- und \n\nAdministrationsaufwand von Lernenden steigt sowohl in der Anzahl der Beratungen als auch in der Dauer \n\nund Komplexität. Es sind Konzepte und Unterrichtsformen mit den dazugehörenden Raumkonzepten und \n\nWeiterbildungen der Lehrpersonen zu entwickeln, um diesen Veränderungen gerecht zu werden.   \n\nDer Einführung der Schuladministrationssoftware Educase folgt eine intensive Konsolidierungs- und Wei-\n\nterentwicklungsphase. Die zeitliche Belastung der Mitarbeitenden ist nach wie vor hoch. \n\nDie konsequente Weiterentwicklung des E-Learning-Konzeptes unter didaktischen und pädagogischen Ge-\n\nsichtspunkten bedarf weiterer Anpassungen im Bereich Infrastruktur, Personal und Raum. Sie stellt erhöhte \n\nAnforderungen an Lehrpersonen und erfordert Supportmöglichkeiten technischer sowie pädagogischer Art \n\nvor Ort. \n\nDie in den nächsten Jahren anstehenden Reformen in verschiedenen Berufen im Detailhandel und der \n\nkaufmännischen Grundbildung - sowie generell veränderte pädagogische Konzepte und Möglichkeiten in \n\nder Bildung - verlangen didaktische und methodische Umstellungen im Unterricht, welche auch räumliche \n\nAnpassungen erfordern. \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  91 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Festlegung der strategischen Grundausrichtung des BBZ und der daraus resultierenden Entwicklungs-\n\nschritte \n\nb. Umsetzung der Bildungsverordnungen und -pläne per Sommer 2020 in den kaufmännischen Berufen \n\nund im Detailhandel unter Einbezug der didaktischen und methodischen Kompetenzen und unterstüt-\n\nzender Infrastruktur inkl. Raumkonzept  \n\nc. Die Weiterentwicklung Brücke AR erfolgt dahin, dass für die Lernenden eine optimale Durchlässigkeit \n\nin den Niveaus und Flexibilität in Kombination mit einem Praktikum möglich ist, zudem stimmt das Brü-\n\nckenangebot noch besser mit den Lernbiografien der Jugendlichen überein (kombiniertes Brückenan-\n\ngebot 2 und 4 Tage) \n\nd. Das Berufsbildungszentrum nutzt die Möglichkeiten der Informationstechnologie (IT) für das Lehren, \n\nLernen und Prüfen, der schulische Einsatz von IT-Geräten der Lernenden («bring your own device» \n\nBYOD) und Angebote des E-Learnings werden in den Klassen der beruflichen Grundbildung und parti-\n\nell in Klassen der Brückenangebote eingesetzt und weiterentwickelt \n\ne. Erstellen eines Projektauftrags und Konzipierung und Einführung eines modularen, berufsbegleitenden \n\nBerufsmaturitätslehrgangs (BM2) mit den Fachrichtungen Technik, Architektur, Life-Science und Ge-\n\nsundheit und Soziales \n\nf. Erstellung eines Befähigung- und Unterstützungskonzepts für die Lehrpersonen im Umgang mit Hete-\n\nrogenität und Lerndefiziten \n\ng. Der Mix der beschulten Berufe am BBZ Herisau wird laufend überprüft und nötigenfalls optimiert oder \n\nergänzt \n\nh. Die Verbundpartnerschaft mit Ausbildungsbetrieben, Organisation der Arbeitswelt und Zentren für \n\nüberbetriebliche Kurse (ÜK) stärken \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Das eingeführte E-Learning basierend auf der «bring your own device»-Strategie wird pädagogisch \n\nsowie methodisch-didaktisch weiterentwickelt und die Lehrpersonen werden entsprechend unterstützt \n\nb. Die mit dem Projektabschluss der Einführung der Schulverwaltungssoftware Educase eingeleiteten \n\nEntwicklungsschritte sind abgeschlossen \n\nc. Das Angebot zur Begleitung und Förderung von leistungsstarken und -schwachen Lernenden ist be-\n\ndarfsgerecht optimiert und erweitert \n\nd. Ein Raumkonzept, das den Anforderungen aus den pädagogischen Konzepten entspricht, ist erarbeitet \n\ne. Die neue Organisationsstruktur des BBZ Herisau ist umgesetzt \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente Verwaltung 772 831 784 784 784 784 \n\nA Anzahl Lernende Grundausbildung \n(GA2) \n\n898 900 880 870 870 875 \n\nC Anzahl Lernende Brücke AR 83 90 85 85 80 85 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  92 \n\n \n\n360 Kantonsbeiträge obligatorische Schulen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 18'399 18'850 19'199 19'339 19'479 19'619 \n\n30 Personalaufwand 59 36 32 32 32 32 \n\n31 Sachaufwand 879 768 843 843 843 843 \n\n36 Transferaufwand 23'380 23'300 24'206 24'346 24'486 24'626 \n\n39 Int. Verrechnungen 9 0 6 6 6 6 \n\n42 Entgelte -666 -551 -551 -551 -551 -551 \n\n46 Transferertrag -5'232 -4'702 -5'337 -5'337 -5'337 -5'337 \n\n49 Int. Verrechnungen -30 0 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 349 489 629 769 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nZunahme der Anzahl der Lernenden  349 489 629 769 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Volksschule und Sport 310. \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n Das Amt setzt die \npersonellen Res-\nsourcen im Bereich \n'Beratung und Un-\nterstützung' wirksam \nzur Unterstützung \nder Schulen ein.   \n\nProzentsatz der \nLernenden, die ohne \nverstärkte Mass-\nnahmen (Sonder-\nschulung) beschult \nwerden \n\n97.2 98.0 98.5 98.5 98.5 98.5 \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. 98.5 % der Lernenden werden in der Regelschule beschult \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Anzahl Lernende ohne verstärkte Mass-\nnahmen \n\n5'561 5'620 5792 5952 6035 6127 \n\n -  Kosten der Gemeinden pro lernende \nPerson (ohne verstärkte Massnahmen) \n(CHF) \n\n21'251 22'200 22'300 22'400 22'500 22'600 \n\n -  Kosten pro lernende Person mit exter-\nnen verstärkten Massnahmen (CHF) \n\n83'000 90'000 84'000 84'000 85'000 86'000 \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  93 \n\n \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Anzahl Lernende integriert mit verstärk-\nten Massnahmen \n\n47 38 44 44 46 46 \n\n -  Anzahl Lernende an einer externen \nSchule mit verstärkten Massnahmen \n(Sonderschule) \n\n124 92 92 88 84 82 \n\n -  Kosten pro lernende Person mit inte-\ngriert durchgeführten verstärkten Mass-\nnahmen in (CHF) \n\n31'000 28'900 29'200 29'600 29'800 30'000 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  94 \n\n \n\n370 Kantonsbeiträge Berufsbildung, Mittel- und Hochschulen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 27'168 28'899 28'558 28'732 28'775 28'727 \n\n30 Personalaufwand 109 115 115 115 115 115 \n\n31 Sachaufwand 578 545 580 580 580 580 \n\n36 Transferaufwand 31'298 32'505 31'936 32'010 32'003 32'054 \n\n39 Int. Verrechnungen 5 6 5 5 5 5 \n\n42 Entgelte -10 -2 -22 -22 -22 -22 \n\n44 Finanzertrag -2 0 -1 -1 -1 -1 \n\n46 Transferertrag -4'692 -4'192 -4'033 -3'933 -3'883 -3'983 \n\n49 Int. Verrechnungen -118 -79 -23 -23 -23 -23 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) -341 -167 -124 -172 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen -34 20 -5 0 0 0 \n\n54 Darlehen 12 60 30 30 30 30 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen -46 -40 -35 -30 -30 -30 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 -5 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 20 20 30 40 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -25 -30 -40 --- \n\ndavon  \n\nAusbildungs- und Studiendarlehen  -25 -30 -40  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung 320. \n\n \n\nDie Abrechnungsstelle beinhaltet sämtliche Zahlungen für Studierende aus Appenzell Ausserrhoden an \n\nausserkantonale universitäre Hochschulen, Fachhochschulen, pädagogische Hochschulen sowie höhere \n\nFachschulen. \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  95 \n\n \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n Die Qualifikationsver-\nfahren müssen verein-\nfacht und kostengüns-\ntiger werden.  \n\nDie durchschnittlichen \nKosten pro Person im \nQualifikationsverfahren \nsollen beibehalten \noder reduziert werden \n(CHF) \n\n1'358 1'350 1'350 1'350 1'340 1'330 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nMittel- und langfristig wird die Zahl der Personen in Ausbildung an ausserkantonalen Schulen der Sekundar-\n\nstufe II (Berufsfachschulen und Mittelschulen) abnehmen. Die Zahl der Studierenden an Fachhochschulen \n\nund pädagogischen Hochschulen wird voraussichtlich stabil bleiben. \n\nDer Kanton St. Gallen hat ab dem Schuljahr 2021/22 den Tarif für die Berufsfachschule und berufsbeglei-\n\ntenden Berufsmaturitätsschulen erhöht. Dadurch werden die Kosten für die ausserkantonalen Lernenden \n\nleicht ansteigen. \n\nIm Bereich der höheren Berufsbildung hat sich die Zahl der Studierenden in den letzten zehn Jahren \n\nschweizweit verdreifacht. Auch in mittelfristiger Hinsicht ist entgegen der demografischen Entwicklung mit \n\nsteigenden Studierendenzahlen zu rechnen. Ein Grund dafür ist einerseits die allgemeine Attraktivitätsstei-\n\ngerung der betreffenden Ausbildungsangebote und andererseits der Fachkräftemangel in den Bereichen \n\nNaturwissenschaft und Technik (MINT) sowie im Gesundheitswesen. Langfristig wird sich die Zahl der Stu-\n\ndierenden in der höheren Berufsbildung auf einem leicht höheren Niveau stabilisieren. \n\nDer Beitritt zur angepassten Version von 2019 der Interkantonalen Vereinbarung über die Beiträge an die \n\nAusbildungskosten von universitären Hochschulen (Interkantonale Universitätsvereinbarung, IUV) befindet \n\nsich zur Behandlung in den zuständigen Gremien. Die Auswirkungen der neuen Tarife ist im Aufgaben- und \n\nFinanzplan aufgenommen. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Pauschalbeiträge an überbetriebliche \nKurse (TCHF) \n\n571 600 600 600 600 625 \n\n -  Gesamtkosten für Durchführung von \nQualifikationsverfahren (TCHF) \n\n744 750 750  750 750 750 \n\n -  Kosten für die ausserkantonalen Schu-\nlen der Sekundarstufe II (TCHF) \n\n2'050 1'984 2'062 1'937 1'772 1'727 \n\n -  Kosten für Studierende an höheren \nFachschulen (TCHF) \n\n2'653 3'164 2'939 3'036 3'036 3'089 \n\n -  Kosten für Studierende an Fachhoch-\nschulen & Pädagogischen Hochschulen \n(TCHF) \n\n10'289 10'648 10'519 10'572 10'575 10'578 \n\n -  Kosten für Studierende an universitären \nHochschulen (TCHF) \n\n6'458 7'000 6'750 6'750 6'750 6'800 \n\n -  Stipendienaufwand für Personen in Aus-\nbildung auf Sekundarstufe II (TCHF) \n\n709 680 710 720 730 730 \n\n -  Stipendienaufwand für Personen in Aus-\nbildung auf Tertiärstufe (TCHF) \n\n1'041 1'150 1'120 1'160 1'170 1'170 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  96 \n\n \n\n380 Kantonsbeiträge Denkmalpflege \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 225 218 661 661 661 661 \n\n36 Transferaufwand 525 518 661 661 661 661 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 276 276 259 259 259 259 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -276 -276 -259 -259 -259 -259 \n\n49 Int. Verrechnungen -300 -300 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 443 443 443 443 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nHöhere Projektbeiträge 143 143 143 143 \n\nWegfall Beitrag aus dem Lotteriefonds 300 300 300 300 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Kultur 330. \n\n \n\nDie Gesuche für Beiträge an Restaurierungs- und Sanierungsarbeiten werden auf der Basis der rechtli-\n\nchen Grundlagen von der Abteilung Denkmalpflege bearbeitet. Zudem besteht eine Leistungsvereinba-\n\nrung mit dem Bund betreffend Sicherstellung, Konservierung und Restaurierung und Dokumentation \n\nvon Bauprojekten in nationalen Ortsbildern, welche Bundesbeiträge zusichert.  \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n Die Beratung der \nDenkmalpflege vor \ndem Einreichen der \nBaueingabe führt zu \nkonsensfähigen \nLösungen. \n\nAnteil der durch die \nDenkmalpflege vor \ndem Einreichen der \nBaueingabe beglei-\nteten Projekte (Ver-\nhältnis Anzahl Bau-\nbewilligungen zu \nAnzahl Projekten mit \nVorabklärungen); \nerste Erhebung liegt \nEnde 2020 vor in % \n\n- - 75 75 75 75 \n\n Zweckgerichtete \nBehandlung und \nZusprache von Ge-\nsuchen um Beiträge \nan Restaurierungs- \nund Sanierungsar-\nbeiten. \n\nAnteil der Gesuche, \nbei denen innerhalb \nvon vier Wochen ab \nVollständigkeit eine \nprovisorische maxi-\nmale Beitragshöhe \nmitgeteilt werden \nkann in % \n\n91 95 95 95 95 95 \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  97 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nIhrem Naturell entsprechend werden viele historische Bauten im Kanton nicht mehr den zurzeit gängigen \n\nAnsprüchen und Bedürfnissen an das Wohnen gerecht. Vorstellungen an die Raumaufteilung sowie den \n\nAussenraum haben sich durch das Freizeit- und Mobilitätsverhalten verändert. Das Erreichen einer besse-\n\nren Energiebilanz ist auch bei Kulturobjekten und Bauten in den Ortsbildschutzzonen ein Hauptthema. Die-\n\nse Vorhaben benötigen zeitintensive Beratung der Denkmalpflege, oft unter Beizug von Expert/innen. Die \n\nOrtszentren mit ihrer typischen Bausubstanz und der kulturhistorisch wertvollen und einzigartigen Gestalt \n\ndes Freiraums sind von diesen Einflüssen überproportional betroffen. Wohnbauvorhaben sind so zu reali-\n\nsieren, dass sie sowohl den heutigen Wohnbedürfnisse als auch dem Ortsbildschutz und dem Kulturobjekt \n\nRechnung tragen.    \n\nDie Beratung der Denkmalpflege unter Einbezug aller am Bauprojekt Beteiligten führt zu zufriedenstellen-\n\nden Lösungen und unterstützt die Vermeidung von aufwändigen Bewilligungsverfahren.  \n\nÄnderungen am Energiegesetz des Bundes bedingen Anpassungen in der Handhabung und das Ausarbei-\n\nten neuer Richtlinien zum Thema der energetischen Sanierung. Bauliche Anpassungen bei Gebäuden an \n\ndie heutige Wohnbedürfnisse sollen in einem sowohl für das Ortsbild wie auch für das Kulturobjekt verträg-\n\nlichen Rahmen geschehen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Stärkung der Beratungstätigkeit vor der Baueingabe, um konsensfähige Lösungen zu erarbeiten \n\nb. Bündelung der Kräfte und Initiativen, die sich für die Baukultur in Appenzell Ausserrhoden einsetzen \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Erstellung und Einführung eines Geschäftsreglementes für die Kommission für Denkmalpflege \n\nb. Implementierung einer Arbeits- und Archivierungsapplikation zur Vereinfachung der Arbeitsabläufe und \n\num objektbezogene Daten mit dem Objekt zu verknüpfen \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Anzahl der behandelten Beitragsgesu-\nche \n\n74 82 84 86 88 90 \n\n -  Beitragsgesuche von kantonalen Kultu-\nrobjekten \n\n14 19 19 19 21 21 \n\n -  Beitragsgesuche von Bauten in der \nOrtsbildschutzzone von nationaler Be-\ndeutung (inkl. Weilerschutzzone, ohne \nKulturobjekte) \n\n15 17 17 19 19 19 \n\n -  Beitragsgesuche von kommunalen Kul-\nturobjekten \n\n25 32 32 32 32 34 \n\n -  Beitragsgesuche von Bauten in der \nOrtsbildschutzzone von kommunaler \nBedeutung (ohne Kulturobjekte) \n\n20 14 14 16 16 16 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  98 \n\n \n\n390 Spezialfinanzierungen und Fonds \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n36 Transferaufwand 2'410 2'392 2'392 2'392 2'392 2'392 \n\n41 Regalien und Konzessionen 0 0 -1'700 -1'700 -1'700 -1'700 \n\n42 Entgelte -39 -12 -12 -12 -12 -12 \n\n46 Transferertrag -25 0 0 0 0 0 \n\n49 Int. Verrechnungen -2'155 -2'155 -455 -455 -455 -455 \n\n90 Entnahmen aus Eigenkapital -191 -225 -225 -225 -225 -225 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020)     \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nZuweisung aus Lotteriefonds: neue Kontierung (41 statt 49) 0 0 0 0 \n\nEntwicklung Fondsbestand  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nSportfonds 1'201 854 801 601 401 201 \n\nKulturfonds 353 321 303 278 253 228 \n\n3900 Sportfonds \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Volksschule und Sport 310. \n\n \n\nDer Sportfonds wird aus jährlichen Zuweisungen aus dem Lotteriefonds gespiesen. Die Verteilung der \n\nGelder erfolgt gestützt auf die Sportfondsverordnung. Gesuche  werden von der Abteilung Sport bear-\n\nbeitet. Die Verwaltung des Sportfonds umfasst folgende Schritte: Prüfung der Gesuche, Stellungnah-\n\nme, Behandlung in der Sportkommission, Antragstellung an den Departementsvorsteher oder den Re-\n\ngierungsrat, Kommunikation des Beschlusses, Auszahlung und Überprüfung der Beitragsverwendung.  \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n Vollständige und \nrechtmässige Be-\nhandlung von Gesu-\nchen um Beiträge an \ndie Sportinfrastruk-\ntur und die sportli-\nche Förderung. \n\nAnteil der Ende \nNovember behan-\ndelten Gesuche in % \n\n100 100 100 100 100 100 \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  99 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Anzahl Fördergesuche in Zuständigkeit \nDepartement \n\n80 75 75 75 75 75 \n\n -  Anzahl Fördergesuche in Zuständigkeit \nRegierungsrat \n\n22 30 30 30 30 30 \n\n -  Anzahl bewilligte Fördergesuche 102 100 100 100 100 100 \n\n -  Durchschnittlicher Betrag pro bewilligtes \nUnterstützungsgesuch in CHF \n\n5'860 6'500 6'500 6'500 6'500 6'500 \n\n \n\n3901 Kulturfonds \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Kultur 330.  \n\n \n\nDer Kulturfonds wird aus jährlichen Zuweisungen aus der Staatsrechnung und dem Lotteriefonds ge-\n\nspiesen. Die Verteilung der Gelder aus dem Kulturfonds erfolgt gestützt auf die rechtlichen Grundlagen. \n\nGesuche werden vom Amt für Kultur bearbeitet. Die Verwaltung des Kulturfonds umfasst folgende \n\nSchritte: Prüfung der Gesuche, Stellungnahme, ab einer Gesuchshöhe von CHF 5'000 Behandlung im \n\nKulturrat, für Gesuche über CHF 10'000 Antragstellung an den Regierungsrat, Kommunikation des Be-\n\nschlusses, Auszahlung und Überprüfung der Beitragsverwendung. \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n Das Verhältnis der \ngebundenen Mittel \nzu den Mittel für die \nfreie Projektförde-\nrung ist eingehalten \n(gemäss Vorgaben \nim Kulturkonzept:  \n30 % bis 40 %). \n\nAnteil der gespro-\nchenen Fördermittel \nfür freie Mittel in % \n\n36 35 35 35 35 35 \n\n Behandlung der \nFördergesuche ge-\nmäss den rechtli-\nchen Vorgaben und \nden vorhandenen \nMitteln. \n\nAnteil der Gesuche \nbis TCHF 5, die \ninnerhalb von sechs \nWochen behandelt \nwerden in % \n\n98 98 98 98 98 98 \n\nUmfeldanalyse \n\nEiner stetig wachsenden Zahl von Kulturschaffenden und Projekten stehen stagnierende oder abnehmende \n\nFördermittel gegenüber. Gleichzeitig haben bei den Kulturschaffenden und in den Projekten die nachhaltige \n\nFördertätigkeit und die verschiedenen Ausbildungsangebote zu einer spürbaren Professionalisierung ge-\n\nführt. Das hat zur Folge, dass die Projekte anspruchsvoller, umfangreicher und teurer werden. Angesichts \n\nder beschränkten Mittel der Kulturförderung drängen sich zunehmend Schwerpunktsetzungen und Förder-\n\nkooperationen mit den umliegenden Kantonen auf, um weiterhin eine nachhaltige Wirkung zu erzielen. Da-\n\nbei besteht die Herausforderung, ein gesundes Mass an staatlicher Steuerung zu finden. Zudem gilt es, das \n\nGleichgewicht zwischen wiederkehrenden Betriebsbeiträgen und Einzelprojekten zu wahren. Während der \n\nCorona-Pandemie musste der Kultursektor von Bund und Kanton massgebend gestützt werden. Durch eine \n\nkontinuierliche Fördertätigkeit können die dafür eingesetzten Mittel nachhaltig und zweckdienlich wirken. \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  100 \n\n \n\nDer Sog von urbanen Zentren auf Kulturschaffende aus ländlichen Gebieten steigt und wirkt sich auf das \n\nKulturgeschehen vor Ort aus. Junge, künstlerisch talentierte Personen haben im Kanton kaum eine Per-\n\nspektive im Hinblick auf ihre Entwicklung und Verdienstmöglichkeiten. Umso wichtiger ist es, sie zu unter-\n\nstützen. Spezifisch auf Appenzell Ausserrhoden zugeschnittene Initiativen wie die Publikation Obacht Kultur \n\neignen sich im Besonderen, um Kulturschaffenden in Appenzell Ausserrhoden ein Wirkungsfeld zu ermögli-\n\nchen und die Vielfalt ihres Wirkens sicht- und wahrnehmbar zu machen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Beteiligung an kooperativen Fördermodellen mit anderen Ostschweizer Kantonen im Bereich Kultur-\n\nvermittlung, Literatur und Textiles zur Bündelung der Mittel und der Akzentsetzung \n\nb. Umsetzung der im Kulturkonzept festgehaltenen Schwerpunkte  \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Evaluation der Leistungsvereinbarungen für die Jahre 2018–2021; Erneuerung der Leistungsvereinba-\n\nrungen \n\nb. Längerfristige Sicherstellung der finanziellen Mittel im Kulturfonds   \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Anteil der bewilligten Fördergesuche in \n% \n\n73 70 70 70 70 70 \n\n -  Anzahl Fördergesuche in der Zuständig-\nkeit des Regierungsrates (bis 2019 ab \nCHF 5'000, ab 2020 ab CHF 10'000) \n\n23 9 9 9 9 9 \n\n -  Anzahl Fördergesuche in der Zuständig-\nkeit des Departementes \n\n157 236 236 236 236 236 \n\n -  Durchschnittlicher Betrag pro bewilligtes \nUnterstützungsgesuch (CHF) \n\n4'614 4'200 4'200 4'200 4'200 4'200 \n\n -  Höhe der jährlich verpflichteten Beiträge \nmittels Leistungsvereinbarung (TCHF) \n\n1'042 1'142 1'142 1'142 1'142 1'142 \n\n -  Anzahl der Institutionen mit jährlichen \nBetriebsbeiträgen (Leistungsvereinba-\nrungen) \n\n25 26 26 26 26 26 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  101 \n\n \n\n2.4 Departement Gesundheit und Soziales \n\n2.4.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Planung und Sicherstellung der stationären und ambulanten Gesundheitsversorgung sowie Wahrneh-\n\nmung gesundheitspolizeilicher Aufgaben \n\nB. Schutz des Wohlergehens von Tieren sowie der Bevölkerung vor Gesundheitsgefährdung durch Tier-\n\nkrankheiten \n\nC. Bewilligungserteilung und Aufsicht im Bereich soziale Einrichtungen, Pflegeheime und Spitex sowie \n\nPlanung und Finanzcontrolling \n\nD. Gesundheitsprävention sowie Förderung der Chancengleichheit \n\nE. Unterstützung der Gemeinden in der Sozialhilfe und Koordination im Asylwesen \n\nF. Sicherstellung des Wohls schutzbedürftiger Kinder und Erwachsener \n\nG. Aufsicht über die kantonale Ausgleichskasse und IV-Stelle, das Interkantonale Labor und den Spital-\n\nverbund Appenzell Ausserrhoden \n\nHerausforderungen \n\nGesundheit und Soziales sind zwei Politikbereiche, die sich in einem anhaltend dynamischen und an-\n\nspruchsvollen Umfeld bewegen. Neben den ordentlichen Arbeiten aus den Vollzugsaufgaben treten aber \n\nauch immer wieder Herausforderungen aus aktuellen Gegebenheiten auf, wie die Bewältigung der gegen-\n\nwärtigen Pandemie. \n\nDie Eindämmung der Ausbreitung des Coronavirus wird das Departement – namentlich das Departe-\n\nmentssekretariat, das Amt für Gesundheit und das Amt für Soziales – in den nächsten Monaten noch stark \n\nbeschäftigen. Dafür ist es nötig, dass bei anstehenden und laufenden Projekten und Aufgaben eine gewis-\n\nse Priorisierung stattfindet und diese je nach Bereich zurückgestellt werden müssen. Zudem muss nach der \n\nakuten Bewältigung der Pandemie eine Aufarbeitung erfolgen. Dabei sollen Lehren gezogen und Mass-\n\nnahmen für die Zukunft geprüft werden. \n\nIm Regierungsprogramm wird unter anderem auch ein Fokus auf die Kostenentwicklung im Gesundheitsbe-\n\nreich gelegt, insbesondere in der Spitalfinanzierung. Mit dem Projekt der gemeinsamen Spitalplanung (Kan-\n\ntone Appenzell Ausserrhoden, Appenzell Innerrhoden, Glarus Graubünden, St.Gallen und Thurgau) soll die \n\nÜberversorgung in gewissen Bereichen reduziert und eine Kostendämpfung im Gesundheitsbereich erreicht \n\nwerden. Appenzell Ausserrhoden hat beim Projekt den Vorsitz inne. Die daraus resultierenden Änderungen \n\nder gesetzlichen Grundlagen und Projektarbeiten werden das Departement stark beschäftigen.  \n\nGleichzeitig dürfen andere inhaltliche Weiterentwicklungen nicht aus den Augen verloren werden. Ein Bei-\n\nspiel für ein solches Entwicklungsziel, das über diejenigen der einzelnen Organisationseinheiten hinaus-\n\ngeht, ist der «One Health»-Grundsatz. Um das Wohl und die Gesundheit aller zu fördern, ist ein ganzheitli-\n\ncher Ansatz und eine interdisziplinäre Zusammenarbeit richtig. Human- und Veterinärmedizin sollen dazu \n\nbesser verschränkt werden. Da zum Departement Gesundheit und Soziales sowohl das Amt für Gesundheit \n\nals auch das Veterinäramt gehören, ist es prädestiniert, eine erste Auslegeordnung für die Implementierung \n\ndes «One Health»-Prinzips in Appenzell Ausserrhoden an die Hand zu nehmen. Ein weiteres Ziel aus dem \n\nRegierungsprogramm ist die bessere Vereinbarkeit von Familie und Beruf. Dafür ist mit hoher Priorität die \n\nErarbeitung eines Kinderbetreuungsgesetzes angelaufen.  \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  102 \n\n \n\n2.4.2 Sach- und Terminplanung \n\n4.1 Behindertenintegrationsgesetz (BIG) Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nUmsetzung des Bundesgesetzes über die Institutionen zur Förderung der Eingliederung von \ninvaliden Personen (IFEG; SR 831.26) und des Konzepts des Kantons Appenzell Ausserrhoden \nzur Förderung der Eingliederung invalider Personen gemäss Artikel 10 IFEG sowie Ersatz für \ndas Gesetz über die Kantonsbeiträge an Institutionen zur Förderung der Eingliederung von inva-\nliden Personen (bGS 852.6) \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nMai 2020 \nSep 2020 \nFeb 2021 \nJun 2021 \nSep 2021 \nJan 2022 \n \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nBisher sind keine Projektkosten angefallen. Bei den Folgekosten ist davon auszugehen, dass \nsich die Kostensteigerung für die nächsten fünf Jahre im Rahmen von 10 % (rund 1.5 Mio. Fran-\nken) fortsetzt (vgl. Ausführung im B+A an KR 1. Lesung). \n\nBemerkungen - \n\n \n4.2 Gesetz über die Einführung des Bundesgesetzes über die Krankenversi-\n\ncherung (EG zum KVG); Teilrevision (betreffend individuelle Prämienverbil-\nligung) \n\nPriorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAnpassung der gesetzlichen Rahmenbedingungen zur individuellen Prämienverbilligung, insbe-\nsondere Anpassung der Einkommensobergrenzen aufgrund des Bundesgerichtsurteils \n8C_228/2018 vom 22. Januar 2019 \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nOkt 2020 \nMrz 2021 \nSep 2021 \nFeb 2022 \nJun 2022 \nOkt 2022 \nJan 2023 \n \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nKostenschätzung erfolgt nach Festlegung der Projektorganisation. \n\nBemerkungen - \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  103 \n\n \n\n4.3 Sozialbericht Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nErstellung eines Berichts zur sozialen Lage der Bevölkerung von Appenzell Ausserrhoden \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n2 \n13a \n\n \nLebenshaltungskosten \nBürgernähe/Effizienz/Transparenz \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nSep 2019 \nJan 2020 \nJun 2021 \nOkt 2021 \n \n\nSchritt \nProjektplanung \nDetailkonzept \nPublikation \nBeratung im KR \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nca. TCHF 80 Erstellungskosten plus Druck \n\nBemerkungen - \n\n \n4.4 Gesundheitsbericht 2020 Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nordentliche Berichterstattung (alle vier Jahre) des Regierungsrates an den Kantonsrat gemäss \nArt. 12 des Gesundheitsgesetzes (bGS 811.1)  \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n11 \n\n \nGesundheitskosten \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nOkt 2019 \nNov 2020 \nAug 2021 \nOkt 2021 \n \n\nSchritt \nProjektplanung \nDetailkonzept \nPublikation \nBeratung im KR \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nKostenschätzung erfolgt nach Festlegung der Projektorganisation. \n\nBemerkungen - \n\n \n4.6 Kinderbetreuungsgesetz (KiBeG) Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nverbindliche gesetzliche Grundlage zur Finanzierung der familienergänzenden Kinderbetreuung \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n4 \n\n \nTagesstrukturen \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nOkt 2020 \nFeb 2021 \nApr 2021 \nSep 2021 \nFeb 2022 \nJun 2022 \nJan 2023 \n \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nEs fallen voraussichtlich keine Projektkosten an. Die Folgekosten können derzeit noch nicht \nabgeschätzt werden. \n\nBemerkungen - \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  104 \n\n \n\n4.9 Motion Gabriela Wirth Barben «Jugendschutz auf E-Zigaretten und ähnli-\nche nikotinhaltige Produkte ausweiten» \n\nPriorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nMit der Motion wird der Regierungsrat beauftragt, eine Vorlage auszuarbeiten, mit welcher E-\nZigaretten und alle nikotinhaltigen Produkte den gleichen rechtlichen Vorgaben unterliegen wie \nZigaretten und herkömmliche Raucherwaren. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nJun 2020 \nMrz 2021 \n \n\nSchritt \nErheblicherklärung der Motion durch KR \nPrüfung weiteres Vorgehen in Abstimmung mit Bundesgesetzgebung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\n- \n\nBemerkungen Die Revision des kantonalen Gesundheitsgesetzes hat in Abstimmung mit den Arbeiten zum \nTabakproduktegesetz auf Bundeseben zu erfolgen. Der Regierungsrat wird die Beratung des \nTabakproduktegesetzes durch das Bundesparlament in der Wintersession 2020 abwarten und \ndanach die Gesetzesänderung auf kantonaler Ebene angehen. \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  105 \n\n \n\n2.4.3 Ämter des Departements Gesundheit und Soziales \n\n400 Departementssekretariat DGS \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 1'850 2'015 2'594 2'408 2'416 2'424 \n\n30 Personalaufwand 737 796 776 803 811 819 \n\n31 Sachaufwand 144 129 347 152 147 147 \n\n33 Abschreibungen VV 13 43 13 -5 0 0 \n\n36 Transferaufwand 1'007 1'128 1'682 1'682 1'682 1'682 \n\n39 Int. Verrechnungen 73 74 72 72 72 72 \n\n42 Entgelte -7 -6 -1 -1 -1 -1 \n\n46 Transferertrag -118 -150 -295 -295 -295 -295 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 579 393 401 409 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nSachaufwand Durchführungskosten Familienzulagen (Verschiebung aus 470 \nErgänzungsleistungen) \n\n36 36 36 36 \n\nTransferaufwand Beiträge Familienzulagen Nichterwerbstätige (Verschie-\nbung) \n\n605 605 605 605 \n\nTransferertrag Privatanteile Familienzulagen Nichterwerbstätige (Verschie-\nbung) \n\n-170 -170 -170 -170 \n\nBeitragserlasse AHV Netto inkl. Gemeindeanteil (Anpassung auf Vorjahres-\nniveau) \n\n-25 -25 -25 -25 \n\nAbschreibungen Simulationssoftware NEST entfällt -30 -30 -30 -30 \n\ndavon aus Projekten  \n\nExpertise Simulation IPV 200    \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 0 150 0 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 150 0 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 150 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  106 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit des Departements sowie Unterstützung und Be-\n\nratung der Departementsleitung \n\nB. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte, der Gesetzesvorhaben und der Querschnittsaufga-\n\nben des Departements \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements \n\nD. Instruktion von Rechtsmittelverfahren und anderer verwaltungsrechtlicher Verfahren wie Opferhilfe und \n\nEntbindungen vom Arztgeheimnis \n\nE. Koordinationsaufgaben in Bezug auf die kantonale Ausgleichskasse und IV-Stelle insbesondere im Be-\n\nreich IPV und EL sowie für das Interkantonale Labor \n\nUmfeldanalyse \n\nDas Umfeld im Gesundheits- und Sozialwesen ist anhaltend dynamisch und stark beeinflusst durch Bun-\n\ndesrecht. Das zeigt sich einerseits an der Anzahl Vernehmlassungen des Bundes, die zu beantworten sind, \n\nund andererseits an deren Auswirkungen auf die kantonalen Gesetzesgrundlagen, die entsprechend häufig \n\nauf ihren Revisionsbedarf hin geprüft werden müssen.  \n\nNeben den Querschnittsaufgaben und Gesetzgebungsverfahren unterstützt das Departementssekretariat \n\ndie Ämter in der Bewältigung von aktuellen Aufgaben und Projekten. Herausfordernd ist dabei die Einhal-\n\ntung von mittelfristig ausgerichteten Zeitplänen, weil sich Prioritäten aufgrund aktueller Gegebenheiten (wie \n\netwa die COVID-19-Pandemie oder aus politischen Gründen) schnell ändern können und für ein effizientes \n\nManagement der vorhandenen Ressourcen kurzfristig Anpassungen notwendig werden. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Durchführung der Gesetzgebungsprojekte gemäss Zeitplan \n\nb. Weitere Optimierung der Arbeitsabläufe und der Qualitätssicherung im Rechtsdienst \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Zeitliche Planung und Priorisierung der Gesetzgebungsprojekte für die Legislatur 2019-2023 \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 500 510 500 500 500 500 \n\nB Verfasste Mitberichte und Vernehmlas-\nsungen \n\n89 60 60 60 60 60 \n\nB Anzahl parlamentarische Vorstösse 3 2 2 2 2 2 \n\nD Eingegangene Rekurse (inkl. ausseror-\ndentliche Rechtsmittel) \n\n41 15 15 15 15 15 \n\nD Erledigte Rekurse (inkl. ausserordentli-\nche Rechtsmittel) \n\n23 15 15 15 15 15 \n\nD Erledigte erstinstanzliche Verfügungen \n(insb. Opferhilfe, Schweigepflichtentbin-\ndungen, Krankenversicherungspflicht)  \n\n22 15 15 15 15 15 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  107 \n\n \n\n410 Amt für Gesundheit \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 2'740 2'993 3'281 3'238 3'167 3'243 \n\n30 Personalaufwand 1'486 1'565 1'580 1'596 1'612 1'627 \n\n31 Sachaufwand 824 947 1'130 1'022 935 995 \n\n36 Transferaufwand 745 840 889 876 876 876 \n\n39 Int. Verrechnungen 75 74 66 66 66 66 \n\n42 Entgelte -188 -163 -150 -87 -87 -87 \n\n43 Verschiedene Erträge -43 -80 -67 -67 -67 -67 \n\n46 Transferertrag -6 -43 -8 -8 -8 -8 \n\n49 Int. Verrechnungen -154 -148 -161 -161 -161 -161 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 288 245 174 250 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nBewältigung der Corona-Pandemie (je nach Entwicklung der Pandemie kann \ndieser Betrag stark variieren) \n\n154    \n\nGesundheitsbericht (Erstellung und Druck) 15 55  60 \n\nWegfall Entgelte für KAP 18–21 13 76 76 76 \n\ndavon aus Projekten  \n\nProjekt Praxisassistenz und Curriculum 43 43 43 43 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 0 127 1'448 2'108 3'021 3'031 \n\n54 Darlehen 0 127 1'448 2'108 3'021 3'031 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 1'448 2'108 3'021 3'031 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 127 1'448 2'108 3'021 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung der ambulanten und stationären Gesundheitsversorgung (Gesundheitsplanung) und Berichter-\n\nstattung \n\nB. Koordination und Konzeption von Massnahmen in der Gesundheitsförderung und Prävention \n\nC. Bewilligungswesen der Gesundheitsfachpersonen und Institutionen des Gesundheitswesens \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  108 \n\n \n\nD. Umsetzung der Vorgaben des eidgenössischen Heilmittelgesetzes (Heilmittelkontrolle; kantonales Be-\n\nwilligungswesen, inkl. Betriebskontrollen) \n\nE. Führung der kantonsärztlichen und kantonszahnärztlichen Dienste \n\nF. Führung einer Beratungsstelle für Suchtfragen \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA Mindestens ein Leis-\ntungsauftrag pro Leis-\ntungsgruppe resp. Leis-\ntungsbereich in der \nstationären Gesund-\nheitsversorgung (Spi-\ntalplanung) \n\nAnteil der Leis-\ntungsgruppen resp. \nLeistungsbereiche \nmit mindestens \neinem Leistungsauf-\ntrag in % \n\n100 100 100 100 100 100 \n\nD Es werden alle Betriebe \nzeitnah inspiziert, bei \nwelchen Beschwerden \noder Hinweise vorlie-\ngen, dass die gesetzli-\nchen Vorgaben nicht \neingehalten werden \n\nAnteil der nach \nEingang der Be-\nschwerde oder Hin-\nweis innert 20 Ar-\nbeitstagen inspizier-\nten Betriebe pro \nJahr in % \n\n- - 90 90 90 90 \n\nF Zeitnahe Durchführung \nvon Beratungen im \nSuchtbereich \n\nAnteil der innert 14 \nTagen vereinbarten \nErstgespräche in % \n\n51 50 50 50 50 50 \n\nUmfeldanalyse \n\nDas zentrale Ziel und gleichzeitig die grosse Herausforderung ist die Sicherstellung einer qualitativ hoch-\n\nstehenden Gesundheitsversorgung zu tragbaren Kosten. Dies muss in einem äusserst dynamischen Um-\n\nfeld erreicht werden. Rasch ändern sich die rechtlichen und strukturellen Rahmenbedingungen auf eidge-\n\nnössischer, interkantonaler und kantonaler Ebene. Wettbewerb, steigende Kosten, steigende Nachfrage, \n\nder technologische Fortschritt, demografische und gesellschaftliche Entwicklungen, Fachkräftemangel und \n\nzahlreiche weitere Faktoren beeinflussen die Zielerreichung und stehen oft in einem Spannungsfeld. \n\nUm den gesundheitlichen Herausforderungen – z.B. bei den nicht übertragbaren Krankheiten aufgrund ei-\n\nnes höheren Anteils älterer Menschen oder stetig steigenden Gesundheitskosten im Spitalbereich – gerecht \n\nzu werden, braucht es eine umfassende Gesundheitspolitik, welche ebenfalls wirksame und effiziente Mas-\n\nsnahmen im Bereich der Prävention- und Gesundheitsförderung vorsieht. Nur so kann es gelingen, den \n\nguten Gesundheitszustand der Bevölkerung zu erhalten. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Mit der Spitalplanung in allen Versorgungsbereichen wird eine lückenlose Gesundheitsversorgung der \n\nBevölkerung mit stationären Leistungen sichergestellt. Dafür werden Leistungsaufträge an stationäre \n\nEinrichtungen im Kanton und ausserhalb des Kantons erteilt. \n\nb. Der Kanton stellt sicher, dass Gesundheitsleistungen nur erbringt, wer diese wirksam, zweckmässig \n\nund wirtschaftlich erbringt und überprüft dies regelmässig. \n\nc. Ein Konzept zur Prävention und Gesundheitsförderung liegt im Kanton Appenzell Ausserrhoden vor \n\nund wird umgesetzt. Die Strategien sowie die Schwerpunktlegung sind allen Akteuren bekannt. Präven-\n\ntion und Gesundheitsförderung wird innerhalb der Verwaltung als Querschnittaufgabe betrachtet. \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  109 \n\n \n\nd. Ein verhaltens- und verhältnisbasiertes gesundheitsförderndes Aktionsprogramm für ältere Menschen \n\nist im Kanton Appenzell Ausserrhoden eingeführt. Ältere Menschen können bei adäquater psychischer \n\nund physischer Gesundheit möglichst lange selbständig leben und verfügen über eine gute gesund-\n\nheitsbezogene Lebensqualität. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Arbeiten im Zusammenhang mit der Finanzierung von ambulanten und stationären Leistungen  (z.B. \n\nEFAS, ambulant vor stationär) \n\nb. Arbeiten im Zusammenhang mit der interkantonalen Zusammenarbeit in der Planung der stationären \n\nGesundheitsversorgung \n\nc. Überprüfen der Aufgaben und Etablieren der Prozesse im Amt \n\nd. Überprüfen und Beschreiben der Aufsichtsaufgaben in den stationären und ambulanten Leistungser-\n\nbringern \n\ne. Unterstützung in der Bewältigung der COVID-19-Pandemie \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 1'105 1'040 1'060 1'060 1'060 1'060 \n\nD Anzahl durchgeführter Inspektionen in \nBetrieben der ambulanten Gesundheits-\nversorgung  \n\n24 60 50 50 50 50 \n\nF Anzahl durchgeführter Beratungseinhei-\nten im Suchtbereich (vor Ort, telefonisch, \nE-Mail) \n\n223 370 500 500 500 500 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  110 \n\n \n\n420 Veterinäramt \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 348 501 604 614 624 634 \n\n30 Personalaufwand 641 889 1'006 1'016 1'026 1'036 \n\n31 Sachaufwand 231 195 228 228 228 228 \n\n36 Transferaufwand 231 231 236 236 236 236 \n\n39 Int. Verrechnungen 140 144 142 142 142 142 \n\n40 Fiskalertrag -461 -440 -450 -450 -450 -450 \n\n42 Entgelte -75 -75 -75 -75 -75 -75 \n\n43 Verschiedene Erträge -20 -8 -8 -8 -8 -8 \n\n46 Transferertrag -211 -305 -344 -344 -344 -344 \n\n49 Int. Verrechnungen -127 -130 -130 -130 -130 -130 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 103 113 123 133 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPersonalaufstockung Fachassistenz 110 110 110 110 \n\nDienstleistungen Dritte (Fleischkontrolle, Vollzug, Fremdstoffuntersuchungs-\nprogramm) \n\n22 22 22 22 \n\nMehreinnehmen Hundesteuer (Anpassung auf Vorjahresniveau) -10 -10 -10 -10 \n\nErhöhung Kostenanteil Appenzell Innerrhoden -39 -39 -39 -39 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Überwachung und Bekämpfung von Tierseuchen sowie Kontrolle des Tierverkehrs \n\nB. Gewährleistung des Tierschutzes \n\nC. Überwachung der Lebensmittelsicherheit bei der Erzeugung von Fleisch und Milch in der Primärpro-\n\nduktion \n\nD. Kontrolle des Einsatzes von Tierarzneimittel in der Primärproduktion \n\nE. Verwaltung der Hundedatenbank AMICUS, Erhebung der Hundesteuer sowie Massnahmenvollzug bei \n\nauffälligen Hunden \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nB Die Nutztierbestän-\nde werden im Be-\nreich Tierschutz in \nder vorgeschriebe-\nnen Periodizität \nkontrolliert. \n\nErfüllungsgrad der \ngesetzlich vorge-\nschriebenen Grund-\nkontrollen in % (nur \nAR; Mehrzahl erfolgt \nim Rahmen der \nÖLN-Kontrollen des \nlandwirtschaftlichen \nInspektionsdienstes) \n\n113 \n(123) \n\n95  \n(95) \n\n95  \n(95) \n\n95  \n(95) \n\n95  \n(95) \n\n95  \n(95) \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  111 \n\n \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nC Mindestens 80 % \nder landwirtschaftli-\nchen Betriebe mit \nPrimärproduktion \nwerden in der vor-\ngeschriebenen Peri-\nodizität kontrolliert. \n\nErfüllungsgrad der \ngesetzlich vorge-\nschriebenen Grund-\nkontrollen in %  \n(nur AR)   \n\n14  \n(14) \n\n80  \n(80) \n\n80  \n(80) \n\n80  \n(80) \n\n80  \n(80) \n\n80  \n(80) \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDas Veterinäramt erfüllt seine Aufgaben für Appenzell Ausserrhoden und Appenzell Innerrhoden. Der Auf-\n\ngaben- und Vollzugsbereich des Veterinäramts wird überwiegend durch die Vorgaben des Bundes be-\n\nstimmt. Der sehr weite Bereich des öffentlichen Veterinärwesens ist für das kleine Amt eine Herausforde-\n\nrung. Vollzugsaufgaben müssen priorisiert werden. Um den steigenden Ansprüchen zu genügen und das \n\nnötige Fachwissen im Kanton zu haben, ist das Amt bemüht, aktiv im Veterinärdienst der Schweiz mitzuar-\n\nbeiten und eine überkantonale regionale Harmonisierung des Vollzugs zu erlangen. \n\nDie Tätigkeiten des Veterinäramts liegen stark im öffentlichen Interesse. Themen rund um Tierseuchen, \n\nTierschutz, Lebensmittel und Hunde können rasch im Fokus stehen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Elektronische Erfassung der Kontrolldaten im Bereich Tierschutz und Primärproduktion zwecks Effi-\n\nzienzsteigerung \n\nb. Ausbau der Kontrollen im Bereich Primärproduktion zur Erfüllung der gesetzlichen Vorgaben  \n\nc. Aufbau eines effizienten und wirksamen Vollzugs der neuen Hundegesetzgebung: zeitnahe, risikoba-\n\nsierte Abklärungen, wirksame und verhältnismässige Massnahmen im Einzelfall \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Interkantonale Zusammenarbeit mit Bund und Landwirtschaftsämtern im Bereich elektronischer Erfas-\n\nsung und Austausch von Kontrolldaten fortführen \n\nb. Einführung eines Erfassungssystems, welches die elektronische Kontrolldatenerhebung vor Ort sicher-\n\nstellt \n\nc. Die Aufstockung der personellen Ressourcen im Veterinäramt zwecks Erfüllung der gesetzlich vorge-\n\ngebenen Kontrollen in der Primärproduktion ist erfolgt \n\nd. Prozesse zum Vollzug der neuen Hundegesetzgebung werden umgesetzt \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 560 680 760 760 760 760 \n\nB Tierschutzfälle aufgrund Meldungen \nbzw. Nachkontrollen (nur AR) \n\n115 (95) 120  \n(90) \n\n120  \n(90) \n\n120  \n(90) \n\n120  \n(90) \n\n120  \n(90) \n\nC Schlachtungen (nur AR) 7'190 \n(3'032) \n\n7'500 \n(3'000) \n\n7'500 \n(3'000) \n\n7'500 \n(3'000) \n\n7'500 \n(3'000) \n\n7'500 \n(3'000) \n\nE Registrierte Hunde 3'948 4'000 4'050 4'100 4'150 4'200 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  112 \n\n \n\n430 Amt für Soziales \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 2'851 3'155 3'249 3'317 3'491 3'305 \n\n30 Personalaufwand 1'863 1'868 1'887 1'905 1'924 1'943 \n\n31 Sachaufwand 695 937 817 867 962 857 \n\n33 Abschreibungen VV 0 0 20 20 20 20 \n\n36 Transferaufwand 8'714 7'975 8'342 8'342 8'342 8'342 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 4'488 4'800 6'288 6'288 6'288 6'288 \n\n39 Int. Verrechnungen 650 562 218 218 218 218 \n\n42 Entgelte -4 -1 -1 -1 -1 -1 \n\n43 Verschiedene Erträge -5 -2 -4 -4 -4 -4 \n\n46 Transferertrag -9'051 -8'174 -8'020 -8'020 -7'960 -8'060 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -4'488 -4'800 -6'288 -6'288 -6'288 -6'288 \n\n49 Int. Verrechnungen -10 -10 -10 -10 -10 -10 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 94 162 336 150 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nMit dem Betrieb des Asylzentrums «Sonneblick» sind diverse neue Ausga-\nben in der Kontogruppe 36 enthalten. Zudem sind die Bundesbeiträge neu in \nder Kontengruppe 37 und 47 ausgewiesen. \n\n    \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nWegfall Sozialberichterstattung -116 -116 -116 -116 \n\nTransfer-Reduktion Flüchtlinge/vorläufig Aufgenommen -100 -100 -100 -100 \n\nErhöhung Fördermittel Familien, Gleichstellung, Integration KIP  \n(Regierungsprogramm Ziel 3) \n\n190 190 205 225 \n\nFamilienmonitoring (Kinderbetreuungsgesetz, Anlaufstelle betreuende An-\ngehörige) (Regierungsprogramm Ziel 4) \n\n30 80 160 35 \n\nAbschreibung Software-Update ASBB (Abrechnungssoftware für Betriebs-\nbeiträge im Behindertenbereich) \n\n20 20 20 20 \n\ndavon aus Projekten  \n\nDienstleistungen Dritte für Projekt «Mein Platz» 10 10 10 10 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 0 0 100 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 100 0 0 0 \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  113 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 100 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 0 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 100 0 0 --- \n\ndavon  \n\nUpdate ASBB und Ablösung der Software  100    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Bewilligung und Aufsicht von sozialen Einrichtungen (stationäre Kinder- und Jugendeinrichtungen, Kin-\n\ndertagesstätten, Einrichtungen für erwachsene Menschen mit Behinderung sowie süchtige und sucht-\n\ngefährdete Menschen) \n\nB. Bewilligung und Aufsicht von Einrichtungen der ambulanten und stationären Langzeitpflege (Spitex-\n\nOrganisationen, Tages- und Nachtstrukturen sowie Pflegeheime); Erstellung und Monitoring über die \n\nPflegeheimplanung; Controlling über die Pflegefinanzierung \n\nC. Festlegung der Leistungsabgeltung für den Aufenthalt in anerkannten, d. h. der Interkantonalen Verein-\n\nbarung für soziale Einrichtungen IVSE unterstellten Einrichtungen; Abschluss von Leistungsvereinba-\n\nrungen mit allen anerkannten Einrichtungen; Finanzcontrolling; Erteilung der Kostenübernahmegaran-\n\ntien für die individuellen Aufenthalte in anerkannten sozialen Einrichtungen \n\nD. Sicherstellung eines bedarfsgerechten Wohn- und Arbeitsangebots für Menschen mit Behinderung \n\nE. Beratung von Gemeinden in Sozialhilfefragen \n\nF. Gewährleistung der Koordinations- und Administrationsaufgaben im Asylwesen und Sicherstellung ei-\n\nnes bedarfsgerechten Angebots in Zentren für Asylsuchende \n\nG. Förderung der Bereiche Chancengleichheit Frau und Mann, Familien, Jugend sowie Integration von \n\nMigrantinnen und Migranten \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA Die Erfüllung der Quali-\ntätsvorgaben wird bei \nallen bewilligten Einrich-\ntungen alle drei Jahre \nüberprüft und allfällige \nMassnahmen werden \neingeleitet. \n\nAnteil der in den \nletzten drei Jahren \nüberprüften Einrich-\ntungen in % \n\n67 94 80 85 95 95 \n\nC Gesuche um Kostenüber-\nnahmegarantie für den \nAufenthalt in einer aner-\nkannten Einrichtung wer-\nden innerhalb von 40 \nTagen bearbeitet. \n\nAnteil der fristge-\nrecht bearbeiteten \nGesuche in % \n\n80 85 85 85 85 85 \n\nE Der Kanton berät Sozial-\nhilfebehörden und Sozial-\ndienste zeitnah im Vollzug \nihrer Aufgaben. \n\nAnteil der innert \nWochenfrist beant-\nworteten Anfragen \nin % \n\n89 80 80 80 80 80 \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  114 \n\n \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nF Der Kanton ist in der La-\nge, die ihm nach Verteil-\nschlüssel zugewiesenen \nAsylsuchenden zunächst \nin eigenen Zentren unter-\nzubringen. \n\nAnteil der Asylsu-\nchenden, die min-\ndestens vier Mona-\nte in den kantona-\nlen Zentren ver-\nbleiben können in \n% \n\n100 80 80 80 80 80 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Kinder- und Jugendpolitik basiert auf den drei Säulen Schutz, Förderung und Mitwirkung, welche im \n\nEinklang mit der «Strategie für eine schweizerische Kinder- und Jugendpolitik» des Bundesrates von 2008 \n\nund der UNO-Kinderrechtskonvention von 1989 stehen. Der Bund fordert die Kantone auf, eine entspre-\n\nchende Kinder- und Jugendpolitik mit gezielten und nachhaltigen Massnahmen zu konkretisieren. Er unter-\n\nstützt die Kantone mit finanziellen Beiträgen für Massnahmen im ausserschulischen Bereich. Mit dem Kon-\n\nzept und Aktionsplan «Frühe Kindheit in Appenzell Ausserrhoden» hat der Kanton 2020 eine Lücke in der \n\nKinder- und Familienpolitik geschlossen. Er will gezielt in die frühe Förderung investieren. \n\nDie Behindertenrechtskonvention (BRK) zielt darauf ab, die aktive Teilnahme am politischen, wirtschaftli-\n\nchen, sozialen und kulturellen Leben von Menschen mit Behinderungen zu fördern und deren Menschen-\n\nrechte und Grundfreiheiten zu gewährleisten. Mit dem Beitritt zum Übereinkommen verpflichtet sich die \n\nSchweiz, Hindernisse zu beheben, mit denen Menschen mit Behinderungen konfrontiert sind, sie gegen \n\nDiskriminierungen zu schützen und ihre Inklusion und Gleichstellung in der Gesellschaft zu fördern. Zur \n\nUmsetzung der BRK sind Bund und Kantone im Rahmen ihrer Zuständigkeiten verantwortlich. Mit dem ge-\n\nplanten Behindertenintegrationsgesetz soll die Wahlfreiheit für Menschen mit Unterstützungsbedarf opti-\n\nmiert werden. Betroffene sollen wählen können, unabhängig davon, ob sie in einem Wohnheim oder zu \n\nHause betreut werden. Im Weiteren soll auch die Eingliederung in den ersten Arbeitsmarkt gefördert werden. \n\nIm Rahmen des kantonalen Integrationsprogramms 2018–2021 sollen Bund und Kanton die laufenden Ar-\n\nbeiten zur 2019 neu eingeführten Integrationsagenda auswerten. Um mehr Zeit für die Evaluation zu haben, \n\nhaben Bund und Konferenz der Kantonsregierungen entschieden, anstelle eines Vierjahresprogramms eine \n\nzweijährige Verlängerungsphase (2022 und 2023) für die bestehenden kantonalen Integrationsprogramme \n\nvorzusehen. Dazu werden dennoch neue Vereinbarungen zwischen Bund und Kanton sowie dem Kanton \n\nund den Ausserrhoder Gemeinden notwendig. \n\nDemografische Prognosen lassen erwarten, dass der Anteil älterer Personen deutlich steigen wird. Auch \n\ndie Zahl der pflegebedürftigen Personen wird sich aufgrund dessen vergrössern. Die Strukturen für die \n\nPflege und Betreuung der älteren Menschen allgemein und der Menschen mit Demenz im Besonderen \n\nentwickeln sich laufend weiter. Der steigende Bedarf an Betreuung und Pflege ist sowohl durch professio-\n\nnelle und institutionelle Anbieter zu gewährleisten als auch durch den Einbezug und die Unterstützung von \n\npflegenden Angehörigen. Für Personen mit Pflegebedarf oder pflegende Angehörige wird es zunehmend \n\nanspruchsvoller, den Überblick über die diversen Angebote zu behalten. Massnahmen zur Vernetzung der \n\nverschiedenen Leistungserbringer und deren Koordination sind erforderlich. Der Bundesrat will die Situation \n\nmit dem Bundesgesetz über die Verbesserung der Vereinbarkeit von Erwerbstätigkeit und Angehörigen-\n\npflege verbessern. \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  115 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die im Konzept und Aktionsplan «Frühe Kindheit in Appenzell Ausserrhoden» festgelegten Massnah-\n\nmen zur Förderung der frühkindlichen Bildung, Betreuung und Erziehung sind umgesetzt. Die Umset-\n\nzung ist nach 2023 zu evaluieren. \n\nb. Es sind Konzepte entwickelt, damit Menschen mit Behinderung und Unterstützungsbedarf wählen kön-\n\nnen, ob sie in einem Wohnheim oder zu Hause betreut werden wollen. Um das «selbstbestimmte Woh-\n\nnen» zu fördern, sind Alternativen zum Leben im Wohnheim zu ermöglichen und die entsprechende fi-\n\nnanzielle Unterstützung zu gewähren. Im Weiteren soll auch die Integration in den ersten Arbeitsmarkt \n\ngefördert werden.  \n\nc. Das kantonale Integrationsprogramm (2018-2021) ist evaluiert und eine Zusatzvereinbarung zwischen \n\nBund und Kanton sowie dem Kanton und den 20 Ausserrhoder Gemeinden für die Jahre 2022 und \n\n2023 ist abgeschlossen. \n\nd. Die geplanten Massnahmen aus dem kantonalen Demenzkonzept sind umgesetzt.  \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Eine Sozialberichterstattung gemäss Postulat der SP-Fraktion ist erarbeitet und vermittelt ein gesamt-\n\nheitliches Bild zur sozialen Lage der Bevölkerung von Appenzell Ausserrhoden. Einzelne Quellen wer-\n\nden darin zusammengeführt und integral beleuchtet. Die statistischen Resultate sind mit kurzen Erläu-\n\nterungen kommentiert.  \n\nb. Ein Grundlagenbericht zur Kinder- und Jugendpolitik ermöglicht den politischen Instanzen, eine be-\n\ndarfsgerechte und nachhaltige Kinder- und Jugendpolitik auf kantonaler und kommunaler Ebene umzu-\n\nsetzen (gemäss Bundesprogramm). \n\nc. Es ist ein Konzept erarbeitet, das aufzeigt, wie Alleinerziehenden, pflegenden und betreuenden Ange-\n\nhörigen sowie Migrationsfamilien ein niederschwelliger Zugang zu Beratungs- und Unterstützungsan-\n\ngeboten ermöglicht werden kann (Massnahme aus dem Familienmonitoring 2017). Integraler Bestand-\n\nteil ist die Prüfung einer Anlaufstelle für pflegende Angehörige und Empfehlungen zur Sensibilisierung \n\nder Zielgruppen.  \n\nd. Das geplante Zentrum für Asylsuchende «Sonneblick» in Walzenhausen nimmt Anfang 2021 den Be-\n\ntrieb auf. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 1'210 1'220 1'220 1'220 1'220 1'220 \n\nA Anzahl bewilligte Plätze in sozialen Ein-\nrichtungen \n\n1'640 1'669 1'680 1'680 1'680 1'680 \n\nB Anzahl bewilligte Plätze in Pflegeheimen 1'091 1'089 1'097 1'097 1'097 1'097 \n\nC Anzahl erteilte Kostenübernahmegaran-\ntien für Personen in IVSE anerkannten \nEinrichtungen (Bereiche A/B/C) \n\n747 740 750 750 750 750 \n\nE Anzahl Beratungen von Gemeinden in \nSozialhilfefragen \n\n358 400 400 400 400 400 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  116 \n\n \n\n440 KESB \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 2'211 2'298 2'300 2'399 2'370 2'391 \n\n30 Personalaufwand 2'018 2'091 2'118 2'139 2'160 2'181 \n\n31 Sachaufwand 299 251 226 283 233 233 \n\n33 Abschreibungen VV 0 0 0 20 20 20 \n\n39 Int. Verrechnungen 140 140 140 141 141 141 \n\n42 Entgelte -241 -180 -180 -180 -180 -180 \n\n43 Verschiedene Erträge -5 -4 -4 -4 -4 -4 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 2 101 72 93 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nSchnittstelle für KLIB der Berufsbeistandschaften  50   \n\nAbschreibungen aus Software-Projekt (Anbindung Geres)  20 20 20 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 0 0 0 100 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 0 100 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 0 100 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 0 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 100 0 --- \n\ndavon  \n\nAnbindung Geres   100   \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  117 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Abwendung von Kindeswohlgefährdungen unter Berücksichtigung der Subsidiarität sowie der Wahrung \n\nund Förderung des Selbstbestimmungsrechts \n\nB. Kompensation der Schutz und Hilfsbedürftigkeit volljähriger Personen in persönlichen und finanziellen \n\nBelangen unter Berücksichtigung der Subsidiarität sowie der Wahrung und Förderung des Selbstbe-\n\nstimmungsrechts \n\nC. Aufsicht über die Mandatsführung der privaten Beistände und der Berufsbeistände der drei regionalen \n\nBerufsbeistandschaften \n\nD. Bewilligung und Beaufsichtigung von Pflegefamilien \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA Die Entscheide der \nKESB werden von \nder Rechtsmitte-\nlinstanz geschützt. \n\nVerhältnis der gut-\ngeheissenen zur \nGesamtzahl der \nBeschwerden in % \n\n0 <15 <15 <15 <15 <15 \n\nA Die Entscheide der \nKESB werden ak-\nzeptiert. \n\nVerhältnis zwischen \nBeschwerden ans \nObergericht gegen-\nüber Gesamtzahl \nEntscheide in % \n\n3 <5 <5 <5 <5 <5 \n\nD Alle aktiven Pflege-\nfamilien werden \nmindestens einmal \njährlich besucht. \n\nAnteil jährlicher \nAufsichtsbesuche in \n% \n\n87 90 90 90 90 90 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Sensibilität für Gefährdungen von Kindern und hilfsbedürftigen Erwachsenen wächst generell. Aufgrund \n\nder erweiterten Melderechte und -pflichten ist weiterhin mit einer Zunahme der Abklärungsverfahren zu \n\nrechnen. Mit einer sorgfältigen Abklärung und der Vermittlung von freiwilligen Unterstützungsangeboten, wo \n\nsolche zur Verfügung stehen, soll die Zahl der verfügten Massnahmen trotzdem konstant gehalten werden. \n\nDie eidgenössische Volksinitiative «Eigenständiges Handeln in Familien und Unternehmen (Kindes- und \n\nErwachsenenschutz-Initiative)» ist im Stadium der Unterschriftensammlung gescheitert. Es bleibt dennoch \n\nweiterhin eine Aufgabe der KESB, den gesetzlichen Auftrag und die Vorgehensweise der KESB als ge-\n\nrichtsähnliche Behörde zu erklären und einer breiten Öffentlichkeit zu kommunizieren. \n\nVor allem gut ausgebildete und gut situierte Personen nutzen die Möglichkeit, ihr Selbstbestimmungsrecht \n\nauszuüben, indem sie Vorsorgeaufträge und Patientenverfügungen erlassen. Gleichzeitig nimmt die Zahl \n\nder Menschen zu, die aufgrund ihrer Ressourcen Mühe mit der fortschreitenden Formalisierung und Digita-\n\nlisierung des Alltags haben. Sie sind auf Unterstützung durch Beistandspersonen angewiesen, wenn nicht \n\nAngehörige oder nahestehende Personen dies für sie erledigen können. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die KESB erfüllt ihren gesetzlichen Auftrag mit den nötigen personellen und technischen Ressourcen in \n\neiner guten Qualität mit klarer Fokussierung auf die (wohlverstandenen) Interessen der betroffenen \n\nPersonen. \n\nb. Der internen Konsolidierung der KESB als Organisation und den Schnittstellen zu Zusammenarbeits-\n\npartnern ist weiterhin grosse Beachtung zu schenken. \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  118 \n\n \n\nc. Der Einbezug des Umfelds der Betroffenen ist nach Möglichkeit auszubauen. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Die Arbeits- und Ablaufprozesse sind dokumentiert und werden mit Rücksicht auf die Besonderheiten \n\ndes einzelnen Falls standardisiert angewendet. \n\nb. Die Pendenzen sind stabilisiert und nach Möglichkeit reduziert, insbesondere bei der  Prüfung der or-\n\ndentlichen Berichte und Rechnungen und den Genehmigungen der einvernehmlichen Unterhaltsver-\n\neinbarungen der Eltern.  \n\nc. Die betroffenen Personen sind über die internen Zuständigkeiten, das  Verfahren und ihre Rechte in-\n\nformiert. Die Vorgaben des Bundesrechts und der Konventionen über die Rechte der Kinder und Men-\n\nschen mit Behinderungen werden beachtet.   \n\nd. Schnittstellen zu Zusammenarbeitspartnern sind beschrieben und werden laufend bearbeitet. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 1'550 1'510 1'500 1'500 1'500 1'500 \n\nA Eingang Erstgefährdungsmeldungen: \nErwachsenenschutz \n\n91 105 110 115 120 125 \n\nA Eingang Erstgefährdungsmeldungen: \nKindeschutz \n\n114 120 120 120 120 120 \n\nA Bestehende Beistandschaften per 31.12. \n(Personen): Erwachsenenschutz \n\n595 650 660 660 660 660 \n\nA Bestehende Beistandschaften per 31.12. \n(Personen): Kindesschutz \n\n299 325 330 330 330 330 \n\nD Aktive Pflegefamilien per 31.12. 53 65 65 65 65 65 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  119 \n\n \n\n445 Interkantonales Labor \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 607 617 619 621 623 626 \n\n30 Personalaufwand 228 231 234 236 239 241 \n\n36 Transferaufwand 378 386 385 385 385 385 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 2 4 6 9 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Departementssekretariat 400. \n\n \n\nDas Interkantonale Labor (IKL) ist eine gemeinsame unselbständige öffentlich-rechtliche Anstalt der \n\nVertragskantone. Die Aufgaben des IKL sind in der Vereinbarung über eine gemeinsame Lebensmittel-\n\nkontrolle der Kantone Appenzell Ausserrhoden, Appenzell Innerrhoden, Glarus und Schaffhausen ge-\n\nregelt. Appenzell Ausserrhoden hat dem IKL den Vollzug des Lebensmittelrechts sowie die Kontrolle \n\nder Badeanstalten und Wasserversorgungen übertragen. Es inspiziert Lebensmittelbetriebe, äussert \n\nsich zu Baugesuchen solcher Betriebe und erstellt Gutachten. Die Aufträge werden alljährlich durch die \n\nAufsichtskommission festgelegt. \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n Mindestens 75 % \nder kontrollpflichti-\ngen Betriebe werden \ngemäss Bundesvor-\ngaben inspiziert. \n\nErfüllungsgrad der \nvorgegebenen In-\nspektionen in % \n\n81 75 75 75 75 75 \n\nUmfeldanalyse \n\nPer 1. Mai 2017 trat das revidierte Lebensmittelrecht in Kraft. In einzelnen Bereichen sind Übergangsfristen \n\nvon einem, vier oder zehn Jahren vorgesehen. Die Arbeiten für die Umsetzung laufen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Das neue eidgenössische Lebensmittelrecht wird entsprechend den Übergangsfristen umgesetzt. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 170 170 170 170 170 170 \n\n \n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  120 \n\n \n\n455 Spitalfinanzierung \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 59'474 63'560 61'440 62'062 62'692 63'331 \n\n36 Transferaufwand 61'462 65'740 63'636 64'284 64'941 65'607 \n\n42 Entgelte -59 -70 -70 -70 -70 -70 \n\n49 Int. Verrechnungen -1'929 -2'110 -2'126 -2'152 -2'179 -2'206 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) -2'120 -1'498 -868 -229 \n\n \n\nDie aktuell – ohne Berücksichtigung der Corona-Pandemie bedingten Ein-\nflüsse – gemachte Hochrechnung zeigt, dass sich das Kostenwachstum in \nder obligatorischen Krankenpflegeversicherung (OKP) etwas gebremst hat. \nFür das Rechnungsjahr 2020 wird ebenfalls von tieferen Kosten ausgegan-\ngen, als im Voranschlag 2020 noch veranschlagt wurde. Die Treffgenauigkeit \nder Hochrechnungen ist ohnehin, aufgrund verschiedener externer Einflüsse \nunsicher. Die aktuelle Corona-Pandemie erschwert die Prognosegenauigkeit \ndes Voranschlagjahres 2021 sowie der Finanzplanjahre 2022-2024 zusätz-\nlich. Ob die Corona-Pandemie in der Tendenz das Kostenwachstum der OKP \nzusätzlich bremst, kann aktuell noch nicht abschliessend beurteilt werden.  \n\n    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Gesundheit 410. \n\n \n\nIn den Konten der Spitalfinanzierung wird der Kantonsanteil an die stationären Kosten der Ausserrho-\n\nder Bevölkerung im Bereich der obligatorischen Krankenversicherung und der Invalidenversicherung \n\nfür die Versorgungsbereiche Akutsomatik, Psychiatrie und Rehabilitation verbucht. Ebenso werden in \n\ndiesen Konten die gestützt auf die gesetzlichen Grundlagen geleisteten Beiträge des Kantons für ge-\n\nmeinwirtschaftliche Leistungen, Beiträge an ungedeckte Kosten oder ausserordentliche Betriebsbeiträge \n\nerfasst. \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA Möglichst präzise Modell-\nrechnungen im Rahmen \ndes Voranschlags- und \nStaatsrechnungsprozesses \nzur Vorhersage des durch \nden Kanton finanzierten \nAnteils der stationären \nSpitalleistungen für die \nBevölkerung von AR \n\nAbweichung der \nStaatsrechnung \nvom Voranschlag \nbezüglich des \ndurch den Kanton \nfinanzierten Anteils \nder stationären \nSpitalleistungen für \ndie Bevölkerung \nvon AR  in % \n\n3.4 5.0 4.5 4.5 4.5 4.5 \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  121 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Revision des Bundesgesetzes über die Krankenversicherung (KVG) trat 2009 in Kraft; seit Anfang 2012 \n\nwerden neben der freien Spitalwahl auch die neuen Finanzierungsregeln umgesetzt. Ziel der Gesetzesan-\n\npassungen war es, im stationären Spitalbereich insbesondere das Kostenwachstum in der obligatorischen \n\nKrankenpflegeversicherung (OKP) einzudämmen. Trotzdem sollte der Zugang zu einer qualitativ hochste-\n\nhenden Versorgung weiterhin sichergestellt sein. Wie die Mehrheit der Kantone trägt auch der Kanton Ap-\n\npenzell Ausserrhoden seit 2017 einen Anteil von 55 % an die stationären Kosten der Personen mit einer \n\nKrankenpflegegrundversicherung und mit Wohnsitz in Appenzell Ausserrhoden.  \n\nFür eine Beurteilung, ob die Ziele der Revision des KVG erreicht werden, ist es zu früh. Eine Abschwä-\n\nchung des Kostenwachstums im OKP-Bereich ist erkennbar. Neben dem erst ab 2017 auf der gesetzlich \n\nvorgeschriebenen Mindesthöhe von 55 % festgeschriebenen Kantonsanteil beeinflussen Faktoren wie die \n\nFallzahlen, die Fallschwere oder die Tarifhöhe die Kosten der stationären Leistungen. Im Bereich der Inva-\n\nlidenversicherung beträgt der Kantonsanteil 20 % für die stationären Leistungen der Ausserrhoder Bevölke-\n\nrung. Beim Kantonsanteil für die stationäre Versorgung der Ausserrhoder Bevölkerung handelt es sich um \n\ngebundene Kosten. Über die Spitalplanung, über den Leistungseinkauf und über das Tarifwesen kann der \n\nKanton Einfluss nehmen auf die Rahmenbedingungen der Spitäler, indem er neben den qualitativen Vorga-\n\nben den Kriterien der Wirtschaftlichkeit, der Zweckmässigkeit und der Wirksamkeit der Leistungserbringung \n\nNachdruck verleiht.  \n\nWelche und wie viele Gelder der Kanton im Rahmen der Spitalfinanzierung für gemeinwirtschaftliche Leis-\n\ntungen, Beiträge an ungedeckte Kosten oder ausserordentliche Betriebsbeiträge spricht, bestimmt sich zu \n\neinem wesentlichen Teil aus geltenden Verträgen, hängt aber auch von den verfügbaren Mitteln des Kantons \n\nab. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die durch den Kanton gestaltbaren Rahmenbedingungen (Spitalplanung und Tarifverträge) sind aktuell. \n\nb. Die Verfahren der Wirtschaftlichkeitsprüfung werden in Zusammenarbeit mit den anderen Kantonen \n\nweiterentwickelt. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Die elektronischen Prozesse werden weiter ausgebaut (eHealth, Benchmarking usw.), was die Analy-\n\nsemöglichkeiten verbessert. \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  122 \n\n \n\n460 Prämienverbilligung Krankenversicherungen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 13'120 16'100 15'500 16'070 15'950 16'340 \n\n31 Sachaufwand 410 434 434 434 434 434 \n\n36 Transferaufwand 30'979 34'557 33'717 34'857 35'117 35'897 \n\n46 Transferertrag -18'270 -18'891 -18'651 -19'221 -19'601 -19'991 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) -600 -30 -150 240 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Departementssekretariat 400. \n\n \n\nDurchführungsstelle für die individuelle Prämienverbilligung (IPV) sind die Sozialversicherungen Ap-\n\npenzell Ausserrhoden \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA Rund 30 % der Aus-\nserrhoder Wohnbe-\nvölkerung erhalten \neine individuelle \nPrämienverbilligung \n\nAnteil der Ausser-\nrhoder Wohnbevöl-\nkerung, die eine \nindividuelle Prämi-\nenverbilligung erhält \nin % \n\n21 20 20 20 20 20 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Krankenkassenprämien steigen jedes Jahr. Dadurch steigen die Richtprämie und die bei Bezüger/innen \n\nvon Ergänzungsleistungen relevanten Durchschnittsprämien, was zu höheren Ausgaben bei der IPV führt. \n\nGleichzeitig ist eine nicht unbedeutende Anzahl Versicherter nicht in der Lage, ihre Krankenkassenprämien \n\nzu bezahlen. Aus Betreibungsverfahren resultierende Verlustscheine werden zu 85 % mit Mitteln aus der \n\nIPV finanziert. Die gesetzlichen Steuerungsmittel des Regierungsrates zur Minderung der Kosten sind aus-\n\ngeschöpft. \n\nDie Analyse zur Erklärung der Abweichungen zwischen den tatsächlichen Ausgaben und den Simulationen \n\nläuft. Es hat sich gezeigt, dass sich das derzeitige Simulationsmodell nach wie vor bewährt, aber weiter-\n\nentwickelt und optimiert werden kann. Neu wird nach erfolgter Simulation eine interdisziplinäre Arbeitsgruppe \n\nzur Qualitätssicherung die Resultate plausibilisieren. Ziel ist, die Abweichungen möglichst klein zu halten.  \n\nDie Kantone sind verpflichtet, für untere und mittlere Einkommen die Kinderprämien und jene von jungen \n\nErwachsenen in Ausbildung um mindestens 50 % zu verbilligen. Mit Urteil 8C_228/2018 vom 22. Januar \n\n2019 äusserte sich das Bundesgericht zur Definition der unteren und mittleren Einkommen. Das führt dazu, \n\ndass die kantonalen Einkommensobergrenzen im Rahmen einer Gesetzesrevision anzupassen sind. \n\nGemäss der Teilrevision des KVG vom 17. März 2017 müssen die Kantone die Prämien von Kindern spä-\n\ntestens ab 2021 zu 80 % verbilligen. \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  123 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Das bestehende Simulationssystem wird weiterentwickelt und optimiert. Eine interdisziplinäre Arbeits-\n\ngruppe zur Qualitätssicherung ist eingesetzt. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA An EL-Bezüger(innen) bezahlte IPV \n(TCHF) \n\n9'792 10'600 11'100 11'600 12'100 12'600 \n\nA An Sozialhilfebezüger(innen) bezahlte \nIPV (TCHF) \n\n4'478 4'500 4'700 4'900 5'100 5'300 \n\nA Kosten für Verlustscheine (TCHF) 1'417 1'250 1'300 1'300 1'300 1'300 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  124 \n\n \n\n465 Finanzierung von Einrichtungen gemäss IVSE \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 17'535 17'800 18'400 18'500 18'600 18'600 \n\n36 Transferaufwand 17'535 17'800 18'400 18'500 18'600 18'600 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 180 192 192 192 192 192 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -180 -192 -192 -192 -192 -192 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 600 700 800 800 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nDie Veränderung des Nettoergebnisses ist insbesondere durch höhere Kos-\nten eines «Wohnplatzes mit Intensivbetreuung» für eine Person mit Beein-\nträchtigung und stark herausforderndem Verhalten begründet. Im Weiteren \nist von rund 3 % mehr Betreuungstagen im Bereich stationäres Wohnen \nauszugehen. Im Bereich Tagesstrukturen (Wohn-, Beschäftigungs- und Ta-\ngesstätten) werden weniger Betreuungstage erwartet, jedoch sind die Kos-\nten mit der Einführung der Abgeltung der bedarfsorientierten Pauschalen \n(vorher Mittelwert) für Ausserrhoderinnen und Ausserrhoder gestiegen.  \n\n    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Soziales 430.  \n\n \n\nDie Finanzierung des Aufenthalts in inner- und ausserkantonalen Einrichtungen für Menschen mit Be-\n\nhinderung erfolgt leistungsbezogen und in der Regel pauschaliert, d. h. der Kanton bezahlt der Einrich-\n\ntung die individuell ermittelte Betreuungsleistung in Form einer Pauschale. \n\n \n\nBei der Leistungsabgeltung gegenüber Einrichtungen für Menschen mit Behinderung ist zu berücksich-\n\ntigen, dass die anrechenbaren Nettokosten durch zwei korrespondierende Finanzierungssysteme ge-\n\ndeckt werden: einerseits mittels Betriebsbeiträgen gegenüber den Einrichtungen (Abwicklung Amt für \n\nSoziales), andererseits mittels Ergänzungsleistungen gegenüber den IV-Rentnerinnen und IV-Rentner \n\nin Einrichtungen (Abwicklung durch die Sozialversicherungen Appenzell Ausserrhoden): \n\n \n\nDer Kanton bestimmt, welcher Anteil der anrechenbaren Nettokosten durch Betriebsbeiträge bzw. \n\ndurch Pensionstaxen der Leistungsnutzenden (mittels IV-Rente und Ergänzungsleistungen) zu finan-\n\nzieren ist. \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  125 \n\n \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA Die festgelegten Ab-\ngeltungspauschalen je \nLeistungsangebot für \nEinrichtungen für \nMenschen mit Behin-\nderung in AR liegen \nbeim Kennzahlenver-\ngleich im Durchschnitt \nder Ostschweizer \nKantonen. \n\nAnteil der Leis-\ntungsangebote im \nDurchschnitt der \nOstschweizer Kan-\ntone in %  \n\n65 72 75 75 75 75 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Ostschweizer Kantone (AI, AR, GL, GR, SG, SH, TG) und der Kanton Zürich führen seit 2013 einen \n\nKennzahlenvergleich bezüglich der Finanzierung von Einrichtungen für erwachsene Menschen mit Behin-\n\nderung durch. Das gemeinsame Finanzierungsmodell legt einen wichtigen Grundstein für eine bessere \n\nVergleichbarkeit des Leistungsangebots in den Ostschweizer Kantonen und im Kanton Zürich. Der Kenn-\n\nzahlenvergleich wurde weiterentwickelt und auf neue konzeptionelle Grundlagen gestellt. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Der Kennzahlenvergleich der Ostschweizer Kantone (AI, AR, GL, GR, SG, SH, TG) und des Kantons \n\nZürich soll in einem Bericht dokumentiert und darin der interkantonale Vergleich betriebswirtschaftlicher \n\nund politisch relevanter Kenngrössen dargestellt werden. Es soll darin aufgezeigt werden, welche Wer-\n\nte die Kenngrössen im aktuellen Erhebungsjahr aufweisen und wie sich die Entwicklungen erklären \n\nlassen. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Die Schlussfolgerungen aus dem «Kennzahlenvergleich der Ostschweizer Kantone und des Kantons \n\nZürich» sind gezogen und ein allfälliger Handlungsbedarf definiert. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Anzahl finanzierter Tage für den Aufent-\nhalt von Menschen mit Behinderung aus \nAR in stationären Wohnangeboten \n\n64'305 64'200 66'000 66'000 66'500 66'500 \n\n -  Anzahl finanzierter Tage für den Aufent-\nhalt von Menschen mit Behinderung aus \nAR in Tagesstrukturen \n\n76'616 77'600 77'000 77'600 77'600 77'600 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  126 \n\n \n\n470 Ergänzungsleistungen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 11'610 12'200 11'620 11'712 11'773 11'810 \n\n31 Sachaufwand 768 740 980 980 980 980 \n\n36 Transferaufwand 30'668 32'749 31'300 31'550 31'700 31'800 \n\n46 Transferertrag -19'826 -21'289 -20'660 -20'818 -20'907 -20'970 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) -580 -488 -427 -390 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nErhöhung Durchführungskosten EL-Revision 1.1.2021 240 240 240 240 \n\nTransferaufwand Beiträge Familienzulagen Nichterwerbstätige (Verschie-\nbung in 400 Departementssekretariat) \n\n-605 -605 -605 -605 \n\nTransferertrag Privatanteile Familienzulagen Nichterwerbstätige (Verschie-\nbung) \n\n170 170 170 170 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Es handelt sich um Vollzug von Bundesrecht, auf welchen der Kanton sehr geringen Einfluss hat. Zu-\n\nständig sind die Sozialversicherungen Appenzell Ausserrhoden. \n\nUmfeldanalyse \n\nAm 22. März 2019 haben die eidgenössischen Räte in der Schlussabstimmung die hängige EL-Reform \n\nverabschiedet. Sie wird per 1. Januar 2021 in Kraft gesetzt. Die Reform bringt einerseits gewisse Mehraus-\n\ngaben (Anhebung der Mietzinsmaxima), zum andern aber auch kostendämpfende Elemente (Eintritts-\n\nschwelle abhängig vom Vermögen, gewisse Rückerstattungspflichten, nur noch Auszahlung der tatsächli-\n\nchen Heimtaxen und weitere). Das Bundesamt für Sozialversicherungen beziffert den Netto-Spareffekt im \n\nJahr 2030 für die Kantone insgesamt auf 433 Mio. Franken. Für Appenzell Ausserrhoden bedeutet dies \n\neine Einsparung von rund 3 Mio. Franken Es ist aus heutiger Sicht schwierig, die Kostenentwicklung ab \n\n2021 realistisch einzuschätzen, weil teilweise die erforderlichen Angaben fehlen, um die konkreten Auswir-\n\nkungen der einzelnen Reformelemente beziffern zu können. Es wird deshalb vorerst von einem moderaten \n\nAnstieg der Fallzahlen bei den EL zu AHV und von einer sehr moderaten Kostenzunahme ausgegangen. \n\nVerlässlichere Prognosen werden voraussichtlich ab ca. Mitte 2021 möglich sein. