name: KR 4. Dezember 2017; Versandunterlagen gesamt

text: \n  \n \n\nKantonsrat \n\n \n\n \n\nBüro des Kantonsrates \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\n \n\n \n\nAnja Jenny \n\nAssistenz Kantonskanzlei \n\nTel. 071 353 62 34 \n\nanja.jenny@ar.ch \n\n \n\nBüro des Kantonsrates, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/2 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 9. November 2017 / aje \n\nKantonsratssitzung vom 4. Dezember 2017; Einladung, Traktandenliste und Unterlagen \n\n \n\n \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\n \n\nWir freuen uns, Sie im Namen des Büros des Kantonsrates zur 4. Sitzung des Amtsjahres 2016/2017 einzula-\n\nden und zwar auf Montag, 4. Dezember 2017, 08.15 Uhr, im Kantonsratssaal, Regierungsgebäude, Herisau. \n\n \n\nTraktandenliste \n\n \n\n1.  Eröffnung durch den Kantonsratspräsidenten \n  \n2. 2000.73 Aufgaben- und Finanzplan 2019–2021; Kenntnisnahme \n  \n3. 4000.64 Kantonales Integrationsprogramm 2018–2021 (KIP II), Verpflichtungskredit; Genehmigung \n  \n4. 3000.47 Kantonsschule Trogen: Globalkredit mit Leistungsauftrag 2018; Genehmigung \n  \n5. 6000.195 Gefängnisse Gmünden: Globalkredit mit Leistungsauftrag 2018; Genehmigung \n  \n6. 2000.51 Voranschlag 2018; Genehmigung \n\n1. Bericht und Antrag des Regierungsrates \n2. Bericht und Antrag der Finanzkommission \n\n  \n7. 5000.205 Tourismusförderung; Grundauftrag; Leistungsauftrag 2018–2021; Genehmigung \n  \n8. 0100.31 Interpellation Katrin Alder, Herisau, und Mitunterzeichnende, Erbschaftswesen im Kanton \n\nAppenzell Ausserrhoden \n  \n9. 6000.124 Gemeindegesetz, Teilrevision (Wählbarkeit); 2. Lesung \n  \n10. 1700.991 EG zum ZGB, Teilrevision (Kindes- und Erwachsenenschutzrecht); Wahl vorbereitende \n\nparlamentarische Kommission \n    \n\n \n\n\n\n \n\nSeite 2/2 \n\nDiesem Versand liegen sämtliche Unterlagen zu den Traktanden 2 bis 5, 7 bis 10 sowie der Bericht und Antrag \n\ndes Regierungsrates zu Traktandum 6 bei. Der Bericht und Antrag der Finanzkommission zu Traktandum 6 \n\nfolgt per Nachversand. \n\n \n\nIm Anschluss an die Kantonsratssitzung findet die Adventsfeier mit Nachtessen im Restaurant des Spitals \n\nHeiden statt. Dazu sind alle Mitglieder des Kantonsrates, des Regierungsrates sowie die Mitarbeitenden der \n\nKantonskanzlei herzlich eingeladen. \n\n \n\n \n\nIm Namen des Büros des Kantonsrates \n\n \n\n \n\n \n\nFlorian Hunziker, Präsident Roger Nobs, Ratschreiber \n\n \n\n\n\n  \n \n\nRegierungsrat \n\n \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nTel. 071 353 61 11 \n\nFax. 071 353 68 64 \n\nkantonskanzlei@ar.ch \n\nwww.ar.ch \n\n Regierungsrat, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/2 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 31. Oktober 2017 / aje \n\n2000.73 \n\nAufgaben- und Finanzplan 2019–2021; Kenntnisnahme \n\n \n\nBericht und Antrag des Regierungsrates vom 31. Oktober 2017 \n\nSehr geehrter Herr Kantonsratspräsident \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nArt. 10 des Finanzhaushaltsgesetzes (FHG; bGS 612.0) sieht vor, dass der Regierungsrat jährlich einen Auf-\n\ngaben und Finanzplan (AFP) erstellt, der die mittelfristige Entwicklung von Leistungen und Finanzen aufzeigt. \n\nArt. 48 Abs. 1 FHG verpflichtet den Kanton, den Aufgaben- und Finanzplan auf das Jahr 2017 einzuführen.  \n\n \n\nIm Laufe der Reform der Staatsleitung und der Reorganisation der kantonalen Verwaltung (ReKVAR) zeigte \n\nsich, dass die Einführung des AFP in ein Gesamtkonzept zur optimierten Planung und Steuerung der Staatstä-\n\ntigkeit einzubetten ist. Nach der strukturellen Reorganisation der kantonalen Verwaltung sollte sich als nächster \n\nEntwicklungsschritt eine Optimierung der Führungsprozesse anfügen, um der neu organisierten Verwaltung zu \n\nmehr Effizienz und Effektivität zu verhelfen. So beauftragte der Regierungsrat 2015 eine Arbeitsgruppe ein \n\nKonzept über das Regierungscontrolling zu verfassen, welches den optimierten Steuerungskreislauf auf Stufe \n\nRegierung gesamthaft umschreibt. \n\n \n\nAm 19. April 2016 genehmigte der Regierungsrat das Konzept über das Regierungscontrolling und setzte eine \n\nProjektorganisation zur Umsetzung ein. Das Konzept definiert die bestehenden und neuen Planungs- und \n\nSteuerungsinstrumente und legt deren zeitliches und funktionales Zusammenspiel dar. Zudem wurde mit dem \n\nKonzept die Einführung des AFP sowie die damit verbundene Neupositionierung des Rechenschaftsberichts \n\nals erweitertes Instrument der Berichterstattung initiiert. \n\n \n\nDas Konzept schliesst an die strukturelle Reorganisation der kantonalen Verwaltung an, indem es das «Amt» \n\n\n\n \n\nSeite 2/2 \n\nals zentrale Steuerungsebene positioniert und den Amtsleiterinnen und Amtsleitern den gewünschten Ent-\n\nscheidungsspielraum zugesteht. Zudem wurde der mit der Neukonzeptionierung des Regierungsprogrammes \n\neingeschlagene Weg fortgeführt. Pro Amt sollen zukünftig ausgewählte mittelfristige Ziele sowie Ziele für das \n\nVoranschlagsjahr genannt werden. Die Zielsetzungen auf Stufe Amt sind – wo möglich und sinnvoll – mit Indi-\n\nkatoren zu unterlegen. \n\n \n\nDie Realisierung und Umsetzung des Konzepts «Regierungscontrolling» erstreckt sich über die Jahre 2016 bis \n\n2019. In der ersten Phase der Realisierung stand der AFP im Vordergrund. Die Realisierung musste bis Feb-\n\nruar 2017 abgeschlossen sein, damit der erstmalige Planungszyklus für den AFP 2018–2021 rechtzeitig begin-\n\nnen konnte. \n\nB. Antrag \n\n \n\nGestützt auf Art. 75 der Kantonsverfassung (KV, bGS 111.1) unterbreitet Ihnen der Regierungsrat erstmals den \n\nAufgaben- und Finanzplan 2019–2021 mit dem Antrag, davon Kenntnis zu nehmen. \n\nIm Namen des Regierungsrates \n\n \n\nsign. Paul Signer sign. Roger Nobs \n\n \n\nPaul Signer, Landammann Roger Nobs, Ratschreiber \n\n \n\n \n\n \n\nBeilage \n\nBeilage 1 Aufgaben- und Finanzplan 2019–2021 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\nAufgaben- und Finanzplan 2019–2021 \n \n \nRegierungsratssitzung vom 31. Oktober 2017 \n\nKenntnisnahme durch Kantonsrat am 4. Dezember 2017 \n\n \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n  \n \n\n 2 \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nImpressum \nAppenzell Ausserrhoden \nDepartement Finanzen \nAmt für Finanzen, Regierungsgebäude, 9102 Herisau \nwww.ar.ch \n \nVertrieb \nKantonskanzlei, Dienstleistungs- und Materialzentrale \nRegierungsgebäude, 9102 Herisau \nmaterialzentrale@ar.ch \n \nHerisau, Oktober 2017 \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n  \n \n\n 3 \n \n\nInhaltsverzeichnis \n\nZahlen im Überblick...................................................................................................................................... 4 \n\nZusammenfassung ....................................................................................................................................... 5 \n\n1 Planung des Kantons ................................................................................................................... 6 \n1.1 Ausgangslage ................................................................................................................................. 6 \n1.2 Ziele aus dem Regierungsprogramm 2016–2019 .......................................................................... 6 \n1.3 Finanzpolitische Ziele ..................................................................................................................... 8 \n1.4 Ergebnis ......................................................................................................................................... 9 \n1.5 Investitionen ................................................................................................................................. 15 \n1.6 Geldfluss ....................................................................................................................................... 17 \n1.7 Vermögen und Verschuldung ....................................................................................................... 18 \n1.8 Finanzkennzahlen ........................................................................................................................ 18 \n1.9 Risiken im Aufgaben- und Finanzplan .......................................................................................... 20 \n\n2 Planung der Departemente und Ämter ..................................................................................... 22 \n2.1 Kantonskanzlei ............................................................................................................................. 22 \n2.2 Departement Finanzen ................................................................................................................. 35 \n2.3 Departement Bildung und Kultur .................................................................................................. 66 \n2.4 Departement Gesundheit und Soziales ........................................................................................ 94 \n2.5 Departement Bau und Volkswirtschaft ....................................................................................... 125 \n2.6 Departement Inneres und Sicherheit .......................................................................................... 162 \n\n3 Behörden und Rechtspflege .................................................................................................... 185 \n3.1 Kantonsrat .................................................................................................................................. 185 \n3.2 Regierungsrat ............................................................................................................................. 186 \n3.3 Gerichtsbehörden ....................................................................................................................... 187 \n3.4 Finanzkontrolle ........................................................................................................................... 189 \n\n4 Anhang ...................................................................................................................................... 191 \n4.1 Investitionsliste ........................................................................................................................... 191 \n4.2 Stellenspiegel ............................................................................................................................. 195 \n \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n  \n \n\n 4 \n \n\nZahlen im Überblick \n \nin TCHF RE \n\n2016 \nVA \n2017 \n\nPR \n2017  \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nErfolgsrechnung        \n\nOrdentlicher Aufwand 438'423 439'954 446'103 449'664 451'471 456'899 461'247 \n\nOrdentlicher Ertrag 419'423 440'057 434'882 439'688 448'565 457'317 460'569 \n\nOrdentliches Ergebnis -19'001 103 -11'221 -9'976 -2'906 417 -679 \n\nAusserordentlicher Aufwand 0 0 0 2'260 0 0 0 \n\nAusserordentlicher Ertrag 11'019 10'909 10'909 15'901 10'888 10'888 10'888 \n\nEntnahme Spezialfinanzierungen \nund Fonds \n\n3'996 3'760 2'837 -2'494 2'921 3'099 3'275 \n\nGesamtergebnis -3'986 14'772 2'525 1'171 10'904 14'405 13'484 \n\n         \n\nInvestitionsrechnung        \n\nTotal Ausgaben 38'277 36'856 41'014 32'436 33'821 37'733 43'805 \n\nTotal Einnahmen 14'057 10'931 10'166 9'903 8'377 11'328 10'431 \n\nNettoinvestitionen 24'221 25'925 30'848 22'532 25'444 26'405 33'374 \n\n        \n\nFinanzierung und Geldfluss        \n\nGeldzufluss (+) / Geldabfluss (-) \naus operativer Tätigkeit \n\n584 17'643 7'016 10'685 16'646 16'774 18'425 \n\nGeldzufluss (+) / Geldabfluss (-) \naus Investitions- und Anlagentä-\ntigkeit \n\n-22'305 -23'924 -29'547 -20'332 -23'844 -21'805 -32'374 \n\nFinanzierungsüberschuss (+) / \n-fehlbetrag (-) \n\n-21'721 -6'281 -22'531 -9'648 -7'198 -5'031 -13'949 \n\n        \n\nKennzahlen        \n\nNettoverschuldungsquotient 57.6% 50.8% 67.9% 70.8% 70.9% 71.5% 76.4% \n\nSelbstfinanzierungsgrad -9.0% 75.8% 27.0% 57.2% 71.7% 81.0% 58.2% \n\nZinsbelastungsanteil 0.07% 0.07% 0.07% 0.07% 0.11% 0.10% 0.08% \n\n        \n\nVolkswirtschaftsliche \nReferenzgrössen \n\n       \n\nWachstum reales Bruttoinland-\nprodukt AR \n\n1.4% 1.8% 1.6% 1.9% 2.0% 1.7% 1.7% \n\nGenerelle Teuerung -0.4% 0.2% 0.0% 0.3% 0.6% 0.8% 1.0% \n\nFranken Libor für 3 Monate -0.7% -0.9% -0.7% -0.7% 0.0% 0.8% 1.6% \n\nRE = Rechnung | VA = Voranschlag | PR = Prognose | AFP = Aufgaben- und Finanzplan \n \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n  \n \n\n 5 \n \n\nZusammenfassung \nMit dem Jahresabschluss 2016 zeichnete sich ab, dass weiterhin ein strukturelles Defizit vorhanden ist, \nwelches ohne zusätzliche Massnahmen auch in Zukunft ein ausgeglichenes operatives Ergebnis verun-\nmöglicht. Der erste Steuerungsbericht für das Jahr 2017 bestätigte diese Annahme. Der Regierungsrat hat \ndeshalb Massnahmen zur zukünftigen Ergebnisverbesserung aufgegleist. Um der Kantonsverfassung be-\nzüglich eines ausgeglichenen Haushalts und den finanzpolitischen Zielen gerecht zu werden, wurde ein \nStabilisierungsprogramm mit Wirksamkeit ab 2019 erarbeitet. Im vorliegenden Aufgaben- und Finanzplan \n2019–2021 (AFP 2019–2021) sind diese Massnahmen im Detail enthalten. Aus diesem Stabilisierungspro-\ngramm 2019 resultiert eine dauerhafte Ergebnisverbesserung in der Grössenordnung von 9.2 bis 11.0 Mio. \nFranken. Dank diesen Massnahmen kann im Jahr 2020 auf operativer Stufe erstmals wieder ein positives \nErgebnis erzielt werden (0.4 Mio. Franken). \n\nIm Vergleich zum Voranschlag 2018 verbessert sich in den Planjahren 2019–2021 das ausserordentliche \nErgebnis durch den Wegfall der nach Art. 17a des Gesetzes über die Pensionskasse AR (PKG, bGS \n142.22) im 2018 vorgesehenen Einmaleinlage von 2.3 Mio. Franken. Die restlichen Veränderungen ergeben \nsich aus höheren oder tieferen Entnahmen aus den Spezialfinanzierungen des Eigenkapitals. Die Mittel für \ndie jährliche Entnahme aus der Aufwertungsreserve von je 10.8 Mio. Franken stehen noch bis und mit dem \nRechnungsjahr 2023 zur Verfügung. \n\nIn der Investitionsrechnung ist die geplante Übertragung der Liegenschaften des Psychiatrischen Zentrums \nAppenzell Ausserrhoden (PZA) im Baurecht per Januar 2018 eine wesentliche Transaktion. Im Anschluss an \ndie Übertragung sollen bestimmte Gebäude renoviert und die Infrastruktur verbessert werden. Dieses Vor-\nhaben löst Investitionen von 13.3 Mio. in den Jahren 2018–2022 resp. 11.7 Mio. Franken in den Planjahren \n2018–2021 aus. Um diese Finanzierung für den Kanton tragbar zu machen, sind andere Investitionen zeit-\nlich aufgeschoben worden. Weiter erhält das Ostschweizer Kinderspital für den geplanten Neubau in den \nJahren 2020 und 2021 jeweils ein Darlehen in der Höhe von 3.5 Mio. Franken. Gesamthaft ist dafür ein ver-\nzinsliches Darlehen durch den Kanton Appenzell Ausserrhoden von 13.9 Mio. Franken vorgesehen. \n\nDie Finanzierungsrechnung zeigt, dass auch in Zukunft der Geldzufluss aus operativer Tätigkeit den Geld-\nabfluss aus Investitions- und Anlagetätigkeit nicht ausgleichen kann. Dies wird zu einem weiteren Anstieg \nder Verschuldung des Kantons führen. Die geplanten Finanzierungsfehlbeträge der Planjahre 2019–2021 \nvon gesamthaft 26.2 Mio. Franken werden durch die Aufnahme von zusätzlichen Mitteln am Kapitalmarkt \nrefinanziert werden müssen. \n\nBei den Kennzahlen erster Priorität können beim Selbstfinanzierungsgrad und beim Nettoverschuldungs-\nquotienten die vom Regierungsrat in seinen finanzpolitischen Zielen für die aktuelle Legislaturperiode fest-\ngelegten Zielgrössen nicht erreicht werden. Das beim Selbstfinanzierungsgrad angestrebte Ziel – über die \naktuelle Legislatur einen Schnitt von 80% auszuweisen – kann einzig im Planjahr 2020 erreicht werden. Der \nNettoverschuldungsquotient wird bis Ende 2021 auf 76.4% steigen. Die vom Regierungsrat festgelegte \nObergrenze von 50% kann somit nicht eingehalten werden. Bedingt durch die aktuell tiefen Zinsen am \nGeld- und Kapitalmarkt liegt der Zinsbelastungsanteil weiterhin sehr tief. \n\nDie volkswirtschaftlichen Eckwerte und die mittelfristigen Aussichten entsprechen grundsätzlich der Kon-\njunkturprognose der Expertengruppe des Bundes (SECO) vom 20. Juni 2017. Sie gehen von einer merkli-\nchen Beschleunigung der wirtschaftlichen Dynamik aus. \n\n \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nPlanung des Kantons  6 \n \n\n1 Planung des Kantons \n\n1.1 Ausgangslage \n\nNach Art. 10 des Finanzhaushaltsgesetzes (FHG; bGS 612.0) ist der Aufgaben- und Finanzplan (AFP) ein \nzentrales Element für die mittelfristige Steuerung des Kantons. In Art. 48 FHG war für den Kanton eine \nÜbergangsfrist zur Einführung bis spätestens auf das Jahr 2017 vorgesehen. Durch die Reorganisation der \nkantonalen Verwaltung (ReKVAR) verzögerte sich die Umsetzung um ein Jahr. Im Rahmen des Regierungs-\ncontrollings wurde ein Konzept für die Erstellung des AFP erarbeitet. Mittels Informationen und Workshops \nsind die Ämter im 2016 auf die Erstellung dieses neuen Führungs- und Steuerungsinstruments des Regie-\nrungsrates vorbereitet worden. Neu sind die Beschreibung der Aufgaben, der Herausforderungen, der Um-\nfeldanalyse und die Definition von Zielen im Voranschlagsjahr 2018 und in den Planungsjahren 2019–2021. \nNeu ist insbesondere auch die Messbarkeit mittels Indikatoren und weiteren Kennzahlen, die Aussagen \nüber Ressourcen und Leistungen beinhalten. Die Departemente und Ämter haben im vergangenen Jahr die \nInhalte für diesen AFP in mehreren Runden erarbeitet. Dies bedeutete eine intensive Auseinandersetzung \nmit den Hauptaufgaben, den Zielen und den Messgrössen. Der Fokus auf wesentliche Aufgaben und Ziele \nist relevant, und durch qualitative Aussagen steigt die Verbindlichkeit und Transparenz. Somit darf festge-\nhalten werden, dass der Entwicklungsprozess im Sinne von „Der Weg ist das Ziel“ sehr wertvoll war. \n\nDer Rechnungsabschluss 2016 zeigte, dass die finanzielle Lage des Kantons Appenzell Ausserrhoden \nauch nach dem Entlastungsprogramm 2015 und der damit verbundenen Aufgabenüberprüfung 1 und 2 an-\ngespannt bleibt. Das operative Ergebnis lag bei einem Minus von 19.0 Mio. Franken resp. 14.7 Mio. \nschlechter als budgetiert. Der Regierungsrat hat daraufhin im Wesentlichen zwei Massnahmen eingeleitet. \nErstens wurde sofort nach Bekanntgabe das Potential von möglichen Minderausgaben erhoben und Ein-\nsparungen sowie die Sistierung von Vorhaben im Umfang von mehreren Mio. Franken beschlossen. Zwei-\ntens wurde entschieden, dass der für das kommende Jahr geplante Steuerungsbericht auf August dieses \nJahres vorgezogen wird. Er dient der unterjährigen Beurteilung des voraussichtlichen Jahresergebnisses \nund dessen Auswirkungen auf den kommenden Voranschlag und AFP. Der Steuerungsbericht zeigte auf, \ndass auch im 2017 mit einem negativen operativen Ergebnis von 11.2 Mio. Franken zu rechnen ist. Damit \nwurde bestätigt, dass trotz Sparbemühungen ein strukturelles Defizit vorliegt. Der Regierungsrat verab-\nschiedete daraufhin im Herbst 2017 ein Stabilisierungsprogramm, das ab dem Jahr 2019 dauerhaft für ein \nausgeglichenes operatives Ergebnis sorgen soll. \n\n \n\n1.2 Ziele aus dem Regierungsprogramm 2016–2019 \n\nDer Regierungsrat hat sich im Rahmen des Regierungsprogramms 2016–2019 folgende Schwerpunkte, \nstrategische Ziele und Strategien gegeben: \n\nSchwerpunkt 1: Strukturen von Kanton und Gemeinden \n\nZiel 1: Die kantonalen Rahmenbedingungen bieten optimale Voraussetzungen für die Gemeinden, ihre Auf-\ngaben eigenständig, effizient und den Erwartungen der Bevölkerung entsprechend erfüllen zu können. \n\nZiel 2: Kanton und Gemeinden nutzen die Kleinheit und technologischen Möglichkeiten und erfüllen ihre \nAufgaben bedarfsorientiert, kostengünstig und in guter Qualität. \n\nStrategien \n\n• Förderung von strukturoptimierenden Projekten \n• Ausbau von E-Government \n• Intensivierung der Zusammenarbeit \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nPlanung des Kantons  7 \n \n\nSchwerpunkt 2: Gesellschaft und Wirtschaft \nZiel 3: Appenzell Ausserrhoden bietet attraktive Rahmenbedingungen für Familien mit Kindern und Jugend-\nlichen. \n\nZiel 4: Appenzell Ausserrhoden stellt für die ältere und älter werdende Bevölkerung sowie deren betreuen-\nden Angehörigen bedarfsgerechte und qualitativ gute Angebote zur aktiven Lebensgestaltung wie auch zur \nUnterstützung im Alltag zur Verfügung. \n\nZiel 5: In Appenzell Ausserrhoden sind ausreichend Ausbildungs- und Arbeitsplätze vorhanden, insbeson-\ndere im Gesundheitswesen und in Pflegeeinrichtungen. \n\nZiel 6: Appenzell Ausserrhoden ist ein attraktiver und verlässlicher Partner für die bestehenden sowie an-\nsiedlungsinteressierten Unternehmen und Betriebe. Günstige wirtschaftliche Rahmenbedingungen und ein \ninnovationsfreundliches Klima machen Appenzell Ausserrhoden zu einem vielseitigen und dynamischen \nWirtschaftsstandort. \n\nZiel 7: Appenzell Ausserrhoden ist bei der Besteuerung von juristischen Personen schweizweit in der Spit-\nzengruppe positioniert. \n\nStrategien \n\n• Förderung der familienexternen Betreuung von Kindern und Jugendlichen unter Einbezug der frühkind-\nlichen Förderung \n\n• Breit gefächertes Angebot an Betreuungs-, Pflege- und Unterstützungsangeboten \n• Förderung der Generationensolidarität  \n• Nachhaltige Ausbildung von Gesundheitsfachpersonen im Kanton \n• Bedarfsorientierte Berufsbildung, nichtgymnasiale und gymnasiale Mittelschulbildung sowie Zugang zu \n\ntertiärer Bildung \n• KMU-freundliche Rahmenbedingungen \n• Substanzerhalt und gezielter Ausbau von Schlüsselinfrastrukturen \n• Steuerlich attraktiver und verlässlicher Unternehmensstandort für juristische Personen \n\nSchwerpunkt 3: Lebens- und Naturraum \n\nZiel 8: Appenzell Ausserrhoden spielt seinen „Trumpf“ als kleinräumiger und komplementärer Lebens- und \nNaturraum aus und ist damit Lebensmittelpunkt für die ansässige und Anziehungspunkt für die nichtansäs-\nsige Bevölkerung. \n\nZiel 9: Appenzell Ausserrhoden ermöglicht eine massvolle räumliche und bauliche Entwicklung, die dem \nSchutz der Natur- und Kulturlandschaften sowie dem Wesen und Charakter der Dorfkerne Rechnung trägt. \n\nStrategien \n\n• Nutzung der Kleinräumigkeit von Appenzell Ausserrhoden zur Erhaltung und Schaffung von Kultur- und \nFreizeitwerten für die ansässige Bevölkerung und Touristen \n\n• Anpassung der Grundlagen für eine zeitgemässe räumliche und bauliche Entwicklung \n• Verstärkte Erschliessung von Bauland durch die Gemeinden \n• Förderung der Altbausanierungen in den Ortszentren und Belebung der Dorfzentren \n• Betreibung einer aktiven Bodenpolitik \n• Förderung von familiengerechtem Wohnraum \n• Förderung der Biodiversität und Landschaftsqualität durch gezielte finanzielle Anreize, Information und \n\nBeratung \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nPlanung des Kantons  8 \n \n\n1.3 Finanzpolitische Ziele \n\nNach Art. 22 Abs. 1 FHG legt der Regierungsrat die finanzpolitischen Zielgrössen zur Beurteilung der Fi-\nnanzlage und Entwicklung des Haushaltes fest. Diese sind zusammen mit der Entwicklung der Finanzkenn-\nzahlen im AFP auszuweisen (Art. 10 Abs. 2 lit. f FHG). In Abstimmung mit dem FHG und der neuen Rech-\nnungslegung hat der Regierungsrat seine finanzpolitischen Zielsetzungen für die laufende Legislaturperiode \nwie folgt festgelegt: \n\nFinanzpolitische Ziele für die Legislaturperiode 2015–2019 \n\n• Unveränderter Steuerfuss bei den natürlichen Personen in der Höhe von 3.2 Einheiten und unverän-\nderter Steuersatz in der Höhe von 6.5% bei der Gewinnsteuer der juristischen Personen. \n\n• Das operative Ergebnis der Erfolgsrechnung darf im Voranschlag 2015 einen Aufwandüberschuss in \nder Höhe von 5 Mio. Franken nicht übersteigen und ab 2016 ist dieses in der Finanzplanung wie auch \nim Voranschlag ausgeglichen zu gestalten. \n\n• Um die finanzielle Handlungsfähigkeit zu bewahren, soll die Verschuldung tief gehalten werden. Zu \ndiesem Zweck wird der Nettoverschuldungsquotient auf einem Wert von 50% begrenzt und die \nNettoschulden I pro Einwohner sollen einen Wert von 2’000 Franken nicht übersteigen. \n\n• In der kommenden Legislatur soll der Selbstfinanzierungsgrad im Schnitt bei 80% liegen. \n• Der Zinsbelastungsanteil soll einen Wert von 2% nicht überschreiten. \n\n \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nPlanung des Kantons  9 \n \n\n1.4 Ergebnis \n\n1.4.1 Erfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nPR \n2017  \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nOperativer Ertrag 419'423 440'057 434'882 439'688 448'565 457'317 460'569 \n\nFiskalertrag 175'643 186'957 181'872 187'803 197'204 202'460 207'401 \n\nRegalien und Konzessionen 3'138 3'158 3'158 3'256 3'266 3'286 3'312 \n\nEntgelte 22'524 25'660 24'159 25'699 25'723 25'941 26'099 \n\nVerschiedene Erträge 5'268 6'016 5'737 4'620 4'673 4'717 5'021 \n\nFinanzertrag 15'834 18'336 19'597 18'078 17'317 20'438 16'933 \n\nEntnahmen aus Fonds Fremdkap. 698 285 288 309 323 344 360 \n\nTransferertrag 156'897 161'720 162'141 162'815 162'840 162'688 163'700 \n\nDurchlaufende Beiträge 39'421 37'925 37'930 37'109 37'220 37'443 37'743 \n\nOperativer Aufwand 438'423 439'954 446'103 449'664 451'471 456'899 461'247 \n\nPersonalaufwand 91'571 92'589 92'893 93'432 94'645 95'868 96'470 \n\nSachaufwand 49'651 49'081 48'641 47'505 45'826 46'725 47'287 \n\nAbschreibungen 15'002 17'334 17'334 17'672 18'338 17'880 17'574 \n\nFinanzaufwand 2'110 2'159 1'865 2'311 2'314 2'320 2'828 \n\nEinlagen in Fonds Fremdkapital 417 27 27 112 119 134 154 \n\nTransferaufwand 240'252 240'839 247'414 251'523 253'009 256'529 259'192 \n\nDurchlaufende Beiträge 39'421 37'925 37'930 37'109 37'220 37'443 37'743 \n\nOperatives Ergebnis  -19'001 103 -11'221 -9'976 -2'906 417 -679 \n\nAusserordentlicher Aufwand 0 0 0 2'260 0 0 0 \n\nAusserordentlicher Ertrag 11'019 10'909 10'909 15'901 10'888 10'888 10'888 \n\nReservebildung 3 21 469 5'513 500 501 502 \n\nReserveauflösung 3'998 3'780 3'305 3'019 3'422 3'600 3'777 \n\nAusserordentliches Ergebnis \nund Reserveveränderung \n\n15'015 14'669 13'746 11'147 13'809 13'987 14'163 \n\nJahresergebnis  -3'986 14'772 2'525 1'171 10'904 14'405 13'484 \n\n \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nPlanung des Kantons  10 \n \n\n1.4.2 Erläuterungen zur Erfolgsrechnung \n\nPlanung der Steuererträge \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nPR \n2017  \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nFiskalertrag 175'643 186'957 181'872 187'803 197'204 202'460 207'401 \n\nDirekte Steuern natürliche  \nPersonen \n\n134'850 142'450 139'000 143'200 151'896 155'453 159'617 \n\nDirekte Steuern juristische Perso-\nnen \n\n11'980 15'650 14'000 14'700 15'141 17'095 17'608 \n\nÜbrige direkte Steuern 7'057 7'000 7'000 7'500 7'500 6'980 6'980 \n\ndavon Grundstückgewinnsteuern 3'551 3'500 3'500 4'000 4'000 3'480 3'480 \n\ndavon Erbschafts- und Schen-\nkungssteuern \n\n3'506 3'500 3'500 3'500 3'500 3'500 3'500 \n\nBesitz- und Aufwandsteuern 21'756 21'857 21'872 22'403 22'667 22'932 23'197 \n\n \n\nSteuerfuss Einheiten NP 3.2 3.2 3.3 3.3 3.3 \n\nPeriodenwachstum Steuererträge NP 3.1% 3.0% 3.0% 3.0% 3.0% \n\nStabilisierungsprogramm: Steuerfusserhöhung in TCHF   4’400 4’530 4’670 \n\nGewinnsteuersatz JP 6.5% 6.5% 6.5% 6.5% 6.5% \n\nPeriodenwachstum Steuererträge JP 16.9% 5.0% 3.0% 3.0% 3.0% \n\nStabilisierungsprogramm: Gemeinde–Kanton je 50% in TCHF    1’500 1’550 \n\n \n\nBei den Steuererträgen sind zwei Massnahmen aus dem Stabilisierungsprogramm 2019 eingeflossen. Ei-\nnerseits soll der Steuerfuss für natürliche Personen im Jahr 2019 auf 3.3 Einheiten angehoben werden. \nAndererseits soll im Rahmen der kantonalen Steuergesetzrevision 2020 (Basis bildet die Steuervorlage \nSV17 des Bundes) die Aufteilung der Steuererträge zwischen Kanton und Gemeinden bei den juristischen \nPersonen je hälftig erfolgen (aktuell 45% Kanton und 55% Gemeinden). Die allfälligen finanziellen Auswir-\nkungen aus der SV17 sind in der Planung noch nicht berücksichtigt. \n\n \n\nPlanung Anteile an Bundeseinnahmen \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nPR \n2017  \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nAnteil an Gewinn Nationalbank 4’396 5’610 7’561 6’600 6’600 6’600 6’600 \n\nAnteil an Direkter Bundessteuer 14’367 15’900 15’000 15’500 16’000 16’500 17’000 \n\nAnteil an Verrechnungssteuer 3’626 3’900 3’851 3’980 4’107 4’235 4’362 \n\nNFA Ausgleichszahlungen \n(inkl. Härteausgleich) \n\n44'497 47'354 47'354 46'636 45'497 44'541 44'585 \n\nNFA Ressourcenindex 85.5 Pkt. 84.7 Pkt. 84.7 Pkt. 85.6 Pkt. 86.0 Pkt. 86.1 Pkt. 86.4 Pkt. \n\n \n\nBeim Kantonsanteil am Reingewinn der Schweizerischen Nationalbank (SNB) entspricht die vorliegende \nPlanung dem letzten Finanzplan. Dass diese jedoch Schwankungen unterworfen ist, zeigt das Jahr 2017. \nNach aktueller Beurteilung kann davon ausgegangen werden, dass über die gesamte Ausschüttungsperiode \nmit diesem gegenüber früheren Jahren höheren Gewinnanteil gerechnet werden kann. \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nPlanung des Kantons  11 \n \n\nDie Planung des Finanz- und Lastenausgleichs im Rahmen der NFA basiert auf der aktuellen Prognose des \nBAKBASEL. Durch die Steigerung der Indexpunkte sinken die Einnahmen bis Ende der Planungsperiode ge-\ngenüber 2017 um 2.8 Mio. Franken. Dabei sind die Auswirkungen aus der anstehenden Optimierung des Fi-\nnanzausgleichs Bund–Kantone nicht berücksichtigt. Die kontroverse Debatte in den eidgenössischen Räten \nüber die Dotierung des Ressourcenausgleichs hat im Jahre 2015 den bundesstaatlichen Finanzausgleich \nerheblichen Spannungen ausgesetzt. In der Folge haben die Kantone konkrete Vorschläge zur Optimierung \ndes Finanzausgleichs vorgelegt. Die Plenarversammlung der Konferenz der Kantonsregierungen (KdK) \nstimmte dem von einer Arbeitsgruppe erarbeiteten Optimierungsvorschlag im Sinne eines Gesamtpakets zu. \nSie schlägt eine Änderung der Regeln für die Festlegung der Ausstattung des Finanzausgleichs vor. Die Aus-\nstattung sollte aufgrund der Entwicklung der Disparitäten festgelegt werden und dem Ausgleichsbedarf \nRechnung tragen. Der Bundesrat erachtet dieses Paket insgesamt als sinnvoll und will darauf eintreten. Er \nwird im Rahmen des im Frühling 2018 in die Vernehmlassung zu schickenden dritten Wirksamkeitsberichts \nStellung zum Antrag der Kantone nehmen. Mit dem aktuellen Vorschlag der Kantone würde Appenzell Aus-\nserrhoden aus dem NFA ab 2020 leichte Einbussen erleiden, dafür kann mit diesen Transferzahlungen \nlangfristig gerechnet werden, da die Unsicherheit bei der Ausstattung der Dotationsgefässe des NFA entfal-\nlen würde.  \n\n \n\nPlanung Personalaufwand \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nPR \n2017  \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nPersonalaufwand 91’571 92’589 92’893 93’432 94’645 95’868 96’470 \n\nEffektives Wachstum 1.6% 1.1% 1.4% 0.9% 1 1.3% 1.3% 0.6% \n\ndavon für Lohnmassnahmen und \nAnerkennungsprämien 2 \n\n   0.6% 0.9% 0.9% 1.0% \n\n1 Wachstum zu Voranschlag 2017 \n2 Wachstum ist prozentual in den Ämtern enthalten \n\n \n\nIn der letztjährigen Finanzplanung war beim Personalaufwand für die Jahre ab 2018 ein Wachstum von \n0.9% vorgegeben worden. Dieses Wachstum sollte im 2018 vollumfänglich für die höheren Arbeitgeberbei-\nträge an die Pensionskasse und ab 2019 für individuelle Lohnmassnahmen zur Verfügung gestellt werden. \nIm Voranschlag 2018 konnte durch den Verzicht auf eine Anerkennungsprämie und weitere Einsparungen \nbei den Personalkosten innerhalb dieser Vorgabe ausserdem eine generelle Lohnerhöhung von 0.6% quasi \nmit „eigenen Mitteln“ erarbeitet werden. Für die kommenden Jahre hält der Regierungsrat an den früher \ngeplanten Lohnmassnahmen fest. Der Regierungsrat wird jeweils im Budgetprozess entscheiden, wie die \nLohnmassnahmen im Voranschlagsjahr aufgeteilt werden sollen. Dabei sind nicht nur die individuellen und \ngenerellen Massnahmen zu berücksichtigen. Auch allfällige Anerkennungsprämien sind aus den Lohnmas-\nsnahmen zu finanzieren. \n\nIn der neuen Planung ist im Jahr 2019 und 2020 die Aufstockung des Polizeikorps und eine zusätzliche \nStelle in der KESB zu erwähnen. Ausserdem fallen ab 2019 zusätzliche Kosten für Austrittsentschädigungen \nvon Mitgliedern des Regierungsrates an, die aufgrund der Amtszeitbeschränkung im Jahr 2019 zurücktreten \nmüssen. Dieser Sondereffekt wird voraussichtlich im Laufe des Jahres 2021 wieder wegfallen, weshalb an \ndieser Stelle ein tieferes Wachstum resultiert. \n\nDer beiliegende Stellenspiegel stellt ein Abbild des Lohnbudgets 2018 und der Stellenplanung 2019–2021 \ndar (Anhang 4.2). Die Personalkosten im Voranschlag 2018 beruhen auf einer detaillierten Personalplanung. \nDer Stellenspiegel leitet sich von dieser Planung ab. Die unter den Kennzahlen der Ämter ausgewiesenen \nStellenprozente sind identisch mit dem im Anhang ausgewiesenen Stellenspiegel. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nPlanung des Kantons  12 \n \n\nPlanung Sachaufwand \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nPR \n2017  \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nSachaufwand 49’651 49’081 48’641 47’504 45’826 46’725 47’287 \n\nEffektives Wachstum 5.2% -1.1% -2.0% -2.3% *) -3.5% 2.0% 1.2% \n\ndavon Teuerung Informatikkosten     1.5% 1.5% 1.5% \n*) Wachstum zu Voranschlag 2017 \n\n \n\nIm Jahr 2018 resultiert die Reduktion aus tieferen Strassenunterhaltskosten von 2 Mio. Franken, die aller-\ndings über die Spezialfinanzierung insgesamt ergebnisneutral sind. Im 2019 sollen Einsparungen von \n1.3 Mio. Franken durch das Stabilisierungsprogramm realisiert werden. Diese sind derzeit pauschal im De-\npartementssekretariat des Departements Finanzen eingeplant und müssen noch konkretisiert und auf die \nOrganisationseinheiten verteilt werden. \n\nAls Folge der zahlreichen neuen Applikationen im Informatikbereich ist im vorliegenden Finanzplan für die \ndaraus resultierenden laufenden Kosten eine Erhöhung von je 1.5% ab 2019 eingeplant. \n\n \n\nPlanung Spitalverbund Appenzell Ausserrhoden (SVAR) \nDurch die geplante Übertragung der betriebsnotwendigen Gebäude des PZA per 1. Januar 2018 im Bau-\nrecht an den SVAR entstehen grössere Veränderungen, die sich in den Zahlen des Amtes für Finanzen und \ndes Amtes für Immobilien niederschlagen. Darüber hinaus sollen der Baustopp für Verbesserungen im PZA \naufgehoben und die Weiterentwicklung gemäss Versorgungskonzept Psychiatrie des SVAR unterstützt \nwerden. Dies löst in den Jahren 2018–2022 Investitionen von 13.3 Mio. Franken aus. Diese werden über \ndie Investitionsrechnung des Kantons realisiert und per Jahresende jeweils dem SVAR übertragen. Durch \ndiese Transaktion verschlechtert sich das Ergebnis des Kantons im Voranschlag 2018 um 575‘000 Franken \nund in ähnlicher Höhe in den Finanzplanjahren 2019–2021. \n\nDer SVAR klärt im Moment die Möglichkeiten bezüglich der Finanzierung durch Dritte von bestehenden und \nzusätzlichen Darlehen. Allfällige Umfinanzierungen sind im AFP nicht berücksichtigt und hätten Auswirkungen \nin der Geldflussrechnung und den Finanzerträgen und -aufwänden. \n\nIn der Finanzplanung entfällt ab dem Jahr 2019 der ausserordentliche Beitrag von 2 Mio. Franken für Ge-\nmeinwirtschaftliche Leistungen an den SVAR. Dieser wird nur in den Jahren 2017 und 2018 ausgerichtet. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nPlanung des Kantons  13 \n \n\nStabilisierungsprogramm 2019 \nUm der Kantonsverfassung bezüglich eines ausgeglichenen Haushalts gerecht zu werden sowie unter Be-\nrücksichtigung der finanzpolitischen Zielsetzungen, sind weitere Massnahmen zu ergreifen. Der Regie-\nrungsrat hat deshalb das Departement Finanzen beauftragt, Vorschläge für ein Stabilisierungsprogramm zu \npräsentieren. Ziel dieser Entlastung soll sein, ab dem Jahr 2019 auf operativer Ebene dauerhaft einen Er-\ntragsüberschuss auszuweisen. \n\nIn mehreren Arbeitssitzungen hat der Regierungsrat die Eckwerte dieses Stabilisierungsprogramms beraten \nund festgelegt. Im vorliegenden AFP 2019–2021 sind diese Massnahmen enthalten und abgebildet. Der \nRegierungsrat hat dazu eine separate Vorlage ausgearbeitet. Das Stabilisierungsprogramm umfasst ein \nEntlastungsvolumen von 9.2 Mio. Franken ab dem Jahr 2019 und von 10.7 Mio. Franken ab dem Jahr \n2020. \n\nDas Stabilisierungsprogramm 2019 umfasst folgende fünf Massnahmen: \n\nin TCHF Wirkung ab 2019 Wirkung ab 2020 \n\n1. Massnahme Finanzausgleichs-Revision: Reduktion der Mindestausstattung 1’500  \n\n2. Reduktion Gemeinwirtschaftliche Leistungen SVAR 2’000  \n\n3. Einsparungen resp. Ergebnisverbesserung in der KVAR 1’300  \n\n4. Steuerfusserhöhung um 0.1 auf 3.3 Einheiten 4’400  \n\n5. Steuerertrag Juristische Personen; Anpassung der Aufteilung \nKanton–Gemeinden auf je 50% (im Rahmen StG Rev 2020) \n\n 1’500 \n\nTotal pro Jahr 9’200 1’500 \n\nTotal ab 2020 10’700 \n\n \n\nIm AFP nicht enthaltene Positionen \n\nFolgende Positionen sind nicht in der finanziellen Planung enthalten, da diese entweder noch nicht in der \nSach- und Terminplanung aufgenommen wurden oder der Planungsstand noch keine konkreten Aussagen \nzur Höhe der finanziellen Auswirkungen oder den zeitlichen Verhältnissen zulässt: \n\n• Auswirkungen des neuen Kantonsratsgesetzes, \n• Anpassungen NFA Bund–Kantone (Modell Arbeitsgruppe Marty) mit Wirkung ab 2020, \n• Steuerreform des Bundes SV17 (neue Unternehmensbesteuerung) in Kombination mit den notwendigen \n\nAnpassungen im Rahmen der StG Rev 2020 auf Ebene Kanton mit Wirkung ab 2020, \n• Berufsbildungszentrum Herisau, Erweiterung Schulraum, \n• kantonales Förderprogramm Energie; Verdoppelung der kantonalen Mittel in den Energiefonds für \n\nSpeicherbatterien und Fotovoltaik. \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nPlanung des Kantons  14 \n \n\n1.4.3 Veränderungen zum AFP des Vorjahres \n\nIn dieser Tabelle wird der letzte Finanzplan 2018–2020 mit dem aktuellen AFP 2019–2021 verglichen. Die \ngrösste Abweichung zeigt sich im Voranschlagsjahr 2018. Die Details dazu sind im unteren Teil abgebildet. \n\nin TCHF 2016 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoergebnis AFP 2019–2021 -3'986 14'772 1'171 10'904 14'405 13'484 \n\nNettoergebnis FP 2018–2020  14'772 14'463 12'219 13'262  \n\nAbweichung Erfolgsrechnung   -13’292 -1’315 1’143  \n\n \ndavon: \n\n      \n\nSteuerertrag   -5’923 4’700 4’892  \n\nErtrag aus Anlageverkäufen   600 0 3’600  \n\nEinsparungen KVAR    1’300 1’300  \n\nPersonalkosten RR (Austrittsentschädigungen)   -335 -519 -707  \n\neinmalige Pensionskassen-Einlage   -2’260    \n\nFinanzausgleich Gemeinden   -260 1’240 1’240  \n\nFinanzausgleich Bund und Kantone   492 1’314 1’317  \n\nMehraufwand Berufsbildungszentrum   -702 -800 -894  \n\nMehraufwand Spitalfinanzierung   -2’420 -1’764 -2’812  \n\nMinderaufwand Prämienverbilligung   686 710 789  \n\nMinderertrag Polizeibussen   -722 -750 -775  \n\nMinderertrag Motorfahrzeugsteuern   -766 -1’156 -1’501  \n\n \n\nDie Abweichungen entstehen aufgrund neuer Erkenntnisse, welche zwischen dem letzten Planungszeitpunkt \nund dem aktuellen AFP eingeflossen sind. Beispielhaft kann hier der Steuerertrag genannt werden. Der \nVoranschlag 2018 musste nach unten korrigiert werden, weil aufgrund der Rechnung 2016 eine Korrektur \nnotwendig wurde. Für die Jahre 2019 und 2020 resultiert eine Besserstellung aufgrund der Steuerfuss-\nanpassung. Weiter kann die einmalige Einlage in die Pensionskasse aufgeführt werden, welche in der \nletzten Planung noch nicht enthalten war. Zusätzliche Informationen sind bei den jeweils zuständigen Ämtern \nersichtlich. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nPlanung des Kantons  15 \n \n\n1.5 Investitionen \n\n1.5.1 Investitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nPR \n2017  \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nInvestitionsausgaben 38'277 36'856 41'014 32'436 33'821 37'733 43'805 \n\nSachanlagen 14'248 17'685 16'616 17'995 22'574 23'146 29'015 \n\nImmaterielle Anlagen 5'413 3'303 3'183 2'431 1'640 480 600 \n\nDarlehen 2'629 1'315 6'927 915 1'260 1'252 1'265 \n\nBeteiligungen und  \nGrundkapitalien \n\n24 0 0 0 0 0 0 \n\nEigene Investitionsbeiträge 11'528 10'079 9'813 7'107 4'797 9'255 9'275 \n\nDurchlaufende  \nInvestitionsbeiträge \n\n4'435 4'475 4'475 3'988 3'550 3'600 3'650 \n\n        \n\nInvestitionseinnahmen 14'057 10'931 10'166 9'903 8'377 11'328 10'431 \n\nÜbertragung von Sachanlagen in \ndas Finanzvermögen \n\n5 0 0 0 0 0 0 \n\nInvestitionsbeiträge für eigene \nRechnung \n\n8'823 5'202 5'202 5'060 3'647 6'566 5'626 \n\nRückzahlung von Darlehen 794 1'255 490 855 1'180 1'162 1'155 \n\nDurchlaufende  \nInvestitionsbeiträge \n\n4'435 4'475 4'475 3'988 3'550 3'600 3'650 \n\n        \n\nSaldo Investitionsrechnung 24'221 25'925 30'848 22'532 25'444 26'405 33'374 \n\n \n\n1.5.2 Erläuterungen zur Investitionsrechnung \n\nDie baulichen Verbesserungen an den PZA-Liegenschaften sind in den Sachanlagen das grösste Projekt. \nEs löst in den Jahren 2018–2022 Investitionen von 13.3 Mio. resp. 11.7 Mio. Franken in den Planjahren \n2018–2021 aus. Um die Finanzierung dieses Vorhabens für den Kanton tragbar zu machen, sind andere \nInvestitionen zeitlich aufgeschoben worden. \n\nBei den immateriellen Anlagen wird ersichtlich, dass die Projekte „Integrierte Steuersoftware ISAR“ und \n„eSteuern“ 2018 abgeschlossen werden und in Zukunft nur noch Beträge für die Weiterentwicklung anfal-\nlen. Die Projekte „Kreditorenworkflow“ und „Swiss-Salary“ wurden im 2017 eingeführt. Die Digitalisierung \nbleibt aktuell. Das „ePersonaldossier“ wird in den Jahren 2018 und 2019 realisiert. Die pauschale Investiti-\nonssumme für eGovernement-Lösungen beträgt in den Planjahren 2019–2021 600‘000 Franken. \n\nUnter „Eigene Investitionsbeträge“ erhält das Ostschweizer Kinderspital für den geplanten Neubau in den \nJahren 2020 und 2021 jeweils ein Darlehen in der Höhe von 3.5 Mio. Franken. Gesamthaft ist dafür ein ver-\nzinsliches Darlehen durch den Kanton Appenzell Ausserrhoden von 13.9 Mio. Franken vorgesehen. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nPlanung des Kantons  16 \n \n\n1.5.3 Veränderungen zum AFP des Vorjahres \n\nIn dieser Tabelle wird der letzte Finanzplan 2018–2020 mit dem aktuellen AFP 2019–2021 verglichen. Die \nDetails mit den Abweichungen können den Ämtern entnommen werden. \n\nin TCHF 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoinvestitionen AFP 2019–2021  22'532 25'444 26'405 33'374 \n\nNettoinvestitionen FP 2018–2020 25'925 22'169 24'971 23'843  \n\nAbweichung Nettoinvestitionen (neuer zum aktuellen AFP) --- 363 473 2 562 --- \n\n \n\nInsgesamt liegen die Investitionen im Rahmen der letzten Planung. Wie bereits erwähnt, wurde das zusätz-\nliche Projekt PZA durch zeitliche Verschiebung anderer Projekte teilweise kompensiert, sodass sich der \nMittelbedarf aus Investitionen in der Geldflussrechnung in Rahmen der Vorjahre hält.  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nPlanung des Kantons  17 \n \n\n1.6 Geldfluss \n\nin TCHF RE  \n2016 \n\nPR  \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nGesamtresultat der Erfolgsrechnung +Gewinn/-\nReinverlust \n\n-3'986 2'525 1'171 10'904 14'405 13'484 \n\n+ Abschreibungen VV & Investitionsbeiträge 16'952 19'642 20'169 21'220 21'032 20'174 \n\n- Zu/ + Abnahme Forderungen bzw. laufende Verbind-\nlichkeiten \n\n-15'266      \n\n- Zu/ + Abnahme Aktive Rechnungsabgrenzungen -17      \n\n- Gewinne/+ Verluste aus Verkauf FV bzw. Kursgewinne \n/-verluste \n\n-713 -1'301 -2'200 -1'600 -4'600 -1'000 \n\n+ Zu/ - Abnahme laufende Verpflichtungen (KK, Kredito-\nren) \n\n29'732      \n\n+ Zu/ - Abnahme Rückstellungen -737      \n\n+ Zu/ - Abnahme passive Rechnungsabgrenzungen -10'761      \n\n+ Zu/ - Abnahme Aufwertungsreserve -10'753 -10'753 -10'753 -10'753 -10'753 -10'753 \n\n+ Einlagen/ - Entnahmen Verpflichtungen für Spezialfi-\nnanzierungen, Fonds, Vorfinanzierungen, div. Reserve-\nkonten des EK \n\n-3'866 -3'098 2'297 -3'125 -3'310 -3'481 \n\nGeldfluss aus operativer Tätigkeit  \n(+Cash Flow/-Cash Drain) \n\n584 7'016 10'685 16'646 16'774 18'425 \n\n       \n\n- Rückzahlungen Darlehen und Beteiligungen 794 490 855 1'180 1'162 1'155 \n\n- Beiträge für eigene Rechnung 8'823 5'202 5'060 3'647 6'566 5'626 \n\n- Durchlaufende Beiträge 4'435 4'475 3'988 3'550 3'600 3'650 \n\nLiquiditätswirksame Einnahmen der  \nInvestitionsrechnung \n\n14'051 10'166 9'903 8'377 11'328 10'431 \n\n- Sachanlagen und Immaterielle Anlagen -19'662 -19'799 -20'426 -24'214 -23'626 -29'615 \n\n- Darlehen und Beteiligungen -653 -6'927 -915 -1'260 -1'252 -1'265 \n\n- Eigene Investitionsbeiträge -11'528 -9'813 -7'107 -4'797 -9'255 -9'275 \n\n- Durchlaufende Beiträge -4'435 -4'475 -3'988 -3'550 -3'600 -3'650 \n\nLiquiditätswirksame Ausgaben der  \nInvestitionsrechnung \n\n-36'277 -41'014 -32'436 -33'821 -37'733 -43'805 \n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit  \nins Verwaltungsvermögen  \n\n-22'226 -30'848 -22'532 -25'444 -26'405 -33'374 \n\n       \n\n+ Ab/ - Zunahme kurzfristige Finanz- & Sachanlagen FV -349      \n\n+ Ab/ - Zunahme langfristige Finanz- & Sachanlagen FV 270 1'301 2'200 1'600 4'600 1'000 \n\nGeldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen -79 1'301 2'200 1'600 4'600 1'000 \n\n       \n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -22'305 -29'547 -20'332 -23'844 -21'805 -32'374 \n\n       \n\nFinanzierungsüberschuss(+) /- fehlbetrag(-) -21'721 -22'531 -9'648 -7'198 -5'031 -13'949 \n\n       \n\n+ Zu/ - Abnahme langfristige Finanzverbindlichkeiten -1'626 22'531 9'648 7'198 5'031 13'949 \n\n+ Zu/ - Abnahme kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 15'000      \n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit 13'374 22'531 9'648 7'198 5'031 13'949 \n\nVeränderung der flüssigen Mittel -8'347      \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nPlanung des Kantons  18 \n \n\nDie Geldflussrechnung wird in diesem AFP erstmals über die Planjahre abgebildet. Daraus wird ersichtlich, \ndass mittelfristig der Kanton auf Fremdmittel angewiesen ist. Der Mittelbedarf (Geldfluss aus Finanzierungs-\ntätigkeit) beträgt in den Jahren 2018–2021 35.8 Mio. Franken, nachdem bereits in den Jahren 2016 und \n2017 ein Bedarf in ähnlicher Höhe vorhanden war. Dieser kann in der Regel über die Veräusserung von \nFinanzvermögen oder durch die Beschaffung am Kapitalmarkt ausgeglichen werden. Die möglichen Ver-\näusserungen von Liegenschaften sind im Finanzplan bereits eingeplant. Die Beschaffung am Kapitalmarkt \nbedeutet, dass sich der Kanton mittels Darlehen oder der Emission einer Anleihe weiter verschuldet. Im \nMoment hängt die Planung auch vom Entscheid des SVAR ab, ob er Fremdmittel direkt am Kapitalmarkt \noder über den Kanton beschafft. \n\n \n\n1.7 Vermögen und Verschuldung \n\nin TCHF RE  \n2016 \n\nPR  \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoschuld I 101'149 123'429 132'880 139'875 144'695 158'438 \n\nFremdkapital 285'402 307'682 317'133 324'128 328'949 342'692 \n\nFinanzvermögen -184'254 -184'254 -184'254 -184'254 -184'254 -184'254 \n\n       \n\nNettoschuld II 7'482 23'325 32'716 39'631 40'891 51'054 \n\nVerwaltungsvermögen 260'009 271'215 273'578 277'802 283'175 296'375 \n\nDarlehen und Beteiligungen -93'667 -100'104 -100'164 -100'244 -103'804 -107'384 \n\nEigenkapital -158'861 -147'786 -140'698 -137'928 -138'480 -137'936 \n\ndavon Bilanzüberschuss -21’171 -23’696 -24’867 -35’771 -50’176 -63’660 \n\n \n\nDie Nettoschulden I zeigen, welcher Teil des Fremdkapitals nicht durch das Finanzvermögen gedeckt ist. \nHier zeigt sich ein stetiger Anstieg des Fremdkapitals, was in den Jahren 2018–2021 voraussichtlich zu \neiner höheren Verschuldung I von 35 Mio. Franken führen wird. \n\nBei den Nettoschulden II handelt es sich um den Verschuldungsbegriff, wie er auch früher verwendet wurde. \nDabei wird aufgezeigt, welcher Teil des abzuschreibenden Verwaltungsvermögens nicht durch das Eigen-\nkapital gedeckt ist. Auch hier nimmt die Verschuldung in den Jahren 2018–2021 um 27.7 Mio. Franken zu. \n\nMit dem Gesamtergebnis der Finanzplanung 2019–2021 steigt hingegen der Bilanzüberschuss – aktueller \nStand Ende 2016 von 21.2 Mio. Franken – per Ende 2021 auf 63.7 Mio. Franken an. Dieser Anstieg beim \nfrei verfügbaren Eigenkaptal resultiert zur Hauptsache aus der Auflösung der Aufwertungsreserve von jähr-\nlich rund 10.8 Mio. Franken. Die im Übergang aus dem Restatement einzelner Positionen des Verwaltungs-\nvermögens gebildeten Aufwertungsreserven wird linear über zehn Jahre abgebaut und wird Ende 2023 \naufgebraucht sein.  \n\n \n\n1.8 Finanzkennzahlen \n\nKennzahlen erster Priorität RE  \n2016 \n\nPR  \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoverschuldungsquotient 57.6% 67.9% 70.8% 70.9% 71.5% 76.4% \n\nSelbstfinanzierungsgrad -9.0% 27.0% 57.2% 71.7% 81.0% 58.2% \n\nZinsbelastungsanteil 0.07% 0.07% 0.07% 0.11% 0.10% 0.08% \n\n \nBei den Kennzahlen erster Priorität können beim Selbstfinanzierungsgrad und beim Nettoverschuldungs-\nquotient die vom Regierungsrat in seinen finanzpolitischen Zielen für die aktuelle Legislaturperiode festge-\n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nPlanung des Kantons  19 \n \n\nlegten Zielgrössen weiterhin nicht erreicht werden. Das beim Selbstfinanzierungsgrad angestrebte Ziel – \nüber die aktuelle Legislatur einen Schnitt von 80% auszuweisen – kann mit einem Durchschnitt von rund \n67% in den Jahren 2018–2021 nicht erreicht werden. Ebenfalls liegt der Nettoverschuldungsquotient mit \neinem Wert von 76.4% per Ende der Planungsperiode über der vom Regierungsrat festgelegten Obergren-\nze von 50.0%. Bedingt durch die aktuell tiefen Zinsen am Geld- und Kapitalmarkt liegt der Zinsbelastungs-\nanteil weiterhin sehr tief und ist demzufolge von geringer Bedeutung. \n\n \n\nKennzahlen zweiter Priorität RE  \n2016 \n\nPR  \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoschuld I in Franken pro Einwohner 1’836 2’234 2’405 2’521 2’598 2’833 \n\nSelbstfinanzierungsanteil -0.6% 2.0% 3.1% 4.3% 5.0% 4.5% \n\nKapitaldienstanteil 4.4% 4.9% 4.9% 5.1% 5.0% 4.7% \n\nBruttoverschuldungsanteil 66.3% 69.1% 69.7% 70.7% 70.5% 73.2% \n\nInvestitionsanteil 8.2% 8.6% 6.7% 7.2% 7.9% 9.1% \n\n \n\nDie Kennzahlen zweiter Priorität zeigen einen stetigen Anstieg der Verschuldung, so übersteigen auch die \nNettoschulden I in Franken pro Einwohner die vom Regierungsrat in seinen finanzpolitischen Zielsetzungen \nfestgelegte Grenze von  2’000 Franken. \n\nMit der vorliegenden Planung können die finanzpolitischen Ziele des Regierungsrates nur noch teilweise \nerreicht werden. Dies beim ausgeglichenen Ergebnis ab 2019, beim Steuersatz bei der Gewinnsteuer der \njuristischen Personen und beim Zinsbelastungsanteil. Bezüglich Verschuldung, Selbstfinanzierungsgrad \nund Steuerfuss bei den natürlichen Personen können dagegen die vom Regierungsrat festgelegten Zielset-\nzungen nicht erreicht werden. \n\nMit dem vorgesehen Stabilisierungsprogramm 2019 kann wohl das Ziel eines ausgeglichenen Haushalts \nerfüllt werden. Es wird zukünftig aber eine besondere Herausforderung sein, die stetig steigende Verschul-\ndung zu stoppen. Bei der Festlegung der finanzpolitischen Zielsetzung für die Legislaturperiode 2019–2023 \nmuss der Verschulung besondere Beachtung geschenkt werden. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nPlanung des Kantons  20 \n \n\n1.9 Risiken im Aufgaben- und Finanzplan \n\nDer Risk Monitor zeigt die relative Bedeutung der identifizierten Risiken in drei Dimensionen: \n\n• Die Grösse der Kugel zeigt die potenziellen Auswirkungen des Risikos auf den Kanton. Je grösser die \nKugel, desto grösser ist auch der zu erwartende Impact. \n\n• Die Positionierung auf der Hochachse zeigt die Eintrittswahrscheinlichkeit der Risiken. \n\n• Auf der Horizontalen ist die Fristigkeit des Risikos abgebildet. Je weiter links sich das Risiko befindet, \ndesto früher ist mit dem Eintritt des Risikos zu rechnen. \n\n• Die Farben kennzeichnen den Einfluss des Kantons auf das Risiko. Dunkelblau sind Risiken, die vom \nKanton nicht beeinflussbar sind. Hellblaue Risiken sind kaum beeinflussbar und grüne sind interne Ri-\nsiken, die grösstenteils beeinflussbar sind. \n\n \n\nNicht durch Appenzell Ausserrhoden beeinflussbare Risikofaktoren \n\nNr Risiko Beschreibung Aus-\nwirkung  \n\nWahr-\nschein-\nlichkeit \n\nFristig-\nkeit \n\n1 Immobilienkrise Angebotserweiterung nicht im Einklang mit dem Bedarf, \nPlatzen einer drohenden Immobilienblase und negative \nFolgen auf Renditen und Vermögen.  \nMögliche Folgen: Steuerwachstum unter 3%, tiefere \nVermögen, Sanierungsbeiträge des Arbeitgebers an die \nPensionskasse. \n\nHoch 2 4 \n\n2 SNB \nAusschüttung \n\nTiefere Ausschüttung an die Kantone. Mittel 3 7 \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nPlanung des Kantons  21 \n \n\nNicht durch Appenzell Ausserrhoden beeinflussbare Risikofaktoren \n\nNr Risiko Beschreibung Aus-\nwirkung  \n\nWahr-\nschein-\nlichkeit \n\nFristig-\nkeit \n\n3 Frankenstärke Anhaltende Frankenstärke wirkt sich stärker als erwartet \nauf die Wirtschaft und die Entwicklung der Steuererträge \naus. \n\nMittel 7 1 \n\n4 Erneute \nFinanzkrise \n\nNeue Turbulenzen an den Finanzmärkten, ausgehend \nvon noch nicht bereinigten Problemen im europäischen \nBankensystem oder durch eine Wende der Geldpolitik. \nMögliche Folgen: Steuerwachstum unter 3%, höhere \nAusgaben des Arbeitgebers für die Arbeitslosenversi-\ncherung und Sanierungsbeiträge an die Pensionskasse. \n\nHoch 3 2 \n\n5 Beteiligung \nSAK/Axpo \n\nNotwendigkeit einer Aktienkapitalerhöhung bei der Axpo \ndurch die SAK aufgrund Stilllegungskosten AKW. Folge: \ngefährdete Dividendenausschüttung. \n\nMittel 5 3 \n\n \n\nKaum durch Appenzell Ausserrhoden beeinflussbare Risikofaktoren \n\nNr Risiko Beschreibung Aus-\nwirkung  \n\nWahr-\nschein-\nlichkeit \n\nFristig-\nkeit \n\n6 SVAR \nBeteiligung \n\nVerluste des SVAR führen in der Bilanz zu einer Wertbe-\nrichtigung der Beteiligung am SVAR. \n\nMittel 8 1 \n\n7 NFA \nOptimierung \n\nVorschlag der Kantone findet keine Mehrheit und auf \nDruck der Geberkantone erhalten die Nehmerkantone \nweniger aus der NFA. \n\nMittel 3 5 \n\n8 Steuervorlage Die neue Steuervorlage des Bundes (SV17) in Kombina-\ntion mit der kantonalen Umsetzung (StG Rev 2020) führt \nzu einem Verlust der Standortattraktivität für juristische \nPersonen. Mögliche Folgen: Wegzug von Firmen; höhe-\nre Arbeitslosigkeit. \n\nMittel 4 6 \n\n \n\nDirekt durch Appenzell Ausserrhoden beeinflussbare Risikofaktoren \n\nNr Risiko Beschreibung Aus-\nwirkung  \n\nWahr-\nschein-\nlichkeit \n\nFristig-\nkeit \n\n9 SVAR \nInvestitionen \n\nDie finanzielle Vorgabe bezüglich  EBITDA-Quote ge-\nmäss Eignerstrategie kann mittelfristig nicht erfüllt wer-\nden. Folge: Notwendige Investitionen können nicht aus \nBetrieb SVAR finanziert werden. \n\nHoch 4 5 \n\n10 Bevölkerungs- \nwachstum \n\nIn Appenzell Ausserrhoden bleibt das Bevölkerungs-\nwachstum im Vergleich mit anderen Kantonen unter-\ndurchschnittlich. Mögliche Folgen: Steuerwachstum \nunter 3%; Verringerung bei Transfererträgen, die auf der \nBevölkerungszahl basieren. \n\nHoch 6 9 \n\n11 Revision Richt-\nplan und Bau-\ngesetz \n\nRichtplanung und Revision Baugesetzgebung können \nnicht rechtzeitig auf 2019 eingeführt werden. Daraus \nabgeleitet könnte ein Einzonungsstopp entstehen. \n\nHoch 4 3 \n\n12 Stabilisierungs-\nprogramm 2019 \n\nEinzelne Gesetzesrevisionen zur Umsetzung des Stabi-\nlisierungsprogramms werden nicht angenommen. \n\nMittel 4 2 \n\n \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nKantonskanzlei |  22 \n \n\n2 Planung der Departemente und Ämter \n\n2.1 Kantonskanzlei \n\n2.1.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \nA. Unterstützung und Beratung von Kantonsrat und Regierungsrat in allen organisatorischen, administrati-\n\nven, rechtlichen, kommunikativen und politischen Belangen ihrer Tätigkeiten; \n\nB. Koordination  zwischen Kantonsrat, Regierungsrat, Departementssekretären-Konferenz und der Ver-\nwaltung; \n\nC. Sicherstellung einer methodisch erarbeiteten, formal vereinheitlichten und an legistischen Grundsätzen \norientierten Rechtsetzung; \n\nD. Sicherstellung einer einheitlichen Information und Kommunikation gegen innen und aussen;  \n\nE. Durchführung von Wahlen und Abstimmungen; \n\nF. Sicherstellung der archivbezogenen, dokumentarischen Überlieferung des Kantons; \n\nG. Ausgabe von Ausweispapieren und Beglaubigungen. \n\nHerausforderungen \nDie aktuellen Herausforderungen für die Kantonskanzlei ergeben sich zum einen aus der Reform der \nStaatsleitung und der damit verbundenen Reformen bei den Strukturen und Prozessen. Die Kantonkanzlei \nist Impulsgeberin bei der Reorganisation der kantonalen Verwaltung. Es gilt, die übergreifenden Prozesse \ninnerhalb der reorganisierten Verwaltung neu zu konzipieren und umzusetzen. Dazu gehören die politi-\nschen Planungs- und Steuerungsprozesse vom Regierungsprogramm über den AFP und die Sach- und \nTerminplanung bis hin zum Rechenschaftsbericht (Regierungscontrolling), die Weiterentwicklung der DSK \nals zentrales Planungs- und Koordinationsorgan, die schrittweise Verankerung von Grundsätzen einer an-\ngemessenen und effektiven Public Corporate Governance sowie die Gestaltung einer kontinuierlichen Wei-\nterentwicklung der kantonalen Verwaltung als Gesamtorganisation. Schliesslich steht mit der Totalrevision \nder Parlamentsgesetzgebung eine grössere Reorganisation des Kantonsrates an. \n\nEine zweite wichtige Herausforderung stellt die fortschreitende Digitalisierung dar. Die Kantonskanzlei ist \ngefordert, den veränderten Bedürfnissen der Anspruchsgruppen auf verschiedenen Ebenen gerecht zu \nwerden. Dazu gehören der konsequente Ausbau des externen und internen Angebots an Online-\nInformationen, die Weiterentwicklung des elektronischen Archivs, die Schaffung von Rechtsgrundlagen für \ndie konsequente elektronische Geschäftsführung inkl. der elektronischen Publikation sowie die Ausdehnung \ndes elektronischen Geschäftsverkehrs innerhalb der kantonalen Verwaltung. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nKantonskanzlei |  23 \n \n\n2.1.2 Sach- und Terminplanung \n\n1.1 Kantonsverfassung; Totalrevision; Grundsatzbeschluss Priorität \nA \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nPrüfung der Grundsatzfrage einer Totalrevision der Kantonsverfassung nach Art. 114 KV durch \nRegierungsrat, parlamentarische Kommission und Kantonsrat; Entscheid durch Stimmberechtigte \n\n- Der Verfassungsauftrag nach Art. 114 KV ist erfüllt \n\n- Der Kantonsrat und die Stimmberechtigten können sich zur Frage der Totalrevision äussern \n\n- Das Verfahren der Totalrevision (Kantonsrat oder Verfassungsrat) ist geklärt \n\n- Die Totalrevision kann in Angriff genommen werden \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\nZiel  \n\n1, 2 \n\nStrategie \n\nIntensivierung der Zusammenarbeit \n\nQuerbezüge Totalrevision Gesetz über die politischen Rechte  \n\nRevision Finanzausgleichsgesetz \n\nMeilensteine Datum \n\nJuni 2017 \n\nSept 2017 \n\nMärz 2018 \n\nSchritt \n\nRRB 2. Lesung \n\nKRB 2. Lesung \n\nVolksabstimmung \n\nProjekt- und Folgekosten Der Grundsatzbeschluss selbst hat bis auf die internen Ressourcen und die Durchführung der \nVolksabstimmung keine direkten finanziellen Auswirkungen. Für die Erarbeitung einer totalrevi-\ndierten Kantonsverfassung über einen Zeitraum von rund drei Jahren ist mit Aufwendungen von \nrund TCHF 308 zu rechnen (vgl. RRB-2017-246). \n\nBemerkungen Ausarbeitung einer totalrevidierten Kantonsverfassung im Rahmen eines gesonderten Vorhabens; \nStart des Projekts nach der 2. Lesung im KR (vgl. RRB-2017-246) \n\n \n1.2 Kantonsverfassung; Totalrevision Priorität \n\nA \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\n- Totalrevidierte Kantonsverfassung ist verabschiedet und in Kraft gesetzt \n- Die Umsetzung (insb. Gesetzgebung) ist vorbereitet \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\nZiel  \n1, 2 \n\nStrategie \nFörderung von strukturoptimierenden Projekten, Intensivierung der Zu-\nsammenarbeit \n\nQuerbezüge Verabschiedung Grundsatzbeschluss Totalrevision \nTotalrevision Gesetz über die politischen Rechte \nRevision Finanzausgleichsgesetz \n\nMeilensteine März 2018 \nAug 2019 \nMärz 2020 \nSept 2020 \nDez 2020 \nJuni 2021 \nNov 2021 \n\nRRB Initialisierung (Projektauftrag) \nRRB Vernehmlassung \nRRB 1. Lesung \nKRB 1. Lesung \nRRB 2. Lesung \nKRB 2. Lesung \nVolksabstimmung \n\nProjekt- und Folgekosten VA 2018 AFP 2019 AFP 2020 AFP 2021 \nTCHF 76 TCHF 105 TCHF 97 TCHF 29 \n\nGesamtkosten von TCHF 307 für das Projekt. Allfällige Folgekosten aus der Totalrevision sind im \nRahmen des Gesetzgebungsprozesses zu eruieren. \n\nBemerkungen Projektstart nach 2. Lesung des Grundsatzbeschlusses über die Totalrevision der KV im KR \n(Vorbereitung Projektauftrag), damit Projektauftrag unmittelbar nach Volksabstimmung über \nGrundsatzbeschluss erfolgen kann \n\n \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nKantonskanzlei |  24 \n \n\n1.3 Projekt Regierungscontrolling Priorität \nA \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nUmsetzung des Konzepts „Regierungscontrolling“, welches am 19. April 2016 vom Regierungsrat \nverabschiedet wurde (RRB 2016-158). \n- Abstimmung und Optimierung der Planungs- und Steuerungsinstrumente \n- Konzipierung und Einführung des AFP \n- Konzipierung und Einführung des Steuerungsberichts  \n- Überarbeitung des Rechenschaftsberichts \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\n- - \n\nQuerbezüge Anpassung der Organisationsgesetzgebung \n\nMeilensteine Datum \nOkt 2017 \nMai 2018 \nMärz 2019 \n\nSchritt \nVerabschiedung des VA 2018 und AFP 2019–2021 z.H. KR \nErster Steuerungsentscheid (vor 1. Lesung AFP 2019–2022) \nVerabschiedung des neuen Rechenschaftsberichts 2018 z.H. KR \n\nProjekt- und Folgekosten Kostenrahmen für 2017 wird unterschritten (Informatikaufwendungen im Umfang von TCHF 115 \nanstelle TCHF 150); Projekt- und Folgekosten für 2018 im Voranschlag eingestellt (TCHF 35 für \n2018; TCHF 40 für 2019); hoher interner Aufwand. \n\nBemerkungen Der Steuerungsbericht wurde ein Jahr früher implementiert. \n \n1.4 Gesetz über die Verwaltungsrechtspflege (VRPG)  Priorität \n\nB \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nTeilrevision unter Einbezug der Rückmeldungen der Departemente und des Obergerichts. Dies \nbeinhaltet unter anderem \ndie Schaffung der Grundlagen für elektronischen Rechtsverkehr \ndie Erarbeitung einer Lösung rund um die Problematik des doppelten Instanzenzuges \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\nZiel \n1, 2 \n\nStrategie \nAusbau E-Government \nIntensivierung der Zusammenarbeit \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nOktober 2016 \nSept 2017 \nJuni 2018 \nOktober 2018 \n\nSchritt \nProjektstart \nRRB Vernehmlassung \nKRB 1. Lesung \nKRB 2. Lesung \n\nProjekt- und Folgekosten derzeit noch nicht bekannt \n\nBemerkungen  \n \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nKantonskanzlei | 100 Kanzleidienste 25 \n \n\n2.1.3 Dienste der Kantonskanzlei \n\n100 Kanzleidienste \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 2'067 2'191 2'242 2'462 2'418 2'243 \n\n30 Personalaufwand 1'367 1'380 1'391 1'394 1'403 1'385 \n\n31 Sachaufwand 1'108 1'016 1'016 1'131 1'201 1'048 \n\n33 Abschreibungen VV 32 77 89 186 155 153 \n\n36 Transferaufwand 365 233 195 196 197 198 \n\n39 Int. Verrechnungen 77 83 86 86 86 86 \n\n42 Entgelte -859 -567 -502 -498 -591 -595 \n\n43 Verschiedene Erträge -1 -6 -6 -6 -6 -6 \n\n49 Int. Verrechnungen -21 -24 -26 -26 -26 -26 \n\nDie dunkelblau hinterlegten Felder sind die Voranschlagskredite der Organisationseinheiten. \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 51 271 227 52 \n\n \ndavon aus neuen Aufgaben: \n\n    \n\nUmsetzung der Totalrevision KV 76 105 97 29 \n\nUnterstützung für Umsetzung des Projekts „Regierungscontrolling“  40   \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nReduktion des Beschäftigungsgrades in der DMZ  -40 -40 -40 \n\nAktualisierung Erscheinungsbild  50 50  \n\nMinderaufwand Pass-Gebühren an Bund -38 -41 -2  \n\nMindereinnahmen Passbüro 65 70 -20  \n\nNeue Erfassungsstation im Passbüro   70  \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nKantonskanzlei | 100 Kanzleidienste 26 \n \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoinvestitionen 6 180 135 425 0 0 \n\n506 Mobilien 0 0 0 225 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 6 180 135 200 0 0 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoinvestitionen AFP 2019–2021  135 425 0 0 \n\nNettoinvestitionen FP 2018–2020 180 100 0 0  \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 35 425 0 --- \n\n \ndavon: \n\n     \n\nErneuerung Abstimmungsanlage KR (2. Teil)   225   \n\nElektronisches Amtsblatt   200   \n\nMIS Regierungscontrolling (2. Etappe: Steuerungsbericht)  35    \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nKantonskanzlei | 100 Kanzleidienste 27 \n \n\nAufgabenbereiche \nA. Vor- und Nachbereitung der Verhandlungen und Anlässe des Kantonsrates und des Regierungsrates; \n\nB. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit der Kantonskanzlei, Koordination der politischen \nPlanung und Berichterstattung sowie Unterstützung und Beratung des Ratschreibers; \n\nC. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte der Kantonskanzlei und der Querschnittsaufgaben; \n\nD. Koordination der Vertretungen in kantonsübergreifenden Gremien und Ausschüssen; \n\nE. Bereitstellen der notwendigen Infrastruktur und der Verbrauchs- und Drucksachen für den Kantonsrat, \nden Regierungsrat und die Verwaltung, inkl. Empfang und Telefondienst; \n\nF. Erstellung, Publikation und Registratur von Amtsdruckschriften, insbesondere Gesetzessammlung und \nAmtsblatt; \n\nG. Ausgabe von Ausweispapieren und Beglaubigungen. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA 98 % der Beschlüsse des Regie-\nrungsrates sind innert dreier Ar-\nbeitstage nach Sitzung versandt. \n\nAnteil rechtzeitig versandter \nRRB in Prozent \n\n- 98 % 98 % 98 % 98 % 98 % \n\nA Auszüge aus dem KR-Wortproto-\nkoll zu Erlassen in 1. Lesung sind \ninnerhalb eines Monats als prov. \nFassung im Internet publiziert. \n\nØ Abweichung vom Ziel-\nwert in Arbeitstagen \n\n8.8 5 2 0 0 0 \n\nA Das prov. Wortprotokoll des KR \nwird spätestens 10 Wochen nach \njeweiligem Sitzungstermin dem \nBüro des Kantonsrates zur Ge-\nnehmigung vorgelegt. \n\nØ Abweichung vom Ziel-\nwert in Arbeitstagen \n\n4.9 4 2 0 0 0 \n\nG Das Passbüro erreicht eine Kun-\ndenzufriedenheit von über 98 %. \n\nKundenzufriedenheitsquote 99.3 % - - 99 % - - \n\nUmfeldanalyse \nZum einen sind die Kanzleidienste aktuell stark mit Fragen der politischen Planung und Steuerung konfron-\ntiert. Es besteht der zunehmende Anspruch nach Optimierungen von Prozessen und Abläufen bei der Pla-\nnung und Steuerung der Staatstätigkeit. Dieser Bedarf ist u.a. der Neuausrichtung des Regierungspro-\ngramms und der Reform der Staatsleitung zuzuschreiben. Die Optimierung der Führungsprozesse fügt sich \nfast zwangsläufig an die Staatsleitungsreform, um der neu organisierten Verwaltung zu mehr Effizienz und \nEffektivität zu verhelfen. Dieser Fokus vermag andere Verbesserungsbestrebungen und Projekte etwas in \nden Hintergrund drängen. \n\nZum anderen sind die Kanzleidienste als zuständige Stelle für amtliche Publikationen des Regierungsrates \nvon der fortschreitenden Automatisierung und Digitalisierung von Prozessen und Daten betroffen. Durch die \nVerbreitung des Internets ist eine überwiegende Mehrheit der Bevölkerung in der Lage, Bekanntmachungen \nin elektronischer Form zur Kenntnis zu nehmen. Damit wächst die Erwartungshaltung der Öffentlichkeit, \nBekanntmachungen unverzüglich und in digitaler Form zu erhalten. Diese Entwicklung bringt juristische, \ntechnische und datenschutzrechtliche Fragestellungen und Herausforderungen mit sich, die einer zeitnahen \nKlärung bedürfen. \n\nSchliesslich sind auch die Kanzleidienste mit der Situation knapper finanzieller Mittel konfrontiert, wodurch \nEffizienzsteigerungen und Einsparungspotenziale erzielt werden müssen. \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nKantonskanzlei | 100 Kanzleidienste 28 \n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Mittelfristig gilt es, die technologischen Möglichkeiten konsequent zu nutzen, um die verwaltungsinterne \nelektronische Geschäftsverwaltung zu optimieren sowie die Digitalisierung der Druckschriften (insbe-\nsondere Amtsblatt und Staatskalender) voranzutreiben; \n\nb. In Zusammenarbeit mit dem Amt für Finanzen ist bis 2019 ein umfassendes Regierungscontrolling zu \netablieren. Die bestehenden Planungs- und Steuerungsinstrumente sind zu optimieren und die fehlen-\nden Instrumente zu etablieren. Die entsprechenden Controllingprozesse sind aufeinander abzustimmen. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Evaluation der Möglichkeiten und Grenzen einer digitalen Amtsblattführung; \n\nb. Umsetzung von Massnahmen zur nachhaltigen Reduktion der zentralen Frankaturkosten. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 1’270 1’200 1’132 1’092 1’092 1’062 \n\nA Anzahl Regierungsratsbeschlüsse 606 606 620 620 620 620 \n\nA Anzahl Seiten im Wortprotokoll 413 426 426 426 426 426 \n\nE Anzahl Druck- und Kopieraufträge 49 100 110 120 120 120 \n\nG Anzahl ausgestellte Ausweise (Pass und ID) 11’200 7’500 7’000 7’400 7’700 7’900 \n\nG Anzahl ausgestellte Apostillen und Beglaubigungen 800 700 700 700 700 700 \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nKantonskanzlei | 110 Rechtsdienst 29 \n \n\n110 Rechtsdienst \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 415 559 551 555 560 565 \n\n30 Personalaufwand 384 519 508 513 517 522 \n\n31 Sachaufwand 9 14 14 14 14 15 \n\n39 Int. Verrechnungen 21 26 29 29 29 29 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) -8 -4 1 6 \n\nAufgabenbereiche \nA. Rechtsetzung: Systematische Vorprüfung kantonaler Erlasse, begleitende Rechtsetzung, Vorprüfung \n\nvon Initiativen; \n\nB. Rechtspflege: Betreuung von Rekurs- und Beschwerdeverfahren vor dem Regierungsrat, soweit ein \nDepartement als Vorinstanz tätig war und in besonderen Fällen; Vertretung des Regierungsrates in \nRechtsverfahren, soweit keine departementale Zuständigkeit vorgeht; \n\nC. Rechtsberatung: Beratung des Kantonsrates und des Regierungsrates in juristischen Fragen, Erstel-\nlung von Rechtsgutachten, juristische Stellungnahmen und Auskünfte zuhanden kantonaler und kom-\nmunaler Amtsstellen; \n\nD. Wahlen und Abstimmungen: Rechtliche Begleitung von kantonalen Wahl- und Abstimmungsverfahren, \nMitwirkung im kantonalen Wahl- und Abstimmungsbüro. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Keine besonderen Ziele und Indikatoren.       \n\nUmfeldanalyse \nDer Rechtsdienst ist mit komplexen Aufgaben und Fragestellungen konfrontiert, die ihm von den verschie-\ndenen Ansprechpartnern zugetragen werden und in der Regel wenig planbar sind. Der Aufwand im Vorprü-\nfungsverfahren hängt massgeblich von der Qualität der eingereichten Entwürfe ab. Diese schwankt sehr \nstark. Die Inanspruchnahme durch parlamentarische Kommissionen hat zugenommen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Optimierung des Gesetzgebungsprozesses / Qualitative Verbesserung des Ergebnisses (Vorentwurf) \nund des Rechtsetzungsverfahrens. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nKantonskanzlei | 110 Rechtsdienst 30 \n \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 160 360 350 350 350 350 \n\nA Abgeschlossene Vorprüfungen 32 30 30 30 30 30 \n\nB Abgeschlossene Rechtsverfahren 20 20 20 20 20 20 \n\nC Anzahl Beratungen 225 225 225 225 225 225 \n\nD Begleitete Abstimmungen und Wahlen 4 4 4 4 4 4 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nKantonskanzlei | 120 Kommunikationsdienst 31 \n \n\n120 Kommunikationsdienst \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 328 344 341 344 347 350 \n\n30 Personalaufwand 305 319 320 323 326 329 \n\n31 Sachaufwand 7 10 10 10 10 10 \n\n39 Int. Verrechnungen 16 16 11 11 11 11 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) -3 0 3 6 \n\nAufgabenbereiche \nA. Sicherstellung einer kohärenten internen und externen Informationstätigkeit von Kantonsrat, Regie-\n\nrungsrat, Departementsvorstehenden und Verwaltung;  \n\nB. Entwicklung von Kommunikationsstrategien und -konzeptionen sowie Beratung und Begleitung bei \nKommunikationsaufgaben; \n\nC. Sicherstellung eines einheitlichen Gesamtauftritts des Kantons gegen innen und aussen (CD/CI, Internet). \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA  Das Interesse der Öffentlich-\nkeit am elektronischen Infor-\nmationsangebot steigt. \n\nDurchschnittliche Anzahl \nmonatlicher Zugriffe (Hits) \nauf www.ar.ch \n\n33’000 34’000 35’000 36’000 37’000 38’000 \n\nUmfeldanalyse \nDie Kommunikationsmittel und in der Folge die Erwartungen an die Kommunikation verändern sich stetig. \nAus diesem Grund ist das Kommunikationskonzept des Regierungsrates periodisch anzupassen. Der ent-\nsprechende Beschluss des Regierungsrates kann entsprechende Anpassungen der Aufgabenbereiche zur \nFolge haben. \n\nRegierungsrat und Verwaltung sind in ihrer Informationstätigkeit gefordert, weil Medien in ihrer Berichter-\nstattung immer stärker auf Personalisierung, Emotionalisierung und Skandalisierung setzen. Auf dieser \nEbene verfügt die kantonale Verwaltung nicht über „gleich lange Spiesse“ und muss neue Wege beschreiten. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nKantonskanzlei | 120 Kommunikationsdienst 32 \n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Der Webauftritt des Kantons wird immer stärker zur Vermittlung von Inhalten genutzt – und abgerufen; \n\nb. Der Kanton verfügt über eine aktuelle Social-Media-Strategie; \n\nc. Das Intranet der kantonalen Verwaltung wird stärker als internes Kommunikationsmittel eingesetzt. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Umsetzung revidiertes Kommunikationskonzept;  \n\nb. Konsolidierung des Relaunch www.ar.ch insbesondere bzgl. Barrierefreiheit. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 170 170 170 170 170 170 \n\nB Anzahl veröffentlichte Medienmitteilungen 150 150 150 150 150 150 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\nhttp://www.ar.ch/\n\n\n \n\nKantonskanzlei | 130 Staatsarchiv 33 \n \n\n130 Staatsarchiv \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 1'003 1'153 1'092 1'100 1'073 1'081 \n\n30 Personalaufwand 513 552 528 533 537 543 \n\n31 Sachaufwand 347 467 366 369 337 340 \n\n36 Transferaufwand 7 7 7 7 7 7 \n\n39 Int. Verrechnungen 189 193 196 196 196 196 \n\n43 Verschiedene Erträge -6 -25 -5 -5 -5 -5 \n\n46 Transferertrag -20 0 0 0 0 0 \n\n49 Int. Verrechnungen -26 -42 0 0 0 0 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) -61 -53 -80 -72 \n\n \ndavon aus Projekten: \n\n    \n\nZurückstellen des Projekts „Archäologie Schwägalp“  -60 -125 -125 \n\nAufgabenbereiche \nA. Bewertung und Akquisition von analogen und digitalen Akten aus Verwaltung, Organisationen und \n\nDrittpersonen im Kanton; \n\nB. Dauerhafte Erhaltung aller archivwürdigen Unterlagen der kantonalen Verwaltung in analoger und/oder \ndigitaler Form sowie Gewährleistung deren Lesbarkeit und Benutzbarkeit; \n\nC. Gewährleistung der Nachvollziehbarkeit des staatlichen Handelns; \n\nD. Auskunftserteilung, Recherche und Beratung; \n\nE. Meldestelle für archäologische und paläontologische Funde. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nB Erschliessen und Verfügbarma-\nchen der Archivalien \n\nAnzahl neu erschlossener \nVerzeichnungseinheiten \n\n19'000 20'000 20'000 20'000 20'000 20'000 \n\nD Schnelle Beantwortung von \nAnfragen \n\nProzentsatz an Erstbeant-\nwortungen innert 48h \n\n- - 95 % 95 % 95 % 95 % \n\nD Fristgerechte und kompetente \nErteilung von Auskünften an \nAmtsstellen \n\nProzentsatz an Beantwor-\ntungen innert 5 Arbeitsta-\ngen \n\n- - 95 % 95 % 95 % 95 % \n\n \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nKantonskanzlei | 130 Staatsarchiv 34 \n \n\nUmfeldanalyse \nDer Umgang mit Einsichtsgesuchen in (digitales) Archivgut wird im Spannungsfeld zwischen Archiv-, Da-\ntenschutz-, Informations- und Urheberrecht immer anspruchsvoller. Die entsprechenden Entscheide verlan-\ngen nach einer sorgfältigen Abwägung der verschiedenen Schutzinteressen mit den Ansprüchen aus dem \nÖffentlichkeitsprinzip. \n\nFür die Informationsbeschaffung/Recherche sind die Kunden immer weniger bereit, Zeit zu investieren. Es \nwird vermehrt gewünscht, dass die Informationen orts- und zeitungebunden auf einfache Art und Weise \nonline gesucht und betrachtet werden können. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Vermehrte elektronische Archivierung von „digital-born“ Akten; \n\nb. Verbessern des elektronischen Findmittels für einfachere und umfassendere Recherche durch  \nBenutzer; \n\nc. Aufbau einer Kompetenzstelle für archäologische Funde. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Ausrollen der elektronischen Schnittstelle zwischen Geschäftsverwaltungssoftware und elektronischem \nArchiv. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 330 370 370 370 370 370 \n\nD Anzahl Besucher im Lesesaal 86 90 90 90 90 90 \n\nD Anzahl Auskünfte und Beratungen 618 600 600 600 600 600 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen |  35 \n \n\n2.2 Departement Finanzen \n\n2.2.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \nA. Gewährleistung eines ausgeglichenen Finanzhaushalts in Abstimmung mit der Steuerstrategie; \n\nB. Bereitstellung der Ressourcen in den Bereichen Finanzen, Personal, Informatik und Liegenschaften; \n\nC. Steuerung des Finanz- und des Verwaltungsvermögens und Sicherstellung des Cash-Managements; \n\nD. Durchsetzung des Personalrechts und Weiterentwicklung des Personal- und Pensionskassenrechts; \n\nE. Planung der IT- und eGovernment-Strategie sowie Einkauf der Informatikleistungen; \n\nF. Umsetzung einer nachhaltigen Eignerstrategie für die Immobilien des Finanz- und Verwaltungsvermögens; \n\nG. Weiterentwicklung des Finanzausgleichs zwischen Bund, Kanton und Gemeinden. \n\nHerausforderungen \nUm der Kantonsverfassung bezüglich eines ausgeglichenen Haushalts gerecht zu werden und die finanz-\npolitischen Zielsetzungen zu erfüllen, sind stabilisierende Massnahmen zwingend notwendig. Der Kantons-\nhaushalt wird seit dem Rechnungsjahr 2015 wesentlich durch überproportional steigende Transferbeiträge \nund abflachende Fiskalerträge geprägt. Verglichen mit der Rechnung 2015 steigen im Voranschlag 2018 \ndie Transferbeiträge zur Spitalfinanzierung um +26.7 % bei marginal ansteigenden Fiskalerträgen von \n+6.8 %. Aus aktueller Sicht besteht auf operativer Ebene ein finanzielles Ungleichgewicht von etwa 10 Mio. \nFranken, welches per 1. Januar 2019 mittels stabilisierenden Massnahmen und einer Anhebung des Kan-\ntonssteuerfusses im Umfang von 0.1 Einheiten behoben werden muss. Bei den Massnahmen stehen Ge-\nsetzesanpassungen im Bereich des Finanzausgleichsgesetz und der Steuern im Vordergrund. \n\nZusätzliche Risiken bestehen für den Kanton als Eigentümer des Spitalverbunds Appenzell Ausserrhoden \n(SVAR) aus den negativen Ergebnissen in den Jahren 2015 und 2016 sowie aus der aktuell gültigen Unter-\nnehmensstrategie des SVAR. Nebst den negativen Ergebnissen bestehen seitens des Kantons grosse \nHerausforderungen in Bezug auf die Werthaltigkeit der Gebäude sowie des allfälligen Kreditbedarfs des \nSVAR. \n\nIm Steuerbereich überlagern sich drei verschiedene Vorlagen. Die kantonale Volksinitiative für mehr Steuerge-\nrechtigkeit, die kantonale Steuergesetz-Revision 2019 mit Hauptfokus auf die Erhöhung der Kinderabzüge \nsowie die Steuervorlage 2017 (SV17) des Bundes, welche im Herbst 2017 in die Vernehmlassung geschickt \nwurde. Für den Kanton stellen sich in Kombination mit der Weiterentwicklung des Nationalen Finanzaus-\ngleichs (NFA) auf Bundesebene wesentliche Fragen in Bezug auf Ausfallrisiken, Standortattraktivität und \ndie Verteidigung eines Spitzenplatzes bei der Besteuerung der juristischen Personen. \n\nIm Bereich Immobilienstrategie geht es in einem ersten Schritt darum, eine auf die Unternehmensstrategie \ndes SVAR abgestimmte Immobilienstrategie SVAR 2018+ zu definieren und anschliessend die notwendigen \nTransaktionsschritte zu planen und zu begleiten. Nebst der geplanten Übertragung der Liegenschaften des \nPZA und der Aufhebung des Baustopps im Bereich PZA stehen Fragen rund um die Freigabe von Objekt-\nkrediten zur Verbesserung des PZA und deren Finanzierung (Restkredit 13.3 Mio. Franken) im Vordergrund. \n\n \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen |  36 \n \n\n2.2.2 Sach- und Terminplanung \n\n2.1 Gesetz über eGovernment und Informatik; Teilrevision  \n(eGovG Rev 19) \n\nPriorität \nB \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nÜberprüfung Umsetzung eGovG; insbesondere Organe, Zuständigkeiten und Aufgaben sowie \nAufsicht über die ARI \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\nZiel  \n2 \n\nStrategie \nEffiziente Aufgabenerfüllung in Kanton und Gemeinden  \nsowie koordinierter Ausbau von eGov-Lösungen \n\nQuerbezüge Kantonsratsgesetz; Aufsicht über externe Verwaltungsträger \n\nMeilensteine Datum \nNov 2016 \nOkt 2017 \nFeb 2018 \nJuni 2018 \nAug 2018 \nDez 2018 \nJuni 2019 \n\nSchritt \nBeantwortung Postulat Brönnimann „Aufsicht ARI“ \nRRB Vernehmlassung \nRRB 1. Lesung \nKRB 1. Lesung \nRRB 2. Lesung \nKRB 2. Lesung \nInkrafttreten \n\nProjekt- und Folgekosten Sitzungsgelder, Kosten Gutachten Prof. Dr. Felix Uhlmann (Uni ZH) \n\nBemerkungen Berücksichtigung Vertretung RR in externen Verwaltungsträgern sowie Aufsicht /  \nOberaufsicht KR \n\n \n\n2.2 Gesetz über die Pensionskasse; Teilrevision  \n(PKG Rev 18) \n\nPriorität \nB \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nErgänzung bezüglich Finanzierung (einmalige Einlagen durch Arbeitgeber) zwecks Abfederung \neiner Leistungseinbusse für die Angestellten \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\n- - \n\nQuerbezüge Vorsorgereglement PKAR \n\nMeilensteine Datum \nDez 2016 \nMärz 2017 \nSept 2017 \nNov 2017 \nFeb 2018 \nJan 2018 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB 1. Lesung \nKRB 1. Lesung \nRRB 2. Lesung \nKRB 2. Lesung \nInkrafttreten \n\nProjekt- und Folgekosten Geringe Projektkosten \nEinmalkosten für Kanton, Gemeinden, Betriebe von ca. 6 Mio. Franken \n\nBemerkungen  \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen |  37 \n \n\n2.3 Steuergesetz; Teilrevision  \n(StG Rev 19) \n\nPriorität \nA \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nUmsetzung Bundesrecht  \nBerücksichtigung der kantonalen Volksinitiative für mehr Steuergerechtigkeit \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\nZiel  \n3  \n7 \n\nStrategie  \nAttraktive Rahmenbedingungen für Familien mit Kindern \nSpitzenposition für Besteuerung juristischer Personen \n\nQuerbezüge Kantonale Volksinitiative für mehr Steuergerechtigkeit sowie IPV \n\nMeilensteine Datum \nApril 2017 \nOkt 2017 \nFeb 2018 \nJuni 2018 \nSept 2018 \nJan 2019 \n\nSchritt \nVernehmlassung \nRRB 1. Lesung \nKRB 1. Lesung \nRRB 2. Lesung \nKRB 2. Lesung \nInkrafttreten \n\nProjekt- und Folgekosten interne Projektkosten  \nSteuerausfälle für Kanton und Gemeinden \n\nBemerkungen Berücksichtigung Stabilitätsprogramm 2019 (Stabi 19) \n\n \n\n2.4 Kantonale Volksinitiative für mehr Steuergerechtigkeit Priorität  \nA \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\n- Entlastung Steuerpflichtige mit Kinder \n- Prozentualer Anstieg der Steuerbelastung für alle Klassen \n- Ertragsneutrale Lösung \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\nZiel  \n3 \n\nStrategie  \nAttraktive Rahmenbedingungen für Familien mit Kindern \n\nQuerbezüge StG Rev 19 \n\nMeilensteine Datum \nApril 2017 \nSept 2017 \nFeb 2018 \nJuni 2018 \n\nSchritt \nRRB 1. Lesung \nKRB 1. Lesung \nKRB 2. Lesung \nVolksabstimmung \n\nProjekt- und Folgekosten - interne Projektkosten  \n- keine Steuerausfälle gemäss Initiative \n\nBemerkungen Antrag auf Ablehnung \n \n2.5 Optimierung PZA, Herisau \n\n(Baukredit PZA; Volksabstimmung am 11.3.2007) \nPriorität \nA \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nGebäudesanierungen und Verbesserung der Infrastruktur im PZA \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\n- - \n\nQuerbezüge Gesundheitsgesetz, Spitalverbundgesetz, Planung zukünftiges Psychiatrieangebot \n\nMeilensteine Datum \noffen \n\nSchritt \noffen \n\nProjekt- und Folgekosten Restkredit 13.3 Mio. Franken \n\nBemerkungen Tranchenweise Freigabe des Restkredits nach geplanter Übertragung der Liegenschaften des \nPZA im Baurecht \n\n \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen |  38 \n \n\n2.6 Finanzausgleichsgesetz; Teilrevision Priorität  \nA \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nMindestausstattung der Gemeinden reduzieren \nKürzung des Anspruchs der Gemeinde \nÄnderung der Bemessung der Mindestausstattung \nReduktion Kantonsanteil am KFA \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\nZiel \n1 \n\nStrategie \nFörderung von strukturoptimierenden Projekten \n\nQuerbezüge Voranschlag und Finanzplanung \n\nMeilensteine Datum \nNov 2017 \nJan 2018 \nMai 2018 \nJuli 2018 \nOkt 2018 \nJan 2019 \n\nSchritt \nVernehmlassung \nRRB 1. Lesung \nKRB 1. Lesung \nRRB 2. Lesung \nKRB 2. Lesung \nInkrafttreten \n\nProjekt- und Folgekosten interne Projektkosten \nEntlastung Kanton. 1.5 Mio. Franken und Belastung Gemeinden 1.5 Mio. Franken \n\nBemerkungen Berücksichtigung Stabilitätsprogramm 2019 (Stabi 19) \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 200 Departementssekretariat DF 39 \n \n\n2.2.3 Ämter des Departements Finanzen \n\n200 Departementssekretariat DF \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 572 573 571 -723 -718 -712 \n\n30 Personalaufwand 555 560 562 567 572 578 \n\n31 Sachaufwand 44 41 41 -1'259 -1'259 -1'258 \n\n36 Transferaufwand 9 11 10 10 10 10 \n\n39 Int. Verrechnungen 39 38 38 38 38 38 \n\n41 Regalien und Konzessionen -7 -10 -8 -8 -8 -8 \n\n43 Verschiedene Erträge 0 0 -5 -5 -5 -5 \n\n49 Int. Verrechnungen -67 -67 -67 -67 -67 -67 \n\nIm Stabilisierungsprogramm sind Ergebnisverbesserungen in der KVAR von 1.3 Mio. Franken ab 2019 vor-\ngesehen. Da die Aufteilung auf die Departemente noch nicht definiert ist, wurde der Betrag pauschal im \nSachaufwand in die Finanzplanung aufgenommen. \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) -2 -1'296 -1'291 -1'285 \n\n \ndavon aus Projekten: \n\n    \n\nStabilisierungsprogramm: Massnahmen Verbesserung KVAR  -1'300 -1'300 -1'300 \n\nAufgabenbereiche \nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeiten des Departements sowie Unterstützung und \n\nBeratung der Departementsleitung; \n\nB. Führung von Geschäften und Projekten, der Gesetzesvorhaben sowie von Querschnittsaufgaben in-\nnerhalb des Departements und der kantonalen Verwaltung; \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements; \n\nD. Instruktion von Rechtsmittelverfahren im Grundstückschätzungswesen; \n\nE. Verwaltung des Lotteriefonds und Bearbeitung der Gesuche für gemeinnützige Zwecke; \n\nF. Koordination der Informatikbedürfnisse der Verwaltung und des Einkaufs der Informatik-Leistungen; \n\nG. Risikomanagement und entsprechende Betreuung des IKS in der KVAR. \n\nIndikatoren  \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nD Verfahrensdauer der Rekurs-\nbearbeitung ist max. 3 Mona-\nte. \n\nErfüllungsgrad 100 % 100 % 100 % \n \n\n100 % \n \n\n100 % \n \n\n100 % \n \n\nG Erfassung der Schlüsselrisi-\nken im IKS aller Organisati-\nonseinheiten \n\nAnzahl erfasste Schlüssel-\nrisiken \n\n- 50 100 125 150 150 \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 200 Departementssekretariat DF 40 \n \n\nUmfeldanalyse \nMit der Revision des Gesetzes über eGovernment und Informatik, dem Finanzausgleich Bund−Kantone, der \nSteuervorlage SV17 zum Erhalt der steuerlichen Wettbewerbsfähigkeit und der kantonalen Steuergesetzre-\nvision StG Rev19 sind mehrere Projekte mit grösseren Auswirkungen zu bearbeiten. Sie erfordern einen \nhohen Koordinationsbedarf, eine umsichtige Konzeption und eine angepasste Umsetzung. \n\nParallel zur Einführung des Regierungscontrollings mit der Implementierung des AFP wird ein flächende-\nckendes Internes Kontroll-System (IKS) für die gesamte Verwaltung eingeführt. Die Herausforderung ist, \ndass ohne zusätzlichen Aufwand ein einfaches und doch aussagekräftiges Erfassungssystem bereitgestellt \nwerden kann.  \n\nDie Koordination der Informatikbedürfnisse sowie der Leistungseinkauf orientieren sich an den Anforderun-\ngen zur effizienten und bürgerorientierten Aufgabenerledigung. Die Herausforderung ist, mit den beschränk-\nten finanziellen Mitteln die geplanten eGov-Lösungen termingerecht bereitzustellen. \n\nEntwicklungsziele  \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Effizienter Leistungseinkauf der Informatikdienstleistungen bei ARI in Abstimmung mit der KVAR \n\nb. Sicherstellung eines internen Kontrollsystems gemäss Art. 25 FHG \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Beurteilung der Steuervorlage des Bundes (SV17) in Bezug auf Vorgaben und Handlungsspielraum für \ndie Finanzplanung und Koordination mit der geplanten Steuergesetzrevision 2020; \n\nb. Unterstützung aller Departemente und Ämter bei der Etablierung und Einhaltung des internen Kontroll-\nsystems IKS zur Dokumentation der Risiken und der Kontrollmechanismen. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 280 280 280 280 280 280 \n\nB Anzahl Vorlagen an den Kantonsrat 10 10 10 10 10 10 \n\nB Anzahl Mitberichte und Stellungnahmen  39 40 40 40 40 40 \n\nD Anzahl erledigte Rechtsmittelverfahren 15 15 15 15 15 15 \n\nD Anzahl pendente Rechtsmittelverfahren 1 3 3 3 3 3 \n\nF Anzahl der von ARI bewirtschafteten Arbeitsplätze bei der \nKVAR  \n\n667 679 693 690 690 690 \n\nF Anzahl der vom ARI betriebenen Software-Applikationen 92 90 95 95 95 95 \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 210 Amt für Finanzen 41 \n \n\n210 Amt für Finanzen \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis -1'170 -2'636 -2'658 -2'055 -5'616 -2'049 \n\n30 Personalaufwand 1'459 1'519 1'568 1'582 1'596 1'612 \n\n31 Sachaufwand 634 538 714 721 728 736 \n\n33 Abschreibungen VV 0 14 21 21 -479 -979 \n\n34 Finanzaufwand 1'168 1'277 1'468 1'468 1'469 1'970 \n\n39 Int. Verrechnungen 101 114 92 92 92 92 \n\n42 Entgelte -51 -41 -47 -47 -47 -47 \n\n43 Verschiedene Erträge -27 -19 -19 -19 -19 -19 \n\n44 Finanzertrag -3'190 -4'490 -5'107 -4'525 -7'608 -4'064 \n\n49 Int. Verrechnungen -1'265 -1'549 -1'349 -1'349 -1'349 -1'349 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) -22 581 -2'980 587 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nHöherer IT-Nutzungsaufwand infolge Kreditorenworkflow / nsp-Lohn 147 154 161 168 \n\nMinderabschreibung tiefere Realisierungsquote bei den Investitionen   -500 -1’000 \n\nMehraufwand Kapitalkosten durch höheren Finanzbedarf und steigende \nZinsen \n\n191 191 192 693 \n\nAnpassung Liegenschaftsverkäufe -200 400 -2’600 1’000 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoinvestitionen 0 72 35 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 72 35 0 0 0 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoinvestitionen AFP 2019–2021  35 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen FP 2018–2020 72 0 0 0  \n\nAbweichung Nettoinvestitionen  35    \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 210 Amt für Finanzen 42 \n \n\nAufgabenbereiche \nA. Führung des Finanzhaushalts: Staatsrechnung, Voranschlag und Kreditkontrolle;  \n\nB. Federführende Erstellung der finanziellen Führungsinstrumente mit Aufgaben- und Finanzplan, Steue-\nrungsbericht sowie finanzieller Mitberichte an den Regierungsrat; \n\nC. Zentrale Führung des Rechnungswesens und der Finanzbuchhaltung mit Kreditoren- und Debitorenbe-\narbeitung sowie Lohnbuchhaltung; \n\nD. Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit mittels Liquiditätsplanung, Aufnahme und Anlage von Kapital; \n\nE. Beratung der Organisationseinheiten in sämtlichen finanziellen Belangen; \n\nF. Erarbeitung der Grundlagen zur Finanzaufsicht über die Gemeinden und die Berechnung des Finanz-\nausgleichs Kanton−Gemeinden; \n\nG. Erfassung der Risiken und Führung des Versicherungsmanagements. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA / B Budget-Abweichung beim \noperativen Ergebnis tief hal-\nten. \n\nBudget-Abweichung beim \noperativen Ergebnis in % \ndes ordentlichen Aufwands \n\n3.3 % 2.6 % 1.2 % 1.1 % 1.0 % 1.0 % \n\nD Aktuelle Kreditwürdigkeit \nhalten. \n\nRating Credit Suisse AA+ AA+ AA+ AA+ AA+ AA+ \n\nUmfeldanalyse \nDie Wirtschaftsentwicklung beeinflusst massgeblich den finanziellen Handlungsspielraum des Kantons. Die \nständigen Veränderungen im Euro-Raum machen verlässliche Konjunkturprognosen schwierig. Es wird \njedoch erwartet, dass die Frankenstärke die Konjunktur deutlich belasten wird. Vorübergehend ist mit einer \nweiterhin negativen Teuerung und mit Negativzinsen zu rechnen. Die Negativzinsen bedeuten auch ein \nverändertes Verhalten im Cash Management. Das reale Wirtschaftswachstum in Appenzell Ausserrhoden \nwird in den folgenden Jahren mit 1.8 % angenommen. Diese Entwicklung wird sich verzögert in den Ein-\nnahmen und Ausgaben des Kantons und der Gemeinden niederschlagen. \n\nIn weiteren Bereichen besteht eine anhaltende Ausgabendynamik. Dadurch ergeben sich im Vergleich zu \nden vorangegangenen Jahren kaum noch Handlungsmöglichkeiten für neue Aufgaben und für den Schul-\ndenabbau. Sowohl der enge finanzielle Handlungsspielraum als auch die aussergewöhnliche wirtschaftliche \nUmfeldentwicklung bedeuten eine grosse Herausforderung für die finanzpolitische Stabilität des Kantons. \nWeiter müssen Lösungen im Zusammenhang mit dem Spitalverbund Appenzell Ausserrhoden möglichst \nschnell gefunden werden, ansonsten der Staatshaushalt zusätzlich belastet wird. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 210 Amt für Finanzen 43 \n \n\nEntwicklungsziele  \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Etablierung der Controllinginstrumente und des Konzepts über das Regierungscontrolling als Unterstüt-\nzung im Führungsprozess; \n\nb. Ausbau newsystem®public (nsp) als integrale Lösung zur Vereinfachung der Prozesse (Globalkredite, \nDebitoren, Migration der Lohnbuchhaltung auf SwissSalary); \n\nc. Etablierung des Risikomanagements. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Einführung des Regierungscontrollings mit AFP und Steuerungsbericht; \n\nb. Neukonzipierung des Rechenschaftsberichtes (3. Projektphase des Regierungscontrollings); \n\nc. Einführung Kreditorenworkflow in der gesamten KVAR; \n\nd. Mittel- bis langfristige Sicherstellung des Kapitalbedarfs am Kapitalmarkt in Abstimmung mit dem Fi-\nnanzbedarf beim SVAR. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 1’130 1’150 1’150 1’150 1’150 1’150 \n\nA Anzahl finanzielle Mitberichte 21 18 18 16 14 12 \n\nC Anzahl der aktiven Nutzer des Buchhaltungssystem nsp 204 205 205 205 205 205 \n\nC Anzahl Lohnbezüger KVAR 1’105 1’100 1’100 1’100 1’100 1’100 \n\nC Anzahl Kreditorenrechnungen 29’320 30’000 30’000 30’000 30’000 30’000 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 220 Kantonale Steuerverwaltung 44 \n \n\n220 Kantonale Steuerverwaltung \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 7'712 8'561 8'957 9'257 9'402 9'509 \n\n30 Personalaufwand 6'624 6'665 6'764 6'824 6'926 6'995 \n\n31 Sachaufwand 2'446 1'921 1'932 1'949 1'965 1'982 \n\n33 Abschreibungen VV 0 1'746 1'977 2'057 2'097 2'137 \n\n39 Int. Verrechnungen 510 505 560 560 560 560 \n\n42 Entgelte -479 -625 -625 -627 -631 -636 \n\n43 Verschiedene Erträge -1'388 -1'650 -1'650 -1'505 -1'515 -1'528 \n\n44 Finanzertrag 0 -1 -1 -1 -1 -1 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 396 696 841 948 \n\n \ndavon aus neuen Aufgaben: \n\n    \n\nPersonalaufstockung Einführung AIA / zusätzliche Nachsteuerverfahren   40 40 \n\n \ndavon aus Projekten: \n\n    \n\nHöhere Abschreibungen aus Projekt ISAR 231 311 351 391 \n\nWegfall aktivierbare Eigenleistungen ISAR  150 150 150 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoinvestitionen 4'466 2'087 881 400 200 200 \n\n52 Immaterielle Anlagen 4'466 2'087 881 400 200 200 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoinvestitionen AFP 2019–2021  881 400 200 200 \n\nNettoinvestitionen FP 2018–2020 2'087 981 200 200  \n\nAbweichung Nettoinvestitionen  -100 200 0  \n\n \ndavon: \n\n     \n\nProjekt ISAR: Integrierte Steuersoftware zeitlich gestreckt  -100 200   \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 220 Kantonale Steuerverwaltung 45 \n \n\nAufgabenbereiche \nA. Sicherstellung der Vollständigkeit der Steuerregister aller von der Kantonalen Steuerverwaltung erho-\n\nbenen Steuerarten; \n\nB. Veranlagung und Festsetzung der Steuerfaktoren der verschiedenen Steuerarten; \n\nC. Bezug der geschuldeten Steuerbeträge; \n\nD. Steuer- und Abgabenerhebung für andere Körperschaften (Bund, Gemeinden, Kirchgemeinden, andere \nKantone und Feuerwehrorganisationen) und Verteilung der Einnahmen; \n\nE. Bewirtschaftung von Verlustscheinen. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA Die für den Bürger kostenlose \nZurverfügungstellung der im \nVeranlagungssystem inte-\ngrierten e-Steuererklärung \nwird genutzt. \n\nQuote der elektronisch \neingereichten Steuer-\nerklärungen \n\n0 % 55 % 60 % 65 % 65 % 70 % \n\nB Zeitnahe und damit bürger-\nfreundliche Veranlagungs-\ndauer.  \n\nVeranlagungsstand natürli-\nche Personen der Vorjah-\nresperiode per 31.12. des \nBerichtsjahres  \n\n58 % 50 % 55 % 60 % 65 % 70 % \n\nC Vollständige Vereinnahmung \nder fakturierten Steuern. \n\nVerluste/Erlasse in % der \nStaatssteuereinnahmen \n\n0.6 % 0.4 % 0.55 % 0.5 % 0.5 % 0.45 % \n\nE Effiziente Bewirtschaftung \nvon Verlustscheinen. \n\nErträge aus Verlust-\nscheinen (TCHF) \n\n798 850 1’000 1’000 1’000 1’000 \n\nUmfeldanalyse \n2018 stehen die politischen Beratungen für die Teilrevision 2019 des Steuergesetzes und die Volksabstim-\nmung zur Steuergerechtigkeitsinitiative an. Parallel wird beim Bund, nach dem Scheitern der Unternehmens-\nsteuerreform III an der Urne, eine neue Steuervorlage zum Erhalt der steuerlichen Wettbewerbsfähigkeit \n(SV17) erarbeitet. Diese wird voraussichtlich kurzfristig durch die Kantone umgesetzt werden müssen. Je \nnach Ausgang der zwei Gesetzesvorhaben und der Abstimmung zur Steuergerechtigkeitsinitiative sind die \nAusführungsbestimmungen festzulegen, damit unser Kanton die Vorhaben zeitgerecht umsetzen kann. \n\nDaneben muss die Kantonale Steuerverwaltung die Implementierung der verschiedenen internationalen \nInformationsaustauschgefässe vornehmen. Beim spontanen Informationsaustausch SIA sind Steuervorbe-\nscheide mit einem internationalen Bezug an ausländische Steuerbehörden zu übermitteln. Es wird mit der \nÜbermittlung von rund 30 bis 50 Fällen gerechnet, wobei bei allen Fällen eine intensive Zusammenarbeit \nmit den betroffenen Unternehmen notwendig wird. Beim automatischen Informationsaustausch AIA wird ab \nSeptember 2018 mit den ersten Datenlieferungen aus dem Ausland gerechnet. Die Daten enthalten Infor-\nmationen über ausländische Finanzkonten von hier ansässigen Personen. Es ist mit einigen zusätzlichen \nNach- und Strafsteuerverfahren zu rechnen. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 220 Kantonale Steuerverwaltung 46 \n \n\nEntwicklungsziele  \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Vorbereitung und Umsetzung der unterschiedlichen steuerlichen Gesetzesvorhaben; \n\nb. Implementierung der verschiedenen Informationsaustauschgefässe und Nutzung der erhaltenen Infor-\nmationen zur Verbesserung der Steuerehrlichkeit; \n\nc. Verbesserung des Veranlagungsstandes nach der starken Rückwärtsentwicklung in den Jahren 2015 \nbis 2017 infolge des grossen IT-Projekts ISAR. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Erarbeitung der Ausführungsbestimmungen zur Teilrevision 2019 des Steuergesetzes; zeitgerechtes \nAnstossen der kantonalen Umsetzung der Steuervorlage SV17 zum Erhalt der steuerlichen Wettbe-\nwerbsfähigkeit; \n\nb. Erstmaliger Empfang und Verarbeitung der Daten aus dem automatischen Informationsaustausch AIA; \nUmsetzen des spontanen Informationsaustauschs SIA zusammen mit den betroffenen Unternehmen; \n\nc. Veranlagungsstand des Vorjahres um 5 Prozentpunkte verbessern. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 6’040 5’853 5’865 5’865 5’905 5’905 \n\nA Anzahl Steuerdossiers (pro Periode) 35’184 37’161 37’400 37’700 38’000 38’300 \n\nB Nettokosten der Steuererhebung pro Steuerdossier \n(CHF) \n\n202 215 226 235 232 225 \n\nD Für andere Körperschaften erhobene Steuern (MCHF) 261 278 278 284 286 288 \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 230 Personalamt 47 \n \n\n230 Personalamt \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 1'547 1'010 2'822 367 371 376 \n\n30 Personalaufwand 1'448 859 427 230 234 239 \n\n31 Sachaufwand 153 168 162 163 165 166 \n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0 0 2'260 0 0 0 \n\n39 Int. Verrechnungen 29 26 30 30 30 30 \n\n42 Entgelte -29 0 -7 -7 -7 -7 \n\n46 Transferertrag -54 -43 -50 -50 -50 -51 \n\nDie Einmaleinlage Arbeitgeber gem. PKG Art. 17a wird im Jahr 2018 dem ausserordentlichen Ergebnis be-\nlastet. Im Jahr 2018 wird auf die Gewährung von Anerkennungsprämien verzichtet. Ab 2019 werden wieder \nMittel für Anerkennungsprämien und Lohnerhöhungen im Umfang von 0.9% in den Organisationseinheiten \nberücksichtigt. \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 1'812 -643 -639 -634 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nVerzicht Anerkennungsprämie z.G. Lohnerhöhung -397    \n\nAnerkennungsprämie ab 2019 berücksichtigt in Personalaufwand der \nOrganisationseinheiten \n\n -397 -397 -397 \n\nHöhere Rückerstattungen Taggelder -130 -139 -149 -160 \n\nReduktion Krankentaggeldversicherungsprämien aus BGM  -200 -200 -200 \n\n \ndavon aus Projekten: \n\n    \n\nEinmaleinlage Arbeitgeber gem. Art. 17a PKG 2’260    \n\nAufgabenbereiche \nA. Sicherstellung einer einheitlichen Anwendung des Personalrechtes; \n\nB. Steuerung der Personalprozesse der Mitarbeitendengewinnung, Leistungsentwicklung, Personal- und \nOrganisationsentwicklung, Personalaustritte gemäss Personalleitbild und der Sicherstellung der pro-\nzessbegleitenden administrativen Umsetzung; \n\nC. Beratung und Betreuung der Mitarbeitenden und der Linienvorgesetzten bei allgemeinen Personal-\nfragen; \n\nD. Entwicklung von Konzepten und Strategien zu diversen Fragestellungen im Personalbereich; \n\nE. Sicherstellung von Auswertungen im Rahmen des Personalreportings. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 230 Personalamt 48 \n \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nB Nachhaltige Stellenbesetzung Verbleibrate nach 12  \nMonaten nach Einstellung \n\n93 % 94 % 95 % 95 % 95 % 95 % \n\nB Fluktuation unter der Höhe \ndes Branchendurchschnitts \nvon 6-8% halten \n\nBrutto-Fluktuation (sämtli-\nche Austritte, Pensionie-\nrungen usw.) \n\n6.0 % 5.0 % 5.5 % 5.5 % \n \n\n5.5 % 5.5 % \n\nD Kaderstellen von innen her \nbesetzen \n\nStellenbesetzung auf  allen \nHierarchie-Ebenen  \n\n12 % 16 % 18 % 18 % 18 % 18 % \n\nD Erhöhung Frauenanteil im \nKader auf 30% \n\nGeschlechteranteil nach \nKaderstufen gesamt  \n\n24 % 24 % 26 % 28 % 30 % 30 % \n\nD Erhöhung des Anteils teilzeit-\narbeitender Männer auf 30% \n\nGeschlechteranteil nach \nBeschäftigungsgrad \n\n27 % 27 % 27 % 27 % 28 % 30 % \n\nD Reduktion krankheits-/unfall-\nbedingte Ausfallkosten gem. \nBGM-Konzept  \n\nKrankheits-/Unfallab-\nwesenheit (MCHF) \n\n1.588 1.500 1.450 1.400 1.400 1.400 \n\nUmfeldanalyse \nAls Arbeitgeber befindet sich der Kanton in Konkurrenz zu anderen öffentlichen Verwaltungen und Privatun-\nternehmen. Zudem verändern sich die Ansprüche von potentiellen sowie bestehenden Mitarbeitenden, welche \nim Rahmen der Leitbildumsetzung und in der Gestaltung der personalpolitischen Instrumente berücksichtigt \nwerden müssen (z.B. Möglichkeit zu Weiterentwicklungen, Vereinbarkeit Beruf und Familie, flexible Arbeits-\ngestaltung, gesundheitsfördernde Massnahmen etc.).  \n\nFachkräfte spezifischer Berufsgruppen sind zunehmend schwierig zu rekrutieren und die Besetzung von \nStellen, insbesondere auf den Führungsebenen, müssen verstärkt von innen her ermöglicht werden.  \n\nEntwicklungsziele  \n\nMittelfristige Zielsetzungen  \n\na. Reduktion der krankheits- und unfallbedingten Ausfallkosten, um die Kosten der Personenversicherun-\ngen 2019 auf das Niveau der Prämienansätze von 2012 zu reduzieren; \n\nb. Entwicklung einer gesundheitsorientierten und wertschätzenden Führungskultur; \n\nc. Personaladministration erfolgt grösstmöglich automatisiert. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Weiterentwicklung der personalpolitischen Themen im Rahmen der Teilrevision Personalrecht; \n\nb. Verschlankung der administrativen Abläufe durch Einführung Swiss HRM; \n\nc. Umsetzung Betriebliche Gesundheitsförderung (BGM); \n\nd. Führungsentwicklung im Bereich BGM / Konfliktlösung konzipieren und umsetzen. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 230 Personalamt 49 \n \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 580 600 600 600 600 600 \n\n Durchschnittliche Anzahl Tage für Weiterbildungsmassnah-\nmen Kader  \n\n5 5 6 6 7 7 \n\n Durchschnittliche Anzahl Tage für Weiterbildungsmassnah-\nmen Mitarbeitende \n\n2 2 3 3 3 3 \n\n Erfolgsrate Lehrabschlüsse im Rang 20 % 11 % 15 % 15 % 15 % 15 % \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 240 Amt für Immobilien 50 \n \n\n240 Amt für Immobilien \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis -507 -592 -280 -884 -655 119 \n\n30 Personalaufwand 2'991 3'077 3'029 3'056 3'083 3'114 \n\n31 Sachaufwand 6'317 6'479 6'117 5'490 6'121 7'120 \n\n33 Abschreibungen VV 2'486 2'542 1'919 1'925 1'551 1'601 \n\n34 Finanzaufwand 941 883 843 846 851 858 \n\n36 Transferaufwand 75 77 79 79 79 80 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 154 0 0 0 0 0 \n\n39 Int. Verrechnungen 842 909 711 711 711 711 \n\n42 Entgelte -551 -599 -666 -667 -672 -677 \n\n43 Verschiedene Erträge -116 -145 -49 -239 -257 -528 \n\n44 Finanzertrag -8'157 -8'135 -6'258 -6'079 -6'117 -6'155 \n\n46 Transferertrag -75 -8 -8 -8 -8 -8 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -154 0 0 0 0 0 \n\n49 Int. Verrechnungen -5'261 -5'673 -5'998 -5'998 -5'998 -5'998 \n\nDurch die geplante Übertragung der PZA-Liegenschaften per 1. Januar 2018 an den SVAR entstehen grös-\nsere Veränderungen, die sich in den Ämtern für Finanzen und Immobilien niederschlagen. \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 312 -292 -63 711 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nBaulicher Unterhalt an Kantonsliegenschaften -611 -1240 -611 386 \n\nWegfall Abschreibungen PZA durch Übergabe an SVAR -628 -628 -628 -628 \n\nVeränderung übrige Abschreibungen (Notrufzentrale bis 2019)   -364 -313 \n\nAktivierbare Eigenleistungen AfI -30 -190 -208 -478 \n\nWegfall heutige Miete PZA 2’288 2’288 2’288 2’288 \n\nNeue Miete Liegenschaften PZA -407 -209 -209 -209 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 240 Amt für Immobilien 51 \n \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoinvestitionen 1'415 1'475 1'279 6'119 5'746 12'215 \n\n504 Hochbauten 1'415 1'475 1'279 6'119 5'746 12'215 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoinvestitionen AFP 2019–2021  1'279 6'119 5'746 12'215 \n\nNettoinvestitionen FP 2018–2020 1'475 2'162 2'151 3'344  \n\nAbweichung Nettoinvestitionen  -883 3’968 2’403  \n\n \ndavon: \n\n     \n\nWeiterführung Renovationen PZA  780 5’356 3’155 3’234 \n\nVerschiebung auf unbestimmt zusätzl. Schulraum BBZ    -324  \n\nVerschiebung auf unbestimmt: Cafeteria Regierungsgeb.  -400    \n\nÜbertragung in Kantonskanzlei: Abstimmungsanlage KR   -225   \n\nVerschiebung Umgebung Fünfeckpalast Trogen  -173   140 \n\nVerschiebung energ. Sanierung Kantonsschule Olymp  -1’089    \n\nVerschiebung Lift Kantonsschule Rotes Schulhaus   -518  499 \n\nVerschiebung Polizeiposten Mittelland   -648  624 \n\nSistierung KVAR Soll Modell 2   -432 -1’296  \n\nVerschiebung Weiterentwicklung Strafanstalt Gmünden   234 606 3’363 \n\nVerschiebung neue Prüfstelle MFK   201 273 3’502 \n\nAufgabenbereiche \nA. Erarbeitung und Aktualisierung der Immobilienstrategie; \n\nB. Führung des Immobilienmanagements für alle kantonalen Liegenschaften sowie baulicher Unterhalt für \ndas Verwaltungs- und Finanzvermögen; \n\nC. Planung und Entwicklung des zur Erfüllung der kantonalen Aufgaben erforderlichen Gebäudebestandes; \n\nD. Bewirtschaftung sämtlicher Liegenschaften des Kantons und der Pensionskasse; \n\nE. Durchführung der Grundstückschätzungen zu Steuerzwecken; \n\nF. Bewirtschaftung der Mobilien und Parkplätze; \n\nG. Bauherrenvertretungen im öffentlichen Bereich im Auftragsverhältnis. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 240 Amt für Immobilien 52 \n \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA Wirtschaftlichkeit der Liegen-\nschaften im Finanzvermögen \nsicherstellen. \n\nBruttorendite der Liegen-\nschaften im Finanzvermö-\ngen \n\n5.93 % 5.9 % 5.9 % 5.9 % 5.9 % 5.9 % \n\nB Die für den baulichen Unter-\nhalt eingeplanten Mittel wer-\nden sukzessive auf 2% des \nGebäudewertes erhöht. \n\nAnteil baulicher Unterhalt  \nFinanzvermögen (FV) und \nVerwaltungsvermögen (VV) \nam Gebäudewert \n\n0.67 % 0.65 % 0.8 % 1.2 % 1.4 % 1.6 % \n\nD Die 10-Jahres-Schätzungen \nwerden im zugewiesenen \nJahr erledigt.  \n\nQuote der termingerechten \nSchätzungen \n\n95 % 95 % 95 % 95 % 95 % 95 % \n\nUmfeldanalyse \nIn der Entwicklung der kantonalen Immobilienportfolios werden die neuen Gesetze und Vorschriften sowie \ndie grosszyklischen Erneuerungsvorhaben stark eingebunden. Das verstärkte Umweltbewusstsein führt zu \nökologischen und energetischen Verbesserungen. Die Optimierung der Nutzflächen bleibt Daueraufgabe.  \n\nAufgrund der angespannten finanziellen Situation sind die Unterhaltsausgaben auf tiefem Niveau. \n\nDie Weiterentwicklung der PZA-Liegenschaften gemäss der Psychiatriestrategie 2020+ in Kombination mit \nder Veräusserung von nichtbetriebsnotwendigen Grundstücken und Immobilien zur Gegenfinanzierung wird \numgesetzt. \n\nEntwicklungsziele  \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Erhöhung des baulichen Unterhalts (Instandhaltung und Instandsetzung) auf ein nachhaltiges Niveau \nzur Sicherstellung der Werterhaltung; \n\nb. Erbringung von nutzergerechten Dienstleistungen im Rahmen der finanziellen Vorgaben. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Umsetzung der Projektkostenkontrolle mit newsystem®public (nsp) als integrale Lösung zur Vereinfa-\nchung der Prozesse; \n\nb. Planung der vorgesehenen Bauprojekte PZA. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 2’660 2’357 2’312 2’312 2’312 2’312 \n\nB Verwaltete Hauptobjekte (ohne Nebenobjekte wie Parkplätze, \nGaragen, Bastelräume, etc.) im Finanzvermögen und im Ver-\nwaltungsvermögen  \n\n217 217 217 218 218 218 \n\nC Verwaltete Objekte Pensionskasse und Stiftungen 275 262 273 273 309 309 \n\nB Verwaltete Fremdmieten 37 36 36 35 35 35 \n\nA Bearbeitete Investitionssumme kantonale Bauten (MCHF) 2.2  2.2 4.4 2.9 4.4 8.6 \n\nC Bearbeitete Investitionssumme PK Liegenschaften (MCHF) 1.1 1.1 1.1 1.1 1.2 1.2 \n\nD Grundstückschätzungen pro Jahr (2019 zusätzliche Schätzun-\ngen von 300 Liegenschaften des Kantons) \n\n3’100 3’100 3’100 3’400 3’100 3’100 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 245 Zentrale Informatik- und Telefoniekosten 53 \n \n\n245 Zentrale Informatik- und Telefoniekosten \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 2'068 1'718 2'040 1'816 1'751 1'542 \n\n31 Sachaufwand 1'148 1'102 1'251 1'267 1'283 1'299 \n\n33 Abschreibungen VV 896 758 940 701 620 397 \n\n39 Int. Verrechnungen 24 27 18 18 18 18 \n\n43 Verschiedene Erträge 0 -169 -169 -169 -170 -171 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 322 98 33 -176 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nVerrechnung Nutzungsaufwand durch AR Informatik AG 149 165 181 197 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoinvestitionen 85 514 370 310 200 400 \n\n52 Immaterielle Anlagen 546 514 370 310 200 400 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen -461 0 0 0 0 0 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoinvestitionen AFP 2019–2021  370 310 200 400 \n\nNettoinvestitionen FP 2018–2020 514 750 790 420  \n\nAbweichung Nettoinvestitionen  -380 -480 -220  \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 245 Zentrale Informatik- und Telefoniekosten 54 \n \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: siehe Departementssekretariat 200. \n\nDamit die Kosten der einzelnen Ämter möglichst transparent aufgezeigt werden können, erfolgen interne \nVerrechnungen nicht nur bezüglich der Raumkosten, sondern grundsätzlich auch im Bereich der Informa-\ntikkosten. Einzelne Kostenbereiche werden zweckmässigerweise zentral budgetiert und verwaltet, so ins-\nbesondere die Kosten für die in der gesamten Kantonalen Verwaltung flächendeckend eingesetzten Appli-\nkationen wie AXIOMA, GIS und officeatwork sowie für das Kantonsnetz. Zentral belastet werden auch die \nKosten für die Telefonzentrale und weiter die Abschreibungen der aktivierten Informatikapplikationen und \nInstallationen, soweit diese nicht direkt durch die AR Informatik AG finanziert wurden und in der Folge nut-\nzerorientiert verrechnet werden.  \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Kontinuierliche Verlagerung \nder Informatikkosten auf die \nÄmter \n\nAnteil der zentral budgetier-\nten Informatikkosten \n\n13 % 12 % 13 % 12 % 11 % 10 % \n\nUmfeldanalyse \nDurch die fortschreitende Digitalisierung erhalten die Informatikkosten eine zunehmende Bedeutung. Mit \nder verursachergerechten Verrechnung soll die Sensibilisierung der Ämter und die Transparenz für diese \nKosten gesteigert werden. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die verursacherbezogene Kostenverrechnung der IT-Leistungen soll soweit möglich und zweckmässig \nerweitert werden. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Einführung der amts- und abteilungsspezifischen Kostenverrechnung der Kopierkosten. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Gesamtwert der bei der ARI eingekauften IT-Leistungen ge-\nmäss Service-Level-Agreement (MCHF) \n\n7.8 7.7 7.7 8.1 8.4 8.6 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 250 Steuererträge 55 \n \n\n250 Steuererträge \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis -154'381 -165'450 -165'850 -174'988 -179'982 -184'662 \n\n40 Fiskalertrag -153'887 -165'100 -165'400 -174'537 -179'528 -184'205 \n\n42 Entgelte -495 -350 -450 -451 -454 -458 \n\nIm Rahmen des Stabilisierungsprogramms 2019 soll in Kombination mit der Steuergesetzrevision 2020 \n(SV17) die Aufteilung bei den juristischen Personen zwischen Kanton und Gemeinden je hälftig erfolgen. \n\n \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) -400 -9'538 -14'532 -19'212 \n\n \ndavon aus neuen Aufgaben: \n\n    \n\nMindereinnahmen Umsetzung Energiestrategie 2050    500 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nPeriodenwachstum nat. Personen (je 3% pro Jahr) -750 -5’050 -9’450 -13’950 \n\nZunahme Grundstückgewinnsteuer aufgrund gesetzlicher Rahmenbe-\ndingungen in der Raumplanung \n\n-500 -500   \n\nAnpassung Ertrag Steuerbussen -100 -100 -100 -100 \n\n \ndavon aus Projekten: \n\n    \n\nStabilisierungsprogramm: Erhöhung Steuerfuss um 0.1 Einheiten  -4’400 -4’530 -4’670 \n\nStabilisierungsprogramm: Aufteilung Steuern jur. Personen \nGemeinde-Kanton je 50% \n\n  -1’500 -1’550 \n\nMinderertrag durch Steuergesetzrevision 19   1’000 1’000 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 250 Steuererträge 56 \n \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: siehe Kantonale Steuerverwaltung 220. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Budget-Genauigkeit beim  \nSteuerertrag der NP \n\nAbweichung zum Voran-\nschlag in % \n\n- \n1.8 % \n\n+/-  \n3 % \n\n+/-  \n2.9 % \n\n+/-  \n2.8 % \n\n+/- \n2.7 % \n\n+/-  \n2.5 % \n\n Budget-Genauigkeit beim  \nSteuerertrag der JP \n\nAbweichungen zum Vor-\nanschlag in % \n\n-  \n12 % \n\n+/-  \n15 % \n\n+/-  \n14 % \n\n+/-  \n13 % \n\n+/-  \n13 % \n\n+/-  \n12 % \n\nUmfeldanalyse \nAufgrund der anhaltenden Tiefzinssituation wird davon ausgegangen, dass weiterhin eine nur sehr geringe \nTeuerung besteht und voraussichtlich in den nächsten Jahren noch kein steuerlicher Ausgleich der kalten \nProgression vorzunehmen ist. Dieser erfolgt erst beim Stand des Landesindex für Konsumentenpreise LIK \nvon mindestens 103.0 % auf Basis Dezember 2010. Die Auswirkungen dieser steuerertragssenkenden \nMassnahme werden zeitgerecht im Finanzplan berücksichtigt. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Erreichen einer geringen Abweichung zwischen Prognose und effektivem Ertrag sowohl beim Voran-\nschlag aus auch beim Finanzplan. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Periodenwachstum bei der Einkommens- und Vermögenssteuer der Natürlichen Personen sowie der \nGewinn und Kapitalsteuer der Juristischen Personen gemäss Voranschlag. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Steuerertrag Natürliche Personen (MCHF) 134.9 142.5 143.2 151.9 155.5 159.6 \n\n Steuerertrag Juristische Personen (MCHF) 12.0 15.7 14,7 15.1 17.1 17.6 \n\n Periodenwachstum Steuerertrag Natürliche Personen 1.2 % 5.6 % 3.0 % 3.0 % 3.0 % 3.0 % \n\n Periodenwachstum Steuerertrag Juristische Personen -15 % 30.6% 5.0 % 3.0 % 3.0 % 3.0 % \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 255 Anteile an Eidgenössischen Erträgen 57 \n \n\n255 Anteile an Eidgenössischen Erträgen \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis -22'408 -25'500 -26'080 -26'672 -27'279 -27'899 \n\n44 Finanzertrag -4'386 -5'600 -6'600 -6'600 -6'600 -6'600 \n\n46 Transferertrag -18'021 -19'900 -19'480 -20'072 -20'679 -21'299 \n\nBei der direkten Bundessteuer sind die Auswirkungen der SV17 noch nicht eingerechnet. \n\n \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) -580 -1'172 -1'779 -2'399 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nAusschüttung Nationalbankgewinn -1’000 -1’000 -1’000 -1’000 \n\nKantonsanteil an Bundessteuer 400 -65 -543 -1’036 \n\nKantonsanteil an Verrechnungssteuer -80 -207 -336 -463 \n\nAnteil an EU-Zinsbesteuerung 100 100 100 100 \n\n \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 255 Anteile an Eidgenössischen Erträgen 58 \n \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: siehe Kantonale Steuerverwaltung 220. \n\nDarunter sind folgende Einnahmen enthalten: Ausschüttung der Nationalbank (SNB), Anteil an der Direkten \nBundessteuer (17 %) und Verrechnungsteuer (10 %). \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Keine besonderen Ziele und Indikatoren       \n\nUmfeldanalyse \nIm Zuge der Umsetzung der Steuerreform SV17 ist eine Erhöhung des Kantonsanteils an der Direkten \nBundessteuer vorgesehen. Die Höhe ist noch nicht definitiv festgelegt und ebenso der Zeitpunkt des Inkraft-\ntretens der Anpassung.  \n\nBeim Ertrag aus dem Anteil am Reingewinn der Schweizerischen Nationalbank (SNB) wird erwartet, dass \ndie neue Vereinbarung zwischen SNB, Bund und Kantone für die Jahre 2016–2020 dazu führen wird, dass \nin dieser Periode mit einer gewissen Verlässlichkeit Gewinnausschüttungen erfolgen werden. Nach aktuel-\nler Beurteilung kann davon ausgegangen werden, dass über die gesamte Ausschüttungsperiode mit einem \nhöheren Gewinnanteil gerechnet werden kann. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Anteil an Gewinnausschüttung SNB (MCHF) 8.8 5.6 6.6 6.6 6.6 6.6 \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 260 Finanzausgleich Gemeinden 59 \n \n\n260 Finanzausgleich Gemeinden \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 4'588 4'340 4'600 3'100 3'100 3'100 \n\n36 Transferaufwand 9'288 9'130 9'640 8'140 8'140 8'140 \n\n46 Transferertrag -4'700 -4'790 -5'040 -5'040 -5'040 -5'040 \n\nDurch eine Gesetzesrevision des FAG soll der Kantonsanteil an der Mindestausstattung ab 2019 um \n1.5 Mio. Franken reduziert werden. \n\n \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 260 -1'240 -1'240 -1'240 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nAnpassung aufgrund von Ergebnissen Vorjahre -260 -260 -260 -260 \n\n \ndavon aus Projekten: \n\n    \n\nStabilisierungsprogramm: Reduktion Mindestausstattung  1’500 1’500 1’500 \n\n \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 260 Finanzausgleich Gemeinden 60 \n \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: siehe Amt für Finanzen 210. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Ausgewogenes Verhältnis \nder Steuerbelastung unter \nden Gemeinden. \n\nBandbreite Steuer-\nbelastungsunterschiede in \nProzentpunkten \n\n44 40 40 40 40 40 \n\nUmfeldanalyse \nDer Regierungsrat hat sich Ende 2015 für eine Totalrevision der Kantonsverfassung ausgesprochen. Ein \nZiel dieser Revision ist es, auch die Fragen rund um die Optimierung der Gemeindestrukturen zu klären. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Durch eine Reduktion der Mindestausstattung den Anreiz für finanzschwächere Gemeinden erhöhen, \nselbst zu einer besseren Ausgangslage zu gelangen. Die dadurch eingesparten kantonalen Mittel sol-\nlen den Gemeinden für konkrete Fusions- und Zusammenarbeitsprojekte zur Verfügung stehen. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Anzahl Bezüger-Gemeinden Mindestausstattung 11 11 11 11 11 11 \n\n Anzahl Bezüger-Gemeinden Schulkostenausgleich 12 12 12 12 12 12 \n\n Anzahl Bezüger-Gemeinden Soziallastenausgleich 7 4 5 5 5 5 \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 265 Finanz- und Lastenausgleich Bund und Kantone 61 \n \n\n265 Finanz- und Lastenausgleich Bund und Kantone \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis -42'942 -45'795 -45'177 -44'034 -43'069 -43'101 \n\n36 Transferaufwand 2'395 2'356 2'192 2'172 2'137 2'105 \n\n46 Transferertrag -45'337 -48'151 -47'369 -46'206 -45'206 -45'206 \n\nDie Planung basiert auf der aktuellen Prognose des BAK Basel. \n\n \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 618 1'761 2'726 2'694 \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: siehe Amt für Finanzen 210.  \n\nIn dieser Abrechnungsstelle werden die finanziellen Auswirkungen des NFA sowie des IKZAV-Beitrags an \nden Kanton St.Gallen (Vereinbarung über die interkantonale Zusammenarbeit und den Lastenausgleich im \nBereich der Kultureinrichtungen von überregionaler Bedeutung) erfasst. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Verkleinerung der Abhän-\ngigkeit vom NFA mit dem \nlangfristigen Ziel von 88 \nIndexpunkten \n\nRessourcenindex  \n \n\n85,5 84,7 85.5 86.0’ 86.1 86.4 \n\n Positionierung im Mittelfeld \nder Kantone. \n\nRangposition 14 16 14 14 13 13 \n\nUmfeldanalyse \nDurch die 2015 nach dem 2. Wirkungsbericht entstandene politische Diskussion zwischen den Geber- und \nNehmerkantonen wurde eine konzeptionelle Weiterentwicklung des NFA angestossen. Auf der Basis der \nArbeiten und des Berichts der politischen Arbeitsgruppe Marty wird eine von allen Geber- und Nehmerkan-\ntonen getragene Optimierung des NFA angestrebt. Die durch die Steuervorlage SV17 zum Erhalt der steu-\nerlichen Wettbewerbsfähigkeit resultierenden Änderungen werden sich voraussichtlich abgestuft zwischen \n2019 und 2023 im NFA auswirken. Das Ergebnis des politischen Prozesses ist noch offen.  \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 265 Finanz- und Lastenausgleich Bund und Kantone 62 \n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Stabilisierung des Ressourcenindexes auf dem Niveau von 88 Punkten, damit Ausserrhoden unabhän-\ngiger vom NFA wird; \n\nb. Die durch die SV 17 initiierten Veränderungen sind für Appenzell Ausserrhoden berechenbar und unter-\nliegen keinen grossen jährlichen Schwankungen; \n\nc. Beibehaltung des Beitrags IKZAV an den Kanton St.Gallen. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n NFA Netto-Ausgleichszahlung in CHF pro Einwohner. 836 883 866 840 820 820 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 270 Bildung und Entnahmen Reserven 63 \n \n\n270 Bildung und Entnahmen Reserven  \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis -10'753 -10'753 -10'753 -10'753 -10'753 -10'753 \n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -10'753 -10'753 -10'753 -10'753 -10'753 -10'753 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 0 0 0 0 \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: siehe Amt für Finanzen 210. \n\nAuflösung der Aufwertungsreserven, welche im Zusammenhang mit der Einführung von HRM2 gebildet \nwurden. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Keine besonderen Ziele und Indikatoren       \n\nUmfeldanalyse \nDie lineare Auflösung der Aufwertungsreserve über 10 Jahre trägt massgeblich zum Gesamtergebnis des \nKantons bei. Diese Reserve wird Ende 2023 aufgebraucht sein. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Bestand Aufwertungsreserve am Jahresende (MCHF) 75.3 64.5 53.8 43.0 32.3 21.5 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 290 Spezialfinanzierungen und Fonds 64 \n \n\n290 Spezialfinanzierungen und Fonds \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n35 Einlagen in Fonds Fremdkapital 158 0 88 94 107 125 \n\n36 Transferaufwand 514 500 500 502 505 509 \n\n39 Int. Verrechnungen 2'017 2'117 2'117 2'117 2'117 2'117 \n\n41 Regalien und Konzessionen -2'582 -2'600 -2'700 -2'708 -2'724 -2'746 \n\n42 Entgelte -99 0 0 0 0 0 \n\n45 Entnahmen aus Fonds Fremdkapital 0 -5 0 0 0 0 \n\n49 Int. Verrechnungen -7 -12 -4 -4 -4 -4 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 0 0 0 0 \n \n\nEntwicklung Fondsbestand \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nLotteriefonds 2'651 2'646 2'734 2'828 2'936 3'061 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Finanzen | 2900 Lotteriefonds 65 \n \n\n2900 Lotteriefonds \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: siehe Departementssekretariat 200. \n\nDer Lotteriefonds ist eine Spezialfinanzierung im Fremdkapital des Kantons. Der Fonds wird hauptsächlich \ngespiesen aus den jährlichen Gewinnanteilen von Swisslos. Diese Zuweisungen werden gemäss Voran-\nschlag verwendet für den Kulturfonds (ca. 50%), für den Sportfonds (ca. 25%) und für gemeinnützige Zwe-\ncke (ca. 25%). Die Verteilung der Gelder aus dem Kulturfonds und dem Sportfonds erfolgt aufgrund je ei-\ngener Rechtsgrundlagen. Die Gesuche an den Lotteriefonds für gemeinnützigen Zweck werden von der \nLotteriefondsverwaltung im DF bearbeitet und dem Regierungsrat zum Entscheid unterbreitet. Er entschei-\ndet frei und abschliessend über die Gesuche.  \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nE Durchschnittlicher Fondsbe-\nstand (inkl. Kultur- und Sport-\nfonds) beträgt das 1.5-fache \nder jährlichen Beiträge von \nSwisslos \n\nVerhältnis Fondsbestand / \nBeiträge von Swisslos \n\n1.80 1.73 1.65 1.63 1.61 1.58 \n\nUmfeldanalyse \nDas Lotteriewesen in der Schweiz wurde im Jahr 2017 neu gestaltet. Zuerst wurde ein neues Lotteriegesetz \nauf Bundesebene erlassen. Darauf folgt eine erneuerte interkantonale Vereinbarung über das Lotteriewe-\nsen. Beide Grundlagen bedingen, dass Ausserrhoden erstmals ein kantonales Lotteriegesetz erlässt. Dabei \nsind grundsätzlich zwei Elemente zu unterscheiden. Einerseits geht es um die Organisation des Lotteriewe-\nsens und andererseits um die Verwendung der Einnahmen aus schweizerischen und kantonalen Lotterien.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Aufbau des Fondsbestandes auf das 1.5-fache des Jahresertrages. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nE Ausschüttung (TCHF) 514 450 450 450 450 450 \n\nE Anzahl bewilligte Gesuche und   \nin % der eingegangenen Gesuche \n\n56 \n58% \n\n50 \n60% \n\n50 \n60% \n\n50 \n60% \n\n50 \n60% \n\n50 \n60% \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur |  66 \n \n\n2.3 Departement Bildung und Kultur \n\n2.3.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \nA. Steuerung und Aufsicht über die Volksschule; \n\nB. Führung einer Mittelschule (Kantonsschule Trogen) und einer Berufsfachschule (Berufsbildungszent-\nrum Herisau) und Aufsicht über diese beiden Schulen; \n\nC. Sicherstellung des Zugangs von Ausserrhoder Lernenden zu ausserkantonalen Ausbildungsstätten der \nSekundarstufe II (Berufsfachschulen und Mittelschulen) sowie der Tertiärstufe (Universitäten, Fach-\nhochschulen, höhere Berufsbildung)  \n\nD. Gewährung von Ausbildungs- und Studienbeiträgen; \n\nE. Schaffung der Grundlagen lebenslanger Lernbereitschaft; \n\nF. Förderung des kulturellen Schaffens in Appenzell Ausserrhoden sowie der Sammlung, Erschliessung, \nPflege, Erforschung und Vermittlung der baulichen Zeugnisse und des kulturellen Erbes. \n\nHerausforderungen \nTechnologische Neuerungen stellen eine Herausforderung dar. Aufgrund der zunehmenden Digitalisierung \nund der schnellen Entwicklung unter dem Begriff „Industrie 4.0“ sind Lerninhalte auf allen Stufen regelmäs-\nsig zu reflektieren und wenn nötig anzupassen. Das Gleiche gilt für die Elemente und Kernbereiche der Kul-\nturförderung. \n\nDie Demografische Entwicklung zeigt ihre Auswirkungen. Nach einem Höchststand von 7’889 Lernenden in \nder Volksschule im Jahr 1996 ist die Talsohle im Jahr 2015 mit 5’513 Lernenden erreicht worden. Die \nSchätzung geht im Jahr 2025 von 6’300 Lernenden aus. \n\nAm Berufsbildungszentrum Herisau sind die Zahlen kantonaler Lernender derzeit stabil. Zuweisungen aus \numliegenden Kantonen sind jeweils erst kurzfristig bekannt und Schwankungen unterworfen. \n\nDie Schülerzahlen an der Kantonsschule Trogen reagieren relativ stark auf demografische Veränderungen. \nSchätzungen zufolge ist derzeit ein Tiefststand erreicht. \n\nFür alle Schulen gilt, dass die Planungszahlen laufend zu aktualisieren sind. Sie bilden die Datengrundla-\ngen für die finanzielle, organisatorische und räumliche Ausrichtung. Die aktuell grösseren Schwankungen \nsind als erhöhte Unsicherheit zu verstehen und demzufolge speziell zu beachten. \n\nAppenzell Ausserrhoden ist Teil des föderalen Bildungs- und Kulturraumes Schweiz. Nationale und inter-\nkantonale Kontakte sind angemessen zu pflegen. Veränderungen ausserhalb des Kantons bleiben damit \nerkennbar. \n\nMögliche Konsequenzen aus der nationalen wie internationalen Vernetzung müssen analysiert werden und \nwenn nötig in die departementale Arbeit einfliessen. \n\n \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur |  67 \n \n\n2.3.2 Sach- und Terminplanung \n\n3.1 Gesetz über die Volksschule Priorität \nA \n\nUmschreibung / Zielsetzung  Schaffung von zeitgemässen gesetzlichen Grundlagen für die Ausserrhoder Volksschule. Anpas-\nsungen an gesellschaftliche und bildungspolitische Anforderungen und Rahmenbedingungen \n\nReferenz zum Regierungs-\nprogramm \n\nZiel  \n3 \n\nStrategie  \nAttraktive Rahmenbedingungen für Familien mit Kindern und Jugendlichen \n\nQuerbezüge Neuer Lehrplan von Appenzell Ausserrhoden, Besoldungsverordnung Volksschule \n\nMeilensteine Datum \nFeb 2018 \n3. Quartal 2018 \n1. Quartal 2019 \n2. Quartal 2019 \n4. Quartal 2019 \n1. Quartal 2020 \nAugust 2020 \n\nSchritt \nRRB Normenkonzept \nRRB Vernehmlassung \nRRB 1. Lesung \nKRB 1. Lesung \nRRB 2. Lesung \nKRB 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekosten Bisher sind keine Kosten angefallen; Kostenschätzung wird zusammen mit Normenkonzept unter-\nbreitet. \n\nBemerkungen  \n \n3.2 Neue Trägervereinbarung für die Fachhochschulen in St.Gallen Priorität \n\nA \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nZiel des Projekts ist eine gemeinsame Trägerschaft der drei Hochschulen FHS St.Gallen, HSR \nRapperswil und NTB Buchs mit einer gemeinsamen Rechtsgrundlage. Die Ausgestaltung der \nSteuerungs- und Mitsprachemöglichkeiten hat insbesondere auch die Rolle des Standortkantons \nund Hauptträgers St.Gallen sowie die Finanzierungsanteile der einzelnen Hochschulträger an-\ngemessen zu berücksichtigen. Die bestehenden Standorte sind beizubehalten. \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\nZiel \n2 \n\nStrategie \nIntensivierung der Zusammenarbeit \n\nQuerbezüge Trägervereinbarung mit der FHS St.Gallen, Vereinbarung über die Fachhochschule Ostschweiz \n(FHO), Bundesgesetz über die Förderung der Hochschulen und die Koordination im schweizeri-\nschen Hochschulbereich (Hochschulförderungs- und -koordinationsgesetz, HFKG) \n\nMeilensteine Datum \n1. Quartal 2018 \n3. Quartal 2018 \n3. Quartal 2018 \n1. Quartal 2019 \nJuni 2019 \nSeptember 2019 \nJanuar 2020 \nMärz 2020 \n2. Quartal 2020 \nSeptember 2020 \n\nSchritt \nRRB Beschluss zu Eckpunkten der künft. Trägerschaftslösung  \nRRB zur Trägerschaftsvereinbarung \nVernehmlassung  \nEinsetzen Kommission KR \nRRB 1. Lesung \nKRB 1. Lesung  \nRRB 2. Lesung \nKRB 2. Lesung \nEv. Volksabstimmung \nInkrafttreten \n\nProjekt- und Folgekosten Projektkosten: keine \nFolgekosten: künftige Trägervereinbarung soll für die Mitträger bezüglich den Trägerbeiträgen \ngegenüber den heutigen Vereinbarungen kostenneutral umgesetzt werden \n\nBemerkungen Berichterstattung an Regierungsrat erfolgt laufend. \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 300 Departementssekretariat DBK 68 \n \n\n2.3.3 Ämter des Departements Bildung und Kultur \n\n300 Departementssekretariat DBK \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 441 458 477 480 484 488 \n\n30 Personalaufwand 333 347 353 356 359 363 \n\n31 Sachaufwand 24 19 26 26 26 26 \n\n36 Transferaufwand 65 72 72 72 72 73 \n\n39 Int. Verrechnungen 19 24 29 29 29 29 \n\n42 Entgelte 0 -5 -2 -2 -2 -2 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 19 22 26 30 \n\nAufgabenbereiche \nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit des Departements sowie Unterstützung und Be-\n\nratung der Departementsleitung; \n\nB. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte, der Gesetzesvorhaben und der Querschnittsaufgaben \ndes Departements; \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements; \n\nD. Instruktion von Rechtsmittelverfahren. \n\nIndikatoren \nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n\n2016 \nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Keine besonderen Ziele und Indikatoren       \n\nUmfeldanalyse \nDas Volksschulgesetz ist zu modernisieren. Zugleich ist mit dem Kanton St.Gallen und den anderen Trä-\ngerkantonen der Fachhochschule Ostschweiz die Trägerschaft auf eine neue rechtliche Grundlage zu stellen. \n\nDie Anzahl der zu bearbeitenden Rechtsmittelverfahren ist seit 2008 in der Tendenz rückläufig. Die künftige \nEntwicklung ist nicht planbar. \n\nInformelle rechtliche Anfragen treffen unregelmässig ein. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 300 Departementssekretariat DBK 69 \n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Überarbeitung und Implementierung des departementsinternen Konzepts zur Umsetzung zum Doku-\nmentenmanagement (ECM): Klärung der Integration der noch fehlenden Abteilungen im Amt für Volks-\nschule und Sport und des Amtes für Kultur. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 200 190 200 200 200 200 \n\nB Anzahl verfasster Mitberichte und Vernehmlassungen  26 25 28 28 28 28 \n\nB Anzahl parlamentarischer Vorstösse 0 1 1 1 1 1 \n\nD Anzahl pendente Rekurse vom Vorjahr  0 0 0 0 0 \n\nD Anzahl eingehende Rekurse  6 5 5 5 5 \n\nD Anzahl erledigte Rekurse  6 5 5 5 5 \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 310 Amt für Volksschule und Sport 70 \n \n\n310 Amt für Volksschule und Sport \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 4'840 5'175 5'186 5'229 5'272 5'320 \n\n30 Personalaufwand 4'198 4'470 4'512 4'552 4'593 4'639 \n\n31 Sachaufwand 517 610 568 572 575 579 \n\n36 Transferaufwand 2 4 3 3 3 3 \n\n39 Int. Verrechnungen 340 342 363 363 363 363 \n\n42 Entgelte -67 -68 -72 -72 -72 -73 \n\n43 Verschiedene Erträge -39 -71 -22 -22 -22 -22 \n\n46 Transferertrag -95 -97 -151 -151 -152 -153 \n\n49 Int. Verrechnungen -16 -16 -16 -16 -16 -16 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 11 54 97 145 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nTeuerung, steigende Abgaben an Pensionskasse im Personalaufwand 40 80 120 165 \n\nOptimierung diverser Aufwendungen im Betriebsaufwand -40 -40 -40 -40 \n\nAufgabenbereiche \nA. Qualitätssicherung in der Volksschule, einerseits durch Aufsicht und Qualitätsentwicklung, andererseits \n\ndurch Information, Beratung und Weiterbildung der Lehrpersonen, der Schulleitungspersonen und der \nBehördenmitglieder; \n\nB. Gewährleistung funktionierender Schulstrukturen. Regelmässige Überprüfung der Organisation und der \nStrukturen der Volksschulen unter dem Aspekt der demografischen Entwicklung und gegebenenfalls \nAnpassung der Rahmenbedingungen; \n\nC. Planung, Durchführung und Auswertung von kantonalen Projekten;  \n\nD. Koordination und Umsetzung der gesetzlich vorgegebenen Massnahmen für Lernende unter Berück-\nsichtigung besonderer Bedürfnisse, inkl. der Begabungsförderungsmassnahmen und der pädagogisch-\ntherapeutischen und psychologischen Massnahmen; \n\nE. Förderung des Sports, insbesondere mit Aktivitäten im Bereich des freiwilligen Schulsports und der \nFörderung Lernender mit Hochbegabung. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 310 Amt für Volksschule und Sport 71 \n \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA \n \n\nDie Ausserrhoder Volksschu-\nlen bieten eine Ausbildung in \nhoher Qualität und ermögli-\nchen den Lernenden, nahtlos \nin eine Ausbildung auf der \nSekundarstufe II überzutre-\nten. \n\nProzentsatz der Lernenden, \ndie nach Abschluss der \nVolksschule in eine weiter-\nführende Ausbildung auf \nSekundarstufe II eintreten. \n\n82.6 % >84 % >84 % >84 % >84 % >84 % \n\nProzentsatz der Lernenden, \ndie nach Abschluss der \nVolksschule ein Brücken-\nangebot oder eine Zwi-\nschenlösung absolvieren. \n\n15.5 % <15 % <15 % <15 % <15 % <15 % \n\nB, C Die kantonalen Rahmenbe-\ndingungen ermöglichen den \nGemeinden, auf demografi-\nsche Entwicklungen zu rea-\ngieren und geeignete lokale \nSchulstrukturen anzubieten.  \n\nProzentsatz der Gemein-\nden, die die kantonalen \nRahmenbedingungen erfül-\nlen. \n\n80 % 80 % 100 % 100 % 100 % 100 % \n\nD, E Die Unterstützung von Ler-\nnenden mit besonderen Be-\ndürfnissen in den Volksschu-\nlen erfolgt langfristig zu 75% \nmit integrativen Massnahmen. \n\nAnteil der integrierten ver-\nstärkten Massnahmen \n\n-- 45 % 47 % 49 % 54 % 57 % \n\nD, E Die Angebote für freiwilligen \nSchulsport nehmen jährlich \num 5% zu.   \n\nAnzahl Angebote -- -- + 5 % +5 % + 5 % + 5 % \n\nUmfeldanalyse \nDie Zahl der Lernenden schwankt entsprechend der demografischen Entwicklung. In der Volksschule wur-\nde der Tiefststand im Jahr 2017 mit rund 5’480 Lernenden (-30 Prozent im Vergleich zum Jahr 1995) er-\nreicht. In den Folgejahren wird die Zahl der Lernenden voraussichtlich zunehmen und sich mittelfristig bei \nrund 6’300 Lernenden einpendeln.  \n\nDer Anteil der Lernenden mit Migrationshintergrund hat in den letzten Jahren kontinuierlich zugenommen. \nDieser Trend wird sich voraussichtlich fortsetzen und der Bildungsbedarf mit Fokus auf Spracherwerb, be-\nrufliche und gesellschaftliche Integration zunehmen.  \n\nMedien und Informationstechnologien gewinnen laufend an Bedeutung und stellen neue Ansprüche an die \nVolksschule.  \n\nDer Arbeitsmarkt und die Berufsbilder verändern sich laufend. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 310 Amt für Volksschule und Sport 72 \n \n\nEntwicklungsziele  \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die Inhalte des neuen Lehrplans der Volksschule Appenzell Ausserrhoden sind konsolidiert; \n\nb. Das Amt ist auf die Inkraftsetzung des revidierten Volksschulgesetzes zu Beginn des Schuljahres \n2020/2021 vorbereitet. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Das Amt für Volksschule und Sport unterstützt die Kompetenzen der Lehrpersonen in der Umsetzung \ndes neuen Lehrplans mit  neuen Weiterbildungsveranstaltungen, insbesondere in den neuen Fachbe-\nreichen wie „Medien und Informatik“, „Ethik, Religionen, Gemeinschaft“ und „Wirtschaft, Arbeit, Haus-\nhalt“. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozent Verwaltung 2’800 3’015 3’095 3’095 3’095 3’095 \n\nA, B Anzahl der Lernenden 5’558 5’690 5’840 6’000 6’150 6’300 \n\nD Anzahl der schulpsychologischen und therapeutischen Abklä-\nrungen \n\n823 825 7501 750 750 750 \n\nA Anzahl der durch den Kanton durchgeführten Weiterbildungs-\nveranstaltungen \n\n182 20 1 15 15 15 15 \n\n1 Umlagerung der Aufgaben \n2 Einführung neuer Lehrplan AR \n \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 320 Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung 73 \n \n\n320 Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 1'971 2'040 2'055 2'071 2'088 2'058 \n\n30 Personalaufwand 1'513 1'490 1'522 1'536 1'550 1'565 \n\n31 Sachaufwand 360 313 287 289 292 295 \n\n33 Abschreibungen VV 47 62 69 69 69 22 \n\n36 Transferaufwand 15 16 16 16 16 16 \n\n39 Int. Verrechnungen 241 199 199 199 199 199 \n\n42 Entgelte -8 -1 -1 -1 -1 -1 \n\n43 Verschiedene Erträge -38 -15 -15 -15 -15 -15 \n\n44 Finanzertrag -4 -4 -2 -2 -2 -2 \n\n46 Transferertrag -60 -20 -20 -20 -20 -20 \n\n49 Int. Verrechnungen -95 0 0 0 0 0 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 15 31 48 18 \n\n \ndavon aus neuen Aufgaben: \n\n    \n\nAnpassungen im Zoom auf Grund neuer Stipendiengesetzgebung abge-\nschlossen \n\n-19 -19 -19 -19 \n\n \ndavon aus Projekten: \n\n    \n\nEinführung Educase (EISA Sek II), Abschreibung abgeschlossen    -40 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoinvestitionen 236 110 90 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 236 110 90 0 0 0 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoinvestitionen AFP 2019–2021  90 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen FP 2018–2020 110 0 0 0  \n\nAbweichung Nettoinvestitionen  90 0 0  \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 320 Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung 74 \n \n\nAufgabenbereiche \nA. Sicherstellung der Lehraufsicht durch Aufgaben wie Bewilligungswesen für Lehrbetriebe, Lehrvertrags-\n\nwesen, Durchführung der Qualifikationsverfahren; \n\nB. Beratung und Begleitung von Lernenden sowie Berufsbildnerinnen und Berufsbildnern in den Lehrbe-\ntrieben; \n\nC. Sicherstellung der Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung; \n\nD. Bearbeitung von Gesuchen um Stipendien und Darlehen mit Verfügungsvollzug, Bewirtschaftung der \nrückzahlungspflichtigen Darlehen; \n\nE. Prüfung und Verarbeitung von Schulgeldrechnungen und Trägerbeiträgen gemäss interkantonalen \nVereinbarungen; \n\nF. Mitwirkung in Fachhochschule Ostschweiz und Fachhochschule St.Gallen; \n\nG. Sicherstellung von Brückenangeboten sowie von Angeboten im Bereich der Integration an der Schnitt-\nstelle zwischen der Sekundarstufe I und der Sekundarstufe II. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator R \n2016 \n\nVA  \n2017 \n\nVA  \n2018 \n\nPlan \n2019 \n\nPlan \n2020 \n\nPlan \n2021 \n\nA, B. C, D \n \n\nDas Bildungswesen auf der \nSekundarstufe II und die \nBeratungs- und Unterstüt-\nzungsangebote befähigen \nmöglichst viele junge Men-\nschen, einen Abschluss auf \nder Sekundarstufe II zu er-\nwerben. \n\nProzentsatz der 25-jährigen \nPersonen mit Wohnsitz in \nAppenzell Ausserrhoden, \ndie über einen Abschluss \nauf der Sekundarstufe II \nverfügen. \n\n >95 % >95 % >95 % >95 % >95 % \n\nProzentsatz der Lernenden, \ndie nach einer Lehrver-\ntragsauflösung innerhalb \nvon 6 Monaten wieder eine \nAnschlusslösung finden. \n\n >90 % >92 % >95 % >95 % >95 % \n\nA/B Die Ausserrhoder Lehrbetrie-\nbe und die Berufsfachschule \nbilden die Lernenden gut aus \nund bereiten sie auf die An-\nforderungen ihres Berufes \nvor. \n\nProzentsatz der Kandida-\ntinnen und Kandidaten, die \ndas Qualifikationsverfahren \n(Lehrabschlussprüfung) \nbestehen. \n\n >90 % >90 % >90 % >90 % >90 % \n\nUmfeldanalyse \nAls Folge der demografischen Entwicklung nimmt die Zahl der in Ausbildung stehenden Personen auf der \nSekundarstufe II ab. Dies betrifft zum einen die beiden kantonalen Schulen, zum anderen aber auch die \nAusserrhoder Lehrbetriebe. Letztere können den Rückgang dank eines positiven interkantonalen Wande-\nrungssaldos teilweise kompensieren.  \n\nDer Anteil der Lehrverträge mit Eidgenössischem Berufsattest (zweijährige Lehre) steigt zulasten des An-\nteils der Lehrverträge mit Eidgenössischem Fähigkeitszeugnis (drei- und vierjährige Lehre). Das führt zu \nVeränderungen in den Lehrbetrieben bei den Berufen und der Rekrutierung von Lernenden, da sich diese \nauf die neuen Anforderungen ausrichten müssen. Die Lehrbetriebe werden im Prozess unterstützt. \n\nDie geänderte Jugendarbeitsschutzverordnung des Bundes sieht vor, dass Jugendliche neu bereits ab dem \n15. Altersjahr gefährliche Arbeiten während der beruflichen Grundbildung ausführen dürfen, falls eine ent-\nsprechende Bildungsbewilligung vorliegt. Die Umsetzung der neuen Jugendarbeitsschutzverordnung muss \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 320 Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung 75 \n \n\nbis 2019 abgeschlossen sein und erfolgt gemeinsam mit den Organisationen der Arbeitswelt und in Ab-\nsprache mit dem Arbeitsinspektorat. \n\nBerufswelt und Arbeitsmarkt verändern sich stetig – und das schneller als früher. Es entstehen neue Beru-\nfe, traditionelle Berufe verschwinden oder verändern sich. Daraus ergeben sich Konsequenzen auf die be-\nruflichen und schulischen Laufbahnen mit den entsprechenden Anforderungen an die Lernenden. Lehrbe-\ntriebe und die betroffenen Schulen müssen sich über die Veränderungen informieren und falls erforderlich \nin den Umsetzungsprozessen begleitet werden. \n\nEntwicklungsziele  \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Erarbeitung und Umsetzung von Massnahmen zur Linderung des Fachkräftemangels, insbesondere im \nGesundheitswesen. Diese Zielsetzung wird mit dem Departement Gesundheit und Soziales abge-\nstimmt. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Einführung des Schuladministrationssystems Educase an beiden kantonalen Schulen ist 2018 abge-\nschlossen; \n\nb. Einführung einer einheitlichen und standardisierten Rechnungsführung im Bereich der Interkantonalen \nSchulgeldabrechnung; \n\nc. Standortbestimmung der Berufs-, Studien und Laufbahnberatung zwecks Profilschärfung durchführen. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 1’030 1’110 1’075 1’075 1’075 1’075 \n\nA Nettokosten pro Lernende/r in beruflicher Grundbildung (CHF) 13’300 13’400 13’400 13’400 13’400 13’400 \n\nA Gesamtbestand aller Ausbildungsverträge per Ende Jahr 1’358 1’320 1’300 1’280 1’280 1’280 \n\nA Anzahl Lehrvertragsauflösungen insgesamt 103 100 100 100 100 100 \n\nA Anzahl Kandidatinnen und Kandidaten am Qualifikationsver-\nfahren \n\n500 500 480 480 470 470 \n\nC Anzahl Beratungen für Jugendliche und Erwachsene 737 720 720 720 730 730 \n\nD Anzahl Verfügungen im Bereich Stipendien und Darlehen 214 220 230 240 240 240 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 330 Amt für Kultur 76 \n \n\n330 Amt für Kultur \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 2'082 2'061 2'082 2'143 2'155 2'168 \n\n30 Personalaufwand 1'129 1'111 1'126 1'137 1'147 1'158 \n\n31 Sachaufwand 508 522 377 429 430 432 \n\n36 Transferaufwand 4 8 4 4 4 4 \n\n39 Int. Verrechnungen 609 624 648 648 648 648 \n\n42 Entgelte 0 -1 -1 -1 -1 -1 \n\n43 Verschiedene Erträge -128 -164 -34 -34 -34 -34 \n\n49 Int. Verrechnungen -40 -40 -40 -40 -40 -40 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 21 82 94 107 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nDurch die erhöhte Bautätigkeit im Kanton und viele komplexe Grosspro-\njekte und Arealentwicklungen in geschützten Dorfzentren ist der Bedarf \nan Beratung gestiegen. Zur Deckung dieser Nachfrage werden externe \nFachleute beigezogen.   \n\n 50 50 50 \n\nAufgabenbereiche \nA. Sammlung, Erschliessung, Pflege, Erforschung und Vermittlung des appenzell-ausserrhodischen Kul-\n\nturgutes; \n\nB. Erhaltung und Pflege der baulichen Zeugnisse, der geschützten Objekte und Ortsbilder sowie Beratung \nbei der Weiterentwicklung der Baukultur des Kantons; \n\nC. Förderung des künstlerischen und kulturellen Schaffens durch die Gewährung von Unterstützungsbei-\nträgen an Einzelprojekte und Betriebsbeiträgen an kulturelle Institutionen; \n\nD. Begleitung, Koordination und Stärkung der Ausstellungstätigkeit, der Kommunikation und der Ausstrah-\nlung der Museen in Appenzell Ausserrhoden; \n\nE. Konzeption, Planung, Durchführung und Auswertung von kulturellen Projekten in Kooperation mit Kul-\nturschaffenden, Institutionen und Organisationen; \n\nF. Vermittlung des kulturellen Erbes und des künstlerischen Schaffens und Gestaltung von Zugängen zur \nAuseinandersetzung mit Kunst und Kultur; \n\nG. Kooperationen und Bildung von Netzwerken in den zentralen Aufgabenfeldern im überregionalen und \nschweizweiten Kontext. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 330 Amt für Kultur 77 \n \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA Die Kantonsbibliothek (KB) \nmacht ihre Bestände sukzes-\nsive digital zugänglich. \n\nProzentualer Anteil der \nBücher, Broschüren und \nZeitschriften, die in digita-\nlen PDF vorhanden sind \n\n13,5 % 13,5 % 14 % 15 % 15 % 16 % \n\nA Das digital verfügbare Ange-\nbot führt zu einer stärkeren \nNutzung der KB-Bestände. \n\nSteigerung der Nachfrage \nnach Beständen der KB \n(Basis 2015) \n\n+5 % +5 % +7 % +10 % +12 % +12 % \n\nF Das Amt für Kultur setzt ei-\nnen Schwerpunkt in der Kul-\nturvermittlung.  \n\nProzentuale Zunahme der \nAbonnentinnen und Abon-\nnenten von Obacht  \n(Basis 2015) \n\n + 2 % + 3 % +4 % +5 % +6 % \n\nG Das Amt für Kultur verstärkt \nzur Bündelung der  Ressour-\ncen die Kooperationen.  \n\nAnzahl der Förderpro-\ngramme in Kooperation mit \nPartnern \n\n2 2 3 3 3 3 \n\nUmfeldanalyse \nDie Digitalisierung beeinflusst die Produktion und die Verbreitung des kulturellen Schaffens nachhaltig. Es \nentstehen neue Ausdrucksformen und neue Verwertungskanäle. Diese erfordern eine Anpassung der För-\nderkriterien in der Kulturförderung, neue Sammlungs- und Vermittlungskonzepte. Mit der zunehmenden \nDigitalisierung ist zum einen eine stetige Steigerung der Menge des Archivmaterials verbunden und zum \nanderen erfolgt die Langzeitaufbewahrung zunehmend auf elektronischen Datenträgern. Umso wichtiger \nwerden die Kooperation mit vergleichbaren Institutionen und die Berücksichtigung internationaler Standards \nbei der Archivierung der Daten. Damit ist eine laufende Umschulung an neue Standards erforderlich.  \n\nAngesichts der gesellschaftlichen Spannungen wachsen zum einen das Bedürfnis nach der Auseinander-\nsetzung mit dem kulturellen Erbe und zum anderen die Bedeutung des künstlerischen Schaffens für den \ngesellschaftlichen Zusammenhalt. Dadurch ist die Kulturvermittlung in verschiedener Hinsicht gefordert. Der \nBund hat in der Kulturbotschaft für die Jahre 2016‒2020 die „Kulturelle Teilhabe“ als eine der drei zentralen \nHandlungsachsen definiert. Möglichst viele sollen am Kulturleben und am kulturellen Erbe teilhaben kön-\nnen. Dazu sind gezielte Förderprogramme auszuarbeiten und umzusetzen und wo möglich die Synergien \nmit Programmen des Bundes zu nutzen.  \n\nDie Bautätigkeit hat in den letzten Jahren auch wegen des tiefen Zinsniveaus zugenommen. Grosse Bau-\nvorhaben wie beispielsweise Ersatzbauten und ganze Arealüberbauungen nehmen an Komplexität zu und \nstellen neue Herausforderungen an die Baukultur. Dabei stehen die Interessen der Bauherren und Investo-\nren teilweise in einem Spannungsverhältnis zu den öffentlichen Bedürfnissen nach qualitativ guten Baupro-\njekten und den Zielen der Denkmalpflege. Um zu beiderseitig guten Lösungen zu kommen, ist eine vertiefte \nBeratungstätigkeit notwendig. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 330 Amt für Kultur 78 \n \n\nEntwicklungsziele  \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Ausbau der Bauberatungen, um bei komplexen Bauprojekten die verschiedenen Ansprüche frühzeitig \nin die Planung einzubeziehen und nach gemeinsam getragenen Lösungen zu suchen; \n\nb. Konsolidierung und Stärkung der Kulturvermittlung in allen Arbeitsbereichen des Amts für Kultur zur \nFörderung der Attraktivität von Appenzell Ausserrhoden als Wohn- und Arbeitskanton; \n\nc. Ausbau der Netzwerke und Bündelung der Kräfte im Bereich der Kantonsbibliothek und der Kulturförde-\nrung durch kantonsübergreifende Kooperationen und Förderprogramme; \n\nd. Stärkung der Aktivitäten und der Projekte, die im schweizerischen Kontext Alleinstellungsmerkmal haben. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Überprüfung der Zielerreichung in der Museumsstrategie und Formulierung der Zielsetzungen für die \nnächsten vier Jahre; \n\nb. Klärung der Organisation, Trägerschaft und Finanzierung sowie Sicherung der Zukunft der Kulturlands-\ngemeinde ab 2019; \n\nc. Erarbeitung einer Publikation zur Geschichte der Zellweger-Wohnung und Erstellung eines Konzepts \nfür die zukünftige Nutzung. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente  730 810 810 810 810 810 \n\nA Anzahl Auskünfte der Kantonsbibliothek pro Arbeitstag 7 7 8 8 8 8 \n\nB Anzahl der begleiteten Hausanalysen (geschützte Objekte) 10 11 11 10 10 10 \n\nB Anzahl der Bauberatungen, Stellungnahmen  206 210 210 210 210 210 \n\nF Anzahl der Vermittlungsaktivitäten (Führungen, Artikel, Publi-\nkationen, Veranstaltungen, Vorträge) pro Monat \n\n7 9 7 7 8 8 \n\n \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 340 Globalkredit Kantonsschule Trogen 79 \n \n\n340 Globalkredit Kantonsschule Trogen \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis Globalkredit 13'910 13'943 14'243 14'466 14'550 14'550 \n\nEinlage (+) / Entnahme (-) aus Rücklagen -106      \n\nErgebnis inkl. Reserveveränderung 13'804 13'943 14'243 14'466 14'550 14'550 \n\nFür weitere Details zur Erfolgsrechnung wird auf den Globalkredit mit Leistungsauftrag der Kantonsschule \nTrogen verwiesen (Behandlung im Kantonsrat am 4. Dezember 2017). \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 300 523 607 607 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoinvestitionen 0 0 0 250 250 0 \n\n506 Mobilien 0 0 0 250 250 0 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoinvestitionen AFP 2019–2021  0 250 250 0 \n\nNettoinvestitionen FP 2018–2020 0 0 0 0  \n\nAbweichung Nettoinvestitionen  0 250 250  \n\n \ndavon: \n\n     \n\nErsatzinvestitionen Informatik   250 250  \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 350 Berufsbildungszentrum 80 \n \n\n350 Berufsbildungszentrum \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 5'648 5'336 6'071 6'232 6'331 6'378 \n\n30 Personalaufwand 7'480 7'282 7'650 7'819 7'979 8'057 \n\n31 Sachaufwand 840 773 816 818 820 823 \n\n33 Abschreibungen VV 92 76 119 118 125 118 \n\n36 Transferaufwand 3 3 3 3 3 3 \n\n39 Int. Verrechnungen 786 1'169 1'196 1'196 1'196 1'196 \n\n42 Entgelte -447 -455 -444 -445 -448 -452 \n\n43 Verschiedene Erträge -85 0 0 0 0 0 \n\n44 Finanzertrag -26 -20 -26 -26 -26 -26 \n\n46 Transferertrag -2'843 -3'000 -2'751 -2'759 -2'826 -2'848 \n\n49 Int. Verrechnungen -152 -493 -493 -493 -493 -493 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 735 896 995 1 042 \n\n \ndavon aus neuen Aufgaben: \n\n    \n\n4-Tages-Brückenangebot  \n(Lohn- und Lohnnebenkosten, Miete zusätzlicher Schulraum, Lehrmittel) \n\n450 450 450 450 \n\nRücknahme der drei Integrationsklassen ans BBZ  100 190 190 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nReduktion der Schulgeldeinnahmen aus AI und SG wegen rückläufiger \nLernendenzahlen aus diesen Kantonen \n\n250 250 250 250 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoinvestitionen 80 120 220 80 100 100 \n\n506 Mobilien 80 120 220 80 100 100 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoinvestitionen AFP 2019–2021  220 80 100 100 \n\nNettoinvestitionen FP 2018–2020 120 100 100 0  \n\nAbweichung Nettoinvestitionen  120 -20 100  \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 350 Berufsbildungszentrum 81 \n \n\nAufgabenbereiche \nA. Durchführung des Unterrichts und der Qualifikationsverfahren im schulischen Bereich der beruflichen \n\nGrundbildung; \n\nB. Durchführung des Unterrichts und der Qualifikationsverfahren in der Berufsmaturität Typ Wirtschaft; \n\nC. Beratung und Förderung von Jugendlichen mit besonderen Bedürfnissen wie beispielsweise bei Lern-\nschwächen, Begabungen oder in schwierigen Situationen; \n\nD. Führung der Brücke AR (kombiniertes Brückenangebot); \n\nE. Führung der Integrationsklassen. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA, B Die Lernenden werden gut \nausgebildet und bestehen \ndas Qualifikationsverfahren. \n\nBestehensquote beim Qua-\nlifikationsverfahren inkl. \nBerufsmaturität \n\n >95 % >95 % >95 % >95 % >95 % \n\nB Die Lernenden werden kom-\npetent von der LAB beraten \nund im Rahmen der FiB ziel-\nführend gefördert. \n\nAnzahl abgeschlossene \nBeratungen/Jahr \n\n231  200  200  200  200  200 \n\nD Lernende der Brücke AR \ntreten in ein weiterführendes \nAngebot auf Sekundarstufe II \nüber. \n\nErfolgsquote 82.6 % 80 % 80 % 80 % 80 % 80 % \n\nE Die Integrationsklasse berei-\ntet Lernende auf einen Über-\ntritt in die Brücke AR oder \nSekundarstufe II vor. \n\nErfolgsquote --- 80 % 80 % 80 % 80 % 80 % \n\nUmfeldanalyse \nDie rückläufigen Schülerzahlen im Raum Ostschweiz führen dazu, dass den Berufsbildungszentren weniger \nLernende zugewiesen werden. Dies zeigen aktuell die Lernendenzahlen aus Appenzell Innerrhoden. Der \nKanton St.Gallen, der über mehrere Berufsfachschulen verfügt, kann seine Angebote besser optimieren als \nAppenzell Ausserrhoden mit nur einer Schule. Letztere läuft Gefahr, dass die Klassengrösse abnimmt, was \nbei gleichbleibenden Fixkosten und weniger Einnahmen durch Schulgelder ausserkantonaler Lernender zu \nhöheren Kosten pro lernende Person führen kann. \n\nDie Zahl der Lernenden mit persönlichen und schulischen Problemen nimmt zu. Dies führt zu einem höhe-\nren Beratungs-, Betreuungs- und Förderaufwand und vermehrten Berufs- und Profilwechseln. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 350 Berufsbildungszentrum 82 \n \n\nEntwicklungsziele  \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die Weiterentwicklung Brücke AR erfolgt dahin, dass für die Lernenden eine optimale Durchlässigkeit in \nden Niveaus und Flexibilität in Kombination mit dem Praktikum möglich ist. Zudem stimmt das Brü-\nckenangebot noch besser mit den Lernbiografien der Jugendlichen überein (kombiniertes Brückenan-\ngebot 2 und 4 Tage); \n\nb. Das Berufsbildungszentrum nutzt die Möglichkeiten der Informationstechnologie (IT) für das Lehren, \nLernen und Prüfen. Der schulische Einsatz von IT-Geräten der Lernenden („bring your own device“, \nBYOD) und Angebote des E-Learnings werden in den Klassen der beruflichen Grundbildung und parti-\nell in Klassen der Brückenangebote eingeführt und etabliert; \n\nc. Überprüfung und Umsetzung der Strategie am BBZ einhergehend mit der Lösung der aktuellen Raum-\nproblematik. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Die Vorteile des E-Learnings und die Reduktion des internen Hardwareaufwands können durch die flä-\nchendeckende Einführung von BYOD voll genutzt werden; \n\nb. Die Ablösung der nicht mehr gewarteten Schuladministrationssoftware Ordin durch die neue Lösung \nEducase ist vollzogen; \n\nc. Die strategische Grundausrichtung zur Schulraumerweiterung und Entwicklung des BBZ vom Regie-\nrungsrat wird bewilligt und die Umsetzung gestartet. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n-- Stellenprozente Verwaltung 740 751 738 738 738 738 \n\nA Kosten/Lektion Grundausbildung 1 (GA1) (CHF) 8’162 8’162 8’170 8’160 8’150 8’140 \n\nA, B Anzahl Lernende Grundausbildung (GA2) 905 900 900 930 990 1’080 \n\nB Förderaufwand/Lernender* (GA3) (CHF) 1’672 1’700 1’600 1’600 1’600 1’600 \n\nC Anzahl Lernende Brücke AR (Brücke) 78 92 90 80 80 80 \n1 Die Kennzahlen sind neu kreiert und erste Werte. Sie basieren z.T. auf Schätzungen und müssen noch detailliert evaluiert \nwerden. \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 360 Kantonsbeiträge obligatorische Schulen 83 \n \n\n360 Kantonsbeiträge obligatorische Schulen \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 19'052 18'442 18'289 18'355 18'388 18'483 \n\n30 Personalaufwand 33 8 40 40 41 41 \n\n31 Sachaufwand 942 912 782 782 782 782 \n\n36 Transferaufwand 23'505 22'549 22'467 22'548 22'611 22'745 \n\n42 Entgelte -506 -550 -513 -514 -517 -521 \n\n46 Transferertrag -4'922 -4'476 -4'488 -4'501 -4'528 -4'565 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) -153 -87 -54 41 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nNeues Konzept externe Evaluation, vermehrte Durchführung von Wei-\nterbildungen von Lehrpersonen durch interne Mitarbeitende \n\n-85 -85 -85 -85 \n\nNeuorganisation Ressourceneinsatz -100 -250 -250 -250 \n\nSteigender pauschaler Schulkostenbeitrag wegen steigender Anzahl \nLernender  \n\n60 120 180 240 \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: siehe Amt für Volksschule und Sport 310. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA, B, C, D Die Ressourcen werden so \neingesetzt, dass die Ausser-\nrhoder Volksschule den Be-\ndürfnissen möglichst vieler \nLernender gerecht wird.  \n\nAnteil der Lernenden, die \nohne verstärkte Massnah-\nmen (Sonderschulung) \nbeschult werden. (%) \n\n>96 >96 97 >97.5 >97.5 >97.5 \n\nUmfeldanalyse \nDie Umfeldanalyse wird im federführenden Amt aufgeführt.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Das Nutzen von Synergien durch eine enge Zusammenarbeit der involvierten Akteure stärkt die Regel-\nschule. Die eingesetzten Mittel kommen optimal zum Tragen. 98 Prozent der Lernenden werden in der \nRegelschule beschult.  \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Die Zusammenarbeit der verschiedenen Akteure und das Potential zur Nutzung von Synergien sind \ndefiniert, Massnahmen skizziert.  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 360 Kantonsbeiträge obligatorische Schulen 84 \n \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 0 0 0 0 0 0 \n\nA Anzahl Lernende ohne verstärkte Massnahmen 5’507 5’556 5’710 5’862 6’004 6’100 \n\nA Kosten der Gemeinden pro lernende Person (ohne verstärkte \nMassnahmen) (CHF) \n\n18’861 18’900 18’950 19’000 19’050 19’100 \n\nA, D Kosten pro lernende Person mit externen verstärkten Mass-\nnahmen (CHF) \n\n82’000 82’000 87’000 89’000 91’000 93’000 \n\nA, D Anzahl Lernende an einer externen Schule mit verstärkten \nMassnahmen (Sonderschule) \n\n116 114 100 103 106 109 \n\nA, D Anzahl Lernende integriert mit verstärkten Massnahmen 17 20 30 35 40 45 \n\nA, D Kosten pro lernende Person mit integriert durchgeführten ver-\nstärkten Massnahmen (CHF) \n\n28’440 28’440 28’700 29’000 29’300 29’600 \n\nDie Daten beziehen sich auf die Gemeindefinanzstatistik, in welcher die Gemeinden ihre Kosten ausweisen (öffentliche Volks-\nschule). In der Spalte des Rechnungsjahres wird der jeweils letztverfügbare Wert abgebildet. \nDie Anzahl der Lernenden insgesamt nimmt kontinuierlich zu.  \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 370 Kantonsbeiträge Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung 85 \n \n\n370 Kantonsbeiträge Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 28'779 28'543 29'235 29'383 29'268 29'284 \n\n30 Personalaufwand 109 151 126 128 129 130 \n\n31 Sachaufwand 635 541 545 545 545 545 \n\n36 Transferaufwand 32'627 32'390 33'148 33'308 33'218 33'268 \n\n39 Int. Verrechnungen 9 12 9 9 9 9 \n\n42 Entgelte -4 -3 -3 -3 -3 -3 \n\n46 Transferertrag -4'597 -4'548 -4'496 -4'509 -4'535 -4'570 \n\n49 Int. Verrechnungen 0 0 -95 -95 -95 -95 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 692 840 725 741 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nAllgemeinbildende Schulen / Sekundarstufe II 44 104 104 104 \n\nBerufliche Grundbildung diverse Indikatoren -244 -256 -280 -314 \n\nBerufliche Grundbildung ausserkantonale Brückenangebote (neu BBZ) -300 -300 -300 -300 \n\nBerufliche Grundbildung Integrationsklasse (neu BBZ)  -100 -190 -190 \n\nHöhere Berufsbildung 300 400 450 500 \n\nHochschulen 795 795 745 745 \n\nStipendien 99 199 199 199 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoinvestitionen -21 60 60 80 90 110 \n\n54 Darlehen 57 140 140 160 180 200 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen -78 -80 -80 -80 -90 -90 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoinvestitionen AFP 2019–2021  60 80 90 110 \n\nNettoinvestitionen FP 2018–2020 60 0 0 20  \n\nAbweichung Nettoinvestitionen  60 80 70  \n\n \ndavon: \n\n     \n\nAusbildungs- und Studiendarlehen  60 80 70  \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 370 Kantonsbeiträge Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung 86 \n \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: siehe Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung 320. \n\nDiese Abrechnungsstelle beinhaltet sämtliche Zahlungen für Studierende aus Appenzell Ausserrhoden an \nausserkantonale universitäre Hochschulen, Fachhochschulen, pädagogische Hochschulen sowie Institutio-\nnen der höheren Berufsbildung. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA Die Qualifikationsverfahren \nmüssen vereinfacht werden. \nDer Schweizerische Prozess  \ndafür ist von der SBBK be-\nreits gestartet und wird vom \nKanton Appenzell Ausserrho-\nden unterstützt.  \n\nDie durchschnittlichen Kos-\nten pro Kanton im Qualifi-\nkationsverfahren sollen \nbeibehalten oder reduziert \nwerden. (CHF) \n\n1’310 1’280 1’280 1’260 1’260 1’260 \n\nUmfeldanalyse \nMittel- und langfristig wird die Zahl der Personen in Ausbildung an ausserkantonalen Schulen der Sekun-\ndarstufe II (Berufsfachschulen und Mittelschulen) abnehmen. Mit einer entsprechenden Verzögerung wird \nauch die Zahl der Studierenden an universitären Hochschulen während einer Phase voraussichtlich ab-\nnehmen. Dort ist der Rückgang aber weniger stark als in der Volksschule. Der Grund liegt in einer steigen-\nden Zahl der Maturitätsabschlüsse von Erwachsenen. Die Zahl der Studierenden an Fachhochschulen und \npädagogischen Hochschulen wird voraussichtlich stabil bleiben. Der Effekt der rückläufigen Schülerzahlen \nin der Volksschule wird durch den gegenläufigen Effekt der steigenden Attraktivität der Berufsmaturität \n(während und nach der beruflichen Grundbildung) kompensiert. \n\nIm Bereich der höheren Berufsbildung hat sich die Zahl der Studierenden in den letzten zehn Jahren ver-\ndreifacht. Auch in mittelfristiger Hinsicht ist entgegen der demografischen Entwicklung mit steigenden Stu-\ndierendenzahlen zu rechnen. Ein Grund dafür ist einerseits die allgemeine Attraktivitätssteigerung der be-\ntreffenden Ausbildungsangebote und andererseits der Fachkräftemangel in den Bereichen Naturwissen-\nschaft und Technik (MINT) sowie im Gesundheitswesen. Langfristig wird sich die Zahl der Studierenden in \nder höheren Berufsbildung auf einem höheren Niveau stabilisieren. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 370 Kantonsbeiträge Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung 87 \n \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 0 0 0 0 0 0 \n\nA Pauschalbeiträge an überbetriebliche Kurse (TCHF) 592 600 600 620 620 620 \n\nA Gesamtkosten für Durchführung von Qualifikationsverfahren \n(TCHF) \n\n831 776 780 750 750 750 \n\nB Kosten für die ausserkantonalen Schulen der Sekundarstufe II \n(TCHF) \n\n2'729 2'540 2'780 2'780 2'770 2'770 \n\nC Kosten für Studierende an universitären Hochschulen (TCHF) 6'626 6'785 6'585 6'585 6'585 6'535 \n\nC Kosten für Studierende an Fachhochschulen & Pädagogi-\nschen Hochschulen (TCHF) \n\n10'233 9'975 10'775 10'775 10'725 10'725 \n\nD Stipendienaufwand für Personen in Ausbildung auf Sekundar-\nstufe II (TCHF) \n\n351 400 420 470 470 470 \n\nD Stipendienaufwand für Personen in Ausbildung auf Tertiärstu-\nfe (TCHF) \n\n1'082 1'233 1'280 1'430 1'430 1430 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 380 Kantonsbeiträge Denkmalpflege 88 \n \n\n380 Kantonsbeiträge Denkmalpflege \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 331 218 218 220 223 227 \n\n36 Transferaufwand 631 518 518 520 523 527 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 276 276 276 277 278 281 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -276 -276 -276 -277 -278 -281 \n\n49 Int. Verrechnungen -300 -300 -300 -300 -300 -300 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 0 2 5 9 \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: siehe Amt für Kultur 330. \n\nDie Mittel für die Denkmalpflege stammen zum einen aus der Staatsrechnung und zum anderen aus dem \nLotteriefonds. Die Gesuche für Beiträge an Restaurierungs- und Sanierungsarbeiten werden auf der Basis \nder gesetzlichen Grundlagen von der Abteilung Denkmalpflege bearbeitet. Die Denkmalpflege hat eine \nLeistungsvereinbarung mit dem Bundesamt für Kultur betreffend Restaurierungsvorhaben von Projekten in \nnationalen Ortsbildern.  \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nB Zweckgerichtete Behandlung \nund Zusprache von Gesu-\nchen um Beiträge an Restau-\nrierungs- und Sanierungsar-\nbeiten. \n\nProzentsatz der Gesuche, \ndie innerhalb von vier Wo-\nchen abgewickelt werden  \n\n90 % 95 % 95 % 95 % 95 % 95 % \n\nB Die Beratung der Denkmal-\npflege führt zu konsensfähi-\ngen Lösungen  \n\nAnzahl der begleiteten \nProjekte, die jährlich die \nBaureife erreichen \n\n10 10 10 12 12 12 \n\nUmfeldanalyse \n50 % der Bauten im Kanton Appenzell Ausserrhoden sind vor 1919 erstellt worden. Entsprechend hoch ist \ndie Dichte an schützenswerten Bauten und national geschützten Ortsbildern. Viele dieser Bauten entspre-\nchen nicht mehr den heutigen Wohnbedürfnissen. Die Bedürfnisse der Bauherrschaft und von Investoren \nsind nicht immer leicht mit den gesetzlichen Anforderungen und den Ansprüchen an eine koordinierte Bau-\nkultur in Einklang zu bringen. Um zu für alle Seiten zufriedenstellenden Lösungen zu kommen, braucht es \naufwendige Beratungen von Seiten der Denkmalpflege unter Einbezug aller Beteiligten. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 380 Kantonsbeiträge Denkmalpflege 89 \n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Stärkung der Beratungstätigkeit zur Begleitung der verschiedenen Bauvorhaben im Kanton; \n\nb. Bündelung der Kräfte und Initiativen, die sich für die Baukultur in Appenzell Ausserrhoden einsetzen. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Erreichung der Baureife der aktuellen zehn Ersatzbauten in geschützten Ortbildern; \n\nb. Evaluation einer Geschäftsverwaltungsapplikation für die Verwaltung der Denkmalpflegegeschäfte zur \nOptimierung der Abwicklung der Gesuche. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nB Anzahl der behandelten Beitragsgesuche 77 75 75 75 75 75 \n\nB Beitragsgesuche von Kant. Kulturobjekten  7 8 7 7 7 7 \n\nB Beitragsgesuche in Nat. Ortsbildern 14 15 14 14 14 14 \n\nB Beitragsgesuche von Kant. Kulturobjekten im Nat. Ortsbild  12 11 11 11 11 11 \n\nB Beitragsgesuche von kommunalen Kulturobjekten oder im \nkommunalen Ortsbild  \n\n15 14 15 15 15 15 \n\nB Beitragsgesuche von kommunalen Kulturobjekten im kommu-\nnalen Ortsbild \n\n29 28 28 28 28 28 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 390 Spezialfinanzierungen und Fonds 90 \n \n\n390 Spezialfinanzierungen und Fonds \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n36 Transferaufwand 2'684 2'302 2'294 2'300 2'314 2'333 \n\n42 Entgelte -15 -12 -12 -12 -12 -12 \n\n49 Int. Verrechnungen -2'050 -2'150 -2'150 -2'150 -2'150 -2'150 \n\n90 Entnahmen aus Eigenkapital -619 -140 -132 -138 -152 -171 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 0 0 0 0 \n \n\nEntwicklung Fondsbestand \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nSportfonds 1'538 1'430 1'330 1'228 1'122 1’010 \n\nKulturfonds 463 431 400 363 318 259 \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 3900 Sportfonds 91 \n \n\n3900 Sportfonds \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: siehe Amt für Volksschule und Sport 310. \n\nDer Sportfonds wird aus jährlichen Zuweisungen aus dem Lotteriefonds gespiesen. Die Verteilung der Gel-\nder erfolgt aufgrund der Sportfondsverordnung. Gesuche, die den Sportfonds betreffen, werden von der \nAbteilung Sport bearbeitet. Die Verwaltung des Sportfonds umfasst folgende Schritte: Prüfung der Gesu-\nche, Stellungnahme, Behandlung in der Sportkommission, Antragstellung an den Regierungsrat, Kommuni-\nkation des Beschlusses, Auszahlung.  \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nE Zweckgerichtete Behandlung \nund Zusprache von Gesu-\nchen um Beiträge an die \nSport-Infrastruktur und die \nsportliche Förderung  \n\nProzentsatz der Ende No-\nvember behandelten Gesu-\nche \n \n\n100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % \n\nD, E Hochbegabte werden gezielt \nerfasst und unterstützt. \n\nDie Anzahl der bewilligten \nUnterstützungsgesuche im \nBereich Hochbegabung \nnimmt zu.  \n\n-- --  2 %  2 %  2 %  2 % \n\nUmfeldanalyse \nIn den letzten Jahren wurden ungefähr gleich hohe Gesamtbeträge aus dem Sportfonds beantragt und be-\nwilligt. Die Verteilung auf die verschiedenen Anspruchsgruppen ist konstant. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzung \n\na. Die Abteilung Sport etabliert einen effizienten Prozess zur Beantragung und Bewilligung von Unter-\nstützungsgeldern. \n\nb. Die Abteilung Sport erstellt ein Konzept zur Erfassung und Förderung hochbegabter Lernender. \n\nZiele Im Voranschlagsjahr 2018 \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nD, E Anzahl Fördergesuche in Zuständigkeit Departement 71 78 80 83 86 89 \n\nE Anzahl Fördergesuche in Zuständigkeit Regierungsrat 27 30 30 30 30 30 \n\nD, E Anzahl bewilligte Fördergesuche 98 108 110 113 116 119 \n\nD, E Durchschnittlicher Betrag pro bewilligtes Unterstützungsge-\nsuch in Fr. \n\n7’000 7’000 6’750 6’750 6’750 6’750 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 3901 Kulturfonds 92 \n \n\n3901 Kulturfonds \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: siehe Amt für Kultur 330.  \n\nDer Kulturfonds wird aus jährlichen Zuweisungen aus der Staatsrechnung und dem Lotteriefonds ge-\nspiesen. Die Verteilung der Gelder aus dem Kulturfonds erfolgt aufgrund eigener rechtlicher Grundlagen. \nGesuche, die den Kulturfonds betreffen, werden vom Amt für Kultur bearbeitet. Die Verwaltung der Kul-\nturfonds umfasst folgende Schritte: Prüfung der Gesuche, Stellungnahme, Behandlung in Kulturrat, Antrag-\nstellung an den Regierungsrat, Kommunikation des Beschlusses, Auszahlung.  \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nC Behandlung von Fördergesu-\nchen gemäss den gesetzli-\nchen Vorgaben und den vor-\nhandenen Mitteln  \n\nProzentsatz der Gesuche \nbis CHF 5’000, die inner-\nhalb von sechs Wochen \nbehandelt werden \n\n98 % 95 % 98 % 98 % 98 % 98 % \n\nC Das Verhältnis der gebunde-\nnen Mittel zur freien Projekt-\nförderung ist eingehalten. \n\nProzentsatz der gespro-\nchenen Fördermittel für \nfreie Projekte. \n\n39 % 36 % 36 % 36 % 36 % 36 % \n\nUmfeldanalyse \nEiner zunehmenden Zahl von Kulturschaffenden und Veranstaltungen stehen abnehmende Fördermittel \ngegenüber. Die Zahl der Gesuche ist seit 2012 um rund 15 % gestiegen, der durchschnittlich gesprochene \nBeitrag pro Gesuch ist im gleichen Zeitraum von 5.4 auf 4.2 Mio. Franken (ca. 22 %) gesunken. Die verfüg-\nbaren Fördermittel wurden im Jahr 2015 im Zuge der Aufgabenüberprüfung um 100‘000 Franken gekürzt. \nAngesichts der beschränkten Mittel der Kulturförderung drängen sich zunehmend Schwerpunktsetzungen \nauf, um weiterhin eine nachhaltige Wirkung zu erzielen. Dabei besteht die Herausforderung, ein gesundes \nMass an staatlicher Steuerung zu finden. Es gilt, das Gleichgewicht zwischen Einzelprojekten und Schwer-\npunkten zu wahren.  \n\nDer Sog von urbanen Zentren auf Kulturschaffende aus ländlichen Gebieten steigt an und wirkt sich auf das \nKulturgeschehen vor Ort aus. Junge, künstlerisch talentierte Personen haben im Kanton kaum eine Per-\nspektive im Hinblick auf ihre Entwicklung und Verdienstmöglichkeiten. Umso wichtiger ist es, ihnen mittels \nUnterstützung eine Perspektive zu bieten und sie in Kontakt mit dem Kanton zu halten. Spezifisch auf Ap-\npenzell Ausserrhoden zugeschnittene Initiativen wie die Publikation Obacht Kultur und die Kulturlandsge-\nmeinde eignen sich im Besonderen, um Kulturschaffenden hier vor Ort ein Wirkungsfeld zu ermöglichen \nund die Vielfalt ihres Wirkens sicht- und wahrnehmbar zu machen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Klärung der zukünftigen Handhabung der Kulturförderung von Appenzell Ausserrhoden bezüglich der \nBeiträge der dritten Säule für Kultur- und Kunstschaffende im Rahmen der sozialen Sicherheit; \n\nb. Entwicklung von kooperativen Fördermodellen mit anderen Ostschweizer Kantonen im Bereich Literatur \nund Textiles zur Bündelung der Mittel und der Aktzentsetzung für diese beiden Bereiche; \n\nc. Klärung der künftigen Finanzierung der Kulturförderung zur längerfristigen Sicherung der Kulturförde-\nrung. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bildung und Kultur | 3901 Kulturfonds 93 \n \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Begleitung der neuen Leistungsvereinbarungen für die Jahre 2018–2020; \n\nb. Überprüfung der regelmässigen wiederkehrenden kleinen Beiträge an Kulturveranstalter; \n\nc. Aktualisierung (Rückerfassung) der statistischen Grundlagendaten in FoundationPlus; \n\nd. Aktualisierung der Liste der lebendigen Traditionen. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nC Anzahl Fördergesuche in Zuständigkeit Depar-\ntement \n\n191 210 210 210 220 220 \n\nC Anzahl Fördergesuche in Zuständigkeit Regie-\nrungsrat (ab CHF 5’000) \n\n18 25 22 22 12 12 \n\nC Prozentzahl der bewilligten Fördergesuche 78 % 75 % 75 % 75 % 78 % 78 % \n\nC Durchschnittlicher Betrag pro bewilligtes Unter-\nstützungsgesuch (CHF) \n\n4’032 4’100 4’100 4’100 4’100 4’100 \n\nC Anzahl der Institutionen mit jährlichen Betriebs-\nbeiträgen (Leistungsvereinbarungen) \n\n22 22 23 23 23 23 \n\nC Höhe der verpflichteten Beiträge mittels Leis-\ntungsvereinbarung (TCHF) \n\n1’029 1’029 1’030 1’030 1’030 1’030 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales |  94 \n \n\n2.4 Departement Gesundheit und Soziales \n\n2.4.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \nA. Planung und Sicherstellung der stationären und ambulanten Gesundheitsversorgung sowie Wahrneh-\n\nmung gesundheitspolizeilicher Aufgaben; \n\nB. Schutz des Wohlergehens von Tieren sowie der Bevölkerung vor Gesundheitsgefährdung durch Tier-\nkrankheiten; \n\nC. Bewilligungserteilung und Aufsicht im Bereich Soziale Einrichtungen, Pflegeheime und Spitex sowie \nPlanung und Finanzcontrolling; \n\nD. Gesundheitsprävention sowie Förderung der Chancengleichheit; \n\nE. Unterstützung der Gemeinden in der Sozialhilfe und Koordination im Asylwesen; \n\nF. Sicherstellung des Wohls schutzbedürftiger Kinder und Erwachsener; \n\nG. Aufsicht über die kantonale Ausgleichskasse und IV-Stelle, das Interkantonale Labor und den Spital-\nverbund Appenzell Ausserrhoden. \n\nHerausforderungen \nEine hauptsächliche Herausforderung, die nahezu alle Aufgabenbereiche des Departements betrifft, ist der \ndemografische Wandel. Dem steigenden Anteil älterer Personen ist insbesondere im Bereich der Versor-\ngungsplanung – Spitäler und Pflegeinstitutionen – Rechnung zu tragen. Innerkantonal liegen dabei die \nSchwerpunkte zurzeit insbesondere bei den Spitälern und beim Asylwesen. Die Unruhen und hohen finan-\nziellen Verluste beim Spitalverbund Appenzell Ausserrhoden (SVAR) wie auch der Widerstand gegen die \nEröffnung des neuen Asyldurchgangszentrums „Sonneblick“ in Walzenhausen binden seit längerem viele \nRessourcen auf allen Ebenen des Departements. Diese und weitere Themen erfahren regelmässig eine \nhohe mediale Aufmerksamkeit. Ebenfalls zeitaufwändig im Departement und den Ämtern ist der Umgang \nmit vereinzelten Personen, die namentlich mit Entscheiden der Kinder- und Erwachsenenschutzbehörde \nund des Veterinäramts nicht einverstanden sind. Es sind insbesondere diese beiden Organisationseinhei-\nten, die in für die Betroffenen existentiellen Bereichen einschneidende Entscheide fällen. Über die Kantons-\ngrenze hinaus beschäftigen die ungebremst ansteigenden Gesundheitskosten und die damit verbundene \npolitische Aufmerksamkeit. Aufgrund der hohen Kadenz an Gesetzesrevisionen und vieler politischer Vor-\nstösse stellt die weitreichende Abhängigkeit von Bundesrecht ebenfalls eine Herausforderung dar. Die be-\nreits für die ordentlichen Vollzugsaufgaben knapp bemessenen personellen Ressourcen werden von aus-\nserordentlichen Situationen wie zum Beispiel die Vogelgrippe, ausserordentliche Aufsichtstätigkeiten beim \nSVAR, die Eröffnung eines neuen Asyldurchgangszentrums und eine Häufung von Gesetzgebungsprojek-\nten zusätzlich absorbiert.  \n\n \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales |  95 \n \n\n2.4.2 Sach- und Terminplanung \n\n4.1 Gesundheitsgesetz; Teilrevision Priorität  \nB \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nAnpassungsbedarf u.a. aufgrund von: \n− gesetzlichen Lücken \n− veralteten Bestimmungen \n− Erfahrungswerten aus der Praxis \n− unklaren und uneinheitlichen Kompetenzdelegationen \n− Prüfung der Rechtsgrundlagen im Bereich von eHealth \n− Bereinigung von Schnittstellen zum EG zum KVG und zum SVARG \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\nZiel \n2, 4 \n\nStrategie \nAusbau von E-Government; Intensivierung der Zusammenarbeit; breit \ngefächertes Angebot an Betreuungs-, Pflege- und Unterstützungsangebo-\nten; nachhaltige Ausbildung von Gesundheitsfachpersonen im Kanton \n\nQuerbezüge 4.2 EG zum KVG; Totalrevision \n4.3 SVARG; Teilrevision \n4.7 Gesundheitsgesetz; vorgezogene Teilrevision \n\nMeilensteine Datum \nMai 2016 \nJan 2018 \nAug 2018 \nSept 2018 \nJan 2020 \n\nSchritt \nProjektstart \nRRB Vernehmlassung \nRRB 1. Lesung \nKRB 1. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekosten Bisher sind keine Kosten angefallen; Kostenschätzung erfolgt nach Festlegung der Projektorgani-\nsation \n\nBemerkungen Erfolgt parallel zu den unter „Querbezüge“ genannten Gesetzgebungsprojekten \n\n \n\n4.2 Gesetz über die Einführung des Bundesgesetzes über die Krankenversicherung (EG \nzum KVG); Totalrevision \n\nPriorität  \nB \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nIm Rahmen der Teilrevision des Gesundheitsgesetzes ist vorgesehen, die Ausführungsbestim-\nmungen zum Bundesgesetz über die Krankenversicherung (KVG) in das EG zum KVG zu über-\ntragen. Dazu ist eine Totalrevision notwendig. \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\n- - \n\nQuerbezüge 4.1 Gesundheitsgesetz; Teilrevision \n\nMeilensteine Datum \nMai 2016 \nJan 2018 \nAug 2018 \nSept 2018 \nJan 2020 \n\nSchritt \nProjektstart \nRRB Vernehmlassung \nRRB 1. Lesung \nKRB 1. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekosten Bisher sind keine Kosten angefallen; Kostenschätzung erfolgt nach Festlegung der Projektorgani-\nsation \n\nBemerkungen Erfolgt parallel zu dem unter „Querbezüge“ genannten Gesetzgebungsprojekt \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales |  96 \n \n\n4.3 Gesetz über den Spitalverbund Appenzell Ausserrhoden; Teilrevision Priorität \nA \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nAnpassungsbedarf u.a. aufgrund von: \n− gesetzgeberischen Unklarheiten \n− Praxiserfahrungen \n− Umsetzung der Eignerstrategie \n− Am 26. September 2016 wurde die Motion der Finanzkommission „Für einen starken und \n\nhandlungsfähigen Spitalverbund“ für erheblich erklärt. Allfällige darauf begründete Anpas-\nsungen sind ebenfalls zu prüfen.  \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\n- - \n\nQuerbezüge 4.1 Gesundheitsgesetz; Teilrevision \n\nMeilensteine Datum \nApr 2016 \nFeb 2017 \nJul 2017 \nOkt 2017 \nMärz 2018 \nJan 2019 \n\nSchritt \nProjektstart \nRRB Vernehmlassung \nRRB 1. Lesung \nKRB 1. Lesung \nKRB 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekosten Bisher sind keine Kosten angefallen. \n\nBemerkungen Erfolgt parallel zu dem unter „Querbezüge“ genannten Gesetzgebungsprojekt \n\n \n\n4.4 Darlehen an die Stiftung Ostschweizer Kinderspital für den Neubau des Kinderspi-\ntals auf dem Areal des Kantonsspitals St.Gallen \n\nPriorität  \nB \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nvgl. Titel \n \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\n- - \n\nQuerbezüge Spitalplanung Akutsomatik 2015 und Anpassung Gesetz über die Beteiligung des Kantons Ap-\npenzell A.Rh. am Ostschweizerischen Säuglings- und Kinderspital in St.Gallen vom 29.04.1962 \n(bGS 812.12) \n\nMeilensteine Datum \nOkt 2017 \nFeb 2018  \n\nSchritt \nRRB Verpflichtungskredit \nKRB Verpflichtungskredit \n\nProjekt- und Folgekosten TCHF 13’878 \n\nBemerkungen Parallel zu Kantonen St.Gallen und  Thurgau \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales |  97 \n \n\n4.5 Behindertenintegrationsgesetz (BIG) Priorität \nB \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nUmsetzung des Bundesgesetzes über die Institutionen zur Förderung der Eingliederung von inva-\nliden Personen (IFEG; SR 831.26) und des Konzepts des Kantons Appenzell Ausserrhoden zur \nFörderung der Eingliederung invalider Personen gemäss Artikel 10 IFEG \nErsatz für das Gesetz über die Kantonsbeiträge an Institutionen zur Förderung der Eingliederung \nvon invaliden Personen (bGS 852.6) \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\n- - \n\nQuerbezüge keine \n\nMeilensteine Datum \nJan 2017 \nJan 2020 \n\nSchritt \nProjektstart \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekosten Bisher sind keine Kosten angefallen; Kostenschätzung erfolgt nach Festlegung der Projektorgani-\nsation \n\nBemerkungen Konkreter Zeitplan folgt. \n\n \n\n4.6 EG zum ZGB; Teilrevision (betr. Kindes- und Erwachsenenschutzrecht) Priorität \nB \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nÄnderung im Zusammenhang mit der vom Kantonsrat am 23. Februar 2015 erheblich erklärten \nMotion Walter Grob und Mitunterzeichnende betr. Regelung der Hinterlegungsmöglichkeit von \nVorsorgeaufträgen sowie weitere Änderungen aufgrund der bisherigen Erfahrungen \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\n- - \n\nQuerbezüge - \n\nMeilensteine Datum \nAug 2017 \nJan 2019 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekosten Bisher sind keine Kosten angefallen \n\nBemerkungen - \n\n \n\n4.7 Gesundheitsgesetz; vorgezogene Teilrevision (ambulante Notfallversorgung) Priorität \nB \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nSchaffung einer gesetzlichen Grundlage für die Einforderung von Ersatzabgaben bei Befreiung \nvom Notfalldienst und für die Möglichkeit des Kantons, finanziell zu unterstützen. \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\n- - \n\nQuerbezüge 4.1 Gesundheitsgesetz; Teilrevision \n\nMeilensteine Datum \nJun 2017 \nOkt 2017 \nFeb 2018 \nJan 2019 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nKRB 1. Lesung \nKRB 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekosten Voraussichtlich bis zu TCHF 80 pro Jahr; im Finanzplan eingestellt. \n\nBemerkungen - \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales |  98 \n \n\n4.8 Kantonales Integrationsprogramm 2018–2021 (KIP II) Priorität \nB \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nProgrammvereinbarung mit dem Bund zur Integrationsförderung  \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\n- - \n\nQuerbezüge - \n\nMeilensteine Datum \nAug 2017 \nOkt 2017 \nDez 2017 \n\nSchritt \nRückmeldungen Bund und Gemeinden \nRRB Programmvereinbarung \nKRB Verpflichtungskredit \n\nProjekt- und Folgekosten Kantonsanteil Programmperiode 4 Jahre: TCHF 512 (TCHF 128 pro Jahr). \n\nBemerkungen - \n\n \n\n4.9 Interkantonale Vereinbarung über ein gemeinsames Labor (IKLV) Priorität \nB \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nÄnderung der Rechtsform des bestehenden interkantonalen Labors zu einer selbständigen öffentlich-\nrechtlichen Anstalt \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\n- - \n\nQuerbezüge - \n\nMeilensteine Datum \nJuli 2017 \nOktober 2018 \n\nSchritt \nRRB Grundsatzbeschluss \nKRB  \n\nProjekt- und Folgekosten Noch offen \n\nBemerkungen - \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 400 Departementssekretariat DGS 99 \n \n\n2.4.3 Ämter des Departements Gesundheit und Soziales \n\n400 Departementssekretariat DGS \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 1'798 1'917 1'968 1'978 1'992 2'008 \n\n30 Personalaufwand 743 757 797 804 811 820 \n\n31 Sachaufwand 89 134 133 134 134 135 \n\n33 Abschreibungen VV 0 24 24 24 24 24 \n\n36 Transferaufwand 995 993 996 999 1'005 1'013 \n\n39 Int. Verrechnungen 52 65 73 73 73 73 \n\n42 Entgelte -13 -6 -6 -6 -6 -6 \n\n43 Verschiedene Erträge -4 0 0 0 0 0 \n\n46 Transferertrag -63 -50 -50 -50 -50 -51 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 51 61 75 91 \n\n \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoinvestitionen 27 120 0 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 27 120 0 0 0 0 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoinvestitionen AFP 2019–2021  0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen FP 2018–2020 120 0 0 0  \n\nAbweichung Nettoinvestitionen  0 0 0  \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 400 Departementssekretariat DGS 100 \n \n\nAufgabenbereiche \nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit des Departements sowie Unterstützung und Be-\n\nratung der Departementsleitung; \n\nB. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte, der Gesetzesvorhaben und der Querschnittsaufgaben \ndes Departements; \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements; \n\nD. Instruktion von Rechtsmittelverfahren und anderer verwaltungsrechtlicher Verfahren wie Opferhilfe und \nEntbindungen vom Arztgeheimnis; \n\nE. Koordinationsaufgaben in Bezug auf die kantonale Ausgleichskasse und IV-Stelle, insbesondere im \nBereich IPV und EL sowie für das Interkantonale Labor. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Keine besonderen Ziele und Indikatoren       \n\nUmfeldanalyse \nDie Ansprüche in den Querschnittsaufgaben und in der Gesetzgebung steigen. \n\nDas Umfeld im Gesundheits- und Sozialwesen ist dynamisch und stark beeinflusst durch Bundesrecht, was \nentsprechende Anpassungsarbeiten im Vollzug und der Gesetzgebung zur Folge hat. Mehrere Gesetzge-\nbungsprojekte aufgrund der zeitlichen Vorgaben und des ausgewiesenen Handlungsbedarfs sind parallel zu \nführen. \n\nDie aktuelle Situation und mediale Aufmerksamkeit im Spital- und Asylwesen beeinflussen die Geschäfts- \nund Ressourcenplanung des Departementssekretariats.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Abschluss der hängigen Gesetzgebungsverfahren bis Ende der Legislatur 2019; \n\nb. Weitere Optimierung der Arbeitsabläufe und der Qualitätssicherung. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Einhaltung der Zeitpläne in den Gesetzgebungsverfahren gemäss 2.4.2. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 570 500 501 501 501 501 \n\nB Verfasste Mitberichte und Vernehmlassungen 54 54 54 54 54 54 \n\nB Anzahl parlamentarische Vorstösse 4 1 2 2 2 2 \n\nD Eingegangene Rekurse (inkl. ausserordentliche Rechtsmittel) 23 17 15 15 15 15 \n\nD Erledigte Rekurse (inkl. ausserordentliche Rechtsmittel) 15 11 15 15 15 15 \n\nD Erledigte erstinstanzliche Verfügungen (insb. Opferhilfe, \nSchweigepflichtentbindungen, Krankenversicherungspflicht)  \n\n15 16 15 15 15 15 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 410 Amt für Gesundheit 101 \n \n\n410 Amt für Gesundheit \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 2'427 2'723 2'756 2'872 2'929 2'888 \n\n30 Personalaufwand 1'251 1'402 1'452 1'465 1'479 1'493 \n\n31 Sachaufwand 841 917 950 971 1'012 953 \n\n36 Transferaufwand 581 671 599 681 685 690 \n\n39 Int. Verrechnungen 62 66 77 77 77 77 \n\n41 Regalien und Konzessionen -15 -17 -17 -17 -17 -17 \n\n42 Entgelte -80 -79 -87 -87 -87 -88 \n\n43 Verschiedene Erträge -53 -68 -50 -50 -50 -51 \n\n46 Transferertrag -7 -15 -15 -15 -15 -15 \n\n49 Int. Verrechnungen -154 -154 -154 -154 -154 -154 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 33 149 206 165 \n\n \ndavon aus neuen Aufgaben: \n\n    \n\nÜberregionaler ambulanter Notfalldienst AR/AI  80 80 80 \n\n \ndavon aus Projekten: \n\n    \n\nErarbeitung Geriatriekonzept  20 60  \n\n \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0 3'470 3'470 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 0 0 0 0 3'470 3'470 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoinvestitionen AFP 2019–2021  0 0 3'470 3'470 \n\nNettoinvestitionen FP 2018–2020 0 0 3'470 3'470  \n\nAbweichung Nettoinvestitionen  0 -3'470 0  \n\n \ndavon: \n\n     \n\nVerzögerung Darlehen an Ostschweizer Kinderspital   -3’470 0  \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 410 Amt für Gesundheit 102 \n \n\nAufgabenbereiche \nA. Planung der ambulanten und stationären Gesundheitsversorgung (Gesundheitsplanung) und Berichter-\n\nstattung; \n\nB. Koordination und Konzeption von Massnahmen in der Gesundheitsförderung und Prävention; \n\nC. Bewilligungswesen der Gesundheitsfachpersonen und Institutionen des Gesundheitswesens; \n\nD. Umsetzung der Vorgaben des eidgenössischen Heilmittelgesetzes (Heilmittelkontrolle; kantonales Be-\nwilligungswesen, inkl. Betriebskontrollen); \n\nE. Führung der kantonsärztlichen und kantonszahnärztlichen Dienste; \n\nF. Führung einer Beratungsstelle für Suchtfragen. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA Mindestens ein Leistungsauf-\ntrag pro Leistungsgruppe \nresp. Leistungsbereich in der \nstationären Gesundheitsver-\nsorgung (Spitalplanung) \n\nAnteil der Leistungsgrup-\npen resp. Leistungsberei-\nche mit mindestens einem \nLeistungsauftrag \n\n100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % \n\nD Langfristig wird ein Viertel der \nBetriebe der ambulanten \nGesundheitsversorgung jähr-\nlich inspiziert.  \n\nAnteil der inspizierten Be-\ntriebe pro Jahr \n\n26 % 8 % 10 % 12 % 14 % 16 % \n\nF Zeitnahe Durchführung von \nBeratungen im Suchtbereich \n\nAnteil der innert 14 Tagen \nvereinbarten Erstgespräche \n\n30 % 30 % 30 % 30 % 30 % 30 % \n\nUmfeldanalyse \nDas zentrale Ziel und gleichzeitig die grosse Herausforderung ist die Sicherstellung einer qualitativ hoch-\nstehenden Gesundheitsversorgung zu tragbaren Kosten. Dies muss in einem äusserst dynamischen Um-\nfeld erreicht werden. Rasch ändern sich die rechtlichen und strukturellen Rahmenbedingungen auf eidge-\nnössischer, interkantonaler und kantonaler Ebene. Wettbewerb, steigende Kosten, steigende Nachfrage, \nder technologische Fortschritt, demografische und gesellschaftliche Entwicklungen, Fachkräftemangel und \nzahlreiche weitere Faktoren beeinflussen die Zielerreichung und stehen oft in einem Spannungsfeld. \n\nUm den gesundheitlichen Herausforderungen – z.B. bei den nicht übertragbaren Krankheiten aufgrund ei-\nnes höheren Anteils älterer Menschen oder stetig steigenden Gesundheitskosten im Spitalbereich – gerecht \nzu werden, braucht es eine umfassende Gesundheitspolitik, welche ebenfalls wirksame und effiziente Mas-\nsnahmen im Bereich der Prävention- und Gesundheitsförderung vorsieht. Nur so kann es gelingen, den \nguten Gesundheitszustand der Bevölkerung zu erhalten. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 410 Amt für Gesundheit 103 \n \n\nEntwicklungsziele  \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Mit der Spitalplanung in allen Versorgungsbereichen wird eine lückenlose Gesundheitsversorgung der \nBevölkerung mit stationären Leistungen sichergestellt. Dafür werden Leistungsaufträge an stationäre \nEinrichtungen im Kanton und ausserhalb des Kantons erteilt; \n\nb. Der Kanton stellt sicher, dass die Gesundheitsleistungen nur erbringt, wer die qualitativen und fachli-\nchen Voraussetzungen erfüllt und überprüft dies regelmässig; \n\nc. Ein Konzept zur Prävention und Gesundheitsförderung liegt im Kanton Appenzell Ausserrhoden vor \nund wird umgesetzt. Die Strategien sowie die Schwerpunktlegung sind allen Akteuren bekannt. Präven-\ntion und Gesundheitsförderung wird innerhalb der Verwaltung als Querschnittaufgabe betrachtet; \n\nd. Ein verhaltens- und verhältnisbasiertes gesundheitsförderndes Aktionsprogramm für ältere Menschen \nist im Kanton Appenzell Ausserrhoden eingeführt. Ältere Menschen können bei adäquater psychischer \nund physischer Gesundheit möglichst lange selbständig leben und verfügen über eine gute gesund-\nheitsbezogene Lebensqualität. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Konzeptionelle Grundlagen im Bereich der Prävention und Gesundheitsförderung werden erarbeitet. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 870 880 990 990 990 990 \n\nD Anzahl durchgeführter Inspektionen in Betrieben der ambulan-\nten Gesundheitsversorgung  \n\n71 50 60 60 60 60 \n\nF Anzahl durchgeführter Beratungen im Suchtbereich 275 230 230 230 230 230 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 420 Veterinäramt 104 \n \n\n420 Veterinäramt \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 334 417 384 391 398 406 \n\n30 Personalaufwand 655 707 721 727 734 741 \n\n31 Sachaufwand 208 210 184 185 186 187 \n\n36 Transferaufwand 219 211 224 225 226 228 \n\n39 Int. Verrechnungen 138 139 135 135 135 135 \n\n40 Fiskalertrag -443 -404 -430 -430 -430 -430 \n\n42 Entgelte -76 -90 -80 -80 -81 -81 \n\n43 Verschiedene Erträge -2 0 0 0 0 0 \n\n46 Transferertrag -234 -228 -240 -241 -242 -244 \n\n49 Int. Verrechnungen -131 -128 -130 -130 -130 -130 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) -33 -26 -19 -11 \n\nAufgabenbereiche \nDas Veterinäramt erfüllt seine Aufgaben für Appenzell Ausserrhoden und Appenzell Innerrhoden. \n\nA. Überwachung und Bekämpfung von Tierseuchen sowie Kontrolle des Tierverkehrs; \n\nB. Gewährleistung des Tierschutzes; \n\nC. Überwachung der Lebensmittelsicherheit bei der Erzeugung von Fleisch und Milch in der Primärproduktion; \n\nD. Kontrolle des Einsatzes von Tierarzneimittel in der Primärproduktion; \n\nE. Verwaltung der Hundedatenbank AMICUS, Erhebung der Hundesteuer sowie Massnahmenvollzug bei \nauffälligen Hunden. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nB Die Nutztierbestände werden \nim Bereich Tierschutz in der \nvorgeschriebenen Periodizität \nkontrolliert. \n\nErfüllungsgrad der gesetz-\nlich vorgeschriebenen \nGrundkontrollen 1 \n(nur AR) \n\n93 % \n(84 %) \n\n95 % \n(95 %) \n\n95 % \n(95 %) \n\n95 % \n(95 %) \n\n95 % \n(95 %) \n\n95 % \n(95 %) \n\nC Mindestens 80% der landwirt-\nschaftlichen Betriebe mit Pri-\nmärproduktion werden in der \nvorgeschriebenen Periodizität \nkontrolliert. \n\nErfüllungsgrad der gesetz-\nlich vorgeschriebenen \nGrundkontrollen \n(nur AR) \n\n20 % \n(18 %) \n\n80 % \n(80 %) \n\n80 % \n(80 %) \n\n80 % \n(80 %) \n\n80 % \n(80 %) \n\n80 % \n(80 %) \n\n1 Die Mehrzahl der Kontrollen wird durch den Landwirtschaftlichen Inspektionsdienst (siehe Amt für Landwirtschaft) im Rahmen \nder ÖLN-Kontrollen im Co-Auftrag des Veterinäramts durchgeführt. \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 420 Veterinäramt 105 \n \n\nUmfeldanalyse \nDer Aufgaben- und Vollzugsbereich des Veterinäramts wird überwiegend durch die Vorgaben des Bundes \nbestimmt. Der sehr weite Bereich des öffentlichen Veterinärwesens ist für das kleine Amt eine Herausforde-\nrung. Vollzugsaufgaben müssen priorisiert werden. Um den steigenden Ansprüchen zu genügen und das \nnötige Fachwissen im Kanton zu haben, ist das Amt bemüht, aktiv im Veterinärdienst der Schweiz mitzuar-\nbeiten und eine überkantonale regionale Harmonisierung des Vollzugs zu erlangen. \n\nDie Tätigkeiten des Veterinäramts liegen stark im öffentlichen Interesse. Themen rund um Tierseuchen, \nTierschutz, Lebensmittel und Hunde können rasch im Fokus stehen. \n\nEntwicklungsziele  \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Aufbau eines effizienten und wirksamen Vollzugs der neuen Hundegesetzgebung: zeitnahe, risikoba-\nsierte Abklärungen, wirksame und verhältnismässige Massnahmen im Einzelfall; \n\nb. Ausbau der Kontrollen im Bereich Primärproduktion zur Erfüllung der gesetzlichen Vorgaben; \n\nc. Elektronische Erfassung der Kontrolldaten im Bereich Tierschutz und Primärproduktion zwecks Effi-\nzienzsteigerung (Ziel 2 Regierungsprogramm). \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Prozesse zum Vollzug der neuen Hundegesetzgebung definieren und beschreiben;  \n\nb. Interkantonale Zusammenarbeit mit Bund und Landwirtschaftsämtern im Bereich elektronischer Erfas-\nsung und Austausch von Kontrolldaten fortführen. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 560 560 560 560 560 560 \n\nB Tierschutzfälle aufgrund Meldungen bzw. Nachkontrollen \n(nur AR) \n\n150 \n(101) \n\n150 \n(100) \n\n150 \n(100) \n\n150 \n(100) \n\n150 \n(100) \n\n150 \n(100) \n\nC Schlachtungen \n(nur AR) \n\n7’783 \n(3’146) \n\n7’700 \n(3’100) \n\n7’700 \n(3’100) \n\n7’700 \n(3’100) \n\n7’700 \n(3’100) \n\n7’700 \n(3’100) \n\nE Registrierte Hunde 3’691 3’700 3’700 3’700 3’700 3’700 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 430 Amt für Soziales 106 \n \n\n430 Amt für Soziales \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 2'345 2'607 2'876 2'963 2'963 2'982 \n\n30 Personalaufwand 1'604 1'815 1'872 1'889 1'889 1'908 \n\n31 Sachaufwand 543 518 650 651 653 654 \n\n36 Transferaufwand 8'558 8'447 8'565 8'660 8'712 8'781 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 4'337 5'300 4'500 4'514 4'541 4'577 \n\n39 Int. Verrechnungen 326 373 608 608 608 608 \n\n42 Entgelte -2 -2 -2 -2 -2 -2 \n\n43 Verschiedene Erträge -3 0 0 0 0 0 \n\n46 Transferertrag -8'656 -8'514 -8'807 -8'833 -8'886 -8'957 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -4'337 -5'300 -4'500 -4'514 -4'541 -4'577 \n\n49 Int. Verrechnungen -25 -30 -10 -10 -10 -10 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 269 356 356 375 \n\n \ndavon aus Projekten: \n\n    \n\nUmsetzung Konzept Palliative Care Appenzell Ausserrhoden 70 140 105 105 \n\nKantonales Integrationsprogramm 2018–2021 (KIP II) 60 60 60 60 \n\nFamilienmonitoring AR 40 40 40 40 \n\nAufgabenbereiche \nA. Bewilligung und Aufsicht von sozialen Einrichtungen (stationäre Kinder- und Jugendeinrichtungen, Kin-\n\ndertagesstätten, Einrichtungen für erwachsene Menschen mit Behinderung sowie süchtige und sucht-\ngefährdete Menschen); \n\nB. Bewilligung und Aufsicht von Einrichtungen der ambulanten und stationären Langzeitpflege (Spitex-\nOrganisationen, Tages- und Nachtstrukturen sowie Pflegeheime); Erstellung und Monitoring über die \nPflegeheimplanung; Controlling über die Pflegefinanzierung; \n\nC. Festlegung der Leistungsabgeltung für den Aufenthalt in anerkannten, d. h. der Interkantonalen Verein-\nbarung für soziale Einrichtungen IVSE unterstellten Einrichtungen; Abschluss von Leistungsvereinba-\nrungen mit allen anerkannten Einrichtungen; Finanzcontrolling; Erteilung der Kostenübernahmegaran-\ntien für die individuellen Aufenthalte in anerkannten sozialen Einrichtungen; \n\nD. Sicherstellung eines bedarfsgerechten Wohn- und Arbeitsangebot für Menschen mit Behinderung; \n\nE. Beratung von Gemeinden in Sozialhilfefragen; \n\nF. Gewährleistung der Koordinations- und Administrationsaufgaben im Asylwesen und Sicherstellung ei-\nnes bedarfsgerechten Angebots in Zentren für Asylsuchende; \n\nG. Förderung der Bereiche Chancengleichheit Frau und Mann, Familien, Jugend sowie Integration von \nMigrantinnen und Migranten. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 430 Amt für Soziales 107 \n \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA/B Die Erfüllung der Qualitätsvor-\ngaben werden bei allen bewil-\nligten Einrichtungen alle drei \nJahre überprüft und allfällige \nMassnahmen eingeleitet.  \n\nAnteil der in den letzten \ndrei Jahren überprüften \nEinrichtungen \n\n50 % 50 % 60 % 80 % 90 % 100 % \n\nC Gesuche um Kostenüber-\nnahmegarantie für den Auf-\nenthalt in einer anerkannten \nEinrichtung werden innerhalb \nvon 40 Tagen bearbeitet. \n\nAnteil der fristgerecht bear-\nbeiteten Gesuche \n\nca.  \n85 % \n\n80 % 80 % 80 % 80 % 80 % \n\nE Der Kanton berät Sozialhilfe-\nbehörden und -dienste zeitnah \nim Vollzug ihrer Aufgaben. \n\nAnteil der innert Wochen-\nfrist beantworteten Anfra-\ngen \n\n80 % 80 % 80 % 80 % 80 % 80 % \n\nF Der Kanton ist in der Lage, \ndie ihm nach Verteilschlüssel \nzugewiesenen Asylsuchen-\nden zunächst in eigenen \nZentren unterzubringen. \n\nAnteil der Asylsuchenden, \ndie mindestens vier Monate \nin den kantonalen Zentren \nverbleiben können \n\n80 % 80 % 80 % 80 % 80 % 80 % \n\nUmfeldanalyse \nDemografische Prognosen lassen erwarten, dass der Anteil älterer Personen deutlich steigen wird. Auch \ndie Zahl der pflegebedürftigen Personen wird sich aufgrund dessen vergrössern. Daraus resultiert eine \nwachsende Bedeutung angemessener Wohnformen im Alter sowie der Pflege und Betreuung der älteren \nMenschen allgemein und der Menschen mit Demenz im Besonderen.  \n\nDie vorgesehene Beschleunigung der Asylverfahren hat zur Folge, dass den Kantonen mehr Personen zu-\ngewiesen werden, welche in der Schweiz bleiben dürfen. Dies bedeutet wiederum, dass bereits früher als \nheute mit der Integration der Personen begonnen werden muss. Aufgrund der hohen Anerkennungszahlen \nin den letzten Jahren steigt der Integrationsförderbedarf für Flüchtlinge und vorläufig aufgenommene Aus-\nländer/innen. Die Regelstrukturen und die spezifische Integrationsförderung von Kanton und Gemeinden \nstehen kurz- bis mittelfristig vor einer besonderen Herausforderung. \n\nDie Bevölkerung ist einem tiefgreifenden Wandel ausgesetzt; Stichworte sind sich verändernde Familien-\nmodelle und Lebensentwürfe, Arbeitsmarkt und Fachkräftemangel sowie Abwanderung von jungen Erwach-\nsenen. Damit der Kanton für Familien attraktiv bleibt, ist es zentral, die Bedürfnisse der Familien zu kennen. \n\nEntwicklungsziele  \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. In einem kantonalen Konzept ist darzulegen, wie die Nationale Demenzstrategie 2014–2017 in Appenzell \nAusserrhoden umgesetzt wird. Darin ist eine aktuelle Bestandsaufnahme vorzunehmen und aufzuzeigen, \nwie der zunehmende Versorgungsbedarf von Menschen mit Demenz sichergestellt werden soll; \n\nb. Der Kanton verfügt über ein geeignetes Instrument für ein Familien-Monitoring, das Lücken erkennt und \nHandlungsbedarf aufzeigt, um geeignete Rahmenbedingungen (Infrastruktur, familien- und schulergän-\nzende Betreuung, soziale Transferleistungen, familienfreundliche Arbeitsplätze) für Familien zu gewähr-\nleisten. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Die priorisierten Massnahmen gemäss kantonalem Konzept Palliative Care sind verbindlich eingeleitet; \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 430 Amt für Soziales 108 \n \n\nb. Der Kanton hat mit dem Bund eine Programmvereinbarung betreffend die Integrationsförderung 2018–\n2021 abgeschlossen und mit allen Gemeinden die gemeinsame Umsetzung vereinbart; \n\nc. Die Bedingungen für Familien in Appenzell Ausserrhoden sind bezüglich der Vereinbarkeit von Beruf \nund Familie repräsentativ erhoben (Familien-Monitoring). \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 1’130 1’165 1’184 1’184 1’174 1’174 \n\nA Anzahl bewilligte Plätze in sozialen Einrichtungen 1’668 1’716 1’720 1’720 1’740 1’740 \n\nB Anzahl bewilligte Plätze in Pflegeheimen 1’221 1’146 1’146 1’143 1’184 1’184 \n\nC Anzahl erteilte Kostenübernahmegarantien für Personen in \nIVSE anerkannten Einrichtungen (Bereiche A/B/C) \n\n734 671 700 710 720 720 \n\nE  Anzahl Beratungen von Gemeinden in Sozialhilfefragen 342 400 400 400 400 400 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 440 Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde 109 \n \n\n440 Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde   \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 2'149 2'095 2'187 2'280 2'298 2'317 \n\n30 Personalaufwand 1'808 1'856 1'886 2'078 2'095 2'114 \n\n31 Sachaufwand 367 200 325 226 228 230 \n\n39 Int. Verrechnungen 94 180 138 138 138 138 \n\n42 Entgelte -120 -140 -160 -160 -161 -163 \n\n43 Verschiedene Erträge -1 0 -1 -1 -1 -1 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 92 185 203 222 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben:  \n\n    \n\nAnpassung der Personalressourcen  175 175 175 \n\nAufgabenbereiche \nA. Abwendung von Kindeswohlgefährdungen unter Berücksichtigung der Subsidiarität sowie der Wahrung \n\nund Förderung des Selbstbestimmungsrechts; \n\nB. Kompensation der Schutz- und Hilfsbedürftigkeit volljähriger Personen in persönlichen und finanziellen \nBelangen unter Berücksichtigung der Subsidiarität sowie der Wahrung und Förderung des Selbstbe-\nstimmungsrechts; \n\nC. Aufsicht über die Mandatsführung der privaten Beistände und der Berufsbeistände der drei regionalen \nBerufsbeistandschaften; \n\nD. Bewilligung und Beaufsichtigung von Pflegefamilien. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA, B, D Die Entscheide der KESB \nwerden akzeptiert. \n\nVerhältnis zwischen Be-\nschwerden ans Obergericht \ngegenüber Gesamtzahl \nEntscheide \n\n2 % < 5 % < 5 % < 5 % < 5 % < 5 % \n\nA, B, D Die Entscheide der KESB \nwerden von der Rechtsmitte-\nlinstanz geschützt. \n\nVerhältnis der gutgeheisse-\nnen zur Gesamtzahl der \nBeschwerden \n\n7 % < 15 % < 15 % < 15 % < 15 % < 15 % \n\nD Alle aktiven Pflegefamilien \nwerden mindestens einmal \njährlich besucht. \n\nAnteil jährlicher Aufsichts-\nbesuche  \n\n59 % 70 % 80% 90 % 90 % 90 % \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 440 Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde 110 \n \n\nUmfeldanalyse \nIn Gesellschaft und Politik bestehen diffuse und unvollständige Vorstellungen über die Aufgaben und Inter-\nventionsmöglichkeiten der KESB. Entsprechend herrschen zum Teil falsche Erwartungen vor. Der Ruf der \nKESB ist in weiten Teilen der Bevölkerung schlecht. \n\nIn den Leitmedien im Printbereich ist eine zunehmend differenzierte und ausgewogenere Berichterstattung \nfestzustellen; in Boulevard- und sozialen Medien ist die Skandalisierung und Emotionalisierung ungebrochen.  \n\nDie zunehmende Ökonomisierung der Pflege, Betreuung und Beratung sowohl im Bereich des “Service \npublic„ als auch im Privaten erschweren das Organisieren von Schutz und Hilfe. Der Verkehr mit Banken \nund Versicherungen wird zunehmend formalisiert und digitalisiert, was tendenziell zu einer Zunahme von \nHilfsbedürftigen bei administrativen Angelegenheiten führt. Die Zahl der psychischen Erkrankungen nimmt \nsowohl bei Jugendlichen als auch bei Erwachsenen zu. \n\nDie KESB Appenzell Ausserrhoden litt unter einer hohen Personalfluktuation und der hohen Arbeitslast in \nder ersten Aufbauphase. Entsprechend besteht ein Nachholbedarf in der Bearbeitung der Schnittstellen zu \nZusammenarbeitspartnern und der inneren Konsolidierung sowie bei der Überprüfung der Aufbau- und Ab-\nlauforganisation. \n\nEntwicklungsziele  \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Nach der vierjährigen Aufbauphase der KESB, die vor allem von einer Innenorientierung geprägt war, \nist der Aussenperspektive (betroffene Personen, Beistandspersonen, Zusammenarbeitspartner) ver-\nmehrt Beachtung zu schenken; \n\nb. Die KESB erfüllt ihren gesetzlichen Auftrag mit den nötigen personellen und technischen Ressourcen in \neiner guten Qualität mit klarer Fokussierung auf die (wohlverstandenen) Interessen der betroffenen \nPersonen. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Die KESB ist für die betroffenen Personen besser erreichbar und der Klientenkontakt ist intensiviert; \n\nb. Schnittstellen mit Zusammenarbeitspartnern sind beschrieben und werden laufend bearbeitet. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 1’270 1’320 1’320 1’470 1’470 1’470 \n\nA, B Eingang Erstgefährdungsmeldungen  \n- Erwachsenenschutz \n- Kindesschutz \n\n198 \n96 \n102 \n\n200 \n100 \n100 \n\n200 \n100 \n100 \n\n200 \n100 \n100 \n\n200 \n100 \n100 \n\n200 \n100 \n100 \n\nA, B bestehende Beistandschaften per 31.12. (Personen)  \n− Erwachsenenschutz \n− Kindesschutz \n\n969 \n648 \n321 \n\n970 \n650 \n320 \n\n970 \n650 \n320 \n\n980 \n660 \n320 \n\n980 \n660 \n320 \n\n980 \n660 \n320 \n\nD Pflegefamilien per 31.12. 61 65 65 65 65 65 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 445 Interkantonales Labor 111 \n \n\n445 Interkantonales Labor \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 587 585 601 604 608 613 \n\n30 Personalaufwand 206 208 217 219 221 223 \n\n31 Sachaufwand 1 0 0 0 0 0 \n\n36 Transferaufwand 380 377 384 385 387 390 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 16 19 23 28 \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: siehe Departementssekretariat 400. \n\nDas Interkantonale Labor (IKL) ist eine gemeinsame unselbständige öffentlich-rechtliche Anstalt der Ver-\ntragskantone. Die Aufgaben des IKL sind in der Vereinbarung über eine gemeinsame Lebensmittelkontrolle \nder Kantone Appenzell Ausserrhoden, Appenzell Innerrhoden, Glarus und Schaffhausen geregelt. Appen-\nzell Ausserrhoden hat dem IKL den Vollzug des Lebensmittelrechts sowie die Kontrolle der Badeanstalten \nund Wasserversorgungen übertragen. Es inspiziert Lebensmittelbetriebe, äussert sich zu Baugesuchen \nsolcher Betriebe und erstellt Gutachten. Die Aufträge werden alljährlich durch die Aufsichtskommission \nfestgelegt. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nE Mindestens 75 % der kon-\ntrollpflichtigen Betriebe wer-\nden gemäss Bundesvorga-\nben inspiziert. \n\nErfüllungsgrad der vorge-\ngebenen Inspektionen \n\n* * 75 % 75 % 75 % 75 % \n\n*Es gibt erst seit Mitte 2017 Bundesvorgaben. \n\nUmfeldanalyse \nPer 1. Mai 2017 trat das revidierte Lebensmittelrecht in Kraft. In einzelnen Bereichen sind Übergangsfristen \nvon einem, vier oder zehn Jahren vorgesehen. Aus den Änderungen ergibt sich ein geringfügiger Anpas-\nsungsbedarf von kantonalem Recht. \n\nDer Kanton Schaffhausen, Sitzkanton des IKL, revidiert sein Finanzhaushaltsgesetz. Das neue Gesetz lässt \neine Führung der Finanzen in der bisherigen Form nicht mehr zu. Als Folge davon wird eine Änderung der \nRechtsform des IKL geprüft. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 445 Interkantonales Labor 112 \n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Das IKL ist betreffend der Rechtsform und der zugrundeliegenden interkantonalen Vereinbarung auf die \nrechtlichen Vorgaben aller Vertragskantone abgestimmt. Das neue eidgenössische Lebensmittelrecht \nwird entsprechend den Übergangsfristen umgesetzt. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Durch die Revision des Lebensmittelrechts auf Bundesebene bedingte kantonale Rechtsetzungsverfah-\nren sind in der Vorbereitung. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Stellenprozente 160 160 160 160 160 160 \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 455 Spitalfinanzierung 113 \n \n\n455 Spitalfinanzierung \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 56'718 59'901 65'710 65'640 67'770 69'810 \n\n36 Transferaufwand 58'352 61'681 67'830 67'830 70'030 72'130 \n\n42 Entgelte -61 -60 -60 -60 -60 -60 \n\n49 Int. Verrechnungen -1'573 -1'720 -2'060 -2'130 -2'200 -2'260 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 5'809 5'739 7'869 9'909 \n\n \ndavon aus neuen Aufgaben: \n\n    \n\nInterne Verrechnungen (Vorfinanzierung ANK Psychiatrie SVAR PZA) -460 -480 -500 -510 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nWachstum Transferaufwand (Beiträge an öffentliche Unternehmungen, \nKantonsbeitrag stationäre Versorgung nach KVG und IVG, Gemeinwirt-\nschaftliche Leistungen, Beiträge an private Organisationen ohne Er-\nwerbszweck)   \n\n6'149 6'149 8'349 10'449 \n\nInterne Verrechnungen (Vorfinanzierung ANK Akutsomatik SVAR \nStandorte Herisau und Heiden) \n\n120 70 20 -30 \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: siehe Amt für Gesundheit 410. \n\nIn den Konten der Spitalfinanzierung wird der Kantonsanteil an die stationären Kosten der Ausserrhoder \nBevölkerung im Bereich der obligatorischen Krankenversicherung und der Invalidenversicherung für die \nVersorgungsbereiche Akutsomatik, Psychiatrie und Rehabilitation verbucht. Ebenso werden in diesen Kon-\nten die gestützt auf die gesetzlichen Grundlagen geleisteten Beiträge des Kantons für gemeinwirtschaftliche \nLeistungen, Beiträge an ungedeckte Kosten oder ausserordentliche Betriebsbeiträge erfasst. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA Möglichst präzise Modell-\nrechnungen im Rahmen des \nVoranschlags- und Staats-\nrechnungsprozesses zur \nVorhersage des durch den \nKanton finanzierten Anteil der \nstationären Spitalleistungen \nfür die Bevölkerung von AR \n\nAbweichung der Staats-\nrechnung vom Voranschlag \nbezüglich des durch den \nKanton finanzierten Anteil \nder stationären Spitalleis-\ntungen für die Bevölkerung \nvon AR \n\n4.6 % 6.6 % 6 % 5.5 % 5 % 4.5 % \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 455 Spitalfinanzierung 114 \n \n\nUmfeldanalyse \nDie Revision des Bundesgesetzes über die Krankenversicherung (KVG) trat 2009 in Kraft; seit Anfang 2012 \nwerden neben der freien Spitalwahl auch die neuen Finanzierungsregeln umgesetzt. Ziel der Gesetzesan-\npassungen war es, im stationären Spitalbereich insbesondere das Kostenwachstum in der obligatorischen \nKrankenpflegeversicherung (OKP) einzudämmen. Trotzdem sollte der Zugang zu einer qualitativ hochste-\nhenden Versorgung weiterhin sichergestellt sein. Wie die Mehrheit der Kantone trägt auch der Kanton Ap-\npenzell Ausserrhoden seit 2017 einen Anteil von 55 % an die stationären Kosten der Personen mit einer \nKrankenpflegegrundversicherung und mit Wohnsitz in Appenzell Ausserrhoden. Für eine Beurteilung, ob \ndie Ziele der Revision des KVG erreicht werden, ist es zu früh. Bisher wurde das Kostenwachstum im OKP-\nBereich noch nicht gebremst. Neben dem erst ab 2017 auf der gesetzlich vorgeschriebenen Mindesthöhe \nvon 55 % festgeschriebenen Kantonsanteil beeinflussen Faktoren wie die Fallzahlen, die Fallschwere oder \ndie Tarifhöhe die Kosten der stationären Leistungen. Im Bereich der Invalidenversicherung beträgt der Kan-\ntonsanteil 20 % für die stationären Leistungen der Ausserrhoder Bevölkerung. Beim Kantonsanteil für die \nstationäre Versorgung der Ausserrhoder Bevölkerung handelt es sich um gebundene Kosten. Über die Spi-\ntalplanung, über den Leistungseinkauf und über das Tarifwesen kann der Kanton Einfluss nehmen auf die \nRahmenbedingungen der Spitäler, indem er neben den qualitativen Vorgaben den Kriterien der Wirtschaft-\nlichkeit, der Zweckmässigkeit und der Wirksamkeit der Leistungserbringung Nachdruck verleiht.  \n\nWelche und wie viele Gelder der Kanton im Rahmen der Spitalfinanzierung für gemeinwirtschaftliche Leis-\ntungen, Beiträge an ungedeckte Kosten oder ausserordentliche Betriebsbeiträge spricht, bestimmt sich zu \neinem wesentlichen Teil aus geltenden Verträgen, hängt aber auch von den verfügbaren Mitteln des Kan-\ntons ab. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die durch den Kanton gestaltbaren Rahmenbedingungen (Spitalplanung und Tarifverträge) sind aktuell; \n\nb. Die Verfahren der Wirtschaftlichkeitsprüfung werden in Zusammenarbeit mit den anderen Kantonen \nweiterentwickelt. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Die elektronischen Prozesse werden weiter ausgebaut (eHealth, Benchmarking usw.), was die Analy-\nsemöglichkeiten verbessert.  \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Keine besonderen Kennzahlen.       \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 460 Prämienverbilligung Krankenversicherung 115 \n \n\n460 Prämienverbilligung Krankenversicherung \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 14'617 10'305 10'069 10'569 11'069 11'569 \n\n31 Sachaufwand 458 436 446 446 446 446 \n\n36 Transferaufwand 30'414 27'100 27'600 28'100 28'600 29'100 \n\n46 Transferertrag -16'254 -17'231 -17'977 -17'977 -17'977 -17'977 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) -236 264 764 1'264 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nAnstieg des Kantonsanteils aufgrund steigender Prämienkosten 500 1’000 1’500 2’000 \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: siehe Departementssekretariat 400. \n\nDurchführungsstelle für die individuelle Prämienverbilligung (IPV) ist die kantonale Ausgleichskasse und IV-\nStelle. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nE Rund 30 % der Ausserrhoder \nWohnbevölkerung erhalten \neine individuelle Prämienver-\nbilligung. \n\nAnteil der Ausserrhoder \nWohnbevölkerung, die eine \nindividuelle Prämienverbilli-\ngung erhält. \n\n25.4 % 21.4 % 21.4 % 22 % 24 % 26 % \n\nUmfeldanalyse \nDie Krankenkassenprämien steigen jedes Jahr. Dadurch steigen die Richtprämie und die bei Bezüger/innen \nvon Ergänzungsleistungen relevanten Durchschnittsprämien, was zu höheren Ausgaben bei der IPV führt. \nGleichzeitig sind immer mehr Versicherte nicht mehr in der Lage, ihre Krankenkassenprämien zu bezahlen. \nAus Betreibungsverfahren resultierende Verlustscheine werden zu 85 % mit Mitteln aus der IPV finanziert. \n\nFür die Festlegungen des Regierungsrates nach Art. 4 EG zum KVG (Selbstbehalt, Kinderabzug, Prozent-\nsatz der Prämienverbilligung für Kinder und junge Erwachsene in Ausbildung) und für den Versand der An-\ntragsformulare an voraussichtlich Anspruchsberechtigte sind Simulationsrechnungen basierend auf aktuel-\nlen Steuerdaten notwendig. Die Umstellung der kantonalen Steuerverwaltung auf ein neues System macht \nein neues Zusatzmodul für die Simulationsrechnungen der IPV 2018 notwendig. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 460 Prämienverbilligung Krankenversicherung 116 \n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\nKeine besonderen Zielsetzungen \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Das neue System für die Simulationsrechnungen wird rechtzeitig eingeführt, damit der Regierungsrat \nspätestens Ende November die Festsetzungen gemäss Art. 4 EG zum KVG vornehmen kann. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nE An EL-Bezüger(innen) bezahlte IPV (TCHF) 8'462 9'100 9'600 10’100 10’600 11’100 \n\nE An Sozialhilfebezüger(innen) bezahlte IPV (TCHF) 3’655 3’900 4’100 4’300 4’500 4’700 \n\nE Kosten für Verlustscheine in (TCHF) 1’031 1’036 1’000 1’000 1’000 1’000 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 465 Finanzierung von Einrichtungen gemäss IVSE 117 \n \n\n465 Finanzierung von Einrichtungen gemäss IVSE \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 15'957 16'445 16'545 16'745 16'945 16'945 \n\n36 Transferaufwand 15'957 16'445 16'545 16'745 16'945 16'945 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 192 192 192 193 194 195 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -192 -192 -192 -193 -194 -195 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 100 300 500 500 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\n0,5% mehr Betreuungstage von Menschen mit Behinderung in stationä-\nren Wohnangeboten und/oder in Tagesstrukturen \n\n100 300 500 500 \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: siehe Amt für Soziales 430.  \n\nDie Finanzierung des Aufenthalts in inner- und ausserkantonalen Einrichtungen für Menschen mit Behinde-\nrung erfolgt leistungsbezogen und in der Regel pauschaliert, d. h. der Kanton bezahlt der Einrichtung die \nindividuell ermittelte Betreuungsleistung in Form einer Pauschale. \n\nBei der Leistungsabgeltung gegenüber Einrichtungen für Menschen mit Behinderung ist zu berücksichtigen, \ndass die anrechenbaren Nettokosten durch zwei korrespondierende Finanzierungssysteme gedeckt wer-\nden: Einerseits mittels Betriebsbeiträgen gegenüber den Einrichtungen (Abwicklung Amt für Soziales), an-\ndererseits mittels Ergänzungsleistungen gegenüber den IV-Rentnerinnen und IV-Rentner in Einrichtungen \n(Abwicklung durch die kantonale Ausgleichskasse und IV-Stelle ). Der Kanton bestimmt, welcher Anteil der \nanrechenbaren Nettokosten durch Betriebsbeiträge bzw. durch Pensionstaxen der Leistungsnutzenden \n(mittels IV-Rente und Ergänzungsleistungen) zu finanzieren ist. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA Die festgelegten Abgeltungs-\npauschalen je Leistungsan-\ngebot für Einrichtungen für \nMenschen mit Behinderung in \nAR liegen beim Kennzahlen-\nvergleich im Durchschnitt der \nOstschweizer Kantone. \n\nAnteil der Einrichtungen im \nDurchschnitt der Ost-\nschweizer Kantone \n\nca.  \n65 % \n\n65 % 70 % 75 % 75 % 75 % \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 465 Finanzierung von Einrichtungen gemäss IVSE 118 \n \n\nUmfeldanalyse \nEs ist weiterhin von einer steten Zunahme von Leistungsnutzenden auszugehen. Bekanntlich steigt seit \ngeraumer Zeit die Lebenserwartung und damit verbunden die Zahl älterer Menschen kontinuierlich an. Dies \ngilt dank verbesserter medizinischer, therapeutischer, betreuerischer und sozialer Rahmenbedingungen \nebenfalls für Menschen mit Behinderung, wobei in dieser Gruppe der Alterungsprozess teilweise wesentlich \nfrüher einsetzt. Die Zahl der über 65-Jährigen im Kanton wird in den nächsten Jahrzehnten deutlich anstei-\ngen. Die Daten der Einrichtungen weisen auch bei Menschen mit Behinderung klar auf ein Wachstum die-\nser Altersgruppe hin. Durch den längeren Verbleib von Menschen mit Behinderung in den Einrichtungen \nerhöht sich die Gesamtzahl der Leistungsnutzenden. Je nach Teuerung, effektiver Zahl Betroffener, ihrem \nBetreuungsbedarf und Art des Leistungsbezugs können die jährlichen Kosten variieren.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzung \n\na. Zur Beurteilung der Wirtschaftlichkeit der innerkantonalen Einrichtungen ist ein differenzierter Kosten- \nund Leistungsvergleich mit den Ostschweizer Kantonen bedeutsam. Der Kennzahlenvergleich mit den \nOstschweizer Kantonen ist zu optimieren.  \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nC Anzahl finanzierter Tage für den Aufenthalt von Menschen mit \nBehinderung aus AR in stationären Wohnangeboten \n\n65’659 66’428 66’833 67’500 68’000 68’000 \n\nC Anzahl finanzierter Tage für den Aufenthalt von Menschen mit \nBehinderung aus AR in Tagesstrukturen \n\n71’620 72’200 72’640 73’500 74’000 74’000 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 470 Ergänzungsleistungen 119 \n \n\n470 Ergänzungsleistungen \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 10'035 10'720 10'872 11'322 11'722 11'922 \n\n31 Sachaufwand 695 710 710 710 710 710 \n\n36 Transferaufwand 27'684 29'580 30'030 30'480 30'880 31'080 \n\n43 Verschiedene Erträge 0 -365 -365 -365 -365 -365 \n\n46 Transferertrag -18'344 -19'205 -19'503 -19'503 -19'503 -19'503 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 152 602 1'002 1'202 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nErgänzungsleistungen zur AHV 250 500 700 800 \n\nErgänzungsleistungen zur IV 200 400 600 700 \n\nAufgabenbereiche \nEs handelt sich um Vollzug von Bundesrecht, auf welchen der Kanton sehr geringen Einfluss hat. Zuständig \nist die kantonalen Ausgleichskasse und IV-Stelle. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Keine besonderen Ziele und Indikatoren.       \n\nUmfeldanalyse \nAm 24. September 2017 haben Volk und Stände die umfassende Reform der Altersvorsorge 2020 abge-\nlehnt. Es ist derzeit offen, wann ein neuer Vorschlag im Parlament zustande kommt und in welche Richtung \ndieser inhaltlich gehen wird. Damit gelten vorerst weiterhin die aktuellen gesetzlichen Bestimmungen. Unter \nanderem aufgrund der steigenden Gesundheits- und Wohnkosten ist weiterhin mit einem Anstieg der Aus-\ngaben für Ergänzungsleistungen zu rechnen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 470 Ergänzungsleistungen 120 \n \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nE Anzahl Dossier EL zu AHV-Renten 1’036 1’050 1’070 1’090 1’110 1’130 \n\nE Anzahl Dossier EL zu IV-Renten 664 670 680 690 700 710 \n\nE Ausbezahlte Krankheitskosten von EL-Bezüger(innen) \n(TCHF) \n\n1’985 1’700 1’770 1’800 1’800 1’800 \n\nE Ausbezahlte Zahnbehandlungskosten von EL-\nBezüger(innen) (TCHF) \n\n541 550 550 550 550 550 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 490 Spezialfinanzierungen und Fonds 121 \n \n\n490 Spezialfinanzierungen und Fonds \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n31 Sachaufwand 176 190 190 190 190 190 \n\n35 Einlagen in Fonds Fremdkapital 97 27 25 25 27 29 \n\n36 Transferaufwand 44 32 40 40 40 40 \n\n39 Int. Verrechnungen 1'861 2'002 2'344 2'414 2'484 2'544 \n\n41 Regalien und Konzessionen -3 -2 -2 -2 -2 -2 \n\n42 Entgelte -80 -19 -19 -19 -19 -19 \n\n43 Verschiedene Erträge -3 -1 -1 -1 -1 -1 \n\n46 Transferertrag -398 -396 -398 -399 -402 -405 \n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0 0 -5'013 0 0 0 \n\n49 Int. Verrechnungen -112 -113 -110 -110 -110 -110 \n\n90 Entnahmen aus Eigenkapital -1'582 -1'721 2'945 -2'137 -2'207 -2'266 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 0 0 0 0 \n\n \n\nEntwicklung Fondsbestand \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nSpezialfinanzierung Alkoholzehntel 152 151 143 136 129 124 \n\nVorfinanzierung Verselbständigung SVAR 45'298 43'578 46’531 44'400 42'200 39'941 \n\nSpezialfinanzierung Tiergesundheitskasse 1'254 1'281 1'306 1'331 1'358 1'386 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 4900 Alkoholzehntel 122 \n \n\n4900 Alkoholzehntel \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: siehe Amt für Gesundheit 410. \n\nDer Reinertrag der Eidgenössischen Alkoholverwaltung (EAV) wird jedes Jahr zwischen dem Bund (90 %) \nund den Kantonen (10 %) aufgeteilt, aufgeschlüsselt im Verhältnis zu ihrer Bevölkerungszahl. Der Anteil der \nKantone – der sog. Alkoholzehntel – ist zweckgebunden: Er muss zur Bekämpfung der Ursachen und Wir-\nkungen von Alkoholismus sowie von Suchtmittel-, Betäubungsmittel- und Medikamentenmissbrauch ver-\nwendet werden. Die Mittel des Alkoholzehntels werden einerseits zur (Mit-)Finanzierung der Suchthilfean-\ngebote im Kanton verwendet, andererseits werden sie auf Gesuch hin auch zur Unterstützung von Organi-\nsationen, die im Suchtbereich tätig sind, und zur Förderung innovativer Projekte im Kanton eingesetzt. \nSchwankungen werden durch einen Fonds ausgeglichen. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA Die aufgrund des Vorjahres \nzugewiesenen zweckgebun-\ndenen Mittel aus dem Alko-\nholzehntel werden im glei-\nchen Jahr qualitativ guten \nProjekten zugesprochen, \nwelche in der Regel im Folge-\njahr umgesetzt werden. \n\nAusschöpfungsgrad 105 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % \n\nUmfeldanalyse \nAufgrund des schweizweit unterdurchschnittlichen Bevölkerungswachstums und des rückläufigen Reiner-\ntrags der EAV sinkt der Anteil für den Kanton Appenzell Ausserrhoden (Alkoholzehntel) jährlich leicht, wes-\nhalb kontinuierlich weniger Mittel zur zweckgebundenen Verfügung vorhanden sind.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die konzeptionellen Grundlagen und Kriterien zur Vergabe der aus dem Alkoholzehntel zur Verfügung \nstehenden, zweckgebundenen Mittel werden weiter ausgebaut. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Keine besonderen Kennzahlen.       \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 4901 Vorfinanzierung Verselbständigung SVAR 123 \n \n\n4901 Vorfinanzierung Verselbständigung SVAR \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: siehe Amt für Gesundheit 410. \n\nGemäss Art. 31 Abs. 3 des Spitalverbundgesetzes (bGS 812.11) dient die Spezialfinanzierung / Vorfinan-\nzierung der Ausrichtung von Investitionsbeiträgen und Kapitalkosten an den Spitalverbund Appenzell Aus-\nserrhoden (SVAR). Das Krankenversicherungsgesetz (KVG) sieht vor, dass die Kantone einen Anteil von \nmindestens 55 % an die im Rahmen der obligatorischen Krankenpflegeversicherung finanzierten stationä-\nren Leistungen tragen. Mit diesem Kantonsanteil werden über die Tarife gemäss KVG auch Anlagenut-\nzungskosten (ANK) für die erbrachten Leistungen abgegolten. Bis 2017 wird in Appenzell Ausserrhoden ein \nAnteil von 10% der effektiv durch den SVAR im Rechnungsjahr verrechneten stationären Leistungen im \nVersorgungsbereich Akutsomatik aus der Vorfinanzierung Verselbständigung SVAR entnommen. Mit Er-\nrichtung des Baurechts für Bauten des PZA des SVAR ab 2018 wird dieser Betrag auch im Versorgungsbe-\nreich Psychiatrie verrechnet.  \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Keine besonderen Ziele und Indikatoren       \n\nUmfeldanalyse \nDer abgerechnete Betrag hängt von den durch den SVAR im Versorgungsbereich Akutsomatik und ab 2018 \nim Versorgungsbereich Psychiatrie für Personen mit Wohnsitz im Kanton abgerechneten Kantonsanteil der \nstationären Leistungen im Berichtsjahr ab.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Keine besonderen Kennzahlen.       \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Gesundheit und Soziales | 4902 Tiergesundheitskasse 124 \n \n\n4902 Tiergesundheitskasse \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: siehe Veterinäramt 420. \n\nDie Tiergesundheitskasse finanziert die tierseuchenpolizeilichen Massnahmen und trägt die Kosten der \nEntsorgung von Tierkörpern. Sie kann den Verlust landwirtschaftlicher Nutztiere entschädigen. Sie wird fi-\nnanziert durch Beiträge der Tierhaltenden, des Kantons und der Gemeinden sowie durch veterinärpolizeili-\nche Gebühren. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Keine besonderen Ziele und Indikatoren.        \n\nUmfeldanalyse \nDie Tiergesundheit in der Schweiz ist auf hohem Niveau. Die Nutztierbestände sind frei von hochanste-\nckenden Tierseuchen. Durch Überwachungs- und Bekämpfungsprogramme, welche grösstenteils durch \nden Bund festgelegt werden, gilt es, diesen Status zu halten. Durch die Globalisierung und die Klimaer-\nwärmung nimmt der Seuchendruck jedoch zu. Deshalb ist eine stetige Seuchenbereitschaft wichtig. \n\nEntwicklungsziele  \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Das Veterinäramt erarbeitet in Zusammenarbeit mit dem Bundesamt für Lebensmittelsicherheit und \nVeterinärwesen, der Armee und der Vereinigung Schweizer Kantontierärztinnen und Kantonstierärzte \neinen Behelf zur einheitlichen Vorgehensweisen auf einem Tierseuchenschadenplatz. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Keine besonderen Kennzahlen. Angaben zu meldepflichti-\ngen Tierseuchen sind über das Informationssystem Seu-\nchenmeldungen (InfoSM) des Bundesamtes für Lebensmit-\ntelsicherheit und Veterinärwesen ersichtlich. \n\n      \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft |  125 \n \n\n2.5 Departement Bau und Volkswirtschaft \n\n2.5.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \nA. Gewährleistung einer auf die Siedlungsstruktur und die Bedürfnisse der Bevölkerung ausgerichteten \n\nErschliessung durch den Bau und Unterhalt von Kantonsstrassen sowie durch den öffentlichen Regio-\nnalverkehr;  \n\nB. Förderung einer zweckmässigen und geordneten Siedlungsentwicklung sowie Schutz der Ortsbilder \nund Landschaften vor Beeinträchtigung; \n\nC. Förderung der Schutz-, Wohlfahrts- und Nutzfunktionen des Waldes sowie Pflege und Vernetzung von \nintakten Lebensräumen und Naturlandschaften;  \n\nD. Schutz der Lebensräume für Menschen, Tiere, Pflanzen und deren nachhaltige Entwicklung im Sinne \nder Umwelt- und Energiegesetzgebung;  \n\nE. Förderung von vorteilhaften Rahmenbedingungen durch Beratung und Dienstleistungen für die Wirt-\nschaft sowie Sicherstellung und Kontrolle der Arbeitsbedingungen;  \n\nF. Umsetzung der agrarpolitischen Massnahmen und Verbesserung der Strukturen der Landwirtschaft;  \n\nG. Bekämpfung der Arbeitslosigkeit. \n\nHerausforderungen \nEine gute Erschliessung des Kantons mit leistungsfähigen Strassen und attraktivem öffentlichem Verkehr ist \nein wichtiger Standortfaktor. Wichtige Grossprojekte werden vorangetrieben und stehen in der Umset-\nzungsphase. So u.a. der Umbau der Kantonsstrasse beim Bahnhof Herisau (Verkehrskreisel, Begegnungs-\nzone Güterstrasse) sowie die Durchmesserlinie der Appenzeller Bahnen (Ruckhaldetunnel, Bahnhof Teu-\nfen, div. Doppelspurabschnitte). Die kantonsübergreifende Planung des Anschlusses an die Teilspange A1 \nGüterbahnhof St.Gallen mit dem Tunnel Liebegg wird aufgenommen. Im öffentlichen Verkehr bringt die \nModernisierung der Appenzeller Bahnen mit der Durchmesserlinie und neuen modernen Fahrzeugen einen \nQuantensprung mit sich. Die Finanzierung dieser Projekte ist im Kontext der angespannten Finanzlage des \nBundes und des Kantons die zentrale Herausforderung. \n\nIn der Raumplanung verlangt das eidg. Raumplanungsgesetz einen Paradigmenwechsel. Gefordert sind \neine Siedlungsentwicklung nach innen und ein haushälterischer Umgang mit dem Kulturland. Dies bringt \nerhöhte planerische Anforderungen insbesondere für die Gemeinden als Planungsbehörden und für den \nKanton als Vorprüfungs- und Genehmigungsinstanz mit sich. \n\nDie Konjunkturforscher rechnen für 2018 mit einem moderaten Anstieg des Bruttoinlandprodukts (BIP) und \ndie Exportwirtschaft profitiert von der jüngsten Entspannung des Schweizerfrankens sowie der guten inter-\nnationalen Konjunktur und kann ihre Margen geringfügig verbessern. Aufgrund der anhaltenden Franken-\nstärke wird jedoch eine anhaltende Stagnation im Ansiedlungsgeschäft sowie ein Rückgang im Tourismus \nerwartet. Von der wirtschaftlichen Erholung dürfte dafür der Arbeitsmarkt profitieren. Insgesamt kann von \neiner stabilen Arbeitslosigkeit ausgegangen werden. Herausforderung wird die Umsetzung der Massenein-\nwanderungsinitiative sein. \n\n \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft |  126 \n \n\n2.5.2 Sach- und Terminplanung \n\n5.1 Baugesetz; Teilrevision (RPG-Revision 2012) Priorität  \nA \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nFristgerechte Umsetzung der Vorgaben der zweiten Etappe der Teilrevision des Raumplanungs-\ngesetzes (RPG) (1. Etappe) in folgenden Bereichen: \nSchaffung einer gesetzlichen Grundlage für den Mehrwertausgleich bei Einzonungen; diese Mittel \nsollen für die Entschädigung von Rückzonungen überdimensionierter Bauzonen verwendet wer-\nden; \nSchaffung einer gesetzlichen Grundlage für Massnahmen zur besseren Nutzung der brachliegen-\nden oder ungenügend genutzten Flächen in Bauzonen und der Möglichkeiten zur Verdichtung der \nSiedlungsflächen; \nRegelung des Verfahrens für die Meldung und kantonaler Spielraum hinsichtlich Bewilligungs-\npflicht von Solaranlagen; \nNotwendige Anpassungen aufgrund der Praxis (Zuständigkeiten und Verfahren) sowie der Recht-\nsprechung (Weilerzonen und Begriffsdefinitionen). \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\nZiel \n8, 9 \n\nStrategie \nAnpassung Grundlagen für zeitgemässe räumliche und bauliche Entwick-\nlung; Förderung der Altbausanierungen in den Ortszentren und Belebung \nder Dorfzentren \n\nQuerbezüge Kantonaler Richtplan, Nachführung 2015 \nMotion W. Rohner, Mehrwertabschöpfung (26.03.2012) \nBaugesetz; Teilrevision (2. Etappe) \n\nMeilensteine Datum \nNov 2016 \nOkt 2017 \nJuni 2018 \nJan 2019 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nKRB 1. Lesung \nKRB 2. Lesung \nInkrafttreten \n\nProjekt- und Folgekosten Projektkosten: keine \nFolgekosten: Personeller Mehraufwand im Rechtsdienst DBV für Rechtsmittelverfahren bei Aus-\nzonungen und Entschädigungsverfahren sowie für Rechtsberatung und Abklärungen in den Berei-\nchen Mehrwertausgleich, Förderung der Überbauung und Zonenplanverfahren. Insgesamt 50-100 \nStellenprozente (Jurist) erforderlich.  \n\nBemerkungen  \n\n \n\n5.2 Wasserbaugesetz; Teilrevision (Gewässerraum) Priorität \nB \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nÜberführung der vorläufigen Verordnung über die Einführung des Gewässerraums ins formelle \nGesetz. Gleichzeitig sind die Ausführungsvorschriften zum Gewässerraum zu regeln. Weiterer \nRegelungsbedarf besteht in den Bereichen Gewässerabstand, Zuständigkeit im Bereich der Ge-\nwässernutzung, Änderungen aufgrund der Praxis und Schliessung von Gesetzeslücken. \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\nZiel \n9 \n\nStrategie \nAnpassung Grundlagen für zeitgemässe räumliche und bauliche Entwick-\nlung \n\nQuerbezüge parallel dazu sind die Wasserbauverordnung und ev. die Perimeterverordnung anzupassen \n\nMeilensteine Datum \nMärz 2017 \nApr 2018 \nFeb 2019 \nSept 2019 \nJan 2020 \n\nSchritt \nProjektstart \nRRB Vernehmlassung \nKRB 1. Lesung \nKRB 2. Lesung \nInkrafttreten \n\nProjekt- und Folgekosten Projektkosten: keine \nFolgekosten: derzeit noch nicht bekannt \n\nBemerkungen  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft |  127 \n \n\n5.3 Energiegesetz; Teilrevision (MuKEn 2014) Priorität \nB \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nRevisionsbedarf aufgrund der Energiestrategie 2050 des Bundes und des darauf abgestimmten \nEnergiekonzeptes 2017‒2025. Überführung der Mustervorschriften der Kantone im Energiebe-\nreich (MuKEn), Revision 2014, ins kantonale Recht. \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\n- - \n\nQuerbezüge parallel dazu ist die kantonale Energieverordnung (kEnV) anzupassen \n\nMeilensteine Datum \nApril 2017 \nMärz 2018 \nMärz 2019 \nOkt 2019 \nJan 2020 \n\nSchritt \nProjektstart \nRRB Vernehmlassung \nKRB 1. Lesung \nKRB 2. Lesung \nInkrafttreten \n\nProjekt- und Folgekosten Projektkosten: keine \nFolgekosten: derzeit noch nicht bekannt \n\nBemerkungen  \n\n \n\n5.4 Baugesetz; Teilrevision (RPG-Revision 2017) Priorität \nA \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nUmsetzung der Vorgaben der zweiten Etappe der Teilrevision des Raumplanungsgesetzes  in den \nBereichen Bauen ausserhalb der Bauzonen, Bauen und Planung im Untergrund sowie Planung in \nfunktionalen Räumen. Zudem sollen die Qualität des Bauens und die Verfahrensoptimierung \nüberprüft werden. \nÜberprüfung Beitritt zur Interkantonale Vereinbarung über die Harmonisierung der Baubegriffe \n(IVHB) resp. freiwillige Übernahme der Baubegriffe. \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\nZiel \n8, 9 \n\nStrategie \nAnpassung Grundlagen für zeitgemässe räumliche und bauliche Entwick-\nlung; Förderung der Altbausanierungen in den Ortszentren und Belebung \nder Dorfzentren \n\nQuerbezüge Interkantonale Vereinbarung über die Harmonisierung der Baubegriffe IVHB \nPostulat N. Näf, H. Rottach, U. Rütsche, Bauen konkret fördern (24.09.2012) \nPostulat N. Näf, H. Rottach, U. Rütsche, Ortsbildschutzzonen überprüfen (24.09.2012) \nparallel dazu ist die Bauverordnung (BauV) anzupassen \n\nMeilensteine Datum \nJan 2018 \nJan 2021 \n\nSchritt \nProjektstart \nInkrafttreten \n\nProjekt- und Folgekosten derzeit noch nicht bekannt \n\nBemerkungen Behandlung der Postulate „Bauen konkret fördern“ und „Ortsbildschutzzonen überprüfen“ vorge-\nzogen im KR im 09/2017 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft |  128 \n \n\n5.5 Richtplan; Nachführung 2015 Priorität \nA \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nDer kantonale Richtplan aus dem Jahr 2002 ist gute 10 Jahre nach Inkrafttreten gesamthaft zu \nüberprüfen und wenn nötig anzupassen. \nAufgrund des am 1. Mai 2014 in Kraft getreten teilrevidierten Raumplanungsgesetzes (1. Etap-\npe) müssen die Kantone in ihren Richtplänen aufzeigen, wie die bauliche Entwicklung nach in-\nnen erfolgen wird. Sie müssen zudem sicherstellen, dass ihre Bauzonen dem voraussichtlichen \nBedarf der nächsten fünfzehn Jahre entsprechen. Innert fünf Jahren muss diese Richtplanrevisi-\non bereinigt und vom Bundesrat genehmigt sein. Anderenfalls besteht per 1. Mai 2019 ein Ein-\nzonungsmoratorium für den ganzen Kanton. \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\nZiel \n9 \n\nStrategie \nAnpassung Grundlagen für zeitgemässe räumliche und bauliche Ent-\nwicklung \n\nQuerbezüge Baugesetz (BauG), Teilrevision (RPG-Revision 2012) \n\nMeilensteine Datum \nMärz 2015 \nNov 2016 \nOkt 2017 \nMai 2018 \nAug 2018 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB Anhörung Gemeinden \nKRB Genehmigung \nGenehmigung durch Bundesrat \nInkrafttreten  \n\nProjekt- und Folgekosten Keine direkten Folgekosten \n\nBemerkungen - \n\n \n5.6 Förderkonzept Strukturverbesserungen in der Landwirtschaft 2020–2024 Priorität \n\nB \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nDas Förderkonzept für den Einsatz der kantonalen Beiträge zur Strukturverbesserung und der \nDarlehen aus dem Agrarfonds ist bei wesentlichen Änderungen resp. spätestens nach fünf Jah-\nren zu überarbeiten und dem Kantonsrat zur Genehmigung vorzulegen. Das aktuelle Förderkon-\nzept 2015‒2019 endet im 2019. Das neue Konzept muss spätestens im 4. Quartal 2019 durch \nden Kantonsrat genehmigt werden. \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\n- - \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nOkt 2018 \nJuni 2019 \nSept 2019 \nJan 2020 \n\nSchritt \nProjektstart \nRRB Verabschiedung \nKRB Genehmigung \nInkrafttreten \n\nProjekt- und Folgekosten derzeit nicht bekannt \n\nBemerkungen - \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft |  129 \n \n\n5.7 Tourismusförderung: Leistungsauftrag 2018–2021 (Grundauftrag) Priorität \nB \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nGemäss Art. 3 des neuen Tourismusgesetzes fördert der Kanton die Vermarktungsfähigkeit der \nTourismusdestination Appenzell Ausserrhoden. Er vergibt zu diesem Zweck einen Leistungsauf-\ntrag an eine (oder mehrere) Tourismusorganisation(en). Die heute geltende Leistungsvereinba-\nrung mit Appenzellerland Tourismus AR endet am 31. Dezember 2017. Der neue Leistungsauftrag \nfür die Jahre 2018‒2021 bedarf der Genehmigung des Kantonsrates. \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\nZiel \n8 \n\nStrategie \nNutzung der Kleinräumigkeit von AR zur Erhaltung und Schaffung von \nKultur- und Freizeitwerten für die ansässige Bevölkerung und Touristen \n\nQuerbezüge Leistungsvereinbarung(en) zur Förderung der Angebotsgestaltung und Vermarktung touristisch \nbedeutsamer Geschäftsfelder \n\nMeilensteine Datum \nOkt 2017 \nDez 2017 \nJan 2018 \n\nSchritt \nRRB Verabschiedung \nKRB Genehmigung \nInkrafttreten \n\nProjekt- und Folgekosten ca. TCHF 390 pro Jahr resp. 1.56 Mio. Franken für Periode 2018–2021 \n\nBemerkungen - \n\n \n\n5.8 Bahnhofareal Herisau: Anpassung kantonsseitige Strasseninfrastruktur; Strassen-\nbaukredit \n\nPriorität \nB \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nFür den Umbau des Bahnhofs Herisau zur intermodalen Verkehrsdrehscheibe mit Bushof muss \ndie Strasseninfrastruktur radikal umgebaut werden. Das Kantonsstrassenprojekt liegt als Baupro-\njekt vor und ist Bestandteil des Agglomerationsprogrammes St.Gallen-Bodensee, 3. Generation. \nEin Bundesanteil an die Bruttokosten ist vorgesehen (Massnahme 6.1, Herisau, Bahnhofplatz und \nBushof, Anpassung Strasseninfrastruktur), kann aber erst nach der Projektgenehmigung und der \nkantonsseitigen Genehmigung des Kredits beantragt werden. \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\nZiel \n6 \n\nStrategie \nSubstanzerhalt und gezielter Ausbau von Schlüsselinfrastrukturen \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nDez 2017 \nFeb 2018 \nJuni 2018 \nSept 2018 \n2019/2022 \n\nSchritt \nRRB Strassenbauprojekt \nKRB 1. Lesung \nKRB 2. Lesung \nVolksabstimmung \nBau und Inbetriebnahme \n\nProjekt- und Folgekosten Ca. 19 Mio. Franken für Kantonsstrassenprojekt. Hinzu kommen der Bushof, die neuen Fussweg-\nverbindungen und die Gleisanpassungen und zu einem späteren Zeitpunkt der Umbau Gü-\nterstrasse Ost. Gesamtvolumen Infrastrukturausbau ca. 48 Mio. Franken  \n\nBemerkungen erste Volksabstimmung über einen Strassenbaukredit auf der Basis des Gesetzes über die \nStaatsstrassenrechnung und die leistungsabhängige Schwerverkehrsabgabe bzw. des neuen \nStrassengesetzes \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft |  130 \n \n\n5.9 Bahnhofplatz mit Bushof Herisau; Kantonsbeitrag an Bushof; Objektkredit Priorität \nB \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nDer Bahnhof Herisau wird zu einer attraktiven intermodalen Verkehrsdrehscheibe mit optimalen \nUmsteigebeziehungen umgestaltet. Ziel ist die Realisierung eines neuen regionalen Zentrums für \nden öffentlichen Verkehr als Eingangstor zum Appenzellerland mit neuem Bahnhofplatz und Bus-\nhof. Das Projekt ist Bestandteil des Agglomerationsprogrammes St.Gallen-Bodensee, 3. Genera-\ntion (Massnahme 6.3, Herisau, Bahnhofplatz und Bushof). Die Gemeinde Herisau geht für den \nBahnhofplatz mit Bushof mit Gesamtkosten von 37.8 Mio. Franken (+/- 20 %) aus. \nGemäss Gesetz über die Förderung des öffentlichen Verkehrs kann der Kanton Beiträge für die \nErstellung von öV-Infrastrukturen wie regionale Bushöfe leisten. Ein Kantonsbeitrag ist auch ge-\nmäss Konzept öffentlicher Regionalverkehr AR 2018–2022 vorgesehen. Im Investitionsplan 2018–\n2022 sind dafür 2.2 Mio. Franken vorgemerkt. Die genaue Höhe des Kantonsbeitrags ist mit der \nGemeinde Herisau zu verhandeln. Über Beiträge bis 5 Mio. Franken beschliesst der Kantonsrat. \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\nZiel \n6 \n\nStrategie \nSubstanzerhalt und gezielter Ausbau von Schlüsselinfrastrukturen \n\nQuerbezüge Konzept öffentlicher Regionalverkehr AR 2018–2022 \n\nMeilensteine Datum \nMärz 2017 \n2017/2018 \nNov 2018 \nNov 2018 \nDez 2018 \n2019 \n\nSchritt \nEinwohnerrat Herisau, Genehmigung Projektierungskredit \nVerhandlungen mit Gemeinde Herisau über Kantonsbeitrag \nStimmbevölkerung Herisau, Genehmigung Baukredit \nRRB Verabschiedung \nKRB Genehmigung \nBaubeginn \n\nProjekt- und Folgekosten Kantonsbeitrag von 2.5 – 3.0 Mio. Franken. Die Gemeinden tragen davon 50 % \n\nBemerkungen Erster Kantonsbeitrag an eine Gemeinde nach dem Gesetz über die Förderung des öffentlichen \nVerkehrs \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 500 Departementssekretariat DBV 131 \n \n\n2.5.3 Ämter des Departements Bau und Volkswirtschaft \n\n500 Departementssekretariat DBV \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 1'329 1'351 1'528 1'540 1'552 1'565 \n\n30 Personalaufwand 1'246 1'303 1'339 1'351 1'364 1'377 \n\n31 Sachaufwand 199 196 267 267 268 269 \n\n36 Transferaufwand 32 32 36 37 37 37 \n\n39 Int. Verrechnungen 80 77 72 72 72 72 \n\n42 Entgelte -228 -257 -121 -122 -122 -123 \n\n43 Verschiedene Erträge 0 0 -1 -1 -1 -1 \n\n46 Transferertrag 0 0 -65 -65 -65 -66 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 177 189 201 214 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nHöherer Sachaufwand aufgrund Bruttobudgetierung im Bereich der \nHaus-Analysen (kostenneutral)  \n\n65 65 65 65 \n\nGebühreneinnahmen aus Baubewilligungen der Ämter werden nicht \nmehr zentral im DS budgetiert, sondern in den einzelnen Ämtern \n\n135 135 135 135 \n\nHöherer Transferertrag aufgrund Bruttobudgetierung im Bereich der \nHaus-Analysen (kostenneutral) \n\n-65 -65 -65 -65 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoinvestitionen 24 0 0 0 0 0 \n\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 24 0 0 0 0 0 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoinvestitionen AFP 2019–2021  0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen FP 2018–2020 0 0 0 0  \n\nAbweichung Nettoinvestitionen -- 0 0 0 -- \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 500 Departementssekretariat DBV 132 \n \n\nAufgabenbereiche \nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit des Departements sowie Unterstützung und Be-\n\nratung der Departementsleitung; \n\nB. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte, der Gesetzesvorhaben und der Querschnittsaufga-\nben des Departements; \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements; \n\nD. Instruktion der Rekurs- und Einspracheverfahren; \n\nE. Betrieb des kantonalen Baukoordinationsdienstes (BKD); \n\nF. Förderung des öffentlichen Regionalverkehrs (Fachstelle öffentlicher Verkehr); \n\nG. Koordination der Förderung von Altbausanierungen (Geschäftsstelle Haus-Analysen). \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nE Baugesuchsverfahren werden \ninnert angemessener Frist \nerledigt \n\nAnteil aller Baugesuche, \ndie innert vier Wochen \ndurch kantonale Amtsstel-\nlen behandelt werden. \n\n64.5 % 65 % 65 % 66 % 66 % 67 % \n\nUmfeldanalyse \nZahlreiche Gesetzesrevisionsvorhaben auf Bundesebene (z.B. Raumplanungsgesetz 1. und 2. Etappe, \nGewässerschutzgesetz, Energiestrategie 2050) bedingen Anpassungen des kantonalen Rechts. Mit der \nÜbernahme von neuen Aufgaben im Rahmen der Reorganisation der kantonalen Verwaltung hat sich der \ngesetzgeberische Handlungsbedarf nochmals erhöht (z.B. Fischerei, Gastgewerbe). Dies bedingt eine kon-\nsequente Priorisierung der Gesetzgebungsvorhaben auf das Notwendige und Dringliche und eine effiziente \nAbwicklung der Vorhaben in überschaubaren Teilrevisionen. \n\nRechtsanfragen der Ämter, Gemeinden und von Privaten nehmen zu. Zudem wird die Bereitschaft immer \ngrösser, Rechtsmittel zu ergreifen. Feststellbar ist insbesondere auch die Zunahme von Streitigkeiten im \nBereich der sog. Flurgenossenschaften. \n\nDie Bürgerinnen und Bürger sowie die Verwaltungsstellen von Kanton und Gemeinden erwarten effiziente \nBaubewilligungsverfahren. Die elektronische Baugesuchsabwicklung bietet Chancen und wird angegangen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. E-Bauverwaltung: Einführung einer einheitlichen IT-Lösung für die elektronische Abwicklung von Bau-\ngesuchen für Kanton und Gemeinden (vgl. RP Ziel 2). \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. E-Bauverwaltung: Erarbeitung Detailkonzept in Zusammenarbeit mit ARI AG, kantonalen Ämtern und \nGemeinden. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 500 Departementssekretariat DBV 133 \n \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 920 925 925 925 925 925 \n\nD Anzahl erledigte Rekurse und Einsprachen 59 60 65 75 75 75 \n\nE Anzahl eingegangene Baugesuche (baurechtliche Verfahren) 864 850 870 870 870 870 \n\nG Anzahl unterstützte Haus-Analysen 15 15 15 15 15 15 \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 510 Tiefbauamt 134 \n \n\n510 Tiefbauamt \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 1'721 1'477 1'611 1'697 1'790 1'888 \n\n30 Personalaufwand 6'043 6'300 6'363 6'420 6'478 6'543 \n\n31 Sachaufwand 5'272 5'407 5'460 5'464 5'468 5'471 \n\n33 Abschreibungen VV 387 575 588 686 698 714 \n\n36 Transferaufwand 69 66 119 119 120 121 \n\n39 Int. Verrechnungen 4'265 4'682 4'588 4'588 4'588 4'588 \n\n42 Entgelte -520 -388 -469 -470 -473 -477 \n\n43 Verschiedene Erträge -552 -1'075 -775 -777 -782 -788 \n\n44 Finanzertrag -9 -6 -6 -6 -6 -6 \n\n46 Transferertrag -455 -657 -500 -502 -505 -509 \n\n49 Int. Verrechnungen -12'779 -13'428 -13'758 -13'826 -13'796 -13'770 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 134 220 313 411 \n\n \ndavon aus neuen Aufgaben: \n\n    \n\nWasserbau: Reduktion Einnahmen, da weniger beitragsberechtige Pro-\njekte \n\n200 200 200 200 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoinvestitionen 1'063 1'695 1'985 1'600 2'000 2'000 \n\n502 Wasserbau 1'957 3'250 3'700 3'000 4'000 4'000 \n\n506 Mobilien 512 495 285 400 400 400 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -1'406 -2'050 -2'000 -1'800 -2'400 -2'400 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoinvestitionen AFP 2019–2021  1'985 1'600 2'000 2'000 \n\nNettoinvestitionen FP 2018–2020 1'695 1'600 1'600 1'600  \n\nAbweichung Nettoinvestitionen  385 0 400  \n\n \ndavon: \n\n     \n\nWasserbauprojekte  500  400 0 \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 510 Tiefbauamt 135 \n \n\nAufgabenbereiche \nA. Anpassung und Ausbau Kantonsstrassennetz gemäss verkehrlichen und umweltrelevanten Anforde-\n\nrungen auf der Basis der 4-jährigen kantonalen Strassenbau- und Investitionsprogramme; \n\nB. Werterhaltung des bestehenden Kantonsstrassennetzes; \n\nC. Sicherstellung der Betriebstauglichkeit des Kantonsstrassennetzes durch zwei Strassenkreise mit je \neinem Werkhof; \n\nD. Hochwasserschutz gemäss bekannten Defiziten, Gefahrenkarten und Ereignissen auf Basis der  \n4-jährigen Programmvereinbarungen mit Bund; \n\nE. Revitalisierung von Gewässern gemäss strategischer Planung (langfristig) und der 4-jährigen Pro-\ngrammvereinbarungen mit Bund; \n\nF. Strassenbaupolizeiliche und wasserbaupolizeiliche Aufgaben im Baubewilligungsverfahren; \n\nG. Koordination des Langsamverkehrs (Fuss- und Wandwegnetz sowie von Velorouten) sowie Überwa-\nchung von Skilifte und Seilbahnen bezüglich Betriebssicherheit. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nD Schutz der Bevölkerung, der \nGebäude und der Infrastruk-\nturen vor Hochwasser \nAufrechterhaltung der Funkti-\non der Gewässer  \n\nReduktion der von Gefah-\nren überlagerten Flächen \n(ha)  \n\nn.v.1 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 \n\nE Erfüllen der Bundesziele und \nder Verpflichtungen aus der \nProgrammvereinbarung zu \nGunsten der Landschaft und \nder Natur in AR \n\nGewässer: Laufmeter revi-\ntalisierter/renaturierter Ge-\nwässer \n(m) \n\n245 350 350 350 350 350 \n\n1 Die Zahl wurde bis anhin nicht ermittelt und wäre für 2016 nur mit unverhältnismässigem Aufwand berechenbar. \n\nUmfeldanalyse \nVeränderungen in der Mobilität (Verkehrsmittelwahl und Art der Nutzung) fordern angepasste Infrastruktu-\nren, neue Finanzierungsmechanismen (NAF, Mobility Pricing, Anpassung Ergänzungsnetz), Aufnahme der \nStrecke Winkeln-Herisau-Hundwil-Hargarten ins Nationalstrassennetz 2020 führt zu neuen Schnittstellen \nund administrativen Aufgaben. \n\nDie Vorgaben des Bundes zu revitalisierten Bachlängen können nicht mehr wie bis anhin mit „sich bieten-\nden Gelegenheiten“ abgedeckt werden. Gezielte Revitalisierungen gegen Anstösserinteressen sind die \nFolge. Der Trend zur Siedlungsverdichtung nach innen erhöht die Nutzungskonflikte und damit auch den \nDruck auf den Raumanspruch der Gewässer. \n\nDie Ausscheidung des Gewässerraums führt in der Abteilung Wasserbau zu grossem Mehraufwand. Die \ndafür erforderlichen Ressourcen müssen amtsintern sichergestellt werden.  \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 510 Tiefbauamt 136 \n \n\nEntwicklungsziele  \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Netzergänzung Nationalstrassen und Übernahme Betrieb im Unterakkord von Gebietseinheit VI; \n\nb. Realisierung Verkehrskreisel Bahnhof Herisau bis ins Jahr 2021; \n\nc. Wasserbau: Erstellung einer mit Gemeinden abgestimmten Mittelfristplanung (analog Strassenbau); \n\nd. Realisierung Projekt Brüelbach Herisau (20-30 Mio. Franken), 1. Etappe, bis 2022, so dass Areal Wie-\nsental Herisau aus Gefahrenzone entlassen und überbaut werden kann; \n\ne. Ausweitung der Langsamverkehrskonzeption des Agglomerationsprogramms St.Gallen–Bodensee auf \ndie übrigen Gemeinden, inkl. Netz- und Schwachstellenanalyse. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Realisierung Verkehrskreisel Bahnhofkreuzung Teufen; \n\nb. Genehmigung kantonales Strassenbau- und Investitionsprogramm 2019–2022; \n\nc. Agglomerationsprogramm 2. Generation 2015-2018: Abschluss von Finanzierungsvereinbarungen für \nLangsamverkehrsmassnahmen 2018 und 2019; \n\nd. Ausscheidung Gewässerraum ausserhalb der Bauzone; \n\ne. Anpassung Verteilschlüssel Kantonsbeiträge an Strassenwesen der Gemeinden. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 5’350 5’106 5’166 5’166 5’166 5’166 \n\nD Eingesetzte Gelder für aus Gefahrenzone entlassene oder in \nGefahrenstufe heruntergestufte Flächen (CHF 1000./ha) \n\nn.v.1 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 \n\nE Laufmeterpreis Offenlegung (CHF/m) n.v.1 1’075 1’075 1’075 1’075 1’075 \n\n1 Die  Zahlen wurden bis anhin in dieser Form nicht ermittelt und sind für 2016 nur mit unverhältnismässig viel Aufwand bere-\nchenbar, weshalb darauf verzichtet wird. \nHinweis: die Kennzahlen Strassenbau sind unter 5900 Strassenrechnung aufgeführt. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 520 Amt für Raum und Wald 137 \n \n\n520 Amt für Raum und Wald \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 2'286 2'836 2'880 2'962 3'024 2'880 \n\n30 Personalaufwand 1'412 1'569 1'673 1'688 1'704 1'721 \n\n31 Sachaufwand 1'035 1'350 1'162 1'163 1'164 1'165 \n\n33 Abschreibungen VV 41 41 41 51 50 50 \n\n36 Transferaufwand 878 881 915 973 1'026 872 \n\n39 Int. Verrechnungen 107 127 128 128 128 128 \n\n41 Regalien und Konzessionen -143 -143 -143 -143 -144 -145 \n\n42 Entgelte -383 -405 -382 -383 -385 -389 \n\n43 Verschiedene Erträge -196 -7 -7 -7 -7 -7 \n\n46 Transferertrag -464 -577 -506 -507 -510 -515 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 44 126 188 44 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nAbschreibungen Investitionsbeiträge Wald und Natur (2021 Abschrei-\nbung aus HRM2 Restatement beendet) \n\n35 90 145 -10 \n\nStellenaufstockung ÖREB und zusätzlicher Mitarbeiter ARE 95 95 95 95 \n\nAbbau Dienstleistung Dritter (Kompensation Stellenaufstockung \nARE/Minderaufwand Amtliche Vermessung und ÖREB-Kataster) \n\n-180 -180 -180 -180 \n\nWeniger Entschädigungen Bund und Gemeinden (AV und ÖREB) 70 70 65 60 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoinvestitionen 579 513 500 750 500 600 \n\n505 Waldungen 76 0 0 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 0 250 0 0 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 508 513 500 500 500 600 \n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 616 665 700 700 700 700 \n\n60 Übertragung von Sachanlagen in das Fi-\nnanzvermögen \n\n-5 0 0 0 0 0 \n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -616 -665 -700 -700 -700 -700 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoinvestitionen AFP 2019–2021  500 750 500 600 \n\nNettoinvestitionen FP 2018–2020 512 500 750 500  \n\nAbweichung Nettoinvestitionen  0 0 0  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 520 Amt für Raum und Wald 138 \n \n\nAufgabenbereiche \nA. Durchführung der Kantonsplanung, Erarbeitung der Planungsgrundlagen, Begleitung, Prüfung und Ge-\n\nnehmigung der kommunalen Nutzungsplanung; \n\nB. Erteilung von Bewilligungen ausserhalb Bauzonen und im geschützten Ortsbild; Beratung von Behör-\nden, Unternehmen und Privatpersonen in Planungs- und Baufragen; \n\nC. Qualitative und quantitative Erhaltung der Waldfläche; Erhalten und Fördern der Waldfunktionen \n(Schutz, Biologische Vielfalt, Erholung, Holznutzung); Schutz vor Naturgefahren; \n\nD. Nachhaltige und vorbildliche Pflege und Bewirtschaftung des Staatswaldes; \n\nE. Schutz und Unterhalt intakter Lebensräume und Naturlandschaften, Artenförderung und Schutz bedroh-\nter Arten; \n\nF. Sicherstellung einer geordneten Patentjagd sowie Förderung eines gesunden Wildbestandes und \nSchutz der wildlebenden Säugetiere und Vögel und ihrer Lebensräume; \n\nG. Koordination der Geoinformation und Oberaufsicht über die amtliche Vermessung. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nB Kundenfreundliche Bearbei-\ntung der Baugesuche \n\nAnteil innerhalb der vom \nBKD gesetzten Bearbei-\ntungsfrist erledigte Bauge-\nsuche (%) \n\n90.6 90 90 90 90 90 \n\nC Erhalt und Förderung der  \nStabilität der Schutzwälder \n\nFläche gepflegter Schutz-\nwald (ha) \n\n62.1 60 60 60 60 60 \n\nE Erhalt, Pflege und Aufwertung \nder intakten Lebensräume \n\nFläche, unterhaltene und \naufgewertete Biotope und \nLebensräume gemäss \nkantonalem Schutzzonen-\nplan (ha) \n\n871 870 870 870 870 870 \n\nF Langfristig den Lebensräu-\nmen angepasste Schalen-\nwildbestände \n\nErfüllungsgrad der Ab-\nschusspläne (%) \n\n95 >90 >90 >90 >90 >90 \n\nUmfeldanalyse \nDas eidgenössische Raumplanungsgesetz (RPG) wird in Etappen überarbeitet. Die 1. Etappe ist seit dem \n1. Mai 2014 in Kraft. Eine 2. Etappe ist derzeit beim Bund in Vorbereitung. Der Paradigmenwechsel zur \nSiedlungsentwicklung nach innen erfordert erhöhte planerische Anstrengungen auf kantonaler und kommu-\nnaler Stufe. \n\nDie Abteilung Wald und Natur liegt im Spannungsfeld zwischen Schutz und Nutzung der natürlichen Res-\nsourcen. Die wichtigsten langfristigen Herausforderungen bilden Umwelteinflüsse. Extreme Wetterlagen \nverursachen häufiger Schadenereignisse, Effekte der Klimaerwärmung beeinflussen langfristig die Arten-\nvielfalt und die Zusammensetzung der Ökosysteme und neue invasive Arten und Organismen bedrohen \neinheimischen Arten. Mittelfristige Herausforderungen kommen vom zunehmenden Druck der Gesellschaft \nauf die Lebensräume einheimischer Tier- und Pflanzenarten (z.B. ansteigende Raumansprüche, zuneh-\nmender Nutzungsdruck, wandelnde Freizeit- und Erholungsbedürfnisse, zunehmende Entfremdung der Be-\nvölkerung von der Natur). Die Forstbetriebe und die privaten Waldbesitzer sind von einem schwierigen wirt-\nschaftlichen Umfeld, verursacht durch den hohen Frankenkurs und fallenden Rundholzpreisen, betroffen. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 520 Amt für Raum und Wald 139 \n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Etablierung eines vierjährigen Rhythmus bei der Überprüfung und Aktualisierung des Kapitels Siedlun-\ngen im kantonalen Richtplan ab 2021; \n\nb. Erreichen der im kantonalen Waldplan definierten Sollwerte der nachhaltigen Waldentwicklung für \n2020;  \n\nc. Erfüllung der in allen NFA-Programmvereinbarungen mit dem BAFU vereinbarten Leistungen zu 100 %;  \n\nd. Fristgerechte Inbetriebnahme des ÖREB-Katasters auf den 1. Januar 2019. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Erarbeitung der Arbeitshilfe „Innenentwicklung“ zum revidierten Richtplan bis spätestens Ende 2018; \n\nb. Zielerreichung über alle Programmvereinbarungen zu rund 75 % sowie Einleitung der notwendigen \nNachverhandlungen mit BAFU für kritische (d.h. schlecht oder nicht erreichbare) Leistungsziele; \n\nc. Forstliche Strukturen Hinterland: Bewirtschaftungsverträge zwischen Urnäsch, Herisau und Schwell-\nbrunn sind abgeschlossen und in Kraft gesetzt, Betriebspläne Herisau und Schwellbrunn sind erarbeitet \nund genehmigt. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 1’050 1’160 1’280 1’280 1’280 1’280 \n\nB Anzahl bearbeitete Baugesuche ausserhalb Bauzonen und in \nnationalen Ortsbildschutzzonen \n\n566 580 580 560 560 560 \n\nB Anzahl bearbeitete Teilzonenpläne und Sondernutzungspläne \n(Vorprüfungen / Genehmigungen) \n\n30/24 30/25 30/25 30/25  25/20 25/20 \n\nC bewilligte Rodungsfläche (Aren) 76 <100 <100 <100 <100 <100 \n\nE Anzahl laufende Artenförderungsprojekte 6 5 5 5 5 5 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 530 Amt für Umwelt 140 \n \n\n530 Amt für Umwelt \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 2'035 2'460 2'477 2'537 2'756 2'576 \n\n30 Personalaufwand 2'166 2'257 2'169 2'188 2'208 2'230 \n\n31 Sachaufwand 236 294 286 288 490 292 \n\n33 Abschreibungen VV 0 0 0 40 40 40 \n\n36 Transferaufwand 108 115 104 104 105 106 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 6 0 6 6 6 6 \n\n39 Int. Verrechnungen 177 476 625 625 625 625 \n\n41 Regalien und Konzessionen -385 -384 -384 -385 -387 -391 \n\n42 Entgelte -104 -136 -192 -193 -194 -195 \n\n46 Transferertrag -58 -63 -12 -12 -12 -12 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -6 0 -6 -6 -6 -6 \n\n49 Int. Verrechnungen -104 -99 -119 -119 -119 -119 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 17 77 296 116 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nFliessgewässeruntersuchung (gemeinsam mit AI) 0 0 100 0 \n\nMassnahmenplan Luftreinhaltung 0 0 100 0 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoinvestitionen 0 0 0 200 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 0 200 0 0 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoinvestitionen AFP 2019–2021  0 200 0 0 \n\nNettoinvestitionen FP 2018–2020 0 0 0 0  \n\nAbweichung Nettoinvestitionen  0 200 0  \n\n \ndavon: \n\n     \n\nErsatz Software Industrie- u. Gewerbekataster   200   \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 530 Amt für Umwelt 141 \n \n\nAufgabenbereiche \nA. Das Amt für Umwelt leistet mit seiner Arbeit einen Beitrag für eine schonende Nutzung der natürlichen \n\nRessourcen und zur Erhaltung oder Wiederherstellung einer intakten Umwelt im Kanton; \n\nB. Sachgemässe und wirkungsorientierte Umsetzung der Gesetze in den Bereichen Umweltschutz, Ge-\nwässerschutz, Fischerei, Chemikalien, Wasserwirtschaft und Strahlenschutz; \n\nC. Unterstützen der effizienten Energienutzung, der Nutzung erneuerbarer Energien und Schaffen von \nRahmenbedingungen für die Sicherstellung einer rationellen Energieversorgung; \n\nD. Beratung von Gemeinden, Unternehmen und Privaten; Empfehlung von Massnahmen zur Verhinde-\nrung und Verminderung nachteiliger Einwirkungen auf die Umwelt; \n\nE. Überwachung des Umweltzustandes in eigener Regie und zusammen mit den umliegenden Kantonen; \n\nF. Regelmässige Information der Bevölkerung und der Entscheidungsträger über umweltrelevante The-\nmen und den Umweltzustand im Kanton. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nB Kontrolle der Umsetzung \numweltrelevanter Vorschrif-\nten im Garagen- und Maler-\ngewerbe \n\nQuote der kontrollierten \nBetriebe \n\n66 % 33 % 66 % 33 % 66 % 33 % \n\nUmfeldanalyse \nPer 1. Januar 2016 ist die neue Abfallverordnung (VVEA) in Kraft getreten. Die VVEA bedingt eine Anpas-\nsung des kantonalen Rechts und eine Totalrevision des kantonalen Deponiekonzepts und des Abfallkon-\nzepts bis 2021. \n\nIn der Luftreinhaltung gewinnt die Verminderung der Ammoniakemissionen immer mehr an Bedeutung. \nWichtig werden dabei die Entwicklung und Umsetzung emissionsarmer Stallbauten. \n\nDas erste Massnahmenpaket der Energiestrategie 2050 des Bundes sieht neben einer Steigerung der \nEnergieeffizienz einen massiven Ausbau von erneuerbaren Energien vor. Im Gebäudebereich, welcher im \nZuständigkeitsbereich der Kantone liegt, muss der Gesamtenergieverbrauch massiv reduziert werden. In \nAppenzell Ausserrhoden mit einem überdurchschnittlichen Anteil an energetisch sanierungsbedürftigen Alt-\nbauten stellt dies eine sehr grosse Herausforderung dar. \n\nUm einen ausreichenden Personalpool für die Pikettdienstaufgaben langfristig sicher zu stellen, sind neue \nAnsätze zu prüfen. Im Fokus steht die Zusammenarbeit mit Nachbarkantonen. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 530 Amt für Umwelt 142 \n \n\nEntwicklungsziele  \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Ziele des Energiekonzepts bezüglich Energieeffizienz und Produktion erneuerbarer Energien sind bis \n2025 erreicht; \n\nb. Inkraftsetzung Massnahmenplan Luftreinhaltung bis 1. Januar 2021; \n\nc. Inkraftsetzung Abfall- und Deponieplanung bis 1. Januar 2020. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Energiekonzept: Ausarbeitung des ersten Teils Detailmassnahmen und Anpassung des Förderpro-\ngramms bis 31. März 2018; \n\nb. Massnahmenplan Luftreinhaltung: Ausgangslage Massnahmenplanung bis Ende 2018 geklärt; \n\nc. Abfall- und Deponieplanung: Entwurf der Deponieplanung bis Ende 2018 erstellt; \n\nd. Fliessgewässeruntersuchung: Das Pflichtenheft und die Ausschreibung sind bis Ende 2018 erstellt. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 1’530 1’530 1’530 1’530 1’530 1’530 \n\nB Anzahl bearbeitete Bau- und Anlagegesuche 414 420 420 420 420 420 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 540 Amt für Wirtschaft und Arbeit 143 \n \n\n540 Amt für Wirtschaft und Arbeit \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 2'000 1'989 2'047 2'148 2'151 2'136 \n\n30 Personalaufwand 1'334 1'336 1'358 1'371 1'383 1'397 \n\n31 Sachaufwand 264 402 373 404 405 406 \n\n33 Abschreibungen VV 20 20 32 32 32 12 \n\n36 Transferaufwand 1'807 1'888 1'871 1'897 1'908 1'923 \n\n39 Int. Verrechnungen 93 87 86 86 86 86 \n\n40 Fiskalertrag -368 -473 -473 -487 -502 -517 \n\n42 Entgelte -806 -898 -838 -791 -796 -802 \n\n43 Verschiedene Erträge -8 -12 -12 -12 -12 -12 \n\n46 Transferertrag -334 -353 -343 -344 -346 -348 \n\n49 Int. Verrechnungen -2 -8 -8 -8 -8 -8 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 58 159 162 147 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nErhöhung Tourismusförderung 30 30 30 30 \n\nReduktion Beiträge für interkantonale Projekte im Rahmen der Neue \nRegionalpolitik \n\n-20 0 0 0 \n\nSinkende Gebühreneinnahmen Abteilung Handelsregister aufgrund Ak-\ntienrechtsrevision (tw. Abschaffung Beurkundungspflicht)  \n\n55 95 95 95 \n\n \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 540 Amt für Wirtschaft und Arbeit 144 \n \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoinvestitionen 236 153 213 153 153 153 \n\n52 Immaterielle Anlagen 100 0 60 0 0 0 \n\n54 Darlehen 255 775 775 1'100 1'072 1'065 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 136 153 153 153 153 153 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen -255 -775 -775 -1'100 -1'072 -1'065 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoinvestitionen AFP 2019–2021  213 153 153 153 \n\nNettoinvestitionen FP 2018–2020 153 153 153 153  \n\nAbweichung Nettoinvestitionen  60 0 0  \n\n \ndavon: \n\n     \n\nModernisierung Handelsregister-Software 0 60 0 0 0 \n\nAufgabenbereiche \nA. Standortförderung: Standortpromotion und Unternehmensansiedlungen, Jungunternehmerförderung, \n\nArealentwicklung, Kontaktpflege zu bestehenden Unternehmen, aktive Netzwerkpflege; \n\nB. Erteilung von Bewilligungen in den Bereichen Grundstückerwerb durch Personen im Ausland (Lex Kol-\nler), Gastgewerbe, Risikoaktivitäten sowie für den Verkauf von Alkohol; Aufsicht über Preisbekanntgabe \nund Konsumkredit sowie Zulassung von Handelsreisenden; Aufsicht über die private Arbeitsvermittlung \nund den Personalverleih inkl. Bewilligungserteilung; \n\nC. Unterstützung des Berggebiets und des weiteren ländlichen Raums in seiner regionalwirtschaftlichen \nEntwicklung (Neue Regionalpolitik NRP); \n\nD. Tourismus: Abschluss und Überwachung Leistungsaufträge, Einzug Tourismusabgabe; \n\nE. Beobachtung und Kontrolle des Arbeitsmarktes: Zulassung und Steuerung der Erwerbstätigkeit von \nAusländerinnen und Ausländern aus Drittstaaten; Überwachung des Arbeitsmarktes sowie Bekämpfung \nder Schwarzarbeit und Vollzug des Entsendegesetzes; Sicherstellung von Arbeitssicherheit und Ge-\nsundheitsschutz am Arbeitsplatz, Aufsicht über die Arbeit während der Nacht, Sonn- und Feiertagen; \n\nF. Eich- und Messwesen: Durchführung von Kontrollen und Prüfungen (Gewicht und Mass); \n\nG. Führung eines Handelsregisters inkl. öffentlicher Beurkundungen. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 540 Amt für Wirtschaft und Arbeit 145 \n \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA Pflege von Kontakten zu \nbestehenden Unternehmen \n\nAnzahl Unternehmensbe-\nsuche \n\n20 20 20 20 20 20 \n\nE Zuteilung der festgelegten \nAusländerkontingente für \nDrittstaatsangehörige nach \nvolkswirtschaftl. Prioritäten \n\nAnteil der durch das SEM \ngutgeheissener Bewilli-\ngungsanträge (in %) \n\n100 > 90 > 90 > 90 > 90 > 90 \n\nE Erfüllung des in der LV mit \ndem WBF festgelegten Um-\nfangs der Inspektionstätigkeit \nim Rahmen der FlaM und der \nSchwarzarbeit \n\nAbweichung der Anzahl \nPersonen- und Betriebs-\nkontrollen von der LV WBF \n(in %) \n\n0 < 5 < 5 < 5 < 5 < 5 \n\nG hohe Dienstleistungsqualität \nim Handelsregister \n\nAnteil der am Tag des \nPosteingangs oder am \nnächsten Werktag bearbei-\nteten oder eingetragenen \nFälle (in %) \n\nn.v. > 90 > 90 > 90 > 90 > 90 \n\nAbkürzungen: LV = Leistungsvereinbarung / WBF = Eidgenössische Departement für Wirtschaft, Bildung und Forschung / FlaM \n= Flankierende Massnahmen \n\nUmfeldanalyse \nDer globale Standortwettbewerb hat sich verschärft und die Rahmenbedingungen der Schweiz als Investiti-\nonsstandort sind stark unter Druck geraten. Globale Entwicklungen wie der wachsende Protektionismus \noder Skepsis gegenüber Freihandel sowie Unsicherheiten auf nationaler Ebene (Umsetzung der Massen-\neinwanderungsinitiative, Unternehmenssteuerreform, etc.) führen zu deutlich geringeren Ansiedlungszah-\nlen. Zudem bedeutet die anhaltende Frankenstärke für exportorientierte Unternehmen sowie den Tourismus \nnach wie vor eine Herausforderung. Umso wichtiger sind vor diesem Hintergrund die Bestandespflege so-\nwie die Pflege lokaler und regionaler Netzwerke (z.B. Gewerbe- und Interessenverbände, SGBA, Region \nund Gemeinden AR) und die Vernetzung mit Hochschulen (Wissens- und Technologietransfer). \n\nDurch die starke Zunahme von Asylsuchenden und Flüchtlingen braucht es neue Konzepte und Herange-\nhensweisen für die Arbeitsmarktintegration und der damit verbundenen Bewilligungserteilung. Die Ände-\nrungen in der Bundesgesetzgebung sind auf kantonaler Ebene umzusetzen. \n\nNachdem Anfang 2017 das totalrevidierte Tourismusgesetz in Kraft getreten ist, gelten ab dem 1. Januar \n2018 neue Leistungsvereinbarungen. Zudem werden erstmalig die Tourismusabgaben gemäss den neuen \nGesetzesbestimmungen eingezogen. \n\nDie Tendenz zur Umgehung des Entsendegesetzes ist ungebrochen und dürfte weiter zunehmen. \n\nDie Einführung des elektronischen Geschäftsverkehrs stellt das Amt für Wirtschaft und Arbeit – insbesonde-\nre die Abteilung Handelsregister – vor grosse Umstellungen bezüglich Informationstechnologie und die be-\ntriebsinternen Abläufe. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 540 Amt für Wirtschaft und Arbeit 146 \n \n\nEntwicklungsziele  \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Weiterentwicklung und Verstärkung der interkantonalen Zusammenarbeit in der Standortpromotion im \nRahmen der St.GallenBodenseeArea; \n\nb. Umsetzung der Standortmarketingstrategie AR 2018–2025; \n\nc. Vollzugsoptimierung im Bereich Flankierende Massnahmen (FlaM) und Schwarzarbeit (BGSA) zur Be-\nwältigung der übrigen Vollzugsgebiete des Arbeitsinspektorates; \n\nd. Umstellung auf elektronischen Geschäftsverkehr im Handelsregister; \n\ne. Umsetzung der Änderungen im Obligationenrecht und in der Handelsregisterverordnung im Rahmen \nder Rechtsetzungsprojekts „Modernisierung des Handelsregisters“. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Umsetzung totalrevidiertes Tourismusgesetz: Inkrafttreten neue Leistungsvereinbarungen sowie erst-\nmaliger Einzug der neuen Tourismusabgabe; \n\nb. Erstellung Standortmarketingstrategie AR 2018–2025: Entscheid Regierungsrat und Konstituierung \ninterne Projektgruppe; \n\nc. Umsetzung der geplanten Änderungen im Bundesgesetz über die Ausländer und Einführung eines \nMeldeverfahrens für vorläufig in die Schweiz aufgenommene Personen; \n\nd. Strukturierung Vollzug und Aufsicht im Bereich Arbeitsvermittlung und Personalverleih (AVG). \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 990 970 970 970 970 970 \n\nA Anzahl Begleitungen von Firmenansiedlungen 55 40 30 30 30 30 \n\nE Anzahl ASA-Kontrollen und Betriebsbesuche gemäss Leis-\ntungsvereinbarung EKAS \n\n101 102 102 102 102 102 \n\nG Gesamtzahl der im Handelsregister eingetragenen Unterneh-\nmen (AG, GmbH, Einzelfirmen, etc.) \n\n5’110 5’150 5’200 5’250 5’300 5’350 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 550 Amt für Landwirtschaft 147 \n \n\n550 Amt für Landwirtschaft \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 2'375 2'627 2'710 2'818 2'922 2'415 \n\n30 Personalaufwand 1'171 1'276 1'247 1'259 1'270 1'283 \n\n31 Sachaufwand 288 353 325 327 329 332 \n\n33 Abschreibungen VV 42 52 18 0 0 0 \n\n36 Transferaufwand 3'119 3'435 3'518 3'638 3'743 3'241 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 34'296 32'000 32'000 32'096 32'289 32'547 \n\n39 Int. Verrechnungen 326 351 352 352 352 352 \n\n42 Entgelte -203 -198 -199 -200 -201 -202 \n\n43 Verschiedene Erträge -89 -84 -89 -89 -90 -91 \n\n46 Transferertrag -2'005 -2'255 -2'177 -2'184 -2'197 -2'214 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -34'296 -32'000 -32'000 -32'096 -32'289 -32'547 \n\n49 Int. Verrechnungen -274 -302 -285 -285 -285 -285 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 83 191 295 -212 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nLandwirtinnen und Landwirte nehmen verstärkt teil an landwirt. Förder-\nprogramme Biodiversität und Landschaftsqualität (Anteil Kanton 10%, \nAnteil Bund 90 %)  \n\n 10 10 10 \n\nAbschreibung Investitionsbeiträge Landwirtschaft:  (2021 Abschreibung \naus HRM2 Restatement beendet) \n\n90 195 285 -240 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoinvestitionen 911 900 1'000 900 900 900 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 911 900 1'000 900 900 900 \n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 958 1'080 1'050 900 900 900 \n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -958 -1'080 -1'050 -900 -900 -900 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoinvestitionen AFP 2019–2021  1'000 900 900 900 \n\nNettoinvestitionen FP 2018–2020 900 900 900 900  \n\nAbweichung Nettoinvestitionen  100 0 0  \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 550 Amt für Landwirtschaft 148 \n \n\nAufgabenbereiche \nA. Leistung von Direktzahlungen in der Landwirtschaft mittels entsprechenden Datenerhebungen, Daten-\n\nerfassungen, Kontrollen sowie Finanz- und Transferleistungen; \n\nB. Gewährung von Investitionshilfen (Darlehen und Beiträge) in der Landwirtschaft für Strukturverbesse-\nrungsmassnahmen, Führung der landwirtschaftlichen Kreditkasse; \n\nC. Erteilen von Bewilligungen nach dem bäuerlichen Boden- und Pachtrecht; \n\nD. Informations-, Beratungs- und Weiterbildungsangebote an Personen, die in der Landwirtschaft, in der \nbäuerlichen Hauswirtschaft oder im Rahmen der Entwicklung des ländlichen Raums tätig sind (Bera-\ntungsdienst im ländlichen Raum); \n\nE. Bekämpfung von Schadorganismen (z.B. Feuerbrand) sowie invasiven Problempflanzen. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA Hohe Qualität der DZ-\nBerechnungsgrundlagen \n\nAnzahl Rekurse gegen \nDirektzahlungsverfügungen \n\n2 < 5 < 5 < 5 <5 < 5 \n\nA Zunahme der Biodiversitäts-\nförderflächen \n\nBiodiversitätsflächen Q2 \nund Vernetzung (ha) \n\n840 850 870 885 900  915 \n\nE Aufwand für Rodung des \ndrüsigen Springkrauts nimmt \nab \n\nAnzahl Stunden pro Jahr 616 620 600 580 550 500 \n\nUmfeldanalyse \nDie Landwirtschaft steht in einem schwierigen Umfeld und wird mit teilweise sich widersprechenden An-\nsprüchen konfrontiert. Auf der einen Seite stehen Kosten- und Produktivitätsdruck, auf der anderen Seite \nsteigende Ansprüche in den Bereichen Tierschutz, Umweltschutz, Biodiversität und Administration. \n\nDie Agrarpolitik wird im Wesentlichen durch das Bundesrecht bestimmt. Beim Kanton liegt der Vollzug. Der \nKanton finanziert ergänzende Massnahmen vor allem in den Bereichen Investitionshilfe sowie Förderung \nder Biodiversität und Vielfalt der Kulturlandschaft. Mittels kantonaler Beteiligung werden Bundesbeiträge \nausgelöst. Zur Umsetzung der Agrarpolitik hat der Regierungsrat Leitsätze definiert. Der Vollzug und die \nkantonalen Begleitmassnahmen müssen auf die Leitsätze abgestimmt werden.  \n\nDie agrarpolitischen Massnahmen sollen eine produktive und multifunktionale Landwirtschaft fördern. Bio-\ndiversität und Landschaftsqualität dürfen dabei nicht zu kurz kommen. Information und Weiterbildung an die \nAdresse der Betriebe sind ebenso wichtig wie die gute Zusammenarbeit mit verschiedenen Stellen inner-\nhalb der Verwaltung. \n\nDie agrarpolitischen Instrumente weisen seit Einführung der Agrarpolitik 2014-2017 einen hohen Detaillie-\nrungsgrad auf und sind an zahlreiche Vorgaben geknüpft. Das Amt muss eine sehr umfangreiche und viel-\nfältige Datengrundlage an Struktur- und Betriebsdaten erheben und verwalten. Zur Bewältigung der Aufga-\nben muss der Einsatz von IT- und eGovernmentlösungen weiter ausgebaut werden. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 550 Amt für Landwirtschaft 149 \n \n\nEntwicklungsziele  \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die agrarpolitischen Instrumente sind effizient und kundenfreundlich zum Nutzen einer produktiven \nLandwirtschaft umgesetzt. Die für den Vollzug angewendeten IT-Applikationen und webbasierten Lö-\nsungen werden konsequent genutzt und weiterentwickelt; \n\nb. Die Biodiversitätsförderflächen mit Qualität und Vernetzung, die mit Kantonsbeiträgen gefördert wer-\nden, nehmen zu. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Die Termin- und Projektplanung zur Einführung des AgriGIS ist erstellt. Das AgriGIS ermöglicht die Da-\ntenerhebung, die Datenübermittlung, die Berechnung der Direktzahlungen mittels georeferenzierter \nFlächenangaben; \n\nb. Die Landwirte und Gemeindebeauftragten sind geschult, damit sie Flächenerhebungen/Mutationen \n2019 mittels der webbasierten Lösung im AgriGIS vornehmen können. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 940 992 962 962 962 962 \n\nA Anzahl landw. Betrieb mit Direktzahlungen aufgrund ÖLN 1 509 500 495 480 470 455 \n\nA Anzahl landw. Betriebe mit Direktzahlungen Bio 111 120 120 125 130 135 \n\nB Anzahl Entscheide für Investitionshilfen 2 37 40 40 40 40 40 \n\nC Anzahl Bodenrechtsentscheide 89 100 100 100 100 100 \n1 ÖLN= ökologischer Leistungsausweis \n2 Anzahl Darlehen inkl. Anzahl Beitragszusicherung \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 560 Öffentlicher Verkehr 150 \n \n\n560 Öffentlicher Verkehr \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 4'359 4'526 5'034 5'694 5'702 5'813 \n\n31 Sachaufwand 101 35 30 30 30 30 \n\n36 Transferaufwand 8'992 9'259 10'242 11'352 11'260 11'371 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 160 157 135 135 136 137 \n\n39 Int. Verrechnungen 193 284 281 281 281 281 \n\n46 Transferertrag -4'198 -4'295 -4'744 -5'194 -5'094 -5'094 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -160 -157 -135 -135 -136 -137 \n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -160 -157 -135 -135 -135 -135 \n\n49 Int. Verrechnungen -570 -600 -640 -640 -640 -640 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 508 1'168 1'176 1'287 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nHöhere Abgeltungen an Transportunternehmen infolge Erneuerung \nRollmaterial und neues Instandhaltungszentrum AB sowie Angebotsaus-\nbau Fahrplan 2019 \n\n450 900 800 800 \n\n \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 560 Öffentlicher Verkehr 151 \n \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoinvestitionen 4'603 3'702 3'286 2'297 2'666 2'776 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 7'143 5'353 4'654 2'644 3'332 3'502 \n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 2'063 2'050 1'918 1'950 2'000 2'050 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -2'540 -1'652 -1'368 -347 -666 -726 \n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -2'063 -2'050 -1'918 -1'950 -2'000 -2'050 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoinvestitionen AFP 2019–2021  3'286 2'297 2'666 2'776 \n\nNettoinvestitionen FP 2018–2020 3'701 3'263 2'907 2'736  \n\nAbweichung Nettoinvestitionen  23 -610 -70  \n\n \ndavon: \n\n     \n\nTiefere Beiträge Bahninfrastrukturfonds (BIF)  -170 -200 -200  \n\nRückzahlung Darlehen aus Fahrzeugbeschaffung (neu ER \nstatt IR) \n\n 150 140 130  \n\nBeitrag Projekt Bushof Herisau (verzögerter Realisierungs-\nbeginn) \n\n  -550   \n\nHöhere Beiträge Umsetzung Behindertengleichstellungs-\ngesetz (BehiG \n\n 55    \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: Siehe Departementssekretariat 500. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nF Effizienzsteigerung Bahnen \n(Normalspur) \n\nKostendeckungsgrad (%) 54.3 52.7 55.1 56.3 56.8 57.4 \n\nF Effizienzsteigerung Bahnen \n(Schmalspur) \n\nKostendeckungsgrad (%) 49.3 49.7 44.8 40.3 41.5 42.7 \n\nF Effizienzsteigerung Bus Kostendeckungsgrad (%) 41.4 41.5 40.7 41.1 41.5 41.9 \n\nKostendeckungsgrad = Quotient von Erlöse und Vollkosten \n\nUmfeldanalyse \nDie Modernisierung der AB führt zu einem Erneuerungsschub für Appenzell Ausserrhoden. So sieht das \nneue Fahrplankonzept der Durchmesserlinie Appenzell–St.Gallen–Trogen auf den Fahrplan 2019 neu ei-\nnen ¼-Stundentakt in den Hauptverkehrszeiten zwischen St.Gallen–Teufen vor. \n\nAuf den Fahrplan 2019 wird zwischen Zürich–St.Gallen ein neues Fernverkehrskonzept mit einem zusätzli-\nchen Schnellzug eingeführt. Verbesserungen gibt es für die Anschlüsse von und nach Zürich insbesondere \nauf der Linie 854 durch kürzere Umsteigezeiten in Gossau. Im S-Bahn-Verkehr ist auf der Achse Herisau–\nSt.Gallen auf 2019 ein integraler ¼-Stundentakt vorgesehen. Im Zuge dieser Veränderungen im Bahnver-\nkehr werden auch die Buskonzepte überarbeitet und optimiert. Insbesondere im Raum Heiden kommt es zu \ngrösseren Anpassungen. \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 560 Öffentlicher Verkehr 152 \n \n\nGrundlegend erneuert wird das Gebiet rund um den Bahnhof Herisau. Teil des umfassenden Entwicklungs-\nkonzeptes betrifft den Umbau des Bahnhofes mit neuem Bahnhofplatz und behindertengerechtem Bushof. \n\nAlle diese Ausbauten in den Bereichen Infrastruktur und Angebot führen in den nächsten Jahren zu einem \nsteigenden Finanzierungsbedarf für den Kanton und die Gemeinden. Dabei ist wichtig, dass der Bund wei-\nterhin seinen Anteil paritätisch übernimmt. Die Transportunternehmen sind zudem gefordert, ihre Leistun-\ngen möglichst effizient und kostengünstig anzubieten. Um dies zu gewährleisten wird der Kanton verstärkt \ndie Instrumente Benchmark und Zielvereinbarung einsetzen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Ausbau des Verkehrsangebots gemäss Konzept öffentlicher Regionalverkehr AR 2018–2022 und Si-\ncherstellung der erforderlichen Finanzmittel; \n\nb. Mitfinanzierung und -gestaltung des neuen Bushofes im Bahnhof Herisau; \n\nc. Erstellung Kosten-Nutzen-Studie über Bahnlinien 856, 857 und 558 zusammen mit Kanton St.Gallen, \nBAV und Appenzellerbahnen („alternative Betriebsformen“). \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Abschluss der Angebotsvereinbarungen 2018/2019 mit den Transportunternehmen; \n\nb. Bewilligung des Kantonsbeitrags an den neuen Bushof im Bahnhof Herisau im Kantonsrat; \n\nc. Erweiterung der ÖV-Datenbank (Kennzahlen-/Benchmarksystem). \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nF Abgeltungen RPV (Bund und Kanton) (TCHF) 16’219 16’696 18’484 20’335 20’178 20’278 \n\nF Produktive Kilometer (1'000 km) 2’822 2’822 2’822 2’831 2’859 2’887 \n\nF Anzahl beförderte Fahrgäste (1'000 km) 5’737 5’755 5’755 5’915 6’092 6’275 \n\nF Erlös pro prod. Kilometer (CHF) 7.19 7.25 7.45 7.64 7.72 7.80 \n\nF Kosten pro prod. Kilometer (CHF) 13.93 14.35 14.66 15.06 14.90 14.76 \n\nProduktive Kilometer = Total der durch die Fahrgäste nutzbaren Fahrzeugkilometer \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 590 Spezialfinanzierungen und Fonds 153 \n \n\n590 Spezialfinanzierungen und Fonds \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n31 Sachaufwand 9'880 9'352 7'361 7'361 7'361 7'361 \n\n33 Abschreibungen VV 10'182 10'682 11'010 11'446 11'786 12'166 \n\n35 Einlagen in Fonds Fremdkapital 161 0 0 0 0 0 \n\n36 Transferaufwand 1'963 1'973 3'049 3'072 3'112 3'152 \n\n39 Int. Verrechnungen 9'621 10'156 10'522 10'590 10'561 10'535 \n\n90 Einlagen in Eigenkapital 3 21 500 500 501 502 \n\n41 Regalien und Konzessionen -3 -2 -2 -2 -2 -2 \n\n42 Entgelte -591 -590 -575 -577 -580 -585 \n\n43 Verschiedene Erträge -641 -200 -100 -100 -101 -102 \n\n44 Finanzertrag 0 -23 -21 -21 -21 -21 \n\n45 Entnahmen aus Fonds Fremdkapital -698 -281 -309 -323 -344 -360 \n\n46 Transferertrag -19'837 -20'720 -21'583 -21'648 -21'778 -21'952 \n\n49 Int. Verrechnungen -8'243 -8'447 -9'033 -9'153 -9'253 -9'353 \n\n90 Entnahmen aus Eigenkapital -1'797 -1'920 -819 -1'146 -1'241 -1'341 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 0 0 0 0 \n \n\nEntwicklung Fondsbestand \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nStrassenrechnung (Spezialfinanzierung) 7'937 6'207 5'396 4'258 3'024 1'691 \n\nEnergiefonds 1'050 868 1'350 1'832 2'315 2'799 \n\nGewässerschutz (Spezialfinanzierung) 1'909 1'795 1'741 1'674 1'587 1'484 \n\nAbfall (Spezialfinanzierung) -567 -733 -989 -1'245 -1'501 -1'759 \n\nFischereifonds 48 40 33 25 17 10 \n\nAgrarfonds 639 660 677 695 713 731 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 590 Spezialfinanzierungen und Fonds 154 \n \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoinvestitionen 9'897 13'660 11'300 11'100 9'400 10'150 \n\n501 Strassen 9'628 12'000 12'000 12'000 12'000 12'000 \n\n54 Darlehen 2'317 400 0 0 0 0 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 2'829 3'160 800 600 900 650 \n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 797 680 320 0 0 0 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -4'877 -1'500 -1'500 -1'500 -3'500 -2'500 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen 0 -400 0 0 0 0 \n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -797 -680 -320 0 0 0 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoinvestitionen AFP 2019–2021  11'300 11'100 9'400 10'150 \n\nNettoinvestitionen FP 2018–2020 13'660 11'300 11'100 9'900  \n\nAbweichung Nettoinvestitionen  0 0 -500  \n\n \ndavon: \n\n     \n\nHöhere Investitionsbeiträge von Gemeinden (Projekt Ver-\nkehrskreisel Bhf. Herisau) \n\n   -500  \n\n \n \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 5900 Strassenrechnung (Spezialfinanzierung) 155 \n \n\n5900 Strassenrechnung (Spezialfinanzierung) \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: Siehe Tiefbauamt 510. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA Realisierung der politisch \nverabschiedeten Ausbauten \n(Strassenbauprogramm) \n\nLaufmeter Ausbauten Kan-\ntonsstrassennetz, Objektlis-\nte Strassenbauprogramm \n(m) \n\n3'245 4'000 4'000 4'000 4'000 4'000 \n\nB Erhalt der Substanz des Kan-\ntonsstrassennetzes inkl. der \nKunstbauten \n\nLaufmeter Werterhaltung \nKantonsstrassennetz, Ob-\njektliste Strassenbaupro-\ngramm (m) \n\n2'293 \n \n\n8'500 8'500 8'500 8'500 8'500 \n\nC Betriebskostenauswertung \n(Aufwandvergleich) betriebli-\ncher Unterhalt realistisch \neingebettet in Vergleich unter \nden Ostschweizer Kantonen \n(Kostenrechnung, müllerchur)  \n\nKenngrössen betrieblicher \nUnterhalt (Winterdienst, \nReinigung, Grünpflege, \nUnfalldienst, techn. Dienst) \n(CHF pro km) \n\n33'100 35'000 35'000 35'000 35'000 35'000 \n\nUmfeldanalyse \nDie Finanzierung der Strassenrechnung erfährt bei den Bundesbeiträgen durch die vom Schweizer Stimm-\nvolk angenommene Vorlage zur Schaffung eines Fonds für die Nationalstrassen und den Agglomerations-\nverkehr NAF einige Änderungen. Per 1. Januar 2018 wird das Infrastrukturfondsgesetz aufgehoben und \ndamit auch die Geldflüsse daraus. Gesetz und Geldflüsse werden ins NAF-Gesetz integriert und bleiben \nvorerst gleich. Per 1 Januar 2020 tritt der Netzbeschluss in Kraft. Rund 11.2 km heutige Kantonsstrassen \nwerden Nationalstrasse. Damit reduzieren sich die Bundesbeiträge um rund 1.73 Mio. Franken jährlich, wo-\nbei auf der Gegenseite die Kosten für die Ausbauvorhaben auf der Strecke entfallen und Zusatzeinnahmen \ndurch die Übernahme des betrieblichen Unterhaltes auf der Nationalstrasse von jährlich rund 0.5 Mio. Fran-\nken resultieren. \n\nNachgelagert zum Netzbeschluss Nationalstrassen soll auch das Ergänzungsnetz angepasst werden. Der \nKanton Appenzell Ausserrhoden hat darin einen Anteil unter Berücksichtigung des Netzbeschlusses von \n37.7 km. Sollte das Hauptstrassennetz so verändert werden, wie das im Sachplan Verkehr und im Ver-\nnehmlassungsentwurf aufgezeigt wurde, gehört der Kanton Appenzell Ausserrhoden zu den grossen Verlie-\nrern. Von den 37.7 km sollen dann nur noch 8 km im Hauptstrassennetz verbleiben. Eine drastische Reduk-\ntion des Globalbeitrages von 2.9 Mio. Franken wäre die Folge. Es ist heute nicht klar, wann und wie der \nProzess um die Anpassung des Hauptstrassennetzes bundesseitig fortgeführt wird. \n\nDas 3. kantonale Strassenbau- und Investitionsprogramm hat eine Schwerpunktbildung im Verkehrsraum \nHerisau mit dem Bahnhof Herisau, dem Schwänlikreisel und der Kreuzung Mooshalden. Der regionale \nAusgleich innerhalb des Kantons ist gleichwohl sicherzustellen. Die Ausgaben werden wohl die Einnahmen \nin den Jahren 2019–2022 übersteigen.  \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 5900 Strassenrechnung (Spezialfinanzierung) 156 \n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Kantonsstrassenfonds soll für die Jahre 2019–2022 (3. kantonales Strassenbau- und Investitionspro-\ngramm) keine Verschuldung aufweisen. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Staatsstrassenfonds soll einen Positivsaldo von rund 7 Mio. Franken haben, um die kommenden \nGrossprojekte Ortsdurchfahrt Teufen und Bahnhofkreisel Herisau zu finanzieren. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA und B realisierte Kilometer im Verhältnis zu Sollwert von 9.12 km \n/Jahr \n\n0.60 0.60 0.85 0.75 0.65 0.75 \n\nC Aufgelaufene Kosten betrieblicher Unterhalt (Winterdienst, \nReinigung, Grünpflege, Unfalldienst, techn. Dienst) im Ver-\nhältnis zum Sollwert von CHF 35’000/km \n \n\n0.94 0.95 0.95 0.95 0.95 0.95 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 5901 Energiefonds 157 \n \n\n5901 Energiefonds \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: Siehe Amt für Umwelt 530. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nC Verbrauchsreduktion fossile \nEnergie im Gebäudebereich \nmittels Gebäudehüllensa-\nnierungen \n\neingesparte fossile Ener-\ngiemenge im Gebäudebe-\nreich (GWh/Jahr) \n\n7 8 8  8 8 8 \n\nC Substitution fossile Energie \nim Gebäudebereich mittels \nEinsatz von erneuerbarer \nWärmeproduktion \n\nerneuerbar produzierte \nWärmeenergie; geförderte \nHeizungen (GWh/Jahr) \n\n2 3 3 3 3 3 \n\nVA: In Anlehnung an die Zielsetzung des Energiekonzepts 2017–2025 \n(-15% fossile Energie im Gebäudebereich ggü. 2015 ≈ 11 GWh/Jahr) \n\nUmfeldanalyse \nDie Energieförderung befindet sich aufgrund der neuen Energiestrategie 2050 des Bundes im Umbruch. \nDie Energiestrategie sieht eine starke Erhöhung der Anstrengungen bei den Gebäudesanierungen und der \nProduktion erneuerbarer Energien vor. Die Kantone haben sich neu finanziell an der Gebäudesanierung zu \nbeteiligen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Reduktion des fossilen Energieverbrauchs im Gebäudebereich bis 2025 um 25 %; \n\nb. Ausbau des Förderprogramms gestützt auf das neue kantonale Energiekonzept. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Förderprogramm Energie ist bis April an die ersten Massnahmen des neuen Energiekonzepts ange-\npasst. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nC Summe der ausbezahlten Beiträge zur Förderung der erneu-\nerbaren Energien und der Energieeffizienz (TCHF) \n\n207 250 200 300 400 500 \n\nC Summe der ausbezahlten Beiträge für die energetische Ge-\nbäudesanierung (TCHF.) \n\n807 1'000 1'200 1'700 1'600 1'500 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 5902 Gewässerschutz (Spezialfinanzierung) 158 \n \n\n5902 Gewässerschutz (Spezialfinanzierung) \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: Siehe Amt für Umwelt 530. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nB Anschluss von Kläranlagen \nan regionale Anlagen  \n\nAnzahl der verbleibenden \nAnlagen \n\n14 12 12 10 10 9 \n\nUmfeldanalyse \nMit Kantonsbeiträgen unterstützt werden Zusammenschlüsse und Leistungssteigerungen von Kläranlagen, \nnicht jedoch die reine Erneuerung. Da immer mehr Anlagen zusammengeschlossen sind und die Eliminati-\non von Mikroverunreinigungen durch den Bund finanziert wird, nehmen die beitragsberechtigten Projekte \nund damit auch der Mittelbedarf ab.  \n\nDie Gewässerschutzabgabe hat nicht nur die Funktion der Finanzierung der kantonalen Beiträge, sondern \nauch eine lenkende Funktion. Diese Lenkwirkung nimmt nun mit sinkender Gewässerschutzabgabe ab.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Ausgeglichener Fondsbestand; \n\nb. Eine ausreichende Höhe der Gewässerschutzabgabe für den Erhalt der Lenkungswirkung ist weiterhin \ngewährleistet. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Anschluss Speicher an den Abwasserverband Altenrhein bis Ende 2018 abgerechnet. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nB eingeleitete Schmutzfracht total (t) 218 213 213 208 206 206 \n\nB eingeleitete Schmutzfracht in AR-Gewässer (t) 163 160 160 156 155 154 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 5903 Abfall (Spezialfinanzierung) 159 \n \n\n5903 Abfall (Spezialfinanzierung) \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: Siehe Amt für Umwelt 530. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA Sanierung belasteter Böden Anzahl sanierte Schiessan-\nlagen \n\n2 1 1 1 1 1 \n\nUmfeldanalyse \nDie Schiessanlagen müssen aufgrund der Vorgaben des Bundes innert 20 Jahren altlastenrechtlich saniert \nwerden. Die Kosten dieser Sanierungen werden nach Art. 50a UGsG zum grossen Teil aus dem Abfall-\nfonds bezahlt. Dieser Fonds wird durch die in Art. 18 Abs. 2 UGsG definierte Abfallabgabe gespiesen. Die-\nse Abfallabgabe ist beschränkt. Dies führt zu einer zunehmenden Verschuldung des Fonds.  \n\nDie im Kanton bestehenden 300m Schiessanlagen sind untersucht und die Sanierungskosten abgeschätzt \nworden. Dies ist bei den sog. historischen Schiessen, welche im freien Feld stattfanden, noch nicht der Fall. \nHier stellen sich Fragen zur Belastung aber auch zur Trägerschaft und zum allfälligen Weiterbetrieb. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Altlastensanierung der Schiessanlagen ist bis 2035 abgeschlossen; \n\nb. Schiessanlagen in besonders gefährdeten Gebieten sind bis 2025 saniert. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Altlastensanierung: eine weitere Anlage ist saniert; \n\nb. Klärung Finanzbedarf für historische Schiessen bis Ende 2018. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA Gesamtsumme der sanierten Flächen (m2) 1'260 3'660 6'530 7'000 10'800 13'000 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 5905 Fischereifonds (Spezialfinanzierung) 160 \n \n\n5905 Fischereifonds (Spezialfinanzierung) \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: Siehe Amt für Umwelt 530. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Keine besonderen Ziele und Indikatoren.       \n\nUmfeldanalyse \nDie Klimaänderung bringt häufigere lokale Starkniederschläge mit sich. Diese führen zu häufigeren lokalen \nHochwassern und dadurch Schädigung bzw. Vernichtung des Fischbestands. Dies hat zur Folge, dass die  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Sicherstellung der Deckung der Wiederbesatzkosten nach einer Schädigung des Fischbestandes. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Keine besonderen Kennzahlen.       \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Bau und Volkswirtschaft | 5906 Agrarfonds (Spezialfinanzierung) 161 \n \n\n5906 Agrarfonds (Spezialfinanzierung) \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: Siehe Amt für Landwirtschaft 550. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Keine besonderen Ziele und Indikatoren.       \n\nUmfeldanalyse \nDer Kanton führt zur Gewährung von Investitionskrediten (zinslose Darlehen des Bundes) eine landwirt-\nschaftliche Kreditkasse. Im Weiteren führt der Kanton aufgrund von Art. 13 des Gesetzes über die Land-\nwirtschaft innerhalb der Kreditkasse einen kantonalen Agrarfonds. Aus dem Agrarfonds können zinslose \noder zinsverbilligte Darlehen zur Verbesserung der Strukturen von landwirtschaftlichen Betrieben gewährt \nwerden. Der Fonds der roulement wurde 1999 aus freien Mitteln der landwirtschaftlichen Betriebshilfe \n(Landwirtschaftliche Kreditkasse) gespiesen.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die jährliche Neuausgabe von Darlehen und der Tilgungsrücklauf von den bestehenden Darlehen hal-\nten sich in den Summen ungefähr die Waage. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nC Summe der ausgeliehenen Darlehen (MCHF) 2.317 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 \n\n \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Inneres und Sicherheit |  162 \n \n\n2.6 Departement Inneres und Sicherheit \n\n2.6.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \nA. Bekämpfung der Kriminalität; Aufrechterhaltung der öffentlichen Sicherheit und Ordnung; Kontrolle des \n\nVerkehrs; \n\nB. Durchsetzung des staatlichen Strafanspruchs; Planung und Überwachung des Vollzugs von Strafen \nund strafrechtlichen Massnahmen; zur Verfügung stellen von Plätzen für die Untersuchungs- und Aus-\nschaffungshaft sowie den Straf- und Massnahmenvollzug; \n\nC. Gewährleistung des Schutzes der Bevölkerung vor den Auswirkungen von ausserordentlichen Lagen; \nSicherstellung der Einsatzbereitschaft zur Bewältigung von Grossereignissen, Katastrophen und Notlagen; \n\nD. Leistungen im Zusammenhang mit der Zulassung von Personen und Fahrzeugen zum Strassenverkehr; \n\nE. Regelung von Bewilligungen und Zwangsmassnahmen für ausländische Staatsangehörige und im \nAsylbereich; \n\nF. Aufsicht in verschiedenen zivilrechtlichen Themenbereichen (Gemeinden, Zivilstandswesen, Grund-\nbuch, Beurkundung, Stiftungen); \n\nG. Gewährleistung einer ausreichenden Feuer- und Elementarschadenversicherung für Gebäude. \n\nHerausforderungen \nDem Departement Inneres und Sicherheit mit seinen fünf Ämtern (sowie den Gefängnissen Gmünden und \nder Assekuranz) kommen vorwiegend zentrale Aufgaben bei der Aufrechterhaltung von Sicherheit, Recht \nund Ordnung im Kanton zu. Diese Aufgaben werden durch zunehmende gesetzliche Vorgaben komplexer. \nEs bestehen ausserdem vermehrt individuelle Anspruchshaltungen, aber die stärkere rechtliche Reglemen-\ntierung macht es schwieriger, darauf einzugehen. \n\nDie bestehenden Strukturen (beispielsweise bei den Gemeinden und im Grundbuchwesen) stossen bei der \nErfüllung der öffentlichen Aufgaben mehr und mehr an Grenzen. Die Strukturen sind kleinräumig, und die \nAufgaben werden komplexer. Es wird vermehrt eine Zusammenarbeit über die Gemeinde- und sogar die \nKantonsgrenzen hinaus gesucht, wobei die Partnerschaften nicht systematisch gewählt werden. In ver-\nschiedenen Bereichen sind daher Anstrengungen nötig, um die Strukturen auf eine langfristig tragfähige \nWeise zu optimieren.  \n\n \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Inneres und Sicherheit |  163 \n \n\n2.6.2 Sach- und Terminplanung \n\n6.1 Registergesetz Priorität \nB \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nNeuregelung aufgrund des Bundesrechts (Registerharmonisierungsgesetz) und der Überführung \nder kantonalen vorläufigen Verordnung ins ordentliche Recht \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\n- - \n\nQuerbezüge - \n\nMeilensteine Datum \nSept 2017 \nFeb 2018 \nJuni 2018 \nOkt 2018 \nFeb 2019 \n\nSchritt \nRRB 1. Lesung \nKRB 1. Lesung \nRRB 2. Lesung \nKRB 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekosten Bisher sind nur geringe Kosten angefallen (Datenschutzkontrollorgan) \n \n\nBemerkungen  \n\n \n\n6.2 Polizeigesetz, Totalrevision Priorität \nB \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nRevision des Polizeigesetzes aufgrund der Änderungen in der übergeordneten Gesetzgebung \n(eidg. Strafprozessordnung), der bundesgerichtlichen Rechtsprechung und der eingetretenen \n(technischen) Entwicklungen \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\n- - \n\nQuerbezüge - \n\nMeilensteine Datum \nJan 2018  \nJuni 2018 \nSept 2018 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB 1. Lesung \nKRB 1. Lesung \n\nProjekt- und Folgekosten Bisher sind keine Kosten angefallen \nRessourcen: DIS \n\nBemerkungen  \n\n \n\n6.3 Gemeindegesetz, Teilrevision (Wählbarkeit) Priorität \nB \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nLockerung der Wohnsitzpflicht bei Wahlen in Gemeindebehörden und Änderung des Modus für \ndie Wahl in das Gemeindepräsidium bzw. Präsidium der Geschäftsprüfungskommission \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\n- - \n\nQuerbezüge - \n\nMeilensteine Datum \nJuli 2017 \nSept. 2017 \nJan. 2018 \nFeb. 2018 \nJuni 2018 \n\nSchritt \nRRB 1. Lesung \nKRB 1. Lesung \nRRB 2. Lesung \nKRB 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekosten Bisher sind keine Kosten angefallen \n\nBemerkungen  \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Inneres und Sicherheit |  164 \n \n\n6.4 Geldspielkonkordat Priorität \nB \n\nUmschreibung/ \nZielsetzung \n\nAblösung der Interkantonalen Vereinbarung betreffend die gemeinsame Durchführung von Lotte-\nrien vom 26. Mai 1937 im Zusammenhang mit dem neuen Bundesgesetz über Geldspiele   \n\nReferenz zum  \nRegierungsprogramm \n\n- - \n\nQuerbezüge - \n\nMeilensteine Datum \nSept 2018 \nFeb 2019 \nJuni 2019 \nSept 2019 \nJan 2020 \n\nSchritt \nRRB 1. Lesung \nKRB 1. Lesung \nRRB 2. Lesung \nKRB 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekosten Bisher sind keine Kosten angefallen \n\nBemerkungen  \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Inneres und Sicherheit | 600 Departementssekretariat DIS 165 \n \n\n2.6.3 Ämter des Departements Inneres und Sicherheit \n\n600 Departementssekretariat DIS \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 1'438 1'450 1'471 1'520 1'530 1'541 \n\n30 Personalaufwand 830 844 854 861 869 878 \n\n31 Sachaufwand 92 148 157 158 158 159 \n\n33 Abschreibungen VV 183 187 203 243 243 243 \n\n36 Transferaufwand 372 393 379 380 382 385 \n\n39 Int. Verrechnungen 110 73 73 73 73 73 \n\n42 Entgelte -13 -55 -55 -55 -55 -55 \n\n43 Verschiedene Erträge -1 -2 -2 -2 -2 -2 \n\n46 Transferertrag -17 -18 -18 -18 -18 -18 \n\n49 Int. Verrechnungen -120 -121 -121 -121 -121 -121 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 21 70 80 91 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoinvestitionen 0 20 80 200 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 20 80 200 0 0 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoinvestitionen AFP 2019–2021  80 200 0 0 \n\nNettoinvestitionen FP 2018–2020 20 80 350 0  \n\nAbweichung Nettoinvestitionen  0 -150 0  \n\n \ndavon: \n\n     \n\neGrundbuch (gemeinsames Projekt Kanton und Gemein-\nden) \n\n  -150   \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Inneres und Sicherheit | 600 Departementssekretariat DIS 166 \n \n\nAufgabenbereiche \nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit des Departements sowie Unterstützung und Be-\n\nratung der Departementsleitung; \n\nB. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte, der Gesetzesvorhaben und der Querschnittsaufga-\nben des Departements; \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements; \n\nD. Wahrnehmung von Aufsichtsfunktionen nach den Anordnungen der Departementsleitung; \n\nE. Aufsicht über die Grundbuchämter, die Beurkundungstätigkeit sowie die Stiftungen; \n\nF. Justizsekretariat: Gewährleistung des Straf- und Massnahmenvollzugs gemäss Art. 372 ff StGB; \n\nG. Spiel- und Lotteriewesen: Bewilligungserteilung und Gesuchsprüfung im Bereich Geld- und Geschick-\nlichkeitsspiele, Lotterien, Wetten, Tombolas usw. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nF Fristgerechte Erledigung  und \nvorausschauende Planung \nbei Geld- und Gefängnisstra-\nfen sowie bei Massnahmefäl-\nlen. \n\nAnteil fristgerechter Erledi-\ngungen (Vollstreckungsver-\njährung tritt nicht ein).  \n\n100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % \n\nUmfeldanalyse \nMit Blick auf die Führungsunterstützung ist festzustellen, dass die massgeblichen Entscheidungsgrundla-\ngen sowie die Beschaffung und Verarbeitung mit IT zunehmend komplexer werden. Bei den bestehenden \nschlanken Führungsstrukturen, bei verschiedenen personellen Wechseln und der wachsenden Prozess-\nkomplexität bleibt es wichtig, Amtsleitende optimal zu begleiten.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Klärung der Strukturfragen bei den Gemeinden und im Grundbuchwesen (als Teil des Regierungspro-\ngramms 2016-2019 im Bereich Strukturen von Kanton und Gemeinden) sowie als Teil der Totalrevision \nder Kantonsverfassung); \n\nb. Im Nachgang zum Erlass des eidg. Geldspielgesetzes Neuregelung des gesamten Bereichs Spiel- und \nLotteriewesen der kantonalen Gesetzgebung (bGS 955.3). \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Klärung der Strukturfragen im Betreibungs- und Konkurswesen (als Teil des Regierungsprogramms \n2016-2019 im Bereich Strukturen von Kanton und Gemeinden). \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Inneres und Sicherheit | 600 Departementssekretariat DIS 167 \n \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 470 505 505 505 505 505 \n\nB Anzahl verfasster Mitberichte und Vernehmlassungen 32 32 32 32 32 32 \n\nB Anzahl parlamentarischer Vorstösse 2 2 2 2 2 2 \n\nD Anzahl pendente Rekurse vom Vorjahr 5 7 7 7 7 7 \n\nD Anzahl eingehende Rekurse 42 40 40 40 40 40 \n\nD Anzahl erledigte Rekurse 40 40 40 40 40 40 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Inneres und Sicherheit | 610 Amt für Inneres 168 \n \n\n610 Amt für Inneres \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 352 302 407 412 417 421 \n\n30 Personalaufwand 631 635 676 682 688 695 \n\n31 Sachaufwand 129 155 168 169 169 170 \n\n36 Transferaufwand 123 160 125 125 126 127 \n\n39 Int. Verrechnungen 48 58 58 58 58 58 \n\n42 Entgelte -252 -360 -360 -361 -363 -366 \n\n46 Transferertrag -197 -186 -140 -141 -141 -143 \n\n49 Int. Verrechnungen -130 -160 -120 -120 -120 -120 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 105 110 115 119 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nWeniger Erträge aufgrund geringerer Asylzuweisungen  46 46 45 44 \n\nGeringere Vergütungen des Bundes aufgrund weniger Fälle von Aus-\nschaffungshaft \n\n40 40 40 40 \n\nAufgabenbereiche \nA. Einreise und Aufenthalt: Erteilen, Verlängern, Verweigern sowie Widerrufen von ausländerrechtlichen \n\nBewilligungen. Zwangsmassnahmen: Wegweisungen, Ausschaffungen sowie Haftanordnungen gegen-\nüber ausländischen Personen; \n\nB. Asylbereich: Regelung der Anwesenheit während der Dauer des Asylverfahrens, Vollzug der Wegwei-\nsungen nach rechtskräftigen Entscheiden des Bundes (Staatssekretariat für Migration SEM); \n\nC. Bürgerrecht: Bearbeitung der Gesuche um ordentliche und erleichterte Einbürgerungen sowie Bürger-\nrechtsentlassungen; \n\nD. Zivilstand: Aufsicht über die Zivilstandsämter, Erlass von Verfügungen über die Anerkennung und Ein-\ntragung von im Ausland eingetretenen Zivilstandstatsachen und ausländischer Entscheidungen, die \nden Personenstand betreffen, sowie Prüfung und Beurteilung von Namensänderungsgesuchen. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Inneres und Sicherheit | 610 Amt für Inneres 169 \n \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA Korrekte und rasche Erledi-\ngung der ausländerrechtli-\nchen Bewilligungsgesuche. \n\nAnteil der bearbeiteten \nGesuche innerhalb von 20 \nTagen. \n\n90 % >90 % >90 % >90 % >90 % >90 % \n\nB Rasche Registrierung der \nAsylsuchenden und Ausstel-\nlung der Ausländerausweise \nN nach Erhalt der Zuwei-\nsungsakten des SEM. \n\nAnteil der registrierten Per-\nsonen und ausgestellten \nAusländerausweise N in-\nnerhalb einer Woche (5 \nArbeitstage). \n\n95 % >90 % >90 % >90 % >90 % >90 % \n\nC Zeitgerechte Bearbeitung der \nEinbürgerungsgesuche/-fälle. \n\nAnteil der innerhalb von 4 \nMonaten formell und mate-\nriell geprüften Gesuche zur \nWeiterleitung an Gemeinde \nund Bund. \n\n90 % 90 % >90 % >90 % >90 % >90 % \n\nD Zeitgerechte Prüfung der \nzivilstandsamtlichen Gesu-\nche. \n\nAnteil der innerhalb von 4 \nMonaten geprüften Gesu-\nche mit Verfügung.  \n\n90 % 90 % >90 % >90 % >90 % >90 % \n\nUmfeldanalyse \nDie gute Wirtschaftslage sowie die stabilen sozialen und politischen Verhältnisse machen die Schweiz zu \neinem attraktiven Einwanderungsland (anhaltende Zunahme der ständigen ausländischen Wohnbevölke-\nrung). Die Umsetzung der Ausschaffungs- und der Masseinwanderungsinitiative und die Revision des Aus-\nländergesetzes im Bereich Integration stehen an. Ausserdem soll die Neustrukturierung im Asylbereich vo-\nraussichtlich per 1. Januar 2019 in Kraft treten. Die Auswirkungen auf die Kantone, namentlich in personel-\nler Hinsicht, können gegenwärtig weder im Ausländer- noch im Asylbereich abgeschätzt werden. \n\nDie Totalrevision der bundesrechtlichen Einbürgerungsbestimmungen per 1. Januar 2018 generiert einen \nerheblichen Aufwand an Instruktion der kommunalen Einbürgerungsbehörden und Anpassung der Prozesse. \n\nEntwicklungsziele  \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die Festlegung der mittelfristigen Zielsetzungen steht im Wesentlichen im Zusammenhang mit der Um-\nsetzung der Masseneinwanderungsinitiative und der Neustrukturierung im Asylbereich. Da die gesetzli-\nchen Anpassungen und die Weisungen des SEM dazu noch nicht vorliegen, ist vorerst keine Zielset-\nzung möglich. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Umsetzung der Revisionen des Ausländer- und Asylgesetzes sowie des neuen Bürgerrechtsgesetzes. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 580 530 550 550 550 550 \n\nA Ständige ausländische Wohnbevölkerung 8’463 8’560 8’660 8’760 8’860 8’960 \n\nB Anzahl Zuweisungen im Asylbereich 110 200 200 180 180 180 \n\nC Anzahl Bürgerrechtsgesuche 54 60 60 60 60 60 \n\nD Anzahl zivilstandsamtliche Auslandereignisse 460 450 450 450 450 450 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Inneres und Sicherheit | 620 Strassenverkehrsamt 170 \n \n\n620 Strassenverkehrsamt \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis -813 -880 -822 -835 -834 -839 \n\n30 Personalaufwand 1'794 1'749 1'782 1'798 1'814 1'832 \n\n31 Sachaufwand 723 726 755 762 768 775 \n\n33 Abschreibungen VV 25 125 117 93 93 93 \n\n39 Int. Verrechnungen 154 180 189 189 189 189 \n\n42 Entgelte -3'061 -3'320 -3'265 -3'275 -3'294 -3'321 \n\n43 Verschiedene Erträge -449 -340 -400 -401 -404 -407 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 58 45 46 41 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoinvestitionen 143 200 120 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 143 200 120 0 0 0 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoinvestitionen AFP 2019–2021  120 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen FP 2018–2020 200 0 0 0  \n\nAbweichung Nettoinvestitionen  120 0 0  \n\n \ndavon: \n\n     \n\nAusbau eStrassenverkehrsamt  120    \n\n \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Inneres und Sicherheit | 620 Strassenverkehrsamt 171 \n \n\nAufgabenbereiche \nA. Zulassung von Personen zum Strassenverkehr (theoretische und praktische Führerprüfungen, ver-\n\nkehrsmedizinische Kontrollen, ADMAS); \n\nB. Zulassung von Fahrzeugen zum Strassenverkehr (periodische Kontrollen, Überprüfung der Konformität \nmit den Bundesvorschriften); \n\nC. Berechnung der Steuern und Abgaben sowie Durchsetzung eines vollständigen und termingerechten \nSteuereingangs. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA Sorgfältige Sachverhaltser-\nmittlungen und rechtliche \nErwägungen garantieren den \nBestand der verfügten Admi-\nnistrativmassnahmen. \n\nAnteil der letztinstanzlich \ngutgeheissenen Beschwer-\nden gegen Administrativ-\nmassnahmen im Verhältnis \nzu allen Verfügungen. \n\n0 % <0.2 % <0.2 % <0.2 % <0.2 % <0.2 % \n\nB Jährliche Kontrollen: Die \ngesetzlichen Vorgaben in \nBezug auf den Verzug der \nperiodischen Fahrzeugprü-\nfungen werden eingehalten. \n\nRückstand bei Fahrzeugen \nmit jährlichem Prüfungsin-\ntervall (Monate). \n\n0 0 0 0 0 0 \n\nB Periodische Kontrollen: Die \ngesetzlichen Vorgaben in \nBezug auf den Verzug der \nperiodischen Fahrzeugprü-\nfungen werden eingehalten. \n\nRückstand bei Personen-, \nLieferwagen und Kleinbus-\nsen (Monate). \n\n12 12 10 9 8 7 \n\nC Elektronische Rechnungsstel-\nlung ist umgesetzt mit stei-\ngender Nutzungshäufigkeit. \n\nSteigerung des Anteils der \nelektronisch zugestellten \nSteuer- und Gebührenrech-\nnungen. \n\n0 % ∞ % 20 % 15 % 8 % 8 % \n\nUmfeldanalyse \nDer Fahrzeugbestand im Kanton Appenzell Ausserrhoden ist in den letzten Jahren kontinuierlich gewach-\nsen. Diese Entwicklung wird sich fortsetzen. \n\nDie Revision der Fahrausbildung (OPERA-3) betrifft mit verschiedenen Massnahmen die Fahraus- und Wei-\nterbildung, die Führerprüfungen, die Führerausweiskategorien und die Verkehrsexperten. Dies führt seitens \ndes Strassenverkehrsamtes zu Anpassungen der Prozesse und Mehraufwänden in der Administration so-\nwie im Bereich Qualitätssicherung bei der Führerzulassung. Die inhaltliche Neuausrichtung praktischer Füh-\nrerprüfungen erfordert eine Weiterbildung der Verkehrsexperten. Durch neue Anforderungen an die Prü-\nfungsprotokollierung wird die digitale Prüfungsabwicklung im Bereich Führerprüfung zum Thema. \n\nIm Dienstleistungssektor werden allzeit verfügbare Online-Kundenservices zunehmend erwartet. Einen \nGrossteil der Geschäftsfälle über einen Online-Schalter abzuwickeln, wird in naher Zukunft ein unumgängli-\ncher Service des Strassenverkehrsamtes sein. \n\nNeue Mobilitätsformen und -technologien (E-Mobilität, autonomes Fahren etc.) werden die Anforderungen \nund Vorgaben an die Fahrzeug- und Führerprüfungen mittelfristig stark beeinflussen. \n\nDas Kostenbewusstsein von Unternehmungen führt dazu, dass auch die Verkehrsabgaben sowie die Ge-\nbühren des Strassenverkehrsamtes als Faktor für die Standortwahl der Fahrzeugflotte massgeblich sind. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Inneres und Sicherheit | 620 Strassenverkehrsamt 172 \n \n\nEntwicklungsziele  \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umsetzung der medienbruchfreien Datenübertragung über alle Standardabläufe im Amt bis hin zum \nKunden; \n\nb. Regelmässige Feststellung und Erhaltung hoher Kundenzufriedenheit; \n\nc. Realisierung des Neubaus einer Prüfhalle zur Zusammenlegung aller Tätigkeitsbereiche des Strassen-\nverkehrsamtes zwecks Effizienzsteigerung. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Umsetzung der eStrassenverkehrsamt-Projekte: Online-Adressänderung, eRechnung, elektronischer \nBetreibungsprozess, Fahrzeugprüfung mittels Tablet-Computer, medienbruchfreie Übergabe von Debi-\ntoreninformationen. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n--- Stellenprozente 1’560 1’520 1’500 1’500 1’500 1’500 \n\nB Fahrzeugbestand 47’189 49’000 50’000 51’000 52’000 53’000 \n\nA Anzahl Führerprüfungen 1’378 1’400 1’400 1’400 1’400 1’400 \n\nA Anzahl ADMAS 1’019 1’000 1’000 1’000 1’000 1’000 \n\nB Anzahl Fahrzeugprüfungen 11’631 11’000 12’500 14’000 14’500 15’000 \n\n   \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Inneres und Sicherheit | 630 Amt für Militär und Bevölkerungsschutz 173 \n \n\n630 Amt für Militär und Bevölkerungsschutz \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 1'181 1'318 1'303 1'365 1'340 1'340 \n\n30 Personalaufwand 1'532 1'619 1'591 1'605 1'620 1'636 \n\n31 Sachaufwand 496 558 579 580 582 583 \n\n33 Abschreibungen VV 100 50 71 121 88 80 \n\n36 Transferaufwand 72 80 72 72 73 73 \n\n39 Int. Verrechnungen 326 343 323 323 323 323 \n\n42 Entgelte -14 -15 -14 -14 -14 -14 \n\n43 Verschiedene Erträge -10 -10 -10 -10 -10 -10 \n\n46 Transferertrag -1'318 -1'307 -1'309 -1'313 -1'321 -1'331 \n\n49 Int. Verrechnungen -3 0 0 0 0 0 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) -15 47 22 22 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoinvestitionen 182 100 70 200 50 0 \n\n506 Mobilien 182 100 70 200 50 0 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoinvestitionen AFP 2019–2021  70 200 50 0 \n\nNettoinvestitionen FP 2018–2020 100 0 200 0  \n\nAbweichung Nettoinvestitionen  70 0 50  \n\n \ndavon: \n\n     \n\nAufgeschobener Fahrzeugflottenersatz aus VA 2017    50  \n\nAufgeschobener Ausbau (2. Phase) Notstrom aus VA 2017  70    \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Inneres und Sicherheit | 630 Amt für Militär und Bevölkerungsschutz 174 \n \n\nAufgabenbereiche \nA. Begleitung, Unterstützung, Kontrollführung und Disziplinierung der Dienstpflichtigen als verlängerter \n\nArm des eidgenössischen Departements für Verteidigung, Bevölkerungsschutz und Sport; \n\nB. Unterstützung der Gemeinden bei sämtlichen Schnittstellen zum Militär wie bspw. dem Schiessbetrieb \noder auch bei der Unterstützung von zivilen Anlässen mit Armeemitteln (VUM); \n\nC. Veranlagung und Bezug (inkl. Inkasso und Bewirtschaftung von Verlustscheinen) der Wehrpflichter-\nsatzabgabe für das Bundesdepartement Finanzen; \n\nD. Koordination der Zusammenarbeit der Partner des Bevölkerungsschutzes sowie Ausbildung und \nCoaching von Gemeindeführungsstäben und des Kantonalen Führungsstabs; \n\nE. Führung des interdepartementalen Kantonalen Führungsstabes und Bewältigung von ausserordentli-\nchen Lagen; \n\nF. Sicherstellen der Grund- und Einsatzbereitschaft des Zivilschutzes und des Care Teams; \n\nG. Bestimmung der Schutzräume und Überwachung der Betriebsbereitschaft und Bewilligung oder Aufhe-\nbung bzw. Umnutzung von Schutzanlagen. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA Die Absolventen beurteilen \nden Orientierungstag mit \nmind. „gut“. \n\nProzentsatz Zufriedenheit \n„Gut“ bei Rückmeldungen \nder systematischen Umfra-\nge bei allen Absolventen.  \n\nn.b. 81.75\n% \n\n82 % 82 % 82 % 85 % \n\nD Die Gemeindeführungsstäbe \nverfügen über das Knowhow, \num Einsätze effizient und \neffektiv leisten zu können. \n\nProzentsatz der Gemeinde-\nführungsstäbe, die alle zwei \nJahre an einer Schu-\nlung/Übung teilnehmen. \n\n40 % 100 % 70 % 70 % 80 % 80 % \n\nF Die Angehörigen des Zivil-\nschutzes verfügen über das \nKnowhow, um Einsätze effi-\nzient und effektiv leisten zu \nkönnen. \n\nProzentsatz der Schutz-\ndienstpflichtigen, die min-\ndestens 2 Wiederholungs-\nkurs-Tage leisten. \n\n35 % 50 % 60 % 80 % 80 % 85 % \n\nUmfeldanalyse \nDer Klimawandel führt zu neuen Herausforderungen in der Analyse, Prävention, Infrastruktur, materiellen \nBereitstellung sowie Sensibilisierung und Ausbildung auch in Appenzell Ausserrhoden. Das gleiche gilt für \nGefährdungsbereiche wie z.B. Strommangel, Pandemie, Cyber oder Terrorismus im Kontext globaler ge-\nsellschaftlicher und wirtschaftlicher Abhängigkeiten. Unabdingbar für die Herleitung resp. Überarbeitung der \nmassgeblichen Entscheidungsgrundlagen sind der Austausch und eine aktive Zusammenarbeit mit zahlrei-\nchen Partnern aus Verwaltung und Wirtschaft. \n\nWeiter gilt es die Führungsstäbe und den Zivilschutz von Appenzell Ausserrhoden wirkungsvoll auf die an-\ngepassten Bedrohungen auszurichten. \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Inneres und Sicherheit | 630 Amt für Militär und Bevölkerungsschutz 175 \n \n\nEntwicklungsziele  \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Erarbeitung einer Neuauflage der Gefahren- und Risikoanalyse inklusive der Defizitanalyse Kanton \nAppenzell Ausserrhoden. Diese dient als Basis für die Ausrichtung der Ausbildung Gemeindeführungs-\nstäbe und im Weiteren für die Leistungen im Bereich Koordinationsstelle Bevölkerungsschutz. Damit \nmuss auch das Pflichtenheft und die Organisationsform Zivilschutz beurteilt werden; \n\nb. Die Aufbauorganisation des Kantonalen Führungsstabes muss schlank und gut verankert sein. Die ak-\ntuelle Form ist auf deren Einsatzbereitschaft und Wirksamkeit zu beurteilen.  \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Aufgrund der neuen Amtsleitung und des Leitungswechsels in der Abteilung Zivilschutz drängt sich eine \nintern durchgeführte Standortbestimmung inklusive Defizitanalyse bezüglich Organisation und Tätigkei-\nten im Amt auf. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 1’520 1’255 1’230 1’230 1’230 1’230 \n\nA Stammkontrollbestand der im Kanton meldepflichtigen Armee- \nund Zivilschutzangehörigen \n\n3’766 3’700 3’700 3’600 3’600 3’600 \n\nC Ersatzpflichtige Wehrpflichtersatzabgabe 1’612 1’600 1’600 1’600 1’500 1’500 \n\nF Anzahl geleistete Zivilschutztage 5’011 4’800 4’800 4’500 5’000 5’000 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Inneres und Sicherheit | 640 Kantonspolizei 176 \n \n\n640 Kantonspolizei \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 15'099 15'488 16'091 16'402 16'667 16'828 \n\n30 Personalaufwand 12'093 12'064 12'210 12'479 12'670 12'795 \n\n31 Sachaufwand 2'882 3'167 3'225 3'253 3'282 3'312 \n\n33 Abschreibungen VV 307 237 425 439 490 504 \n\n36 Transferaufwand 148 200 211 212 213 215 \n\n39 Int. Verrechnungen 890 927 1'052 1'052 1'052 1'052 \n\n42 Entgelte -549 0 -21 -21 -21 -21 \n\n43 Verschiedene Erträge -47 -495 -438 -439 -442 -445 \n\n46 Transferertrag -625 -613 -572 -574 -577 -582 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 603 914 1'179 1'340 \n\n \ndavon aus neuen Aufgaben: \n\n    \n\nKorpsaufstockung 0 160 240 240 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen  189 203 253 267 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoinvestitionen 288 245 908 300 600 300 \n\n506 Mobilien 398 245 441 300 600 300 \n\n52 Immaterielle Anlagen -110 0 660 0 0 0 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 0 0 -192 0 0 0 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoinvestitionen AFP 2019–2021  908 300 600 300 \n\nNettoinvestitionen FP 2018–2020 245 280 300 600  \n\nAbweichung Nettoinvestitionen  628 0 0  \n\n \ndavon: \n\n     \n\nIT-Fachapplikationen  467    \n\nAnlage Geschwindigkeitskontrolle  210    \n\nMinderaufwand für Fahrzeugflotte  -49    \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Inneres und Sicherheit | 640 Kantonspolizei 177 \n \n\nAufgabenbereiche \nA. Gewährleistung der öffentlichen Sicherheit durch Wahrnehmen der kriminal-, sicherheits- und ver-\n\nkehrspolizeilichen Aufgaben zur Durchsetzung der Rechtsordnung; \n\nB. Zeitgerechte, strukturierte und verhältnismässige Bewältigung von polizeilichen Ereignissen sowie kon-\nsequente Verfolgung von strafbaren Handlungen in Zusammenarbeit mit anderen Organisationen; \n\nC. Koordination aller Alarmeinsätze des Kantons und Sicherstellen der 24-Stunden-Ereignis-\nKommunikation mit dem Bund, anderen Polizeikorps und Notfallorganisationen durch die Kantonale \nNotrufzentrale bzw. den Pikettoffizier; \n\nD. Prävention im kriminal- und verkehrspolizeilichen Bereich, insbesondere durch Präsenz, Kampagnen, \nInformationen und einen gezielten Kontakt mit der Bevölkerung; \n\nE. Aktive Mitwirkung im Bereich des Sicherheitsverbundes Schweiz (ostpol, KKPKS, IKAPOL); \n\nF. Rechtskonforme Ausstellung und Überprüfung der Bewilligungen im Waffen- und Sicherheitsbereich. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA/B Der Anteil an Verkehrsunfäl-\nlen mit schwerverletzten Per-\nsonen liegt im Vergleich zur  \ngesamten Verkehrsunfallzahl \nunter 10%. \n\nProzentsatz der Verkehrs-\nunfälle mit schwerverletzten \nPersonen.  \n\n6.5 % <10 % <10 % <10 % <10 % <10 % \n\nA/B Die Aufklärungsquote bei \nschweren Straftaten liegt bei \nmindestens 75%. \n\nProzentsatz der schweren \nStraftaten (=meldepflichtige \nDelikte an StA), welche \ngeklärt werden konnten. \n\n100 % >75 % >75 % >75 % >75 % >75 % \n\nF 95% der Gesuche im Waffen- \nund Sicherheitsdienstlei-\ntungsbereich sind innert Mo-\nnatsfrist erledigt. \n\nProzentsatz der Gesuche, \nwelche innerhalb der Frist \nerledigt sind. \n\n99 % >95 % >95 % >95 % >95 % >95 % \n\nUmfeldanalyse \nDie Gewaltbereitschaft von Teilen der Bevölkerung auch gegenüber den Behörden steigt weiter an. Durch \ndie Gefahr von Anschlägen in Europa steigen die Unsicherheit und das Sicherheitsbedürfnis. Die Migrati-\nonsbewegungen haben Auswirkungen auf die Zusammensetzung der Bevölkerung, was wiederum zu \nSpannungen zwischen Migranten und Einheimischen, aber auch unter den Migranten führen kann. Der \ntechnologische Fortschritt eröffnet neue Möglichkeiten in der Kommunikation. Diese Entwicklung führt \nzwangsläufig auch zu neuen Kriminalitätsformen oder auch neuartigen Unfallereignissen. Der Trend zu \nmehr individueller Freiheit beeinflusst den Kontakt zur Bevölkerung, aber auch die Erwartungen der eige-\nnen Mitarbeitenden. Zunehmende Mobilität verlangt mehr interkantonale Zusammenarbeit (Konkordat, \nKKPKS). Die genannten Entwicklungen erhöhen die Komplexität der polizeilichen Aufgaben und haben An-\npassungen der gesetzlichen Grundlagen, der Taktik, der Ausrüstung und der Aus- und Weiterbildung der \nPolizei zur Folge.  \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Inneres und Sicherheit | 640 Kantonspolizei 178 \n \n\nEntwicklungsziele  \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Erneuerung des Regionalpolizeipostens Mittelland; \n\nb. Laufende Harmonisierung der Polizeiinformatik im Bereich Rapportierung, Applikationen, Einsatzfüh-\nrung und Einsatzbewältigung (im Verbund mit anderen Kantonen und dem Bund); \n\nc. Weiterentwicklung des Polizeikorps unter Berücksichtigung der zukünftigen Herausforderungen, z.B. \ndurch Erhöhung des Korpsbestandes, Ausrüstung usw.; \n\nd. Einführung der durch die KKJPD genehmigten Anhebung der Polizeigrundausbildung von heute einem \nJahr auf zwei Jahre; \n\ne. Ersatz des 20-jährigen Einsatzleitfahrzeuges, um die Gesamteinsatzleitung an der Front weiterhin ge-\nwährleisten zu können. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Einführung neue Struktur im IT-Support Bereich / Umsetzung Konzept ARI-Kapo durch einen zusätzli-\nchen IT-Mitarbeiter im ARI. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 10’110 10’012 10’085 10’285 10’385 10’385 \n\nD Anzahl mobile Geschwindigkeitskontrollen 448 450 450 450 450 450 \n\n- Durchschnittliche Anzahl Ausbildungstage je Mitarbeiter/in pro \nJahr \n\n11.7 12.5 13 13 13.5 13.5 \n\nE Anzahl Tage an Unterstützung anderer Polizeikorps in Erfül-\nlung der interkantonalen Vereinbarungen \n\n90 90 90 90 90 90 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Inneres und Sicherheit | 650 Staatsanwaltschaft 179 \n \n\n650 Staatsanwaltschaft \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 4'074 3'752 3'825 3'847 3'872 3'902 \n\n30 Personalaufwand 1'617 1'633 1'695 1'710 1'725 1'743 \n\n31 Sachaufwand 670 669 673 675 677 679 \n\n36 Transferaufwand 1'814 1'450 1'450 1'454 1'463 1'475 \n\n39 Int. Verrechnungen 102 97 106 106 106 106 \n\n42 Entgelte -25 -40 -40 -40 -40 -41 \n\n43 Verschiedene Erträge -60 -53 -53 -53 -53 -54 \n\n46 Transferertrag -43 -5 -5 -5 -5 -5 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 73 95 120 150 \n\nAufgabenbereiche \nA. Verantwortung für die Strafverfolgung und die gleichmässige Durchsetzung des staatlichen Strafan-\n\nspruches; \n\nB. Leitung des Vorverfahrens und der Strafuntersuchungen gegen Erwachsene und Jugendliche, Verfol-\ngung von Straftaten im Rahmen der Untersuchungen und Erlass von Strafbefehlen, Einstellungs-, \nNichtanhandnahme- und Sistierungsverfügungen; \n\nC. Anklageerhebung und gegebenfalls Vertretung vor Gericht; \n\nD. Führung und Erledigung der Strafuntersuchungen nach den massgeblichen gesetzlichen Grundlagen; \n\nE. Ansprechpartner im Bereich der Strafverfolgung für die Gemeinden und den Kanton, die Staatsanwalt-\nschaften anderer Kantone, die Bundesanwaltschaft und Zuständigkeit für die Rechtshilfe;  \n\nF. Prävention im Bereich der Jugendanwaltschaft. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nB Kurze Verfahrensdauer bei \nStrafbefehlsverfahren (max. 6 \nMonate). \n\nProzentsatz der Fälle mit \neiner Verfahrensdauer von \nmehr als 6 Monaten. \n\n10 % < 5 % < 5 % < 5 % < 5 % < 5 % \n\nC Kurze Verfahrensdauer bei \nAnklageverfahren (max. 12 \nMonate). \n\nProzentsatz der Fälle mit \neiner Verfahrensdauer von \nmehr als 12 Monaten. \n\n10 % < 10 % < 10 % < 10 %  < 10 % < 10 % \n\nC Formell und materiell rechts-\nbeständige Anklagen (Rück-\nweisungen unter 5%). \n\nProzentsatz der Anklagen, \ndie aus formellen oder mate-\nriellen Gründen vom Gericht \nzurückgewiesen wurden. \n\n10 % < 7 % < 5 % < 5 % < 5 % < 5 % \n\nC Kurze Verfahrensdauer bei \nStrafverfahren gegen Ju-\ngendliche. \n\nProzentsatz der Verfahren \nmit einer Verfahrensdauer \nvon mehr als 4 Monaten. \n\n5 % 5 % 5 % 5 % 5 % 5 % \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Inneres und Sicherheit | 650 Staatsanwaltschaft 180 \n \n\nUmfeldanalyse \nIm Bereich der Kriminalität zeichnet sich eine Entwicklung ab, bei der viele Kantone an ihre Grenzen gelan-\ngen und mittelfristig nicht mehr in der Lage sein könnten, die damit verbundenen Probleme alleine zu lösen. \nIn erster Linie betrifft dies die Strafverfolgungsbehörden. Aktuell stehen dabei die Verfahren im Bereich der \nWirtschafts- und der Cyberkriminalität, aber auch des Drogen- und Menschenhandels im Vordergrund. Ver-\neinzelt treten auch Fälle auf, welche terroristische Aktivitäten betreffen und die öffentliche Sicherheit ge-\nfährden. Bei den meisten dieser Delikte fällt auf, dass sie nicht nur in einem interkantonalen, sondern in \neinem internationalen Umfeld verübt werden. Eine wirksame Bekämpfung ist nur möglich, wenn auch die \nentsprechenden finanziellen und personellen Mittel vorhanden sind. Die Staatsanwaltschaft ist vermehrt auf \ndie Zusammenarbeit mit anderen Kantonen und dem Bund angewiesen, wenn sie diese Delikte wirksam \nbekämpfen soll. Im Vordergrund stehen dabei die Beteiligung und Mitwirkung an regionalen und nationalen \nKompetenzzentren. Ergänzend dazu müssen aber auch im Kanton Strukturen geschaffen werden, damit \ndie einfacheren Fälle im Bereich der Wirtschafts- und Cyberkriminalität weiterhin zeitgerecht erledigt wer-\nden können. Nach wie vor ist aber die bestehende Organisation der Staatsanwaltschaft in der Lage, die \nBagatelldelikte und jene Straftaten, die in einem überschaubaren Rahmen verübt worden sind, ohne Ein-\nschränkungen zu untersuchen und zu verfolgen. Anzahlmässig betrifft das aktuell mehr als 95 % aller Ver-\nfahren. \n\nIn operativer Hinsicht ist die Tätigkeit der Staatsanwaltschaft geprägt von den gesetzlichen Vorgaben und \nden stets ändernden Bestimmungen. Zudem haben der Ausbau der Parteirechte und andere prozessuale \nAuflagen Auswirkungen auf die Arbeit der gesamten Strafverfolgungsbehörden und insbesondere auf die \nVerfahrensdauer, aber auch auf die Kosten. Der weitaus grösste Teil der staatsanwaltschaftlichen Tätigkeit \nist reaktiv, also bestimmt durch bereits verübte Handlungen und Delikte. Es ist daher nicht möglich, den \nUmfang dieser Aufgaben und die damit verbundenen Aufwendungen genau zu planen, zu berechnen und \ndamit zu steuern. Nur der kleinste Teil der Tätigkeit dient der Verhinderung von Straftaten und kann als \npräventiv wirksam bezeichnet werden. \n\nEntwicklungsziele  \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Aufbau einer geeigneten Organisation für die Bekämpfung der Wirtschaftskriminalität entsprechend der \nUmfeldanalyse; \n\nb. Lösen der Schnittstellenproblematik im gesamten Bereich der Strafverfolgung. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\na. Reduktion der Pendenzen im Bereich der Wirtschaftskriminalität. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 1’070 1’220 1’240 1’240 1’240 1’240 \n\nB Neueingänge Bereich StGB (U-Fälle) 1’489 1’500 1’500 1’500 1’500 1’500 \n\nB Neueingänge Bereich SVG (SV-Fälle). 2’151 2’200 2’150 2’150 2’150 2’150 \n\nB Anzahl Pendenzen Strafverfahren Bereich StGB (U-Fälle) 329 300 300 250 250 250 \n\nB Anzahl Pendenzen Strafverfahren Bereich SVG (SV-Fälle) 608 600 500 400 300 300 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Inneres und Sicherheit | 660 Strafanstalten Gmünden 181 \n \n\n660 Strafanstalten Gmünden \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis Globalkredit -561 -694 -696 -700 -705 -705 \n\nFür weitere Details zur Erfolgsrechnung wird auf den separaten Leistungsauftrag an die Strafanstalt Gmün-\nden verwiesen (Behandlung im Kantonsrat am 4. Dezember 2017). \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) -2 -6 -11 -11 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Inneres und Sicherheit | 670 Bussen 182 \n \n\n670 Bussen \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis -3'892 -5'300 -4'610 -4'624 -4'653 -4'692 \n\n31 Sachaufwand 286 0 190 190 190 190 \n\n42 Entgelte -4'178 -5'300 -4'800 -4'814 -4'843 -4'882 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 690 676 647 608 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nNicht einbringliche Bussen Staatsanwaltschaft 190 190 190 190 \n\nAnpassung Bussenerträge 500 486 457 418 \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: siehe Kantonspolizei 640 und Staatsanwaltschaft 650. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Keine besonderen Ziele und Indikatoren       \n\nUmfeldanalyse \nKeine besondere Umfeldanalyse \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Keine besonderen Kennzahlen       \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Inneres und Sicherheit | 680 Motofahrzeugsteuern 183 \n \n\n680 Motofahrzeugsteuern \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis -7'639 -7'915 -7'720 -7'775 -7'863 -7'950 \n\n36 Transferaufwand 5'118 5'025 5'300 5'375 5'438 5'500 \n\n39 Int. Verrechnungen 8'188 8'040 8'480 8'600 8'700 8'800 \n\n40 Fiskalertrag -20'945 -20'980 -21'500 -21'750 -22'000 -22'250 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 195 140 52 -35 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nHöhere Abgaben an die Gemeinden und an die Strassenrechnung auf-\ngrund steigender Einnahmen \n\n195 140 52 -35 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nDepartement Inneres und Sicherheit | 680 Motofahrzeugsteuern 184 \n \n\nAufgabenbereiche \nVerweis: siehe Strassenverkehrsamt 620 Aufgabenbereich Lit.C. \n\nVerwendung der Strassenverkehrssteuern (gemäss EG SVG Art. 6a): \n\n25 % des Ertrages der kantonalen Strassenverkehrssteuern werden an die Gemeinden für den Bau und \nUnterhalt der öffentlichen Strassen ausgerichtet. 40 % des Ertrages werden der Staatsstrassenrechnung \nzugewiesen. Siehe Kennzahlen. \n\nDer nach diesem Verteilschlüssel verbleibende Ertrag bleibt in der laufenden Rechnung des Kantons zu-\ngunsten der verkehrsbezogenen Aufwendungen der Kantonspolizei und der übrigen verkehrsbezogenen \nkantonalen Aufgaben. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Keine besonderen Ziele und Indikatoren       \n\nUmfeldanalyse \nBerechnungsgrundlage der Motorfahrzeugsteuern ist das Fahrzeuggewicht. Stetig steigende Fahrzeugge-\nwichte sowie der zunehmende Fahrzeugbestand führen zu einer regelmässigen Erhöhung des Motorfahr-\nzeugsteuerertrags.  \n\nDer Digitalisierung im Zahlungsverkehr wird Rechnung getragen (E-Banking etc.). Mit der Einführung der E-\nRechnung ist der papierlose Rechnungsempfang für alle Kunden möglich.  \n\nVerweis: siehe Strassenverkehrsamt 620 Umweltanalyse: Kostenbewusstsein. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nC Abgaben Kanton (TCHF) 8’188 8’040 8’100 8’100 8’100 8’100 \n\nC Abgaben Gemeinden (TCHF) 5’117 5’025 5’100 5’100 5’100 5’100 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nKantonsrat | 010 Kantonsrat 185 \n \n\n3 Behörden und Rechtspflege \n\n3.1 Kantonsrat \n\n010 Kantonsrat \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 530 610 558 576 580 583 \n\n30 Personalaufwand 327 365 341 359 362 365 \n\n31 Sachaufwand 130 168 144 144 144 144 \n\n39 Int. Verrechnungen 73 77 73 73 73 73 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) -52 -34 -30 -27 \n \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Stellenprozente 50 50 50 60 60 60 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nRegierungsrat | 020 Regierungsrat 186 \n \n\n3.2 Regierungsrat \n\n020 Regierungsrat \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 1'760 1'460 1'770 1'915 2'116 1'815 \n\n30 Personalaufwand 1'720 1'321 1'618 1'764 1'964 1'664 \n\n31 Sachaufwand 1'002 156 174 174 174 174 \n\n36 Transferaufwand 262 170 173 174 175 176 \n\n39 Int. Verrechnungen 25 28 29 29 29 29 \n\n43 Verschiedene Erträge -1'181 -215 -224 -225 -226 -228 \n\n46 Transferertrag -70 0 0 0 0 0 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 310 455 656 355 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nAustrittsentschädigungen Regierungsrat 200 330 515 200 \n\nWegfall Massnahme AÜP 2017 (Einsparung erfolgt direkt über Ämter) 80 80 80 80 \n\n \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n Stellenprozente (Massnahmen AÜP)  -140     \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nGerichtsbehörden | 700 Gerichtsbehörden 187 \n \n\n3.3 Gerichtsbehörden \n\n700 Gerichtsbehörden \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 3'874 4'177 4'268 4'303 4'368 4'404 \n\n30 Personalaufwand 3'704 3'825 3'803 3'837 3'872 3'911 \n\n31 Sachaufwand 786 758 943 946 949 953 \n\n33 Abschreibungen VV 0 0 0 0 32 32 \n\n36 Transferaufwand 0 1 1 1 1 1 \n\n39 Int. Verrechnungen 321 352 332 332 332 332 \n\n42 Entgelte -936 -760 -810 -812 -817 -824 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) 91 126 317 227 \n\n \ndavon aus Projekten: \n\n    \n\nAbschreibung Tribuna   32 32 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoinvestitionen 0 0 0 80 80 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 0 80 80 0 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2017 2018 2019 2020 2021 \n\nNettoinvestitionen AFP 2019–2021  0 80 80 0 \n\nNettoinvestitionen FP 2018–2020 0 0 0 0  \n\nAbweichung Nettoinvestitionen   80 80  \n\n \ndavon: \n\n     \n\nUpdate Programm Tribuna   80 80  \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nGerichtsbehörden | 700 Gerichtsbehörden 188 \n \n\nAufgabenbereiche \nA. Obergericht: Fällen von Entscheiden als einzige Instanz oder als Rechtsmittelinstanz; \n\nB. Obergericht: Beaufsichtigung des Kantonsgerichts, der Schlichtungsbehörden sowie der Betreibungs- \nund Konkursämter; \n\nC. Obergericht: Mitwirkung bei der Aufsicht über die Anwälte und in der Anwaltsprüfungskommission; \n\nD. Kantonsgericht: Rechtsprechung in der ersten Instanz in Zivil- und Strafsachen; \n\nE. Schlichtungsbehörden: Versuch der Erzielung einer Einigung in Streitfällen. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n 95 % aller beim Kantons- und \nObergericht eingehenden \nFälle werden innert 12 Mona-\nten nach Eingang erledigt. \n\nAnteil der Fälle, die innert \n12 Monaten erledigt sind \n\n94 % 95 % 95 % 95 % 95 % 95 % \n\nUmfeldanalyse \nMit der Umsetzung der Ausschaffungsinitiative ist eine markante Zunahme der Straffälle zu erwarten. \n\nNach der Einführung des neuen Kinderunterhaltsrechts sowie des neuen Vorsorgeausgleichs ist mit einem \ndeutlichen Mehraufwand bei den Gerichten zu rechnen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Verbesserung des Internetauftrittes (Entscheidpublikation des Obergerichts). \n\nb. Kantonsgericht: 50 %-Stelle zur Entlastung der Richter von Routinearbeiten insbesondere im Schei-\ndungsverfahren (Abklärungen betreffend Vorsorgeausgleich) sowie im Rechtsöffnungsverfahren. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- alle Gerichtsbehörden: Stellenprozente 1’570 1’545 1’545 1’545 1’545 1’545 \n\n- Obergericht: Anzahl Eingänge 355 300 300 300 300 300 \n\n- Obergericht: Anzahl Erledigungen 336 300 300 300 300 300 \n\n- Kantonsgericht: Anzahl Eingänge 1’300 1’360 1’360 1’360 1’360 1’360 \n\n- Kantonsgericht: Anzahl Erledigungen 1’309 1’350 1’350 1’350 1’350 1’350 \n\n- Schlichtungsstellen: Anzahl Eingänge 101 100 100 100 100 100 \n\n- Schlichtungsstellen: Anzahl Erledigungen 110 100 100 100 100 100 \n\n- Vermittler: Anzahl Eingänge 252 250 250 250 250 250 \n\n- Vermittler: Anzahl Erledigungen 251 250 250 250 250 250 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nFinanzkontrolle | 800 Finanzkontrolle 189 \n \n\n3.4 Finanzkontrolle \n\n800 Finanzkontrolle \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nNettoergebnis 425 542 456 460 464 468 \n\n30 Personalaufwand 303 469 409 413 416 421 \n\n31 Sachaufwand 121 78 52 52 52 52 \n\n36 Transferaufwand 1 1 1 1 1 1 \n\n39 Int. Verrechnungen 17 8 8 8 8 8 \n\n42 Entgelte -16 -13 -13 -13 -13 -13 \n\n \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2018 2019 2020 2021 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2017) -86 -82 -78 -74 \n\n \ndavon aus bestehenden Aufgaben: \n\n    \n\nMinderaufwand aufgrund Neubesetzung -50 -50 -50 -50 \n\nAufgabenbereiche \nA. Prüfen der Staatsrechnung bezüglich Gesetzmässigkeit und Einhaltung der Grundsätze des Finanz-\n\nhaushaltes; \n\nB. Selbständiges Festlegen des Prüfprogrammes; \n\nC. Durchführen von Projektprüfungen, Prüfaufträgen des Kantonsrates oder der Finanzkommission, Son-\nderprüfungen auf Anfrage; \n\nD. Durchführen von Revisionsmandaten von öffentlichen Institutionen; \n\nE. Sicherstellen der Zulassung der Finanzkontrolle von Appenzell Ausserrhoden bei der Revisionsauf-\nsichtsbehörde (RAB) durch ein ausreichendes Qualitätsmanagement. \n\nIndikatoren \n\nAufgabe Zielsetzung Indikator RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nA Clean Opinion (keine Ein-\nschränkungen im Testat zur \nStaatsrechnung) \n\nAnzahl Einschränkungen \nim Testat \n\n1 0 0 0 0 0 \n\nB, C, D 90 % der Prüfungen nach \nJahresplanung durchgeführt \n\nQuote vorliegender Prüfbe-\nrichte \n\n100 % 95 % 90 % 90 % 90 % 90 % \n\nE Empfehlungen aus der Quali-\ntätskontrolle (Peer Review) \nsind umgesetzt \n\nAnzahl Empfehlungen wel-\nche umzusetzen sind \n\nn/a 0 5 0 0 0 \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nFinanzkontrolle | 800 Finanzkontrolle 190 \n \n\nUmfeldanalyse \nDie Finanzkontrolle kann ihre Aufgabe nur objektiv und wirkungsvoll erfüllen, wenn sie unabhängig ist. Die \nFinanzkontrolle spielt eine wichtige Rolle bei der Förderung der Entwicklung einer effizienten Verwaltung.  \n\nDie Abhängigkeit der IT in allen Bereichen der Kantonalen Verwaltung wird immer grösser. Auch im Bereich \nder Rechnungslegung wird die Verlässlichkeit der Systeme immer wichtiger. Entsprechend ist die IT und \ndamit eine System- und Anwendungsprüfung immer wichtiger. \n\nDas Interesse der Öffentlichkeit an der Staatsrechnung führt dazu, dass auch die Finanzkontrolle stärker in \nden Fokus gerät. Umso wichtiger wird sowohl die äussere als auch die innere Unabhängigkeit. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Einhaltung der Vorgaben von ExpertSuisse bezüglich einer ordentlichen Revision. -> Testat nach PS \n(Prüfungsstandard). \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2018 \n\nKeine besondere Zielsetzung. \n\nKennzahlen \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n- Stellenprozente 200 200 190 190 190 190 \n\n Anzahl Audit Turnus Prüfungen 16 19 20 20 20 20 \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nAnhang  191 \n \n\n4 Anhang \n \n\n4.1 Investitionsliste \n\nNr. in TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nPR \n2017  \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n100 Kanzleidienste 6 180 150 135 425 0 0 \n\nI1000005 Elektronisches Amtsblatt 0 0 0 0 200 0 0 \n\nI1000006 Erneuerung Abstimmungsanlage (2.Teil) 0 0 0 0 225 0 0 \n\nI1010001 Relaunch Intranet/Internet 6 30 30 0 0 0 0 \n\nI1010003 MIS Regierungscontrolling (2. Teil) 0 150 120 35 0 0 0 \n\nI1010004 Update Internet/Intranet 0 0 0 100 0 0 0 \n\n                 \n\n210 Amt für Finanzen 0 72 72 35 0 0 0 \n\nI1130002 Einführung NSP Swiss-Salary-Modul 0 72 72 35 0 0 0 \n\n                 \n\n220 Kantonale Steuerverwaltung 4'466 2'087 2'087 881 400 200 200 \n\nI1120001 Integrierte Steuersoftware ISAR 4'182 1'590 1'590 500 200 0 0 \n\nI1120003 eSteuern 283 150 150 81 0 0 0 \n\nI1120004 Weiterentwicklung Steuerlösung 0 186 186 300 200 200 200 \n\nI1120005 Migrationskosten Steuerlösung 0 161 161 0 0 0 0 \n\n                 \n\n240 Amt für Immobilien 1'415 1'475 1'516 1'279 6'119 5'746 12'215 \n\nI1440002 PZA, Haus VIII, Mehrzweckgebäude 2 0 0 0 0 0 0 \n\nI1440003 \nPZA, Erschliessungssystem / Parkplätze / \nVersorgung 0 0 0 280 156 0 0 \n\nI1440007 PZA, Haus III 0 0 0 500 5'000 1'355 0 \n\nI1440016 \nFünfeckpalast Trogen, Fertigstellung Um-\ngebung 0 0 0 0 0 0 140 \n\nI1440024 \nKantonsschule Umbau neues Konvikt 2. \nEtappe 1'104 875 1'230 0 0 0 0 \n\nI1440026 \nRegierungsgebäude Herisau (Ein-\ngang/Loge) 0 0 0 0 0 312 0 \n\nI1440027 Kantonsschule Trogen (Sporthallen) 0 0 0 0 0 0 520 \n\nI1440028 \nKantonsschule Trogen (Umutzung u. \nenerg. Sanierung) 0 200 86 0 0 0 0 \n\nI1440029 \nStrafanstalt Gmünden (Raumprovisorium \nSpezialvollzug) 309 0 0 0 0 0 0 \n\nI1440030 PZA Herisau (Haus 5+6, 5.2 Mio.) 0 0 0 0 200 1'800 3'234 \n\nI1440034 Polizeiposten Mittelland 0 0 0 0 0 0 624 \n\nI1440039 Alarmanlage Strafanstalt Gmünden 0 200 200 0 0 0 0 \n\nI1440040 Strafanstalt Gmünden (Weiterentwicklung) 0 200 0 499 562 2'006 3'363 \n\nI1440042 Kantonsschule Rotes Schulhaus (Lift) 0 0 0 0 0 0 499 \n\nI1440043 Kantonsschule Altes Schulhaus 0 0 0 0 0 0 333 \n\nI2403044 Neubau Prüfstelle MFK 0 0 0 0 201 273 3'502 \n\n                 \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nAnhang  192 \n \n\nNr. in TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nPR \n2017  \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n245 Zentrale Informatik- und Telefoniekos-\nten \n\n85 514 3'014 370 310 200 400 \n\nI1189001 Darlehen AR Informatik AG (Sacheinlage) -461 0 0 0 0 0 0 \n\nI1189002 \nEnterprise Content Management (ECM) \nab 2014 106 0 0 0 0 0 0 \n\nI1189006 Projekt Ausbau diverse Software 132 0 0 0 0 0 0 \n\nI1189008 Kreditorenscanning 190 120 120 20 0 0 0 \n\nI1189009 Projekt Integra (ab 2015) 0 75 75 100 110 0 0 \n\nI1189011 ePersonaldossier 0 0 0 150 100 0 0 \n\nI1189013 Weitere eGovernment-Projekte 108 0 0 0 0 200 400 \n\nI1189014 Projekt IP-Telefonie 0 154 154 0 0 0 0 \n\nI1189015 Zentrale Adressverwaltungslösung KVAR 0 50 50 0 0 0 0 \n\nI1189016 Internetportal AR - eAusserrhoden 0 75 75 40 0 0 0 \n\nI1189018 Darlehen AR Informatik AG (Liquidität) 0 0 2'500 0 0 0 0 \n\nI1189091 Projekt Integra 8 0 0 0 0 0 0 \n\nI1400001 eBauverwaltung 0 40 40 60 100 0 0 \n\n                 \n\n320 Amt für Mittel- und Hochschulen und \nBerufsbildung \n\n236 110 20 90 0 0 0 \n\nI1189007 EISA Sekundarstufe II 236 110 20 90 0 0 0 \n\n                 \n\n340 Kantonsschule (Globalkredit) 0 0 0 0 250 250 0 \n\nI1250001 Informatik Kantonsschule Trogen 0 0 0 0 250 250 0 \n\n                 \n\n350 Berufsbildungszentrum 80 120 80 220 80 100 100 \n\nI1260001 Informatik BBZ, Hardware 80 120 80 220 80 100 100 \n\n                 \n\n370 Kantonsbeiträge Berufsbildung, Mittel- \nund Hochschulen \n\n-21 60 -10 60 80 90 110 \n\nI1279001 Ausbildungs- und Studiendarlehen -21 60 -10 60 80 90 110 \n\n                 \n\n400 Departementssekretariat DGS 27 120 120 0 0 0 0 \n\nI1300001 NEST-Modul IPV 27 120 120 0 0 0 0 \n\n                 \n\n410 Amt für Gesundheit 0 0 3'947 0 0 3'470 3'470 \n\nI1310003 Hypothekardarlehen Spitalverbund AR 0 0 3'947 0 0 0 0 \n\nI4101001 Darlehen an Ostschweizer Kinderspital 0 0 0 0 0 3'470 3'470 \n\n                 \n\n500 Departementssekretariat DBV 24 0 0 0 0 0 0 \n\nI1500001 Aktien Appenzeller Schaukäserei AG 24 0 0 0 0 0 0 \n\n                 \n\n510 Tiefbauamt 1'063 1'695 995 1'985 1'600 2'000 2'000 \n\nDiv. Wasserbau 551 1'200 500 1'700 1'200 1'600 1'600 \n\nI1424008 Scania Truck P450CBX4HHZ 512 0 0 0 0 0 0 \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nAnhang  193 \n \n\nNr. in TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nPR \n2017  \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\nIBU5108 Fhz./Masch. Strassenunterhalt Herisau 0 495 495 150 400 0 400 \n\nIBU5109 Fhz./Masch.  Strassenunterhalt Heiden 0 0 0 135 0 400 0 \n\n                 \n\n520 Amt für Raum und Wald 579 513 513 500 750 500 600 \n\nI1480001 Orthofoto 0 0 0 0 250 0 0 \n\nI1540001 Beiträge an forstliche Projekte 508 513 513 500 500 500 600 \n\nI5202001 Kauf/Verkauf Waldungen 71 0 0 0 0 0 0 \n\n                 \n\n530 Amt für Umwelt 0 0 0 0 200 0 0 \n\nI5301001 Ersatz SW Industrie- u. Gewerbekataster 0 0 0 0 200 0 0 \n\n                 \n\n540 Amt für Wirtschaft und Arbeit 236 153 0 213 153 153 153 \n\nI1514001 Projekt HR-Net 100 0 0 60 0 0 0 \n\nI1578001 Beiträge "Neue Regionalpolitik" -2'064 153 0 153 153 153 153 \n\nI1578002 Darlehen Transformatorenstation Grub -10 0 0 0 0 0 0 \n\nI1578003 \nDarlehen Gemeinde Grub (Verpflichtung \nBund) 10 0 0 0 0 0 0 \n\nI1578004 Darlehen Bad Unterrechstein -18 0 0 0 0 0 0 \n\nI1578005 \nDarlehen Bad Unterrechstein (Verpflich-\ntung Bund) 18 0 0 0 0 0 0 \n\nI1578006 \nDarlehen Gemeinde Heiden (Schulhaus \nWies) -7 0 0 0 0 0 0 \n\nI1578007 \nDarlehen Gemeinde Heiden (Verpflich-\ntung Bund) 7 0 0 0 0 0 0 \n\nI1578009 Darlehen Projekt "Schwägalp" -220 0 0 0 0 0 0 \n\nI1578010 \nDarlehen Projekt "Schwägalp" (Verpflich-\ntung Bund) 2'420 0 0 0 0 0 0 \n\n                 \n\n550 Amt für Landwirtschaft 911 900 800 1'000 900 900 900 \n\nI1520001 Beiträge an Oekonomiegebäude 776 640 640 570 0 0 0 \n\nI1520002 Beiträge an Gewerbebetriebe 101 60 60 50 0 0 0 \n\nI1520003 \nBeiträge an Sanierung landw. Wasserver-\nsorgungen 0 30 30 0 0 0 0 \n\nI1520004 Beiträge an Weg- und Transportanlagen 24 180 180 220 0 0 0 \n\nI1520005 Beiträge an Düngeranlagen 0 20 20 30 0 0 0 \n\nI1520010 Beiträge an Strukturverbesserungen 11 -30 -30 30 0 0 0 \n\nIBU5500 Strukturverbesserung Landwirtschaft 0 0 -100 100 900 900 900 \n\n         \n\n560 Öffentlicher Verkehr 4'603 3'702 3'689 3'286 2'297 2'666 2'776 \n\nI1570003 Durchmesserlinie (DML) 2'540 1'642 1'642 1'288 322 91 176 \n\nI1570004 Beitrag Bahninfrastrukturfonds (BIF) 2'063 2'050 2'038 1'918 1'950 2'000 2'050 \n\nI1570005 Investitionsbeitrag Thurbo AG 0 10 10 0 0 0 0 \n\nI1570006 Investitionsbeitrag Bushof Herisau 0 0 0 0 0 550 550 \n\nI1570007 Privatbahnen: Diverses / Umsetzung  0 0 0 80 25 25 0 \n\n         \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nAnhang  194 \n \n\nNr. in TCHF RE \n2016 \n\nVA \n2017 \n\nPR \n2017  \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n590 Spezialfinanzierungen und Fonds 9'897 13'660 13'360 11'300 11'100 9'400 10'150 \n\nDiv. Tiefbauamt / Strassenbau 8'517 10'500 10'200 10'500 10'500 8'500 9'500 \n\nDiv. Entsorgung Abfall und Wasser -937 3'160 3'160 800 600 900 650 \n\nI5906001 Darlehen Agrarfonds 2'317 0 0 0 0 0 0 \n\n         \n\n600 Departementssekretariat DIS 0 20 20 80 200 0 0 \n\nI1600001 eGrundbuch 0 20 20 80 200 0 0 \n\n                  \n\n620 Strassenverkehrsamt 143 200 200 120 0 0 0 \n\nI1189010 eStrassenverkehrsamt 143 200 200 120 0 0 0 \n\n                  \n\n630 Amt für Militär und Bevölkerungs-\nschutz \n\n182 100 30 70 200 50 0 \n\nI1614001 Maschinen, Geräte Zivilschutz 182 100 30 70 0 0 0 \n\nIBU6302 Maschinen, Geräte Zivilschutz 0 0 0 0 200 50 0 \n\n                  \n\n640 Kantonspolizei 288 245 245 908 300 600 300 \n\nI1620001 Fahrzeugflotte Kantonspolizei 410 245 245 231 0 0 0 \n\nI1620002 Maschinen, Geräte Kantonspolizei -12 0 0 210 0 0 0 \n\nI1620003 \nEinsatzleit- und Informationssystem \n(ELIS-Release) -110 0 0 0 0 0 0 \n\nI6400004 Ausbau Kapo-Fachapplikationen 0 0 0 467 0 0 0 \n\nIBU6401 Fahrzeugflotte KAPO 0 0 0 0 300 600 300 \n\n                  \n\n700 Gerichtsbehörden 0 0 0 0 80 80 0 \n\nI7000001 Tribuna 0 0 0 0 80 80 0 \n\n                  \n\n  Nettoinvestitionen 24'221 25'925 30'848 22'532 25'444 26'405 33'374 \n\n \n\n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nAnhang  195 \n \n\n4.2 Stellenspiegel \n\nin Prozent RE  \n2016 \n\nVA  \n2017 \n\nVA \n2018 \n\nAFP \n2019 \n\nAFP \n2020 \n\nAFP \n2021 \n\n0 Räte 50 -90 50 60 60 60 \n\n010 Kantonsrat 50 50 50 60 60 60 \n\n020 Regierungsrat  -140     \n\n1 Kanzlei 1'930 2'100 2'022 1'982 1'982 1'952 \n\n100 Kanzleidienste 1'270 1'200 1'132 1'092 1'092 1'062 \n\n110 Rechtsdienst 160 360 350 350 350 350 \n\n120 Kommunikationsdienst 170 170 170 170 170 170 \n\n130 Staatsarchiv 330 370 370 370 370 370 \n\n2 Departement Finanzen 10'690 10'241 10'207 10'207 10'247 10'247 \n\n200 Departementssekretariat DF 280 280 280 280 280 280 \n\n210 Amt für Finanzen 1'130 1'150 1'150 1'150 1'150 1'150 \n\n220 Kantonale Steuerverwaltung 6'040 5'853 5'865 5'865 5'905 5'905 \n\n230 Personalamt 580 600 600 600 600 600 \n\n240 Amt für Immobilien 2'660 2'357 2'312 2'312 2'312 2'312 \n\n3 Departement Bildung und Kultur 5'500 5'876 5'918 5'918 5'918 5'918 \n\n300 Departementssekretariat DBK 200 190 200 200 200 200 \n\n310 Amt für Volksschule und Sport 2'800 3'015 3'095 3'095 3'095 3'095 \n\n320 Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung 1'030 1'110 1'075 1'075 1'075 1'075 \n\n330 Amt für Kultur 730 810 810 810 810 810 \n\n340 Kantonsschule (Globalkredit) 1       \n\n350 Berufsbildungszentrum 740 751 738 738 738 738 \n\n4 Departement Gesundheit und Soziales 4'560 4'585 4'715 4'865 4'855 4'855 \n\n400 Departementssekretariat DGS 570 500 501 501 501 501 \n\n410 Amt für Gesundheit 870 880 990 990 990 990 \n\n420 Veterinäramt 560 560 560 560 560 560 \n\n430 Amt für Soziales 1'130 1'165 1'184 1'184 1'174 1'174 \n\n440 KESB 1'270 1'320 1'320 1'470 1'470 1'470 \n\n445 Interkantonales Labor 160 160 160 160 160 160 \n\n5 Departement Bau und Volkswirtschaft 10'780 10'683 10'833 10'833 10'833 10'833 \n\n500 Departementssekretariat DBV 920 925 925 925 925 925 \n\n510 Tiefbauamt 5'350 5'106 5'166 5'166 5'166 5'166 \n\n520 Amt für Raum und Wald 1'050 1'160 1'280 1'280 1'280 1'280 \n\n530 Amt für Umwelt 1'530 1'530 1'530 1'530 1'530 1'530 \n\n540 Amt für Wirtschaft und Arbeit 990 970 970 970 970 970 \n\n550 Amt für Landwirtschaft 940 992 962 962 962 962 \n\n6 Departement Inneres und Sicherheit 15'310 15'042 15'110 15'310 15'410 15'410 \n\n600 Departementssekretariat DIS 470 505 505 505 505 505 \n\n610 Amt für Inneres 580 530 550 550 550 550 \n\n620 Strassenverkehrsamt 1'560 1'520 1'500 1'500 1'500 1'500 \n\n630 Amt für Militär und Bevölkerungsschutz 1'520 1'255 1'230 1'230 1'230 1'230 \n\n640 Kantonspolizei 10'110 10'012 10'085 10'285 10'385 10'385 \n\n650 Staatsanwaltschaft 1'070 1'220 1'240 1'240 1'240 1'240 \n\n660 Strafanstalten Gmünden (Globalkredit) 1       \n  \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nAnhang  196 \n \n\n7 Gerichtsbehörden 1'570 1'545 1'545 1'545 1'545 1'545 \n\n700 Gerichtsbehörden 1'570 1'545 1'545 1'545 1'545 1'545 \n\n8 Finanzkontrolle 200 200 190 190 190 190 \n\n800 Finanzkontrolle 200 200 190 190 190 190 \n\nGesamtergebnis 1 50'590 50'181 50'590 50'910 51'040 51'010 \n1 Die Werte für die Organisationseinheiten mit Globalkredit (Kantonsschule Trogen / Strafanstalt Gmünden) werden im Stellen-\nplan nicht mehr abgebildet. \n\n \n\nNach Personalgesetz dient der Stellenplan lediglich der Information und zu administrativen Zwecken. Zur \nSteuerung des Personalaufwands ist weiterhin die Lohnsumme pro Organisationseinheit massgebend. In \nden Bereichen von pauschalen Monats- und Stundenlöhnen wurde für die Festlegung der Stellenbelegung \nein Hundertprozentlohn von CHF 100’000 angenommen. \n\n2000.73 - Beilage 1\n\n\n\n  \n \n\nRegierungsrat \n\n \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nTel. 071 353 61 11 \n\nFax. 071 353 68 64 \n\nkantonskanzlei@ar.ch \n\nwww.ar.ch \n\n Regierungsrat, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/6 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 24. Oktober 2017 / aje \n\n4000.64 \n\nKantonales Integrationsprogramm2018–2021 (KIP II), Verpflichtungskredit; Genehmigung \n\n \n\nBericht und Antrag des Regierungsrates vom 24. Oktober 2017 \n\nSehr geehrter Herr Kantonsratspräsident \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nEs wandern aus diversen Gründen Menschen in die Schweiz ein. Unabhängig von ihrem Bleiberecht und den \n\ndiesbezüglichen politischen Diskussionen ist es im Interesse aller, dass sich die längerfristig in der Schweiz \n\nanwesenden Ausländerinnen und Ausländer integrieren. Durch die Integration sollen sie in der Lage sein, am \n\ngesellschaftlichen und wirtschaftlichen Leben in der Schweiz teilzunehmen. Integration bezweckt daher, dass \n\ndie einheimische und ausländische Wohnbevölkerung gut zusammenleben kann – auf Grundlage der Werte \n\nunserer Bundesverfassung und in gegenseitiger Offenheit und Achtung. Um den gesellschaftlichen Zusam-\n\nmenhalt zu stärken und die Zukunft des Wirtschaftsstandortes Schweiz zu sichern, fördern Bund und Kantone \n\ndie Integration von Ausländerinnen und Ausländern.  \n\n \n\nDer Bund entwickelt zusammen mit den Kantonen die strategische Ausrichtung der Integrationsförderung. Für \n\ndie Entwicklung und Umsetzung der Massnahmen vor Ort sind die Kantone zuständig. Neben der Förderung in \n\nden Regelstrukturen (Schulen, Berufsbildung, Arbeitsmarkt etc.) unterstützt der Bund die spezifische Integrati-\n\nonsförderung durch Programmvereinbarungen – sogenannte kantonale Integrationsprogramme (KIP). \n\n \n\nIn Appenzell Ausserrhoden wurde in der Periode 2014–2017 bereits ein erstes kantonales Integrationspro-\n\ngramm umgesetzt (KIP I). Die Ausgabenkompetenz für den Kantonsbeitrag lag damals beim Regierungsrat. \n\nFür das kantonale Integrationsprogramm 2018–2021 (KIP II) ist hingegen ein Verpflichtungskredit des Kan-\n\ntonsrates nötig. Beantragt wird ein Kantonsbeitrag für vier Jahre von insgesamt Fr. 512‘000.00. Den gleich \n\nhohen Beitrag tragen die Gemeinden; der Bund leistet Fr. 1‘016‘000.00. \n\n\n\n \n\nSeite 2/6 \n\nB. Kantonales Integrationsprogramm 2014–2017 (KIP I) \n\n \n\nSeit dem 1. Januar 2014 wird die spezifische Integrationsförderung im Sinne von Art. 53 des Bundesgesetzes \n\nüber Ausländerinnen und Ausländer (AuG; SR 142.20) von Bund und Kanton gemeinsam als Verbundaufgabe \n\nwahrgenommen. Der Bund unterscheidet bei der Finanzierung zwischen der Integrationsförderung für aner-\n\nkannte Flüchtlinge und vorläufig aufgenommene Personen (nachfolgend FL/VA-Bereich) und der Integrations-\n\nförderung für alle übrigen Ausländerinnen und Ausländer (nachfolgend AuG-Bereich). Asylsuchende Personen \n\nsind von Integrationsfördermassnahmen ausgenommen. \n\n \n\nDer Kanton Appenzell Ausserrhoden hatte erstmals 2013 auf Grundlage eines zwischen der Konferenz der \n\nKantonsregierungen und dem Bund ausgehandelten Integrationsfördermodells ein kantonales Integrationspro-\n\ngramm für die Jahre 2014–2017 (KIP I) erarbeitet. Darauf basierend schloss der Regierungsrat mit dem \n\nStaatssekretariat für Migration (SEM) eine Programmvereinbarung für die Umsetzung ab. Seit dem 1. Januar \n\n2016 sind die Ausserrhoder Gemeinden gestützt auf eine Zusammenarbeitsvereinbarung mit dem Kanton fi-\n\nnanziell und operativ in die Umsetzung des KIP I eingebunden. Die Dauer des Vertrages mit den Gemeinden \n\nist an die Dauer der Programmvereinbarung mit dem Bund gekoppelt und läuft am 31. Dezember 2017 aus. \n\nEine Delegation von vier Personen aus der Gemeindepräsidienkonferenz, die Leitung der Beratungsstelle für \n\nFlüchtlinge sowie eine Vertretung des Amts für Soziales, bilden das gemeinsame KIP-Steuergremium. \n\n \n\nDas Gesamtbudget des noch bis Ende 2017 laufenden KIP I liegt für den AuG-Bereich bei Fr. 770‘000.00. Es \n\nwird je zur Hälfte von Bund und Kanton getragen (je Fr. 385‘000.00). An den Kantonsanteil leisten die Ausser-\n\nrhoder Gemeinden für die zwei Jahre 2016 und 2017 einen Beitrag von total Fr. 110‘000.00  \n\n \n\nIm FL/VA-Bereich leistet der Bund einmalige Integrationspauschalen von Fr. 6‘000.00 je anerkannte Person. \n\nDiese Fördermittel leitet der Kanton der Beratungsstelle für Flüchtlinge weiter, welcher im Rahmen einer Leis-\n\ntungsvereinbarung mit dem Kanton die Integrationsförderung für diese Personengruppe obliegt. Die Bera-\n\ntungsstelle für Flüchtlinge wird von den Gemeinden getragen. Fehlbeträge werden entsprechend der kantona-\n\nlen Sozialhilfegesetzgebung vollumfänglich durch die Gemeinden finanziert; der Kanton leistet im FL/VA-\n\nBereich keine Beiträge an die Integrationsförderung. \n\n \n\nMit der Umsetzung des KIP I konnte Appenzell Ausserrhoden wichtige und grundlegende Integrationsförder-\n\nangebote schaffen. Ein Zusammenzug der wichtigsten Projekte aus dem KIP I sowie weitere allgemeine und \n\nprojektbezogene Erkenntnisse sind im KIP II für die Periode 2018–2021 ausgeführt (Beilage 1, S. 1–5). \n\nC. Kantonales Integrationsprogramm 2018–2021 (KIP II) \n\n1. Rechtliche Aspekte \n\n \n\nGestützt auf Art. 46 Abs. 2 der Schweizerischen Bundesverfassung (BV; SR 101) können Bund und Kantone \n\nmiteinander vereinbaren, dass die Kantone bei der Umsetzung von Bundesrecht bestimmte Ziele erreichen \n\nund zu diesem Zweck Programme ausführen, die der Bund finanziell unterstützt. Die Integrationsförderung ist \n\neine solche vom Bundesrecht vorgesehene Aufgabe: Art. 53 AuG und Art. 2 Abs. 2 der Verordnung über die \n\n\n\n \n\nSeite 3/6 \n\nIntegration von Ausländerinnen und Ausländern (VIntA; SR 142.205) verpflichten Bund, Kanton und Gemein-\n\nden zur Förderung der Integration von Migrantinnen und Migranten. \n\n \n\nDie Ausgabekompetenz für den Kantonsbeitrag am KIP II von Fr. 512‘000.00 liegt beim Kantonsrat. Bei Pro-\n\ngrammvereinbarungen sind die Ausgaben für die ganze Periode als Ganzes genehmigungsbedürftig. Die Un-\n\nterzeichnung der Programmvereinbarung mit dem Bund steht deshalb gemäss Art. 17 des Finanzhaushaltsge-\n\nsetzes (FHG; bGS 612.0) unter dem Vorbehalt der Gutheissung des Verpflichtungskredits durch den Kantons-\n\nrat. \n\n2. Erarbeitung KIP II \n\n \n\nDas SEM hat mit Blick auf die Fortführung der Programmvereinbarungen zwischen dem Bund und den Kanto-\n\nnen in Zusammenarbeit mit der Konferenz der Kantonsregierungen die Rahmenbedingungen aufgrund der \n\nbisherigen Erfahrungen aus dem KIP I festgelegt. Das Fördermodell besteht auch für die KIP II-Periode aus \n\ndenselben drei Bereichen und acht Handlungsfeldern: \n\n \n\n1.  \n\n \n\nInformation und Beratung (1) Erstinformation und Integrationsförderbedarf \n\n(2) Beratung \n\n(3) Schutz vor Diskriminierung  \n\n2.  \n\n \n\nBildung und Arbeit (4) Sprache und Bildung  \n\n(5) Frühe Kindheit \n\n(6) Arbeitsmarktfähigkeit \n\n3.  Verständigung und  \n\ngesellschaftliche Integration \n\n(7) Interkulturelles Dolmetschen und Vermitteln \n\n(8) Zusammenleben  \n\n \n\nDas Finanzierungsmodell mit der je hälftigen Kostenbeteiligung von Bund und Kanton wird beibehalten. Auch \n\nleistet der Bund weiterhin im FL/VA-Bereich die obgenannte Integrationspauschale von unverändert \n\nFr. 6‘000.00 je anerkannte Person. \n\n \n\nIn Appenzell Ausserrhoden haben sich die Gemeindepräsidien schon in einem frühen Stadium der Vorarbeiten \n\nzum KIP II klar dazu bekannt, dass die Integrationsförderung auch in Zukunft eine Verbundaufgabe zwischen \n\nKanton und Gemeinden bleiben soll. Das im Rahmen des KIP I geschaffene gemeinsame KIP-Steuergremium \n\nhat aufgrund der Erfahrungen und Erkenntnisse aus dem laufenden KIP I sowie einer schriftlichen Umfrage bei \n\nkantonalen und kommunalen Verwaltungsstellen das KIP II erarbeitet (Beilage 1). Das nun vorliegende KIP II \n\nist das Ergebnis der gemeinsamen Arbeit von Kanton und Gemeinden. Darin sind die Leistungs- und Wir-\n\nkungsziele in den acht Handlungsfeldern für weitere vier Jahre definiert. \n\n3. Leistungs- und Wirkungsziele KIP II \n\n \n\nDas KIP II setzt mit dem Thema «Sprachförderung im Vorschulalter»  einen neuen Schwerpunkt für die nächs-\n\nte vierjährige Programmperiode. Die Deutschkenntnisse stellen eine wichtige Voraussetzung für die Teilnahme \n\nvon Kindern an Bildungs- und Sozialisationsprozessen dar. Muss ein Kind beim Eintritt in den Kindergarten erst \n\nüber mehrere Jahre die Landessprache lernen, so verzögert sich der Erwerb der ab diesem Zeitpunkt zur Ver-\n\nmittlung vorgesehenen Fähigkeiten und Fertigkeiten. Einmal bestehende Rückstände vergrössern sich im Ver-\n\n\n\n \n\nSeite 4/6 \n\nlauf des weiteren Bildungsweges zunehmend. Beim späteren Zugang zur Berufsbildung erweisen sich die \n\nsprachbedingt geringeren Kompetenzen als primäre Hürden. Frühe Sprachförderung ist ein wichtiger Beitrag \n\nzur Chancengleichheit. Als weitere Massnahme im Frühförderbereich formuliert das KIP II die Absicht, die \n\nbewährten Elternbriefe der Pro Juventute den Eltern mit Migrationshintergrund in deren jeweiligen Landesspra-\n\nche zur Verfügung zu stellen. Ebenfalls neu im KIP II eingestellt ist die Sensibilisierung der Regelstrukturen \n\nhinsichtlich interkultureller Kompetenzen und Diskriminierungsschutz. Zwar sind die dafür eingesetzten Mittel \n\nbescheiden, doch ist damit ein klares Signal verbunden. Ebenso sollen zwei neue Netzwerke installiert werden \n\n(Thema «Gewaltschutz» sowie «Arbeitsmarktintegration FL/VA»). Diese bezwecken eine Optimierung der \n\nZusammenarbeit zwischen den Netzwerkpartnern. Damit soll auf Entwicklungen in den jeweiligen Themen \n\nrasch und wirkungsorientiert reagiert werden können.  \n\n \n\nZahlreiche bewährte Angebote und Projekte aus dem KIP I sollen während der KIP II-Periode fortgeführt und \n\nweiterentwickelt werden. Dazu gehört insbesondere das Deutschkurs-Angebot in den Gemeinden Herisau, \n\nTeufen und Heiden für die Sprachniveaus A1 bis B1. Ausserdem wird auf Beginn der KIP II-Periode die Infor-\n\nmationsstelle Integration operativ, die im Rahmen des KIP I gemeinsam mit den Gemeinden konzipiert wurde. \n\nDiese Stelle wird mit Neuzuziehenden aus dem Ausland zentral Erstinformationsgespräche durchführen, den \n\nindividuellen Integrationsförderbedarf klären und entsprechende Angebote vermitteln.  \n\n \n\nAuch wenn aktuell die Anzahl Asylgesuche gegenüber den letzten zwei Jahren zurückgegangen ist, so sind die \n\nHerausforderungen für die Integration der bereits hier lebenden anerkannten Flüchtlinge und vorläufig Aufge-\n\nnommenen gleich hoch geblieben. Im FL/VA-Bereich fokussiert die Integrationsförderung wie bisher auf die \n\nSprachförderung und die Arbeitsmarktintegration. Die Beratungsstelle für Flüchtlinge hat hierfür eigens ein \n\nIntegrationsförderkonzept erarbeitet, welches Bestandteil des KIP ist. \n\n4. Verpflichtungskredit Kantonsbeitrag \n\n \n\nAuG-Bereich \n\nAuch für die nächste Programmperiode 2018–2021 ist vorgesehen, dass der Bund für jeden Kanton jährlich \n\neinen nach oben limitierten Förderbeitrag leistet. Er knüpft seinen Beitrag an die Bedingung, dass der Kanton \n\njeweils Fördermittel in gleicher Höhe einschiesst. Für Appenzell Ausserrhoden hat der Bund seinen Maximal-\n\nbeitrag auf Fr. 254‘000.00 pro Jahr festgelegt, mithin für die vierjährige Programmperiode also auf \n\nFr. 1‘016‘000.00. \n\n \n\nWie bereits in den letzten zwei Jahren des KIP I werden die Gemeinden die Hälfte des Kantonsanteils über-\n\nnehmen. Der Verteilschlüssel ½ Bund – ¼ Kanton – ¼ Gemeinden wird somit beibehalten. Der Kantonsbeitrag \n\nliegt bei Fr. 512‘000.00. Die Differenz von Fr. 8‘000.00 gegenüber dem Bundesbeitrag erklärt sich damit, dass \n\nder Bund ursprünglich Fr. 1‘024‘000.00 in Aussicht gestellt hatte. Der Bundesrat verfügte jedoch zwischenzeit-\n\nlich eine Teuerungskürzung auf alle Bundeskredite. Aufgrund der weit fortgeschrittenen Vorbereitungsarbeiten, \n\nder bereits erfolgten Beschlüsse der Gemeinden und des verhältnismässig kleinen Differenzbeitrags wurden \n\ndie Beiträge von Kanton und Gemeinden nicht angepasst. \n\n  \n\n\n\n \n\nSeite 5/6 \n\n Budget  Beitrag Bund (½) Beitrag Kanton (¼) Beitrag 20 Gemeinden (¼) \n\ntotal total  Ø / Jahr total Ø / Jahr total Ø / Jahr \n\nKIP I  Fr. 770‘000 Fr. 385‘000 Fr. 96‘250 Fr. 275‘000 Fr. 68‘750 Fr. 110‘000 Fr. 27‘500 \n\nKIP II Vorbereitung Fr. 2‘048‘000 Fr. 1‘024‘000 Fr. 256‘000 Fr. 512‘000 Fr. 128‘000 Fr. 512‘000 Fr. 128‘000 \n\nKIP II definitiv Fr. 2‘040‘000 Fr. 1‘016‘000 Fr. 254‘000 Fr. 512‘000 Fr. 128‘000 Fr. 512‘000 Fr. 128‘000 \n\n \n\nFür die Integrationsförderung im AuG-Bereich stehen bei Gutheissung des Verpflichtungskredits für die KIP II-\n\nPeriode somit gesamthaft Fr. 2‘040‘000.00 im Sinne eines 4-Jahres-Kredites zur Verfügung. Die Beiträge von \n\nBund und Gemeinden sind jährlich fixiert. Kostenunterschreitungen oder Kostenüberschreitungen werden wie \n\nbisher vom Kanton, welcher die gesamten Fördermittel verwaltet, jährlich abgegrenzt und am Schluss der KIP-\n\nPeriode abgerechnet. Die Budgetpositionen für die einzelnen Handlungsfelder und Jahre sind im KIP II (Beila-\n\nge 1, Seite 6) zusammengestellt. \n\n \n\nFL/VA-Bereich \n\nAus dem AuG-Fördertopf werden jährlich Fr. 200‘000.00 in den FL/VA-Bereich transferiert und damit an die \n\nBeratungsstelle für Flüchtlinge überwiesen. Die grosse Anzahl Asylgesuche in den letzten Jahren hat nicht nur \n\ndie Grenzen der Strukturen aufgezeigt, sondern auch, dass die zur Verfügung stehenden finanziellen Förder-\n\nmittel im FL/VA-Bereich nicht ausreichen. Im Jahr 2016 hatte die Beratungsstelle für Flüchtlinge im Bereich der \n\nIntegrationsförderung erstmals ein grösseres Defizit ausgewiesen. Hauptgrund dafür war die Annahme, dass \n\ndie Integrationspauschalen des Bundes für die Integrationsförderung ausreichen würden. Das Förderbudget \n\norientierte sich fälschlicherweise an den Fördermitteln des Bundes und an der Zahl der Neu-Anerkennungen \n\nvon Flüchtlingen und vorläufig Aufgenommenen und nicht am tatsächlichen Förderbedarf aufgrund der Anzahl \n\nder zu betreuenden Menschen. Dies hatte im Jahr 2016 zur Folge, dass aufgrund eines erheblichen Rück-\n\ngangs der Anerkennungszahlen gegenüber dem Vorjahr die Bundesgelder um rund einen Viertel zurückgin-\n\ngen, die Herausforderungen in der Integrationsförderung aber unverändert gross blieben. \n\n \n\nIm KIP II soll deshalb im FL/VA-Bereich ein neues Budget- und Finanzierungsmodell eingeführt werden, wel-\n\nches davon ausgeht, dass die Integrationsförderung für eine Person über einen Zeitraum von sechs Jahren \n\nFr. 18‘000.00 kostet. Die Zahl basiert auf den kürzlich erfolgten schweizweiten Erhebungen der Konferenz der \n\nKantonsregierungen. Das auf dieser Grundlage jährlich erstellte Budget soll unterjährig bei grösseren Schwan-\n\nkungen angepasst werden können. Das Modell ist in der KIP II-Vereinbarung zwischen Kanton und Gemeinden \n\nim Detail ausgeführt. Finanziert werden die Fördermittel im FL/VA-Bereich entsprechend den gesetzlichen \n\nZuständigkeiten von Bund und Gemeinden. So wird der Bund auch künftig für die Integration von anerkannten \n\nFlüchtlingen und vorläufig Aufgenommenen eine einmalige Integrationspauschale von Fr. 6‘000.00 je aner-\n\nkannte Person leisten. Dies erfolgt unabhängig von weiteren Leistungen durch Kanton und Gemeinden. Die \n\nRestfinanzierung erfolgt gemäss kantonaler Sozialhilfegesetzgebung durch die Gemeinden. Der Kanton ist \n\nüber den obgenannten jährlichen Transfer von Fr. 200‘000.00 indirekt beteiligt (vgl. grafische Darstellung, Bei-\n\nlage 2). \n\n5. Programmvereinbarung \n\n \n\nDas SEM hat das KIP II geprüft und für gut befunden. Besonders positiv würdigte es, dass Kanton und Ge-\n\nmeinden das KIP II wiederum gemeinsam finanzieren und umsetzen. Die Programmvereinbarung mit dem \n\nBund liegt deshalb zur Unterzeichnung vor (Beilage 3). Der Regierungsrat hat der Vereinbarung unter dem \n\nVorbehalt der Gutheissung des Verpflichtungskredits zugestimmt. \n\n\n\n \n\nSeite 6/6 \n\nAuch alle 20 Ausserrhoder Gemeinden haben dem KIP II bzw. der darauf basierenden Zusammenarbeitsver-\n\neinbarung mit dem Kanton zugestimmt (Beilage 4). Die Beschlüsse stehen unter dem Vorbehalt, dass die Pro-\n\ngrammvereinbarung zwischen Bund und Kanton zur Umsetzung des KIP II bis Ende 2017 unterzeichnet wird. \n\nDie Gemeinden haben sich damit verpflichtet, die Hälfte des Kantonsbeitrages gemäss der Programmverein-\n\nbarung zwischen Bund und Kanton zu übernehmen. Das gemeinsame KIP-Steuergremium hat sich bewährt \n\nund soll auch für die KIP II-Phase in genannter Zusammensetzung die Umsetzung des KIP begleiten und die \n\nim Rahmen der rollenden Umsetzungsplanung notwendigen Entscheidungen fällen. \n\nD. Auswirkungen \n\n \n\nDer Kantonsbeitrag an den KIP II-Kosten beträgt für die vierjährige Programmperiode 2018–2021 \n\nFr. 512‘000.00 und damit jährlich Fr. 128‘000.00. Die Kosten sind im Voranschlag 2018 und im Aufgaben- und \n\nFinanzplan 2019–2021 eingestellt. Es ist zu beachten, dass es sich um eine rollende Planung handelt und \n\nnicht jedes Jahr die gleich hohen Beträge anfallen. \n\n \n\nIn personeller und organisatorischer Hinsicht ergeben sich aus dem KIP II keine Auswirkungen beim Kanton. \n\nAllfällige befristete projektbezogene Personalkosten werden ausschliesslich über das KIP-Budget finanziert. \n\nE. Antrag \n\n \n\nDer Regierungsrat beantragt Ihnen, \n\n \n\n1. auf die Vorlage einzutreten und \n\n \n\n2. den Kredit für das kantonale Integrationsprogramm 2018–2021 (KIP II) in der Höhe von Fr. 512‘000.00 für \n\ndie vierjährige Programmperiode 2018–2021 zu genehmigen. \n\nIm Namen des Regierungsrates \n\n \n\nsign. Paul Signer sign. Roger Nobs \n\n \n\nPaul Signer, Landammann Roger Nobs, Ratschreiber \n\n \n\n \n\n \n\nBeilagen \n\nBeilage 1 Kantonales Integrationsprogramm 2018–2021 (KIP II) \n\nBeilage 2 Grafische Darstellung Finanzen AuG- sowie FL/VA-Bereich \n\nBeilage 3 Programmvereinbarung zwischen Bund und Kanton AR \n\nBeilage 4 Vereinbarung zwischen Kanton und Gemeinden \n\n\n\n \nKIP II 2018-2021 Appenzell Ausserrhoden Seite 1 \n\n \n \n \n\nKantonales Integrationsprogramm 2018-2021 (KIP II) von Appenzell Ausserrhoden \n \n \n\n1. Rahmenbedingungen / Ausgangslage \n \n1.1 Rechtliche Grundlagen / Politische und strategische Steuerung des KIP (Umsetzungsorganisation) \n\nDie Rechtsgrundlagen, wie sie bereits im KIP 2014–2017 aufgelistet sind (Ziffer 3), haben sich nicht verändert. Die Integrationsförderung im Kanton Appenzell Ausserrho-\n\nden stützt sich primär auf die bundesrechtlichen Bestimmungen des Ausländergesetzes (AuG, SR 142.20) sowie die Integrationsverordnung (VIntA, SR 142.205). Auf kan-\n\ntonaler Ebene finden sich nur vereinzelt Bestimmungen zur Integration von Migrantinnen und Migranten. Einerseits geht es dabei um die Regelstrukturangebote im Bil-\n\ndungsbereich (Förderangebote für fremdsprachige Kinder), andererseits um die Integrationsförderung im Rahmen der Sozialhilfe und der spezifischen Integrationsförde-\n\nrung. Aus Letzterem ergibt sich die folgende KIP-Umsetzungsorganisation ergibt: \n\nIntegrationsförderung \nFL/VA \n\nanerkannte Flüchtlinge und vorläufig Aufgenommene \nAuG \n\nalle übrigen Ausländerinnen und Ausländer \n\nZuständigkeit \n\n(rechtlich) \n\nGemeinden \n\n� Art. 17 und 35 Sozialhilfegesetz (SHG, bGS 851.1) \n\n� Art. 16 der Verordnung des Kantonsrates zum Asylwesen (KR \n\nAsylVo, bGS 122.24) \n\nKanton und Gemeinden \n\nArt. 53 des Gesetzes über Ausländerinnen und Ausländer (AuG, \n\nSR 142.20), und Art. 2 Abs. 2 der Verordnung über die Integration \n\nvon Ausländerinnen und Ausländern (VIntA, SR 142.205) \n\nDie Zusammenarbeit ist geregelt in einer KIP II-Vereinbarung zwi-\n\nschen Kanton und den 20 Ausserrhoder Gemeinden (siehe  \n\nBeilage 1) \n\noperativ  \n\nzuständige Stelle \n\nBeratungsstelle für Flüchtlinge  \n\nDie Stelle wird im Auftrag der 20 Ausserrhoder Gemeinden von der \n\nGemeinde Herisau geführt auf der Grundlage einer Zusammenar-\n\nbeitsvereinbarung. Die Beratungsstelle für Flüchtlinge betreut die \n\nMenschen umfassend, ist also auch für die Sozialhilfe zuständig. \n\nDepartement Gesundheit und Soziales, Amt für Soziales, \n\nAbteilung Chancengleichheit \n\nBudget Budget wird jährlich von der Gemeindepräsidienkonferenz nach \n\nBedarf neu festgelegt \n\nbetraglich fixiertes 4-Jahres-Budget  \n\n(Programmvereinbarung SEM-Kanton) \n\n4000.64 - Beilage 1\n\n\n\n \nKIP II 2018-2021 Appenzell Ausserrhoden Seite 2 \n\nFinanzierung � Bund: Fr. 6‘000 je FL/VA \n\n� Fr. 200‘000 Transfer aus AuG-Fördertopf \n\n� Restfinanzierung durch Gemeinden \n\n� ½ Bund (Programmvereinbarung SEM-Kanton) \n\n� ¼ Kanton   (gemäss KIP-Vereinbarung  \n\n� ¼ Gemeinden  zwischen Kanton und Gemeinden) \n\nMassnahmen \n\n(Details siehe Ziffer 2) \n\nSubjektfinanzierung \n\nIndividuelle bedarfsgerechte Massnahmen für Einzelpersonen,  \n\nmit Schwerpunkt auf die beiden Handlungsfelder Bildung und Ar-\n\nbeitsmarktintegration. \n\nDie Förderung der Integration der einzelnen FL/VA orientiert sich \n\nam Integrationskonzept der Beratungsstelle für Flüchtlinge (Beila-\n\nge 2). \n\nObjektfinanzierung \n\nProjekte und Angebote in allen acht Handlungsfeldern des KIP \n\nzugunsten der definierten Personengruppe. \n\nSteuerung Begleitung und Steuerung durch Kanton und Gemeinden gemeinsam (KIP-Steuergremium gemäss KIP II-Vereinbarung, Ziff. 4) \n\n \n\nUntenstehend sind die vertraglichen Beziehungen zwischen den Partnern der KIP-Umsetzungsorganisation dargestellt: \n\n \n\n \nAls besonders unterstützend mit Blick auf die Erreichung der strategischen Ziele des KIP II und in der schweizerischen Integrationsförderlandschaft als «visionär» darf die \n\nvertragliche Zusammenarbeit zwischen Kanton und Gemeinden bezeichnet werden. Die Vereinbarung, welche in der operativen KIP-Umsetzung zentrale Lösungen vor-\n\nsieht und hinsichtlich Finanzierung und Verantwortung auf dem Gedanken der Solidarität basiert, bietet optimale Rahmenbedingungen, um Synergien zwischen der Integra-\n\ntionsförderungen im FL/VA- und AuG-Bereich zu erkennen und zu nutzen. Dazu beitragen wird auch massgeblich das gemeinsame KIP-Steuergremium von Kanton und \nGemeinden, welches sowohl in die strategische und operative Umsetzung einbezogen ist und auch den politischen Rückhalt festigt. Die vertragliche Ausgestaltung als \n\nVerbundaufgabe zwischen Kanton und Gemeinden erweitert den finanziellen Spielraum und eröffnet nun die Möglichkeit, sämtlich vom Bund zur Verfügung gestellten För-\n\ndermittel auszuschöpfen. Oben ausgeführte KIP-Umsetzungsorganisation gilt für sämtliche in Ziffer 2 beschriebenen Massnahmen. \n\n4000.64 - Beilage 1\n\n\n\n \nKIP II 2018-2021 Appenzell Ausserrhoden Seite 3 \n\nInnerhalb der kantonalen Verwaltung erhält die Schnittstelle zur Asylkoordination dadurch die nötige Aufmerksamkeit, dass sowohl die Abteilung Asyl und Sozialhilfe als \n\nauch die mit der KIP-Umsetzung beauftrage Abteilung Chancengleichheit dem Amt für Soziales angegliedert sind. Dadurch ist ein ständiger Austausch gewährleistet. \n\n \n\nBeilagen \n1_Vereinbarung zwischen dem Kanton und den Gemeinden betreffend die gemeinsame Umsetzung des KIP 2018–2021 \n\n2_Integrationsförderkonzept der Beratungsstelle für Flüchtlinge \n \n\n1.2 Allgemeine Erkenntnisse aus KIP 2014-2017 (KIP I) \n\nWie auf der nebenstehenden Abbildung ersichtlich ist, konnten mit dem KIP I \n\nwichtige Grundsteine für die Integrationsförderung in Appenzell Ausserrhoden \n\ngelegt werden. Diese Einschätzung ist insbesondere vor dem Hintergrund zu \n\nsehen, dass für die spezifische Integrationsförderung im AuG-Bereich erst-\n\nmals im Jahr 2012 Fördermittel im Kantonsbudget eingestellt waren und \n\ndiese somit noch keine lange Geschichte hat. Das gleiche Bild zeigte sich bei \n\nden Gemeinden.  \n\nDie Zusammenarbeit innerhalb des gemeinsamen KIP-Steuergremiums von \n\nKanton und Gemeinden sowie zwischen deren operativen Stellen (Amt für \n\nSoziales, Abteilung Chancengleichheit und Beratungsstelle für Flüchtlinge) \n\nfunktioniert gut. Strukturelle und personelle Probleme bei der Beratungsstelle \n\nfür Flüchtlinge im Zusammenhang mit der Überführung der Stelle in ein \n\nSitzgemeinde-Modell im Jahre 2014 – zeitgleich mit dem enormen Zuwachs \n\ndes Zustroms neuer Flüchtlinge - hatten die Stelle zeitweise an ihre Grenzen \n\ngebracht und den «Output» stark eingeschränkt. Auf der Grundlage einer \n\nUntersuchung der Strukturen durch eine externe Stelle (socialdesign, Bern) \n\nim Jahr 2016 wurden nun strukturelle und personelle Anpassungen ins Auge \n\ngefasst, welche die am 1. Januar 2017 neu eingesetzte Stellenleitung \n\numsetzt.  \n\nNach Bundesrecht erfolgt die Integrationsförderung primär durch die Regelstrukturen und wird aus deren ordentlichen Budgets finanziert – gemeint sind v.a. Regelstruk-\n\nturen aus dem Bereich der Frühen Kindheit ,der Schule, der beruflichen Grundbildung, des Arbeitsmarktes, des Gesundheitswesens sowie der sozialen Sicherheit. Ein \n\nGesamtüberblick über konkrete Integrationsfördermassnahmen seitens der Regelstrukturen besteht heute nicht. Vor allem seitens der Wirtschaft sind praktisch keine Mass-\n\nnahmen bekannt, obwohl diese doch als «Nutzniesser» der Arbeitsmigration besonders in der Pflicht stehen würden. Zuversichtlich stimmt der Umstand, dass im Rahmen \n\nvon KIP I zahlreiche Angebote und Projekte in Kooperation mit den Regelstrukturen umgesetzt werden konnten, was sicherlich zu einer Sensibilisierung beigetragen hat \n\nund hoffentlich darin mündet, dass diese mittel- und langfristig auch eigene Integrationsförderprojekte lancieren. \n\n4000.64 - Beilage 1\n\n\n\n \nKIP II 2018-2021 Appenzell Ausserrhoden Seite 4 \n\nErgänzend wird an dieser Stelle auf die weiteren Ausführungen in den jährlichen Berichterstattungen zu Handen des Bundes verwiesen. \n\n \n1.3 Integrationsförderung im Kanton (IST-Situation) \n\nEine empirische Erfassung und Analyse der Gesamtsituation bezüglich der Integrationsförderung im Kanton, wie sie dem KIP I ansatzweise zu Grunde lag, erweist sich mit \n\nBlick auf das KIP II als zu aufwendig, weil der Kanton über kein statistisches Amt und kein migrations-/integrationsspezifisches Monitoring verfügt. Vor allem erscheint ein \n\nsolches Vorgehen aber unverhältnismässig angesichts des Umstandes, dass es sich bei den in Ziffer 2 ausgeführten Fördermassnahmen meist um grundlegende Förder-\n\nangebote handelt, deren Nutzen nach einem Blick in die anderen Kantone unbestritten erscheint, und weil das danebst noch verbleibende Förderbudget relativ bescheiden \n\nist. Um so selbstverständlicher ist es aber, dass eine Bedarfsklärung soweit möglich immer Projekt-/ Angebots-bezogen erfolgen, bei neuen Massnahmen also immer zwin-\n\ngend Bestandteil der Konzeption sein muss. \n\nImmerhin wurde mit Blick auf die Erarbeitung der KIP II-Inhalte eine Umfrage bei den «integrations-relevanten» Verwaltungsstellen von Kanton und Gemeinden \ndurchgeführt. Sie wurden mit der Frage konfrontiert, welche bestehenden integrationsspezifischen Angebote sie als besonders förderlich / wertvoll erachten, und wo sie \n\naufgrund ihrer Erfahrungen Handlungsbedarf im Bereich der Integrationsförderung orten (Angebots-Lücken, Optimierungsbedarf oder auch strukturelle Unzulänglichkei-\n\nten/Risiken). Nachfolgend eine Auflistung der Kern-Aussagen: \n\n� Im KIP I ist viel passiert. Mit den bereits geplanten Massnahmen im 2017 (Erstinformation) dürfte besser sichergestellt werden, dass die Angebote der Zielgruppe auch \n\nbekannt sind. Begrüssenswert wäre, wenn auch die Verwaltungsstellen diesbezüglich geschult würden (RAV). \n\n� Schwer erreichbar sind (angeheiratete) Erwachsene im Familiennachzug (Ehepartner gleicher Herkunft oder binationale Partnerschaften). Diese sind aufgrund man-\n\ngelnder Sprachkenntnisse meist nicht vermittelbar und die Motivation, die subventionierten Sprachkurse in Anspruch zu nehmen, scheint oftmals gering. Diese Familien \n\nsind meist nicht sozialhilfeabhängig und deshalb ist eine Finanzierung der Deutschkurse über die Arbeitslosenkasse (Art. 59d AVIG) nicht möglich (RAV). \n\n� Informationen der Verwaltung sind leider meist nur in deutscher Sprache erhältlich (auch die Informationen auf der Website), Korrespondenzen müssen in Deutsch ein-\n\ngereicht werden. Auch die Sprachkenntnisse der Mitarbeitenden der Verwaltung scheinen insgesamt eher bescheiden (Amt für Wirtschaft und Arbeit). \n\n� Die Integration der FL/VA ist die grosse Herausforderung. Bei den zuständigen Stellen mangelt es oftmals an Wissen und Informationen (Amt für Wirtschaft und Arbeit). \n\n� Die KIP I-Massnahmen sind sehr förderlich. Wichtig für eine erfolgreiche Integration ist das Kennenlernen unserer Kultur, unsere Gepflogenheiten und Erwartungen – \n\ndie geplante Erstinformation wird dies unterstützen. Zu prüfen ist die Einbindung der Vereine (Amt für Volksschule und Sport). \n\n� Die neuen Integrationsklassen für Jugendliche entlasten die Herisauer Deutschklassen wesentlich. Trotzdem ist zu prüfen, ob auch im Mittelland eine Deutschklasse zu \n\nführen ist (Amt für Volksschule und Sport). \n\n� Die neuen Integrationsklassen sind Teil der Integrationsförderung, auch wenn sie bisher nicht Teil des KIP I waren. Eine gute Koordination zwischen den beiden zu-\n\nständigen Departementen (DGS und DBK) ist wichtig. Schwierigkeiten bereiten die grossen Unterschiede zum Zeitpunkt des Eintritts in die Klassen. Es sind Eintritts-\n\ntests sowie verschiedene Niveaugruppen zu bedenken. Ausserdem kann das Selbststudium heute von den zuweisenden Stellen nicht ausreichend begleitet werden \n\n(Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung). \n\n� Augenfällig aus der Sicht der Einbürgerungsbehörde sind die unterschiedlichen Sprachkenntnisse von Familienmitgliedern, insbesondere die oftmals schlechten \n\nDeutschkenntnisse der Frauen. Auch wäre zu begrüssen, wenn die Sprachzertifikate im Kanton abgelegt werden könnten (Abt. Bürgerrecht und Zivilstand). \n\n� Wichtig wäre, dass Jugendliche vor dem Eintritt in die Regelklassen nicht nur Deutschunterricht gehabt hätten, sondern auch Mathematik. Interne DaZ-Lehrkräfte und \n\nzusätzliche externe Personen aus dem PHSG-Projekt ACCOMPAGNA leisten zusätzliche Unterstützung. Sehr entlastend für alle Beteiligten und prüfenswert wäre \n\n4000.64 - Beilage 1\n\n\n\n \nKIP II 2018-2021 Appenzell Ausserrhoden Seite 5 \n\nauch ein Mentoring-System für die Jugendlichen. Im Auge zu behalten ist die aufwendige Koordination all der verschiedenen punktuellen Hilfestellungen (Kantonsschu-\n\nle). \n\n� Die Höhe der Sozialhilfequote der AusländerInnen (5,9%) im Vergleich zu SchweizerInnen (1,3%) widerspiegelt die grosse Bedeutung der Sprachförderung mit Blick \n\nauf eine Arbeitsintegration, welche im Rahmen von KIP I gut angelegt worden ist. Auch der Vermittlungsdienst verdi für interkulturelles Dolmetschen ist inzwischen ein \n\nunverzichtbares Angebot geworden, und das Web-Suchtool für Beratungsangebote sowie das Projekt MigesBalu werden als sehr nützlich erachtet. Wichtig ist, im KIP \n\nII den Fokus auf die besondere Herausforderung der Integration von Flüchtlingen und vorläufig Aufgenommenen zu legen (Abt. Sozialhilfe und Asyl). \n\n \n1.4 Finanzielle Ressourcen für die Umsetzung des KIP II \n\nDer grosse Zustrom im Asyl- bzw. Flüchtlingsbereich in den letzten Jahren hat nicht nur die Grenzen der Strukturen aufgezeigt, sondern auch, dass die zur Verfügung ste-\n\nhenden finanziellen Fördermittel im FL/VA-Bereich nicht mehr ausreichen. Im Jahr 2016 hatte die Beratungsstelle für Flüchtlinge im Bereiche der Integrationsförderung \n\nerstmals ein grösseres Defizit ausgewiesen. Hauptgrund dafür war die in den Vorjahren sich bestätigte Denkweise, dass die Integrationspauschalen des Bundes für die In-\n\ntegrationsförderung ausreichen würden. Die Ausgaben orientierte sich somit an den Fördermitteln des Bundes und somit an der Zahl der Neu-Anerkennungen von FL/VA, \n\nund fälschlicherweise nicht am tatsächlichen Förderbedarf aufgrund der Anzahl der zu betreuenden Menschen. Dies hatte im Jahr 2016 zur Folge, dass aufgrund eines er-\n\nheblichen Rückgangs der Anerkennungszahlen gegenüber dem Vorjahr die Bundesgelder um rund einen Viertel zurückgingen, die Herausforderungen der Integrationsför-\n\nderung aber unverändert hoch geblieben sind.  \n\nKanton und Gemeinden werden mit KIP II im FL-/VA-Bereich ein neues Budget- \n\nund Finanzierungsmodell einführen, welches davon ausgeht, dass die Integra-\n\ntionsförderung für eine Person über einen Zeitraum von sechs Jahren Fr. \n\n18‘000 kostet. Die Zahl basiert auf den kürzlich erfolgten schweizweiten Erhe-\n\nbungen der Konferenz der Kantonsregierungen (KdK). Das auf dieser Grundla-\n\nge erstellte Jahresbudget soll unterjährig bei grösseren Schwankungen ange-\n\npasst werden können. Das Modell ist in der KIP II-Vereinbarung zwischen Kan-\n\nton und Gemeinden (Beilage 1) im Detail ausgeführt und nebenstehend visuali-\n\nsiert. \n\n \n\nUm die Integrationsförderung im FL-/VA-Bereich finanziell zu entlasten, sollen \n\nfür die Umsetzung des KIP II die Fördermittel des Bundes vollumfänglich aus-\n\ngeschöpft werden. Ausserdem sollen die Fördermittel im AuG-Bereich auf dem \n\nNiveau 2017 plafoniert werden, d.h. die zusätzlich zur Verfügung stehenden \n\nFördermittel sollen in den FL-/VA-Be-reich transferiert werden (Fr. 200‘000 pro \n\nJahr).  \n\n \n\nGemäss den Bundesvorgaben müsste der Kanton grundsätzlich in allen acht \n\nHandlungsfeldern Massnahmen umsetzen. Bei kleinen Kantonen mit kleinem \n\nBudget besteht die Gefahr der Verzettelung, weshalb der KIP II-Entwurf im \n\n4000.64 - Beilage 1\n\n\n\n \nKIP II 2018-2021 Appenzell Ausserrhoden Seite 6 \n\nAuG-Bereich Schwerpunkt auf die beiden Handlungsfelder «Sprache und Bildung» sowie die «Frühen Kindheit» setzt. Die für KIP II zusätzlich in Aussicht gestellten Mittel \n\nsollen in den FL/VA-Bereich transferiert werden, was für den AuG-Bereich faktisch eine Plafonierung auf dem Stand des aktuellen Förderbudgets in der Höhe von rund Fr. \n\n300‘000 bedeutet. \n\nDie Budgets zu den einzelnen in Ziffer 2 ausgeführten KIP II-Umsetzungsmassnahmen sind nachfolgend zusammengefasst. \n\n \n \n\n4000.64 - Beilage 1\n\n\n\n \nKIP II 2018-2021 Appenzell Ausserrhoden Seite 7 \n\n2. Massnahmen und Ziele in den einzelnen Handlungsfeldern des KIP 2018–2021 \n \n\n2.1 AuG-Bereich \n\n1. Erstinformation und Integrationsförderbedarf \n \n\nStrategische Ziele \n\n� Alle aus dem Ausland neu zuziehenden Personen mit Perspektive auf längerfristigen, rechtmässigen Aufenthalt werden in der Schweiz willkommen geheissen und sind \n\nüber die wichtigsten hiesigen Lebensbedingungen und Integrationsangebote informiert. \n\n� Migrantinnen und Migranten mit besonderem Integrationsförderbedarf werden so früh wie möglich, spätestens aber nach einem Jahr geeigneten Integrationsmass-\n\nnahmen zugewiesen. \n \n\nErkenntnisse aus KIP I / Ausgangslage \nIm Rahmen von KIP I haben Kanton und Gemeinden die Erstinformation von aus dem Ausland neu zuziehenden Migrantinnen und Migranten konzipiert. Die Umsetzung \n\nder Massnahmen erfolgt im Jahr 2017. Konkret geht es um die Schaffung einer niederschwelligen Informationsstelle, welche zentral sämtliche Erstinformationsgespräche \n\nmit den neu Zugezogenen und an zwei Halbtagen auch offene Sprechstunden durchführen wird. Im Rahmen des Erstinformationsgesprächs sollen der individuelle Integra-\n\ntionsförderbedarf erhoben und konkrete Fördermassnahmen vermittelt werden. Ausserdem schaffen Kanton und Gemeinden eine Web-basierte Informationsplattform für \n\nNeuzuzügerinnen und Neuzuzüger. Die vorgenannten Massnahmen werden eine positive Wirkung haben hinsichtlich der Bekanntheit der Integrationsförderangebote. Ab \n\n2018 soll die neue Informationsstelle Integration operativ, und die Web-basierte Informationsplattform aufgeschaltet sein. Weitere Informationen zu den Umsetzungsmass-\n\nnahmen sind aus dem Detailkonzept zu entnehmen (Beilage 3). \n\nEs gilt nun, diese Massnahmen im Rahmen von KIP II in enger Zusammenarbeit mit den Einwohnerämtern und dem Amt für Inneres (Abteilung Migration) nachhaltig umzu-\n\nsetzen und laufend zu optimieren, bei den Anspruchsgruppen bekannt zu machen und innerhalb der weiteren Beratungsangebote klar zu positionieren. \n\n \n\nBeilage \n3_Detailkonzept «Erstinformation/Integrationsförderbedarf» \n\n \n\nMassnahme  Ziele Ressourcen Bemerkungen \n\n1.1  Zentrale Erstinformation und Klärung des \nindividuellen Förderbedarfs \nWeiterführung der zentralen Erstinformationsgesprä-\n\nche und Bewirtschaftung/Weiterentwicklung der \n\nWeb-basierten Informationsplattform. Die Massnah-\n\nmen sind ausführlich im Detailkonzept «Erstinforma-\n\ntion und Integrationsförderbedarf» beschrieben.  \n\nLeistungsziele \n\nBis Ende 2018 sind  \n\n− die Schnittstellen im Erstinformationspro-\n\nzess zwischen den involvierten Stellen klar \n\ndefiniert und eingespielt; \n\n− für die Erstinformationsgespräche sowie \n\ndie Klärung des individuellen Integrations-\n\nFr. 160‘000 Evaluation im Jahr 2020 aufgrund der Be-\n\nfragung von Neuzuziehenden. \n\n4000.64 - Beilage 1\n\n\n\n \nKIP II 2018-2021 Appenzell Ausserrhoden Seite 8 \n\n(siehe auch Massnahme 2.1) förderbedarfs interne Leitfäden erstellt; \n\n− die Grundlagen für die Evaluation ausgear-\n\nbeitet.  \nWirkungsziel  \n\nDie aus dem Ausland zugezogenen Migrantin-\n\nnen und Migranten sind über die Lebensver-\n\nhältnisse in der Schweiz und im Kanton, sowie \n\ndie Erwartungen hinsichtlich ihrer Integrations-\n\nbemühungen informiert, und sie fühlen sich \n\nwillkommen. \n\n  \n\n4000.64 - Beilage 1\n\n\n\n \nKIP II 2018-2021 Appenzell Ausserrhoden Seite 9 \n\n2. Beratung \n \n\nStrategische Ziele \n� Migrantinnen und Migranten sind informiert und beraten in Fragen des Spracherwerbs, der Alltagsbewältigung sowie der beruflichen und sozialen Integration.  \n\n� Fachpersonen und Institutionen der Regelstrukturen sowie weitere interessierte Kreise sind informiert, beraten und verfügen über Begleitung beim Abbau von Integrati-\n\nonshemmnissen, bei Prozessen der transkulturellen Öffnung und bei der Bereitstellung zielgruppenspezifischer Massnahmen.  \n\n� Die Bevölkerung ist informiert über die besondere Situation der Ausländerinnen und Ausländer, die Ziele und Grundprinzipien der Integrationspolitik sowie die Integrati-\n\nonsförderung. \n\n \nErkenntnisse aus KIP I / Ausgangslage \nIm Rahmen von KIP I konnten drei konkrete Massnahmen umgesetzt werden, welche für Migrantinnen und Migranten den Zugang zu den Beratungsangeboten erleichtern: \n\nDie niederschwellige Auskunftsstelle und die Web-basierte Informationsplattform (siehe Handlungsfeld 1), sowie die Schaffung eines Web-basierten Beratungsstellen-\n\nSuchtools (https://www.ar.ch/?12069).  \n\nAusserdem wurden zwei neue Beratungsangebote geschaffen: Die binationale Beratung sowie die Beratung gegen Diskriminierung und Rassismus. Diese Massnahmen \n\nkonnten aufgrund der kurzen Laufzeit noch nicht evaluiert werden; dies soll im Rahmen der KIP II-Umsetzung erfolgen.  \n\nDas KIP I beinhaltete keine Massnahmen zur Sensibilisierung der Verwaltung und der Regelstrukturen. Diesbezüglich stellt sich die Ausgangslage heute immer noch so \n\ndar, wie sie im KIP I im Jahre 2013 ausgeführt worden ist. \n\nAus Ressourcen-Gründen beschränkte sich die Öffentlichkeitsarbeit im den letzten Jahren auf die Berichterstattung über die neu umgesetzten KIP-Massnahmen. Im Jahr \n\n2017 soll erstmals – im Zusammenhang mit der Eröffnung der neuen Informationsstelle Integration (siehe Massnahmen 1.1 und 2.1) – mit einem umfassenden Über- und \n\nRückblick auf das KIP I, verbunden mit einem Ausblick auf das KIP II, in den Medien informiert werden. Im Jahr 2017 ist auch eine Überarbeitung der Website geplant, und \n\nin diesem Zusammenhang soll der Zugang zu den KIP-Informationen vereinfacht werden. Auch auf die Verlinkung mit den Webseiten der Gemeinden soll ein Fokus gelegt \n\n \n\nBeilage \n3_Detailkonzept «Erstinformation/Integrationsförderbedarf» \n\n \n\nMassnahme  Ziele Ressourcen Bemerkungen \n\n2.1  Informationsstelle Integration \n\nWeiterführung der niederschwelligen Informations-\n\nstelle für Ausländerinnen und Ausländer sowie der \n\nWeb-basierten Informationsplattform. Die Massnah-\n\nme ist ausführlich im Detailkonzept «Erstinformation \n\nund Integrationsförderbedarf» beschrieben.  \n\n(siehe auch Massnahme 1.1) \n\nLeistungsziele \n\n− An zwei Halbtagen pro Woche werden \n\nAusländerinnen und Ausländern (ausser \n\nFL/VA) ohne Voranmeldung Auskünfte zu \n\nAlltagsfragen erteilt (offene Sprechstun-\n\nden). \n\n− Regestrukturen und Verwaltung erhalten \n\nauf Anfrage telefonische und schriftliche \n\nFr. 120‘000 Evaluation im Jahr 2020 aufgrund der Fall-\n\nzahlen und Umfrage bei Regelstrukturen \n\nund Verwaltung. \n\n4000.64 - Beilage 1\n\n\n\n \nKIP II 2018-2021 Appenzell Ausserrhoden Seite 10 \n\nAuskünfte. \n\nWirkungsziele \n− Die Ratsuchenden werden informiert oder \n\nan die richtigen Stellen triagiert. \n\n− Bis Ende 2019 hat sich die neue Informati-\n\nonsstelle Integration gut innerhalb der Re-\n\ngelstrukturen und der Verwaltung vernetzt \n\nund ist bekannt. \n\n− Die Fallzahlen (Ratsuchende und Anfragen \n\nRegelstrukturen/Verwaltung) nehmen stän-\n\ndig zu. \n\n2.2  Beratungsangebot für binationale Paare \n\nWeiterführung des bestehenden Beratungsange-\n\nbotes und Öffentlichkeitsarbeit. \n\nhttp://www.familienberatung-\n\nsg.ch/angebot/binationale-beratung/  \n\nLeistungsziel \n\ngemäss Leistungsvereinbarung \n\nWirkungsziel \nPro Jahr werden durchschnittlich mind. 15 Be-\n\nratungen durchgeführt. \n\nFr. 40‘000 − Leistungsvereinbarung mit der Bera-\n\ntungsstelle für Familien, St. Gallen \n\n− Qualitätssicherung aufgrund Berichter-\n\nstattungen \n\n2.3  Sensibilisierung Regelstrukturen \n\nSensibilisierung von Verwaltungsstellen und Regel-\n\nstrukturen mit häufigem Kontakt zur Migrationsbe-\n\nvölkerung hinsichtlich transkultureller Kompetenzen; \n\nEmpfehlung von Weiterbildungsmassnahmen. \n\nLeistungsziel \n\nWeiterbildungen zu transkulturellen Kompeten-\n\nzen werden aktiv empfohlen und vermittelt. \n\nWirkungsziel \n\nDen betreffenden Stellen sind Angebote be-\n\nkannt und sie sind von deren Nutzen überzeugt. \n\nFr. 5‘000 − Die Weiterbildungsmassnahmen gehen \n\nzu Lasten der Verwaltungsstellen bzw. \n\nRegelstrukturen. \n\n− Qualitätssicherung: Dokumentation der \n\nBemühungen  \n\n2.4  KIP-Öffentlichkeitsarbeit \n\nRelevante Informationen über die Integrationsförde-\n\nrung durch Kanton/Gemeinden werden öffentlich zu-\n\ngänglich gemacht. \n\nLeistungsziel \n\nDie KIP-Inhalte und Umsetzungsmassnahmen \n\nsind auf der Website des Kantons abgebildet. \n\nSpezielle Medienberichte zu einzelnen Umset-\n\nzungsmassnahmen erfolgen nach Bedarf. \n\nWirkungsziel \n\nDie Website des Kantons ist ständig aktualisiert \n\nund mindestens 1x jährlich wird die Bevölke-\n\nrung über die Medien (Zeitung) sachlich und \n\ntransparent über das KIP und den Stand der \n\nUmsetzung informiert. \n\n-- Gemäss Vereinbarung mit den Gemeinden \n\nerfolgt die KIP-Kommunikation und -\n\nÖffentlichkeitsarbeit gemeinsam bzw. in en-\n\nger Absprache. \n\n \n  \n\n4000.64 - Beilage 1\n\n\n\n \nKIP II 2018-2021 Appenzell Ausserrhoden Seite 11 \n\n3. Schutz vor Diskriminierung \n \n\nStrategische Ziele \n� Institutionen der Regelstrukturen sowie weitere interessierte Kreise sind informiert und beraten in Fragen des Diskriminierungsschutzes. \n\n� Menschen, die aufgrund von Herkunft oder Rasse diskriminiert werden, verfügen über kompetente Beratung und Unterstützung. \n\n \nErkenntnisse aus KIP I / Ausgangslage \nIm Rahmen von KIP I wurde zusammen mit dem Kanton St. Gallen ein Beratungsangebot geschaffen. Beauftragt zur Führung der Beratungsstelle gegen Rassismus und \n\nDiskriminierung wurde die HEKS. Die Beratungsstelle ist seit April 2016 operativ. Die kantonale Ombutsstelle gegen Fremdenfeindlichkeit (bei der Staatsanwaltschaft an-\n\ngegliedert) wurde zwischenzeitlich aufgehoben. Die erste Berichterstattung 2016 von HEKS bringt deutlich die Wichtigkeit des Angebotes und das Bedürfnis zum Ausdruck. \n\nMit über der Hälfte der Fallzahlen in den ersten neun Monaten des Betriebs ist der «staatliche Bereiche» im schweizerischen Vergleich sehr auffällig und im Auge zu behal-\n\nten. Die im Rahmen von KIP II geplanten Sensibilisierungsmassnahmen für Verwaltung und Regelstrukturen – wenn auch nur mit äusserst bescheidenen finanziellen Mit-\n\nteln unterlegt – sind zweifellos gut investierte Zeit. Vor dem Hintergrund der erst kurzen Dauer des Beratungsangebotes ist davon auszugehen, dass die Fallzahlen mit zu-\n\nnehmender Bekanntheit der Stelle noch steigen werden. \n\nAusserhalb des KIP, aber mit massgeblicher finanzieller Unterstützung durch den Bund, hat der Kanton Appenzell Ausserrhoden während den letzten vier Jahren ein Netz-\n\nwerk gegen Zwangsheirat aufgebaut. Die finanziellen Beiträge des Bundes laufen im Jahr 2017 aus. Das bestehende Netzwerk soll nun thematisch auf das Thema «Ge-\n\nwaltschutz» ausgeweitet werden. Darin wird nicht nur das Thema Zwangsheirat weitergeführt, sondern auch der Bereich Diskriminierung. \n\n \n\nMassnahme  Ziele Ressourcen Bemerkungen \n\n3.1  Beratungsangebot gegen Diskriminierung \nund Rassismus \n\nWeiterführung des Beratungsangebotes (HEKS) und \n\nÖffentlichkeitsarbeit. \n\nhttps://www.heks.ch/was-wir-tun/heks-\n\nberatungsstelle-gegen-rassismus-und-\n\ndiskriminierung  \n\nLeistungsziel \ngemäss Leistungsvereinbarung \n\nWirkungsziel \n\nPro Jahr werden durchschnittlich mindestens \n\nfünf Beratungen durchgeführt. \n\nFr. 40‘000 − Leistungsvereinbarung mit HEKS \n\nSG/Appenzell, St. Gallen \n\n− Qualitätssicherung aufgrund Berichter-\n\nstattungen \n\n3.2  Sensibilisierung Regelstrukturen \nSensibilisierung von Verwaltungsstellen und Re-\n\ngelstrukturen mit häufigem Kontakt zur Migrations-\n\nbevölkerung hinsichtlich Diskriminierung; Empfeh-\n\nlung von Weiterbildungsmassnahmen. \n\nLeistungsziel \nWeiterbildungen zu Diskriminierungsschutz \n\nwerden aktiv empfohlen und vermittelt. \n\nWirkungsziel \nDen betreffenden Stellen sind Angebote be-\n\nkannt und sie sind von deren Nutzen überzeugt. \n\nFr. 4‘000 − Die Weiterbildungsmassnahmen gehen \n\nzu Lasten der Verwaltungsstellen bzw. \n\nRegelstrukturen. \n\n− Qualitätssicherung: Dokumentation der \n\nBemühungen \n\n \n \n\n4000.64 - Beilage 1\n\n\n\n \nKIP II 2018-2021 Appenzell Ausserrhoden Seite 12 \n\n3.3  Netzwerkgruppe «Gewaltschutz» \n\nBildung einer Netzwerkgruppe zum Thema «Gewalt-\n\nschutz» (inkl. Themen Zwangsheirat, Rassismus, \n\nDiskriminierung). Mitglieder der Gruppe sind die fol-\n\ngenden Stellen: KESB, Staatsanwaltschaft, Opferhil-\n\nfe, Frauenhaus, Beratungsstelle Rassismus / Dis-\n\nkriminierung, Berufsbildungszentrum, Jugendarbeit \n\nHerisau, Kantonspolizei, Beratungsstelle für Fami-\n\nlien. \n\nLeistungsziel \n\nDie Netzwerkgruppe trifft sich regelmässig \n\nzwecks Info-/Knowhow-Transfer, Besprechung \n\nkonkreter Fälle, Sensibilisierung und Wissens-\n\nvermittlung ausserhalb des Netzwerks, Sensibi-\n\nlisierung der Bevölkerung, frühzeitiges Erken-\n\nnen neuer Phänomene usw. \n\nWirkungsziel \nPro Jahr finden mind. zwei Netzwerktreffen \n\nstatt. \n\nFr. 8‘000 Qualitätssicherung: Visitation Protokolle \n\n \n  \n\n4000.64 - Beilage 1\n\n\n\n \nKIP II 2018-2021 Appenzell Ausserrhoden Seite 13 \n\n4. Sprache und Bildung \n \n\nStrategisches Ziel \nMigrantinnen und Migranten verfügen über geeignete Bildungsangebote, um sich für die Verständigung im Alltag notwendigen und ihrer beruflichen Situation angemesse-\n\nnen Sprachkompetenzen anzueignen. \n\n \nErkenntnisse aus KIP I / Ausgangslage \nIm Rahmen des KIP I haben Kanton und Gemeinden ein dezentrales Deutschkursangebot für die Sprachniveau A1 bis B1 aufgebaut, und zwar in Zusammenarbeit mit dem \n\nVerein Weiterbildung Appenzeller Mitteland (WebML). Seit 1. Januar 2016 ist das Angebot operativ. Die Qualitätssicherung durch eine externe Stelle (Aida St. Gallen) hat \n\nsich bewährt. Die Öffentlichkeitsarbeit wird durch WebML und den Kanton gemeinsam wahrgenommen. Im Jahr 2016 haben in den durchgeführten 10 Semesterkursen 109 \n\nAusländerinnen und Ausländer aus 16 Gemeinden teilgenommen. Dies liegt deutlich über den Erwartungen für das erste Betriebsjahr. Die Beratungsstelle für Flüchtlinge \n\nund WebML stellen sich gegenseitig freie Plätze zur Verfügung; B1-Kurs-plätze kauft die Beratungsstelle für Flüchtlinge zurzeit ausschliesslich bei WebML ein.  \n\nAktuell laufen sieben Deutschkurse, wobei leider noch keine im Appenzeller Vorderland. Der Anspruch des dezentralen Angebotes (Herisau, Teufen und Heiden) erweist \n\nsich als sehr anspruchsvoll in der Kursplanung. Immerhin gilt es jedes Semester, die interessierten Personen in Kurse mit drei verschiedenen Niveaus, mit unterschiedli-\n\nchen Kursorten und unterschiedlicher Intensität (80 oder 120 Lektionen) und schliesslich unterschiedlichen Kurszeiten (abends, samstags) unterzubringen. Mit zunehmen-\n\nder Zahl der Teilnehmenden entschärft sich diese Herausforderung. Im Falle der Einführung der Integrationsvereinbarungen (siehe Massnahme 1.2) ist davon auszugehen, \n\ndass sich die Teilnehmerzahl erhöhen wird. \n\n \n\nMassnahme  Ziele Ressourcen Bemerkungen \n\n4.1  Deutschkurse  \n\nWeiterführung und Optimierung des bestehenden \n\nDeutschkursangebotes. \n\nhttps://www.ar.ch/verwaltung/departement-\n\ngesundheit-und-soziales/amt-fuer-soziales/abteilung-\n\nchancengleichheit/unsere-angebote-und-\n\nprojekte/sprachfoerderung-in-appenzell-\n\nausserrhoden/ \n\nLeistungsziel \n\n− Es besteht flächendeckend ein bedarfsge-\n\nrechtes subventioniertes Sprachförderan-\n\ngebot für Erwachsene für die Niveau A1-B1 \n\n− Bis Ende 2019 liegen Erkenntnisse bezüg-\n\nlich zusätzlicher Synergien und Möglichkei-\n\nten der Zusammenarbeit mit dem Deutsch-\n\nkursangebote FL/VA vor. \n\n− Bis Ende 2018 liegt ein Konzept vor zur \n\nprobeweisen Einführung von fide-Kursen. \n\nWirkungsziel \nWährend der Programmdauer konnten insge-\n\nsamt 50 Kurse mit durchschnittlich mindestens \n\n10 Teilnehmenden durchgeführt werden; ab \n\n2018 auch erste fide-Kurse (als Pilot). \n\nFr. 450‘000 − Leistungsvereinbarungen mit WebML \n\nund Aida St. Gallen \n\n− Qualitätssicherung aufgrund Berichter-\n\nstattungen, Kursberichte und Visitatio-\n\nnen durch externe Stelle \n\n4000.64 - Beilage 1\n\n\n\n \nKIP II 2018-2021 Appenzell Ausserrhoden Seite 14 \n\n5. Frühe Kindheit \n \n\nStrategisches Ziel \nMigrationsfamilien sind informiert über die medizinischen, familienunterstützenden, gesundheits- und integrationsfördernden Angebote im Frühbereich und haben chancen-\n\ngleichen Zugang zu diesen. \n\n \nErkenntnisse aus KIP I \nIm Rahmen von KIP I wurden zwei konkrete Projekte geführt, und zwar das Projekt MigesBalu (https://www.ar.ch/verwaltung/departement-gesundheit-und-soziales/amt-\n\nfuer-soziales/abteilung-chancengleichheit/unsere-angebote-und-projekte/miges-balu/) und FemmesTische ( https://www.ar.ch/verwaltung/departement-gesundheit-und-\n\nsoziales/amt-fuer-soziales/abteilung-chancengleichheit/unsere-angebote-und-projekte/femmes-tische-gespraechsrunden-mit-migrantinnen/). Das Projekt MigesBalu wird \n\nnächstens in ein ständiges Angebot (ausserhalb des KIP) überführt, d.h. die Pro Juventute wird die Erleichterungen des Zugangs in die Mütter- und Väterberatung für \n\nMigranten-Familien weiterhin sicherstellen, indem sie den Einsatz der interkulturell Dolmetschenden vollumfänglich finanziert. Die Weiterführung des Projekts FemmesTi-\n\nsche würde bedingen, dass anstelle von Caritas eine andere Institution gefunden werden kann, die das Angebot operativ führt. Aufgrund einer veränderten strategischen \n\nAusrichtung bietet Caritas keine FemmesTische mehr an, was sehr bedauerlich ist aufgrund der aufwendigen Aufbauarbeiten im Rahmen von KIP I.  \n\nIm KIP II soll mit der «Sprachförderung im Vorschulalter»  ein neuer Schwerpunkt für vier Jahre gesetzt werden. In welcher Form dies geschehen soll und wie der tatsächli-\n\nche Bedarf konkret aussieht, ist noch offen und soll im Rahmen der Konzeption geprüft werden. Eine enge Zusammenarbeit mit dem Departement Bildung und Kultur ist \n\nanzustreben. In vielen Kantonen bestehen bereits Projekte und Angebote, welche das Anliegen verfolgen, die Deutschkenntnisse von Kindern mit Migrationshintergrund mit \n\nBlick auf den Eintritt in den Kindergarten zu fördern. Die Schwierigkeit besteht in der Erreichbarkeit der Kinder. Meist sind die Angebote deshalb angeknüpft an bereits be-\n\nstehende «Betreuungssettings» (z.B. Spielgruppen, Kitas, Kinderbetreuung bei Deutschkursen für die Eltern), oder aber es werden eigens dafür neue Betreuungssituatio-\n\nnen geschaffen. Die Deutschkenntnisse stellen eine wichtige Voraussetzung für die Teilnahme von Kindern an Bildungs- und Sozialisationsprozessen dar. Muss ein Kind \n\nbeim Eintritt in den Kindergarten erst über mehrere Jahre die Landessprache lernen, so verzögert sich der Erwerb der ab diesem Zeitpunkt zur Vermittlung vorgesehenen \n\nFähigkeiten und Fertigkeiten. Einmal bestehende Rückstände vergrössern sich im Verlauf des weiteren Bildungsweges zunehmend, und beim späteren Zugang zur Berufs-\n\nbildung erweisen sich die sprachbedingt geringeren Kompetenzen als primäre Hürden. Frühe Sprachförderung ist ein wichtiger Beitrag zu Chancengleichheit. Das Bedürf-\n\nnis wurde seitens der Gemeinden aufgrund ihrer Erfahrungen beim Eintritt von Migrationskindern in den Kindergarten mit Blick auf KIP II schon frühzeitig angemeldet. \n\nIm Kanton Appenzell Ausserrhoden existiert aktuell keine explizit für die Frühförderung geltende Gesamtstrategie oder ein Frühförderkonzept. Unabhängig des KIP erstellt \n\ndas Amt für Soziales, Abteilung Chancengleichheit, derzeit eine Bestandesaufnahme und eine Analyse zu bestehenden Frühförderangeboten im Kanton. Den Gemeinden \n\nwurde in diesem Zusammenhang kürzlich ein Fragebogen zugestellt. Die Bestandesaufnahme wird auch einen Fokus auf migrationsspezifische Angebote legen. Die Er-\n\nkenntnisse aus der Analyse werden in die Konzeptarbeiten des neuen KIP II-Schwerpunktes – die Sprachförderung im Vorschulalter – einfliessen können. \n\nBezüglich Wissensvermittlung für Migrations-Eltern soll geprüft werden, inwieweit mit fide-Deutschkursen (http://www.fide-info.ch/) für die Eltern konkrete Gesundheits- und \n\nBildungsthemen behandelt werden könnten. Weitere Elternbildungsmassnahmen sind im KIP II aus Ressourcengründen nicht vorgesehen. \n  \n\n4000.64 - Beilage 1\n\n\n\n \nKIP II 2018-2021 Appenzell Ausserrhoden Seite 15 \n\n \n\nMassnahme  Ziele Ressourcen Bemerkungen \n\n5.1  Grundlagenarbeit und Vernetzung \nBestandesaufnahme / Analyse hinsichtlich \n\n− rechtliche Grundlagen \n\n− bestehende Angebote und Projekte, insb. auch \n\nfür Familien mit Migrationshintergrund  \n\n− allf. Angebots-Lücken \n\nLeistungsziel \nBis Ende 2018 liegt eine Auslegeordnung und \n\nAnalyse vor bezüglich der Angebote und Pro-\n\njekte im Bereiche der Frühen Förderung. \n\n \n\nohne Kosten-\n\nfolge für KIP \n\n \n\nDie Bestandesaufnahme und Analyse er-\n\nfolgt unter Einbezug  \n\n− der Regelstrukturen (z.B. Mütter- und \n\nVäterberatung, Kitas, Tagesfamilien, \n\nSpielgruppen, Elternforen usw. \n\n− weiteren Kantonalen Stellen (z.B. Netz-\n\nwerk Elternbildung , Amt für Gesund-\n\nheit, Amt für Volksschule und Sport, \n\nAmt für Soziales, KESB) \n\n− der Gemeinden \n\n5.2  Sprachförderung im Vorschulalter \nKonzeption und Umsetzung eines subventionierten \n\nSprachförderangebotes für Kinder im Vorschulalter. \n\nLeistungsziel \nBis Ende 2018 liegt ein umsetzungsreifes Kon-\n\nzept vor. Das Konzept gibt Auskunft über Be-\n\ndarf, Zielgruppe, Angebot, Zugang zum Ange-\n\nbot bzw. Erreichbarkeit der Zielgruppe, Schnitt-\n\nstellen zu anderen Angeboten, zur Organisation \n\nund Finanzierung des Angebotes. \n\nWirkungsziel \n\nDiese werden erst nach Vorliegen des Kon-\n\nzepts definiert. \n\nFr. 240‘000 − Im Rahmen der Kinderbetreuung wäh-\n\nrend den Deutschkursen im FL/VA-\n\nBereich ist die Sprachförderung für die \n\nKinder bereits integriert. Synergien sind \n\nzu prüfen. \n\n− Qualitätssicherung: Konzept liegt vor \n\n5.3  Elternbildung / Pro Juventute Elternbriefe  \n\nAbgabe der Broschüre «Unser Kind» in den Spra-\n\nchen Albanisch, Türkisch, Tamilisch, Bosnisch-\n\nKroatisch-Serbisch, Portugiesisch, Spanisch, Eng-\n\nlisch, Farsi, Arabisch. \n\nLeistungsziel \n\nEltern mit Migrationshintergrund erhalten künf-\n\ntig den Pro Juventute-Elternbrief in ihrer Hei-\n\nmatsprache, sofern vorhanden. \n\nWirkungsziel \n\nAb 2019 kann aufgrund der angepassten Pro-\n\nzesse die Zustellung der Elternbildungsbro-\n\nschüre in der Heimatsprache sichergestellt \n\nwerden. \n\nFr. 20‘000 − Die Pro Juventute Elternbriefe werden \n\naktuell in deutscher Sprache abgege-\n\nben und wie folgt finanziert: \n\n� 1. Lebensjahr: Gemeinden \n\n� 2./3. Lebensjahr: Departement Ge-\n\nsundheit  und Soziales  \n\n� 4.-6. Lebensjahr: Departement Bil-\n\ndung und Kultur \n\n− Qualitätssicherung: Erhebung der tat-\n\nsächlichen Versandzahlen \n\n \n  \n\n4000.64 - Beilage 1\n\n\n\n \nKIP II 2018-2021 Appenzell Ausserrhoden Seite 16 \n\n6. Arbeitsmarktfähigkeit \n \n\nStrategisches Ziel \nMigrantinnen und Migranten, die keinen direkten Zugang zu den Regelstrukturen haben, verfügen über ein Förderangebot, das sie entweder auf die postobligatorischen \n\nBildungsangebote, namentlich die Berufsbildung (inkl. Brückenangebote) vorbereitet oder ihre Arbeitsmarktfähigkeit verbessert. \n\n \nErkenntnisse aus KIP I / Ausgangslage \nMangels Ressourcen beschränkten sich die arbeitsmarktlichen Massnahmen im Rahmen des KIP I auf die Mitfinanzierung von Angeboten seitens des Amtes für Soziales, \n\nAbteilung Sozialhilfe und Asyl, zu Gunsten von sozialhilfeabhängigen Ausländerinnen und Ausländern. Konkret wurden Potenzialabklärungen und die Sicherstellung von \n\nPraxisplätzen für die Brücke AR finanziell unterstützt.  \n\nKanton und Gemeinden haben bereits frühzeitig als Rahmenbedingung für KIP II definiert, die Erhöhung der KIP-Gelder primär für die Arbeitsmarktintegration von FL/VA \n\neinsetzen zu wollen. Das bedeutet, dass mit den im Rahmen von KIP II in Aussicht stehenden Ressourcen im AuG-Bereich wirkungsvolle und nachhaltige Interventionen \n\nnicht möglich sein werden. Migrantinnen und Migranten des AuG-Bereichs haben die Hilfestellungen der Regelstrukturen (z.B. RAV, Berufsberatung, Brücke AR, Sozialhil-\n\nfe) in Anspruch zu nehmen. Die Streichung der oben genannten bisherigen KIP I-Kostenbeteiligung (zw. Fr. 15‘000 und Fr. 30‘000 pro Jahr) hat keine Konsequenzen, weil \n\ndie mitfinanzierten Massnahmen in jedem Falle von der Abteilung Sozialhilfe und Asyl weitergeführt werden und die Finanzierung über deren Förderbudget sichergestellt \n\nwerden kann. \n\nDie enorme Zunahme der anerkannten Flüchtlinge und vorläufig aufgenommenen Personen während der KIP I- Periode haben deutlich aufgezeigt, dass es zahlreiche \n\nSchnittstellen zwischen den Akteuren der Verwaltung gibt, und dass für die Förderung der Arbeitsmarktfähigkeit dieser Menschen eine interdisziplinäre und interinstitutio-\n\nnelle Zusammenarbeit unabdingbar ist. Die Akteure treffen sich heute «ad hoc» und in immer wieder wechselnden Zusammensetzungen. Eine übergeordnete Zuständigkeit \n\n/ Koordination existiert nicht. Der Aufbau einer Netzwerkgruppe soll den regelmässigen Austausch und die Koordination von Massnahmen zwischen den unten aufgeführten \n\nStellen sicherstellen. \n\n \n\nMassnahme  Ziele Ressourcen Bemerkungen \n\n6.1  Netzwerkgruppe «Arbeitsmarktintegration \nFL/VA» \n\nAufbau und Koordination einer interinstitutionellen \n\nNetzwerkgruppe für den Bereich Arbeitsmarktin-\n\ntegration FL/VA. \n\nLeistungsziel \n\nBis Ende 2018 liegt ein Konzept vor mit Anga-\n\nben über die Mitglieder der Netzwerkgruppe, \n\nderen Organisation und über den Zweck des \n\nAustausches. \n\nWirkungsziel \nAb 2019 treffen sich die Mitglieder nach Bedarf, \n\nmindestens aber zweimal jährlich. \n\nFr. 8‘000 − Mögliche Mitglieder der Netzwerkgrup-\n\npe: Integrationsförderung, RAV, Sozial-\n\nhilfe, Arbeitsmarktbehörde, Beratungs-\n\nstelle für Flüchtlinge, Asylkoordination, \n\nGemeinden, Wirtschaft, Berufsberatung, \n\nCase-Management der Berufsbildung \n\nusw. \n\n− Qualitätssicherung: Beschlussprotokolle \n\nTransfer von Fr. 200‘000 für die  \n\nArbeitsmarktintegration von FL/VA \n\nsiehe Massnahme 6.2 \n\n \n\n4000.64 - Beilage 1\n\n\n\n \nKIP II 2018-2021 Appenzell Ausserrhoden Seite 17 \n\n7. Interkulturelles Dolmetschen und Vermitteln \n \n\nStrategisches Ziel \nFür anspruchsvolle Gespräche mit Migrantinnen und Migranten (z.B. komplexe Sachverhalte, Situationen mit weitreichenden Konsequenzen etc.) steht den Mitarbeitenden \n\nvon Regelstrukturen ein professionelles Angebot im Bereich des interkulturellen Dolmetschens und Vermittelns zur Verfügung. \n\n \nErkenntnisse aus KIP I / Ausgangslage \nDer Vermittlungsdienst für interkulturell Dolmetschende «verdi» durch die ARGE Integration Ostschweiz wird bereits seit einigen Jahren im Auftrag der Kantone Graubün-\n\nden, Thurgau, St. Gallen, Glarus und Appenzell Ausserrhoden betrieben. Die aktuelle Leistungsvereinbarung läuft Ende 2017 aus. Die Verhandlungen für die Vertragsver-\n\nlängerung laufen aktuell. Ziel der neuen Vereinbarung mit einem neuen Finanzierungsmodell wird sein, dass sich die Kantonsbeiträge ausschliesslich an den Betriebsko-\n\nsten der Vermittlung orientieren, und dass die unmittelbaren Übersetzungskosten durch die Auftraggebenden finanziert werden. \n\nIm Kanton wurden in den letzten Jahren rund 300 Dolmetschereinsätze pro Jahr vermittelt. Die Zahl stagniert schon seit einigen Jahren und ist im Vergleich zu den anderen \n\nPartner-Kantonen auffallend tief. Augenfällig ist die geringe Nutzung der Dienstleistung im Gesundheitswesen (Spitäler, Ärzte usw.). Auf diesen Bereich in im Rahmen der \n\nkünftigen Öffentlichkeitsarbeit besonderes Augenmerk zu legen. \n\n \n\nMassnahme  Ziele Ressourcen Bemerkungen \n\n7.1  Vermittlungsdienst für interkulturelles \nDolmetschen \n\n− Weiterführung des Dolmetscherdienstes (Aus-\n\nhandeln einer neuen Leistungsvereinbarung) \n\nhttp://www.integration-sg.ch/index.php/verdi-\n\nhome) \n\n− Analyse der Nutzung und Vergleich zu Partner-\n\nKantonen, darauf basierend gezielte Öffentlich-\n\nkeitsarbeit \n\nLeistungsziel \ngemäss Leistungsvereinbarung \n\nWirkungsziel \n\nAb 2020 hat verdi für den Kanton mindestens \n\n500 Einsätze pro Jahr, und die Zahl der Einsät-\n\nze im Gesundheitswesen hat sich gegenüber \n\nder KIP I-Periode massgeblich erhöht. \n\nFr. 75‘000 − Leistungsvereinbarung mit ARGE Inte-\n\ngration Ostschweiz, verdi \n\n− Qualitätssicherung aufgrund Berichter-\n\nstattungen  \n\n \n\n \n\n \n  \n\n4000.64 - Beilage 1\n\n\n\n \nKIP II 2018-2021 Appenzell Ausserrhoden Seite 18 \n\n8. Zusammenleben \n \n\nStrategisches Ziel \nMigrantinnen und Migranten nehmen am gesellschaftlichen Leben in der Nachbarschaft, d.h. in der Gemeinde und im Quartier sowie in zivilgesellschaftlichen Organisatio-\n\nnen teil. \n\n \nErkenntnisse aus KIP I / Ausgangslage \nIm Rahmen von KIP I wurde das Begegnungsspiel Mondopoly initiiert. Mit dem Quartierverein Selewie in Herisau konnte ein Partner gefunden werden, welcher mit Unter-\n\nstützung des Vereins Mondopoly (www.mondopoly.ch) das Begegnungsspiel am 20. Mai 2017 in Herisau durchführen wird. Anlässlich der PLATTFORM10 vom 23. März \n\n2017 mit dem Thema «Transkulturalität» wird das KIP-Projekt lanciert. Für ein zweites Mondopoly im Herbst 2017 hat bereits die Jugendarbeit Speicher Interesse ange-\n\nmeldet. Ziel des Begegnungsspiels ist die Sensibilisierung der Teilnehmenden hinsichtlich ihrer Werte, Vorurteile und Stereotypen. Durch die konkrete Begegnung und den \n\nAustausch mit den «halbfremden Menschen» soll der Fokus auf Gemeinsamkeiten gelegt und die Vielfalt der Gesellschaft als Stärke und Chance erkannt werden. Zur Ziel-\n\ngruppe gehören vor allem Schüler und Jugendliche. \n\nNebst Mondopoly gibt es auch andere bewährte Konzepte und Angebote, welche die «Transkulturalität» thematisieren. Hervorzuheben ist ein Angebot des Kindesdorfes \n\nPestalozzi in Trogen, welches schon seit einigen Jahren schweizweit mit Schulklassen in diesem Bereich zusammenarbeitet und mit dem Medium «Radio» ein für die Ju-\n\ngendlichen neues und spannendes Element zur Verfügung stellt, um die Erkenntnisse festzuhalten und für die Öffentlichkeit zugänglich zu machen \n\n(https://www.pestalozzi.ch/de/was-wir-tun/bildungsangebote)  \n\nDas Departement Bildung und Kultur (Amt für Volksschule und Sport) erkennt den Nutzen solcher Schulprojekte und hat sich in Vorgesprächen interessiert und offen ge-\n\nzeigt, die Rolle als «Türöffner» für Projekte und Angebote zu übernehmen.  \n\n \n\nMassnahme  Ziele Ressourcen Bemerkungen \n\n8.1  Vielfalt als Chance \n\nSensibilisierung von Jugendlichen hinsichtlich Werte, \n\nVorurteile, Stereotypen. Förderung der Sozialkompe-\n\ntenzen (Umgang mit Vielfalt, Reflexion, Austausch). \n\nz.B.  \n\n− Begegnungsspiel Mondopoly (siehe Pilot KIP I) \n\n− Bildungsangebote des Kinderdorf Pestalozzi \n\n(begleitete Thementage/Projektwochen mit \n\nSchulklassen) \n\nLeistungsziel \n\nBis Ende 2019 liegt ein Konzept vor. Das Kon-\n\nzept gibt Auskunft über Bedarf, Zielgruppe, An-\n\ngebot, Zugang zum Angebot bzw. Erreichbar-\n\nkeit der Zielgruppe, Schnittstellen zu anderen \n\nAngeboten, zur Organisation und Finanzierung \n\ndes Angebots. \n\nWirkungsziel \nDiese werden erst nach Vorliegen des Kon-\n\nzepts definiert. \n\nFr. 70‘000 -- \n\n \n\n \n\n \n\n4000.64 - Beilage 1\n\n\n\n \nKIP II 2018-2021 Appenzell Ausserrhoden Seite 19 \n\n2.2 FL/VA-Bereich \n\nAllgemeine Erkenntnisse aus KIP I  \n\n� Finanzen: Die Beratungsstelle für Flüchtling (BfF) agiert im Spannungsfeld, dass die Integrationsförderung keine gebundene Ausgaben im Sinne des Finanzhaus-\n\nhaltgesetzes ist, und sie aber mit einer sehr schwankenden Zahl von FL/VA konfrontiert und für sie zuständig ist. Das für die Gemeinden überraschend grosse Defizit \n\nim Jahr 2016 haben zwei grosse Schwachstellen des heutigen Systems aufgezeigt:  \n\no Die Ausgaben der BfF orientieren sich an den jährlichen Integrationspauschalen (IP) des Bundes. Diese nehmen jedoch Bezug auf die Neu-Anerkennungen von \n\nFL/VA, und nicht auf die tatsächliche Anzahl FL/VA, welche von der BfF betreut werden. Dass die pro Person einmalig zur Auszahlung kommende IP bei weitem \n\nnicht für die Integrationsförderung ausreicht, ist in der nationalen Debatte unbestritten und ist deshalb aktuell Gegenstand einer Auseinandersetzung zwischen der \n\nKonferenz der Kantonsregierungen (KdK) und dem Bund. Eine von der KdK in Auftrag gegebene und kürzlich veröffentlichte Studie geht von Integrationsförderko-\n\nsten von Fr. 18‘000 pro Person aus. \n\no Die BfF verfügt heute über kein mit den Gemeinden ausgehandeltes Budget. Auch über die (Kosten)Entwicklungen während des Jahres waren die Gemeinden bis-\n\nher zu wenig informiert, und sie übernahmen entsprechend auch keine (Mit)Verantwortung. \n\nEin jährlich dem tatsächlichen Bedarf angepasstes und verbindliches Budget als Kostendach soll künftig sowohl den Gemeinden als auch der BfF die notwenige Pla-\n\nnungssicherheit geben. Die strategische und operative Verantwortung für die KIP-Umsetzung liegt heute alleine bei der Gemeinde Herisau. Mit Blick auf KIP II sollen \n\ndie Gemeinden strategisch und operativ stärker einbezogen und in die Verantwortung genommen werden (siehe Ziffer 1.1). \n\n� Schnittstelle Regelstruktur Schule \n\no Die Gemeinden sind zu wenig aufgeklärt, dass die Bildungsangebote (Primarstufe und Sekundarstufe I) nicht der Integrationsförderung belastet werden können. \n\nDas gilt insbesondere auch für DaZ-Angebote und die von Herisau geführten Deutschklassen. \n\no Für unbegleitete Minderjährige (MNA) ist die Unterbringung und Beschulung zentral gelöst. Der Verein tipiti führt im Kinderdorf Pestalozzi in Trogen zwei Wohn-\n\ngruppen im Auftrag des Kantons und begleitet einzelne MNA auch in Pflegefamilien. Das Angebot steht sowohl für Minderjährige aus dem Asylbereich, als auch für \n\nminderjährige Flüchtlinge offen. \n\no Für junge Erwachsene (bis 21 Jahre) hat das Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung im August 2016 mit zwei Integrationsklassen gestartet, quasi die \n\n«Brücke» zur Brücke AR. Eine dritte Klasse ist aktuell im Aufbau. Das Angebot wird ebenfalls durch den Verein tipiti in St. Gallen geführt (siehe Massnahmen 4.3 \n\nund 4.4). \n\n� Die Übernahme der Integrationsförderung für die vorläufig Aufgenommenen (VA) durch die BfF anfangs 2016 war richtig, sie wird aber kurz- und mittelfristig noch eini-\n\nge zusätzliche Ressourcen binden, weil die Integrationsförderung durch die Gemeinden zuvor nicht ausreichend war. Mit Blick auf eine erfolgreiche Integration der VA \n\nerschwerend zeigen sich zudem die Regelungen in der kantonalen Sozialhilfe- und Asylgesetzgebung hinsichtlich der Sozialhilfeansätze für die vorläufig Aufgenom-\n\nmenen. Diese erhalten von den Gemeinden nur Sozialhilfeleistungen nach den Asyl-Ansätzen, leben also unter dem Existenzminimum. Auch leben die Betroffenen \n\nmeist weiterhin in den Asylunterkünften der Gemeinden. Mit Blick auf die Integrationsförderung bestehen hier also ganz andere Rahmenbedingungen als bei den aner-\n\nkannten Flüchtlingen. Ausserdem muss die Schnittstelle zwischen  den Gemeinde-Sozialhilfebehörden und der BfF besser geklärt und die Zusammenarbeit optimiert \n\nwerden. \n\n \n  \n\n4000.64 - Beilage 1\n\n\n\n \nKIP II 2018-2021 Appenzell Ausserrhoden Seite 20 \n\n4. Sprache und Bildung \n \n\nStrategisches Ziel \nMigrantinnen und Migranten verfügen über geeignete Bildungsangebote, um sich für die Verständigung im Alltag notwendigen und ihrer beruflichen Situation angemesse-\n\nnen Sprachkompetenzen anzueignen. \n\n \nErkenntnisse aus KIP I / Ausgangslage \nDeutschkurse für Erwachsene (Leistungsvereinbarung mit Aida, St. Gallen) \n\n− Ziel gemäss BfF-Integrationskonzept: Alle FL/VA erreichen das Sprachniveau A2, höhere Niveau – z.B. für den Zugang zur Arbeitswelt – einzelfallbezogen; Alphabeti-\n\nsierung (wenige Fälle) erfolgt extern (HDS); die Sprachförderung kostet rund Fr. 5‘000 pro Person (ohne Alphabetisierung, bis Niveau A2) \n\n− Das Zusatzangebot «begleitetes Selbststudium» (drei Lernstudios) kann heute auf freiwilliger Basis genutzt werden. Im Rahmen von KIP II soll ein Obligatorium geprüft \n\nwerden. \n\n− Die Zusammenarbeit zwischen BfF und der Sprachschule Aida St. Gallen und den Lehrkräften läuft optimal. Das Kurssekretariat wird inhouse durch BfF selbst geführt; \n\ndas ist zwar zeitintensiv, bietet aber grosse Vorteile und soll beibehalten werden. \n\n− B1-Kurse werden aktuell über das KIP-Angebot von WebML eingekauft (siehe Massnahme 4.1). Die Zusammenarbeit mit WebML läuft gut, weitere Synergien zwischen \n\nden Deutschkursangeboten im FL/VA-  und dem AuG-Bereich sind anzustreben. \n\n− Die Kurs-Räumlichkeiten im Gebäude der SBW Herisau sind ideal; aufwendig ist die Bewirtschaftung dieser externen Räume. \n\n− Qualitätssicherung: Die Sprachschule Aida ist zertifiziert, regelmässiger Austausch zwischen Lehrkräften und Flüchtlingsbetreuung ist gewährleistet. \n\n− Die internen Niveau-Abschlüsse (Aida und WebML) werden heute offiziell nicht anerkannt; hier sind Möglichkeiten zu prüfen. \n\n− Das Kursangebot muss ständig ausgebaut werden, weil die Lerndauer pro Niveau länger ist als erwartet. Nebst der Zunahme der Anerkennungszahlen ist dies eine \n\nweitere Ursache für den ständigen Bedarf an zusätzlichen Kursen. Eine Ausweitung des Kursangebotes zieht immer auch einen Mehrbedarf bei der Infrastruktur (Räu-\n\nme) und Kinderbetreuung nach sich. Letzteres soll künftig nur noch angeboten werden, wenn nachweislich keine Kinderbetreuung durch die Eltern organisiert werden \n\nkann. \n\nIntegrationskurse für Jugendliche (Verein tipiti) \n\nFür Jugendliche und junge Erwachsene (bis 21 Jahre) hat der Kanton (Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung) im August 2016 mit zwei Integrationsklassen \n\ngestartet, als «Brücke» zur Brücke AR. Diese wurden bis vor kurzem durch das Berufsbildungszentrum (BBZ) in Herisau geführt, seit 1. August 2018 im Auftrag des Kan-\n\ntons durch den Verein tipiti in St. Gallen. Inhalte des Unterrichts sind Deutsch und Mathematik. Der Unterricht findet an fünf Halbtagen pro Woche statt und wird ergänzt mit \n\nSelbststudium. \n\nDie Umsetzung stellt an den Verein tipiti sehr hohe Anforderungen aufgrund der heterogenen Zusammensetzung, wegen der fehlenden Begleitung beim Selbststudium \n\n(Hausaufgaben) sowie den noch unklaren Aufnahmebedingungen hinsichtlich Alphabetisierung. Jugendliche und junge Erwachsene haben nebst den bestehenden Integra-\n\ntionsförderangeboten (Deutschkurse, Arbeitsmarktintegration, Integrationskurse, Brücke AR) oftmals keine ausreichende Tagesstruktur und auch zu wenig Unterstützung \n\nund Begleitung bei den Integrationsfördermassnahmen. Dies zeigten u.a. die Erfahrungen der damals vom BBZ geführten Integrationsklassen. Die Lernerfolge blieben be-\n\nscheiden, weil das selbständige Lernen nicht begleitet und gefördert wurde.  \n\nDer Zugang zu diesen Integrationsklassen ist nur für junge Erwachsene aus dem Asyl- und Flüchtlingsbereich sichergestellt, nicht für junge Menschen, welche im Rahmen \n\n4000.64 - Beilage 1\n\n\n\n \nKIP II 2018-2021 Appenzell Ausserrhoden Seite 21 \n\neines Familiennachzuges in die Schweiz reisen. Im Rahmen der ab Herbst 2017 zentral geführten Erstinformationsgespräche (siehe Massnahme 1.1) wird man künftig sehr \n\nfrüh auf solche Menschen aufmerksam und sie können diesen Fördermassnahmen ebenfalls zugeführt werden. Die Finanzierung ist in diesen Fällen im Einzelfall zu klären. \n\nKurse zu verschiedenen Themen (Integrationskurse) \n\nDie Kurse werden durch Freiwillige angeboten. Die Rekrutierung und Unterstützung der Freiwilligen bei der Erarbeitung der Lehrpläne ist sehr zeitaufwendig. \n\n \n\nMassnahme  Ziele Ressourcen  Bemerkungen \n\n4.2  Deutschkurse FL/VA \n\nWeiterführung des bestehenden Deutschkursange-\n\nbotes für Erwachsene und Optimierung des Angebo-\n\ntes. \n\nLeistungs- und Wirkungsziele \n\nsiehe Integrationsförderkonzept der Bera-\n\ntungsstelle für Flüchtlinge \n\n*) − Leistungsvereinbarung mit Aida,  \n\nSt. Gallen \n\n− Qualitätssicherung aufgrund Berichter-\n\nstattungen \n\n4.3  Integrationsklassen (Verein tipiti) - Schulgel-\nder \nFinanzierung der Schulgelder \n\n \n\n \n\n \n\n*) Der Schulunterricht wird auch künftig wei-\n\nterhin durch das Departement Bildung und \n\nKultur bzw. das BBZ organisiert und sicher-\n\ngestellt; die Finanzierung soll über die zu-\n\nweisenden Stellen möglichst kostendeckend \n\nsein. \n\n4.4  Integrationsklassen (Verein tipiti) – Selbst-\nstudium \nKonzeption und Umsetzung der Begleitung und Un-\n\nterstützung der Jugendlichen im Selbststudium  \n\n(Status-unabhängig) \n\n-- die Finanzierung dieser Massnahme soll \n\nüber Dritte (z.B. Freiwillige, NGO’s) erfolgen \n\n4.5  Integrationskurse \nKurse zu verschiedenen Themen (wie funktioniert \n\ndie Schweiz, Gesundheit, Finanzen, Bildungsland-\n\nschaft usw.); Kursleitungen durch Freiwillige \n\nEinmal wöchentlich werden FL und VA wäh-\n\nrend eines Semesters zu den Themen betref-\n\nfend das Leben in der Schweiz, Bildung und \n\nArbeit, das Gesundheitssystem, Wirtschaft und \n\nFinanzen sowie Kultur und Religion unterrich-\n\ntet. \n\n*) -- \n\n \n  \n\n4000.64 - Beilage 1\n\n\n\n \nKIP II 2018-2021 Appenzell Ausserrhoden Seite 22 \n\n6. Arbeitsmarktfähigkeit \n \n\nStrategisches Ziel \nMigrantinnen und Migranten, die keinen direkten Zugang zu den Regelstrukturen haben, verfügen über ein Förderangebot, das sie entweder auf die postobligatorischen \n\nBildungsangebote, namentlich die Berufsbildung (inkl. Brückenangebote) vorbereitet oder ihre Arbeitsmarktfähigkeit verbessert. \n\n \nErkenntnisse aus KIP I / Ausgangslage \nGrundsätzlich sollen alle FL/VA vor dem Einstieg in die Arbeitsvermittlung die Sprachförderung bis zum Niveau A2 durchlaufen. Weiterführende Kurse (Niveau B1 und \n\nhöher) sollen einzelfallbezogen mit Blick auf konkrete berufliche Perspektiven erfolgen. In diesem Sinne bilden die Aufwendungen für die Sprachförderung für die BfF ei-\n\nne Art «Sockel-Kosten» und die übrigbleibenden Fördergelder gemäss Budget werden im Rahmen der Arbeitsmarktintegration situativ und möglichst effektiv eingesetzt. \n\nArbeitstrainings erleichtern den Zugang zum 1. Arbeitsmarkt. Hier können Grundkompetenzen (Pünktlichkeit, Zuverlässigkeit etc.) erlernt und getestet werden. Arbeitstrai-\n\nningsplätze sind deshalb wichtig, um FL und VA wichtige Erfahrungen im Schweizer Arbeitsalltag zu vermitteln. NGO’s mit ihren arbeitsintegrativen Arbeits-/Trainings-\n\nProgrammen unterstützten die Integrationsbemühungen der BfF in der Vergangenheit sehr, belasteten das Budget jedoch erheblich. Erschwerend dazu kommt der Um-\n\nstand, dass innerhalb des Kantons kaum Praktikums- und Trainingsplätze vorhanden sind und sich der Kanton St. Gallen nicht sehr kooperativ bei der Vergabe von Ar-\n\nbeitsbewilligungen zeigte. Bezüglich Letzterem zeigt sich Licht am Horizont, denn am 16. Dezember 2016 hat das Bundesparlament zwei Pakete mit zahlreichen Neuerun-\n\ngen des AuG (zukünftig: AIG, Ausländer- und Integrationsgesetz) verabschiedet. Die neuen Bestimmungen bringen u.a. insofern Erleichterungen im Zugang zum Arbeits-\n\nmarkt für Asylsuchende, FL und VA, als Arbeitgeber künftig keine Arbeitsbewilligung mehr beantragen müssen. Die Bewilligungspflicht wird durch eine Meldepflicht ersetzt. \n\nWas das genau bedeutet, muss noch mit der Arbeitsmarktbehörde geklärt werden.  \n\nAus obigen Gründen drängt sich auf, mittelfristig Trainingsplätze im 1. Arbeitsmarkt innerhalb des Kantons zu schaffen. Für die Rekrutierung der Plätze – und auch für die \n\nenge Begleitung dieser Einsätze – soll ein Job-Coaching innerhalb der BfF sichergestellt werden. Die Details sind im Integrationsförderkonzept der Beratungsstelle für \n\nFlüchtlinge ersichtlich. \n\n \n\nMassnahme  Ziele Ressourcen   Bemerkungen \n\n6.2  Arbeitsmarktliche Massnahmen FL/VA \n\ndiv. Massnahmen nach Bedarf gemäss  \n\nIntegrationsförderkonzept der BfF \n\nLeistungs- und Wirkungsziele \n\nMit Unterstützung eines bis 31. März 2018 neu \n\nbei der Beratungsstelle für Flüchtlinge einge-\n\nführten Jobcoachings werden noch während \n\ndes A2-Deutschkurses Potentialabklärungen \n\nvorgenommen, es werden Bewerbungs-\n\ncoachings durchgeführt und Arbeitstrainings-\n\nplätze eingeführt. FL und VA werden eng be-\n\ngleitet und bei der Arbeitsintegration unter-\n\nstützt. \n\n*) -- \n\n \n\n4000.64 - Beilage 1\n\n\n\n \nKIP II 2018-2021 Appenzell Ausserrhoden Seite 23 \n\n*) das Budget wird im FL/VA-Bereich jährlich dem Bedarf entsprechend neu festgelegt (siehe Ausführungen dazu in Ziffer 1.4) \n\n \n\n \n\nHerisau, 13. September 2018, Amt für Soziales, Abteilung Chancengleichheit \n\n4000.64 - Beilage 1\n\n\n\n1 \n\n \nFL / VA-Bereich \n\n \nKIP II – AuG-Bereich \n\n Bund \nFr. 6’000.00 \n\nje anerkannte Person \n \n\nGemeinden  \n(Restfinanzierung) \n\n \n \n\nFr. 18’000 \nje anerkannte \n\nPerson \n \n\n ½ Bund  \n\n¼ Kanton \n\n¼ Gemeinden  \n \n\n \n \n \n \n \n\nFr. 2’040’000 \n(Fr. 510’00/Jahr) \n\nFr. 800’000.00 \n(Fr. 200’000/Jahr) \n\nBeiträge Gesamtbudget  \nfix für 4 Jahre \n\nBeiträge Bedarf  \njährliche Festlegung Budget \n\n4000.64 - Beilage 2\n\n\n\n \n               Eidgenössisches Justiz- und Polizeidepartement EJPD \n\n               Staatssekretariat für Migration SEM \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n1/9 \n \n\n \n \n \n \n \n\nProgrammvereinbarung \n(öffentlich-rechtlicher Vertrag) \n\n \n\n \n\ngemäss Art. 20a SuG \n\n \n\n \n\nzwischen  \n \n \n \n\nder Schweizerischen Eidgenossenschaft \n\nvertreten durch das Staatssekretariat für Migration, Quellenweg 6, 3003 Bern-Wabern \n \n\nim Folgenden SEM genannt \n \n\n \n\n \n\nund \n \n \n \n\nKanton Appenzell Ausserrhoden \n\nvertreten durch Departement Gesundheit und Soziales, Kasernenstrasse 17, 9102 Herisau \n \n\nim Folgenden Kanton genannt \n \n\n \n\n \n\nbetreffend  \n \n \n\nUmsetzung des Kantonalen Integrationsprogramms KIP im Kanton Appenzell Ausser-\n\nrhoden in den Jahren 2018-2021 \n\n \n \n\n4000.64 - Beilage 3\n\n\n\n2/9 \n \n \n\n1. Präambel \n \nBund und Kantone messen der Integrationspolitik zentrale Bedeutung zu. Die erfolgreiche \nAusländerintegration ist mitbestimmend für den gesellschaftlichen Zusammenhalt und für die \nZukunft des Wirtschaftsstandorts Schweiz. \n \nDeshalb anerkennen der Bundesrat und die Kantonsregierungen die Integrationsförderung \nals staatliche Aufgabe. Sie haben sich darauf geeinigt, ihre Integrationspolitik auf gemeinsa-\nme Grundprinzipien abzustützen (vgl. Grundlagenpapier vom 25. Januar 2017 im Anhang) \nmit dem Ziel,  \n\na) den gesellschaftlichen Zusammenhalt auf der Grundlage der Werte der Bundesver-\nfassung zu stärken; \n\nb) die gegenseitige Achtung und Toleranz von einheimischer und ausländischer Wohn-\nbevölkerung zu fördern und \n\nc) die chancengleiche Teilnahme von Ausländerinnen und Ausländern am wirtschaftli-\nchen, sozialen und kulturellen Leben der Schweiz zu ermöglichen. \n\n \n2. Grundlagen \n \nDie Grundlagen dieser Vereinbarung von Seiten des Bundes sind: \n\n Bundesgesetz vom 16. Dezember 2005 über die Ausländerinnen und Ausländer (AuG; \nSR 142.20); \n\n Asylgesetz vom 26. Juni 1998 (AsylG; SR 142.31); \n Bundesgesetz vom 5. Oktober 1990 über Finanzhilfen und Abgeltungen (SuG; SR \n\n616.1). \n Verordnung vom 24. Oktober 2007 über die Integration von Ausländerinnen und Aus-\n\nländern (VIntA; SR 142.205); \n Asylverordnung 2 vom 11. August 1999 über Finanzierungsfragen (AsylV 2); \n Bundesgesetz über die Weiterbildung vom 20. Juni 2014 (WeBiG; SR 419.1); \n\n \nDie Grundlagen dieser Vereinbarung von Seiten des Kantons ist das Kantonale Integrations-\nprogramm vom 13. September 2017. \n\n \nDie gemeinsamen Grundlagen dieser Vereinbarung sind: \n\n „Grundlagenpapier im Hinblick auf den Abschluss von Programmvereinbarungen nach \nArt. 20a SuG“ vom 25. Januar 2017 \n\n \n \n3. Vereinbarungsdauer \n \nDiese Programmvereinbarung gilt ab 1. Januar 2018 bis 31. Dezember 2021, soweit die Wir-\nkungen einzelner Bestimmungen die Parteien nicht über diesen Zeitraum hinaus binden. \n \n\n4000.64 - Beilage 3\n\n\n\n3/9 \n \n \n\n \n4. Strategische Programmziele \n \nDie strategischen Programmziele, welche die Vertragspartner mit dieser Vereinbarung ver-\nfolgen, sind im Grundlagenpapier vom 25. Januar 2017 (vgl. Anhang) definiert. Sie betreffen \nfolgende drei Bereiche: \n \n1. Information und Beratung \n2. Bildung und Arbeit \n3. Verständigung und gesellschaftliche Integration \n \n \n5. Vereinbarungsgegenstand \n \n5.1 Leistungen des Kantons \n\nStrategische Programmziele gemäss Grundla-\ngenpapier vom 25. Januar 2017 \n\nWirkungs- oder Leistungsziele  \n\nFörderbereich Erstinformation und Integrations-\nförderbedarf: \n\n Alle aus dem Ausland neu zuziehenden Per-\nsonen mit Perspektive auf längerfristigen, \nrechtmässigen Aufenthalt werden in der \nSchweiz willkommen geheissen und sind über \ndie wichtigsten hiesigen Lebensbedingungen \nund Integrationsangebote informiert. \n\n Migrantinnen und Migranten mit besonderem \nIntegrationsförderbedarf werden so früh wie \nmöglich, spätestens aber nach einem Jahr \ngeeigneten Integrationsmassnahmen zuge-\nwiesen.1 \n\nDie Neuzuziehenden werden im Rahmen \neines persönlichen Erstinformationsge-\nsprächs informiert, werden geeigneten För-\ndermassnahmen zugewiesen und fühlen sich \nwillkommen. \n\nFörderbereich Beratung: \n\n Migrantinnen und Migranten sind informiert \nund beraten in Fragen des Spracherwerbs, \nder Alltagsbewältigung sowie der beruflichen \nund sozialen Integration. \n\n Fachpersonen und Institutionen der Regel-\nstrukturen sowie weitere interessierte Kreise \nsind informiert, beraten und verfügen über Be-\ngleitung beim Abbau von Integrationshemm-\nnissen, bei Prozessen der transkulturellen \nÖffnung und bei der Bereitstellung zielgrup-\npenspezifischer Massnahmen. \n\n Die Bevölkerung ist informiert über die beson-\ndere Situation der Ausländerinnen und Aus-\nländer, die Ziele und Grundprinzipien der In-\ntegrationspolitik sowie die Integrationsförde-\nrung. \n\nDie neue Informationsstelle Integration ist \ninnerhalb der Regelstrukturen und der Ver-\nwaltung gut vernetzt und das Angebot ist der \nZielgruppe bekannt. Die Ratsuchenden wer-\nden an die richtigen Stellen triagiert. \n\nBinationale Paare oder Familien werden zu in \nsozialen, kulturellen und rechtlichen Fragen \nberaten. \n\nVerwaltungsstellen und Regelstrukturen mit \nhäufigem Kontakt zur Migrationsbevölkerung \nsind hinsichtlich transkultureller Kompeten-\nzen sensibilisiert. Den betreffenden Stellen \nsind Angebote bekannt und sie sind von de-\nren Nutzen überzeugt. \n\nRelevante Informationen über die Integrati-\nonsförderung durch Kanton/Gemeinden wer-\nden öffentlich zugänglich gemacht. \n\n \n\n                                                \n \n1 Personen aus EU-/EFTA-Staaten können nicht zur Teilnahme an Integrationsmassnahmen verpflich-\ntet werden. \n\n4000.64 - Beilage 3\n\n\n\n4/9 \n \n \n\n \nFörderbereich Schutz vor Diskriminierung: \n\n Institutionen der Regelstrukturen sowie weite-\nre interessierte Kreise sind informiert und be-\nraten in Fragen des Diskriminierungsschutzes. \n\n Menschen, die aufgrund von Herkunft oder \nRasse diskriminiert werden, verfügen über \nkompetente Beratung und Unterstützung. \n\nFür die Bevölkerung, die Verwaltung und die \nRegelstrukturen besteht ein spezifisches \nBeratungsangebot zum Thema Diskriminie-\nrungsschutz und Rassismus. \n\nVerwaltungsstellen und Regelstrukturen mit \nhäufigem Kontakt zur Migrationsbevölkerung \nsind hinsichtlich Diskriminierung sensibilisiert. \nDen betreffenden Stellen sind Angebote be-\nkannt und sie sind von deren Nutzen über-\nzeugt. \nEine Netzwerkgruppe trifft sich regelmässig \nzum Thema Gewaltschutz zwecks Info-/ \nKnowhow-Transfer, Besprechung konkreter \nFälle, Sensibilisierung und Wissensvermitt-\nlung ausserhalb des Netzwerks, Sensibilisie-\nrung der Bevölkerung, frühzeitiges Erkennen \nneuer Phänomene usw. \n\nFörderbereich Sprache und Bildung: \n\n Migrantinnen und Migranten verfügen über \ngeeignete Bildungsangebote, um sich die für \ndie Verständigung im Alltag notwendigen und \nihrer beruflichen Situation angemessenen \nSprachkompetenzen anzueignen. \n\nEs besteht flächendeckend ein bedarfsge-\nrechtes subventioniertes Sprachförderange-\nbot für Erwachsene für die Niveau A1-B1. \nDie FL und VA erhalten eine auf ihre spezifi-\nschen Bedürfnisse ausgerichtete Sprachför-\nderung. \n\nJugendliche FL und VA (bis 21 Jahre) erhal-\nten eine intensive Sprachförderung zur mög-\nlichst raschen Eingliederung in die «Brücke \nAR».  \n\nEs besteht mit Bezug auf die Begleitung und \nUnterstützung der Jugendlichen im Selbst-\nstudium im Rahmen der Sprachförderung \nKlarheit hinsichtlich Bedarf, Angebot, Schnitt-\nstellen zu anderen Angeboten, zur Organisa-\ntion und Finanzierung. \n\nIntegrationskurse und –workshops zu alltags-\nrelevanten Themen unterstützen die Integra-\ntion der FL und VA. \n\nFörderbereich Frühe Kindheit: \n\n Migrationsfamilien sind informiert über die \nmedizinischen, familienunterstützenden, ge-\nsundheits- und integrationsfördernden Ange-\nbote im Frühbereich und haben chancenglei-\nchen Zugang zu diesen. \n\nEs liegt für den Bereich Frühförderung eine \nAuslegeordnung vor (Bestandesaufnahme / \nAnalyse) hinsichtlich \n rechtliche Grundlagen \n bestehende Angebote und Projekte, insb. \n\nauch für Familien mit Migrationshintergrund  \n allf. Angebots-Lücken \n \n\nEs besteht mit Bezug auf das Thema \n«Sprachförderung im Vorschulalter» Klarheit \nhinsichtlich Bedarf, Zielgruppe, Angebot, \nZugang zum Angebot bzw. Erreichbarkeit der \nZielgruppe, Schnittstellen zu anderen Ange-\nboten, zur Organisation und Finanzierung \ndes Angebotes. \n\nEltern mit Migrationshintergrund erhalten \nwichtige Informationen und praxisorientierte \nTipps rund um die Themen Pflege, Ernäh-\nrung, Erziehung, Entwicklung des Kindes, \nMutter-Vaterrolle sowie Partnerschaft und \nKinderbetreuung in ihrer Heimatsprache. \n\nFörderbereich Arbeitsmarktfähigkeit: Im Bereich der Arbeitsmarktintegration FL/VA \nwird die Zusammenarbeit zwischen den in-\n\n4000.64 - Beilage 3\n\n\n\n5/9 \n \n \n\n Migrantinnen und Migranten, die keinen direk-\nten Zugang zu den Regelstrukturen haben, \nverfügen über ein Förderangebot, das die \nentweder auf die postobligatorischen Bil-\ndungsangebote, namentlich die Berufsbildung \n(inkl. Brückenangebote) vorbereitet oder ihre \nArbeitsmarktfähigkeit verbessert. \n\nvolvierten Stellen der Verwaltung verbessert \nund dadurch die Wirkung der Fördermass-\nnahmen erhöht. Im Rahmen regelmässiger \nTreffen werden die Schnittstellen beleuchtet \nund diskutiert. \n\nFL und VA haben Zugang zu einem Förder-\nangebot, das ihre Arbeitsmarktfähigkeit ver-\nbessert. \n\nFörderbereich interkulturelles Dolmetschen und \nVermitteln: \n\n Für anspruchsvolle Gespräche mit Migrantin-\nnen und Migranten (zum Beispiel komplexe \nSachverhalte, Situationen mit weitreichenden \nKonsequenzen etc.) steht den Mitarbeitenden \nvon Regelstrukturen ein professionelles Ange-\nbot im Bereich des interkulturellen Dolmet-\nschens und Vermittelns zur Verfügung. \n\nDer Zugang zu professionellem interkulturel-\nlen Übersetzen ist in Appenzell Ausserrho-\nden gewährleistet. Die Institutionen der Re-\ngelstrukturen – insbesondere die Verwaltung \nvon Kanton und Gemeinden – kennen das \nAngebot und erkennen den Nutzen der inter-\nkulturellen Übersetzung. \n\nFörderbereich Zusammenleben: \n\n Migrantinnen und Migranten nehmen am ge-\nsellschaftlichen Leben in der Nachbarschaft, \nd.h. in der Gemeinde und im Quartier sowie in \nzivilgesellschaftlichen Organisationen teil. \n\nJugendlichen werden hinsichtlich Werte, \nVorurteile, Stereotypen sensibilisiert und in \nihren Sozialkompetenzen (Umgang mit Viel-\nfalt, Reflexion, Austausch) gefördert. \nz.B. \n Begegnungsspiel Mondopoly (siehe Pilot \n\nKIP I) \n Bildungsangebote des Kinderdorf \n\nPestalozzi (begleitete Thementa-\nge/Projektwochen mit Schulklassen) \n\n \n \nDer Kanton verpflichtet sich, die Vereinbarungsziele kostengünstig, zeit- und zweckgerecht \nzu erfüllen und die entsprechenden Leistungen nachhaltig zu sichern. Der Kanton arbeitet \ndabei eng mit den Gemeinden und nichtstaatlichen Akteuren, namentlich auch den Migran-\ntenorganisationen, zusammen. \n \nDer Kanton (inkl. Gemeinden) setzt für das Programm eigene finanzielle Mittel ein, die unter \ndem Vorbehalt der Genehmigung der jeweiligen Voranschlagskredite durch das kantonale \nParlament mindestens der Höhe des Bundesbeitrags gemäss Ziffer 5.2 lit. a entsprechen. \nFür die vereinbarte Programmdauer ist folgender kantonaler Gesamtbeitrag vorgesehen: \nCHF 1‘024‘000.-. \n \n5.2 Leistungen des Bundes \n\nDer Bund beteiligt sich an der Umsetzung der kantonalen Integrationsprogramme durch die \nAusrichtung von Beiträgen nach Art. 55 Abs. 3 AuG und Integrationspauschalen nach Art. 55 \nAbs. 2 AuG. \n \na) Beiträge nach Art. 55 Abs. 3 AuG (Integrationsförderkredit, „Ausländerbereich“) \n \nZur Erreichung der Programmziele gemäss Ziffer 4 verpflichtet sich der Bund, für die in Ziffer \n5.1 definierten Leistungen über die vereinbarte Programmdauer folgenden maximalen globa-\nlen Beitrag zu leisten: CHF 1‘015‘796.-.  \n \nb) Beiträge aus der Integrationspauschale nach Art. 55 Abs. 2 AuG („Asyl- und Flüchtlings-\nbereich“)  \n \nDarüber hinaus richtet der Bund den Kantonen gemäss Art. 55 Abs. 2 AuG in Verbindung mit \nArt. 87 AuG und Art. 88 und 89 AsylG eine einmalige Integrationspauschale pro vorläufig \naufgenommener Person und anerkanntem Flüchtling aus. Die Integrationspauschale ist \nzweckgebunden und bedarfsgerecht einzusetzen und dient namentlich der Förderung der \nberuflichen Integration und des Erwerbs einer Landessprache.  \n\n4000.64 - Beilage 3\n\n\n\n6/9 \n \n \n\n \n6. Finanzen \n \n6.1 Finanzplanung \n\nDie Bundesbeiträge nach Art. 55 Abs. 3 AuG werden voraussichtlich wie folgt in den Pro-\ngrammjahren zahlungswirksam: \n1. Jahr (2018) 253‘949.– \n2. Jahr (2019) 253‘949.– \n3. Jahr (2020) 253‘949.– \n4. Jahr (2021) 253‘949.– \n\n \n6.2 Kreditbewilligungsvorbehalt \n\nDie Kreditbewilligung durch die eidgenössischen Räte für die im Jahr 2018-2021 zu erbrin-\ngen Leistungen bleibt vorbehalten. \n\n \n\n6.3 Auszahlungsmodalitäten \n\na) Beiträge nach Art. 55 Abs. 3 AuG  \n \nAuf Antrag des Kantons zahlt der Bund dem Kanton die vereinbarten Bundesbeiträge im \nRahmen der bewilligten Kredite jährlich in zwei Tranchen per 31. Januar und per 30. Juni \naus. Die Tranchenzahlungen werden grundsätzlich unabhängig vom Grad der Zielerreichung \nvorgenommen. Eine Ausnahme ist die Kürzung oder die Einstellung der Zahlungen bei er-\nheblichen Leistungsstörungen. Der Kanton stellt dem SEM zu oben genannten Zeitpunkten \nRechnung. \n \nBitte schicken Sie Rechnung unter Angabe der Referenznummer an folgende Adresse: \nStaatssekretariat für Migration (SEM) \n\nc/o DLZ Finanzen EFD \n\nReferenznummer: REF-1106-00049  (bitte unbedingt vermerken) \n \n\nCH-3003 Bern \n \n \nb) Beiträge aus der Integrationspauschale nach Art. 55 Abs. 2 AuG \n \nDer Bund richtet den Kantonen gestützt auf die effektiven Entscheide gemäss der Statistik \ndes Staatssekretariats für Migration2 zwei Mal jährlich per 30. Juni (Auszahlung 1. Tranche) \nund per 31. Dezember (Auszahlung 2. Tranche) die Integrationspauschale aus. Die erste \nTranche umfasst jeweils den Zeitraum vom 1. Dezember des Vorjahres bis zum 31. Mai des \nReferenzjahres. Die zweite Tranche bezieht sich auf den Zeitraum vom 1. Juni bis zum 30. \nNovember des Referenzjahres. Die Auszahlung per 30. Juni 2018 umfasst lediglich den Zeit-\nraum vom 1. Januar bis 31. Mai 2018. Die Auszahlung der Integrationspauschale für den \nDezember 2017 erfolgt separat im Rahmen des KIP 2014-2017.  \n \n6.4 Auszahlungsvorbehalt \n\nDie Auszahlung der Beiträge nach Art. 55 Abs. 3 AuG gemäss Ziffer 5.2 lit. a erfolgt unter \ndem Vorbehalt der Genehmigung der jeweiligen Voranschlagskredite durch das Parlament. \n \n \n \n\n                                                \n \n2 Massgebend sind die Zahlen aus Finasi I mit Stichdatum 1.Juni resp. 1. Dezember. Die Erhebung \nder Zahl der Entscheide findet erstmals am 1. Juni 2018 statt. \n\n4000.64 - Beilage 3\n\n\n\n7/9 \n \n \n\n6.5 Übergangsbestimmungen KIP 2014-2017 zu KIP 2018-2021 \nEin Übertrag von Restbeiträgen aus der Integrationspauschale aus dem KIP 2014-2017 in \ndas KIP 2018-2021 ist separat auszuweisen und zu begründen. Die übertragenen Restbei-\nträge aus der Integrationspauschale der Programmperiode 2014-2017 sind bis Ende 2019 \nzweckgebunden einzusetzen. Nicht verwendete Restbeiträge sind zurückzuerstatten. \n\n \n\n7. Programmbegleitung und Erfüllungskontrollen \n \n7.1 Jahresberichte \n\nDer Kanton informiert den Bund jährlich über den Grad der Erreichung der strategischen \nProgrammziele anhand der vereinbarten Wirkungs- oder Leistungsziele sowie der geplanten \nUmsetzung gemäss Ziff. 5.1, über die bisher erhaltenen Bundesbeiträge sowie über die ins-\ngesamt für das Programm eingesetzten Mittel. Der Bericht zum zweiten Programmjahr ent-\nhält überdies Schlussfolgerungen im Hinblick auf die nächste Programmperiode. Für den \nJahresbericht stellt der Bund eine Vorlage zur Verfügung. \n \n7.2 Schlussbericht \n\nDer Kanton informiert den Bund in einem Schlussbericht über den Grad der Erreichung der \nstrategischen Programmziele anhand der vereinbarten Wirkungs- oder Leistungsziele und \nder geplanten Umsetzung gemäss Ziff. 5.1, über die erhaltenen Bundesbeiträge sowie über \ndie insgesamt für das Programm eingesetzten Mittel. Der Schlussbericht enthält überdies \neine Gesamtwürdigung des Programms. Für den Schlussbericht stellt der Bund eine Vorlage \nzur Verfügung. \n \n7.3 Eingabefristen \n\nDie Jahres- und Schlussberichte werden jeweils per 30. April des Folgejahrs eingereicht. Der \nBund wertet die Berichte aus und meldet die Ergebnisse dem Kanton bis 30. September. Die \nJahresberichte enthalten eine Aktualisierung der Programmziele und der Finanzplanung für \ndie restlichen Programmjahre. Diese gilt als Auszahlungsantrag.  \n \n7.4 Stichprobenkontrollen \n\nDer Bund kann jederzeit Stichprobenkontrollen durchführen. Der Kanton erlaubt dem Bund \ndie Einsicht in alle für die Programmvereinbarung relevanten Unterlagen. \n\n \n8. Finanzaufsicht \n \nDie Finanzaufsicht wird in erster Linie durch das SEM wahrgenommen. Es besteht \nauch die Möglichkeit, dass die Eidgenössische Finanzkontrolle (EFK) und die Kantonale \nFinanzkontrolle (KFK) vor Ort das Vorhandensein, die Vollständigkeit und die \nRichtigkeit der vom Kanton weitergeleiteten Daten überprüfen können. Im Rahmen \nihrer Kontrollen haben das SEM, die EFK und die KFK Zugang zu den von dieser \nProgrammvereinbarung verlangten Daten. \n \nBei Kontrollen durch die EFK und KFK werden die Prüfungsmodalitäten im Voraus \nzwischen der EFK und der KFK vereinbart. Ist kein gemeinsames Vorgehen möglich, \ndarf die EFK die Kontrollen vor Ort auch alleine vornehmen. Die KFK ist immer zur \nSchlussbesprechung einzuladen. Alle Parteien erhalten direkt sämtliche Prüfberichte im \nZusammenhang mit dieser Vereinbarung.  \n\n \n9. Erfüllung der Programmvereinbarung  \n \n9.1 Erfüllung \n\nDie Programmvereinbarung gilt als erfüllt, wenn die vereinbarten Wirkungs- oder Leistungs-\nziele (vgl. Ziff. 5.1) am Ende der Vereinbarungsdauer erreicht und die Bundesbeiträge ge-\n\n4000.64 - Beilage 3\n\n\n\n8/9 \n \n \n\nmäss Ziffer 5.2 und 6 ausbezahlt sind. \n \n9.2 Nachbesserung \n\nWerden vereinbarte Wirkungs- oder Leistungsziele nicht erreicht, so kann der Bund dem \nKanton nach Ende der Vereinbarungsdauer eine Nachfrist von höchstens einem Jahr anset-\nzen, während der das Vereinbarte zu erreichen ist. Der Bund leistet für diese Nachbesserun-\ngen keine über Ziff. 5.2 hinausgehende Beiträge. Die Pflicht zur Nachbesserung entfällt, so-\nfern der Kanton nachweisen kann, dass der vereinbarte Indikator aufgrund unverschuldeter \nexogener Umstände nicht erreicht werden kann. \n \n\n9.3   Rückforderung \n\nDer Bund kann Beiträge nach Art. 55 Abs. 2 und 3 AuG zurückfordern, wenn ein Kanton die \nUmsetzung der vereinbarten Leistungs- und Wirkungsziele nicht oder nur mangelhaft erfüllt, \nkeine Nachbesserung möglich ist und keine entschuldbaren Gründe vorliegen. Die Finanzie-\nrungsmodalitäten gemäss Ziff. 5.2 sind zu berücksichtigen. \n\n \n10. Anpassungsmodalitäten \n \n10.1 Änderungen der Rahmenbedingungen \n\nÄndern sich während der Vereinbarungsdauer die Rahmenbedingungen in einem Ausmass, \ndas die Erfüllung der Vereinbarung über Gebühr erschwert oder erleichtert, definieren die \nParteien den Vereinbarungsgegenstand gemeinsam neu oder lösen die Programmvereinba-\nrung vorzeitig auf.  \n \nDie Parteien verpflichten sich zur gegenseitigen Information bei wichtigen Änderungen der \nRahmenbedingungen. \n \n10.2 Antrag \n\nUm Vereinbarungsrevisionen gemäss Ziff. 10.1 auszulösen, ist dem Vereinbarungspartner \nAntrag zu stellen unter explizitem Nachweis der Gründe. \n \n10.3 Salvatorische Klausel \n\nIst eine Bestimmung dieser Programmvereinbarung ganz oder teilweise unwirksam, berührt \ndiese die Rechtswirksamkeit der gesamten Programmvereinbarung nicht. Die unwirksame \nBestimmung ist dann so zu verstehen, dass der mit ihr angestrebte Zweck so weit wie mög-\nlich erreicht wird. \n\n \n11. Grundsatz der Kooperation \n\n \nDie Parteien verpflichten sich, alle Meinungsverschiedenheiten und Streitigkeiten aus dieser \nProgrammvereinbarung nach Möglichkeit im Geiste der Kooperation zu lösen. \n\n \n\nVor der Beschreitung des Rechtswegs sind insbesondere Begutachtungs-, Konfliktmittlungs-, \nMediations- bzw. andere der Beilegung von Meinungsverschiedenheiten dienende Verfahren \nzu erwägen. \n\n \n12. Kommunikation \n \n\nDie Kantone verwenden das Logo KIP im Rahmen ihrer Kommunikationsarbeit (Medienmit-\nteilungen, Auftritte, etc.), um die gemeinsame von Bund, Kantonen und Gemeinden getrage-\nne Integrationsförderung schweizweit sichtbar zu machen. Die Kantone sorgen dafür, dass \ndas Logo KIP (http://www.kip-pic.ch/de/kip/kantonalelogos/) bei allen im Rahmen des KIP \n\n4000.64 - Beilage 3\n\n\n\n9/9 \n \n \n\nmitfinanzierten Massnahmen verwendet wird. Zur administrativen Erleichterung können sie \nbei Kleinprojekten davon absehen (Richtwert: unter 10‘000.- CHF).  \n\n \n13. Rechtsschutz \n \n\nDer Rechtsschutz richtet sich nach den allgemeinen Bestimmungen über die Bundesverwal-\ntungsrechtspflege (Art. 35 Abs. 1 SuG). \n\n \n14. Änderung der Programmvereinbarung \n \n\nAlle Änderungen dieser Programmvereinbarung bedürfen zu ihrer Gültigkeit der Schriftform \nund der Unterzeichnung durch die Bevollmächtigten beider Parteien. \n\n \n15. Inkrafttreten der Programmvereinbarung \n \n\nDie durch beide Parteien rechtsgültig unterzeichnete Programmvereinbarung tritt per 1. Ja-\nnuar 2018 in Kraft. \n\n \n16. Anhänge  \n \nDie Anhänge stellen integrierende Bestandteile der Programmvereinbarung dar. \n \n \n \nDieser Vertrag wird im Doppel gleichlautend ausgestellt und unterzeichnet. \n \n \nOrt und Datum: Ort und Datum: \nBern,  Herisau,  \n \n \nSTAATSSEKRETARIAT FÜR MIGRATION Kanton Appenzell Ausserrhoden \nDirektion Departement Gesundheit und Soziales \n \n \n \nMario Gattiker, Staatssekretär Dr. Matthias Weishaupt, Direktor \n \n \nAnhänge: \n \n „Grundlagenpapier im Hinblick auf den Abschluss von Programmvereinbarungen nach \n\nArt. 20a SuG“ vom 25. Januar 2017 \n „Integrationsprogramm des Kantons“ vom 13.09.2017 \n Ziel- und Finanzraster vom 13.09.2017 \n \nOriginal mit Beilagen an: \n \n Kanton Appenzell Ausserrhoden, Departement Gesundheit und Soziales \n Staatssekretariat für Migration, GEVER  \n \nInformationskopie nach beidseitiger Unterschrift mit Beilagen an: \n KdK \n\n4000.64 - Beilage 3\n\n\n\nIVR \n\n Appenzell Ausserrhoden \n\nVereinbarung \nzwischen dem \n\nKanton Appenzell Ausserrhoden \nvertreten durch das Departement Gesundheit und Soziales, Amt für Soziales \n\nKasernenstrasse 17, 9102 Herisau \n\nund den \n\n20 Ausserrhoder Gemeinden \n\nbetreffend die \n\ngemeinsame Umsetzung des \n\nKantonalen Integrationsprogramms  (KIP)  2018-2021 \n\n1. Integrationsförderung als Verbundaufgabe Bund-Kanton-Gemeinden \n\nArt. 53 des Gesetzes über Ausländerinnen und Ausländer (AuG, SR 142.20) und Art. 2 Abs. 2 der Verord-\n\nnung über die Integration von Ausländerinnen und Ausländern (VIntA, SR 142.205) verpflichten Bund, \n\nKanton und Gemeinden zur Förderung der Integration von Migrantinnen und Migranten. Bund und Kantone \n\nhaben gemeinsam unten abgebildetes Modell zur Förderung der Integration von Migrantinnen und Migran-\n\nten erarbeitet und darin acht Handlungsfelder in den Bereichen «Information und Beratung», ((Bildung und \n\nArbeit» und «Verständigung und gesellschaftliche Integration» bezeichnet. Die jeweiligen Handlungsfelder \n\nsind mit strategischen Zielsetzungen hinterlegt. Dieses Modell gilt grundsätzlich sowohl für die Förderung \n\nder Integration von Flüchtlingen und vorläufig aufgenommenen Personen (FL/VA), als auch für alle übrigen \n\nAusländerinnen und Ausländer (AuG). Jeder Kanton erarbeitet auf der Grundlage dieses Modells ein kan-\n\ntonales Integrationsprogramm 2018-2021  (KIP).  \n\nFür den AuG-Bereich sieht das Förder-\n\nmodell vor, dass die Bundesbeiträge der \n\nHöhe der Gesamtinvestitionen von Kan-\n\nton und Gemeinden entsprechen. Dabei \n\nhat der Bund für die Jahre 2018-2021 für \n\nden Kanton Appenzell Ausserrhoden ein \n\nKostendach von Fr. 256000 pro Jahr \n\nfestgelegt. Im FL/VA-Bereich leistet der \n\nBund eine einmalige Integrationspauscha-\n\nle von Fr. 6000 pro anerkannten Flücht-\n\nling bzw. pro anerkannte vorläufig aufge-\n\nnommene Person, unabhängig von weite-\n\nren Leistungen seitens Kanton und Ge- \n\nVereinbarung Kanton AR—Gemeinden betreffend  KIP  2018-2021 \t Seite 1/12 \n\n4000.64 - Beilage 4\n\n\n\nlvR \n\n Appenzell Ausserrhoden \n\nmeinden. Die Integrationspauschalen sind zweckgebunden, dürfen also ausschliesslich für diese Perso-\n\nnengruppe verwendet werden, insbesondere für die Förderung der beruflichen Integration und des \n\nSpracherwerbs. \n\nDie Leistungen des Bundes und des Kantons - und darin eingeschlossen sind auch die Leistungen der \n\nGemeinden - werden in einer für vier Jahre gültigen Programmvereinbarung auf der Grundlage des  KIP  \n\n2018-2021 festgelegt. Das Staatssekretariat für Migration (SEM) hat in einem Grundlagenpapier die Rah-\n\nmenbedingungen für die Programmvereinbarungen mit den Kantonen formuliert (siehe Anhang 4). \n\nDiese Vereinbarung regelt die Leistungen von Kanton und Gemeinden sowie ihre Zusammenarbeit wäh-\n\nrend der vierjährigen  KIP-Laufzeit 2018-2021. Sie ist auch für die Beratungsstelle für Flüchtlinge bindend \n\n(siehe Ziffer 6). \n\n2. Integrationsförderung AR \n\nAuf der Grundlage des oben beschriebenen Modells haben Kanton und Gemeinden das  KIP  2018-2021 \n\nerarbeitet, und darin je Handlungsfeld konkrete operationalisierte Wirkungsziele und Indikatoren bezeich-\n\nnet (S. Anhang 1). Der Regierungsrat hat am 23. Mai 2017 (RRB 2017-211) das  KIP  2018-2021 zustim-\n\nmend zur Kenntnis genommen und das Departement Gesundheit und Soziales beauftragt, dem Regie-\n\nrungsrat eine entsprechende Programmvereinbarung mit dem Bund vorzulegen. Die Programmvereinba-\n\nrung mit dem Bund wird vom Kanton erst unterzeichnet, nachdem alle Gemeinden der vorliegenden Ver-\n\neinbarung zugestimmt haben. Die Gesamtverantwortung gegenüber dem Bund für die Umsetzung des  KIP  \n\nhat der Regierungsrat dem Amt für Soziales, Abteilung Chancengleichheit, übertragen. \n\nDie Förderung der Integration von FL und VA obliegt gemäss Art. 17 in Verbindung mit Art. 35 des Sozial-\n\nhilfegesetzes (SHG, bGS 851.1) den Gemeinden. Mit dieser Vereinbarung ist diese Aufgabe an die Bera-\n\ntunqsstelle für Flüchtlinge delegiert, welche seit 1. Januar 2014 im Auftrag aller Gemeinden von der Ge-\n\nmeinde Herisau geführt wird. Die Beratungsstelle für Flüchtlinge fokussiert ihre Integrationsförderung auf \n\ndie vier Handlungsfelder Erstinformation und Integrationsfördorbedarf, Beratung, Sprache und Bildung so-\n\nwie Arbeitsmarktfähigkeit. \n\nEinen verbindlichen Rahmen für die Integrationsförderung und in diesem Sinne handlungsweisend für die \n\noben genannten zuständigen Integrationsstellen von Kanton und Gemeinden sind nebst dem  KIP  2018-\n\n2021 und den eingangs erwähnten Bundeserlassen (AuG und VintA) folgende Grundlagen: \n\nN \tGesetz über die öffentliche Sozialhilfe (SHG; bGS 851.1); \n\n• \tVerordnung des Kantonsrates zum Asylwesen  (KR  AsylVo; bGS 122.24); \n\n• \tIntegrationsförderkonzept der Beratungsstelle für Flüchtlinge; \n\n• \tKantonales Integrationskonzept «Gemeinsam Leben in Appenzell Ausserrhoden» vom \n\n23. Februar 2010. \n\nDie Beratungsstelle für Flüchtlinge wird bis 31. August 2017 das bestehende lntegrationsförderkonzept \n\nüberarbeiten und zu Handen des  KIP-Steuergremiums (siehe Ziffer 4) zur Verabschiedung unterbreiten. \n\nSie wird darin die Grundsätze der Integrationsförderung FL/VA formulieren. \n\n3. Budget und Finanzierung \n\na) Integrationsförderung AuG \n\nBetreffend Integrationsförderung im AuG-Bereich legt das  KIP  2018-2021 ein Gesamt-Budget für die  KIP-\n\nPeriode fest. Gemäss der in Aussicht stehenden Programmvereinbarung zwischen Bund und Kanton \n\nübernimmt der Bund die Hälfte der Kosten. Das Amt für Soziales, Abteilung Chancengleichheit, verwaltet \n\nVereinbarung Kanton—Gemeinden betreffend die Umsetzung  KIP  2018-2021 \t Seite 2/12 \n\n4000.64 - Beilage 4\n\n\n\nAppenzell Ausserrhoden \nYJIR  \n\ndie Fördermittel von Bund, Kanton und Gemeinden und Ist für die zweckentsprechende Verwendung der \n\nFördergelder verantwortlich, sowohl gegenüber dem Bund, als auch gegenüber den Gemeinden. \n\nDie jährlichen Kosten während der  KIP-Periode 2018-2021 werden von Bund, Kanton und Gemeinden wie \n\nfolgt getragen: \n\nTotal Bund (1/2) Kanton (114) Gemeinden (1/4) \n\nFr. 512'000 Fr. 256000 Fr. 128000 Fr. 128000 \n\nPro Jahr werden von diesen AuG-Fördermitteln Fr. 200000 für die Integration von FL/VA verwendet und \n\nentsprechend vom Kanton an die Beratungsstelle für Flüchtlinge überwiesen. Somit stehen für die Integra-\n\ntionsförderung im AuG-Bereich jährlich Fr. 312'000 zur Verfügung. Aus diesen Fördermitteln werden \n\ngrundsätzlich nur Massnahmen finanziert, welche für Ausländerinnen und Ausländer des ganzen Kantons \n\neinen Nutzen haben bzw. offen stehen. Von diesem Grundsatz kann ausnahmsweise und zeitlich befristet \n\nabgewichen werden, wenn es sich um Pilot-Projekte/Angebote handelt. \n\nDie Gemeinden überweisen dem Kanton die oben festgelegten Förderbeiträge für das laufende Jahr je-\n\nweils bis Ende Februar. Als Kostenteiler gilt das Verhältnis der Einwohnerzahl ‚ Stand 1. Januar des vor-\n\nletzten Jahres gemäss Bundesamt für Statistik (siehe Anhang 2). Die Jahresbeiträge der Gemeinden sind \n\nwährend der  KIP-Laufzeit betraglich fixiert; sie werden also nicht den tatsächlichen Aufwendungen in den \n\njeweiligen Jahren angepasst. Die Abgrenzungen zwischen den einzelnen Jahren werden durch den Kan-\n\nton ausgeglichen und gegenüber Bund und Gemeinden ausgewiesen. Nicht verwendete Fördergelder \n\nwerden auf das Folgejahr übertragen, ein Kostenüberschuss dem Folgejahr belastet. Die Schlussabrech-\n\nnung erfolgt am Ende der  KIP-Periode, also per 31. Dezember 2021. Nicht verwendete Fördermittel wer-\n\nden den Gemeinden anteilmässig für die nächste  KIP-Periode gutgeschrieben oder im Falle einer Beendi-\n\ngung der Zusammenarbeit zurückbezahlt. Allfällige Mehrausgaben während der gesamten  KIP-Periode \n\ngehen zu Lasten des Kantons; bei den Gemeindebeiträgen gemäss Anhang 2 handelt es sich somit um \n\nKostendächer. \n\nb) Integrationsförderung FLNA \n\nDas Budget für die Förderung der Integration von FL/VA wird jährlich durch die Gemeindepräsidienkonfe-\n\nrenz bis spätestens 31. Mai für das Folgejahr festgelegt. Es setzt sich zusammen aus einem Grund-\n\nBudget gemäss nachfolgendem Berechnungsmodell, sowie allfälligen ausserordentlichen Kosten gemäss \n\nEmpfehlung des  KIP-Steuergremiums (siehe Ziffer 4). \n\nIntegrationskosten pro Person (insgesamt) während 6 Jahren \t Fr. \t18000 \n\nIntegrationskosten pro Person und Jahr \t Fr. \t3000 \n\nIntegrationskosten pro Person und Quartal \t Fr. \t750 \n\nKosten/Person x Anzahl betreute FLNA (Stand 30. April des laufenden Jahres) \tFr. \txy \n\nBei ausserordentlichen Entwicklungen während des Jahres gilt folgende Regelung \n\nErhöht oder reduziert sich der Netto-Bestand der zu betreuenden FL/VA (Zugänge abzügl. FL/VA, welche \n\nlänger als 5 bzw. 7 Jahre im Kanton sind) um 20 Personen und mehr im Vergleich zur Berechnungsgrund-\n\nlage, erfolgt eine Anpassung des Jahres-Budgets. Eine Überprüfung erfolgt jeweils quartalsweise, d.h. die \n\nAufstockung bzw. die Reduktion des Budgets gilt immer nur für das nächste Quartal (Beispiel siehe An-\n\nhang 3). Unterjährige Budgetanpassungen werden von der Beratungsstelle für Flüchtlinge umgehend dem  \n\nKIP-Steuergremium zur Kenntnis gebracht. \n\nVereinbarung Kanton—Gemeinden betreffend die Umsetzung  KIP  2018-2021 \t Seite 3/12 \n\n4000.64 - Beilage 4\n\n\n\nv;?R \nAppenzell Ausserrhoden \n\nDie Aufwendungen der Integrationsförderung FL/VA werden finanziert durch die Integrationspauschalen \n\ndes Bundes, den in Ziffer 3a erwähnten Transfer von Fr. 200000 aus den AuG-Fördermitteln, sowie einer \n\nallenfalls notwendigen Restfinanzierung durch die Gemeinden. Die Aufteilung einer Restfinanzierung auf \n\ndie einzelnen Gemeinden erfolgt ebenfalls im Verhältnis der Einwohnerzahl (Stand 1. Januar des vorletz-\n\nten Jahres gemäss Bundesamt für Statistik); die Verrechnung durch die Gemeinde Herisau erfolgt zu-\n\nsammen mit den übrigen Betriebskosten der Beratungsstelle für Flüchtlinge und wird separat ausgewie-\n\nsen. \n\nDie Integrationspauschalen des Bundes zur Förderung der Integration von FL/VA richtet der Bund halb-\n\njährlich aufgrund der aktuellen Anerkennungszahlen aus. Der Kanton leitet diese vollumfänglich und un-\n\nverzüglich an die Beratungsstelle für Flüchtlinge weiter, und beaufsichtigt deren zweckgebundene Ver-\n\nwendung gemäss den Bundesvorgaben. \n\nc) Allgemein \n\nDie Jahresbeiträge von Kanton und Gemeinden gelten unter dem Vorbehalt der Budgetgenehmigung der \n\nzuständigen Organe in den Gemeinden bzw. des Kantonsrates. \n\nPersonalkosten, die zur Erreichung der strategischen  KIP-Programmziele im Rahmen der Umsetzung so-\n\nwohl  inner-  als auch ausserhalb der Verwaltungsstrukturen entstehen und sich von hoheitlichen Verwal-\n\ntungsaufgaben im Bereich Integration abgrenzen, sind an die Investitionen des kantonalen Integrations-\n\nprogramms anrechenbar. Das Amt für Soziales und die Beratungsstelle für Flüchtlinge weisen in ihren Jah-\n\nresrechnungen ihre Lohnkosten aus, welche dem  KIP  belastet werden. Die weiteren Eigenleistungen er-\n\nbringen Kanton und Gemeinden auf eigene Kosten (z.B. Mitwirkung im  KIP-Steuergremium oder Mitarbeit \n\nin  KIP-Projekt- und Arbeitsgruppen). \n\n4. KIP-Steuergremium \n\nMit der operativen Umsetzung des  KIP  sind das Amt für Soziales, Abteilung Chancengleichheit (AuG-\n\nBereich), sowie die Beratungsstelle für Flüchtlinge (FLIVA-Bereich), beauftragt. Ein gemeinsames Steuer-\n\ngremium von Kanton und Gemeinden soll diese beiden Stellen unterstützen und begleiten, und wo nötig \n\nRichtungsentscheide treffen (siehe Ziffer 5). Dabei wird jeweils eine einvernehmliche Lösung angestrebt. \n\nDas  KIP-Steuergremium setzt sich wie folgt zusammen: \n\nKanton - \tLeiter/in Amt für Soziales \n\n- \tLeiter/in Abteilung Chancengleichheit (Protokoll) \n\n- \tmax.  zwei weitere Personen bei Bedarf (z.B. bei Themenschwerpunkt) \n\nGemeinden - \tPräsident/in der Gemeindepräsidienkonferenz \n\n- \tmax.  drei weitere Delegierte der Gemeindepräsidienkonferenz \n\n(ausgewogene Vertretung der Gemeinden hinsichtlich Region und \n\nGrösse) \n\nBeratungsstelle - \tRessortleiter/in Soziales, Gemeinde Herisau \n\nfür Flüchtlinge - \tBereichsleiter/in Beratungsstelle für Flüchtlinge \n\nkursiv = Kern-Gruppe (siehe Ziffer 5, operative Aufgaben und Öffentlichkeitsarbeit) \n\nVereinbarung Kanton—Gemeinden betreffend die Umsetzung  KIP  2018-2021 \t Seite 4/12 \n\n4000.64 - Beilage 4\n\n\n\nAppenzell Ausserrhoden \nVR \n\n5. Zuständigkeiten, Aufgaben, Kompetenzen (Kanton / Gemeinden) \n\nUntenstehende Tabelle zeigt die Zuständigkeiten, Aufgaben und Kompetenzen der involvierten Stellen: \n\na) jährlich \n\nBerichterstattung Das Amt für Soziales und die Beratungsstelle für Flüchtlinge erstatten \n\ngegenüber den Gemeinden jeweils bis Ende März einen schriftlichen Be- \n\nricht über die  KIP-Umsetzung im vorausgegangenen Jahr. Die Inhalte der \n\nBerichte orientieren sich an den Vorgaben des Bundes betreffend die  KIP- \n\nBerichterstattung. Die fristgerechte Berichterstattung gegenüber der zu- \n\nständigen Bundesstelle obliegt dem Amt für Soziales. \n\nPlanungssitzung Im Sinne einer rollenden Planung überprüft das  KIP-Steuergremium \n\njeweils im April und Oktober den Stand der  KIP-Zielerreichung sowie be- \n\nreits beschlossene künftige Umsetzungsmassnahmen aufgrund der Be- \n\nrichterstattungen und passt diese bei Bedarf an. Bei grösseren Umset- \n\nzungsmassnahmen bestimmt das  KIP-Steuergremium auch das konkrete \n\nVorgehen und die Projektorganisation. \n\nBudget FLNA Die \tGemeindepräsidienkonferenz \tlegt \tauf \tEmpfehlung \tdes \tKIP- \n\nSteuergremiums bis zum 31. Mai das Budget für den FLIVA-Bereich für \n\ndas Folgejahr fest (siehe Ziffer 3b dieser Vereinbarung). \n\nb) laufend \n\noperative \t Das Amt für Soziales und die Beratungsstelle für Flüchtling sind für \n\nUmsetzung \t die Umsetzung der  KIP-Massnahmen und die zweckentsprechende Ver-\n\nwendung der Fördergelder in ihrem jeweiligen Bereich verantwortlich und \n\ntreffen die dafür nötigen operativen Entscheidungen. Vor dem Abschluss \n\nvon Leistungsvereinbarungen wird das  KIP-Steuergremium jeweils an-\n\ngehört. \n\nMassgebliche Änderungen im  KIP  (z.B. die Streichung bereits beschlos-\n\nsener oder die Aufnahme neuer Themen / Massnahmen) erfolgen aus-\n\nschliesslich nach vorheriger Absprache mit dem  KIP-Steuergremium. Ob \n\nin diesen Fällen eine a.o. Sitzung notwendig ist oder ein Zirkular-\n\nEntscheid (per Email) genügt, entscheidet deren Kern-Gruppe im Einver-\n\nnehmen. \n\nDas Amt für Soziales und die Beratungsstelle für Flüchtlinge informie-\n\nren das  KIP-Steuergremium zeitnah und schriftlich (Email) über wichtige \n\nEreignisse/Meilensteine und Entwicklungen in der Umsetzung der \n\nMassnahmen. Den einzelnen Mitgliedern des  KIP-Steuergremiums \n\nobliegt die Information an die von ihnen vertretenen Stellen (Departement \n\nGesundheit und Soziales, Gemeindepräsidienkonferenz, Gemeinde  Hen -\n\nsau), und sie bringen sich dort im Sinne der im  KIP-Steuergremium fest-\n\ngelegten Gesamtinteressen ein. \n\nDas Amt für Soziales und die Beratungsstelle für Flüchtlinge stellen \n\nVereinbarung Kanton—Gemeinden betreffend die Umsetzung  KIP  2018-2021 \t Seite 5/12 \n\n4000.64 - Beilage 4\n\n\n\nAppenzell Ausserrhoden \nVJ'R \n\nsicher, dass bei grösseren Umsetzungsmassnahmen, bei denen Arbeits-\n\nund Projektgruppen eingesetzt werden, die Fachbereiche der Gemeinden \n\nund der kantonalen Verwaltung angemessen vertreten sind. Die Gemein-\n\nde-Delegierten des  KIP-Steuergremiums unterstützen die Suche und \n\nAuswahl der Personen. \n\nÖffentlichkeits- Die Kerngruppe des  KIP-Steuergremiums koordiniert gemeinsam die \n\narbeit KIP-Öffentlichkeits- und Medienarbeit zeitlich und inhaltlich. Im Rahmen \n\nder Öffentlichkeitsarbeit machen sie jeweils sichtbar, dass es sich beim  \n\nKIP  um eine Verbundaufgabe von Kanton und Gemeinden handelt. \n\nAlle Gemeinden sorgen dafür, dass ihre Einwohnerinnen und Einwohner \n\nüber die Projekte und Angebote des  KIP  informiert sind (Website, Ge- \n\nmeindeblätter usw.). Das Amt für Soziales und die Beratungsstelle für \n\nFlüchtlinge stellen die notwendigen Materialien oder Vorlagen zur Verfü- \n\ngung. \n\nzuständige Stelle Die Gemeindeschreiberin bzw. der Gemeindeschreiber ist in den Ge- \n\nin den Gemeinden meinden Ansprechperson und operativ zuständig für den Bereich Integra- \n\ntionsförderung. \n\n6. Bezug zur ((Vereinbarung betreffend die Führung der Beratungsstelle für Flüchtlinge» \n\nDiese Vereinbarung regelt die Integrationsförderung von FL und VA im Detail. Sie ergänzt in diesem Sinne \n\ndie seit 1. Januar 2014 gültige Vereinbarung zwischen der Gemeinde Herisau und den übrigen Ausserrho-\n\nder Gemeinden betreffend die Führung der Beratungsstelle für Flüchtlinge bzw. sie geht allenfalls dort wi-\n\ndersprechenden Bestimmungen vor. \n\n7. Vorbehalt \n\nDiese Vereinbarung tritt am 1. Januar 2018 in Kraft unter dem Vorbehalt, dass die auf dem  KIP  2018-2021 \n\nbasierende Programmvereinbarung zwischen Bund und Kanton bis 31. Dezember 2017 unterzeichnet \n\nwird. \n\n8. Vertragsdauer und Kündigung \n\nDie vorliegende Vereinbarung gilt für die Zeit vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2021. Eine Kün-\n\ndigung während der Vertragsdauer Ist nicht möglich. \n\n9. Anhänge (integrierender Bestandteil dieser Vereinbarung) \n\nAnhang 1 _____ \nKantonales Integrationsprogramm 2018-2021 von Appenzell Ausserrhoden \n\nAnhang 2 _____ \nÜbersicht der jährlichen Förderbeiträge 2018-2021 im AuG-Bereich (Ziffer 3a) \n\nfür die einzelnen Gemeinden \n\nAnhang 3 ______ \nBerechnungsbeispiel für unterjährige Budgetanpassungen im FL/VA-Budget (Ziffer 3b) \n\nAnhang 4 _____ \nGrundlagenpapier des Staatssekretariates für Migration SEM vom 25. Januar 2017 im \n\nHinblick auf den Abschluss von Programmvereinbarungen nach Art. 20a SuG \n\nVereinbarung Kanton—Gemeinden betreffend die Umsetzung  KIP  2018-2021 \t Seite 6/12 \n\n4000.64 - Beilage 4\n\n\n\nAppenzell Ausserrhoden \nVfjR \n\nHerisau \n\nDepartement Gesundheit und Soziales \n\nAppenzell Ausserrhoden \n\n• . \t.... \n\nDr. Matthias Weishaupt,  Direktor  \n\n.--- -- \n\nAndres Tinner, Leiter Amt für Soziales \n\nDie 20 Ausserrhoder Gemeinden (Datum, Stempel, Unterschrift) \n\n.2e.7 \t-2-Z-1 IfBuhier.  ............. ................. . \n\nEMNDERAT BUHLER \nG77ber: \n\n9t E9 \n\nGrub \t ................... \n\n‚'\\t D?N Namens des Gemeinderates \nDçndePrsidentin: \tDer Gemeindeschreiber:  \n\n......... \n\nGais,..O.2 . \t. \t. ..... ...... \n\nNamens des Gemeinderhfes) \nDer Gemelnoeprasident: \t Der mel eschriber \n\n/ \n......................................................................... \t.................  \n\nVereinbarung Vereinbarung Kanton—Gemeinden betreffend die Umsetzung  KIP  2018-2021 \t Seite 7/12 \n\n4000.64 - Beilage 4\n\n\n\nHeiden, \n\t 1.2. Sep, 2017 \n\ne, \n\n.......... \n\n• \tLI \n\nAppenzell Ausserrhoden \nVJR \n\nGemeinderat Heiden \nDer Gemeindepräsident \tDie Gemeindeschreiberin \n\n1 5, Aug. 2017 \nHerisau................................................. \n\nENWOHNG-E HERV I-AU \nDer Gemeindeprasident: Der Gemeindeschreer: \n\n....27 \nHundwil.......  .... .. .  .... . . . ... ........................... \n\n\t\n\n.‚ \t .. \n\ni des Gemejflde/ \n\n\t\n\n/ \t\nD \t. \t !YujCitj \tDer \n\n\t\n\n' \t\nLuQ \n\nLutzenberg. ..... ...... ......P.2017 \n\nIt \n\nc  \n\n4  SIND  \n\nG  BE  \n\nNAMENS DES GEMEINDERATES \nDer Gemeindepräsident: Der \tmeindeschreiber \n\nVereinbarung Kanton—Gemeinden betreffend die Umsetzung  KIP  2018-2021 \t Seite 8/12 \n\n4000.64 - Beilage 4\n\n\n\nAppenzell Ausserrhoden \nIVR  \n\n04. OR  2017 \nRehetobel. ............. ................................... \n\nNAMFNS DES GEMEIr.'DERATES \nD \tCTrp;33idflL \t-- \t\n\nDci Gemeinde hrebeI: \t 1 \ti: \n\n'/ \n\nReute . ...... . .. .. .. ........... .011 \n\nGEMEINDERAT REUTE AR \t I \tI \nDer Gemeindepräsident: Der Gemeindeschreiber: \t * \n\nI) \n\n.f \n\n29. Aug. 2017 \nSchänengrund................................................. \n\nW NAMEN DES GEMEINDERATES \t(Ir) \n\nDer Gemeindepräsident: \t Die Gentei \tchre1ieui; \n\n......... e .................. ............  \n\nSchwellbrunri, .".... \n\nLLMLiNDER T SCHWELLBRUNNI \n\\ \n\n4 \n\nfi ('-'  \n\n( f\nel \n\n5 I " \n\n4j \n\nN \n\n1J )z  \n\nVereinbarung Kanton—Gemeinden betreffend die Umsetzung  KIP  2018-2021 \t Seite 9/12 \n\n4000.64 - Beilage 4\n\n\n\nAppenzell Ausserrhoden \nVJR \n\nSpeicher . ............ ... Aug....17 .............. \t\n\n4A \n1 N 0 \n\nlip \n\naL \n\nStein........ . ..............  \n\nGEMEINDERAT STEIN AR\nr--,' "I \n\nDer Gernendeprsident; De..Gerneirdeschreiber: \n\nI ~ \t 'A \n.......... \t\n\n.......... \t.. \t.. \t............. ... \t.. \t.... \n\n... \t\n\ns........ \n\nSTE \n\nTeufen, \n \n\nGEMEINDERAT TEUFEN \nDer Gemeindepräsident: Der Ge7hre)2,/ \n\n. ................................................................................. \n\nTrogen .........?..k..P..2017................ \n\nGEMEINDERAT TROGEN! \nDie Gorneindepräsideritin Die Gemeindeschreiberin \t 7 \n\nL.1  \n\nVereinbarung Kanton—Gemeinden betreffend die Umsetzung  KIP  2018-2021 \t Seite 10/12 \n\n4000.64 - Beilage 4\n\n\n\nAppenzell Ausserrhoden \nIvR  \n\n2 4. Aug. 2017 \nUrnäsch. ................................................  \n\nGemeinderat  Urnäsh \nDer GemeIndepradent: Die Gem deschr Iberin: \n\nWald........ ‚. ...................................  \n\nGemeinderat Wald AR \nDie Gemeinräsidentjn: \n\nDie G meindeschreiberin: \n\nWaldstatt, ...// \n\n", ~ c \n\n \n\n........................... I ...... \t.... \t... \t\n\n.. \t................................. \t................................................ \n\n.. SP 2017) \nWaizenhausen.............................................  \n\nGEMEINDERAT WALZENHAUSEN \nDer Gemeindeprsident: \tDie Gemeir \threiberin: \n\n........................................................ \n\nVereinbarung Kanton—Gemeinden betreffend die Umsetzung  KIP  2018-2021 \t Seite 11/12 \n\n4000.64 - Beilage 4\n\n\n\nSw \tAppenzell Ausserrhoden \nIVR  \n\nWolfhalden. .......... \t.0....017 \n\nGEMEINDERAT WOLFHALDEN \t ..' \n\nDer ßerneindepräsiden \tDer Gmerndeschreib8i \n\nVereinbarung Kanton—Gemeinden betreffend die Umsetzung  KIP  2018-2021 \t Seite 12/12 \n\n4000.64 - Beilage 4\n\n\n\n  \n \n\nRegierungsrat \n\n \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nTel. 071 353 61 11 \n\nFax. 071 353 68 64 \n\nkantonskanzlei@ar.ch \n\nwww.ar.ch \n\n Regierungsrat, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/5 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 24. Oktober 2017 / aje \n\n3000.47 \n\nKantonsschule Trogen: Globalkredit mit Leistungsauftrag 2018; Genehmigung \n\n \n\nBericht und Antrag des Regierungsrates vom 24. Oktober 2017 \n\nSehr geehrter Herr Kantonsratspräsident \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nDie Kantonsschule Trogen wird seit vielen Jahren mit einem Globalkredit geführt. Der Regierungsrat hat am \n\n24. Oktober 2017 den Globalkredit mit Leistungsauftrag 2018 für die Kantonsschule Trogen behandelt und \n\nzusammen mit dem dazugehörenden Bericht und Antrag zu Handen des Kantonsrates verabschiedet. \n\nB. Erwägungen \n\n1. Rechtliches \n\n \n\nNach Art. 16 Abs. 1 des Finanzhaushaltsgesetzes (bGS 612.0) kann für geeignete Organisationseinheiten ein \n\nGlobalkredit mit Leistungsauftrag bewilligt werden. Für die Genehmigung von Globalkredit und Leistungsauf-\n\ntrag ist der Kantonsrat zuständig (Art. 16 Abs. 2 Finanzhaushaltsgesetz). Nach Art. 39 des Mittel- und Hoch-\n\nschulgesetzes (bGS 413.1) wird die kantonale Mittelschule mit Globalkredit und Leistungsauftrag geführt. \n\n\n\n \n\nSeite 2/5 \n\n2. Die Elemente des Globalkreditsystems mit Leistungsauftrag \n\n \n\nDer Leistungsauftrag ist mit dem Globalkredit verknüpft. Zwischen dem Departement Bildung und Kultur und \n\nder Kantonsschule Trogen wird das Leistungsangebot definiert, welches den Leistungsauftrag konkretisiert. \n\nDas Leistungsangebot bedarf der Genehmigung durch den Regierungsrat. \n\n3. Leistungen und Produkte für 2018 \n\n \n\nGrundangebot \n\nDas Grundangebot der Kantonsschule Trogen ist durch das Mittel- und Hochschulgesetz vorgegeben. Nach \n\nArt. 10 Abs. 1 wird ein Gymnasium mit Maturität (9. bis 12. Schuljahr) geführt. \n\n \n\nDarüber hinaus ist die Führung von weiteren Angeboten möglich, zuständig ist der Regierungsrat (Art. 10 \n\nAbs. 2 und 3 Mittel- und Hochschulgesetz). Die weiteren Angebote wurden im Leistungsangebot 2018 bis 2021 \n\nder Kantonsschule Trogen definiert. Es werden folgende weitere Angebote geführt: \n\n- Wirtschaftsmittelschule  \n\n- Fachmittelschule  \n\n- Sekundarstufe I für die Gemeinden Trogen, Wald und Rehetobel  \n\n- Mensabetrieb. \n\n \n\nDie Sekundarschule wird von den Gemeinden Trogen, Wald und Rehetobel getragen. Die drei Gemeinden \n\nentrichten ein Schulgeld. Dieses beträgt für das Schuljahr 2018/19 Fr. 23‘030 und entspricht den Vollkosten. \n\n \n\nWeiterentwicklung (Projekt «Strategische Optionen der Kantonsschule Trogen») \n\nDie „Strategischen Optionen an der Kantonsschule Trogen“ befinden sich in der Umsetzung- und Evaluations-\n\nphase. Der Regierungsrat hat den entsprechenden Projektauftrag im September 2016 genehmigt. Die anste-\n\nhende Phase 3 wird bis Ende 2019 abgeschlossen werden. \n\n \n\nIm Zwischenbericht 1 zur Phase 3 wurde der Regierungsrat wie folgt informiert: \n\n \n\nPrüfung weiterer Kooperationen \n\nDie Kantonsschule Trogen hat bereits während der Phase 2 im Zusammenhang mit dem Teilprojekt „Profil-\n\nschärfung“ bei der Erarbeitung des Konzepts für die zweisprachige Matura „Deutsch/Englisch“ mit der Kan-\n\ntonsschule Heerbrugg einen engen Austausch aufgebaut. Gleichzeitig wurde die Pädagogische Hochschule \n\nSt.Gallen (PHSG) in die Bearbeitung der Inhalte und Zielsetzungen dieses vierten Jahres der FMS Pädagogik \n\neinbezogen.  \n\n \n\nProfilschärfung Gymnasium \n\nIm Unterrichtsbereich Wirtschaft und Recht sowie in den MINT-Fächern konnte der Praxisbezug durch Koope-\n\nrationen mit Unternehmen verbessert werden. \n\n \n\nZweisprachige Matura (Deutsch/Englisch) \n\nDie immersiv unterrichtenden Lehrpersonen wurden von Experten des Schweizerischen Zentrums für die Mit-\n\ntelschule, Bern, besucht und in der Erstellung von Unterlagen und konkreten Tipps zum „Classroom-English“ \n\nindividuell intensiv begleitet. Die Lehrpersonen, die im zweiten Jahr respektive im zweiten Umgang neu hinzu-\n\n\n\n \n\nSeite 3/5 \n\nkommen, wurden von Experten getestet und mit individuellen Massnahmen gefördert. Einzelne Lehrpersonen \n\nspielen im Vorfeld ihres Ersteinsatzes die erstellten Stunden mit der internen Immersions-Fachlehrperson \n\ndurch. Mit individuellen Sprachaufenthalten intensivieren sie ihr Englisch. Der Besuch von Immersionsklassen \n\nan anderen Schulen in der Ostschweiz fand im Juni 2017 statt. \n\n \n\nTalentförderung Musik \n\nIm Bereich Musik haben zwei Lernende die Aufnahme in das „PreCollege“ geschafft, eine in Zürich, eine in \n\nLuzern. Zwei Lernende haben die Aufnahmebedingungen nicht erfüllt. Zur Sicherstellung der Finanzierung der \n\nTalentförderung gemäss Konzept hat die Kantonsschule Trogen von drei Appenzellischen Stiftungen einen \n\nBetrag von insgesamt Fr. 50'000 zugesichert erhalten, mit dem die Talentförderung Musik im Schuljahr \n\n2017/18 mit ausgewählten Lernenden begonnen werden kann. Bereits im März 2017 konnte ein Lernender in \n\ndas Programm der Talentförderung aufgenommen werden. Nach Vorspiel und Theorieprüfung aller interessier-\n\nten Lernenden können fünf von den zusätzlichen Angeboten der Talentförderung ab August 2017 profitieren. \n\n \n\nMachbarkeitsstudie Fernunterricht \n\nDer Arbeitsmarkt der Zukunft verlangt Kompetenzen im Umgang mit digitalen Technologien und Medien. Die \n\nJugendlichen brauchen Vertrautheit und Beweglichkeit mit der digitalen Welt. Es geht aber nicht nur um den \n\nUmgang mit der neuen Informations- und Kommunikationstechnik. Es wird grundsätzlich darum gehen, wie die \n\ntechnischen Innovationen die Arbeits- und Lernkultur verändern. Das Bildungswesen wird jetzt von der Ent-\n\nwicklung erfasst: Neue Lernformen, Gefässe des Austausches, Veränderungen der Rolle der Lehrpersonen \n\nsind in Diskussion. Und in diesem Zusammenhang können sich auch die zeitlichen und räumlichen Strukturen \n\neiner Kantonsschule verändern. Der Regierungsrat hat deshalb entschieden, vorerst keinen Auftrag für eine \n\nMachbarkeitsstudie „Fernunterricht“ zu erteilen. Das Departement Bildung und Kultur wurde beauftragt, die \n\nThematik „Digitalisierung und neue Lernstrukturen“ breiter anzugehen und dem Regierungsrat im Laufe des \n\nnächsten Jahres einen Projektauftrag für ein entsprechendes Vorprojekt zur Genehmigung vorzulegen. \n\n \n\nKostenfolgen \n\nIn der nachfolgenden Tabelle werden die finanziellen Auswirkungen für die Umsetzung der vorgestellten Mass-\n\nnahmen aus dem Projekt «Strategische Optionen» dargelegt: \n\n \n\nStrategische Optionen 2018 2019 2020 2021 \n\nTotal Projektarbeit 40’000 23’000   \n\nProfilschärfung 135'000 128'000 113'000 113'000 \n\nHausmatura FMS Pädagogik 120'000 120'000 120'000 120'000 \n\nVorprojekt “Digitalisierung und neue Lernstrukturen“ 40‘000 10‘000   \n\nGesamtkosten «Strategische Optionen» 335'000 281'000 233'000 233'000 \n\n4. Finanzbedarf 2018 \n\n \n\nFür die Berechnung des Finanzbedarfs ist primär die erwartete Lernendenzahl massgebend. Diese wird multi-\n\npliziert mit dem Preis pro Lernenden, welcher von Jahr zu Jahr aufgrund der Anzahl der geführten Klassen und \n\nLerngruppen leicht variieren kann. Für das Gymnasium wird im Jahr 2018 mit insgesamt 16 Klassen gerech-\n\nnet, bei der Fachmittelschule mit einer Klasse pro Jahrgang. Im Schuljahr 2017/18 konnte in der Wirtschafts-\n\n\n\n \n\nSeite 4/5 \n\nmittelschule kein Jahrgang gestartet werden. In den abgebildeten Preisen pro Lernende ist die Umsetzung des \n\nProjekts «Strategische Optionen» mit berücksichtigt. \n\n \n\nKosten pro Lernende 2014 2015 2016 2017 2018 \n\nGymnasium 30'094 29’721 30‘422 32’223 34’175 \n\nWirtschaftsmittelschule 29'586 29’754 28‘479 35’033 25’195 \n\nFachmittelschule 21'205 21’376 20‘281 25’754 26’784 \n\nZehntes Schuljahr (bis Ende Juli 2014) 18'122     \n\nSekundarstufe I TWR 19'381 20‘431 21‘932 22’801 23’836 \n\n \n\n \n\n \n\nMit den Erträgen aus den Schulgeldern und übrigen Einnahmen von rund Fr. 3'876'298 können 21.4% des \n\nBruttoaufwandes gedeckt werden. Der Finanzbedarf für den Globalkredit vom Kanton beträgt Fr. 14'243’000. \n\n \n\nIm Globalkredit sind auch Abschreibungen, interne Verrechnungen sowie die Kosten für die Umsetzung der \n\nstrategischen Weiterentwicklung enthalten. \n\n5. Finanzbedarf 2019–2021 \n\n \n\nFür die Planjahre 2019 bis 2021 ist von der nachfolgend aufgezeigten mutmasslichen Entwicklung der Lernen-\n\ndenzahlen auszugehen. \n\n  \n\n2018\n\nErwartete\n\nLernendenzahl\n\nKosten pro\n\nLernende Finanzbedarf Total\n\nGymnasium 324 34'175 11'072'602.80\n\nWirtschaftsmittelschule 35 25'195 881'811.00\n\nFachmittelschule 90 26'784 2'410'515.00\n\nSekundarschule I TWR 117 23'836 2'788'823.70\n\nTotal 17'153'752.50\n\nMensa Bruttoaufwand 965'566.92 965'567.00\n\nBruttoaufwand Total 1) 18'119'319.50\n\nErträge (Schulgelder und übrige)\n\nGymnasium -392'954.25\n\nWirtschaftsmittelschule -14'253.08\n\nFachmittelschule -109'515.07\n\nSekundarschule I TWR -2'714'076.02\n\nMensa -645'500.00 -3'876'298.43\n\nGlobalkredit 14'243'021.07\n\ngerundet 14'243'000.00\n\n\n\n \n\nSeite 5/5 \n\n  2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 \n\nGymnasium 389 393 365 351 338 324 317 319 325 325 \n\nWirtschaftsmittelschule 40 38 42 40 35 35 25 25 30 30 \n\nFachmittelschule 85 91 106 100 90 90 89 93 93 93 \n\nTotal Mittelschule 514 522 513 491 463 449 431 437 448 448 \n\nZehntes Schuljahr 10 10 0 0 0 0 0 0 0 0 \n\nSekundarschule 158 150 139 129 119 117 110 102 105 117 \n\n \n\nDer Finanzbedarf für die Jahre 2019 bis 2021 basiert wesentlich auf den erwarteten Lernendenzahlen und der \n\nAnzahl an Klassen und Lerngruppen. Die Finanzplanwerte beinhalten ab 2019 ein Wachstum von 1.5 %. Darin \n\nenthalten sind sämtliche Kostenfaktoren, insbesondere auch die finanziellen Auswirkungen aus der strategi-\n\nschen Weiterentwicklung. Da sich die Anzahl Klassen im Gymnasium auf insgesamt 16 stabilisieren wird, kön-\n\nnen aus heutiger Sicht die Finanzplanwerte ab 2020 ohne Wachstum prognostiziert werden. \n\n \n\nFinanzplanung Kantonschule Trogen \n\n(Beträge in Fr. 1'000) \n\nVoranschlag \n\n2018 \nFiPl 2019 FiPl 2020 FiPl 2021 \n\nGlobalkredit 14'243 14‘466 14‘550 14'550 \n\nVeränderung zum Voranschlag 2018  +1.5% +2.2% +2.2%  \n\nC. Antrag \n\n \n\nDer Regierungsrat beantragt Ihnen, den Globalkredit mit Leistungsauftrag 2018 der Kantonsschule Trogen im \n\nUmfang von Fr. 14‘243‘000 zu genehmigen. \n\nIm Namen des Regierungsrates \n\n \n\nsign. Paul Signer sign. Roger Nobs \n\n \n\nPaul Signer, Landammann Roger Nobs, Ratschreiber \n\n \n\n \n\n \n\nBeilagen \n\nBeilage 1 Globalkredit mit Leistungsauftrag 2018 \n\nBeilage 2 Leistungsangebot 2018–2021 der Kantonsschule Trogen \n\n\n\n \n\n \n\n \n \n \n\n \n\nGlobalkredit mit Leistungsauftrag 2018  \n\nder Kantonsschule Trogen \n\n \n \n\n \n\n \n\n3000.47 - Beilage 1\n\n\n\n   \n\nKantonsschule Trogen; Globalkredit mit Leistungsauftrag 2018 Seite 2/5 \n\n \n\n \n\n1 Gegenstand und Dauer \n\n1.1 Gegenstand \n\nDer Leistungsauftrag legt die Leistungen fest, welche von der Kantonsschule Trogen zu erbringen sind. Für die \nKonkretisierung der Inhalte, Zielsetzungen und Indikatoren des Auftrags wurde in Zusammenarbeit zwischen \ndem Departement Bildung und Kultur und der Kantonsschule Trogen das Leistungsangebot 2018 bis 2021 \nerarbeitet. Das Leistungsangebot 2018 bis 2021 wurde durch den Regierungsrat am 24. Oktober 2017 \ngenehmigt. \n \n\n1.2 Dauer \n\nDer Leistungsauftrag gilt für das Kalenderjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2018. \n \n\n1.3 Rechtliche Grundlagen \n- Art. 16 Finanzhaushaltsgesetz (FHG); bGS 612.0 \n- Art. 39 Mittel- und Hochschulgesetz (MHG); bGS 413.1 \n \n \n\n2 Leistungen und Produkte \n\n2.1 Die Kantonsschule Trogen bildet Lernende in folgenden Angeboten aus: \n\na) Gymnasium \n\nVierjähriges Gymnasium nach den eidg. Vorschriften mit Hausmatur. \n \n\nb) Wirtschaftsmittelschule \n\nWirtschaftsmittelschule mit Abschluss im Beruf Kauffrau/Kaufmann EFZ mit Berufsmaturität Wirtschaft und \nDienstleistungen, Typ Wirtschaft nach vier Jahren Ausbildung. \n \n\nc) Fachmittelschule \n\nFachmittelschule mit Fachmittelschulausweis nach drei Jahren und mit Fachmaturitätszeugnis nach vier \nJahren in den Berufsfeldern Gesundheit/Naturwissenschaften, Soziale Arbeit und Pädagogik. \n \n\nd) Sekundarstufe I TWR \n\nDie Sekundarschule wird mit drei Jahrgängen für die Gemeinden Trogen, Wald und Rehetobel geführt gemäss \nVertrag vom 27. Januar 2012. \n \n\n2.2 Mensa \n\nZusätzlich führt die Kantonsschule Trogen einen Mensabetrieb. \n \n \n\n3 Wirkungsziele und Indikatoren \n\nDie Zielgruppe für die Leistungen sind die Lernenden an der Kantonsschule Trogen im Alter von 13 bis 20 \nJahren. \n\n3000.47 - Beilage 1\n\n\n\n   \n\nKantonsschule Trogen; Globalkredit mit Leistungsauftrag 2018 Seite 3/5 \n\n \n\n \n\n \nWirkungsziele Indikatoren \n\nDie Übertrittsquote nach der eidg. Maturität an \ndie Universität oder ETH wird nach dem 1. und \n2. Jahr gemessen. \n\nÜbertrittsquote nach dem 1. Abschlussjahr ist min. 25% \nÜbertrittsquote nach dem 2. Abschlussjahr ist min. 75% \n\nDer Verbleib an der Universität oder ETH und \nder Fachhochschule wird nach dem 1. Jahr \ngemessen. \n\nErfolgsquote über den Verbleib nach dem 1. Studienjahr \nist min. 92% der Studienanfänger.  \n\nDie Übertrittsquote von der FMS und WMS an \neine höhere Berufsbildung oder \nHochschulbildung wird nach dem 1. und 2. Jahr \ngemessen.  \n\nÜbertrittsquote nach dem 1. Abschlussjahr ist min. 30% \nÜbertrittsquote nach dem 2. Abschlussjahr ist min. 65% \n\n \n \n\n4 Berichtswesen \n\n \n per Abgabetermin Adressat \n\nZwischenbericht 31.07.2018 15. August 2018 Regierungsrat \nSchlussbericht inkl. Jahresrechnung*) 31.12.2018 15. Februar 2019 Regierungsrat \n\n*) als Beilage zur Jahresrechnung \n\n \n \n\n5 Globalkredit 2018 \n\n5.1 Kosten- und Leistungsrechnung \n\nDie Kantonsschule Trogen führt eine Kosten- und Leistungsrechnung. Mit der Jahresrechnung ist ein \nfinanzstatistischer Ausweis nach Artengliederung vorzulegen (Art. 16 Abs. 4 Finanzhaushaltsgesetz; bGS \n612.0) \n \n\n5.2 Leistungskriterien 2018 \n\n  \nLEK/L PREIS pro LEK/L Bruttokosten \n\npro L  \n\n  2016 2017 2018 2016  2017  2018  2018 \n\nGymnasium 2.7 2.7 2.70 11’267 11’934 12’657 34’175 \nWirtschaftsmittelschule 2.05 2.05 2.05 13’892 17’089 12’290 25’195 \nFachmittelschule 2.45 2.45 2.45 8’278 9'654 10’932 26’784 \nZehntes Schuljahr        \nSekundarstufe I TWR 2.50 2.50 2.50 8’952 9121 9’534 23’836 \n\n \nAm Ende eines Kalenderjahres werden die tatsächlichen Lernendenzahlen ermittelt. Dabei wird angenommen, \ndass minimale Schwankungen nicht kostenrelevant sind. Wird in einer Abteilung nur eine Klasse pro Jahrgang \ngeführt, so wird generell für die Berechnung des Globalkredits eine Mindestzahl von 17 Lernenden \nangenommen. Der Kreditbedarf kann nicht unter diesen Minimalwert korrigiert werden. Die Minimal-\nlernendenzahl ist nötig um die Fixkosten für eine Klasse zu berechnen. \n \n\n3000.47 - Beilage 1\n\n\n\n   \n\nKantonsschule Trogen; Globalkredit mit Leistungsauftrag 2018 Seite 4/5 \n\n \n\n \n\n5.3 Finanzbedarf für das Jahr 2018 \n\nDie Berechnung des Finanzbedarfs basiert primär auf den erwarteten Lernendenzahlen. Weiter ist die Anzahl \nder geführten Klassen und Lerngruppen von Bedeutung. Im Gymnasium werden insgesamt 16 Klassen \ngeführt. Bei der Fachmittelschule und der Wirtschaftsmittelschule wird zur Optimierung der Finanzen nach \nMöglichkeit kombiniert unterrichtet. \n \nDer Finanzbedarf berechnet sich aus den Lernendenzahlen multipliziert mit den Pauschalen pro Lernende \ngemäss 5.2 Leistungskriterien 2018. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n1) Der Personalaufwand ist mit rund Fr. 13.980 Mio. der grösste Kostenblock, gefolgt von Fr. 2.398 Mio. Mietaufwand und dem \n\nübrigen Aufwand von rund Fr. 1.741 Mio.: \n\n- Personalaufwand  13'980’800    77.16% \n\n- Verrechnung Gebäude- und Anlagemiete  2'398’000    13.23% \n\n- Übriger Aufwand  1'740’500       9.61% \n\n- Total  18'050’600  100.00% \n \nAbbildung 1: Finanzbedarf 2018 pro Produkt (Brutto- und Nettoaufwand) \n \n \nMit den Erträgen aus den Schulgeldern und übrigen Einnahmen von rund Fr. 3'876'298.43 können 21.4% des \nBruttoaufwandes gedeckt werden. Der Finanzbedarf für den Globalkredit vom Kanton beträgt Fr. 14'243'000. \n \nDas Schulgeld für die Sekundarschule wird mit den Gemeinden gemäss Vertrag von 2012 jährlich neu \nverhandelt. Die drei Gemeinden Trogen, Wald und Rehetobel haben der Erhöhung des Schulgeldes auf das \nSchuljahr 2018/19 auf Fr. 23’030.- pro Lernende zugestimmt. \n \n\n2018\n\nErwartete\n\nLernendenzahl\n\nKosten pro\n\nLernende Finanzbedarf Total\n\nGymnasium 324 34'175 11'072'602.80\nWirtschaftsmittelschule 35 25'195 881'811.00\nFachmittelschule 90 26'784 2'410'515.00\nSekundarschule I TWR 117 23'836 2'788'823.70\nTotal 17'153'752.50\n\nMensa Bruttoaufwand 965'566.92 965'567.00\n\nBruttoaufwand Total 1) 18'119'319.50\n\nErträge (Schulgelder und übrige)\n\nGymnasium -392'954.25\nWirtschaftsmittelschule -14'253.08\nFachmittelschule -109'515.07\nSekundarschule I TWR -2'714'076.02\nMensa -645'500.00 -3'876'298.43\n\nGlobalkredit 14'243'021.07\n\ngerundet 14'243'000.00\n\n3000.47 - Beilage 1\n\n\n\n   \n\nKantonsschule Trogen; Globalkredit mit Leistungsauftrag 2018 Seite 5/5 \n\n \n\n \n\nNach neuem Kontenplan lässt sich der Finanzbedarf wie folgt darstellen: \n \n\nGlobalkredit 2018 14'243’000 \n\ndavon: Abschreibung Informatik 0 \nAbschreibung immaterielle Anlagen 7’600 \nVerrechnung Gebäude- und Anlagemiete 2'398’000 \nZinsverrechnung Investitionen 1’500 \nKantonsbeitrag 2018 11'835’900 \n\nAbbildung 2: Globalkredit 2018 nach neuem Kontenplan \n\n \n \n\n13'980.8 \n\n1'740.5 \n\n2'398.0 \n\nBrutto-Aufwand 2018 \n\nPersonalaufwand \n\nÜbriger Aufwand \n\nMietaufwand \n\n \nAbbildung 3: Bruttoaufwand der gesamten Schule nach Kostenblöcken 2018 (in TFr.) \n\n \n \n\n6 Ertrags- bzw. Aufwandüberschuss \n\n \nEin Ertragsüberschuss wird von der Kantonschule Trogen zur Hälfte für Rücklagen zur Optimierung der \nbestehenden Angebote und zur Weiterentwicklung der Kantonsschule Trogen verwendet.  \nEin Aufwandüberschuss ist mit Rücklagen zu decken. Ungedeckte Aufwandüberschüsse werden über die \nErfolgsrechnung des Gemeinwesens ausgeglichen (Art. 16 Abs. 3 Finanzhaushaltsgesetz; bGS 612.0). \n\n3000.47 - Beilage 1\n\n\n\n3000.47 – Beilage 2 \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\nLeistungsangebot 2018–2021 der Kantonsschule Trogen \n \n\n24. Oktober 2017 \n\n\n\n    3000.47 – Beilage 2 \n\n24. Oktober 2017 Leistungsangebot 2018–2021 der Kantonsschule Trogen Seite 2/9 \n\n \n\n \n\n1 Gegenstand und Dauer \n\n1.1 Gegenstand \n\nIn diesem Dokument sind alle Leistungsangebote definiert, welche von der Kantonsschule Trogen zu erbringen \n\nsind. Die Konkretisierung der Inhalte, Zielsetzungen und Indikatoren der Leistungsangebote wurden in \n\nZusammenarbeit zwischen dem Departement Bildung und Kultur und der Kantonsschule Trogen erarbeitet.  \n\n \n\nDas Leistungsangebot wird durch den Regierungsrat festgelegt. \n\n \n\n1.2 Dauer \n\nDas vorliegende Leistungsangebot bezieht sich auf die Periode vom 1. Januar 2018 bis 31. Dezember 2021 \n\nund steht unter dem Vorbehalt der jährlichen Genehmigung des Leistungsauftrags mit Globalkredit durch den \n\nKantonsrat. \n\n \n\n1.3 Rechtliche Grundlagen \n\n- Art. 10 Mittel- und Hochschulgesetz (bGS 413.1);  \n- Art. 7 Verordnung über die Mittel- und Hochschulen (bGS 413.11);  \n\n \n\n2 Leistungsangebote \n\n2.1 Die Kantonsschule Trogen bildet Lernende in folgenden Leistungsangeboten aus: \n\na) Gymnasium \n\nVierjähriges Gymnasium nach den eidg. Vorschriften mit Hausmatur. Die Ausbildung am Gymnasium wird in \n\nein Mittelgymnasium und ein Obergymnasium unterteilt. Das Gymnasium hat ein sprachliches, \n\nmathematisches, naturwissenschaftliches, wirtschaftswissenschaftliches und musisches Profil. \n\n \n\nMittelgymnasium \n\nIn den ersten beiden Jahren steht den Lernenden die sprachliche oder mathematische Schiene zur Auswahl. \n\n \n\nObergymnasium \n\nIm dritten und vierten Ausbildungsjahr wählen die Lernenden Schwerpunkt- und Ergänzungsfächer. Folgende \n\nSchwerpunktfächer werden unabhängig von der Klassengrösse jährlich durchgeführt: \n\n- Latein \n\n- Moderne Sprachen  \n\n- Physik / Anwendung der Mathematik \n\n- Biologie / Chemie \n\n- Wirtschaft und Recht \n\n- Musik / Bildnerisches Gestalten \n\n \n\n\n\n    3000.47 – Beilage 2 \n\n24. Oktober 2017 Leistungsangebot 2018–2021 der Kantonsschule Trogen Seite 3/9 \n\n \n\n \n\nIm Weiteren besuchen die Lernenden eines der folgenden Ergänzungsfächer: \n\n- Anwendungen der Mathematik \n\n- Informatik \n\n- Physik \n\n- Chemie \n\n- Biologie \n\n- Geographie \n\n- Geschichte \n\n- Wirtschaft und Recht \n\n- Philosophie \n\n- Psychologie \n\n- Sport \n\n \n\nErgänzend können die Lernenden verschiedene Freifächer wählen. \n\n \n\nLernende können eine zweisprachige Matura deutsch/englisch und deutsch/französisch absolvieren. Zudem \n\nkönnen Lernende im Rahmen des Échange-Projektes an einem Austausch mit einer Mittelschule im Kanton \n\nWallis teilnehmen. Es besteht die Möglichkeit, sich auf internationale Sprachzertifikate vorzubereiten.  \n\n \n\nb) Wirtschaftsmittelschule  \n\nSchulisch organisierte Grundbildung mit Abschluss im Beruf Kauffrau/Kaufmann EFZ mit Berufsmaturität \n\nWirtschaft und Dienstleistungen, Typ Wirtschaft nach vier Jahren Ausbildung. \n\n \n\nc) Fachmittelschule  \n\nFachmittelschule mit Fachmittelschulausweis nach drei Jahren und mit Fachmaturitätszeugnis nach vier \n\nJahren in den Berufsfeldern Gesundheit/Naturwissenschaften, Soziale Arbeit und Pädagogik. \n\n \n\nd) Sekundarstufe I TWR  \n\nDie Sekundarschule wird mit drei Jahrgängen für die Gemeinden Trogen, Wald und Rehetobel geführt gemäss \n\nVertrag vom 27. Januar 2012.  \n\n \n\n2.2 Mensa \n\nZusätzlich führt die Kantonsschule Trogen einen Mensabetrieb. \n\n \n\n\n\n    3000.47 – Beilage 2 \n\n24. Oktober 2017 Leistungsangebot 2018–2021 der Kantonsschule Trogen Seite 4/9 \n\n \n\n \n\n3 Bildungs-, Leistungs- und Wirkungsziele  \n\n3.1 Bildungsziele \n\n \n\nAngebot Bildungsziele \n\nGymnasium Das Gymnasium der Kantonsschule Trogen vermittelt den Lernenden innert vier \n\nJahren ein vertieftes Grundwissen und fördert die Entwicklung vielseitiger Interessen. \n\nIm Zentrum stehen eine optimale Vorbereitung auf ein Universitätsstudium und die \n\nFörderung von Selbst-, Sozial- und Methodenkompetenzen. (Verordnung des \n\nBundesrates/Reglement der EDK über die Anerkennung von gymnasialen \n\nMaturitätsausweisen (MAR) vom 16. Januar/15. Februar 1995) \n\nWirtschafsmittelschule Die Wirtschaftsmittelschule vermittelt die schulischen Qualifikationen gemäss  \n\n- Rahmenlehrplan für die Berufsmaturität vom 18. Dezember 2012, \n\n- Bildungsplan für berufliche Grundbildung Kauffrau/Kaufmann EFZ vom  \n\n21. November 2014 für die schulisch organisierte Grundbildung \n\n(Stand 1. Juni 2016). \n\n- Im 4. Ausbildungsjahr absolvieren die Lernenden ein Langzeitpraktikum (BP).  \n\n- Die Schule sorgt für ein Angebot an Praktikumsplätzen, das der Zahl der Lernenden \n\nentspricht und weist dies gegenüber der Abteilung Berufsbildung nach (Art. 15 \n\nBBV). \n\nFachmittelschule Die Fachmittelschule vermittelt die schulischen Qualifikationen gemäss \n\nRahmenlehrplan für Fachmittelschulen der schweizerischen Konferenz der \n\nkantonalen Erziehungsdirektoren (EDK) vom 9. September 2004. \n\nIm 4. Ausbildungsjahr erbringen die Lernenden eine berufsfeldbezogene zusätzliche \n\nLeistung nach Artikel 17 des Reglements über die Anerkennung von \n\nFachmittelschulen der EDK vom 12. Juni 2003. Die Schule unterstützt die Lernenden \n\nder Berufsfelder Gesundheit/Naturwissenschaften, Pädagogik und Soziale Arbeit bei \n\nder Suche nach einer Praktikumsstelle und bei der Vorbereitung auf das Praktikum. \n\nSekundarschule TWR Die Sekundarschule vermittelt die schulischen Qualifikationen gemäss Lehrplan. Zur \n\nOrganisation des Unterrichts wird gemäss separatem Vertrag das integrative Modell \n\neingesetzt. \n\n \n\n\n\n    3000.47 – Beilage 2 \n\n24. Oktober 2017 Leistungsangebot 2018–2021 der Kantonsschule Trogen Seite 5/9 \n\n \n\n \n\n3.2 Leistungsziele mit Indikatoren/Kriterien \n\n \n\nDie Indikatoren beziehen sich auf ein Kalenderjahr. Die Umrechnung des Schuljahres auf das Kalenderjahr \n\nerfolgt mit sieben Zwölftel des aktuellen und fünf Zwölftel des neuen Schuljahres. \n\nLeistungsziele Indikatoren/Kriterien \n\nDas Gymnasium wird mit mindestens vier \n\nKlassen pro Jahrgang geführt.  \n\n \n\n- Anzahl Lernende \n\n- Anzahl effektiv erteilte Lektionen  \n\n- Anzahl Klassen (16 bis 20) \n\n- Durchschnittliche Klassengrösse 22 bis 24 Lernende \n\n- Durchschnittliche Klassengrösse im Ergänzungsfach min. 12 \n\nLernende \n\n- Lehrendenpensum pro Lernende zwischen 11.3 und 12.8% \n\nDie Wirtschaftsmittelschule wird mit einer \n\nKlasse pro Jahrgang geführt. \n\n \n\n- Anzahl Lernende \n\n- Beim Start eines Jahrgangs min. 8 Lernende \n\n- Anzahl effektiv erteilte Lektionen \n\n- Anzahl Klassen \n\n- Durchschnittliche Klassengrösse min. 8 Lernende \n\n- Lehrendenpensum pro Lernende zwischen 7.7 und 11.3% \n\nDie Fachmittelschule wird mit mindestens \n\neiner Klasse pro Jahrgang geführt. \n\n- Anzahl Lernende \n\n- Anzahl effektiv erteilte Lektionen  \n\n- Anzahl Klassen \n\n- Durchschnittliche Klassengrösse min. 17 Lernende \n\n- Lehrendenpensum pro Lernende zwischen 8.8 und 11.8% \n\nDie Ausfallquote der Lektionen an den \n\nMittelschulabteilungen ist das Verhältnis \n\nvon ausgefallenen zu geplanten Lektio-\n\nnen. Als ausgefallene Lektionen werden \n\nsolche betrachtet, die kein Angebot für die \n\nLernenden beinhalten. \n\n- Ausfallquote von max. 0.4% \n\nDie Sekundarschule wird gemäss den \n\nRichtlinien des Kantons geführt. \n\n- Anzahl Lernende \n\n- Anzahl effektiv erteilte Lektionen  \n\n- Anzahl Klassen \n\n- Lehrendenpensum pro Lernende zwischen 7.5 und 9.5% \n\n- Quote der Anschlusslösungen min. 95% \n\nDer Kostendeckungsgrad für die \n\nschulischen Angebote wird berechnet als \n\nVerhältnis zwischen Netto- und \n\nBruttoaufwand. \n\n- Kostendeckungsgrad SEK: 100% \n\nDer Kostendeckungsgrad für den \n\nMensabetrieb wird berechnet gemäss \n\nAngaben im Reporting mit Ertrag/Aufwand \n\n(inkl. Mietzinsen). \n\n- Kostendeckungsgrad von mindestens 70% \n\n \n\n\n\n    3000.47 – Beilage 2 \n\n24. Oktober 2017 Leistungsangebot 2018–2021 der Kantonsschule Trogen Seite 6/9 \n\n \n\n \n\n3.3 Wirkungsziele mit Indikatoren \n\n \n\nWirkungsziele Indikatoren \n\nDie Aufnahmequote ins Gymnasium wird im \n\nVerhältnis zu den antretenden Lernenden zur \n\nPrüfung gemessen. \n\nAufnahmequote ins Gymnasium von 75 bis 80% \n\n  \n\nDie Aufnahmequote in die FMS und WMS wird im \n\nVerhältnis zu den antretenden Lernenden zur \n\nPrüfung gemessen. \n\nAufnahmequote von 75 bis 80% \n\nDie Quote der Abschlüsse am Gymnasium wird im \n\nVerhältnis zu den antretenden Lernenden gemessen. \n\nAbschlussquote Maturität von min. 95% \n\nDie Quote der Abschlüsse an der \n\nWirtschaftsmittelschule wird im Verhältnis zu den \n\nantretenden Lernenden gemessen. \n\nAbschlussquote Berufsmaturität von min. 95% \n\nDie Quote der Abschlüsse an der Fachmittelschule \n\nwird im Verhältnis zu den antretenden Lernenden \n\ngemessen. \n\nAbschlussquote Fachmaturität von min. 95% \n\nDie Erfolgsquote der internationalen Sprachdiplome  \n\nwird im Verhältnis zu den antretenden Lernenden im \n\nGymnasium gemessen. \n\n- First mit 80% (Rest von 20% mit B1\n*)\n) \n\n- Advanced mit 70% (Rest von 30% mit B2\n*)\n) \n\n- DELF 1 mit 90% \n\n- DELF 2 mit 80% \n*)\n Niveau gemäss Europäischem Sprachenportfolio (GER) \n\n \n\n \n\n4 Schul- und Unterrichtsentwicklung \n\n4.1 Grundsatz \n\nZur Schul- und Unterrichtsentwicklung werden an der Kantonsschule Trogen verschiedene Projekte geführt. \n\n2018/2021 stehen folgende Projekte im Vordergrund.  \n\n \n\n \n\n4.2 Projekt «Strategische Optionen der Kantonsschule Trogen» \n\nDas Departement Bildung und Kultur sowie die Kantonsschule Trogen setzen sich gemeinsam für inhaltliche \n\nund pädagogische Weiterentwicklung der Kantonsschule Trogen inhaltlich ein. Die „Strategischen Optionen an \n\nder Kantonsschule Trogen“ befinden sich in der Umsetzungs- und Evaluationsphase. Der Regierungsrat hat \n\nden entsprechenden Auftrag im September 2016 genehmigt. Die anstehende Phase 3 wird bis Ende 2019 und \n\ndamit innerhalb dieses für vier Jahre festgelegten Leistungsangebots abgeschlossen werden. \n\n \n\nDie Machbarkeitsstudie Fernunterricht wird vorerst noch im Projekt „Strategische Optionen der Kantonsschule \n\nTrogen“ weiter bearbeitet, bis ein Projektauftrag zur „Vorbereitung einer Machbarkeitsstudie“ vorliegt. \n\n \n\n  \n\n\n\n    3000.47 – Beilage 2 \n\n24. Oktober 2017 Leistungsangebot 2018–2021 der Kantonsschule Trogen Seite 7/9 \n\n \n\n \n\n4.3 Projekt «Digitalisierung» \n\nAuf den Schuljahresbeginn 2016/2017 haben alle neu in eine der drei Maturitätsabteilungen eintretenden \n\nLernenden ein privates ICT-Endgerät beschafft, mit dem sie in das Netzwerk der Schule integriert werden \n\nkönnen. Mit dieser Neuerung werden bis Schuljahresbeginn 2019/2020 alle Lernenden der \n\nMaturitätsabteilungen mit einem privaten Endgerät ausgerüstet sein. \n\n \n\nIm ersten Ausbildungsjahr des Gymnasiums und der Fachmittelschule ist die Lektionenzahl für die Informatik \n\nauf zwei erhöht worden. Während der ersten sieben Unterrichtswochen erhalten alle Lernenden der drei \n\nMaturitätsabteilungen einen modularen Informatikunterricht. \n\n \n\nDurch die verstärkte Digitalisierung muss in den nächsten Jahren die Befähigung und Begleitung der \n\nLehrpersonen intensiviert werden. Bei der Rekrutierung wird auf die ICT-Kompetenz zukünftiger Lehrpersonen \n\ngrossen Wert gelegt.  \n\n \n\n \n\n4.4 Projekt «Optimierung Öffentlicher Verkehr und Stundenplan« \n\nDie verkehrstechnische Erreichbarkeit von Trogen wird oft als kritischer Aspekt erwähnt. Analysen zeigen, \n\ndass die Hauptursachen die geographische Lage und der öffentliche Verkehr sind. \n\n \n\nEs zeichnen sich auf den Fahrplanwechsel im Dezember 2018 Möglichkeiten in den Anschlüssen im \n\nöffentlichen Verkehr ab, dies in Kombination mit einer Anpassung im Stundenplan. Es wird angestrebt, im \n\nLaufe des Schuljahres 2018/19 die Situation für die Lernenden weiter zu verbessern. \n\n \n\n \n\n5 Nutzungsvertrag \n\nFür die Nutzung der Gebäude in Trogen wurde im Oktober 2000 ein Nutzungsvertrag zwischen dem \n\nHochbauamt und der Kantonsschule Trogen abgeschlossen. Der Mietzins ist indexiert und wird im Nachtrag \n\nzum Nutzungsvertrag vom 25. August 2011 geregelt. Der Nutzungsvertrag für die Kantonsschule Trogen \n\nzwischen dem Amt für Immobilien (Eigentümer) und der Kantonsschule Trogen (Nutzerin) wurde am \n\n22. Februar 2017 durch die beiden Parteien unterzeichnet und ersetzt den bisherigen Nutzungsvertrag vom \n\n6. Oktober  2000. \n\n \n\nDurch den neuen Nutzungsvertrag erhöht sich für die Kantonsschule die jährliche Abgeltung ab 1. Januar 2018 \n\num Fr. 147‘500 von Fr. 2'250'500 auf Fr. 2'398'000. \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n    3000.47 – Beilage 2 \n\n24. Oktober 2017 Leistungsangebot 2018–2021 der Kantonsschule Trogen Seite 8/9 \n\n \n\n \n\n6 Berichtswesen \n\n- Erstellung eines öffentlichen Jahresberichtes bzw. einer periodischen Publikation \n\n- Mitwirkung bei der Bildungsstatistik (zu Aufnahmeprüfung, aufgenommene Lernende, Lernende pro Jahr \n\nund Angebot, Abschliessende pro Jahr und Angebot) \n\n- Berichtswesen entsprechend den Anweisungen des Auftraggebers: \n\n per Abgabetermin Adressat: \n\nZwischenbericht Ende Juli Mitte August Regierungsrat \n\nSchlussbericht inkl. Jahresrechnung Ende Jahr Mitte Februar Regierungsrat \n\nJahresrechnung nach Artengliederung Ende Jahr Ende Januar Departement Finanzen \n\nQualitätsmanagement (Schul- und \n\nUnterrichtsentwicklung) \n\nEnde Jahr Ende Januar Departement Bildung \n\nund Kultur \n\nAbweichungsanalyse des \n\nJahresabschlusses \n\nEnde Jahr Ende Februar Departement Bildung \n\nund Kultur \n\n \n\n \n\n7 Berechnung des Globalkredits \n\nDie Schulleitung erstellt für alle Angebote gemäss Kapitel 2 eine Darstellung mit Bruttoaufwand und Ertrag. Der \n\nGlobalkredit berechnet sich aus dem Bruttoaufwand für alle Angebote abzüglich der gesamten Erträge. \n\nDer Bruttoaufwand pro Angebot umfasst den Personal- und Sachaufwand. Neben den angebotsspezifischen \n\nLöhnen für die Lehrpersonen wird anteilmässig auch der Verwaltungs- und Sachaufwand einbezogen. Für die \n\nBerechnung der Löhne der Lehrpersonen ist vor allem die Anzahl geplanter Lektionen massgebend. Daraus \n\nlassen sich die geplanten Lektionen pro Lernende (LEK/L) berechnen. Der Preis für eine LEK/L wird berechnet \n\naus dem Bruttoaufwand dividiert durch die geplanten Lektionen. \n\n \n\nBasiskriterien Kurzform Beschreibung \n\nGeplante Lektionen LEK Die geplanten Lektionen umfassen den gesamten Unterricht, \n\nwelcher für eine Abteilung angeboten wird. \n\nGeplante Lektionen \n\npro Lernende \n\nLEK/L Die geplanten Lektionen einer Abteilung werden durch die Anzahl \n\nder Lernenden dieser Abteilung dividiert. Der errechnete Wert sagt \n\naus, wie viele Lektionen pro Lernende geplant wurden. \n\nPreis pro geplante \n\nLektion \n\nPreis pro \n\nLEK/L \n\nIm Preis pro geplante Lektion sind der Bruttoaufwand (Personal- \n\nund Sachaufwand) enthalten. \n\n \n\nDie Formel zur Berechnung des Bruttoaufwands pro Lernende lautet: \n \n\n(LEK/L) x (PREIS PRO LEK/L) = Bruttoaufwand/L \n\n \n\nGeplante Lektionen pro Lernende und deren Preis sind mit dem Departement vereinbarte Grössen, die jährlich \n\nim Rahmen des Leistungsauftrages überprüft werden. Variabel sind die Lernendenzahlen. \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n    3000.47 – Beilage 2 \n\n24. Oktober 2017 Leistungsangebot 2018–2021 der Kantonsschule Trogen Seite 9/9 \n\n \n\n \n\n8 Ertrags- bzw. Aufwandüberschuss \n\nEin Ertragsüberschuss wird von der Kantonschule Trogen zur Hälfte für Rücklagen zur Optimierung der \n\nbestehenden Angebote und zur Weiterentwicklung der Kantonsschule Trogen verwendet. \n\n \n\nEin Aufwandüberschuss ist mit Rücklagen zu decken. Ungedeckte Aufwandüberschüsse werden über die \n\nErfolgsrechnung des Gemeinwesens ausgeglichen (Art. 16 Abs. 3 Finanzhaushaltsgesetz; bGS 612.0). \n\n \n\n9 Informatik-Mittel \n\nAufgrund der laufenden Digitalisierungsstrategie für die Kantonsschule Trogen – dies in Übereinstimmung mit \n\nder kantonalen ICT-Strategie – , stellt die Kantonsschule Trogen eine bedarfsgerechte, kosteneffiziente und \n\nzeitgemässe ICT-Infrastruktur sowie deren Betrieb und die Befähigung der Lehrpersonen sicher. \n\n \n\nWo möglich sucht die Kantonsschule Trogen die Zusammenarbeit und Synergien mit anderen Schulen der \n\ngleichen Stufe. \n\n \n\nBezüglich der allfälligen Übernahme der Dienstleistungen durch die AR Informatik AG besteht ein Moratorium \n\nbis Ende 2020. Die Einführung der neuen Schulverwaltungslösung „Educase“ wird voraussichtlich im Juli 2019 \n\nabgeschlossen. Deshalb soll geprüft werden, ob die Auflösung des Moratoriums erst zwei Jahre nach \n\nAbschluss dieser Einführung sinnvoll ist. \n\n \n\nFür die Jahre 2018 bis 2021 stehen verschiedene Tranchen von Investitionskrediten zur Verfügung: \n\n- Für 2019 sind Fr. 250‘000 für die Ersatzbeschaffungen im Bereich der Präsentationstechnik in 20 \n\nSchulzimmern sowie den Ersatz von Computerarbeitsplätzen in 4 Schulzimmern im Finanzplan eingestellt. \n\n- In den Jahren 2019 bis 2021 sollen die mobilen ICT-Endgeräte der Angestellten sowie der Sekundarschule \n\nlaufend ersetzt werden mit einem Investitionsvolumen von Fr. 200‘000. \n\n \n\nZudem sind Investitionen von rund Fr. 35‘000 im Zusammenhang dem Einsatz der persönlichen ICT-Geräte für \n\nden Ausbau des WLAN vorgesehen. Dafür sind im Jahre 2020 ebenfalls Fr. 250‘000 im Finanzplan eingestellt. \n\n\n\n  \n \n\nRegierungsrat \n\n \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nTel. 071 353 61 11 \n\nFax. 071 353 68 64 \n\nkantonskanzlei@ar.ch \n\nwww.ar.ch \n\n Regierungsrat, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/3 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 24. Oktober 2017 / aje \n\n6000.195 \n\nGefängnisse Gmünden: Globalkredit mit Leistungsauftrag 2018; Genehmigung \n\n \n\nBericht und Antrag des Regierungsrates vom 24. Oktober 2017 \n\nSehr geehrter Herr Kantonsratspräsident \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nDie Gefängnisse Gmünden werden seit 1. Januar 2016 mit einem Globalkredit geführt. Der Regierungsrat hat \n\nam 24. Oktober 2017 den Globalkredit 2018 mit Leistungsauftrag behandelt und zusammen mit dem dazuge-\n\nhörenden Bericht und Antrag zu Handen des Kantonsrates verabschiedet. \n\nB. Erwägungen \n\n1. Rechtliches \n\n \n\nNach Art. 16 Abs. 1 des Finanzhaushaltsgesetzes (bGS 612.0) kann für geeignete Organisationseinheiten ein \n\nGlobalkredit mit Leistungsauftrag bewilligt werden. Für die Genehmigung von Globalkredit und Leistungsauf-\n\ntrag ist der Kantonsrat zuständig (Art. 16 Abs. 2 Finanzhaushaltsgesetz). Nach Art. 17 Abs. 4 des Gesetzes \n\nüber den Justizvollzug (bGS 341.1) kann die Strafanstalt Gmünden ihren Finanzhaushalt gemäss dem System \n\nder Globalbudgetierung führen. \n\n\n\n \n\nSeite 2/3 \n\n2. Die Elemente des Globalkreditsystems mit Leistungsauftrag \n\n \n\nDer Leistungsauftrag ist mit dem Globalkredit verknüpft. Auf der Grundlage des Leistungsauftrags kann zwi-\n\nschen dem Departement Inneres und Sicherheit und den Gefängnissen Gmünden eine Leistungsvereinbarung \n\nabgeschlossen werden, welche den Leistungsauftrag konkretisiert. Eine Leistungsvereinbarung bedarf der \n\nGenehmigung durch den Regierungsrat. Der Regierungsrat hat die Leistungsvereinbarung 2016–2019 an sei-\n\nner Sitzung vom 20. Oktober 2015 genehmigt. \n\n3. Leistungen und Produkte für 2018 \n\n \n\nDer Leistungsauftrag legt die Leistungen fest, welche von der Strafanstalt Gmünden und vom Kantonalen Ge-\n\nfängnis zu erbringen sind. Er sieht für das Jahr 2018 die gegenüber dem Vorjahr unveränderten folgenden \n\nLeistungen der Gefängnisse Gmünden vor: \n \n\n- Vollzug von Freiheitsstrafen im offenen Normalvollzug (NV), Normalvollzug A und B \n\n- Arbeitsexternat \n\n- Spezialvollzug \n\n- Halbgefangenschaft \n\n- Vollzug verschiedener Haftarten im Kantonalen Gefängnis (insbesondere U-Haft, Sicherheitshaft, auslän-\n\nderrechtliche Haft) \n\n- Vollzug von Ersatzfreiheitsstrafen \n\n- Betrieb von Werkstätten \n\n \n\nDer Leistungsauftrag sieht Wirkungsziele und Indikatoren vor. Jeweils per Mitte Jahr ist dem Regierungsrat ein \n\nZwischenbericht, per Ende Jahr der Schlussbericht inklusive Jahresrechnung zu erstatten. Dieser Jahresbe-\n\nricht wird dem Kantonsrat jeweils mit einer Beilage zur Jahresrechnung vorgelegt. Mit der Einführung des neu-\n\nen Steuerungsberichts im Rahmen des Regierungscontrollings sollen die Zwischenberichte zu den Globalkre-\n\nditeinheiten (Kantonsschule Trogen und Gefängnisse Gmünden) ab 2018 abgelöst und als separates Kapitel in \n\nden Steuerungsbericht II integriert werden. \n\n4. Finanzbedarf 2018 \n\n \n\nDie Berechnung des Finanzierungsbedarfs bzw. des Finanzüberschusses ist primär von der Auslastung der \n\nbeiden Gefängnisse abhängig. Bei einer Auslastung der Strafanstalt von 100 % wird im Jahr 2018 ein Finanz-\n\nüberschuss von Fr. 696'000 erwartet. \n\n \n\nNettoertrag / Nettoaufwand 2018 \n\nEntgelte Kostgelder 4‘975‘800 \n\nErlös aus Verkäufen 800‘000 \n\nVerschiedene Erträge 145‘500 \n\nPersonalaufwand 2‘923‘200 \n\nMietaufwand 698‘000 \n\nÜbriger Sachaufwand 1‘604‘100 \n\nFinanzüberschuss (gerundet) 696‘000 \n\n\n\n \n\nSeite 3/3 \n\n5. Planung für die Jahre 2019 bis 2021 \n\n \n\nDer Finanzbedarf für die Jahre 2019 bis 2021 basiert wesentlich auf der erwarteten Auslastung der beiden \n\nGefängnisse. Die Auslastung hängt von verschiedenen externen, nicht beeinflussbaren Faktoren ab.  \n\n \n\nFinanzplanung Gefängnisse Gmün-\n\nden Niederteufen  \n\n(Beträge in Fr. 1'000) \n\nBudget 2018 FiPl 2019 FiPl 2020 FiPl 2021 \n\nFinanzüberschuss 696‘000 700‘000 705‘000 705‘000 \n\nC. Antrag \n\n \n\nDer Regierungsrat beantragt Ihnen, den Globalkredit mit Leistungsauftrag 2018 der Gefängnisse Gmünden mit \n\neinem Bruttoaufwand von Fr. 5‘225‘300.00, einem Bruttoertrag von Fr. 5‘921‘300.00 und einem Finanzüber-\n\nschuss von Fr. 696‘000.00 zu genehmigen. \n\nIm Namen des Regierungsrates \n\n \n\nsign. Paul Signer sign. Roger Nobs \n\n \n\nPaul Signer, Landammann Roger Nobs, Ratschreiber \n\n \n\n \n\n \n\nBeilagen \n\nBeilage 1 Globalkredit mit Leistungsauftrag 2018 \n\nBeilage 2 Leistungsvereinbarung 2016– 2019 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\nGlobalkredit mit Leistungsauftrag 2018 \n\nder Strafanstalt Gmünden / Kantonales Gefängnis Appenzell \n\nAusserrhoden \n\n \n\n6000.195 - Beilage 1\n\n\n\n   \n\nGlobalkredit mit Leistungsauftrag 2018 für Gmünden Seite 2/7 \n\n \n\n \n\n1 Gegenstand und Dauer \n\n1.1 Gegenstand \n\nDer Leistungsauftrag legt die Leistungen fest, welche von der Strafanstalt Gmünden und vom Kantonalen Ge-\nfängnis Appenzell Ausserrhoden (nachfolgend Gmünden) zu erbringen sind. Für die Konkretisierung des Auf-\ntrags wurde vom Departement Inneres und Sicherheit mit Gmünden eine Leistungsvereinbarung 2016 bis 2019 \nabgeschlossen. Diese wurde vom Regierungsrat am 20. Oktober 2015 genehmigt. \n \n\n1.2 Dauer \n\nDer Leistungsauftrag gilt für das Kalenderjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2018. \n \n \n\n2 Leistungen und Produkte \n\n2.1 Gmünden erbringt folgende Leistungen: \n\n \na) Vollzug von Freiheitsstrafen im offenen Normalvollzug (NV) \n\nVollzug von Freiheitsstrafen von Verurteilten, die nicht als fluchtgefährdet oder gemeingefährlich gelten (in der \nRegel aus den Kantonen des OSK und ausnahmsweise aus dem Konkordat NWI). \nRisikoorientierter Sanktionenvollzug. (ROS). Die Vollzugsplanung richtet sich systematisch auf das Rückfallri-\nsiko sowie den Interventions- und Kontrollbedarf der verurteilten Personen aus (gemäss Richtlinien OSK). \nBildung im Strafvollzug (BiSt)  \nÜbergangsmanagement in die Freiheit (Wohnen/Lebenskostensicherung/soziales Umfeld/Therapie usw.)  \n \nb) NV A und B \n\nVollzugslockerung bei guter Führung. Wechsel in den Gruppenvollzug. \n \nc) Arbeitsexternat (AEX) \n\nDas Arbeitsexternat ist die letzte Vollzugsstufe im Anschluss an den offenen Vollzug. Im Arbeitsexternat geht \nder Verurteilte tagsüber einer externen Arbeit nach und verbringt nur noch die arbeitsfreie Zeit an Werktagen in \nder Vollzugseinrichtung. Die Wochenenden gelten als Urlaub. \n \nd) Spezialvollzug (SV) \n\nDie Abteilung SV ist eine geschlossene Abteilung im offenen Vollzug. Sie dient der Unterbringung von Gefan-\ngenen, die eine besondere Betreuungsform benötigen (z.B. Entzug Drogen / Alkohol, spezifische Störungs- \nsowie psychiatrische Krankheitsbilder, vorübergehende Fluchtgefahr, allgemeine Integrationsschwierigkeiten \nusw.). \n \ne) Halbgefangenschaft (HG) \n\nVollzug von Freiheitsstrafen bis zu einem Jahr. Die Gefangenen verbringen ihre Ruhe- und Freizeit in der An-\nstalt. Voraussetzung für die HG ist, dass die Insassen einer Arbeit oder einer anerkannten Ausbildung nachge-\nhen können. \n \n\n6000.195 - Beilage 1\n\n\n\n   \n\nGlobalkredit mit Leistungsauftrag 2018 für Gmünden Seite 3/7 \n\n \n\n \n\nf) Vollzug verschiedener Haftarten (KG) \n\nVollzug von Untersuchungshaft, Sicherheitshaft und Auslieferungshaft an Erwachsenen und Jugendlichen. \nVollzug von Vorbereitungs-, Ausschaffungs- und Durchsetzungshaft. \nVollzug von kurzen Freiheitsstrafen, Freiheitsentzug und Polizeihaft. \nGeschlossener Vollzug mit teils erhöhter Sicherheit von Personen, die eventuell fluchtgefährdet und eventuell \ngemeingefährlich sind. \n \nEs muss darauf geachtet werden, dass die Zellendisposition flexibel ist und, wenn möglich, vorschriftsgemäss \ngetrennt nach Vollzugsregime geplant wird. \n \ng) Vollzug von Ersatzfreiheitsstrafen \n\nVollzug von Ersatzfreiheitsstrafen durch Umwandlung von nicht bezahlten Geldstrafen oder Bussen. \nVollzug in der Regel bis zu 10 Tagen im KG. Ab 10 Tagen im NV der Strafanstalt. \n \nh) Betrieb Werkstätten: Dienstleistungsbetriebe für Industrie und Gewerbe \n\nBetrieb einer Werkstätte, in welcher die Gefangenen angelernt und beschäftigt werden. Der Gefangene ist zur \nArbeit verpflichtet. Das Angebot soll Industriearbeiten, Eigenprodukte, Kreativprodukte umfassen. \n \n \n\n3 Leistungsziele und Indikatoren \n\nErfolgreiches Absolvieren der Haftstrafe durch angepasste und individuelle Vollzugskonzepte / Vollzugspläne, \nwelche das soziale Verhalten fördern und dadurch das Rückfallrisiko vermindern. Die individuellen Ressourcen \nund Problemfelder der Insassen werden im Vollzugsalltag analysiert und behandelt. Die Ziele bestehen in we-\nniger Versetzungen in andere Anstalten, weniger Fluchten und angemessenen Disziplinierungen.  \nIndikatoren Kriterien: Statistiken, Jahresvergleiche, Analyse und Kommentierung im Jahresbericht. \n \nEin weiteres Ziel zur Minderung der Rückfallgefahr betrifft die Anschlusslösungen. Durch entsprechende Ent-\nlassungsvorbereitung verfügt der Insasse über eine Wohnmöglichkeit, Lebenskostensicherung und bei Bedarf \nEinbindung in medizinische und soziale Fachstellen. \nIndikatoren Kriterien: Anschlusslösung bei 100%, dokumentiert in den Vollzugsschlussberichten.  \n \nIm Kantonalen Gefängnis bestehen die Leistungsziele im Einhalten der Sicherheitsvorschriften und dem res-\npektvollen Umgang mit den Häftlingen.  \nIndikatoren Kriterien: Keine Fluchten/Ausbrüche, Verhinderung von selbstgefährdendem Handeln (Suizid), \nkeine Beschwerden der verschiedenen Kontrollorgane (Staatsanwaltschaft, Kantonspolizei, Gericht, usw.). \nAnalyse und Kommentierung im Jahresbericht. \n \nAngeboten werden klare Tagesstrukturen, hauptsächlich durch die Beschäftigung in den Werkstätten. \nDie Werkstätten werden nach betriebswirtschaftlichen Grundsätzen geführt. Die Insassen werden anhand ihrer \nFähigkeiten an verschiedenen Arbeitsplätzen beschäftigt und gefördert. \nIndikatoren-Kriterien: Vollbeschäftigung (95%), hohes Qualitätsbewusstsein und Termintreue, Kostende-\nckungsgrad von mindestens 90%, Einhaltung der arbeitsrechtlichen Vorgaben. \n \n\n6000.195 - Beilage 1\n\n\n\n   \n\nGlobalkredit mit Leistungsauftrag 2018 für Gmünden Seite 4/7 \n\n \n\n \n\n4 Berichtswesen \n\nDer Leistungsauftrag sieht Wirkungsziele und Indikatoren vor. Jeweils per Mitte Jahr war dem Regierungsrat \nein Zwischenbericht, per Ende Jahr der Schlussbericht inklusive Jahresrechnung zu erstatten. Dieser Jahres-\nbericht wurde dem Kantonsrat jeweils mit einer Beilage zur Jahresrechnung vorgelegt. Mit dem Wechsel zum \nSteuerungsbericht sollen die Zwischenberichte zu den Globalkrediteinheiten (Kantonsschule Trogen und Ge-\nfängnisse Gmünden) ab 2018 abgelöst und als separates Kapitel in den Steuerungsbericht II integriert werden. \n\n \n\n5 Globalkredit 2018 \n\n5.1 Kosten- und Leistungsrechnung \n\nGmünden führt eine Kosten- und Leistungsrechnung. Mit der Jahresrechnung ist ein finanzstatistischer Aus-\nweis nach Artengliederung vorzulegen (Art. 16 Abs. 4 Finanzhaushaltsgesetz vom 4. Juni 2012) \n \n \n \n \n \n \n\n6000.195 - Beilage 1\n\n\n\n   \n\nGlobalkredit mit Leistungsauftrag 2018 für Gmünden Seite 5/7 \n\n \n\n \n\nStAG KG WS Total\n\nAnzahl Plätze\n\nStAG Tarif\n\n216.00 20'430 4'412'880.00\n\n145.00 250 36'250.00\n\n114.00 700 79'800.00\n\n52.00 2'000 104'000.00\n\nErsatzfreiheitsstrafe 120.00 120 14'400.00\n\nKG\n\n200.00 900 180'000.00\n\n120.00 250 30'000.00\n\n110.00 120 13'200.00\n\n216.00 80 17'280.00\n\n110.00 800 88'000.00\n\nRundung -10.00\n\nEntgelte Kostgelder 4'647'330 328'470 4'975'800.00\n\nErlös aus Verkäufen 800'000       800'000.00\n\nVerschiedene Erträge 145'500 145'500.00\n\nTotal Erträge 4'792'830 328'470 800'000       5'921'300.00\n\nPersonalaufwand 2'080'800 565'600 276'800       2'923'200.00\n\nMietaufwand (interne Verrechnung) 471'000 90'500 136'500       698'000.00\n\nübiger Sachaufwand 930'600 126'800 546'700       1'604'100.00\n\nTotal Aufwand 3'482'400 782'900 960'000       5'225'300.00\n\nDeckung 1'310'430 -454'430 -160'000      696'000.00\n\nFinanzüberschuss 2017 696'000.00\n\nerwartende Verpflegungstage\n\nUntersuchungshaft\n\nZuschlag Spezialvollzug\n\nHalbgefangenschaft\n\nArbeitsexternat\n\nNormalvollzug Auslastung 100%\n\nAusschaffungshaft\n\nErsatzfreiheitsstrafen\n\nPolizeihaft/Sicherheitshaft\n\nStrafvollzug\n\n5.2 Finanzüberschuss für das Jahr 2018 \n\nDie Berechnung des Finanzüberschusses basiert primär auf der erwarteten Auslastung der beiden Gefängnis-\nse. Im Weiteren sind die Höhe der Tarife pro Verpflegungstag und die erwarteten Erträge aus Verkäufen der \nWerkstatt von Bedeutung.  \n \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n \n \n \n\n \n \n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAbbildung 1: Finanzbedarf/-überschuss 2018 pro Bereich (Strafanstalt Gmünden - StAG / Kantonales Gefängnis Appenzell  \n\nAusserrhoden - KG / Werkstätten - WS) \n\n \nDie geplanten Erträge von rund Fr. 5‘921‘300 überschiessen den erwarteten Aufwand von rund Fr. 5‘225‘300. \nDer Finanzüberschuss zugunsten des Kantons beträgt Fr. 696'000. \n \n \n\n6000.195 - Beilage 1\n\n\n\n   \n\nGlobalkredit mit Leistungsauftrag 2018 für Gmünden Seite 6/7 \n\n \n\n \n\n5.3 Finanzierung und Finanzbedarf in den Jahren 2019 -2021 \n\nDer Finanzbedarf für die Jahre 2019 bis 2021 basiert wesentlich auf der erwarteten Auslastung der beiden \nGefängnisse. Die Auslastung hängt von verschiedenen externen, nicht beeinflussbaren Faktoren ab.  \n \nFinanzplanung Gefängnisse Gmün-\nden Niederteufen  \n(Beträge in Fr. 1'000) \n\nBudget 2018 FiPl 2019 FiPl 2020 FiPl 2021 \n\nFinanzüberschuss 696‘000 700‘000 705‘000 705‘000 \n \n \n\n6 Ertrags- bzw. Aufwandüberschuss \n\nEin Ertragsüberschuss, d.h. ein Besserabschluss im Vergleich zum Voranschlag, wird von den Gefängnissen \nGmünden zur Hälfte für die Deckung von zukünftigen Aufwandüberschüssen verwendet (Bildung von Rückla-\ngen). Ein Aufwandüberschuss, d.h. ein im Vergleich zum Voranschlag schlechterer Abschluss, ist mit Rückla-\ngen zu decken. Ungedeckte Aufwandüberschüsse werden über die Erfolgsrechnung des Gemeinwesens aus-\ngeglichen (gemäss Art. 16 Abs. 3 FHG). \n \n\n6000.195 - Beilage 1\n\n\n\n   \n\nGlobalkredit mit Leistungsauftrag 2018 für Gmünden Seite 7/7 \n\n \n\n \n\nAnhang: Rechtsgrundlagen \n\n \n\nJustiz \n\n Konkordat OSK (bGS 341.2)   \n Richtlinien des Ostschweizerischen Konkordat über den Vollzug von Freiheitsstrafen \n StGB, Art. 74 – 92  \n StPO, Art. 234 ff. \n Ausländergesetzgebung \n Justizgesetz (bGS 145.31)  \n Justizvollzugsgesetz (bGS 341.1) \n Vollzugsverordnung (bGS 341.12) \n Hausordnung für die Strafanstalt Gmünden \n Hausordnung für das Kantonale Gefängnis Gmünden \n Weisungen \n\n \n\nPersonal \n\n Personalgesetz (PG) vom 24. Oktober 2005 (bGS 142.21) \n Personalverordnung (PGV) vom 20. November 2007 (bGS 142.212 \n Besoldungsverordnung (BVO) vom 30. Oktober 2006 (bGS 142.211) \n Reglement über die Entschädigung von Inkonvenienzen, Spesen, Pikettdienst und ausserordentliche Ar-\n\nbeitszeit (REIS) vom 6. Dezember 2016 (bGS142.211.1) \n Gesetz über die Pensionskasse AR (bGS 142.22) \n \n\nFinanzierung sowie Steuerung, Vollzug und Kontrolle des Finanzhaushalts \n\n Finanzhaushaltsgesetz vom 4. Juni 2012 (FHG) \n \n\n \n\n6000.195 - Beilage 1\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \nVereinbarungsparteien  \nAuftraggeber Departement Sicherheit und Justiz \n\nSchützenstrasse 1 \n9100 Herisau  \n\n  \nAuftragnehmer Strafanstalt Gmünden / Kantonales Gefängnis  \n\nAppenzell Ausserrhoden \n9052 Niederteufen \n\n \nDepartement Sicherheit und Justiz Strafanstalt Gmünden / Kantonales Gefängnis \n\n \nHerisau, 30. September 2015 \n\n \nNiederteufen, 30. September 2015 \n\n \n \nsig. Paul Signer \n_________________________________ \n\n \n \nsig. Kurt Ulmann  \n_________________________________ \n\nPaul Signer, Regierungsrat \n \n\nKurt Ulmann, Direktor \n\n \nRegierungsrat, Genehmigung \n\n \n\n \nHerisau, 20. Oktober 2015 \n \n \n \n_________________________________ \n\n \n\nDr. Roger Nobs, Ratschreiber  \n\n \n\nLeistungsvereinbarung 2016 - 2019  \n\nmit der Strafanstalt Gmünden / Kantonales Gefängnis \n\nAppenzell Ausserrhoden \n\n \n \n\n \n\n6000.195 - Beilage 2\n\n\n\n   \n\n  Seite 2/7 \n\n \n\n \n\n \n\n1 Gegenstand und Dauer \n\n1.1 Gegenstand \n\n \nDie Leistungsvereinbarung regelt die Leistungen, welche von der Strafanstalt Gmünden und vom Kantonalen \nGefängnis Appenzell Ausserrhoden (nachfolgend Gmünden) zu erbringen sind. Für die Konkretisierung der \nInhalte wird vom Departement Inneres und Sicherheit mit Gmünden diese Leistungsvereinbarung abgeschlos-\nsen, welche vom Regierungsrat zu genehmigen ist.   \n \n\n1.2 Dauer \n\n \nDie vorliegende Leistungsvereinbarung regelt die Periode vom 1. Januar 2016 bis 31. Dezember 2019 und \nsteht unter dem Vorbehalt, dass der Kantonsrat den Leistungsauftrag und den Globalkredit für das Jahr 2016 \ngenehmigt. Für die drei weiteren Jahre – konkret für die Jahre 2017 bis 2019 – hat die Leistungsvereinbarung \nprimär Planungscharakter. Die Leistungsvereinbarung wird jährlich auf der Basis des Zwischenberichts per 30. \nJuni überprüft. Allfällige Anpassungen für die folgenden Jahre werden im Sinne einer rollenden Planung vorbe-\nreitet und jeweils im Oktober wieder für vier Jahre vereinbart. Die Finanzdaten werden im Globalkredit mit Leis-\ntungsauftrag jährlich aktualisiert. \n \n\n2 Angebote, Leistungsziele und Indikatoren \n\n2.1 Allgemein \n\n \n\nDie Strafanstalt Gmünden ist eine offene Anstalt mit 58 Plätzen für männliche Insassen. Es werden Freiheits-\nstrafen gemäss Strafgesetzbuch vollzogen, jedoch nur für Verurteilte, die nicht als fluchtgefährdete und ge-\nmeingefährliche Gewaltverbrecher gelten. \n \nDie Strafanstalt Gmünden gehört dem Ostschweizerischen Konkordat an (Kantone ZH, GL, SG, SH, AI, AR, \nGR, TG). \n \n\nDas Kantonale Gefängnis bietet Platz für 12 Personen. Es werden folgende Leistungen erbracht:  \n \n Untersuchungs- und Sicherheitshaft gemäss Schweizerischer Strafprozessordnung (StPO), \n Ausländerrechtliche Haft, \n Freiheitsstrafen aufgrund gerichtlicher Urteile bis zur Überführung in eine geeignete Anstalt,  \n Ersatzfreiheitsstrafen aufgrund von nicht bezahlten Geldstrafen oder Bussen. \n \n\n \n\n6000.195 - Beilage 2\n\n\n\n   \n\n  Seite 3/7 \n\n \n\n \n\n2.2 Angebote, Vollzugs-, Leistungsziele und Indikatoren \n\n \n\nArt der Leistung Vollzugsziele Leistungs- und Wirkungs-\nziele \n\nIndikatoren/Kriterien \n\n \na) Vollzug von Freiheitsstrafen im \noffenen Normalvollzug (NV) \n \nVollzug von Freiheitsstrafen von \nVerurteilten die nicht als fluchtge-\nfährdet oder gemeingefährlich gelten \n(in der Regel aus den Kantonen des \nOstschweizer Strafvollzugskonkordat \n(OSK) und ausnahmsweise aus dem \nKonkordat NWI). \n \n \n \n \n \n \n \nRisikoorientierter Sanktionenvollzug. \n(ROS). Die Vollzugsplanung richtet \nsich systematisch auf das Rückfallrisi-\nko sowie den Interventions- und Kon-\ntrollbedarf der verurteilten Personen \naus (gemäss Richtlinien OSK). \n \n \n \n \n \n \n \n \nBildung im Strafvollzug (BiSt) \n \n \n \n \n \n \n \n \nÜbergangsmanagement in die Freiheit \n(Wohnen/Lebenskostensicherung/ \nsoziales Umfeld/Therapie usw.)  \n \n\n \n\n \n \n \n \nErfolgreiches Absolvieren der \nHaftstrafe durch angepasste und \nindividuelle Vollzugskonzepte / \nVollzugspläne, welche das \nsoziale Verhalten fördern und \ndadurch das Rückfallrisiko \nvermindern. \n \n \n \n \n \n \n \nLaufende Überprüfung ROS \ndurch die Anstaltsleitung und \neinweisende Behörden mit dem \nZiel die gegenseitig vereinbarten \nMassnahmen und Interventionen \nin Übereinstimmung mit ROS \nanzuwenden. \n \n \n \n \n \n \n \nIndividuelles Basis-Angebot für \ndie Insassen zur Verbesserung \nder Ausgangslage bei der Wie-\ndereingliederung \n \n \n \n \n \nAnschlusslösungen in die Frei-\nheit sind durch den Einbezug \nvon externen Fachstellen wie \nBewährungshilfe, Sozialamt, \nMedizin, Suchtberatung, Thera-\npie usw. vollständig definiert, \nsodass der Insasse ein straffrei-\nes Leben führen kann. \n \n \n\n \n \n \n \n weniger Versetzungen in \n\nandere Anstalten als \nDurchschnitt der Vorjahre \n \n\n wenig Fluchten (weniger \nals der Durchschnitt offe-\nner Vollzugsanstalten \nOSK) \n\n \n \n angemessene  Diszipli-\n\nnierungen \n \n\n Reduzierung der Rück-\nfallquote während dem \nVollzug \n\n \n \n \n \n Belegung ca. 90 bis  \n\n100 % \n \n \n \n \n Keine oder wenige \n\nAbbrüche im Vergleich \nzu anderen Vollzugsan-\nstalten \n\n \n \n \n \n \n Anschlusslösung 100 % \n\n \n \n \n \n Statistik Jahres-\n\nvergleiche \n \n Statistik Jahres-\n\nvergleiche \n \n\n \n \n \n \n\n Analyse und Kom-\nmentierung im Jah-\nresbericht  \n\n \n Analyse und Kom-\n\nmentierung im Jah-\nresbericht  \n\n \n \n \n\n \n Statistik Jahres-\n\nvergleich, Vergleich \nanderer offenen \nAnstalten Monats-\nmeldung OSK/NWI \n\n \n Jahresstatistik und \n\nJahresbericht BiSt \n \n \n \n \n \n \n \n Entlassungsbericht  \n\n  \n \n \n \n \n \n \n\n \n\n \nb) NV A und B \n \nVollzugslockerung bei guter Führung \n \n\n \n \n \nFörderung des Wohlverhaltens \ndes Insassen mittels Belohnung \nfür gutes Verhalten und Verläss-\nlichkeit  \n\n \n \n \n wenig Rückstufungen \n\n(max. 5 – 10 %) \n \n\n \n \n \n Kennzahl Rückstu-\n\nfung Jahresverglei-\nche \n\n \n \nc) Arbeitsexternat (AEX) \n \nArbeitsexternat ist die letzte Vollzugs-\nstufe im Anschluss an den offenen \n\n \n \n \nDurch Förderung der Eigenver-\nantwortung mittels AEX soll die \n\n \n \n \n Abbruch der Arbeitsver-\n\nhältnisse sind Ausnahmen \n\n \n \n \n Statistik Jahres-\n\nvergleiche \n\n6000.195 - Beilage 2\n\n\n\n   \n\n  Seite 4/7 \n\n \n\n \n\nVollzug. Im Arbeitsexternat geht der \nVerurteilte tagsüber einer externen \nArbeit nach und verbringt nur noch die \narbeitsfreie Zeit an Werktagen in der \nVollzugseinrichtung. \nDie Wochenende gelten als Urlaub.  \n\nWiedereingliederung in die \nGesellschaft erleichtert werden. \nDie Arbeitgeber sollen mit der \nArbeitsleistung der Verurteilten \nzufrieden sein. \n \n \n\n keine Straftaten im Urlaub \n \n\n \n\n \nd) Spezialvollzug (SV) \n \nDie Abteilung SV ist eine geschlos-\nsene Abteilung im offenen Vollzug. \nSie dient der Unterbringung von Ge-\nfangenen, die eine besondere Betreu-\nungsform benötigen (z.B. \nEntzug Drogen / Alkohol,  \nspezifische Störungs- sowie psychi-\natrische Krankheitsbilder, vorüber-\ngehende Fluchtgefahr, \nallgemeine Integrationsschwierigkei-\nten usw.). \n \n\n \n \n \nErfolgreiches Absolvieren der \nHaftstrafe durch Intensivere \nBetreuung in einem reizarmen \nUmfeld sowie sozialpädagogi-\nsche Betreuung zur Bewälti-\ngung des Vollzugsalltags.  \n \n \n\n \n \n \n Wechsel in den Normal-\n\nvollzug \n \n\n \n \n\n \n \n \n Analyse und Kom-\n\nmentierung im Jah-\nresbericht \n\n \n\n \ne) Halbgefangenschaft (HG) \n \nVollzug von Freiheitsstrafen bis zu \neinem Jahr. Der Gefangene verbringt \nRuhe- und Freizeit in der Anstalt. \nVoraussetzung für die HG ist, dass die \nInsassen einer bestehenden Arbeit \noder einer anerkannten Ausbildung \nnachgehen können. \n \n\n \n \n \nErfolgreiches Absolvieren der \nHaftstrafe durch angepasste und \nindividuelle Vollzugskonzepte / \nVollzugspläne, welche das \nsoziale Verhalten fördern. \nWohlverhalten in der Gesell-\nschaft und in Abstinenz von \nDrogen und Alkohol \n \n\n \n \n \n Wenig Versetzungen in \n\nden Normalvollzug \n \n\n \n\n \n \n \n Statistik Jahres-\n\nvergleiche \n \n\n \n\n \nf) Vollzug verschiedener Haftarten \nKantonales Gefängnis (KG) \n\n \nVollzug von Untersuchungshaft, Si-\ncherheitshaft und Auslieferungshaft  \nan Erwachsenen und Jugendlichen. \n \nVollzug von Vorbereitungs-, Aus-\nschaffungs- und Durchsetzungshaft. \n \nVollzug von kurzen Freiheitsstrafen, \nFreiheitsentzug und Polizeihaft. \n \nGeschlossener Vollzug mit teils erhöh-\nter Sicherheit von Personen die ev. \nfluchtgefährdet und ev. gemein-\ngefährlich sind. \n\n \n \n\n \n \n \n \nRespektvoller Umgang mit \nHäftlingen und angemessene \nSicherheitsvorkehrungen zur  \nVerhinderung von Fluchten. \nTrennung von Häftlingen bei \nKollusionsgefahr.  \nEinhalten der Vorgaben der \nStaatsanwaltschaft oder des \nGerichts. \n \n \n \n \n \n \nGewährleistung gegenüber der \nKapo AR, dass jederzeit Täter \ninhaftiert werden können \n \n \n\n \n \n \n \n Keine Fluchten resp. \n\nAusbruch nicht akzepta-\nbel \n\n Verhinderung resp. \nMinimierung  von Suizid \n\n Keine Beschwerden der \nverschiedenen Kontroll-\norganen \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n Belegung nach Bedarf \nca. 70 bis 80 % \n\n \n \n\n \n \n \n \n\n Analyse und Kom-\nmentierung im Jah-\nresbericht \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n Statistik Jahres-\n\nvergleiche  \n \n \n \n \n\n \ng) Vollzug von Ersatzfreiheitsstra-\nfen \n \nVollzug von Ersatzfreiheitsstrafen \ndurch Umwandlung von nicht bezahl-\nten Geldstrafen oder Bussen. \n \nVollzug bis zu 10 Tagen im KG. Ab 10 \nTagen im NV der StAG. \n \n\n \n \n \n \nIn Absprache mit der Einwei-\nsungsbehörde AR müssen \nAufnahmen jederzeit gewährt \nwerden.  \n \n\n \n \n \n \n analog NV \n\n \n \n \n \n analog NV \n\n6000.195 - Beilage 2\n\n\n\n   \n\n  Seite 5/7 \n\n \n\n \n\n \nh) Betrieb Werkstätten: Dienst-\nleistungsbetriebe für Industrie und \nGewerbe \n \nBetrieb einer Werkstätte, mit welcher \ndie Gefangenen angelernt und be-\nschäftigt werden. Der Gefangene ist \nzur Arbeit verpflichtet.  \n \n \nDas Angebot soll Industriearbeiten, \nEigenprodukte, Kreativprodukte um-\nfassen. \n \n\n \n \n \n \n \nFörderung von Kompetenzen \ndurch das Anbieten von sinnvol-\nlen und vielseitigen Arbeiten. Die \nGefangenen sollen zudem \nmittels arbeitsagogischen Mass-\nnahmen für ein Leben nach \nihrem Aufenthalt vorbereitet \nwerden.  \n \nBetriebswirtschaftliche Führung \nder Werkstätten. Durch gute \nVerbindungen zu Gewerbe- und \nIndustriebetrieben sowie ent-\nsprechende Kundenpflege sollen \nausreichend Aufträge akquiriert \nwerden.  \n \nDie Produktion soll nach EKAS –\nRichtlinien zur Verhinderung von \nArbeitsunfällen erfolgen. \n \n \n\n \n \n \n \n \n Vollbeschäftigung  \n\n(95 %) \n \n \n \n\n \n \n \n Hohes Qualitätsbe-\n\nwusstsein, Termintreue \n Kostendeckung mindes-\n\ntens 90% \n \n \n \n \n \n Unfallstatistik – keine \n\nBeanstandungen des \nKontrollorgans Arbeits-\ninspektorat \n\n \n \n \n \n \n Statistik Jahres-\n\nvergleiche \n \n \n \n \n \n \n Statistik Erlöse \n\nJahresvergleiche \nund Benchmark  zu \nanderen offen An-\nstalten (OSK) \n\n \n\n \n\n Unfallstatistik – \nBericht Kontrollor-\ngan \n\n \n\n \n \nRechtgrundlagen / Richtlinien: \na) StGB Art. 74 – 92 \nb) StGB Art. 74 – 92 \nc) Gemäss Richtlinien OSK \nd) Spezialangebot in Absprache mit der Einweisungsbehörde \ne) Gemäss Richtlinien OSK, StGB Art. 77b \nf) StPO Art. 222 u. 229 ff., EMRK, Bundesverfassung, Strafvollzugsgrundsätze des Europarates,  Antifolterkommission des Euro-\n\nparates, Nationale Kommission zur Verhütung von Folter Schweiz \ng) StGB Art. 74 – 92 \nh) StGB Art. 81 \n\n \n\n3 Nutzungsvertrag \n\n \nFür die Nutzung der Gebäude in Niederteufen wurde im Jahr 2000 ein Nutzungsvertrag zwischen dem Hoch-\nbauamt und Gmünden abgeschlossen. Der Mietzins ist indexiert und wird im Nachtrag zum Nutzungsvertrag \nvom 22. August 2007 geregelt.  \n \n\n4 Berichtswesen \n\n \n Erstellung eines öffentlichen Jahresberichtes bzw. einer periodischen Publikation \n Berichtswesen entsprechend den Anweisungen des Auftraggebers: \n\n \n per Abgabetermin Adressat: \n\nZwischenbericht Ende Juni Mitte August Regierungsrat \nSchlussbericht inkl. Jahresrechnung Ende Jahr Ende Januar Regierungsrat \n\n \n \n\n6000.195 - Beilage 2\n\n\n\n   \n\n  Seite 6/7 \n\n \n\n \n\n5 Berechnung des Globalkredits \n\n \nDie Anstaltsleitung erstellt für alle Leistungen gemäss Kapitel 2 eine Darstellung mit Bruttoaufwand und Ertrag. \nDer Globalkredit berechnet sich aus den Erträgen abzüglich des gesamten Bruttoaufwandes. \n \n\n6 Ertrags- bzw. Aufwandüberschuss \n\n \nEin Ertragsüberschuss, d.h. ein Besserabschluss im Vergleich zum Voranschlag, wird von den Gefängnissen \nGmünden zur Hälfte für die Deckung von zukünftigen Aufwandüberschüssen verwendet (Bildung von Rückla-\ngen). Ein Aufwandüberschuss, d.h. ein im Vergleich zum Voranschlag schlechterer Abschluss, ist mit Rückla-\ngen zu decken. Ungedeckte Aufwandüberschüsse werden über die Erfolgsrechnung des Gemeinwesens aus-\ngeglichen (gemäss Art. 16 Abs. 3 FHG). \n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6000.195 - Beilage 2\n\n\n\n   \n\n  Seite 7/7 \n\n \n\n \n\nAnhang 1: Rechtsgrundlagen \n\n \n\nJustiz \n\n Konkordat OSK (bGS 341.2)   \n Richtlinien des Ostschweizerischen Konkordat über den Vollzug von Freiheitsstrafen \n StGB, Art. 74 – 92  \n StPO, Art. 234 ff. \n Ausländergesetzgebung \n Justizgesetz (bGS 145.31)  \n Justizvollzugsgesetz (bGS 341.1) \n Vollzugsverordnung (bGS 341.12) \n Hausordnung für die Strafanstalt Gmünden \n Hausordnung für das Kantonale Gefängnis Gmünden \n Weisungen \n\n \n\nPersonal \n\n Personalgesetz (PG) vom 24. Oktober 2005 (bGS 142.21) \n Personalverordnung (PGV) vom 20. November 2007 (bGS 142.212 \n Besoldungsverordnung (BVO) vom 30. Oktober 2006 (bGS 142.211) \n Reglement über die Entschädigung von Inkonvenienzen, Spesen, Pikettdienst und ausserordentliche Ar-\n\nbeitszeit (REIS) vom 20. November 2007 (bGS142.211.1) \n Gesetz über die Pensionskasse AR (bGS 142.22) \n \n\nFinanzierung sowie Steuerung, Vollzug und Kontrolle des Finanzhaushalts \n\n Finanzhaushaltsgesetz vom 4. Juni 2012 (FHG) \n \n \n\n6000.195 - Beilage 2\n\n\n\n  \n \n\nRegierungsrat \n\n \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nTel. 071 353 61 11 \n\nFax. 071 353 68 64 \n\nkantonskanzlei@ar.ch \n\nwww.ar.ch \n\n Regierungsrat, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/1 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 31. Oktober 2017 / aje \n\n2000.51 \n\nVoranschlag 2018; Genehmigung \n\n \n\n1. Bericht und Antrag des Regierungsrates vom 31. Oktober 2017 \n\nSehr geehrter Herr Kantonsratspräsident \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Antrag \n\n \n\nDer Regierungsrat beantragt Ihnen, den Voranschlag 2018 samt Anhang mit folgenden Eckdaten zu genehmi-\n\ngen: \n\n- Globalkredit der Kantonsschule Trogen mit einem Aufwandüberschuss von 14‘243‘000 Franken; \n\n- Globalbudget der Strafanstalt Gmünden mit einem Ertragsüberschuss von 696‘000 Franken; \n\n- Kantonaler Steuerfuss bei 3.2 Einheiten; \n\n- Nettoinvestitionen von 22‘532‘400 Franken; \n\n- Aufwandüberschuss beim operativen Ergebnis von 9‘975‘800 Franken; \n\n- Ertragsüberschuss beim Gesamtergebnis von 1‘171‘300 Franken. \n\nIm Namen des Regierungsrates \n\nsign. Paul Signer sign. Roger Nobs \n\n \n\nPaul Signer, Landammann Roger Nobs, Ratschreiber \n\n \n\nBeilage \n\nBeilage 1.1 Voranschlag 2018; Bericht des Regierungsrates \n\n\n\n1\n\nVoranschlag 2018\nBericht des Regierungsrates\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\nImpressum\n\nAppenzell Ausserrhoden\nDepartement Finanzen\nAmt für Finanzen, Regierungsgebäude, 9102 Herisau\nwww.ar.ch\n\nVertrieb\nDienstleistungs- und Materialzentrale\nRegierungsgebäude, 9102 Herisau\nMaterialzentrale@ar.ch\n\nHerisau, Oktober 2017\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n3\n\nBericht zum Voranschlag 2018\n\nvom 31. Oktober 2017\n\nWenn in Tabellen die aufgeführten Beträge gerundet sind, können die Totalisierungen von der mathematischen\nSumme der einzelnen Werte abweichen.\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n4 Inhaltsverzeichnis\n\nInhaltsverzeichnis\n\nZahlen im Überblick 6\n\nErfolgsrechnung 7\n\nInvestitionsrechnung 8\n\nKommentar zum Voranschlag 10\n\nZusammenfassung 10\n1.1 Zusammenfassung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10\n\nAusgangslage und Zielsetzung 12\n2.1 Ausgangslage . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12\n2.2 Kreditrechtliche Bindung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13\n2.3 Zielsetzung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13\n2.4 Wirtschaftsaussichten . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15\n\nErgebnis Voranschlag 17\n3.1 Erfolgsrechnung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17\n\n3.1.1 Ergebnis der Erfolgsrechnung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17\n3.2 Investitionsrechnung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26\n\n3.2.1 Finanzierungsrechnung und Verschuldung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27\n3.2.2 Haushaltsgleichgewicht . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29\n\n3.3 Entwicklung der Ausgaben nach Aufgabengebieten (Funktionen) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30\n3.4 Ausblick . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31\n\nVoranschlags- und Verpflichtungskredite 33\n4.1 Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33\n4.2 Verpflichtungskredite . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49\n\nAnhang 52\n\nGrundlagen und Grundsätze der Rechnungslegung 52\n5.1 Angewandtes Regelwerk und Abweichungen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 52\n5.2 Elemente des Voranschlags . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 52\n5.3 Wesentliche Rechnungslegungsgrundsätze . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 53\n\n5.3.1 Allgemeine Bilanzierungsgrundsätze . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 53\n5.3.2 Allgemeine Bewertungsgrundsätze . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 53\n5.3.3 Kurzfristige Finanzanlagen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 53\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\nInhaltsverzeichnis 5\n\n5.3.4 Anlagen des Finanzvermögens . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54\n5.3.5 Sachanlagen des Verwaltungsvermögens . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54\n5.3.6 Investitionsbeiträge . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55\n5.3.7 Fiskalertrag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55\n5.3.8 Änderungen gegenüber dem Vorjahr . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55\n\nErläuterungen zu Positionen der Erfolgsrechnung 56\n6.1 Fiskalertrag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 56\n6.2 Finanzertrag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 56\n6.3 Entnahmen aus bzw. Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57\n6.4 Transferertrag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57\n6.5 Personalaufwand . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58\n6.6 Sachaufwand . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59\n6.7 Abschreibungen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 60\n6.8 Finanzaufwand . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 61\n6.9 Transferaufwand . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 61\n6.10 Ausserordentlicher Aufwand und Ertrag / Reserveveränderung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62\n\nErläuterungen zu Positionen der Investitionsrechnung 63\n7.1 Investitionsübersicht . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63\n7.2 Investitionen Sachanlagen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67\n7.3 Immaterielle Anlagen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 68\n7.4 Darlehen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 68\n7.5 Beteiligungen und Grundkapitalien . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 69\n7.6 Eigene Investitionsbeiträge . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 69\n\nFinanzkennzahlen 71\n8.1 Finanzkennzahlen erster Priorität . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 71\n8.2 Finanzkennzahlen zweiter Priorität . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 72\n\nErfolgsrechnung nach der funktionalen Gliederung 74\n9.1 Erfolgsrechnung nach der funktionalen Gliederung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74\n9.2 Investitionsrechnung nach der funktionalen Gliederung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75\n\nAbkürzungen 77\n10.1 Abkürzungen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 77\n\nTabellenverzeichnis 79\n\nDiagrammverzeichnis 81\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n6 Zahlen im Überblick\n\nZahlen im Überblick\n\nBeträge in TCHF Voranschlag Voranschlag Rechnung Ziff. im\n\n2018 2017 2016 Anhang\n\nErfolgsrechnung\n\nOrdentlicher Aufwand 449’664 439’954 438’423\n\nOrdentlicher Ertrag 439’688 440’057 419’423\n\nOrdentliches Ergebnis 1 -9’976 103 -19’001\n\nAusserordentlicher Aufwand 2’260 6.10\n\nAusserordentlicher Ertrag 15’901 10’909 11’019 6.10\n\nEntnahme Spezialfinanzierungen und Fonds -2’494 3’760 3’996 6.10\n\nGesamtergebnis 2 1’171 14’772 -3’986\n\nInvestitionsrechnung\n\nTotal Ausgaben 32’436 36’856 38’277\n\nTotal Einnahmen 9’903 10’931 14’057\n\nNettoinvestitionen 22’532 25’925 24’221 7.1\n\nFinanzierung und Geldfluss\n\nGeldzufluss (+) / Geldabfluss (-) aus\nBetrieblicher Tätigkeit\n\n10’685 17’643 584\n\nGeldzufluss (+) / Geldabfluss (-) aus\nInvestitionstätigkeit\n\n-20’332 -23’924 -22’305\n\nFinanzierungsüberschuss(+)/-fehlbetrag(-) -9’648 -6’281 -21’721\n\nKennzahlen\n\nNettoverschuldungsquotient 70.8% 50.8% 57.6% 8.1\n\nSelbstfinanzierungsgrad 57.2% 75.8% -9.0% 8.1\n\nZinsbelastungsanteil 0.07% 0.07% 0.07% 8.1\n\nVolkswirtschaftliche Referenzgrössen\n\nWachstum reales Bruttoinlandprodukt AR 1.9% 1.8% 1.4% 3\n\nGenerelle Teuerung 0.3% 0.2% -0.4%\n\nFranken Libor für 3 Monate -0.7% -0.9% -0.7%\n\n1 Ertragsüberschuss = + / Aufwandüberschuss = -\n2 dito\n3 gem. Monitoringbericht der ecopol AG\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\nErfolgsrechnung 7\n\nErfolgsrechnung\n\nBeträge in TCHF Voranschlag Voranschlag Rechnung Ziff. im\n\n2018 2017 2016 Anhang\n\nErtrag 439’688 440’057 419’423\n\nFiskalertrag 187’803 186’957 175’643 6.1\n\nRegalien und Konzessionen 3’256 3’158 3’138\n\nEntgelte 25’699 25’660 22’524\n\nVerschiedene Erträge 4’620 6’016 5’268\n\nFinanzertrag 18’078 18’336 15’834 6.2\n\nEntnahmen aus Fonds Fremdkapital 309 285 698 6.3\n\nTransferertrag 162’815 161’720 156’897 6.4\n\nDurchlaufende Beiträge 37’109 37’925 39’421\n\nAufwand 449’664 439’954 438’423\n\nPersonalaufwand 93’432 92’589 91’571 6.5\n\nSachaufwand 47’505 49’081 49’651 6.6\n\nAbschreibungen 17’672 17’334 15’002 6.7\n\nFinanzaufwand 2’311 2’159 2’110 6.8\n\nEinlagen in Fonds Fremdkapital 112 27 417 6.3\n\nTransferaufwand 251’523 240’839 240’252 6.9\n\nDurchlaufende Beiträge 37’109 37’925 39’421\n\nOperatives Ergebnis4 -9’976 103 -19’001\n\nAufwandüberschuss (-) / Ertragsüberschuss\n(+)\n\nAusserordentlicher Aufwand 2’260 6.10\n\nAusserordentlicher Ertrag 15’901 10’909 11’019 6.10\n\nReserveauflösung -2’494 3’760 3’996 6.10\n\nAusserordentliches Ergebnis und\nReserveveränderung5\n\n11’147 14’669 15’015\n\nJahresergebnis 6 1’171 14’772 -3’986\n\n4 Ertragsüberschuss = + / Aufwandüberschuss = -\n5 dito\n6 dito\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n8 Investitionsrechnung\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeträge in TCHF Voranschlag Voranschlag Rechnung Ziff. im\n\n2018 2017 2016 Anhang\n\nInvestitionsausgaben\nVerwaltungsvermögen\n\n32’436 36’856 38’277\n\nSachanlagen 17’995 17’685 14’248 7.2\n\nInvestitionen auf Rechnung Dritter\n\nImmaterielle Anlagen 2’431 3’303 5’413 7.3\n\nDarlehen 915 1’315 2’629\n\nBeteiligungen und Grundkapitalien 24 7.5\n\nEigene Investitionsbeiträge 7’107 10’079 11’528 7.6\n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 3’988 4’475 4’435\n\nInvestitionseinnahmen 9’903 10’931 14’057\n\nÜbertragung von Sachanlagen in das\nFinanzvermögen\n\n5\n\nRückerstattungen 7.2\n\nInvestitionsbeiträge für eigene Rechnung 5’060 5’202 8’823\n\nRückzahlung von Darlehen 855 1’255 794 7.4\n\nRückzahlung eigener Investitionsbeiträge\n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 3’988 4’475 4’435\n\nAusserordentliche Investitionseinnahmen\n\nSaldo Investitionsrechnung 22’532 25’925 24’221\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\nTeil I\nKommentar zum Voranschlag\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n10 1.1. Zusammenfassung\n\nZusammenfassung\n\n1.1 Zusammenfassung\n\nDas Gesamtergebnis des Voranschlags 2018 weist\neinen Ertragsüberschuss von 1.2 Mio. Franken aus.\nAuf operativer Stufe der Erfolgsrechnung wird ein\nDefizit von 10.0 Mio. Franken budgetiert. Für das\nkommende Jahr sind Nettoinvestitionen von 22.5\nMio. Franken geplant.\n\nMit dem schlechten Ergebnis der Staatsrechnung\n2016 musste angenommen werden, dass die Pla-\nnungsgrundlagen auch für den Voranschlag 2017\nzu hoch angesetzt waren. Der erste ”Steuerungsbe-\nricht“ – ein neues Element des Regierungscontrol-\nlings zur unterjährigen Steuerung durch den Regie-\nrungsrat – bestätigte diese Annahme. Wie bereits\nim Vorjahr zeigen sich die grössten Abweichungen\nbei den Steuereinnahmen sowie bei der Gesund-\nheitsversorgung im Bereich Spitalfinanzierung und\nbei den Prämienverbilligungen.\n\nBei den Einkommens- und Vermögenssteuern der\nNatürlichen Personen geht der Regierungsrat im\nVoranschlag 2018 gegenüber der Prognose 2017\nvon einem Wachstum von 3.0% aus. Bei der Pro-\ngnose 2017 wurde gegenüber der Rechnung 2016\nmit 3.1% gerechnet. Im kommenden Jahr führt dies\nzu Steuererträgen von 143.2 Mio. Franken. Bei den\nErtrags- und Kapitalsteuern der Juristischen Perso-\nnen wird in diesem Jahr gegenüber der Rechnung\n2016 ein Wachstum von 16.9% erwartet. Im Vor-\nanschlag 2018 wird gegenüber der Prognose 2017\nmit einem Wachstum von 5.0% gerechnet. Dies er-\ngibt für 2018 einen budgetierten Steuerertrag von\n14.7 Mio. Franken. Der kantonale Steuerfuss für\nNatürliche Personen soll im 2018 unverändert bei\n3.2 Steuereinheiten bleiben. Im kommenden Jahr\nsteigt der Ressourcenindex von Appenzell Ausser-\nrhoden um 0.9 Punkte auf einen Wert von 85.6.\nDeswegen erhält der Kanton gegenüber dem Vor-\nanschlag 2017 rund 0.7 Mio. Franken weniger aus\ndem Finanzausgleich des Bundes (NFA); der Regie-\nrungsrat budgetiert für 2018 einen reduzierten Net-\ntoertrag aus dem NFA von 46.6 Mio. Franken.\n\nDie gesamten Personalkosten steigen im kommen-\nden Jahr um 0.9% und liegen somit im Rahmen der\nletztjährigen Finanzplanung. Dieses Wachstum ist\neine Folge der höheren Arbeitgeberbeiträge an die\nPensionskasse. Durch den Verzicht auf eine Aner-\nkennungsprämie und weitere Einsparungen im Per-\nsonalbereich kann im Voranschlag 2018 eine ge-\nnerelle Lohnerhöhung für das Staatspersonal von\n0.6% aufgenommen werden; dies zur Kompensa-\ntion von höheren Pensionskassenbeiträgen der Ar-\nbeitnehmenden. Der gesamte Personalaufwand be-\nträgt im kommenden Jahr 93.4 Mio. Franken. Dage-\ngen sinkt der Sachaufwand im 2018 um 3.2% auf\n47.5 Mio. Franken.\n\nDie Kosten für die Spitalfinanzierung steigen ge-\ngenüber dem Vorjahr um 5.8 Mio. auf 65.7 Mio.\nFranken. Die Steigerung der Spitalkosten ent-\nsteht hauptsächlich aus den zahlreicher werden-\nden Hospitalisierungen und hat keinen Zusammen-\nhang mit dem Spitalverbund Appenzell Ausser-\nrhoden (SVAR).\n\nDie Nettoinvestitionen liegen mit 22.5 Mio. Fran-\nken um 3.4 Mio. Franken tiefer als im Vorjahres-\nbudget 2017. Die bedeutendsten Nettoinvestitionen\nim kommenden Jahr betreffen den Strassenbau (9\nMio. Franken), die Sanierungen der Bahnübergänge\n(1.5 Mio. Franken), die Investitionsbeiträge an die\nDurchmesserlinie der Appenzeller Bahnen (1.3 Mio.\nFranken) sowie den neuen Bahninfrastrukturfonds\ndes Bundes BIF (1.9 Mio. Franken). Zudem soll der\nBaustopp zur Optimierung des Psychiatrischen Zen-\ntrums Appenzell Ausserrhoden (PZA) aufgehoben\nwerden. Damit würden im nächsten Jahr knapp 0.8\nMio. Franken investiert, in den folgenden Jahren wei-\ntere rund 12.5 Mio. Franken. Diese Ausgaben gehen\nzu Lasten des Kredits, der in der Volksabstimmung\n2007 genehmigt wurde.\n\nUm der Kantonsverfassung bezüglich eines ausge-\nglichen Haushalts und den finanzpolitischen Zie-\nlen gerecht zu werden, erachtet der Regierungs-\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n1.1. Zusammenfassung 11\n\nrat ein Stabilisierungsprogramm für unausweichlich.\nDieses soll neben anderen Massnahmen ab 2019\neine Steuerfusserhöhung von 0.1 Einheiten beinhal-\nten. Ziel des Stabilisierungsprogramms soll sein, ab\ndem Jahr 2019 auf operativer Ebene dauerhaft ein\nausgeglichenes Ergebnis zu erzielen.\n\nMit dem für das kommende Jahr budgetierten Er-\ngebnis weist Appenzell Ausserrhoden Ende 2018\neinen voraussichtlichen Bilanzüberschuss von 24.9\nMio. Franken aus. Der Bilanzüberschuss ist ver-\ngleichbar mit dem Eigenkapital nach Rechnungs-\nlegung HRM1. Der Ertragsüberschuss beim Ge-\n\nsamtergebnis stammt hauptsächlich aus Reserve-\nauflösungen, insbesondere der im Rahmen der\nUmstellung auf die Rechnungslegung nach HRM2\ngebildeten Aufwertungsreserven. Da die Finanzie-\nrungsrechnung für das kommende Jahr einen Fehl-\nbetrag in der Höhe von 9.6 Mio. Franken ausweist,\nsteigt die Verschuldung entsprechend an. Der Netto-\nverschuldungsquotient beträgt im Voranschlag 2018\nneu 70.8% (Voranschlag 2017: 50.8%). Dank dem\naktuell tiefen Zinsniveau konnte der Zinsbelastungs-\nanteil mit 0.07% auf sehr tiefem Niveau gehalten\nwerden.\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n12 2.1. Ausgangslage\n\nAusgangslage und Zielsetzung\n\n2.1 Ausgangslage\n\nNoch im letzten Jahr ging man davon aus,\ndass mit der erfolgreichen Umsetzung des Ent-\nlastungsprogramms 2015 (EP15) sowie der Auf-\ngabenüberprüfung in den Jahren 2015 und 2016\nzukünftig ein ausgeglichener Haushalt erreicht wer-\nden kann. Das Resultat der Staatsrechnung 2016\nzeigte jedoch ein anderes Bild. Mehrkosten bei\nden Prämienverbilligungen zur Krankenversiche-\nrung, der Spitalfinanzierung und Mindereinnahmen\nbei den Staatssteuern liessen erahnen, dass wei-\nterhin ein strukturelles Defizit vorliegt. Es musste\nausserdem angenommen werden, dass diese Ab-\nweichungen auch im Rechnungsjahr 2017 negativ\ndurchschlagen werden, da die Planungsgrundlagen\nin diesen Bereichen auch für den Voranschlag 2017\nzu tief respektive zu hoch angesetzt waren. Als Fol-\nge der hohen Budgetabweichungen der Staatsrech-\nnung 2016 hat der Regierungsrat entschieden, die-\nse Abweichungen genauer zu analysieren und dazu\nden Steuerungsbericht, der im Rahmen des Regie-\nrungscontrollings eigentlich erst für das Jahr 2018\nvorgesehen war, bereits in diesem Jahr zu erstel-\nlen. Dieser wurde mit Stichtag 31.07.2017 erstellt\nund Ende August im Regierungsrat beraten. Die Ver-\nmutung, dass noch immer ein strukturelles Defizit\nvorliegt, wurde bestätigt. Die im Steuerungsbericht\ngewonnenen Erkenntnisse sind direkt in den Voran-\nschlag 2018 eingeflossen. Dank den vertieften Ana-\nlysen und dem Ergebnis aus dem Steuerungsbericht\nkann davon ausgegangen werden, dass der Voran-\nschlag 2018 nun auf einer korrekten Basis aufgebaut\nist.\n\nBedingt durch die angespannte finanzielle Lage des\nkantonalen Haushalts gestaltete sich auch der Pro-\nzess zur Erstellung des kommenden Voranschlags\nrelativ aufwendig. Bis zur definitiven Festlegung des\nVoranschlag 2018 waren im Regierungsrat drei Le-\n\nsungen notwendig. Im Rahmen des Budgetprozes-\nses konnte der operative Aufwand um 6.0 Mio. Fran-\nken reduziert werden. Leider mussten aber auch die\nErwartungen beim Ertrag um 0.7 Mio. Franken redu-\nziert werden.\n\nDer Kontenplan hat sich nach den vielen\nÄnderungen der letzten Jahre aus Einführung des\nHarmonisierten Rechnungsmodell für Kantone und\nGemeinden (HRM2) sowie der Reorganisation der\nkantonalen Verwaltung nun stabilisiert. Auch an der\ninstitutionalen Gliederung mussten keine wesent-\nlichen organisatorischen Anpassungen vorgenom-\nmen werden. Einzig die Aufteilung bei der Kinder-\nund Erwachsenenschutzbehörde (KESB) in Amts-\nleitung und Fachdienste wird ab kommendem Jahr\nverzichtet und beides unter der Kostenstelle ”KESB“\ngeführt.\n\nMit der Einführung des Aufgaben- und Finanzplans\nergeben sich ebenfalls Änderungen am Bericht des\nRegierungsrates zum Voranschlag. Die wichtigste\nÄnderung betrifft den vierten Teil ”Voranschlags-\nund Verpflichtungskredite“. Hier wurden neu auch\ndie Voranschlagspositionen der Ämter und Abrech-\nnungsstellen aufgenommen (vgl. Kap. 2.2 ”Kredit-\nrechtliche Bindung“). Als weitere Änderung wird im\nBericht zum Voranschlag kein Stellenspiegel mehr\naufgeführt, da dieser neu im AFP für die ganze\nPlanungsperiode 2018–2021 abgebildet wird. Dafür\nwird neu der Stellenspiegel jeweils auch in der\nStaatsrechnung für das entsprechende Berichtsjahr\nerstellt und ausgewiesen.\n\nAn dieser Stelle sei zu erwähnen, dass die im vor-\nliegenden Bericht in den Tabellen aufgeführten Be-\nträge kaufmännisch gerundet sind. Totalisierungen\nkönnen deshalb von der Summe der einzelnen Wer-\nte abweichen.\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n2.2. Kreditrechtliche Bindung 13\n\n2.2 Kreditrechtliche Bindung\n\nNach Finanzhaushaltsgesetz sind folgende Elemen-\nte des Voranschlags genehmigungspflichtig:\n\n• Voranschlag (Erfolgsrechnung, Investitionsrech-\nnung und Anhang)\n\n• Kommentar des Regierungsrates zum Voran-\nschlag\n\nIm Rahmen des Regierungscontrollings und mit\nder Einführung des AFP hat der Regierungsrat\ndie qualitative Bindung der Voranschlagspositionen\npräzisiert und neu festgelegt. Mit der Reorganisa-\ntion der kantonalen Verwaltung (ReKVAR) hat die\nBedeutung der Ämter zugenommen. Im gesamten\nFührungskreislauf stehen neu die Ämter im Fokus\nund nicht mehr die Departemente. So wird auch\nder AFP auf Stufe Ämter bzw. Abrechnungsstel-\nle geführt. Mit den Aufgaben werden den Amts-\nleitungen im AFP auch die finanziellen Mittel zu-\ngeteilt. Als logische Konsequenz daraus müssen\ndie Amtsleitungen mehr Führungsverantwortung\nübernehmen. Obwohl der Voranschlag weiterhin\nauf Stufe Detailkonto erstellt wird, werden die Vor-\nanschlagskredite pro Amt bzw. Abrechnungsstel-\nle auf der zweistelligen Artengliederung verdich-\ntet. Als bindende Voranschlagskredite gelten so-\nmit pro Amt oder Abrechnungsstelle je der ge-\nsamte Personal-, Sach- und Transferaufwand so-\nwie das Total der Nettoinvestitionen. Diese Vor-\nanschlagskredite sind gesamthaft einzuhalten. So\n\nsind beispielsweise Verschiebungen des Sachauf-\nwands zwischen den Abteilungen im Rechnungsjahr\nmöglich, was den Amtsleitungen einen gewissen\nFührungsspielraum in der unterjährigen Steuerung\nihres Amtes ermöglicht. Kostenartenübergreifende\nVerschiebungen sind jedoch nicht zulässig. So kann\nzum Beispiel nicht ein höherer Aufwand beim Sach-\naufwand über tiefere Ausgaben beim Transferauf-\nwand kompensiert werden. Werden diese Voran-\nschlagskredite überschritten, ist jeweils vorgängig\nein Begehren für einen Nachtragskredit oder für ei-\nne Kreditüberschreitung zu stellen. Alle anderen Po-\nsitionen des Voranschlags der Erfolgsrechnung gel-\nten als nicht beeinflussbar, Abweichungen dazu sind\nwohl in den Steuerungsbericht aufzunehmen, es\nist hingegen kein Antrag für einen Nachtragskredit\noder eine Kreditüberschreitungen zu stellen. Da die\nBudgethoheit beim Kantonsrat liegt, sind deshalb\ndie Voranschlagspositionen neu in den vorliegenden\nBericht unter Kapitel 4.1 ”Voranschlag der Ämter und\nAbrechnungsstellen“ aufgenommen worden.\n\nDa neu dem Kantonsrat zur Beurteilung des Voran-\nschlags die Angaben aus dem AFP dienen soll, wird\ndie früher übliche detaillierte Darstellung des Voran-\nschlags nach institutioneller Gliederung (”Zahlen der\nOrganisationseinheiten“) nicht mehr veröffentlicht.\nDer Finanzkommission werden die Zahlen der Orga-\nnisationseinheit – verdichtet auf Stufe Amt bzw. Ab-\nrechnungsstelle – weiterhin in gedruckter Form zu-\ngestellt.\n\n2.3 Zielsetzung\n\nIm Rahmen der Umstellung auf HRM2 hat der Re-\ngierungsrat seine finanzpolitischen Ziele für die Le-\ngislaturperiode 2015–2019 neu festgelegt und den\nGegebenheiten der neuen Rechnungslegung ange-\npasst. Für die Details zu den finanzpolitischen Zielen\n\nwird auf den AFP 2019–2021, Ziffer 1.3, verwiesen.\nDas Ergebnis des Voranschlags 2018 wird nachfol-\ngend auf die Erreichung der finanzpolitischen Ziel-\nsetzungen hin beurteilt.\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n14 2.3. Zielsetzung\n\nUnveränderter Steuerfuss und Steuersatz\n\nIm Rahmen des Entlastungspakets wurde im Jahr\n2014 der Steuerfuss bei den natürlichen Personen\nvon 3.0 auf 3.2 Einheiten sowie der Steuersatz der\nGewinne von Kapitalgesellschaften und Genossen-\nschaften auf das Jahr 2015 von 6.0% auf 6.5% an-\ngehoben. An diesem Steuerfuss bzw. Steuersatz\n\nwird im Voranschlag 2018 weiterhin festgehalten. Im\nRahmen des Stabilisierungsprogramms sieht sich\nder Regierungsrat gezwungen, den Steuerfuss bei\nden natürlichen Personen ab dem Jahr 2019 von 3.2\nauf 3.3 Einheiten zu erhöhen.\n\nMittelfristig ausgeglichener Finanzhaushalt\n\nDie verfassungsmässige Hauptzielsetzung der kan-\ntonalen Finanzpolitik besteht im Grundsatz eines\nmittelfristig ausgeglichenen Finanzhaushalts. Aus-\ngeglichen ist der Finanzhaushalt dann, wenn die\nlaufenden Aufwendungen (Ausgaben und Abschrei-\nbungen) durch die laufenden Erträge gedeckt wer-\nden, dies jedoch nicht jährlich, sondern mittelfri-\nstig. Es muss möglich sein, die Staatstätigkeit in\nschwierigen Zeiten zum Teil mit Fremdmitteln zu\ndecken. Unter ”mittelfristig“ wird in der Regel eine\nZeitspanne von sieben Jahren verstanden, da von\neinem entsprechenden Konjunkturzyklus ausgegan-\ngen wird. Grundsätzlich ist bei der Berechnung des\nausgeglichenen Haushalts das operative Ergebnis\nder Erfolgsrechnung massgebend. Trotz den Entla-\nstungsmassnahmen der vergangenen Jahre kann\nim Voranschlag 2018 erneut beim operativen Er-\n\ngebnis kein ausgeglichenes Ergebnis erzielt werden.\nUm der Kantonsverfassung bezüglich eines ausge-\nglichenen Haushalts gerecht zu werden, erachtet\nder Regierungsrat ein Stabilisierungsprogramm für\nunausweichlich. Ziel dieser Massnahmen soll sein,\nab dem Jahr 2019 auf operativer Ebene dauerhaft\nein ausgeglichenes Ergebnis zu erzielen.\n\nNach neuem Finanzhaushaltsgesetz darf auf dem\nHintergrund eines ausgeglichenen Haushalts kein\nAufwandüberschuss budgetiert werden, solange ein\nBilanzfehlbetrag besteht (Schuldenbremse). Per En-\nde 2016 weist Appenzell Ausserrhoden einen Bi-\nlanzüberschuss von 21.2 Mio. Franken aus. Ende\n2018 wird dieser voraussichtlich auf 24.9 Mio. Fran-\nken ansteigen. Die erwähnte Restriktion zur Schul-\ndenbegrenzung betrifft den Vorschlag 2018 deshalb\nnicht.\n\nVerschuldung\n\nDer Nettoverschuldungsquotient ist eine der wichtig-\nsten Kennzahlen und dient zur Beurteilung der Ver-\nschuldung. Er zeigt an, welcher Anteil der jährlichen\nFiskalerträge (Summe aller Steuern) nötig wäre, um\ndie gesamten Nettoschulden abzutragen. Die Netto-\nschulden I bezeichnen das Fremdkapital, das nicht\ndurch das Finanzvermögen gedeckt ist (Nettoschul-\nden I = Fremdkapital – Finanzvermögen).\n\nAls hoch verschuldet gilt ein Haushalt, dessen Netto-\nverschuldungsquotient mehr als 200% beträgt. Das\nbedeutet also, dass die gesamten Steuererträge\nzweier Jahre nötig wären, um die Nettoschulden\ndecken zu können. Wird dieser Wert überschritten,\nmuss gemäss neuem Finanzhaushaltsgesetz die\n\nInvestitionstätigkeit begrenzt werden (Investitions-\nbremse), d.h. es darf nur noch investiert werden,\nwas durch den öffentlichen Haushalt selbst finan-\nziert werden kann.\n\nGemäss den finanzpolitischen Zielsetzungen soll\ndie Verschuldung tief gehalten werden. Zu diesem\nZweck sollen der Nettoverschuldungsquotient auf ei-\nnem Wert von 50% begrenzt werden und die Netto-\nschulden I pro Einwohner einen Wert von CHF 2‘000\nnicht übersteigen.\n\nPer Ende 2017 wird ein Nettoverschuldungsquotient\nvon 67.9% erwartet. Dieser wird sich mit dem Voran-\nschlag 2018 auf 70.8% erhöhen. Von den erwähnten\nRestriktion zur Begrenzung der Investitionen ist der\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n2.4. Wirtschaftsaussichten 15\n\nVoranschlag 2018 somit nicht betroffen. Bei den Net-\ntoschulden I in Franken pro Einwohner geht man\ngemäss der Prognose 2017 von einer Verschuldung\nin der Höhe von 2’234 Franken aus. Mit dem Ergeb-\n\nnis des Voranschlags 2018 erhöhen sich ebenfalls\ndie Nettoschulden I in Franken pro Einwohner auf\n2’405 Franken.\n\nSelbstfinanzierung\n\nIn seinen finanzpolitischen Zielgrössen strebt der\nRegierungsrat für die kommende Legislaturperi-\node einen durchschnittlichen Selbstfinanzierungs-\ngrad von 80% an. Diese Kennzahl gibt an, wel-\nchen Anteil ihrer Nettoinvestitionen eine öffentliche\n\nKörperschaft aus eigenen Mitteln finanzieren kann.\nNachdem im Bericht zum Voranschlag 2017 die-\nser Wert auf 75.8% gestiegen ist, sinkt der Selbst-\nfinanzierungsgrad im Voranschlag 2018 wieder auf\n57.2%.\n\nZinsbelastung\n\nDer Zinsbelastungsanteil soll in der kommen-\nden Legislaturperiode einen Wert von 2% nicht\nüberschreiten. Diese Kennzahl sagt aus, welcher\nAnteil des laufenden Ertrags bzw. des verfügbaren\nEinkommens durch die Zinslast (Zinsaufwand\nabzüglich Zinsertrag) gebunden ist. Je tiefer dieser\n\nWert ist, desto grösser ist der finanzielle Handlungs-\nspielraum. Im Voranschlag 2018 bleibt die Zinsbela-\nstung mit einem Wert von 0.07% weiterhin auf sehr\ntiefem Niveau. Dies hängt auch mit den aktuell sehr\ntiefen Zinsen am Geld- und Kapitalmarkt zusammen.\n\n2.4 Wirtschaftsaussichten\n\nDer Regierungsrat stützt sich bei seinen Vorga-\nben zum Voranschlag jeweils auf die Konjunkturpro-\ngnosen der Expertengruppe des Bundes mit Stand\nMärz. Im Laufe dieses Jahres haben sich diese\nPrognosen nur marginal verändert. Das reale BIP-\nWachstum ist in der Herbst-Prognose des SECO um\n0.1% höher ausgefallen, dafür wurde die Teuerung\num den gleichen Satz reduziert.\n\nDer Voranschlag 2018 beruht auf der Annahme,\ndass die Schweizer Wirtschaft im kommenden\nJahr zu einem allmählich dynamischen Wachstums-\nkurs zurück findet. Aufgrund der schwachen BIP-\nEntwicklung im ersten Halbjahr kann im 2017 nur\nmit einem moderaten Wachstum von 0,9% gerech-\n\nnet werden. Es wird davon ausgegangen, dass im\nkommenden Jahr dank verbesserter Weltkonjunk-\ntur unsere Exportwirtschaft und somit auch die Bin-\nnenkonjunktur an Fahrt gewinnen wird. Für das\nJahr 2018 ist daher ein ansehnliches BIP-Wachstum\nvon 2,0% zu erwarten. Im Zuge der Wachstumsbe-\nschleunigung wird die Beschäftigung spürbar stei-\ngen und die Arbeitslosigkeit weiter zurückgehen. Die\npositiven und negativen Risiken des Ausblicks sind\netwas ausgewogener als in früheren Quartalen. So-\nfern die Europäische Zentralbank (EZB) ihre Geld-\npolitik nicht deutlich lockert, dürfte die Negativzins-\npolitik der Schweizerischen Nationalbank (SNB) wei-\nter unverändert bleiben.\n\nTab. 1: Wirtschaftliche Eckdaten Voranschlag 2018\n\nKonjunkturannahmen für 2018 Bund AR SECO\n\nDez. 2016 April 2017 Sept. 2017\n\nBIP-Wachstum real 1.9% 1.9% 2.0%\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n16 2.4. Wirtschaftsaussichten\n\nTab. 1: Wirtschaftliche Eckdaten Voranschlag 2018(Fortsetzung)\n\nKonjunkturannahmen für 2018 Bund AR SECO\n\nDez. 2016 April 2017 Sept. 2017\n\nBIP-Wachstum nominal 2.2% 2.2% 2.2%\n\nJahresteuerung BIP-Deflator 0.3% 0.3% 0.2%\n\nLandespreisindex der Konsumentenpreise 0.2% 0.3% 0.2%\n\nZinssätze, Franken Libor für 3 Monate 0.0% -0.7% -0.7%\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n3.1. Erfolgsrechnung 17\n\nErgebnis Voranschlag\n\n3.1 Erfolgsrechnung\n3.1.1 Ergebnis der Erfolgsrechnung\n\nDas Gesamtergebnis des Voranschlags 2018 weist\neinen Ertragsüberschuss von 1.2 Mio. Franken\naus. Beim operativen Ergebnis ergibt sich ein Auf-\nwandüberschuss von rund 10.0 Mio. Franken. Es\nfällt gegenüber der letztjährigen Finanzplanung um\n9.4 Mio. Franken schlechter aus. Beim ausseror-\n\ndentlichen Ergebnis resultiert ein Ertragsüberschuss\nvon 11.1 Mio. Franken. Dieses ist im Vergleich zu\nden Vorjahren belastet durch die vorgesehene Ein-\nmaleinlage von 2.3 Mio. Franken in die Pensionskas-\nse.\n\nTab. 2: Ergebnis der Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss = + / Aufwandüberschuss = -)\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nGesamtergebnis -3’986 14’772 1’171 -13’601 -92.1\n\nOrdentlicher Ertrag 419’423 440’057 439’688 -369 -0.1\n\nOrdentlicher Aufwand 438’423 439’954 449’664 9’710 2.2\n\nOperatives Ergebnis -19’001 103 -9’976 -10’079 n.a.\n\nAusserordentlicher Ertrag 15’018 14’690 18’920 4’230 28.8\n\nAusserordentlicher Aufwand 3 21 7’773 7’752 n.a.\n\nAusserordentliches Ergebnis 15’015 14’669 11’147 -3’522 -24.0\n\nIm Vergleich zum Voranschlag 2017 verschlechtert\nsich das Gesamtergebnis des vorliegenden Voran-\nschlags um 13.6 Mio. Franken und das operative Er-\ngebnis um 10.1 Mio. Franken. Gegenüber der Fi-\nnanzplanung fallen die budgetierten Fiskalerträge\num 6.0 Mio. Franken tiefer aus. Zudem wurden um\n4.2 Mio. Franken höhere Transferzahlungen budge-\ntiert, die im letzten Finanzplan noch nicht vorgese-\n\nhen waren. Deutliche Mehrkosten sind besonders im\nGesundheitsbereich zu verzeichnen.\n\nDie folgende Darstellung zeigt die Abweichung der\nNettoergebnisse aller Organisationseinheiten. Bei\nallfälligen Vergleichen mit früheren Jahren gilt es zu\nberücksichtigen, dass die Jahresrechnung 2016 die\nerste Rechnung nach neuer Organisationsstruktur\n(ReKVAR) ist.\n\nTab. 3: Ergebnis der Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss = + / Aufwandüberschuss = -)\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nGesamtergebnis -3’986 14’772 1’171 -13’601 92.1\n\nRäte -2’290 -2’071 -2’328 -258 -12.4\n\nKantonskanzlei -3’813 -4’248 -4’226 22 0.5\n\nDepartement Finanzen 215’673 234’525 231’807 -2’718 -1.2\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n18 3.1. Erfolgsrechnung\n\nTab. 3: Ergebnis der Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss = + / Aufwandüberschuss = -) (Fortsetzung)\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nDepartement Bildung und Kultur -76’947 -76’215 -77’854 -1’639 -2.2\n\nDepartement Gesundheit und\nSoziales\n\n-106’966 -107’715 -113’968 -6’253 -5.8\n\nDepartement Bau und\nVolkswirtschaft\n\n-16’104 -17’266 -18’287 -1’021 -5.9\n\nDepartement Inneres und Sicherheit -9’239 -7’520 -9’249 -1’729 -23.0\n\nGerichtsbehörden -3’874 -4’177 -4’268 -91 -2.2\n\nFinanzkontrolle -425 -542 -456 86 15.8\n\nErtragsüberschuss oder Verbesserung = + / Aufwandüberschuss oder Verschlechterung = -\n\nSteuerertrag und Steuerfuss\n\nBei den Steuereinnahmen der natürlichen Perso-\nnen muss davon ausgegangen werden, dass die für\n2017 budgetierten Steuereinnahmen nicht erreicht\nund voraussichtlich um 3.5 Mio. Franken tiefer aus-\nfallen werden. Nach aktueller Prognose 2017 kann\nin diesem Bereich gegenüber der Rechnung 2016\ntrotzdem mit einem Wachstum von 3.1% gerechnet\nwerden, was einem Ertrag von 139.0 Mio. Franken\nentspricht. Die voraussichtliche Abweichung bei den\nnatürlichen Personen teilt sich auf in 1.5 Mio. Fran-\nken aus tieferem Wachstum und in 2.0 Mio. Fran-\nken aus einer – wegen des schlechtem Abschlusses\n2016 – zu hoch angenommen Basis.\n\nBeim Steuerertrag der juristischen Personen wird\nman den für 2017 budgetierten Ertrag von 15.7\nMio. Franken ebenfalls nicht erreichen. Die aktuel-\nle Schätzung geht von einem Steuerertrag von 14.0\nMio. Franken aus, was einem Wachstum zum Vor-\njahr von 16.9% entspricht. Der Grund, warum bei\nden juristischen Personen der Voranschlag um 1.7\nMio. Franken nicht erreicht wird, liegt darin, dass\nauch in diesem Bereich die Basis für den Voran-\nschlag um 1.9 Mio. Franken zu hoch angesetzt war.\n\nBei der letzten Finanzplanung ging der Regierungs-\nrat für das Planjahr 2018 von einem Wachstum von\n\n3.5% bei den natürlichen Personen und von 5.0%\nbei den juristischen Personen aus. Nach den ak-\ntuell positiven Signalen aus der Schweizer Wirt-\nschaft ist ein Wachstum in dieser Grössenordnung\nnach wie vor realistisch. Bei der Budgetierung geht\nder Regierungsrat nun für 2018 von einem leicht\nreduzierten Periodenwachstum von 3.0% bei den\nSteuererträgen der natürlichen Personen aus und\nbelässt das geplante Wachstum von 5.0% bei den\njuristischen Personen. Im Voranschlag 2018 bleibt\nder kantonale Steuerfuss für die Einkommens- und\nVermögenssteuern der natürlichen Personen un-\nverändert bei 3.2 Steuereinheiten bestehen, ebenso\nder Gewinnsteuersatz bei den juristischen Personen\nbei 6.5%.\n\nBei der Grundstückgewinnsteuer sowie bei der\nErbschafts- und Schenkungssteuer wird mit ei-\nnem Steuerertrag von 4.0 Mio. Franken resp.\n3.5 Mio. Franken gerechnet. Die Erfahrung aus\nden letzten Jahren hat gezeigt, dass sich die-\nser Wert auf diesem Niveau stabilisiert hat und\nsich jährliche Schwankungen jeweils gegensei-\ntig aufheben. Ein genereller Rückgang bei der\nGrundstückgewinnsteuer wird in Appenzell Ausser-\nrhoden weiterhin nicht erwartet.\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n3.1. Erfolgsrechnung 19\n\nTab. 4: Planung der Steuererträge\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Prognose Voranschlag\n\n2016 2017 2017 2018\n\nEinheiten Steuerfuss NP 3.2 3.2 3.2 3.2\n\nPeriodenwachstum Steuererträge NP 1.2% 5.6% 3.1% 3.0%\n\nEinkommens- und Vermögenssteuer NP 134’850 142’450 139’000 143’200\n\nGewinnsteuersatz JP 6.5% 6.5% 6.5% 6.5%\n\nPeriodenwachstum Steuererträge JP -15.0% 30.6% 16.9% 5.0%\n\nErtrags- und Kapitalsteuern JP 11’980 15’650 14’000 14’700\n\nGrundstückgewinnsteuer 3’551 3’500 3’500 4’000\n\nErbschafts- und Schenkungssteuer 3’506 3’500 3’500 3’500\n\nMotorfahrzeugsteuern 20’945 20’980 21’200 21’500\n\nFinanzausgleich Bund und Kanton\n\nFür das Ergebnis von Appenzell Ausserrhoden spielt\ndie Entwicklung beim Finanzausgleich des Bundes\neine wesentliche Rolle. In der letztjährigen Finanz-\nplanung ist der Regierungsrat davon ausgegangen,\ndass im Jahr 2018 der Ressourcenindex von Ap-\npenzell Ausserrhoden um 1.4 Punkte steigen wird.\nBei einem voraussichtlichen Index von 86.1 wur-\nde ein Nettoertrag aus dem Ausgleich des Bun-\ndes (inkl. Härteausgleichszahlungen) von 46.2 Mio.\nFranken eingeplant. Bei dieser Annahme stützte\nsich der Regierungsrat auf ein Prognosemodell,\ndas von der Fachgruppe für kantonale Finanzfra-\ngen (FkF) und dem Eidgenössischen Finanzdepar-\ntement (EDF) beim BAKBASEL in Auftrag gegeben\nwurde.\n\nNach den im Juli dieses Jahres veröffentlichten Zah-\nlen des Bundes zum Finanzausgleich 2018 steigt\nunser Ressourcenindex nun nur um 0.9 Punkte auf\neinen Index-Wert von 85.6 Punkte, was zu einem ge-\ngenüber der Finanzplanung um einen um 0.4 Mio.\nFranken tieferen Nettoertrag (inkl. Härteausgleich)\nvon 46.6 Mio. Franken führt. Gegenüber dem Vor-\nanschlag 2017 erhält unser Kanton wegen des ge-\nstiegenen Ressourcenindex 0.7 Mio. Franken weni-\nger aus dem Finanzausgleich des Bundes, was ei-\nner Abnahme von 1.5% entspricht.\n\nDie folgende Tabelle zeigt die Entwicklung des\nRessourcenindexes und Ressourcenausgleichs zwi-\nschen Bund und Kantonen:\n\nTab. 5: Finanzausgleich Bund\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Prognose Voranschlag\n\n2016 2017 2017 2018\n\nRessourcenindex 85.5 84.7 84.7 85.6\n\nHärteausgleich an andere Kantone -841 -797 -797 -733\n\nLastenausgleich 19’062 18’929 18’929 19’206\n\nRessourcenausgleich vom Bund 15’609 17’392 17’392 16’749\n\nRessourcenausgleich anderer Kantone 10’667 11’830 11’830 11’414\n\nTotaler Nettoertrag 45’338 48’151 48’151 47’369\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n20 3.1. Erfolgsrechnung\n\nTab. 5: Finanzausgleich Bund (Fortsetzung)\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Prognose Voranschlag\n\n2016 2017 2017 2018\n\n(inkl. Härteausgleich) 44’497 47’354 47’354 46’636\n\nVeränderung zum Vorjahr -5.7% 6.4% 0.0% -1.5%\n\nDer im Rahmen des interkantonalen Zusammenar-\nbeitsvertrages (IKZAV) im kommenden Jahr an das\nStadttheater St. Gallen zu leistende Beitrag fällt mit\n1’459 Mio. Franken leicht tiefer aus als im Voran-\n\nschlag 2017. Die folgende Grafik zeigt den Verlauf\ndes Ressourcenindexes und den Nettoertrag aus\ndem Finanzausgleich des Bundes (ohne IKZAV) auf:\n\nAbb. 1: Ressourcenindex und Nettoertrag Finanzausgleich des Bundes (ohne IKZAV)\n\nR2012 R2013 R2014 R2015 VA2016 VA2017 VA2018\n0\n\n20\n\n40\n\n60\n\n80\n\n100\n\nin\nM\n\nio\n.\n\nNettoertrag aus NFA in Mio. Franken\nRessourcenindex\n\nDie Entwicklung beim Nettoertrag aus dem Fi-\nnanzausgleich Bund – Kantone hängt nicht nur\nvon der wirtschaftlichen Situation ab, sondern auch\nvon der Ausstattung der Finanzausgleichsgefässe.\nNachdem der Bund bereits im letzten Jahr die Mit-\ntel für den Ressourcenausgleich tiefer dotiert und\n\nden Grundbeitrag des Ressourcenausgleichs für die\nJahre 2016–2019 gekürzt hatte, ergibt sich für un-\nseren Kanton aus der Ausstattung der Finanzaus-\ngleichsgefässe bis zum Ende dieser Periode keine\nweitere Veränderung.\n\nAnteile am Ertrag des Bundes\n\nTab. 6: Planung Anteile an Bundeseinnahmen\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Prognose Voranschlag\n\n2016 2017 2017 2018\n\nAnteil am Reingewinn Nationalbank 4’396 5’610 7’561 6’600\n\nAnteil an Direkter Bundessteuer 14’367 15’900 15’000 15’500\n\nAnteil an Verrechnungssteuer 3’626 3’900 3’851 3’980\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n3.1. Erfolgsrechnung 21\n\nBei der letztjährigen Finanzplanung ist man da-\nvon ausgegangen, dass betreffend des Anteils aus\ndem Reingewinn der Schweizer Nationalbank (SNB)\nnoch im Jahr 2016 zwischen der SNB, dem Bund\nund den Kantonen eine neue Vereinbarung getroffen\nwerden kann. Dabei wurde erwartet, dass die bis an-\nhin übliche Ausschüttung der SNB in der Höhe von\n1 Mrd. Franken pro Jahr auf 1.5 Mrd. Franken erhöht\nwürde.\n\nIm November 2016 konnte dann eine neue Ver-\neinbarung für die Jahre 2016–2020 abgeschlos-\nsen werden. Obwohl diese zwar keine generel-\nle Erhöhung auf 1.5 Mrd. Franken vorsieht, kann\nunser Kanton weiterhin mit den im letzten Jahr\ngeplanten Werten (6.6 Mio. Franken pro Jahr)\nrechnen. In der Vereinbarung wurde die jährliche\nAusschüttung an Bund und Kantone bei 1.0 Mrd.\nFranken festgelegt. Wie früher wird bei negati-\nver Ausschüttungsreserve die Ausschüttung gekürzt\noder sistiert. Neu ist jedoch, dass ausgefallene\nAusschüttungen nachgeholt werden sollen, sofern\ndadurch die Ausschüttungsreserve nicht negativ\nwird. Diese Klausel trägt dazu bei, dass die Höhe\nder – über die Laufzeit der Vereinbarung betrach-\ntet – gesamten Gewinnanteile an Kantone und Bund\neine gewisse Konstanz erhält und nicht nur von\nder Ertragsentwicklung abhängt. Neu wurde auch\ndie Zusatzausschüttung fest geregelt. So wurde\ndie Schwelle für eine zusätzliche Ausschüttung von\nmindestens 10 Mrd. Franken auf 20 Mrd. Franken\n\nerhöht und gleichzeitig die Zusatzausschüttung auf\n1 Mrd. Franken limitiert. Bei seiner Planung geht\nder Regierungsrat davon aus, dass für die kom-\nmende Vereinbarungsperiode 2016–2020 mit einer\ndurchschnittlichen Ausschüttung von 1.5 Mrd. Fran-\nken gerechnet werden kann. Der im Voranschlag\n2018 eingesetzte Ertrag von 6.6 Mio. Franken muss\ndeshalb als Durchschnittswert über die gesamte\nAusschüttungsperiode betrachtet werden.\n\nAnalog den kantonalen Steuern kann auch beim An-\nteil an der Direkten Bundessteuer der für das Jahr\n2017 budgetierte Ertrag von 15.9 Mio. Franken vor-\naussichtlich um 0.9 Mio. Franken nicht erreicht wer-\nden kann. Damit wird zwar in der Prognose 2017 ein\nWachstum gegenüber der Rechnung 2016 von 4.4%\nerzielt – im Voranschlag 2017 ging man noch von ei-\nnem Periodenwachstum von 1.3% aus – doch auch\nhier lag die Berechnungsbasis (Prognose 2016) zu\nhoch. Für den Voranschlag 2018 geht der Regie-\nrungsrat von einem Wachstum von 3.5% aus, was\neinem Ertrag aus dem Anteil an der Direkten Bun-\ndessteuer von 15.5 Mio. Franken entspricht. Dage-\ngen wird der Kantonsanteil an der Verrechnungs-\nsteuer gegenüber der letztjährigen Finanzplanung\nnur leicht abweichen. Statt einem Wachstum von\n4.0% wird in diesem Bereich mit einem reduzier-\nten Wachstum von 3.3% gerechnet, was gegenüber\nder letztjährigen Finanzplanung einen tieferen Er-\ntrag von TCHF 120 ergibt.\n\nPersonalaufwand\n\nTab. 7: Personalaufwand inkl. Globalkreditbetriebe\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Finanzplan Voranschlag\n\n2016 2017 2018 2018\n\nGesamte Personalkosten 91’571 92’589 93’396 93’432\n\nProzentuales Wachstum 1.6% 1.1% 0.9% 7 0.9% 8\n\n7 Wachstum zum Voranschlag 2017 inkl. Anerkennungsprämie\n8 dito\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n22 3.1. Erfolgsrechnung\n\nAbb. 2: Personalaufwand (inkl. Globalkredite Kantonsschule und Gmünden)\n\nR 2011 R 2012 R 2013 R 2014 R 2015 R 2016 VA 2017 VA 2018\n\n20\n\n40\n\n60\n\n80\n\n100\n\nin\nM\n\nio\n.\n\nIm Voranschlag 2018 konnte der Personalaufwand\nmit einer leichten Überschreitung (TCHF 36) im\nRahmen der letztjährigen Finanzplanung gehalten\nwerden. Das Wachstum beim Personalaufwand von\n0.9% gegenüber dem Voranschlag 2017 ist eine di-\nrekte Folge der höheren Arbeitgeberbeiträge an die\nPensionskasse und steht nicht im Zusammenhang\nmit der Ausweitung der Stellen.\n\nIn der letztjährigen Finanzplanung 2018–2020 sind\nfür neue Aufgaben zusätzliche Personalkosten in der\nHöhe von TCHF 100 aufgenommen worden. Im vor-\nliegenden Voranschlag sind diese Mittel nun ent-\nhalten, wobei sich schlussendlich diverse Verschie-\nbungen innerhalb der Organisationseinheiten erge-\nben haben. So musste beispielsweise die Erhöhung\nvon TCHF 40 für die Umsetzung des betrieblichen\nGesundheitsmanagments nicht in Anspruch genom-\nmen werden und diese dafür vorgesehenen Mittel\nsind anderweitig eingeplant worden.\n\nDer Stellenspiegel wird neu nicht mehr im Be-\nricht zum Voranschlag, sondern im Anhang des\nAufgaben- und Finanzplans unter Kap. 4.2 für die\ngesamte Planungsperiode 2018–2021 ausgewie-\nsen. Im Voranschlag 2018 weist dieser gegenüber\ndem Vorjahresbudget rund 4 Stellen mehr aus, das\nsind entsprechend 3 Stellen mehr als noch in der\nFinanzplanung vorgesehen. Dabei ist zu beachten,\ndass trotz diesen zusätzlichen Stellen der Perso-\nnalaufwand im Rahmen der letztjährigen Finanzpla-\nnung liegt. Dies ist möglich, da als Basis für die per-\n\nsonelle Besetzung der Stellen schlussendlich das\nLohnkostenbudget und nicht der Stellenspiegel gilt.\nEs können zum Beispiel vermeintliche Mutationsge-\nwinne beim Austritt von quasi ”teuren Mitarbeitern“\nfür die Erhöhung der Beschäftigungsgrade anderer\nPersonen verwendet werden.\n\nBereits in den vergangenen Jahren konnten die\nArbeitnehmer- und Arbeitgeberabzüge an die Kran-\nkentaggeldversicherung durch eine Entnahme aus\nder Rückstellung ”Prämienreserve Krankentaggeld“\nentlastet werden. Mit dem Ziel, diese Reserve\nbis Ende der Versicherungsperiode 2016–2018\nvollständig abzubauen, konnte der entsprechende\nLohnabzug der Arbeitnehmer wie auch der Arbeit-\ngeberbeitrag für das Jahr 2018 einmalig um 0.2%\nreduziert werden. Wo der Arbeitnehmer direkt durch\neinen höheren Nettolohn von dieser Massnahme\nprofitiert, wurden die entsprechenden Einsparun-\ngen beim Arbeitgeberbeitrag dem Personal für Lohn-\nmassnahmen zur Verfügung gestellt. Dies entspricht\n0.1% der gesamten Lohnsumme.\n\nOhne zusätzliche Lohnmassnahmen erfahren die\nArbeitnehmer durch die ab kommendem Jahr höher\nausfallenden Pensionskassenbeiträge eine reale\nLohneinbusse. Deshalb hat der Regierungsrat ent-\nschieden, dem Personal im kommenden Jahr zur\nTeilkompensation der höheren Beiträge an die Pen-\nsionskasse eine Lohnerhöhung zu gewähren. Im\nvorliegenden Voranschlag sind Mittel für eine gene-\nrelle Lohnerhöhung von 0.6% aufgenommen wor-\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n3.1. Erfolgsrechnung 23\n\nden. Um die Personalkosten ”finanzplankonform“ zu\nhalten, verzichtet der Regierungsrat dafür darauf,\ndem Personal im kommenden Jahr eine Anerken-\nnungsprämie auszuzahlen. Entsprechend wurde der\nVoranschlag 2018 um die ursprünglich dafür vor-\n\ngesehenen Mittel (0.5% der Lohnsumme) reduziert.\nAuf diese Weise können die höheren Beiträge an die\nPensionskasse im kommenden Jahr bei einer Mehr-\nheit des Personals (je nach Alter) ohne Lohneinbus-\nse ausgeglichen werden.\n\nSachaufwand\n\nTab. 8: Sachaufwand inkl. Globalkreditbetriebe\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Finanzplan Voranschlag\n\n2016 2017 2018 2018\n\nGesamter Sachaufwand 49’651 49’081 50’021 47’505\n\nProzentuales Wachstum -3.9% -1.1% 1.9% 9 -3.2% 10\n\nAbb. 3: Sachaufwand (inkl. Globalkredite Kantonsschule, Gmünden)\n\nR 2011 R 2012 R 2013 R 2014 R 2015 R 2016 VA 2017 VA 2018\n\n20\n\n40\n\n60\n\n80\n\nin\nM\n\nio\n.\n\nDer gesamte Sachaufwand ist im Voranschlag 2018\ngegenüber dem Vorjahresbudget um rund 1.6 Mio.\nFranken gesunken und liegt somit um 3.2% tiefer als\nnoch im Vorjahr.\n\nNoch in seinen Vorgaben zum Voranschlag hat der\nRegierungsrat beim Sachaufwand ein Wachstum\nzur Erfüllung neuer Aufgaben von 1.9% zugestan-\nden. Im letztjährigen Finanzplan waren für das Plan-\njahr 2018 beim Sachaufwand entsprechend TCHF\n940 zusätzlich aufgenommen worden. Die beiden\nwichtigsten Positionen daraus sind die Erhöhung\n\ndes Unterhalts bei den Liegenschaften des Kan-\ntons (TCHF 750) und das kantonale Integrations-\nprogramm ”Projekt Plus Plus AR“ (TCHF 100). Die-\nses Projekt wurde entsprechend auch in den Voran-\nschlag 2018 aufgenommen.\n\nDer gegenüber der Finanzplanung um 2.5 Mio. Fran-\nken tiefere Sachaufwand lässt sich hauptsächlich\ndurch Einsparungen beim Strassenunterhalt (2.0\nMio. Franken) erklären. Da die Strassenrechnung\nspezial finanziert ist, wirkt sich diese Einsparung\nnicht auf das Gesamtergebnis der Erfolgsrechnung\n\n9 Wachstum zum Voranschlag 2017\n10 dito\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n24 3.1. Erfolgsrechnung\n\naus. Dafür nimmt das Vermögen der Spezialfinan-\nzierung in der Bilanz um diesen Wert weniger ab.\n\nIm Rahmen der Massnahmen zur Verbesserung des\nVoranschlags 2018 konnten im Laufe des Budget-\nprozesses beim Sachaufwand Einsparungen in der\nHöhe von 2.5 Mio. Franken erbracht werden. Dabei\nsind bedeutende Einsparungen im baulichen Unter-\nhalt der Hochbauten vorgenommen worden. Die im\n\nFinanzplan in diesem Bereich für das kommende\nJahr geplante Erhöhung wurde somit nicht realisiert.\nAusserdem konnten im Bereiche der Informatik Ein-\nsparungen in der Höhe von TCHF 753 in den Voran-\nschlag 2018 einfliessen.\n\nFür weitere Details zum Sachaufwand wird auf\nPunkt 6.6 des Anhangs verwiesen.\n\nGlobalkredit Kantonsschule Trogen\n\nNach Finanzhaushaltsgesetz ist vorgeschrieben,\ndass ein Globalkredit zusammen mit einem Lei-\nstungsauftrag genehmigt werden muss. Dem Kan-\ntonsrat wird deshalb zusammen mit dem Voran-\nschlag 2018 auch der Leistungsauftrag für 2018 an\ndie Kantonsschule Trogen zur Genehmigung vorge-\nlegt.\n\nIm Voranschlag 2018 wurde der Globalkredit der\nKantonsschule Trogen bei TCHF 14’243 festgesetzt.\nDamit liegt er um TCHF 160 höher als in der\nletztjährigen Finanzplanung vorgesehen. Der Grund\nliegt in einer Anpassung bei den Mieten (TCHF\n148) und einer Teilkompensation für die generelle\nLohnerhöhung (TCHF 71). Gegenüber der Planung\n\nkonnten im Voranschlag 2018 dafür die Abschrei-\nbungen um TCHF 59 reduziert werden. Mit die-\nsen Änderungen steigt der Globalkredit der KST ge-\ngenüber dem Vorjahresbudget 2017 um 2.2%. Wie\nschon in den vergangenen Jahren sind die vorgese-\nhenen Lohnstufenanstiege der Lehrkräfte innerhalb\ndes Globalkredits zu tragen.\n\nObwohl im vorliegenden Bericht unter Kapitel 4.1.\n\n”Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen“\nnur der Nettoaufwand der Kantonsschule als Global-\nkredit ausgewiesen wird, sind in der Artengliederung\ndie Aufwendungen und Erträge kostenartengerecht\nenthalten.\n\nAbb. 4: Globalkredit Kantonsschule\n\nR 2011 R 2012 R 2013 R 2014 R 2015 R 2016 VA 2017 VA 2018\n\n20\n\n40\n\n60\n\n80\n\nin\nM\n\nio\n.\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n3.1. Erfolgsrechnung 25\n\nGlobalkredit Strafanstalt Gmünden\n\nSeit dem Rechnungsjahr 2016 wird die Strafan-\nstalt Gmünden als Globalkreditbetrieb geführt. Ana-\nlog der Kantonsschule Trogen wird dem Kantons-\nrat zusammen mit dem Voranschlag 2018 auch der\nLeistungsauftrag 2018 der Strafanstalt Gmünden\nzur Genehmigung vorgelegt. Das Globalbudget\n2018 für die Strafanstalt Gmünden sieht einen Er-\ntragsüberschuss in der Höhe von TCHF 696 vor. Das\nfür das kommende Jahr geplante Nettoergebnis ver-\n\nbessert sich somit gegenüber dem Vorjahresbudget\num 0.3%.\n\nObwohl im vorliegenden Bericht unter Kapitel 4.1.\n\n”Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen“\nnur der Nettoaufwand der Strafanstalt Gmünden\nausgewiesen wird, sind in der Artengliederung die\nAufwendungen und Erträge kostenartengerecht ent-\nhalten.\n\nKosten Spitalfinanzierung\n\nDie Abrechnungsstelle ”Spitalfinanzierung“ weist im\nVoranschlag 2018 einen Nettoaufwand von 65.7\nMio. Franken aus, während im Voranschlag 2017 der\nNettoaufwand noch 59.9 Mio. Franken betrug.\n\nMit der grossen Budgetabweichung im Rechnungs-\njahr 2016 war schon früh klar, dass die Basis auch\nin diesem Bereich für den Voranschlag 2017 zu tief\nwar. Bei der Spitalfinanzierung ist im Rechnungsjahr\n2017 voraussichtlich mit einer Kreditüberschreitung\nvon 3.7 Mio. Franken zu rechnen. Gegenüber der\n\nRechnung 2016 resultieren somit Mehrkosten von\n6.8 Mio. Franken, was einem Wachstum vom 12.1%\nentspräche. Es gilt dabei aber zu beachten, dass ein\ngrosser Teil dieser Mehrkosten durch die Erhöhung\ndes Kantonsanteils von 53% 2016 auf 55% 2017\nund die zusätzlichen kantonalen Beiträge an die ge-\nmeinwirtschaftlichen Leistungen und die ungedeck-\nten Kosten des SVAR (2.5 Mio. Franken) entstanden\nsind. Im Vergleich zur Prognose 2017 steigen die\nKosten im kommenden Jahr um rund 2.1 Mio. Fran-\nken an, was einer Steigerung von 3.4% entspricht.\n\nAbb. 5: Kostenentwicklung Spitalfinanzierung\n\nR 2011 R 2012 R 2013 R 2014 R 2015 R 2016 VA 2017 VA 2018\n\n20\n\n40\n\n60\n\n80\n\nin\nM\n\nio\n.\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n26 3.2. Investitionsrechnung\n\n3.2 Investitionsrechnung\n\nDie Investitionsrechnung umfasst die Ausga-\nben für den Erwerb oder die Schaffung von\nVermögenswerten, die zur Aufgabenerfüllung not-\nwendig sind und über mehrere Perioden genutzt\nwerden (Verwaltungsvermögen), sowie die Einnah-\nmen aus Veräusserung oder Rückzahlung dieser\n\nVermögenswerte.\n\nDie für das kommende Jahr geplanten Nettoinve-\nstitionen liegen mit 22.5 Mio. Franken um 3.4 Mio.\nFranken tiefer als im Voranschlag 2017. Die folgen-\nde Darstellung (Tabelle 9) zeigt die Entwicklung der\nInvestitionsrechnung der letzten Jahre.\n\nTab. 9: Investitionsrechnung\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nNettoinvestitionen -24’221 -25’925 -22’532 3’393 13.1\n\nInvestitionseinnahmen 14’057 10’931 9’903 -1’028 -9.4\n\nInvestitionsausgaben 38’277 36’856 32’436 -4’420 -12.0\n\nAbb. 6: Vergleich budgetierter und angefallener Investitionsausgaben der letzten Jahre\n\n2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\n20\n\n40\n\n60\n\n80\n\nin\nM\n\nio\n.\n\nRechnung\nVoranschlag\n\nDie Nettoinvestitionen im Voranschlag 2018 liegen\ngegenüber der letztjährigen Investitionsplanung um\nTCHF 363 höher. Die gestiegenen Nettoinvestitio-\nnen im Wasserbau (TCHF 500) und bei den Mo-\nbilien (TCHF 563) konnten durch tiefere Investitio-\nnen beim Hochbau (TCHF -883) kompensiert wer-\nden. Dies trotz des Umstandes, dass für die Opti-\nmierung der PZA-Immobilien zusätzlich TCHF 780\naufgenommen wurden.\n\nAlle anderen Investitionen entsprechen grundsätzlich\n\nder Investitionsplanung. Die grössten Positionen der\nInvestitionsrechnung des nächsten Jahres sind In-\nvestitionen ins Staatsstrassennetz in der Höhe von\n9.0 Mio. Franken, für Projekte im Wasserbau in\nder Höhe von 1.7 Mio. Franken, zur Sanierung von\nBahnübergängen in der Höhe von 1.5 Mio. Franken,\nfür Hochbauten von 1.3 Mio. Franken und im Be-\nreich Gewässerschutz 0.8 Mio. Franken sowie für\ndie zentrale Informatik und Telefonie von 0.4 Mio.\nFranken. Ins Gewicht fallen im kommenden Jahr\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n3.2. Investitionsrechnung 27\n\nauch die Investitionsbeiträge an die Durchmesser-\nlinie der Appenzeller Bahnen mit Nettoinvestitionen\nvon 1.3 Mio. Franken sowie an den seit diesem Jahr\nerrichteten Bahninfrastrukturfonds des Bundes (BIF)\nmit 1.9 Mio. Franken. An dieser Stelle ebenfalls zu\nerwähnen sind die Investitionsbeiträge des Amtes\nfür Landwirtschaft von 1.0 Mio. Franken sowie des\nAmtes für Raum und Wald von 0.5 Mio. Franken.\n\nDas Total der Abschreibungen beträgt rund 20.2\n\nMio. Franken, davon fallen 17.7 Mio. Franken auf die\nAbschreibungen des Verwaltungsvermögens und\n2.5 Mio. Franken auf die Abschreibungen der Investi-\ntionsbeiträge. Mit diesen Nettoinvestitionen und dem\nErgebnis der Erfolgsrechnung resultiert ein Selbstfi-\nnanzierungsgrad von 57.2%.\n\nFür weitere detailliertere Informationen zu Positio-\nnen der Investitionsrechnung wird auf Kapitel 7.1\ndes Anhangs verwiesen.\n\n3.2.1 Finanzierungsrechnung und Verschuldung\n\nDie Finanzierungsrechnung ergibt sich aus der\nGeldflussrechnung aus betrieblicher Tätigkeit und\nder Geldflussrechung aus Investitionstätigkeit. Die\nPlan-Cashflow-Rechnung ist mit der Buchhaltungs-\nsoftware nsp erstellt und berechnet worden.\n\nDer Geldzufluss (Cashflow) aus betrieblicher\nTätigkeit mit 10.7 Mio. Franken fällt gegenüber dem\nVoranschlag 2017 um 7.0 Mio. Franken schlech-\nter aus. Dank den zum Vorjahr tieferen Nettoinve-\n\nstitionen nimmt hingegen der Geldabfluss (Cash-\ndrain) um 3.6 Mio. Franken ab. Schlussendlich re-\nsultiert aus dieser Finanzierungsrechnung ein Fehl-\nbetrag von 9.6 Mio. Franken, entsprechend steigt\nder Finanzierungsfehlbetrag gegenüber dem Vor-\nanschlag 2017 um 3.4 Mio. Franken. Demzufolge\nsinkt auch der Selbstfinanzierungsgrad von 75.8%\nim Voranschlag 2017 auf 57.2% im vorliegenden\nVoranschlag.\n\nTab. 10: Finanzierung\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\n\nGeldzufluss aus betrieblicher Tätigkeit 584 17’643 10’685\n\nGeldabfluss aus Investitionstätigkeit -22’305 -23’924 -20’332\n\nFinanzierungsfehlbetrag -21’721 -6’281 -9’648\n\nSelbstfinanzierungsgrad -9.0% 75.8% 57.2%\n\nDer Finanzierungsfehlbetrag des kommenden Jah-\nres führt zu einem weiteren Anstieg der Verschul-\n\ndung. Diese ändert sich mit dem Ergebnis des Vor-\nanschlags 2018 wie folgt:\n\nTab. 11: Entwicklung der Verschuldung\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\n\nNettoschuld I (Nettovermögen = -) 101’149 94’952 132’880\n\nFremdkapital 285’402 255’324 317’134\n\nFinanzvermögen -184’254 -160’372 -184’254\n\nNettoschuld II (Nettovermögen = -) 7’482 5’265 32’716\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n28 3.2. Investitionsrechnung\n\nTab. 11: Entwicklung der Verschuldung (Fortsetzung)\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\n\nVerwaltungsvermögen 260’009 268’445 273’578\n\nDarlehen und Beteiligungen -93’666 -89’687 -100’164\n\nEigenkapital -158’861 -173’493 -140’698\n\nBruttoschulden 259’289 217’303 291’479\n\nMit dem im Vergleich zum Voranschlag 2017\nschlechteren Ergebnis auf operativer Stufe reduziert\nsich auch der Selbstfinanzierungsgrad (trotz der\nleicht tieferen Nettoinvestitionen). Mit 57.2% kann\ndas vom Regierungsrat anvisierte Ziel – in der lau-\nfenden Legislatur soll der Selbstfinanzierungsgrad\nim Schnitt bei 80% liegen – kaum erreicht wer-\nden. Die Selbstfinanzierung könnte zukünftig ver-\nbessert werden, indem entweder die Investitionen\nweiter reduziert oder mit dem Ergebnis der Erfolgs-\nrechnung ein höherer Ertragsüberschuss erarbeitet\nwürde. Gegen eine Kürzung der zukünftigen Investi-\ntionen spricht, dass der Investitionsanteil im Schnitt\nin den letzten Jahren zwischen 7–8% lag, was auf\neine schwache Investitionstätigkeit hinweist. Zwar\nliegt unser Kanton gemäss dem Vergleich 2016\nder Kantons- und Gemeindefinanzen des Instituts\nde hautes études en administration publique (ID-\nHEAP) Lausanne bei den Investitionsanstrengungen\nnoch im unteren Mittelfeld der Kantone, wobei ge-\nnerell alle Kantone 2016 eine eher schwache In-\nvestitionstätigkeit ausweisen. Die Ausserrhoder Ge-\nmeinden dagegen weisen beispielsweise 2016 im\nDurchschnitt einen Investitionsanteil von 9.2% (2015\n11.2%) aus. Auch die Eidgenossenschaft plant im\nVoranschlag 2018 mit einem Investitionsanteil von\n15.1% (12.4% im VA 2017) und weist somit eine\nsehr hohe Investitionstätigkeit aus.\n\nDer ausgewiesene Finanzierungsfehlbetrag wird\nnicht mit der vorhandenen Liquidität aufgefangen\nwerden. Demzufolge müssen im kommenden Jahr\nzusätzliche Gelder am Kapitalmarkt aufgenomme-\nnen werden. Zur Finanzierung des kommenden\nJahres sind gemäss Geldflussrechnung zusätzliche\nDarlehen von 9.6 Mio. Franken aufzunehmen. Da-\nbei ist noch nicht berücksichtigt, dass allenfalls\n\nDarlehen an den SVAR aufgestockt oder durch\ndiesen zurückbezahlt werden. Im Übrigen ist im\nvorliegenden Voranschlag aus der Veräusserung\nvon Grundstücken und Liegenschaften ein Mittelzu-\nwachs von 2.2 Mio. Franken eingeplant. Trotzdem\nmuss davon ausgegangen werden, dass die lang-\nfristigen Darlehen für das kommende Jahr erhöht\nwerden müssen. Dank dem weithin tiefen Zinsniveau\nwird die Zinsbelastung trotzdem gering bleiben.\n\nDie Nettoschuld I ist ein Begriff der Bilanzanaly-\nse, wie sie die Privatwirtschaft auch kennt. Sie\nzeigt auf, in welchem Verhältnis das Fremdkapital\nzum Finanzvermögen steht. Bis anhin hatte die-\nse Grösse im öffentlichen Haushalt geringe Bedeu-\ntung, da Fonds und Spezialfinanzierungen nicht dem\nFremd- oder Eigenkapital zugeordnet wurden. Mit\ndieser mit HRM2 erfolgten Zuordnung gewinnt die\nNettoschuld I deutlich an Aussagekraft. Mit dem Vor-\nanschlag 2018 werden die Nettoschulden I weiter-\nhin zunehmen. Die finanzielle Zielsetzung – die Net-\ntoschulden I pro Einwohner sollen einen Wert von\n2’000 Franken nicht übersteigen – kann mit dem Vor-\nanschlag 2018 nicht eingehalten werden. Im Voran-\nschlag 2018 beträgt diese Nettoschuld pro Einwoh-\nner 2’405 Franken.\n\nDem früher benutzten Verschuldungsbegriff am\nnächsten kommt die Nettoschuld II (Nettoschuld II =\nabzuschreibendes Verwaltungsvermögen abzüglich\ndem Eigenkapital). Im Voranschlag 2018 wird ei-\nne Nettoschuld II in der Höhe von 32.7 Mio. Fran-\nken ausgewiesen, was bedeutet, dass das abzu-\nschreibende Verwaltungsvermögen um diesen Be-\ntrag höher ist als das gesamte Eigenkapital. Eine\nNettoschuld II in dieser Grössenordnung ist als leich-\nte bis mittlere Verschuldung zu betrachten.\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n3.2. Investitionsrechnung 29\n\nIn der obigen Tabelle neu aufgeführt sind die Brutto-\nschulden des Kantons Appenzell Ausserrhoden. Sie\numfassen die laufenden Verbindlichkeiten sowie die\nkurz- und langfristigen Finanzverbindlichkeiten. Die\nEntwicklung der Bruttoschulden basiert auf der An-\nnahme, dass im kommenden Jahr zusätzliche finan-\nzielle Mittel am Kapitalmarkt aufgenommen werden\nmüssen. Mit dem daraus resultierenden Bruttover-\nschuldungsanteil in der Höhe von 69.7% liegt unser\nKanton bei dieser Kennzahl noch im guten Bereich.\n\nNach neuer Betrachtungsweise wird das Eigenka-\npital differenzierter betrachtet. Dabei entspricht der\nBilanzüberschuss am ehesten dem früheren Eigen-\nkapital, d.h. er stellt das frei verfügbare Eigenkapi-\ntal dar und verändert sich mit dem Gesamtergebnis\nder Erfolgsrechnung. Mit dem Ergebnis des Voran-\nschlags 2018 wird der Bilanzüberschuss per Ende\n2018 voraussichtlich auf 24.9 Mio. Franken anstei-\ngen.\n\n3.2.2 Haushaltsgleichgewicht\n\nAbb. 7: Jahresergebnisse der letzten Jahre\n\nR 2014 R 2015 R 2016 Prognose 2017 VA 2018\n−30\n\n−20\n\n−10\n\n0\n\n10\n\n20\n\nin\nM\n\nio\n.\n\noperative Ergebnis\nGesamtergebnis\n\nNach Art. 2 Abs. 1 Finanzhaushaltsgesetz (FHG;\nbGS 612.0) ist die Erfolgsrechnung mittelfristig aus-\nzugleichen. Dieser Artikel basiert auf Art. 96 Abs.\n1 der Kantonsverfassung (KV; bGS 111.1), wo-\nnach der Finanzhaushalt mittelfristig ausgeglichen\ngeführt werden muss. Ausgeglichen ist die Erfolgs-\nrechnung dann, wenn die laufenden Aufwendun-\ngen (Ausgaben und Abschreibungen) durch die lau-\nfenden Erträge gedeckt werden. Dies muss jedoch\nnicht jährlich der Fall sein, sondern lediglich mittel-\nfristig, da es möglich sein muss, die Staatstätigkeit\nin schwierigen Zeiten zum Teil mit fremden Mit-\nteln decken zu können. Unter ”mittelfristig“ wird in\nder Regel eine Zeitspanne von sieben Jahren ver-\nstanden, da ein Konjunkturzyklus im Minimum diese\n\nDauer aufweist. Für die Beurteilung des Haushalts-\ngleichgewichts ist das ordentliche bzw. das opera-\ntive Ergebnis relevant. Dieses kann erst seit der\nEinführung der mehrstufigen Erfolgsrechnung ab\n2014 ausgewiesen werden. Die Grafik ”Jahreser-\ngebnisse der letzten Jahre“ zeigt die Ergebnisse\nder Erfolgsrechnung ab Einführung der neuen Rech-\nnungslegung aufgeteilt in das operative und Gesam-\ntergebnis.\n\nBetrachtet man den Zeitraum über sieben Jahre\n(Rechnung 2012–2016, Prognose 2017 und Vor-\nanschlag 2018) ergibt sich ein kumulierter Auf-\nwandüberschuss von 106.9 Mio. Franken, was klar\nauf einen unausgeglichenen Haushalt hinweist.\n\nDa in der obigen Betrachtung nicht für alle Jahre\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n30 3.3. Entwicklung der Ausgaben nach Aufgabengebieten (Funktionen)\n\ndas operative Ergebnis herangezogen werden kann\n(2012–2013 nur das Gesamtergebnis), ist nur ei-\nne Betrachtung ab neuer Rechnungslegung sinn-\nvoll. Die kumulierten operativen Ergebnisse der Jah-\nre 2014–2018 ( Rechnung 2014–2016, Prognose\n\n2017 und Voranschlag 2018) ergeben einen Auf-\nwandüberschuss von 60.7 Mio. Franken. Um mit-\ntelfristig einen ausgeglichenen Haushalt zu erzielen\nsind für den Regierungsrat weitere Massnahmen zur\nStabilisierung des Haushalts unausweichlich.\n\n3.3 Entwicklung der Ausgaben nach Aufgabengebieten (Funktionen)\n\nTab. 12: Entwicklung der Ausgaben nach Aufgabengebieten\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nGesamter Aufwand 471’942 475’648 489’029 13’381 2.8\n\nAllgemeine Verwaltung 48’360 48’515 50’163 1’648 3.4\n\nÖffentliche Ordnung und\nSicherheit, Verteidigung\n\n55’297 55’986 57’854 1’868 3.3\n\nBildung 92’197 91’589 92’604 1’015 1.1\n\nKultur, Sport und Freizeit,\nKirche\n\n6’245 5’787 5’678 -110 -1.9\n\nGesundheit 65’506 69’460 76’017 6’557 9.4\n\nSoziale Sicherheit 83’601 83’025 84’063 1’038 1.2\n\nVerkehr 53’436 55’128 55’168 40 0.1\n\nUmweltschutz und\nRaumordnung\n\n7’555 7’904 8’721 817 10.3\n\nVolkswirtschaft 45’927 44’521 44’601 80 0.2\n\nFinanzen und Steuern 13’819 13’732 14’161 429 3.1\n\nDer Aufwand nach Funktionen zeigt auf, wie vie-\nle Finanzmittel der Kanton für welche Aufgabenge-\nbiete gesamthaft ausgibt. Diese dient primär der fi-\nnanzstatistischen Erfassung der Ausgaben von Ge-\nmeinwesen und orientiert sich an einem internatio-\nnalen Standard (Classification of Functions of Go-\nvernment, COFOG). Die an dieser Stelle aufgeführte\nZusammenstellung bezieht sich nur auf die Brut-\ntoausgaben pro Aufgabengebiet und berücksichtigt\ndemzufolge den Ertrag nicht. Die Auswertung zeigt\nauf, wie viele Mittel gesamthaft aus dem Staatshaus-\nhalt in diese Aufgabengebiete fliessen und zwar un-\n\nabhängig davon, ob diese durch den Kanton, die Ge-\nmeinden oder den Bund finanziert werden.\n\nAus der Darstellung geht hervor, dass ausser im Be-\nreich Kultur, Sport und Freizeit in allen anderen Auf-\ngabengebieten bzw. Funktionen die Ausgaben ge-\nstiegen sind. Das grösste Ausgabenwachstum ver-\nzeichnet dabei der Aufgabenbereich Umweltschutz\nund Raumordnung mit 10.3% gefolgt von der Ge-\nsundheit mit 9.4% und der Allgemeinen Verwaltung\nmit 3.4% und der Öffentlichen Ordnung und Sicher-\nheit mit 3.3%.\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n3.4. Ausblick 31\n\nAbb. 8: Ausgaben nach Aufgabengebieten\n\nAllgemeine Verwaltung\n50.2 Mio. / 10.3%\n\nFinanzen und Steuern\n14.2 Mio. / 2.9%\n\nVolkswirtschaft\n44.6 Mio. / 9.1%\n\nUmwelt und Raumordnung\n8.7 Mio. / 1.8%Verkehr\n\n55.2 Mio. / 11.3%\n\nSoziale Sicherheit\n84.1 Mio. / 17.2%\n\nGesundheit\n76.0 Mio. / 15.5%\n\nKultur und Freizeit\n5.7 Mio. / 1.2%\n\nBildung\n92.6 Mio. / 18.9%\n\nÖffentliche Sicherheit\n57.9 Mio. / 11.8%\n\n3.4 Ausblick\n\nDie volkswirtschaftlichen Aussichten haben sich\nim Vergleich zu den Vorjahren verbessert. Ob-\nwohl die wirtschaftliche Erholung weiterhin zögernd\nverläuft, wird allgemein von einer Wachstumsbe-\nschleunigung ausgegangen. Die positiven Signale\nim Euroraum werden massgeblich Einfluss auf die\nSchweizer Wirtschaft haben. Die Zahlen im Voran-\nschlag 2018 zeigen, dass dies auch für den Kanton\nAppenzell Ausserrhoden zu einem höheren Einnah-\nmenwachstum führen dürfte.\n\nDas Resultat des Voranschlags zeigt hingegen\nauch, dass der Finanzhaushalt des Kantons noch\nnicht ausgeglichen ist und noch immer ein struk-\nturelles Defizit vorliegt. Um der Kantonsverfassung\nbezüglich eines ausgeglichenen Haushalts und den\nfinanzpolitischen Zielen des Regierungsrates ge-\nrecht zu werden, ist die Umsetzung eines Stabili-\nsierungsprogramms unausweichlich. Ziel des Stabi-\nlisierungsprogramms soll sein, ab dem Jahr 2019\nauf operativer Stufe der Erfolgsrechnung ein aus-\ngeglichenes Ergebnis zu erzielen. In der Aufgaben-\nund Finanzplanung 2019–2021 wurde das Stabi-\n\nlisierungsprogramm 2019 mit allen fünf Massnah-\nmen im Detail aufgenommen und führt zur Verbes-\nserung der Erfolgsrechnung in der Höhe von 9.2–\n10.7 Mio. Franken. Für Details dazu wird auf den\nAFP 2019–2021 Kapitel 1.4.2 ”Erläuterung zur Er-\nfolgsrechnung“, Teil Stabilisierungsprogramm 2019\nverwiesen.