name: Beilage 1.1 Aufgaben- und Finanzplan 2026–2028

text: \nAufgaben- und Finanzplan 2026–2028\n\n\n\n \n\n  2 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nImpressum  \n\nAppenzell Ausserrhoden  \n\nDepartement Finanzen  \n\nAmt für Finanzen, Obstmarkt 3, 9102 Herisau  \n\nwww.ar.ch  \n\n  \n\nVertrieb  \n\nKantonskanzlei, Dienstleistungs- und Materialzentrale \n\nObstmarkt 3, 9102 Herisau  \n\nmaterialzentrale@ar.ch \n\n \n\nHerisau, Oktober 2024 \n\n  \n\n\n\n \n\n  3 \n\n \n\nInhaltsverzeichnis \n\nZahlen im Überblick ..................................................................................................................................... 4 \n\nZusammenfassung ....................................................................................................................................... 5 \n\n1 Planung des Kantons ................................................................................................................... 6 \n\n1.1 Ausgangslage ................................................................................................................................. 6 \n\n1.2 Ziele aus dem Regierungsprogramm 2024–2027 .......................................................................... 7 \n\n1.3 Finanzpolitische Ziele ................................................................................................................... 10 \n\n1.4 Ergebnis ....................................................................................................................................... 11 \n\n1.5 Investitionen ................................................................................................................................. 18 \n\n1.6 Geldfluss....................................................................................................................................... 20 \n\n1.7 Vermögen und Verschuldung ....................................................................................................... 22 \n\n1.8 Finanzkennzahlen ........................................................................................................................ 23 \n\n1.9 Risiken im Aufgaben- und Finanzplan .......................................................................................... 24 \n\n2 Planung der Departemente und Ämter ..................................................................................... 26 \n\n2.1 Kantonskanzlei ............................................................................................................................. 26 \n\n2.2 Departement Finanzen ................................................................................................................. 42 \n\n2.3 Departement Bildung und Kultur .................................................................................................. 72 \n\n2.4 Departement Gesundheit und Soziales ...................................................................................... 103 \n\n2.5 Departement Bau und Volkswirtschaft ....................................................................................... 137 \n\n2.6 Departement Inneres und Sicherheit .......................................................................................... 183 \n\n3 Behörden und Rechtspflege.................................................................................................... 212 \n\n3.1 Kantonsrat .................................................................................................................................. 212 \n\n3.2 Regierungsrat ............................................................................................................................. 213 \n\n3.3 Gerichtsbehörden ....................................................................................................................... 214 \n\n3.4 Finanzkontrolle ........................................................................................................................... 216 \n\n3.5 Datenschutz-Kontrollorgan ......................................................................................................... 217 \n\n4 Anhang ...................................................................................................................................... 218 \n\n4.1 Investitionsliste ........................................................................................................................... 218 \n\n4.2 Stellenspiegel ............................................................................................................................. 224 \n\n4.3 Abkürzungsverzeichnis............................................................................................................... 226 \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  4 \n\n \n\nZahlen im Überblick \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nPR \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nErfolgsrechnung        \n\nOperativer Aufwand 500'765 503'407 518'408 520'411 527'327 530'075 534'893 \n\nOperativer Ertrag 497'916 496'687 501'877 510'913 521'012 525'792 538'724 \n\nOperatives Ergebnis -2'849 -6'719 -16'531 -9'498 -6'315 -4'282 3'831 \n\nAusserordentlicher Aufwand 348 0 450 0 0 0 0 \n\nAusserordentlicher Ertrag 10'923 75 231 75 75 75 75 \n\nEinlagen Spezialfinanzierungen und \nFonds im EK  \n\n565 5'797 5'785 6'188 4'330 3'119 2'324 \n\nEntnahmen Spezialfinanzierungen und \nFonds im EK \n\n4'758 2'075 4'050 2'299 2'099 2'269 2'299 \n\nGesamtergebnis 11'919 -10'366 -18'485 -13'313 -8'472 -5'058 3'880 \n\n         \n\nInvestitionsrechnung        \n\nTotal Ausgaben 55'093 74'090 80'757 48'138 42'134 34'160 53'618 \n\nTotal Einnahmen 10'477 15'107 14'482 18'122 9'950 11'172 9'546 \n\nNettoinvestitionen 44'616 58'983 66'275 30'016 32'184 22'989 44'073 \n\n        \n\nFinanzierung und Geldfluss        \n\nGeldzufluss (+) / Geldabfluss (-) aus \noperativer Tätigkeit \n\n15'946 8'020 -1'712 6'108 10'987 14'018 20'987 \n\nGeldzufluss (+) / Geldabfluss (-) aus In-\nvestitions- und Anlagentätigkeit \n\n-42'467 -58'985 -66'277 -30'017 -32'186 -22'990 -44'074 \n\nFinanzierungsüberschuss (+) / -fehl-\nbetrag (-) \n\n-26'521 -50'965 -67'989 -23'909 -21'199 -8'972 -23'087 \n\n        \n\nKennzahlen        \n\nNettoverschuldungsquotient -0.63% 26.54% 28.97% 38.56% 46.46% 49.86% 57.96% \n\nSelbstfinanzierungsgrad 49.26% 13.59% -2.13% 20.35% 34.13% 60.97% 47.62% \n\nZinsbelastungsanteil -0.19% -0.12% -0.17% -0.13% -0.02% 0.03% 0.08% \n\n        \n\nVolkswirtschaftliche Referenzgrössen        \n\nWachstum reales Bruttoinlandprodukt 1.20% 1.20% 1.20% 1.60% 1.90% 1.70% 1.50% \n\nGenerelle Teuerung 2.10% 1.90% 1.20% 0.70% 0.90% 1.00% 1.00% \n\nKurzfristige Zinsen (3 Monate) 1.50% 1.90% 1.30% 0.80% 1.10% 1.30% 1.50% \n\nRE = Rechnung | VA = Voranschlag | PR = Prognose | AFP = Aufgaben- und Finanzplan \n\n  \n\n\n\n \n\n  5 \n\n \n\nZusammenfassung \n\nDie Planungsperiode 2025–2028 ist weiterhin geprägt von vielen Unsicherheiten und Herausforderungen. \n\nGeopolitische Risiken bleiben insbesondere mit den bewaffneten Konflikten im Nahen Osten und in der Uk-\n\nraine bestehen. Weitere Risiken betreffen die internationale Wirtschaftsentwicklung. Eine markantere Ab-\n\nschwächung, insbesondere der deutschen Industrie, könnte auch die Schweizer Wirtschaft stärker belas-\n\nten. Im Inland dürften die Konsumausgaben das Wachstum stützen und der Inflationsdruck geht zurück. \n\nUm den Bundeshaushalt ins Gleichgewicht zu bringen, muss das Budget des Bundes ab 2027 um 3 Milliar-\n\nden entlastet werden. Im Entlastungpaket des Bundes sind Lastenabwälzungen auf die Kantone und Kür-\n\nzungen im Nationalen Finanzausgleich vorgesehen. \n\nDie Schweizerische Nationalbank (SNB) konnte im Jahr 2024 aufgrund des Verlustes im Geschäftsjahr \n\n2023 und dem daraus resultierenden Bilanzverlust keine Gewinnausschüttung an den Bund und die Kan-\n\ntone vornehmen. Für den Voranschlag 2025 ist ebenfalls von einem Ausbleiben der Gewinnausschüttung \n\nauszugehen. Sie wird im Jahr 2025 teilweise durch die Zuweisung des Gegenwerts der 6. Banknotenserie \n\nan den Bund und die Kantone kompensiert. In den Planjahren 2026 und 2027 wird mit einer einfachen und \n\nanschliessend mit einer zweifachen Gewinnausschüttung gerechnet.  \n\nDer Regierungsrat hat aufgrund der Ergebnisse in der Prognose 2024 respektive in der Planungsperiode \n\n2025–2028 die Ausarbeitung eines Entlastungsprogrammes eingeleitet. Insgesamt sollen bis ins Jahr 2028 \n\nnachhaltige Verbesserungen von 12 Mio. Franken resultieren. In der Planung wurden entsprechende Platz-\n\nhalter aufgenommen. \n\nIm vorliegenden Aufgaben- und Finanzplan (AFP) wird das Ziel eines ausgeglichenen Haushalts auf opera-\n\ntiver Stufe im Jahr 2028 erreicht. Das operative Ergebnis weist durchschnittlich einen Aufwandüberschuss \n\nin der Höhe von 4.1 Mio. Franken aus. Das Gesamtergebnis bewegt sich in den Planjahren 2025–2028 \n\ndurchschnittlich bei -5.7 Mio. Franken. Das entspricht gegenüber dem letzten AFP einer Verbesserung von \n\n1.4 Mio. Franken. \n\nFür den Neubau des Strassenverkehrs- und Sicherheitszentrums sind von rund 50 Mio. Franken im Jahr \n\n2028 für die erste Bauetappe 20 Mio. Franken eingeplant. Weiter sind Darlehen für den Neubau für des \n\nOstschweizer Kinderspitals in den Jahren 2025 bis 2028 in der Höhe von 5.7 Mio. Franken enthalten. Die-\n\nsen stehen Amortisationsbeträge von 1.6 Mio. Franken gegenüber. Beim Werkhof in Heiden ist im Jahr \n\n2026 eine Aufstockung der Winterdiensthalle von 2.8 Mio. Franken geplant. Für den Strassenbau sind Net-\n\ntoinvestitionen zwischen 9.4 und 9.7 Mio. Franken in den Jahren 2026–2028 vorgesehen. \n\nDie Finanzierungsrechnung zeigt, dass der Geldzufluss aus operativer Tätigkeit den Geldabfluss aus Inves-\n\ntitions- und Anlagetätigkeit nicht ausgleichen kann. Die Finanzierungsfehlbeträge zwischen 2025 und 2028 \n\nvon gesamthaft 77.2 Mio. Franken sind gegenüber dem letzten AFP leicht rückläufig. Die Nettoverschul-\n\ndung pro Einwohner steigt im Jahr 2025 voraussichtlich über das finanzpolitische Ziel von 1'500 Franken \n\nund liegt ab dem Jahr 2028 bei über 2'000 Franken. \n\nDie Kennzahlen erster Priorität zeigen gegenüber dem letzten Plan ein schlechteres Bild. Der Nettover-\n\nschuldungsquotient steigt von 0 auf über 57 % und liegt damit über dem finanzpolitischen Ziel von 40 %. \n\nDas Ziel beim Selbstfinanzierungsgrad wurde auf diese Legislatur aufgrund der höheren Investitionen ange-\n\npasst und beträgt neu 50 %. Mit einem Durchschnitt von 40 % in den Jahren 2025–2028 wird das Ziel nicht \n\nerreicht. Bedingt durch die noch immer tiefen Zinsen am Geld- und Kapitalmarkt liegt der Zinsbelastungsan-\n\nteil weiterhin sehr tief. \n\nDie volkswirtschaftlichen Eckwerte und die mittelfristigen Aussichten entsprechen grundsätzlich der Kon-\n\njunkturprognose der Expertengruppe des Bundes (SECO, September 2024). Die Wachstumsprognosen \n\ndes Bruttoinlandproduktes (BIP) bewegen sich in den Planjahren von 1.5 bis 1.9 %. Die Teuerung wird auf \n\ndem tiefen Niveau von 0.7 bis 1.0 % prognostiziert. \n\n  \n\n\n\n \n\n  6 \n\n \n\n1 Planung des Kantons \n\n1.1 Ausgangslage \n\nDie Gesamtsituation hat sich nicht wesentlich verändert: Energie- und Klimakrise, bewaffnete Konflikte in \n\nder Ukraine und im Nahen Osten sowie wirtschaftliche Herausforderungen in Europa. Diese Unsicherheits-\n\nfaktoren beeinflussen die Planungssicherheit, da die Stabilität fehlt und rasche Veränderungen möglich \n\nsind. \n\nUm die Unabhängigkeit in der Energieversorgung sowie den Wandel hin zu nachhaltigen und umwelt-\n\nfreundlichen Lösungen zu beschleunigen, hat der Kanton Anreizsysteme in Form von Förderbeiträgen ge-\n\nschaffen. Die starke Zunahme von Fördergesuchen zeigt, dass Anpassungen bei den Förderbeiträgen not-\n\nwendig sind, um nicht unnötig technologische Fortschritte zu unterstützen, welche keine zusätzlichen An-\n\nreize mehr benötigen. \n\nAuf dieser Basis zu planen, stellt eine grosse Herausforderung dar. Viele Rahmenbedingungen können sich \n\nkurzfristig verändern. Mit möglichst realistischen Annahmen wurde versucht, die Erreichung der anvisierten \n\nZiele trotz allem voranzutreiben und im AFP abzubilden. Die stetig steigenden Ausgaben vor allem im Be-\n\nreich der Gesundheitsversorgung und der sozialen Sicherheit, der Schulkosten sowie der Energiepolitik \n\nkönnen trotz wachsender Steuereinahmen nicht mehr gedeckt werden. Aufgrund des sich abzeichnenden \n\nstrukturellen Defizites hat der Regierungsrat die Ausarbeitung eines Entlastungsprogrammes eingeleitet. \n\nDer Steuerfuss soll nicht verändert werden. Mit dem Entlastungsprogramm 2025+ (EP25+) sind alle Organi-\n\nsationseinheiten aufgefordert, Verbesserungsvorschläge zu unterbreiten.  \n\nDas Regierungsprogramm 2024–2027 wurde konkretisiert und mit Massnahmen ergänzt. Viele Ziele aus \n\nder letzten Legislatur werden weiterverfolgt und umgesetzt. Bestehende Stossrichtungen wie beispiels-\n\nweise die Umsetzung der Klimastrategie und des Energiegesetzes sind in der Planung enthalten. Die finan-\n\nziellen Auswirkungen von neuen Zielen sind in der aktuellen Planung enthalten, haben jedoch nur geringe \n\nAuswirkungen auf die entsprechenden Ergebnisse.  \n\nIm Jahr 2024 wird ein negatives operatives Ergebnis von 16.5 Mio. Franken erwartet. Dieses fällt somit ge-\n\ngenüber dem Voranschlag um 9.8 Mio. Franken schlechter aus. Der Fiskalertrag wird um 2.3 Mio. Franken \n\nhöher prognostiziert. Bei den Leistungen im Gesundheitswesen wird mit rund 8.4 Mio. Franken Mehrkosten \n\ngerechnet. Eine allfällige Wertberichtigung der Beteiligung Spitalverbund Appenzell Ausserrhoden (SVAR) \n\nist mit 1.0 Mio. Franken budgetiert und so in der Prognose enthalten. Das Gesamtergebnis der Prognose \n\nweicht gegenüber dem Voranschlag um 8.1 Mio. Franken ab. Es weist einen Aufwandüberschuss in der \n\nHöhe von 18.5 Mio. Franken aus. Im Vergleich zum Jahr 2023 fällt es voraussichtlich 30.4 Mio. Franken tie-\n\nfer aus. Dabei spielt das Ausbleiben der Gewinnausschüttung der SNB keine Rolle, da auch im Vorjahr \n\nkeine Ausschüttung erfolgte. \n\nDas SECO rechnet aktuell für 2024 mit einem realen BIP-Wachstum von 1.2 %. Im Voranschlagsjahr 2025 \n\nwird ein Wachstum von 1.6 % erwartet. Das Wachstum hat sich auf einem tiefen Niveau stabilisiert. Der \n\nstärkere Franken schwächt die Exportwirtschaft nach wie vor. \n\n  \n\n\n\n \n\n  7 \n\n \n\n1.2 Ziele aus dem Regierungsprogramm 2024–2027 \n\nMit dem Regierungsprogramm 2024–2027 setzt sich der Regierungsrat in fünf Schwerpunkten konkrete \n\nZiele für die nächsten vier Jahre. Ebenso orientiert sich der Regierungsrat an langfristigen Zielsetzungen. \n\nHierfür hat er sich neu einen Horizont bis ins Jahr 2035 gesetzt. \n\nDas aktuelle Regierungsprogramm stellt kein abschliessendes Programm mit vordefinierten Massnahmen \n\ndar. Konkret heisst das, dass zum Zeitpunkt der Verabschiedung des Regierungsprogramms zwar die mit-\n\ntel- und langfristigen Ziele der Regierungspolitik, nicht aber die Wege zu den Zielen bekannt sind. Das Re-\n\ngierungsprogramm ist der politische Wegweiser für die Entscheidungsträger der kantonalen Verwaltung.  \n\nDie Departemente und die Kantonskanzlei sind angehalten, Wege aufzuzeigen, um die Ziele bestmöglich \n\nerreichen zu können. Ihre Tätigkeiten sind auf das Regierungsprogramm auszurichten und Vorhaben, die \n\nzur Zielerreichung nötig werden, im Rahmen der Aufgaben- und Finanzplanung einzubringen. Dieser Pro-\n\nzess wiederholt sich jährlich, da nicht alle notwendigen Massnahmen von Anfang an aufgegleist oder um-\n\ngesetzt werden können. Gleichzeitig ist die finanzielle Situation immer wieder neu zu berücksichtigen.  \n\nIm Folgenden werden ausgewählte Vorhaben aufgeführt, die seit der Verabschiedung des Regierungspro-\n\ngramms aufgegleist werden konnten. Soweit die Kosten budgetiert oder in der Finanzplanung abgeschätzt \n\nsind, werden diese angegeben. Sofern keine Beträge in den Tabellen enthalten sind, bedeutet es, dass pri-\n\nmär zeitliche Ressourcen oder finanzielle Ressourcen aus bestehenden Projekten für die Umsetzung not-\n\nwendig sind. Der Bezug zum Regierungsprogramm 2024–2027 wird in den Projektübersichten der Sach- \n\nund Terminplanung ausgewiesen. \n\nSchwerpunkt 1: Wohnen und Arbeiten   \n\nZiel 1: Bis 2027 erarbeitet der Kanton planerische Grundlagen für die Weiterentwicklung der Bauten und \n\nAnlagen innerhalb der Ortsbildschutzzone von nationaler Bedeutung und ist dadurch Vorbild für \n\nentsprechende Planungen der Gemeinden für die kommunalen Ortsbildschutzzonen.  \n\nZiel 2: Bis 2027 hat der Kanton erste Massnahmen eingeleitet, um den Anteil der Erwerbsbevölkerung so-\n\nwie die wirtschaftliche Wettbewerbsfähigkeit von Appenzell Ausserrhoden zu steigern. Der Kanton \n\nbleibt für Unternehmen im interkantonalen Verhältnis steuerlich attraktiv.  \n\nZiel 3: Bis 2027 sind die Einflussfaktoren des Kantons auf das frei verfügbare Einkommen der Bevölke-\n\nrung von Appenzell Ausserrhoden analysiert und die entsprechenden Massnahmen festgelegt. \n\n \n\nZiel  Vorhaben (Beträge in TCHF) 2025 2026 2027 2028 Zuständigkeit \n\n1 Erarbeitung von planerischen Grundlagen (Leitlinien) \nfür die Weiterentwicklung der Bauten und Anlagen \ninnerhalb der Ortsbildschutzzone von nationaler Be-\ndeutung \n\n100 100 100 100 DBV \n\n2 Umsetzung Arealentwicklung 100 100 100 100 DBV \n\n3 Konzept zur Steigerung des frei verfügbaren Ein-\nkommens erstellen \n\n    DF \n\n  \n\n\n\n \n\n  8 \n\n \n\nSchwerpunkt 2: Bildung und Kultur  \n\nZiel 4: 2027 verfügen 96 % der jungen Erwachsenen im Alter von 25 Jahren über einen Abschluss in der \n\nberuflichen oder allgemeinbildenden Grundbildung (Sekundarstufe II).  \n\nZiel 5: Bis 2027 wird geklärt was Kulturgut von kantonaler Bedeutung ist, welchen Stellenwert es bei der \n\nTätigkeit des Kantons hat und wie damit umgegangen wird. \n\n \n\nZiel  Vorhaben (Beträge in TCHF) 2025 2026 2027 2028 Zuständigkeit \n\n4 Stärkung der Förder- und Betreuungskompetenzen \nbei Lehrpersonen und schulinternen Fachstellen mit \nentsprechenden Zuständigkeiten und Ressourcen \n\n20 20   DBK \n\n5 Kulturerbestrategie 40    DBK \n\nSchwerpunkt 3: Umwelt und Energie   \n\nZiel 6a 2027 beträgt die ausgeschiedene Fläche der Waldreservate mindestens 700 ha, diejenige der \n\nlandwirtschaftlichen Biodiversitätsförderflächen (Qualitätsstufe 2) mindestens 510 ha und die aus-\n\ngeschiedene Fläche der Naturschutzzonen und Naturobjekte mindestens 910 ha. \n\nZiel 6b Der Kanton unterstützt die Gemeinden bei der Umsetzung ihrer Massnahmen zur Erhöhung der \n\nBiodiversität im Siedlungsraum und prüft neue Kooperationsmöglichkeiten mit Dritten wie Stiftun-\n\ngen, Unternehmen und Privaten.  \n\nZiel 7: Bis 2027 sollen 24 % des kantonalen Stromverbrauchs durch erneuerbare Energien (inkl. Wasser-\n\nkraft) aus dem Kanton gedeckt werden.  \n\nZiel 8: Der Kanton trägt wesentlich dazu bei, dass die CO2-Emissionen im Gebäudebereich reduziert wer-\n\nden. Bis 2027 soll bei mindestens 52 % der Gebäude ein mit erneuerbaren Energien betriebener \n\nHauptwärmeerzeuger installiert sein. \n\n \n\nZiel  Vorhaben (Beträge in TCHF) 2025 2026 2027 2028 Zuständigkeit \n\n6a Einrichtung und Sicherung von Waldreservaten 40 40 40 40 DBV \n\n6b Förderung von ökologischen Aufwertungen in den \nGemeinden (im Siedlungsgebiet) mittels finanziellem \nAnreizsystem \n\n100 100 150  DBV \n\n7 Richtplananpassung (Windkraftanlagen) 5    DBV \n\n8 Investitionen in Liegenschaften des Verwaltungsver-\nmögens für energetische Optimierung inkl. PV \n\n92 1'116 222 336 DF \n\n  \n\n\n\n \n\n  9 \n\n \n\nSchwerpunkt 4: Gesundheit und Gesellschaft   \n\nZiel 9: Bis 2027 ist der Kostenanstieg im Gesundheitswesen analysiert und die Einflussfaktoren des Kan-\n\ntons identifiziert.  \n\nZiel 10: 2027 sind Massnahmen geprüft, um eine ganzheitliche, bedarfsgerechte und zeitgemässe Gesund-\n\nheitsversorgung für die Bevölkerung von Appenzell Ausserrhoden sicherzustellen. \n\n \n\nZiel  Vorhaben (Beträge in TCHF) 2025 2026 2027 2028 Zuständigkeit \n\n9 Auslegeordnung der Rahmenbedingungen und mög-\nlicher Handlungsfelder zur Kostendämpfung im Ge-\nsundheitsbereich \n\n50 50   DGS \n\n10 Spitalplanung ARAISG Akutsomatik, Rehabilitation \nund Psychiatrie für Versorgungsregion in Zusam-\nmenarbeit mit SG und AI \n\n50 50   DGS \n\nSchwerpunkt 5: Politik und Verwaltung   \n\nZiel 11: Bis 2027 hat der Kanton die Grundlagen und die nötige Organisation geschaffen, um die digitale \n\nTransformation der kantonalen Verwaltung zielgerichtet und priorisiert in allen ihren Ausprägungen \n\nvoranzutreiben.  \n\nZiel 12: Bis 2027 sind die Aussenbeziehungen des Kantons neu ausgerichtet. Sie werden mit messbaren \n\nZielen nach Prioritäten geführt und periodisch überprüft. \n\n \n\nZiel  Vorhaben (Beträge in TCHF) 2025 2026 2027 2028 Zuständigkeit \n\n11 Konzept und Projekte für die digitale Transformation \nerarbeiten \n\n300 400 408  DF \n\n12 Neuausrichtung der Aussenbeziehungen des Kan-\ntons \n\n    KK \n\n  \n\n\n\n \n\n  10 \n\n \n\n1.3 Finanzpolitische Ziele  \n\nNach Art. 22 Abs. 1 des Finanzhaushaltgesetzes (FHG; bGS 612.0) legt der Regierungsrat die finanzpoliti-\n\nschen Zielgrössen zur Beurteilung der Finanzlage und Entwicklung des Haushalts fest. Diese sind zusam-\n\nmen mit der Entwicklung der Finanzkennzahlen im AFP auszuweisen (Art. 10 Abs. 2 lit. f FHG). Diese sind \n\nunterteilt in finanzpolitische Grundsätze (G1–G4) und in die dazugehörigen Ziele (Z1–Z8). \n\nDer Regierungsrat hat seine finanzpolitischen Zielsetzungen im 2023 für die Legislaturperiode wie folgt fest-\n\ngelegt: \n\nG1 Die Finanzpolitik fördert attraktive Rahmenbedingungen für den Wohn- und Wirtschaftsraum Appenzell \n\n Ausserrhoden und begünstigt das Wirtschaftswachstum. \n\nZ1 Der Steuerfuss bei den natürlichen Personen wird bei 3.4 Einheiten begrenzt und der Steuer-\n\nsatz bei der Gewinnsteuer der juristischen Personen bleibt unverändert bei 6.5 %. \n\nZ2 Die geplanten Investitionen sind mindestens zu 85 % zu realisieren. \n\nG2 Haushaltsdefizite sind grundsätzlich zu vermeiden. \n\nZ3 Das Ergebnis der Erfolgsrechnung soll grundsätzlich auf operativer Stufe ausgeglichen sein. \n\nSofern der Gewinnanteil der Schweizerischen Nationalbank (SNB) tiefer als die zweifache Aus-\n\nschüttung beträgt, ist ein Aufwandüberschuss in der Höhe der Mindererträge möglich.  \n\nG3 Der Kanton verschuldet sich nur für Investitionen und nicht für laufende Aufwendungen der Erfolgsrech-\n\nnung. \n\nZ4 Die Nettoschulden I pro Einwohner sollen einen Wert von 1'500 Franken nicht übersteigen. \n\nZ5 Der Nettoverschuldungsquotient wird auf einem Wert von 40 % begrenzt. \n\nZ6 Der Selbstfinanzierungsgrad soll im Schnitt von vier Jahren über 50 % liegen. \n\nG4 Zweckbindung von Einnahmen sind zu vermeiden und Spezialfinanzierungen sind deshalb restriktiv ein-\n\nzusetzen. \n\nZ7 Ausgaben- und Einnahmenbindungen (Spezialfinanzierungen, Fonds) sind grundsätzlich zu \n\nvermeiden. \n\nZ8 Spezialfinanzierungen und Fonds sind hinsichtlich Notwendigkeit periodisch zu überprüfen. \n\n  \n\n\n\n \n\n  11 \n\n \n\n1.4 Ergebnis \n\n1.4.1 Erfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nPR \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nOperativer Ertrag 497'916 496'687 501'877 510'913 521'012 525'792 538'724 \n\nFiskalertrag 224'152 227'170 229'436 234'720 240'620 243'020 246'420 \n\nRegalien und Konzessionen 3'886 3'458 4'135 6'698 7'898 7'898 12'098 \n\nEntgelte 29'086 29'142 30'064 29'947 30'032 30'228 29'931 \n\nVerschiedene Erträge 4'546 3'974 4'523 3'775 3'890 3'695 3'775 \n\nFinanzertrag 9'025 9'286 9'276 9'881 9'881 9'881 9'881 \n\nEntnahmen aus Fonds Fremdkapital 315 705 656 669 691 373 1'446 \n\nTransferertrag 187'128 182'647 183'521 184'968 187'744 190'442 194'918 \n\nDurchlaufende Beiträge 39'780 40'305 40'265 40'255 40'255 40'255 40'255 \n\nOperativer Aufwand 500'765 503'407 518'408 520'411 527'327 530'075 534'893 \n\nPersonalaufwand 104'611 108'456 109'141 110'063 111'900 111'994 113'389 \n\nSachaufwand 53'482 55'955 56'821 57'091 59'076 58'806 60'543 \n\nAbschreibungen 17'426 10'379 9'938 10'968 12'513 12'999 13'630 \n\nFinanzaufwand 686 1'514 960 1'421 1'921 2'171 2'421 \n\nEinlagen in Fonds Fremdkapital 717 235 547 782 782 786 0 \n\nTransferaufwand 284'063 286'564 300'738 299'831 300'879 303'063 304'656 \n\nDurchlaufende Beiträge 39'780 40'305 40'265 40'255 40'255 40'255 40'255 \n\nOperatives Ergebnis  -2'849 -6'719 -16'531 -9'498 -6'315 -4'282 3'831 \n\nAusserordentlicher Aufwand 348 0 450 0 0 0 0 \n\nAusserordentlicher Ertrag 10'923 75 231 75 75 75 75 \n\nReservebildung 565 5'797 5'785 6'188 4'330 3'119 2'324 \n\nReserveauflösung 4'758 2'075 4'050 2'299 2'099 2'269 2'299 \n\nAusserordentliches Ergebnis und Re-\nserveveränderung \n\n14'768 -3'647 -1'954 -3'815 -2'157 -775 49 \n\nGesamtergebnis 11'919 -10'366 -18'485 -13'313 -8'472 -5'058 3'880 \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  12 \n\n \n\n1.4.2 Erläuterungen zur Erfolgsrechnung \n\nPlanung der Steuererträge \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nPR \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nFiskalertrag 224'152 227'170 229'436 234'720 240'620 243'020 246'420 \n\nDirekte Steuern natürliche Personen 170'573 171'400 177'000 181'000 186'400 188'200 192'100 \n\nDirekte Steuern juristische Personen 18'602 21'500 18'500 19'100 19'600 20'200 20'800 \n\nÜbrige direkte Steuern 10'913 10'000 9'700 10'200 10'200 10'200 10'200 \n\n  Davon Grundstückgewinnsteuern 6'567 5'800 5'500 6'000 6'000 6'000 6'000 \n\n  Davon Erbschafts- und Schenkungs-\nsteuern \n\n4'346 4'200 4'200 4'200 4'200 4'200 4'200 \n\nBesitz- und Aufwandsteuern 24'064 24'270 24'236 24'420 24'420 24'420 23'320 \n\n \nSteuerfuss Einheiten NP 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 \n\nWachstum Steuererträge NP 3.8% 2.3% 1 3.0% 1.0% 2.1% \n\nGewinnsteuersatz JP 6.5% 6.5% 6.5% 6.5% 6.5% \n\nWachstum Steuererträge JP -0.5% 3.2% 1 2.6% 3.1% 3.0% \n\n1 Wachstum zu Prognose 2024 \n\nIm Jahr 2024 wird der Vorjahresertrag voraussichtlich um 5.3 Mio. Franken übertroffen. Bei den natürlichen \n\nPersonen resultieren im Voranschlag 2025 Mehreinnahmen von 4.0 Mio. Franken gegenüber der Prognose \n\nfür 2024. Im Voranschlag 2025 sind Ertragsminderungen aus der Steuergesetzrevision 2024 in der Höhe \n\nvon 1.5 Mio. Franken und aus dem Ausgleich der kalten Progression von 0.7 Mio. Franken eingeflossen. \n\nDas Periodenwachstum ohne diese beiden Effekte beträgt im Voranschlag 2025 3.5 %. In den Planjahren \n\n2026–2028 ist ein Periodenwachstum von 3.0 % vorgesehen. In den Jahren 2027 und 2028 wird mit einem \n\nweiteren Ausgleich der kalten Progression sowie gesetzlichen Anpassungen gerechnet.  \n\nBei den juristischen Personen zeichnet sich im Jahr 2024 ein leichter Rückgang gegenüber dem Vorjahr ab. \n\nTrotz Neuaufteilung der Erträge von bisher 45 % auf neu 50 % sind keine Mehrerträge entstanden. Für die \n\nPlanjahre 2026–2028 ist ein jährliches Wachstum zwischen 2.6 und 3.1 % berücksichtigt. \n\nPlanung Anteile an Bundeseinnahmen und Nationaler Finanzausgleich \n\nin TCHF \nRE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nPR \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nAnteil an Gewinn Nationalbank 0 0 0 3'000 1 4'200 4'200 8'400 \n\nAnteil an direkter Bundessteuer 30'870 25'800 24'000 24'700 25'500 26'200 27'000 \n\nAnteil an Verrechnungssteuer 2'806 3'762 3'840 3'924 4'033 4'136 4'242 \n\nNFA Ausgleichszahlungen \n(inkl. Härteausgleich und Abfederungs-\nmassnahmen) \n\n48'289 2 48'778 2 48'778 2 48'909 3 48'353 49'799 50'726 \n\nNFA Ressourcenindex 85.2 85.5 85.5 85.8 85.9 85.7 85.3 \n\n1 ausserordentliche Zuweisung aus dem Rückruf der 6. Banknotenserie \n\n2 Abfederungsmassnahmen vom Bund und Abfederungsmassnahmen für Gemeinden \n\n3 Abfederungsmassnahmen vom Bund \n\nIm Voranschlag 2025 wurde beim Kantonsanteil am Reingewinn der SNB keine Ausschüttung budgetiert. \n\nDas bedeutet eine Abweichung von 4.2 Mio. Franken gegenüber dem letzten AFP. Für die Planjahre 2026 \n\nund 2027 wird mit einer einfachen Ausschüttung und für das Planjahr 2028 mit einer zweifachen Ausschüt-\n\ntung gerechnet. \n\n\n\n \n\n  13 \n\n \n\nDer Anteil an der direkten Bundessteuer steigt in den Planjahren um 0.7 bis 0.8 Mio. Franken. Die ausser-\n\nordentliche Steigerung im Jahr 2023 war ein Einzelfall, welcher sich um ein Jahr verzögert bei der direkten \n\nBundessteuer niedergeschlagen hat. \n\nDie Entwicklung des Nationalen Finanzausgleichs des Bundes (NFA) in den Planjahren 2026–2028 basiert \n\nauf dem Modell des BAK Basel. Im Jahr 2028 wurde die Prognose um 1.0 Mio. Franken reduziert. Im letz-\n\nten Planungszyklus wurde von höheren Ausgleichszahlungen für Appenzell Ausserrhoden ausgegangen. \n\nDie aktuellen Zahlen weisen eine steigende Tendenz auf; jedoch auf einem deutlich tieferen Niveau. Der \n\nRessourcenindex ist für die Planjahre 2027 und 2028 leicht rückläufig, was zu höheren Erträgen im Finanz-\n\nausgleich führt. \n\nPlanung Personalaufwand \n\nin TCHF \nRE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nPR \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nGesamter Personalaufwand 104'611 108'456 109'141 110'063 111'900 111'994 113'389 \n\nPersonalaufwand ohne Globalkredite 85'207 88'461 88'273 89'181 91'018 91'112 92'506 \n\nWachstum ohne Globalkredite -0.04% 3.82% 3.60% 0.81% 1 2.06% 0.10 1.53% \n\ndavon Lohnmassnahmen 3.0% 2.0% 2 2.0% 0.5% 3 1.0% 1.0% 1.0% \n\ndarin enthaltene Massnahmen EP25+    -1'000 -1'500 -3'000 -3'000 \n\n1 Wachstum zu Voranschlag 2024 \n\n2 Aufteilung in 1.5% für individuelle und 0.5% für generelle Lohnmassnahmen \n\n3 0.5% für individuelle Lohnmassnahmen \n\nDer Landesindex der Konsumentenpreise wird gemäss Prognose vom SECO im Jahr 2024 um 1.2 % und \n\nim Jahr 2025 um 0.7 % steigen. Die Inkraftsetzung der Teilrevision des Gesetzes über die Pensionskasse \n\nAR (PKG Rev 26) ist auf anfangs 2026 geplant. Die Mehrkosten sind mit 1.0, 1.5 und 2.0 Mio. Franken in \n\nden Planjahren ab 2026 berücksichtigt. Durch den Verzicht auf den Ausgleich einer generellen Teuerung \n\nsollen die Mehrkosten abgefangen werden. Dementsprechend wurden in den Planjahren die Lohnmassnah-\n\nmen gegenüber dem letzten AFP von 2.0 % auf 1.0 % reduziert. Durch das Entlastungsprogramm 2025+ \n\nsoll der Personalaufwand bis ins Jahr 2027 um weitere 3 Mio. Franken reduziert werden. \n\nFür das Jahr 2025 hat der Regierungsrat rund 500 Stellenprozente, welche für den Voranschlag neu bean-\n\ntragt wurden, bewilligt (siehe dazu Voranschlagsbericht). \n\nIn den Planjahren 2026–2028 ist aufgrund des Entlastungsprogramms 2025+ kein zusätzliches Wachstum \n\nvorgesehen. Eine Ausnahme bilden die Gerichtsbehörden, bei welchen ab 2026 zusätzliche Ressourcen für \n\nGerichtsschreiber/innen berücksichtigt wurden. \n\nDer beiliegende Stellenspiegel stellt ein Abbild des Lohnbudgets 2025 und der Stellenplanung 2026–2028 \n\ndar (Anhang 4.2). Die Personalkosten im Voranschlag 2025 beruhen auf einer detaillierten Personalpla-\n\nnung. Der Stellenspiegel leitet sich von dieser Planung ab. Die unter den Kennzahlen der Ämter ausgewie-\n\nsenen Stellenprozente sind identisch mit dem im Anhang ausgewiesenen Stellenspiegel. Der Rückgang \n\naus dem Entlastungsprogramm 2025+ ist im Stellenspiegel nicht abgebildet, da die detaillierten Massnah-\n\nmen noch nicht vorliegen. \n\n  \n\n\n\n \n\n  14 \n\n \n\nPlanung Sachaufwand \n\nin TCHF \nRE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nPR \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nGesamter Sachaufwand 53'482 55'955 56'821 57'091 59'076 58'806 60'543 \n\nSachaufwand ohne Globalkredite 45'719 49'147 49'784 49'969 51'954 51'684 53'420 \n\nWachstum ohne Globalkredite 3.89% 7.50% 8.89% 1.67% 1 3.97% -0.52% 3.36% \n\n1 Wachstum zu Voranschlag 2024 \n\nGegenüber dem AFP 2025–2027 fällt der Sachaufwand um bis zu 3.4 Mio. Franken höher aus. Die Abwei-\n\nchungen zur letztjährigen Planung sind in der nachfolgenden Tabelle ersichtlich: \n\nVeränderung zum AFP des Vorjahres \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nSachaufwand ohne Globalkredit AFP 2026–2028 45'719 49'784 49'969 51'954 51'684 53'420 \n\nSachaufwand ohne Globalkredit AFP 2025–2027 --- 49'147 49'998 49'399 48'288 --- \n\nAbweichung Erfolgsrechnung --- --- -29 2'555 3'396 --- \n\ndavon \n\nFeier Ständeratspräsident 2024 anstatt 2025     -100      \n\nSteuerverwaltung: IT-Projekte eSteuern     125 125 125   \n\nAmt für Immobilien: baulicher Unterhalt     -183 -183 -183   \n\nZentrale IT-Kosten: Preisanpassungen, Sicher-\nheitssoftware \n\n    244 244 244   \n\nAmt für Kultur: Künstlerbegegnung, IT-Projekte   44 144 159  \n\nDepartementssekr. DGS: DL Dritte für Projekte   196 96 -4  \n\nAmt für Gesundheit: Berichte / Konzepte     126 371 266   \n\nKESB: Springer für Vakanzen, IT-Projekte   349 349 349  \n\nDeponie Gmünden: Honorare, Materialeinbau     -55 -584 620   \n\nAmt für Raum und Wald: Programmvereinbarungen   134 276 271  \n\nAmt für Wirtschaft: Tourismusstrategie, IT-Projekte   92 170 99  \n\nStrassenrechnung: Unterhalt   -323 477 527  \n\nDepartementssekr. DIS: Projekt Gemeindefusionen     -700 50 50   \n\nStrassenverkehrsamt: IT-Projekt CARI   36 103 72  \n\nAmt für Militär und Bevölkerungsschutz: Zivilschutz     100 160 220   \n\nKantonspolizei: Ausrüstung, IT-Projekte   89 234 240  \n\nStaatsanwaltschaft: Rechtsvertretungen, Gutachten, \nIT-Projekt \n\n    217 392 397   \n\nIm Bereich Informatik liegt die Aufwandsteigerung zum letzten AFP zwischen 8.3 % bis 10.9 % und verteilt \n\nsich auf die meisten Organisationseinheiten. Zu erwähnen sind die Aufwände für die Erhöhung der Sicher-\n\nheit und Preisanpassungen bei den Lizenzen sowie Fachapplikationen für die kantonale Steuerverwaltung, \n\ndas Strassenverkehrsamt und die Kantonspolizei. \n\n  \n\n\n\n \n\n  15 \n\n \n\nEntlastungsprogramm 2025+ (EP2025+) \n\nDer Regierungsrat hat aufgrund der Ergebnisentwicklung im Steuerungsbericht und der 1. Lesung des Vor-\n\nanschlags 2025 beschlossen, ein Entlastungsprogramm für die Jahre 2025–2028 zu erarbeiten. Der Fokus \n\nliegt dabei auf nachhaltigen Einsparungen im Bereich des Aufwandes der kantonalen Verwaltung und ge-\n\nsetzlichen Anpassungen. Der Steuerfuss soll nicht verändert werden. Die Umsetzung eines nachhaltigen \n\nEntlastungsprogramms wird 2 bis 3 Jahre in Anspruch nehmen. \n\nFür das EP2025+ sind folgende Ziele formuliert und als Platzhalter in die Planung eingeflossen: \n\nin TCHF \nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nZiele minimale Einsparung 3'000 6'000 9'000 12'000 \n\nPersonalaufwand 1'000 1'500 3'000 3'000 \n\nÜbriger Aufwand und gesetzliche Anpassungen 2'000 4'500 6'000 9'000 \n\nDie Organisationseinheiten wurden beauftragt, Vorschläge für Massnahmen aufzubereiten. Der Regie-\n\nrungsrat wird diese im November 2024 evaluieren und priorisieren. \n\nNoch nicht in der finanziellen Planung enthaltene Positionen \n\nDie folgenden Positionen sind entweder noch nicht in der Sach- und Terminplanung aufgenommen oder \n\nderen Planungsstand lässt noch keine konkreten Aussagen zur Höhe der finanziellen Auswirkungen oder \n\nden zeitlichen Verhältnissen zu: \n\n Der Bund wird mit hoher Wahrscheinlichkeit neue Vorgaben im Bereich der Prämienverbilligung festle-\n\ngen, die zu höheren Aufwänden für den Kanton führen. Der Umfang dieser Vorgaben kann jedoch noch \n\nnicht beziffert werden. \n\n Im November 2024 findet die Volksabstimmung zur Änderung des Bundesgesetzes über Krankenversi-\n\ncherung (KVG) in Bezug auf die einheitliche Finanzierung der ambulanten und stationären Leistungen \n\n(EFAS) statt. Damit sollen Fehlanreize und unnötige Spitalaufenthalte eliminiert werden. Grundsätzlich \n\ngeht man davon aus, dass damit Kosten eingespart werden. Ob durch den neuen Kostenverteilschlüs-\n\nsel die Kantone dennoch stärker belastet werden, kann nicht schlüssig beantwortet werden. Der Über-\n\ngang zu einer einheitlichen Finanzierung soll gemessen am Zeitraum 2016 bis 2019 für alle Kantone \n\nkostenneutral sein. \n\n Im Zusammenhang mit den Massnahmen zur Entlastung des Bundeshaushalts und der in der Bundes-\n\nverfassung verankerten Schuldenbremse sollen Ausgaben auf die Kantone übertragen werden. Weiter \n\nist offen, wie hoch allfällige Verlagerungen von Aufgaben die Kantone zusätzlich belasten. \n\n Die Vereinbarung über die Gewinnausschüttung zwischen dem Eidgenössischen Finanzdepartement \n\n(EFD) und der SNB läuft per Ende 2025 aus. Die Vereinbarung, welche auch die Kantone betrifft, wird \n\nim Jahr 2025 neu verhandelt. Die Auswirkungen für den Bund und die Kantone können noch nicht be-\n\nziffert werden. \n\n  \n\n\n\n \n\n  16 \n\n \n\n1.4.3 Veränderungen zum AFP des Vorjahres \n \n\nin TCHF 2023 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoergebnis AFP 2026–2028 11'919 -10'366 -13'313 -8'472 -5'058 3'880 \n\nNettoergebnis AFP 2025–2027 --- -10'366 -8'541 -6'759 -2'627 --- \n\nAbweichung Erfolgsrechnung --- 0 -4'772 -1'713 -2'431 --- \n\ndavon \n\nMinderaufwand Reduktion Lohnmassnahmen   1'300 2'481 3'372  \n\nMinderaufwand Personal Kanzleidienste   80 95 111  \n\nMinderaufwand Personal Kommunikationsdienst   42 201 211  \n\nMinderaufwand Personal Rechtsdienst   273 284 295  \n\nMehraufwand Verzinsung Finanzverbindlichkeiten   -162 -72 -185  \n\nMehrertrag Zinsen Finanzanlagen   546 546 546  \n\nMindertrag Beteiligungen    -102 -102 -102  \n\nMinderaufwand Unterhalt Liegenschaften   626 626 626  \n\nMehraufwand zentrale IT-Kosten   -524 -628 -824  \n\nMehrertrag Fiskalertrag   3'310 6'510 5'660  \n\nMinderertrag Ausschüttung Nationalbankgewinn   -4'200 -4'150 -4'100  \n\nMehrertrag Rückruf 6. Banknotenserie   3'000    \n\nMinderertrag Kantonsanteil direkte Bundessteuer   -1'800 -1'800 -1'900  \n\nFinanzausgleich Gemeinden   -600 -600 -300  \n\nFinanzausgleich Bund und Kantone   -1'600 -3'958 -5'668  \n\nMinderaufwand Amt für Volksschule   208 193 194  \n\nReduktion Globalkredit Kantonsschule   150 269 322  \n\nMehraufwand Beiträge obligatorische Schulen   -420 -1'097 -1'706  \n\nMinderaufwand Beiträge Berufs-, Mittel- und Hoch-\nschulen \n\n  127 147 142  \n\nMehraufwand DS DGS   -347 -143 -17  \n\nMinderaufwand Amt für Gesundheit   296 -68 39  \n\nMehraufwand KESB   -451 -296 -269  \n\nMehraufwand Spitalfinanzierung   -4'881 -4'585 -4'260  \n\nMinderaufwand Prämienverbilligung   1'080 1'912 2'754  \n\nMinderaufwand Ergänzungsleistungen   276 261 198  \n\nMehr- / Minderertrag Deponie Gmünden   7 677 -1'019  \n\nMehraufwand Übertragung in Energiefonds   -2'800 -2'800 -2'800  \n\nMinderaufwand öffentlicher Verkehr   266 570 437  \n\nMinderaufwand Projekt Fusionen   700 1'950 1'950  \n\nMehraufwand Sicherheitskommunikationssys. MSK     -400  \n\nMehraufwand Staatsanwaltschaft Gutachten, U-Haft   -305 -626 -613  \n\nMehraufwand Unterbringungen Amt f. Justizvollzug   -900 -900 -900  \n\nMinderertrag Bussen Kantonspolizei   -200 -200 -200  \n\n\n\n \n\n  17 \n\n \n\nGerichte Personalaufwand   -475 -742 -1'008  \n\nEntlastungsprogramm 2025+   3'000 6'000 9'000  \n\nDie Abweichungen entstehen aufgrund neuer Erkenntnisse, welche zwischen dem letzten Planungszeit-\n\npunkt und dem aktuellen AFP eingeflossen sind. Beispielhaft sind die tieferen Lohnmassnahmen für das \n\nPersonal, welche aufgrund der Teuerungssituation sowie der Anrechnung der PKG-Revision entstehen. \n\nGrössere Anpassungen ergaben sich beim Nationalen Finanzausgleich, bei den Gesundheitskosten und \n\nbei den Einlagen in den Energiefonds. Die Abweichungen aus dem Entlastungsprogramm 2025+ sind erst \n\nals Platzhalter in die Planung eingeflossen. Im Sachaufwand verteilt sich die Differenz auf viele Organisati-\n\nonseinheiten. Zusätzliche Informationen sind bei den jeweils zuständigen Ämtern ersichtlich. \n\n  \n\n\n\n \n\n  18 \n\n \n\n1.5 Investitionen \n\n1.5.1 Investitionsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nPR \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nInvestitionsausgaben 55'093 74'090 80'757 48'138 42'134 34'160 53'618 \n\nSachanlagen 19'569 30'109 23'655 21'162 24'787 19'682 40'206 \n\nImmaterielle Anlagen 3'072 3'325 2'882 4'293 4'706 2'983 3'321 \n\nDarlehen 23'047 23'712 38'435 6'706 2'760 1'083 769 \n\nBeteiligungen und Grundkapitalien 375 2'030 1'172 4'060 348 1'015 139 \n\nEigene Investitionsbeiträge 4'962 10'607 10'394 7'550 5'303 5'103 4'826 \n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 4'067 4'307 4'219 4'367 4'230 4'294 4'357 \n\n        \n\nInvestitionseinnahmen 10'477 15'107 14'482 18'122 9'950 11'172 9'546 \n\nInvestitionsbeiträge für eigene Rech-\nnung \n\n5'490 9'900 6'320 12'700 4'770 5'850 4'140 \n\nRückzahlung von Darlehen 920 900 3'943 1'055 950 1'028 1'049 \n\nDurchlaufende Investitionsbeiträge 4'067 4'307 4'219 4'367 4'230 4'294 4'357 \n\n        \n\nSaldo Investitionsrechnung 44'616 58'983 66'275 30'016 32'184 22'989 44'073 \n\n1.5.2 Erläuterungen zur Investitionsrechnung  \n\nDie baulichen Optimierungen an den Liegenschaften des Psychiatrischen Zentrums AR (PZA) konnten im \n\nJahr 2024 mit der Renovation des Hauses III vorangetrieben werden. In den Jahren 2026 und 2027 sind die \n\nHäuser V und VI eingeplant. In den Planjahren 2025–2027 sind Investitionen für die PZA-Liegenschaften \n\nvon 2.6 Mio. Franken vorgesehen. Die Bauten werden jeweils im Folgejahr dem SVAR übergeben. Dabei \n\nwerden 58 % über eine Erhöhung des Dotationskapitals und 42 % über eine Erhöhung des Darlehens oder \n\ndurch eine Banküberweisung finanziert. Die Übertragung ist somit ebenfalls in der Investitionsrechnung \n\n(Beteiligungen und Grundkapitalien) enthalten.  \n\nFür das Projekt im Hochbau ist das Strassenverkehrs- und Sicherheitszentrum in Gmünden wird mit Netto-\n\ninvestitionen in der Höhe von rund 50 Mio. Franken gerechnet. Für den Neubau sind im Jahr 2028 für die \n\nerste Bauetappe 20 Mio. Franken eingeplant. Für das Berufsbildungszentrum Herisau sind für die Schul-\n\nraumerweiterung Abklärungen im Gange und für die Kantonsschule in Trogen sind Mittel von insgesamt 4.2 \n\nMio. Franken für Anpassungen in den Planjahren 2025–2028 eingestellt. Die Verwaltungsliegenschaften \n\nder kantonalen Verwaltung werden mit verschiedenen Massnahmen, wie Photovoltaikanlagen, Brand-\n\nschutz, LED-Beleuchtungen, Heizungsersatz und Schliessanlagen mit 5.5 Mio. ertüchtigt. Die Investitionen \n\nfür die Erneuerung des Obstmarktes in Herisau entfallen aufgrund der von der Stimmbevölkerung abge-\n\nlehnten Sanierung. Im Jahr 2026 wurde die Aufstockung und Erweiterung des Werkhofs Heiden mit 2.8 \n\nMio. Franken neu aufgenommen. \n\nFür den Strassenbau werden in den Planjahren durchschnittlich brutto 11.3 Mio. Franken pro Jahr verwen-\n\ndet. Darin enthalten sind auch Projektierungskosten für den Liebeggtunnel. Das Projekt Sanierung Bahn-\n\nübergänge dauert noch länger an und wird voraussichtlich im Jahr 2025 abgeschlossen. \n\nBei den immateriellen Anlagen werden das Projekt Notruf und Einsatzleitzentrale ÜL-NEZ (vorher KNZ Fu-\n\ntura) und das Zeiterfassungssystem für die kantonale Verwaltung im Jahr 2025 abgeschlossen. Weitere ge-\n\nplante Digitalisierungsprojekte sind ein Relaunch der Website; die Digitalisierung Schätzungswesen (DSW); \n\ndie Weiterentwicklung der Steuerlösung NEST; Anpassungen im Liegenschaftenmodul; die Bundeslösung \n\n\n\n \n\n  19 \n\n \n\neDossier (Justiz AR) sowie die Verwaltungslösung (Tribuna V4) für Gerichte und Staatsanwaltschaft; eine \n\nNachfolgelösung für Scolaris im Amt für Volksschule und Sport; das Software-Update Abrechnungssoftware \n\nfür Betriebsbeiträge im Behindertenbereich im Amt für Soziales; die Anbindung des Gemeinderegisters in \n\nder Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde (KESB); eBauverwaltung für das Departement Bau und \n\nVolkswirtschaft; eine kantonale Verkehrsdatenbank für das Strassenverkehrsamt; das Identity and Access \n\nManagement IAM. Weiter ist die Übernahme der IT in der Kantonsschule Trogen und im Berufsbildungs-\n\nzentrum Herisau (BBZ) durch die AR Informatik AG vorgesehen. Es zeigt sich, dass bei IT-Projekten immer \n\nwieder Verzögerungen entstehen. Die pauschale Investitionssumme für weitere eGovernment-Lösungen \n\nbeträgt in den Planjahren 2025–2028 6.5 Mio. Franken. \n\nUnter «Eigene Investitionsbeträge» erhält das Ostschweizer Kinderspital für den geplanten Neubau in den \n\nJahren 2025–2028 ein Darlehen in der Höhe von 5.7 Mio. Franken. Gesamthaft ist dafür ein verzinsliches \n\nDarlehen von 13.9 Mio. Franken vorgesehen. \n\nVeränderungen zum AFP des Vorjahres \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 30'016 32'184 22'989 44'073 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 58'983 22'371 27'502 21'899 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 7'645 4'682 1'090 --- \n\nGrössere Verschiebungen ergeben sich durch die aktualisierte Planung im Zusammenhang mit der Opti-\n\nmierung des PZA. Ferner wurde die Schulraumerweiterung BBZ sowie der Neubau des Strassenverkehrs- \n\nund Sicherheitszentrums AR verschoben. Der Mittelbedarf aus Investitionen in der Geldflussrechnung ver-\n\nändert sich dementsprechend gegenüber dem letzten AFP. \n\n  \n\n\n\n \n\n  20 \n\n \n\n1.6 Geldfluss \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nPR \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n 2028 \n\nGesamtergebnis der Erfolgsrechnung +Gewinn/-\nReinverlust \n\n11'919 -18'485 -13'313 -8'472 -5'058 3'880 \n\n+ Abschreibungen VV & Investitionsbeiträge 20'905 14'146 15'417 17'134 17'811 18'526 \n\n+ Wertberichtigung Darlehen VV & Beteiligungen VV 2'898 1'000 0 0 0 0 \n\n- Zu/ + Abnahme Forderungen -6'634 0 0 0 0 0 \n\n- Zu/ + Abnahme Vorräte & angefangene Arbeiten -7 0 0 0 0 0 \n\n- Zu/ + Abnahme Aktive Rechnungsabgrenzungen -1'117 0 0 0 0 0 \n\n- Gewinne/+ Verluste aus Verkauf FV bzw. Kursge-\nwinne /-verluste \n\n-73 2 2 2 2 2 \n\n+ Zu/ - Abnahme laufende Verpflichtungen (KK, Kre-\nditoren) \n\n13'400 0 0 0 0 0 \n\n+ Zu/ - Abnahme Rückstellungen 509 0 0 0 0 0 \n\n+ Zu/ - Abnahme passive Rechnungsabgrenzungen -11'549 0 0 0 0 0 \n\n+ Zu/ - Abnahme Aufwertungsreserve -10'304 0 0 0 0 0 \n\n+ Einlagen/ - Entnahmen Verpflichtungen für Spezi-\nalfinanzierungen, Fonds, Vorfinanzierungen, div. Re-\nservekonten des EK \n\n-4'000 1'626 4'003 2'323 1'263 -1'420 \n\nGeldfluss aus operativer Tätigkeit (+Cash Flow/-\nCash Drain) \n\n15'946 -1'712 6'108 10'987 14'018 20'987 \n\n+ Rückzahlungen Darlehen und Beteiligungen 920 3'943 1'055 950 1'028 1'049 \n\n+ Beiträge für eigene Rechnung 5'490 5'148 8'640 4'770 5'850 4'140 \n\n+ Durchlaufende Beiträge 4'067 4'219 4'367 4'230 4'294 4'357 \n\nLiquiditätswirksame Einnahmen der Investitions-\nrechnung \n\n10'477 13'310 14'062 9'950 11'172 9'546 \n\n- Sachanlagen und Immaterielle Anlagen -22'641 -26'537 -25'455 -29'493 -22'665 -43'527 \n\n- Darlehen und Beteiligungen -23'422 -38'435 -6'706 -3'108 -2'098 -908 \n\n- Eigene Investitionsbeiträge -4'962 -10'394 -7'550 -5'303 -5'103 -4'826 \n\n- Durchlaufende Beiträge -4'067 -4'219 -4'367 -4'230 -4'294 -4'357 \n\nLiquiditätswirksame Ausgaben der Investitions-\nrechnung \n\n-55'093 -79'585 -44'078 -42'134 -34'160 -53'618 \n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwal-\ntungsvermögen  \n\n-44'616 -66'275 -30'016 -32'184 -22'989 -44'073 \n\n+ Ab/ - Zunahme kurzfristige Finanz- & Sachanlagen \nFV \n\n2'500 0 0 0 0 0 \n\n+ Ab/ - Zunahme langfristige Finanz- & Sachanlagen \nFV \n\n-351 -2 -2 -2 -2 -2 \n\nGeldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermö-\ngen \n\n2'149 -2 -2 -2 -2 -2 \n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -42'467 -66'277 -30'017 -32'186 -22'990 -44'074 \n\n       \n\nFinanzierungsüberschuss (+) /- fehlbetrag (-) -26'521 -67'989 -23'909 -21'199 -8'972 -23'087 \n\n       \n\n+ Zu/ - Abnahme langfristige Finanzverbindlichkeiten -11 34'000 24'000 22'000 9'000 23'000 \n\n+ Zu/ - Abnahme kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 200 0 0 0 0 0 \n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit 189 34'000 24'000 22'000 9'000 23'000 \n\nVeränderung der flüssigen Mittel -26'332 -33'989 91 801 28 -87 \n\n \n\n\n\n \n\n  21 \n\n \n\nDie Geldflussrechnung hat sich gegenüber dem letzten AFP leicht verbessert. In der Planungsperiode \n\n2025–2028 resultiert ein kumulierter Finanzierungsfehlbetrag von rund 77.2 Mio. Franken, was gegenüber \n\ndem letzten AFP mit 84.7 Mio. Franken eine Reduktion von 7.5 Mio. Franken bedeutet. Das finanzpolitische \n\nZiel (G3), wonach sich der Kanton nur für Investitionen und nicht für laufende Aufwendungen der Erfolgs-\n\nrechnung verschuldet, kann eingehalten werden. In allen Planjahren wird ein positiver Geldfluss aus opera-\n\ntiver Tätigkeit erzielt. \n\nEin Finanzierungsfehlbetrag bedeutet grundsätzlich eine Zunahme der Verschuldung. Ein Fehlbetrag kann \n\nentweder über den Bestand an flüssigen Mitteln, über die Veräusserung von Finanzvermögen oder durch \n\ndie Beschaffung am Kapitalmarkt ausgeglichen werden. Eine Beschaffung am Kapitalmarkt bedeutet, dass \n\nder Kanton mittels Darlehen oder der Emission einer Anleihe zusätzliche Geldmittel aufnimmt. In der Pla-\n\nnung ist die Aufnahme von Geldmitteln im Jahr 2025 mit 24 Mio., 2026 mit 22 Mio., 2027 mit 9 Mio. und \n\n2028 mit 23 Mio. Franken geplant. \n\nWesentliche Veräusserungen von Liegenschaften sind im vorliegenden AFP keine eingeplant, da die meis-\n\nten verwertbaren Objekte bereits in den vergangenen Jahren verkauft wurden. Weiterhin offen bleibt ein \n\nmöglicher Verkauf der Spitalliegenschaft Heiden. \n\nDer Geldabfluss in der kommenden Finanzplanungsperiode resultiert hauptsächlich aus den hohen Nettoin-\n\nvestitionen sowie den tieferen Mitteln aus operativer Tätigkeit, welche auch auf den geplanten Ausfall der \n\nGewinnausschüttung der SNB zurückzuführen sind. Gleichzeitig zeigt sich dabei die Abhängigkeit von die-\n\nser Kenngrösse. \n\nFür detaillierte Angaben bezüglich Verschuldungssituation und Finanzierungsbedarf wird auf das nachfol-\n\ngende Kapitel verwiesen. \n\n  \n\n\n\n \n\n  22 \n\n \n\n1.7 Vermögen und Verschuldung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nPR \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoschuld I (Nettovermögen = -) -1'401 66'479 90'500 111'790 121'175 142'816 \n\nFremdkapital 218'982 252'873 276'985 299'076 308'490 330'044 \n\nFinanzvermögen -220'383 -186'394 -186'485 -187'286 -187'314 -187'227 \n\n       \n\nNettoschuld II (Nettovermögen = -) -60'648 -27'433 -13'123 6'009 14'323 36'105 \n\nVerwaltungsvermögen 210'582 261'711 276'310 291'360 296'537 322'084 \n\nDarlehen und Beteiligungen -59'247 -93'912 -103'623 -105'781 -106'852 -106'712 \n\nEigenkapital -211'983 -195'233 -185'810 -179'569 -175'362 -179'268 \n\ndavon Bilanzüberschuss -171'835 -153'349 -140'037 -131'565 -126'507 -130'387 \n\nDie Nettoschulden I zeigen, welcher Teil des Fremdkapitals nicht durch das Finanzvermögen gedeckt ist. \n\nHier zeigt sich ein Anstieg des Fremdkapitals in den Jahren 2025 bis 2028. Mit einer Ausgangsbasis einer \n\nNettoschuld von 66 Mio. Franken im Jahr 2024 nimmt in den Jahren 2025–2028 die Verschuldung um \n\n76 Mio. Franken zu. Die Nettoschulden I steigen bis 2028 auf 143 Mio. Franken. \n\nBei den Nettoschulden II handelt es sich um den Verschuldungsbegriff, wie er früher verwendet wurde. Da-\n\nbei wird aufgezeigt, welcher Teil des abzuschreibenden Verwaltungsvermögens nicht durch das Eigenkapi-\n\ntal gedeckt ist. Solange das nicht abzuschreibende Verwaltungsvermögen kleiner ist als das Eigenkapital \n\nresultiert an dieser Stelle ein Nettovermögen. In den Planjahren sinkt das Nettovermögen und wechselt im \n\nJahr 2028 in eine Schuld von 36 Mio. Franken. \n\nMit dem Gesamtergebnis der Finanzplanung sinkt der Bilanzüberschuss von 172 Mio. Franken (Stand Ende \n\n2023) auf 130 Mio. Franken (Stand Ende 2028). \n\nFinanzierungsbedarf \n\nin TCHF \nPR \n2024 \n\nVA  \n2025 \n\nAFP  \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP  \n2028 \n\nFlüssige Mittel und kurzfr. Geldanlagen 44'028 10'039 10'130 10'931 10'959 \n\nFinanzierungsüberschuss (+) / -fehlbetrag (-) -67'989 -23'909 -21'199 -8'972 -23'087 \n\nRückzahlung Anleihe / Darlehen     -10'000     \n\nAufnahme Anleihe / Darlehen 34'000 24'000 32'000 9'000 32'000 \n\nVerfügbare Mittel 10'039 10'130 10'931 10'959 19'872 \n\nDie Aufnahme von neuen Darlehen in der Höhe von insgesamt 97 Mio. Franken dienen zur Finanzierung \n\nder Investitionen. Im Jahr 2026 wird die Rückzahlung eines Bankdarlehens von 10 Mio. Franken fällig. \n\n  \n\n\n\n \n\n  23 \n\n \n\n1.8 Finanzkennzahlen \n\nKennzahlen erster Priorität RE \n2023 \n\nPR \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoverschuldungsquotient -0.63% 28.97% 38.56% 46.46% 49.86% 57.96% \n\nSelbstfinanzierungsgrad 49.26% -2.13% 20.35% 34.13% 60.97% 47.62% \n\nZinsbelastungsanteil -0.19% -0.17% -0.13% -0.02% 0.03% 0.08% \n\nDie Verschuldung in den Planjahren steigt an. Der Nettoverschuldungsquotient im Zielwert (Z5) von unter \n\n40 % kann ab 2026 nicht gehalten werden. Der Grund sind die Finanzierungsfehlbeträge, welche durch \n\nAufnahme von Fremdkapital gedeckt werden müssen. \n\nDer Selbstfinanzierungsgrad liegt in den Planjahren 2025–2027 unter dem angestrebten Ziel (Z6) von 40 %, \n\nwas auf die relativ hohen Investitionen und die tiefe Selbstfinanzierung zurückzuführen ist. Über die aktuelle \n\nLegislatur kann in den Jahren 2023–2026 ein Durchschnitt von rund 32 % erreicht werden. Ein Schuldenab-\n\nbau ist erst möglich, wenn dieser Wert über 100 % liegt. \n\nBedingt durch die aktuell tiefen Zinsen am Geld- und Kapitalmarkt liegt der Zinsbelastungsanteil weiterhin \n\nsehr tief und ist demzufolge von geringer Bedeutung. Ein leichter Anstieg ist festzustellen. \n\n \n\nKennzahlen zweiter Priorität RE \n2023 \n\nPR \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoschuld I in Franken pro Einwohner -24.73 1'171.35 1'591.44 1'961.89 2'122.34 2'496.40 \n\nSelbstfinanzierungsanteil 4.69% -0.31% 1.30% 2.28% 2.89% 4.21% \n\nKapitaldienstanteil 4.89% 3.11% 3.14% 3.54% 3.70% 3.79% \n\nBruttoverschuldungsanteil 39.53% 47.52% 51.71% 55.20% 56.51% 59.66% \n\nInvestitionsanteil 10.47% 14.20% 8.62% 7.48% 5.96% 9.38% \n\nDie Nettoschulden I pro Einwohner liegen unterhalb der finanzpolitischen Zielsetzungen (Z4) von 1'500 \n\nFranken. Das Ziel wird in den Planjahren 2025–2028 verfehlt. \n\nDer Investitionsanteil liegt aufgrund der Finanzierung des SVAR in den Jahren 2023 und 2024 über 10 %. \n\nIn den Folgejahren sinkt er wieder kontinuierlich bis 2027. Im Jahr 2028 ist die Realisierung des Strassen-\n\nverkehrs- und Sicherheitszentrums geplant. \n\n  \n\n\n\n \n\n  24 \n\n \n\n1.9 Risiken im Aufgaben- und Finanzplan \n\nDer Risiko Monitor zeigt die relative Bedeutung der identifizierten Risiken in zwei Dimensionen: \n\n Die Positionierung auf der Hochachse zeigt die Auswirkung der Risiken auf den Kanton. Je weiter oben \n\nsich das Risiko befindet, desto grösser ist die Auswirkung. \n\n Auf der Horizontalen ist die Eintrittswahrscheinlichkeit des Risikos abgebildet. Je weiter rechts sich das \n\nRisiko befindet, desto wahrscheinlicher ist mit dem Eintritt des Risikos zu rechnen. \n\n Die Farben kennzeichnen den Grad der Beeinflussbarkeit eines Risikos durch den Kanton (vgl. Le-\n\ngende unten).  \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  25 \n\n \n\nDirekt durch Appenzell Ausserrhoden beeinflussbare Risikofaktoren \n\nNr. Risiko Beschreibung Aus- \nwirkung \n\nWahr- \nscheinlichkeit \n\n1 SVAR Investitionen Notwendige Investitionen können nicht aus Betrieb SVAR \nfinanziert werden.  \nMögliche Folge: Der Kanton muss evtl. einspringen. \n\nhoch sehr wahr-\nscheinlich \n\n2 Bevölkerungswachs-\ntum \n\nIn Appenzell Ausserrhoden bleibt das Bevölkerungswachs-\ntum im Vergleich mit anderen Kantonen unterdurchschnitt-\nlich. Mögliche Folgen: Steuerwachstum unter 3 %; Verrin-\ngerung bei Transfererträgen, die auf der Bevölkerungszahl \nbasieren. \n\nsehr hoch wahrscheinlich \n\n \nKaum durch Appenzell Ausserrhoden beeinflussbare Risikofaktoren \n\nNr. Risiko Beschreibung Aus- \nwirkung \n\nWahr- \nscheinlichkeit \n\n3 Finanzierung Krank-\nheitskosten \n\nSystemwechsel zur monistischen Finanzierung von statio-\nnären und ambulanten Krankheitskosten birgt finanzielle \nRisiken sowie weniger Mitsprachemöglichkeiten. \n\nhoch wahrscheinlich \n\n4 Arbeitskräftemangel Demographischer Wandel und rückläufige Einwande-\nrungsrate verstärken den Arbeitskräftemangel im Bereich \nder Wirtschaft und Verwaltung \nMögliche Folgen: Wachstum und Entwicklung wird ge-\nschwächt. \n\nhoch wahrscheinlich \n\n5 SVAR Beteiligung Verluste des SVAR führen zu einer Unterbilanz. \nMögliche Folgen: zusätzliche Ausfinanzierung notwendig \n\nhoch sehr wahr-\nscheinlich \n\n6 Gewinnausschüt-\ntung SNB \n\nRisiko, dass langfristig die hohen Ausschüttungen ausblei-\nben \nMögliche Folgen: Ausfälle müssen mit Steuererhöhungen \nkompensiert werden. \n\nmittel möglich \n\n \nNicht durch Appenzell Ausserrhoden beeinflussbare Risikofaktoren \n\nNr. Risiko Beschreibung Aus- \nwirkung \n\nWahr- \nscheinlichkeit \n\n7 Energiekrise Neben der Versorgungsknappheit wirken sich die hohen \nEnergiepreise negativ auf das Wirtschaftswachstum aus. \nMögliche Folgen: tiefere Unternehmenserträge \n\nsehr hoch wahrscheinlich \n\n8 Zuwanderung / Asyl Krieg, Klimawandel und Ernährungskrise vergrössern die \nFlüchtlingsströme \nMögliche Folgen: Mehrausgaben für Flüchtlingspolitik und \nMigration \n\nsehr hoch wahrscheinlich \n\n9 Klimawandel Zur Erreichung der Klimaziele sind zusätzliche Mittel not-\nwendig; zunehmende Kosten infolge Naturereignissen \nMögliche Folgen: Steuererhöhungen oder neue Aufgaben-\npriorisierung \n\nhoch wahrscheinlich \n\n10 Wirtschaftskrise Inflation steigt weiter an; Frankenstärke wirkt sich negativ \nauf die Exportwirtschaft aus;  \nUnsicherheiten bezüglich bilateralem Weg; Immobilien-\nblase \nMögliche Folgen: tiefere Investitionen im Inland, tiefere \nUnternehmenserträge \n\nhoch möglich \n\n11 Globale Pandemie Gefahr von weiteren Virusmutationen \nMögliche Folgen: Beeinträchtigung der Produktion sowie \nInvestitions- und Konsumnachfrage \n\nsehr hoch unwahrschein-\nlich \n\n12 Bewaffnete zwi-\nschenstaatliche \nKonflikte \n\nAusweitung des Kriegs, Einsatz von Atomwaffen \nMögliche Folgen: tiefe Rezession oder gar Depression \n\nmittel wahrscheinlich \n\n13 Desinformation \ndurch KI und Cy-\nberangriffe \n\nPolitische Instabilität bei Wahlen, Blockierung von Ge-\nschäftsprozessen \nMögliche Folgen: Globale Zusammenarbeit wird zuneh-\nmend schwieriger, zusätzliche Kosten und damit tiefere \nUnternehmungsgewinne resp. Steuererträge \n\nmittel möglich \n\n  \n\n\n\n \n\n  26 \n\n \n\n2 Planung der Departemente und Ämter \n\n2.1 Kantonskanzlei \n\n2.1.