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Anzahl Dossier EL zu AHV-Renten 1'122 1'110 1'130 1'150 1'170 1'190 \n\n -  Anzahl Dossier EL zu IV-Renten 674 720 730 740 750 760 \n\n -  Ausbezahlte Krankheitskosten von EL-\nBezüger(innen) (TCHF) \n\n2'297 2'100 2'150 2'200 2'250 2'300 \n\n -  Ausbezahlte Zahnbehandlungskosten \nvon EL-Bezüger(innen) (TCHF) \n\n632 550 550 600 600 600 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  127 \n\n \n\n490 Spezialfinanzierung und Fonds \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n31 Sachaufwand 202 185 195 195 195 195 \n\n35 Einlagen in Fonds Fremdkapital 0 19 7 7 7 7 \n\n36 Transferaufwand 45 51 52 52 52 52 \n\n39 Int. Verrechnungen 2'213 2'391 2'417 2'443 2'470 2'497 \n\n90 Einlagen in Eigenkapital 165 0 0 0 0 0 \n\n41 Regalien und Konzessionen -17 -20 -20 -20 -20 -20 \n\n42 Entgelte -21 -17 -17 -17 -17 -17 \n\n43 Verschiedene Erträge -2 -1 -1 -1 -1 -1 \n\n45 Entnahmen aus Fonds Fremdkapital -2 0 0 0 0 0 \n\n46 Transferertrag -546 -385 -385 -385 -385 -385 \n\n49 Int. Verrechnungen -109 -113 -109 -109 -109 -109 \n\n90 Entnahmen aus Eigenkapital -1'929 -2'110 -2'138 -2'164 -2'191 -2'218 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020)     \n\nEntwicklung Fondsbestand  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nSpezialfinanzierung Alkoholzehntel 297 132 285 273 261 249 \n\nVorfinanzierung Verselbständigung SVAR 44'862 42'611 40'757 38'605 36'426 34'220 \n\nSpezialfinanzierung Tiergesundheitskasse 1'323 1'359 1'338 1'340 1'340 1'340 \n\nSpielsuchtabgabefonds 31 47 42 49 49 49 \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  128 \n\n \n\n4900 Alkoholzehntel \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Gesundheit 410. \n\n \n\nDer Reinertrag der Eidgenössischen Alkoholverwaltung (EAV) wird jedes Jahr zwischen dem Bund \n\n(90 %) und den Kantonen (10 %) aufgeteilt, aufgeschlüsselt im Verhältnis zu ihrer Bevölkerungszahl. Der \n\nAnteil der Kantone – der sog. Alkoholzehntel – ist zweckgebunden: Er muss zur Bekämpfung der Ursa-\n\nchen und Wirkungen von Alkoholismus sowie von Suchtmittel-, Betäubungsmittel- und Medikamenten-\n\nmissbrauch verwendet werden. Die Mittel des Alkoholzehntels werden einerseits zur (Mit-)Finanzierung \n\nder Suchthilfeangebote im Kanton verwendet, andererseits werden sie auf Gesuch hin auch zur Unter-\n\nstützung von Organisationen, die im Suchtbereich tätig sind, und zur Förderung innovativer Projekte im \n\nKanton eingesetzt. Schwankungen werden durch einen Fonds ausgeglichen. \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n Die aufgrund des \nVorjahres zugewie-\nsenen zweckgebun-\ndenen Mittel aus \ndem Alkoholzehntel \nwerden im gleichen \nJahr qualitativ guten \nProjekten zugespro-\nchen, welche in der \nRegel im Folgejahr \numgesetzt werden. \n\nAusschöpfungsgrad \nin % \n\n99 100 100 100 100 100 \n\nUmfeldanalyse \n\nAufgrund des schweizweit unterdurchschnittlichen Bevölkerungswachstums und des rückläufigen Reiner-\n\ntrags der EAV sinkt der Anteil für den Kanton Appenzell Ausserrhoden (Alkoholzehntel) jährlich leicht, wes-\n\nhalb kontinuierlich weniger Mittel zur zweckgebundenen Verfügung vorhanden sind. \n\nEntwicklungsziele \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Die überarbeiteten Dokumente und Kriterien zur Vergabe der aus dem Alkoholzehntel zur Verfügung \n\nstehenden, zweckgebundenen Mittel werden im Anwendungsfall überprüft. \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  129 \n\n \n\n4901 Vorfinanzierung Verselbständigung SVAR \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Gesundheit 410. \n\n \n\nGemäss Art. 31 Abs. 3 des Spitalverbundgesetzes (bGS 812.11) dient die Spezialfinanzierung / Vorfi-\n\nnanzierung der Ausrichtung von Investitionsbeiträgen und Kapitalkosten an den Spitalverbund Appen-\n\nzell Ausserrhoden (SVAR). Das Krankenversicherungsgesetz (KVG) sieht vor, dass die Kantone einen \n\nAnteil von mindestens 55 % an die im Rahmen der obligatorischen Krankenpflegeversicherung finan-\n\nzierten stationären Leistungen tragen. Mit diesem Kantonsanteil werden über die Tarife gemäss KVG \n\nauch Anlagenutzungskosten (ANK) für die erbrachten Leistungen abgegolten. Bis 2017 wird in Appen-\n\nzell Ausserrhoden ein Anteil von 10 % der effektiv durch den SVAR im Rechnungsjahr verrechneten \n\nstationären Leistungen im Versorgungsbereich Akutsomatik aus der Vorfinanzierung Verselbständi-\n\ngung SVAR entnommen. Mit Errichtung des Baurechts für Bauten des PZA des SVAR ab 2018 wird \n\ndieser Betrag auch im Versorgungsbereich Psychiatrie verrechnet.  \n\nUmfeldanalyse \n\nDer abgerechnete Betrag hängt von dem durch den SVAR im Versorgungsbereich Akutsomatik und ab \n\n2018 im Versorgungsbereich Psychiatrie für Personen mit Wohnsitz im Kanton abgerechneten Kantonsan-\n\nteil der stationären Leistungen im Berichtsjahr ab. \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  130 \n\n \n\n4902 Tiergesundheitskasse \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Veterinäramt 420.  \n\n \n\nDie Tiergesundheitskasse finanziert die tierseuchenpolizeilichen Massnahmen und trägt die Kosten der \n\nEntsorgung von Tierkörpern. Sie kann den Verlust landwirtschaftlicher Nutztiere entschädigen. Sie wird \n\nfinanziert durch Beiträge der Tierhaltenden, des Kantons und der Gemeinden sowie durch veterinärpo-\n\nlizeiliche Gebühren. \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Tiergesundheit in der Schweiz ist auf hohem Niveau. Die Nutztierbestände sind frei von hochanste-\n\nckenden Tierseuchen. Durch Überwachungs- und Bekämpfungsprogramme, welche grösstenteils durch \n\nden Bund festgelegt werden, gilt es diesen Status zu halten. Durch die Globalisierung und die Klimaerwär-\n\nmung nimmt der Seuchendruck jedoch zu. Deshalb ist eine stetige Seuchenbereitschaft wichtig. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die Seuchenbereitschaft im Veterinäramt ist sichergestellt. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Das Veterinäramt erarbeitet in Zusammenarbeit mit der Tierseuchengruppe einen Behelf zur einheitli-\n\nchen Vorgehensweisen auf einem Tierseuchenschadenplatz. \n\nb. Das Veterinäramt erarbeitet in Zusammenarbeit mit den kantonalen Führungsstäben Appenzell Inner-\n\nrhoden und Appenzell Ausserrhoden ein Handbuch zur Organisation des Amtes im Falle einer hochan-\n\nsteckenden Tierseuche. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Angaben zu meldepflichtigen Tierseu-\nchen sind über das Informationssystem \nSeuchenmeldungen (InfoSM) des Bun-\ndesamtes für Lebensmittelsicherheit und \nVeterinärwesen ersichtlich. \n\n      \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  131 \n\n \n\n2.5 Departement Bau und Volkswirtschaft \n\n2.5.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Gewährleistung einer auf die Siedlungsstruktur und die Bedürfnisse der Bevölkerung ausgerichteten \n\nErschliessung durch den Bau und Unterhalt von Kantonsstrassen sowie durch den öffentlichen Regio-\n\nnalverkehr  \n\nB. Förderung einer zweckmässigen und geordneten Siedlungsentwicklung sowie Schutz der Ortsbilder \n\nund Landschaften vor Beeinträchtigung \n\nC. Förderung der Schutz-, Wohlfahrts- und Nutzfunktionen des Waldes, sowie Pflege und Vernetzung von \n\nintakten Lebensräumen und Naturlandschaften \n\nD. Schutz der Lebensräume für Menschen, Tiere, Pflanzen und deren nachhaltige Entwicklung im Sinne \n\nder Umwelt- und Energiegesetzgebung \n\nE. Förderung von vorteilhaften Rahmenbedingungen durch Beratung und Dienstleistungen für die Wirt-\n\nschaft sowie Sicherstellung und Kontrolle der Arbeitsbedingungen  \n\nF. Umsetzung der agrarpolitischen Massnahmen und Verbesserung der Strukturen der Landwirtschaft  \n\nG. Bekämpfung der Arbeitslosigkeit \n\nHerausforderungen \n\nDie Anbindung von Appenzell Ausserrhoden an das übergeordnete Strassennetz sowie die Erschliessung \n\ndes Kantons mit leistungsfähigen Strassen gehören auch den kommenden Jahren zu den Schwerpunkten \n\ndes Departements. Dabei gilt es, die Interessen des Langsamverkehrs bestmöglich zu berücksichtigen und \n\ndie vorhandenen Lücken im Velowegnetz zu schliessen. \n\nMit der Zustimmung zum Kredit für die Anpassung der Strasseninfrastruktur am Bahnhof Herisau ist die \n\nerste von drei Volksabstimmungen zu Strassenbauprojekten positiv verlaufen. Zwei weitere folgen in den \n\nkommenden Jahren über einen Kredit für einen Tunnel von der Liebegg in die Stadt St.Gallen sowie für \n\neine neue Brücke über die Goldach auf der Achse Speicherschwendi-Rehetobel. \n\nDie Gemeinden sind im Rahmen der Umsetzung des Raumplanungsgesetzes und des kantonalen Richt-\n\nplans weiterhin gefordert, die kommunalen Richtplanungen zu überarbeiten und mit einer Innenentwick-\n\nlungsstrategie zu ergänzen. Zudem müssen sieben Gemeinden mit zu grossen Bauzonen die Revision des \n\nZonenplans in die Wege leiten und die überdimensionierten Bauzonen verkleinern. Das Departement un-\n\nterstützt die Gemeinden mittels Beratung, Vollzugshilfen und gemeinsamen Fachveranstaltungen. Das De-\n\npartement ist aufgrund des erhöhten Beratungsaufwands sowie der häufigeren und komplexeren Nut-\n\nzungsplanungsverfahren gefordert, seine Aufgaben als Vorprüfungs- und Genehmigungsinstanz innert \n\nnützlicher Frist und als verlässlicher Partner der Gemeinden zu erfüllen. \n\nAufgrund des Klimawandels, der Energiestrategie 2050 sowie des CO2-Gesetzes des Bundes steht der \n\nKanton energiepolitisch vor grossen Herausforderungen: Es gilt insbesondere, den Anteil der erneuerbaren \n\nEnergien am Gesamtverbrauch massiv zu erhöhen und gleichzeitig die Energieeffizienz der Gebäude zu \n\nsteigern; dies unter Berücksichtigung von beschränkten Fördermitteln und verhältnismässigen, aber wirk-\n\nsamen Massnahmen. Die Umsetzung der Mustervorschriften der Kantone im Energiebereich (MuKEn) im \n\nRahmen der Teilrevision des Energiegesetzes ist dafür ein erster Schritt. Ein zweiter die Anpassung des \n\nFörderprogramms Energie an die aktuellen Rahmenbedingungen. Gleichzeitig gilt es, eine kantonale Stra-\n\ntegie zu den Herausforderungen des Klimawandels zu entwickeln. \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  132 \n\n \n\nDie Biodiversität ist auch in Appenzell Ausserhoden unter Druck. Der Schutz und die nachhaltige Nutzung \n\nder Biodiversität ist eine gesellschaftliche, wirtschaftliche und technische Herausforderung. Die bisherigen \n\nInstrumente und Massnahmen des Kantons waren zwar erfolgreich, aber nicht ausreichend. Eine intakte \n\nNatur und eine vielfältige Landschaft sind zentral für eine hohe Lebensqualität für die Einwohnerinnen und \n\nEinwohner. Ganz im Sinne des Regierungsprogramms verstärkt das Departement daher seine Anstrengun-\n\ngen zur Erhaltung und Förderung der Biodiversität auf landwirtschaftlich genutzten Flächen, im Wald sowie \n\nin den Wohngebieten und siedlungs- und verkehrsnahen Naturräumen.  \n\nDie Corona-Pandemie und die damit verbundenen Einschränkungen belasten die Wirtschaft weiterhin stark. \n\nDie Kurzarbeit wird auch nach dem Wegfall der administrativen Vereinfachungen Ende Dezember 2020 ein \n\nwichtiges Instrument für den Erhalt vieler Arbeitsplätze bleiben. Ausserdem ist mit einem weiteren Anstieg \n\nder Arbeitslosigkeit in der ersten Monaten 2021 zu rechnen. Mit einer gezielten Anpassung der Ressourcen \n\nist die Arbeitslosenversicherung AR vorbereitet, um sowohl die Arbeitgeber als auch die Stellensuchenden \n\nbestmöglich zu unterstützen. \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  133 \n\n \n\n2.5.2 Sach- und Terminplanung \n\n5.1 Energiegesetz; Teilrevision (MuKEn 2014) Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nRevisionsbedarf aufgrund der Energiestrategie 2050 des Bundes und des darauf abgestimmten \nEnergiekonzeptes 2017-2025. Überführung der Mustervorschriften der Kantone im Energiebe-\nreich (MuKEn), Revision 2014, ins kantonale Recht. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n9 \n\n \nStrom aus erneuerbarer Energie \n\nQuerbezüge Parallel dazu ist die kantonale Energieverordnung (kEnV) anzupassen. \n\nMeilensteine Datum \nJun 2019 \nNov 2019 \nApr 2020 \nFeb 2021 \nJun 2021 \nDez 2021 \nJun 2022 \n \n\nSchritt \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nexterne Projektkosten: keine \nFolgekosten: Initialaufwand für die vollziehenden Gemeinden und das unterstützende AFU \n\nBemerkungen - \n\n \n5.2 Gesetz über die Einführung des Gewässerraums (Sammelvorlage) Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nÜberführung der vorläufigen Verordnung über die Einführung des Gewässerraums ins formelle \nGesetz und Regelung der Ausführungsvorschriften zum Gewässerraum und zur Revitalisierung \nvon Gewässern. Gleichzeitig sollen die Bestimmungen über die Naturgefahren sowie die Ge-\nwässernutzung aktualisiert werden.  Dafür ist das Baugesetz, das Wasserbaugesetz, das Um-\nwelt- und Gewässerschutzgesetz sowie das Waldgesetz anzupassen. Schliesslich besteht div. \nAnpassungsbedarf im Wasserbaugesetz aufgrund der Vollzugspraxis. \n \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Schaffung gesetzlicher Grundlagen für die Naturgefahren im Bereich der gravitativen Naturge-\nfahren \nParallel dazu die entsprechenden Verordnungen anzupassen. \n\nMeilensteine Datum \nSep 2020 \nDez 2020 \nJun 2021 \nMrz 2022 \nJun 2022 \nOkt 2022 \nJan 2023 \n \n\nSchritt \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nexterne Projektkosten: keine \nFolgekosten: Die technischen Aufwände für die grundeigentümerverbindliche Festlegung des \nGewässerraums (Einzelfallbetrachtung je Gewässerabschnitt) wird ab 2020 mindestens TCHF \n400 betragen (Sachaufwand). Für die Jahre 2021 und 2022 ist im Bereich der Direktzahlungen \nmit zusätzlich TCHF 25 für die Neuaufnahme der Nutzungsflächen im Gewässerraum auszuge-\nhen (Personalaufwand). \n\nBemerkungen Das Perimeterwesen inkl. Perimeterkommission soll im Rahmen einer 2. Etappe einer Wasser-\nbaugesetzrevision überprüft werden. \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  134 \n\n \n\n5.3 Normalarbeitsvertrag für hauswirtschaftliche Arbeitnehmer; Teilrevision \n(24-Stunden-Betreuung) \n\nPriorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nSeit Oktober 2010 besteht ein Normalarbeitsvertrag (NAV) Hauswirtschaft des Bundes, der ei-\nnen verbindlichen Mindestlohn für Hausangestellte in Privathaushalten festlegt. Die Kantone sind \nüberdies durch das Obligationenrecht gehalten, NAV zu erlassen, die in ihrem Kantonsgebiet \ngelten und Regeln für die allgemeinen Arbeitsbedingungen der Hausangestellten festlegen. Der \nkantonale NAV kommt dann zur Anwendung, wenn sich im individuellen Arbeitsvertrag keine \nexplizite Regelung zu einem Punkt findet, welcher hingegen im kantonalen NAV geregelt ist. \nDas Staatssekretariat für Wirtschaft (SECO) hat im Auftrag des Bundesrates zusammen mit den \nKantonen 2018 einen Modell-NAV als Vorlage für die kantonalen NAV erarbeitet. Dieser definiert \nden Mindeststandard für die Arbeitsbedingungen in der 24-Stunden-Betreuung. Die Kantone sind \naufgefordert, ihre NAV mit diesen Mindeststandards zu ergänzen. Jedem Kanton steht es dabei \nfrei, die Regelungen des Modells ganz oder teilweise zu übernehmen. \nDer NAV für hauswirtschaftliche Arbeitnehmer aus dem Jahr 1987 ist überholt und bedarf der \nAnpassung an die Arbeitsbedingungen in der 24-Stunden-Betreuung (Modell-NAV des SECO). \n \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele  \n\nQuerbezüge Modell-NAV des SECO \n\nMeilensteine Datum \nOkt 2020 \nJan 2021 \nJun 2021 \nDez 2021 \nJan 2022 \n \n\nSchritt \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nInkraftsetzung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nexterne Projektkosten: TCHF 5  \nFolgekosten: derzeit noch nicht bekannt \n\nBemerkungen - \n\n \n5.4 Bahnhofareal Herisau: Anpassung kantonsseitige Strasseninfrastruktur; \n\nStrassenbaukredit \nPriorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nFür den Umbau des Bahnhofs Herisau zur intermodalen Verkehrsdrehscheibe mit Bushof muss \ndie Strasseninfrastruktur radikal umgebaut werden. Das Kantonsstrassenprojekt liegt als Baupro-\njekt vor und ist Bestandteil des Agglomerationsprogrammes St.Gallen-Bodensee, 3. Generation. \nEin Bundesanteil an die Bruttokosten ist vorgesehen (Massnahme 6.1, Herisau, Bahnhofplatz \nund Bushof, Anpassung Strasseninfrastruktur), kann aber erst nach der Projektgenehmigung \nund der kantonsseitigen Genehmigung des Kredits beantragt werden. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Neugestaltung Bahnhofplatz inkl. Bushof (Projekt der Gemeinde Herisau) \n\nMeilensteine Datum \nMai 2019 \nAug 2019 \nDez 2019 \nSep 2020 \nApr 2021 \nDez 2023 \n \n\nSchritt \nRRB Genehmigung Projekt und Verabschiedung \nBeratung und Beschluss KRB 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KRB 2. Lesung \nVolksabstimmung \nBaubeginn \nInbetriebnahme \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\n17.2 Mio. Franken für das Kantonsstrassenprojekt. Zu einem späteren Zeitpunkt hinzu kommen \nder Umbau der Güterstrasse West (1.7 Mio. Franken) und der Güterstrasse Ost (2.0 Mio. Fran-\nken). Gesamtvolumen Infrastrukturausbau Kanton 20.9 Mio. Franken. \n\nBemerkungen Erste Volksabstimmung über einen Strassenbaukredit auf der Basis des Gesetzes über die \nStaatsstrassenrechnung und die leistungsabhängige Schwerverkehrsabgabe bzw. des neuen \nStrassengesetzes \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  135 \n\n \n\n5.5 Bahnhofplatz mit Bushof Herisau; Kantonsbeitrag an Bushof; Objektkredit Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDer Bahnhof Herisau wird zu einer attraktiven intermodalen Verkehrsdrehscheibe mit optimalen \nUmsteigebeziehungen umgestaltet. Ziel ist die Realisierung eines neuen regionalen Zentrums für \nden öffentlichen Verkehr als Eingangstor zum Appenzellerland mit neuem Bahnhofplatz und \nBushof. Das Projekt ist Bestandteil des Agglomerationsprogrammes St.Gallen-Bodensee, 3. \nGeneration (Massnahme 6.3, Herisau, Bahnhofplatz und Bushof). \nGemäss Gesetz über die Förderung des öffentlichen Verkehrs kann der Kanton Beiträge für die \nErstellung von öV-Infrastrukturen wie regionale Bushöfe leisten. Ein Kantonsbeitrag ist auch \ngemäss Konzept öffentlicher Regionalverkehr AR 2018-2022 vorgesehen. Im AFP sind dafür 2.9 \nMio. Franken eingestellt. Über Beiträge bis 5 Mio. Franken beschliesst der Kantonsrat. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Konzept öffentlicher Regionalverkehr AR 2018-2022 \n\nMeilensteine Datum \nMrz 2017 \nDez 2019 \nSep 2020 \nDez 2020 \nMai 2021 \n \n\nSchritt \nEinwohnerrat Herisau, Genehmigung Projektierungskredit \nVerhandlungen mit Gemeinde Herisau über Kantonsbeitrag \nStimmbevölkerung Herisau, Genehmigung Baukredit \nRRB Verabschiedung zH KR \nKRB Genehmigung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nKantonsbeitrag von 2.8 Mio. Franken. Die Gemeinden tragen davon 50 %. \n\nBemerkungen Erster Kantonsbeitrag an eine Gemeinde nach dem Gesetz über die Förderung des öffentlichen \nVerkehrs.  \n\n \n5.6 Bahn- und Bushof Heiden; Kantonsbeitrag an Bushof; Objektkredit Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Gemeinde Heiden möchte die Bushaltestellen vom Dunant-Platz zum Bahnhof der Appen-\nzeller Bahnen (AB) verlegen. Dafür soll ein neuer Bushof erstellt werden. Gleichzeitig wird der \nBahnhof von den AB behindertengerecht umgebaut. Die Kosten des Gesamtprojekts belaufen \nsich auf Fr. 8.4 Mio. (+/- 20 %). Davon tragen die AB für den Umbau des Bahnhofs rund Fr. 4.9 \nMio. und die Gemeinde Heiden rund Fr. 3.5 Mio. \nGemäss Gesetz über die Förderung des öffentlichen Verkehrs kann der Kanton Beiträge für die \nErstellung von öV-Infrastrukturen wie regionale Bushöfe leisten. Der definitive Beitrag des Kan-\ntons hängt vom definitiven Kostenvoranschlag (+/- 10 %) ab. Aufgrund einer ersten Abschätzung \nwird sich der Kantonsbeitrag zwischen Fr. 620‘000 und Fr. 800‘000 bewegen. Die genaue Höhe \ndes Kantonsbeitrags wird mit der Gemeinde Heiden verhandelt, sobald der definitive Kostenvor-\nanschlag vorliegt. Über Beiträge bis 5 Mio. Franken beschliesst der Kantonsrat. \n \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Konzept öffentlicher Regionalverkehr AR 2018-2022 \n\nMeilensteine Datum \nSep 2020 \nJun 2021 \nNov 2021 \n \n\nSchritt \nStimmbevölkerung Heiden, Genehmigung Baukredit \nRRB Verabschiedung zH KR \nKRB Genehmigung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nKantonsbeitrag von maximal TCHF 800. Die Gemeinden tragen davon 50 %. \n\nBemerkungen  \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  136 \n\n \n\n5.7 Liebegg Teufen: Anpassung kantonsseitige Strasseninfrastruktur durch \nneuen Liebeggtunnel; Strassenbaukredit \n\nPriorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDer Verkehrsraum St.Gallen umfasst auch Teile von Appenzell Ausserhoden. Bereits heute \nstösst die Autobahn in der Stadt St.Gallen zu den verkehrsreichsten Zeiten an ihre Kapazitäts-\ngrenzen. Das hohe Verkehrsaufkommen und die Staus beeinträchtigen die Sicherheit auf der \nAutobahn. Probleme bestehen auch in den Übergängen von der Autobahn zum städtischen \nStrassennetz. Ohne eine Kapazitätserweiterung wird mit der prognostizierten Verkehrsentwick-\nlung der motorisierte Verkehr im Raum St.Gallen künftig zu Spitzenzeiten zusammenbrechen \nund zu gefährlichen Rückstaus auf die Autobahn führen. Dies hätte schwerwiegende Folgen für \ndie Stadt und die Region: Verkehrsstörungen oder Verkehrszusammenbrüche auf den Haupt-\nachsen wären die Folge. Auch die öffentlichen Verkehrsmittel wären betroffen. Der Bund, die \nKantone St.Gallen und Appenzell Ausserrhoden sowie die Stadt St.Gallen haben sich auf der \nBasis eines Variantenstudiums auf eine Bestvariante für die Engpassbeseitigung geeinigt. Diese \nsieht erstens eine dritte Röhre für den Rosenbergtunnel vor. Damit soll die Kapazität auf der \nStadtautobahn erhöht werden. Zweitens schafft ein Tunnel als Zubringer zum Güterbahnhof eine \nzusätzliche Strassenverbindung zwischen der Autobahn und dem Gebiet südlich der Bahngelei-\nse und entlastet so den Anschluss Kreuzbleiche und das Strassennetz in der Stadt. Drittens \nsollen das städtische Verkehrsnetz und die Quartiere vom Durchgangsverkehr mit einem neuen \nTunnel Liebegg als unterirdischer Verlängerung bis zum Siedlungsrand in der Liebegg entlastet \nwerden. Das Projekt ist kantonsübergreifend. Der südliche Anschluss des Liebeggtunnels liegt \nauf dem Gebiet der Gemeinde Teufen. Der Kanton erklärt sich bereit, den Bau der Anlagenteile \nauf seinem Kantonsgebiet zu finanzieren. Aufgrund der Kredithöhe ist eine Volksabstimmung \nnötig. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nDez 2019 \nJun 2024 \nJan 2025 \nSep 2025 \nMrz 2026 \n\n \n\nSchritt \nRRB Absichtserklärung mit Bund, Kanton und Stadt St.Gallen \nRRB Genehmigung Vorprojekt und Verabschiedung Kredit z.H. KR \nBeratung und Beschluss KRB 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KRB 2. Lesung \nVolksabstimmung \n\n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nCa. 10 Mio. Franken für den Anteil des Kantons an den Baukosten des Liebeggtunnels (total ca. \n150-200 Mio. Franken). Der Kanton beteiligt sich nach dem Territorialprinzip. Da eine neue \nStrasse realisiert werden soll, verlängert sich das Kantonsstrassennetz und die Betriebskosten \nerhöhen sich. \n\nBemerkungen Baustart nicht vor 2027 \n\n \n5.8 Speicherschwendi/Rehetobel: neue Brückenverbindung über Goldach; \n\nStrassenbaukredit \nPriorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Kantonsstrasse Nr. 35 überquert im Abschnitt Tüfschwendi-Zweibrücken-Habset die Gold-\nach und den Holderenbach. Die beiden Brücken stammen aus den Jahren 1906 resp. 1846 und \nsind dringend sanierungsbedürftig. Steinschlag und Rutschungen entlang des Strassentrassees \ngefährden Mensch und Verkehr. Die Kurvengeometrie bei den Brücken ist für heutige Fahrzeuge \nungenügend (Postautolinie). Aus einer intensiven Variantenbetrachtung für eine oder zwei neue \nBrücken resultierte eine neue Brücke rund 160 m flussabwärts, welche im Bogen über das Gold-\nachtobel führt. Diese Variante obsiegt finanziell auch gegenüber der Sanierung der bestehenden \nLinienführung mit je einem Ersatzbau für die heutigen Brücken.  \nDas Bau- und Auflageprojekt liegt vor. Die Gesamtkosten betragen rund 8 Mio. Franken. Auf-\ngrund der Kredithöhe ist eine Volksabstimmung nötig. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge 3. Kantonales Strassenbau- und Investitionsprogramm 2019-2022 \nAgglomerationsprogramm St.Gallen-Bodensee (nur Speicher) \n\nMeilensteine Datum \nOkt 2021 \nFeb 2022 \nDez 2022 \nMrz 2023 \nMai 2023 \n\nSchritt \nRRB Genehmigung Bauprojekt und Verabschiedung Kredit z.H. KR \nBeratung und Beschluss KRB 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KRB 2. Lesung \nVolksabstimmung \nBaubeginn \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nGesamtkosten rund 8 Mio. Franken. Da die neue Strassenführung weniger durch Naturgefahren \ngefährdet ist, sinken die Betriebskosten. \n\nBemerkungen - \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  137 \n\n \n\n5.9 Leistungsauftrag 2022–2025 Appenzellerland Tourismus Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDer Leistungsauftrag 2018-2021 an die Appenzellerland Tourismus AG (ATAG) läuft Ende 2021 \naus und bedarf der Erneuerung. Nach Art. 3 Abs. 3 des Tourismusgesetzes ist der Leistungsauf-\ntrag dem Kantonsrat zur Genehmigung zu unterbreiten. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Verpflichtungskredite für die Förderung von strategischen Geschäftsfeldern \n\nMeilensteine Datum \nAug 2021 \nDez 2021 \n \n\nSchritt \nRRB Verabschiedung \nKRB Genehmigung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nKantonsbeitrag von rund TCHF 390 \n\nBemerkungen - \n\n \n5.10 Konzept öffentlicher Regionalverkehr AR 2024–2028 Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDas Konzept öffentlicher Regionalverkehr AR 2018–2022 läuft aus und bedarf der Erneuerung. \nDas öV-Konzept umfasst in erster Linie die systematische Überprüfung des Regionalverkehrs, \nder durch Bund, Kanton und Gemeinden abgegolten wird und zeigt auf, wie das öV-Angebot des \nKantons auf den Zeitpunkt ab 2024 nachfragegerecht weiterentwickelt werden soll, inkl. Kosten-\nschätzung. Das Jahr 2023 ist ein Zwischenjahr ohne nennenswerte Angebotsveränderungen. \nDas neue Konzept wird daher auf das Jahr 2024 ff. ausgerichtet. Da öV-Konzept bedarf nach \nArt. 17 Abs. 2 des Gesetzes über die Förderung des öffentlichen Verkehrs der Genehmigung \ndes Kantonsrates. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n6 \n\n \nTaktfrequenzen Regionalverkehr \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nMrz 2022 \nMai 2023 \nOkt 2023 \n \n\nSchritt \nBeginn Konzepterarbeitung \nRRB Verabschiedung zH KR \nKRB Genehmigung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nProjektkosten: TCHF 100. Je TCHF 50 sind im AFP 2022 und 2023 enthalten. Weitere TCHF 60 \nsind im AFP 2022 enthalten für die Erarbeitung eines Angebotskonzepts zum Ausbau des öV zu \nden Hauptverkehrszeiten. \n\nBemerkungen Auf die Erneuerung des Leitbildes öffentlicher Regionalverkehr 2011–2022 soll verzichtet werden. \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  138 \n\n \n\n2.5.3 Ämter des Departements Bau und Volkswirtschaft \n\n500 Departementssekretariat DBV \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 1'345 1'370 1'468 1'493 1'532 1'554 \n\n30 Personalaufwand 1'186 1'188 1'289 1'302 1'315 1'328 \n\n31 Sachaufwand 239 248 244 244 244 244 \n\n33 Abschreibungen VV 0 0 0 12 37 45 \n\n36 Transferaufwand 46 48 52 52 52 52 \n\n39 Int. Verrechnungen 72 73 68 69 70 70 \n\n42 Entgelte -119 -121 -121 -121 -121 -121 \n\n43 Verschiedene Erträge -1 0 0 0 0 0 \n\n46 Transferertrag -79 -65 -65 -65 -65 -65 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 98 123 162 184 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPersonalaufstockung infolge BauG- und Richtplan-Revision (50 Stellenpro-\nzente) \n\n70 70 70 70 \n\ndavon aus Projekten  \n\nAbschreibungen eBauverwaltung  12 37 45 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 0 0 0 60 125 40 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 0 60 125 40 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 0 60 125 40 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 0 150 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -150 60 125 --- \n\ndavon  \n\nProjekt eBauverwaltung (Verschiebung)  -150 60 125  \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  139 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit des Departements sowie Unterstützung und Be-\n\nratung der Departementsleitung \n\nB. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte, der Gesetzesvorhaben und der Querschnittsaufga-\n\nben des Departements \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements \n\nD. Instruktion der Rekurs- und Einspracheverfahren \n\nE. Betrieb des kantonalen Baukoordinationsdienstes (BKD) \n\nF. Förderung des öffentlichen Regionalverkehrs (Fachstelle öffentlicher Verkehr) \n\nG. Koordination der Förderung von Altbausanierungen (Geschäftsstelle Haus-Analysen) \n\nH. Aufsicht und Qualitätssicherung über das Gebäude- und Wohnungsregister (kantonale Koordinations-\n\nstelle GWR) \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nD Rekursverfahren im \nAnwendungsbereich \ndes Baugesetzes \nwerden innert ange-\nmessener Frist erle-\ndigt \n\nAnteil aller Rekurse, \ndie innert sechs \nMonaten seit Ein-\ngang mit Entscheid \nerledigt werden in % \n\n- 74 76 78 80 80 \n\nE Baugesuchsverfahren \nwerden innert ange-\nmessener Frist erle-\ndigt \n\nAnteil aller Bauge-\nsuche, die innert \nvier Wochen durch \nkantonale Amtsstel-\nlen behandelt wer-\nden in % \n\n62.7 66 66 66 66 66 \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Anpassungsbedarf des kantonalen Rechts bleibt sehr hoch und dynamisch. Dies bedingt eine konse-\n\nquente Priorisierung der Gesetzgebungsvorhaben auf das Notwendige und Dringliche und eine effiziente \n\nAbwicklung der Vorhaben in überschaubaren Teilrevisionen. \n\nDie Umsetzung des Raumplanungsgesetzes (RPG1), des kantonalen Richtplans und der Revision des \n\nBaugesetzes führt zu mehr Beratungsaufwand und zu einer Zunahme von Rechtsmittelverfahren im Zu-\n\nsammenhang mit Planungszonen, Auszonungen und damit verbundenen Entschädigungsfragen, inneren \n\nVerdichtungen sowie Mehrwertabgaben.  \n\nDie Bürgerinnen und Bürger sowie die Verwaltungsstellen von Kanton und Gemeinden erwarten effiziente \n\nBaubewilligungsverfahren. Die elektronische Baugesuchsabwicklung bietet Chancen und wird - in enger \n\nAbstimmung mit der geplanten zweiten Revision des Baugesetzes - angegangen. \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  140 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. E-Bauverwaltung: Einführung einer einheitlichen IT-Lösung für die elektronische Abwicklung von Bau-\n\ngesuchen für Kanton, Gemeinden und Private \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. E-Bauverwaltung: Initialisierungsphase abgeschlossen und Projektauftrag erteilt \n\nb. Leitung der Gesetzgebungsprojekte gemäss Zeitplan \n\nc. Rekurse und Einsprachen werden zügig und mit hoher Qualität bearbeitet \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 820 830 870 870 870 870 \n\nB Verfasste Vernehmlassungen und Mitbe-\nrichte (Bund, Kantone) \n\n48 50 50 50 50 50 \n\nB Parlamentarische Vorstösse 10 8 10 10 10 10 \n\nD Eingegangene Rekurse und Einspra-\nchen \n\n82 100 100 120 120 120 \n\nD Erledigte Rekurse und Einsprachen 101 105 120 120 120 120 \n\nE Eingegangene Baugesuche (baurechtli-\nche Verfahren) \n\n810 864 860 860 860 860 \n\nG Unterstützte Haus-Analysen 19 15 15 15 15 15 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  141 \n\n \n\n510 Tiefbauamt \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 1'175 1'639 1'422 1'531 1'704 1'762 \n\n30 Personalaufwand 6'095 6'384 6'487 6'551 6'616 6'682 \n\n31 Sachaufwand 5'077 5'348 5'531 5'573 5'566 5'582 \n\n33 Abschreibungen VV 567 570 654 711 856 877 \n\n36 Transferaufwand 119 118 121 128 124 122 \n\n39 Int. Verrechnungen 4'286 4'464 4'596 4'608 4'617 4'628 \n\n41 Regalien und Konzessionen -1 0 0 0 0 0 \n\n42 Entgelte -462 -394 -862 -862 -862 -894 \n\n43 Verschiedene Erträge -932 -705 -705 -705 -705 -705 \n\n44 Finanzertrag -15 -10 -12 -12 -12 -12 \n\n46 Transferertrag -558 -817 -877 -927 -927 -927 \n\n49 Int. Verrechnungen -13'004 -13'319 -13'511 -13'534 -13'569 -13'590 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) -217 -108 65 123 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nErarbeiten Richtplan Velowege aus neuem Veloweggesetz (Sachaufwand)   100 50 \n\ndavon aus Projekten  \n\nSachaufwand Betriebskosten Deponie 211 211 211 227 \n\nAbschreibungen der Investitionen für die Deponie Gmünden 85 85 100 128 \n\nEinnahmen aus dem Betrieb der Deponie Gmünden -464 -464 -464 -496 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 449 1'750 2'240 1'800 1'920 2'000 \n\n502 Wasserbau 820 3'800 2'500 3'800 3'800 3'800 \n\n503 Übriger Tiefbau 0 0 850 0 120 200 \n\n506 Mobilien 271 350 390 400 400 400 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -643 -2'400 -1'500 -2'400 -2'400 -2'400 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 2'240 1'800 1'920 2'000 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 1'750 1'800 1'800 1'800 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 440 0 120 --- \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  142 \n\n \n\ndavon  \n\nFahrzeuge / Maschinen Strassenunterhalt: Im AFP sind die Mo-\nbilien «global» mit 400 TCHF angegeben, alternierend zwischen \nden Werkhöfen Herisau und Heiden. Die Mobilien in der IR sind \ngrosse Maschinen und Geräte. Auf der Basis der laufend aktua-\nlisierten Maschinen- und Geräteplanung werden dann die not-\nwendigen Ersatzbeschaffungen für den Voranschlag konkreti-\nsiert. Dabei kann es zu einem Wechsel des Werkhofes und zu \nAbweichungen des Betrages kommen. Im 2021 ist für den \nWerkhof Herisau der Ersatz eines Geräteträgers budgetiert. Die \nDetails zu den TCHF sind im nsp unter 5108.5060.00 hinterlegt. \n\n -10    \n\nBeim Wasserbau sind die Zahlen abgestützt auf die neue Pro-\ngrammvereinbarung 2020–2024, welche mit dem Bund bereinigt \nist. \n\n -400    \n\nDeponie Gmünden: Neu hinzukommen die Aufwände für die \nEröffnung und den Betrieb der Deponie Gmünden. Als Investiti-\non betrachtet werden die Vorleistungen (Erschliessungsstrasse, \nWaage, Entwässerungsleitungen etc.) \n\n 850  120  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Anpassung und Ausbau Kantonsstrassennetz gemäss verkehrlichen und umweltrelevanten Anforde-\n\nrungen auf der Basis der 4-jährigen kantonalen Strassenbau- und Investitionsprogramme \n\nB. Werterhaltung des bestehenden Kantonsstrassennetzes \n\nC. Sicherstellung der Betriebstauglichkeit des Kantonsstrassennetzes durch zwei Strassenkreise mit je \n\neinem Werkhof \n\nD. Hochwasserschutz gemäss bekannten Defiziten, Gefahrenkarten und Ereignissen auf Basis der 4-\n\njährigen Programmvereinbarungen mit Bund \n\nE. Revitalisierung von Gewässern gemäss strategischer Planung (langfristig) und der 4-jährigen Pro-\n\ngrammvereinbarungen mit Bund \n\nF. Strassenbaupolizeiliche und wasserbaupolizeiliche Aufgaben im Baubewilligungsverfahren \n\nG. Koordination des Langsamverkehrs (Fuss- und Wandwegnetz sowie von Velorouten) sowie Überwa-\n\nchung von Skilifte und Seilbahnen bezüglich Betriebssicherheit \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nD Schutz der Bevölke-\nrung, der Gebäude und \nder Infrastrukturen vor \nHochwasser; Aufrecht-\nerhaltung der Funktion \nder Gewässer  \n\nReduktion der von Ge-\nfahren überlagerten Flä-\nchen (ha) \n\n0.3 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 \n\nE Erfüllen der Bundeszie-\nle und der Verpflich-\ntungen aus der Pro-\ngrammvereinbarung zu \nGunsten der Land-\nschaft und der Natur in \nAR \n\nGewässer: Laufmeter \nrevitalisierter/renaturierter \nGewässer (m) \n\n53 350 350 350 350 350 \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  143 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nVeränderungen in der Mobilität (Verkehrsmittelwahl und Art der Nutzung) fordern angepasste Infrastruktu-\n\nren und neue Finanzierungsmechanismen (Mobility Pricing, E-Abgabe). \n\nDer Bundesrat hat im Sommer 2020 das neue Veloweggesetz in die Vernehmlassung gegeben. Die Kanto-\n\nne werden darin verpflichtet, Richtpläne für Velowegnetze zu erstellen. Dazu ist eine enge Zusammenarbeit \n\nmit den Gemeinden nötig, welche per Gesetz Eigentümerinnen der Rad- und Gehwege entlang der Kan-\n\ntonsstrassen sind.   \n\nDer Trend zur Siedlungsverdichtung nach innen erhöht die Nutzungskonflikte und damit auch den Druck auf \n\nden Raumanspruch der Gewässer. Die Gemeinden sind stark gefordert. Die bereits vorhandenen Innen-\n\nverdichtungsstrategien zeigen unterschiedliche Ansätze. Insgesamt muss die Revitalisierung im Siedlungs-\n\nraum jedoch aktiver angegangen werden. Die Vorgaben des Bundes zu revitalisierten Bachlängen können \n\nsonst nicht erfüllt werden. Gezielte Revitalisierungen gegen Anstösserinteressen sind die Folge.  \n\nDie Ausscheidung des Gewässerraums führt in der Abteilung Wasserbau zu grossem Mehraufwand. Der \n\nPilot Waldstatt ist gestartet und dauert rund zwei Jahre. Für die Umsetzung in den übrigen 19 Gemeinden \n\nsind rund acht Jahre veranschlagt. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Gesamterneuerung der Kantonsstrasse mit Elimination der Sicherheitsdefizite und Verbesserungen für \n\nden Langsamverkehr auf der Ortsdurchfahrt Teufen \n\nb. Realisierung Projekt Brüelbach Herisau (20-30 Mio. Franken), 1. Etappe, bis 2025, so dass Areal Wie-\n\nsental Herisau aus Gefahrenzone entlassen und überbaut werden kann \n\nc. Ausweitung der Langsamverkehrskonzeption des Agglomerationsprogramms St.Gallen–Bodensee auf \n\ndie übrigen Gemeinden, inkl. Netz- und Schwachstellenanalyse \n\nd. Umsetzung Veloweggesetz: Erstellen Richtplan Velowegnetz zusammen mit Gemeinden \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Eröffnung der Deponie Gmünden in Teufen \n\nb. Umsetzungsplanung für die Anpassung der Bushaltestellen gemäss Behindertengleichstellungsgesetz \n\nmit den Gemeinden abstimmen \n\nc. Ausarbeiten der Planungsinstrumente für die Ausscheidung Gewässerraum in der Pilotgemeinde \n\nWaldstatt \n\nd. Überprüfung Verteilschlüssel Kantonsbeiträge an Strassenwesen der Gemeinden \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 5'024 5'074 5'184 5'184 5'184 5'184 \n\nD Eingesetzte Gelder für aus Gefahrenzo-\nne entlassene oder in Gefahrenstufe \nheruntergestufte Flächen (TCHF \n1000/ha) \n\n2.5 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 \n\nE Laufmeterpreis Offenlegung (CHF/m) 1'404 1'075 1'075 1'075 1'075 1'075 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  144 \n\n \n\n520 Amt für Raum und Wald \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 3'061 2'931 2'947 2'965 2'906 2'950 \n\n30 Personalaufwand 1'713 1'749 1'779 1'784 1'802 1'820 \n\n31 Sachaufwand 1'335 1'419 1'511 1'479 1'384 1'384 \n\n33 Abschreibungen VV 29 30 28 28 28 40 \n\n36 Transferaufwand 1'004 1'052 933 988 1'018 1'028 \n\n39 Int. Verrechnungen 151 160 166 167 166 170 \n\n41 Regalien und Konzessionen -130 -143 -143 -143 -143 -143 \n\n42 Entgelte -450 -370 -368 -368 -368 -368 \n\n43 Verschiedene Erträge -5 -4 -4 -4 -4 -4 \n\n46 Transferertrag -588 -961 -954 -965 -976 -976 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 16 34 -25 19 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMinderaufwand Amtliche Vermessung / ÖREB-Kataster -56 -73 -73 -73 \n\nErsatz Dienstfahrzeug Wildhüter 35    \n\nAbschreibungen Investitionsbeiträge Wald und Natur (2021: Abschreibung \naus HRM2 Restatement beendet) \n\n-138 -83 -28 -18 \n\nBewirtschaftung Staatswald auf ökologische Kriterien ausrichten  \n(Regierungsprogramm Ziel 8) \n\n20 20 20 20 \n\ndavon aus Projekten  \n\nEvaluation Instrumente im Rahmen aktive Bodenpolitik  \n(Regierungsprogramm Ziel 1) \n\n15    \n\nBiodiversitätsförderung, div. Massnahmen (Regierungsprogramm Ziel 8) 85 105   \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 830 500 600 550 550 750 \n\n52 Immaterielle Anlagen 140 0 0 0 0 200 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 690 500 600 550 550 550 \n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 743 700 667 667 667 667 \n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -743 -700 -667 -667 -667 -667 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 600 550 550 750 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 500 600 550 550 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  145 \n\n \n\ndavon  \n\nOrthofoto     200 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Durchführung der Kantonsplanung, Erarbeitung der Planungsgrundlagen, Begleitung, Prüfung und Ge-\n\nnehmigung der kommunalen Nutzungsplanung \n\nB. Erteilung von Bewilligungen ausserhalb Bauzonen und im geschützten Ortsbild; Beratung von Behör-\n\nden, Unternehmen und Privatpersonen in Planungs- und Baufragen \n\nC. Qualitative und quantitative Erhaltung der Waldfläche; Erhalten und Fördern der Waldfunktionen \n\n(Schutz, Biologische Vielfalt, Erholung, Holznutzung); Schutz vor Naturgefahren \n\nD. Nachhaltige und vorbildliche Pflege und Bewirtschaftung des Staatswaldes \n\nE. Schutz und Unterhalt intakter Lebensräume und Naturlandschaften, Artenförderung und Schutz be-\n\ndrohter Arten \n\nF. Sicherstellung einer geordneten Patentjagd sowie Förderung eines gesunden Wildbestandes und \n\nSchutz der wildlebenden Säugetiere und Vögel und ihrer Lebensräume \n\nG. Koordination der Geoinformation und Oberaufsicht über die amtliche Vermessung \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nB Effiziente Bearbei-\ntung der Baugesuche \n\nAnteil innerhalb der \nvom BKD gesetzten \nBearbeitungsfrist \nerledigte Baugesu-\nche (in %) \n\n89 90 90 90 90 90 \n\nC Erhalt und Förderung \nder  Stabilität der \nSchutzwälder \n\nFläche gepflegter \nSchutzwald (ha) \n\n34 50 50 50 50 50 \n\nE Erhalt, Pflege und \nAufwertung der in-\ntakten Lebensräume \n\nFläche, unterhaltene \nund aufgewertete \nBiotope und Le-\nbensräume gemäss \nkantonalem Schutz-\nzonenplan (ha) \n\n871 870 870 870 870 870 \n\nF Langfristig den Le-\nbensräumen ange-\npasste Schalenwild-\nbestände \n\nErfüllungsgrad der \nAbschusspläne \n(in %) \n\n92 >90 >90 >90 >90 >90 \n\nUmfeldanalyse \n\nDas eidgenössische Raumplanungsgesetz (RPG) wird in Etappen überarbeitet. Die 1. Etappe ist seit dem \n\n1. Mai 2014 in Kraft. Eine 2. Etappe ist derzeit beim Bund in Vorbereitung. Der Paradigmenwechsel zur \n\nSiedlungsentwicklung nach innen erfordert erhöhte planerische Anstrengungen auf kantonaler und kommu-\n\nnaler Stufe. \n\nDie Bereiche Wald und Natur liegen im Spannungsfeld zwischen Schutz und Nutzung der natürlichen Res-\n\nsourcen. Die wichtigsten langfristigen Herausforderungen bilden Umwelteinflüsse. Extreme Wetterlagen \n\nverursachen häufiger Schadenereignisse, Effekte der Klimaerwärmung beeinflussen langfristig die Arten-\n\nvielfalt und die Zusammensetzung der Ökosysteme und neue invasive Arten und Organismen bedrohen \n\neinheimischen Arten. Mittelfristige Herausforderungen kommen vom zunehmenden Druck der Gesellschaft \n\nauf die Lebensräume einheimischer Tier- und Pflanzenarten (z.B. ansteigende Raumansprüche, zuneh-\n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  146 \n\n \n\nmender Nutzungsdruck, wandelnde Freizeit- und Erholungsbedürfnisse, zunehmende Entfremdung der \n\nBevölkerung von der Natur). Die Forstbetriebe und die privaten Waldbesitzer sind von einem schwierigen \n\nwirtschaftlichen Umfeld, verursacht durch den hohen Frankenkurs und stark fallenden Rundholzpreisen, \n\nbetroffen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Etablierung eines vierjährigen Rhythmus bei der Überprüfung und Aktualisierung des Kapitels Siedlungen \n\nim kantonalen Richtplan; \n\nb. Erreichen der im kantonalen Waldplan definierten Sollwerte der nachhaltigen Waldentwicklung für \n\n2028; \n\nc. Zielsetzungen aller NFA-Programmvereinbarungen für die Periode 2020–2024 werden zu 100 % er-\n\nreicht; \n\nd. laufende Erweiterung des ÖREB-Katasters um zusätzliche Datensätze gemäss den Vorgaben des \n\nBundes. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Die Ablösung der Amtsleitung und die daraus folgenden Anpassungen der Organisationsform des ARW \n\nsind bis Mitte Jahr zeitgerecht und konfliktlos erfolgt; \n\nb. Innenentwicklung und Arbeitszonenmanagement: Die Beratung der Gemeinden im Bereich der Innen-\n\nentwicklung und zum Arbeitszonenmanagement ist etabliert und erfolgt bei den Gemeinden welche \n\ndies in Anspruch nehmen zeitgerecht und kundenfreundlich; \n\nc. Waldplan: Die Feldaufnahmen für die Kantonale Waldinventur sind vollständig erfolgt und erste Aus-\n\nwertungen zu den Indikatoren des Waldplanes liegen bis Ende Jahr vor; \n\nd. Die Leistungsziele der NFA-Programmvereinbarungen der Periode 2020–2024 werden im Mittel aller \n\nVereinbarungen zu 40 % erfüllt; \n\ne. ÖREB-Kataster ist eingeführt, die Nachführungsprozesse sind etabliert und alle Datensätze aller 20 \n\nGemeinden sind aufgeschaltet. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 1'160 1'260 1'290 1'290 1'290 1'290 \n\nB Anzahl bearbeitete Baugesuche aus-\nserhalb Bauzonen und in nationalen \nOrtsbildschutzzonen \n\n541 580 580 580 580 580 \n\nB Anzahl bearbeitete Teilzonenpläne und \nSondernutzungspläne (Vorprüfun-\ngen/Genehmigungen) \n\n14/12 30/25 30/25 30/25 30/25 30/25 \n\nC bewilligte Rodungsfläche (Aren) 14.4 <100 <100 <100 <100 <100 \n\nE Anzahl laufende Artenförderungsprojekte 6 5 5 5 5 5 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  147 \n\n \n\n530 Amt für Umwelt \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 2'489 2'824 3'002 3'152 3'232 3'281 \n\n30 Personalaufwand 2'117 2'226 2'237 2'260 2'282 2'305 \n\n31 Sachaufwand 286 389 330 336 295 355 \n\n33 Abschreibungen VV 34 34 45 64 64 30 \n\n36 Transferaufwand 100 114 114 114 114 114 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 14 14 14 14 14 14 \n\n39 Int. Verrechnungen 626 723 927 1'030 1'130 1'129 \n\n41 Regalien und Konzessionen -381 -384 -383 -383 -383 -383 \n\n42 Entgelte -156 -144 -134 -134 -134 -134 \n\n43 Verschiedene Erträge -1 0 0 0 0 0 \n\n46 Transferertrag -16 -15 -15 -15 -15 -15 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -14 -14 -14 -14 -14 -14 \n\n49 Int. Verrechnungen -122 -119 -119 -119 -119 -119 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 178 328 408 457 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMassnahmenplan Luft (Verschiebung auf 2023) -45  -50 -50 \n\nMassnahmenplanung Klimaschutz und -anpassung 30  20  \n\nWasserversorgungskonzept  20   \n\nFliessgewässeruntersuchung (1. Hälfte)    50 \n\nBodenkartierung   50 50 \n\nErsatz Fahrzeuge (2020 Pikettfahrzeug, 2022 und 2024 weitere Fzge.) -34 -4 -34 -4 \n\nAbschreibung Software UmweltPlus und PV-Anlage «Umfahrung Teufen» 10 29 29 6 \n\nÜbertragungen an Energiefonds: Verhinderung einer Unterdeckung des \nFonds und Umsetzung weiterer Massnahmen gemäss Energiekonzept \n\n200 300 400 400 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 170 0 28 470 0 0 \n\n504 Hochbauten 0 0 0 650 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 170 0 28 0 0 0 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 0 0 0 -180 0 0 \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  148 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 28 470 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 0 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 28 470 0 --- \n\ndavon  \n\nErsatz Software Industrie- und Gewerbekataster  28    \n\nPhotovoltaik-Anlage Umfahrung Teufen   470   \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Das Amt für Umwelt leistet mit seiner Arbeit einen Beitrag für eine schonende Nutzung der natürlichen \n\nRessourcen und zur Erhaltung oder Wiederherstellung einer intakten Umwelt im Kanton \n\nB. Sachgemässe und wirkungsorientierte Umsetzung der Gesetze in den Bereichen Umweltschutz, Ge-\n\nwässerschutz, Fischerei, Chemikalien, Wasserwirtschaft und Strahlenschutz \n\nC. Unterstützen der effizienten Energienutzung, der Nutzung erneuerbarer Energien und Schaffen von \n\nRahmenbedingungen für die Sicherstellung einer rationellen Energieversorgung \n\nD. Beratung von Gemeinden, Unternehmen und Privaten; Empfehlung von Massnahmen zur Verhinde-\n\nrung und Verminderung nachteiliger Einwirkungen auf die Umwelt \n\nE. Überwachung des Umweltzustandes in eigener Regie und zusammen mit den umliegenden Kantonen \n\nF. Regelmässige Information der Bevölkerung und der Entscheidungsträger über umweltrelevante Themen \n\nund den Umweltzustand im Kanton \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Abfallverordnung des Bundes (VVEA) bedingt eine Totalrevision des kantonalen Abfallkonzepts und \n\ndes Deponiekonzepts mit der entsprechenden Anpassung des kantonalen Richtplans bis 2021. \n\nDie erweiterte Messpflicht auf Holzzentralfeuerungen kleiner 70kW soll unter den Kantonen koordiniert ab \n\n1. Juni 2020 umgesetzt werden. Zur Verminderung der Ammoniakemissionen verlangt die revidierte Luft-\n\nreinhalteverordnung per 1. Januar 2022 neu die dauerhafte Abdeckung von Güllelagern sowie – wo dies \n\ntopografisch möglich ist – Schleppschlauchsysteme zur emissionsarmen Düngerausbringung. \n\nDer Bundesrat hat das Klimaziel verschärft: Bis 2050 soll die Schweiz den CO2-Ausstoss stärker senken, \n\nals ursprünglich geplant. Die Schweiz soll bis in 30 Jahren klimaneutral sein und unter dem Strich keine \n\nTreibhausgas-Emissionen mehr ausstossen. Auch der Regierungsrat hat die Ziele des kantonale Energie-\n\nkonzepts verschärft: Bis 2030 soll in Appenzell Ausserrhoden mindestens 50 % des Wärmebedarfs und \n\nmindestens 20 % des Strombedarfs durch selbst produzierte erneuerbare Energie gedeckt werden. Um die \n\nEnergieförderung wirkungsvoll weiterzuführen, sind zusätzliche Kantonsmittel vorgesehen. \n\nDer seit 1. Januar 2018 geltende tiefere Referenzwert für die Radongaskonzentration in bewohnten Räu-\n\nmen hat Sanierungen bestehender Bauten resp. präventive Massnahmen bei Neubauten zur Folge. Wird \n\nder Referenzwert in einer Schule oder einem Kindergarten überschritten, so ordnet der Kanton innert dreier \n\nJahre die Sanierung an. Seit 1. Januar 2020 ist der vorsorgliche Radonschutz auch im Baubewilligungsver-\n\nfahren zu berücksichtigen. \n\nDie Kantone müssen von den Kraftwerksbetreibern geeignete Sanierungsmassnahmen betreffend Schwall–\n\nSunk, Geschiebehaushalt und Fischgängigkeit verlangen. Nachdem die entsprechenden Verfügungen \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  149 \n\n \n\nrechtkräftig sind, haben die betroffenen Kraftwerke Sanierungsvarianten zu prüfen und die Bestvariante bis \n\nlängstens 2030 umzusetzen. \n\nAufgrund der Auswirkungen der Klimaänderung resp. der diesbezüglichen öffentlichen Debatte, stellt sich \n\nauch für Ausserrhoden die Frage, welche Massnahmen hinsichtlich Klimaschutz und Klimaanpassung sinn-\n\nvoll und angezeigt sind. Eine Grundlage bildet der seit Mitte 2020 vorliegende Klimabericht. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Energiekonzept: Bis 2025 Reduktion des Gesamtenergieverbrauchs um 25 % (verglichen mit 2005) \n\nb. Private Quellen: Bis 2024 ist der öffentliche Schutz überprüft, die kantonale Gewässerschutzkarte be-\n\nreinigt und die Ausscheidung der Schutzareale in Auftrag gegeben \n\nc. Luftreinhaltung: Basierend auf den Rahmenbedingungen der AP 2022+ resp. der Luftreinhalteverord-\n\nnung wird der revidierte Massnahmenplan bis Ende 2023 erarbeitet \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Private Quellen: Bis Mitte Jahr ist die Gewässerschutzkarte bezüglich der Entlassungen korrigiert \n\nb. Massnahmenplan Luftreinhaltung: Die Grundlagen des Massnahmenplans liegen vor und die Stossrich-\n\ntung ist festgelegt \n\nc. Radon: Die Sanierungsaufforderungen bei Sanierungsbedarf von öffentlichen und privaten Schulen und \n\nKindergärten sind erfolgt \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 1'402 1'472 1'522 1'522 1'522 1'522 \n\nB Anzahl bearbeitete Bau- und Anlagege-\nsuche \n\n523 400 450 450 450 450 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  150 \n\n \n\n540 Amt für Wirtschaft und Arbeit \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 1'901 2'252 2'333 2'435 2'479 2'522 \n\n30 Personalaufwand 1'303 1'440 1'449 1'464 1'478 1'493 \n\n31 Sachaufwand 274 405 360 360 360 360 \n\n33 Abschreibungen VV 20 20 0 0 0 0 \n\n36 Transferaufwand 1'837 1'988 2'088 2'174 2'203 2'231 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 0 150 200 250 250 250 \n\n39 Int. Verrechnungen 95 100 88 89 90 91 \n\n40 Fiskalertrag -461 -473 -473 -473 -473 -473 \n\n42 Entgelte -787 -741 -690 -690 -690 -690 \n\n43 Verschiedene Erträge -12 -12 -14 -14 -14 -14 \n\n46 Transferertrag -367 -467 -468 -468 -468 -468 \n\n47 Durchlaufende Beiträge 0 -150 -200 -250 -250 -250 \n\n49 Int. Verrechnungen -2 -8 -8 -8 -8 -8 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 81 183 227 270 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nReduktion Informatik-Nutzungsaufwand Arbeitsinspektorat  -17 -17 -17 -17 \n\nReduktion Informatik-Nutzungsaufwand Handelsregister -32 -32 -32 -32 \n\nTransferaufwand: Pflichtbeitrag AVIG-Vollzug 33 54 67 80 \n\nTransferaufwand: NRP Erhöhung Unterstützung für kantonale und interkan-\ntonale Projekte \n\n50 100 100 100 \n\nNRP: Abschreibungen für kant. Äquivalenzbeitrag (Darlehen Bund) 15 30 46 61 \n\nMindereinnahmen Gebühren aufgrund gesetzlicher Änderungen für das \nHandelsregister \n\n40 40 40 40 \n\nMindereinnahmen Gebühren und Bussen Arbeitsinspektorat 12 12 12 12 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 0 153 353 153 153 153 \n\n54 Darlehen 255 343 343 343 343 343 \n\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 0 0 200 0 0 0 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 0 153 153 153 153 153 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen -255 -343 -343 -343 -343 -343 \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  151 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 353 153 153 153 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 153 153 153 153 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 200 0 0 --- \n\ndavon  \n\nBeteiligung Innovationspark Ost  200    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Standortförderung: Standortpromotion und Unternehmensansiedlungen, Jungunternehmerförderung, \n\nArealentwicklung, Kontaktpflege zu bestehenden Unternehmen, aktive Netzwerkpflege; \n\nB. Erteilung von Bewilligungen in den Bereichen Grundstückerwerb durch Personen im Ausland (Lex Kol-\n\nler), Risikoaktivitäten, Gastgewerbe sowie für den Verkauf von Alkohol; Aufsicht über Preisbekanntga-\n\nbe und Konsumkredit sowie Zulassung von Handelsreisenden; Aufsicht über die private Arbeitsvermitt-\n\nlung und den Personalverleih inkl. Bewilligungserteilung; \n\nC. Unterstützung des Berggebiets und des weiteren ländlichen Raums in seiner regionalwirtschaftlichen \n\nEntwicklung (Neue Regionalpolitik NRP); \n\nD. Tourismus: Abschluss und Überwachung Leistungsaufträge, Einzug Tourismusabgabe; \n\nE. Beobachtung und Kontrolle des Arbeitsmarktes: Zulassung und Steuerung der Erwerbstätigkeit von \n\nAusländerinnen und Ausländern aus Drittstaaten; Überwachung des Arbeitsmarktes sowie Bekämpfung \n\nder Schwarzarbeit und Vollzug des Entsendegesetzes; Sicherstellung von Arbeitssicherheit und Ge-\n\nsundheitsschutz am Arbeitsplatz, Aufsicht über die Arbeit während der Nacht, Sonn- und Feiertagen; \n\nF. Eich- und Messwesen: Durchführung von Kontrollen und Prüfungen (Gewicht und Mass); \n\nG. Führung eines Handelsregisters inkl. öffentlicher Beurkundungen. \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA Kontaktpflege zu neu-\nen und bestehenden \nUnternehmen \n\nAnzahl Kontakte zu \nneuen und beste-\nhenden Unterneh-\nmen \n\n23 22 40 40 40 40 \n\nE Zuteilung der festge-\nlegten Ausländerkon-\ntingente für Dritt-\nstaatsangehörige \nnach volkswirtschaftl. \nPrioritäten \n\nAnteil der durch das \nSEM gutgeheisse-\nner Bewilligungsan-\nträge in % \n\n93 >93 >93 >93 >93 >93 \n\nE Erfüllung der Kontroll-\nvorgaben der EKAS \nund der LV mit dem \nWBF festgelegten \nUmfangs der Inspekti-\nonstätigkeit im Rah-\nmen der FlaM für die \nbeiden Kantone AR \nund AI \n\nErreichung der An-\nzahl Kontrollen ge-\nmäss den Vorgaben \ndes Bundes in % \n\n85 >95 >95 >95 >95 >95 \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  152 \n\n \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nG hohe Dienstleistungs-\nqualität im Handelsre-\ngister \n\nAnteil der am Tag \ndes Posteingangs \noder am nächsten \nWerktag bearbeite-\nten oder eingetrage-\nnen Fälle in % \n\n95 >95 >95 >95 >95 >95 \n\nUmfeldanalyse \n\nZwar zeigte die Weltwirtschaft gegen Ende des Jahres 2019 erste Anzeichen einer Verlangsamung beim \n\nWachstum, dennoch startete die Schweizer Wirtschaft robust und zuversichtlich ins aktuelle Geschäftsjahr. \n\nDie politischen Rahmenbedingungen, wie BREXIT oder der Handelsstreit zwischen China und der USA \n\nkonnten bereinigt werden und vermittelten Zuversicht für eine positive wirtschaftliche Entwicklung. Kurz \n\nnach dem Jahresstart wurde die Weltwirtschaft und kurz darauf auch die Schweizer Wirtschaft mit einem \n\nnoch nie dagewesenen Ereignis konfrontiert. Das COVID-19-Virus führte weltweit zu einer Grippe-\n\nPandemie und brachte innert weniger Wochen die gesamte Wirtschaft zum Erliegen. Am 13. März 2020 rief \n\nder Bundesrat zur Bekämpfung des Virus den Lockdown aus. Zahleiche Branchen mussten für mehrere \n\nWochen ihre geschäftliche Tätigkeit komplett einstellen. Mit einem nie dagewesenen Stützprogramm leiste-\n\nten der Bund und subsidiär auch unser Kanton Hilfeleistungen bei der Vergabe von Bürgschaftskrediten \n\nund bei der Kurzarbeit. Gemeinsam mit den Ausserrhoder Stiftungen bildete der Kanton Appenzell Ausser-\n\nrhoden den Corona-Nothilfefonds zur Unterstützung der betroffenen Klein- und Mittel-Unternehmen im Kan-\n\nton. Mit dem Programm wird das Ziel verfolgt, Betriebe so unterstützen, dass möglichst keine Entlassungen \n\nwährend der Corona-Krise vorgenommen werden müssen. Das unkomplizierte und effiziente Modell des \n\nCorona-Nothilfefonds ist nicht nur schweizweit einzigartig, sondern zeigte auch rasch Wirkung. Insbesonde-\n\nre bei den Kleinstunternehmen stiess die Unterstützung auf fruchtbaren Boden. Seit der Aufhebung des \n\nLockdowns darf erfreut festgestellt werden, dass die Ausserrhoder Wirtschaft mit wenigen Bremsspuren \n\ngrossmehrheitlich gut durch die erste Phase der Krise gekommen ist. Die Arbeitslosigkeit ist zwar auf einem \n\nhistorischen Hoch, im Vergleich zum Schweizerischen Mittel jedoch noch immer unterdurchschnittlich. Die \n\nUnternehmen zeigen erste Zeichen der Zuversicht auf das bevorstehende Geschäftsjahr. Die Einbrüche bei \n\nden internationalen Beziehungen konnten teilweise auf dem Binnenmarkt wettgemacht werden. Dennoch \n\nwird die Corona-Pandemie bleibende Spuren hinterlassen und gewisse Branchen von Grund auf verändern, \n\nwenn nicht gar zum Erliegen bringen. Im Gegenzug hat die Krise aber bestimmten Branchen zu einem Auf-\n\nschwung verholfen und neue Chancen haben sich eröffnet. \n\nDas Arbeitszonenmanagement konnte erfolgreich abgeschlossen werden und bildet gemeinsam mit dem \n\nProjekt «Raum+» die Grundlage für die räumliche Weiterentwicklung der Gemeinden, basierend auf dem \n\nneuen Raumplanungsgesetz. Unterstützend zur Umsetzung wird in Rücksprache mit Gemeindevertretern \n\nzusätzlich ein Konzept erstellt, welches für die konkreten Bedürfnisse der Unternehmen Hilfestellung bietet. \n\nDie Arealentwicklung unterstützt diese Prozesse und übernimmt gleichzeitig auf Anfrage Dritter aktiv die \n\nProjektleitung für zentrale und nachhaltige Projekte im Kanton. \n\nDer personelle Ausbau im Arbeitsinspektorat konnte zu Beginn des Geschäftsjahres 2020 erfolgreich abge-\n\nschlossen werden, so dass der Erreichung der geforderten Vorgaben des Bundes im Bereich der EKAS, \n\nsowie der Kontrollen bei den flankierenden Massnahmen nichts mehr im Wege stand. Seit dem Ausbruch \n\nder Corona-Pandemie und insbesondere der Ausrufung des Lockdowns haben sich jedoch die Aufgaben im \n\nArbeitsinspektorat komplett verändert. So sind die Inspektoren sehr stark gefordert bei der Beratung und \n\nÜberwachung der Sicherheits- und Schutzkonzepte in den Unternehmen. Dabei bilden die Gastro- und \n\nTourismusbranche einen Schwerpunkt bei den Kontrolltätigkeiten. \n\nDie betriebsinternen Prozesse bei der Digitalisierung und dem elektronische Datenverkehr im Handelsregis-\n\nter wurden weitervorangetrieben. Zwar tritt das Gesetz für die elektronische Publikation von Statuten und \n\nStiftungsurkunden ab dem 1. Januar 2021 in Kraft, dennoch ist die Implementierung der dazu notwendigen \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  153 \n\n \n\nSoftware seitens des Bundes in Verzug, so dass auch die dazu notwendigen internen Prozesse noch nicht \n\nabschliessend umgesetzt werden konnten. Im Rahmen der Anpassung des Obligationenrechts wurde die \n\nUmwandlung von Inhaber- in Namenaktien mit Hochdruck im 2020 aufgenommen. Bis zum Ablauf der \n\nÜbergangsfrist, welche am 31. Mai 2021 endet, werden alle vorgeschriebenen Umwandlungen erfolgreich \n\numgesetzt sein. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Weiterentwicklung der interkantonalen Zusammenarbeit in der Standortpromotion im Rahmen der \n\nSt.GallenBodenseeArea (SGBA); \n\nb. Verstärkte Förderung der Arealentwicklung; \n\nc. Vollzugsoptimierung im Bereich Flankierende Massnahmen (FlaM) und Schwarzarbeit (BGSA) zur Be-\n\nwältigung der übrigen Vollzugsgebiete des Arbeitsinspektorats; \n\nd. Umstellung auf elektronischen Datenverkehr im Arbeitsinspektorat; \n\ne. Umstellung auf elektronischen Geschäftsverkehr im Handelsregister; \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Neue Regionalpolitik (NRP): Lancierung von zwei Projekten in den beiden Schwerpunktbereichen «in-\n\nnovative Wertschöpfung» und «Entwicklung Tourismus» im Rahmen des Umsetzungsprogramms \n\n2020-2023; \n\nb. Arealentwicklung: Mindestens ein Projekt wird bis zur «Baureife» geführt; \n\nc. Implementieren und Umsetzen des Konzeptes Arbeitszonenmanagement; \n\nd. Stellenmeldepflicht: Implementierung der neuen Vollzugsaufgabe im Arbeitsinspektorat; \n\ne. Arbeitsvermittlung und Personalverleih: Erarbeitung Auslegeordnung zu Aufsicht und Vollzug; \n\nf. «Modernisierung des Handelsregisters»: Prozessanpassungen zwecks elektronischer Publikation von \n\nStatuten und Stiftungsurkunden. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 940 1'000 1'020 1'020 1'020 1'020 \n\nA Anzahl Begleitungen von Firmenansied-\nlungen \n\n29 30 30 30 30 30 \n\nE Anzahl ASA-Kontrollen und Betriebsbe-\nsuche gemäss Leistungsvereinbarung \nEKAS \n\n86 100 105 120 120 120 \n\nG Gesamtzahl der im Handelsregister \neingetragenen Unternehmen (AG, \nGmbH, Einzelfirmen etc.) \n\n5'357 5'330 5'370 5'390 5'410 5'440 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  154 \n\n \n\n550 Amt für Landwirtschaft \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 2'699 2'875 2'434 2'599 2'687 2'692 \n\n30 Personalaufwand 1'251 1'299 1'357 1'371 1'359 1'373 \n\n31 Sachaufwand 322 342 361 421 431 421 \n\n36 Transferaufwand 3'549 3'698 3'182 3'272 3'362 3'359 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 34'202 32'000 32'000 32'000 32'000 32'000 \n\n39 Int. Verrechnungen 347 371 375 376 375 380 \n\n42 Entgelte -252 -215 -210 -210 -210 -210 \n\n43 Verschiedene Erträge -89 -87 -87 -87 -87 -87 \n\n46 Transferertrag -2'141 -2'197 -2'200 -2'200 -2'200 -2'200 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -34'202 -32'000 -32'000 -32'000 -32'000 -32'000 \n\n49 Int. Verrechnungen -287 -336 -344 -344 -344 -344 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) -441 -276 -188 -183 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPersonalaufwand: Extensive Nutzung im Gewässerraum; Neuaufnah-\nme/Bewilligung der BFF Nutzungstypen \n\n30 30   \n\nAgrarpolitik 2022+: Erarbeitung regionale landwirtschaftliche Strategie (RLS)  10 50 50 \n\nInformatik-Nutzungsaufwand: Erneuerung Software für Kreditverwaltung \nlandwirt. Kreditkasse \n\n 50 20 20 \n\nBiodiversitätsförderung, div. Massnahmen (Regierungsprogramm Ziel 7) 20 20 20 10 \n\nTransferaufwand: Abschreibung Investitionsbeiträge Landwirtschaft (2021: \nAbschreibung aus HRM2 Restatement beendet) \n\n-510 -420 -330 -330 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 888 900 900 900 900 900 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 888 900 900 900 900 900 \n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 744 930 930 930 930 900 \n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -744 -930 -930 -930 -930 -900 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 900 900 900 900 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 900 900 900 900 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  155 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Leistung von Direktzahlungen in der Landwirtschaft mittels entsprechenden Datenerhebungen, Daten-\n\nerfassungen, Kontrollen sowie Finanz- und Transferleistungen \n\nB. Gewährung von Investitionshilfen (Darlehen und Beiträge) in der Landwirtschaft für Strukturverbesse-\n\nrungsmassnahmen, Führung der landwirtschaftlichen Kreditkasse \n\nC. Erteilen von Bewilligungen nach dem bäuerlichen Boden- und Pachtrecht \n\nD. Informations-, Beratungs- und Weiterbildungsangebote an Personen, die in der Landwirtschaft, in der \n\nbäuerlichen Hauswirtschaft oder im Rahmen der Entwicklung des ländlichen Raums tätig sind (Bera-\n\ntungsdienst im ländlichen Raum) \n\nE. Bekämpfung von Schadorganismen sowie invasiven Problempflanzen \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA Hohe Qualität der DZ-\nBerechnungsgrundlagen \n\nAnzahl Rekurse gegen \nDirektzahlungsverfügungen \n\n2 <5 <5 <5 <5 <5 \n\nA Zunahme der Vernet-\nzungsfläche \n\nBiodiversitätsfläche Ver-\nnetzung (ha) \n\n501 505 510 515 520 525 \n\nA Zunahme der Biodiversi-\ntätsförderflächen \n\nBiodiversitätsflächen Q2 \n(ha) \n\n431 440 450 460 470 475 \n\nE Aufwand für Rodung des \ndrüsigen Springkrauts \nnimmt ab. \n\nAnzahl Stunden pro Jahr 259 300 240 230 220 200 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Landwirtschaft steht in einem schwierigen Umfeld und wird mit teilweise sich widersprechenden An-\n\nsprüchen konfrontiert. Auf der einen Seite stehen Kosten- und Produktivitätsdruck, auf der anderen Seite \n\nsteigende Ansprüche in den Bereichen Tierschutz, Umweltschutz, Biodiversität und Administration. Aktuell \n\nliegen zwei Initiativen vor (Trinkwasserinitiative und Pestizidinitiative), die für die Schweizer Landwirtschaft \n\nsehr einschneidende Auswirkungen hätten und voraussichtlich im Jahr 2021 zur Abstimmung kommen. \n\nDie Agrarpolitik wird im Wesentlichen durch das Bundesrecht bestimmt. Beim Kanton liegt der Vollzug. Der \n\nKanton finanziert ergänzende Massnahmen vor allem in den Bereichen Investitionshilfe sowie Förderung \n\nder Biodiversität und Vielfalt der Kulturlandschaft. Mittels kantonaler Beteiligung werden Bundesbeiträge \n\nausgelöst. Zur Umsetzung der Agrarpolitik hat der Regierungsrat Grundsätze definiert. Der Vollzug und die \n\nkantonalen Begleitmassnahmen müssen auf die Grundsätze abgestimmt werden. \n\nDie agrarpolitischen Massnahmen sollen eine produktive und multifunktionale Landwirtschaft fördern. Bio-\n\ndiversität und Landschaftsqualität dürfen dabei nicht zu kurz kommen. Information und Weiterbildung an die \n\nAdresse der Betriebe sind ebenso wichtig wie die gute Zusammenarbeit mit verschiedenen Stellen inner-\n\nhalb der Verwaltung. \n\nDie agrarpolitischen Instrumente weisen seit Einführung der Agrarpolitik 2014-2017 einen hohen Detaillie-\n\nrungsgrad auf und sind an zahlreiche Vorgaben geknüpft. Das Amt muss eine sehr umfangreiche und viel-\n\nfältige Datengrundlage an Struktur- und Betriebsdaten erheben und verwalten. Zur Bewältigung der Aufga-\n\nben sind komplexe IT- und eGovernmentlösungen, die kontinuierlich erneuert und verbessert werden müs-\n\nsen, notwendig. \n\nDie nächste Revision der Agrarpolitik steht vor der Tür (AP 2022+). Gemäss aktuellem Stand müssen die \n\nKantone im Rahmen der Umsetzung der AP 2022+ «regionale landwirtschaftliche Strategien (RLS)» ausar-\n\nbeiten. \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  156 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die agrarpolitischen Instrumente sind effizient und kundenfreundlich zum Nutzen einer produktiven \n\nLandwirtschaft umgesetzt. Die für den Vollzug angewendeten IT-Applikationen und webbasierten Lö-\n\nsungen werden konsequent genutzt und weiterentwickelt; \n\nb. Die Biodiversitätsförderflächen mit Qualität und Vernetzung, die mit Kantonsbeiträgen gefördert wer-\n\nden, nehmen zu; \n\nc. Vorschriften in der Bewirtschaftung des Gewässerraums: Neuaufnahme der vorgeschriebenen Nut-\n\nzungstypen im Gewässerraum. Organisation des Vollzugs und der Administration der BFF Flächen im \n\nausgeschiedenen Gewässerraum; \n\nd. Umsetzung der Agrarpolitik 2022+, Ausarbeitung der Regionalen Landwirtschaftlichen Strategie (RLS). \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Erneuerung des Kreditverwaltungsprogramms für die landwirtschaftliche Kreditkasse. Eine konkrete \n\nLösung ist evaluiert. \n\nb. 3 neue Projekte zur Aufwertung von Biodiversitätsflächen sind umgesetzt. \n\nc. Projekt Erhaltung genetische Vielfalt von Futterpflanzen (lokale Genotypen): Die Evaluierung der Flä-\n\nchen für das Bundesprogramm zur Erhaltung von lokalen Genotypen von Futtergräsern und –pflanzen \n\nist umgesetzt. Mind. 50 ha sind evaluiert. \n\nd. Agrarpolitik 2022+: Projektskizze zur Erarbeitung der Regionalen Landwirtschaftlichen Strategie liegt \n\nvor. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 982 987 1'009 1'009 994 994 \n\nA Anzahl landw. Betrieb mit Direktzahlun-\ngen aufgrund ÖLN \n\n460 460 450 450 440 435 \n\nA Anzahl landw. Betriebe mit Direktzah-\nlungen Bio \n\n132 135 140 140 145 145 \n\nB Anzahl Entscheide für Investitionshilfen 52 40 50 50 50 50 \n\nC Anzahl Bodenrechtsentscheide 93 100 100 100 100 100 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  157 \n\n \n\n560 Öffentlicher Verkehr \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 5'144 5'643 5'759 5'973 6'044 6'380 \n\n31 Sachaufwand 69 30 30 140 80 30 \n\n36 Transferaufwand 10'480 10'757 10'942 10'965 11'089 11'778 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 451 115 103 103 103 103 \n\n39 Int. Verrechnungen 255 284 253 287 295 298 \n\n42 Entgelte -2 0 0 0 0 0 \n\n46 Transferertrag -4'565 -4'663 -4'713 -4'663 -4'663 -4'963 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -451 -115 -103 -103 -103 -103 \n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -451 -115 -103 -103 -103 -103 \n\n49 Int. Verrechnungen -642 -650 -651 -654 -655 -661 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 116 330 401 737 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nöV-Konzept 2024–2028  50 50  \n\nAngebotskonzept Verdichtung HVZ (Regierungsprogramm Ziel 6)  60   \n\ntieferes Abgeltungsniveau -450 -450 -450 -450 \n\nAbgeltungen Nachfrageeinbruch infolge Corona-Pandemie 500 275 275 275 \n\nAbgeltungen Angebotsausbauten und Instandhaltungszentrum AB  175 175 225 \n\nAbgeltungen Angebotsausbauten Verdichtung HVZ  \n(Regierungsprogramm Ziel 6) \n\n   250 \n\nAbschreibung Investitionsbeiträge 85 209 332 421 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 2'638 2'047 2'150 3'070 3'090 2'230 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 3'243 2'047 2'150 3'970 3'990 2'230 \n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 2'035 2'047 2'150 2'170 2'190 2'230 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -605 0 0 -900 -900 0 \n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -2'035 -2'047 -2'150 -2'170 -2'190 -2'230 \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  158 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 2'150 3'070 3'090 2'230 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 2'047 2'090 2'865 2'915 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 60 205 175 --- \n\ndavon  \n\nBeitrag Bahninfrastrukturfonds (BIF)  60 30   \n\nInvestitionsbeitrag Bushof Herisau   -25 -25  \n\nInvestitionsbeitrag Bushof Heiden   200 200  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe Departementssekretariat 500. \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n Effizienzsteigerung \nBahnen (Normal-\nspur) \n\nKostendeckungsgrad \nin % \n\n57.1 57.8 52.0 54.9 57.8 58.4 \n\n Effizienzsteigerung \nBahnen (Schmal-\nspur) \n\nKostendeckungsgrad \nin % \n\n40.4 41.1 37.0 39.0 41.1 41.5 \n\n Effizienzsteigerung \nBus \n\nKostendeckungsgrad \nin % \n\n43.5 44.1 39.7 41.9 44.1 44.5 \n\nUmfeldanalyse \n\nAuf den Fahrplan 2021 wird es nur geringfügige punktuelle Anpassungen bei Bus und Bahn geben. Ziel ist, \n\ndas Angebot für die nächsten 2-3 Jahre zu konsolidieren und nur punktuell auszubauen. Der nächste grös-\n\nsere Ausbauschritt erfolgt ab 2024 ff. im Rahmen des öV Konzept 2024-2028 inkl. Prüfung von Verdichtun-\n\ngen aufgrund von Ziel 6 des Regierungsprogrammes. \n\nAusserdem ist die Finanzierung der langfristigen Infrastrukturausbauten (Ausbauschritt 2035) auf dem Netz \n\nder Appenzellerbahnen zu sichern, damit weitere Fahrplanverbesserungen möglich werden (z.B. integraler \n\n1/4-Takt Trogen-Teufen, Anschlüsse an den schnellen Fernverkehr in St.Gallen in beide Richtungen etc.). \n\nEmpfindlich getroffen wurde der öffentliche Verkehr durch die COVID-19-Pandemie. Die Nachfrage der \n\nTransportunternehmen brach in den Monaten März bis Mai 2020 um bis zu 80 % ein. Über das ganze 2020 \n\ngesehen dürften es zwischen 20–30 % sein und auch für 2021 ff. dürften die prognostizierten Erlöse nicht \n\nerreicht werden. Das bedeutet erhöhte Abgeltungen des Kantons und der Gemeinden an die Transportun-\n\nternehmen, was sich auch auf die Kennzahlen auswirkt. \n\nIm Voranschlagsjahr gilt es wieder, die zweijährigen Angebotsvereinbarungen 2022-2023 mit den Trans-\n\nportunternehmen zu verhandeln und abzuschliessen. Darin fliesst auch die mit der Postauto neu zu ver-\n\nhandelnde Zielvereinbarung 2022-2025. \n\nIm weiteren engagiert sich der Kanton auf strategischer Ebene, um die Zusammenarbeit der Ostschweizer \n\nKantone im Bereich öV weiter zu stärken (zum Beispiel eine stärkere Koordination bei Abläufen in der Pla-\n\nnung oder bei finanziellen Vorgaben bis hin zur Schaffung von öV-Kompetenzzentren). In einem ersten \n\nSchritt wird in der ersten Jahreshälfte 2021 ein Workshop mit externer Begleitung durchgeführt, um an-\n\nschliessend eine übergeordnete Bestellerstrategie zu erarbeiten. \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  159 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Erstellung Konzept öffentlicher Regionalverkehr AR 2024-2028. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Abschluss der Angebotsvereinbarungen 2022/2023 mit den Transportunternehmen. \n\nb. Erarbeitung einer Strategie der Ostschweizer Bestellerkantone für eine verstärkte Zusammenarbeit. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Abgeltungen RPV (Bund und Kanton) \n(TCHF) \n\n18'489 18'172 17'904 18'190 18'006 18'606 \n\n -  Produktive Kilometer (1'000 km) 2'906 2'912 2'964 2'979 2'979 3'023 \n\n -  Anzahl beförderte Fahrgäste (in 1‘000) 5'747 5'808 5'159 5'460 5'747 5'805 \n\n -  Erlös pro prod. Kilometer (CHF) 7.54 7.63 6.95 7.23 7.61 7.64 \n\n -  Kosten pro prod. Kilometer (CHF) 14.60 14.60 13.48 13.44 13.44 13.44 \n\n \n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  160 \n\n \n\n590 Spezialfinanzierungen und Fonds \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n31 Sachaufwand 8'127 7'245 7'169 7'373 7'346 7'354 \n\n33 Abschreibungen VV 11'259 11'555 11'974 12'235 12'926 4'190 \n\n34 Finanzaufwand 4 3'605 3 3 3 3 \n\n35 Einlagen in Fonds Fremdkapital 0 187 31 29 31 171 \n\n36 Transferaufwand 3'403 3'749 3'967 3'883 4'172 4'220 \n\n39 Int. Verrechnungen 10'067 10'105 10'246 10'237 10'263 10'300 \n\n90 Einlagen in Eigenkapital 1'397 1 33 73 83 6'285 \n\n41 Regalien und Konzessionen -3 -2 -2 -2 -2 -2 \n\n42 Entgelte -680 -521 -521 -521 -521 -521 \n\n43 Verschiedene Erträge -1'534 -50 -200 -50 -50 -50 \n\n44 Finanzertrag -16 -19 -11 -11 -11 -11 \n\n45 Entnahmen aus Fonds Fremdkapital -387 -145 -300 -241 -649 -710 \n\n46 Transferertrag -22'431 -20'730 -20'949 -20'897 -20'954 -21'149 \n\n49 Int. Verrechnungen -9'207 -9'440 -9'720 -9'800 -9'980 -10'080 \n\n90 Entnahmen aus Eigenkapital 0 -5'538 -1'720 -2'310 -2'657 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020)     \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nStrassenrechnung: Abschluss Strassenlärmsanierungsprogramm 2. Genera-\ntion führt zu Reduktion der Beiträge an Private Haushalte (Schallschutzfens-\nter) \n\n200 100 -200 -200 \n\nStrassenrechnung: Verzögerung bei Planung Tunnel Liebegg führt zu Ver-\nschiebungen in Folgejahre \n\n-50  -150 -100 \n\nStrassenrechnung: gleichzeitige Ausführung Bahnhofkreuzung Teufen und \nStrasseninfrastruktur Bahnhof Herisau führt zu einer Kumulation 2022 \n\n50 1800 210 -1'600 \n\nStrassenrechnung: gleichzeitige Ausführung Bahnhofkreuzung Teufen und \nStrasseninfrastruktur Bahnhof Herisau führt zu Verschiebungen bei den \nGemeindebeiträgen im 2022 \n\n-1'600 -300 -1'190 -2'500 \n\nEnergiefonds: höhere Einlage in Energiefonds (int. Verrechnungen) 200 300 400 400 \n\nGewässerschutzfonds: Zunahme der Abschreibungen der Investitionsbeiträ-\nge  \n\n77 94 136 178 \n\nGewässerschutzfonds: Beiträge an Gemeinden/Abwasserzweckverbände \n(neue grössere beitragsberechtigte Projekte ab 2025)             \n\n -44 -88 -88 \n\nAbfallfonds: Beiträge an Gemeinden (Sanierung Schiessanlagen) (Transfer-\naufwand) \n\n20 20 520 520 \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  161 \n\n \n\nEntwicklung Fondsbestand  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nStrassenrechnung (Spezialfinanzierung) 10'439 2'499 3'010 717 -1'940 4'261 \n\nEnergiefonds 2'953 2'318 2'630 2'699 2'777 2'856 \n\nGewässerschutz (Spezialfinanzierung) 1'840 1'680 1'464 1'231 1'234 1'172 \n\nAbfall (Spezialfinanzierung) -1'001 -716 -740 -711 -1'119 -979 \n\nFischereifonds 107 43 75 57 57 59 \n\nAgrarfonds 673 666 678 682 686 690 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 10'712 7'473 11'571 11'350 10'990 11'290 \n\n501 Strassen 11'518 13'200 13'250 15'000 12'410 10'600 \n\n54 Darlehen 675 400 0 0 0 0 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 840 1'323 921 650 1'690 1'690 \n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 113 0 0 0 0 0 \n\n60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzver-\nmögen \n\n0 -3'600 0 0 0 0 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -1'925 -3'500 -2'600 -4'300 -3'110 -1'000 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen -396 -350 0 0 0 0 \n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -113 0 0 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 11'571 11'350 10'990 11'290 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 7'473 11'000 10'100 9'400 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 571 1'250 1'590 --- \n\ndavon  \n\nübrige Strassenbauprojekte  1'700 -3'030 -2'850  \n\nGesamterneuerung Bahnhof Herisau  -1'700 3'030 2'800  \n\nProjektierungskosten Liebeggtunnel  -50 -100 50  \n\nSanierung Bahnübergänge   1'000   \n\nGewässerschutzfonds: Beiträge an Gemeinden und Abwasser- \nzweckverbände \n\n -300 350 1'590  \n\nAnschluss Trogen und Wald an AVA  200    \n\nAnschluss ARA Hundwil-Schmitte  721    \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  162 \n\n \n\n5900 Strassenrechnung (Spezialfinanzierung) \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe Tiefbauamt 510. \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA Betriebskostenauswertung \n(Aufwandvergleich) be-\ntrieblicher Unterhalt realis-\ntisch eingebettet in Ver-\ngleich unter den Ost-\nschweizer Kantonen (Kos-\ntenrechnung, müllerchur)  \n\nKenngrössen betriebli-\ncher Unterhalt (Win-\nterdienst, Reinigung, \nGrünpflege, Unfall-\ndienst, techn. Dienst) \n(CHF/km) \n\n33'297 35'000 35'000 35'000 35'000 35'000 \n\nA Realisierung der politisch \nverabschiedeten Ausbau-\nten (Strassenbaupro-\ngramm) \n\nLaufmeter Ausbauten \nKantonsstrassennetz, \nObjektliste Strassen-\nbauprogramm (m) \n\n2'468 4'000 3'000 3'000 3'800 3'800 \n\nA Erhalt der Substanz des \nKantonsstrassennetzes \ninkl. der Kunstbauten \n\nLaufmeter Werterhal-\ntung Kantonsstras-\nsennetz, Objektliste \naller Strassenbauvor-\nhaben (m) \n\n5'715 7'500 6'500 6'500 7'500 7'500 \n\nUmfeldanalyse \n\nPer 1. Januar 2020 trat der Netzbeschluss in Kraft. Rund 11.2 km heutige Kantonsstrassen wurden Natio-\n\nnalstrasse. Damit reduzieren sich die Bundesbeiträge um rund 1.73 Mio. Franken jährlich, wobei auf der \n\nGegenseite die Kosten für die Ausbauvorhaben auf der Strecke entfallen und Zusatzeinnahmen durch die \n\nÜbernahme des betrieblichen Unterhaltes auf der Nationalstrasse von jährlich rund  0.5 Mio. Franken resul-\n\ntieren.   \n\nNachgelagert zum Netzbeschluss Nationalstrassen soll auch das Ergänzungsnetz angepasst werden. Der \n\nKanton Appenzell Ausserrhoden hat aktuell einen Anteil von 37.7 km. Sollte das Hauptstrassennetz so ver-\n\nändert werden, wie das im Sachplan Verkehr und im Vernehmlassungsentwurf aufgezeigt wurde, gehört \n\nder Kanton zu den grossen Verlierern. Von den 37.7 km sollen dann nur noch 8 km im Hauptstrassennetz \n\nverbleiben. Eine drastische Reduktion des Globalbeitrages von 2.9 Mio. Franken wäre die Folge. Es ist \n\nheute nicht klar, wann und wie der Prozess um die Anpassung des Hauptstrassennetzes bundesseitig fort-\n\ngeführt wird. \n\nDas 3. kantonale Strassenbau- und Investitionsprogramm hat eine Schwerpunktbildung im Verkehrsraum \n\nHerisau mit dem Bahnhof Herisau, dem Schwänlikreisel und der Kreuzung Mooshalden. Die Ausgaben \n\nwerden die Einnahmen in den Jahren 2020-2022 voraussichtlich übersteigen. Andererseits ist nach wie vor \n\nnicht klar, ob die Sanierung der Ortsdurchfahrt Teufen mit einer Doppelspur wie geplant umgesetzt wird. \n\nDer Baustart wäre frühestens 2023. \n\nDer Strassenfonds weist per 1.1.2020 einen Positivsaldo von 10.43 Mio. Franken auf. Der Strassenfonds \n\nwird innerhalb der AFP-Periode einen Negativsaldo aufweisen. Grund sind nicht die geplanten Bauobjekte, \n\nsondern das Restatement das mit der Umstellung auf HRM2 in der Strassenrechnung gemacht wurde. Die \n\nStrassen wurden per 1.1.2014 um 91.2 Mio. Franken aufgewertet und es wurde festgelegt, diese Aufwer-\n\ntung über die nächsten 10 Jahre abzuschreiben. Durch die Abschreibung des Restatements bei gleichzeiti-\n\nger Abschreibung der Nettoinvestitionen über die definierte Nutzungsdauer von 25 Jahren werden der \n\nStrassenrechnung in den Jahren 2014-2023 insgesamt rund 17 Mio. Franken mehr belastet, als der mittlere \n\njährliche Wert der Nettoinvestitionen von rund 9.5 Mio. Franken. Die Abschreibung des Restatements endet \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  163 \n\n \n\nim Jahre 2023. Ab dann steigt der Fondsbestand wieder an und die Mehrbelastung der Jahre 2014-2023 \n\nwird kompensiert, weil die entstandenen Abschreibungen aus den seit 2014 getätigten Investitionen das \n\nangestrebte Niveau von 9.5 Mio. Franken noch nicht erreichen. \n\nDer Bund ist an der Umsetzung der Roadmap Elektromobilität 2022. Der Anteil an E-Fahrzeugen am ge-\n\nsamten Fahrzeugbestand soll massiv erhöht werden. Nach wie vor offen ist allerdings, ab wann eine E-\n\nAbgabe in Analogie zur Mineralölsteuer eingeführt wird. Ohne diese Abgabe der Elektrofahrzeuge fehlen in \n\nden Strassenrechnungen der Kantone Einnahmen, denn die Erträge aus der Mineralölsteuer gehen laufend \n\nzurück. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Der betriebliche Unterhalt auf der neuen Nationalstrasse kann kostendeckend erbracht werden. \n\nb. Die Umsetzungsplanung für die Anpassungen der noch nicht sanierten Fussgängerstreifen ist mit den \n\nGemeinden festgelegt. \n\nc. Der neue Richtplan Velowegnetz wird zusammen mit den Gemeinden erarbeitet. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Für Herisau wird das Projekt Strassenlärmsanierung 2. Generation ohne Nationalstrasse genehmigt \n\nund aufgelegt.  \n\nb. Baustart für die Anpassung der Strasseninfrastruktur am Bahnhof Herisau mit dem neuen Kreisel. \n\nc. Start des politischen Prozesses für die neue Brückenverbindung über die Goldach zwischen Speicher-\n\nschwendi und Rehetobel \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  realisierte Kilometer im Verhältnis zu \nSollwert von 9.12 km /Jahr \n\n0.62 0.80 0.6 0.6 0.7 0.8 \n\n -  Aufgelaufene Kosten betrieblicher Un-\nterhalt (Winterdienst, Reinigung, Grün-\npflege, Unfalldienst, techn. Dienst) im \nVerhältnis zum Sollwert von CHF \n35'000/km \n\n0.95 0.95 0.95 0.95 0.90 0.90 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  164 \n\n \n\n5901 Energiefonds \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe 530 Amt für Umwelt. \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n Verbrauchsreduktion fossi-\nle Energie im Gebäudebe-\nreich mittels Gebäudehül-\nlensanierungen \n\nEingesparte fossile \nEnergiemenge im \nGebäudebereich \n(GWh/Jahr) \n\n1.4 1.6 1.6 1.7 1.7 1.8 \n\n Substitution fossile Energie \nim Gebäudebereich mittels \nEinsatz von erneuerbarer \nWärmeproduktion \n\nErneuerbar produ-\nzierte Wärmeener-\ngie; geförderte \nHeizungen \n(GWh/Jahr) \n\n1.9 1.1 1.2 1.2 1.2 1.3 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Verschärfung des Energieziels 2050 durch den Bundesrat erfordert eine massive Verstärkung der An-\n\nstrengungen bei den Gebäudesanierungen und der Produktion erneuerbarer Energien. Die Kantone haben \n\nsich finanziell an der Gebäudesanierung zu beteiligen. Der Kanton erhält aufgrund geänderter Bundesvor-\n\ngaben seit 2019 massiv weniger Bundesmittel. Um auf kantonaler Ebene eine verstärkte, wirkungsvolle \n\nFörderung zu ermöglichen, müssen zusätzliche kantonale Mittel eingesetzt werden. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Energiekonzept: Bis 2025 ist der Gesamtenergieverbrauch um 25 % zu reduzieren (verglichen mit \n\n2005) \n\nb. Evaluation und Umsetzung von Massnahmen zur Förderung von Energieeffizienz in der Mobilität sowie \n\nin betrieblichen Prozessen bis 2025 \n\nc. Ausbau des Förderprogramms Energie gestützt auf das kantonale Energiekonzept 2017-2025 \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Energiekonzept 2017-2025: Massnahmen Mobilität sind geprüft und priorisiert \n\nb. Umsetzung des revidierten Förderprogramms 2021+ \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Summe der ausbezahlten Beiträge zur \nFörderung der erneuerbaren Energien \nund der Energieeffizienz (TCHF) \n\n327 200 300 400 500 500 \n\n -  Summe der ausbezahlten Beiträge für \ndie energetische Gebäudesanierung \n(TCHF) \n\n1'360 1'900 1'900 1'900 1'900 1'900 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  165 \n\n \n\n5902 Gewässerschutz (Spezialfinanzierung) \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe 530 Amt für Umwelt. \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n Anschluss von Klär-\nanlagen an regiona-\nle Anlagen  \n\nAnzahl der verblei-\nbenden Anlagen \n\n10 9 9 8 8 8 \n\nUmfeldanalyse \n\nMit Kantonsbeiträgen unterstützt werden Zusammenschlüsse und Leistungssteigerungen von Kläranlagen, \n\nnicht jedoch die reine Erneuerung. Da immer mehr Anlagen zusammengeschlossen sind und die Eliminati-\n\non von Mikroverunreinigungen durch den Bund finanziert wird, nehmen die beitragsberechtigten Projekte \n\nab. Hingegen wird die angelaufene Überarbeitung der aus den Neunziger- und Nuller-Jahren stammenden \n\nkommunalen Generellen Entwässerungspläne (GEP) Mittel benötigen. \n\nDie Gewässerschutzabgabe hat nicht nur die Funktion der Finanzierung der kantonalen Beiträge, sondern \n\nauch eine lenkende Funktion. Diese Lenkwirkung nimmt mit sinkender Gewässerschutzabgabe ab. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Eine ausreichende Höhe der Gewässerschutzabgabe für den Erhalt der Lenkungswirkung bezüglich \n\nFrachtreduktion ist weiterhin gewährleistet \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Die abwassertechnischen Anschlüsse der Gemeinden Trogen und Wald an den AVA sind bis Ende \n\n2021 abgerechnet \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  eingeleitete Schmutzfracht total (t) 204 204 204 204 204 204 \n\n -  eingeleitete Schmutzfracht in AR-\nGewässer (t) \n\n138 149 138 138 138 138 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  166 \n\n \n\n5903 Abfall (Spezialfinanzierung) \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe 530 Amt für Umwelt. \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n Sanierung belasteter \nBöden \n\nAnzahl sanierte \nSchiessanlagen \n\n2 2 2 1 1 1 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Schiessanlagen müssen aufgrund der Vorgaben des Bundes innerhalb einer Generation altlastenrecht-\n\nlich saniert werden. Die Kosten dieser Sanierungen werden nach Art. 50a UGsG zum grossen Teil aus dem \n\nAbfallfonds bezahlt. Dieser Fonds wird durch die in Art. 18 Abs. 2 UGsG definierte Abfallabgabe gespiesen. \n\nDiese Abfallabgabe ist beschränkt, was zu einer zunehmenden Verschuldung des Fonds führt.  \n\nDie im Kanton bestehenden 300m Schiessanlagen sind untersucht und die Sanierungskosten abgeschätzt \n\nworden. \n\nSanierungen von historischen Schiessen, welche im freien Feld stattfinden, werden aufgrund der Annahme \n\nder parlamentarischen Initiative Amstutz auch bei einem Verzicht auf emissionsfreie Kugelfänge nach \n\n31.12.2020 vom Bund finanziell unterstützt. Nach einer Sanierung sind allerdings entsprechende Kugelfän-\n\nge zwingend.  \n\nAb 2023 ist aufgrund der Motion Salzmann mit einer Abgeltung aus dem Fonds der Verordnung über die \n\nAbgabe zur Sanierung von Altlasten (VASA) von pauschal 40 % der Sanierungskosten anstelle 8‘000 Fran-\n\nken pro Scheibe zu rechnen. Dies wirkt sich – ausser im Falle der historischen Schiessanlagen - auf den \n\nFondsbestand positiv aus. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Altlastensanierung der Schiessanlagen ist bis 2040 abgeschlossen \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Anpassung des Sanierungsprogramms aufgrund der sich voraussichtlich ab 2023 ändernden VASA-\n\nBeitragskriterien \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Sanierte Fläche (m2) 2'300 550 2'000 2'000 2'000 2'000 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  167 \n\n \n\n5905 Fischereifonds \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe 530 Amt für Umwelt. \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Klimaänderung hat Einfluss auf die Fliessgewässer. Zunehmende lokale Starkniederschläge führen zu \n\nhäufigeren lokalen Hochwassern und dadurch Schädigung bzw. Vernichtung des Fischbestands. Vermehrte \n\nTrocken-/Hitzeperioden haben erhöhte Wassertemperaturen zur Folge, welche v.a. bei ungenügend be-\n\nschatteten Gewässern im Wiesland Fischsterben verursachen können. Tendenziell werden die Kosten für \n\nden Wiederbesatz ansteigen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Sicherstellung der Deckung der Wiederbesatzkosten nach einer Schädigung des Fischbestandes \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Glatt: Wiederbesatz 2. Tranche \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  168 \n\n \n\n5906 Agrarfonds (Spezialfinanzierung) \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe Amt für Landwirtschaft 550. \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Kanton führt zur Gewährung von Investitionskrediten (zinslose Darlehen des Bundes) die landwirt-\n\nschaftliche Kreditkasse. Im Weiteren führt der Kanton aufgrund von Art. 13 des Gesetzes über die Land-\n\nwirtschaft innerhalb der Kreditkasse den kantonalen Agrarfonds. Der «Fonds de roulement» wurde 1999 \n\naus freien Mitteln der landwirtschaftlichen Betriebshilfe (Landwirtschaftliche Kreditkasse) gespiesen. Der \n\nKanton musste bisher dem Agrarfonds keine Mittel zur Verfügung stellen. \n\nEnde 2019 waren 44 Darlehen im Betrag von total 2.176 Mio. Franken im Umlauf. Die meisten Darlehen \n\nwerden eingesetzt in der Finanzierung von Pachtlandzukäufen. Die gewährten Darlehen fördern zukunfts-\n\ngerichtete Strukturen der bäuerlichen Familienbetriebe. Die Darlehen sind u.a. notwendig zur Existenzsi-\n\ncherung infolge Finanzierung von Pachtlandzukäufen. Der Pachtlandanteil macht aktuell durchschnittlich \n\nknapp 50 % der Betriebsflächen aus. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Das Instrument der Agrarfondsdarlehen als Finanzierungshilfe für innovative Projekte und für die er-\n\nneuerbare Energie ist der grossen Mehrheit der Betriebe bekannt. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Mindestens sieben Darlehensgesuche zur Finanzierung von Photovoltaikanlagen sind abgewickelt. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA Summe der ausgeliehenen Darlehen \n(MCHF) \n\n2.2 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  169 \n\n \n\n2.6 Departement Inneres und Sicherheit \n\n2.6.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Bekämpfung der Kriminalität; Aufrechterhaltung der öffentlichen Sicherheit und Ordnung; Kontrolle des \n\nVerkehrs \n\nB. Durchsetzung des staatlichen Strafanspruchs; Planung und Überwachung des Vollzugs von Strafen \n\nund strafrechtlichen Massnahmen; zur Verfügung stellen von Plätzen für die Untersuchungs- und Aus-\n\nschaffungshaft sowie den Straf- und Massnahmenvollzug \n\nC. Gewährleistung des Schutzes der Bevölkerung vor den Auswirkungen von ausserordentlichen Lagen; \n\nSicherstellung der Einsatzbereitschaft zur Bewältigung von Grossereignissen, Katastrophen und Notla-\n\ngen \n\nD. Leistungen im Zusammenhang mit der Zulassung von Personen und Fahrzeugen zum Strassenverkehr \n\nE. Regelung von Bewilligungen und Zwangsmassnahmen für ausländische Staatsangehörige und im \n\nAsylbereich \n\nF. Aufsicht in verschiedenen zivilrechtlichen Themenbereichen (Gemeinden, Zivilstandswesen, Grund-\n\nbuch, Beurkundung, Stiftungen) \n\nG. Gewährleistung einer ausreichenden Feuer- und Elementarschadenversicherung für Gebäude \n\nHerausforderungen \n\nDem Departement Inneres und Sicherheit mit seinen fünf Ämtern (sowie den Gefängnissen Gmünden und \n\nder Assekuranz) kommen vorwiegend zentrale Aufgaben bei der Aufrechterhaltung von Sicherheit, Recht \n\nund Ordnung im Kanton zu. Diese Aufgaben werden durch zunehmende gesetzliche Vorgaben komplexer. \n\nEs bestehen ausserdem vermehrt individuelle Anspruchshaltungen, aber die stärkere rechtliche Reglemen-\n\ntierung macht es schwieriger, darauf einzugehen. \n\nDie bestehenden Strukturen (beispielsweise bei den Gemeinden und im Grundbuchwesen) stossen bei der \n\nErfüllung der öffentlichen Aufgaben mehr und mehr an Grenzen. Die Strukturen sind kleinräumig, und die \n\nAufgaben werden komplexer. Es wird vermehrt eine Zusammenarbeit über die Gemeinde- und sogar die \n\nKantonsgrenzen hinaus gesucht, wobei die Partnerschaften nicht systematisch gewählt werden. In ver-\n\nschiedenen Bereichen sind daher Anstrengungen nötig, um die Strukturen auf eine langfristig tragfähige \n\nWeise zu optimieren. Der Regierungsrat hat das Thema aufgegriffen und lanciert eine breite Diskussion. Er \n\nhat im August 2020 im Rahmen eines Gegenvorschlages zur Volksinitiative «Starke Ausserrhoder Gemein-\n\nden» drei Varianten für Strukturänderungen zur Vernehmlassung unterbreitet. Für den Regierungsrat ist der \n\nHandlungsbedarf ausgewiesen. Zudem befindet sich die Kantonsverfassung in der Totalrevision. Damit \n\nbesteht auch ein günstiger Zeitpunkt für grundsätzliche Fragestellungen zu den künftigen Strukturen von \n\nKanton und Gemeinden. \n\nEine besondere Herausforderung stellt die Neuausrichtung der Strafanstalt Gmünden in den kommenden \n\nJahren dar. Mit Blick auf die bauliche Substanz kann die Strafanstalt ohne grössere Sanierung bzw. ohne \n\nNeubau nur noch wenige Jahre betrieben werden. Der Regierungsrat hat aufgrund umfangreicher Abklä-\n\nrungen in einem Grundsatzentscheid einen Teilneubau der Strafanstalt beschlossen. Im September 2020 \n\nhat der Regierungsrat das Departement Finanzen beauftragt, in Zusammenarbeit mit dem Departement \n\nInneres und Sicherheit einen Projektwettbewerb durchzuführen. Dabei sollen die Erneuerung der Gefäng-\n\nnisse, ein Neubau für ein zentrales Strassenverkehrsamt und Räumlichkeiten für die Regional- und Ver-\n\nkehrspolizei geprüft werden. \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  170 \n\n \n\n2.6.2 Sach- und Terminplanung \n\n6.1 Polizeigesetz, Totalrevision Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nRevision des Polizeigesetzes aufgrund der Änderungen in der übergeordneten Gesetzgebung \n(eidg. Strafprozessordnung), der bundesgerichtlichen Rechtsprechung und der eingetretenen \n(technischen) Entwicklungen. Vorgesehen sind neu etwa Bestimmungen zur verdeckten Vorer-\nmittlung, zum Einsatz unbemannter Luftfahrzeuge, Anpassungen beim Dienstrecht oder zum \nBedrohungsmanagement. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nNov 2020 \nMai 2021 \nNov 2021 \nApr 2022 \nSep 2022 \nJan 2023 \n \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nBisher sind keine Kosten angefallen \nRessourcen: DIS \n\nBemerkungen Die Termine haben sich aufgrund der Überarbeitung, vor allem aber wegen der Teilrevision des \nkantonalen Datenschutzgesetzes, welches aufgrund übergeordneten Rechts vorgezogen werden \nmuss, nach hinten verschoben. \n\n \n6.2 Geldspielkonkordat Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAblösung der Interkantonalen Vereinbarung betreffend die gemeinsame Durchführung von Lotte-\nrien vom 26. Mai 1937 im Zusammenhang mit dem neuen Bundesgesetz über Geldspiele. Die \nÄnderung von Art. 106 BV und die umfassende Revision der Geldspielgesetzgebung auf Bun-\ndesebene haben zur Folge, dass auch die interkantonalen und die kantonalen Bestimmungen \nzum Geldspielbereich anzupassen sind.  \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nMai 2019 \nJul 2019 \nAug 2020 \nSep 2020 \nDez 2020 \nJan 2021 \n \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nBisher sind keine Kosten angefallen \n\nBemerkungen Die Erarbeitung des Geldspielkonkordats hat sich auf überkantonaler Ebene aus verschiedenen \nGründen verzögert, unter anderem wegen des ergriffenen Referendums gegen das Geldspielge-\nsetz. Die 1. Lesung im Kantonsrat wurde mehrmals verschoben. \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  171 \n\n \n\n6.3 Datenschutzgesetz; Teilrevision Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAm 27. April 2016 haben das Europäische Parlament und der Rat der Europäischen Union eine \nReform der bestehenden Datenschutzgesetzgebung beschlossen und u.a. die Richtlinie (EU) \n2016/680 verabschiedet. Diese Richtlinie stellt für die Schweiz eine Weiterentwicklung des \nSchengen-Besitzstands dar. Aufgrund des Schengen-Assoziierungsabkommens ist die Schweiz \nverpflichtet, das Schengen-Recht der Europäischen Union (EU) zu übernehmen und in inner-\nstaatliches Recht umzusetzen. Auch der Europarat hat das bestehende Übereinkommen im \nBereich Datenschutz revidiert. Auf Bundesebene wird dementsprechend das Bundesgesetz über \nden Datenschutz überarbeitet und dem übergeordneten Recht angepasst. Für den Kanton Ap-\npenzell Ausserrhoden ergibt sich aufgrund dessen ebenfalls gesetzgeberischer Handlungsbedarf \nim kantonalen Datenschutzgesetz. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nFeb 2018 \nMai 2020 \nDez 2020 \nMai 2021 \nSep 2021 \nFeb 2022 \nJun 2022 \n \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \nBeginn Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nBisher sind Kosten beim Datenschutzkontrollorgan angefallen. \n\nBemerkungen Aufgrund des Wechsels beim Datenschutzkontrollorgan verzögerte sich die Bearbeitung.  \n\n \n6.4 Spiel- und Lotteriegesetzgebung Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nKantonale Ausführungsgesetzgebung zum eidg. Geldspielgesetz und zum Geldspielkonkordat. \nIn der Botschaft zum Geldspielgesetz wird festgehalten, dass der Bewilligungs- und Aufsichts-\naufwand der Kantone im innerkantonalen Bereich gegenüber heute insgesamt leicht sinken wer-\nde. Wenn die einzelnen Kantone keine Durchführungsbewilligungen mehr erlassen müssen, \nwerde weniger Verwaltungsaufwand entstehen. Aufgrund der neuen Regelung der Kleinlotterien \nsei nicht mit nennenswerten Auswirkungen auf den Bewilligungs- und Aufsichtsaufwand zu rech-\nnen. Ein Mehraufwand dürfte hingegen bei den neu für (kleine) Pokerturniere zuständigen kan-\ntonalen Bewilligungs- und Aufsichtsbehörden entstehen und in gewissem Umfang zusätzliche \npersonelle Ressourcen notwendig machen. Hingegen wird mit Inkrafttreten des BGS die Hoheit \nder Kantone, im Bereich von Geschicklichkeitsspielautomaten Steuern zu erheben, im Grundsatz \nim Vergleich zur aktuell geltenden Rechtslage nicht eingeschränkt. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nJun 2020 \nOkt 2020 \nMrz 2021 \nJun 2021 \nSep 2021 \nJan 2022 \n \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nDie Erarbeitung der Ausführungsgesetzgebung wird verwaltungsintern erfolgen. \n\nBemerkungen Aufgrund von Kapazitätsengpässen wird sich die Gesetzgebung, welche parallel zur Genehmi-\ngung der Konkordate erfolgen sollte, verzögern.  \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  172 \n\n \n\n6.5 Kantonale Volksinitiative «Starke Ausserrhoder Gemeinden» Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nÄnderung der Kantonsverfassung, \n- wonach die Gemeinden in der Verfassung nicht mehr aufgezählt werden, \n- wonach bestimmt wird, dass der Kanton Zusammenschlüsse von Gemeinden fördert und un-\nterstützt und das Gesetz das Nähere regelt \n- und wonach der bisherige Bestand und das bisherige Gebiet der Gemeinden weiterhin gelten \nbis zum Inkrafttreten eines entsprechenden Gesetzes. \n \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Kantonsverfassung, Gemeindegesetz, Finanzausgleichsgesetz \n\nMeilensteine Datum \nAug 2020 \nMrz 2021 \nNov 2021 \nFeb 2022 \nJun 2022 \nSep 2022 \n \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nVolksabstimmung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nDerzeit nicht bekannt \n\nBemerkungen Parallel zur eingereichten Initiative, welche eine Teilrevision der Kantonsverfassung verlangt, \nsteht eine Totalrevision der Kantonsverfassung bevor. Die Verfassungskommission hat die erste \nPhase ihrer Arbeiten für die Totalrevision der Ausserrhoder Kantonsverfassung abgeschlossen. \nEs liegen erste Richtungsentscheide dieser Kommission vor. Der Regierungsrat baut auf diesen \nvorläufigen Ergebnissen auf und führt mit Frist vom 20. August 2020 bis 5. November 2020 eine \nVernehmlassung zu einem Gegenvorschlag mit drei Varianten durch. Im Anschluss daran wird \nder Regierungsrat die Vorlage zuhanden des Kantonsrates unterbreiten. Die 1. Lesung ist für \nNovember 2021 geplant, die 2. Lesung für Juni  2022. Die Änderung der Kantonsverfassung soll \nmit der Annahme durch die Stimmberechtigten in Kraft treten. \n\n \n6.6 Projekt Weiterentwicklung Strafanstalt Gmünden Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Strafanstalt Gmünden ist in die Jahre gekommen. Ohne grössere Sanierung bzw. ohne  \nNeubauten kann die Strafanstalt nur noch wenige Jahre betrieben werden. Der Regierungsrat \nhat aufgrund umfangreicher Abklärungen in einem Richtungsentscheid am 30. April 2019 einen \nTeilneubau der Strafanstalt beschlossen. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Neubau Prüfstelle MFK \n\nMeilensteine Datum \nApr 2019 \nMai 2021 \nOkt 2021 \nMrz 2022 \nJul 2022 \nNov 2022 \nMrz 2023 \nMrz 2024 \nMrz 2026 \n \n\nSchritt \nRRB Richtungsentscheid \nVorprojekt mit Kostenschätzung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nVolksabstimmung \nBaubeginn \nInbetriebnahme \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nPlanungskredit TCHF 480 \nDie Gesamtkosten werden erst nach dem Projektwettbewerb bekannt werden. \n\nBemerkungen -- \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  173 \n\n \n\n6.7 Anwaltsgesetz, Teilrevision Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nErhöhung der Flexibilität durch Wahl mehrerer Ersatzmitglieder für die Anwaltsprüfungs- und die \nAnwaltsaufsichtskommission. Dadurch soll der strenger werdenden Rechtsprechung des Bun-\ndesgerichts i.S. Befangenheit entgegengetreten werden können. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nSep 2020 \nFeb 2021 \nSep 2021 \nFeb 2022 \nAug 2022 \nJan 2023 \n \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nKeine \n\nBemerkungen --- \n\n \n6.8 Optimierung bei Abstimmungen und Wahlen Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAm 2. Dezember 2019 reichte Kantonsrat Florian Hunziker, Herisau, namens der SVP-Fraktion \neine Motion mit folgendem Antrag ein: \n \n«Der Regierungsrat wird beauftragt, die kantonalen gesetzlichen Grundlagen so anzupassen, \ndass folgende Anliegen umgesetzt werden können: \na) Die Stimmabgabe per Post soll für die Stimmbürgerinnen und -bürger mittels vorfrankierten \nRückantwortcouverts kostenlos sein. \nb) Die Stimmrechtsausweise müssen handschriftlich unterzeichnet sein, um Gültigkeit zu erlan-\ngen. \nc) Bei Nationalratswahlen sollen Wahlvorschläge bis zu einem durch den Regierungsrat vorzu-\nschlagenden Termin frühzeitig vorgängig eingereicht werden müssen. Wird nur eine einzige \ngültige Kandidatur angemeldet, erklärt der Regierungsrat diese Person als gewählt.» \n \nDer Motionär hat am 15. Juni 2020 die Motion in ein Postulat umgewandelt, und der Kantonsrat \nhat das Postulat für erheblich erklärt. \n \nDer Regierungsrat hat dem Kantonsrat innert Jahresfrist einen Bericht vorzulegen, in dem ver-\nschiedene Fragen geklärt werden. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Gesetz über die politischen Rechte \n\nMeilensteine Datum \nMai 2021 \nJun 2021 \n \n\nSchritt \nRRB Postulatsbericht zuhanden KR \nBeratung Postulatsbericht im KR \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nKeine \n\nBemerkungen - \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  174 \n\n \n\n2.6.3 Ämter des Departements Inneres und Sicherheit \n\n600 Departementssekretariat DIS \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 1'556 1'516 1'654 1'762 1'846 2'087 \n\n30 Personalaufwand 910 911 912 921 930 939 \n\n31 Sachaufwand 193 173 193 193 193 193 \n\n33 Abschreibungen VV 183 183 283 383 461 694 \n\n36 Transferaufwand 355 363 395 395 395 395 \n\n39 Int. Verrechnungen 84 81 67 65 63 60 \n\n42 Entgelte -34 -55 -55 -55 -55 -55 \n\n43 Verschiedene Erträge 0 -2 -2 -2 -2 -2 \n\n46 Transferertrag -16 -18 -18 -18 -18 -18 \n\n49 Int. Verrechnungen -120 -121 -121 -121 -121 -121 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 138 246 330 571 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nHöhere Kosten Datenschutz  18 25 27 27 \n\ndavon aus Projekten  \n\nAbschreibungen aus Projekt «Werterhalt Polycom» 100 200 278 512 \n\nKKJPD Projekt HIS (Harmonisierung Informatik in der Strafjustiz) 20 20 20 20 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 0 0 400 400 311 935 \n\n506 Mobilien 0 0 400 400 311 935 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 400 400 311 935 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 0 400 400 310 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 1 --- \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  175 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit des Departements sowie Unterstützung und Be-\n\nratung der Departementsleitung \n\nB. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte, der Gesetzesvorhaben und der Querschnittsaufga-\n\nben des Departements \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements \n\nD. Wahrnehmung von Aufsichtsfunktionen nach den Anordnungen der Departementsleitung \n\nE. Aufsicht über die Grundbuchämter, die Beurkundungstätigkeit sowie die Stiftungen \n\nF. Justizsekretariat: Gewährleistung des Straf- und Massnahmenvollzugs gemäss Art. 372 ff. StGB \n\nG. Spiel- und Lotteriewesen: Bewilligungserteilung und Gesuchsprüfung im Bereich Geld- und Geschick-\n\nlichkeitsspiele, Lotterien, Wetten, Tombolas usw. \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nF Fristgerechte Erle-\ndigung und voraus-\nschauende Planung \nbei Geld- und Ge-\nfängnisstrafen so-\nwie bei Massnah-\nmefällen. \n\nAnteil fristgerechter Erle-\ndigungen in % (Vollstre-\nckungsverjährung tritt \nnicht ein).  \n\n100 100 100 100 100 100 \n\nUmfeldanalyse \n\nMit Blick auf die Führungsunterstützung ist festzustellen, dass die massgeblichen Entscheidungsgrundla-\n\ngen sowie die Beschaffung und Verarbeitung mit IT zunehmend komplexer werden. Bei den bestehenden \n\nschlanken Führungsstrukturen, bei verschiedenen personellen Wechseln und der wachsenden Prozess-\n\nkomplexität bleibt es wichtig, Amtsleitende optimal zu begleiten. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Klärung der Strukturfragen bei den Gemeinden (als Teil der Totalrevision der Kantonsverfassung) so-\n\nwie im Erbschafts- und Grundbuchwesen. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Siehe Sach- und Terminplanung.  \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 505 520 525 525 525 525 \n\nB Anzahl verfasster Mitberichte und Ver-\nnehmlassungen \n\n42 32 32 32 32 32 \n\nB Anzahl parlamentarischer Vorstösse 2 2 4 3 3 3 \n\nD Anzahl pendente Rekurse vom Vorjahr 11 10 8 10 10 10 \n\nD Anzahl eingehende Rekurse 34 45 45 45 45 45 \n\nD Anzahl erledigte Rekurse 37 45 47 45 45 45 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  176 \n\n \n\n610 Amt für Inneres \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 431 507 538 545 552 559 \n\n30 Personalaufwand 689 693 699 706 713 720 \n\n31 Sachaufwand 158 157 177 177 177 177 \n\n36 Transferaufwand 62 80 72 72 72 72 \n\n39 Int. Verrechnungen 59 59 59 59 59 59 \n\n42 Entgelte -345 -350 -350 -350 -350 -350 \n\n43 Verschiedene Erträge -1 -11 -11 -11 -11 -11 \n\n46 Transferertrag -89 -60 -48 -48 -48 -48 \n\n49 Int. Verrechnungen -103 -60 -60 -60 -60 -60 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 31 38 45 52 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Einreise und Aufenthalt: Erteilen, Verlängern, Verweigern sowie Widerrufen von ausländerrechtlichen \n\nBewilligungen. Zwangsmassnahmen: Wegweisungen, Ausschaffungen sowie Haftanordnungen gegen-\n\nüber ausländischen Personen \n\nB. Asylbereich: Regelung der Anwesenheit während der Dauer des Asylverfahrens, Vollzug der Wegwei-\n\nsungen nach rechtskräftigen Entscheiden des Bundes (Staatssekretariat für Migration SEM) \n\nC. Bürgerrecht: Bearbeitung der Gesuche um ordentliche und erleichterte Einbürgerungen sowie Bürger-\n\nrechtsentlassungen \n\nD. Zivilstand: Aufsicht über die Zivilstandsämter, Erlass von Verfügungen über die Anerkennung und Ein-\n\ntragung von im Ausland eingetretenen Zivilstandstatsachen und ausländischer Entscheidungen, die \n\nden Personenstand betreffen, sowie Prüfung und Beurteilung von Namensänderungsgesuchen \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA Korrekte und rasche \nErledigung der auslän-\nderrechtlichen Bewilli-\ngungsgesuche. \n\nAnteil der bearbeite-\nten Gesuche inner-\nhalb von 20 Arbeits-\ntagen in % \n\n95 >90 >90 >90 >90 >90 \n\nB Rasche Registrierung \nder Asylsuchenden und \nAusstellung der Auslän-\nderausweise N nach \nErhalt der Zuweisungs-\nakten des SEM. \n\nAnteil der registrier-\nten Personen und \nausgestellten Aus-\nländerausweise N \ninnerhalb einer Wo-\nche in % (5 Arbeits-\ntage) \n\n87 >90 >80 >80 >80 >80 \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  177 \n\n \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nC Zeitgerechte Bearbei-\ntung der Einbürge-\nrungsgesuche/-fälle. \n\nAnteil der innerhalb \nvon 4 Monaten for-\nmell und materiell \ngeprüften Gesuche \nzur Weiterleitung an \nGemeinde und Bund \nin % \n\n90 >90 >90 >90 >90 >90 \n\nD Zeitgerechte Prüfung \nder zivilstandsamtlichen \nGesuche. \n\nAnteil der innerhalb \nvon 4 Monaten ge-\nprüften Gesuche mit \nVerfügung in % \n\n90 >90 >90 >90 >90 >90 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie nach wie vor günstige Wirtschaftslage sowie die stabilen sozialen und politischen Verhältnisse machen \n\ndie Schweiz weiterhin zu einem attraktiven Einwanderungsland (anhaltende Zunahme der ausländischen \n\nWohnbevölkerung). Das Ausländer- und Asylwesen bleibt auch nach dem Inkrafttreten des Ausländer- und \n\nIntegrationsgesetzes AIG per 1. Januar 2019 sowie des revidierten Asylgesetzes und der Neustrukturierung \n\nim Asylbereich per 1. März 2019 politisch hoch aktuell. So wird beispielsweise am 27. September 2020 \n\nüber die Volksinitiative «Für eine massvolle Zuwanderung (Begrenzungsinitiative)» abgestimmt, deren An-\n\nnahme sich u.a. auch auf die Tätigkeit bei den kantonalen Migrations- und Arbeitsmarktbehörden auswirken \n\nwürde (erheblicher Mehraufwand bei den Bewilligungsverfahren). \n\nDas vom Bund unterhaltene und den Kantonen zur Verfügung gestellte Programm im Zivilstandswesen \n\n(Infostar) wird durch Infostar New Generation abgelöst. Nach heutigem Kenntnisstand ist diese Ablösung \n\nfür den Kanton AR mit keinen zusätzlichen Kosten verbunden. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Laufende Optimierung der internen Abläufe und Prozesse, damit die im Zusammenhang mit künftigen \n\nGesetzesrevisionen und ständig neuen Aufgaben ansteigende Belastung möglichst mit den bestehen-\n\nden personellen Ressourcen bewältigt werden kann. \n\nb. Einführung schweizweit geplanter IT-Projekte im Migrationsbereich (laufender Prozess). \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Rasche und reibungslose Ablösung der Ausländerausweise in Papierformat durch die neuen Auslän-\n\nderausweise in Kreditkartenformat für EU/EFTA-Staatsangehörige (AA19). \n\nb. Reibungslose Ablösung des heutigen biometrischen Aufenthaltstitels (Ausländerausweis) für Dritt-\n\nstaatsangehörige (AA10) durch den neuen biometrischen EU Titel AA19 RP (Residence Permit). \n\nc. Einführung des elektronischen Registers für Urkundspersonen (UPReg) im Zivilstandswesen. \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  178 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 550 550 550 550 550 550 \n\nA Ständige ausländische Wohnbevölke-\nrung (in %) \n\n8'796 \n(15.9) \n\n8'860  \n(15.8) \n\n8'960  \n(16.0) \n\n9'060  \n(16.2) \n\n9'160  \n(16.4) \n\n9'260  \n(16.5) \n\nB Anzahl Zuweisungen im Asylbereich 30 65 50 50 50 50 \n\nC Anzahl Bürgerrechtsgesuche 64 80 100 100 110 110 \n\nD Anzahl zivilstandsamtliche Auslander-\neignisse \n\n488 450 500 500 500 500 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  179 \n\n \n\n620 Strassenverkehrsamt \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis -806 -742 -637 -650 -673 -669 \n\n30 Personalaufwand 1'715 1'757 1'767 1'785 1'802 1'820 \n\n31 Sachaufwand 794 855 833 835 799 785 \n\n33 Abschreibungen VV 64 69 64 10 0 0 \n\n39 Int. Verrechnungen 158 157 305 305 305 305 \n\n42 Entgelte -3'111 -3'180 -3'180 -3'180 -3'180 -3'180 \n\n43 Verschiedene Erträge -426 -400 -425 -405 -400 -400 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 105 92 69 73 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nauslaufende Abschreibungen eStrassenverkehrsamt -5 -59 -69 -69 \n\nAnpassungen interne Verrechnung Raumkosten Prüfstellen Bühler und Grub 67 67 67 67 \n\nRaumkosten Prüfstellenprovisorium Führerprüfungen AZ Bächli Teufen 83 83 83 83 \n\ndavon aus Projekten  \n\nAnpassung CARI für neue Berechnungsmethodik Strassenverkehrssteuern \n(Regierungsprogramm Ziel 13a) \n\n 50   \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 0 24 0 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 24 0 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 24 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Zulassung von Personen zum Strassenverkehr (theoretische und praktische Führerprüfungen, ver-\n\nkehrsmedizinische Kontrollen, ADMAS) \n\nB. Zulassung von Fahrzeugen zum Strassenverkehr (periodische Kontrollen, Überprüfung der Konformität \n\nmit den Bundesvorschriften) \n\nC. Berechnung der Steuern und Abgaben sowie Durchsetzung eines vollständigen und termingerechten \n\nSteuereingangs \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  180 \n\n \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA Sorgfältige Sachverhalts-\nermittlungen und rechtli-\nche Erwägungen garantie-\nren den Bestand der ver-\nfügten Administrativmass-\nnahmen. \n\nAnteil der letztinstanzlich \ngutgeheissenen Be-\nschwerden gegen Admi-\nnistrativmassnahmen im \nVerhältnis zu allen Verfü-\ngungen in % \n\n0 <0.2 <0.2 <0.2 <0.2 <0.2 \n\nB Jährliche Kontrollen: Die \ngesetzlichen Vorgaben in \nBezug auf den Verzug der \nperiodischen Fahrzeugprü-\nfungen werden eingehal-\nten. \n\nRückstand bei Fahrzeu-\ngen mit jährlichem Prü-\nfungsintervall (Monate). \n\n0 0 0 0 0 0 \n\nB Periodische Kontrollen: \nDie gesetzlichen Vorgaben \nin Bezug auf den Verzug \nder periodischen Fahr-\nzeugprüfungen werden \neingehalten. \n\nRückstand bei Personen-, \nLieferwagen und Klein-\nbussen (Monate). \n\n10 9 9 9 9 9 \n\nC Elektronische Rechnungs-\nstellung ist umgesetzt mit \nsteigender Nutzungshäu-\nfigkeit. \n\nSteigerung des Anteils der \nelektronisch zugestellten \nSteuer- und Gebühren-\nrechnungen in % \n\n12 15 10 10 10 10 \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Fahrzeugbestand im Kanton Appenzell Ausserrhoden ist in den letzten Jahren kontinuierlich gewach-\n\nsen. Diese Entwicklung wird sich fortsetzen und bedeutet für das Strassenverkehrsamt ein konstanter An-\n\nstieg an Geschäftsfällen, sowohl im Bereich Fahrzeugzulassung, als auch bei Fahrzeugprüfungen. Um wei-\n\nterhin die gesetzlichen Vorgaben sowie alle Kundenbedürfnisse zu erfüllen, ist die fortlaufende Effizienz-\n\nsteigerung in der Nutzung vorhandener Personal- und  Infrastruktur-Ressourcen unumgänglich. \n\nDie Revision der Fahrausbildung (OPERA-3) betrifft mit verschiedenen Massnahmen die Fahraus- und \n\nWeiterbildung, die Führerprüfungen, die Führerausweiskategorien und die Verkehrsexperten. Dies führt \n\nseitens des Strassenverkehrsamtes zu Anpassungen der Prozesse und Mehraufwänden in der Administra-\n\ntion sowie im Bereich Qualitätssicherung bei der Führerzulassung. Die inhaltliche Neuausrichtung prakti-\n\nscher Führerprüfungen erfordert eine Weiterbildung der Verkehrsexperten. Durch neue Anforderungen an \n\ndie Prüfungsprotokollierung wird die digitale Prüfungsabwicklung im Bereich Führerprüfung zum Thema. \n\nIm Dienstleistungssektor werden allzeit verfügbare Online-Kundenservices zunehmend erwartet. Der Ser-\n\nvice des Strassenverkehrsamtes, einen Grossteil der Geschäftsfälle über den Online-Schalter abzuwickeln,  \n\nwird fortlaufend optimiert. \n\nNeue Mobilitätsformen und -technologien (E-Mobilität, autonomes Fahren, Shared Mobility etc.) werden die \n\nAnforderungen und Vorgaben an die Fahrzeug- und Führerprüfungen mittelfristig stark beeinflussen. \n\nDas Kostenbewusstsein von Unternehmungen führt dazu, dass auch die Verkehrsabgaben sowie die Ge-\n\nbühren des Strassenverkehrsamtes als Faktor für die Standortwahl der Fahrzeugflotte massgeblich sind. \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  181 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umsetzung der medienbruchfreien Datenübertragung über alle Standardabläufe im Amt bis hin zum \n\nKunden \n\nb. Regelmässige Feststellung und Erhaltung hoher Kundenzufriedenheit \n\nc. Realisierung des Neubaus einer Prüfhalle zur Zusammenlegung aller Tätigkeitsbereiche des Strassen-\n\nverkehrsamtes zwecks Effizienzsteigerung \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Termingerechte Umsetzung der neuen Vorschriften aus der Revision der Fahrausbildung (OPERA 3). \n\nDie Kundinnen und Kunden werden laufend über die Änderungen informiert. \n\nb. Aufnahme des Prüfbetriebes für Führerprüfungen von Personenwagen- und Motorradlenker(-innen) an \n\nneuem Standort im Kanton AR. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 1'464 1'464 1'464 1'464 1'464 1'464 \n\nB Fahrzeugbestand 47'712 48'500 48'500 49'000 49'000 49'500 \n\nA Anzahl Führerprüfungen 1'443 1'400 1'400 1'400 1'400 1'400 \n\nA Anzahl ADMAS 1'176 1'000 1'000 1'000 1'000 1'000 \n\nB Anzahl Fahrzeugprüfungen 13'080 13'000 13'000 13'000 13'000 13'000 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  182 \n\n \n\n630 Amt für Militär und Bevölkerungsschutz \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 1'359 1'441 1'500 1'508 1'524 1'579 \n\n30 Personalaufwand 1'554 1'588 1'596 1'612 1'628 1'644 \n\n31 Sachaufwand 687 665 681 631 631 631 \n\n33 Abschreibungen VV 50 55 115 158 158 195 \n\n36 Transferaufwand 74 71 75 75 75 75 \n\n39 Int. Verrechnungen 319 321 299 299 299 300 \n\n42 Entgelte -15 -14 -14 -14 -14 -14 \n\n43 Verschiedene Erträge -9 -10 -10 -10 -10 -10 \n\n46 Transferertrag -1'300 -1'232 -1'242 -1'242 -1'242 -1'242 \n\n49 Int. Verrechnungen -3 -3 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 59 67 83 138 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nNicht erforderliche Abschreibungen auf nicht getätigte Investitionen (Maschi-\nnen und Geräte Zivilschutz) \n\n-50 -50 -50  \n\nReduktion Sachaufwand Maschinen und Geräte Zivilschutz  -34 -34 -34 \n\nAbschreibung Ersatz Einsatzfahrzeuge Zivilschutz  48 48 48 \n\ndavon aus Projekten  \n\nAbschreibung Investition Projekt «Notstrom Zeughaus Ebnet» 110 110 110 110 \n\nAbschreibung Investition Projekt «Sicheres Datenverbundsnetz»    38 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 0 0 440 190 0 150 \n\n506 Mobilien 0 0 440 190 0 150 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 440 190 0 150 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 0 580 190 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -140 0 0 --- \n\ndavon  \n\nMaschinen, Geräte Zivilschutz  -180    \n\nNotstromanlage Zeughaus (inkl. Tankstelle)  40    \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  183 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Begleitung, Unterstützung, Kontrollführung und Disziplinierung der Dienstpflichtigen als verlängerter \n\nArm des eidgenössischen Departements für Verteidigung, Bevölkerungsschutz und Sport \n\nB. Unterstützung der Gemeinden bei sämtlichen Schnittstellen zum Militär wie bspw. dem Schiessbetrieb \n\noder auch bei der Unterstützung von zivilen Anlässen mit Armeemitteln (VUM) \n\nC. Veranlagung und Bezug (inkl. Inkasso und Bewirtschaftung von Verlustscheinen) der Wehrpflichter-\n\nsatzabgabe für das Bundesdepartement Finanzen \n\nD. Koordination der Zusammenarbeit der Partner des Bevölkerungsschutzes sowie Ausbildung und \n\nCoaching von Gemeindeführungsstäben und des Kantonalen Führungsstabs \n\nE. Führung des interdepartementalen Kantonalen Führungsstabes und Bewältigung von ausserordentli-\n\nchen Lagen \n\nF. Sicherstellen der Grund- und Einsatzbereitschaft des Zivilschutzes und des Care Teams \n\nG. Bestimmung der Schutzräume und Überwachung der Betriebsbereitschaft und Bewilligung oder Aufhe-\n\nbung bzw. Umnutzung von Schutzanlagen \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA Die Absolventen beurtei-\nlen den Orientierungstag \nmit mind. «gut». \n\nProzentsatz Zufrieden-\nheit «Gut» bei Rückmel-\ndungen der systemati-\nschen Umfrage bei allen \nAbsolventen.  \n\n100 90 90 90 90 90 \n\nD Die Gemeindeführungs-\nstäbe verfügen über das \nKnow-how, um Einsätze \neffizient und effektiv \nleisten zu können. \n\nProzentsatz der Ge-\nmeindeführungsstäbe, \ndie alle zwei Jahre an \neiner Schulung/Übung \nteilnehmen. \n\n80 70 70 70 70 70 \n\nF Die Angehörigen des \nZivilschutzes verfügen \nüber das Know-how, um \nEinsätze effizient und \neffektiv leisten zu kön-\nnen. \n\nProzentsatz der Schutz-\ndienstpflichtigen, die \nmindestens 3 Wiederho-\nlungskurs-Tage (bis \n2020 = 2 Tage) leisten. \n\n68 70 70 70 70 70 \n\nUmfeldanalyse \n\nAppenzell Ausserrhoden verfügt mit der «Gefährdungs- und Risikoanalyse AR2020» über eine top aktuelle \n\nGrundlage. Die 17 definierten kantonalen Risiken führen laufend zu Herausforderungen in der steten Lage-\n\nbeurteilung, Prävention, Infrastruktur, materiellen Bereitstellung sowie Sensibilisierung und Ausbildung. Wie \n\nauch die Lage CORONA zeigt, dürfen nicht nur auf die wahrscheinlichsten Gefährdungen Antworten und \n\nLösungen bereit stehen. Unabdingbar für die Herleitung bzw. Überarbeitung der massgeblichen Entschei-\n\ndungsgrundlagen sind der Austausch und eine aktive Zusammenarbeit mit zahlreichen Partnern aus Ver-\n\nwaltung und Wirtschaft. \n\nEs gilt, die Führungsstäbe und den Zivilschutz von Appenzell Ausserrhoden wirkungsvoll auf die angepass-\n\nten Bedrohungen auszurichten; dies möglichst in Koordination mit anderen Kantonen und dem Bund. \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  184 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die Kaderselektion im Zivilschutz ist noch effektiver und systematischer zu vollziehen. \n\nb. Umsetzung des revidierten Bevölkerungs- und Zivilschutzgesetzes (Stufe Bund). \n\nc. Auf Basis des Grundlagenpapiers «Konzept Trinkwasser in Notlagen» ist die Soll-Leistung aller invol-\n\nvierten Partner zu bestimmen. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Erkenntnisse aus der Gefahren- und Risikoanalyse AR2020 ableiten (Verschiebung aufgrund der CO-\n\nVID-19-Pandemie).  \n\nb. Erarbeitung von Handlungsrichtlinien betreffend die Leistung von Einsätzen zu Gunsten der Gemein-\n\nschaft. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 1'320 1'235 1'260 1'260 1'260 1'260 \n\nA Stammkontrollbestand der im Kanton \nmeldepflichtigen Armee- und Zivil-\nschutzangehörigen \n\n3'990 3'600 3'800 3'700 3'600 3'600 \n\nC Ersatzpflichtige Wehrpflichtersatzabgabe 1'411 1'600 1'400 1'450 1'450 1'500 \n\nF Anzahl geleistete Zivilschutztage 3'623 5'000 3'850 3'850 3'850 3'850 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  185 \n\n \n\n640 Kantonspolizei \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 16'470 17'028 17'099 18'197 18'460 18'496 \n\n30 Personalaufwand 13'122 13'042 13'302 13'455 13'560 13'716 \n\n31 Sachaufwand 3'091 3'330 3'311 3'315 3'320 3'180 \n\n33 Abschreibungen VV 359 486 483 1'395 1'539 1'556 \n\n36 Transferaufwand 150 221 189 189 189 189 \n\n39 Int. Verrechnungen 1'040 1'065 1'051 1'081 1'091 1'094 \n\n42 Entgelte -174 -101 -214 -214 -214 -214 \n\n43 Verschiedene Erträge -417 -393 -400 -400 -400 -400 \n\n46 Transferertrag -701 -623 -624 -624 -624 -624 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 71 1'169 1'432 1'468 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPlafonierung Personalbestand 260 413 518 674 \n\nErneuerung Trasoscan (Ausweisprüfgerät)   60  \n\nInformatik-Nutzungsaufwand -71 43 -12 -92 \n\nBeiträge an Bund, Kantone und Konkordate -32 -32 -32 -32 \n\nInterne Verrechnungen -14 16 26 29 \n\nEntgelte (Anpassung auf Vorjahresniveau) -113 -113 -113 -113 \n\ndavon aus Projekten  \n\nAbschreibungen KNZ Futura  858 980 980 \n\nAbschreibungen Erneuerung Videobefragungsanlage    45 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 255 1'540 2'225 3'240 1'100 480 \n\n506 Mobilien 211 520 495 500 300 480 \n\n52 Immaterielle Anlagen 44 1'020 1'730 2'740 800 0 \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  186 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 2'225 3'240 1'100 480 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 1'540 2'735 2'500 300 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -510 740 800 --- \n\ndavon  \n\nKNZ Futura  -500 500 800  \n\nAusbau Kapo-Fachapplikationen  10 240   \n\nFahrzeugflotte Kapo  -150    \n\nBallistische Schutzhelme  130    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Gewährleistung der öffentlichen Sicherheit durch Wahrnehmen der kriminal-, sicherheits- und ver-\n\nkehrspolizeilichen Aufgaben zur Durchsetzung der Rechtsordnung \n\nB. Zeitgerechte, strukturierte und verhältnismässige Bewältigung von polizeilichen Ereignissen sowie kon-\n\nsequente Verfolgung von strafbaren Handlungen, in Zusammenarbeit mit anderen Organisationen \n\nC. Koordination aller Alarmeinsätze des Kantons und Sicherstellen der 24-Stunden-Ereignis-\n\nKommunikation mit dem Bund, anderen Polizeikorps und Notfallorganisationen durch die Kantonale \n\nNotrufzentrale bzw. den Pikettoffizier \n\nD. Prävention im kriminal- und verkehrspolizeilichen Bereich, insbesondere durch Präsenz, Kampagnen, \n\nInformationen und einen gezielten Kontakt mit der Bevölkerung \n\nE. Aktive Mitwirkung im Bereich des Sicherheitsverbundes Schweiz (ostpol, KKPKS, IKAPOL) \n\nF. Rechtskonforme Ausstellung und Überprüfung der Bewilligungen im Waffen- und Sicherheitsbereich \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nA Der Anteil an Verkehrsunfällen \nmit schwerverletzten Personen \nliegt im Vergleich zur gesamten \nVerkehrsunfallzahl unter 10 %. \n\nAnteil der Ver-\nkehrsunfälle mit \nschwerverletzten \nPersonen in %  \n\n5.5 <10 <10 <10 <10 <10 \n\nB Die Aufklärungsquote bei \nschweren Straftaten liegt bei \nmindestens 75 %. \n\nAnteil der geklär-\nten schweren \nStraftaten im Sinne \nmeldepflichtiger \nDelikte an StA in \n% \n\n100 >75 >75 >75 >75 >75 \n\nF 95 % der Gesuche im Waffen- \nund Sicherheitsdienstleitungs-\nbereich sind innert Monatsfrist \nerledigt. \n\nAnteil der innert \nFrist erledigten \nGesuche in % \n\n96 >95 >95 >95 >95 >95 \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  187 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDas Polizeiwesen steht mit Blick auf die Geschehnisse in den Vereinigten Staaten unter besonderer Be-\n\nobachtung. Insbesondere nehmen Fragen der Auswahl, Ausbildung und Ausrüstung an Bedeutung zu. Wei-\n\nterhin bringt der technologische Fortschritt sowohl Chancen als auch Gefahren. So kann die Polizeiarbeit \n\neinerseits vernetzter und effizienter gestaltet werden. Andererseits öffnen sich auch neue Kriminalitätsfor-\n\nmen und neuartige Unfallereignisse. Die zunehmende Mobilität verlangt weiterhin mehr interkantonale Zu-\n\nsammenarbeit. Die genannten Entwicklungen erhöhen die Komplexität der polizeilichen Aufgaben und ha-\n\nben Anpassungen der gesetzlichen Grundlagen, der Taktik, der Ausrüstung und der Aus- und Weiterbil-\n\ndung der Polizei zur Folge.   \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Laufende Harmonisierung der Polizeiinformatik im Bereich Rapportierung, Applikationen, Einsatzfüh-\n\nrung und Einsatzbewältigung (im Verbund mit anderen Kantonen und dem Bund) \n\nb. Weiterentwicklung des Polizeikorps unter Berücksichtigung der aktuellen und zukünftigen Herausforde-\n\nrungen, z.B. durch Prüfung des Korpsbestandes, Anpassung der Ausrüstung, BGM, usw. \n\nc. Weiterentwicklung KNZ Futura (Mandantenlösung mit Kapo SG läuft 2022/23 aus) \n\nd. Modernisierung der gesetzlichen Grundlagen (Polizeigesetz, Polizeiverordnung, Gebührentarif) \n\ne. Einführung eines Bedrohungsmanagements \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Einführung der durch die KKJPD genehmigten Anhebung der Polizeigrundausbildung von heute einem \n\nJahr auf zwei Jahre (Verschiebung der Einführung aufgrund der COVID-19-Pandemie) \n\nb. Erneuerung des Regionalpolizeipostens Mittelland, da dieser den Anforderungen der Bevölkerung und \n\nder Mitarbeitenden, sowie der strafprozessualen und hygienischen Anforderungen nicht mehr genügt \n\nc. Einführung myABI (Ausbildung und Implementierung; Verzögerung des Projektes seitens Anbieter) \n\nd. Schliessung des Polizeipostens Speicher \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 10'418 10'548 10'745 10'745 10'745 10'745 \n\nD Anzahl mobile Geschwindigkeitskontrol-\nlen \n\n552 450 450 450 450 450 \n\n -  Durchschnittliche Anzahl Ausbildungsta-\nge je Mitarbeiter/in pro Jahr \n\n11.6 13 15 13 13 13 \n\nE Anzahl Tage an Unterstützung anderer \nPolizeikorps in Erfüllung der interkanto-\nnalen Vereinbarungen \n\n102 90 90 90 90 90 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  188 \n\n \n\n650 Staatsanwaltschaft \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 4'107 3'977 4'165 4'310 4'331 4'351 \n\n30 Personalaufwand 1'736 1'861 2'015 2'161 2'181 2'201 \n\n31 Sachaufwand 797 623 664 664 664 664 \n\n33 Abschreibungen VV 0 42 39 39 39 39 \n\n36 Transferaufwand 1'537 1'450 1'438 1'438 1'438 1'438 \n\n39 Int. Verrechnungen 107 109 117 117 117 117 \n\n42 Entgelte -35 -40 -40 -40 -40 -40 \n\n43 Verschiedene Erträge -18 -53 -53 -53 -53 -53 \n\n46 Transferertrag -18 -15 -15 -15 -15 -15 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 188 333 354 374 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPersonalaufstockung (Cyber- und Wirtschaftskriminalität) 130 270 290 310 \n\nInformatik-Nutzungsaufwand: Update TRIBUNA 49 49 49 49 \n\nTransferaufwand: Minderaufwand Massnahmenvollzug -12 -12 -12 -12 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 0 100 80 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 100 80 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 80 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 100 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 80 0 0 --- \n\ndavon  \n\nSoftware Tribuna  80    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verantwortung für die Strafverfolgung und die gleichmässige Durchsetzung des staatlichen Strafan-\n\nspruches \n\nB. Leitung des Vorverfahrens und der Strafuntersuchungen gegen Erwachsene und Jugendliche, Verfol-\n\ngung von Straftaten im Rahmen der Untersuchungen und Erlass von Strafbefehlen, Einstellungs-, \n\nNichtanhandnahme- und Sistierungsverfügungen \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  189 \n\n \n\nC. Anklageerhebung und gegebenenfalls Vertretung vor Gericht \n\nD. Führung und Erledigung der Strafuntersuchungen nach den massgeblichen gesetzlichen Grundlagen \n\nE. Ansprechpartner im Bereich der Strafverfolgung für die Gemeinden und den Kanton, die Staatsanwalt-\n\nschaften anderer Kantone, die Bundesanwaltschaft und Zuständigkeit für die Rechtshilfe \n\nF. Prävention im Bereich der Jugendanwaltschaft \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nB Kurze Verfahrens-\ndauer bei Strafbe-\nfehlsverfahren (max. \n6 Monate). \n\nAnteil der Fälle mit \neiner Verfahrens-\ndauer von mehr als \n6 Monaten in % \n\n4.5 <5 <5 <5 <5 <5 \n\nC Formell und materiell \nrechtsbeständige \nAnklagen (Rückwei-\nsungen unter 5 %). \n\nAnteil der Anklagen, \ndie aus formellen \noder materiellen \nGründen vom Ge-\nricht zurückgewie-\nsen wurden in % \n\n4 <5 <5 <5 <5 <5 \n\nC Kurze Verfahrens-\ndauer bei Anklage-\nverfahren (max. 12 \nMonate). \n\nAnteil der Fälle mit \neiner Verfahrens-\ndauer von mehr als \n12 Monaten in % \n\n9 <10 <10 <10 <10 <8 \n\nC Kurze Verfahrens-\ndauer bei Strafver-\nfahren gegen Ju-\ngendliche. \n\nAnteil der Verfahren \nmit einer Verfah-\nrensdauer von mehr \nals 4 Monaten in % \n\n2 5 5 5 5 5 \n\nUmfeldanalyse \n\nIm Bereich der Kriminalität zeichnet sich eine Entwicklung ab, bei der viele Kantone an ihre Grenzen gelan-\n\ngen und mittelfristig nicht mehr in der Lage sein könnten, die damit verbundenen Probleme alleine zu lösen. \n\nIn erster Linie betrifft dies die Strafverfolgungsbehörden. Aktuell stehen dabei die Verfahren im Bereich der \n\nWirtschafts- und der Cyberkriminalität, aber auch des Drogen- und Menschenhandels im Vordergrund. Ver-\n\neinzelt treten auch Fälle auf, welche terroristische Aktivitäten betreffen und die öffentliche Sicherheit ge-\n\nfährden. Bei den meisten dieser Delikte fällt auf, dass sie nicht nur in einem interkantonalen, sondern in \n\neinem internationalen Umfeld verübt werden. Eine wirksame Bekämpfung ist nur möglich, wenn auch die \n\nentsprechenden finanziellen und personellen Mittel vorhanden sind. Die Staatsanwaltschaft ist vermehrt auf \n\ndie Zusammenarbeit mit anderen Kantonen und dem Bund angewiesen, wenn sie diese Delikte wirksam \n\nbekämpfen soll. Im Vordergrund stehen dabei die Beteiligung und Mitwirkung an regionalen und nationalen \n\nKompetenzzentren. Ergänzend dazu müssen aber auch im Kanton Strukturen geschaffen werden, damit \n\ndie einfacheren Fälle im Bereich der Wirtschafts- und Cyberkriminalität weiterhin zeitgerecht erledigt wer-\n\nden können. Nach wie vor ist aber die bestehende Organisation der Staatsanwaltschaft in der Lage, die \n\nBagatelldelikte und jene Straftaten, die in einem überschaubaren Rahmen verübt worden sind, ohne Ein-\n\nschränkungen zu untersuchen und zu verfolgen. Anzahlmässig betrifft das aktuell noch mehr als 90 % aller \n\nVerfahren. Es ist aber absehbar, dass diese Quote spürbar sinken wird, wenn die personellen Ressourcen \n\nnicht deutlich verbessert werden, da nicht nur die Zahl der Verfahren, sondern auch vor allem die pro-\n\nzessualen Auflagen sowie die Ausnützung aller prozessualen Möglichkeiten durch die Parteien stetig stei-\n\ngen. \n\nIn operativer Hinsicht ist die Tätigkeit der Staatsanwaltschaft geprägt von den gesetzlichen Vorgaben und \n\nden stets ändernden Bestimmungen. Zudem haben der Ausbau der Parteirechte und andere prozessuale \n\nAuflagen Auswirkungen auf die Arbeit der gesamten Strafverfolgungsbehörden und insbesondere auf die \n\nVerfahrensdauer, aber auch auf die Kosten. Der weitaus grösste Teil der staatsanwaltschaftlichen Tätigkeit \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  190 \n\n \n\nist reaktiv, also bestimmt durch bereits verübte Handlungen und Delikte. Es ist daher nicht möglich, den \n\nUmfang dieser Aufgaben und die damit verbundenen Aufwendungen genau zu planen, zu berechnen und \n\ndamit zu steuern. Nur der kleinste Teil der Tätigkeit dient der Verhinderung von Straftaten und kann als \n\npräventiv wirksam bezeichnet werden. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Reorganisation der Staatsanwaltschaft und Aufbau einer Abteilung Wirtschaftskriminalität (inkl. Cyber-\n\nkriminalität) \n\nb. Lösen der Schnittstellenproblematik im gesamten Bereich der Strafverfolgung \n\nc. Verstärkung der interkantonalen Zusammenarbeit in allen Bereichen des Strafrechts \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Abschluss der Reorganisation der Abteilung «Wirtschafts- und Cyberkriminalität» \n\nb. Integration der Ermittler/innen und Assistenzstaatsanwältinnen in die neu organisierte Staatsanwalt-\n\nschaft \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 1'310 1'340 1'580 1'680 1'680 1'680 \n\nB Neueingänge Bereich StGB (U-Fälle) 1'441 1'500 1'500 1'550 1'550 1'600 \n\nB Neueingänge Bereich SVG (SV-Fälle). 2'330 2'150 2'400 2'500 2'500 2'550 \n\nB Anzahl Pendenzen Strafverfahren Be-\nreich StGB (U-Fälle) \n\n293 250 300 300 300 300 \n\nB Anzahl Pendenzen Strafverfahren Be-\nreich SVG (SV-Fälle) \n\n433 300 300 400 400 400 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  191 \n\n \n\n660 Strafanstalten Gmünden (Globalkredit) \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis Globalkredit -907 -700 -700 -700 -700 -700 \n\nEinlage (+) / Entnahme (-) aus Rücklagen 104 0 0 0 0 0 \n\nErgebnis inkl. Reserveänderung -803 -700 -700 -700 -700 -700 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020)     \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 221 130 0 0 0 0 \n\n506 Mobilien 341 0 0 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 130 0 0 0 0 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -119 0 0 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 130 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe separates Kantonsratsgeschäft Globalkredit mit Leistungsauftrag \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  192 \n\n \n\n670 Bussen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis -4'381 -4'800 -4'710 -4'710 -4'710 -4'710 \n\n31 Sachaufwand 394 200 190 190 190 190 \n\n42 Entgelte -4'775 -5'000 -4'900 -4'900 -4'900 -4'900 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 90 90 90 90 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nNicht einbringliche Bussen Staatsanwaltschaft -10 -10 -10 -10 \n\nAnpassung Bussenerträge 100 100 100 100 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Kantonspolizei 640 und Staatsanwaltschaft 650. \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  193 \n\n \n\n680 Motorfahrzeugsteuern \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis -7'912 -7'885 -7'755 -7'988 -8'108 -8'245 \n\n36 Transferaufwand 5'440 5'525 5'575 5'563 5'613 5'675 \n\n39 Int. Verrechnungen 8'703 8'840 8'920 8'900 8'980 9'080 \n\n40 Fiskalertrag -22'055 -22'250 -22'250 -22'450 -22'700 -23'000 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 130 -103 -223 -360 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nHöhere Abgaben an die Gemeinden und an die Strassenrechnung aufgrund \nhöherer Einnahmen im Vorjahr \n\n130 98 228 390 \n\nHöherer Fiskalertrag aufgrund grösserem kantonalem Fahrzeugbestand und \nhöherem durchschnittlichen Fahrzeuggewicht \n\n0 -200 -450 -750 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Strassenverkehrsamt 620 Aufgabenbereich Lit. C. \n\n \n\nVerwendung der Strassenverkehrssteuern (gemäss EG SVG Art. 6a): \n\n25 % des Ertrages der kantonalen Strassenverkehrssteuern werden an die Gemeinden für den Bau \n\nund Unterhalt der öffentlichen Strassen ausgerichtet. 40 % des Ertrages werden der Staatsstrassen-\n\nrechnung zugewiesen. Siehe Kennzahlen. \n\nDer nach diesem Verteilschlüssel verbleibende Ertrag bleibt in der laufenden Rechnung des Kantons \n\nzugunsten der verkehrsbezogenen Aufwendungen der Kantonspolizei und der übrigen verkehrsbezo-\n\ngenen kantonalen Aufgaben. \n\nUmfeldanalyse \n\nBerechnungsgrundlage der Motorfahrzeugsteuern ist das Fahrzeuggewicht. Stetig steigende Fahrzeugge-\n\nwichte sowie der zunehmende Fahrzeugbestand führen zu einer regelmässigen Erhöhung des Motorfahr-\n\nzeugsteuerertrags.  \n\nDer Digitalisierung im Zahlungsverkehr wird Rechnung getragen (E-Banking etc.). Durch die E-Rechnung \n\nist der papierlose Rechnungsempfang für alle Kunden möglich.  \n\nVerweis: siehe Strassenverkehrsamt 620 Umweltanalyse: Kostenbewusstsein. \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  194 \n\n \n\n3 Behörden und Rechtspflege \n\n3.1 Kantonsrat \n\n010 Kantonsrat \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 444 534 509 542 515 519 \n\n30 Personalaufwand 274 382 334 337 340 344 \n\n31 Sachaufwand 81 78 70 100 70 70 \n\n36 Transferaufwand 25 0 27 27 27 27 \n\n39 Int. Verrechnungen 74 74 78 78 78 78 \n\n42 Entgelte -10 0 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) -25 8 -19 -15 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nVorsitz IPBK  Internationale Parlamentarische Bodensee-Konferenz  30   \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAufwand für Sitzungsgelder, Kommissionen (aufgrund Erfahrungswerten) -48 -45 -41 -38 \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  195 \n\n \n\n3.2 Regierungsrat \n\n020 Regierungsrat \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 1'920 2'101 1'773 1'787 1'802 1'816 \n\n30 Personalaufwand 1'687 1'766 1'431 1'445 1'460 1'474 \n\n31 Sachaufwand 300 175 180 180 430 180 \n\n36 Transferaufwand 177 219 221 221 221 221 \n\n39 Int. Verrechnungen 29 29 29 29 29 29 \n\n42 Entgelte -1 0 0 0 0 0 \n\n43 Verschiedene Erträge -94 -88 -88 -88 -88 -88 \n\n46 Transferertrag -71 0 0 0 0 0 \n\n49 Int. Verrechnungen -107 0 0 0 -250 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) -328 -314 -299 -285 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPersonalaufwand (Wegfall Ruhegehälter Regierungsräte) -324 -324 -324 -324 \n\ndavon aus Projekten  \n\nSechseläuten (31)   250  \n\nBeiträge aus Lotteriefonds   -250  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  196 \n\n \n\n3.3 Gerichtsbehörden \n\n700 Gerichtsbehörden \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 4'148 4'257 4'456 4'515 4'562 4'607 \n\n30 Personalaufwand 3'843 3'912 3'958 3'997 4'037 4'077 \n\n31 Sachaufwand 1'078 1'014 1'119 1'109 1'111 1'111 \n\n33 Abschreibungen VV 0 10 2 31 35 40 \n\n36 Transferaufwand 0 1 1 1 1 1 \n\n39 Int. Verrechnungen 333 336 340 341 341 341 \n\n42 Entgelte -1'105 -1'015 -963 -963 -963 -963 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) 199 258 305 350 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nhöherer Aufwand für Gutachten KESB-, IV-, FU-Fälle 99 114 116 116 \n\nAnpassung Gebühren, Abgaben 52 52 52 52 \n\ndavon aus Projekten  \n\nIT-Nutzungsaufwand; Wegfall Parallelbetrieb Tribuna  -25 -25 -25 \n\nAbschreibung aus Update Tribuna  25 25 25 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoinvestitionen 0 50 24 130 23 23 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 50 24 130 23 23 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2020 2021 2022 2023 2024 \n\nNettoinvestitionen AFP 2022–2024 0 24 130 23 23 \n\nNettoinvestitionen AFP 2021–2023 50 50 50 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -26 80 23 --- \n\ndavon  \n\nSoftware Tribuna  15 109   \n\neDossier (Software-Lösung Bund)  -41 -29 23  \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  197 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Obergericht: Fällen von Entscheiden als einzige Instanz oder als Rechtsmittelinstanz \n\nB. Obergericht: Beaufsichtigung des Kantonsgerichts, der Schlichtungsbehörden sowie der Betreibungs- \n\nund Konkursämter \n\nC. Obergericht: Mitwirkung bei der Aufsicht über die Anwälte und in der Anwaltsprüfungskommission \n\nD. Kantonsgericht: Rechtsprechung in der ersten Instanz in Zivil- und Strafsachen \n\nE. Schlichtungsbehörden: Versuch der Erzielung einer Einigung in Streitfällen \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n 95 % aller beim \nKantons- und Ober-\ngericht eingehenden \nFälle werden innert \n12 Monaten nach \nEingang erledigt. \n\nAnteil der Fälle, die \ninnert 12 Monaten \nerledigt sind in % \n\n95 95 95 95 95 95 \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Verbesserung des Internetauftrittes (Entscheidpublikation des Obergerichts) \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 1'565 1'525 1'525 1'525 1'525 1'525 \n\nA Obergericht: Anzahl Eingänge 404 330 400 400 400 400 \n\nA Obergericht: Anzahl Erledigungen 366 330 400 400 400 400 \n\nD Kantonsgericht: Anzahl Eingänge 1'337 1'350 1'350 1'350 1'350 1'350 \n\nD Kantonsgericht: Anzahl Erledigungen 1'289 1'350 1'350 1'350 1'350 1'350 \n\nE Schlichtungsstellen: Anzahl Eingänge 76 100 120 110 120 120 \n\nE Schlichtungsstellen: Anzahl Erledigun-\ngen \n\n78 100 110 100 110 110 \n\nE Vermittler: Anzahl Eingänge 217 240 240 240 240 240 \n\nE Vermittler: Anzahl Erledigungen 202 240 240 240 240 240 \n\n \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  198 \n\n \n\n3.4 Finanzkontrolle \n\n800 Finanzkontrolle \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nNettoergebnis 429 452 444 448 452 456 \n\n30 Personalaufwand 410 414 417 421 425 430 \n\n31 Sachaufwand 24 42 31 31 31 31 \n\n36 Transferaufwand 1 1 1 1 1 1 \n\n39 Int. Verrechnungen 8 8 8 8 8 8 \n\n42 Entgelte -13 -13 -13 -13 -13 -13 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2020) -8 -4  4 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Prüfen der Staatsrechnung bezüglich Gesetzmässigkeit und Einhaltung der Grundsätze des Finanz-\n\nhaushaltes \n\nB. Selbständiges Festlegen des Prüfprogrammes \n\nC. Durchführen von Projektprüfungen, Sonderprüfungen \n\nD. Durchführen von Revisionsmandaten von öffentlichen Institutionen \n\nE. Sicherstellen der Zulassung der Finanzkontrolle von Appenzell Ausserrhoden bei der Revisionsauf-\n\nsichtsbehörde (RAB) durch ein ausreichendes Qualitätsmanagement \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nB 90 % der Prüfungen \nnach Jahresplanung \ndurchgeführt \n\nQuote vorliegender \nPrüfberichte in % \n\n70 80 90 90 90  \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Finanzkontrolle kann ihre Aufgabe nur objektiv und wirkungsvoll erfüllen, wenn sie unabhängig ist. Die \n\nFinanzkontrolle spielt eine wichtige Rolle bei der Förderung der Entwicklung einer effizienten Verwaltung.  \n\nDie Abhängigkeit der IT in allen Bereichen der Kantonalen Verwaltung wird immer grösser. Auch im Bereich \n\nder Rechnungslegung wird die Verlässlichkeit der Systeme immer wichtiger. Entsprechend ist die IT und \n\ndamit eine System- und Anwendungsprüfung immer wichtiger. \n\nDas Interesse der Öffentlichkeit an der Staatsrechnung führt dazu, dass auch die Finanzkontrolle stärker in \n\nden Fokus gerät. Umso wichtiger wird sowohl die äussere als auch die innere Unabhängigkeit. \n\nEntwicklungsziele \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  199 \n\n \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Einhaltung der Vorgaben von ExpertSuisse bezüglich einer ordentlichen Revision -> Testat nach PS \n\n(Prüfungsstandard) \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2021 \n\na. Empfehlungen aus der Qualitätskontrolle (Peer Review) sind umgesetzt. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n -  Stellenprozente 190 190 190 190 190 190 \n\n -  Anzahl Audit Turnus Prüfungen 14 14 15 15 15 15 \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  200 \n\n \n\n4 Anhang \n\n4.1 Investitionsliste \n\nNr. Investition in TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nPR \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n100 Kanzleidienste  135  116 42   \n\nI1000007 MIS Berichtserweiterungen  135      \n\nI1001001 Erneuerung HW Passbüro    66 42   \n\nI1010003 MIS Regierungscontrolling    50    \n\n         \n\n205 Grundstückschätzungsbehörde  30  15 85 100  \n\nI2050001 Projekt DIGS (Digitalisierung Grund-\nstückschätzungsbehörde) \n\n 30  15 85 100  \n\n         \n\n210 Amt für Finanzen 1 428 320 203 464 3'712 2'238 \n\nI1130002 Einführung NSP Swiss-Salary-Modul  20      \n\nI2109002 Beteiligung Spitalverbund  408 320 203 464 3'712 2'238 \n\nI2109004 Namenaktien Appenzeller Bahnen AG 1       \n\n         \n\n220 Kantonale Steuerverwaltung 782 500 640 626 590 743 300 \n\nI1120001 Integrierte Steuersoftware ISAR 373  140     \n\nI1120004 Weiterentwicklung Steuerlösung \n(NEST Refactoring/NEST.deq) \n\n409 500 500 626 590 343 300 \n\nI2200006 Projekt Online-Steuererklärung      400  \n\n         \n\n230 Personalamt 22 205 85 123    \n\nI1189011 ePersonaldossier 22 100 85 18    \n\nI2300001 Zeiterfassungssystem  105  105    \n\n         \n\n240 Amt für Immobilien 455 4'776 1'538 4'228 8'647 -572 3'358 \n\nI1440003 PZA Herisau (Erschliessungssystem / \nPP / Versorgung / 0.4 Mio.) \n\n 400  400    \n\nI1440007 PZA Herisau Haus III ( 9.1 Mio.) 349 2'700 300 350 5'000 2'858  \n\nI1440016 Fünfeckpalast, Trogen  \n(Fertigstellung Umgebung / 0.6 Mio.) \n\n24 200 200     \n\nI1440026 Regierungsgebäude, Herisau  \n(Eingangsbereich / 0.5 Mio.) \n\n 30 50 500    \n\nI1440027 Kantonsschule Trogen (neue Lehr- \nund Lernformen / 2.0 Mio.) \n\n    100 400 500 \n\nI1440030 PZA Herisau (Haus 5 / 1.25 Mio.)  175 25 25 700 500  \n\nI1440031 PZA Herisau (Haus 6 / 1.25 Mio.)  175 25 25 700 500  \n\nI1440034 Polizeiposten Mittelland (1 Mio.)    300 300   \n\nI1440036 Asylzentrum Krombach (1.3 Mio.)  300      \n\nI1440040 Strafanstalt Gmünden  \n(Weiterentwicklung / 15.2 Mio.) \n\n52 280 100 230 200 500 6'400 \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  201 \n\n \n\nNr. Investition in TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nPR \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nI1440042 Kantonsschule Rotes Schulhaus  \n(Lift / 0.85 Mio.) \n\n 40 50 800    \n\nI1440043 Kantonsschule Altes Schulhaus  \n(0.75 Mio.) \n\n 40 50 700    \n\nI2400001 Erneuerung GOPS Herisau   30 150 1'120 -300 -1'000 \n\nI2402001 Liegenschaftenmodul  \nInfoma newsystem \n\n 170  15    \n\nI2403044 Neubau Prüfstelle MFK (11 Mio.) 30 120 50 100  200  \n\nI2403045 Übertragungen PZA an SVAR  -704 -552 -350 -800 -6'400 -3'858 \n\nI2403046 Werkhof Furt, Wiederaufbau Werkhal-\nle (0.85 Mio.) \n\n 850 850     \n\nI2403049 Kantonale Gebäude (Ersatz Fenster)      80 70 \n\nI2403050 Kantonale Gebäude (energetische \nOptimierung) \n\n     640 360 \n\nI2403051 Kantonale Gebäude (Photovoltaikan-\nlagen) \n\n    405   \n\nI2403052 Kantonale Gebäude (Brandschutz, \nSturzgefahren) \n\n   400 449   \n\nI2403053 Kantonale Gebäude (Optimierung \nBeleuchtung) \n\n    324 250 50 \n\nI2403054 Kantonale Gebäude (Ersatz Schliess-\nanlage) \n\n   10 100 100 100 \n\nI2403055 Kantonsschule (neue Wärmeerzeu-\ngung) \n\n   460    \n\nI2403056 Landsgemeindeplatz 7 (Sanierung \nZellwegerwohnung) \n\n   13 49   \n\nI2403059 PZA (Haus VII)      100 416 \n\nI2403060 Kantonsschule (verkehrsberuhigende \nMassnahmen) \n\n   100    \n\nI2403061 Kantonsschule (hindernisfreie Zugäng-\nlichkeit) \n\n      320 \n\nI2403065 Provisorischer Standort «Bächli»   360     \n\n         \n\n245 Zentrale Informatik- und Telefonie-\nkosten \n\n-74 580 190 1'730 375 345 1'200 \n\nI1189009 Projekt Integra (ab 2015) 33 200  80 200 195  \n\nI1189013 Weitere eGovernment-Projekte  100   50 150 1'200 \n\nI1189014 Projekt IP-Telefonie -74       \n\nI1189016 Internetportal AR - eAusserrhoden  60      \n\nI1189091 Projekt Objektdatenbank (Integra) -33       \n\nI2450020 eID AR  120  100 75   \n\nI2450021 Schnittstelle GERES - CM Axioma  100      \n\nI2450022 Darlehen AR Informatik AG 2021  \n(Liquidität) \n\n   1'500    \n\nI2450023 Update Scanning- und Workflow-\nSoftware DocProStar \n\n  190     \n\nI2450024 Digitale Signaturen KVAR    50 50   \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  202 \n\n \n\nNr. Investition in TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nPR \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n         \n\n320 Amt für Mittel- und Hochschulen \nund Berufsbildung \n\n10  24     \n\nI1189007 EISA Sekundarstufe II 10  24     \n\nI3200001 Weiterentwicklung Schulverwaltung \nEducase (EISA) \n\n       \n\n         \n\n340 Kantonsschule (Globalkredit)  250 100 250    \n\nI1250001 Informatik Kantonsschule Trogen  250 100 250    \n\n         \n\n350 Berufsbildungszentrum 77 70 70 175 175  40 \n\nI1260001 Investitionen BBZ, Herisau 77       \n\nI3500002 Ersatz Mobiliar BBZ (2021-2022)    75 75   \n\nI3500003 Ersatz Hardware BBZ (2020-2021)  70 70 100    \n\nI3500004 Ersatz Beamer Schulzimmer     100   \n\nI3500005 Ersatz Hardware (2024-2025)       40 \n\n         \n\n370 Kantonsbeiträge Berufsbildung, \nMittel- und Hochschulen \n\n-34 20  -5    \n\nI1279001 Ausbildungs- und Studiendarlehen -34 20  -5    \n\n         \n\n400 Departementssekretariat DGS  150      \n\nI4000002 Simulationssoftware Prämienverbilli-\ngung \n\n 150      \n\n         \n\n410 Amt für Gesundheit  127 127 1'448 2'108 3'021 3'031 \n\nI4101001 Darlehen an Ostschweizer Kinderspital \n(13.9 Mio.) \n\n 127 127 1'448 2'108 3'021 3'031 \n\n         \n\n430 Amt für Soziales    100    \n\nI4300001 Updates ASBB und Ablösung der \nSoftware \n\n   100    \n\n         \n\n440 KESB     100   \n\nI4400001 Anbindung Geres     100   \n\n         \n\n500 Departementssekretariat DBV     60 125 40 \n\nI1400001 eBauverwaltung     60 125 40 \n\n         \n\n510 Tiefbauamt 449 1'750 1'125 2'240 1'800 1'920 2'000 \n\nDiv. Wasserbau 181 1'400 800 1'000 1'400 1'400 1'400 \n\nI5107001 Deponie Gmünden    850  120 200 \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  203 \n\n \n\nNr. Investition in TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nPR \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nI5109002 Geräteträger 268       \n\nIBU5108 Fhz. /Masch. Strassenunterhalt Heri-\nsau \n\n   390  400  \n\nIBU5109 Fhz. /Masch. Strassenunterhalt Hei-\nden \n\n 350 325  400  400 \n\n         \n\n520 Amt für Raum und Wald 830 500 500 600 550 550 750 \n\nI1480001 Orthofoto 140      200 \n\nI1540001 Beiträge an forstliche Projekte 690 500 500 600 550 550 550 \n\n         \n\n530 Amt für Umwelt 170  27 28 470   \n\nI5300001 Ersatz SW Industrie- u. Gewerbeka-\ntaster \n\n170  27 28    \n\nI5300002 PV-Anlage Umfahrung Teufen     470   \n\n         \n\n540 Amt für Wirtschaft und Arbeit  153 1'173 353 153 153 153 \n\nI1578002 Darlehen Transformatorenstation Grub \n(Verpflichtung Bund) \n\n10       \n\nI1578003 Darlehen Gemeinde Grub  -10       \n\nI1578004 Darlehen Bad Unterrechstein  \n(Verpflichtung Bund) \n\n18       \n\nI1578005 Darlehen Bad Unterrechstein  -18       \n\nI1578006 Darlehen Gemeinde Heiden (Schul-\nhaus Wies) / (Verpflichtung Bund) \n\n7       \n\nI1578007 Darlehen Gemeinde Heiden (Schul-\nhaus Wies) \n\n-7       \n\nI1578008 Darlehen Erweiterung Bad Unterrech-\nstein  \n\n -70 -70 -70 -70 -70 -70 \n\nI1578009 Darlehen Projekt «Schwägalp»  \n(Verpflichtung Bund) \n\n220 220 220 220 220 220 220 \n\nI1578010 Darlehen Projekt «Schwägalp» -220 -220  -220 -220 -220 -220 \n\nI1578011 Darlehen Erweiterung Bad Unterrech-\nstein (Verpflichtung Bund) \n\n 70 70 70 70 70 70 \n\nI1578012 Äquivalenzbeiträge Darlehen NRP  153 153 153 153 153 153 \n\nI5401001 Beteiligung Innovationspark Ost AG    200    \n\nI5409015 Darlehen Stiftung Hotel Linde, Heiden \n(Verpflichtung Bund) \n\n 53 53 53 53 53 53 \n\nI5409016 Darlehen Stiftung Hotel Linde, Heiden  -53 747 -53 -53 -53 -53 \n\n         \n\n550 Amt für Landwirtschaft 888 900 900 900 900 900 900 \n\nI1520001 Beiträge an Oekonomiegebäude 588 500 500 520 500 500 500 \n\nI1520002 Beiträge an Gewerbebetriebe 55 80 80 50 80 80 50 \n\nI1520003 Beiträge an Sanierung landw. Was-\nserversorgungen \n\n11 80 80 80 80 80 80 \n\nI1520004 Beiträge an Weg- und Transportanla-\ngen \n\n203 180 180 180 180 180 210 \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  204 \n\n \n\nNr. Investition in TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nPR \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nI1520005 Beiträge an Düngeranlagen  30 30 30 30 30 30 \n\nI1520010 Beiträge an Strukturverbesserungen 31 30 30 40 30 30 30 \n\n         \n\n560 Öffentlicher Verkehr 2'638 2'047 2'047 2'150 3'070 3'090 2'230 \n\nI1570001 Investitionsbeiträge Appenzeller Bah-\nnen \n\n-1       \n\nI1570003 Durchmesserlinie (DML) 600       \n\nI1570004 Beitrag Bahninfrastrukturfonds (BIF) 2'035 2'047 2'047 2'150 2'170 2'190 2'230 \n\nI1570005 Investitionsbeitrag Thurbo AG 5       \n\nI1570006 Investitionsbeitrag Bushof Herisau     700 700  \n\nI5600008 Investitionsbeitrag Bushof Heiden     200 200  \n\n         \n\n590 Spezialfinanzierungen und Fonds 10'712 7'473 7'319 11'571 11'350 10'990 11'290 \n\n Strassenrechnung        \n\nDiv. Tiefbauamt / Strassenbau 8'720 4'070 8'200 7'000 5'500 6'360 9'400 \n\nIIR01592 Herisau; 5 Mühlestrasse, Kreuzung \nBahnhofstrasse, Gesamterneuerung \n«Bahnhof» \n\n746 4'430 200 2'500 4'000 2'890 100 \n\nIIR01679 Projektierungskosten Liebeggtunnel \n(Anteil AR) \n\n117 200 200 150 200 50 100 \n\nIIR09000 Sanierung Bahnübergänge 10 1'000 1'000 1'000 1'000   \n\nI5900001 Entwidmung Strassen  -3'600 -3'600     \n\n Spezialfinanzierung Gewässerschutz        \n\nI1494002 Anschluss Rehetobel an Kläranlage \nAltenrhein \n\n 140 103     \n\nI1494004 Anschluss Speicher an Kläranlage \nAltenrhein \n\n 434 417     \n\nI5902011 Anschluss Trogen und Wald an AVA 450 497 497 200    \n\nI5902012 Anschluss Ausbau ARA Aueli, Wald-\nstatt \n\n300 252 252     \n\nI5902013 Anschluss an ARA Bachwis, Herisau 90       \n\nI5902015 Anschluss ARA Hundwil-Schmitte    721    \n\nIBU5902 Investitionen Gewässerschutz     650 1'690 1'690 \n\n Agrarfonds        \n\nI5906001 Darlehen Agrarfonds 279 50 50     \n\n         \n\n600 Departementssekretariat DIS    400 400 311 935 \n\nI6000002 WEP (Werterhalt von Polycom)    400 400 311 935 \n\n         \n\n620 Strassenverkehrsamt  24      \n\nI1189010 eStrassenverkehrsamt  24      \n\nI1660001 Geräte Prüfhalle Grub        \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  205 \n\n \n\nNr. Investition in TCHF RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nPR \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n         \n\n630 Amt für Militär und Bevölkerungs-\nschutz \n\n   440 190  150 \n\nI1614002 Notstrom Zeughaus (inkl. Tankstelle)    440    \n\nI1614003 Fahrzeugflotte Zivilschutz 2022     190   \n\nIBU6302 Maschinen, Geräte Zivilschutz       150 \n\n         \n\n640 Kantonspolizei 255 1'540 660 2'225 3'240 1'100 480 \n\nI1620001 Fahrzeugflotte Kantonspolizei 211 520 410 150 300 300 300 \n\nI6400004 Ausbau Kapo-Fachapplikationen 5       \n\nI6400011 Ablösung IPS3 / Einführung myABI  150 50 150 100   \n\nI6400012 Einführung Medienverwaltungssystem \n(Smartpolice) \n\n 70   140   \n\nI6400013 Folgeprojekt ADRIS    80    \n\nI6401009 Ersatz Geschwindigkeitsmessanlage    215    \n\nI6401010 Ersatz GK-Fahrzeug / GK Lasermess-\ngerät \n\n    200   \n\nI6401013 Ballistische Schutzhelme    130    \n\nI6402008 KNZ Futura 39 800 200 1'500 2'500 800  \n\nI6403014 Ersatz Videobefragungsanlage       180 \n\n         \n\n650 Staatsanwaltschaft  100 114 80    \n\nI6500001 Tribuna  100 114 80    \n\n         \n\n660 Strafanstalten Gmünden (Global-\nkredit) \n\n221 130 210     \n\nI6600002 Insassenverwaltung SW (GINA)  130 210     \n\nI6602003 Schreinerei Strafanstalt Gmünden 221       \n\n         \n\n700 Gerichtsbehörden  50  24 130 23 23 \n\nI7000001 eDossier (SW-Lösung Bund)  50  9 21 23 23 \n\nI7000002 Update Tribuna V4    15 109   \n\n         \n\nNettoinvestitionen 17'402 21'938 17'169 30'020 34'899 26'511 29'118 \n\n \n\n  \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  206 \n\n \n\n4.2 Stellenspiegel \n\nin Prozent RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n1 Kantonskanzlei 2'073 2'201 2'299 2'239 2'239 2'299 \n\n100 Kanzleidienste 990 994 993 933 933 993 \n\n110 Rechtsdienst 240 340 340 340 340 340 \n\n120 Kommunikationsdienst 260 260 260 260 260 260 \n\n130 Staatsarchiv 370 390 490 490 490 490 \n\n140 Parlamentsdienst 212 217 215 215 215 215 \n\n2 Departement Finanzen 11'092 10'600 10'619 10'519 10'519 10'519 \n\n200 Departementssekretariat DF 280 280 280 280 280 280 \n\n205 Grundstückschätzungsbehörde 0 0 310 310 310 310 \n\n210 Amt für Finanzen 1'150 1'110 1'110 1'110 1'110 1'110 \n\n220 Kantonale Steuerverwaltung 6'250 6'066 6'125 6'125 6'125 6'125 \n\n230 Personalamt 600 640 600 600 600 600 \n\n240 Amt für Immobilien 2'812 2'504 2'194 2'094 2'094 2'094 \n\n3 Departement Bildung und Kultur 5'595 5'918 6'068 6'098 6'088 6'088 \n\n300 Departementssekretariat DBK 190 200 220 220 220 220 \n\n310 Amt für Volksschule und Sport 2'773 2'980 3'044 3'044 3'044 3'044 \n\n320 Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung 1'110 1'130 1'190 1'220 1'240 1'240 \n\n330 Amt für Kultur 750 777 830 830 800 800 \n\n340 Kantonsschule (Globalkredit) 0 0 0 0 0 0 \n\n350 Berufsbildungszentrum 772 831 784 784 784 784 \n\n4 Departement Gesundheit und Soziales 5'095 5'130 5'210 5'210 5'210 5'210 \n\n400 Departementssekretariat DGS 500 510 500 500 500 500 \n\n410 Amt für Gesundheit 1'105 1'040 1'060 1'060 1'060 1'060 \n\n420 Veterinäramt 560 680 760 760 760 760 \n\n430 Amt für Soziales 1'210 1'220 1'220 1'220 1'220 1'220 \n\n440 KESB 1'550 1'510 1'500 1'500 1'500 1'500 \n\n445 Interkantonales Labor 170 170 170 170 170 170 \n\n5 Departement Bau und Volkswirtschaft 10'328 10'623 10'895 10'895 10'880 10'880 \n\n500 Departementssekretariat DBV 820 830 870 870 870 870 \n\n510 Tiefbauamt 5'024 5'074 5'184 5'184 5'184 5'184 \n\n520 Amt für Raum und Wald 1'160 1'260 1'290 1'290 1'290 1'290 \n\n530 Amt für Umwelt 1'402 1'472 1'522 1'522 1'522 1'522 \n\n540 Amt für Wirtschaft und Arbeit 940 1'000 1'020 1'020 1'020 1'020 \n\n550 Amt für Landwirtschaft 982 987 1'009 1'009 994 994 \n\n6 Departement Inneres und Sicherheit 15'567 15'657 16'125 16'225 16'225 16'225 \n\n600 Departementssekretariat DIS 505 520 525 525 525 525 \n\n610 Amt für Inneres 550 550 550 550 550 550 \n\n620 Strassenverkehrsamt 1'464 1'464 1'464 1'464 1'464 1'464 \n\n630 Amt für Militär und Bevölkerungsschutz 1'320 1'235 1'260 1'260 1'260 1'260 \n\n640 Kantonspolizei 10'418 10'548 10'745 10'745 10'745 10'745 \n\n650 Staatsanwaltschaft 1'310 1'340 1'580 1'680 1'680 1'680 \n\n660 Strafanstalten Gmünden (Globalkredit) 0 0 0 0 0 0 \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  207 \n\n \n\nin Prozent RE \n2019 \n\nVA \n2020 \n\nVA \n2021 \n\nAFP \n2022 \n\nAFP \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\n7 Gerichtsbehörden 1'565 1'525 1'525 1'525 1'525 1'525 \n\n700 Gerichtsbehörden 1'565 1'525 1'525 1'525 1'525 1'525 \n\n8 Finanzkontrolle 190 190 190 190 190 190 \n\n800 Finanzkontrolle 190 190 190 190 190 190 \n\n       \n\nGesamtergebnis 51'506 51'844 52'931 52'901 52'876 52'936 \n\n \n\nNach Personalgesetz dient der Stellenplan lediglich der Information und zu administrativen Zwecken. Zur \n\nSteuerung des Personalaufwands ist weiterhin die Lohnsumme pro Organisationseinheit massgebend. In \n\nden Bereichen von pauschalen Monats- und Stundenlöhnen wurde für die Festlegung der Stellenbelegung \n\nein Hundertprozentlohn von TCHF 100 angenommen. \n\n2000.196 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n \n\nRegierungsrat, 9102 Herisau \n\nRegierungsrat \n \n\nRegierungsgebäude \n9102 Herisau \nTel. 071 353 61 11 \nFax 071 353 68 64 \nkantonskanzlei@ar.ch \nwww.ar.ch \n \n\nSeite 1 / 5  \n\n \n\n \n\n \n\nHerisau, 20. Oktober 2020 / mal \n\n3000.109 \nKantonsschule Trogen: Globalkredit mit Leistungsauftrag 2021; Genehmigung \n \n1. Bericht und Antrag des Regierungsrates vom 20. Oktober 2020 \n \n\n \nSehr geehrte Frau Kantonsratspräsidentin \n\nSehr geehrte Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n \n\nDie Kantonsschule Trogen wird seit vielen Jahren mit einem Globalkredit mit Leistungsauftrag geführt. Der \n\nRegierungsrat hat am 20. Oktober 2020 den Globalkredit mit Leistungsauftrag 2021 für die Kantonsschule \n\nTrogen behandelt und zusammen mit dem dazugehörenden Bericht und Antrag zu Handen des Kantonsrates \n\nverabschiedet. \n\nB. Erwägungen \n\n1. Rechtliches \n\nNach Art. 16 Abs. 1 des Finanzhaushaltsgesetzes (FHG; bGS 612.0) kann für geeignete Organisationseinhei-\n\nten ein Globalkredit mit Leistungsauftrag bewilligt werden. Für die Genehmigung von Globalkredit und Leis-\n\ntungsauftrag ist der Kantonsrat zuständig (Art. 16 Abs. 2 FHG). Nach Art. 39 des Gesetzes über die Mittel- und \n\nHochschulen (MHG; bGS 413.1) wird die kantonale Mittelschule mit Globalkredit und Leistungsauftrag geführt. \n\n \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\n \n\n \n\n\n\n   \n\n \n\nSeite 2 / 5 \n\n \n\n \n\n2. Die Elemente des Globalkreditsystems mit Leistungsauftrag \n\nDer Leistungsauftrag ist mit dem Globalkredit verknüpft. Zwischen dem Departement Bildung und Kultur und \n\nder Kantonsschule Trogen wird das Leistungsangebot definiert, welches den Leistungsauftrag konkretisiert. \n\nDas Leistungsangebot bedarf der Genehmigung durch den Regierungsrat (Art. 10 Abs. 3 MHG). \n\n3. Leistungen und Produkte für 2021 \n\na)  Grundangebot \n \nDas Grundangebot der Kantonsschule Trogen ist durch das Gesetz vorgegeben. Nach Art. 10 Abs. 1 MHG \n\nwird ein Gymnasium mit Maturität (9.–12. Schuljahr) geführt.  \n\n \n\nDarüber hinaus ist die Führung von weiteren Angeboten möglich, zuständig ist der Regierungsrat (Art. 10 \n\nAbs. 2 und 3 MHG). Die weiteren Angebote wurden im Leistungsangebot 2018–2021 der Kantonsschule Tro-\n\ngen definiert. Es werden folgende weitere Angebote geführt: \n\n• Wirtschaftsmittelschule  \n\n• Fachmittelschule  \n\n• Sekundarstufe I für die Gemeinden Trogen, Wald und Rehetobel  \n\n• Mensabetrieb \n\n \n\nDie Sekundarschule wird von den Gemeinden Trogen, Wald und Rehetobel getragen. Die drei Gemeinden \n\nentrichten ein Schulgeld, welches den Vollkosten entspricht. \n\n \n\nb) Qualitative Entwicklung der Mittelschulabteilungen \n\n \n\nDas Gesetz über die Mittel-und Hochschulen (MHG; bGS 413.1) bezweckt die Sicherstellung einer qualitativ \n\nhochstehenden Bildung in den Mittel- und Hochschulen (Art. 2 Abs. 1 MHG). Zuständig für den Vollzug dieses \n\nGesetzes und der dazugehörigen Verordnung über die Mittel- und Hochschulen (MHV; bGS 413.11) ist das \n\nzuständige Amt, soweit keine andere Zuständigkeit festgelegt ist (Art. 3 MHV). Die Schulleitung der Kantons-\n\nschule Trogen ist für die Entwicklung und Sicherung der Qualität der Schule zuständig (Art. 11 Abs. 1 lit. b \n\nMHV). Sie muss zu diesem Zweck ein Qualitätskonzept erlassen (Art. 12 Abs. 2 MHV). \n\n \n\nUm die Erkenntnisse aus dem Strategie- und Organisationsentwicklungsprozess (Schlussbericht vom \n\n19. Dezember 2019) weiter zu verfolgen, wurde das Schulentwicklungsprogramm im Qualitätskonzept der \n\nKantonsschule Trogen verankert. Dieses Programm sieht vor, alle vier Jahre die mittelfristigen Entwicklungs-\n\nschwerpunkte der Kantonsschule Trogen festzulegen, gibt Auskunft über Pädagogik, Qualität und Organisation \n\nund dient gleichzeitig als Planungs- und Arbeitsinstrument.  \n\n \n\nDas erste Schulentwicklungsprogramm umfasst die Jahre 2020–2024. Es wurde in einem partizipativen Ver-\n\nfahren durch die Schulkonferenz erarbeitet und nach vorgängiger Anhörung der Mittelschulkommission durch \n\ndie Schulleitung am 20. August 2020 beschlossen. \n\n\n\n   \n\n \n\nSeite 3 / 5 \n\n \n\n \n\n4. Finanzbedarf 2021 \n\nFür die Berechnung des Finanzbedarfs ist primär die erwartete Anzahl Lernende massgebend. Diese wird \n\nmultipliziert mit dem Preis pro Lernenden, welcher von Jahr zu Jahr aufgrund der Anzahl der geführten Klassen \n\nund Lerngruppen leicht variieren kann.  \n\n \n\nFür das Gymnasium wird im Jahr 2021 wiederum mit insgesamt 16 Klassen gerechnet. Im Schuljahr 2019/20 \n\nkonnte in der Wirtschaftsmittelschule wieder mit einer Klasse gestartet werden, da die Mindestzahl mit neun \n\nLernenden erreicht wurde. Für die Fachmittelschule haben sich für das Schuljahr 2020/21 über 30 Lernende \n\nangemeldet und deshalb wurde mit zwei Klassen gestartet. Durch die zusätzliche Klasse in der Fachmittel-\n\nschule steigen die Kosten pro lernende Person um rund Fr. 1‘400.– trotz der höheren Gesamtzahl der Lernen-\n\nden in diesem Angebot. Der leichte Anstieg der Lernenden an der Sekundarstufe führt zu leicht tieferen Kosten \n\npro lernende Person. Dieser Umstand wurde mit den drei Gemeinden Trogen, Wald und Rehetobel bespro-\n\nchen und die Kosten werden im Hinblick auf das Schuljahr 2021/22 entsprechend geprüft. \n\n \n\nDie Prognose der Lernendenzahlen im Gymnasium für das Jahr 2021 reduziert sich gegenüber der Prognose \n\naus dem Jahr 2020 um sieben Lernende von 317 auf 310. Das Leistungsangebot blieb jedoch im Hinblick auf \n\ndie prognostizierten Schülerzahlen gleich. Zudem sind die Personalkosten aufgrund der Altersentwicklung bei \n\nden Lehrpersonen gemäss Lohntabelle für kantonale Lehrende gestiegen (Anhang 3 zur Besoldungsverord-\n\nnung; bGS 142.211).  \n\n \n\nAktuell gibt es keine vergleichbaren Zahlen zu den durchschnittlichen Kosten pro Lernende an den Gymnasien, \n\nda die Berechnungsgrundlagen (u.a. mit oder ohne Infrastrukturkosten) nicht interkantonal abgestimmt sind. \n\nGemäss aktuellem Leistungsangebot 2018–2021 der Kantonsschule Trogen wird der effektive Bedarf ausge-\n\nwiesen. Im Hinblick auf das Leistungsangebot 2022–2025 wird u.a. geprüft, ob künftig mit maximalen Kosten \n\npro Angebot gesteuert werden soll.  \n\n \n\nKosten pro Lernende 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nGymnasium 32’223  34'281  35'108  35'573 36’436 \n\nWirtschaftsmittelschule 35’033  33'916  34'989  34'008 31’873 \n\nFachmittelschule 25’754  27'085  25'793  26'814 28’255 \n\nSekundarstufe I TWR 22’801 22’859 23’618 25’290 24’925 \n \n \n\n\n\n   \n\n \n\nSeite 4 / 5 \n\n \n\n \n\n \n \n \n\nMit den Erträgen aus den Schulgeldern und übrigen Einnahmen von rund Fr. 4'127’380.– können 22,2 % (Vor-\n\njahr 21,1 %) des Bruttoaufwandes gedeckt werden. Der Finanzbedarf für den Globalkredit vom Kanton beträgt \n\nFr. 14’435'000.–. \n \n\nIm Globalkredit sind auch Abschreibungen, interne Verrechnungen sowie die Kosten für die Umsetzung des \n\nSchulentwicklungsprogramms enthalten. \n\n5. Finanzbedarf 2022–2024 \n\nFür die Planjahre 2022–2024 ist von der nachfolgend aufgezeigten mutmasslichen Entwicklung der Lernen-\n\ndenzahlen auszugehen. \n\n \n\n  2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 \n\nGymnasium 351 338 314 317 306 310 317 322 325 330 \n\nWirtschaftsmittelschule 40 35 25 25 27 27 27 26 27 27 \n\nFachmittelschule 100 90 88 89 87 97 98 99 99 101 \n\nTotal Mittelschule 491 463 427 431 420 434 442 447 451 458 \n\nSekundarschule 129 119 125 110 108 108 112 117 120 128 \n\n \n\nDer Finanzbedarf für die Jahre 2022–2024 basiert wesentlich auf den erwarteten Lernendenzahlen und der \n\nAnzahl an Klassen und Lerngruppen. Die Finanzplanwerte beinhalten für die Jahre 2022–2024 gegenüber dem \n\nVoranschlag 2021 ein Wachstum von 1,4 % bis 3,4 %.  \n\n \n\n \n\n \n\n2021\nErwartete\n\nLernendenzahl\nKosten pro\nLernende Finanzbedarf Total\n\nGymnasium 310 36’436 11’295’067.00\nWirtschaftsmittelschule 27 31’873 860’568.30\nFachmittelschule 97 28’255 2’740’773.80\nSekundarschule I TWR 108 24’925 2’691’943.20\nTotal 17’588’352.30\n\nMensa Bruttoaufwand 973’707.04 973’707.00\n\nBruttoaufwand Total 1) 18’562’059.30\n\nErträge (Schulgelder und übrige)\nGymnasium -517’658.43\nWirtschaftsmittelschule -18’149.09\nFachmittelschule -242’446.53\nSekundarschule I TWR -2’692’130.15\nMensa -657’000.00 -4’127’384.20\n\nGlobalkredit 14’434’675.10\ngerundet 14’435’000.00\n\n\n\n   \n\n \n\nSeite 5 / 5 \n\n \n\n \n\nFinanzplanung Kantonschule Trogen \n\n(Beträge in Fr. 1‘000) \n\nVoranschlag \n\n2021 \n\nFinanzplan \n\n2022 \n\nFinanzplan \n\n2023 \n\nFinanzplan \n\n2024 \n\nGlobalkredit 14'435 14'630 14'776 14'924 \nVeränderung zum Voranschlag 2021  +1.4 % +2.3 % +3.4 % \n\nC. Antrag \n\n \n\nDer Regierungsrat beantragt Ihnen, den Globalkredit mit Leistungsauftrag 2021 der Kantonsschule Trogen in \n\nHöhe von Fr. 14'435'000.– zu genehmigen. \n\nIm Namen des Regierungsrates \n\n \nsign. Alfred Stricker sign. Roger Nobs \n \nAlfred Stricker, Landammann Roger Nobs, Ratschreiber \n\n \n\n \n\n \n\nBeilagen \n\nBeilage 1.1 Globalkredit mit Leistungsauftrag 2021 \n\nBeilage 1.2 Leistungsangebot 2018–2021 der Kantonsschule Trogen \n\n\n\n             \n\n Seite 1/6 \n\n \n\n \n\n \n\nGlobalkredit mit Leistungsauftrag 2021  \nan die Kantonsschule Trogen \n \n\n3000.109 - Beilage 1.1\n\n\n\n   \n\n Seite 2/6 \n\n1 Gegenstand und Dauer \n\n1.1 Gegenstand \nDer Leistungsauftrag legt die Leistungen fest, welche von der Kantonsschule Trogen zu erbringen sind. Für die \n\nKonkretisierung der Inhalte, Zielsetzungen und Indikatoren des Auftrags wurde in Zusammenarbeit zwischen \n\ndem Departement Bildung und Kultur und der Kantonsschule Trogen das Leistungsangebot 2018 bis 2021 \n\nerarbeitet. Das Leistungsangebot 2018 bis 2021 wurde durch den Regierungsrat am 24. Oktober 2017 geneh-\n\nmigt. \n\n \n\n1.2 Dauer \nDer Leistungsauftrag gilt für das Kalenderjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021. \n\n \n\n1.3 Rechtliche Grundlagen \n• Art. 16 Finanzhaushaltsgesetz (FHG); bGS 612.0 \n\n• Art. 39 Mittel- und Hochschulgesetz (MHG); bGS 413.1 \n\n \n\n2 Leistungen und Produkte \n \n\n2.1 Die Kantonsschule Trogen bildet Lernende in folgenden Angeboten aus: \n \n\nDie Angebote sind gemäss Ziff. 2 des Leistungsangebots 2018–2021 der Kantonsschule Trogen vom  \n\n4. Oktober 2017 formuliert. \n\n \n\na) Gymnasium \nVierjähriges Gymnasium nach den eidg. Vorschriften mit Hausmatur. \n\n \n\nb) Wirtschaftsmittelschule \nWirtschaftsmittelschule mit Abschluss im Beruf Kauffrau/Kaufmann EFZ mit Berufsmaturität Wirtschaft und \n\nDienstleistungen, Typ Wirtschaft nach vier Jahren Ausbildung. \n\n \n\nc) Fachmittelschule \nFachmittelschule mit Fachmittelschulausweis nach drei Jahren und mit Fachmaturitätszeugnis nach vier Jah-\n\nren in den Berufsfeldern Gesundheit/Naturwissenschaften, Soziale Arbeit und Pädagogik. \n\n \n\nd) Sekundarstufe I TWR \nDie Sekundarschule wird mit drei Jahrgängen für die Gemeinden Trogen, Wald und Rehetobel geführt gemäss \n\nVertrag vom 27. Januar 2012. \n\n \n\n2.2 Mensa \nZusätzlich führt die Kantonsschule Trogen einen Mensabetrieb. \n\n \n\n  \n\n3000.109 - Beilage 1.1\n\n\n\n   \n\n Seite 3/6 \n\n3 Wirkungsziele und Indikatoren \n \n\nDie Zielgruppe für die Leistungen sind die Lernenden an der Kantonsschule Trogen im Alter von 13 bis 20 \n\nJahren. \n\n \n\nWirkungsziele Indikatoren \n\nDie Übertrittsquote nach der eidg. Maturität an die \n\nUniversität oder ETH wird nach dem 1. und 2. Jahr \n\ngemessen. \n\nÜbertrittsquote nach dem 1. Abschlussjahr ist mind. \n\n25 % \n\nÜbertrittsquote nach dem 2. Abschlussjahr ist mind. \n\n60 % \n\nDer Verbleib an der Universität oder ETH  wird nach \n\ndem 1. Jahr gemessen. \n\nErfolgsquote über den Verbleib nach dem 1. Studien-\n\njahr ist mind. 92 % der Studienanfänger.  \n\n \n\nDie Übertrittsquote nach der eidg. Maturität an die \n\nUniversität, ETH, Fachhochschule und pädagogische \n\nHochschule wird nach dem 1. und 2. Jahr gemessen. \n\nÜbertrittsquote nach dem 1. Abschlussjahr ist mind. \n\n35 % \n\nÜbertrittsquote nach dem 2. Abschlussjahr ist mind. \n\n80 % \n\nDer Verbleib an der Universität, ETH, Fachhochschu-\n\nle oder pädagogischen Hochschule wird nach dem 1. \n\nJahr gemessen. \n\nErfolgsquote über den Verbleib nach dem 1. Studien-\n\njahr ist mind. 92 % der Studienanfänger.  \n\n \n\nDie Übertrittsquote von der FMS und WMS an eine \n\nhöhere Berufsbildung oder Hochschulbildung wird \n\nnach dem 1. und 2. Jahr gemessen.  \n\nÜbertrittsquote nach dem 1. Abschlussjahr ist mind. \n\n30 % \n\nÜbertrittsquote nach dem 2. Abschlussjahr ist mind. \n\n65 % \n\n \n\n \n\n4 Berichtswesen \n \n\n per Abgabetermin Adressat \n\nZwischenbericht in Steuerungsbericht 2 31. Juli 2021 15. August 2021 Regierungsrat \n\nSchlussbericht inkl. Jahresrechnung *) 31. Dezember 2021 15. Februar 2022 Regierungsrat \n\n \n\n*) als Beilage zur Jahresrechnung \n\n \n\n5 Globalkredit 2021 \n\n5.1 Kosten- und Leistungsrechnung \n\nDie Kantonsschule Trogen führt eine Kosten- und Leistungsrechnung. Mit der Jahresrechnung ist ein finanzsta-\n\ntistischer Ausweis nach Artengliederung vorzulegen (Art. 16 Abs. 4 FHG). \n\n \n  \n\n3000.109 - Beilage 1.1\n\n\n\n   \n\n Seite 4/6 \n\n5.2 Leistungskriterien 2021 \n\n  \nLEK/L PREIS pro LEK Bruttokosten \n\npro L  \n  2019 2020 2021 2019  2020  2021  2021 \n\nGymnasium 2.70 2.70 2.70 13‘003 13‘175 13‘495 36’436 \nWirtschaftsmittelschule 2.05 2.05 2.05 17’068 16’589 15’548 31’873 \nFachmittelschule 2.45 2.45 2.45 10‘528 10‘944 11’533 28’255 \nSekundarstufe I TWR 2.50 2.50 2.50 9‘447 10‘116 9‘970 24’925 \n\n \n\nFür die Berechnung der erwarteten Lernendenzahlen für ein Kalenderjahr werden die Gesamtzahl der Lernen-\n\nden eines Angebots per Schuleintritt des vergangenen Jahres einerseits mit einer Annahme der Gesamtzahl \n\nder Lernenden zum Schuleintritt des Folgejahres anderseits addiert und durch zwei geteilt. Die tatsächlichen \n\nLernendenzahlen können erst am Ende des Folgejahres ermittelt werden. Für die Berechnung des Globalkre-\n\ndits wird angenommen, dass minimale Schwankungen bei den Lernenden nicht kostenrelevant sind, sofern \n\ndiese nicht zur Eröffnung oder Schliessung einer Klasse führen. \n\n \n\n5.3 Finanzbedarf für das Jahr 2021 \n\nDie Berechnung des Finanzbedarfs basiert primär auf den erwarteten Lernendenzahlen. Weiter ist die Anzahl \n\nder geführten Klassen und Lerngruppen von Bedeutung. Im Gymnasium werden insgesamt 16 Klassen ge-\n\nführt. Bei der Fachmittelschule und der Wirtschaftsmittelschule wird zur Optimierung der Finanzen nach Mög-\n\nlichkeit kombiniert unterrichtet.  \n\n \n\nDer Finanzbedarf berechnet sich aus den Lernendenzahlen multipliziert mit den Bruttokosten pro lernende \n\nPerson (L) gemäss 5.2 Leistungskriterien 2021. \n\n \n\n \n\nAbbildung 1: Finanzbedarf 2021 pro Produkt in CHF (Brutto- und Nettoaufwand) \n\n2021\nErwartete\n\nLernendenzahl\nKosten pro\nLernende Finanzbedarf Total\n\nGymnasium 310 36’436 11’295’067.00\nWirtschaftsmittelschule 27 31’873 860’568.30\nFachmittelschule 97 28’255 2’740’773.80\nSekundarschule I TWR 108 24’925 2’691’943.20\nTotal 17’588’352.30\n\nMensa Bruttoaufwand 973’707.04 973’707.00\n\nBruttoaufwand Total 1) 18’562’059.30\n\nErträge (Schulgelder und übrige)\nGymnasium -517’658.43\nWirtschaftsmittelschule -18’149.09\nFachmittelschule -242’446.53\nSekundarschule I TWR -2’692’130.15\nMensa -657’000.00 -4’127’384.20\n\nGlobalkredit 14’434’675.10\ngerundet 14’435’000.00\n\n3000.109 - Beilage 1.1\n\n\n\n   \n\n Seite 5/6 \n\nMit den Erträgen aus den Schulgeldern und übrigen Einnahmen von rund CHF 4'127’380 können 22.2 % des \n\nBruttoaufwandes gedeckt werden. Der Finanzbedarf für den Globalkredit vom Kanton beträgt CHF 14’435'000. \n\n \n\nDie Sekundarschule wird von den Gemeinden Trogen, Wald und Rehetobel getragen. Die drei Gemeinden \n\nentrichten ein Schulgeld, welches den Vollkosten entspricht. \n\n \n\nNach neuem Kontenplan lässt sich der Finanzbedarf wie folgt darstellen: \n\n \n\nGlobalkredit 2021 14'435’000 \n\nDavon: Abschreibung Informatik 0 \n\nAbschreibung immaterielle Anlagen 116’667 \n\nVerrechnung Gebäude- und Anlagemiete  2'398’000 \n\nZinsverrechnung Investitionen 2'363 \n\nKantonsbeitrag 2021 11'917’970 \n \nAbbildung 2: Globalkredit 2021 nach Kontenplan \n \n\n \n1) Der Personalaufwand ist mit rund TCHF 14‘343 der grösste Kostenblock, gefolgt von TCHF 2‘398 Mietauf-\n\nwand und dem übrigen Aufwand von rund TCHF 1‘820.6: \n\n \n\n• Personalaufwand  14'343.7    77.27 % \n\n• Verrechnung Gebäude- und Anlagemiete  2'398.0    12.92 % \n\n• Übriger Aufwand  1'820.6       9.81 % \n\n• Bruttoaufwand Total  18'562.1  100.00 % \n \n \n\n \nAbbildung 3: Brutto-Aufwand  2021 der gesamten Schule nach Kostenblöcken 2021 (in TCHF) \n\n14’343.7\n\n1’820.6\n\n2’398.0\n\nBrutto-Aufwand 2021\n\nPersonalaufwand\n\nÜbriger Aufwand\n\nMietaufwand\n\n3000.109 - Beilage 1.1\n\n\n\n   \n\n Seite 6/6 \n\n6 Ertrags- bzw. Aufwandüberschuss \n \n\nEin Ertragsüberschuss wird von der Kantonschule Trogen zur Hälfte für Rücklagen zur Optimierung der beste-\n\nhenden Angebote und zur Weiterentwicklung der Kantonsschule Trogen verwendet.  \n\nEin Aufwandüberschuss ist mit Rücklagen zu decken. Ungedeckte Aufwandüberschüsse werden über die Er-\n\nfolgsrechnung des Gemeinwesens ausgeglichen (Art. 16 Abs. 3 FHG). \n\n3000.109 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\nBeilage 1.2_leistungsangebot der KST 2018-21.docx  Seite 1/9 \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\nLeistungsangebot 2018 - 2021  \nder Kantonsschule Trogen \n \n \n4. Oktober 2017 \n\n3000.109 - Beilage 1.2\n\n\n\n   \n\nBeilage 1.2_leistungsangebot der KST 2018-21.docx  Seite 2/9 \n\n1 Gegenstand und Dauer \n\n1.1 Gegenstand \nIn diesem Dokument sind alle Leistungsangebote definiert, welche von der Kantonsschule Trogen zu erbringen \n\nsind. Die Konkretisierung der Inhalte, Zielsetzungen und Indikatoren der Leistungsangebote wurden in \n\nZusammenarbeit zwischen dem Departement Bildung und Kultur und der Kantonsschule Trogen erarbeitet.  \n\n \n\nDas Leistungsangebot wird durch den Regierungsrat festgelegt. \n\n \n\n1.2 Dauer \nDas vorliegende Leistungsangebot bezieht sich auf die Periode vom 1. Januar 2018 bis 31. Dezember 2021 \n\nund steht unter dem Vorbehalt der jährlichen Genehmigung des Leistungsauftrags mit Globalkredit durch den \n\nKantonsrat. \n\n \n\n1.3 Rechtliche Grundlagen \n• Art. 10 Mittel- und Hochschulgesetz (bGS 413.1);  \n• Art. 7 Verordnung über die Mittel- und Hochschulen (bGS 413.11);  \n \n\n2 Leistungsangebote \n\n2.1 Die Kantonsschule Trogen bildet Lernende in folgenden Leistungsangeboten aus: \n\na) Gymnasium  \nVierjähriges Gymnasium nach den eidg. Vorschriften mit Hausmatur. Die Ausbildung am Gymnasium wird in \n\nein Mittelgymnasium und ein Obergymnasium unterteilt. Das Gymnasium hat ein sprachliches, \n\nmathematisches, naturwissenschaftliches, wirtschaftswissenschaftliches und musisches Profil. \n\n \n\nMittelgymnasium \n\n \n\nIn den ersten beiden Jahren steht den Lernenden die sprachliche oder mathematische Schiene zur Auswahl.  \n\n \n\nObergymnasium \n\nIm dritten und vierten Ausbildungsjahr wählen die Lernenden Schwerpunkt- und Ergänzungsfächer. Folgende \n\nSchwerpunktfächer werden unabhängig von der Klassengrösse jährlich durchgeführt: \n\n• Latein \n\n• Moderne Sprachen  \n\n• Physik / Anwendung der Mathematik \n\n• Biologie / Chemie \n\n• Wirtschaft und Recht \n\n• Musik / Bildnerisches Gestalten \n\n \n\n3000.109 - Beilage 1.2\n\n\n\n   \n\nBeilage 1.2_leistungsangebot der KST 2018-21.docx  Seite 3/9 \n\nIm Weiteren besuchen die Lernenden eines der folgenden Ergänzungsfächer: \n\n• Anwendungen der Mathematik \n\n• Informatik \n\n• Physik \n\n• Chemie \n\n• Biologie \n\n• Geographie \n\n• Geschichte \n\n• Wirtschaft und Recht \n\n• Philosophie \n\n• Psychologie \n\n• Sport \n\n \n\nErgänzend können die Lernenden verschiedene Freifächer wählen. \n\n \n\nLernende können eine zweisprachige Matura deutsch/englisch und deutsch/französisch absolvieren. Zudem \n\nkönnen Lernende im Rahmen des Échange-Projektes an einem Austausch mit einer Mittelschule im Kanton \n\nWallis teilnehmen. Es besteht die Möglichkeit, sich auf internationale Sprachzertifikate vorzubereiten.  \n\n \n\nb) Wirtschaftsmittelschule  \nSchulisch organisierte Grundbildung mit Abschluss im Beruf Kauffrau/Kaufmann EFZ mit Berufsmaturität \n\nWirtschaft und Dienstleistungen, Typ Wirtschaft nach vier Jahren Ausbildung. \n\n \n\nc) Fachmittelschule  \nFachmittelschule mit Fachmittelschulausweis nach drei Jahren und mit Fachmaturitätszeugnis nach vier \n\nJahren in den Berufsfeldern Gesundheit/Naturwissenschaften, Soziale Arbeit und Pädagogik. \n\n \n\nd) Sekundarstufe I TWR  \nDie Sekundarschule wird mit drei Jahrgängen für die Gemeinden Trogen, Wald und Rehetobel geführt gemäss \n\nVertrag vom 27. Januar 2012.  \n\n \n\n2.2 Mensa \nZusätzlich führt die Kantonsschule Trogen einen Mensabetrieb. \n\n \n\n3000.109 - Beilage 1.2\n\n\n\n   \n\nBeilage 1.2_leistungsangebot der KST 2018-21.docx  Seite 4/9 \n\n3 Bildungs-, Leistungs- und Wirkungsziele  \n\n3.1 Bildungsziele \n \n\nAngebot Bildungsziele \n\nGymnasium Das Gymnasium der Kantonsschule Trogen vermittelt den Lernenden innert vier \n\nJahren ein vertieftes Grundwissen und fördert die Entwicklung vielseitiger Interessen. \n\nIm Zentrum stehen eine optimale Vorbereitung auf ein Universitätsstudium und die \n\nFörderung von Selbst-, Sozial- und Methodenkompetenzen. (Verordnung des \n\nBundesrates/Reglement der EDK über die Anerkennung von gymnasialen \n\nMaturitätsausweisen (MAR) vom 16. Januar/15. Februar 1995) \n\n \n\nWirtschafsmittelschule Die Wirtschaftsmittelschule vermittelt die schulischen Qualifikationen gemäss  \n\n• Rahmenlehrplan für die Berufsmaturität vom 18. Dezember 2012, \n\n• Bildungsplan für berufliche Grundbildung Kauffrau/Kaufmann EFZ vom  \n\n21. November 2014 für die schulisch organisierte Grundbildung \n\n(Stand 1. Juni 2016). \n\nIm 4. Ausbildungsjahr absolvieren die Lernenden ein Langzeitpraktikum (BP).  \n\n• Die Schule sorgt für ein Angebot an Praktikumsplätzen, das der Zahl der \n\nLernenden entspricht und weist dies gegenüber der Abteilung Berufsbildung nach \n\n(Art. 15 BBV). \n\n \n\nFachmittelschule Die Fachmittelschule vermittelt die schulischen Qualifikationen gemäss \n\nRahmenlehrplan für Fachmittelschulen der schweizerischen Konferenz der \n\nkantonalen Erziehungsdirektoren (EDK) vom 9. September 2004. \n\nIm 4. Ausbildungsjahr erbringen die Lernenden eine berufsfeldbezogene zusätzliche \n\nLeistung nach Artikel 17 des Reglements über die Anerkennung von \n\nFachmittelschulen der EDK vom 12. Juni 2003. Die Schule unterstützt die Lernenden \n\nder Berufsfelder Gesundheit/Naturwissenschaften, Pädagogik und Soziale Arbeit bei \n\nder Suche nach einer Praktikumsstelle und bei der Vorbereitung auf das Praktikum. \n\n \n\nSekundarschule TWR Die Sekundarschule vermittelt die schulischen Qualifikationen gemäss Lehrplan. Zur \n\nOrganisation des Unterrichts wird gemäss separatem Vertrag das integrative Modell \n\neingesetzt. \n\n \n\n \n\n3000.109 - Beilage 1.2\n\n\n\n   \n\nBeilage 1.2_leistungsangebot der KST 2018-21.docx  Seite 5/9 \n\n3.2 Leistungsziele mit Indikatoren/Kriterien \n \n\nDie Indikatoren beziehen sich auf ein Kalenderjahr. Die Umrechnung des Schuljahres auf das Kalenderjahr \n\nerfolgt mit sieben Zwölftel des aktuellen und fünf Zwölftel des neuen Schuljahres. \n\nLeistungsziele Indikatoren/Kriterien \n\nDas Gymnasium wird mit mindestens vier \n\nKlassen pro Jahrgang geführt.  \n\n \n\n• Anzahl Lernende \n\n• Anzahl effektiv erteilte Lektionen  \n\n• Anzahl Klassen (16 bis 20) \n\n• Durchschnittliche Klassengrösse 22 bis 24 Lernende \n\n• Durchschnittliche Klassengrösse im Ergänzungsfach mind. \n\n12 Lernende \n\n• Lehrendenpensum pro Lernende zwischen 11.3 und 12.8% \n\nDie Wirtschaftsmittelschule wird mit einer \n\nKlasse pro Jahrgang geführt. \n\n \n\n• Anzahl Lernende \n\n• Beim Start eines Jahrgangs mind. 8 Lernende \n\n• Anzahl effektiv erteilte Lektionen \n\n• Anzahl Klassen \n\n• Durchschnittliche Klassengrösse mind. 8 Lernende \n\n• Lehrendenpensum pro Lernende zwischen 7.7 und 11.3% \n\nDie Fachmittelschule wird mit mindestens \n\neiner Klasse pro Jahrgang geführt. \n\n• Anzahl Lernende \n\n• Anzahl effektiv erteilte Lektionen  \n\n• Anzahl Klassen \n\n• Durchschnittliche Klassengrösse mind. 17 Lernende \n\n• Lehrendenpensum pro Lernende zwischen 8.8 und 11.8% \n\nDie Ausfallquote der Lektionen an den \n\nMittelschulabteilungen ist das Verhältnis \n\nvon ausgefallenen zu geplanten Lektio-\n\nnen. Als ausgefallene Lektionen werden \n\nsolche betrachtet, die kein Angebot für die \n\nLernenden beinhalten. \n\n• Ausfallquote von max. 0.4% \n\nDie Sekundarschule wird gemäss den \n\nRichtlinien des Kantons geführt. \n\n• Anzahl Lernende \n\n• Anzahl effektiv erteilte Lektionen  \n\n• Anzahl Klassen \n\n• Lehrendenpensum pro Lernende zwischen 7.5 und 9.5% \n\n• Quote der Anschlusslösungen mind. 95% \n\nDer Kostendeckungsgrad für die \n\nschulischen Angebote wird berechnet als \n\nVerhältnis zwischen Netto- und \n\nBruttoaufwand. \n\n• Kostendeckungsgrad SEK: 100% \n\nDer Kostendeckungsgrad für den \n\nMensabetrieb wird berechnet gemäss \n\nAngaben im Reporting mit Ertrag/Aufwand \n\n(inkl. Mietzinsen). \n\n• Kostendeckungsgrad von mindestens 70% \n\n \n\n3000.109 - Beilage 1.2\n\n\n\n   \n\nBeilage 1.2_leistungsangebot der KST 2018-21.docx  Seite 6/9 \n\n3.3 Wirkungsziele mit Indikatoren \n \n\nWirkungsziele Indikatoren \n\nDie Aufnahmequote ins Gymnasium wird im \n\nVerhältnis zu den antretenden Lernenden zur \n\nPrüfung gemessen. \n\nAufnahmequote ins Gymnasium von 75 bis 80% \n\n  \n\nDie Aufnahmequote in die FMS und WMS wird im \n\nVerhältnis zu den antretenden Lernenden zur \n\nPrüfung gemessen. \n\nAufnahmequote von 75 bis 80% \n\nDie Quote der Abschlüsse am Gymnasium wird im \n\nVerhältnis zu den antretenden Lernenden gemessen. \n\nAbschlussquote Maturität von mind. 95% \n\nDie Quote der Abschlüsse an der \n\nWirtschaftsmittelschule wird im Verhältnis zu den \n\nantretenden Lernenden gemessen. \n\nAbschlussquote Berufsmaturität von mind. 95% \n\nDie Quote der Abschlüsse an der Fachmittelschule \n\nwird im Verhältnis zu den antretenden Lernenden \n\ngemessen. \n\nAbschlussquote Fachmaturität von mind. 95% \n\nDie Erfolgsquote der internationalen Sprachdiplome  \n\nwird im Verhältnis zu den antretenden Lernenden im \n\nGymnasium gemessen. \n\n• First mit 80% (Rest von 20% mit B1*)) \n\n• Advanced mit 70% (Rest von 30% mit B2*)) \n\n• DELF 1 mit 90% \n\n• DELF 2 mit 80% \n\n \n*) Niveau gemäss Europäischem Sprachenportfolio (GER) \n\n \n\n \n\n4 Schul- und Unterrichtsentwicklung \n \n\n4.1 Grundsatz \n \n\nZur Schul- und Unterrichtsentwicklung werden an der Kantonsschule Trogen verschiedene Projekte geführt. \n\n2018/2021 stehen folgende Projekte im Vordergrund.  \n\n \n\n \n\n4.2 Projekt „Strategische Optionen der Kantonsschule Trogen“ \n \n\nDas Departement Bildung und Kultur sowie die Kantonsschule Trogen setzen sich gemeinsam für inhaltliche \n\nund pädagogische Weiterentwicklung der Kantonsschule Trogen inhaltlich ein. Die „Strategischen Optionen an \n\nder Kantonsschule Trogen“ befinden sich in der Umsetzungs- und Evaluationsphase. Der Regierungsrat hat \n\nden entsprechenden Auftrag im September 2016 genehmigt. Die anstehende Phase 3 wird bis Ende 2019 und \n\ndamit innerhalb dieses für vier Jahre festgelegten Leistungsangebots abgeschlossen werden. \n\n \n\nDie Machbarkeitsstudie Fernunterricht wird vorerst noch im Projekt „Strategische Optionen der Kantonsschule \n\nTrogen“ weiter bearbeitet, bis ein Projektauftrag zur „Vorbereitung einer Machbarkeitsstudie“ vorliegt. \n\n \n\n3000.109 - Beilage 1.2\n\n\n\n   \n\nBeilage 1.2_leistungsangebot der KST 2018-21.docx  Seite 7/9 \n\n4.3 Projekt „Digitalisierung“ \n \n\nAuf den Schuljahresbeginn 2016/2017 haben alle neu in eine der drei Maturitätsabteilungen eintretenden \n\nLernenden ein privates ICT-Endgerät beschafft, mit dem sie in das Netzwerk der Schule integriert werden \n\nkönnen. Mit dieser Neuerung werden bis Schuljahresbeginn 2019/2020 alle Lernenden der \n\nMaturitätsabteilungen mit einem privaten Endgerät ausgerüstet sein. \n\n \n\nIm ersten Ausbildungsjahr des Gymnasiums und der Fachmittelschule ist die Lektionenzahl für die Informatik \n\nauf zwei erhöht worden. Während der ersten sieben Unterrichtswochen erhalten alle Lernenden der drei \n\nMaturitätsabteilungen einen modularen Informatikunterricht. \n\n \n\nDurch die verstärkte Digitalisierung muss in den nächsten Jahren die Befähigung und Begleitung der \n\nLehrpersonen intensiviert werden. Bei der Rekrutierung wird auf die ICT-Kompetenz zukünftiger Lehrpersonen \n\ngrossen Wert gelegt.  \n\n \n\n \n4.4 Projekt „Optimierung Öffentlicher Verkehr und Stundenplan“ \n \n\nDie verkehrstechnische Erreichbarkeit von Trogen wird oft als kritischer Aspekt erwähnt. Analysen zeigen, \n\ndass die Hauptursachen die geographische Lage und der öffentliche Verkehr sind. \n\n \n\nEs zeichnen sich auf den Fahrplanwechsel im Dezember 2018 Möglichkeiten in den Anschlüssen im \n\nöffentlichen Verkehr ab, dies in Kombination mit einer Anpassung im Stundenplan. Es wird angestrebt, im \n\nLaufe des Schuljahres 2018/19 die Situation für die Lernenden weiter zu verbessern. \n\n \n\n \n\n5 Nutzungsvertrag \n \n\nFür die Nutzung der Gebäude in Trogen wurde im Oktober 2000 ein Nutzungsvertrag zwischen dem \n\nHochbauamt und der Kantonsschule Trogen abgeschlossen. Der Mietzins ist indexiert und wird im Nachtrag \n\nzum Nutzungsvertrag vom 25. August 2011 geregelt. Der Nutzungsvertrag für die Kantonsschule Trogen \n\nzwischen dem Amt für Immobilien (Eigentümer) und der Kantonsschule Trogen (Nutzerin) wurde am  \n\n22. Februar 2017 durch die beiden Parteien unterzeichnet und ersetzt den bisherigen Nutzungsvertrag vom  \n\n6. Oktober 2000. \n\n \n\nDurch den neuen Nutzungsvertrag erhöht sich für die Kantonsschule die jährliche Abgeltung ab 1. Januar 2018 \n\num Fr. 147‘500 von Fr. 2'250'500 auf Fr. 2'398'000. \n\n \n\n \n\n6 Berichtswesen \n \n\n• Erstellung eines öffentlichen Jahresberichtes bzw. einer periodischen Publikation \n\n• Mitwirkung bei der Bildungsstatistik (zu Aufnahmeprüfung, aufgenommene Lernende, Lernende pro Jahr \n\nund Angebot, Abschliessende pro Jahr und Angebot) \n\n• Berichtswesen entsprechend den Anweisungen des Auftraggebers: \n\n3000.109 - Beilage 1.2\n\n\n\n   \n\nBeilage 1.2_leistungsangebot der KST 2018-21.docx  Seite 8/9 \n\n per Abgabetermin Adressat: \n\nZwischenbericht Ende Juli Mitte August Regierungsrat \n\nSchlussbericht inkl. Jahresrechnung Ende Jahr Mitte Februar Regierungsrat \n\nJahresrechnung nach Artengliederung Ende Jahr Ende Januar Departement Finanzen \n\nQualitätsmanagement (Schul- und \n\nUnterrichtsentwicklung) \n\nEnde Jahr Ende Januar Departement Bildung \n\nund Kultur \n\nAbweichungsanalyse des \n\nJahresabschlusses \n\nEnde Jahr Ende Februar Departement Bildung \n\nund Kultur \n\n \n\n \n\n7 Berechnung des Globalkredits \nDie Schulleitung erstellt für alle Angebote gemäss Kapitel 2 eine Darstellung mit Bruttoaufwand und Ertrag. Der \n\nGlobalkredit berechnet sich aus dem Bruttoaufwand für alle Angebote abzüglich der gesamten Erträge. \n\nDer Bruttoaufwand pro Angebot umfasst den Personal- und Sachaufwand. Neben den angebotsspezifischen \n\nLöhnen für die Lehrpersonen wird anteilmässig auch der Verwaltungs- und Sachaufwand einbezogen. Für die \n\nBerechnung der Löhne der Lehrpersonen ist vor allem die Anzahl geplanter Lektionen massgebend. Daraus \n\nlassen sich die geplanten Lektionen pro Lernende (LEK/L) berechnen. Der Preis für eine LEK/L wird berechnet \n\naus dem Bruttoaufwand dividiert durch die geplanten Lektionen. \n\n \n\nBasiskriterien Kurzform Beschreibung \n\nGeplante Lektionen LEK Die geplanten Lektionen umfassen den gesamten Unterricht, \n\nwelcher für eine Abteilung angeboten wird. \n\nGeplante Lektionen \n\npro Lernende \n\nLEK/L Die geplanten Lektionen einer Abteilung werden durch die Anzahl \n\nder Lernenden dieser Abteilung dividiert. Der errechnete Wert sagt \n\naus, wie viele Lektionen pro Lernende geplant wurden. \n\nPreis pro geplante \n\nLektion \n\nPreis pro \n\nLEK/L \n\nIm Preis pro geplante Lektion sind der Bruttoaufwand (Personal- \n\nund Sachaufwand) enthalten. \n\n \n\nDie Formel zur Berechnung des Bruttoaufwands pro Lernende lautet: \n\n \n\n(LEK/L) x (PREIS PRO LEK/L) = Bruttoaufwand/L  \n \n\nGeplante Lektionen pro Lernende und deren Preis sind mit dem Departement vereinbarte Grössen, die jährlich \n\nim Rahmen des Leistungsauftrages überprüft werden. Variabel sind die Lernendenzahlen. \n\n \n\n \n\n  \n\n3000.109 - Beilage 1.2\n\n\n\n   \n\nBeilage 1.2_leistungsangebot der KST 2018-21.docx  Seite 9/9 \n\n8 Ertrags- bzw. Aufwandüberschuss \n \n\nEin Ertragsüberschuss wird von der Kantonschule Trogen zur Hälfte für Rücklagen zur Optimierung der \n\nbestehenden Angebote und zur Weiterentwicklung der Kantonsschule Trogen verwendet.  \n\nEin Aufwandüberschuss ist mit Rücklagen zu decken. Ungedeckte Aufwandüberschüsse werden über die \n\nErfolgsrechnung des Gemeinwesens ausgeglichen (Art. 16 Abs. 3 Finanzhaushaltsgesetz; bGS 612.0). \n\n \n\n \n\n9 Informatik-Mittel \n \n\nAufgrund der laufenden Digitalisierungsstrategie für die Kantonsschule Trogen – dies in Übereinstimmung mit \n\nder kantonalen ICT-Strategie – , stellt die Kantonsschule Trogen eine bedarfsgerechte, kosteneffiziente und \n\nzeitgemässe ICT-Infrastruktur sowie deren Betrieb und die Befähigung der Lehrpersonen sicher.  \n\n \n\nWo möglich sucht die Kantonsschule Trogen die Zusammenarbeit und Synergien mit anderen Schulen der \n\ngleichen Stufe.  \n\n \n\nBezüglich der allfälligen Übernahme der Dienstleistungen durch die AR Informatik AG besteht ein Moratorium \n\nbis Ende 2020. Die Einführung der neuen Schulverwaltungslösung „Educase“ wird voraussichtlich im Juli 2019 \n\nabgeschlossen. Deshalb soll geprüft werden, ob die Auflösung des Moratoriums erst zwei Jahre nach \n\nAbschluss dieser Einführung sinnvoll ist. \n\n \n\nFür die Jahre 2018 bis 2021 stehen verschiedene Tranchen von Investitionskrediten zur Verfügung:  \n\n• Für 2019 sind Fr. 250‘000 für die Ersatzbeschaffungen im Bereich der Präsentationstechnik in 20 \n\nSchulzimmern sowie den Ersatz von Computerarbeitsplätzen in 4 Schulzimmern im Finanzplan eingestellt.  \n\n• In den Jahren 2019 bis 2021 sollen die mobilen ICT-Endgeräte der Angestellten sowie der Sekundarschule \n\nlaufend ersetzt werden mit einem Investitionsvolumen von Fr. 200‘000.  \n\n \n\nZudem sind Investitionen von rund Fr. 35‘000 im Zusammenhang dem Einsatz der persönlichen ICT-Geräte für \n\nden Ausbau des WLAN vorgesehen. Dafür sind im Jahre 2020 ebenfalls Fr. 250‘000 im Finanzplan eingestellt.  \n\n \n\n3000.109 - Beilage 1.2\n\n\n\n  \n \n\nKantonsrat \n\n \n\n \n\nKommission \n\nBildung und Kultur \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nkantonsrat@ar.ch \n\n Kommission Bildung und Kultur, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/3 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 26. Oktober 2020 \n\n3000.109 \n\nKantonsschule Trogen; Globalkredit mit Leistungsauftrag 2021; Genehmigung \n\n \n\n2. Bericht und Antrag der Kommission Bildung und Kultur vom 26. Oktober 2020 \n\n \n\nSehr geehrte Frau Kantonsratspräsidentin \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nDie Kantonsschule Trogen wird seit vielen Jahren mit einem Globalkredit mit Leistungsauftrag geführt. Der \n\nRegierungsrat hat am 20. Oktober 2020 den Globalkredit mit Leistungsauftrag 2021 für die Kantonsschule \n\nTrogen behandelt und zusammen mit dem dazugehörenden Bericht und Antrag zu Handen des Kantonsrates \n\nverabschiedet. \n\n \n\nDie Kommission Bildung und Kultur hat an ihrer Sitzung vom 26. Oktober 2020 den Globalkredit mit Leistungs-\n\nauftrag 2021 der Kantonsschule Trogen beraten. Für die Beratung standen folgende Unterlagen zur Verfü-\n\ngung: \n\n- Bericht und Antrag des Regierungsrates vom 20. Oktober 2020 «Kantonsschule Trogen; Globalkredit \n\nmit Leistungsauftrag 2021; Genehmigung» mit zwei Beilagen \n\n \n\nFür Erläuterungen und Auskünfte waren Landammann Alfred Stricker, der Leiter des Amts für Mittel- und \n\nHochschulen und Berufsbildung, Peter Bleisch sowie die Rektorin der Kantonsschule Trogen, Elisabeth Steger, \n\nan der Sitzung anwesend. \n\n  \n\n\n\n \n\nSeite 2/3 \n\nB. Erwägungen \n\n \n\nDie Kommission Bildung und Kultur hält fest, dass die Kantonsschule Trogen eine wichtige Institution des Kan-\n\ntons Appenzell Ausserrhoden ist und einen wesentlichen Beitrag zur Erhaltung der Leistungskraft und Attrakti-\n\nvität des Kantons leistet. Es ist selbstverständlich, dass die Kantonsschule Kosten verursacht, die der Kantons-\n\nrat jährlich im Rahmen des Voranschlags genehmigt muss. Im Sinne einer Investition in die Zukunft und in die \n\njungen Erwachsenen stimmt die Kommission dem Globalkredit mit Leistungsauftrag 2021 der Kantonsschule \n\nTrogen einstimmig zu. \n\n \n\nAn der Kantonsschule Trogen hat kürzlich ein Führungswechsel stattgefunden. Die Kommission durfte die \n\nneue Rektorin an ihrer Sitzung vom 26. Oktober 2020 kennenlernen. Die Kommission hat erfreut zur Kenntnis \n\ngenommen, dass Elisabeth Steger wichtige Qualifikationen mitbringt. Sie hat gegenüber der Kommission die \n\nAbsicht einer langjährigen Zusammenarbeit geäussert. Die Kommission wünscht Elisabeth Steger in dieser \n\nanspruchsvollen Position alles Gute und viel Erfolg.  \n\n \n\nLetztes Jahr hat die Kommission die Führung der Wirtschaftsmittelschule mit den sehr tiefen Lernendenzahlen \n\nthematisiert. Die Kommission ist sich bewusst, dass dieses Angebot im Leistungsangebot 2018–2021 definiert \n\nund daher verpflichtend durchzuführen ist. Die Hoffnung, dass sich die Vorteile der Schule unter den Schüle-\n\nrinnen und Schüler und den Betrieben herumsprechen, hat sich bisher nicht richtig erfüllt. Die Anzahl der Ler-\n\nnenden ist 2020 gegenüber der Prognose jedoch um 2 gestiegen. Die Kommission begrüsst, dass dadurch die \n\nKosten pro Lernenden reduziert werden konnten. Die Kommission ist gespannt, welche Überlegungen bei der \n\nanstehenden Überarbeitung des Leistungsangebots hinsichtlich der Wirtschaftsmittelschule angestellt werden. \n\n \n\nWie aus dem Bericht und Antrag des Regierungsrates hervorgeht, wurde die Prognose 2021 der Lernenden-\n\nzahlen im Gymnasium um sieben Lernende von 317 auf 310 nach unten korrigiert. Grund dafür ist die Tatsa-\n\nche, dass die Eintritte für das Jahr 2020 mit 306 deutlich unter dem prognostizierten Wert von 317 Eintritten \n\nliegen. Die Erwartung, dass der Tiefpunkt an Eintritten bereits erreicht wurde und die Tendenz wieder nach \n\noben zeigt, hat sich nicht erfüllt. Die Prognosen der Lernendenzahlen wurden insgesamt nach unten angepasst \n\nund bilden jetzt die geburtenschwachen Jahrgänge aus Sicht der Kommission besser ab als letztes Jahr. \n\n \n\nEbenfalls im Bericht und Antrag des Regierungsrates wird die Einführung des ersten Schulentwicklungspro-\n\ngramms 2020–2024 kommentiert. Dieses Programm sieht vor, alle vier Jahre die mittelfristigen Entwicklungs-\n\nschwerpunkte der Kantonsschule Trogen festzulegen. Es gibt Auskunft über Pädagogik, Qualität und Organi-\n\nsation und dient gleichzeitig als Planungs- und Arbeitsinstrument. Die Kommission freut sich, wenn sie anläss-\n\nlich einer Kommissionssitzung die Gelegenheit erhält, Einblick in das aktuelle Schulentwicklungsprogramm zu \n\nnehmen. \n\n \n\nDer Regierungsrat weist im Bericht und Antrag darauf hin, dass ein Vergleich der Kosten pro Lernende mit \n\nGymnasien von anderen Kantonen aktuell nicht vorliegt. Grund dafür ist, dass die Berechnungsgrundlagen \n\ninterkantonal nicht abgestimmt sind und die Zahlen daher nicht vergleichbar sind. So werden für die Kantons-\n\nschule Trogen beispielsweise die Infrastrukturkosten mit einberechnet, was in anderen Kantonen nicht der Fall \n\nist. Die Kommission kann nachvollziehen, dass ein Vergleich sehr aufwendig wäre und unverhältnismässig viel \n\nArbeit und Kosten verursachen würde. \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\nSeite 3/3 \n\nC. Antrag \n\n \n\nDie Kommission Bildung und Kultur beantragt Ihnen, den Globalkredit mit Leistungsauftrag 2021 der Kantons-\n\nschule Trogen in Höhe von Fr. 14'435'000.– zu genehmigen. \n\n \n\nIm Namen der Kommission Bildung und Kultur \n\n \n\nsign. Lukas Scherer sign. Sabrina Baumgartner \n\n \n\nLukas Scherer, Präsident Sabrina Baumgartner, Aktuarin \n\n\n\n  \n \n\nRegierungsrat \n\n \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nTel. 071 353 61 11 \n\nFax. 071 353 68 64 \n\nkantonskanzlei@ar.ch \n\nwww.ar.ch \n\n Regierungsrat, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/4 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 22. September 2020 \n\n6000.449 \n\nGefängnisse Gmünden; Globalkredit mit Leistungsauftrag 2021; Genehmigung \n\n \n\n1. Bericht und Antrag des Regierungsrates vom 22. September 2020 \n\nSehr geehrter Frau Kantonsratspräsidentin \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nDie Gefängnisse Gmünden werden seit 1. Januar 2016 mit einem Globalkredit geführt. Der Regierungsrat hat \n\nam 22. September 2020 den Globalkredit 2021 mit Leistungsauftrag behandelt und zusammen mit dem dazu-\n\ngehörenden Bericht und Antrag zu Handen des Kantonsrats verabschiedet. \n\nB. Erwägungen \n\n1. Rechtliches \n\n \n\nNach Art. 16 Abs. 1 des Finanzhaushaltsgesetzes (bGS 612.0) kann für geeignete Organisationseinheiten ein \n\nGlobalkredit mit Leistungsauftrag bewilligt werden. Für die Genehmigung von Globalkredit und Leistungsauf-\n\ntrag ist der Kantonsrat zuständig (Art. 16 Abs. 2 Finanzhaushaltsgesetz). Nach Art. 17 Abs. 4 des Gesetzes \n\nüber den Justizvollzug (bGS 341.1) kann die Strafanstalt Gmünden ihren Finanzhaushalt gemäss dem System \n\nder Globalbudgetierung führen. \n\n\n\n \n\nSeite 2/4 \n\n2. Die Elemente des Globalkreditsystems mit Leistungsauftrag \n\n \n\nDer Leistungsauftrag ist mit dem Globalkredit verknüpft. Auf der Grundlage des Leistungsauftrags kann zwi-\n\nschen dem Departement Inneres und Sicherheit und den Gefängnissen Gmünden eine Leistungsvereinbarung \n\nabgeschlossen werden, welche den Leistungsauftrag konkretisiert. Eine Leistungsvereinbarung bedarf der \n\nGenehmigung durch den Regierungsrat. Der Regierungsrat hat die Leistungsvereinbarung 2021 an seiner \n\nSitzung vom 22. September 2020 genehmigt. \n\n \n\nDie Leistungsvereinbarung wird wiederum lediglich für ein Jahr abgeschlossen, weil sich aufgrund des laufen-\n\nden Projekts «Weiterentwicklung Gmünden» Änderungen ergeben werden, die eine Festlegung für die kom-\n\nmenden vier Jahre als nicht opportun erscheinen lassen. Im kommenden Jahr wird das Wettbewerbsverfahren \n\nabgeschlossen, sodass aufgrund der sich daraus ergebenden Ergebnisse der Regierungsrat darüber entschei-\n\nden können wird, wie es konkret weitergeht. Im Weiteren wird ab 1. Januar 2021 der neue Nutzungsvertrag, \n\nder die heute zum Teil bestehenden Unklarheiten bei der Zuständigkeit und der Finanzierung von Unterhalts-\n\narbeiten, Erneuerungen und/oder Ausbauten bringen soll, angewendet. \n\n3. Leistungen und Produkte für 2021 \n\n \n\nDer Leistungsauftrag legt die Leistungen fest, welche von der Strafanstalt Gmünden und vom Kantonalen Ge-\n\nfängnis zu erbringen sind. Er sieht für das Jahr 2021 die gegenüber dem Vorjahr unveränderten folgenden \n\nLeistungen der Gefängnisse Gmünden vor: \n\n Vollzug von Freiheitsstrafen im offenen Normalvollzug (NV) \n\n Spezialvollzug \n\n Halbgefangenschaft \n\n Arbeitsexternat \n\n Vollzug verschiedener Haftarten im Kantonalen Gefängnis (insbesondere U-Haft, Sicherheitshaft, auslän-\n\nderrechtliche Haft) \n\n Vollzug von Ersatzfreiheitsstrafen \n\n Betrieb von Werkstätten \n\n \n\nDie Leistungsvereinbarung sieht Leistungs- und Wirkungsziele sowie Indikatoren vor. \n\n4. Finanzielles Ergebnis 2021 \n\n \n\nDie Berechnung des Voranschlags ist primär von der Auslastung der beiden Gefängnisse abhängig. Bei einer \n\nhohen Auslastung der Strafanstalt wird im Jahr 2021 ein Ertragsüberschuss von Fr. 700'000 erwartet. \n\n  \n\n\n\n \n\nSeite 3/4 \n\nNettoertrag / Nettoaufwand 2021 \n\nEntgelte Kostgelder 5‘884‘955 \n\nErlös aus Verkäufen 558‘000 \n\nVerschiedene Erträge 165‘000 \n\nPersonalaufwand 3‘738‘218 \n\nMietaufwand 500‘000 \n\nÜbriger Sachaufwand 1‘669‘737 \n\nErtragsüberschuss (gerundet) 700‘000 \n\n \n\nNebst der Reduktion des Mietzinses für das kommende Jahr ist ebenfalls zu berücksichtigen, dass sowohl bei \n\nden Kostgeldeinnahmen als auch bei den Erlösen aus Verkäufen der Werkstätten moderate Anpassungen \n\nvorgenommen wurden. Dies hängt einerseits mit der unsicheren Entwicklung im Zusammenhang mit der CO-\n\nVID-19-Pandemie zusammen, welche gerade auch im Bereich des Straf- und Massnahmenvollzug nicht unbe-\n\ndeutende Auswirkungen gehabt hat und wohl noch haben wird. So konnte die Strafverfolgungsbehörden trotz \n\neiner hohen Zahl von Neueingängen nicht in gewohntem Umfange ihre Strafverfolgungshandlungen (z.B. Ein-\n\nvernahmen) weiter verfolgen. Hinzu kommt, dass die Vorsichtsmassnahmen bei den Strafanstalten dazu ge-\n\nführt hat, dass gewisse Aufnahmen von Gefangenen gestoppt wurden, um die bereits im Gefängnis einsitzen-\n\nden Gefangenen zu schützen. Dies hat bei den Belegungszahlen Auswirkungen auf das Ergebnis 2020 und \n\nwird aller Voraussicht nach auch im kommenden Jahr zu tieferen Belegungszahlen führen. Schliesslich sind \n\ndie Aufträge bei den Werkstätten massiv zurückgegangen, sodass auch dort mit tieferen Erträgen zu rechnen \n\nist. Mit einer Strategie, die Industrie-Arbeiten zugunsten etwa von handwerklichen Tätigkeiten (Schreinerei, \n\nSchlosserei) zurückzufahren, versuchen die Gefängnisse Gmünden, dem Rückgang bei den Aufträgen entge-\n\ngenzuwirken als auch, die Arbeit für die Gefangenen attraktiver und auch vielseitiger zu gestalten und somit bei \n\nden einweisenden Behörden mit dieser Attraktivitätssteigerung zu punkten. Dieser Strategiewechsel ist auf der \n\nanderen Seite auch mit gewissen Investitionen in den Maschinenpark der  Werkstätten, die Wäscherei und die \n\nGärtnerei verbunden, welche nach wie vor andauern. \n\n \n\nFestzuhalten gilt an dieser Stelle, dass der gesamte Bereich «Straf- und Massnahmenvollzug», trotz der guten \n\nAbschlüsse der Gefängnisse Gmünden in den letzten Jahren, in der Staatsrechnung jährlich mit grösseren \n\nDefiziten abschliesst, weil die übrigen Aufwendungen (z.B. für ausserkantonale Platzierungen) die Ertrags-\n\nüberschüsse der Gefängnisse übertrifft. So betrug der Aufwand für die ausserkantonalen Platzierungen usw. \n\nim Jahre 2019 rund Fr. 1.35 Mio. \n\n5. Finanzielle Planung für die Jahre 2022–2024 \n\n \n\nDie Planung für die Jahre 2022–2024 basiert wesentlich auf der erwarteten Auslastung der beiden Gefängnis-\n\nse. Die Auslastung hängt wesentlich von verschiedenen externen, nicht beeinflussbaren Faktoren ab. Dazu \n\ngehört beispielsweise die Zahl der rechtskräftigen Urteile, welche von den Gerichten und den Staatsanwalt-\n\nschaften im Konkordatsgebiet ausgesprochen werden. Beeinflussbar ist die Auslastung insbesondere durch \n\neine flexible Aufnahmepolitik der Gefängnisse und durch die Diversifizierung im Angebot. Die Kostgeldtarife \n\nwerden von der Ostschweizer Strafvollzugskommission festgesetzt. \n\n  \n\n\n\n \n\nSeite 4/4 \n\nFinanzplanung \n\nGefängnisse Gmünden \n\n(Beträge in Fr. 1'000) \n\nVoranschlag \n\n2021 \nFiPl 2022 FiPl 2023 FiPl 2024 \n\nErtragsüberschuss 700 700 700 700 \n\nC. Antrag \n\n \n\nDer Regierungsrat beantragt Ihnen, den Globalkredit mit Leistungsauftrag 2021 der Gefängnisse Gmünden mit \n\neinem Ertragsüberschuss von Fr. 700‘000 zu genehmigen. \n\nIm Namen des Regierungsrates \n\n \n\nsign. Alfred Stricker sign. Roger Nobs \n\n \n\nAlfred Stricker, Landammann Roger Nobs, Ratschreiber \n\n \n\n \n\n \n\nBeilagen \n\nBeilage 1.1 Globalkredit mit Leistungsauftrag 2021 \n\nBeilage 1.2 Leistungsvereinbarung 2021 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\nGefängnisse Gmünden \n\nGlobalkredit mit Leistungsauftrag 2021 \n\n6000.449 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n \n\nGefängnisse Gmünden: Globalkredit mit Leistungsauftrag 2021 Seite 2/5 \n\n \n\n \n\n1 Gegenstand und Dauer \n\n1.1 Gegenstand \n\nDer Globalkredit mit Leistungsauftrag regelt die Leistungen, welche von der Strafanstalt Gmünden und vom \nKantonalen Gefängnis Appenzell Ausserrhoden (nachfolgend Gefängnisse Gmünden) zu erbringen sind. Für \ndie Einzelheiten wird auf die Leistungsvereinbarung, welche zwischen dem Departement Inneres und Sicher-\nheit und den Gefängnissen Gmünden abgeschlossen und vom Regierungsrat genehmigt wird, verwiesen. \n \n\n1.2 Dauer \n\nDer vorliegende Leistungsauftrag regelt die Periode vom 1. Januar 2021 bis 31. Dezember 2021. Allfällige  \nAnpassungen infolge geänderter Rahmenbedingungen oder gezielten Veränderungen werden im Rahmen der \nErstellung des Aufgaben- und Finanzplans festgelegt. Die Abweichungen zu den Vorjahren werden ausgewie-\nsen.  \n \n\n1.3  Rechtsgrundlagen  \n\n \n\nJustiz \n\n Konkordat OSK (bGS 341.2) \n Richtlinien des Ostschweizerischen Konkordat über den Vollzug von Freiheitsstrafen \n StGB (SR 311.0)  \n StPO (SR 312.0) \n Ausländergesetzgebung \n Justizgesetz (bGS 145.31)  \n Justizvollzugsgesetz (bGS 341.1) \n Vollzugsverordnung (bGS 341.12) \n Hausordnung für die Strafanstalt Gmünden \n Hausordnung für das Kantonale Gefängnis Gmünden \n Weisungen \n \nPersonal \n\n Personalgesetz (PG) vom 24. Oktober 2005 (bGS 142.21) \n Personalverordnung (PGV) vom 20. November 2007 (bGS 142.212 \n Besoldungsverordnung (BVO) vom 30. Oktober 2006 (bGS 142.211) \n Reglement über die Entschädigung von Inkonvenienzen, Spesen, Pikettdienst und ausserordentliche \n Arbeitszeit (REIS) vom 6. Dezember 2016 (bGS142.211.1) \n Gesetz über die Pensionskasse AR (bGS 142.22) \n \nFinanzierung sowie Steuerung, Vollzug und Kontrolle des Finanzhaushalts \n\n Finanzhaushaltsgesetz vom 4. Juni 2012 (FHG) \n \n \n \n \n \n\n6000.449 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n \n\nGefängnisse Gmünden: Globalkredit mit Leistungsauftrag 2021 Seite 3/5 \n\n \n\n \n\n2 Leistungen und Produkte \n\n2.1 Gmünden erbringt folgende Leistungen: \n\n \n\na) Vollzug von Freiheitsstrafen im offenen Normalvollzug (NV) \n\nVollzug von Freiheitsstrafen von Verurteilten, die nicht als fluchtgefährdet oder gemeingefährlich gelten (in der \nRegel aus den Kantonen des Ostschweizer Strafvollzugskonkordats [OSK]). \n \nRisikoorientierter Sanktionenvollzug. (ROS). Die Vollzugsplanung richtet sich systematisch auf das Rückfallri-\nsiko sowie den Interventions- und Kontrollbedarf der verurteilten Personen aus (gemäss Richtlinien OSK). \nBildung im Strafvollzug (BiSt)  \nÜbergangsmanagement in die Freiheit (Wohnen/Lebenskostensicherung/soziales Umfeld/Therapie usw.)  \n \nb) Spezialvollzug (SV) \n\nDie Abteilung SV ist eine geschlossene Abteilung im offenen Vollzug. Sie dient der Unterbringung von Gefan-\ngenen, die eine besondere Betreuungsform benötigen (z.B. Entzug Drogen / Alkohol, spezifische Störungs- \nsowie psychiatrische Krankheitsbilder, vorübergehende Fluchtgefahr, allgemeine Integrationsschwierigkeiten \nusw.). \n \nc) Halbgefangenschaft (HG) \n\nVollzug von Freiheitsstrafen bis zu einem Jahr. Die Gefangenen verbringen ihre Ruhe- und Freizeit in der An-\nstalt. Voraussetzung für die HG ist, dass die Insassen einer Arbeit oder einer anerkannten Ausbildung nachge-\nhen können. \n \nd) Arbeitsexternat (AEX) \n\nDas Arbeitsexternat ist die letzte Vollzugsstufe im Anschluss an den offenen Vollzug. Im Arbeitsexternat geht \nder Verurteilte tagsüber einer externen Arbeit nach und verbringt nur noch die arbeitsfreie Zeit an Werktagen in \nder Vollzugseinrichtung. Die Wochenenden gelten als Urlaub. \n \ne) Vollzug verschiedener Haftarten (KG) \n\nVollzug von Untersuchungshaft, Sicherheitshaft und Auslieferungshaft an Erwachsenen und Jugendlichen. \nVollzug von Vorbereitungs-, Ausschaffungs- und Durchsetzungshaft. \nVollzug von kurzen Freiheitsstrafen, Freiheitsentzug und Polizeihaft. \nGeschlossener Vollzug mit teils erhöhter Sicherheit von Personen, die eventuell fluchtgefährdet und eventuell \ngemeingefährlich sind. \nEs muss darauf geachtet werden, dass die Zellendisposition flexibel ist und, wenn möglich, vorschriftsgemäss \ngetrennt nach Vollzugsregime geplant wird. \n \nf) Vollzug von Ersatzfreiheitsstrafen \n\nVollzug von Ersatzfreiheitsstrafen durch Umwandlung von nicht bezahlten Geldstrafen oder Bussen. \n \n\ng) Betrieb Werkstätten: Dienstleistungsbetriebe für Industrie und Gewerbe \n\nBetrieb einer Werkstätte, in welcher die Gefangenen angelernt und beschäftigt werden. Der Gefangene ist zur \nArbeit verpflichtet. Das Angebot soll Industrie- und Gewerbearbeiten, Eigenprodukte, Kreativprodukte umfas-\nsen. \n \n\n6000.449 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n \n\nGefängnisse Gmünden: Globalkredit mit Leistungsauftrag 2021 Seite 4/5 \n\n \n\n \n\n2.2 Strategische Vorgaben für die Weiterentwicklung \n\nDie Strafanstalt Gmünden wird für die Zukunft gerüstet, indem das rote Haus saniert wird und gleichzeitig ein \nNeubau entstehen soll. Das heutige Werkstattgebäude wird abgebrochen. Im roten Haus und im Neubau wer-\nden künftig ähnlich viele Plätze angeboten wie heute; die Flexibilität im Angebot soll gesteigert werden.  \n \n \n3 Leistungsziele und Indikatoren \n\n \nFür die Leistungsziele und die Indikatoren kann auf die ausführliche Beschreibung in der Leistungsvereinba-\nrung 2021, Ziff. 2.3 verweisen werden. \n \n \n4 Berichtswesen \n\n4.1 Finanzielle Berichterstattung \n\nIm Rahmen des Berichtes des Regierungsrates zur Staatsrechnung erfolgt die Berichterstattung für die Glo-\nbalbudgetbetriebe. Die Zwischenberichterstattung erfolgt im Rahmen der Steuerungsberichte I und II. \n \n\n4.2  Jahresbericht \n\nDie Gefängnisse erstellen bis Ende April des Folgejahres einen Jahresbericht, der folgende Elemente erhält:  \n einen Geschäftsbericht über die wesentlichen Ereignisse im Berichtsjahr, \n die Zielerreichung bei den Indikatoren. \n \n \n5 Globalkredit 2021 \n\n5.1 Kosten- und Leistungsrechnung \n\nDie Gefängnisse Gmünden führen eine Kosten- und Leistungsrechnung. Mit der Jahresrechnung ist ein finanz-\nstatistischer Ausweis nach Artengliederung vorzulegen (Art. 16 Abs. 4 Finanzhaushaltsgesetz (FHG); bGS \n612.0). \n \n\n5.2  Finanzielles Ergebnis für das Jahr 2021 \n\nDie Berechnung des Voranschlags basiert primär auf der erwarteten hohen Auslastung der beiden Gefängnis-\nse. Im Weiteren sind die Höhe der Tarife pro Verpflegungstag, welche von der Ostschweizer Strafvollzugs-\nkommission festgelegt werden,  und die erwarteten Erträge aus Verkäufen der Werkstatt von Bedeutung. \n\n6000.449 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n \n\nGefängnisse Gmünden: Globalkredit mit Leistungsauftrag 2021 Seite 5/5 \n\n \n\n \n\n \nNettoertrag / Nettoaufwand 2021 \nEntgelte Kostgelder 5‘884‘955 \nErlös aus Verkäufen 558‘000 \nVerschiedene Erträge 165‘000 \nPersonalaufwand 3‘738‘218 \nMietaufwand 500‘000 \nÜbriger Sachaufwand 1‘669‘737 \nErtragsüberschuss (gerundet) 700‘000 \n \nDie geplanten Erträge von rund Fr. 6‘647‘335 überschiessen den erwarteten Aufwand von rund Fr. 5‘947‘335. \nDer Ertragsüberschuss zugunsten des Kantons beträgt Fr. 700‘000. \n \nFestzuhalten gilt auch an dieser Stelle, dass der gesamte Bereich «Straf- und Massnahmenvollzug», trotz der \nguten Abschlüsse der Gefängnisse Gmünden in den letzten Jahren, in der Staatsrechnung jährlich mit grösse-\nren Defiziten abschliesst, weil die übrigen Aufwendungen (z.B. für ausserkantonale Platzierungen) die Ertrags-\nüberschüsse der Gefängnisse übertrifft. \n \n\n5.3 Finanzierung in den Jahren 2022–2024 \n\nDer Finanzüberschuss für die Jahre 2022–2024 basiert wesentlich auf der erwarteten hohen Auslastung der \nbeiden Gefängnisse. Die Auslastung hängt von verschiedenen externen, nicht beeinflussbaren Faktoren ab. \nDazu gehört beispielsweise die Zahl der rechtskräftigen Urteile, welche von den Gerichten und den Staatsan-\nwaltschaften im Konkordatsgebiet ausgesprochen werden. In einem gewissen Masse beeinflussbar ist die \nAuslastung insbesondere durch eine flexible Aufnahmepolitik der Gefängnisse und durch die Diversifizierung \nim Angebot. \n \nFinanzplanung \nGefängnisse Gmünden \n(Beträge in Fr. 1'000) \n\nVoranschlag \n2021 \n\nFiPl 2022 FiPl 2023 FiPl 2024 \n\nErtragsüberschuss 700 700 700 700 \n \n \n6 Ertrags- bzw. Aufwandüberschuss \n\n \nEin Ergebnis über dem Voranschlag wird von den Gefängnissen Gmünden vollumfänglich für die Deckung von \nallfälligen zukünftigen schlechteren Ergebnissen (Bildung von Rücklagen) und für Ausgaben (u.a. gemäss \nZuständigkeit aufgrund des neuen Nutzungsvertrags) verwendet. Ein Aufwandüberschuss ist mit Rücklagen zu \ndecken. Ungedeckte Aufwandüberschüsse werden über die Erfolgsrechnung des Gemeinwesens ausgegli-\nchen. \n\n6000.449 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n\nLeistungsvereinbarung 2021  \n\nmit den Gefängnissen Gmünden Appenzell Ausserrho-\n\nden \n\n \n \n\n6000.449 - Beilage 1.2\n\n\n\n   \n\nSeite 2/6 \n\n \n\n \n\n1 Allgemeines \n\n1.1 Gegenstand \n\n \nDie Leistungsvereinbarung regelt die Leistungen, welche von der Strafanstalt Gmünden und vom Kantonalen \nGefängnis Appenzell Ausserrhoden (nachfolgend Gefängnisse Gmünden) zu erbringen sind. Sie legt zudem \ndie Zusammenarbeit mit den kantonalen Stellen, insbesondere dem Amt für Finanzen, dem Amt für Immobilien \nund dem Personalamt fest. Die Vereinbarung wird zwischen dem Departement Inneres und Sicherheit und den \nGefängnissen Gmünden abgeschlossen und vom Regierungsrat genehmigt.   \n \n1.2 Grundsätze \n\n \nDie Gefängnisse Gmünden sind ein Globalbudgetbetrieb der kantonalen Verwaltung. Innerhalb der nachfol-\ngend aufgeführten Vorgaben werden ihnen umfassende Handlungsfreiheiten (in finanzieller, personeller und \norganisatorischer Hinsicht) in der Gestaltung der Leistungen und Verwendung von Ressourcen gewährt, um \nsich optimal im Markt und im Ostschweizer Strafvollzugskonkordat zu positionieren.  \n \n\n1.3 Dauer \n\n \nDie Leistungsvereinbarung wird wiederum lediglich für ein Jahr (Januar 2021 bis 31. Dezember 2021) abge-\nschlossen, weil sich aufgrund des laufenden Projekts „Weiterentwicklung Gmünden“ Änderungen ergeben \nwerden, die eine Festlegung für die kommenden vier Jahre als nicht opportun erscheinen lassen. Im kommen-\nden Jahr wird das Wettbewerbsverfahren abgeschlossen, sodass aufgrund der sich daraus ergebenden Er-\ngebnisse der Regierungsrat darüber entscheiden können wird, wie es konkret weitergeht. Im Weiteren wird ab \n1. Januar 2021 der neue Nutzungsvertrag, der die heute zum Teil bestehenden Unklarheiten bei der Zustän-\ndigkeit und der Finanzierung von Unterhaltsarbeiten, Erneuerungen und/oder Ausbauten bringen soll, ange-\nwendet.  \n\nDie Leistungsvereinbarung steht unter dem Vorbehalt, dass der Kantonsrat den aktualisierten Leistungsauftrag \nund den Globalkredit genehmigt. Allfällige  Anpassungen infolge geänderter Rahmenbedingungen oder geziel-\nter Veränderungen werden im Rahmen der Erstellung des Aufgaben- und Finanzplans festgelegt. Die Abwei-\nchungen zu den Vorjahren werden ausgewiesen.  \n \n\n1.4  Rechtsgrundlagen \n\n \n\nAllgemein \n\n StGB (SR 311.0) \n StPO (SR 312.0)  \n Ausländergesetzgebung \n Konkordat OSK (bGS 341.2)  \n Justizgesetz (bGS 145.31)  \n Justizvollzugsgesetz (bGS 341.1) \n Vollzugsverordnung (bGS 341.12) \n Richtlinien des Ostschweizerischen Konkordat über den Vollzug von Freiheitsstrafen \n Hausordnung für die Strafanstalt Gmünden \n Hausordnung für das Kantonale Gefängnis Gmünden \n\n6000.449 - Beilage 1.2\n\n\n\n   \n\nSeite 3/6 \n\n \n\n \n\n Weisungen \n \n\nPersonal \n\n Personalgesetz (PG) vom 24. Oktober 2005 (bGS 142.21) \n Personalverordnung (PGV) vom 20. November 2007 (bGS 142.212 \n Besoldungsverordnung (BVO) vom 30. Oktober 2006 (bGS 142.211) \n Reglement über die Entschädigung von Inkonvenienzen, Spesen, Pikettdienst und ausserordentliche Ar-\n\nbeitszeit (REIS) vom 20. November 2007 (bGS142.211.1) \n Gesetz über die Pensionskasse AR (bGS 142.22) \n \n\nFinanzierung sowie Steuerung, Vollzug und Kontrolle des Finanzhaushalts \n\n Finanzhaushaltsgesetz vom 4. Juni 2012 (FHG) \n \n\n2 Angebote, Leistungsziele und Indikatoren \n\n2.1 Allgemein \n\n \n\nDie Strafanstalt Gmünden ist eine offene Anstalt mit 62 Plätzen für männliche und weibliche Gefangene. Es \nwerden Freiheitsstrafen gemäss Strafgesetzbuch vollzogen, jedoch nur für Verurteilte, die nicht als fluchtge-\nfährdete und gemeingefährliche Gewaltverbrecher gelten. \n \nDie Strafanstalt Gmünden gehört dem Ostschweizerischen Strafvollzugskonkordat an (Kantone ZH, GL, SG, \nSH, AI, AR, GR, TG). \n \n\nDas Kantonale Gefängnis bietet grundsätzlich Platz für 12 Personen. Es werden folgende Leistungen er-\nbracht:  \n \n Untersuchungs- und Sicherheitshaft gemäss Schweizerischer Strafprozessordnung (StPO), \n Ausländerrechtliche Haft, \n Freiheitsstrafen aufgrund gerichtlicher Urteile bis zur Überführung in eine geeignete Anstalt,  \n Ersatzfreiheitsstrafen aufgrund von nicht bezahlten Geldstrafen oder Bussen. \n \nDiese Leistungen werden im Jahresbericht aufgezeigt und mit Kennzahlen zu den Leistungszahlen beschrie-\nben.  \n \n\n2.2 Strategische Vorgaben für die Weiterentwicklung \n\n \nDie Strafanstalt Gmünden wird für die Zukunft gerüstet, indem aus heutiger Sicht das rote Haus saniert wird \nund gleichzeitig ein Neubau entstehen soll. Das heutige Werkstattgebäude wird voraussichtlich abgebrochen, \nfalls die Ergebnisse aus dem Wettbewerbsverfahren nicht zu einem anderen Schluss kommen. Im roten Haus \nund im Neubau werden künftig ähnlich viele Plätze angeboten wie heute; die Flexibilität im Angebot soll gestei-\ngert werden. Mehr Klarheit über die detaillierte Entwicklung wird das Wettbewerbsverfahren geben, das im \nFrühjahr 2021 abgeschlossen werden soll. \n \n \n\n6000.449 - Beilage 1.2\n\n\n\n   \n\nSeite 4/6 \n\n \n\n \n\n2.3 Angebote, Vollzugs-, Leistungsziele und Indikatoren \n\n \n\nArt der Leistung Vollzugsziele Leistungs- und Wirkungs-\nziele \n\nIndikatoren/Kriterien \n\n \nVollzug von Freiheitsstra-\nfen im offenen Normalvoll-\nzug (NV) \n \nVollzug von Freiheitsstrafen \nvon Verurteilten, die nicht \nals fluchtgefährdet oder \ngemeingefährlich gelten (in \nder Regel aus den Kantonen \ndes Ostschweizer Strafvoll-\nzugskonkordat {OSK}). \n \n \n \n \n \n \nRisikoorientierter Sanktio-\nnenvollzug. (ROS). Die \nVollzugsplanung richtet sich \nsystematisch auf das Rück-\nfallrisiko sowie den Interven-\ntions- und Kontrollbedarf der \nverurteilten Personen aus \n(gemäss Richtlinien OSK). \n \nBildung im Strafvollzug \n(BiSt) \n \n \n \n \nÜbergangsmanagement in \ndie Freiheit (Woh-\nnen/Lebenskostensicherung/ \nsoziales Umfeld/Therapie \nusw.)  \n\n \n\n \n \n \n \n \nErfolgreiches Absolvieren der \nHaftstrafe durch angepasste und \nindividuelle Vollzugskonzepte / \nVollzugspläne, welche das \nsoziale Verhalten fördern und \ndadurch das Rückfallrisiko \nvermindern. \n \n \n \n \n \n \n \n \nLaufende Überprüfung ROS \ndurch die Anstaltsleitung und \neinweisende Behörden mit dem \nZiel die gegenseitig vereinbarten \nMassnahmen und Interventionen \nin Übereinstimmung mit ROS \nanzuwenden. \n \n \nIndividuelles Basis-Angebot für \ndie Insassen zur Verbesserung \nder Ausgangslage bei der Wie-\ndereingliederung \n \n \nAnschlusslösungen in die Frei-\nheit sind durch den Einbezug \nvon externen Fachstellen wie \nBewährungshilfe, Sozialamt, \nMedizin, Suchtberatung, Thera-\npie usw. vollständig definiert, \nsodass der Insasse ein straffrei-\nes Leben führen kann. \n\n \n \n \n \n\n \n wenig Fluchten \n \n angemessene Disziplinie-\n\nrungen \n \n\n \n \n \n \n\n \n \n \n \n \n\n Belegung ca. 90 bis  \n100 % \n\n \n \n \n \n \n \n wenige Abbrüche  \n\n \n \n \n \n \n Anschlusslösung 100 % \n\n \n \n \n \n \n Anzahl Fluchten  \n\n \n Anzahl verfügte \n\nDisziplinarverfü-\ngungen / \n \nAnzahl Rekurse \ngegen Disziplinar-\nverfügungen /  \n \nAnzahl Gutheis-\nsungen von Rekur-\nsen gegen Diszipli-\nnarverfügungen \n\n \n Auslastungsquote \n\nim Normalvollzug \n \n \n \n \n \n \n Anzahl Abbrüche \n\nim BiSt \n \n \n \n \n Anschlusslösungen \n\nfür entlassenen Ge-\nfangene \n  \n\n \n \n \n\n \n\n \nVollzug verschiedener \nHaftarten Kantonales \nGefängnis (KG) \n\n \nVollzug von Untersuchungs-\nhaft, Sicherheitshaft und \nAuslieferungshaft  an Er-\nwachsenen und Jugendli-\nchen. \n \nVollzug von Vorbereitungs-, \nAusschaffungs- und Durch-\nsetzungshaft. \n \nVollzug von kurzen Frei-\nheitsstrafen, Freiheitsentzug \nund Polizeihaft. \n \nGeschlossener Vollzug mit \nteils erhöhter Sicherheit von \n\n \n \n \n \n \nRespektvoller Umgang mit \nHäftlingen und angemessene \nSicherheitsvorkehrungen zur  \nVerhinderung von Fluchten.  \n \n \nTrennung von Häftlingen bei \nKollusionsgefahr.  \nEinhalten der Vorgaben der \nStaatsanwaltschaft oder des \nGerichts. \n \nGewährleistung, dass jederzeit \nTäter inhaftiert werden können. \n\n \n \n \n \n \n Keine Fluchten resp. \n\nAusbruch nicht akzepta-\nbel \n \n \n \n\n Keine Beschwerden der \nverschiedenen Kontroll-\norgane \n\n \n \n \n \n \n \n\n \n \n \n \n \n\n Anzahl Fluchten  \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n6000.449 - Beilage 1.2\n\n\n\n   \n\nSeite 5/6 \n\n \n\n \n\nPersonen die ev. fluchtge-\nfährdet und ev. gemein-\ngefährlich sind. \n \n\n \n \n\n \ng) Vollzug von Ersatzfrei-\nheitsstrafen \n \nVollzug von Ersatzfreiheits-\nstrafen durch Umwandlung \nvon nicht bezahlten Geld-\nstrafen oder Bussen. \n \n\n \n \n \n \nIn Absprache mit der Einwei-\nsungsbehörde AR müssen \nAufnahmen jederzeit gewährt \nwerden.  \n \n\n \n \n \n \n analog NV \n\n \n \n \n \n analog NV \n\n \nh) Betrieb Werkstätten: \nDienstleistungsbetriebe \nfür Industrie und Gewerbe \n \nBetrieb einer Werkstätte, in \nwelcher die Gefangenen \nangelernt und beschäftigt \nwerden. Der Gefangene ist \nzur Arbeit verpflichtet.  \n \n \n \n \nDas Angebot soll Industrie-\narbeiten, Eigenprodukte, \nKreativprodukte umfassen. \n \n\n \n \n \n \n \nFörderung von Kompetenzen \ndurch das Anbieten von sinnvol-\nlen und vielseitigen Arbeiten. Die \nGefangenen sollen zudem \nmittels arbeitsagogischen Mass-\nnahmen für ein Leben nach \nihrem Aufenthalt vorbereitet \nwerden.  \n \nBetriebswirtschaftliche Führung \nder Werkstätten. Durch gute \nVerbindungen zu Gewerbe- und \nIndustriebetrieben sowie ent-\nsprechende Kundenpflege sollen \nausreichend Aufträge akquiriert \nwerden.  \n \nDie Produktion soll nach EKAS-\nRichtlinien zur Verhinderung von \nArbeitsunfällen erfolgen. \n \n \n\n \n \n \n \n \n Vollbeschäftigung  \n\n(95 %) \n \n \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n Wenig Arbeitsunfälle \n\n \n \n\n Keine Beanstandungen \ndes Kontrollorgans Ar-\nbeitsinspektorat \n\n \n \n \n \n \n Gefangene sind \n\nüber 95 % der \nmöglichen Ge-\nsamtarbeitszeit im \nArbeitsbereich be-\nschäftigt. \n\n \n \n \n \n \n \n\n \n\n \n\n \n Anzahl verzeichne-\n\nter Arbeitsunfälle \n \n\n Anzahl Beanstan-\ndungen des Ar-\nbeitsinspektorats  \n\n \n\n3 Anschaffungen, Investitionen, Nutzungszins \n\n \nFür die Nutzung der Gebäude der Gefängnisse Gmünden wurde im Jahr 2000 ein Nutzungsvertrag zwischen \ndem Hochbauamt und den Gefängnissen Gmünden abgeschlossen. Der Mietzins ist indexiert und wird im \nNachtrag zum Nutzungsvertrag vom 22. August 2007 geregelt. Ein neuer Nutzungsvertrag, welcher in ver-\nschiedenen zentralen Punkten (z.B. bei der Zuständigkeit und der Finanzierung von Unterhaltsarbeiten, Erneu-\nerungen und/oder Ausbauten) eine Klärung bringen soll, ist erstellt. Dabei wurde zwischen den beiden invol-\nvierten Departementen (Departement Finanzen und Departement Inneres und Sicherheit) beschlossen, einen \nNutzungsvertrag für die Zeit bis zur Vollendung des Neubaus abzuschliessen. Ein neuer Nutzungsvertrag ab \nBezug des Neubaus wird zu einem späteren Zeitpunkt zu erstellen sein. \n \nDabei ist zu beachten, dass die Berechnung des Nutzungszinses ein zentrales Element im Variantenentscheid \nzur Weiterentwicklung der Gefängnisse Gmünden darstellte. In der Übergangsphase bis zum Bezug des Neu-\nbaus in Gmünden wird der Nutzungszins um Fr. 192‘000.- reduziert. Die (gerundete) Berechnung ergibt sich \naufgrund der Reduktion des m2-Preises der genutzten Flächen. \n \n\n6000.449 - Beilage 1.2\n\n\n\n   \n\nSeite 6/6 \n\n \n\n \n\nSoweit für die Erhaltung der Leistungsfähigkeit und Attraktivität der Gefängnisse Gmünden Unterhaltsarbeiten  \noder anderweitige Investitionen erforderlich sind, werden diese nicht bis zum Baubeginn des Neubaus aufge-\nschoben. Es werden indes nur notwendige Unterhaltsarbeiten ausgeführt bzw. Investitionen getätigt, die nicht \ndurch den Neubau gegenstandslos werden. Allfällige Überschüsse der vergangenen und künftiger Jahre kön-\nnen für derartige Unterhaltsarbeiten bzw. Investitionen (gemäss Zuständigkeit aufgrund des neuen Nutzungs-\nvertrags) verwendet werden.  \n \n\n4 Berichtswesen \n\n \n4.1 Finanzielle Berichterstattung \n\n \nIm Rahmen des Berichtes des Regierungsrates zur Staatsrechnung erfolgt auch die Berichterstattung für die \nGlobalbudgetbetriebe. Die Zwischenberichterstattung erfolgt im Rahmen der Steuerungsberichte I und II. \n \n4.2.  Jahresbericht \n\n \nDie Gefängnisse Gmünden erstellen bis Ende April des Folgejahres einen Jahresbericht, der folgende Elemen-\nte erhält:  \n einen Geschäftsbericht über die wesentlichen Ereignisse im Berichtsjahr, \n die Zielerreichung bei den Indikatoren. \n \n\n5 Erfolgsrechnung \n\n \nFür die Rechnungslegung gelten grundsätzlich die Vorgaben der kantonalen Verwaltung.  \n \nUngedeckte Aufwandüberschüsse werden über die Erfolgsrechnung des Gemeinwesens ausgeglichen (ge-\nmäss Art. 16 Abs. 3 FHG). Die Planung sieht einen jährlichen Finanzüberschuss von CHF 700'000.- vor. Ein  \ndarüber hinausgehender Besserabschluss im Vergleich zum Voranschlag wird von den Gefängnissen Gmün-\nden für die Deckung von zukünftigen, im Vergleich zum Voranschlag schlechteren Ergebnissen (Bildung von \nRücklagen) und für Ausgaben im Rahmen der (finanziellen) Zuständigkeiten des neuen Nutzungsvertrages \nverwendet.  \n \n\n6 Personal \n\n \n\nEs gelten die Rechtsgrundlagen „Personal“ (vgl. Ziff. 1.3). Die personellen Vorgaben des Regierungsrates für \ndie kantonale Verwaltung sind zu berücksichtigen. Im Rahmen des Globalkredits ist die Direktion der Gefäng-\nnisse frei, begründete Neuanstellungen vorzunehmen. \nGemäss Art. 7 Abs. 1 lit. f der Personalverordnung (bGS 142.212) erfolgen Anstellung und Kündigung von \nAngestellten der Gefängnisse Gmünden durch die Direktion. \n\n6000.449 - Beilage 1.2\n\n\n\n  \n \n\nKantonsrat \n\n \n\n \n\nKommission \n\nInneres und Sicherheit \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nkantonsrat@ar.ch \n\n Kommission Inneres und Sicherheit, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/2 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 28. Oktober 2020 \n\n6000.449 \n\nGefängnisse Gmünden; Globalkredit mit Leistungsauftrag 2021; Genehmigung \n\n \n\n2. Bericht und Antrag der Kommission Inneres und Sicherheit vom 28. Oktober 2020 \n\nSehr geehrte Frau Kantonsratspräsidentin \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nDie Gefängnisse Gmünden werden seit 1. Januar 2016 mit einem Globalkredit geführt. Der Regierungsrat hat \n\nam 22. September 2020 den Globalkredit 2021 mit Leistungsauftrag behandelt und zusammen mit dem dazu-\n\ngehörenden Bericht und Antrag zuhanden des Kantonsrats verabschiedet. \n\n \n\nDie Kommission Inneres und Sicherheit hat den Globalkredit an ihrer Sitzung vom 28. Oktober 2020 beraten. \n\nFür die Beratung standen folgende Unterlagen zur Verfügung: \n\n- Bericht und Antrag des Regierungsrates vom 22. September 2020 «Gefängnisse Gmünden; Global-\n\nkredit mit Leistungsauftrag 2021; Genehmigung» mit zwei Beilagen \n\n \n\nFür Erläuterungen und Auskünfte waren Regierungsrat Hansueli Reutegger und Departementssekretär Ralph \n\nBannwart an der Sitzung anwesend.  \n\n  \n\n\n\n \n\nSeite 2/2 \n\nB. Erwägungen \n\n \n\nDie Kommission Inneres und Sicherheit hat anlässlich der Sitzung aus den Ausführungen des zuständigen \n\nRegierungsrates den Eindruck gewonnen, dass in Gmünden viele Fortschritte erzielt und viele Pendenzen \n\nerledigt werden konnten. So wurde ein Wettbewerbsverfahren für eine Gesamtarealentwicklung angestossen, \n\nder Nutzungsvertrag zwischen den Gefängnissen und dem Kanton wurde umfassend überarbeitet und es wur-\n\nden neue, attraktivere Arbeitsangebote für die Gefangenen geschaffen. Die geplanten Projekte überzeugen \n\nund die angestossenen Verbesserungen werden begrüsst. Im Bericht und Antrag des Regierungsrates werden \n\ndie Fortschritte und wesentlichen Veränderungen jedoch nur sehr zurückhaltend ausgeführt oder nur am Ran-\n\nde erwähnt. Im Vergleich zum letzten Jahr wurde der Bericht und Antrag nicht grundsätzlich überarbeitet. Die \n\nKommission bedauert, dass die Chance nicht genutzt wurde, die Fortschritte gegenüber dem Kantonsrat und \n\nder Öffentlichkeit umfassend darzustellen.  \n\n \n\nIn Kapitel 4 des Berichts und Antrags wurde ein neuer Absatz mit einer Gesamtbetrachtung der Kosten für den \n\nBereich «Straf- und Massnahmenvollzug» eingefügt. Die Kommission hat sich informieren lassen, woraus sich \n\ndie übrigen Aufwendungen für den Strafvollzug neben den genannten ausserkantonalen Platzierungen zu-\n\nsammensetzen. Die ausserkantonalen Platzierungen machen den grössten Kostenpunkt im Umfang von etwa \n\n70 bis 80 % aus. Hinzu kommen Personalkosten im Justizvollzug sowie Kosten für externe Aufträge und Gut-\n\nachten für Abklärungen. Die Kommission begrüsst diesen Abschnitt, da er Transparenz schafft und Zusam-\n\nmenhänge aufzeigt. \n\n \n\nDie Kommission weist jedoch darauf hin, dass es weiterhin zutreffend ist, dass die Gefängnisse Gmünden \n\nisoliert betrachtet einen Gewinn ausweisen. Dieser ist nicht zweckgebunden und fliesst in den allgemeinen \n\nStaatshaushalt. Der Überschuss über dem budgetierten Gewinn fliesst ebenfalls zur Hälfte in den Staatshaus-\n\nhalt. Der zuständige Regierungsrat hat mündlich ausgeführt, dass der Anteil am Gewinn, der die 700‘000 Fran-\n\nken überstieg, letztes Jahr vollumfänglich in die Strafanstalt zurückgeflossen ist. Dies ist jedoch aus dem Be-\n\nricht und Antrag nicht ersichtlich, obwohl dies einem Wunsch des Kantonsrates aus der letzten Debatte ent-\n\nspricht. \n\n \n\nAbschliessend hält die Kommission fest, dass sie die geplanten Projekte für die Gefängnisse Gmünden be-\n\ngrüsst und sie den Eindruck gewonnen hat, dass eine gute Perspektive aufgebaut werden konnte. Sie ist er-\n\nfreut, dass nun ein überzeugendes Konzept für die Weiterentwicklung der Gefängnisse vorliegt. \n\nC. Antrag \n\n \n\nDie Kommission Inneres und Sicherheit beantragt Ihnen, den Globalkredit mit Leistungsauftrag 2021 der  \n\nGefängnisse Gmünden mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 700‘000 zu genehmigen. \n\nIm Namen der Kommission Inneres und Sicherheit \n\nsign. Peter Gut sign. Sabrina Baumgartner \n\n \n\nPeter Gut, Präsident Sabrina Baumgartner, Aktuarin \n\n\n\n  \n \n\nRegierungsrat \n \n \n\nRegierungsgebäude \n9102 Herisau \nTel. 071 353 61 11 \nFax. 071 353 68 64 \nkantonskanzlei@ar.ch \nwww.ar.ch \n Regierungsrat, 9102 Herisau \n\n \n\n \n\nSeite 1/2 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 27. Oktober 2020 \n\n2000.172 \nVoranschlag 2021; Genehmigung \n \n1. Bericht und Antrag des Regierungsrates vom 27. Oktober 2020 \n\nSehr geehrte Frau Kantonsratspräsidentin \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nArt. 11 des Finanzhaushaltsgesetzes (bGS 612.0) sieht vor, dass der Regierungsrat jährlich einen Voranschlag  \n\n(VA) erstellt, der die Leistungen und deren Finanzierungen für das kommende Kalenderjahr festlegt. \n\n \n\nGestützt auf Art. 76 der Kantonsverfassung (bGS 111.1) unterbreitet Ihnen der Regierungsrat den \n\nVA 2021 zur Genehmigung. \n\nB. Antrag \n \n\nDer Regierungsrat beantragt Ihnen, den Voranschlag 2021 samt Anhang mit folgenden Eckdaten zu genehmi-\n\ngen: \n\n- Globalkredit der Kantonsschule Trogen mit einem Aufwandüberschuss von TCHF 14‘435; \n\n- Globalbudget der Strafanstalt Gmünden mit einem Ertragsüberschuss von TCHF 700; \n\n- Kantonaler Steuerfuss bei 3,3 Einheiten; \n\n- Nettoinvestitionen von TCHF 30‘020; \n\n- Aufwandüberschuss beim operativen Ergebnis von TCHF 10‘828; \n\n- Ertragsüberschuss beim Gesamtergebnis von TCHF 4‘078. \n\n \n\n\n\n \n\nSeite 2/2 \n\nIm Namen des Regierungsrates \n\n \n\n \n\n \n\nAlfred Stricker, Landammann Roger Nobs, Ratschreiber \n\n \n\n \n\n \n\nBeilagen \n\nBeilage 1.1 Voranschlag 2021 \n\n \n\n\n\n1\n\nVoranschlag 2021\nBericht des Regierungsrates\n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\nImpressum \n\nAppenzell Ausserrhoden \n\nDepartement Finanzen \n\nAmt für Finanzen, Regierungsgebäude, 9102 Herisau \n\nwww.ar.ch \n\n  \n\nVertrieb \n\nKantonskanzlei, Dienstleistungs- und Materialzentrale \n\nRegierungsgebäude, 9102 Herisau \n\n  \n\nHerisau, Oktober 2020 \n\n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\nBericht zum Voranschlag 2021 \n  \n\nvom 27. Oktober 2020 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\nAbkürzungen \n\nRE = Rechnung / VA = Voranschlag / PR = Prognose / AFP = Finanzplan \n\n  \n\nBetragsrundung \n\nWenn in Tabellen die aufgeführten Beträge gerundet sind, können die Totalisierungen von der mathematischen Summe der \neinzelnen Werte abweichen. \n\n  \n\nFarbige Trendpfeile \n\nOrange waagrecht = die Abweichungen in % liegen zwischen -1% und +1% (Aussage: kein Trend ersichtlich) \n\nOrange aufwärts/abwärts = die Abweichungen in % liegen zwischen -1% und -5% bzw. zwischen +1% und +5% (Aussage: \ngeringer Trend ersichtlich) \n\nGrün aufwärts/abwärts = die Abweichungen in % liegen tiefer als - 5% bzw. höher als 5% (Aussage: Verbesserung des Ergeb-\nnisses oder positive Auswirkung auf Kennzahlen) \n\nRot aufwärts/abwärts = die Abweichungen in % liegen tiefer als - 5% bzw. höher als 5% (Aussage: Verschlechterung des Er-\ngebnisses oder negative Auswirkung auf Kennzahlen)  \n\n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\nInhaltsverzeichnis \n \n\nZahlen im Überblick ........................................................................................................................................................................ 6 \n\nErfolgsrechnung .............................................................................................................................................................................. 7 \n\nInvestitionsrechnung ....................................................................................................................................................................... 8 \n\nGeldflussrechnung .......................................................................................................................................................................... 9 \n\nKennzahlen ................................................................................................................................................................................... 10 \n\nKennzahlen erster Priorität ........................................................................................................................................................ 10 \n\nKennzahlen zweiter Priorität ...................................................................................................................................................... 10 \n\nKenngrössen ................................................................................................................................................................................. 12 \n\n1 Zusammenfassung .................................................................................................................................................................... 14 \n\n1.1 Ergebnis des Voranschlages ............................................................................................................................................... 14 \n\n1.2 Wirtschaftliche Eckdaten ..................................................................................................................................................... 15 \n\n2 Ergebnis Voranschlag ................................................................................................................................................................ 16 \n\n2.1 Erfolgsrechnung .................................................................................................................................................................. 16 \n\n2.2 Investitionsrechnung ........................................................................................................................................................... 23 \n\n2.3 Bilanz .................................................................................................................................................................................. 24 \n\n2.4 Entwicklung der Ausgaben nach Aufgabengebieten (Funktionen) ...................................................................................... 27 \n\n3 Kreditrechtliche Angaben ........................................................................................................................................................... 29 \n\n3.1 Voranschlagskredite ............................................................................................................................................................ 29 \n\n3.2 Verpflichtungskredite ........................................................................................................................................................... 49 \n\n4 Grundlagen und Grundsätze der Rechnungslegung .................................................................................................................. 51 \n\n4.1 Angewandtes Regelwerk und Abweichungen ..................................................................................................................... 51 \n\n4.2 Elemente der Jahresrechnung ............................................................................................................................................ 51 \n\n4.3 Wesentliche Rechnungslegungsgrundsätze ....................................................................................................................... 52 \n\n5 Erläuterungen zur Erfolgsrechnung ........................................................................................................................................... 54 \n\n5.1 Fiskalertrag ......................................................................................................................................................................... 54 \n\n5.2 Regalien und Konzessionen ................................................................................................................................................ 54 \n\n5.3 Entgelte ............................................................................................................................................................................... 54 \n\n5.4 Verschiedene Erträge .......................................................................................................................................................... 55 \n\n5.5 Finanzertrag ........................................................................................................................................................................ 55 \n\n5.6 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals ............................................................................... 55 \n\n5.7 Transferertrag...................................................................................................................................................................... 56 \n\n5.8 Ausserordentlicher Ertrag .................................................................................................................................................... 56 \n\n5.9 Reserveauflösung ............................................................................................................................................................... 57 \n\n5.10 Personalaufwand ............................................................................................................................................................... 57 \n\n5.11 Sachaufwand..................................................................................................................................................................... 58 \n\n5.12 Abschreibungen ................................................................................................................................................................ 58 \n\n5.13 Finanzaufwand .................................................................................................................................................................. 59 \n\n5.14 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals .................................................................................... 59 \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n5.15 Transferaufwand ............................................................................................................................................................... 59 \n\n5.16 Ausserordentlicher Aufwand.............................................................................................................................................. 60 \n\n5.17 Reservebildung ................................................................................................................................................................. 60 \n\n6 Erläuterungen zur Investitionsrechnung ..................................................................................................................................... 61 \n\n6.1 Investitionsübersicht ............................................................................................................................................................ 61 \n\n6.2 Investitionen und Rückerstattungen Sachanlagen .............................................................................................................. 65 \n\n6.3 Investitionen auf Rechnung Dritter / Rückerstattungen Dritter ............................................................................................ 65 \n\n6.4 Investitionen Immaterielle Anlagen ...................................................................................................................................... 66 \n\n6.5 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung ........................................................................................................................... 66 \n\n6.6 Darlehen .............................................................................................................................................................................. 66 \n\n6.7 Beteiligungen und Grundkapitalien ...................................................................................................................................... 67 \n\n6.8 Eigene Investitionsbeiträge ................................................................................................................................................. 67 \n\n7 Funktionale Gliederung .............................................................................................................................................................. 68 \n\n7.1 Erfolgsrechnung nach der funktionalen Gliederung............................................................................................................. 68 \n\n7.2 Investitionsrechnung nach der funktionalen Gliederung ...................................................................................................... 69 \n\n \n\n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\nZahlen im Überblick \n\n(in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 % \n\nErfolgsrechnung      \n\nOperativer Aufwand 458'383 469'932 469'075 -857  -0.18 \n\nOperativer Ertrag 469'074 468'765 458'247 -10'518  -2.24 \n\nOperatives Ergebnis 10'691 -1'167 -10'828 -9'661  n.a. \n\nAusserordentlicher Aufwand 377 -- -- --  -- \n\nAusserordentlicher Ertrag 11'204 10'868 10'856 -12  -0.11 \n\nEinlagen Spezialfinanzierungen und Fonds im Eigenkapital 1'562 1 33 31  n.a. \n\nEntnahmen Spezialfinanzierungen und Fonds im Eigenkapital 2'119 7'873 4'083 -3'791  -48.14 \n\nGesamtergebnis 22'075 17'573 4'078 -13'495  -76.79 \n\n \n\nInvestitionsrechnung      \n\nTotal Ausgaben 25'042 36'552 38'596 2'043  5.59 \n\nTotal Einnahmen 7'640 14'614 8'575 -6'039  -41.32 \n\nNettoinvestitionen 17'402 21'938 30'020 8'082  36.84 \n\n \n\nFinanzierung und Geldfluss      \n\nGeldfluss (+) / Geldabfluss (-)  aus operativer Tätigkeit 29'280 18'524 9'873 -8'651  -46.70 \n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -16'083 -21'256 -30'021 -8'765  -41.23 \n\nFinanzierungsüberschuss(+) / -fehlbetrag(-) 13'197 -2'732 -20'148 -17'416  n.a. \n\n \n\nKennzahlen      \n\nNettoverschuldungsquotient in % 19.1 29.3 29.2 -0.1  -0.31 \n\nSelbstfinanzierungsgrad in % 214.1 90.8 35.6 -55.3  -60.85 \n\nZinsbelastungsanteil in % 0.18 0.14 0.12 -0.03  -18.15 \n\n \n\nVolkswirtschaftliche Referenzgrössen      \n\nWachstum reales Bruttoinlandprodukt in % 0.9 1.7 3.8 2.1  123.53 \n\nGenerelle Teuerung in % 0.4 0.4 -1.0 -1.4  -350.0 \n\nKurzfristige Zinsen (3 Monate) in % -0.8 -1.1 -0.8 0.3  27.27 \n\n  \n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\nErfolgsrechnung \n\n(in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 % \n\nOperativer Ertrag 469'074 468'765 458'247 -10'518  -2.24 \n\n40 - Fiskalertrag 199'771 200'613 193'773 -6'840  -3.41 \n\n41 - Regalien und Konzessionen 3'194 3'207 11'807 8'599  268.10 \n\n42 - Entgelte 27'031 26'215 26'788 574  2.19 \n\n43 - Verschiedene Erträge 6'060 4'050 4'237 187  4.63 \n\n44 - Finanzertrag 20'165 20'888 7'887 -13'001  -62.24 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds Fremdkapital 553 401 300 -101  -25.11 \n\n46 - Transferertrag 172'669 175'844 174'399 -1'445  -0.82 \n\n47 - Durchlaufende Beiträge 39'631 37'547 39'056 1'509  4.02 \n\nOperativer Aufwand 458'383 469'932 469'075 -857  -0.18 \n\n30 - Personalaufwand 94'589 97'904 99'217 1'313  1.34 \n\n31 - Sachaufwand 48'221 48'221 48'676 455  0.94 \n\n33 - Abschreibungen 16'721 17'652 18'369 717  4.06 \n\n34 - Finanzaufwand 1'763 5'652 1'896 -3'756  -66.46 \n\n35 - Einlagen in Fonds Fremdkapital -- 206 296 90  43.73 \n\n36 - Transferaufwand 257'458 262'750 261'566 -1'184  -0.45 \n\n37 - Durchlaufende Beiträge 39'631 37'547 39'056 1'509  4.02 \n\nOperatives Ergebnis 10'691 -1'167 -10'828 -9'661  n.a. \n\n38 - Ausserordentliches Aufwand 377 -- -- --  -- \n\n48 - Ausserordentlicher Ertrag 11'204 10'868 10'856 -12  -0.11 \n\n901 - Reservebildung 1'562 1 33 31  n.a. \n\n901 - Reserveauflösung 2'119 7'873 4'083 -3'791  -48.14 \n\nAusserordentliches Ergebnis und Reserveveränderung 11'384 18'740 14'906 -3'834  -20.46 \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 22'075 17'573 4'078 -13'495  -76.79 \n\n  \n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\nInvestitionsrechnung \n\n(in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 % \n\nInvestitionsausgaben 25'042 36'552 38'596 2'043  5.59 \n\n50 - Sachanlagen 13'736 23'500 23'379 -121  -0.51 \n\n52 - Immaterielle Anlagen 1'067 3'114 3'021 -93  -2.99 \n\n54 - Darlehen 942 930 3'322 2'391  257.11 \n\n55 - Beteiligungen und Grundkapitalien 1 408 403 -5  -1.27 \n\n56 - Eigene Investitionsbeiträge 5'661 4'923 4'724 -199  -4.04 \n\n57 - Durchlaufende Investitionsbeiträge 3'635 3'677 3'747 70  1.90 \n\nInvestitionseinnahmen 7'640 14'614 8'575 -6'039  -41.32 \n\n60 - Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen -- 3'600 -- -3'600  -- \n\n61 - Rückerstattungen -- 704 350 -354  -50.27 \n\n63 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 3'308 5'900 4'100 -1'800  -30.51 \n\n64 - Rückzahlung von Darlehen 697 733 378 -355  -48.41 \n\n67 - Durchlaufende Investitionsbeiträge 3'635 3'677 3'747 70  1.90 \n\nSaldo Investitionsrechnung 17'402 21'938 30'020 8'082  36.84 \n\n  \n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\nGeldflussrechnung \n\n(in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 % \n\nGesamtergebnis der Erfolgsrechnung +Gewinn / -\n\nReinverlust \n22'075 17'573 4'078 -13'495  -76.79 \n\n+ Abschreibungen VV & Investitionsbeiträge 19'985 21'168 21'402 234  1.11 \n\n+ Wertberichtigung Darlehen VV & Beteiligungen VV 6'687 0 0 0  -- \n\n- Zu / + Abnahme Forderungen -765 0 0 0  -- \n\n- Zu / + Abnahme Vorräte & angefangene Arbeiten 9 0 0 0  -- \n\n- Zu / + Abnahme aktive Rechnungsabgrenzungen 97 0 0 0  -- \n\n- Gewinne/ + Verluste Verkauf FV & Kursgewinne /-verluste -3'486 -682 1 683  100.12 \n\n+ Zu / - Abnahme laufende Verpflichtungen (KK, Kreditoren) -6'533 -715 -800 -85  -11.89 \n\n+ Zu / - Abnahme Rückstellungen -193 0 0 0  -- \n\n+ Zu / - Abnahme passive Rechnungsabgrenzungen 2'906 0 0 0  -- \n\n+ Zu /- Abnahme Auswertungsreserve -10'753 -10'753 -10'753 0  0.00 \n\n+ Einlagen / - Entnahmen Verpflichtungen Spezialfinanzie-\nrungen, Fonds, Vorfinanzierungen,  div. Reservekonten EK \n\n-749 -8'067 -4'055 4'012  49.74 \n\nGeldfluss aus operativer Tätigkeit (+) Cash Flow / (-) \n\nCash Drain \n29'280 18'524 9'873 -8'651  -46.70 \n\n+ Rückzahlung Darlehen und Beteiligungen 697 733 378 -355  -48.41 \n\n+ Beiträge für eigene Rechnung 3'308 5'900 4'100 -1'800  -30.51 \n\n+ Durchlaufende Beiträge 3'635 3'677 3'747 70  1.90 \n\nLiquiditätswirksame Einnahmen Investitionsrechnung 7'640 10'310 8'225 -2'085  -20.22 \n\n- Sachanlagen und Immaterielle Anlagen -14'337 -26'318 -26'050 268  1.02 \n\n- Darlehen und Beteiligungen -943 -930 -3'725 -2'794  -300.43 \n\n- Eigene Investitionsbeiträge -5'661 -4'923 -4'724 199  4.04 \n\n- Durchlaufende Beiträge -3'635 -3'677 -3'747 -70  -1.90 \n\nLiquiditätswirksame Ausgaben Investitionsrechnung -24'576 -35'849 -38'246 -2'397  -6.69 \n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -16'936 -25'538 -30'020 -4'482  -17.55 \n\n+ Ab / - Zunahme kurzfristige Finanz- & Sachanlagen FV -55 0 0 0  -- \n\n+ Ab / - Zunahme langfristige Finanz- & Sachanlagen FV 908 4'282 -1 -4'283  -100.02 \n\nGeldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen 853 4'282 -1 -4'283  -100.02 \n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -16'083 -21'256 -30'021 -8'765  -41.23 \n\nFinanzierungs-Überschuss (+) /-Fehlbetrag (-) 13'197 -2'732 -20'148 -17'416  n.a. \n\n+ Zu / - Abnahme langfristige Finanzverbindlichkeiten 20'116 2'732 20'148 17'416  n.a. \n\n+ Zu / - Abnahme kurzfristige Finanzverbindlichkeiten -200 0 0 0  -- \n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit 19'916 2'732 20'148 17'416  n.a. \n\nVeränderung der flüssigen Mittel 33'113 0 0 0  -- \n\n  \n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\nKennzahlen \n\nKennzahlen erster Priorität \n\nNettoverschuldungsquotient \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nNettoverschuldungsquotient in % 19.1 29.3 29.2 \n\n  \nFormel Nettoschuld I / Fiskalertrag \nRichtwerte <100% = gut, 100%–150% = genügend, >150% = schlecht \nAussage Anteil der Fiskalerträge, bzw. wieviel Jahrestranchen erforderlich wären, um die Nettoinvestitionen abzutragen. \n\n  \n\nSelbstfinanzierungsgrad \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nSelbstfinanzierungsgrad in % 214.1 90.8 35.6 \n\n  \nFormel Selbstfinanzierung x 100 / Nettoinvestitionen \nRichtwerte <80% = Abschwung (Zunahme der Verschuldung), 80%–100% = Normalfall, >100% = Hochkonjunktur (Abnahme der Ver-\n\nschuldung) \nAussage Anteil der Nettoinvestitionen, die der Kanton Appenzell Ausserrhoden aus den im Berichtsjahr erarbeiteten liquiden Mitteln \n\nfinanzieren kann. \n  \n\nZinsbelastungsanteil \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nZinsbelastungsanteil in % 0.18 0.14 0.12 \n\n  \nFormel (Zinsaufwand - Zinsertrag) x 100 / Laufender Ertrag \nRichtwerte 0%-4% = gut, 4%–9% = genügend, >9% = schlecht \nAussage Anteil des "verfügbaren Einkommens", welcher durch den Nettozinsaufwand gebunden ist. Je tiefer der Wert, desto grösser \n\nder Handlungsspielraum \n  \n\nKennzahlen zweiter Priorität \n\nNettoschuld I in Franken pro Einwohner \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nBevölkerungszahl 55'432 55'752 55'877 \n\nNettoschuld I in Franken pro Einwohner 689 1'053 1'012 \n\n  \nFormel Nettoschulden I / Ständige Wohnbevölkerung \nRichtwerte <0 CHF = Nettovermögen, 0–1’000 CHF = geringe Verschuldung, 1’001–2’500 CHF = mittlere Verschuldung, 2’501–5’000 \n\nCHF = hohe Verschuldung, >5’000 CHF = sehr hohe Verschuldung \nDiese Richtwerte gelten sowohl für die Kantone wie auch Gemeinden, aber nur dann, wenn die Aufgaben zwischen Kanton \nund Gemeinden ungefähr im Verhältnis 50% / 50% aufgeteilt sind. Ist die Aufgabenverteilung zwischen Kanton und Gemein-\nden anders, verschieben sich die Richtwerte entsprechend. \n\nAussage Diese Kennzahl dient zur Beurteilung der Verschuldung. Je tiefer der Wert, desto tiefer ist die Verschuldung. \n  \n\n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\nSelbstfinanzierungsanteil \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nSelbstfianzierungsanteil 8.5 4.5 2.5 \n\n  \nFormel Selbstfinanzierung x 100 / Laufender Ertrag \nRichtwerte >20% = gut, 10–20% = mittel, <10% = schlecht \nAussage Anteil des Ertrages, welcher der Kanton Appenzell Ausserrhoden zur Finanzierung der Investitionen aufwenden kann. \n\n  \n\nKapitaldienstanteil \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nKapitaldienstanteil in % 6.2 4.9 5.1 \n\n  \nFormel (Nettozinsaufwand + ordentliche Abschreibungen) x 100 / Laufender Ertrag \nRichtwerte bis 5% = geringe Belastung, 5–15% = tragbare Belastung, >15% = hohe Belastung \nAussage Mass für die Belastung des Haushaltes durch Kapitalkosten. Die Kennzahl gibt Auskunft darüber, wie stark der Laufende \n\nErtrag durch den Zinsendienst und die Abschreibungen (= Kapitaldienst) belastet ist. Ein hoher Anteil weist auf einen enger \nwerdenden finanziellen Spielraum hin. \n\n  \n\nBruttoverschuldungsanteil \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nBruttoverschuldungsanteil in % 44.5 41.7 50.1 \n\n  \nFormel Bruttoschulden x 100 / Laufender Ertrag \nRichtwerte <50% = sehr gut, 50–100% = gut, 100%–150% = mittel, 150%–200% = schlecht >200% = kritisch \nAussage Grösse zur Beurteilung der Verschuldungssituation bzw. der Frage, ob die Verschuldung in einem angemessenen Verhältnis \n\nzu den erwirtschafteten Erträgen steht. \n  \n\nInvestitionsanteil \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nInvestitionsanteil in % 5.2 7.4 7.9 \n\n  \nFormel Bruttoinvestitionen x 100 / Konsolidierter Gesamtaufwand \nRichtwerte <10% = schwache Investitionstätigkeit, 10%–20% = mittlere Investitionstätigkeit, 20%–30% = starke Investitionstätigkeit, \n\n>30% sehr starke Investitionstätigkeit \nAussage Zeigt die Aktivität im Bereich der Investitionen. \n\n  \n\n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\nKenngrössen \n\nFiskalertrag (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 % \n\nFiskalertrag 199'771 200'613 193'773 -6'840  -3.41 \n\nEinkommenssteuern natürliche Personen 151'865 154'500 150'000 -4'500  -2.91 \n\nGewinnsteuern juristische Personen 14'291 14'550 12'500 -2'050  -14.09 \n\nGrundstückgewinnsteuern 6'702 4'900 4'500 -400  -8.16 \n\nErbschafts- und Schenkungssteuern 3'935 3'500 3'600 100  2.86 \n\nVerkehrsabgaben 22'055 22'250 22'250 0  0.00 \n\nÜbrige Besitz und Aufwandsteuern 922 913 923 10  1.10 \n\n  \nBundeseinnahmen (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 % \n\nBundeseinnahmen 81'223 85'386 83'394 -1'992  -2.33 \n\nAnteil am Reingewinn der Nationalbank 8'697 8'510 8'610 100  1.18 \n\nDirekte Bundessteuern 17'814 22'600 20'500 -2'100  -9.29 \n\nVerrechnungssteuern 6'295 5'052 5'077 25  0.49 \n\nRessourcenausgleich NFA 29'676 29'907 30'344 437  1.46 \n\nAbfederungsmassnahmen vom Bund -- -- 857 857  -- \n\nAusgleich an Gemeinden -- -- -1'200 -1'200  -- \n\nLastenausgleich NFA 19'431 19'964 19'810 -154  -0.77 \n\nHärteausgleich an andere Kantone -690 -647 -604 43  6.65 \n\n  \nGesundheitsversorgung (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 \n% \n\nGesundheitsversorgung 101'739 109'660 106'960 -2'700  -2.46 \n\nErgänzungsleistungen 11'610 12'200 11'620 -580  -4.76 \n\nEinrichtungen IVSE 17'535 17'800 18'400 600  3.37 \n\nPrämienverbilligung KV 13'120 16'100 15'500 -600  -3.73 \n\nSpitalfinanzierung 59'474 63'560 61'440 -2'120  -3.34 \n\n  \nSchulbeiträge (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 % \n\nSchulbeiträge 45'567 47'749 47'757 8  0.02 \n\nBeiträge Berufs-, Mittel-, Hochschulen 27'168 28'899 28'558 -341  -1.18 \n\nBeiträge an obligatorische Schulen 18'399 18'850 19'199 348  1.85 \n \n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n  \n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\nTeil II \n\nKommentar zum Voranschlag \n\n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n1 Zusammenfassung \n\n1.1 Ergebnis des Voranschlages \n\nDer Voranschlag 2021 weist ein Gesamtergebnis mit einem Ertragsüberschuss von 4.1 Mio. Franken aus. Beim operativen \nErgebnis fällt dagegen ein Aufwandüberschuss von 10.8 Mio. Franken an. Aufgrund der Corona-Pandemie fällt das Ergebnis \ndes Voranschlags 2021 deutlich schlechter aus, gegenüber dem letztjährigen Aufgaben- und Finanzplan liegt es um 11.0 Mio. \nFranken tiefer. Die Finanzierungsrechnung weist für das kommende Jahr einen Fehlbetrag von 20.1 Mio. Franken aus. Demzu-\nfolge steigen die Nettoschulden I (Fremdkapital abzüglich Finanzvermögen) an und betragen Ende 2021 voraussichtlich 56.5 \nMio. Franken \n\nIm Voranschlag 2021 betragen die Einkommens- und Vermögenssteuern der natürlichen Personen 150.0 Mio. Franken und \nsinken gegenüber der Hochrechnung 2020 um 1.2 %. Im laufenden Jahr geht man in diesem Bereich von einem Nullwachstum \naus. Bei den Ertrags- und Kapitalsteuern der juristischen Personen wird im Voranschlag 2021 mit 12.5 Mio. Franken gerechnet, \nwas einer Zunahme von 25.0 % im Vergleich zur Prognose für 2020 entspricht. Möglich ist dieses Wachstum, weil die Corona-\nEffekte bei den Unternehmen schneller durchschlagen und bereits in der Prognose für 2020 von einem Rückgang um 30.0 % \nausgegangen wird. Der kantonale Steuerfuss für natürliche Personen bleibt unverändert bei 3.3 Steuereinheiten. \n\nBeim Kantonsanteil an der direkten Bundessteuer geht man für 2021 von einem Ertrag in der Höhe von 20.5 Mio. Franken aus; \ner liegt also gegenüber der Prognose für 2020 um 1.4 % tiefer. Von einem Einbruch ist auch beim Anteil an der Verrechnungs-\nsteuer auszugehen, mit 5.1 Mio. Franken fällt dieser um 7.7 % tiefer aus als noch in diesem Jahr. Je nach weiterem Verlauf der \nCorona-Pandemie bleibt die Planung der Steuererträge und der Anteile an Bundeserträgen schwierig und ist mit Risiken behaf-\ntet. \n\nIm kommenden Jahr sinkt der Ressourcenindex von Appenzell Ausserrhoden um 0.3 Punkte auf einen Wert von 84.7 Punkten. \nBeim Ressourcen- und Lastenausgleich des Bundes (NFA) ist im Voranschlag 2021 ein Ertrag von 49.3 Mio. Franken budge-\ntiert. Zusammen mit den Abfederungsmassnahmen des Bundes von 0.9 Mio. Franken erhält der Kanton gegenüber dem Vorjahr \n0.3 Mio. Franken mehr aus dem Finanzausgleich. \n\nBeim Anteil am Gewinn der Schweizerischen Nationalbank (SNB) geht der Regierungsrat davon aus, dass auch im kommenden \nJahr eine Zusatzausschüttung in der Höhe von 1.0 Mia. Franken erfolgen wird. Er rechnet deshalb nochmals mit einem Ge-\nwinnanteil von 8.6 Mio. Franken. \n\nAls Sofortmassnahme im Zusammenhang mit der Corona-Krise hat der Regierungsrat beim Personalaufwand die Mittel für \nLohnentwicklungen im kommenden Jahr um 0.5 % reduziert. Die Personalkosten (ohne Globalkredite) steigen im kommenden \nJahr um 1.0 % auf 81.1 Mio. Franken. Die Mehrkosten resultieren unter anderem aus dem Aufbau der Berufsmaturität für Er-\nwachsene sowie aus einem Personalausbau beim Polizeikorps und bei der Staatsanwaltschaft. Gleichzeitig konnten auch di-\nverse Einsparungen erzielt werden, unter anderem wird auf die Ausrichtung einer Anerkennungsprämie für das kantonale Per-\nsonal verzichtet. Für individuelle Lohnerhöhungen sind 1.0 % eingeplant. Wegen der Corona-Pandemie sind auch Einsparun-\ngen beim Sachaufwand vorgenommen worden. Dieser fällt gegenüber der aktuellen Aufgaben- und Finanzplanung um 0.6 Mio. \ntiefer aus. Mit 42.5 Mio. Franken im Voranschlag 2021 steigt der Sachaufwand (ohne Globalkredite) im Vergleich zum Voran-\nschlag 2020 jedoch um 2.0 %. \n\nGegenüber der Prognose für 2020 fallen die Kosten für die Spitalfinanzierung um 0.1 Mio. Franken tiefer aus; nach den starken \nWachstumsraten früherer Jahre können hier die Kosten voraussichtlich stabilisiert werden. Gemäss aktueller Prognose wird der \nVoranschlag 2020 in diesem Bereich um 2.0 Mio. Franken unterschritten, gegenüber der Rechnung 2019 resultiert in diesem \nJahr noch ein Wachstum von 3.5%. Die Ausgaben bei der Prämienverbilligung steigen im Voranschlag 2021 gegenüber \nder Prognose 2020 um 1.7 Mio. Franken. Dies, obwohl in dieser Position erste Einsparungen in der Höhe von 2.0 Mio. Franken \naus dem Stabilisierungsprogramm 2021 enthalten sind. Der Regierungsrat geht davon aus, dass durch die Auswirkungen der \nCorona-Pandemie bei den IPV ein Mengenwachstum entstehen wird. Die Beiträge an die obligatorischen Schulen steigen im \nVoranschlag 2021 gegenüber der Prognose für 2020 um 0.2 Mio. Franken, was einem Wachstum von 1.0% entspricht. Bei \nden Beiträgen an die Berufs-, Mittel- und Hochschulen ist ein leicht höheres Wachstum von 1.8% geplant, \nwas Mehrausgaben von 0.5 Mio. Franken zur Folge hat. Insgesamt sinkt der Transferaufwand gegenüber dem Voranschlag \n2020 um 1.2 Mio. Franken, was einer Reduktion von -0.5% entspricht.  \n\nTrotz der COVID-Krise will der Regierungsrat an den geplanten Investitionen festhalten. Im Voranschlag 2021 sind Nettoinvesti-\ntionen von 30.0 Mio. Franken vorgesehen. Diese liegen damit um 8.1 Mio. Franken höher als noch im Voranschlag des laufen-\nden Jahres 2020. Darin enthalten sind 1 Mio. Franken höhere Investitionen beim Strassenbau und 2.8 Mio. Franken für Darle-\n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\nhen an öffentliche Haushalte. Mit dem Ergebnis der Erfolgsrechnung und den vorgesehenen Investitionen liegt der Selbstfinan-\nzierungsgrad im Voranschlag 2021 bei 35.6 %. \n\nDas ausserordentliche Ergebnis der Erfolgsrechnung weist einen Ertragsüberschuss von 14.9 Mio. Franken aus. Dieses setzt \nsich zusammen aus allgemeinen Reserveauflösungen in der Höhe von 4.1 Mio. Franken sowie der linearen Auflösung der im \nRahmen der Umstellung auf die Rechnungslegung nach HRM2 gebildeten Aufwertungsreserve von jährlich 10.8 Mio. Franken. \n\nMit dem für das kommende Jahr budgetierten Gesamtergebnis weist Appenzell Ausserrhoden Ende 2021 einen voraussichtli-\nchen Bilanzüberschuss von 76.3 Mio. Franken aus. \n\nDie Finanzierungsrechnung weist für das kommende Jahr einen Fehlbetrag von 20.1 Mio. Franken aus. Der Nettoverschul-\ndungsquotient steigt im Voranschlag 2021 neu  auf 29.2%, in der Prognose für 2020 liegt er noch bei 19.2%. Dank dem weiter-\nhin tiefen Zinsniveau liegt der Zinsbelastungsanteil mit 0.12% noch immer sehr tief. Die Nettoschuld I pro Einwohner steigt vor-\naussichtlich von 689 Franken in der Rechnung 2019 auf 1'012 Franken per Ende 2021. \n\n1.2 Wirtschaftliche Eckdaten \n\nDer Regierungsrat stützt sich bei seinen Vorgaben zum Voranschlag jeweils auf die Konjunkturprognosen der Expertengruppe \ndes Bundes mit Stand März. Mit dem Aufkommen der Corona-Pandemie mussten die volkswirtschaftlichen Eckwerte in die-\nsem Voranschlagsprozesses laufend angepasst werden. Wo man anfangs April bei den Vorgaben zum Voranschlag noch von \neinem realen BIP-Wachstum von 3.3% für 2021 ausging, erwartet anfangs Oktober das SECO ein reales BIP-Wachstum von \n3.8%. Wichtiger noch als das Wachstum im kommenden Jahr ist aber der erwartete Wirtschaftseinbruch für 2020. Man kann \ndavon ausgehen, dass das reale BIP in diesem Jahr um 3.8% sinken wird. Die Schweizer Wirtschaft wird demzufolge nicht so \nstark einbrechen, wie dies im Sommer dieses Jahres noch befürchtet wurde, wo man von einem Rückgang von bis zu 6.2% \nausging. Trotzdem handelt es sich um den stärksten BIP-Rückgang sei 1975. \n\nAls Folge dieser dauernden Änderungen der Wirtschaftsprognosen mussten die Kenngrössen (die wichtigsten Einnahme- und \nAusgabepositionen) durch den Regierungsrat in dieser Budget- und Finanzplanung laufend neu analysiert und im Voranschlag \n2021 sowie im Aufgaben- und Finanzplan 2022–2024 angepasst werden. \n\nDer vorliegende Voranschlag beruht darauf, dass die Schweizer Wirtschaft - nach einer gewissen Erholung im 3. und 4. Quartal \n- insgesamt dieses Jahr um 3.8% einbrechen wird, sich die Aufholbewegung im 4. Quartal des Jahres fortsetzen und das reale \nBIP im 2021 wieder um 3.8% steigen wird. Damit würde die Wirtschaftsleistung der Schweiz erst gegen Ende des kommenden \nJahres wieder das Vorkrisenniveau erreichen. Dies setzt voraus, dass weder in der Schweiz noch bei den wichtigsten Handels-\npartnern ein weiterer breitflächiger Lockdown verhängt wird. Die grössten Konjunkturrisiken bestehen somit weiterhin im Zu-\nsammenhang mit der Corona-Pandemie. Weitere Risiken für die Weltkonjunktur gehen vom internationalen Handelskonflikt, \neinem "harten Brexit", der Gefahr von Finanzmarktturbulenzen und eines weiteren Aufwertungsdrucks auf den Franken aus. \n\nKonjunkturannahmen für 2021 Bund Dez. 2019 AR April 2020 SECO Oktober 2020 \n\nBIP-Wachstum real - Prognose für 2020 1.7% -1.5% -3.8% \n\nBIP-Wachstum real 1.2% 3.3% 3.8% \n\nBIP-Wachstum nominal 1.7% 3.8% 4.0% \n\nJahresteuerung BIP-Deflator 0.5% 0.5% 0.2% \n\nLandespreisindex der Konsumentenpreise 0.4% 0.2% -0.1.% \n\nKurzfristige Zinsen (3 Monate) -0.7% -1.0% -0.8% \n\n  \n\n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n2 Ergebnis Voranschlag \n\n2.1 Erfolgsrechnung \n\n2.1.1 Ergebnis der Erfolgsrechnung \n\nDas Gesamtergebnis des Voranschlags 2021 weist einen Ertragsüberschuss von 4.1 Mio. Franken aus. Beim operativen Er-\ngebnis resultiert ein Aufwandüberschuss von rund 10.8 Mio. Franken. Das ausserordentliche Ergebnis zeigt einen Ertragsüber-\nschuss von 14.9 Mio. Franken. \n\nErgebnis der Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss = + / Aufwandüberschuss = -) (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 \n% \n\nGesamtergebnis 22'075 17'573 4'078 -13'495  -76.79 \n\nOperativer Ertrag 469'074 468'765 458'247 -10'518  -2.24 \n\nOperativer Aufwand 458'383 469'932 469'075 -857  -0.18 \n\nOperatives Ergebnis 10'691 -1'167 -10'828 -9'661  n.a. \n\nAusserordentlicher Ertrag 11'204 10'868 10'856 -12  -0.11 \n\nAusserordentlicher Aufwand 377 -- -- --  -- \n\nReserveauflösung 2'119 7'873 4'083 -3'791  -48.14 \n\nReservebildung 1'562 1 33 31  n.a. \n\nAusserordentliches Ergebnis 11'384 18'740 14'906 -3'834  -20.46 \n\n  \nIm Vergleich zum Voranschlag 2020 verschlechtert sich das Gesamtergebnis des vorliegenden Voranschlags um 13.5 Mio. \nFranken. Das operative Ergebnis verschlechtert sich um 9.7 Mio. Franken. Die grössten Abweichungen sind beim Personalauf-\nwand (Mehraufwand 1.3 Mio. Franken), beim Sachaufwand (Mehraufwand 0.5 Mio. Franken), beim Finanzaufwand (Minderauf-\nwand 3.8 Mio. Franken), beim Transferaufwand (Minderaufwand 1.2 Mio. Franken), beim Fiskalertrag (Minderertrag 6.8 Mio. \nFranken) beim Finanzertrag (Minderertrag netto 4.4 Mio. Franken; der Anteil am Reingewinn der SNB 8.6 Mio. Franken wird \nneu unter den Regalien und Konzessionen verbucht), beim Transferertrag (Minderertrag 1.4 Mio. Franken) sowie beim ausser-\nordentlichen Ergebnis (tieferes Nettoergebnis 3.8 Mio. Franken). \n\nGegenüber der letzten Finanzplanung fällt das Gesamtergebnis um 11.0 Mio. Franken schlechter aus. Das operative Ergebnis \nfällt um 10.7 Mio. Franken schlechter aus. Mehraufwendungen beim Personalaufwand (0.5 Mio. Franken) und Mindereinnah-\nmen beim Fiskalertrag (11.2 Mio. Franken), beim Finanzertrag (netto 1.4 Mio. Franken, ohne Umgliederung Reingewinn SNB) \nund beim Transferertrag (3.7 Mio. Franken) stehen bei diesem Vergleich Minderaufwendungen beim Sachaufwand (1.0 Mio. \nFranken) und beim Transferaufwand (5.3 Mio. Franken) gegenüber. \n\nDetails zu den einzelnen Positionen der Erfolgsrechnung sind in Kapital 5 aufgeführt. \n\nNettoergebnis pro Organisationseinheit (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 \n% \n\nGesamtergebnis 22'075 17'573 4'078 -13'495  -76.79 \n\n0 - Räte -2'363 -2'635 -2'282 353  13.40 \n\n1 - Kantonskanzlei -4'299 -4'627 -4'494 134  2.89 \n\n2 - Departement Finanzen 248'016 258'934 244'698 -14'236  -5.50 \n\n3 - Departement Bildung und Kultur -74'525 -78'275 -78'819 -544  -0.70 \n\n4 - Departement Gesundheit und Soziales -112'346 -121'239 -119'607 1'633  1.35 \n\n5 - Departement Bau und Volkswirtschaft -17'813 -19'535 -19'365 169  0.87 \n\n6 - Departement Inneres und Sicherheit -10'018 -10'342 -11'154 -812  -7.85 \n\n7 - Gerichtsbehörden -4'148 -4'257 -4'456 -199  -4.68 \n\n8 - Finanzkontrolle -429 -452 -444 8  1.75 \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n  \n2.1.2 Operatives Ergebnis der Erfolgsrechnung \n\n2.1.2.1 Steuerertrag und Steuerfuss \n\nBei den Steuereinnahmen der natürlichen Personen musste die Prognose 2020 gegenüber dem Voranschlag 2020 um 2.7 Mio. \nFranken reduziert werden. Die aktuelle Prognose 2020 geht von einem Nullwachstum gegenüber dem Rechnungsjahr 2019 \naus. Der Steuerrückgang im Voranschlag 2021 basiert auf der Basis der Prognose 2020. Der Regierungsrat geht von einem \nPeriodenrückgang von -1.0% für den Voranschlag 2021 aus. Der effektive Rückgang aufgrund der Corona-Auswirkungen (-1.5 \nMio. Franken), der  Energiestrategie 2050 (-0.6 Mio. Franken) und den Mehreinnahmen aus der Erhöhung der Kinderzulagen \n(0.3 Mio. Franken) beträgt für 2021 -1.2%. Daraus resultieren Steuereinnahmen bei den natürlichen Personen von 150 Mio. \nFranken. In der letzten Finanzplanung ging der Regierungsrat für das Planjahr 2021 von 159 Mio. Franken aus, was einem \nWachstum von 2.9% entspricht. \n\nBeim Steuerertrag der juristischen Personen wird der für 2020 budgetierte Ertrag von 14.5 Mio. Franken nicht erreicht. Die ak-\ntuelle Schätzung geht für 2020 von einem Steuerertrag von 10.0 Mio. Franken aus, was einem Rückgang zur Rechnung 2019 \naufgrund der Corona-Auswirkungen von 30% entspricht. Im Voranschlag 2021 geht der Regierungsrat von einem Perioden-\nwachstum von 25% aus. Dies ergibt Steuererträge in der Höhe von 12.5 Mio. Franken. Im letzten Jahr ist man für das Planjahr \n2021 von 15.1 Mio. Franken ausgegangen, was einem Wachstum von 3.5% entspricht. Der Regierungsrat geht davon aus, dass \nsich die Steuereinnahmen der juristischen Personen erst Ende 2023 wieder auf dem Niveau vor der Corona-Krise befinden \nwerden. \n\nIm Voranschlag 2021 bleibt der kantonale Steuerfuss für die Einkommens- und Vermögenssteuern der natürlichen Personen \nunverändert bei 3.3 Steuereinheiten bestehen, ebenso der Gewinnsteuersatz bei den juristischen Personen bei 6.5%. \n\nFür den Voranschlag 2021 wird mit Einnahmen bei den Grundstückgewinnsteuern von 4.5 Mio. Franken und bei \nden Erbschafts- und Schenkungssteuern von 3.6 Mio. Franken gerechnet. \n\nPlanung der Steuererträge (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 PR 2020 VA 2021 \n\nEinheiten Steuerfuss 3.3 3.3 3.3 3.3 \n\nPeriodenwachstum Steuererträge NP  \n(Wachstum zu RE Vorjahr, VA21 zu PR20) \n\n1.6% 1.7% 0.0% -1.2% \n\nEinkommens- und Vermögenssteuern NP 151'865 154'500 151'800 150'000 \n\nSteuersatz JP 6.5 6.5 6.5 6.5 \n\nPeriodenwachstum Steuererträge JP  \n(Wachstum zu RE Vorjahr, VA21 zu PR20) \n\n4.3% 1.8% -30.0% 25.0% \n\nErtrags- und Kapitalsteuern JP 14'291 14'550 10'000 12'500 \n\nGrundstückgewinnsteuern 6'702 4'900 4'900 4'500 \n\nErbschafts- und Schenkungssteuern 3'935 3'500 3'600 3'600 \n\nMotorfahrzeugsteuern 22'055 22'250 22'300 22'250 \n\n  \n2.1.2.2 Finanzausgleich Bund und Kanton \n\nGemäss Bericht des Bundes zum Finanzausgleich (NFA) 2021 wird der Ressourcenindex für Appenzell Ausserrhoden im \nnächsten Jahr von aktuell 85.0 auf 84.7 Punkte sinken. Der Ertrag aus dem Ressourcenausgleich des Bundes und der Kanto-\nne sinkt gegenüber dem Vorjahr um 0.4 Mio. Franken auf 29.5 Mio. Franken. Aus dem geografisch-topografischen Aus-\ngleich des Bundes (Lastenausgleich) erhält Appenzell Ausserrhoden im kommenden Jahr 19.8 Mio. Franken, 0.2 Mio. Franken \nweniger als im Voranschlag 2020. \n\nIm kommenden Jahr werden erste Auswirkungen aus dem teilrevidierten Bundesgesetz über den Finanz- und Lastenausgleich \n(FiLaG) spürbar werden. In den Jahren 2021 bis 2025 werden die daraus entstehenden finanziell negativen Auswirkungen für \ndie ressourcenschwachen Kantone durch Abfederungsmassnahmen gemildert. Der Kanton Appenzell Ausserrhoden erhält in \nden Jahren 2021 bis 2025 insgesamt 6.1 Mio. Franken an Abfederungsmassnahmen. Davon werden den Gemeinden in den \nJahren 2021 bis 2024 gesamthaft 3.0 Mio. Franken weitergegeben. Aufgrund der stufenweisen Auszahlung erhält Appenzell \nAusserrhoden vom Bund erstmals im 2021 0.9 Mio. Franken, den Gemeinden werden im Voranschlagsjahr 1.2 Mio. Franken \nvom Kanton ausgerichtet. \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\nIn der Finanzplanung ging der Regierungsrat ebenfalls von einem Ressourcenindex von 84.7 Punkten aus. Der im Voranschlag \n2021 aufgeführte Nettoertrag 48.3 Mio. Franken aus dem Finanzausgleich des Bundes entsprechen der Finanzplanung. \n\nDie folgende Tabelle zeigt die Entwicklung des Ressourcenindexes und Ressourcenausgleichs zwischen Bund und Kantonen: \n\nFinanzausgleich Bund (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 PR 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 \n% \n\nRessourcenindex 85.3 85.0 85.0 84.7 -0.3  -0.35 \n\nLastenausgleich 19'431 19'964 19'964 19'810 -154  -0.77 \n\nRessourcenausgleich vom Bund 17'624 17'944 17'944 17'692 -252  -1.40 \n\nRessourcenausgleich anderer Kantone 12'052 11'963 11'963 11'795 -168  -1.40 \n\nAbfederungsmassnahmen vom Bund -- -- -- 857 857  -- \n\nTotal Finanz- und Lastenausgleich 49'107 49'871 49'871 50'154 283  0.57 \n\nHärteausgleich an andere Kantone -690 -647 -647 -604 43  6.65 \n\nAusgleich an Gemeinden -- -- -- -1'200 -1'200  -- \n\nTotal Finanz- und Lastenausgleich (inkl. \n\nHärteausgleich) \n48'417 49'224 49'224 48'350 -874  -1.78 \n\n  \nDer im Rahmen des interkantonalen Zusammenarbeitsvertrages (IKZAV) im kommenden Jahr an das Theater St. Gallen zu \nleistende Beitrag fällt mit 1.6 Mio. Franken um 0.1 Mio. Franken höher aus wie im Voranschlag 2020. Die folgende Grafik zeigt \nden Verlauf des Ressourcenindexes und den Nettoertrag aus dem Finanzausgleich des Bundes (ohne IKZAV) auf. \n\nDie folgende Tabelle zeigt die Entwicklung des Ressourcenindexes und Ressourcenausgleichs zwischen Bund und Kantonen \n(ohne IKZAV): \n\n \n\nDie Entwicklung beim Nettoertrag aus dem Finanzausgleich Bund-Kantone hängt nicht nur von der wirtschaftlichen Situation ab, \nsondern auch von der Ausstattung der Finanzausgleichsgefässe.  \n\n2.1.2.3 Anteile am Ertrag des Bundes \n\nPlanung Anteile an Bundeseinnahmen (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 PR 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 \n% \n\nAnteil am Reingewinn der Nationalbank 8'687 8'500 17'290 8'600 100  1 \n\nDirekte Bundessteuern 17'814 22'600 20'800 20'500 -2'100  -9 \n\nVerrechnungssteuern 6'295 5'052 5'500 5'077 25  0 \n\n  \n\n 83.8\n 84.0\n 84.2\n 84.4\n 84.6\n 84.8\n 85.0\n 85.2\n 85.4\n 85.6\n 85.8\n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\n30\n\n35\n\nRE 2014 RE 2015 RE 2016 RE 2017 RE 2018 RE 2019 VA 2020 VA 2021\n\nin\n M\n\nio\n. F\n\nra\nnk\n\nen\n \n\nRessourcenindex und Ressourcenausgleich (inkl. Abfederungsmassnahmen) \n\nRessourcenausgleich inkl. Abfederungsmassnahmen in Mio. Franken Ressourcenindex\n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\nIm Aufgaben- und Finanzplan 2021–2023 ist man beim Anteil am Gewinn der Nationalbank bereits von einer Zusatzausschüt-\ntung für das Jahr 2021 ausgegangen. Im laufenden Rechnungsjahr wurde aufgrund der Zusatzvereinbarung für die Jahre 2019-\n2020 und der gut dotierten Ausschüttungsreserve die Zusatzausschüttung gegenüber dem Vorjahr nochmals erhöht. In der \nRechnung 2020 kann somit ein Anteil aus dem Gewinn der Nationalbank von 17.3 Mio. Franken erzielt werden. Aufgrund der \nlaufenden Verhandlung über die neue Gewinnausschüttungsvereinbarung und der darin beabsichtigten Erhöhung der Ausschüt-\ntung geht der Regierungsrat für das Jahr 2021 davon aus, dass die zukünftige Gewinnausschüttung auf der Basis der Rech-\nnung 2019 erfolgen wird. Dementsprechend wurde für den Voranschlag 2021 ein Gewinnanteil von 8.6 Mio. Franken budgetiert, \nwelcher um 0.2 Mio. Franken über der Finanzplanung liegt. \n\nMit der Umsetzung der Steuerreform und AHV-Finanzierung (STAF) per 1.1.2020 erhöhte sich der Kantonsanteil an der Direk-\nten Bundessteuer von 17.0% auf 21.2%. Aufgrund der Coronakrise geht der Regierungsrat bereits in seiner Prognose für das \nRechnungsjahr 2020 davon aus, dass die Einnahmen aus den Direkten Bundessteuern um 1.8 Mio. Franken gegenüber dem \nVoranschlag 2020 sinken werden. Gegenüber der Prognose 2020 geht der Regierungsrat für den Voranschlag 2021 von einem \nleichten Rückgang um 0.3 Mio. Franken aus. Daraus resultieren Gesamteinnahmen für 2021 bei der Direkten Bundessteuer von \n20.5 Mio. Franken. Die Mindereinnahmen gegenüber der Finanzplanung für das Jahr 2021 betragen somit 2.7 Mio. Franken. \n\nBeim Anteil an der Verrechnungssteuer geht der Regierungsrat von einem Rückgang gegenüber dem Finanzplan von 0.2 Mio. \nFranken aus. Für den Voranschlag 2021 wird ein Anteil an Verrechnungssteuern von 5.1 Mio. budgetiert. Dies entspricht einem \nRückgang gegenüber der aktuellen Prognose 2020 von 7.7%. \n\n2.1.2.4 Personalaufwand \n\nPersonalaufwand (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 PR 2020 VA 2021 \n\nGesamter Personalaufwand 94'589 97'904 97'863 99'217 \n\nPersonalaufwand Globalkredite 16'802 17'551 17'505 18'082 \n\nPersonalaufwand ohne Globalkredite 77'787 80'353 80'357 81'135 \n\nPersonalaufwand ohne Globalkreditbetriebe  \n\n(Prozentuales Wachstum zu RE Vorjahr, VA21 zu VA20) \n1.5 3.3 3.3 1.0 \n\n davon für Lohnmassnahmen 0.7 1.5 1.5 1.0 \n\ndavon für Anerkennungsprämien 0.2 0.0 0.0 0.0 \n\n  \n \n\n \n\n \n\nIm aktuellen Aufgaben- und Finanzplan, welcher für den Voranschlag 2021 die Ausgangsbasis bildet, wurde für das Planjahr \n2021 ein Wachstum von 1.0% geplant; darin enthalten sind 1.5% für Lohnmassnahmen. Daneben sind im Wachstum eine zu-\nsätzliche Stelle im Veterinäramt, Stellenaufstockungen bei der kantonalen Steuerverwaltung (60% Stellenprozente), beim Amt \nfür Kultur (temporär 30% Stellenprozente zur Aufarbeitung eines Nachlasses), beim Departementssekretariat DBV (50% zur \nUmsetzung des Bau- und des Raumplanungsgesetzes) enthalten. Ausserdem wurde eine Erhöhung bei den Familienzulagen \n(FAK), der Wegfall der Ruhegehälter Regierungsrat sowie die Reduktion der Lohnkosten beim Polizeikorps berücksichtigt. Die \n\n0\n\n20\n\n40\n\n60\n\n80\n\n100\n\n120\n\nRE 2014 RE 2015 RE 2016 RE 2017 RE 2018 RE 2019 VA 2020 VA 2021\n\nin\n M\n\nio\n. F\n\nra\nnk\n\nen\n \n\nPersonalaufwand (ohne Globalkreditbetriebe) \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\nVorgaben für 2021 betragen gemäss Aufgaben- und Finanzplan 2021–2023 für den Personalaufwand ohne Globalkreditbetrie-\nbe TCHF 81'165. \n\nAls Sofortmassnahme im Zusammenhang mit der Corona-Krise hat der Regierungsrat beschlossen, die Mittel zur Lohnentwick-\nlung für das kommende Jahr um 0.5% zu reduzieren. Bereits bei den Vorgaben zum Voranschlag 2021 musste jedoch festge-\nstellt werden, dass die im aktuellen Finanzplan eingeplante Lohnkostenreduktion beim Polizeikorps nicht realisiert werden konn-\nte. Die Personalkosten im Voranschlag 2021 fallen um TCHF 30 tiefer aus als im Aufgaben- und Finanzplan 2021–2023.  \n\nDie Abweichung setzt sich aus Mehrkosten aufgrund der Reduktion von Taggeldrückerstattungen (TCHF 152), keine Lohnkos-\ntenreduktion beim Polizeikorps (409), zusätzlicher Ausbildungsaufwand Polizeianwärter (TCHF 112), dem Stellenausbau bei der \nStaatsanwaltschaft (TCHF 130), dem Aufbau der Berufsmaturität für Erwachsene (TCHF 105) und den Minderkosten aufgrund \nder Reduktion der Mittel für die Lohnentwicklung (TCHF -443), der Reduktion von Klassen beim  BBZ (TCHF -266) und den \ngleichbleibenden Beitragssätzen der Familienausgleichskasse (TCHF -135) zusammen. Zusätzlich wird im 2021 auf die Aus-\nrichtung von Anerkennungsprämien (TCHF 140) verzichtet. Insgesamt resultiert ein Wachstum beim Personalaufwand ohne \nGlobalkredite gegenüber dem Voranschlag 2020 von 1%. \n\n2.1.2.5 Sachaufwand \n\nSachaufwand (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 PR 2020 VA 2021 \n\nGesamter Sachaufwand 48'221 48'221 47'753 48'676 \n\nSachaufwand Globalkredite 6'935 6'548 6'411 6'169 \n\nSachaufwand ohne Globalkredite 41'287 41'673 41'342 42'506 \n\nSachaufwand ohne Globalkreditbetriebe  \n\n(Prozentuales Wachstum zu RE Vorjahr, VA21 zu VA20) \n3.2 0.9 0.1 2.0 \n\n  \n\n \n\nDer Sachaufwand ohne Globalkreditbetriebe fällt gegenüber dem Vorjahr um 0.8 Mio. Franken höher aus, was einer Zunahme \ndes Sachaufwandes von 2% entspricht. \n\nIm aktuellen AFP wurde für das Planjahr 2021 ein Wachstum von 3.5% für den Sachaufwand ohne Globalkredite geplant, was \neinem Aufwand von TCHF 43'122 entspricht. Wegen der Corona-Krise strebte der Regierungsrat in den Vorgaben zum Voran-\nschlag 2021 an, den Sachaufwand gegenüber der Finanzplanung um 1.8 Mio. Franken auf TCHF 41'356 zu reduzieren. \n\nDie Einsparung beim Sachaufwand gegenüber der Finanzplanung beträgt TCHF 616. Daraus resultiert ein Sachaufwand für \nden Voranschlag 2021 von TCHF 42'506 . Die Abweichung zu den Vorgaben des Regierungsrates ergibt sich durch Mehrkosten \naus dem Regierungsprogramm (TCHF 123), bei den Betreibungskosten bei der Steuerverwaltung (TCHF 120), aus Anpassun-\ngen bei den Durchführungskosten aufgrund einer Gesetzesrevision im Bereich der Ergänzungsleistungen (TCHF 240),  auf-\ngrund zusätzlicher Gutachten beim Obergericht für die fürsorgliche Unterbringung (TCHF 100), für das COVID Contact-Tracing \nim Amt für Gesundheit (TCHF 154) und für eine Expertise für die Simulation der IPV (TCHF 200).  Aufgrund der Bruttodarstel-\nlung entsteht auch ein höherer Sachaufwand (TCHF 211) durch den Betrieb der Deponie Gmünden, welcher jedoch durch \n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n60\n\nRE 2014 RE 2015 RE 2016 RE 2017 RE 2018 RE 2019 VA 2020 VA 2021\n\nin\n M\n\nio\n. F\n\nra\nnk\n\nen\n \n\nSachaufwand (ohne Globalkreditbetriebe) \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\nMehreinnahmen (Deponiegebühren) in den entsprechenden Ertragskonten finanziert wird.  Bei den oben erwähnten Positionen \ngilt es zu beachten, dass einzelne Mehrkosten nicht durch die Verwaltung beeinflusst werden können. \n\n \n\n2.1.2.6 Globalkredit Kantonsschule Trogen \n\nIm Finanzhaushaltsgesetz ist vorgeschrieben, dass ein Globalkredit zusammen mit einem Leistungsauftrag genehmigt werden \nmuss. Dem Kantonsrat wird zusammen mit dem Voranschlag 2021 deshalb auch der Leistungsauftrag für 2021 der Kantons-\nschule Trogen zur Genehmigung vorgelegt. \n\nIm Voranschlag 2021 wurde der Globalkredit der Kantonsschule Trogen bei TCHF 14'435 festgesetzt. Damit liegt der Global-\nkredit um THCF 49 tiefer als in der aktuellen Finanzplanung. Gegenüber dem Vorjahresbudget 2021 sinkt der Globalkredit der \nKantonsschule um 0.3%. Wie schon in den vergangenen Jahren sind die vorgesehenen Lohnstufenanstiege der Lehrkräfte \ninnerhalb des Globalkredits zu tragen. \n\nGlobalkredit Kantonsschule Trogen (in TCHF / Nettoergebnis „-“ = Ertragsüberschuss, „+“ = Auftragsüberschuss) \n\n RE 2014 RE 2015 RE 2016 RE 2017 RE 2018 RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nGlobalkredit (Nettoergebnis) 14'342 14'217 13'910 13'887 13'846 13'854 14'484 14'435 \n\nBestand Rücklagen 0 118 11 39 238 511 238 511 \n\n  \nObwohl im vorliegenden Bericht unter Kapitel 3.1 "Voranschlagskredite"  nur der Nettoaufwand der Kantonsschule als Global-\nkredit ausgewiesen wird, sind in der Artengliederung (Kapitel 5 "Erläuterung zur Erfolgsrechnung") die Aufwändungen und Er-\nträge kostenartengerecht enthalten. \n\n2.1.2.7 Globalkredit Strafanstalt Gmünden \n\nSeit dem Rechnungsjahr 2016 wird die Strafanstalt Gmünden als Globalkreditbetrieb geführt. Analog der Kantonsschule Trogen \nwird dem Kantonsrat zusammen mit dem Voranschlag 2021 auch der Leistungsauftrag 2021 der Strafanstalt Gmünden zur \nGenehmigung vorgelegt. Das Globalbudget 2021 für die Strafanstalt Gmünden sieht einen Ertragsüberschuss in der Höhe von \nTCHF 700 vor. Das für das kommende Jahr geplante Nettoergebnis bleibt somit gegenüber dem Vorjahresbudget gleich. \n\nGlobalkredit Strafanstalten Gmünden (in TCHF / Nettoergebnis „-„ = Ertragsüberschuss, „+“ = Auftragsüberschuss) \n\n RE 2016 RE 2017 RE 2018 RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nGlobalkredit (Nettoergebnis) -561 -1'244 -1'369 -907 -700 -700 \n\nBestand Rücklagen 11 39 238 511 238 511 \n\n  \nObwohl im vorliegenden Bericht unter Kapitel 3.1 "Voranschlagskredite" nur der Nettoaufwand der Kantonsschule als Global-\nkredit ausgewiesen wird, sind in der Artengliederung (Kapitel 5 "Erläuterung zur Erfolgsrechnung") die Aufwändungen und Er-\nträge kostenartengerecht enthalten. \n\n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n2.1.2.8 Übersicht Kostenentwicklung Gesundheit und Soziale Sicherheit \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n0\n2\n4\n6\n8\n\n10\n12\n14\n16\n18\n20\n\nRE 2014 RE 2015 RE 2016 RE 2017 RE 2018 RE 2019 VA 2020 VA 2021\n\nin\n M\n\nio\n. F\n\nra\nnk\n\nen\n \n\nPrämienverbilligung KV (IPV) \n\n0\n2\n4\n6\n8\n\n10\n12\n14\n16\n18\n20\n\nRE 2014 RE 2015 RE 2016 RE 2017 RE 2018 RE 2019 VA 2020 VA 2021\n\nin\n M\n\nio\n. F\n\nra\nnk\n\nen\n \n\nEinrichtungen IVSE \n\n0\n2\n4\n6\n8\n\n10\n12\n14\n16\n18\n20\n\nRE 2014 RE 2015 RE 2016 RE 2017 RE 2018 RE 2019 VA 2020 VA 2021\n\nin\n M\n\nio\n. F\n\nra\nnk\n\nen\n \n\nErgänzungsleistungen \n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n60\n\n70\n\nRE 2014 RE 2015 RE 2016 RE 2017 RE 2018 RE 2019 VA 2020 VA 2021\n\nin\n M\n\nio\n. F\n\nra\nnk\n\nen\n \n\nSpitalfinanzierung \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n2.1.2.9 Spitalfinanzierung \n\nDie Abrechnungsstelle "Spitalfinanzierung" weist im Voranschlag 2021 einen Nettoaufwand von 61.4 Mio. Franken aus, wäh-\nrend im Voranschlag 2020 der Nettoaufwand noch 63.6 Mio. Franken betrug.  \n\nEine Abflachung der Kostensteigerung in der Spitalfinanzierung ist deutlich erkennbar. Weitere Massnahmen, die die Kosten \nmittel- und langfristig dämpfen sollten, sind in Umsetzung oder in Planung; namentlich sind dies Ambulant vor Stationär (AVOS), \ndas geplante neue Tarifsystem ST-REHA für die stationäre Rehabilitation sowie neue ambulante Tarifmodelle oder die einheitli-\nche Finanzierung von ambulanten und stationären Leistungen (EFAS). Trotz dieser Massnahmen ist davon auszugehen, dass \ndie Kosten längerfristig wieder leicht steigen werden. Die kurz- und mittelfristigen finanziellen Auswirkungen der Corona-\nPandemie auf die Spitalfinanzierung sind nur schwer abschätzbar und bergen gewisse Unsicherheiten. \n\nFür den Voranschlag geht der Regierungsrat davon aus, dass sich die Kosten im 2021 für die Spitalfinanzierung auf der Basis \nder Hochrechnung 2020 bewegen werden. Dies bedeutet, dass für den Voranschlag 2021 von einem Nullwachstum ausgegan-\ngen wird. \n\n2.2 Investitionsrechnung \n\n2.2.1 Investitionsrechnung \n\nDie Investitionsrechnung umfasst die Ausgaben für den Erwerb oder die Schaffung von Vermögenswerten, die zur Aufgabener-\nfüllung notwendig sind und über mehrere Perioden genutzt werden (Verwaltungsvermögen), sowie die Einnahmen aus Ver-\näusserung oder Rückzahlung dieser Vermögenswerte. \n\nDie für das kommende Jahr geplanten Nettoinvestitionen liegen mit 30 Mio. Franken um 8.1 Mio. Franken höher als im Voran-\nschlag 2020. Die folgende Abbildung zeigt die Entwicklung der Investitionsrechnung der letzten Jahre. \n\nInvestitionsrechnung (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 % \n\nNettoinvestitionen 17'402 21'938 30'020 8'082  36.84 \n\nInvestitionsausgaben 25'042 36'552 38'596 2'043  5.59 \n\nInvestitionseinnahmen -7'640 -14'614 -8'575 6'039  41.32 \n\n  \n\n \n\nIm Rechnungsjahr 2018 resultieren die Nettoinvestitionen von -23.6 Mio. Franken aus den Sondereffekten Darlehensrückzahlung SVAR (38.4 \nMio.) und Übertragung PZA (1.4 Mio.). \n\n-30\n\n-20\n\n-10\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\nM\nill\n\nio\nne\n\nn \nC\n\nH\nF \n\nVergleich budgetierter und angefallene Investitionsausgaben der letzten Jahre \n\nNettoinvestitionen gem. Voranschlag (+ Ausgaben  / - Einnahmen)\n\nNettoinvestitionen gem. Rechnung (+ Ausgaben  / - Einnahmen) / (14 - 19 = IST / 20 = PR / 21 = AFP VJ)\n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\nDie Nettoinvestitionen im Voranschlag 2021 von TCHF 30'020 liegen gegenüber der Investitionsplanung für 2021, welche einen \nBetrag von TCHF 32'292 vorgesehen hat, um TCHF 2'272 tiefer. Die Veränderungen sind auf Minderausgaben im Hochbau \n(TCHF -2'542), beim Wasserbau (TCHF -400), bei den  Beteiligungen (TCHF -1'798), beim geplanten Projekt der Erneuerung \nder kantonalen Notrufzentale "KNZ-futura" (TCHF -500) sowie auf Mehrausgaben für das Darlehen an die AR Informatik AG \n(TCHF 1'500), für die Deponie Gmünden (TCHF 850)  und beim Gewässerschutz (TCHF 621) zurückzuführen.  \n\nDie grössten Positionen der Investitionsrechnung des nächsten Jahres sind Investitionen ins Staatsstrassennetz in der Höhe \nvon 9.7 Mio. Franken, für Projekte im Wasserbau in der Höhe von 1 Mio. Franken, für die Sanierung von Bahnübergängen in \nder Höhe von 1.0 Mio. Franken, für Hochbauten von 4.1 Mio. Franken, für die Deponie Gmünden von 0.9 Mio. Franken, die \nDarlehen an die AR Informatik AG von 1.5 Mio. Franken und an das Ostschweizer Kinderspital von 1.4 Mio. Franken und im \nBereich Gewässerschutz 0.9 Mio. Franken sowie Investitionen in verschiedene Informatikprojekte von 3.0 Mio. Franken (inkl. \nKNZ-futura TCHF 1'500). Auch im kommenden Jahr sind wieder Beiträge an den Bahninfrastrukturfonds des Bundes (BIF) mit \n2.2 Mio. Franken, Investitionsbeiträge des Amtes für Landwirtschaft von 0.9 Mio. Franken sowie des Amtes für Raum und Wald \nvon 0.6 Mio. Franken eingestellt. \n\nDas Total der Abschreibungen beträgt rund 21.4 Mio. Franken, davon fallen 18.4 Mio. Franken auf die Abschreibungen des \nVerwaltungsvermögens und 3 Mio. Franken auf die Abschreibungen der Investitionsbeiträge. Aufgrund der Nettoinvestitionen \nund dem Ergebnis der Erfolgsrechnung resultiert ein Selbstfinanzierungsgrad von 35.6%. \n\nFür weitere detailliertere Informationen zu Positionen der Investitionsrechnung  wird auf Kapitel 6 "Erläuterungen zur Investiti-\nonsrechnung" verwiesen. \n\n2.3 Bilanz \n\n2.3.1 Finanzierungsrechnung und Verschuldung \n\nDer Finanzierungsbedarf ergibt sich aus der Geldflussrechnung aus operativer Tätigkeit und der Geldflussrechnung aus Investi-\ntions- und Anlagentätigkeit. \n\nDer Geldzufluss (Cashflow) aus operativer Tätigkeit mit 9.9 Mio. Franken fällt gegenüber dem Voranschlag 2020 um 8.7 Mio. \nFranken schlechter aus. Der Grund für den schlechteren Geldzufluss liegt hauptsächlich beim tieferen operativen Ergebnis im \nVoranschlag 2021. Der um 8.8 Mio. Franken höhere Abfluss aus der Investitions- und Anlagentätigkeit gegenüber dem Voran-\nschlag 2020 begründet sich mit dem höheren Geldabfluss aus der Investitionstätigkeit von 4.5 Mio. Franken und \nden wegfallenden Verkäufen von Liegenschaften aus dem Finanzvermögen von 4.3 Mio. Franken. \n\nSchliesslich resultiert ein Finanzierungsfehlbetrag von 20.1 Mio. Franken und steigt gegenüber dem Voranschlag 2020 um 17.4 \nMio. Franken. Demzufolge sinkt auch der Selbstfinanzierungsgrad von 90.8% im Voranschlag 2020 auf 35.6% im vorliegenden \nVoranschlag. \n\nGeldfluss in Kurzform (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 PR 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 \n% \n\nGeldfluss aus operativer Tätigkeit (+) \n\nCash Flow / (-) Cash Drain \n29'280 18'524 20'879 9'873 -8'651  -46.70 \n\nLiquiditätswirksame Einnahmen der Investi-\ntionsrechnung \n\n7'640 10'310 7'947 8'225 -2'085  -20.22 \n\nLiquiditätswirksame Ausgaben der Investiti-\nonsrechnung \n\n-24'576 -35'849 -28'716 -38'246 -2'397  -6.69 \n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins \n\nVerwaltungsvermögen \n-16'936 -25'538 -20'769 -30'020 -4'482  -17.55 \n\nGeldfluss aus Anlagetätigkeit ins Finanz-\nvermögen \n\n853 4'282 -1 -1 -4'283  -100.02 \n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagen-\n\ntätigkeit \n-16'083 -21'256 -20'770 -30'021 -8'765  -41.23 \n\nFinanzierungs-Überschuss (+) /-\n\nFehlbetrag (-) \n13'197 -2'732 109 -20'148 -17'416  n.a. \n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit 19'916 2'732 -109 20'148 17'416  n.a. \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n RE 2019 VA 2020 PR 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 \n% \n\nVeränderung der flüssigen Mittel 33'113 0 0 0 0  -- \n\n  \nAufgrund des Finanzierungsfehlbetrages erhöht sich die Nettoschuld des Kantons. Die Nettoschuld ändert sich mit dem Ergeb-\nnis des Voranschlags 2021 wie folgt: \n\nEntwicklung der Verschuldung (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 PR 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 % \n\nNettoschuld I 38'166 58'706 37'183 56'527 -2'178  -3.71 \n\nFremdkapital 229'102 214'632 228'120 247'463 32'832  15.30 \n\n./. Finanzvermögen 190'936 155'926 190'936 190'936 35'010  22.45 \n\nNettoschuld II -14'346 -863 -10'345 5'652 6'515  n.a. \n\nVerwaltungsvermögen 209'716 220'003 199'620 208'239 -11'765  -5.35 \n\n./. Darlehen und Beteiligungen 52'512 59'568 47'529 50'875 -8'693  -14.59 \n\n./. Eigenkapital 171'550 161'298 162'437 151'711 -9'586  -5.94 \n\ndavon Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 62'298 73'687 72'234 76'311 2'624  3.56 \n\nBruttoschulden 195'994 184'472 195'885 215'233 30'761  16.67 \n\n./. Laufende Verbindlichkeiten 62'628 68'446 62'628 61'828 -6'618  -9.67 \n\n./. Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 1'700 1'900 1'700 1'700 -200  -10.53 \n\n./. Langfristige Finanzverbindlichkeiten 131'666 114'126 131'557 151'705 37'579  32.93 \n\n \n\nSelbstfinanzierungsgrad 214.1 90.8 100.6 35.6 -55.3  -60.85 \n\nInvestitionsanteil in % 5.2 7.4 5.9 7.9 0.5  6.17 \n\nNettoschuld I in Franken pro Einwohner 689 1'053 668 1'012 -41  -3.93 \n\nBruttoverschuldungsanteil in % 44.5 41.7 45.0 50.1 8.3  19.94 \n\n  \nDer höhere Aufwandüberschuss im operativen Ergebnis und die höheren Nettoinvestitionen im Vergleich zum Voranschlag \n2020 führen zu einem tieferen Selbstfinanzierungsgrad gegenüber dem Vorjahr. Um die Verschuldung (Nettoschuld I) zu stabili-\nsieren, muss der Selbstfinanzierungsgrad bei 100% liegen. Damit ein weiterer Anstieg der Verschuldung vermieden werden \nkann, müssen auf operativer Stufe Ertragsüberschüsse erzielt werden. Die Selbstfinanzierung könnte auch durch die Reduktion \nvon Investitionen positiv beeinflusst werden. Gegen eine Kürzung von zukünftigen Investitionen spricht, dass der Investitionsan-\nteil im Schnitt in den letzten Jahren zwischen 5 und 7 Prozent lag, was auf eine schwache Investitionstätigkeit hinweist. \n\nDer Regierungsrat legte in seinen Legislaturzielen ab 2022 einen Selbstfinanzierungsgrad im Schnitt von 100% fest. Er ging \ndavon aus, dass die Massnahmen zur Schuldenstabilisierung ab 2022 greifen werden. Aufgrund der Coronakrise und der \nschrittweisen Umsetzung der Massnahmen wird sich die Schuldenstabilisierung verzögern. Es wird für den Voranschlag \n2021 mit einem Selbstfinanzierungsgrad von 35.6% gerechnet. \n\nGemäss dem Vergleich 2019 der Kantons- und Gemeindefinanzen des "Instituts de hautes études en administration publi-\nque" (IDHEAP)  Lausanne liegt unser Kanton bei den Investitionsanstrengungen fast am Schluss der Kantone, wobei alle Kan-\ntone in den letzten Jahren eine eher schwache Investitionstätigkeit ausweisen. Die Ausserrhoder Gemeinden dagegen weisen \nbeispielsweise 2019 im Durchschnitt einen Investitionsanteil von 6.9% (2018 7.8%) aus. Auch die Eidgenossenschaft plant im \nVoranschlag 2021 mit einem Investitionsanteil von 15% (15.1% im VA 2020) und weist somit eine sehr hohe Investitionstätigkeit \naus. \n\nDer ausgewiesene Finanzierungsfehlbetrag kann nur teilweise durch die vorhandene Liquidität aufgefangen werden. Für die \nSicherstellung der Liquidität wird die Aufnahme eines zusätzlichen Darlehens in der Höhe von 10. Mio. Franken nötig sein. Dank \ndem weiterhin tiefen Zinsniveau wird die Zinsbelastung trotzdem gering bleiben. \n\nDie Nettoschuld I ist ein Begriff der Bilanzanalyse, wie sie die Privatwirtschaft auch kennt. Sie zeigt auf, in welchem Verhältnis \ndas Fremdkapital zum Finanzvermögen steht. Bis anhin hatte diese Grösse im öffentlichen Haushalt geringe Bedeutung, da \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\nFonds und Spezialfinanzierungen nicht dem Fremd- oder Eigenkapital zugeordnet wurden. Mit dieser mit HRM2 erfolgten Zu-\nordnung gewinnt die Nettoschuld I deutlich an Aussagekraft. Mit dem Voranschlag 2021 werden die Nettoschulden I gegenüber \nder Rechnung 2019 sowie der Prognose 2020 zunehmen. Wie bereits erwähnt ist dies hauptsächlich auf den Finanzierungs-\nfehlbetrag zurückzuführen. Die finanzielle Zielsetzung - die Nettoschulden I pro Einwohner sollen einen Wert von 1'500 Franken \nnicht übersteigen - kann mit dem Voranschlag 2021 eingehalten werden. Im Voranschlag 2021 beträgt diese Nettoschuld pro \nEinwohner 1'011 Franken. \n\nDem früher benutzten Verschuldungsbegriff am nächsten kommt die Nettoschuld II (Nettoschuld II = abzuschreibendes Verwal-\ntungsvermögen - dh. Verwaltungsvermögen ohne Darlehen und Beteiligungen -  abzüglich dem Eigenkapital). Im Voranschlag \n2021 wird eine Nettoschuld II in der Höhe von 5.7 Mio. Franken ausgewiesen, was bedeutet, dass das abzuschreibende Ver-\nwaltungsvermögen um diesen Betrag höher ist als das gesamte Eigenkapital. \n\nDie Bruttoschulden werden, wie bereits bei den Nettoschulden erwähnt, ebenfalls aufgrund des Finanzierungsfehlbetrages \nzunehmen. Mit dem daraus resultierenden Bruttoverschuldungsanteil in der Höhe von 50.1% liegt unser Kanton bei dieser \nKennzahl in einem guten Bereich. \n\nNach neuer Betrachtungsweise wird das Eigenkapital differenzierter betrachtet. Dabei entspricht der Bilanzüberschuss am \nehesten dem früheren Eigenkapital, d.h. er stellt das frei verfügbare Eigenkapital dar und verändert sich mit dem Gesamtergeb-\nnis der Erfolgsrechnung. Mit dem Ergebnis des Voranschlags 2021 und der aktuellen Prognose 2020 wird der Bilanzüberschuss \nper Ende 2021 voraussichtlich auf 76.3 Mio. Franken ansteigen. Die positiven Gesamtergebnisse setzten sich überwiegend aus \nFondsentnahmen und Entnahmen aus Spezialfinanzierungen sowie Reserveauflösung insbesondere der im Rahmen der Um-\nstellung auf die Rechnungslegung HRM2 gebildeten Aufwertungsreserven zusammen. \n\n2.3.2 Haushaltsgleichgewicht \n\nErgebnisse der Erfolgsrechnung (in TCHF) \n\n RE 2015 RE 2016 RE 2017 RE 2018 RE 2019 PR 2020 VA 2021 \n\nOperatives Ergebnis 21'800 -19'001 -7'780 6'230 10'691 -9'228 -10'828 \n\nGesamtergebnis 11'819 -3'986 4'362 14'690 22'075 9'936 4'078 \n\n  \n\n \n\n \n\nNach Art. 2 Abs. 1 Finanzhaushaltsgesetz (FHG; bGS 612.0) ist die Erfolgsrechnung mittelfristig auszugleichen. Dieser Artikel \nbasiert auf Art. 96 Abs. 1 der Kantonsverfassung (KV; bGS 111.1), wonach der Finanzhaushalt mittelfristig ausgeglichen geführt \nwerden muss. Ausgeglichen ist die Erfolgsrechnung dann, wenn die laufenden Aufwändungen (Ausgaben und Abschreibungen) \ndurch die laufenden Erträge gedeckt werden. Mittelfristig deshalb, weil es möglich sein muss, die Staatsaufgaben in schwierigen \n\n-25\n\n-20\n\n-15\n\n-10\n\n-5\n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\nRE 2015 RE 2016 RE 2017 RE 2018 RE 2019 PR 2020 VA 2021\n\nM\nill\n\nio\nne\n\nn \nC\n\nH\nF \n\nErgebnisse der Erfolgsrechnung der letzten Jahre \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung +Ertragsüberschuss / -Aufwandüberschuss (1. Säule)\n\nOperatives Ergebnis +Ertragsüberschuss / -Aufwandüberschuss (2. Säule)\n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\nZeiten zum Teil mit fremden Mitteln decken zu können. Unter "mittelfristig" wird in der Regel eine Zeitspanne von sieben Jahren \nverstanden, da ein Konjunkturzyklus im Minimum diese Dauer aufweist. Für die Beurteilung des Haushaltsgleichgewichts ist das \noperative Ergebnis relevant. Dieses kann erst seit der Einführung der mehrstufigen Erfolgsrechnung ab 2014 ausgewiesen \nwerden.  Die Grafik "Jahresergebnisse der letzten Jahre" zeigt die Ergebnisse der Erfolgsrechnung ab Einführung der neuen \nRechnungslegung aufgeteilt in das operative und Gesamtergebnis. \n\nBetrachtet man den Zeitraum über sieben Jahre (Rechnung 2015-2019, Prognose 2020 und Voranschlag 2021) ergibt sich \nbeim operativen Ergebnis ein kumulierter Aufwandüberschuss von 32.4 Mio. Franken, was klar auf einen unausgeglichenen \nHaushalt hinweist. \n\nDamit mittelfristig ein ausgeglichener Haushalt erzielt werden kann, müssen in den kommenden Jahren positive operative Er-\ngebnisse erzielt werden. Dies kann nur durch hohe Ausgabendisziplin seitens der Verwaltung sowie dem bereits in die Wege \ngeleiteten Stabilisierungsprogramm, welches im Voranschlag 2021 und im AFP 2022-2024 eingeplant ist, erreicht werden. Eine \nReduktion der Verschuldung kann nur erreicht werden, wenn keine zusätzlichen Ausgaben getätigt werden und im Aufgaben- \nund Finanzplan 2022–2024 auf nicht vorgesehene Projekte verzichtet wird. \n\n2.4 Entwicklung der Ausgaben nach Aufgabengebieten (Funktionen) \n\n2.4.1 Erfolgsrechnung \n\nDer Aufwand nach Funktionen zeigt auf, wie viele Finanzmittel der Kanton für welche Aufgabengebiete gesamthaft ausgibt. \nDiese dienen primär der finanzstatistischen Erfassung der Ausgaben von Gemeinwesen und orientiert sich an einem internatio-\nnalen Standard (Classification of Functions of Government, COFOG). \n\nDie an dieser Stelle aufgeführte Zusammenstellung bezieht sich nur auf die Bruttoausgaben pro Aufgabengebiet und berück-\nsichtigt demzufolge den Ertrag nicht. Die Auswertung zeigt auf, wie viele Mittel gesamthaft aus dem Staatshaushalt in diese \nAufgabengebiete fliessen und zwar unabhängig davon, ob diese durch den Kanton, die Gemeinden oder den Bund finanziert \nwerden. \n\nEntwicklung der Ausgaben nach Aufgabengebieten (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 PR 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 % \n\nGesamthaushalt 494'990 506'705 509'822 504'164 -2'542  -1 \n\nAllgemeine Verwaltung 48'250 49'185 50'799 47'894 -1'291  -3 \n\nÖffentliche Ordnung und Sicherheit, Vertei-\ndigung \n\n60'044 60'528 60'251 61'475 947  2 \n\nBildung 90'854 93'051 92'168 93'834 784  1 \n\nKultur, Sport und Freizeit, Kirche 5'888 5'864 8'116 6'052 188  3 \n\nGesundheit 69'709 74'718 73'001 72'890 -1'828  -2 \n\nSoziale Sicherheit 88'401 94'470 89'799 94'274 -196  0 \n\nVerkehr und Nachrichtenübermittlung 55'412 59'217 59'035 56'563 -2'654  -4 \n\nUmweltschutz und Raumordnung 8'968 9'715 9'565 10'126 411  4 \n\nVolkswirtschaft 46'950 45'949 46'017 45'772 -176  0 \n\nFinanzen und Steuern 20'514 14'009 21'071 15'284 1'275  9 \n\n  \nAus der Aufstellung ist ersichtlich, dass der gesamte Aufwand gegenüber dem Vorjahr um 2.5 Mio. Franken gesunken ist. \n\nDer Minderaufwand bei der Gesundheit ist auf die tieferen Kosten bei der Spitalfinanzierung zurückzuführen und beim Verkehr \nfällt die einmalige Wertberichtigung aus der Strassenabtretung an den Bund weg. Die Mehrkosten bei den Finanzen und Steu-\nern begründen sich hauptsächlich durch die erstmalige Auszahlung der Abfederungsmassnahmen an die Gemeinden aufgrund \ndes neuen NFA. (siehe Kapitel 2.1.2 "Operatives Ergebnis der Erfolgsrechnung")  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n \n\n2.4.2 Investitionsrechnung \n\nEntwicklung der Nettoausgaben nach Aufgabengebieten (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 \n% \n\nGesamtergebnis -17'402 -21'938 -30'020 -8'082  -36.84 \n\n0 - Allgemeine Verwaltung -1'185 -6'246 -6'838 -592  -9.47 \n\n1 - Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung -617 -1'844 -3'169 -1'325  -71.85 \n\n2 - Bildung -52 -340 -420 -80  -23.53 \n\n4 - Gesundheit -- -277 -1'548 -1'271  -459.33 \n\n6 - Verkehr und Nachrichtenübermittlung -12'499 -8'497 -13'190 -4'693  -55.23 \n\n7 - Umweltschutz und Raumordnung -1'191 -2'723 -2'799 -76  -2.79 \n\n8 - Volkswirtschaft -1'857 -1'603 -1'853 -250  -15.60 \n\n9 - Finanzen und Steuern -1 -408 -203 205  50.27 \n\n  \n  \n\nAllgemeine Verwaltung \n(9%) \n\nÖffentliche Ordnung \nund Sicherheit, \n\nVerteidigung (12%) \n\nBildung (19%) \n\nKultur, Sport und \nFreizeit, Kirche (1%) \n\nGesundheit (14%) \n\nSoziale Sicherheit \n(19%) \n\nVerkehr und \nNachrichtenübermittlu\n\nng (11%) \n\nUmweltschutz und \nRaumordnung (2%) \n\nVolkswirtschaft (9%) \nFinanzen und Steuern \n\n(3%) \n\nAusgaben nach Aufgabengebieten \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n3 Kreditrechtliche Angaben \n\n3.1 Voranschlagskredite \n\nNach Finanzhaushaltsgesetz sind folgende Elemente des Voranschlages genehmigungspflichtig: \n\n Voranschlag (Erfolgsrechnung, Investitionsrechnung und Anhang) \n Kommentar des Regierungsrates zum Voranschlag \n\nIm Rahmen des Regierungscontrollings und mit der Einführung des Aufgaben- und Finanzplanes hat der Regierungsrat die \nqualitative Bindung der Voranschlagspositionen präzisiert und neu festgelegt. \n\nMit der Reorganisation der kantonalen Verwaltung (ReKVAR) hat die Bedeutung der Ämter zugenommen. Im gesamten Füh-\nrungskreislauf stehen neu die Ämter im Fokus und nicht mehr die Departemente. So wird auch der Aufgaben- und Finanzplan \nauf Stufe Ämter bzw. Abrechnungsstelle geführt. \n\nMit den Aufgaben werden den Amtsleitungen im Aufgaben- und Finanzplan die entsprechenden finanziellen Mittel zugeteilt; \ndies überträgt den Amtsleitungen mehr Führungsverantwortung. \n\nObwohl der Voranschlag weiterhin auf Stufe Detailkonto erstellt wird, werden die Voranschlagskredite pro Amt bzw. Abrech-\nnungsstelle auf der zweistelligen Artengliederung verdichtet. Als finanziell bindend gelten Voranschlagskredite pro Amt oder \nAbrechnungsstelle des Personal-, Sach- und Transferaufwandes sowie das Total der Nettoinvestitionen; diese Voranschlags-\nkredite sind einzuhalten. Beispielsweise sind Verschiebungen des Sachaufwandes innerhalb eines Rechnungsjahres zwischen \nden Abteilungen eines Amtes möglich; den Amtsleitungen wird in der unterjährigen finanziellen Steuerung ihres Amtes so ein \ngewisser Führungsspielraum ermöglicht. Kostenartenübergreifende Verschiebungen sind nicht zulässig; so kann ein höherer \nAufwand beim Sachaufwand nicht über tiefere Ausgaben beim Transferaufwand kompensiert werden. \n\nWerden diese Voranschlagskredite überschritten, ist vorgängig ein Begehren für einen Nachtragskredit oder für eine Kredit-\nüberschreitung zu stellen. \n\nAlle anderen Positionen des Voranschlags der Erfolgsrechnung gelten als nicht beeinflussbar; Abweichungen dazu sind wohl in \nden Steuerungsbericht aufzunehmen, es ist aber kein Antrag für einen Nachtragskredit oder eine Kreditüberschreitungen nötig. \n\nDa die Budgethoheit beim Kantonsrat liegt, sind die Voranschlagspositionen in den nachstehenden Tabellen aufgeführt; dabei \nsind die Zeilen der Voranschlagskredite grün hinterlegt. Ebenfalls zu berücksichtigen ist, dass Minusbeträge Einnahmen bzw. \nPlusbeträge Ausgaben darstellen.  \n\n010 - Kantonsrat \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 444 534 509 \n\n30 - Personalaufwand 274 382 334 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 81 78 70 \n\n36 - Transferaufwand 25 -- 27 \n\n39 - Interne Verrechnungen 74 74 78 \n\n42 - Entgelte -10 -- -- \n\n  \n020 - Regierungsrat \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1'920 2'101 1'773 \n\n30 - Personalaufwand 1'687 1'766 1'431 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 300 175 180 \n\n36 - Transferaufwand 177 219 221 \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n39 - Interne Verrechnungen 29 29 29 \n\n42 - Entgelte -1 -- -- \n\n43 - Verschiedene Erträge -94 -88 -88 \n\n46 - Transferertrag -71 -- -- \n\n49 - Interne Verrechnungen -107 -- -- \n\n  \n100 - Kanzleidienste \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2'056 2'152 1'995 \n\n30 - Personalaufwand 1'338 1'288 1'280 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 983 1'106 983 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 57 66 52 \n\n36 - Transferaufwand 209 209 209 \n\n39 - Interne Verrechnungen 86 86 86 \n\n42 - Entgelte -563 -575 -581 \n\n43 - Verschiedene Erträge -11 -6 -6 \n\n49 - Interne Verrechnungen -43 -21 -26 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen -- 135 116 \n\n506 - Mobilien -- -- 66 \n\n52 - Immaterielle Anlagen -- 135 50 \n\n  \n110 - Rechtsdienst \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 543 539 551 \n\n30 - Personalaufwand 501 496 509 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 13 14 13 \n\n39 - Interne Verrechnungen 29 29 29 \n\n  \n120 - Kommunikationsdienst \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 487 491 487 \n\n30 - Personalaufwand 424 427 436 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 51 52 39 \n\n39 - Interne Verrechnungen 12 12 11 \n\n  \n130 - Staatsarchiv \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1'026 1'086 1'104 \n\n30 - Personalaufwand 526 563 596 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 304 323 316 \n\n36 - Transferaufwand 7 7 7 \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n39 - Interne Verrechnungen 198 198 191 \n\n43 - Verschiedene Erträge -8 -5 -5 \n\n  \n140 - Parlamentsdienst \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 187 360 356 \n\n30 - Personalaufwand 179 320 322 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 9 40 33 \n\n36 - Transferaufwand -- -- 1 \n\n  \n200 - Departementssekretariat DF \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 508 517 566 \n\n30 - Personalaufwand 493 484 507 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 42 58 84 \n\n36 - Transferaufwand 9 10 10 \n\n39 - Interne Verrechnungen 40 40 40 \n\n41 - Regalien und Konzessionen -10 -8 -8 \n\n43 - Verschiedene Erträge 0 0 0 \n\n49 - Interne Verrechnungen -67 -67 -67 \n\n  \n205 - Grundstückschätzungsbehörde \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -- -- 613 \n\n30 - Personalaufwand -- -- 530 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand -- -- 74 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen -- -- 3 \n\n39 - Interne Verrechnungen -- -- 6 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen -- -- 15 \n\n52 - Immaterielle Anlagen -- -- 15 \n\n  \n210 - Amt für Finanzen \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 4'123 -3'862 449 \n\n30 - Personalaufwand 1'568 1'590 1'612 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 666 628 546 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 14 18 14 \n\n34 - Finanzaufwand 1'111 846 828 \n\n36 - Transferaufwand 6'687 -- -- \n\n39 - Interne Verrechnungen 86 88 75 \n\n42 - Entgelte -4 0 -10 \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n43 - Verschiedene Erträge -30 -20 -34 \n\n44 - Finanzertrag -5'006 -6'050 -1'642 \n\n49 - Interne Verrechnungen -968 -962 -939 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 1 428 203 \n\n52 - Immaterielle Anlagen -- 20 -- \n\n55 - Beteiligungen und Grundkapitalien 1 408 203 \n\n  \n220 - Kantonale Steuerverwaltung \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 9'247 9'581 9'755 \n\n30 - Personalaufwand 6'938 6'921 7'043 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 2'071 2'065 2'140 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'993 2'127 2'246 \n\n39 - Interne Verrechnungen 539 495 477 \n\n42 - Entgelte -560 -525 -550 \n\n43 - Verschiedene Erträge -1'732 -1'501 -1'601 \n\n44 - Finanzertrag -- -1 -1 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 782 500 626 \n\n506 - Mobilien 27 -- -- \n\n52 - Immaterielle Anlagen 755 500 626 \n\n  \n230 - Personalamt \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1'751 1'840 1'643 \n\n30 - Personalaufwand 1'693 1'637 1'513 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 183 242 234 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 35 72 77 \n\n39 - Interne Verrechnungen 31 32 32 \n\n42 - Entgelte -16 -16 -46 \n\n43 - Verschiedene Erträge -75 -66 -66 \n\n46 - Transferertrag -100 -60 -100 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 22 205 123 \n\n52 - Immaterielle Anlagen 22 205 123 \n\n  \n240 - Amt für Immobilien \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -1'830 -562 -691 \n\n30 - Personalaufwand 3'001 3'106 2'643 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 5'449 5'919 5'832 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'487 1'529 1'692 \n\n34 - Finanzaufwand 649 1'201 1'065 \n\n36 - Transferaufwand 72 73 73 \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n37 - Durchlaufende Beiträge 20 -- -- \n\n39 - Interne Verrechnungen 495 485 446 \n\n42 - Entgelte -407 -354 -352 \n\n43 - Verschiedene Erträge -187 -232 -100 \n\n44 - Finanzertrag -6'286 -6'209 -6'080 \n\n46 - Transferertrag -26 -8 -7 \n\n47 - Durchlaufende Beiträge -20 -- -- \n\n49 - Interne Verrechnungen -6'076 -6'075 -5'903 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 455 4'806 4'228 \n\n504 - Hochbauten 471 5'310 4'563 \n\n52 - Immaterielle Anlagen -- 200 15 \n\n61 - Rückerstattungen -- -704 -350 \n\n63 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -16 -- -- \n\n  \n245 - Zentrale Informatik- und Telefoniekosten \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1'463 1'660 1'490 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'147 1'318 1'300 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 308 334 186 \n\n39 - Interne Verrechnungen 8 9 4 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen -74 580 1'730 \n\n52 - Immaterielle Anlagen -74 580 230 \n\n54 - Darlehen -- -- 1'500 \n\n  \n250 - Steuererträge \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -177'378 -178'070 -171'220 \n\n40 - Fiskalertrag -176'793 -177'450 -170'600 \n\n42 - Entgelte -584 -620 -620 \n\n  \n255 - Anteile an Eidgenössischen Erträgen \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -32'796 -36'152 -34'177 \n\n41 - Regalien und Konzessionen -- -- -8'600 \n\n44 - Finanzertrag -8'687 -8'500 -- \n\n46 - Transferertrag -24'109 -27'652 -25'577 \n\n  \n260 - Finanzausgleich Gemeinden \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 4'587 4'600 4'410 \n\n36 - Transferaufwand 9'877 9'800 10'000 \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n46 - Transferertrag -5'290 -5'200 -5'590 \n\n  \n265 - Finanz- und Lastenausgleich Bund und Kantone \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -46'940 -47'733 -46'783 \n\n36 - Transferaufwand 2'167 2'138 3'371 \n\n46 - Transferertrag -49'107 -49'871 -50'154 \n\n  \n270 - Bildung und Entnahmen Reserven \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -10'753 -10'753 -10'753 \n\n48 - Ausserordentlicher Ertrag -10'753 -10'753 -10'753 \n\n  \n2900 - Lotteriefonds \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen -- -- 259 \n\n36 - Transferaufwand 596 789 575 \n\n39 - Interne Verrechnungen 2'223 2'117 117 \n\n41 - Regalien und Konzessionen -2'653 -2'650 -950 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -164 -256 -- \n\n49 - Interne Verrechnungen -2 -- -- \n\n  \n300 - Departementssekretariat DBK \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 436 513 504 \n\n30 - Personalaufwand 330 380 384 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 22 39 38 \n\n36 - Transferaufwand 62 72 60 \n\n39 - Interne Verrechnungen 22 23 21 \n\n  \n310 - Amt für Volksschule und Sport \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 4'789 5'199 5'187 \n\n30 - Personalaufwand 4'197 4'502 4'491 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 529 553 587 \n\n36 - Transferaufwand 9 3 8 \n\n39 - Interne Verrechnungen 349 353 363 \n\n42 - Entgelte -75 -62 -62 \n\n43 - Verschiedene Erträge -53 -32 -78 \n\n46 - Transferertrag -151 -104 -107 \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n49 - Interne Verrechnungen -16 -16 -16 \n\n  \n320 - Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2'035 2'142 2'186 \n\n30 - Personalaufwand 1'495 1'554 1'623 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 269 299 295 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 91 106 49 \n\n36 - Transferaufwand 16 16 16 \n\n39 - Interne Verrechnungen 199 199 258 \n\n42 - Entgelte -10 -1 -1 \n\n43 - Verschiedene Erträge -14 -10 -9 \n\n44 - Finanzertrag -- -2 -- \n\n46 - Transferertrag -12 -20 -45 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 10 -- -- \n\n52 - Immaterielle Anlagen 10 -- -- \n\n  \n330 - Amt für Kultur \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2'133 2'188 2'241 \n\n30 - Personalaufwand 1'169 1'174 1'247 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 367 429 398 \n\n36 - Transferaufwand 5 6 6 \n\n39 - Interne Verrechnungen 655 655 666 \n\n42 - Entgelte -6 -1 -1 \n\n43 - Verschiedene Erträge -19 -36 -36 \n\n49 - Interne Verrechnungen -39 -40 -40 \n\n  \n340 - Kantonschule (Globalkredit) \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 13'854 14'484 14'435 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen -- 250 250 \n\n506 - Mobilien -- 250 250 \n\n  \n350 - Berufsbildungszentrum \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 5'212 5'782 5'848 \n\n30 - Personalaufwand 7'190 7'708 7'622 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 823 717 829 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 99 94 117 \n\n36 - Transferaufwand 4 4 4 \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n39 - Interne Verrechnungen 1'136 1'205 1'205 \n\n42 - Entgelte -495 -480 -442 \n\n43 - Verschiedene Erträge -56 -- -- \n\n44 - Finanzertrag -41 -34 -34 \n\n46 - Transferertrag -2'957 -2'940 -2'900 \n\n49 - Interne Verrechnungen -493 -493 -553 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 77 70 175 \n\n506 - Mobilien 77 70 175 \n\n  \n360 - Kantonsbeiträge obligatorische Schulen \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 18'399 18'850 19'199 \n\n30 - Personalaufwand 59 36 32 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 879 768 843 \n\n36 - Transferaufwand 23'380 23'300 24'206 \n\n39 - Interne Verrechnungen 9 -- 6 \n\n42 - Entgelte -666 -551 -551 \n\n46 - Transferertrag -5'232 -4'702 -5'337 \n\n49 - Interne Verrechnungen -30 -- -- \n\n  \n370 - Kantonsbeiträge Berufsbildung, Mittel- und Hochschulen \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 27'168 28'899 28'558 \n\n30 - Personalaufwand 109 115 115 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 578 545 580 \n\n36 - Transferaufwand 31'298 32'505 31'936 \n\n39 - Interne Verrechnungen 5 6 5 \n\n42 - Entgelte -10 -2 -22 \n\n44 - Finanzertrag -2 -- -1 \n\n46 - Transferertrag -4'692 -4'192 -4'033 \n\n49 - Interne Verrechnungen -118 -79 -23 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen -34 20 -5 \n\n54 - Darlehen 12 60 30 \n\n64 - Rückzahlung von Darlehen -46 -40 -35 \n\n  \n380 - Kantonsbeiträge Denkmalpflege \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 225 218 661 \n\n36 - Transferaufwand 525 518 661 \n\n37 - Durchlaufende Beiträge 276 276 259 \n\n47 - Durchlaufende Beiträge -276 -276 -259 \n\n49 - Interne Verrechnungen -300 -300 -- \n\n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n3900 - Sportfonds \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n36 - Transferaufwand 652 800 800 \n\n41 - Regalien und Konzessionen -- -- -600 \n\n49 - Interne Verrechnungen -600 -600 -- \n\n90 - Abschlusskonten -52 -200 -200 \n\n  \n3901 - Kulturfonds \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n36 - Transferaufwand 1'758 1'592 1'592 \n\n41 - Regalien und Konzessionen -- -- -1'100 \n\n42 - Entgelte -39 -12 -12 \n\n46 - Transferertrag -25 -- -- \n\n49 - Interne Verrechnungen -1'555 -1'555 -455 \n\n90 - Abschlusskonten -138 -25 -25 \n\n  \n400 - Departementssekretariat DGS \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1'850 2'015 2'594 \n\n30 - Personalaufwand 737 796 776 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 144 129 347 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 13 43 13 \n\n36 - Transferaufwand 1'007 1'128 1'682 \n\n39 - Interne Verrechnungen 73 74 72 \n\n42 - Entgelte -7 -6 -1 \n\n43 - Verschiedene Erträge 0 -- -- \n\n46 - Transferertrag -118 -150 -295 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen -- 150 -- \n\n52 - Immaterielle Anlagen -- 150 -- \n\n  \n410 - Amt für Gesundheit \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2'740 2'993 3'281 \n\n30 - Personalaufwand 1'486 1'565 1'580 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 824 947 1'130 \n\n36 - Transferaufwand 745 840 889 \n\n39 - Interne Verrechnungen 75 74 66 \n\n42 - Entgelte -188 -163 -150 \n\n43 - Verschiedene Erträge -43 -80 -67 \n\n46 - Transferertrag -6 -43 -8 \n\n49 - Interne Verrechnungen -154 -148 -161 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen -- 127 1'448 \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n54 - Darlehen -- 127 1'448 \n\n  \n420 - Veterinäramt \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 348 501 604 \n\n30 - Personalaufwand 641 889 1'006 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 231 195 228 \n\n36 - Transferaufwand 231 231 236 \n\n39 - Interne Verrechnungen 140 144 142 \n\n40 - Fiskalertrag -461 -440 -450 \n\n42 - Entgelte -75 -75 -75 \n\n43 - Verschiedene Erträge -20 -8 -8 \n\n46 - Transferertrag -211 -305 -344 \n\n49 - Interne Verrechnungen -127 -130 -130 \n\n  \n430 - Amt für Soziales \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2'851 3'155 3'249 \n\n30 - Personalaufwand 1'863 1'868 1'887 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 695 937 817 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen -- -- 20 \n\n36 - Transferaufwand 8'714 7'975 8'342 \n\n37 - Durchlaufende Beiträge 4'488 4'800 6'288 \n\n39 - Interne Verrechnungen 650 562 218 \n\n42 - Entgelte -4 -1 -1 \n\n43 - Verschiedene Erträge -5 -2 -4 \n\n46 - Transferertrag -9'051 -8'174 -8'020 \n\n47 - Durchlaufende Beiträge -4'488 -4'800 -6'288 \n\n49 - Interne Verrechnungen -10 -10 -10 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen -- -- 100 \n\n52 - Immaterielle Anlagen -- -- 100 \n\n  \n440 - KESB \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2'211 2'298 2'300 \n\n30 - Personalaufwand 2'018 2'091 2'118 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 299 251 226 \n\n39 - Interne Verrechnungen 140 140 140 \n\n42 - Entgelte -241 -180 -180 \n\n43 - Verschiedene Erträge -5 -4 -4 \n\n  \n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n445 - Interkantonales Labor \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 607 617 619 \n\n30 - Personalaufwand 228 231 234 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 0 0 0 \n\n36 - Transferaufwand 378 386 385 \n\n43 - Verschiedene Erträge 0 -- -- \n\n  \n455 - Spitalfinanzierung \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 59'474 63'560 61'440 \n\n36 - Transferaufwand 61'462 65'740 63'636 \n\n42 - Entgelte -59 -70 -70 \n\n49 - Interne Verrechnungen -1'929 -2'110 -2'126 \n\n  \n460 - Prämienverbilligung Krankenversicherungen \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 13'120 16'100 15'500 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 410 434 434 \n\n36 - Transferaufwand 30'979 34'557 33'717 \n\n46 - Transferertrag -18'270 -18'891 -18'651 \n\n  \n465 - Finanzierung von Einrichtungen gemäss IVSE \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 17'535 17'800 18'400 \n\n36 - Transferaufwand 17'535 17'800 18'400 \n\n37 - Durchlaufende Beiträge 180 192 192 \n\n47 - Durchlaufende Beiträge -180 -192 -192 \n\n  \n470 - Ergänzungsleistungen \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 11'610 12'200 11'620 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 768 740 980 \n\n36 - Transferaufwand 30'668 32'749 31'300 \n\n46 - Transferertrag -19'826 -21'289 -20'660 \n\n  \n4900 - Spezialfinanzierung Alkoholzehntel \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n36 - Transferaufwand 14 15 17 \n\n39 - Interne Verrechnungen 146 148 158 \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n46 - Transferertrag -325 -163 -163 \n\n90 - Abschlusskonten 165 -- -12 \n\n  \n4901 - Vorfinanzierung Verselbständigung SVAR \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n39 - Interne Verrechnungen 1'929 2'110 2'126 \n\n90 - Abschlusskonten -1'929 -2'110 -2'126 \n\n  \n4902 - Tiergesundheitskasse \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 202 185 195 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen -- 12 3 \n\n36 - Transferaufwand 21 26 24 \n\n39 - Interne Verrechnungen 130 133 130 \n\n41 - Regalien und Konzessionen 0 -2 -2 \n\n42 - Entgelte -21 -17 -17 \n\n43 - Verschiedene Erträge -2 -1 -1 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 0 -- -- \n\n46 - Transferertrag -221 -222 -222 \n\n49 - Interne Verrechnungen -109 -113 -109 \n\n  \n4903 - Spielsuchtabgabefonds \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen -- 7 4 \n\n36 - Transferaufwand 11 11 11 \n\n39 - Interne Verrechnungen 8 -- 3 \n\n41 - Regalien und Konzessionen -17 -18 -18 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -1 -- -- \n\n49 - Interne Verrechnungen 0 -- -- \n\n  \n500 - Departementssekretariat DBV \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1'345 1'370 1'468 \n\n30 - Personalaufwand 1'186 1'188 1'289 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 239 248 244 \n\n36 - Transferaufwand 46 48 52 \n\n39 - Interne Verrechnungen 72 73 68 \n\n42 - Entgelte -119 -121 -121 \n\n43 - Verschiedene Erträge -1 0 0 \n\n46 - Transferertrag -79 -65 -65 \n\n  \n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n510 - Tiefbauamt \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1'175 1'639 1'422 \n\n30 - Personalaufwand 6'095 6'384 6'487 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 5'077 5'348 5'531 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 567 570 654 \n\n36 - Transferaufwand 119 118 121 \n\n39 - Interne Verrechnungen 4'286 4'464 4'596 \n\n41 - Regalien und Konzessionen -1 -- -- \n\n42 - Entgelte -462 -394 -862 \n\n43 - Verschiedene Erträge -932 -705 -705 \n\n44 - Finanzertrag -15 -10 -12 \n\n46 - Transferertrag -558 -817 -877 \n\n49 - Interne Verrechnungen -13'004 -13'319 -13'511 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 449 1'750 2'240 \n\n502 - Wasserbau 820 3'800 2'500 \n\n503 - Übriger Tiefbau -- -- 850 \n\n506 - Mobilien 271 350 390 \n\n63 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -643 -2'400 -1'500 \n\n  \n520 - Amt für Raum und Wald \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 3'061 2'931 2'947 \n\n30 - Personalaufwand 1'713 1'749 1'779 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'335 1'419 1'511 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 29 30 28 \n\n36 - Transferaufwand 1'004 1'052 933 \n\n39 - Interne Verrechnungen 151 160 166 \n\n41 - Regalien und Konzessionen -130 -143 -143 \n\n42 - Entgelte -450 -370 -368 \n\n43 - Verschiedene Erträge -5 -4 -4 \n\n44 - Finanzertrag -- 0 0 \n\n46 - Transferertrag -588 -961 -954 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 830 500 600 \n\n52 - Immaterielle Anlagen 140 -- -- \n\n56 - Eigene Investitionsbeiträge 690 500 600 \n\n57 - Durchlaufende Investitionsbeiträge 743 700 667 \n\n67 - Durchlaufende Investitionsbeiträge -743 -700 -667 \n\n  \n530 - Amt für Umwelt \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2'489 2'824 3'002 \n\n30 - Personalaufwand 2'117 2'226 2'237 \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 286 389 330 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 34 34 45 \n\n36 - Transferaufwand 100 114 114 \n\n37 - Durchlaufende Beiträge 14 14 14 \n\n39 - Interne Verrechnungen 626 723 927 \n\n41 - Regalien und Konzessionen -381 -384 -383 \n\n42 - Entgelte -156 -144 -134 \n\n43 - Verschiedene Erträge -1 0 0 \n\n46 - Transferertrag -16 -15 -15 \n\n47 - Durchlaufende Beiträge -14 -14 -14 \n\n49 - Interne Verrechnungen -122 -119 -119 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 170 -- 28 \n\n52 - Immaterielle Anlagen 170 -- 28 \n\n  \n540 - Amt für Wirtschaft und Arbeit \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1'901 2'252 2'333 \n\n30 - Personalaufwand 1'303 1'440 1'449 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 274 405 360 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 20 20 -- \n\n36 - Transferaufwand 1'837 1'988 2'088 \n\n37 - Durchlaufende Beiträge -- 150 200 \n\n39 - Interne Verrechnungen 95 100 88 \n\n40 - Fiskalertrag -461 -473 -473 \n\n42 - Entgelte -787 -741 -690 \n\n43 - Verschiedene Erträge -12 -12 -14 \n\n46 - Transferertrag -367 -467 -468 \n\n47 - Durchlaufende Beiträge -- -150 -200 \n\n49 - Interne Verrechnungen -2 -8 -8 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 0 153 353 \n\n54 - Darlehen 255 343 343 \n\n55 - Beteiligungen und Grundkapitalien -- -- 200 \n\n56 - Eigene Investitionsbeiträge -- 153 153 \n\n64 - Rückzahlung von Darlehen -255 -343 -343 \n\n  \n550 - Amt für Landwirtschaft \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2'699 2'875 2'434 \n\n30 - Personalaufwand 1'251 1'299 1'357 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 322 342 361 \n\n36 - Transferaufwand 3'549 3'698 3'182 \n\n37 - Durchlaufende Beiträge 34'202 32'000 32'000 \n\n39 - Interne Verrechnungen 347 371 375 \n\n42 - Entgelte -252 -215 -210 \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n43 - Verschiedene Erträge -89 -87 -87 \n\n46 - Transferertrag -2'141 -2'197 -2'200 \n\n47 - Durchlaufende Beiträge -34'202 -32'000 -32'000 \n\n49 - Interne Verrechnungen -287 -336 -344 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 888 900 900 \n\n56 - Eigene Investitionsbeiträge 888 900 900 \n\n57 - Durchlaufende Investitionsbeiträge 744 930 930 \n\n67 - Durchlaufende Investitionsbeiträge -744 -930 -930 \n\n  \n560 - Öffentlicher Verkehr \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 5'144 5'643 5'759 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 69 30 30 \n\n36 - Transferaufwand 10'480 10'757 10'942 \n\n37 - Durchlaufende Beiträge 451 115 103 \n\n39 - Interne Verrechnungen 255 284 253 \n\n42 - Entgelte -2 -- -- \n\n46 - Transferertrag -4'565 -4'663 -4'713 \n\n47 - Durchlaufende Beiträge -451 -115 -103 \n\n48 - Ausserordentlicher Ertrag -451 -115 -103 \n\n49 - Interne Verrechnungen -642 -650 -651 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 2'638 2'047 2'150 \n\n56 - Eigene Investitionsbeiträge 3'243 2'047 2'150 \n\n57 - Durchlaufende Investitionsbeiträge 2'035 2'047 2'150 \n\n63 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -605 -- -- \n\n67 - Durchlaufende Investitionsbeiträge -2'035 -2'047 -2'150 \n\n  \n5900 - Strassenrechnung (Spezialfinanzierung) \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 8'011 7'080 7'010 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 11'259 11'555 11'974 \n\n34 - Finanzaufwand -- 3'600 -- \n\n36 - Transferaufwand 680 950 1'151 \n\n39 - Interne Verrechnungen 9'879 9'957 10'007 \n\n42 - Entgelte -8 -- -- \n\n43 - Verschiedene Erträge -1'534 -50 -200 \n\n46 - Transferertrag -20'870 -18'975 -19'320 \n\n49 - Interne Verrechnungen -8'706 -8'840 -8'920 \n\n90 - Abschlusskonten 1'291 -5'277 -1'703 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 9'593 6'100 10'650 \n\n501 - Strassen / Verkehrswege 11'518 13'200 13'250 \n\n60 - Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen -- -3'600 -- \n\n63 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -1'925 -3'500 -2'600 \n\n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n5901 - Energiefonds \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 37 32 32 \n\n36 - Transferaufwand 1'922 2'320 2'220 \n\n39 - Interne Verrechnungen 75 75 75 \n\n42 - Entgelte -19 -- -- \n\n46 - Transferertrag -1'556 -1'565 -1'555 \n\n49 - Interne Verrechnungen -500 -600 -800 \n\n90 - Abschlusskonten 41 -262 29 \n\n57 - Durchlaufende Investitionsbeiträge 113 -- -- \n\n67 - Durchlaufende Investitionsbeiträge -113 -- -- \n\n  \n5902 - Spezialfinanzierung Gewässerschutz \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 49 78 64 \n\n36 - Transferaufwand 228 264 341 \n\n39 - Interne Verrechnungen 99 59 150 \n\n42 - Entgelte -305 -255 -255 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -70 -145 -300 \n\n49 - Interne Verrechnungen -1 -- -- \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 840 1'323 921 \n\n56 - Eigene Investitionsbeiträge 840 1'323 921 \n\n  \n5903 - Spezialfinanzierung Abfall \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 16 39 39 \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen -- 187 31 \n\n36 - Transferaufwand 574 215 255 \n\n39 - Interne Verrechnungen 14 14 14 \n\n42 - Entgelte -282 -265 -265 \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -317 -- -- \n\n46 - Transferertrag -5 -190 -74 \n\n  \n5905 - Fischereifonds \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 11 3 21 \n\n41 - Regalien und Konzessionen -3 -2 -2 \n\n42 - Entgelte -65 -1 -1 \n\n90 - Abschlusskonten 57 0 -17 \n\n  \n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n5906 - Agrarfonds \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 0 0 0 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 3 13 4 \n\n34 - Finanzaufwand 4 5 3 \n\n44 - Finanzertrag -16 -19 -11 \n\n90 - Abschlusskonten 9 1 4 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 279 50 -- \n\n54 - Darlehen 675 400 -- \n\n64 - Rückzahlung von Darlehen -396 -350 -- \n\n  \n600 - Departementssekretariat DIS \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1'556 1'516 1'654 \n\n30 - Personalaufwand 910 911 912 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 193 173 193 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 183 183 283 \n\n36 - Transferaufwand 355 363 395 \n\n39 - Interne Verrechnungen 84 81 67 \n\n42 - Entgelte -34 -55 -55 \n\n43 - Verschiedene Erträge 0 -2 -2 \n\n46 - Transferertrag -16 -18 -18 \n\n49 - Interne Verrechnungen -120 -121 -121 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen -- -- 400 \n\n506 - Mobilien -- -- 400 \n\n  \n610 - Amt für Inneres \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 431 507 538 \n\n30 - Personalaufwand 689 693 699 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 158 157 177 \n\n36 - Transferaufwand 62 80 72 \n\n39 - Interne Verrechnungen 59 59 59 \n\n42 - Entgelte -345 -350 -350 \n\n43 - Verschiedene Erträge -1 -11 -11 \n\n46 - Transferertrag -89 -60 -48 \n\n49 - Interne Verrechnungen -103 -60 -60 \n\n  \n620 - Strassenverkehrsamt \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -806 -742 -637 \n\n30 - Personalaufwand 1'715 1'757 1'767 \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 794 855 833 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 64 69 64 \n\n39 - Interne Verrechnungen 158 157 305 \n\n42 - Entgelte -3'111 -3'180 -3'180 \n\n43 - Verschiedene Erträge -426 -400 -425 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen -- 24 -- \n\n52 - Immaterielle Anlagen -- 24 -- \n\n  \n630 - Amt für Militär und Bevölkerungsschutz \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1'359 1'441 1'500 \n\n30 - Personalaufwand 1'554 1'588 1'596 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 687 665 681 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 50 55 115 \n\n36 - Transferaufwand 74 71 75 \n\n39 - Interne Verrechnungen 319 321 299 \n\n42 - Entgelte -15 -14 -14 \n\n43 - Verschiedene Erträge -9 -10 -10 \n\n46 - Transferertrag -1'300 -1'232 -1'242 \n\n49 - Interne Verrechnungen -3 -3 -- \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen -- -- 440 \n\n506 - Mobilien -- -- 440 \n\n  \n640 - Kantonspolizei \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 16'470 17'028 17'099 \n\n30 - Personalaufwand 13'122 13'042 13'302 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 3'091 3'330 3'311 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen 359 486 483 \n\n36 - Transferaufwand 150 221 189 \n\n39 - Interne Verrechnungen 1'040 1'065 1'051 \n\n42 - Entgelte -174 -101 -214 \n\n43 - Verschiedene Erträge -417 -393 -400 \n\n46 - Transferertrag -701 -623 -624 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 255 1'540 2'225 \n\n506 - Mobilien 211 520 495 \n\n52 - Immaterielle Anlagen 44 1'020 1'730 \n\n  \n650 - Staatsanwaltschaft \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 4'107 3'977 4'165 \n\n30 - Personalaufwand 1'736 1'861 2'015 \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 797 623 664 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen -- 42 39 \n\n36 - Transferaufwand 1'537 1'450 1'438 \n\n39 - Interne Verrechnungen 107 109 117 \n\n42 - Entgelte -35 -40 -40 \n\n43 - Verschiedene Erträge -18 -53 -53 \n\n46 - Transferertrag -18 -15 -15 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen -- 100 80 \n\n52 - Immaterielle Anlagen -- 100 80 \n\n  \n660 - Strafanstalten Gmünden (Globalkredit) \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -907 -700 -700 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 221 130 -- \n\n506 - Mobilien 341 -- -- \n\n52 - Immaterielle Anlagen -- 130 -- \n\n63 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -119 -- -- \n\n  \n670 - Bussen \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -4'381 -4'800 -4'710 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 394 200 190 \n\n42 - Entgelte -4'775 -5'000 -4'900 \n\n  \n680 - Motorfahrzeugsteuern \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -7'912 -7'885 -7'755 \n\n36 - Transferaufwand 5'440 5'525 5'575 \n\n39 - Interne Verrechnungen 8'703 8'840 8'920 \n\n40 - Fiskalertrag -22'055 -22'250 -22'250 \n\n  \n700 - Gerichtsbehörden \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 4'148 4'257 4'456 \n\n30 - Personalaufwand 3'843 3'912 3'958 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'078 1'014 1'119 \n\n33 - Abschreibungen Verwaltungsvermögen -- 10 2 \n\n36 - Transferaufwand -- 1 1 \n\n39 - Interne Verrechnungen 333 336 340 \n\n42 - Entgelte -1'105 -1'015 -963 \n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen -- 50 24 \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\n52 - Immaterielle Anlagen -- 50 24 \n\n  \n800 - Finanzkontrolle \n\nVoranschlagskredite (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 429 452 444 \n\n30 - Personalaufwand 410 414 417 \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 24 42 31 \n\n36 - Transferaufwand 1 1 1 \n\n39 - Interne Verrechnungen 8 8 8 \n\n42 - Entgelte -13 -13 -13 \n\n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n3.2 Verpflichtungskredite \n\n3.2.1 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung \n\nVerpflichtungskredite Investitionsrechnung (in TCHF) \n\nInvestition Status Beschlussbetrag \nBeansprucht bis \n\n31.12.2019 PR 2020 VA 2021 \nBeansprucht bis \n\n31.12.2021 \n\n240 Amt für Immobilien   26'860 350 800 28'010 \n\nRahmenkredit PZA  39'500 26'860 350 800 28'010 \n\nPsychiatrisches Zentrum AR (Total Objektkredite)  31'099 26'860 350 800 28'010 \n\nI1440000 PZA, Haus XIII Kapelle Abgeschlossen 2'210* 1'894 -- -- 1'894 \n\nI1440001 PZA, Planungsschritte Gebäude- und Landreserve Abgeschlossen 160 106 -- -- 106 \n\nI1440002 PZA, Haus VIII, Mehrzweckgebäude Abgeschlossen 4'174 1'349 -- -- 1'349 \n\nI1440003 PZA Herisau (Erschliessungssystem/PP/Versorgung) In Ausführung 4'580 4'199 -- 400 4'599 \n\nI1440004 PZA, Haus I Abgeschlossen 9'878** 9'170 -- -- 9'170 \n\nI1440005 PZA, Haus IV Akutpsychiatrie Isolierbereich und Arztdienst Abgeschlossen 6'797*** 6'464 -- -- 6'464 \n\nI1440006 PZA, Haus IX Verwaltungsgebäude Abgeschlossen 2'750 3'074 -- -- 3'074 \n\nI1440007 PZA Herisau Haus III In Ausführung 550 604 300 350 1'254 \n\nI1440030 PZA Herisau (Haus 5) In Ausführung  0 25 25 50 \n\nI1440031 PZA Herisau (Haus 6) In Ausführung  0 25 25 50 \n\n410 Amt für Gesundheit   684 127 1'448 2'259 \n\nI4101001 Darlehen an Ostschweizer Kinderspital (13.9 Mio.) In Ausführung 13'878 684 127 1'448 2'259 \n\n560 Öffentlicher Verkehr   11'744 -- -- 11'744 \n\nI1570003 Durchmesserlinie (DML) In Ausführung 11'746**** 11'744 -- -- 11'744 \n\n590 Strassenrechnung   746 200 2'500 3'446 \n\nIIR01592 Herisau; 5 Mühlestrasse, Kreuzung Bahnhofstrasse, Gesamterneuerung "Bahnhof" In Ausführung  746 200 2'500 3'446 \n\n  \n* Nettokredit 2'000'000 + Teuerung (Zürcher Index der Wohnbaupreise) = 2'209'896 \n** Nettokredit 9'000'000 + Teuerung (Zürcher Index der Wohnbaupreise) = 9'878'147 \n*** Nettokredit 6'100'000 + Teuerung (Zürcher Index der Wohnbaupreise) = 6'796'952 \n**** Der Kantonsrat hat an seiner Sitzung vom 26.11.2012 einen Gesamtkredit von 23'942 Mio. Franken (als Kostendach) beschlossen, davon entfällt die eine Hälfte von 11.746 Mio. Franken auf die Gemein-\n\nden. \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n3.2.2 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung \n\nVerpflichtungskredite Erfolgsrechnung (in TCHF) \n\nInvestition Status Beschlussbetrag \nBeansprucht bis \n\n31.12.2019 \nPR 2020 VA 2021 \n\nBeansprucht bis \n31.12.2021 \n\n430 Amt für Soziales  512 229 128 128 485 \n\nE4304001 Kantonales Integrationsprogramm 2018-2021 (KIP II) In Ausführung 512 229 128 128 485 \n\n540 Amt für Wirtschaft  2‘940 1'700 850 390 2‘940 \n\nE5408002 Finanzhilfe ATAG - Geschäftsfeld Wandern In Ausführung 750 500 250 -- 750 \n\nE5408003 Finanzhilfe ATAG - Geschäftsfeld Lebensart In Ausführung 630 420 210 -- 630 \n\nE5408005 Finanzhilfe ATAG - Grundauftrag In Ausführung 1'560 780 390 390 1‘560 \n\n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\nTeil III \n\nAnhang \n\n4 Grundlagen und Grundsätze der Rechnungslegung \n\n4.1 Angewandtes Regelwerk und Abweichungen \n\nDer Voranschlag wurde in Übereinstimmung mit dem kantonalen Finanzhaushaltsgesetz vom 4. Juni 2012, in Kraft ab 1.1.2014, \nerstellt. Dieses beruht auf den Grundsätzen des Harmonisierten Rechnungslegungsmodells 2 (HRM2) der Konferenz der Kan-\ntonalen Finanzdirektoren. Die Empfehlungen von HRM2 sind im Voranschlag ohne Abweichungen umgesetzt. Der Vollständig-\nkeit halber werden folgende Auslegungen des HRM2 durch Appenzell Ausserrhoden erwähnt: \n\n Die Neubewertungsreserve Finanzvermögen (Kto. 2960) bleibt auch nach Umstellung auf HRM2 zum Auffangen von \nWertberichtigungen durch periodische Neubewertung des Finanzvermögens bestehen. Sie darf verwendet werden für \nBewertungsanpassungen infolge Abnahme der Verkehrswerte des Finanzvermögens. Diese Auslegung basiert auf \ndem Fachbehelf Rechnungslegung AR und entspricht nicht der aktuellen Empfehlung des Schweizerischen Rech-\nnungslegungsgremiums für den öffentlichen Sektor (SRS). \n  \n\n Überbaute Grundstücke des Verwaltungsvermögens werden zusammen mit der Anlage über deren Nutzungsdauer \nabgeschrieben. \n  \n\n Investitionen in das bestehende Strassennetz werden über 25 Jahre abgeschrieben. Neue Strassen werden jedoch \nüber 40 Jahre amortisiert.  \n\n4.2 Elemente der Jahresrechnung \n\nDie folgenden Elemente bilden integrierende Teile des Voranschlages: Erfolgsrechnung, Investitionsrechnung und Anhang. \n\nDie Erfolgsrechnung weist die Erträge und Aufwendungen des Geschäftsjahres aus. Nach HRM2 wird sie zweistufig erstellt. In \nder ersten Stufe sind die mit der ordentlichen Tätigkeit zusammenhängenden Erträge und Aufwendungen im Vergleich mit den \nbudgetierten Beträgen dargestellt; der Saldo dieser Stufe gibt das operative Ergebnis wieder. Die zweite Stufe enthält die aus-\nserordentlichen Erfolge sowie Bildungen und Auflösungen von Reservepositionen. \n\nIn der Investitionsrechnung werden die kreditpflichtigen Ausgaben für Investitionen in das Verwaltungsvermögen und die mit \nsolchen Investitionen zusammen hängenden Einnahmen ausgewiesen und den im Voranschlag dafür gesprochenen Krediten \ngegenübergestellt. \n\nIm Anhang sind diejenigen zusätzlichen Informationen offengelegt, die für das grundsätzliche Verständnis des Voranschlags \nund den verlässlichen Überblick über die finanzielle Lage und Entwicklung notwendig sind.  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n \n\n4.3 Wesentliche Rechnungslegungsgrundsätze \n\n4.3.1 Allgemeine Bilanzierungsgrundsätze \n\nVermögenswerte werden in den Aktiven der Bilanz geführt, wenn sie einen künftigen wirtschaftlichen Nutzen generieren oder \nsie unmittelbar zur Erfüllung einer öffentlichen Aufgabe genutzt werden und ihr Wert verlässlich ermittelt werden kann. \n\nFremdkapital auf der Passivseite der Bilanz sind Verpflichtungen aufgrund eines Ereignisses mit Ursprung in der Vergangen-\nheit, zu deren Erfüllung mit einem Mittelabfluss gerechnet werden muss und deren Betrag zuverlässig ermittelt werden kann. \nWenn der Zeitpunkt der Erfüllung und die Höhe des künftigen Mittelabflusses mit Unsicherheiten behaftet sind, wird eine Ver-\nbindlichkeit in der Form einer Rückstellung gebildet. \n\nAls Ertrag gilt der gesamte Wertzuwachs innerhalb einer bestimmten Periode. Alle Erträge werden in der Periode ihrer Verursa-\nchung erfasst. Ein Ertrag gilt als realisiert, wenn in der betreffenden Periode ein Zufluss an wirtschaftlichem oder öffentlichem \nNutzen stattgefunden hat, der verlässlich ermittelt werden kann. \n\nAls Aufwand gilt der gesamte Wertverzehr innerhalb einer bestimmten Periode. Alle Aufwände werden in der Periode ihrer Ver-\nursachung erfasst. Ein Aufwand gilt als eingetreten, wenn in der betreffenden Periode ein Abfluss an wirtschaftlichem oder \nöffentlichem Nutzen stattgefunden hat, der verlässlich ermittelt werden kann. \n\n4.3.2 Allgemeine Bewertungsgrundsätze \n\nEs gilt für alle Positionen der Grundsatz der Einzelbewertung. \n\nDie Bewertung des Verwaltungsvermögens erfolgt zu Anschaffungswerten. Die Entwertung durch die ordentliche Nutzung wird \ndurch planmässige Abschreibungen über die angenommene Nutzungsdauer berücksichtigt. Nachhaltigen Wertverminderungen \nbzw. Wertaufholungen werden durch entsprechende Wertkorrekturen auf den jeweiligen Nutzwert Rechnung getragen, sobald \neine solche Wertminderung absehbar ist. Für nicht budgetierte notwendige Wertkorrekturen sind Kreditüberschreitungen mög-\nlich; sie werden mit der Abnahme der Rechnung genehmigt. \n\nDie Anlagen des Finanzvermögens werden zu Verkehrswerten bewertet. Die Verkehrswerte werden nicht planmässig abge-\nschrieben, sondern periodisch an neue Gegebenheiten angepasst. Eine Neuermittlung der Verkehrswerte wird insbesondere \nvorgenommen, wenn sich die Marktverhältnisse massgebend verändern. \n\nFinanzielle Forderungen und Verbindlichkeiten werden zum Nominalwert bilanziert. \n\n4.3.3 Kurzfristige Finanzanlagen \n\nDie Wertschriften sind zum Kurswert auf Ende Jahr bewertet. \n\n4.3.4 Anlagen des Finanzvermögens \n\nDie Liegenschaften des Finanzvermögens sind mit dem amtlichen Verkehrswert in der Bilanz enthalten. Dieser wird periodisch, \nmindestens aber alle fünf Jahre an neue Marktgegebenheiten angepasst. Wertminderungen werden der Neubewertungsreserve \nim Eigenkapital belastet. \n\n4.3.5 Sachanlagen des Verwaltungsvermögens \n\nDie Sachanlagen des Verwaltungsvermögens werden zum Anschaffungs- bzw. Herstellkostenwert bewertet. Die Aktivierungs-\ngrenze beträgt 100‘000 Franken; Anschaffungen unter diesem Betrag werden im Anschaffungsjahr der Erfolgsrechnung belas-\ntet. Die Anlagen werden ab Nutzungsbeginn über die geschätzte Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Es gelten folgende Nut-\nzungsdauern: \n\n \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n \n\n \n\nBezeichnung Nutzungsdauer \n\nTiefbauten   \n\nNeue Strassen 40 Jahre \n\nBrücken 40 Jahre \n\nInvestitionen ins bestehende Strassennetz 25 Jahre \n\nBahnübergänge 25 Jahre \n\nNebenanlagen Strassen 25 Jahre \n\nKanalbauten 40 Jahre \n\nWasserbau 40 Jahre \n\nGebäude / Hochbauten 25 Jahre \n\nAbwasseranlagen 15 Jahre \n\nMobilien, Maschinen, Fahrzeuge 4 Jahre \n\nImmaterielle Anlagen 5 Jahre \n\nInformatik    \n\nHardware 3 Jahre \n\nSoftware  5 Jahre \n\nInvestitionsbeiträge gemäss finanzierter Sachanlage \n\nUnüberbaute Grundstücke keine Abschreibung \n\n  \n\nWird eine Anschaffung getätigt, die die geschätzte Nutzungsdauer verlängert oder einen zukünftigen Nutzen schafft, wird der \nentsprechende Betrag aktiviert. \n\n4.3.6 Investitionsbeiträge \n\nAn Dritte entrichtete Investitionsbeiträge werden aktiviert, wenn die mitfinanzierte Anlage einen langfristigen Nutzen für die \nÖffentlichkeit erbringt und ein durchsetzbarer Rückerstattungsanspruch bei Zweckentfremdung besteht. Die Aktivierungsgrenze \nfür Investitionsbeiträge beträgt 100'000 Franken. \n\n4.3.7 Fiskalertrag \n\nDie Steuererträge werden bei Rechnungsstellung verbucht (sog. Soll-Prinzip). Die direkten Steuern  (Ertrags- und Einkom-\nmenssteuern) eines Jahres setzen sich in der Regel aus den Vorausrechnungen für das laufende Jahr und den Differenzrech-\nnungen der Vorjahre aufgrund von definitiven Veranlagungen zusammen. Objekt- und Spezialsteuern werden ebenfalls nach \ndem Soll-Prinzip verbucht. \n\n4.3.8 Änderungen gegenüber dem Vorjahr \n\nGegenüber dem Vorjahr sind keine Änderungen an der Rechnungslegung vorgenommen worden. \n\n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n \n\n5 Erläuterungen zur Erfolgsrechnung \n\n5.1 Fiskalertrag \n\nFiskalertrag (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 % \n\n40 - Fiskalertrag 199'771 200'613 193'773 -6'840  -3.41 \n\n400 - Direkte Steuern natürlicher Personen 151'865 154'500 150'000 -4'500  -2.91 \n\n401 - Direkte Steuern juristische Personen 14'291 14'550 12'500 -2'050  -14.09 \n\n402 - übrige Direkte Steuern 10'637 8'400 8'100 -300  -3.57 \n\n403 - Besitz und Aufwandsteuern 22'978 23'163 23'173 10  0.04 \n\n  \n\nKonto Kommentar \n\n40 Siehe Kapitel 2.1.2.1 "Steuerertrag und Steuerfuss" \n\n403 Bei den Besitz- und Aufwandsteuern handelt es sich um die Hundesteuer, Tourismusabgabe und Motorfahrzeugsteuer  \n\n5.2 Regalien und Konzessionen \n\nRegalien und Konzessionen (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 % \n\n41 - Regalien und Konzessionen 3'194 3'207 11'807 8'599  268.10 \n\n410 - Regalien 12 10 10 0  0.00 \n\n411 - Schweiz. Nationalbank -- -- 8'600 8'600  -- \n\n412 - Konzessionen 511 529 528 -1  -0.13 \n\n413 - Ertragsanteile an Lotterien, Sport- Toto, Wetten 2'671 2'668 2'668 0  0.00 \n\n  \n\nKonto Kommentar \n\n411 Die Verbuchung des Anteils am Reingewinn der Schweizerischen Nationalbank erfolgt neu über das Konto 4110 anstelle des Kon-\ntos 4464 (Siehe auch Kapitel 5.5 "Finanzertrag")  \n\n5.3 Entgelte \n\nEntgelte (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 \n% \n\n42 - Entgelte 27'031 26'215 26'788 574  2.19 \n\n421 - Gebühren von Amtshandlungen 6'297 5'929 6'000 71  1.20 \n\n422 - Spital- und Heimtaxen, Kostgelder 6'006 5'700 5'885 185  3.24 \n\n423 - Schul- und Kursgelder 3'142 2'934 3'082 148  5.04 \n\n424 - Benützungsgebühren und Dienstleistungen 2'471 2'498 2'972 474  18.98 \n\n425 - Erlös aus Verkäufen 2'795 2'851 2'627 -224  -7.87 \n\n426 - Rückerstattungen 901 604 634 30  4.91 \n\n427 - Bussen 5'418 5'699 5'589 -110  -1.93 \n\n429 - Übrige Entgelte 1 -- -- --  -- \n\n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n \n\n5.4 Verschiedene Erträge \n\nVerschiedene Erträge (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 \n% \n\n43 - Verschiedene Erträge 6'060 4'050 4'237 187  4.63 \n\n430 - Verschiedene betriebliche Erträge 3'192 2'948 3'183 235  7.96 \n\n431 - Aktivierung Eigenleistungen 2'785 987 1'005 18  1.82 \n\n433 - Übriger Ertrag 83 114 49 -65  -56.86 \n\n  \n5.5 Finanzertrag \n\nFinanzertrag (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 % \n\n44 - Finanzertrag 20'165 20'888 7'887 -13'001  -62.24 \n\n440 - Zinsertrag 67 64 71 7  11.49 \n\n441 - Realisierte Gewinne Finanzvermögen 148 4'282 -- -4'282  -- \n\n442 - Beteiligungsertrag FV 198 -- 150 150  -- \n\n443 - Liegenschaftenertrag FV 1'390 1'571 1'182 -389  -24.78 \n\n444 - Wertberichtigungen Anlagen FV 3'339 -- -- --  -- \n\n445 - Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen des VV 32 25 27 2  7.81 \n\n446 - Finanzertrag von öffentlichen Unternehmungen 9'912 10'011 1'396 -8'615  -86.05 \n\n447 - Liegenschaftenertrag VV 4'899 4'764 4'884 120  2.52 \n\n448 - Erträge von gemieteten Liegenschaften 166 171 165 -6  -3.73 \n\n449 - Übriger Finanzertrag 15 -- 11 11  -- \n\n  \nKonto Kommentar \n\n441 Keine Veräusserungen von Liegenschaften im Finanzvermögen \n\n446 Die Verbuchung des Anteils am Reingewinn der Schweizerischen Nationalbank erfolgt neu über das Konto 4110 anstelle des Kon-\ntos 4464 (Siehe auch Kapitel 5.2 "Regalien und Konzessionen" )  \n\n5.6 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals \n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 % \n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 553 401 300 -101  -25.11 \n\n450 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im \nFremdkapital \n\n553 401 300 -101  -25.11 \n\n  \nFonds und Spezialfinanzierungen sind nach bestimmten Kriterien dem Eigenkapital oder dem Fremdkapital zuzuteilen. Dem Fremdkapital \nzugeteilte Fonds und Spezialfinanzierungen werden verzinst. \n\nFonds und Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals sind Ende des Jahres auszugleichen, bei einem Ertragsüberschuss wird der Saldo in den \nFonds oder in die Spezialfinanzierung eingelegt, bei einem Ausgabenüberschuss dem Fonds oder der Spezialfinanzierung entnommen. \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n \n\n5.7 Transferertrag \n\nTransferertrag (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 \n% \n\n46 - Transferertrag 172'669 175'844 174'399 -1'445  -0.82 \n\n460 - Ertragsanteile 43'940 45'795 44'375 -1'420  -3.10 \n\n461 - Entschädigungen von öffentlichen Gemeinwesen 60'558 62'490 62'188 -301  -0.48 \n\n462 - Finanz- und Lastenausgleich 54'397 55'071 55'744 673  1.22 \n\n463 - Beträge von öffentlichen Gemeinwesen und Dritten 13'659 12'429 11'991 -438  -3.52 \n\n469 - Verschiedener Transferertrag 114 60 100 40  66.67 \n\n  \nKonto Kommentar \n\n460 Mindereinnahmen aus direkten Bundessteuern gegenüber Vorjahr TCHF -2'100 (Siehe auch Kapitel 2.1.2.1 "Steuerertrag und \nSteuerfuss") \n\n  Mehreinnahmen Strassenrechnung aus Ertrag Eidg. Mineralsteuer TCHF 640 \n\n461 Reduktion Bundesbeitrag an Prämienverbilligung Krankenversicherung TCHF -240 \n\n  Reduktion Bundesbeitrag und Gemeindebeiträge an Ergänzungsleistungen AHV/IV TCHF -459 \n\n  Reduktion Bundesbeiträge an Berufliche Grundausbildung TCHF -100 \n\n  Erhöhung Gemeindebeträge an Sonderschulen TCHF 600 \n\n  Reduktion Bundesbeitrag an Schiessanlagensanierung TCHF -116 \n\n462 Interkantonaler Finanz- und Lastenausgleich (Beiträge von Gemeinden, horizontaler Lastenausgleich) TCHF 390 \n\n  Höherer Ertrag (Abfederungsmassnahme) aus dem Finanzausgleich Bund und Kantone TCHF 283 (Siehe auch Kapitel 2.1.2.2 \n"Finanzausgleich Bund und Kanton") \n\n463 Erhöhung Beiträge an Finanzierung Asyl TCHF 436 (Gemeinden TCHF 986 / Bund TCHF -550) \n\n  Weniger Gemeindebeiträge an Strassenbauprojekte TCHF -300 \n\n  Umgliederung und Erhöhung Integrationspauschale an Beratungsstelle für Flüchtlinge TCHF -600 (neu Kontogruppe 470) \n\n  Siehe auch Kapitel 5.15 "Transferaufwand" \n\n5.8 Ausserordentlicher Ertrag \n\nAusserordentlicher Ertrag (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 % \n\n48 - Ausserordentlicher Ertrag 11'204 10'868 10'856 -12  -0.11 \n\n486 - Ausserordentliche Transfererträge 451 115 103 -12  -10.43 \n\n489 - Entnahmen aus dem Eigenkapital 10'753 10'753 10'753 0  0.00 \n\n  \nKonto Kommentar \n\n489 Die Auflösung der Aufwertungsreserve erfolgt linear über 10 Jahre  \n\n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n \n\n5.9 Reserveauflösung \n\nReserveauflösung (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 \n% \n\nGesamtergebnis 2'119 7'873 4'083 -3'791  -48.14 \n\n3900 - Sportfonds 52 200 200 0  0.00 \n\n3901 - Kulturfonds 138 25 25 0  0.00 \n\n4900 - Spezialfinanzierung Alkoholzehntel -- -- 12 12  -- \n\n4901 - Vorfinanzierung Verselbständigung SVAR 1'929 2'110 2'126 16  0.76 \n\n5900 - Strassenrechnung (Spezialfinanzierung) -- 5'277 1'703 -3'574  -67.73 \n\n5901 - Energiefonds -- 262 -- -262  -- \n\n5905 - Fischereifonds -- -- 17 17  -- \n\n  \nKonto Kommentar \n\n5900 Wegfall Wertberichtigung auf Strassenabtretung (A25) an den Bund  \n\n \n\nFonds und Spezialfinanzierungen sind nach bestimmten Kriterien dem Eigenkapital oder dem Fremdkapital zuzuteilen. Dem \nEigenkapital zugeteilte Fonds und Spezialfinanzierungen werden nicht verzinst. \n\nFonds und Spezialfinanzierungen des Eigenkapital sind Ende des Jahres auszugleichen, bei einem Ertragsüberschuss wird der \nSaldo in den Fonds oder in die Spezialfinanzierung eingelegt, bei einem Ausgabenüberschuss dem Fonds oder der Spezialfi-\nnanzierung entnommen; sie werden wie Eigenkapitalveränderungen behandelt. (Siehe Kapitel 5.17 "Reservebildung")  \n\n5.10 Personalaufwand \n\nPersonalaufwand (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 % \n\n30 - Personalaufwand 94'589 97'904 99'217 1'313  1.34 \n\n300 - Behörden, Kommissionen und Richter 2'752 2'966 2'851 -115  -3.86 \n\n301 - Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 60'699 62'891 64'037 1'146  1.82 \n\n302 - Löhne der Lehrpersonen 14'270 14'350 14'620 270  1.88 \n\n303 - Temporäre Arbeitskräfte 181 132 160 28  21.44 \n\n304 - Zulagen 871 802 871 69  8.61 \n\n305 - Arbeitgeberbeiträge 14'397 15'053 15'240 186  1.24 \n\n306 - Arbeitgeberleistungen 220 324 -- -324  -- \n\n309 - Übriger Personalaufwand 1'198 1'385 1'437 52  3.78 \n\n  \nKonto Kommentar \n\n301 Siehe Kapitel 2.1.2.4 "Personalaufwand" \n\n  Die Aufteilung des Personalaufwandes auf die einzelnen Ämter oder Abrechnungsstellen sind im Kapitel 3.1 "Voranschlagskredite" \nersichtlich  \n\n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n \n\n5.11 Sachaufwand \n\nSachaufwand (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 \n% \n\n31 - Sach- und übriger Betriebsaufwand 48'221 48'221 48'676 455  0.94 \n\n310 - Material und Warenaufwand 3'990 3'874 3'925 51  1.31 \n\n311 - Nicht aktivierbare Anlagen 1'857 1'384 1'426 43  3.07 \n\n312 - Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1'120 1'247 1'068 -179  -14.35 \n\n313 - Dienstleistungen und Honorare 20'080 22'179 23'047 868  3.91 \n\n314 - Baulicher und betrieblicher Unterhalt 11'957 10'828 10'680 -148  -1.37 \n\n315 - Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 938 941 953 12  1.28 \n\n316 - Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren 5'258 5'265 5'103 -162  -3.08 \n\n317 - Spesenentschädigung 1'135 1'104 1'096 -8  -0.72 \n\n318 - Wertberichtigungen auf Forderungen 631 324 323 -1  -0.31 \n\n319 - Verschiedener Betriebsaufwand 1'255 1'074 1'054 -20  -1.86 \n\n  \nKonto Kommentar \n\n312 Wegfall Heiz- und Nebenkosten aufgrund neuer Buchungssystematik über Bilanzkonten TCHF -134 \n313 Minderaufwand bei den Informatikkosten TCHF -113 \n\n Mehrkosten Betreibungsgebühren bei der Steuerverwaltung TCHF 120 \n\n Einmalige Mehrkosten Expertise Simulation IPV TCHF 200 \n\n Coronabedingte Mehrkosten Contact Tracing TCHF 154 \n\n Wegfall Sozialberichterstattung TCHF -100 \n\n Erhöhung Durchführungskosten aufgrund einer Gesetzesanpassung im Bereich der Ergänzungsleistungen TCHF 240 \n\n Zusätzlicher Sachaufwand Betrieb Deponie Gmünden TCHF 211 (Kompensation durch Mehreinnahmen) \n\n Zusätzliche externe Gutachten beim Obergericht für die fürsorgliche Unterbringung TCHF 100 \n\n Siehe auch Kapitel 2.1.2.5 "Sachaufwand" \n\n \nDie Aufteilung des Sachaufwandes auf die einzelnen Ämter oder Abrechnungsstellen sind im Kapitel 3.1 "Voranschlagskredite" \nersichtlich \n\n5.12 Abschreibungen \n\nOrdentliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 \n% \n\n330 - Abschreibungen Sachanlagen 14'027 14'535 15'415 880  6.05 \n\n3301 - Strassenbau 11'259 11'555 11'974 420  3.63 \n\n3302 - Wasserbau 191 232 236 5  1.95 \n\n3303 - Hochbau 1'487 1'529 1'689 160  10.44 \n\n3304 - Mobilien 1'090 1'219 1'515 296  24.29 \n\n332 - Abschreibungen Immaterielle Anlagen 2'694 3'117 2'954 -163  -5.23 \n\n366 - Abschreibungen Investitionsbeiträge 3'264 3'516 3'033 -483  -13.73 \n\nGesamttotal 19'985 21'168 21'402 234  1.11 \n\n \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n \n\nKonto Kommentar \n\n366 Wegfall Abschreibungen Restatement Investitionsbeiträge in den Bereichen Land- u. Forstwirtschaft TCHF -829 \n\n  Erhöhung Abschreibung Investitionsbeiträge in den Bereichen Gewässerschutz, Land- u. Forstwirtschaft sowie öffentlicher Verkehr \nTCHF 346   \n\n5.13 Finanzaufwand \n\nFinanzaufwand (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 % \n\n34 - Finanzaufwand 1'763 5'652 1'896 -3'756  -66.46 \n\n340 - Zinsaufwand 879 686 566 -120  -17.42 \n\n341 - Realisierte Kursverluste 1 3'600 1 -3'599  -99.98 \n\n342 - Kapitalbeschaffungs- und Verwaltungskosten 23 15 27 12  76.67 \n\n343 - Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 637 1'201 1'065 -136  -11.33 \n\n349 - Verschiedener Finanzaufwand 225 150 237 87  58.00 \n\n  \nKonto Kommentar \n\n341 Wegfall Wertberichtigung auf Strassenabtretung (A25) an den Bund  \n\n5.14 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals \n\nEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 % \n\n35 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen -- 206 296 90  43.73 \n\n350 - Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im \nFremdkapital \n\n-- 206 296 90  43.73 \n\n  \n\n5.15 Transferaufwand \n\nTransferaufwand (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 \n% \n\n36 - Transferaufwand 257'458 262'750 261'566 -1'184  -0.45 \n\n360 - Ertragsanteile an Dritte 6'568 6'636 6'691 55  0.83 \n\n361 - Entschädigungen an öffentliche Gemeinwesen 28'773 30'076 29'574 -503  -1.67 \n\n362 - Finanz- und Lastenausgleich 12'044 11'938 13'371 1'433  12.00 \n\n363 - Beiträge an öffentliche Gemeinwesen und Dritte 200'121 210'584 208'897 -1'687  -0.80 \n\n365 - Wertberichtigungen Beteiligungen VV 6'687 -- -- --  -- \n\n366 - Abschreibungen Investitionsbeiträge 3'264 3'516 3'033 -483  -13.73 \n\n  \nKonto Kommentar \n\n361 Beiträge an Höhere Berufsbildung und Hochschulen: Minderkosten aufgrund tieferer Schülerzahlen TCHF -602 \n\n362 Innerkantonaler Finanzausgleich: Erhöhung Mindestausstattung TCHF 200 \n\n  Finanz- und Lastenausgleich Bund und Kantone: erstmalige Entschädigung Abfederungsmassnahmen an Gemeinden TCHF 1200 \n(Siehe Kapitel 2.1.2.2 Finanzausgleich Bund und Kantone) \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n \n\nKonto Kommentar \n\n363 Kantonsbeiträge obligatorische Schulen: Mehrkosten Volks- und Sonderschulbeiträge TCHF 891 \n\n  Lotteriefonds: Minderkosten aufgrund Wegfall Beitrag Solidaritätsfonds FSZM / Reduktion Beitrag Aufarbeitung fürsorgliche \nZwangsmassnahmen TCHF -214 \n\n  Denkmalpflege: Höhere Beiträge TCHF 143 \n\n  Amt für Soziales: Asylwesen höhere Betreuungskosten TCHF 963 \n\n  Spitalfinanzierung: Tiefere Kosten im Bereich Stationäre Versorgung TCHF -2'104 \n\n  Prämienverbilligung Krankenversicherungen: Minderkosten aufgrund tieferer Anzahl Gesuche TCHF -840 \n\n  Finanzierung soziale Einrichtungen (IVSE): Mehrkosten aufgrund höherer Ansätze Tagesstrukturen TCHF 600  \n\n  Ergänzungsleistungen: Anpassung Aufwand gemäss aktueller Hochrechnung SOVAR TCHF -844 \n\n366 Siehe Kapitel 5.12 Abschreibungen auf Seite 71 \n\n    \n\n  Siehe auch Kapitel 5.7 "Transferertrag" \n\n5.16 Ausserordentlicher Aufwand \n\nAusserordentlicher Aufwand (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 % \n\n38 - Ausserordentlicher Aufwand 377 -- -- --  -- \n\n389 - Einlagen in das Eigenkapital 377 -- -- --  -- \n\n  \n\n5.17 Reservebildung \n\nReservebildung (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 % \n\nGesamtergebnis 1'562 1 33 31  2'307.41 \n\n4900 - Spezialfinanzierung Alkoholzehntel 165 -- -- --  -- \n\n5900 - Strassenrechnung (Spezialfinanzierung) 1'291 -- -- --  -- \n\n5901 - Energiefonds 41 -- 29 29  -- \n\n5905 - Fischereifonds 57 0 -- 0  -- \n\n5906 - Agrarfonds 9 1 4 3  344.44 \n\n  \n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n \n\n6 Erläuterungen zur Investitionsrechnung \n\n6.1 Investitionsübersicht \n\nKantonskanzlei (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 PR 2020 VA 2021 \n\n100 - Kanzleidienste -- 135 -- 116 \n\nI1000007 MIS Berichtserweiterung -- 135 -- -- \n\nI1010003 MIS Regierungscontrolling -- -- -- 50 \n\nI1001001 Erneuerung HW Passbüro -- -- -- 66 \n\n  \nDepartement Finanzen (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 PR 2020 VA 2021 \n\n205 Grundstückschätzungsbehörde -- 30 -- 15 \n\nI2401001 Projekt DIGS (Digitalisierung Grundstückschätzungsbehörde) -- 30 -- 15 \n\n210 Amt für Finanzen 1 428 320 203 \n\nI1130002 Einführung NSP Swiss-Salary-Modul -- 20 -- -- \n\nI2109002 Beteiligung Spitalverbund -- 408 320 203 \n\nI2109004 Namenaktien Appenzeller Bahnen AG 1 -- -- -- \n\n220 Kantonale Steuerverwaltung 782 500 640 626 \n\nI1120001 Integrierte Steuersoftware ISAR 373 -- 140 -- \n\nI1120004 Weiterentwicklung Steuerlösung (NEST Refacto-\nring/NEST.deq) \n\n409 500 500 626 \n\n230 Personalamt 22 205 85 123 \n\nI1189011 ePersonaldossier 22 100 85 18 \n\nI2300001 Zeiterfassungssystem -- 105 -- 105 \n\n240 Amt für Immobilien 455 4'776 1'538 4'228 \n\nI2400001 Erneuerung GOPS Herisau -- -- 30 150 \n\nI2402001 Liegenschaftenmodul Infoma newsystem -- 170 -- 15 \n\nI1440003 PZA Herisau (Erschliessungssystem/PP/Versorgung) -- 400 -- 400 \n\nI1440007 PZA Herisau Haus III 349 2'700 300 350 \n\nI1440016 Fünfeckpalast Trogen (Fertigstellung Umgebung) 24 200 200 -- \n\nI1440026 Regierungsgebäude Herisau (Eingangsbereich Innen u. \nAussen) \n\n-- 30 50 500 \n\nI1440030 PZA Herisau Haus V -- 175 25 25 \n\nI1440031 PZA Herisau Haus VI -- 175 25 25 \n\nI1440034 Polizeiposten Mittelland -- -- -- 300 \n\nI1440036 Asylzentrum Krombach -- 300 -- -- \n\nI1440040 Strafanstalt Gmünden (Weiterentwicklung) 52 280 100 230 \n\nI1440042 Kantonsschule Trogen Rotes Schulhaus (Lift) -- 40 50 800 \n\nI1440043 Kantonsschule Trogen Altes Schulhaus (Lift) -- 40 50 700 \n\nI2403044 Neubau Prüfstelle MFK 30 120 50 100 \n\nI2403045 Übertragungen PZA an SVAR -- -704 -552 -350 \n\nI2403046 Werkhof Furt (Wiederaufbau