name: Beilage 1.1 Aufgaben- und Finanzplan 2024–2026

text: \n \n\n \n\n \n \n \n\n \n\n \n\nAufgaben- und Finanzplan 2024–2026\n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  2 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nImpressum  \n\nAppenzell Ausserrhoden  \n\nDepartement Finanzen  \n\nAmt für Finanzen, Regierungsgebäude, 9102 Herisau  \n\nwww.ar.ch  \n\n  \n\nVertrieb  \n\nKantonskanzlei, Dienstleistungs- und Materialzentrale \n\nRegierungsgebäude, 9102 Herisau  \n\nmaterialzentrale@ar.ch \n\n \n\nHerisau, Oktober 2022 \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  3 \n\n \n\nInhaltsverzeichnis \n\nZahlen im Überblick ..................................................................................................................................... 4 \n\nZusammenfassung ....................................................................................................................................... 5 \n\n1 Planung des Kantons ................................................................................................................... 7 \n\n1.1 Ausgangslage ................................................................................................................................. 7 \n\n1.2 Ziele aus dem Regierungsprogramm 2020–2023 .......................................................................... 8 \n\n1.3 Finanzpolitische Ziele ................................................................................................................... 12 \n\n1.4 Ergebnis ....................................................................................................................................... 14 \n\n1.5 Investitionen ................................................................................................................................. 20 \n\n1.6 Geldfluss....................................................................................................................................... 22 \n\n1.7 Vermögen und Verschuldung ....................................................................................................... 23 \n\n1.8 Finanzkennzahlen ........................................................................................................................ 24 \n\n1.9 Risiken im Aufgaben- und Finanzplan .......................................................................................... 26 \n\n2 Planung der Departemente und Ämter ..................................................................................... 28 \n\n2.1 Kantonskanzlei ............................................................................................................................. 28 \n\n2.2 Departement Finanzen ................................................................................................................. 44 \n\n2.3 Departement Bildung und Kultur .................................................................................................. 76 \n\n2.4 Departement Gesundheit und Soziales ...................................................................................... 106 \n\n2.5 Departement Bau und Volkswirtschaft ....................................................................................... 136 \n\n2.6 Departement Inneres und Sicherheit .......................................................................................... 176 \n\n3 Behörden und Rechtspflege.................................................................................................... 202 \n\n3.1 Kantonsrat .................................................................................................................................. 202 \n\n3.2 Regierungsrat ............................................................................................................................. 203 \n\n3.3 Gerichtsbehörden ....................................................................................................................... 204 \n\n3.4 Finanzkontrolle ........................................................................................................................... 206 \n\n3.5 Datenschutz-Kontrollorgan ......................................................................................................... 207 \n\n4 Anhang ...................................................................................................................................... 208 \n\n4.1 Investitionsliste ........................................................................................................................... 208 \n\n4.2 Stellenspiegel ............................................................................................................................. 214 \n\n4.3 Abkürzungsverzeichnis............................................................................................................... 216 \n\n \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  4 \n\n \n\nZahlen im Überblick \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nPR \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nErfolgsrechnung        \n\nOperativer Aufwand 492'502 480'778 489'855 514'842 511'451 518'084 524'872 \n\nOperativer Ertrag 506'283 489'816 512'955 507'372 515'925 522'244 521'540 \n\nOperatives Ergebnis 13'782 9'038 23'100 -7'470 4'474 4'161 -3'331 \n\nAusserordentlicher Aufwand 242 0 0 0 0 0 0 \n\nAusserordentlicher Ertrag 26'666 10'399 10'389 10'379 65 60 55 \n\nEinlagen Spezialfinanzierungen und \nFonds im EK  \n\n1'075 4 1'092 4 6'159 5'911 5'482 \n\nEntnahmen Spezialfinanzierungen und \nFonds im EK \n\n1'803 3'488 4'233 3'429 1'730 1'730 1'730 \n\nGesamtergebnis 40'934 22'920 36'630 6'334 110 40 -7'029 \n\n         \n\nInvestitionsrechnung        \n\nTotal Ausgaben 42'780 41'891 34'536 72'708 75'686 44'667 40'491 \n\nTotal Einnahmen 8'127 11'874 9'692 12'525 17'580 17'820 9'837 \n\nNettoinvestitionen 34'653 30'017 24'845 60'183 58'106 26'847 30'653 \n\n        \n\nFinanzierung und Geldfluss        \n\nGeldzufluss (+) / Geldabfluss (-) aus \noperativer Tätigkeit \n\n52'006 32'432 46'867 16'009 19'186 19'108 13'014 \n\nGeldzufluss (+) / Geldabfluss (-) aus In-\nvestitions- und Anlagentätigkeit \n\n-35'117 -30'018 -24'845 -60'184 -58'107 -26'848 -30'654 \n\nFinanzierungsüberschuss (+) / -fehl-\nbetrag (-) \n\n16'890 2'414 22'021 -44'174 -38'921 -7'740 -17'640 \n\n        \n\nKennzahlen        \n\nNettoverschuldungsquotient 4.5% 4.8% -5.6% 14.2% 30.9% 33.4% 40.2% \n\nSelbstfinanzierungsgrad 202.7% 108.0% 188.6% 26.6% 33.0% 71.2% 42.5% \n\nZinsbelastungsanteil 0.08% 0.11% 0.10% -0.13% 0.01% 0.01% 0.16% \n\n        \n\nVolkswirtschaftliche Referenzgrössen        \n\nWachstum reales Bruttoinlandprodukt 3.9% 3.4% 2.0% 1.1% 1.9% 1.9% 1.8% \n\nGenerelle Teuerung -0.1% 0.8% 2.5% 1.4% 0.8% 0.9% 0.9% \n\nKurzfristige Zinsen (3 Monate) -0.7% -0.7% -0.2% 1.0% 0.4% 0.6% 0.7% \n\nRE = Rechnung | VA = Voranschlag | PR = Prognose | AFP = Aufgaben- und Finanzplan \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  5 \n\n \n\nZusammenfassung \n\nDie Basis der Planperiode 2023–2026 ist geprägt von hohen Ertragsüberschüssen in den Jahren 2021 und \n\n2022. Die Corona-Pandemie hat sich in den Steuererträgen nur wenig ausgewirkt. Im Jahr 2022 sind aller-\n\ndings neue Herausforderungen dazu gekommen. Mit dem Kriegsausbruch in der Ukraine haben sich die \n\nUnsicherheitsfaktoren in der Planung vergrössert. Inflation, Energiemangellage, Lieferkettenunterbrüche \n\nund ein starker Franken sind einige Stichworte dazu. \n\nDie Schweizerische Nationalbank (SNB) musste ihre Fremdwährungsbestände im letzten Zwischenab-\n\nschluss stark abwerten, weshalb im Jahr 2023 die Ausschüttungen an den Bund und die Kantone gefährdet \n\nsind. Nachdem in den Jahren 2021 und 2022 ein Gewinnanteil von 6 Mia. Franken ausbezahlt wurde, was \n\nfür Appenzell Ausserrhoden eine Ausschüttung in der Höhe von rund 25 Mio. Franken bedeutete, wurde die \n\nPlanung in diesem Bereich nach unten korrigiert. Im Voranschlag 2023 wird mit keiner Ausschüttung, im \n\nPlanjahr 2024 mit einer 3 Mia. Franken Ausschüttung und ab 2025 mit einer 4 Mia. Franken Ausschüttung \n\ngerechnet. \n\nDer Regierungsrat hält weiterhin daran fest, die Verschuldung von Appenzell Ausserrhoden mittelfristig zu \n\nstabilisieren und langfristig abzubauen. Das Stabilisierungsziel kann mit der vorliegenden Planung nicht er-\n\nreicht werden. Es ist allerdings zu erwähnen, dass die Finanzierung und die Ablösung von externen Darle-\n\nhen des Spitalverbunds AR (SVAR) durch den Kanton die Verschuldung um 45 Mio. Franken erhöht. An \n\nden wachstumsfördernden Investitionen soll festgehalten werden und auch das Regierungsprogramm wird \n\nweiterverfolgt. Die ursprünglich geplante Steuersenkung muss aufgrund des voraussichtlichen Ertragsaus-\n\nfalls der SNB fallen gelassen werden. Dem Regierungsrat ist wichtig, dass der Steuerfuss stabil gehalten \n\nwerden kann und keine jährlichen Anpassungen vorgenommen werden. Steuerlich reduziert der Ausgleich \n\nder kalten Progression im Jahre 2024 den Ertrag um 6.2 Mio. Franken. \n\nIm vorliegenden Aufgaben- und Finanzplan (AFP) wird das Ziel eines ausgeglichenen Haushalts auf opera-\n\ntiver Stufe nicht ganz erreicht. Das operative Ergebnis weist durchschnittlich einen Aufwandüberschuss in \n\nder Höhe von 0.5 Mio. Franken aus. Wesentlicher Bestandteil des ausserordentlichen Ergebnisses ist im \n\nJahr 2023 letztmals die Entnahme aus der Aufwertungsreserve von 10.3 Mio. Franken. Mit dem Wegfall der \n\nAufwertungsreserven fallen beim Aufwand die Abschreibungen der im Übergang zum HRM2 gemachten \n\nAufwertungen des Verwaltungsvermögens weg. Dies verbessert das operative Ergebnis ab dem Planjahr \n\n2024. Das Gesamtergebnis bewegt sich in den Planjahren 2023–2026 durchschnittlich bei -0.1 Mio. Fran-\n\nken. Das entspricht gegenüber dem letzten AFP einer Verschlechterung von 9.6 Mio. Franken. \n\nIn der Investitionsrechnung stellt die Optimierung des Psychiatrischen Zentrums AR (PZA) eine wesentliche \n\nPosition dar. Die Realisierung wurde durch Projektüberarbeitungen verzögert. Die Weiterentwicklung der \n\nStrafanstalten Gmünden und der Neubau der Prüfstelle der Motorfahrzeugkontrolle (MFK) sind in einer de-\n\ntaillierteren Kostenermittlungsphase. Die Investitionssumme muss nochmals überprüft werden, da neu die \n\nBauteuerung das Projekt zusätzlich verteuert. Eine Realisierung ist in den Jahren 2025–2028 vorgesehen. \n\nDas Ostschweizer Kinderspital erhält für den Neubau in den Jahren 2023–2026 ein Darlehen in der Höhe \n\nvon 9.9 Mio. Franken. Wie bereits erwähnt beläuft sich die Umfinanzierung des SVAR auf 45 Mio. Franken. \n\nDie Finanzierungsrechnung zeigt, dass auch in Zukunft der Geldzufluss aus operativer Tätigkeit den Geld-\n\nabfluss aus Investitions- und Anlagetätigkeit nicht ausgleichen kann. Die Finanzierungsfehlbeträge zwi-\n\nschen 2023 und 2026 von gesamthaft 108.5 Mio. Franken steigen aufgrund der Ergebnisverschlechterun-\n\ngen und den zunehmenden Investitionsausgaben gegenüber dem letzten AFP stark an. Die Verschuldungs-\n\nhöhe pro Einwohner steigt im Jahr 2026 über das finanzpolitische Ziel von 1'500 Franken. \n\nDie Kennzahlen erster Priorität zeigen gegenüber dem letzten Plan ein ebenfalls schlechteres Bild. Der Net-\n\ntoverschuldungsquotient steigt auf 40 % und liegt damit über dem finanzpolitischen Ziel von 35 %. Das \n\nbeim Selbstfinanzierungsgrad angestrebte Ziel von 100 % kann mit einem Durchschnitt von 43 % in den \n\nJahren 2023–2026 nicht erreicht werden. Bedingt durch die noch immer tiefen Zinsen am Geld- und Kapi-\n\ntalmarkt liegt der Zinsbelastungsanteil aber weiterhin sehr tief. \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  6 \n\n \n\nDie volkswirtschaftlichen Eckwerte und die mittelfristigen Aussichten entsprechen grundsätzlich der Kon-\n\njunkturprognose der Expertengruppe des Bundes (SECO, September 2022). Diese wurde im laufenden \n\nJahr mehrmals korrigiert. Die vorliegende Planung beruht darauf, dass die Schweizer Wirtschaft im kom-\n\nmenden Jahr ein BIP-Wachstum von 1.1 % erzielt. Die Unsicherheiten bezüglich der konjunkturellen, ge-\n\nsundheitlichen und politischen Risiken bestehen weiterhin. Das Pandemierisiko wurde durch das Risiko aus \n\nder kriegerischen Auseinandersetzung abgelöst. \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  7 \n\n \n\n1 Planung des Kantons \n\n1.1 Ausgangslage \n\nDie Jahre 2020 und 2021 waren geprägt durch die Corona-Pandemie. Dennoch konnte in beiden Rech-\n\nnungsjahren ein positives Gesamtergebnis zur Kenntnis genommen werden, da insbesondere die Auswir-\n\nkungen auf die Steuereinnahmen nicht wie erwartet eingetroffen sind. Obschon Corona noch präsent ist, \n\nkehrte in vielen Belangen wieder die Normalität ein. Alle Gesundheitsmassnahmen wurden vom Bundesrat \n\nam 1. April 2022 aufgehoben. Das Covid-Härtefallprogramm des Bundes wurde bis Mitte 2022 verlängert. \n\nEs zeigte sich, dass nur noch vereinzelt Gesuche eingereicht wurden. \n\nEinschneidend war das Ereignis am 24. Februar 2022, als russische Truppen in die Ukraine einmarschiert \n\nsind und der Krieg in Europa zum Tagesthema wurde. Die Folgen sind auch in der Schweiz spürbar, indem \n\nviele Flüchtlinge aufgenommen wurden. Weiter hat sich die Energiekrise drastisch verschärft, weil die Gas-\n\nlieferungen aus Russland eingeschränkt wurden oder sogar ganz ausfielen. Die Auswirkung auf die Teue-\n\nrung stehen in direktem Zusammenhang. Weiterhin leidet die Exportwirtschaft unter dem hohen Franken \n\nund die Lieferketten sind nach wie vor nicht störungsfrei.  \n\nAuf dieser Basis zu planen ist eine grosse Herausforderung. Viele Rahmenbedingungen können sich kurz-\n\nfristig wieder verändern. Mit möglichst realistischen Annahmen wurde versucht, die anvisierten Ziele im Re-\n\ngierungsprogramm und in den Organisationseinheiten trotz allem voranzutreiben und im AFP abzubilden. \n\nNach der Verabschiedung der Klimastrategie durch den Regierungsrat im Jahr 2021 werden erste Projekte \n\nrealisiert. Das Energiegesetz hat das Volk im September 2022 angenommen. Nicht zuletzt aufgrund der \n\naktuellen Lage auf dem Energiemarkt soll in diesem Bereich die Umsetzung zügig angegangen werden. \n\nIm 2022 wird ein positives operatives Ergebnis erreicht, insbesondere dank der 6 Mia. Franken Ausschüt-\n\ntung der Schweizerischen Nationalbank und den höheren Steuereinnahmen. Voraussichtlich fällt es gegen-\n\nüber dem Voranschlag um 14.1 Mio. Franken besser aus. In der Prognose kann der Fiskalertrag um \n\n10.0 Mio. Franken nach oben korrigiert werden. Der coronabedingte Einbruch ist damit tiefer als noch im \n\nletzten Herbst erwartet. Die Leistungen im Gesundheitswesen sind rund 2.9 Mio. Franken tiefer prognosti-\n\nziert. Eine allfällige Wertberichtigung der Beteiligung SVAR ist mit 4.0 Mio. Franken budgetiert und so noch \n\nimmer in der Prognose enthalten. Im aktuellen Forecast 2022 geht der SVAR von einem besseren Ergebnis \n\naus. Das Gesamtergebnis der Prognose weicht gegenüber dem Voranschlag um 13.7 Mio. Franken ab. Es \n\nweist einen Ertragsüberschuss in der Höhe von 36.6 Mio. Franken aus. Im Vergleich zum Jahr 2021 fällt es \n\nvoraussichtlich 4.3 Mio. Franken tiefer aus. \n\nDas SECO rechnet aktuell für 2022 mit einem realen BIP-Wachstum von 2.0 %. Im Voranschlagsjahr 2023 \n\nwird ein Wachstum von 1.1 % erwartet. Die Schweizer Wirtschaft blickt auf ein positives erstes Halbjahr \n\n2022 zurück. Die Aussichten haben sich aber verschlechtert. Die angespannte Energielage und starke \n\nPreisanstiege belasten die Aussichten, vor allem in Europa. \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  8 \n\n \n\n1.2 Ziele aus dem Regierungsprogramm 2020–2023 \n\nDas Regierungsprogramm 2020–2023 stellt kein abschliessendes Programm mit vordefinierten Massnah-\n\nmen dar. Konkret heisst das, dass zum Zeitpunkt der Verabschiedung des Regierungsprogramms zwar die \n\nmittel- und langfristigen Ziele der Regierungspolitik, nicht aber die Wege zu den Zielen bekannt sind. Das \n\nRegierungsprogramm ist der politische Wegweiser für die Entscheidungsträger der kantonalen Verwaltung.  \n\nDie Departemente sind aufgefordert, Wege aufzuzeigen, um die Ziele bestmöglich erreichen zu können. \n\nDazu beauftragte der Regierungsrat die Departemente, ihre Tätigkeiten auf das Regierungsprogramm aus-\n\nzurichten und Vorhaben, die zur Zielerreichung nötig werden, im Rahmen der Aufgaben- und Finanzpla-\n\nnung einzubringen. Dieser Prozess wiederholt sich jährlich, da nicht alle notwendigen Massnahmen von \n\nAnfang an aufgegleist oder umgesetzt werden können. Je nachdem sind kleinere oder grössere Grundla-\n\ngen- oder Vorbereitungsarbeiten zu erledigen. Gleichzeitig ist die finanzielle Situation immer wieder neu zu \n\nberücksichtigen. Mit dem AFP 2024–2026 kann jedoch gewährleistet werden, dass die Erreichung der Ziele \n\ndes Regierungsprogramms nicht durch Mittelkürzungen behindert wird.  \n\nIm Folgenden werden ausgewählte Vorhaben aufgeführt, die in den ersten beiden Jahren nach Verabschie-\n\ndung des Regierungsprogramms aufgegleist werden konnten. Soweit die Kosten budgetiert oder in der Fi-\n\nnanzplanung abgeschätzt sind, werden diese angegeben. Sofern keine Beträge in den Tabellen enthalten \n\nsind, bedeutet es, dass primär zeitliche Ressourcen oder finanzielle Ressourcen aus bestehenden Projek-\n\nten für die Umsetzung notwendig sind. \n\nSchwerpunkt «Wohnen» \n\nZiel 1  Bis 2023 haben Kanton und Gemeinden gemeinsam die Möglichkeiten und Erfolgsfaktoren einer \n\naktiven Bodenpolitik identifiziert und analysiert. Angestrebt wird eine qualitätsvolle Weiterentwick-\n\nlung der Dörfer mit innerer Verdichtung.  \n\nZiel 2  Bis 2023 sind die Massnahmen und gesetzgeberischen Vorhaben in die Wege geleitet, um den \n\nAnteil des obligatorischen Teils der Lebenshaltungskosten in Appenzell Ausserrhoden spürbar zu \n\nreduzieren. \n\n \n  Beträge in TCHF  \n\nZiel  Vorhaben  2023 2024 2025 2026 Seite \n\n1 Aktive Bodenpolitik \n\nInformationsaustausch und Wissensvermittlung mit den \nEntscheidungsträgern in den Gemeinden \n\n     \n\n1 Wohnen im Dorfzentrum \n\nDie Denkmalpflege stellt eine Übersicht von zeitgemässen \nund attraktiven Wohnräumen zusammen. Bilder können \nvermitteln wie Innenarchitektur geschickt mit den histori-\nschen Wohnräumen spielt. \n\n10    88 \n\n2 Projekt «Frei verfügbares Einkommen» \n\nKlärung der Handlungsmöglichkeiten zur Reduktion des \nAnteils des obligatorischen Teils der Lebenshaltungskos-\nten \n\n     \n\nSchwerpunkt «Bildung und Arbeit» \n\nZiel 3  Bis 2023 sind Grund- und Förderangebote vorhanden, um 2030 die angestrebte Abschlussquote \n\nvon 96 % zu erreichen.  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  9 \n\n \n\nZiel 4  Bis 2023 liegen die gesetzlichen Grundlagen sowie ein Finanzierungsmodell für erwerbskompa-\n\ntible Tagesstrukturen in den Gemeinden vor.  \n\nZiel 5  Bis 2023 ermöglichen weitere Massnahmen eine ausgewogene Balance zwischen Beruf und Pri-\n\nvatleben. Deren Beitrag zur Steigerung der Attraktivität als Arbeitgeber wird evaluiert.  \n\nZiel 6  Das Konzept «Öffentlicher Regionalverkehr 2023–2027» legt den Schwerpunkt auf die Erhöhung \n\nder Taktfrequenzen des öffentlichen Verkehrs während den Stosszeiten. Damit wird langfristig die \n\nAttraktivität aller Ausserrhoder Gemeinden als Wohnstandorte spürbar gesteigert.  \n\n \n  Beträge in TCHF  \n\nZiel  Vorhaben  2023 2024 2025 2026 Seite \n\n3 Integrationsagenda Schweiz \n\nGezielte Ausbildungs- und Arbeitsmarktbefähigung von  \nJugendlichen und jungen Erwachsenen im Rahmen von \nIntegrationsklassen und Brückenangeboten \n\n    82 \n\n85 \n\n93 \n\n3 Case Management Berufsbildung (CMBB AR) \n\nDie berufliche und soziale Integration von Jugendlichen \nsteht auf der gesellschaftspolitischen Agenda ganz oben. \nEin nachobligatorischer Bildungsabschluss trägt erheblich \nzur Integration in die Gesellschaft bei. Mit der Einführung \ndes CMBB sollten möglichst viele Jugendliche und junge \nErwachsene die Chance erhalten, eine berufliche Grund-\nbildung zu absolvieren. \n\n80 84 88 91 86 \n\n87 \n\n4 Kinderbetreuungsgesetz / Volksschulgesetz \n\nSchaffung von gesetzlichen Grundlagen, die alle Gemein-\nden zur Bereitstellung eines finanzierbaren und erwerbs-\nkompatiblen Kinderbetreuungsangebots verpflichten \n\n940 1'522 2'221 2'454 77 \n\n83 \n\n106 \n\n108 \n\n6 öV-Ausbau zu den Hauptverkehrszeiten \n\nLancierung einer Planung mit dem Ziel, Verdichtungen und \nVerbesserungen des öV-Angebots auf einzelnen Linien zu \nprüfen, bei denen die Nachfrage- und Wirtschaftlichkeits-\nkennzahlen einen Ausbau erlauben und die Zusatzkosten \nnoch in einem vertretbaren Verhältnis zum Potenzial ste-\nhen \n\n- 250 250 250 141 \n\n166 \n\nSchwerpunkt «Umwelt» \n\nZiel 7 Bis 2023 beträgt die ausgeschiedene Fläche der Waldreservate mindestens 550 ha und die Flä-\n\nche der landwirtschaftlichen Biodiversitätsflächen, welche die Qualitätsstufe II erfüllen, mindes-\n\ntens 470 ha. \n\nZiel 8 Bis 2023 werden mindestens ein Drittel der Grünflächen, die von der öffentlichen Hand bewirt-\n\nschaftet werden, naturnah unterhalten. Mindestens ein Viertel der Böschungen der öffentlichen \n\nStrassen und Bahnen werden nach ökologischen Kriterien gepflegt. \n\nZiel 9 Bis 2023 werden mindestens 10 % des gesamten Stromverbrauchs durch erneuerbare Energie-\n\ngedeckt, die im Kanton selber produziert werden. \n\nZiel 10a  Bis 2023 liegt eine Übersicht über das Potenzial, den Handlungsbedarf und den entsprechenden \n\nInvestitionsbedarf zur energetischen Optimierung der Gebäude der kantonalen Verwaltung vor. \n\nZiel 10b Bis 2023 stammt sämtlicher Strom, den die kantonale Verwaltung benötigt, aus erneuerbaren \n\nEnergiequellen. \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  10 \n\n \n\n  Beträge in TCHF  \n\nZiel  Vorhaben  2023 2024 2025 2026 Seite \n\n7 Aufwertung von Biodiversitätsflächen  \n\nUnterstützung von technischen Massnahmen zur Aufwer-\ntung von Biodiversitätsförderflächen mit Beiträgen und Be-\nratung der Landwirtschaftsbetriebe \n\n20 - - 10 163 \n\n164 \n\n8 Ökologische Bewirtschaftung des Staatswaldes \n\nErarbeitung und Umsetzung eines Konzepts zur Förderung \nder Biodiversität im Staatswald \n\n40 40 20 20 152 \n\n153 \n\n8 Naturnahe Pflege von öffentlichen Grünflächen \n\nPflege und Unterhalt von Grünflächen an Bahn- und Stras-\nsenrändern oder auch Gemeindeflächen auf ökologische \nund naturnahe Kriterien ausrichten \n\n10 115 10 10  \n\n9 PV-Anlagen auf Verwaltungsgebäuden \n\nInstallation von Photovoltaikanlagen auf Verwaltungslie-\ngenschaften des Kantons \n\n250    63 \n\n136 \n\n9 Energieprogramm \n\nUmsetzung revidiertes kantonales Energiegesetz (zusätzli-\nche Förderung Energieeffizienz und erneuerbare Heizsys-\nteme sowie Förderung von Photovoltaik) \n\n2'350 3'350 4'350 4'350 143 \n\n157 \n\n171 \n\n10a Immobilienstrategie \n\nErarbeitung einer Energiestrategie und Investitionen in die \nenergetische Optimierung kantonaler Gebäude \n\n1'430 970 1'460 50 63 \n\n64 \n\n \n\n10b PV-Anlage Umfahrung Teufen \n\nErneuerbare Stromproduktion an der Stützmauer der Um-\nfahrung als Leuchtturmprojekt (Umsetzung der kantonalen \nZiele des Energiekonzepts 2050) \n\n740 - - - 142 \n\n155 \n\nSchwerpunkt «Gesundheit» \n\nZiel 11  Bis 2023 liegt eine Übersicht über die Handlungsmöglichkeiten des Kantons zur Kostendämpfung \n\nder Gesundheitskosten vor. \n\nZiel 12  Bis 2023 ist ein One Health-Konzept erarbeitet, welches die Schnittstellen, die Verantwortlichkei-\n\nten, die Kooperationen und die Ressourcen in der kantonalen Verwaltung klärt. \n\n \n  Beträge in TCHF  \n\nZiel  Vorhaben  2023 2024 2025 2026 Seite \n\n11 Bericht «Kostendämpfung Gesundheit» \n\nAuslegeordnung der Rahmenbedingungen und möglicher \nHandlungsfelder zur Kostendämpfung im Gesundheitsbe-\nreich \n\n     \n\n12 Projekt «Konzept One Health» \n\nErarbeitung eines One Health-Konzepts zur Umschreibung \nund Abgrenzung von Zielen und Handlungsoptionen \n\n- - - - 116 \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  11 \n\n \n\nSchwerpunkt «Gesellschaft» \n\nZiel 13a  Bis 2023 zeichnet sich die kantonale Verwaltung durch noch grössere Bürgernähe und noch hö-\n\nhere Effizienz und Transparenz aus. \n\nZiel 13b  Bis 2023 wird Kultur weiterhin auf vielfältige und lebendige Art und Weise vermittelt, gefördert und \n\ngelebt. \n\nZiel 13c  Bis 2023 wird die politische Bildung und Partizipation mit praxisnahen Projekten gestärkt.  \n\n \n  Beträge in TCHF  \n\nZiel  Vorhaben  2023 2024 2025 2026 Seite \n\n13a Digitalisierung von Verwaltungsprozessen \n\nErhöhung der Effizienz durch Einführung und Erweiterung \nzeitgemässer digitaler Instrumente im Bereich der Steuern \nund Personalprozesse sowie Staatsarchiv \n\n300 914 230 30 56/57 \n\n60 \n\n88 \n\n188 \n\n13b Kristall – Ein kantonales Museum AR \n\nErarbeitung einer Vorstudie, die die Fusion des Museums \nHerisau und des Volkskunde-Museums Stein (unter Einbe-\nzug der Sammlung der Stiftung für appenzellische Volks-\nkunde SAV) zu einer kantonal getragenen oder kantonsna-\nhen musealen Institution konkretisiert. \n\n    78 \n\n13c Projekte im Bereich politische Bildung und Partizipa-\ntion \n\nInitiierung und Durchführung von Projekten zur Stärkung \nder politischen Bildung und der Partizipation bei politischen \nEntscheidungen \n\n80 30 30 30 34 \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  12 \n\n \n\n1.3 Finanzpolitische Ziele  \n\nNach Art. 22 Abs. 1 des Finanzhaushaltgesetzes (FHG; bGS 612.0) legt der Regierungsrat die finanzpoliti-\n\nschen Zielgrössen zur Beurteilung der Finanzlage und Entwicklung des Haushalts fest. Diese sind zusam-\n\nmen mit der Entwicklung der Finanzkennzahlen im AFP auszuweisen (Art. 10 Abs. 2 lit. f FHG). Neu wird \n\nunterteilt in finanzpolitische Grundsätze (G1–G4) und in die dazugehörigen Ziele (Z1–Z9). \n\nIn Abstimmung mit dem Regierungsprogramm hat der Regierungsrat seine finanzpolitischen Zielsetzungen \n\nim 2019 für die neue Legislaturperiode wie folgt festgelegt: \n\nG1 Die Finanzpolitik fördert attraktive Rahmenbedingungen für den Wohn- und Wirtschaftsraum  \n\nAppenzell Ausserrhoden und begünstigt das Wirtschaftswachstum.  \n\nZ1  Der Steuerfuss bei den natürlichen Personen wird bei 3.4 Einheiten begrenzt und der Steuer-\n\nsatz bei der Gewinnsteuer der juristischen Personen bleibt unverändert bei 6.5 %.  \n\nZ2  Der Investitionsanteil soll langfristig nicht unter 7 % zu liegen kommen.  \n\n \n\nG2 Strukturelle Defizite sind zu vermeiden, konjunkturelle Defizite können befristet zugelassen werden.  \n\nZ3  Das Ergebnis der Erfolgsrechnung soll zukünftig auf operativer Stufe einen Ertragsüberschuss \n\nausweisen.  \n\nZ4  Haushaltssanierungen haben vorrangig über eine gezielte Prioritätensetzung bei den beste-\n\nhenden Aufgaben zu erfolgen.  \n\n \n\nG3 Die bestehenden Schulden sind langfristig abzubauen.  \n\nZ5  Die Nettoschulden I pro Einwohner sollen einen Wert von 1'500 Franken nicht übersteigen.  \n\nZ6  Der Nettoverschuldungsquotient wird auf einem Wert von 35 % begrenzt.  \n\nZ7  Der Selbstfinanzierungsgrad soll ab 2022 im Schnitt über 100 % liegen.  \n\nDie Kennzahlen zur Verschuldung basieren auf der Prämisse, dass sich der SVAR auf dem Kapital-\n\nmarkt direkt finanziert.  \n\n \n\nG4 Zweckbindung von Einnahmen sind zu vermeiden und Spezialfinanzierungen sind deshalb restriktiv \n\neinzusetzen.  \n\nZ8  Auch Spezialfinanzierungen sollen eine angemessene, beschränkte jährliche Steuerung durch \n\ndie politischen Behörden ermöglichen.  \n\nZ9  Spezialfinanzierungen sind möglichst zu befristen und periodisch zu überprüfen. \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  13 \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  14 \n\n \n\n1.4 Ergebnis \n\n1.4.1 Erfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nPR \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nOperativer Ertrag 506'283 489'816 512'955 507'372 515'925 522'244 521'540 \n\nFiskalertrag 210'113 207'840 217'799 222'390 225'990 230'290 234'390 \n\nRegalien und Konzessionen 29'423 28'892 29'602 3'460 16'160 20'310 20'210 \n\nEntgelte 27'298 26'762 27'787 28'425 28'195 28'231 28'005 \n\nVerschiedene Erträge 4'510 4'321 3'958 3'991 3'962 3'997 3'947 \n\nFinanzertrag 8'436 7'407 8'907 9'835 10'006 10'006 9'968 \n\nEntnahmen aus Fonds Fremdkapital 444 240 365 656 615 880 662 \n\nTransferertrag 186'020 174'241 183'338 197'659 191'342 188'881 184'713 \n\nDurchlaufende Beiträge 40'040 40'114 41'200 40'955 39'655 39'650 39'645 \n\nOperativer Aufwand 492'502 480'778 489'855 514'842 511'451 518'084 524'872 \n\nPersonalaufwand 100'103 100'792 101'377 106'851 108'636 110'975 113'052 \n\nSachaufwand 49'558 51'929 55'017 54'421 55'741 55'703 55'214 \n\nAbschreibungen 30'342 16'322 16'253 17'343 10'570 11'597 12'643 \n\nFinanzaufwand 1'600 1'544 1'556 1'407 2'235 2'235 2'913 \n\nEinlagen in Fonds Fremdkapital 401 67 663 285 35 285 285 \n\nTransferaufwand 270'458 270'010 273'789 293'579 294'579 297'639 301'121 \n\nDurchlaufende Beiträge 40'040 40'114 41'200 40'955 39'655 39'650 39'645 \n\nOperatives Ergebnis  13'782 9'038 23'100 -7'470 4'474 4'161 -3'331 \n\nAusserordentlicher Aufwand 242 0 0 0 0 0 0 \n\nAusserordentlicher Ertrag 26'666 10'399 10'389 10'379 65 60 55 \n\nReservebildung 1'075 4 1'092 4 6'159 5'911 5'482 \n\nReserveauflösung 1'803 3'488 4'233 3'429 1'730 1'730 1'730 \n\nAusserordentliches Ergebnis und Re-\nserveveränderung \n\n27'152 13'882 13'530 13'804 -4'364 -4'121 -3'697 \n\nGesamtergebnis 40'934 22'920 36'630 6'334 110 40 -7'029 \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  15 \n\n \n\n1.4.2 Erläuterungen zur Erfolgsrechnung \n\nPlanung der Steuererträge \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nPR \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nFiskalertrag 210'113 207'840 217'799 222'390 225'990 230'290 234'390 \n\nDirekte Steuern natürliche Personen 162'080 161'700 166'200 171'200 168'800 172'300 175'800 \n\nDirekte Steuern juristische Personen 14'038 14'000 17'000 17'000 23'300 23'900 24'500 \n\nÜbrige direkte Steuern 10'895 8'800 10'800 10'000 9'500 9'500 9'500 \n\n  Davon Grundstückgewinnsteuern 6'685 5'000 6'800 6'000 5'500 5'500 5'500 \n\n  Davon Erbschafts- und Schenkungs-\nsteuern \n\n4'210 3'800 4'000 4'000 4'000 4'000 4'000 \n\nBesitz- und Aufwandsteuern 23'099 23'340 23'799 24'190 24'390 24'590 24'590 \n\n \nSteuerfuss Einheiten NP 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 \n\nWachstum Steuererträge NP 2.5% 3.0% 1 -1.4% 2.1% 2.0% \n\nGewinnsteuersatz JP 6.5% 6.5% 6.5% 6.5% 6.5% \n\nWachstum Steuererträge JP 21.1% 0.0% 1 37.1% 2.6% 2.5% \n\n1 Wachstum zu Prognose 2022 \n\nAuch im Jahr 2022 hat die Corona-Pandemie die Steuererträge nicht negativ geprägt. Im Gegenteil sind die \n\nEinnahmen in der Prognose 2022 sogar um 3.7 % gestiegen. \n\nBei den natürlichen Personen resultieren im Voranschlag 2023 Mehreinnahmen von 5.0 Mio. Franken ge-\n\ngenüber der Prognose für 2022. Das Periodenwachstum bei den natürlichen Personen beträgt im Voran-\n\nschlag 2023 3.0 %. Im Planjahr 2024 sind Ertragsminderungen aus der Steuergesetzrevision 2024 in der \n\nHöhe von 1.3 Mio. Franken und aus dem Ausgleich der kalten Progression von 6.2 Mio. Franken eingeflos-\n\nsen. Das Periodenwachstum ohne diese beiden Effekte beträgt im Planjahr 2024 3.0 %. \n\nDie Erholung bei den juristischen Personen hat sich kürzer als ursprünglich erwartet eingestellt. Bereits \n\n2022 liegt der erwartete Steuerertrag wieder über dem Niveau von 2019. Das hohe Wachstum im 2024 re-\n\nsultiert aus der Neuaufteilung der Erträge von bisher 45 % auf neu 60 % zu Gunsten des Kantons, welche \n\nmittels Steuergesetzrevision eingeplant ist. \n\n  \n\nPlanung Anteile an Bundeseinnahmen und Nationaler Finanzausgleich \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nPR \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAnteil an Gewinn Nationalbank 25'814 25'690 25'643 0 12'700 16'850 16'750 \n\nAnteil an direkter Bundessteuer 22'721 23'000 23'500 25'000 24'500 25'000 25'500 \n\nAnteil an Verrechnungssteuer 6'311 4'480 4'480 4'131 4'225 4'309 4'390 \n\nNFA Ausgleichszahlungen \n(inkl. Härteausgleich und Abfederungs-\nmassnahmen) \n\n48'085 1 47'147 47'147 1 48'289 1 43'802 1 40'483 1 36'403 \n\nNFA Ressourcenindex 84.8 85.3 85.3 85.2 86.8 88.0 89.4 \n\n1 Abfederungsmassnahmen vom Bund und Abfederungsmassnahmen für Gemeinden \n\nFür den Voranschlag 2023 wurde beim Kantonsanteil am Reingewinn der Schweizerischen Nationalbank \n\n(SNB) keine Ausschüttung budgetiert. Es ist davon auszugehen, dass aufgrund des sinkenden Eurokurses \n\nweitere Wertkorrekturen notwendig sind und damit bei der SNB sämtliche Ausschüttungsreserven aufge-\n\nbraucht werden. Das bedeutet eine Abweichung von 17.1 Mio. Franken gegenüber dem letzten AFP. Für \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  16 \n\n \n\ndas Planjahr 2024 wird mit einer 3 Mia. Franken Ausschüttung und für die Planjahre 2025 und 2026 mit ei-\n\nner 4 Mia. Franken Ausschüttung gerechnet. \n\nDer Anteil an der direkten Bundessteuer steigt in den Planjahren jeweils um 0.5 Mio. Franken. Auch in die-\n\nser Position sind keine negativen Auswirkungen der Corona-Pandemie erkennbar. \n\nFür die Entwicklung des Nationalen Finanzausgleichs des Bundes (NFA) in den Planjahren 2024–2026 wird \n\nauf dem Modell des BAK Basel basiert, das durch die Fachgruppe für kantonale Finanzfragen in Auftrag \n\ngegeben wird. Im Zuge der steuerrechtlichen Änderungen, die mit der Annahme des Bundesgesetzes über \n\ndie Steuerreform und die AHV-Finanzierung (STAF) durch die Schweizer Stimmberechtigten einhergingen, \n\nkommt es auch zu Veränderungen in der Berechnungsmethodik des Ressourcenausgleichs. Diese Anpas-\n\nsungen sind im Prognosemodell berücksichtigt. Entsprechend fallen die Erträge aus dem Ressourcenaus-\n\ngleich ab 2022 um rund 3.0 Mio. Franken tiefer aus, die vorerst mit den Abfederungsmassnahmen teilweise \n\nkompensiert werden können. An der vom Bund gewährten befristeten Übergangshilfe von total 7.0 Mio. \n\nFranken werden die anspruchsberechtigten Gemeinden im Umfang von 3.0 Mio. Franken beteiligt. Der Er-\n\ntragsausfall im Jahr 2026 beträgt gegenüber 2021 12.9 Mio. Franken. Dieser Rückgang hat sich gegenüber \n\nder letzten Planung nochmals massiv erhöht. Der steigende Ressourcenindex, welcher grundsätzlich ange-\n\nstrebt wird, ist mit ein Grund für die sinkenden Einnahmen. \n\n  \n\nPlanung Personalaufwand \n\nin TCHF \nRE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nPR \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nGesamter Personalaufwand 100'103 100'792 102'039 106'851  108'636 110'975 113'052 \n\nPersonalaufwand ohne Globalkredite 82'106 82'380 83'828 86'519 88'565 91'089 93'238 \n\nWachstum ohne Globalkredite 3.2% 2 2.5% 1.2% 1 5.0% 1 2.4% 2.9% 2.3% \n\ndavon Lohnmassnahmen und Anerken-\nnungsprämien \n\n0.0% 1.2% 3 1.0% 3.0% 4 2.0% 2.0% 2.0% \n\n1 Wachstum zu Voranschlag 2022 \n\n2 Mehrkosten hauptsächlich aufgrund Corona-Pandemie \n\n3 Aufteilung in 1.0% für individuelle Lohnmassnahmen und 0.2% für Anerkennungsprämien \n\n4 Aufteilung in 1.0% für individuelle Lohnmassnahmen und 2.0% für generelle Lohnmassnahmen \n\nDer Landesindex der Konsumentenpreise ist im dritten Quartal 2022 auf über 3 % gegenüber dem Vorjahr \n\ngestiegen. Der Regierungsrat schlägt deshalb beim Personalaufwand für das Jahr 2023 eine generelle An-\n\npassung von 2.0 % und zusätzliche Mittel zur individuellen Lohnentwicklung um 1.0 % vor. In den Planjah-\n\nren werden die Lohnmassnahmen mit 2.0 % eingesetzt. \n\nWeiter sind Stellenaufstockungen in der Kantonskanzlei (100 Stellenprozente für stellvertretende Leitung \n\nKanzleidienste ab 2024), im Kommunikationsdienst (100 Stellenprozente ab 2023), im Staatsarchiv (100 \n\nStellenprozente für Fachperson Records Management ab 2024), im Departementssekretariat Finanzen \n\n(100 Stellenprozente ab 2024), im Amt für Kultur (50 Stellenprozente für Koordinationsstelle Archäologie ab \n\n2025) im BBZ (40–60 Stellenprozente für Assistenz der Schulleitung ab 2023), im Amt für Gesundheit (35 \n\nStellenprozente für BG-Erhöhung im Kantonsärztlichen Dienst ab 2024), im Amt für Soziales (100 Stellen-\n\nprozente im Asylbereich befristet auf 1 Jahr), in der KESB (220 Stellenprozente ab 2023), im Departe-\n\nmentssekretariat Bau und Volkswirtschaft (60 Stellenprozente für Baukoordinationsdienst ab 2023), im Amt \n\nfür Raum und Wald (80 Stellenprozente für GIS-Fachstelle ab 2024) geplant. Der Regierungsrat war in der \n\nBewilligung von zusätzlichen Stellen zurückhaltend und hat bei einigen Anträgen eine Neubeurteilung für \n\nden Voranschlag 2024 beschlossen. \n\nNach der Corona-Pandemie sind befristete Anstellungen für die Bewältigung der Flüchtlingswelle im Zu-\n\nsammenhang mit dem Krieg in der Ukraine notwendig. \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  17 \n\n \n\nDer beiliegende Stellenspiegel stellt ein Abbild des Lohnbudgets 2023 und der Stellenplanung 2024–2026 \n\ndar (Anhang 4.2). Die Personalkosten im Voranschlag 2023 beruhen auf einer detaillierten Personalpla-\n\nnung. Der Stellenspiegel leitet sich von dieser Planung ab. Die unter den Kennzahlen der Ämter ausgewie-\n\nsenen Stellenprozente sind identisch mit dem im Anhang ausgewiesenen Stellenspiegel. \n\n  \n\nPlanung Sachaufwand \n\nin TCHF \nRE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nPR \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nGesamter Sachaufwand 49'558 51'929 52'140 54'421 55'741 55'703 55'214 \n\nSachaufwand ohne Globalkredite 42'868 45'388 45'599 47'754 49'073 49'035 48'546 \n\nWachstum ohne Globalkredite 14.0% 5.9% 0.5% 1 5.2% 1 2.8% -0.1% -1.0% \n\n1 Wachstum zu Voranschlag 2022 \n\n  \n\nGegenüber dem AFP 2023–2025 fällt der Sachaufwand um rund 2.2 bis 3.6 Mio. Franken höher aus. Die \n\nAbweichungen zur letztjährigen Planung sind in der nachfolgenden Tabelle ersichtlich: \n\nVeränderung zum AFP des Vorjahres \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nSachaufwand ohne Globalkredit AFP 2024–2026 42'868 45'388 47'754 49'073 49'035 48'546 \n\nNettoergebnis AFP 2023–2025 --- 45'388 45'599 45'467 45'487 --- \n\nAbweichung Erfolgsrechnung --- --- 2'155 3'606 3'548 --- \n\ndavon \n\nSteuerverwaltung: IT-Projekte eSteuern     177 201 201   \n\nBBZ: Übergangslösung Educase     60 40     \n\nDepartementssekretariat DGS: Dienstleistungen ver-\nsch. Projekte, Leistungsvereinbarung SOVAR \n\n    234 334 284   \n\nAmt für Gesundheit: Covid-Management, Mammo-\ngraphie-Screening \n\n    479 371 351   \n\nAmt für Soziales: IT-Applikation Kinderbetreuungsge-\nsetz \n\n    -200       \n\nDeponie Gmünden: Honorare, Materialeinbau     89 139 139   \n\nWerkhöfe: Datenaufnahme Neubefahrung, Fahr-\nzeuge/Maschinen \n\n    4 234 209   \n\nAmt für Raum und Wald: Programmvereinbarung \nNFA, Umsetzung Regierungsprogramm \n\n    123 374 348   \n\nAmt für Umwelt: Energiekonzept, Fischereikonzept, \nFliessgewässer-Untersuchung, Datenerhebung Ge-\nwässerschutz-Areale, Massnahmenplan Luft \n\n    -40 116 173   \n\nAmt für Landwirtschaft: Agrarinformationssystem, \nRegionale Landwirtschaftsstrategie (RLS) \n\n    78 158 236   \n\nStrassenverkehrsamt: IT-Fachapplikationen     153 62 111   \n\nAmt für Militär und Bevölkerungsschutz: Diverses     296 337 242   \n\nKantonspolizei: IT-Fachapplikationen, zusätzlicher \nMitarbeiter ARI \n\n    308 420 430   \n\n  \n\nIm Voranschlag 2023 verteilen sich die Abweichungen auf viele Organisationseinheiten. \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  18 \n\n \n\nIm Bereich Informatik liegt die Aufwandsteigerung zum letzten AFP zwischen 8.6 % bis 12.7 % und verteilt \n\nsich auf die meisten Organisationseinheiten. Zu erwähnen sind Fachapplikationen für die Steuerverwaltung, \n\ndas Strassenverkehrsamt und die Kantonspolizei, sowie die Aufwände für die Ablösung von Educase. \n\nNeue Ausgaben aufgrund von revidierten und neuen Gesetzen \n\nAufgrund von Gesetzesrevisionen und neuen Gesetzen wurden folgende Mehraufwände in den AFP aufge-\n\nnommen: \n\nin TCHF \nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nKinderbetreuungsgesetz neu 940 1'522 2'221 2'454 \n\nEnergiegesetz revidiert (Einlagen in den Erneuerungsfonds) 2'000 3'200 4'200 4'200 \n\nVolksschulgesetz revidiert 1'086 2'186 2'186 2'186 \n\nDiese Ausgaben können in den direkten Zusammenhang mit dem Regierungsprogramm gebracht werden; \n\ndie Attraktivität als Wohnkanton steigt und die Klimaziele können erreicht werden. Dennoch wird damit die \n\nStaatsquote erhöht und zukünftige Steuersenkungen werden erschwert. \n\n \n\nNoch nicht in der finanziellen Planung enthaltene Positionen \n\nAn dieser Stelle sind nicht in der finanziellen Planung enthalte Positionen aufgeführt, die entweder noch \nnicht in der Sach- und Terminplanung aufgenommen wurden oder deren Planungsstand noch keine konkre-\nten Aussagen zur Höhe der finanziellen Auswirkungen oder den zeitlichen Verhältnissen zulässt: \n\n Im Zusammenhang mit der Nationalen Strategie zum Schutz der Schweiz vor Cyber-Risiken (NCS) er-\narbeitete der Sicherheitsverbund Schweiz (SVS) ein Konzept zur Umsetzung der Massnahmen. Darin \nwird empfohlen einen Cyber-Koordinator zu benennen. Es wurde eine Arbeitsgruppe beauftragt, die \norganisatorische Einbettung sowie die Aufgaben zu klären. \n \n\n Ende Oktober 2022 wird die Teilrevision des Steuergesetzes im Kantonsrat in erster Lesung beraten. \nIm Finanzplan ist die Aufteilung der Steuererträge für juristische Personen mit 60 % für den Kanton und \n40 % für die Gemeinden eingeflossen. Die Kommission Finanzen beantragt einen Verteilschlüssel von \n55:45. Dies würde zu Mindererträgen von 1.4 Mio. Franken für den Kanton ab dem Planjahr 2024 füh-\nren. \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  19 \n\n \n\n1.4.3 Veränderungen zum AFP des Vorjahres \n\nin TCHF 2021 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoergebnis AFP 2024–2026 40'934 22'920 6'334 110 40 -7'029 \n\nNettoergebnis AFP 2023–2025 --- 22'920 16'076 -299 -1'526 --- \n\nAbweichung Erfolgsrechnung --- 0 -9'742 409 1'566 --- \n\ndavon \n\nMehraufwand Personal   -4'812 -5'837 -7'340  \n\nMehrertrag Fiskalertrag   10'210 6'960 7'260  \n\nMinder- / Mehrertrag Ausschüttung Nationalbankge-\nwinn \n\n  -17'050 4'220 8'410  \n\nFinanzausgleich Gemeinden   -450 -760 400  \n\nFinanzausgleich Bund und Kantone   872 -750 -2'375  \n\nMehrertrag Kantonsanteil direkte Bundessteuer   500 500 500  \n\nMehraufwand Spitalfinanzierung   -329 -1'011 -1'505  \n\nMinder- / Mehraufwand Prämienverbilligung   110 214 -209  \n\nMehraufwand IVSE-Einrichtungen   -100 -100 -200  \n\nMinderaufwand Ergänzungsleistungen   246 282 247  \n\nMehraufwand Beiträge obligatorische Schulen   -1'193 -2'511 -1'934  \n\nMinderaufwand Beiträge Berufs-, Mittel- und Hoch-\nschulen \n\n  733 401 447  \n\nMehraufwand Kinderbetreuungsgesetz   -940 -1'522 -2'221  \n\nErhöhung Globalkredit Kantonsschule   -716 -514 -320  \n\nMehraufwand Verzinsung Finanzverbindlichkeiten   78 -750 -750  \n\nMehrertrag Zinsen Finanzanlagen (Finanzierung \nSVAR) \n\n  745 916 916  \n\nMehrertrag Beteiligungen    1'282 1'282 1'282  \n\n \n\nDie Abweichungen entstehen aufgrund neuer Erkenntnisse, welche zwischen dem letzten Planungszeit-\n\npunkt und dem aktuellen AFP eingeflossen sind. Beispielhaft ist der tiefere Ertrag aus dem Gewinnanteil \n\nder SNB im Voranschlag 2023, welcher nach heutigem Wissen nächstes Jahr ausbleiben wird. Grössere \n\nAnpassungen ergaben sich beim Fiskalertrag, welcher aufgrund der Corona-Pandemie nicht wie erwartet \n\nrückläufig ist. Im Sachaufwand verteilt sich die Differenz auf viele Organisationseinheiten. Zusätzliche Infor-\n\nmationen sind bei den jeweils zuständigen Ämtern ersichtlich. \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  20 \n\n \n\n1.5 Investitionen \n\n1.5.1 Investitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nPR \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nInvestitionsausgaben 42'780 41'891 34'536 72'708 75'686 44'667 40'491 \n\nSachanlagen 29'938 28'379 21'011 30'090 33'960 22'535 27'185 \n\nImmaterielle Anlagen 1'119 2'793 2'558 3'614 3'619 2'590 2'347 \n\nDarlehen 3'357 2'493 2'883 28'797 23'812 4'244 2'014 \n\nBeteiligungen und Grundkapitalien 368 290 93 232 2'784 3'712 0 \n\nEigene Investitionsbeiträge 4'244 4'246 4'111 6'090 7'554 7'336 4'515 \n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 3'754 3'690 3'880 3'886 3'957 4'250 4'430 \n\n        \n\nInvestitionseinnahmen 8'127 11'874 9'692 12'525 17'580 17'820 9'837 \n\nInvestitionsbeiträge für eigene Rech-\nnung \n\n2'676 7'800 5'015 7'800 12'675 12'525 4'415 \n\nRückzahlung von Darlehen 1'698 384 797 839 948 1'045 992 \n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 3'754 3'690 3'880 3'886 3'957 4'250 4'430 \n\n        \n\nSaldo Investitionsrechnung 34'653 30'017 24'845 60'183 58'106 26'847 30'653 \n\n1.5.2 Erläuterungen zur Investitionsrechnung  \n\nDie baulichen Optimierungen an den PZA-Liegenschaften sind weiterhin verzögert. Durch Anforderungen \n\nder Denkmalpflege kann das Projekt zeitlich nicht planmässig umgesetzt werden. Das Projekt mit Gesamt-\n\nkosten von 12.8 Mio. Franken löst in den Planjahren 2023–2024 Investitionen von 11.2 Mio. Franken aus. \n\nDie Bauten werden im Folgejahr dem SVAR übergeben. Dabei werden 58 % über eine Erhöhung des Dota-\n\ntionskapitals und 42 % über eine Erhöhung des Darlehens finanziert. Die Übertragung ist somit ebenfalls in \n\nder Investitionsrechnung (Beteiligungen und Grundkapitalien) enthalten. \n\nDas grösste Projekt im Hochbau ist die Weiterentwicklung der Strafanstalt Gmünden mit Nettoinvestitionen \n\nin der Höhe von 23.3 Mio. Franken, verteilt über die Jahre 2020–2027. Vorgezogen wird die Instandstellung \n\ndes Gebäudes «Rotes Haus» mit einer Investitionssumme von 1.5 Mio. Franken. Die Realisierung des Neu-\n\nbaus der Prüfstelle MFK ist weiterhin in den Jahren 2025–2028 mit einer Investitionssumme von 12.2 Mio. \n\nFranken geplant. Die Konkretisierung der Planung zeigt, dass die Investitionssummen weiter steigen. Ein \n\nGrund ist sicherlich die allgemeine Bauteuerung.  \n\nFür den Strassenbau werden in den Planjahren durchschnittlich 9.2 Mio. Franken pro Jahr verwendet. Darin \n\nenthalten sind auch Ausgaben für das Projekt «Bahnhofkreuzung Herisau, Neukonzeption Strasseninfra-\n\nstruktur», welches im Jahr 2023 abgeschlossen werden kann. Das Projekt Sanierung Bahnübergänge kann \n\nim Jahr 2023 abgeschlossen werden. \n\nNeu aufgenommen wurde die Notstromversorgung für das Zeughaus sowie das Projekt Obstmarkt mit ei-\n\nnem neuen Zugang zur Tiefgarage. Im BBZ Herisau ist eine Schulraumerweiterung in der Höhe von 5.1 \n\nMio. Franken in den Jahren 2024 und 2025 eingeplant. Für energetische Optimierungen von kantonalen \n\nGebäuden und Photovoltaikanlagen sind 2.7 Mio. Franken vorgesehen inklusive der PV-Anlage an der Um-\n\nfahrungsstrasse Teufen.  \n\nBei den immateriellen Anlagen ist das Projekt KNZ Futura, welches eine neue Lösung für die kantonale \n\nNotrufzentrale beinhaltet, mit 2.0 Mio. gegenüber 3.2 Mio. Franken in der letzten Planung enthalten. Für die \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  21 \n\n \n\nErsatzbeschaffung der Schulsoftware Sekundarstufe II muss infolge Geschäftsaufgabe des aktuellen An-\n\nbieters ein Nachfolgeprodukt angeschafft werden, für welches 1.8 Mio. Franken geplant sind. Die Digitali-\n\nsierung bleibt aktuell. Geplante Projekte sind die Weiterentwicklung der Steuerlösung NEST und die Online-\n\nSteuererklärung; die Bundeslösung eDossier für Gerichte und Staatsanwaltschaft; weitere Fachapplikatio-\n\nnen für die Kantonspolizei; eBauverwaltung für das Departement Bau und Volkswirtschaft; DIGS Digitalisie-\n\nrung für die Grundstückschätzungsschätzungsbehörde; eine Nachfolgelösung für Scolaris im Amt für Volks-\n\nschule sowie eID AR. Es zeigt sich, dass in IT-Projekten immer wieder Verzögerungen entstehen. Die pau-\n\nschale Investitionssumme für weitere eGovernment-Lösungen beträgt in den Planjahren 2024–2026 4.2 \n\nMio. Franken. \n\nIn den Jahren 2023 und 2024 sind unter «Darlehen» neu zwei Tranchen von 25 und 20 Mio. Franken für \n\nden Spitalverbund Appenzell Ausserrhoden eingeplant. Dabei sind 40 Mio. Franken für die Ablösung von \n\nbestehenden Darlehen anderer Kapitalgeber und 5 Mio. Franken zusätzlich für Investitionen des SVAR vor-\n\ngesehen. Unter «Eigene Investitionsbeträge» erhält das Ostschweizer Kinderspital für den geplanten Neu-\n\nbau in den Jahren 2023–2026 ein Darlehen in der Höhe von 9.9 Mio. Franken. Gesamthaft ist dafür ein ver-\n\nzinsliches Darlehen von 13.9 Mio. Franken vorgesehen. \n\n1.5.3 Veränderungen zum AFP des Vorjahres \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 60'183 58'106 26'847 30'653 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 30'017 34'102 34'995 30'614 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 26'081 23'111 -3'767 --- \n\nGrössere Verschiebungen ergeben sich durch die Ablösung von Darlehen an den Spitalverbund sowie die \n\naktualisierte Planung im Zusammenhang mit der Optimierung des PZA. In der Weiterentwicklung der Straf-\n\nanstalt Gmünden werden Kostenoptimierungen geklärt und eine kreditrechtliche Vorlage vorbereitet. Der \n\nMittelbedarf aus Investitionen in der Geldflussrechnung verändert sich gegenüber dem letzten AFP um die \n\nAbweichung entsprechend. \n\n  \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  22 \n\n \n\n1.6  Geldfluss \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nPR \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n 2026 \n\nGesamtergebnis der Erfolgsrechnung +Gewinn/-\nReinverlust \n\n40'934 36'630 6'334 110 40 -7'029 \n\n+ Abschreibungen VV & Investitionsbeiträge 33'289 19'383 20'774 14'226 15'481 16'666 \n\n+ Wertberichtigung Darlehen VV & Beteiligungen VV 6'970 4'000 3'000 1'000 0 0 \n\n- Zu/ + Abnahme Forderungen 648 0 0 0 0 0 \n\n- Zu/ + Abnahme Vorräte & angefangene Arbeiten 27 0 0 0 0 0 \n\n- Zu/ + Abnahme Aktive Rechnungsabgrenzungen -14'176 0 0 0 0 0 \n\n- Gewinne/+ Verluste aus Verkauf FV bzw. Kursge-\nwinne /-verluste \n\n-504 1 1 1 1 1 \n\n+ Zu/ - Abnahme laufende Verpflichtungen (KK, Kre-\nditoren) \n\n15'869 0 0 0 0 0 \n\n+ Zu/ - Abnahme Rückstellungen 273 0 0 0 0 0 \n\n+ Zu/ - Abnahme passive Rechnungsabgrenzungen -5'018 0 0 0 0 0 \n\n+ Zu/ - Abnahme Aufwertungsreserve -10'304 -10'304 -10'304 0 0 0 \n\n+ Einlagen/ - Entnahmen Verpflichtungen für Spezi-\nalfinanzierungen, Fonds, Vorfinanzierungen, div. Re-\nservekonten des EK \n\n-16'001 -2'843 -3'795 3'849 3'587 3'376 \n\nGeldfluss aus operativer Tätigkeit (+Cash Flow/-\nCash Drain) \n\n52'006 46'867 16'009 19'186 19'108 13'014 \n\n+ Rückzahlungen Darlehen und Beteiligungen 1'698 797 839 948 1'045 992 \n\n+ Beiträge für eigene Rechnung 2'676 5'015 7'800 12'675 12'525 4'415 \n\n+ Durchlaufende Beiträge 3'754 3'880 3'886 3'957 4'250 4'430 \n\nLiquiditätswirksame Einnahmen der Investitions-\nrechnung \n\n8'127 9'692 12'525 17'580 17'820 9'837 \n\n- Sachanlagen und Immaterielle Anlagen -31'057 -23'569 -33'704 -37'579 -25'125 -29'532 \n\n- Darlehen und Beteiligungen -3'725 -2'976 -29'029 -26'596 -7'956 -2'014 \n\n- Eigene Investitionsbeiträge -4'244 -4'111 -6'090 -7'554 -7'336 -4'515 \n\n- Durchlaufende Beiträge -3'754 -3'880 -3'886 -3'957 -4'250 -4'430 \n\nLiquiditätswirksame Ausgaben der Investitions-\nrechnung \n\n-42'780 -34'536 -72'708 -75'686 -44'667 -40'491 \n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwal-\ntungsvermögen  \n\n-34'653 -24'845 -60'183 -58'106 -26'847 -30'653 \n\n+ Ab/ - Zunahme kurzfristige Finanz- & Sachanlagen \nFV \n\n-500 0 0 0 0 0 \n\n+ Ab/ - Zunahme langfristige Finanz- & Sachanlagen \nFV \n\n37 -1 -1 -1 -1 -1 \n\nGeldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermö-\ngen \n\n-463 -1 -1 -1 -1 -1 \n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -35'117 -24'845 -60'184 -58'107 -26'848 -30'654 \n\n       \n\nFinanzierungsüberschuss(+) /- fehlbetrag(-) 16'890 22'021 -44'174 -38'921 -7'740 -17'640 \n\n       \n\n+ Zu/ - Abnahme langfristige Finanzverbindlichkeiten -11 -30'000 0 40'000 0 20'000 \n\n+ Zu/ - Abnahme kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 0 0 0 0 0 0 \n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit -11 -30'000 0 40'000 0 20'000 \n\nVeränderung der flüssigen Mittel 16'878 -7'979 -44'174 1'079 -7'740 2'360 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  23 \n\n \n\nDie Geldflussrechnung hat sich gegenüber dem letzten AFP verschlechtert. In der Planungsperiode 2023–\n\n2026 resultiert ein kumulierter Finanzierungsfehlbetrag von rund 108.5 Mio. Franken, was gegenüber dem \n\nletzten AFP mit 34.4 Mio. Franken eine Erhöhung von 74.1 Mio. Franken bedeutet. Das finanzpolitische Ziel \n\n(G3) der Schuldenstabilisierung respektive des Schuldenabbaus kann in dieser Planungsperiode nicht er-\n\nreicht werden, da die Verschuldung weiter ansteigt. Dank den Besserabschlüssen der letzten Jahre, bleibt \n\ndie Verschuldung voraussichtlich bis 2025 im vorgegebenen Rahmen. \n\nEin Finanzierungsfehlbetrag bedeutet grundsätzlich auch eine Zunahme der Verschuldung. Ein Fehlbetrag \nkann entweder über den Bestand an flüssigen Mitteln, über die Veräusserung von Finanzvermögen oder \ndurch die Beschaffung am Kapitalmarkt ausgeglichen werden. Eine Beschaffung am Kapitalmarkt bedeutet, \ndass der Kanton mittels Darlehen oder der Emission einer Anleihe zusätzliche Geldmittel aufnimmt. In der \nPlanung ist die Aufnahme von Geldmitteln im Jahr 2024 mit 40 Mio. und 2026 mit 20 Mio. Franken geplant. \n\nWesentliche Veräusserungen von Liegenschaften sind im vorliegenden AFP keine eingeplant, da die meis-\nten verwertbaren Objekte bereits in den vergangenen Jahren verkauft wurden. \n\nDer Geldabfluss in der kommenden Finanzplanungsperiode resultiert hauptsächlich aus den hohen Nettoin-\nvestitionen in allen Planjahren sowie den tieferen Mitteln aus operativer Tätigkeit. Die grösste Veränderung \nkommt aus der Finanzierung des Spitalverbunds mit 45.0 Mio. Franken. Der geplante Ausfall der National-\nbankausschüttung mit 25.6 Mio. Franken gegenüber der Prognose 2022 ist ein weiterer Grund für die Ver-\nschlechterung der Geldflussrechnung. Gleichzeitig zeigt sich dabei die Abhängigkeit von dieser Kenn-\ngrösse.  \n\nFür detaillierte Angaben bezüglich Verschuldungssituation und Finanzierungsbedarf wird auf das nachfol-\ngende Kapitel verwiesen. \n\n1.7 Vermögen und Verschuldung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nPR \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoschuld I (Nettovermögen = -) 9'446 -12'277 31'526 69'867 77'013 94'277 \n\nFremdkapital 220'782 191'079 190'709 230'129 229'535 249'158 \n\nFinanzvermögen -211'335 -203'357 -159'182 -160'262 -152'521 -154'881 \n\n       \n\nNettoschuld II (Nettovermögen = -) -31'322 -51'225 -32'611 -18'918 -18'683 -2'441 \n\nVerwaltungsvermögen 186'335 187'797 224'206 267'086 278'453 292'440 \n\nDarlehen und Beteiligungen -40'769 -38'948 -64'138 -88'785 -95'697 -96'718 \n\nEigenkapital -176'889 -200'074 -192'679 -197'218 -201'439 -198'163 \n\ndavon Bilanzüberschuss -112'714 -149'344 -155'678 -155'788 -155'828 -148'799 \n\n \n\nDie Nettoschulden I zeigen, welcher Teil des Fremdkapitals nicht durch das Finanzvermögen gedeckt ist. \n\nHier zeigt sich ein Anstieg des Fremdkapitals in den Jahren 2024 und 2026, dagegen eine relativ stabile \n\nSituation beim Finanzvermögen. Mit einer Ausgangsbasis eines Nettovermögens von 12.3 Mio. Franken im \n\nJahr 2022 nimmt in den Jahren 2023–2026 die Verschuldung um über 100 Mio. Franken zu. Die Netto-\n\nschulden I steigen bis 2026 auf 94 Mio. Franken. \n\nBei den Nettoschulden II handelt es sich um den Verschuldungsbegriff, wie er früher verwendet wurde. Da-\n\nbei wird aufgezeigt, welcher Teil des abzuschreibenden Verwaltungsvermögens nicht durch das Eigenkapi-\n\ntal gedeckt ist. Solange das nicht abzuschreibende Verwaltungsvermögen kleiner ist als das Eigenkapital \n\nresultiert an dieser Stelle ein Nettovermögen. In den Planjahren sinkt das Nettovermögen und tendiert im \n\nJahr 2026 gegen Null. \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  24 \n\n \n\nMit dem Gesamtergebnis der Finanzplanung steigt der Bilanzüberschuss – aktueller Stand Ende 2021 von \n\n112.7 Mio. Franken – per Ende 2026 auf 148.8 Mio. Franken an. Dieser Anstieg beim frei verfügbaren Ei-\n\ngenkaptal resultiert zu einem grossen Teil aus der Auflösung der Aufwertungsreserve von jährlich rund 10.3 \n\nMio. Franken. Die im Übergang aus dem Restatement einzelner Positionen des Verwaltungsvermögens ge-\n\nbildeten Aufwertungsreserven werden linear über zehn Jahre abgebaut und werden Ende 2023 aufge-\n\nbraucht sein. Dementsprechend wird sich ab dem Jahr 2024 das operative Ergebnis dem Gesamtergebnis \n\nannähern. \n\nFinanzierungsbedarf 2021–2025 \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nFlüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 71'408 27'233 28'313 20'572 22'932 \n\nFinanzierungsüberschuss (+) / -fehlbetrag (-) 22'201 -44'174 -38'921 -7'740 -17'640 \n\nRückzahlung Anleihe / Darlehen -30'000         \n\nAufnahme Anleihe / Darlehen     40'000   20'000 \n\nVerfügbare Mittel 63'609 -16'941 -10'608 12'832 25'292 \n\n  \n\nDer Regierungsrat hat im Jahr 2019 entschieden, eine Anleihe in der Höhe von 70 Mio. Franken mit einer \n\nLaufzeit von 10 Jahren aufzunehmen, weil die Zinsen am Kapitalmarkt günstig waren. Da der Finanzie-\n\nrungsbedarf aufgrund von Projektverzögerungen nicht im erwarteten Rahmen notwendig war und dank den \n\nBesserabschlüssen der letzten Jahre können im Jahr 2022 zwei Darlehen von gesamthaft 30 Mio. Franken \n\naus eigener Liquidität zurückbezahlt werden. Die Aufnahme von neuen Darlehen in der Höhe von 40 Mio. \n\nFranken im Jahr 2024 und 20 Mio. Franken im Jahr 2026 dienen mehrheitlich zur Finanzierung der Investiti-\n\nonen und des Spitalverbundes AR. Der SVAR beabsichtigt die Darlehen von Dritten wieder durch Darlehen \n\ndes Kantons abzulösen. \n\n1.8 Finanzkennzahlen \n\nKennzahlen erster Priorität RE \n2021 \n\nPR \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoverschuldungsquotient 4.5% -5.6% 14.2% 30.9% 33.4% 40.2% \n\nSelbstfinanzierungsgrad 202.7% 188.6% 26.6% 33.0% 71.2% 42.5% \n\nZinsbelastungsanteil 0.08% 0.10% -0.13% 0.01% 0.01% 0.16% \n\n \n\nDie Verschuldung in den Planjahren steigt wieder an. Der Nettoverschuldungsquotient im Zielwert (Z6) von \n\nunter 35 % kann im letzten Planjahr nicht mehr gehalten werden. Der Grund sind die stark rückläufigen Ge-\n\nsamtergebnisse und die Finanzierung des Spitalverbunds AR. \n\nDer Selbstfinanzierungsgrad liegt in den Planjahren 2024–2026 unter dem angestrebten Ziel (Z7) von \n\n100 %, was auf die relativ hohen Investitionen zurückzuführen ist. Über die aktuelle Legislatur kann in den \n\nJahren 2020–2023 ein Durchschnitt von rund 159 % erreicht werden. Ein Schuldenabbau ist möglich, wenn \n\ndieser Wert über 100 % steigt. \n\nBedingt durch die aktuell tiefen Zinsen am Geld- und Kapitalmarkt liegt der Zinsbelastungsanteil weiterhin \n\nsehr tief und ist demzufolge von geringer Bedeutung. Eine Trendwende ist eingetroffen. Im Herbst 2022 hat \n\ndie Nationalbank den Leitzins auf +0.5 % angepasst. \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  25 \n\n \n\nKennzahlen zweiter Priorität RE \n2021 \n\nPR \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoschuld I in Franken pro Einwohner 170 -221 566 1'251 1'376 1'681 \n\nSelbstfinanzierungsanteil 14.3% 9.7% 3.4% 4.0% 4.0% 2.7% \n\nKapitaldienstanteil 8.3% 5.0% 4.9% 3.2% 3.2% 3.6% \n\nBruttoverschuldungsanteil 37.1% 31.7% 32.0% 40.4% 39.9% 44.1% \n\nInvestitionsanteil 8.7% 6.7% 13.3% 13.6% 8.0% 7.2% \n\n \n\nDie Nettoschulden I pro Einwohner liegen unterhalb den finanzpolitischen Zielsetzungen (Z5) von 1'500 \n\nFranken bis ins Jahr 2025. Im Jahr 2026 wird dieses Ziel leicht verfehlt. \n\nDer Investitionsanteil liegt aufgrund der anstehenden Projekte in allen Planjahren über dem Legislaturziel \n\n(Z2) von 7 %. \n\nDer Vollständigkeit halber sei an dieser Stelle erwähnt, dass die Angaben zur Verschuldung auf der Prä-\n\nmisse basieren, dass sich der SVAR wieder über den Kanton finanziert. \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  26 \n\n \n\n1.9 Risiken im Aufgaben- und Finanzplan \n\nDer Risk Monitor zeigt die relative Bedeutung der identifizierten Risiken in drei Dimensionen: \n\n Die Grösse der Kugel zeigt die potenziellen Auswirkungen des Risikos auf den Kanton. Je grösser die \n\nKugel, desto grösser ist auch der zu erwartende Impact. \n\n Die Positionierung auf der vertikalen Achse zeigt die Eintrittswahrscheinlichkeit der Risiken. \n\n Auf der horizontalen Achse ist die Fristigkeit des Risikos abgebildet. Je weiter links sich das Risiko be-\n\nfindet, desto früher ist mit dem Eintritt des Risikos zu rechnen. \n\n Die Farben kennzeichnen den Einfluss des Kantons auf das Risiko. Dunkelblau sind Risiken, die vom \n\nKanton nicht beeinflussbar sind. Hellblau sind Risiken, die kaum beeinflussbar sind und grün sind in-\n\nterne Risiken, die grösstenteils beeinflussbar sind. \n\n \n\n \n\nNeu im Portfolio sind die beiden Risiken Gewinnausschüttung SAK, Gewinnausschüttung SNB und Ener-\n\ngiekrise. \n\nDie Schuldenkrise wurde aufgrund der aktuellen Beurteilung aus dem Portfolio entfernt und die Immobilien-\n\nkrise unter der allgemeinen Wirtschaftskrise subsumiert. \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  27 \n\n \n\nDirekt durch Appenzell Ausserrhoden beeinflussbare Risikofaktoren \n\nNr. Risiko Beschreibung Aus- \nwirkung \n\nWahrschein-\nlichkeit \n\nFristig- \nkeit \n\n1 SVAR Investitionen Notwendige Investitionen können nicht aus Betrieb \nSVAR finanziert werden.  \nMögliche Folge: Der Kanton muss evtl. einsprin-\ngen. \n\nHoch 9 2 \n\n2 Bevölkerungswachs-\ntum \n\nIn Appenzell Ausserrhoden bleibt das Bevölke-\nrungswachstum im Vergleich mit anderen Kanto-\nnen unterdurchschnittlich. Mögliche Folgen: Steu-\nerwachstum unter 3 %; Verringerung bei Trans-\nfererträgen, die auf der Bevölkerungszahl basie-\nren. \n\nHoch 6 9 \n\n \nKaum durch Appenzell Ausserrhoden beeinflussbare Risikofaktoren \n\nNr. Risiko Beschreibung Aus- \nwirkung \n\nWahrschein-\nlichkeit \n\nFristig- \nkeit \n\n3 Gewinnausschüt-\ntung SAK \n\nDurch Inanspruchnahme von Notkrediten der Axpo \nentfallen Dividendenzahlungen an die SAK und \nsomit eine tiefere Dividendenausschüttung der \nSAK an die Eignerkantone. \n\nWenig 8 1 \n\n4 Finanzierung Krank-\nheitskosten \n\nSystemwechsel zur monistischen Finanzierung \nvon stationären und ambulanten Krankheitskosten \nbirgt finanzielle Risiken sowie weniger Mitsprache-\nmöglichkeiten. \n\nMittel 7 4 \n\n5 SVAR Beteiligung Verluste des SVAR führen zu einer Unterbilanz. \nMögliche Folgen: zusätzliche Ausfinanzierung not-\nwendig \n\nMittel 6 3 \n\n6 Gewinnausschüt-\ntung SNB \n\nRisiko, dass langfristig die hohen Ausschüttungen \nausbleiben \nMögliche Folgen: Ausfälle müssen mit Steuererhö-\nhungen kompensiert werden. \n\nMittel 4 5 \n\n \nNicht durch Appenzell Ausserrhoden beeinflussbare Risikofaktoren \n\nNr. Risiko Beschreibung Aus- \nwirkung \n\nWahrschein-\nlichkeit \n\nFristig- \nkeit \n\n7 Energiekrise Neben der Versorgungsknappheit wirken sich die \nhohen Energiepreise negativ auf das Wirtschafts-\nwachstum aus. \nMögliche Folgen: tiefere Unternehmenserträge, \nHärtefallgelder und Ausfallentschädigungen wer-\nden gefordert. \n\nHoch 8 2 \n\n8 Wirtschaftskrise Inflation steigt weiter an; Frankenstärke wirkt sich \nnegativ auf die Exportwirtschaft aus;  \nUnsicherheiten bezüglich bilateralem Weg; Immo-\nbilienblase \nMögliche Folgen: tiefere Investitionen im Inland, \ntiefere Unternehmenserträge \n\nMittel 7 2 \n\n9 Aktienmärkte Positive Entwicklung gerät durch anziehende Infla-\ntionserwartungen unter Druck. \nMögliche Folgen: Kurseinbrüche, Steuerausfälle \n\nMittel 5 5 \n\n10 Klimawandel Zur Erreichung der Klimaziele sind zusätzliche Mit-\ntel notwendig, zunehmende Kosten infolge Natur-\nereignissen \nMögliche Folgen: Steuererhöhungen oder neue \nAufgabenpriorisierung \n\nMittel 5 8 \n\n11 Globale Pandemie Immunisierung in Bezug auf das Coronavirus ist in \nder Schweiz hoch; dennoch Gefahr von weiteren \nVirusmutationen \nMögliche Folgen: Beeinträchtigung der Produktion \nsowie Investitions- und Konsumnachfrage \n\nHoch 4 1 \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  28 \n\n \n\n2 Planung der Departemente und Ämter \n\n2.1 Kantonskanzlei \n\n2.1.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Unterstützung und Beratung von Kantonsrat und Regierungsrat in allen organisatorischen, administrati-\n\nven, rechtlichen, kommunikativen und politischen Belangen ihrer Tätigkeiten \n\nB. Koordination zwischen Kantonsrat, Regierungsrat, Konferenz der Departementssekretärinnen und  \n\n-sekretäre (DSK) und der Verwaltung \n\nC. Sicherstellung einer methodisch erarbeiteten, formal vereinheitlichten und an legistischen Grundsätzen \n\norientierten Rechtsetzung \n\nD. Sicherstellung einer einheitlichen Information und Kommunikation gegen innen und aussen \n\nE. Durchführung von Wahlen und Abstimmungen \n\nF. Sicherstellung der archivbezogenen, dokumentarischen Überlieferung des Kantons \n\nG. Ausgabe von Ausweispapieren und Beglaubigungen \n\nHerausforderungen \n\nDie Digitalisierung fordert die Kantonskanzlei weiterhin auf verschiedenen Ebenen. Auf der Basis des Re-\n\ngierungsprogramms 2020–2023 und der eGovernment- und Informatikstrategie von Kanton und Gemeinden \n\ngilt es, den elektronischen Geschäftsverkehr innerhalb der Verwaltung und mit den Nutzerinnen und Nut-\n\nzern zu intensivieren. Die Kantonskanzlei an der Schnittstelle zahlreicher Kernprozess ist hier gefordert. \n\nDabei spielt die elektronische Dokumentenverwaltung eine zentrale Rolle. Das sogenannte «Records Ma-\n\nnagement» des Kantons verlangt deutlich mehr Aufmerksamkeit. Auch die Digitalisierung des Archivwe-\n\nsens entwickelt sich rasch. Hier sind der Kanton und vor allem auch die Gemeinden stark gefordert. Dies \n\nruft nach neuen Formen der Zusammenarbeit und nach neuen Kompetenzen in der kantonalen Verwaltung. \n\nDie Digitalisierung hat auch weitreichende Auswirkungen auf die Medienlandschaft. Die Folge sind fort-\n\nschreitende Konzentrationsprozesse mit einer zunehmenden Verarmung, insbesondere der regionalen Me-\n\ndienlandschaft. Hier muss der Kanton neue Wege bei der Vermittlung von Inhalten gehen und die entspre-\n\nchenden Kompetenzen aufbauen. Der Kommunikationsdienst ist von diesen Vorhaben zentral betroffen. \n\nDie Totalrevision der Kantonsverfassung bleibt das zentrale und umfangreichste Einzelprojekt innerhalb der \n\nKantonskanzlei. Nach den Beratungen der Verfassungskommission und des Regierungsrates steht 2023 \n\ndie parlamentarische Phase an, die die Kantonskanzlei auf verschiedenen Ebenen begleitet. Gleichzeitig \n\ngilt es, das Gesetzgebungsprogramm zur Umsetzung der neuen Verfassung zu konzipieren und zu erarbei-\n\nten. \n\nDer Regierungsrat hat sein Engagement in der interkantonalen Zusammenarbeit in den letzten Jahren deut-\n\nlich verstärkt. Diesen Weg gilt es weiterzuverfolgen und noch intensivieren. In der kantonalen Verwaltung \n\nfehlen aber die dazu notwendigen Strukturen und Prozesse wie auch die konzeptionellen Grundlagen. Es \n\ngilt nun, diese Grundlagen zu schaffen. \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  29 \n\n \n\n2.1.2 Sach- und Terminplanung \n\n1.1 Kantonsverfassung; Totalrevision Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nTotalrevidierte Kantonsverfassung ist verabschiedet und in Kraft gesetzt. \nDie Umsetzung (insb. Gesetzgebung) ist vorbereitet. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Verabschiedung Grundsatzbeschluss Totalrevision \nTotalrevision Gesetz über die politischen Rechte \nRevision Finanzausgleichsgesetz \n\nMeilensteine Datum \nNov 2020 \nMrz 2021 \nNov 2022 \nJun 2023 \nOkt 2023 \nMrz 2024 \nSep 2024 \n\nSchritt \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nVolksabstimmung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nIn den Jahren 2018–2021 sind finanzielle Mittel im Umfang von gesamthaft TCHF 346 für die Ar-\nbeit der verschiedenen Projektgremien, für allfällige externe Unterstützung in Form von Gutach-\nten oder ähnlichem sowie für Kommunikationsmassnahmen im Rahmen der Volksdiskussion \neingestellt. Allfällige Folgekosten aus der Totalrevision sind im Rahmen des Gesetzgebungspro-\nzesses zu eruieren. \n\nBemerkungen Je nach Vorlage und Ausgang der Volksabstimmung sind nach Inkraftsetzung der totalrevidier-\nten Kantonsverfassung verschiedene Umsetzungsmassnahmen gesetzgeberischer und organi-\nsatorischer Art vorzunehmen. Diese Gesetzgebungsarbeiten sind nicht Gegenstand dieses Pro-\njektes.  \n\n \n1.2 Ombudsstelle Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAm 11. Juni 2018 reichte Kantonsrat Peter Gut, Walzenhausen, eine Motion betreffend eine Om-\nbudsstelle ein. Der Rat erklärte die Motion am 29. Oktober 2018 für erheblich. Der Regierungsrat \nwird beauftragt, dem Kantonsrat eine Vorlage zu unterbreiten, welche die nötigen Bestimmungen \nzur Schaffung einer kantonalen Ombudsstelle enthält. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n13 \n\n \nBürgernähe \n\nQuerbezüge Totalrevision der Kantonsverfassung \n\nMeilensteine Datum \nJan 2023 \nMrz 2023 \nAug 2023 \nDez 2023 \nMrz 2024 \nJun 2024 \n\nSchritt \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\n \n\nBemerkungen Der Regierungsrat beauftragte bereits im September 2018 die Verfassungskommission, die \nSchaffung einer Ombudsstelle auf Verfassungsstufe zu prüfen. Rund einen Monat später wurde \ndie Motion eingereicht. Da der Aufgabenbereich der geplanten Ombudsstelle breit ist und ver-\ngleichbare, unabhängige kantonale Behörden in der KV geregelt sind, ist es notwendig, die Om-\nbudsstelle auf dieser Ebene anzusiedeln. Der Regierungsrat ist aber bestrebt, die Schaffung ei-\nner gesetzlichen Grundlage so rasch als möglich in die Wege zu leiten, sobald der Prozess der \nTotalrevision der Kantonsverfassung weit genug fortgeschritten ist. \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  30 \n\n \n\n1.3 Bereinigung des Kommissionenwesens (Paket 2) Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nIm Anschluss an die Reorganisation der Zentralverwaltung werden sämtliche regierungsrätlichen \nund departementalen Kommissionen einer Evaluation bezüglich Zweckmässigkeit und Zusam-\nmensetzung unterzogen. Auf der Basis dieser Evaluation wird ein Programm zur Anpassung der \nRechtsgrundlagen erstellt. Zudem werden mit den Gesamterneuerungswahlen 2019 die notwen-\ndigen personellen Veränderungen vorgenommen. Schliesslich wird der Bedarf zur Erstellung or-\nganisatorischer Grundlagen (Geschäftsreglemente etc.) geklärt. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nAug 2019 \nDez 2019 \nAug 2020 \nJun 2022 \nOkt 2022 \nJun 2023 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nInterne Ressourcen \n\nBemerkungen Umsetzung in 8 Massnahmenpaketen. Pakete 1a und 1b in der Kompetenz des Regierungsrates \n(bereits umgesetzt). Meilensteinplanung bezieht sich auf Paket 2. Die Pakete 3-8 folgen separa-\nten Zeitplänen. Das Projekt wurde als nicht prioritär verschoben. \n\n \n1.4 Publikationsgesetz Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nErarbeitung einer zeitgemässen und bereinigten Regelung über das Amtsblatt und die Gesetzes-\nsammlung \nKlärung des Umfangs amtlicher Publikationen \nSchaffung einer gesetzlichen Grundlage für ein elektronisches Amtsblatt \nKlärung der Rechtslage in Bezug auf die rechtlich massgebende Fassung von Amtsblatt und Ge-\nsetzessammlung \nRegelung datenschutzrelevanter Fragen im Zusammenhang mit amtlichen Publikationen von \nPersonendaten \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Digitales Amtsblatt Kanton Appenzell Ausserrhoden \n\nMeilensteine Datum \nOkt 2020 \nFeb 2023 \nMai 2023 \nSep 2023 \nNov 2023 \nMrz 2024 \n\nSchritt \nVorprüfung KK \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\n- \n\nBemerkungen - \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  31 \n\n \n\n1.5 ARKB-Archiv Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAm 24. März 2014 erklärte der Kantonsrat das Postulat der SP-Fraktion zur Überführung des \nKantonalbankarchivs in das Staatsarchiv von Appenzell Ausserrhoden für erheblich. Damit wird \nder Regierungsrat beauftragt, über das Erarbeiten eines Berichtes hinaus die tatsächliche Über-\nführung des Kantonalbankarchivs in das Staatsarchiv von Appenzell Ausserrhoden anzustreben \nund dazu Verhandlungen mit der UBS AG für eine vertragliche Lösung aufzunehmen. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n13 \n\n \nBürgernähe \n\nQuerbezüge - \n\nMeilensteine Datum \nMai 2019 \nDez 2021 \nOkt 2022 \nNov 2022 \nMrz 2023 \n\nSchritt \nZwischenbericht zuhanden Kantonsrat \nBereinigung des Vertragsentwurfs \nAbschluss des Vertrags \nGenehmigung des Vertrags durch Regierungsrat \nBeratung des Berichts im Kantonsrat \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nMit Ausnahme eines externen Auftrages zur Aufarbeitung rechtlicher Fragen werden aus-\nschliesslich interne Ressourcen eingesetzt. \n\nBemerkungen Neue Konzeption mit zwei Verträgen ist zwischen der UBS AG und der Kantonskanzlei verhan-\ndelt. \n\n \n1.6 Externe Evaluation Covid-19-Pandemie Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Evaluation soll Aufschluss geben, wie wirksam und zweckmässig das Krisenmanagement \nvon Regierung und Verwaltung während der Covid-19-Pandemie war und wie der Verwaltungs-\nbetrieb aufrechterhalten werden konnte. Die Beurteilung der Zweckmässigkeit der vom Kanton in \nder Krise ergriffenen Massnahmen in Wirtschaft und Gesellschaft werden hingegen nicht Gegen-\nstand der Evaluation sein. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n13 \n\n \nBürgernähe \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nJun 2022 \nSep 2022 \nNov 2022 \nFeb 2023 \nApr 2023 \nSep 2023 \n \n\nSchritt \nMitbericht/Konsultation Departemente \nEinreichung der Offerten von externen Unternehmen \nRRB Projektauftrag/-genehmigung \nEingang externer Bericht \nRRB Schlussbericht \nKRB Kenntnisnahme \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nKostendach für externe Evaluation: CHF 90'000 \ninterne Kosten Projektbegleitung: Personalaufwand Ratschreiber und Leiter Kanzleidienste \n\nBemerkungen  \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  32 \n\n \n\n2.1.3 Dienste der Kantonskanzlei \n\n100 Kanzleidienste \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 1'898 1'860 1'842 1'923 1'868 1'920 \n\n30 Personalaufwand 1'280 1'270 1'212 1'386 1'410 1'435 \n\n31 Sachaufwand 1'031 949 972 939 937 914 \n\n33 Abschreibungen VV 49 32 72 47 30 50 \n\n36 Transferaufwand 225 171 270 280 300 300 \n\n39 Int. Verrechnungen 89 85 87 87 87 87 \n\n42 Entgelte -740 -612 -731 -777 -857 -827 \n\n43 Verschiedene Erträge -8 -4 -2 -2 -2 -2 \n\n49 Int. Verrechnungen -28 -30 -36 -36 -36 -36 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) -18 63 8 60 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMehraufwand Personal für neue Stelle stellvertretende Leitung Kanzlei-\ndienste \n\n 150 150 150 \n\nWegfall Abschreibungen für Hardware im Passbüro  -24 -24 -24 \n\nMehraufwand Anteil des Bundes an Passgebühren 99 109 129 129 \n\nMehrertrag Passgebühren -133 -179 -259 -229 \n\ndavon aus Projekten  \n\nMehraufwand Abschreibungen für Videostreaminganlage Kantonsratssaal 30 30 30 30 \n\nMehraufwand Abschreibungen aus Anschaffung Abstimmungssoftware Pro-\nporzwahlen \n\n   20 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 75 54 150 0 0 100 \n\n506 Mobilien 73 54 0 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 2 0 150 0 0 100 \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  33 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 150 0 0 100 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 54 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 150 0 0 --- \n\ndavon  \n\nVideostreaming im Kantonsratssaal  150    \n\nAnschaffung Abstimmungssoftware Proporzwahlen     100 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Vor- und Nachbereitung der Verhandlungen und Anlässe des Regierungsrates \n\nB. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit der Kantonskanzlei, Koordination der politischen \n\nPlanung und Berichterstattung sowie Unterstützung und Beratung des Ratschreibers \n\nC. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte der Kantonskanzlei und der Querschnittsaufgaben \n\nD. Koordination der Vertretungen in kantonsübergreifenden Gremien und Ausschüssen \n\nE. Bereitstellen der notwendigen Infrastruktur und der Verbrauchs- und Drucksachen für den Kantonsrat, \n\nden Regierungsrat und die Verwaltung, inkl. Empfang, Telefon- und internem Postdienst \n\nF. Erstellung, Publikation und Registratur von Amtsdruckschriften, insbesondere Gesetzessammlung und \n\nAmtsblatt \n\nG. Ausgabe von Ausweispapieren und Beglaubigungen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA 98 % der Be-\nschlüsse des Regie-\nrungsrates sind in-\nnert dreier Arbeits-\ntage nach Sitzung \nversandt. \n\nAnteil rechtzeitig \nversandter RRB \nin % \n\n98 98 98 98 98 98 \n\nG Das Passbüro er-\nreicht eine Kunden-\nzufriedenheit von \nüber 98 %. \n\nKundenzufrieden-\nheitsquote in % \n\n99 - - 98 - - \n\nUmfeldanalyse \n\nZwischenzeitlich konnte das umfassende Regierungscontrolling installiert werden. Um dieses fortlaufend \n\noptimieren zu können, bedarf es einer regelmässigen Überprüfung der Planungs- und Steuerungsinstru-\n\nmente. Auf der Basis der gewonnenen Erkenntnisse steht nun eine erste, grössere Ergänzung des Instru-\n\nmentariums an (regelmässige Aufgabenüberprüfung, unterjährige Geschäftsplanung von Departementen \n\nund Regierungsrat). \n\nEbenso zeigt sich, dass die Digitalisierung innerhalb der öffentlichen Verwaltung einen immer grösseren \n\nStellenwert einnimmt. Hier ist mehr denn je nötig, dass die internen und externen Prozesse koordiniert und \n\nbegleitet werden. Dies auch mit dem Ziel, bestehende Prozesse innerhalb der Kantonskanzlei mittels Digi-\n\ntalisierung effizienter zu gestalten. Die Digitalisierung wird in der nächsten Zeit auch Einfluss auf die Pro-\n\nzesse im Zusammenhang mit internen Druckaufträgen und dem Postdienst nehmen.  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  34 \n\n \n\nNachdem die Politik und Verwaltung während der Covid-19-Pandemie ihre Aufgaben unter schwierigen \n\nRahmenbedingungen zu erfüllen hatten, soll eine externe Evaluation Aufschluss darüber geben, wie wirk-\n\nsam und zweckmässig das Krisenmanagement während dieser Zeit gewesen war. In diesem Zusammen-\n\nhang wird eine externe Evaluation durchgeführt, welche abschliessend eine Beurteilung sowie Empfehlun-\n\ngen abgeben wird. Diese Empfehlungen sind zu prüfen und allfällige Erkenntnisse daraus im Hinblick auf \n\ndie Bewältigung von künftigen Krisen umzusetzen. \n\nDie Kanzleidienste sind zudem weiterhin gefordert, ihren Beitrag zur Erreichung der Ziele des Regierungs-\n\nprogrammes zu leisten.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umsetzung und stetige Optimierung der Planungs- und Steuerungsinstrumente des Regierungscontrol-\n\nlings \n\nb. Erarbeitung von Grundlagen für die Einführung und Anwendung neuer Formen der politischen Partizi-\n\npation \n\nc. Prüfung von Möglichkeiten durch Digitalisierung von Prozessen innerhalb der Kantonskanzlei Effizienz-\n\nsteigerungen zu erwirken \n\nd. Einführung einer chronologischen Gesetzessammlung \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Ergänzung der Planungs- und Steuerungsinstrumente des Regierungscontrollings \n\nb. Prüfung einer digitalen Optimierung der Prozesse im Zusammenhang mit der Vor- und Nachbearbei-\n\ntung der Regierungsratssitzungen \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 972 970 985 1'085 1'085 1'085 \n\nA Anzahl Regierungsratsbeschlüsse 582 550 550 550 550 550 \n\nE Anzahl Druck- und Kopieraufträge 81 100 90 85 80 75 \n\nG Anzahl ausgestellte Ausweise 10'218 9'170 10'975 11'485 14'082 13'500 \n\nG Anzahl ausgestellte Apostillen und Be-\nglaubigungen \n\n634 670 670 670 670 670 \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  35 \n\n \n\n110 Rechtsdienst \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 521 554 632 644 656 668 \n\n30 Personalaufwand 481 510 591 603 615 627 \n\n31 Sachaufwand 11 14 12 12 12 12 \n\n39 Int. Verrechnungen 29 29 29 29 29 29 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 78 90 102 114 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Rechtsetzung: Systematische Vorprüfung kantonaler Erlasse, begleitende Rechtsetzung, Vorprüfung \n\nvon Initiativen \n\nB. Rechtspflege: Betreuung von Rekurs- und Beschwerdeverfahren vor dem Regierungsrat, soweit ein \n\nDepartement als Vorinstanz tätig war und in besonderen Fällen; Vertretung des Regierungsrates in \n\nRechtsverfahren, soweit keine departementale Zuständigkeit vorgeht \n\nC. Rechtsberatung: Beratung des Kantonsrates und des Regierungsrates in juristischen Fragen, Erstel-\n\nlung von Rechtsgutachten, juristische Stellungnahmen und Auskünfte zuhanden kantonaler und kom-\n\nmunaler Amtsstellen \n\nD. Wahlen und Abstimmungen: Rechtliche Begleitung von kantonalen Wahl- und Abstimmungsverfahren, \n\nMitwirkung im kantonalen Wahl- und Abstimmungsbüro \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Rechtsdienst ist mit komplexen Aufgaben und Fragestellungen konfrontiert, die ihm von den verschie-\n\ndenen Ansprechpartnern zugetragen werden. Eine Planung ist entsprechend schwierig und unter anderem \n\nstark von Vorhaben und Projekten innerhalb der Departemente abhängig. In jüngerer Zeit hat sich der \n\nRechtsdienst namentlich in gesetzestechnischen Fragen zum zentralen Kompetenzzentrum entwickelt. Das \n\nVorprüfungsverfahren dient der Qualitätskontrolle von Erlassen, wobei die Vorentwürfe in enger Zusam-\n\nmenarbeit mit den Departementen umfassend bereinigt werden. Die Praxis dazu hat sich weitgehend kon-\n\nsolidiert. Zunehmend werden dem Rechtsdienst auch parlamentarische Vorstösse zur gesetzestechnischen \n\nVorprüfung unterbreitet. \n\nEntwicklungsziele \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Weitere Optimierung des Gesetzgebungsprozesses und eine qualitative Verbesserung des Ergebnis-\n\nses (Vorentwurf) wie auch des Rechtsetzungsverfahrens \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  36 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 240 340 340 340 340 340 \n\nA Abgeschlossene Vorprüfungen 58 30 30 30 30 30 \n\nB Abgeschlossene Rechtsverfahren 9 15 15 15 15 15 \n\nC Anzahl Beratungen 226 180 200 210 220 230 \n\nD Anzahl kantonale Wahlen und Abstim-\nmungen \n\n1 4 7 4 4 4 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  37 \n\n \n\n120 Kommunikationsdienst \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 505 510 708 680 693 765 \n\n30 Personalaufwand 459 444 601 613 625 638 \n\n31 Sachaufwand 34 50 92 52 52 112 \n\n39 Int. Verrechnungen 11 15 15 15 15 15 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 198 170 183 255 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMehraufwand Personal für neue Stelle stellvertretende Leitung Kommunika-\ntionsdienst (BG 100) \n\n140 140 140 140 \n\ndavon aus Projekten  \n\nMehraufwand Internet (Upgrade und Barrierefreiheit) 40    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Sicherstellung einer kohärenten internen und externen Informationstätigkeit von Kantonsrat, Regie-\n\nrungsrat, Departementsvorstehenden und Verwaltung \n\nB. Entwicklung von Kommunikationsstrategien und -konzeptionen sowie Beratung und Begleitung bei \n\nKommunikationsaufgaben \n\nC. Sicherstellung eines einheitlichen Gesamtauftritts des Kantons gegen innen und aussen (CD/CI, Inter-\n\nnet) \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA Das Interesse der \nÖffentlichkeit am \nelektronischen Infor-\nmationsangebot \nsteigt. \n\nDurchschnittliche \nAnzahl monatlicher \nZugriffe (Hits) auf \nwww.ar.ch \n\n43'000 44'000 45'000 46'000 47'000 48'000 \n\nUmfeldanalyse \n\nNachdem die Corona-Pandemie den Kommunikationsdienst gänzlich beansprucht hatte, folgte mit dem \n\nKriegsausbruch in der Ukraine und der damit verbundenen Flüchtlingssituation bereits die nächste ausser-\n\nordentliche Aufgabe für den Kommunikationsdienst, gefolgt von der intensiven Kommunikation rund um die \n\nEnergiemangellage. Auch künftig ist mit einem immer rascheren Aufkommen von Krisen zu rechnen. Ent-\n\nsprechend werden auch die Ansprüche an den Kommunikationsdienst und dessen Aufgabenerledigung im-\n\nmer höher.  \n\nDer technische Fortschritt im Online- und Kommunikationsbereich wird den Kommunikationsdienst zudem \n\nin naher Zukunft stark fordern. Ein entsprechendes Konzept wurde erarbeitet. Es gilt nun, die neuen Wege \n\nmit dem nötigen Know-how zu beschreiten.  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  38 \n\n \n\nAuch die Medienlandschaft ist starken Veränderungen ausgesetzt. Immer weniger Medien berichten immer \n\nweniger umfassend. Dies hat zur Folge, dass Regierungsrat und Verwaltung weiterhin ihre eigenen Kom-\n\nmunikationskanäle ausbauen und stärken müssen. Diesbezüglich wird auch die Frage zu klären sein, wie \n\n«der Kanton» seine Bewohnerinnen und Bewohner noch angemessen erreicht. So soll u.a. ein Ausbau der \n\nbisherigen Social Media-Tätigkeiten im Rahmen der Weiterentwicklung des Kommunikationskonzeptes dis-\n\nkutiert werden. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\nDer Kommunikationsdienst erhöht die Wahrnehmung der Tätigkeiten des Kantons durch den zusätzlichen \n\nEinsatz «neuer Medien» – neben den angestammten Kommunikationskanälen \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Das Kommunikationskonzept des Kantons wird den neuen Anforderungen angepasst. Die dazu not-\n\nwendigen Ressourcen werden aufgebaut und die entsprechenden Kompetenzen geschult.  \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 270 270 350 350 350 350 \n\nB Anzahl veröffentlichte Medienmitteilun-\ngen \n\n250 170 180 180 190 190 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  39 \n\n \n\n130 Staatsarchiv \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 1'046 1'162 1'095 1'257 1'293 1'266 \n\n30 Personalaufwand 563 576 603 765 778 790 \n\n31 Sachaufwand 290 395 300 300 324 284 \n\n36 Transferaufwand 7 7 7 7 7 7 \n\n39 Int. Verrechnungen 191 189 189 189 189 189 \n\n43 Verschiedene Erträge -4 -5 -5 -5 -5 -5 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) -67 95 131 104 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nMehraufwand Personal neue Stelle Fachperson Records Management  150 150 150 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nWegfall Migration scopeArchive -95 -95 -95 -95 \n\nAnschaffung Archivscanner für Inhouse-Digitalisierung   40  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Bewertung und Akquisition von analogen und digitalen Akten aus Verwaltung, Organisationen und Dritt-\n\npersonen im Kanton \n\nB. Dauerhafte Erhaltung aller archivwürdigen Unterlagen der kantonalen Verwaltung in analoger und/oder \n\ndigitaler Form sowie Gewährleistung deren Lesbarkeit und Benutzbarkeit \n\nC. Gewährleistung der Nachvollziehbarkeit des staatlichen Handelns \n\nD. Auskunftserteilung, Recherche und Beratung \n\nE. Unterstützung der kantonalen Organe in der Dokumentenverwaltung \n\nF. Meldestelle für archäologische und paläontologische Funde \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nB Erschliessen und \nVerfügbarmachen \nder Archivalien \n\nAnzahl neu er-\nschlossener Ver-\nzeichnungseinheiten \n\n20'000 20'000 20'000 20'000 20'000 20'000 \n\nD Fristgerechte und \nkompetente Ertei-\nlung von Auskünften \nan Amtsstellen \n\nProzentsatz an Be-\nantwortungen innert \nfünf Arbeitstagen \n\n95 95 95 95 95 95 \n\nD Schnelle Beantwor-\ntung von Anfragen \n\nProzentsatz an Erst-\nbeantwortungen in-\nnert 48h \n\n95 95 95 95 95 95 \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  40 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Digitalisierung ist auch im Staatsarchiv in verschiedener Hinsicht ein aktuelles Thema. Der Trend, dass \n\ndie Kundinnen und Kunden für Informationsbeschaffung und Recherche immer weniger bereit sind, Zeit zu \n\ninvestieren, setzt sich fort. Die Informationen sollten orts- und zeitungebunden auf einfache Art und Weise \n\nonline gesucht und betrachtet werden können. Die Entwicklung in Richtung Digitalisierung wurde durch die \n\nPandemie noch verstärkt. \n\nAktuell wird dem Records Management nicht die nötige Bedeutung beigemessen. Angesichts dessen, dass \n\ndie Datenflut durch die Digitalisierung noch verstärkt wird, ist ein funktionierendes Records Management \n\nunabdingbar. Dies um den gesamten Lebenszyklus eines Dokumentes steuern zu können und so dem ste-\n\ntig wachsenden «Datenfriedhof» entgegenzuwirken. Ebenso kann eine elektronische Archivierung ohne Re-\n\ncords Management nur erschwert stattfinden. Die eGovernment- und Informatik-Strategie 2021 hält denn \n\nauch in Ziff. 2.6.5.2 fest: «In der Verwaltung von Kanton und Gemeinden sollen einheitliche Verfahren und \n\nMethoden für Records Management um- und durchgesetzt werden.». Dieser Aufgabe hat sich das Staats-\n\narchiv als zuständige Stelle im Kanton zu stellen. \n\nIm Bereich der Archäologie können die Anforderungen und Erwartungen vom Staatsarchiv selbst nicht er-\n\nfüllt werden. Der Aufgabenbereich wird daher ab 2025 bei der Denkmalpflege angesiedelt. Ausserdem ist \n\neine verstärkte interkantonale Zusammenarbeit anzustreben. Diese Vorhaben gilt es sorgfältig vorzuberei-\n\nten und zu begleiten. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Vermehrte elektronische Archivierung von «digital-born» Akten \n\nb. Verbessern des elektronischen Findmittels für einfachere und umfassendere Recherche durch Benut-\n\nzer \n\nc. Es wird eine Fachstelle Records Management aufgebaut \n\nd. Der Fachbereich Archäologie arbeitet im Verbund mit anderen (auch ausserkantonalen) Stellen zusam-\n\nmen und wird organisatorisch der Denkmalpflege angesiedelt \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Einrichtung der Schnittstelle zwischen Geschäftsverwaltungssoftware und elektronischem Archiv \n\nb. Digitalisierte und «digital-born» Akten den Benutzenden online verfügbar machen \n\nc. Vorbereitung einer verstärkten interkantonalen Zusammenarbeit im Fachbereich Archäologie \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 390 390 390 490 490 490 \n\nD Anzahl Besucher im Lesesaal 57 80 70 60 60 60 \n\nD Anzahl Auskünfte und Beratungen 563 500 500 500 500 500 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  41 \n\n \n\n140 Parlamentsdienst \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 352 362 471 480 489 498 \n\n30 Personalaufwand 326 326 435 444 453 462 \n\n31 Sachaufwand 26 35 35 35 35 35 \n\n36 Transferaufwand 1 1 1 1 1 1 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 109 118 127 136 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMehraufwand Personal neue Stelle Aktuariat GPK (BG 60) 90 90 90 90 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Organisatorische und administrative Unterstützung des Rates und seiner Organe \n\nB. Beratung der Organe und Mitglieder des Kantonsrates \n\nC. Protokollführung in den Ratssitzungen \n\nD. Führung der Aktuariate des Büros und der Kommissionen \n\nE. Information und Dokumentation des Kantonsrates und seiner Organe \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nC Auszüge aus dem \nKR-Wortprotokoll zu \nErlassen in 1. Le-\nsung sind innerhalb \neines Monats als \nprovisorische Fas-\nsung im Internet pu-\nbliziert. \n\nØ Abweichung vom \nZielwert in Arbeitsta-\ngen \n\n3.1 0 0 0 0 0 \n\nC Das provisorische \nWortprotokoll wird \nspätestens 3 Mo-\nnate nach jeweili-\ngem Sitzungstermin \npubliziert. \n\nØ Abweichung vom \nZielwert in Arbeitsta-\ngen \n\n0 0 0 0 0 0 \n\nD Die Protokolle der \nSitzungen des Büros \nund der Kommissio-\nnen sind innerhalb \neiner Woche nach \nder Sitzung an die \nMitglieder ver-\nschickt. \n\nAnteil rechtzeitig \nversandter Proto-\nkolle in Prozent \n\n92 90 90 90 90 90 \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  42 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDas Büro des Kantonsrates hat beschlossen, auf die nächste Legislatur eine mobile und elektronische Sit-\n\nzungsvorbereitung für die Kantonsratssitzungen bereit zu stellen. Die mobile Sitzungsvorbereitung ist ein \n\nweiterer Schritt zur Unterstützung und Vereinfachung des elektronischen Arbeitens. Damit ist es möglich, \n\nonline Dokumente zu bearbeiten, Notizen einzufügen und in verschiedenen Versionen abzuspeichern. Seit \n\nJuni 2022 läuft dazu ein Pilotprojekt mit dem Büro.  \n\nDer Kantonsrat hat im Juni 2021 zum ersten Mal nach neuer Gesetzgebung eine besondere parlamentari-\n\nsche Kommission gewählt. Aufgabe dieser Kommission ist die Beratung der Totalrevision der Kantonsver-\n\nfassung. Gemäss aktueller Zeitplanung wird die Kommission Ende 2022 ihre Arbeit aufnehmen. \n\nDie Erfahrungen aus der Corona-Pandemie zeigten auf, dass Kantonsrat, Regierungsrat und kantonale \n\nVerwaltung Bedarf für ausgebaute technische Einrichtungen zur Übertragung von Sitzungen und Medien-\n\nkonferenzen haben. Die Kantonskanzlei wird in Absprache mit dem Regierungsrat und dem Büro den Kan-\n\ntonsratssaal mit einer Streaming-Anlage ausrüsten. Diese kann sowohl für die Übertragung der Kantons-\n\nratssitzungen, das Streaming von Medienkonferenzen des Regierungsrates wie auch für Videokonferenzen \n\ngenutzt werden. Die entsprechenden finanziellen Mittel sind bei den Kanzleidiensten eingestellt. \n\nEntwicklungsziele \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Definition der Anforderungen und Auftragserteilung zur Installation einer Streaming-Anlage im Kantons-\n\nratssaal (in Zusammenarbeit mit den Kanzleidiensten und dem Kommunikationsdienst) \n\nb. Konzeption und Einführung des elektronischen Geschäftsverkehrs für den Kantonsrat \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 215 220 285 285 285 285 \n\nA Anzahl behandelte Geschäfte im Kan-\ntonsrat \n\n60 65 65 65 65 65 \n\nB Anzahl Anfragen und Auskünfte 28 30 25 25 25 25 \n\nC Anzahl Seiten im Wortprotokoll des Kan-\ntonsrates \n\n510 480 480 530 500 480 \n\nD Anzahl Seiten Protokolle Kommissions-\nsitzungen \n\n538 650 650 650 600 600 \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  43 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  44 \n\n \n\n2.2 Departement Finanzen \n\n2.2.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Gewährleistung eines ausgeglichenen Finanzhaushalts in Abstimmung mit der Steuerstrategie \n\nB. Koordination der Ressourcen in den Bereichen Finanzen, Personal, Informatik und Liegenschaften \n\nC. Steuerung des Finanz- und des Verwaltungsvermögens und Sicherstellung des Cash-Managements \n\nD. Umsetzung des Personalrechts und Weiterentwicklung des Personal- und Pensionskassenrechts \n\nE. Einkauf der Informatikleistungen sowie Koordination der eGovernment Projekte \n\nF. Umsetzung einer nachhaltigen Eigentümerstrategie für die Immobilien des Finanz- und Verwaltungs-\n\nvermögens \n\nG. Weiterentwicklung des Finanzausgleichs zwischen Bund, Kanton und Gemeinden \n\nHerausforderungen \n\nDie Koordination der zur Verfügung stehenden Ressourcen des Kantons verlangt eine fortlaufende umsich-\n\ntige Planung. Die Umsetzung der übergeordneten Vorgaben und der Aufträge hat im Rahmen der vorgege-\n\nbenen Mittel zu erfolgen. Das finanzpolitische Ziel, den Kantonshaushalt mittelfristig im Gleichgewicht zu \n\nhalten, ist weiterhin massgebend.   \n\nGeopolitische Unsicherheiten (Ukraine-Krise), die angespannten Energielage, eine mögliche nächste \n\nCorona-Welle, eine möglicherweise hohe Inflationsrate, die zum Ausgleich der kalten Progression führen \n\nkann, sowie die unsichere Ausschüttung von Gewinnen der Schweizerischen Nationalbank an ihre Aktio-\n\nnäre, zu denen auch Appenzell Ausserrhoden gehört, erschweren die Planung so stark wie noch nie. Ziel \n\nbleibt es, bei einer stabilen Steuerbelastung für natürliche und juristische Personen die zur Verfügung ste-\n\nhenden Mittel so einzusetzen, dass wachstumsfördernde und zukunftsorientierte Ausgaben bzw. Investitio-\n\nnen nicht ver- bzw. behindert werden.   \n\nMit einer regelmässigen Aufgabenüberprüfung sollen daher Notwendigkeit, Wirksamkeit und Effizienz der \n\nLeistungserbringung der kantonalen Verwaltung laufend überprüft werden. \n\nEin Bericht zu den Finanzflüssen zwischen dem Kanton und Gemeinden (Postulat der Kommission Finan-\n\nzen) soll einen Überblick über die Zuständigkeiten in den verschiedenen Aufgabenbereichen sowie die sich \n\ndaraus ergebenden finanziellen Belastungen ermöglichen. Ziel der Studie ist es, zukünftig eine sachlogi-\n\nsche und sachorientierte Herleitung der jeweiligen Kostenteiler aufzeigen zu können. \n\nDie Entflechtungen des Ressourcen- und Lastenausgleichs sowie die Beseitigung von Fehlanreizen zur \n\nSteigerung der Effektivität und Steuerbarkeit unter Berücksichtigung der strukturellen und finanzpolitischen \n\nRahmenbedingen stellt eine Herausforderung in der Neugestaltung des innerkantonalen Finanzausgleichs \n\ndar. Das neue System soll zielgerichtet wirken und so ausgestaltet sein, dass es bei Zusammenschlüssen \n\nvon Gemeinden weiterhin anwendbar bleibt.  \n\nDie Umsetzung der Erweiterung der bezahlten Urlaubstatbestände im Personalgesetz aufgrund der bun-\n\ndesrechtlichen Vorgaben war im Kantonsrat unbestritten. In den Beratungen wurde aber gleichzeitig darauf \n\nhingewiesen, dass eine Revision des gesamten Personalrechts anzustreben sei, um eine ganzheitliche Be-\n\ntrachtung zu gewährleisten. Der Abschluss der laufenden Projekte im Bereich Digitalisierung der Personal-\n\nprozesse ist weiter voranzutreiben.  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  45 \n\n \n\nDie Teilrevision 2024 des Steuergesetzes (StG Rev 24) hat zum Ziel, nebst dem Vollzug der bundesrechtli-\n\nchen Vorgaben Fehlanreize aus dem Nationalen Finanzausgleich zu beheben. Die fortschreitende Digitali-\n\nsierung des Steuererklärungsverfahrens stellt bis zu ihrer Einführung einige Anforderungen, bietet dafür im \n\nGegenzug zahlreiche Vereinfachungen sowohl für die Bürgerinnen und Bürger als auch für die Veranla-\n\ngungsbehörde.  \n\nDer Zubau von Photovoltaikanlagen fördert die kantonale Vorbildwirkung und wirkt damit einer befürchteten \n\nEnergiemangellage entgegen. Die Umsetzung der Projekte erfolgt in Zeiten von stark steigenden Preisen \n\nund Lieferengpässen.  \n\nMit den Projekten «eGov-Infra AR» und «E-Sign» wird dem Kanton und den Gemeinden die Möglichkeit \n\neröffnet, mittels einer gemeinsamen Plattform Behördendienstleistungen für die Einwohnerinnen und Ein-\n\nwohner digital zur Verfügung zu stellen. Dabei ist insbesondere eine Abstimmung mit den auf Bundesebene \n\nlaufenden Bestrebungen notwendig. \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  46 \n\n \n\n2.2.2 Sach- und Terminplanung \n\n2.1 Gesetz über den Finanzausgleich zwischen dem Kanton und den Gemein-\nden (Finanzausgleichsgesetz); Totalrevision \n\nPriorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nSchaffung eines zeitgemässen Finanzausgleichs \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Voranschlag und Finanzplanung \n\nMeilensteine Datum \nMai 2019 \nOkt 2020 \nOkt 2022 \nFeb 2023 \nSep 2023 \nDez 2023 \nMai 2024 \nJan 2025 \n\nSchritt \nInformation RR Vorgehen \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nDie Kosten für die Vorstudie und das Detailkonzept sind im Voranschlag eingestellt. Die finanzi-\nellen Auswirkungen der Kantonsanteile im Ressourcen- und Lastenausgleich werden im weite-\nren Projektverlauf geklärt.  \n\nBemerkungen Die Revision des FAG orientiert sich inhaltlich an der Totalrevision der Kantonsverfassung.  \n \nDer Gesetzesentwurf der HSLU liegt vor und wird bereinigt.  Es ist geplant, das Vernehm- \nlassungsverfahren im Herbst 2022 zu starten. \n\n \n2.2 Steuergesetz; Teilrevision (StG Rev 24) Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nNachvollzug Bundesrecht sowie kantonale Anpassungen, insbesondere Neuverteilung der Steu-\nererträge für juristische Personen zwischen Kanton und Gemeinden \n \n \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n2 \n\n \nLebenshaltungskosten \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nFeb 2022 \nMai 2022 \nOkt 2022 \nJan 2023 \nJun 2023 \nJan 2024 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\ninterne Projektkosten \nSteuerausfälle für Kanton und Gemeinden \n\nBemerkungen - \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  47 \n\n \n\n2.3 Personalgesetz, Teilrevision (PG Rev 23) Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nNachvollzug Bundesrecht \nVaterschafts-, Betreuungs- und Adoptionsurlaub \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n5 \n\n \nAttraktiver Arbeitgeber KVAR \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nNov 2021 \nFeb 2022 \nSep 2022 \nDez 2022 \nMrz 2023 \nJul 2023 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\n \n\nBemerkungen Anpassung an privatrechtliche Regelungen \n\n \n2.4 Gesetz über die Pensionskasse; Teilrevision (PKG Rev 24) Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nFlexibilisierung Vorsorgepläne \nSenkung Umwandlungssatz mit Kompensationsmassnahmen \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n5 \n\n \nAttraktiver Arbeitgeber KVAR \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nMrz 2022 \nMrz 2023 \nOkt 2023 \nFeb 2024 \nSep 2024 \nJan 2025 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\n \n\nBemerkungen Erhalt der Konkurrenzfähigkeit \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  48 \n\n \n\n2.2.3 Ämter des Departements Finanzen \n\n200 Departementssekretariat DF \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 504 540 538 678 718 699 \n\n30 Personalaufwand 492 491 506 646 656 666 \n\n31 Sachaufwand 41 75 58 58 88 58 \n\n36 Transferaufwand 9 9 10 10 10 10 \n\n39 Int. Verrechnungen 39 40 40 40 40 40 \n\n41 Regalien und Konzessionen -10 -8 -8 -8 -8 -8 \n\n42 Entgelte -1 0 0 0 0 0 \n\n49 Int. Verrechnungen -67 -67 -67 -67 -67 -67 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) -2 138 178 159 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMehraufwand Personal (Aufstockung Pensum Mitarbeiter/in)  130 130 130 \n\nDurchführung der FDK-Jahreskonferenz 2025   30  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeiten des Departements sowie Unterstützung und \n\nBeratung der Departementsleitung \n\nB. Führung von Geschäften und Projekten, von Gesetzesvorhaben sowie von Querschnittsaufgaben in-\n\nnerhalb des Departements und der kantonalen Verwaltung \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements \n\nD. Bearbeiten von Rechtsmittelverfahren  \n\nE. Verwaltung des Lotteriefonds und Bearbeitung der Gesuche für gemeinnützige Zwecke (ausserhalb \n\nvon Kultur und Sport) \n\nF. Führung der Koordinationsstelle eGovernment  \n\nG. Betreuung des finanziellen Risikomanagements in der kantonalen Verwaltung \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nG Erfassung der \nSchlüsselrisiken im \nIKS aller Organisati-\nonseinheiten \n\nAnzahl erfasste \nSchlüsselrisiken \n\n181 170 180 190 200 210 \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  49 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDie bevorstehenden Wechsel im Jahr 2023 in den Leitungspositionen erfordern einen erhöhten Koordinationsauf-\n\nwand innerhalb des Departements. Die vier laufenden Gesetzgebungsprojekte (Personalgesetz, Gesetz über die \n\nPensionskasse, Steuergesetz, Gesetz über den Finanzausgleich zwischen dem Kanton und den Gemeinden), die \n\npolitischen Vorstösse (Finanzielle Risiken der Ausserrhoder Gemeinden bei Wegfall von finanzstarken Steuer-\n\nzahlern, Studie zu den Finanzflüssen zwischen Kanton und Gemeinden) sowie die Umsetzung der geplanten \n\neGovernment-Projekte beanspruchen erhebliche Ressourcen des Departementssekretariats. Die Erledigung der \n\nAufgaben wird teilweise mittels externer Unterstützung erfolgen. Eine personelle Aufstockung wird auf den 1. Ja-\n\nnuar 2024 geprüft.   \n\nDie Umsetzung der Lotteriefondsverordnung und die Standardisierung der entsprechenden Prozesse laufen pla-\n\nnungsgemäss. Sowohl die internen als auch die interkantonalen Verfahren konnten weiter optimiert werden. \n\nSämtliche Rechtsmittelverfahren sind entsprechend der vorgegebenen Verfahrensschritte erledigt.  \n\nDie einheitliche Handhabung des Internen Kontroll-Systems (IKS) wird durch die kontinuierliche Betreuung und \n\nKoordination laufend verbessert. Das Update des Tools verursachte einen unerwarteten Mehraufwand.  \n\nDie Koordination der Basisprojekte (eGov-Infra AR, eSignAR) sowie die Vorbereitungsarbeiten für die Einführung \n\nvon Cloudlösungen sind herausfordernd. Sie entsprechen den Vorgaben der Informatik- und eGovernment-Stra-\n\ntegie. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Optimierung des Leistungseinkaufs der Informatikdienstleistungen bei ARI in Abstimmung mit der KVAR \n\nb. Sicherstellung einer einheitlichen Anwendung des internen Kontrollsystems gemäss Art. 25 FHG \n\nc. Erfolgreiche Koordination der eGovernment Bedürfnisse von Kanton und Gemeinden \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Unterstützung des Gesetzgebungsprozesses zur Totalrevision des kantonalen Finanzausgleichsgesetzes \n\nb. Unterstützung aller Departemente und Ämter bei der Führung des internen Kontrollsystems IKS zur Doku-\n\nmentation der Risiken und der Kontrollmechanismen \n\nc. Optimierung der departementsinternen Prozesse \n\nd. Aufgabenüberprüfung der Koordinationsstelle eGovernment \n\ne. Unterstützung bei der Erarbeitung der Grundlagen für die Einführung von Cloudlösungen in der kantonalen \n\nVerwaltung  \n\nf. Unterstützung bei der Umsetzung des Projekts «eGov-Infra AR» \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 275 275 275 375 375 375 \n\nB Anzahl Vorlagen an den Kantonsrat 11 10 15 10 10 10 \n\nD Anzahl erledigte Rechtsmittelverfahren 5 5 8 8 8 8 \n\nD Anzahl pendente Rechtsmittelverfahren 5 1 2 2 2 2 \n\nF Anzahl der von ARI bewirtschafteten Ar-\nbeitsplätze bei der KVAR  \n\n773 750 775 775 775 775 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  50 \n\n \n\n205 Grundstückschätzungsbehörde \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 639 689 757 854 826 843 \n\n30 Personalaufwand 563 555 577 638 611 628 \n\n31 Sachaufwand 72 81 86 121 121 121 \n\n33 Abschreibungen VV 0 46 80 80 80 80 \n\n39 Int. Verrechnungen 6 6 13 13 13 13 \n\n42 Entgelte -1 0 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 68 165 137 154 \n\ndavon aus Projekten  \n\nMehraufwand IT Wartungskosten Digitalisierung Grundstückschätzungsbe-\nhörde (DIGS) \n\n 35 35 35 \n\nMehraufwand Abschreibungen aus Software DIGS 44 44 44 44 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 2 200 400 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 2 200 400 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 400 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 200 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 400 0 0 --- \n\ndavon  \n\nProjekt «Digitalisierung Grundstückschätzungsbehörde»  400    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Bewertung der nichtlandwirtschaftlichen Grundstücke im Kanton \n\nB. Schätzung der landwirtschaftlichen Grundstücke gemäss dem Bundesgesetz über das bäuerliche Bo-\n\ndenrecht \n\nC. Bewertung der kantons- und gemeindeeigenen Grundstücke im Finanzvermögen sowie der Liegen-\n\nschaften der Pensionskasse \n\nD. Instruktion von Einspracheverfahren gegen Schätzungsverfügungen \n\nE. Koordination des Schätzungsverfahrens mit den Grundbuchämtern \n\nF. Führung der rund 40 Schätzungskommissionen im Kanton (ca. 20 allgemeine und 20 landwirtschaftli-\n\nche Kommissionen) \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  51 \n\n \n\nG. Festlegung der Marktmietwerte für die Berechnung der Eigenmietwerte \n\nH. Festlegen der Bodenwerte für die Mehrwertabgabe gemäss Baugesetz \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA Die 10-Jahresschät-\nzungen werden im \nzugewiesenen Jahr \nerledigt.  \n\nQuote der terminge-\nrechten Schätzun-\ngen in % \n\n95 90 90 90 90 90 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Entwicklung der Immobilienpreise ist ständigen Veränderungen unterworfen. Die laufende Entwicklung \n\nder Verkaufspreise, der Mietzinsen, der Baukosten, der Landwerte und weiterer Faktoren sind zu verfolgen \n\nund bei den Bewertungen zu berücksichtigen. Ein besonderes Augenmerk gilt den stark steigenden Land-\n\npreisen. Diese entwickeln sich je nach Gemeinde sehr unterschiedlich.  \n\nDie Zinswende 2022 mit steigenden Hypothekarzinsen sowie deren Auswirkungen auf den Immobilienmarkt \n\nsind genau zu beobachten.  \n\nAuch die Grundstückschätzungsbehörde sieht sich mit einer zunehmenden Digitalisierung der Verwaltungs-\n\ntätigkeit konfrontiert. Diesbezüglich sind Abklärungen im Zusammenhang mit dem Informatikprojekt «Digita-\n\nlisierung Grundstückschätzungsbehörde» im Gang. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Digitalisierung der Bewertungen ausbauen \n\nb. Teilweise Glättung des Schätzungsvolumens pro Jahr \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Erstellung Grobkonzept für das Informatikprojekt «Digitalisierung Grundstückschätzungsbehörde» \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente (bis 2020 im Amt für Im-\nmobilien) \n\n325 300 340 340 340 340 \n\nA Schätzungen pro Jahr (2024 zusätzlich \nca. 300 kantons- und gemeindeeigene \nGrundstücke im Finanzvermögen) \n\n2'975 3'100 3'100 3'500 3'200 3'100 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  52 \n\n \n\n210 Amt für Finanzen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 6'866 4'257 -471 -1'902 -2'935 -2'182 \n\n30 Personalaufwand 1'586 1'616 1'783 1'665 1'701 1'738 \n\n31 Sachaufwand 765 536 582 611 542 542 \n\n33 Abschreibungen VV 14 14 0 0 0 0 \n\n34 Finanzaufwand 1'021 835 519 1'347 1'347 2'025 \n\n36 Transferaufwand 6'970 4'000 3'000 1'000 0 0 \n\n39 Int. Verrechnungen 78 81 89 89 89 89 \n\n42 Entgelte -12 -10 -10 -10 -10 -10 \n\n43 Verschiedene Erträge -74 -43 -66 -66 -66 -66 \n\n44 Finanzertrag -2'330 -1'642 -3'789 -3'960 -3'960 -3'922 \n\n49 Int. Verrechnungen -1'151 -1'129 -2'578 -2'578 -2'578 -2'578 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) -4'728 -6'159 -7'192 -6'439 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPersonalaufwand (Neue Amtsleitung, Übergang) 100    \n\nVerzinsung langfristige Darlehen -368 460 460 1'138 \n\nRückgang Wertberichtigung Dotationskapital SVAR -1'000 -3'000 -4'000 -4'000 \n\nZinsertrag Darlehen ARI AG und SVAR -745 -916 -916 -878 \n\nErträge Aktien (SAK, Anlehnung an Ertrag 2022) -1'282 -1'282 -1'282 -1'282 \n\nInterne Verrechnung kalk. Zinsen -1'449 -1'449 -1'449 -1'449 \n\ndavon aus Projekten  \n\nKonzept regelmässige Aufgabenüberprüfung (rAÜP) 40    \n\nAblösung Software Scanning Kreditorenworkflow  69   \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 168 290 232 2'784 3'712 0 \n\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 168 290 232 2'784 3'712 0 \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  53 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 232 2'784 3'712 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 290 1'508 4'060 1'015 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -1'276 -1'276 2'697 --- \n\ndavon  \n\nBeteiligung SVAR (Dotationskapital aufgrund Investitionen)  -1'276 -1'276 2'697  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Führung des Finanzhaushalts: Staatsrechnung, Voranschlag und Kreditkontrolle \n\nB. Federführende Erstellung der finanziellen Führungsinstrumente mit Aufgaben- und Finanzplan, Steue-\n\nrungsbericht sowie finanzieller Mitberichte an den Regierungsrat \n\nC. Zentrale Führung des Rechnungswesens und der Finanzbuchhaltung mit Kreditoren- und Debitorenbe-\n\narbeitung sowie Lohnbuchhaltung \n\nD. Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit mittels Liquiditätsplanung, Aufnahme und Anlage von Kapital \n\nE. Beratung der Organisationseinheiten in sämtlichen finanziellen Belangen \n\nF. Erarbeitung der Grundlagen zur Finanzaufsicht über die Gemeinden und die Berechnung des Finanz-\n\nausgleichs Kanton-Gemeinden \n\nG. Erfassung der Risiken und Führung des Versicherungsmanagements \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA Budget-Abweichung \nbeim operativen Er-\ngebnis tief halten. \n\nBudget-Abweichung \nbeim operativen Er-\ngebnis in % des \noperat. Aufwands \n\n4.9 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 \n\nD Aktuelle Kreditwür-\ndigkeit halten. \n\nRating Credit Suisse \n(High AA entspricht \nehemals AA+) \n\nHigh AA High AA High AA High AA High AA High AA \n\nUmfeldanalyse \n\nEs bestand Hoffnung, dass sich nach der Corona-Pandemie die Planung der Kantonsfinanzen wieder ver-\n\nlässlicher gestalten lässt. Mit Beginn des Ukraine-Konflikts sind die Unsicherheiten und damit verbunden \n\ndie finanziellen Risiken jedoch weiter angestiegen. Die Entwicklung der Konjunktur, der Teuerung, der Devi-\n\nsen sowie der Zinsen ist momentan nur schwer abzuschätzen. Je nach Lageentwicklung wird es erneut \n\nschwierig sein, die Budget-Abweichung beim operativen Ergebnis tief zu halten. Ausserdem werden mit der \n\naktuellen Ausschüttungsvereinbarung der Schweizerischen Nationalbank (SNB) die Rechnungsergebnisse \n\nder Kantone zu einem wesentlichen Grad fremdgesteuert. Die Gewinnausschüttung der SNB mit einer aktu-\n\nellen Spanne von 0–6 Mia. Franken ist schlussendlich entscheidend, ob im operativen Ergebnis des Kan-\n\ntons ein Aufwand- oder Ertragsüberschuss zu verzeichnen ist. Mit den in der aktuellen Planung reduzierten \n\nErwartungen an eine SNB-Gewinnausschüttung fallen die Ergebnisse des Kantons entsprechend tiefer aus. \n\nIm Abschlussbericht zum «Stabilisierungsprogramm 2021+» wurde bei den kurz-, mittel- und langfristigen \n\nHandlungsempfehlungen die Einführung einer regelmässigen Aufgabenüberprüfung empfohlen. Bereits im \n\nneu eingeführten Regierungscontrolling war als ein Element der Verbesserung die «partielle Aufgabenüber-\n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  54 \n\n \n\nprüfung» vorgesehen. Aufgabenüberprüfungen werden in öffentlichen Verwaltungen meistens dann durch-\n\ngeführt, wenn bereits grosser Handlungsdruck besteht und ein Sparauftrag vorliegt. Dies hat den Nachteil, \n\ndass rasch Einsparungen realisiert werden müssen, was womöglich nachhaltige Verbesserungen verhin-\n\ndert. Mit einer regelmässigen Aufgabenüberprüfung soll die Analyse über die Notwendigkeit, Wirksamkeit \n\nund Effizienz der eigenen Leistungserbringung in einen fortlaufenden Verbesserungsprozess überführt wer-\n\nden. Ausserdem soll mit einer periodischen Überprüfung der Aufgaben und Leistungen die Sensibilisierung \n\nauf einen haushälterischen Umgang mit den finanziellen Mitteln erhöht werden. \n\nIm Bereiche des Berichtswesens sollen die neu beschafften Informatik-Tools dahingehend optimiert wer-\n\nden, dass möglichst alle Berichte des Finanzwesens medienbruchfrei erstellt werden können. Nach erfolg-\n\nreicher Umstellung der Berichte zu Voranschlag und Staatsrechnung, gilt es in den kommenden Jahren den \n\nRechenschaftsbericht wie auch den Aufgaben- und Finanzplan auf neue Systeme umzustellen. Ebenfalls \n\nsoll die Erstellung der Gemeindefinanzstatistik mit dem System «IKVS» vereinfacht und mehrheitlich auto-\n\nmatisiert werden. Eine Hürde bildet dabei der Zugriff zu den Finanzdaten der Gemeinden, wo dem Kanton \n\nbis dato die Erlaubnis auf einen Online-Zugriff nicht gewährt wurde. \n\nEine besondere Herausforderung für das Amt wird der kurz- bis mittelfristige Generationenwechsel seiner \n\nFührungspersonen sein. Nachdem die Nachfolge des Amtsleiters im kommenden Jahr bereits mit einer in-\n\nternen Lösung sichergestellt werden konnte, muss nun die betroffene Abteilungsleitung neu besetzt wer-\n\nden. Ausserdem werden in vier bis fünf Jahren die anderen zwei Abteilungsleiter ebenfalls pensioniert. Um \n\ndas Know-how zu sichern und einen reibungslosen Übergang sicherzustellen soll die Aufbau- und Ablaufor-\n\nganisation des Amtes im kommenden Jahr reorganisiert werden. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Verständnis für finanztechnische Prozesse und Systemanwendungen sowie Kenntnisse im Bereich \n\nKreditrecht fördern und stärken \n\nb. Ausbau der Controlling-Instrumente AFP und Steuerungsbericht zum zentralen Führungsinstrument \n\nsowie Abstimmung auf das Berichtswesen des Regierungsrates \n\nc. Weiterentwicklung der Aufbau- und Ablauforganisation des Amtes \n\nd. Etablierung einer regelmässigen Aufgabenüberprüfung im Rahmen des Regierungcontrollings \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Wechsel der Amtsleitung und Reorganisation der Aufbauorganisation des Amtes \n\nb. Systematische Erhebung der Risiken und Einführung der GRC-Toolbox (analog IKS-Risiken) \n\nc. Erstellung der Gemeindefinanzstatistik mit IKVS (Automatisiertes Berichtswesen) \n\nd. Konzipierung einer regelmässigen Aufgabenüberprüfung \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 1'080 1'110 1'120 1'120 1'120 1'120 \n\nA Anzahl finanzielle Mitberichte 23 15 15 15 15 15 \n\nC Anzahl der aktiven Nutzer des Buchhal-\ntungssystem Infoma newsystem \n\n425 410 428 431 434 437 \n\nC Anzahl Lohnbezüger KVAR 1'212 1'050 1'220 1'220 1'220 1'220 \n\nC Anzahl Kreditorenrechnungen 38'987 38'000 40'000 41'000 42'000 43'000 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  55 \n\n \n\n220 Kantonale Steuerverwaltung \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 10'128 8'211 8'886 9'092 9'196 9'395 \n\n30 Personalaufwand 6'897 7'038 7'335 7'480 7'629 7'780 \n\n31 Sachaufwand 2'328 2'278 2'432 2'456 2'456 2'481 \n\n33 Abschreibungen VV 2'244 566 678 714 670 693 \n\n39 Int. Verrechnungen 506 492 564 564 564 564 \n\n42 Entgelte -522 -560 -560 -560 -560 -560 \n\n43 Verschiedene Erträge -1'325 -1'602 -1'563 -1'563 -1'563 -1'563 \n\n44 Finanzertrag 0 -1 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 675 881 985 1'184 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nVerbesserung aggregierte Steuerauskünfte an Gemeinden (Personalauf-\nwand) \n\n20 20 20 20 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nEinsparungen Effizienzgewinne durch IT/Steuergesetzrevision 2024 (Perso-\nnalaufwand) \n\n -60 -60 -60 \n\nZunahme Informatiknutzungsaufwand (inkl. zusätzliche Wartungskosten \nelektronische Steuererklärungen natürliche und juristische Personen) \n\n157 181 181 181 \n\nAnpassung Erträge Verlustscheinbewirtschaftung an realistische Grösse 100 100 100 100 \n\nVeränderung interne Verrechnung kalk. Zinsen und Finanzaufwand 62 62 62 62 \n\ndavon aus Projekten  \n\nVeränderung Abschreibungen aus Informatikprojekten 112 148 104 127 \n\nZusätzliche Personalressourcen Projekt nest.deq 60 60 60 60 \n\nAktivierung Eigenleistungen Projekt nest.deq -60 -60 -60 -60 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 577 725 849 488 456 693 \n\n52 Immaterielle Anlagen 577 725 849 488 456 693 \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  56 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 849 488 456 693 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 725 730 580 475 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 119 -92 -19 --- \n\ndavon  \n\nWeiterentwicklung Steuerlösung (insbesondere nest.deq)  -50 -22 -19  \n\nAusbau eSteuern (elektronische Steuererklärung)  169 -70   \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Sicherstellung der Vollständigkeit der Steuerregister in allen von der Kantonalen Steuerverwaltung er-\n\nhobenen Steuerarten \n\nB. Veranlagung und Festsetzung der Steuerfaktoren der verschiedenen Steuerarten \n\nC. Bezug der geschuldeten Steuerbeträge \n\nD. Steuer- und Abgabenerhebung für andere Körperschaften (Bund, Gemeinden, Kirchgemeinden, andere \n\nKantone und Feuerwehrorganisationen) und Verteilung der Einnahmen \n\nE. Bewirtschaftung von Verlustscheinen \n\nF. Erstellung und Bearbeitung von steuerrechtlichen Vorlagen an den Kantonsrat und Regierungsrat \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA Die für die Bürger \nkostenlose Zurverfü-\ngungstellung der im \nVeranlagungssys-\ntem integrierten e-\nSteuererklärung wird \ngenutzt. \n\nQuote der elektro-\nnisch eingereichten \nSteuererklärungen \nin % \n\n76 73 76 80 80 80 \n\nB Zeitnahe und damit \nbürgerfreundliche \nVeranlagungsdauer.  \n\nVeranlagungsstand \nnatürliche Personen \nder Vorjahresperi-\node per 31.12. des \nBerichtsjahres in % \n\n72 65 64 66 68 70 \n\nC Vollständige Verein-\nnahmung der faktu-\nrierten Steuern. \n\nVerluste/Erlasse der \nStaatssteuereinnah-\nmen in % \n\n1.24 1.00 0.90 0.90 0.90 0.90 \n\nE Effiziente Bewirt-\nschaftung von Ver-\nlustscheinen. \n\nErträge aus Verlust-\nscheinen (TCHF) \n\n522 850 750 750 750 750 \n\nUmfeldanalyse \n\nAn die kantonale Steuerverwaltung werden drei Hauptanforderungen gestellt: 1. Rasche Steuerveranlagung \n\nnach Einreichung der Steuererklärung (Quantität), 2. Korrekte Steuerveranlagung (Qualität) und 3. Kunden-\n\nfreundlichkeit. \n\nNach dem starken Rückgang des Veranlagungsstandes im Jahre 2022 infolge einer grossen Software-Er-\n\nneuerung (NEST Refactoring) gilt es ab 2023, diesen wieder aufzuholen. Infolge der zunehmenden Digitali-\n\nsierung starten gleichzeitig neue Informatikvorhaben wie der Ausbau der elektronischen Steuererklärung für \n\nnatürliche und juristische Personen (eSteuern plus), die umfassende Erneuerung der Quellensteuer- und \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  57 \n\n \n\nDebitor-Module im NEST-Steuerverbund (nest.deq) und die Vorbereitung der automatisierten Veranlagun-\n\ngen. \n\nDie Steuerverwaltung erhebt die Steuern für weitere Körperschaften wie Gemeinden, Kirchen und Feuer-\n\nwehrorganisationen. Insbesondere die Gemeinden fordern verbesserte, aktualisierte Informationen über \n\nihre Steuererträge, damit diese zuverlässiger prognostiziert werden können. Der auszuarbeitende Bericht \n\nzum Postulat von Kantonsrat Peter Gut «Finanzielle Risiken der Ausserrhoder Gemeinden bei Wegfall von \n\nfinanzstarken Steuerzahlern» bietet die Chance, für das Anliegen der Gemeinden eine zweckmässige und \n\nden rechtlichen Grundlagen entsprechende Lösung zu finden. \n\nDie Umsetzung der OECD-Mindestbesteuerung ist weltweit und auf Ebene des Bundes im vollen Gange \n\nund hat voraussichtlich ab 1. Januar 2024 Auswirkungen auf rund ein Dutzend in Appenzell Ausserrhoden \n\nansässige Unternehmen. Die Auswirkungen müssen qualifiziert und quantifiziert werden; gegebenenfalls \n\nerweist sich eine adäquate standortpolitische Reaktion als notwendig. \n\nDie Revision des Steuergesetzes (StG Rev 24) befindet sich aktuell im Gesetzgebungsprozess und es sind \n\namtsintern alle Vorbereitungen zu treffen, damit diese planmässig auf den 1. Januar 2024 umgesetzt wer-\n\nden kann. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Kontinuierliche Verbesserung der Veranlagungsqualität sowie der Kundenfreundlichkeit \n\nb. Kontinuierliche Steigerung des Veranlagungsstandes (Veranlagungsquantität) \n\nc. Intensivierung der Verlustscheinbewirtschaftung  \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Steuergesetzrevision 2024 im weiteren Gesetzgebungsprozess begleiten \n\nb. Veranlagungsstand des Vorjahres um 2 Prozentpunkte verbessern \n\nc. Konzept für Steuerertragsinformationen an die Gemeinden erarbeiten (Postulat Gut) \n\nd. Intensivierung Verlustscheinbewirtschaftung und Übernahme Verlustscheine von einem weiteren Amt \n\nder kantonalen Verwaltung \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 5'690 5'933 5'970 5'970 5'970 5'970 \n\nA Anzahl Steuerdossiers natürlicher Per-\nsonen (pro Periode) \n\n38'246 37'950 38'900 39'100 39'300 39'500 \n\nB Nettokosten der Steuererhebung pro \nSteuerdossier (CHF)  \n\n237 210 210 212 212 215 \n\nB Anzahl neuer Nachsteuerfälle (inkl. \nSelbstanzeigen) \n\n256 220 220 220 220 220 \n\nD Für andere Körperschaften erhobene \nSteuern (MCHF) \n\n310 308 325 325 326 332 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  58 \n\n \n\n230 Personalamt \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 1'643 2'087 2'114 2'144 3'147 3'635 \n\n30 Personalaufwand 1'502 1'894 1'934 1'967 2'981 3'472 \n\n31 Sachaufwand 241 281 258 258 258 258 \n\n33 Abschreibungen VV 49 59 57 54 44 40 \n\n39 Int. Verrechnungen 29 31 35 35 35 35 \n\n42 Entgelte -38 -41 -31 -31 -31 -31 \n\n43 Verschiedene Erträge -103 -66 -67 -67 -67 -67 \n\n46 Transferertrag -23 -70 -73 -73 -73 -73 \n\n49 Int. Verrechnungen -14 0 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 27 57 1'060 1'548 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nPensionskasse Beitragsanpassungen   981 1'439 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMehraufwand ausserfamiliäre Kinderbetreuung 15 18 21 24 \n\ndavon aus Projekten  \n\nWegfall Wartungskosten -20 -20 -20 -20 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 19 120 150 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 19 120 150 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 150 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 120 60 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 90 0 0 --- \n\ndavon  \n\nePersonaldossier  -40    \n\nneues Projekt Zeiterfassungssystem  130    \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  59 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Sicherstellung einer einheitlichen Anwendung des Personalrechtes \n\nB. Steuerung und administrative Umsetzung der Personalprozesse Mitarbeitendengewinnung, Leistungs-\n\nentwicklung, Personal- und Organisationsentwicklung sowie von Personalaustritten gemäss Vorgaben \n\nPersonalrecht sowie Personalleitbild  \n\nC. Beratung und Betreuung der Mitarbeitenden und der Linienvorgesetzten bei personalrechtlichen, orga-\n\nnisatorischen und sozialen Fragestellungen \n\nD. Entwicklung von Konzepten und Strategien zu diversen Fragestellungen im Personalbereich und deren \n\nprojektmässige Umsetzung \n\nE. Sicherstellung von Auswertungen im Rahmen des Personalreportings \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nB Fluktuation im Bran-\nchendurchschnitts \nvon 6-8 % halten \n\nBrutto-Fluktuation \n(Austritte von unbe-\nfristeten Mitarbeiten-\nden, Pensionierun-\ngen usw.) in % \n\n8.3 7 8 8 8 8 \n\nB Nachhaltige Stellen-\nbesetzung \n\nVerbleibrate nach 12 \nMonaten nach Ein-\nstellung in % \n\n93 95 95 95 95 95 \n\nD Erhöhung des An-\nteils teilzeitarbeiten-\nder Männer auf \n30 % \n\nGeschlechteranteil \nnach Beschäfti-\ngungsgrad in % \n\n28.7 33 33 33 33 33 \n\nD Etablierung Frauen-\nanteil auf Hierarchie-\nEbene II und III auf \nmindestens 30 % \n\nGeschlechteranteil \nnach Kaderstufen \ngesamt in % \n\n28.4 30 30 30 30 30 \n\nD Mindestens ein Drit-\ntel der Kaderstellen \nauf den Hierarchie-\nEbenen II und III \nwerden intern be-\nsetzt \n\nQuote der internen \nStellenbesetzungen \nauf Kaderstufe in % \n\n20 28 30 30 30 30 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie rasche Besetzung aller offenen Stellen ist im aktuellen Umfeld sehr herausfordernd. Umso wichtiger ist \n\nes, bestehende Mitarbeitende halten zu können. Dies gelingt, indem die Mitarbeitenden gezielt gefördert \n\nund weiterentwickelt werden. Die Weiterentwicklung der Konfliktlösungskultur ist ein weiterer Beitrag zur \n\nFörderung des Wohlbefindens und der Gesundheit der Mitarbeitenden, welche wiederum eine wichtige Vo-\n\nraussetzung für eine leistungsfähige Kantonale Verwaltung Appenzell Ausserrhoden ist.  \n\nDie Anpassung der Regelungen betreffend Vaterschafts-, Betreuungs- und Adoptionsurlaub sowie zur Er-\n\nweiterung des Mutterschaftsurlaubes sind Gegenstand einer laufenden Teilrevision des Personalgesetzes. \n\nDiese bezweckt eine Angleichung der Urlaube an vergleichbare Arbeitgebende in der Region.  \n\nAuch gilt es weiter daran zu arbeiten, dass Appenzell Ausserrhoden ein bevorzugter Arbeitgeber der Ost-\n\nschweiz ist und bleibt. Das Erkennen von Potenzialen und die gezielte Entwicklung der Fach- und Füh-\n\nrungspersonen kann mithelfen, diese Herausforderungen zu meistern.  \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  60 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Weiterentwicklung von Personalrecht und Personalleitbild \n\nb. Förderung von familienverträglichen und flexiblen Arbeitszeitregelungen \n\nc. Motivation der Mitarbeitenden zur persönlichen Ressourcenstärkung und Ausbau präventiver Massnah-\n\nmen im Rahmen der Gesundheitsförderung sowie der Konfliktlösungskultur   \n\nd. Sicherstellung und Ausbau der Lehrstellenbesetzungen sowie Förderung von Praktikumseinsätzen \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Abschluss der Einführung eines neuen Personalinformationssystems zur Automatisierung diverser Per-\n\nsonalprozesse \n\nb. Einführung eines benutzerfreundlichen und führungsunterstützenden Instrumentes zur Absenzen- und \n\nZeiterfassung \n\nc. Ausbau und Förderung interner Entwicklungsmöglichkeiten \n\nd. Umfangreiche Anpassungen des kantonalen Personalrechts begleiten  \n\ne. Überarbeiten und Aktualisieren des Förderangebotes für Führungspersonen \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 560 700 670 670 670 670 \n\nB Durchschnittliche Anzahl Tage für Wei-\nterbildungsmassnahmen Kader  \n\n3 4 4 4 4 4 \n\nB Durchschnittliche Anzahl Tage für Wei-\nterbildungsmassnahmen Mitarbeitende \n\n2 3 3 3 3 3 \n\nB Erfolgsrate Lehrabschlüsse ab Note 5.0 \n(Prämienauszahlung) in %  \n\n36 35 35 35 35 35 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  61 \n\n \n\n240 Amt für Immobilien \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis -4'411 834 1'791 2'382 3'163 3'291 \n\n30 Personalaufwand 2'614 2'699 2'827 2'883 2'940 2'999 \n\n31 Sachaufwand 6'125 7'491 8'178 8'654 8'976 9'022 \n\n33 Abschreibungen VV 14'949 1'874 1'884 1'993 2'395 2'418 \n\n34 Finanzaufwand 577 705 885 885 885 885 \n\n36 Transferaufwand 72 73 75 75 75 75 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 41 0 0 0 0 0 \n\n39 Int. Verrechnungen 511 484 937 937 937 937 \n\n42 Entgelte -713 -382 -525 -525 -525 -525 \n\n43 Verschiedene Erträge -326 -278 -200 -250 -250 -250 \n\n44 Finanzertrag -5'897 -5'578 -5'857 -5'857 -5'857 -5'857 \n\n46 Transferertrag -30 -7 0 0 0 0 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -41 0 0 0 0 0 \n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -16'132 0 0 0 0 0 \n\n49 Int. Verrechnungen -6'163 -6'247 -6'412 -6'412 -6'412 -6'412 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 957 1'548 2'329 2'457 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\n50 % Pensumsanpassung in der Leitung Amt für Immobilien und in der Ab-\nteilung Hochbauten \n\n95 95 95 95 \n\nBaulicher Unterhalt Liegenschaften Verwaltungsvermögen (Erhöhung auf \nnachhaltiges Niveau) \n\n466 892 1'274 1'310 \n\nVeränderung Abschreibungen auf Verwaltungsvermögen 10 119 521 544 \n\nBaulicher Unterhalt Liegenschaften Finanzvermögen (Erhöhung auf nachhal-\ntiges Niveau) \n\n120 120 120 120 \n\nMehraufwand Interne Verrechnung kalk. Zinsen 453 453 453 453 \n\nMinderertrag aktivierbare Eigenleistungen 78 28 28 28 \n\nMehrertrag Pacht- und Mietzinse -310 -310 -310 -310 \n\nInt. Verrechnungen von Mieten -165 -165 -165 -165 \n\ndavon aus Projekten  \n\nReduktion Aufwand Immobilienstrategie: Energiekonzept (Regierungspro-\ngramm Ziel 10a) \n\n-50 -50 -50 -50 \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  62 \n\n \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 16'865 6'765 8'402 9'060 -150 9'210 \n\n503 Übriger Tiefbau 564 0 0 0 0 0 \n\n504 Hochbauten 16'363 7'385 8'802 15'135 7'325 10'225 \n\n506 Mobilien 226 0 0 0 0 0 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -289 -620 -400 -6'075 -7'475 -1'015 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 8'402 9'060 -150 9'210 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 6'765 8'400 6'142 7'551 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 2 2'918 -7'701 --- \n\ndavon  \n\nPZA Herisau (Erschliessungssystem / PP / Versorgung)  500    \n\nPZA Herisau Haus 3 (Sanierung und Erweiterung)  -2'000 3'950   \n\nPZA Herisau Haus 5 (Sanierung)  -350 350   \n\nPZA Herisau Haus 6 (Sanierung)  -350 350   \n\nPZA Herisau Haus 7 (Weiterentwicklung / Sanierung)      \n\nPZA Übertragungen an SVAR  2'200 2'200 -4'650  \n\nRegierungsgebäude Herisau (Instandstellung WC-Anlagen)  140    \n\nRegierungsgebäude Herisau (Haus Tannenbaum WC-Anlagen)  140    \n\nRegierungsgebäude Herisau (neue Wärmeerzeugung)  13 200 -500  \n\nRegierungsgebäude Herisau (Projekt Obstmarkt, Abgang Tief-\ngarage) \n\n 100 1'000   \n\nZeughaus (Notstromversorgung)  500    \n\nKantonsschule Trogen (Neugestaltung Altes Konvikt)  -300 -500 500  \n\nKantonsschule Trogen (Erneuerung Gebäudehülle Olymp und \nEntwicklung) \n\n -170 300 120  \n\nKantonsschule Trogen (Landschaftlicher Masterplan)  -200 400 500  \n\nKantonsschule Trogen (neue Lehr- und Lernplattformen)  -300    \n\nBBZ Herisau (zusätzlicher Schulraum)  -400  2'500  \n\nGefängnisse Gmünden (Instandstellung Rotes Haus)  120 -175 125  \n\nGefängnisse Gmünden (Weiterentwicklung)  -400 -6'562 -5'751  \n\nNeubau Prüfstelle MFK  -150 50 -300  \n\nGOPS Herisau (Erneuerung)  1'300 800 -900  \n\nKantonale Gebäude (Photovoltaikanlagen)  250    \n\nKantonale Gebäude (Brandschutz, Sturzgefahren)  -50 100   \n\nKantonale Gebäude (Optimierung Beleuchtungen)  75 75 75  \n\nKantonale Gebäude (Schliessanlage)  -280 -230 70  \n\nKantonale Gebäude (Ersatz Fenster)  -74 10 70  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  63 \n\n \n\nKantonale Gebäude (Energetische Optimierung)  -622 600 440  \n\nLandsgemeindeplatz 7 Trogen (Sanierung Zellwegerwohnung)  100    \n\nWerkhof Wilen (Instandstellung und energetische Optimierung \nFlachdach) \n\n 210    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Bewirtschaftung sämtlicher Liegenschaften des Kantons und der Pensionskasse \n\nB. Mitwirkung bei der Erarbeitung einer Immobilienverordnung sowie einer Aktualisierung der Immobili-\n\nenstrategie  \n\nC. Bewirtschaftung sämtlicher kantonseigener und zugemieteter Parkplätze \n\nD. Bauherrenvertretungen für Gemeinden des Kantons und die Pensionskasse AR im Auftragsverhältnis \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n Die für den bauli-\nchen Unterhalt ein-\ngeplanten Mittel \nwerden sukzessive \nauf 2 % des Gebäu-\ndeassekuranzwertes \nerhöht. \n\nAnteil baulicher Un-\nterhalt Verwaltungs-\nvermögen (VV) am \nGebäudewert in % \n\n0.72 1.00 1.20 1.30 1.50 1.50 \n\nA Wirtschaftlichkeit der \nallgemeinen Liegen-\nschaften im Finanz-\nvermögen sicher-\nstellen. \n\nBruttorendite der \nLiegenschaften im \nFinanzvermögen \n(FV) in % \n\n5.3 5.3 5.3 5.3 5.3 5.3 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie kantonale Vorbildwirkung wird durch das neue Energiegesetz hinsichtlich Ökologie- und Umweltbewusstsein, \n\nerneuerbarer Energien und energetischen Verbesserungen noch deutlicher wahrgenommen. Nach der Freigabe \n\ndes Baus von fünf Solaranlagen durch den Regierungsrat werden künftig rund 17 % des jährlichen Strombedar-\n\nfes der kantonalen Verwaltung mit Solarstrom abgedeckt. \n\nDie Kosten der Projekte Gmünden (Strafanstalt, Strassenverkehrsamt, Regional- und Verkehrspolizei) sind mit \n\nrund einjähriger Verzögerung für den Regierungsrat aufzubereiten. Im Anschluss daran folgt der politische und \n\nraumplanerische Prozess. \n\nDie Ausführung der Sanierung des Hauses III auf dem Areal des PZA dauert bis Mitte 2024. Nach Erteilung der \n\nBaubewilligung für das Haus III wird das Baugesuch für einen Anbau eingereicht. Der zur Verfügung stehende \n\nRestkredit soll für energetische Massnahmen an den Häuser V und VI verwendet werden.  \n\nDie Liegenschaften Spital Heiden sollen vermietet werden. Mittelfristig ist ein Verkauf mit oder ohne Arealentwick-\n\nlung denkbar. \n\nDer Projektauftrag zur Umsetzung Ersatz der kantonalen Schliessanlagen wird vom Regierungsrat im vierten \n\nQuartal 2022 behandelt. \n\nDie organisatorischen Zuständigkeiten sowie die Prozesse betreffend periodischer Schutzraumkontrolle sind zu \n\nklären und die Angaben zu den kantonalen Schutzanlagen digital zu erfassen.  \n\nDie Zusatzaufgaben infolge der Übernahme der Liegenschaften Spital Heiden, der Wiederaufnahme der periodi-\n\nschen Schutzraumkontrollen durch das MBS und der Reorganisation im baulichen Zivilschutz sowie der aktuellen \n\nEnergiemangellage übersteigen die personellen Kapazitäten des Amtes.  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  64 \n\n \n\nDie Lieferengpässe und die stark steigende Teuerung erschweren eine verlässliche Termin- und Kostenplanung.  \n\nIm Falle einer Energiemangellage ergeben sich möglicherweise andere Aufgaben und Prioritäten. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Zur Sicherstellung der Werterhaltung erreicht der bauliche Unterhalts (Instandhaltung und Instandsetzung) \n\nein nachhaltiges Niveau \n\nb. Erbringung von nutzergerechten Dienstleistungen im Rahmen der finanziellen Vorgaben \n\nc. Die politischen und raumplanerischen Prozesse (Kantonsrat, Volksabstimmung, Umzonung) der Projekte \n\nGmünden (Strafanstalt, Strassenverkehrsamt, Regional- und Verkehrspolizei) sind in Bearbeitung, anschlies-\n\nsend folgen Baueingabe und Ausführung \n\nd. Umsetzung Bauprojekte Häuser III, V und VI sowie Weiterentwicklung von Haus VII auf dem Areal PZA Heri-\n\nsau \n\ne. Vermietung der Immobilien Spital Heiden; mittelfristig ist ein Verkauf anzustreben  \n\nf. Ersatz der kantonalen Schliessanlagen \n\ng. Umsetzung baulicher Massnahmen infolge der periodischen Schutzraumkontrollen; Digitalisierung der \n\nSchutzanlagen  \n\nh. Klärung weiteres Vorgehen Arbeitssicherheit  \n\ni. Aktualisierung der Immobilienstrategie \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Die erste und zweite Tranche PV-Anlagen sind in Betrieb, sie decken rund 17 % des Strombedarfs der KVAR \n\nab \n\nb. Der Regierungsrat hat die Projekte Gmünden (Strafanstalt, Strassenverkehrsamt, Regional- und Verkehrspo-\n\nlizei) zur Weiterbearbeitung freigegeben. Der politische und raumplanerische Prozess (Kantonsrat, Volksab-\n\nstimmung, Umzonung) hat gestartet. \n\nc. Die Baubewilligung von Haus III mit Anbau auf dem Areal PZA Herisau ist erteilt, die Ausführung dauert bis \n\nMitte 2024. Der Restkredit wird für energetische Massnahmen an den Häusern V und VI verwendet. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 2'384 2'486 2'534 2'534 2'534 2'534 \n\n -  Verwaltete Hauptobjekte (ohne Neben-\nobjekte) im Verwaltungsvermögen  \n\n79 81 92 92 92 92 \n\n -  Verwaltete Hauptobjekte (ohne Neben-\nobjekte) im Finanzvermögen \n\n87 87 87 87 87 87 \n\nA Verwaltete Hauptobjekte Pensionskasse  318 311 311 311 311 311 \n\nA Verwaltete Hauptobjekte Stiftungen 8 8 8 8 8 8 \n\n -  Zugemietete Liegenschaften (Hauptob-\njekte) \n\n19 18 20 20 20 20 \n\nB Werterhaltende und wertvermehrende \nInvestitionen kantonale Bauten ohne \nbaulicher Unterhalt (MCHF) \n\n16.7 7.1 8.8 15.1 7.3 10.2 \n\n -  Werterhaltende und wertvermehrende \nInvestitionen für Pensionskasse (MCHF) \n\n1.0 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  65 \n\n \n\n245 Zentrale Informatik- und Telefoniekosten \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 1'396 1'546 1'443 1'698 1'962 2'267 \n\n31 Sachaufwand 1'248 1'385 1'261 1'261 1'261 1'261 \n\n33 Abschreibungen VV 143 154 165 420 684 989 \n\n39 Int. Verrechnungen 5 7 16 16 16 16 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) -103 152 416 721 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nAbschreibungen aus neuen eGovernment-Projekten 11 266 530 835 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nStrategiekommission (Pauschale) 15 15 15 15 \n\nTelefoniekosten -71 -71 -71 -71 \n\ndavon aus Projekten  \n\nIT-Sicherheit, Awareness-Kampagne 2022, Axioma Release -93 -93 -93 -93 \n\nWeiterentwicklung Arbeitsplatz (Nachfolge AP21) 50 50 50 50 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 1'522 375 225 1'200 1'500 1'500 \n\n52 Immaterielle Anlagen 22 375 225 1'200 1'500 1'500 \n\n54 Darlehen 1'500 0 0 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 225 1'200 1'500 1'500 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 375 345 1'200 1'500 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -120 0 0 --- \n\ndavon  \n\nProjekt Objektplattform  -195    \n\neGovernment-Basisinfrastruktur AR  75    \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  66 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Departementssekretariat 200. \n\n \n\nDamit die Kosten der einzelnen Ämter möglichst transparent aufgezeigt werden können, erfolgen in-\n\nterne Verrechnungen nicht nur bezüglich der Raumkosten, sondern grundsätzlich auch im Bereich der \n\nInformatikkosten. Einzelne Kostenbereiche werden zentral budgetiert und verwaltet, so insbesondere \n\ndie Kosten für die in der gesamten Kantonalen Verwaltung flächendeckend eingesetzten Applikationen \n\nwie CMI AXIOMA, GIS und officeatwork sowie jene für das Kantonsnetz. Zentral belastet werden auch \n\ndie Kosten für die Telefonzentrale und weiter die Abschreibungen der aktivierten Informatikapplikatio-\n\nnen und Installationen, soweit diese nicht direkt durch die AR Informatik AG finanziert und in der Folge \n\nnutzerorientiert verrechnet werden.  \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n Kontinuierliche Ver-\nlagerung der Infor-\nmatikkosten auf die \nÄmter \n\nAnteil der zentral \nbudgetierten Infor-\nmatikkosten in % \n\n13 12 12 12 12 12 \n\nUmfeldanalyse \n\nDurch die fortschreitende Digitalisierung erhalten die Informatikkosten eine zunehmende Bedeutung. Mit \n\nder verursachergerechten Verrechnung kann die Sensibilisierung der Ämter für diese Kosten gesteigert \n\nwerden. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die verursacherbezogene Kostenverrechnung der IT-Leistungen soll soweit möglich und zweckmässig \n\nerweitert werden. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Trotz steigendem Bedarf an Informatikmitteln soll die Quote der zentral budgetierten Informatikkosten \n\ngleich bleiben. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Gesamtwert der bei der ARI AG einge-\nkauften IT-Leistungen gemäss Service-\nLevel-Agreement (MCHF) \n\n8.8 9.9 10.0 10.2 10.1 10.1 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  67 \n\n \n\n250 Steuererträge \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis -187'237 -185'120 -198'820 -202'220 -206'320 -210'420 \n\n40 Fiskalertrag -187'014 -184'500 -198'200 -201'600 -205'700 -209'800 \n\n42 Entgelte -224 -620 -620 -620 -620 -620 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) -13'700 -17'100 -21'200 -25'300 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPeriodenwachstum nat. Personen (ohne Sondereffekte) -9'500 -14'600 -18'100 -21'600 \n\nPeriodenwachstum jur. Personen (ohne Sondereffekte) -3'000 -3'500 -4'100 -4'700 \n\nAnstieg Grundstückgewinnsteuererträge und Rückgang infolge leicht zurück-\ngehendem Grundstückhandel \n\n-1'000 -500 -500 -500 \n\nMehrertrag Erbschafts- und Schenkungssteuer -200 -200 -200 -200 \n\ndavon aus Projekten  \n\nEntlastung natürliche Personen mit Steuergesetzrevision 2024  1'300 1'300 1'300 \n\nAusgleich kalte Progression per 2024 gemäss Artikel 39a Steuergesetz (An-\nnahme LIK 2010 = 104.5 % per 30.06.2023) \n\n 6'200 6'200 6'200 \n\nAnpassung Aufteilung Steuererträge juristische Personen zwischen Kanton \n(alt: 45 %; neu: 60 %) und Gemeinden mit Steuergesetzrevision 2024; auf-\ngrund Marge beim Nationalen Finanzausgleich (NFA) \n\n -5'800 -5'800 -5'800 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Kantonale Steuerverwaltung 220. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA Budget-Genauigkeit \nbeim Steuerertrag \nder JP \n\nAbweichung zum \nVoranschlag in % \n\n+12.3 +/-12 +/-12 +/-12 +/-12 +/-12 \n\nA Budget-Genauigkeit \nbeim Steuerertrag \nder NP \n\nAbweichungen zum \nVoranschlag in % \n\n+8.1 +/-2.5 +/-2.5 +/-2.5 +/-2.5 +/-2.5 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Prognose der Steuererträge 2022 wurde aufgrund der per Mitte August 2022 in Rechnung gestellten \n\nSteuern erstellt. Eine Unsicherheit besteht darin, dass zahlreiche Privatpersonen und Unternehmen ihre \n\nprovisorischen Steuerrechnungen für das laufende Jahr nicht oder nur ungenau anpassen. Bei der Prog-\n\nnose der Steuererträge 2022 der natürlichen Personen (NP) ist auch deshalb gegenüber dem Voranschlag \n\n2022 mit einem höheren Zuwachs zu rechnen (Prognose 2022: 166.2 Mio. Franken). Auch bei den juristi-\n\nschen Personen (JP) darf mit massiv höheren Steuererträgen gerechnet werden (Prognose 2022: 17.0 Mio. \n\nFranken). \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  68 \n\n \n\nDie Konjunkturforschungsstellen gehen von einer leichten Abschwächung der wirtschaftlichen Situation und \n\nvon einer höheren Teuerung aus. Bei den natürlichen Personen wird für den Voranschlag 2023 gegenüber \n\nder Prognose 2022 mit einer Zunahme der Steuererträge um 3.0 % gerechnet. Die prognostizierten Teue-\n\nrungsraten führen dazu, dass auf 2024 bei der Einkommenssteuer mit einer Anpassung der Tarife und eini-\n\nger Abzüge aufgrund der kalten Progression gerechnet werden muss. \n\nDie sehr hohen Steuererträge 2022 der juristischen Personen teilen sich auf zahlreiche Unternehmen auf \n\nund lassen sich nicht abschliessend plausibel erklären. Daher wird bei den juristischen Personen für den \n\nVoranschlag 2023 gegenüber der sehr hohen Prognose 2022 von einem vorsichtigen Null-Wachstum aus-\n\ngegangen. Diese Vorsicht ergibt sich aus der aktuellen Veranlagungstätigkeit. \n\nDer anhaltend hohe Ertrag bei den Grundstückgewinnsteuern ist die Folge von zahlreichen Handänderun-\n\ngen und steigenden Preisen. Es ist angesichts steigender Zinsen ungewiss, wie lange diese Situation an-\n\nhält. Bei den Grundstückgewinnsteuern wird für 2023 von einem (als Durchschnitt aus den letzten vier Jah-\n\nren berechneten) hohen Ertrag von 6.8 Mio. Franken ausgegangen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Erreichen einer geringen Abweichung zwischen Prognose und effektivem Ertrag sowohl beim Voran-\n\nschlag als auch beim Aufgaben- und Finanzplan \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Periodenwachstum bei der Einkommens- und Vermögenssteuer der natürlichen Personen sowie der \n\nGewinn- und Kapitalsteuer der juristischen Personen gemäss Voranschlag \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Einheiten Steuerfuss 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 \n\n -  Gewinnsteuersatz juristische Personen \nin % \n\n6.5 6.5 6.5 6.5 6.5 6.5 \n\n -  Steuerertrag natürliche Personen \n(MCHF) \n\n162.1 161.7 171.2 168.8 172.3 175.8 \n\n -  Steuerertrag juristische Personen \n(MCHF) \n\n14.0 14.0 17.0 23.3 23.9 24.5 \n\n -  Periodenwachstum Steuerertrag natürli-\nche Personen in % \n\n6.7 1.1 3.0 -1.4 2.1 2.0 \n\n -  Periodenwachstum Steuerertrag juristi-\nsche Personen in % \n\n36.8 3.7 0.0 37.1 2.6 2.5 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  69 \n\n \n\n255 Anteile an Eidgenössischen Erträgen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis -54'867 -53'170 -28'131 -41'425 -46'159 -46'640 \n\n41 Regalien und Konzessionen -25'814 -25'690 0 -12'700 -16'850 -16'750 \n\n43 Verschiedene Erträge -21 0 0 0 0 0 \n\n46 Transferertrag -29'032 -27'480 -28'131 -28'725 -29'309 -29'890 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 25'039 11'745 7'011 6'530 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAnteil am Reingewinn der SNB 25'690 12'990 8'840 8'940 \n\nKantonsanteil an Bundessteuer -1'000 -1'500 -2'000 -2'500 \n\nKantonsanteil an Verrechnungsteuer 349 255 171 90 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Kantonale Steuerverwaltung 220. \n\n \n\nDarunter sind folgende Einnahmen enthalten: Ausschüttung der Nationalbank (SNB), Anteil an der Di-\n\nrekten Bundessteuer (17 % bis 2019 bzw. 21.2 % ab 2020) und Verrechnungsteuer (10 %).  \n\nDas Departement Finanzen geht davon aus, dass von der SNB nach einer Bereinigung vor allem des \n\nFremdwährungsportfolios im Jahr 2022 ab dem Jahr 2024 wieder Gewinne ausgeschüttet werden.  \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Anteil an Gewinnausschüttung SNB \n(MCHF) \n\n25.8 25.7 0 12.7 16.9 16.8 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  70 \n\n \n\n260 Finanzausgleich Gemeinden \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 4'337 3'990 4'440 4'750 4'750 4'750 \n\n36 Transferaufwand 9'770 9'560 10'140 10'350 11'600 11'600 \n\n46 Transferertrag -5'433 -5'570 -5'700 -5'600 -6'850 -6'850 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 450 760 760 760 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAnpassung aufgrund Vorjahreswerten 450 760 760 760 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Finanzen 210. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n Ausgewogenes Ver-\nhältnis der Steuer-\nbelastung unter den \nGemeinden. \n\nBandbreite Steuer-\nbelastungsunter-\nschiede in Prozent-\npunkten \n\n49 52 50 50 50 50 \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. In Abstimmung mit der Revision der Kantonsverfassung wird der kantonale Finanzausgleich einer To-\n\ntalrevision unterzogen. In enger Zusammenarbeit mit den Gemeinden soll der Finanzausgleich ange-\n\npasst und neu konzipiert werden, um eine wirkungsorientierte und tragfähige Lösung für Kanton und \n\nGemeinden zu erzielen. Dem Problem der ansteigenden Unterschiede bei der Steuerbelastung soll be-\n\nsondere Beachtung geschenkt werden. Die Inkraftsetzung ist auf das Jahr 2025 geplant. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Die Vernehmlassung ist durchgeführt und ausgewertet. Die Verabschiedung des Gesetzes durch den \n\nRegierungsrat an den Kantonsrat bzw. die Kommissionen ist erfolgt. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Anzahl Bezüger-Gemeinden Mindest-\nausstattung \n\n9 10 9 9 9 9 \n\n -  Anzahl Bezüger-Gemeinden Schulkos-\ntenausgleich \n\n11 12 11 11 11 11 \n\n -  Anzahl Bezüger-Gemeinden Soziallas-\ntenausgleich \n\n2 3 2 2 2 2 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  71 \n\n \n\n265 Finanz- und Lastenausgleich Bund und Kantone \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis -46'543 -45'597 -46'728 -42'231 -38'904 -34'817 \n\n36 Transferaufwand 3'346 3'012 2'679 2'345 2'010 1'975 \n\n46 Transferertrag -49'889 -48'608 -49'406 -44'576 -40'914 -36'791 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) -1'131 3'366 6'693 10'780 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nNFA Ausgleichszahlungen -1'270 3'182 6'339 9'506 \n\nAbfederungsmassnahmen Bund 428 764 1'226 2'138 \n\nAbfederungsmassnahmen Gemeinden -300 -600 -900 -900 \n\nBeitrag IKZAV St. Gallen 11 20 28 36 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Finanzen 210.  \n\n \n\nIn dieser Abrechnungsstelle werden die finanziellen Auswirkungen des NFA sowie des IKZAV-Beitrags \n\nan den Kanton St. Gallen (Vereinbarung über die interkantonale Zusammenarbeit und den Lastenaus-\n\ngleich im Bereich der Kultureinrichtungen von überregionaler Bedeutung) erfasst. \n\nDer steigende Ressourcenindex wirkt sich entsprechend negativ auf die Erträge aus. Die Abfederungs-\n\nmassnahmen aus der Finanzausgleichsreform 2020 entfallen zusätzlich ab dem Jahr 2026. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n Positionierung im \nMittelfeld der Kan-\ntone \n\nRangposition 15 15 15 15 15 15 \n\n Verkleinerung der \nAbhängigkeit vom \nNFA mit dem lang-\nfristigen Ziel von 88 \nIndexpunkten \n\nRessourcenindex  84.8 85.3 85.2 86.8 88.0 89.4 \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die durch die Steuervorlage 17 (SV17) / Steuerreform und AHV-Finanzierung (STAF) initiierten Verän-\n\nderungen sind für Appenzell Ausserrhoden tragbar und unterliegen keinen grossen jährlichen Schwan-\n\nkungen \n\nb. Nachvollziehbarkeit des Beitrags IKZAV an den Kanton St. Gallen \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  72 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  NFA Netto-Ausgleichszahlung in CHF \npro Einwohner \n\n871 871 883 797 730 654 \n\n \n \n \n\n270 Bildung und Entnahmen Reserven \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis -10'304 -10'304 -10'304 0 0 0 \n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -10'304 -10'304 -10'304 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022)  10'304 10'304 10'304 \n\n \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nEnde lineare Auflösung der Aufwertungsreserve aus Restatement HRM2  -10'304 -10'304 -10'304 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Finanzen 210. \n\n \n\nDie lineare Auflösung der Aufwertungsreserve über 10 Jahre trägt massgeblich zum Gesamtergebnis \n\ndes Kantons bei. Diese Reserve wird Ende 2023 aufgebraucht sein. Im Gegenzug fallen ab 2024 Ab-\n\nschreibungen in der Höhe von 9.7 Mio. Franken aus dem bei der Einführung des HRM2 aufgewerteten \n\nVerwaltungsvermögens weg, was zu einer entsprechenden Entlastung beim operativen Ergebnis füh-\n\nren wird. Ab dann werden sich das operative Ergebnis und das Gesamtergebnis der Erfolgsrechnung \n\ngrundsätzlich annähern. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Bestand Aufwertungsreserve am Jah-\nresende (MCHF) \n\n20.6 10.3 0 0 0 0 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  73 \n\n \n\n290 Spezialfinanzierungen und Fonds \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n35 Einlagen in Fonds Fremdkapital 0 34 284 34 284 284 \n\n36 Transferaufwand 1'736 500 500 500 500 500 \n\n39 Int. Verrechnungen 117 117 117 367 117 117 \n\n41 Regalien und Konzessionen -1'588 -650 -900 -900 -900 -900 \n\n45 Entnahmen aus Fonds Fremdkapital -264 0 0 0 0 0 \n\n49 Int. Verrechnungen -1 0 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022)     \n\n \n\nEntwicklung Fondsbestand  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nLotteriefonds 1'644 1'598 2'375 2'409 2'692 2'976 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  74 \n\n \n\n2900 Lotteriefonds \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Departementssekretariat 200. \n\n \n\nDer Lotteriefonds wird aus den Gewinnanteilen von Swisslos gespiesen. Aus diesem werden jährlich \n\nZuweisungen an den Kulturfonds sowie an den Sportfonds vorgenommen. Ein Anteil von 0.5 Mio. Fran-\n\nken wird für den gemeinnützigen Bereich verwendet. Es wird ein Bestand im Lotteriefonds von 1.5 Mio. \n\nFranken angestrebt, um zum Beispiel ausserordentliche Gesuche bearbeiten zu können. Die Verteilung \n\nder Gelder aus dem Kulturfonds und dem Sportfonds erfolgt aufgrund je eigener Rechtsgrundlagen. \n\nDie Gesuche an den Lotteriefonds für gemeinnützige Zwecke (ohne Sport und Kultur) werden von der \n\nLotteriefondsverwaltung im DF bearbeitet und dem Regierungsrat zum Entscheid unterbreitet. Dieser \n\nentscheidet abschliessend über die Gesuche.  \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n Der Fondsbestand \nbeträgt 1.5 Mio. \nFranken. \n\nAbweichung zum \nSollbestand in TCHF \n\n144 +400 +500 +500 +500 +500 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie kantonalen Ausführungsbestimmungen über die Zuweisung und Verwendung der Reingewinne aus \n\nGrossspielen (Lotteriefondsverordnung) sind in Kraft getreten. Die internen und interkantonalen Prozesse \n\nwerden laufend optimiert. Die vom Bundesgesetz über die Geldspiele vorgesehene Publikation der Empfän-\n\ngerinnen und Empfänger erfolgt auf der Homepage des Lotteriefonds.   \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Erhalt des Fondsbestandes bei 1.5 Mio. Franken \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Standardisierung und weitere Optimierung der internen Verfahren  \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Ausschüttung (TCHF) 406 480 480 480 480 480 \n\nA Anzahl bewilligte Gesuche  45 50 50 50 50 50 \n\nA in % der eingegangenen Gesuche 50 60 40 40 40 40 \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  75 \n\n \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  76 \n\n \n\n2.3 Departement Bildung und Kultur \n\n2.3.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Steuerung der und Aufsicht über die Volksschule \n\nB. Führung einer Mittelschule (Kantonsschule Trogen) und einer Berufsfachschule (Berufsbildungszent-\n\nrum Herisau) und Aufsicht über diese beiden Schulen \n\nC. Führung eines Brückenangebots als Anschlusslösung an die Sekundarstufe I \n\nD. Vollzug Berufsbildung, Lehrbetriebsaufsicht und Durchführung von Bewilligungs- und Qualifikationsver-\n\nfahren im Lehrbetriebsbereich sowie Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung  \n\nE. Sicherstellung des Zugangs für Ausserrhoder Lernende zu ausserkantonalen Ausbildungsstätten der \n\nSekundarstufe II (Berufsfachschulen und Mittelschulen) sowie der Tertiärstufe (Universitäten, pädago-\n\ngische und andere Fachhochschulen, höhere Berufsbildung) \n\nF. Gewährung von Ausbildungs- und Studienbeiträgen \n\nG. Kulturförderung und Museumskoordination  \n\nH. Sammlung, Erschliessung, Pflege, Erforschung und Vermittlung des kulturellen Erbes, Begleitung aller \n\nPhasen der Planungs- und Bauvorhaben denkmalpflegerelevanter Bauten \n\nI. Sportförderung \n\nHerausforderungen \n\nKultur- und bildungspolitische Zielsetzungen nehmen stets Bezug auf die zukünftige Entwicklung der Ge-\n\nsellschaft. Durch Dialog und Partizipation sind mit den Möglichkeiten von heute die Bedürfnisse von morgen \n\nzu erfüllen. Megatrends wie Digitalisierung, Individualisierung und steigende Mobilität sowie der demografi-\n\nsche Wandel stellen neue Anforderungen an das Bildungswesen und den Kulturbereich.  \n\nKinder, Jugendliche und junge Erwachsene erhalten unabhängig von ihrer sozialen und kulturellen Herkunft \n\nund ihres Geschlechts die bestmöglichen Chancen für eine erfolgreiche allgemeine und berufliche Bildung, \n\ndie ihre Begabung, Leistungsfähigkeit und Entwicklung berücksichtigt. Die Übergänge zwischen den Bil-\n\ndungsstufen haben als neuralgische Punkte im Bildungssystem einen wesentlichen Einfluss auf eine erfolg-\n\nreiche Schul- und Bildungslaufbahn. Sie müssen bei allen Arbeiten im Auge behalten werden. \n\nBildung ist von der föderalen Struktur in unserem Land geprägt; die Schulen sind in Kantonen und Gemein-\n\nden verankert. Wo hierfür Koordination notwendig ist, wird zusammengearbeitet. Im Grundsatz folgt das \n\nDepartement Bildung und Kultur dem Grundsatz der Subsidiarität.  \n\nKultur ist ein zentraler Faktor des gesellschaftlichen Selbstverständnisses und der Identitätsbildung, fördert \n\nden Dialog und stärkt den gesellschaftlichen Zusammenhalt. Kulturelle Teilhabe und der Wunsch nach all-\n\nzeitiger Verfügbarkeit von historischen Daten fordern grundlegende, konzeptionelle Anpassungen und fi-\n\nnanzielle Mittel. Aufgrund von baulichem Wachstum und der Forderung nach Verdichtung in den Bauzonen \n\nentstehen Zielkonflikte zwischen der Denkmalpflege und den Interessen der Bauherrschaft. Zudem gilt es \n\nausgewogene Wohn- und Lebensräume zu erhalten und zu schaffen. Bei allen Herausforderungen kom-\n\nmen partizipativen Prozessen eine hohe Bedeutung zu.   \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  77 \n\n \n\n2.3.2 Sach- und Terminplanung \n\n3.1 Volksschulgesetzgebung Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nSchaffung von zeitgemässen rechtlichen Grundlagen für die Ausserrhoder Volksschule (stufen-\ngerechtes Regelwerk) mit klarer Systematik und einheitlichen Begrifflichkeiten. \nAnpassungen an gesellschaftliche und bildungspolitische Anforderungen. \nVerbesserung der Anstellungsbedingungen.  \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n4 \n\n \nTagesstrukturen \n\nQuerbezüge neuer Lehrplan von Appenzell Ausserrhoden \nSchwerpunkt «Bildung und Arbeit» \nAnstellungsverordnung Volksschule bzw. neue Besoldungsverordnung für die Lehrpersonen der \nVolksschule \n\nMeilensteine Datum \nFeb 2021 \nOkt 2021 \nMai 2022 \nSep 2022 \nFeb 2023 \nApr 2023 \nAug 2023 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nEnde Referendumsfrist \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nMögliche Mehrausgaben können voraussichtlich im Bereich Verbesserung der Arbeitsbedingun-\ngen beim Lehrpersonal anfallen, insbesondere Reduktion der Netto-Gesamtarbeitszeit bei Lehr-\npersonal der Volksschule (sog. Altersentlastung), je nach Ausgestaltung (jährliche Gesamtlohn-\nsumme der Kat. I und Kat. II zwischen TCHF 400 und TCHF 600) und der kantonalen Schulen \n(ca. TCHF 180 und 240). \nMögliche Mehrausgaben können voraussichtlich im Bereich der Schulversuche und Projektbei-\nträge für Angebote der Frühen Bildung und für bedarfsgerechte Angebote von Tagesstrukturen \nanfallen. \n\nBemerkungen Zeitplanung Volksschulgesetzgebung berücksichtigt die Inkraftsetzung auf Schuljahresbeginn.  \n\n \n3.2 Besoldungsverordnung für die Lehrpersonen der Volksschule Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Bestimmungen der Verordnung über die Anstellung der Lehrenden an den Volksschulen \nwerden grundsätzlich in das Volksschulgesetz integriert. Analog zu den kantonalen Lehrperso-\nnen wird die Besoldung weiterhin in einer kantonsrätlichen Verordnung (Besoldungsverordnung \ndes Kantonsrates) festgehalten.  \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Volksschulgesetz \n\nMeilensteine Datum \nFeb 2021 \nJan 2022 \nFeb 2023 \nApr 2023 \nAug 2023 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nEnde Referendumsfrist \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nkeine \n \n\nBemerkungen Die kantonsrätliche Besoldungsverordnung für die Lehrpersonen der Volksschule liegt zur 2. Le-\nsung des Volksschulgesetzes dem Kantonsrat vor und benötigt in der Regel nur eine Lesung.  \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  78 \n\n \n\n3.3 «Kristall» – Ein kantonales Museum Appenzell Ausserrhoden Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Vorstudie konkretisiert die Fusion des Museums Herisau und des Volkskunde-Museums \nStein (unter Einbezug der Sammlung der Stiftung für appenzellische Volkskunde SAV) zu einer \nkantonal getragenen oder kantonsnahen musealen Institution. \nDie Vorstudie klärt das inhaltlich/strategische Profil der Institution und strukturelle Fragen (räum-\nliche Anforderungen, bauliche Bedürfnisse, Standort) sowie rechtliche und finanzielle Auswirkun-\ngen. Das Ergebnis der Vorstudie dient als Grundlage für den Entscheid des Regierungsrates, ob \ndas Museumsprojekt weitergeführt und umgesetzt werden soll oder nicht. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n13 \n\n \nLebendige Kultur \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nJan 2023 \n\nSchritt \nInformation RR Vorgehen \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nFür die Vorstudie sind finanzielle Mittel im Umfang von gesamthaft TCHF 149 für die Arbeit der \nverschiedenen Teilprojektgruppen eingestellt. Folgekosten sind im Rahmen einer weiteren Um-\nsetzung zu eruieren.  \n\nBemerkungen keine \n\n \n3.4 Spitalschulvereinbarung (ISV) - Konkordat Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Interkantonale Vereinbarung regelt die Abgeltung von schulischen Angeboten im Bereich der \nobligatorischen Schule und von allgemeinbildenden Angeboten der Sekundarstufe II, die von \nhospitalisierten Lernenden nach Ablauf einer Karenzfrist besucht werden.  \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nJun 2021 \nOkt 2021 \nNov 2021 \nNov 2021 \nDez 2022 \n\nSchritt \nInitialisierung \nMitberichtsverfahren \nMitbericht KBK \nRRB intern Vernehmlassung \nEröffnung Beitrittsverfahren durch EDK \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\n \n\nBemerkungen Abstimmung mit Art. 66 Entwurf Volksschulgesetz. \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  79 \n\n \n\n2.3.3 Ämter des Departements Bildung und Kultur \n\n300 Departementssekretariat DBK \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 480 542 558 566 575 584 \n\n30 Personalaufwand 377 401 437 446 455 464 \n\n31 Sachaufwand 25 60 41 41 41 41 \n\n36 Transferaufwand 59 60 62 62 62 62 \n\n39 Int. Verrechnungen 21 21 21 21 21 21 \n\n42 Entgelte -1 0 -1 -1 -1 -1 \n\n43 Verschiedene Erträge -1 0 -3 -3 -3 -3 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 16 24 33 42 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeiten des Departements sowie Unterstützung und \n\nBeratung der Departementsleitung \n\nB. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte, der Gesetzesvorhaben und der Querschnittsaufga-\n\nben des Departements \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements \n\nD. Instruktion von Rechtsmittelverfahren \n\nE. materielle und formelle Vorprüfung departemental zu genehmigenden oder erlassenen Reglemente \n\nund Verfügungen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nD Die Verfahrensdauer \nder Rekursbearbei-\ntung beträgt max. 3 \nMonate. \n\nErreichungsgrad \nin % \n\n100 100 100 100 100 100 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Bildungs- und Kulturpolitik verlangt eine zunehmend stärkere kommunale, kantonale und interkantonale \n\nAbstimmung, was zu vermehrten formellen und institutionellen Besprechungen und Koordination führt.  \n\nDie Volksschulgesetzgebung ist zu aktualisieren und entsprechend der Entscheide umzusetzen. Das Ge-\n\nsetzgebungsprojekt weist eine hohe Komplexität auf und die Forderungen und Erwartungen der diversen \n\nAnspruchsgruppen sind konkret und hoch. Gesetzgebungsprojekte sind komplex und aufgrund der zeitli-\n\nchen Dauer auch veränderten Zielsetzungen und Interessen ausgesetzt. Das Einsetzen der vorhandenen \n\nRessourcen erweist sich als anspruchsvoll, weil die Fremdbestimmung hoch und meist unplanbar ist.  \n\nDie Anzahl der Rechtsmittelverfahren ist nicht planbar. \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  80 \n\n \n\nRechtliche Anfragen treffen unregelmässig ein und werden entsprechend den Zuständigkeiten, Kompeten-\n\nzen und Ressourcen behandelt.  \n\nDie Anforderungen und Ansprüche an die Koordination von Querschnittsaufgaben und die Durchführung \n\nvon Gesetzgebungsverfahren steigen. Die Kompetenzen sind entsprechend zu sichern und zu fördern.  \n\nIm Hinblick auf Prozesskomplexität sind Führungspersonen optimal zu begleiten. Das Departementssekre-\n\ntariat unterstützt die Ämter und kantonalen Schulen bei ihren Projekten.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Mit Blick auf die Führungsunterstützung und die wachsende Prozesskomplexität ist sicherzustellen, \n\ndass Verwaltungsabläufe optimal vorbereitet und nachvollziehbar sind \n\nb. Qualitätssicherung in rechtlicher Hinsicht \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Ergebnisorientierte Leitung der Totalrevision Volksschulgesetzgebung (inkl. kantonsrätlicher Besol-\n\ndungsverordnung Lehrpersonen Volksschule) mit Inkraftsetzung \n\nb. Regelmässige Analysierung des Gesetzgebungsbedarfs und Aktualisierung der zeitlichen Gesetzge-\n\nbungsplanung für die Bereiche des Departements Bildung und Kultur \n\nc. Rekurse und Wiedererwägungen werden zügig bearbeitet \n\nd. Überprüfung der Kompetenz- und Delegationsregelungen \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 220 220 230 230 230 230 \n\nB Anzahl verfasster Mitberichte und Ver-\nnehmlassungen  \n\n24 15 16 16 16 16 \n\nB Anzahl parlamentarischer Vorstösse 4 4 4 4 4 4 \n\nD Anzahl pendente Rekurse vom Vorjahr 1 0 0 0 0 0 \n\nD Anzahl eingehende Rekurse und Wie-\ndererwägungen \n\n6 5 6 6 7 7 \n\nD Anzahl erledigte Rekurse und Wiederer-\nwägungen \n\n4 5 6 6 7 7 \n\nE Anzahl Vorprüfungen   10 10 12 12 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  81 \n\n \n\n310 Amt für Volksschule und Sport \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 5'142 5'191 5'323 5'455 5'529 5'625 \n\n30 Personalaufwand 4'441 4'500 4'623 4'715 4'809 4'905 \n\n31 Sachaufwand 475 624 558 598 538 538 \n\n33 Abschreibungen VV 0 0 0 0 40 40 \n\n36 Transferaufwand 4 8 8 8 8 8 \n\n39 Int. Verrechnungen 360 319 326 326 326 326 \n\n42 Entgelte -38 -60 -60 -60 -60 -60 \n\n43 Verschiedene Erträge -44 -78 -14 -14 -14 -14 \n\n46 Transferertrag -40 -105 -103 -103 -103 -103 \n\n49 Int. Verrechnungen -16 -16 -16 -16 -16 -16 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 132 264 338 434 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAbschreibungen Schulverwaltungssoftware   40 40 \n\ndavon aus Projekten  \n\nWegfall IT-Projekte 2022 (Scolaris Therapeutische Aufgaben, Lehreroffice \nBeurteilung Update) \n\n-80 -80 -80 -80 \n\nIT-Projekte (Konzeption und Spezifikation der Schnittstelle Schuladministra-\ntion, Training Plus) \n\n25 60   \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0 200 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 0 0 200 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 0 0 200 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 200 --- \n\ndavon  \n\nSchulverwaltungssoftware (Nachfolge Scolaris)    200  \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  82 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Aufsicht über die Volksschule sowie Qualitätssicherung und Förderung der Qualitätsentwicklung durch \n\nInformation, Beratung und Weiterbildung der Lehrpersonen, der Schulleitungspersonen und der Behör-\n\ndenmitglieder \n\nB. regelmässige Überprüfung der Organisation der Schulen unter dem Aspekt der demografischen und \n\ngesellschaftlichen Entwicklung, gegebenenfalls Anpassung der Rahmenbedingungen \n\nC. Planung, Durchführung und Auswertung von Evaluationen der Schulen und von Schulentwicklungspro-\n\njekten \n\nD. Gewährleistung der gesetzlich vorgegebenen Unterstützungsmassnahmen für Lernende mit besonde-\n\nren Bedürfnissen, der Begabungsförderungsmassnahmen sowie der pädagogisch-therapeutischen, der \n\nallgemein sonderpädagogischen und psychologischen Massnahmen  \n\nE. Förderung des Breiten- und des Leistungssports, Unterstützung der Aktivitäten im Bereich des freiwilli-\n\ngen Schulsports und der Lernenden mit sportlicher Hochbegabung, Organisation der Ausbildung der \n\nJ+S-Leitenden   \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA Die Unterrichtsquali-\ntät ermöglicht den \nLernenden ohne \nverstärkte Massnah-\nmen einen nahtlo-\nsen Übertritt in eine \nAusbildung auf Se-\nkundarstufe II. \n\nAnteil der Lernen-\nden ohne verstärkte \nMassnahmen, die \ndirekt (ohne Brü-\nckenjahr) in eine \nweiterführende Aus-\nbildung auf Sekun-\ndarstufe II eintreten \nin % \n\n>85 90 90 90 90 90 \n\nC Die Gemeindeschu-\nlen werden regel-\nmässig evaluiert.  \n\nEvaluationen pro \nJahr \n\n4 4 5 5 5 5 \n\nD Die bedürfnisorien-\ntierte Begleitung er-\nmöglicht den Ler-\nnenden mit verstärk-\nten Massnahmen ei-\nnen nahtlosen Über-\ntritt in eine weiter-\nführende Anschluss-\nlösung.  \n\nAnteil der Lernen-\nden mit verstärkten \nMassnahmen, die \ndirekt in eine weiter-\nführende Anschluss-\nlösung eintreten \nin % \n\n- 85 85 85 85 85 \n\nD Die Massnahmen \nzur Förderung von \nLernenden mit be-\nsonderen Bedürfnis-\nsen erfolgen prioritär \nintegrativ.  \n\nAnteil der Lernen-\nden, die in der Re-\ngelschule gefördert \nwerden in % \n\n- 98 98 98.2 98.2 98.2 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Anzahl der Lernenden nimmt zurzeit zu. Sie wird sich voraussichtlich bei rund 6‘500 Lernenden stabili-\n\nsieren. Aktuell besuchen rund 120 Lernende im schulpflichtigen Alter aus der Ukraine die Volksschule Ap-\n\npenzell Ausserrhoden. Die Entwicklung der Anzahl dieser Lernenden hängt von einer Vielzahl exogener \n\nFaktoren ab und weist eine hohe Eigendynamik auf. Das Staatssekretariat für Migration rechnet für 2023 \n\nmit rund 180 Lernenden aus der Ukraine im schulpflichtigen Alter in Appenzell Ausserrhoden. Die Gemein-\n\nden müssen ihr Schulmodell und -angebot entsprechend anpassen.  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  83 \n\n \n\nUm die Vereinbarkeit von Beruf und Familie zu verbessern, rücken schulergänzende Betreuungsangebote \n\nin den Fokus.  \n\nMedien- und Informationstechnologien gewinnen laufend an Bedeutung. Die Volksschule ist gefordert, mit \n\nder Entwicklung Schritt zu halten.  \n\nDer Umgang mit der zunehmenden Heterogenität der Lernenden und die Integration möglichst aller Lernen-\n\nden stellen die Mitarbeitenden der Schulen vor besondere Herausforderungen. Gleichzeitig nimmt die Be-\n\ndeutung der Schaffung von Bildungsgerechtigkeit zu. Kanton und Gemeinden sind gefordert, nachhaltige \n\nLösungen zu finden. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Stärkere Förderung der Kompetenzen der Lernenden und damit Qualitätssteigerung in der Vorberei-\n\ntung der Lernenden für den Übertritt in die Sekundarstufe II \n\nb. Ausbau der Austauschgefässe der Schulen mit den Sportvereinen, alle Schulen profitieren vom Fach-\n\nwissen der Trainer der Sportvereine    \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Fachliche Begleitung der Totalrevision der Volksschulgesetzgebung \n\nb. Vorbereitung der Umsetzung der Volksschulgesetzgebung per Inkraftsetzungszeitpunkt, insbesondere \n\nÜberarbeitung des E-Handbuchs \n\nc. Durchführung der Weiterbildungen zur Erhöhung der Kompetenzen der Lehrpersonen im Umgang mit \n\nder Heterogenität der Lernenden und im Bereich Gestalten \n\nd. Überprüfung der Organisation der Abteilung Sport   \n\ne. Einführung der neuen Amtsleitung \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 2'922 3'144 3'037 3'037 3'037 3'037 \n\nA Anzahl der Lernenden 5'815 6'025 6'220  \n(mit Ukraine) \n\n6'187 6'270 6'360 \n\nA Anzahl der durch den Kanton durchge-\nführten Weiterbildungsveranstaltungen \n\n20 15 20 20 20 20 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  84 \n\n \n\n320 Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 2'124 2'113 2'132 2'553 2'644 2'679 \n\n30 Personalaufwand 1'577 1'611 1'689 1'753 1'757 1'792 \n\n31 Sachaufwand 274 310 322 322 412 412 \n\n33 Abschreibungen VV 47 25 5 363 360 360 \n\n36 Transferaufwand 22 16 16 16 16 16 \n\n39 Int. Verrechnungen 227 258 199 199 199 199 \n\n42 Entgelte -2 -1 -1 -1 -1 -1 \n\n43 Verschiedene Erträge -5 -14 -6 -6 -6 -6 \n\n46 Transferertrag -14 -92 -92 -92 -92 -92 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 19 440 531 566 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nWartungskosten neue Schulverwaltungssoftware Sek II   90 90 \n\nAbschreibungen aus neuer Schulverwaltungssoftware Sek II  360 360 360 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 0 0 655 920 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 655 920 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 655 920 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 655 920 0 --- \n\ndavon  \n\nErsatzbeschaffung Schulverwaltungssoftware Sek II  655 920   \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Aufsicht über Bildungseinrichtungen sowie Sicherstellung der Lehraufsicht durch Aufgaben wie Bewilli-\n\ngungswesen für Lehrbetriebe, Lehrvertragswesen und Durchführung der Qualifikationsverfahren \n\nB. Beratung und Begleitung von Lernenden sowie Berufsbildnerinnen und Berufsbildnern in den Lehrbe-\n\ntrieben \n\nC. Sicherstellung der Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung \n\nD. Bearbeitung von Ausbildungsbeitragsgesuchen \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  85 \n\n \n\nE. Prüfung und Verarbeitung von Schulgeldrechnungen und Trägerbeiträgen gemäss interkantonalen Ver-\n\neinbarungen \n\nF. Mitwirkung in Projekten und Organisationen in den zentralen Aufgabenfeldern \n\nG. Umfassende Sicherstellung von Brückenangeboten  \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA Junge Personen mit \nMigrationshinter-\ngrund werden durch \ndas Bildungswesen \nauf der Sekundar-\nstufe II und die Be-\nratungs- und Unter-\nstützungsangebote \ngefördert, um einen \nAbschluss auf der \nSekundarstufe II zu \nerwerben. \n\nAnteil der 25-jähri-\ngen Personen mit \nMigrationshinter-\ngrund und Wohnsitz \nin Appenzell Ausser-\nrhoden, die über ei-\nnen Abschluss auf \nder Sekundarstufe II \nverfügen in % \n\n- 87 88 89 90 90 \n\nA Möglichst viele \njunge Personen wer-\nden durch das Bil-\ndungswesen auf der \nSekundarstufe II und \ndie Beratungs- und \nUnterstützungsan-\ngebote gefördert, \num einen Abschluss \nauf der Sekundar-\nstufe II zu erwerben. \n\nAnteil der 25-jähri-\ngen Personen mit \nWohnsitz in Appen-\nzell Ausserrhoden, \ndie über einen Ab-\nschluss auf der Se-\nkundarstufe II verfü-\ngen in % \n\n- 94.7 94.8 94.8 95.0 95.0 \n\nA Lernende finden \nnach einer Lehrver-\ntragsauflösung mit-\nhilfe der Beratungs- \nund Unterstützungs-\nangebote möglichst \nrasch eine An-\nschlusslösung. \n\nAnteil der Lernen-\nden mit Wohnsitz in \nAppenzell Ausser-\nrhoden, die nach ei-\nner Lehrvertragsauf-\nlösung innerhalb von \n6 Monaten eine An-\nschlusslösung fin-\nden in % \n\n91 >80 >80 >85 >85 >85 \n\nB Lernende werden an \nden drei Lehrorten \ngut ausgebildet.  \n\nAnteil der Kandida-\ntinnen und Kandida-\nten, die das Qualifi-\nkationsverfahren \n(Lehrabschlussprü-\nfung) bestehen in % \n\n95.4 >93 >93 >93 >93 >93 \n\nUmfeldanalyse \n\nAls Folge der demografischen Entwicklung steigt die Zahl der in Ausbildung stehenden Personen auf der \n\nSekundarstufe II seit 2020 moderat an. Dies hat Auswirkungen auf die beiden kantonalen Schulen (Kan-\n\ntonsschule Trogen und das Berufsbildungszentrum Herisau) wie auch auf die Ausserrhoder Lehrbetriebe.  \n\nInsgesamt werden die offenen Lehrstellen etwa gleich gut besetzt wie im Schnitt der vergangenen Jahre, \n\nda auch Lernende aus St. Gallen und Appenzell Innerrhoden Lehrbetriebe in Ausserrhoden wählen. \n\nDer Anteil der Lehrverträge mit Eidgenössischem Berufsattest (EBA, zweijährige Lehre) hat sich bei ca. 10-\n\n15 %, gemessen an der Gesamtzahl an neu abgeschlossenen Lehrverträgen, eingependelt. Dies zulasten \n\nder Lehrverträge mit Eidgenössischem Fähigkeitszeugnis (EFZ, drei- und vierjährige Lehre). Das führt zu \n\nVeränderungen bei der Rekrutierung von Lernenden und Anpassungen bei den Lehrbetrieben, da sich \n\ndiese auf die Anforderungen der neuen Berufe (EBA) ausrichten müssen.   \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  86 \n\n \n\n25-jährige Personen mit Migrationshintergrund weisen häufiger keinen Abschluss auf Sekundarstufe II aus, \n\nals 25-Jährige ohne Migrationshintergrund. Um den Anteil an Abschlüssen zu erhöhen (Regierungspro-\n\ngramm 2020—2023, Beitrag zu Ziel 3) sind diese Personen intensiver und zielgerichteter zu begleiten. \n\nDie welt- und geopolitischen Krisen, die gesellschaftlichen Veränderungen sowie die individuellen Formen \n\ndes Zusammenlebens erfordern intensiveren Austausch zwischen den involvierten Behörden. Die daraus \n\nresultierende Komplexität spiegelt sich in Beratungssituationen wider und bindet mehr Ressourcen bei der \n\nBeratung und Begleitung von Jugendlichen und bei der Bearbeitung von Ausbildungsbeitragsgesuchen. \n\nBerufswelt und Arbeitsmarkt verändern sich stetig. Es entstehen neue Berufe und Studienangebote, traditi-\n\nonelle Berufsbilder verändern sich oder verschwinden, etwa im Zuge der Digitalisierung. Daraus ergeben \n\nsich Konsequenzen für die beruflichen und schulischen Laufbahnen mit den entsprechenden Anforderun-\n\ngen an die Lernenden. Zudem müssen auch die Erwachsenen die eigene Laufbahn aktiver gestalten, um \n\nihre Arbeitsmarktfähigkeit erhalten zu können. Unterstützung hierfür bietet das kostenfreie Beratungsange-\n\nbot für Erwachsene über 40 viamia, welches vom Bund und den Kantonen gemeinsam getragen wird. Es ist \n\nvon einem erhöhten Beratungsbedürfnis in der Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung auszugehen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Unterstützung der Lehrbetriebe bei der Umsetzung von Massnahmen zur Linderung des Fachkräfte-\n\nmangels \n\nb. Zusätzliche Förderung von Personen mit Migrationshintergrund durch Information, Beratung und Case \n\nManagement Berufsbildung \n\nc. Kantonale Umsetzung der in der EDK-Strategie definierten Ziele für die Berufs-, Studien- und Lauf-\n\nbahnberatung \n\nd. 80 % der Lehrbetriebe stehen mit dem Amt über das Lehrbetriebsportal im Austausch; zur Vereinfa-\n\nchung der Administration werden weitere Lehrbetriebsservices angeboten \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Im Case Management Berufsbildung sind die Entscheidungsgrundlagen für die Überführung in den or-\n\ndentlichen Betrieb erarbeitet (Regierungsprogramm 2020–2023, Beitrag zu Ziel 3) \n\nb. Die Standortbestimmung viamia, ein kostenloses Angebot für Personen über 40, ist etabliert und er-\n\nreicht das primäre Zielpublikum \n\nc. Die Kantonsschule Trogen ist bezüglich der Unterrichtsqualität und der Zusammenarbeit in der Schul-\n\nleitung extern evaluiert \n\nd. Optimierung Übertritt aus der Volksschule in die Sekundarstufe II ist konzipiert \n\ne. Die Anzahl der Lehrbetriebe, welche das Lehrbetriebsportal zur Erfassung eines Lehrvertrags und der \n\nMutation der offenen Lehrstellen nutzen, ist auf über 60 % erhöht \n\nf. Unterstützung der Lehrbetriebe in der Umsetzung von Bildungsreformen wie im Detailhandel und der \n\nKaufleute sowie der Einführung von neuen Berufen \n\ng. Das Gesuch für die Anerkennung des berufsbegleitenden Angebots der Berufsmaturität im Anschluss \n\nan die berufliche Grundbildung (BM2) im Appenzellerland ist eingereicht \n\nh. Von den eingereichten Ausbildungsbeitragsgesuchen sind 85 % im Kalenderjahr verarbeitet \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  87 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 1'030 1'075 1'090 1'090 1'090 1'090 \n\nA Nettokosten pro lernende Person in be-\nruflicher Grundbildung (CHF) \n\n13'786 13'700 13'700 13'700 13'700 13'700 \n\nA Gesamtbestand aller Ausbildungsver-\nträge per Ende Jahr \n\n1'299 1'340 1'340 1'340 1'350 1'350 \n\nA Anzahl Lehrvertragsauflösungen insge-\nsamt \n\n127 100 100 100 100 100 \n\nA Anzahl Kandidatinnen und Kandidaten \nam Qualifikationsverfahren \n\n437 440 440 440 450 450 \n\nC Anzahl Beratungen für Jugendliche und \nErwachsene \n\n682 650 660 660 670 680 \n\nD Anzahl Beratungen im Vorfeld eines Ge-\nsuchs \n\n478 480 480 480 480 480 \n\nD Anzahl Beratungen ohne Beitragsaus-\nsichten \n\n318 340 320 320 320 320 \n\nD Anzahl Verfügungen im Bereich Ausbil-\ndungsbeiträge und Darlehen \n\n221 220 220 220 220 220 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  88 \n\n \n\n330 Amt für Kultur \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 2'245 2'361 2'428 2'510 2'654 2'584 \n\n30 Personalaufwand 1'258 1'280 1'305 1'330 1'407 1'434 \n\n31 Sachaufwand 415 472 529 586 703 556 \n\n36 Transferaufwand 8 6 6 6 6 6 \n\n39 Int. Verrechnungen 667 667 664 664 664 664 \n\n42 Entgelte -1 -1 0 0 0 0 \n\n43 Verschiedene Erträge -23 -24 -39 -39 -89 -39 \n\n49 Int. Verrechnungen -78 -40 -37 -37 -37 -37 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 67 149 293 223 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nArchäologie & Paläontologie, Aufgabenübernahme von Staatsarchiv und \nneue Fachstelle \n\n  80 80 \n\nWikipedia für AR verlässlich machen (Regierungsprogramm Ziel 13)     -25 \n\nPublikation Wohnen im Zentrum (Regierungsprogramm Ziel 1) 10    \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nÜberarbeitung Kulturkonzept  25   \n\nKulturinformation und Vernetzung im digitalen Raum   25 10 \n\ndavon aus Projekten  \n\nErschliessung Nachlass Sonderegger  -30 -30 -30 \n\nDigitalisierung Papierarchiv Denkmalpflege  40 30 30 \n\nÜberprüfung Schutzzonenplanung  30 30 30 \n\nAnpassungen Arbeits- und Archivinstrument Denkmalpflege 29 7 7 7 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Sammlung, Erschliessung, Pflege, Erforschung und Vermittlung des ausserrhodischen Kulturgutes \n\nB. Erhaltung und Pflege der baulichen Zeugnisse, der geschützten Objekte und Ortsbilder sowie Beratung \n\nbei der Weiterentwicklung der Baukultur des Kantons \n\nC. Förderung des künstlerischen und kulturellen Schaffens durch die Gewährung von Unterstützungsbei-\n\nträgen an Einzelprojekte und von Betriebsbeiträgen an kulturelle Institutionen \n\nD. Begleitung, Koordination und Stärkung der Ausstellungstätigkeit, der Kommunikation und der Ausstrah-\n\nlung der Museen in Appenzell Ausserrhoden \n\nE. Konzeption, Planung, Durchführung und Auswertung von kulturellen Projekten in Kooperation mit Kul-\n\nturschaffenden, Institutionen und Organisationen \n\nF. Vermittlung des künstlerischen Schaffens und Gestaltung von Zugängen zur Auseinandersetzung mit \n\nKunst und Kultur \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  89 \n\n \n\nG. Kooperationen und Bildung von Netzwerken in den zentralen Aufgabenfeldern im überregionalen und \n\nschweizweiten Kontext \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA Auskünfte der Mitar-\nbeitenden der Kan-\ntonsbibliothek wer-\nden kompetent und \neffizient erteilt.  \n\nAnteil an Beantwor-\ntungen innert 48 \nStunden in % \n\n95 95 95 95 95 95 \n\nA Bestände der Kan-\ntonsbibliothek wer-\nden sukzessive digi-\ntal zugänglich ge-\nmacht.  \n\nAnteil der Bücher, \nBroschüren und \nZeitschriften, die di-\ngital vorhanden sind \nin % \n\n16 16 17 17 18 18 \n\nB Zweckgerichtete Be-\nhandlung von Gesu-\nchen um Beiträge an \nRestaurierungs- und \nSanierungsarbeiten \nim Bereich der \nDenkmalpflege. \n\nAnteil der Gesuche, \nbei denen innerhalb \nvon vier Wochen ab \nVollständigkeit eine \nprovisorische maxi-\nmale Beitragshöhe \nmitgeteilt werden \nkann in % \n\n95 95 95 95 95 95 \n\nC Effiziente Behand-\nlung der Kulturförde-\nrungsgesuche. \n\nAnteil der Gesuche \nbis TCHF 10, die in-\nnerhalb von sechs \nWochen behandelt \nwerden in % \n\n98 98 98 98 98 98 \n\nD Die Museen des \nKantons arbeiten \nzielorientiert zusam-\nmen und nutzen Sy-\nnergien. \n\nAnzahl der Museen, \ndie Leistungen der \nMuseumskoordina-\ntion in Anspruch \nnehmen \n\n18 18 18 18 18 18 \n\nF Schwerpunktset-\nzung in der Kultur-\nvermittlung. \n\nZunahme der Abon-\nnentinnen und \nAbonnenten von \nObacht in % (Basis \n2015) \n\n+3 +2 +2 +2 +2 +2 \n\nG Bündelung der Res-\nsourcen durch Ko-\noperationen.  \n\nAnzahl der Förder-\nprogramme in Ko-\noperation mit Part-\nnern \n\n3 4 3 3 3 3 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Digitalisierung beeinflusst die Produktion und die Verbreitung des kulturellen Schaffens nachhaltig. Neu \n\nentstandene und entstehende Ausdrucks- und Präsentationsformen erfordern angepasste Sammlungs- und \n\nVermittlungskonzepte. Damit verbunden ist das vermehrte Bedürfnis nach möglichst umfassender Online-\n\nVerfügbarkeit von Wissen, verstärkter Teilhabe und gemeinsamer Erarbeitung (Citizen Science). Mit dem \n\ndigitalen Kulturerbe bildet sich ein neuer Fachbereich heraus, der u. a. in den Bereichen Urheberrecht, \n\nelektronischer Langzeitarchivierung und Datenmanagement spezialisiertes Wissen erfordert. Gleichzeitig \n\nwachsen die Sammlungen schneller. Kooperationen mit vergleichbaren Institutionen anderer Kantone ge-\n\nwinnen deshalb an Bedeutung. \n\nDie Gegenwart ist von Unsicherheiten und schnellen Veränderungen geprägt. Dies steigert die Bedeutung \n\nder Auseinandersetzung mit dem kulturellen Erbe und dem künstlerischen Schaffen für den gesellschaftli-\n\nchen Zusammenhalt. Beides bietet Orientierung und zeigt Perspektiven auf. \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  90 \n\n \n\nDer Anspruch an ein professionelles Angebot im Kulturbereich nimmt zu. Da urbane Zentren oftmals eine \n\nbessere Infrastruktur bieten, wird ein Sog auf Kulturschaffende aus ländlichen Gebieten mit einfacherer Inf-\n\nrastruktur erzeugt. Dies wirkt sich auf das Kulturgeschehen vor Ort aus: Junge, künstlerisch talentierte Per-\n\nsonen haben im Kanton kaum eine Perspektive im Hinblick auf ihre Ausbildung, Entwicklung und Verdienst-\n\nmöglichkeiten. Entsprechend steigt die Bedeutung von professionellen und spezifisch auf den Kanton zuge-\n\nschnittenen Strukturen. \n\nDer Bund hat mit Lancierung der «Strategie Baukultur» und der Umbenennung der Sektion Denkmalpflege \n\nin «Baukultur» das Gewicht von der Pflege einzelner Kulturobjekte hin zu planerischen Gesamtaspekten, \n\nverschoben. Diese werden zunehmend komplexer und erfordern interdepartementale und ämterübergrei-\n\nfende Vorgehensweisen. Zudem steigern Verdichtung, Innenentwicklung und höhere Ressourceneffizienz \n\ndie Anforderungen an die bauliche Entwicklung. Dies, wie auch Ansprüche der Raumnutzenden und neue \n\nBaunormen erhöhen den Druck auf Kulturobjekte, Bauten in Ortsbildschutzzonen und archäologische Fund-\n\nstellen. Um trotzdem qualitativ hochwertige und partizipativ gestaltete Lebensräume zu schaffen, wird die \n\nBeratungsarbeit vielschichtiger und zeitaufwändiger. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Erarbeitung kantonale Kulturerbestrategie \n\nb. Umsetzung Inventarisierung baukulturell bedeutender Bauten ab 1900 \n\nc. Digitale Nutzbarmachung Papierarchiv Denkmalpflege \n\nd. Kulturinformation und –vernetzung im digitalen Raum \n\ne. Wikipediaartikel zu appenzellischen Themen verbessern, erstellen und bebildern mit Blick auf verlässli-\n\nche und zitierbare Informationen zu Appenzell Ausserrhoden im Internet \n\nf. Aktualisierung der Liste der lebendigen Traditionen \n\ng. Aufbau der Fachstelle Archäologie und Paläontologie \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Bestandesaufnahme und Analyse Grundlagen Bereich Kulturerbe \n\nb. Erstellung einer Vorstudie für eine kantonal getragene oder kantonsnahe museale Institution \n\nc. Projektplanung Inventarisierung baukulturell bedeutende Bauten ab 1900 \n\nd. Anbieten von Schulungen zur Verbesserung und Erstellung von Wikipedia-Artikeln und aktive Arbeit an \n\nbestehenden und zu erstellenden Beiträgen \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 825 850 850 850 900 900 \n\nA Anzahl Auskünfte der Kantonsbibliothek \npro Arbeitstag \n\n8.4 8 8 8 8 8 \n\nB Anzahl der begleiteten Hausanalysen \n(geschützte Objekte) \n\n9 13 11 11 11 11 \n\nB Anzahl der Bauberatungen, Stellungnah-\nmen  \n\n327 250 300 310 320 330 \n\nF Anzahl der Vermittlungsaktivitäten (Füh-\nrungen, Artikel, Publikationen, Veran-\nstaltungen, Vorträge) pro Monat \n\n9.5 8 8 8 8 8 \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  91 \n\n \n\n340 Kantonsschule (Globalkredit) \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis Globalkredit 14'367 14'930 16'092 16'038 15'868 15'966 \n\nEinlage (+) / Entnahme (-) aus Rücklagen -128 0 0 0 0 0 \n\nErgebnis inkl. Reserveänderung 14'239 14'930 16'092 16'038 15'868 15'966 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 1'162 1'108 938 1'036 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 219 250 0 0 0 0 \n\n506 Mobilien 219 250 0 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 250 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe separates Kantonsratsgeschäft Globalkredit mit Leistungsauftrag. \n\n \n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  92 \n\n \n\n350 Berufsbildungszentrum \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 5'598 5'871 6'371 6'375 6'348 6'354 \n\n30 Personalaufwand 7'341 7'724 8'099 8'098 8'132 8'182 \n\n31 Sachaufwand 786 851 922 871 799 799 \n\n33 Abschreibungen VV 111 119 90 97 94 50 \n\n36 Transferaufwand 3 4 4 4 4 4 \n\n39 Int. Verrechnungen 1'137 1'206 1'235 1'235 1'235 1'235 \n\n42 Entgelte -339 -404 -422 -422 -422 -422 \n\n43 Verschiedene Erträge -28 0 -63 -15 0 0 \n\n44 Finanzertrag -40 -34 -37 -37 -37 -37 \n\n46 Transferertrag -2'852 -3'042 -2'965 -2'965 -2'965 -2'965 \n\n49 Int. Verrechnungen -521 -553 -493 -493 -493 -493 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 500 504 477 483 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nReduktion Abschreibungen -29 -22 -25 -69 \n\nRäumliche Anpassungen Schulräume aus Anforderungen der Reform Kauf-\nmännische Grundbildung/Detailhandel \n\n26 26 26 26 \n\nWegfall von Klassen in Grundausbildung und Brücke AR 180 180 180 180 \n\nTransferertrag Schulgeld BM2 (Berufsmaturität nach dem Lehrabschluss) -103 -103 -103 -103 \n\ndavon aus Projekten  \n\nWegfall Projekt Politische Bildung (Regierungsprogramm Ziel 13c) -20 -20 -20 -20 \n\nInitialaufwand begleitetes selbst organisiertes Lernen (aus Reformen) 40 40   \n\nProjekt Förderung von leistungsbereiten und begabten Lernenden 50 50 50 50 \n\nSicherstellung Übergangslösung Educase 60 40   \n\nInitialkosten Übernahme IT durch ARI AG  -10 -40 -40 \n\nReduktion externe Unterstützung Digitalisierung/Lern- und Lehrformen  -20 -20 -20 \n\nAktivierbare Eigenleistungen im Projekt ELSA -63 -15   \n\nWegfall interne Verrechnung BM2 Appenzellerland 2022 60 60 60 60 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 157 175 0 140 60 0 \n\n506 Mobilien 157 175 0 140 60 0 \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  93 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 0 140 60 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 175 0 40 60 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 100 0 --- \n\ndavon  \n\nAnpassung Reform kaufm. Grundausbildung u. Detailhandel   100   \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Durchführung des Unterrichts und der Qualifikationsverfahren im schulischen Bereich der beruflichen \n\nGrundbildung \n\nB. Durchführung des Unterrichts und der Qualifikationsverfahren in den Berufsmaturitätslehrgängen \n\nC. Beratung und Förderung von Jugendlichen mit besonderen Bedürfnissen wie beispielsweise bei Lern-\n\nschwächen, Begabungen oder in schwierigen Situationen \n\nD. Führung der Brücke AR (kombiniertes Brückenangebot) \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA Die Unterrichtsquali-\ntät führt zu einer ho-\nhen Erfolgsquote.  \n\nBestehensquote in \nden Qualifikations-\nverfahren EBA/EFZ \nin % \n\n98.7 >95 >95 >96 >96 >96 \n\nB Die Unterrichtsquali-\ntät führt zu einer ho-\nhen Erfolgsquote. \n\nBestehensquote an \nden BM-Prüfungen \nin % \n\n100 >95 >95 >95 >95 >95 \n\nC Die Lernenden- und \nAusbildungsbera-\ntung fördert die Ler-\nnenden im Rahmen \nder fachlichen indivi-\nduellen Begleitung \nzielführend. \n\nBestehensquote der \nbegleiteten Lernen-\nden im Vergleich zu \nden nicht begleiteten \nin % \n\n- >90 >90 >90 >90 >90 \n\nD Lernende der Brü-\ncke AR treten in ein \nweiterführendes An-\ngebot über. \n\nErfolgsquote in % 97 >90 >90 >90 >90 >90 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Unsicherheit bezüglich Lernendenzahlen und die zunehmende Kurzfristigkeit bei den Lehrvertragsab-\n\nschlüssen machen eine definitive Klassenplanung erst kurz vor oder sogar erst nach dem Schulstart mög-\n\nlich. Die Personal-, Finanz- und Raumplanung wird dadurch erschwert. \n\nDie Zusammensetzung der Klassen wird zunehmend heterogener. Leistungsbereitschaft, kognitive Möglich-\n\nkeiten und Verhalten der Lernenden unterscheiden sich immer stärker. Der Betreuungs-, Förder- und Admi-\n\nnistrationsaufwand von Lernenden steigt sowohl in der Anzahl der Beratungen als auch in der Dauer und \n\nKomplexität.  \n\nDie in den nächsten Jahren anstehenden Reformen in verschiedenen Berufen im Detailhandel, der kauf-\n\nmännischen Grundbildung, der Fachleute Gesundheit und der Polymechaniker/Konstrukteure - sowie gene-\n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  94 \n\n \n\nrell veränderte pädagogische Konzepte und Möglichkeiten in der Bildung - verlangen didaktische und me-\n\nthodische Umstellungen im Unterricht. Es entstehen neue pädagogische und fachliche Anforderungen an \n\nLehrpersonen und es bedarf räumlicher Erweiterungen für neue Lernformen, wie selbstorganisiertes Ler-\n\nnen, Portfolioarbeit und Handlungskompetenzorientierung.  \n\nEs sind Konzepte und Unterrichtsformen mit den dazugehörenden Raumkonzepten und Weiterbildungen \n\nder Lehrpersonen zu entwickeln, um diesen Veränderungen gerecht zu werden.   \n\nDie konsequente Adaption der digitalen Transformation unter didaktischen und pädagogischen Gesichts-\n\npunkten bedarf weiterer Anpassungen im Bereich Infrastruktur, Personal und Raum. Sie stellt erhöhte An-\n\nforderungen an Lehrpersonen und erfordert Supportmöglichkeiten technischer und pädagogischer Art vor \n\nOrt. Die pädagogischen ICT-Supporter und die Praxisberatung unterstützen die Lehrpersonen in ihren \n\nneuen Rollen und in der Umsetzung neuer Lernformen, wie begleitetes selbst organisiertes Lernen oder \n\nblended learning. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umsetzung der anstehenden Reformen im Detailhandel, in der kaufmännischen Grundbildung, bei den \n\nFachleuten Gesundheit, bei den Polymechanikern und in den Berufsmaturitäten insbesondere im Be-\n\nreich Raumbedarf und Kompetenzen der Lehrpersonen \n\nb. Optimierung des E-Learning und der digitalen und analogen Umsetzung der neuen Lernformen aus \n\nden Reformen sowie didaktische Beratung und Betreuung der Lehrpersonen (Praxisberatung) \n\nc. Erhöhung der Kompetenzen der Lehrpersonen im Umgang mit Auffälligkeiten bei Lernenden und \n\nSchaffung ergänzender Unterstützungsangebote \n\nd. Der Mix der beschulten Berufe am BBZ Herisau wird laufend überprüft, optimiert und erweitert \n\ne. Das bestehende Managementsystem nach ISO9001 wird hinsichtlich Rezertifizierung 2024 überprüft \n\nund mit alternativen Systemen verglichen \n\nf. Die neuen Rollen der Lehrpersonen im Rahmen der verschiedenen Reformen sind definiert und der \n\nBerufsauftrag ist reflektiert \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Motivierung begabter Lernender zur Nutzung der Förderangebote zur Erreichung entsprechender Er-\n\nfolge  \n\nb. Erarbeitung einer Raumbedarfsanalyse für die Jahre 2025–2030 \n\nc. Durchführung des ersten Jahrgangs der Berufsmaturität nach Abschluss der beruflichen Grundbildung \n\n(BM2) mit begleitender Evaluation \n\nd. Die Klassenlehrpersonen und Lehrende sind fähig Lernende mit Lernschwierigkeiten zielgerichtet zu \n\nberaten und zu fördern \n\ne. Das Managementsystem wird den aktuellen Bedürfnissen der Benutzerinnen und Benutzer angepasst \n\nund elektronische Workflows werden ermöglicht \n\nf. Die ersten Jahrgänge der reformierten kaufmännischen Berufsbildung sind im Sommer 2023 mit den \n\nneu erarbeiteten Lehrplänen in die Ausbildung gestartet \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  95 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente Verwaltung 810 802 917 869 854 854 \n\nA Anzahl Lernende Grundausbildung 851 900 900 900 900 900 \n\nC Anzahl Lernende Brücke AR 71 75 75 75 75 75 \n\nB Anzahl Lernende BM2 - 20 40 40 40 40 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  96 \n\n \n\n360 Kantonsbeiträge obligatorische Schulen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 19'437 19'792 21'325 22'883 22'546 22'896 \n\n30 Personalaufwand 55 32 32 32 32 32 \n\n31 Sachaufwand 279 342 342 342 342 342 \n\n33 Abschreibungen VV 0 0 0 18 24 24 \n\n36 Transferaufwand 24'212 24'746 25'478 26'042 25'899 26'249 \n\n39 Int. Verrechnungen 0 6 6 6 6 6 \n\n42 Entgelte -92 -7 -5 -5 -5 -5 \n\n46 Transferertrag -4'988 -5'327 -4'528 -3'552 -3'752 -3'752 \n\n49 Int. Verrechnungen -30 0 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 1'533 3'091 2'754 3'104 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nZunahme der Anzahl der Lernenden (2025: Annahme weniger Flüchtlinge) 1'533 3'091 2'754 3'104 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 0 0 60 30 30 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 60 30 30 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 60 30 30 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 60 30 30 --- \n\ndavon  \n\nWeiterentwicklung CMI-Lehrersoftware  60 30 30  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Volksschule und Sport 310. \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  97 \n\n \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n Das Amt setzt die \npersonellen Res-\nsourcen im Bereich \n'Beratung und Unter-\nstützung' wirksam \nzur Unterstützung \nder Schulen ein.   \n\nAussonderungs-\nquote in % \n\n- 2.0 2.0 1.8 1.8 1.8 \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. 98.2 % der Lernenden werden in der Regelschule beschult \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Anzahl Lernende ohne verstärkte Mass-\nnahmen \n\n5'815 5'965 6'000 6'090 6'170 6'260 \n\n -  Kosten der Gemeinden pro lernende \nPerson (ohne verstärkte Massnahmen) \n(CHF) \n\n22'300 22'400 22'500 22'600 22'700 22'700 \n\n -  Kosten pro lernende Person mit exter-\nnen verstärkten Massnahmen (CHF) \n\n82'700 84'000 84'000 84'000 84'000 84'000 \n\n -  Anzahl Lernende integriert mit verstärk-\nten Massnahmen \n\n69 76 82 88 90 92 \n\n -  Anzahl Lernende an einer externen \nSchule mit verstärkten Massnahmen \n(Sonderschule) \n\n117 117 120 120 120 120 \n\n -  Kosten pro lernende Person mit inte-\ngriert durchgeführten verstärkten Mass-\nnahmen in (CHF) \n\n30'800 30'800 31'000 31'200 31'400 31'600 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  98 \n\n \n\n370 Kantonsbeiträge Berufsbildung, Mittel- und Hochschulen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 27'242 28'306 27'602 27'925 28'062 28'207 \n\n30 Personalaufwand 101 115 116 116 116 116 \n\n31 Sachaufwand 532 580 580 580 580 580 \n\n36 Transferaufwand 31'050 31'840 31'147 31'527 31'672 31'817 \n\n39 Int. Verrechnungen 5 6 13 13 13 13 \n\n42 Entgelte -61 -23 -25 -25 -25 -25 \n\n43 Verschiedene Erträge -214 0 0 0 0 0 \n\n44 Finanzertrag -2 -2 -2 -2 -2 -2 \n\n46 Transferertrag -4'154 -4'188 -4'177 -4'234 -4'242 -4'242 \n\n49 Int. Verrechnungen -13 -23 -50 -50 -50 -50 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) -704 -381 -244 -99 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nEntschädigungen an Kantone und Konkordate 350 400 450 500 \n\nEntschädigungen Interkantonale Fachhochschulvereinbarung (FHV) 100 100 150 100 \n\nEntschädigungen Interkantonale Universitätsvereinbarung (IUV) -630 -530 -480 -430 \n\nOst - Ostschweizer Fachhochschule -400 -300 -200 -100 \n\nEntschädigungen Regionales Schulabkommen (RSA) EDK-Ost -210 -160 -210 -210 \n\nEntschädigungen Pädagogische Maturitätsschule (PMS) Kreuzlingen -40 -80 -110 -140 \n\nMehraufwand Stipendien 100 150 150 150 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen -53 1 -15 -10 -5 -5 \n\n54 Darlehen 0 30 20 25 30 30 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen -53 -29 -35 -35 -35 -35 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 -15 -10 -5 -5 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 1 2 3 4 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -17 -13 -9 --- \n\ndavon  \n\nAusbildungs- und Studiendarlehen  -17 -13 -9  \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  99 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung 320. \n\n \n\nDie Abrechnungsstelle beinhaltet sämtliche Zahlungen für Studierende aus Appenzell Ausserrhoden an aus-\n\nserkantonale universitäre Hochschulen, Fachhochschulen, pädagogische Hochschulen sowie höhere Fach-\n\nschulen. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n Die Qualifikations-\nverfahren müssen \nqualitativ und effi-\nzient durchgeführt \nwerden. \n\nMessung an Durch-\nschnittskosten pro \nPerson im Qualifika-\ntionsverfahren in \nCHF \n\n1'280 1'350 1'350 1'350 1'350 1'350 \n\nUmfeldanalyse \n\nAufgrund des schritt- resp. jahrgangsweisen Auslaufens der Wirtschaftsmittelschule an der Kantonsschule Tro-\n\ngen ab Schuljahr 2023/24 wird voraussichtlich die Anzahl Personen zunehmen, die dieses Angebot ausserkanto-\n\nnal besuchen. Insgesamt wird die Zahl der Personen in Ausbildung an ausserkantonalen Schulen der Sekundar-\n\nstufe II (Mittelschulen) voraussichtlich abnehmen, hingegen an den Berufsfachschulen auf Grund der Demografie \n\nzunehmen. Die Zahl der Studierenden an Fachhochschulen und pädagogischen Hochschulen wird voraussicht-\n\nlich wieder zunehmen. \n\nIm Bereich der höheren Berufsbildung ist die Zahl der Studierenden in den letzten Jahren aufgrund der Pandemie \n\nzurückgegangen. Mittelfristig ist hingegen mit steigenden Studierendenzahlen zu rechnen. Gründe dafür sind die \n\nallgemeine Attraktivitätssteigerung der betreffenden Ausbildungsangebote und der Fachkräftemangel in den Be-\n\nreichen Naturwissenschaft und Technik (MINT) sowie im Gesundheitswesen. Langfristig wird sich die Zahl der \n\nStudierenden in der höheren Berufsbildung auf einem leicht höheren Niveau als bisher stabilisieren. \n\nDie neue Interkantonale Universitätsvereinbarung regelt den gleichberechtigten interkantonalen Zugang zu den \n\nUniversitäten und die Abgeltung der Kantone an die Universitätskantone. Appenzell Ausserrhoden ist der Verein-\n\nbarung beigetreten, wodurch sich die neuen Tarife auf den Voranschlag 2023 und auf den Finanzplan auswirken. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Pauschalbeiträge an überbetriebliche \nKurse (TCHF) \n\n606 600 620 625 640 645 \n\n -  Gesamtkosten für Durchführung von \nQualifikationsverfahren (TCHF) \n\n708 750 750 750 750 750 \n\n -  Kosten für die ausserkantonalen Schu-\nlen der Sekundarstufe II (TCHF) \n\n2'027 1'910 1'720 1'755 1'725 1'705 \n\n -  Kosten für Studierende an höheren \nFachschulen (TCHF) \n\n2'349 2'540 2'600 2'600 2'600 2'600 \n\n -  Kosten für Studierende an Fachhoch-\nschulen & Pädagogischen Hochschulen \n(TCHF) \n\n10'236 10'585 10'285 10'385 10'535 10'645 \n\n -  Kosten für Studierende an universitären \nHochschulen (TCHF) \n\n6'659 6'830 6'200 6'300 6'350 6'400 \n\n -  Stipendienaufwand für Personen in Aus-\nbildung auf Sekundarstufe II (TCHF) \n\n1'018 950 1'030 1'050 1'050 1'050 \n\n -  Stipendienaufwand für Personen in Aus-\nbildung auf Tertiärstufe (TCHF) \n\n1'098 1'100 1'120 1'150 1'150 1'150 \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  100 \n\n \n\n380 Kantonsbeiträge Denkmalpflege \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 1'082 958 670 670 670 670 \n\n36 Transferaufwand 1'082 958 670 670 670 670 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 300 715 405 405 405 405 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -300 -715 -405 -405 -405 -405 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) -288 -288 -288 -288 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nTiefere Projektbeiträge -288 -288 -288 -288 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Kultur 330. \n\n \n\nDie Gesuche für Beiträge an Restaurierungs- und Sanierungsarbeiten werden auf der Basis der rechtli-\n\nchen Grundlagen von der Abteilung Denkmalpflege bearbeitet. Zudem besteht eine Leistungsvereinba-\n\nrung mit dem Bund betreffend Sicherstellung, Konservierung und Restaurierung und Dokumentation \n\nvon Bauprojekten in nationalen Ortsbildern, welche Bundesbeiträge zusichert.  \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n Zweckgerichtete Be-\nhandlung von Gesu-\nchen um Beiträge an \nRestaurierungs- und \nSanierungsarbeiten. \n\nAnteil der Gesuche, \nwelche nach Bei-\ntragssprechung in-\nnerhalb von 4 Jah-\nren abgeschlossen \nsind in % \n\n- 80 85 90 90 90 \n\nUmfeldanalyse \n\nEinzelne umfangreiche und langjährige Projekte (wie z. B. Brücken, Kirchen, Plätze), in denen Beiträge zu-\n\ngesichert wurden, werden aus unterschiedlichen Gründen häufig erst deutlich später realisiert. Dies hat zur \n\nFolge, dass insbesondere Beiträge an Grossprojekte erst Jahre nach der Beitragszusicherung zur Auszah-\n\nlung gelangen. \n\nAusgehend von einem theoretischen Unterhaltszyklus von Liegenschaften von rund 10 Jahren und der An-\n\nzahl beitragsberechtigter Bauten kann bei den Beitragsgesuchen von einem Steigerungspotential von rund \n\n20 % ausgegangen werden. \n\nDurch Innovationen in den Bereichen Technologie und Material wird tradiertes Wissen zunehmend konkur-\n\nrenziert. Langjährige Erfahrungen sind aber insbesondere für den Unterhalt der historischen Bausubstanz \n\nvon zentraler Bedeutung. Mangelhafter Unterhalt der historischen Gebäude mit modernen Materialien und \n\nTechniken kann deren Bausubstanz beschädigen. Hier ist regelmässig ein intensiver Austausch zwischen \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  101 \n\n \n\nDenkmalpflege und ausführenden Betrieben sowie kompetente Beratungstätigkeit gefragt. Die daraus re-\n\nsultierenden Erkenntnisse müssen bei der denkmalpflegerischen Handhabung berücksichtigt werden, was \n\nzu Herausforderungen im Bereich der anrechenbaren Kosten für Beitragszahlungen führt. \n\nDurch eine generelle Erhöhung der Bundesgelder stehen Appenzell Ausserrhoden für die Jahre 2021–2024 \n\nCHF 1'286'000 zur Verfügung. Dies entspricht im Vergleich zur vergangenen Periode einer Zunahme von \n\nrund 10 %. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Möglichkeiten schaffen, neue technische und wissenschaftliche Erkenntnisse bei der Beitragsvergabe \n\nzu berücksichtigen \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Implementierung Gesuchsverwaltungssoftware im Beitragswesen \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Anzahl eingehende Beitragsgesuche 75 86 88 88 88 88 \n\n -  Anzahl abgeschlossene Beitragsgesu-\nche \n\n84 86 88 88 88 88 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  102 \n\n \n\n390 Spezialfinanzierungen und Fonds \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n31 Sachaufwand 0 0 92 92 92 92 \n\n36 Transferaufwand 3'133 2'712 2'595 2'595 2'595 2'595 \n\n39 Int. Verrechnungen 41 0 0 0 0 0 \n\n41 Regalien und Konzessionen -1'455 -2'000 -2'000 -2'000 -2'000 -2'000 \n\n42 Entgelte -22 -12 -12 -12 -12 -12 \n\n46 Transferertrag -1'096 0 0 0 0 0 \n\n49 Int. Verrechnungen -455 -455 -455 -455 -455 -455 \n\n90 Entnahmen aus Eigenkapital -146 -245 -220 -220 -220 -220 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022)     \n\n \n\nEntwicklung Fondsbestand  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nSportfonds 1'127 453 687 467 247 27 \n\nKulturfonds 122 129 392 392 392 392 \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  103 \n\n \n\n3900 Sportfonds \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Volksschule und Sport 310. \n\n \n\nDer Sportfonds wird aus jährlichen Zuweisungen aus dem Lotteriefonds gespiesen. Die Verteilung der \n\nGelder erfolgt gestützt auf die Sportfondsverordnung. Gesuche werden von der Abteilung Sport bear-\n\nbeitet. Die Verwaltung des Sportfonds umfasst folgende Schritte: Prüfung der Gesuche, Stellung-\n\nnahme, Behandlung in der Sportkommission, Antragstellung an den Departementsvorsteher bei Gesu-\n\nchen bis CHF 5'000 oder den Regierungsrat bei Gesuchen über CHF 5'000, Kommunikation des Be-\n\nschlusses, Auszahlung und Überprüfung der Beitragsverwendung.  \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n Die Gesuche um \nBeiträge an die \nSportinfrastruktur \nund die sportliche \nFörderung werden \nvollständig und \nrechtmässig behan-\ndelt.  \n\nAnteil der Ende No-\nvember behandelten \nGesuche in % \n\n100 100 100 100 100 100 \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Anzahl Fördergesuche in Zuständigkeit \nDepartement \n\n68 80 80 80 80 80 \n\n -  Anzahl Fördergesuche in Zuständigkeit \nRegierungsrat \n\n22 25 25 25 25 25 \n\n -  Anzahl bewilligte Fördergesuche 89 100 100 103 103 103 \n\n -  Durchschnittlicher Betrag pro bewilligtes \nUnterstützungsgesuch in CHF \n\n9'385 6'500 6'500 7'000 7'000 7'000 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  104 \n\n \n\n3901 Kulturfonds \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Kultur 330.  \n\n \n\nDer Kulturfonds wird aus jährlichen Zuweisungen aus der Staatsrechnung und dem Lotteriefonds ge-\n\nspiesen. Die Verteilung der Gelder aus dem Kulturfonds erfolgt gestützt auf die rechtlichen Grundlagen. \n\nGesuche werden vom Amt für Kultur bearbeitet. Die Verwaltung des Kulturfonds umfasst folgende \n\nSchritte: Prüfung der Gesuche, Stellungnahme, ab einer Gesuchshöhe von CHF 5'000 Behandlung im \n\nKulturrat, für Gesuche über CHF 10'000 Antragstellung an den Regierungsrat, Kommunikation des Be-\n\nschlusses, Auszahlung und Überprüfung der Beitragsverwendung. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n Das Verhältnis der \ngebundenen Mittel \nzu den Mittel für die \nfreie Projektförde-\nrung ist eingehalten \n(gemäss Vorgaben \nim Kulturkonzept: \n30 % bis 40 %). \n\nAnteil der gespro-\nchenen Fördermittel \nfür freie Projektför-\nderung in % \n\n36 35 35 35 35 35 \n\nUmfeldanalyse \n\nEiner stetig wachsenden Zahl von Kulturschaffenden und Projekten stehen stagnierende Fördermittel ge-\n\ngenüber. Gleichzeitig haben bei den Kulturschaffenden und in den Projekten die nachhaltige Fördertätigkeit \n\nund die verschiedenen Ausbildungsangebote zu einer spürbaren Professionalisierung geführt. Das hat zur \n\nFolge, dass die Projekte anspruchsvoller, umfangreicher und kostenintensiver werden. Angesichts der be-\n\nschränkten Mittel der Kulturförderung drängen sich zunehmend Schwerpunktsetzungen und Förderkoope-\n\nrationen mit den umliegenden Kantonen auf, um weiterhin eine nachhaltige Wirkung zu erzielen. Dabei be-\n\nsteht die Herausforderung, ein gesundes Mass an staatlicher Steuerung zu finden. Zudem gilt es, das \n\nGleichgewicht zwischen wiederkehrenden Betriebsbeiträgen und Einzelprojekten zu wahren. \n\nDie soziale Absicherung der Kulturschaffenden und die finanzielle Sicherheit kultureller Institutionen ist \n\nmeist ungenügend. Die staatliche Kulturförderung ist diesbezüglich in der Verantwortung und muss diesen \n\nAspekt bei ihrer Tätigkeit noch stärker gewichten. \n\nWährend der Corona-Pandemie musste der Kultursektor von Bund und Kanton massgebend gestützt wer-\n\nden. Um zu gewährleisten, dass die Finanzhilfen nachhaltig wirken, ist eine Kontinuität in der Förderung \n\nbedeutsam. Durch die Pandemie angestossene Transformationsprozesse werfen Fragen nach Skalierbar-\n\nkeit und Übertragbarkeit auf den übrigen Kulturbereich auf. Eine entsprechende Evaluation wurde seitens \n\nder Kulturbeauftragtenkonferenz lanciert. Deren Resultate sind künftig zu berücksichtigen. \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  105 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umsetzung der im Kulturkonzept festgehaltenen Schwerpunkte  \n\nb. Evaluation digitale Gesuchseingabe \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Ableitung von Massnahmen für den Bereich Kulturförderung aus der Corona-Pandemie \n\nb. Evaluation von Pilotprojekten im Bereich Mentoring für Vermittlungsmodelle \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Anteil der bewilligten Fördergesuche \nin % \n\n73 70 70 70 70 70 \n\n -  Anzahl Fördergesuche in der Zuständig-\nkeit des Regierungsrates (ab CHF \n10'000) \n\n15 9 10 10 10 10 \n\n -  Anzahl Fördergesuche in der Zuständig-\nkeit des Departementes \n\n144 190 190 190 190 190 \n\n -  Durchschnittlicher Betrag pro bewilligtes \nUnterstützungsgesuch (CHF) \n\n5'014 3'600 3'600 3'500 3'400 3'300 \n\n -  Höhe der jährlich verpflichteten Beiträge \nmittels Leistungsvereinbarung (TCHF) \n\n1'042 1'049 1'049 1'049 1'049 1'049 \n\n -  Anzahl der Institutionen mit jährlichen \nBetriebsbeiträgen (Leistungsvereinba-\nrungen) \n\n25 25 25 25 25 25 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  106 \n\n \n\n2.4 Departement Gesundheit und Soziales \n\n2.4.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Planung und Sicherstellung der stationären und ambulanten Gesundheitsversorgung sowie Wahrneh-\n\nmung gesundheitspolizeilicher Aufgaben \n\nB. Schutz des Wohlergehens von Tieren sowie der Bevölkerung vor Gesundheitsgefährdung durch Tier-\n\nkrankheiten \n\nC. Prävention und Bewältigung von übertragbaren Krankheiten bei Mensch und Tier \n\nD. Festsetzung und Genehmigung von Tarifen im Bereich KVG und soziale Einrichtungen \n\nE. Bewilligungserteilung und Aufsicht im Bereich soziale Einrichtungen, Pflegeheime und Spitex sowie \n\nPlanung und Finanzcontrolling \n\nF. Gesundheitsprävention sowie Förderung der Chancengleichheit \n\nG. Unterstützung der Gemeinden in der Sozialhilfe und Koordination im Asylwesen \n\nH. Sicherstellung des Wohls schutzbedürftiger Kinder und Erwachsener \n\nI. Aufsicht über die kantonale Ausgleichskasse und IV-Stelle, das Interkantonale Labor und den Spitalver-\n\nbund Appenzell Ausserrhoden \n\nJ. Instruktion und Entscheidfassung in erstinstanzlichen und Rechtsmittelverfahren \n\nHerausforderungen \n\nNach zwei Jahren akuter Pandemiebewältigung ist das Departement Gesundheit und Soziales, in erster \n\nLinie das Amt für Gesundheit, mit der Nachbearbeitung gefordert. Dazu gehören sowohl Vorbereitungen für \n\nkünftige Entwicklungen pandemischer Krankheiten als auch die Aufarbeitung aufgeschobener Projekte, wie \n\netwa eine Teil- oder Totalrevision des kantonalen Gesundheitsgesetzes (bGS 811.1). Weiter hat die Stabili-\n\nsierung des Spitalverbunds Appenzell Ausserrhoden (SVAR) sehr hohe Priorität. Nach einer schwierigen \n\nZeit soll der SVAR in eine sichere Zukunft gebracht werden. Die neue Eignerstrategie 2022–2024 gibt die \n\nkünftige Ausrichtung des SVAR vor. In enger Zusammenarbeit zwischen dem Departementsvorsteher und \n\ndem Verwaltungsrat des SVAR werden verschiedene Möglichkeiten eruiert, wie sich der SVAR in Zukunft \n\npositionieren will. Dazu gehört auch die Prüfung von möglichen Kooperationen mit anderen Gesundheits-\n\ndienstleistern – sowohl im Bereich der Akutsomatik wie auch der Psychiatrie.  \n\nVor dem Hintergrund steigender Gesundheitskosten und Krankenkassenprämien bleibt es eine grosse Her-\n\nausforderung, diejenigen Personen zu erreichen, welche Anspruch auf individuelle Prämienverbilligung \n\n(IPV) haben. Trotz stetiger Optimierungen in den Abläufen und Prozesse zur Antragstellung und Ausrich-\n\ntung der IPV, muss davon ausgegangen werden, dass ein Teil der potentiell anspruchsberechtigen Perso-\n\nnen kein Gesuch um IPV einreicht.   \n\nIm Bereich Soziales steht die Inkraftsetzung und anschliessende Umsetzung des neuen Kinderbetreuungs-\n\ngesetzes an. Mit diesem Gesetz wird ein wichtiger Schritt zur besseren Vereinbarkeit von Familie und Beruf \n\nvollzogen sowie die Attraktivität von Appenzell Ausserrhoden als Wohn- und Arbeitskanton gesteigert. Wei-\n\nter hat das Sicherstellen einer funktionsfähigen Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde (KESB) eine hohe \n\nPriorität, um die Auswirkungen auf die Verfahrensdauer der hängigen Fälle zu reduzieren. Dadurch kann \n\nauch das Haftungsrisiko für den Kanton gesenkt werden. \n\nAngesichts der Coronapandemie ist auch die Problematik hochansteckender Tierseuchen wieder aktuell \n\ngeworden. Das Veterinärwesen ist daher gefordert, verhältnismässige Vorbereitungen für einen möglichen \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  107 \n\n \n\nAusbruch zu tätigen, so dass gleichzeitig noch genügend Ressourcen für die gesetzlich vorgeschriebenen \n\nKontrollen und Arbeiten zur Verfügung stehen. \n\nNeben diesen einzelnen Projekten liegt der Fokus auch auf dem Abschluss hängiger Projekte und Ge-\n\nschäfte bis zum Ende der laufenden Legislatur und auf der Planung der kommenden Legislatur. In diesem \n\nZusammenhang wird die kantonale Klimastrategie in den Bereichen Gesundheit und Soziales eine wichtige \n\nRolle spielen. Die Klimaerwärmung wird Auswirkungen auf die Gesundheit der Bevölkerung von Appenzell \n\nAusserrhoden haben. Neben den Gesundheitsinstitutionen werden auch Alters- und Pflegeheime dadurch \n\nvor neue Herausforderungen gestellt werden. \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  108 \n\n \n\n2.4.2 Sach- und Terminplanung \n\n4.1 Kinderbetreuungsgesetz (KiBeG) Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nverbindliche gesetzliche Grundlage zur Finanzierung der familienergänzenden Kinderbetreuung \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n4 \n\n \nTagesstrukturen \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nFeb 2022 \nMai 2022 \nSep 2022 \nNov 2022 \nMrz 2023 \n\nSchritt \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nEnde Referendumsfrist \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nDie Projektkosten für Leistungen Dritter und die Beschaffung einer Fachapplikation dürften sich \nauf CHF 230'000 belaufen. Die Folgekosten für Kanton und Gemeinden sind im Bericht und An-\ntrag des Regierungsrats für die 2. Lesung dargelegt und im AFP erfasst. Der Kantonsrat hatte \ndie Leistungsansprüche in der 1. Lesung ausgeweitet. \n\nBemerkungen Vorbereitungen für den Vollzug sind - wegen des Zeitdrucks und da es sich um ein neues Ge-\nsetz handelt - besonders aufwändig. Die Vorbereitungsarbeiten laufen bereits vor Ablauf der Re-\nferendumsfrist, um den Zeitplan möglichst einhalten zu können. \n\n \n4.2 Postulat Patrick Kessler «Innerkantonaler Lastenausgleich Familienaus-\n\ngleichskassen» \nPriorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nVon Motion in Postulat umgewandelte Eingabe von KR Patrick Kessler zur Prüfung eines inner-\nkantonalen Lastenausgleichs zwischen den Familienausgleichskassen \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nMrz 2022 \nJan 2023 \n\nSchritt \nRRB Erheblicherklärung \nRRB B+A zum Postulat \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nBis anhin noch keine Schätzung möglich. \n\nBemerkungen -  \n\n \n4.3 Motion Gabriela Wirth Barben «Jugendschutz auf E-Zigaretten und ähnli-\n\nche nikotinhaltige Produkte ausweiten» \nPriorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nMit der Motion wird der Regierungsrat beauftragt, eine Vorlage auszuarbeiten, mit welcher E-Zi-\ngaretten und alle nikotinhaltigen Produkte den gleichen rechtlichen Vorgaben unterliegen wie Zi-\ngaretten und herkömmliche Raucherwaren. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nJun 2020 \nAug 2022 \nSep 2023 \n\nSchritt \nErheblicherklärung der Motion durch KR \nBesprechung aktueller Stand mit Motionärin  \nPrüfung weiteres Vorgehen in Abstimmung mit Bundesgesetzgebung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\n- \n\nBemerkungen Das Bundesgesetz über Tabakprodukte und elektronische Zigaretten (TabPG) wurde am 1. Ok-\ntober 2021 von der Bundesversammlung beschlossen. Die Referendumsmöglichkeit blieb unge-\nnutzt. Das TabPG war der indirekte Gegenvorschlag zur Volksinitiative vom 12. September 2019 \n«Ja zum Schutz der Kinder und Jugendlichen vor Tabakwerbung (Kinder und Jugendliche ohne \nTabakwerbung)», weshalb für das Inkrafttreten der Ausgang der Volksabstimmung vom 13. Feb-\nruar 2022 abgewartet wurde. Die Volksinitiative wurde von der Bevölkerung mit 56,61 % ange-\nnommen. Die Umsetzung der Initiative erfolgt nun mit einer Revision des TabPG. An seiner Sit-\nzung vom 31. August 2022 hat der Bundesrat einen Entwurf in die Vernehmlassung geschickt. \nDiese wird bis Ende November 2022 dauern.  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  109 \n\n \n\n2.4.3 Ämter des Departements Gesundheit und Soziales \n\n400 Departementssekretariat DGS \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 2'505 2'427 3'776 4'275 4'942 5'393 \n\n30 Personalaufwand 755 802 896 914 932 950 \n\n31 Sachaufwand 183 162 585 485 435 635 \n\n33 Abschreibungen VV 13 -5 0 0 0 0 \n\n36 Transferaufwand 1'771 1'692 7'990 7'174 6'708 6'475 \n\n39 Int. Verrechnungen 71 72 71 71 71 71 \n\n42 Entgelte -2 -1 -2 -2 -2 -2 \n\n46 Transferertrag -287 -295 -5'765 -4'367 -3'202 -2'736 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 1'349 1'848 2'515 2'966 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nKinderbetreuungsgesetz total (31/36/46) 940 1'522 2'221 2'454 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPersonalaufwand Umlagerung Mitarbeiterin Rechtsdienst 70 70 70 70 \n\nGesamterneuerungswahlen Verwaltungsrat SVAR 100    \n\nMehraufwand Familienzulagen Nichterwerbstätige 115 115 115 115 \n\ndavon aus Projekten  \n\nProjekt Kooperationen SVAR 50 50   \n\nExpertise Simulation IPV (Verschoben auf 2026)    200 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit des Departements sowie Unterstützung und Be-\n\nratung der Departementsleitung \n\nB. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte, der Gesetzesvorhaben und der Querschnittsaufga-\n\nben des Departements \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements \n\nD. Instruktion von Rechtsmittelverfahren und anderer verwaltungsrechtlicher Verfahren wie Opferhilfe und \n\nEntbindungen vom Arztgeheimnis \n\nE. Koordinationsaufgaben in Bezug auf die kantonale Ausgleichskasse und IV-Stelle insbesondere im Be-\n\nreich IPV und EL sowie für das Interkantonale Labor \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  110 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDas Gesundheits- und Sozialwesen sind sehr dynamische Bereiche, wie insbesondere die vergangenen \n\nzwei Jahre mit Corona-Pandemie und Ukraine-Krieg gezeigt haben. Ein effizientes Management der Res-\n\nsourcen und eine Priorisierung der anstehenden Aufgaben erweist sich deshalb nicht nur in den betroffenen \n\nÄmtern, sondern auch im Departementssekretariat als grosse Herausforderung.  \n\nDie Stabilisierung des SVAR ist mit der neuen Eignerstrategie in die Wege geleitet worden. Die Arbeiten für \n\nden SVAR haben zusammen mit der Einführung und Umsetzung des neuen Kinderbetreuungsgesetzes \n\nhohe Priorität. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Durchführung der Gesetzgebungsprojekte gemäss Zeitplan \n\nb. Weitere Optimierung der Arbeitsabläufe und der Qualitätssicherung im Rechtsdienst \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Abschluss der hängigen Gesetzgebungsverfahren bis Ende der Legislatur 2023 \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 500 500 530 530 530 530 \n\nB Verfasste Mitberichte und Vernehmlas-\nsungen \n\n122 80 80 80 80 80 \n\nB Anzahl parlamentarische Vorstösse 5 3 3 3 3 3 \n\nD Eingegangene Rekurse (inkl. ausseror-\ndentliche Rechtsmittel) \n\n18 15 15 15 15 15 \n\nD Erledigte Rekurse (inkl. ausserordentli-\nche Rechtsmittel) \n\n28 15 15 15 15 15 \n\nD Erledigte erstinstanzliche Verfügungen \n(insb. Opferhilfe, Schweigepflichtentbin-\ndungen, Krankenversicherungspflicht)  \n\n26 15 15 15 15 15 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  111 \n\n \n\n410 Amt für Gesundheit \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 3'343 3'750 4'011 3'861 3'917 3'750 \n\n30 Personalaufwand 1'839 1'749 1'845 1'856 1'876 1'914 \n\n31 Sachaufwand 1'786 1'335 1'496 1'278 1'310 1'143 \n\n36 Transferaufwand 754 872 892 883 888 850 \n\n39 Int. Verrechnungen 67 105 97 97 97 97 \n\n42 Entgelte -882 -77 -99 -99 -99 -99 \n\n43 Verschiedene Erträge -58 -57 -57 -57 -57 -57 \n\n46 Transferertrag -4 -15 -7 -7 -7 -7 \n\n49 Int. Verrechnungen -161 -163 -156 -91 -91 -91 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 261 111 167  \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nUmsetzung KVG (Zulassung & Höchstzahl von Leistungserbringern) -35 10 10 -40 \n\nCorona-Management 150 -100 -100 -100 \n\nGesundheitsbefragung 2022 (alle 5 Jahre) -66 -66 -66 -66 \n\nGesundheitsbericht 2025  20 80  \n\nBetrieb Eidg. Qualitätskommission gem. Art. 58f KVG  11 16  \n\nProjekte Prävention, Ernährung & Psychische Gesundheit 45 45 45 45 \n\nMammografie-Screening-Programm Aufbau & Betrieb 78 50 50 50 \n\nMutmassliche Zusatzkosten Nachfolgelösung Amtsärzte  100 100 100 \n\nAusserordentlicher Beitrag Notfalldienst AR / Hintergrunddienst Appenzelli-\nsche Ärztegesellschaft (AÄG) \n\n20    \n\nPersonal Stv. Kantonsärztlicher Dienst  57 57 57 \n\nPersonal Sachbearbeitung Gesundheitsfachpersonen / Zulassung von Leis-\ntungserbringern \n\n16 16 16 16 \n\ndavon aus Projekten  \n\nWegfall Erweiterungsmodul GERES 2022 (Schnittstelle zu Krebsregister) -80 -80 -80 -80 \n\nUmsetzung Geriatriekonzept 80    \n\nProjekt Ambulante Versorgung AR 2025  40 40   \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 0 2'108 27'922 22'824 3'154 1'026 \n\n54 Darlehen 0 2'108 28'021 23'031 3'459 1'448 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen 0 0 -99 -207 -304 -422 \n\n \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  112 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 27'922 22'824 3'154 1'026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 2'108 3'021 3'031 3'459 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 24'901 19'793 -305 --- \n\ndavon  \n\nDarlehen an Ostschweizer Kinderspital  -99 -207 -305  \n\nDarlehen SVAR (Ablösung von anderen Kapitalgebern)  20'000 20'000   \n\nDarlehen SVAR (Aufstockung für Liquidität)  5'000    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung der ambulanten und stationären Gesundheitsversorgung (Gesundheitsplanung) und Berichter-\n\nstattung \n\nB. Koordination und Konzeption von Massnahmen in der Gesundheitsförderung und Prävention \n\nC. Bewilligungswesen und Aufsicht über die Gesundheitsfachpersonen und Institutionen des Gesundheits-\n\nwesens \n\nD. Umsetzung der Vorgaben des eidgenössischen Heilmittelgesetzes (Heilmittelkontrolle; kantonales Be-\n\nwilligungswesen, inkl. Betriebskontrollen) \n\nE. Führung der kantonsärztlichen und kantonszahnärztlichen Dienste \n\nF. Führung einer Beratungsstelle für Suchtfragen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA Mindestens ein Leis-\ntungsauftrag pro \nLeistungsgruppe \nresp. Leistungsbe-\nreich in der stationä-\nren Gesundheitsver-\nsorgung (Spitalpla-\nnung) \n\nAnteil der Leistungs-\ngruppen resp. Leis-\ntungsbereiche mit \nmindestens einem \nLeistungsauftrag \nin % \n\n100 100 100 100 100 100 \n\nD Es werden alle auf-\nsichtsrechtlichen An-\nzeigen zeitnah beur-\nteilt und weiterge-\nhende Schritte er-\ngriffen. Im Bedarfs-\nfall werden Betriebe, \nbei welchen Be-\nschwerden oder Hin-\nweise vorliegen, \ndass die gesetzli-\nchen Vorgaben nicht \neingehalten werden, \nzeitnah inspiziert \n\nAnteil der nach Ein-\ngang der Be-\nschwerde oder Hin-\nweis innert 20 Ar-\nbeitstagen erfolgten \nErstbeurteilungen \npro Jahr in % \n\n86 90 90 90 90 90 \n\nF Zeitnahe Durchfüh-\nrung von Beratun-\ngen im Suchtbereich \n\nAnteil der innert 14 \nTagen vereinbarten \nErstgespräche in % \n\n60 50 65 65 65 65 \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  113 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDie rechtlichen und strukturellen Rahmenbedingungen auf nationaler, interkantonaler und kantonaler Ebene \n\nverändern sich in den kommenden Jahren stark. Anpassungen in der regionalen Spitallandschaft, nationale \n\nGesetzesreformen im ambulanten und stationären Bereich sowie die steigenden Gesundheitskosten oder \n\nder Fachkräftemangel beim medizinischen und pflegerischen Personal bringen in Zukunft umfangreiche \n\nVeränderungen mit sich. All diese Faktoren haben neben dem gesellschaftlichen Wandel einen Einfluss auf \n\ndie Zielerreichung und stehen dabei oft in einem Spannungsfeld. Angesichts dieser Themenstellungen ist \n\ndaher eine interkantonale Abstimmung oder Planung in Bereichen der Gesundheitsversorgung unumgäng-\n\nlich. Das oberste Ziel der Gesundheitspolitik bleibt eine gute Gesundheitsversorgung zu tragbaren Kosten. \n\nEinen wichtigen Beitrag zur Sicherstellung der Gesundheitsversorgung leistet auch die Gesundheitsförde-\n\nrung und Prävention, indem sie die Gesundheitskompetenzen der Bevölkerung erhält und mit Massnahmen \n\nfördert. \n\nZudem war das gesamte Gesundheitssystem seit nun knapp drei Jahren aufgrund der Corona-Pandemie \n\nzusätzlich stark belastet und erforderte viel Flexibilität und Einsatz. Bei einem erneuten Anstieg der Corona-\n\nFälle muss wiederum situationsgerecht und rasch gehandelt werden, was weiterhin eine hohe Flexibilität \n\nabverlangt.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Mit der Spitalplanung in allen Versorgungsbereichen wird eine lückenlose Gesundheitsversorgung der \n\nBevölkerung mit stationären Leistungen sichergestellt. Dafür werden Leistungsaufträge an stationäre \n\nEinrichtungen im Kanton und ausserhalb des Kantons erteilt. \n\nb. Der Kanton stellt sicher, dass Gesundheitsleistungen nur erbringt, wer diese wirksam, zweckmässig \n\nund wirtschaftlich erbringt. \n\nc. Ein Konzept zur Prävention und Gesundheitsförderung liegt im Kanton Appenzell Ausserrhoden vor \n\nund wird umgesetzt. Die Strategien sowie die Schwerpunktlegung sind allen Akteuren bekannt. Ge-\n\nsundheitsförderung und Prävention wird innerhalb der Verwaltung als Querschnittaufgabe betrachtet.  \n\nd. Ein verhaltens- und verhältnisbasiertes gesundheitsförderndes Aktionsprogramm für ältere Menschen \n\nist im Kanton Appenzell Ausserrhoden eingeführt. Ältere Menschen können bei adäquater psychischer \n\nund physischer Gesundheit möglichst lange selbständig leben und verfügen über eine gute gesund-\n\nheitsbezogene Lebensqualität.  \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Arbeiten im Zusammenhang mit der Finanzierung von ambulanten und stationären Leistungen (z.B. \n\nEFAS, ambulant vor stationär) \n\nb. Die Änderung vom 19. Juni 2020 des KVG betreffend die Zulassung von Leistungserbringern kann frist-\n\ngerecht vollzogen werden. \n\nc. Arbeiten im Zusammenhang mit der interkantonalen Zusammenarbeit in der Planung der stationären \n\nGesundheitsversorgung (weiterführende Schritte aus Projekt Spitalversorgung Modell Ost) \n\nd. Überprüfen und Beschreiben der Aufsichtsaufgaben gegenüber den stationären und ambulanten Leis-\n\ntungserbringern \n\ne. Überprüfen und Etablieren der Prozesse im Bereich der Bewilligungen und der Aufsicht im Amt \n\nf. Rasches und der Situation angepasstes Reagieren auf einen erneuten Anstieg an COVID-19-Pande-\n\nmie  \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  114 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 1'280 1'340 1'440 1'235 1'235 1'235 \n\nD Anzahl durchgeführter Inspektionen in \nBetrieben der ambulanten Gesundheits-\nversorgung  \n\n7 40 10 10 10 10 \n\nF Anzahl durchgeführter Beratungseinhei-\nten im Suchtbereich (vor Ort, Online und \ntelefonische Beratung, E-Mail) \n\n640 500 450 500 500 500 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  115 \n\n \n\n420 Veterinäramt \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 577 641 646 651 671 692 \n\n30 Personalaufwand 934 1'011 1'014 1'030 1'050 1'071 \n\n31 Sachaufwand 261 252 260 260 260 260 \n\n36 Transferaufwand 249 252 256 246 246 246 \n\n39 Int. Verrechnungen 139 140 139 139 139 139 \n\n40 Fiskalertrag -457 -450 -460 -460 -460 -460 \n\n42 Entgelte -93 -75 -75 -75 -75 -75 \n\n43 Verschiedene Erträge 0 -5 -5 -5 -5 -5 \n\n46 Transferertrag -328 -353 -353 -353 -353 -353 \n\n49 Int. Verrechnungen -130 -130 -130 -130 -130 -130 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 5 10 30 51 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Überwachung und Bekämpfung von Tierseuchen sowie Kontrolle des Tierverkehrs \n\nB. Gewährleistung des Tierschutzes \n\nC. Überwachung der Lebensmittelsicherheit bei der Erzeugung von Fleisch und Milch in der Primärpro-\n\nduktion \n\nD. Kontrolle des Einsatzes von Tierarzneimittel in der Primärproduktion \n\nE. Verwaltung der Hundedatenbank AMICUS, Erhebung der Hundesteuer sowie Massnahmenvollzug bei \n\nauffälligen Hunden \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nB Die Nutztierbe-\nstände werden im \nBereich Tierschutz \nin der vorgeschrie-\nbenen Periodizität \nkontrolliert. \n\nErfüllungsgrad der \ngesetzlich vorge-\nschriebenen Grund-\nkontrollen in % (nur \nAR; Mehrzahl erfolgt \nim Rahmen der \nÖLN-Kontrollen des \nlandwirtschaftlichen \nInspektionsdienstes) \n\n109 \n(103) \n\n95 (95) 95 (95) 95 (95) 95 (95) 95 (95) \n\nC Mindestens 80 % \nder landwirtschaftli-\nchen Betriebe mit \nPrimärproduktion \nwerden in der vorge-\nschriebenen Periodi-\nzität kontrolliert. \n\nErfüllungsgrad der \ngesetzlich vorge-\nschriebenen Grund-\nkontrollen in % (nur \nAR)   \n\n77 (132) 80 (80) 80 (80) 80 (80) 80 (80) 80 (80) \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  116 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Aufgaben- und Vollzugsbereich des Veterinäramts, welches seine Aufgaben für Appenzell Ausserrho-\n\nden und Appenzell Innerrhoden erfüllt, wird überwiegend durch die Vorgaben des Bundes bestimmt. Der \n\nsehr weite Bereich des öffentlichen Veterinärwesens ist für das kleine Amt eine grosse Herausforderung, \n\ndaher müssen Vollzugsaufgaben priorisiert werden. Um den steigenden Ansprüchen zu genügen und das \n\nnötige Fachwissen im Kanton zu haben, ist das Amt bemüht, aktiv im Veterinärdienst der Schweiz mitzuar-\n\nbeiten und eine überkantonale regionale Harmonisierung des Vollzugs zu erlangen. \n\nDie Tätigkeiten des Veterinäramts liegen stark im öffentlichen Interesse, da Themen rund um Tierseuchen, \n\nTierschutz, Lebensmittel und Hunde rasch im Fokus stehen können. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Elektronische Erfassung der Kontrolldaten im Bereich Tierschutz und Primärproduktion zwecks Effi-\n\nzienzsteigerung \n\nb. Ausbau der Kontrollen im Bereich Primärproduktion zur Erfüllung der gesetzlichen Vorgaben  \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Interkantonale Zusammenarbeit mit Bund und Landwirtschaftsämtern im Bereich elektronischer Erfas-\n\nsung und Austausch von Kontrolldaten fortführen \n\nb. Kontrolltätigkeit wird im Bereich Primärproduktion weiter intensiviert. \n\nc. Umsetzung des One Health-Konzepts gemäss Auftrag des Regierungsrates \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 760 750 730 730 730 730 \n\nB Tierschutzfälle aufgrund Meldungen \nbzw. Nachkontrollen (nur AR) \n\n91 (68) 130 \n(100) \n\n130 \n(100) \n\n130 \n(100) \n\n130 \n(100) \n\n130 \n(100) \n\nC Schlachtungen (nur AR) 8'360 \n(4'062) \n\n7'800 \n(3'100) \n\n7'800 \n(3'100) \n\n7'800 \n(3'100) \n\n7'800 \n(3'100) \n\n7'800 \n(3'100) \n\nE Registrierte Hunde 4'040 4'050 4'100 4'150 4'200 4'250 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  117 \n\n \n\n430 Amt für Soziales \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 2'975 3'276 3'496 3'537 3'523 3'539 \n\n30 Personalaufwand 1'882 1'899 2'014 1'960 2'001 2'043 \n\n31 Sachaufwand 628 833 848 943 888 863 \n\n33 Abschreibungen VV 0 0 20 20 20 20 \n\n36 Transferaufwand 6'778 7'418 23'468 23'468 23'468 23'468 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 5'223 5'688 6'870 5'580 5'580 5'580 \n\n39 Int. Verrechnungen 466 525 608 608 608 608 \n\n42 Entgelte -1 -1 -1 -1 -1 -1 \n\n43 Verschiedene Erträge -5 -4 -4 -4 -4 -4 \n\n46 Transferertrag -6'763 -7'383 -23'447 -23'447 -23'447 -23'447 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -5'223 -5'688 -6'870 -5'580 -5'580 -5'580 \n\n49 Int. Verrechnungen -10 -10 -10 -10 -10 -10 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 220 261 247 263 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nFamilienmonitoring II  30   \n\nIT-Kosten Ablösung Abrechnungssoftware für Betriebsbeiträge im Behinder-\ntenbereich \n\n40 40 40 40 \n\nAbschreibung Software-Update Abrechnungssoftware für Betriebsbeiträge \nim Behindertenbereich \n\n20 20 20 20 \n\nBeiträge Asylwesen (im Zusammenhang mit dem Ukraine-Krieg) 16'008 16'008 16'008 16'008 \n\nMehrertrag Bundesbeiträge Asylwesen -14'821 -14'821 -14'821 -14'821 \n\nMehrertrag Gemeinden Asylwesen -1'120 -1'120 -1'120 -1'120 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 0 200 100 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 200 100 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 100 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 200 150 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -50 0 0 --- \n\ndavon  \n\nUpdate Software-Update Abrechnungssoftware für Betriebsbei-\nträge im Behindertenbereich \n\n -50    \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  118 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Bewilligung und Aufsicht von sozialen Einrichtungen (stationäre Kinder- und Jugendeinrichtungen, Kin-\n\ndertagesstätten, Einrichtungen für erwachsene Menschen mit Behinderung sowie süchtige und sucht-\n\ngefährdete Menschen) \n\nB. Bewilligung und Aufsicht von Einrichtungen der ambulanten und stationären Langzeitpflege (Spitex-\n\nOrganisationen, Tages- und Nachtstrukturen sowie Pflegeheime); Erstellung und Monitoring über die \n\nPflegeheimplanung; Controlling über die Pflegefinanzierung \n\nC. Festlegung der Leistungsabgeltung für den Aufenthalt in anerkannten, d. h. der Interkantonalen Verein-\n\nbarung für soziale Einrichtungen IVSE unterstellten Einrichtungen; Abschluss von Leistungsvereinba-\n\nrungen mit allen anerkannten Einrichtungen; Finanzcontrolling; Erteilung der Kostenübernahmegaran-\n\ntien für die individuellen Aufenthalte in anerkannten sozialen Einrichtungen \n\nD. Sicherstellung eines bedarfsgerechten Wohn- und Arbeitsangebots für Menschen mit Behinderung \n\nE. Beratung von Gemeinden in Sozialhilfefragen \n\nF. Gewährleistung der Koordinations- und Administrationsaufgaben im Asylwesen und Sicherstellung ei-\n\nnes bedarfsgerechten Angebots in Zentren für Asylsuchende \n\nG. Förderung der Bereiche Chancengleichheit Frau und Mann, Familien, Jugend sowie Integration von \n\nMigrantinnen und Migranten \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA Die Erfüllung der \nQualitätsvorgaben \nwird bei allen bewil-\nligten Einrichtungen \nalle drei Jahre über-\nprüft und allfällige \nMassnahmen wer-\nden eingeleitet. \n\nAnteil der in den \nletzten drei Jahren \nüberprüften Einrich-\ntungen in % \n\n79 85 95 95 95 95 \n\nC Gesuche um Kos-\ntenübernahmega-\nrantie für den Auf-\nenthalt in einer aner-\nkannten Einrichtung \nwerden innerhalb \nvon 40 Tagen bear-\nbeitet. \n\nAnteil der fristge-\nrecht bearbeiteten \nGesuche in % \n\n88 85 85 85 85 85 \n\nE Der Kanton berät \nSozialhilfebehörden \nund Sozialdienste \nzeitnah im Vollzug \nihrer Aufgaben. \n\nAnteil der innert Wo-\nchenfrist beantwor-\nteten Anfragen in % \n\n88 80 80 80 80 80 \n\nF Der Kanton ist in der \nLage, die ihm nach \nVerteilschlüssel zu-\ngewiesenen Asylsu-\nchenden zunächst in \neigenen Zentren un-\nterzubringen. \n\nAnteil der Asylsu-\nchenden, die min-\ndestens vier Monate \nin den kantonalen \nZentren verbleiben \nkönnen in % \n\n100 80 80 80 80 80 \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  119 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Volksinitiative «Für eine starke Pflege (Pflegeinitiative)» wurde am 28. November 2021 mit einem Anteil \n\nvon 61 % Ja-Stimmen angenommen. Sie verlangt, dass genügend diplomierte Pflegefachpersonen zur Ver-\n\nfügung stehen, um den wachsenden Bedarf nach Pflege zu decken und dem Fachkräftemangel entgegen-\n\nzuwirken. Daher sind Verbesserungen der Arbeitsbedingungen und Massnahmen zur Förderung der Ausbil-\n\ndung zu prüfen. Gegebenenfalls sind gesetzliche Grundlagen durch Bund und Kantone zu schaffen.  \n\nDer Kanton ist verpflichtet, den völker- und verfassungsrechtlichen Pflichten im Bereich der Gleichstellung \n\nvon Menschen mit Behinderung nachzukommen. Da die gesellschaftliche Inklusion von Menschen mit Be-\n\nhinderung als staatliche Querschnittsaufgabe zu verstehen ist, ist ein politischer Diskurs über den gesell-\n\nschaftlichen Umgang mit Behinderungen von grosser Wichtigkeit. Der Regierungsrat hat deshalb dem Kan-\n\ntonsrat im Rahmen der Beratung des Gesetzes zur Finanzierung von Leistungsangeboten für Menschen \n\nmit Behinderung (bGS 852.6) in Aussicht gestellt, Massnahmen zur Beseitigung der Benachteiligung von \n\nMenschen mit Behinderungen zu treffen. Er setzt sich daher für die nächste Legislaturperiode 2024–2027 \n\ndas Ziel, die Rechte von Menschen mit Behinderung auf kantonaler Ebene mit fachlicher Begleitung sowie \n\nunter Einbezug von betroffenen Personen und involvierten Stellen systematisch zu analysieren. Zudem wird \n\ndie Einleitung von allenfalls notwendigen Gesetzgebungsverfahren geprüft. \n\nDer vom Bund verabschiedete Nationale Aktionsplan 2022–2026 zur Umsetzung des Übereinkommens des \n\nEuroparats zur Verhütung und Bekämpfung von Gewalt gegen Frauen und häuslicher Gewalt (Istanbul-\n\nKonvention) konzentriert sich auf drei Hauptthemen: Information und Sensibilisierung der Bevölkerung, \n\nAus- und Weiterbildung von Fachpersonen und ehrenamtlich Tätigen sowie Prävention und Bekämpfung \n\nvon sexualisierter Gewalt. Der Nationale Aktionsplan 2022–2026 soll auf allen staatlichen Ebenen umge-\n\nsetzt werden und umfasst Massahmen des Bundes, der Kantone und der Gemeinden. Mit 44 konkreten \n\nMassnahmen soll die Gewalt gegen Frauen und häusliche Gewalt reduziert werden \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die Voraussetzungen zur Umsetzung der Pflegeinitiative sowie Massnahmen zur Verbesserungen der \n\nArbeitsbedingungen und Ausbildungsförderung sind geprüft und angepasste Massnahmen eingeleitet. \n\nb. Die Pflegeheimplanung ist spätestens auf das Jahr 2026 erneuert. Die dazu notwendigen Grundlagen \n\nund Daten des Schweizerischen Gesundheitsobservatoriums sind dazu frühzeitig für Appenzell Ausser-\n\nrhoden aufzubereiten. \n\nc. Für eine bedarfsgerechte Bereitstellung von Leistungsangeboten für Menschen mit Behinderung ist \n\neine kantonale Angebotsplanung mit Planungsbericht zu erstellen.  \n\nd. Auf der Grundlage der kantonalen Auslegeordnung zum Nationalen Aktionsplan 2022–2026 zur Umset-\n\nzung des Übereinkommens des Europarats zur Verhütung und Bekämpfung von Gewalt gegen Frauen \n\nund häuslicher Gewalt (Istanbul-Konvention) sind entsprechende Massnahmen geplant und umgesetzt.  \n\ne. Die Umsetzung des Aktionsplans «Frühe Kindheit» ist 2024 evaluiert und ein weiterer Aktionsplan \n\n2025–2029 dem Regierungsrat unterbreitet. \n\nf. Für die im Auftrag der Gemeinden durch den Kanton geführte Asylunterbringungsstruktur für Personen \n\naus der Nothilfe steht auf der Grundlage der gemeinsamen Planung ein Ersatz der bisherigen Liegen-\n\nschaft bereit, welcher den Kapazitätsanforderungen gerecht wird. \n\ng. Im Zuge der Umsetzung der Massnahmen aus dem «Familienmonitoring Appenzell Ausserrhoden» \n\n(2019), insbesondere des Kinderbetreuungsgesetzes, ist die zweite Auflage des Familienmonitorings \n\ndurchzuführen.  \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  120 \n\n \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Eine Strategie für die kantonale Kinder- und Jugendpolitik ist departementsübergreifend definiert und \n\ndem Regierungsrat unterbreitet.   \n\nb. Die priorisierten Massnahmen aus dem kantonalen Demenzkonzept sind umgesetzt. \n\nc. Die intermediären Angebotsstrukturen in Appenzell Ausserrhoden in der Langzeitpflege sind erhoben.  \n\nd. Die Qualitätsvorgaben (Stand Januar 2015) für den Betrieb von Einrichtungen für erwachsene Men-\n\nschen mit Behinderung sind insbesondere bezüglich den Vorgaben der UNO-Behindertenrechtskon-\n\nvention überprüft und aktualisiert.  \n\ne. Die Vereinbarungen im Rahmen des kantonalen Integrationsprogramms KIP 3 sind mit dem Staatssek-\n\nretariat für Migration und den 20 Ausserrhoder Gemeinden unterzeichnet.   \n\nf. Die Prozesse der Erstinformationsgespräche sind optimiert und die Zahl von Erstinformationsgesprä-\n\nche ist vergrössert.  \n\ng. Die kantonalen Unterbringungskapazitäten für Schutzsuchende aus der Ukraine sind im Verbund mit \n\nden Gemeinden im Hinblick auf die Sicherstellung einer Schwankungstauglichkeit optimiert. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 1'250 1'250 1'310 1'250 1'250 1'250 \n\nA Anzahl bewilligte Plätze in sozialen Ein-\nrichtungen \n\n1'701 1'680 1'680 1'680 1'680 1'680 \n\nB Anzahl bewilligte Plätze in Pflegeheimen 1'094 1'097 1'097 1'097 1'097 1'097 \n\nC Anzahl erteilte Kostenübernahmegaran-\ntien für Personen in IVSE anerkannten \nEinrichtungen (Bereiche A/B/C) \n\n701 750 750 750 750 750 \n\nE Anzahl Beratungen von Gemeinden in \nSozialhilfefragen \n\n198 400 400 400 400 400 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  121 \n\n \n\n440 KESB \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 2'351 2'362 2'711 2'725 2'776 2'827 \n\n30 Personalaufwand 2'110 2'111 2'491 2'540 2'591 2'642 \n\n31 Sachaufwand 326 274 258 223 223 223 \n\n33 Abschreibungen VV 0 20 20 20 20 20 \n\n39 Int. Verrechnungen 140 141 142 142 142 142 \n\n42 Entgelte -224 -180 -200 -200 -200 -200 \n\n43 Verschiedene Erträge 0 -4 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 349 363 414 465 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAufstockung Personal 290 290 290 290 \n\ndavon aus Projekten  \n\nEinführung Scanning 35    \n\nWegfall Schnittstelle für KLIB der Berufsbeistandschaften -50 -50 -50 -50 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 0 100 0 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 100 0 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 100 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Abwendung von Kindeswohlgefährdungen unter Berücksichtigung der Subsidiarität sowie nach Mög-\n\nlichkeit der Wahrung und Förderung der Elternrechte und Pflichten \n\nB. Kompensation der Schutz und Hilfsbedürftigkeit volljähriger Personen in persönlichen und finanziellen \n\nBelangen unter Berücksichtigung der Subsidiarität sowie der Wahrung und Förderung des Selbstbe-\n\nstimmungsrechts \n\nC. Validierung von Vorsorgeaufträgen und Bearbeitung weiterer Themen der eigenen Vorsorge oder Mas-\n\nsnahmen von Gesetzes wegen. \n\nD. Aufsicht über die Mandatsführung der privaten Beistandspersonen und der professionellen Beiständin-\n\nnen und Beistände der drei regionalen Berufsbeistandschaften \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  122 \n\n \n\nE. Bewilligung und Beaufsichtigung von Pflegefamilien \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA Die Entscheide der \nKESB werden von \nder Rechtsmitte-\nlinstanz geschützt. \n\nVerhältnis der gut-\ngeheissenen zur \nGesamtzahl der Be-\nschwerden in % \n\n0 <15 <15 <15 <15 <15 \n\nA Die Entscheide der \nKESB werden ak-\nzeptiert. \n\nVerhältnis zwischen \nBeschwerden ans \nObergericht gegen-\nüber Gesamtzahl \nEntscheide in % \n\n1 <5 <5 <5 <5 <5 \n\nE Alle aktiven Pflege-\nfamilien werden min-\ndestens einmal jähr-\nlich besucht. \n\nAnteil jährlicher Auf-\nsichtsbesuche in % \n\n100 90 90 90 90 90 \n\nUmfeldanalyse \n\nAufgrund der seit 2019 erweiterten Melderechte und -pflichten ist auch in Zukunft mit einer hohen Zahl von \n\nAbklärungsverfahren zu rechnen. Durch sorgfältige Abklärungen und Vermittlungen von freiwilligen Unter-\n\nstützungsangeboten soll die Zahl der verfügten Massnahmen nach Möglichkeit konstant gehalten werden. \n\nDie steigende Zahl an psychiatrischen Auffälligkeiten im Kinder- und Jugendalter und die ungenügende \n\nVersorgung bei der ambulanten und stationären Kinderpsychiatrie gehen mit komplexeren Herausforderun-\n\ngen einher, die längere und intensivere Abklärungsverfahren bei der KESB zur Folge haben.   \n\nDie Zahl der psychisch erkrankten Erwachsenen (inkl. Demenzerkrankungen) nimmt zu. Die Modernisie-\n\nrung und Digitalisierung führt in fast allen Lebensbereichen dazu, dass sozial schlecht integrierte Erwach-\n\nsene mit einem tiefen Bildungsstand zunehmend ihre eigenen Angelegenheiten nicht mehr in genügendem \n\nMass selbst wahrnehmen können. In diesem Fall sind sie auf Angehörige oder Beistandspersonen ange-\n\nwiesen, die sie dabei unterstützen. Eine gewisse Entlastung bringt die steigende Anzahl an Vorsorgeaufträ-\n\ngen, bei welchen Vorsorgebeauftragte anstelle von Beistandspersonen die Vertretung bei der Personen-\n\nsorge und der Vermögenssorge wahrnehmen.  \n\nDie wachsende Ablehnung staatlicher Interventionen im Privatbereich, was Massnahmen des Kindes- und \n\nErwachsenenschutzes naturgemäss sind, kontrastiert mit einer allgemein zunehmenden Anspruchshaltung \n\ngegenüber der Hilfe vom Staat. Diese Diskrepanz erschwert die tägliche Arbeit der Mitarbeitenden der \n\nKESB und der von ihr mandatierten und zu beaufsichtigenden Beistandspersonen. \n\nDie KESB, die Berufsbeistandschaften, die psychiatrischen Einrichtungen sowie die Ärztinnen und Ärzte \n\n(fürsorgerische Unterbringungen) als Organe des Kindes- und Erwachsenenschutzes sind gefordert, einen \n\nUmgang mit einer zu hohen Personalfluktuation und Problemen bei der Rekrutierung von ausgewiesenen \n\nFachpersonen (Fachkräftemangel) und den daraus resultierenden Wissens- und Know-how-Verlust zu fin-\n\nden. Die KESB ist weiterhin mit Vorurteilen und grundsätzlicher Ablehnung in weiten Kreisen der Bevölke-\n\nrung konfrontiert. Gleichzeitig muss sie ihren Auftrag und die Möglichkeiten und Grenzen des zivilrechtli-\n\nchen Kindes- und Erwachsenenschutzes auch gegenüber Zusammenarbeitspartnern immer wieder darstel-\n\nlen, erklären und abgrenzen. \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  123 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die KESB erfüllt ihren gesetzlichen Auftrag in einer guten Qualität mit klarer Fokussierung auf die Inte-\n\nressen der betroffenen Personen. \n\nb. Die KESB hat genügend personelle und technische Ressourcen, um auch bei komplexen Fällen mit \n\nsofortigem Handlungsbedarf die betroffenen Personen rechtzeitig und professionell zu schützen und \n\nkünftige Gefährdungen so weit wie möglich abzuwenden. \n\nc. Der internen Konsolidierung der KESB als Organisation und den Schnittstellen zu Zusammenarbeits-\n\npartnern ist weiterhin grosse Beachtung zu schenken. \n\nd. Der Einbezug des Umfelds der Betroffenen ist nach Möglichkeit auszubauen. \n\ne. Die Fluktuationsrate wird gesenkt. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Die Pendenzen sind stabilisiert und können reduziert werden, insbesondere die Dauer der Prüfung der \n\nperiodischen Berichte und Rechnungen soll gesenkt werden.   \n\nb. Die betroffenen Personen sind über die internen Zuständigkeiten, das Verfahren und ihre Rechte infor-\n\nmiert. Die Vorgaben des Bundesrechts und der Konventionen über die Rechte der Kinder und Men-\n\nschen mit Behinderungen werden beachtet.   \n\nc. Schnittstellen zu Zusammenarbeitspartnern sind beschrieben und werden laufend bearbeitet. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 1'620 1'480 1'715 1'715 1'715 1'715 \n\nA Eingang Erstgefährdungsmeldungen: \nErwachsenenschutz \n\n109 115 115 115 115 115 \n\nA Eingang Erstgefährdungsmeldungen: \nKindeschutz \n\n96 125 125 125 125 125 \n\nA Bestehende Beistandschaften per 31.12. \n(Personen): Erwachsenenschutz \n\n622 660 660 660 660 660 \n\nA Bestehende Beistandschaften per 31.12. \n(Personen): Kindesschutz \n\n311 335 340 340 350 350 \n\nE Aktive Pflegefamilien per 31.12. 53 65 65 65 65 65 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  124 \n\n \n\n445 Interkantonales Labor \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 604 619 636 641 646 651 \n\n30 Personalaufwand 234 234 251 256 261 267 \n\n36 Transferaufwand 370 385 384 384 384 384 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 17 22 27 32 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Departementssekretariat 400. \n\n \n\nDas Interkantonale Labor (IKL) ist eine gemeinsame unselbständige öffentlich-rechtliche Anstalt der \n\nVertragskantone. Die Aufgaben des IKL sind in der Vereinbarung über eine gemeinsame Lebensmittel-\n\nkontrolle der Kantone Appenzell Ausserrhoden, Appenzell Innerrhoden, Glarus und Schaffhausen gere-\n\ngelt. Appenzell Ausserrhoden hat dem IKL den Vollzug des Lebensmittelrechts sowie die Kontrolle der \n\nBadeanstalten und Wasserversorgungen übertragen. Es inspiziert Lebensmittelbetriebe, äussert sich \n\nzu Baugesuchen solcher Betriebe und erstellt Gutachten. Die Aufträge werden alljährlich durch die Auf-\n\nsichtskommission festgelegt. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n Mindestens 75 % \nder kontrollpflichti-\ngen Betriebe werden \ngemäss Bundesvor-\ngaben inspiziert. \n\nErfüllungsgrad der \nvorgegebenen In-\nspektionen in % \n\n82 80 80 80 80 80 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDie interkantonale Vereinbarung zur Zusammenarbeit mit den Kantonen Schaffhausen und Appenzell In-\n\nnerrhoden wurde im vergangenen Jahr überprüft und den aktuellen gesetzlichen Bestimmungen der drei \n\nPartnerkantone angepasst. So kann Appenzell Ausserrhoden weiterhin Synergien nutzen und vom flexiblen \n\nEinsatz der personellen Ressourcen profitieren. Um den stetig wachsenden Anforderungen gerecht zu wer-\n\nden, wird verstärkt auch mit den weiteren Ostschweizer Kantonen zusammengearbeitet.  \n\nWährend der Corona-Pandemie sind vermehrt neuartige und innovative Verpflegungskonzepte entstanden. \n\nDer Aufwand für die Lebensmittelkontrolle ist daher gestiegen, da zum einen die gesetzlichen Bestimmun-\n\ngen in diesen Betrieben oftmals nicht bekannt sind und zum anderen sichere Lebensmittel in der Bevölke-\n\nrung nach wie vor einen hohen Stellenwert geniessen.  \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  125 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Das IKL sorgt für gleiche Bedingungen für sämtliche Arten von Lebensmittelbetrieben und für sichere \n\nLebensmittel. \n\nb. Die interkantonale Zusammenarbeit über die gemeinsame Lebensmittelkontrolle der drei Partnerkan-\n\ntone soll auf Grundlage der angepassten Vereinbarung weitergeführt und gefestigt werden.  \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Das neue eidgenössische Lebensmittelrecht wird entsprechend den Übergangsfristen umgesetzt. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 170 170 170 170 170 170 \n\n \n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  126 \n\n \n\n455 Spitalfinanzierung \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 56'286 64'807 63'984 64'354 64'630 65'268 \n\n36 Transferaufwand 57'968 66'746 65'542 65'912 66'188 66'826 \n\n42 Entgelte -41 -50 -50 -50 -50 -50 \n\n49 Int. Verrechnungen -1'641 -1'889 -1'508 -1'508 -1'508 -1'508 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) -823 -453 -177 461 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nErhöhung GWL Ärztliche Weiterbildung (von TCHF 15 auf TCHF 30 je Voll-\nzeitstelle) \n\n770 770 770 770 \n\nSVAR; Ausserordentliche Betriebsbeiträge 2'700 2'400 1'900 1'900 \n\nSVAR; GWL Vorhalteleistungen Fürsorgerische Unterbringung PZA 720 720 720 720 \n\nSVAR; Sicherstellung Corona Spitalkapazitäten  500    \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nDie aktuelle Hochrechnung zeigt, dass sich das Kostenwachstum im statio-\nnären Bereich etwas gebremst hat. Für das Rechnungsjahr 2022 wird von \ntieferen Kosten ausgegangen, als im Voranschlag 2022 noch veranschlagt \nwurde. Die Treffgenauigkeit der Hochrechnungen ist weiterhin, aufgrund ver-\nschiedener externer Einflüsse, unsicher. Die Corona-Situation und deren an-\nhaltenden Auswirkungen erschwert weiterhin die Prognosegenauigkeit des \nVoranschlagjahres 2023 sowie der Finanzplanjahre 2024–2026.  \n\n    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Gesundheit 410. \n\n \n\nIn den Konten der Spitalfinanzierung wird der Kantonsanteil an die stationären Kosten der Ausserrho-\n\nder Bevölkerung im Bereich der obligatorischen Krankenversicherung und der Invalidenversicherung \n\nfür die Versorgungsbereiche Akutsomatik, Psychiatrie und Rehabilitation verbucht. Ebenso werden in \n\ndiesen Konten die gestützt auf die gesetzlichen Grundlagen geleisteten Beiträge des Kantons für ge-\n\nmeinwirtschaftliche Leistungen, Beiträge an ungedeckte Kosten oder ausserordentliche Betriebsbei-\n\nträge erfasst. \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  127 \n\n \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA Möglichst präzise \nModellrechnungen \nim Rahmen des Vor-\nanschlags- und \nStaatsrechnungs-\nprozesses zur Vor-\nhersage des durch \nden Kanton finan-\nzierten Anteils der \nstationären Spital-\nleistungen für die \nBevölkerung von AR \n\nAbweichung der \nStaatsrechnung vom \nVoranschlag bezüg-\nlich des durch den \nKanton finanzierten \nAnteils der stationä-\nren Spitalleistungen \nfür die Bevölkerung \nvon AR  in % \n\n10 4 4 4 4 4 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Kosten im stationären Spitalbereich werden von Faktoren wie den Fallzahlen, der Fallschwere oder der \n\nTarifhöhe beeinflusst. Über die Spitalplanung und das Tarifwesen kann der Kanton bedingt Einfluss auf die \n\nRahmenbedingungen der Spitäler nehmen, indem er neben qualitativen Vorgaben den Kriterien der Wirt-\n\nschaftlichkeit, der Zweckmässigkeit und der Wirksamkeit der Leistungserbringung Nachdruck verleiht. \n\nDadurch soll das Kostenwachstum im Spitalbereich gemäss Bundesgesetzes über die Krankenversiche-\n\nrung (KVG; SR 832.10) eingedämmt werden. \n\nTrotzdem sollte der Zugang zu einer qualitativ hochstehenden Versorgung weiterhin sichergestellt sein. Die \n\nKantone tragen einen Anteil von 55 % an den stationären Kosten der Personen mit einer Krankenpflege-\n\ngrundversicherung und mit Wohnsitz im Kanton. Beim Kantonsanteil für die stationäre Versorgung der Aus-\n\nserrhoder Bevölkerung handelt es sich somit um gebundene Kosten.  \n\nWie viele Gelder der Kanton im Rahmen der Spitalfinanzierung für gemeinwirtschaftliche Leistungen, Bei-\n\nträge an ungedeckte Kosten oder ausserordentliche Betriebsbeiträge spricht, bestimmt sich zu einem we-\n\nsentlichen Teil aus geltenden Verträgen. Aufgrund der Schliessung des Standortes Heiden per 31. Dezem-\n\nber 2021 sowie zur Stabilisierung des SVAR als Ganzes, sind für die Jahre 2023–2026 zusätzliche ausser-\n\nordentliche Betriebsbeiträge im Umfang von TCHF 10'600 vorgesehen. Um dem Fachkräftemangel entge-\n\ngenzuwirken, sollen für die ärztliche Weiterbildung im Spitalbereich die ausserordentlichen Betriebsbeiträge \n\nvon TCHF 770 auf TCHF 1'540 erhöht werden. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die durch den Kanton gestaltbaren Rahmenbedingungen sind aktuell. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Durch den weiteren Ausbau der elektronischen Prozesse (eHealth, Benchmarking usw.) werden die \n\nAnalysemöglichkeiten verbessert. \n\nb. Das Leistungscontrolling in den Spitälern wird weitergeführt.  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  128 \n\n \n\n460 Prämienverbilligung Krankenversicherungen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 14'182 15'587 15'840 16'126 16'909 17'262 \n\n31 Sachaufwand 488 450 480 480 480 480 \n\n36 Transferaufwand 32'053 33'961 34'250 34'546 35'329 35'682 \n\n46 Transferertrag -18'358 -18'824 -18'890 -18'900 -18'900 -18'900 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 253 539 1'322 1'675 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Departementssekretariat 400. \n\n \n\nDurchführungsstelle für die individuelle Prämienverbilligung (IPV) sind die Sozialversicherungen Ap-\n\npenzell Ausserrhoden \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA Rund 30 % der Aus-\nserrhoder Wohnbe-\nvölkerung erhalten \neine individuelle \nPrämienverbilligung \n\nAnteil der Ausser-\nrhoder Wohnbevöl-\nkerung, die eine in-\ndividuelle Prämien-\nverbilligung erhält \nin % \n\n21 20 20 20 20 20 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Entwicklungen der Prämienhöhen in den letzten Jahren sind darauf zurückzuführen, dass das Kosten-\n\nwachstum im Gesundheitswesen nicht gebremst werden konnte und – generell gesehen – sich der Kan-\n\ntonsanteil IPV reduziert hat. Die Abläufe und Prozesse werden ständig überprüft und verbessert. Eine der \n\ngrössten Herausforderungen ist, dass trotz der verfügbaren Mittel und durchgeführten Simulationen, ein Teil \n\nder anspruchsberechtigten Personen kein Gesuch einreicht.  \n\nDurch die bevorstehenden Änderungen aufgrund der eingereichte Volksinitiative «Maximal 10 % des Ein-\n\nkommens für die Krankenkassenprämien (Prämien-Entlastungs-Initiative)» vom Januar 2020 und dem indi-\n\nrekten Gegenvorschlag des Bundesrates wurde eine externe Analyse der kantonalen Simulationsrechnung \n\nvorerst aufgeschoben. \n\nEntwicklungsziele \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Das bestehende Simulationssystem wird weiterentwickelt und optimiert, um die Abweichungen zwi-\n\nschen Voranschlag und Rechnung zu verkleinern. \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  129 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA An EL-Bezüger(innen) bezahlte IPV \n(TCHF) \n\n9'659 10'000 10'000 10'000 10'000 10'000 \n\nA An Sozialhilfebezüger(innen) bezahlte \nIPV (TCHF) \n\n4'156 4'500 4'100 4'100 4'100 4'100 \n\nA Kosten für Verlustscheine (TCHF) 1'433 1'400 1'400 1'400 1'400 1'400 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  130 \n\n \n\n465 Finanzierung von Einrichtungen gemäss IVSE \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 18'772 19'100 19'300 19'400 19'500 19'600 \n\n36 Transferaufwand 18'772 19'100 19'300 19'400 19'500 19'600 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 181 192 181 181 181 181 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -181 -192 -181 -181 -181 -181 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 200 300 400 500 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Soziales 430.  \n\n \n\nDie Finanzierung des Aufenthalts in inner- und ausserkantonalen Einrichtungen für Menschen mit Be-\n\nhinderung erfolgt leistungsbezogen und in der Regel pauschaliert, d. h. der Kanton bezahlt der Einrich-\n\ntung die individuell ermittelte Betreuungsleistung in Form einer Pauschale. \n\n \n\nBei der Leistungsabgeltung gegenüber Einrichtungen für Menschen mit Behinderung ist zu berücksich-\n\ntigen, dass die anrechenbaren Nettokosten durch zwei korrespondierende Finanzierungssysteme ge-\n\ndeckt werden: Einerseits mittels Betriebsbeiträgen gegenüber den Einrichtungen (Abwicklung über das \n\nAmt für Soziales), andererseits durch Ergänzungsleistungen gegenüber den IV-Rentnerinnen und -\n\nRentnern in Einrichtungen (Abwicklung über die Sozialversicherungen Appenzell Ausserrhoden). \n\n \n\nDer Kanton bestimmt, welcher Anteil der anrechenbaren Nettokosten durch Betriebsbeiträge bzw. \n\ndurch Pensionstaxen der Leistungsnutzenden (mittels IV-Rente und Ergänzungsleistungen) zu finan-\n\nzieren ist. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA Die festgelegten Ab-\ngeltungspauschalen \nje Leistungsangebot \nfür Einrichtungen für \nMenschen mit Be-\nhinderung in AR lie-\ngen beim Kennzah-\nlenvergleich im \nDurchschnitt der \nOstschweizer Kan-\ntone. \n\nAnteil der Leistungs-\nangebote im Durch-\nschnitt der Ost-\nschweizer Kantone \nin %  \n\n81.5 75 75 75 75 75 \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  131 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nUm die Integration von Menschen mit Behinderung zu fördern und die Wahlfreiheit bezüglich Wohnform \n\n(privates oder institutionelles Wohnen) zu erhöhen, werden gemäss dem neuen Gesetz zur Finanzierung \n\nvon Leistungsangeboten für Menschen mit Behinderung (bGS 852.6) individuelle Unterstützungshilfen ge-\n\nleistet. Damit soll ein stationärer Aufenthalt in einer Einrichtung für Menschen mit Behinderung verhindert \n\noder zumindest verzögert werden. \n\nEntwicklungsziele \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Die Abrechnungssoftware für Betriebsbeiträge im Behindertenbereich (ASBB) ist technisch veraltet und \n\nwird nicht mehr gewartet. Das elektronische Hilfsmittel wird sowohl von den Einrichtungen als auch \n\nvom Kanton bewirtschaftet. Ein webbasiertes Kommunikationsmittel und eine neue Abrechnungssoft-\n\nware sind eingeführt.  \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Anzahl finanzierter Tage für den Aufent-\nhalt von Menschen mit Behinderung aus \nAR in stationären Wohnangeboten \n\n68'037 66'000 66'500 66'500 66'500 66'500 \n\n -  Anzahl finanzierter Tage für den Aufent-\nhalt von Menschen mit Behinderung aus \nAR in Tagesstrukturen \n\n76'831 77'600 77'600 77'600 77'600 77'600 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  132 \n\n \n\n470 Ergänzungsleistungen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 10'935 11'256 11'011 11'061 11'096 11'096 \n\n31 Sachaufwand 1'108 980 995 995 995 995 \n\n36 Transferaufwand 29'348 30'300 30'300 30'400 30'500 30'500 \n\n46 Transferertrag -19'520 -20'024 -20'284 -20'334 -20'399 -20'399 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) -245 -195 -160 -160 \n\n \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nReduktion Ergänzungsleistungen AHV / IV (Anpassung aufgrund Rechnung \n2021) \n\n 100 200 200 \n\nReduktion Entschädigungen durch Gemeinwesen -261 -310 -375 -375 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Es handelt sich um Vollzug von Bundesrecht, auf welchen der Kanton sehr geringen Einfluss hat. Zu-\n\nständig sind die Sozialversicherungen Appenzell Ausserrhoden. \n\nUmfeldanalyse \n\nDie gesetzliche Übergangsfrist der seit 1. Januar 2021 geltenden Bestimmungen zu den Ergänzungsleis-\n\ntungen (EL) sieht vor, dass für Bezügerinnen und Bezüger, für welche die EL-Reform eine Verschlechte-\n\nrung zur Folge hat, während drei Jahren das bisherige Recht gilt. Infolge dieser Übergangsregelung erhal-\n\nten mehr als Dreiviertel der EL-Anspruchsberechtigten nach wie vor eine EL-Entschädigung basierend auf \n\ndem bisherigen Recht ausgerichtet. Diese Übergangsbestimmungen für EL-Berechnungen gelten bis \n\nhöchstens 31. Dezember 2023. Zwischenzeitlich ist festzustellen, dass die Neuansprüche infolge der EL-\n\nRevision etwas zurückgehen, was auf den neu anzuwendenden Vermögensschwellenwert zurückzuführen \n\nist. Der leichte Rückgang bei den EL zur AHV kann zudem mit mehr Todesfällen von Leistungsbeziehenden \n\ndurch das Corona-Virus begründet werden. Seitens EL-Anspruch zur IV ist mit einer weiteren Zunahme der \n\nFälle (aufgrund Long-Covid) zu rechnen. \n\nDie ansteigenden Gesundheitskosten verursachen tendenziell höhere Ausgaben bei den Krankheits- und \n\nBehinderungskosten, sodass die ausbezahlten Krankheitskosten (inklusive Zahnbehandlungskosten) vo-\n\nraussichtlich weiter ansteigen. \n\nInsgesamt ist von einem leichten Anstieg der Fallzahlen und der Kosten in der EL auszugehen. Prognosen \n\nsind jedoch aufgrund von aktuell divergierenden Faktoren nur schwer zu erstellen. \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  133 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Anzahl Dossier EL zu AHV-Renten 1'095 1'140 1'100 1'100 1'120 1'130 \n\n -  Anzahl Dossier EL zu IV-Renten 661 650 670 670 680 680 \n\n -  Ausbezahlte Krankheitskosten von EL-\nBezüger(innen) (TCHF) \n\n2'550 2'400 2'600 2'600 2'700 2'700 \n\n -  Ausbezahlte Zahnbehandlungskosten \nvon EL-Bezüger(innen) (TCHF) \n\n668 600 700 700 720 720 \n\n \n\n \n\n490 Spezialfinanzierung und Fonds \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n31 Sachaufwand 186 192 192 291 226 226 \n\n35 Einlagen in Fonds Fremdkapital 8 2 2 2 2 2 \n\n36 Transferaufwand 51 52 60 60 60 60 \n\n39 Int. Verrechnungen 1'931 2'182 1'794 1'729 1'729 1'729 \n\n90 Einlagen in Eigenkapital 16 0 0 60 60 60 \n\n41 Regalien und Konzessionen -22 -20 -21 -21 -21 -21 \n\n42 Entgelte -16 -20 -20 -20 -20 -20 \n\n43 Verschiedene Erträge -1 -2 -2 -2 -2 -2 \n\n45 Entnahmen aus Fonds Fremdkapital -2 0 -7 -106 -41 -41 \n\n46 Transferertrag -401 -379 -379 -379 -379 -379 \n\n49 Int. Verrechnungen -109 -106 -106 -106 -106 -106 \n\n90 Entnahmen aus Eigenkapital -1'641 -1'901 -1'513 -1'508 -1'508 -1'508 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022)     \n\n \n\nEntwicklung Fondsbestand  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nSpezialfinanzierung Alkoholzehntel 325 309 344 404 464 524 \n\nVorfinanzierung Verselbständigung SVAR 25'253 39'274 22'235 20'727 19'219 17'711 \n\nSpezialfinanzierung Tiergesundheitskasse 1'313 1'320 1'307 1'201 1'160 1'119 \n\nSpielsuchtabgabefonds 41 39 48 50 51 53 \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  134 \n\n \n\n4900 Alkoholzehntel \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Gesundheit 410. \n\n \n\nDer Reinertrag der Eidgenössischen Alkoholverwaltung wird jedes Jahr zwischen dem Bund (90 %) \n\nund den Kantonen (10 %) aufgeteilt, aufgeschlüsselt im Verhältnis zu ihrer Bevölkerungszahl. Der An-\n\nteil der Kantone – der sog. Alkoholzehntel – ist zweckgebunden: Er muss zur Bekämpfung der Ursa-\n\nchen und Wirkungen von Alkoholismus sowie von Suchtmittel-, Betäubungsmittel- und Medikamenten-\n\nmissbrauch verwendet werden.  \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n Die aufgrund des \nVorjahres zugewie-\nsenen zweckgebun-\ndenen Mittel aus \ndem Alkoholzehntel \nwerden im gleichen \nJahr qualitativ guten \nProjekten zugespro-\nchen, welche in der \nRegel im Folgejahr \numgesetzt werden. \n\nAusschöpfungsgrad \nin % \n\n95 100 100 100 100 100 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Appenzell Ausserrhoden zugesprochenen Mittel des Alkoholzehntels werden zur (Mit-)Finanzierung von \n\nSuchthilfeangebote im Kanton verwendet. Auf Gesuch hin können sie auch zur Unterstützung von Organi-\n\nsationen, die im Suchtbereich tätig sind, und zur Förderung innovativer Projekte im Kanton eingesetzt wer-\n\nden. Schwankungen werden durch einen Fonds ausgeglichen. \n\nEntwicklungsziele \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Die Dokumente und Kriterien zur Vergabe der aus dem Alkoholzehntel zur Verfügung stehenden, \n\nzweckgebundenen Mittel werden im Anwendungsfall überprüft. \n\n \n\n4901 Vorfinanzierung Verselbständigung SVAR \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Gesundheit 410. \n\n \n\nGemäss Art. 31 Abs. 3 des Spitalverbundgesetzes (bGS 812.11) dient die Spezialfinanzierung / Vorfi-\n\nnanzierung der Ausrichtung von Investitionsbeiträgen und Kapitalkosten an den Spitalverbund Appen-\n\nzell Ausserrhoden (SVAR). Das Krankenversicherungsgesetz (KVG) sieht vor, dass die Kantone einen \n\nAnteil von mindestens 55 % an die im Rahmen der obligatorischen Krankenpflegeversicherung finan-\n\nzierten stationären Leistungen tragen. Mit diesem Kantonsanteil werden über die Tarife gemäss KVG \n\nauch Anlagenutzungskosten für die erbrachten Leistungen abgegolten. Bis 2017 wurde in Appenzell \n\nAusserrhoden ein Anteil von 10 % der effektiv durch den SVAR im Rechnungsjahr verrechneten statio-\n\nnären Leistungen im Versorgungsbereich Akutsomatik aus der Vorfinanzierung Verselbständigung \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  135 \n\n \n\nSVAR entnommen. Mit Errichtung des Baurechts für Bauten des PZA des SVAR wird dieser Betrag seit \n\n2018 auch im Versorgungsbereich Psychiatrie verrechnet. \n\nUmfeldanalyse \n\nDer abgerechnete Betrag hängt von dem durch den SVAR im Versorgungsbereich Akutsomatik und seit \n\n2018 auch vom im Versorgungsbereich Psychiatrie für Personen mit Wohnsitz im Kanton abgerechneten \n\nKantonsanteil der stationären Leistungen im Berichtsjahr ab. \n\n \n\n4902 Tiergesundheitskasse \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Veterinäramt 420.  \n\n \n\nDie Tiergesundheitskasse finanziert die tierseuchenpolizeilichen Massnahmen und trägt die Kosten der \n\nEntsorgung von Tierkörpern. Sie kann den Verlust landwirtschaftlicher Nutztiere entschädigen. Sie wird \n\nfinanziert durch Beiträge der Tierhaltenden, des Kantons und der Gemeinden sowie durch veterinärpo-\n\nlizeiliche Gebühren. \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Nutztierbestände in der Schweiz sind frei von hochansteckenden Tierseuchen. Durch Überwachungs- \n\nund Bekämpfungsprogramme, welche grösstenteils durch den Bund festgelegt werden, gilt es das hohe Ni-\n\nveau der Tiergesundheit zu halten. Mit der Globalisierung und der Klimaerwärmung nimmt der Seuchen-\n\ndruck jedoch zu, weshalb eine stetige Seuchenbereitschaft von grosser Wichtigkeit ist. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die Seuchenbereitschaft im Veterinäramt ist sichergestellt. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Das Veterinäramt erarbeitet in Zusammenarbeit mit der Tierseuchengruppe einen Behelf zur einheitli-\n\nchen Vorgehensweisen auf einem Tierseuchenschadenplatz. \n\nb. Das Veterinäramt erarbeitet in Zusammenarbeit mit den kantonalen Führungsstäben Appenzell Inner-\n\nrhoden und Appenzell Ausserrhoden ein Handbuch zur Organisation des Amtes im Falle einer hochan-\n\nsteckenden Tierseuche. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Angaben zu meldepflichtigen Tierseu-\nchen sind über das Informationssystem \nSeuchenmeldungen des Bundesamtes \nfür Lebensmittelsicherheit und Veterinär-\nwesen ersichtlich. \n\n      \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  136 \n\n \n\n2.5 Departement Bau und Volkswirtschaft \n\n2.5.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Gewährleistung einer auf die Siedlungsstruktur und die Bedürfnisse der Bevölkerung ausgerichteten \n\nErschliessung durch den Bau und Unterhalt von Kantonsstrassen sowie durch den öffentlichen Regio-\n\nnalverkehr  \n\nB. Förderung einer zweckmässigen und geordneten Siedlungsentwicklung sowie Schutz der Ortsbilder \n\nund Landschaften vor Beeinträchtigung \n\nC. Förderung der Schutz-, Wohlfahrts- und Nutzfunktionen des Waldes sowie Pflege und Vernetzung von \n\nintakten Lebensräumen und Naturlandschaften \n\nD. Schutz der Lebensräume für Menschen, Tiere, Pflanzen und deren nachhaltige Entwicklung im Sinne \n\nder Umwelt- und Energiegesetzgebung \n\nE. Förderung von vorteilhaften Rahmenbedingungen durch Beratung und Dienstleistungen für die Wirt-\n\nschaft sowie Sicherstellung und Kontrolle der Arbeitsbedingungen  \n\nF. Umsetzung der agrarpolitischen Massnahmen und Verbesserung der Strukturen der Landwirtschaft  \n\nG. Bekämpfung der Arbeitslosigkeit \n\nHerausforderungen \n\nDer Wohnkanton und Wirtschaftsstandort Appenzell Ausserrhoden kann seinen Trumpf als ländliche und \n\ngleichzeitig stadtnahe Region nur ausspielen, wenn leistungsfähige Verbindungen für alle Verkehrsträger \n\n(MIV, öV, LV) bestehen. Auf übergeordneter Ebene sind die kantonalen Bemühungen zu verstärken, den \n\nKanton besser an das Nationalstrassennetz anzubinden (Zubringer Appenzellerland sowie 3. Röhre Rosen-\n\nbergtunnel mit Teilspange Güterbahnhof und Liebeggtunnel). Kantonsintern gilt es, die Achsen ins Vorder-\n\nland zu stärken (neuen Brücke über die Goldach, Veloverbindung Eggersriet-Heiden) sowie weitere \n\nSchwachstellen für den Langsamverkehr entlang der am stärksten befahrenen Kantonsstrassen zu beseiti-\n\ngen. Die Sanierung der Ortsdurchfahrt Teufen wird aufgrund von Verzögerung durch kommunale Initiativen \n\nhingegen zurückgestellt. Sie findet keine Berücksichtigung mehr in der kantonalen Mittelfristplanung (Stras-\n\nsenbau- und Investitionsprogramm). Der Ausbau des Angebots im öffentlichen Verkehr ist unter der Prä-\n\nmisse, dass die Einnahmen während der Corona-Pandemie massiv gesunken sind, sowie aufgrund der dis-\n\npersen Siedlungsstruktur im Kanton ein schwieriges Unterfangen. Mögliche Angebotsausbauten werden im \n\nRahmen des öV-Konzeptes 2024–2029 aufgezeigt. \n\nAufgrund des Klimawandels, der Energiestrategie 2050 des Bundes sowie der aktuell unsicheren Energie-\n\nversorgungslage mit Strom und Gas steht der Kanton energiepolitisch vor grossen Herausforderungen. Das \n\nrevidierte Energiegesetz setzt das Ziel, bis 2035 40 % des gesamten Stromverbrauchs im Kanton durch er-\n\nneuerbare Energien zu decken. Dies erfolgt einerseits durch eine massiv verstärkte Förderung von Photo-\n\nvoltaik-Anlagen im Rahmen des kantonalen Förderungsprogramms Energie und andererseits durch den \n\nZubau von Solarstrom auf kantonseigenen Grundstücken, wie dem Leuchtturm-Projekt an der Umfahrungs-\n\nstrasse Teufen. Auch das Potenzial der Windkraft im Kanton liegt noch brach; durch angepasste Rahmen-\n\nbedingungen in der kantonalen Richtplanung sollen die Weichen auch für grosse Windenergieanlagen auf \n\ngrün gestellt werden. Um die negativen Auswirkungen des Klimawandels auf die Umwelt, Bevölkerung und \n\nWirtschaft im Kanton zu reduzieren, gilt es, mit geeigneten Massnahmen die Treibhausgas-Emissionen so-\n\nwie die negativen Folgen zu reduzieren. Dies erfolgt im Rahmen der Umsetzung der kantonalen Klimastra-\n\ntegie. \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  137 \n\n \n\nEine intakte Natur und eine vielfältige Landschaft sind zentral für eine hohe Lebensqualität für die Einwoh-\n\nnerinnen und Einwohner. Ganz im Sinne des Regierungsprogramms verstärkt das Departement daher \n\nseine Anstrengungen zur Erhaltung und Förderung der Biodiversität auf landwirtschaftlich genutzten Flä-\n\nchen, im Wald sowie in den Wohngebieten und siedlungs- und verkehrsnahen Naturräumen.  \n\nDer Arbeitsmarkt hat sich nach der Corona-Pandemie rasant erholt. Die wichtigsten Eckwerte der Arbeitslo-\n\nsenstatistik liegen bereits seit Sommer 2021 unter dem Niveau vor der Pandemie. Auch der Bedarf an \n\nKurzarbeit ist aktuell äusserst gering. Stattdessen werden dem Regionalen Arbeitsvermittlungszentrum \n\n(RAV) täglich Stellen gemeldet, für die kein geeignetes Personal vermittelt werden kann. Praktisch alle \n\nBranchen verzeichnen aktuell einen akuten Arbeits- und Fachkräftemangel. Neue Themen (Ukraine-Krise, \n\nsteigende Energiekosten, Materialengpässe, Euroschwäche, steigende Inflation) führen in der Wirtschaft \n\naber zu einer starken Verunsicherung, die sich auch auf den Arbeitsmarkt und die Konjunktur auswirken \n\ndürfte. Die Arbeitsmarktbehörden erwarten ab Winter 2022/23 einen erneuten Anstieg der Arbeitslosigkeit \n\nsowie auch der Kurzarbeit. \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  138 \n\n \n\n2.5.2 Sach- und Terminplanung \n\n5.1 Gesetz über die Einführung des Gewässerraums (Sammelvorlage) Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nÜberführung der vorläufigen Verordnung über die Einführung des Gewässerraums ins formelle \nGesetz und Regelung der Ausführungsvorschriften zum Gewässerraum und zur Revitalisierung \nvon Gewässern. Gleichzeitig sollen die Bestimmungen über die Naturgefahren sowie die Gewäs-\nsernutzung aktualisiert werden. Dafür ist das Baugesetz, das Wasserbaugesetz, das Umwelt- \nund Gewässerschutzgesetz sowie das Waldgesetz anzupassen. Schliesslich besteht div. Anpas-\nsungsbedarf im Wasserbaugesetz aufgrund der Vollzugspraxis. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Schaffung gesetzlicher Grundlagen für die Naturgefahren im Bereich der gravitativen Naturge-\nfahren. \nParallel dazu sind die entsprechenden Verordnungen anzupassen. \nÄnderung des Bundesgesetzes über den Wasserbau (2022). \n\nMeilensteine Datum \nJun 2022 \nDez 2022 \nFeb 2023 \nAug 2023 \nDez 2023 \nMrz 2024 \nJul 2024 \n\nSchritt \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nexterne Projektkosten: keine \nFolgekosten: Die technischen Aufwände für die grundeigentümerverbindliche Festlegung des \nGewässerraums (Einzelfallbetrachtung je Gewässerabschnitt) wird ab 2020 mindestens TCHF \n400 betragen (Sachaufwand). Für die Jahre 2025 und 2026 ist im Bereich der Direktzahlungen \nvon zusätzlich TCHF 25 für die Neuaufnahme der Nutzungsflächen im Gewässerraum auszuge-\nhen (Personalaufwand). \n\nBemerkungen Das Perimeterwesen inkl. Perimeterkommission soll im Rahmen einer 2. Etappe einer Wasser-\nbaugesetzrevision überprüft werden. \n\n \n\n5.2 EG zum ZGB; Teilrevision (Normalarbeitsvertrag für hauswirtschaftliche \nArbeitnehmer, 24-Stunden-Betreuung) \n\nPriorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nSeit Oktober 2010 besteht ein Normalarbeitsvertrag (NAV) Hauswirtschaft des Bundes, der ei-\nnen verbindlichen Mindestlohn für Hausangestellte in Privathaushalten festlegt. Die Kantone sind \nüberdies durch das Obligationenrecht gehalten, NAV zu erlassen, die in ihrem Kantonsgebiet \ngelten und Regeln für die allgemeinen Arbeitsbedingungen der Hausangestellten festlegen. Der \nkantonale NAV kommt dann zur Anwendung, wenn sich im individuellen Arbeitsvertrag keine ex-\nplizite Regelung zu einem Punkt findet, welcher hingegen im kantonalen NAV geregelt ist. \nDas Staatssekretariat für Wirtschaft (SECO) hat im Auftrag des Bundesrates zusammen mit den \nKantonen 2018 einen Modell-NAV als Vorlage für die kantonalen NAV erarbeitet. Dieser definiert \nden Mindeststandard für die Arbeitsbedingungen in der 24-Stunden-Betreuung. Die Kantone \nsind aufgefordert, ihre NAV mit diesen Mindeststandards zu ergänzen. Jedem Kanton steht es \ndabei frei, die Regelungen des Modells ganz oder teilweise zu übernehmen. \nDer NAV für hauswirtschaftliche Arbeitnehmer aus dem Jahr 1987 ist überholt und bedarf der \nAnpassung an die Arbeitsbedingungen in der 24-Stunden-Betreuung (Modell-NAV des SECO). \nMit einer Teilrevision kann der NAV nicht auf einen zeitgemässen Stand gebracht werden; es be-\ndarf grundsätzlich einer Totalrevision. Um eine nachhaltige Lösung zu schaffen, soll neu eine ge-\nsetzliche Grundlage im EG zum ZGB geschaffen werden, die den Erlass des NAV Hauswirt-\nschaft an den Regierungsrat delegiert (Delegationsnorm). \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Modell-NAV des SECO \n\nMeilensteine Datum \nJul 2022 \nDez 2022 \nFeb 2023 \nAug 2023 \nDez 2023 \nMai 2024 \nAug 2024 \n\nSchritt \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nexterne Projektkosten: TCHF 5  \nFolgekosten: derzeit noch nicht bekannt \n\nBemerkungen - \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  139 \n\n \n\n5.3 Strassengesetz; Teilrevision (Veloweggesetz, Nationalstrasse) Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Schweizer Bevölkerung hat 2018 dem Bundesbeschluss über die Velowege zugestimmt. Da-\nmit hat sie sich für eine Aufwertung der Velowege entschieden. Der Bundesversammlung hat am \n18. März 2022 das Bundesgesetz über Velowege (Veloweggesetz) beschlossen. Das Gesetz tritt \nauf den 1. Januar 2023 in Kraft. Die Kantone haben künftig dafür zu sorgen, dass Velowegnetze \nfür den Alltag und die Freizeit verbindlich geplant werden. Die Kantone müssen die Rechtswirk-\nsamkeit der Pläne definieren und die Zuständigkeiten für die Planung, die Erstellung und die Er-\nhaltung der Velowege festlegen. Die Kantone können die Planungspflicht an die Gemeinden de-\nlegieren. Dies führt zu Anpassungsbedarf im Strassengesetz und eventuell im Baugesetz. \nMit der Netzergänzung Nationalstrassen per 1. Januar 2020 und der Inbetriebnahme der Natio-\nnalstrasse N25 Winkeln-Herisau-Appenzell sind weitere Anpassungen im Strassengesetz nötig. \nInsbesondere fehlen Kostenteiler zwischen Kanton und Standortgemeinde für Arbeiten auf der \nNationalstrasse, an welche sich Kanton und Gemeinde beteiligen müssen. Im Rahmen des Velo-\nweggesetzes wurde zudem das Nationalstrassengesetz angepasst, was die Zuständigkeit für \nden Langsamverkehr auf und entlang der Nationalstrasse anbelangt. Auch dies führt zu einem \nAnpassungsbedarf. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Bundesgesetz über die Velowege \nNationalstrassengesetz \nAgglomerationsprogramm St. Gallen-Bodensee, 4. und 5. Generation \n\nMeilensteine Datum \nDez 2023 \nApr 2024 \nAug 2024 \nFeb 2025 \nJun 2025 \nSep 2025 \nFeb 2026 \nJun 2026 \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nexterne Projektkosten: noch nicht abschätzbar \nFolgekosten: je nach Regelung für Kanton oder Gemeinden hoch \n\nBemerkungen Die Erwartung der Bevölkerung und involvierter Dritter (z.B. ATAG) an einer schnellen Umset-\nzung der Planung von Velowegnetzen und der anschliessenden Realisierung ist hoch. \n\n \n5.4 Bahn- und Bushof Heiden; Kantonsbeitrag an Bushof; Objektkredit Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Gemeinde Heiden möchte die Bushaltestellen vom Dunant-Platz zum Bahnhof der Appen-\nzeller Bahnen (AB) verlegen. Dafür soll ein neuer Bushof erstellt werden. Gleichzeitig wird der \nBahnhof von den AB behindertengerecht umgebaut. Die Kosten des Gesamtprojekts belaufen \nsich auf CHF 8.4 Mio. (+/- 20 %). Davon tragen die AB für den Umbau des Bahnhofs rund CHF \n4.9 Mio. und die Gemeinde Heiden rund CHF 3.5 Mio. \nGemäss Gesetz über die Förderung des öffentlichen Verkehrs kann der Kanton Beiträge für die \nErstellung von öV-Infrastrukturen wie regionale Bushöfe leisten. Der definitive Beitrag des Kan-\ntons hängt vom definitiven Kostenvoranschlag (+/- 10 %) ab. Aufgrund einer ersten Abschätzung \nwird sich der Kantonsbeitrag zwischen CHF 620‘000 und CHF 800‘000 bewegen. Die genaue \nHöhe des Kantonsbeitrags wird mit der Gemeinde Heiden verhandelt, sobald der definitive Kos-\ntenvoranschlag vorliegt. Über Beiträge bis 5 Mio. Franken beschliesst der Kantonsrat. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Konzept öffentlicher Regionalverkehr AR 2018-2022 \n\nMeilensteine Datum \nSep 2020 \n \n\nSchritt \nStimmbevölkerung Heiden, Genehmigung Baukredit \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nKantonsbeitrag von maximal TCHF 800. Die Gemeinden tragen davon 50 %. \n\nBemerkungen Erforderlich ist von der Gemeinde Heiden ein definitiver Kostenvoranschlag (+/- 10 %) und ein \nBauprojekt, das die Anforderungen des Behindertengleichstellungsgesetzes erfüllt. Weitere Mei-\nlensteine sind daher offen. \nDie Anpassungsfrist für behindertengerechte Haltestellen gemäss BehiG läuft Ende 2023 ab. \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  140 \n\n \n\n5.5 Liebegg Teufen: Anpassung kantonsseitige Strasseninfrastruktur durch \nneuen Liebeggtunnel; Strassenbaukredit \n\nPriorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDer Verkehrsraum St. Gallen umfasst auch Teile von Appenzell Ausserhoden. Bereits heute \nstösst die Autobahn in der Stadt St. Gallen zu den verkehrsreichsten Zeiten an ihre Kapazitäts-\ngrenzen. Das hohe Verkehrsaufkommen und die Staus beeinträchtigen die Sicherheit auf der \nAutobahn. Probleme bestehen auch in den Übergängen von der Autobahn zum städtischen \nStrassennetz. Ohne eine Kapazitätserweiterung wird mit der prognostizierten Verkehrsentwick-\nlung der motorisierte Verkehr im Raum St. Gallen künftig zu Spitzenzeiten zusammenbrechen \nund zu gefährlichen Rückstaus auf die Autobahn führen. Dies hätte schwerwiegende Folgen für \ndie Stadt und die Region: Verkehrsstörungen oder Verkehrszusammenbrüche auf den Haupt-\nachsen wären die Folge. Auch die öffentlichen Verkehrsmittel wären betroffen. Der Bund, die \nKantone St. Gallen und Appenzell Ausserrhoden sowie die Stadt St. Gallen haben sich auf der \nBasis eines Variantenstudiums auf eine Bestvariante für die Engpassbeseitigung geeinigt. Diese \nsieht erstens eine dritte Röhre für den Rosenbergtunnel vor. Damit soll die Kapazität auf der \nStadtautobahn erhöht werden. Zweitens schafft ein Tunnel als Zubringer zum Güterbahnhof eine \nzusätzliche Strassenverbindung zwischen der Autobahn und dem Gebiet südlich der Bahnge-\nleise und entlastet so den Anschluss Kreuzbleiche und das Strassennetz der Stadt. Drittens sol-\nlen das städtische Verkehrsnetz und die Quartiere vom Durchgangsverkehr mit einem neuen \nTunnel Liebegg als unterirdischer Verlängerung bis zum Siedlungsrand in der Liebegg entlastet \nwerden. Das Projekt ist kantonsübergreifend. Der südliche Anschluss des Liebeggtunnels liegt \nauf dem Gemeindegebiet Teufen. Der Kanton erklärt sich bereit, den Bau der Anlagenteile auf \nseinem Kantonsgebiet zu finanzieren. Aufgrund der Kredithöhe ist eine Volksabstimmung nötig. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nDez 2019 \nMai 2021 \nNov 2022 \nJun 2024 \nJan 2025 \nSep 2025 \nMrz 2026 \n\nSchritt \nRRB Absichtserklärung mit Bund, Kanton und Stadt St. Gallen \nStart Projektierung \nRRB Verfahrensauswahl UVB \nRRB Genehmigung Vorprojekt und Verabschiedung Kredit z.H. KR \nBeratung und Beschluss KRB 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KRB 2. Lesung \nVolksabstimmung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nCa. 10 Mio. Franken für den Anteil des Kantons an den Baukosten des Liebeggtunnels (total ca. \n150-200 Mio. Franken). Der Kanton beteiligt sich nach dem Territorialprinzip. Da eine neue \nStrasse realisiert werden soll, verlängert sich das Kantonsstrassennetz und die Betriebskosten \nerhöhen sich. \n\nBemerkungen Baustart nicht vor 2030. Vor der Genehmigung des Projektes muss der RR das Verfahren für \nden Umweltverträglichkeitsbericht festlegen. \n\n \n\n5.6 Speicherschwendi/Rehetobel: neue Brückenverbindung über Goldach; \nStrassenbaukredit \n\nPriorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Kantonsstrasse Nr. 35 überquert im Abschnitt Tüfschwendi-Zweibrücken-Habset die Gold-\nach und den Holderenbach. Die beiden Brücken stammen aus den Jahren 1906 resp. 1846 und \nsind dringend sanierungsbedürftig. Steinschlag und Rutschungen entlang des Strassentrassees \ngefährden Mensch und Verkehr. Die Kurvengeometrie bei den Brücken ist für heutige Fahrzeuge \nungenügend (Postautolinie). Aus einer intensiven Variantenbetrachtung für eine oder zwei neue \nBrücken resultierte eine neue Brücke rund 160 m flussabwärts, welche im Bogen über das Gold-\nachtobel führt. Diese Variante obsiegt finanziell auch gegenüber der Sanierung der bestehenden \nLinienführung mit je einem Ersatzbau für die heutigen Brücken.  \nDas Bau- und Auflageprojekt liegt vor. Die Gesamtkosten betragen rund 10 Mio. Franken. Auf-\ngrund der Kredithöhe ist eine Volksabstimmung nötig. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele  \n\nQuerbezüge 4. Kantonales Strassenbau- und Investitionsprogramm 2023–2026 \nAgglomerationsprogramm St. Gallen-Bodensee (nur Speicher) \n\nMeilensteine Datum \nJan 2023 \nJun 2023 \nFeb 2024 \nMai 2024 \nMrz 2025 \n\nSchritt \nRRB Genehmigung Bauprojekt und Verabschiedung Kredit z.H. KR \nBeratung und Beschluss KRB 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KRB 2. Lesung \nVolksabstimmung \nBaubeginn \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nGesamtkosten rund 10 Mio. Franken. Da die neue Strassenführung weniger durch Naturgefah-\nren gefährdet ist, sinken die Betriebskosten. \n\nBemerkungen - \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  141 \n\n \n\n5.7 Konzept öffentlicher Regionalverkehr AR 2024–2029 Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDas Konzept öffentlicher Regionalverkehr AR 2018–2022 läuft aus und bedarf der Erneuerung. \nDas öV-Konzept umfasst in erster Linie die systematische Überprüfung des Regionalverkehrs, \nder durch Bund, Kanton und Gemeinden abgegolten wird und zeigt auf, wie das öV-Angebot des \nKantons auf den Zeitpunkt ab 2024 nachfragegerecht weiterentwickelt werden soll, inkl. Kosten-\nschätzung. Das Jahr 2023 ist ein Zwischenjahr ohne nennenswerte Angebotsveränderungen. \nDas neue Konzept wird daher auf das Jahr 2024 ff. ausgerichtet. Da öV-Konzept bedarf nach \nArt. 17 Abs. 2 des Gesetzes über die Förderung des öffentlichen Verkehrs der Genehmigung \ndes Kantonsrates. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n6 \n\n \nTaktfrequenzen Regionalverkehr \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nJan 2022 \nNov 2022 \nMai 2023 \nOkt 2023 \nJan 2024 \n\nSchritt \nBeginn Konzepterarbeitung \nRRB Vernehmlassung \nRRB Verabschiedung zH KR \nKRB Genehmigung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nProjektkosten: TCHF 90. TCHF 70 sind im VA 2022 und TCHF 20 im AFP 2023 enthalten. Wei-\ntere TCHF 40 sind im AFP 2022 enthalten für die Erarbeitung eines Angebotskonzepts zum Aus-\nbau des öV zu den Hauptverkehrszeiten (vgl. Regierungsprogramm 2020–2023, Ziel 6). \n\nBemerkungen Auf die Erneuerung des Leitbildes öffentlicher Regionalverkehr 2011–2022 soll verzichtet wer-\nden. \n\n \n5.8 Volksinitiative «erneuerbAR – Initiative zum Ausbau der erneuerbaren \n\nEnergien» \nPriorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Initiative verlangt im Sinne einer allgemeinen Anregung, das kantonale Energiegesetz im fol-\ngenden Sinne anzupassen: \n Der Kanton setzt sich zum Ziel, mit der Nutzung der erneuerbaren Energien auf dem Kan-\n\ntonsgebiet einen Beitrag zu den energiepolitischen Zielen des Bundes und zur Versor-\ngungssicherheit zu leisten. \n\n Bis 2035 soll mindestens 40 % der im Kanton verbrauchten elektrischen Energie aus erneu-\nerbaren Energien (v.a. Sonne, Wind und Wasser) auf dem Kantonsgebiet erzeugt werden. \n\n Kanton und Gemeinden schaffen Planungssicherheit und entsprechende Voraussetzungen \nfür die Realisierung von Projekten zur Gewinnung von erneuerbaren Energien. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n9 \n\n \nStrom aus erneuerbarer Energie \n\nQuerbezüge Energiekonzept 2017-2025 \nTeilrevision Energiegesetz (MuKEn 2014) \n \n\nMeilensteine Datum \nNov 2020 \n\nSchritt \nRRB Zustandekommen \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nvgl. STP Ziff. 5.1 \n\nBemerkungen Die Initianten haben angekündigt, bei Berücksichtigung ihrer Anliegen im Rahmen der laufenden \nRevision des Energiegesetzes die Initiative zurückzuziehen. Dies wird voraussichtlich erst nach \nder 2. Lesung im KR resp. mit Inkrafttreten der Revision der Fall sein. Der Terminplan ist daher \nderzeit noch völlig offen. \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  142 \n\n \n\n5.9 Strassenbau- und Investitionsprogramm 2023–2026 Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nGestützt auf Art. 28 des Strassengesetzes erstellt der Regierungsrat ein Strassenbau- und In-\nvestitionsprogramm, welches alle Neu- und Ausbauvorhaben bezeichnet. Dieses Programm ist \nmindestens alle vier Jahre zu überarbeiten. Zu den Aufgaben im Strassenbau- und Investitions-\nprogramm gehören auch der Lärmschutz gemäss eidgenössischer Lärmschutzverordnung, das \nVerkehrsmanagement im Verkehrsraum St. Gallen, das Mobilitätsmanagement sowie die Umset-\nzung des Behindertengleichstellungsgesetzes bei den Bushaltestellen.  \nBasis für die Finanzierung des Strassenbauprogramms ist das Gesetz über die Staatsstrassen-\nrechnung und die leistungsabhängige Schwerverkehrsabgabe. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Agglomerationsprogramm St. Gallen-Bodensee 2023–2026 (4. Generation) \n\nMeilensteine Datum \nMrz 2021 \nFeb 2022 \nDez 2022 \nFeb 2023 \n\nSchritt \nProjektstart \nRRB Vernehmlassung \nRRB Genehmigung \nKRB Kenntnisnahme \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nProjektkosten: nur interne Aufwände \nFolgekosten: Objekte werden über IR Strassenrechnung verbucht, grundsätzlich gilt AFP als \nVorgabe \n \n\nBemerkungen - \n\n \n5.10 Photovoltaikanlage Umfahrung Teufen; Objektkredit Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie PV-Anlage Umfahrung Teufen ist Teil der PV-Strategie des Regierungsrates, auf geeigneten \nLiegenschaften des Kantons PV-Anlagen zu realisieren. Die Anlage an der Umfahrungsstrasse \nhat dabei das Potential zum Leuchtturm-Projekt. Der Standort der Anlage ist in vielerlei Hinsicht \nideal: So kann bestehende, dem Kanton gehörende Infrastruktur genutzt werden, die Beachtung \nan der stark befahrenen Strasse ist gross und aufgrund der senkrechten Ausrichtung der Pa-\nneele ist insbesondere in den Randmonaten im Herbst und im Frühjahr mit einer guten Strom-\nproduktion zu rechnen. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n9 \n\n \nStrom aus erneuerbarer Energie \n\nQuerbezüge Energiekonzept 2017-2025 \nrev. kEnG, Art. 2 \nStrategie des Amts für Immobilien für die Realisierung von PV-Anlagen auf kantonseigenen Lie-\ngenschaften \n\nMeilensteine Datum \nMai 2020 \nSep 2022 \nDez 2022 \nMrz 2023 \nJul 2023 \n\nSchritt \nAuftrag RR \nRRB Projektgenehmigung und B+A an KR \nKRB Kreditgenehmigung \nRRB Vergabeentscheid \nBaubeginn \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nProjektkosten: Gesamtkosten von CHF 835'530 (+/- 10%; inkl. MwSt.) sind in VA 2023 einge-\nstellt. Dabei kann seitens des Bundes von einer Einmalvergütung zwischen CHF 93'000 bis  \nCHF 178'000 gerechnet werden. \nFolgekosten: Der Betrieb der PV-Anlage erfolgt vollautomatisch. Der Personalaufwand beträgt \nwenige Stunden pro Jahr. \n\nBemerkungen - \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  143 \n\n \n\n5.11 Richtplan; Anpassung (grosse Windenergieanlagen) Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAm 21. Mai 2017 hat das Schweizer Stimmvolk das revidierte Energiegesetz (EnG) gutgeheis-\nsen. In Appenzell Ausserrhoden wurde die Bundesvorlage mit einem Ja-Anteil von rund 55 % \nunterstützt. Die Stromproduktion aus erneuerbaren, lokal vorhandenen Energien wie Sonne, \nWind, Biomasse und Umgebungswärme soll damit ausgebaut werden, um die wegfallende Kern-\nenergie längerfristig zu ersetzen.  \nGrosswindanlagen zählen zu den Vorhaben mit gewichtigen Auswirkungen auf Raum und Um-\nwelt und bedürfen nach Art. 8 Abs. 2 RPG einer Grundlage im kantonalen Richtplan. Art. 10 EnG \nbeauftragt die Kantone, die vor allem für die Wasser- und Windkraft geeigneten Gebiete und Ge-\nwässerstrecken im kantonalen Richtplan festzulegen. \nDer kantonale Richtplan, Kapitel E2.2, Erneuerbare Energie, ist unter Berücksichtigung der dar-\ngelegten Stossrichtung zu überarbeiten. Diese Änderung kann nicht als Einzelanpassung resp. \nals förmliche Planänderung gemäss Art. 13 Abs. 2 BauG bezeichnet werden. Insofern ist die vor-\ngesehene Änderung gemäss Art. 12 Abs. 2 BauG durch den Regierungsrat zu erlassen und vom \nKantonsrat zu genehmigen. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n9 \n\n \nStrom aus erneuerbarer Energie \n\nQuerbezüge Volksinitiative «erneuerbAR - Initiative zum Ausbau der erneuerbaren Energien» \n\nMeilensteine Datum \nJun 2023 \nDez 2023 \nJun 2024 \nDez 2024 \n\nSchritt \n1. Entwurf Richtplananpassung \nRRB Vernehmlassung \nKRB Genehmigung \nBund Genehmigung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nProjektkosten: TCHF 15 sind im VA 2023 (Sachaufwand) eingestellt. \nFolgekosten: derzeit nicht bekannt (abhängig von allfälligen Initialaufwand Kanton für Projektan-\nstoss u.a. für Windmessungen und Beiträge an Vorleistungen) \n\nBemerkungen - \n\n \n\n5.12 Energiekonzept 2026+ Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDas aktuelle Energiekonzept 2017-2025 datiert aus dem Jahr 2017. Aufgrund der rasanten Ent-\nwicklung sowohl der Energie- und Klimapolitik, als auch der entsprechenden Gesetzgebung, ist \ndas Konzept in wesentlichen Teilen überholt. Die folgenden Aspekte zeigen dies beispielhaft: \nBasierend auf den eidg. Energie- und Klimazielen wurden im Kanton im Rahmen des Regie-\nrungsprogramms wie auch im Zuge der Revision des kant. EnG neue, wesentlich ambitioniertere \nEnergieziele für die Bereiche erneuerbare Wärme / erneuerbarer Strom definiert. \nAufgrund neuer Grundlagen sind aktualisierte Abschätzungen zu den Energiepotentialen vorhan-\nden. So weist die vorliegende Ermittlung von Eignungsgebieten für die Windenergienutzung neu \nein wesentlich grösseres Energiepotential aus. Dies gilt - etwas weniger ausgeprägt - ebenfalls \nfür die Photovoltaik (v.a. durch eine zunehmende Nutzung von Fassadenflächen). \nDiverse Massnahmen des Klimakonzepts 2017-2025 wurden zwischenzeitlich umgesetzt. Ergän-\nzende Massnahmen wurden u.a. im Rahmen der Klimastrategie beschlossen (z.B. in der Land-\nwirtschaft). Zudem ist im Bereich Mobilität durch die für 2023 vorgesehene Erarbeitung eines \nMobilitätskonzepts zum einen mit diversen ergänzenden Handlungsoptionen zu rechnen, zum \nanderen mit einer Konkretisierung resp. Schärfung von bereits angedachten Massnahmen. \nDie Forderung nach einer Aktualisierung des Konzepts wurde auch von politischer Seite (KBV, \nKR) mehrfach erhoben, dies vor allem im Rahmen der Revision des kEnG und der Erarbeitung \ndes Klimaberichts resp. der Klimastrategie. Die Überarbeitung erfolgt sinnvollerweise aber erst \nnach Vorliegen des Mobilitätskonzepts, welches für 2023 geplant ist. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n9 \n10 \n\n \nStrom aus erneuerbarer Energie \nenergetische Optimierung KVAR \n\nQuerbezüge Energiestrategie 2050 \nEnergiekonzept 2017-2025 \nEnergiegesetz, Teilrevision (MuKEn 2014) \nKlimastrategie 2021 \n\nMeilensteine Datum \nNov 2023 \nFeb 2024 \nOkt 2024 \nDez 2024 \nJun 2025 \n\nSchritt \nRRB Projektauftrag \nAuftragserteilung \nRR Konsultation \nRRB Erlass Konzept und Verabschiedung B+A zH KR \nKRB Genehmigung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nProjektkosten: für externe Erarbeitung ca. CHF 80'000 (AFP 2024) \nFolgekosten: derzeit nicht abschätzbar \n\nBemerkungen Projektstart Ende 2023 unter der Voraussetzung, dass das Mobilitätskonzept 2023 zu diesem \nZeitpunkt inhaltlich konsolidiert vorliegt. \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  144 \n\n \n\n2.5.3 Ämter des Departements Bau und Volkswirtschaft \n\n500 Departementssekretariat DBV \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 1'368 1'468 1'558 1'610 1'646 1'675 \n\n30 Personalaufwand 1'181 1'288 1'383 1'410 1'438 1'467 \n\n31 Sachaufwand 184 234 228 228 228 228 \n\n33 Abschreibungen VV 0 12 12 37 45 45 \n\n36 Transferaufwand 41 54 54 54 54 54 \n\n39 Int. Verrechnungen 68 65 66 66 66 66 \n\n42 Entgelte -57 -121 -120 -120 -120 -120 \n\n46 Transferertrag -49 -65 -65 -65 -65 -65 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 90 142 178 207 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nStellenerhöhung im Baukoordinationsdienst (BG 60%) 56 56 56 56 \n\ndavon aus Projekten  \n\nAbschreibungen eBauverwaltung  25 33 33 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 0 60 60 125 40 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 60 60 125 40 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 60 125 40 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 60 125 40 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -65 85 40 --- \n\ndavon  \n\nProjekt eBauverwaltung  -65 85 +40  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit des Departements sowie Unterstützung und Be-\n\nratung der Departementsleitung \n\nB. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte, der Gesetzesvorhaben und der Querschnittsaufga-\n\nben des Departements \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  145 \n\n \n\nD. Instruktion der Rekurs- und Einspracheverfahren \n\nE. Betrieb des kantonalen Baukoordinationsdienstes \n\nF. Förderung des öffentlichen Regionalverkehrs (Fachstelle öffentlicher Verkehr) \n\nG. Koordination der Förderung von Altbausanierungen (Geschäftsstelle Haus-Analysen) \n\nH. Aufsicht und Qualitätssicherung über das Gebäude- und Wohnungsregister (kantonale Koordinations-\n\nstelle GWR) \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nD Rekursverfahren \nwerden innert ange-\nmessener Frist erle-\ndigt \n\nAnteil aller Rekurse, \ndie innert sechs Mo-\nnaten seit Eingang \nmit Entscheid erle-\ndigt werden in % \n\n57 66 66 66 66 66 \n\nE Baugesuchsverfah-\nren werden innert \nangemessener Frist \nerledigt \n\nAnteil aller Baugesu-\nche, die innert vier \nWochen durch kan-\ntonale Amtsstellen \nbehandelt werden \nin % \n\n51.6 66 66 66 66 66 \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Anpassungsbedarf des kantonalen Rechts bleibt sehr hoch und dynamisch (z.B. eidg. Veloweggesetz, \n\nEnergie- und Klimathematik). Um dem hohen Revisionsbedarf gerecht zu werden und gleichzeitig einen ef-\n\nfizienten und qualitätsvollen Gesetzgebungsprozess zu gewährleisten, sind mehr Mitarbeitende zu befähi-\n\ngen, die Leitung von Gesetzgebungsprojekten zu übernehmen. \n\nDie durch den Kanton zu koordinierende Baubewilligungsverfahren haben innerhalb der vergangenen drei \n\nJahren (2018-2021) um 43 % zugenommen. Die Bautätigkeit wird in den nächsten Jahren voraussichtlich \n\nweiterhin hoch bleiben (z.B. durch häufigen Heizungsersatz, Erstellung von Photovoltaikanlagen, Gebäu-\n\ndehüllensanierungen). Um die Verfahren zügiger und gleichzeitig in hoher Qualität abzuwickeln, ist der \n\nBaukoordinationsdienst personell zu verstärken. Gleichzeitig wird das Projekt eBauverwaltung vorangetrie-\n\nben, um den Baubewilligungsprozess zu vereinfachen und elektronisch abzuwickeln. Dies wird in enger Ab-\n\nstimmung mit der geplanten zweiten Revision des Baugesetzes angegangen. \n\nBedingt durch die zunehmende innere Verdichtung in den Dörfern nimmt das Konfliktpotential unter Nach-\n\nbarn zu. Dies führt zusammen mit den anstehenden Ortsplanungsrevisionen in den Gemeinden sowie den \n\nzukünftigen Gewässerraumfestlegungen tendenziell zu einer steigenden Anzahl von Rechtsmittelverfahren. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. E-Bauverwaltung: Einführung einer einheitlichen IT-Lösung für die elektronische Abwicklung von Bau-\n\ngesuchen für Kanton, Gemeinden und Private \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. E-Bauverwaltung: Grobkonzept durch Informatik-Strategiekommission genehmigt \n\nb. Leitung der Gesetzgebungsprojekte gemäss Zeitplan \n\nc. Rekurse und Einsprachen werden zeitnah und mit hoher Qualität bearbeitet \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  146 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 920 870 930 930 930 930 \n\nB Verfasste Vernehmlassungen und Mit-\nberichte (Bund, Kantone) \n\n42 50 50 50 50 50 \n\nB Parlamentarische Vorstösse 5 10 10 10 10 10 \n\nD Eingegangene Rekurse und Einspra-\nchen \n\n69 100 100 100 100 100 \n\nD Erledigte Rekurse und Einsprachen 74 100 100 100 100 100 \n\nE Eingegangene Baugesuche (baurechtli-\nche Verfahren) \n\n1'053 950 1'100 1'100 1'100 1'100 \n\nG Unterstützte Haus-Analysen 12 15 15 15 15 15 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  147 \n\n \n\n510 Tiefbauamt \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 1'409 1'521 1'842 1'964 2'138 2'321 \n\n30 Personalaufwand 6'358 6'346 6'535 6'631 6'763 6'899 \n\n31 Sachaufwand 5'256 5'544 5'804 6'077 6'042 6'034 \n\n33 Abschreibungen VV 513 640 704 879 872 960 \n\n36 Transferaufwand 141 127 123 123 123 123 \n\n39 Int. Verrechnungen 4'542 4'496 4'517 4'517 4'517 4'517 \n\n42 Entgelte -428 -863 -1'385 -1'460 -1'460 -1'460 \n\n43 Verschiedene Erträge -543 -705 -705 -705 -705 -705 \n\n44 Finanzertrag -15 -12 -12 -12 -12 -12 \n\n46 Transferertrag -925 -805 -675 -725 -725 -725 \n\n49 Int. Verrechnungen -13'490 -13'248 -13'064 -13'362 -13'277 -13'311 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 321 443 617 800 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nUnterhalt Fahrzeuge 44 69 149 149 \n\nUnterhalt Strassen Erhöhung auf langjähriges Mittel nach ausserordentlicher \nKürzung 2022 \n\n70 140 140 140 \n\nHonorare Fachexperten 50 50 58 50 \n\nUnterhalt Datenbanken -56 79 -26 -26 \n\nAbschreibungen Wasserbauprojekte 11 54 89 124 \n\nzusätzliche Meteorwassergebühren -201 -201 -201 -201 \n\ntieferer Bundesbeitrag für Schutzbauten und Revitalisierung 60 60 60 60 \n\ntiefere Anstösseranteile 65 65 65 65 \n\nÜbertragungen Werkhöfe 119 -179 -94 -128 \n\ndavon aus Projekten  \n\nDeponie Gmünden Bauphase 1 (Dienstleistungen Dritte) 89 139 139 139 \n\nAbschreibungen der Investitionen für die Deponie Gmünden 42 57 74 94 \n\nErtrag aus Deponie Gmünden -321 -396 -396 -396 \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  148 \n\n \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 557 1'565 2'457 2'220 1'920 1'920 \n\n501 Strassen 37 0 0 0 0 0 \n\n502 Wasserbau 146 3'700 4'200 5'000 3'800 3'800 \n\n503 Übriger Tiefbau 194 0 240 120 120 120 \n\n504 Hochbauten 0 0 447 0 0 0 \n\n506 Mobilien 326 265 370 400 400 400 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -147 -2'400 -2'800 -3'300 -2'400 -2'400 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 2'457 2'220 1'920 1'920 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 1'565 3'420 2'800 1'800 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -963 -580 120 --- \n\ndavon  \n\nFahrzeuge / Maschinen Strassenunterhalt: Im AFP sind die Mo-\nbilien «global» mit 400 TCHF angegeben, alternierend zwischen \nden Werkhöfen Herisau und Heiden. Die Mobilien in der IR sind \ngrosse Maschinen und Geräte. Auf der Basis der laufend aktuali-\nsierten Maschinen- und Geräteplanung werden dann die not-\nwendigen Ersatzbeschaffungen für den Voranschlag konkreti-\nsiert. Dabei kann es zu einem Wechsel des Werkhofes und zu \nAbweichungen des Betrages kommen. Im 2023 ist der Ersatz ei-\nnes Geräteträgers, die Winterdienstausrüstung eines neuen Auf-\ntragnehmers sowie eines Salzsilos in den Hasenränken, Teufen, \nvorgesehen. Der Betrag ist in der Summe höher.  \n\n 417    \n\nBeim Wasserbau sind die Zahlen abgestützt auf die neue Pro-\ngrammvereinbarung 2020–2024, welche mit dem Bund bereinigt \nworden ist. Grosse Vorhaben sind der Ausbau der Glatt auf \nHöhe Parz. Nr. 2101 in Herisau, die Sanierung des Chlebbachs \nin Herisau, der Hörlibach in Teufen, die Aufweitung der Urnäsch \nin Urnäsch Au-Bad und die Aufweitung des Rotbachs für die \nArealentwicklung Bahnhof Gais. Infolge Beschwerden vor Ge-\nricht (Hörlibach Teufen) und Verzögerungen in den Planungen \n(Rest) kommt es zu Verschiebungen.  \n\n -1'500 -500   \n\nDeponie Gmünden: Die Erschliessung konnte auf der Basis ei-\nner Teilbewilligung im 2022 erstellt werden. Die eigentliche Inbe-\ntriebnahme im 2022 gelang wegen einer Einsprache nicht. Da-\nher verschieben sich die restlichen Investitionen für die einzel-\nnen Etappen.  \n\n 120 -80 120  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Anpassung und Ausbau Kantonsstrassennetz gemäss verkehrlichen und umweltrelevanten Anforde-\n\nrungen auf der Basis der 4-jährigen kantonalen Strassenbau- und Investitionsprogramme \n\nB. Werterhaltung des Kantonsstrassennetzes \n\nC. Sicherstellung der Betriebstauglichkeit des Kantonsstrassennetzes und der Nationalstrasse N25 durch \n\nzwei Strassenkreise mit je einem Werkhof \n\nD. Hochwasserschutz gemäss bekannten Defiziten, Gefahrenkarten und Ereignissen auf Basis der mehr-\n\njährigen Programmvereinbarungen mit Bund \n\nE. Revitalisierung von Gewässern gemäss strategischer Planung (langfristig) und der mehrjährigen Pro-\n\ngrammvereinbarungen mit Bund \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  149 \n\n \n\nF. Strassenbaupolizeiliche und wasserbaupolizeiliche Aufgaben im Baubewilligungsverfahren \n\nG. Planung der Velowegnetze mit den Gemeinden und Aufsicht über das Wanderwegwesen sowie Über-\n\nwachung von Skiliften und Seilbahnen bezüglich Betriebssicherheit \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nD Schutz der Bevölke-\nrung, der Gebäude \nund der Infrastruktu-\nren vor Hochwasser; \nAufrechterhaltung \nder Funktion der Ge-\nwässer  \n\nReduktion der von \nGefahren überlager-\nten Flächen (ha) \n\n0 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 \n\nE Erfüllen der Bundes-\nziele und der Ver-\npflichtungen aus der \nProgrammvereinba-\nrung zu Gunsten der \nLandschaft und der \nNatur in AR \n\nGewässer: Laufme-\nter revitalisierter/re-\nnaturierter Gewäs-\nser (m) \n\n0 350 350 350 350 350 \n\nUmfeldanalyse \n\nVeränderungen in der Mobilität (Verkehrsmittelwahl und Art der Nutzung) fordern angepasste Infrastruktu-\n\nren und neue Finanzierungsmechanismen (Mobility Pricing, E-Abgabe). Abgeleitet aus der Klimastrategie \n\nist ein Mobilitätskonzept zu erarbeiten und dessen Umsetzung zu fördern.   \n\nDas neue Veloweggesetz ist im Parlament beraten, die Inkraftsetzung ist auf den 1. Januar 2023 geplant. \n\nDie Kantone werden darin verpflichtet, innert fünf Jahren Richtpläne für Velowegnetze zu erstellen und \n\ndiese innert 20 Jahren umzusetzen. Dazu ist eine enge Zusammenarbeit mit den Gemeinden nötig, welche \n\nfür die Radwegplanung auf ihren Strassen- und Wegnetzen verantwortlich und Eigentümerinnen der Rad- \n\nund Gehwege entlang der Kantonsstrassen sind.   \n\nDer Trend zur Siedlungsverdichtung nach innen erhöht die Nutzungskonflikte und damit auch den Druck auf \n\nden Raumanspruch der Gewässer. Die Gemeinden sind stark gefordert. Die bereits vorhandenen Innenver-\n\ndichtungsstrategien zeigen unterschiedliche Ansätze. Insgesamt muss die Revitalisierung im Siedlungs-\n\nraum jedoch aktiver angegangen werden. Die Vorgaben des Bundes zu revitalisierten Bachlängen können \n\nsonst nicht erfüllt werden. Gezielte Revitalisierungen gegen Anstösserinteressen sind die Folge.  \n\nNeu fordert der Bund für seine Mitfinanzierung beim Hochwasserschutz umfassende Risikoübersichten und \n\nein integrales Risikomanagement. Auch hier ist die Aufgabenteilung zwischen Kanton und Gemeinden neu \n\nzu justieren, beispielsweise sind alle raumplanerischen Massnahmen zur Gefahrenprävention Aufgabe der \n\nGemeinden. \n\nDie Ausscheidung des Gewässerraums führt in der Abteilung Wasserbau zu grossem Mehraufwand. Der \n\nPilot Waldstatt liegt seit Herbst 2021 vor. Für die Umsetzung in den übrigen 19 Gemeinden sind rund acht \n\nJahre veranschlagt. \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  150 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umsetzung Klimastrategie: Erarbeitung des Mobilitätskonzeptes und Umsetzung erster Massnahmen \n\nb. Richtplan Velowegnetz für Alltag (Kantonsstrassennetz): Rechtliche Verankerung inkl. Aufgabenteilung \n\nKanton-Gemeinden und Start Planung \n\nc. Hochwasserschutz: Erstellung Risikoübersicht und integrale Gesamtplanungen \n\nd. Überarbeitung strategische Revitalisierungsplanung Gewässer \n\ne. Überarbeitung der Objektplanung im Wasserbau (Hochwasserschutz und Revitalisierung) in Zusam-\n\nmenarbeit mit Gemeinden als Vorarbeit für Programmvereinbarung ab 2025 \n\n \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Umsetzung Klimastrategie: Erarbeitung des Mobilitätskonzeptes (Massnahme M1) \n\nb. Zubringer Appenzellerland: Unterstützung ASTRA bei Erstellung Korridorstudie in Zusammenhang mit \n\nSTEP \n\nc. Neue Brückenverbindung über Goldach: Projektgenehmigung erfolgt und Edikt für Volksabstimmung \n\nerstellt \n\nd. Langsamverkehrskonzeption des Agglomerationsprogramms St.Gallen–Bodensee ist für fünf Gemein-\n\nden erstellt (Fokus auf Schwachstellen Velo) \n\ne. Risikokarten Hochwasserschutz: Datengrundlagen und Entwurf für die kantonale Erweiterung des mini-\n\nmalen Geodatenmodells liegen vor \n\nf. Objektplanung Wasserbau: Vernehmlassung bei Gemeinden durchgeführt \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 5'014 5'166 5'213 5'213 5'213 5'213 \n\nD Eingesetzte Gelder für aus Gefahren-\nzone entlassene oder in Gefahrenstufe \nheruntergestufte Flächen (TCHF \n1000/ha) \n\n0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 \n\nE Laufmeterpreis Offenlegung (CHF/m) 0 1'075 1'075 1'075 1'075 1'075 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  151 \n\n \n\n520 Amt für Raum und Wald \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 2'855 2'982 3'435 3'726 4'048 4'069 \n\n30 Personalaufwand 1'761 1'758 2'049 2'182 2'224 2'266 \n\n31 Sachaufwand 1'557 1'502 1'530 1'781 1'735 1'625 \n\n33 Abschreibungen VV 23 23 23 14 20 20 \n\n36 Transferaufwand 940 1'009 1'071 1'081 1'416 1'441 \n\n39 Int. Verrechnungen 190 172 230 230 230 230 \n\n41 Regalien und Konzessionen -153 -143 -150 -150 -150 -150 \n\n42 Entgelte -470 -352 -373 -308 -303 -298 \n\n43 Verschiedene Erträge -3 -4 -4 -4 -4 -4 \n\n46 Transferertrag -990 -982 -925 -1'085 -1'105 -1'045 \n\n49 Int. Verrechnungen 0 0 -15 -15 -15 -15 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 453 744 1'066 1'087 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nErhöhung Stellenpensen gemäss Klimastrategie (BG 150, Massnahmen W3 \nund B1) \n\n300 300 300 300 \n\nErhöhung Stellenprozente im Bereich GIS  100 100 100 \n\nMehraufwand Honorare, Gutachter, Experten, Material (Umsetzung Mass-\nnahmen im Bereich Biodiversität und Wald/Naturgefahren) \n\n 165 185 80 \n\nMehraufwand Honorare, Gutachter, Experten im Bereich Raumplanung \n(kantonaler Richtplan, Umsetzung Klimastrategie) \n\n 30 30  \n\nPlanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge Wald und Naturgefahren 55 65 85 109 \n\nInformatikaufwand im Bereich GIS 25 35   \n\nMehrertrag Entschädigungen vom Bund -19 -179 -199 -139 \n\nReduktion Entschädigungen von Gemeinden und Gemeindezwecken 75 75 75 75 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 599 550 550 650 650 750 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 0 100 0 0 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 599 550 550 550 650 750 \n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 415 667 667 667 850 850 \n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -415 -667 -667 -667 -850 -850 \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  152 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 550 650 650 750 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 550 550 750 550 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 -100 100 --- \n\ndavon  \n\nGIS Orthofoto (Fünfjahresrhythmus bei Befliegungen, Synergie-\neffekte mit Befliegung des Bundes) \n\n  -100   \n\nBeiträge an forstliche Projekte im Bereich Naturgefahren und \nWaldpflege (gemäss Klimastrategie) \n\n   100  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Durchführung der Kantonsplanung, Erarbeitung der Planungsgrundlagen, Begleitung, Prüfung und Ge-\n\nnehmigung der kommunalen Nutzungsplanung \n\nB. Erteilung von Bewilligungen ausserhalb Bauzonen und im geschützten Ortsbild; Beratung von Behör-\n\nden, Unternehmen und Privatpersonen in Planungs- und Baufragen \n\nC. Qualitative und quantitative Erhaltung der Waldfläche; Erhalten und Fördern der Waldfunktionen \n\n(Schutz, Biologische Vielfalt, Erholung, Holznutzung); Schutz vor Naturgefahren \n\nD. Nachhaltige und vorbildliche Pflege und Bewirtschaftung des Staatswaldes \n\nE. Schutz und Unterhalt intakter Lebensräume und Naturlandschaften, Artenförderung und Schutz be-\n\ndrohter Arten \n\nF. Sicherstellung einer geordneten Patentjagd sowie Förderung eines gesunden Wildbestandes und \n\nSchutz der wildlebenden Säugetiere und Vögel und ihrer Lebensräume \n\nG. Koordination der Geoinformation und Oberaufsicht über die amtliche Vermessung \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nB Effiziente Bearbei-\ntung der Baugesu-\nche \n\nAnteil innerhalb der \nvom Baukoordinati-\nonsdienst gesetzten \nBearbeitungsfrist er-\nledigte Baugesuche \n(in %) \n\n90 90 90 90 90 90 \n\nC Erhalt und Förde-\nrung der  Stabilität \nder Schutzwälder \n\nFläche gepflegter \nSchutzwald (ha) \n\n50 50 50 50 60 65 \n\nE Erhalt, Pflege und \nAufwertung der in-\ntakten Lebensräume \n\nFläche, unterhaltene \nund aufgewertete Bi-\notope und Lebens-\nräume gemäss kan-\ntonalem Schutzzo-\nnenplan (ha) \n\n870 870 870 870 870 870 \n\nF Langfristig den Le-\nbensräumen ange-\npasste Schalenwild-\nbestände \n\nErfüllungsgrad der \nAbschusspläne \n(in %) \n\n>90 >90 >90 >90 >90 >90 \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  153 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDas eidgenössische Raumplanungsgesetz (RPG) wird in Etappen überarbeitet. Die 1. Etappe ist seit dem \n\n1. Mai 2014 in Kraft. Eine 2. Etappe ist derzeit im parlamentarischen Prozess auf Bundesebene. Der Para-\n\ndigmenwechsel zur Siedlungsentwicklung nach innen erfordert erhöhte planerische Anstrengungen auf kan-\n\ntonaler und kommunaler Stufe. Im nächsten Jahr werden voraussichtlich viele Gemeinden die kommunale \n\nNutzungsplanung in die öffentliche Auflage bringen können. \n\nDie Tätigkeitsbereiche aus den Abteilungen Wald und Naturgefahren sowie Natur und Wildtiere liegen im \n\nSpannungsfeld zwischen Schutz und Nutzung der natürlichen Ressourcen. Die wichtigsten langfristigen \n\nHerausforderungen bilden Umwelteinflüsse. Extreme Wetterlagen verursachen häufiger Schadenereig-\n\nnisse, Effekte der Klimaerwärmung beeinflussen langfristig die Artenvielfalt und die Zusammensetzung der \n\nÖkosysteme und neue invasive Arten und Organismen bedrohen einheimischen Arten. Für die Umsetzung \n\nder in der Klimastrategie vorgesehenen Massnahmen ist ein personeller Ausbau in der Abteilung Wald und \n\nNaturgefahren nötig. Mittelfristige Herausforderungen basieren auf dem zunehmenden Druck der Gesell-\n\nschaft auf die Lebensräume einheimischer Tier- und Pflanzenarten (z.B. ansteigende Raumansprüche, zu-\n\nnehmender Nutzungsdruck, wandelnde Freizeit- und Erholungsbedürfnisse, zunehmende Entfremdung der \n\nBevölkerung von der Natur). Die Holzpreise sind in den vergangenen Monaten insbesondere auch aufgrund \n\nder geopolitischen Lage stark angestiegen. Insbesondere für private Waldeigentümer ist der Anreiz für eine \n\nproaktive Waldbewirtschaftung dadurch spürbar gestiegen. \n\nGeoinformationen werden für Entscheidungen in Politik, Wirtschaft, Gesellschaft und im Alltagsleben immer \n\nwichtiger. Als Teil der Digitalisierung beschleunigt die Geoinformation den Wandel zur Wissensgesellschaft. \n\nZudem steigert die Digitalisierung die Verfügbarkeit und Vielseitigkeit von Daten mit räumlichem Bezug. Zu-\n\ndem übernimmt die GIS-Fachstelle verschiedene Schnittstellenfunktionen in der Verwaltung der Geodaten \n\nvon Kanton und Gemeinden. Um dieser Entwicklung und den Vorgaben des Bundes gerecht zu werden \n\nsind organisatorische und personelle Massnahmen nötig. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Etablierung eines vierjährigen Rhythmus bei der Überprüfung und Aktualisierung des Kapitels Siedlun-\n\ngen im kantonalen Richtplan \n\nb. Durchführung einer Richtplananpassung in einem zweijährigen Rhythmus \n\nc. Erreichen der im kantonalen Waldplan definierten Sollwerte der nachhaltigen Waldentwicklung für 2028 \n\nd. Zielsetzungen aller NFA-Programmvereinbarungen für die Periode 2020–2024 werden zu 100 % er-\n\nreicht \n\ne. Erweiterung des ÖREB-Katasters um zusätzliche Datensätze gemäss den Vorgaben des Bundes (2. \n\nEtappe) \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Richtplan (Kapitel Siedlung): Die Berichterstattung an den Bund ist erfolgt \n\nb. Richtplan (Zweijahres-Rhythmus): Das Vorgehenskonzept für die Überarbeitung ist festgelegt und der \n\ninhaltliche Anpassungsbedarf ist bekannt \n\nc. Richtplan (Grosswindkraftanlagen): Die Überarbeitung des Kapitels 3.2 Energieversorgung liegt im Ent-\n\nwurf vor und wurde der Mitwirkung unterstellt \n\nd. Kantonaler Waldplan: Der Handlungsbedarf für die Überarbeitung des kantonalen Waldplans ist aufge-\n\nzeigt \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  154 \n\n \n\ne. Die Leistungsziele der NFA-Programmvereinbarungen (inklusive Umsetzung Massnahmen Klimastrate-\n\ngie) der Periode 2020–2024 werden im Mittel aller Vereinbarungen zu 80 % erfüllt \n\nf. Erweiterung des ÖREB-Katasters um zusätzliche Datensätze gemäss den Vorgaben des Bundes (2. \n\nEtappe) \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 1'190 1'240 1'390 1'470 1'470 1'470 \n\nB Anzahl bearbeitete Baugesuche aus-\nserhalb Bauzonen und in nationalen \nOrtsbildschutzzonen \n\n629 580 600 600 580 580 \n\nB Anzahl bearbeitete Teilzonenpläne und \nSondernutzungspläne (Vorprüfun-\ngen/Genehmigungen) \n\n14/17 30/25 20/15 20/15 20/15 20/15 \n\nC bewilligte Rodungsfläche (Aren) 56.6 <100 <100 <100 <100 <100 \n\nE Anzahl laufende Artenförderungspro-\njekte \n\n5 5 5 6 7 7 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  155 \n\n \n\n530 Amt für Umwelt \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 3'275 4'578 6'191 7'566 8'698 8'568 \n\n30 Personalaufwand 2'217 2'298 2'423 2'472 2'521 2'571 \n\n31 Sachaufwand 239 404 412 473 560 385 \n\n33 Abschreibungen VV 45 64 74 40 35 30 \n\n36 Transferaufwand 94 95 94 94 94 94 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 13 14 14 14 14 14 \n\n39 Int. Verrechnungen 1'378 2'381 3'837 5'137 6'137 6'137 \n\n41 Regalien und Konzessionen -378 -378 -379 -379 -379 -379 \n\n42 Entgelte -165 -147 -132 -132 -132 -132 \n\n46 Transferertrag -23 -20 -20 -20 -20 -20 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -13 -14 -14 -14 -14 -14 \n\n49 Int. Verrechnungen -132 -119 -119 -119 -119 -119 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 1'613 2'988 4'120 3'990 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nEnergiegesetz: Postulat Finanzierung 20    \n\nErsatz Fahrzeuge 35  30  \n\nkant. Energiekonzept: Totalrevision  80   \n\nFliessgewässeruntersuchung  50 50  \n\nMassnahmenplan Luft   50  \n\nFischereikonzept   10  \n\nKlimastrategie: Massnahme G1 Beitragserhöhung Heizungen - Regierungs-\nprogramm Ziel 9 \n\n150 150 150 150 \n\nUmsetzung rev. kEnG (Förderung Energieeffizienz und erneuerb. Heizsys-\ntem; PV-Förderung) - Regierungsprogramm Ziel 9 \n\n1'100 2'300 3'300 3'300 \n\nFörderung E-Infrastruktur (Ladestationen) 200 300 300 300 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 26 470 740 0 0 0 \n\n504 Hochbauten 0 650 830 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 26 0 0 0 0 0 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 0 -180 -90 0 0 0 \n\nDie Realisierung der PV-Anlage Umfahrung Teufen wurde aufgrund angekündigter höherer Bundesbeiträge \n\nab 2023 um ein Jahr verschoben. Im Voranschlag sind nur die minimal erhältlichen Bundesbeiträge einge-\n\nsetzt. \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  156 \n\n \n\nDie Detailprojektierung ergab gegenüber der ursprünglichen Kostenschätzung eine Kostensteigerung von \n\nca. 25%. Ursache sind Mehrkosten für das Material und wegen zusätzlicher Montageauflagen. \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 740 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 470 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 740 0 0 --- \n\ndavon  \n\nPhotovoltaik-Anlage Umfahrung Teufen (Verschiebung von \n2022) \n\n 740    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Das Amt für Umwelt leistet mit seiner Arbeit einen Beitrag für eine schonende Nutzung der natürlichen Res-\n\nsourcen und zur Erhaltung oder Wiederherstellung einer intakten Umwelt im Kanton \n\nB. Sachgemässe und wirkungsorientierte Umsetzung der Gesetze in den Bereichen Umweltschutz, Gewässer-\n\nschutz, Fischerei, Chemikalien, Wasserwirtschaft und Strahlenschutz \n\nC. Unterstützen der effizienten Energienutzung, der Nutzung erneuerbarer Energien und Schaffen von Rahmen-\n\nbedingungen für die Sicherstellung einer rationellen Energieversorgung \n\nD. Beratung von Gemeinden, Unternehmen und Privaten; Empfehlung von Massnahmen zur Verhinderung und \n\nVerminderung nachteiliger Einwirkungen auf die Umwelt \n\nE. Überwachung des Umweltzustandes in eigener Regie und zusammen mit den umliegenden Kantonen resp. \n\ndem Bund \n\nF. Regelmässige Information der Bevölkerung und der Entscheidungsträger über umweltrelevante Themen und \n\nden Umweltzustand im Kanton \n\nUmfeldanalyse \n\nNach der Totalrevision der kantonalen Abfall- und Deponieplanung mit der entsprechenden Anpassung des kan-\n\ntonalen Richtplans (Deponiestandorte) sind die Massnahmen der Abfallplanung in Koordination mit den Betroffe-\n\nnen (Gemeinden, Verbände, Gewerbe, Haushalte) umzusetzen. \n\nIm Rahmen der Bereinigung der kantonalen Gewässerschutzkarte wurde die Schutzwürdigkeit privater Quellen \n\nkantonsweit überprüft. In den kommenden Jahren sind durch den Kanton die Grundwasserschutzareale um wich-\n\ntige, aktuell noch nicht genutzte Quellvorkommen auszuscheiden. \n\nIm Juni 2021 hat das Parlament die Motion Hegglin abgelehnt und damit die mit der Revision der Luftreinhalte-\n\nverordnung ab 2024 vorgesehene Pflicht für das emissionsarme Ausbringen von Flüssigdünger bestätigt. Auch \n\nsind Einrichtungen für die Lagerung von Gülle und flüssigen Vergärungsprodukten mit einer wirksamen Abde-\n\nckung zur Begrenzung der Ammoniak- und Geruchsemissionen auszustatten. Dagegen bleibt die AP 2022+ wei-\n\nterhin sistiert. Der vom Parlament geforderte Bericht des Bundesrats zur Agrarpolitik liegt noch nicht vor. Dadurch \n\nfehlt eine wichtige Grundlage für die Überarbeitung des kantonalen Massnahmenplans Luftreinhaltung. \n\nDer Bundesrat hat das Klimaziel verschärft: Bis 2050 soll die Schweiz den CO2-Ausstoss stärker senken, als ur-\n\nsprünglich geplant. Die Schweiz soll bis in 30 Jahren klimaneutral sein und keine Treibhausgas-Emissionen mehr \n\nausstossen. Auch der Regierungsrat hat die Ziele des kantonalen Energiekonzepts verschärft: Bis 2030 soll in \n\nAppenzell Ausserrhoden mindestens 50 % des Wärmebedarfs und mindestens 20 % des Strombedarfs durch \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  157 \n\n \n\nselbst produzierte erneuerbare Energie gedeckt werden. Das revidierte Energiegesetz fordert beim Heizungser-\n\nsatz den Einsatz von mindestens 20% erneuerbare Energien und sieht den Ersatz von direkt-elektrischen Hei-\n\nzungen und Wassererwärmern mit einer Übergangsfrist von 15 Jahren vor. Bei Neubauten besteht die Pflicht zur \n\nEigenstromerzeugung. Zudem fordert das Gesetz die Bereitstellung von 40% erneuerbarem Strom auf Kantons-\n\ngebiet bis 2030. Um die Energieförderung wirkungsvoll weiterzuführen, sind zusätzliche Kantonsmittel vorgese-\n\nhen. Ergänzend stehen bereits 2022 erhebliche kantonale Mittel für eine wirkungsvolle Förderung von PV-Anla-\n\ngen zur Verfügung; weitere Mittel sind im Rahmen der Finanzplanung vorgesehen. \n\nNachdem die vorgeschriebenen Radon-Messungen in Schulen und Kindergärten abgeschlossen und wo nötig \n\nSanierungen verfügt wurden, ist es an den betroffenen Gemeinden und privaten Trägerschaften, die nötigen \n\nMassnahmen zu realisieren. Seit 1. Januar 2020 ist zudem der vorsorgliche Radonschutz auch im Baubewilli-\n\ngungsverfahren zu berücksichtigen. Die Gemeinden sind bei der Etablierung der vorgeschriebenen Verfahren zu \n\nunterstützen. \n\nDie Kantone müssen von den Kraftwerksbetreibern geeignete Sanierungsmassnahmen betreffend Schwall–Sunk, \n\nGeschiebehaushalt und Fischgängigkeit verlangen. Nachdem die entsprechenden Verfügungen rechtkräftig sind, \n\nhaben die betroffenen Kraftwerke Sanierungsvarianten zu prüfen und die Bestvariante bis längstens 2030 umzu-\n\nsetzen. Es ist absehbar, dass die Frist u.a. aufgrund der aufwendigen Verfahren nicht eingehalten werden kann. \n\nAufgrund der Auswirkungen der Klimaänderung resp. der diesbezüglichen öffentlichen Debatte, stellt sich auch \n\nfür Appenzell Ausserrhoden die Frage, welche Massnahmen hinsichtlich Klimaschutz und Klimaanpassung sinn-\n\nvoll und angezeigt sind. Die dazu erarbeitete Klimastrategie 2021 basiert im Wesentlichen auf dem seit 2020 vor-\n\nliegenden Klimabericht. Mit der Umsetzung erster Massnahmen wurden bereits 2022 gestartet. Für die Umset-\n\nzung zuständig sind die jeweils betroffenen Fachstellen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Energiekonzept 2017-2025: Bis 2025 Reduktion des Gesamtenergieverbrauchs um 25 % (verglichen mit \n\n2005) \n\nb. Private Quellen: Bis 2025 ist der öffentliche Schutz überprüft, die kantonale Gewässerschutzkarte bereinigt \n\nund die Ausscheidung der Schutzareale in Auftrag gegeben \n\nc. Luftreinhaltung: Basierend auf den Rahmenbedingungen der eidg. Agrarpolitik resp. der Luftreinhalteverord-\n\nnung wird der revidierte Massnahmenplan bis Ende 2025 erarbeitet (Genehmigung RR: 2026) \n\nd. Abteilung Luft + Boden: Die Organisation der Abteilung ist bis 2026 geprüft und allenfalls angepasst. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Private Quellen: Die Grundlagen für die Ausscheidung von weiteren sechs Grundwasserschutzarealen sind \n\nerarbeitet \n\nb. Flüssigdünger auf Landwirtschaftsbetrieben: Die Umsetzung der Vorschrift zur emissionsmindernden Aus-\n\nbringung (LRV Anhang 2 Ziffer 552) per 1.1.2024 ist in Zusammenarbeit mit Amt für Landwirtschaft und den \n\nNachbarkantonen vorbereitet \n\nc. Abteilung Luft + Boden: Abteilungsorganisation ist überprüft \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 1'572 1'502 1'633 1'633 1'633 1'633 \n\nB Anzahl bearbeitete Bau- und Anlagege-\nsuche \n\n710 550 700 700 700 700 \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  158 \n\n \n\n540 Amt für Wirtschaft und Arbeit \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 6'113 2'658 2'515 2'588 2'643 2'723 \n\n30 Personalaufwand 1'648 1'486 1'530 1'560 1'591 1'623 \n\n31 Sachaufwand 490 342 351 385 391 391 \n\n36 Transferaufwand 13'428 2'188 2'210 2'213 2'229 2'278 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 91 410 410 410 410 410 \n\n39 Int. Verrechnungen 87 90 97 97 97 97 \n\n40 Fiskalertrag 58 -190 -430 -430 -430 -430 \n\n42 Entgelte -816 -767 -758 -753 -751 -751 \n\n43 Verschiedene Erträge -11 -14 -8 -8 -8 -8 \n\n46 Transferertrag -8'771 -468 -468 -468 -468 -468 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -91 -410 -410 -410 -410 -410 \n\n49 Int. Verrechnungen 0 -8 -8 -8 -8 -8 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) -143 -70 -15 65 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nArealentwicklung: Erhöhung Drittleistungen 9 43 49 49 \n\nTransferaufwand: Pflichtbeitrag AVIG-Vollzug 22 25 41 90 \n\nVerzinsung Äquivalenzbeitrag mit 3.2% 7 7 7 7 \n\nHöhe der Tourismusabgabe gem. Verordnung (ohne Covid-19-Reduktion) -240 -240 -240 -240 \n\nReduktion der Einnahmen aus Bussen 9 14 16 16 \n\nReduktion aus Gebühren/ sonstigen Erträgen (z.B. Eichwesen) 6 6 6 6 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 382 153 153 153 153 153 \n\n54 Darlehen 1'220 355 355 355 355 135 \n\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 200 0 0 0 0 0 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 182 153 153 153 153 153 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen -1'220 -355 -355 -355 -355 -135 \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  159 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 153 153 153 153 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 153 153 153 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 153 --- \n\ndavon  \n\nÄquivalenzbeiträge Darlehen Neue Regionalpolitik (NRP)    153  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Standortförderung: Standortpromotion und Unternehmensansiedlungen, Jungunternehmerförderung, \n\nArealentwicklung, Kontaktpflege zu bestehenden Unternehmen, aktive Netzwerkpflege \n\nB. Erteilung von Bewilligungen in den Bereichen Grundstückerwerb durch Personen im Ausland (Lex Kol-\n\nler), Risikoaktivitäten, Gastgewerbe sowie für den Verkauf von Alkohol; Aufsicht über Preisbekannt-\n\ngabe und Konsumkredit sowie Zulassung von Handelsreisenden; Aufsicht über die private Arbeitsver-\n\nmittlung und den Personalverleih inkl. Bewilligungserteilung \n\nC. Unterstützung des Berggebiets und des weiteren ländlichen Raums in seiner regionalwirtschaftlichen \n\nEntwicklung (Neue Regionalpolitik NRP) \n\nD. Tourismus: Abschluss und Überwachung Leistungsaufträge, Einzug Tourismusabgabe \n\nE. Beobachtung und Kontrolle des Arbeitsmarktes: Zulassung und Steuerung der Erwerbstätigkeit von \n\nAusländerinnen und Ausländern aus Drittstaaten; Überwachung des Arbeitsmarktes sowie Bekämpfung \n\nder Schwarzarbeit und Vollzug des Entsendegesetzes; Sicherstellung von Arbeitssicherheit und Ge-\n\nsundheitsschutz am Arbeitsplatz, Aufsicht über die Arbeit während der Nacht, Sonn- und Feiertagen \n\nF. Eich- und Messwesen: Durchführung von Kontrollen und Prüfungen (Gewicht und Mass) \n\nG. Führung eines Handelsregisters inkl. öffentlicher Beurkundungen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA Kontaktpflege zu \nneuen und beste-\nhenden Unterneh-\nmen \n\nAnzahl Kontakte zu \nneuen und beste-\nhenden Unterneh-\nmen \n\n33 40 40 40 40 40 \n\nE Zuteilung der festge-\nlegten Ausländer-\nkontingente für Dritt-\nstaatsangehörige \nnach volkswirt-\nschaftl. Prioritäten \n\nAnteil der durch das \nSEM gutgeheisse-\nner Bewilligungsan-\nträge in % \n\n>93 >93 >93 >93 >93 >93 \n\nE Erfüllung der Kon-\ntrollvorgaben der E-\nKAS mit dem WBF \nfestgelegten Um-\nfangs der Inspekti-\nonstätigkeit für die \nbeiden Kantone AR \nund AI \n\nErreichung der An-\nzahl Kontrollen ge-\nmäss den Vorgaben \ndes Bundes in % \n\n104 >95 >95 >95 >95 >95 \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  160 \n\n \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nE Erfüllung der \nFlaM/BGSA-Kontrol-\nlen gemäss Vorga-\nben SECO für die \nbeiden Kantone AR \nund AI \n\nErreichung der An-\nzahl Kontrollen ge-\nmäss den Vorgaben \ndes SECO in %  \n\n104 >97 >95 >95 >95 >95 \n\nG hohe Dienstleis-\ntungsqualität im \nHandelsregister \n\nAnteil der am Tag \ndes Posteingangs o-\nder am nächsten \nWerktag bearbeite-\nten oder eingetrage-\nnen Fälle in % \n\n92 >95 >95 >95 >95 >95 \n\nUmfeldanalyse \n\nMit der Aufhebung sämtlicher Corona-Massnahmen in der Schweiz per Mitte Februar 2022 konnten auch \n\numgehend sämtliche Kontrollaktivitäten zur Bewältigung der Corona-Pandemie eingestellt werden. Die im \n\n2021 kurzfristig und zusätzlich geschaffene Stelle im Arbeitsinspektorat konnte somit im ersten Quartal \n\n2022 wieder abgebaut werden. Trotz der Aufhebung der Massnahmen vermelden aber einige wenige Bran-\n\nchen noch wirtschaftliche Einbussen und somit ungedeckte Fixkosten. Mit dem Härtefallprogramm 2022 \n\nkönnen Unternehmen bei Vorliegen von ungedeckten Fixkosten und dem Nachweis eines Härtefalls durch \n\nBund und Kanton finanziell unterstützt werden. \n\nDurch den Einmarsch Russlands in die Ukraine vom 24. Februar 2022 haben sich die wirtschaftlichen Her-\n\nausforderungen bei den Unternehmungen sehr stark verändert. Vor dem Hintergrund einer enormen Pla-\n\nnungsunsicherheit sehen sich Betriebe aus allen Branchen konfrontiert mit stark steigenden Energiepreisen \n\n(Heizöl, Treibstoffe, Erdgas, Elektrizität), Lieferengpässen und Materialverknappung, schwachem Eurokurs \n\nund steigender Inflation. Trotz dieser grossen Turbulenzen auf dem Weltmarkt verzeichnen die Unterneh-\n\nmen in der Schweiz und gerade auch in unserem Kanton aktuell noch eine gute Auftragslage und Auslas-\n\ntung. Kurzfristig überdeckt der aktuelle Arbeitskräftemangel die anderen Probleme. Die Erteilung von Ar-\n\nbeitsbewilligungen für arbeitsfähige Flüchtlinge aus der Ukraine reduzieren gerade im verarbeitenden Ge-\n\nwerbe und der Gastronomie diese personellen Engpässe. \n\nDie Kontrollzahlen bei den flankierenden Massnahmen und der Schwarzarbeit steigen gemäss Vorgaben \n\ndes SECO weiter an, was zwangsläufig zu personellen Mehraufwendungen führt. Dabei zeigt sich verstärkt, \n\ndass diese nicht mit den vorhandenen Ressourcen bewältigt werden können. Gleichzeitig ist ein starker An-\n\nstieg bei den Baugesuchen um über 33 % gegenüber den Jahren 2019 und 2020 zu verzeichnen. Dieser \n\nAnstieg bindet ebenfalls grosse personelle Ressourcen. Die hohe Kontrolltätigkeit im Arbeitsinspektorat zur \n\nBewältigung der Corona-Pandemie einerseits und die hohe Anzahl an Baugesuchen andererseits führten \n\nim 2021 dazu, dass die SECO-Kontrollzahlen bei den flankierenden Massnahmen und der Schwarzarbeit \n\ndeutlich unterschritten wurden. \n\nDie regelmässigen Informationen über die Unterstützungsmöglichkeit bei Arealentwicklungsprojekten füh-\n\nren dazu, dass sich Gemeinden und private Entscheidungsträger vermehrt an das Amt für Wirtschaft und \n\nArbeit wenden. Gemeinsam werden in einem solchen Fall die Projekte fachlich begleitet und unterstützt. Da \n\nes sich stets um Bauprojekte handelt, beanspruchen die eingeleiteten Prozesse viel Zeit, bis es schliesslich \n\nzu einem bewilligungs- und baufähigen Projekt kommt. \n\nDie Leistungsvereinbarung für den Grundauftrag mit der Appenzellerland Tourismus AG (ATAG) konnte für \n\ndie Jahre 2022–2025 unterzeichnet werden. Basierend auf dem Businessplan der ATAG ist dieser primär \n\nauf die Managementaufgaben im Tourismusbereich und nicht mehr auf die Marketingaufgaben ausgerich-\n\ntet. Der einheimische Gast rückt stärker ins Zentrum und das touristische Verständnis wird im Kanton Ap-\n\npenzell Ausserrhoden selber stärker gefördert. Es erfolgt der Fokus auf die qualitative Produkt- und Ange-\n\nbotsentwicklung. \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  161 \n\n \n\nZu Beginn des Jahres 2023 tritt das neue Aktienrecht in Kraft. Dabei gilt es die Anpassungen sowohl ge-\n\nsetzlich, wie auch bei den Prozessen und Abläufen darauf auszurichten. Die Digitalisierung der Aufgaben \n\nim Handelsregister konfrontieren die Abteilung auch in den nächsten Jahren mit grossen Umstellungen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Förderung der Arealentwicklung \n\nb. Weiterentwicklung des elektronischen Geschäftsverkehrs im Handelsregister (Stichwort: E-Govern-\n\nment) \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Neue Regionalpolitik (NRP): Umsetzungsprogramm 2024–2027 ist erstellt und vom RR verabschiedet \n\nb. NRP-Berggebietsprogramm: Initiierung von 2 neuen Pilotprojekten \n\nc. Arealentwicklung: Initiierung von zwei neuen Arealprojekten \n\nd. Kontrolle von 80 % der betroffenen Unternehmen und Betrieben in den durch die Tripartite Kommission \n\nfestgelegten Fokusbranchen 2023 \n\ne. Umsetzung des neuen Aktienrechts inklusive notwendiger Prozessanpassungen \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 1'120 1'010 1'010 1'010 1'010 1'010 \n\nA Anzahl Begleitungen von Firmenansied-\nlungen und Firmenentwicklungen \n\n44 30 40 40 40 40 \n\nE Anzahl ASA-Kontrollen und Betriebsbe-\nsuche gemäss Leistungsvereinbarung \nEKAS \n\n95 112 116 120 120 120 \n\nG Gesamtzahl der im Handelsregister ein-\ngetragenen Unternehmen (AG, GmbH, \nEinzelfirmen etc.) \n\n5'685 5'700 5'720 5'730 5'750 5'780 \n\nE Anzahl FlaM- und BGSA-Kontrollen 46 150 150 150 150 150 \n\n -  Anzahl zu beurteilender Baugesuche im \nArbeitsinspektorat \n\n230 240 230 230 250 250 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  162 \n\n \n\n550 Amt für Landwirtschaft \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 2'456 2'577 2'957 3'136 3'251 3'242 \n\n30 Personalaufwand 1'406 1'375 1'439 1'456 1'500 1'530 \n\n31 Sachaufwand 377 420 538 630 663 625 \n\n36 Transferaufwand 3'163 3'276 3'374 3'419 3'457 3'456 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 34'090 33'000 33'000 33'000 33'000 33'000 \n\n39 Int. Verrechnungen 367 386 481 481 481 481 \n\n42 Entgelte -242 -230 -206 -206 -206 -206 \n\n43 Verschiedene Erträge -98 -87 -87 -87 -87 -87 \n\n46 Transferertrag -2'208 -2'222 -2'222 -2'197 -2'197 -2'197 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -34'090 -33'000 -33'000 -33'000 -33'000 -33'000 \n\n49 Int. Verrechnungen -307 -341 -360 -360 -360 -360 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 380 559 674 665 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nInformatik-Nutzungsaufwand: Erneuerung Software für Kreditverwaltung \nlandwirt. Kreditkasse \n\n25 47 22 22 \n\nAgrarpolitik: Erarbeitung regionale landwirtschaftliche Strategie 10 50 50  \n\nAgrarinformationssystem Agricola: Beschaffung und Anpassung an Parla-\nmentarische Initiative 19.475 \n\n70 62 92 92 \n\nKlimastrategie Massnahme L1 80 80 80 80 \n\nTransferaufwand: Abschreibung Investitionsbeiträge Landwirtschaft 91 128 167 165 \n\nInterne Verrechnungen: kalk. Zinsen und Finanzaufwand 79 79 79 79 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 904 900 900 1'300 1'300 900 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 904 900 900 1'300 1'300 900 \n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 1'209 930 950 950 950 1'000 \n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -1'209 -930 -950 -950 -950 -1'000 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 900 1'300 1'300 900 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 900 900 900 900 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 400 400 --- \n\ndavon  \n\nProjekt landw. Wasserversorgung Schwägalp   400 400  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  163 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Leistung von Direktzahlungen in der Landwirtschaft mittels entsprechenden Datenerhebungen, Daten-\n\nerfassungen, Kontrollen sowie Finanz- und Transferleistungen \n\nB. Gewährung von Investitionshilfen (Darlehen und Beiträge) in der Landwirtschaft für Strukturverbesse-\n\nrungsmassnahmen, Führung der landwirtschaftlichen Kreditkasse \n\nC. Erteilen von Bewilligungen nach dem bäuerlichen Boden- und Pachtrecht \n\nD. Informations-, Beratungs- und Weiterbildungsangebote an Personen, die in der Landwirtschaft, in der \n\nbäuerlichen Hauswirtschaft oder im Rahmen der Entwicklung des ländlichen Raums tätig sind (Bera-\n\ntungsdienst im ländlichen Raum) \n\nE. Bekämpfung von Schadorganismen sowie invasiven Problempflanzen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA Hohe Qualität der \nDZ-Berechnungs-\ngrundlagen \n\nAnzahl Rekurse ge-\ngen Direktzahlungs-\nverfügungen \n\n1 <5 <5 <5 <5 <5 \n\nA Zunahme der Ver-\nnetzungsfläche \n\nBiodiversitätsfläche \nVernetzung (ha) \n\n517 540 545 550 555 560 \n\nA Zunahme der Bio-\ndiversitätsförderflä-\nchen \n\nBiodiversitätsflächen \nQ2 (ha) \n\n441 460 470 475 480 485 \n\nE Aufwand für Rodung \ndes drüsigen Spring-\nkrauts nimmt ab. \n\nAnzahl Stunden pro \nJahr \n\n250 250 245 245 240 240 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Landwirtschaft steht in einem schwierigen Umfeld und wird mit teilweise sich widersprechenden An-\n\nsprüchen konfrontiert. Auf der einen Seite stehen Kosten- und Produktivitätsdruck, auf der anderen Seite \n\nsteigende Ansprüche in den Bereichen Tierschutz, Umweltschutz, Biodiversität und Administration.  \n\nDie Agrarpolitik wird im Wesentlichen durch das Bundesrecht bestimmt. Beim Kanton liegt der Vollzug. Der \n\nKanton finanziert ergänzende Massnahmen vor allem in den Bereichen Investitionshilfe, Förderung der Bio-\n\ndiversität und Vielfalt der Kulturlandschaft. Mittels kantonaler Beteiligung werden Bundesbeiträge ausgelöst. \n\nZur Umsetzung der Agrarpolitik hat der Regierungsrat Grundsätze definiert. Der Vollzug und die kantonalen \n\nBegleitmassnahmen müssen auf die Grundsätze abgestimmt werden. \n\nDie agrarpolitischen Massnahmen sollen eine produktive und multifunktionale Landwirtschaft fördern. Bio-\n\ndiversität und Landschaftsqualität dürfen dabei nicht zu kurz kommen. Beratung und Weiterbildung an die \n\nAdresse der Betriebe sind ebenso wichtig wie die gute Zusammenarbeit mit verschiedenen Stellen inner-\n\nhalb der Verwaltung. \n\nDie agrarpolitischen Instrumente weisen seit Einführung der Agrarpolitik 2014-2017 einen hohen Detaillie-\n\nrungsgrad auf und sind an zahlreiche Vorgaben geknüpft. Das Amt muss sehr umfangreiche und vielfältige \n\nStruktur- und Betriebsdaten erheben und verwalten. Zur Bewältigung der Aufgaben sind komplexe IT- und \n\neGovernmentlösungen notwendig, die kontinuierlich erneuert und verbessert werden müssen. \n\nDie nächste Revision der Agrarpolitik, die AP 2022+, wurde vom Parlament sistiert, bis der Bundesrat die \n\ngeforderten Postulate beantwortet hat. Dies ist Mitte 2022 erfolgt. Anschliessend hat das Parlament die Be-\n\nratung der AP 2022+ wieder aufgenommen. Aufgrund der Verzögerung wird die AP 2022+ frühestens im \n\nJahr 2025 in Kraft treten. Im Frühjahr 2021 hat das Parlament als Antwort auf die Pestizid-Initiativen die \n\nParlamentarische Initiative 19.475 verabschiedet. Mit dieser werden die Massnahmen der AP 2022+ zur \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  164 \n\n \n\nReduktion der Risiken beim Einsatz von Pflanzenschutzmitteln und zur Reduktion der Nährstoffverluste ab \n\ndem Jahr 2023 gestaffelt eingeführt.  \n\nDie Einführung der Massnahme «regionale landwirtschaftliche Strategien» und die Massnahmen zur Kli-\n\nmastrategie werden mit der AP 2022+ im Parlament behandelt. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die agrarpolitischen Instrumente sind effizient und kundenfreundlich zum Nutzen einer produktiven \n\nLandwirtschaft umgesetzt. Die für den Vollzug angewendeten IT-Applikationen und webbasierten Lö-\n\nsungen werden konsequent genutzt und weiterentwickelt \n\nb. Die Biodiversitätsförderflächen mit Qualität und Vernetzung, die mit Kantonsbeiträgen gefördert wer-\n\nden, nehmen zu \n\nc. Vorschriften in der Bewirtschaftung des Gewässerraums: Neuaufnahme der vorgeschriebenen Nut-\n\nzungstypen im Gewässerraum. Organisation des Vollzugs und der Administration der Biodiversitätsför-\n\nderflächen (BFF) im ausgeschiedenen Gewässerraum \n\nd. Umsetzung der Agrarpolitik, Ausarbeitung der Regionalen Landwirtschaftlichen Strategie \n\ne. Erneuerung des Kreditverwaltungsprogramms für die landwirtschaftliche Kreditkasse \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Drei neue Projekte zur Aufwertung von Biodiversitätsförderflächen sind umgesetzt \n\nb. Umsetzung Klimastrategie: Einführung der Beratungs- und Förderangebote zur Reduktion der landwirt-\n\nschaftlichen Treibhausgasemissionen aus der Tierhaltung \n\nc. Aufbau des Direktzahlungsvollzugs und der Beratung zum Verordnungspaket der Parlamentarischen \n\nInitiative 19.475 (Reduktion Einsatz von Pestiziden und Nährstoffen) \n\nd. Intensivierung der Herdenschutzberatung für Landwirtschafts- und Alpbetriebe \n\ne. Evaluierung der Nachfolge-Lösung für das Kreditverwaltungsprogramm der landwirtschaftlichen Kredit-\n\nkasse \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 1'023 1'018 1'085 1'075 1'090 1'090 \n\nA Anzahl landw. Betrieb mit Direktzahlun-\ngen aufgrund ÖLN \n\n454 450 450 445 445 440 \n\nA Anzahl landw. Betriebe mit Direktzahlun-\ngen Bio \n\n130 130 130 130 130 130 \n\nB Anzahl Entscheide für Investitionshilfen 61 50 50 50 50 50 \n\nC Anzahl Bodenrechtsentscheide 93 100 100 100 100 100 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  165 \n\n \n\n560 Öffentlicher Verkehr \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 5'618 5'761 6'021 6'374 6'638 6'902 \n\n31 Sachaufwand 15 140 50 30 30 30 \n\n36 Transferaufwand 10'541 10'552 10'346 10'972 11'352 11'780 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 102 95 75 65 60 55 \n\n39 Int. Verrechnungen 338 321 733 733 733 733 \n\n46 Transferertrag -4'516 -4'523 -4'373 -4'623 -4'748 -4'913 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -102 -95 -75 -65 -60 -55 \n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -102 -95 -75 -65 -60 -55 \n\n49 Int. Verrechnungen -658 -634 -660 -673 -669 -673 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 260 613 877 1'141 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nöV-Konzept 2024–2029 -50 -70   \n\nAngebotskonzept Verdichtung Hauptverkehrszeiten HVZ (Regierungspro-\ngramm Ziel 6) \n\n-40    \n\nAbgeltungen Angebotsausbauten gemäss öV-Konzept (inkl. Verdichtung \nHVZ gemäss RP Ziel 6) \n\n 250 375 540 \n\nAbschreibung Investitionsbeiträge 93 220 349 447 \n\nKalkulatorische Zinsen und Finanzaufwand 412 412 412 412 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 2'129 2'093 2'377 3'240 3'350 2'580 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 2'129 2'093 2'377 4'140 4'250 2'580 \n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 2'129 2'093 2'269 2'340 2'450 2'580 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 0 0 0 -900 -900 0 \n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -2'129 -2'093 -2'269 -2'340 -2'450 -2'580 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 2'377 3'240 3'350 2'580 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 2'093 2'435 3'150 3'040 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -58 90 310 --- \n\ndavon  \n\nBeitrag an Bahninfrastrukturfonds (BIF)  109 90 110  \n\nInvestitionsbeitrag Fahrzeuge AB BehiG  33    \n\nInvestitionsbeitrag Bushof Heiden  -200  200  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  166 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe Departementssekretariat 500. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n Effizienzsteigerung \nBahnen (Normal-\nspur) \n\nKostendeckungs-\ngrad in % \n\n55.5 57.0 60.7 61.5 61.5 61.3 \n\n Effizienzsteigerung \nBahnen (Schmal-\nspur) \n\nKostendeckungs-\ngrad in % \n\n36.8 39.0 40.8 40.2 39.3 39.3 \n\n Effizienzsteigerung \nBus \n\nKostendeckungs-\ngrad in % \n\n40.1 42.2 43.3 41.6 41.4 40.8 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Covid-19-Pandemie hat gesamtschweizerisch im Vergleich 2019 zu 2021 zu einem Einbruch der Nachfrage \n\nauf Basis der Personenkilometer von über 30 % Prozent geführt. Entsprechend sind auch die Erlöse gesunken \n\nund Bund und Kantone haben höhere Abgeltungen (ungedeckten Kosten der Transportunternehmen) zu tragen. \n\nFür einen Teil der Kantone und so auch für Appenzell Ausserrhoden waren die Effekte weniger spürbar, da die \n\nTransportunternehmen durch Auflösung der Reserven die Erlösrückgänge teilweise kompensieren und gleichzei-\n\ntig die Kosten senken konnten. Allerdings führt die aktuelle Krisensituation mit steigenden Preisen für Strom und \n\nDiesel sowie die Teuerung wieder zu einer gegenläufigen Entwicklung der Kosten.  \n\nAuf den Fahrplan 2023 gibt es einige kleinere Angebotsausbauten beim Bus, insbesondere die Verlängerung der \n\nLinie 80.190 Teufen-Speicher-Speicherschwendi nach St. Gallen Neudorf. Ausserdem gibt es im Raum Herisau \n\ngrundlegenden Handlungsbedarf zur besseren Abstimmung zwischen Ortsbus und Regionalbus. Auslöser ist \n\neine geplante Verdichtung der Linie 80.158 Herisau-Abtwil auf 2025 zum 1/4-Takt. Weitere Angebotsausbauten \n\nwerden im Rahmen des öV-Konzeptes 2024–2029 geprüft. Das öV-Konzept 2024–2029 soll im Oktober 2023 \n\ndem Kantonsrat vorgelegt werden. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Erstellung Konzept öffentlicher Regionalverkehr AR 2024–2029 \n\nb. Umsetzung der Bestellerstrategie der Ostschweizer Kantone 2022–2026 (verstärkte Zusammenarbeit) \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. öV-Konzept: Bericht und Antrag zu Handen des Kantonsrates ist erarbeitet \n\nb. Bahn- und Bushof Heiden: Bericht und Antrag zu Handen des Kantonsrates ist erarbeitet \n\nc. Abschluss der Angebotsvereinbarungen 2024/2025 mit den Transportunternehmen \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Abgeltungen RPV (Bund und Kanton) \n(TCHF) \n\n17'431 17'315 17'039 17'843 18'348 19'059 \n\n -  Produktive Kilometer (1'000 km) 2'947 2'946 2'976 3'083 3'083 3'158 \n\n -  Anzahl beförderte Fahrgäste (in 1‘000) 4'449 4'912 5'051 5'238 5'267 5'338 \n\n -  Erlös pro prod. Kilometer (CHF) 6.11 6.67 7.12 7.10 7.14 7.15 \n\n -  Kosten pro prod. Kilometer (CHF) 12.45 13.08 13.21 13.15 13.31 13.39 \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  167 \n\n \n\n590 Spezialfinanzierungen und Fonds \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n31 Sachaufwand 5'869 7'389 7'353 7'388 7'402 7'366 \n\n33 Abschreibungen VV 11'260 11'581 12'119 3'826 4'168 4'541 \n\n34 Finanzaufwand 1 3 3 3 3 3 \n\n35 Einlagen in Fonds Fremdkapital 393 32 0 0 0 0 \n\n36 Transferaufwand 4'125 6'090 8'901 10'195 11'700 11'353 \n\n39 Int. Verrechnungen 10'310 10'066 10'138 10'449 10'360 10'398 \n\n90 Einlagen in Eigenkapital 1'059 4 4 6'099 5'851 5'422 \n\n41 Regalien und Konzessionen -2 -2 -2 -2 -2 -2 \n\n42 Entgelte -545 -521 -522 -522 -522 -522 \n\n43 Verschiedene Erträge -453 -250 0 0 0 0 \n\n44 Finanzertrag -10 -11 -11 -11 -11 -11 \n\n45 Entnahmen aus Fonds Fremdkapital -178 -240 -649 -509 -839 -621 \n\n46 Transferertrag -21'654 -21'509 -22'699 -22'594 -22'709 -22'444 \n\n49 Int. Verrechnungen -10'158 -11'290 -12'940 -14'320 -15'400 -15'480 \n\n90 Entnahmen aus Eigenkapital -16 -1'342 -1'696 -2 -2 -2 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022)     \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nVeränderung Abschreibungen (ab 2024 aufgrund Ende der Dauer aus \nRestatement HRM2) \n\n538 -7'755 -7'413 -7'041 \n\nStrassenrechnung: Abschluss Strassenlärmsanierungsprogramm 2. Genera-\ntion führt zu Reduktion der Beiträge an Private Haushalte (Schallschutzfens-\nter) \n\n300 300 300 300 \n\nEnergiefonds: höhere Beiträge an Private und Unternehmen 2'420 4'100 5'100 5'100 \n\nEnergiefonds: höhere Bundesbeiträge -970 -1'330 -1'330 -1'330 \n\nEnergiefonds: höhere Einlage in Energiefonds (int. Verrechnungen) -1'450 -2'750 -3'750 -3'750 \n\nGewässerschutzfonds: Abschreibungen der Investitionsbeiträge  31 66 90 94 \n\nAbfallfonds: Beiträge an Gemeinden (Sanierung Schiessanlagen) (Transfer-\naufwand) \n\n615 190 675 320 \n\nEntwicklung Fondsbestand  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nStrassenrechnung (Spezialfinanzierung) 7'702 5'101 3'522 9'617 15'462 20'879 \n\nEnergiefonds 3'005 2'751 3'797 3'795 3'794 3'792 \n\nGewässerschutz (Spezialfinanzierung) 1'558 1'333 864 445 11 -441 \n\nAbfall (Spezialfinanzierung) -156 -457 -267 -356 -761 -930 \n\nFischereifonds 73 55 56 56 57 59 \n\nAgrarfonds 691 693 699 703 707 711 \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  168 \n\n \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 9'230 10'950 12'060 10'661 9'583 9'432 \n\n501 Strassen 10'827 15'000 14'410 11'600 10'300 10'300 \n\n54 Darlehen 637 0 400 400 400 400 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 430 550 2'110 1'411 983 132 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -2'240 -4'600 -4'510 -2'400 -1'750 -1'000 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen -425 0 -350 -350 -350 -400 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 12'060 10'661 9'583 9'432 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 10'950 9'930 9'715 9'775 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 2'130 946 -192 --- \n\ndavon  \n\nStrassenbauprojekte  1'000 1'000   \n\nGewässerschutzprojekte  1'080 -104 -242  \n\nDarlehen Agrarfonds  50 50 50  \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  169 \n\n \n\n5900 Strassenrechnung (Spezialfinanzierung) \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe Tiefbauamt 510. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA Betriebskostenaus-\nwertung (Aufwand-\nvergleich) betriebli-\ncher Unterhalt rea-\nlistisch eingebettet \nin Vergleich unter \nden Ostschweizer \nKantonen (Kosten-\nrechnung, müller-\nchur)  \n\nKenngrössen be-\ntrieblicher Unterhalt \n(Winterdienst, Reini-\ngung, Grünpflege, \nUnfalldienst, techn. \nDienst) (CHF/km) \n\n38'871 35'000 35'000 35'000 35'000 35'000 \n\nA Realisierung der po-\nlitisch verabschiede-\nten Ausbauten \n(Strassenbaupro-\ngramm) \n\nLaufmeter Ausbau-\nten Kantonsstras-\nsennetz, Objektliste \nStrassenbaupro-\ngramm (m) \n\n633 3'000 3'000 3'000 3'000 3'000 \n\nA Erhalt der Substanz \ndes Kantonsstras-\nsennetzes inkl. der \nKunstbauten \n\nLaufmeter Werter-\nhaltung Kantons-\nstrassennetz, Ob-\njektliste aller Stras-\nsenbauvorhaben (m) \n\n910 6'500 7'500 7'500 7'500 7'500 \n\nUmfeldanalyse \n\nPer 1. Januar 2020 trat der Netzbeschluss Nationalstrassen in Kraft. Rund 11.2 km heutige Kantonsstras-\n\nsen wurden Nationalstrasse N25. Damit reduzierten sich die Bundesbeiträge um rund 1.73 Mio. Franken \n\njährlich, wobei auf der Gegenseite die Kosten für die Ausbauvorhaben auf der Strecke entfallen und Zusatz-\n\neinnahmen durch die Übernahme des betrieblichen Unterhaltes auf der Nationalstrasse von jährlich rund \n\n0.5 Mio. Franken resultierten. Der neue Alltag mit der N25 verläuft problemlos, während die Projektgenerie-\n\nrung durch das ASTRA und damit die Investitionen des Bundes im Kanton eher langsamer verlaufen als \n\ngewünscht. \n\nDas 4. kantonale Strassenbau- und Investitionsprogramm 2023–2026 steht vor der Genehmigung. Die Ver-\n\nnehmlassung ist erfolgt. Die beabsichtigte Sanierung der Ortsdurchfahrt Teufen musste wegen der Absicht \n\nder Gemeinde, zuerst ein gleichwertiges Tunnelprojekt auszuarbeiten, aus dem Programm genommen wer-\n\nden. Damit entfällt ein gewichtiges und kostenintensives Projekt. Es wurden vier Ersatzprojekte definiert.    \n\nDie Planung des Gesamtprojekts Engpassbeseitigung St. Gallen läuft unter Federführung des ASTRA auf \n\nHochtouren. Der Kanton ist in die Planung des Zubringer Güterbahnhofs mit dem Liebeggtunnel eingebun-\n\nden. Die nötige Volksabstimmung im Kanton wird konkreter und erfolgt voraussichtlich im Jahr 2024 oder \n\n2025. \n\nDer Strassenfonds weist per 1. Januar 2021 einen Positivsaldo von 7.2 Mio. Franken auf. Der Strassen-\n\nfonds wird innerhalb der AFP-Periode einen steigenden Saldo aufweisen, denn die Abschreibung des \n\nRestatements aus der Umstellung auf HRM2 im Jahre 2023 endet. \n\nDer Bund ist an der Fortschreibung der Roadmap Elektromobilität, wobei neu die Ziele für das Jahr 2025 \n\ndefiniert werden. Der Anteil an E-Fahrzeugen am gesamten Fahrzeugbestand soll massiv erhöht werden. \n\nNach wie vor offen ist allerdings, ab wann eine E-Abgabe in Analogie zur Mineralölsteuer eingeführt wird. \n\nOhne diese Abgabe der Elektrofahrzeuge fehlen in den Strassenrechnungen der Kantone Einnahmen, \n\ndenn die Erträge aus der Mineralölsteuer gehen laufend zurück. \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  170 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Der betriebliche Unterhalt auf der neuen Nationalstrasse kann kostendeckend erbracht werden \n\nb. Handlungsbedarf Kantonsstrasse St. Gallen-Speicher aufgrund AB-Planung Vögelinseggtunnel ist ge-\n\nklärt und dokumentiert. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Letzte Objekte der 1. Priorität zur Anpassung der Bushaltestellen gemäss Behindertengleichstellungs-\n\ngesetz sind genehmigt \n\nb. Vorprojekt für die durchgehende Veloverbindung Niederteufen-Kantonsgrenze SG ist erstellt \n\nc. Umbau Winterdiensthalle Werkhof Heiden: Kredit erteilt und Baugesuch eingereicht \n\nd. Vorprojekt Sanierung Schwänlikreisel Herisau ist erstellt \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  realisierte Kilometer im Verhältnis zu \nSollwert von 8.500 km /Jahr \n\n0.11 0.72 0.85 0.85 0.85 0.85 \n\n -  Aufgelaufene Kosten betrieblicher Unter-\nhalt (Winterdienst, Reinigung, Grün-\npflege, Unfalldienst, techn. Dienst) im \nVerhältnis zum Sollwert von CHF \n35'000/km \n\n1.11 0.95 0.95 0.95 0.95 0.95 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  171 \n\n \n\n5901 Energiefonds \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe 530 Amt für Umwelt. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n Zubau erneuerbare \nStromproduktion \nmittels Photovoltaik-\nanlagen (GWh/Jahr) \n\n - 1.1 3.4 5.1 6.8 6.8 \n\n Verbrauchsreduktion \nfossile Energie im \nGebäudebereich \nmittels Gebäudehül-\nlensanierungen \n\nEingesparte fossile \nEnergiemenge im \nGebäudebereich \n(GWh/Jahr) \n\n1.7 1.9 1.9 1.9 1.9 1.9 \n\n Substitution fossile \nEnergie im Gebäu-\ndebereich mittels \nEinsatz von erneuer-\nbarer Wärmeproduk-\ntion \n\nErneuerbar produ-\nzierte Wärmeener-\ngie; geförderte Hei-\nzungen (GWh/Jahr) \n\n2.2 2.9 7.0 7.0 7.0 7.0 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Verschärfung des Energieziels 2050 durch den Bundesrat erfordert eine massive Verstärkung der An-\n\nstrengungen bei den Gebäudesanierungen und der Produktion erneuerbarer Energien. Die Kantone haben \n\nsich finanziell an der Gebäudesanierung zu beteiligen. Der Kanton erhält aufgrund geänderter Bundesvor-\n\ngaben seit 2019 massiv weniger Bundesmittel. Um auf kantonaler Ebene eine verstärkte, wirkungsvolle \n\nFörderung zu ermöglichen, werden daher zusätzliche kantonale Mittel eingesetzt.  \n\nDas Regierungsprogramm 2020–2023 definiert weitere ambitionierte Energieziele hinsichtlich des Anteils \n\nerneuerbarer Energie in den Bereichen Strom- und Wärmebedarf, welche ebenfalls nur durch verstärkte \n\nFörderung erreicht werden können. Zusammen mit den aktuellen energiepolitischen Verwerfungen schlägt \n\nsich das im Kanton v.a. in einer starken Zunahme im Umstieg von Heizsystemen mit fossilen Energien zu \n\nsolchen mit energieeffizienten, nachhaltigen Energiesystemen nieder. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Energiekonzept 2017-2025: Bis 2025 ist der Gesamtenergieverbrauch um 25 % zu reduzieren (vergli-\n\nchen mit 2005) \n\nb. Energiekonzept 2017-2025: Evaluation und Umsetzung von Massnahmen zur Förderung von Energie-\n\neffizienz in der Mobilität bis 2025 \n\nc. Ausbau des Förderprogramms Energie gestützt auf das kantonale Energiekonzept 2017-2025, das Re-\n\ngierungsprogramm 2020–2023, die kantonale Klimastrategie und das teilrevidierte Energiegesetz \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Energiekonzept 2017-2025: Massnahmen Mobilität sind geprüft und priorisiert \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  172 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Summe der ausbezahlten Beiträge zur \nFörderung der erneuerbaren Energien \nund der Energieeffizienz (TCHF) \n\n568 730 3'430 3'430 3'430 3'430 \n\n -  Summe der ausbezahlten Beiträge für \ndie energetische Gebäudesanierung \n(TCHF) \n\n1'729 2'440 1'930 1'930 1'930 1'930 \n\n -  Summe der ausbezahlten Beiträge für \nPhotovoltaik-Anlagen (TCHF) \n\n 1'000 2'000 3'000 3'000 4'000 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  173 \n\n \n\n5902 Gewässerschutz (Spezialfinanzierung) \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe 530 Amt für Umwelt. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n Anschluss von Klär-\nanlagen an regio-\nnale Anlagen  \n\nAnzahl der verblei-\nbenden Anlagen \n\n9 8 8 8 6 5 \n\nUmfeldanalyse \n\nMit Kantonsbeiträgen unterstützt werden Zusammenschlüsse und Leistungssteigerungen von Kläranlagen, \n\nnicht jedoch die reine Erneuerung. Da immer mehr Anlagen zusammengeschlossen sind und die Elimina-\n\ntion von Mikroverunreinigungen durch den Bund finanziert wird, nehmen die beitragsberechtigten Projekte \n\nab. Hingegen wird die angelaufene Überarbeitung der aus den Neunziger- und Nuller-Jahren stammenden \n\nkommunalen Generellen Entwässerungspläne Mittel benötigen. \n\nDie Gewässerschutzabgabe hat nicht nur die Funktion der Finanzierung der kantonalen Beiträge, sondern \n\nauch eine lenkende Funktion. Nachdem die Fondsbeiträge über viele Jahre konstant tief gehalten wurden, \n\nergeben sich aktuell aufgrund der diversen grossen Anschlussprojekte resp. der diesbezüglichen Beiträge \n\naus dem Fonds eine massive Zunahme der Amortisationen, welche dem Fonds belastet werden. Mittelfris-\n\ntig wird daher voraussichtlich eine leichte Erhöhung der Fondsbeiträge zu prüfen sein, um einen Negativ-\n\nsaldo des Fonds zu vermeiden. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Eine ausreichende Höhe der Gewässerschutzabgabe für den Erhalt der Lenkungswirkung bezüglich \n\nFrachtreduktion ist weiterhin gewährleistet \n\nb. Anschluss der Kläranlage Gmünden (Gemeinden Teufen, Stein und Hundwil) an die ARA Au der Stadt \n\nSt. Gallen im Jahr 2025 \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Generelle Entwässerungsplanung (GEP) der 2. Generation:  Prüfung von GEP-Pflichtenhefte von zwei \n\nbis drei Gemeinden \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  eingeleitete Schmutzfracht total (t) 186 160 160 160 140 140 \n\n -  eingeleitete Schmutzfracht in AR-Ge-\nwässer (t) \n\n134 110 110 110 60 60 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  174 \n\n \n\n5903 Abfall (Spezialfinanzierung) \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe 530 Amt für Umwelt. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n Sanierung belasteter \nBöden \n\nAnzahl sanierte \nSchiessanlagen \n\n2 1 2 1 1 1 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Schiessanlagen müssen aufgrund der Vorgaben des Bundes innerhalb einer Generation altlastenrecht-\n\nlich saniert werden. Die Kosten dieser Sanierungen werden nach Art. 50a UGsG zum grossen Teil aus dem \n\nAbfallfonds bezahlt. Dieser Fonds wird durch die in Art. 18 Abs. 2 UGsG definierte Abfallabgabe gespiesen. \n\nDiese Abfallabgabe ist beschränkt, was zu einer zunehmenden Verschuldung des Fonds führt.  \n\nDie im Kanton bestehenden 300m Schiessanlagen sind untersucht und die Sanierungskosten abgeschätzt \n\nworden. \n\nSanierungen von historischen Schiessen, welche im freien Feld stattfinden, werden aufgrund der Annahme \n\nder parlamentarischen Initiative Amstutz auch bei einem Verzicht auf emissionsfreie Kugelfänge nach dem \n\n31. Dezember 2020 vom Bund finanziell unterstützt. Nach einer Sanierung sind allerdings entsprechende \n\nKugelfänge zwingend.  \n\nAb 2023 ist aufgrund der Motion Salzmann mit einer Abgeltung aus dem Fonds der Verordnung über die \n\nAbgabe zur Sanierung von Altlasten (VASA) von pauschal 40 % der Sanierungskosten anstelle 8‘000 Fran-\n\nken pro Scheibe zu rechnen. Dies wirkt sich – ausser im Falle der historischen Schiessanlagen - auf den \n\nFondsbestand positiv aus. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Altlastensanierung der Schiessanlagen ist bis 2040 abgeschlossen \n\nb. Umsetzung der kantonalen Abfallplanung bis 2026 \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Sanierung mindestens einer Schiessanlage \n\nb. Umsetzung kantonale Abfallplanung: Prüfung des Bedarfs bei Gemeinden für Erfahrungsaustausch zu \n\nSeparatsammlungen  \n\nc. Umsetzung kantonale Abfallplanung: Die Büroökologie in der kantonalen Verwaltung ist geprüft \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Sanierte Fläche (m2) 0 3'200 2'100 5'700 6'900 2'800 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  175 \n\n \n\n5905 Fischereifonds \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe 530 Amt für Umwelt. \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Klimaänderung hat Einfluss auf die Fliessgewässer. Zunehmende lokale Starkniederschläge führen zu häufi-\n\ngeren lokalen Hochwassern und dadurch Schädigung bzw. Vernichtung des Fischbestands. Vermehrte Trocken-\n\n/Hitzeperioden haben erhöhte Wassertemperaturen zur Folge, welche v.a. bei ungenügend beschatteten Gewäs-\n\nsern im Wiesland Fischsterben verursachen können. Neu sollen daher in geeigneten Gewässern Lebensraum-\n\naufwertungen vorgenommen werden. Tendenziell werden die Kosten für den Wiederbesatz ansteigen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Sicherstellung der Deckung der Wiederbesatzkosten nach einer Schädigung des Fischbestandes \n\n \n\n5906 Agrarfonds (Spezialfinanzierung) \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe Amt für Landwirtschaft 550. \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Kanton führt zur Gewährung von Investitionskrediten (zinslose Darlehen des Bundes) die landwirt-\n\nschaftliche Kreditkasse. Im Weiteren führt der Kanton aufgrund von Art. 13 des Gesetzes über die Landwirt-\n\nschaft innerhalb der Kreditkasse den kantonalen Agrarfonds. Der «Fonds de roulement» wurde 1999 aus \n\nfreien Mitteln der landwirtschaftlichen Betriebshilfe (Landwirtschaftliche Kreditkasse) gespiesen. Der Kanton \n\nmusste bisher dem Agrarfonds keine Mittel zur Verfügung stellen. \n\nEnde 2021 waren 51 Darlehen im Betrag von total 2.334 Mio. Franken im Umlauf. Die meisten Darlehen \n\nwerden eingesetzt in der Finanzierung von Pachtlandzukäufen. Die gewährten Darlehen fördern zukunfts-\n\ngerichtete Strukturen der bäuerlichen Familienbetriebe. Die Darlehen sind u.a. notwendig zur Existenzsi-\n\ncherung infolge Finanzierung von Pachtlandzukäufen. Der Pachtlandanteil macht aktuell durchschnittlich \n\nknapp 50 % der Betriebsflächen aus. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Das Instrument der Agrarfondsdarlehen als Finanzierungshilfe für innovative Projekte und für die er-\n\nneuerbare Energie wird genutzt \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Verstärken der Beratung für Agrarfondsdarlehen für Photovoltaikanlagen \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA Summe der ausgeliehenen Darlehen \n(MCHF) \n\n2.34 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  176 \n\n \n\n2.6 Departement Inneres und Sicherheit \n\n2.6.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Bekämpfung der Kriminalität; Aufrechterhaltung der öffentlichen Sicherheit und Ordnung; Kontrolle des \n\nVerkehrs \n\nB. Durchsetzung des staatlichen Strafanspruchs; Planung und Überwachung des Vollzugs von Strafen \n\nund strafrechtlichen Massnahmen; zur Verfügung stellen von Plätzen für die Untersuchungs- und Aus-\n\nschaffungshaft sowie den Straf- und Massnahmenvollzug \n\nC. Gewährleistung des Schutzes der Bevölkerung vor den Auswirkungen von ausserordentlichen Lagen; \n\nSicherstellung der Einsatzbereitschaft zur Bewältigung von Grossereignissen, Katastrophen und Notla-\n\ngen \n\nD. Leistungen im Zusammenhang mit der Zulassung von Personen und Fahrzeugen zum Strassenverkehr \n\nE. Regelung von Bewilligungen und Zwangsmassnahmen für ausländische Staatsangehörige und im Asyl-\n\nbereich \n\nF. Aufsicht in verschiedenen zivilrechtlichen Themenbereichen (Gemeinden, Zivilstandswesen, Grund-\n\nbuch, Beurkundung, Stiftungen) \n\nG. Gewährleistung einer ausreichenden Feuer- und Elementarschadenversicherung für Gebäude \n\nHerausforderungen \n\nDem Departement Inneres und Sicherheit kommen vorwiegend zentrale Aufgaben bei der Aufrechterhal-\n\ntung von Sicherheit, Recht und Ordnung im Kanton zu. Diese Aufgaben werden durch zunehmende gesetz-\n\nliche Vorgaben komplexer. Es bestehen ausserdem vermehrt individuelle Anspruchshaltungen, aber die \n\nstärkere rechtliche Reglementierung macht es schwieriger, darauf einzugehen. Sowohl die Pandemie, eine \n\nmögliche Strommangellage wie auch das Thema Cyberbedrohungen haben vor Augen geführt, dass in ver-\n\nschiedenen Bereichen auch in der KVAR Handlungsbedarf besteht (Stichworte: Risikomanagement, Busi-\n\nness Continuity Management). Diese Handlungsfelder gilt es - soweit noch nicht geschehen - anzugehen.  \n\nDie bestehenden Strukturen (namentlich bei den Gemeinden sowie im Grundbuch-, Erbschafts- und Zivil-\n\nstandswesen) stossen bei der Erfüllung der öffentlichen Aufgaben und dem Finden von Behördenmitglie-\n\ndern und geeigneten Fachpersonen mehr und mehr an Grenzen. Die Strukturen sind kleinräumig und die \n\nAufgaben werden komplexer. Es wird vermehrt eine Zusammenarbeit über die Gemeinde- und sogar die \n\nKantonsgrenzen hinaus gesucht, wobei die Partnerschaften nicht systematisch gewählt werden. In ver-\n\nschiedenen Bereichen sind daher Anstrengungen nötig, um die Strukturen auf eine langfristig tragfähige \n\nWeise zu optimieren. Der Regierungsrat hat das Thema aufgegriffen. Für den Regierungsrat ist der Hand-\n\nlungsbedarf ausgewiesen. Zudem befindet sich die Kantonsverfassung in der Totalrevision. Damit besteht \n\nauch ein günstiger Zeitpunkt für grundsätzliche Fragestellungen zu den künftigen Strukturen von Kanton \n\nund Gemeinden. Die Diskussion zu den Gemeindestrukturen ist vielfältig. Dies zeigt sich auch anschaulich \n\nan den eingereichten Volksinitiativen, einerseits der Volksinitiative «Starke Ausserrhoder Gemeinden» und \n\nandererseits der Volksinitiative «Selbstbestimmte Gemeinden». \n\nDie Arbeiten für eine Totalrevision des Gesetzes über die politischen Rechte werden wieder aufgenommen \n\nund sind auf die Verfassungsrevision abzustimmen. Die Totalrevision dieses Gesetzes soll auf die Ge-\n\nsamterneuerungswahlen 2027 hin abgeschlossen sein, so dass die erforderlichen Umsetzungsarbeiten \n\nrechtzeitig in die Wege geleitet werden können. \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  177 \n\n \n\nEine besondere Herausforderung stellt die Neuausrichtung der Strafanstalt Gmünden in den kommenden \n\nJahren dar. Mit Blick auf die bauliche Substanz kann die Strafanstalt ohne grössere Sanierung bzw. ohne \n\nNeubau nur noch wenige Jahre betrieben werden. Der Regierungsrat hat aufgrund umfangreicher Abklä-\n\nrungen in einem Grundsatzentscheid einen Teilneubau der Strafanstalt beschlossen. Im September 2020 \n\nhat der Regierungsrat das Departement Finanzen beauftragt, in Zusammenarbeit mit dem Departement In-\n\nneres und Sicherheit einen Projektwettbewerb durchzuführen. Dabei sollen die Erneuerung der Gefäng-\n\nnisse, ein Neubau für ein zentrales Strassenverkehrsamt und Räumlichkeiten für die Regional- und Ver-\n\nkehrspolizei geprüft werden. \n\nDas Wettbewerbsverfahren wurde im Frühjahr 2021 abgeschlossen und im Sommer 2021 wurde das Sie-\n\ngerprojekt zur Weiterbearbeitung vergeben. Eine vertiefte Kostenanalyse konnte erst im Frühjahr 2022 in \n\nAuftrag gegeben werden. Sie wurde bis Spätsommer 2022 versprochen. Gleichzeitig wurde mit dem Projekt \n\nHorizont eine engere Zusammenarbeit der beiden Deutschschweizer Strafvollzugs-Konkordate lanciert. Ne-\n\nben gemeinsamen Richtlinien ist auch eine gemeinsame Anstalts- und Angebotsplanung vorgesehen, was \n\nfür die weitere Zukunft der Strafanstalt Gmünden von erheblicher Bedeutung ist. \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  178 \n\n \n\n2.6.2 Sach- und Terminplanung \n\n6.1 Polizeigesetz, Totalrevision Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nRevision des Polizeigesetzes aufgrund der Änderungen in der übergeordneten Gesetzgebung \n(eidg. Strafprozessordnung), der bundesgerichtlichen Rechtsprechung und der eingetretenen \n(technischen) Entwicklungen. Vorgesehen sind neu etwa Bestimmungen zur verdeckten Vorer-\nmittlung, zum Einsatz unbemannter Luftfahrzeuge, Anpassungen beim Dienstrecht oder zum Be-\ndrohungsmanagement. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nOkt 2021 \nSep 2022 \nMrz 2023 \nSep 2023 \nDez 2023 \nFeb 2024 \nJul 2024 \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nBisher sind keine Kosten angefallen. \nRessourcen: DIS \n\nBemerkungen Die Termine haben sich aufgrund der Überarbeitung, vor allem aber wegen der Teilrevision des \nkantonalen Datenschutzgesetzes, welches aufgrund übergeordneten Rechts vorgezogen wer-\nden muss, nach hinten verschoben. Zudem wollte man die Begründung des Bundesgerichtes zu \nangefochtenen neuen kantonalen Polizeigesetzen abwarten. \n\n \n6.2 Datenschutzgesetz; Teilrevision Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAm 27. April 2016 haben das Europäische Parlament und der Rat der Europäischen Union eine \nReform der bestehenden Datenschutzgesetzgebung beschlossen und u.a. die Richtlinie (EU) \n2016/680 verabschiedet. Diese Richtlinie stellt für die Schweiz eine Weiterentwicklung des \nSchengen-Besitzstands dar. Aufgrund des Schengen-Assoziierungsabkommens ist die Schweiz \nverpflichtet, das Schengen-Recht der Europäischen Union (EU) zu übernehmen und in inner-\nstaatliches Recht umzusetzen. Auch der Europarat hat das bestehende Übereinkommen im Be-\nreich Datenschutz revidiert. Auf Bundesebene wird dementsprechend das Bundesgesetz über \nden Datenschutz überarbeitet und dem übergeordneten Recht angepasst. Für den Kanton Ap-\npenzell Ausserrhoden ergibt sich aufgrund dessen ebenfalls gesetzgeberischer Handlungsbedarf \nim kantonalen Datenschutzgesetz. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nNov 2019 \nMai 2020 \nJun 2021 \nMrz 2022 \nDez 2022 \nAug 2023 \nJan 2024 \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \nBeginn Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nBisher sind Kosten beim Datenschutzkontrollorgan angefallen. \n\nBemerkungen Aufgrund des Wechsels beim Datenschutzkontrollorgan verzögerte sich die Bearbeitung. Eine \nweitere Verzögerung ergab sich aufgrund des Beschlusses des Kantonsrates, das Geschäft vom \n6. Dezember 2021 zunächst auf den 27. Februar 2022 und dann nochmals auf den 28. März \n2022 zu verschieben. \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  179 \n\n \n\n6.3 Kantonale Volksinitiative «Starke Ausserrhoder Gemeinden» Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nÄnderung der Kantonsverfassung, \n- wonach die Gemeinden in der Verfassung nicht mehr aufgezählt werden, \n- wonach bestimmt wird, dass der Kanton Zusammenschlüsse von Gemeinden fördert und \n\nunterstützt und das Gesetz das Nähere regelt, \n- und wonach der bisherige Bestand und das bisherige Gebiet der Gemeinden weiterhin gel-\n\nten bis zum Inkrafttreten eines entsprechenden Gesetzes. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Kantonsverfassung, Gemeindegesetz, Finanzausgleichsgesetz \n\nMeilensteine Datum \nDez 2018 \nFeb 2019 \nAug 2020 \nMai 2021 \nFeb 2022 \nNov 2023 \n\nSchritt \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nVolksabstimmung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nDerzeit nicht bekannt \n\nBemerkungen Der Regierungsrat hat vom 20. August 2020 bis 5. November 2020 eine Vernehmlassung zu ei-\nnem Gegenvorschlag mit drei Varianten durchgeführt. Er hat mit Datum vom 11. Mai 2021 dem \nKantonsrat einen Gegenvorschlag unterbreitet (Reduktion von 20 auf 4 Gemeinden). Der Kan-\ntonsrat hat am 21. Februar 2022 dem Gegenvorschlag zugestimmt und diesen um einen Eventu-\nalantrag erweitert. Zum Geschäft findet eine 3. Lesung im Kantonsrat statt (3. Lesung zur Volks-\ninitiative, 2. Lesung zum Gegenvorschlag). \n\n \n6.4 Kantonale Volksinitiative «Selbstbestimmte Gemeinden» Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nÄnderung der Kantonsverfassung, \n- wonach für den Zusammenschluss von Gemeinden die Zustimmung der Stimmberechtigten \n\njeder betroffenen Gemeinde erforderlich ist,  \n- wonach der Kanton administrative und finanzielle Unterstützung an Gemeinden leistet, die \n\nsich zusammenschliessen wollen. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\nStrategie \n \n\nQuerbezüge Kantonsverfassung, Gemeindegesetz, Finanzausgleichsgesetz \n\nMeilensteine Datum \nJun 2022 \nOkt 2022 \nJun 2023 \nAug 2023 \nMrz 2024 \n\nSchritt \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nVolksabstimmung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nDerzeit nicht bekannt \n\nBemerkungen Die kantonale Volksinitiative «Selbstbestimmte Gemeinden» steht im Zusammenhang mit der \nkantonalen Volksinitiative «Starke Ausserrhoder Gemeinden» (vgl. STP Ziff. 6.3). \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  180 \n\n \n\n6.5 Projekt Weiterentwicklung Areal Gmünden (Erneuerung Gefängnisse und \nNeubau Strassenverkehrsamt) \n\nPriorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Strafanstalt Gmünden ist in die Jahre gekommen. Ohne grössere Sanierung bzw. ohne Neu-\nbauten kann die Strafanstalt nur noch wenige Jahre betrieben werden. Der Regierungsrat hat \naufgrund umfangreicher Abklärungen in einem Richtungsentscheid am 30. April 2019 einen Teil-\nneubau der Strafanstalt beschlossen. \n\nGleichzeitig lässt der Kanton im Rahmen des Wettbewerbs auch einen Neubau für ein zentrales \nStrassenverkehrsamt mit Prüfhalle prüfen. Heute werden die Fahrzeugprüfungen an verschiede-\nnen inner- und ausserkantonalen Standorten durchgeführt. Deshalb ist geplant, ab 2027 alle \nFührerschein- und Fahrzeugprüfungen an einem zentralen und gut erreichbaren Standort durch-\nzuführen. Der Regierungsrat erachtet das Areal Gmünden dafür als geeignet. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele  \n\nQuerbezüge Neubau Prüfstelle Strassenverkehrsamt / Verkehrspolizei \n\nMeilensteine Datum \nApr 2019 \nJun 2020 \nSep 2022 \nSep 2023 \nApr 2024 \nJul 2024 \nOkt 2024 \nNov 2024 \n \n\nSchritt \nRRB Richtungsentscheid \nRRB Wettbewerbsverfahren Standort Gmünden \nRRB Neubeurteilung der Projekte \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nVolksabstimmung \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nPlanungskredit TCHF 480 \nKostenüberprüfung TCHF 200 \nNeubau CHF 19.7 Mio. \n\nBemerkungen -- \n\n \n\n6.6 Organisation Grundbuch Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nRevision der Grundbuchorganisation im Kanton Appenzell Ausserrhoden. Reduktion der Anzahl \nGrundbuchämter. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele  \n\nQuerbezüge Organisation Erbschaftswesen, Beurkundungsrecht \n\nMeilensteine Datum \nJan 2023 \nJun 2023 \nOkt 2023 \nMrz 2024 \nAug 2024 \nJan 2025 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nDerzeit nicht bekannt \n\nBemerkungen Keine \n\n \n6.7 Totalrevision BVO Gerichte Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDer Kantonsrat hat im Juni 2021 die Motion der KIS zur Überarbeitung der Entschädigung für die \ngerichtlichen Organe als erheblich erklärt. Die Besoldungsverordnung für die gerichtlichen Or-\ngane (bGS 145.12, BVO) muss deshalb einer Totalrevision unterzogen werden.     \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele  \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nMrz 2023 \n \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nDie Bearbeitung des Projektes erfolgt verwaltungsintern beim DIS. Keine externen Kosten. \n\nBemerkungen Die Bearbeitung verzögert sich infolge Kapazitätsengpässen aufgrund anderer Geschäfte.   \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  181 \n\n \n\n2.6.3 Ämter des Departements Inneres und Sicherheit \n\n600 Departementssekretariat DIS \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 1'595 1'270 1'631 1'989 2'004 4'019 \n\n30 Personalaufwand 922 692 724 738 753 768 \n\n31 Sachaufwand 133 124 129 129 129 129 \n\n33 Abschreibungen VV 183 183 461 694 694 694 \n\n36 Transferaufwand 450 415 445 555 555 2'555 \n\n39 Int. Verrechnungen 75 51 67 67 67 67 \n\n42 Entgelte -33 -54 -54 -54 -54 -54 \n\n43 Verschiedene Erträge 0 -2 -2 -2 -2 -2 \n\n46 Transferertrag -16 -18 -19 -19 -19 -19 \n\n49 Int. Verrechnungen -120 -120 -120 -120 -120 -120 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 361 719 734 2'749 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nErhöhung Beiträge KKJPD  260 260 260 \n\ndavon aus Projekten  \n\nAbschreibungen aus Projekt Werterhalt Polycom 283 411 411 411 \n\nFusionsbeiträge Gemeinden FP 2026 ff.    2'000 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 400 400 311 935 0 0 \n\n506 Mobilien 400 400 311 935 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 311 935 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 400 311 935 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  182 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit des Departements sowie Unterstützung und Be-\n\nratung der Departementsleitung \n\nB. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte, der Gesetzesvorhaben und der Querschnittsaufga-\n\nben des Departements \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements \n\nD. Wahrnehmung von Aufsichtsfunktionen nach den Anordnungen der Departementsleitung \n\nE. Aufsicht über die Grundbuchämter, die Beurkundungstätigkeit sowie die Stiftungen \n\nF. Spiel- und Lotteriewesen: Bewilligungserteilung und Gesuchsprüfung im Bereich Geld- und Geschick-\n\nlichkeitsspiele, Lotterien, Wetten, Tombolas usw. \n\nUmfeldanalyse \n\nDie massgeblichen Entscheidungsgrundlagen sowie die Beschaffung von IT und die Arbeit damit werden \n\nzunehmend komplexer. Mit Blick auf die bestehenden schlanken Führungsstrukturen, die verschiedenen \n\npersonelle Wechsel und die wachsende Komplexität der Prozesse bleibt es wichtig, Amtsleitende optimal \n\nzu unterstützen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Klärung der Strukturfragen bei den Gemeinden (als Teil der Totalrevision der Kantonsverfassung) so-\n\nwie im Grundbuch-, Erbschafts- und Zivilstandswesen. \n\nb. Eliminierung der Benachteiligung der umweltfreundlichen Technologien bei den Strassenverkehrssteu-\n\nern (Gesetzesänderung). \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Siehe Sach- und Terminplanung.  \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 595 345 355 355 355 355 \n\nB Anzahl verfasster Mitberichte und Ver-\nnehmlassungen \n\n31 32 40 40 40 40 \n\nB Anzahl parlamentarischer Vorstösse 1 4 5 5 5 5 \n\nD Anzahl pendenter Rekurse vom Vorjahr 17 8 24 22 20 18 \n\nD Anzahl eingehender Rekurse 52 47 50 50 50 50 \n\nD Anzahl erledigter Rekurse 45 47 52 52 52 52 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  183 \n\n \n\n610 Amt für Inneres \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 632 555 498 563 567 582 \n\n30 Personalaufwand 723 704 723 741 745 760 \n\n31 Sachaufwand 183 184 185 177 177 177 \n\n36 Transferaufwand 19 72 70 70 70 70 \n\n39 Int. Verrechnungen 59 59 59 59 59 59 \n\n42 Entgelte -289 -350 -370 -370 -370 -370 \n\n43 Verschiedene Erträge -1 -13 -13 -13 -13 -13 \n\n46 Transferertrag -62 -41 -96 -41 -41 -41 \n\n49 Int. Verrechnungen 0 -60 -60 -60 -60 -60 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) -57 8 12 27 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Einreise und Aufenthalt: Erteilen, Verlängern, Verweigern sowie Widerrufen von ausländerrechtlichen \n\nBewilligungen. Zwangsmassnahmen: Wegweisungen, Ausschaffungen sowie Haftanordnungen gegen-\n\nüber ausländischen Personen \n\nB. Asylbereich: Regelung der Anwesenheit während der Dauer des Asylverfahrens, Vollzug der Wegwei-\n\nsungen nach rechtskräftigen Entscheiden des Bundes \n\nC. Bürgerrecht: Bearbeitung der Gesuche um ordentliche und erleichterte Einbürgerungen sowie Bürger-\n\nrechtsentlassungen \n\nD. Zivilstand: Aufsicht über die Zivilstandsämter, Erlass von Verfügungen über die Anerkennung und Ein-\n\ntragung von im Ausland eingetretenen Zivilstandstatsachen und ausländischer Entscheidungen, die \n\nden Personenstand betreffen, sowie Prüfung und Beurteilung von Namensänderungsgesuchen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA Korrekte und rasche \nErledigung der aus-\nländerrechtlichen \nBewilligungsgesu-\nche. \n\nAnteil der bearbeite-\nten Gesuche inner-\nhalb von 20 Arbeits-\ntagen in % \n\n>85 >85 >80 >85 >85 >85 \n\nB Rasche Registrie-\nrung der Asylsu-\nchenden und Aus-\nstellung der Auslän-\nderausweise N nach \nErhalt der Zuwei-\nsungsakten des \nSEM. \n\nAnteil der registrier-\nten Personen und \nausgestellten Aus-\nländerausweise N \ninnerhalb zwei Wo-\nchen in % (10 Ar-\nbeitstage) \n\n>80 >85 >85 >85 >85 >85 \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  184 \n\n \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nC Zeitgerechte Bear-\nbeitung der Einbür-\ngerungsgesuche/-\nfälle. \n\nAnteil der innerhalb \nvon 4 Monaten for-\nmell und materiell \ngeprüften Gesuche \nzur Weiterleitung an \nGemeinde und Bund \nin % \n\n>90 >90 >90 >90 >90 >90 \n\nD Zeitgerechte Prü-\nfung der zivilstands-\namtlichen Gesuche. \n\nAnteil der innerhalb \nvon 4 Monaten ge-\nprüften Gesuche mit \nVerfügung in % \n\n>90 >90 >90 >90 >90 >90 \n\nUmfeldanalyse \n\nAufgrund der günstigen Wirtschaftslage sowie der stabilen sozialen und politischen Verhältnisse ist die \n\nSchweiz auch nach der Coronavirus-Pandemie weiterhin ein attraktives Einwanderungsland. Der Bestand \n\nder ständigen ausländischen Wohnbevölkerung im Kanton Appenzell Ausserrhoden wird somit auch in den \n\nnächsten Jahren leicht zunehmen. Infolge des Krieges in der Ukraine hat sich eine hohe Anzahl von Flücht-\n\nlingen im Kanton Appenzell Ausserrhoden niedergelassen. Die Entwicklung in der Ukraine ist unklar, so \n\ndass der Zustrom von Flüchtlingen anhalten wird. Die Ukraine-Geflüchteten erhalten den Schutzstatus S \n\nohne ein Asylverfahren zu durchlaufen. Darum erscheinen sie nicht in den bestehenden Kennzahlen. Im \n\nAsyl- und Flüchtlingsbereich ist allgemein von einer Zunahme einreisender Personen auszugehen. Die Ent-\n\nwicklung im Flüchtlingsbereich dürfte das Amt für Inneres insbesondere in personeller Hinsicht stark fordern \n\nund eine Anpassung der Stellenprozente nötig machen. \n\nDas vom Bund unterhaltene und den Kantonen zur Verfügung gestellte Programm im Zivilstandswesen (In-\n\nfostar) wird durch «Infostar New Generation» abgelöst. Bei der Ablösung ist eine erhebliche Verzögerung \n\neingetreten, da auf Bundesebene noch zusätzliche und zeitaufwendige Abklärungen notwendig sind. Die \n\nvoraussichtliche Ablösung ist vom Bund auf Ende 2024 geplant. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Laufende Optimierung der internen Abläufe und Prozesse, damit die im Zusammenhang mit künftigen \n\nGesetzesrevisionen und ständig neuen Aufgaben ansteigende Belastung möglichst mit den bestehen-\n\nden personellen Ressourcen bewältigt werden kann. \n\nb. Einführung schweizweit geplanter IT-Projekte im Migrationsbereich (laufender Prozess). \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\nUmsetzung des Projekts «Bewilligungskopie in elektronischer Form» (papierloser Austausch der Bewilli-\n\ngungsdaten zwischen SEM-Kanton-Gemeinden). Ablösung des ZEMIS-Druckers per Ende 2023. \n\na. Einführung des elektronischen Registers für Urkundspersonen im Zivilstandswesen (dieses Thema \n\nwurde bereits für 2021 eingeplant und konnte immer noch nicht eingeführt werden). \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  185 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 620 550 550 550 550 550 \n\nA Ständige ausländische Wohnbevölke-\nrung (in %) \n\n8'950 \n(16.2) \n\n9'040 \n(16.0) \n\n9'150 \n(16.1) \n\n9'250 \n(16.1) \n\n9'350 \n(16.2) \n\n9'450 \n(16.3) \n\nB Anzahl Zuweisungen im Asylbereich 60 80 100 100 100 100 \n\nC Anzahl Bürgerrechtsgesuche 60 120 120 120 120 120 \n\nD Anzahl zivilstandsamtliche Auslander-\neignisse \n\n464 480 480 480 470 470 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  186 \n\n \n\n620 Strassenverkehrsamt \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis -758 -713 -513 -545 -469 -55 \n\n30 Personalaufwand 1'661 1'688 1'752 1'787 1'822 1'858 \n\n31 Sachaufwand 741 895 965 873 913 878 \n\n33 Abschreibungen VV 64 10 0 0 0 413 \n\n39 Int. Verrechnungen 343 368 506 506 506 506 \n\n42 Entgelte -3'406 -3'510 -3'535 -3'535 -3'535 -3'535 \n\n43 Verschiedene Erträge -161 -165 -200 -175 -175 -175 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 200 168 244 658 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nBeschaffung Messgeräte gem. Verordnung UVEK 20 0 0 0 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nVeränderung Informatikaufwand 12 6 46 -4 \n\nInterne Verrechnung Raumkosten Nutzungsverträge 136 136 136 136 \n\nVeränderungen Abschreibungen Anlagen -10 -10 -10 400 \n\nMaterialaufwand Führerausweis im Kreditkartenformat aufgrund Ersatz ab-\nlaufender blauer Führerausweise \n\n42 0 0 0 \n\nPrognose Gebührenerträge und Verkäufe -60 -60 -60 -60 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0 0 1'650 \n\n506 Mobilien 0 0 0 0 0 1'650 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 0 0 0 1'650 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\ndavon  \n\nErneuerung Prüfeinrichtungen Fahrzeug- und Führerprüfungen 0 0 0 0 1'650 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Zulassung von Personen zum Strassenverkehr (theoretische und praktische Führerprüfungen, ver-\n\nkehrsmedizinische Kontrollen, Administrativmassnahmen) \n\nB. Zulassung von Fahrzeugen zum Strassenverkehr (periodische Kontrollen, Überprüfung der Konformität \n\nmit den Bundesvorschriften) \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  187 \n\n \n\nC. Berechnung der Steuern und Abgaben sowie Durchsetzung eines vollständigen und termingerechten \n\nSteuereingangs \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA Sorgfältige Sachver-\nhaltsermittlungen \nund rechtliche Erwä-\ngungen garantieren \nden Bestand der \nverfügten Administ-\nrativmassnahmen. \n\nAnteil der letztin-\nstanzlich gutgeheis-\nsenen Beschwerden \ngegen Administrativ-\nmassnahmen im \nVerhältnis zu allen \nVerfügungen in % \n\n<0.2 <0.2 <0.2 <0.2 <0.2 <0.2 \n\nB Jährliche Kontrollen: \nDie gesetzlichen \nVorgaben in Bezug \nauf den Verzug der \nperiodischen Fahr-\nzeugprüfungen wer-\nden eingehalten. \n\nRückstand bei Fahr-\nzeugen mit jährli-\nchem Prüfungsinter-\nvall (Monate). \n\n0 0 0 0 0 0 \n\nB Periodische Kontrol-\nlen: Die gesetzlichen \nVorgaben in Bezug \nauf den Verzug der \nperiodischen Fahr-\nzeugprüfungen wer-\nden eingehalten. \n\nRückstand bei Per-\nsonen-, Lieferwagen \nund Kleinbussen \n(Monate). \n\n9 9 9 9 9 10 \n\nC Elektronische Rech-\nnungsstellung ist \numgesetzt mit stei-\ngender Nutzungs-\nhäufigkeit. \n\nSteigerung des An-\nteils der elektronisch \nzugestellten Steuer- \nund Gebührenrech-\nnungen in % \n\n10 10 10 10 8 6 \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Fahrzeugbestand im Kanton Appenzell Ausserrhoden ist in den letzten Jahren kontinuierlich gewach-\n\nsen. Diese Entwicklung wird sich fortsetzen und bedeutet für das Strassenverkehrsamt einen konstanten \n\nAnstieg an Geschäftsfällen sowohl bei den Fahrzeugzulassungen als auch bei den Fahrzeugprüfungen. Um \n\nweiterhin die gesetzlichen Vorgaben sowie alle Kundenbedürfnisse zu erfüllen, ist eine fortlaufende Effi-\n\nzienzsteigerung in der Nutzung vorhandener Personal- und Infrastruktur-Ressourcen unumgänglich. \n\nDie zunehmende Digitalisierung der Bundessysteme ermöglichen den Kantonen optimierte digitale Pro-\n\nzesse bis hin zu deren Automatisierung. Diese Weiterentwicklungen benötigen jedoch personelle Ressour-\n\ncen zur Mitarbeit bei interkantonalen Projekten sowie finanzielle Aufwände, um die Fachapplikationen ent-\n\nsprechend weiterzuentwickeln. \n\nNeue Fahrzeugtechnologien (E-Mobilität, Assistenzsysteme, Automation, Over-the-Air-Updates etc.) verän-\n\ndern die Anforderungen und Vorgaben an die Fahrzeug- und Führerprüfungen. Die heute zur Verfügung \n\nstehende Infrastruktur und die Vorgaben für Fahrzeugprüfungen sind nicht mehr ausreichend, um Fahr-\n\nzeuge der neusten Generation in allen Belangen umfassend zu prüfen. Zusammen mit Bund und Kantonen \n\nlaufen mehrere Projekte, um einen Umgang mit der immer schneller fortschreitenden Technologieentwick-\n\nlung zu finden. Die daraus entstehenden Einflüsse auf die Tätigkeiten des Strassenverkehrsamts sind noch \n\nunklar. Die hoheitlichen Aufgaben der Strassenverkehrsämter werden in jedem Fall anspruchsvoller und \n\nvielfältiger werden. \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  188 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umsetzung der medienbruchfreien Datenübertragung über alle Standardabläufe im Amt bis hin zum \n\nKunden \n\nb. Regelmässige Feststellung und Erhaltung hoher Kundenzufriedenheit \n\nc. Realisierung des Neubaus einer Prüfhalle zur Zusammenlegung aller Tätigkeitsbereiche des Strassen-\n\nverkehrsamtes zwecks Effizienzsteigerung \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Initiieren eines Projekts zur Revision der Berechnungsmethodik der kantonalen Strassenverkehrssteu-\n\nern. \n\nb. Durchführung von Pilotprojekten im Rahmen nationaler und kantonaler (E-ID AR, digitale Führeraus-\n\nweise) Digitalisierungsprojekte. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 1'400 1'425 1'420 1'420 1'420 1'420 \n\nB Fahrzeugbestand 48'897 48'900 49'600 50'300 51'000 51'700 \n\nA Anzahl Führerprüfungen 1'538 1'400 1'400 1'400 1'400 1'400 \n\nA Anzahl Administrativmassnahmen 1'044 1'050 1'050 1'100 1'100 1'100 \n\nB Anzahl Fahrzeugprüfungen 11'645 13'500 13'500 13'750 13'750 13'750 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  189 \n\n \n\n630 Amt für Militär und Bevölkerungsschutz \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 2'981 1'769 1'939 2'112 2'112 2'196 \n\n30 Personalaufwand 3'474 1'803 1'879 1'973 2'011 2'049 \n\n31 Sachaufwand 1'705 672 904 946 851 836 \n\n33 Abschreibungen VV 5 110 0 38 95 155 \n\n36 Transferaufwand 101 80 90 90 90 90 \n\n39 Int. Verrechnungen 299 278 282 282 282 282 \n\n42 Entgelte -1 -8 -5 -5 -5 -5 \n\n43 Verschiedene Erträge -1 -5 -3 -3 -3 -3 \n\n46 Transferertrag -2'602 -1'162 -1'208 -1'208 -1'208 -1'208 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 170 343 343 427 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nStellenerhöhung Logistikkommandant Zivilschutz 56 112 112 112 \n\nAbschreibung Sachanlagen Zivilschutz -110 -72 -15 45 \n\ndavon aus Projekten  \n\nSicheres Datenverbundsystem  40 40 40 \n\nErsatzbeschaffung Personenwagen Amt  60   \n\nEinrichten Notfalltreffpunkte 30    \n\nSchutzraumbau erhöhter Bedarf 60 60 60 60 \n\nBusiness Continuity Management 60    \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 0 0 0 150 230 240 \n\n506 Mobilien 0 0 0 150 230 240 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 0 150 230 240 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 0 0 150 150 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 80 --- \n\ndavon  \n\nMaschinen / Geräte Zivilschutz    80  \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  190 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Begleitung, Unterstützung, Kontrollführung und Disziplinierung der Dienstpflichtigen als verlängerter \n\nArm des eidgenössischen Departements für Verteidigung, Bevölkerungsschutz und Sport \n\nB. Unterstützung der Gemeinden bei sämtlichen Schnittstellen zum Militär wie bspw. dem Schiessbetrieb \n\noder auch bei der Unterstützung von zivilen Anlässen mit Armeemitteln \n\nC. Veranlagung und Bezug (inkl. Inkasso und Bewirtschaftung von Verlustscheinen) der Wehrpflichter-\n\nsatzabgabe für das Bundesdepartement Finanzen \n\nD. Koordination der Zusammenarbeit der Partner des Bevölkerungsschutzes sowie Ausbildung und \n\nCoaching von Gemeindeführungsstäben und des Kantonalen Führungsstabs \n\nE. Führung des interdepartementalen Kantonalen Führungsstabes und Bewältigung von ausserordentli-\n\nchen Lagen \n\nF. Sicherstellen der Grund- und Einsatzbereitschaft des Zivilschutzes und des Care Teams \n\nG. Bestimmung der Schutzräume und Überwachung der Betriebsbereitschaft und Bewilligung oder Aufhe-\n\nbung bzw. Umnutzung von Schutzanlagen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA Die Absolventen be-\nurteilen den Orien-\ntierungstag mit \nmind. «gut». \n\nProzentsatz Zufrie-\ndenheit «Gut» bei \nRückmeldungen der \nsystematischen Um-\nfrage bei allen Ab-\nsolventen.  \n\n90 90 90 90 90 90 \n\nD Die Gemeindefüh-\nrungsstäbe verfügen \nüber das Know-how, \num Einsätze effizient \nund effektiv leisten \nzu können. \n\nProzentsatz der Ge-\nmeindeführungs-\nstäbe, die alle zwei \nJahre an einer \nSchulung/Übung \nteilnehmen. \n\n70 40 40 40 40 40 \n\nF Die Angehörigen \ndes Zivilschutzes \nverfügen über das \nKnow-how, um Eins-\nätze effizient und ef-\nfektiv leisten zu kön-\nnen. \n\nProzentsatz der \nSchutzdienstpflichti-\ngen, die mindestens \n3 Wiederholungs-\nkurs-Tage (bis 2020 \n= 2 Tage) leisten. \n\n70 70 70 70 70 70 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie umweltbedingten wie auch die technischen und gesellschaftlichen Herausforderungen nehmen stetig \n\nzu. Der Krieg Russland-Ukraine hat Auswirkungen auf alle Bereiche der Gesellschaft und der Wirtschaft. Im \n\nBereich des Bevölkerungsschutzes kann sich Appenzell Ausserrhoden nur bedingt an den Bund anlehnen. \n\nViele Aufgaben sind dem Kanton übertragen.  \n\nDie Bevölkerung erwartet vom Staat bei Krisen, Katastrophen und Notlagen rasche und wirkungsvolle Lö-\n\nsungen. Appenzell Ausserrhoden ist dabei mittendrin. Das Amt für Militär und Bevölkerungsschutz muss für \n\ndie ganze Breite von bevölkerungsschutzrelevanten Herausforderungen kantonale Lösungen anbieten kön-\n\nnen und dies in den Bereichen Militärverwaltung, Koordination Bevölkerungsschutz und Zivilschutz. Dies gilt \n\nauch für den Aufbau und Betrieb des kantonalen Führungsstabes.   \n\nDie Behörden und Ämter in Appenzell Ausserrhoden müssen geübte Strukturen und Prozesse haben, um \n\nauf alle Risiken der kantonalen «Gefährdungs- und Risikoanalyse AR2020» (einschliesslich kriegerische \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  191 \n\n \n\nAuseinandersetzungen mit Relevanz für Appenzell Ausserrhoden) der Lage entsprechend schnell und wirk-\n\nsam reagieren zu können.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Revision des Bevölkerungs- und Zivilschutzgesetzes \n\nb. Neuorganisation Steuerung und Kontrolle Schutzräume \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Festlegung der kritischen Infrastrukturen in Anlehnung an die schweizweit gültigen Definitionen, Abstu-\n\nfungen und Priorisierungen. Vorliegen eines Massnahmenkataloges \n\nb. Unterstützung Kontaktgruppe Wasser bei der Umsetzung «Konzept Trinkwasser in Notlagen» in den \n\nGemeinden \n\nc. Aufgrund der kompletten Reorganisation im Amt (inkl. drei neue Abteilungsleiter) müssen die Prozesse \n\nfein abgestimmt werden \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 1'690 1'540 1'540 1'540 1'540 1'540 \n\nA Stammkontrollbestand der im Kanton \nmeldepflichtigen Armee- und Zivilschutz-\nangehörigen \n\n3'784 3'700 3'700 3'700 3'700 3'700 \n\nC Ersatzpflichtige Wehrpflichtersatzab-\ngabe \n\n1'232 1'300 1'200 1'150 1'150 1'150 \n\nF Anzahl geleistete Zivilschutztage 3'948 3'850 3'750 3'750 3'750 3'750 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  192 \n\n \n\n640 Kantonspolizei \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 16'561 17'273 18'316 19'087 19'327 19'452 \n\n30 Personalaufwand 12'925 13'321 13'737 14'050 14'299 14'600 \n\n31 Sachaufwand 3'276 3'430 3'746 3'796 3'779 3'777 \n\n33 Abschreibungen VV 456 547 737 1'144 1'153 979 \n\n36 Transferaufwand 133 188 172 172 172 172 \n\n39 Int. Verrechnungen 1'069 1'087 1'105 1'105 1'105 1'105 \n\n42 Entgelte -185 -195 -175 -175 -175 -175 \n\n43 Verschiedene Erträge -452 -489 -464 -464 -464 -464 \n\n46 Transferertrag -660 -615 -541 -541 -541 -541 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 1'043 1'814 2'054 2'179 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nZusätzliche IT-Fachapplikationen 265 406 375 375 \n\ndavon aus Projekten  \n\nAbschreibungen KNZ Futura 41 400 440 440 \n\nAbschreibungen Erneuerung Videobefragungsanlage  45 45 45 \n\nAbschreibungen Ersatzbeschaffung Geschwindigkeitsmessanlage 119 113 64  \n\nAbschreibungen Fahrzeugflotte 21 96 171 171 \n\nAbschreibungen Semistationäre Geschwindigkeitsmessanlage 97    \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 687 1'420 1'428 1'210 520 470 \n\n506 Mobilien 405 500 480 480 300 450 \n\n52 Immaterielle Anlagen 282 920 948 730 220 20 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 1'428 1'210 520 470 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 1'420 1'935 1'320 300 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -507 -110 220 --- \n\ndavon  \n\nKNZ Futura  -800 -100 200  \n\nAusbau Kapo-Fachapplikationen  113 -10 20  \n\nRotlicht- und Geschwindigkeitsüberwachungssystem  180    \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  193 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Gewährleistung der öffentlichen Sicherheit durch Wahrnehmen der kriminal-, sicherheits- und verkehrs-\n\npolizeilichen Aufgaben zur Durchsetzung der Rechtsordnung \n\nB. Zeitgerechte, strukturierte und verhältnismässige Bewältigung von polizeilichen Ereignissen sowie kon-\n\nsequente Verfolgung von strafbaren Handlungen, in Zusammenarbeit mit anderen Organisationen \n\nC. Koordination aller Alarmeinsätze des Kantons und Sicherstellen der 24-Stunden-Ereignis-Kommunika-\n\ntion mit dem Bund, anderen Polizeikorps und Notfallorganisationen durch die Kantonale Notrufzentrale \n\nbzw. den Pikettoffizier \n\nD. Prävention im kriminal- und verkehrspolizeilichen Bereich, insbesondere durch Präsenz, Kampagnen, \n\nInformationen und einen gezielten Kontakt mit der Bevölkerung \n\nE. Aktive Mitwirkung im Bereich des Sicherheitsverbundes Schweiz (ostpol, KKPKS, IKAPOL) \n\nF. Rechtskonforme Ausstellung und Überprüfung der Bewilligungen im Waffen- und Sicherheitsbereich \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA Der Anteil an Ver-\nkehrsunfällen mit \nschwerverletzten \nPersonen liegt im \nVergleich zur ge-\nsamten Verkehrsun-\nfallzahl unter 10 %. \n\nAnteil der Verkehrs-\nunfälle mit schwer-\nverletzten Personen \nin %  \n\n<10 <10 <10 <10 <10 <10 \n\nB Die Aufklärungs-\nquote bei schweren \nStraftaten liegt bei \nmindestens 75 %. \n\nAnteil der geklärten \nschweren Straftaten \nim Sinne melde-\npflichtiger Delikte an \nStA in % \n\n>75 >75 >75 >75 >75 >75 \n\nF 95 % der Gesuche \nim Waffen- und Si-\ncherheitsdienstlei-\ntungsbereich sind in-\nnert Monatsfrist erle-\ndigt. \n\nAnteil der innert Frist \nerledigten Gesuche \nin % \n\n>95 >95 >95 >95 >95 >95 \n\nUmfeldanalyse \n\nAuch nach Abschluss der besonderen Lage im Zusammenhang mit der Coronavirus-Pandemie ist weiterhin \n\neine Unruhe und Unsicherheit in der Bevölkerung zu spüren. Konkret zeigt sich dies unter anderem in einer \n\nsteigenden Anzahl Interventionen der Polizei aufgrund von zwischenmenschlichen und mentalen Proble-\n\nmen. Die steigenden Herausforderungen an die Polizei, die Schwierigkeiten bei der Rekrutierung von ge-\n\neignetem Nachwuchs sowie der generelle schweizweite Unterbestand an Polizeipersonen führen zu Ein-\n\nschränkungen in der Bewältigung von Alltagssituationen zu Gunsten von besonderen Situationen. Zusätz-\n\nlich belastet wird die Polizei durch eine Vielzahl an interkantonalen Einsätzen (u.a. WEF, Ukraine-Gipfel in \n\nLugano, WTO-Konferenz in Genf, Zionistenkongress und Fussballspiele). Als Folge davon mussten zum \n\nBeispiel in verschiedenen Kantonen Polizeiposten temporär geschlossen werden. Bis anhin ist die Kantons-\n\npolizei Appenzell Ausserrhoden davon verschont geblieben. Jedoch müssen auch hier geeignete Verzichts-\n\nmassnahmen geprüft werden, um den grundsätzlichen Auftrag erfüllen zu können.  \n\nDie Technologien, mit denen sich die Kantonspolizei auseinandersetzen muss, entwickeln sich schnell wei-\n\nter. Dies stellt eine grosse und zunehmende Herausforderung für die Organisation und die Mitarbeitenden \n\ndar. \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  194 \n\n \n\nEs ist zudem festzustellen, dass der andauernde Krieg in der Ukraine und die angespannte Energiesitua-\n\ntion zu einem erhöhten Planungsaufwand seitens Polizei zur Bewältigung potentieller Notstände oder ein-\n\ntretender Ereignisse (z.B. Demonstrationen, Unruhen) führt. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Laufende Harmonisierung der Polizeiinformatik im Bereich Rapportierung, Applikationen, Einsatzfüh-\n\nrung und Einsatzbewältigung (im Verbund mit anderen Kantonen und dem Bund) \n\nb. Weiterentwicklung des Polizeikorps unter Berücksichtigung der aktuellen und zukünftigen Herausforde-\n\nrungen, z.B. durch Prüfung des Korpsbestandes, Anpassung der Ausrüstung, BGM. \n\nc. Weiterentwicklungen im IT-Bereich (KNZ futura, myAbi, WEP 2030) \n\nd. Modernisierung der gesetzlichen Grundlagen (Polizeigesetz, Polizeiverordnung, Gebührentarif) \n\ne. Einführung eines Bedrohungsmanagements \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Konsolidierung der neuen zweijährigen Grundausbildung/ neues Ausbildungskonzept \n\nb. Weiterentwicklung des Dienstplanungsprogrammes (Kursplanung, automatisierte Dienstplanung) \n\nc. Weiterentwicklung des Rapportsystems myAbi (Einführung der digitalen Unterschrift) \n\nd. Einführung eines automatisierten Informationsabgleichs zwischen dem zentralen Strafregister und dem \n\nkantonalen Waffenregister (NewVostra) \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 10'942 10'815 11'082 11'082 11'082 11'082 \n\nD Anzahl mobile Geschwindigkeitskontrol-\nlen \n\n525 450 480 480 480 480 \n\n -  Durchschnittliche Anzahl Ausbil-\ndungstage je Mitarbeiter/in pro Jahr \n\n10.5 16 15 15 15 15 \n\nE Anzahl Tage an Unterstützung anderer \nPolizeikorps in Erfüllung der interkanto-\nnalen Vereinbarungen \n\n46 100 100 100 100 100 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  195 \n\n \n\n650 Staatsanwaltschaft \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 4'828 3'336 3'401 3'591 3'637 3'682 \n\n30 Personalaufwand 2'126 2'166 2'265 2'444 2'492 2'538 \n\n31 Sachaufwand 1'065 957 936 946 946 946 \n\n33 Abschreibungen VV 3 34 19 19 17 16 \n\n36 Transferaufwand 1'709 120 120 120 120 120 \n\n39 Int. Verrechnungen 116 118 119 119 119 119 \n\n42 Entgelte -40 -40 -40 -40 -40 -40 \n\n43 Verschiedene Erträge -18 -18 -18 -18 -18 -18 \n\n46 Transferertrag -133 0 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 65 255 301 346 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nPersonelle Aufstockung wg. Inkrafttreten der neuen StPO  120 120 120 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 6 80 0 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 6 80 0 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 80 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verantwortung für die Strafverfolgung und die gleichmässige Durchsetzung des staatlichen Strafan-\n\nspruches \n\nB. Leitung des Vorverfahrens und der Strafuntersuchungen gegen Erwachsene und Jugendliche, Verfol-\n\ngung von Straftaten im Rahmen der Untersuchungen und Erlass von Strafbefehlen, Einstellungs-, \n\nNichtanhandnahme- und Sistierungsverfügungen \n\nC. Anklageerhebung und gegebenenfalls Vertretung vor Gericht \n\nD. Führung und Erledigung der Strafuntersuchungen nach den massgeblichen gesetzlichen Grundlagen \n\nE. Ansprechpartner im Bereich der Strafverfolgung für die Gemeinden und den Kanton, die Staatsanwalt-\n\nschaften anderer Kantone, die Bundesanwaltschaft und Zuständigkeit für die Rechtshilfe \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  196 \n\n \n\nF. Prävention im Bereich der Jugendanwaltschaft sowie Abklärung und Durchführung jugendstrafrechtli-\n\ncher Schutzmassnahmen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nB Kurze Verfahrens-\ndauer bei Strafbe-\nfehlsverfahren (max. \n6 Monate). \n\nAnteil der Fälle mit \neiner Verfahrens-\ndauer von mehr als \n6 Monaten in % \n\n<5 <5 <5 <5 <5 <5 \n\nC Formell und materi-\nell rechtsbeständige \nAnklagen (Rückwei-\nsungen unter 5 %). \n\nAnteil der Anklagen, \ndie aus formellen o-\nder materiellen \nGründen vom Ge-\nricht zurückgewie-\nsen wurden in % \n\n<5 <5 <5 <5 <5 <5 \n\nC Kurze Verfahrens-\ndauer bei Anklage-\nverfahren (max. 12 \nMonate). \n\nAnteil der Fälle mit \neiner Verfahrens-\ndauer von mehr als \n12 Monaten in % \n\n<10 <10 <10 <8 <8 <8 \n\nC Kurze Verfahrens-\ndauer bei Strafver-\nfahren gegen Ju-\ngendliche. \n\nAnteil der Verfahren \nmit einer Verfah-\nrensdauer von mehr \nals 4 Monaten in % \n\n5 5 5 5 5 5 \n\nUmfeldanalyse \n\nMit wenigen thematischen Ausnahmen sind in der Schweiz die Kantone für die Strafverfolgung zuständig. \n\nDie prozessualen Anforderungen und die Komplexität der Delikte steigen stetig an. Die Anzahl der Mas-\n\nsendelikte, beispielsweise im Strassenverkehr, bleibt konstant hoch. Im Bereich der komplexen, allenfalls \n\nkantonsübergreifend begangenen Straftatbestände bleibt es eine ständige Herausforderung der Strafverfol-\n\ngerinnen und Strafverfolger, mit dem Wissen und Können der Täterschaft mitzuhalten. Nur so können Straf-\n\ntaten innert nützlicher Frist aufgeklärt werden. Die Ostschweizer Staatsanwaltschaften (AI, AR, GL, GR, \n\nSG, SH) haben 2022, nach längerer Vorbereitung, diverse spezialisierte Arbeitsgruppen gegründet, um den \n\nfachlichen Austausch gegenseitig zu pflegen und von den Erfahrungen zu profitieren. Dieses Netzwerk gilt \n\nes künftig zu fördern und auszubauen.  \n\nIm Juni 2022 haben die eidgenössischen Räte der neusten Revision der Strafprozessordnung (StPO) zuge-\n\nstimmt. Die beschlossenen Änderungen haben gemäss einhelliger Ansicht aller kantonalen Staatsanwalt-\n\nschaften organisatorische und personelle Mehraufwände zur Folge. Erwähnt seien exemplarisch die neu \n\ngeschaffene Einvernahmepflicht im Strafbefehlsverfahren bei unbedingten Freiheitsstrafen, das komplett \n\nneu ausgestaltete Siegelungsverfahren sowie die neu vermehrt nötigen Entscheide über (spruchreife) Zivil-\n\nforderungen im Strafbefehlsverfahren. Ausserdem kann neu auch die Privatklägerschaft Einsprache gegen \n\nStrafbefehle erheben. Die Inkraftsetzung der Gesetzesänderungen der revidierten StPO ist noch nicht be-\n\nstimmt, wird jedoch spätestens per 1. Januar 2024 erfolgen. Im AFP 2024 ist daher eine Stellenaufstockung \n\nvorgesehen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Verstärkung der interkantonalen und nationalen Zusammenarbeit in allen Bereichen des Strafrechts \n\nb. Aufbau einer kontinuierlichen, vertieften Zusammenarbeit mit der Staatsanwaltschaft St. Gallen im Be-\n\nreich Cyber- / Wirtschaftskriminalität \n\nc. Prüfung eines möglichen Kompetenzzentrums (Kapo AR / StA AR) im Bereich Cyber / Wirtschaftskrimi-\n\nnalität \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  197 \n\n \n\nd. Lösen der Schnittstellenproblematik im gesamten Bereich der Strafverfolgung (umfassende IT-Lösun-\n\ngen) \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Weitere Verstärkung der Zusammenarbeit unter den Ostschweizer Staatsanwaltschaften und aktive \n\nMithilfe beim Ausbau und der Förderung der Spezialistengruppen \n\nb. Stärkung der Zusammenarbeit mit der Kantonspolizei unter Einbezug bzw. Schaffung von gemeinsa-\n\nmen formellen und informellen Austauschplattformen.  \n\nc. Stärkung der Abläufe/Prozesse innerhalb des Sekretariats und der gesamten Staatsanwaltschaft \n\nd. Etablierung des gemeinsam entwickelten Führungs- und Rollenverständnisses innerhalb der Staatsan-\n\nwaltschaft \n\ne. Erfolgreiche Implementierung der Geschäftskontrolle Tribuna 4.0 \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 1'640 1'520 1'540 1'640 1'640 1'640 \n\nB Neueingänge Bereich StGB (U-Fälle) 1'569 1'500 1'600 1'600 1'700 1'700 \n\nB Neueingänge Bereich SVG (SV-Fälle). 2'171 2'400 2'400 2'400 2'400 2'400 \n\nB Neueingänge Bereich Juga 206 250 250 250 250 250 \n\nB Anzahl Pendenzen Strafverfahren Be-\nreich StGB (U-Fälle) \n\n347 280 300 300 300 300 \n\nB Anzahl Pendenzen Strafverfahren Be-\nreich SVG (SV-Fälle) \n\n339 300 300 300 300 300 \n\nB Anzahl Pendenzen Strafverfahren bei \nder Jugendanwaltschaft \n\n31 50 40 40 40 40 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  198 \n\n \n\n655 Amt für Justizvollzug \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 0 1'713 1'727 1'734 1'741 1'748 \n\n30 Personalaufwand 0 346 343 349 356 363 \n\n31 Sachaufwand 0 3 20 20 20 20 \n\n36 Transferaufwand 0 1'400 1'400 1'400 1'400 1'400 \n\n39 Int. Verrechnungen 0 15 15 15 15 15 \n\n42 Entgelte 0 -1 -1 -1 -1 -1 \n\n46 Transferertrag 0 -50 -50 -50 -50 -50 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 14 21 28 35 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Gewährleistung des Straf- und Massnahmenvollzugs gemäss Art. 372 ff. StGB \n\nB. Wahrnehmen der Aufsicht über die Gefängnisse Gmünden im Auftrag des Departements, Mitwirkung \n\nim Bereich der strategischen Ausrichtung der Gefängnisse Gmünden \n\nC. Aktive Mitwirkung in interkantonalen und nationalen Fachgremien \n\nD. Eintragen der kantonalen Strafuntersuchungen und Strafurteile in das Strafregister des Bundes (kanto-\n\nnale Koordinationsstelle) \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA Fristgerechte Erledi-\ngung und voraus-\nschauende Planung \nbei Geld- und Ge-\nfängnisstrafen sowie \nbei Massnahme- \nfällen. \n\nAnteil fristgerechter \nErledigungen in % \n(Vollstreckungsver-\njährung tritt nicht \nein). \n\n100 100 100 100 100 100 \n\nUmfeldanalyse \n\nAngesichts der zunehmenden Professionalisierung des Straf- und Massnahmenvollzugs in den letzten Jah-\n\nren sind die Ansprüche in diesem Bereich stark gestiegen. Alle Kantone im Ostschweizer Strafvollzugskon-\n\nkordat (ausser Appenzell Innerrhoden) haben mittlerweile Justizämter geschaffen, welche den gesamten \n\nStraf- und Massnahmenvollzug im jeweiligen Kanton führen (inklusive der Strafanstalten bzw. Gefäng-\n\nnisse). In allen Kantonen der Ostschweizer Strafvollzugskommission ist eine solche Aufgabentrennung zwi-\n\nschen den Departementssekretariaten und den neugeschaffenen Ämtern für Justizvollzug schon lange er-\n\nfolgt. Da der Kanton Appenzell Ausserrhoden mit den Gefängnissen Gmünden und dem Justizsekretariat \n\nebenfalls über die Voraussetzungen verfügt, ein Amt für Justizvollzug zu schaffen, das alle Aufgaben die-\n\nses Bereichs bündelt, hat der Regierungsrat beschlossen, diesen Aufgabenbereich in einem solchen Amt \n\nzu konzentrieren. Das neue Amt für Justizvollzug hat seine Tätigkeit am 1. Januar 2022 aufgenommen. Die \n\nanhaltende Tendenz zu immer komplexeren Fällen und Arbeitsmethoden bestätigt diesen gewählten Weg. \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  199 \n\n \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umsetzung des digitalen Wandels im Justizvollzug, ersetzen von Papierakten durch elektronische Dos-\n\nsiers. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2023 \n\na. Analysieren der Prozessabläufe hinsichtlich Anpassungsbedarf für den Umstieg auf die vollelektroni-\n\nsche Arbeitsweise. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 240 240 240 240 240 240 \n\nA Neueingänge im Bereich des Straf- und \nMassnahmenvollzugs \n\n816 1'000 1'000 1'000 1'000 1'000 \n\nA Anzahl Aufgebote zum Strafantritt 352 370 370 370 370 370 \n\nA Anzahl Haftbefehle zuhanden der Polizei 142 130 130 130 130 130 \n\nA Anzahl aktive stationäre Massnahmen 3 3 5 5 5 5 \n\nD Anzahl eingetragene Strafurteile 351 500 500 500 500 500 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  200 \n\n \n\n660 Strafanstalten Gmünden (Globalkredit) \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis Globalkredit -942 -700 -700 -700 -700 -700 \n\nEinlage (+) / Entnahme (-) aus Rücklagen 242 0 0 0 0 0 \n\nErgebnis inkl. Reserveänderung -700 -700 -700 -700 -700 -700 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022)     \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 146 0 0 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 146 0 0 0 0 0 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe separates Kantonsratsgeschäft Globalkredit mit Leistungsauftrag \n\n \n\n670 Bussen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis -4'986 -4'710 -4'720 -4'720 -4'720 -4'720 \n\n31 Sachaufwand 214 190 230 230 230 230 \n\n42 Entgelte -5'200 -4'900 -4'950 -4'950 -4'950 -4'950 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) -10 -10 -10 -10 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Kantonspolizei 640 und Staatsanwaltschaft 650. \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  201 \n\n \n\n680 Motorfahrzeugsteuern \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis -8'284 -8'010 -8'285 -8'355 -8'425 -8'295 \n\n36 Transferaufwand 5'545 5'650 5'775 5'825 5'875 5'925 \n\n39 Int. Verrechnungen 8'871 9'040 9'240 9'320 9'400 9'480 \n\n40 Fiskalertrag -22'700 -22'700 -23'300 -23'500 -23'700 -23'700 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) -275 -345 -415 -285 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nHöhere Abgaben an die Gemeinden und an die Strassenrechnung aufgrund \nhöherer Einnahmen im Vorjahr \n\n325 455 585 715 \n\nHöherer Fiskalertrag aufgrund grösserem kantonalem Fahrzeugbestand und \nhöherem durchschnittlichen Fahrzeuggewicht \n\n-600 -800 -1'000 -1'000 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Strassenverkehrsamt 620 Aufgabenbereich Lit. C. \n\n \n\nVerwendung der Strassenverkehrssteuern (gemäss EG SVG Art. 6a): \n\n25 % des Ertrages der kantonalen Strassenverkehrssteuern werden an die Gemeinden für den Bau \n\nund Unterhalt der öffentlichen Strassen ausgerichtet. 40 % des Ertrages werden der Staatsstrassen-\n\nrechnung zugewiesen. Siehe Kennzahlen. \n\nDer nach diesem Verteilschlüssel verbleibende Ertrag bleibt in der laufenden Rechnung des Kantons \n\nzugunsten der verkehrsbezogenen Aufwendungen der Kantonspolizei und der übrigen verkehrsbezo-\n\ngenen kantonalen Aufgaben. \n\nUmfeldanalyse \n\nBerechnungsgrundlage der Motorfahrzeugsteuern ist das Fahrzeuggewicht. Stetig steigende Fahrzeugge-\n\nwichte sowie der zunehmende Fahrzeugbestand führen zu einer regelmässigen Erhöhung des Motorfahr-\n\nzeugsteuerertrags. Der Technologiewandel hin zu vermehrt elektrisch angetriebenen Fahrzeugen wird auf-\n\ngrund der Batterien zu einem höheren durchschnittlichen Fahrzeuggewicht führen. Diese Fahrzeuge mit \n\nCO2-neutralen Technologien werden dadurch gegenüber herkömmlichen, nicht CO2-neutralen Antriebsar-\n\nten benachteiligt. Eine Überprüfung der Berechnungsmethodik wird durchgeführt. \n\nDer Digitalisierung im Zahlungsverkehr wird Rechnung getragen (E-Banking etc.). Durch die E-Rechnung \n\nist der papierlose Rechnungsempfang für alle Kunden möglich.  \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  202 \n\n \n\n3 Behörden und Rechtspflege \n\n3.1 Kantonsrat \n\n010 Kantonsrat \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 652 558 594 521 528 535 \n\n30 Personalaufwand 304 349 347 340 347 354 \n\n31 Sachaufwand 245 105 141 76 76 76 \n\n36 Transferaufwand 25 27 27 27 27 27 \n\n39 Int. Verrechnungen 78 78 78 78 78 78 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 36 -37 -30 -23 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nWegfall Vorsitz IPBK  Internationale Parlamentarische Bodensee-Konferenz -30 -30 -30 -30 \n\nÜbertragung / Streaming aus dem Kantonsratssaal 53    \n\nJahrestagung Schweizerische Gesellschaft für Parlamentsfragen 13    \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  203 \n\n \n\n3.2 Regierungsrat \n\n020 Regierungsrat \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 1'642 1'844 1'763 1'812 1'827 1'887 \n\n30 Personalaufwand 1'413 1'420 1'442 1'470 1'500 1'530 \n\n31 Sachaufwand 142 275 180 445 180 210 \n\n36 Transferaufwand 179 208 197 197 197 197 \n\n39 Int. Verrechnungen 26 29 29 29 29 29 \n\n43 Verschiedene Erträge -118 -88 -86 -80 -80 -80 \n\n49 Int. Verrechnungen 0 0 0 -250 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) -81 -32 -17 43 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nWegfall Aufwände für Vorsitz Internationale Bodensee Konferenz IBK (Pro-\njektleiterin / Sachaufwand) \n\n-95 -95 -95 -95 \n\ndavon aus Projekten  \n\nSachaufwand Sechseläuten  250   \n\nBeiträge aus Lotteriefonds  -250   \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  204 \n\n \n\n3.3 Gerichtsbehörden \n\n700 Gerichtsbehörden \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 4'585 4'455 4'707 4'805 4'892 4'980 \n\n30 Personalaufwand 3'905 4'034 4'299 4'384 4'471 4'560 \n\n31 Sachaufwand 1'191 1'115 1'100 1'113 1'113 1'113 \n\n33 Abschreibungen VV 0 3 7 7 7 7 \n\n36 Transferaufwand 0 1 1 1 1 1 \n\n39 Int. Verrechnungen 338 340 339 339 339 339 \n\n42 Entgelte -849 -1'038 -1'038 -1'038 -1'038 -1'038 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 252 350 437 525 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoinvestitionen 36 13 17 26 144 34 \n\n52 Immaterielle Anlagen 36 13 17 26 144 34 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2022 2023 2024 2025 2026 \n\nNettoinvestitionen AFP 2024–2026 0 17 26 144 34 \n\nNettoinvestitionen AFP 2023–2025 13 127 26 35 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -110 0 109 --- \n\ndavon  \n\nSoftware Tribuna (Verschiebung von 2023 auf 2025)  -109  109  \n\neDossier (Software-Lösung Bund)  -1    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Obergericht: Fällen von Entscheiden als einzige Instanz oder als Rechtsmittelinstanz \n\nB. Obergericht: Beaufsichtigung des Kantonsgerichts, der Schlichtungsbehörden sowie der Betreibungs- \n\nund Konkursämter \n\nC. Obergericht: Mitwirkung bei der Aufsicht über die Anwälte und in der Anwaltsprüfungskommission \n\nD. Kantonsgericht: Rechtsprechung in der ersten Instanz in Zivil- und Strafsachen \n\nE. Schlichtungsbehörden: Versuch der Erzielung einer Einigung in Streitfällen \n\n \n\nIndikatoren  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  205 \n\n \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA 80 % aller beim \nObergericht einge-\nhenden Fälle wer-\nden innert 12 Mona-\nten nach Eingang \nerledigt. \n\nAnteil der Fälle, die \ninnert 12 Monaten \nerledigt sind in % \n\n77 95 80 80 80 80 \n\nD 95 % aller beim \nKantonsgericht ein-\ngehenden Fälle wer-\nden innert 12 Mona-\nten nach Eingang \nerledigt. \n\nAnteil der Fälle, die \ninnert 12 Monaten \nerledigt sind in % \n\n97 95 95 95 95 95 \n\nE 85 % aller bei den \nSchlichtungsbehör-\nden eingehenden \nFälle werden innert \n3 Monaten nach Ein-\ngang erledigt. \n\nAnteil der Fälle, die \ninnert 3 Monaten er-\nledigt sind in % \n\n85 - 85 85 85 85 \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 1'760 1'690 1'725 1'725 1'725 1'725 \n\nA Obergericht: Anzahl Eingänge 394 400 400 400 400 400 \n\nA Obergericht: Anzahl Erledigungen 410 400 400 400 400 400 \n\nD Kantonsgericht: Anzahl Eingänge 1'469 1'400 1'400 1'400 1'400 1'400 \n\nD Kantonsgericht: Anzahl Erledigungen 1'449 1'400 1'400 1'400 1'400 1'400 \n\nE Schlichtungsstellen: Anzahl Eingänge 84 120 100 100 100 100 \n\nE Schlichtungsstellen: Anzahl Erledigun-\ngen \n\n86 110 100 100 100 100 \n\nE Vermittler: Anzahl Eingänge 245 240 240 240 240 240 \n\nE Vermittler: Anzahl Erledigungen 249 240 240 240 240 240 \n\n \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  206 \n\n \n\n3.4 Finanzkontrolle \n\n800 Finanzkontrolle \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 434 447 459 468 476 485 \n\n30 Personalaufwand 414 419 432 440 449 458 \n\n31 Sachaufwand 25 32 31 31 31 31 \n\n36 Transferaufwand 1 1 1 1 1 1 \n\n39 Int. Verrechnungen 8 8 8 8 8 8 \n\n42 Entgelte -13 -13 -13 -13 -13 -13 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 12 21 29 38 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Prüfen der Staatsrechnung bezüglich Gesetzmässigkeit und Einhaltung der Grundsätze des Finanz-\n\nhaushaltes \n\nB. Selbständiges Festlegen des Prüfprogrammes \n\nC. Durchführen von Projektprüfungen, Sonderprüfungen \n\nD. Durchführen von Revisionsmandaten von öffentlichen Institutionen \n\nE. Sicherstellen der Zulassung der Finanzkontrolle von Appenzell Ausserrhoden bei der Revisionsauf-\n\nsichtsbehörde (RAB) durch ein ausreichendes Qualitätsmanagement \n\nUmfeldanalyse \n\nEntscheidend für eine objektive und wirkungsvolle Aufgabenerfüllung der Finanzkontrolle ist eine sowohl gegen \n\ninnen wie auch gegen aussen unabhängige Tätigkeit. Einerseits gegen innen, um die Kontrolltätigkeit frei ausü-\n\nben zu können, anderseits gegen aussen, um gegenüber der Öffentlichkeit vertrauens- und glaubwürdig zu \n\nbleiben.  \n\nDer Finanzkontrolle kommt in Bezug auf die Weiterentwicklung einer effizienten Verwaltung eine wichtige Rolle \n\nzu. Sämtliche Bereiche der Kantonalen Verwaltung sind immer stärker von einer funktionierenden IT abhängig, \n\nAuch im Bereich der Rechnungslegung wird die Verlässlichkeit der Systeme immer wichtiger. Demzufolge \n\nnimmt die IT- und damit eine System- und Anwendungsprüfung einen immer grösseren Stellenwert ein. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Einhaltung der Vorgaben von ExpertSuisse bezüglich einer ordentlichen Revision -> Testat nach PS \n\n(Prüfungsstandard) \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n -  Stellenprozente 190 190 190 190 190 190 \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  207 \n\n \n\n3.5 Datenschutz-Kontrollorgan \n\n810 Datenschutz-Kontrollorgan \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nNettoergebnis 0 145 152 152 152 152 \n\n31 Sachaufwand 0 145 152 152 152 152 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2022) 7 7 7 7 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Beratung der öffentlichen Organe von Appenzell Ausserrhoden in Datenschutzfragen \n\nB. Kontrolle der Datenbearbeitung durch öffentliche Organe \n\nC. Beratung von Privatpersonen in diesem Zusammenhang \n\nD. Berichterstattung an den Kantonsrat \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nC 90% der Beratungs-\nanfragen innert ei-\nnem Monat beant-\nwortet \n\nAnteil der Erledi-\ngung innert einem \nMonat \n\n>90 90 90 90 90 90 \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Planung und Aufbau systematische Kontrolltätigkeit \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nA Anzahl Beratungsanfragen öffentliche \nOrgane \n\n60 50 60 60 60 60 \n\nC Anzahl Beratungsanfragen Privatperso-\nnen \n\n15 15 20 20 20 20 \n\n -  Anzahl durchgeführte Kontrollen 0 2 3 3 3 3 \n\n \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  208 \n\n \n\n4 Anhang \n\n4.1 Investitionsliste \n\nNr. Investition in TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nPR \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n100 Kanzleidienste 75 54 54 150   100 \n\nI1000007 MIS Berichtserweiterungen 2       \n\nI1000008 Videostreaming im Kantonsratssaal    150    \n\nI1000009 Abstimmungssoftware Proporzwahlen       100 \n\nI1001001 Erneuerung HW Passbüro 73 54 54     \n\n         \n\n205 Grundstückschätzungsbehörde 2 200  400    \n\nI2050001 Projekt DIGS (Digitalisierung Grund-\nstückschätzungsbehörde) \n\n2 200  400    \n\n         \n\n210 Amt für Finanzen 168 290 93 232 2'784 3'712  \n\nI2109002 Beteiligung Spitalverbund 168 290 93 232 2'784 3'712  \n\n         \n\n220 Kantonale Steuerverwaltung 577 725 980 849 488 456 693 \n\nI1120004 Weiterentwicklung Steuerlösung \n(NEST Refactoring/NEST.deq) \n\n577 645 900 480 438 456 693 \n\nI2200006 Projekt Online-Steuererklärung  80 80 369 50   \n\n230 Personalamt 19 120 50 150    \n\nI1189011 ePersonaldossier 19 40 40     \n\nI2300001 Zeiterfassungssystem  80 10 150    \n\n         \n\n240 Amt für Immobilien 16'865 6'765 2'318 8'402 9'060 -150 9'210 \n\nI2400001 Erneuerung GOPS Herisau 148 1'180 100 1'000 -200 -900  \n\nI1440003 PZA Herisau (Erschliessungssystem / \nPP / Versorgung / 0.5 Mio.) \n\n 500  500    \n\nI1440007 PZA Herisau Haus III (10.5 Mio.) 161 2'000 400 4'000 5'000   \n\nI1440016 Fünfeckpalast, Trogen (Fertigstellung \nUmgebung) \n\n44       \n\nI1440026 Regierungsgebäude, Herisau (Ein-\ngangsbereich Innen u. Aussen) \n\n559  37     \n\nI1440027 Kantonsschule Trogen (neue Lehr- und \nLernformen / 2.0 Mio.) \n\n 100  100 500 500 500 \n\nI1440030 PZA Herisau Haus V (0.95 Mio.)  50  150 750   \n\nI1440031 PZA Herisau Haus VI (0.85 Mio.)  50  150 650   \n\nI1440034 Polizeiposten Mittelland 284       \n\nI1440040 Strafanstalt Gmünden (Weiterentwick-\nlung / 23.3 Mio.) \n\n365 100 100 100 100 1'600 7'835 \n\nI1440041 BBZ Herisau (zusätzlicher Schulraum / \n5.1 Mio. ) \n\n 100  100 2'500 2'500  \n\nI1440042 Kantonsschule Rotes Schulhaus (Lift / \n0.4 Mio.) \n\n347  142     \n\nI1440043 Kantonsschule Altes Schulhaus (Lift / \n0.5 Mio.) \n\n462       \n\nI2403044 Neubau Prüfstelle MFK (12.2 Mio.) 12 100 100 50 50 200 300 \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  209 \n\n \n\nNr. Investition in TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nPR \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nI2403045 Übertragungen PZA an SVAR -289 -500 -161 -400 -4'800 -6'400  \n\nI2403046 Werkhof Furt (Wiederaufbau Werk-\nhalle) \n\n63       \n\nI2403049 Kantonale Gebäude (Ersatz Fenster / \n1.8 Mio.) \n\n   6 80 70  \n\nI2403050 Kantonale Gebäude (energetische Op-\ntimierung / 3.5 Mio.) \n\n   18 960 540 150 \n\nI2403051 Kantonale Gebäude (Photovoltaikanla-\ngen / 1.1 Mio.) \n\n 700 450 250    \n\nI2403052 Kantonale Gebäude (Brandschutz, \nSturzgefahren / 0.6 Mio.) \n\n364 350 6 100 100   \n\nI2403053 Kantonale Gebäude (Optimierung Be-\nleuchtung / 0.7 Mio.) \n\n 75 50 75 75 75 75 \n\nI2403054 Kantonale Gebäude (Ersatz Schliess-\nanlage / 1.8 Mio.) \n\n12 100 50 70 120 120  \n\nI2403055 Kantonsschule (neue Wärmeerzeu-\ngung / 0.4 Mio.) \n\n406  23     \n\nI2403056 Landsgemeindeplatz 7 (Sanierung \nZellwegerwohnung / 0.1 Mio.) \n\n   100    \n\nI2403057 Regierungsgebäude (neue Wärmeer-\nzeugung / 0.5 Mio.) \n\n  5 13 250   \n\nI2403060 Kantonsschule (verkehrsberuhigende \nMassnahmen) \n\n5  40     \n\nI2403061 Kantonsschule (hindernisfreie Zugäng-\nlichkeit / 0.3 Mio.) \n\n 250 250     \n\nI2403063 Haus Blume Lifteinbau inkl. WC-Anla-\ngen (0.7 Mio.) \n\n      700 \n\nI2403065 Provisorischer Standort Bächli 19       \n\nI2403066 Provisorischer Standort Führerprüfung \nCilanderstrasse Herisau \n\n564  24     \n\nI2403067 Regierungsgebäude Instandstellung \nWC-Anlagen (0.3 Mio.) \n\n 120 5 140    \n\nI2403068 Werkhof Wilen Statik Dach (0.2 Mio.)  150 280     \n\nI2403069 Kantonsschule Neugestaltung Altes \nKonvikt (2.3 Mio.) \n\n 100 10 100 500 500  \n\nI2403070 Kantonsschule Erneuerung Gebäude-\nhülle Olymp und Entwicklung (0.8 Mio.) \n\n 20  30 300 120  \n\nI2403071 Landsgemeindeplatz 7 Sanierung \nWohnung ex. Weise \n\n201  -8     \n\nI2403072 Strafanstalt Gmünden Instandstellung \nRotes Haus (1.5 Mio.) \n\n 120  300 125 425 -350 \n\nI2403073 Kantonsschule Landschaftlicher Mas-\nterplan (2.0 Mio.) \n\n 500  500 1'000 500  \n\nI2403074 Kantonsschule Rotes Schulhaus - \nneue Klassenzimmer / Akustikmass-\nnahmen (0.4 Mio.) \n\n 400 400     \n\nI2403075 Haus Tannenbaum WC-Anlagen (0.3 \nMio.) \n\n 200 5 140    \n\nI2403076 Spital Heiden, Rücknahme Immobilie \nund Mobiliar \n\n13'135       \n\nI2403078 Projekt Obstmarkt (Anteil Kanton / Auf-\ngang TG / Zugang UG Lift u. Contai-\nneranlage) \n\n  10 100 1'000   \n\nI2403079 Zeughaus, Notstromversorgung    500    \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  210 \n\n \n\nNr. Investition in TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nPR \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nI2403080 Werkhof Wilen, Instandstellung und \nenergetische Optimierung Flachdach \n(0.4 Mio.) \n\n   210    \n\n         \n\n245 Zentrale Informatik- und Telefonie-\nkosten \n\n1'522 375 475 225 1'200 1'500 1'500 \n\nI1189009 Projekt Objektdatenplattform (ab 2015)  200 200     \n\nI1189013 Weitere eGovernment-Projekte  50 50 150 1'200 1'500 1'500 \n\nI2450020 Digitale Signaturen AR 6 75 75     \n\nI2450022 Darlehen AR Informatik AG 2021 (Li-\nquidität) \n\n1'500       \n\nI2450023 Update Scanning- und Workflow-Soft-\nware DocProStar \n\n-23       \n\nI2450024 Digitale Signaturen KVAR  50 50     \n\nI2450025 eGovernment-Basisinfrastruktur AR 39  100 75    \n\n         \n\n310 Amt für Volksschule und Sport      200  \n\nI3100001 Schulverwaltungssoftware (Nachfolge \nScolaris) \n\n     200  \n\n         \n\n320 Amt für Mittel- und Hochschulen \nund Berufsbildung \n\n  225 655 920   \n\nI3200001 Ersatzbeschaffung Schulverwaltungs-\nsoftware Sek II (ELSA) \n\n  225 655 920   \n\n         \n\n340 Kantonsschule (Globalkredit) 219 250      \n\nI1250001 Informatik Kantonsschule Trogen  250      \n\nI3400002 Präsentationsmittel - Kantonschule \nTrogen \n\n219       \n\n         \n\n350 Berufsbildungszentrum 157 175 175  140 60  \n\nI3500002 Ersatz Mobiliar BBZ (2021–2022) 74 75 75     \n\nI3500003 Ersatz Hardware BBZ (2020–2021) 83       \n\nI3500004 Ersatz Unterrichtsinformatik  100 100     \n\nI3500005 Ersatz Hardware (2024–2025)     40 60  \n\nI3500007 Anpassung Reform kaufm. Grundaus-\nbildung u. Detailhandel \n\n    100   \n\n         \n\n360 Kantonsbeiträge obligatorische \nSchulen \n\n   60 30 30  \n\nI3600001 Weiterentwicklung CMI Lehreroffice    60 30 30  \n\n         \n\n370 Kantonsbeiträge Berufsbildung, Mittel- \nund Hochschulen \n\n-53 1 -48 -15 -10 -5 -5 \n\nI1279001 Ausbildungs- und Studiendarlehen -53 1 -48 -15 -10 -5 -5 \n\n         \n\n410 Amt für Gesundheit  2'108 2'084 27'922 22'824 3'154 1'026 \n\nI4101001 Darlehen an Ostschweizer Kinderspital \n(13.9 Mio.) \n\n 2'108 2'084 2'922 2'824 3'154 1'026 \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  211 \n\n \n\nNr. Investition in TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nPR \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nI4101002 Darlehen Spitalverbund (2023)    25'000    \n\nI4101003 Darlehen Spitalverbund (2024)     20'000   \n\n         \n\n430 Amt für Soziales  200  100    \n\nI4300001 Updates ASBB und Ablösung der Soft-\nware \n\n 200  100    \n\n         \n\n440 KESB  100 100     \n\nI4400001 Anbindung Geres  100 100     \n\n         \n\n500 Departementssekretariat DBV  60  60 125 40  \n\nI1400001 eBauverwaltung  60  60 125 40  \n\n         \n\n510 Tiefbauamt 557 1'565 1'675 2'457 2'220 1'920 1'920 \n\nDiv. Wasserbau -1 1'300 560 1'400 1'700 1'400 1'400 \n\nI5107001 Deponie Gmünden 231  850 240 120 120 120 \n\nI5108003 Traktor Deutz Fahr DF 5100 118       \n\nI5108004 Scania Truck P370B4X4H2 215       \n\nI5108005 Ersatz Geräteträger Meili    235    \n\nI5108006 Ersatz Salzsilo/Soleanlage Hasen-\nränke Teufen \n\n   447    \n\nI5109003 Lastwagen MAN TGS 18.360 4x4 BL -7       \n\nI5109004 Ersatz Traktor New Holland Jg. 2010  265 265     \n\nI5109005 Anbauten Fahrzeug Winterdienst, \nneuer LKW Frischknecht AG \n\n   135    \n\nIBU5108 Fhz. /Masch. Strassenunterhalt Heri-\nsau \n\n     400  \n\nIBU5109 Fhz. /Masch. Strassenunterhalt Heiden     400  400 \n\n         \n\n520 Amt für Raum und Wald 599 550 550 550 650 650 750 \n\nI1480001 Orthofoto     100   \n\nI1540001 Beiträge an forstliche Projekte 599 550 550 550 550 650 750 \n\n         \n\n530 Amt für Umwelt 26 470  740    \n\nI5300001 Ersatz SW Industrie- u. Gewerbekatas-\nter \n\n26       \n\nI5300002 PV-Anlage Umfahrung Teufen  470  740    \n\n         \n\n540 Amt für Wirtschaft und Arbeit 382 153 153 153 153 153 153 \n\nI1578008 Darlehen Erweiterung Bad Unterrech-\nstein  \n\n -70 -70 -70 -70 -70 -70 \n\nI1578009 Darlehen Projekt Schwägalp (Ver-\npflichtung Bund) \n\n220 220 220 220 220 220  \n\nI1578010 Darlehen Projekt Schwägalp -220 -220 -220 -220 -220 -220  \n\nI1578011 Darlehen Erweiterung Bad Unterrech-\nstein (Verpflichtung Bund) \n\n 70 70 70 70 70 70 \n\nI1578012 Äquivalenzbeiträge Darlehen NRP  153 153 153 153 153 153 \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  212 \n\n \n\nNr. Investition in TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nPR \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nI5401001 Beteiligung Innovationspark Ost AG 200       \n\nI5409015 Darlehen Stiftung Hotel Linde, Heiden \n(Verpflichtung Bund) \n\n 53 53 53 53 53 53 \n\nI5409016 Darlehen Stiftung Hotel Linde, Heiden  -53 -53 -53 -53 -53 -53 \n\nI5409017 Darlehen Genossenschaft Appenzeller \nKarawane (Verpflichtung Bund) \n\n 12 12 12 12 12 12 \n\nI5409018 Darlehen Genossenschaft Appenzeller \nKarawane \n\n -12 -12 -12 -12 -12 -12 \n\nI5409020 Äquivalenzbeitrag Hotel Heiden AG, \nHeiden \n\n182       \n\nI5409021 Darlehen Hotel Heiden AG, Heiden \n(Verpflichtung Bund) \n\n-1'000       \n\nI5409022 Darlehen Hotel Heiden AG, Heiden 1'000       \n\n         \n\n550 Amt für Landwirtschaft 904 900 910 900 1'300 1'300 900 \n\nI1520001 Beiträge an Oekonomiegebäude 655 500 800 600 600 600 650 \n\nI1520002 Beiträge an Gewerbebetriebe  80      \n\nI1520003 Beiträge an Sanierung landw. Wasser-\nversorgungen \n\n 80   400 500 50 \n\nI1520004 Beiträge an Weg- und Transportanla-\ngen \n\n177 180 70 250 250 150 150 \n\nI1520005 Beiträge an Düngeranlagen  30      \n\nI1520010 Beiträge an Strukturverbesserungen 72 30 40 50 50 50 50 \n\n         \n\n560 Öffentlicher Verkehr 2'129 2'093 2'093 2'377 3'240 3'350 2'580 \n\nI1570004 Beitrag Bahninfrastrukturfonds (BIF) 2'129 2'093 2'093 2'269 2'340 2'450 2'580 \n\nI1570006 Investitionsbeitrag Bushof Herisau     700 700  \n\nI1570007 Privatbahnen: Diverses / Umsetzung     108    \n\nI5600008 Investitionsbeitrag Bushof Heiden     200 200  \n\n         \n\n590 Spezialfinanzierungen und Fonds 9'230 10'950 10'855 12'060 10'661 9'583 9'432 \n\n Tiefbauamt / Strassenbau 5'894 6'450 6'450 4'000 9'000 8'500 9'300 \n\nIIR01592 Herisau; 5 Mühlestrasse, Kreuzung \nBahnhofstrasse, Gesamterneuerung \nBahnhof (13.3 Mio.) \n\n600 2'800 2'800 4'800 100   \n\nIIR01679 Projektierungskosten Liebeggtunnel \n(Anteil AR) \n\n59 150 150 100 100 50  \n\nIIR09000 Sanierung Bahnübergänge 2'034 1'000 1'000 1'000    \n\nI5902011 Anschluss Trogen und Wald an AVA 170 40      \n\nI5902015 Anschluss ARA Hundwil-Schmitte an \nARA AU \n\n260 215 110     \n\nI5902016 Anschluss ARA Teufen an ARA AU   295 295 1'318 1'257 969 32 \n\nI5902017 Anschluss ARA Stein an ARA AU    123 119 14  \n\nI5902018 AVA: Optimierung der Ableitkapazitä-\nten des Dükers \n\n   228    \n\nI5902019 ARA Habset, Anschluss an AVA    216    \n\nI5902020 Trogen; Pumpwerk Bad    225 35   \n\nIBU5902 Investitionen Gewässerschutz       100 \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  213 \n\n \n\nNr. Investition in TCHF RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nPR \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nI5906001 Darlehen Agrarfonds 213  50 50 50 50  \n\n         \n\n600 Departementssekretariat DIS 400 400 400 311 935   \n\nI1600001 eGrundbuch        \n\nI1620999 Sicherheitsfunknetz POLYCOM        \n\nI6000002 WEP (Werterhalt von Polycom) 400 400 400 311 935   \n\n         \n\n620 Strassenverkehrsamt       1'650 \n\nI6200002 Erneuerung Prüfeinrichtungen Fahr-\nzeug- und Führerprüfung \n\n      1'650 \n\n         \n\n630 Amt für Militär und Bevölkerungs-\nschutz \n\n    150 230 240 \n\nIBU6302 Maschinen, Geräte Zivilschutz     150 230 240 \n\n         \n\n640 Kantonspolizei 687 1'420 1'609 1'428 1'210 520 470 \n\nI1620001 Fahrzeugflotte Kantonspolizei 112 300 300 300 300 300 300 \n\nI6400011 Ablösung IPS3 / Einführung myABI 123 90 135 118 110   \n\nI6400013 Folgeprojekt ADRIS 116   100    \n\nI6400014 Projekte Ostpol    30 20 20 20 \n\nI6401009 Ersatz Geschwindigkeitsmessanlage \n(semistationär) \n\n194       \n\nI6401010 Ersatz GK-Fahrzeug / GK Lasermess-\ngerät \n\n 200 200     \n\nI6401013 Ballistische Schutzhelme 99       \n\nI6401016 Ersatz Ballistische Schutzausrüstung       150 \n\nI6402008 KNZ Futura 43 830 500 700 600 200  \n\nI6403014 Ersatz Videobefragungsanlage     180   \n\nI6404015 Rotlicht- und Geschwindigkeitsüberwa-\nchungssystem \n\n   180    \n\nI6404016 Ersatzbeschaffung Geschwindigkeits-\nmessanlage \n\n  474     \n\n         \n\n650 Staatsanwaltschaft 6 80 80     \n\nI6500001 Tribuna 6 80 80     \n\n         \n\n660 Strafanstalten Gmünden (Globalkre-\ndit) \n\n146       \n\nI6600002 Insassenverwaltung SW (GINA) 146       \n\n         \n\n700 Gerichtsbehörden 36 13 13 17 26 144 34 \n\nI7000001 eDossier (SW-Lösung Bund) 3 13 13 17 26 144 34 \n\nI7000002 Update Tribuna 33       \n\n         \n\nNettoinvestitionen 34'653 30'017 24'845 60'183 58'106 26'847 30'653 \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  214 \n\n \n\n4.2 Stellenspiegel \n\nin Prozent RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n1 Kantonskanzlei 2'087 2'190 2'350 2'550 2'550 2'550 \n\n100 Kanzleidienste 972 970 985 1'085 1'085 1'085 \n\n110 Rechtsdienst 240 340 340 340 340 340 \n\n120 Kommunikationsdienst 270 270 350 350 350 350 \n\n130 Staatsarchiv 390 390 390 490 490 490 \n\n140 Parlamentsdienst 215 220 285 285 285 285 \n\n2 Departement Finanzen 10'585 10'804 10'909 11'009 11'009 11'009 \n\n200 Departementssekretariat DF 275 275 275 375 375 375 \n\n205 Grundstückschätzungsbehörde 325 300 340 340 340 340 \n\n210 Amt für Finanzen 1'080 1'110 1'120 1'120 1'120 1'120 \n\n220 Kantonale Steuerverwaltung 5'960 5'933 5'970 5'970 5'970 5'970 \n\n230 Personalamt 560 700 670 670 670 670 \n\n240 Amt für Immobilien 2'384 2'486 2'534 2'534 2'534 2'534 \n\n3 Departement Bildung und Kultur 5'807 6'061 6'124 6'076 6'111 6'111 \n\n300 Departementssekretariat DBK 220 220 230 230 230 230 \n\n310 Amt für Volksschule und Sport 2'922 3'114 3'037 3'037 3'037 3'037 \n\n320 Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung 1'030 1'075 1'090 1'090 1'090 1'090 \n\n330 Amt für Kultur 825 850 850 850 900 900 \n\n340 Kantonsschule (Globalkredit) 0 0 0 0 0 0 \n\n350 Berufsbildungszentrum 810 802 917 869 854 854 \n\n4 Departement Gesundheit und Soziales 5'580 5'490 5'895 5'630 5'630 5'630 \n\n400 Departementssekretariat DGS 500 500 530 530 530 530 \n\n410 Amt für Gesundheit 1'280 1'340 1'440 1'235 1'235 1'235 \n\n420 Veterinäramt 760 750 730 730 730 730 \n\n430 Amt für Soziales 1'250 1'250 1'310 1'250 1'250 1'250 \n\n440 KESB 1'620 1'480 1'715 1'715 1'715 1'715 \n\n445 Interkantonales Labor 170 170 170 170 170 170 \n\n5 Departement Bau und Volkswirtschaft 10'839 10'806 11'261 11'331 11'346 11'346 \n\n500 Departementssekretariat DBV 920 870 930 930 930 930 \n\n510 Tiefbauamt 5'014 5'166 5'213 5'213 5'213 5'213 \n\n520 Amt für Raum und Wald 1'190 1'240 1'390 1'470 1'470 1'470 \n\n530 Amt für Umwelt 1'572 1'502 1'633 1'633 1'633 1'633 \n\n540 Amt für Wirtschaft und Arbeit 1'120 1'010 1'010 1'010 1'010 1'010 \n\n550 Amt für Landwirtschaft 1'023 1'018 1'085 1'075 1'090 1'090 \n\n6 Departement Inneres und Sicherheit 16'887 16'435 16'727 16'827 16'827 16'827 \n\n600 Departementssekretariat DIS 595 345 355 355 355 355 \n\n610 Amt für Inneres 620 550 550 550 550 550 \n\n620 Strassenverkehrsamt 1'400 1'425 1'420 1'420 1'420 1'420 \n\n630 Amt für Militär und Bevölkerungsschutz 1'690 1'540 1'540 1'540 1'540 1'540 \n\n640 Kantonspolizei 10'942 10'815 11'082 11'082 11'082 11'082 \n\n650 Staatsanwaltschaft 1'640 1'520 1'540 1'640 1'640 1'640 \n\n655 Amt für Justizvollzug 0 240 240 240 240 240 \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  215 \n\n \n\nin Prozent RE \n2021 \n\nVA \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nAFP \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\n660 Strafanstalten Gmünden (Globalkredit) 0 0 0 0 0 0 \n\n7 Gerichtsbehörden 1'760 1'690 1'725 1'725 1'725 1'725 \n\n700 Gerichtsbehörden 1'760 1'690 1'725 1'725 1'725 1'725 \n\n8 Finanzkontrolle und Datenschutz-Kontrollorgan 190 190 190 190 190 190 \n\n800 Finanzkontrolle und Datenschutz-Kontrollorgan 190 190 190 190 190 190 \n\n       \n\nGesamtergebnis 53'735 53'666 55'181 55'338 55'388 55'388 \n\nNach Personalgesetz dient der Stellenplan lediglich der Information und zu administrativen Zwecken. Zur \n\nSteuerung des Personalaufwands ist weiterhin die Lohnsumme pro Organisationseinheit massgebend. In \n\nden Bereichen von pauschalen Monats- und Stundenlöhnen wurde für die Festlegung der Stellenbelegung \n\nein Hundertprozentlohn von TCHF 100 angenommen. Lehrlinge und Praktikanten sind im Stellenspiegel \n\nnicht enthalten. \n\n  \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n \n\n  216 \n\n \n\n4.3 Abkürzungsverzeichnis \n\nDiese Übersicht enthält nur Abkürzungen und Kurzwörter, die nicht an Ort und Stelle aufgeschlüsselt wer-\n\nden. Im Übrigen werden innerhalb der Kapitel die Abkürzungen bei ihrer ersten Verwendung eingeführt. \n\n \n\nASA Arbeitsärzte und Spezialisten der Arbeitssicherheit \n\nASTRA Bundesamt für Strassen \n\nBehiG Behindertengleichstellungsgesetz \n\nBGSA Bundesgesetz gegen die Schwarzarbeit \n\nCD/CI Corporate Design / Corporate Identity \n\nEFAS Einheitliche Finanzierung von ambulanten und stationären Leistungen \n\nEKAS Eidgenössische Koordinationskommission für Arbeitssicherheit \n\nff. folgende \n\nFDK Finanzdirektorenkonferenz \n\nFlaM Flankierende Massnahmen \n\nFV Finanzvermögen \n\nGERES Personenregistersoftware \n\nGIS Geografisches Informationssystem \n\nGRC-Toolbox Softwarelösung für Governance, Risk und Compliance \n\nGWh Gigawattstunde \n\nHRM2 Harmonisierte Rechnungslegungsmodell für die Kantone und Gemeinden \n\nIPV Individuelle Prämienverbilligung \n\nJuga Jugendanwaltschaft \n\nKK Kontokorrent \n\nKNZ Kantonale Notrufzentrale \n\nKRB Kantonsratsbeschluss \n\nKVG Bundesgesetz über die Krankenversicherung \n\nLV Langsamverkehr \n\nMIV Motorisierter Individualverkehr \n\nNEST Software «nest Steuern» \n\nNRP Neue Regionalpolitik \n\nÖLN Ökologischer Leistungsnachweis \n\nÖREB-Kataster Kataster der öffentlich-rechtlichen Eigentumsbeschränkungen \n\nöV öffentlicher Verkehr \n\nPR Prognose \n\nPV Photovoltaik \n\nRE Staatsrechnung \n\nSAK St Gallisch-Appenzellische Kraftwerke AG \n\nSEM Staatssekretariat für Migration \n\nStA Staatsanwaltschaft \n\nStGB Schweizerisches Strafgesetzbuch \n\nSVG Strassenverkehrsgesetz \n\nVA Voranschlag \n\nVV Verwaltungsvermögen \n\n2000.343 - Beilage 1.1\n\n\n\n\n