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Unterstützung und Beratung von Kantonsrat und Regierungsrat in allen organisatorischen, administrati-\n\nven, rechtlichen, kommunikativen und politischen Belangen ihrer Tätigkeiten \n\nB. Koordination zwischen Kantonsrat, Regierungsrat, Konferenz der Departementssekretärinnen und -\n\nsekretäre (DSK) und der Verwaltung \n\nC. Sicherstellung einer methodisch erarbeiteten, formal vereinheitlichten und an legistischen Grundsätzen \n\norientierten Rechtsetzung \n\nD. Sicherstellung einer einheitlichen Information und Kommunikation gegen innen und aussen \n\nE. Durchführung von Wahlen und Abstimmungen \n\nF. Sicherstellung der archivbezogenen, dokumentarischen Überlieferung des Kantons \n\nG. Ausgabe von Ausweispapieren und Beglaubigungen \n\nHerausforderungen \n\nDie Digitalisierung fordert die Kantonskanzlei weiterhin auf verschiedenen Ebenen. Auf der Basis des Re-\n\ngierungsprogramms 2024–2027 und der eGovernment- und Informatikstrategie von Kanton und Gemeinden \n\ngilt es, den elektronischen Geschäftsverkehr innerhalb der Verwaltung und mit den Nutzerinnen und Nut-\n\nzern zu intensivieren. Die Kantonskanzlei an der Schnittstelle zahlreicher Kernprozesse ist hier gefordert. \n\nDabei spielt die elektronische Dokumentenverwaltung eine zentrale Rolle. Dieser Herausforderung soll mit \n\nder Einführung eines systematischen Records Managements für die gesamte kantonale Verwaltung und \n\ndann in einem zweiten Schritt auch für die Gemeinden begegnet werden.  \n\nAuch die Digitalisierung des Archivwesens entwickelt sich rasch. Hier sind der Kanton und vor allem auch \n\ndie Gemeinden stark gefordert. Dies ruft nach neuen Formen der Zusammenarbeit und nach neuen Kom-\n\npetenzen in der kantonalen Verwaltung. Neue strategische Grundlagen für das Staatsarchiv geben hier die \n\nRichtung für die künftige Entwicklung vor.  \n\nDie Digitalisierung hat auch weitreichende Auswirkungen auf die Medienlandschaft. Sie treibt Konzentrati-\n\nonsprozesse mit einer zunehmenden Verarmung, insbesondere der regionalen Medienlandschaft, an. Hier \n\nmuss der Kanton neue Wege bei der Vermittlung von Inhalten gehen und die entsprechenden Kompeten-\n\nzen aufbauen. Der Regierungsrat hat vor diesem Hintergrund neue strategische Rahmenbedingungen für \n\ndie kantonale Kommunikation verabschiedet, die sich nun in der Umsetzung befinden.  \n\nAuch das Parlament bleibt von den Tendenzen der Digitalisierung nicht unberührt. Parlamentsdienst und \n\nRechtsdienst erarbeiten die Grundlagen für eine zeitgemässe Revision der Kantonsratsgesetzgebung. \n\nDie Totalrevision der Kantonsverfassung steht mitten in der parlamentarischen Beratung, die die Kantons-\n\nkanzlei auf verschiedenen Ebenen begleitet. Sobald im Parlament erste Richtungsentscheide gefallen sind, \n\ngilt es, das Gesetzgebungsprogramm zur Umsetzung der neuen Verfassung zu konzipieren und zu erarbei-\n\nten. \n\nDer Regierungsrat hat sein Engagement in der interkantonalen Zusammenarbeit in den letzten Jahren deut-\n\nlich verstärkt. Diesen Weg gilt es weiterzuverfolgen und noch intensivieren. Mit einem separaten Ziel im Re-\n\ngierungsprogramm 2024–2027 hat er diese Ambition unterstrichen. Nun gilt es, in der kantonalen Verwal-\n\ntung die dazu notwendigen Grundlagen, Strukturen und Prozesse zu schaffen.  \n\n\n\n \n\n  27 \n\n \n\n2.1.2 Sach- und Terminplanung \n \n\n1.1 Kantonsverfassung; Totalrevision Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nTotalrevidierte Kantonsverfassung ist verabschiedet und in Kraft gesetzt. \nDie Umsetzung (insb. Gesetzgebung) ist vorbereitet. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Verabschiedung Grundsatzbeschluss Totalrevision \nTotalrevision Gesetz über die politischen Rechte \nRevision Finanzausgleichsgesetz \n\nMeilensteine Datum \nNov 2020 \nMrz 2021 \nDez 2022 \nFeb 2024 \nNov 2024 \nMai 2025 \nSep 2025 \n\nSchritt \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nVolksabstimmung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nProjektkosten sind bis 2021 angefallen. Der politische Prozess selbst verursacht keine weiteren \nKosten. Allfällige Folgekosten aus der Totalrevision sind im Rahmen des Gesetzgebungsprozes-\nses zu eruieren. \n\nBemerkungen Je nach Vorlage und Ausgang der Volksabstimmung sind nach Inkraftsetzung der totalrevidier-\nten Kantonsverfassung verschiedene Umsetzungsmassnahmen gesetzgeberischer und organi-\nsatorischer Art vorzunehmen. Diese Gesetzgebungsarbeiten sind nicht Gegenstand dieses Pro-\njektes.  \n\n \n1.2 Ombudsstellengesetz Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAm 11. Juni 2018 reichte Kantonsrat Peter Gut, Walzenhausen, eine Motion betreffend eine Om-\nbudsstelle ein. Der Rat erklärte die Motion am 29. Oktober 2018 für erheblich. Der Regierungsrat \nwird beauftragt, dem Kantonsrat eine Vorlage zu unterbreiten, welche die nötigen Bestimmungen \nzur Schaffung einer kantonalen Ombudsstelle enthält. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Totalrevision der Kantonsverfassung \n\nMeilensteine Datum \nJan 2023 \nNov 2024 \nApr 2025 \nSep 2025 \nDez 2025 \nSep 2026 \n\nSchritt \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\n \n\nBemerkungen Der Regierungsrat beauftragte bereits im September 2018 die Verfassungskommission, die \nSchaffung einer Ombudsstelle auf Verfassungsstufe zu prüfen. Rund einen Monat später wurde \ndie Motion eingereicht. Da der Aufgabenbereich der geplanten Ombudsstelle breit ist und ver-\ngleichbare, unabhängige kantonale Behörden in der KV geregelt sind, ist es notwendig, die Om-\nbudsstelle auf dieser Ebene anzusiedeln. Der Regierungsrat ist aber bestrebt, die Schaffung ei-\nner gesetzlichen Grundlage so rasch als möglich in die Wege zu leiten, sobald der Prozess der \nTotalrevision der Kantonsverfassung weit genug fortgeschritten ist. \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  28 \n\n \n\n1.3 Teilrevision der Geschäftsordnung des Kantonsrates Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAus verschiedenen Arbeitsgruppen, aus Rückmeldungen aus den Fraktionen und aus einer Um-\nfrage unter den Kantonsratsmitgliedern hat das Büro verschiedene Themen für eine Teilrevision \nder Geschäftsordnung des Kantonsrates gesammelt. Im Rahmen dieser Teilrevision prüft der \nParlamentsdienst in Zusammenarbeit mit dem Rechtsdienst der Kantonskanzlei, welche Anpas-\nsungen vorgenommen werden müssen, damit die Digitalisierung des Kantonsrates vorangetrie-\nben werden kann (z. B. elektronische Eingabe von Anträgen und Vorstössen). \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nJun 2024 \nFeb 2025 \nSep 2025 \n\nSchritt \nVorprüfung KK \nBeginn Vernehmlassung \nBeratung und Beschluss KR  \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nPersonalressourcen Büro des Kantonsrates, Parlamentsdienst und Rechtsdienst der Kantons-\nkanzlei \n\nBemerkungen  \n\n \n\n\n\n \n\n  29 \n\n \n\n2.1.3 Dienste der Kantonskanzlei \n\n100 Kanzleidienste \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 1’787 1’942 1’932 2’043 2’167 2’229 \n\n30 Personalaufwand 1’193 1’339 1’400 1’413 1’427 1’442 \n\n31 Sachaufwand 1’034 919 977 1’030 1’060 1’040 \n\n33 Abschreibungen VV 45 32 10 53 53 47 \n\n36 Transferaufwand 337 380 380 330 280 265 \n\n39 Int. Verrechnungen 85 87 85 85 85 85 \n\n42 Entgelte -859 -777 -878 -828 -698 -608 \n\n43 Verschiedene Erträge -12 -2 -2 -2 -2 -2 \n\n49 Int. Verrechnungen -38 -36 -40 -40 -40 -40 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) -10 101 225 287 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nMehraufwand Abschreibung Videostreaming Kantonsratssaal 7 7 7  \n\nMinderaufwand Abschreibungen Videostreaming (tiefere Investitionen) -20    \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMehraufwand stellvertretende Leitung Kanzleidienste (2024 Lohnsumme \nnicht für ganzes Jahr eingestellt) \n\n20 20 20 20 \n\nMinderaufwand externe Druckkosten -20    \n\nMehraufwand zentrale Frankaturkosten 27 27 27 27 \n\nMinderaufwand Reduktion interne Druckkosten -15 -15 -15 -15 \n\nMehraufwand Passbüro für eDoc 17 17 17 17 \n\nMehraufwand Abschreibungen Passbüro für neue Biometrieerfassungssta-\ntion \n\n 17 17 17  \n\nMinderaufwand Anteil des Bundes an Passgebühren 0 -50 -100 -115 \n\nMehr-/Minderertrag Passgebühren -100 -50 81 171 \n\ndavon aus Projekten  \n\nMehraufwand Erarbeitung Regierungsprogramm   30  \n\nMehraufwand Ersatz Tool für Projektplanung und -überwachung (Geschäfts-\nplanung) \n\n38 5 5 5 \n\nMehraufwand neue Software für eMitwirkung  63 63 43 \n\nMehraufwand Abschreibung Abstimmungsanlage KR-Saal  30 30 30 \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  30 \n\n \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 42 0 30 170 0 0 \n\n506 Mobilien 7 0 0 50 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 34 0 30 120 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 30 170 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 100 200 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -70 -30 0 --- \n\ndavon  \n\nAnalyse Abstimmungsanlage Kantonsratssaal  -20 -80   \n\nBiometrieerfassungsstation  -50 50   \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Vor- und Nachbereitung der Verhandlungen und Anlässe des Regierungsrates \n\nB. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit der Kantonskanzlei, Koordination der politischen \n\nPlanung und Berichterstattung sowie Unterstützung und Beratung des Ratschreibers \n\nC. Planung, Organisation und Abstimmung der Aktivitäten des Regierungsrates im Kontext der Zusam-\n\nmenarbeit mit benachbarten Kantonen, dem Bund, grenznahen ausländischen Regionen sowie in di-\n\nversen interkantonalen und internationalen Gremien \n\nD. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte der Kantonskanzlei und der Querschnittsaufgaben \n\nE. Koordination der Vertretungen in kantonsübergreifenden Gremien und Ausschüssen \n\nF. Bereitstellen der notwendigen Infrastruktur und der Verbrauchs- und Drucksachen für den Kantonsrat, \n\nden Regierungsrat und die Verwaltung, inkl. Empfang, Telefon- und internem Postdienst \n\nG. Erstellung, Publikation und Registratur von Amtsdruckschriften, insbesondere Gesetzessammlung und \n\nAmtsblatt \n\nH. Ausgabe von Ausweispapieren und Beglaubigungen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA 98 % der Be-\nschlüsse des Regie-\nrungsrates sind in-\nnert zweier Arbeits-\ntage nach Sitzung \nversandt. \n\nAnteil rechtzeitig \nversandter RRB in \n% \n\n100 98 98 98 98 98 \n\nH Das Passbüro er-\nreicht eine Kunden-\nzufriedenheit von \nüber 98 %. \n\nKundenzufrieden-\nheitsquote in % \n\n99 99 99 99 99 99 \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  31 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nIm Bereich des Regierungscontrollings wurden Anpassungen vorgenommen, um das Monitoring und Con-\n\ntrolling wichtiger Vorhaben zu optimieren. Neu erfolgt die Berichterstattung an den Regierungsrat dreimal \n\njährlich. Zudem wurden Massnahmen, die zur Erreichung der Ziele des Regierungsprogramms 2024–2027 \n\nbeitragen, in die Geschäftsplanung integriert. Dadurch bleiben sie unter regelmässiger Beobachtung des \n\nRegierungsrats und können systematisch überwacht und gesteuert werden. Diese Neuerungen bieten eine \n\nsolide Grundlage für eine nachhaltige Zielerreichung und strategische Steuerung der Regierungsprojekte. \n\nDie Auswahl eines neuen Tools für die Politische Planung erweist sich indessen als anspruchsvoll. Entspre-\n\nchende Abklärungen sind nach wie vor im Gang. \n\nDas Regierungsprogramm 2024–2027 sieht vor, in den kommenden zwei Jahren die Entwicklung der Aus-\n\nsenbeziehungen des Regierungsrates innerhalb der Kanzleidienste zu verankern. In diesem Zusammen-\n\nhang konnte die Position der stellvertretenden Leitung der Kanzleidienste erfolgreich besetzt werden. Das \n\nzugehörige Stellenprofil legt einen Schwerpunkt auf die Aussenbeziehungen, was die strategische Bedeu-\n\ntung dieses Bereichs unterstreicht. Damit wird ein wichtiger Schritt zur nachhaltigen Integration der Aussen-\n\nbeziehungen in die Verwaltungsstruktur vollzogen. \n\nDas Jahr 2026 wird für das Passbüro bedeutende Neuerungen mit sich bringen. Für den Herbst 2026 plant \n\nder Bund die Einführung der biometrischen Identitätskarte. Im gleichen Jahr ist die Einführung der E-ID ge-\n\nplant, die den Internetverkehr durch digitale Identifikation sicherer machen soll. Beide Vorhaben werden für \n\ndas Passbüro Mehraufwand zur Folge haben. Während dieser im Zusammenhang mit der Einführung der \n\nbiometrischen Identitätskarte besser abschätzbar ist, bleiben hinsichtlich E-ID verschiedene Fragen zur \n\nRolle des Passbüros als Identifikationsstelle offen. Dies macht es derzeit schwierig, das Ausmass der zu-\n\nsätzlich beanspruchten Ressourcen abschätzen zu können. \n\nIm Jahr 2026 steht im Bereich der Dienstleistungs- und Materialzentrale die Ablösung der internen Hoch-\n\nleistungsdruckmaschine an. Dies bietet die Chance, die interne Drucksachenproduktion grundsätzlich zu \n\nüberdenken und im Hinblick auf die fortschreitende Digitalisierung neu auszurichten. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umsetzung und stetige Optimierung der Planungs- und Steuerungsinstrumente des Regierungscontrol-\n\nlings \n\nb. Sicherstellung einer zielgerichteten und effizienten Zusammenarbeit mit benachbarten Kantonen, dem \n\nBund, grenznahen ausländischen Regionen und diversen interkantonalen sowie internationalen Gre-\n\nmien \n\nc. Prüfung von Möglichkeiten durch Digitalisierung von Prozessen innerhalb der Kantonskanzlei Effizienz-\n\nsteigerungen zu erwirken \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Überprüfung und Anpassung der Geschäftsplanung des Regierungsrates und Implementierung eines \n\neffizienten webbasierten Tools \n\nb. Aufbau und Organisation einer Koordinationsstelle für Aussenbeziehungen \n\nc. Implementierung der Stellvertretungsstelle der Leitung \n\nd. Abschluss der Reorganisation der Kanzleidienste (exkl. Passbüro und DMZ)  \n\n  \n\n\n\n \n\n  32 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 950 1'028 1'058 1'058 1'058 1'058 \n\nA Anzahl Regierungsratsbeschlüsse 515 550 550 550 550 550 \n\nF Anzahl Druck- und Kopieraufträge 69 85 70 50 0 0 \n\nH Anzahl ausgestellte Ausweise 13'258 11'485 14'082 13'500 13'500 13'500 \n\nH Anzahl ausgestellte Apostillen und Be-\nglaubigungen \n\n509 670 670 670 670 670 \n\n \n\n\n\n \n\n  33 \n\n \n\n110 Rechtsdienst \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 540 612 580 586 591 597 \n\n30 Personalaufwand 498 570 539 545 550 556 \n\n31 Sachaufwand 13 13 12 12 12 12 \n\n39 Int. Verrechnungen 29 29 29 29 29 29 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) -32 -26 -21 -15 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMinderaufwand Wegfall Teilzeitstelle -20 -20 -20 -20 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Rechtsetzung: Systematische Vorprüfung kantonaler Erlasse, begleitende Rechtsetzung, Vorprüfung \n\nvon Initiativen \n\nB. Rechtspflege: Betreuung von Rekurs- und Beschwerdeverfahren vor dem Regierungsrat, soweit ein \n\nDepartement als Vorinstanz tätig war und in besonderen Fällen; Vertretung des Regierungsrates in \n\nRechtsverfahren, soweit keine departementale Zuständigkeit vorgeht \n\nC. Rechtsberatung: Beratung des Kantonsrates und des Regierungsrates in juristischen Fragen, Erstel-\n\nlung von Rechtsgutachten, juristische Stellungnahmen und Auskünfte zuhanden kantonaler und kom-\n\nmunaler Amtsstellen \n\nD. Wahlen und Abstimmungen: Rechtliche Begleitung von kantonalen Wahl- und Abstimmungsverfahren, \n\nMitwirkung im kantonalen Wahl- und Abstimmungsbüro \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Rechtsdienst ist mit komplexen Aufgaben und Fragestellungen konfrontiert, die ihm von den verschie-\n\ndenen Ansprechpartnern zugetragen werden. Eine Planung ist entsprechend schwierig und unter anderem \n\nstark von Vorhaben und Projekten innerhalb der Departemente abhängig. Der Rechtsdienst ist heute vor \n\nallem die zentrale Fachstelle für Fragen der Gesetzgebung. Im verwaltungsinternen Vorprüfungsverfahren \n\ngewährleistet er die legistische Qualitätssicherung von Erlassen. Die departementalen Vorentwürfe für Ge-\n\nsetze und Verordnungen werden vor der Beratung im Regierungsrat redaktionell und gesetzestechnisch \n\numfassend geprüft und bereinigt. Formelle und materielle Mängel werden in Zusammenarbeit mit den De-\n\npartementen behoben. Zunehmend werden dem Rechtsdienst auch parlamentarische Vorstösse zur geset-\n\nzestechnischen Vorprüfung unterbreitet. Der Rechtsdienst betreut darüber hinaus die systematische Geset-\n\nzessammlung. Periodisch führt er zudem interne Weiterbildungsveranstaltungen zu Themen der Gesetzge-\n\nbung durch. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umfassende Bereinigung der systematischen Gesetzessammlung \n\nb. Aufbau eines Kompetenzzentrums für rechtliche Fragen der digitalen Transformation \n\n\n\n \n\n  34 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 250 370 450 450 450 450 \n\nA Abgeschlossene Vorprüfungen 32 30 30 30 30 30 \n\nB Abgeschlossene Rechtsverfahren 6 15 15 15 15 15 \n\nC Anzahl Beratungen 280 210 220 230 240 250 \n\nD Anzahl kantonale Wahlen und Abstim-\nmungen \n\n4 4 4 4 7 4 \n\n \n\n\n\n \n\n  35 \n\n \n\n120 Kommunikationsdienst \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 641 772 598 627 645 662 \n\n30 Personalaufwand 539 618 525 530 536 541 \n\n31 Sachaufwand 87 135 30 30 30 30 \n\n33 Abschreibungen VV 0 4 28 52 64 76 \n\n39 Int. Verrechnungen 15 15 15 15 15 15 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) -174 -145 -127 -110 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMinderaufwand Personal für neue Stelle Fachspezialist/in Social Media / \nWegfall Projektmitarbeiter \n\n-90 -90 -90  -90 \n\nMehraufwand Abschreibungen aus Relaunch Homepage 24 48 60 72 \n\ndavon aus Projekten  \n\nMinderaufwand Wegfall Gesamtprojektleitung "Neuausrichtung Kommunika-\ntion" \n\n-20 -20 -20 -20 \n\nMinderaufwand Wegfall externe Unterstützung Konzept Social Media -40 -40 -40 -40 \n\nMinderaufwand Wegfall IT-Aufwand für Neuausrichtung Kommunikations-\ndienst \n\n-40 -40 -40 -40 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 0 20 120 120 60 60 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 20 120 120 60 60 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 120 120 60 60 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 20 120 120 60 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\ndavon  \n\nRelaunch Homepage  20 120 120  \n\n  \n\n\n\n \n\n  36 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Sicherstellung einer kohärenten internen und externen Informationstätigkeit von Regierungsrat, Depar-\n\ntementsvorstehenden und Verwaltung sowie kommunikative Unterstützung des Kantonsrates \n\nB. Entwicklung von Kommunikationsstrategien und -konzepten sowie Beratung und Begleitung bei Kom-\n\nmunikationsaufgaben \n\nC. Sicherstellung eines einheitlichen Gesamtauftritts des Kantons gegen innen und aussen (CD/CI, Inter-\n\nnet, Social Media) \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Das Interesse der \nÖffentlichkeit am \nelektronischen Infor-\nmationsangebot \nsteigt. \n\nDurchschnittliche \nAnzahl monatlicher \nZugriffe (Hits) auf \nwww.ar.ch \n\n55'100 63'000 64'000 65'000 66'000 67'000 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Behördenkommunikation steht vor zahlreichen Herausforderungen, die sich aus dem digitalen Wandel, \n\ndem veränderten Medienkonsum und steigenden gesellschaftlichen Erwartungen ergeben. Die Verbreitung \n\ndigitaler Technologien und Social-Media-Plattformen hat die Art des Informationskonsums grundlegend ver-\n\nändert. Klassische Medien sind für Bürgerinnen und Bürger nicht mehr alleinige Informationsquellen. Der \n\ndaraus resultierende zunehmende ökonomische Druck auf die Medienunternehmen führt zu Einsparungen, \n\nwas Vielfalt und Umfang der Berichterstattung beeinträchtigt. \n\nAngesichts dieser Entwicklung müssen Behörden auf immer mehr Kommunikationskanälen präsent sein. \n\nAuch die Geschwindigkeit der Informationsvermittlung nimmt stetig zu. In der digitalen Welt wird erwartet, \n\ndass Informationen nahezu in Echtzeit bereitgestellt werden. Dies stellt Behörden vor die Herausforderung, \n\nschnell und gleichzeitig präzise auf Anfragen, Krisen oder Entwicklungen zu reagieren. \n\nDie individualisierte Gesellschaft sowie die Fragmentierung des Medienpublikums erfordern, dass Behör-\n\nden ihre Kommunikationsinhalte gezielt auf die verschiedenen Zielgruppen ausrichten, um möglichst viele \n\nBewohnerinnen und Bewohner zu erreichen und den verfassungsrechtlichen Informationsauftrag zu erfül-\n\nlen. Dies macht es für Regierungsrat und Verwaltung notwendig, ihre Kommunikationskanäle fortlaufend zu \n\nerweitern und zu optimieren. Der Regierungsrat hat auf diese Entwicklungen und Herausforderungen rea-\n\ngiert und im Jahr 2023 die kantonale Kommunikationsstrategie neu ausgerichtet.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Der Kommunikationsdienst ist strategisch und operativ auf künftige Realitäten ausgerichtet: Er kann \n\nden Herausforderungen durch den Medienwandel begegnen, die neuen Medien gezielt nutzen, wich-\n\ntige politische Themen enger begleiten und durch allfällige Krisensituationen führen. \n\nb. Die verschiedenen Kommunikationskanäle des Kantons stehen in einem Gleichgewicht und sind gut \n\naufeinander abgestimmt. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Die vom Regierungsrat beschlossene neue Kommunikationsstrategie des Kantons wird umgesetzt. Da-\n\nbei werden die Social-Media-Aktivitäten sowohl inhaltlich als auch quantitativ ausgeweitet. Der Kanton \n\nwird auf allen für die Behördenkommunikation relevanten Kanälen präsent sein.  \n\n\n\n \n\n  37 \n\n \n\nb. Livestreams wichtiger Medienkonferenzen sowie der verstärkte Einsatz von Bewegtbildern werden \n\nzentrale Elemente der Kommunikationsmassnahmen sein. Die hierfür notwendigen technischen Res-\n\nsourcen werden aufgebaut und die entsprechenden Kompetenzen geschult. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 300 350 360 360 360 360 \n\nA Anzahl veröffentlichte Medienmitteilun-\ngen \n\n165 180 180 180 180 180 \n\n \n\n\n\n \n\n  38 \n\n \n\n130 Staatsarchiv \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 1’106 1’244 1’346 1’293 1’300 1’308 \n\n30 Personalaufwand 613 713 737 744 752 759 \n\n31 Sachaufwand 298 339 415 355 355 355 \n\n36 Transferaufwand 7 7 7 7 7 7 \n\n39 Int. Verrechnungen 189 189 186 186 186 186 \n\n43 Verschiedene Erträge -1 -5 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 102 49 56 64 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nMehraufwand neue Stelle Fachperson Records Management (2024 Lohn-\nsumme nicht für ganzes Jahr eingestellt) \n\n20 20 20 20 \n\nMinderaufwand Digitalisierung Kantonsratsprotokolle -20 -20 -20 -20 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAnschaffung Archivscanner für Inhouse-Digitalisierung 60    \n\nMehraufwand IT für SCOPE Archivierungssoftware 31 31 31 31 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Bewertung und Akquisition von analogen und digitalen Akten aus Verwaltung, Organisationen und Dritt-\n\npersonen im Kanton \n\nB. Dauerhafte Erhaltung aller archivwürdigen Unterlagen der kantonalen Verwaltung in analoger und/oder \n\ndigitaler Form sowie Gewährleistung deren Lesbarkeit und Benutzbarkeit \n\nC. Gewährleistung der Nachvollziehbarkeit des staatlichen Handelns \n\nD. Auskunftserteilung, Recherche und Beratung \n\nE. Unterstützung der kantonalen Organe in der Dokumentenverwaltung sowie Erstellen von Richtlinien \n\n \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nB Neu eingegangene \nAktenbestände wer-\nden innert zwei Jah-\nren erschlossen \n\nProzentsatz der er-\nschlossenen Neuzu-\ngänge \n\n 90 90 90 90 90 \n\nD Fristgerechte und \nkompetente Ertei-\nlung von Auskünften \nan Amtsstellen \n\nProzentsatz an Be-\nantwortungen innert \nfünf Arbeitstagen \n\n96 95 95 95 95 95 \n\nD Schnelle Beantwor-\ntung von Anfragen \n\nProzentsatz an Erst-\nbeantwortungen in-\nnert 48h \n\n99 98 98 98 98 98 \n\n\n\n \n\n  39 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDas Tempo der technologischen Entwicklung sowie die veränderten Informationsgewohnheiten und Bedürf-\n\nnisse der Anspruchsgruppen stellen grosse Herausforderungen an die archivische Arbeit. Entsprechend zur \n\nStrategie «Digitale Verwaltung Schweiz» und der Informatikstrategie gilt somit auch für das Staatsarchiv: \n\nDigital first. Der Trend, dass die Kundinnen und Kunden für Informationsbeschaffung und Recherche immer \n\nweniger bereit sind, Zeit zu investieren, setzt sich fort. Die Informationen sollten orts- und zeitungebunden \n\nauf einfache Art und Weise online gesucht und betrachtet werden können. Dennoch werden in naher Zu-\n\nkunft weiterhin analoge Akten produziert und archiviert. Die digitale und analoge Datensicherheit benötigt \n\nstetig zunehmenden Raum und wachsende Finanzmittel.  \n\nAngesichts dessen, dass die Datenflut durch die Digitalisierung noch verstärkt wird, ist ein funktionierendes \n\nRecords Management unabdingbar. Um sich dieser Herausforderung zu stellen, wurde per 1. August 2024 \n\neine neue Stelle "Fachperson Records Management" geschaffen. Das Records Management betrifft dabei \n\nden gesamten Lebenszyklus eines Dokuments und umfasst somit die geordnete Erfassung, Speicherung \n\nund Archivierung, was nicht nur die Erfüllung rechtlicher Anforderungen sicherstellt, sondern auch die Effizi-\n\nenz und Transparenz der Verwaltungsprozesse verbessert.  \n\nIn einer Wissensgesellschaft gehört Wissen zu den wichtigsten Ressourcen einer Organisation. Es ist somit \n\nentscheidend, dass Wissen aufgebaut, genutzt und bewahrt wird. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Vermehrte elektronische Archivierung von «digital-born» Akten \n\nb. Verbessern des elektronischen Findmittels für einfachere und umfassendere Recherche durch Benut-\n\nzer \n\nc. Die Tätigkeit der Fachperson Records Management ist bis 2027 in der Verwaltung verankert  \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Einrichtung der Schnittstelle zwischen Geschäftsverwaltungssoftware und elektronischem Archiv \n\nb. Digitalisierte und «digital-born» Akten den Benutzenden online verfügbar machen \n\nc. Aufbau der Stelle "Fachperson Records Management" \n\nd. Die abgelieferten, aber noch nicht archivierten digitalen Akten des Verwaltungsarchivs werden archi-\n\nviert und erschlossen  \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 440 529 509 509 509 509 \n\nD Anzahl Besucher im Lesesaal 73 80 80 80 80 80 \n\nD Anzahl Auskünfte und Beratungen für \nprivate Personen \n\n336 350 350 350 350 350 \n\nD Anzahl Auskünfte und Beratungen für In-\nstitutionen auf kantonaler und kommu-\nnaler Ebene \n\n154 160 160 160 160 160 \n\n \n\n\n\n \n\n  40 \n\n \n\n140 Parlamentsdienst \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 461 490 467 471 475 480 \n\n30 Personalaufwand 425 436 430 435 439 443 \n\n31 Sachaufwand 35 52 35 35 35 35 \n\n36 Transferaufwand 1 1 1 1 1 1 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) -23 -19 -15 -10 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nMinderaufwand Erneuerung Webseite Kantonsrat -20 -20 -20 -20 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Organisatorische und administrative Unterstützung des Rates und seiner Organe \n\nB. Beratung der Organe und Mitglieder des Kantonsrates \n\nC. Protokollführung in den Ratssitzungen \n\nD. Führung der Aktuariate des Büros und der Kommissionen \n\nE. Information und Dokumentation des Kantonsrates und seiner Organe \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nC Auszüge aus dem \nKR-Wortprotokoll zu \nErlassen in 1. Le-\nsung sind innerhalb \neines Monats als \nprovisorische Fas-\nsung im Internet pu-\nbliziert. \n\nØ Abweichung vom \nZielwert in Arbeitsta-\ngen \n\n0 0 0 0 0 0 \n\nC Das provisorische \nWortprotokoll wird \nspätestens 3 Mo-\nnate nach jeweili-\ngem Sitzungstermin \npubliziert. \n\nØ Abweichung vom \nZielwert in Arbeitsta-\ngen \n\n0.6 0 0 0 0 0 \n\nD Die Protokolle der \nSitzungen des Büros \nund der Kommissio-\nnen sind innerhalb \neiner Woche nach \nder Sitzung an die \nMitglieder ver-\nschickt. \n\nAnteil rechtzeitig \nversandter Proto-\nkolle in Prozent \n\n93* 90 90 90 90 90 \n\n*Ohne Protokolle der besonderen Kommission Totalrevision Kantonsverfassung  \n\n\n\n \n\n  41 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDen Erwartungen der Bevölkerung und verschiedener Mitglieder des Kantonsrats entsprechend soll der \n\nParlamentsbetrieb zunehmend digitalisiert werden. Die technischen Rahmenbedingungen (elektronische \n\nSitzungsvorbereitung usw.) wurden zwischenzeitlich geschaffen und es gilt nun, die rechtlichen Grundlagen \n\nzu aktualisieren. Dieser Prozess ist konsequent weiterzuverfolgen. \n\nIm Rahmen der zunehmenden Digitalisierung werden verschiedene Anpassungen der Geschäftsordnung \n\ndes Kantonsrates nötig. Ebenfalls im Zuge der Digitalisierung wird die Protokollierung der Sitzungen des \n\nKantonsrates seit Kurzem durch eine Transkriptions-Software unterstützt. Die ersten Erfahrungen stimmen \n\nzuversichtlich und der Nachbearbeitungsaufwand konnte dadurch verringert werden. \n\nWährend der Corona-Pandemie wurden die Livestream-Übertragungen der Kantonsratssitzungen einge-\n\nführt. In der Folge zeigte es sich, dass neben dem Kantonsrat auch der Regierungsrat und die kantonale \n\nVerwaltung Bedarf für ausgebaute technische Einrichtungen zur Übertragung von Sitzungen und Medien-\n\nkonferenzen haben. Der Kantonsratssaal konnte zwischenzeitlich mit einer vollautomatischen Streamingan-\n\nlage ausgerüstet werden. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umfassende Einführung einer vollständig elektronischen Geschäftsverwaltung für den Kantonsrat und \n\nall seine Organe \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Verabschiedung der Teilrevision der Geschäftsordnung des Kantonsrates zu Handen des Kantonsra-\n\ntes. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 280 290 290 290 290 290 \n\nA Anzahl behandelte Geschäfte im Kan-\ntonsrat \n\n54 65 65 65 65 65 \n\nB Anzahl Anfragen und Auskünfte 21 25 25 25 25 25 \n\nC Anzahl Seiten im Wortprotokoll des Kan-\ntonsrates \n\n416 530 500 480 480 480 \n\nD Anzahl Seiten Protokolle Kommissions-\nsitzungen \n\n534 600 550 550 550 550 \n\n \n\n\n\n \n\n  42 \n\n \n\n2.2 Departement Finanzen \n\n2.2.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Gewährleistung eines ausgeglichenen Finanzhaushalts in Abstimmung mit der Steuerstrategie \n\nB. Koordination der Ressourcen in den Bereichen Finanzen, Personal, Informatik und Liegenschaften \n\nC. Steuerung des Finanz- und des Verwaltungsvermögens und Sicherstellung des Cash-Managements \n\nD. Umsetzung des Personalrechts und Weiterentwicklung des Personal- und Pensionskassenrechts \n\nE. Einkauf der Informatikleistungen sowie Koordination der eGovernment Projekte \n\nF. Umsetzung einer nachhaltigen Eigentümerstrategie für die Immobilien des Finanz- und Verwaltungs-\n\nvermögens \n\nG. Weiterentwicklung des Finanzausgleichs zwischen Bund, Kanton und Gemeinden \n\nHerausforderungen \n\nDie Koordination der zur Verfügung stehenden Ressourcen des Kantons verlangt eine fortlaufende umsich-\n\ntige Planung. Die Umsetzung der übergeordneten Vorgaben und der Aufträge hat im Rahmen der vorgege-\n\nbenen Mittel zu erfolgen. Das finanzpolitische Ziel, den Kantonshaushalt mittelfristig im Gleichgewicht zu \n\nhalten, ist weiterhin massgebend.   \n\nDie angespannte finanzielle Situation des Kantons erfordert nebst der notwendigen umsichtigen Verwen-\n\ndung der zur Verfügung stehenden Mittel für wachstumsfördernde und zukunftsorientierte Ausgaben und \n\nInvestitionen zusätzliche Massnahmen. Zur regelmässigen Aufgabenüberprüfung, welche die Notwendig-\n\nkeit, Wirksamkeit und Effizienz der kantonalen Leistungserbringung durchleuchtet, hat der Regierungsrat \n\ndie Ausarbeitung eines Entlastungsprogrammes eingeleitet. \n\nDer Bericht zu den Finanzflüssen zwischen dem Kanton und den Gemeinden zeigt auf, dass eine generelle \n\nund allgemein gültige logische Herleitung der Kostenteilung zwischen Kanton und Gemeinden aufgrund der \n\nzunehmenden Komplexität und Abhängigkeiten/Interdependenzen verschiedener Aufgaben zu- und unterei-\n\nnander nicht möglich ist. Bei zukünftigen Gesetzgebungsverfahren sind im Einzelfall sowohl der Aufgaben-\n\nverteilung als auch den entsprechenden Kostenfolgen vermehrt Rechnung zu tragen. \n\nDie Neugestaltung des innerkantonalen Finanzausgleichs erfüllt die Forderungen der Transparenz, Nach-\n\nvollziehbarkeit und Steuerbarkeit. Die zu erwartende Mehrbelastungen der Gebergemeinden und des Kan-\n\ntons hat zu Diskussionen geführt. Im weiteren Gesetzgebungsverfahren wird sich zeigen, wie die Parame-\n\nter des Finanzausgleichs festzulegen sind.  \n\nDie Massnahmen zur Erhaltung bzw. Steigerung der Attraktivität des Kantons als Arbeitgeber sind im \n\nGange und werden weiterverfolgt. Die Einführung bzw. die Umsetzung von digitalen Personalprozessen \n\nwerden Entlastungen in verschiedenen Bereichen sowie eine Verschlankung von Personalprozessen bewir-\n\nken. Die Vorarbeiten zur Totalrevision des Personalrechts werden weiter vorangetrieben.  \n\nDer Erhalt der steuerlichen Wettbewerbsfähigkeit im Verhältnis zu den Kantonen und Staaten ist und bleibt \n\neine Herausforderung. Es wird zu prüfen sein, ob und welche Massnahmen für die Weiterentwicklung des \n\nSteuerrechts aufgrund der vorhandenen finanziellen Situation möglich sind.  \n\nDie Massnahmen betreffend energetische Optimierung der kantonalen Liegenschaften verlaufen planmäs-\n\nsig und werden unter Berücksichtigung der gegebenen Umstände weiterbearbeitet. \n\n\n\n \n\n  43 \n\n \n\n2.2.2 Sach- und Terminplanung \n \n\n2.1 Gesetz über den Finanzausgleich zwischen dem Kanton und den Gemein-\nden (Finanzausgleichsgesetz); Totalrevision \n\nPriorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nSchaffung eines zeitgemässen Finanzausgleichs \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Voranschlag und Finanzplanung \n\nMeilensteine Datum \nMai 2019 \nOkt 2020 \nNov 2022 \nOkt 2023 \nJun 2024 \nOkt 2024 \nMai 2025 \nJan 2026 \n\nSchritt \nInformation RR Vorgehen \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nDie Kosten für die Vorstudie und das Detailkonzept sind im Voranschlag eingestellt. Die finanzi-\nellen Auswirkungen der Kantonsanteile im Ressourcen- und Lastenausgleich hängen von der \nFestlegung der Parameter ab und können dementsprechend variieren.  \n\nBemerkungen Die Revision des FAG orientiert sich inhaltlich an der Totalrevision der Kantonsverfassung.  \n \nDie Rückmeldungen aus dem Kantonsrat werden in Zusammenarbeit mit der HSLU bearbeitet. \nDie Inkraftsetzung ist auf den 1. Januar 2026 geplant. \n\n \n2.2 Teilrevision Besoldungsverordnung Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nFörderung der Nutzung des öffentlichen Verkehrs durch die Mitarbeitenden der kantonalen Ver-\nwaltung Appenzell Ausserrhoden  \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Steigerung der Attraktivität des Kantons als Arbeitgeber sowie Förderung einer umweltfreundli-\ncheren Mobilität und Beitrag zur Verschiebung des Modalsplits zugunsten des öffentlichen Ver-\nkehrs  \n\nMeilensteine Datum \nJan 2024 \nMai 2024 \nMai 2024 \nSep 2024 \nJan 2025 \nJan 2026 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeginn Kommissionsarbeiten 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nInkraftsetzung \nInkraftsetzung Verordnung (Umsetzung) \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nBei einer Umsetzung Beteiligung Ostwind-Abonnement und Beteiligung an privaten Generala-\nbonnementen ist mit Kosten von rund Fr. 100'000 zu rechnen. Die Kosten sind im AFP einge-\nstellt.  \n\nBemerkungen  \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  44 \n\n \n\n2.3 Gesetz über die Pensionskasse AR; Teilrevision (PKG Rev 26) Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nFlexibilisierung Vorsorgepläne \nSenkung Umwandlungssatz mit Kompensationsmassnahmen \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nMrz 2022 \nAug 2023 \nMrz 2024 \nOkt 2024 \nMrz 2025 \nJan 2026 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\n \n\nBemerkungen Eindämmung der Umverteilung von den aktiv versicherten zu den rentenbeziehenden Personen \n(Umwandlungsverluste) und Erhalt der Konkurrenzfähigkeit und Attraktivitätssteigerung der Pen-\nsionskasse AR \n\n \n\n\n\n \n\n  45 \n\n \n\n2.2.3 Ämter des Departements Finanzen \n\n200 Departementssekretariat DF \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 504 670 721 697 703 709 \n\n30 Personalaufwand 483 602 624 631 637 643 \n\n31 Sachaufwand 48 92 120 90 90 90 \n\n36 Transferaufwand 8 10 10 10 10 10 \n\n39 Int. Verrechnungen 41 40 40 40 40 40 \n\n41 Regalien und Konzessionen -9 -8 -8 -8 -8 -8 \n\n42 Entgelte -1 0 0 0 0 0 \n\n49 Int. Verrechnungen -67 -67 -66 -66 -66 -66 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 51 27 33 39 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMehraufwand Personal für Sachbearbeitung 15 15 15 15 \n\nDurchführung der FDK-Jahreskonferenz 2025 30    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeiten des Departements sowie Unterstützung und \n\nBeratung der Departementsleitung \n\nB. Führung von Geschäften und Projekten, von Gesetzesvorhaben sowie von Querschnittsaufgaben in-\n\nnerhalb des Departements und der kantonalen Verwaltung \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements \n\nD. Bearbeiten von Rechtsmittelverfahren  \n\nE. Verwaltung des Lotteriefonds und Bearbeitung der Gesuche für gemeinnützige Zwecke (ausserhalb \n\nvon Kultur und Sport) \n\nF. Führung der Koordinationsstelle eGovernment  \n\nG. Betreuung des finanziellen Risikomanagements in der kantonalen Verwaltung \n\nH. Betreuung der Aufgabenüberprüfung in der kantonalen Verwaltung \n\nUmfeldanalyse \n\nDie sich schnell ändernden Voraussetzungen im finanzpolitischen Umfeld fordern sämtliche Mitarbeitende \n\ndes Departements. Die zunehmende Anzahl an eidgenössischen Vernehmlassungen und Stellungnahmen \n\nsowie internen Mitberichtsverfahren mit den entsprechenden Abklärungen sowie die laufenden und geplan-\n\nten Gesetzgebungsvorhaben und Querschnittsaufgaben beanspruchen die fachlichen und zeitlichen Res-\n\nsourcen im Departementssekretariat.  \n\nDie gemeinsame eGovernment-Basisinfrastruktur von Kanton und Gemeinden wird effizient betrieben und \n\nist insbesondere im Hinblick auf die digitale Transformation weiterzuentwickeln. \n\n\n\n \n\n  46 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Optimierung des Leistungseinkaufs der Informatikdienstleistungen bei der ARI in Abstimmung mit der \n\nKantonalen Verwaltung Appenzell Ausserrhoden (KVAR) \n\nb. Sicherstellung einer einheitlichen Anwendung des internen Kontrollsystems gemäss Art. 25 FHG \n\nc. Erfolgreiche Koordination der eGovernment Bedürfnisse von Kanton und Gemeinden \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Evaluation der Möglichkeiten zur Steigerung des frei verfügbaren Einkommens in Appenzell Ausserrho-\n\nden \n\nb. Unterstützung aller Departemente und Ämter bei der Führung des internen Kontrollsystems IKS zur Do-\n\nkumentation der Risiken und der Kontrollmechanismen \n\nc. Optimierung der departementsinternen Prozesse \n\nd. Unterstützung beim Betrieb der eGovernment-Basisinfrastruktur \n\ne. Weiterentwicklung der Digitalisierung/digitalen Transformation in der Verwaltung \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 280 360 360 360 360 360 \n\nB Anzahl Vorlagen an den Kantonsrat 11 15 15 15 15 15 \n\nD Anzahl erledigte Rechtsmittelverfahren 4 8 8 8 8 8 \n\nD Anzahl pendente Rechtsmittelverfahren 4 2 2 2 2 2 \n\nF Anzahl der von der ARI bewirtschafteten \nArbeitsplätze bei der KVAR  \n\n766 775 775 775 775 775 \n\n \n\n\n\n \n\n  47 \n\n \n\n205 Grundstückschätzungsbehörde \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 730 828 736 882 889 895 \n\n30 Personalaufwand 638 648 631 637 644 650 \n\n31 Sachaufwand 83 87 84 164 164 164 \n\n33 Abschreibungen VV 0 80 9 69 69 69 \n\n39 Int. Verrechnungen 12 13 12 12 12 12 \n\n42 Entgelte -3 0 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) -92 54 61 67 \n\ndavon aus Projekten  \n\nMehraufwand Wartungskosten Digitalisierung Schätzungswesen (DSW) - \nProjekt auf 2026 verschoben \n\n 80 80 80 \n\nMinderaufwand Abschreibungen DSW -71 -11 -11 -11 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 15 300 0 300 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 15 300 0 300 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 0 300 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 300 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 300 0 --- \n\ndavon  \n\nProjekt Digitalisierung Schätzungswesen (DSW) verschoben   300   \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Bewertung der nichtlandwirtschaftlichen Grundstücke im Kanton \n\nB. Schätzung der landwirtschaftlichen Grundstücke gemäss dem Bundesgesetz über das bäuerliche Bo-\n\ndenrecht \n\nC. Bewertung der kantons- und gemeindeeigenen Grundstücke im Finanzvermögen sowie der Liegen-\n\nschaften der Pensionskasse AR \n\nD. Behandlung von Einsprachen gegen Schätzungsverfügungen \n\nE. Koordination des Schätzungsverfahrens mit den Grundbuchämtern \n\nF. Führung der rund 40 Schätzungskommissionen im Kanton (ca. 20 allgemeine und 20 landwirtschaftli-\n\nche Kommissionen) \n\n\n\n \n\n  48 \n\n \n\nG. Festlegung der Marktmietwerte für die Berechnung der Eigenmietwerte \n\nH. Festlegen der Bodenwerte für die Mehrwertabgabe gemäss Baugesetz \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Die 10-Jahresschät-\nzungen werden im \nzugewiesenen Jahr \nerledigt.  \n\nQuote der terminge-\nrechten Schätzun-\ngen in % \n\n91 90 90 90 90 90 \n\nD Behandlung von \nEinsprachen inner-\nhalb von 3 Monaten \nnach Eingang \n\nQuote der terminge-\nrechten Behandlung \nder Einsprachen in \n% \n\n84 80 80 80 80 80 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Entwicklung der Immobilienpreise ist ständigen Veränderungen unterworfen. Die laufende Entwicklung \n\nder Verkaufspreise, der Mietzinsen, der Baukosten, der Landwerte und weiterer Faktoren sind zu verfolgen \n\nund bei den Bewertungen zu berücksichtigen. Ein besonderes Augenmerk gilt den stark steigenden Land-\n\npreisen. Diese entwickeln sich je nach Gemeinde sehr unterschiedlich.  \n\nDie Hypothekarzinsen sowie deren Auswirkungen auf den Immobilienmarkt sind aufgrund ihrer Auswirkung \n\nauf den Basiszinssatz und die Liegenschaftsbewertung genau zu beobachten.  \n\nDie Grundstückschätzungsbehörde (GSB) ist in der Evaluation einer digitalen Lösung für das Schätzungs-\n\nverfahren. Ziel ist die Einführung einer effizienten und prozessorientieren Software-Lösung. In einem ersten \n\nSchritt wird eine zentrale Objekt-Datenbank geprüft, auf welche sämtliche im Schätzungswesen involvierten \n\nBeteiligten Zugriff haben bzw. Daten ablegen (GSB, Assekuranz, KSTV und Grundbuchämter). \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Digitalisierung Schätzungswesen \n\nb. Evaluierung einer geeigneten Software-Lösung \n\nc. Überarbeitung der Grundstückschätzungsverordnung (GSV) \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Schätzungen im 10-Jahresturnus: Erreichen des Schätzungsstandes von 90 % \n\nb. Etablierung der neuen Amtsleitung \n\nc. Klärung / Ausbau Rechtsdienst für GSB \n\nd. Zeitnahe Bearbeitung von Einsprachen (innerhalb von 3 Monaten) \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 368 376 368 368 368 368 \n\nA Schätzungen pro Jahr (2024 zusätzlich \nca. 300 kantons- und gemeindeeigene \nGrundstücke im Finanzvermögen) \n\n3'326 3'500 3'400 3'200 3'200 3'200 \n\n\n\n \n\n  49 \n\n \n\n210 Amt für Finanzen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 849 -1’851 -2’121 -1’632 -1’366 -1’100 \n\n30 Personalaufwand 1’778 1’676 1’617 1’633 1’649 1’666 \n\n31 Sachaufwand 647 600 602 582 582 582 \n\n34 Finanzaufwand 244 625 1’013 1’513 1’763 2’013 \n\n36 Transferaufwand 2’898 1’000 0 0 0 0 \n\n39 Int. Verrechnungen 127 89 127 127 127 127 \n\n42 Entgelte -37 -10 -10 -10 -10 -10 \n\n43 Verschiedene Erträge -84 -67 -67 -67 -67 -67 \n\n44 Finanzertrag -2’855 -3’190 -3’534 -3’534 -3’534 -3’534 \n\n49 Int. Verrechnungen -1’868 -2’573 -1’868 -1’875 -1’875 -1’875 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) -270 219 485 751 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nZinsen für Finanzbedarf 375 875 1'125 1'375 \n\nRückgang Wertberichtigung Dotationskapital SVAR -1'000 -1'000 -1'000 -1'000 \n\nZinsen flüssige Mittel 100 100 100 100 \n\nZinsertrag Darlehen ARI und SVAR -546 -546 -546 -546 \n\nErträge Aktien (SAK, Reduktion Dividende) 102 102 102 102 \n\nInterne Verrechnung kalk. Zinsen (Reduktion Zinssatz vom 3.1% auf 2.5%) 705 698 698 698 \n\ndavon aus Projekten  \n\nAblösung SW Scanning Kreditorenworkflow / Umstellung Infoma newsystem \nauf Webclient \n\n-27 -47 -47 -47 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 375 2’030 4’060 348 1’015 139 \n\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 375 2’030 4’060 348 1’015 139 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 4’060 348 1’015 139 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 2’030 4’060 1’363 139 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 -1'015 876 --- \n\ndavon  \n\nBeteiligung SVAR (Dotationskapital aufgrund Investitionen)   -1'015 876  \n\n\n\n \n\n  50 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Führung des Finanzhaushalts: Staatsrechnung, Voranschlag und Kreditkontrolle \n\nB. Federführende Erstellung der finanziellen Führungsinstrumente mit Aufgaben- und Finanzplan, Steue-\n\nrungsbericht sowie finanzieller Mitberichte an den Regierungsrat \n\nC. Zentrale Führung des Rechnungswesens und der Finanzbuchhaltung mit Kreditoren- und Debitorenbe-\n\narbeitung sowie Lohnbuchhaltung \n\nD. Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit mittels Liquiditätsplanung, Aufnahme und Anlage von Kapital \n\nE. Beratung der Organisationseinheiten in sämtlichen finanziellen Belangen \n\nF. Erarbeitung der Grundlagen zur Finanzaufsicht über die Gemeinden und die Berechnung des Finanz-\n\nausgleichs Kanton-Gemeinden \n\nG. Erfassung der Risiken und Führung des Versicherungsmanagements \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Budget-Abweichung \nbeim operativen Er-\ngebnis tief halten. \n\nBudget-Abweichung \nbeim operativen Er-\ngebnis in % des \noperat. Aufwands \n\n1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 \n\nD Sicherstellung der \nZahlungsfähigkeit \n\nDurchschnittlicher \nmonatlicher Bestand \nan flüssigen Mitteln \nu. kurzfristigen Geld-\nanlagen in Mio. CHF \n(Ziel > 15 Mio.) \n\n56 34 28 12 12 10 \n\nD Aktuelle Kreditwür-\ndigkeit halten. \n\nRating ZKB (High \nAA entspricht ehe-\nmals AA+) \n\nHigh AA High AA High AA High AA High AA High AA \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Zuverlässigkeit der Planung ist durch viele externe Faktoren beeinflusst und durch Unsicherheit ge-\n\nprägt. Geopolitische Risiken bleiben insbesondere mit den bewaffneten Konflikten im Nahen Osten und in \n\nder Ukraine bestehen. Die konjunkturelle Entwicklung der Schweiz steht in Abhängigkeit von der globalen \n\nNachfrage. Gegen die Energiemangellage wurden Massnahmen ergriffen, welche die Risiken reduzieren, \n\naber noch nicht beseitigen.  \n\nIn Appenzell Ausserrhoden sind weitere Faktoren vorhanden, welche die Planung erschweren. Verschie-\n\ndene Projekte, wie das Strassenverkehrs- und Sicherheitszentrum, Überarbeitung der Eignerstrategie \n\nSVAR, das Finanzausgleichsgesetz oder das Fusionsgesetz befinden sich zurzeit in einem politischen Pro-\n\nzess oder in der Konzeptionsphase. Die finanziellen Auswirkungen können teilweise nur schwer beziffert \n\nwerden. Weiterhin ist die Gewinnausschüttung der SNB, welche stark von der Entwicklung des Frankens \n\nund der Finanzmärkte abhängt, für das Ergebnis des Kantons mitentscheidend. Kurzfristig wird mit keiner \n\nund mittelfristig mit einer geringen Gewinnausschüttung geplant. \n\nDie Planung zeigt ein grosses Kostenwachstum auf. Sowohl der Personal- wie auch der Sach- und Trans-\n\nferaufwand steigen stark. Gründe dafür sind unter anderem Auswirkungen aus beschlossenen Gesetzesan-\n\npassungen und zusätzlichen Aufgaben in der Verwaltung. Um den finanzpolitischen Zielen gerecht zu wer-\n\nden, soll ein nachhaltiges Entlastungsprogramm für den Voranschlag 2025 und die Finanzplanjahre 2026–\n\n2028 ausgearbeitet werden. Das Amt für Finanzen wurde beauftragt, die Umsetzung des Entlastungspro-\n\ngramms 2025+ zu koordinieren und zu begleiten.  \n\n\n\n \n\n  51 \n\n \n\nDie Umsetzung des ganzheitlichen Risikomanagements hat sich durch die Abhängigkeit zum Business \n\nContinuity Management verzögert und soll im 2025 realisiert werden. \n\nDem Amt steht in den nächsten drei Jahren ein Generationenwechsel bevor. Rund ein Drittel des Personals \n\nwird in dieser Zeit pensioniert. Um den reibungslosen Übergang sicherzustellen, soll die Ablauforganisation \n\nüberarbeitet sowie die Nachfolgeplanung frühzeitig angegangen werden.  \n\nAufgrund von Erkenntnissen aus der Anwendungspraxis soll das Finanzhaushaltsgesetz mittelfristig präzi-\n\nsiert und allenfalls ergänzt werden. \n\nDas Departement Finanzen ist für die Organisation des gesamten Finanz- und Rechnungswesens zustän-\n\ndig. Der Vollzug der kantonalen Finanzverwaltung obliegt dem Amt für Finanzen. Mit der Erarbeitung einer \n\nFinanzmittelverordnung soll eine klare und transparente Regelung der Zuständigkeiten sowie der Kompe-\n\ntenzen geschaffen werden. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Weiterentwicklung Berichtswesen (Steuerungsbericht / Voranschlag und AFP) \n\nb. Initialisierung Teilrevision Finanzhaushaltsgesetz \n\nc. Einführung eines Beteiligungsmanagements für den Kanton Appenzell Ausserrhoden \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Monitoring Entlastungsprogramm 2025+ \n\nb. Einführung ganzheitliches Risikomanagement und systematische Erhebung der Risiken \n\nc. Erarbeitung einer Finanzmittelverordnung \n\nd. Überarbeitung der Berichterstattung zur Rechnung und zum Voranschlag \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 1'170 1'230 1'210 1'210 1'210 1'210 \n\nA Anzahl finanzielle Mitberichte 15 15 15 15 15 15 \n\nC Anzahl der aktiven Nutzer des Buchhal-\ntungssystem Infoma newsystem \n\n402 431 410 410 410 410 \n\nC Anzahl Lohnbezüger KVAR 1'111 1'100 1'100 1'100 1'100 1'100 \n\nC Anzahl Kreditorenrechnungen 42'120 41'000 43'000 44'000 45'000 46'000 \n\n \n\n\n\n \n\n  52 \n\n \n\n220 Kantonale Steuerverwaltung \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 8’467 9’237 9’217 9’307 9’282 9’453 \n\n30 Personalaufwand 7’183 7’431 7’456 7’529 7’604 7’680 \n\n31 Sachaufwand 2’542 2’693 2’817 2’842 2’817 2’817 \n\n33 Abschreibungen VV 627 681 587 578 504 599 \n\n39 Int. Verrechnungen 489 564 491 491 491 491 \n\n42 Entgelte -550 -560 -560 -560 -560 -560 \n\n43 Verschiedene Erträge -1’824 -1’573 -1’573 -1’573 -1’573 -1’573 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) -20 70 45 216 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nEinsparungen Effizienzgewinne durch IT/Steuergesetzrevision 2024 (Perso-\nnalaufwand) \n\n-40 -60 -60 -60 \n\nZunahme Informatiknutzungsaufwand 173 173 173 173 \n\nHöhere Erträge Verlustscheinbewirtschaftung -20 -20 -20 -20 \n\nAbnahme interne Verrechnung kalkulatorische Zinsen und Finanzaufwand -74 -74 -74 -74 \n\ndavon aus Projekten  \n\nVeränderung Abschreibungen aus Informatikprojekten -94 -103 -177 -82 \n\nZusätzliche Personalressourcen Projekt nest.deq 40 60 60 60 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 504 410 441 530 568 663 \n\n52 Immaterielle Anlagen 504 410 441 530 568 663 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 441 530 568 663 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 410 530 705 430 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -89 -175 138 --- \n\ndavon  \n\nAnpassung Kosten Projekt nest.deq an neuste Planungen  -89 -175 138  \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  53 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Sicherstellung der Vollständigkeit der Steuerregister in allen von der Kantonalen Steuerverwaltung er-\n\nhobenen Steuerarten \n\nB. Veranlagung und Festsetzung der Steuerfaktoren der verschiedenen Steuerarten \n\nC. Bezug der geschuldeten Steuerbeträge \n\nD. Steuer- und Abgabenerhebung für andere Körperschaften (Bund, Gemeinden, Kirchgemeinden, andere \n\nKantone und Feuerwehrorganisationen) und Verteilung der Einnahmen \n\nE. Bewirtschaftung von Verlustscheinen \n\nF. Erstellung und Bearbeitung von steuerrechtlichen Vorlagen an den Kantonsrat und Regierungsrat \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Die Steuerzahlen-\nden nutzen die On-\nline-Steuererklä-\nrung. \n\nQuote der vollelekt-\nronisch eingehen-\nden Steuererklärun-\ngen in % \n\n37 70 75 80 85 90 \n\nB Zeitnahe und damit \nbürgerfreundliche \nVeranlagungsdauer.  \n\nVeranlagungsstand \nnatürliche Personen \nder Vorjahresperi-\node per 31.12. des \nBerichtsjahres in % \n\n66 74 78 80 80 80 \n\nC Vollständige Verein-\nnahmung der faktu-\nrierten Steuern. \n\nVerluste/Erlasse der \nStaatssteuereinnah-\nmen in % \n\n0.85 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 \n\nE Effiziente Bewirt-\nschaftung von Ver-\nlustscheinen. \n\nErträge aus Verlust-\nscheinen (TCHF) \n\n1'077 800 820 820 820 820 \n\nUmfeldanalyse \n\nAn die Steuerverwaltung werden drei Hauptanforderungen gestellt: 1. Rasche Steuerveranlagung nach Ein-\n\nreichung der Steuererklärung (Quantität), 2. Korrekte Steuerveranlagung (Qualität) und 3. Kundenorientie-\n\nrung. \n\nIm Jahr 2025 wird in der Steuerverwaltung die 2024 begonnene Priorisierung der Kundenorientierung wei-\n\ntergeführt. Als Teil der Kundenorientierung ist der gute Veranlagungsstand nach der starken Verbesserung \n\nim Jahre 2024 zu halten oder zu verbessern. Das bedingt, dass die Steuererklärungen frühzeitig eingereicht \n\nwerden. Das laufende Informatikvorhaben zum Ausbau der elektronischen Steuererklärung für juristische \n\nPersonen (CleverTax) ist abzuschliessen. Neue Massnahmen zur weiteren Digitalisierung und zur effizien-\n\nteren Steuererhebung sind zu planen. \n\nAufgrund des sich ständig entwickelnden Umfeldes ist eine nächste Steuergesetzrevision vorzubereiten. \n\nNeben den notwendigen technischen Anpassungen sollen auch Massnahmen zur Erhöhung des frei verfüg-\n\nbaren Einkommens geprüft werden. \n\nDie Massnahmen im Bereich Verlustscheinbewirtschaftung unterstützen die gute Zahlungsmoral in Appen-\n\nzell Ausserrhoden und sind weiter zu verfolgen. Die Zahlungsausfälle betragen rund ein Prozent.  \n\n  \n\n\n\n \n\n  54 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Kontinuierliche Verbesserung der Veranlagungsqualität sowie der Kundenfreundlichkeit \n\nb. Kontinuierliche Steigerung des Veranlagungsstandes (Veranlagungsquantität) \n\nc. Intensivierung der Verlustscheinbewirtschaftung  \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Veranlagungsstand auf 78 % verbessern \n\nb. Kundenorientierung priorisieren (weitere Massnahmen umsetzen) \n\nc. Ertragsziel bei der Verlustscheinbewirtschaftung übertreffen \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 6'020 6'177 6'099 6'099 6'099 6'099 \n\nA Anzahl Steuerdossiers natürlicher Per-\nsonen (pro Periode) \n\n38'054 38'100 38'000 38'000 38'000 38'000 \n\nB Nettokosten der Steuererhebung pro \nSteuerdossier (CHF)  \n\n211 220 220 223 223 225 \n\nB Anzahl neuer Nachsteuerfälle (inkl. \nSelbstanzeigen) \n\n241 220 220 220 220 220 \n\nD Für andere Körperschaften erhobene \nSteuern (MCHF) \n\n337 332 350 361 367 375 \n\n \n\n\n\n \n\n  55 \n\n \n\n230 Personalamt \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 2’222 2’272 2’379 3’643 4’125 4’641 \n\n30 Personalaufwand 2’017 2’051 2’109 3’340 3’854 4’370 \n\n31 Sachaufwand 283 305 375 405 375 375 \n\n33 Abschreibungen VV 52 67 49 45 42 42 \n\n39 Int. Verrechnungen 29 42 29 36 36 36 \n\n42 Entgelte -51 -56 -56 -56 -56 -56 \n\n43 Verschiedene Erträge -53 -67 -67 -67 -67 -67 \n\n46 Transferertrag -55 -70 -60 -60 -60 -60 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 107 1'371 1'853 2'369 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nPensionskasse Beitragsanpassungen  1'013 1'610 2'108 \n\nFörderung ÖV für Kantonsangestellte  100 100 100 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMehraufwand Personal 30 30 30 30 \n\nMinderaufwand zentrale Weiterbildungskosten -20 -20 -20 -20 \n\nMehraufwand Personalwerbung 20 20 20 20 \n\nMehraufwand IT-Nutzungsaufwand (Zeiterfassungssystem, Preiserhöhun-\ngen) \n\n76 76 76 76 \n\nMinderaufwand Abschreibungen (ePersonaldossier, Zeiterfassungssystem) -18 -22 -25 -25 \n\ndavon aus Projekten  \n\nPlattformupdate Swiss HRM  30   \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 0 100 73 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 100 73 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 73 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 100 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 73 0 0 --- \n\ndavon  \n\nProjekt Zeiterfassungssystem (Projektabschluss im 2025)  73    \n\n\n\n \n\n  56 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Sicherstellung einer einheitlichen Anwendung des Personalrechtes \n\nB. Steuerung und administrative Umsetzung der Personalprozesse Mitarbeitendengewinnung, Leistungs-\n\nentwicklung, Personal- und Organisationsentwicklung sowie von Personalaustritten gemäss Vorgaben \n\nPersonalrecht sowie Personalleitbild  \n\nC. Beratung und Betreuung der Mitarbeitenden und der Linienvorgesetzten bei personalrechtlichen, orga-\n\nnisatorischen und sozialen Fragestellungen \n\nD. Entwicklung von Konzepten und Strategien zu diversen Fragestellungen im Personalbereich und deren \n\nprojektmässige Umsetzung \n\nE. Sicherstellung von Auswertungen im Rahmen des Personalreportings \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nB Fluktuation im Bran-\nchendurchschnitts \nvon 8-10 % halten \n\nBrutto-Fluktuation \n(Austritte von unbe-\nfristeten Mitarbeiten-\nden, Pensionierun-\ngen usw.) in % \n\n11 9 9 9 10 10 \n\nB Nachhaltige Stellen-\nbesetzung \n\nVerbleibrate nach 12 \nMonaten nach Ein-\nstellung in % \n\n91 95 95 95 95 95 \n\nD Erhöhung des An-\nteils teilzeitarbeiten-\nder Männer auf 30 \n% \n\nGeschlechteranteil \nnach Beschäfti-\ngungsgrad in % \n\n27.8 33 30 30 30 30 \n\nD Etablierung Frauen-\nanteil auf Hierarchie-\nEbene II und III auf \nmindestens 30 % \n\nGeschlechteranteil \nnach Kaderstufen \ngesamt in % \n\n29.8 30 30 30 30 30 \n\nD Mindestens ein Drit-\ntel der Kaderstellen \nauf den Hierarchie-\nEbenen II und III \nwerden intern be-\nsetzt \n\nQuote der internen \nStellenbesetzungen \nauf Kaderstufe in % \n\n56 30 33 33 33 33 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Besetzung der offenen Stellen ist nach wie vor sehr herausfordernd. Umso wichtiger ist es, bestehende \n\nMitarbeitende halten zu können. Dies gelingt, indem die Mitarbeitenden gezielt gefördert und weiterentwi-\n\nckelt werden.  \n\nDie Weiterentwicklung des Betrieblichen Gesundheitsmanagements inkl. Arbeitssicherheit ist ein weiterer \n\nBeitrag zur Förderung des Wohlbefindens und der Gesundheit der Mitarbeitenden, welche wiederum eine \n\nwichtige Voraussetzung für eine leistungsfähige Kantonale Verwaltung Appenzell Ausserrhoden ist.  \n\nAuch gilt es weiter daran zu arbeiten, dass Appenzell Ausserrhoden ein bevorzugter Arbeitgeber der Ost-\n\nschweiz ist und bleibt. Das Erkennen von Potenzialen und die gezielte Entwicklung der Fach- und Füh-\n\nrungspersonen kann mithelfen, diese Herausforderungen zu meistern.  \n\n  \n\n\n\n \n\n  57 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Weiterentwicklung von Personalrecht und Personalleitbild \n\nb. Förderung von familienverträglichen und flexiblen Arbeitszeitregelungen \n\nc. Motivation der Mitarbeitenden zur persönlichen Ressourcenstärkung und Ausbau präventiver Massnah-\n\nmen im Rahmen der Gesundheitsförderung sowie der Konfliktlösungskultur   \n\nd. Sicherstellung der Lehrstellenbesetzungen sowie Förderung von Praktikumseinsätzen \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Einführung eines benutzerfreundlichen und führungsunterstützenden Instrumentes zur Absenzen- und \n\nZeiterfassung \n\nb. Begleiten der umfangreichen Anpassungen des kantonalen Personalrechts  \n\nc. Ausbau und Förderung interner Entwicklungsmöglichkeiten \n\nd. Überarbeiten und Aktualisieren des Förderangebotes für Führungspersonen \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 730 680 830 830 830 830 \n\nB Durchschnittliche Anzahl Tage für Wei-\nterbildungsmassnahmen Kader  \n\n4 4 4 4 4 4 \n\nB Durchschnittliche Anzahl Tage für Wei-\nterbildungsmassnahmen Mitarbeitende \n\n3 3 3 3 3 3 \n\nB Erfolgsrate Lehrabschlüsse ab Note 5.0 \n(Prämienauszahlung) in %  \n\n44 35 35 35 35 35 \n\n \n\n\n\n \n\n  58 \n\n \n\n240 Amt für Immobilien \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 1’692 1’744 550 736 840 840 \n\n30 Personalaufwand 2’898 2’897 2’829 2’857 2’886 2’914 \n\n31 Sachaufwand 8’832 8’254 8’091 8’091 8’091 8’091 \n\n33 Abschreibungen VV 1’836 1’969 1’931 2’090 2’165 2’136 \n\n34 Finanzaufwand 429 879 398 398 398 398 \n\n36 Transferaufwand 68 75 69 69 69 69 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 14 0 0 0 0 0 \n\n39 Int. Verrechnungen 730 932 728 728 728 728 \n\n42 Entgelte -627 -571 -596 -596 -596 -596 \n\n43 Verschiedene Erträge -143 -250 -100 -100 -100 -100 \n\n44 Finanzertrag -5’947 -5’900 -6’144 -6’144 -6’144 -6’144 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -14 0 0 0 0 0 \n\n49 Int. Verrechnungen -6’385 -6’540 -6’657 -6’657 -6’657 -6’657 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) -1'194 -1'008 -904 -904 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMinderaufwand Heiz- und Nebenkosten Liegenschaften Verwaltungsvermö-\ngen \n\n-111 -111 -111 -111 \n\nMehraufwand Honorare Planungen und Projektierungen 50 50 50 50 \n\nBaulicher Unterhalt Liegenschaften Verwaltungsvermögen  -146 -146 -146 -146 \n\nVeränderung Abschreibungen auf Verwaltungsvermögen -37 121 197 168 \n\nMinderaufwand Unterhalt Liegenschaften Finanzvermögen -480 -480 -480 -480 \n\nMinderaufwand interne Verrechnungen kalk. Zinsen (Zinsreduktion) -208 -208 -208 -208 \n\nMinderertrag aktivierbare Eigenleistungen 150 150 150 150 \n\nMehrertrag Pacht- und Mietzinse -66 -66 -66 -66 \n\nhöhere Mietzinsen aus Leerständen -85 -85 -85 -85 \n\nMehrertrag Stromverkauf aus Produktion PV-Anlagen -72 -72 -72 -72 \n\nInt. Verrechnungen von Mieten -115 -115 -115 -115 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 1’872 7’064 -3’127 5’096 1’522 22’036 \n\n504 Hochbauten 3’757 10’564 3’833 5’696 3’272 22’276 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 40 0 0 0 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -1’885 -3’500 -7’000 -600 -1’750 -240 \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  59 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 -3’127 5’096 1’522 22’036 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 7’064 -4’519 3’020 3’040 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 1'392 2'076 -1'518 --- \n\ndavon  \n\nHerisau, Berufsbildungszentrum; zusätzlicher Schulraum  220 -70 -275  \n\nHerisau, GOPS; Erneuerung  2'119    \n\nHerisau, Regierungsgebäude; Heizungsersatz  16 40 560  \n\nHerisau, Regierungsgebäude; Unterfluraufzug (Zugang UG)  200    \n\nHerisau, Regierungsgebäude, Haus Blume; Umbau Vorhangla-\nden für BIZ \n\n -140 300   \n\nHerisau, Regierungsgebäude; statische Sanierung Ballustrade  -100    \n\nHerisau, Regierungsgebäude; Anteil Kanton an Umgebung Re-\ngierungsgebäude \n\n   -780  \n\nHerisau, Regierungsgebäude; Aufwertung und Akustik Foyer \nKantonsratssaal \n\n 350    \n\nHerisau, Departement Gesundheit; neue Räumlichkeiten in zu-\ngemieteter Liegenschaft (Metrohm) \n\n 300    \n\nHerisau, Zeughaus; Notstromversorgung  350    \n\nHerisau, Werkhof Wilen; Instandstellung Flachdach inkl. PV-An-\nlage \n\n  0   \n\nHerisau, Tiefgarage Birkenstrasse; Option Überdachung  25 150   \n\nHerisau, PZA; Haus III  0    \n\nHerisau, PZA; Haus V  -950 860 90  \n\nHerisau, PZA; Haus VI  -800 650 150  \n\nHerisau, PZA Haus VII; 0.4 Mio. (Nutzung def. - Sanierung/Ver-\nkauf) \n\n 20    \n\nPZA Übertragungen an SVAR  0 1'750 -1'510  \n\nTeufen, Strafanstalt Gmünden  10 70 -900  \n\nTeufen, Strassenverkehrsamt; Neubau Prüfhalle, inkl. ReVepo  -10 30 250  \n\nTrogen, Kantonsschule; neue Lehr- und Lernformen  130 -2'830 -375  \n\nTrogen, Kantonsschule; räumliche Anpassungen im Bestand  300 600 600  \n\nTrogen, Kantonsschule; Altes Konvikt Umnutzung  -125 -650   \n\nTrogen, Kantonsschule; Umgebungsgestaltung, Etappen U1-U5  100 500 100  \n\nTrogen, Kantonsschule; Umgebungsgestaltung Teilbereich 3, \nArchetreppenanlage - Mensa \n\n -190    \n\nTrogen, Kantonsschule; Ausbau Dachgeschoss Alte Turnhalle  -250 250   \n\nTrogen, Kantonsschule; Aula, energetische Optimierung Flach-\ndach \n\n -390 150   \n\nTrogen, Landsgemeindeplatz 7; Sanierung Zellwegerwohnung  -150    \n\nWalzenhausen, Asylzentrum Sonneblick; Provisorium  250    \n\nKantonale Verwaltungsliegenschaften; energetische Optimie-\nrung \n\n -228 216 222  \n\nKantonale Verwaltungsliegenschaften; Photovoltaikanlagen  20 -140   \n\n\n\n \n\n  60 \n\n \n\nKantonale Verwaltungsliegenschaften; Optimierung Beleuchtung  175 100 250  \n\nKantonale Verwaltungsliegenschaften; Brandschutz, Sturzgefah-\nren \n\n 100 100 100  \n\nLiegenschaftenmodul Infoma newsystem  40    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Bewirtschaftung der Liegenschaften des Kantons und der Pensionskasse AR \n\nB. Bewirtschaftung der Parkplätze (eigene und gemietete) \n\nC. Bauherrenvertretungen für Gemeinden des Kantons und die Pensionskasse AR im Auftragsverhältnis \n\nD. Erarbeitung der Immobilienstrategie  \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Die Mittel für den \nbaulichen Unterhalt \nsind auf ein nachhal-\ntiges Niveau zu set-\nzen \n\nAnteil baulicher Un-\nterhalt Verwaltungs-\nvermögen (VV) am \nGebäudewert in % \n\n1.05 1.20 0.77 0.77 0.77 0.77 \n\nA Wirtschaftlichkeit der \nallgemeinen Liegen-\nschaften im Finanz-\nvermögen sicher-\nstellen. \n\nBruttorendite der \nLiegenschaften im \nFinanzvermögen \n(FV) in % \n\n5.3 5.3 5.3 5.3 5.3 5.3 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Grossprojekte der kantonalen Verwaltung sowie der kantonalen Schulen und des SVAR inkl. PZA bin-\n\nden grosse Ressourcen. Die zunehmenden Herausforderungen im Bereich der Auftragsvergabe im Bauwe-\n\nsen, die steigenden Preise, das Fehlen von Fachpersonal sowie die langwierigen Verfahren erschweren die \n\nPlanungen und Ausführungen der Projekte.  \n\nDie energetische Optimierung der kantonalen Liegenschaften folgt dem allgemeinen Trend und ist bei den \n\nPlanungen und Umsetzungen weiterhin zu berücksichtigen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die langfristige Investitionsplanung stellt die künftige bauliche Entwicklung von Verwaltung, Schulen \n\nund Organisationen des Kantons sicher. \n\nb. Der bauliche Unterhalt (Instandhaltung, Instandsetzung) stellt die nachhaltige Werterhaltung der kanto-\n\nnalen Gebäude sicher.  \n\nc. Die Erbringung von nutzergerechten Dienstleistungen erfolgt im Rahmen der finanziellen Vorgaben. \n\nd. Die periodischen Schutzraumkontrollen werden fortgeführt.   \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Das Projekt Strassenverkehrs- und Sicherheitszentrum Appenzell Ausserrhoden (ehemals Projekte \n\nGmünden) wird weiterbearbeitet \n\nb. Durchführung von Architektur-Wettbewerbsverfahren für das Berufsbildungszentrum Herisau und die \n\nKantonsschule Trogen \n\n\n\n \n\n  61 \n\n \n\nc. Unterstützung der Weiterentwicklung des Spitalareals Heiden \n\nd. Finalisierung der Immobilienstrategie  \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 2'596 2'548 2'538 2'538 2'538 2'538 \n\nA Verwaltete Hauptobjekte (ohne Neben-\nobjekte) im Verwaltungsvermögen \n\n99 96 100 92 92 92 \n\nA Verwaltete Hauptobjekte (ohne Neben-\nobjekte) im Finanzvermögen \n\n87 87 87 87 84 84 \n\nA Verwaltete Hauptobjekte Pensionskasse  318 318 299 299 299 299 \n\nA Verwaltete Hauptobjekte Stiftungen 8 8 8 8 8 8 \n\nA Zugemietete Liegenschaften (Hauptob-\njekte) \n\n19 19 19 19 19 19 \n\nD Werterhaltende und wertvermehrende \nInvestitionen kant. Bauten ohne baul. \nUnterhalt (MCHF) \n\n4.2 11.7 4.7 7.5 3.5 22.5 \n\nC Werterhaltende und wertvermehrende \nInvestitionen für Pensionskasse (MCHF) \n\n1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 \n\n \n\n\n\n \n\n  62 \n\n \n\n245 Zentrale Informatik- und Telefoniekosten \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 1’382 1’709 2’643 2’982 3’283 3’526 \n\n30 Personalaufwand 0 0 277 280 283 286 \n\n31 Sachaufwand 1’266 1’423 1’684 1’684 1’684 1’684 \n\n33 Abschreibungen VV 106 270 603 917 1’194 1’528 \n\n36 Transferaufwand 0 0 70 91 113 19 \n\n39 Int. Verrechnungen 9 16 9 9 9 9 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 934 1'273 1'574 1'817 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nMehraufwand Personal: Ressourcen für Digitalisierung/digitale Transforma-\ntion (BG 200 %) \n\n277 280 283 286 \n\nAbschreibungen aus neuen eGovernment-Projekten 333 647 924 1'258 \n\nBeiträge an Digitale Verwaltung Schweiz (DVS) 70 91 113 19 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nIT-Nutzungsaufwand zentrale Infrastruktur (Preisanpassungen) 221 221 221 221 \n\nSicherheitssoftware (SOC SIEM) 234 234 234 234 \n\ndavon aus Projekten  \n\nKosten Update auf Windows 11 und Update Arbeitsplatz auf IU24/Säntis -100 -100 -100 -100 \n\nProjekt eGov-Infra AR  -100 -100 -100 -100 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 330 850 4’720 1’550 1’500 2’000 \n\n52 Immaterielle Anlagen 330 850 1’720 1’550 1’500 2’000 \n\n54 Darlehen 0 0 3’000 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 4’720 1’550 1’500 2’000 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 850 650 650 600 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 4'070 900 900 --- \n\ndavon  \n\neGovernment-Projekte  900 900 900  \n\nIdentity and Access Management (IAM)  170    \n\nDarlehen AR Informatik AG  3'000    \n\n \n\n\n\n \n\n  63 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Departementssekretariat 200. \n\n \n\nDamit die Kosten der einzelnen Ämter möglichst transparent aufgezeigt werden können, erfolgen in-\n\nterne Verrechnungen nicht nur bezüglich der Raumkosten, sondern grundsätzlich auch im Bereich der \n\nInformatikkosten. Einzelne Kostenbereiche werden zentral budgetiert und verwaltet, so insbesondere \n\ndie Kosten für die in der gesamten Kantonalen Verwaltung flächendeckend eingesetzten Applikationen \n\nwie CMI, GIS und officeatwork sowie jene für das Kantonsnetz. Zentral belastet werden auch die Kos-\n\nten für die Telefonzentrale und weiter die Abschreibungen der aktivierten Informatikapplikationen und \n\nInstallationen, soweit diese nicht direkt durch die AR Informatik AG finanziert und in der Folge nutzer-\n\norientiert verrechnet werden.  \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n Kontinuierliche Ver-\nlagerung der Infor-\nmatikkosten auf die \nÄmter \n\nAnteil der zentral \nbudgetierten Infor-\nmatikkosten in % \n\n13 12 12 12 12 12 \n\nUmfeldanalyse \n\nDurch die fortschreitende Digitalisierung erhalten die Informatikkosten eine zunehmende Bedeutung. Mit \n\nder verursachergerechten Verrechnung soll die Sensibilisierung der Ämter für diese Kosten gesteigert wer-\n\nden. \n\nDie Digitalisierung/digitale Transformation des Kantons soll vorangetrieben und besser koordiniert werden. \n\nDas vom Regierungsrat festgelegte Vorgehen ist umzusetzen. \n\nIm Voranschlag 2025 und in den Planjahren 2026–2028 sind die notwendigen Ressourcen enthalten, um \n\ndie Herausforderungen der digitalen Transformation anzugehen. Diese umfasst nebst der Digitalisierung \n\nvon Daten die Weiterentwicklung des Leistungsangebotes für die Bevölkerung, die Koordination und Opti-\n\nmierung verwaltungsinterner Prozesse, den Ausbau der digitalen Kompetenzen sowohl bei den Mitarbeiten-\n\nden als auch bei den Kunden und die Förderung der innerbetrieblichen Kultur für den digitalen Wandel. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die verursacherbezogene Kostenverrechnung der IT-Leistungen soll soweit möglich und zweckmässig \n\nerweitert werden. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Trotz steigendem Bedarf an Informatikmitteln soll die Quote der zentral budgetierten Informatikkosten \n\ngleichbleiben. \n\nb. Vereinheitlichung der eingesetzten Hardware \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente   200 200 200 200 \n\n -  Gesamtwert der bei der ARI eingekauf-\nten IT-Leistungen gemäss Service-Le-\nvel-Agreement (MCHF) \n\n9.6 10.4 11.4 11.6 11.5 11.5 \n\n\n\n \n\n  64 \n\n \n\n250 Steuererträge \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis -201’169 -203’520 -210’860 -216’760 -219’160 -223’660 \n\n40 Fiskalertrag -200’088 -202’900 -210’300 -216’200 -218’600 -223’100 \n\n42 Entgelte -1’082 -620 -560 -560 -560 -560 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) -7'340 -13'240 -15'640 -20'140 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPeriodenwachstum nat. Personen (ohne Sondereffekte) -11'800 -17'200 -22'800 -28'450 \n\nPeriodenwachstum jur. Personen (ohne Sondereffekte) 2'400 1'900 1'300 700 \n\nAusgleich kalte Progression bei der Einkommenssteuer (per 1.1.2024 und \nper 1.1.2027) \n\n700 700 3'100 4'300 \n\nZunahme Grundstückgewinnsteuern an Mittelwert der letzten drei Jahre -200 -200 -200 -200 \n\ndavon aus Projekten  \n\nEntlastung natürliche Personen mit Steuergesetzrevision 2024 und Steuer-\ngesetzrevision 2026/2027 \n\n1'500 1'500 2'900 3'450 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Kantonale Steuerverwaltung 220. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Budget-Genauigkeit \nbeim Steuerertrag \nder JP \n\nAbweichung zum \nVoranschlag in % \n\n+9.4 +/-12 +/-12 +/-12 +/-12 +/-12 \n\nA Budget-Genauigkeit \nbeim Steuerertrag \nder NP \n\nAbweichungen zum \nVoranschlag in % \n\n-0.4 +/-2.5 +/-2.5 +/-2.5 +/-2.5 +/-2.5 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Prognose der Steuererträge 2024 wurde aufgrund der per Mitte August 2024 in Rechnung gestellten \n\nSteuern erstellt. Bei der Prognose der Steuererträge 2024 der natürlichen Personen wird gegenüber dem \n\nVoranschlag 2024 mit einem höheren Zuwachs gerechnet (Voranschlag 2024: 171.4 Mio. Franken / Prog-\n\nnose 2024: 177.0 Mio. Franken). Bei den juristischen Personen muss trotz Neuverteilung der Steuererträge \n\nzwischen Kanton und Gemeinden mit tieferen Steuererträgen gerechnet werden (Voranschlag 2024: 21.5 \n\nMio. Franken / Prognose 2024: 18.5 Mio. Franken). \n\nDie Konjunkturforschungsstellen gehen von einer linearen Weiterentwicklung der wirtschaftlichen Situation \n\nund von einer moderaten Teuerung aus. Bei den natürlichen Personen wird für den Voranschlag 2025 ge-\n\ngenüber der Prognose 2024 mit einer Zunahme der Steuererträge um 3.5 % gerechnet. Durch den Aus-\n\ngleich der kalten Progression im 2024 und die erhöhten Abzüge aufgrund der Steuergesetzrevision 2024 \n\nergibt sich 2025 ein Gesamtwachstum von 2.3 %. \n\n\n\n \n\n  65 \n\n \n\nDie Steuererträge 2024 der juristischen Personen sind auf ein tieferes Niveau gesunken. Davon ausgehend \n\nwird ein jährlicher konstanter Zuwachs von rund 3 % angenommen. \n\nBei den Grundstückgewinnsteuern wird für 2024 von einem leicht tieferen Ertrag von 5.5 Mio. Franken aus-\n\ngegangen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Erreichen einer geringen Abweichung zwischen Prognose und effektivem Ertrag sowohl beim Voran-\n\nschlag als auch beim Aufgaben- und Finanzplan \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Geringe Abweichung zwischen Voranschlag 2025 und Rechnung 2025 bei den direkten Steuern natürli-\n\ncher und juristischer Personen \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Einheiten Steuerfuss 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 \n\n -  Gewinnsteuersatz juristische Personen \nin % \n\n6.5 6.5 6.5 6.5 6.5 6.5 \n\n -  Steuerertrag natürliche Personen \n(MCHF) \n\n170.6 171.4 181.0 186.4 188.2 192.1 \n\n -  Steuerertrag juristische Personen \n(MCHF) \n\n18.6 21.5 19.1 19.6 20.2 20.8 \n\n -  Periodenwachstum Steuerertrag natürli-\nche Personen in % \n\n3.0 0.5 2.3 3.0 1.0 2.1 \n\n -  Periodenwachstum Steuerertrag juristi-\nsche Personen in % \n\n-17.2 15.6 3.0 3.0 3.0 3.0 \n\n \n\n\n\n \n\n  66 \n\n \n\n255 Anteile an Eidgenössischen Erträgen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis -33’676 -29’562 -31’624 -33’733 -34’536 -39’642 \n\n41 Regalien und Konzessionen 0 0 -3’000 -4’200 -4’200 -8’400 \n\n46 Transferertrag -33’676 -29’562 -28’624 -29’533 -30’336 -31’242 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) -2'062 -4'171 -4'974 -10'080 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAnteil am Reingewinn der SNB  -4'200 -4'200 -8'400 \n\nAusschüttung SNB aus Rückkauf 6. Notenserie -3'000    \n\nKantonsanteil an Bundessteuer 1'100 300 -400 -1'200 \n\nKantonsanteil an Verrechnungsteuer -162 -271 -374 -480 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Kantonale Steuerverwaltung 220. \n\n \n\nDarunter sind folgende Einnahmen enthalten: Ausschüttung der Nationalbank (SNB), Anteil an der Di-\n\nrekten Bundessteuer (21.2 % ab 2020) und Verrechnungsteuer (10 %).  \n\nDas Departement Finanzen geht davon aus, dass von der SNB auch im Jahr 2025 keine Gewinne aus-\n\nschüttet, werden und in den Planjahren 2026–2028 wieder Gewinnanteile zu erwarten sind.  \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Anteil an Gewinnausschüttung SNB \n(MCHF) \n\n0 0 0 4.2 4.2 8.4 \n\n \n\n\n\n \n\n  67 \n\n \n\n260 Finanzausgleich Gemeinden \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 5’904 5’340 6’000 6’000 6’000 6’000 \n\n36 Transferaufwand 11’680 11’220 12’100 12’100 12’100 12’100 \n\n46 Transferertrag -5’776 -5’880 -6’100 -6’100 -6’100 -6’100 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 660 660 660 660 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAnpassung aufgrund Vorjahreswerten 660 660 660 660 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Finanzen 210. \n\n \n\nDas totalrevidierte Finanzausgleichsgesetz tritt voraussichtlich im Jahr 2026 in Kraft. Die Nettoauf-\n\nwände für den Kanton werden im bisherigen Umfang geplant. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n Ausgewogenes Ver-\nhältnis der Steuer-\nbelastung unter den \nGemeinden. \n\nBandbreite Steuer-\nbelastungsunter-\nschiede in Prozent-\npunkten \n\n53 50 50 50 50 50 \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. In Abstimmung mit der Revision der Kantonsverfassung wird der kantonale Finanzausgleich einer To-\n\ntalrevision unterzogen. Der Finanzausgleich wurde zusammen mit den Gemeinden neu konzipiert, um \n\neine wirkungsorientierte und tragfähige Lösung für Kanton und Gemeinden zu erzielen. Dem Problem \n\nder ansteigenden Unterschiede bei der Steuerbelastung soll besondere Beachtung geschenkt werden. \n\nDie Inkraftsetzung ist auf das Jahr 2026 geplant. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Die Verabschiedung des Gesetzes durch den Regierungsrat an den Kantonsrat für die 2. Lesung er-\n\nfolgt im 1. Quartal. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Anzahl Bezüger-Gemeinden Ressour-\ncenausgleich \n\n10 10 11 12 12 12 \n\n -  Anzahl Bezüger-Gemeinden Lastenaus-\ngleich \n\n11 10 11 20 20 20 \n\n\n\n \n\n  68 \n\n \n\n265 Finanz- und Lastenausgleich Bund und Kantone \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis -46’667 -47’120 -47’247 -46’674 -48’104 -49’614 \n\n36 Transferaufwand 2’740 2’433 2’093 2’067 2’040 2’014 \n\n46 Transferertrag -49’406 -49’552 -49’340 -48’741 -50’144 -51’628 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) -127 446 -984 -2'494 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nNFA Ausgleichszahlungen -246 -551 -1'998 -3'525 \n\nAbfederungsmassnahmen Bund 416 1'277 1'277 1'277 \n\nAbfederungsmassnahmen Gemeinden -300 -300 -300 -300 \n\nBeitrag IKZAV St. Gallen 3 20 37 54 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Finanzen 210.  \n\n \n\nIn dieser Abrechnungsstelle werden die finanziellen Auswirkungen des NFA sowie des IKZAV-Beitrags \n\nan den Kanton St.Gallen (Vereinbarung über die interkantonale Zusammenarbeit und den Lastenaus-\n\ngleich im Bereich der Kultureinrichtungen von überregionaler Bedeutung) erfasst. \n\n \n\nNachdem im letzten Planungszyklus für den NFA von höheren Werten für Appenzell Ausserrhoden \n\nausgegangen wurde, zeigen die aktuellen Zahlen eine stagnierende Tendenz auf; dies durch aktuali-\n\nsierte Steuererträge von allen Kantonen. Trotz leicht steigendem Ressourcenindex bleiben die Erträge \n\nim Finanzausgleich stabil. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n Positionierung im \nMittelfeld der Kan-\ntone \n\nRangposition Res-\nsourcenindex \n\n14 15 14 14 14 14 \n\n Verkleinerung der \nAbhängigkeit vom \nNFA mit dem lang-\nfristigen Ziel von 88 \nIndexpunkten \n\nRessourcenindex  85.2 85.5 85.8 85.9 85.7 85.3 \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  NFA Netto-Ausgleichszahlung in CHF \npro Einwohner \n\n883 886 881 870 893 906 \n\n \n\n\n\n \n\n  69 \n\n \n\n270 Bildung und Entnahmen Reserven \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis -10’304 0 0 0 0 0 \n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -10’304 0 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024)     \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Finanzen 210. \n\n \n\nDie lineare Auflösung der Aufwertungsreserve erfolgte Ende 2023 zum letzten Mal. Im Gegenzug fallen \n\nab 2024 Abschreibungen in der Höhe von 9.7 Mio. Franken aus dem bei der Einführung des HRM2 auf-\n\ngewerteten Verwaltungsvermögens weg, was zu einer entsprechenden Entlastung beim operativen Er-\n\ngebnis führt. Das operative Ergebnis und das Gesamtergebnis der Erfolgsrechnung nähern sich an. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Bestand Aufwertungsreserve am Jah-\nresende (MCHF) \n\n0 0 0 0 0 0 \n\n \n\n\n\n \n\n  70 \n\n \n\n290 Spezialfinanzierungen und Fonds \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n35 Einlagen in Fonds Fremdkapital 533 234 782 782 782 0 \n\n36 Transferaufwand 340 500 550 550 550 550 \n\n39 Int. Verrechnungen 158 467 132 132 132 1’332 \n\n41 Regalien und Konzessionen -1’007 -1’200 -1’440 -1’440 -1’440 -1’440 \n\n45 Entnahmen aus Fonds Fremdkapital 0 0 0 0 0 -418 \n\n49 Int. Verrechnungen -24 0 -24 -24 -24 -24 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024)     \n\ndavon aus Projekten  \n\nOLMA-Auftritt 2028    1'200 \n\nEntwicklung Fondsbestand  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nLotteriefonds 2’745 2’836 4’073 4’855 5’638 5’220 \n\n \n\n2900 Lotteriefonds \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Departementssekretariat 200 \n\nB. Verwaltung der Swissloserträge \n\nC. Prüfung der eingehenden Gesuche im allgemeinen gemeinnützigen Bereich und Antragstellung an den \n\nRegierungsrat \n\nD. Prüfung von und/oder Stellungnahmen zu ausserordentlichen Gesuchen \n\nE. Erstellen Rechenschaftsberichte gegenüber interkantonalen Aufsichtsinstanzen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n Der Fondsbestand \nbeträgt 1.5 Mio. \nFranken. \n\nAbweichung zum \nSollbestand in TCHF \n\n+1'245 +1'500 +2'000 +2'300 +2'300 +500 \n\n  \n\n\n\n \n\n  71 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nAus den jährlichen Swissloserträgen wird jeweils ein Betrag von 0.5 Mio. Franken für den allgemeinen ge-\n\nmeinnützigen Teil zur Verfügung gestellt. Die Gesuche werden vom Departement Finanzen bearbeitet und \n\nder Regierungsrat entscheidet abschliessend darüber.  \n\nDer allgemeine gemeinnützige Anteil umfasst nebst der Unterstützung von kantonalen und schweizerischen \n\nVorhaben Beiträge an die internationale Entwicklungs- und Katastrophenhilfe. Geprüft werden zudem Ge-\n\nsuche im kulturellen und sportlichen Bereich, welche aufgrund der rechtlichen Grundlagen von diesen nicht \n\nunterstützt werden können.   \n\nDie internen und interkantonalen Prozesse sind standardisiert und werden fortlaufend optimiert. Die vom \n\nBundesgesetz über die Geldspiele vorgesehene jährliche Berichterstattung über die Verwendung der Rein-\n\ngewinne an die GESPA sowie die Berichterstattung an die Swisslos sind fristgerecht aufzubereiten. Die \n\nJahresrechnung sowie die Destinatäre sind der Öffentlichkeit bekannt zu geben.  \n\nDem Bestand des gesamten Lotteriefonds ist die notwendige Aufmerksamkeit zu schenken, um sowohl un-\n\nvorhergesehene bzw. ausserordentliche Anfragen als auch unterstützungswürdige Grossanlässe berück-\n\nsichtigen zu können. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Erhalt des Fondsbestandes bei 1.5 Mio. Franken \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Optimierung der internen Verfahren  \n\nb. Planung Mittelbedarf für Grossanlässe und Aufbau entsprechender zusätzlicher Reserven \n\nc. Standardisierung und Optimierung der Rechenschaftsberichte \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Ausschüttung (TCHF) 480 480 530 530 530 530 \n\nA Anzahl eingegangene Gesuche 81 125 125 125 125 125 \n\nA Anzahl bewilligte Gesuche  41 50 50 50 50 50 \n\nA in % der eingegangenen Gesuche 51 40 40 40 40 40 \n\n \n\n\n\n72 \n\n2.3 Departement Bildung und Kultur \n\n2.3.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Steuerung der und Aufsicht über die Volksschule\n\nB. Führung einer Mittelschule (Kantonsschule Trogen) und einer Berufsfachschule (Berufsbildungszent-\n\nrum Herisau) und Aufsicht über diese beiden Schulen\n\nC. Führung eines Brückenangebots als Anschlusslösung an die Sekundarstufe I\n\nD. Vollzug Berufsbildung, Lehrbetriebsaufsicht und Durchführung von Bewilligungs- und Qualifikationsver-\n\nfahren im Lehrbetriebsbereich sowie Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung\n\nE. Sicherstellung des Zugangs für Ausserrhoder Lernende zu ausserkantonalen Ausbildungsstätten der\n\nSekundarstufe II (Berufsfachschulen und Mittelschulen) sowie der Tertiärstufe (Universitäten, pädago-\n\ngische und andere Fachhochschulen, höhere Berufsbildung)\n\nF. Gewährung von Ausbildungs- und Studienbeiträgen\n\nG. Kulturförderung und Museumskoordination\n\nH. Sammlung, Erschliessung, Pflege, Erforschung und Vermittlung des kulturellen Erbes, Begleitung aller\n\nPhasen der Planungs- und Bauvorhaben denkmalpflegerelevanter Bauten\n\nI. Sportförderung\n\nHerausforderungen \n\nKultur- und bildungspolitische Zielsetzungen sollen mit den Möglichkeiten von heute die Bedürfnisse von \n\nmorgen erfüllen. Dabei gehen die Erwartungen in der Gesellschaft an den Staat teilweise weit auseinander. \n\nIn diesem Spagat einen guten Mittelweg zu finden, ist das Ziel des Departements. Dialog und Partizipation \n\nin der Gestaltung der Prozesse sind daher unabdingbar. Megatrends wie Digitalisierung, Individualisierung \n\nund steigende Mobilität sowie der demografische Wandel haben dabei grossen Einfluss auf den Bildungs- \n\nund Kulturbereich. \n\nKinder, Jugendliche und junge Erwachsene brauchen unabhängig von ihrer sozialen und kulturellen Her-\n\nkunft und ihres Geschlechts die bestmöglichen Chancen für eine erfolgreiche allgemeine und berufliche Zu-\n\nkunft. Ihre Begabungen und der individuelle Entwicklungsstand sind dabei angemessen zu berücksichtigen. \n\nDie Übergänge zwischen den Bildungsstufen haben als neuralgische Punkte im Bildungssystem einen we-\n\nsentlichen Einfluss auf eine erfolgreiche Schul- und Bildungslaufbahn. Dies ist speziell zu beachten.  \n\nBildung ist von der föderalen Struktur in unserem Land geprägt; die Schulen sind in Kantonen und Gemein-\n\nden verankert. Wo hierfür Koordination notwendig ist, wird zusammengearbeitet. Im Grundsatz folgt das \n\nDepartement Bildung und Kultur dem Grundsatz der Subsidiarität.  \n\nKultur ist ein zentraler Faktor des gesellschaftlichen Selbstverständnisses und der Identitätsbildung; sie för-\n\ndert den Dialog und stärkt den gesellschaftlichen Zusammenhalt. Die Aufarbeitung des kulturellen Erbes ist \n\nvoranzutreiben. Zu diesem Zweck hat der Regierungsrat im Rahmen des aktuellen Regierungsprogramms \n\ndie Erarbeitung einer Kulturerbe-Strategie in Auftrag gegeben. Das Ziel ist, zu klären, was Kulturgut von \n\nkantonaler Bedeutung ist, welchen Stellenwert es hat und wie damit umgegangen wird. Aufgrund einer Viel-\n\nzahl massgebender privater Akteurinnen und Akteure ist eine breite Diskussion der Thematik notwendig. \n\nDamit soll eine in der Bevölkerung breit getragene Strategie entwickelt werden. Aufgrund von baulichem \n\nWachstum und der Forderung nach Verdichtung in den Bauzonen entstehen Zielkonflikte zwischen der \n\nDenkmalpflege und den Interessen der Bauherrschaft. Zudem gilt es wertvolle Wohn- und Lebensräume zu \n\nerhalten und zu schaffen. \n\n\n\n \n\n  73 \n\n \n\n2.3.2 Sach- und Terminplanung \n \n\n3.1 Kantonale Volksinitiative "Kein Zwang gegen Kinder und Jugendliche (Kin-\nderschutzinitiative)" \n\nPriorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nIn Form einer allgemeinen Anregung stellt die Initiative das folgende Begehren: \nDas Gesetz, welches die Bildung und Erziehung in der Volksschule regelt, wird um folgenden \nInhalt ergänzt: Massnahmen, die Kinder und Jugendliche betreffen, insbesondere das Tragen \nvon Masken, Testen, medizinische Untersuchungen und Impfungen, dürfen nicht propagiert und \nnicht ohne die Zustimmung der Eltern oder anderer Erziehungsberechtigter angeordnet werden. \nEine fehlende Zustimmung der Eltern oder anderer Erziehungsberechtigter darf zu keinen Be-\nnachteiligungen führen. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Gesetz über die Volksschule (Volksschulgesetz; VSG; bGS 412.00) \n\nMeilensteine Datum \nSep 2023 \nMrz 2024 \nJul 2024 \nOkt 2024 \nFeb 2025 \n\nSchritt \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nVolksabstimmung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nDerzeit nicht bekannt \n\nBemerkungen  \n\n \n\n3.2 Entwicklung Schulraum Berufsbildungszentrum Herisau Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDas Berufsbildungszentrum Herisau wurde 1976 eröffnet und beim Bau für 600 Lernende konzi-\npiert. Mit Optimierungen im bestehenden Schulhaus und unter Zumietung von externen Räum-\nlichkeiten werden nun rund 1'000 Lernende beschult. Die Tendenz nimmt weiter zu.  \nDie BM2 wird verstärkt nachgefragt und soll in eigenen Räumen eingerichtet werden. \nBasierend auf den Lernendenzahlen der Volksschulen wird am BBZ Herisau in den nächsten \nJahren ein jährlicher Anstieg der Lernendenzahlen von ca. 3.5 % erwartet. Die Zahl der Lernen-\nden in der beruflichen Grundbildung korrelierte in den vergangenen Jahren mit der Zahl der \nSchulabgängerinnen und Schulabgänger in Appenzell Ausserrhoden und Appenzell Innerrho-\nden. So wird das BBZ Herisau 2030 rund 1'200 Lernende beschulen. Parallel zu dieser Entwick-\nlung werden und wurden die Bildungsverordnungen der am BBZ Herisau beschulten Berufe revi-\ndiert und auf kompetenzorientiertes Lernen ausgerichtet. Mit der Kompetenzorientierung werden \nneue Lehr- und Lernformen, wie begleitetes selbstorganisiertes Lernen, zu wesentlichen Voraus-\nsetzungen. Die steigenden Lernendenzahlen und die neuen Lehr- und Lernformen erfordern zu-\nsätzlichen Schulraum wie Lern- und Gruppenräume, Coachingräume und eine zweite Sporthalle. \nEine Erweiterung der Cafeteria und weiterer Nebenräume sowie die Verfügbarkeit einer Aula \nsind ebenfalls notwendig. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n4 \n\n \nAbschlussquote Sekundarstufe II \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nJun 2024 \nSep 2024 \nSep 2025 \nSep 2027 \nJan 2030 \n\nSchritt \nAusgabenbeschluss Wettbewerbsverfahren \nAusschreibung Wettbewerb \nEntscheid Wettbewerb \nVolksabstimmung \nRealisierung Neubau \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\n \n\nBemerkungen  \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  74 \n\n \n\n \n3.3 Entwicklung Schulraum Kantonsschule Trogen Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Kantonsschule Trogen ist sehr gut ausgelastet. Sie soll auch in Zukunft eine zukunftsgerich-\ntete, innovative Mittelschule mit zeitgemässer Ausbildung und hoher Unterrichtsqualität sein. Im \nRahmen des Schulentwicklungsprogramms 2024–28 wird an der KST derzeit ein Schulmodell \nerarbeitet, welches die heutigen Ansprüche an eine zeitgemässe Ausbildung auf-nimmt und \nzentrale Elemente der Maturitätsreform umfasst. Die fristgerechte Umsetzung der Maturitätsre-\nform ist eine Voraussetzung der schweizerischen Anerkennung des Bildungsganges durch die \nKonferenz der kantonalen Erziehungsdirektorinnen und –direktoren (EDK). Aus der Maturitätsre-\nform bzw. dem neuen Schulmodell ergeben sich neue Anforderungen an das Lehren und Ler-\nnen. Entsprechend wird ein Zusatzbedarf an Lern- und Arbeitsräumen sowie eine Anpassung \nder Raumnutzung und -strukturen erforderlich. Im August 2026 soll die Umsetzung der Maturi-\ntätsreform einlaufend mit einem ersten Jahrgang Gymnasium begonnen werden. Zum selben \nZeitpunkt werden die methodisch-didaktischen Elemente des neuen Schulmodells einlaufend \nauch in der Fachmittelschule umgesetzt. Im August 2029 startet der letzte Jahrgang mit dem \nneuen Schulmodell. Ab 2026 bis 2029 kommt somit jährlich ein Jahrgang hinzu, für welchen eine \nInfrastruktur bereitgestellt sein muss, die den neuen Bedürfnissen entspricht. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n4 \n\n \nAbschlussquote Sekundarstufe II \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nJun 2024 \nSep 2024 \nSep 2025 \nSep 2027 \nJan 2030 \n\nSchritt \nAusgabenbeschluss Wettbewerbsverfahren \nAusschreibung Wettbewerb \nEntscheid Wettbewerb \nVolksabstimmung \nRealisierung Neubau \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\n \n\nBemerkungen  \n\n \n\n\n\n \n\n  75 \n\n \n\n2.3.3 Ämter des Departements Bildung und Kultur \n\n300 Departementssekretariat DBK \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 501 591 515 519 523 527 \n\n30 Personalaufwand 384 456 391 395 398 402 \n\n31 Sachaufwand 25 50 40 40 40 40 \n\n36 Transferaufwand 71 67 67 67 67 67 \n\n39 Int. Verrechnungen 23 21 21 21 21 21 \n\n42 Entgelte 0 -1 -1 -1 -1 -1 \n\n43 Verschiedene Erträge -2 -3 -3 -3 -3 -3 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) -76 -72 -68 -64 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeiten des Departements sowie Unterstützung und \n\nBeratung der Departementsleitung \n\nB. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte, der Gesetzesvorhaben und der Querschnittsaufga-\n\nben des Departements \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements \n\nD. Instruktion von Rechtsmittelverfahren \n\nE. materielle und formelle Vorprüfung von departemental zu genehmigenden oder erlassenden Regle-\n\nmenten, Verfügungen und Verträgen sowie Leistungsvereinbarungen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nD Die Verfahrensdauer \nder Rekursbearbei-\ntung beträgt max. 3 \nMonate. \n\nErreichungsgrad in \n% \n\n100 100 100 100 100 100 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Bildungs- und Kulturpolitik verlangt eine zunehmend stärkere Abstimmung zwischen den drei Staats-\n\nebenen. Dies führt zu vermehrten formellen und institutionellen Besprechungen und mehr Koordinationsauf-\n\nwand.  \n\nDie einheitliche Anwendung der revidierten Volkschulgesetzgebung ist zu ermöglichen. Erforderliche Aus-\n\nführungsbestimmungen und Umsetzungshilfen sind zu erarbeiten. Die Fremdbestimmung über Inhalt und \n\nAusführungszeitpunkt des Aufgabenportfolios ist sehr hoch, was einer stetigen Priorisierung bedarf und das \n\nEinsetzen der vorhandenen Ressourcen im Departementssekretariat schwierig macht. Steigende Anforde-\n\n\n\n \n\n  76 \n\n \n\nrungen, Ansprüche und Erwartungen an das staatliche Handeln erhöhen den inner- und interdepartementa-\n\nlen Koordinationsaufwand. Eine transparente Aufgabenerfüllung stärkt das Vertrauen. Stetige Weiter- und \n\nFortbildung ist nötig, um weiterhin rollenkonform mitgestaltend und verbindend agieren zu können. \n\nDas Departementssekretariat unterstützt die Ämter und kantonalen Schulen bei ihren Projekten und Vorha-\n\nben in konzeptioneller, rechtlicher und argumentativer Hinsicht.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Mit Blick auf die Führungsunterstützung und die wachsende Prozesskomplexität ist sicherzustellen, \n\ndass Verwaltungsabläufe optimal vorbereitet und nachvollziehbar sind \n\nb. Qualitätssicherung in rechtlicher Hinsicht \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Überprüfung und Optimierung der departementsinternen Prozesse \n\nb. Mitwirkung bei der Erneuerung von Leistungsvereinbarungen in den Bereichen Volksschule und Kultur \n\nc. Mitwirkung im Bereich Kulturerbestrategie und Führung des allfälligen Gesetzgebungsprozesses \n\nd. Regelmässige Analysierung des Gesetzgebungsbedarfs und Aktualisierung der zeitlichen Gesetzge-\n\nbungsplanung für die Bereiche des Departements Bildung und Kultur \n\ne. Zügige Bearbeitung der Rekurse und Wiedererwägungen \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 200 230 240 240 240 240 \n\nB Anzahl verfasster Mitberichte und Ver-\nnehmlassungen  \n\n42 16 25 25 25 25 \n\nB Anzahl parlamentarischer Vorstösse 5 4 4 4 4 4 \n\nD Anzahl pendente Rekurse vom Vorjahr 0 0 0 0 0 0 \n\nD Anzahl eingehende Rekurse und Wie-\ndererwägungen \n\n4 6 6 7 7 7 \n\nD Anzahl erledigte Rekurse und Wiederer-\nwägungen \n\n3 6 6 7 7 7 \n\nE Anzahl Vorprüfungen 2 10 20 10 10 10 \n\n \n\n\n\n \n\n  77 \n\n \n\n310 Amt für Volksschule und Sport \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 5’036 5’357 5’361 5’479 5’566 5’644 \n\n30 Personalaufwand 4’344 4’632 4’687 4’734 4’781 4’828 \n\n31 Sachaufwand 588 572 515 515 515 515 \n\n33 Abschreibungen VV 0 0 10 82 122 152 \n\n36 Transferaufwand 5 8 10 10 10 10 \n\n39 Int. Verrechnungen 321 326 326 326 326 326 \n\n42 Entgelte -68 -60 -62 -62 -62 -62 \n\n43 Verschiedene Erträge -14 -8 -8 -8 -8 -8 \n\n46 Transferertrag -126 -98 -98 -98 -98 -98 \n\n49 Int. Verrechnungen -16 -16 -20 -20 -20 -20 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 4 122 209 287 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAbschreibungen Schulverwaltungssoftware  80 120 150 \n\ndavon aus Projekten  \n\nWegfall IT-Projekte (Training Plus; Update Serverinfrastruktur) -34 -34 -34 -34 \n\n \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 0 0 50 360 200 150 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 50 360 200 150 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 50 360 200 150 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 200 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -150 360 200 --- \n\ndavon  \n\nZeitliche Aktualisierung Schulverwaltungssoftware (Nachfolge \nScolaris) \n\n -150 360 200  \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  78 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Aufsicht über die Volksschule sowie Qualitätssicherung und Förderung der Qualitätsentwicklung durch \n\nInformation, Beratung und Weiterbildung der Lehrpersonen, der Schulleitungspersonen und der Behör-\n\ndenmitglieder \n\nB. regelmässige Überprüfung der Organisation der Schulen unter dem Aspekt der demografischen und \n\ngesellschaftlichen Entwicklung, gegebenenfalls Anpassung der Rahmenbedingungen \n\nC. Planung, Durchführung und Auswertung von Evaluationen der Schulen und von Schulentwicklungspro-\n\njekten \n\nD. Gewährleistung der gesetzlich vorgegebenen Unterstützungsmassnahmen für Lernende mit besonde-\n\nren Bedürfnissen, der Begabungsförderungsmassnahmen sowie der pädagogisch-therapeutischen, der \n\nallgemein sonderpädagogischen und psychologischen Massnahmen  \n\nE. Förderung des Breiten- und des Leistungssports, Unterstützung der Aktivitäten im Bereich des freiwilli-\n\ngen Schulsports und der Lernenden mit sportlicher Hochbegabung, Organisation der Ausbildung der \n\nJ+S-Leitenden   \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Es werden Voraus-\nsetzungen für den \ndirekten Übertritt in \neine Ausbildung der \nSekundarstufe II ge-\nschaffen \n\nAnteil der Lernen-\nden ohne verstärkte \nMassnahmen, die \ndirekt (ohne Brü-\nckenjahr) in eine \nweiterführende Aus-\nbildung auf Sekun-\ndarstufe II eintreten \nin % \n\n87 90 90 90 90 90 \n\nC Die Gemeindeschu-\nlen werden regel-\nmässig evaluiert.  \n\nEvaluationen pro \nJahr \n\n5 5 5 5 5 5 \n\nD Verstärkte Massnah-\nmen ermöglichen \nLernenden einen di-\nrekten Übertritt in \neine weiterführende \nAusbildung \n\nAnteil der Lernen-\nden mit verstärkten \nMassnahmen, die \ndirekt in eine weiter-\nführende Anschluss-\nlösung eintreten in \n% \n\n91 90 90 90 90 90 \n\nD Die Massnahmen \nzur Förderung von \nLernenden mit be-\nsonderen Bedürfnis-\nsen erfolgen prioritär \nintegrativ.  \n\nAnteil der Lernen-\nden, die in der Re-\ngelschule gefördert \nwerden in % \n\n98 98.1 98.1 98.1 98.1 98.1 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Anzahl der Lernenden an den Volksschulen nimmt zurzeit zu. Sie bewegt sich in Richtung 6'500 Ler-\n\nnende. Um die Vereinbarkeit von Beruf und Familie zu verbessern, rücken schulergänzende Betreuungsan-\n\ngebote in den Fokus. Die Übergänge zwischen Unterricht, Tagesbetreuung, schulergänzenden und ausser-\n\nschulischen Angeboten sowie die Aufgabenbereiche der Gemeinde und Schulen fliessen ineinander über \n\nund bedürfen angepassten oder neuen Strukturen.  \n\nMedien- und Informationstechnologien verschmelzen immer mehr im Alltag und nehmen einen nicht zu un-\n\nterschätzenden Stellenwert in der Gesellschaft ein. Die Volksschule ist gefordert, mit der Entwicklung \n\nSchritt zu halten, sich zu positionieren und Leitlinien zu formulieren.  \n\n\n\n \n\n  79 \n\n \n\nDer Umgang mit der zunehmenden Heterogenität der Lernenden und die Integration möglichst aller Lernen-\n\nden stellen die Mitarbeitenden der Schulen vor besondere Herausforderungen. Gleichzeitig nimmt die Be-\n\ndeutung der Schaffung von Bildungsgerechtigkeit zu. Insbesondere dem Eintritt in die Volksschulzeit ist Be-\n\nachtung zu schenken, da altersgerechte Grundkompetenzen und -fertigkeiten sehr individuell ausgeprägt \n\nsind. Kanton und Gemeinden sind gefordert, nachhaltige Lösungen zu finden.  \n\nGesellschaftliche Entwicklungen unterliegen grossen Schwankungen, sind wenig planbar, zeigen eine hohe \n\nKomplexität und haben letztlich nicht abschätzbare Auswirkungen auf den Unterricht und die Schule im All-\n\ngemeinen. Feststellbar ist etwa eine Zunahme von psychischen Erkrankungen bei Jugendlichen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Fokussierung auf eine starke, zukunftsgerichtete und chancengerechte Volksschule. \n\nb. Weiterentwicklung des kompetenzorientierten Unterrichts gemäss Lehrplan inklusive einer darauf ba-\n\nsierenden förder- und kompetenzorientierten Beurteilung. \n\nc. Entwicklung der Sportförderung hinsichtlich Zugänglichkeit für alle, Unterstützung von Organisationen \n\nsowie Vernetzungs- und Zusammenarbeit. \n\nd. Amtsübergreifende Zusammenarbeit hinsichtlich bedarfsgerechten Unterstützungsangeboten in den \n\nBereichen familienergänzenden Tagesstrukturen, Vorschulbereich und psychische Gesundheit weiter-\n\nführen und vertiefen. \n\ne. Das Verfahren zur Sicherung und Entwicklung der Qualität der Volksschule überprüfen und weiterent-\n\nwickeln. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Konsolidierung der Anpassungen infolge der Totalrevision der Volksschulgesetzgebung \n\nb. Umsetzung und Konsolidierung der Reorganisation des Amtes für Volksschule und Sport  \n\nc. Weiterbearbeitung des Beurteilungsprojektes mit Einbezug von Verbänden/Gremien \n\nd. Überprüfung der Unterstützungsangebote zur Erhöhung der Kompetenzen der Lehrpersonen im Um-\n\ngang mit der Heterogenität sowie gesellschaftlichen Entwicklungen \n\ne. Ausarbeitung von Entwicklungsoptionen der Sportförderung und Erarbeitung von Grundlagen für mögli-\n\nche gesetzliche Grundlagen.  \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 2'960 2'960 3'145 3'145 3'145 3'145 \n\nA Anzahl der Lernenden an den Volks-\nschulen  \n\n3'124 6'350 6'470 6'565 6'598 6'560 \n\nA Anzahl der durch den Kanton durchge-\nführten Weiterbildungsveranstaltungen \n\n24 20 20 20 20 20 \n\n \n\n\n\n \n\n  80 \n\n \n\n320 Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 2’547 2’654 2’635 2’623 2’621 2’279 \n\n30 Personalaufwand 1’717 1’779 1’839 1’857 1’876 1’894 \n\n31 Sachaufwand 315 336 304 304 304 304 \n\n33 Abschreibungen VV 361 479 457 457 457 96 \n\n36 Transferaufwand 16 16 16 16 16 16 \n\n39 Int. Verrechnungen 274 199 233 233 233 233 \n\n42 Entgelte -1 -1 -1 -1 -1 -1 \n\n43 Verschiedene Erträge -4 -4 -2 -2 -2 -2 \n\n46 Transferertrag -133 -151 -210 -240 -260 -260 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) -19 -31 -33 -375 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAbschreibungen aus Ersatzbeschaffung Schulverwaltungssoftware Sek II -23 -23 -23 -384 \n\nMehraufwand int. Verrechnungen Zinsen Schulverwaltungssoftware Sek II 33 33 33 33 \n\ndavon aus Projekten  \n\nViamia in der Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung, 20 % 30 30 30 30 \n\nMinderertrag Viamia, Entschädigungen vom Bund 16 16 16  16 \n\nMehrertrag INVOL+ Vorbereitende Massnahmen, Entschädigungen vom \nBund \n\n-80 -110 -130 -130 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 1’353 478 0 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 1’353 478 0 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 478 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Aufsicht über Bildungseinrichtungen sowie Sicherstellung der Lehraufsicht durch Aufgaben wie Bewilli-\n\ngungswesen für Lehrbetriebe, Lehrvertragswesen und Durchführung der Qualifikationsverfahren \n\nB. Beratung und Begleitung von Lernenden sowie Berufsbildnerinnen und Berufsbildnern in den Lehrbe-\n\ntrieben \n\n\n\n \n\n  81 \n\n \n\nC. Beratung und Begleitung von Jugendlichen und jungen Erwachsenen, deren Einstieg in die Berufswelt \n\ndurch eine Mehrfachbelastung gefährdet ist, im Case Management Berufsbildung (CMBB)  \n\nD. Sicherstellung der Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung für Jugendliche und Erwachsene \n\nE. Vollzug des Ausbildungs- und Studienbeitragswesens \n\nF. Prüfung und Verarbeitung von Schulgeldrechnungen und Trägerbeiträgen gemäss interkantonalen Ver-\n\neinbarungen \n\nG. Mitwirkung in Projekten und Organisationen in den zentralen Aufgabenfeldern \n\nH. Umfassende Sicherstellung von Brückenangeboten  \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Mind. 90% der jun-\ngen Personen mit \nMigrationshinter-\ngrund werden durch \ndas Bildungswesen \nauf der Sekundar-\nstufe II und die Be-\nratungs- und Unter-\nstützungsangebote \ngefördert, um einen \nAbschluss auf der \nSekundarstufe II zu \nerwerben. \n\nAnteil der 25-jähri-\ngen Personen mit \nMigrationshinter-\ngrund und Wohnsitz \nin Appenzell Ausser-\nrhoden, die über ei-\nnen Abschluss auf \nder Sekundarstufe II \nverfügen in % \n\n* 89 90 90 90 90 \n\nA Mind. 95% der jun-\ngen Personen wer-\nden durch das Bil-\ndungswesen auf der \nSekundarstufe II und \ndie Beratungs- und \nUnterstützungsan-\ngebote gefördert, \num einen Abschluss \nauf der Sekundar-\nstufe II zu erwerben. \n\nAnteil der 25-jähri-\ngen Personen mit \nWohnsitz in Appen-\nzell Ausserrhoden, \ndie über einen Ab-\nschluss auf der Se-\nkundarstufe II verfü-\ngen in % \n\n* 94.8 95.0 95.5 96.0 96.0 \n\nA Lernende finden \nnach einer Lehrver-\ntragsauflösung mit-\nhilfe der Beratungs- \nund Unterstützungs-\nangebote möglichst \nrasch eine An-\nschlusslösung. \n\nAnteil der Lernen-\nden mit Wohnsitz in \nAppenzell Ausser-\nrhoden, die nach ei-\nner Lehrvertragsauf-\nlösung innerhalb von \n6 Monaten eine An-\nschlusslösung fin-\nden in % \n\n** >85 85.2 85.3 85.4 85.5 \n\nB Qualitativ hochste-\nhende Vermittlung \nvon Kompetenzen \nan den drei Lernor-\nten mit Blick auf den \nberuflichen Werde-\ngang \n\nAnteil der Kandida-\ntinnen und Kandida-\nten, die das Qualifi-\nkationsverfahren \n(Lehrabschlussprü-\nfung) bestehen in % \n\n93.6 >93 93.5 93.5 93.5 93.5 \n\n*Anfang November 2023 publizierte das Bundesamt für Statistik die Zahlen für das Jahr 2021 (Durchschnitt 2020-2022). \n\n**Angaben können erst nach dem 30. Juni 2025 gemacht werden. \n\n  \n\n\n\n \n\n  82 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nAustritte aus der Volksschule steigen kontinuierlich leicht an. Aktuell nehmen die Eintritte in die Mittelschu-\n\nlen gegenüber derjenigen in die Berufsbildung leicht zu. Diese Schwankungen liegen im Bereich der letzten \n\nzehn Jahre. Klar ist aber, dass die zahlenmässigen Veränderungen der Lernenden sowie neue Lehr- und \n\nLernformen Auswirkungen auf den Raumbedarf an den beiden kantonalen Schulen (Kantonsschule Trogen \n\nund Berufsbildungszentrum Herisau) haben. \n\nDas von Bund, Kantonen und Arbeitnehmendenorganisationen festgelegte bildungspolitisch Ziel, dass min-\n\ndestens 95 % der Jugendlichen bis zum Alter von 25 Jahren einen Abschluss auf der Sekundarstufe II ha-\n\nben sollen, ist weiterhin aktuell.  \n\nBerufswelt und Arbeitsmarkt verändern sich stetig. Es entstehen neue Berufe, Weiterbildungen und Studi-\n\nenangebote, traditionelle Berufsbilder verändern sich oder verschwinden, etwa im Zuge der Digitalisierung \n\nund der künstlichen Intelligenz. Daraus ergeben sich Konsequenzen für die beruflichen und schulischen \n\nLaufbahnen mit den entsprechenden Anpassungen der Bildungsangebote sowie Anforderungen an die Ler-\n\nnenden, Studierenden sowie Lehrpersonen. Zudem sind Erwachsene gefordert, die eigene Laufbahn akti-\n\nver zu gestalten, um ihre Arbeitsmarktfähigkeit zu erhalten und zu fördern. Aus diesem Grund subventio-\n\nniert das Staatssekretariat für Bildung, Forschung und Innovation (SBFI) im Auftrag des Bundesrates die \n\nEntwicklung und Implementierung eines kostenlosen Abklärungs- und Beratungsangebots für Arbeitneh-\n\nmende ab 40 Jahren (viamia). Der Bundesrat hat für die Periode von 2025–2028 eine BFI-Botschaft erar-\n\nbeitet. Es zeichnet sich ab, dass sich der Bund für die nächsten vier Jahre weiterhin mit 80 % an den Kos-\n\nten beteiligt. Dadurch kann das Angebot weitergeführt werden. \n\nAufgrund von wirtschaftlichen und gesellschaftlichen Veränderungen ist weiterhin von einem erhöhten Be-\n\nratungsbedarf in der Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung und bei der Bearbeitung von Ausbildungsbei-\n\ntragsgesuchen auszugehen. Die Lebenssituationen werden zunehmend komplexer.   \n\nIm Vergleich zu den Vorjahren hat die Anzahl Lehrvertragsauflösungen leicht reduziert und ist im Jahr 2023 \n\nwieder unter 10 % gesunken. Der Wiedereinstieg in die Sekundarstufe II erfolgte bei über 80 % der Lernen-\n\nden innerhalb von sechs Monaten. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Unterstützung der Lehrbetriebe bei der Umsetzung von Massnahmen zur Reduktion des Fachkräfte-\n\nmangels \n\nb. Förderung von Personen, deren Einstieg in die oder deren Verbleib in der Berufsbildung stark gefähr-\n\ndet ist, durch vermehrt anspruchsgruppenspezifische Information, mit Beratung und dem Case Ma-\n\nnagement Berufsbildung sowie mit Ausbildungs- und Studienbeiträgen \n\nc. Unterstützung der Lehrbetriebe bei der Umsetzung von Massnahmen zur Reduktion von Lehrvertrags-\n\nauflösungen \n\nd. Bereitstellung von niederschwelligen Beratungsangeboten und Intensivierung der interinstitutionellen \n\nZusammenarbeit (IIZ) über die gesamte Erwerbsbiografie  \n\ne. Die Lehrbetriebe stehen mit dem Amt über das Lehrbetriebsportal im Austausch; zur Vereinfachung der \n\nAdministration werden weitere Services angeboten, wie der Zugriff der Lehrbetriebe auf die Schulver-\n\nwaltungssoftware der Berufsfachschulen und die Lösungen der Organisationen der überbetrieblichen \n\nKurse \n\n  \n\n\n\n \n\n  83 \n\n \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Als Voraussetzung für ein wirkungsvolles Case Management Berufsbildung ist von jeder Schulabgän-\n\ngerin und jedem Schulabgänger der Volksschule der nachobligatorische Bildungsweg bekannt \n\nb. Das Beratungsangebot viamia wird weitergeführt und erreicht weiterhin die Zielgruppe im Alter von 40+ \n\nc. Die Berufs-, Studien- und Laufbahnberatung berät in Zusammenarbeit mit der Abteilung Chancen-\n\ngleichheit Personen aus EU/EFTA und Drittstatten zu den vorgelagerten Massnahmen \n\nd. Das Projekt "Anpassung der Aufnahmeverfahren gymnasial und nichtgymnasial" ist gestartet \n\ne. Die Anzahl der Lehrbetriebe, welche das Lehrbetriebsportal zur Erfassung eines Lehrvertrags und der \n\nMutation der offenen Lehrstellen nutzen, ist von 65 % auf 70 % gestiegen \n\nf. Massnahmen des Amtes zur Unterstützung der Reduktion von Lehrvertragsauflösungen sind fester Be-\n\nstandteil von Veranstaltungen (z.B. Plattform Berufsbildung) \n\ng. Von den eingereichten Ausbildungsbeitragsgesuchen sind 85 % im Kalenderjahr verarbeitet \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 1'090 1'199 1'260 1'260 1'260 1'260 \n\nA Nettokosten pro lernende Person in be-\nruflicher Grundbildung (CHF) \n\n14'500 14'000 14'000 14'000 14'000 14'000 \n\nA Gesamtbestand aller Ausbildungsver-\nträge per Ende Jahr \n\n1'259 1'340 1'350 1'360 1'380 1'360 \n\nA Anzahl Lehrvertragsauflösungen insge-\nsamt \n\n118 135 130 125 120 120 \n\nA Anzahl Kandidatinnen und Kandidaten \nam Qualifikationsverfahren \n\n452 450 450 450 450 450 \n\nD Anzahl Personen in Beratung (Jugendli-\nche und Erwachsene) \n\n671 670 670 670 670 670 \n\nD Anzahl Beratungssitzungen (Jugendli-\nche und Erwachsene) \n\n1'310 1'260 1'320 1'330 1'340 1'350 \n\nE Anzahl Beratungen im Vorfeld eines Ge-\nsuchs (Stipendien und Darlehen) \n\n526 460 460 460 460 460 \n\nE Anzahl Beratungen ohne Beitragsaus-\nsichten \n\n361 320 320 320 320 320 \n\nE Anzahl Verfügungen im Bereich Ausbil-\ndungsbeiträge und Darlehen \n\n178 190 190 190 190 190 \n\n \n\n\n\n \n\n  84 \n\n \n\n330 Amt für Kultur \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 2’424 2’628 2’845 2’885 2’931 2’841 \n\n30 Personalaufwand 1’318 1’397 1’540 1’555 1’571 1’586 \n\n31 Sachaufwand 529 652 780 805 835 730 \n\n36 Transferaufwand 7 6 6 6 6 6 \n\n39 Int. Verrechnungen 664 664 664 664 664 664 \n\n42 Entgelte -2 0 0 0 0 0 \n\n43 Verschiedene Erträge -26 -54 -99 -99 -99 -99 \n\n49 Int. Verrechnungen -66 -37 -46 -46 -46 -46 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 217 257 303 213 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nPersonalaufwand: Archäologie & Paläontologie, Aufgabenübernahme von \nStaatsarchiv und neue Fachstelle \n\n50 50 50 50 \n\nSachaufwand: Grundlagen Archäologie/Kulturerbe    -40 \n\nSachaufwand: Wikipedia für AR verlässlich machen  -25 -25 -25 \n\nSachaufwand: Publikation Wohnen im Zentrum   30  \n\nSachaufwand Fachstelle Archäologie und Paläontologie 25 25 25 25 \n\nInitialisierung IT Archäologie 35 35 35 35 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPersonalaufwand: Stabsstelle Projektleitung 37 37 37 37 \n\nPersonalaufwand: Projektmitarbeit Sammlung CMO 25 25 25 25 \n\nSachaufwand: Überarbeitung Kulturkonzept -25 -25 -25 -25 \n\nSachaufwand: Kulturinformation und Vernetzung im digitalen Raum  25 25 10 \n\nSachaufwand: Erneuerung Bibliothekssystem 30 30 30 30 \n\nErtrag: Projektmitarbeit Sammlung CMO -25 -25 -25 -25 \n\ndavon aus Projekten  \n\nSachaufwand: Digitalisierung Papierarchiv Denkmalpflege -10 -10 -10 -10 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Sammlung, Erschliessung, Pflege, Erforschung und Vermittlung des ausserrhodischen Kulturgutes \n\nB. Erhaltung und Pflege der baulichen und archäologischen Zeugnisse, der geschützten Objekte und \n\nOrtsbilder sowie Beratung bei der Weiterentwicklung der Baukultur des Kantons \n\nC. Förderung des künstlerischen und kulturellen Schaffens durch die Gewährung von Unterstützungsbei-\n\nträgen an Einzelprojekte und von Betriebsbeiträgen an kulturelle Institutionen \n\nD. Begleitung, Koordination und Stärkung der Ausstellungstätigkeit, der Kommunikation und der Ausstrah-\n\nlung der Museen in Appenzell Ausserrhoden \n\n\n\n \n\n  85 \n\n \n\nE. Konzeption, Planung, Durchführung und Auswertung von kulturellen Projekten in Kooperation mit Kul-\n\nturschaffenden, Institutionen und Organisationen \n\nF. Vermittlung des künstlerischen Schaffens und Gestaltung von Zugängen zur Auseinandersetzung mit \n\nKunst und Kultur \n\nG. Kooperationen und Bildung von Netzwerken in den zentralen Aufgabenfeldern im überregionalen und \n\nschweizweiten Kontext \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Anfragen zur Ge-\nschichte des Kan-\ntons, die bei der \nKantonsbibliothek \neingehen, werden \nkompetent und effi-\nzient erteilt.  \n\nAnteil an Beantwor-\ntungen innert 48 \nStunden in % \n\n90 95 95 95 95 95 \n\nB Zweckgerichtete Be-\nhandlung von Gesu-\nchen um Beiträge an \nRestaurierungs- und \nSanierungsarbeiten \nim Bereich der \nDenkmalpflege. \n\nAnteil der Gesuche, \nbei denen innerhalb \nvon vier Wochen ab \nVollständigkeit eine \nprovisorische maxi-\nmale Beitragshöhe \nmitgeteilt werden \nkann in % \n\n94 95 95 95 95 95 \n\nC Effiziente Behand-\nlung der Kulturförde-\nrungsgesuche. \n\nAnteil der Gesuche \nbis TCHF 10, die in-\nnerhalb von sechs \nWochen behandelt \nwerden in % \n\n98 98 98 98 98 98 \n\nD Bereitstellung von \nbedarfsgerechten \nUnterstützungs-\nmassnahmen zur \nFörderung der Ko-\noperation der privat \ngeführten Museen in \nAppenzell Ausser-\nrhoden \n\nAnzahl der Museen, \ndie Leistungen der \nMuseumskoordina-\ntion in Anspruch \nnehmen \n\n18 18 18 18 18 18 \n\nE Die Sammlungsbe-\nstände des Kantons \nbereichern und un-\nterstützen die Tätig-\nkeit Dritter. \n\nAnzahl an Samm-\nlungsobjekten, die \nbei Dritten öffentlich \ngezeigt werden. \n\n- - 50 50 50 50 \n\nF Das künstlerische \nSchaffen wird der \nÖffentlichkeit regel-\nmässig zugänglich \ngemacht. \n\nAnzahl durch das \nAmt für Kultur publi-\nzierter künstlerische \nBeiträge. \n\n- - 13 13 13 13 \n\nG Bündelung der Res-\nsourcen durch Ko-\noperationen.  \n\nAnzahl der Förder-\nprogramme in Ko-\noperation mit Part-\nnern \n\n4 3 3 3 3 3 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie pauschale Kürzung der Bundesmittel betrifft auch die Umsetzung der Kulturbotschaft 2025–2028. Bis-\n\nher hat der Bund seine Verzichtsplanung nicht transparent gemacht. Deshalb bedarf die Situation einer wei-\n\nteren genauen Beobachtung, um Auswirkungen frühzeitig zu erkennen und – falls möglich und nötig –  \n\nMassnahmen zu treffen. \n\n\n\n \n\n  86 \n\n \n\nDie Herausforderungen im Bereich Baukultur werden komplexer. Die Pflicht zur inneren Verdichtung und \n\ndie spürbar zunehmende Stadtflucht führen zu beratungsintensiven Ersatzneubauten und Sondernutzungs-\n\nplänen in den Dorfzentren. Weiterentwicklung und Erhalt der hohen Baukultur fordert ein umfassendes Wis-\n\nsen und verstärkte Beratungstätigkeit. Gestiegene Ansprüche an die Aufbewahrung und die Inventarisie-\n\nrung von Kulturgut fordern insbesondere kleinere selbstständige Trägerschaften (Museen). \n\nDurch die Digitalisierung wachsen Sammlungen schneller und inhaltlich breiter. Zudem entstehen im zeitge-\n\nnössischen kulturellen Schaffen neue Ausdrucks- und Präsentationsformen. Beides erfordert angepasste \n\nVermittlungs- und Sammlungskonzepte. Dafür ist zusätzliches spezialisiertes Wissen u. a. in den Bereichen \n\nUrheberrecht und Datenmanagement notwendig. Die steigende Komplexität bedingt Kooperationen mit ver-\n\ngleichbaren Institutionen anderer Kantone. Zudem erfordert die heute jederzeit verfügbare und sich schnell \n\nvermehrende Information eine zunehmende Validierung von Wissen durch verlässliche Instanzen. \n\nDie vielen autonomen Gemeinden und die charakteristische Streusiedlung des Kantons erschweren die kul-\n\nturelle Teilhabe. Gleichzeitig steigt der Wunsch nach verstärkter Beteiligung und Orten, an denen ein pro-\n\nfessionelles Angebot im Kulturbereich geboten wird. Dabei sind die verfügbaren finanziellen Mittel der öf-\n\nfentlichen Hand jedoch real sinkend. Dies stellt besonders die teilweise ehrenamtlich geführten Institutionen \n\nvor Herausforderungen. Zudem bieten urbane Zentren eine bessere Infrastruktur und erzeugen einen Sog \n\nauf Kulturschaffende. Davon betroffen ist das Kulturgeschehen vor Ort: Es fehlt an Perspektiven im Hinblick \n\nauf Ausbildung, Entwicklung und Verdienstmöglichkeiten. Insgesamt steigt die Bedeutung von spezifisch \n\nauf den Kanton zugeschnittenen Strukturen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umsetzung kantonale Kulturerbestrategie \n\nb. Erstellung Sammlungsstrategie bewegliches Kulturerbe \n\nc. Inventarisierung baukulturell bedeutender Bauten ab 1900 \n\nd. Einführung neues Bibliothekssystem und Koordination national und regional \n\ne. Verstärkte Kulturinformation und -vernetzung im digitalen Raum \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Erarbeitung kantonale Kulturerbestrategie \n\nb. Auswertung Vorprojekt Inventarisierung baukulturell bedeutende Bauten ab 1900 \n\nc. Einrichtung Fachstelle Archäologie und Paläontologie \n\nd. Einrichtung digitale Langzeitarchivierung für Bestände der Kantonsbibliothek \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 835 910 995 995 995 995 \n\nA Anzahl Auskünfte der Kantonsbibliothek \npro Arbeitstag \n\n10.9 8 8 8 8 8 \n\nB Anzahl der begleiteten Hausanalysen \n(geschützte Objekte) \n\n9 11 11 11 11 11 \n\nB Anzahl der Bauberatungen, Stellungnah-\nmen  \n\n495 310 400 400 400 400 \n\nD Anzahl museologische Beratungen - -  10 10 10 \n\n\n\n \n\n  87 \n\n \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nE Anzahl kultureller Projekte unter Beteili-\ngung des Amts für Kultur \n\n- -  2 2 2 \n\nF Anzahl der Vermittlungsaktivitäten (Füh-\nrungen, Artikel, Publikationen, Veran-\nstaltungen, Vorträge) pro Monat \n\n10 8 2 8 8 8 \n\nG Kooperationen zur gemeinsamen Aufga-\nbenerfüllung überregional und schweiz-\nweit \n\n- - 8 8 8 8 \n\n \n\n\n\n \n\n  88 \n\n \n\n340 Kantonsschule (Globalkredit) \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis Globalkredit 15’675 16’170 16’389 16’494 16’727 16’965 \n\nEinlage (+) / Entnahme (-) aus Rücklagen 208 0 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 219 324 557 795 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 0 0 15 45 40 55 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 15 45 40 55 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 15 45 40 55 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 25 75 65 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -10 -30 -25 --- \n\ndavon  \n\nPlanungsprojekt und Initialkosten Übernahme IT durch ARI  -10 -30 -25  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe separates Kantonsratsgeschäft Globalkredit mit Leistungsauftrag. \n\n  \n\n\n\n \n\n  89 \n\n \n\n350 Berufsbildungszentrum \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 6’153 6’387 6’331 6’355 6’472 6’472 \n\n30 Personalaufwand 7’858 7’868 7’873 7’897 7’921 7’946 \n\n31 Sachaufwand 1’021 873 951 961 911 911 \n\n33 Abschreibungen VV 92 101 77 67 75 51 \n\n36 Transferaufwand 4 4 4 4 4 4 \n\n39 Int. Verrechnungen 1’231 1’261 1’266 1’266 1’266 1’266 \n\n42 Entgelte -450 -410 -410 -410 -410 -410 \n\n43 Verschiedene Erträge -111 -15 0 0 0 0 \n\n44 Finanzertrag -43 -37 -37 -37 -37 -37 \n\n46 Transferertrag -2’914 -2’765 -2’900 -2’900 -2’765 -2’765 \n\n49 Int. Verrechnungen -534 -493 -493 -493 -493 -493 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) -56 -32 85 85 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMehraufwand Ersatz Mobiliar Schulräume  40 40 40 \n\nTransferertrag Schulgeld BM2 (Berufsmaturität nach dem Lehrabschluss) \nund steigende Lernendenzahlen aus AI und SG \n\n-200 -200 -200 -200 \n\nZusätzliche Klassen wegen steigender Lernendenzahlen   140 140 \n\ndavon aus Projekten  \n\nProjekt Förderung von leistungsbereiten und begabten Lernenden  50 50 50 \n\nWegfall Aufwand für externen IT-Support  -15 -28 -28 \n\nAktivierbare Eigenleistungen im Projekt ELSA 48 63 63 63 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 0 148 75 60 40 55 \n\n506 Mobilien 0 140 60 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 8 15 60 40 55 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 75 60 40 55 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 148 75 45 40 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 15 0 --- \n\ndavon  \n\nPlanungsprojekt und Initialkosten Übernahme IT BBZ durch ARI  15 60 40 55 \n\n\n\n \n\n  90 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Durchführung des Unterrichts und der Qualifikationsverfahren im schulischen Bereich der beruflichen \n\nGrundbildung \n\nB. Durchführung des Unterrichts und der Qualifikationsverfahren in den Berufsmaturitätslehrgängen \n\nC. Beratung und Förderung von Jugendlichen mit besonderen Bedürfnissen wie beispielsweise bei Lern-\n\nschwächen, Begabungen oder in schwierigen Situationen \n\nD. Führung der Brücke AR (kombiniertes Brückenangebot) \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Die Unterrichtsquali-\ntät führt zu einer ho-\nhen Erfolgsquote.  \n\nBestehensquote in \nden Qualifikations-\nverfahren EBA/EFZ \nin % \n\n96.1 >96 >96 >96 >96 >96 \n\nB Die Unterrichtsquali-\ntät führt zu einer ho-\nhen Erfolgsquote. \n\nBestehensquote an \nden BM-Prüfungen \nin % \n\n100 >95 >95 >95 >95 >95 \n\nC Die Lernenden- und \nAusbildungsbera-\ntung fördert die Ler-\nnenden im Rahmen \nder fachlichen indivi-\nduellen Begleitung \nzielführend. \n\nBestehensquote der \nbegleiteten Lernen-\nden im Vergleich zu \nden nicht begleiteten \nin % \n\n98.0 >90 >90 >90 >90 >90 \n\nD Lernende der Brü-\ncke AR treten in ein \nweiterführendes An-\ngebot über. \n\nErfolgsquote in % 97.2 >90 >90 >90 >90 >90 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Zahl der Schulabgängerinnen und Schulabgänger aus der Volksschule steigt in den nächsten Jahren \n\nkontinuierlich an. Trotzdem bleibt die Unsicherheit bezüglich Lehrvertragsabschlüssen und die zunehmende \n\nKurzfristigkeit bei deren Abschluss. Dies und der Umstand, dass bei diversen Berufen die Zahl nahe der \n\nGrenze zu einer Klassenteilung ist, erschweren die Klassen-, Personal-, Finanz- und Raumplanung. \n\nDie Zusammensetzung der Klassen wird zunehmend heterogener. Leistungsbereitschaft, kognitive Möglich-\n\nkeiten und Verhalten der Lernenden unterscheiden sich immer stärker. Der Anteil der Lernenden mit psy-\n\nchischen Problemen oder einem Anspruch auf einen Nachteilausgleich nimmt zu. Deshalb steigt der Be-\n\ntreuungs-, Förder- und Administrationsaufwand von Lernenden. \n\nDigitalisierung, technologische Entwicklungen, z.B. künstliche Intelligenz, und neue Anforderungen aus \n\ndem Arbeitsmarkt (future skills) wirken sich auf den Bildungsauftrag, zu vermittelnde Ausbildungsinhalte so-\n\nwie auf die Art der Überprüfung der Kompetenzen aus. Bildungseinrichtungen, Lehrpläne und Lehrperso-\n\nnen müssen agiler, effektiver sowie anpassungs- und anschlussfähiger werden.  \n\nBasierend aus den Reformen werden pädagogische Konzepte entwickelt, welche selbstorganisiertes Ler-\n\nnen, Portfolioarbeit und Handlungskompetenzorientierung beinhalten. Sie definieren die Funktionalität der \n\nbisherigen und neuen Räumlichkeiten am BBZ Herisau und den Entwicklungsbedarf der Lehrpersonen. \n\nDie anstehenden Reformen stellen partiell den Berufsmix am BBZ Herisau in Frage, da Lehrstellen in Be-\n\ntrieben entfallen können oder aufgrund der Anforderungen weniger oder andere Berufe anbieten. \n\nDie Medienarbeit in den sozialen Medien wird wichtiger und prägt das Image einer Schule mit. \n\n \n\n\n\n \n\n  91 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umsetzung der anstehenden und laufenden Reformen im Detailhandel, in der kaufmännischen Grund-\n\nbildung, bei den Fachleuten Gesundheit, bei den Polymechanikerinnen und -mechanikern, bei den \n\nKonstrukteurinnen und Konstrukteuren, bei den Elektroinstallateurinnen und Elektroinstallateuren, bei \n\nden Montageelektrikerinnen und Montageelektriker, im Allgemeinbildenden Unterricht und in den Be-\n\nrufsmaturitäten. \n\nb. Konzipierung und Implementierung neuer Lernformen aus den Anforderungen der Reformen inkl. rele-\n\nvanter Zukunftskompetenzen. \n\nc. Weiterentwicklung der Brückenangebote basierend auf den Bedürfnissen der Jugendlichen und der ab-\n\nnehmenden Organisationen und Institutionen. \n\nd. Der Architekturwettbewerb und der anschliessende politische Prozess zum Ausbau des BBZ Herisau \n\nsind erfolgreich. \n\ne. Das Managementsystem nach ISO9001 wird den Themen Arbeitssicherheit, Krisenmanagement und \n\nGesundheit ergänzt. \n\nf. Die Lernenden des ersten Jahrgangs der reformierten kaufmännischen Berufsbildung mit und ohne Be-\n\nrufsmaturität erreichen die Bildungsziele und bestehen das Qualifikationsverfahren. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Der Architekturwettbewerb zur Erweiterung des BBZ Herisau ist abgeschlossen, das Siegerprojekt ist \n\ngewählt, die Kostenberechnung durchgeführt und der politische Prozess für den Baukredit ist gestartet. \n\nb. Die Berufsmaturität im Anschluss an die berufliche Grundbildung (BM2) ist evaluiert und notwendige \n\nMassnahmen sind definiert. \n\nc. Die Lernenden des ersten Jahrgangs des reformierten Detailhandels EFZ erreichen die Bildungsziele \n\nresp. bestehen das Qualifikationsverfahren. \n\nd. Start der ersten Optimierungen im Brückenangebot per Schuljahr 2025/26. \n\ne. Die Feierlichkeiten zum 50 Jahr Jubiläum des Schulhauses BBZ Herisau werden zahlreich besucht und \n\ntragen zur Bekanntheit des BBZ als Lehr- und Lernort bei. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente Verwaltung 974 939 885 885 885 885 \n\nA Anzahl Lernende Grundausbildung 858 900 930 970 1000 1040 \n\nC Anzahl Lernende Brücke AR 70 65 65 65 65 65 \n\nB Anzahl Lernende BM2 58 50 60 60 60 60 \n\n \n\n\n\n \n\n  92 \n\n \n\n360 Kantonsbeiträge obligatorische Schulen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 22’786 26’865 27’306 27’983 28’592 29’186 \n\n30 Personalaufwand 31 32 32 32 32 32 \n\n31 Sachaufwand 262 283 262 324 318 297 \n\n33 Abschreibungen VV 0 18 6 6 6 6 \n\n36 Transferaufwand 27’164 29’553 29’975 30’745 31’515 32’285 \n\n39 Int. Verrechnungen 0 6 6 6 6 6 \n\n42 Entgelte -11 -5 -10 -10 -10 -10 \n\n46 Transferertrag -4’576 -3’022 -2’965 -3’120 -3’275 -3’430 \n\n49 Int. Verrechnungen -84 0 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 441 1'118 1'727 2'321 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nSchulkostenbeitrag (Zunahme Lernende; integriert verstärkte Massnahmen; \nUkraine) \n\n400 540 680 820 \n\nVerstärkte Massnahmen (Kostenteiler gemäss VSG + Zunahme Lernende)  630 1'260 1'890 \n\nMehreinnahmen verstärkte Massnahmen (Zunahme Lernende)  -98 -253 -408 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 300 30 0 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 30 0 0 0 0 \n\n54 Darlehen 300 0 0 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 30 30 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -30 0 0 --- \n\ndavon  \n\nWeiterentwicklung CMI Lehreroffice im Rahmen Schulverwal-\ntungssoftware \n\n -30    \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Volksschule und Sport 310. \n\n  \n\n\n\n \n\n  93 \n\n \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n Das Amt setzt die \npersonellen Res-\nsourcen im Bereich \n'Beratung und Unter-\nstützung' wirksam \nzur Unterstützung \nder Schulen ein.   \n\nAussonderungs-\nquote in % \n\n1.9 2.0 1.9 1.9 1.9 1.9 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie integrative Schulform hat in Appenzell Ausserrhoden eine lange Tradition und wird in den Volksschulen \n\nentsprechend gelebt. Die Anzahl der Lernenden mit besonderen Bildungsbedürfnissen hat in den vergange-\n\nnen Jahren stetig zugenommen. Aufgrund der demografischen Entwicklung ist mit einer weiteren Zunahme \n\nin den kommenden Jahren zu rechnen. Der Ressourcenbedarf für die Durchführung von integrativ verstärk-\n\nten Massnahmen wird steigen.  \n\nAuf gesamtschweizerischer Ebene häufen sich Forderungen nach separativen Unterrichtsformen, was zu-\n\nsätzliche Kosten und Diskussionen hinsichtlich Bildungsgerechtigkeit und Inklusion zur Folge haben wird. \n\nDaraus ergibt sich ein neues Spannungsfeld zwischen der gesellschaftlichen Entwicklung hin zu Individuali-\n\ntät einerseits und den knapper werdenden Ressourcen andererseits. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. 98.1 % der Lernenden werden in der Regelschule beschult \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Die Beratungs- und Unterstützungstätigkeiten der Regionalteams tragen dazu bei, dass die Anzahl der \n\nStandardisierten Abklärungsverfahren (SAV) unter 0.4 % aller Lernenden in Appenzell Ausserrhoden \n\nbleibt \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Anzahl Lernende ohne verstärkte Mass-\nnahmen \n\n6'124 6'125 6'340 6'440 6'475 6'440 \n\n -  Kosten der Gemeinden pro lernende \nPerson (ohne verstärkte Massnahmen) \n(CHF) \n\n22'200 22'600 22'850 23'100 23'350 23'600 \n\n -  Kosten pro lernende Person mit exter-\nnen verstärkten Massnahmen (CHF) \n\n84'000 84'000 84'000 84'000 84'000 84'000 \n\n -  Anzahl Lernende integriert mit verstärk-\nten Massnahmen \n\n92 104 130 125 122 120 \n\n -  Anzahl Lernende an einer externen \nSchule mit verstärkten Massnahmen \n(Sonderschule) \n\n119 127 135 130 128 125 \n\n -  Kosten pro lernende Person mit inte-\ngriert durchgeführten verstärkten Mass-\nnahmen in (CHF) \n\n31'180 31'200 31'200 31'200 31'200 31'200 \n\n \n\n\n\n \n\n  94 \n\n \n\n370 Kantonsbeiträge Berufsbildung, Mittel- und Hochschulen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 25’113 26’498 26’542 26’952 27’182 27’232 \n\n30 Personalaufwand 93 116 116 116 116 116 \n\n31 Sachaufwand 637 130 130 130 130 130 \n\n36 Transferaufwand 28’539 30’417 30’327 30’737 30’967 31’017 \n\n39 Int. Verrechnungen 5 5 5 5 5 5 \n\n42 Entgelte -26 -25 -25 -25 -25 -25 \n\n44 Finanzertrag -2 -1 -1 -1 -1 -1 \n\n46 Transferertrag -4’098 -4’044 -3’940 -3’940 -3’940 -3’940 \n\n49 Int. Verrechnungen -36 -100 -70 -70 -70 -70 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 44 454 684 734 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nEntschädigungen an Kantone und Konkordate 460 580 620 620 \n\nEntschädigungen an Interkantonale Höhere Fachschulvereinbarung (HFSV) 200 250 300 300 \n\nEntschädigungen Interkantonale Fachhochschulvereinbarung (FHV) -250 -200 -150 -100 \n\nEntschädigungen Interkantonale Universitätsvereinbarung (IUV) 0 100 100 100 \n\nOst - Ostschweizer Fachhochschule (inkl. Trägerschaftsbeitrag) -100 0 0 0 \n\nEntschädigungen Regionales Schulabkommen (RSA) EDK-Ost -150 -150 -100 -100 \n\nEntschädigungen Pädagogische Maturitätsschule (PMS) Kreuzlingen -90 -130 -130 -130 \n\nVeränderungen Stipendien -310 -280 -250 -250 \n\nEntschädigungen vom Bund (Anteil an Berufsbildung) 100 100 100 100 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen -56 -10 -20 -20 -20 -20 \n\n54 Darlehen 0 20 10 10 10 10 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen -56 -30 -30 -30 -30 -30 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 -20 -20 -20 -20 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 -10 -10 -10 -10 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -10 -10 -10 --- \n\ndavon  \n\nAusbildungs- und Studiendarlehen  -10 -10 -10  \n\n \n\n\n\n \n\n  95 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung 320. \n\n \n\nDie Abrechnungsstelle beinhaltet sämtliche Zahlungen für Studierende aus Appenzell Ausserrhoden an \n\nausserkantonale universitäre Hochschulen, Fachhochschulen, pädagogische Hochschulen sowie hö-\n\nhere Fachschulen. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n Die Qualifikations-\nverfahren müssen \nqualitativ und effi-\nzient durchgeführt \nwerden. \n\nMessung an Durch-\nschnittskosten pro \nPerson im Qualifika-\ntionsverfahren in \nCHF \n\n1'499 1'500 1'500 1'550 1'550 1'550 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Anzahl Personen, die eine ausserkantonale Wirtschaftsmittelschule besuchen, ist infolge des schritt- \n\nresp. jahrgangsweise Auslaufen der Wirtschaftsmittelschule an der Kantonsschule Trogen ab Schuljahr \n\n2023/24 nicht gestiegen. Insgesamt wird die Zahl der Personen in Ausbildung an ausserkantonalen Schu-\n\nlen der Sekundarstufe II (Mittelschulen) voraussichtlich abnehmen, hingegen an den Berufsfachschulen auf \n\nGrund der Demografie zunehmen. Die Zahl der Studierenden an Fachhochschulen und pädagogischen \n\nHochschulen wird voraussichtlich wieder leicht zunehmen. \n\nDie Zahl der Lernenden und Studierenden im Bereich Berufsbildung und Hochschule wird wieder anstei-\n\ngen. Gründe dafür sind die allgemeine Attraktivitätssteigerung der betreffenden Ausbildungsangebote und \n\nder Fachkräftemangel in den Bereichen Naturwissenschaft und Technik (MINT) sowie im Gesundheitswe-\n\nsen. Durch gezielte Massnahmen (z.B. Anpassung des eidg. Berufsbildungsgesetzes zur Stärkung der hö-\n\nheren Berufsbildung) wird sich die Zahl der Studierenden in der höheren Berufsbildung auf einem leicht hö-\n\nheren Niveau als bisher stabilisieren.  \n\nUm dem Fachkräftemangel entgegenzuwirken, wird an der Ostschweizer Fachhochschule (OST) ab Studi-\n\nenjahr 2024/25 ein Masterstudiengang in Architektur angeboten. Der Studiengang Physiotherapie, welcher \n\ndie OST seit 2021 anbietet, wird zunehmend auch von Studierenden aus Appenzell Ausserrhoden nachge-\n\nfragt. Demgegenüber ist die Nachfrage von Studierenden mit Wohnsitz in Appenzell Ausserrhoden nach \n\ntechnischen Bildungsgängen an der OST gegenüber 2022 um etwa 15 Studierende zurückgegangen. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Pauschalbeiträge an überbetriebliche \nKurse (TCHF) \n\n547 625 620 640 650 657 \n\n -  Gesamtkosten für Durchführung von \nQualifikationsverfahren (TCHF) \n\n814 760 920 925 925 925 \n\n -  Kosten für die ausserkantonalen Schu-\nlen der Sekundarstufe II (TCHF) \n\n1'706 1'825 1'720 1'660 1'710 1'710 \n\n -  Kosten für Studierende an höheren \nFachschulen (TCHF) \n\n2'574 2'400 2'600 2'650 2'700 2'700 \n\n -  Kosten für Studierende an Fachhoch-\nschulen & Pädagogischen Hochschulen \n(TCHF) \n\n9'404 10'430 9'680 9'830 9'880 9'930 \n\n -  Kosten für Studierende an universitären \nHochschulen (TCHF) \n\n5'822 6'100 6'100 6'200 6'200 6'200 \n\n\n\n \n\n  96 \n\n \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stipendienaufwand für Personen in Aus-\nbildung auf Sekundarstufe II (TCHF) \n\n893 970 900 910 920 920 \n\n -  Stipendienaufwand für Personen in Aus-\nbildung auf Tertiärstufe (TCHF) \n\n722 980 740 760 780 780 \n\n \n\n\n\n \n\n  97 \n\n \n\n380 Kantonsbeiträge Denkmalpflege \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 480 670 670 670 670 670 \n\n36 Transferaufwand 480 670 670 670 670 670 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 221 405 405 405 405 405 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -221 -405 -405 -405 -405 -405 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024)     \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Kultur 330. \n\n \n\nDie Gesuche für Beiträge an Restaurierungs- und Sanierungsarbeiten werden auf der Basis der rechtli-\n\nchen Grundlagen von der Abteilung Denkmalpflege bearbeitet. Zudem besteht eine Leistungsvereinba-\n\nrung mit dem Bund betreffend Sicherstellung, Konservierung und Restaurierung und Dokumentation \n\nvon Bauprojekten in nationalen Ortsbildern, welche Bundesbeiträge zusichert.  \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n Zweckgerichtete Be-\nhandlung von Gesu-\nchen um Beiträge an \nRestaurierungs- und \nSanierungsarbeiten. \n\nAnteil der Gesuche, \nwelche nach Bei-\ntragssprechung in-\nnerhalb von 4 Jah-\nren abgeschlossen \nsind in % \n\n97 90 90 90 90 90 \n\nUmfeldanalyse \n\nPrivate Bauvorhaben werden vermehrt über mehrere Jahre hinweg umgesetzt, oft ohne eine Begleitung \n\ndurch eine Architektin oder einen Architekten. Dies führt zu aufwändigen Abklärungen im Beitragswesen, \n\neinzelne Beitragsgesuche können deshalb nicht im üblichen Zeitrahmen abgewickelt werden. \n\nDurch Innovationen in den Bereichen Technologie und Material wird überliefertes Wissen zunehmend kon-\n\nkurrenziert. Langjährige Erfahrungen sind insbesondere für den Unterhalt der historischen Bausubstanz von \n\nzentraler Bedeutung. Ein intensiver Austausch zwischen Denkmalpflege und ausführenden Betrieben sowie \n\nEigentümerschaften ist gefragt. Die daraus resultierenden Erkenntnisse müssen bei der denkmalpflegeri-\n\nschen Handhabung berücksichtigt werden, was zu Herausforderungen im Bereich der anrechenbaren Kos-\n\nten für Beitragszahlungen führt. \n\nDie in der Kulturbotschaft stagnierenden bis sinkenden Mittel werden Auswirkungen auf die neue Pro-\n\ngrammvereinbarung mit dem Bund haben; es werden voraussichtlich weniger Bundesmittel für Beiträge zur \n\nVerfügung stehen \n\n  \n\n\n\n \n\n  98 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Möglichkeiten schaffen, neue technische und wissenschaftliche Erkenntnisse bei der Beitragsvergabe \n\nzu berücksichtigen \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Prüfung der Möglichkeit zur Vereinfachung des Auszahlungsverfahrens bei aufwändigen Beitragsgesu-\n\nchen. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Anzahl eingehende Beitragsgesuche 81 88 88 88 88 88 \n\n -  Anzahl abgeschlossene Beitragsgesu-\nche \n\n75 88 88 88 88 88 \n\n \n\n\n\n \n\n  99 \n\n \n\n390 Spezialfinanzierungen und Fonds \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n31 Sachaufwand 101 92 92 92 92 92 \n\n36 Transferaufwand 2’507 2’595 2’495 2’495 2’495 2’495 \n\n39 Int. Verrechnungen 29 0 0 0 0 0 \n\n90 Einlagen in Eigenkapital 554 0 0 0 0 0 \n\n41 Regalien und Konzessionen -2’300 -1’700 -1’700 -1’700 -1’700 -1’700 \n\n42 Entgelte -22 -12 -12 -12 -12 -12 \n\n43 Verschiedene Erträge -46 0 0 0 0 0 \n\n46 Transferertrag -267 0 0 0 0 0 \n\n49 Int. Verrechnungen -455 -455 -455 -455 -455 -455 \n\n90 Entnahmen aus Eigenkapital -102 -520 -420 -420 -420 -420 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024)     \n\nEntwicklung Fondsbestand  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nSportfonds 1’037 699 697 577 457 337 \n\nKulturfonds 1’220 666 620 320 20 -280 \n\n\n\n \n\n  100 \n\n \n\n3900 Sportfonds \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Volksschule und Sport 310. \n\n \n\nDer Sportfonds wird aus jährlichen Zuweisungen aus dem Lotteriefonds gespiesen. Die Verteilung der \n\nGelder erfolgt gestützt auf die Sportfondsverordnung. Gesuche werden von der Abteilung Sport bear-\n\nbeitet. Die Verwaltung des Sportfonds umfasst folgende Schritte: Prüfung der Gesuche, Stellung-\n\nnahme, Behandlung in der Sportkommission, Antragstellung an den Departementsvorsteher bei Gesu-\n\nchen bis 5'000 Franken oder den Regierungsrat bei Gesuchen über 5'000 Franken, Kommunikation \n\ndes Beschlusses, Auszahlung und Überprüfung der Beitragsverwendung.  \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n Die Gesuche um \nBeiträge an die \nSportinfrastruktur \nund die sportliche \nFörderung werden \nvollständig und \nrechtmässig behan-\ndelt.  \n\nAnteil der Ende No-\nvember behandelten \nGesuche in % \n\n100 100 100 100 100 100 \n\nUmfeldanalyse \n\nAus dem Sportfonds werden jährlich rund 70 bis 80 Gesuche für Einzel-, Mannschafts- und Vereinsförde-\n\nrung behandelt. Die finanziellen Mittel der Vereine für Investitionen in Anlagen und Sportförderungen wer-\n\nden knapper, gleichzeitig steigen die Kosten für Unterhalt und Neuanschaffungen. Es ist davon auszuge-\n\nhen, dass die Anzahl Gesuche in den kommenden Jahren leicht zunehmen wird. Es ist daher sicherzustel-\n\nlen, dass der Sportfonds über genügend finanzielle Mittel verfügt. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Der Sportfonds ist ein etabliertes Förderinstrument für den Sportbereich in Appenzell Ausserrhoden \n\nb. Weiterentwicklung der Sportförderung \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Einzelsportlerinnen und Einzelsportler rücken in den Fokus der Förderung und werden dadurch für ihre \n\nLeistungen honoriert \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Anzahl Fördergesuche in Zuständigkeit \nDepartement \n\n76 80 85 85 90 90 \n\n -  Anzahl Fördergesuche in Zuständigkeit \nRegierungsrat \n\n24 20 20 25 25 30 \n\n -  Anzahl bewilligte Fördergesuche 100 100 105 110 115 120 \n\n -  Durchschnittlicher Betrag pro bewilligtes \nUnterstützungsgesuch in CHF \n\n6'405 6'000 6'000 5'500 5'500 5'000 \n\n \n\n\n\n \n\n  101 \n\n \n\n3901 Kulturfonds \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Kultur 330.  \n\n \n\nDer Kulturfonds wird aus jährlichen Zuweisungen aus der Staatsrechnung und dem Lotteriefonds ge-\n\nspiesen. Die Verteilung der Gelder aus dem Kulturfonds erfolgt gestützt auf die rechtlichen Grundlagen. \n\nGesuche werden vom Amt für Kultur bearbeitet. Die Verwaltung des Kulturfonds umfasst folgende \n\nSchritte: Prüfung der Gesuche, Stellungnahme, ab einer Gesuchshöhe von 5'000 Franken Behandlung \n\nim Kulturrat, für Gesuche über 10'000 Franken Antragstellung an den Regierungsrat, Kommunikation \n\ndes Beschlusses, Auszahlung und Überprüfung der Beitragsverwendung. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n Das Verhältnis der \ngebundenen Mittel \nzu den Mittel für die \nfreie Projektförde-\nrung ist eingehalten \n(gemäss Vorgaben \nim Kulturkonzept: 30 \n% bis 40 %). \n\nAnteil der gespro-\nchenen Fördermittel \nfür freie Projektför-\nderung in % \n\n37 35 35 35 35 35 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Kulturbranche ist mit steigenden Ansprüchen des Publikums, grösserem wirtschaftlichen Druck und \n\nsteigenden Basispreisen konfrontiert. Zudem ist die Kulturinfrastruktur im Kanton, die grösstenteils durch \n\nPrivate getragen wird, unterhaltsbedürftig. Gleichzeitig stehen einer stetig wachsenden Zahl an Kulturschaf-\n\nfenden und Projekten einerseits seit 2011 stagnierende Fördermittel gegenüber. Andererseits führen zahl-\n\nreiche neue und universitäre Ausbildungsmöglichkeiten und die nachhaltige Fördertätigkeit zu einer spürba-\n\nren Professionalisierung. Folglich werden Projekte anspruchsvoller, umfangreicher und kostenintensiver. \n\nDie bisher praktizierte Setzung von Schwerpunkten und die Förderkooperationen mit den umliegenden \n\nKantonen können die beschränkten Mittel der kantonalen Kulturförderung kaum mehr kompensieren. Eine \n\nnachhaltige Wirkung ist gefährdet. Bei Einzelprojekten führt die Prioritätensetzung infolge Mittelkonkurrenz \n\nvermehrt zu Teil-Gutheissungen der angefragten Summe. Diese Praxis begünstigt bei Projekten mit vielen \n\nbeteiligten Förderstellen eine ausgeprägte Unterfinanzierung. Daraus resultieren reduzierte oder fallenge-\n\nlassene Projekte und das Prekariat der Kulturschaffenden wird verstärkt. \n\nDie Kultur-Institutionen wie Museen und Bibliotheken in Appenzell Ausserrhoden werden grösstenteils von \n\nprivaten Trägerschaften geführt. Der Kanton kann deren Tätigkeit bei mindestens regionaler Bedeutung mit \n\nwiederkehrenden Betriebsbeiträgen unterstützen. Zudem ist er koordinierend und beratend tätig. Damit sind \n\ndie Einflussmöglichkeiten des Kantons begrenzt. Infolge beschränkter finanzieller Ressourcen und steigen-\n\ndem Finanzbedarf seitens Institutionen wird – bei gleichbleibenden Kulturfördermitteln – eine noch stärkere \n\nSchwerpunktsetzung unabdingbar. \n\nZudem sind gemäss neueren Studien die Einkommenssituation im Kulturbereich und die soziale Absiche-\n\nrung von Kulturschaffenden grösstenteils ungenügend. Das Bewusstsein hierfür wächst zunehmend und \n\ndas Augenmerk auf eine branchengerechte Entlöhnung sowie Bestrebungen zu einer nachhaltigeren Kul-\n\nturproduktion verändern die Ansprüche an die Kulturförderung und deren Instrumente. Dabei besteht die \n\nHerausforderung, ein gesundes Mass an staatlicher Steuerung zu finden. Zudem gilt es, das Gleichgewicht \n\nzwischen wiederkehrenden Betriebsbeiträgen und Einzelprojekten zu wahren. \n\n \n\n\n\n \n\n  102 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umsetzung der im Kulturkonzept festgehaltenen Schwerpunkte  \n\nb. Evaluation digitale Gesuchseingabe \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Einführung Kulturkonzept 2025 \n\nb. Evaluation und Erneuerung Leistungsvereinbarungen für jährlich wiederkehrende Betriebsbeiträge \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Anteil der bewilligten Fördergesuche in \n% \n\n63 70 70 70 70 70 \n\n -  Anzahl Fördergesuche in der Zuständig-\nkeit des Regierungsrates (ab CHF \n10'000) \n\n10 10 10 11 11 12 \n\n -  Anzahl Fördergesuche in der Zuständig-\nkeit des Departementes \n\n204 190 190 195 195 200 \n\n -  Durchschnittlicher Betrag pro bewilligtes \nUnterstützungsgesuch (CHF) \n\n4'516 3'500 3'500 3'400 3'400 3'300 \n\n -  Höhe der jährlich verpflichteten Beiträge \nmittels Leistungsvereinbarung (TCHF) \n\n1'049 1'049 1'049 1'050 1'050 1'050 \n\n -  Anzahl der Institutionen mit jährlichen \nBetriebsbeiträgen (Leistungsvereinba-\nrungen) \n\n25 25 25 25 25 25 \n\n \n\n\n\n \n\n  103 \n\n \n\n2.4 Departement Gesundheit und Soziales \n\n2.4.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Planung und Sicherstellung der stationären und ambulanten Gesundheitsversorgung sowie Wahrneh-\n\nmung gesundheitspolizeilicher Aufgaben \n\nB. Bewilligung und Aufsicht über Gesundheitseinrichtungen sowie Kostenkontrolle im Bereich der Spitalfi-\n\nnanzierung \n\nC. Schutz des Wohlergehens von Tieren sowie der Bevölkerung vor Gesundheitsgefährdung durch Tier-\n\nkrankheiten \n\nD. Prävention und Bewältigung von übertragbaren Krankheiten bei Mensch und Tier \n\nE. Festsetzung und Genehmigung von Tarifen im Bereich des Bundesgesetzes über die Krankenversiche-\n\nrung (KVG; SR 832.10) und für soziale Einrichtungen \n\nF. Bewilligungserteilung und Aufsicht im Bereich soziale Einrichtungen, Pflegeheime und Spitex sowie \n\nPlanung und Finanzcontrolling \n\nG. Gesundheitsprävention sowie Förderung der Chancengleichheit \n\nH. Unterstützung der Gemeinden in der Sozialhilfe und Koordination im Asylwesen \n\nI. Sicherstellung des Wohls schutzbedürftiger Kinder und Erwachsener \n\nJ. Aufsicht über die kantonale Ausgleichskasse und IV-Stelle, das Interkantonale Labor und den Spitalver-\n\nbund Appenzell Ausserrhoden \n\nK. Instruktion und Entscheidfassung in erstinstanzlichen und Rechtsmittelverfahren \n\nHerausforderungen \n\nDas Themenfeld Gesundheit wird durch die stetig steigenden Gesundheitskosten geprägt, welche unter an-\n\nderem grosse Auswirkungen auf die Prämienbelastung der Bevölkerung hat. Der Kanton steht dabei vor der \n\nHerausforderung im Rahmen seiner eingeschränkten Möglichkeiten der anhaltenden Steigerung entgegen-\n\nzuwirken. \n\nNeben den steigenden Kosten liegt eine hohe Priorität auf dem Spitalverbund Appenzell Ausserrhoden \n\n(SVAR). Es geht darum, nun realistische Zielbildoptionen für die künftige Ausrichtung des SVAR zu entwi-\n\nckeln. Kooperationen – wie der Kanton in der Festlegung einer gemeinsamen Spitalliste mit St. Gallen und \n\nAppenzell Innerrhoden aufzeigte – spielen dabei eine wichtige Rolle. \n\nIm Zusammenhang mit den beiden genannten Themen liegt auch ein Fokus auf der Umsetzung der 2022 \n\nangenommenen Pflegeinitiative. Nachdem der Regierungsrat per 1. Oktober 2024 eine Verordnung erlas-\n\nsen hat, gilt es nun, diese in den verschiedenen Bereichen umzusetzen. Dies betrifft namentlich die Aus-\n\nrichtung von Ausbildungsbeiträgen an Studierende sowie Beiträge an Pflegeinstitutionen. \n\nIm Themenbereich Soziales steht das Departement mit den hohen Zahlen im Asylbereich immer noch vor \n\ngrossen Herausforderungen. Zusätzlich zur grossen Anzahl an Schutzsuchenden aus der Ukraine steigt \n\nauch die Zahl der Gesuche von Personen aus dem übrigen Asylbereich. Die gut funktionierende Zusam-\n\nmenarbeit zwischen Bund, Kanton und Gemeinden spielt dabei im Hinblick auf die gemeinsame Kapazitäts-\n\nplanung, unter anderem für die Zuweisung und Unterbringung, eine entscheidende Rolle. \n\n\n\n \n\n  104 \n\n \n\nAuch im Bereich des Kindes- und Erwachsenenschutzes bleibt die Situation angespannt. Die zunehmend \n\nkomplexeren Fälle, vor allem im Kindesschutz, binden zahlreiche Ressourcen und stellen eine hohe Belas-\n\ntung für die Behörde dar. Hinzu kommen die etlichen Gefährdungsmeldungen, welche jeweils eine auf-\n\nwendige Abklärung mit sich bringen. \n\n\n\n \n\n  105 \n\n \n\n2.4.2 Sach- und Terminplanung \n \n\n4.1 Motion Gabriela Wirth Barben «Jugendschutz auf E-Zigaretten und ähnli-\nche nikotinhaltige Produkte ausweiten» \n\nPriorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nMit der Motion wird der Regierungsrat beauftragt, eine Vorlage auszuarbeiten, mit welcher E-Zi-\ngaretten und alle nikotinhaltigen Produkte den gleichen rechtlichen Vorgaben unterliegen wie Zi-\ngaretten und herkömmliche Raucherwaren. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nJun 2020 \nAug 2022 \nOkt 2024 \n\nSchritt \nErheblicherklärung der Motion durch KR \nBesprechung aktueller Stand mit Motionärin  \nPrüfung weiteres Vorgehen in Abstimmung mit Bundesgesetzgebung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\n- \n\nBemerkungen Die Anliegen der Motion sind mit der Annahme der Volksinitiative "Kinder und Jugendliche ohne \nTabakwerbung" und den Bestimmungen des neuen Tabakproduktegesetzes erfüllt. Der Bundes-\nrat hat das Tabakproduktegesetz (Umsetzung der Initiative) per 1. Oktober 2024 in Kraft gesetzt.  \n\n \n4.2 Gesundheitsgesetz (Teilrevision, Paket 1) Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nTeilrevision des Gesundheitsgesetzes in verschiedenen Aspekten (ambulanter Notfalldienst, Ge-\nsundheitsbericht, Kommissionen) \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nAug 2023 \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nDer Entwurf wird mit internen Ressourcen erstellt. \n\nBemerkungen  \n\n \n4.3 Gesundheitsbericht 2026 Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nErstellung des Gesundheitsberichts gemäss Art. 12 des Gesundheitsgesetzes \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nMrz 2025 \n\nSchritt \nInitialisierung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nDie Kosten können derzeit nicht abgeschätzt werden. \n\nBemerkungen  \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  106 \n\n \n\n4.4 EG zum KVG (Teilrevision) Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\ndiverse Anpassungen im Bereich IPV \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nMrz 2024 \nSep 2024 \n\nSchritt \nInformation RR Vorgehen \nRRB Vernehmlassung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nDie Teilrevision wird mit internen Ressourcen erstellt. \n\nBemerkungen  \n\n \n\n\n\n \n\n  107 \n\n \n\n2.4.3 Ämter des Departements Gesundheit und Soziales \n\n400 Departementssekretariat DGS \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 2’165 3’157 3’457 3’352 3’288 3’308 \n\n30 Personalaufwand 900 909 1’032 1’042 1’053 1’063 \n\n31 Sachaufwand 537 477 623 523 423 423 \n\n36 Transferaufwand 1’920 2’381 2’886 2’941 2’916 2’906 \n\n39 Int. Verrechnungen 71 71 71 71 71 71 \n\n42 Entgelte -4 -2 -2 -2 -2 -2 \n\n43 Verschiedene Erträge -1 0 0 0 0 0 \n\n46 Transferertrag -720 -680 -1’154 -1’224 -1’174 -1’154 \n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -539 0 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 300 195 131 151 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMehraufwand Personal (unter anderem auch Verschiebung Stelle Projektlei-\ntung von Amt für Gesundheit zum Departementssekretariat) \n\n123 133 143 153 \n\nMehraufwand Dienstleistungen Dritter 132 32 -68 -68 \n\nKinderbetreuungsgesetz total (Kostenarten 31/36/46) 149 114 139 149 \n\nMehrertrag Familienzulagen Nichterwerbstätige -130 -130 -130 -130 \n\nMehraufwand Beiträge Opferhilfe 1 21 21 21 \n\ndavon aus Projekten  \n\nProjekt Kooperationen SVAR 100 0 -100 -100 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit des Departements sowie Unterstützung und Be-\n\nratung der Departementsleitung \n\nB. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte, der Gesetzesvorhaben und der Querschnittsaufga-\n\nben des Departements \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements \n\nD. Instruktion von Rechtsmittelverfahren und anderer verwaltungsrechtlicher Verfahren wie Opferhilfe und \n\nEntbindungen vom Arztgeheimnis \n\nE. Koordinationsaufgaben in Bezug auf die kantonale Ausgleichskasse und IV-Stelle insbesondere im Be-\n\nreich IPV und EL sowie für das Interkantonale Labor \n\n  \n\n\n\n \n\n  108 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nBeeinflusst durch das Bundesrecht ist das Gesundheits- und Sozialwesen sehr dynamisch. Die diversen \n\nRevisionen und Vernehmlassungen haben Auswirkungen auf die kantonale Gesetzgebung, sodass lau-\n\nfende Projekte und Gesetzgebungsverfahren immer wieder auf die Ressourcen hin geprüft und neu priori-\n\nsiert werden müssen. \n\nNeben den zahlreichen Querschnittsaufgaben beanspruchen die Arbeiten für die künftige Ausrichtung des \n\nSVAR fachliche und zeitliche Ressourcen im Departementssekretariat. Diese haben zusammen mit der Re-\n\nvision des Gesetzes über die Einführung des Bundesgesetzes über die Krankenversicherung (Anpassung \n\nindividuelle Prämienverbilligung) hohe Priorität. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Durchführung der Gesetzgebungsprojekte gemäss Zeitplan \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Zeitliche Planung und Priorisierung der Gesetzgebungsprojekte für die Legislatur 2023–2027 \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 630 530 610 610 610 610 \n\nB Verfasste Mitberichte und Vernehmlas-\nsungen \n\n118 80 80 80 80 80 \n\nB Anzahl parlamentarische Vorstösse 4 3 3 3 3 3 \n\nD Eingegangene Rekurse (inkl. ausseror-\ndentliche Rechtsmittel) \n\n17 15 15 15 15 15 \n\nD Erledigte Rekurse (inkl. ausserordentli-\nche Rechtsmittel) \n\n13 15 15 15 15 15 \n\nD Erledigte erstinstanzliche Verfügungen \n(insb. Opferhilfe, Schweigepflichtentbin-\ndungen, Krankenversicherungspflicht)  \n\n17 15 15 15 15 15 \n\n \n\n\n\n \n\n  109 \n\n \n\n410 Amt für Gesundheit \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 3’220 4’479 4’559 4’579 4’553 4’518 \n\n30 Personalaufwand 1’827 1’943 1’851 1’869 1’888 1’906 \n\n31 Sachaufwand 809 1’329 1’577 1’455 1’411 1’357 \n\n33 Abschreibungen VV 0 0 37 37 37 37 \n\n36 Transferaufwand 833 1’376 1’663 1’885 1’885 1’885 \n\n39 Int. Verrechnungen 97 115 97 97 97 97 \n\n42 Entgelte -109 -129 -227 -227 -227 -227 \n\n43 Verschiedene Erträge -72 -57 -67 -67 -67 -67 \n\n46 Transferertrag -2 -7 -281 -380 -380 -380 \n\n49 Int. Verrechnungen -164 -91 -91 -91 -91 -91 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 80 100 74 39 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nDarmkrebsvorsorge-Programm: Aufbau und Betrieb  120 80 80 \n\nMassnahmen Geriatriekonzept  30 30 30 30 \n\nLeistungsvereinbarung über den kantonsärztlichen Dienst mit Appenzell  \nInnerrhoden \n\n-40 -40 -40 -40 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nGesundheitsbefragung 2027 (alle 5 Jahre)   66  \n\nGesundheitsbericht 2025/2026 120 50   \n\nKlimastrategie H1: Vorsorge- und Schutzmassnahmen bei intensiven Hitze-\nwellen \n\n-25 -10 -10 -10 \n\nMehrkosten Nachfolgelösung Amtsärzte   100 100 \n\nPersonal: unter anderem Verschiebung Projektleitung ins Departementssek-\nretariat und Umsetzung Klimastrategie H1 \n\n-92 -74 -55 -37 \n\nSchulärztlicher Dienst Tarifanpassung (Eintritts- und Austrittsuntersuchun-\ngen) \n\n70 70 70 70 \n\nAnpassung Budget Impfungen gegen "Humane Papillomaviren HPV" 10 10 10 10 \n\nLeistungsvereinbarung Alpine Rettung und First Responder -22 -22 -22 -22 \n\nAbschreibung über 6 Jahre Investitionen First Responder 31 31 31 31 \n\nDurchimpfungsstudie (alle 3 Jahre) 12   12 \n\nSpitalplanung Rehabilitation und Psychiatrie -30 -30 -60 -60 \n\nCORONA: Budget Covid-Management 2024 -50 -50 -50 -50 \n\nMehrkosten Leistungsvereinbarung mit dem Kanton St.Gallen betreffend \nkantonale Sanitätsnotrufzentrale ("SNZ 144") \n\n20 45 45 45 \n\nReduktion externe Leistungen Umsetzung Zulassungsbeschränkung -25 -15 -15 -15 \n\nMehrkosten Krebsregister 5 5 5 5 \n\nLizenz elektronische Meldungen von übertragbaren Krankheiten ("eMMa")  9 4 4 4 \n\n\n\n \n\n  110 \n\n \n\nReduktion Leistungen Gesundheitsförderung und Prävention -15    \n\nErtrag Kantonales Aktionsprogramm mit SG und AI  -20 -20 -20 -20 \n\nAnpassung Leistungsvereinbarung Pro Senectute in Bezug auf kantonales \nAktionsprogramm mit den Kantonen St.Gallen und Appenzell Innerrhoden \n\n10 10 10 10 \n\nUmsetzung Pflegeinitiative 259 456 456 456 \n\nRückerstattung Bund Pflegeinitiative -272 -372 -372 -372 \n\ndavon aus Projekten  \n\nMehrkosten Nachfolgelösung "eHGP" (Software Spitalrechnungen) 50 50 50 50 \n\nAnalyse Kostenanstieg im Gesundheitswesen; Bericht (RP Ziel Nr. 9) 50 50   \n\nSicherstellung ganzheitliche, bedarfsgerechte und zeitgemässe Gesund-\nheitsversorgung; Bericht (RP Ziel Nr. 10) \n\n50 50   \n\nVerschiebung Projekt ambulante Versorgung AR  -40 -40 -40 \n\nVerschiebung Projekt Pandemieplan gemäss Defizitanalyse 2022  -150 -150 -150 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 21’438 22’773 2’621 1’780 26 -309 \n\n54 Darlehen 21’533 22’937 2’874 2’148 483 169 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen -95 -164 -253 -368 -457 -478 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 2’621 1’780 26 -309 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 22’773 2’901 1’970 -121 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -280 -190 147 --- \n\ndavon  \n\nDarlehen an Ostschweizer Kinderspital  -280 -190 147  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung der ambulanten und stationären Gesundheitsversorgung (Gesundheitsplanung) und Berichter-\n\nstattung \n\nB. Koordination und Konzeption von Massnahmen in der Gesundheitsförderung und Prävention \n\nC. Bewilligungswesen und Aufsicht über die Gesundheitsfachpersonen und Institutionen des Gesundheits-\n\nwesens \n\nD. Umsetzung der Vorgaben des eidgenössischen Heilmittelgesetzes (Heilmittelkontrolle; kantonales Be-\n\nwilligungswesen, inkl. Betriebskontrollen) \n\nE. Führung der kantonsärztlichen und kantonszahnärztlichen Dienste \n\nF. Führung einer Beratungsstelle für Suchtfragen \n\nG. Kostenkontrolle im Bereich Spitalfinanzierung \n\n  \n\n\n\n \n\n  111 \n\n \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Mindestens ein Leis-\ntungsauftrag pro \nLeistungsgruppe \nresp. Leistungsbe-\nreich in der stationä-\nren Gesundheitsver-\nsorgung (Spitalpla-\nnung) \n\nAnteil der Leistungs-\ngruppen resp. Leis-\ntungsbereiche mit \nmindestens einem \nLeistungsauftrag in \n% \n\n100 100 100 100 100 100 \n\nB Es werden jährlich \nmind. 10 Aktio-\nnen/Massnahmen \nim Bereich Sensibili-\nsierung, Information \nund Aufklärung in \nder Gesundheitsför-\nderung und Präven-\ntion durchgeführt. \n\nErfüllungsgrad in % 100 100 100 100 100 100 \n\nC Aufsichtsrechtliche \nAnzeigen werden \nzeitnah beurteilt und \nweitere Schritte er-\ngriffen. Im Bedarfs-\nfall werden Betriebe, \nbei welchen Be-\nschwerden oder Hin-\nweise vorliegen, \ndass die gesetzli-\nchen Vorgaben nicht \neingehalten werden, \nzeitnah inspiziert. \n\nAnteil der nach Ein-\ngang der Be-\nschwerde oder Hin-\nweis innert 20 Ar-\nbeitstagen erfolgten \nErstbeurteilungen \npro Jahr in % \n\n92 90 90 90 90 90 \n\nC Die Dossiers der im \nKanton bewilligten \nFachpersonen und \nInstitutionen werden \naktiv bewirtschaftet. \nDie Gesuchsbear-\nbeitung erfolgt zeit-\ngerecht.   \n\nAnteil der nach voll-\nständigem Eingang \nbearbeiteten Gesu-\nche innert 40 bzw. \n20 Arbeitstagen (In-\nstitutionenbewilli-\ngungen bzw. übrige \nBewilligungen) in % \n\n  80 80 80 80 \n\nE Die Beurteilung von \nepidemiologisch re-\nlevanten Infektions-\nmeldungen erfolgt \nzeitgerecht. Bei Be-\ndarf werden notwen-\ndige Umgebungsun-\ntersuchungen und \nMassnahmen zum \nSchutz der Bevölke-\nrung vor übertragba-\nren Krankheiten ein-\ngeleitet.  \n\nAnteil beurteilter La-\nbormeldungen nach \nISM-Eingang inner-\nhalb der erregerspe-\nzifischen Meldefrist \nin % \n\n  100 100 100 100 \n\nF Zeitnahe Durchfüh-\nrung von Beratun-\ngen im Suchtbe-\nreich. \n\nAnteil der innert 14 \nTagen vereinbarten \nErstgespräche in % \n\n61 65 65 65 65 65 \n\nUmfeldanalyse \n\nDas oberste Ziel der Gesundheitspolitik bleibt eine qualitativ hochstehende, bedarfsgerechte und wirtschaft-\n\nlich tragbare Gesundheitsversorgung. Eine der grössten Herausforderungen bleiben dabei die steigenden \n\nGesundheitskosten, welche auch der Bevölkerung Sorge bereiten. Gleichzeitig monieren insbesondere sta-\n\ntionäre Leistungserbringer, dass sie unterfinanziert sind und die Rentabilität sinkt. Für den Kanton bestehen \n\nnur beschränkte Handlungsmöglichkeiten. Die rechtlichen und strukturellen Rahmenbedingungen auf natio-\n\nnaler, interkantonaler und kantonaler Ebene sind weiterhin stark im Wandel. Ein wichtiges Ziel des Kantons \n\n\n\n \n\n  112 \n\n \n\nin diesem Zusammenhang ist der Erhalt, die Förderung und die längerfristige Stärkung der Gesundheits-\n\nkompetenzen in der Bevölkerung.  \n\nMit der Spitalplanung hat der Kanton den grössten Einfluss auf die stationäre Gesundheitsversorgung in \n\nAppenzell Ausserrhoden. Nachdem die gleichlautende Spitalliste Akutsomatik im Verbund mit den Kanto-\n\nnen St. Gallen und Appenzell Innerrhoden in Kraft gesetzt wurde, ist die Inkraftsetzung der gemeinsamen \n\nSpitalliste Rehabilitation auf Januar 2025 geplant. Die regional abgestimmte Verabschiedung der Spitalliste \n\nPsychiatrie ist für das Jahr 2027 vorgesehen. Einen wichtigen Beitrag zur Sicherstellung der Gesundheits-\n\nversorgung leistet auch die Gesundheitsförderung und Prävention. \n\nDie Gesundheitsförderung und Prävention erfolgen mit Fokus auf Wirksamkeit und Nachhaltigkeit entlang \n\nder Lebensphasen und Lebenssituation der Ausserrhoder Bevölkerung. Themen in den Bereichen der psy-\n\nchischen Gesundheit und der Versorgung älterer Menschen wird hohe Beachtung geschenkt. Der Fachkräf-\n\ntemangel beim medizinischen und pflegerischen Personal bringt weiterhin Herausforderungen mit sich. Mit \n\nder Umsetzung der Pflegeinitiative soll dem Fachkräftemangel beim pflegerischen Personal entgegenge-\n\nwirkt werden. Dem medizinischen Fachkräftemangel kann mit der Weiterentwicklung des Programms  \n\nPraxisassistenz und Curriculum begegnet werden. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Mit der Spitalplanung in allen drei Versorgungsbereichen wird eine lückenlose Gesundheitsversorgung \n\nmit stationären Leistungen sichergestellt. Dafür werden Leistungsaufträge an stationäre Einrichtungen \n\ninner- und ausserhalb des Kantons erteilt. \n\nb. Es ist sicherzustellen, dass Gesundheitsleistungen wirksam, zweckmässig und wirtschaftlich erbracht \n\nwerden. \n\nc. Zur mittelfristigen Entschärfung des Fachkräftemangels in der Pflege werden Vorkehrungen getroffen \n\n(Umsetzung gemäss der Bundesgesetzgebung zur Pflegeinitiative und in der ärztlichen Grundversor-\n\ngung mit dem Programm Praxisassistenz und Curriculum). \n\nd. Ein Konzept zur Prävention und Gesundheitsförderung liegt vor und wird umgesetzt. Die Strategien so-\n\nwie die Schwerpunktlegung sind allen Akteuren bekannt. Gesundheitsförderung und Prävention wird \n\ninnerhalb der Verwaltung als Querschnittaufgabe betrachtet. \n\ne. Ein verhaltens- und verhältnisbasiertes gesundheitsförderndes Aktionsprogramm für ältere Menschen \n\nist im Kanton Appenzell Ausserrhoden eingeführt. Ältere Menschen können bei adäquater psychischer \n\nund physischer Gesundheit möglichst lange selbständig leben und verfügen über eine gute gesund-\n\nheitsbezogene Lebensqualität. Dabei werden auch die Themen Ernährung und Bewegung mitberück-\n\nsichtigt. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. In Bezug auf die Finanzierung von ambulanten und stationären Leistungen (einheitliche Finanzierung \n\nambulanter und stationärer Leistungen der Krankenversicherung [EFAS] oder ambulant vor stationär \n\n[AVOS]) werden diverse Arbeiten fortgeführt. \n\nb. Die Änderung vom 19. Juni 2020 des KVG betreffend die Zulassung von Leistungserbringern wird voll-\n\nzogen und der Vollzug im Austausch mit Bund und Kantonen weiterentwickelt. \n\nc. Es werden die neuen Spitallisten in den Versorgungsbereichen Rehabilitation und Psychiatrie in einer \n\ngemeinsamen, interkantonalen Spitalplanung mit den Kantonen St.Gallen und Appenzell Innerrhoden \n\nerarbeitet.  \n\n\n\n \n\n  113 \n\n \n\nd. Die Aufsichtsaufgaben gegenüber den stationären und ambulanten Leistungserbringern werden weiter \n\nintensiviert. \n\ne. Im Bereich der Bewilligungen und der Aufsicht im Amt werden die Prozesse gefestigt. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 1'315 1'295 1'212 1'212 1'212 1'212 \n\nB Anzahl Aktionen und/oder Massnahmen \nin der Gesundheitsförderung und Prä-\nvention \n\n  10 10 10 10 \n\nC Anzahl bewirtschaftete Dossiers von Ge-\nsundheitsfachpersonen und Institutionen \ndes Gesundheitswesens (inkl. Heilmittel-\nrechtlicher Bereich) \n\n1'483 1'490 1'497 1'504 1'512 1'519 \n\nC Anzahl erteilter Bewilligungen für Ge-\nsundheitsfachpersonen, ambulante Ge-\nsundheitsinstitutionen sowie Heilmittel-\nrechtlicher Bereich  \n\n255  230 230 230 230 \n\nC Anzahl durchgeführter Inspektionen in \nBetrieben der ambulanten Gesundheits-\nversorgung \n\n12 10 30 35 40 40 \n\nE Anzahl bearbeiteter Meldungen anste-\nckender Erkrankungen / Jahr \n\n463  400 400 400 400 \n\nF Anzahl durchgeführter Beratungseinhei-\nten im Suchtbereich (vor Ort, Online und \ntelefonische Beratung, E-Mail)  \n\n808 500 500 500 500 500 \n\n \n\n\n\n \n\n  114 \n\n \n\n420 Veterinäramt \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 617 734 708 720 731 742 \n\n30 Personalaufwand 951 1’084 1’112 1’123 1’134 1’145 \n\n31 Sachaufwand 320 288 310 310 310 310 \n\n36 Transferaufwand 249 259 264 264 264 264 \n\n39 Int. Verrechnungen 141 139 139 139 139 139 \n\n40 Fiskalertrag -469 -460 -470 -470 -470 -470 \n\n42 Entgelte -100 -70 -75 -75 -75 -75 \n\n43 Verschiedene Erträge 0 -5 0 0 0 0 \n\n46 Transferertrag -346 -370 -390 -390 -390 -390 \n\n49 Int. Verrechnungen -129 -130 -181 -181 -181 -181 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) -26 -14 -3 8 \n\n \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nPersonalaufwand (Pensum 50% für nationales Bekämpfungsprogramm \nKlauenseuche bei Schafen [Moderhinke]) \n\n22 22 22 22 \n\nTransferertrag (Anteil von Appenzell Innerrhoden an Moderhinkebekämp-\nfung) \n\n-20 -20 -20 -20 \n\nInterne Verrechnungen (Querfinanzierung Tierseuchenkasse für Moderhin-\nkebekämpfung) \n\n-51 -51 -51 -51 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMehraufwand Fleischkontrolle (Anpassung an Vorjahre) 10 10 10 10 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Überwachung und Bekämpfung von Tierseuchen sowie Kontrolle des Tierverkehrs \n\nB. Gewährleistung des Tierschutzes \n\nC. Überwachung der Lebensmittelsicherheit bei der Erzeugung von Fleisch und Milch in der Primärpro-\n\nduktion \n\nD. Kontrolle des Einsatzes von Tierarzneimittel in der Primärproduktion \n\nE. Verwaltung der Hundedatenbank AMICUS, Erhebung der Hundesteuer sowie Massnahmenvollzug bei \n\nauffälligen Hunden \n\n  \n\n\n\n \n\n  115 \n\n \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nB Die Nutztierbe-\nstände werden im \nBereich Tierschutz \nin der vorgeschrie-\nbenen Periodizität \nkontrolliert. \n\nErfüllungsgrad der \ngesetzlich vorge-\nschriebenen Grund-\nkontrollen in % (nur \nAR; Mehrzahl erfolgt \nim Rahmen der \nÖLN-Kontrollen des \nlandwirtschaftlichen \nInspektionsdienstes) \n\n111 \n(114) \n\n95 (95) 95 (95) 95 (95) 95 (95) 95 (95) \n\nC Die landwirtschaftli-\nchen Betriebe mit \nPrimärproduktion \nwerden in der vorge-\nschriebenen Periodi-\nzität kontrolliert. \n\nErfüllungsgrad der \ngesetzlich vorge-\nschriebenen Grund-\nkontrollen in % (nur \nAR)   \n\n95 (94) 90 (90) 90 (90) 90 (90) 90 (90) 90 (90) \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Aufgaben und Pflichten des Veterinäramt liegen stark im öffentlichen Interesse, da es für den Vollzug \n\nder eidgenössischen Tierseuchen-, Tierschutz-, Lebensmittel- und Heilmittel- sowie der kantonalen Hunde-\n\ngesetzgebung zuständig ist. Die Vollzugsaufgaben werden aber primär durch Vorgaben des Bundes be-\n\nstimmt. Das Amt ist sowohl für Appenzell Ausserrhoden wie auch Appenzell Innerrhoden zuständig. \n\nDer umfangreiche Bereich des öffentlichen Veterinärwesens bildet für das Amt und seine Mitarbeitenden \n\neine grosse Herausforderung, weshalb die Vollzugsaufgaben stetig priorisiert werden müssen. Um den stei-\n\ngenden Ansprüchen gerecht zu werden und das nötige Fachwissen zu erhalten, ist das Amt bemüht, aktiv \n\nim Veterinärdienst der Schweiz mitzuarbeiten und eine überkantonale Harmonisierung des Vollzugs zu er-\n\nreichen. \n\nDie Tätigkeiten sind mit der Umsetzung des One Health-Konzeptes, den Vorbereitungen für das nationalen \n\nBekämpfungsprogramm der Moderhinke bei den Schafen und der Digitalisierung entlang der Lebensmittel-\n\nkette in den kommenden Jahren von Herausforderungen geprägt. Auch die anhaltende Bedrohung der \n\nNutztiergesundheit, insbesondere durch hochansteckende Tierseuchen (wie etwa der Vogelgrippe oder der \n\nAfrikanische Schweinepest) oder die Umsetzung der Strategie Antibiotikaresistenzen im Zuständigkeitsbe-\n\nreich des Veterinäramtes (insbesondere Nutztierhaltungen und Tierarztpraxen) fordern das Amt. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Zum Zweck der Effizienzsteigerung soll die Digitalisierung im Bereich von Kontrollen weiter vorangetrie-\n\nben werden. \n\nb. Die Kontrollen im Bereich der Primarproduktion sollen zur Erfüllung der gesetzlichen Vorgaben ausge-\n\nbaut werden. \n\nc. Das Konzept "One Health" wird umgesetzt. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Die interkantonale Zusammenarbeit mit Bund und Landwirtschaftsämtern im Bereich elektronische Er-\n\nfassung sowie der Austausch von Kontrolldaten werden fortgeführt. \n\nb. Die für das Amt zugänglichen Daten werden für die Kontrollvorbereitung besser genutzt. \n\nc. Die Kontrolltätigkeit wird im Bereich Primärproduktion weiter intensiviert. \n\nd. Die Aufträge und Projekte des Regierungsrates in Zusammenhang mit dem One Health-Konzept wer-\n\nden durch das Koordinationsgremium umgesetzt. \n\n\n\n \n\n  116 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 713 780 790 790 790 790 \n\nB Tierschutzfälle aufgrund Meldungen \nbzw. Nachkontrollen (nur AR) \n\n103 (80) 100 (80) 100 (80) 100 (80) 100 (80) 100 (80) \n\nC Schlachtungen (nur AR) 9'440 \n(5'104) \n\n8'500 \n(3'500) \n\n8'500 \n(3'500) \n\n8'500 \n(3'500) \n\n8'500 \n(3'500) \n\n8'500 \n(3'500) \n\nE Registrierte Hunde 4'202 4'200 4'200 4'200 4'200 4'200 \n\n \n\n\n\n \n\n  117 \n\n \n\n430 Amt für Soziales \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 3’360 3’870 3’889 3’945 3’927 4’008 \n\n30 Personalaufwand 2’015 2’038 2’037 2’057 2’078 2’098 \n\n31 Sachaufwand 758 897 950 950 900 950 \n\n33 Abschreibungen VV 0 50 41 52 63 74 \n\n36 Transferaufwand 14’807 13’811 15’118 15’143 15’143 15’143 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 6’170 6’220 6’170 6’170 6’170 6’170 \n\n39 Int. Verrechnungen 712 715 684 684 684 684 \n\n42 Entgelte -1 -1 -1 -1 -1 -1 \n\n43 Verschiedene Erträge -5 -4 -4 -4 -4 -4 \n\n46 Transferertrag -14’917 -13’626 -14’926 -14’926 -14’926 -14’926 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -6’170 -6’220 -6’170 -6’170 -6’170 -6’170 \n\n49 Int. Verrechnungen -10 -10 -10 -10 -10 -10 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 19 75 57 138 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAnalyse Behindertenrechte 50 50   \n\nWegfall Pflegeheimplanung -40 -40 -40 -40 \n\n"Connet" (neue Abrechnungssoftware im Behindertenbereich) 29 49 49 49 \n\nMehraufwand Asylwesen 1'238 1'238 1'238 1'238 \n\nMehrertrag Bundesbeiträge Asylwesen -1'300 -1'300 -1'300 -1'300 \n\nMinderertrag Gemeinden Asylwesen 38 38 38 38 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 0 150 55 55 55 55 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 150 55 55 55 55 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 55 55 55 55 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 150 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 55 55 55 --- \n\ndavon  \n\nSoftware-Update Abrechnungssoftware für Betriebsbeiträge im \nBehindertenbereich \n\n 55 55 55  \n\n \n\n\n\n \n\n  118 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Bewilligung und Aufsicht von sozialen Einrichtungen (stationäre Kinder- und Jugendeinrichtungen, Kin-\n\ndertagesstätten, Einrichtungen für erwachsene Menschen mit Behinderung sowie süchtige und sucht-\n\ngefährdete Menschen) \n\nB. Bewilligung und Aufsicht von Einrichtungen der ambulanten und stationären Langzeitpflege (Spitex-\n\nOrganisationen, Tages- und Nachtstrukturen sowie Pflegeheime); Erstellung und Monitoring über die \n\nPflegeheimplanung; Controlling über die Pflegefinanzierung \n\nC. Festlegung der Leistungsabgeltung für den Aufenthalt in anerkannten, d. h. der Interkantonalen Verein-\n\nbarung für soziale Einrichtungen (IVSE) unterstellten Einrichtungen; Abschluss von Leistungsvereinba-\n\nrungen mit allen anerkannten Einrichtungen; Finanzcontrolling; Erteilung der Kostenübernahmegaran-\n\ntien für die individuellen Aufenthalte in anerkannten sozialen Einrichtungen \n\nD. Sicherstellung eines bedarfsgerechten Wohn- und Arbeitsangebots für Menschen mit Behinderung \n\nE. Beratung von Gemeinden in Sozialhilfefragen \n\nF. Gewährleistung der Koordinations- und Administrationsaufgaben im Asylwesen und Sicherstellung ei-\n\nnes bedarfsgerechten Angebots in Zentren für Asylsuchende \n\nG. Förderung der Bereiche Chancengleichheit Frau und Mann, Familien, Jugend sowie Integration von \n\nMigrantinnen und Migranten \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Die Erfüllung der \nQualitätsvorgaben \nwird bei allen bewil-\nligten Einrichtungen \nalle drei Jahre über-\nprüft und allfällige \nMassnahmen wer-\nden eingeleitet. \n\nAnteil der in den \nletzten drei Jahren \nüberprüften Einrich-\ntungen in % \n\n94 80 85 90 90 90 \n\nC Gesuche um Kos-\ntenübernahmega-\nrantie für den Auf-\nenthalt in einer aner-\nkannten Einrichtung \nwerden innerhalb \nvon 40 Tagen bear-\nbeitet. \n\nAnteil der fristge-\nrecht bearbeiteten \nGesuche in % \n\n85 85 85 85 85 85 \n\nE Der Kanton berät \nSozialhilfebehörden \nund Sozialdienste \nzeitnah im Vollzug \nihrer Aufgaben. \n\nAnteil der innert Wo-\nchenfrist beantwor-\nteten Anfragen in % \n\n95 80 80 80 80 80 \n\nF Der Kanton ist in der \nLage, die ihm nach \nVerteilschlüssel zu-\ngewiesenen Asylsu-\nchenden zunächst in \neigenen Zentren un-\nterzubringen. \n\nAnteil der Asylsu-\nchenden, die min-\ndestens vier Monate \nin den kantonalen \nZentren verbleiben \nkönnen in % \n\n80 80 80 80 80 80 \n\n\n\n \n\n  119 \n\n \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nG Die Mehrheit der \nneuzuziehenden \nPersonen ab 16 \nJahren aus dem \nAusland nehmen in-\nnerhalb von drei Mo-\nnaten ab Einreise an \neinem Erstinformati-\nonsgespräch teil.   \n\nAnteil der durchge-\nführten Erstinforma-\ntionsgespräche mit \nneuzugezogenen \nPersonen aus dem \nAusland ab 16 Jah-\nren in % \n\n  51 52 53 54 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Lage im Asylbereich ist weiterhin ausgesprochen angespannt. Nebst der anhaltenden Bewältigung der \n\nFolgen des Krieges in der Ukraine bewegen sich auch die Gesuchszahlen im weiteren Asylbereich nach \n\nwie vor auf sehr hohem Niveau, insbesondere auch jene von Kindern und Jugendlichen ohne Eltern. Kan-\n\nton und Gemeinden sind weiter gefordert, die Unterbringungskapazitäten im Verbund zu planen und perma-\n\nnent zu optimieren. \n\nSeit der Einführung der Pflegefinanzierung in der Schweiz 2011 findet ein Wandel im Bereich der Pflege \n\nund Betreuung von Menschen im Alter statt. Die Anzahl älterer Personen in der Bevölkerung nimmt deutlich \n\nzu. Zudem rücken die individuellen Bedürfnisse älterer Menschen, vor allem in den Bereichen Wohnen und \n\nUnterstützung, in den Vordergrund. Vom Bund ist im Herbst mit einer Botschaft des Bundesrats zur Finan-\n\nzierung von betreutem Wohnen mit Ergänzungsleistungen zu rechnen. Darauf aufbauend sind entspre-\n\nchende Massnahmen abzuleiten und umzusetzen.  \n\nDie UNO-Behindertenrechtskonvention (UNO-BRK) ist in der Schweiz seit 2014 in Kraft. Alle Staatsebenen \n\nsind gefordert, zur Gewährleistung der Behindertenrechte Entwicklungen und Massnahmen voranzutreiben, \n\num die Teilhabe von Menschen mit Beeinträchtigung am bürgerlichen, politischen, wirtschaftlichen, sozialen \n\nund kulturellen Leben zu fördern. Die Konferenz der Sozialdirektorinnen und Sozialdirektoren verabschie-\n\ndete an ihrer Jahreskonferenz 2024 einen Aktionsplan für eine inklusive Behindertenpolitik. Dieser enthält \n\n12 Empfehlungen an die Kantone. Der Bundesrat schlägt eine Teilrevision des Bundesgesetzes über die \n\nBeseitigung von Benachteiligung von Menschen mit Behinderungen vor. Damit soll der Diskriminierungs-\n\nschutz von Menschen mit Behinderungen in den Bereichen Arbeit sowie Dienstleistungen verbessert und \n\ndie Gebärdensprache anerkannt werden.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Im Rahmen des kantonalen Integrationsprogramms ist die frühe Sprachförderung durch konkrete Mas-\n\nsnahmen gestärkt. \n\nb. Auf Basis der 2025 erarbeiteten Situationsanalyse ist eine kantonale Strategie im Bereich Gleichstel-\n\nlung von Frau und Mann erstellt. \n\nc. Im Bereich der Angebote für erwachsene Menschen mit Behinderung sind die priorisierten Massnah-\n\nmen der Angebotsplanung 2024-2027 umgesetzt. \n\nd. Der Kanton führt im Auftrag der Gemeinden eine Asylunterbringungsstruktur für Personen aus der Not-\n\nhilfe. Aufgrund der gemeinsamen Planung in diesem Bereich steht ein Ersatz für die bisherige Liegen-\n\nschaft bereit. \n\n  \n\n\n\n \n\n  120 \n\n \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Auf Basis der im Jahr 2024 erhobenen statistischen Grundlagen des Schweizerischen Gesundheitsob-\n\nservatoriums ist die Pflegeheimplanung 2025 erarbeitet. \n\nb. Die Umsetzung des Aktionsplans "Frühe Kindheit" ist 2025 evaluiert und ein weiterer Aktionsplan 2026-\n\n2030 dem Regierungsrat unterbreitet. \n\nc. Auf Basis des Nationalen Aktionsplans 2022–2026 zur Umsetzung des Übereinkommens des Europa-\n\nrats zur Verhütung und Bekämpfung von Gewalt gegen Frauen und häuslicher Gewalt (Istanbul-Kon-\n\nvention) sind geeignete Massnahmen zur Sensibilisierung, Weiterbildung und Prävention erarbeitet. \n\nd. Eine Situationsanalyse im Bereich Gleichstellung von Frau und Mann liegt vor und wird dem Regie-\n\nrungsrat zur Kenntnis gebracht. \n\ne. Im Rahmen der Umsetzung des kantonalen Demenzkonzepts sind Kriterien für spezialisierte Leistun-\n\ngen für Menschen mit Demenz in stationären Wohngruppen sowie in Tages- und Nachstrukturen defi-\n\nniert, entsprechende Gesuche von Leistungserbringenden geprüft und dem Regierungsrat zur Geneh-\n\nmigung unterbreitet. \n\nf. Die kantonalen Unterbringungskapazitäten für Schutzsuchende aus der Ukraine und Personen aus \n\ndem übrigen Asylbereich sind im Verbund mit den Gemeinden im Hinblick auf die Sicherstellung einer \n\nSchwankungstauglichkeit optimiert. \n\ng. Gemäss Neuerungen im Strafregistergesetz und der Bundesverordnung über die Aufnahme von Pfle-\n\ngekindern ist der strafrechtliche Leumund aller potenziellen und bestehenden Mitarbeitenden in statio-\n\nnären Kinder- und Jugendeinrichtungen und Kindertagesstätten mittels Behördenauszug überprüft und \n\nbei Bedarf sind Massnahmen angeordnet.  \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 1'230 1'310 1'310 1'310 1'310 1'310 \n\nA Anzahl bewilligte Plätze in sozialen Ein-\nrichtungen \n\n1'790 1'790 1'790 1'790 1'840 1'840 \n\nB Anzahl bewilligte Plätze in Pflegeheimen 1'047 1'059 1'059 1'059 1'062 1'062 \n\nC Anzahl bestehende Kostenübernahme-\ngarantien für Personen in IVSE aner-\nkannten Einrichtungen (Bereiche A/B/C) \n\n717 740 750 750 750 750 \n\nC Anzahl neu erteilte Kostenübernahme-\ngarantien für Personen in IVSE aner-\nkannten Einrichtungen (Bereiche A/B/C) \n\n216 200 200 200 200 200 \n\nE Anzahl Beratungen von Gemeinden in \nSozialhilfefragen \n\n170 300 300 300 300 300 \n\n \n\n\n\n \n\n  121 \n\n \n\n440 KESB \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 2’874 2’820 3’278 3’305 3’332 3’359 \n\n30 Personalaufwand 2’223 2’512 2’672 2’699 2’725 2’752 \n\n31 Sachaufwand 732 342 650 650 650 650 \n\n33 Abschreibungen VV 0 22 22 22 22 22 \n\n39 Int. Verrechnungen 141 142 134 134 134 134 \n\n42 Entgelte -222 -200 -200 -200 -200 -200 \n\n43 Verschiedene Erträge 0 1 1 1 1 1 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 458 485 512 539 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAufstockung Personal (infolge gesellschaftlicher Entwicklungen)  130 130 130 \n\nAnpassung an Überschreitung an Vorjahr (Gutachten, Verfahrensvertretun-\ngen, Unentgeltliche Rechtspflege etc.) \n\n30 30 30 30 \n\nAnpassung an Überschreitungen der Vorjahre (Einsatz Springer etc.) 200 200 200 200 \n\nMehraufwand Schadensersatzleistungen 40 40 40 40 \n\ndavon aus Projekten  \n\nEinführung Scanning (verschoben von 2024 auf 2025)  -40 -40 -40 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 0 100 100 0 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 100 100 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 100 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 100 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 100 0 0 --- \n\ndavon  \n\nAnbindung Geres  100    \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  122 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Abwendung von Kindeswohlgefährdungen unter Berücksichtigung der Subsidiarität sowie nach Mög-\n\nlichkeit der Wahrung und Förderung der Elternrechte und -pflichten \n\nB. Kompensation der Schutz und Hilfsbedürftigkeit volljähriger Personen in persönlichen und finanziellen \n\nBelangen unter Berücksichtigung der Subsidiarität sowie der Wahrung und Förderung des Selbstbe-\n\nstimmungsrechts \n\nC. Validierung von Vorsorgeaufträgen und Bearbeitung weiterer Themen der eigenen Vorsorge oder  \n\nMassnahmen von Gesetzes wegen. \n\nD. Aufsicht über die Mandatsführung der privaten Beistandspersonen und der professionellen Beiständin-\n\nnen und Beistände der drei regionalen Berufsbeistandschaften \n\nE. Bewilligung und Beaufsichtigung von Pflegefamilien \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Die Entscheide der \nKESB werden von \nder Rechtsmitte-\nlinstanz geschützt. \n\nVerhältnis der gut-\ngeheissenen zur \nGesamtzahl der Be-\nschwerden in % \n\n8 <15 <20 <20 <20 <20 \n\nA Die Entscheide der \nKESB werden ak-\nzeptiert. \n\nVerhältnis zwischen \nBeschwerden ans \nObergericht gegen-\nüber Gesamtzahl \nEntscheide in % \n\n1 <5 <5 <5 <5 <5 \n\nE Alle aktiven Pflege-\nfamilien werden min-\ndestens einmal jähr-\nlich besucht. \n\nAnteil jährlicher Auf-\nsichtsbesuche in % \n\n95 90 90 90 90 90 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Erstmeldungen nehmen seit Mitte 2022 gegenüber den Vorjahren auffallend zu. 2023 gingen 260 Erst-\n\nmeldungen über Personen oder Familien ein, die der KESB bisher nicht bekannt waren; so viele wie noch \n\nnie. Die Zunahme ist vor dem Hintergrund der Verunsicherung in breiten Teilen der Bevölkerung und der \n\nfortschreitenden Digitalisierung zu verstehen. Einerseits werden Personen, die älter oder kognitiv einge-\n\nschränkt sind, durch die Digitalisierung abgehängt oder ausgeschlossen. Andererseits führt die Verlagerung \n\nder Kontakt- und Beziehungspflege in die Sozialen Medien insbesondere bei Kindern und Jugendlichen zu \n\nzunehmenden psychischen Belastungen durch Mobbing, Sexting und andere Formen von Belästigungen. \n\nDie Fälle von häuslicher Gewalt haben sich auf hohem Niveau eingependelt. Für die KESB bedeutet dies \n\neine Zunahme der Arbeitslast, da insbesondere die Komplexität in Kindesschutzfälle steigt, was Abklärung \n\ndes erweiterten Familiensystems mit sich bringt. Auch bei bestehenden Kindesschutzmassnahmen steigt \n\nder Handlungsbedarf, sodass die KESB auch in Fällen, in denen bereits seit längeren Massnahmen bestan-\n\nden, vermehrt eingreifen muss. Die KESB ist weiterhin bemüht, durch sorgfältige Abklärungen und Vermitt-\n\nlungen von freiwilligen Unterstützungsangeboten die Zahl der verfügten Massnahmen nach Möglichkeit \n\nkonstant zu halten.  \n\nDie Zahl der validierten Vorsorgeaufträge nimmt kontinuierlich auf rund 20 Fälle pro Jahr zu. Wird ein Vor-\n\nsorgeauftrag validiert, ist in der Regel keine Beistandschaft mehr nötig. Diesem entlastenden Trend steht \n\ndie demografisch bedingte Zunahme der Zahl von hochaltrigen Personen mit Demenz gegenüber, die kei-\n\nnen Vorsorgeauftrag erstellt haben.  \n\n\n\n \n\n  123 \n\n \n\nDie KESB, die Berufsbeistandschaften, die psychiatrischen Einrichtungen sowie die Ärztinnen und Ärzte \n\n(fürsorgerische Unterbringungen) als Organe des Kindes- und Erwachsenenschutzes sind nach wie vor ge-\n\nfordert, einen Umgang mit der hohen Personalfluktuation und den Problemen bei der Rekrutierung von aus-\n\ngewiesenen Fachpersonen (Fachkräftemangel) und den daraus resultierenden Wissensverlust zu finden. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die KESB erfüllt ihren gesetzlichen Auftrag in einer guten Qualität mit klarer Fokussierung auf die Inte-\n\nressen der betroffenen Personen. \n\nb. Die KESB hat genügend personelle und technische Ressourcen, um auch bei komplexen Fällen mit \n\nsofortigem Handlungsbedarf die betroffenen Personen rechtzeitig und professionell zu schützen und \n\nkünftige Gefährdungen so weit wie möglich abzuwenden. \n\nc. Die interne Konsolidierung der KESB als Organisation wird weiter vorangetrieben und den Schnittstel-\n\nlen zu Zusammenarbeitspartnern ist weiterhin grosse Beachtung zu schenken. \n\nd. Der Einbezug des Umfelds der Betroffenen wird nach Möglichkeit ausgebaut. \n\ne. Die Fluktuationsrate wird gesenkt. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Die Pendenzen sind stabilisiert und können reduziert werden, insbesondere die Dauer der Prüfung der \n\nperiodischen Berichte und Rechnungen soll gesenkt werden.   \n\nb. Die betroffenen Personen sind über die internen Zuständigkeiten, das Verfahren und ihre Rechte infor-\n\nmiert. Die Vorgaben des Bundesrechts und der Konventionen über die Rechte der Kinder und Men-\n\nschen mit Behinderungen werden beachtet.   \n\nc. Schnittstellen zu anderen Stellen und Partnern werden laufend gepflegt und die Zusammenarbeit inten-\n\nsiviert. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 1'450 1'750 1'930 1'930 1'930 1'930 \n\nA Eingang Erstgefährdungsmeldungen: \nErwachsenenschutz \n\n112 125 125 125 125 125 \n\nA Eingang Erstgefährdungsmeldungen: \nKindeschutz \n\n148 125 125 125 125 125 \n\nA Anzahl offene Geschäftsfälle per 31.12. \n(Verfahren) \n\n906 850 800 700 600 500 \n\nA Bestehende Beistandschaften per 31.12. \n(Personen): Erwachsenenschutz \n\n654 620 625 630 635 640 \n\nA Bestehende Beistandschaften per 31.12. \n(Personen): Kindesschutz \n\n312 345 350 350 350 350 \n\nE Aktive Pflegefamilien per 31.12. 65 65 65 65 65 65 \n\n \n\n\n\n \n\n  124 \n\n \n\n445 Interkantonales Labor \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 623 635 642 644 647 650 \n\n30 Personalaufwand 257 251 257 260 262 265 \n\n36 Transferaufwand 365 384 384 384 384 384 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 7 9 12 15 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Departementssekretariat 400. \n\n \n\nDas Interkantonale Labor (IKL) ist eine gemeinsame unselbständige öffentlich-rechtliche Anstalt der \n\nVertragskantone. Die Aufgaben des IKL sind in der Vereinbarung über eine gemeinsame Lebensmittel-\n\nkontrolle der Kantone Appenzell Ausserrhoden, Appenzell Innerrhoden, Glarus und Schaffhausen gere-\n\ngelt. Appenzell Ausserrhoden hat dem IKL den Vollzug des Lebensmittelrechts sowie die Kontrolle der \n\nBadeanstalten und Wasserversorgungen übertragen. Es inspiziert Lebensmittelbetriebe, äussert sich \n\nzu Baugesuchen solcher Betriebe und erstellt Gutachten. Die Aufträge werden alljährlich durch die Auf-\n\nsichtskommission festgelegt. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n Mindestens 75 % \nder kontrollpflichti-\ngen Betriebe werden \ngemäss Bundesvor-\ngaben inspiziert. \n\nErfüllungsgrad der \nvorgegebenen In-\nspektionen in % \n\n85 80 80 80 80 80 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie seit 1995 bestehende interkantonale Vereinbarung zur Zusammenarbeit mit den Kantonen Schaffhau-\n\nsen und Appenzell Innerrhoden wurde per 1. Januar 2023 den aktuellen gesetzlichen Bestimmungen der \n\ndrei Partnerkantone angepasst. Für Appenzell Ausserrhoden können mit der verstärkten Zusammenarbeit \n\ndie Synergien weiterhin genutzt und die personellen Ressourcen flexibel eingesetzt werden, um den stetig \n\nwachsenden Anforderungen entgegentreten zu können. \n\nDie Möglichkeiten zum Einsatz von digitalen Mitteln zur Anpreisung und Vermarktung von Lebensmitteln \n\nnimmt stetig zu, was auch einen Einfluss auf die Kontrolltätigkeit hat. Die Kosten für den Aufwand der Le-\n\nbensmittelkontrolle steigen dabei in etwa analog zur Teuerung. Dadurch zeigt sich, dass der Genuss von \n\nsicheren Lebensmitteln in der Bevölkerung nach wie vor einen hohen Stellenwert hat. \n\n2023 wurden die Untersuchungen des Trinkwassers auf per- und polyfluorierte Alkylsubstanzen (PFAS) \n\nweiter ausgedehnt, um ein umfassenderes Bild der PFAS-Situation im Trinkwasser zu präsentieren. Diese \n\nlassen die Schlussfolgerung zu, dass das Trinkwasser in Appenzell Ausserrhoden bedenkenlos konsumiert \n\nwerden kann. Verschiedene andere Untersuchungen sind in Planung. Aufgrund der Vielzahl an PFAS-Ver-\n\nbindungen ist nicht ausgeschlossen, dass weitere Rückstände in Abwasser oder Lebensmitteln nachgewie-\n\nsen werden könnten. Grundsätzlich gilt es, künftig den Eintrag von langlebigen Stoffen in die Umwelt zu \n\n\n\n \n\n  125 \n\n \n\nverhindern, sodass auch aufwändige Aufbereitungs- und Sanierungsverfahren in Zukunft vermieden wer-\n\nden können. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Das IKL sorgt für gleiche Voraussetzungen für sämtliche Kategorien von Lebensmittelbetrieben und für \n\nsichere Lebensmittel. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Die Umsetzung des neuen eidgenössischen Lebensmittelrecht wird entsprechend der Übergangsfristen \n\nvollzogen. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 170 170 170 170 170 170 \n\n \n  \n\n\n\n \n\n  126 \n\n \n\n455 Spitalfinanzierung \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 67’751 65’823 70’896 70’630 71’001 72’281 \n\n36 Transferaufwand 69’442 67’428 72’617 72’351 72’722 74’002 \n\n42 Entgelte -71 -50 -50 -50 -50 -50 \n\n49 Int. Verrechnungen -1’620 -1’555 -1’671 -1’671 -1’671 -1’671 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 5'073 4'807 5'178 6'458 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nStationäre Versorgung Akutsomatik 4605 4868 5132 5398 \n\nStationäre Versorgung Psychiatrie 1019 1057 1096 1135 \n\nStationäre Versorgung Rehabilitation -133 -70 -7 57 \n\nStationäre Versorgung Rechnungen der Invalidenversicherung 77 77 77 77 \n\nGemeinwirtschaftliche Leistungen (GWL) für ärztliche Weiterbildung (TCHF \n30 je Vollzeitstelle) \n\n-180 -180 -180 -180 \n\nSVAR; ausserordentliche Betriebsbeiträge (mit Notfall Spital Herisau) -450 -400 -345 -345 \n\nSVAR; GWL für Ambulatorium und Tagesklinik Psychiatrisches Zentrum \n(PZA), Rettungsdienst, Seelsorge  \n\n15 -665 -665 -665 \n\nSVAR; GWL für Kapazitäten PZA (unter anderem für fürsorgerische Unter-\nbringungen) \n\n  -50 -50 \n\nSVAR; interne Verrechnung Vorfinanzierung Anlagenutzungskosten, Akutso-\nmatik und Psychiatrie \n\n-116 -116 -116 -116 \n\nOstschweizer Kinderspital; GWL und Zusatzbeiträge 217 217 217 217 \n\nWeiterbildungsfinanzierungvereinbarung (interkantonaler Ausgleich)  -10 -10 -10 -10 \n\nKlinik Sonnenhof; Spitalschule Kinder- und Jugendpsychiatrie 20 20 20 20 \n\nUmsetzung Art. 19a /36b der Verordnung über die Krankenversicherung (SR \n832.102; gemeinsame Einrichtung KVG) \n\n10 10 10 10 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Gesundheit 410. \n\n \n\nIn den Konten der Spitalfinanzierung wird der Kantonsanteil an die stationären Kosten der Ausserrho-\n\nder Bevölkerung im Bereich der obligatorischen Krankenversicherung und der Invalidenversicherung \n\nfür die Versorgungsbereiche Akutsomatik, Psychiatrie und Rehabilitation verbucht. Ebenso werden in \n\ndiesen Konten die gestützt auf die gesetzlichen Grundlagen geleisteten Beiträge des Kantons für ge-\n\nmeinwirtschaftliche Leistungen, Beiträge an ungedeckte Kosten oder ausserordentliche Betriebsbei-\n\nträge erfasst. \n\n  \n\n\n\n \n\n  127 \n\n \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Möglichst präzise \nModellrechnungen \nim Rahmen des Vor-\nanschlags- und \nStaatsrechnungs-\nprozesses zur Vor-\nhersage des durch \nden Kanton finan-\nzierten Anteils der \nstationären Spital-\nleistungen für die \nBevölkerung von AR \n\nAbweichung der \nStaatsrechnung vom \nVoranschlag bezüg-\nlich des durch den \nKanton finanzierten \nAnteils der stationä-\nren Spitalleistungen \nfür die Bevölkerung \nvon AR in % \n\n7.9 4 4 4 4 4 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Kosten im stationären Spitalbereich werden von Faktoren wie den Fallzahlen, der Fallschwere und der \n\nTarifhöhe beeinflusst. Über die Spitalplanung und das Tarifwesen kann der Kanton bedingt Einfluss auf die \n\nRahmenbedingungen der Spitäler nehmen, indem er neben qualitativen Vorgaben auch den Kriterien der \n\nWirtschaftlichkeit, der Zweckmässigkeit und der Wirksamkeit der Leistungserbringung Nachdruck verleiht. \n\nDadurch soll das Kostenwachstum im Spitalbereich gemäss KVG eingedämmt werden. \n\nTrotzdem sollte der Zugang zu einer qualitativ hochstehenden Versorgung weiterhin sichergestellt sein. Die \n\nKantone tragen einen Anteil von 55 % an den stationären Kosten der Personen mit einer Krankenpflege-\n\ngrundversicherung und mit Wohnsitz im Kanton. Beim Kantonsanteil für die stationäre Versorgung der  \n\nAusserrhoder Bevölkerung handelt es sich somit um gebundene Kosten.  \n\nDer finanzielle Anteil, welcher der Kanton im Rahmen der Spitalfinanzierung für gemeinwirtschaftliche Leis-\n\ntungen, Beiträge an ungedeckte Kosten oder ausserordentliche Betriebsbeiträge bereitstellt, bestimmt sich \n\nzu einem wesentlichen Teil aus geltenden Verträgen. Um dem Fachkräftemangel entgegenzuwirken, wer-\n\nden die finanziellen Beiträge für die ärztliche Weiterbildung im Spitalbereich erhöht. Zusätzlich erhält der \n\nSVAR in der aktuellen Lage ausserordentliche Betriebsbeiträge. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Diejenigen Rahmenbedingungen, welche der Kanton beeinflussen kann, werden überprüft und sind ak-\n\ntuell. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Der Ausbau der elektronischen Prozesse (eHealth, Benchmarking usw.) ermöglicht die Optimierung der \n\nAnalysemöglichkeiten. \n\nb. Das Leistungscontrolling in den Spitälern wird weitergeführt.  \n\n \n\n\n\n \n\n  128 \n\n \n\n460 Prämienverbilligung Krankenversicherungen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 16’606 16’884 18’419 18’419 18’419 18’419 \n\n31 Sachaufwand 556 480 400 400 400 400 \n\n36 Transferaufwand 35’191 36’858 39’019 39’019 39’019 39’019 \n\n46 Transferertrag -19’141 -20’454 -21’000 -21’000 -21’000 -21’000 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 1'535 1'535 1'535 1'535 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 0 900 0 0 0 0 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 0 900 0 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 900 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Departementssekretariat 400. \n\n \n\nDurchführungsstelle für die individuelle Prämienverbilligung (IPV) sind die Sozialversicherungen Ap-\n\npenzell Ausserrhoden \n\nUmfeldanalyse \n\nDas Bundesrecht gibt vor, dass jede Person, die sich in der Schweiz niederlässt, eine Krankenversicherung \n\nabschliessen muss (Versicherungspflicht). Das System funktioniert über die sogenannte Kopfprämie; die \n\nVersicherungsprämie fällt pro Person an und ist in ihrer Höhe grundsätzlich unabhängig von der Einkom-\n\nmenssituation und dem Leistungsbezug der versicherten Person. Als Ausgleich zum System der Kopfprä-\n\nmie sieht das Bundesrecht als sozialpolitische Massnahme die Prämienverbilligung vor. Je mehr die Ge-\n\nsundheitskosten und damit die Prämien steigen, desto bedeutender wird für einen Teil der Bevölkerung die \n\nPrämienverbilligung. Das IPV-System in Appenzell Ausserrhoden stösst zunehmend an Grenzen. Der Re-\n\ngierungsrat prüft deshalb in seinem Zuständigkeitsbereich Anpassungen der gesetzlichen Grundlagen.  \n\nDie Volksinitiative «Maximal 10 % des Einkommens für die Krankenkassenprämien (Prämien-Entlastungs-\n\nInitiative)» wurde von der Stimmbevölkerung abgelehnt. Es ist Stand heute noch nicht gesichert, ob und \n\nwann der indirekte Gegenvorschlag des Bundesrates in Kraft tritt. Die Ausführungsbestimmungen dazu sind \n\nebenfalls noch nicht bekannt, was gewisse Unsicherheiten für die künftige Ausgestaltung der Prämienver-\n\nbilligung im Kanton mit sich bringt. \n\n  \n\n\n\n \n\n  129 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Das bestehende Simulationssystem wird weiter optimiert, um die Abweichungen zwischen Voranschlag \n\nund Rechnung möglichst gering zu halten. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA An EL-Beziehende bezahlte IPV (TCHF) 10'160 10'000 10'100 10'100 10'100 10'100 \n\nA An Sozialhilfebeziehende bezahlte IPV \n(TCHF) \n\n4'234 4'100 4'600 4'600 4'600 4'600 \n\nA Kosten für Verlustscheine (TCHF) 1'521 1'200 1'300 1'300 1'300 1'300 \n\n \n\n\n\n \n\n  130 \n\n \n\n465 Finanzierung von Einrichtungen gemäss IVSE \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 18’404 19’415 19’500 19’605 19’700 19’800 \n\n36 Transferaufwand 18’404 19’415 19’500 19’605 19’700 19’800 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 186 181 181 181 181 181 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -186 -181 -181 -181 -181 -181 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 85 190 285 385 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Soziales 430.  \n\n \n\nDie Finanzierung des Aufenthalts in inner- und ausserkantonalen Einrichtungen für Menschen mit Be-\n\nhinderung erfolgt leistungsbezogen und in der Regel pauschaliert, d. h. der Kanton bezahlt der Einrich-\n\ntung die individuell ermittelte Betreuungsleistung in Form einer Pauschale. \n\nBei der Leistungsabgeltung gegenüber Einrichtungen für Menschen mit Behinderung ist zu berücksich-\n\ntigen, dass die anrechenbaren Nettokosten durch zwei korrespondierende Finanzierungssysteme ge-\n\ndeckt werden: Einerseits mittels Betriebsbeiträgen gegenüber den Einrichtungen (Abwicklung über das \n\nAmt für Soziales), andererseits durch Ergänzungsleistungen gegenüber den IV-Rentnerinnen und -\n\nRentnern in Einrichtungen (Abwicklung über die Sozialversicherungen Appenzell Ausserrhoden). \n\nDer Kanton bestimmt, welcher Anteil der anrechenbaren Nettokosten durch Betriebsbeiträge bzw. \n\ndurch Pensionstaxen der Leistungsnutzenden (mittels IV-Rente und Ergänzungsleistungen) zu finan-\n\nzieren ist. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Die festgelegten Ab-\ngeltungspauschalen \nje Leistungsangebot \nfür Einrichtungen für \nMenschen mit Be-\nhinderung in AR lie-\ngen beim Kennzah-\nlenvergleich im \nDurchschnitt der \nOstschweizer Kan-\ntone. \n\nAnteil der Leistungs-\nangebote im Durch-\nschnitt der Ost-\nschweizer Kantone \nin %  \n\n81 75 75 75 75 75 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Abrechnungssoftware «ASBB» für Betriebsbeiträge im Bereich der anerkannten Einrichtungen für Men-\n\nschen mit Behinderung wird durch die neue Software «Connet» abgelöst. Die neue Lösung soll optimierte \n\nProzesse zur Klientenverwaltung und eine Reduktion des Aufwands mit sich bringen. Das Zusammenspiel \n\nzwischen Antragserfassung, Leistungsabgeltung und Datenbewirtschaftung/-pflege sowie die Erhebung des \n\nindividuellen Betreuungsbedarfs (IBB) der Leistungsnutzenden ist dabei von zentraler Bedeutung. \n\n\n\n \n\n  131 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Zur Unterstützung der Anwenderinnen und Anwender der neuen Fachapplikation zur Klientenverwal-\n\ntung mit Abrechnungssystem im Bereich Einrichtungen für Menschen mit Behinderung «Connet» sind \n\nSchulungen durchgeführt und Dokumentationen erstellt. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Anzahl finanzierter Tage für den Aufent-\nhalt von Menschen mit Behinderung aus \nAR in stationären Wohnangeboten \n\n65'924 66'600 67'000 67'200 67'600 67'800 \n\n -  Anzahl finanzierter Tage für den Aufent-\nhalt von Menschen mit Behinderung aus \nAR in Tagesstrukturen \n\n78'479 78'300 78'700 79'100 79'500 79'900 \n\n \n\n\n\n \n\n  132 \n\n \n\n470 Ergänzungsleistungen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 10’895 11’011 11’105 11’155 11’218 11’218 \n\n31 Sachaufwand 1’084 995 900 900 900 900 \n\n36 Transferaufwand 29’929 30’300 30’620 30’720 30’920 30’920 \n\n46 Transferertrag -20’118 -20’284 -20’415 -20’465 -20’602 -20’602 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 94 144 207 207 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMinderaufwand Dienstleistungen Dritter (Durchführungskosten) -95 -95 -95 -95 \n\nReduktion Ergänzungsleistungen AHV / IV (Anpassung aufgrund Rechnung \n2021) \n\n320 420 620 620 \n\nReduktion Entschädigungen durch Gemeinwesen -131 -181 -318 -318 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 0 1’600 0 0 0 0 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 0 1’600 0 0 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 1’600 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 0 0 --- \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Es handelt sich um Vollzug von Bundesrecht, auf welchen der Kanton sehr geringen Einfluss hat. Zu-\n\nständig sind die Sozialversicherungen Appenzell Ausserrhoden. \n\nUmfeldanalyse \n\nFür gewisse Bezügerinnen und Bezüger von Ergänzungsleistungen (EL) hatte die letzte durchgeführte Re-\n\nform eine Verschlechterung zur Folge. Diese Verschlechterung wurde jedoch für drei Jahre mit Übergangs-\n\nbestimmungen abgefedert, welche per 1. Januar 2024 entfielen. Infolgedessen erhalten ab dem laufenden \n\nJahr alle EL-Anspruchsberechtigten künftig eine EL-Entschädigung basierend auf dem neuen Recht. Der \n\nWegfall der Übergangsbestimmungen führte dazu, dass 50 bisher berechtigte Personen ab 1. Januar 2024 \n\nkeinen Anspruch mehr auf Ergänzungsleistungen hatten. Bei weiteren 295 Leistungsbeziehenden fiel der \n\nAnspruch ab 1. Januar 2024 tiefer aus. Die ansteigenden Gesundheitskosten verursachen in der Tendenz \n\nweiterhin höhere Ausgaben bei den Krankheits- und Behinderungskosten, sodass die ausbezahlten Krank-\n\nheitskosten (inklusive Zahnbehandlungskosten) voraussichtlich erneut ansteigen. \n\n\n\n \n\n  133 \n\n \n\nInsgesamt ist von einem leichten Anstieg der Fallzahlen und der Kosten in der EL auszugehen. Prognosen \n\nsind jedoch aufgrund von aktuell divergenten Faktoren nur schwer zu erstellen. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Anzahl Dossier EL zu AHV-Renten 1'102 1'100 1'100 1'150 1'150 1'150 \n\n -  Anzahl Dossier EL zu IV-Renten 638 670 650 670 670 670 \n\n -  Ausbezahlte Krankheitskosten von EL-\nBeziehenden (TCHF) \n\n2'278 2'700 2'700 2'800 2'800 2'800 \n\n -  Ausbezahlte Zahnbehandlungskosten \nvon EL-Beziehenden (TCHF) \n\n627 720 720 740 740 740 \n\n \n\n\n\n \n\n  134 \n\n \n\n490 Spezialfinanzierung und Fonds \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n31 Sachaufwand 212 271 271 271 271 271 \n\n35 Einlagen in Fonds Fremdkapital 9 1 -1 0 0 0 \n\n36 Transferaufwand 53 65 68 68 68 68 \n\n39 Int. Verrechnungen 1’912 1’776 1’943 1’943 1’943 1’943 \n\n90 Einlagen in Eigenkapital 0 60 60 60 60 60 \n\n41 Regalien und Konzessionen -25 -21 -21 -21 -21 -21 \n\n42 Entgelte -25 -17 -20 -20 -20 -20 \n\n43 Verschiedene Erträge -1 -2 -1 -1 -1 -1 \n\n45 Entnahmen aus Fonds Fremdkapital 0 -90 -105 -105 -105 -105 \n\n46 Transferertrag -387 -379 -403 -403 -403 -403 \n\n49 Int. Verrechnungen -124 -110 -121 -121 -121 -121 \n\n90 Entnahmen aus Eigenkapital -1’625 -1’555 -1’671 -1’671 -1’671 -1’671 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024)     \n\nEntwicklung Fondsbestand  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nSpezialfinanzierung Alkoholzehntel 332 392 452 512 572 632 \n\nVorfinanzierung Verselbständigung SVAR 22’122 20’679 18’896 17’225 15’554 13’883 \n\nSpezialfinanzierung Tiergesundheitskasse 1’304 1’203 1’112 1’008 903 798 \n\nSpielsuchtabgabefonds 61 54 59 58 57 57 \n\n\n\n \n\n  135 \n\n \n\n4900 Alkoholzehntel \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Gesundheit 410. \n\n \n\nDer Reinertrag der Eidgenössischen Alkoholverwaltung wird jedes Jahr zwischen dem Bund (90 %) \n\nund den Kantonen (10 %) aufgeteilt, aufgeschlüsselt im Verhältnis zu ihrer Bevölkerungszahl. Der An-\n\nteil der Kantone – der sogenannte Alkoholzehntel – ist zweckgebunden: Er muss zur Bekämpfung der \n\nUrsachen und Wirkungen von Alkoholismus sowie von Suchtmittel-, Betäubungsmittel- und Medika-\n\nmentenmissbrauch verwendet werden.  \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n Die aufgrund des \nVorjahres zugewie-\nsenen zweckgebun-\ndenen Mittel aus \ndem Alkoholzehntel \nwerden im gleichen \nJahr qualitativ guten \nProjekten zugespro-\nchen, welche in der \nRegel im Folgejahr \numgesetzt werden. \n\nAusschöpfungsgrad \nin % \n\n96 100 100 100 100 100 \n\nUmfeldanalyse \n\nAppenzell Ausserrhoden erhält vom Bund jährlich Mittel aus dem Alkoholzehntel, die zur Finanzierung von \n\nProjekten und Angeboten im Bereich der Suchhilfe eingesetzt werden. Organisationen, die im Suchtbereich \n\ntätig sind, können beim Kanton ein Gesuch für finanzielle Unterstützung einreichen. Schwankungen werden \n\ndurch einen Fonds ausgeglichen. \n\nEntwicklungsziele \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Die Vorgaben zur Vergabe der aus dem Alkoholzehntel zur Verfügung stehenden Mittel sind überprüft \n\nund aktualisiert. \n\n \n\n4901 Vorfinanzierung Verselbständigung SVAR \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Amt für Gesundheit 410. \n\n \n\nGemäss Art. 31 Abs. 3 des Spitalverbundgesetzes (bGS 812.11) dient die Spezialfinanzierung / Vorfi-\n\nnanzierung der Ausrichtung von Investitionsbeiträgen und Kapitalkosten an den Spitalverbund Appen-\n\nzell Ausserrhoden (SVAR). Das KVG sieht vor, dass die Kantone einen Anteil von mindestens 55 % an \n\ndie im Rahmen der obligatorischen Krankenpflegeversicherung finanzierten stationären Leistungen tra-\n\ngen. Mit diesem Kantonsanteil werden über die Tarife gemäss KVG auch Anlagenutzungskosten für die \n\nerbrachten Leistungen abgegolten. Bis 2017 wurde in Appenzell Ausserrhoden ein Anteil von 10 % der \n\neffektiv durch den SVAR im Rechnungsjahr verrechneten stationären Leistungen im Versorgungsbe-\n\nreich Akutsomatik aus der Vorfinanzierung Verselbständigung SVAR entnommen. Mit Errichtung des \n\n\n\n \n\n  136 \n\n \n\nBaurechts für Bauten des PZA des SVAR wird dieser Betrag seit 2018 auch im Versorgungsbereich \n\nPsychiatrie verrechnet. \n\nUmfeldanalyse \n\nDer abgerechnete Betrag hängt von dem durch den SVAR in den Versorgungsbereichen Akutsomatik und \n\nPsychiatrie für Personen mit Wohnsitz im Kanton abgerechneten Kantonsanteil der stationären Leistungen \n\nim Berichtsjahr ab. \n\n \n\n4902 Tiergesundheitskasse \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Veterinäramt 420.  \n\n \n\nDie Tiergesundheitskasse finanziert die tierseuchenpolizeilichen Massnahmen und trägt die Kosten der \n\nEntsorgung von Tierkörpern. Sie kann den Verlust landwirtschaftlicher Nutztiere entschädigen. Sie wird \n\nfinanziert durch Beiträge der Tierhaltenden, des Kantons und der Gemeinden sowie durch veterinärpo-\n\nlizeiliche Gebühren. \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Nutztierbestände in der Schweiz sind nach wie vor frei von hochansteckenden Tierseuchen. Dieses \n\nhohe Niveau gilt es mit den verschiedenen Überwachungs- und Bekämpfungsprogramme, welche grössten-\n\nteils durch den Bund festgelegt werden, zu halten. Der Seuchendruck nimmt mit der fortschreitenden Glo-\n\nbalisierung und der Klimaerwärmung aber kontinuierlich zu, weshalb eine stetige Seuchenbereitschaft von \n\ngrosser Bedeutung ist. Aktuelle Herausforderungen (siehe Veterinäramt 420). \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die Seuchenbereitschaft im Veterinäramt ist sichergestellt. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Gemeinsam mit den kantonalen Führungsstäben Appenzell Ausserrhoden und Appenzell Innerrhoden \n\nerarbeitet das Veterinäramt ein Handbuch zur Organisation des Amtes im Falle einer hochanstecken-\n\nden Tierseuche. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Angaben zu meldepflichtigen Tierseu-\nchen sind über das Informationssystem \nSeuchenmeldungen des Bundesamtes \nfür Lebensmittelsicherheit und Veterinär-\nwesen ersichtlich. \n\n      \n\n \n\n\n\n \n\n  137 \n\n \n\n2.5 Departement Bau und Volkswirtschaft \n\n2.5.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Gewährleistung einer auf die Siedlungsstruktur und die Bedürfnisse der Bevölkerung ausgerichteten \n\nErschliessung durch den Bau und Unterhalt von Kantonsstrassen sowie durch den öffentlichen Regio-\n\nnalverkehr  \n\nB. Förderung einer zweckmässigen und geordneten Siedlungsentwicklung sowie Schutz der Ortsbilder \n\nund Landschaften vor Beeinträchtigung \n\nC. Förderung der Schutz-, Wohlfahrts- und Nutzfunktionen des Waldes, sowie Pflege und Vernetzung von \n\nintakten Lebensräumen und Naturlandschaften \n\nD. Schutz der Lebensräume für Menschen, Tiere, Pflanzen und deren nachhaltige Entwicklung im Sinne \n\nder Umwelt- und Energiegesetzgebung \n\nE. Förderung von vorteilhaften Rahmenbedingungen durch Beratung und Dienstleistungen für die Wirt-\n\nschaft sowie Sicherstellung und Kontrolle der Arbeitsbedingungen  \n\nF. Umsetzung der agrarpolitischen Massnahmen und Verbesserung der Strukturen der Landwirtschaft  \n\nG. Bekämpfung der Arbeitslosigkeit \n\nHerausforderungen \n\nBessere Verkehrsverbindungen für den motorisierten Individualverkehr, den öffentlichen Verkehr sowie den \n\nVelo- und Fussverkehr in die Agglomeration St.Gallen und zwischen den drei Kantonsteilen sind zentral für \n\ndie Ausserrhoder Bevölkerung und Wirtschaft. Die Anstrengungen sind hoch zu halten, den Kanton stras-\n\nsenseitig besser an das Nationalstrassennetz anzubinden (Umfahrung von Herisau sowie 3. Röhre Rosen-\n\nbergtunnel mit Teilspange Güterbahnhof und Liebeggtunnel). Bahnseitig muss die Forderung nach dem \n\nVollknoten St.Gallen mit guten Verkehrsanschlüssen auf die Appenzeller Bahnen (AB) aufrechterhalten \n\nwerden. Kantonsintern gilt es, die Siedlungen mit Zentrumsfunktion untereinander besser zu verbinden. Auf \n\nallen diesen Achsen sind direkte und sichere Veloverbindungen anzubieten. Die entsprechenden Veloweg-\n\nnetzplanungen und die notwendigen Anpassungen des Strassengesetzes werden mit hoher Priorität fortge-\n\nführt. \n\nDas Energiegesetz setzt das Ziel, 40 % des gesamten Stromverbrauchs bis 2035 im Kanton durch neue \n\nerneuerbare Energien zu decken. Zur Erreichung dieses Ziels werden seit 1. Januar 2022 die Förderbei-\n\nträge des Bundes für Photovoltaikanlagen durch Kantonsmittel verdoppelt. Die aktuelle Nachfrage über-\n\nsteigt die vorhandenen Mittel bei Weitem, so dass - auch unter Druck des strukturellen Defizits des Kan-\n\ntonshaushalts - eine Reduktion der Förderbeiträge notwendig ist. Die Herausforderung bleibt, die aktuelle \n\nZubaugeschwindigkeit beim Ausbau der Stromproduktion aus erneuerbaren Quellen beizubehalten, damit \n\ndie hoch gesteckten Ziele von Kanton und Bund erreicht werden können. Die Windkraft soll dazu einen \n\nwichtigen Beitrag leisten - vor allem im Winterhalbjahr. Zu diesem Zweck sind in der kantonalen Richtpla-\n\nnung die erforderlichen Eignungsgebiete auszuscheiden. \n\nEine intakte Natur und eine vielfältige Landschaft sind zentral für eine hohe Lebensqualität für die Einwoh-\n\nnerinnen und Einwohner. Das Departement hält daher seine Anstrengungen hoch zur Erhaltung und Förde-\n\nrung der Biodiversität auf landwirtschaftlich genutzten Flächen, im Wald sowie in den Wohngebieten und \n\nsiedlungs- und verkehrsnahen Naturräumen.  \n\nDie globalen Entwicklungen führen dazu, dass die Wirtschaft aktuell nur unterdurchschnittlich wächst, was \n\ninsbesondere die exportorientierten Industrieunternehmen im Kanton spüren. Die Zahl der Arbeitslosen und \n\n\n\n \n\n  138 \n\n \n\nStellensuchenden nehmen seit dem Tiefststand Mitte 2023 wieder leicht zu, liegen aber im gesamtschwei-\n\nzerischen Vergleich auf einem sehr tiefen Niveau. Nach wie vor sieht sich der Arbeitsmarkt mit dem Prob-\n\nlem des Arbeits- und Fachkräftemangels konfrontiert. Gründe hierfür sind primär der demografische Wandel \n\nmit einer alternden Bevölkerung und der zunehmende Wettbewerb um Fachkräfte mit anderen Regionen. \n\nAufgrund dieser Entwicklungen besteht die Gefahr, dass Unternehmen ihre Produktion einschränken müs-\n\nsen, was wiederum negative Auswirkungen auf die regionale Wertschöpfung haben kann. Um diesen Her-\n\nausforderungen zu begegnen, werden in Zusammenarbeit mit Industrie und Gewerbe gezielte Massnah-\n\nmen zur Fachkräftesicherung und -gewinnung erarbeitet. \n\n\n\n \n\n  139 \n\n \n\n2.5.2 Sach- und Terminplanung \n \n\n5.1 Gesetz über den Gewässerraum und den Schutz vor Naturereignissen \n(Mantelerlass) \n\nPriorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nÜberführung der vorläufigen Verordnung über die Einführung des Gewässerraums ins formelle \nGesetz und Regelung der Ausführungsvorschriften zum Gewässerraum und zur Revitalisierung \nvon Gewässern. Gleichzeitig sollen die Bestimmungen über die Naturgefahren aktualisiert wer-\nden. Dafür ist das Baugesetz, das Wasserbaugesetz, das Umwelt- und Gewässerschutzgesetz \nsowie das Waldgesetz anzupassen. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Schaffung gesetzlicher Grundlagen für die Naturgefahren im Bereich der gravitativen Naturge-\nfahren \nParallel dazu die entsprechenden Verordnungen anzupassen. \nÄnderung des Bundesgesetzes über den Wasserbau (Botschaft BR vom März 2023) \n\nMeilensteine Datum \nJun 2022 \nMai 2023 \nOkt 2023 \nSep 2024 \nDez 2024 \nMai 2025 \nSep 2025 \n\nSchritt \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nProjektkosten: interne Aufwände \nFolgekosten: Die technischen Aufwände für die grundeigentümerverbindliche Festlegung des \nGewässerraums (Einzelfallbetrachtung je Gewässerabschnitt) wird pro Jahr ab 2025 mindestens \nTCHF 150 betragen (Sachaufwand). \n\nBemerkungen Weitere Themen wie das Perimeterwesen inkl. Perimeterkommission, die Gewässernutzung so-\nwie die Starkniederschläge sollen im Rahmen einer Totalrevision des Wasserbaugesetzes ange-\ngangen werden. \n\n \n5.2 Strassengesetz; Teilrevision (Veloweggesetz, Nationalstrasse) Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Schweizer Bevölkerung hat 2018 dem Bundesbeschluss über die Velowege zugestimmt. Da-\nmit hat sie sich für eine Aufwertung der Velowege entschieden. Das eidg. Veloweggesetz ist auf \nden 1. Januar 2023 in Kraft getreten. Die Kantone haben künftig dafür zu sorgen, dass Veloweg-\nnetze für den Alltag und die Freizeit verbindlich geplant werden. Die Kantone müssen die Zu-\nständigkeiten für die Planung, die Erstellung und die Erhaltung der Velowege festlegen. Dies \nführt zu Anpassungsbedarf im Strassengesetz. \nMit der Netzergänzung Nationalstrassen per 1. Januar 2020 und der Inbetriebnahme der Natio-\nnalstrasse N25 Winkeln-Herisau-Appenzell sind weitere Anpassungen im Strassengesetz nötig. \nInsbesondere fehlen Kostenteiler zwischen Kanton und Standortgemeinde für Arbeiten auf der \nNationalstrasse, an welche sich Kanton und Gemeinde beteiligen müssen.  \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Bundesgesetz über die Velowege \nNationalstrassengesetz \nAgglomerationsprogramm St.Gallen-Bodensee, 4. und 5. Generation \n\nMeilensteine Datum \nJul 2024 \nOkt 2024 \nFeb 2025 \nSep 2025 \nMrz 2026 \nJun 2026 \nOkt 2026 \nJan 2027 \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nProjektkosten: interne Aufwände \nFolgekosten: je nach Regelung für Kanton und Gemeinden hoch \n\nBemerkungen Die Erwartung der Bevölkerung und der Politik an einer schnellen Umsetzung der Velowegnetz-\nplanungen und der anschliessenden Realisierung ist hoch. \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  140 \n\n \n\n5.3 Baugesetz; Teilrevision (Verfahren, Energie, Mobilität und Natur) Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Teilrevision des Baugesetzes hat vier Kernthemen: Im Bereich der Verfahren sollen die vor-\nhandenen Möglichkeiten für eine Beschleunigung der Baubewilligungsverfahren, insbesondere \ndurch die Einführung des elektronischen Baubewilligungsverfahrens, genutzt werden. Im Bereich \nder Energie sollen die notwendigen Instrumente für einen Ausbau der einheimischen Produktion \nvon Strom aus erneuerbaren Energiequellen geschaffen werden. Im Bereich der Mobilität soll \nder Aufbau einer bedürfnisgerechten Ladeinfrastruktur für Elektrofahrzeuge unterstützt werden. \nUnd im Bereich der Natur sollen die gesetzlichen Grundlagen für Massnahmen zur Förderung \nder Biodiversität und der Landschaftsqualität im Siedlungsgebiet geschaffen werden.  \nErgänzend soll das geltende Recht aufgrund des Handlungsbedarfs aus der Praxis und der \nRechtsprechung punktuell angepasst werden. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Postulat KBV, Gesetzliche Grundlagen für verstärktes Engagement für energieeffiziente und \nemissionsarme Mobilität \nMotion KBV, Standesinitiative für Solar- und Kleinwindanlagen ausserhalb der Bauzonen \nKantonales Energiegesetz \nKantonaler Richtplan, Kapitel Energie \nKantonales Förderprogramm Energie \nKantonale Klimastrategie \nProjekt eBauAR \n\nMeilensteine Datum \nAug 2024 \nOkt 2024 \nJan 2025 \nAug 2025 \nFeb 2026 \nJun 2026 \nOkt 2026 \nJan 2027 \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nProjektkosten: interne Aufwände \nFolgekosten: derzeit noch nicht bekannt \n\nBemerkungen In der Wintersession 2023 hat der Nationalrat die Teilrevision des Energiegesetzes (Beschleuni-\ngungserlass) gutgeheissen. Mit der Vorlage werden die Planungs- und Bewilligungsverfahren für \nWasser-, Solar- und Windkraftwerke gestrafft. Die entsprechenden kantonalrechtlichen Grundla-\ngen sollen bereits mit dieser Teilrevision des Baugesetzes geschaffen werden. \nDas eidgenössische Parlament hat die Teilrevision des Raumplanungsgesetzes (RPG 2) in der \nHerbstsession 2023 verabschiedet. Das Inkrafttreten der Vorlage ist auf den 1. Januar 2025 ge-\nplant. Ein dringender Anpassungsbedarf im kantonalen Recht ist vorderhand nicht ersichtlich. Im \nZusammenhang mit der späteren Umsetzung der Vorlage im Rahmen einer Nachführung des \nkantonalen Richtplans sind Anpassungen im Baugesetz jedoch nicht auszuschliessen. \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  141 \n\n \n\n5.4 Gesetz über das öffentliche Beschaffungswesen; Totalrevision (IVöB) Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDer Bund hat das Gesetz über das öffentliche Beschaffungswesen (BöB) revidiert. Parallel dazu \nhaben die Kantone die Interkantonale Vereinbarung über das öffentliche Beschaffungswesen \n(IVöB) totalrevidiert, soweit die Harmonisierung mit dem Bundesrecht im Interesse der Kantone \nwar. Die Kantone haben an der Sonderplenarversammlung der BPUK vom November 2019 den \nrevidierten Konkordatstext verabschiedet. Die revidierte IVöB bedarf der Zustimmung des Kan-\ntonsrates. Zu diesem Zweck ist das Gesetz über das öffentliche Beschaffungswesen totalzurevi-\ndieren. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Parallel dazu ist die Verordnung über das öffentliche Beschaffungswesen zu revidieren \nInbetriebnahme neue Beschaffungsplattform SIMAP per 3. Juli 2023 \nProjekt eSign AR und Ausführungsbestimmungen zu VRPG \n\nMeilensteine Datum \nApr 2024 \nSep 2024 \nDez 2024 \nJun 2025 \nFeb 2026 \nJun 2026 \nOkt 2026 \nJan 2027 \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nProjektkosten: interne Aufwände \nFolgekosten: keine \n\nBemerkungen Projektleitung SIMAP empfiehlt, mit der zukünftigen neuen Beschaffungsplattform zukünftig auf \ndie Publikation im Amtsblatt zu verzichten, elektronisch signierte Offerten zu akzeptieren und \ndazu den eGoV Signaturvalidator zur Überprüfung zu verwenden. Dies führt zu Querbezüge zum \nProjekt eSign AR und zur pendenten regierungsrätlichen Verordnung zum neuen Art. 2a VRPG. \n\n \n5.5 Verordnung über die Landschaftsqualitätsbeiträge; Totalrevision Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAufgrund der Agrarpolitik ab 2022 des Bundes (AP22+) wurden die Vernetzungsbeiträge und \nLandschaftsqualitätsbeiträge in Beiträge für regionale Biodiversität und Landschaftsqualität zu-\nsammengeführt (rev. Art. 76 LwG). Um kantonale Beiträge sprechen zu können, sind die gesetz-\nlichen Grundlagen auf den 1. Januar 2027 anzupassen. Zu diesem Zweck ist die kantonsrätliche \nVerordnung über die Landschaftsqualitätsbeiträge (LQBV) anzupassen. Dabei ist zu prüfen, ob \ndie regierungsrätliche Verordnung über die Vernetzungsbeiträge (VNBV) gleichzeitig aufgeho-\nben werden kann. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n6 \n\n \nWertvolle Naturräume \n\nQuerbezüge AP22+ \nDirektzahlungsverordnung \n\nMeilensteine Datum \nFeb 2025 \nApr 2025 \nJul 2025 \nNov 2025 \nMai 2026 \nJan 2027 \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nProjektkosten: interne Aufwände \nFolgekosten: max. TCHF 350 pro Jahr \n\nBemerkungen - \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  142 \n\n \n\n5.6 Speicherschwendi/Rehetobel: neue Brückenverbindung über Goldach; \nStrassenbaukredit \n\nPriorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Kantonsstrasse Nr. 35 überquert im Abschnitt Tüfschwendi-Zweibrücken-Habset die Gold-\nach und den Holderenbach. Die beiden Brücken stammen aus den Jahren 1906 resp. 1846 und \nsind dringend sanierungsbedürftig. Steinschlag und Rutschungen entlang des Strassentrassees \ngefährden Mensch und Verkehr. Die Kurvengeometrie bei den Brücken ist für heutige Fahrzeuge \nungenügend (Postautolinie). Aus einer intensiven Variantenbetrachtung für eine oder zwei neue \nBrücken resultierte eine neue Brücke rund 160 m flussabwärts, welche im Bogen über das Gold-\nachtobel führt. Diese Variante obsiegt finanziell auch gegenüber der Sanierung der bestehenden \nLinienführung mit je einem Ersatzbau für die heutigen Brücken.  \nDas Bau- und Auflageprojekt liegt vor. Die Gesamtkosten betragen rund 10 Mio. Franken. Auf-\ngrund der Kredithöhe ist eine Volksabstimmung nötig. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge 4. Kantonales Strassenbau- und Investitionsprogramm 2023–2026 \nAgglomerationsprogramm St.Gallen-Bodensee (nur Speicher) \n\nMeilensteine Datum \nFeb 2025 \nSep 2025 \nMrz 2026 \nSep 2026 \nMrz 2027 \n\nSchritt \nRRB Genehmigung Bauprojekt und Verabschiedung Kredit z.H. KR \nBeratung und Beschluss KRB 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KRB 2. Lesung \nVolksabstimmung \nBaubeginn \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nGesamtkosten rund 10 Mio. Franken. Da die neue Strassenführung weniger durch Naturgefah-\nren gefährdet ist, sinken die Betriebskosten. \n\nBemerkungen - \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  143 \n\n \n\n5.7 Liebegg Teufen: Anpassung kantonsseitige Strasseninfrastruktur durch \nneuen Liebeggtunnel; Strassenbaukredit \n\nPriorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDer Verkehrsraum St.Gallen umfasst auch Teile von Appenzell Ausserhoden. Bereits heute \nstösst die Autobahn in der Stadt St.Gallen zu den verkehrsreichsten Zeiten an ihre Kapazitäts-\ngrenzen. Das hohe Verkehrsaufkommen und die Staus beeinträchtigen die Sicherheit auf der \nAutobahn. Probleme bestehen auch in den Übergängen von der Autobahn zum städtischen \nStrassennetz. Ohne eine Kapazitätserweiterung wird mit der prognostizierten Verkehrsentwick-\nlung der motorisierte Verkehr im Raum St.Gallen künftig zu Spitzenzeiten zusammenbrechen \nund zu gefährlichen Rückstaus auf die Autobahn führen. Dies hätte schwerwiegende Folgen für \ndie Stadt und die Region: Verkehrsstörungen oder Verkehrszusammenbrüche auf den Haupt-\nachsen wären die Folge. Auch die öffentlichen Verkehrsmittel wären betroffen. Der Bund, die \nKantone St.Gallen und Appenzell Ausserrhoden sowie die Stadt St.Gallen haben sich auf der \nBasis eines Variantenstudiums auf eine Bestvariante für die Engpassbeseitigung geeinigt. Diese \nsieht erstens eine dritte Röhre für den Rosenbergtunnel vor. Damit soll die Kapazität auf der \nStadtautobahn erhöht werden. Zweitens schafft ein Tunnel als Zubringer zum Güterbahnhof eine \nzusätzliche Strassenverbindung zwischen der Autobahn und dem Gebiet südlich der Bahnge-\nleise und entlastet so den Anschluss Kreuzbleiche und das Strassennetz in der Stadt. Drittens \nsollen das städtische Verkehrsnetz und die Quartiere vom Durchgangsverkehr mit einem neuen \nTunnel Liebegg als unterirdischer Verlängerung bis zum Siedlungsrand in der Liebegg entlastet \nwerden. Das Projekt ist kantonsübergreifend. Der südliche Anschluss des Liebeggtunnels liegt \nauf dem Gebiet der Gemeinde Teufen. Der Kanton erklärt sich bereit, den Bau der Anlagenteile \nauf seinem Kantonsgebiet zu finanzieren. Aufgrund der Kredithöhe ist eine Volksabstimmung nö-\ntig. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nFeb 2020 \nMai 2021 \nNov 2023 \nNov 2024 \nFeb 2025 \nJun 2025 \nDez 2025 \nMrz 2026 \n\nSchritt \nRRB Absichtserklärung mit Bund, Kanton und Stadt St.Gallen \nStart Projektierung \nMitwirkungsverfahren \neidg. Referendumsabstimmung Ausbauschritt 2023  \nRRB Genehmigung Vorprojekt und Verabschiedung Kredit z.H. KR \nBeratung und Beschluss KRB 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KRB 2. Lesung \nVolksabstimmung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nCa. 10 Mio. Franken für den Anteil des Kantons an den Baukosten des Liebeggtunnels (total ca. \n150–200 Mio. Franken). Der Kanton beteiligt sich nach dem Territorialprinzip. Da eine neue \nStrasse realisiert werden soll, verlängert sich das Kantonsstrassennetz und die Betriebskosten \nerhöhen sich. \n\nBemerkungen Das Referendum gegen den Ausbauschritt 2023 ist zustande gekommen. Die Volksabstimmung \nist auf den 24. November 2024 terminiert. Die 3. Röhre Rosenberg ist Teil des Ausbauschritts \n2023 und kann bei einer erfolgreichen Referendumsabstimmung (vorerst) nicht realisiert werden. \nDamit würde auch das Projekt Zubringer Güterbahnhof mit dem Tunnel Liebegg nicht umsetz-\nbar. Die Abstimmung ist für die Ostschweiz sehr wichtig und erfordert entsprechend den Einsatz \nder Regierungen sowie der zustimmenden Parteien und Verbände. \nDer Baustart ist nicht vor 2030. \nVor Genehmigung des Projekts muss der RR das Verfahren für den Umweltverträglichkeitsbe-\nricht festlegen.  \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  144 \n\n \n\n5.8 Bahn- und Bushof Heiden; Kantonsbeitrag an Bushof; Objektkredit Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Gemeinden Heiden möchte die Bushaltestellen vom Dunant-Platz zum Bahnhof der Appen-\nzeller Bahnen (AB) verlegen. Dafür soll ein neuer Bushof erstellt werden. Gleichzeitig wird der \nBahnhof von den AB behindertengerecht umgebaut. Die Kosten des Gesamtprojekts belaufen \nsich auf CHF 8.4 Mio. (+/- 20 %). Davon tragen die AB für den Umbau des Bahnhofs rund CHF \n4.9 Mio. und die Gemeinde Heiden rund CHF 3.5 Mio. \nGemäss öV-Gesetz kann der Kanton Beiträge für die Erstellung von öV-Infrastrukturen wie regi-\nonale Bushöfe leisten. Der definitive Beitrag des Kantons hängt vom definitiven Kostenvoran-\nschlag (+/- 10 %) ab. Aufgrund einer ersten Abschätzung wird sich der Kantonsbeitrag zwischen \nCHF 620'000 und CHF 800'000 bewegen. Die genaue Höhe des Kantonsbeitrags wird mit der \nGemeinde Heiden verhandelt, sobald der definitive Kostenvoranschlag vorliegt. Über Beiträge \nbis CHF 5 Mio. beschliesst der Kantonsrat. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Konzept öffentlicher Regionalverkehr AR 2024–2029 \n\nMeilensteine Datum \nSep 2020 \n\nSchritt \nStimmbevölkerung Heiden, Genehmigung Baukredit \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nKantonsbeitrag von max. TCHF 800. Die Gemeinden tragen davon 50 %. \n\nBemerkungen Erforderlich ist von der Gemeinde Heiden ein definitiver Kostenvoranschlag (+/- 10 %) und ein \nBauprojekt, das die Anforderungen des Behindertengleichstellungsgesetzes (BehiG) erfüllt. Wei-\ntere Meilensteine sind daher offen. Die Anpassungsfrist für behindertengerechte Haltestellen ge-\nmäss BehiG lief Ende 2023 ab. Gemäss Gemeinde Heiden soll der Bahn- und Bushof im 2027 \numgebaut werden. \n\n \n5.9 Richtplan; Anpassung (grosse Windenergieanlagen) Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAm 21. Mai 2017 wurde von der Schweizer Stimmbevölkerung das revidierte Energiegesetz \n(EnG) gutgeheissen. In Appenzell Ausserrhoden wurde die Bundesvorlage mit einem Ja-Anteil \nvon rund 55 % unterstützt. Die Stromproduktion aus erneuerbaren, lokal vorhandenen Energien \nwie Sonne, Wind, Biomasse und Umgebungswärme soll damit ausgebaut werden, um die weg-\nfallende Kernenergie längerfristig zu ersetzen.  \nGrosswindanlagen zählen zu den Vorhaben mit gewichtigen Auswirkungen auf Raum und Um-\nwelt und bedürfen nach Art. 8 Abs. 2 RPG einer Grundlage im kantonalen Richtplan. Art. 10 EnG \nbeauftragt die Kantone, die vor allem für die Wasser- und Windkraft geeigneten Gebiete und Ge-\nwässerstrecken im kantonalen Richtplan festzulegen. \nDer kantonale Richtplan, Kapitel E2.2, Erneuerbare Energie, ist unter Berücksichtigung der dar-\ngelegten Stossrichtung zu überarbeiten. Diese Änderung kann nicht als Einzelanpassung resp. \nals förmliche Planänderung gemäss Art. 13 Abs. 2 BauG bezeichnet werden. Insofern ist die vor-\ngesehene Änderung gemäss Art. 12 Abs. 2 BauG durch den Regierungsrat zu erlassen und vom \nKantonsrat zu genehmigen. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge EnG \nkEnG \n\nMeilensteine Datum \nJun 2023 \nFeb 2024 \nOkt 2024 \nMai 2025 \nAug 2025 \n\nSchritt \n1. Entwurf Richtplananpassung \nRRB Vernehmlassung und Volksdiskussion  \nRRB Erlass \nKRB Genehmigung \nBund Genehmigung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nProjektkosten: interne und externe Aufwände (insb. für Planung, Auswertung Vernehmlas-\nsung/Volksdiskussion) von ca. TCHF 30 \nFolgekosten: keine \n\nBemerkungen - \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  145 \n\n \n\n \n5.10 Leistungsauftrag Tourismus 2026–2029 Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDer Leistungsauftrag (Grundauftrag) 2022–2025 an die Appenzellerland Tourismus AG (ATAG) \nläuft Ende 2025 aus und bedarf der Erneuerung. Nach Art. 3 Abs. 3 des Tourismusgesetzes ist \nder Leistungsauftrag dem Kantonsrat zur Genehmigung zu unterbreiten. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Strategische Geschäftsfelder im Tourismus (Wandern, Velo, Brauchtum, Kultur und Seminar & \nGruppen) \n\nMeilensteine Datum \nJun 2025 \nDez 2025 \n\nSchritt \nRRB Verabschiedung \nKRB Genehmigung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nrund TCHF 400 pro Jahr \n\nBemerkungen - \n\n \n5.11 Energiekonzept 2026+ Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDas aktuelle Energiekonzept 2017–2025 datiert aus dem Jahr 2017. Aufgrund der rasanten Ent-\nwicklung sowohl der Energie- und Klimapolitik, als auch der entsprechenden Gesetzgebung, ist \ndas Konzept in wesentlichen Teilen überholt. Die folgenden Aspekte zeigen dies beispielhaft: \nBasierend auf den eidg. Energie- und Klimazielen wurden im Kanton im Rahmen des Regie-\nrungsprogramms wie auch im Zuge der Revision des kant. EnG neue, wesentlich ambitioniertere \nEnergieziele für die Bereiche erneuerbare Wärme / erneuerbarer Strom definiert. \nAufgrund neuer Grundlagen liegen aktualisierte Abschätzungen zu den Energiepotentialen für \ndie Windenergienutzung sowie für die Photovoltaik vor, in diesem Bereich v.a. durch eine zuneh-\nmende Nutzung von Fassadenflächen. \nDiverse Massnahmen des Klimakonzepts 2017–2025 wurden zwischenzeitlich umgesetzt. Er-\ngänzende Massnahmen wurden u.a. im Rahmen der Klimastrategie beschlossen. \nDie Forderung nach einer Aktualisierung des Konzepts wurde auch von politischer Seite (KBV, \nKR) mehrfach erhoben, dies vor allem im Rahmen der Revision des kEnG und der Erarbeitung \ndes Klimaberichts resp. der Klimastrategie. \nDas Energiekonzept ist nach Art. 3 Abs. 3 des kantonalen Energiegesetzes dem Kantonsrat zur \nGenehmigung vorzulegen. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n7 \n8 \n\n \nStrom aus erneuerbaren Energien \nWärme aus erneuerbaren Energien \n\nQuerbezüge Energiestrategie 2050 \nEnergiegesetz, Teilrevision (MuKEn 2014) \nKlimastrategie 2021 \n\nMeilensteine Datum \nDez 2024 \nSep 2025 \nNov 2025 \nMai 2026 \n\nSchritt \nErarbeitung Datengrundlagen \nRR Konsultation \nRRB Erlass Konzept und Verabschiedung B+A zH KR \nKRB Genehmigung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nProjektkosten: für externe Erarbeitung ca. Fr. 70'000 (VA 2025: Fr. 35'000, AFP 2026: Fr. \n35'000) \nFolgekosten: derzeit nicht abschätzbar \n\nBemerkungen - \n\n \n\n\n\n \n\n  146 \n\n \n\n2.5.3 Ämter des Departements Bau und Volkswirtschaft \n\n500 Departementssekretariat DBV \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 1’411 1’623 1’679 1’699 1’713 1’728 \n\n30 Personalaufwand 1’350 1’406 1’439 1’454 1’468 1’483 \n\n31 Sachaufwand 146 211 194 194 194 194 \n\n33 Abschreibungen VV 0 15 56 62 62 62 \n\n36 Transferaufwand 54 57 57 57 57 57 \n\n39 Int. Verrechnungen 64 66 65 65 65 65 \n\n42 Entgelte -63 -75 -75 -75 -75 -75 \n\n43 Verschiedene Erträge -92 0 0 0 0 0 \n\n46 Transferertrag -47 -56 -56 -56 -56 -56 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 56 76 90 105 \n\ndavon aus Projekten  \n\nAbschreibungen eBauAR 41 47 47 47 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 19 50 228 30 0 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 19 50 228 30 0 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 228 30 0 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 50 120 25 10 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 108 5 -10 --- \n\ndavon  \n\nProjekt eBauAR  108 5 -10  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit des Departements sowie Unterstützung und Be-\n\nratung der Departementsleitung \n\nB. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte, der Gesetzesvorhaben und der Querschnittsaufga-\n\nben des Departements \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements \n\nD. Instruktion der Rekurs- und Einspracheverfahren \n\n\n\n \n\n  147 \n\n \n\nE. Betrieb des kantonalen Baukoordinationsdienstes \n\nF. Förderung des öffentlichen Regionalverkehrs (Fachstelle öffentlicher Verkehr) \n\nG. Koordination der Förderung von Altbausanierungen (Geschäftsstelle Haus-Analysen) \n\nH. Aufsicht und Qualitätssicherung über das Gebäude- und Wohnungsregister (kantonale Koordinations-\n\nstelle GWR) \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nD Rekursverfahren \nwerden innert ange-\nmessener Frist erle-\ndigt \n\nAnteil aller Rekurse, \ndie innert sechs Mo-\nnaten seit Eingang \nmit Entscheid erle-\ndigt werden in % \n\n76 66 80 80 80 80 \n\nE Baugesuchsverfah-\nren werden innert \nangemessener Frist \nerledigt \n\nAnteil aller Baugesu-\nche, die innert vier \nWochen durch kan-\ntonale Amtsstellen \nbehandelt werden in \n% \n\n67 66 66 66 66 66 \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Bund passt seine Gesetzgebung immer häufiger und schneller an (z.B. Veloweggesetz, Energie- und \n\nKlimathematik). Daher nimmt auch der Anpassungsbedarf im kantonalen Recht zu. Um dem hohen Revisi-\n\nonsbedarf gerecht zu werden und gleichzeitig einen effizienten und qualitätsvollen Gesetzgebungsprozess \n\nzu gewährleisten, sind mehr Mitarbeitende befähigt worden, Gesetzgebungsprojekten zu leiten. Gleichzeitig \n\nist der Gesetzgebungsprozess stärker mit Projektmanagementinstrumenten zu unterstützen.  \n\nDie durch den Kanton zu koordinierende Baubewilligungsverfahren sind seit dem Höchststand von 2022 \n\nwieder leicht rückläufig, bleiben aber weiterhin auf hohem Niveau. Nachdem die personellen Ressourcen im \n\nBaukoordinationsdienst gestärkt wurden, gilt es nun, den Baubewilligungsprozess zu digitalisieren und da-\n\nmit effizienter zu machen, vor allem zum Nutzen der Bauwilligen. Mit dem Projekt eBauAR werden die Vo-\n\nraussetzungen geschaffen, um das Baubewilligungsverfahren vollständig elektronisch durchzuführen, von \n\nder Einreichung des Baugesuchs, über die öffentliche Auflage und Baubewilligung bis zur Baukontrolle. \n\nDies wird in enger Koordination mit der laufenden Revision des Baugesetzes angegangen, das einen \n\nSchwerpunkt ebenfalls auf effizientere Verfahren legt. \n\nBedingt durch die zunehmende innere Verdichtung in den Dörfern nimmt das Konfliktpotential unter Nach-\n\nbarn zu. Dies führt zusammen mit den anstehenden Ortsplanungsrevisionen in den Gemeinden sowie den \n\nzukünftigen Gewässerraumfestlegungen tendenziell zu einer steigenden Anzahl von Rechtsmittelverfahren. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. eBauAR: Eine Online-Baubewilligungsplattform für die elektronische Abwicklung von Baugesuchen für \n\nKanton, Gemeinden und Private ist eingeführt \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. eBauAR: Die Baubewilligungsplattform und die Schnittstellen zur Geschäftsverwaltungssoftware von \n\nGemeinden und Kanton sind umgesetzt \n\nb. Leitung der Gesetzgebungsprojekte erfolgt gemäss Zeitplan \n\nc. Rekurse und Einsprachen werden zeitnah und mit hoher Qualität bearbeitet \n\n\n\n \n\n  148 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 970 970 990 990 990 990 \n\nB Verfasste Vernehmlassungen und Mit-\nberichte (Bund, Kantone) \n\n45 45 45 45 45 45 \n\nB Parlamentarische Vorstösse 5 10 8 8 8 8 \n\nD Eingegangene Rekurse und Einspra-\nchen \n\n76 85 85 85 90 95 \n\nD Erledigte Rekurse und Einsprachen 94 85 85 85 90 95 \n\nD Anzahl pendente Rekurse und Einspra-\nchen Ende Jahr \n\n- - 30 30 30 30 \n\nD Anzahl Vorprüfungen von kommunalen \nReglementen, Statuen u.dgl. \n\n- - 15 15 15 15 \n\nE Eingegangene Baugesuche (baurechtli-\nche Verfahren) \n\n1'231 1'100 1'050 1'050 1'050 1'050 \n\nG Unterstützte Haus-Analysen 12 13 13 13 13 13 \n\n \n\n\n\n \n\n  149 \n\n \n\n510 Tiefbauamt \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 1’390 944 1’330 1’243 1’243 1’258 \n\n30 Personalaufwand 6’373 6’563 6’491 6’583 6’621 6’707 \n\n31 Sachaufwand 5’387 5’958 6’558 6’782 6’937 6’997 \n\n33 Abschreibungen VV 633 853 789 981 1’102 1’136 \n\n36 Transferaufwand 162 137 158 158 158 158 \n\n39 Int. Verrechnungen 4’531 817 796 796 796 796 \n\n42 Entgelte -669 -2’210 -2’036 -2’256 -2’796 -2’796 \n\n43 Verschiedene Erträge -955 -795 -764 -914 -684 -764 \n\n44 Finanzertrag -14 -12 -11 -11 -11 -11 \n\n46 Transferertrag -891 -790 -805 -805 -805 -805 \n\n49 Int. Verrechnungen -13’168 -9’577 -9’847 -10’071 -10’075 -10’160 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 386 299 299 314 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nUnterhalt Wasserbau -180 -80 -80 -86 \n\nAbschreibungen Wasserbauprojekte -24 -24 -24 -24 \n\nÜbertragungen Werkhöfe 161 -397 -324 -320 \n\nPensionierung von mehreren Schlüsselpersonen bedingen mehrmonatige \nParallelanstellungen. \n\n 46   \n\nZwei Anbieter Winterdienst aus Privatwirtschaft hören auf: einmalige Umrüs-\ntung LKW bei Nachfolgefirmen  \n\n 145   \n\ndavon aus Projekten  \n\nDeponie Gmünden Betrieb 150 150 355 1074 \n\nErtrag aus Deponie Gmünden: aufgrund der Marktsituation wird die Deponie \nschneller voll werden als ursprünglich gedacht. \n\n-733 -611 -748 -1796 \n\nDeponie Abschreibungen -14 -24 14 -3 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 1’635 2’295 2’505 4’600 2’090 1’860 \n\n501 Strassen 7 0 0 0 0 0 \n\n502 Wasserbau 720 5’000 3’700 3’700 3’700 3’700 \n\n503 Übriger Tiefbau 534 100 230 0 70 100 \n\n504 Hochbauten 365 0 550 2’750 220 0 \n\n506 Mobilien 349 495 375 400 400 460 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 50 150 100 0 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -340 -3’300 -2’400 -2’400 -2’400 -2’400 \n\n \n\n\n\n \n\n  150 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 2’505 4’600 2’090 1’860 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 2’295 2’320 2’380 2’230 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 185 2'220 -140 --- \n\ndavon  \n\nKantonale Verkehrsdatenbank  50 150 -100  \n\nWasserbauprojekte  -100 -100 -100  \n\nDeponie Gmünden  160 -580 -160  \n\nWerkhöfe; Ersatz Maschinen und Fahrzeuge für Strassenunter-\nhalt \n\n -25 0 0  \n\nErweiterung / Aufstockung Winterdiensthalle Werkhof Heiden  100 2'750 220  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Anpassung und Ausbau Kantonsstrassennetz gemäss verkehrlichen und umweltrelevanten Anforde-\n\nrungen auf der Basis der 4-jährigen kantonalen Strassenbau- und Investitionsprogramme \n\nB. Werterhaltung des Kantonsstrassennetzes \n\nC. Sicherstellung der Betriebstauglichkeit des Kantonsstrassennetzes und der Nationalstrasse N25 durch \n\nzwei Strassenkreise mit je einem Werkhof \n\nD. Hochwasserschutz gemäss bekannten Defiziten, Gefahrenkarten und Ereignissen auf Basis der mehr-\n\njährigen Programmvereinbarungen mit dem Bund \n\nE. Revitalisierung von Gewässern gemäss strategischer Planung (langfristig) und der mehrjährigen Pro-\n\ngrammvereinbarungen mit dem Bund \n\nF. Strassenbaupolizeiliche und wasserbaupolizeiliche Aufgaben im Baubewilligungsverfahren \n\nG. Planung der Velowegnetze mit den Gemeinden und Aufsicht über das Wanderwegwesen sowie Über-\n\nwachung von Skiliften und Seilbahnen bezüglich Betriebssicherheit. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nD Schutz der Bevölke-\nrung, der Gebäude \nund der Infrastruktu-\nren vor Hochwasser; \nAufrechterhaltung \nder Funktion der Ge-\nwässer  \n\nReduktion der von \nGefahren überlager-\nten Flächen (ha) \n\n0.0 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 \n\nE Erfüllen der Bundes-\nziele und der Ver-\npflichtungen aus der \nProgrammvereinba-\nrung zu Gunsten der \nLandschaft und der \nNatur in AR \n\nGewässer: Laufme-\nter revitalisierter/re-\nnaturierter Gewäs-\nser (m) \n\n385 350 350 350 350 350 \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  151 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nVeränderungen in der Mobilität (Verkehrsmittelwahl und Art der Nutzung) fordern angepasste Infrastruktu-\n\nren und neue Finanzierungsmechanismen (Mobility Pricing, E-Abgabe). Abgeleitet aus der Klimastrategie \n\nist ein Mobilitätsprogramm zu erarbeiten und dessen Umsetzung zu fördern. In einem ersten Schritt fokus-\n\nsiert sich das Programm auf die öffentliche Hand und damit auf Massnahmen, deren Umsetzung direkt ge-\n\nsteuert werden kann. \n\nDas Veloweggesetz wurde auf den 1. Januar 2023 in Kraft gesetzt. Die Kantone werden darin verpflichtet, \n\ninnert fünf Jahren Richtpläne für Velowegnetze zu erstellen und diese innert 20 Jahren umzusetzen. Dazu \n\nist eine enge Zusammenarbeit mit den Gemeinden nötig. Für das Alltagsnetz und das Freizeitnetz liegen \n\nseit dem August 2024 Entwürfe vor. Diese werden mit den Anspruchsgruppen diskutiert und bis Ende 2024 \n\nüberarbeitet. Das Freizeitnetz besteht aus dem Teil Velowandern und dem Teil Mountainbiken. Im 1. Halb-\n\njahr 2025 wird der Regierungsrat eine breite Vernehmlassung zu den Netzentwürfen durchführen. Eine spe-\n\nzielle Herausforderung wird die rechtliche Sicherung der öffentlichen Nutzung bei den Mountainbike-Routen \n\nsein.  \n\nDer Trend zur Siedlungsverdichtung nach innen erhöht die Nutzungskonflikte und damit auch den Druck auf \n\nden Raumanspruch der Gewässer. Die Gemeinden sind stark gefordert. Die bereits vorhandenen Innenver-\n\ndichtungsstrategien zeigen unterschiedliche Ansätze. Insgesamt muss die Revitalisierung im Siedlungs-\n\nraum jedoch aktiver angegangen werden. Die Vorgaben des Bundes zu revitalisierten Bachlängen können \n\nsonst nicht erfüllt werden. Gezielte Revitalisierungen gegen Anstösserinteressen sind die Folge. Im Jahre \n\n2026 wird der Regierungsrat die 2. Generation der strategischen Revitalisierungsplanung Fliessgewässer \n\n2026-2038 dem Bund einreichen.  \n\nNeu fordert der Bund für seine Mitfinanzierung beim Hochwasserschutz umfassende Risikoübersichten und \n\nein integrales Risikomanagement. Auch hier ist die Aufgabenteilung zwischen Kanton und Gemeinden neu \n\nzu justieren, beispielsweise sind alle raumplanerischen Massnahmen zur Gefahrenprävention Aufgabe der \n\nGemeinden. \n\nDie Ausscheidung des Gewässerraums führt in der Abteilung Wasserbau zu grossem Mehraufwand. Die \n\nInkraftsetzung der gesetzlichen Grundlagen soll in der 2. Jahreshälfte 2025 erfolgen. Für die Umsetzung in \n\nden 20 Gemeinden sind anschliessend rund acht Jahre veranschlagt. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Velowegnetz: Die Netzplanung für den Alltag und die Freizeit liegen behördenverbindlich vor \n\nb. Hochwasserschutz: Eine Risikoübersicht und die integralen Gesamtplanungen sind erstellt \n\nc. Gewässerraum: Der Gewässerraum ist flächendeckend festgelegt \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Die Velowegnetzpläne für den Alltag und für die Freizeit sind für die Anhörung bei den betroffenen Krei-\n\nsen verabschiedet \n\nb. Umsetzung Klimastrategie: Ein Mobilitätsprogramm mit Fokus auf die öffentliche Hand ist erarbeitet \n\n(Massnahme M1) \n\nc. Die strategische Revitalisierungsplanung Fliessgewässer 2026 liegt für die Vorprüfung beim Bund vor \n\nd. Die Gefahrenkarten Wasser sind für 10 Gemeinden aktualisiert \n\ne. Festlegung Gewässerraum: Die Anhörung der betroffenen Kreise ist für 5 Gemeinden durchgeführt \n\n \n\n\n\n \n\n  152 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 4'869 5'139 5'169 5'169 5'169 5'169 \n\nE Laufmeterpreis Offenlegung (CHF/m) 561 1'075 1'075 1'075 1'075 1'075 \n\n \n\n\n\n \n\n  153 \n\n \n\n520 Amt für Raum und Wald \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 3’573 3’784 4’269 4’411 4’533 4’536 \n\n30 Personalaufwand 1’884 2’207 2’223 2’245 2’267 2’290 \n\n31 Sachaufwand 1’794 1’743 2’050 2’080 2’055 2’025 \n\n33 Abschreibungen VV 23 -6 0 0 0 0 \n\n36 Transferaufwand 1’086 1’084 1’475 1’549 1’669 1’700 \n\n39 Int. Verrechnungen 213 260 205 205 205 205 \n\n41 Regalien und Konzessionen -157 -150 -150 -150 -150 -150 \n\n42 Entgelte -293 -309 -295 -285 -275 -295 \n\n43 Verschiedene Erträge -17 -4 -4 -4 -4 -4 \n\n46 Transferertrag -959 -1’033 -1’222 -1’217 -1’222 -1’222 \n\n49 Int. Verrechnungen 0 -7 -12 -12 -12 -12 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 485 627 749 752 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nNeues Fahrzeug Amt für Raum und Wald  35   \n\nMehraufwand Dienstleistungen Dritter und Honorare zur Förderung Biodiver-\nsität (PV Bund, Klimastrategie, Regierungsprogramm) \n\n225 250 250 250 \n\nMehraufwand Dienstleistungen Dritter im Bereich Raumplanung (Regie-\nrungsprogramm) \n\n100 80 80 80 \n\nErhöhung der Beiträge im Bereich Wald (PV Bund)  50 50 100 \n\nErhöhung der Beiträge im Bereich Natur zur Förderung Biodiversität (PV \nBund, Klimastrategie, Regierungsprogramm) \n\n350 400 510 510 \n\nEntschädigungen vom Bund (PV Bund) -200 -200 -200 -200 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 517 550 650 722 772 822 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 517 550 650 722 772 822 \n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 604 667 750 750 750 750 \n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -604 -667 -750 -750 -750 -750 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 650 722 772 822 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 550 650 750 850 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 -28 -78 --- \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  154 \n\n \n\ndavon  \n\nBeiträge an forstliche Projekte  0 -50 -100  \n\nGebäudesanierung Försterschule Maienfeld; Konkordatsbeitrag   22 22  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Durchführung der Kantonsplanung, Erarbeitung der Planungsgrundlagen, Begleitung, Prüfung und Ge-\n\nnehmigung der kommunalen Nutzungsplanung \n\nB. Erteilung von Bewilligungen ausserhalb Bauzonen und im geschützten Ortsbild; Beratung von Behör-\n\nden, Unternehmen und Privatpersonen in Planungs- und Baufragen \n\nC. Qualitative und quantitative Erhaltung der Waldfläche; Erhalten und Fördern der Waldfunktionen \n\n(Schutz, Biologische Vielfalt, Erholung, Holznutzung); Schutz vor Naturgefahren \n\nD. Nachhaltige und vorbildliche Pflege und Bewirtschaftung des Staatswaldes \n\nE. Schutz und Unterhalt intakter Lebensräume und Naturlandschaften, Artenförderung und Schutz be-\n\ndrohter Arten \n\nF. Sicherstellung einer geordneten Patentjagd sowie Förderung eines gesunden Wildbestandes und \n\nSchutz der wildlebenden Säugetiere und Vögel und ihrer Lebensräume \n\nG. Koordination der Geoinformation und Oberaufsicht über die amtliche Vermessung \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nB Effiziente Bearbei-\ntung der Baugesu-\nche \n\nAnteil innerhalb der \nvom Baukoordinati-\nonsdienst gesetzten \nBearbeitungsfrist er-\nledigte Baugesuche \n(in %) \n\n88 90 90 90 90 90 \n\nC Erhalt und Förde-\nrung der Stabilität \nder Schutzwälder \n\nFläche gepflegter \nSchutzwald (ha) \n\n111 50 60 65 70 80 \n\nC Erhalt, Pflege und \nAufwertung der in-\ntakten Lebensräume \n\nFläche geschützter \nWaldreservate (ha) \n\n- - 640 670 700 760 \n\nE Erhalt, Pflege und \nAufwertung der in-\ntakten Lebensräume \n\nFläche, unterhaltene \nund aufgewertete Bi-\notope und Lebens-\nräume gemäss kan-\ntonalem Schutzzo-\nnenplan (ha) \n\n895 880 890 900 910 920 \n\nF Langfristig den Le-\nbensräumen ange-\npasste Schalenwild-\nbestände \n\nErfüllungsgrad der \nAbschusspläne \n(in %) \n\n97 >90 >90 >90 >90 >90 \n\nUmfeldanalyse \n\nDas eidgenössische Raumplanungsgesetz (RPG) wird in Etappen überarbeitet. Die 1. Etappe (Innentwick-\n\nlung) ist seit dem 1. Mai 2014 in Kraft. Das Bundesparlament beschloss am 29. September 2023 die  \n\n2. Etappe (Stabilisierungsziel ausserhalb Bauzone, Gebietsansatz). Der Paradigmenwechsel zur Siedlungs-\n\nentwicklung nach innen erfordert erhöhte planerische Anstrengungen auf kantonaler und kommunaler \n\nStufe. Die Ortsplanungen der Gemeinden werden auch im kommenden Jahr umfangreiche personelle  \n\n\n\n \n\n  155 \n\n \n\nRessourcen in Anspruch nehmen. Mit dem revidierten Raumplanungsgesetz soll auch die Entwicklung aus-\n\nserhalb der Bauzone stabilisiert werden. Die Kantone haben innerhalb von 5 Jahren nach Inkraftsetzung \n\ndes Raumplanungsgesetzes das Stabilisierungsziel im kantonalen Richtplan umzusetzen. Ansonsten tritt \n\ndirekt ein Kompensationsmechanismus in Kraft. Die themenbezogene Aktualisierung des kantonalen Richt-\n\nplans hat deshalb ebenfalls eine hohe Priorität mit entsprechendem Ressourcenbedarf. Die Umsetzung des \n\nStabilisierungsziels wird in diesem Rahmen ein wichtiger thematischer Schwerpunkt bilden.  \n\nDie Tätigkeitsbereiche in den Abteilungen Wald und Naturgefahren sowie Natur und Wildtiere liegen im \n\nSpannungsfeld zwischen Schutz und Nutzung der natürlichen Ressourcen. Die langfristigen Herausforde-\n\nrungen bilden Umwelteinflüsse. Extreme Wetterlagen verursachen häufiger Schadenereignisse, Effekte der \n\nKlimaerwärmung beeinflussen langfristig die Artenvielfalt und die Zusammensetzung der Ökosysteme und \n\nneue invasive Arten und Organismen bedrohen einheimischen Arten. Mittelfristige Herausforderungen kom-\n\nmen vom zunehmenden Druck der Gesellschaft auf die Lebensräume einheimischer Tier- und Pflanzenar-\n\nten (z.B. ansteigende Raumansprüche, zunehmender Nutzungsdruck, wandelnde Freizeit- und Erholungs-\n\nbedürfnisse, Entfremdung der Bevölkerung von der Natur). Um den erwähnten Herausforderungen zu ent-\n\ngegnen, wird basierend auf der Klimastrategie der Biotop- und Bodenschutz intensiviert. Eine Zustandsana-\n\nlyse der Biotope wurde gestartet. Die Anpassung der Ausserrhoder Waldbewirtschaftung und der Wälder \n\nan den Klimawandel wird zu Daueraufgabe und bedingt insbesondere auch das Handeln der privaten Wald-\n\neigentümerinnen und Waldeigentümer (rund 75 % der Waldfläche in Appenzell Ausserrhoden ist im Privat-\n\neigentum). Die Holzpreise sind in den vergangenen Monaten auf einem mittleren Niveau stabil geblieben. \n\nDer Anreiz für eine proaktive Waldbewirtschaftung von privater Seite ist dadurch nach wie vor vorhanden. \n\nDer Umsetzungserfolg im Bereich Biotop- und Naturschutz und der Waldbewirtschaftung ist abhängig von \n\nder Zustimmung der betroffenen Grundeigentümerinnen und Grundeigentümer. Zudem sind die finanziellen \n\nMittel durch den Bund und den Kanton bereitzustellen. \n\nGeoinformationen werden für Entscheidungen in Politik, Wirtschaft, Gesellschaft und im Alltagsleben immer \n\nwichtiger. Als Teil der Digitalisierung beschleunigt die Geoinformation den Wandel zur Wissensgesellschaft. \n\nDie Digitalisierung steigert die Verfügbarkeit und Vielseitigkeit von Daten mit räumlichem Bezug. Die Anfor-\n\nderungen an die Datenqualität nimmt dadurch zu. Zudem übernimmt die GIS-Fachstelle verschiedene \n\nSchnittstellenfunktionen in der Verwaltung der Geodaten von Kanton und Gemeinden. Um dieser Entwick-\n\nlung und den Vorgaben des Bundes gerecht zu werden, wurden organisatorische und personelle Massnah-\n\nmen umgesetzt. Mit dem Ausstieg des Kantons St. Gallen aus dem Verbundsystem IG GIS (voraussichtlich \n\nEnde 2026) ergeben sich Veränderungen in der Organisation der IG GIS AR. Die verbleibenden Verbund-\n\npartner (Kanton Appenzell Innerrhoden samt Bezirke, Kanton Appenzell Ausserrhoden, Gemeinden Appen-\n\nzell Ausserrhoden) haben einen Organisations- und Entwicklungsprozess gestartet. Der Regierungsrat so-\n\nwie die Gemeinden von Appenzell Ausserrhoden werden voraussichtlich Anfang 2025 erste Grundsatzent-\n\nscheidungen treffen. Eine allfällige Übergangslösung bis zur Umsetzung der neuen Organisation ist bereits \n\ngesichert. \n\n  \n\n\n\n \n\n  156 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Ein vierjähriger Rhythmus bei der Überprüfung und Aktualisierung des Kapitels Siedlungen im kantona-\n\nlen Richtplan hat sich etabliert \n\nb. Der Richtplan wird in einem zweijährigen Rhythmus nachgeführt \n\nc. Die im kantonalen Waldplan definierten Sollwerte der nachhaltigen Waldentwicklung für 2028 sind er-\n\nreicht \n\nd. Das integrale Risikomanagement IRM im Bereich der Naturgefahren ist umgesetzt \n\ne. Eine Risikoübersicht und die integralen Gesamtplanungen für Massenbewegungen (Rutschung/Sturz) \n\nund Lawinen sind erstellt \n\nf. Eine medienbruchfreie kantonale Geodateninfrastruktur (KGDI) ist aufgebaut und implementiert \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Richtplan (Verkehr/Mobilität): Die Grundlagen für die Überarbeitung des Kapitels Verkehr sind erarbei-\n\ntet \n\nb. Die Leistungsziele der NFA-Programmvereinbarungen (inklusive Umsetzung Massnahmen Klimastrate-\n\ngie) der Periode 2025-2028 werden im Jahre 2025 im Mittel aller Vereinbarungen zu 20 % erfüllt \n\nc. Der überarbeitete kantonale Waldplan ist genehmigt \n\nd. Umsetzung Defizitanalyse Naturgefahren: Für zehn Gemeinden sind die Gefahrenkarten Massenbewe-\n\ngungen/Lawinen überarbeitet und genehmigt \n\ne. Umsetzung Klimastrategie: Ein Aufwertungsprojekt zur Intensivierung des Biotop- und Bodenschutzes \n\n(Massnahme B1) ist umgesetzt \n\nf. Die kantonale Geodateninfrastruktur (KGDI) ist etabliert. Die kantonalen Geodaten sind auf einer zent-\n\nralen Datenbank abgelegt. Die Nachführungsprozesse sind angepasst, so weit wie möglich automati-\n\nsiert und bei den Stellen eingeführt \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 1370 1'460 1'510 1'510 1'510 1'510 \n\nB Anzahl bearbeitete Baugesuche aus-\nserhalb Bauzonen und in nationalen \nOrtsbildschutzzonen \n\n730 550 550 550 550 550 \n\nB Anzahl bearbeitete Teilzonenpläne und \nSondernutzungspläne (Vorprüfun-\ngen/Genehmigungen) \n\n33/11 20/15 20/15 20/15 20/15 20/15 \n\nC bewilligte Rodungsfläche (Aren) 48.6 <100 <100 <100 <100 <100 \n\nE Anzahl laufende Artenförderungspro-\njekte \n\n5 5 6 6 6 6 \n\n \n\n\n\n \n\n  157 \n\n \n\n530 Amt für Umwelt \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 5’991 7’431 10’281 10’228 10’200 10’194 \n\n30 Personalaufwand 2’320 2’373 2’398 2’351 2’375 2’400 \n\n31 Sachaufwand 327 420 447 385 333 303 \n\n33 Abschreibungen VV 72 37 33 27 27 27 \n\n36 Transferaufwand 90 97 115 176 176 176 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 13 14 14 14 14 14 \n\n39 Int. Verrechnungen 3’845 5’137 7’944 7’944 7’944 7’944 \n\n41 Regalien und Konzessionen -386 -377 -377 -377 -377 -377 \n\n42 Entgelte -137 -118 -96 -96 -96 -96 \n\n43 Verschiedene Erträge -1 0 0 0 0 0 \n\n46 Transferertrag -21 -20 -23 -23 -23 -23 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -13 -14 -14 -14 -14 -14 \n\n49 Int. Verrechnungen -119 -119 -161 -161 -161 -161 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 2'850 2'797 2'769 2'763 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nFachspezialist/in Energie 50% 71 71 71 71 \n\nkant. Energiekonzept 2026+ -10 -45 -45 -45 \n\nMassnahmenplan Luft  50   \n\nFischereikonzept 20 10   \n\nUmsetzung rev. kEnG (Förderung Energieeffizienz und erneuerb. Heizsys-\ntem; PV-Förderung) Ziele Regierungsprogramm Umwelt u. Energie \n\n2'800 2'800 2'800 2'800 \n\nWegfall Kosten Grundwasserschutzareale  -20 -35 -35 \n\nVollzug Chemikalienrecht: Kooperation Ost-CH Kantone 10 10 10 10 \n\nVollzug Chemikalienrecht AR_SH_AI  65 65 65 \n\nPilotprojekt Bodenkartierung   50  \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 687 0 0 0 0 0 \n\n504 Hochbauten 687 0 0 0 0 0 \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  158 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Das Amt für Umwelt leistet mit seiner Arbeit einen Beitrag für eine schonende Nutzung der natürlichen \n\nRessourcen und zur Erhaltung oder Wiederherstellung einer intakten Umwelt im Kanton \n\nB. Sachgemässe und wirkungsorientierte Umsetzung der Gesetze in den Bereichen Umweltschutz, Ge-\n\nwässerschutz, Energie, Fischerei, Chemikalien, Wasserwirtschaft und Strahlenschutz \n\nC. Unterstützen der effizienten Energienutzung, der Nutzung erneuerbarer Energien und Schaffen von \n\nRahmenbedingungen für die Sicherstellung einer rationellen Energieversorgung \n\nD. Beratung von Gemeinden, Unternehmen und Privaten; Empfehlung von Massnahmen zur Verhinde-\n\nrung und Verminderung nachteiliger Einwirkungen auf die Umwelt \n\nE. Überwachung des Umweltzustandes in eigener Regie und zusammen mit den umliegenden Kantonen \n\nresp. dem Bund \n\nF. Regelmässige Information der Bevölkerung und der Entscheidungsträger über umweltrelevante The-\n\nmen und den Umweltzustand im Kanton \n\nG. Koordination und Monitoring der Umsetzung der kantonalen Klimastrategie \n\nUmfeldanalyse \n\nNach der Totalrevision der kantonalen Abfall- und Deponieplanung mit der entsprechenden Anpassung des \n\nkantonalen Richtplans (Deponiestandorte) werden die Massnahmen der Abfallplanung in Koordination mit \n\nden Betroffenen (Gemeinden, Verbände, Gewerbe, Haushalte) laufend umgesetzt. \n\nIm Rahmen der Bereinigung der kantonalen Gewässerschutzkarte wurde die Schutzwürdigkeit privater \n\nQuellen kantonsweit überprüft. Aktuell werden durch den Kanton die Grundwasserschutzareale um wich-\n\ntige, zurzeit noch nicht genutzte Quellvorkommen ausgeschieden. \n\nGemäss Revision der Luftreinhalteverordnung besteht ab 2024 für Landwirtschaftsbetriebe die Pflicht Flüs-\n\nsigdünger emissionsarm auszubringen. Auch sind Einrichtungen für die Lagerung von Gülle und flüssigen \n\nVergärungsprodukten mit einer wirksamen Abdeckung zur Begrenzung der Ammoniak- und Geruchsemissi-\n\nonen auszustatten. Dagegen bleibt die AP 2022+ weiterhin sistiert. Der vom Parlament geforderte Bericht \n\ndes Bundesrats zur Agrarpolitik liegt noch nicht vor. Dadurch fehlt immer noch eine wichtige Grundlage für \n\ndie Überarbeitung des kantonalen Massnahmenplans Luftreinhaltung. \n\nDer Bundesrat hat das Klimaziel verschärft: Bis 2050 soll die Schweiz den CO2-Ausstoss stärker senken, \n\nals ursprünglich geplant. Die Schweiz soll bis zu diesem Zeitpunkt klimaneutral sein und keine Treibhaus-\n\ngas-Emissionen mehr ausstossen. Auch der Regierungsrat hat die Ziele des kantonalen Energiekonzepts \n\nverschärft: Bis 2030 soll in Appenzell Ausserrhoden mindestens 50 % des Wärmebedarfs und mindestens \n\n20 % des Strombedarfs durch selbst produzierte erneuerbare Energie gedeckt werden. Das per 1. Januar \n\n2023 in Kraft gesetzte revidierte Energiegesetz fordert beim Heizungsersatz den Einsatz von mindestens \n\n20 % erneuerbare Energien und sieht den Ersatz von direkt-elektrischen Heizungen und Wassererwärmern \n\nmit einer Übergangsfrist von 15 Jahren vor. Bei Neubauten besteht die Pflicht zur Eigenstromerzeugung. \n\nZudem fordert das Gesetz die Bereitstellung von 40 % erneuerbarem Strom auf Kantonsgebiet bis 2035. \n\nDer Zubau von PV-Anlagen hat dank der seit 1. Januar 2022 verfügbaren kantonalen Förderung massiv \n\nzugenommen. Für die nächsten Jahre sind weitere Mittel vorgesehen. \n\nDie Kantone müssen von den Betreibern der Wasserkraftwerke geeignete Sanierungsmassnahmen betref-\n\nfend Schwall–Sunk, Geschiebehaushalt und Fischgängigkeit verlangen. Nachdem die entsprechenden Ver-\n\nfügungen rechtkräftig sind, haben die betroffenen Kraftwerke Sanierungsvarianten zu prüfen und die Best-\n\nvariante bis längstens 2030 umzusetzen. Allerdings ist absehbar, dass diese Frist u.a. aufgrund der auf-\n\nwendigen Verfahren nicht eingehalten werden kann. \n\n\n\n \n\n  159 \n\n \n\nDie kantonale Klimastrategie 2021 zeigt auf, welche Massnahmen hinsichtlich Klimaschutz und Klimaan-\n\npassung im Kanton angezeigt sind. Für die Umsetzung der Massnahmen sind die jeweils betroffenen Fach-\n\nstellen zuständig. Das Amt für Umwelt koordiniert und zeichnet verantwortlich für das Monitoring. Die jährli-\n\nche Berichterstattung zur Klimastrategie dokumentiert, dass die Umsetzung im Gang ist und im Kanton Ap-\n\npenzell Ausserrhoden wichtige Schritte in der Umsetzung des Klimaschutzes resp. der Klimaanpassung ge-\n\nmacht werden. \n\nIm Rahmen der neuen kantonalen Windenergieplanung hat sich aufgrund der neusten Windenergiekarten \n\ngezeigt, dass sich der Schwerpunkt der geeigneten Gebiete im Kanton nach Osten verschoben hat. Die \n\nraumplanerische Sicherung von Eignungsgebieten ist im Gang. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Energie/Klima: Liegenschaftseigentümerinnen und -eigentümer werden beraten und unterstützt, mit \n\ndem Ziel, dass bis 2027 mindestens 52 % der Gebäude mit einem mit erneuerbarer Energie betriebe-\n\nnem Hauptwärmeerzeuger ausgerüstet sind \n\nb. Energie/Klima: Projekte zur nachhaltigen Stromproduktion werden gefördert und unterstützt, mit dem \n\nZiel, dass bis 2035 mindestens 40 % des kantonalen Stromverbrauchs durch erneuerbare Energien \n\naus dem Kanton (inkl. Wasserkraft) gedeckt werden \n\nc. Klimaschutz/-anpassung: Die Bevölkerung wird durch gezielte Öffentlichkeitsarbeit für Massnahmen \n\nzum Klimaschutz resp. zur Klimaanpassung sensibilisiert \n\nd. Grundwasserschutz: Die kantonale Gewässerschutzkarte ist bis 2027 bereinigt (kant. Grundwasser-\n\nschutzareale, Gewässerschutzbereich Au, Grundwasserschutzzonen um private Quellen) \n\ne. Luftreinhaltung: Der revidierte Massnahmenplan ist basierend auf den Rahmenbedingungen der eidg. \n\nAgrarpolitik resp. der Luftreinhalteverordnung bis Ende 2026 erarbeitet (Genehmigung RR: 2027) \n\nf. One Health: Die Situation der PFAS-Belastung in wesentlichen Umweltkompartimenten (Grundwasser, \n\nTrinkwasser, Fliessgewässer/Fische sowie Boden/Altlasten) ist aufgenommen und eine Übersicht ist \n\nerstellt \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Grundwasserschutz: Alle kantonalen Grundwasserschutzareale sind ausgeschieden und wurden von \n\nden Gemeinden öffentlich aufgelegt \n\nb. Grundwasserschutz: Der Gewässerschutzbereich Au ist überarbeitet und die Gewässerschutzkarte \n\nwurde nachgeführt \n\nc. Fliessgewässer: Die Ergebnisse der fünfjährlichen Untersuchung sind ausgewertet und veröffentlicht \n\nd. Energiekonzept 2026+: Das neue Energiekonzept ist bis Ende 2025 erarbeitet \n\ne. Energie und Klima: Gemeinden und Schulen werden informiert und motiviert bezüglich der Umsetzung \n\nvon Bildungsprogrammen im Bereich Energie und Klima (Energieschulen) \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 1'512 1'602 1'652 1'652 1'652 1'652 \n\nB Anzahl bearbeitete Bau- und Anlagege-\nsuche \n\n614 700 600 600 600 600 \n\n\n\n \n\n  160 \n\n \n\n540 Amt für Wirtschaft und Arbeit \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 2’284 2’600 2’731 2’857 2’829 2’911 \n\n30 Personalaufwand 1’488 1’578 1’598 1’614 1’630 1’646 \n\n31 Sachaufwand 295 443 450 528 456 478 \n\n33 Abschreibungen VV 0 14 24 26 28 38 \n\n36 Transferaufwand 1’634 2’088 2’177 2’207 2’233 2’267 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 107 410 410 410 410 410 \n\n39 Int. Verrechnungen 92 97 92 92 92 92 \n\n40 Fiskalertrag -470 -450 -450 -450 -450 -450 \n\n42 Entgelte -710 -689 -678 -678 -678 -678 \n\n43 Verschiedene Erträge -7 -8 -8 -8 -8 -8 \n\n46 Transferertrag -38 -465 -465 -465 -465 -465 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -107 -410 -410 -410 -410 -410 \n\n49 Int. Verrechnungen 0 -8 -8 -8 -8 -8 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 131 257 229 311 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nSachaufwand: Arbeitsinspektorat - Ausbau und Weiterentwicklung Bran-\nchensoftware KODASA \n\n7 35 13 35 \n\nAbschreibungen: Planmässige Abschreibungen Digitalisierungsprojekte 10 12 14 24 \n\nTransferaufwand: Pflichtbeitrag AVIG-Vollzug -20 -8 8 24 \n\nTransferaufwand: Erhöhung NRP-Beitrag an Projektträger 100 100 100 100 \n\nTransferaufwand: Anpassung Äquivalenzbeitrag infolge Verzinsung 9 27 37 55 \n\nEntgelte: Arbeitsinspektorat - Reduktion Gebühren/Abgaben 11 11 11 11 \n\ndavon aus Projekten  \n\nSachaufwand: Neue Ausrichtung Tourismus 0 50 0 0 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 0 257 237 197 197 237 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 70 50 10 10 50 \n\n54 Darlehen 429 355 422 202 190 190 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 0 187 187 187 187 187 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen -429 -355 -422 -202 -190 -190 \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  161 \n\n \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 237 197 197 237 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 257 237 227 227 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 -30 -30 --- \n\ndavon  \n\nDigitalisierung der Prozesse zur Erteilung von Bewilligungen im \nBereich Arbeit und Aufenthalt \n\n 0 -30 -30  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Standortförderung: Standortpromotion und Unternehmensansiedlungen, Jungunternehmerförderung, \n\nArealentwicklung, Kontaktpflege zu bestehenden Unternehmen, aktive Netzwerkpflege \n\nB. Erteilung von Bewilligungen in den Bereichen Grundstückerwerb durch Personen im Ausland (Lex Kol-\n\nler), Risikoaktivitäten, Gastgewerbe sowie für den Verkauf von Alkohol; Aufsicht über Preisbekannt-\n\ngabe und Konsumkredit sowie Zulassung von Handelsreisenden; Aufsicht über die private Arbeitsver-\n\nmittlung und den Personalverleih inkl. Bewilligungserteilung \n\nC. Unterstützung des Berggebiets und des weiteren ländlichen Raums in seiner regionalwirtschaftlichen \n\nEntwicklung (Neue Regionalpolitik NRP) \n\nD. Tourismus: Abschluss und Überwachung Leistungsaufträge, Einzug Tourismusabgabe \n\nE. Zulassung und Steuerung der Erwerbstätigkeit von Ausländerinnen und Ausländern aus Drittstaaten \n\nF. Beobachtung und Kontrolle des Arbeitsmarktes: Überwachung des Arbeitsmarktes sowie Bekämpfung \n\nder Schwarzarbeit und Vollzug des Entsendegesetzes; Sicherstellung von Arbeitssicherheit und Ge-\n\nsundheitsschutz am Arbeitsplatz, Aufsicht über die Arbeit während der Nacht, Sonn- und Feiertagen \n\nG. Eich- und Messwesen: Durchführung von Kontrollen und Prüfungen (Gewicht und Mass) \n\nH. Führung eines Handelsregisters inkl. öffentlicher Beurkundungen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Kontaktpflege zu \nneuen und beste-\nhenden Unterneh-\nmen \n\nAnzahl Kontakte zu \nneuen und beste-\nhenden Unterneh-\nmen \n\n45 40 40 40 40 40 \n\nF Erfüllung der FlaM-\nKontrollen gemäss \nVorgaben SECO für \ndie beiden Kantone \nAR und AI. \n\nErreichung der An-\nzahl Kontrollen ge-\nmäss den Vorgaben \ndes SECO in %  \n\n74 >95 >95 >95 >95 >95 \n\nF Erfüllung der Anzahl \nKontrollen im Be-\nreich der Arbeitssi-\ncherheit gemäss \nden Vorgaben des \nBundes für die Kan-\ntone AR und AI \n\nErreichung der Kon-\ntrollvorgaben der E-\nKAS mit dem SECO \nfestgelegten Um-\nfangs der Inspekti-\nonstätigkeit in %. \n\n57.4 >90 >90 >90 >90 >90 \n\nF Erfüllung der BGSA-\nKontrollen gemäss \nVorgaben SECO für \ndie beiden Kantone \nAR und AI \n\nErreichung des Ar-\nbeitspensums ge-\nmäss den Vorgaben \ndes SECO in % \n\n74 >90 >90 >90 >90 >90 \n\n\n\n \n\n  162 \n\n \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nH hohe Dienstleis-\ntungsqualität im \nHandelsregister \n\nAnteil der am Tag \ndes Posteingangs \noder am nächsten \nWerktag bearbeite-\nten oder eingetrage-\nnen Fälle in % \n\n95.5 >95 >95 >95 >95 >95 \n\nUmfeldanalyse \n\nIn Appenzell Ausserrhoden sehen sich insbesondere die export-orientierten Unternehmen mit grossen Her-\n\nausforderungen konfrontiert. Dabei wird aktuell der Auftragsbestand als zu tief eingeschätzt. Trotzdem ver-\n\nmelden die Industrieunternehmen erstmals seit Anfang 2022 wieder eine Verbesserung der Geschäftslage \n\nund zeigen sich zuversichtlicher. Trotz erster Anzeichen von punktuellen Verschlechterungen im Binnen-\n\nmarkt vermeldet insbesondere die Bauwirtschaft weiterhin eine gute Geschäftslage. Die schwächere Nach-\n\nfrage gehört zwar aktuell zu den grössten Herausforderungen bei der Mehrheit der Unternehmen; dennoch \n\nzählt auch die Bewältigung des Arbeits- und Fachkräftemangels weiterhin zu den prioritären Aufgaben. \n\nDas NRP-Umsetzungsprogramm 2024-2027 konzentriert sich auf die beiden Schwerpunktthemen "Innova-\n\ntive Wertschöpfung" und "Wachstumsstrategie Tourismus", die um die Querschnitthandlungsfelder "Lokale \n\nWirtschaft" und "Nachhaltige Entwicklung" ergänzt wurden. Im 2024 konnten bereits erste Projekte bewilligt \n\nwerden (INOS, Säntisbahnen, Förderung Startups via Startfeld). Weitere unterstützungswürdige Projekte \n\nsind in der Pipeline. \n\nDie Nachfrage für die Begleitung und Unterstützung bei Arealentwicklungsprojekten ist 2024 weiterhin \n\nhoch. Die Projektgrösse und -komplexität, und damit verbunden die steigende Projektdauer/Betreuungs-\n\nphase, führen neben den knappen finanziellen Ressourcen dazu, dass die fachliche Betreuung durch ex-\n\nterne Personen nicht vollumfänglich abgedeckt werden kann. Das Amt übernimmt vermehrt nebst organisa-\n\ntorischen auch fachliche Projektaufgaben. Die Evaluation der Tourismusförderung wurde im ersten Semes-\n\nter 2024 gestartet und noch im dritten Quartal zum Abschluss gebracht. Aktuell ist davon auszugehen, dass \n\naus den Evaluationsergebnissen Auswirkungen auf die zukünftige Förderung zu erwarten sind. \n\nDie St. Gallen-Bodensee-Area (SGBA), welche auch die Standortpromotion für Appenzell Ausserrhoden \n\numsetzt, überarbeitete in den letzten Monaten die Strategie für den Länder- und Branchenfokus. Künftig \n\nstehen verstärkt die Märkte Deutschland und Österreich in den Branchen "Photonics" und "Med-Tech" im \n\nFokus der Promotionsarbeit. \n\nTrotz der aktuellen Herausforderungen für die Wirtschaft haben die industriellen und gewerblichen Bauge-\n\nsuche weiter zugenommen. Ein Rückgang der Dynamik ist aktuell nicht feststellbar. Der Aufwand pro Ge-\n\nsuch steigt indes aufgrund der digitalen Planungskomplexität kontinuierlich an. Dieser Zusatzaufwand führt \n\ndazu, dass den weiteren Aufgaben im Arbeitsinspektorat weniger Aufmerksamkeit geschenkt werden kann. \n\nSo sind die von der EKAS geforderten Kontrollzahlen nur schwer zu erreichen, obwohl das Bedürfnis der \n\nBetriebe nach Unterstützung in Fragen der Arbeitssicherheit und dem Gesundheitsschutz nach wie vor \n\nhoch ist. \n\nBeim Meldeverfahren von ausländischen Arbeitskräften ist eine Trendwende feststellbar. Die Zahlen der \n\nAnmeldungen für ausländische Mitarbeitende sowie für ausländische Firmen und Selbständige, welche im \n\nheimischen Marktgebiet ihre Dienstleistungen erbringen, steigt seit Anfang Jahr wieder deutlich an. Dank \n\npersoneller Vollbesetzung können die geforderten Kontrollzahlen im Bereich der flankierenden Massnah-\n\nmen und im Vollzug des Bundesgesetzes über die Schwarzarbeit grossmehrheitlich erfüllt werden. Die Zu-\n\nsammenarbeit unter den Spezialbehörden zur Bekämpfung der Schwarzarbeit kann nachhaltiger koordiniert \n\nwerden, was zu faireren Wettbewerbsbedingungen im Markt führt. Bei den Eichamt-Kontrollen in den Unter-\n\nnehmungen darf ein sehr genaues Niveau festgestellt werden. \n\n\n\n \n\n  163 \n\n \n\nDas Handelsregister verfolgt konsequent die verstärkte Digitalisierung und Automatisierung der Eintra-\n\ngungsprozesse, um so den administrativen Aufwand für Unternehmen weiter zu reduzieren. Zudem wird \n\nverstärkt, im Sinne der Transparenz, auf die Einhaltung neuer nationaler und internationaler Vorschriften \n\ngeachtet und so die Bekämpfung von Geldwäscherei aktiv angegangen. Die wirtschaftliche Dynamik im \n\nKanton, ausgelöst durch eine wachsende Anzahl von Start-ups und KMU in Bereichen wie nachhaltige Pro-\n\nduktion, Tourismus und Digitalisierung, dürfte der Grund für eine Zunahme der Handelsregistereinträge \n\nsein. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Förderung der Arealentwicklung \n\nb. E-Government: Der elektronische Geschäftsverkehr im Handelsregister ist weiterentwickelt. \n\nc. E-Government: Der Geschäftsverkehr zwischen den externen Anspruchsgruppen und dem Amt ist digi-\n\ntalisiert. \n\nd. Erarbeitung von konkreten Massnahmen zur Bekämpfung des Arbeits- und Fachkräftemangels und \n\nFörderung der Innovationsfähigkeit der Unternehmen. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Arealentwicklung: Zwei neue Projekte sind initiiert \n\nb. Neue Regionalpolitik (NRP) UP 2024–2027: In den beiden Schwerpunktbereichen „Innovative Wert-\n\nschöpfung“ und „Wachstumsstrategie Tourismus“ ist je ein Projekt lanciert. \n\nc. 80 % der betroffenen Unternehmen und Betriebe in den durch die Tripartite Kommission (TPK) festge-\n\nlegten Fokusbranchen 2025 sind kontrolliert. \n\nd. Handelsregisteramt: Neue Vollzugsaufgaben zum Bundesgesetz zur Bekämpfung des missbräuchli-\n\nchen Konkurses sind umgesetzt. \n\ne. E-Government: Die Schnittstelle zwischen Bund und Kanton für den Bereich strukturierte HR-Daten ist \n\numgesetzt (Online-Portal HR). \n\nf. Innovationsförderung/Startups: Eine Anlaufstelle für Unternehmen ist installiert und die Inhalte stehen \n\nonline zur Verfügung. Das Netzwerk zu wichtigen Institutionen ist ausgebaut/gestärkt und die aktive \n\nTeilnahme am START Summit 2025 in St. Gallen ist erfolgt. Zwei Startups konnten begleitet werden. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 1'105 1'100 1'035 1'035 1'035 1'035 \n\nA Anzahl Begleitungen von Unternehmun-\ngen \n\n42 40 40 45 45 45 \n\nB Anzahl der ausgestellten Bewilligungen \nim Bereich "Gewerbe" \n\n- - 140 140 140 140 \n\nE Anzahl der ausgestellten Vorbescheide \nim Bereich AIG (Drittstaaten-Bewilligun-\ngen) \n\n- - 15 15 15 15 \n\nF Anzahl Betriebsbesuche inklusive ASA-\nKontrollen gemäss Leistungsvereinba-\nrung EKAS in AR und AI \n\n66 126 128 128 128 130 \n\nF Anzahl FlaM-Kontrollen in AR und AI \n(Flankierende Massnahmen) \n\n111 150 150 150 150 150 \n\n\n\n \n\n  164 \n\n \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nF Anzahl BGSA-Kontrollen in AR und AI \n(Schwarzarbeit: Betriebs- und Personen-\nkontrollen) \n\n248 260 260 260 260 260 \n\nF Anzahl zu beurteilender Baugesuche im \nArbeitsinspektorat \n\n210 200 190 210 230 240 \n\nH Gesamtzahl der im Handelsregister ein-\ngetragenen Unternehmen (AG, GmbH, \nEinzelfirmen etc.) \n\n5'868 5'880 5'910 5'930 5'950 5'970 \n\n \n\n\n\n \n\n  165 \n\n \n\n550 Amt für Landwirtschaft \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 2’823 3’070 3’217 3’290 3’407 3’493 \n\n30 Personalaufwand 1’346 1’446 1’497 1’511 1’526 1’542 \n\n31 Sachaufwand 481 590 629 649 654 654 \n\n33 Abschreibungen VV 0 15 48 54 56 56 \n\n36 Transferaufwand 3’375 3’413 3’452 3’471 3’717 3’827 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 32’989 33’000 33’000 33’000 33’000 33’000 \n\n39 Int. Verrechnungen 395 481 437 437 437 437 \n\n42 Entgelte -221 -206 -190 -190 -160 -110 \n\n43 Verschiedene Erträge -84 -87 -87 -87 -87 -87 \n\n46 Transferertrag -2’163 -2’222 -2’210 -2’197 -2’377 -2’467 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -32’989 -33’000 -33’000 -33’000 -33’000 -33’000 \n\n49 Int. Verrechnungen -306 -360 -360 -360 -360 -360 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 147 220 337 423 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nInformatik-Nutzungsaufwand: Erneuerung Software für Kreditverwaltung \nlandwirtschaftliche Kreditkasse \n\n 25 25 25 \n\nAgrarpolitik: Weiterentwicklung Landschaftsqualitäts- und Vernetzungspro-\njekte (AP22+) \n\n15 15   \n\nAgrarinformationssystem: Migration und Anpassung an Pa.Iv. 19.475 20 20 20 20 \n\nTransferaufwand: Abschreibung Investitionsbeiträge Landwirtschaft 33 39 42 42 \n\ndavon aus Projekten  \n\nProjektunterstützung Agrarinformationssystem (BG 30 %) 30 30 30  \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 908 1’373 1’480 1’130 1’111 1’110 \n\n52 Immaterielle Anlagen 0 73 180 30 11 0 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 908 1’300 1’300 1’100 1’100 1’110 \n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 1’137 1’300 1’300 1’100 1’100 1’100 \n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -1’137 -1’300 -1’300 -1’100 -1’100 -1’100 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 1’480 1’130 1’111 1’110 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 1’373 1’404 1’204 1’111 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 76 -74 0 --- \n\n\n\n \n\n  166 \n\n \n\ndavon  \n\nErsatzbeschaffung Agrarinformationssystem  76 -74 0  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Leistung von Direktzahlungen in der Landwirtschaft mittels entsprechenden Datenerhebungen, Daten-\n\nerfassungen, Kontrollen sowie Finanz- und Transferleistungen \n\nB. Gewährung von Investitionshilfen (Darlehen und Beiträge) in der Landwirtschaft für Strukturverbesse-\n\nrungsmassnahmen, Führung der landwirtschaftlichen Kreditkasse \n\nC. Erteilen von Bewilligungen nach dem bäuerlichen Boden- und Pachtrecht \n\nD. Informations-, Beratungs- und Weiterbildungsangebote an Personen, die in der Landwirtschaft, in der \n\nbäuerlichen Hauswirtschaft oder im Rahmen der Entwicklung des ländlichen Raums tätig sind (Bera-\n\ntungsdienst im ländlichen Raum) \n\nE. Bekämpfung von Schadorganismen sowie invasiven Problempflanzen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Hohe Qualität der \nDZ-Berechnungs-\ngrundlagen \n\nAnzahl Rekurse ge-\ngen Direktzahlungs-\nverfügungen \n\n0 <5 <5 <5 <5 <5 \n\nA Zunahme der Ver-\nnetzungsfläche \n\nBiodiversitätsfläche \nVernetzung (ha) \n\n549 570 575 580 585 590 \n\nA Zunahme der Bio-\ndiversitätsförderflä-\nchen \n\nBiodiversitätsflächen \nQ2 (ha) \n\n475 480 490 500 510 520 \n\nE Aufwand für Rodung \ndes einjährigen \nBerufkrauts nimmt \nab \n\nAnzahl Stunden pro \nJahr \n\n- - 1'300 1'300 1'200 1'200 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Landwirtschaft steht in einem schwierigen Umfeld und wird mit teilweise sich widersprechenden An-\n\nsprüchen konfrontiert. Auf der einen Seite stehen Kosten- und Produktivitätsdruck, auf der anderen Seite \n\nsteigende Ansprüche in den Bereichen Tierschutz, Umweltschutz, Biodiversität, Klima und Administration.  \n\nDie Agrarpolitik wird im Wesentlichen durch das Bundesrecht bestimmt. Beim Kanton liegt der Vollzug. Der \n\nKanton finanziert ergänzende Massnahmen vor allem in den Bereichen Investitionshilfe, Förderung der Bio-\n\ndiversität und Vielfalt der Kulturlandschaft. Mittels kantonaler Beteiligung werden Bundesbeiträge ausgelöst. \n\nZur Umsetzung der Agrarpolitik hat der Regierungsrat Grundsätze definiert. Der Vollzug und die kantonalen \n\nBegleitmassnahmen müssen auf die Grundsätze abgestimmt werden. \n\nDie agrarpolitischen Massnahmen sollen eine produktive und multifunktionale Landwirtschaft fördern. Bio-\n\ndiversität und Landschaftsqualität dürfen dabei nicht zu kurz kommen. Beratung und Weiterbildung an die \n\nAdresse der Betriebe sind ebenso wichtig wie die gute Zusammenarbeit mit verschiedenen Stellen inner-\n\nhalb der Verwaltung. \n\nDie agrarpolitischen Instrumente weisen seit Einführung der Agrarpolitik 2014–2017 einen hohen Detaillie-\n\nrungsgrad auf, der mit der Parlamentarischen Initiative 19.475 nochmals erhöht wurde. Das Amt muss sehr \n\numfangreiche und vielfältige Struktur- und Betriebsdaten erheben und verwalten. Zur Bewältigung der Auf-\n\ngaben sind komplexe IT- und eGovernmentlösungen notwendig, die kontinuierlich erneuert und verbessert \n\nwerden müssen. \n\n\n\n \n\n  167 \n\n \n\nDie letzte Revision der Agrarpolitik, die AP 2022+ wurde vom Parlament im Sommer 2023 verabschiedet. \n\nDie Einführung erfolgt auf Verordnungsebene ab dem Jahr 2025. Mit dieser Reform werden die ökologi-\n\nschen Vernetzungsprojekte und die Landschaftsqualitätsprojekte zusammengeführt. Daneben werden ge-\n\nstaffelt jährlich weitere Massnahmen der Parlamentarischen Initiative 19.475 auf Verordnungsebene einge-\n\nführt. Der Zweck der Massnahmen ist die Reduktion der Risiken beim Einsatz von Pflanzenschutzmitteln \n\nund die Reduktion der Nährstoffverluste. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die agrarpolitischen Instrumente sind effizient und kundenfreundlich zum Nutzen einer produktiven \n\nLandwirtschaft umgesetzt. Die für den Vollzug angewendeten IT-Applikationen und webbasierten Lö-\n\nsungen werden konsequent genutzt und weiterentwickelt \n\nb. Die Biodiversitätsförderflächen mit Qualität und Vernetzung, die mit Kantonsbeiträgen gefördert wer-\n\nden, nehmen zu \n\nc. Vorschriften zur Bewirtschaftung des Gewässerraums: Der Vollzug der Biodiversitätsförderflächen \n\n(BFF) im ausgeschiedenen Gewässerraum ist organisiert. Die vorgeschriebenen ökologischen Nut-\n\nzungstypen im Gewässerraum sind erfasst \n\nd. Umsetzung Agrarpolitik: Das ökologische Vernetzungsprojekt und das Landschaftsqualitätsprojekt sind \n\nim Projekt regionale Biodiversität und Landschaftsqualität zusammengeführt \n\ne. Das Kreditverwaltungsprogramm für die landwirtschaftliche Kreditkasse ist erneuert \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Biodiversität: Drei neue Projekte zur Aufwertung von Biodiversitätsförderflächen sind umgesetzt \n\nb. Biodiversität: Das Projekt zum koordinierten und vergünstigten Verkauf von Bäumen ist durchgeführt  \n\nc. IT-Applikation: Die Daten sind ins neue interkantonale Agrarinformationssystem (NikA) migriert und die \n\nLandwirtschaftsbetriebe haben sich für die Direktzahlungen 2026 im NikA angemeldet \n\nd. Umsetzung Agrarpolitik: Der Auftrag für das Projekt regionale Biodiversität und Landschaftsqualität ist \n\nerteilt und die Begleitgruppe zusammengesetzt \n\ne. Die Aufgabenüberprüfung im Amt ist durchgeführt \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 1'083 1'077 1'192 1'192 1'192 1'192 \n\nA Anzahl landwirtschaftliche Betriebe mit \nDirektzahlungen aufgrund ÖLN \n\n441 450 440 440 435 430 \n\nA Anzahl landwirtschaftliche Betriebe mit \nDirektzahlungen Bio \n\n130 135 125 125 125 125 \n\nB Anzahl Entscheide für Investitionshilfen 36 40 45 45 45 45 \n\nC Anzahl Bodenrechtsentscheide 62 90 80 80 80 80 \n\n\n\n \n\n  168 \n\n \n\n560 Öffentlicher Verkehr \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 5’858 6’466 6’606 6’505 6’944 7’094 \n\n31 Sachaufwand 53 30 100 50 70 70 \n\n36 Transferaufwand 10’186 11’089 11’304 11’107 11’815 12’083 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 80 75 75 75 75 75 \n\n39 Int. Verrechnungen 566 733 566 566 566 566 \n\n46 Transferertrag -4’243 -4’638 -4’674 -4’524 -4’825 -4’950 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -80 -75 -75 -75 -75 -75 \n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -80 -75 -75 -75 -75 -75 \n\n49 Int. Verrechnungen -624 -673 -615 -619 -607 -600 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 140 39 478 628 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAngebotsplanungen 70 20 40 40 \n\nAngebotsausbauten gemäss öV-Konzept (netto) 49 -101 200 325 \n\nAbschreibung Investitionsbeiträge 119 223 329 347 \n\nKalkulatorische Zinsen und Zinsaufwände -167 -167 -167 -167 \n\nMinderertrag LSVA 58 54 66 73 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 2’326 3’040 3’017 2’580 2’644 2’507 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 2’326 3’740 3’717 2’780 2’844 2’507 \n\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 2’326 2’340 2’317 2’380 2’444 2’507 \n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 0 -700 -700 -200 -200 0 \n\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge -2’326 -2’340 -2’317 -2’380 -2’444 -2’507 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 3’017 2’580 2’644 2’507 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 3’040 3’150 2’580 2’900 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -133 0 -256 --- \n\ndavon  \n\nBeitrag Bahninfrastrukturfonds (BIF)  -133 -200 -256  \n\nInvestitionsbeitrag Bushof Heiden   200 0  \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  169 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe Departementssekretariat 500. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n Effizienzsteigerung \nBahnen (Normal-\nspur) \n\nKostendeckungs-\ngrad in % \n\n67.0 67.1 65.9 66.5 66.5 64.2 \n\n Effizienzsteigerung \nBahnen (Schmal-\nspur) \n\nKostendeckungs-\ngrad in % \n\n47.0 44.5 45.6 48.0 48.4 48.5 \n\n Effizienzsteigerung \nBus \n\nKostendeckungs-\ngrad in % \n\n43.5 44.1 41.2 40.9 39.3 39.9 \n\nUmfeldanalyse \n\nAbgestützt auf das ÖV-Konzept 2024–2029 werden auf die Fahrplanperiode 2025 und 2026 punktuelle An-\n\ngebotsausbauten realisiert. So wird das Nachtbusnetz am Freitag und Samstag erweitert. Neu fährt der Al-\n\npenrheinexpress durchgehend die ganze Woche von Chur nach Herisau mit guten Anschlüssen in Herisau \n\nRichtung Urnäsch-Schwägalp. Zusätzliche Eilzüge verbessern das Angebot zwischen St.Gallen und Appen-\n\nzell und zwischen Lustmühle und Herisau verkehren in den Hauptverkehrszeiten Zusatzkurse. Ausserdem \n\nwerden die Linien von St.Gallen über Rehetobel nach Heiden und von Heiden über Wald nach Trogen am \n\nSamstag verdichtet. Grössere Angebotsveränderungen sind auf 2027 vorgesehen, soweit die finanzielle \n\nLage des Kantons dies zulässt. Die entsprechenden Busplanungen im Vorderland und im Raum Herisau \n\nwerden Ende 2025 abgeschlossen sein. \n\nDas ÖV-Konzept beinhaltet weitere Ziele und Massnahmen, die in den Jahren 2024–2029 umgesetzt wer-\n\nden. So werden sukzessive Busse auf alternative Antriebe (E-Mobilität) umgestellt und die Zusammenarbeit \n\nzwischen den Ostschweizer Kantonen auf fachlicher und politischer Ebene verstärkt. So müssen als Ergeb-\n\nnis aus der RPV-Reform neu Zielvereinbarungen mit allen Transportunternehmen abgeschlossen werden. \n\nDie Ostschweizer Kantone nehmen diese Arbeiten gemeinsam in Angriff. Ziel ist, die Zielvereinbarungen \n\ngegen Ende 2025 mit den Transportunternehmen abzuschliessen. Der Kanton ist dabei federführend zu-\n\nständig für die Appenzeller Bahnen (AB). \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Das Konzept öffentlicher Regionalverkehr AR 2024–2029 resp. die Ziele und Massnahmen gemäss Ka-\n\npitel 7 sind umgesetzt \n\nb. Die Bestellerstrategie der Ostschweizer Kantone 2022–2026 (verstärkte Zusammenarbeit) ist umge-\n\nsetzt \n\nc. Die E-Bus-Strategie wird fortlaufend umgesetzt \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. öV-Konzept: Die Planung im Vorderland für die Fahrplanjahre ab 2027 ist abgeschlossen und die ent-\n\nsprechenden Offerten bei den Transportunternehmen beauftragt \n\nb. öV-Konzept: Die Planung im Raum Herisau für die Fahrplanjahre ab 2027 ist abgeschlossen und die \n\nentsprechenden Offerten bei den Transportunternehmen beauftragt \n\nc. Bestellerstrategie: In Zusammenarbeit mit den Nachbarkantonen wird geprüft, ob Ausschreibungen für \n\nBusangebote in eine Ausschreibungsplanung aufzunehmen sind \n\n\n\n \n\n  170 \n\n \n\nd. Bestellerstrategie: In Zusammenarbeit mit den Nachbarkantonen werden Zielvereinbarungen mit Post-\n\nauto und AB abgeschlossen \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Abgeltungen RPV (Bund und Kanton) \n(TCHF) \n\n17'016 18'469 18'304 17'853 18'754 18'928 \n\n -  Produktive Kilometer (1'000 km) 2'990 3'041 3'146 3'146 3'165 3'165 \n\n -  Anzahl beförderte Fahrgäste (in 1'000) 5'643 5'551 6'034 6'118 6'162 6'192 \n\n -  Erlös pro prod. Kilometer (CHF) 8.04 7.67 7.87 7.98 8.06 8.14 \n\n -  Kosten pro prod. Kilometer (CHF) 13.55 13.71 13.73 13.68 13.88 14.30 \n\n -  Abgeltung pro Personenkilometer (CHF) - - 0.15 0.15 0.15 0.16 \n\n \n  \n\n\n\n \n\n  171 \n\n \n\n590 Spezialfinanzierungen und Fonds \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 10'754 12'080 10'886 10'254 9'950 9'650 \n\n501 Strassen 12'361 12'100 11'740 11'260 11'200 10'900 \n\n54 Darlehen Agrarfonds 785 400 400 400 400 400 \n\n56 Eigene Investitionsbeiträge Gewässerschutz 1'212 2'330 1'696 514 200 200 \n\n63 Investitionsbeiträge Strassen -3'265 -2'400 -2'600 -1'570 -1'500 -1'500 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen Agrarfonds -339 -350 -350 -350 -350 -350 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 10'886 10'254 9'950 9'650 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 12'080 9'114 9'760 9'700 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 1'772 494 250 --- \n\ndavon  \n\nStrassenbauprojekte  1'100 140 150  \n\nGewässerschutzprojekte  672 354 100  \n\n \n\n\n\n \n\n  172 \n\n \n\n5900 Strassenrechnung (Spezialfinanzierung) \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n31 Sachaufwand 4'926 7'181 5'908 7'258 7'258 7'258 \n\n33 Abschreibungen VV 12'177 3'900 4'216 4'604 5'004 5'380 \n\n36 Transferaufwand 783 724 625 629 667 654 \n\n39 Int. Verrechnungen 9'702 9'993 10'222 10'450 10'442 10'520 \n\n42 Entgelte -3 -1 -1 -1 -1 -1 \n\n43 Verschiedene Erträge -108      \n\n46 Transferertrag -17'652 -18'243 -17'743 -17'635 -17'074 -16'720 \n\n49 Int. Verrechnungen -9'208 -9'280 -9'344 -9'344 -9'344 -9'344 \n\n90 Entnahmen aus Eigenkapital -619 5'727 6'117 4'039 3'048 2'253 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMehraufwand Planungen / Projektierungen 50 150 150 150 \n\nMinderaufwand Unterhalt Strassenbauprojekte -1'328 -78 -78 -78 \n\nMehraufwand Abschreibungen 316 704 1'104 1'480 \n\nMehraufwand Übertragungen Werkhöfe 267 491 495 580 \n\nMinderertrag Mineralölsteuer / LSVA / Bundeseinnahmen 670 779 1'139 1'494 \n\nVeränderung Beiträge von Bund / Kantonen / Gemeinden -170 -170 30 30 \n\nEntwicklung Fondsbestand  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nStrassenrechnung (Spezialfinanzierung) 8'066 13'676 19'898 23'937 26'985 29'239 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe Tiefbauamt 510. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Betriebskostenaus-\nwertung (Aufwand-\nvergleich) betriebli-\ncher Unterhalt rea-\nlistisch eingebettet \nin Vergleich unter \nden Ostschweizer \nKantonen (Kosten-\nrechnung, müller-\nchur)  \n\nKenngrössen be-\ntrieblicher Unterhalt \n(Winterdienst, Reini-\ngung, Grünpflege, \nUnfalldienst, techn. \nDienst) (CHF/km) \n\n 30'609 35'000 35'000 35'000 35'000 35'000 \n\nA Realisierung der po-\nlitisch verabschiede-\nten Ausbauten \n(Strassenbaupro-\ngramm) \n\nLaufmeter Ausbau-\nten Kantonsstras-\nsennetz, Objektliste \nStrassenbaupro-\ngramm (m) \n\n810 3'000 3'000 3'000 3'000 3'000 \n\n\n\n \n\n  173 \n\n \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Erhalt der Substanz \ndes Kantonsstras-\nsennetzes inkl. der \nKunstbauten \n\nLaufmeter Werter-\nhaltung Kantons-\nstrassennetz, Ob-\njektliste aller Stras-\nsenbauvorhaben (m) \n\n4'585 7'500 7'500 7'500 7'500 7'500 \n\n \n\nUmfeldanalyse \n\nDas Kantonsstrassennetz ist in einem guten Zustand. Die Verkehrszahlen haben die Werte vor Corona wie-\n\nder erreicht und nehmen weiter zu. Erstmals wird im Kanton punktuell der Veloverkehr gemessen. Die stei-\n\ngenden Bedürfnisse nach zusammenhängenden Veloverbindungen können jedoch noch vielerorts nicht ab-\n\ngedeckt werden. Es sind neue Standardquerschnitte für die stärker belasteten Kantonsstrassen zu definie-\n\nren. Die Netzplanung für das Velowegnetz des Alltags baut auf diesen neuen Querschnitten auf. Das All-\n\ntagsnetz liegt im Entwurf seit August 2024 vor und wird mit den Anspruchsgruppen diskutiert. Die Vernehm-\n\nlassung zum Velowegnetz für den Alltag und für die Freizeit findet im 1. Halbjahr 2025 statt.  \n\nEin Grossteil der Bushaltekanten in 1. Priorität ist mittlerweile behindertengerecht umgebaut oder die Pro-\n\njekte sind weit fortgeschritten. Unterschiedliche Gründe führen zu Verzögerungen bei den noch nicht umge-\n\nbauten Haltekanten.  \n\nBis im Juni 2025 müssen die infrastrukturellen Massnahmen des Agglomerationsprogramms 5. Generation, \n\nUmsetzungshorizont 2028-2031, mit den sechs Standortgemeinden inhaltlich bereinigt und planerisch auf \n\nStufe Vorprojekt sein. Das stellt hohe Anforderungen an die Gemeinden. Anschliessend wird das Agglome-\n\nrationsprogramm beim Bund zur Prüfung eingereicht. Nachträgliche Ergänzungen und Anpassungen sind \n\nnicht mehr möglich.  \n\nDas kantonsübergreifende Projekt Engpassbeseitigung St. Gallen mit Zubringer Güterbahnhof ist so weit \n\nausgereift, dass anfangs 2025 der politische Prozess für die Volksabstimmung im Kanton zum Kredit ge-\n\nstartet werden kann. Appenzell Ausserrhoden trägt die Kosten für die Bauteile auf seinem Kantonsgebiet \n\nund zusätzlich einen Anteil an die Planungskosten des Gesamtprojekts Zubringer Güterbahnhof. Die Not-\n\nwendigkeit der neuen Strassenachse mit dem Liebeggtunnel muss gut erklärt werden. Allerdings hängt das \n\nProjekt ab vom Ausgang der eidgenössischen Volksabstimmung zum Ausbauschritt 2023 vom 24. Novem-\n\nber 2024.  \n\nMit Blick auf die strategische Entwicklungsplanung des Nationalstrassennetzes (STEP 2026) hat der Bund \n\nfür den Verkehrsraum St.Gallen/Gossau-Herisau-Waldstatt-Appenzell eine Korridorstudie durchgeführt. Die \n\nErgebnisse liegen seit August 2024 vor. Sie zeigen einen infrastrukturellen Handlungsbedarf im Raum Heri-\n\nsau und beschreiben eine Bestvariante zur verkehrlichen Verbesserung. Der Bund arbeitet zudem an der \n\nzukünftigen Strassenfinanzierung. Eine Abgabe für E-Fahrzeuge in Analogie zur Mineralölsteuer muss ein-\n\ngeführt werden. Ohne diese Abgabe der Elektrofahrzeuge fehlen in den Strassenrechnungen der Kantone \n\nEinnahmen, denn die Erträge aus der Mineralölsteuer gehen laufend zurück. Ziel ist ein gleichwertiger Ab-\n\ngabebetrag bei Elektrofahrzeugen, damit die Finanzierung gesichert ist und alle gleichbehandelt werden. \n\nDie Vernehmlassung ist für Anfang 2025 vorgesehen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Der betriebliche Unterhalt auf der neuen Nationalstrasse kann kostendeckend erbracht werden \n\nb. Für die Umsetzung des Velowegnetzes für den Alltag liegt eine Grobkostenschätzung vor. \n\n  \n\n\n\n \n\n  174 \n\n \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Agglomerationsprogramm 3. Generation: Die noch pendenten infrastrukturellen Massnahmen sind bau-\n\nreif, weil die Frist für den Abschluss von Finanzierungsvereinbarungen mit dem Bund Ende 2025 ab-\n\nläuft. \n\nb. Durchgehende Veloverbindung Niederteufen-Kantonsgrenze SG: Die Bauprojekte sind erstellt \n\nc. Umbau Knoten Mooshalde Waldstatt: Der erneute Studienwettbewerb ist durchgeführt \n\nd. Sanierung Schwänlikreisel Herisau: Das Bauprojekt ist erstellt \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  realisierte Kilometer im Verhältnis zu \nSollwert von 8.5 km /Jahr \n\n0.54 0.85 0.85 0.85 0.85 0.85 \n\n -  Aufgelaufene Kosten betrieblicher Unter-\nhalt (Winterdienst, Reinigung, Grün-\npflege, Unfalldienst, techn. Dienst) im \nVerhältnis zum Sollwert von CHF \n35'000/km \n\n0.87 0.95 0.95 0.95 0.95 0.95 \n\n \n\n\n\n \n\n  175 \n\n \n\n5901 Energiefonds \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n31 Sachaufwand 22 32 57 37 34 57 \n\n36 Transferaufwand 8'355 6'930 10'486 10'506 10'479 10'486 \n\n39 Int. Verrechnungen 75 75 115 115 115 115 \n\n42 Entgelte -16      \n\n46 Transferertrag -2'325 -2'042 -2'657 -3'077 -2'657 -2'657 \n\n49 Int. Verrechnungen -3'700 -5'000 -7'800 -7'800 -7'800 -7'800 \n\n90 Entnahmen aus Eigenkapital -2'411 6 -200 220 -171 -200 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nHöhere Beiträge an Private, Unternehmen, Gemeinden 3'556 3'576 3'549 3'556 \n\nHöhere Verwaltungspauschale Amt für Umwelt 40 40 40 40 \n\nHöhere Bundesbeiträge -615 -1'035 -615 -615 \n\nHöhere Einlage aus Energiefonds (int. Verrechnungen) -2'800 -2'800 -2'800 -2'800 \n\nEntwicklung Fondsbestand  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nEnergiefonds 1'855 3'294 -320 -100 -271 -471 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe 530 Amt für Umwelt. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n Verbrauchsreduktion \nfossile Energie im \nGebäudebereich \nmittels Gebäudehül-\nlensanierungen \n\nEingesparte fossile \nEnergiemenge im \nGebäudebereich \n(GWh/Jahr) \n\n1.8 1.9 1.9 1.9 1.9 1.9 \n\n Substitution fossile \nEnergie im Gebäu-\ndebereich mittels \nEinsatz von erneuer-\nbarer Wärmeproduk-\ntion \n\nErneuerbar produ-\nzierte Wärmeener-\ngie; geförderte Hei-\nzungen (GWh/Jahr) \n\n8.2 7.0 7.0 7.0 7.0 7.0 \n\n Zubau erneuerbare \nStromproduktion \nmittels Photovoltaik-\nanlagen \n\nProduzierte Strom-\nmenge (GWh/Jahr) \n\n10.5 5.1 7.5 7.5 7.5 7.5 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Verschärfung des Energieziels 2050 durch den Bundesrat erfordert eine massive Verstärkung der An-\n\nstrengungen bei den Gebäudesanierungen und der Produktion erneuerbarer Energien. Die Kantone haben \n\nsich finanziell an der Gebäudesanierung zu beteiligen. Der Kanton erhält aufgrund geänderter Bundesvor-\n\ngaben seit 2019 massiv weniger Bundesmittel. Um auf kantonaler Ebene eine verstärkte, wirkungsvolle \n\nFörderung zu ermöglichen, werden daher zusätzliche kantonale Mittel eingesetzt.  \n\n\n\n \n\n  176 \n\n \n\nDie Regierungsprogramme 2020–2023 resp. 2024–2027 definieren weitere ambitionierte Energieziele hin-\n\nsichtlich des Anteils erneuerbarer Energie in den Bereichen Strom- und Wärmebedarf, welche ebenfalls nur \n\ndurch verstärkte Förderung erreicht werden können. Zusammen mit den aktuellen energiepolitischen Ver-\n\nwerfungen schlägt sich das im Kanton zum einen in einer starken Zunahme im Umstieg von Heizsystemen \n\nmit fossilen Energien zu solchen mit energieeffizienten, nachhaltigen Energiesystemen, zum andern in ei-\n\nnem massiven Zubau von Photovoltaikanlagen nieder. \n\nAb 2025 fördert der Bund während zehn Jahren im Rahmen eines Impulsprogramms (KIV) gezielt umfas-\n\nsende Gebäudehüllensanierungen, den Ersatz von grösseren Öl- und Gasheizungen (Mehrfamilienhäuser, \n\nBüro- oder Gewerbebauten) sowie den Ersatz von ortsfesten dezentralen elektrischen Widerstandsheizun-\n\ngen (Elektrodirektheizungen). \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Energiekonzept 2017-2025: Der Gesamtenergieverbrauch ist bis 2025 um 25 % reduziert (verglichen \n\nmit 2005). \n\nb. Energie/Klima: Liegenschaftseigentümerinnen und -eigentümer werden beraten und unterstützt, mit \n\ndem Ziel, dass bis 2027 mindestens 52 % der Gebäude mit einem mit erneuerbarer Energie betriebe-\n\nnen Hauptwärmeerzeuger ausgerüstet sind. \n\nc. Energie/Klima: Projekte zur nachhaltigen Stromproduktion werden gefördert und unterstützt, mit dem \n\nZiel, dass bis 2035 mindestens 40 % des kantonalen Stromverbrauchs durch erneuerbare Energien \n\naus dem Kanton (inkl. Wasserkraft) gedeckt werden. \n\nd. Energie/Klima: Die Umsetzung des nationalen Impulsprogrammes KIV wird durch aktive Information \n\nund Beratung der Betroffenen etabliert und die zur Verfügung stehenden Fördergelder werden ausge-\n\nschöpft.  \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Ersatz Elektroheizungen/-boiler: Hauseigentümer/innen erhalten Informationen und Hilfestellungen zum \n\nErsatz von dezentralen Elektrodirektheizungen. \n\nb. Impulsprogramm: Die Abläufe und Verfahren zum Vollzug des nationalen Impulsprogrammes KlV sind \n\netabliert. Die dem Kanton zur Verfügung stehenden Fördergelder werden ausgeschöpft.  \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Summe der ausbezahlten Beiträge zur \nFörderung der erneuerbaren Energien \nund der Energieeffizienz (TCHF) \n\n2'106 2'100 2'100 2'500 2'500 2'500 \n\n -  Summe der ausbezahlten Beiträge für \ndie energetische Gebäudesanierung \n(TCHF) \n\n1'906 1'650 1'650 1'550 1'550 1'550 \n\n -  Summe der ausbezahlten Beiträge für \nPhotovoltaik-Anlagen (TCHF) \n\n4'044 3'000 4'000 4'000 4'000 4'000 \n\n \n\n\n\n \n\n  177 \n\n \n\n5902 Gewässerschutz (Spezialfinanzierung) \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n31 Sachaufwand 41 51 62 62 62 62 \n\n36 Transferaufwand 328 406 444 457 462 467 \n\n39 Int. Verrechnungen 212 257 212 212 212 212 \n\n42 Entgelte -254 -305 -355 -405 -455 -505 \n\n45 Entnahmen aus Fonds Fremdkapital -315 -409 -350 -313 -268 -223 \n\n49 Int. Verrechnungen -13  -13 -13 -13 -13 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nTiefere Zinsen der Investitionsbeiträge  -57 -57 -57 -57 \n\nHöhere Entgelte von Gemeinden  -50 -100 -150 -200 \n\nEntwicklung Fondsbestand  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nGewässerschutz (Spezialfinanzierung) 825 388 93 -220 -488 -711 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe 530 Amt für Umwelt. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n Anschluss von Klär-\nanlagen an regio-\nnale Anlagen  \n\nAnzahl der verblei-\nbenden Anlagen \n\n8 8 6 5 5 5 \n\nUmfeldanalyse \n\nMit Kantonsbeiträgen unterstützt werden Zusammenschlüsse und Leistungssteigerungen von Kläranlagen, \n\nnicht jedoch die reine Erneuerung. Da immer mehr Anlagen zusammengeschlossen sind und die Elimina-\n\ntion von Mikroverunreinigungen durch den Bund finanziert wird, nehmen die beitragsberechtigten Projekte \n\nab. Hingegen wird die angelaufene Überarbeitung der aus den Neunziger- und Nuller-Jahren stammenden \n\nkommunalen Generellen Entwässerungspläne (GEP) Mittel benötigen. \n\nDie Gewässerschutzabgabe hat nicht nur die Funktion der Finanzierung der kantonalen Beiträge, sondern \n\nauch eine lenkende Funktion. Nachdem die Fondsbeiträge über viele Jahre konstant tief gehalten wurden, \n\nergeben sich aktuell aufgrund der diversen grossen Anschlussprojekte resp. der diesbezüglichen Beiträge \n\naus dem Fonds eine massive Zunahme der Amortisationen, welche dem Fonds belastet werden. Die \n\nFondsbeiträge werden in den nächsten Jahren leicht erhöht, um einen Negativsaldo des Fonds zu vermei-\n\nden. \n\n  \n\n\n\n \n\n  178 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Gewässerschutzabgabe: Eine ausreichende Höhe der Gewässerschutzabgabe für einen mittelfristig \n\nausgeglichenen Gewässerschutzfonds resp. für den Erhalt der Lenkungswirkung bezüglich Frachtre-\n\nduktion ist gewährleistet. \n\nb. GEP der 2. Generation: 50 % der Gemeinden verfügen bis 2030 über einen überarbeiteten GEP. \n\nc. Regionalisierung der öffentlichen Kläranlagen: Der abwassertechnische Anschluss Waldstatt/Urnäsch \n\nan Herisau wird erneut überprüft. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Gewässerschutzabgabe: Die Abgabe wird von aktuell CHF 300'000/a auf CHF 350'000/a erhöht. \n\nb. GEP der 2. Generation: Die GEP-Pflichtenhefte von zwei bis drei Gemeinden sind geprüft. \n\nc. Regionalisierung der öffentlichen Kläranlagen: Der Anschluss der Kläranlage Gmünden (Gemeinden \n\nTeufen, Stein und Hundwil) an die ARA Au der Stadt St. Gallen ist bis Ende 2025 umgesetzt. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  eingeleitete Schmutzfracht total (t) 167 160 140 140 140 140 \n\n -  eingeleitete Schmutzfracht in AR-Ge-\nwässer (t) \n\n122 110 60 60 60 60 \n\n \n\n\n\n \n\n  179 \n\n \n\n5903 Abfall (Spezialfinanzierung) \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n31 Sachaufwand 34 74 84 84 84 84 \n\n35 Einlagen in Fonds Fremdkapital 175    4  \n\n36 Transferaufwand 40 641 561 638 221 1'215 \n\n39 Int. Verrechnungen 14 14 14 14 14 14 \n\n42 Entgelte -267 -265 -265 -265 -265 -265 \n\n45 Entnahmen aus Fonds Fremdkapital  -207 -214 -273  -700 \n\n46 Transferertrag 4 -258 -180 -198 -58 -348 \n\n49 Int. Verrechnungen -1  -1 -1 -1 -1 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nTransferaufwand, Veränderung Beiträge an Gemeinden (Sanierung Schiess-\nanlagen) \n\n-80 -3 -420 574 \n\nTransferertrag, Veränderung Bundesbeiträge 78 60 200 -90 \n\nEntwicklung Fondsbestand  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nAbfall (Spezialfinanzierung) 233 -398 -165 -438 -434 -1'134 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe 530 Amt für Umwelt. \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n Sanierung belasteter \nBöden \n\nAnzahl sanierte \nSchiessanlagen \n\n2 1 1 2 1 2 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Schiessanlagen müssen aufgrund der Vorgaben des Bundes innerhalb einer Generation altlastenrecht-\n\nlich saniert werden. Die Kosten dieser Sanierungen werden nach Art. 50a Umwelt- und Gewässerschutzge-\n\nsetz (UGsG) zum grossen Teil aus dem Abfallfonds bezahlt. Dieser Fonds wird durch die in Art. 18 Abs. 2 \n\nUGsG definierte Abfallabgabe gespiesen. Diese Abfallabgabe ist beschränkt, was zu einer zunehmenden \n\nVerschuldung des Fonds führt.  \n\nDie im Kanton bestehenden 300m-Schiessanlagen sind untersucht und die Sanierungskosten abgeschätzt \n\nworden. \n\nSanierungen von historischen Schiessen, welche im freien Feld stattfinden, werden aufgrund der Annahme \n\nder parlamentarischen Initiative Amstutz auch bei einem Verzicht auf emissionsfreie Kugelfänge nach dem \n\n31. Dezember 2020 vom Bund finanziell unterstützt. Nach einer Sanierung sind allerdings entsprechende \n\nKugelfänge zwingend.  \n\nNeu ist aufgrund der Motion Salzmann mit einer Abgeltung aus dem Fonds der Verordnung über die Ab-\n\ngabe zur Sanierung von Altlasten (VASA) von pauschal 40 % der Sanierungskosten anstelle 8‘000 Franken \n\n\n\n \n\n  180 \n\n \n\npro Scheibe zu rechnen. Dies wirkt sich – ausser im Falle der historischen Schiessanlagen - auf den Fonds-\n\nbestand positiv aus. Die Änderung der Subventionspraxis wird auf 2026 erwartet. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Belastete Standorte: Die Sanierung der Schiessanlagen, Deponien und Spielplätze ist bis 2045 abge-\n\nschlossen und über den VASA-Fonds des Bundes abgerechnet (Untersuchung bis spätestens 2030 \n\ndurchgeführt). \n\nb. Kantonale Abfallplanung: Die Massnahmen sind bis 2026 umgesetzt. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Belastete Standorte: Mindestens eine Schiessanlage ist saniert. \n\nb. Kantonale Abfallplanung: Kampagne gegen Foodwaste ist lanciert (Massnahme M11). \n\nc. Kantonale Abfallplanung: Ein Nachhaltigkeitsworkshop mit der Kantonsschule Trogen ist durchgeführt \n\n(Massnahmen M10, M13, M14). \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Sanierte Fläche (m2) 4'600 2'800 2'300 9'800 5'700 7'400 \n\n \n\n\n\n \n\n  181 \n\n \n\n5905 Fischereifonds \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n31 Sachaufwand 3 7 14 14 14 14 \n\n41 Regalien und Konzessionen -3 -2 -2 -2 -2 -2 \n\n42 Entgelte  -1 -1 -1 -1 -1 \n\n46 Transferertrag -3 -3 -3 -3 -3 -3 \n\n90 Entnahmen aus Eigenkapital 3  -8 -8 -8 -8 \n\nEntwicklung Fondsbestand  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nFischereifonds 60 58 53 45 37 30 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe 530 Amt für Umwelt. \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Klimaänderung hat Einfluss auf die Fliessgewässer. Zunehmende Starkniederschläge führen zu häufi-\n\ngeren lokalen Hochwassern und dadurch Schädigung bzw. Vernichtung des Fischbestands. Vermehrte Tro-\n\ncken-/Hitzeperioden haben erhöhte Wassertemperaturen zur Folge, welche v.a. bei ungenügend beschatte-\n\nten Gewässern im Wiesland Fischsterben verursachen können. Neu sollen daher in geeigneten Gewässern \n\nLebensraumaufwertungen vorgenommen werden. Tendenziell werden die Kosten für den Wiederbesatz an-\n\nsteigen. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Die Deckung der Wiederbesatzkosten nach einer Schädigung des Fischbestandes ist sichergestellt. \n\n\n\n \n\n  182 \n\n \n\n5906 Agrarfonds (Spezialfinanzierung) \n\nErfolgsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 0 0 0 0 0 0 \n\n31 Sachaufwand 3 4 4 4 4 4 \n\n34 Finanzaufwand 13 10 10 10 10 10 \n\n44 Finanzertrag -24 -18 -25 -25 -25 -25 \n\n90 Entnahmen aus Eigenkapital 8 4 11 11 11 11 \n\nEntwicklung Fondsbestand  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nAgrarfonds 701 700 723 734 745 756 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: Siehe Amt für Landwirtschaft 550. \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Kanton führt zur Gewährung von Investitionskrediten (zinslose Darlehen des Bundes) die landwirt-\n\nschaftliche Kreditkasse. Im Weiteren führt der Kanton aufgrund von Art. 13 des Gesetzes über die Landwirt-\n\nschaft innerhalb der Kreditkasse den kantonalen Agrarfonds. Der «Fonds de roulement» wurde 1999 aus \n\nfreien Mitteln der landwirtschaftlichen Betriebshilfe (Landwirtschaftliche Kreditkasse) gespiesen. Der Kanton \n\nmusste bisher dem Agrarfonds keine Mittel zur Verfügung stellen. \n\nDie meisten Darlehen werden zur Finanzierung von Pachtlandzukäufen und Photovoltaikanlagen einge-\n\nsetzt. Die gewährten Darlehen fördern zukunftsgerichtete Strukturen der bäuerlichen Familienbetriebe. Die \n\nDarlehen sind u.a. notwendig zur Existenzsicherung infolge Finanzierung von Pachtlandzukäufen. Der \n\nPachtlandanteil macht aktuell durchschnittlich knapp 50 % der Betriebsflächen aus. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Das Instrument der Agrarfondsdarlehen als Finanzierungshilfe für innovative Projekte und für die er-\n\nneuerbare Energie wird genutzt. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Der Schwerpunkt der Beratung für Agrarfondsdarlehen wird auf Photovoltaikanlagen gelegt. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Summe der aktiven Darlehen (MCHF) 2.99 2.5 2.8 2.8 2.8 2.8 \n\n\n\n \n\n  183 \n\n \n\n2.6 Departement Inneres und Sicherheit \n\n2.6.1 Übersicht \n\nHauptaufgaben \n\nA. Bekämpfung der Kriminalität; Aufrechterhaltung der öffentlichen Sicherheit und Ordnung; Kontrolle des \n\nVerkehrs \n\nB. Durchsetzung des staatlichen Strafanspruchs; Planung und Überwachung des Vollzugs von Strafen \n\nund strafrechtlichen Massnahmen; zur Verfügung stellen von Plätzen für die Untersuchungs- und Aus-\n\nschaffungshaft sowie den Straf- und Massnahmenvollzug \n\nC. Gewährleistung des Schutzes der Bevölkerung vor den Auswirkungen von ausserordentlichen Lagen; \n\nSicherstellung der Einsatzbereitschaft zur Bewältigung von Grossereignissen, Katastrophen und Notla-\n\ngen \n\nD. Leistungen im Zusammenhang mit der Zulassung von Personen und Fahrzeugen zum Strassenverkehr \n\nE. Regelung von Bewilligungen und Zwangsmassnahmen für ausländische Staatsangehörige und im Asyl-\n\nbereich \n\nF. Aufsicht in verschiedenen Themenbereichen (Gemeinden, Zivilstandswesen, Grundbuch, Beurkun-\n\ndung, Stiftungen) \n\nG. Gewährleistung einer ausreichenden Feuer- und Elementarschadenversicherung für Gebäude \n\nHerausforderungen \n\nDem Departement Inneres und Sicherheit kommen vorwiegend zentrale Aufgaben bei der Aufrechterhal-\n\ntung von Sicherheit, Recht und Ordnung im Kanton zu. Diese Aufgaben werden durch zunehmende gesetz-\n\nliche Vorgaben komplexer. Sowohl die Pandemie, die Gefahr einer möglichen Strommangellage wie auch \n\ndas Thema Cyberbedrohungen haben vor Augen geführt, dass in verschiedenen Bereichen auch in der \n\nKVAR Handlungsbedarf besteht (Stichworte: Risikomanagement, Business Continuity Management). Diese \n\nHandlungsfelder wurden im Massnahmenportfolio aufgenommen und sind weiter anzugehen. \n\nDie bestehenden Strukturen (namentlich bei den Gemeinden aber auch im Grundbuch-, Erbschafts-, Zivil-\n\nstands- und Beurkundungswesen) stossen bei der Erfüllung der öffentlichen Aufgaben und dem Finden von \n\nBehördenmitgliedern und geeigneten Fachpersonen mehr und mehr an Grenzen. Die Strukturen sind klein-\n\nräumig und die Aufgaben werden komplexer. Es wird vermehrt eine Zusammenarbeit über die Gemeinde- \n\nund sogar die Kantonsgrenzen hinaus gesucht, wobei die Partnerschaften nicht systematisch gewählt wer-\n\nden. In verschiedenen Bereichen sind daher Anstrengungen nötig, um die Strukturen auf eine langfristig \n\ntragfähige Weise zu optimieren. Für den Regierungsrat ist der Handlungsbedarf ausgewiesen.  \n\nDie Stimmberechtigten haben am 26. November 2023 über den Gegenvorschlag und die Eventualvorlage \n\nzur zurückgezogenen Volksinitiative "Starke Ausserrhoder Gemeinden" abgestimmt und der Eventualvor-\n\nlage zugestimmt. Gestützt darauf hat der Regierungsrat die Arbeiten für ein ausführendes Fusionsgesetz \n\nfür die Gemeinden aufgenommen. Die 2022 eingereichte Volksinitiative «Selbstbestimmte Gemeinden» \n\nwurde zurückgezogen. \n\nDie Arbeiten zu den Strukturen im Grundbuch-, Erbschafts-, Zivilstands- und Beurkundungswesen konnten \n\naus Kapazitätsgründen nicht weitergeführt werden und mussten zurückgestellt werden. Die Organisation \n\nGrundbuch ist nach wie vor in der Sach- und Terminplanung aufgeführt. \n\nDie Revision des Gesetzes über die politischen Rechte ist gegebenenfalls auf die Verfassungsrevision ab-\n\nzustimmen, so insbesondere auf das Wahlverfahren für den Kantonsrat.  \n\n\n\n \n\n  184 \n\n \n\nEine besondere Herausforderung stellt weiterhin die Neuausrichtung der Strafanstalt Gmünden in den kom-\n\nmenden Jahren dar. Die Gebäude der Strafanstalt Gmünden sind sanierungsbedürftig. Eine Renovation \n\nerweist sich dabei nicht als nachhaltige Lösung. Einerseits entspricht die Zellengrösse des Mittel- und Nord-\n\nwesttrakts nicht mehr den bundes- und menschenrechtlichen Vorgaben. Andererseits ist die Bausubstanz \n\ndieser Gebäude aus den Sechzigerjahren am Lebensende.  \n\nDer Regierungsrat hat aufgrund umfangreicher Abklärungen in einem Grundsatzentscheid einen Teilneu-\n\nbau der Strafanstalt beschlossen. Im September 2020 hat er das Departement Finanzen beauftragt, in Zu-\n\nsammenarbeit mit dem Departement Inneres und Sicherheit einen Projektwettbewerb durchzuführen. Dabei \n\nsollten die Erneuerung der Gefängnisse, ein Neubau für ein zentrales Strassenverkehrsamt und Räumlich-\n\nkeiten für die Regional- und Verkehrspolizei geprüft werden. Das Wettbewerbsverfahren wurde im Frühjahr \n\n2021 abgeschlossen und im Sommer 2021 das Siegerprojekt zur Weiterbearbeitung vergeben. Eine ver-\n\ntiefte Kostenanalyse konnte erst im Frühjahr 2022 in Auftrag gegeben werden.  \n\nDer Bedarf für die Strafanstalt Gmünden ist durch die Berichte zur Anstaltsplanung der beiden Strafvoll-\n\nzugskonkordate zwischenzeitlich ausgewiesen. Die Regierungsmitglieder des Ostschweizer Strafvollzugs-\n\nkonkordats (OSK) bestätigten ausdrücklich, dass die Strafanstalt Gmünden weiterbestehen soll und befür-\n\nworteten einstimmig den Bedarf für die Sanierung. Gleichzeitig soll in Gmünden ein zentraler Neubau des \n\nStrassenverkehrsamts erfolgen. Mit der Vielzahl an verschiedenen Standorten für Fahrzeug- und Führer-\n\nprüfungen und der räumlichen Trennung zur Administration in Trogen kann das Strassenverkehrsamt sei-\n\nner Rolle schon länger nicht mehr gerecht werden. Insbesondere die Prüfstellen weisen hinsichtlich Aktuali-\n\ntät der Infrastruktur und Kundensicherheit diverse Mängel auf. Aufgrund der zahlreichen Schnittstellen zum \n\nStrassenverkehrsamt sollen auch die Bereiche der Verkehrspolizei in den Neubau in Gmünden integriert \n\nwerden, womit sie gleichzeitig an zentraler Lage an einem Standort zusammengeführt werden. \n\nMit Beschluss vom 12. Dezember 2023 hat der Regierungsrat dem Neubauprojekt für die Gefängnisse \n\nGmünden, dem Strassenverkehrsamt und der Regional- und Verkehrspolizei zugestimmt. Vom 31. Mai \n\n2024 bis 6. September 2024 wurde die Vernehmlassung zum Baukredit des Strassenverkehrs- und Sicher-\n\nheitszentrum Appenzell Ausserrhoden durchgeführt. Diese wird aktuell ausgewertet.  \n\nEine weitere Herausforderung stellt die Einführung eines nationalen mobilen Sicherheitskommunikations-\n\nsystems (MSK) dar, welches mittelfristig das abgekündigte Sicherheitsfunknetz POLYCOM ablösen wird. \n\nEs werden die Grundlagen geschaffen für den Aufbau und Betrieb eines nationalen mobilen Sicherheits-\n\nkommunikationssystem, welches den mobilen Austausch grösserer Datenmengen und die gesicherte Kom-\n\nmunikation zwischen Behörden, Einsatzkräften und Betreibern kritischer Infrastrukturen in allen Lagen er-\n\nmöglicht. Das Projekt ist mit grossen Kosten verbunden. \n\n\n\n \n\n  185 \n\n \n\n2.6.2 Sach- und Terminplanung \n \n\n6.1 Polizeigesetz, Totalrevision Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nRevision des Polizeigesetzes aufgrund der Änderungen in der übergeordneten Gesetzgebung \n(eidg. Strafprozessordnung), der bundesgerichtlichen Rechtsprechung und der eingetretenen \n(technischen) Entwicklungen. Vorgesehen sind neu etwa Bestimmungen zur verdeckten Vorer-\nmittlung, zum automatisierten Informationsaustausch, zur automatisierten Fahrzeugfahndung, \nzum Einsatz unbemannter Luftfahrzeuge oder zum Bedrohungsmanagement. Schliesslich müs-\nsen verschiedene Anpassungen im Dienstrecht vorgenommen werden. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nOkt 2021 \nDez 2022 \nJun 2024 \nFeb 2025 \nJun 2025 \nFeb 2026 \nJun 2026 \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nBisher sind keine Kosten angefallen. \nRessourcen: DIS. \n\nBemerkungen Die Termine haben sich aufgrund der umfassenden Vernehmlassung und deren Überarbeitung \nsowie infolge von Kapazitätsengpassen verzögert. Zudem war die Begründung des Bundesge-\nrichtes zu angefochtenen neuen kantonalen Polizeigesetzen abzuwarten. \n\n \n6.2 Projekt Weiterentwicklung Areal Gmünden (Strassenverkehrs- und Sicher-\n\nheitszentrum Appenzell Ausserrhoden) \nPriorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDie Strafanstalt Gmünden ist in die Jahre gekommen. Ohne grössere Sanierung bzw. ohne Neu-\nbauten kann die Strafanstalt nur noch wenige Jahre betrieben werden. Der Regierungsrat hat \naufgrund umfangreicher Abklärungen in einem Richtungsentscheid am 30. April 2019 einen Teil-\nneubau der Strafanstalt beschlossen. \nGleichzeitig hat der Kanton im Rahmen des Wettbewerbs auch einen Neubau für ein zentrales \nStrassenverkehrsamt mit Prüfhalle geprüft. Heute werden die Fahrzeugprüfungen an verschie-\ndenen inner- und ausserkantonalen Standorten durchgeführt. Deshalb ist geplant, ab 2030 alle \nFührerschein- und Fahrzeugprüfungen an einem zentralen und gut erreichbaren Standort durch-\nzuführen. Der Regierungsrat erachtet das Areal Gmünden dafür als geeignet. Damit könnten Sy-\nnergien nicht nur bei den Arbeitsabläufen innerhalb des Strassenverkehrsamtes, sondern auch \nzwischen dem Strassenverkehrsamt und der Polizei (ReVepo) als auch der Polizei und den Ge-\nfängnissen genutzt werden. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Neubau Prüfstelle Strassenverkehrsamt / Verkehrspolizei \n\nMeilensteine Datum \nApr 2019 \nJun 2020 \nDez 2023 \nJan 2025 \nJun 2025 \nOkt 2025 \nFeb 2026 \nNov 2026 \n\nSchritt \nRRB Richtungsentscheid \nRRB Wettbewerbsverfahren Standort Gmünden \nRRB Neubeurteilung der Projekte \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nKR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nKR 2. Lesung \nVolksabstimmung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nPlanungskosten TCHF 1'023  \nNeubau Gesamtinvestitionen TCHF 50'400 \n\nBemerkungen Aufgrund der neuen, externen Kostenberechnungen (Bauteuerung) verzögerte sich das Projekt. \nDie Ostschweizer Strafvollzugskommission hat an ihrer Sitzung vom 3. November 2022 dem \nProjekt zur Sanierung der Strafanstalt zugestimmt. Dieser Bericht wurde im Oktober 2023 verab-\nschiedet. Mit Beschluss des Regierungsrates vom 7. Mai 2024 wurde das Departement Inneres \nund Sicherheit beauftragt, die Vernehmlassung durchzuführen. Diese lief vom 31. Mai 2024 bis \n6. September 2024. \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  186 \n\n \n\n6.3 Datenschutzgesetz; Teilrevision Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAm 27. April 2016 haben das Europäische Parlament und der Rat der Europäischen Union eine \nReform der bestehenden Datenschutzgesetzgebung beschlossen und u.a. die Richtlinie (EU) \n2016/680 verabschiedet. Diese Richtlinie stellt für die Schweiz eine Weiterentwicklung des \nSchengen-Besitzstands dar. Aufgrund des Schengen-Assoziierungsabkommens ist die Schweiz \nverpflichtet, das Schengen-Recht der Europäischen Union (EU) zu übernehmen und in inner-\nstaatliches Recht umzusetzen. Auch der Europarat hat das bestehende Übereinkommen im Be-\nreich Datenschutz revidiert. Auf Bundesebene wird dementsprechend das Bundesgesetz über \nden Datenschutz überarbeitet und dem übergeordneten Recht angepasst. Für den Kanton Ap-\npenzell Ausserrhoden ergibt sich aufgrund dessen ebenfalls gesetzgeberischer Handlungsbedarf \nim kantonalen Datenschutzgesetz. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nNov 2019 \nMai 2020 \nJun 2021 \nMrz 2022 \nJan 2024 \nJun 2024 \nJan 2025 \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \nBeginn Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nBisher sind Kosten beim Datenschutz-Kontrollorgan angefallen. \n\nBemerkungen Eine Informationsveranstaltung zur Teilrevision für die Gemeinden durch das Datenschutz-Kon-\ntrollorgan ist geplant. \n\n \n6.4 Fusionsgesetz (vormals Gesetzgebung "Gemeindezusammenschlüsse") Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAm 26. November 2023 erfolgte die Volksabstimmung über eine Teilrevision der Kantonsverfas-\nsung betreffend Gegenvorschlag und Eventualvorlage zur zurückgezogenen Volksinitiative \n"Starke Ausserrhoder Gemeinden". Die Stimmberechtigten stimmten der Eventualvorlage zu. \nDie Kantonsverfassung wurde entsprechend geändert. Die Umsetzung erfolgt im Rahmen eines \nneuen Fusionsgesetzes. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Gemeindegesetz, Finanzausgleichsgesetz \n\nMeilensteine Datum \nNov 2024 \nMai 2025 \nSep 2025 \nDez 2025 \nFeb 2026 \nJun 2026 \n\nSchritt \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nVolksabstimmung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nKeine Projektkosten (interne Erarbeitung); zusätzlich Kosten für externe Beratungsleistungen. \nFolgekosten derzeit nicht bekannt. \n\nBemerkungen  \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  187 \n\n \n\n6.5 Bevölkerungsschutz- und Zivilschutzgesetz; Revision Priorität A \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nAnpassung an neues Bundesrecht, Aktualisierung und klare Regelungen der Zuständigkeiten \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nMai 2025 \nDez 2025 \nJun 2026 \nJan 2027 \nAug 2027 \nFeb 2028 \nAug 2028 \nJan 2029 \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \nInformation RR Vorgehen \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nDie Bearbeitung des Vorhabens erfolgt verwaltungsintern beim DIS. Keine externen Kosten. \n\nBemerkungen Covid-19; Umsetzung der Massnahmen, Empfehlung 1 \n\n \n6.6 Organisation Grundbuch (Teilrevision EG zum ZGB) Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nRevision der Grundbuchorganisation im Kanton Appenzell Ausserrhoden. Reduktion der Anzahl \nGrundbuchämter. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Organisation Erbschaftswesen, Beurkundungsrecht \n\nMeilensteine Datum \n \n\nSchritt \n \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nKeine Projektkosten (interne Erarbeitung). \nFolgekosten derzeit nicht bekannt. \n\nBemerkungen Eine Aktualisierung der Meilensteine im Bereich Organisation Grundbuch muss gegenwärtig we-\ngen anderer dringlicher Geschäfte zurückgestellt werden. Die Arbeiten in den Bereichen Organi-\nsation Erbschaftswesen, Beurkundungsrecht und Zivilstandswesen laufen separat; eine Bearbei-\ntung erfolgt zu einem späteren Zeitpunkt. \n\n \n\n6.7 Totalrevision BVO Gerichte Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nDer Kantonsrat hat im Juni 2021 die Motion der KIS zur Überarbeitung der Entschädigung für die \ngerichtlichen Organe als erheblich erklärt. Die Besoldungsverordnung für die gerichtlichen Or-\ngane (bGS 145.12, BVO) muss deshalb einer Totalrevision unterzogen werden.     \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nDez 2023 \nDez 2024 \nJan 2025 \nApr 2025 \nOkt 2025 \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \nAusarbeitung 1. Entwurf \nVorprüfung KK \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nDie Bearbeitung des Projektes erfolgt verwaltungsintern beim DIS in Zusammenarbeit mit den \nGerichtsbehörden. Keine externen Kosten. \n\nBemerkungen Die Bearbeitung verzögert sich infolge Kapazitätsengpassen aufgrund anderer Geschäfte.   \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  188 \n\n \n\n6.8 Revision EG zum SVG Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nRevision des Einführungsgesetzes zum SVG (bGS 761.11) mit dem Ziel, die Bemessungsgrund-\nlagen und die Verwendung der Strassenverkehrssteuer zu ändern. Heute basiert die Strassen-\nverkehrssteuer auf dem Gesamtgewicht der Fahrzeuge. Fahrzeuge mit alternativen, klimaneut-\nralen Antriebskonzepten haben daher relativ hohe Verkehrsabgaben zu leisten, weil sie teilweise \nrelativ schwer sind.  \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\n \n\nQuerbezüge Massnahmenportfolio; Massnahme Nr. 13. \n\nMeilensteine Datum \nJul 2024 \nAug 2024 \nNov 2024 \nDez 2024 \nDez 2024 \nFeb 2025 \nMai 2025 \nNov 2025 \nMrz 2026 \nSep 2026 \nMrz 2027 \n\nSchritt \nAusarbeitung Grundkonzept \nInformation RR Vorgehen \nAusarbeitung 1. Entwurf \nInformation RR Vorgehen \nAusarbeitung 1. Entwurf \nVorprüfung KK \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nDas Projekt soll verwaltungsintern umgesetzt werden. Es entstehen keine externen Kosten. Je \nnach Ausgestaltung der neuen Regelung können sich finanzielle Auswirkungen auf den Gesamt-\nsteuerertrag, auf die Staatsstrassenrechnung, auf den Gemeindeanteil an den Strassenver-\nkehrssteuern oder auf die verkehrsbezogenen Aufwendungen des Kantons ergeben. Das Inkraft-\ntreten ist per 1. Januar 2028 geplant. \n\nBemerkungen  \n\n \n\n6.9 Ratifikation Vereinbarung HIS Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nVereinbarung zwischen den Kantonen und dem Bund über die Harmonisierung der Informatik in \nder Strafjustiz (VHIS) \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n12 \n\n \nAussenbeziehungen \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nJun 2024 \nOkt 2024 \nJan 2025 \nJun 2025 \nSep 2025 \n\nSchritt \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\n2024: Fr. 80'000 (inkl. Justitia 4.0 und weitere Projekte). \n2025 bis 2027: Je ca. Fr. 75'000 (inkl. Justitia 4.0 und weitere Projekte). \n\nBemerkungen  \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  189 \n\n \n\n6.10 Gesetz über private Sicherheitsunternehmen (GPS) Priorität B \n\nUmschreibung / Zielset-\nzung \n\nIm neuen Polizeigesetz sind die Sicherheitsdienstleistungen Privater nicht mehr geregelt. Eine \ngesamtschweizerische Konkordatslösung wurde nicht realisiert. An der Bewilligungspflicht für \nprivate Sicherheitsdienste soll grundsätzlich festgehalten werden; dies soll aber in einem separa-\nten Erlass geschehen. In diesem Zusammenhang wird zudem eine gesetzliche Grundlage für \nden Beizug privater Fachleute im Bereich des Straf- und Massnahmenvollzugs geschaffen, na-\nmentlich in den Bereichen Gesundheitsversorgung, Betreuung und Gewährung der Sicherheit. \n\nReferenz zum Regie-\nrungsprogramm \n\nZiele \n \n\nStrategie \n \n\nQuerbezüge  \n\nMeilensteine Datum \nJun 2024 \nNov 2024 \nJun 2025 \nDez 2025 \nMrz 2026 \nSep 2026 \nDez 2026 \n\nSchritt \nAusarbeitung 1. Entwurf \nRRB Vernehmlassung \nRRB mit B+A an KR 1. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 1. Lesung \nRRB mit B+A an KR 2. Lesung \nBeratung und Beschluss KR 2. Lesung \nInkraftsetzung \n\nProjekt- und Folgekos-\nten \n\nKeine Kosten aktuell. \n\nBemerkungen  \n\n \n \n\n\n\n \n\n  190 \n\n \n\n2.6.3 Ämter des Departements Inneres und Sicherheit \n\n600 Departementssekretariat DIS \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 1’848 2’354 2’420 2’479 2’477 2’477 \n\n30 Personalaufwand 778 689 884 892 901 910 \n\n31 Sachaufwand 171 378 185 185 185 185 \n\n33 Abschreibungen VV 461 694 694 744 334 225 \n\n36 Transferaufwand 566 725 755 755 1’155 1’255 \n\n39 Int. Verrechnungen 71 63 82 82 82 82 \n\n42 Entgelte -38 -54 -40 -40 -40 -40 \n\n43 Verschiedene Erträge 0 -2 -2 -2 -2 -2 \n\n46 Transferertrag -43 -19 -19 -19 -19 -19 \n\n49 Int. Verrechnungen -119 -120 -119 -119 -119 -119 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 66 125 123 123 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nBeitrag Konkursamt 30 30 30 30 \n\nBefristete Weiterbeschäftigung stv. Departementssekretär 56    \n\nBG-Anpassung Departementssekretärin 36 36 36 36 \n\ndavon aus Projekten  \n\nAbschreibungen aus Projekt Werterhalt Polycom 0 50 -361 -469 \n\nExterne Unterstützung / Fusionsbeiträge Gemeinden -200 -200 -200 -200 \n\nBetriebskosten Nationales mobiles Sicherheitskommunikationssystem \n(MSK) \n\n  400 500 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 311 935 0 200 200 500 \n\n506 Mobilien 311 935 0 200 200 500 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 0 200 200 500 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 935 0 0 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 200 200 --- \n\ndavon  \n\nNationales mobiles Sicherheitskommunikationssystem (MSK)   200 200  \n\n \n\n\n\n \n\n  191 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Planung, Organisation und Koordination der Tätigkeit des Departements sowie Unterstützung und Be-\n\nratung der Departementsleitung \n\nB. Führung der allgemeinen Geschäfte und Projekte, der Gesetzesvorhaben und der Querschnittsaufga-\n\nben des Departements \n\nC. Koordination der Kommunikation und der Öffentlichkeitsarbeit des Departements \n\nD. Wahrnehmung von Aufsichtsfunktionen nach den Anordnungen der Departementsleitung \n\nE. Aufsicht über die Grundbuchämter, die Beurkundungstätigkeit sowie die Stiftungen \n\nF. Spiel- und Lotteriewesen: Bewilligungserteilung und Gesuchsprüfung im Bereich Geld- und Geschick-\n\nlichkeitsspiele, Lotterien, Wetten, Tombolas usw. \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Beschaffung von Informatikmitteln, Konzeptarbeiten zuhanden des Regierungsrates und Aufgaben im \n\nZusammenhang mit dem Regierungscontrolling werden zunehmend komplexer. Unter Berücksichtigung der \n\nbestehenden schlanken Führungsstrukturen, der verschiedenen personellen Wechsel und der wachsenden \n\nKomplexität der Prozesse bleibt es wichtig, alle Beteiligten optimal zu unterstützen. \n\nMit Blick auf die Ressourcen des Departementssekretariats erweisen sich die vielen laufenden und geplan-\n\nten Gesetzgebungsvorhaben, anstehende grosse Projekte wie insbesondere das Neubauprojekt "Strassen-\n\nverkehrs- und Sicherheitszentrum Appenzell Ausserrhoden", die stetig zunehmende Zahl von Vernehmlas-\n\nsungsvorlagen des Bundes sowie die ebenfalls kontinuierlich steigende Anzahl von departementalen \n\nRechtsmittelverfahren als grosse Herausforderung. Die Priorisierung der Geschäfte und die Ressourcenpla-\n\nnung werden zunehmend anspruchsvoller. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Gewährleistung der Stabilität und Effizienz des Departementssekretariates mit Blick auf die Abgänge \n\nlangjähriger Mitarbeiter (Departementssekretär, stv. Departementssekretär). \n\nb. Klärung der Strukturfragen im Grundbuch-, Erbschafts-, Zivilstands- und Beurkundungswesen. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Siehe Sach- und Terminplanung.  \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 380 335 435 430 430 430 \n\nB Anzahl verfasster Mitberichte und Ver-\nnehmlassungen \n\n55 50 60 60 60 60 \n\nB Anzahl parlamentarischer Vorstösse 1 5 3 3 3 3 \n\nD Anzahl pendente Rekurse vom Vorjahr 19 22 20 20 20 20 \n\nD Anzahl eingehende Rekurse 64 55 60 60 60 60 \n\nD Anzahl erledigte Rekurse 61 57 60 60 60 60 \n\n \n\n\n\n \n\n  192 \n\n \n\n610 Amt für Inneres \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 444 562 577 606 622 622 \n\n30 Personalaufwand 731 759 779 787 795 803 \n\n31 Sachaufwand 189 182 200 222 230 222 \n\n36 Transferaufwand 63 72 132 132 132 132 \n\n39 Int. Verrechnungen 60 59 66 66 66 66 \n\n42 Entgelte -413 -370 -433 -433 -433 -433 \n\n43 Verschiedene Erträge -5 -13 -2 -2 -2 -2 \n\n46 Transferertrag -106 -67 -105 -105 -105 -105 \n\n49 Int. Verrechnungen -75 -60 -60 -60 -60 -60 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 15 44 60 60 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMehraufwand Kosten Ausschaffungshaft 60 60 60 60 \n\nMehrertrag Gebühren und Rückerstattungen 63 63 63 63 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Einreise und Aufenthalt: Erteilen, Verlängern, Verweigern sowie Widerrufen von ausländerrechtlichen \n\nBewilligungen. Zwangsmassnahmen: Wegweisungen, Ausschaffungen sowie Haftanordnungen gegen-\n\nüber ausländischen Personen \n\nB. Asylbereich: Regelung der Anwesenheit während der Dauer des Asylverfahrens, Vollzug der Wegwei-\n\nsungen nach rechtskräftigen Entscheiden des Bundes \n\nC. Bürgerrecht: Bearbeitung der Gesuche um ordentliche und erleichterte Einbürgerungen sowie Bürger-\n\nrechtsentlassungen \n\nD. Zivilstand: Aufsicht über die Zivilstandsämter, Erlass von Verfügungen über die Anerkennung und Ein-\n\ntragung von im Ausland eingetretenen Zivilstandstatsachen und ausländischer Entscheidungen, die \n\nden Personenstand betreffen, sowie Prüfung und Beurteilung von Namensänderungsgesuchen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Zeitnahe und kor-\nrekte Erledigung der \nausländerrechtlichen \nBewilligungsgesu-\nche. \n\nAnteil der bearbeite-\nten Gesuche inner-\nhalb von 20 Arbeits-\ntagen in % \n\n76 >85 >85 >85 >85 >85 \n\n\n\n \n\n  193 \n\n \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nB Zeitnahe Registrie-\nrung der Asylsu-\nchenden und Aus-\nstellung der Auslän-\nderausweise N nach \nErhalt der Zuwei-\nsungsakten des \nStaatssekretariates \nfür Migration (SEM). \n\nAnteil der registrier-\nten Personen und \nausgestellten Aus-\nländerausweise N \ninnerhalb zwei Wo-\nchen in % (10 Ar-\nbeitstage) \n\n74 >85 >85 >85 >85 >85 \n\nC Zeitgerechte Bear-\nbeitung der Einbür-\ngerungsgesuche/-\nfälle. \n\nAnteil der innerhalb \nvon 4 Monaten for-\nmell und materiell \ngeprüften Gesuche \nzur Weiterleitung an \nGemeinde und Bund \nin % \n\n90 >90 >90 >90 >90 >90 \n\nD Zeitgerechte Prü-\nfung der zivilstands-\namtlichen Gesuche. \n\nAnteil der innerhalb \nvon 4 Monaten ge-\nprüften Gesuche mit \nVerfügung in % \n\n90 >90 >90 >90 >90 >90 \n\nUmfeldanalyse \n\nAufgrund der günstigen Wirtschaftslage sowie der stabilen sozialen und politischen Verhältnisse ist die \n\nSchweiz ein attraktives Einwanderungsland. Der Bestand der ständigen ausländischen Wohnbevölkerung \n\nin Appenzell Ausserrhoden wird somit auch in den nächsten Jahren zunehmen. Infolge des Krieges in der \n\nUkraine hat sich eine hohe Anzahl von Schutzsuchenden in Appenzell Ausserrhoden niedergelassen. Eine \n\nnachhaltige Stabilisierung der Lage in der Ukraine ist nicht absehbar. Aus diesem Grund hat der Bundesrat \n\nentschieden, dass der Schutzstatus S für Schutzsuchende aus der Ukraine nicht vor dem 4. März 2026 auf-\n\ngehoben wird. Die Zahl neuer Asylgesuche hängt von verschiedenen Einflussfaktoren ab. Es ist davon aus-\n\nzugehen, dass die Zahl von Asylgesuchen konstant hoch bleiben wird (ähnlich wie 2023), hingegen hält das \n\nSEM eine weitere Zunahme für eher unwahrscheinlich.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Laufende Optimierung der internen Abläufe und Prozesse, damit die im Zusammenhang mit künftigen \n\nGesetzesrevisionen und ständig neuen Aufgaben ansteigende Belastung möglichst mit den bestehen-\n\nden personellen Ressourcen bewältigt werden kann. \n\nb. Einführung schweizweit geplanter IT-Projekte im Migrationsbereich (laufender Prozess). \n\nc. Umsetzung des "digitalen BüG" (Digitalisierung der erleichterten Einbürgerung) \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Umsetzung des Projekts "ZEMIS-BAIMP" (Digitalisierung der Mutationsmeldungen). In Zukunft sollen \n\nalle Geschäftsfälle, die keine Ausweisänderung erfordern, über den ZEMIS-BAIMP-Prozess als Ereig-\n\nnisse via Sedex von der Einwohnerkontrolle ans SEM übermittelt werden (Übertrag des Ziels aus dem \n\nVorjahr wegen Verzögerung bei technischen Abklärungen). \n\nb. Neuorganisation der Abteilung Bürgerrecht und Zivilstand  \n\nc. Regelung der Stellvertretung im Bereich Zivilstandswesen \n\nd. Teamstabilität schaffen \n\ne. Abbildung der Prozessabläufe \n\n  \n\n\n\n \n\n  194 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 520 600 600 600 600 600 \n\nA Ständige ausländische Wohnbevölke-\nrung (in %) \n\n9'363 \n(16.6) \n\n9'250 \n(16.4) \n\n9'500 \n(16.9) \n\n9'600 \n(17.1) \n\n9'700 \n(17.3) \n\n9'800 \n(17.5) \n\nB Anzahl Zuweisungen im Asylbereich 107 100 200 200 200 200 \n\nC Anzahl Bürgerrechtsgesuche 70 120 120 120 120 120 \n\nD Anzahl zivilstandsamtliche Auslander-\neignisse \n\n475 480 480 480 480 480 \n\n \n\n\n\n \n\n  195 \n\n \n\n620 Strassenverkehrsamt \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis -502 -515 -483 -415 -446 -30 \n\n30 Personalaufwand 1’787 1’830 1’838 1’856 1’874 1’893 \n\n31 Sachaufwand 908 919 917 932 918 902 \n\n33 Abschreibungen VV 0 0 0 0 0 413 \n\n39 Int. Verrechnungen 509 511 512 512 512 512 \n\n42 Entgelte -3’570 -3’600 -3’600 -3’600 -3’600 -3’600 \n\n43 Verschiedene Erträge -137 -175 -150 -115 -150 -150 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 32 100 69 485 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nVeränderung Informatikaufwand 26 26 26 26 \n\nVeränderungen Abschreibungen Anlagen (Erneuerung Prüfeinrichtungen \nneues Strassenverkehrszentrum) \n\n   413 \n\nMinderertrag Gebührenerträge und Verkäufe (eVignette) 25 25 25 25 \n\nReduktion Entschädigung LSVA/PSVA  35   \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0 0 1’650 \n\n506 Mobilien 0 0 0 0 0 1’650 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 0 0 0 1’650 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 0 0 1’650 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 0 -1'650 0 --- \n\ndavon  \n\nErneuerung Prüfeinrichtungen Fahrzeug- und Führerprüfung   -1'650  1'650 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Zulassung von Personen zum Strassenverkehr (theoretische und praktische Führerprüfungen, ver-\n\nkehrsmedizinische Kontrollen, Administrativmassnahmen) \n\nB. Zulassung von Fahrzeugen zum Strassenverkehr (periodische Kontrollen, Überprüfung der Konformität \n\nmit den Bundesvorschriften) \n\nC. Berechnung der Steuern und Abgaben sowie Durchsetzung eines vollständigen und termingerechten \n\nSteuereingangs \n\n\n\n \n\n  196 \n\n \n\nD. Administrative Querschnittsaufgaben für alle Bereiche \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Sorgfältige Sachver-\nhaltsermittlungen \nund rechtliche Erwä-\ngungen garantieren \nden Bestand der \nverfügten Administ-\nrativmassnahmen. \n\nAnteil der letztin-\nstanzlich gutgeheis-\nsenen Beschwerden \ngegen Administrativ-\nmassnahmen im \nVerhältnis zu allen \nVerfügungen in % \n\n0 <0.2 <0.2 <0.2 <0.2 <0.2 \n\nA Die Prüfstellen für \nFahrzeug- und Füh-\nrerprüfungen sind \nmöglichst gut ausge-\nlastet. \n\nFreie Termine 30min \noder länger in % \n\n  >95 >95 >95 >95 \n\nB Jährliche Kontrollen: \nDie gesetzlichen \nVorgaben in Bezug \nauf den Verzug der \nperiodischen Fahr-\nzeugprüfungen wer-\nden eingehalten. \n\nRückstand bei Fahr-\nzeugen mit jährli-\nchem Prüfungsinter-\nvall (Monate). \n\n1 0 0 0 0 0 \n\nB Periodische Kontrol-\nlen: Die gesetzlichen \nVorgaben in Bezug \nauf den Verzug der \nperiodischen Fahr-\nzeugprüfungen wer-\nden eingehalten. \n\nRückstand bei Per-\nsonen-, Lieferwagen \nund Kleinbussen \n(Monate). \n\n10 9 9 10 10 10 \n\nC Elektronische Rech-\nnungsstellung ist \numgesetzt mit stei-\ngender Nutzungs-\nhäufigkeit. \n\nSteigerung des An-\nteils der elektronisch \nzugestellten Steuer- \nund Gebührenrech-\nnungen in % \n\n16.5 10 Ziel er-\nsetzt \n\nZiel er-\nsetzt \n\nZiel er-\nsetzt \n\nZiel er-\nsetzt \n\nD Der überwiegende \nTeil der Kundschaft \nist zufrieden mit der \nLeistung des Amts. \n\nAnteil der Antwor-\nten, welcher in der \n3-jährlichen Kunden-\nbefragung positive \nGesamtzufriedenheit \nangibt in % \n\n   >90   \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Fahrzeugbestand im Kanton Appenzell Ausserrhoden ist in den letzten Jahren kontinuierlich gewach-\n\nsen. Diese Entwicklung wird sich fortsetzen und bedeutet für das Strassenverkehrsamt einen konstanten \n\nAnstieg an Geschäftsfällen sowohl bei den Fahrzeugzulassungen als auch bei den Fahrzeugprüfungen. Um \n\nweiterhin die gesetzlichen Vorgaben sowie alle Kundenbedürfnisse zu erfüllen, ist eine fortlaufende Effi-\n\nzienzsteigerung in der Nutzung vorhandener Personal- und Infrastruktur-Ressourcen unumgänglich. \n\nDie Einführung der digitalen Identität in AR und die E-ID auf Bundesebene bieten viele neue Möglichkeiten \n\nzur Weiterentwicklung und Digitalisierung der Verwaltungsprozesse. Diese Weiterentwicklungen benötigen \n\njedoch personelle Ressourcen zur Mitarbeit bei interkantonalen Projekten sowie finanzielle Aufwände, um \n\ndie Fachapplikationen entsprechend weiterzuentwickeln. \n\nNeue Fahrzeugtechnologien (E-Mobilität, Assistenzsysteme, Automation, Over-the-Air-Updates etc.) verän-\n\ndern die Anforderungen und Vorgaben an die Fahrzeug- und Führerprüfungen. Die heute zur Verfügung \n\nstehende Infrastruktur und die Vorgaben für Fahrzeugprüfungen sind nicht mehr ausreichend, um Fahr-\n\nzeuge der neusten Generation in allen Belangen umfassend zu prüfen. Zusammen mit Bund und Kantonen \n\n\n\n \n\n  197 \n\n \n\nlaufen mehrere Projekte, um einen Umgang mit der immer schneller fortschreitenden Technologieentwick-\n\nlung zu finden. Die daraus entstehenden Einflüsse auf die Tätigkeiten des Strassenverkehrsamtes sind \n\nnoch nicht überall klar. Die hoheitlichen Aufgaben der Strassenverkehrsämter werden in jedem Fall an-\n\nspruchsvoller und vielfältiger werden. Das Fachpersonal muss regelmässige Weiterbildungen besuchen, \n\num mit den Entwicklungen Schritt zu halten. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Realisierung des Neubaus einer Prüfhalle zur Zusammenlegung aller Tätigkeitsbereiche des Strassen-\n\nverkehrsamtes zwecks Effizienzsteigerung \n\nb. Umsetzung der medienbruchfreien Datenübertragung über alle Standardabläufe im Amt bis hin zum \n\nKunden \n\nc. Regelmässige Feststellung und Erhaltung hoher Kundenzufriedenheit \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Unterstützung des Projekts zur Revision EG SVG inkl. Erneuerung Berechnungsmethodik der kantona-\n\nlen Strassenverkehrssteuern. (Etappe 2025: 1. Lesung im Kantonsrat) \n\nb. Ausrollen von Pilotprojekt als Teil nationaler und kantonaler Digitalisierungsprojekte: CARI Portal im \n\nRahmen eGovInfra AR; elektronischer Lernfahrausweis als Pilotkanton für nationales Projekt (Etappe \n\n2025: Pilotbetrieb auf nationaler e-ID Infrastruktur) \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 1'485 1'465 1'465 1'465 1'465 1'465 \n\nB Fahrzeugbestand 49'200 49'800 49'900 50'000 50'100 50'200 \n\nA Anzahl Führerprüfungen 895 1'200 1'000 1'000 1'000 1'000 \n\nA Anzahl Administrativmassnahmen 1'135 1'100 1'100 1'100 1'100 1'100 \n\nB Anzahl Fahrzeugprüfungen 14'287 14'000 14'000 14'000 14'000 14'000 \n\nB Anzahl ausgestellter Fahrzeugausweise   14'500 14'700 14'900 15'100 \n\nA Anzahl ausgestellter Lernfahr- und Füh-\nrerausweise \n\n  5'500 5'500 5'500 5'500 \n\nD Anzahl erstellter Rechnungen   85'000 87'000 89'000 91'000 \n\nD Anzahl telefonischer Anfragen   24'000 24'000 24'000 24'000 \n\nD Anzahl Personen am Schalter   19'000 19'000 19'000 19'000 \n\n \n\n\n\n \n\n  198 \n\n \n\n630 Amt für Militär und Bevölkerungsschutz \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 1’554 2’127 2’196 2’362 2’380 2’351 \n\n30 Personalaufwand 1’924 2’044 2’093 2’114 2’135 2’156 \n\n31 Sachaufwand 666 941 1’040 1’140 1’120 1’040 \n\n33 Abschreibungen VV 0 29 6 51 69 99 \n\n36 Transferaufwand 76 90 90 90 90 90 \n\n39 Int. Verrechnungen 280 289 287 287 287 287 \n\n42 Entgelte -20 -5 -5 -5 -5 -5 \n\n43 Verschiedene Erträge -1 -3 -3 -3 -3 -3 \n\n46 Transferertrag -1’370 -1’257 -1’313 -1’313 -1’313 -1’313 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 69 235 253 224 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nAbschreibung Sachanlagen Zivilschutz -23 23 40 70 \n\nTransferertrag ZS Ausbildungsverbund & Bund -62 -62 -62 -62 \n\ndavon aus Projekten  \n\nDienstleistungen Dritter (BCM / BIA) 82 82 82 82 \n\nBetrieblicher Unterhalt Hochbauten (ZS Anlagen, Ersatz Polycom & GSM \nRepeater) \n\n-42 -42 -42 -42 \n\nMaschinen / Geräte Zivilschutz 43 143 123 43 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 0 115 24 181 70 120 \n\n506 Mobilien 0 115 24 181 70 120 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 24 181 70 120 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 115 125 125 125 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- -101 56 -55 --- \n\ndavon  \n\nMaschinen / Geräte Zivilschutz & Bevölkerungsschutz  -101 56 -55  \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  199 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Begleitung, Unterstützung, Kontrollführung inkl. Durchsetzen der Meldepflicht und Disziplinierung der \n\nDienstpflichtigen als verlängerter Arm des eidgenössischen Departements für Verteidigung, Bevölke-\n\nrungsschutz und Sport. \n\nB. Unterstützung der Gemeinden bei sämtlichen Schnittstellen zum Militär wie bspw. dem Schiessbetrieb \n\noder auch bei der Unterstützung von zivilen Anlässen mit Armeemitteln \n\nC. Veranlagung und Bezug (inkl. Inkasso und Bewirtschaftung von Verlustscheinen) der Wehrpflichter-\n\nsatzabgabe für das Bundesdepartement Finanzen \n\nD. Koordination der Zusammenarbeit der Partner des Bevölkerungsschutzes sowie Ausbildung und \n\nCoaching von Gemeindeführungsstäben und des Kantonalen Führungsstabs \n\nE. Führung des interdepartementalen Kantonalen Führungsstabes und Bewältigung von ausserordentli-\n\nchen Lagen \n\nF. Sicherstellen der Grund- und Einsatzbereitschaft des Zivilschutzes und des Care Teams \n\nG. Bestimmung der Schutzräume und Überwachung der Betriebsbereitschaft und Bewilligung oder Aufhe-\n\nbung bzw. Umnutzung von Schutzanlagen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Die Absolventen be-\nurteilen den Orien-\ntierungstag für die \nStellungspflichtigen \nmit mind. «gut». \n\nZufriedenheit «Gut» \nbei Rückmeldungen \nder systematischen \nUmfrage bei allen \nAbsolventen in %  \n\n95 90 90 90 90 90 \n\nB Die Schiessanlagen \nder Gemeinden ent-\nsprechen den Si-\ncherheitsvorschrif-\nten. \n\nAnteil der Kontroll-\nberichte, welche \nkeine Beanstandun-\ngen enthalten in % \n\n  80 80 80 80 \n\nD Die Gemeindefüh-\nrungsstäbe verfügen \nüber das Know-how, \num Einsätze effizient \nund effektiv leisten \nzu können. \n\nGemeindeführungs-\nstäbe, die alle zwei \nJahre an einer \nSchulung/Übung \nteilnehmen in % \n\n20 40 40 40 40 40 \n\nF Die Angehörigen \ndes Zivilschutzes \nverfügen über das \nKnow-how, um  \nEinsätze effizient \nund effektiv leisten \nzu können. \n\nSchutzdienstpflichti-\ngen, die mindestens \n3 Wiederholungs-\nkurs-Tage leisten in \n% \n\n40 70 70 70 70 70 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie umweltbedingten, wie auch die technischen und gesellschaftlichen Herausforderungen nehmen zu. Die \n\nUnsicherheit wächst und die Intensität sowie die Auswirkungen von Ereignissen erhöhen sich. Diese kön-\n\nnen sehr schnelle und grosse Auswirkungen auf unsere Gesellschaft und die Wirtschaft haben. Im Bereich \n\ndes Bevölkerungsschutzes kann sich Appenzell Ausserrhoden nur bedingt an den Bund anlehnen. Viele \n\nAufgaben sind dem Kanton übertragen.  \n\nDie Bevölkerung erwartet vom Staat bei Krisen, Katastrophen und Notlagen rasche und wirkungsvolle Lö-\n\nsungen. Appenzell Ausserrhoden ist dabei mittendrin. Das Amt für Militär und Bevölkerungsschutz muss für \n\n\n\n \n\n  200 \n\n \n\ndie ganze Breite von bevölkerungsschutzrelevanten Herausforderungen kantonale Lösungen anbieten kön-\n\nnen und dies in den Bereichen Militärverwaltung, Koordination Bevölkerungsschutz und Zivilschutz. Dies gilt \n\nauch für den Aufbau und Betrieb des kantonalen Führungsstabes.   \n\nDie Behörden und Ämter in Appenzell Ausserrhoden müssen über geübte Strukturen und Prozesse verfü-\n\ngen, um auf alle Risiken der kantonalen «Gefährdungs- und Risikoanalyse AR2020» (einschliesslich kriege-\n\nrischer Auseinandersetzungen mit Relevanz für Appenzell Ausserrhoden) der Lage entsprechend schnell \n\nund wirksam reagieren zu können. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Revision des Bevölkerungs- und Zivilschutzgesetzes. \n\nb. Überprüfung der zu erbringenden Leistungen im Zivilschutz. \n\nc. Erarbeitung Risikomanagementprozess "Gefährdungs- und Risikoanalyse AR2020" und "Defizitana-\n\nlyse" \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Überprüfung der Führungsinfrastruktur und Führungsfähigkeit des Kantonalen Führungsstabes mittels \n\nder Übung Blackout "BO25". Als Endprodukt wird ein Übungsschlussbericht mit entsprechendem Hand-\n\nlungsbedarf vorliegen. \n\nb. Zivilschutz: Evaluation Beteiligung an der interkantonalen Einsatzorganisation "Orten und Retten" \n\n(SG/TG) \n\nc. Zivilschutz: Überprüfung Führungstätigkeiten und -prozesse anlässlich eines ausserkantonalen Einsat-\n\nzes (Eidg. Schwingfest GL). \n\nd. Militär: Befähigung Mitarbeiter im Kreiskommando für Onboarding im Tool "DIMILAR" der Stellungs-\n\npflichtigen.  \n\ne. Bevölkerungsschutz: Die Konzepte Treibstoffversorgung bei Strommangel oder Blackout und KVAR-\n\nNotarbeitsplätze im Zeughaus wurden mittels Übung "Blackout 2025" überprüft und Konsequenzen ab-\n\ngeleitet. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 1'450 1'450 1'570 1'570 1'570 1'570 \n\nA Stammkontrollbestand der im Kanton \nmeldepflichtigen Armee- und Zivilschutz-\nangehörigen \n\n3'688 3'700 3'700 3'700 3'700 3'700 \n\nC Ersatzpflichtige Wehrpflichtersatzab-\ngabe \n\n1'117 1'200 1'200 1'200 1'200 1'200 \n\nF Anzahl geleistete Zivilschutztage 1'295 2'300 2'300 2'300 2'300 2'300 \n\n \n\n\n\n \n\n  201 \n\n \n\n640 Kantonspolizei \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 18’160 19’001 19’385 19’786 19’787 19’738 \n\n30 Personalaufwand 13’930 14’053 14’049 14’212 14’323 14’489 \n\n31 Sachaufwand 3’430 3’828 3’898 4’013 4’011 3’987 \n\n33 Abschreibungen VV 802 993 1’130 1’152 1’044 854 \n\n36 Transferaufwand 157 195 460 460 460 460 \n\n39 Int. Verrechnungen 1’033 1’105 1’129 1’129 1’129 1’129 \n\n42 Entgelte -207 -169 -169 -169 -169 -169 \n\n43 Verschiedene Erträge -420 -464 -461 -461 -461 -461 \n\n46 Transferertrag -566 -541 -651 -551 -551 -551 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 384 785 786 737 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nBlutproben Verify 60 60 60 60 \n\nSEM Entschädigung Rehetobel -100    \n\nBedrohungsmanagement  194 194 194 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nBeiträge KKPKS 239 239 239 239 \n\nErsatz diverser Einsatzmittel  125 123 109 \n\ndavon aus Projekten  \n\nAbschreibungen (Fahrzeugflotte, KNZ Futura/ÜEL-NEZ, Einführung myABI, \nDienstplanungssystem, Ballistische Schutzausrüstung) \n\n137 159 51 -139 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 1’248 1’270 1’257 806 841 733 \n\n504 Hochbauten 84 0 0 0 0 0 \n\n506 Mobilien 387 660 650 550 550 500 \n\n52 Immaterielle Anlagen 777 610 607 256 291 233 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 1’257 806 841 733 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 1’270 895 580 470 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 362 226 371 --- \n\n \n\n \n\n\n\n \n\n  202 \n\n \n\ndavon  \n\nPTI-Projekte (Polizeiinformatik Schweiz, gemäss Aufteilung Kan-\ntone) \n\n 87 76 111  \n\nEinführung Sicheres Datenverbundnetz Plus (SDVN+)  125 125 125  \n\nErsatz Schutzausrüstung   25 -120  \n\nErsatz der Polizeianzüge   150    \n\nErsatz der Dienstwaffen    250  \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Gewährleistung der öffentlichen Sicherheit durch Wahrnehmen der kriminal-, sicherheits- und verkehrs-\n\npolizeilichen Aufgaben zur Durchsetzung der Rechtsordnung \n\nB. Zeitgerechte, strukturierte und verhältnismässige Bewältigung von polizeilichen Ereignissen sowie kon-\n\nsequente Verfolgung von strafbaren Handlungen, in Zusammenarbeit mit anderen Organisationen \n\nC. Koordination aller Alarmeinsätze des Kantons und Sicherstellen der 24-Stunden-Ereignis-Kommunika-\n\ntion mit dem Bund, anderen Polizeikorps und Notfallorganisationen durch die Kantonale Notrufzentrale \n\nbzw. den Pikettoffizier \n\nD. Prävention im kriminal- und verkehrspolizeilichen Bereich, insbesondere durch Präsenz, Kampagnen, \n\nInformationen und einen gezielten Kontakt mit der Bevölkerung \n\nE. Aktive Mitwirkung im Bereich des Sicherheitsverbundes Schweiz (ostpol, KKPKS, IKAPOL) \n\nF. Rechtskonforme Ausstellung und Überprüfung der Bewilligungen im Waffen- und Sicherheitsbereich \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Tiefer Anteil an Ver-\nkehrsunfällen mit \nschwerverletzten \nPersonen im Ver-\ngleich zur gesamten \nVerkehrsunfallzahl. \n\nAnteil der Verkehrs-\nunfälle mit schwer-\nverletzten Personen \nin %  \n\n7.05 <10 <10 <10 <10 <10 \n\nB Hohe Aufklärungs-\nquote bei schweren \nStraftaten. \n\nAnteil der geklärten \nschweren Straftaten \nim Sinne melde-\npflichtiger Delikte an \nStA in % \n\n100 >75 >75 >75 >75 >75 \n\nF Erledigung der Ge-\nsuche im Waffen- \nund Sicherheits-\ndienstleitungsbe-\nreich innert Monats-\nfrist. \n\nAnteil der innert Frist \nerledigten Gesuche \nin % \n\n98 >95 >95 >95 >95 >95 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie globale Sicherheitslage hat sich im vergangenen Jahr wieder markant verändert, was sich auf die Arbeit \n\nder Polizei auswirkt. So führen u.a. Pro-Israel und Pro-Palästina-Demonstrationen, Besetzungen von Uni-\n\nversitäten, Ukraine-Konferenzen, Cyberangriffe auf Kommunikations- und Polizeisysteme zu erhöhtem Auf-\n\nwand bei allen Polizeikorps. Um ihren Unterstützungspflichten nachzukommen, musste die Kantonspolizei \n\ndieses Jahr ausserordentlich anlässlich der Ukraine-Konferenz im Bürgenstock den Betrieb reduzieren und \n\nden Posten Teufen temporär schliessen.  \n\n\n\n \n\n  203 \n\n \n\nDie eingangs erwähnten Unsicherheiten gehen nicht spurlos an der Bevölkerung vorbei. So ist weiterhin \n\nfestzustellen, dass die Anzahl fürsorgerischer Unterbringungen auf einem markant hohen Niveau bleiben. \n\nZudem konnte im Bereich der Staatsverweigerer ein Anstieg der Interventionen festgestellt werden, welche \n\ndie Kantonspolizei (und die Verwaltung allgemein) vor organisatorische und personelle Herausforderungen \n\nstellt. So ist zu vermerken, dass von diesen Personen eine erhöhte Gewaltbereitschaft ausgeht, was auch \n\nbei gewöhnlich problemlosen Unterstützungen anderer Amtsstellen oder Bereiche (u.a. Betreibungsämter, \n\nTierschutz) eine hohe Polizeipräsenz erfordert. \n\nEntwicklungen in der Technologie und der Strafverfolgung (aktuell die Revision des Sexualstrafrechts und \n\nVeränderungen im Strassenverkehrsbereich) führen zu einer Steigerung des Aufwandes in der polizeilichen \n\nSachbearbeitung. So ist zum Beispiel die Anzahl von Delikten im Bereich "Cyber" über die letzten Jahre \n\nstark gestiegen. Dies erfordert eine permanente Anpassung des Betriebs sowie regelmässige Weiterbildun-\n\ngen der Polizistinnen und Polizisten.  \n\nIm kommenden Jahr finden in der Schweiz neben der Fussball-EM der Frauen auch der European Song \n\nContest statt, welcher bei der angeheizten Stimmung gemäss heutiger Einschätzung einen mehrtägigen \n\ninterkantonalen Polizeieinsatz zur Folge haben sollte. Weiter ist davon auszugehen, dass das Niveau der \n\nInterventionen im Bereich der Staatsverweigerer und im Rahmen von fürsorgerischen Unterbringungen \n\nhoch bleibt.  \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Laufende Harmonisierung der Polizeiinformatik im Bereich Rapportierung, Applikationen, Einsatzfüh-\n\nrung und Einsatzbewältigung (im Verbund mit anderen Kantonen und dem Bund) \n\nb. Weiterentwicklung des Polizeikorps unter Berücksichtigung der aktuellen und zukünftigen Herausforde-\n\nrungen, z.B. durch Prüfung des Korpsbestandes, Anpassung der Ausrüstung, BGM, usw. \n\nc. Weiterentwicklungen im IT-Bereich (KNZ futura, myAbi, WEP 2030) \n\nd. Modernisierung der gesetzlichen Grundlagen (Polizeigesetz, Polizeiverordnung, Gebührentarif) \n\ne. Einführung eines Bedrohungsmanagements \n\nf. Evaluation und Feintuning der Prozess- und Organisationsstrukturen \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Fachliche Begleitung des Gesetzgebungsprozesses zum Polizeigesetz mit Blick auf Kompetenzen und \n\nOrganisation der Kantonspolizei (Fortsetzung aus dem Vorjahr) \n\nb. Einführung eines neuen Einsatzleitsystemes (UEL-NEZ) \n\nc. Realisierung einer neu konzipierten Videobefragungsanlage (technische Installation und Definition der \n\nProzesse) \n\nd. Weiterentwicklung des Dienstplanungsprogrammes (automatisierte Dienstplanung; geplante Einfüh-\n\nrung im Jahr 2024 verzögerte sich) \n\ne. Weiterentwicklung des Rapportsystems myAbi mit Einführung eines neuen Geschäftsverwaltungsmo-\n\nduls (Fortsetzung aus dem Vorjahr) \n\n  \n\n\n\n \n\n  204 \n\n \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 10'866 11'048 11'018 11'018 11'018 11'018 \n\nD Anzahl mobile Geschwindigkeitskontrol-\nlen \n\n420 500 500 500 500 500 \n\nE Anzahl Tage an Unterstützung anderer \nPolizeikorps in Erfüllung der interkanto-\nnalen Vereinbarungen \n\n120 100 100 100 100 100 \n\nC Anzahl Notrufe auf die Kantonale Notruf-\nzentrale (112, 117, 118) \n\n12'068 13'000 13'000 13'000 13'000 13'000 \n\nA Anzahl Transporte im Rahmen von für-\nsorgerischen Unterbringungen \n\n85 100 100 100 100 100 \n\n \n\n\n\n \n\n  205 \n\n \n\n650 Staatsanwaltschaft \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 3’989 3’690 4’275 4’666 4’688 4’680 \n\n30 Personalaufwand 2’380 2’393 2’539 2’564 2’589 2’615 \n\n31 Sachaufwand 1’206 1’083 1’420 1’600 1’605 1’575 \n\n33 Abschreibungen VV 23 19 41 147 139 135 \n\n36 Transferaufwand 298 120 200 280 280 280 \n\n39 Int. Verrechnungen 118 133 132 132 132 132 \n\n42 Entgelte -22 -40 -40 -40 -40 -40 \n\n43 Verschiedene Erträge -14 -18 -18 -18 -18 -18 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 585 976 998 990 \n\ndavon aus neuen Aufgaben  \n\nPersonelle Aufstockung mit Blick auf Inkrafttreten der neuen Strafprozess-\nordnung (StPO) BG 80% \n\n120 120 120 120 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nErhöhung der Untersuchungskosten 200 200 200 200 \n\nErhöhung der Gutachterkosten 65 65 65 65 \n\nMehraufwand Kosten Untersuchungshaft 80 160 160 160 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 19 50 235 350 40 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 19 50 235 350 40 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 235 350 40 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 50 50 50 0 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 185 300 40 --- \n\ndavon  \n\nEinführung Digitale Justiz (DJAR) / Justitia 4.0  85 200 40  \n\nUpdate Tribuna V4  100 100   \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  206 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verantwortung für die Strafverfolgung und die gleichmässige Durchsetzung des staatlichen Strafan-\n\nspruches \n\nB. Leitung des Vorverfahrens und der Strafuntersuchungen gegen Erwachsene und Jugendliche, Verfol-\n\ngung von Straftaten im Rahmen der Untersuchungen und Erlass von Strafbefehlen, Einstellungs-, \n\nNichtanhandnahme- und Sistierungsverfügungen \n\nC. Anklageerhebung und gegebenenfalls Vertretung vor Gericht \n\nD. Führung und Erledigung der Strafuntersuchungen nach den massgeblichen gesetzlichen Grundlagen \n\nE. Ansprechpartner im Bereich der Strafverfolgung für die Gemeinden und den Kanton, die Staatsanwalt-\n\nschaften anderer Kantone, die Bundesanwaltschaft und Zuständigkeit für die Rechtshilfe \n\nF. Prävention im Bereich der Jugendanwaltschaft sowie Abklärung und Durchführung jugendstrafrechtli-\n\ncher Schutzmassnahmen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nB Kurze Verfahrens-\ndauer bei Strafbe-\nfehlsverfahren (max. \n6 Monate). \n\nAnteil der Fälle mit \neiner Verfahrens-\ndauer von mehr als \n6 Monaten in % \n\n10.4 <15 <15 <15 <15 <15 \n\nC Formell und materi-\nell rechtsbeständige \nAnklagen. \n\nAnteil der Anklagen, \ndie aus formellen \noder materiellen \nGründen vom Ge-\nricht zurückgewie-\nsen wurden in % \n\n1.6 <5 <5 <5 <5 <5 \n\nC Kurze Verfahrens-\ndauer bei Anklage-\nverfahren (max. 12 \nMonate). \n\nAnteil der Fälle mit \neiner Verfahrens-\ndauer von mehr als \n12 Monaten in % \n\n47.5 Ziel er-\nsetzt \n\nZiel er-\nsetzt \n\nZiel er-\nsetzt \n\nZiel er-\nsetzt \n\nZiel er-\nsetzt \n\nC Kurze Verfahrens-\ndauer bei Strafver-\nfahren gegen Ju-\ngendliche. \n\nAnteil der Verfahren \nmit einer Verfah-\nrensdauer von mehr \nals 4 Monaten in % \n\n27 5 5 5 5 5 \n\nD Formell und materi-\nell im Beschwerde-\nverfahren nicht zu \nbeanstandende Ver-\nfügungen.   \n\nAnteil der geschütz-\nten Beschwerden in \n% \n\n < 10 < 10 < 10 < 10 <10 \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Staatsanwaltschaften sind daran, sich auf den digitalen Wandel in der Justiz vorzubereiten. Noch steht \n\nnicht abschliessend fest, wann das Bundesgesetz über die Plattformen für die elektronische Kommunika-\n\ntion in der Justiz (BEKJ) in Kraft treten wird bzw. ab wann der Rechtsverkehr zwischen Staatsanwaltschaf-\n\nten, Gerichten und Anwaltschaft ausschliesslich elektronisch zu erfolgen hat. Um die gesetzlichen Vorga-\n\nben erfüllen zu können, muss die staatsanwaltschaftliche Geschäftsapplikation Tribuna zwingend den neus-\n\nten Anforderungen angepasst werden, damit ein Datenaustausch elektronisch erfolgen kann. Die Vorarbei-\n\nten dafür sind seit geraumer Zeit am Laufen. Die Einführung des Tribuna-Updates musste aus technischen \n\nGründen mehrfach verschoben werden und ist nun auf 2025 vorgesehen. \n\n  \n\n\n\n \n\n  207 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Verstärkung der interkantonalen und nationalen Zusammenarbeit in allen Bereichen des Strafrechts \n\nb. Aufbau einer kontinuierlichen, vertieften Zusammenarbeit mit der Staatsanwaltschaft St. Gallen im Be-\n\nreich Cyber- / Wirtschaftskriminalität \n\nc. Lösen der Schnittstellenproblematik im gesamten Bereich der Strafverfolgung (Justitia 4.0, elektroni-\n\nsche Justizakte, kant. Anschlusslösung) \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Erfolgreiche Implementierung der Geschäftsapplikation Tribuna V4 (Übertrag des Ziels aus dem Vor-\n\njahr wegen Verzögerung in der Entwicklung)  \n\nb. Beginn mit den Vorbereitungsarbeiten auf den künftig vorgeschriebenen elektronischen Rechtsverkehr \n\n(Transformationsprozess im Hinblick auf das BEKJ) \n\nc. Abbildung der gesamten Prozesslandschaft (Fortführung des begonnenen Projekts) \n\nd. Abschluss und Etablierung des Kulturwandels in der Organisationseinheit Staatsanwaltschaft \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 1'540 1'700 1'730 1'730 1'730 1'730 \n\nB Neueingänge Bereich StGB (U-Fälle) 1'643 1'600 1'600 1'650 1'650 1'700 \n\nB Neueingänge Bereich SVG (SV-Fälle). 2'217 2'400 2'450 2'450 2'500 2'500 \n\nB Neueingänge Bereich Juga 215 250 250 250 250 250 \n\nB Anzahl Pendenzen Strafverfahren Be-\nreich StGB (U-Fälle) \n\n557 350 350 350 350 350 \n\nB Anzahl Pendenzen Strafverfahren Be-\nreich SVG (SV-Fälle) \n\n409 300 350 350 350 350 \n\nB Anzahl Pendenzen Strafverfahren bei \nder Jugendanwaltschaft \n\n47 40 40 40 40 40 \n\n \n\n\n\n \n\n  208 \n\n \n\n655 Amt für Justizvollzug \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 3’106 1’740 2’640 2’644 2’647 2’651 \n\n30 Personalaufwand 361 362 348 352 355 359 \n\n31 Sachaufwand 14 14 15 15 15 15 \n\n36 Transferaufwand 2’773 1’400 2’300 2’300 2’300 2’300 \n\n39 Int. Verrechnungen 15 15 14 14 14 14 \n\n42 Entgelte -1 -1 -1 -1 -1 -1 \n\n43 Verschiedene Erträge -8 0 0 0 0 0 \n\n46 Transferertrag -48 -50 -37 -37 -37 -37 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 900 904 907 911 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nUnterbringungskosten (Vollzug Strafen und Massnahmen, Anstieg der Fälle) 900 900 900 900 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Gewährleistung des Straf- und Massnahmenvollzugs gemäss Art. 372 ff. StGB \n\nB. Wahrnehmen der Aufsicht über die Gefängnisse Gmünden im Auftrag des Departements, Mitwirkung \n\nim Bereich der strategischen Ausrichtung der Gefängnisse Gmünden \n\nC. Aktive Mitwirkung in interkantonalen und nationalen Fachgremien \n\nD. Eintragen der kantonalen Strafuntersuchungen und Strafurteile in das Strafregister des Bundes (kanto-\n\nnale Koordinationsstelle) \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Fristgerechte Erledi-\ngung und voraus-\nschauende Planung \nbei Geld- und Ge-\nfängnisstrafen sowie \nbei Massnahmefäl-\nlen. \n\nAnteil fristgerechter \nErledigungen (Voll-\nstreckungsverjäh-\nrung tritt nicht ein) in \n%  \n\n100 100 100 100 100 100 \n\nUmfeldanalyse \n\nDer Vollzug von Strafen und Massnahmen ist eine typische Verbundaufgabe. Die Ostschweizer Kantone \n\npflegen seit längerem eine intensive Zusammenarbeit. Das stark diversifizierte Angebot an unterschiedli-\n\nchen Justizvollzugsplätzen wird durch die Kantone gemeinsam gewährleistet. Aktuell herrscht eine \n\nschweizweite Situation der Überbelegung vor. Es gibt derzeit nicht genug Plätze für die verurteilten Perso-\n\nnen. Die Justizvollzugsanstalten haben reagiert und das Platzangebot temporär mit Notbetten erweitert. \n\nSchwierig ist die Situation im Massnahmenvollzug, insbesondere in den forensischen Kliniken. Dort gibt es \n\nlange Wartelisten. \n\n\n\n \n\n  209 \n\n \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Umsetzung des digitalen Wandels im Justizvollzug, ersetzen von Papierakten durch elektronische Dos-\n\nsiers. \n\nZiele im Voranschlagsjahr 2025 \n\na. Aktive Mitarbeit im kantonalen Projekt Digitale Justiz AR, um die digitale Transformation gut vorzuberei-\n\nten. \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 245 245 245 245 245 245 \n\nA Neueingänge im Bereich des Straf- und \nMassnahmenvollzugs \n\n839 900 1'100 1'100 1'200 1'200 \n\nA Anzahl Aufgebote zum Strafantritt 366 360 400 400 440 440 \n\nA Anzahl Haftbefehle zuhanden der Polizei 151 150 180 180 200 200 \n\nA Anzahl aktive stationäre Massnahmen 8 8 5 6 7 8 \n\nD Anzahl eingetragene Strafurteile 534 500 600 600 700 700 \n\nA Anzahl Massnahmen, die nicht bestim-\nmungsgemäss vollzogen werden kön-\nnen \n\n  1 0 0 0 \n\n \n\n\n\n \n\n  210 \n\n \n\n660 Strafanstalten Gmünden (Globalkredit) \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis Globalkredit -840 -700 -700 -700 -700 -700 \n\nEinlage (+) / Entnahme (-) aus Rücklagen 140 0 0 0 0 0 \n\nErgebnis inkl. Reserveänderung -700 -700 -700 -700 -700 -700 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe separates Kantonsratsgeschäft Globalkredit mit Leistungsauftrag \n\n \n\n670 Bussen \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis -4’727 -4’920 -4’720 -4’720 -4’720 -4’720 \n\n31 Sachaufwand 263 230 230 230 230 230 \n\n42 Entgelte -4’990 -5’150 -4’950 -4’950 -4’950 -4’950 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 200 200 200 200 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nMinderertrag Bussen Kantonspolizei 200 200 200 200 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Kantonspolizei 640 und Staatsanwaltschaft 650. \n\n\n\n \n\n  211 \n\n \n\n680 Motorfahrzeugsteuern \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis -8’164 -8’280 -8’316 -8’316 -8’316 -7’216 \n\n36 Transferaufwand 5’754 5’800 5’840 5’840 5’840 5’840 \n\n39 Int. Verrechnungen 9’207 9’280 9’344 9’344 9’344 9’344 \n\n40 Fiskalertrag -23’125 -23’360 -23’500 -23’500 -23’500 -22’400 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) -36 -36 -36 1'064 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nHöhere Abgaben an die Gemeinden und an die Strassenrechnung aufgrund \nhöherer Einnahmen im Vorjahr \n\n104 104 104 104 \n\nHöherer Fiskalertrag aufgrund grösserem kantonalen Fahrzeugbestand und \nhöherem durchschnittlichen Fahrzeuggewicht \n\n-140 -140 -140 -140 \n\nTieferer Fiskalertrag aufgrund Tarifanpassungen (Gesetzesrevision)    1'100 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Verweis: siehe Strassenverkehrsamt 620 Aufgabenbereich Lit. C. \n\n \n\nVerwendung der Strassenverkehrssteuern (gemäss EG SVG Art. 6a): \n\n25 % des Ertrages der kantonalen Strassenverkehrssteuern werden an die Gemeinden für den Bau \n\nund Unterhalt der öffentlichen Strassen ausgerichtet. 40 % des Ertrages werden der Staatsstrassen-\n\nrechnung zugewiesen. Siehe Kennzahlen. \n\nDer nach diesem Verteilschlüssel verbleibende Ertrag bleibt in der laufenden Rechnung des Kantons \n\nzugunsten der verkehrsbezogenen Aufwendungen der Kantonspolizei und der übrigen verkehrsbezo-\n\ngenen kantonalen Aufgaben. \n\nUmfeldanalyse \n\nDie Berechnungsgrundlage der Motorfahrzeugsteuern ist das Fahrzeuggewicht. Stetig steigende Fahrzeug-\n\ngewichte sowie der zunehmende Fahrzeugbestand führen zu einer regelmässigen Erhöhung des Motor-\n\nfahrzeugsteuerertrags. Der Technologiewandel hin zu vermehrt elektrisch angetriebenen Fahrzeugen wird \n\naufgrund der Batterien zu einem höheren durchschnittlichen Fahrzeuggewicht führen. Diese Fahrzeuge mit \n\nCO2 neutralen Technologien werden dadurch gegenüber herkömmlichen, nicht CO2 neutralen Antriebsar-\n\nten benachteiligt. Ein Projekt zur Totalrevision der entsprechenden gesetzlichen Grundlage (EG SVG) \n\nwurde gestartet. \n\nIm Vergleich mit den Ostschweizer Kantonen besteuert Appenzell Ausserrhoden die Motorfahrzeughalter \n\nhöher. Es etabliert sich die Erwartungshaltung in der Bevölkerung, dass diese Höherbesteuerung korrigiert \n\nwird. \n\nDer Digitalisierung im Zahlungsverkehr wird Rechnung getragen (E-Banking etc.). Durch die E-Rechnung \n\nist der papierlose Rechnungsempfang für alle Kunden möglich.  \n\n  \n\n\n\n \n\n  212 \n\n \n\n3 Behörden und Rechtspflege \n\n3.1 Kantonsrat \n\n010 Kantonsrat \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 507 526 532 535 539 542 \n\n30 Personalaufwand 301 346 348 351 355 358 \n\n31 Sachaufwand 107 75 80 80 80 80 \n\n36 Transferaufwand 25 27 25 25 25 25 \n\n39 Int. Verrechnungen 78 78 78 78 78 78 \n\n42 Entgelte -5 0 0 0 0 0 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 6 9 13 16 \n\n\n\n \n\n  213 \n\n \n\n3.2 Regierungsrat \n\n020 Regierungsrat \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 1’742 1’834 1’790 1’835 1’820 1’835 \n\n30 Personalaufwand 1’469 1’464 1’473 1’488 1’502 1’518 \n\n31 Sachaufwand 207 544 179 209 179 2’179 \n\n36 Transferaufwand 191 229 185 185 185 185 \n\n39 Int. Verrechnungen 29 26 26 26 26 26 \n\n42 Entgelte -22 0 0 0 0 0 \n\n43 Verschiedene Erträge -90 -80 -74 -74 -74 -74 \n\n46 Transferertrag 0 0 0 0 0 -800 \n\n49 Int. Verrechnungen -42 -350 0 0 0 -1’200 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) -44 1 -14 1 \n\ndavon aus Projekten  \n\nWegfall Sachaufwand Sechseläuten -350 -350 -350 -350 \n\nSachaufwand OLMA-Auftritt    2'000 \n\nHerbstkonferenz Schweiz. Staatsschreiber  30   \n\nWegfall Beiträge an Digitale Verwaltung Schweiz (DVS) neu 245 Zentrale In-\nformatikkosten \n\n-49 -49 -49 -49 \n\nBeitrag Appenzell-Innerrhoden an OLMA-Auftritt    -800 \n\nBeiträge aus Lotteriefonds 350 350 350 -850 \n\n\n\n \n\n  214 \n\n \n\n3.3 Gerichtsbehörden \n\n700 Gerichtsbehörden \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 5’001 4’964 5’620 6’072 6’547 6’599 \n\n30 Personalaufwand 4’189 4’515 5’131 5’491 5’851 5’903 \n\n31 Sachaufwand 1’208 1’049 1’064 1’064 1’064 1’064 \n\n33 Abschreibungen VV 0 0 33 125 241 241 \n\n36 Transferaufwand 0 1 1 1 1 1 \n\n39 Int. Verrechnungen 338 338 330 330 330 330 \n\n42 Entgelte -734 -939 -939 -939 -939 -939 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 656 1'108 1'583 1'635 \n\ndavon aus bestehenden Aufgaben  \n\nPersonalaufwand (Kantonsgericht 4. Hauptamtlicher Richter inkl. Personal) 406 406 406 406 \n\nPersonalaufwand (Kantonsgericht a.o. Ersatzrichter inkl. Gerichtsschrei-\nber/in befristet bis 2025) \n\n126    \n\nPersonalaufwand (Kantonsgericht 2 Gerichtsschreiber/innen) 1. Tranche  309 309 309 \n\nPersonalaufwand (Kantonsgericht 2 Gerichtsschreiber/innen) 2. Tranche   309 309 \n\nMehraufwand IT-Nutzungsaufwand (zusätzliche Arbeitsplätze) 18 18 18 18 \n\ndavon aus Projekten  \n\nAbschreibungen aus den Projekten Tribuna, eDossier, Digitale Justiz AR 33 125 241 241 \n\nInvestitionsrechnung \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoinvestitionen 21 26 284 740 68 0 \n\n52 Immaterielle Anlagen 21 26 284 740 68 0 \n\nVeränderung der Investitionsplanung zum aktuellen AFP (wesentlichste Positionen) \n\nin TCHF 2024 2025 2026 2027 2028 \n\nNettoinvestitionen AFP 2026–2028 0 284 740 68 0 \n\nNettoinvestitionen AFP 2025–2027 26 144 34 33 --- \n\nAbweichung Nettoinvestitionen --- 140 706 35 --- \n\ndavon  \n\nEinführung Digitale Justiz (DJAR); Justizia 4.0  129 246 35  \n\nUpdate Tribuna V4  11 460   \n\n \n\n\n\n \n\n  215 \n\n \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Obergericht: Fällen von Entscheiden als einzige Instanz oder als Rechtsmittelinstanz \n\nB. Obergericht: Beaufsichtigung des Kantonsgerichts, der Schlichtungsbehörden sowie der Betreibungs- \n\nund Konkursämter \n\nC. Obergericht: Mitwirkung bei der Aufsicht über die Anwälte und in der Anwaltsprüfungskommission \n\nD. Kantonsgericht: Rechtsprechung in der ersten Instanz in Zivil- und Strafsachen \n\nE. Schlichtungsbehörden: Versuch der Erzielung einer Einigung in Streitfällen \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA 80% aller beim \nObergericht einge-\nhenden Fälle wer-\nden innert 12 Mona-\nten nach Eingang \nerledigt. \n\nAnteil der Fälle, die \ninnert 12 Monaten \nerledigt sind in % \n\n90 95 85 85 85 85 \n\nD 95% aller beim Kan-\ntonsgericht einge-\nhenden Fälle wer-\nden innert 12 Mona-\nten nach Eingang \nerledigt. \n\nAnteil der Fälle, die \ninnert 12 Monaten \nerledigt sind in % \n\n96 95 95 95 95 95 \n\nE 85% aller bei \nSchlichtungsbehör-\nden eingehenden \nFälle werden innert \n3 Monaten nach Ein-\ngang erledigt. \n\nAnteil der Fälle, die \ninnert 3 Monaten er-\nledigt sind in % \n\n83 -- 85 85 85 85 \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 1'905 2'180 2'202 2'402 2'602 2'602 \n\nA Obergericht: Anzahl Eingänge 391 400 400 400 400 400 \n\nA Obergericht: Anzahl Erledigungen 420 400 400 400 400 400 \n\nD Kantonsgericht: Anzahl Eingänge 1'681 1'400 1'600 1'600 1'600 1'600 \n\nD Kantonsgericht: Anzahl Erledigungen 1'627 1'400 1'600 1'600 1'600 1'600 \n\nE Schlichtungsstellen: Anzahl Eingänge 123 100 110 110 110 110 \n\nE Schlichtungsstellen: Anzahl Erledigun-\ngen \n\n116 100 110 110 110 110 \n\nE Vermittler: Anzahl Eingänge 219 240 230 230 230 230 \n\nE Vermittler: Anzahl Erledigungen 218 240 230 230 230 230 \n\n \n\n\n\n \n\n  216 \n\n \n\n3.4 Finanzkontrolle \n\n800 Finanzkontrolle \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 435 463 468 472 477 481 \n\n30 Personalaufwand 410 434 438 442 446 451 \n\n31 Sachaufwand 29 32 34 34 34 34 \n\n36 Transferaufwand 1 1 1 1 1 1 \n\n39 Int. Verrechnungen 8 9 8 8 8 8 \n\n42 Entgelte -13 -13 -13 -13 -13 -13 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 5 9 14 18 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Prüfen der Staatsrechnung bezüglich Gesetzmässigkeit und Einhaltung der Grundsätze des Finanz-\n\nhaushaltes \n\nB. Selbständiges Festlegen des Prüfprogrammes \n\nC. Durchführen von Projektprüfungen, Sonderprüfungen \n\nD. Durchführen von Revisionsmandaten von öffentlichen Institutionen \n\nE. Sicherstellen der Zulassung der Finanzkontrolle von Appenzell Ausserrhoden bei der Revisionsauf-\n\nsichtsbehörde (RAB) durch ein ausreichendes Qualitätsmanagement \n\nUmfeldanalyse \n\nEntscheidend für eine objektive und wirkungsvolle Aufgabenerfüllung der Finanzkontrolle ist eine sowohl \n\ngegen innen wie auch gegen aussen unabhängige Tätigkeit. Einerseits gegen innen, um die Kontrolltätig-\n\nkeit frei ausüben zu können, andererseits gegen aussen, um gegenüber der Öffentlichkeit vertrauens- und \n\nglaubwürdig zu bleiben. Der Finanzkontrolle kommt in Bezug auf die Weiterentwicklung einer effizienten \n\nVerwaltung eine wichtige Rolle zu. Sämtliche Bereiche der kantonalen Verwaltung sind immer stärker von \n\neiner funktionierenden IT abhängig. Auch im Bereich der Rechnungslegung wird die Verlässlichkeit der \n\nSysteme immer wichtiger. Demzufolge nimmt die IT- und damit eine System- und Anwendungsprüfung ei-\n\nnen immer grösseren Stellenwert ein. \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Einhaltung der Vorgaben von ExpertSuisse bezüglich einer ordentlichen Revision - Testat nach PS \n\n(Prüfungsstandard) \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n -  Stellenprozente 200 200 200 200 200 200 \n\n\n\n \n\n  217 \n\n \n\n3.5 Datenschutz-Kontrollorgan \n\n810 Datenschutz-Kontrollorgan \n\nErfolgsrechnung  \n\nin TCHF RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nNettoergebnis 151 152 153 153 153 153 \n\n31 Sachaufwand 151 152 153 153 153 153 \n\nDarlegung der Veränderungen \n\nin TCHF 2025 2026 2027 2028 \n\nVeränderung Nettoergebnis (im Vergleich VA 2024) 1 1 1 1 \n\nAufgabenbereiche \n\nA. Beratung der öffentlichen Organe von Appenzell Ausserrhoden in Datenschutzfragen \n\nB. Kontrolle der Datenbearbeitung durch öffentliche Organe \n\nC. Beratung von Privatpersonen in diesem Zusammenhang \n\nD. Berichterstattung an den Kantonsrat \n\nIndikatoren  \n\nAuf-\ngabe \n\nZielsetzung Indikator RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nC 90% der Beratungs-\nanfragen innert ei-\nnem Monat beant-\nwortet \n\nAnteil der Erledi-\ngung innert einem \nMonat \n\n95 90 90 90 90 90 \n\nEntwicklungsziele \n\nMittelfristige Zielsetzungen \n\na. Planung und Aufbau systematische Kontrolltätigkeit \n\nKennzahlen  \n\nAufgabe Kennzahl RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nA Anzahl Beratungsanfragen öffentliche \nOrgane \n\n65 65 65 65 65 65 \n\nC Anzahl Beratungsanfragen Privatperso-\nnen \n\n23 20 20 20 20 20 \n\n -  Anzahl durchgeführte Kontrollen 12 3 8 8 8 8 \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  218 \n\n \n\n4 Anhang \n\n4.1 Investitionsliste \n\nNr. Investition RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nPR \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\n100 Kanzleidienste 42 0 0 30 170 0 0 \n\nI1000008 Videostreaming im Kantonsratssaal 34 0 0 0 0 0 0 \n\nI1000009 Analyse und Erneuerung Abstimmungsan-\nlage Kantonsrat \n\n0 0 0 30 120 0 0 \n\nI1001001 Erneuerung HW Passbüro 7 0 0 0 0 0 0 \n\nI1001002 Biometrieerfassungsstation 0 0 0 0 50 0 0 \n\n120 Kommunikationsdienst 0 20 20 120 120 60 60 \n\nI1200001 Relaunch Homepage 0 20 20 120 120 60 60 \n\n205 Grundstückschätzungsbehörde 15 300 15 0 300 0 0 \n\nI2050001 Projekt Digitalisierung Schätzungswesen 15 300 15 0 300 0 0 \n\n210 Amt für Finanzen 375 2'030 1'172 4'060 348 1'015 139 \n\nI2109002 Beteiligung Spitalverbund 339 2'030 1'172 4'060 348 1'015 139 \n\nI2109005 Olma Messen St. Gallen 36 0 0 0 0 0 0 \n\n220 Kantonale Steuerverwaltung 504 410 347 441 530 568 663 \n\nI2200006 Projekt Online-Steuererklärung 319 50 65 0 0 0 0 \n\nI2200007 Projekt NEST.deq 185 360 282 441 530 568 663 \n\n230 Personalamt 0 100 138 73 0 0 0 \n\nI2300001 Zeiterfassungssystem 0 100 138 73 0 0 0 \n\n240 Amt für Immobilien 1'872 7'064 5'640 -3'127 5'096 1'522 22'036 \n\nI1440007 Herisau, PZA; Haus III 2'020 7'000 7'000 600 0 0 0 \n\nI1440027 Trogen, Kantonsschule; neue Lehr- und \nLernformen (Neu- und Umbauten 10 Mio.) \n\n0 50 20 280 20 25 475 \n\nI1440030 Herisau, PZA; Haus V 0 0 0 0 950 90 0 \n\nI1440031 Herisau, PZA; Haus VI 0 0 0 0 800 150 0 \n\nI1440040 Teufen, Strafanstalt Gmünden (Brutto 42 \nMio. / Netto 31 Mio.) \n\n42 100 50 60 120 700 12'500 \n\nI1440041 Herisau, Berufsbildungszentrum; zusätzli-\ncher Schulraum (12.0 Mio.) \n\n0 50 20 270 30 25 475 \n\nI1440042 Trogen, Kantonsschule Rotes Schulhaus \n(Lift / 0.4 Mio.) \n\n1 0 0 0 0 0 0 \n\nI2400001 Herisau, GOPS; Erneuerung (zum gros-\nsen Teil durch den Bund finanziert) \n\n-281 319 0 0 0 0 0 \n\nI2402001 Liegenschaftenmodul Infoma newsystem 0 0 20 40 0 0 0 \n\nI2403044 Teufen, Strassenverkehrsamt; Neubau \nPrüfhalle, inkl. ReVepo (19.3 Mio.) \n\n0 50 50 40 80 450 7'500 \n\nI2403045 Übertragungen PZA an SVAR -585 -3'500 -2'020 -7'000 -600 -1'750 -240 \n\nI2403050 Kantonale Verwaltungsliegenschaften; \nenergetische Optimierung \n\n0 300 0 72 816 222 336 \n\nI2403051 Kantonale Verwaltungsliegenschaften; \nPhotovoltaikanlagen" \n\n102 0 170 20 300 0 0 \n\nI2403052 Kantonale Verwaltungsliegenschaften; \nBrandschutz, Sturzgefahren" \n\n0 100 0 100 100 100 100 \n\nI2403053 Kantonale Verwaltungsliegenschaften; \nOptimierung Beleuchtung" \n\n140 250 80 250 250 250 250 \n\n\n\n \n\n  219 \n\n \n\nNr. Investition RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nPR \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nI2403054 Kantonale Verwaltungsliegenschaften;  \nErsatz Schliessanlagen" \n\n120 120 100 120 0 0 0 \n\nI2403055 Kantonsschule Trogen (neue Wärmeer-\nzeugung / 0.4 Mio.) \n\n11 0 0 0 0 0 0 \n\nI2403056 Trogen, Landsgemeindeplatz 7; Sanie-\nrung Zellwegerwohnung \n\n0 50 0 0 0 0 0 \n\nI2403057 Herisau, Regierungsgebäude; Heizungs-\nersatz (Kanton 50 %, Eigentümer Obst-\nmarkt 1 50 %).) \n\n0 200 0 16 40 560 0 \n\nI2403059 Herisau, PZA Haus VII; Jugendpsychiatrie \n0.4 Mio. (20 Mio. Nutzung def. => Sanie-\nrung/Verkauf) \n\n0 400 0 20 0 0 0 \n\nI2403060 Kantonsschule (verkehrsberuhigende \nMassnahmen) \n\n-40 0 0 0 0 0 0 \n\nI2403061 Trogen, Kantonsschule, hindernisfreier \nZugang Rotes Schulhaus  \n\n152 0 0 0 0 0 0 \n\nI2403063 Herisau, Regierungsgebäude, Haus \nBlume; Umbau Vorhangladen für BIZ \n\n0 50 0 60 300 0 0 \n\nI2403066 Provisorischer Standort Führerprüfung,  \nCilanderstrasse Herisau \n\n30 0 0 0 0 0 0 \n\nI2403068 Herisau, Werkhof Wilen, Statik Dach Ein-\nstellhalle \n\n121 0 0 0 0 0 0 \n\nI2403073 Trogen, Kantonsschule; Umgebungsge-\nstaltung, Etappen U1–U5" \n\n0 150 0 100 500 100 0 \n\nI2403074 Trogen, Kantonsschule Rotes Schulhaus - \nneue Klassenzimmer / Akustikmassnah-\nmen (0.4 Mio.) \n\n3 0 0 0 0 0 0 \n\nI2403077 Herisau, Zeughaus und BBZ; Heizungser-\nsatz \n\n0 0 0 0 0 0 40 \n\nI2403079 Herisau, Zeughaus; Notstromversorgung 12 485 150 350 0 0 0 \n\nI2403080 Herisau, Werkhof Wilen; Instandstellung \nFlachdach, inkl. PV-Anlage \n\n23 0 0 0 240 0 0 \n\nI2403081 Herisau, Regierungsgebäude; Unterfluhr-\naufzug (Zugang UG) \n\n0 160 0 200 0 0 0 \n\nI2403083 Herisau, Departement Gesundheit; neue \nRäumlichkeiten in zugemieteter Liegen-\nschaft (Metrohm) \n\n0 320 0 300 0 0 0 \n\nI2403085 Trogen, Kantonsschule; Ausbau Dachge-\nschoss Alte Turnhalle \n\n0 50 0 50 250 0 0 \n\nI2403086 Trogen, Kantonsschule; Aula, energeti-\nsche Optimierung Flachdach \n\n0 0 0 0 150 0 0 \n\nI2403087 Trogen, Kantonsschule, Landschaftlicher \nMasterplan, Teilbereich 2, Annex und Ar-\nche \n\n0 360 0 0 0 0 0 \n\nI2403094 Trogen, Kantonsschule; räumliche Anpas-\nsungen im Bestand \n\n0 0 0 300 600 600 600 \n\nI2403095 Regierungsgebäude, Aufwertung und \nAkustik Foyer Kantonsratssaal \n\n0 0 0 350 0 0 0 \n\nI2403096 Asylzentrum Sonneblick, Walzenhausen \n(Provisorium) \n\n0 0 0 250 0 0 0 \n\nI2403098 Tiefgarage Birkenstrasse, Option Über-\ndachung \n\n0 0 0 25 150 0 0 \n\n245 Zentrale Informatik- und Telefoniekos-\nten \n\n330 850 850 4'720 1'550 1'500 2'000 \n\nI1189013 Weitere eGovernment-Projekte 0 650 650 1'500 1'500 1'500 2'000 \n\n\n\n \n\n  220 \n\n \n\nNr. Investition RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nPR \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nI1189018 Darlehen AR Informatik AG 0 0 -3'000 0 0 0 0 \n\nI2450020 Digitale Signaturen AR 38 0 0 0 0 0 0 \n\nI2450025 eGovernment-Basisinfrastruktur AR 292 0 0 0 0 0 0 \n\nI2450026 Identity and Access Management (IAM) 0 200 200 220 50 0 0 \n\nI2450027 Darlehen AR Informatik AG 0 0 3'000 0 0 0 0 \n\nI2450028 Darlehen AR Informatik AG 0 0 0 3'000 0 0 0 \n\n310 Amt für Volksschule und Sport 0 0 0 50 360 200 150 \n\nI3100001 Schulverwaltungssoftware (Nachfolge \nScolaris) \n\n0 0 0 50 360 200 150 \n\n320 Amt für Mittel- und Hochschulen und \nBerufsbildung \n\n1'353 478 478 0 0 0 0 \n\nI3200001 Schulverwaltungssoftware Sek II (ELSA) 1'353 478 478 0 0 0 0 \n\n340 Kantonsschule (Globalkredit) 0 0 0 15 45 40 55 \n\nI3400003 Planungsprojekt und Initialkosten Über-\nnahme IT KST durch ARI \n\n0 0 0 15 45 40 55 \n\n350 Berufsbildungszentrum 0 148 148 75 60 40 55 \n\nI3500005 Ersatz Hardware (2024-2025) 0 40 40 60 0 0 0 \n\nI3500007 Anpassung Reform kaufm. Grundausbil-\ndung u. Detailhandel \n\n0 100 100 0 0 0 0 \n\nI3500008 Planungsprojekt und Initialkosten Über-\nnahme IT BBZ durch ARI \n\n0 8 8 15 60 40 55 \n\n360 Kantonsbeiträge obligatorische Schu-\nlen \n\n300 30 30 0 0 0 0 \n\nI3600001 Weiterentwicklung CMI Leheroffice 0 30 30 0 0 0 0 \n\nI3601001 Darlehen Verein tipiti 300 0 0 0 0 0 0 \n\n370 Kantonsbeiträge Berufsbildung, Mittel- \nund Hochschulen \n\n-56 -10 -20 -20 -20 -20 -20 \n\nI1279001 Ausbildungs- und Studiendarlehen -56 -10 -20 -20 -20 -20 -20 \n\n410 Amt für Gesundheit 21'438 22'773 34'648 2'621 1'780 26 -309 \n\nI4101001 Darlehen an Ostschweizer Kinderspital \n(13.9 Mio.) \n\n1'438 2'773 2'463 2'621 1'780 26 -309 \n\nI4101002 Darlehen Spitalverbund (2023) 20'000 0 0 0 0 0 0 \n\nI4101003 Darlehen Spitalverbund (2024) 0 20'000 32'000 0 0 0 0 \n\nI4102001 First Responder Plus (FR+) 0 0 185 0 0 0 0 \n\n430 Amt für Soziales 0 150 150 55 55 55 55 \n\nI4300001 Updates ASBB und Ablösung Software 0 150 150 55 55 55 55 \n\n440 KESB 0 100 0 100 0 0 0 \n\nI4400001 Anbindung Geres 0 100 0 100 0 0 0 \n\n460 Prämienverbilligung Krankenversiche-\nrungen \n\n0 900 900 0 0 0 0 \n\nI4600001 Investitionsbeitrag SOVAR an SW AKIS 0 900 900 0 0 0 0 \n\n470 Ergänzungsleistungen 0 1'600 1'600 0 0 0 0 \n\nI4700001 Investitionsbeitrag SOVAR an SW AKIS  0 1'600 1'600 0 0 0 0 \n\n500 Departementssekretariat DBV 19 50 50 228 30 0 0 \n\nI1400001 eBauverwaltung 19 50 50 228 30 0 0 \n\n510 Tiefbauamt 1'635 2'295 1'895 2'505 4'600 2'090 1'860 \n\nI5101001 Kantonale Verkehrsdatenbank 0 0 0 50 150 100 0 \n\n\n\n \n\n  221 \n\n \n\nNr. Investition RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nPR \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nDiv. Wasserbau 380 1'700 1'300 1'300 1'300 1'300 1'300 \n\nI5107001 Deponie Gmünden 541 100 100 230 0 70 100 \n\nI5108005 Ersatz Geräteträger Meili 219 0 0 0 0 0 0 \n\nI5108006 Ersatz Salzsilo/Soleanlage Hasenränke \nTeufen \n\n365 0 0 0 0 0 0 \n\nI5108007 Ersatz Salzsilo Chammerholz Herisau 0 0 0 450 0 0 0 \n\nI5109005 Anbauten Fahrzeug Winterdienst, neuer \nLKW Frischknecht AG \n\n129 0 0 0 0 0 0 \n\nI5109006 Erweiterung / Aufstockung Winterdienst-\nhalle Werkhof Heiden \n\n0 0 0 100 2'750 220 0 \n\nIBU5108 Fhz. /Masch. Strassenunterhalt Herisau 0 345 345 150 400 245 460 \n\nIBU5109 Fhz. /Masch. Strassenunterhalt Heiden 0 150 150 225 0 155 0 \n\n520 Amt für Raum und Wald 517 550 550 650 722 772 822 \n\nI1540001 Beiträge an forstliche Projekte 517 550 550 650 700 750 800 \n\nI5201002 Gebäudesanierung Försterschule Maien-\nfeld, Konkordatsbeitrag Kt. AR \n\n0 0 0 0 22 22 22 \n\n530 Amt für Umwelt 687 0 0 0 0 0 0 \n\nI5300002 PV-Anlage Umfahrung Teufen 687 0 0 0 0 0 0 \n\n540 Amt für Wirtschaft und Arbeit 0 257 649 237 197 197 237 \n\nI1578008 Darlehen Erweiterung Bad Unterrechstein  -70 -70 -70 -70 -70 -70 -70 \n\nI1578009 Darlehen Projekt Schwägalp (Verpflich-\ntung Bund) \n\n220 220 220 220 0 0 0 \n\nI1578010 Darlehen Projekt Schwägalp -220 -220 -220 -220 0 0 0 \n\nI1578011 Darlehen Erweiterung Bad Unterrechstein \n(Verpflichtung Bund) \n\n70 70 70 70 70 70 70 \n\nI1578012 Äquivalenzbeiträge Darlehen NRP 0 187 187 187 187 187 187 \n\nI5401002 Digitalisierung der Prozesse zur Erteilung \nvon Bewilligungen im Bereich Arbeit und \nAufenthalt \n\n0 70 70 50 10 10 50 \n\nI5409015 Darlehen Stiftung Hotel Linde, Heiden \n(Verpflichtung Bund) \n\n73 53 53 53 53 53 53 \n\nI5409016 Darlehen Stiftung Hotel Linde, Heiden -73 -53 -53 -53 -53 -53 -53 \n\nI5409017 Darlehen Genossenschaft Appenzeller \nKarawane (Verpflichtung Bund) \n\n0 12 0 12 12 0 0 \n\nI5409018 Darlehen Genossenschaft Appenzeller \nKarawane \n\n0 -12 0 -12 -12 0 0 \n\nI5409021 Darlehen Hotel Heiden AG, Heiden (Ver-\npflichtung Bund) \n\n67 0 67 67 67 67 67 \n\nI5409022 Darlehen Hotel Heiden AG, Heiden -67 0 -67 -67 -67 -67 -67 \n\nI5409024 Darlehen Säntis-Schwebebahn AG, \nSchwägalp \n\n0 0 2'000 0 0 0 0 \n\nI5409025 Darlehen Säntis-Schwebebahn AG, \nSchwägalp (Verpflichtung Bund) \n\n0 0 -2'000 0 0 0 0 \n\nI5409026 Äquivalenzbeitrag Säntis-Schwebebahn \nAG, Schwägalp \n\n0 0 392 0 0 0 0 \n\n550 Amt für Landwirtschaft 908 1'373 1'360 1'480 1'130 1'111 1'110 \n\nI1520001 Beiträge an Oekonomiegebäude 733 600 600 600 700 700 700 \n\nI1520002 Beiträge an Gewerbebetriebe 0 0 0 0 0 0 80 \n\nI1520003 Beiträge an Sanierung landw. Wasserver-\nsorgungen \n\n0 400 400 500 200 200 100 \n\n\n\n \n\n  222 \n\n \n\nNr. Investition RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nPR \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nI1520004 Beiträge an Weg- und Transportanlagen 131 250 250 150 150 150 180 \n\nI1520010 Beiträge an Strukturverbesserungen 44 50 50 50 50 50 50 \n\nI5501001 Ersatzbeschaffung Agricola  0 73 60 180 30 11 0 \n\n560 Öffentlicher Verkehr 2'326 3'040 2'952 3'017 2'580 2'644 2'507 \n\nI1570004 Beitrag Bahninfrastrukturfonds (BIF) 2'326 2'340 2'252 2'317 2'380 2'444 2'507 \n\nI1570006 Investitionsbeitrag Bushof Herisau 0 700 700 700 0 0 0 \n\nI5600008 Investitionsbeitrag Bushof Heiden 0 0 0 0 200 200 0 \n\n590 Spezialfinanzierungen und Fonds 10'754 12'080 10'463 10'886 10'254 9'950 9'650 \n\nDiv. Tiefbauamt / Strassenbau 9'096 9'700 8'600 9'140 9'690 9'700 9'400 \n\nDiv. Entsorgung Abfall und Wasser 1'212 2'330 1'813 1'696 514 200 200 \n\nI5906001 Darlehen Agrarfonds 446 50 50 50 50 50 50 \n\n600 Departementssekretariat DIS 311 935 935 0 200 200 500 \n\nI6000002 WEP (Werterhalt von Polycom) 311 935 935 0 0 0 0 \n\nI6000003 Sicherheitskommunikationssystem (MSK) 0 0 0 0 200 200 500 \n\n620 Strassenverkehrsamt 0 0 0 0 0 0 1'650 \n\nI6200002 Erneuerung Prüfeinrichtungen Fahrzeug- \nund Führerprüfung \n\n0 0 0 0 0 0 1'650 \n\n630 Amt für Militär und Bevölkerungs-\nschutz \n\n0 115 0 24 181 70 120 \n\nIBU6302 Maschinen, Geräte Zivilschutz 0 115 0 24 176 70 100 \n\nIBU6303 Maschinen und Geräte 0 0 0 0 5 0 20 \n\n640 Kantonspolizei 1'248 1'270 1'230 1'257 806 841 733 \n\nI1620001 Fahrzeugflotte Kantonspolizei 387 300 300 300 300 300 300 \n\nI6400011 Ablösung IPS3 / Einführung myABI 0 40 0 0 0 0 0 \n\nI6400013 Folgeprojekt ADRIS 77 0 0 0 0 0 0 \n\nI6401016 Ersatz Schutzausrüstung 0 0 0 200 250 0 0 \n\nI6401017 Polizeianzüge (OD-PAZ) 0 0 0 150 0 0 0 \n\nI6402008 Projekt Notruf und Einsatzleitzentrale ÜL-\nNEZ (vorher KNZ Futura) \n\n784 500 500 200 0 0 0 \n\nI6402009 Einführung digitalisierte Unterschrift für \nPolizei-Prozesse, Projekt Namirial \n\n0 0 0 140 0 0 0 \n\nI6402011 PTI-Projekte (Polizeiinformatik Schweiz, \ngemäss Aufteilung Kantone) \n\n0 70 70 142 131 166 108 \n\nI6402012 Einführung SDVN+ 0 0 0 125 125 125 125 \n\nI6403014 Ersatz Videobefragungsanlage 0 180 180 0 0 0 0 \n\nI6404015 Rotlicht- und Geschwindigkeitsüberwa-\nchungssystem \n\n0 180 180 0 0 0 0 \n\nI6405001 Dienstwaffen (Unterschaftslichter, Leucht-\npunktvisiere, Holster) \n\n0 0 0 0 0 250 0 \n\nI6405002 Taser 0 0 0 0 0 0 200 \n\n650 Staatsanwaltschaft 19 50 50 235 350 40 0 \n\nI6500001 Tribuna Update V4 19 0 0 100 100 0 0 \n\nI6500002 Digitale Justiz AR (DJAR / Justizia 4.0 \ninkl. Beitrag HIS) \n\n0 50 50 135 250 40 0 \n\n700 Gerichtsbehörden 21 26 26 284 740 68 0 \n\nI7000001 Digitale Justiz AR (DJAR / Justizia 4.0 \ninkl. Beitrag HIS) \n\n21 26 26 164 280 68 0 \n\n\n\n \n\n  223 \n\n \n\nNr. Investition RE \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nPR \n2024 \n\nVA \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\nAFP \n2028 \n\nI7000002 Update Tribuna V4 0 0 0 120 460 0 0 \n\n         \n\n Nettoinvestitionen 44'616 58'983 66'275 30'016 32'184 22'989 44'073 \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  224 \n\n \n\n4.2 Stellenspiegel \n\nZeilenbeschriftungen RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n1 Kantonskanzlei 2'045 2'350 2'566 2'766 2'866 2'866 \n\n100 Kanzleidienste 993 985 1'028 1'128 1'128 1'128 \n\n110 Rechtsdienst 150 340 370 370 470 470 \n\n120 Kommunikationsdienst 310 350 350 450 450 450 \n\n130 Staatsarchiv 380 390 529 529 529 529 \n\n140 Parlamentsdienst 212 285 290 290 290 290 \n\n2 Departement Finanzen 10'926 10'909 11'371 11'556 11'626 11'596 \n\n200 Departementssekretariat DF 275 275 360 360 360 360 \n\n205 Grundstückschätzungsbehörde 284 340 376 351 341 341 \n\n210 Amt für Finanzen 1'180 1'120 1'230 1'240 1'250 1'250 \n\n220 Kantonale Steuerverwaltung 5'870 5'970 6'177 6'177 6'147 6'117 \n\n230 Personalamt 670 670 680 680 680 680 \n\n240 Amt für Immobilien 2'647 2'534 2'548 2'548 2'548 2'548 \n\n245 Zentrale Informatik- und Telefoniekosten 0 0 0 200 300 300 \n\n3 Departement Bildung und Kultur 5'933 6'124 6'238 6'308 6'308 6'308 \n\n300 Departementssekretariat DBK 230 230 230 230 230 230 \n\n310 Amt für Volksschule und Sport 2'862 3'037 2'960 2'960 2'960 2'960 \n\n320 Amt für Mittel- und Hochschulen und Berufsbildung 1'080 1'090 1'199 1'219 1'219 1'219 \n\n330 Amt für Kultur 825 850 910 960 960 960 \n\n350 Berufsbildungszentrum 936 917 939 939 939 939 \n\n4 Departement Gesundheit und Soziales 5'245 5'895 5'835 5'835 5'935 5'935 \n\n400 Departementssekretariat DGS 530 530 530 530 530 530 \n\n410 Amt für Gesundheit 1'175 1'440 1'295 1'295 1'295 1'295 \n\n420 Veterinäramt 650 730 780 780 780 780 \n\n430 Amt für Soziales 1'290 1'310 1'310 1'310 1'310 1'310 \n\n440 KESB 1'430 1'715 1'750 1'750 1'850 1'850 \n\n445 Interkantonales Labor 170 170 170 170 170 170 \n\n5 Departement Bau und Volkswirtschaft 10'864 11'261 11'348 11'443 11'413 11'383 \n\n500 Departementssekretariat DBV 930 930 970 970 970 970 \n\n510 Tiefbauamt 5'034 5'213 5'139 5'139 5'139 5'139 \n\n520 Amt für Raum und Wald 1'270 1'390 1'460 1'460 1'460 1'460 \n\n530 Amt für Umwelt 1'512 1'633 1'602 1'652 1'652 1'652 \n\n540 Amt für Wirtschaft und Arbeit 1'050 1'010 1'100 1'100 1'100 1'100 \n\n550 Amt für Landwirtschaft 1'068 1'085 1'077 1'122 1'092 1'062 \n\n6 Departement Inneres und Sicherheit 16'341 16'727 16'843 17'023 17'123 17'123 \n\n600 Departementssekretariat DIS 355 355 335 385 385 385 \n\n610 Amt für Inneres 550 550 600 600 600 600 \n\n620 Strassenverkehrsamt 1'395 1'420 1'465 1'465 1'465 1'465 \n\n630 Amt für Militär und Bevölkerungsschutz 1'400 1'540 1'450 1'450 1'450 1'450 \n\n640 Kantonspolizei 10'936 11'082 11'048 11'098 11'198 11'198 \n\n650 Staatsanwaltschaft 1'460 1'540 1'700 1'780 1'780 1'780 \n\n655 Amt für Justizvollzug 245 240 245 245 245 245 \n\n\n\n \n\n  225 \n\n \n\nZeilenbeschriftungen RE \n2022 \n\nVA \n2023 \n\nVA \n2024 \n\nAFP \n2025 \n\nAFP \n2026 \n\nAFP \n2027 \n\n7 Gerichtsbehörden 1'665 1'725 2'180 2'180 2'140 2'140 \n\n700 Gerichtsbehörden 1'665 1'725 2'180 2'180 2'140 2'140 \n\n8 Finanzkontrolle und Datenschutz-Kontrollorgan 190 190 200 200 200 200 \n\n800 Finanzkontrolle und Datenschutz-Kontrollorgan 190 190 200 200 200 200 \n\n       \n\nGesamtergebnis 53'209 55'181 56'582 57'312 57'612 57'552 \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n  226 \n\n \n\n4.3 Abkürzungsverzeichnis \n\nDiese Übersicht enthält nur Abkürzungen und Kurzwörter, die nicht an Ort und Stelle aufgeschlüsselt wer-\n\nden. Im Übrigen werden innerhalb der Kapitel die Abkürzungen bei ihrer ersten Verwendung eingeführt. \n\n \n\nARI AR Informatik AG \n\nASA Arbeitsärzte und Spezialisten der Arbeitssicherheit \n\nBBZ Berufsbildungszentrum Herisau \n\nBehiG Behindertengleichstellungsgesetz \n\nBIP Bruttoinlandprodukt \n\nBGSA Bundesgesetz gegen die Schwarzarbeit \n\nCD/CI Corporate Design / Corporate Identity \n\nEFAS Einheitliche Finanzierung von ambulanten und stationären Leistungen \n\nEKAS Eidgenössische Koordinationskommission für Arbeitssicherheit \n\nff. folgende \n\nFDK Finanzdirektorenkonferenz \n\nFlaM Flankierende Massnahmen \n\nFV Finanzvermögen \n\nGERES Personenregistersoftware \n\nGIS Geografisches Informationssystem \n\nGWh Gigawattstunde \n\nHRM2 Harmonisierte Rechnungslegungsmodell für die Kantone und Gemeinden \n\nIPV Individuelle Prämienverbilligung \n\nJuga Jugendanwaltschaft \n\nKK Kontokorrent \n\nKNZ Kantonale Notrufzentrale \n\nKRB Kantonsratsbeschluss \n\nKVG Bundesgesetz über die Krankenversicherung \n\nKVAR Kantonale Verwaltung Appenzell Ausserrhoden \n\nMSK mobiles Sicherheitskommunikationssystem \n\nNEST Software «nest Steuern» \n\nNRP Neue Regionalpolitik \n\nÖLN Ökologischer Leistungsnachweis \n\nöV öffentlicher Verkehr \n\nPR Prognose \n\nPV Photovoltaik \n\nPZA Psychiatrisches Zentrum Appenzell Ausserrhoden \n\nRE Staatsrechnung \n\nSAK St Gallisch-Appenzellische Kraftwerke AG \n\nSECO Staatssekretariat für Wirtschaft \n\nSEM Staatssekretariat für Migration \n\nSNB Schweizerische Nationalbank \n\nSOVAR Sozialversicherungsanstalt Appenzell Ausserrhoden \n\nStGB Schweizerisches Strafgesetzbuch \n\nSVAR Spitalverbund Appenzell Ausserrhoden \n\nSVG Strassenverkehrsgesetz \n\nVA Voranschlag \n\nVV Verwaltungsvermögen \n \n\n\n