Werkhalle) -- 850 850 -- \n\nI2403052 Kantonale Gebäude (Brandschutz, Sturzgefahren) -- -- -- 400 \n\nI2403054 Kantonale Gebäude (Ersatz Schliessanlage) -- -- -- 10 \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n \n\n RE 2019 VA 2020 PR 2020 VA 2021 \n\nI2403055 Kantonsschule (neue Wärmeerzeugung) -- -- -- 460 \n\nI2403056 Landsgemeindeplatz 7 (Sanierung Zellwegerwohnung) -- -- -- 13 \n\nI2403060 Kantonsschule Trogen (verkehrsberuhigende Massnahmen) -- -- -- 100 \n\nI2403065 Provisorischer Standort "Bächli" -- -- 360 -- \n\n245 Zentrale Informatik- und Telefoniekosten -74 580 190 1'730 \n\nI1189009 Projekt Objektdatenplattform 33 200 -- 80 \n\nI1189013 Weitere eGovernment-Projekte -- 100 -- -- \n\nI1189014 Projekt IP-Telefonie -74 -- -- -- \n\nI1189016 Internetportal AR - eAusserrhoden -- 60 -- -- \n\nI1189091 Projekt Objektdatenplattform -33 -- -- -- \n\nI2450020 eID AR -- 120 -- 100 \n\nI2450021 Schnittstelle GERES - CM Axioma -- 100 -- -- \n\nI2450022 Darlehen AR Informatik AG 2021 -- -- -- 1'500 \n\nI2450023 Update Scanning- und Workflow-Software DocProStar -- -- 190 -- \n\nI2450024 Digitale Signaturen KVAR -- -- -- 50 \n\n  \nDepartement Bildung und Kultur (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 PR 2020 VA 2021 \n\n320 Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung 10 -- 24 -- \n\nI1189007 EISA Sekundarstufe II 10 -- 24 -- \n\n340 Kantonsschule Trogen (Globalkredit) -- 250 100 250 \n\nI1250001 Informatik Kantonsschule Trogen -- 250 100 250 \n\n350 Berufsbildungszentrum Herisau 77 70 70 175 \n\nI1260001 Investitionen BBZ Herisau 77 -- -- -- \n\nI3500002 Ersatz Mobiliar BBZ (2021-2022) -- -- -- 75 \n\nI3500003 Ersatz Hardware BBZ (2020-2021) -- 70 70 100 \n\n370 Kantonsbeiträge Berufsbildung, Mittel- und Hochschulen -34 20 0 -5 \n\nI1279001 Ausbildungs- und Studiendarlehen -34 20 0 -5 \n\n  \nDepartement Gesundheit und Soziales (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 PR 2020 VA 2021 \n\n400 Departementssekretariat DGS -- 150 -- -- \n\nI4000002 Simulationssoftware Prämienverbilligung -- 150 -- -- \n\n410 Amt für Gesundheit -- 127 127 1'448 \n\nI4101001 Darlehen an Ostschweizer Kinderspital (13.9 Mio.) -- 127 127 1'448 \n\n430 Amt für Soziales -- -- -- 100 \n\nI4300001 Updates ASBB und Ablösung der Software -- -- -- 100 \n\n  \nDepartement Bau und Volkswirtschaft (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 PR 2020 VA 2021 \n\n510 Tiefbauamt 449 1'750 1'125 2'240 \n\nDiv. Wasserbau 181 1'400 800 1'000 \n\nI5107001 Deponie Gmünden -- -- -- 850 \n\nI5109002 Geräteträger 268 -- -- -- \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n \n\n RE 2019 VA 2020 PR 2020 VA 2021 \n\nIBU5108 Fahrzeuge/Maschinen Strassenunterhalt Herisau -- -- -- 390 \n\nIBU5109 Fahrzeuge/Maschinen Strassenunterhalt Heiden -- 350 325 -- \n\n520 Amt für Raum und Wald 830 500 500 600 \n\nI1480001 Orthofoto 140 -- -- -- \n\nI1540001 Beiträge an forstliche Projekte 690 500 500 600 \n\n530 Amt für Umwelt 170 -- 27 28 \n\nI5300001 Ersatz SW Industrie- und Gewerbekataster 170 -- 27 28 \n\n540 Amt für Wirtschaft und Arbeit 0 153 1'173 353 \n\nI1578012 Äquivalenzbeiträge Darlehen NRP -- 153 153 153 \n\ni1578003 Darlehen Gemeinde Grub -10 -- -- -- \n\nI1578002 Darlehen Transformatoren Grub (Verpflichtung Bund) 10 -- -- -- \n\nI1578005 Darlehen Bad Unterrechstein -18 -- -- -- \n\nI1578004 Darlehen Bad Unterrechstein (Verpflichtung Bund) 18 -- -- -- \n\nI1578007 Darlehen Gemeinde Heiden (Schuldhaus Wies) -7 -- -- -- \n\nI1578006 Darlehen Gemeinde Heiden (Schuldhaus Wies) / (Verpflich-\ntung Bund) \n\n7 -- -- -- \n\nI1578008 Darlehen Erweiterung Bad Unterrechstein -- -70 -70 -70 \n\nI1578011 Darlehen Erweiterung Bad Unterrechstein (Verpflichtung \nBund) \n\n-- 70 70 70 \n\nI1578010 Darlehen Projekt "Schwägalp" -220 -220 -- -220 \n\nI1578009 Darlehen Projekt "Schwägalp" (Verpflichtung Bund) 220 220 220 220 \n\nI5409016 Darlehen Stiftung Hotel Linde, Heiden -- -53 747 -53 \n\nI5409015 Darlehen Stiftung Hotel Linde, Heiden (Verpflichtung Bund) -- 53 53 53 \n\nI5401001 Beteiligung Innovationspark Ost AG -- -- -- 200 \n\n550 Amt für Landwirtschaft 888 900 900 900 \n\nI1520001 Beiträge an Ökonomiegebäude 588 500 500 520 \n\nI1520002 Beiträge an Gewerbebetriebe 55 80 80 50 \n\nI1520003 Beiträge an Sanierung landw. Wasserversorgungen 11 80 80 80 \n\nI1520004 Beiträge an Weg- und Transportanlagen 203 180 180 180 \n\nI1520005 Beiträge an Düngeranlagen -- 30 30 30 \n\nI1520010 Beiträge an Strukturverbesserungen 31 30 30 40 \n\n560 Öffentlicher Verkehr 2'638 2'047 2'047 2'150 \n\nI1570001 Investitionsbeiträge Appenzeller Bahnen -1 -- -- -- \n\nI1570003 Durchmesserlinie (DML) 600 -- -- -- \n\nI1570004 Beitrag Bahninfrastrukturfonds (BIF) 2'035 2'047 2'047 2'150 \n\nI1570005 Investitionsbeitrag Thurbo AG 5 -- -- -- \n\n590 - Strassenrechnung 10'712 7'473 7'319 11'571 \n\n5900 Strassenrechnung 9'593 6'100 6'000 10'650 \n\nTiefbauamt / Strassenbau 8'720 4'070 8'200 7'000 \n\nIIR01592 Herisau; 5 Mühlestrasse, Kreuzung Bahnhofstrasse, Ge-\nsamterneuerung "Bahnhof" \n\n746 4'430 200 2'500 \n\nIIR01679 Projektierungskosten Liebeggtunnel (Anteil AR) 117 200 200 150 \n\nIIR09000 Sanierung Bahnübergänge 10 1'000 1'000 1'000 \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n \n\n RE 2019 VA 2020 PR 2020 VA 2021 \n\nI5900001 Entwidmung Strassen -- -3'600 -3'600 -- \n\n5902 Spezialfinanzierung Gewässerschutz 840 1'323 1'269 921 \n\nI1494002 Anschluss Rehetobel an Kläranlage Altenrhein -- 140 103 -- \n\nI1494004 Anschluss Speicher an Kläranlage Altenrhein -- 434 417 -- \n\nI5902011 Anschluss Trogen und Wald an AVA 450 497 497 200 \n\nI5902012 Anschluss Ausbau ARA Aueli Waldstatt 300 252 252 -- \n\nI5902013 Anschluss an ARA Bachwis Herisau 90 -- -- -- \n\nI5902015 Anschluss ARA Hundwil-Schmitte -- -- -- 721 \n\n5906 Agrarfonds 279 50 50 -- \n\nI5906001 Agrarfonds 279 50 50 -- \n\n  \nDepartement Inneres und Sicherheit (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 PR 2020 VA 2021 \n\n600 Departementssekretariat DIS -- -- -- 400 \n\nI6000002 WEP (Werterhalt von Polycom) -- -- -- 400 \n\n620 Strassenverkehrsamt -- 24 -- -- \n\nI1189010 eStrassenverkehrsamt -- 24 -- -- \n\n630 Amt für Militär und Bevölkerungsschutz -- -- -- 440 \n\nI1614002 Notstrom Zeughaus (inkl. Tankstelle) -- -- -- 440 \n\n640 Kantonspolizei 255 1'540 660 2'225 \n\nI6400004 Ausbau Kapo-Fachapplikationen 5 -- -- -- \n\nI6400011 Ablösung IPS3 / Einführung myABI -- 150 50 150 \n\nI6400012 Einführung Medienverwaltungssytem (Smartpolice) -- 70 -- -- \n\nI6400013 Folgeprojekt ADRIS -- -- -- 80 \n\nI6401013 Ballistische Schutzhelme -- -- -- 130 \n\nI6402008 KNZ Futura 39 800 200 1'500 \n\nI1620001 Fahrzeugflotte Kantonspolizei 211 520 410 150 \n\nI6401009 Ersatz Geschwindigkeitsmessanlage -- -- -- 215 \n\n650 Staatsanwaltschaft -- 100 114 80 \n\nI6500001 Tribuna -- 100 114 80 \n\n660 Strafanstalten Gmünden (Globalkredit) 221 130 210 -- \n\nI6600002 Insassenverwaltung SW (GINA) -- 130 210 -- \n\nI6602003 Schreinerei Strafanstalt Gmünden 221 -- -- -- \n\n  \nGerichtsbehörden (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 PR 2020 VA 2021 \n\n700 Gerichtsbehörden -- 50 -- 24 \n\nI7000001 eDossier (SW-Lösung Bund) -- 50 -- 9 \n\nI7000002 Update Tribuna V4 -- -- -- 15 \n\n  \n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n \n\n6.2 Investitionen und Rückerstattungen Sachanlagen \n\nInvestitionen Sachanlagen (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 \n% \n\n50 - Sachanlagen 13'736 23'500 23'379 -121  -0.51 \n\n501 - Strassen / Verkehrswege 11'518 13'200 13'250 50  0.38 \n\n502 - Wasserbau 820 3'800 2'500 -1'300  -34.21 \n\n503 - Übriger Tiefbau -- -- 850 850  -- \n\n504 - Hochbauten 471 5'310 4'563 -747  -14.07 \n\n506 - Mobilien 927 1'190 2'216 1'026  86.22 \n\n  \nKonto Kommentar \n\n502 Tiefere geplante Investitionsausgaben im Bereich Revitalisierung und Hochwasserschutz TCHF -1'300 \n\n503 Investitionskosten Deponie Gmünden TCHF 850 \n\n504 Reduktion Investitionsausgaben Optimierung PZA aufgrund von Projektverzögerungen TCHF -2'650 \n\n  Sanierung Eingangsbereich Regierungsgebäude TCHF 470 \n\n  Wegfall Wiederaufbau Werkhalle Furt TCHF -850 \n\n  Barrierefreie Zugänge Kantonsschule (Personenaufzüge) TCHF 1'420 \n\n  Neue Wärmeerzeugung Kantonsschule TCHF 460 \n\n  Optimierung div. kantonaler Gebäude in Bezug auf Brandschutz und Sturzgefahren TCHF 400  \n\n506 Notstromanlage Zeughaus TCHF 440 \n\n  Erneuerung Sicherheitsfunknetz "Polycom" (1. Tranche Projekt WEP2030) TCHF 400 \n\n  Ersatz Geschwindigkeitsmessanlage TCHF 215 \n\n \n\nÜbertragung von Sachanlagen ins Finanzvermögen (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 \n% \n\n60 - Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermö-\n\ngen \n-- 3'600 -- -3'600  -- \n\n601 - Übertragung von Strassen -- 3'600 -- -3'600  -- \n\n  \nKonto Kommentar \n\n601 Wegfall Abtretung der Kantonsstrasse an den Bund (A25)  \n\n6.3 Investitionen auf Rechnung Dritter / Rückerstattungen Dritter \n\nRückerstattungen Dritter (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 % \n\n61 - Rückerstattungen -- 704 350 -354  -50.27 \n\n614 - Hochbauten -- 704 350 -354  -50.27 \n\n  \nKonto Kommentar \n\n614 Übertragung aufgelaufene Investitionen PZA per Ende 2020 an SVAR (weniger Investitionsausgaben aufgrund von Projektverzöge-\nrungen)  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n \n\n6.4 Investitionen Immaterielle Anlagen \n\nInvestitionen Immaterielle Anlagen (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 \n% \n\n52 - Immaterielle Anlagen 1'067 3'114 3'021 -93  -2.99 \n\n520 - Software 927 3'114 3'021 -93  -2.99 \n\n529 - Immaterielle Anlagen - Übrige immaterielle Anlagen 140 -- -- --  -- \n\n  \n \n\n6.5 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung \n\nInvestitionsbeiträge für eigene Rechnung (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 \n% \n\n63 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 3'308 5'900 4'100 -1'800  -30.51 \n\n630 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung - Bund 611 1'600 1'700 100  6.25 \n\n631 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung - Kantone und \nKonkordate \n\n103 -- -- --  -- \n\n632 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung - Gemeinde \nund Gemeindezweckverbände \n\n2'383 4'300 2'400 -1'900  -44.19 \n\n634 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung - Öffentliche \nUnternehmungen \n\n90 -- -- --  -- \n\n635 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung - Private \nUnternehmungen \n\n19 -- -- --  -- \n\n636 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung - Private \nOrganisationen ohne Erwerbszweck \n\n7 -- -- --  -- \n\n637 - Investitionsbeiträge für eigene Rechnung - Private \nHaushalte \n\n94 -- -- --  -- \n\n  \nKonto Kommentar \n\n632 Strassenrechnung: Tieferer Gemeindeanteile an Strassenbauprojekten TCHF -1'600 \n\n  Wasserbau: Tieferer Gemeindeanteil an Wasserbauprojekten TCHF -300  \n\n \n\n6.6 Darlehen \n\nDarlehen (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 \n% \n\n54 - Darlehen 942 930 3'322 2'391  257.11 \n\n540 - Darlehen - Bund -- 343 70 -273  -79.61 \n\n542 - Darlehen - Gemeinden und Gemeindezweckverbände 17 -- -- --  -- \n\n544 - Darlehen - Öffentliche Unternehmungen -- 127 2'948 2'821  2'225.08 \n\n545 - Darlehen - Private Unternehmungen 238 -- 273 273  -- \n\n547 - Darlehen - Private Haushalte 687 460 30 -430  -93.48 \n  \n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n \n\n \nKonto Kommentar \n\n544 Zusätzliches Darlehen an AR Informatik AG TCHF 1'500 \n\n  Darlehen an Ostschweizer Kinderspital (höhere Tranche als Vorjahr) TCHF 1'321  \n\n \n\nRückzahlung von Darlehen (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 Diff. zu VA \n2020 \n\n% \n\n64 - Rückzahlung von Darlehen 697 733 378 -355  -48.41 \n\n642 - Rückzahlung von Darlehen - Gemeinde und Gemein-\ndezweckverbände \n\n17 -- -- --  -- \n\n645 - Rückzahlung von Darlehen - Private Unternehmungen 238 343 343 0  0.00 \n\n647 - Rückzahlung von Darlehen - Private Haushalte 442 390 35 -355  -91.03 \n\n  \n \n\n6.7 Beteiligungen und Grundkapitalien \n\nBeteiligungen und Grundkapitalien (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 % \n\n55 - Beteiligungen und Grundkapitalien 1 408 403 -5  -1.27 \n\n554 - Beteiligungen und Grundkapitalien - Öffentliche Unter-\nnehmungen \n\n-- 408 403 -5  -1.27 \n\n555 - Beteiligungen und Grundkapitalien - Private Unterneh-\nmungen \n\n1 -- -- --  -- \n\n  \n \n\n6.8 Eigene Investitionsbeiträge \n\nEigene Investitionsbeiträge (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 \n% \n\n56 - Eigene Investitionsbeiträge 5'661 4'923 4'724 -199  -4.04 \n\n560 - Eigene Investitionsbeiträge - Bund 2'035 2'047 2'150 103  5.03 \n\n562 - Eigene Investitionsbeiträge - Gemeinden und Gemein-\ndezweckverbände \n\n840 1'323 921 -402  -30.39 \n\n565 - Eigene Investitionsbeiträge - Private Unternehmungen 1'208 153 153 0  0.00 \n\n567 - Eigene Investitionsbeiträge - Private Haushalte 1'578 1'400 1'500 100  7.14 \n\n  \nKonto Kommentar \n\n562 Spezialfinanzierung Gewässerschutz: Tiefere Beitragszahlungen für Anschlüsse an Abwasserverband Altenrhein (AVA)  \n\n \n\n  \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n \n\n7 Funktionale Gliederung \n\n7.1 Erfolgsrechnung nach der funktionalen Gliederung \n\nErfolgsrechnung nach der funktionalen Gliederung (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 PR 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 % \n\nGesamtergebnis 22'075 17'573 9'936 4'078 -13'495  -77 \n\nAllgemeine Verwaltung -23'494 -25'632 -25'479 -25'413 219  1 \n\nLegislative und Exekutive -2'551 -2'995 -2'878 -2'638 357  12 \n\nAllgemeine Dienste -20'943 -22'637 -22'601 -22'775 -138  -1 \n\nÖffentliche Ordnung und Sicherheit, \n\nVerteidigung \n-17'261 -17'790 -18'954 -18'801 -1'011  -6 \n\nÖffentliche Sicherheit -7'751 -8'401 -8'513 -8'707 -306  -4 \n\nRechtsprechung -2'402 -2'084 -2'066 -2'561 -477  -23 \n\nStrafvollzug -667 -650 -1'741 -650 0  0 \n\nAllgemeines Rechtswesen -5'082 -5'214 -5'254 -5'383 -168  -3 \n\nVerteidigung -1'359 -1'441 -1'380 -1'500 -59  -4 \n\nBildung -71'921 -75'630 -74'817 -75'673 -43  0 \n\nObligatorische Schule 766 -- -- -- --  -- \n\nSonderschulen -5'905 -6'171 -6'203 -6'203 -32  -1 \n\nBerufliche Grundbildung -5'751 -5'782 -5'836 -5'848 -66  -1 \n\nAllgemeinbildende Schulen -14'164 -14'484 -14'446 -14'435 49  0 \n\nÜbriges Bildungswesen -46'866 -49'193 -48'332 -49'187 6  0 \n\nKultur, Sport und Freizeit, Kirche -2'604 -2'644 -2'958 -3'146 -502  -19 \n\nKulturerbe -579 -607 -890 -1'105 -498  -82 \n\nÜbrige Kultur -1'780 -1'799 -1'831 -1'797 2  0 \n\nSport und Freizeit -245 -238 -238 -244 -6  -2 \n\nGesundheit -65'094 -69'661 -68'035 -67'858 1'803  3 \n\nSpitäler, Kranken- und Pflegeheime -59'474 -63'560 -61'540 -61'440 2'120  3 \n\nGesundheitsprävention -562 -608 -598 -562 46  8 \n\nÜbriges Gesundheitswesen -5'058 -5'493 -5'897 -5'856 -363  -7 \n\nSoziale Sicherheit -43'266 -47'075 -44'409 -47'142 -67  0 \n\nKrankheit und Unfall -13'120 -16'100 -13'753 -15'500 600  4 \n\nInvalidität -23'114 -23'649 -23'607 -23'779 -129  -1 \n\nAlter und Hinterlassene -6'441 -6'799 -6'513 -6'684 115  2 \n\nFamilie und Jugend -386 -429 -429 -900 -471  -110 \n\nSozialhilfe und Asylwesen -206 -98 -107 -279 -181  -184 \n\nVerkehr und Nachrichtenübermittlung -5'380 -5'868 -6'228 -5'958 -90  -2 \n\nStrassenverkehr -237 -225 -163 -199 26  11 \n\nÖffentlicher Verkehr -5'144 -5'643 -6'066 -5'759 -116  -2 \n\nUmweltschutz und Raumordnung -4'238 -5'039 -5'074 -5'030 8  0 \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n \n\n RE 2019 VA 2020 PR 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 \n% \n\nAbfallwirtschaft -- -- -- 162 162  -- \n\nVerbauungen -938 -1'414 -1'518 -1'385 29  2 \n\nBekämpfung von Umweltverschmutzung -11 -6 -6 -16 -10  -167 \n\nÜbriger Umweltschutz -2'478 -2'818 -2'749 -2'986 -168  -6 \n\nRaumordnung -812 -801 -801 -806 -5  -1 \n\nVolkswirtschaft -6'946 -7'521 -7'761 -7'278 243  3 \n\nLandwirtschaft -3'048 -3'376 -3'308 -3'038 338  10 \n\nForstwirtschaft -1'475 -1'653 -1'673 -1'738 -85  -5 \n\nJagd und Fischerei -328 -103 -156 -22 81  79 \n\nTourismus -482 -503 -660 -503 0  0 \n\nIndustrie, Gewerbe, Handel -1'613 -1'886 -1'963 -1'977 -92  -5 \n\nFinanzen und Steuern 262'280 274'434 263'651 260'377 -14'057  -5 \n\nSteuern 177'378 178'070 171'020 171'220 -6'850  -4 \n\nFinanz- und Lastenausgleich 42'353 43'133 42'836 42'373 -760  -2 \n\nErtragsanteile an Bundeseinnahmen 32'796 36'152 43'590 34'177 -1'975  -5 \n\nVermögens- und Schuldenverwaltung -1'100 6'326 -4'548 1'853 -4'472  -71 \n\nRückverteilungen 100 -- -- -- --  -- \n\nNicht aufgeteilte Posten 10'753 10'753 10'753 10'753 0  0 \n\n  \n7.2 Investitionsrechnung nach der funktionalen Gliederung \n\nInvestitionsrechnung nach der funktionalen Gliederung (in TCHF) \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 % \n\nGesamtergebnis -17'402 -21'938 -30'020 -8'082  -36.84 \n\n0 - Allgemeine Verwaltung -1'185 -6'246 -6'838 -592  -9.47 \n\n02 - Allgemeine Dienste -1'185 -6'246 -6'838 -592  -9.47 \n\n1 - Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung -617 -1'844 -3'169 -1'325  -71.85 \n\n11 - Öffentliche Sicherheit -255 -1'564 -2'225 -661  -42.26 \n\n12 - Rechtsprechung -- -150 -104 46  30.67 \n\n13 - Strafvollzug -221 -130 -- 130  -- \n\n14 - Allgemeines Rechtswesen -140 -- -400 -400  -- \n\n16 - Verteidigung -- -- -440 -440  -- \n\n2 - Bildung -52 -340 -420 -80  -23.53 \n\n23 - Berufliche Grundbildung -77 -70 -175 -105  -150.00 \n\n25 - Allgemeinbildende Schulen -- -250 -250 0  0.00 \n\n29 - Übriges Bildungswesen 24 -20 5 25  125.00 \n\n4 - Gesundheit -- -277 -1'548 -1'271  -459.33 \n\n49 - Übriges Gesundheitswesen -- -277 -1'548 -1'271  -459.33 \n\n      \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n \n\n RE 2019 VA 2020 VA 2021 \nDiff. zu VA \n\n2020 \n% \n\n6 - Verkehr und Nachrichtenübermittlung -12'499 -8'497 -13'190 -4'693  -55.23 \n\n61 - Strassenverkehr -9'861 -6'450 -11'040 -4'590  -71.16 \n\n62 - Öffentlicher Verkehr -2'638 -2'047 -2'150 -103  -5.03 \n\n7 - Umweltschutz und Raumordnung -1'191 -2'723 -2'799 -76  -2.79 \n\n73 - Abfallwirtschaft -- -- -850 -850  -- \n\n74 - Verbauungen -181 -1'400 -1'000 400  28.57 \n\n77 - Übriger Umweltschutz -1'010 -1'323 -949 374  28.27 \n\n8 - Volkswirtschaft -1'857 -1'603 -1'853 -250  -15.60 \n\n81 - Landwirtschaft -1'167 -950 -900 50  5.26 \n\n83 - Jagd und Fischerei -690 -500 -600 -100  -20.00 \n\n85 - Industrie, Gewerbe, Handel 0 -153 -353 -200  -130.72 \n\n9 - Finanzen und Steuern -1 -408 -203 205  50.27 \n\n96 - Vermögens- und Schuldenverwaltung -1 -408 -203 205  50.27 \n\n  \n \n\n2000.172 - Beilage 1.1\n\n\n\n  \n \n\nKantonsrat \n\n \n\n \n\nKommission Finanzen \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nkantonsrat@ar.ch \n\n \nKommission Finanzen, 9102 Herisau  \n\n \n\n \n\nSeite 1/8 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 3. November 2020 \n\n2000.172 \n\nVoranschlag 2021; Genehmigung \n\n \n\n2. Bericht und Antrag der Kommission Finanzen vom 3. November 2020 \n\nSehr geehrte Frau Kantonsratspräsidentin \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nDer Voranschlagsentwurf 2021 wurde nach den Richtlinien des harmonisierten Rechnungslegungsmodelles für \n\ndie Kantone und Gemeinden (HRM2) und der Rechnungslegung nach dem Finanzhaushaltsgesetz (FHG) \n\nerstellt. Die im Voranschlag 2021 aufgeführten Vergleichsperioden (Rechnung 2019 und Voranschlag 2020) \n\nwurden nach denselben Vorschriften erstellt und sind somit weitestgehend vergleichbar. \n\n \n\nDie wesentlichen Grundzüge des Voranschlags wurden bereits bei der Behandlung des Aufgaben- und Fi-\n\nnanzplanes 2021–2023 (AFP 2021) gelegt. Für die Kommission Finanzen sind diese Eckwerte bei der Beurtei-\n\nlung des Voranschlags bindend. \n\n \n\nDie Kommission Finanzen hat an ihrer Sitzung vom 10. August 2020 den Entwurf des Voranschlags 2021 be-\n\nraten. Für die Beratung standen folgende Unterlagen zur Verfügung: \n\n- Regierungsratsbeschluss «Voranschlag 2021 sowie Aufgaben- und Finanzplan 2022–2024; 1. Lesung» \n\nvom 30. Juni 2020 inkl. sechs Beilagen \n\n- Regierungsratsbeschluss «Steuerungsbericht I/20; Kenntnisnahme» vom 23. Juni 2020 \n\n \n\nFür Auskünfte waren Regierungsrat Paul Signer und Bruno Mayer, Leiter Amt für Finanzen, an der Sitzung \n\nanwesend. \n\n \n\n\n\n \n\nSeite 2/8 \n\nDer Voranschlagsentwurf ging von einem operativen Ergebnis von 13 Mio. Franken Aufwandüberschuss aus. \n\nDer Regierungsrat strebt grundsätzlich den Einklang mit dem Aufgaben- und Finanzplan an. Die fehlende Kon-\n\ngruenz mit dem Finanzplan rührt hauptsächlich von folgenden grösseren Positionen:  \n\n \n\nPositionen mit Verbesserungen gegenüber dem AFP 2021:  \n\n- Reduktion Lohnmassnahmen \n\n- Minderkosten Berufsbildungszentrum (BBZ) \n\n- Reduktion Sachaufwand aufgrund Sofortmassnahmen Corona-Krise \n\n \n\nPositionen mit Verschlechterungen gegenüber dem AFP 2021:  \n\n- Erhöhung Personalaufwand Kantonspolizei und Staatsanwaltschaft \n\n- Mehrkosten Regierungsprogramm \n\n- Mindereinnahmen bei den Steuererträgen \n\n- Mehrkosten Abrechnungsstelle Ergänzungsleistungen \n\n \n\nDie geplanten Nettoinvestitionen 2021 fallen um 2.2 Mio. Franken tiefer aus als im AFP 2021 geplant. Haupt-\n\ngrund ist die Verschiebung der Investitionen im Psychiatrischen Zentrum Appenzell Ausserrhoden (PZA).  \n\n \n\nDie Kommission Finanzen nahm den Voranschlagsentwurf 2021 zur Kenntnis und machte in ihrer Stellung-\n\nnahme zuhanden des Regierungsrates unter anderem folgende Bemerkungen: \n\n- Die Kommission Finanzen kann nachvollziehen, dass sich der Regierungsrat für ein Szenario ent-\n\nscheiden musste und dieses dann angewandt hat. Dieses bleibt jedoch ein Szenario unter vielen. Die \n\nKommission schätzt die Annahmen, die der Regierungsrat für den Voranschlag 2021 getroffen hat, als \n\nrealistisch und vernünftig ein. \n\n- Die Kommission Finanzen macht sich Sorgen um die Entwicklung der Kosten im Gesundheitsbereich, \n\nnamentlich beim Spitalverbund Appenzell Ausserrhoden (SVAR). Negative Ergebnisse des SVAR ha-\n\nben einen enormen Einfluss auf die Finanzplanung des Kantons. Die Auswirkungen der Fokussierung \n\nauf Corona und das Verbot von nicht-lebensnotwendigen operativen Eingriffen im Frühjahr können ei-\n\nnen hohen Ertragsausfall bedeuten. Welche Lösungen sich auf Bundesebene diesbezüglich ergeben, \n\nist ungewiss. Es besteht das Risiko, dass der Kanton für die Ausfälle beziehungsweise das Defizit auf-\n\nkommen muss.  \n\n \n\nEnde September 2020 erhielt die Kommission Finanzen die beiden Regierungsratsbeschlüsse vom 22. Sep-\n\ntember 2020 «Steuerungsbericht II/20» und «Voranschlag 2021 sowie Aufgaben- und Finanzplan 2022–2024; \n\n2. Lesung; Genehmigung Zahlenteil» mit sechs Beilagen. \n\n \n\nDer Bericht des Regierungsrates zum Voranschlag 2021 und zum AFP 2022 wurde am 30. Oktober 2020 \n\nnachgereicht. \n\n \n\nDie Kommission Finanzen führte ihre Schlussberatung bezüglich Voranschlag 2021 anlässlich der Sitzung vom \n\n3. November 2020 durch. Für Fragen standen dabei erneut Regierungsrat Paul Signer und Bruno Mayer zur \n\nVerfügung. \n\n\n\n \n\nSeite 3/8 \n\nB. Erwägungen \n\n1. Gesamtergebnis \n\n \n\nDer Regierungsrat hat nach der 1. Lesung verschiedene Anpassungen am Voranschlag 2021 vorgenommen. \n\nSo konnte der Voranschlag durch eine Reduktion bei der Spitalfinanzierung gemäss aktueller Hochrechnung \n\nentlastet werden (1‘200 TCHF). Die Prognose für die Einkommenssteuer der natürlichen Personen konnte \n\ngemäss aktualisierter Berechnungen des Departementes Finanzen nach oben angepasst werden (1‘300 \n\nTCHF) und es wurden diverse Einsparungen beim Sachaufwand vorgenommen (738 TCHF). Die Einnahmen \n\naus der direkten Bundessteuer mussten aufgrund von aktuellen Berechnungen nach unten angepasst werden \n\n(300 TCHF). Zu einer Verschlechterung der Erfolgsrechnung trugen unter anderem weitere Ausgaben im \n\nSachaufwand wie zum Beispiel für das Contact Tracing (154 TCHF) oder für eine Expertise zur Simulation der \n\nindividuellen Prämienverbilligung (IPV; 200 TCHF) bei. Daraus resultiert ein Aufwandüberschuss beim operati-\n\nven Ergebnis von 10.8 Mio. Franken und ein Gesamtergebnis der Erfolgsrechnung mit einem Ertragsüber-\n\nschuss von 4.1 Mio. Franken. \n\n \n\nDie Kommission Finanzen stellt fest, dass eine verlässliche Planung angesichts der Umstände momentan \n\näusserst schwierig ist. Es gibt viele Unsicherheiten und Einflussfaktoren, die der Regierungsrat nicht oder nur \n\nbeschränkt beeinflussen kann. Neben der grösseren Unsicherheit bei den möglichen Entwicklungen sind aus \n\nSicht der Kommission auch die Risiken gestiegen, die eine Auswirkung auf den Staatshaushalt haben können. \n\nZu diesen Risiken gehören unter anderem die Entwicklung der Spitalfinanzierung, die finanziellen Auswirkun-\n\ngen von Entscheidungen des Bundes und die unsichere wirtschaftliche Entwicklung angesichts der zweiten \n\nWelle der Corona-Pandemie. Die Bandbreite der möglichen Schwankungen und Abweichungen in der Finanz-\n\nplanung steigen damit deutlich an. \n\n2. Stabilisierungsprogramm \n\n \n\nTrotz Ertragsüberschüssen bei den Gesamtergebnissen steigen der Finanzierungsfehlbetrag und damit die \n\nNettoschulden I in den Planjahren 2021–2024 stark an. Die Kommission Finanzen hat sich über die ersten \n\nMassnahmen des Stabilisierungsprogramms informieren lassen. Das geplante Stabilisierungsprogramm ba-\n\nsiert auf drei Säulen: Leistungsabbau, Einsparungen der kantonalen Verwaltung und Aufgabenverteilung Kan-\n\nton–Gemeinden. Die Erhöhung der Einnahmen hat zweite Priorität. Insgesamt sind ab 2024 nachhaltige Ver-\n\nbesserungsmassnahmen von 9 Mio. Franken geplant. \n\n \n\nEine erste Tranche von Einsparungen im Umfang von 2.0 Mio. Franken ist im Voranschlag 2021 bei der IPV \n\nberücksichtigt. Der Regierungsrat geht davon aus, dass durch die Auswirkungen der Corona-Pandemie bei der \n\nIPV ein Mengenwachstum entstehen wird. Er plant, die Parameter für den Leistungsbezug bei der IPV so an-\n\nzupassen, dass daraus faktisch eine Leistungskürzung resultiert. Die Ausgaben für die IPV steigen im Voran-\n\nschlag 2021 gegenüber der Prognose 2020 dennoch um 1.7 Mio. Franken auf 15.5 Mio. Franken. \n\n \n\nDie Kommission Finanzen hat diese erste Tranche kritisch hinterfragt und kontrovers diskutiert. Einigen Mit-\n\ngliedern erschliesst sich nicht, wie eine weniger hohe Erhöhung im Voranschlag gleichzeitig eine Sparmass-\n\nnahme darstellen soll. Es ist nicht ersichtlich, warum die IPV im Jahr 2021 eine so deutliche Steigerung erfah-\n\nren soll, die der Regierungsrat um 2 Mio. Franken nach unten korrigiert. Es ist bekannt, dass verlässliche \n\n\n\n \n\nSeite 4/8 \n\nPrognosen für die IPV sehr schwierig sind und die Prognosequalität noch Verbesserungspotenzial aufweist. \n\nDie Kommission betrachtet die Einsparungen bei der IPV mehrheitlich kritisch, überlässt aber die politische \n\nEinordnung von Sparmassnahmen bei der IPV den Fraktionen im Kantonsrat. \n\n3. Ausgabenentwicklung \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nIm AFP 2021 hatte der Regierungsrat für das Jahr 2021 1.5 % für individuelle Lohnmassnahmen eingestellt. \n\nAls Sofortmassnahme im Zusammenhang mit der Corona-Krise hat er beschlossen, die Mittel zur Lohnentwick-\n\nlung für das kommende Jahr um 0.5 % auf 1 % zu reduzieren. Zusätzlich wird im 2021 auf die Ausrichtung von \n\nAnerkennungsprämien verzichtet. Die Vorgabe aus dem AFP 2021 wird im Voranschlag 2021 eingehalten. \n\n \n\nDie Kommission Finanzen konnte sich nicht auf eine gemeinsame Position zu den Personalmassnahmen eini-\n\ngen. Einerseits anerkennt sie, dass es nur um individuelle Lohnerhöhungen bei ausgewiesenen Mehr- oder \n\nSonderleistungen geht. Die Verwaltung soll auch für junge, leistungsfähige Menschen und im Vergleich zu \n\nanderen Arbeitgebern und anderen Kantonen attraktiv bleiben. Andererseits ist eine Lohnerhöhung politisch \n\ngesehen ein schlechtes Zeichen gegenüber jenen Arbeitnehmenden, die entlassen wurden, in Kurzarbeit sind \n\noder um ihre Stelle bangen müssen. Es muss dazu berücksichtigt werden, dass die öffentliche Verwaltung im \n\nVergleich zur Wirtschaft verhältnismässig sichere Stellen bietet.  \n\n \n\nSachaufwand \n\nDer vorgesehene Sachaufwand ohne Globalkredite liegt für 2021 bei 42.5 Mio. Franken und damit 0.6 Mio. \n\nFranken unter dem AFP 2021. Der Regierungsrat hatte als Sofortmassnahme im Rahmen der Corona-Krise \n\nzusätzlich eine Reduktion des Sachaufwands auf das Niveau des Voranschlags 2020 angestrebt. Die Kommis-\n\nsion Finanzen hatte diese Bemühungen in ihrer Stellungnahme zum Entwurf des Voranschlags explizit unter-\n\nstützt. Die Vorgabe konnte jedoch nicht erfüllt werden. Die Abweichungen zu den Vorgaben des Regierungsra-\n\ntes ergeben sich durch Mehrkosten aus dem Regierungsprogramm (TCHF 123), bei den Betreibungskosten \n\nbei der Steuerverwaltung (TCHF 120), aus Anpassungen bei den Durchführungskosten aufgrund einer Geset-\n\nzesrevision im Bereich der Ergänzungsleistungen (TCHF 240), aufgrund zusätzlicher Gutachten beim Oberge-\n\nricht für die fürsorgliche Unterbringung (TCHF 100), für das Contact-Tracing (TCHF 154) und für eine Expertise \n\nfür die Simulation der IPV (TCHF 200). \n\n \n\nDie Kommission Finanzen anerkennt die Bemühungen des Regierungsrates und des Departements Finanzen, \n\nden Sachaufwand möglichst tief zu halten. Oft werden die angestrebten Vorgaben jedoch durch andere Effekte \n\nzunichte gemacht. Die oben genannten Beispiele zeigen, dass sich Mehrkosten aus Gesetzesanpassungen \n\nergeben können oder durch äussere Umstände zwingend werden. Kritisch beobachtet die Kommission den \n\nüber Jahre stetigen Anstieg von externen Dienstleistungen und Ausgaben für Honorare. \n\n \n\nTransferaufwand \n\nNach den starken Wachstumsraten früherer Jahre können die Kosten der Spitalfinanzierung voraussichtlich \n\nstabilisiert werden. Gemäss aktueller Prognose wird der Voranschlag 2020 in diesem Bereich um 2.0 Mio. \n\nFranken unterschritten, gegenüber der Rechnung 2019 resultiert in diesem Jahr noch ein Wachstum von \n\n3.5 %. \n\n \n\n\n\n \n\nSeite 5/8 \n\nDie Kommission Finanzen ist über die Entwicklung der Kosten im Gesundheitsbereich besorgt, namentlich \n\naber nicht nur beim SVAR. Trotz der voraussichtlichen Stabilisierung sind die finanziellen Auswirkungen der \n\nCorona-Pandemie noch nicht absehbar und werden den Staatshaushalt voraussichtlich stark belasten. \n\n \n\nÜber die Entwicklungen bei der IPV wurde im Rahmen des Stabilisierungsprogramms bereits Stellung genom-\n\nmen (siehe Kapitel 2). \n\n4. Einnahmenentwicklung \n\n \n\nSteuerertrag \n\nBei den Steuereinnahmen der natürlichen Personen geht die Prognose 2020 von einem Nullwachstum gegen-\n\nüber dem Rechnungsjahr 2019 aus. Beim Steuerertrag der juristischen Personen geht die aktuelle Schätzung \n\nfür 2020 von einem Steuerertrag von 10.0 Mio. Franken aus, was einem Rückgang zur Rechnung 2019 auf-\n\ngrund der Corona-Auswirkungen von 30 % entspricht. \n\n \n\nDie Kommission Finanzen ist der Ansicht, dass der Voranschlag 2021 auf einer optimistischen Schätzung be-\n\nruht. Dies liegt aber daran, dass der Voranschlag zu einem Zeitpunkt erstellt wurde, als die zweite Welle der \n\nCorona-Pandemie noch nicht in dieser Heftigkeit absehbar war. Der Regierungsrat war aufgrund der unsiche-\n\nren Lage gezwungen, ein Szenario zu wählen und diese Zahlen dem Voranschlag zugrunde zu legen. Die \n\nKommission geht davon aus, dass der Regierungsrat bei höherem Rückgang der Steuereinnahmen Szenarien \n\nentwickelt hat, mit denen er unterjährig rasch darauf reagieren kann.  \n\n \n\nKantonaler Steuerfuss \n\nIm Voranschlag 2021 bleibt der kantonale Steuerfuss für die Einkommens- und Vermögenssteuern der natürli-\n\nchen Personen unverändert bei 3.3 Steuereinheiten bestehen, ebenso der Gewinnsteuersatz bei den juristi-\n\nschen Personen bei 6.5 %. Die Kommission hat zur Kenntnis genommen, dass der Regierungsrat im Rahmen \n\ndes Stabilisierungsprogramms die Einnahmeseite erst in zweiter Priorität anschaut. Die Mehrheit der Kommis-\n\nsion unterstützt diese Priorisierung, um die privaten Haushalte in der aktuellen Krise nicht zusätzlich zu belas-\n\nten. \n\n \n\nRessourcenausgleich Bund \n\nDie Kommission Finanzen nimmt von der Reduktion des Ressourcenindexes von 85.0 auf neu 84.7 Punkte \n\nKenntnis. Der Ertrag aus dem Ressourcenausgleich des Bundes und der Kantone steigt gegenüber dem Vor-\n\nanschlag 2020 um rund 300‘000 Franken. Der Nettoertrag sinkt jedoch, da im nächsten Jahr der Ausgleich an \n\ndie Gemeinden in der Höhe von 1.2 Mio. Franken anfällt. Die Corona-Krise könnte andere Kantone härter tref-\n\nfen als den Kanton Appenzell Ausserrhoden. Dadurch besteht die Möglichkeit, dass Ausserrhoden im Res-\n\nsourcenindex steigt. Dies hätte weniger Einnahmen aus dem nationalen Finanz- und Lastenausgleich zur Fol-\n\nge. \n\n \n\nAnteile an Bundeseinnahmen \n\nMit der Umsetzung der Steuerreform und AHV-Finanzierung (STAF) per 1. Januar 2020 erhöhte sich der Kan-\n\ntonsanteil an der direkten Bundessteuer von 17.0 % auf 21.2 %. Aufgrund der Corona-Krise geht der Regie-\n\nrungsrat jedoch davon aus, dass die Einnahmen aus den direkten Bundessteuern um 1.8 Mio. Franken gegen-\n\nüber dem Voranschlag 2020 sinken werden. \n\n \n\n\n\n \n\nSeite 6/8 \n\nBeim Anteil am Reingewinn der Schweizerischen Nationalbank (SNB) ist im Voranschlag 2021 erneut eine \n\ndoppelte Ausschüttung budgetiert. In den vergangenen zwei Jahren wurde dank der gut dotierten Ausschüt-\n\ntungsreserve eine vierfache Ausschüttung ausbezahlt. Aufgrund der laufenden Verhandlung über die neue \n\nGewinnausschüttungsvereinbarung geht der Regierungsrat für das Jahr 2021 davon aus, dass die zukünftige \n\nGewinnausschüttung auf der Basis der Rechnung 2019 erfolgen wird. Dementsprechend wurde für den Voran-\n\nschlag 2021 ein Gewinnanteil von 8.6 Mio. Franken budgetiert. Die Kommission Finanzen schätzt die budge-\n\ntierten Einnahmen aus dem Reingewinn der SNB als nachvollziehbar und realistisch ein, da die SNB die \n\nSchwankungsreserven aufgrund der guten Ergebnisse äufnen und eine konstante Auszahlung ermöglichen \n\nkann. \n\n \n\n \n\nInvestitionsrechnung \n\nDie für das Jahr 2021 geplanten Nettoinvestitionen liegen mit 30.0 Mio. Franken um 8.0 Mio. Franken höher als \n\nim Voranschlag 2020. Die grössten Positionen der Investitionsrechnung sind Investitionen ins Staatsstrassen-\n\nnetz in der Höhe von 9.7 Mio. Franken, für Hochbauten von 4.1 Mio. Franken, für Projekte im Wasserbau und \n\nfür die Sanierung von Bahnübergängen in der Höhe von je 1.0 Mio. Franken, für die Deponie Gmünden von \n\n0.9 Mio. Franken sowie Investitionen in verschiedene Informatikprojekte von 3.0 Mio. Franken. \n\n \n\nDie Kommission Finanzen befürwortet die deutliche Steigerung in der Investitionsrechnung. Die öffentliche \n\nHand soll gerade in Krisenzeiten antizyklisch investieren. Der Vergleich zwischen budgetierten und tatsächlich \n\nangefallenen Investitionen über die vergangenen Jahre zeigt jedoch, dass das angestrebte Investitionsniveau \n\nselten erreicht wurde. Die Kommission äussert daher Zweifel, ob alle geplanten Projekte auch wirklich umge-\n\nsetzt werden können. \n\n \n\nIn Bezug auf die Investitionen in Informatikprojekte möchte die Kommission Finanzen auf ihre Aussage aus \n\ndem letzten Jahr verweisen. Die Kommission regte die Einführung der Business-Case-Methodik bei neuen IT-\n\nProjekten an. In diesem Zusammenhang ist auch weiterhin die neu aufgestellte Informatikstrategie-\n\nKommission in der Pflicht, das Augenmerk vermehrt auf mögliche Einsparungen durch Informatikprojekte zu \n\nrichten. Vor Einführung einer neuen Software soll zudem zwingend eine Wirtschaftlichkeitsprüfung vorgenom-\n\nmen und mögliche Alternativen geprüft werden. \n\n \n\n \n\nKennzahlen \n\nDer höhere Aufwandüberschuss im operativen Ergebnis und die höheren Nettoinvestitionen im Vergleich zum \n\nVoranschlag 2020 führen zu einem tieferen Selbstfinanzierungsgrad gegenüber dem Vorjahr. Dieser sinkt auf \n\n35.6 % gegenüber 90.8 % im Voranschlag 2020. Damit werden die Legislaturziele des Regierungsrates ver-\n\nfehlt, die einen Selbstfinanzierungsgrad von im Schnitt 100 % festlegen. \n\n  \n\n\n\n \n\nSeite 7/8 \n\nC. Gesamtbeurteilung \n\n \n\nMit der Diskussion und Kenntnisnahme des Aufgaben- und Finanzplanes 2021–2023 hat der Kantonsrat die \n\nfinanzpolitischen Leitplanken gesetzt. Die Kommission Finanzen orientiert sich in ihrer Beurteilung an diesen \n\nVorgaben.  \n\n \n\nDie Kommission Finanzen nimmt den Voranschlag 2021 zur Kenntnis. Dabei möchte die Kommission folgende \n\nBemerkungen anbringen:  \n\n˗ Der Bericht des Regierungsrates zum Voranschlag 2021 wurde überarbeitet und neu gestaltet (Beila-\n\nge 1.1). Die Kommission ist der Ansicht, dass der neue Bericht sehr übersichtlich geworden ist. Die \n\nneuen Darstellungen mit den farbigen Pfeilen sind sehr leserfreundlich. Besonders hervorheben möchte \n\ndie Kommission die neue Seite mit den Kenngrössen (Seite 12). Auf dieser sind die wichtigsten Einfluss-\n\nfaktoren und deren Entwicklung auf einen Blick dargestellt. Die Neugestaltung des Berichts wird von der \n\nKommission begrüsst. \n\n˗ Es ist in der aktuellen Lage besonders schwierig, eine verlässliche Planung zu erstellen. Es gibt viele \n\nEinflussfaktoren, die der Regierungsrat nicht oder nur beschränkt beeinflussen kann. Dies gilt auch ins-\n\nbesondere für die Spitalfinanzierung. Negative Ergebnisse des SVAR haben einen enormen Einfluss auf \n\ndie Jahresergebnisse und die Finanzplanungen des Kantons. Es ist nach wie vor unklar, wie und ob die \n\nErtragsausfälle aus der ersten Welle der Corona-Pandemie erstattet werden. Mit der zweiten Welle kön-\n\nnen nun weitere Kosten hinzukommen, die noch nicht absehbar sind. \n\n˗ Die Kommission Finanzen erwartet, dass der Regierungsrat verschiedene Szenarien erarbeitet, damit er \n\nunter dem Jahr auf verschiedene mögliche Entwicklungen reagieren kann. Es ist in der Zwischenzeit \n\nklar geworden, dass der Voranschlag 2021 und insbesondere die Steuereinnahmen auf einer optimisti-\n\nschen Schätzung beruhen, da er zu einem Zeitpunkt erstellt wurde, als die zweite Welle der Corona-\n\nPandemie in dieser Form noch nicht absehbar war. Umso wichtiger ist es jetzt, dass sich der Regie-\n\nrungsrat proaktiv Gedanken über die möglichen Szenarien macht und eine Verzichtsplanung erstellt.  \n\n˗ Ein wichtiges Anliegen der Kommission sind weiterhin die ständig steigenden Kosten für IT-Projekte oh-\n\nne ersichtliche Reduktion des Personalaufwandes. In diesem Bereich wünscht die Kommission mehr \n\nKostenkontrolle und die Erstellung von Business-Cases als Grundlage zur Beurteilung der Rentabilität \n\nder IT-Investitionen. \n\n˗ Die geplante Steigerung der Investitionssumme wird in der aktuellen Lage begrüsst. Die Kommission \n\nerwartet jedoch, dass bei der Planung die möglichen und vorhandenen Ressourcen berücksichtigt wer-\n\nden, damit die Vorhaben auch umgesetzt werden können. In der Vergangenheit hat sich meistens ge-\n\nzeigt, dass die Annahmen in diesem Bereich zu optimistisch waren. \n\n  \n\n\n\n \n\nSeite 8/8 \n\nD. Antrag \n\n \n\nDie Kommission Finanzen beantragt Ihnen, den Voranschlag 2021 samt Anhang mit folgenden Eckdaten zu \n\ngenehmigen: \n\n Globalkredit der Kantonsschule Trogen mit einem Aufwandüberschuss von TCHF 14‘435; \n\n Globalbudget der Strafanstalt Gmünden mit einem Ertragsüberschuss von TCHF 700; \n\n Kantonaler Steuerfuss bei 3,3 Einheiten; \n\n Nettoinvestitionen von TCHF 30‘020; \n\n Aufwandüberschuss beim operativen Ergebnis von TCHF 10‘828; \n\n Ertragsüberschuss beim Gesamtergebnis von TCHF 4‘078. \n\nIm Namen der Kommission Finanzen \n\n \n\n \n\n         \n\nOliver Schmid, Präsident Sabrina Baumgartner, Aktuarin \n\n\n\n  \n \n\nRegierungsrat \n\n \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nTel. 071 353 61 11 \n\nFax. 071 353 68 64 \n\nkantonskanzlei@ar.ch \n\nwww.ar.ch \n\n Regierungsrat, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/5 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 22. September 2020 \n\n5000.674 \n\nVerordnung über COVID-19-Massnahmen: Tourismus; Genehmigung \n\n \n\n1. Bericht und Antrag des Regierungsrates vom 22. September 2020 \n\nSehr geehrter Frau Kantonsratspräsidentin \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nIm Zuge der weltweiten Pandemie mit dem Coronavirus (COVID-19) hat der Bundesrat am 16. März 2020 die \n\n«ausserordentliche Lage» nach Epidemiengesetz erklärt. Alle Restaurants, Bars sowie Unterhaltungs- und \n\nFreizeitbetriebe wurden geschlossen. An den Grenzen führte der Bundesrat zuerst Einreisebeschränkungen \n\nein, später beschloss er eine weitgehende Schliessung der Grenzen. Gleichzeitig empfahl der Bundesrat, auf \n\nReisen zu verzichten und möglichst zu Hause zu bleiben. \n\n \n\nUm die Gastronomie- und Beherbergungsbetriebe im Kanton kurzfristig zu entlasten, hat der Regierungsrat \n\nschon frühzeitig beschlossen, die Rechnungen für die Tourismusabgaben 2019, die im März 2020 fällig gewor-\n\nden wären, zu sistieren und die Rechnungsstellung auf das zweite Halbjahr zu verschieben. \n\n \n\nSeit dem 11. Mai 2020 konnten sämtliche Restaurants unter Beachtung der Empfehlungen zum Gesundheits-\n\nschutz zwar wieder öffnen. Der Besuch von Gastronomiebetrieben war aber nur unter einschränkenden Bedin-\n\ngungen wieder möglich (Gästegruppen von maximal 4 Personen oder Eltern mit Kindern, die Konsumation \n\nerfolgte ausschliesslich sitzend). \n\n \n\nAuf den 6. Juni 2020 wurden die Einreisebeschränkungen wieder gelockert. Bergbahnen, Freizeitbetriebe des \n\nSommertourismus und Campingplätze durften unter Vorweisung eines Sicherheitskonzeptes wieder öffnen. In \n\nRestaurationsbetrieben wurde die Beschränkung der Gruppengrösse auf vier Personen aufgehoben. Die Be-\n\ntriebe mussten die Nachverfolgung von Kontakten sicherstellen, bei Gruppen von mehr als vier Personen wa-\n\n\n\n \n\nSeite 2/5 \n\nren sie verpflichtet, die Kontaktdaten eines Gastes pro Tisch aufzunehmen. Die Konsumation erfolgte weiterhin \n\nausschliesslich sitzend. Alle Lokale mussten um Mitternacht schliessen. \n\n \n\nDie Corona-Krise und die damit verbundenen einschränkenden Massnahmen wie die komplette Schliessung \n\ndes Betriebes in den ersten beiden Monaten des «Lockdowns» und die nur teilweise Öffnung unter strengen \n\nSicherheitsvorkehrungen im dritten Monat trafen das Gastgewerbe und den Tourismus schwer. Zahlreiche \n\nBetriebe waren mit einer existenziellen Notlage konfrontiert. \n\n \n\nVor diesem Hintergrund hat der Regierungsrat am 9. Juni 2020 entschieden, Hotelbetriebe, Parahotelleriebe-\n\ntriebe, Restaurationsbetriebe sowie Anbieterinnen und Anbieter von gewinnorientierten touristischen oder auf \n\nFreizeit ausgerichteten Aktivitäten von der Tourismusabgabe 2019 mit sofortiger Wirkung teilweise zu entlas-\n\nten. Er hat daher gestützt auf Art. 90 Abs. 1 der Kantonsverfassung (KV; bGS 111.1) die Verordnung über \n\nCOVID-19-Massnahmen: Tourismus (Beilage 1) erlassen und gleichentags in Kraft gesetzt. Diese Notverord-\n\nnung bedarf der nachträglichen Genehmigung des Kantonsrates (Art. 90 Abs. 2 der KV). \n\nB. Erwägungen \n\n1. Rechtliche Grundlagen \n\n \n\nGemäss Art. 11 Abs.1 des Tourismusgesetzes (TG; bGS 955.21) erhebt der Kanton eine Tourismusabgabe. \n\nDie abgabepflichtigen Leistungsträger werden in Art. 12 TG detailliert aufgeführt. Die Tourismusabgabe wird \n\nauf Grundlage der Selbstdeklaration der Abgabepflichtigen als Pauschale pro Kalenderjahr erhoben (Art. 10 \n\nAbs. 1 Tourismusverordnung [TV; bGS 955.213]). Das TG legt die maximale Höhe der Abgabe fest (Art. 13 \n\nAbs. 1) und delegiert die Festlegung der Ansätze (Tarif) an den Regierungsrat (Art. 13 Abs. 2). Die konkreten \n\nAnsätze sind in den Art. 11–16 TV festgelegt. Die Veranlagung der Abgabe erfolgt jeweils im Folgejahr (vgl. \n\nArt. 17 TV). \n\n \n\nNach Art. 90 Abs. 2 der Kantonsverfassung (KV; bGS 111.1) sind im wörtlichen Sinne Notverordnung durch \n\nden Kantonsrat zu genehmigen, die keine ausdrückliche gesetzliche Grundlage im kantonalen Recht finden. In \n\neinem materiellen Sinne erfasst Art. 90 Abs. 2 KV aber auch Verordnungen, die sich formell zwar auf eine \n\ngesetzliche Grundlage im kantonalen Recht stützen können, deren Inhalte in einer normalen Lage allerdings in \n\neinem referendumsfähigen Gesetz festzuhalten wären. Gestützt auf diese Interpretation von Art. 90 Abs. 2 KV \n\nist die vorliegende Verordnung daher durch den Kantonsrat nachträglich zu genehmigen. Die Delegationsnorm \n\nvon Art. 13 Abs. 2 TG an den Regierungsrat alleine genügt als gesetzliche Grundlage vorliegend nicht. \n\n2. Sachbezogene Erwägungen \n\n \n\nDie durch den Bund veranlassten einschränkenden Massnahmen infolge COVID-19 haben die Beherbergungs- \n\nund Gastronomiebetriebe während rund zwei Monaten gezwungen, den Betrieb vollumfänglich zu schliessen \n\nresp. sehr stark einzuschränken. Auch nach den ersten Lockerungen ab Mitte Mai 2020 sind diese Betriebe \n\nnoch immer stark infolge der Sicherheits- und Hygienevorschriften in ihrer Tätigkeit eingeschränkt. Überdies \n\nzeichnet sich ab, dass noch über längere Zeit mit behördlichen Einschränkungen zu rechnen ist, namentlich \n\n\n\n \n\nSeite 3/5 \n\nmit einer Reduktion der maximalen Gästezahl sowie in Form von höheren Aufwänden zur Umsetzung der be-\n\nhördlich verordneten Schutz- und Hygienemassnahmen. Während dieser Zeit müssen die Betriebe mit tieferen \n\nErträgen rechnen und gleichzeitig kostenintensive Schutzmassnahmen umsetzen. Beherbergungsbetrieben \n\nwurde die Führung ihres Betriebes zwar nicht mit einem behördlichen Verbot eingeschränkt. Durch die massi-\n\nven Einschränkungen im gesellschaftlichen Leben verzeichnet aber auch diese Branche Umsatzeinbussen bis \n\nzu 90 %. Dem fehlenden Ertrag stehen weiterhin die entsprechenden Fixkosten, exklusive Lohnkosten, gegen-\n\nüber. Zahlreiche Betriebe waren mit einer existenziellen Notlage konfrontiert – oder sind es noch. \n\n \n\nDie Massnahmen des Bundes zur Abfederung der wirtschaftlichen Folgen der Corona-Pandemie waren resp. \n\nsind für die Beherbergungs- und Gastronomiebetriebe unterschiedlich hilfreich. Während die Liquiditätsspritzen \n\nin Form von Bürgschaften aufgrund der tiefen Margen nur von wenigen Betrieben längerfristig refinanzierbar \n\nsind, tragen die geänderten Vorgaben zur Kurzarbeit massgeblich zur Senkung der Lohnkosten bei. Allerdings \n\nfallen darüber hinaus weitere Fixkosten an, z.B. für Pachtzinsen, Versicherungen, Leasingkosten und ähnli-\n\nches. Hinzu kommt, dass die Gastronomie- und Beherbergungsbranchen bereits ohne gesetzliche Einschrän-\n\nkungen tiefe Margen verzeichnen. Die grosse Mehrheit der Betriebe verfügte schon vor der Corona-Krise über \n\neine tiefe Eigenkapitalquote und wenig Liquiditätspuffer. \n\n \n\nAufgrund dieser schwierigen Situation werden Hotelbetriebe (nach Art. 11 Abs. 2 TV), übrige Beherbergungs-\n\nbetriebe (nach Art. 12 TV), Restaurationsbetriebe (nach Art. 13 Abs. 2 TV) sowie Anbieterinnen und Anbieter \n\nvon gewinnorientierten touristischen oder auf Freizeit ausgerichteten Aktivitäten (nach Art. 14 Abs. 2 TV) von \n\nder Tourismusabgabe 2019 teilweise entlastet. Zu diesem Zweck werden die Ansätze der TV rückwirkend für \n\ndas Jahr 2019 gemäss den Bestimmungen von Art. 2–5 der Verordnung über COVID-19-Massnahmen: Tou-\n\nrismus um die Hälfte reduziert.  \n\n \n\nEine hälftige Reduktion der Tourismusabgabe bietet den durch COVID-19 betroffenen Unternehmen eine di-\n\nrekte und zeitnahe finanzielle Entlastung, weil die Abgabe in der zweiten Jahreshälfte 2020 eingezogen wird. \n\nEine Entlastung der genannten Betriebe für sechs Monate resp. um die Hälfte der Abgabe erscheint sachge-\n\nmäss. Damit können die Einschränkungen und finanziellen Einbussen vom März (Beginn der Einschränkun-\n\ngen) für ein halbes Jahr bis Ende August 2020 (Ausrichtung der Betriebe auf die «neue Normalität» gross-\n\nmehrheitlich erfolgt) teilweise aufgefangen werden. Ein einzelner Gastronomiebetrieb etwa wird dadurch – je \n\nnach Grösse des Betriebs – mit Fr. 100.-- resp. mit Fr. 175.-- pro Jahr entlastet. Hotelbetriebe profitieren etwas \n\nstärker und können pro Zimmer und Jahr mit einer Entlastung von Fr. 100 bis Fr. 150 rechnen. \n\n \n\nVon den einschränkenden Massnahmen des Bundes infolge COVID-19 sind nicht alle Leistungsträger gleich-\n\nermassen betroffen. Insbesondere haben die Massnahmen keine einschränkende Wirkung auf die Besitzer von \n\nZweitwohnungen. Mit Einnahmen von rund Fr. 172‘000 pro Jahr würde diese Gruppe der Abgabepflichtigen \n\nohne sachlichen Grund von der Aussetzung der Tourismusabgabe profitieren. Die öffentlichen Transportunter-\n\nnehmen sind durch die einschränkenden Massnahmen des Bundes zwar ebenfalls indirekt stark betroffen, \n\nderen Defizite werden aber im Rahmen einer bundesrechtlichen Regelung durch den Bund und die Kantone \n\ngedeckt. Mit Erträgen von rund Fr. 12‘000 pro Jahr macht diese Gruppe zudem nur einen kleinen Teil der Ge-\n\nsamterträge der Tourismusabgabe aus. Für diese Abgabepflichtigen wird die Tourismusabgabe 2019 daher \n\nnicht reduziert. \n\n \n\nSeit Anfang Juni 2020 ist es den Gastronomiebetrieben wieder erlaubt, unter gewissen Bedingungen (Ab-\n\nstandsregeln) den Betrieb zu öffnen und zu betreiben. Die noch bestehenden Abstandsregeln wurden Mitte \n\n\n\n \n\nSeite 4/5 \n\nJuni 2020 ein weiteres Mal gelockert, so dass für viele Betriebe die Einschränkungen nur noch minim sind. \n\nBetriebe, welche aufgrund ihrer räumlichen Situation weiterhin mit starken Einschränkungen konfrontiert sind, \n\nkönnen auch künftig Kurzarbeit für die Mitarbeitenden abrechnen. Erfreulich ist zudem, dass die Buchungen in \n\nden Hotels mit Schweizer Gästen stark zugenommen haben und so zahlreiche Hotels eine gute bis sehr gute \n\nAuslastung während den Sommermonaten und voraussichtlich auch im Herbst verzeichnen dürfen. \n\nC. Auswirkungen \n\n \n\nDie Erträge der kantonalen Tourismusabgabe belaufen sich pro Jahr auf rund Fr. 473'000 (Betrag, der im Vor-\n\nanschlag 2020/AFP 2021–2023 eingestellt ist). Die Tourismusabgabe 2019 wird in der 2. Jahreshälfte 2020 \n\nerhoben. Die rückwirkende teilweise Reduktion der Tourismusabgabe 2019 hat zur Folge, dass im 2020 weni-\n\nger Tourismusabgaben in Rechnung gestellt werden. Dies führt zu einem Verzicht auf budgetierte Einnahmen \n\nvon rund Fr. 140‘000. \n\n \n\nVom teilweisen Verzicht auf die Erhebung der kantonalen Tourismusabgabe 2019 profitieren rund 504 Abga-\n\nbepflichtige (vgl. Tabelle unten). \n\n \n\nBetriebsart Anzahl nat. / jur. \n\nPersonen \n\nEinnahmen \n\n(in Franken) \n\nHotelbetriebe (Art. 12 Abs. 1 lit. a TG) 41 134‘450 \n\nParahotelleriebetriebe (Art. 12 Abs. 1 lit. b TG) 150 62‘900 \n\nübrige Übernachtungsmöglichkeiten (Art. 12 Abs. 1 lit. c TG) 33 10‘360 \n\nRestaurationsbetriebe (Art. 12 Abs. 2 lit. a TG) 266 63‘200 \n\nTouristische Aktivitäten (Art. 12 Abs. 2 lit. b TG) 14 6‘650 \n\nZwischentotal 504 277‘560 \n\nÖffentliche Transportunternehmen (Art. 12 Abs. 2 lit. c TG) 6 12‘650 \n\nZweitwohnungsbesitzer (Art. 12 Abs. 3 TG) 625 171‘900 \n\nTotal 1135 462‘110 \n\nD. Finanzierung \n\n \n\nDie Mindereinnahmen von rund Fr. 140‘000 betreffen das Konto 5408.4039.00 (Übrige Besitz- und Aufwands-\n\nteuer). \n\n  \n\n\n\n \n\nSeite 5/5 \n\nE. Antrag \n\n \n\nDer Regierungsrat beantragt Ihnen, die Verordnung über COVID-19-Massnahmen: Tourismus zu genehmigen. \n\nIm Namen des Regierungsrates \n\n \n\nsign. Alfred Stricker sign. Roger Nobs \n\n \n\nAlfred Stricker, Landammann Roger Nobs, Ratschreiber \n\n \n\n \n\n \n\nBeilage 1.1 Verordnung über COVID-19-Massnahmen: Tourismus \n\n\n\n  1402 \n \n\n 1 \n\nVerordnung \nüber COVID-19-Massnahmen: Tourismus \n\nvom 9. Juni 2020 \n\nDer Regierungsrat von Appenzell Ausserrhoden, \n\nin Erwägung der Verordnung 2 des Schweizerischen Bundesrates in der \nFassung vom 16. März 2020 über Massnahmen zur Bekämpfung des \nCoronavirus (COVID-19)1) sowie gestützt auf Art. 90 Abs. 2 der Verfassung \ndes Kantons Appenzell A.Rh. vom 30. April 19952) und Art. 13 Abs. 2 des \nTourismusgesetzes3), \n\nverordnet: \n\nI. \n\nArt.  1 Zweck \n\n1 Zur Entlastung der Beherbergungs- und Gastronomiebetriebe sowie weite-\nrer Tourismusbetriebe wird die für das Jahr 2019 geschuldete Tourismusab-\ngabe reduziert. \n\n2 Die Ansätze der Tourismusverordnung4) werden zu diesem Zweck rückwir-\nkend für das Jahr 2019 gemäss den nachstehenden Bestimmungen ange-\npasst. \n\nArt.  2 Hotelbetriebe (Art. 11 Abs. 2 TV) \n\n1 Der Ansatz pro Gästezimmer beträgt für Betriebe: \n\na) mit maximal 15 Gästezimmern 100 Franken \nb) mit 16 bis 30 Gästezimmern 125 Franken \nc) mit mehr als 30 Gästezimmern 150 Franken \n\n                                                           \n1) COVID-19-Verordnung 2 (SR 818.101.24) \n2) bGS 111.1 \n3) TG (bGS 955.21) \n4) TV (bGS 955.213) \n\n5000.674 - Beilage 1.1\n\nhttp://www.lexfind.ch/link/Bund/818.101.24/de\nhttp://bgs.ar.ch/data/111.1/de\nhttp://bgs.ar.ch/data/955.21/de\nhttp://bgs.ar.ch/data/955.213/de\n\n\n1402   \n \n\n 2 \n\nArt.  3 Übrige Beherbergungsbetriebe (Art. 12 TV) \n\n1 Die Pauschale für die übrigen Beherbergungsbetriebe bemisst sich nach \nfolgenden Ansätzen: \n\na) Parahotellerie 50 Franken pro Zimmer \nb) Campingplätze 50 Franken pro Standplatz \nc) übrige Übernachtungsmöglichkeiten 4 Franken pro Schlafplatz \n\nArt.  4 Restaurationsbetriebe (Art. 13 Abs. 2 TV) \n\n1 Nach Grösse der Ausschankfläche werden folgende Pauschalen erhoben: \n\na) bis 80 m² 100 Franken \nb) mehr als 80 m² 175 Franken \n\nArt.  5 Betriebe mit touristischen Aktivitäten (Art. 14 Abs. 2 TV) \n\n1 Nach Betriebsgrösse werden folgende Pauschalen erhoben: \n\na) Jahresumsatz bis 100'000 Franken 175 Franken \nb) Jahresumsatz über 100'000 Franken 350 Franken \n\nII. \n\nKeine Fremdänderungen. \n\nIII. \n\nKeine Fremdaufhebungen. \n\nIV. \n\nDiese Verordnung tritt auf den 9. Juni 2020 in Kraft. \n\n5000.674 - Beilage 1.1\n\n\n\n  \n \n\nKantonsrat \n\n \n\n \n\nKommission Bau und \n\nVolkswirtschaft \n\n \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nkantonsrat@ar.ch \n\n \n\nKommission Bau und Volkswirtschaft, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/2 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 28. Oktober 2020 \n\n5000.674 \n\nCoronavirus (COVID-19); Verordnung über COVID-19-Massnahmen: Tourismus \n\n \n\n2. Bericht und Antrag der Kommission Bau und Volkswirtschaft vom 28. Oktober 2020 \n\n \n\nSehr geehrte Frau Kantonsratspräsidentin \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nDie Corona-Krise und die damit verbundenen einschränkenden Massnahmen wie die zeitweise komplette \n\nSchliessung von Gastronomie- und Beherbergungsbetrieben trafen das Gastgewerbe und den Tourismus \n\nstark. Zahlreiche Betriebe waren mit einer existenziellen Notlage konfrontiert. Vor diesem Hintergrund hat der \n\nRegierungsrat am 9. Juni 2020 entschieden, Hotelbetriebe, Parahotelleriebetriebe, Restaurationsbetriebe so-\n\nwie Anbieterinnen und Anbieter von gewinnorientierten touristischen oder auf Freizeit ausgerichteten Aktivitä-\n\nten von der Tourismusabgabe 2019 mit sofortiger Wirkung teilweise zu entlasten. Der Regierungsrat hat daher \n\ngestützt auf Art. 90 Abs. 1 der Kantonsverfassung eine Notverordnung erlassen, die der nachträglichen Ge-\n\nnehmigung des Kantonsrates bedarf. \n\n \n\nDie Kommission Bau und Volkswirtschaft hat an ihrer Sitzung vom 28. Oktober 2020 die Verordnung beraten. \n\nFür die Beratung standen folgende Unterlagen zur Verfügung: \n\n- Bericht und Antrag des Regierungsrates vom 22. September 2020 «Verordnung über COVID-19-\n\nMassnahmen: Tourismus; Genehmigung» mit einer Beilage \n\n \n\nFür Erläuterungen und Auskünfte war Regierungsrat Dölf Biasotto und der stellvertretende Departementssek-\n\nretär Michael Baumann an der Sitzung anwesend. \n\n  \n\n\n\n \n\nSeite 2/2 \n\nB. Erwägungen \n\n \n\nDie Kommission Bau und Volkswirtschaft kann die Erwägungen des Regierungsrates nachvollziehen und \n\nnimmt die Auswirkungen der Vorlage zur Kenntnis. Sie begrüsst insbesondere, dass nicht alle Anbieterinnen \n\nund Anbieter von der Tourismusabgabe entlastet werden. Namentlich werden die Zweiwohnungsbesitzer und \n\ndie öffentlichen Transportunternehmen von der Reduktion ausgenommen. Die Kommission unterstützt diese \n\nDifferenzierung und stimmt der Vorlage zu. \n\nC. Antrag \n\n \n\nDie Kommission Bau und Volkswirtschaft beantragt Ihnen, die Verordnung über COVID-19-Massnahmen: Tou-\n\nrismus zu genehmigen. \n\nIm Namen der Kommission Bau und Volkswirtschaft \n\n \n\nsign. Matthias Tischhauser sign. Sabrina Baumgartner \n\n \n\nMatthias Tischhauser, Präsident Sabrina Baumgartner, Aktuarin \n\n\n\n  \n \n\nRegierungsrat \n\n \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nTel. 071 353 61 11 \n\nFax. 071 353 68 64 \n\nkantonskanzlei@ar.ch \n\nwww.ar.ch \n\n Regierungsrat, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/4 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 22. September 2020  \n\n3000.98 \n\nKredit zum Vollzug der Verordnung über die Abfederung der wirtschaftlichen Auswirkungen \n\ndes Coronavirus (COVID-19) im Kultursektor (COVID-Verordnung Kultur); Genehmigung \n\n \n\n1. Bericht und Antrag des Regierungsrates vom 22. September 2020 \n\nSehr geehrte Frau Kantonsratspräsidentin \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nAm 20. März 2020 hat der Bundesrat die Verordnung über die Abfederung der wirtschaftlichen Auswirkungen \n\ndes Coronavirus (COVID-19) im Kultursektor (COVID-Verordnung Kultur) erlassen. Die Verordnung trat am \n\n21. März 2020 in Kraft (SR 442.15). Die Abfederungsmassnahmen sahen zunächst Ausfallentschädigungen \n\nund Soforthilfen vor. Die Ausfallentschädigungen für Kulturunternehmen und Kulturschaffende im Sinne von \n\nArt. 8 der COVID-Verordnung Kultur sind gemäss Vorgaben des Bundes je zur Hälfte vom Bund und von den \n\nKantonen zu finanzieren. Die gemäss Art. 9 der COVID-Verordnung Kultur vorgesehenen Soforthilfen werden \n\nvollumfänglich vom Bund bereitgestellt. \n\n \n\nIn einer ersten Phase sah der Bund Fr. 145 Mio. als Bundesbeteiligung an Ausfallentschädigungen und Fr. 125 \n\nMio. für Soforthilfen (davon Fr. 100 Mio. für Kulturunternehmen und Fr. 25 Mio. für Kulturschaffende) vor. Mit \n\nBeschluss vom 13. Mai 2020 hat der Bundesrat die Dauer der COVID-Verordnung Kultur bis zum \n\n20. September 2020 verlängert. Gesuche konnten eingereicht werden, welche wegfallende Veranstaltungen \n\nbis zum 31. Oktober 2020 betreffen. \n\n \n\nDie Auswertung der schweizweit eingegangenen Gesuche ergab, dass die Soforthilfen in Form von Darlehen \n\nnicht den tatsächlichen Bedürfnissen des Kultursektors entsprechen respektive nicht nachgefragt wurden. Von \n\nden vorgesehenen Fr. 100 Mio. Soforthilfen für Kulturunternehmen und den Fr. 25 Mio. Soforthilfen für Kultur-\n\nschaffende wurden Fr. 35 Mio. bzw. Fr. 15 Mio. neu als Ausfallentschädigungen zur Verfügung gestellt. \n\n\n\n \n\nSeite 2/4 \n\nAppenzell Ausserrhoden kann aus der ersten Zuteilung und der zweiten Zuteilung aus der Umwandlung der \n\nSoforthilfen in Ausfallentschädigungen insgesamt Fr. 968'300 Finanzhilfen des Bundes erhalten. Vorausset-\n\nzung ist, dass der Kanton Mittel in demselben Umfang zur Verfügung stellt. \n\nB. Erwägungen \n\n \n\nMit Beschluss vom 7. April 2020 hat der Regierungsrat das Departement Bildung und Kultur mit der Umset-\n\nzung der COVID-Verordnung Kultur beauftragt und hierzu Fr. 450‘000 gesprochen. Aufgrund der Entwicklun-\n\ngen bei den Gesuchen und in Anbetracht der Verlängerung der COVID-Verordnung Kultur hat sich gezeigt, \n\ndass voraussichtlich die gesamte Finanzhilfe des Bundes beansprucht wird. Die Kulturschaffenden und Kultur-\n\nunternehmen sind auf die Unterstützung angewiesen. Die Massnahmen des Bundes zur Eindämmung der \n\nCOVID-19-Pandemie haben gezeigt, dass der Kulturbereich systemrelevant ist. Das reiche kulturelle Schaffen \n\nim Kanton durch Einzelpersonen und Unternehmen sorgt für die kulturelle Vielfalt im Kanton. Die Erhaltung und \n\nWeiterentwicklung des kulturellen Erbes einer Gesellschaft ist gerade in einer Krise von besonderer Bedeu-\n\ntung. Kulturschaffende und Kulturunternehmen können aktuell aufgrund der Massnahmen gegen das Corona-\n\nvirus nicht oder nur bedingt Einnahmen generieren. Die Massnahmen des Bundes treffen neben den Kultur-\n\nschaffenden auch Kulturunternehmen und gefährden aufgrund des – eingeschränkten – Veranstaltungsverbots \n\ndamit viele Betriebe und Arbeitsplätze. \n\n \n\nDie Umsetzung der COVID-Verordnung Kultur in Appenzell Ausserrhoden entspricht einem grossen öffentli-\n\nchen Interesse. Es liegt im Interesse des Kantons, möglichst viel von den vom Bund zur Verfügung gestellten \n\nGeldern beanspruchen zu können. Die Mittel, welche gestützt auf die COVID-Verordnung Kultur gesprochen \n\nwerden, stehen subsidiär zu den Massnahmen der Gesamtwirtschaft: den Entschädigungen für Kurzarbeit für \n\nAngestellte in befristeten Arbeitsverhältnissen, den Entschädigung bei Erwerbsausfällen für Selbstständige und \n\nden Liquiditätshilfen für Unternehmen. \n\n \n\nDer Regierungsrat musste seinen ersten Beschluss im April 2020 zur anteilsmässigen Beteiligung des Kantons \n\nan der Umsetzung der Massnahmen der COVID-Verordnung Kultur auf der Basis von Annahmen treffen. Zwi-\n\nschenzeitlich sind Gesuche eingegangen und es kann auf der Grundlage der Ist-Werte und der erwarteten \n\nEntwicklung eine Neubeurteilung erfolgen (siehe Abschnitt C.). \n\n \n\nUm die zusätzlichen Fr. 518‘300 und damit die gesamte verfügbare Finanzhilfe des Bundes abrufen zu kön-\n\nnen, muss der Kanton bis am 31. August bzw. 31. Dezember 2020 die Ausfallentschädigungen verpflichten. \n\nDiese Verpflichtungen können dann eingegangen werden, wenn der Kanton im gleichen Umfang Finanzhilfen \n\nfür Ausfallentschädigungen bewilligt. Mit Beschluss vom 18. August 2020 hat der Regierungsrat daher die \n\nweiteren Fr. 518‘300 freigegeben (Fr. 968‘300 abzüglich der bereits mit Beschluss vom 7. April 2020 zuge-\n\nsprochenen Fr. 450'000). Er hat damit die Voraussetzung geschaffen, dass er die vom Bund dem Kanton zu-\n\ngesprochenen Mittel von total Fr. 968‘300 beanspruchen kann. Der Kanton musste bis zum 20. August 2020 \n\ngegenüber dem Bund glaubhaft machen, dass er die gesamte Finanzhilfe verpflichten kann. \n\n \n\nDie zweckgebundene Verwendung von Mitteln zum Vollzug der COVID-Verordnung Kultur stellt eine neue \n\nAusgabe im Sinne von Art. 8 Abs. 1 des Finanzhaushaltsgesetzes (FHG; bGS 612.0) dar. Der erforderliche \n\nAusgabenbeschluss von Fr. 518'300 übersteigt die Finanzkompetenzen des Regierungsrates nach  \n\n\n\n \n\nSeite 3/4 \n\nArt. 88 Abs. 2 lit. b der Kantonsverfassung (KV; bGS 111.1). Es ist daher ein Verpflichtungskredit des Kantons-\n\nrates einzuholen, der gemäss Art. 18 Abs. 1 FHG als selbständiger Zusatzkredit zu behandeln ist. \n\n \n\nDer Regierungsrat musste den Ausgabenbeschluss auf seine verfassungsrechtlichen Notrechtskompetenzen \n\nstützen (Art. 90 Abs. 1 KV). Andernfalls hätte nicht mehr die gesamte Summe der zur Verfügung stehenden \n\nBundesgelder rechtzeitig verpflichtet werden können. Die nächste Sitzung des Kantonsrates am 2. November \n\n2020 konnte nicht abgewartet werden. Die Genehmigung durch den Kantonsrat wäre zu spät gekommen. Die \n\nAusfallentschädigungen dienen dazu, den Kulturschaffenden und Kulturunternehmen die aktuell wegfallenden \n\nEinnahmen zumindest teilweise zu ersetzen und sie vor sozialer Not, Stellenabbau und Konkurs zu bewahren, \n\nwas eine Anwendung der verfassungsrechtlichen Notkompetenzen rechtfertigt. Das Büro des Kantonsrates hat \n\nan seiner Sitzung vom 10. August 2020 davon Kenntnis genommen, dass der Regierungsrat allenfalls diesen \n\nWeg beschreiten wird, falls der Kantonsrat den Kredit nicht rechtzeitig auf dem ordentlichen Weg würde ge-\n\nnehmigen können. \n\n \n\nDer Ausgabenbeschluss ist durch den Kantonsrat gestützt auf Art. 90 Abs. 2 KV nachträglich zu genehmigen. \n\nFolgt man dem Wortlaut von Art. 90 Abs. 2 KV so unterliegen einzig Notverordnungen der Genehmigung des \n\nKantonsrates. Der Sinn und Zweck dieser Norm ist es aber, dass der Regierungsrat dort, wo er in einer aus-\n\nserordentlichen Lage in den Kompetenzbereich des Kantonsrates eingegriffen hat, um nachträgliche Geneh-\n\nmigung nachsuchen muss. Nach einem solchen, weiteren Verständnis der Norm fallen also nicht nur Notver-\n\nordnungen unter die Genehmigungspflicht, sondern auch andere Massnahmen, soweit diese in der Kompetenz \n\ndes Kantonsrates liegen. Vorab geht es dabei um Ausgabenbeschlüsse. Aus diesem Grund unterbreitet der \n\nRegierungsrat dem Kantonsrat auch diesen Ausgabenbeschluss. Er folgt dabei der Praxis, die er bereits mit \n\ndem Bericht vom 26. Mai 2020 über kantonale Massnahmen zur Bekämpfung des Coronavirus begründet hat-\n\nte. Dieses Vorgehen blieb im Kantonsrat unwidersprochen. \n\nC. Auswirkungen \n\n1. Finanziell \n\n \n\nEs sind bislang (Stand 17. September 2020) 54 Gesuche eingegangen, mit einer beantragten Schadenssum-\n\nme von insgesamt rund Fr.4,9 Mio. Da noch bis am 20. September 2020 Gesuche eingereicht werden können, \n\nfür in diesem Zeitpunkt bekannte Ausfälle bis zum 31. Oktober 2020, zeichnet sich ab, dass die beantragte \n\nSumme noch zunehmen wird. Zum einen werden noch weitere Gesuche eingehen und zum anderen bei einer \n\nVielzahl der bereits behandelten Gesuche zusätzliche Ausfälle geltend gemacht. Bisher sind 45 Gesuche be-\n\narbeitet worden und in 35 Fällen wurde eine Ausfallentschädigung zugesprochen. Die bisher verfügte Summe \n\nbeläuft sich auf rund Fr. 270‘000. Die beantragte Schadenssumme der sieben noch nicht behandelten Gesu-\n\nche beläuft sich auf rund Fr. 3,7 Mio. \n\n \n\nBetragsmässig fallen insbesondere die Gesuche der gewinnorientierten Kulturunternehmen ins Gewicht. Auch \n\ndiese fallen von Bundesrechts wegen unter die COVID-Verordnung Kultur. Gestützt auf die kantonale Prioritä-\n\ntenordnung ist vorgesehen, dass bei Kulturschaffenden bis zu 80 % und bei Kulturunternehmen mindestens bis \n\nzu 60 % der Ausfälle abgedeckt werden sollen. Die Mittel sind subsidiär, die Zusprechung einer Ausfallent-\n\nschädigung erfolgt daher stets unter dem Vorbehalt, dass die Ausfälle nicht durch eine andere Unterstüt-\n\n\n\n \n\nSeite 4/4 \n\nzungsmassnahme gedeckt werden. Gesprochene Entschädigungen für Kurzarbeit wie auch budgetierte Ge-\n\nwinne werden bei der Berechnung der Ausfallentschädigung in Abzug gebracht. Die Konferenz der kantonalen \n\nKulturbeauftragten (KBK) ist in einem ständigen Austausch, so dass die Umsetzung in allen Kantonen – unter \n\nBerücksichtigung der jeweiligen Prioritätenordnung – einheitlich erfolgt. Ausgehend davon, dass bei den bisher \n\n35 Gesuchen, bei denen eine Ausfallentschädigung zugesprochen wurde, durchschnittlich rund 30 % der be-\n\nantragten Summe gesprochen werden konnte, kann mit dem insgesamt verfügbaren Betrag von Fr. 1‘936‘600 \n\n(Fr. 968‘300 vom Kanton und Fr. 968‘300 vom Bund) zwar nicht allen Antragstellern im beantragten Umfang \n\ngeholfen werden. Dennoch kann mit den verfügbaren Geldern die vielfältige Kulturszene in Appenzell Ausser-\n\nrhoden massgeblich unterstützt werden.  \n\n2. Personell \n\n \n\nDie Bearbeitung der Gesuche ist mit Aufwand verbunden. Viele Kantone müssen zusätzliche Ressourcen be-\n\nreitstellen. Der Bund hat diese Problematik erkannt und beteiligt sich ab dem 1. Juni 2020 mit bis zu 50 % an \n\nden Kosten, welche für die Mandatierung oder die Anstellung von zusätzlichem Personal zur Bearbeitung der \n\nGesuche eingesetzt werden. Auch in Appenzell Ausserrhoden kann die Gesuchsbearbeitung nicht ausschliess-\n\nlich mit den vorhanden personellen Ressourcen im Amt für Kultur sichergestellt werden. Für die Bearbeitung \n\nwurde ein Mandat auf Stundenbasis erteilt. \n\nD. Finanzierung \n\n \n\nWie bereits die ersten gesprochenen Fr. 450‘000 soll auch die weiteren Fr. 518‘300 zulasten des Lotteriefonds \n\ngehen.  \n\nE. Antrag \n\n \n\nDer Regierungsrat beantragt Ihnen, den Ausgabenbeschluss vom 18. August 2020 in der Höhe von \n\nFr. 518‘300 zum Vollzug der Verordnung über die Abfederung der wirtschaftlichen Auswirkungen des Corona-\n\nvirus (COVID-19) im Kultursektor (COVID-Verordnung Kultur) zu genehmigen. \n\nIm Namen des Regierungsrates \n\n \n\nsign. Alfred Stricker sign. Roger Nobs \n\n \n\nAlfred Stricker, Landammann Roger Nobs, Ratschreiber \n\n\n\n  \n \n\nKantonsrat \n\n \n\n \n\nKommission \n\nBildung und Kultur \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nkantonsrat@ar.ch \n\n Kommission Bildung und Kultur, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/3 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 26. Oktober 2020 \n\n3000.98 \n\nKredit zum Vollzug der Verordnung über die Abfederung der wirtschaftlichen Auswirkungen \n\ndes Coronavirus (COVID-19) im Kultursektor (COVID-Verordnung Kultur); Genehmigung \n\n \n\n2. Bericht und Antrag der Kommission Bildung und Kultur vom 26. Oktober 2020 \n\n \n\nSehr geehrte Frau Kantonsratspräsidentin \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nAm 20. März 2020 hat der Bundesrat die Verordnung über die Abfederung der wirtschaftlichen Auswirkungen \n\ndes Coronavirus im Kultursektor (COVID-Verordnung Kultur) erlassen. Die Abfederungsmassnahmen sahen \n\nzunächst Ausfallentschädigungen und Soforthilfen vor. Die Auswertung der schweizweit eingegangenen Gesu-\n\nche ergab, dass die Soforthilfen in Form von Darlehen nicht den tatsächlichen Bedürfnissen des Kultursektors \n\nentsprechen respektive nicht nachgefragt wurden. Von den vorgesehenen Fr. 125 Mio. Soforthilfen für Kultur-\n\nunternehmen und Kulturschaffende wurden Fr. 35 Mio. bzw. Fr. 15 Mio. als Ausfallentschädigungen zur Verfü-\n\ngung gestellt. Appenzell Ausserrhoden kann aus der Umwandlung der Soforthilfen in Ausfallentschädigungen \n\ninsgesamt Fr. 968'300 Finanzhilfen des Bundes erhalten. Voraussetzung ist, dass der Kanton Mittel in demsel-\n\nben Umfang zur Verfügung stellt. \n\n \n\nDie Kommission Bildung und Kultur hat an ihrer Sitzung vom 26. Oktober 2020 die Kreditvorlage für die Abfe-\n\nderung der wirtschaftlichen Auswirkungen des Coronavirus im Kultursektor beraten. Für die Beratung standen \n\nfolgende Unterlagen zur Verfügung: \n\n- Bericht und Antrag des Regierungsrates vom 22. September 2020 «Kredit zum Vollzug der Verord-\n\nnung über die Abfederung der wirtschaftlichen Auswirkungen des Coronavirus (COVID-19) im Kultur-\n\nsektor (COVID-Verordnung Kultur); Genehmigung» \n\n \n\n\n\n \n\nSeite 2/3 \n\nFür Erläuterungen und Auskünfte waren Landammann Alfred Stricker und die Leiterin des Amts für Kultur, \n\nUrsula Steinhauser, an der Sitzung anwesend. \n\nB. Erwägungen \n\n \n\nDie Kultur ist ein wichtiger Bestandteil, der zum guten Funktionieren eines Kantons beiträgt. Im Vergleich zu \n\nanderen Ostschweizer Kantonen sind im Kanton Appenzell Ausserrhoden besonders viele Gesuche pro 10‘000 \n\nEinwohnerinnen und Einwohner eingegangen. Dies deutet darauf hin, dass überdurchschnittlich viele Kulturun-\n\nternehmen im Kanton angesiedelt sind. Zudem generiert der Kultursektor eine nicht unerhebliche Wertschöp-\n\nfung. \n\n \n\nDie Kommission Bildung und Kultur hat sich an ihrer Sitzung über den aktuellen Stand der Gesuche informie-\n\nren lassen. Seit der Verabschiedung des Berichts und Antrags des Regierungsrates sind sieben weitere Gesu-\n\nche eingegangen. Von den insgesamt 61 Gesuchen wurden in der Zwischenzeit 51 behandelt und dabei eine \n\nSumme von Fr. 910‘000 gesprochen. Momentan beläuft sich die noch offene Schadenssumme aus unbehan-\n\ndelten Gesuchen auf Fr. 2.25 Mio. Sollte der Kantonsrat dem vorliegenden Kredit zustimmen, stehen insge-\n\nsamt Fr. 1.9 Mio. zur Unterstützung des Kulturbereichs zur Verfügung. Diese Summe setzt sich aus den \n\nFr. 450‘000 gemäss Beschluss des Regierungsrates vom 7. April 2020 und den Fr. 518‘300 aus vorliegendem \n\nBeschluss zusammen. Dieser Betrag wird durch den Bund verdoppelt. Da bei den meisten Kulturunternehmen \n\nnur ein Anteil der beantragten Summe ausbezahlt wird, sollte die zur Verfügung stehende Summe ausreichen. \n\nFür Härtefälle kann das Amt für Kultur die Kulturschaffenden an die Ausserrhodische Kulturstiftung verweisen. \n\nDiese leistet einen sehr wertvollen Beitrag an die Unterstützung der Kulturbranche. \n\n \n\nGesuche wurden etwa zur Hälfte von einzelnen Kulturschaffenden und zur anderen Hälfte von Kulturunter-\n\nnehmen eingereicht. Bei den Kulturunternehmen handelt es sich einerseits um Dienstleister im Kultursektor, \n\ndie Technik oder IT-Mittel zur Verfügung stellen. Das sind Gesuche mit hohen Summen von gewinnorientieren \n\nWirtschaftsunternehmen, die in der normalen Förderpraxis des Kantons nicht zum Zuge kommen. Um ein Ge-\n\nsuch stellen zu können, müssen die Unternehmen nachweisen, dass sie mindestens 50 % des Umsatzes im \n\nKulturbereich generieren. Andererseits handelt es sich um Museen, Kinos, Vereine oder Genossenschaften. \n\nDie beantragte Schadenssumme der Gesuche von Kulturschaffenden fällt deutlich tiefer aus (Fr. 650‘000) als \n\ndiejenigen der Kulturunternehmen (Fr. 4,7 Mio.). \n\n \n\nDie beantragten Mittel über Fr. 518‘300 sollen wie die erste Tranche über Fr. 450‘000 ebenfalls aus dem Lotte-\n\nriefonds entnommen werden. Im Lotteriefonds wird seit Jahren eine Reserve in der Höhe von einem bis ein-\n\neinhalb Mal einem Jahresumsatz für ausserordentliche Situationen geäufnet. Diese Reserve wurde jetzt zu-\n\ngunsten der Kultur ausgegeben. Die Kommission begrüsst das bisherige Vorgehen und die Entnahme der \n\nMittel aus dem Lotteriefonds. Sie weist jedoch darauf hin, dass die Reserve nach Auszahlung der zweiten \n\nTranche aufgebraucht ist. Angesichts der jüngsten Entwicklungen der Infektionszahlen mit dem Coronavirus ist \n\ndie Kommission besorgt, wie die Ausfälle im Kulturbereich in Zukunft finanziert werden. So müsste eine allfälli-\n\nge nächste Tranche voraussichtlich zulasten der Steuermittel gesprochen werden. Der Regierungsrat wird \n\nzudem gebeten sich Gedanken zu machen, wie die Reserven des Lotteriefonds wieder alimentiert werden \n\nkönnen. \n\n \n\n \n\n\n\n \n\nSeite 3/3 \n\nDie Kommission hat den Eindruck gewonnen, dass die Bearbeitung der Gesuche zügig und gewissenhaft er-\n\nfolgt. Schweizweit wird ein standardisiertes Verfahren angestrebt. Dazu wird ein zweistufiges Entscheidverfah-\n\nren angewandt, das unter Berücksichtigung der kantonalen Prioritätenordnung sicherstellt, dass die Mittel \n\nsachgerecht und rechtsgleich priorisiert werden. Die Gesuchsprüfung erfolgt in enger Zusammenarbeit mit dem \n\nDepartementssekretariat, dem Amt für Finanzen sowie der kantonalen und der eidgenössischen Finanzkontrol-\n\nle. Diejenigen Entscheide des Amts für Kultur, die durch die eidgenössische Finanzkontrolle geprüft wurden, \n\nhaben keinen Grund zur Beanstandung gegeben. Die Kommission begrüsst, dass die Gesuche durch die \n\nehemalige Leiterin des Amts für Kultur im Mandatsverhältnis bearbeitet werden. Dies stellt zum einen die Kon-\n\ntinuität und Einheitlichkeit bei der Bearbeitung der Gesuche sicher. Zum anderen entlastet es die neue Leiterin \n\nvon dieser Zusatzaufgabe und ermöglicht es ihr, sich auf das Tagesgeschäft zu konzentrieren. \n\nC. Antrag \n\n \n\nDie Kommission Bildung und Kultur beantragt Ihnen grossmehrheitlich, den Ausgabenbeschluss vom 18. Au-\n\ngust 2020 in der Höhe von Fr. 518‘300 zum Vollzug der Verordnung über die Abfederung der wirtschaftlichen \n\nAuswirkungen des Coronavirus (COVID-19) im Kultursektor (COVID-Verordnung Kultur) zu genehmigen. \n\nIm Namen der Kommission Bildung und Kultur \n\n \n\nsign. Lukas Scherer sign. Sabrina Baumgartner \n\n \n\nLukas Scherer, Präsident Sabrina Baumgartner, Aktuarin \n\n\n\n  \n \n\nKantonsrat \n\n \n\n \n\nKommission \n\nGesundheit und Soziales \n\n \n\nRegierungsgebäude \n9102 Herisau \nkantonsrat@ar.ch \n \n \nAnja Jenny \n\nstv. Leiterin Parlamentsdienst \nTel. +41 71 353 62 34 \nFax. +41 71 353 68 64 \nanja.jenny@ar.ch \n \n\nKommission Gesundheit und Soziales, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/2 \n\nBüro des Kantonsrates \nRegierungsgebäude \n9102 Herisau \n\nHerisau, 31. August 2020 \n\nPostulat der Kommission Gesundheit und Soziales: \n\nEvaluation des Spitalverbundgesetzes (SVARG) \n\n \n \nSehr geehrte Frau Kantonsratspräsidentin \nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \nGemäss Art. 56 Abs. 1 des Kantonsratsgesetzes (KRG; bGS 141.1) haben die Kommissionen das Recht, Pos-\ntulate einzureichen. Durch ein erheblich erklärtes Postulat wird der Regierungsrat beauftragt, eine bestimmte \nFrage zu prüfen sowie innert Jahresfrist darüber Bericht zu erstatten und Antrag zu stellen (Art. 59 Abs. 1 \nKRG). \n \nDer Spitalverbund Appenzell Ausserrhoden (SVAR) ist permanentes Thema im Kantonsrat, in der Presse und \nin der Bevölkerung. Als grösster Arbeitgeber im Kanton leistet er einen wichtigen Beitrag zur Gesundheitsver-\nsorgung der Ausserrhoder Bevölkerung in Vorder-, Mittel- und Hinterland. Der SVAR betreibt heute in Heiden \nund Herisau je ein akutsomatisches Spital und in Herisau das Psychiatrische Zentrum Appenzell Ausserrhoden \n(PZA). Er bietet in Herisau sowohl stationäre als auch ambulante Psychiatrieleistungen an. Zudem führt er \nunter dem Dach des PZA das Wohnheim und die Beschäftigungsstätte für Menschen mit einer psychischen \nBehinderung (WOB). \n \nSeit 2012 ist der SVAR eine selbständige öffentlich-rechtliche Anstalt. Das entsprechende Spitalverbundgesetz \n(SVARG; bGS 812.11) trat am 1. Januar 2012 in Kraft. Mit der Teilrevision von 2016 wurden dem SVAR zu-\nsätzliche Kompetenzen im Personalrecht übertragen. Ebenso erhielt er mit der Teilrevision von 2018 mehr \nunternehmerische Freiheiten. Unter anderem wurden die Betriebsstandorte aus dem Gesetz gestrichen. \n\n0100.112\n\n\n\n \n\nSeite 2/2 \n\nB. Erwägungen \n\n \nDie Spitallandschaft in der Ostschweiz ist in Bewegung geraten und steht unter erheblichem Veränderungs-\ndruck. Das hat Auswirkungen auf den SVAR und die kantonale Gesundheitsversorgung. Es stellt sich die Fra-\nge, ob der SVAR mit Blick auf die anstehenden Veränderungen zweckmässig organisiert ist. Das betrifft die \npolitische Steuerung und die finanzielle Ausstattung, die strategische und operative Führung aber auch die \nPersonalpolitik des SVAR. Die permanenten Diskussionen um den SVAR zeigen, dass unterschiedliche Vor-\nstellungen vertreten werden. Die Auswirkungen der aktuellen COVID-19-Pandemie werden die Lage für den \nSVAR noch verschärfen. \n \nAus Sicht der Kommission Gesundheit und Soziales ist es daher ein dringliches Gebot, das SVARG möglichst \nrasch einer umfassenden Evaluation zu unterziehen. Diese soll Klarheit bringen, wie sich die Situation im und \num den SVAR entwickelt. Sie soll den gesetzgeberischen Handlungsbedarf aufzeigen, damit der SVAR auch in \nZukunft konkurrenzfähig bleibt und seinen Betrieb zum Nutzen der Ausserrhoder Bevölkerung aufrechterhalten \nkann. \n \nFür die Kommission stellen sich unter anderem folgende Fragen: \n \n Stimmt die Organisation des SVAR, namentlich mit Bezug auf die politische Steuerung und die strategi-\n\nsche und operative Führung? Ist die Aufsicht zweckmässig organisiert? \n Ist der Spitalverbund finanziell ausreichend ausgestattet? Ist das Dotationskapital hinreichend sicherge-\n\nstellt? \n Wie hat sich die Personalsituation unter der grösseren personalrechtlichen Eigenständigkeit des SVAR \n\nentwickelt? \n Wie beurteilt der Regierungsrat die Konkurrenzfähigkeit des SVAR hinsichtlich der angekündigten ge-\n\nmeinsamen Spitalplanung mit den umliegenden Kantonen? \n Wo sieht der Regierungsrat weiteren Handlungsbedarf? \n\nC. Antrag \n\n \nDer Regierungsrat sei zu beauftragen, das SVARG im Sinne der Erwägungen umfassend zu evaluieren und \ndem Kantonsrat Bericht und Antrag zu erstatten. \n\nFür die Kommission Gesundheit und Soziales \n\n \n \n \nAndrea Zeller, Präsidentin \n\n0100.112\n\n\n\n \n\n \n\n \n\nKantonskanzlei des Kantons  \n\nAppenzell Ausserrhoden  \n\nSabrina Baumgartner  \n\nLeiterin Parlamentsdienst  \n\nRegierungsgebäude  \n\n9102 Herisau \n\nWaldstatt, 24. September 2020 \n\n \n\nInterpellation (gem. Art. 60 KRG; Art. 77 und 79 GO KR): \n\nÜberarbeitung Velonetz Appenzell Ausserrhoden  \n \n \n \nSehr geehrter Herr Landammann \nSehr geehrte Herren Regierungsräte \n \n \nAusgangslage: \n\nAuch in der Schweiz wird Velofahren immer beliebter! Inzwischen sind in unserem Land mehr \n\nMenschen auf dem Velo unterwegs als auf dem Fussballplatz. \n\nDer Richtplantext vom 1. Januar 20191 äussert sich in Leitsatz 8 lit. c zum Thema Radwegnetzt \n\nwie folgt: \n\n \n„Die Pflege des ausgedehnten Fuss-, Wander- und Radwegnetztes und gezielte \nNetzergänzungen erhöhen die Attraktivität für den Langsamverkehr und die \nFreizeitmöglichkeit.