\n\nMit einer erfolgreichen Umsetzung des Stabilisie-\nrungsprogramms 2019 kann der kantonale Haushalt\nin Zukunft voraussichtlich wieder ausgeglichen ge-\nstaltet werden. Die aktuellen finanzpolitischen Ziele\ndes Regierungsrates zur Verschuldung können da-\nmit hingegen noch nicht erreicht werden. Auf die\nVerschuldungssituation muss deshalb ein besonde-\nres Augenmerk gelegt werden. Wo bedingt durch die\naktuelle Zinssituation am Kapitalmarkt die Zinsbela-\nstung im Voranschlag 2018 noch gering ist, könnte\ndies in Zukunft wieder ändern. Die Anzeichen ver-\ndichten sich, dass die Schweizerische Nationalbank\ndie Negativzinsen bis ins Jahr 2019 schrittweise auf\nein positives Niveau zurückführen wird.\n\nIn früheren Jahren wurden an dieser Stelle jeweils\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n32 3.4. Ausblick\n\ndie Risiken aufgezeigt, die die Ergebnisse der kom-\nmenden Staatsrechnungen bedeutend beeinflussen\nkönnten. Mit der Erstellung des ersten AFP 2019–\n2021 werden diese Risiken in einem Monitoring für\n\nden gesamten Planungshorizont 2018–2021 aufge-\nzeigt. Für Details dazu wird auf den AFP 2019–2021,\nKapitel 1.9 ”Risiken im Aufgaben- und Finanzplan“\nverwiesen.\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n4.1. Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen 33\n\nVoranschlags- und Verpflichtungskredite\n\nDie dunkelgrau hinterlegten Felder sind die Voran-\nschlagskredite der Organisationseinheiten. Dabei ist\n\nzu berücksichtigen, dass Minusbeträge Einnahmen\nbzw. Plusbeträge Ausgaben darstellen.\n\n4.1 Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen\n\nTab. 13: Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\n\n010 Kantonsrat\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 530 610 558\n\n30 Personalaufwand 327 365 341\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 130 168 144\n\n39 Interne Verrechnungen 73 77 73\n\n020 Regierungsrat\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1’760 1’460 1’770\n\n30 Personalaufwand 1’720 1’321 1’618\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 1’002 156 174\n\n36 Transferaufwand 262 170 173\n\n39 Interne Verrechnungen 25 28 29\n\n43 Verschiedene Erträge -1’180 -215 -224\n\n46 Transferertrag -70 0 0\n\n100 Kanzleidienste\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2’067 2’191 2’242\n\n30 Personalaufwand 1’367 1’380 1’391\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 1’108 1’016 1’016\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 32 77 89\n\n36 Transferaufwand 365 233 195\n\n39 Interne Verrechnungen 77 83 86\n\n42 Entgelte -859 -567 -502\n\n43 Verschiedene Erträge -1 -6 -6\n\n49 Interne Verrechnungen -21 -24 -26\n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 6 180 135\n\n52 Immaterielle Anlagen 6 180 135\n\n110 Rechtsdienst\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 415 559 551\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n34 4.1. Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen\n\nTab. 13: Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen (Fortsetzung)\n\nRechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\n\n30 Personalaufwand 384 519 508\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 9 14 14\n\n39 Interne Verrechnungen 21 26 29\n\n120 Kommunikationsdienst\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 328 344 341\n\n30 Personalaufwand 305 319 320\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 7 10 10\n\n39 Interne Verrechnungen 16 16 11\n\n130 Staatsarchiv\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1’003 1’153 1’092\n\n30 Personalaufwand 513 552 528\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 347 467 366\n\n36 Transferaufwand 7 7 7\n\n39 Interne Verrechnungen 189 193 196\n\n43 Verschiedene Erträge -6 -25 -5\n\n46 Transferertrag -20 0 0\n\n49 Interne Verrechnungen -26 -42 0\n\n200 Departementssekretariat DF\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 572 573 571\n\n30 Personalaufwand 555 560 562\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 44 41 41\n\n36 Transferaufwand 9 11 10\n\n39 Interne Verrechnungen 39 38 38\n\n41 Regalien und Konzessionen -7 -10 -8\n\n43 Verschiedene Erträge 0 0 -5\n\n49 Interne Verrechnungen -67 -67 -67\n\n210 Amt für Finanzen\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -1’170 -2’636 -2’658\n\n30 Personalaufwand 1’459 1’519 1’568\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 634 538 714\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 0 14 21\n\n34 Finanzaufwand 1’168 1’277 1’468\n\n36 Transferaufwand 0 0 0\n\n39 Interne Verrechnungen 101 114 92\n\n42 Entgelte -51 -41 -47\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n4.1. Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen 35\n\nTab. 13: Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen (Fortsetzung)\n\nRechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\n\n43 Verschiedene Erträge -27 -19 -19\n\n44 Finanzertrag -3’190 -4’490 -5’107\n\n49 Interne Verrechnungen -1’265 -1’549 -1’349\n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 0 72 35\n\n52 Immaterielle Anlagen 0 72 35\n\n220 Kantonale Steuerverwaltung\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 7’712 8’561 8’957\n\n30 Personalaufwand 6’624 6’665 6’764\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 2’446 1’921 1’932\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 0 1’746 1’977\n\n39 Interne Verrechnungen 510 505 560\n\n42 Entgelte -479 -625 -625\n\n43 Verschiedene Erträge -1’388 -1’650 -1’650\n\n44 Finanzertrag 0 -1 -1\n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 4’466 2’087 881\n\n52 Immaterielle Anlagen 4’466 2’087 881\n\n230 Personalamt\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1’547 1’010 2’822\n\n30 Personalaufwand 1’448 859 427\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 153 168 162\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0 0 2’260\n\n39 Interne Verrechnungen 29 26 30\n\n42 Entgelte -29 0 -7\n\n43 Verschiedene Erträge 0 0 0\n\n46 Transferertrag -54 -43 -50\n\n240 Amt für Immobilien\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -507 -592 -280\n\n30 Personalaufwand 2’991 3’077 3’029\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 6’317 6’479 6’117\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 2’486 2’542 1’919\n\n34 Finanzaufwand 941 883 843\n\n36 Transferaufwand 75 77 79\n\n37 Durchlaufende Beiträge 154 0 0\n\n39 Interne Verrechnungen 842 909 711\n\n42 Entgelte -551 -599 -666\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n36 4.1. Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen\n\nTab. 13: Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen (Fortsetzung)\n\nRechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\n\n43 Verschiedene Erträge -116 -145 -49\n\n44 Finanzertrag -8’157 -8’135 -6’258\n\n46 Transferertrag -75 -8 -8\n\n47 Durchlaufende Beiträge -154 0 0\n\n49 Interne Verrechnungen -5’261 -5’673 -5’998\n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 1’415 1’475 1’279\n\n504 Hochbauten 1’415 1’475 1’279\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 1’148 1’102 1’251\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 896 758 940\n\n39 Interne Verrechnungen 24 27 18\n\n43 Verschiedene Erträge 0 -169 -169\n\n245 Zentrale Informatik- und Telefoniekosten\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2’068 1’718 2’040\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 1’148 1’102 1’251\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 896 758 940\n\n39 Interne Verrechnungen 24 27 18\n\n43 Verschiedene Erträge 0 -169 -169\n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 85 514 370\n\n52 Immaterielle Anlagen 546 514 370\n\n64 Rückzahlung von Darlehen -461 0 0\n\n250 Steuererträge\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -154’381 -165’450 -165’850\n\n40 Fiskalertrag -153’887 -165’100 -165’400\n\n42 Entgelte -495 -350 -450\n\n255 Anteile an Eidgenössischen Erträgen\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -22’408 -25’500 -26’080\n\n44 Finanzertrag -4’386 -5’600 -6’600\n\n46 Transferertrag -18’021 -19’900 -19’480\n\n260 Finanzausgleich Gemeinden\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 4’588 4’340 4’600\n\n36 Transferaufwand 9’288 9’130 9’640\n\n46 Transferertrag -4’700 -4’790 -5’040\n\n265 Finanz- und Lastenausgleich Bund und Kantone\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -42’942 -45’795 -45’177\n\n36 Transferaufwand 2’395 2’356 2’192\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n4.1. Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen 37\n\nTab. 13: Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen (Fortsetzung)\n\nRechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\n\n46 Transferertrag -45’337 -48’151 -47’369\n\n270 Bildung und Entnahmen Reserven\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -10’753 -10’753 -10’753\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -10’753 -10’753 -10’753\n\n290 Spezialfinanzierungen und Fonds\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 0 0 0\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 158 0 88\n\n36 Transferaufwand 514 500 500\n\n39 Interne Verrechnungen 2’017 2’117 2’117\n\n41 Regalien und Konzessionen -2’582 -2’600 -2’700\n\n42 Entgelte -99 0 0\n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 0 -5 0\n\n49 Interne Verrechnungen -7 -12 -4\n\n300 Departementssekretariat DBK\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 441 458 477\n\n30 Personalaufwand 333 347 353\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 24 19 26\n\n36 Transferaufwand 65 72 72\n\n39 Interne Verrechnungen 19 24 29\n\n42 Entgelte 0 -5 -2\n\n310 Amt für Volksschule und Sport\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 4’840 5’175 5’186\n\n30 Personalaufwand 4’198 4’470 4’512\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 517 610 568\n\n36 Transferaufwand 2 4 3\n\n39 Interne Verrechnungen 340 342 363\n\n42 Entgelte -67 -68 -72\n\n43 Verschiedene Erträge -39 -71 -22\n\n46 Transferertrag -95 -97 -151\n\n49 Interne Verrechnungen -16 -16 -16\n\n320 Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1’971 2’040 2’055\n\n30 Personalaufwand 1’513 1’490 1’522\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 360 313 287\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 47 62 69\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n38 4.1. Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen\n\nTab. 13: Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen (Fortsetzung)\n\nRechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\n\n36 Transferaufwand 15 16 16\n\n39 Interne Verrechnungen 241 199 199\n\n42 Entgelte -8 -1 -1\n\n43 Verschiedene Erträge -38 -15 -15\n\n44 Finanzertrag -4 -4 -2\n\n46 Transferertrag -60 -20 -20\n\n49 Interne Verrechnungen -95 0 0\n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 236 110 90\n\n52 Immaterielle Anlagen 236 110 90\n\n330 Amt für Kultur\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2’082 2’061 2’082\n\n30 Personalaufwand 1’129 1’111 1’126\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 508 522 377\n\n36 Transferaufwand 4 8 4\n\n39 Interne Verrechnungen 609 624 648\n\n42 Entgelte 0 -1 -1\n\n43 Verschiedene Erträge -128 -164 -34\n\n49 Interne Verrechnungen -40 -40 -40\n\n340 Kantonsschule (Globalkredit)\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 13’910 13’943 14’243\n\n349 Rücklagen Kantonsschule Trogen\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -106 0 0\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -106 0 0\n\n350 Berufsbildungszentrum\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 5’648 5’336 6’071\n\n30 Personalaufwand 7’480 7’282 7’650\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 840 773 816\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 92 76 119\n\n36 Transferaufwand 3 3 3\n\n39 Interne Verrechnungen 786 1’169 1’196\n\n42 Entgelte -447 -455 -444\n\n43 Verschiedene Erträge -85 0 0\n\n44 Finanzertrag -26 -20 -26\n\n46 Transferertrag -2’843 -3’000 -2’751\n\n49 Interne Verrechnungen -152 -493 -493\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n4.1. Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen 39\n\nTab. 13: Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen (Fortsetzung)\n\nRechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 80 120 220\n\n506 Mobilien 80 120 220\n\n360 Kantonsbeiträge obligatorische Schulen\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 19’052 18’442 18’289\n\n30 Personalaufwand 33 8 40\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 942 912 782\n\n36 Transferaufwand 23’505 22’549 22’467\n\n42 Entgelte -506 -550 -513\n\n46 Transferertrag -4’922 -4’476 -4’488\n\n370 Kantonsbeiträge Berufsbildung, Mittel- und\nHochschulen\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 28’779 28’543 29’235\n\n30 Personalaufwand 109 151 126\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 635 541 545\n\n36 Transferaufwand 32’627 32’390 33’148\n\n39 Interne Verrechnungen 9 12 9\n\n42 Entgelte -4 -3 -3\n\n46 Transferertrag -4’597 -4’548 -4’496\n\n49 Interne Verrechnungen 0 0 -95\n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen -21 60 60\n\n54 Darlehen 57 140 140\n\n64 Rückzahlung von Darlehen -78 -80 -80\n\n380 Kantonsbeiträge Denkmalpflege\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 331 218 218\n\n36 Transferaufwand 631 518 518\n\n37 Durchlaufende Beiträge 276 276 276\n\n47 Durchlaufende Beiträge -276 -276 -276\n\n49 Interne Verrechnungen -300 -300 -300\n\n390 Spezialfinanzierungen und Fonds\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 0 0 0\n\n36 Transferaufwand 2’684 2’302 2’294\n\n42 Entgelte -15 -12 -12\n\n49 Interne Verrechnungen -2’050 -2’150 -2’150\n\n90 Abschlusskonten -619 -140 -132\n\n400 Departementssekretariat DGS\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1’798 1’917 1’968\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n40 4.1. Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen\n\nTab. 13: Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen (Fortsetzung)\n\nRechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\n\n30 Personalaufwand 743 757 797\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 89 134 133\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 0 24 24\n\n36 Transferaufwand 995 993 996\n\n39 Interne Verrechnungen 52 65 73\n\n42 Entgelte -13 -6 -6\n\n43 Verschiedene Erträge -4 0 0\n\n46 Transferertrag -63 -50 -50\n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 27 120 0\n\n52 Immaterielle Anlagen 27 120 0\n\n410 Amt für Gesundheit\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2’427 2’723 2’756\n\n30 Personalaufwand 1’251 1’402 1’452\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 841 917 950\n\n36 Transferaufwand 581 671 599\n\n39 Interne Verrechnungen 62 66 77\n\n41 Regalien und Konzessionen -15 -17 -17\n\n42 Entgelte -80 -79 -87\n\n43 Verschiedene Erträge -53 -68 -50\n\n46 Transferertrag -7 -15 -15\n\n49 Interne Verrechnungen -154 -154 -154\n\n420 Veterinäramt\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 334 417 384\n\n30 Personalaufwand 655 707 721\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 208 210 184\n\n36 Transferaufwand 219 211 224\n\n39 Interne Verrechnungen 138 139 135\n\n40 Fiskalertrag -443 -404 -430\n\n42 Entgelte -76 -90 -80\n\n43 Verschiedene Erträge -2 0 0\n\n46 Transferertrag -234 -228 -240\n\n49 Interne Verrechnungen -131 -128 -130\n\n430 Amt für Soziales\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2’345 2’607 2’876\n\n30 Personalaufwand 1’604 1’815 1’872\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n4.1. Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen 41\n\nTab. 13: Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen (Fortsetzung)\n\nRechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 543 518 650\n\n36 Transferaufwand 8’558 8’447 8’565\n\n37 Durchlaufende Beiträge 4’337 5’300 4’500\n\n39 Interne Verrechnungen 326 373 608\n\n42 Entgelte -2 -2 -2\n\n43 Verschiedene Erträge -3 0 0\n\n46 Transferertrag -8’656 -8’514 -8’807\n\n47 Durchlaufende Beiträge -4’337 -5’300 -4’500\n\n49 Interne Verrechnungen -25 -30 -10\n\n440 KESB\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2’149 2’095 2’187\n\n30 Personalaufwand 1’808 1’856 1’886\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 367 200 325\n\n39 Interne Verrechnungen 94 180 138\n\n42 Entgelte -120 -140 -160\n\n43 Verschiedene Erträge -1 0 -1\n\n445 Interkantonales Labor\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 587 585 601\n\n30 Personalaufwand 206 208 217\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 1 0 0\n\n36 Transferaufwand 380 377 384\n\n455 Spitalfinanzierung\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 56’718 59’901 65’710\n\n36 Transferaufwand 58’352 61’681 67’830\n\n42 Entgelte -61 -60 -60\n\n49 Interne Verrechnungen -1’573 -1’720 -2’060\n\n460 Prämienverbilligung Krankenversicherungen\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 14’617 10’305 10’069\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 458 436 446\n\n36 Transferaufwand 30’414 27’100 27’600\n\n46 Transferertrag -16’254 -17’231 -17’977\n\n465 Finanzierung von Einrichtungen gemäss IVSE\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 15’957 16’445 16’545\n\n36 Transferaufwand 15’957 16’445 16’545\n\n37 Durchlaufende Beiträge 192 192 192\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n42 4.1. Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen\n\nTab. 13: Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen (Fortsetzung)\n\nRechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\n\n47 Durchlaufende Beiträge -192 -192 -192\n\n470 Ergänzungsleistungen\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 10’035 10’720 10’872\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 695 710 710\n\n36 Transferaufwand 27’684 29’580 30’030\n\n43 Verschiedene Erträge 0 -365 -365\n\n46 Transferertrag -18’344 -19’205 -19’503\n\n490 Spezialfinanzierung und Fonds\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 0 0 0\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 176 190 190\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 97 27 25\n\n36 Transferaufwand 44 32 40\n\n39 Interne Verrechnungen 1’861 2’002 2’344\n\n41 Regalien und Konzessionen -3 -2 -2\n\n42 Entgelte -80 -19 -19\n\n43 Verschiedene Erträge -3 -1 -1\n\n46 Transferertrag -398 -396 -398\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0 0 -5’013\n\n49 Interne Verrechnungen -112 -113 -110\n\n90 Abschlusskonten -1’582 -1’721 2’945\n\n500 Departementssekretariat DBV\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1’329 1’351 1’528\n\n30 Personalaufwand 1’246 1’303 1’339\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 199 196 267\n\n36 Transferaufwand 32 32 36\n\n39 Interne Verrechnungen 80 77 72\n\n42 Entgelte -228 -257 -121\n\n43 Verschiedene Erträge 0 0 -1\n\n46 Transferertrag 0 0 -65\n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 24 0 0\n\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 24 0 0\n\n510 Tiefbauamt\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1’721 1’477 1’611\n\n30 Personalaufwand 6’043 6’300 6’363\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 5’272 5’407 5’460\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n4.1. Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen 43\n\nTab. 13: Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen (Fortsetzung)\n\nRechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 387 575 588\n\n36 Transferaufwand 69 66 119\n\n39 Interne Verrechnungen 4’265 4’682 4’588\n\n42 Entgelte -520 -388 -469\n\n43 Verschiedene Erträge -552 -1’075 -775\n\n44 Finanzertrag -9 -6 -6\n\n46 Transferertrag -455 -657 -500\n\n49 Interne Verrechnungen -12’779 -13’428 -13’758\n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 1’063 1’695 1’985\n\n502 Wasserbau 1’957 3’250 3’700\n\n506 Mobilien 512 495 285\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -1’406 -2’050 -2’000\n\n520 Amt für Raum und Wald\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2’286 2’836 2’880\n\n30 Personalaufwand 1’412 1’569 1’673\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 1’035 1’350 1’162\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 41 41 41\n\n36 Transferaufwand 878 881 915\n\n39 Interne Verrechnungen 107 127 128\n\n41 Regalien und Konzessionen -143 -143 -143\n\n42 Entgelte -383 -405 -382\n\n43 Verschiedene Erträge -196 -7 -7\n\n44 Finanzertrag 0 0 0\n\n46 Transferertrag -464 -577 -506\n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 579 513 500\n\n505 Waldungen 76 0 0\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 508 513 500\n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 616 665 700\n\n60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen -5 0 0\n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -616 -665 -700\n\n530 Amt für Umwelt\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2’035 2’460 2’477\n\n30 Personalaufwand 2’166 2’257 2’169\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 236 294 286\n\n36 Transferaufwand 108 115 104\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n44 4.1. Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen\n\nTab. 13: Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen (Fortsetzung)\n\nRechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\n\n37 Durchlaufende Beiträge 6 0 6\n\n39 Interne Verrechnungen 177 476 625\n\n41 Regalien und Konzessionen -385 -384 -384\n\n42 Entgelte -104 -136 -192\n\n43 Verschiedene Erträge 0 0 0\n\n46 Transferertrag -58 -63 -12\n\n47 Durchlaufende Beiträge -6 0 -6\n\n49 Interne Verrechnungen -104 -99 -119\n\n540 Amt für Wirtschaft und Arbeit\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2’000 1’989 2’047\n\n30 Personalaufwand 1’334 1’336 1’358\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 264 402 373\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 20 20 32\n\n36 Transferaufwand 1’807 1’888 1’871\n\n39 Interne Verrechnungen 93 87 86\n\n40 Fiskalertrag -368 -473 -473\n\n42 Entgelte -806 -898 -838\n\n43 Verschiedene Erträge -8 -12 -12\n\n46 Transferertrag -334 -353 -343\n\n49 Interne Verrechnungen -2 -8 -8\n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 236 153 213\n\n52 Immaterielle Anlagen 100 0 60\n\n54 Darlehen 255 775 775\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 136 153 153\n\n64 Rückzahlung von Darlehen -255 -775 -775\n\n550 Amt für Landwirtschaft\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 2’375 2’627 2’710\n\n30 Personalaufwand 1’171 1’276 1’247\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 288 353 325\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 42 52 18\n\n36 Transferaufwand 3’119 3’435 3’518\n\n37 Durchlaufende Beiträge 34’296 32’000 32’000\n\n39 Interne Verrechnungen 326 351 352\n\n42 Entgelte -203 -198 -199\n\n43 Verschiedene Erträge -89 -84 -89\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n4.1. Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen 45\n\nTab. 13: Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen (Fortsetzung)\n\nRechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\n\n46 Transferertrag -2’005 -2’255 -2’177\n\n47 Durchlaufende Beiträge -34’296 -32’000 -32’000\n\n49 Interne Verrechnungen -274 -302 -285\n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 911 900 1’000\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 911 900 1’000\n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 958 1’080 1’050\n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -958 -1’080 -1’050\n\n560 Öffentlicher Verkehr\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 4’359 4’526 5’034\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 101 35 30\n\n36 Transferaufwand 8’992 9’259 10’242\n\n37 Durchlaufende Beiträge 160 157 135\n\n39 Interne Verrechnungen 193 284 281\n\n42 Entgelte 0 0 0\n\n46 Transferertrag -4’198 -4’295 -4’744\n\n47 Durchlaufende Beiträge -160 -157 -135\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -160 -157 -135\n\n49 Interne Verrechnungen -570 -600 -640\n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 4’603 3’702 3’286\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 7’143 5’353 4’654\n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 2’063 2’050 1’918\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -2’540 -1’652 -1’368\n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -2’063 -2’050 -1’918\n\n590 Spezialfinanzierungen und Fonds\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 0 0 0\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 9’880 9’352 7’361\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 10’182 10’682 11’010\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 161 0 0\n\n36 Transferaufwand 1’963 1’973 3’049\n\n39 Interne Verrechnungen 9’621 10’156 10’522\n\n41 Regalien und Konzessionen -3 -2 -2\n\n42 Entgelte -591 -590 -575\n\n43 Verschiedene Erträge -641 -200 -100\n\n44 Finanzertrag 0 -23 -21\n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -698 -281 -309\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n46 4.1. Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen\n\nTab. 13: Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen (Fortsetzung)\n\nRechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\n\n46 Transferertrag -19’837 -20’720 -21’583\n\n49 Interne Verrechnungen -8’243 -8’447 -9’033\n\n90 Abschlusskonten -1’795 -1’899 -320\n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 9’897 13’660 11’300\n\n501 Strassen 9’628 12’000 12’000\n\n54 Darlehen 2’317 400 0\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 2’829 3’160 800\n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 797 680 320\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -4’877 -1’500 -1’500\n\n64 Rückzahlung von Darlehen 0 -400 0\n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -797 -680 -320\n\n600 Departementssekretariat DIS\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1’438 1’450 1’471\n\n30 Personalaufwand 830 844 854\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 92 148 157\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 183 187 203\n\n36 Transferaufwand 372 393 379\n\n39 Interne Verrechnungen 110 73 73\n\n42 Entgelte -13 -55 -55\n\n43 Verschiedene Erträge -1 -2 -2\n\n46 Transferertrag -17 -18 -18\n\n49 Interne Verrechnungen -120 -121 -121\n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 0 20 80\n\n52 Immaterielle Anlagen 0 20 80\n\n610 Amt für Inneres\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 352 302 407\n\n30 Personalaufwand 631 635 676\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 129 155 168\n\n36 Transferaufwand 123 160 125\n\n39 Interne Verrechnungen 48 58 58\n\n42 Entgelte -252 -360 -360\n\n46 Transferertrag -197 -186 -140\n\n49 Interne Verrechnungen -130 -160 -120\n\n620 Strassenverkehrsamt\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -813 -880 -822\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n4.1. Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen 47\n\nTab. 13: Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen (Fortsetzung)\n\nRechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\n\n30 Personalaufwand 1’794 1’749 1’782\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 723 726 755\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 25 125 117\n\n39 Interne Verrechnungen 154 180 189\n\n42 Entgelte -3’061 -3’320 -3’265\n\n43 Verschiedene Erträge -449 -340 -400\n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 143 200 120\n\n52 Immaterielle Anlagen 143 200 120\n\n630 Amt für Militär und Bevölkerungsschutz\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 1’181 1’318 1’303\n\n30 Personalaufwand 1’532 1’619 1’591\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 496 558 579\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 100 50 71\n\n36 Transferaufwand 72 80 72\n\n39 Interne Verrechnungen 326 343 323\n\n42 Entgelte -14 -15 -14\n\n43 Verschiedene Erträge -10 -10 -10\n\n46 Transferertrag -1’318 -1’307 -1’309\n\n49 Interne Verrechnungen -3 0 0\n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 182 100 70\n\n506 Mobilien 182 100 70\n\n640 Kantonspolizei\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 15’099 15’488 16’091\n\n30 Personalaufwand 12’093 12’064 12’210\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 2’882 3’167 3’225\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 307 237 425\n\n36 Transferaufwand 148 200 211\n\n39 Interne Verrechnungen 890 927 1’052\n\n42 Entgelte -549 0 -21\n\n43 Verschiedene Erträge -47 -495 -438\n\n46 Transferertrag -625 -613 -572\n\nInvestitionsrechnung Nettoinvestitionen 288 245 908\n\n506 Mobilien 398 245 441\n\n52 Immaterielle Anlagen -110 0 660\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 0 0 -192\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n48 4.1. Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen\n\nTab. 13: Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen (Fortsetzung)\n\nRechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\n\n650 Staatsanwaltschaft\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 4’074 3’752 3’825\n\n30 Personalaufwand 1’617 1’633 1’695\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 670 669 673\n\n36 Transferaufwand 1’814 1’450 1’450\n\n39 Interne Verrechnungen 102 97 106\n\n42 Entgelte -25 -40 -40\n\n43 Verschiedene Erträge -60 -53 -53\n\n46 Transferertrag -43 -5 -5\n\n660 Strafanstalten Gmünden (Globalkredit)\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -561 -694 -696\n\n670 Bussen\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -3’892 -5’300 -4’610\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 286 0 190\n\n42 Entgelte -4’178 -5’300 -4’800\n\n680 Motorfahrzeugsteuern\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis -7’639 -7’915 -7’720\n\n36 Transferaufwand 5’118 5’025 5’300\n\n39 Interne Verrechnungen 8’188 8’040 8’480\n\n40 Fiskalertrag -20’945 -20’980 -21’500\n\n700 Gerichtsbehörden\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 3’874 4’177 4’268\n\n30 Personalaufwand 3’704 3’825 3’803\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 786 758 943\n\n36 Transferaufwand 0 1 1\n\n39 Interne Verrechnungen 321 352 332\n\n42 Entgelte -936 -760 -810\n\n800 Finanzkontrolle\n\nErfolgsrechnung Nettoergebnis 425 542 456\n\n30 Personalaufwand 303 469 409\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 121 78 52\n\n36 Transferaufwand 1 1 1\n\n39 Interne Verrechnungen 17 8 8\n\n42 Entgelte -16 -13 -13\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n4.2. Verpflichtungskredite 49\n4.\n\n2\nVe\n\nrp\nfli\n\nch\ntu\n\nng\nsk\n\nre\ndi\n\nte\n\nT a\nb.\n\n14\n:V\n\ner\npfl\n\nic\nht\n\nun\ngs\n\nkr\ned\n\nite\nIn\n\nve\nst\n\niti\non\n\nsr\nec\n\nhn\nun\n\ng\n\nN\num\n\nm\ner\n\nB\nez\n\nei\nch\n\nnu\nng\n\nS\nta\n\ntu\ns\n\nB\nes\n\nch\nlu\n\nss\n-\n\nB\nea\n\nns\npr\n\nuc\nht\n\nP\nro\n\ngn\nos\n\ne\nVo\n\nra\nns\n\nch\nla\n\ng\nVe\n\nrfü\ngb\n\nar\n*\n\nB\net\n\nrä\nge\n\nin\nTC\n\nH\nF\n\nbe\ntra\n\ng\nbi\n\ns\n31\n\n.1\n2.\n\n20\n16\n\n20\n17\n\n20\n18\n\n02\n0\n\nR\neg\n\nie\nru\n\nng\nsr\n\nat\n7’\n\n30\n0\n\n6’\n42\n\n1\n0\n\n0\n87\n\n9\n\nI1\n03\n\n00\n00\n\nR\neg\n\nie\nru\n\nng\nsp\n\nro\ngr\n\nam\nm\n\n20\n12\n\n–2\n01\n\n5\nA\n\nbg\nes\n\nch\nlo\n\nss\nen\n\n6’\n00\n\n0\n5’\n\n10\n2\n\n0\n0\n\n89\n8\n\nI0\n99\n\n00\n01\n\nR\neo\n\nrg\nan\n\nis\nat\n\nio\nn\n\nde\nr k\n\nan\nto\n\nna\nle\n\nn\nVe\n\nrw\nal\n\ntu\nng\n\nA\nbg\n\nes\nch\n\nlo\nss\n\nen\n1’\n\n30\n0\n\n1’\n31\n\n9\n0\n\n0\n-1\n\n9\n\n24\n0\n\nA\nm\n\ntf\nür\n\nIm\nm\n\nob\nili\n\nen\n4’\n\n12\n0\n\n2’\n06\n\n5\n1’\n\n23\n0\n\n0\n82\n\n5\n\nI1\n44\n\n00\n24\n\nK\nan\n\nto\nns\n\nsc\nhu\n\nle\nU\n\nm\nba\n\nu\nne\n\nue\ns\n\nK\non\n\nvi\nkt\n\n2.\nE\n\nta\npp\n\ne\n4’\n\n12\n0\n\n2’\n06\n\n5\n1’\n\n23\n0\n\n0\n82\n\n5\n\n24\n0\n\nA\nm\n\ntf\nür\n\nIm\nm\n\nob\nili\n\nen\nR\n\nah\nm\n\nen\nkr\n\ned\nit\n\nP\nZA\n\nIn\nA\n\nus\nfü\n\nhr\nun\n\ng\n39\n\n’5\n00\n\n26\n’3\n\n07\n0\n\n78\n0\n\n12\n’4\n\n13\n\nP\nsy\n\nch\nia\n\ntr\nis\n\nch\nes\n\nZe\nnt\n\nr u\nm\n\nA\nR\n\n(T\not\n\nal\nO\n\nbj\nek\n\ntk\nre\n\ndi\nte\n\n)\nIn\n\nA\nus\n\nfü\nhr\n\nun\ng\n\n30\n’3\n\n19\n26\n\n’3\n07\n\n0\n78\n\n0\n3’\n\n23\n2\n\nI1\n44\n\n00\n00\n\nP\nZA\n\n,H\nau\n\ns\nX\n\nIII\nO\n\npt\nim\n\nie\nru\n\nng\nun\n\nd\nE\n\nrn\neu\n\ner\nun\n\ng\nA\n\nbg\nes\n\nch\nlo\n\nss\nen\n\n2’\n21\n\n0\n1’\n\n89\n4\n\n0\n0\n\n-\n\nI1\n44\n\n00\n01\n\nP\nZA\n\n,P\nla\n\nn u\nng\n\nss\nch\n\nrit\nte\n\nG\neb\n\näu\nde\n\n-u\nnd\n\nLa\nnd\n\nre\nse\n\nrv\ne\n\nA\nbg\n\nes\nch\n\nlo\nss\n\nen\n16\n\n0\n10\n\n6\n0\n\n-\n\nI1\n44\n\n00\n02\n\nP\nZA\n\n,H\nau\n\ns\nV\n\nIII\n, M\n\neh\nrz\n\nw\nec\n\nkg\neb\n\näu\nde\n\nA\nbg\n\nes\nch\n\nlo\nss\n\nen\n4’\n\n17\n4\n\n1’\n34\n\n9\n0\n\n0\n-\n\nI1\n44\n\n00\n03\n\nP\nZA\n\n,E\nrs\n\nch\nlie\n\nss\nun\n\ngs\nsy\n\nst\nem\n\n/P\nar\n\nkp\nlä\n\ntz\ne\n\nIn\nA\n\nus\nfü\n\nhr\nun\n\ng\n4’\n\n30\n0\n\n4’\n19\n\n9\n0\n\n28\n0\n\n-\n\nI1\n44\n\n00\n04\n\nP\nZA\n\n,H\nau\n\ns\nI\n\nA\nbg\n\nes\nch\n\nlo\nss\n\nen\n9’\n\n87\n8\n\n9’\n17\n\n0\n0\n\n0\n-\n\nI1\n44\n\n00\n05\n\nP\nZA\n\n,H\nau\n\ns\nIV\n\nA\nku\n\ntp\nsy\n\nch\nia\n\ntr\nie\n\nIs\nol\n\nie\nrb\n\ner\nei\n\nch\nun\n\nd\nA\n\nrz\ntd\n\nie\nns\n\nt\nA\n\nbg\nes\n\nch\nlo\n\nss\nen\n\n6’\n79\n\n7\n6’\n\n46\n4\n\n0\n0\n\n-\n\nI1\n44\n\n00\n06\n\nP\nZA\n\n,H\nau\n\ns\nIX\n\nVe\nrw\n\nal\ntu\n\nng\nsg\n\neb\näu\n\nde\nA\n\nbg\nes\n\nch\nlo\n\nss\nen\n\n2’\n75\n\n0\n3’\n\n07\n4\n\n0\n0\n\n-\n\nI1\n44\n\n00\n07\n\nP\nZA\n\n,H\nau\n\ns\nIII\n\nIn\nA\n\nus\nfü\n\nhr\nun\n\ng\n50\n\n51\n0\n\n50\n0\n\n-\n\n24\n5\n\nZe\nnt\n\nra\nle\n\nIn\nfo\n\nrm\nat\n\nik\n- u\n\nnd\nTe\n\nle\nfo\n\nni\nek\n\nos\nte\n\nn\n2’\n\n60\n0\n\n2’\n60\n\n5\n0\n\n0\n-5\n\nI1\n18\n\n90\n02\n\nE\nnt\n\ner\npr\n\nis\ne\n\nC\non\n\nte\nnt\n\nM\nan\n\nag\nem\n\nen\nt(\n\nE\nC\n\nM\n)\n\nA\nbg\n\nes\nch\n\nlo\nss\n\nen\n2’\n\n60\n0\n\n2’\n60\n\n5\n0\n\n0\n-5\n\n59\n00\n\nS\ntr\n\nas\nse\n\nnr\nec\n\nhn\nun\n\ng\n(S\n\npe\nzi\n\nal\nfin\n\nan\nzi\n\ner\nun\n\ng)\n1’\n\n91\n0\n\n1’\n66\n\n1\n0\n\n0\n24\n\n9\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n50 4.2. Verpflichtungskredite\nTa\n\nb.\n14\n\n: V\ner\n\npfl\nic\n\nht\nun\n\ngs\nkr\n\ned\nite\n\nIn\nve\n\nst\niti\n\non\nsr\n\nec\nhn\n\nun\ng\n\n(F\nor\n\nts\net\n\nzu\nng\n\n)\n\nN\num\n\nm\ner\n\nB\nez\n\nei\nch\n\nnu\nng\n\nS\nta\n\ntu\ns\n\nB\nes\n\nch\nlu\n\nss\n-\n\nB\nea\n\nns\npr\n\nuc\nht\n\nP\nro\n\ngn\nos\n\ne\nVo\n\nra\nns\n\nch\nla\n\ng\nV e\n\nrfü\ngb\n\nar\n*\n\nB\net\n\nrä\nge\n\nin\nTC\n\nH\nF\n\nbe\ntra\n\ng\nbi\n\ns\n31\n\n.1\n2.\n\n20\n16\n\n20\n17\n\n20\n18\n\n10\n23\n\n00\n0\n\nH\ner\n\nis\nau\n\n;2\n01\n\nH\ner\n\nis\nau\n\n–W\nal\n\nds\nta\n\ntt\n(S\n\nam\nm\n\nel\nkr\n\ned\nit\n\nTe\nilp\n\nro\nje\n\nkt\nY\n\n)\nW\n\nird\nab\n\nge\nre\n\nch\nne\n\nt\n1’\n\n91\n0\n\n1’\n66\n\n1\n0\n\n0\n24\n\n9\n\n54\n0\n\nA\nm\n\ntf\nür\n\nW\nir\n\nts\nch\n\naf\ntu\n\nnd\nA\n\nrb\nei\n\nt\n1’\n\n88\n0\n\n94\n0\n\n94\n0\n\n0\n0\n\nI1\n57\n\n00\n03\n\nB\nei\n\ntra\ng\n\nA\npp\n\nen\nze\n\nlle\nrla\n\nnd\nTo\n\nur\nis\n\nm\nus\n\nA\nG\n\nIn\nA\n\nus\nfü\n\nhr\nun\n\ng\n1’\n\n88\n0\n\n94\n0\n\n94\n0\n\n0\n0\n\n56\n0\n\nÖ\nff\n\nen\ntli\n\nch\ner\n\nVe\nrk\n\neh\nr\n\n23\n’4\n\n92\n8’\n\n21\n0\n\n1’\n64\n\n2\n1’\n\n64\n2\n\n11\n’9\n\n98\n\nI1\n57\n\n00\n03\n\nD\nur\n\nch\nm\n\nes\nse\n\nrli\nni\n\ne\n(D\n\nM\nL)\n\nIn\nA\n\nus\nfü\n\nhr\nun\n\ng\n23\n\n’4\n92\n\n8’\n21\n\n0\n1’\n\n64\n2\n\n1’\n64\n\n2\n11\n\n’9\n98\n\n*\nPo\n\nsi\ntiv\n\ne\nB\n\net\nrä\n\nge\nsi\n\nnd\nK\n\nre\ndi\n\ntu\nnt\n\ner\nsc\n\nhr\nei\n\ntu\nng\n\nen\n,n\n\neg\nat\n\niv\ne\n\nB\net\n\nrä\nge\n\nen\nts\n\npr\nec\n\nhe\nnd\n\nK\nre\n\ndi\ntü\n\nbe\nrs\n\nch\nre\n\nitu\nng\n\nen\n/n\n\nic\nht\n\nab\nge\n\nsc\nhl\n\nos\nse\n\nne\nO\n\nbj\nek\n\ntk\nre\n\ndi\nte\n\nw\ner\n\nde\nn\n\ner\nst\n\nbe\nim\n\nP\nro\n\nje\nkt\n\nab\nsc\n\nhl\nus\n\ns\nin\n\nde\nxi\n\ner\nt.\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\nTeil II\nAnhang\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n52 5.1. Angewandtes Regelwerk und Abweichungen\n\nGrundlagen und Grundsätze\nder Rechnungslegung\n\n5.1 Angewandtes Regelwerk und Abweichungen\n\nDer Voranschlag wurde in Übereinstimmung mit\ndem kantonalen Finanzhaushaltsgesetz vom 4. Juni\n2012, in Kraft ab 1.1.2014, erstellt. Dieses beruht auf\nden Grundsätzen des Harmonisierten Rechnungs-\nmodells 2 (HRM2) der Konferenz der Kantonalen Fi-\nnanzdirektoren. Die Empfehlungen von HRM2 sind\nim Voranschlag ohne Abweichungen umgesetzt. Der\nVollständigkeit halber werden folgende Auslegungen\ndes HRM2 durch Appenzell Ausserrhoden erwähnt:\n\n• Die Neubewertungsreserve Finanzvermögen\n(Kto. 2960) bleibt auch nach Umstellung auf\nHRM2 zum Auffangen von Wertschwankungen\ndurch periodische Neubewertung des Finanz-\n\nvermögens bestehen. Dies zur Vermeidung von\nVolatilität bzw. Einfluss der Bewertungen auf die\nAusgaben- und Schuldenbremse. Diese Aus-\nlegung basiert auf dem Handbuch HRM2 und\nentspricht nicht der aktuellen Empfehlung des\nSchweizerischen Rechnungslegungsgremiums\nfür den öffentlichen Sektor (SRS)\n\n• Überbaute Grundstücke des Verwaltungs-\nvermögens werden zusammen mit der Anlage\nüber deren Nutzungsdauer abgeschrieben\n\n• Investitionen in das bestehende Strassennetz\nwerden über 25 Jahre abgeschrieben. Neue\nStrassen werden über 40 Jahre amortisiert\n\n5.2 Elemente des Voranschlags\n\nDie folgenden Elemente bilden integrierende Tei-\nle des Voranschlags: Erfolgsrechnung, Investitions-\nrechnung und Anhang.\n\nDie Erfolgsrechnung weist die Erträge und Aufwen-\ndungen des Geschäftsjahres aus. Sie wird zweistu-\nfig erstellt. In der ersten Stufe sind die mit der ordent-\nlichen Tätigkeit zusammenhängenden Erträge und\nAufwendungen im Vergleich mit den budgetierten\nBeträgen dargestellt; der Saldo dieser Stufe gibt das\neffektive Ergebnis wieder. Die zweite Stufe enthält\ndie ausserordentlichen Erfolge sowie Bildungen und\nAuflösungen von Reservepositionen.\n\nIn der Investitionsrechnung werden die kreditpflichti-\ngen Ausgaben für Investitionen in das Verwaltungs-\nvermögen und die mit solchen Investitionen zusam-\nmenhängenden Einnahmen ausgewiesen und den\nim Voranschlag dafür gesprochenen Krediten ge-\ngenübergestellt.\n\nIm Anhang sind diejenigen zusätzlichen Infor-\nmationen offengelegt, die für das grundsätzliche\nVerständnis des Voranschlags und den\nverlässlichen Überblick über die finanzielle Lage und\nEntwicklung notwendig sind.\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n5.3. Wesentliche Rechnungslegungsgrundsätze 53\n\n5.3 Wesentliche Rechnungslegungsgrundsätze\n5.3.1 Allgemeine Bilanzierungsgrundsätze\n\nVermögenswerte werden in den Aktiven der Bilanz\ngeführt, wenn sie einen künftigen wirtschaftlichen\nNutzen generieren oder sie unmittelbar zur Erfüllung\neiner öffentlichen Aufgabe genutzt werden und ihr\nWert verlässlich ermittelt werden kann.\n\nFremdkapital auf der Passivseite der Bilanz sind\nVerpflichtungen aufgrund eines Ereignisses mit Ur-\nsprung in der Vergangenheit, zu deren Erfüllung\nmit einem Mittelabfluss gerechnet werden muss und\nderen Betrag zuverlässig ermittelt werden kann.\nWenn der Zeitpunkt der Erfüllung und die Höhe\ndes künftigen Mittelabflusses mit Unsicherheiten be-\nhaftet sind, wird eine Verbindlichkeit in Form einer\nRückstellung gebildet.\n\nAls Ertrag gilt der gesamte Wertzuwachs innerhalb\neiner bestimmten Periode. Alle Erträge werden in\nder Periode ihrer Verursachung erfasst. Ein Ertrag\ngilt als realisiert, wenn in der betreffenden Periode\nein Zufluss an wirtschaftlichem oder öffentlichem\nNutzen stattgefunden hat, der verlässlich ermittelt\nwerden kann.\n\nAls Aufwand gilt der gesamte Wertverzehr innerhalb\neiner bestimmten Periode. Alle Aufwände werden in\nder Periode ihrer Verursachung erfasst. Ein Aufwand\ngilt als eingetreten, wenn in der betreffenden Periode\nein Abfluss an wirtschaftlichem oder öffentlichem\nNutzen stattgefunden hat, der verlässlich ermittelt\nwerden kann.\n\n5.3.2 Allgemeine Bewertungsgrundsätze\n\nEs gilt für alle Positionen der Grundsatz der Einzel-\nbewertung.\n\nDie Bewertung des Verwaltungsvermögens erfolgt\nzu Anschaffungswerten. Die Entwertung durch die\nordentliche Nutzung wird durch planmässige Ab-\nschreibungen über die angenommene Nutzungs-\ndauer berücksichtigt. Nachhaltigen Wertverminde-\nrungen bzw. Wertaufholungen wird durch entspre-\nchende Wertkorrekturen auf den jeweiligen Nutzwert\nRechnung getragen, sobald eine solche Wertmin-\nderung absehbar ist. Für nicht budgetierte notwen-\ndige Wertkorrekturen sind Kreditüberschreitungen\n\nmöglich; sie werden mit der Abnahme der Rechnung\ngenehmigt.\n\nDie Anlagen des Finanzvermögens werden zu\nVerkehrswerten bewertet. Die Verkehrswerte wer-\nden nicht planmässig abgeschrieben, sondern pe-\nriodisch an neue Gegebenheiten angepasst. Eine\nNeuermittlung der Verkehrswerte wird insbesonde-\nre vorgenommen, wenn sich die Marktverhältnisse\nmassgebend verändern.\n\nFinanzielle Forderungen und Verbindlichkeiten wer-\nden zum Nominalwert bilanziert.\n\n5.3.3 Kurzfristige Finanzanlagen\n\nDie Wertschriften sind zum Kurswert auf Ende Jahr\nbewertet.\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n54 5.3. Wesentliche Rechnungslegungsgrundsätze\n\n5.3.4 Anlagen des Finanzvermögens\n\nDie Liegenschaften des Finanzvermögens sind mit\ndem amtlichen Verkehrswert in der Bilanz enthalten.\nDieser wird periodisch, mindestens aber alle fünf\nJahre, an neue Marktgegebenheiten angepasst. Be-\n\nwertungsänderungen werden der Neubewertungs-\nreserve im Eigenkapital gutgeschrieben bzw. bela-\nstet.\n\n5.3.5 Sachanlagen des Verwaltungsvermögens\n\nDie Sachanlagen des Verwaltungsvermögens wer-\nden zum Anschaffungs- bzw. Herstellkostenwert\nbewertet. Die Aktivierungsgrenze beträgt 100‘000\nFranken; Anschaffungen unter diesem Betrag wer-\n\nden im Anschaffungsjahr der Erfolgsrechnung bela-\nstet. Die Anlagen werden ab Nutzungsbeginn über\ndie geschätzte Nutzungsdauer linear abgeschrie-\nben. Es gelten folgende Nutzungsdauern:\n\nTab. 15: Nutzungsdauer für Abschreibungen\n\nBezeichnung Nutzungsdauer\n\nTiefbauten\n\nNeue Strassen 40 Jahre\n\nBrücken 40 Jahre\n\nInvestitionen ins bestehende Strassennetz 25 Jahre\n\nBahnübergänge 25 Jahre\n\nKanalbauten 40 Jahre\n\nWasserbau 40 Jahre\n\nGebäude / Hochbauten 25 Jahre\n\nMobilien, Maschinen, Fahrzeuge 4 Jahre\n\nAbwasseranlagen 15 Jahre\n\nAbfallanlagen 40 Jahre\n\nImmaterielle Anlagen 5 Jahre\n\nInformatik\n\nHardware 3 Jahre\n\nSoftware 5 Jahre\n\nUnüberbaute Grundstücke keine\nAbschreibung\n\nWird eine Anschaffung getätigt, die die geschätzte\nNutzungsdauer verlängert oder einen zukünftigen\n\nNutzen schafft, wird der entsprechende Betrag ak-\ntiviert.\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n5.3. Wesentliche Rechnungslegungsgrundsätze 55\n\n5.3.6 Investitionsbeiträge\n\nAn Dritte entrichtete Investitionsbeiträge werden ak-\ntiviert, wenn die mitfinanzierte Anlage einen lang-\nfristigen Nutzen für die Öffentlichkeit erbringt und\n\nein durchsetzbarer Rückerstattungsanspruch bei\nZweckentfremdung besteht. Die Aktivierungsgrenze\nfür Investitionsbeiträge beträgt 100‘000 Franken.\n\n5.3.7 Fiskalertrag\n\nDie Steuererträge werden bei Rechnungsstellung\nverbucht (sog. Soll-Prinzip). Die direkten Steuern\n(Ertrags- und Einkommenssteuern) eines Jahres\nsetzen sich in der Regel aus den Vorausrechnungen\nfür das laufende Jahr und den Differenzrechnungen\n\nder Vorjahre aufgrund von definitiven Veranlagungen\nzusammen.\n\nAuch Objekt- und Spezialsteuern werden nach dem\nSoll-Prinzip verbucht.\n\n5.3.8 Änderungen gegenüber dem Vorjahr\n\nKeine.\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n56 6.2. Finanzertrag\n\nErläuterungen zu Positionen der Erfolgsrech-\nnung\n\n6.1 Fiskalertrag\n\nTab. 16: Fiskalertrag\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nFiskalertrag 175’643 186’957 187’803 846 -0.5\n\nDirekte Steuern natürliche Personen 134’850 142’450 143’200 750 -0.5\n\nDirekte Steuern juristische Personen 11’980 15’650 14’700 -950 6.1\n\nÜbrige direkte Steuern 7’057 7’000 7’500 500 -7.1\n\nBesitz- und Aufwandsteuern 21’756 21’857 22’403 546 -2.5\n\nDer Steuerfuss der direkten Steuern natürlicher Per-\nsonen basiert bis 2013 auf 3.0 Steuereinheiten und\nab 2014 auf 3.2 Steuereinheiten. Der Steuersatz für\nUnternehmensgewinne lag bis 2014 bei 6.0% und\n\nwurde ab 2015 auf 6.5% erhöht. Bei den Besitz- und\nAufwandsteuern handelt es sich um die Hundesteu-\ner, Tourismusabgabe und Motorfahrzeugsteuer.\n\n6.2 Finanzertrag\n\nTab. 17: Finanzertrag\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nFinanzertrag 15’834 18’336 18’078 -259 1.4\n\nZinsertrag 786 780 1’041 260 -33.3\n\nRealisierte Gewinne\nFinanzvermögen\n\n577 2’001 2’200 199 -9.9\n\nBeteiligungsertrag Finanzvermögen 292 200 295 95 -47.5\n\nLiegenschaftenertrag\nFinanzvermögen\n\n1’580 1’578 1’469 -109 6.9\n\nWertberichtigungen Anlagen\nFinanzvermögen\n\n137\n\nFinanzertrag aus Darlehen und\nBeteiligungen des\nVerwaltungsvermögens\n\n6 23 27 4 -19.0\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n6.3. Entnahmen aus bzw. Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 57\n\nTab. 17: Finanzertrag (Fortsetzung)\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nFinanzertrag von öffentlichen\nUnternehmungen\n\n5’902 7’115 8’168 1’054 -14.8\n\nLiegenschaftenertrag\nVerwaltungsvermögen\n\n6’400 6’370 4’706 -1’664 26.1\n\nErträge von gemieteten\nLiegenschaften\n\n153 270 172 -98 36.3\n\nÜbriger Finanzertrag 1\n\nVerkaufsgewinne aus den Liegenschafts- und\nGrundstücksverkäufen werden unter “Realisierte\nGewinne Finanzvermögen“ verbucht. Im Voran-\n\nschlag 2017 ist aus Verkäufen von Liegenschaften\nund Grundstücken ein Gewinn in der Höhe von 2.2\nMio. Franken eingeplant.\n\n6.3 Entnahmen aus bzw. Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierun-\ngen\n\nIm neuen Rechnungsmodell müssen Fonds und\nSpezialfinanzierungen nach bestimmten Kriterien\ndem Eigenkapital oder dem Fremdkapital zuge-\nteilt werden. Fonds und Spezialfinanzierungen des\nFremdkapitals werden weiterhin verzinst, hingegen\ndürfen Fonds und Spezialfinanzierungen des Eigen-\nkapitals nicht mehr verzinst werden. Um die Spezi-\nalfinanzierungen des Fremdkapitals Ende des Jah-\nres auszugleichen, wird der Saldo entweder in den\nFonds eingelegt oder dem Fonds entnommen. Dies\ngeschieht im operativen Ergebnis entweder über\n\nKostenart 350 ”Einlagen in Fonds und Spezialfi-\nnanzierungen im Eigenkapital“ oder über Kosten-\nart 450 ”Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzie-\nrungen im Fremdkapital“. Einlagen oder Bezüge bei\nFonds und Spezialfinanzierungen des Eigenkapitals\nwerden hingegen im ausserordentlichen Ergebnis\nwie Eigenkapitalveränderungen behandelt und un-\nter den Abschlusskonten 901 ”Ausgleich Spezialfi-\nnanzierungen, Fonds und Vorfinanzierungen im EK“\nausgewiesen.\n\n6.4 Transferertrag\n\nTab. 18: Transferertrag\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nTransferertrag 156’897 161’720 162’815 1’095 -0.7\n\nErtragsanteile 37’247 39’743 39’123 -620 1.6\n\nEntschädigungen von Gemeinwesen 58’738 58’750 60’981 2’231 -3.8\n\nFinanz- und Lastenausgleich 50’038 52’941 52’409 -532 1.0\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n58 6.5. Personalaufwand\n\nTab. 18: Transferertrag (Fortsetzung)\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nBeiträge von Gemeinwesen und\nDritten\n\n10’794 10’243 10’251 9 -0.1\n\nAuflösung passivierte\nInvestitionsbeiträge\n\nVerschiedener Transferertrag 81 43 50 7 -16.3\n\n6.5 Personalaufwand\n\nTab. 19: Personalaufwand (ohne Sondereffekte)\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nPersonalaufwand 91’571 92’589 93’432 843 0.9\n\nBehörden, Kommissionen und\nRichter\n\n2’775 2’900 2’948 48 1.7\n\nLöhne des Verwaltungs- und\nBetriebspersonals\n\n57’507 59’128 59’413 286 0.5\n\nLöhne der Lehrkräfte 15’312 14’611 14’560 -50 -0.3\n\nTemporäre Arbeitskräfte 131 181 163 -18 -9.9\n\nZulagen 808 710 808 98 13.8\n\nArbeitgeberbeiträge 13’427 13’809 14’268 459 3.3\n\nArbeitgeberleistungen 305\n\nÜbriger Personalaufwand 1’306 1’251 1’272 21 1.7\n\nTab. 20: Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals pro Organisationseinheit\n\nBeträge in TCHF Voranschlag Voranschlag Abweichung Kommentar\n\nKostenart 301 2017 2018 in %\n\nRäte -29 65 325.5\n\nKantonskanzlei 2’341 2’301 -1.7\n\nDepartement Finanzen 10’370 9’969 -3.9\n\nDepartement Bildung\nund Kultur\n\n9’404 9’704 3.2\n\nDepartement\nGesundheit und Soziales\n\n5’618 5’768 2.7\n\nDepartement Bau und\nVolkswirtschaft\n\n11’714 11’774 0.5\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n6.6. Sachaufwand 59\n\nTab. 20: Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals pro Organisationseinheit (Fortsetzung)\n\nBeträge in TCHF Voranschlag Voranschlag Abweichung Kommentar\n\nKostenart 301 2017 2018 in %\n\nDepartement Inneres\nund Sicherheit\n\n17’374 17’534 0.9\n\nGerichtsbehörden 1’945 1’954 0.5\n\nFinanzkontrolle 390 342 -12.5\n\nGesamttotal 59’128 59’413 0.5\n\nTab. 21: Löhne der Lehrkräfte pro Organisationseinheit\n\nBeträge in TCHF Voranschlag Voranschlag Abweichung Kommentar\n\nKostenart 302 2017 2018 in %\n\nDepartement Bildung\nund Kultur\n\n14’611 14’560 -0.3\n\nGesamttotal 14’611 14’560 -0.3\n\n6.6 Sachaufwand\n\nTab. 22: Sachaufwand (ohne Sondereffekte)\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nSachaufwand 49’651 49’081 47’505 -1’576 -3.2\n\nMaterial- und Warenaufwand 3’751 4’146 3’983 -163 -3.9\n\nNicht aktivierbare Anlagen 1’390 1’145 1’485 340 29.7\n\nVer- und Entsorgung 994 1’084 1’123 39 3.6\n\nDienstleistungen und Honorare 19’424 20’815 20’956 141 0.7\n\nBaulicher Unterhalt 15’908 13’803 11’133 -2’670 -19.3\n\nUnterhalt Mobilien und immaterielle\nAnlagen\n\n910 1’038 1’085 48 4.6\n\nMieten, Leasing, Pachten,\nBenützungsgebühren\n\n4’735 4’694 5’169 475 10.1\n\nSpesenentschädigungen 1’156 1’256 1’197 -59 -4.7\n\nWertberichtigungen 385 12 274 262 2’183.3\n\nVerschiedener Betriebsaufwand 998 1’089 1’101 13 1.1\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n60 6.7. Abschreibungen\n\nTab. 23: Sachaufwand pro Organisationseinheit\n\nOrganisationseinheit Voranschlag Voranschlag Abweichung Kommentar\n\n(Beträge in TCHF) 2017 2018 in %\n\nRäte 324 318 -1.9\n\nKantonskanzlei 1’506 1’405 -6.7\n\nDepartement Finanzen 10’248 10’218 -0.3\n\nDepartement Bildung und\nKultur\n\n7’758 7’531 -2.9\n\nDepartement Gesundheit\nund Soziales\n\n3’315 3’588 8.2\n\nDepartement Bau und\nVolkswirtschaft\n\n17’388 15’263 -12.2\n\nDepartement Inneres und\nSicherheit\n\n7’706 8’188 6.3\n\nGerichtsbehörden 758 943 24.3\n\nFinanzkontrolle 78 52 -33.4\n\nGesamttotal 49’081 47’505 -3.2\n\n6.7 Abschreibungen\n\nTab. 24: Ordentliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nStrassenbau 10’919 10’691 10’970 279 2.6%\n\nWasserbau 168 214 223 9 4.2%\n\nHochbau allgemein 2’471 1’899 1’759 -140 -7.4%\n\nHochbau PZA 0 628 0 0 0%\n\nMobilien 2’171 3‘902 4’720 818 21%\n\nInvestitionsbeiträge 1’950 2‘308 2’497 189 8.2%\n\nTotal 16’951 19‘642 20’169 527 2.7%\n\nDie Abschreibungen basieren auf der kürzesten\nNutzungsdauer, die im Handbuch HRM2 pro An-\nlagekategorie festgelegt ist (vgl. Anhang 5.3 ”We-\nsentliche Rechnungslegungsgrundsätze“). Im neu-\nen Rechnungsmodell HRM2 werden die Abschrei-\n\nbungen des Verwaltungsvermögens aufgeteilt in Ab-\nschreibungen von Sachanlagen des Verwaltungs-\nvermögens (Kostenart 330) und in Abschreibungen\nvon Investitionsbeiträgen (Kostenart 366).\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n6.9. Transferaufwand 61\n\n6.8 Finanzaufwand\n\nTab. 25: Finanzaufwand (ohne Sondereffekte)\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nFinanzaufwand 2’110 2’159 2’311 152 7.0\n\nZinsaufwand 1’041 1’074 1’340 266 24.8\n\nRealisierte Kursverluste\n\nKapitalbeschaffungs- und\nVerwaltungskosten\n\n37 15 15\n\nLiegenschaftenaufwand\nFinanzvermögen\n\n938 880 843 -36 -4.1\n\nWertberichtigungen Anlagen\nFinanzvermögen\n\nVerschiedener Finanzaufwand 93 191 113 -78 -40.9\n\n6.9 Transferaufwand\n\nTab. 26: Transferaufwand\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nTransferaufwand 240’252 240’839 251’523 10’684 4.4\n\nErtragsanteile an Dritte 6’320 6’114 6’410 296 4.8\n\nEntschädigungen an Gemeinwesen 30’529 29’873 30’943 1’070 3.6\n\nFinanz- und Lastenausgleich 11’684 11’486 11’832 346 3.0\n\nBeiträge an Gemeinwesen und\nDritte\n\n189’769 191’058 199’842 8’784 4.6\n\nWertberichtigungen Darlehen\nVerwaltungsvermögen\n\nWertberichtigungen Beteiligungen\nVerwaltungsvermögen\n\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 1’950 2’309 2’497 188 8.2\n\nVerschiedener Transferaufwand\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n62 6.10. Ausserordentlicher Aufwand und Ertrag / Reserveveränderung\n\n6.10 Ausserordentlicher Aufwand und Ertrag / Reserveveränderung\n\nTab. 27: Ausserordentliches Ergebnis\n\nBeträge in TCHF Voranschlag Voranschlag Kommentar\n\n2017 2018\n\nAusserordentliches Ergebnis 14’669 11’147\n\nAusserordentlicher Aufwand und\nErtrag\n\n157 2’888\n\nAusserordentlicher Personalaufwand -2’260 Einmalige Einlage PK\n\nAusserordentliche Finanzerträge 5’013 Aufwertungsgewinn PZA\n\nAusserordentliche Transfererträge 157 135\n\nKapital- und Reserveveränderung 14’513 8’259\n\nEntnahmen aus Aufwertungsreserve 10’753 10’753\n\nEntnahmen aus Vorfinanzierung 1’720 -2’953 Einlage Aufwertungsgewinn\nPZA (5’013)\n\nEntnahme (+) bzw. Einlage (-)\nSpezialfinanzierung EK\n\n1’739 827 Strassenfonds, Alkoholzehntel\nund Fischereifonds\n\nEntnahme (+) bzw. Einlage (-) Fonds EK 301 -368 Sport-, Kultur- und\nEnergiefonds\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n7.1. Investitionsübersicht 63\n\nErläuterungen zu Positionen der Investitions-\nrechnung\n\n7.1 Investitionsübersicht\n\nTab. 28: Nettoinvestitionen\n\nNr. Bezeichnung Rechnung Voranschlag Prognose Voranschlag\n\nBeträge in TCHF 2016 2017 2017 2018\n\n100 Kanzleidienste 6 180 150 135\n\nI1000005 Elektronisches Amtsblatt 0 0 0 0\n\nI1000006 Erneuerung\nAbstimmungsanlage (2.Teil)\n\n0 0 0 0\n\nI1010001 Relaunch Intranet / Internet 6 30 30 0\n\nI1010003 MIS Regierungscontrolling 0 150 120 35\n\nI1010004 Update Internet / Intranet 0 0 0 100\n\n210 Amt für Finanzen 0 72 72 35\n\nI1130002 Einführung NSP\nSwiss-Salary-Modul\n\n0 72 72 35\n\n220 Kantonale Steuerverwaltung 4’466 2’087 2’087 881\n\nI1120001 Integrierte Steuersoftware ISAR 4’182 1’590 1’590 500\n\nI1120003 eSteuern 283 150 150 81\n\nI1120004 Weiterentwicklung Steuerlösung 0 186 186 300\n\nI1120005 Migrationskosten Steuerlösung 0 161 161 0\n\n240 Amt für Immobilien 1’415 1’475 1’516 1’279\n\nI1440002 PZA, Haus VIII,\nMehrzweckgebäude\n\n2 0 0 0\n\nI1440003 PZA, Erschliessungssystem /\nParkplätze / Versorgung\n\n0 0 0 280\n\nI1440007 PZA, Haus III 0 0 0 500\n\nI1440016 Fünfeckpalast Trogen,\nFertigstellung Umgebung\n\n0 0 0 0\n\nI1440024 Kantonsschule Umbau neues\nKonvikt 2. Etappe\n\n1’104 875 1’230 0\n\nI1440026 Regierungsgebäude Herisau\n(Eingang/Loge)\n\n0 0 0 0\n\nI1440027 Kantonsschule Trogen\n(Sporthallen)\n\n0 0 0 0\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n64 7.1. Investitionsübersicht\n\nTab. 28: Nettoinvestitionen (Fortsetzung)\n\nNr. Bezeichnung Rechnung Voranschlag Prognose Voranschlag\n\nBeträge in TCHF 2016 2017 2017 2018\n\nI1440028 Kantonsschule Trogen\n(Umutzung u. energ. Sanierung)\n\n0 200 86 0\n\nI1440029 Strafanstalt Gmünden\n(Raumprovisorium\nSpezialvollzug)\n\n309 0 0 0\n\nI1440030 PZA Herisau (Haus 5+6, 5.2\nMio.)\n\n0 0 0 0\n\nI1440034 Polizeiposten Mittelland 0 0 0 0\n\nI1440039 Alarmanlage Strafanstalt\nGmünden\n\n0 200 200 0\n\nI1440040 Strafanstalt Gmünden\n(Weiterentwicklung)\n\n0 200 0 499\n\nI1440042 Kantonsschule Rotes Schulhaus\n(Lift)\n\n0 0 0 0\n\nI1440043 Kantonsschule Altes Schulhaus 0 0 0 0\n\nI2403044 Neubau Prüfstelle MFK 0 0 0 0\n\n245 Zentrale Informatik- und\nTelefoniekosten\n\n85 514 3’014 370\n\nI1189001 Darlehen AR Informatik AG\n(Sacheinlage)\n\n-461 0 0 0\n\nI1189002 Enterprise Content Management\n(ECM) ab 2014\n\n106 0 0 0\n\nI1189006 Projekt Ausbau diverse Software 132 0 0 0\n\nI1189008 Kreditorenscanning 190 120 120 20\n\nI1189009 Projekt Integra (ab 2015) 0 75 75 100\n\nI1189011 ePersonaldossier 0 0 0 150\n\nI1189013 Weitere eGovernment-Projekte 108 0 0 0\n\nI1189014 Projekt IP-Telefonie 0 154 154 0\n\nI1189015 Zentrale\nAdressverwaltungslösung KVAR\n\n0 50 50 0\n\nI1189016 Internetportal AR -\neAusserrhoden\n\n0 75 75 40\n\nI1189018 Darlehen AR Informatik AG\n(Liquidität)\n\n0 0 2’500 0\n\nI1189091 Projekt Integra 8 0 0 0\n\nI1400001 eBauverwaltung 0 40 40 60\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n7.1. Investitionsübersicht 65\n\nTab. 28: Nettoinvestitionen (Fortsetzung)\n\nNr. Bezeichnung Rechnung Voranschlag Prognose Voranschlag\n\nBeträge in TCHF 2016 2017 2017 2018\n\n320 Amt für Mittel- und\nHochschulen und\nBerufsbildung\n\n236 110 20 90\n\nI1189007 EISA Sekundarstufe II 236 110 20 90\n\n340 Kantonsschule (Globalkredit) 0 0 0 0\n\nI1250001 Informatik Kantonsschule Trogen 0 0 0 0\n\n350 Berufsbildungszentrum 80 120 80 220\n\nI1260001 Informatik BBZ, Hardware 80 120 80 220\n\n370 Kantonsbeiträge\nBerufsbildung, Mittel- und\nHochschulen\n\n-21 60 -10 60\n\nI1279001 Ausbildungs- und\nStudiendarlehen\n\n-21 60 -10 60\n\n400 Departementssekretariat DGS 27 120 120 0\n\nI1300001 NEST-Modul IPV 27 120 120 0\n\n410 Amt für Gesundheit 0 0 3’947 0\n\nI1310003 Hypothekardarlehen\nSpitalverbund AR\n\n0 0 3’947 0\n\nI4101001 Darlehen an Ostschweizer\nKinderspital\n\n0 0 0 0\n\n500 Departementssekretariat DBV 24 0 0 0\n\nI1500001 Aktien Appenzeller\nSchaukäserei AG\n\n24 0 0 0\n\n510 Tiefbauamt 1’063 1’695 995 1’985\n\nDiv. Wasserbau 551 1’200 500 1’700\n\nI1424008 Scania Truck P450CBX4HHZ 512 0 0 0\n\nIBU5108 Fhz./Masch. Strassenunterhalt\nHerisau\n\n0 495 495 150\n\nIBU5109 Fhz./Masch. Strassenunterhalt\nHeiden\n\n0 0 0 135\n\n520 Amt für Raum und Wald 579 513 513 500\n\nI1480001 Orthofoto 0 0 0 0\n\nI1540001 Beiträge an forstliche Projekte 508 513 513 500\n\nI5202001 Kauf/Verkauf Waldungen 71 0 0 0\n\n530 Amt für Umwelt 0 0 0 0\n\nI5301001 Ersatz SW Industrie- u.\nGewerbekataster\n\n0 0 0 0\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n66 7.1. Investitionsübersicht\n\nTab. 28: Nettoinvestitionen (Fortsetzung)\n\nNr. Bezeichnung Rechnung Voranschlag Prognose Voranschlag\n\nBeträge in TCHF 2016 2017 2017 2018\n\n540 Amt für Wirtschaft und Arbeit 236 153 0 213\n\nI1514001 Projekt HR-Net 100 0 0 60\n\nI1578001 Beiträge ”Neue Regionalpolitik“ -2’064 153 0 153\n\nI1578002 Darlehen\nTransformatorenstation Grub\n\n-10 0 0 0\n\nI1578003 Darlehen Gemeinde Grub\n(Verpflichtung Bund)\n\n10 0 0 0\n\nI1578004 Darlehen Bad Unterrechstein -18 0 0 0\n\nI1578005 Darlehen Bad Unterrechstein\n(Verpflichtung Bund)\n\n18 0 0 0\n\nI1578006 Darlehen Gemeinde Heiden\n(Schulhaus Wies)\n\n-7 0 0 0\n\nI1578007 Darlehen Gemeinde Heiden\n(Verpflichtung Bund)\n\n7 0 0 0\n\nI1578009 Darlehen Projekt ”Schwägalp“ -220 0 0 0\n\nI1578010 Darlehen Projekt ”Schwägalp“\n(Verpflichtung Bund)\n\n2’420 0 0 0\n\n550 Amt für Landwirtschaft 911 900 800 1’000\n\nI1520001 Beiträge an Oekonomiegebäude 776 640 640 570\n\nI1520002 Beiträge an Gewerbebetriebe 101 60 60 50\n\nI1520003 Beiträge an Sanierung landw.\nWasserversorgungen\n\n0 30 30 0\n\nI1520004 Beiträge an Weg- und\nTransportanlagen\n\n24 180 180 220\n\nI1520005 Beiträge an Düngeranlagen 0 20 20 30\n\nI1520010 Beiträge an\nStrukturverbesserungen\n\n11 -30 -30 30\n\nIBU5500 Strukturverbesserung\nLandwirtschaft\n\n0 0 -100 100\n\n560 Öffentlicher Verkehr 4’603 3’702 3’689 3’286\n\nI1570003 Durchmesserlinie (DML) 2’540 1’642 1’642 1’288\n\nI1570004 Beitrag Bahninfrastrukturfonds\n(BIF)\n\n2’063 2’050 2’038 1’918\n\nI1570005 Investitionsbeitrag Thurbo AG 0 10 10 0\n\nI1570006 Investitionsbeitrag Bushof\nHerisau\n\n0 0 0 0\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n7.2. Investitionen Sachanlagen 67\n\nTab. 28: Nettoinvestitionen (Fortsetzung)\n\nNr. Bezeichnung Rechnung Voranschlag Prognose Voranschlag\n\nBeträge in TCHF 2016 2017 2017 2018\n\nI1570007 Privatbahnen: Diverses /\nUmsetzung\n\n0 0 0 80\n\n590 Spezialfinanzierungen und\nFonds\n\n9’897 13’660 13’360 11’300\n\nDiv. Tiefbauamt / Strassenbau 8’517 10’500 10’200 10’500\n\nDiv. Entsorgung Abfall und Wasser -937 3’160 3’160 800\n\nI5906001 Darlehen Agrarfonds 2’317 0 0 0\n\n600 Departementssekretariat DIS 0 20 20 80\n\nI1600001 eGrundbuch 0 20 20 80\n\n620 Strassenverkehrsamt 143 200 200 120\n\nI1189010 eStrassenverkehrsamt 143 200 200 120\n\n630 Amt für Militär und\nBevölkerungsschutz\n\n182 100 30 70\n\nI1614001 Maschinen, Geräte Zivilschutz 182 100 30 70\n\nIBU6302 Maschinen, Geräte Zivilschutz 0 0 0 0\n\n640 Kantonspolizei 288 245 245 908\n\nI1620001 Fahrzeugflotte Kantonspolizei 410 245 245 231\n\nI1620002 Maschinen, Geräte\nKantonspolizei\n\n-12 0 0 210\n\nI1620003 Einsatzleit- und\nInformationssystem\n(ELIS-Release)\n\n-110 0 0 0\n\nI6400004 Ausbau Kapo-Fachapplikationen 0 0 0 467\n\nIBU6401 Fahrzeugflotte KAPO 0 0 0 0\n\n700 Gerichtsbehörden 0 0 0 0\n\nI7000001 Tribuna 0 0 0 0\n\nNettoinvestitionen 24’221 25’925 30’848 22’532\n\n7.2 Investitionen Sachanlagen\n\nTab. 29: Sachanlagen\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nSachanlagen 14’248 17’685 17’995 310 1.8\n\nStrassen 9’628 12’000 12’000\n\nWasserbau 1’957 3’250 3’700 450 13.8\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n68 7.4. Darlehen\n\nTab. 29: Sachanlagen (Fortsetzung)\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nHochbauten 1’415 1’475 1’279 -196 -13.3\n\nWaldungen 76\n\nMobilien 1’173 960 1’016 56 5.8\n\nTab. 30: Rückerstattung Sachanlagen\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nKeine Buchungen\n\n7.3 Immaterielle Anlagen\n\nTab. 31: Immaterielle Anlagen\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nImmaterielle Anlagen 5’413 3’303 2’431 -872 -26.4\n\nSoftware 5’413 3’303 2’431 -872 -26.4\n\n7.4 Darlehen\n\nTab. 32: Darlehen\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nDarlehen 2’629 1’315 915 -400 -30.4\n\nGemeinden und\nGemeindezweckverbände\n\n17\n\nPrivate Unternehmungen 238 775 775\n\nPrivate Haushalte 2’374 540 140 -400 -74.1\n\nTab. 33: Rückzahlung Darlehen\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nRückzahlung von Darlehen 794 1’255 855 -400 31.9\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n7.6. Eigene Investitionsbeiträge 69\n\nTab. 33: Rückzahlung Darlehen (Fortsetzung)\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nBund 775 775\n\nGemeinden und\nGemeindezweckverbände\n\n17\n\nÖffentliche Unternehmungen 461\n\nPrivate Unternehmungen 238\n\nPrivate Haushalte 78 480 80 -400 83.3\n\n7.5 Beteiligungen und Grundkapitalien\n\nTab. 34: Beteiligungen und Grundkapitalien\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nBeteiligungen und\nGrundkapitalien\n\n24\n\nPrivate Unternehmungen 24\n\n7.6 Eigene Investitionsbeiträge\n\nTab. 35: Eigene Investitionsbeiträge\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nEigene Investitionsbeiträge 11’528 10’079 7’107 -2’972 -29.5\n\nGemeinden und\nGemeindezweckverbände\n\n2’829 3’160 800 -2’360 -74.7\n\nPrivate Unternehmungen 5’216 3’456 2’889 -567 -16.4\n\nPrivate Haushalte 1’416 1’413 1’500 88 6.2\n\nTab. 36: Einnahmen Investitionsbeiträge\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nInvestitionsbeiträge für eigene\nRechnung\n\n8’823 5’202 5’060 -141 2.7\n\nBund 4’754 1’300 1’320 20 -1.5\n\nKantone und Konkordate 50 89 39 -77.2\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n70 7.6. Eigene Investitionsbeiträge\n\nTab. 36: Einnahmen Investitionsbeiträge (Fortsetzung)\n\nBeträge in TCHF Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu VA 2017\n\n2016 2017 2018 absolut %\n\nGemeinden und\nGemeindezweckverbände\n\n3’725 3’487 3’268 -219 6.3\n\nÖffentliche Unternehmungen 3 60 174 114 -189.5\n\nPrivate Unternehmungen 182 155 110 -45 29.0\n\nPrivate Haushalte 159 150 100 -50 33.3\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n8.1. Finanzkennzahlen erster Priorität 71\n\nFinanzkennzahlen\n\n8.1 Finanzkennzahlen erster Priorität\n\nTab. 37: Nettoverschuldungsquotient\n\nNettoverschuldungsquotient Rechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\n\nNettoschulden\n40 Fiskalertrag 57.6% 50.8% 70.8%\n\nRichtwerte: <100% = gut, 100%–150% = genügend, >150% = schlecht\nAussage: Anteil der Fiskalerträge, bzw. wieviel Jahrestranchen erforderlich wären, um die Nettoschulden ab-\nzutragen.\n\nTab. 38: Selbstfinanzierungsgrad\n\nSelbstfinanzierungsgrad Rechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\n\nSelbstfinanzierung x 100\nNettoinvestition -9.0% 75.8% 57.2%\n\nRichtwerte: <80% = Abschwung (Zunahme der Verschuldung), 80%–100% = Normalfall, >100% = Hochkon-\njunktur (Abnahme der Verschuldung)\nAussage: Anteil der Nettoinvestitionen, die der Kanton Appenzell Ausserrhoden aus den im Berichtsjahr erar-\nbeiteten liquiden Mitteln finanzieren kann.\n\nTab. 39: Zinsbelastungsanteil\n\nZinsbelastungsanteil Rechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\n\n(Zinsaufwand 340 - Zinsertrag 440) x 100\nLaufender Ertrag 40 + 41 + 42 + 43 + 46 0.07% 0.07% 0.07%\n\nRichtwerte: 0%–4% = gut, 4%–9% = genügend, >9% = schlecht\nAussage: Anteil des ”verfügbaren Einkommens“, welcher durch den Nettozinsaufwand gebunden ist. Je tiefer\nder Wert, desto grösser der Handlungsspielraum.\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n72 8.2. Finanzkennzahlen zweiter Priorität\n\n8.2 Finanzkennzahlen zweiter Priorität\n\nTab. 40: Nettoschuld I in Franken pro Einwohner\n\nNettoschuld I in Franken pro Einwohner Rechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\nNettoschulden I\n\nStändige Wohnbevölkerung11 1’836 1’734 2’405\n\nRichtwerte12: <0 CHF = Nettovermögen, 0–1’000 CHF = geringe Verschuldung, 1’001–2’500 CHF = mittlere\nVerschuldung, 2’501–5’000 CHF = hohe Verschuldung, >5’000 CHF = sehr hohe Verschuldung\nAussage: Diese Kennzahl hat nur beschränkte Aussagekraft, da es eher auf die Finanzkraft der Einwohner\nund nicht auf ihre Anzahl ankommt.\n\nTab. 41: Selbstfinanzierungsanteil\n\nSelbstfinanzierungsanteil Rechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\nSelbstfinanzierung x 100\n\nLaufender Ertrag 40 + 41 + 42 + 43 + 46 -0.6% 4.8% 3.1%\n\nRichtwerte: >20% = gut, 10–20% = mittel, <10% = schlecht\nAussage: Anteil des Ertrages, welcher der Kanton Appenzell Ausserrhoden zur Finanzierung der Investitionen\naufwenden kann.\n\nTab. 42: Kapitaldienstanteil\n\nKapitaldienstanteil Rechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\n(Nettozinsaufwand + ordentliche Abschreibungen) x 100\n\nLaufender Ertrag 40 + 41 + 42 + 43 + 46 4.4% 4.8% 4.9%\n\nRichtwerte: bis 5% = geringe Belastung, 5–15% = tragbare Belastung, >15% = hohe Belastung\nAussage: Mass für die Belastung des Haushaltes durch Kapitalkosten. Die Kennzahl gibt Auskunft darüber,\nwie stark der Laufende Ertrag durch den Zinsendienst und die Abschreibungen (= Kapitaldienst) belastet ist.\nEin hoher Anteil weist auf einen enger werdenden finanziellen Spielraum hin.\n\n11 Bevölkerungszahl: 2016 = 53’856 / 2017 = 54’624 / 2018 = 54’764\n12 Diese Richtwerte gelten sowohl für die Kantone wie auch Gemeinden, aber nur dann, wenn die Aufgaben zwischen Kanton und\n\nGemeinden ungefähr im Verhältnis 50% / 50% aufgeteilt sind. Ist die Aufgabenverteilung zwischen Kanton und Gemeinden anders,\nverschieben sich die Richtwerte entsprechend.\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n8.2. Finanzkennzahlen zweiter Priorität 73\n\nTab. 43: Bruttoverschuldungsanteil\n\nBruttoverschuldungsanteil Rechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\nBruttoschulden x 100\n\nLaufender Ertrag 40 + 41 + 42 + 43 + 46 66.3% 52.6% 69.7%\n\nRichtwerte: <50% = sehr gut, 50%–100% = gut, 100%–150% = mittel, 150%–200% = schlecht >200% =\nkritisch\nAussage: Grösse zur Beurteilung der Verschuldungssituation bzw. der Frage, ob die Verschuldung in einem\nangemessenen Verhältnis zu den erwirtschafteten Erträgen steht.\n\nTab. 44: Investitionsanteil\n\nInvestitionsanteil Rechnung Voranschlag Voranschlag\n\n2016 2017 2018\nBruttoinvestitionen (50 + 51 + 52 + 54 + 55 + 56) x 100\n\nKonsolidierter Gesamtaufwand 8.2% 7.8% 6.7%\n\nRichtwerte: <10% = schwache Investitionstätigkeit, 10%–20% = mittlere Investitionstätigkeit, 20%–30% =\nstarke Investitionstätigkeit, >30% sehr starke Investitionstätigkeit\nAussage: Zeigt die Aktivität im Bereich der Investitionen.\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n74 9.1. Erfolgsrechnung nach der funktionalen Gliederung\n\nErfolgsrechnung nach der funktionalen\nGliederung\n\n9.1 Erfolgsrechnung nach der funktionalen Gliederung\n\nTab. 45: Erfolgsrechnung nach der funktionalen Gliederung\n\nNr. Bezeichnung Voranschlag Voranschlag Abweichung %\n\n2017 2018\n\n0 Allgemeine Verwaltung 22’848’700 26’568’750 3’720’050 16.3\n\n01 Legislative und Exekutive 2’070’600 2’328’200 257’600 12.4\n\n02 Allgemeine Dienste 20’778’100 24’240’550 3’462’450 16.7\n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit,\nVerteidigung\n\n14’679’000 16’584’700 1’905’700 13.0\n\n11 Öffentliche Sicherheit 6’692’400 7’549’600 857’200 12.8\n\n12 Rechtssprechung 1’268’200 2’123’000 854’800 67.4\n\n13 Strafvollzug 666’200 664’000 -2’200 -0.3\n\n14 Allgemeines Rechtswesen 4’733’900 4’945’400 211’500 4.5\n\n16 Verteidigung 1’318’300 1’302’700 -15’600 -1.2\n\n2 Bildung 73’684’700 75’302’400 1’617’700 2.2\n\n21 Obligatorische Schule\n\n22 Sonderschulen 6’016’000 5’953’000 -63’000 -1.0\n\n23 Berufliche Grundbildung 5’335’700 6’070’700 735’000 13.8\n\n25 Allgemeinbildende Schulen 13’943’000 14’243’000 300’000 2.2\n\n29 Übriges Bildungswesen 48’390’000 49’035’700 645’700 1.3\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit, Kirche 2’530’200 2’551’900 21’700 0.9\n\n31 Kulturerbe 544’900 547’000 2’100 0.4\n\n32 Übrige Kultur 1’733’700 1’752’700 19’000 1.1\n\n34 Sport und Freizeit 251’600 252’200 600 0.2\n\n4 Gesundheit 65’410’700 71’291’450 5’880’750 9.0\n\n41 Spitäler, Kranken- und Pflegeheime 59’901’000 65’710’000 5’809’000 9.7\n\n43 Gesundheitsprävention 531’600 541’700 10’100 1.9\n\n49 Übriges Gesundheitswesen 4’978’100 5’039’750 61’650 1.2\n\n5 Soziale Sicherheit 38’458’000 38’458’200 200 0.0\n\n51 Krankheit und Unfall 10’304’500 10’069’400 -235’100 -2.3\n\n52 Invalidität 21’808’200 21’970’900 162’700 0.7\n\n53 Alter und Hinterlassene 5’720’000 5’850’000 130’000 2.3\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n9.2. Investitionsrechnung nach der funktionalen Gliederung 75\n\nTab. 45: Erfolgsrechnung nach der funktionalen Gliederung (Fortsetzung)\n\nNr. Bezeichnung Voranschlag Voranschlag Abweichung %\n\n2017 2018\n\n54 Familie und Jugend 485’500 485’000 -500 -0.1\n\n55 Arbeitslosigkeit\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 139’800 82’900 -56’900 -40.7\n\n6 Verkehr 4’829’700 5’270’400 440’700 9.1\n\n61 Strassenverkehr 303’500 236’800 -66’700 -22.0\n\n62 Öffentlicher Verkehr 4’526’200 5’033’600 507’400 11.2\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 4’475’800 4’676’100 200’300 4.5\n\n74 Verbauungen 1’173’800 1’373’800 200’000 17.0\n\n75 Arten- und Landschaftsschutz\n\n76 Bekämpfung von Umweltverschmutzung -8’500 -8’500\n\n77 Übriger Umweltschutz 2’468’000 2’485’800 17’800 0.7\n\n79 Raumordnung 842’500 825’000 -17’500 -2.1\n\n8 Volkswirtschaft 6’844’900 6’987’100 142’200 2.1\n\n81 Landwirtschaft 3’044’200 3’094’200 50’000 1.6\n\n82 Forstwirtschaft 1’240’100 1’320’400 80’300 6.5\n\n83 Jagd und Fischerei 261’400 299’900 38’500 14.7\n\n84 Tourismus 474’400 504’400 30’000 6.3\n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 1’824’800 1’768’200 -56’600 -3.1\n\n9 Finanzen und Steuern -237’780’800 -238’109’400 -328’600 -0.1\n\n91 Steuern -165’450’000 -165’850’000 -400’000 -0.2\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich -41’455’200 -40’577’200 878’000 2.1\n\n94 Ertragsanteile an Bundeseinnahmen -25’500’000 -26’080’000 -580’000 -2.3\n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung -5’375’600 -5’602’200 -226’600 -4.2\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten -10’752’900 -10’752’900\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten -10’752’900 -10’752’900\n\nGesamtergebnis -14’772’000 -1’171’300 13’600’700 92.1\n\n9.2 Investitionsrechnung nach der funktionalen Gliederung\n\nTab. 46: Investitionsrechnung nach der funktionalen Gliederung\n\nNr. Bezeichnung Voranschlag Voranschlag Abweichung %\n\n2017 2018\n\n0 Allgemeine Verwaltung 4’328’000 2’700’000 -1’628’000 -37.6\n\n02 Allgemeine Dienste 4’328’000 2’700’000 -1’628’000 -37.6\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n76 9.2. Investitionsrechnung nach der funktionalen Gliederung\n\nTab. 46: Investitionsrechnung nach der funktionalen Gliederung (Fortsetzung)\n\nNr. Bezeichnung Voranschlag Voranschlag Abweichung %\n\n2017 2018\n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit,\nVerteidigung\n\n565’000 1’238’400 673’400 119.2\n\n11 Öffentliche Sicherheit 445’000 1’028’400 583’400 131.1\n\n14 Allgemeines Rechtswesen 20’000 140’000 120’000 600.0\n\n16 Verteidigung 100’000 70’000 -30’000 -30.0\n\n2 Bildung 290’000 370’000 80’000 27.6\n\n23 Berufliche Grundbildung 120’000 220’000 100’000 83.3\n\n29 Übriges Bildungswesen 170’000 150’000 -20’000 -11.8\n\n4 Gesundheit 120’000 -120’000 -100.0\n\n49 Übriges Gesundheitswesen 120’000 -120’000 -100.0\n\n6 Verkehr 14’696’500 14’071’000 -625’500 -4.3\n\n61 Strassenverkehr 10’995’000 10’785’000 -210’000 -1.9\n\n62 Öffentlicher Verkehr 3’701’500 3’286’000 -415’500 -11.2\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 4’360’000 2’500’000 -1’860’000 -42.7\n\n74 Verbauungen 1’200’000 1’700’000 500’000 41.7\n\n77 Übriger Umweltschutz 3’160’000 800’000 -2’360’000 -74.7\n\n8 Volkswirtschaft 1’565’600 1’653’000 87’400 5.6\n\n81 Landwirtschaft 900’000 1’000’000 100’000 11.1\n\n83 Jagd und Fischerei 512’500 500’000 -12’500 -2.4\n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 153’100 153’000 -100 -0.1\n\nNettoinvestitionen 25’925’100 22’532’400 -3’392’700 -13.1\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n10.1. Abkürzungen 77\n\nAbkürzungen\n\n10.1 Abkürzungen\n\nAbkürzung Bedeutung\n\nAB Appenzeller Bahnen\n\nAFP Aufgaben- und Finanzplan\n\nALK Arbeitslosenkasse\n\nBBZ Berufsbildungszentrum Herisau\n\nDBK Departement Bildung und Kultur\n\nDBV Departement Bau und Volkswirtschaft\n\nDGS Departement Gesundheit und Soziales\n\nDF Departement Finanzen\n\nDIS Departement Inneres und Sicherheit\n\nDRG (Swiss Diagnosis Related Groups), Tarifsystem für stationäre akutsomatische\nSpitalleistungen\n\nECM Enterprise-Content-Management\n\nEK Eigenkapital\n\nEP Entlastungsprogramm\n\nER Erfolgsrechnung\n\nFIPL Finanzplan\n\nFK Finanzkontrolle\n\nFV Finanzvermögen\n\nGIS Geoinformationssysteme\n\nGB Gerichtsbehörden\n\nHRM2 Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell für die Kantone und Gemeinden\n\nIKS Internes Kontrollsystem\n\nIKZAV Vereinbarung über die interkantonale Zusammenarbeit und den Lastenausgleich im\nBereich der Kultureinrichtungen von überregionaler Bedeutung\n\nIR Investitionsrechnung\n\nISAR Integrierte Steuerlösung Appenzell Ausserrhoden\n\nJP Juristische Personen\n\nKAPO Kantonspolizei Appenzell Ausserrhoden\n\nKK Kantonskanzlei\n\nKOA Kostenart\n\nKR Kantonsrat\n\nKST Kantonsschule Trogen\n\nMBS Amt für Militär und Bevölkerungsschutz\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n78 10.1. Abkürzungen\n\nAbkürzung Bedeutung\n\nNP Natürliche Personen\n\nNRP Neue Regionalpolitik\n\nPZA Psychiatrisches Zentrum Appenzell Ausserrhoden\n\nRAV Regionales Arbeitsvermittlungszentrum\n\nRR Regierungsrat\n\nSC Stabsstelle Controlling\n\nSECO Staatssekretariat für Wirtschaft\n\nSRS Schweizerisches Rechnungslegungsgremium für den öffentlichen Sektor\n\nSVAR Spitalverbund von Appenzell Ausserrhoden\n\nTCHF Tausend Franken\n\nVKKL Verordnung über die Koordination der Kontrollen auf Landwirtschaftsbetrieben\n\nVV Verwaltungsvermögen\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\nTabellenverzeichnis 79\n\nTabellenverzeichnis\n\nTab. 1: Wirtschaftliche Eckdaten Voranschlag 2018 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15\nTab. 2: Ergebnis der Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss = + / Aufwandüberschuss = -) . . . . . . . 17\nTab. 3: Ergebnis der Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss = + / Aufwandüberschuss = -) . . . . . . . 17\nTab. 4: Planung der Steuererträge . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19\nTab. 5: Finanzausgleich Bund . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19\nTab. 6: Planung Anteile an Bundeseinnahmen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20\nTab. 7: Personalaufwand inkl. Globalkreditbetriebe . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21\nTab. 8: Sachaufwand inkl. Globalkreditbetriebe . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23\nTab. 9: Investitionsrechnung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26\nTab. 10: Finanzierung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27\nTab. 11: Entwicklung der Verschuldung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27\nTab. 12: Entwicklung der Ausgaben nach Aufgabengebieten . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30\nTab. 13: Voranschlag der Ämter und Abrechnungsstellen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33\nTab. 14: Verpflichtungskredite Investitionsrechnung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49\nTab. 15: Nutzungsdauer für Abschreibungen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54\nTab. 16: Fiskalertrag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 56\nTab. 17: Finanzertrag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 56\nTab. 18: Transferertrag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57\nTab. 19: Personalaufwand (ohne Sondereffekte) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58\nTab. 20: Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals pro Organisationseinheit . . . . . . . . . . . 58\nTab. 21: Löhne der Lehrkräfte pro Organisationseinheit . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59\nTab. 22: Sachaufwand (ohne Sondereffekte) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59\nTab. 23: Sachaufwand pro Organisationseinheit . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 60\nTab. 24: Ordentliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 60\nTab. 25: Finanzaufwand (ohne Sondereffekte) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 61\nTab. 26: Transferaufwand . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 61\nTab. 27: Ausserordentliches Ergebnis . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62\nTab. 28: Nettoinvestitionen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63\nTab. 29: Sachanlagen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67\nTab. 30: Rückerstattung Sachanlagen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 68\nTab. 31: Immaterielle Anlagen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 68\nTab. 32: Darlehen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 68\nTab. 33: Rückzahlung Darlehen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 68\nTab. 34: Beteiligungen und Grundkapitalien . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 69\nTab. 35: Eigene Investitionsbeiträge . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 69\nTab. 36: Einnahmen Investitionsbeiträge . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 69\nTab. 37: Nettoverschuldungsquotient . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 71\nTab. 38: Selbstfinanzierungsgrad . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 71\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n80 Tabellenverzeichnis\n\nTab. 39: Zinsbelastungsanteil . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 71\nTab. 40: Nettoschuld I in Franken pro Einwohner . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 72\nTab. 41: Selbstfinanzierungsanteil . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 72\nTab. 42: Kapitaldienstanteil . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 72\nTab. 43: Bruttoverschuldungsanteil . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 73\nTab. 44: Investitionsanteil . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 73\nTab. 45: Erfolgsrechnung nach der funktionalen Gliederung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74\nTab. 46: Investitionsrechnung nach der funktionalen Gliederung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\nDiagrammverzeichnis 81\n\nDiagrammverzeichnis\n\nAbb. 1: Ressourcenindex und Nettoertrag Finanzausgleich des Bundes (ohne IKZAV) . . . . . . . . 20\nAbb. 2: Personalaufwand (inkl. Globalkredite Kantonsschule und Gmünden) . . . . . . . . . . . . . . 22\nAbb. 3: Sachaufwand (inkl. Globalkredite Kantonsschule, Gmünden) . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23\nAbb. 4: Globalkredit Kantonsschule . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24\nAbb. 5: Kostenentwicklung Spitalfinanzierung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25\nAbb. 6: Vergleich budgetierter und angefallener Investitionsausgaben der letzten Jahre . . . . . . . . 26\nAbb. 7: Jahresergebnisse der letzten Jahre . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29\nAbb. 8: Ausgaben nach Aufgabengebieten . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31\n\n2000.51 - Beilage 1.1\n\n\n\n  \n \n\nFinanzkommission Bericht und Antrag \n\nan den Kantonsrat \n\n  \n \n\n \n\nSeite 1/6 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 20. November 2017 \n\n2000.51 \n\nVoranschlag 2018; Genehmigung \n\n \n\n2. Bericht und Antrag der Finanzkommission vom 20. November 2017 \n\nSehr geehrter Herr Kantonsratspräsident \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nDer Voranschlagsentwurf 2018 wurde nach den Richtlinien des harmonisierten Rechnungslegungsmodelles für \n\ndie Kantone und Gemeinden (HRM2) und der Rechnungslegung nach dem Finanzhaushaltsgesetz (FHG) \n\nerstellt. Die im Voranschlag 2018 aufgeführten Vorjahre (Rechnung 2016 und Voranschlag 2017) wurden nach \n\ndenselben Vorschriften erstellt und sind somit weitestgehend vergleichbar. \n\n \n\nDie wesentlichen Grundzüge des Voranschlags wurden bereits bei der Behandlung des Finanzplanes 2018–\n\n2020/Investitionsplan 2018–2022 gelegt. Für die Finanzkommission sind diese Eckwerte bei der Beurteilung \n\ndes Voranschlagsentwurfs bindend.  \n\n \n\nDer Entwurf des Voranschlags 2018, datiert vom 4. Juli 2017, wurde von der Finanzkommission an ihrer Sit-\n\nzung vom 14. August 2017 beraten. An weiteren Unterlagen standen das Regierungsratsprotokoll vom 4. Juli \n\n2017 und der anlässlich der Kantonsratssitzung vom 28. November 2016 zur Kenntnis genommene Finanzplan \n\n2018–2020/Investitionsplan 2018–2022 zur Verfügung. Mündliche Auskünfte erteilten die Herren Regierungsrat \n\nKöbi Frei und Bruno Mayer, Leiter Amt für Finanzen. Der Regierungsrat wurde über das Ergebnis der Beratun-\n\ngen mit Schreiben vom 23. August 2017 in Kenntnis gesetzt. \n\n \n\nDer Voranschlagsentwurf vom 4. Juli 2017 ging von einem operativen Ergebnis von rund 8.7 Mio. Franken \n\nAufwandüberschuss aus. Der Regierungsrat strebte grundsätzlich den Einklang mit dem Finanzplan an. Die \n\nfehlende Kongruenz mit dem Finanzplan rührte hauptsächlich von einem um 6.2 Mio. Franken geringeren Fis-\n\n\n\n \n\nSeite 2/6 \n\nkalertrag, einem um 1.5 Mio. Franken tieferen Aufwand beim baulichen Unterhalt der Hochbauten, einem um \n\n0.8 Mio. Franken tieferen Informatikaufwand, um 1.6 Mio. Franken geringeren verschiedenen Erträgen und \n\nnetto um 2.7 Mio. Franken höheren Transferaufwendungen her. Im ausserordentlichen Aufwand war der Bei-\n\ntrag an die Pensionskasse AR in der Höhe von 2.3 Mio. Franken eingestellt. Die geplanten Nettoinvestitionen \n\n2018 entsprachen mit einer kleinen Abweichung den Werten gemäss Finanzplan. \n\n \n\nDie Finanzkommission war grundsätzlich mit dem Voranschlagsentwurf 2018 einverstanden. Dabei machte die \n\nFinanzkommission folgende Einschränkungen bzw. Bemerkungen: \n\n- Weil der Steuerungsbericht zum Zeitpunkt der Beurteilung noch nicht vorlag und die Rechnung 2016 stark \n\nvom Voranschlag 2016 abgewichen war, war nur eine isolierte Beurteilung des Voranschlags 2018 möglich. \n\nEntsprechend wurde es als unerlässlich beurteilt, nach Vorliegen des Steuerungsberichts alle wesentlichen \n\nnicht beeinflussbaren Erträge und Aufwände nochmals zu überprüfen und gegebenenfalls für die 3. Lesung \n\nanzupassen. \n\n- Das Trimester Ergebnis des SVAR und die Ergebnisse der Arbeiten der Arbeitsgruppe SVAR waren zum \n\nZeitpunkt der Beurteilung noch nicht bekannt und wurden mit Spannung erwartet. Das Vorliegen dieser Er-\n\nkenntnisse zum SVAR war für die Finanzkommission für eine abschliessende und sachverhaltsgerechte \n\nBeurteilung des Voranschlages 2018 von eminenter Bedeutung.  \n\n- Das budgetierte negative operative Ergebnis verdeutlichte, dass der Kanton ein strukturelles Defizit  in der \n\nHöhe von rund 8 bis 10 Mio. Franken aufweist. Auch die Kennzahl Überschuldung I pro Kopf wird voraus-\n\nsichtlich über eine kritische Grenze ansteigen. Das Ergebnis und die Kennzahlen des Voranschlags 2018 \n\nwurden entsprechend kritisch zur Kenntnis genommen. Der Handlungsbedarf war erkannt und die Finanz-\n\nkommission erachtete wie der Regierungsrat ein Stabilisierungsprogramm als unumgänglich. \n\n \n\nAnfang September 2017 erhielt die Finanzkommission den Regierungsratsbeschluss bezüglich Kenntnisnahme \n\ndes Steuerungsberichts I/17. An ihrer Sitzung vom 11. September 2017 wurde die Finanzkommission durch die \n\nHerren Regierungsrat Köbi Frei und Bruno Mayer über die Resultate des Steuerungsberichts, das weitere Vor-\n\ngehen bezüglich den Übertragungen der Liegenschaften PZA sowie über die möglichen Grundzüge des Stabi-\n\nlisierungsprogramms 2019 informiert. \n\n \n\nEnde September 2017 erhielt die Finanzkommission die definitiven Zahlen der Organisationseinheiten im Vor-\n\nanschlag 2018 samt Regierungsratsprotokoll vom 26. September 2017. Die Finanzkommission wurde an ihrer \n\nSitzung vom 16. Oktober 2017 durch Frau Paola Giuliani, CEO SVAR, und Herrn Yves Marzoli, Leiter Depar-\n\ntement Finanzen SVAR, mündlich über die Ergebnisse des zweiten Trimesters und den Geschäftsverlauf des \n\nSVAR informiert. \n\n \n\nDer Bericht des Regierungsrates zum Voranschlag 2018 wurde am 4. November 2017 nachgereicht. Die In-\n\nformationen, welche der Finanzkommission gemäss Schreiben vom 23. August 2017 noch nicht vorlagen, \n\nwaren nun im Grundsatz vorhanden.  \n\n \n\nDie Finanzkommission führte ihre Schlussberatung anlässlich der Sitzung vom 20. November 2017 durch. Für \n\nFragen standen dabei die Herren Regierungsrat Köbi Frei und Bruno Mayer zur Verfügung. \n\n\n\n \n\nSeite 3/6 \n\nB. Erwägungen \n\n \n\nEinleitend kann positiv festgehalten werden, dass durch die im Bericht des Regierungsrates zum Voranschlag \n\n2018 eingefügte Zusammenstellung des Voranschlags der Ämter und Abrechnungsstellen, inkl. den schattier-\n\nten Feldern der Voranschlagskredite (s. Kapitel 4.1) die Übersichtlichkeit diesbezüglich verbessert werden \n\nkonnte. \n\n1. Gesamtergebnis \n\n \n\nDer Voranschlag 2018 schliesst mit einem operativen Aufwandüberschuss von 9.98 Mio. Franken ab. Dieses \n\nungenügende finanzielle Ergebnis setzt die Reihe der hohen Aufwandüberschüsse der Rechnung 2016 und \n\njener gemäss Prognose 2017 fort. Das Vorliegen eines strukturellen Defizits in der Höhe von rund 10 Mio. \n\nFranken ist offensichtlich. Entsprechend sind die im Stabilisierungsprogramm aufgeführten Massnahmen und \n\nein haushälterischer Umgang mit den Mitteln unerlässlich. \n\n2. Personalaufwand \n\n \n\nDie Finanzkommission nimmt zur Kenntnis, dass der budgetierte Personalaufwand von 93.4 Mio. Franken mit \n\neinem Wachstum von 0.9% gegenüber dem Voranschlag 2017, ohne Berücksichtigung des ausserordentlichen \n\nPensionskassenbeitrags, finanzplankonform gestaltet ist. Die Senkung der Krankentaggeldbeiträge um 0.2% \n\nfür das Jahr 2018 ist als einmalige Massnahme zu verstehen. Entsprechend soll dies auch den Kantonsange-\n\nstellten kommunizieren werden. Die Finanzkommission stellt in Frage, ob es als Massnahme für die Kompen-\n\nsation der höheren PK-Beiträge sinnvoll ist, gänzlich auf die Anerkennungsprämien zu verzichten und stattdes-\n\nsen eine generelle Lohnerhöhung von 0.6% zu gewähren. Damit hat die Leistung der Angestellten keinen Ein-\n\nfluss auf die Entlöhnung. Da die beiden in Frage gestellten Sachverhalte grundsätzlich eine Angelegenheit der \n\noperativen Personalführung darstellen, diskutierte die Finanzkommission diese nicht weiter und ist entspre-\n\nchend mit dem budgetierten Personalaufwand einverstanden. \n\n3. Sachaufwand \n\n \n\nDie Finanzkommission nimmt die gegenüber dem Finanzplan um 2.5 Mio. Franken geringeren budgetierten \n\nSach- und übrigen Aufwände zur Kenntnis. Die Einsparungen im Umfang von 2.5 Mio. Franken beim baulichen \n\nUnterhalt der Hochbauten und von 0.8 Mio. Franken im Bereich der Informatik werden durch die Finanzkom-\n\nmission begrüsst. \n\n4. Steuerertrag \n\n \n\nDie Zunahme der Steuererträge um 4.2 Mio. Franken bzw. 3% gegenüber der Prognose 2017 bei den Natürli-\n\nchen Personen, wird als ambitiös betrachtet. Es besteht Einigkeit darüber, dass in gewissen Bereichen höhere \n\nSteuereinnahmen erwartet werden können. Gemäss Einschätzung der Finanzkommission entsprechen diese \n\nAnnahmen einem Bestcase, bzw. die Schätzung liegt am oberen Limit.  \n\n\n\n \n\nSeite 4/6 \n\nDie Zunahme des Steuerertrags der Juristischen Personen um 0.7 Mio. Franken bzw. 5% gegenüber der \n\nPrognose 2017 ist, sofern der Ausfall von 2016 ausgeglichen werden kann, im realistischen Bereich. Eine Ver-\n\nbesserung der Ergebnisse bei den Juristischen Personen kann tendenziell beobachtet werden. \n\n5. Kantonsbeitrag Spitalverbund Appenzell Ausserrhoden (SVAR) \n\n \n\nDer dem SVAR letztmals ausserordentlich zugesprochene Betrag von 2.5 Mio. Franken im Voranschlag 2018 \n\nan die gemeinwirtschaftlichen Leistungen wird von der Finanzkommission unterstützt. \n\n6. Spitalfinanzierung \n\n \n\nDie weiterhin starke Zunahme der Kosten im Bereich der Spitalfinanzierung nimmt die Finanzkommission be-\n\nsorgt zur Kenntnis. Die Mengenausweitung gemäss Prognose 2017 von 3.6%, sowie die budgetierte zusätzli-\n\nche Kostensteigerung von 2.1 Mio. Franken bzw. 3.4% gegenüber der Prognose 2017 belastet die Staatsrech-\n\nnung wiederum stark. \n\n7. Kantonaler Steuerfuss \n\n \n\nDer Voranschlag basiert auf einem unveränderten Steuerfuss von 3.2 Einheiten für natürliche Personen und \n\neinem Gewinnsteuersatz von 6.5% für Kapitalgesellschaften und Genossenschaften. Die Finanzkommission ist \n\nmit den regierungsrätlichen Vorschlägen einverstanden. \n\n \n\nIn der Finanzkommission wurde diskutiert, ob aufgrund der ungenügenden finanziellen Situation der Staatsfi-\n\nnanzen, die im Stabilisierungsprogramm für 2019 vorgesehene Steuerfusserhöhung um 0.1 Einheiten auf 3.3 \n\nEinheiten bereits für das Jahr 2018 vorgenommen werden soll. Da diese Steuererhöhung in den Gesamtzu-\n\nsammenhang der weiteren Massnahmen des Stabilisierungsprogramms zu stellen ist, fand dieser Antrag keine \n\nMehrheit. \n\n8. Nationaler Finanzausgleich \n\n \n\nDie Finanzkommission nimmt vom Anstieg des Ressourcenindexes von 84.7 auf neu 85.6  Punkte Kenntnis. \n\nIm Vergleich zur Prognose 2017 resultiert daraus ein um 0.8 Mio. Franken tieferer Nettoertrag aus dem Fi-\n\nnanzausgleich des Bundes.  \n\n9. Schweizerische Nationalbank [SNB] \n\n \n\nDie SNB hat für die ersten drei Quartale des Jahres 2017 einen Gewinn in der Höhe von 33.7 Milliarden Fran-\n\nken kommuniziert. Vor diesem Hintergrund ist davon auszugehen, dass die Erträge aus dem Anteil am Rein-\n\ngewinn der SNB, welche unverändert zum Finanzplan in der Höhe von 6.6 Mio. Franken budgetiert wurden, \n\nmindestens auch in dieser Höhe eingehen werden. \n\n\n\n \n\nSeite 5/6 \n\n10. Einzelthemen \n\n \n\na) Globalkredit Kantonsschule Trogen \n\nDer Globalkredit liegt mit 14.24 Mio. Franken rund 2.2% über dem Voranschlag 2017, was hauptsächlich durch \n\nhöhere Mieten (rund 148‘000 Franken) und einer Teilkompensation für die generelle Lohnerhöhung (rund \n\n71‘000 Franken) zu erklären ist. Wie im Vorjahr wird dem Kantonsrat  der Leistungsauftrag 2018 der Kantons-\n\nschule Trogen vorgelegt. Die Finanzkommission nimmt von den Ausführungen und dem budgetierten Global-\n\nkredit Kenntnis. In Anbetracht der tendenziell sinkenden Schülerzahlen ist die Kostenentwicklung der kom-\n\nmenden Jahre kritisch zu betrachten. Auffällig sind etwa die kleinen Klassengrössen in der Wirtschaftsmittel-\n\nschule. Diesbezüglich ist in den kommenden Jahren ein Augenmerk darauf zu legen. \n\n \n\nb) Globalkredit Strafanstalt Gmünden \n\nDas Globalbudget der Strafanstalt Gmünden sieht einen Ertragsüberschuss in der Höhe von 0.7 Mio. Franken \n\nund damit eine kleine Ergebnisverbesserung von 0.3% gegenüber dem Vorjahresbudget vor. Die Finanzkom-\n\nmission nimmt das erfreuliche Ergebnis zur Kenntnis. \n\n11. Investitionsrechnung \n\n \n\nDie für 2018 geplanten Nettoinvestitionen betragen 22.5 Mio. Franken. Dieser, gegenüber der Prognose 2017 \n\n(30.8 Mio. Franken) wesentlich tiefere Betrag, wird als realistisch und aufgrund der angespannten Finanzlage \n\nals richtig eingeschätzt. Die budgetierten Investitionen werden als nötig erachtet. \n\nC. Gesamtbeurteilung \n\n1. Finanzkennzahlen \n\n \n\nAufgrund des gegenüber dem Voranschlag 2017 um 7.0 Mio. Franken tieferen Geldzuflusses aus betrieblicher \n\nTätigkeit, vergrössert sich letztendlich auch der Finanzierungsfehlbetrag im Jahr 2018 auf 9.6 Mio. Franken. \n\nDeshalb müssen zusätzliche Gelder am Kapitalmarkt aufgenommen werden und die Verschuldung steigt \n\nnochmals deutlich an. Die Nettoschuld I wird statt den ursprünglich budgetierten 94.9 Mio. Franken für 2017 \n\nnun gemäss Prognose 2017 voraussichtlich 123.4 Mio. betragen. Für 2018 wird die Nettoschuld I mit 132.9 \n\nMio. Franken budgetiert. Damit werden zwei finanzpolitische Ziele für die Legislaturperiode 2015-2019 klar \n\nverfehlt. Die Kennzahl Nettoschuld I pro Einwohner wird statt der anvisierten maximal 2‘000 Franken pro Ein-\n\nwohner gemäss Voranschlag 2018 nun 2‘405 Franken betragen. Der Selbstfinanzierungsgrad sinkt von 75.8% \n\ngemäss Voranschlag 2017 auf noch 57.2%. Damit entfernt sich der Kanton deutlich vom finanzpolitischen Ziel \n\nvon 80% Selbstfinanzierungsgrad. \n\n \n\nDas Haushaltsgleichgewicht ist mit einem kumulierten operativen Ergebnis über die Jahre 2014 bis 2018 mit \n\n60.7 Mio. Franken Aufwandüberschuss deutlich in Schieflage. Dass das frei verfügbare Eigenkapital aufgrund \n\nder ausserordentlichen Auflösung von (vor allem im Rahmen der Umstellung auf die Rechnungslegung nach \n\nHRM2 gebildeten) Aufwertungsreserven gemäss Voranschlag 2018 um 1.2 Mio. Franken auf voraussichtlich \n\n24.9 Mio. Franken ansteigen wird, darf nicht über die steigende Verschuldung hinwegtäuschen. \n\n\n\n \n\nSeite 6/6 \n\n2. Stabilisierungsprogramm \n\n \n\nAufgrund der ausgeführten Erwägungen wird deutlich, dass das Stabilisierungsprogramm, wie es vom Regie-\n\nrungsrat vorgeschlagen wird, unerlässlich ist. Die darin aufgeführten Massnahmen werden von der Finanz-\n\nkommission entsprechend befürwortet. Die Finanzkommission ist darüber hinaus der Ansicht, dass die Reduk-\n\ntion des Aufwands der Kantonalen Verwaltung um 1 Mio. Franken auf neu 2.3 Mio. Franken erhöht werden \n\nmuss. Der Regierungsrat soll deshalb beauftragt werden, auch die bestehenden Ausgaben auf ihre Notwen-\n\ndigkeit hin zu überprüfen und im Rahmen des Aufgaben- und Finanzplans weitere Einsparungsmöglichkeiten \n\nzu identifizieren. Diese Massnahme soll ein nachhaltig positives operatives Ergebnis der Staatsrechnung er-\n\nmöglichen. \n\n3. Fazit \n\n \n\nDer Voranschlag 2018 schliesst mit einem operativen Aufwandsüberschuss von 9.98 Mio. Franken ab. Diese \n\nTatsache weisst klar auf ein strukturelles Defizit hin. Dieses muss mit den im Stabilisierungsprogramm aufge-\n\nzeigten Massnahmen, sowie weiteren Einsparungen in der kantonalen Verwaltung beseitigt werden. Nur so \n\nkönnen die finanzpolitischen Ziele, insbesondere der Selbstfinanzierungsgrad von 80% (57.2% gemäss Voran-\n\nschlag 2018)  und die Nettoverschuldung I von 2‘000 Franken pro Einwohner (2‘405 Franken gemäss Voran-\n\nschlag 2018) mittelfristig wieder erreicht werden. \n\n \n\nDas Ergebnis des Voranschlags 2018 und die Kennzahlen werden entsprechend besorgt zur Kenntnis ge-\n\nnommen. \n\nD. Antrag \n\n \n\nDie Finanzkommission beantragt Ihnen, den Voranschlag 2018 samt Anhang mit folgenden Eckdaten zu ge-\n\nnehmigen: \n\n- Globalkredit der Kantonsschule Trogen mit einem Aufwandüberschuss von 14‘243‘000 Franken; \n\n- Globalbudget der Strafanstalt Gmünden mit einem Ertragsüberschuss von 696‘000 Franken; \n\n- Kantonaler Steuerfuss bei 3.2 Einheiten; \n\n- Nettoinvestitionen von 22‘532‘400 Franken; \n\n- Aufwandüberschuss beim operativen Ergebnis von 9‘975‘800 Franken; \n\n- Ertragsüberschuss beim Gesamtergebnis von 1‘171‘300 Franken. \n\nIm Namen der Finanzkommission \n\n \n\nsign. Edgar Bischof \n\n \n\nEdgar Bischof, Präsident \n\n\n\n  \n \n\nRegierungsrat \n\n \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nTel. 071 353 61 11 \n\nFax. 071 353 68 64 \n\nkantonskanzlei@ar.ch \n\nwww.ar.ch \n\n Regierungsrat, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/6 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 31. Oktober 2017 / aje \n\n5000.205 \n\nTourismusförderung; Grundauftrag; Leistungsauftrag 2018–2021; Genehmigung \n\n \n\nBericht und Antrag des Regierungsrates vom 31. Oktober 2017 \n\nSehr geehrter Herr Kantonsratspräsident \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nAm 1. Januar 2017 ist das neue Tourismusgesetz (TG; bGS 955.21) in Kraft getreten. Art. 3 TG legt fest, dass \n\nder Kanton die Vermarktungsfähigkeit der Tourismusdestination Appenzell Ausserrhoden fördert (Grundauf-\n\ntrag). Zu diesem Zweck vergibt der Kanton einen Leistungsauftrag an eine oder mehrere Tourismusorganisati-\n\nonen. Die Vereinbarung über den Leistungsauftrag wird in der Regel auf eine Dauer von vier Jahren abge-\n\nschlossen. Sie regelt mindestens die zu erbringenden Leistungen und ihre Abgeltung, die Modalitäten des \n\nBerichtswesens und das Controlling. Der Leistungsauftrag ist dem Kantonsrat zur Genehmigung zu unterbrei-\n\nten. \n\n \n\nMit Schreiben vom 23. August 2017 stellt Appenzellerland Tourismus AR (ATAG) Antrag zur Übernahme des \n\nGrundauftrages gemäss Art. 3 TG. An der Sitzung vom 31. Oktober 2017 hat der Regierungsrat den Leis-\n\ntungsauftrag nach Art. 3 TG an die ATAG vergeben, unter Vorbehalt der Genehmigung durch den Kantonsrat. \n\n \n\nDer Regierungsrat beantragt dem Kantonsrat, den Leistungsauftrag nach Art. 3 TG für die Jahre 2018–2021 zu \n\ngenehmigen. Damit verbunden ist eine jährliche Abgeltung von Fr. 390‘000 resp. von insgesamt Fr. 1‘560‘000 \n\nfür vier Jahre. \n\n\n\n \n\nSeite 2/6 \n\nB. Erwägungen \n\n1. Bedeutung des Tourismus in Appenzell Ausserrhoden \n\n \n\nDer Tourismus hat für Appenzell Ausserrhoden und die regionale Wirtschaft eine grosse Bedeutung. Gemäss \n\neiner Studie der HTW Chur (2009) sind 1‘400–1‘500 Arbeitsplätze im Kanton direkt oder indirekt vom Touris-\n\nmus abhängig, was sieben Prozent aller Arbeitsplätze im Kanton ausmacht. Im Tagestourismus kann von einer \n\nGästefrequenz von rund 1.4–1.5 Mio. Personen ausgegangen werden. Das Verhältnis von übernachtenden \n\nGästen zu Tagestouristen beträgt rund ein Drittel zu zwei Drittel. Übernachtungsgäste generieren eine direkte \n\ntouristische Wertschöpfung von rund 52–65 Mio. Franken und der Tagestourismus rund 44–73 Mio. Franken \n\npro Jahr. Tages- und Übernachtungstourismus tragen also je ungefähr 50 % zur touristischen Wertschöpfung \n\nim Kanton bei. Insgesamt schafft der Tourismus in Appenzell Ausserrhoden eine Wertschöpfung von rund 170 \n\nMio. Franken, was rund sieben Prozent des gesamten Netto-Volkseinkommens (laut Bundesamt für Statistik \n\n2005) entspricht. \n\n \n\n2. Grundauftrag nach Art. 3 des neuen Tourismusgesetzes \n\n \n\nNach Art. 3 TG fördert der Kanton die Vermarktungsfähigkeit der Tourismusdestination Appenzell Ausserrho-\n\nden. Er vergibt zu diesem Zweck einen Leistungsauftrag an eine (oder mehrere) geeignete Tourismusorganisa-\n\ntionen. \n\n \n\nDer Leistungsauftrag nach Art. 3 TG konkretisiert die kantonalen Massnahmen zur Förderung der Vermark-\n\ntungsfähigkeit der Tourismusdestination Appenzell Ausserrhoden. Materiell liegt ein Subventionsverhältnis vor. \n\nDie Vergabe des Leistungsauftrags erfolgt daher mit verwaltungsrechtlichem Vertrag (Art. 2 Abs. 3 der Touris-\n\nmusverordnung [TV; bGS 955.213]) und stellt keine Beschaffung im Sinne des öffentlichen Vergaberechts dar. \n\n \n\nUnter diesem Titel soll der Kanton Leistungen abgelten, welche in der Regel durch die kantonale Tourismusor-\n\nganisation, also die ATAG, erbracht werden, weil es sich um kollektive Aufgaben zugunsten der Tourismusdes-\n\ntination resp. zugunsten der Leistungsträger der Tourismusdestination handelt, die sonst keine anderen priva-\n\nten oder öffentliche Unternehmen wahrnehmen („Service Public“ oder „Basisleistungen“). Der Kanton bestimmt \n\ndabei die Leistung und übernimmt die Finanzierung dieses Bereichs vollständig, da gemeinsame Aufgaben \n\neiner ganzen Branche übernommen werden und in diesem Bereich ein Marktversagen herrscht. \n\n \n\nMateriell geht es zum einen um die Organisation der erforderlichen Management- und (Marketing-)Planungs-\n\nprozesse nach dem Destinationsmanagement der dritten Generation (Entwicklung, Aktualisierung und Initiie-\n\nrung von strategischen Geschäftsfeldern sowie die damit zusammenhängende Aufgaben- und Ressourcenpla-\n\nnung). Zum anderen sollen unter diesem Titel weitere Service-Public-Aufgaben abgegolten werden, insbeson-\n\ndere das Sicherstellen einer Basisinfrastruktur für die generelle Vermarktung der touristischen Angebote im \n\nKanton (z.B. zentrale Homepage, zentrale Buchungssysteme, Gästeinformationsstellen, allgemeine Werbemit-\n\ntel für die Destination, allgemeine Ansprechstelle für Gäste). Weiter können unter diesem Titel Dienstleistun-\n\ngen zugunsten der Leistungsträger abgegolten werden, die nicht unbedingt mit direkten Verkaufsbemühungen \n\nin Verbindung stehen, sondern eine unterstützende Funktion haben, wie Lobbying oder Marktforschung. \n\n \n\n\n\n \n\nSeite 3/6 \n\nNach Art. 2 der Tourismusverordnung (TV; bGS 955.213) erarbeitet das Departement Bau und Volkswirtschaft \n\nden Leistungsauftrag. Er umfasst mindestens die Evaluation touristisch bedeutsamer Geschäftsfelder im Sinn \n\nvon Art. 5 TG sowie die kantons- und destinationsübergreifende Koordination zu deren Vermarktung.  \n\n \n\nDer Leistungsauftrag wird mit verwaltungsrechtlichem Vertrag durch den Regierungsrat erteilt (Art. 2 Abs. 3 \n\nTV). Die Kompetenz umfasst nicht nur die Ermächtigung, den Leistungsauftrag zu erteilen, sondern auch die \n\nentsprechenden Ausgaben zu bewilligen (Finanzkompetenz). Die Vergabe steht unter dem Vorbehalt der Ge-\n\nnehmigung durch den Kantonsrat. \n\n \n\nDer Leistungsauftrag wird nach Art. 2 Abs. 4 TV in der Regel alle vier Jahre evaluiert. Das Departement Bau \n\nund Volkswirtschaft erstattet dem Regierungsrat jeweils Bericht. Die Berichterstattung erfolgt somit voraus-\n\nsichtlich im Laufe des Jahres 2021 vor der Vergabe des Leistungsauftrags für die Periode ab 2022. \n\n3. Abgrenzung des Grundauftrags zu den Finanzhilfen nach Art. 5 des Tourismusgesetzes \n\n \n\nVom Leistungsauftrag nach Art. 3 TG zu unterscheiden sind Finanzhilfen des Kantons nach Art. 5 TG zur Un-\n\nterstützung der Angebotsgestaltung und Vermarktung touristisch bedeutsamer Geschäftsfelder, sog. strategi-\n\nscher Geschäftsfelder. Die Förderung von strategischen Geschäftsfeldern erfolgt ebenfalls mit einer (in der \n\nRegel) vierjährigen Leistungsvereinbarung. Die damit verbundenen Ausgaben hat je nach Höhe der Finanzhilfe \n\nder Regierungsrat oder der Kantonsrat zu bewilligen. Finanzhilfen nach Art. 5 TG betragen maximal 70 % der \n\nausgewiesenen Kosten pro Geschäftsfeld und Jahr. \n\n \n\nIm Jahr 2014 erarbeitete die ATAG gemeinsam mit touristischen, wirtschaftlichen und politischen Stakeholdern \n\nin einer Begleitgruppe die strategischen Geschäftsfelder für die Tourismusdestination Appenzell Ausserrhoden \n\ngemäss dem St. Galler Modell für Destinationsmanagement®. Die vier strategischen Geschäftsfelder sind: \n\n- Wandern \n\n- Lebensart \n\n- Gesundheit \n\n- Seminare & Events \n\n \n\nFür folgende strategische Geschäftsfelder sind bis dato Anträge auf Unterstützung gestellt worden: \n\n- Geschäftsfeld „Wandern“ (Antrag durch ATAG / Programm mit dreijähriger Laufzeit) \n\n- Geschäftsfeld „Seminare & Events“ (Antrag durch Thurgau Tourismus / Programm mit vierjähriger Laufzeit) \n\n- Geschäftsfeld „Lebensart“ (Antrag durch ATAG / Programm mit dreijähriger Laufzeit) \n\n \n\nFür das strategische Geschäftsfeld „Gesundheit“ wurde kein Antrag auf Unterstützung gestellt. \n\n \n\nDem Gesuchsteller um Finanzhilfen nach Art. 5 TG steht es grundsätzlich frei, ob und für welche Laufzeit (z.B. \n\ndrei oder vier Jahre) er Unterstützung beantragt. Voraussetzung ist nach Art. 7 Abs. 2 TV nur, dass ein Pro-\n\ngramm mit mindestens dreijähriger Laufzeit besteht. Zudem sind die verschiedenen Geschäftsfeld-Programme \n\nzeitlich nicht aneinander gekoppelt; nach der Konzeption der Geschäftsfeldvermarktung nach dem Destinati-\n\nonsmanagement der 3. Generation können die Programme nicht nur unterschiedliche Laufzeiten haben, son-\n\ndern zeitlich auch ganz oder teilweise überlappend resp. vor- oder nachgelagert verlaufen. \n\nDie strategischen Geschäftsfelder „Wandern“, „Lebensart“ sowie „Seminare & Events“ werden vom Regie-\n\nrungsrat voraussichtlich am 21. November 2017 verabschiedet. Da die Finanzhilfen für die strategischen Ge-\n\n\n\n \n\nSeite 4/6 \n\nschäftsfelder „Wandern“ und „Lebensart“ die Finanzkompetenz des Regierungsrates übersteigen, hat nach \n\nArt. 76 Abs. 2 lit. a der Kantonsverfassung (KV; bGS 111.1) der Kantonsrat zu beschliessen (1-5 % einer Steu-\n\nereinheit = Fr. 444‘501 bis Fr. 2‘222‘400). Die beiden Verpflichtungskredite für die Geschäftsfelder „Wandern“ \n\nund „Lebensart“ sollen dem Kantonsrat an der Sitzung vom 19. Februar 2018 unterbreitet werden.  \n\n \n\nEs besteht von Gesetzes wegen keine Vorgabe, die Erteilung des Leistungsauftrags nach Art. 3 TG zeitlich an \n\ndie Bewilligung der Finanzhilfen nach Art. 5 TG zu koppeln („Paket-Vorlage“). Dies machte auch sachlich kei-\n\nnen Sinn, weil es sich um unterschiedliche Fördertatbestände handelt, die unabhängig voneinander zu beurtei-\n\nlen sind. Zudem sind auch die Zuständigkeiten unterschiedlich ausgestaltet: Während der Leistungsauftrag \n\ndurch den Kantonsrat genehmigt werden muss, liegt die Zuständigkeit für die Bewilligung der Finanzhilfen für \n\ndie strategischen Geschäftsfelder – je nach Höhe – bei unterschiedlichen Gremien. \n\n4. Leistungsauftrag 2018–2021 \n\n \n\nGrundlage für den Leistungsauftrag 2018–2021 (Beilage 1) bilden das Schreiben der ATAG vom 23. August \n\n2017 sowie der zugehörige Businessplan (Beilage 2). Der Grundauftrag gemäss Art. 3 TG umfasst folgende \n\nBereiche: \n\n \n\n- Evaluation, Festlegung und Aktualisierung der touristisch bedeutsamen Geschäftsfelder im Sinne von Art. 5 \n\nTG sowie die kantons- und destinationsübergreifende Koordination zu deren Vermarktung; Initiierung von \n\nneuen touristisch bedeutsamen Geschäftsfeldern \n\n- Basismarketing: Durchführung von Massnahmen, welche entweder die Marke „Appenzellerland“ stärken \n\noder bei welchen das Gesamtangebot der Region im Vordergrund steht und welche nicht im Rahmen von \n\nArt. 5 TG unterstützt werden \n\n- Beratungs- und Unterstützungsdienstleistungen: Bereitstellung von Beratungs- und Unterstützungsleistun-\n\ngen gegenüber Leistungsträgern im Bereich Produktentwicklung, Qualitätsmanagement und Vertrieb, Ver-\n\nnetzung von touristischen Angeboten \n\n- Lobbying und Information der Bevölkerung \n\n \n\nEs ist vorgesehen, die Leistungen für die Periode 2018–2021 wie folgt abzugelten: \n\n \n\nPosition 2018 2019 2020 2021 \n\nEvaluation und Festlegung / Koordina-\n\ntion Geschäftsfelder \n\nFr. 50‘000 Fr. 50’000 Fr. 50’000 Fr. 50’000 \n\nBasismarketing \n\n \n\nFr. 206’000 Fr. 206’000 Fr. 206’000 Fr. 206’000 \n\nBeratungs- und Unterstützungsdienst-\n\nleistungen (Shared Services) \n\nFr. 114‘000 Fr. 114‘000 Fr. 114‘000 Fr. 114‘000 \n\nLobbying und Information der Bevölke-\n\nrung \n\nFr. 20‘000 Fr. 20‘000 Fr. 20‘000 Fr. 20‘000 \n\nTotal Fr. 390’000 Fr. 390’000 Fr. 390’000 Fr. 390’000 \n\n \n\n\n\n \n\nSeite 5/6 \n\nMit der Genehmigung des Leistungsauftrags durch den Kantonsrat werden somit für die Jahre 2018–2021 \n\ninsgesamt Abgeltungen von Fr. 1‘560‘000 gesprochen. Nach Genehmigung des Leistungsauftrags wird das \n\nzuständige Departement die Leistungsvereinbarung für den Kanton unterzeichnen. \n\nC. Finanzierung \n\n1. Grundauftrag \n\n \n\nDie Abgeltung für das Jahr 2018 in der Höhe von Fr. 390‘000 ist im Voranschlag 2018 eingestellt (Konto \n\n5408.3635.00, Beiträge an private Unternehmungen). Die Abgeltungen für die Folgejahre in der Höhe von \n\nebenfalls Fr. 390‘000 sind im Aufgaben- und Finanzplan 2019–2021 enthalten. \n\n2. Überblick Finanzierung Tourismusförderung \n\n \n\nGemäss Aufgaben- und Finanzplan 2019–2021 beabsichtigt der Regierungsrat, den Tourismus mit jährlich \n\nFr. 970‘000 zu unterstützen. Die Aufteilung der Unterstützungsbeiträge gestaltet sich voraussichtlich wie folgt: \n\n \n\nLeistungsauftrag gemäss Art. 3 TG (Grundauftrag) Fr. 390‘000 \n\nFinanzhilfen gemäss Art. 5 TG (strategische Geschäftsfelder) \n\n- Wandern Fr. 250‘000 \n\n- Seminare & Events Fr.   90‘000 \n\n- Lebensart Fr. 210‘000 \n\nFinanzhilfen gemäss Art. 4 und Art. 6 TG Fr.   30‘000 \n\nTotal Fr. 970‘000 \n\n \n\nDer Kanton erhebt nach Art. 11 TG eine Tourismusabgabe, wobei der Ertrag der Abgabe zur Finanzierung \n\ndieser Massnahmen zu verwenden ist. Der Ertrag der Abgabe ist damit zweckgebunden. Im Voranschlag 2018 \n\nsind Einnahmen aus der Tourismusabgabe in der Höhe von Fr. 473‘000 budgetiert (Konto 5408.4039.00, Übri-\n\nge Besitz- und Aufwandsteuer). Damit unterstützt der Kanton den Tourismus jährlich mit rund Fr. 500‘000 net-\n\nto. \n\n\n\n \n\nSeite 6/6 \n\nD. Antrag \n\n \n\nDer Regierungsrat beantragt Ihnen, \n\n \n\n1. auf die Vorlage einzutreten und \n\n \n\n2. den Leistungsauftrag 2018–2021 an die Appenzellerland Tourismus AG (ATAG) nach Art. 3 des Touris-\n\nmusgesetzes zu genehmigen. \n\nIm Namen des Regierungsrates \n\n \n\nsign. Paul Signer sign. Roger Nobs \n\n \n\nPaul Signer, Landammann Roger Nobs, Ratschreiber \n\n \n\n \n\n \n\nBeilagen \n\nBeilage 1 Leistungsauftrag 2018–2021 \n\nBeilage 2 Businessplan ATAG / Antrag vom 23. August 2017 \n\n\n\n  \n \n\nDepartement Bau \n\nund Volkswirtschaft \n\n \n\nAmt für Wirtschaft und Arbeit \n\n \n\n  \n\n \n\nSeite 1/9 \n\n \n \n \n\nVereinbarung \n \n\nzwischen dem \n \n\nKanton Appenzell Ausserrhoden \nvertreten durch das Departement Bau und Volkswirtschaft \n\n(in der Folge Kanton genannt) \n \n\nund der \n \n\nAppenzellerland Tourismus AG (ATAG) \nvertreten durch den Verwaltungsrat \n\n(in der Folge ATAG genannt) \n \n\nüber den \n \n\nLeistungsauftrag 2018-2021 \n \n\nnach Art. 3 Tourismusgesetz \n\n5000.205 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nSeite 2/9 \n\nPräambel \nDer Tourismus hat für Appenzell Ausserrhoden und die regionale Wirtschaft eine grosse Bedeutung. Gemäss \neiner Studie der HTW Chur (2009) sind 1‘400 – 1‘500 Arbeitsplätze im Kanton direkt oder indirekt vom Touris-\nmus abhängig, was sieben Prozent aller Arbeitsplätze im Kanton ausmacht. Im Tagestourismus kann von einer \nGästefrequenz von rund 1.4 – 1.5 Mio. Personen ausgegangen werden. Das Verhältnis von übernachtenden \nGästen zu Tagestouristen beträgt rund ein Drittel zu zwei Drittel. Übernachtungsgäste generieren eine direkte \ntouristische Wertschöpfung von rund 52 – 65 Mio. Franken und der Tagestourismus rund 44 – 73 Mio. Fran-\nken. Tages- und Übernachtungstourismus tragen also je ungefähr 50 % zur touristischen Wertschöpfung im \nKanton bei. Insgesamt schafft der Tourismus in Appenzell Ausserrhoden eine Wertschöpfung von rund 170 \nMio. Franken, was rund sieben Prozent des gesamten Netto-Volkseinkommens (laut Bundesamt für Statistik \n2005) entspricht. \n\nDer Kanton Appenzell Ausserrhoden fördert deshalb die Vermarktungsfähigkeit der Tourismusdestination ge-\nmäss Art. 3 des Tourismusgesetzes (bGS 955.21). Er vergibt zu diesem Zweck einen Leistungsauftrag an eine \noder mehrere geeignete Tourismusdestinationen. \n\nZiel dieses Leistungsauftrages ist es sicherzustellen, dass eine Destinationsmanagement-Organisation (DMO) \nfür die grundsätzliche Vermarktung der touristischen Angebote im Kanton und die damit verbundenen Prozes-\nse verantwortlich ist. Dazu gehört auch die Sicherstellung eines „touristischen Grundrauschens“. Der Kanton \nfinanziert diese „Service-Public-Aufgaben“ vollumfänglich, weil hier zum einen der Markt versagt, da kein Wett-\nbewerb herrscht und zum anderen Aufgaben im öffentlichen Interesse übernommen werden. \n\n1 Vertragspartner \n\nVertragspartner dieses Leistungsauftrags sind: \n\n Kanton Appenzell Ausserrhoden (nachfolgend Kanton), vertreten durch das Departement Bau- und \nVolkswirtschaft, Kasernenstrasse 17A, 9102 Herisau \n\n Appenzellerland Tourismus AG (nachfolgend ATAG), St. Gallerstrasse 49, 9100 Herisau, vertreten durch \nden Verwaltungsrat \n\n2 Gesetzliche Grundlagen und übergeordnete Vorgaben \n\nGesetzliche Grundlagen und die übergeordneten Vorgaben für diesen Leistungsauftrag sind:  \n\n Tourismusgesetz vom 13. Juni 2016 (bGS 955.21) \n Tourismusverordnung vom 16. Mai 2017 (bGS 955.213) \n Tourismuspolitische Strategie des Regierungsrates vom 7. Mai 2013 (RRB-2013-235) \n\n3 Zweck und Geltungsbereich \n\nDie Vereinbarung über den Leistungsauftrag regelt den Grundauftrag gemäss Art. 3 des Tourismusgesetzes \nund umfasst folgende Bereiche: \n\n Evaluation, Festlegung und Aktualisierung der touristisch bedeutsamen Geschäftsfelder im Sinne von Art. \n5 des Tourismusgesetzes sowie die kantons- und destinationsübergreifende Koordination zu deren Ver-\nmarktung; Initiierung von neuen touristisch bedeutsamen Geschäftsfeldern \n\n Basismarketing: Durchführung von Massnahmen, welche entweder die Marke „Appenzellerland“ stärken \noder bei welchen das Gesamtangebot der Region im Vordergrund steht und welche nicht im Rahmen von \nArt. 5 des Tourismusgesetzes unterstützt werden \n\n5000.205 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nSeite 3/9 \n\n Beratungs- und Unterstützungsdienstleistungen: Bereitstellung von Beratungs- und Unterstützungsleis-\ntungen gegenüber Leistungsträgern im Bereich Produktentwicklung, Qualitätsmanagement und Vertrieb, \nVernetzung von touristischen Angeboten \n\n Lobbying und Information der Bevölkerung \n\nZudem legt die Vereinbarung über den Leistungsauftrag fest, welche Leistungsziele die ATAG im Rahmen des \nGrundauftrages erreichen muss und welche Mittel der Kanton der ATAG zur Erfüllung dieser Ziele zur Verfü-\ngung stellt. \n\n4 Leistungen der ATAG  \n\nDer Grundauftrag umfasst folgende Leistungsbereiche: \n\n4.1 Evaluation und Festlegung sowie Koordination der strategischen Geschäftsfelder \n\n Festlegung strategischer Geschäftsfelder sowie destinationsübergreifende Koordination \n\nDie ATAG ist das Kompetenzzentrum für die Evaluation, Festlegung und Aktualisierung der strategischen Ge-\nschäftsfelder für die Tourismusdestination Appenzell Ausserrhoden im Sinne von Art. 5 des Tourismusgeset-\nzes. Dabei ist die ATAG für die generelle Moderation der dafür erforderlichen Prozesse zuständig. \n\nDie ATAG überprüft die festgelegten Geschäftsfelder regelmässig und aktualisiert sie gegebenenfalls. Die \nATAG initiiert neue strategische Geschäftsfelder. \n\nDie Evaluation, Festlegung und Aktualisierung der strategischen Geschäftsfelder erfolgt unter Einbezug der \nwesentlichen Leistungsträger (Gastronomie, Transport, Eventanbieter etc.) und dem Kanton (Amt für Wirt-\nschaft und Arbeit). Dafür wird die im 2014 begonnene Arbeit mit der Begleitgruppe weitergeführt. Der genaue \nAblauf/Zeitplan kann dem Businessplan vom 23. August 2017 (Beilage 1) entnommen werden, welcher als \nintegrierter Bestandteil dieser Leistungsvereinbarung gilt. Die Evaluation, Festlungen und Aktualisierung der \nstrategischen Geschäftsfelder erfolgt nach den Grundsätzen des Destinationsmanagements der dritten Gene-\nration (St. Galler Modell für Destinationsmanagement). Die ATAG arbeitet zu diesem Zweck eng mit den be-\nnachbarten Tourismusdestinationen zusammen und sorgt dafür, dass gemeinsame strategische Geschäftsfel-\nder nach Möglichkeit destinationsübergreifend bearbeitet und vermarktet werden. \n\nDie ATAG stellt das Know-How sowie die finanziellen Kapazitäten sicher zur Konzeption und zum Betrieb von \nstrategischen Geschäftsfeldern. Sie kann subsidiär die Rolle eines oder mehrerer Systemköpfe übernehmen \nund die Vermarktung von strategischen Geschäftsfeldern selber umsetzen, wenn Alternativen fehlen und die \nLeistungsträger dies ausdrücklich verlangen. \n\n Trendanalysen / Marktforschung \n\nDie ATAG verfolgt tourismuspolitische und gesellschaftliche Entwicklungen (Trends) und eruiert Handlungsfel-\nder für die Weiterentwicklung des touristischen Angebotes. Sie betreibt bei Bedarf zugunsten der Leistungsträ-\nger Marktforschung. \n\n4.2 Basismarketing \n\nDas Basismarketing umfasst Grundaktivitäten und Massnahmen, bei welchen entweder die Marke oder das \nnicht differenzierbare Gesamtangebot der Tourismusdestination Appenzell Ausserrhoden im Vordergrund steht \nund diese nicht bereits im Rahmen von Art. 5 des Tourismusgesetzes unterstützt werden. Es sind aber auch \nInstrumente (z.B. Homepage, Medienarbeit, etc.), auf welchen die geschäftsfeldorientierte Marktbearbeitung \naufbauen kann. \n\n5000.205 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nSeite 4/9 \n\n Pflege der Marke Appenzellerland \n\nDie ATAG pflegt und positioniert die Marke „Appenzellerland vom Bodensee bis zum Säntis“ gemäss dem \nMarkenschutzreglement und in Zusammenarbeit mit Appenzellerland Tourismus AI. \n\n Gästeinformation \n\nDie ATAG erarbeitet, bewirtschaftet und betreut Informations- und Kommunikationskanäle zur Information über \ndas touristische Angebot in Appenzell Ausserrhoden und zur Gewinnung von mehr Gästen (z.B. Homepage, \nNewsletter, Facebook, etc.). Sie betreibt eine zentrale Auskunftstelle für Gästeanliegen am Hauptsitz sowie \ndezentrale Gäste-Informationsstellen in Heiden und Urnäsch. An der Finanzierung der Gäste-\nInformationsstellen in Heiden und Urnäsch beteiligen sich die Standortgemeinden angemessen. \n\n Medienarbeit \n\nDie ATAG ist verantwortlich für die allgemeine Medienarbeit zur Tourismusdestination Appenzell Ausserrho-\nden. \n\n4.3 Beratungs- und Unterstützungsdienstleistungen (Shared Services) \n\nDie ATAG bietet Beratungs- und Unterstützungsdienstleistungen für die Leistungsträger und deren Produkte \nund Angebote an (z.B. Führen und Pflege eines Buchungs- und Reservationssystems). Shared Services kön-\nnen Dienstleistungen beinhalten, welche zusätzlich durch die Leistungsträger finanziell abgegolten werden \nmüssen. \n\nDie ATAG pflegt einen engen Austausch mit den Leistungsträgern in der Region in Bezug auf neue Angebote \nund Produktentwicklungen. In einem partnerschaftlichen Prozess, werden die Angebote vernetzt und in beste-\nhende oder neue Geschäftsfelder integriert. \n\nDer genaue Leistungsumfang im Bereich Beratungs- und Unterstützungsdienstleistungen kann dem Business-\nplan vom 23. August 2017 entnommen werden (Beilage 1). \n\n4.4 Lobbying und Information der Bevölkerung \n\n Interessensvertretung und Netzwerkpflege \n\nDie ATAG betreut und pflegt ein Netzwerk an Partnerschaften und Lieferanten. Sie positioniert sich als kompe-\ntente Tourismusorganisation im Kanton Appenzell Ausserrhoden und ist bei den Partnern erste Anlaufstelle.  \n\n Öffentlichkeitsarbeit \n\nDie ATAG betreibt eine gezielte Öffentlichkeitsarbeit bei der Bevölkerung von Appenzell Ausserrhoden. \n\n5 Leistungsziele \n\nDie ATAG ist die touristische Gesamtorganisation für Appenzell Ausserrhoden. Wichtigstes Ziel der ATAG ist \nes in enger Zusammenarbeit mit touristischen und wirtschaftlichen Partnern, neue Gäste für das Appenzeller-\nland, insbesondere für den Kanton Appenzell Ausserrhoden zu gewinnen. Die Tätigkeiten der ATAG nach Ziff. \n4 orientieren sich deshalb an folgenden Zielsetzungen: \n\n5000.205 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nSeite 5/9 \n\n Wahrnehmung der Funktion als Systemkopf1 im Bereich des Grundauftrages und Ansprechpartnerin für \ntouristische Anliegen im Kanton Appenzell Ausserrhoden. Die ATAG ist der Ansprechpartner für touristi-\nsche Fragen und geniesst eine hohe Akzeptanz bei touristischen Partnern \n\n Attraktivitätssteigerung und Profilierung der Tourismusregion Appenzellerland in enger Zusammenarbeit \nmit den umliegenden Tourismusorganisationen \n\n Aktive Bewerbung der touristischen Marke „Appenzellerland – vom Bodensee bis zum Säntis“ \n Steigerung des Tourismusbewusstseins und Aufzeigen der Bedeutung des Tourismus für Appenzell Aus-\n\nserrhoden bei der einheimischen Bevölkerung und bei den politischen Entscheidungsträgern \n Förderung des Qualitätsbewusstseins bei sämtlichen Anspruchsgruppen und in der breiten Bevölkerung \n Steigerung der betreuten Gästeanfragen per E-Mail, Telefon und den Informationsstellen \n Weiterentwicklung des Tourismusportals www.appenzellerland.ch und stetige Steigerung der Besucher-\n\nzahlen \n Zunahme der Anzahl betreuter Reisegruppen und deren Umsatz durch die Entwicklung von neuen Ange-\n\nboten für Gruppenreisende \n Steigerung der Gästekontakte über Newsletter und in den sozialen Medien \n Erhöhung der online buchbaren Betten von Leistungsträger in Appenzell Ausserrhoden \n Pflege und Erweiterung des Netzwerkes mit Medienschaffenden und Meinungsbildner \n Steigerung der Verkaufszahlen der Appenzellerland-Gutscheine durch Weiterentwicklung des Produktes  \n\n6 Abgeltung durch den Kanton \n\n6.1 Form und Höhe der Abgeltung \n\nDer Kanton leistet nachstehende jährliche Abgeltungen für die Jahre 2018 – 2021: \n\nLeistungsbereiche Auszahlungsfrist Betrag \n\nEvaluation und Festlegung / Koor-\ndination Geschäftsfelder \n\n40 % im Januar \n40 % im Juli \n20 % nach Durchführung Jahresgespräch \n\nFr. 50‘000 \n\nBasismarketing 40 % im Januar \n40 % im Juli \n20 % nach Durchführung Jahresgespräch \n\nFr. 206‘000 \n\nBeratungs- und Unterstützungs-\ndienstleistungen (Shared Services) \n\n40 % im Januar \n40 % im Juli \n20 % nach Durchführung Jahresgespräch \n\nFr. 114‘000 \n\nLobbying und Information der \nBevölkerung \n\n40 % im Januar \n40 % im Juli \n20 % nach Durchführung Jahresgespräch \n\nFr. 20‘000 \n\nTOTAL  Fr. 390‘000 \n\n                                                        \n1 Der Systemkopf stellt die Führung eines angebotsseitigen Netzwerks dar. Er hat die Fähigkeit, Angebotselemente zu \nkoordinieren und zu verknüpfen. Er hat allenfalls auch die Legitimation, diese zu verändern und besitzt oder schafft Zugang \nzu Portalen (Quelle: Das St. Galler Modell für Destinationsmanagement) \n\n5000.205 - Beilage 1\n\nhttp://www.appenzellerland.ch/\n\n\n \n\nSeite 6/9 \n\nDie ATAG stellt dem Kanton jeweils Antrag auf Auszahlung der entsprechenden Mittel und belegt die Zielerrei-\nchung. \n\n6.2 Auflagen \n\nDie Abgeltungen werden nur bei Einhaltung nachfolgender Auflagen ausgerichtet: \n\na) Die ATAG verwendet die Abgeltungen des Kantons ausschliesslich für den Grundauftrag Ziff. 4 und nach \nMassgabe des Businessplans vom 23. August 2017.  \n\nb) Die ATAG stellt sicher, dass für die Erfüllung des Grundauftrages gemäss Art. 3 des Tourismusgesetzes \ngenügend personelle Ressourcen zur Verfügung stehen. \n\nc) Die ATAG reicht jeweils bis zum 15. November dem Amt für Wirtschaft und Arbeit einen detaillierten Mas-\nsnahmenplan für das Folgejahr für die Bereiche Basismarketing und Beratungs- und Unterstützungs-\ndienstleistungen ein. \n\n7 Reporting und Controlling \n\n7.1 Informationspflicht \n\nDie ATAG erstellt jährlich einen Jahresbericht und legt diesen bis zum 31. März des Folgejahres unaufgefor-\ndert dem Amt für Wirtschaft und Arbeit vor. Zudem stellt die ATAG dem Amt für Wirtschaft und Arbeit quartals-\nweise resp. jährlich das Management Cockpit zu. \n\nDie ATAG stellt dem Amt für Wirtschaft und Arbeit unaufgefordert die Sitzungsunterlagen und Protokolle des \nVerwaltungsrates sowie alle Änderungen von Statuten, Leitbildern, Strategien etc. zu. \n\n7.2 Einsitznahme im Verwaltungsrat \n\nDem Departement Bau und Volkswirtschaft steht das Recht zu, eine Mitarbeiterin oder ein Mitarbeiter des De-\npartements oder eine andere Persönlichkeit für den Verwaltungsrat der ATAG vorzuschlagen. \n\n7.3 Strukturiertes Jahresgespräch \n\nKernstück des Controllings ist das strukturierte Jahresgespräch zwischen dem Kanton und der ATAG. Dieses \nfindet nach der Rechnungslegung jeweils im Frühjahr/Frühsommer des Folgejahres statt (erstmals im Jahr \n2019). Im Rahmen des Jahresgesprächs wird die Erfüllung des Leistungsauftrages besprochen. Folgende \nUnterlagen bilden die Basis für das Jahresgespräch: \n\n Jahresbericht der ATAG \n Management Cockpit der ATAG \n Abrechnung über die ausbezahlten und verwendeten Beiträge \n Budget / Finanzplan für das Folgejahr \n Pressespiegel (Zusammenstellung der Pressebericht über die Aktivitäten der ATAG im Bereich des \n\nGrundauftrages gemäss Art. 3 Tourismusgesetz) \n\nBei Abweichungen von den vereinbarten Zielen bestimmen die Parteien gemeinsam Zielkorrekturen oder er-\ngreifen Korrekturmassnahmen. \n\n5000.205 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nSeite 7/9 \n\n8 Finanz- und Rechnungswesen \n\nDie ATAG verpflichtet sich, eine ordnungsgemässe Finanz- und Betriebsbuchhaltung und eine aussagekräftige \nKostenrechnung getrennt nach den Bereichen Grundauftrag und strategische Geschäftsfelder zu führen.  \n\nDer Kanton stellt der ATAG die Beiträge nur zur Verfügung, wenn die ATAG auf die Ausschüttung einer Divi-\ndende verzichtet. Die ATAG stellt dem Amt für Wirtschaft und Arbeit bis zwei Wochen nach der Generalver-\nsammlung unaufgefordert die Bestätigung zu, dass auf die Auszahlung einer Dividende verzichtet worden ist. \n\nDas Amt für Wirtschaft und Arbeit ist berechtigt, jederzeit in alle Geschäftsunterlagen der ATAG Einsicht zu \nnehmen oder Dritte mit der Einsichtnahme zu beauftragen. \n\n9 Vertragsdauer \n\nDer Leistungsauftrag gilt für die Vertragsperiode 1. Januar 2018 bis 31. Dezember 2021 und tritt nach gegen-\nseitiger Unterzeichnung in Kraft. Vorbehalten bleibt die vorzeitige Vertragsauflösung nach Ziff. 11. \n\nEs besteht kein Rechtsanspruch auf Erneuerung des Leistungsauftrages. \n\n10 Leistungsstörung und Konfliktregelung \n\n10.1 Feststellen von Leistungsstörungen \n\nStellt eine Vertragspartei fest, dass die andere Vertragspartei ihren Pflichten nicht oder nicht genügend nach-\nkommt, hat sie diese sofort an ihre Pflichten zu mahnen und ihr eine Frist zur Beseitigung der Leistungsstörung \nanzusetzen. \n\n10.2 Verhandlungspflicht \n\nSind die Ursachen der Leistungsstörung nicht bekannt oder sind sich die Parteien betreffend Vorliegen einer \nLeistungspflicht nicht einig, so sind beide verpflichtet, sofort zu verhandeln und falls nötig die Ursachen der \nLeistungsstörung gemeinsam zu eruieren. \n\n10.3 Rückerstattungspflicht bei Leistungsstörungen \n\nWird der in den Jahren 2018 bis 2021 zu erbringende Leistungsumfang unbegründet nicht erfüllt, steht dem \nKanton eine angemessene und verhältnismässige Rückerstattung der Beiträge zu. \n\nMinderleistungen, die durch Faktoren verursacht wurden, die nicht durch die ATAG beeinflussbar sind, führen \nlediglich insoweit zu einem Rückerstattungsanspruch, als sich für die ATAG durch die Leistungsreduktion Kos-\nteneinsparungen ergeben. \n\nDie Kantonsbeiträge werden gänzlich eingestellt, wenn die Voraussetzungen für ihre Gewährung nicht mehr \nerfüllt sind. Dies ist insbesondere der Fall, wenn die vereinbarten Ziele nicht erreicht werden können. \n\n10.4 Massnahmen zur Vermeidung künftiger Leistungsstörungen \n\nDie Vertragsparteien einigen sich über Massnahmen zur Vermeidung künftiger Leistungsstörungen. Die Mass-\nnahmen können sich auf die Leistungen und deren Abgeltung beziehen. \n\n10.5 Konfliktregelung \n\nEntstehen aus der Handhabung dieses Vertrages Streitigkeiten, sind die Parteien zum Verhandeln verpflichtet. \nSie bemühen sich aktiv um eine Bereinigung der Differenzen, notfalls unter Beizug externer Fachpersonen. \n\n5000.205 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nSeite 8/9 \n\nKann keine Einigung erzielt werden, entscheidet die nach Art. 20 Abs. 3 des Tourismusgesetzes zuständige \nStelle durch Verfügung.  \n\nVom Konflikt nicht betroffene Leistungen dürfen nicht verweigert werden. \n\n11 Vorzeitige Vertragsauflösung \n\n11.1 Kündigung während der Laufzeit \n\nBei Verstössen gegen diesen Leistungsauftrag kann dieser von beiden Parteien unter Einhaltung einer drei-\nmonatigen Frist jeweils auf ein Monatsende gekündigt werden. Eine solche Kündigung ist insbesondere mög-\nlich, wenn die ATAG:  \n\na. die Leistungen gemäss dieser Vereinbarung trotz schriftlicher Abmahnung nicht oder nicht gehörig er-\nbringt;  \n\nb. dem Kanton falsche Auskünfte erteilt hat;  \nc. ihren Rechenschaftspflichten auch nach Abmahnung nicht gehörig nachkommt;  \nd. zahlungsunfähig ist oder von Gesetzes wegen aufgelöst wird. \n\nDer Leistungsauftrag kann ausserdem aus anderen wichtigen Gründen oder stark veränderten Rahmenbedin-\ngungen mit einer Frist von 6 Monaten auf das Ende eines Monats gekündigt werden, namentlich wegen Ände-\nrungen übergeordneten Rechts.  \n\n11.2 Umfang der Vertragsauflösung \n\nEine Kündigung beschränkt sich ausschliesslich auf den in der Kündigung bezeichneten Aufgabenbereich und \ndie damit verbundenen Beiträge des Kantons. Die Vereinbarung bleibt mit Ausnahme des gekündigten Teils \nweiter bestehen. \n\n11.3 Rückerstattung von Leistungen \n\nBei einer vorzeitigen Vertragsauflösung steht dem Kanton eine anteilige Rückerstattung (pro rata temporis) \nseiner Leistungen zu. Hat die ATAG überdies während der Laufzeit des Vertrages bis zur Beendigung des \nVertragsverhältnisses ihre Pflichten nicht oder nicht gehörig erfüllt, steht dem Kanton auch für diesen Zeitraum \neine angemessene Rückerstattung der geleisteten Beiträge zu. Für noch nicht geleistete Beiträge kann die \nAuszahlung eingestellt werden. \n\n12 Schlussbestimmungen \n\n12.1 Erfordernis der Schriftform \n\nÄnderungen dieses Leistungsauftrages bedürfen der Schriftform. \n\n12.2 Salvatorische Klausel \n\nIst eine Bestimmung dieses Leistungsauftrages ganz oder teilweise unwirksam, berührt diese die Rechtswirk-\nsamkeit der gesamten Vereinbarung nicht. Die unwirksame Bestimmung ist dann so zu verstehen, dass der mit \nihr angestrebte Zweck so weit wie möglich erreicht wird. \n\n5000.205 - Beilage 1\n\n\n\n \n\nSeite 9/9 \n\n12.3 Anwendbares Recht und Gerichtsstand \n\nNeben den in Ziffer 2 aufgeführten gesetzlichen Grundlagen werden die allgemeinen Bestimmungen des Ver-\nwaltungsrechts sowie subsidiär die Bestimmungen des Obligationenrechts über die Entstehung, Erfüllung und \nAufhebung der Verträge auf diesen Leistungsauftrag für anwendbar erklärt.  \n\nBei Streitigkeiten, die sich aus dem vorliegenden Leistungsauftrag ergeben, ist eine Verfügung des Kantons zu \nerwirken. Die Verfügung unterliegt der Beschwerde. Es sind die ordentlichen Gerichte im Kanton Appenzell \nAusserrhoden zuständig. \n \n \nHerisau, …………….. Herisau, …………….. \nFür den Kanton Appenzell Ausserrhoden Für Appenzellerland Tourismus AG \n \n \n \n \nDölf Biasotto Monika Bodenmann Thomas Baumgartner \nDirektor Departement Bau Verwaltungsratspräsidentin Vizepräsident \nund Volkswirtschaft \n \n \nBeilagen \n\n Beilage 1: Businessplan 2018-2021 Appenzellerland Tourismus AG vom 23. August 2017 \n \n\n5000.205 - Beilage 1\n\n\n\n(NP  le,.,  Vom  Bodensee  bis zum  Santis,  \n\nKanton Appenzell Ausserrhoden \nDepartement Bau und Volkswirtschaft \nAmt für Wirtschaft und Arbeit \nFrau Karin Jung \nRegierungsgebäude \n9102 Herisau \n\nHeiden, 23. August 2017  \n\nAntrag um Grundauftrag gemäss Art. 3 Tourismusgesetz \n2018-2021 \n\nSehr geehrte Frau Jung \nLiebe Karin \n\nDie Appenzellerland Tourismus AG, als vom Regierungsrat anerkannte Tourismusorganisation von \nAppenzell Ausserrhoden, bewirbt sich mit angefügtem Antrag um den Grundauftrag gemäss Artikel 3 des \nneuen Tourismusgesetzes von Appenzell Ausserrhoden für die Jahre 2018-2021. Unsere geplanten \nAktivitäten und deren Kostenfolge sind dem Businessplan ebenso zu entnehmen wie detaillierte \nInformationen über unsere Unternehmung. Wir sichern Ihnen schon heute eine sorgfältige und engagierte \nArbeit für unsere Tourismusregion zu. \n\nWir danken für eine wohlwollende Prüfung und stehen bei Fragen gerne zur Verfügung. \n\nFreundliche Grüsse \nAppenzellerland Tourismus AG \n\nMonika Bodenmann-Odermatt \n\t\n\nUrs  Berger  \nPräsidentin des Verwaltungsrates \n\n\t\nGeschäftsführer \n\nCHE-1 14.679.384 MWST \n\nwww.appenzelleriand.ch  \n\nOffizieller Hauptpartner: \n\nrtftEi [i3l \n\nAppenzellerland Tourismus AR \nBahnhofstrasse 2 \nCH-9410 Heiden  \n\nTel.  +41 (0)71 8983300 \nFax +41 (0)71 8983309 \ninfo@appenzellerland.ch  \n\n5000.205 - Beilage 2\n\n\n\nBusinessplan 2018-2021 \n\nGrundauftrag gemäss \nArt. 3 Tourismusgesetz AR \n\npeqeller1aqI. \nVom Bodensee bis zum Säntis. \t1' " \n\nAppenzellerland Tourismus AG \nBahnhofstrasse 2 \nCH - 9410 Heiden  \n\nTel.  +41 71 898 33 00 \nFax +41 71 898 33 09 \n\ninfo@appenzellerland.ch  \nwww.appenzellerland.ch  \n\n5000.205 - Beilage 2\n\n\n\nInhaltsverzeichnis. \n\nZusammenfassung 3  \n\nUnternehmung Appenzellerland Tourismus AG ..............................................................................4 \n\n1.1. \tGeschichtlicher \tHintergrund .....................................................................................................................................4 \n\n1.2. \tLeitbild \t.....................................................................................................................................................................4 \n\n1.3. \tVision \tund \tMission ..................................................... ... . .......................... ................................................................  5 \n\n1.4. \tUnternehmensziele ................................... ..... ..... ........................................................ .............................................  5 \n\n1.5. \tExterne \tFachstellen/Berater ...................................................... ......................................... . .....................................  5 \n\n1.6. \tUnternehmensrisiken ...............................................................................................................................................6 \n\n1.7. \tSteuern ..................... ............................................ . ..................................................................................................  6 \n\n1.8. \tKapazitäten \tI \tEngpässe ...........................................................................................................................................6 \n\n1.9. \twichtigste \tLieferanten \tund \tPartner ..........................................................................................................................6 \n\n1.10. \tMärkte \tund \tKundensegmente ..................................................................................................................................7 \n\n1.11. \tAbnehmer ............................... . ............... .................................................................................................................  7 \n\n1.12. \tAktuelle \tOrganisationsstruktur .................................................................................................................................7 \n\n1.13. \tMarktleistung \tin \tzwei \tBereichen .......................... .....................................................................................................  8 \n\n2. \tSituation \theute \t.................................................................................................................................9 \n\n2.1. \tAuslaufende \tLeistungsvereinbarung ........................................................................................................................9 \n\n2.2. \tNeues \tTourismusgesetz \tin \tKraft ..............................................................................................................................9 \n\n2.3. \tDas St. Galler Modell für Destinationsmanagement® ...............................................................  . .... . .......................... \t9 \n\n2.4. \tNeue \tRollen für die Tourismusorganisation .......... . ................... . .............................................................................  10 \n\n3. \tUmfeldanalyse ......... .. ..................................................... . ... . ...........................................................  12 \n\n3.1. \tBedeutung des Tourismus für Appenzell Ausserrhoden .........................................................................................12 \n\n3.2. \tSWOT-Analyse für den Tourismus in Appenzell Ausserrhoden .............................. . ...............................................  13 \n\n3.3. \tKonkurrenz \tund \tEinflussfaktoren \t...........................................................................................................................14 \n\n4. \tGrundauftrag gemäss Art. 3 Tourismusgesetz im Detail ...............................................................15 \n\n4.1. \tBasismarketing - ein Grundrauschen bewirken .....................................................................................................16 \n\n4.2. \tShared \tServices \t....................................................................................................................................................18 \n\n5. \tKosten/Finanzierung \t......................................................................................................................19 \n\n5.1. \tKosten \t...................................................................................................................................................................19 \n\n5.2. \tFinanzierung \tpro \tGeschäftsjahr. ........................................................................... . .................................  . ........ . ..... \t19 \n\n6. \tAntrag \t.............................................................................................................................................19 \n\n2 \n\n5000.205 - Beilage 2\n\n\n\nZusammenfassung \n\nDie Appenzellerland Tourismus AG (ATAG) mit Sitz in Heiden ist eine \nDestinationsmanagementorganisation. Sie hat zum Ziel, Appenzell Ausserrhoden touristisch zu \nvermarkten, neue Gäste zu gewinnen sowie die Tourismusdestination Appenzellerland zu entwickeln. \nSie bezweckt zum einen, mittels Kommunikation das Gästeverhalten positiv zu beeinflussen und zum \nanderen konkrete touristische Produkte zu entwickeln und zu vermarkten. Das per 1. Januar 2017 in \nKraft gesetzte Tourismusgesetz von Appenzell Ausserrhoden sieht in Artikel 3 Fördermittel zur \nVermarktungsfähigkeit des Kanton Appenzell Ausserrhoden im Rahmen eines Grundauftrages vor. \nDafür kann mit einer oder mehreren Tourismusorganisationen eine Leistungsvereinbarung \nunterzeichnet werden. Der Leistungsauftrag ist vom Kantonsrat zu genehmigen. \n\nMit vorliegendem Businessplan beantragt die ATAG Fördergelder im Umfang von CHF 390000 zur \nLeistungserbringung des Grundauftrages. Sie plant, die anvertrauten Gelder einerseits für die \nEvaluation touristischer Geschäftsfelder im Sinne von Art. 5 des Tourismusgesetzes und die kantons-\nund destinationsübergreifende Koordination zu deren Vermarktung einzusetzen und anderseits für \nBasismarketing \t(touristisches \tGrundrauschen) \tund \tfür \tsogenannte \t«Shared  \nServices»/Dienstleistungen für die Branche einzusetzen. Ein jährlicher Umsetzungsplan gibt jeweils \ndetailliert Auskunft über die geplanten Massnahmen im Grundauftrag. \n\nDer Tourismus ist für den Kanton Appenzell Ausserrhoden von grosser Bedeutung. Er bringt \nzahlreiche Gäste in die Region, die eine beachtliche Wertschöpfung generieren. Gleichzeitig ist das \nintakte, attraktive Angebot an Freizeitmöglichkeiten auch ein erheblicher Standortfaktor für den \nWohnstandort AR. \n\nDie ATAG ist ein privatrechtliches Unternehmen mit 14 Mitarbeitenden. Das Unternehmen ist im \nBesitz von allen Ausserrhoder Gemeinden, dem Bezirk Oberegg Al sowie verschiedenen \nLeistungsträgern und Privatpersonen. Die grössten Aktionäre (10 oder mehr Aktien) sind (in \nabsteigender Reihenfolge): die Gemeinde Heiden, die Säntis-Schwebebahn AG, die Gemeinde \nHerisau, die Appenzeller Bahnen AG, der Kurverein Heiden, die Mineral- und Heilbad \nUnterrechstein AG, die Hotel Heiden AG, die Gemeinde Urnäsch sowie die Raiffeisenbank \nAppenzeller Hinterland. Die ATAG finanziert sich mit kantonalen und kommunalen Fördergeldern und \nmit Erträgen aus dem Verkauf von touristischen Angeboten. Für die Sicherstellung der \nGeschäftstätigkeit im Grundauftrag während der nächsten vier Jahre ist die ATAG auf kantonale \nFördergelder von CHF 390000 pro Jahr angewiesen. Die Bilanzsumme der ATAG belief sich im Jahr \n2016 auf 1.6 Mio. Franken. 56% der Erträge stammten letztes Jahr aus Fördergeldern des Kantons \nAppenzell Ausserrhoden. \n\n5000.205 - Beilage 2\n\n\n\n1. \tUnternehmung Appenzellerland Tourismus AG \n\n1.1. \tGeschichtlicher Hintergrund \n\nDie Appenzellerland Tourismus AG (ATAG) ist die Nachfolgeorganisation des Verbandes \nAppenzellerland Tourismus AR  (VAT  AR). Per 1. Januar 2011 hatte die ATAG sämtliche touristische \nMarketingaufgaben des  VAT  AR, der Gemeinden sowie der kommunalen Tourismusvereine für \nAppenzell Ausserrhoden übernommen. Damit wurden die Tourismusmarketingaufgaben im Kanton \neinheitlich unter dem Dach einer Organisation gebündelt. Der Regierungsrat von Appenzell \nAusserrhoden anerkannte die ATAG am 30. November 2010 als kantonale Tourismusorganisation \n(RRB-201 0-612). \n\nDie heterogenen Tourismusstrukturen im Kanton mit zahlreichen kommunalen und regionalen \nOrganisationen konnten damit bereinigt werden. Die Finanzierung basierte auf \nLeistungsvereinbarungen mit dem Kanton und den einzelnen Gemeinden. \n\n1.2. \tLeitbild \n\nGästezufriedenheit \nDie Zufriedenheit der Gäste ist unser oberstes Ziel. Wir messen die Gästezufriedenheit regelmässig \nund verbessern sie kontinuierlich, indem wir unsere Produkte und Dienstleistungen an bestehende \nund künftige Bedürfnisse anpassen und unsere Partner sensibilisieren. Unser Ziel ist die \nGästeerwartungen zu erfüllen und gezielt zu übertreffen. \n\nQualitätspolitik / Verbesserungsziele \nDurch den Aufbau und die Umsetzung des Qualitätsmanagementsystems will die Appenzellerland \nTourismus AG ihre Tätigkeitsgebiete und ihre Infrastruktur aufrechterhalten und weiterentwickeln, um \nden langfristigen Fortbestand der Tourismusorganisation und der Tourismusdestination zu sichern. \nDie Appenzellerland Tourismus AG verpflichtet sich zur Erfüllung der Gästeanforderungen und zur \nständigen Qualitätsverbesserung. \n\nUmwelt \nDie einzigartige Landschaft vom Bodensee bis zum Säntis ist das Kapital unserer Destination. Die \nEinhaltung der massgebenden gesetzlichen Vorschriften ist für uns selbstverständlich. Bei all unseren \nTätigkeiten achten wir auf einen schonenden und nachhaltigen Umgang mit der Umwelt. Zusätzlich \nsensibilisieren wir unsere Leistungsträger und unsere Gäste durch gezielte Kommunikation auf \nUmweltthemen. \n\nSicherheit \nWir betrachten die Sicherheit als integrierenden Bestandteil der Qualität unserer Dienstleistungen und \nunserer Produkte. Bei all unseren Tätigkeiten achten wir auf die höchstmögliche Sicherheit für unsere \nGäste, Leistungsträger und Mitarbeiter. Die hohe Sensibilisierung für sämtliche Sicherheitsaspekte \nermöglicht es uns, allfällige Sicherheitsmängel frühzeitig zu erkennen und vorbeugende \nSicherheitsmassnahmen zu ergreifen. \n\nSoziales Engagement \nDer Tourismus ist ein wichtiger Wirtschaftsmotor der Destination. Die Appenzellerland Tourismus AG \nbietet attraktive Arbeitsstellen mit Weiterbildungs- und Weiterentwicklungsmöglichkeiten für alle \nMitarbeiter. Wir fördern die Mitwirkung und die aktive Teilnahme aller Mitarbeiter zum Wohle unseres \nUnternehmens und unserer Destination. Wir bilden Lernende und/oder Praktikanten aus. Zudem sind \nwir uns bewusst, dass die Destination für die einheimische Bevölkerung nicht nur Arbeits-, sondern \nauch Lebensraum ist. \n\nWirtschaft \nDie Appenzellerland Tourismus AG sichert ihren Fortbestand, indem sie attraktive Produkte und \nDienstleistungen mit einer ausreichenden Rentabilität anbietet. \n\n5000.205 - Beilage 2\n\n\n\n1.3. \tVision und Mission \n\nDie ATAG ist die touristische Marketing- und Produktgestaltungsorganisation im Appenzellerland AR. \nIn enger Zusammenarbeit mit touristischen und wirtschaftlichen Partnern verfolgt sie das Ziel, neue \nGäste für das Appenzellerland, insbesondere den Kanton Appenzell Ausserrhoden zu gewinnen. \n\nDer Tagestourismus spielt dabei eine ebenso wichtige und tragende Rolle wie der \nÜbernachtungstourismus. Die Erhöhung der Wertschöpfung durch bewusst inszenierte Produkte und \nAngebote ist von zentraler Bedeutung. \n\nDie ATAG wirkt als  Enabler,  Systemkopf oder übernimmt wichtige Koordinationsfunktionen bei der \nEntwicklung neuer touristischer Grundlagen (Infrastrukturen, Angebote, Produkte). Die kantonale \nTourismusorganisation agiert als Netzwerkkoordinator und stellt eine unentbehrliche Wissensplattform \nfür die touristischen Leistungsträger dar. \n\n1.4. \tUnternehmensziele \n\nLangfristigkeit und Stabilität \nAufbau einer permanenten touristischen Struktur (AnsprechstelleNerantwortlichkeit), sprich \nSicherstellung einer etablierten Marketingorganisation, welche in Zusammenarbeit mit den wichtigsten \nAkteuren das Produktmanagement von Appenzell AR touristisch vorantreibt. \n\nVernetzung und Koordination \nDie ATAG ist die übergeordnete Koordinations- und Anlaufstelle für die Bereiche Produkt- und \nAngebotsentwicklung und Vermarktung. Sie fördert die Vertrauensbildung zwischen den \nverschiedenen Anspruchsgruppen und stärkt Synergien zwischen den einzelnen Partner. \n\nSichtbarkeit und Produktentwicklung \nDie Produktentwicklung und die daraus resultierenden Angebote werden gezielt gefördert und \nvorangetrieben. Die Qualitätsstandards der Produkte werden erarbeitet, kontrolliert und gefördert. \n\nVertrieb und Vermarktung \nDie ATAG legt innerhalb ihres Grundauftrages den kommunikativen Basisteppich für die \nWahrnehmung der Marke Appenzellerland. Neigungsgruppen- und marktorientierte \nKommunikationskampagnen werden pro Geschäftsfeld mit den relevanten Angebotspartnern definiert \nund umgesetzt. \n\nTouristische Kommunikation und Information \nDie touristischen Angebote werden sicht- und buchbar gemacht. \n\nWertschöpfung und Regionalentwicklung \nAls übergeordnetes Ziel sollen positive regionaiwirtschaftliche Effekte in der Region generiert werden. \nDies können zusätzliche Übernachtungen sein, mehr Frequenzen an Bergbahnen und in Restaurants, \nneue geführte Touren und auch der Verkauf von lokaltypischen Erzeugnissen. \n\n1.5. \tExterne Fachstellen/Berater \n\nAls Revisionsstelle amtet die Finanzkontrolle Appenzell Ausserrhoden. Die Geschäftsführung wird \nzudem nach Bedarf durch Yvonne Brigger-Vogel, Tourismusfachfrau aus Zizers GR beraten. \n\n5000.205 - Beilage 2\n\n\n\n1.6. \tUnternehmensrisiken \n\nInterne Risiken \nDas Unternehmen ist heute personell sehr knapp dotiert. Einzelne Abgänge im Kader könnten das \nUnternehmen entscheidend schwächen \n\nExterne Risiken \nDie Unternehmung ist massgeblich von folgenden Punkten abhängig: \n• \tKantonales Tourismusgesetz / kantonale Tourismusverordnung \n• \tPrivate Investoren für Angebote Hotellerie/Gastro/Events \n\nAls grösstes Risiko schätzt die ATAG einen Wegfall oder eine markante Kürzung der öffentlichen \nGelder ein. Das Wirken der Appenzellerland Tourismus AG als offizielle Tourismusorganisation \nAusserrhodens wird durch die öffentliche Hand massgeblich finanziert. 65% aller Erträge stammen \nvon Kanton und Gemeinden. Die touristischen Leistungsträger unterstützen das Wirken der ATAG und \nmachen mit Ihren Zuwendungen 10% der Ertragsseite aus. Durch Mandate und eigen erwirtschaftete \nMittel generiert die ATAG 20% der Erträge selbst. \n\n1.7. \tSteuern \n\nEin Gesuch um Steuerbefreiung ist beim kantonalen Steueramt  pendent.  \n\n1.8. \tKapazitäten / Engpässe \n\nDas heutige Team ist auf die bestehenden Bedürfnisse aufgebaut. Wir gehen davon aus, mit diesem \nPersonalbestand die zukünftigen Aufgaben bewältigen zu können. \n\n1.9. \tWichtigste Lieferanten und Partner \n\nLieferanten \no \tSämtliche touristischen Leistungsträger in Appenzell Ausserrhoden \no \tAppenzeller Druckerei AG, Herisau \no \tGalledia AG, Flawil \no Druckerei Lutz, Speicher \no Lyreco Büromaterialbedarf, Dietikon \n\nDienstleister \no \tVitamin 2 AG, St. Gallen \no \tTourismus Service Ostschweiz AG (TSO AG), St. Gallen \no Verschiedene Fotografen aus der Ostschweiz \no Gubser Mulitmedia, Schwellbrunri \no  Idea Creation  (Gutscheinsystem), Zürich \no Wilken Software  Group, Arbon  \no Tourist  Data  Shop SA, Aigle \n\nPartner \no Brauerei Locher, Appenzell \no Goba Mineralquelle und Manufaktur, Gonteri \no zubischuhe.ch  AG, Herisau \n\n5000.205 - Beilage 2\n\n\n\n1.10. Märkte und Kundensegmente \n\nIn der jährlichen Umsetzungsstrategie werden Zielmärkte und Kundensegmente von \nGeschäftsführung und Verwaltungsrat für die nächsten vier Jahre bestimmt. Bis 2021 wird folgende \nSegmentierung prioritär angestrebt: \n\nMärkte Deutschschweiz (SG, TG, ZH, AG, BE, SO, BL;  BS)  und Süddeutschland \nGäste: Natur- und Outdoorliebhaber, Entdecker, Kulturliebhaber und Gewohnheitsurlauber \n\n1.11. Abnehmer \n\nDas Appenzellerland lebt von seinen starken touristischen und betrieblichen Einzelmarken (bsp. \nAppenzeller Bier, Appenzeller Käse usw.). Die einzelnen Leistungsträger und Unternehmer sind auf \nihr eigenes Produkte oder Dienstleistungsmarketing fokussiert. Kein Unternehmen übernimmt die \nAufgaben eines koordinierten Basismarketings für die gesamte Region oder Destination. Aus diesem \nGrunde sind der Kanton und die Gemeinden «gezwungen» diese Aufgabe zu übernehmen und an \neine qualifizierte Organisation mittels eines konkreten Leistungsauftrages zu übertragen. Die ATAG \nhat in den letzten Jahren einen starken organisatorischen Wandel unternommen, um den \nAnforderungen einer schlagkräftigen Marketing-Organisation gerecht zu werden. \n\n1.12. Aktuelle Organisationsstruktur \n\nDie Appenzellerland Tourismus AG beschäftigt 14 Mitarbeiterinnen mit 720 Stellenprozenten. \n\nVerwaltungsrat  \nMomka BodenmannOdermati, \n\nThomas Baumgartner, Heinrich \nEggenbe,ger, Nikious Därig, \n\nBruno Vatlionl  \n\nGeschäftsführung  \nUrn Burger (100%) \n\nMarketing & LIJ Kommunikation \nGästeberatung \n\nLeitung H, Leitung Claudia Nytieler 80%) \nSusanne Than,a 90%)  \n\nMarketing & \nGästeberatung \n\nKommunikation Gäsiobcroiurin \nProjrhtnaanageno ' Sandra Dleturhe (00%) \n\nFebiennu Hähe,iio (80%) \n\nMarketing & TI Helden \nKommunikation \n\nPrakirkantie rrn. e,Or \t rnu,,c.Huoc \nNora KÖppei (100%) I \n\nTI lirnäsch \nsusanne schmid (30%) \n\nAndree Wahrti (30%)  \n\nProduct Management \t Administration \nUrn Berger \t Thereon Mariotio (60%) \n\n5000.205 - Beilage 2\n\n\n\n1.13. Marktleistung in zwei Bereichen \n\nDie ATAG erbringt Leistungen in zwei Bereichen. Sie erfüllt den Grundauftrag gemäss Artikel 3 \nTourismusgesetz AR, welche Basismarketing-Aktivitäten beinhalten, die ein touristisches \nGrundrauschen in den entsprechen Zielmärkten bewirken und Grundleistungen gegenüber Partnern, \nGästen und weiteren Leistungsträgern beinhalten. Teil des Grundauftrages sind auch sogenannte  \nShared  Services. Dies sind vorwiegend Beratungs- und Unterstützu ngs- oder Servicedienstleistungen \n(z.B. Aufbau- und Pflege eines Buchungssystems) für Partner. Sie gehören einerseits zur \nGrundausstattung einer Tourismusorganisation haben aber auch eine starken Bezug und Einfluss auf \ndie Geschäftsfelder. Dieser Bereich kann teilweise durch externe Mandate (fremdfinanziert) erweitert \nund ausgebaut werden, basierend auf Art. 4 des Tourismusgesetzes. \n\nDas zweite Wirkungsfeld ist die Förderung touristisch bedeutsamer Geschäftsfelder gemäss Art. 5 \nTourismusgesetz AR. Dieses gliedert sich pro Geschäftsfeld in die Hauptbereiche Partnerschaften, \nMarketingNerkauf und Angebotsgestaltung. \n\nDas Business-Haus ATAG \n\ndi- \n)lJ, I10Th/4V,  \n\nGeschäftsfeld \tGeschäftsfeld \nWANDERN \t LEBENSART \n\nGeschäftsfeld \tGeschäftsfeld \nS & E \t GESUNDHEIT \n\nm-- \n\nBusiness-Haus \t\n\nii \n\n der ATAG, eigene Darstellung \n\nDer vorliegende Businessplan erläutert lediglich die Massnahmen im Grundauftrag. Für die \ngeschäftsfeldorientierte Marktbearbeitung werden einzelne Businesspläne erstellt. \n\nWegen der grossen Abhängigkeit von kantonalen Fördergeldern ist es der ATAG wichtig, vermehrt \nauch Agenturdienstleistungen zu erbringen, die eine eigenständige Unternehmensführung erlauben. \nSo wird die Anzahl Mandate in Zukunft steigen und die Preise der Dienstleistungen gegenüber den \ntouristischen Leistungserbringern erhöht. \n\n8 \n\n5000.205 - Beilage 2\n\n\n\n2. \tSituation heute \n\n2.1. \tAuslaufende Leistungsvereinbarung \n\nDie zwischen dem Kanton Appenzell Ausserhoden und der Appenzellerland Tourismus AG (ATAG) \ngeltende Leistungsvereinbarung 2016 - 2017 läuft Ende dieses Jahres aus. Die \nLeistungsvereinbarung wurde zweijährlich im Rahmen eines Standortgesprächs evaluiert und ist aus \nSicht der ATAG erfüllt. \n\n2.2. \tNeues Tourismusgesetz in Kraft \n\nSeit dem 1. Januar 2017 ist das neue Tourismusgesetz (TG) des Kantons Appenzell Ausserhoden in \nKraft. Es bezweckt die Förderung des Tourismus, regelt die finanziellen Beitragsmöglichkeiten und die \nVergabe \tvon \tLeistungsaufträgen \tan \teine \toder \tmehrere \tgeeignete \nTourismusorganisationen (TG, Art. 3). \n\n2.3. \tDas St. Galler Modell für Destinationsmanagement® \n\nIm Jahr 2014 erarbeitet die ATAG mit wichtigen touristischen, wirtschaftlichen und politischen \nStakeholdern in einer Begleitgruppe die Grundlage ihrer heutigen Strategie. Gemäss dem St. Galler \nModell für Destinationsmanagement® transferierte die ATAG in den vergangenen zwei Jahren ihre \nAufgaben und Marketingaktivitäten in strategische Geschäftsfelder und suchte über die \nDestinationsgrenzen hinaus wichtige und sinnvolle Kooperationen. Beim SGDM® werden \nReiseströme der Gäste analysiert und innerhalb eines solchen Stromes arbeiten touristische \nLeistungsträger zusammen an der Marktbearbeitung. Die Zeiten mit klassischen Kantons- oder \nDestinationsgrenzen sind vorbei. Die ATAG übernimmt für einige der analysierten strategischen \nGeschäftsfelder den  Lead  und koordiniert für und mit den Partnern die Marktbearbeitung. Die \nkantonale Tourismusorganisation fokussiert auf den Grundauftrag und auserlesene strategische \nGeschäftsfelder. Es wird nur dort Geld investiert, wo eine hohe Wirkung für die ganze Region erwartet \nwerden kann. Kräfte und Synergien werden gebündelt. \n\nDie Marketingaktivitäten innerhalb der Geschäftsfelder werden mit den entsprechenden Partnern \njährlich analysiert und in einem  Reporting  festgehalten. Die Anpassungen, Änderungen oder die \nDefinition neuer Geschäftsfelder werden mit der initiierten Begleitgruppe jährlich einem  Auditing  \n(1tägiger Workshop) unterzogen. So kann garantiert werden, dass auf wirtschaftliche, soziokulturelle \nund unternehmerische Trends reagiert werden kann. \n\n5000.205 - Beilage 2\n\n\n\n2.4. \tNeue Rollen für die Tourismusorganisation \n\nDer Druck auf Tourismusorganisationen steigt, weil vor allem Effizienzoptimierung gefordert wird. \nImmer mehr Unternehmungen, Gemeindevertreter und Wirtschaftspartner prüfen, ob das Geld, das \nsie für Beteiligungen, Steuern oder Abgaben abführen, effizienter eingesetzt werden könnte. Sie \nfordern mehr Effizienz in der Aufgabenteilung, mehr Effizienz im Marketing der Destination und \nmessbare Ergebnisse, welche im Marketing nicht immer 1:1 nachgewiesen werden können, da die \nWirkungen der Werbeaktivitäten zeitverzögert eintreffen und von nichtbeinflussbaren Faktoren \nabhängig ist (Wetter, Währung). Parallel dazu steigt die «Macht» der Gäste über OTA's (Online  Travel \nAgencies)  und der Leistungsträger vor Ort, die immer professioneller agieren müssen. \nAppenzellerland Tourismus AR ist sich der aktuellen Situation bewusst und weiss, dass sich die Rolle \nder kantonalen Tourismusorganisation weiter verändern wird. Das Beratungsunternehmen Kohl und \nPartner behauptet in der Publikation «Destination 2030»: «Die klassische Tourismusorganisationen \nwird es 2030 nicht mehr geben - oder sie sind wirkungslos». \n\nEs werden daher folgende Entwicklungen die ATAG beeinflussen: \n\n1. Die Tourismusorganisation entwickelt sich von einer Marketingorganisation zum \nDestinationsentwickler und organisiert sich als Netzwerk der Netzwerke. Diese Entwicklung \nhat mittelfristig Auswirkungen auf das Organigramm der ATAG. \n\n2. Die Tourismusorganisation wird zum Kompetenzzentrum für ausgewählte Themen. \nDestinationen brauchen Kernkompetenzen und Positionierung für einzelne starke Themen. \n«Gemischtwarenläden» gehören der Vergangenheit an. \n\n3. Die Tourismusorganisation wird zum Support-Center für touristische Leistungsträger. Kleine \nBetriebe sind jetzt schon überfordert und werden es 2030 verstärkt sein. Die TO bietet \nSupport bei der Gestaltung eines marktgerechten Angebotes. Die TO übernimmt für die \nKleinen unterstützende, kostenpflichtige Aufgaben wie Marketing, Verkauf oder \nImmobilienbetreuung. \n\n4. Die komplexen Anforderungen an eine Tourismusorganisation werden nur grössere \nUnternehmungen mit entsprechender Organisationsstruktur bewältigen können. Die ATAG \nmuss mittelfristig nach Kooperationspartner Ausschau halten, um die kritische Grösse für den \nBetrieb zu erreichen. \n\nVon der «Inspirationsphase» einmal ins Appenzellerland zu reisen über den Buchungsprozess bis hin \nzur Nachbearbeitung nach der Reise: Der Kunde ist heutzutage in sämtlichen Schritten des \nsogenannten  «customer journey»  von global agierenden Unternehmungen (bspw. Booking.com, \nTripadvisor  etc.)  begleitet. Appenzellerland Tourismus AR hat auf deren Wirken keinen Einfluss. \nEntsprechend stellt sich die Frage, wo zukünftig die Rolle der kantonalen Tourismusorganisation \nentlang des «customerjourney» ist. \n\n10 \n\n5000.205 - Beilage 2\n\n\n\n000 iNTEfl \n\njrr \t\nHel \tCh \n\n‚: \t\n\n5ORT \n\nYou: \t\nBlogger \n\ntripnclvisoi \t Youthii: 3D \n\nGgJ \n\nlip \n\n Fit micros \t\n\n[) G gle \nfeiiteI \t HolidayCheck\n\nco \n\n \n\nHotels \n(1 1R \t tripvisor \n\nBooking corn \ttri go \nGo gle \tEø \n\n \n\nKUONI  \n\nPhasen  des customer journey  und deren Marktleader. Darstellung  TSO AG, St. Gallen.  \n\nIm Rahmen des Basismarketings für den Kanton Appenzell Ausserrhoden sieht die ATAG vor allem in \nder  «Dreaming-Phase» ihre Verantwortung. So soll z.B. mit einem neuen, emotionalen Webauftritt ab \n2018 das Reisebegehren für einen Ausflug ins Appenzellerland noch stärker als bisher ausgelöst \nwerden. Geschichten aus der Region, spannende Insider-News  und persönliche Reiseideen sollen \nGäste nach Appenzell Ausserrhoden locken. Für die  «Researching-Phase» bereitet die ATAG somit \nnur da Daten auf, wo dies Google & Co nicht tun. Im Buchungsprozess und dem Erlebnis vor Ort \nengagiert sich die ATAG im Rahmen des Basismarketing nicht. Die Mitgestaltung von Leuchtturm-\nAngeboten spielt in den Aktivitäten der einzelnen Geschäftsfelder eine wesentliche Rolle. \n\n111111 \n\n5000.205 - Beilage 2\n\n\n\n3. \tUmfeldanalyse \n\n3.1. \tBedeutung des Tourismus für Appenzell Ausserrhoden \n\nDer Tourismus ist für den Kanton Appenzell Ausserrhoden von grosser Bedeutung. Eine \nWertschöpfungsstudie der HTW Chur aus dem Jahr 2008 belegt, dass jeder neunte Arbeitsplatz direkt \noder indirekt vom Tourismus abhängig ist. Der Tourismus schafft dabei eine Wertschöpfung von rund \nCHF 170 Mio., was 7.3% des gesamten Netto Volkseinkommens entspricht. \n\nEine Modellrechnung aus erwähnter Studie zeigt, dass von mindestens 690000 Logiernächten pro \nJahr im Kanton Appenzell Ausserrhoden ausgegangen werden kann. Zugleich wird die Gästefrequenz \nim Tagestourismus auf rund 1.4-1.5 Mio. pro Jahr geschätzt. Während Übernachtungsgäste eine \ndirekte touristische Wertschöpfung von 52-65 Mio. Franken generieren, werden im Tagestourismus \n44-73 Mb. Franken erzielt. \n\nDie gesamte touristische Infrastruktur wird auch von Einheimischen stark genutzt und stellt so eine \nwichtige Bereicherung für das Freizeitangebot und die Standortattraktivität in der Region dar. Dies ist \nein wesentlicher Faktor für die Attraktivität von Appenzell Ausserrhoden als Wohnkanton. \nInvestitionen, die auf den ersten Blick touristisch erscheinen, kommen also zu einem grossen Teil \nauch der einheimischen Bevölkerung zu Gute. Eine Studie des Zukunftsinstituts Wien von 2015 \nbelegt, dass die Investition in einen attraktiven Standort die Zufriedenheit der Einheimischen und \nsomit die Gastfreundlichkeit steigert. \n\nAppenzell Ausserrhoden Ist ein traditioneller Tourismuskanton, der für seinen Sport- und \nWandertourismus bekannt ist. Daneben sind heute aber auch eine Vielzahl anderer Tourismusformen \nzu finden. (Gesundheit, Kultur usw. Entsprechend dieser grossen Anzahl an Tourismusformen wird \nder ganze Kanton durch den Tourismus geprägt und viele verschiedene Branchen profitieren von ihm. \n\nDie Tourismuslandschaft im Kanton hat sich seit der Studie im 2008 verändert. Appenzellerland \nTourismus AR hat daher die HTW Chur erneut mit einer Erfassung der touristischen Wertschöpfung \nbeauftragt. Grundlage bildet dafür das Tourismusjahr 2016. Die Resultate der Studie liegen \nvoraussichtlich im September 2017 vor. Sie ermöglichen dann einen Vergleich mit dem Jahr 2008 und \nlassen Aussagen über die Entwicklung der Branche zu. Nach Veröffentlichung ist die \nWertschöpfungsstudie 2016 ein diesem Antrag mitgeltendes Dokument und wird sämtlichen \npolitischen Entscheidungsträgern zur Verfügung gestellt. \n\n12 \n\n5000.205 - Beilage 2\n\n\n\n3.2. \tSWOT-Analyse für den Tourismus in Appenzell Ausserrhoden \n\n+ Starke Marke AppenzeHerland \n+ Natur einzigartig \n+ Authentische Orte ohne \n\nMassentourismus \n+ Qualität von Produkten und \n\nDienstleistungen \n+ Tradition/Brauchtum werden gelebt und \n\nsind erlebbar \n+ 0V-Netz hervorragend ausgebaut \n+ Konsum-Produkte, die national und \n\ninternational bekannt sind \n+ Politische Stabilität in der Schweiz  \n\n- «Teuer-Image» der Schweiz \n- Appenzellerland hat sommerlastiges \n\nTourismusprodukt \n- Infrastrukturen (Hotellerie) teilweise \n\nveraltet \n- fast ausschliesslich Gäste aus CH und D \n- fehlende «schillernde» Destinationen mit \n\nweltweiter Ausstrahlung \n- Tourismusbewusstsein der Bevölkerung \n\nteilweise nicht vorhanden \n\n+ \tTourismus ist eine der wenigen \nWachstumsbranchen weltweit \n\n+ Die Tendenz zu ruhigem Urlaub und \neinem gesunden, aktiven und \nnachhaltigem Lebensstil wird weiter \nzunehmen \n\n+ \tDies gilt nicht nur für die 050-Generation, \nalle Touristen sind potenzielle Gäste für \nGesundheitsangebote \n\n+ \tNirgendwo gibt es auf so engem Raum \ndiese Fülle an Brauchtum und Tradition \n\n+ \tDie Wünsche der Touristen werden \nindividueller \n\n+ Die Grenzen zwischen Urlaub und \nArbeiten verfliessen \n\n+ Die Digitalisierung macht das Ferien \nbuchen einfacher und transparenter \n\n+ Der Schweizer Franken wird mittelfristig \nweiter geschwächt \n\n+ Europäische Konjunktur läuft \ndynamischer \n\n- \tDie steigende Terrorangst drückt auf die \nReiselust \n\n- Digitale Reiseanbieter üben starken \nDruck auf die Preise und Margen aus \n\n- Die Klimaveränderung verkürzt und \nverschiebt die Winter \n\n- Die Konkurrenz schläft nicht \n\n13 \n\n5000.205 - Beilage 2\n\n\n\n3.3. \tKonkurrenz und Einflussfaktoren \n\nIn der heutigen global vernetzten, mobilen Welt steht das Appenzellerland in stetiger Konkurrenz mit \nunzähligen Anbietern des Ferien- und Ausflugmarktes. Es besteht ein hart umkämpfter Wettbewerb. \nDas Appenzellerland und die Ostschweiz nehmen im Schweizer Tourismusmarkt keine Leaderposition \nein. Grössere Tourismusdestinationen generieren deutlich mehr Logiernächte und somit eine höhere \ndirekte Wertschöpfung. Der Strukturwandel vom Kurtourismus zur heutigen Form der Freizeit- und \nFeriengestaltung macht sich bei uns deutlich bemerkbar. In Appenzell Ausserrhoden wird ein sehr \nsanfter Tourismus betrieben, der eher unbemerkt einen wichtigen Beitrag zur Entwicklung der Region \nbeisteuert. Es darf nicht das Ziel sein, sich an grossen Tourismushotspots zu orientieren. Trotzdem ist \nin den nächsten Jahren eine Weiterentwicklung auf der Angebotsseite zwingend notwendig, wenn \nman im Tourismusmarkt weiterhin Geld verdienen will. \n\nNatur, Outdoorerlebnisse, Brauchtum, Gesundheit, Entschleunigung findet man auch bei den \numliegenden Destinationen - auch im nahen, teilweise kostengünstigeren Ausland \n\nDie Nachfrage nach den Produkten hängt direkt und sehr mittelbar mit dem Währungskurs \nzusammen. In Europa läuft die Konjunktur dank des seit längerem deutlich unterbewerteten Euro \ninzwischen dynamisch. Ökonomen gehen davon aus, dass der Schweizer Franken im kommenden \nJahr gegenüber dem Euro weiter geschwächt wird. Diese Rahmenbedingungen lassen eine \noptimistische Planung für die Nachfrage in den EURO-Zielmärkten zu. \n\n14 \n\n5000.205 - Beilage 2\n\n\n\n4. \tGrundauftrag gemäss Art. 3 Tourismusgesetz im Detail \n\nBasierend auf der  SWOT-Analyse für die Tourismusregion Appenzell Ausserrhoden und \nbezugnehmend auf das neue Tourismusgesetz sieht die ATAG folgende drei Hauptbereiche im \nRahmen des Grundauftrages vor. \n\n4.1. \tEvaluation touristisch bedeutsamer Geschäftsfelder im Sinne von Art. 5 des \nTourismusgesetzes sowie die kantons- und destinationsübergreifende Koordination \nder Vermarktung \n\nGetreu Artikel 2, Absatz 2 der Tourismusverordnung sieht sich die ATAG als Kompetenzzentrum für \ndie Evaluation touristisch bedeutsamer Geschäftsfelder im Kanton Appenzell Ausserrhoden sowie für \ndie kantons- und destinationsübergreifende Koordination der Vermarktung dieser Geschäftsfelder. \n\nDie Evaluation der Geschäftsfelder geschieht stets im Einvernehmen mit der Branche. Dafür wird die \nim 2014 begonnene Arbeit mit der Begleitgruppe weitergeführt. Dieses Gremium umfasst rund 15 \nPersönlichkeiten aus der Tourismuswirtschaft und soll die verschiedenen Interessen einzelner \nBranchenzweige (Gastronomie, Transport, Eventanbieter  etc.)  wiedergeben. Mindestens jährlich wird \nmit der Begleitgruppe über aktuelle Themen diskutiert und die Festlegung der strategischen \nGeschäftsfelder hinterfragt. \n\nHauptaktivitäten zur Evaluation touristisch bedeutsamer Geschäftsfelder für Appenzell Ausserrhoden: \n• \tWorkshops und Anlässe mit der Begleitgruppe unter Leitung von ausgewiesenen Fachkräften \n• \tMitgliedschaft und Mitarbeit in diversen Verbänden der Schweizer Tourismuslandschaft insb. \n\naktive Zusammenarbeit mit Ostschweiz Tourismus als Dachverband für die Ostschweizer \nTourismusregionen \n\n• \tTeilnahme an Weiterbildungs- und Netzwerkanlässen der Schweizer Tourismusbranche \n• \tStudium von in- und ausländischer Fachliteratur zu Trends und Marktentwicklung \n• \tMonitoring  von Kennzahlen (Logiernächte, Aufenthaltsdauer, Frequenzen, Umsätze in \n\ndiversen Bereichen und einige mehr) der Tourismusregion Appenzell Ausserrhoden sowie  \nBenchmark  mit vergleichbaren Tourismusregionen im In- und Ausland. Dazu wird ein \njährliches Bulletin erstellt und veröffentlicht. \n\n• \tNach Bedarf: Repräsentative Gästeumfragen zu spezifischen Themen in Zusammenarbeit mit \nentsprechenden Institut \n\n• \tMessung und Kontrolle der Besucherströme anhand von vorhandenen Daten (z.B. \nFrequenzen der Gästekarte, Umfragen oder durch neue Technologien) \n\nEs Ist Aufgabe der ATAG, die Marktentwicklung stets zu prüfen und für eine erfolgreiche \nPositionierung der Ferien- und Ausflugsregion Appenzellerland AR zu sorgen. Entwicklungen im \ntechnischen und werberischen Bereich werden aktiv verfolgt und die Mitarbeiterinnen entsprechend \ngeschult. Das erlernte  Know-How  und die Erkenntnisse der Marktbeobachtung werden regelmässig \nan die touristischen Leistungsträger im Kanton weitergegeben. Die ATAG erbringt Beratung und \nähnliche Dienstleistungen für die Branche und entlastet insofern kleinere und mittlere \nTourismusbetriebe. \n\nEine Hauptzielsetzung der nächsten vier Jahre Ist die konsequente Umsetzung einer \ngeschäftsfeldorientierten Marketingstrategie. Die Identifikation der wesentlichen Systemköpfe und die \ndamit verbundenen neuen Aufgaben und Rollen der einzelnen Organisationen und Leistungsträgern \nwird in den ersten beiden Jahren zeit- und ressourcenintensiv sein. Die Umsetzungsprozesse, die \nVerantwortlichkeiten und die Massnahmen-Planungen verlangen eine stringente Führung und \nKoordination. Die ATAG wird hier eine wesentliche Rolle in der Orchestrierung dieser neuen Abläufe \nübernehmen und zusammen mit der Organisation des Basismarketing das touristische \nKompetenzzentrum für Appenzell Ausserrhoden darstellen. \n\n15 \n\n5000.205 - Beilage 2\n\n\n\nDie Evaluation und Festlegung touristisch bedeutsamer Geschäftsfelder im zeitlichen Überblick: \n\n2014/2015 Einberufung \tBegleitgruppe, \tDefinition \tstrategischer \tGeschäftsfelder \tan \tzwei \nWorkshops anhand der festgestellten Reiseströmen. Definierte SGF: \n\n• \tWandern \n• \tLebensart \n• \tSeminare &  Events  \n• \tGesundheit \n\n2016 & 2017 Erstmalige \tMarktbearbeitung \tund \tProduktgestaltung \tin \tden \tSGF \tWandern, \nLebensart und Seminare &  Events.  Situationsanalyse im Verwaltungsrat und mit der \nBegleitgruppe. \n\n2018 & 2019 Konsequente Umsetzung des St. Galler Modell für Destinationsmanagement in den \nbestehenden Geschäftsfeldern. \n\n• \tSystemköpfe und Market-Mavens  müssen abschliessend bestimmt werden \nund den  Lead  im SGF übernehmen \n\n• \tGemeinsame Erarbeitung des Marketing-Funnel  pro SGF \n• \tRollen \tvon \tPersonen/Organisationen \tin \tden \tSGF \tsind \tgeklärt, \n\nEinsatzplanung und Finanzierung steht \nSituationsanalyse im Verwaltungsrat und mit der Begleitgruppe. \n\n2019 Aktualisierung und Moderation des «Destinorama» mit der Begleitgruppe: \n\n• \tSGF prüfen \tund \tgegebenenfalls anpassen, \tergänzen, \tkorrigieren oder \naktualisieren \n\n2020 &2021 Marktbearbeitung in den strategischen Geschäftsfelder mit jährlicher Überprüfung \nder Geschäftsfelder. Frühzeitige Aktualisierung des «Destinorama» für die Jahre \n2021ff. \n\n4.1. \tBasismarketing ein Grundrauschen bewirken \n\nDas Basismarketing legt gewissermassen einen Image-Teppich der Marke Appenzellerland. Es sind \nGrundaktivitäten und Massnahmen, bei welcher entweder die Marke oder das undifferenzierte \nGesamtangebot der Region im Vordergrund steht. Es sind aber auch Instrumente, auf welchen die \nsegmentorientierte Marktbearbeitung aufbauen kann. \n\nIn der heutigen global-vernetzten, mobilen Welt steht das Appenzellerland in Konkurrenz mit \nunzähligen Anbietern des Ferien- und Ausflugsmarktes. Im hart umkämpften Wettbewerb Ist es \nunerlässlich, mit einem stetigen Grundrauschen für Bekanntheit seiner Marke zu sorgen. Einzelne \ntouristische Leistungsträger kommen dieser Aufgabe für ihren eigenen Betrieb nach. Kein \nUnternehmer will aber das koordinierte Basismarketing für eine ganze Destination übernehmen. \nDiesem Umstand trägt die ATAG mit dem hier beantragten Antrag Rechnung. Soll das \nAppenzellerland langfristig eine vielbeachtete Ferien- und Ausflugsregion bleiben, ist Basismarketing \ndurch die kantonale Tourismusorganisation unerlässlich. Gastronomie und Hotellerie kämpfen mit \nPreisdruck, sind nur bedingt fähig eigenes Marketing zu betreiben und wichtige Investitionen sind \nmeist nur schwer finanzierbar. Die hier investierten Gelder helfen nicht nur der Tourismusbranche, \nsondern sorgen auch für eine positive Wahrnehmung des Wohn- und Wirtschaftskantons Appenzell \nAusserrhoden (Standortförderung!). \n\n16 \n\n5000.205 - Beilage 2\n\n\n\nBasismarketing-Aktivitäten umfassen: \n\nPflege Marke «Appenzellerland» \nDurchsetzung Positionierung und Pflege der Marke «Appenzellerland vom Bodensee bis zum \nSäntis» gemäss dem Markenschutzreglement der Appenzellerland Tourismusmarketing AG in \nZusammenarbeit mit Appenzellerland Tourismus Al. Die Marke gehört der Firma ATMAG \n(Appenzellerland Tourismusmarketing AG), die zu gleichen Teilen im Besitz von Appenzell \nAusserrhoden (ATAG) und Appenzell Innerrhoden  (VAT  Al) ist. Je drei Ausserrhoder und drei \nlnnerrhoder Vertreter haben Einsitz im Verwaltungsrat der ATMAG und stellen den Schutz der \nMarke sicher. \n\nGästeinformation \n• \tAufbau, Bewirtschaftung und Weiterentwicklung des Tourismusportals \n\nwww.appenzellerland.ch  mit bisher 294000 Sitzungen pro Jahr. \nFür Sommer 2018 ist die Einführung einer komplett neuen lnternetpräsenz geplant. \n\n• \tProduktion von saisonalen Image und  Informations-Printmedien (rund 6 Produkte pro Jahr) \ninklusive deren Distribution an touristische Leistungsträger \n\n• \tTeilnahme an Publikums- und Fachmessen (zwischen 2-4 Anlässen pro Jahr) sowie Präsenz \nan repräsentativen Anlässen für den Kanton \n\n• \tAllgemeine  Informations-  und Auskunftserteilung bei Anfragen. Der Umfang in den letzten \nJahren belief sich auf rund 4000 Auskünfte am Telefon und 2500 E-Mailanfragen pro Jahr, \nwelche die Geschäftsstelle beantwortete. \n\n• \tVersand eines monatlichen Gästenewsletter. Bisher wird der  Newsletter  von 19000 Kunden \nempfangen. \n\n• \tPräsenzwahrung in den Marketingmassnahmen der nationalen Tourismusorganisation \n• \tPflege und Weiterentwicklung der Wahrnehmung in den sozialen Medien. Die ATAG pflegt \n\nz. B. über Facebook Kontakt zu 5500 interessierten  User.  \n• \tPflege und Weiterentwicklung eines touristischen Veranstaltungskalenders \n\nMedienarbeit \n• \tAllgemeine Medienarbeit mit Medienmitteilungen \n• Organisation von Medienreisen \n• Begleitung und Betreuung von Journalisten \n\nlnteressensvertretung und Netzwerkpflege \n• \tGezielte Öffentlichkeitsarbeit bei der Bevölkerung von Appenzell Ausserrhoden \n• \tKoordination der Kommunikation nach Innen, Leistungsträgern, Politik und Partnern mittels \n\nPartneranlässen (z.B. Tourismushöcks oder Saison  Opening)  und \nInformationsveranstaltungen (Beispiel Polit-Apéro) \n\n• \tAuskunft zu tourismuspolitischen Themen in Rücksprache mit dem Verwaltungsrat \n\n17 \n\n5000.205 - Beilage 2\n\n\n\n4.2. \tShared Services \n\nShared  Services sind Beratungs- und Unterstützungsdienstleistungen der ATAG gegenüber Partnern \nfür deren Produkte und Angebote. Sie gehören einerseits zu den heutigen Grundanforderungen einer \nTourismusorganisation (bsp. Führen und Pflege eines Buchungsreservations-Systems) und werden \ndaher dem Grundauftrag zugeordnet, da ein Teil des Finanzantrages für die Bereitstellung dieser \nServiceleistungen verwendet werden. Diese Dienstleistungen beeinflussen und tangieren auch die \nProdukte aus den strategischen Geschäftsfeldern, daher bilden sie den Überbau des \nGeschäftshauses der ATAG.  Shared  Services können aber auch Dienstleistungen beinhalten, welche \nzusätzlich durch die Partner finanziell abgegolten werden müssen (bsp. Führen der \nInformationsstellen Heiden und Urnäsch). Die  Shared  Services umfassen: \n\n• \tFühren und Pflege des Buchungs- und Reservationssystems TOMAS mit Nutzungsmöglichkeit für \nalle touristischen Leistungsträger. Pro Jahr fallen Systemkosten von rund CHF 15000 an. \n\n• \tProduktion, Vertrieb und Abrechnung der Appenzellerland-Gutscheine. 2016 wurden Gutscheine \nim Wert von CHF 258000 verkauft. Die Produktionskosten dafür belaufen sich auf mindestens \nCHF 15000. Die Gutscheine sind ein enormer Treiber für Hotellerie und Gastronomie im Kanton. \n\n• \tVerkauf, Vermittlung und Abwicklung von Gruppenreisen (Anfragen) \nIm Geschäftsjahr 2016 wurden 209 Gruppenreisen offeriert wovon 116 Reisen durchgeführt \nwurden. In den letzten 5 Jahren resultierte ein durchschnittlicher Umsatz von CHF 150000 pro \nJahr. Gäste bezahlen für den Service keine Gebühr und Leistungsträger begleichen lediglich eine \nKommission auf vordefinierte Leistungen. \n\n• \tKlassifikation von  B&B's  und Ferienwohnungen gemäss den Richtlinien des Schweizer \nTourismusverbandes STV inklusive deren Betreuung bei der Vermietung und Bewerbung der \nAngebote. \n\n• \tGezielte Marktforschung (Trends aufspüren, Innovationen entdecken) sowie Begleitung von \nProjekten verschiedenster Bildungsstätten \n\n• \tBetreuung und Beratung von lokalen Verkehrsvereinen oder Gemeindegremien bei der \ntouristischen Weiterentwicklung auf kommunaler Ebene \n\n• \tBetreuung und Beratung von interessierten Unternehmungen oder Privatpersonen bei \nInfrastrukturprojekten im Kanton. \n\n• \tMitarbeit bei der Weiterentwicklung der Ostschweizer Gästekarte «OSKAR» und \nInteressensvertretung der Ausserrhoder Übernachtungsbetriebe \n\n• \tFinanzierung von notwendigen Beiträgen an nationale Projekte (z.B. Beitrag Logiernächtestatistik, \nGrundbeiträge Schweiz Mobil) \n\nEinen detaillierten Einblick über die einzelnen geplanten Massnahmen in den Bereichen \nBasismarketing und  Shared  Services gibt die jährliche Umsetzungsstrategie welche bis November \nfürs Folgejahr dem Amt für Wirtschaft und Arbeit präsentiert wird. Die Wirksamkeit der Massnahmen \nwird jährlich kritisch geprüft. \n\n18 \n\n5000.205 - Beilage 2\n\n\n\n5. \tKosten/Finanzierung \n\n5.1. \tKosten \n\nDie Ausführung gemäss Businessplan verursacht folgende Kosten pro Geschäftsjahr: \n\nBereich Koordination \nSGF  \n\nBasismarketing  Shared  Services \n\nOrgane, Führung, Personalaufwand (310 CHF \nStellenprozente)  \n\n47200 CHF 119580 CHF 100,000 \n\nMietaufwand/Infra CHF 10,000 CHF \t10,000 CHF 10000 \nBüromat, Gebühren, Porto, Spesen CHF 8000 CHF \t12500 CHF 15000  \nIT  CHF 5,000 CHF \t50000 CHF 20000 \nDiverse Kosten CHF 4500 CHF \t10,500 CHF 7500 \nAktivitäten Basismarketing*  CHF 126'000  \n\nAktivitäten  Shared  Service*  CHF 28000 \nTotal Aufwand gerundet CHF 70000 CHF 329000 CHF 181000 \n\n* Aufgrund der schnell verändernden Marktsituation und stets wechselnden Marketingplattformen wird \npro Jahr ein Fixbetrag beantragt. Es liegt in der Verantwortung der Geschäftsführung, wie der \nMarketing-Mix pro Jahr ausfällt. Die in Kapitel 4.2 und 4.3 geschilderten Aktivitäten sind gegeben, die \nDetailgestaltung kann aber jährlich anders ausfallen. \n\n5.2. \tFinanzierung pro Geschäftsjahr \n\nAktivität Kosten total Beteiligung \nGemeinden \nAR (Entscheid \nnoch offen)  \n\nPartnereinnahmen \nBasierend auf den \nvergangen Jahren \n\nKanton AR \n\nKoordination SGF CHF 70000  CHF \t70000 \nBasismarketing CHF329'000 CHF 40000 CHF 83000 CHF 206000  \nShared  Services CHF181000 CHF 40'000 CHF 27'000 CHF \t114000 \nFinanzantrag  CHF 390000 \n\n6. Antrag \n\nVerwaltungsrat und Geschäftsführung der ATAG beantragen für die Umsetzung des Grundauftrages \ngemäss Art. 3 Tourismusgesetz AR pro Jahr CHF 390000 für die Periode 2018-2021. \n\n5 Gründe der ATAG den Grundauftrag zuzuweisen: \n\nDie ATAG \n1. hat in den vergangenen Jahren ihre Kompetenz als marktorientierte Tourismusorganisation \n\nmit zielgruppenorientierten Kampagnen unter Beweis gestellt \n2. ist in einem kontinuierlichen und regen Austausch mit den touristischen Leistungsträgern, \n\ngeniesst deren Vertrauen und erhält eine hohe Kooperationsbereitschaft \n3. setzt die SGF-Strategie gemäss dem St. Galler Destinationsmodell konsequent um und ist so \n\nbereit für die kommenden Herausforderungen der heutigen Tourismusorganisationen \n4. setzt auf Qualität. Es wird eine ziel- und marktorientierte Organisationsform gelebet. \n5. kennt das Produkt Appenzellerland AR mit all seinen Stärken und Schwächen und kann in der \n\nProduktentwicklung gezielt auf die heutigen Gästebedürfnisse reagieren. \n\nDer Kanton erhebt bei touristischen Leistungsträgern eine Tourismusabgabe. Die Erträge daraus sind, \nzweckbestimmt für Fördermassnahmen wie in diesem Papier beantragt einzusetzen. Ein Grossteil der \nTourismusförderung wird somit durch die Branche mit Bezahlung der Tourismusabgabe selbst \ngetragen. \n\n19 \n\n5000.205 - Beilage 2\n\n\n\nManagement Cockpit ATAG (x. Quartal 20xx) \t ç p. Peh1ze11er1ah1 \nVom Bodensee bis zum Väntis. \n\nçja. ... \trt. \n\nGsteberatuna \nKennzahlen Quartal IST Vorjahr Jahres IST Vorjahr Status Bemerkungen/Maßnahmen \n\nInfostelle Heiden \n\nAuskünfte per Telefon (071 898 33 01) \n\nAuskünfte per Mail (heiden@appenzellerland.ch) \n\nBesuche (Auskünfte am Schalter) \n\nInfostelle urnüsch \n\nAuskünfte per Telefon (071 364 26 40) ....... » ............................. » ............ 1»» ............................. ... 111 ....... ". ..... \nAuskünfte per Mail (urnaesch@appeszellerland.ch) \n\n. »» ... «"« \n\n........... \n\n.. »"«» .......... «* .. ... , ... »"»»"» ...... .... « ... , . ..... »»» .................. \nBesuche (Auskünfte am Schalter) \n\nGeschäftsstelle ATAG \n\nAuskünfte per Telefon (071 898 33 00) \n\nAuskünfte per Mail (info@appenzellerland.ch) \n\nAuskünfte per  Chat  \n\nAuskünfte per WhatsApp \n\nEinschatzung: \n\nVerkauf \nKennzahlen \n\nGruppengeschäft  \n\nQuartal IST Vorjahr Jahres IST Vorjahr Status Bemerkungen/Maßnahmen \n\nofferierte Gruppenangebote \n\nverkaufte Gruppenangebote \n\numsatz Gruppenangebote \n\nUmsatz Individualgäste \n\nKommissionserträge aus Gruppen-! \nPauschalgeschäft \n\nAnzahl buchbare Fewos auf e-domizil \n\numsatz Fewos AR auf e-domizil \n\nAnzahl buchbare Hotels/B&B's auf TOMAS \n\numsatz TOMAS \n\numsatz Gutscheine e-guma ..................... » .............. . ................................... .................. ......... » ......... ..................... . ........... ......... , ....... \t........................................................ \n\nEinschützung: \n\nMarketina und Kommunikation \nKennzahlen Quartal IST Vorjahr Jahres IST Vorjahr Status Bemerkungen/Maßnahmen \n\nAnzahl Besucher auf www.appenzellerland.ch  \n\nDurchschnittliche Verweildauer auf \n\nwww.appenzellerland.ch  \n\nAnzahl Prospekldownloads vorn Homepage \n\nAnzahl Prospekt-Ansichten per Issu \n\nAnzahl Empfänger Gäste-Newsletter \n\nOpening-Rate Gäste-Newsletter  \n\nAnzahl Empfänger Partner-Newsletter \n\nOpening-Rate Partner-Newsletter  \n\nAnzahl  Likes  im Facebook \n\nAnzahl  Follower  Instagramm \n\nAnzahl betreute Medienanfragen \n\nErträge Partner \n\nEinschätzung: \n\n5000.205 - Beilage 2\n\n\n\nManagement Cockpit ATAG (Jahreszahlen 20xx) \tç\\,peri,,ze11er1aIijI. ; \nVom Bodensee bis zum Säntis. \n\nuftra....gpss . rt. \n\nHotellerie \nKennzahlen 2017 Vorjahr Vorvorjahr Bewertung \n\nAnkünfte Hotellerie \n\nLogiernächte Hotellerie \n\nDurchschn. Aufenthaltsdauer \n\nEinschätzung: \n\nEvaluation Geschàftsfelder  \nKennzahlen 2017 Vorjahr Vorvorjahr Bewertung \n\nWorkshops mit Begleitgruppe \n\nWeiterbildungs- und Netzwerkanlässe \n\nErstelle Monitoringberichte \n\nGästerückmeldungen aus Umfrage \n\nEinschätzung: \n\nBasismarketinci \nKennzahlen 2017 Vorjahr Vorvorjahr Bewertung \n\nSitzungen ATMAG zum Markenschutz \n\nErstellte Printmedien \n\nAuflage total Printmedien \n\nPublikums- und Fachmessen \n\nVersandte Gästenewsletter \n\nVersandte Partnernewsletter \n\nEinträge Veranstaltungskalender  \n\nPa  rtn  era  n IS sse/lnf overan sta Itungen \n\nBeteiligungen in CHF der Partner \n\nEinschätzung:  \n\nShared Services  \nKennzahlen 2017 Vorjahr Vorvorjahr Bewertung \n\nAnzahl buchbare Betriebe TOMAS \n\nSystemkosten TOMAS \n\nAnzahl buchbare Fewos e-domizil \n\nKlassifizierte Ferienwohnungen (neu) \n\nSystemkosten e-Guma für Gutscheine \n\nAnzahl Aktivitäten Marktforschung/Bildungsstätten \n\nBetreuungsmandate Verkehrsvereine/Gemeinden \n\nBeratungsmandate bei Infrastrukturporjekten \n\nBeiträge an nationale Projekte in ct-IF \n\nPart  era  nlässe/lnfoveranstaltungen \n\nEinschätzung: \n\nKosten \nKennzahlen 2017 Vorjahr Vorvorjahr Bewertung \n\nEingesetzte Stellenprozente ATAG \n\nPersonalaufwand in CHF \n\nMietaufwand in CHF \n\nBäromat/Gebühren/Spesen in CHF  \n\nIT-Kosten in CHF \n\nAktivitäten Basismarketing in CHF \n\nAktivitäten  Shared  Service in CHF \n\nKoordinationsaufwand S G F In CHF \n\nEinschätzung: \n\n5000.205 - Beilage 2\n\n\n\nTT \n\t(1 \n\nFDP \nDie Liberalen  \n\n-) \nFDP.Die  Liberalen  \nKatrin Alder \nSteinrieselnstr. 40 \n\n9100 Herisau \n\n071 352 60 71 \nwww  Id  p-ar. ch  \ninfo@org-coach. \nFDP. Die Liberalen AR \n@FDP_Liberalen  \n\nFOP  Die Liberalen Appenzell Ausserrhoden  Eingegannen am: \n\n29. Sep. 27 \n\nKantonskn'i \n\nKantonskanzlei des Kantons A.Rh. \nBüro des Kantonsrates \nRegierungsgebäude \n9102 Herisau \n\nHerisau, 28. September 2017  \n\nInterpellation zum Erbschaftswesen im Kanton Appenzell Ausserrhoden \n\nSehr geehrter Herr Landammann \nSehr geehrte Herren Regierungsräte \n\nAusgangslage \nGemäss dem ausserrhodischen Gesetz über die Einführung des Schweizerischen Zivilgesetz-\nbuches geschieht jede Erbteilung unter der Aufsicht und Mitwirkung der Erbteilungskommission, \nwelche aus dem Gemeindehauptmann, mindestens einem weiteren Mitglied des Gemeindera-\ntes und dem Gemeindeschreiber besteht (EG zum ZGB Art. 86). Der kantonale Gesetzgeber \nsieht also obligatorisch die Mitwirkung der Behörde bei Erbteilungen vor. \n\nVon Bundesrechts wegen ausgeschlossen ist die amtliche Mitwirkung gemäss ZGB Art. 609, \nAbs. 2 dann, wenn ein Willensvollstrecker eingesetzt ist. \nEin Erblasser in unserem Kanton scheint gezwungen zu sein, einen Willensvollstrecker \neinzusetzen, will er die behördliche Mitwirkung an der Teilung seines Nachlasses vermeiden. \n\nDes Weiteren besteht ein Bundesgerichtsentscheid (BGE 114 11418) vom 1.12.88, Zitat: «...Die \nallgemeine Genehmigungspflicht, wie sie das Einführungsgesetz zum Schweizerischen \nZivilgesetzbuch des Kantons A. Rh. vorsieht, ist mit Art. 634, Abs. 1 ZGB, wonach die Teilung \nmit dem Abschluss des Teilungsvertrages für die Erben verbindlich wird, nicht vereinbar.» \n\nRechtsvergleich mit andern Kantonen \nDie grundsätzliche Kompetenz zur Rechtssetzung ergibt sich aus Art. 609 Abs. 2 ZGB, wonach \nes dem kantonalen Recht vorbehalten bleibt, für weitere Fälle eine amtliche Mitwirkung bei der \nTeilung vorzusehen. \nEs sind nur zwei Kantone, welche eine obligatorische Mitwirkung der Behörde in der Erbteilung \nvorsehen, nämlich die Kantone Appenzell Ausserrhoden und Solothurn. \nEinige Kantone kennen die Mitwirkung der Behörde in der Erbteilung in besonderen Fällen, \nnamentlich bei Handlungsunfähigkeit eines Erben, bei unbekanntem Aufenthalt eines Erben \noder auf Begehren eines Erben. Andere sehen vor, dass die Mitwirkung einer Behörde verlangt \nwerden kann. \n\nPLR \tPLR \tPLD \nLes Lihéraux-Radicaux \tI Liberali Radicali \t Its Liberals \n\n0100.31\n\n\n\nSeite 2 \n\nDie Mehrheit der Kantone sehen überhaupt keine Mitwirkung der Behörde in der Erbteilung vor. \n\nUnsere Feststellungen \n\n1. Die Regelung im Kanton Appenzell Ausserrhoden, wonach die Behörde obligatorisch in der \nErbteilung mitzuwirken hat, ist schweizweit fast einmalig. \n\n2. Aus einem liberalen Staatsverständnis heraus stellt sich die Frage, weshalb der Staat diese \nAufgabe für sich beansprucht. Mit der obligatorischen Mitwirkung in der Erbteilung greift der \nStaat in erheblicher Weise in die Privatautonomie seiner Bürgerinnen und Bürger ein. \n\n3. Die Handhabung in den Gemeinden unseres Kantons ist sehr unterschiedlich. \n\nAufgrund dieses Sachverhalts bitten wir Sie, folgende Fragen zu beantworten: \n\n1. Obligatorische Mitwirkung des Staates \na) Welche Gründe haben zur gesetzlich verankerten, obligatorischen Mitwirkung der \n\nöffentlichen Hand geführt? \nb) Wurden diese Gesetzesgrundlagen aufgrund des oben erwähnten Bundesgerichts-\n\nentscheides schon jemals hinterfragt, insbesondere seit dem BGE vom 1.12.1988? \nWenn ja wann und mit welchem Fazit? \n\n2. Gesetzlicher Anpassungsbedarf \na) Sehen Sie einen gesetzlichen Anpassungsbedarf, in dem allenfalls die obligatorische \n\nMitwirkung der Behörde in der Erbteilung aufzuheben ist? \nb) Könnte man die Mitwirkung der Behörde in der Erbteilung auf jene Tatbestände \n\nbeschränken, in welchen ein Erbe dies wünscht, ein Erbe handlungsunfähig oder ein \nErbe unbekannten Aufenthalts ist? \n\nc) Sehen Sie im Erbrecht weiteren Handlungsbedarf (EG zum ZGB)? \n\n3. Mögliche Zentralisierung des Erbschaftswesens \nWürde die behördliche Mitwirkung in der Erbteilung reduziert oder gar aufgehoben, so \nentfiele bei den kommunalen Erbteilungskommissionen ein wesentlicher Aufgaben-\nbereich. Könnte man bei einer allfälligen Aufhebung oder Reduktion der behördlichen \nMitwirkung das Erbschaftswesen zentralisieren und professionalisieren, indem allenfalls \n- ähnlich dem Zivilstandswesen - Amtsstellen regional zusammengefasst oder allenfalls \nsogar eine Lösung wie im Kanton St. Gallen mit Amtsnotariaten eingeführt würden? \n\nFür die Bearbeitung der Interpellation und die Beantwortung der Fragen bedanke ich mich im \nNamen der aufgeführten Fraktionsmitglieder der FDP.Die Liberalen im Voraus bestens. \n\nFreundliche Grüsse \n\n/~, 47  0--(J \nKatrin Alder \n\n0100.31\n\n\n\nSeite 3 \n\nUrs  Alder,  Teufen \n\nMonika Bodenmann, Waldstatt \n\nMarkus Brönnimann, Herisau \n\nFidel Cavelti, Herisau \n\nRoland Fischer, Speicher \n\nAndreas Gantenbein, Waldstatt \n\nAnnette Joos, Herisau \n\nPatrick  Kessler,  Teufen \n\nOliver Schmid, Teufen  \n\nWan  Schnyder, Urnäsch \n\nNiklaus Sturzenegger, Trogen \n\n0100.31\n\n\n\n  \n \n\nRegierungsrat \n\n \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\nTel. 071 353 61 11 \n\nFax. 071 353 68 64 \n\nkantonskanzlei@ar.ch \n\nwww.ar.ch \n\n Regierungsrat, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/4 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 7. November 2017 / aje \n\n6000.124 \n\nGemeindegesetz, Teilrevision (Wählbarkeit); 2. Lesung \n\n \n\nBericht und Antrag des Regierungsrates vom 7. November 2017 \n\nSehr geehrter Herr Kantonsratspräsident \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\nA. Ausgangslage \n\n \n\nDer Kantonsrat hat an seiner Sitzung vom 25. September 2017 eine Teilrevision des Gemeindegesetzes \n\n(Wählbarkeit) in 1. Lesung behandelt und mit 60:0 Stimmen bei 1 Enthaltung gutgeheissen. Die Vorlage wurde \n\nanschliessend der Volksdiskussion unterstellt (vgl. Amtsblatt 2017, S. 1214). Innert der bis 27. Oktober 2017 \n\nlaufenden Frist gingen keine Beiträge ein. \n\nB. Fragen und Anliegen aus der ersten Lesung im Kantonsrat \n\n \n\nIn der 1. Lesung des Kantonsrates wurden einzelne Fragen und Anliegen formuliert, die der Regierungsrat in \n\nden nachfolgenden Ausführungen aufnimmt. \n\n\n\n \n\nSeite 2/4 \n\n1. Art. 5a Abs. 2 Satz 1 (neu) \n\n \n\nArt. 5a Abs. 2 der Revisionsvorlage hat folgenden Wortlaut: \n\n \n\n„\n2\n In das Gemeindepräsidium ist auch wählbar, wer noch keinen Wohnsitz in der Gemeinde hat. Die gewählte \n\nPerson hat ihren Wohnsitz spätestens auf den Zeitpunkt des Amtsantritts in die Gemeinde zu verlegen. An-\n\ndernfalls kann das Amt nicht ausgeübt werden.“ \n\n \n\nDieser Fassung stimmte der Kantonsrat auf der Basis eines Antrages von Kantonsrätin Judith Egger, Speicher, \n\nnamens der SP-Fraktion zu. Diesem Antrag ging eine kurze Debatte über die Zulässigkeit eines Antrages der \n\nFraktion der FDP.Die Liberalen voraus, den Kantonsrat Walter Grob, Teufen, einbrachte und schliesslich wie-\n\nder zurückzog. Nachfolgende sind daher einige Ausführungen zur verfassungsrechtlichen Ausgangslage zu \n\nmachen. \n\n \n\nNach Art. 62 der Kantonsverfassung (KV; bGS 111.1) sind in kantonale Behörden die im Kanton Stimmberech-\n\ntigten wählbar. Das Gesetz kann Ausnahmen vorsehen. Solche Ausnahmen müssen sachlich begründet sein. \n\nSo sieht Art. 42 des Justizgesetzes für Gerichtspersonen Ausnahmen vom Grundsatz des Stimmrechts als \n\nWählbarkeitsvoraussetzung vor. Diese Ausnahme ist sachlich begründet, da es sich um eine beschränkte An-\n\nzahl Ämter handelt, welche zudem besondere berufliche Qualifikationen voraussetzen. \n\n \n\nDemgegenüber sieht die Verfassung bei Wahlen in Gemeindebehörden keine Ausnahmen vom Grundsatz vor, \n\ndass die Wählbarkeit an die Stimmberechtigung in der betreffenden Gemeinde anknüpft. Eine analoge Regel \n\nzu Art. 62 KV fehlt hier. \n\n \n\nNach Auffassung des Regierungsrates müssen in Analogie zu Art. 62 KV allerdings auch bei Wahlen in Ge-\n\nmeindebehörden gewisse Ausnahmen möglich sein. Eine gesetzliche Regelung ist aus Sicht des Regierungs-\n\nrates also nicht grundsätzlich ausgeschlossen. Dies darf aber nicht zu einem Bruch mit der geltenden Verfas-\n\nsung führen. Vielmehr muss es – analog zu Art. 62 KV – bei sachlich begründeten Ausnahmen bleiben. Der \n\nverfassungsrechtliche Grundsatz, wonach nur Stimmberechtigte in kommunale Behörden wählbar sind, darf \n\nauf Gesetzesstufe nicht ausgehöhlt werden. Art. 5a Abs. 2 Satz 1 der Revisionsvorlage weist den geforderten \n\nAusnahmecharakter insofern auf, als er lediglich für das Amt des Gemeindepräsidiums eine Ausnahme vom \n\nWohnsitzerfordernis im Zeitpunkt des Wahlganges formuliert. In erster Linie kann – wie sich in der Vergangen-\n\nheit verschiedentlich gezeigt hat – die Besetzung des Gemeindepräsidiums Probleme bieten, wenn der Wohn-\n\nsitz bereits im Zeitpunkt der Wahl vorausgesetzt wird.  \n\n \n\nDer Vorschlag des Regierungsrates, wie er dem Kantonsrat für die 1. Lesung unterbreitet wurde, sah noch die \n\nMöglichkeit von Ausnahmen für weitere Gemeindebehörden (Gemeindeparlament, Gemeindepräsidium, Ge-\n\nmeinderat, Geschäftsprüfungskommission) vor, überliess indessen mit Blick auf die geschilderte verfassungs-\n\nrechtliche Problematik (inkl. der Frage der Gemeindeautonomie) den Entscheid darüber letztlich den Stimmbe-\n\nrechtigten über eine entsprechende Anpassung der Gemeindeordnung. Dies vor dem Hintergrund, dass die \n\nAusgangslage in jeder Gemeinde eine andere ist. Jede Gemeinde sollte für sich beurteilen, welche Regelung \n\nin Bezug auf die Wählbarkeitsvoraussetzungen für welches Amt die sachlich richtige und damit verfassungs-\n\nrechtlich zulässige ist.  \n\n \n\nMit dem Entscheid des Kantonsrates in 1. Lesung ist dieser Vorschlag hinfällig geworden. \n\n\n\n \n\nSeite 3/4 \n\n2. Art. 5a Abs. 2 Satz 3 (neu) \n\n \n\nNach der Revisionsvorlage hat die ins Gemeindepräsidium gewählte Person ihren Wohnsitz spätestens auf \n\nden Zeitpunkt des Amtsantritts in die Gemeinde zu verlegen. Andernfalls kann das Amt nicht ausgeübt werden. \n\n \n\nMit der Formulierung „andernfalls kann das Amt nicht ausgeübt werden“ wird zum Ausdruck gebracht, dass \n\ndas Amt des Gemeindepräsidenten oder der Gemeindepräsidentin nicht ausgeübt werden kann, solange die \n\ngewählte Person ihren Wohnsitz nicht in die Gemeinde verlegt. Die Wahl wird also nicht ungültig, wenn bei-\n\nspielsweise bei Gesamterneuerungswahlen die gewählte Person ihren Wohnsitz zum Zeitpunkt des Beginns \n\nder neuen Amtsdauer am 1. Juni (vgl. Art. 5 Abs. 1 Gemeindegesetz) noch nicht verlegt hat. Es sind Gründe \n\ndenkbar, aus denen sich eine Verzögerung mit Blick auf die Wohnsitznahme ergeben kann, beispielsweise bei \n\nSchwierigkeiten bei der Wohnungssuche. Der Regierungsrat geht davon aus, dass sich entsprechende Gründe \n\nnur ausnahmsweise ergeben, und dass es sich jeweils nur um Tage bis wenige Wochen handelt, während \n\ndenen das Amt nicht wahrgenommen werden kann. Die Formulierung lehnt sich an Art. 42 Abs. 2 Satz 2 des \n\nJustizgesetzes an. Sowohl bei der Auslegung von Art. 42 Abs. 2 des Justizgesetzes als auch des neuen \n\nArt. 5a Abs. 2 des Gemeindegesetzes sind damit gleiche Auslegungskriterien anwendbar. Letztlich ist eine \n\nBeurteilung im Einzelfall vorzunehmen, die den konkreten Umständen Rechnung trägt. Eine bestimmte Frist \n\nlässt sich daher nicht abstrakt im Gesetz definieren. In der Praxis dürfte die Entscheidung, ob eine Ergän-\n\nzungswahl anzusetzen ist, weil die gewählte Person ihr Amt während zu langer Zeit nicht angetreten hat, re-\n\ngelmässig bei der Aufsichtsbehörde liegen, die den konkreten Fall genau zu beurteilen hat. \n\n3. Art. 15 Abs. 1 (geändert) \n\n \n\nIn allen Gemeindeordnungen sind die Wahlbefugnisse der Stimmberechtigten in Anlehnung an den Wortlaut \n\nvon Art. 15 Abs. 1 des Gemeindegesetzes formuliert. Es heisst mithin jeweils, dass die Stimmberechtigten die \n\nMitglieder des Gemeinderates wählen und aus dessen Mitte den Gemeindepräsidenten oder die Gemeinde-\n\npräsidentin. Die Formulierung für die Geschäftsprüfungskommission lautet entsprechend (mit Ausnahme der \n\nGemeindeordnung Herisau). Verschiedentlich wird in Fussnoten auf die Regelung von Art. 15 des Gemeinde-\n\ngesetzes verwiesen. \n\n \n\nDer Regierungsrat geht davon aus, dass die neue Regelung, wonach der Gemeindepräsident oder die Ge-\n\nmeindepräsidentin bzw. der Präsident oder die Präsidentin der Geschäftsprüfungskommission nicht mehr aus \n\nder Mitte des entsprechenden Gremiums zu wählen ist, so konkret formuliert ist, dass sie für die Gemeinden \n\ndirekt anwendbar wird. Die neue kantonale Regelung geht den Formulierungen in den Gemeindeordnungen \n\nvor, die sich noch an die alte Regelung im Gemeindegesetz anlehnen. Das bedeutet, eine neue Praxis kann \n\nsich direkt auf das kantonale Recht stützen. \n\nC. Inkrafttreten \n\n \n\nDer Regierungsrat bestimmt das Inkrafttreten dieser Revision. Die Revisionsvorlage unterliegt dem fakultativen \n\nReferendum und soll mit Blick auf die Gesamterneuerungswahlen 2019 rasch in Kraft gesetzt werden können. \n\nAngestrebt wird eine Inkraftsetzung per 1. März 2018. \n\n\n\n \n\nSeite 4/4 \n\nD. Auswirkungen \n\n \n\nDie Vorlage hat für den Kanton und die Gemeinden keine personellen, finanziellen oder organisatorischen \n\nAuswirkungen. Der Vorschlag des Regierungsrates, wie er dem Kantonsrat für die 1. Lesung unterbreitet wur-\n\nde, setzte für dessen Anwendung noch die Anpassung der Gemeindeordnungen voraus.  \n\n \n\nDie in erster Lesung beschlossene Revisionsvorlage beschränkt sich auf eine Ausnahmeregelung mit Blick auf \n\ndie Wählbarkeit ins Gemeindepräsidium. Die Ausnahmeregelung gilt ohne weiteres für alle Gemeinden. Eine \n\numgehende Anpassung der Gemeindeordnungen ist für deren Anwendung wie beschrieben nicht erforderlich. \n\nDiese kann bei Gelegenheit erfolgen. \n\nE. Antrag \n\n \n\nDer Regierungsrat beantragt Ihnen, \n\n \n\n1. auf die Vorlage einzutreten und \n\n \n\n2. dem Entwurf für eine Teilrevision des Gemeindegesetzes (Wählbarkeit) in 2. Lesung zuzustimmen. \n\nIm Namen des Regierungsrates \n\n \n\nsign. Paul Signer sign. Roger Nobs \n\n \n\nPaul Signer, Landammann Roger Nobs, Ratschreiber \n\n \n\n \n\n \n\nBeilagen \n\nBeilage 1 Gesetzesentwurf \n\nBeilage 2 Synopse \n\n\n\n           Entwurf Regierungsrat, 7. November 2017\n\nGemeindegesetz\n\nÄnderung vom ...\n\nDer Kantonsrat von Appenzell Ausserrhoden\n\nbeschliesst:\n\nI.\n\nDer Erlass bGS 151.11 (Gemeindegesetz), Stand 1. Januar 2014, wird wie\nfolgt geändert:\n\nArt.  5a (neu)\n\nWählbarkeit\n1 In das Gemeindeparlament, den Gemeinderat und die Geschäftsprüfungs-\nkommission ist wählbar, wer in der Gemeinde stimmberechtigt ist.\n2 In das Gemeindepräsidium ist auch wählbar, wer noch keinen Wohnsitz in\nder Gemeinde hat. Die gewählte Person hat ihren Wohnsitz spätestens auf\nden Zeitpunkt  des  Amtsantritts  in  die  Gemeinde zu  verlegen.  Andernfalls\nkann das Amt nicht ausgeübt werden.\n\nArt.  15 Abs. 1\n1 Die Stimmberechtigten wählen insbesondere:\n\nb) (geändert) den Gemeindepräsidenten oder die Gemeindepräsidentin und\ndie weiteren Mitglieder des Gemeinderates,\n\nd) (geändert) den Präsidenten oder die Präsidentin und die weiteren Mitglie-\nder der Geschäftsprüfungskommission.\n\n1\n\n6000.124, 2. Lesung - Beilage 1\n\nhttp://bgs.ar.ch/data/151.11/de\n\n\n                                        Entwurf Regierungsrat, 7. November 2017\n\nArt.  16 Abs. 1\n1 In Gemeinden mit einem Gemeindeparlament bleiben den Stimmberechtig-\nten in jedem Fall vorbehalten:\n\nd) die Wahl\n3. (geändert) des Gemeindepräsidenten oder der Gemeindepräsiden-\n\ntin und der weiteren Mitglieder des Gemeinderates,\n\nII.\n\nKeine Fremdänderungen.\n\nIII.\n\nKeine Fremdaufhebungen.\n\nIV.\n\nDiese Änderung untersteht dem fakultativen Referendum.\n\nDer Regierungsrat bestimmt das Inkrafttreten.\n\n2\n\n6000.124, 2. Lesung - Beilage 1\n\n\n\n \n\n \n\nSynopse \n \nGemeindegesetz, Teilrevision (Wählbarkeit) \n \n\ngeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 7. November 2017 \n\n I. \n\n Art.  5a \nWählbarkeit \n\n 1 In das Gemeindeparlament, den Gemeinderat und die Geschäftsprüfungskom-\nmission ist wählbar, wer in der Gemeinde stimmberechtigt ist. \n\n 2 In das Gemeindepräsidium ist auch wählbar, wer noch keinen Wohnsitz in der \nGemeinde hat. Die gewählte Person hat ihren Wohnsitz spätestens auf den Zeit-\npunkt des Amtsantritts in die Gemeinde zu verlegen. Andernfalls kann das Amt \nnicht ausgeübt werden. \n\nArt.  15 \nBefugnisse der Stimmberechtigten im allgemeinen \n\n \n\n1 Die Stimmberechtigten wählen insbesondere:  \n\na) die Mitglieder des Kantonsrates,  \n\nb) die Mitglieder des Gemeinderates und aus dessen Mitte den Gemeindepräsi-\ndenten oder die Gemeindepräsidentin, \n\nb) den Gemeindepräsidenten oder die Gemeindepräsidentin und die weiteren \nMitglieder des Gemeinderates, \n\nc) …  \n\nd) die Mitglieder der Geschäftsprüfungskommission und aus deren Mitte die Prä-\nsidentin oder den Präsidenten. \n\nd) den Präsidenten oder die Präsidentin und die weiteren Mitglieder der Ge-\nschäftsprüfungskommission. \n\n2 In Gemeinden mit einem Gemeindeparlament wählen die Stimmberechtigten \nausserdem die Mitglieder des Gemeindeparlamentes. Die Mitglieder der Ge-\nschäftsprüfungskommission werden in diesen Fällen vom Gemeindeparlament \ngewählt. \n\n \n\n3 Die Stimmberechtigten beschliessen über:  \n\na) Erlass und Änderung der Gemeindeordnung,  \n\n6000.124, 2. Lesung - Beilage 2\n\n\n\n- 2 - \n \n \n\n \n\ngeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 7. November 2017 \n\nb) Erlass, Aufhebung und Änderung allgemeinverbindlicher Reglemente der Ge-\nmeinden, sofern das kantonale Recht keine abweichende Zuständigkeit vor-\nsieht, \n\n \n\nc) Vereinbarungen mit gesetzgebendem Charakter,  \n\nd) die Jahresrechnung,  \n\ne) Voranschlag und Steuerfuss,  \n\nf) einmalige oder wiederkehrende neue Ausgaben nach Massgabe der Gemein-\ndeordnung, \n\n \n\ng) Änderungen des Gemeindegebietes, ausgenommen Grenzkorrekturen,  \n\nh) die Mitgliedschaft in Zweckverbänden, die Genehmigung oder wesentliche \nÄnderungen der Statuten von Zweckverbänden, \n\n \n\ni) Geschäfte, die ihnen durch besondere gesetzliche Bestimmungen zugewiesen \nsind. \n\n \n\nArt.  16 \nBefugnisse der Stimmberechtigten in Gemeinden mit einem Gemeindeparlament \n\n \n\n1 In Gemeinden mit einem Gemeindeparlament bleiben den Stimmberechtigten in \njedem Fall vorbehalten: \n\n \n\na) Erlass und Änderung der Gemeindeordnung,  \n\nb) die Beschlussfassung über Ausgaben nach Massgabe der Gemeindeordnung,  \n\nc) die Einführung neuer Steuern und Abgaben,  \n\nd) die Wahl  \n\n1. der Mitglieder des Kantonsrates,  \n\n2. der Mitglieder des Gemeindeparlamentes,  \n\n6000.124, 2. Lesung - Beilage 2\n\n\n\n- 3 - \n \n \n\n \n\ngeltendes Recht Entwurf Regierungsrat, 7. November 2017 \n\n3. der Mitglieder des Gemeinderates und des Gemeindepräsidenten oder der \nGemeindepräsidentin, \n\n3. des Gemeindepräsidenten oder der Gemeindepräsidentin und der weiteren \nMitglieder des Gemeinderates, \n\n4. …  \n\n II. \n\n Keine Fremdänderungen. \n\n III. \n\n Keine Fremdaufhebungen. \n\n IV. \n\n Diese Änderung untersteht dem fakultativen Referendum. \nDer Regierungsrat bestimmt das Inkrafttreten. \n\n \n\n6000.124, 2. Lesung - Beilage 2\n\n\n\n  \n \n\nKantonsrat \n\n \n\n \n\nErweitertes Büro \n\ndes Kantonsrates \n\n \n\nRegierungsgebäude \n\n9102 Herisau \n\n \n\n \n\nAnja Jenny \n\nAssistenz Kantonsrat \n\nTel. +41 71 353 62 34 \n\nFax. +41 71 353 68 64 \n\nanja.jenny@ar.ch \n\n \n\nErweitertes Büro des Kantonsrates, 9102 Herisau  \n \n\n \n\nSeite 1/1 \n\nAn die Mitglieder \n\ndes Kantonsrates \n\nHerisau, 16. Oktober 2017 / aje \n\n1700.991 \n\nEG zum ZGB, Teilrevision (Kindes- und Erwachsenenschutzrecht); Wahl vorbereitende par-\n\nlamentarische Kommission \n\n \n\n \n\nSehr geehrte Damen Kantonsrätinnen \n\nSehr geehrte Herren Kantonsräte \n\n \n\nDas erweiterte Büro hat an seiner Sitzung vom 16. Oktober 2017 beschlossen, zur Vorbereitung des Geschäfts \n\n«EG zum ZGB, Teilrevision (Kindes- und Erwachsenenschutzrecht)» eine siebenköpfige Kommission einzu-\n\nsetzen und diese anlässlich der Kantonsratssitzung vom 4. Dezember 2017 zu wählen. \n\n \n\nEs beantragt Ihnen, diese vorbereitende parlamentarische Kommission wie folgt zusammenzusetzen: \n\n \n\n- Andreani Renzo, Herisau, SVP \n\n- Eugster Anna, Speicher, CVP/EVP \n\n- Grob Walter, Teufen, FDP \n\n- Gut Peter, Walzenhausen, pu \n\n- Sittaro Monica, Teufen, FDP \n\n- Wigger Annegret, Heiden, SP \n\n- Zeller Nussbaum Andrea, Lutzenberg, pu \n\n \n\nDas erweiterte Büro beantragt Ihnen zudem, als Präsidenten der Kommission zu wählen: \n\n \n\n- Gut Peter, Walzenhausen, pu \n\n \n\n \n\n \n\nIm Namen des erweiterten Büros des Kantonsrates \n\n \n\n \n\n \n\nFlorian Hunziker, Präsident Roger Nobs, Ratschreiber \n\n\n\tTraktandenliste\r\n\tTR 2 2000.73 - BuA RR  \n\t2000.73 - B1\n\tZahlen im Überblick\n\tZusammenfassung\n\t1 Planung des Kantons\n\t2 Planung der Departemente und Ämter\n\t3 Behörden und Rechtspflege\n\t4 Anhang\n\n\n\tTR 3 4000.64 -  BuA RR  \n\t4000.64 - \rB1\n\t4000.64 - \rB2 \n\t4000.64 - \rB3 \n\t4000.64 - \rB4 \n\n\tTR 4 3000.47 - BuA RR\r\n\t3000.47 - B1\r\n\t3000.47 - B2\r\n\n\tTR 5 6000.195 - BuA RR\r\n\t6000.195 - B1\r\n\t6000.195 - B2\r\n\n\tTR 6 2000.51 - BuA RR\r\n\t2000.51 - \rB1.1\n\tZahlen im Überblick\n\tErfolgsrechnung\n\tInvestitionsrechnung\n\tKommentar zum Voranschlag\n\tAnhang\n\n\n\tTR 6 2000.51 - BuA FiKo\n\tTR 7 5000.205 - BuA RR\r\n\t5000.205 - B1\r\n\t5000.205 - B2\r\n\n\tTR 8 0100.31 - Interpellation \n\tTR 9 6000.124 - BuA RR \n\t6000.124 - B1\r\n\t6000.124 - B2\r\n\n\tTR 10 1700.991 - Wahlantrag \n\n\n\n