“ \n\nAuf Seite 63 desselben Dokuments ist dann die Sprache von kombinierten Rad-/Gehwegen. \n\nBike-Strecken werden im Dokument nicht behandelt. Auch im kantonalen Strassenbau- und \n\nInvestitionsprogramm 2019-2022 finden sich keine Hinweise auf geplante Infrastrukturprojekte \n\nim Freizeitbereich. 2 Die Schweizer Bevölkerung hat 2018 dem Bundesbeschluss über die \n\nVelowege zugestimmt. Damit hat sie sich für eine Aufwertung der Velowege entschieden. Der \n\nBundesrat hat an seiner Sitzung vom 13. Mai 2020 die rechtlichen Grundlagen zur Umsetzung \n\ndes neuen Verfassungsartikel geschaffen: Der Bau von Velowegen bleibt Aufgabe der Kantone. \n\nSie haben künftig also die Pflicht, Velowege verbindlich zu planen und für ein \n\nzusammenhängendes und sicheres Velonetz zu sorgen! \n\nBereits vor der Corona-Pandemie war die Sportart beliebt. In der Schweiz sind laut dem \n\nBundesamt für Sport inzwischen mehr Menschen auf dem Mountainbike (7.9%) unterwegs als \n\nauf dem Fussballplatz (7.7%). Gefragt nach Sportarten, die in den Ferien ausgeübt werden, \n\nbelegen Rad-Sportarten (Radtouren, Mountainbike & Rennvelo) mit 7.6 % den dritten Platz nach \n\nSkifahren (14.4%) und Wandern (13%).3 Corona hat diesen Trend beschleunigt, das konnten wir \n\n1 Richtplantext. Kantonaler Richtplan. Vom Regierunrat in Kraft gesetzt: 1. Jan. 2002. \n2 3. Kantonales Strassenbau- und Investitionsprogramm 2019-2022. Kanton Appenzell Ausserrhoden. \n3 Sport Schweiz 2020 – Sportaktivitäten und Sportinteressen der Schweizer Bevölkerung  \n\n0100.113\n\n\n\ndiesen Sommer alle beobachten. In der Region Lenzerheide haben sich lange Schlangen an \n\nBergbahnen gebildet. Auch Davos, Zermatt oder Verbier entwickeln sich in diese Richtung. \n\nSpezialisierte Wegbauer wie Allegra hatten vor wenigen Jahren nur 5 Mitarbeiter. Mittlerweile ist \n\ndas Unternehmen stark gewachsen (50 Mitarbeiter). Neben Wegbauern arbeiten auch \n\nRaumplaner und Ökonomen für die Firma, welche für Behörden Tourismuskonzepte, Budgets, \n\nInvestitionsrechnungen und Marketingkonzepte schreibt.4 \n\nAuch wertschöpfungstechnisch ist die Zielgruppe der Velofahrer interessant. Ein Wanderer gibt \n\npro Tag durchschnittlich 45 CHF aus.5 Ein Velofahrer gibt pro Tag durchschnittlich 89 CHF aus.6 \n\nEin Mountainbiker gibt pro Tag 117 CHF aus.7 \n\nMehr Nachfrage bedeutet auch eine stärkere Belastung für die Natur und mögliche Konflikte \n\nmit Landbesitzern und anderen Wandernden. \n\nPro Natura äusserte sich vor Kurzem besorgt über einen Wildwuchs von Velowegen. Während \n\nCorona hat es offenbar Mountainbiker gegeben, die ohne Bewilligung und ohne Berücksichtigung \n\nvon Naturschutzzonen selber angefangen haben Velowegen zu bauen.8 Dieser Wildwuchs wird \n\ndurch digitale Karten-Apps zusätzlich gefördert. Velofahrer tauschen sich auf digitalen \n\nPlattformen aus und empfehlen Routen, die nicht zum offiziellen Mountainbike-Netz gehören. \n\nDeshalb fordern verschiedene Naturverbände von kantonalen Behörden mehr regionale \n\nKonzepte. 9  Wichtig ist den Naturverbänden auch, dass die Velowege professionell gebaut \n\nwerden. Spezialisierte Firmen wissen inzwischen, wie Erosionen verhindert werden können und \n\ndie Natur möglichst geschützt werden kann. \n\nDer Verein Appenzeller Wanderwege (VAW) hat vor kurzem ein Haltungspapier verfasst. Darin \n\nstellt der Verein eine zunehmend ablehnende Haltung von Grundstückbesitzern bei der \n\nVerlegung von Wanderwegen fest. Viele Landwirte sind nicht mehr bereit, neuen \n\nWanderwegführungen über Wiesland zuzustimmen, da befürchtet wird, dass diese neben den \n\nWandernden auch durch Velofahrer befahren werden. Die Gründe für diese Angst sind bereits \n\ngemachte, gehörte oder befürchtete negative Erfahrungen (Geschwindigkeit, aufgeschreckte \n\nTiere, offen gelassene Zäune, Schäden an der Grasnarbe durch Bremsmanöver, zerstörte Zäune \n\noder Durchgänge) sowie teils diffuse Ängste gegenüber dieser eher neuen Nutzerschaft.10 \n\nIm Haltungspapier äussert der VAW die Hoffnung auf eine Entflechtung von Wander- und \n\nVelonetz. Mit einem Ausbau des Velonetzes und einer verbesserten Infrastruktur sollen die \n\nWanderwege entlastet werden. Dieses Angebot soll eine bessere Lenkung von Velofahrern und \n\neine attraktivere Linienführung ermöglichen. Wo möglich sollen neue Velowege abseits von \n\nWanderwegen erstellt werden. \n\n  \n\n4 https://www.allegra-tourismus.com/de \n5 Schweizer Wanderwege: Wandern in der Schweiz 2014. Sekundäranalyse von «Sport Schweiz 2014» \nund Befragung von Wandernden in verschiedenen Wandergebieten \n6 Schweiz Mobil: Velofahren in der Schweiz 2014. Sekundäranalyse von «Sport Schweiz 2014» und \nErhebungen auf den Rounten von Veloland Schweiz \n7 Schweiz Mobil: Mountainbiken in der Schweiz 2014. Sekundäranalyse von «Sport Schweiz 2014» und \nErhebungen auf den Rounten von Mountainbikeland Schweiz \n8 SRF Trend: https://www.srf.ch/sendungen/trend/sommer-2020-durchbruch-fuer-den-mountainbike-\ntourismus \n9 Mountainbiking, Natur- und Landschaftsschutz. Positionspapier. \nhttps://www.wwf.ch/sites/default/files/doc-2019-02/1902_Positionspapier_MTB_def.pdf \n10 Mountainbikes auf Wanderwegen. Haltungspapier. Appenzell Ausserrhoder Wanderwege VAW. \nHerisau. \n\n0100.113\n\nhttps://www.allegra-tourismus.com/de\nhttps://www.srf.ch/sendungen/trend/sommer-2020-durchbruch-fuer-den-mountainbike-tourismus\nhttps://www.srf.ch/sendungen/trend/sommer-2020-durchbruch-fuer-den-mountainbike-tourismus\nhttps://www.wwf.ch/sites/default/files/doc-2019-02/1902_Positionspapier_MTB_def.pdf\n\n\nAls Präsidentin bzw. Mitglied des Verwaltungsrats der Appenzellerland Tourismus AG (ATAG) \n\nwerden wir generell – und vermehrt in den letzten sechs Monaten – auf die aktuelle „Velo-\n\nSituation“ in unserem Kanton angesprochen. Aus diesem Grund erlauben wir uns, die folgenden \n\nFragen zu stellen: \n\n1. Ist sich der Regierungsrat bewusst, dass das aktuelle Velonetz im Kanton \n\nAppenzell Ausserrhoden den technischen und gesellschaftlichen Entwicklungen \n\nhinterherhinkt? \n\n2. Teilt der Regierungsrat die Auffassung, dass das bestehende Velonetz \n\nüberarbeitet werden muss? \n\n3. Teilt der Regierungsrat die Auffassung der Verfasser, dass das Angebot für \n\nVelofahrer zum heutigen Zeitpunkt nicht der Nachfrage entspricht? \n\n4. Ist der Regierungsrat bereit, als Besteller und wesentlicher Finanzierer des \n\nVelonetzes eine attraktive Routenführung für einen attraktiven Wohnkanton zu \n\nfördern? \n\n5. Ist der Regierungsrat bereit, seinen Einfluss dahingehend geltend zu machen, \n\ndass eine übergeordnete Routenplanung von kantonalen Behörden in Angriff \n\ngenommen wird? \n\n6. Ist der Regierungsrat bereit, seinen Einfluss wahrzunehmen, damit das gut \n\nausgebaute Wandernetz durch zusätzliche Velorouten entlastet wird und es zu \n\nkeinen Konflikten zwischen den verschiedenen Nutzergruppen kommt \n\n(Entflechtung)? \n\n7. Ist der Regierungsrat bereit, Velofahrer durch grössere Infrastrukturprojekte \n\n(Schaffung attraktiver Angebote) zu kanalisieren? \n\n8. Ist der Regierungsrat bereit, grössere Velo-Infrastrukturprojekte zu finanzieren?  \n\nFür die Bearbeitung der Interpellation und die Beantwortung unserer Fragen bedanken wir uns bereits \n\nim Voraus bestens. \n\nMit freundlichen Grüssen \n\n \n  \n \n  \n \nMonika Bodenmann-Odermatt, Kantonsrätin  Sandra Nater-Schönenberger, Kantonsrätin  \nSäntisstrasse 9 Gibelhalde 30  \n9104 Waldstatt 9100 Herisau \nTelefon +41 79 657 65 82 Telefon +41 71 368 50 58  \nmonika.bodenmann@ar.ch sandra.nater@ar.ch \n\n  \n\n  \n\n   \n\n0100.113\n\nmailto:monika.bodenmann@ar.ch\nmailto:sandra.nater@ar.ch\n\n\n  \n \n\nRegierungsrat \n\n \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nTel. 071 353 61 11 \n\nFax. 071 353 68 64 \n\nkantonskanzlei@ar.ch \n\nwww.ar.ch \n\n Regierungsrat, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/2 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 22. September 2020 \n\n0200.666 \n\nGeldspielkonkordat; Genehmigung; 2. Lesung \n\n \n\n1. Bericht und Antrag des Regierungsrates vom 22. September 2020 \n\nSehr geehrter Frau Kantonsratspräsidentin \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nDer Kantonsrat hat am 24. August 2020 dem Gesamtschweizerischen Geldspielkonkordat mit 61:1 Stimmen \n\nohne Enthaltung in 1. Lesung zugestimmt (vgl. Amtsblatt Nr. 36 vom 28. August 2020, S. 9). \n\n \n\nDie Volksdiskussion dauerte bis 25. September 2020. Es wurde kein Diskussionsbeitrag eingereicht. \n\n \n\nWeder die Debatte im Kantonsrat im Rahmen der 1. Lesung noch die Volksdiskussion haben in dieser Sache \n\neinen Handlungsbedarf aufgezeigt. Zudem kann das Konkordat nur als Ganzes entweder genehmigt oder ab-\n\ngelehnt werden. Eine weitere materielle Bearbeitung ist deshalb nicht erfolgt. \n\nB. Erwägungen \n\n \n\nMit dem GSK werden öffentliche Aufgaben an gemeinsame Einrichtungen übertragen. Sie enthält wichtige \n\nBestimmungen zur Organisation, welche geeignet sind, die Rechtsstellung Privater zu berühren und sie enthal-\n\nten teilweise Rechtsgrundlagen für die Erhebung von Abgaben. Das Konkordat muss daher, um dem Gesetz-\n\nmässigkeitsprinzip zu genügen, zwingend als formelles Gesetz erlassen werden. Dies bedingt, dass es im \n\nVerfahren der Gesetzgebung von jedem kantonalen Gesetzgeber beschlossen wird. Zur Ratifizierung dieses \n\nKonkordates braucht es somit zwei Lesungen im Kantonsrat (vgl. Art. 74\nbis\n\n Abs. 2 der Verfassung des Kantons \n\n\n\n \n\nSeite 2/2 \n\nAppenzell Ausserrhoden, bGS 111.1). Nachdem sich im Hinblick auf die 2. Lesung inhaltlich keine zu bearbei-\n\ntenden Punkte ergeben haben, erübrigen sich weitere Ausführungen. \n\nC. Auswirkungen \n\n \n\nEs bestehen keine weiteren Auswirkungen als diejenigen, die bereits im Rahmen der 1. Lesung dargelegt wor-\n\nden sind. Die 2. Lesung muss allerdings zwingend noch in diesem Jahr stattfinden, weil die interkantonale \n\nVereinbarung per 1. Januar 2021 in Kraft treten soll. Andernfalls ist davon auszugehen, dass dem Kanton Ap-\n\npenzell Ausserrhoden Beiträge aus den Lotterie- und Wettspielgeldern entgehen. \n\nD. Antrag \n\n \n\nDer Regierungsrat beantragt Ihnen, dem Beschluss über den Beitritt zum Geldspielkonkordat in 2. Lesung \n\nzuzustimmen. \n\nIm Namen des Regierungsrates \n\n \n\nsign. Alfred Stricker sign. Roger Nobs \n\n \n\nAlfred Stricker, Landammann Roger Nobs, Ratschreiber \n\n \n\n \n\n \n\nBeilagen \n\nBeilage 1.1 Konkordatstext \n\nBeilage 1.2 Beitrittsbeschluss \n\n\n\nIIIIII  iwL] i i ir*ic Tflt.ii \n\nt 71 \n\ngestützt auf \n- Art. 48 und Art. 106 sowie Art. 191 b Abs. 2 der Bundesverfassung der Schweizerischen \n\nEidgenossenschaft vom 18. April 1999 (SR 101; BV) \n- das Bundesgesetz vom 29. September 2017 über Geldspiele (SR 93551; Geldspielgesetz, BGS) \n\nP= -\n\n \n\n1. Kapitel: Allgemeine Bestimmungen \n\nArt. I Gegenstand \n\nDieses Konkordat regelt \n\na. die interkantonale Trägerschaft Geldspiele (nachfolgend: Trägerschaft) einschliesslich das interkantonale \nGeldspielgericht (nachfolgend: Geldspielgericht); \n\nb. die interkantonale Aufsichts- und Vollzugsbehörde gemäss Art. 105 BGS (nachfolgend: Interkantonale \nGeldspielaufsicht; GESPA); \n\nc. die Stiftung Sportförderung Schweiz (nachfolgend SFS); \n\nd. die Gewährung ausschliesslicher Veranstaltungsrechte für die Durchführung von Grosslotterien und \ngrossen Sportwetten; \n\ne. die Erhebung und Verwendung von Abgaben für die Finanzierung des Aufwands im Zusammenhang mit \ndem Geldspiel und der Bekämpfung der Spielsucht. \n\n0200.666, 2. Lesung - Beilage 1.1\n\n\n\nERSTER ABSCHNITT: AUFGABEN UND ORGANISATION \n\na) Allgemeines \n\nArt. 2 Aufgaben der T~~~ \n\nDie Trägerschaft \n\na. bestimmt im Rahmen des übergeordneten Rechts die Politik der Kantone im Bereich der Grossspiele und \nsetzt politische Rahmenbedingungen für den Grossspielsektor; \n\nb. nimmt die Verantwortung der Kantone als Träger der GESPA wahr; sie übt insbesondere die \nadministrative Aufsicht über die GESPA aus; \n\nc. stellt das Geldspielgericht; \n\nd. gewährleistet die transparente Verwendung von Reingewinnen aus Grosslotterien und grossen \nSportwetten zugunsten des nationalen Sports; sie übt insbesondere die administrative Aufsicht über die \nSFS aus; \n\ne. ist Depositärin des Konkordats. \n\nArt. 3 Rechtsform, Sitz und Organe \n\n1 Die Trägerschaft ist eine öffentlich-rechtliche Körperschaft mit Sitz in Bern. \n\n2 0rgane der Trägerschaft sind: \n\na. die Fachdirektorenkonferenz Geldspiele (nachfolgend: FDKG); \n\nb. der Vorstand; \n\nc. das Geldspielgericht; \n\nd. die Revisionsstelle. \n\nb) Die Fachdirektorenkonferenz Geldspiele (FDKG) \n\nArt. 4 Zusammensetzung \n\nDie Kantone entsenden je ein Regierungsmitglied in die FDKG. \n\n2 \n\n0200.666, 2. Lesung - Beilage 1.1\n\n\n\nArt. 5 Zustindiglkeiten  \n\na. verabschiedet Stellungnahmen und Empfehlungen zuhanden der Kantone im Bereich der Geldspielpolitik; \n\nb. wählt \n\ni. die Mitglieder des Vorstands; \n\nii. die Revisionsstelle; \n\niii. die Mitglieder des Aufsichtsrats der GESPA sowie deren Präsidium; \n\niv. die Richterinnen und Richter, die Ersatzrichterinnen und Ersatzrichter sowie die a.o. Richterinnen \nund Richter des Geldspielgerichts sowie dessen Präsidium; \n\nv. die Mitglieder des Stiftungsrats der SFS sowie dessen Präsidium; \n\nvi. die Vertretungen der kantonalen Vollzugsbehörden und der GESPA im Koordinationsorgan \ngemäss Art. 113  if.  BGS; \n\nc. bestimmt das Mitglied oder die Mitglieder der Kantone in der Eidgenössischen Spielbankenkommission \ngemäss Art. 94  if.  BGS; \n\nd. erlässt das Organisationsreglement; \n\ne. beschliesst \n\ni. das Budget; \n\nii. den Jahresbericht und die Jahresrechnung; \n\niii. die Höhe des Anteils Aufsichr' der Abgabe gemäss Art. 67 Abs. 1; \n\niv. den Leistungsauftrag der GESPA jeweils für 4 Jahre; \n\nV. auf Antrag der GESPA den jährlichen Beitrag an die GESPA aus dem Ertrag der Abgabe gemäss \nArt. 67 Abs. 2; \n\nvi. auf Antrag der SFS das Stiftungsreglement der SFS; \n\nvii. auf Antrag der SFS den Betrag zur Förderung des nationalen Sports jeweils für 4 Jahre im \nVerfahren gemäss Art. 34; \n\nviii. auf Antrag der SFS die Schwerpunkte für den Einsatz der Mittel zugunsten des nationalen Sports \njeweils für 4 Jahre; \n\nix. geringfügige Änderungen des Konkordats im vereinfachten Verfahren gemäss Art. 71 Abs. 3; \n\nf. genehmigt \n\ni. das Organisationsreglement der GESPA; \n\nii. das Gebührenreglement der GESPA; \n\n3 \n\n0200.666, 2. Lesung - Beilage 1.1\n\n\n\niii. die Entschädigungsordnung für die Mitglieder des Aufsichtsrats der GESPA; \n\niv. den vierjährlichen Rechenschaftsbericht der GESPA; \n\nv. das Geschäftsreglement des Geldspielgerichts; \n\nvi. den Jahresbericht und die Sonderrechnung des Geldspielgerichts; \n\nvii. die Entschädigungsordnung für die Mitglieder des Stiftungsrats der SFS; \n\nviii. den vierjährlichen Rechenschaftsbericht der SFS; \n\ng. nimmt Kenntnis \n\nI. vom jährlichen Budget der GESPA; \n\nii. vom Jahresbericht und von der Jahresrechnung der GESPA; \n\niii. vom Jahresbericht und von der Jahresrechnung der SFS; \n\nh. nimmt darüber hinaus alle Zuständigkeiten der Trägerschaft wahr, die keinem anderen Organ der \nTrägerschaft übertragen sind. \n\nArt. 6 Entscheidverfahren der FDKG \n\n1 Die FDKG ist beschlussfähig, wenn die Mehrheit ihrer Mitglieder anwesend Ist. \n\n2 Ein Beschluss der FDKG kommt unter Vorbehalt von Art. 34 und Art. 71 Abs. 3 zustande, wenn ihm die Mehrheit \nder Stimmenden zustimmt. \n\nBei Stimmengleichheit fällt das Präsidium den Stichentscheid. \n\nc) Der Vorstand \n\nArt. 7 Zusammensetzung des Vorstands \n\n1 Die FDKG wählt aus ihrer Mitte fünf Mitglieder in den Vorstand. Mindestens zwei Mitglieder stammen aus der \nfranzösischen Schweiz. \n\n2 Eines der Mitglieder aus der französischen Schweiz übt das Amt des Präsidiums oder des Vizepräsidiums aus. \n\nDer  Conference  Romande des membres de gouvernement concemés par les jeux d'argent (CRJA) steht in Bezug \nauf die Mitglieder aus der französischen Schweiz ein Vorschlagsrecht zu. \n\n4 \n\n0200.666, 2. Lesung - Beilage 1.1\n\n\n\nArt. 8 t111T \n\nDer Vorstand \n\na. bereitet die Beschlüsse der FDKG vor, stellt Antrag und setzt die Beschlüsse der FDKG um; \n\nb. vertritt die Trägerschaft nach aussen. \n\nArt. 9 Entscheidverfahren \n\nI Der Vorstand ist beschlussfähig, wenn die Mehrheit seiner Mitglieder anwesend ist. \n\n2 Ein Beschluss des Vorstands kommt zustande, wenn ihm die Mehrheit der Stimmenden zustimmt. \n\nBei Stimmengleichheit fällt das Präsidium den Stichentscheid. \n\nArt. 10 Sekretariat \n\n1 Der Vorstand verfügt über ein Sekretariat. \n\n2 Soweit Personal angestellt wird, erfolgt die Anstellung öffentlich-rechtlich. Das Bundespersonalrecht ist \nsinngemäss anwendbar. Das Organisationsreglement kann davon abweichende Bestimmungen enthalten, soweit \ndie besonderen Verhältnisse und die zu erfüllenden Aufgaben dies erfordern. \n\nd) Das Geldspielgericht \n\nArt. 11 Zusammensetzung, Amtsdauer, Amtszeit \n\n1 Das Geldspielgericht besteht aus fünf Richterinnen oder Richtern, wovon je zwei aus der französischen und der \ndeutschen sowie eine oder einer aus der italienischen Schweiz stammen. \n\n2 Dem Geldspielgericht gehören drei Ersatzrichterinnen oder Ersatzrichter an, wovon zwei aus der deutschen sowie \neine oder einer aus der französischen oder der italienischen Schweiz stammen. \n\nDie Amtsdauer beträgt 6 Jahre; Richterinnen und Richter sowie Ersatzrichterinnen und Ersatzrichter können \neinmal wiedergewählt werden. Die Amtsdauer der Ersatzrichterinnen oder Ersatzrichter wird für die Bemessung der \nmaximalen Amtszeit einer Richterin oder eines Richters nicht angerechnet. \n\n' Die FDKG kann auf Antrag des interkantonalen Geldspielgerichts ausserordentliche Richterinnen oder Richter \nernennen, \n\na. soweit infolge Ausstands der ordentlichen Richterinnen und Richter und der Ersatzrichterinnen und - \n\nrichter ansonsten keine gültige Verhandlung stattfinden kann, oder \n\nb. wenn für die Beurteilung einer Streitsache besondere Fachkenntnisse erforderlich sind, über welche die \nordentlichen Richterinnen und Richter bzw. die Ersatzrichterinnen oder —richter nicht verfügen; diesfalls \nmuss die a.o. Richterin bzw. der a.o. Richter über die entsprechenden Fachkenntnisse verfügen. \n\n0200.666, 2. Lesung - Beilage 1.1\n\n\n\nArt. 12 Zust5ndigkeit \n\nDas Geldspielgericht beurteilt als letztinstanzllche interkantonale richterliche Behörde mit voller Kognition in \nSachverhalts- und Rechtsfragen Beschwerden gegen Verfügungen und Entscheide der übrigen mit diesem \nKonkordat geschaffenen Organisationen bzw. deren Organe. \n\nArt. 13 Unabhgngigkeit \n\nDas Geldspielgericht ist in seiner Recht sprechenden Tätigkeit unabhängig und nur dem Recht verpflichtet. \n\nArt. 14 Organisation lund I: 1T \n\n1 Das Geldspielgericht erlässt ein Geschäftsreglement, welches der Genehmigung durch die FDKG bedarf. Darin \nregelt es insbesondere die Organisation, die Zuständigkeiten, die Entschädigungen, das Personal und die \nKommunikation seiner Tätigkeit. \n\n2 Soweit Personal angestellt wird, erfolgt die Anstellung öffentlich-rechtlich, das Bundespersonalrecht Ist \nsinngemäss anwendbar. Das Geschäftsreglement kann davon abweichende Regelungen enthalten, soweit die \nbesonderen Verhältnisse und die vom Geldspielgericht zu erfüllenden Aufgaben dies erfordern. \n\nDas Verfahren vor dem Geldspielgericht richtet sich nach dem Verwaltungsgerichtsgesetz des Bundes vom \n17. Juni 2005 (VGG; SR 173.32). \n\n' Das Geldspielgericht unterbreitet der FDKG jährlich einen Jahresbericht, zusammen mit der von der \nRevisionsstelle der Trägerschaft geprüften Sonderrechnung des Geldspielgerichts. \n\ne) Die Revisionsstelle \n\nArt. 15 Wahl und Berichterstattung \n\n1 Die FDKG wählt als Revisionsstelle ein kantonales Rechnungsprüfungsorgan oder eine anerkannte private \nRevisionsstelle auf eine Amtsdauer von 4 Jahren; Wiederwahl Ist möglich. \n\n2 Die Revisionsstelle führt eine im Sinne von Art. 728a des Bundesgesetzes betreffend die Ergänzung des \nSchweizerischen Zivilgesetzbuches vom 30. März 1911 (Fünfter Teil: Obligationenrecht/OR, SR 220) ordentliche \nRevision der Rechnung der Trägerschaft, einschliesslich der Sonderrechnung des Geldspielgerichts, durch. \n\nSie berichtet der FDKG und stellt Antrag auf Genehmigung oder Nichtgenehmigung der jeweiligen Rechnung. \n\n0200.666, 2. Lesung - Beilage 1.1\n\n\n\n0 Weitere organisatorische Einheiten \n\nArt. 16 Kommissionen und Arbeitsgruppen \n\n1 Die FDKG und der Vorstand können projektbezogene Arbeitsgruppen einsetzen; die FDKG kann zudem ständige \nKommissionen einsetzen. \n\n2 Das einsetzende Organ bestimmt den Auftrag, die Mitglieder der Kommission oder Arbeitsgruppe und die zur \nVerfügung stehenden Mittel. \n\nDie eingesetzten Einheiten berichten periodisch über den Stand der Geschäfte und stellen ihren Antrag. \n\nZWEITER ABSCHNITT: FINANZEN \n\nArt. 17 Finanzierung \n\nDie Trägerschaft deckt ihren Aufwand über die Abgabe gemäss Art. 67 sowie über Gebührenerträge des \nGeldspielgerichts. \n\nArt. 18 Rechnungswesen \n\n1 Die Trägerschaft führt eine eigene Rechnung. Die Rechnungslegung erfolgt sinngemäss nach den Vorschriften \ndes 32. Titels  OR. \n\n2 Das Geldspielgericht führt eine Sonderrechnung, als Teil der Rechnung gemäss Abs. 1. \n\n3. Kapitel: Die interkantonale Geldspielaufsicht (GESPA) \n\nERSTER ABSCHNITT: AUFGABEN UND ORGANISATION \n\na) Allgemeines \n\nArt. 19 Aufgaben und Befugnisse \n\n1 Die GESPA nimmt die im BGS der interkantonalen Aufsichts- und Vollzugsbehörde zugewiesenen Aufgaben wahr \nund verfügt über die ihr bundesrechtlich zugewiesenen Befugnisse. Die Trägerschaft kann mit der GESPA \nallgemeine Grundsätze zur Aufgabenerfüllung vereinbaren. \n\n2 Die GESPA ist das Kompetenzzentrum der Kantone im Bereich Geldspiele. Die Trägerschaft erlässt mittels \nLeistungsauftrag allgemeine Vorgaben hinsichtlich Quantität und Qualität der Aufgabenerfüllung. Die Trägerschaft \n\n7 \n\n0200.666, 2. Lesung - Beilage 1.1\n\n\n\nkann der GESPA weitere untergeordnete Aufgaben übertragen. \n\n3 Die GESPA kann zur Erfüllung ihrer Aufgaben Ausführungsbestimmungen erlassen. \n\n4 Sie darf gegen kostendeckendes Entgelt im Auftrag  Driller  Leistungen erbringen, soweit ein enger \nZusammenhang zu den Aufgaben gemäss Abs. I bis 2 besteht. \n\n5 Sie darf selbst keine gewerblichen Leistungen am Markt erbringen und zu diesem Zweck keine Beteiligungen oder \nKooperationen eingehen. \n\nArt. 20 Rechtsform, Sitz und  Or \n\n1 Die GESPA ist eine interkantonale öffentlich-rechtliche Anstalt mit eigener Rechtspersönlichkeit und Sitz in Bern. \n\n2 Sie verfügt über die folgenden Organe: \n\na. den Aufsichtsrat; \n\nb. die Geschäftsstelle; \n\nc. die Revisionsstelle. \n\nArt. 21 Unabhängigkeit \n\n1 Die GESPA erfüllt ihre Aufgaben selbständig und unabhängig. \n\n2 Das Präsidium der FDKG führt mit dem Präsidium der GESPA jährlich ein Gespräch über die Aufgabenerfüllung. \n\nArt. 22 Organisation und Berichterstattung \n\n1 Die GESPA organisiert sich im Rahmen der Vorgaben dieses Konkordats selbst. \n\n2 Sie unterbreitet der Trägerschaft jährlich einen Jahresbericht zur Kenntnisnahme, zusammen mit der von der \nRevisionsstelle geprüften Jahresrechnung. \n\nSie erstattet der Trägerschaft alle vier Jahre einen Rechenschaftsbericht. \n\nb) Der Aufsichtsrat \n\nArt. 23 Zusammensetzung, Amtsdauer, Amtszeit \n\n1 Der Aufsichtsrat besteht aus fünf oder sieben sachverständigen Mitgliedern, wovon je mindestens zwei Mitglieder \naus der französischen und deutschen Schweiz sowie ein Mitglied aus der italienischen Schweiz stammen. \nMindestens ein Mitglied muss über besondere Kenntnisse im Bereich der Suchtprävention verfügen. \n\n2Die Amtsdauer der Mitglieder beträgt 4 Jahre; jedes Mitglied kann zweimal wiedergewählt werden. \n\n8 \n\n0200.666, 2. Lesung - Beilage 1.1\n\n\n\n1 Der Aufsichtsrat \n\na. erlässt \n\nI. das Organisationsreglement der GESPA, unter Vorbehalt der Genehmigung durch die \nFDKG; \n\nii. das Gebührenreglement der GESPA, unter Vorbehalt der Genehmigung durch die FDKG; \n\niii. die Entschädigungsordnung der Mitglieder des Aufsichtsrats, unter Vorbehalt der \nGenehmigung durch die FDKG; \n\niv. die Regulierung betreffend das Personal; \n\nb. kann zuhanden der Kantone Empfehlungen abgeben; \n\nC. beschliesst \n\ni. das jährliche Budget der GESPA; \n\nii. den Jahresbericht und die Jahresrechnung der GESPA; \n\niii. den Rechenschaftsbericht zuhanden der FDKG, jeweils für vier Jahre; \n\nd. stellt die Direktorin oder den Direktor und die Vizedirektorin oder den Vizedirektor an und genehmigt \ndie Anstellung der weiteren Mitarbeitenden der Geschäftsstelle. \n\n2 Der Aufsichtsrat übt die Zuständigkeiten gemäss BGS aus sowie darüber hinaus sämtliche Zuständigkeiten, die \nfür die Erfüllung der mit diesem Konkordat und mit dem Leistungsauftrag der Trägerschaft übertragenen Aufgaben \nnotwendig und keinem anderen Organ übertragen sind. \n\n3 Der Aufsichtsrat erlässt insbesondere die Veranstalter- und Spielbewilligungen und verfügt die damit verbundenen \nAbgaben. \n\nDer Aufsichtsrat kann im Organisationsreglement Zuständigkeiten an die Geschäftsstelle delegieren. \n\nDer Aufsichtsrat kann Kantonen oder Gemeinden im gegenseitigen Einvernehmen und gegen kostendeckendes \nEntgelt einzelne Aufsichtsaufgaben übertragen. \n\nc) Die Geschäftsstelle \n\nArt. 25 Geschäftsstelle und Personal \n\n1 Die Geschäftsstelle steht unter der Leitung einer Direktorin oder eines Direktors. \n\n2 Sie übt die unmittelbare Aufsicht über den Grossspielsektor aus; der Aufsichtsrat kann in Fällen von grosser \nTragweite die Zuständigkeit an sich ziehen. \n\n0200.666, 2. Lesung - Beilage 1.1\n\n\n\n3 Sie bereitet die Geschäfte des Aufsichtsrats vor, stellt Antrag und vollzieht dessen Beschlüsse. \n\n‚ Sie berichtet dem Aufsichtsrat regelmässig, bei besonderen Ereignissen ohne Verzug. \n\n5 Sie verkehrt mit Veranstalterinnen, Behörden und Drillen direkt und erlässt in ihrem Zuständigkeitsbereich nach \nMassgabe des Organisationsreglements selbstständig Verfügungen und erhebt Abgaben. \n\n6 Sie prüft die der GESPA gestützt auf Art. 32 Abs. 2 BGS von den kantonalen Bewilligungsbehörden zugestellten \nBewilligungsentscheide auf Übereinstimmung mit dem Bundesrecht. \n\n7 Sie vertritt die GESPA vor eidgenössischen, interkantonalen und kantonalen Gerichten. \n\n8 Das Personal wird öffentlich-rechtlich angestellt. Das Bundespersonalrecht ist sinngemäss anwendbar, Das \nReglement kann davon abweichende Regelungen enthalten, soweit die besonderen Verhältnisse und die zu \nerfüllenden Aufgaben dies erfordern. \n\nd) Die Revisionsstelle \n\nIf 1!1I III \n\n1 Der Aufsichtsrat wählt als Revisionsstelle ein kantonales Rechnungsprüfungsorgan oder eine anerkannte private \nRevisionsstelle auf eine Amtsdauer von vier Jahren; Wiederwahl ist möglich. \n\n2 Die Revisionsstelle führt eine im Sinn von Art. 728a  OR  ordentliche Revision durch und berichtet dem \nAufsichtsrat. \n\nZWEITER ABSCHNITT: FINANZEN UND ANWENDBARES VERFAHRENSRECHT \n\nArt. 27 Reserven \n\n1 Die GESPA bildet aus der einmaligen Abgabe (Art. 64) Reserven in der Höhe von CHF 3 Mio. \n\n2 Die Reserven der GESPA müssen ab dem vierten Jahr nach Inkrafttreten dieses Konkordats stets mindestens \n50% und höchstens 150% des Betrags ihres auf den Durchschnitt der drei vorangegangenen Jahre errechneten, \njährlichen Gesamtaufwands aufweisen. \n\nArt. 28 Finanzierung \n\nDie GESPA deckt ihren Aufwand über Abgaben gemäss Kapitel 7 dieses Konkordats sowie über Beiträge der \nTrägerschaft. \n\nArt. 29 Rechnungslegung \n\n1 Der Aufbau der Rechnung stellt sicher, dass die Abgaben gemäss Kapitel 7 korrekt berechnet werden können. \n\n10 \n\n0200.666, 2. Lesung - Beilage 1.1\n\n\n\nArt. 30 Verteilung eines Aufwand- oder Ertragsüberschusses bei Auflösung der GESPA \n\n1 Bei einer Auflösung der Anstalt wird ein Aufwand- oder Ertragsüberschuss im Verhältnis der Wohnbevölkerung \nauf die Kantone verteilt. \n\n2 Die Kantone verwenden einen Ertragsüberschuss ausschliesslich für die Finanzierung der Aufsicht über den \nGrossspielsektor oder für gemeinnützige Zwecke. \n\nArt. 31 Verfahrensrecht \n\nDas Verfahren richtet sich sinngemäss nach den Bestimmungen des Bundesgesetzes vom 20. Dezember 1968 \nüber das Verwaltungsverfahren (VwVG; SR 172.021). \n\ncinzi - I lih 11 j] \n\nArt. 32 Errichtung und Zweck \n\n1 Die Kantone verwenden einen Teil der Reingewinne von Grosslotterien und grossen Sportwetten zur Förderung \ndes nationalen Sports. \n\n2 Zur Verteilung der Mittel gemäss Abs. 1 wird die rechtlich selbständige öffentlich-rechtliche Stiftung Sportförderung \nSchweiz (SFS) errichtet. \n\n3 Die SFS gewährt Beiträge zur Förderung des nationalen Sports im Rahmen der Vorgaben des übergeordneten \nRechts, dieses Konkordats sowie der Vorgaben der FDKG (Stiftungsreglement und Beschluss der FDKG über die \nSchwerpunkte für den Einsatz der Mittel). \n\n4 Sie kontrolliert die zweckgemässe Verwendung der Beiträge durch die Destinatäre. \n\n'Sie kann nach Massgabe des Stiftungsreglements weitere Aufgaben erfüllen. \n\nArt. 33 Stiftungsvermögen \n\n1 Die FDKG legt den Betrag aus dem Reingewinn, welcher der Stiftung jährlich zugewendet wird, im Verfahren \ngemäss Art. 34 jeweils auf vier Jahre fest. \n\n2 Das aus Reingewinnen von Grosslotterien und grossen Sportwetten geäufnete Stiftungsvermögen darf \nausschliesslich zum Zwecke der Förderung des nationalen Sports, insbesondere für den Nachwuchsleistungssport, \nfür Aus- und Weiterbildung, für die Information sowie für die Verwaltung der Stiftung eingesetzt werden. \n\n3 1rn Falle einer Auflösung der Stiftung fällt das Stiftungsvermögen im Verhältnis der Wohnbevölkerung an die \nKantone. \n\n0200.666, 2. Lesung - Beilage 1.1\n\n\n\nArt. 34 Verfahren für die Festlegung des Betrags zur Förderung des nationalen Sports \n\n1 Der Stiftungsrat der SFS stellt der FDKG spätestens 12 Monate vor Ablauf der Vierjahresperiode Antrag. \n\n2 Die Mitglieder der FDKG informieren die Regierung des sie entsendenden Kantons frühzeitig über die \nbevorstehende Beschlussfassung. Die Regierung kann der bzw. dem Delegierten das Mandat binden. \n\nDer Beschluss der FDKG kommt zustande, wenn sowohl die Mehrheit der Stimmenden der sechs Kantone der \nWestschweiz als auch die Mehrheit der Stimmenden der zwanzig Kantone der Deutschschweiz und des Kantons \nTessin dem Antrag zustimmen. \n\nDer Betrag wird von den Kantonen im Verhältnis der Einwohnerzahlen getragen. Die Einwohnerzahlen werden auf \nder Grundlage der aktuellsten Angaben des Bundesamts für Statistik zum Zeitpunkt der Beschlussfassung ermittelt. \n\nArt. 35 Organisation \n\n1 Die SFS verfügt über einen Stiftungsrat als oberstes Organ sowie eine Revisionsstelle. \n\n2 Der Stiftungsrat verfügt über 5 oder 7 Mitglieder; bei der Zusammensetzung ist auf eine angemessene Vertretung \nder verschiedenen Sprachregionen zu achten. \n\n3 Die Rechnungslegung erfolgt sinngemäss nach den Vorschriften des 32. Titels  OR. \n\nDer Stiftungsrat wählt als Revisionsstelle ein kantonales Rechnungsprüfungsorgan oder eine anerkannte private \nRevisionsstelle auf eine Amtsdauer von vier Jahren; Wiederwahl ist möglich. \n\nDie Revisionsstelle führt eine im Sinne von Art. 728a  OR  ordentliche Revision durch und prüft insbesondere, ob \ndie Mittelverwendung im Einklang mit den Vorgaben erfolgt Ist. \n\n6 Die FDKG bestimmt den Sitz der Stiftung und regelt die Einzelheiten auf Antrag der SFS in einem \nStiftungsreglement. Das Reglement regelt namentlich die Aufgaben der Stiftung abschliessend, die Organisation \neinschliesslich Rechnungswesen und Berichterstattung, die Unabhängigkeit von den Destinatären sowie das \nVerfahren und die Kriterien für die Mittelverwendung. \n\n7 Soweit Personal angestellt wird, erfolgt die Anstellung privatrechtlich. \n\nArt. 36 Berichterstattung \n\nI Die SFS unterbreitet der FDKG jährlich einen Jahresbericht zur Kenntnisnahme, zusammen mit der von der \nRevisionsstelle geprüften Jahresrechnung. \n\n2 Sie erstattet der FDKG alle vier Jahre einen Rechenschaftsbericht. \n\nArt. 37 Kriterien und Verfahren für die Mittelvergabe \n\n1 Die SFS gewährt Beiträge \n\n12 \n\n0200.666, 2. Lesung - Beilage 1.1\n\n\n\ni. an den Dachverband der nationalen Sportverbände  (Swiss Olympic), \n\nb. an nationale Sportverbände, welche wie der Fussballverband und der Eishockeyverband massgebend ir \n\nder Schweiz Wettsubstrat generieren. \n\n2 Die FDKG regelt auf Antrag der SFS das Verfahren und die Kriterien für die Mittelverwendung im \nStiftungsreglement und beschliesst auf Antrag der SFS die Schwerpunkte des Mitteleinsatzes jeweils für 4 Jahre. \n\nEs besteht kein Rechtsanspruch auf Beiträge der SFS. \n\nArt. 38 L1i1i.1i \n\n1 Die SFS legt offen, welche Empfängerinnen und Empfänger für welche Bereiche wie hohe Beiträge erhalten \nhaben. \n\n2 Sie veröffentlicht die Informationen gemäss Abs. I sowie ihre Rechnung jährlich auf ihrer Website. \n\nPAIEMI M1M3=--131M= \n\nArt. 39 Unvereinbarkeit \n\n1 Niemand darf gleichzeitig in mehreren mit dem Konkordat geschaffenen Organen Einsitz nehmen. \n\n2 Die Mitglieder der mit dem vorliegenden Konkordat geschaffenen Organe dürfen weder Mitglied eines Organs \nnoch Mitarbeitende von Geldspielunternehmen oder von Fabrikations- und Handelsbetrieben der Geldspielbranche \nsein noch dürfen sie an solchen Unternehmungen beteiligt sein oder ein Mandat für eine solche Unternehmung \nausüben. \n\nArt. 40 Offenlegung von Interessenbindungen \n\nI Die Mitglieder von mit dem vorliegenden KoAkordat geschaffenen Organen legen ihre Interessenbindungen vor \nihrer Wahl offen. \n\n2 Wer sich weigert, seine Interessenbindungen offenzulegen, ist als Mitglied eines Organs nicht wählbar. \n\nArt. 41 Ausstandspflicht \n\n1 Wer an einem Geschäft unmittelbar persönliche Interessen hat, ist bei dessen Behandlung ausstandspflichtig. \n\n2 Ausstandspflichtig ist ebenfalls, wer mit einer Person, deren persönliche Interessen von einem Geschäft \nunmittelbar berührt werden, in gerader Linie oder in der Seitenlinie bis dem dritten Grade verwandt oder \nverschwägert oder durch Ehe, eingetragene Partnerschaft oder faktische Lebensgemeinschaft verbunden ist oder \ndiese Person gesetzlich, statutarisch oder vertraglich vertritt. \n\n3 Ausstandspflichtige müssen von sich aus ihre Interessenbindung offenlegen. \n\n4 Sie dürfen sich vor Verlassen des Raumes zur Sache äussern. \n\n13 \n\n0200.666, 2. Lesung - Beilage 1.1\n\n\n\nArt. 42 Verpflichtung zur Uberbindung auf Mitarbeitende \n\nDie mit dem vorliegenden Konkordat geschaffenen Organisationen stellen sicher, dass die Mitarbeitenden von der \nGeldspielbranche unabhängig sind und bei Interessenkonflikten in den Ausstand treten. \n\nArt. 43 Finanzaufsicht \n\nDie mit dem GSK geschaffenen Organisationen unterstehen nicht der Finanzaufsicht der Kantone. Die \nFinanzaufsicht wird abschliessend durch die FDKG wahrgenommen. \n\nArt. 44 Haftung \n\n1 Die Haftung richtet sich unter Vorbehalt der nachfolgenden Bestimmungen sinngemäss nach dem \nVerantwortlichkeitsgesetz des Bundes vom 14. März 1958 (VG; SR 170.32). \n\n2 Für den Schaden, den die GESPA in Ausübung ihrer amtlichen Tätigkeit Dritten zufügt, haftet sie nur, wenn ihre \nOrgane oder Mitarbeitenden \n\na. wesentliche Amtspflichten verletzt haben und \n\nb. Schäden nicht auf Pflichtverletzungen eines Beaufsichtigten zurückzuführen sind. \n\nÜber streitige Ansprüche von Dritten erlässt die Organisation, gegen welche ein Anspruch gerichtet wird, eine \nVerfügung. \n\nGegenüber Organen oder Mitarbeitenden steht der oder dem Geschädigten kein Anspruch zu. \n\nSoweit die haftpflichtige Organisation die geschuldete Entschädigung nicht zu leisten vermag, haften die Kantone \nsolidarisch. \n\n6 Die Kantone tragen einen allfälligen Schaden im Verhältnis ihrer Wohnbevölkerung. \n\nArt. 45 Datenschutz \n\n1 Der Datenschutz richtet sich sinngemäss nach der Gesetzgebung des Bundes über den Datenschutz (DSG; SR \n235.1 und Ausführungserlasse). \n\n2 Die mit dem vorliegenden Konkordat geschaffenen Organisationen bezeichnen in ihrem Organisationsreglement \neine unabhängige Datenschutzaufsichtsstelle. Deren Aufgaben richten sich sinngemäss nach den Artikeln 27, 30 \nund 31 DSG. Die übrigen Bestimmungen des 5. Abschnitts des DSG sind nicht anwendbar. \n\nArt. 46 Akteneinsicht \n\n1 Die Einsicht in amtliche Akten richtet sich unter Vorbehalt der nachfolgenden Absätze sinngemäss nach der \n\n14 \n\n0200.666, 2. Lesung - Beilage 1.1\n\n\n\n2 Kein Zugang wird zu amtlichen Akten gewährt, welche die Zulassungs- und Aufsichtstätigkeit der GESPA \nbetreffen. \n\n3 Die Bestimmungen über das Schlichtungsverfahren (Art. 13 bis 15 des Öffentlichkeitsgesetzes des Bundes, SR \n152.3) finden keine Anwendung. Die um Gewährung der Akteneinsicht ersuchte Behörde informiert über eine \nFristverlängerung oder ihren Entscheid und erlässt auf Verlangen eine Verfügung. \n\nDie Einsicht in Akten von laufenden Verfahren richtet sich nach dem anwendbaren Verfahrensrecht. \n\nArt. 47 Publikationen \n\n1 Die Trägerschaft, die GESPA und die SFS veröffentlichen ihre rechtsetzenden Erlasse und andere zu \nveröffentlichende Mitteilungen je auf ihrer Website. \n\n2 Veröffentlichungen in vergaberechtlichen Verfahren erfolgen auf der gemeinsam von Bund und Kantonen \nbetriebenen lnternetplattform für öffentliche Beschaffungen. \n\nArt. 48 Anwendbares Recht \n\nSoweit das vorliegende Konkordat oder die gestützt darauf erlassenen Reglemente keine besondere Regelung \nenthalten, gelangt Bundesrecht sinngemäss zur Anwendung. \n\n6. Kapitel: Gewährung ausschliesslicher Veranstaltungsrechte für die \nDurchführung von Grosslotterien und grossen Sportwetten \n\nArt. 49 Zugelassene Veranstalterinnen oder Veranstalter von Grosslotterien und grossen \nSportwetten \n\n1 Die Anzahl der Veranstalterinnen oder Veranstalter von Lotterien und Sportwetten ist  LS.  von Art. 23 Abs. I BGS \nauf zwei beschränkt. \n\n2 Auf dem Gebiet der Deutschschweizer Kantone und des Kantons Tessin darf im Sinne von Art. 23 Abs. 2 BGS bei \ngegebenen Bewilligungsvoraussetzungen nur eine einzige Bewilligung für die Veranstaltung von Lotterien und \nSportwetten erteilt werden. Die Deutschschweizer Kantone und der Kanton Tessin benennen die Veranstalterin \noder den Veranstalter in einer rechtsetzenden interkantonalen Vereinbarung. \n\nAuf dem Gebiet der Westschweizer Kantone darf im Sinne von Art. 23 Abs. 2 BGS bei gegebenen \nBewilligungsvoraussetzungen nur eine einzige Bewilligung für die Veranstaltung von Lotterien und Sportwetten \nerteilt werden. Die Westschweizer Kantone benennen die Veranstalterin oder den Veranstalter in einer \nrechtsetzenden interkantonalen Vereinbarung. \n\nArt. 50 Abgabe für die Gewährung ausschliesslicher Veranstaltungsrechte \n\nAls Gegenleistung für die Gewährung der ausschliesslichen Veranstaltungsrechte gemäss Art. 49 hiervor entrichten \n\n15 \n\n0200.666, 2. Lesung - Beilage 1.1\n\n\n\ndie Inhaberinnen oder Inhaber der entsprechenden Veranstalterbewilligung der Trägerschaft eine einmalige sowker \n\neine jährlich wiederkehrende Abgabe nach Massgabe der Art. 65 bis 68 dieses Konkordats. \n\nERSTER ABSCHNITT: ALLGEMEINE BESTIMMUNGEN \n\nDer im Rahmen der nachfolgenden Bestimmungen mit Abgaben zu finanzierende Gesamtaufwand setzt sich wie \nfolgt zusammen: \n\na. Aufwand der Trägerschaft, einschliesslich Geldspielgericht; \n\nb. Aufwand der GESPA; \n\nc. Auf die Kantone entfallender Anteil des Aufwands des Koordinationsorgans gemäss Art. 114 BGS. \n\nArt. 52 Finanzierung \n\n1 Der Deckung des Gesamtaufwands gemäss Art. 51 hiervor dienen vorab \n\na. Gebühren für Verfügungen und Dienstleistungen der GESPA im Einzelfall (Art. 54  if.); \n\nb. Gebühren für Verfahren vor dem Geldspielgericht im Einzelfall (Art. 59). \n\n2 Zur Deckung des Anteils des Gesamtaufwands, welcher durch die Gebühren gemäss Abs. I  lit,  a und b \nvorstehend nicht gedeckt wird, bei welchem jedoch ein enger Zurechnungszusammenhang zu den \nVeranstalterinnen oder Veranstaltern von Grossspielen besteht, erhebt die GESPA von den Veranstalterinnen oder \nVeranstaltern jährlich pro Aufsichtsbereich eine Aufsichtsabgabe (Art. 60  if.). \n\nDer nicht den Veranstalterinnen oder Veranstaltern von Grossspielen zurechenbare Anteil des Gesamtaufwands \nwird über den Ertrag aus der wiederkehrenden Abgabe für die Gewährung der ausschliesslichen \nVeranstaltungsrechte, Anteil ‚Aufsicht", finanziert. \n\nArt. 53 Gebührenreglement der GESPA \n\n1 Die GESPA regelt die Einzelheiten der Abgaben in einem zu publizierenden Gebührenreglement. \n\n2 Sie regelt insbesondere die Abgrenzung zwischen dem zurechenbaren und dem nicht zurechenbaren Anteil des \nGesamtaufwands (Art. 52, Abs. 2 und 3). \n\nSoweit das vorl iegende Konkordat und das Reglement der GESPA keine Regelungen enthalten, gelten die \nBestimmungen der Allgemeinen Gebührenverordnung des Bundes vom 8. September 2004 (AllgGebV; SR \n172.041.1) sinngemäss. \n\n16 \n\n0200.666, 2. Lesung - Beilage 1.1\n\n\n\nZWEITER ABSCHNITT: GEBÜHREN FÜR EINZELAKTE DER GESPA \n\nArt. 54 Gebührenpflicht \n\n1 Wer eine Verfügung der GESPA veranlasst oder eine Dienstleistung der GESPA beansprucht, muss dafür \nGebühren bezahlen. \n\n2 Die GESPA kann für Verfahren, die einen erheblichen Kontrollaufwand verursachen und nicht mit einer Verfügung \nenden, im Einzelfall Gebühren erheben, sofern der Gebührenpflichtige Anlass zu dieser Untersuchung gegeben \nhat. \n\nArt. 55 Bemessung \n\nI Die Gebühren werden nach dem tatsächlichen, gebotenen Zeitaufwand, und der erforderl ichen Sachkenntnis, \nabgestuft nach Funktionsstufen und Qualifikation des ausführenden Personals, bemessen. \n\n2 Die Höhe der Gebühr liegt zwischen CHF 100.-- und CHF 350.-- pro Stunde. \n\nDie GESPA legt die Ansätze für die einzelnen Funktionsstufen im Gebührenreglement fest. \n\nSie kann pauschalisierte Rahmentarife für standardisierte Verfahren festlegen. \n\nArt. 56 Gebührenzuschlag \n\nDie GESPA kann Zuschläge bis zu 50 Prozent der Gebühren gemäss Art. 54 f. erheben für Dienstleistungen oder \nVerfügungen, die \n\na. auf Ersuchen hin dringlich verrichtet oder erlassen werden, oder \n\nb. ausserhalb der normalen Arbeitszeit verrichtet oder erlassen werden müssen. \n\nArt. 57 Auslagen \n\n1 Auslagen sind zusätzlich zur Gebühr geschuldet. \n\n2 Als Auslagen gelten die Kosten, die für die einzelne Verfügung oder Dienstleistung zusätzlich anfallen, \nnamentlich: \n\na. Kosten für beigezogene Sachverständige; \n\nb. Reise- und Transportkosten; \n\nc. Übernachtungs- und Verpflegungskosten; \n\nd. Reproduktionskosten, Porti, Kommunikation. \n\n17 \n\n0200.666, 2. Lesung - Beilage 1.1\n\n\n\nDie GESPA kann von der oder dem Gebührenpflichtigen bis zur voraussichtlichen Höhe der geschuldeten Gebühr \neinschliesslich Auslagen einen Vorschuss verlangen. \n\nDRITTER ABSCHNITT: GEBÜHREN DES GELDSPIELGERICHTS \n\nDie Gebühren für das Verfahren vor dem Geldspielgericht richten sich sinngemäss nach der Bundesgesetzgebung \nfür das Verfahren vor Bundesverwaltungsgericht. \n\nVIERTER ABSCHNITT: AUFSICHTSABGABE \n\nArt. 60 Abgabepflicht \n\nDie GESPA erhebt von den Inhaberinnen oder Inhabern einer Veranstalterbewilligung (Art. 21 BGS) jährlich eine \nAufsichtsabgabe. \n\nArt. 61 Bemessung der Abgabe \n\n1 Der Aufsichtsrat der GESPA legt die Höhe der Aufsichtsabgabe jährlich gestützt auf das Budget der GESPA fest. \n\n2 Die Höhe der Abgabe ist so festzusetzen, dass die Erträge den nicht durch Einzelaktgebühren gedeckten, jedoch \nden Veranstalterinnen oder Veranstaltern von Grossspielen zurechenbaren Anteil des Gesamtaufwands deckt und \ndie Vorgaben betreffend die Bildung von Reserven (Art. 27 Abs. 2) eingehalten werden. \n\nDer jährlich über die Aufsichtsabgabe finanzierte Aufwand darf 70% des jährlichen Gesamtaufwands (Art. 51) \nnicht überschreiten. \n\nDie Veranstalterinnen oder Veranstalter tragen die Aufsichtsabgabe im Verhältnis ihrer Bruttospielerträge. \n\nAls Bruttospielertrag gilt die Differenz zwischen den Spieleinsätzen und den an die Spieler ausbezahlten \nGewinnen. \n\nArt. 62 Beginn und Ende der Abgabepflicht \n\n1 Die Abgabepflicht beginnt mit der Erteilung der Veranstalterbewilligung und endet mit deren Entzug bzw. mit der \nEntlassung aus der Aufsicht. \n\n2 Beginnt oder endet die Abgabepflicht nicht mit dem Rechnungsjahr, so Ist die Abgabe pro  rata  temporis \ngeschuldet. \n\n18 \n\n0200.666, 2. Lesung - Beilage 1.1\n\n\n\n1 Die GESPA stellt den abgabepflichtigen Veranstalterinnen oder Veranstaltern aufgrund ihres Budgets im \nRechnungsjahr einen Kostenvorschuss in der Höhe des voraussichtlich geschuldeten Abgabebetrags in Rechnung. \n\n2 Sie erstellt im ersten Semester des Folgejahres aufgrund ihrer Jahresrechnung sowie der definitiven \nBruttospielerträge der Abgabepflichtigen die Schlussabrechnung. Differenzen zwischen dem geleisteten \nKostenvorschuss und dem tatsächlich geschuldeten Abgabebetrag werden auf den Kostenvorschuss des \nFolgejahres vorgetragen. \n\nDie Zahlungsfrist beträgt 30 Tage. \n\nIst die Aufsichtsabgabe strittig, so kann die Veranstalterin oder der Veranstalter von der GESPA eine \nbeschwerdefähige Verfügung verlangen. \n\n5 Mit der Eröffnung der Verfügung wird der ganze Abgabebetrag fällig. \n\nFÜNFTER ABSCHNITT: ABGABE FÜR DIE GEWÄHRUNG AUSSCHLIESSLICHER VERANSTALTUNGSRECHTE \n\nArt. 64 Einmalige Abgabe für die Gewährung ausschliesslicher Veranstaltungsrechte \n\n1 Die einmalige Abgabe gemäss Art. 50 beträgt gesamthaft CHF 3 Mio. \n\n2 Der Betrag gemäss Abs. 1 wird im Verhältnis der im ersten Jahr nach Inkrafttreten dieses Konkordats erzielten \nBruttospielerträge auf die Inhaberinnen oder Inhaber der ausschliesslichen Veranstaltungsrechte verteilt. \n\n3 Die Trägerschaft verwendet den Ertrag aus der einmaligen Abgabe gemäss Abs. 1 zur Ausstattung der GESPA \nmit Kapital (Art. 27 Abs. 1). \n\nArt. 65 Wiederkehrende Abgabe für die Gewährung ausschliesslicher \nVeranstaltungsrechte \n\nDie jährlich wiederkehrende Abgabe gemäss Art. 50 setzt sich zusammen aus einem Anteil „Prävention" und einem \nAnteil „Aufsicht . \n\nArt. 66 Anteil „Prävention" \n\n1 Der Anteil „Prävention" beträgt 0.5 % des mit den Lotterien und Sportwetten erzielten jährlichen Bruttospielertrags. \n\n2 Die Erträge aus dem Anteil „Prävention" dürfen ausschliesslich für Massnahmen gemäss Art. 85 BGS eingesetzt \nwerden. \n\n3 Sie werden mit der Zweckbindung gemäss Abs. 2 vorstehend nach dem in den einzelnen Kantonen erzielten \nBruttospielertrag auf die Kantone verteilt. \n\n4 Die FDKG erlässt Empfehlungen über die Verwendung der Abgabe. \n\n19 \n\n0200.666, 2. Lesung - Beilage 1.1\n\n\n\nArt. 67 Anteil „Aufsicht" \n\n1 Die Höhe des Anteils „Aufsicht" wird jährlich von der FDKG nach Massgabe von Art. 52 Abs. 3 festgelegt. \n\n2 Die Trägerschaft verwendet den Ertrag aus dieser Abgabe zur Deckung ihres Aufwands sowie zur Leistung des \nBeitrags an die GESPA gemäss Art. 28. \n\nArt. 68 Erhebungider Abga IT ie GewährungI aussch l iesslicher Veran 1k iii!  Ei \n\n1 Die Erhebung der Abgabe erfolgt im Namen und auf Rechnung der Trägerschaft durch die GESPA. \n\n2 Art. 63 gilt sinngemäss. Die GESPA erlässt gegebenenfalls die Verfügung. \n\ni rr 1iilliI \n\nArt. 69 Inkrafttreten \n\nI Dieses Konkordat tritt in Kraft, sobald mindestens 18 Kantone ihren Beitritt erklärt haben. \n\n2 Der Beitritt ist gegenüber der Fachdirektorenkonferenz Lotteriemarkt und Lotteriegesetz zu erklären. Sie teilt das \nInkrafttreten den Kantonen und dem Bund mit. \n\n3 Mit Inkrafttreten dieses Konkordats wird die Interkantonale Vereinbarung über die Aufsicht sowie die Bewilligung \nund Ertragsverwendung von interkantonal oder gesamtschweizerisch durchgeführten Lotterien und Wetten (lVLW), \nwelche von der Fachdirektorenkonferenz Lotteriemarkt und Lotteriegesetz am 7. Januar 2005 zur Ratifizierung in \nden Kantonen verabschiedet wurde, aufgehoben. \n\n' Die gestützt auf die IVLW erlassenen Ausführungsbestimmungen werden auf den Zeitpunkt des Inkrafttretens \ndieses Konkordats aufgehoben. \n\nArt. 70 Geltungsdauer, Kündigung \n\n1 Das Konkordat gilt auf unbeschränkte Zeit. \n\n2 Es kann mit einer Frist von zwei Jahren jeweils auf Ende eines Jahres durch schriftliche Mitteilung an die \nTrägerschaft gekündigt werden, frühestens auf das Ende des 10. Jahres seit Inkrafttreten. \n\nDie Kündigung eines Kantons beendet das Konkordat, sofern dadurch die Anzahl der verbleibenden \nVereinbarungskantone unter 18 sinkt. \n\n20 \n\n0200.666, 2. Lesung - Beilage 1.1\n\n\n\nArt. 71 Anderung des Konkordats \n\n1 Auf Antrag eines Kantons oder der GESPA entscheidet die FDKG darüber, ob sie eine Teil- oder Totalrevision des \nKonkordats einleitet. \n\n2 Die Änderung tritt in Kraft, sobald ihr alle Vereinbarungskantone zugestimmt haben. \n\nAnpassungen von untergeordneter Bedeutung können in einem vereinfachten Verfahren, durch einstimmigen \nBeschluss der FDKG, vorgenommen werden. Die Trägerschaft bringt den Wortlaut des beabsichtigten Beschlusses \nvorgängig den Kantonen zur Kenntnis. \n\nIII 1!1,111111I IF \n\nDas vorliegende Konkordat geht widersprechenden Bestimmungen der 1KV1 , der C-LoR02  sowie deren \nNachfolgekonkordate vor. \n\nI Im Zeitpunkt des Inkrafttretens dieses Konkordats tritt die Trägerschaft an die Stelle der Fachdirektorenkonferenz \nLotteriemarkt und Lotteriegesetz gemäss Art. 3  lit,  a IVLW. \n\n2 1m Zeitpunkt des Inkrafttretens dieses Konkordats tritt der Aufsichtsrat der GESPA an die Stelle der Lotterie- und \nWettkommission gemäss Art. 3  lit.  b IVLW. Die amtierenden Mitglieder der Lotterie- und Wettkommission können \nihre Amtsdauer beenden und werden zu Mitgliedern des Aufsichtsrats. Unter Geltung der IVLW geleistete volle \nAmtsdauern werden für die Berechnung der maximalen Amtszeit angerechnet. \n\nSämtliche Rechte und Pflichten, die gestützt auf die IVLW entstanden sind, gehen unter Vorbehalt der \nnachfolgenden Absätze auf die GESPA über. \n\nDie GESPA übernimmt alle Verfahren der Lotterie- und Wettkommission, die bei Inkrafttreten dieses Konkordats \nhängig sind. \n\nIm Zeitpunkt des Inkrafttretens dieses Konkordats tritt das Geldspielgericht an die Stelle der Rekurskommission \ngemäss Art. 3  lit.  c IVLW. Die amtierenden Richterinnen, Richter, Ersatzrichterinnen und Ersatzrichter der \nRekurskommission können ihre Amtsdauer beenden und werden zu Richterinnen, Richtern, Ersatzrichterinnen und \nErsatzrichtern des Geldspielgerichts. Unter Geltung der IVLW geleistete volle Amtsdauem werden für die \nBerechnung der maximalen Amtszeit angerechnet. \n\n6 Das Geldspielgericht übernimmt alle Verfahren der Rekurskommission, die bei Inkrafttreten dieses Konkordats \nhängig sind. \n\nFür Verfahren, die bei Inkrafttreten dieses Konkordats hängig sind, gilt das bisherige Verfahrensrecht bis zum \nAbschluss vor der betroffenen Instanz. Für die Rechtsmittel gilt das Recht, das bei der Eröffnung des Entscheides \nin Kraft ist. Bewilligungsgesuche gestützt auf das BGS werden nach neuem Verfahrensrecht beurteilt. \n\n1 Interkantonale Vereinbarung betreffend die gemeinsame Durchführung von Lotterien vom 26. Mai 1937 (weichem die \nDeutschschweizerkantone und der Kanton Tessin beigetreten sind). \n2 9ème  Convention  relative a la Loterie Romande vom 18. November 2005 (welcher die Westschweizerkantone beigetreten sind). \n\n21 \n\n0200.666, 2. Lesung - Beilage 1.1\n\n\n\n8 Die GESPA Ist berechtigt während einer Frist von 5 Jahren ab Inkrafttreten dieses Konkordats von den \nInhaberinnen oder Inhabern altrechtlicher Bewilligungen Vorauszahlungen und Abgaben gestützt auf die \naltrechtlichen Bewilligungen zu erheben. \n\nDie Festlegung des Betrags zur Förderung des nationalen Sports gemäss Art. 34 erfolgt erstmals im Jahr 2022 für \ndie Periode 2023 2026. Bis Ende 2022 können die Kantone wie bisher einen Teil der Reinerträge vor der \nVerteilung in die kantonalen Fonds zur Förderung des nationalen Sports verwenden. \n\n10 Die letzte altrechtlich bei den Veranstalterinnen oder Veranstaltern gestützt auf Art. 21 IVLW erhobene \nAufsichtsgebühr gilt als Vorauszahlung im Sinne von Art. 58. \n\nBeschlossen von der Plenarversammlung der Fachdirektorenkonferenz Lotteriemarkt und Lotteriegesetz zu \nHanden der Ratifikation in den Kantonen am 20. Mai 2019. \n\nFür die Fachdirektorenkonferenz Lotteriemarkt und Lotteriegesetz \n\nDr. Andrea Bettiga,  Landammann \n\nPräsident FDKL \n\n0200.666, 2. Lesung - Beilage 1.1\n\n\n\n  \n \n\n  \n\n \n\nBeschluss \nüber den Beitritt zum Gesamtschweizerischen \nGeldspielkonkordat (GSK) vom 20. Mai 2019 \n\nvom … \n\nDer Kantonsrat von Appenzell Ausserrhoden, \n\ngestützt auf Art. 74bis Abs. 2 der Verfassung des Kantons Appenzell A.Rh.1 \n\nbeschliesst: \n\nI. \n\nDer Kanton Appenzell Ausserrhoden tritt dem Gesamtschweizerischen Geld-\nspielkonkordat (GSK) vom 20. Mai 2019 bei. \n\nII. \n\nDieser Beschluss untersteht dem fakultativen Referendum. \n\n                                                           \n1 KV; bGS 111.1 \n\n0200.666, 2. Lesung - Beilage 1.2\n\n\n\n  \n \n\nKantonsrat \n\n \n\n \n\nKommission \n\nInneres und Sicherheit \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nkantonsrat@ar.ch \n\n Kommission Inneres und Sicherheit, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/2 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 28. Oktober 2020 \n\n0200.666 \n\nGeldspielkonkordat; Genehmigung, 2. Lesung \n\n \n\n2. Bericht und Antrag der Kommission Inneres und Sicherheit vom 28. Oktober 2020 \n\n \n\nSehr geehrte Frau Kantonsratspräsidentin \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nDer Kantonsrat hat am 24. August 2020 dem Gesamtschweizerischen Geldspielkonkordat mit 61:1 Stimmen \n\nohne Enthaltung in 1. Lesung zugestimmt. In der Debatte sind keine Aspekte genannt worden, die noch hätten \n\nabgeklärt werden müssen. In der Volksdiskussion sind keine Beiträge eingegangen.  \n\n \n\nDie Kommission Inneres und Sicherheit hat an ihrer Sitzung vom 28. Oktober 2020 das Geldspielkonkordat in \n\n2. Lesung beraten. Für die Beratung standen folgende Unterlagen zur Verfügung: \n\n- Bericht und Antrag des Regierungsrates vom 22. September 2020 «Geldspielkonkordat; Genehmi-\n\ngung; 2. Lesung» mit zwei Beilagen \n\n \n\n\n\n \n\nSeite 2/2 \n\nB. Erwägungen \n\n \n\nDie Kommission Inneres und Sicherheit kann die Erwägungen des Regierungsrates nachvollziehen und unter-\n\nstützt die zu den Auswirkungen der Vorlage gemachten Aussagen. \n\n \n\nDie Kommission stimmt der Vorlage einstimmig zu. Sie verzichtet aus diesem Grund auf ein Eintretensvotum \n\nim Kantonsrat.  \n\nC. Antrag \n\n \n\nDie Kommission Inneres und Sicherheit beantragt Ihnen, dem Beschluss über den Beitritt zum Geldspielkon-\n\nkordat in 2. Lesung zuzustimmen. \n\nIm Namen der Kommission Inneres und Sicherheit \n\n \n\nsign. Peter Gut sign. Sabrina Baumgartner \n\n \n\nPeter Gut, Präsident Sabrina Baumgartner, Aktuarin \n\n\n\n  \n \n\nRegierungsrat \n\n \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nTel. 071 353 61 11 \n\nFax. 071 353 68 64 \n\nkantonskanzlei@ar.ch \n\nwww.ar.ch \n\n Regierungsrat, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/2 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 22. September 2020 \n\n0200.672 \n\nInterkantonale Vereinbarung betreffend die gemeinsame Durchführung von Geldspielen \n\n(IKV); Genehmigung; 2. Lesung \n\n \n\n1. Bericht und Antrag des Regierungsrates vom 22. September 2020 \n\nSehr geehrter Frau Kantonsratspräsidentin \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nDer Kantonsrat hat am 24. August 2020 der Interkantonalen Vereinbarung über die gemeinsame Durchführung \n\nvon Geldspielen mit 63:0 Stimmen ohne Enthaltung in 1. Lesung zugestimmt (vgl. Amtsblatt Nr. 36 vom 28. \n\nAugust 2020, S. 9). \n\n \n\nDie Volksdiskussion dauerte bis 25. September 2020. Es wurde kein Diskussionsbeitrag eingereicht. \n\n \n\nWeder die Behandlung im Kantonsrat im Rahmen der 1. Lesung noch die Volksdiskussion haben in dieser \n\nSache einen Handlungsbedarf aufgezeigt. Zudem kann das Konkordat nur als Ganzes entweder genehmigt \n\noder abgelehnt werden. Eine weitere materielle Bearbeitung ist deshalb nicht erfolgt. \n\nB. Erwägungen \n\n \n\nMit der IKV 2020 werden öffentliche Aufgaben an gemeinsame Einrichtungen übertragen. Sie enthält wichtige \n\nBestimmungen zur Organisation, welche geeignet sind, die Rechtsstellung Privater zu berühren und sie enthält \n\nteilweise Rechtsgrundlagen für die Erhebung von Abgaben. Das Konkordat muss daher, um dem Gesetzmäs-\n\nsigkeitsprinzip zu genügen, zwingend als formelles Gesetz erlassen werden. Dies bedingt, dass es im Verfah-\n\n\n\n \n\nSeite 2/2 \n\nren der Gesetzgebung von jedem kantonalen Gesetzgeber beschlossen wird. Zur Ratifizierung dieses Konkor-\n\ndates braucht es somit zwei Lesungen im Kantonsrat (vgl. Art. 74\nbis\n\n Abs. 2 der Verfassung des Kantons Ap-\n\npenzell Ausserrhoden, bGS 111.1). Nachdem sich im Hinblick auf die 2. Lesung inhaltlich keine zu bearbeiten-\n\nden Punkte ergeben haben, erübrigen sich weitere Ausführungen. \n\nC. Auswirkungen \n\n \n\nEs bestehen keine weiteren Auswirkungen als diejenigen, die bereits im Rahmen der 1. Lesung dargelegt wor-\n\nden sind. Die 2. Lesung muss allerdings zwingend noch in diesem Jahr stattfinden, weil die interkantonale \n\nVereinbarung per 1. Januar 2021 in Kraft treten soll. Andernfalls ist davon auszugehen, dass dem Kanton Ap-\n\npenzell Ausserrhoden Beiträge aus den Lotterie- und Wettspielgeldern entgehen.  \n\nD. Antrag \n\n \n\nDer Regierungsrat beantragt Ihnen, dem Beschluss über den Beitritt zur Interkantonalen Vereinbarung über die \n\ngemeinsame Durchführung von Geldspielen (IKV) in 2. Lesung zuzustimmen. \n\nIm Namen des Regierungsrates \n\n \n\nsign. Alfred Stricker sign. Roger Nobs \n\n \n\nAlfred Stricker, Landammann Roger Nobs, Ratschreiber \n\n \n\n \n\n \n\nBeilagen \n\nBeilage 1.1 Konkordatstext \n\nBeilage 1.2 Beitrittsbeschluss \n\n\n\nInterkantonale Vereinbarung betreffend die gemeinsame DurchfUhrun1J \nvOn Geldspielen (IKV 2020) \n\nIngress \nDie dieser Vereinbarung beitretenden Kantone, \nim Bestreben, die mit der 1KV 19371  errichtete Zusammenarbeit auch unter dem geänderten \nBundesrecht (Bundesgesetz über die Geldspiele, SR 935.51) weiter zu führen, \ngestützt auf \n\n• Art. 48 der Bundesverfassung vom 18. April 1999 (SR 101) \n• das Bundesgesetz über Geldspiele vom 29. September 2017, SR 935.51) \n\ndas gesamtschweizerische Geldspielkonkordat vom 20. Mai 2019 (GSK) \nvereinbaren: \n\nI Die dieser Vereinbarung beitretenden Kantone (nachfolgend als «Vereinbarungskantone» bezeichnet) \nbetreiben die Genossenschaft «Swisslos Interkantonale Landeslotterie» (nachfolgend als „Swisslos" \nbezeichnet). \n2 Swisslos veranstaltet Geldspiele im Auftrag der Vereinbarungskantone, nach Massgabe des BGS, des \ngesamtschweizerischen Geldspielkonkordats sowie der vorliegenden Vereinbarung. \n\nIn Anwendung von Art. 23 Abs. 2 BGS wird Swisslos als einzige Veranstalterin von Lotterie- und \nSportwetten-Grossspielen auf dem Gebiet der Vereinbarungskantone bezeichnet. \n\nArt. 2 Ablieferung und Verwendung der Reingewinne \nI Die Reingewinne der Swisslos fallen vollumfänglich den Vereinbarungskantonen zu. Sie unterstützen \ndamit gemeinnützige Zwecke, namentlich in den Bereichen Kultur, Soziales und Sport (Art. 125 Abs. 1 \nBGS). \n2 Die Vereinbarungskantone verwenden einen Teil der Reingewinne zur Förderung des nationalen \nSports. Der Betrag wird nach dem Verfahren gemäss Art. 34 GSK durch die FDKG festgelegt und \njährlich in die Stiftung Sportförderung Schweiz (Art. 32  if.  GSK) eingelegt. \n\nDie nach Zuweisung des Reingewinnanteils nach Abs. 2 verbleibenden Reingewinne sind den \nVereinbarungskantonen jährlich nach folgendem Verteilschlüssel abzuliefern: \n\na) Reingewinn aus Losen: Jedem Kanton ein Fixum von CHF 70'000, der Rest nach \nBevölkerungszahlen. Massgebend Ist die gemäss der letzten Volkszählung ermittelte \nBevölkerungszahl. \n\nb) Reingewinn aus übrigen Spielen: 50% nach Bevölkerung, 50% nach Spieleinsätzen. \nMassgebend Ist die gemäss der letzten Volkszählung ermittelte Bevölkerungszahl. \n\nI Interkantonale Vereinbarung über die gemeinsame Durchführung von Lotterien vom 26. Mai 1937 \n\n1 \n\n0200.672, 2. Lesung - Beilage 1.1\n\nchristian.pfenninger\nSchreibmaschinentext\n\n\n\nDie Vereinbarungskantone entsenden je ein Regierungsmitglied in die Generalversammlung der \nSwisslos. \n\nI Die Gesamtsumme (Kontingent) der von einem Vereinbarungskanton in einem Kalenderjahr \nbewilligten Kleinlotterien im Sinne des Art. 34 BGS darf höchstens Fr. 2.50 pro Kopf seiner \nWohnbevölkerung betragen. Eine Mindestsumme von Fr. 100000.— steht jedem Kanton unabhängig \nseiner Bevölkerungszahl zur Verfügung. \n2 Die Übertragung ungenutzter Kontingentsteile von einem auf das nächste Kalenderjahr ist nicht \nzulässig. \n\nDie Übertragung ungenutzter Kontingentsteile von einem Vereinbarungskanton an einen anderen \nVereinbarungskanton ist zulässig. \n\nArt. 5 Bekanntmachung der Gemeinnützigkeit \nDie Vereinbarungskantone verpflichten sich, die Herkunft der Mittel bei deren Vergabe zu \nkommunizieren und den Benefiziaren aufzuerlegen, die erhaltene Unterstützung mindestens unter \nVerwendung des Logos von Swisslos bekannt zu machen. \n\nArt. 6 Änderung der Vereinbarung \n1 Änderungsanträge sind bei der Generalversammlung der Swisslos einzureichen. Sie leitet das \nVerfahren ein, wenn die Vertretungen von drei Vierteln aller Vereinbarungskantone der \nVerfahrenseinleitung zustimmen. \n2 Die Änderung tritt in Kraft, sobald ihr alle Vereinbarungskantone zugestimmt haben. \n3 Anpassungen von untergeordneter Bedeutung können in einem vereinfachten Verfahren, durch \neinstimmigen Beschluss der Generalversammlung der Swisslos, vorgenommen werden. Die \nGeneralversammlung bringt den Wortlaut des beabsichtigten Beschlusses vorgängig den Kantonen zur \nKenntnis. \n\nArt. 7 Kündigung der Vereinbarung \nI Die vorliegende Vereinbarung kann mit einer Frist von zwei Jahren jeweils auf Ende eines \nKalenderjahres durch Mitteilung an die Generalversammlung der Swisslos gekündigt werden, frühestens \nauf das Ende des 10. Jahres seit Inkrafttreten. \n2 Die Kündigung eines Kantons beendet die Gültigkeit der Vereinbarung auf seinem Kantonsgebiet. \n\nArt. 8 Verhältnis zum Gesamtschweizerischen Geldspielkonkordat \nIm Falle eines Widerspruchs gehen die Bestimmungen des GSK den Bestimmungen der vorliegenden \nVereinbarung vor. \n\n0200.672, 2. Lesung - Beilage 1.1\n\n\n\nI Diese Vereinbarung tritt in Kraft, sobald ihr alle Vereinbarungskantone der 1KV 1937 beigetreten sind. \n2 Die Zustimmung ist gegenüber der Generalversammlung der Swisslos zu erklären. Sie teilt das \nInkrafttreten den Kantonen sowie dem Bund mit. \n\nMit dem Inkrafttreten dieser Vereinbarung werden sämtliche Bestimmungen der 1KV 1937 aufgehoben. \n\n1f1mTIEi1sil!tit!J \n\nSwisslos passt die Statuten innert einer Frist von 6 Monaten ab Inkrafttreten dieser Vereinbarung an. \n\nBeschlossen von den Vertretungen der Kantone der Deutschschweiz und des Kantons Tessin der \nFachdirektorenkonferenz Lotteriemarkt und Lotteriegesetz zu Handen der Ratifikation in den \nKantonen am 20. Mai 2019. \n\nFür die Fachdirektorenkonferenz Lotteriemarkt und Lotteriegesetz (Kantone Deutschschweiz und \nKanton Tessin) \n\nDr. Andrea Bettiga,  Landammann \nPräsident FDKL \n\n3 \n\n0200.672, 2. Lesung - Beilage 1.1\n\n\n\n  \n \n\n  \n\n \n\nBeschluss \nüber den Beitritt zur Interkantonalen \nVereinbarung betreffend die gemeinsame \nDurchführung von Geldspielen (IKV 2020) \nvom 20. Mai 2019 \n\nvom … \n\nDer Kantonsrat von Appenzell Ausserrhoden, \n\ngestützt auf Art. 74bis Abs. 2 der Verfassung des Kantons Appenzell A.Rh.1 \n\nbeschliesst: \n\nI. \n\nDer Kanton Appenzell Ausserrhoden tritt der Interkantonalen Vereinbarung \nbetreffend die gemeinsame Durchführung von Geldspielen (IKV 2020) vom \n20. Mai 2019 bei. \n\nII. \n\nDieser Beschluss untersteht dem fakultativen Referendum. \n\n                                                           \n1 KV; bGS 111.1 \n\n0200.672, 2. Lesung - Beilage 1.2\n\n\n\n  \n \n\nKantonsrat \n\n \n\n \n\nKommission \n\nInneres und Sicherheit \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nkantonsrat@ar.ch \n\n Kommission Inneres und Sicherheit, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/2 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 28. Oktober 2020 \n\n0200.672 \n\nInterkantonale Vereinbarung betreffend die gemeinsame Durchführung von Geldspielen \n\n(IKV); Genehmigung; 2. Lesung \n\n \n\n2. Bericht und Antrag der Kommission Inneres und Sicherheit vom 28. Oktober 2020 \n\n \n\nSehr geehrte Frau Kantonsratspräsidentin \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nDer Kantonsrat hat am 24. August 2020 der interkantonalen Vereinbarung über die gemeinsame Durchführung \n\nvon Geldspielen mit 63:0 Stimmen ohne Enthaltung in 1. Lesung zugestimmt. In der Debatte sind keine Aspek-\n\nte genannt worden, die noch hätten abgeklärt werden müssen. In der Volksdiskussion sind keine Beiträge ein-\n\ngegangen.  \n\n \n\nDie Kommission Inneres und Sicherheit hat an ihrer Sitzung vom 28. Oktober 2020 die interkantonale Verein-\n\nbarung in 2. Lesung beraten. Für die Beratung standen folgende Unterlagen zur Verfügung: \n\n- Bericht und Antrag des Regierungsrates vom 22. September 2020 «Interkantonale Vereinbarung be-\n\ntreffend die gemeinsame Durchführung von Geldspielen (IKV); Genehmigung; 2. Lesung» mit zwei \n\nBeilagen \n\n\n\n \n\nSeite 2/2 \n\nB. Erwägungen \n\n \n\nDie Kommission Inneres und Sicherheit kann die Erwägungen des Regierungsrates nachvollziehen und unter-\n\nstützt die zu den Auswirkungen der Vorlage gemachten Aussagen. \n\n \n\nDie Kommission stimmt der Vorlage einstimmig zu. Sie verzichtet aus diesem Grund auf ein Eintretensvotum \n\nim Kantonsrat.  \n\nC. Antrag \n\n \n\nDie Kommission Inneres und Sicherheit beantragt Ihnen, dem Beschluss über den Beitritt zur interkantonalen \n\nVereinbarung über die gemeinsame Durchführung von Geldspielen in 2. Lesung zuzustimmen. \n\nIm Namen der Kommission Inneres und Sicherheit \n\n \n\nsign. Peter Gut sign. Sabrina Baumgartner \n\n \n\nPeter Gut, Präsident Sabrina Baumgartner, Aktuarin \n\n \n\n\n\tTraktandenliste \n\tTR 2 - 2000.196 - BuA RR\n\tTR 2 - 2000.196 - B1.1\r \n\n\tTR 3 - 3000.109 - BuA RR\n\tTR 3 - 3000.109 - B1.1\n\tTR 3 - 3000.109 - B1.2\r\n\n\tTR 3 - 3000.109 - BuA KBK\r\n\tTR 4 - 6000.449 - BuA RR\r\n\tTR 4 - 6000.449 - B1.1\n\tTR 4 - 6000.449 - B1.2\r\n\n\tTR 4 - 6000.449 - BuA KIS\r\n\tTR 5 - 2000.172 - BuA RR \n\tTR 5 - 2000.172 - B1.1 (VA 2021)\r\n\tZahlen im Überblick\n\tErfolgsrechnung\n\tInvestitionsrechnung\n\tGeldflussrechnung\n\tKennzahlen\n\tKennzahlen erster Priorität\n\tKennzahlen zweiter Priorität\n\n\tKenngrössen\n\t1 Zusammenfassung\n\t1.1 Ergebnis des Voranschlages\n\t1.2 Wirtschaftliche Eckdaten\n\n\t2 Ergebnis Voranschlag\n\t2.1 Erfolgsrechnung\n\t2.1.1 Ergebnis der Erfolgsrechnung\n\t2.1.2 Operatives Ergebnis der Erfolgsrechnung\n\t2.1.2.1 Steuerertrag und Steuerfuss\n\t2.1.2.2 Finanzausgleich Bund und Kanton\n\t2.1.2.3 Anteile am Ertrag des Bundes\n\t2.1.2.4 Personalaufwand\n\t2.1.2.5 Sachaufwand\n\t2.1.2.6 Globalkredit Kantonsschule Trogen\n\t2.1.2.7 Globalkredit Strafanstalt Gmünden\n\t2.1.2.8 Übersicht Kostenentwicklung Gesundheit und Soziale Sicherheit\n\t2.1.2.9 Spitalfinanzierung\n\n\n\t2.2 Investitionsrechnung\n\t2.2.1 Investitionsrechnung\n\n\t2.3 Bilanz\n\t2.3.1 Finanzierungsrechnung und Verschuldung\n\t2.3.2 Haushaltsgleichgewicht\n\n\t2.4 Entwicklung der Ausgaben nach Aufgabengebieten (Funktionen)\n\t2.4.1 Erfolgsrechnung\n\t2.4.2 Investitionsrechnung\n\n\n\t3 Kreditrechtliche Angaben\n\t3.1 Voranschlagskredite\n\t3.2 Verpflichtungskredite\n\t3.2.1 Verpflichtungskredite Investitionsrechnung\n\t3.2.2 Verpflichtungskredite Erfolgsrechnung\n\n\n\t4 Grundlagen und Grundsätze der Rechnungslegung\n\t4.1 Angewandtes Regelwerk und Abweichungen\n\t4.2 Elemente der Jahresrechnung\n\t4.3 Wesentliche Rechnungslegungsgrundsätze\n\t4.3.1 Allgemeine Bilanzierungsgrundsätze\n\t4.3.2 Allgemeine Bewertungsgrundsätze\n\t4.3.3 Kurzfristige Finanzanlagen\n\t4.3.4 Anlagen des Finanzvermögens\n\t4.3.5 Sachanlagen des Verwaltungsvermögens\n\t4.3.6 Investitionsbeiträge\n\t4.3.7 Fiskalertrag\n\t4.3.8 Änderungen gegenüber dem Vorjahr\n\n\n\t5 Erläuterungen zur Erfolgsrechnung\n\t5.1 Fiskalertrag\n\t5.2 Regalien und Konzessionen\n\t5.3 Entgelte\n\t5.4 Verschiedene Erträge\n\t5.5 Finanzertrag\n\t5.6 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals\n\t5.7 Transferertrag\n\t5.8 Ausserordentlicher Ertrag\n\t5.9 Reserveauflösung\n\t5.10 Personalaufwand\n\t5.11 Sachaufwand\n\t5.12 Abschreibungen\n\t5.13 Finanzaufwand\n\t5.14 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen des Fremdkapitals\n\t5.15 Transferaufwand\n\t5.16 Ausserordentlicher Aufwand\n\t5.17 Reservebildung\n\n\t6 Erläuterungen zur Investitionsrechnung\n\t6.1 Investitionsübersicht\n\t6.2 Investitionen und Rückerstattungen Sachanlagen\n\t6.3 Investitionen auf Rechnung Dritter / Rückerstattungen Dritter\n\t6.4 Investitionen Immaterielle Anlagen\n\t6.5 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung\n\t6.6 Darlehen\n\t6.7 Beteiligungen und Grundkapitalien\n\t6.8 Eigene Investitionsbeiträge\n\n\t7 Funktionale Gliederung\n\t7.1 Erfolgsrechnung nach der funktionalen Gliederung\n\t7.2 Investitionsrechnung nach der funktionalen Gliederung\n\n\n\n\tTR 5 - 2000.172 - BuA KF\r\n\tTR 6 - 5000.674 - BuA RR\r\n\tTR 6 - 5000.674 - B1.1\n\n\tTR 6 - 5000.674 - BuA KBV\r\n\tTR 7 - 3000.98 - BuA RR\r\n\tTR 7 - 3000.98 - BuA KBK \n\tTR 8 - 0100.112 - Postulat KGS\r\n\tTR 9 - 0100.113 - Interpellation Bodenmann/Nater\r\n\tTR 10 - 0200.666 - BuA RR \n\tTR 10 - 0200.666 - B1.1\r\n\tTR 10 - 0200.666 - B1.2\r\n\n\tTR 10 - 0200.666 - BuA KIS\r\n\tTR 11 - 0200.672 - BuA RR \r\n\tTR 11 - 0200.672 - B1.1\r\n\tTR 11 - 0200.672 - B1.2\r\n\n\tTR 11 - 0200.672 - BuA KIS\r\n\n\n\n